Rechnung 2024

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text: \nRECHNUNG 2024  \n\n\n\nInhaltsverzeichnis\n\nSeite\n\nBericht und Antrag des Stadtrats\n\n1 Bericht des Stadtrats (Gemeindevorstand) 6\n\n2 Antrag des Stadtrats 20\n\nJahresrechnung - Finanzbericht\n\n3 Finanzierung 22\n\n4 Erfolgsrechnung 24\n\n5 Investitionsrechnungen 25\n\n6 Bilanz 27\n\n7 Geldflussrechnung 29\n\n8 Anhang\n\nGrundlagen und Grundsätze der Rechnungslegung\n\nAngewandtes Regelwerk 31\n\nRechnungslegungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze 31\n\nOrganisationseinheiten 32\n\nFinanzinformationen\n\nAusgewählte Positionen des Finanzvermögens 34\n\nEventualforderungen 35\n\nAnlagenspiegel Finanzvermögen 36\n\nAnlagenspiegel Verwaltungsvermögen 37\n\nBeteiligungsspiegel 43\n\nAusgewählte Positionen des Fremdkapitals 44\n\nGewährleistungsspiegel / Eventualverpflichtungen 45\n\nRückstellungsspiegel 46\n\nEigenkapitalnachweis 48\n\nKommunaler Mehrwertausgleichsfonds 49\n\n\n\nSeite\n\nSonderrechnungen 51\n\nHaushaltsgleichgewicht 56\n\nFinanzkennzahlen 58\n\nKreditrechtliche Angaben\n\nVerpflichtungskredite 59\n\nWeitere Offenlegungen\n\nPflegeheim - Kostendeckungsprinzip 72\n\nSpitex - Verrechnung nichtpflegerische Spitex-Leistungen 73\n\nJahresrechnung - Details funktionale Gliederung\n\n9 Erläuterungen zur Erfolgsrechnung 76\n\n10 Erfolgsrechnung 77\n\n11 Erläuterungen zu den Investitionsrechnungen 128\n\n12 Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen 129\n\n13 Investitionsrechnung Finanzvermögen 137\n\n14 Bilanz - Einzelkonten 139\n\nJahresrechnung - Details Cockpit (institutionelle Gliederung mit Erläuterungen)\n\n15 Erfolgsrechnung Übersicht Cockpit (institutionelle Gliederung) 152\n\n16 Erfolgsrechnung Cockpit (institutionelle Gliederung) mit den Bereichen 154\n\n17 Investitionsrechnung Cockpit (institutionelle Gliederung) 334\n\n18 Kommentar Investitionsrechnung 343\n\nKontakt\n\nStadtverwaltung Kloten\n\nKirchgasse 7\n\n8302 Kloten\n\nFinanzvorstand: Mark Wisskirchen\n\nLeiter/in Finanzen: Fredi Streule\nTelefon 044 815 12 32\nE-Mail fredi.streule@kloten.ch\n\n\n\n\n\nBericht und Antrag des Stadtrats\n\nSeite 5\n\n\n\nBericht des Stadtrats \n\nDie Stadt Kloten schliesst das Jahr 2024 mit einem erneut ausserordentlich erfreulichen Ertragsüberschuss von 46.5 Mio. Franken ab, bei einem \nGesamtaufwand von 270.4 Mio. Franken. Das Budget 2024 sah nur einen kleinen Ertragsüberschuss von 1.6 Mio. Franken vor, bei einem Gesamt-\naufwand von 236.6 Mio. Franken. Damit resultiert eine Verbesserung des Ergebnisses um 44.9 Mio. Franken. \n\nGründe für das gute Ergebnis sind gleich mehrere zu nennen. Die gewichtigste Abweichung rührt von den Steuern her. Bei den meisten Steuerarten \nwurden massiv höhere Erträge erzielt: so waren es bei den Gewinnsteuern juristischer Personen Fr. 92.8 Mio. (+ Fr. 32.8 Mio. gegenüber Budget), \nbei den Gewinnsteuern juristischer Personen der Vorjahre Fr. 13.8 Mio. (+ Fr. 10.7 Mio.), aber auch die Quellensteuern schnitten mit Fr. 8.0 Mio. (+ \nFr. 3.2 Mio.) wie die Einkommenssteuern der natürlichen Personen Vorjahre mit Fr. 6.1 Mio. (+ Fr. 3.0 Mio.) deutlich besser ab. Entgegen diesem \nTrend lagen die Grundstückgewinnsteuern mit Fr. 7.7 Mio. (- Fr. 2.3 Mio.) einmal etwas tiefer als budgetiert. Alles in allem lagen die allgemeinen \nGemeindesteuern um Fr. 55.1 Mio. höher als budgetiert, was primär den ausserordentlich guten Abschlüssen der grossen Firmen zu verdanken ist. \n\nEine ebenfalls sehr grosse Abweichung auf das Ergebnis hatte die alle vier Jahre durchzuführende Neubewertung der Liegenschaften und Grund-\nstücke zur Folge. Aus der Neubewertung resultierte ein Buchgewinn von Fr. 33.1 Mio. (+ Fr. 13.1 Mio.), wovon Fr. 20 Mio. in die finanzpolitische \nReserve eingelegt wurden, während die restlichen Fr. 13.1 Mio. dem Eigenkapital zugewiesen wurden und damit das Ergebnis künstlich verbesser-\nten. Aus dem Verkauf von Kat.-Nr. 4666, Lirenächer resultierte zusätzlich ein Gewinn von Fr. 7.3 Mio., welcher im 2024 nicht budgetiert war. \n\nAuf der Seite der Ausgaben zeigte sich der Personalaufwand mit Fr. 58.4 Mio. rund Fr. 2.2 Mio. tiefer als budgetiert. Auch der Sach- und Betriebs-\naufwand blieb mit Fr. 31.7 Mio. rund Fr. 0.8 Mio. unter Budget. Die Nettoinvestitionen stiegen gegenüber dem Vorjahr (Fr. 26.3 Mio.) deutlich auf Fr. \n44.0 Mio. an, blieben jedoch aufgrund von Verzögerungen Fr. 8.0 Mio. unter Budget. Das mit Abstand grösste Investitionsprojekt war im 2024 die \nSanierung und Erweiterung der Schulanlagen Nägelimoos mit Ausgaben von Fr. 22.8 Mio. Die Neugestaltung der Erweiterung des Stadtplatzes, der \nBahnhofstrasse und der Marktgasse belastete die Rechnung mit 2.8 Mio. Für den Neubau des Horts an der Primarschule im Spitz wurden ebenfalls \nFr. 2.8 Mio. verbaut. Die hohe Investitionstätigkeit führte zudem zu einer Erhöhung der Abschreibungen um Fr. 1.4 Mio. auf Fr. 9.8 Mio. \n\nDer Kauf des Grundstücks Kat.-Nr. 3601 im Gebiet Chasern vom Kanton kostete Fr. 3.6 Mio., der Kauf der Liegenschaft an der Dorfstrasse 23/Ger-\nlisbergstrasse 2 wurde mit Fr. 4.8 Mio. in den Büchern eingetragen. \n\nDie Einzahlung in den kantonalen Ressourcenausgleich hat ein neues Rekordniveau erreicht. Waren im Budget dafür noch Fr. 9.9 Mio. vorgesehen, \nbeläuft sich der Betrag in der Rechnung auf Fr. 46.4 Mio. Dieser Betrag setzt sich zusammen aus der Bildung einer Rückstellung von 48.3 Mio. für \ndie Bemessungsperiode 2024 sowie der Minderung der bestehenden Rückstellung für die Bemessungsperiode im Jahr 2023 um Fr. -1.9 Mio. \n\nSeite 6\n\n\n\nWie im Budget vorgesehen, konnte der Betrag von Fr. 27 Mio. in die finanzpolitische Reserve eingelegt werden. Die finanzpolitische Reserve hat \ndamit per 31.12.2024 einen Stand von Fr. 49.5 Mio. erreicht, was noch Fr. 40.5 Mio. unter dem strategischen Ziel von Fr. 90 Mio. liegt. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nSeite 7\n\n\n\nZuständigkeit \n\nGemäss Gemeindegesetz (GG; LS 131.1) §128 Ziff. 1 erstellt der Gemeindevorstand die Jahresrechnung. Für die Genehmigung der Rechnung ist \ngemäss GG §128 Ziff. 2 der Gemeinderat in abschliessender Kompetenz zuständig. \n\nErfolgsrechnung \n\nDie Rechnung 2024 schliesst mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 46'517'084.27 ab. Budgetiert war ein Ertragsüberschuss von Fr. 1'625'962.00. \nEs resultiert somit eine Verbesserung von Fr. 44'891'122.27.  \n\nIm Überblick der Hauptaufgabebereiche (Funktionale Gliederung) \n\nDie hauptsächlichsten Abweichungen gegenüber dem Budget sind in folgenden Funktionsgruppen entstanden: \n\n0  Allgemeine Verwaltung            Minderaufwand netto Fr.   3.8 Mio.  \n\nMinderaufwendungen bei 3210 Logistik, bei 3270 Informatik und bei 4215.90 Steuerveranlagung und -Bezug; \nMehrertrag bei 5280.00 Baupolizei \n \n1  Öffentliche Ordnung und Sicherheit          Mehraufwand netto Fr.   0.2 Mio. \n\nMehraufwand bei 5280.10 Feuerpolizei; Minderaufwand bei 4270 Sicherheit \n \n2  Bildung              Minderaufwand netto Fr.   0.3 Mio.  \n\nMehraufwand bei 6230 Primarschule; Minderaufwendungen bei 6232 Sonderpädagogik, bei 6231 Sekundar- \nschule, bei 3250 Unterhalt Anlagen Bildung + Kind und bei 3222.29 Abschreibungen Schulliegenschaften \n \n3  Kultur, Sport und Freizeit           Minderaufwand netto Fr.   1.4 Mio.  \n \nMehraufwand bei 7220 Personal und Administration F + S, Minderaufwendungen bei 7230 Infrastruktur und \nbei 7250 Bäder \n\nSeite 8\n\n\n\n \n4  Gesundheit             Mehraufwand netto Fr.   0.5 Mio.  \n\nMehraufwand bei 8230 Pflegefinanzierung; Minderaufwand bei 8210 Pflegezentrum Spitz  \n \n5  Soziale Sicherheit            Minderaufwand netto Fr.   0.3 Mio.  \n \nMehraufwendungen bei 4235 Zusatzl. zur AHV / IV und Krankenvers. und bei 3222.59 Abschreibungen Asyl- \nwesen; Minderaufwendungen bei 4230 Gesetzliche Wirtschaftliche Hilfe, bei 4260 Asylwesen und bei 4255 \nFamilienergänzende Betreuung  \n \n6  Verkehr und Nachrichtenübermittlung          Minderaufwand netto Fr.   1.0 Mio.  \n \nMinderaufwendungen bei 3222.61 Abschreibungen Gemeindestrassen und bei 4277 Verkehrsangeb.Privater \n+Öffentl.Verkehr \n \n7  Umweltschutz und Raumordnung          Mehraufwand netto Fr.   0.3 Mio.  \n\nMehraufwand bei 5210 Lebensraum \n \n8  Volkswirtschaft             Mehrertrag netto Fr.   0.4 Mio.  \n\nMehrertrag bei 3220.40 Gewinnausschüttung ZKB \n \n9  Finanzen und Steuern            Mehrertrag netto Fr. 38.7 Mio.  \n \nMehrerträge bei 3220 Tresorerie und bei 3230 Gemeindesteuern \n\nSeite 9\n\n\n\n \n\nNettoaufwand / Vergleich mit Budget \n\nRechnung 2024 Budget 2024\nNettoaufwand Nettoaufwand\n\n0 Allgemeine Verwaltung 10'105'461.82 13'878'484.00\n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 4'646'174.08 4'481'953.00\n\n2 Bildung 41'417'023.81 41'713'689.00\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 9'132'974.68 10'567'407.00\n\n4 Gesundheit 13'607'606.79 13'130'393.00\n\n5 Soziale Sicherheit 20'389'295.75 20'665'572.00\n\n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 6'514'647.06 7'496'158.00\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 3'479'672.96 3'145'975.00\n\n8 Volkswirtschaft -2'105'952.57 -1'687'633.00\n\nTotal Nettoaufwand vor Finanzen und Steuern 107'186'904.38 113'391'998.00\n\n9 Finanzen und Steuern\n\n9100 Allgemeine Gemeindesteuern -171'568'537.66 -117'954'000.00\n\n9101 Sondersteuern -7'856'834.70 -10'126'000.00\n\n9300 Finanz- und Lastenausgleich 45'401'101.00 8'860'000.00\n\n9610 Zinsen -2'400'981.93 -1'290'530.00\n\n9630 Liegenschaften des Finanzvermögens -1'429'401.67 -1'441'930.00\n\n9639 Gewinne/Verluste/Wertberichtigungen Liegenschaften FV -39'635'336.10 -20'000'000.00\n\n9690 Finanzvermögen, n.a.g. -3'067'594.94 45'500.00\n\n9710 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe -146'402.65 -111'000.00\n\n9900 Finanzpolitische Reserve, Einlagen und Entnahmen 27'000'000.00 27'000'000.00\n\nTotal Nettoaufwand (Minus = Ertrag) -46'517'084.27 -1'625'962.00\n\nHauptaufgabenbereiche (Funktionale Gliederung)\n\nSeite 10\n\n\n\n \n\nIm Überblick der Sachgruppen \n\n30 Personalaufwand \n\nInsgesamt ergab sich beim Personalaufwand ein Minderaufwand von Fr. 2.2 Mio. oder 3.7 %. Die eigentlichen Löhne des Verwaltungspersonals \nlagen um Fr. 1.1 Mio. unter dem budgetierten Wert. Die Rückerstattungen von Versicherungsleistungen (Unfall, Erwerbsersatz usw.) mitberücksich-\ntigt, waren es Fr. 1.4 Mio. oder 3.3 % unter dem Budget.  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDer Sachaufwand lag um Fr. 0.8 Mio. unter dem Budget. Wesentliche Abweichungen ergaben sich bei 3230 Gemeindesteuern durch Wertberichti-\ngungen auf Forderungen (+ Fr. 1.5 Mio.), bei 4230 Gesetzliche Wirtschaftliche Hilfe (+ Fr. 0.4 Mio.), bei 5210 Lebensraum (+ Fr. 0.4 Mio.), bei 6231 \nSekundarschule (- Fr. 0.2 Mio.), bei 3250 Unterhalt Anlagen Bildung + Kind (Fr. - 0.2 Mio.), bei 8210 Pflegezentrum Spitz (Fr. - 0.2 Mio.) bei 3270  \nInformatik (- Fr. 1.1 Mio.), und im Bereich Freizeit + Sport (- Fr. 1.3 Mio.), wobei bei Freizeit + Sport rund Fr. 1.0 Mio. aus tieferen Energiekosten \nresultieren und rund Fr. 0.3 Mio. aus Rückforderungen von Mehrwertsteuern (Vorsteuern) auf Aufwendungen. \n\nRechnung 2024 Budget 2024\nNettowand Nettoaufwand\n\n0 Allgemeine Verwaltung 9.43% 12.24%\n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 4.33% 3.95%\n\n2 Bildung 38.64% 36.79%\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 8.52% 9.32%\n\n4 Gesundheit 12.70% 11.58%\n\n5 Soziale Sicherheit 19.02% 18.22%\n\n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 6.08% 6.61%\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 3.25% 2.77%\n\n8 Volkswirtschaft -1.96% -1.49%\n\nTotal Nettoaufwand vor Finanzen und Steuern 100% 100%\n\nAnteile am Aufwand vor Finanzen und Steuern\n\nSeite 11\n\n\n\nIm Bereich Freizeit + Sport wurde für die MWST-Abrechnungen von der pauschalen Methode auf die effektive Methode umgestellt. In der Folge \ndavon wurden verschiedene Erträge und Aufwendungen anderen Cockpit-Objekten zugeteilt, als im Budget vorgesehen war. Die Abweichungen \nsind daher in Summe zu bewerten. In den einzelnen Cockpits betragen sie bei 7240 Eissportzentrum (+ Fr. 1.1 Mio.), bei 7250 Bäder (+ Fr. 0.7 \nMio.), bei 7230 Infrastruktur (- Fr. 2.9 Mio.) und bei 7220 Personal und Administration F + S (- Fr. 0.2 Mio.).  \n  \n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nDurch terminliche Verschiebungen bei verschiedenen Projekten resultierten tiefere Abschreibungen von Fr. 0.6 Mio. (3222 Abschreibungen). \n\n34 Finanzaufwand  \n\nMehraufwand Netto von Fr. 1.2 Mio., was im Wesentlichen an der Wertberichtigung der Liegenschaften an der Geissbergstrasse (3220 Tresorerie \n+ Fr. 0.8 Mio.) lag und an der Neuerstellung des Zugangs der Familiengärten nahe des Lerchenwegs (KSt 5240.94 + Fr. 0.1 Mio.).  \n \n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen  \n\nEs war eine Einlage in den Mehrwertausgleichsfonds zu tätigen (KSt 5210.41 + Fr. 0.4 Mio.). Der eigenwirtschaftliche Betrieb Abfallentsorgung \nschloss mit einem um Fr. 0.1 Mio. tieferen Ertragsüberschuss ab, als budgetiert (KSt 5220.00 und 3222.74. bzw. Funktion 7301).  \n\n36 Transferaufwand \n\nWegen der deutlich höheren Steuereinnahmen ist ein höherer Beitrag in den Ressourcenausgleich zu leisten (KSt 3230.80 + Fr. 36.5 Mio.).  \nEntgegen den Erwartungen hatte die Fallzahl bei den Sozialleistungen abgenommen (KSt 4230.00 - Fr. 3.0 Mio.), währenddem sie bei den Zusatz-\nleistungen zunahm (4235 Zusatzl. zur AHV / IV und Krankenvers. + Fr. 1.8 Mio.). \nWeitere wesentliche Abweichungen entstanden bei 8230 Pflegefinanzierung (+ Fr. 1.4 Mio.), bei 6230 Primarschule (+ Fr. 0.8 Mio.), bei 4252 Kinder \nund Jugendhilfe (+ Fr. 0.5 Mio.), bei 4255 Familienergänzende Betreuung (- Fr. 0.2 Mio.) bei 4277 Verkehrsangebot Priv.+Öffentl.Verkehr (- Fr. 0.3 \nMio.), und bei 4260 Asylwesen (- Fr. 1.2 Mio.).  \n\n38 Ausserordentlicher Aufwand \n\nKeine Abweichung. \n\n \n\n \n\nSeite 12\n\n\n\n39 Interne Verrechnungen \n\nGemäss Beschluss des Stadtrates vom 2. Oktober 2012 werden die internen Verzinsungen zum Zinssatz gemäss Budget des Rechnungsjahres \nvorgenommen. Dieser Zinssatz lag beim Budget 2024 bei 0.06 % und wurde dementsprechend angewendet. \n\n40 Fiskalertrag \n\nDer Steuerertrag lag um Fr. 53.2 Mio. über dem Budget. Davon entfielen + Fr. 47.4 Mio. auf die allgemeinen Gemeindesteuern juristischer Personen, \n+ Fr. 4.5 Mio. auf die allgemeinen Gemeindesteuern natürlicher Personen, + Fr. 3.2 Mio. auf die Quellensteuern natürlicher Personen und - Fr. 1.9 \nMio. auf Vermögensgewinnsteuern (Grundstückgewinnsteuern / Mehrwertabschöpfung). \n\n42 Entgelte \n\nDie grössten Abweichungen bestehen bei 8210 Pflegezentrum Spitz mit einem Mehrertrag von Fr. 0.5 Mio., bei 5280 Baupolizei (+ Fr. 0.3 Mio.), bei \n4260 Asylwesen (+ Fr. 0.3 Mio.), bei 4290 Betreibungsamt (+ Fr. 0.2 Mio.) und beim Bereich Freizeit und Sport (+ Fr. 0.3 Mio.).    \n\n44 Finanzertrag  \n\nEs resultierte ein Mehrertrag von Fr. 25.1. Mio. Dazu trugen die Neubewertung der Liegenschaften im Finanzvermögen (+ Fr. 13.1 Mio.), der Gewinn \naus Verkauf von Anlagen des Finanzvermögens (+ Fr. 7.3 Mio.), die Wertsteigerung der Aktien Flughafen Zürich AG (+ Fr. 3.2 Mio.), die höheren \nZinserträge aus Geldanlagen (+ Fr. 0.5 Mio.), die höheren Zinserträge auf Steuerforderungen (+ Fr. 0.5 Mio.), die höheren Pacht- und Mietzinse (+ \nFr. 0.3 Mio.) und der Beteiligungsertrag aus den Aktien Flughafen Zürich AG (+ Fr. 0.2 Mio.) bei (KSt 3220.10 bis 3220.31 und 3230.11). \n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen  \n\nEntnahme des Aufwandüberschusses des eigenwirtschaftlichen Betriebs Abwasserbeseitigung von Fr. 0.8 Mio. Budgetiert war eine Entnahme von \nFr. 1.1 Mio. (KSt 5235.10, 5235.11 und 3222.72, bzw. Funktionen 7201 und 7202). \n\n46 Transferertrag \n\nDie Fallzahl bei den Sozialleistungen hatte abgenommen. Dadurch fielen nicht nur die Beiträge an Private tiefer aus (vgl. Sachgruppe 36), sondern \nauch die Rückerstattungen von Beiträgen (KSt 4230.00 - Fr. 1.2 Mio.). Weitere wesentliche Abweichungen entstanden bei 4260 Asylwesen (- Fr. \n1.0 Mio.), bei der Gewinnausschüttung ZKB (KSt 3220.40 + Fr. 0.4 Mio), bei 4235 Zusatzleistungen zur AHV / IV und Krankenversicherung (+ Fr. \n0.5 Mio.) und bei 8210 Pflegezentrum Spitz (+ Fr. 0.5 Mio.). \n\nSeite 13\n\n\n\n49 Interne Verrechnungen \n\nsiehe Gegenposition 39. \n\n \n\nSelbstfinanzierung \n\nIm Budget wurde von einer Selbstfinanzierung von Fr. 38'159'065.00 ausgegangen. In der Rechnung werden nun Fr. 83'087'201.59 ausgewiesen. \nDarin enthalten ist auch der Nettogewinn aus der Neubewertung von Liegenschaften im Finanzvermögen (KSt 3220.31). Das ist ein Buchgewinn. \nOhne diesen liegt die Selbstfinanzierung bei Fr. 50'774'709.99. Das bedeutet, dass die Investitionen ins Verwaltungsvermögen aus eigenen, im Jahr \n2024 erwirtschafteten Mitteln, finanziert werden konnten. \n\n \n\n \n\nGesamthaushalt Allgemeiner Haushalt Abwasserbeseitigung Abfallwirtschaft\nRechnung Rechnung Rechnung Rechnung\n\n+ Ertragsüberschuss 46'517'084.27 46'517'084.27 - -\n\n- Aufwandüberschuss 0.00 0.00 - -\n\n+ Betriebsgewinne Eigenwirtschaftsbetriebe (Einlagen in Spezialfinanzierung) - - 0.00 196'741.61\n\n- Betriebsverluste Eigenwirtschaftsbetriebe (Entnahmen aus Spezialfinanzierung) - - 805'919.41 0.00\n\n+ Aufwand für Abschreibungen und Wertberichtigungen 9'866'230.02 9'703'018.91 130'637.11 32'574.00\n\n- Ertrag aus Aufwertungen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n+ Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 561'912.61 365'171.00 0.00 0.00\n\n- Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 858'025.31 52'105.90 0.00 0.00\n\n+ Einlagen in das Eigenkapital 27'000'000.00 27'000'000.00 0.00 0.00\n\n- Entnahmen aus dem Eigenkapital 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nSelbstfinanzierung Rechnung 83'087'201.59 83'533'168.28 -675'282.30 229'315.61\n\nSelbstfinanzierung Budget 38'159'065.00 38'855'132.00 -1'001'507.00 305'440.00\n\nRechnung \n\nSeite 14\n\n\n\nInvestitionsrechnung  \n\nDas Ergebnis der Investitionsrechnung wird zum grössten Teil durch Spezialkredite (Verpflichtungskredite) bestimmt. Entsprechend stellen die Aus-\ngaben in Anspruch genommene Tranchen des Gesamtkredites dar und sind somit vom Realisierungsfortschritt abhängig.  \n\n \n\nOffene Kreditsaldi = bewilligte, jedoch noch nicht beanspruchte Mittel \n\nRechnung 2024 Budget 2024 offene Kreditsaldi \nNettoausgaben Nettoausgaben per  Abschluss\n\n0 Allgemeine Verwaltung 2'370'772.62 1'783'920.00 3'442'089.18\n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 483'406.95 776'000.00 57'418.70\n\n2 Bildung 26'146'722.15 29'536'700.00 47'426'611.46\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 3'209'857.62 6'347'514.00 35'672'259.27\n\n4 Gesundheit 1'358'661.33 1'941'077.00 1'289'669.20\n\n5 Soziale Sicherheit 4'935'238.22 145'124.00 861.95\n\n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 1'924'283.55 5'865'000.00 3'631'755.55\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 2'826'571.45 4'620'000.00 1'646'172.01\n\n8 Volkswirtschaft 1'338.00 0.00 0.00\n\nTotal Investitionen Verwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt 43'256'851.89 51'015'335.00 93'166'837.32\n\n7201/7202 Abwasserbeseitigung 316'533.60 990'000.00 632'442.42\n\n7301 Abfallwirtschaft 433'400.00 0.00 0.00\n\nTotal Investitionen Verwaltungsvermögen Eigenwirtschaftsbetriebe 749'933.60 990'000.00 632'442.42\n\n44'006'785.49 52'005'335.00 93'799'279.74\n\n9 Finanzen und Steuern (Nettoinvestitionen Finanzvermögen) 2'217'153.35 820'000.00 66'601.00\n\n46'223'938.84 52'825'335.00 93'865'880.74\n\nHauptaufgabenbereiche (Funktionale Gliederung)\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen\n\nTotal Investitionen resp. Kreditsaldi\n\nSeite 15\n\n\n\nBilanz \n\n \n\nDas Nettovermögen (Finanzvermögen abzüglich Fremdkapital) beträgt Fr. 114'174'005.39. Das entspricht Fr. 5'273.14 je Einwohner. \n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 75'748'002.46 3'058'322.24 78'806'324.70\n101/2/4/6 Übriges Umlaufvermögen 77'623'874.16 -5'981'405.43 71'642'468.73\n107/8 Anlagen FV 59'513'122.20 37'675'621.95 97'188'744.15\n\nTotal Finanzvermögen 212'884'998.82 34'752'538.76 247'637'537.58\n\n140/2 Anlagen VV 168'046'531.44 33'776'680.97 201'823'212.41\n144/5/6 Darlehen, Beteiligungen, Investitionsbeiträge 20'838'025.80 363'874.50 21'201'900.30\n\nTotal Verwaltungsvermögen 188'884'557.24 34'140'555.47 223'025'112.71\n\nTotal Aktiven 401'769'556.06 68'893'094.23 470'662'650.29\n\n200 Laufende Verbindlichkeiten 61'336'701.42 -3'589'105.97 57'747'595.45\n201/4/5 Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten 55'125'953.81 -34'490'177.14 20'635'776.67\n206/8 Langfristige Verbindlichkeiten 20'880'450.35 33'751'405.77 54'631'856.12\n209 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im Fremdkapital 476'595.10 -28'291.15 448'303.95\n\nTotal Fremdkapital 137'819'700.68 -4'356'168.49 133'463'532.19\n\n290/1 Spezialfinanzierungen und Fonds im Eigenkapital (zweckgebunden) 7'207'080.05 -267'821.55 6'939'258.50\n294 Finanzpolitische Reserve 22'500'000.00 27'000'000.00 49'500'000.00\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 234'242'775.33 46'517'084.27 280'759'859.60\n\nTotal Eigenkapital 263'949'855.38 73'249'262.72 337'199'118.10\n\nTotal Passiven 401'769'556.06 68'893'094.23 470'662'650.29\n\nAktiven 01.01.2024 31.12.2024\n\nPassiven 01.01.2023 31.12.2023\n\nVeränderung\n\nVeränderung\n\nSeite 16\n\n\n\nAllgemeine Bemerkungen, Vergleichszahlen Vorjahre, Finanzkennzahlen \n\n \n\n \n\nErgebnisse der Erfolgsrechnung\n\nJahr Aufwand Ertrag Ertrags-\nUeberschuss\n\nAufwand-\nUeberschuss\n\n2020 177'106'091.07 156'229'407.71 20'876'683.36\n\n2021 189'400'295.28 204'793'235.87 15'392'940.59\n\n2022 193'454'503.87 226'850'845.88 33'396'342.01\n\n2023 206'352'616.62 233'636'584.46 27'283'967.84\n\n2024 270'369'315.14 316'886'399.41 46'517'084.27\n\nSteuern, Selbstfinanzierung und Investitionen \n\nJahr Steuer- \nsatz\n\nSteuerertrag netto \n(Funktion 91)\n\ndavon Sonder- \nsteuern\n\nSelbst- \nfinanzierung\n\nNetto- \ninvestitionen\n\n2020 103% 65'342'144.82 8'145'146.00 -3'194'304.13 18.0 Mio.\n\n2021 103% 133'624'692.95 8'832'512.80 22'494'618.09 15.1 Mio.\n\n2022 103% 148'838'814.44 15'148'312.15 39'706'609.34 27.0 Mio.\n\n2023 103% 135'800'819.29 14'419'229.75 40'028'802.31 26.3 Mio.\n\n2024 103% 179'425'372.36 7'856'834.70 83'087'201.59 44.0 Mio.\n\nSeite 17\n\n\n\n \n\n \n\n  \n\nVermögensentwicklung (Bestand Ende Rechnungsjahr)\n\nJahr Einwohner \n(ab 2008 \n\nzweckfreies \nEigenkapital\n\nVerwaltungs-\nvermögen\n\nNettovermögen Nettovermögen   \nje Einwohner\n\n2020 20'365 175'669'524.89 142'877'355.40 41'264'790.48 2'026.26\n\n2021 20'716 191'062'465.48 150'691'194.31 48'664'716.94 2'349.14\n\n2022 20'909 224'458'807.49 171'039'877.35 61'329'455.04 2'933.16\n\n2023 21'221 256'742'775.33 188'884'557.24 75'065'298.14 3'537.31\n\n2024 21'652 330'259'859.60 223'025'112.71 114'174'005.39 5'273.14\n\nKennzahlen\n\nJahr Selbstfinan-\nzierung *\n\nSelbst- \nfinanzierungs-\n\ngrad\n\nSelbst-\nfinanzierungs-\n\nanteil\n\nZins-\nbelastungs-\n\nanteil\n\nKapital- \ndienst- \n\nanteil\n\nEigenkapital-\nquote\n\n2020 -3'194 -17.73% -2.10% -0.23% 4.84% 61.46%\n\n2021 22'495 148.90% 11.25% -0.36% 3.30% 61.19%\n\n2022 39'707 146.81% 17.89% -0.24% 2.78% 57.00%\n\n2023 40'029 152.19% 17.50% -0.32% 3.37% 65.15%\n\n2024 83'087 188.81% 26.67% -0.57% 2.60% 71.29%\n\n* in Tausend\n\nSeite 18\n\n\n\nUnter Rechnung – Details Cockpit – sind die Ergebnisse, bzw. die Abweichungen zum Budget jeweils kurz erläutert und begründet. \n\nDie Wertschriften sowie Anlage-, Spar- und Depositenhefte sind in Bankdepots hinterlegt. Die entsprechenden Depotbescheinigungen der Banken \nliegen vor. \n\nDie Stadt Kloten stellt ihren Einwohnerinnen und Einwohnern im Rahmen ihres öffentlichen Auftrages die vielfältigsten Angebote zur Verfügung. Die \nfinanziellen Verhältnisse erfordern eine stetige Überprüfung dieser Dienstleistungen, wie auch deren Finanzierung. Der Stadtrat wird alles daranset-\nzen, den Nutzen und die notwendigen Steuern und Abgaben in einem ausgewogenen Rahmen zu halten. Er zählt auf das Verständnis aller Betroffe-\nnen und dankt allen für die Bereitschaft zur Übernahme ihres Beitrages für die Bewältigung der Herausforderungen.  \n\n \n\nAbschied der Finanzverwaltung: \n\nDie Richtigkeit und Vollständigkeit der vorstehenden Jahresrechnung 2024 und der Sonderrechnungen bestätigt: \n\n8302 Kloten, 01. April 2025 \n\nFINANZEN + LOGISTIK \n\n \n\nRuedi Ulli        Fredi Streule \nBereichsleiter Finanzen + Logistik    Leiter Finanzverwaltung   \n\n \n\nAbschied der Geschäftsleitung: \n\nDie Geschäftsleitung hat die Jahresrechnung 2024 an ihrer Sitzung vom 02. April 2025 entsprechend von Art. 17 des Verwaltungsreglements zu \nHanden des Stadtrats verabschiedet. \n\nSeite 19\n\n\n\nAntrag des Stadtrats vom 10.04.2025\n\n1\n\n2\n\nErfolgsrechnung Gesamtaufwand 270'369'315.14Fr.        \nGesamtertrag 316'886'399.41Fr.        \n\nErtragsüberschuss 46'517'084.27Fr.         \n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen Ausgaben Verwaltungsvermögen 44'266'158.99Fr.          \nEinnahmen Verwaltungsvermögen 259'373.50Fr.              \n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 44'006'785.49Fr.         \n\nInvestitionsrechnung Finanzvermögen Ausgaben Finanzvermögen 12'236'271.85Fr.          \nEinnahmen Finanzvermögen 10'019'118.50Fr.          \n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen 2'217'153.35Fr.           \n\nBilanz Bilanzsumme 470'662'650.29Fr.       \n\n3\n\n8302 Kloten, 10.04.2025\n\nStadt Kloten\n\nRené Huber Thomas Peter\nStadtpräsident Verwaltungsdirektor\n\nDer Stadtrat beantragt dem Gemeinderat, die Jahresrechnung und die Sonderrechnungen 2024 der Politischen Gemeinde Kloten zu genehmigen.\n\nDer Stadtrat hat die Jahresrechnung und die Sonderrechnungen 2024 der Politischen Gemeinde Kloten genehmigt.\n\nDie Jahresrechnung 2024 der Politischen Gemeinde Kloten weist folgende Eckdaten aus:\n\nDer Ertragsüberschuss der Erfolgsrechnung wird dem Bilanzüberschuss/-fehlbetrag zugewiesen.\nDadurch erhöht sich der Bilanzüberschuss/-fehlbetrag auf Fr. 280'759'859.60.\n\nSeite 20\n\n\n\nJahresrechnung - Finanzbericht\n\nSeite 21\n\n\n\nFinanzierung\n\nRechnung Budget Rechnung Budget Rechnung Budget\n\n+ Ertragsüberschuss 46'517'084.27 1'625'962.00 46'517'084.27 1'625'962.00 - 0.00\n- Aufwandüberschuss 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00\n+ Betriebsgewinne Eigenwirtschaftsbetriebe (Einlagen in Spezialfinanzierung) - - - - 196'741.61 272'840.00\n- Betriebsverluste Eigenwirtschaftsbetriebe (Entnahmen aus Spezialfinanzierung) - - - - 805'919.41 1'163'507.00\n\n+ Aufwand für Abschreibungen und Wertberichtigungen 9'866'230.02 10'427'700.00 9'703'018.91 10'233'100.00 163'211.11 194'600.00\n- Ertrag aus Aufwertungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n+ Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 561'912.61 272'840.00 365'171.00 0.00 0.00 0.00\n- Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 858'025.31 1'167'437.00 52'105.90 3'930.00 0.00 0.00\n+ Einlagen in das Eigenkapital 27'000'000.00 27'000'000.00 27'000'000.00 27'000'000.00 0.00 0.00\n- Entnahmen aus dem Eigenkapital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nSelbstfinanzierung 83'087'201.59 38'159'065.00 83'533'168.28 38'855'132.00 -445'966.69 -696'067.00\n\n./. Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 44'006'785.49 52'005'335.00 43'256'851.89 51'015'335.00 749'933.60 990'000.00\n\nFinanzierungsüberschuss (+) / Finanzierungsfehlbetrag (-) 39'080'416.10 -13'846'270.00 40'276'316.39 -12'160'203.00 -1'195'900.29 -1'686'067.00\n\nSelbstfinanzierungsgrad (in %) 189% 73% 193% 76% -59% -70%\n\nRichtwerte\n\n> 100 % ideal\n\n80 - 100 % gut bis vertretbar\n\n50 - 80 % problematisch\n\n0 - 50 % ungenügend\n\nSelbstfinanzierungsgrad: Anteil der Nettoinvestitionen, welche aus eigenen Mitteln finanziert werden können. Mittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad \nim Durchschnitt gegen 100 % sein. Bei einem Wert von über 100 % können die Investitionen vollständig eigenfinanziert werden. Ein Selbstfinanzierungsgrad \nunter 100 % führt zu einer Neuverschuldung.\n\nEigenwirtschaftsbetriebe\nFinanzierung\n\nSelbstfinanzierung: Summe der selbst erwirtschafteten Mittel. Die Selbstfinanzierung ist vergleichbar mit der Kenngrösse des Cashflows. Im Vergleich zum \nCashflow erfolgt die Berechnung der Selbstfinanzierung nach einer vereinfachten Methode.\n\nGesamthaushalt Allgemeiner Haushalt\n\nSeite 22\n\n\n\nFinanzierung\n\nWasserwerk Abwasserbeseitigung Abfallwirtschaft\n\nRechnung Budget Rechnung Budget Rechnung Budget\n\n+ Betriebsgewinne Eigenwirtschaftsbetriebe (Einlagen in Spezialfinanzierung) 0.00 0.00 196'741.61 272'840.00\n- Betriebsverluste Eigenwirtschaftsbetriebe (Entnahmen aus Spezialfinanzierung) 805'919.41 1'163'507.00 0.00 0.00\n\n+ Aufwand für Abschreibungen und Wertberichtigungen 130'637.11 162'000.00 32'574.00 32'600.00\n- Ertrag aus Aufwertungen 0.00 0.00 0.00 0.00\n+ Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0.00 0.00 0.00\n- Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0.00 0.00 0.00\n+ Einlagen in das Eigenkapital 0.00 0.00 0.00 0.00\n- Entnahmen aus dem Eigenkapital 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nSelbstfinanzierung -675'282.30 -1'001'507.00 229'315.61 305'440.00\n\n- Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 316'533.60 990'000.00 433'400.00 0.00\n\nFinanzierungsüberschuss (+) / Finanzierungsfehlbetrag (-) -991'815.90 -1'991'507.00 -204'084.39 305'440.00\n\nSelbstfinanzierungsgrad (in %) -213% -101% 53% n/a\n\nFinanzierung - Eigenwirtschaftsbetriebe\n\nSeite 23\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nRechnung Budget Rechnung\n\n2024 2024 2023\n\n30 Personalaufwand 58'384'843.66 60'622'418.00 54'470'220.96\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 31'731'039.99 32'507'440.00 30'420'842.09\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 9'852'086.52 10'421'400.00 8'411'365.72\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 561'912.61 272'840.00 148'026.69\n36 Transferaufwand 135'288'294.60 99'179'207.00 101'656'967.94\n37 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00\n\nTotal betrieblicher Aufwand 235'818'177.38 203'003'305.00 195'107'423.40\n\n40 Fiskalertrag 181'651'797.63 128'454'000.00 136'736'000.57\n41 Regalien und Konzessionen 75.00 5'600.00 4'710.00\n42 Entgelte 32'762'470.91 31'144'087.00 31'110'133.84\n43 Verschiedene Erträge 6'699.70 3'200.00 3'352.90\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 858'025.31 1'167'437.00 859'909.94\n46 Transferertrag 46'310'573.53 46'982'523.00 51'207'074.54\n47 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00\n\nTotal betrieblicher Ertrag 261'589'642.08 207'756'847.00 219'921'181.79\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 25'771'464.70 4'753'542.00 24'813'758.39\n\n34 Finanzaufwand 2'180'396.29 995'610.00 1'352'199.64\n44 Finanzertrag 49'926'015.86 24'868'030.00 8'822'409.09\n\nErgebnis aus Finanzierung 47'745'619.57 23'872'420.00 7'470'209.45\n\nOperatives Ergebnis 73'517'084.27 28'625'962.00 32'283'967.84\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 27'000'000.00 27'000'000.00 5'000'000.00\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0.00 0.00\n\nAusserordentliches Ergebnis -27'000'000.00 -27'000'000.00 -5'000'000.00\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung Ertragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) 46'517'084.27 1'625'962.00 27'283'967.84\n\n39 Interne Verrechnungen: Aufwand 5'370'741.47 5'601'424.00 4'892'993.58\n49 Interne Verrechnungen: Ertrag 5'370'741.47 5'601'424.00 4'892'993.58\n\nTotal Aufwand 270'369'315.14 236'600'339.00 206'352'616.62\n\nTotal Ertrag 316'886'399.41 238'226'301.00 233'636'584.46\n\nGestufter Erfolgsausweis\n\nSeite 24\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nRechnung Budget Rechnung\n\n2024 2024 2023\n\n50 Sachanlagen 43'246'489.12 51'067'014.00 27'213'940.26\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 0.00\n52 Immaterielle Anlagen 447'755.37 795'000.00 64'171.25\n54 Darlehen 0.00 0.00 0.00\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 326'077.00 326'077.00 326'077.00\n56 Eigene Investitionsbeiträge 245'837.50 0.00 -1'000.00\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Investitionsausgaben 44'266'158.99 52'188'091.00 27'603'188.51\n\n60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen 0.00 0.00 0.00\n61 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00\n62 Übertragung von immateriellen Anlagen in das Finanzvermögen 0.00 0.00 0.00\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 65'477.00 50'000.00 845'546.90\n64 Rückzahlung von Darlehen 193'896.50 132'756.00 306'244.00\n65 Übertragung von Beteiligungen in das Finanzvermögen 0.00 0.00 150'000.00\n66 Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Investitionseinnahmen 259'373.50 182'756.00 1'301'790.90\n\nInvestitionen Verwaltungsvermögen\n\nTotal Investitionsausgaben 44'266'158.99 52'188'091.00 27'603'188.51\nTotal Investitionseinnahmen 259'373.50 182'756.00 1'301'790.90\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen Nettoinvestitionen (-) / Einnahmenüberschuss (+) -44'006'785.49 -52'005'335.00 -26'301'397.61\n\n###\n\nInvestitionsrechnung VV, Sachgruppen\n\nSeite 25\n\n\n\nInvestitionsrechnung Finanzvermögen\n\nRechnung Budget Rechnung\n\n2024 2024 2023\n\n70 Investitionen in Sachanlagen 4'840'994.95 820'000.00 889'756.60\n72 Erwerbs- und Verkaufsnebenkosten von Sachanlagen 72'432.40 0.00 59.00\n75 Übertragung von Sachanlagen aus dem Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00\n77 Übertragung von realisierten Gewinnen aus Sachanlagen in die Erfolgsrechnung 7'322'844.50 0.00 121'441.00\n\nTotal Ausgaben 12'236'271.85 820'000.00 1'011'256.60\n\n80 Verkauf von Sachanlagen 8'220'052.50 0.00 121'500.00\n82 Beiträge Dritter für Sachanlagen 0.00 0.00 0.00\n85 Übertragung von Sachanlagen ins Verwaltungsvermögen 1'799'066.00 0.00 0.00\n87 Übertragung von realisierten Verlusten aus Sachanlagen in die Erfolgsrechnung 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Einnahmen 10'019'118.50 0.00 121'500.00\n\nInvestitionen Finanzvermögen\n\nTotal Ausgaben 12'236'271.85 820'000.00 1'011'256.60\nTotal Einnahmen 10'019'118.50 0.00 121'500.00\n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen  Ausgabenüberschuss (-) / Einnahmenüberschuss (+) -2'217'153.35 -820'000.00 -889'756.60\n\n###\n\nInvestitionsrechnung FV, Sachgruppen\n\nSeite 26\n\n\n\nBilanz\n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 75'748'002.46 78'806'324.70\n101 Forderungen 22'189'909.12 27'872'977.35\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 40'000'000.00 35'000'000.00\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 14'906'208.64 8'299'167.64\n106 Vorräte und angefangene Arbeiten 527'756.40 470'323.74\n\nUmlaufvermögen 153'371'876.62 150'448'793.43\n\n107 Finanzanlagen 13'170'000.00 16'320'000.00\n108 Sachanlagen FV 46'343'122.20 80'868'744.15\n\nAnlagevermögen Finanzvermögen* 59'513'122.20 97'188'744.15\n\nTotal Finanzvermögen 212'884'998.82 247'637'537.58\n\n140 Sachanlagen VV 167'931'616.44 201'487'308.76\n142 Immaterielle Anlagen 114'915.00 335'903.65\n144 Darlehen 4'353'820.50 4'161'988.00\n145 Beteiligungen, Grundkapitalien 16'337'912.30 16'663'989.30\n146 Investitionsbeiträge 146'293.00 375'923.00\n\nAnlagevermögen Verwaltungsvermögen* 188'884'557.24 223'025'112.71\n\nTotal Verwaltungsvermögen 188'884'557.24 223'025'112.71\n\nTotal Aktiven 401'769'556.06 470'662'650.29\n\n* Total Anlagevermögen 248'397'679.44 320'213'856.86\n\nAktiven 31.12.202401.01.2024\n\nSeite 27\n\n\n\nBilanz\n\n200 Laufende Verbindlichkeiten 61'336'701.42 57'747'595.45\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 25'067'885.15 3'247.20\n204 Passive Rechnungsabgrenzungen 3'797'446.76 3'401'252.17\n205 Kurzfristige Rückstellungen 26'260'621.90 17'231'277.30\n\nKurzfristiges Fremdkapital 116'462'655.23 78'383'372.12\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 560'000.00 560'000.00\n208 Langfristige Rückstellungen 20'320'450.35 54'071'856.12\n209 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im Fremdkapital 476'595.10 448'303.95\n\nLangfristiges Fremdkapital 21'357'045.45 55'080'160.07\n\nTotal Fremdkapital 137'819'700.68 133'463'532.19\n\n290 Spezialfinanzierungen im Eigenkapital 7'005'557.45 6'396'379.65\n291 Fonds im Eigenkapital 201'522.60 542'878.85\n292 Rücklagen der Globalbudgetbereiche 0.00 0.00\n293 Vorfinanzierungen 0.00 0.00\n\nZweckgebundenes Eigenkapital 7'207'080.05 6'939'258.50\n\n294 Finanzpolitische Reserve 22'500'000.00 49'500'000.00\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 234'242'775.33 280'759'859.60\n\nZweckfreies Eigenkapital 256'742'775.33 330'259'859.60\n\nTotal Eigenkapital 263'949'855.38 337'199'118.10\n\nTotal Passiven 401'769'556.06 470'662'650.29\n\nPassiven 01.01.2024 31.12.2024\n\nSeite 28\n\n\n\nGeldflussrechnung \n\nRechnung Rechnung\n\n2024 2023\n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung: Ertragsüberschuss (+), Aufwandüberschuss (-) 46'517'084.27 27'283'967.84\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 9'868'294.02 8'456'717.72\n+/- Abnahme / Zunahme Forderungen -5'683'068.23 12'613'442.85\n+/- Abnahme / Zunahme Aktive Rechnungsabgrenzungen 6'607'041.00 -8'016'598.22\n+/- Abnahme / Zunahme Vorräte und angefangene Arbeiten 57'432.66 349'795.33\n+/- Wertberichtigungen / Wertaufholungen Darlehen u. Beteiligungen VV -2'064.00 0.00\n+/- Wertberichtigungen / Wertaufholungen auf Finanzanlagen (nicht realisiert) -3'150'000.00 -2'437'500.00\n+/- Verluste / Gewinne auf Finanzanlagen (realisiert) 0.00 -420'000.00\n+/- Wertberichtigungen / Wertaufholungen Sachanlagen FV (nicht realisiert) -32'312'491.60 -729'429.00\n+/- Verluste / Gewinne auf Sachanlagen FV (realisiert) -7'322'844.50 -121'441.00\n- Nicht liquiditätswirksame Erwerbs- und Verkaufsnebenkosten FV 0.00 0.00\n+/- Zunahme / Abnahme Laufende Verbindlichkeiten -3'509'977.72 -27'943'967.41\n+/- Zunahme / Abnahme Passive Rechnungsabgrenzungen -396'194.59 -197'070.76\n+/- Bildung / Auflösung Rückstellungen der Erfolgsrechnung 24'121'177.57 -3'827'897.61\n+/- Einlagen / Entnahmen Fonds/Spezialfinanzierungen FK u. EK -296'112.70 -711'883.25\n+/- Einlagen / Entnahmen Eigenkapital 27'000'000.00 5'000'000.00\n- Aktivierung Eigenleistungen 0.00 0.00\n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cashflow) 61'498'276.18 9'298'136.49\n\n- Investitionsausgaben Verwaltungsvermögen -44'266'158.99 -27'603'188.51\n+ Investitionseinnahmen Verwaltungsvermögen 259'373.50 1'301'790.90\n= Saldo der Investitionsrechnung (Nettoinvestitionen) -44'006'785.49 -26'301'397.61\n- Übertragungen Verwaltungs- ins Finanzvermögen 0.00 -150'000.00\n+ Übertragungen Finanz- ins Verwaltungsvermögen 1'799'066.00 0.00\n+/- Abnahme / Zunahme Aktive Rechnungsabgrenzungen IR 0.00 554'765.16\n+/- Zunahme / Abnahme Passive Rechnungsabgrenzungen IR 0.00 0.00\n+/- Bildung / Auflösung Rückstellungen der Investitionsrechnung 600'883.60 0.00\n- Entnahmen aus Fonds 0.00 0.00\n+ Aktivierte Eigenleistungen 0.00 0.00\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -41'606'835.89 -25'896'632.45\n\nGeldflussrechnung - indirekte Methode\n\nSeite 29\n\n\n\n+/- Abnahme / Zunahme Finanzanlagen FV und derivative Finanzinstrumente 1'850'000.00 7'562'500.00\n+/- Wertaufholungen / Wertberichtigungen auf Finanzanlagen (nicht realisiert) 3'150'000.00 2'437'500.00\n+/- Gewinne / Verluste auf Finanzanlagen (realisiert) 0.00 420'000.00\n+/- Abnahme / Zunahme Sachanlagen FV -34'525'621.95 -1'619'185.60\n+/- Wertaufholungen / Wertberichtigungen Sachanlagen FV (nicht realisiert) 32'312'491.60 729'429.00\n+/- Gewinne / Verluste auf Sachanlagen FV (realisiert) 7'322'844.50 121'441.00\n+ Nicht liquiditätswirksame Erwerbs- und Verkaufsnebenkosten FV 0.00 0.00\n+ Übertragungen Verwaltungs- ins Finanzvermögen 0.00 150'000.00\n- Übertragungen Finanz- ins Verwaltungsvermögen -1'799'066.00 0.00\n\nGeldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen 8'310'648.15 9'801'684.40\n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -33'296'187.74 -16'094'948.05\n\n+/- Zunahme / Abnahme Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten -25'064'637.95 24'929'170.80\n+/- Zunahme / Abnahme Langfristige Finanzverbindlichkeiten 0.00 -25'000'000.00\n+/- Abnahme / Zunahme Kontokorrente mit Dritten (Kontokorrentguthaben) 0.00 5'114.45\n+/- Zunahme / Abnahme Kontokorrente mit Dritten (Kontokorrentschulden) -79'128.25 35'602.40\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit -25'143'766.20 -30'112.35\n\nVeränderung Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 3'058'322.24 -6'826'923.91\n\nStand Flüssige Mittel per 1.1. 75'748'002.46 82'574'926.37\nStand Flüssige Mittel per 31.12. 78'806'324.70 75'748'002.46\nZunahme (+) / Abnahme (-) Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 3'058'322.24 -6'826'923.91\n\nSeite 30\n\n\n\nAnhang\n\nGrundlagen und Grundsätze der Rechnungslegung\n\nAngewandtes Regelwerk\n\nRechtliche Grundlagen\n\nRegelwerk\n\nDie Rechnungslegung orientiert sich an den Standards des Harmonisierten Rechnungslegungsmodells 2 für die Kantone und Gemeinden (HRM2).\n\nRechnungslegungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze\n\nRechnungslegungsgrundsätze\n\nBilanzierungsgrundsätze\n\nDie vorliegende Jahresrechnung beruht auf dem Gemeindegesetz vom 20. April 2015 (GG; LS 131.1), der Gemeindeverordnung vom 29. Juni 2016 (VGG, LS 131.11) und dem \nHandbuch über den Finanzhaushalt der Zürcher Gemeinden.\n\nDie Rechnungslegung soll die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage den tatsächlichen Verhältnissen entsprechend darstellen („True and Fair View“-Prinzip) und richtet sich nach den \nGrundsätzen der Verständlichkeit, der Wesentlichkeit, der Zuverlässigkeit, der Vergleichbarkeit, der Fortführung, der Stetigkeit, der Periodenabgrenzung und der Bruttodarstellung. In \nAbweichung vom Prinzip der Bruttodarstellung sind Aufwandminderungsbuchungen beim Personalaufwand zulässig.  \n\nDie Buchführung richtet sich nach den Grundsätzen der Vollständigkeit, der Richtigkeit, der Rechzeitigkeit und der Nachprüfbarkeit.\n\nVermögenswerte werden bilanziert, wenn sie einen künftigen wirtschaftlichen Nutzen hervorbringen oder ihre Nutzung zur Erfüllung öffentlicher Aufgaben vorgesehen ist und ihr Wert \nverlässlich ermittelt werden kann. Verpflichtungen werden bilanziert, wenn deren Ursprung in einem Ereignis der Vergangenheit liegt, ihre Erfüllung sicher oder wahrscheinlich zu \neinem Mittelabfluss führen wird und ihr Wert verlässlich ermittelt werden kann.\n\nDie Vermögenswerte werden in Finanz- und Verwaltungsvermögen gegliedert. Das Finanzvermögen besteht aus jenen Vermögenswerten, die ohne Beeinträchtigung der öffentlichen \nAufgabenerfüllung veräussert werden können. Das Verwaltungsvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die unmittelbar der öffentlichen Aufgabenerfüllung dienen. Verpflichtungen \ngegenüber Sonderrechnungen werden dem Fremdkapital zugerechnet.\n\nVermögenswerte des Verwaltungsvermögens mit mehrjähriger Nutzungsdauer werden aktiviert, sofern ihr Anschaffungswert über der Aktivierungsgrenze von Fr. 50'000 liegt (SR-\nBeschluss vom 03.10.2017 (SR 204-2017). Für Grundstücke, Investitionsbeiträge, Darlehen und Beteiligungen kommt keine Aktivierungsgrenze zur Anwendung. Positionen des \nFinanzvermögens werden ungeachtet der Aktivierungsgrenze bilanziert. Bei den Verpflichtungen kommt die Wesentlichkeitsgrenze von Fr. 50'000 nur bei den Rückstellungen zur \nAnwendung. Alle übrigen Positionen der Verbindlichkeiten im Fremdkapital werden unabhängig der Wesentlichkeitsgrenze bilanziert. Auch der Ressourcenausgleich wird zeitlich \nabgegrenzt (SR 110-2019).\n\nBeim Übergang zum HRM2 wurde keine Neubewertung des Verwaltungsvermögens gemäss § 179 Abs. 1 lit. c. GG vorgenommen.\n\nSeite 31\n\n\n\nAnhang\n\nBewertungsgrundsätze\n\nInterne Zinsen\n\nVerzinst werden\na) die Verpflichtungen der Gemeinde gegenüber Sonderrechnungen,\nb) die Guthaben und Verpflichtungen der Gemeinde gegenüber Spezial- und Vorfinanzierungen der Eigenwirtschaftsbetriebe,\nc) die Liegenschaften des Finanzvermögens,\nd) das Verwaltungsvermögen der Eigenwirtschaftsbetriebe.\n\nOrganisationseinheiten\n\nIn der Gemeinderechnung integriert\n\nFolgende Organisationen verfügen über eine autonome Verwaltungsorganisation:\n- Alters- und Pflegeheim\n- Spitex\n- Betreibungsamt\n\nDie Teilrechnungen dieser Organisationen werden am Ende des Rechnungsjahres in die allgemeine Gemeinderechnung integriert.\n\nDie Rechnung wird über den gesamten Haushalt der Gemeinde grundsätzlich als Einheit geführt. Sie besteht aus der Hauptrechnung einschliesslich Spezialfinanzierungen und den \nSonderrechnungen. Die Jahresrechnung beinhaltet die Gemeindelegislative, die Gemeindeexekutive, die gesamte Gemeindeverwaltung, die Eigenwirtschaftsbetriebe sowie die \nRechtspflege auf kommunaler Ebene (Friedensrichter). \n\nDie Steuererträge werden nach dem Soll-Prinzip abgegrenzt. Das heisst, dass Ende Jahr alle Steuerguthaben für das betreffende Jahr verbucht sind, für die Rechnungen ausgestellt \nwurden. Das Soll-Prinzip entspricht nicht vollumfänglich dem Ansatz der periodengerechten Verbuchung, da keine Schätzungen zur Differenz der definitiv geschuldeten Steuern \ngetätigt werden.\n\nPositionen des Fremdkapitals und des Eigenkapitals werden grundsätzlich zu Nominalwerten bilanziert. \n\nGemäss Beschluss des Stadtrates vom 2. Oktober 2012 werden die internen Verzinsungen zum Zinssatz gemäss Budget des Rechnungsjahres vorgenommen. Dieser Zinssatz lag \nbeim Budget 2024 bei 0.06% und wurde dementsprechend angewendet. Verzinst wird der Wert Anfang Jahr.  \n\nPositionen des Finanzvermögens werden zum Verkehrswert bilanziert. Das Grundeigentum im Finanzvermögen wird in einer Legislaturperiode mindestens einmal neu bewertet. Die \n\nletzte Bewertung des Grundeigentums im Finanzvermögen fand per 01.01.2024 statt.\n\nPositionen des Verwaltungsvermögens werden zum Anschaffungswert abzüglich der Abschreibungen bilanziert. Die Positionen des VV, die durch Nutzung einem Wertverzehr \nunterliegen, werden planmässig nach Anlagekategorie über die festgelegte Nutzungsdauer abgeschrieben. Das Verwaltungsvermögen wird jährlich auf dauernde Wertminderungen \ngeprüft. Ist eine dauernde Wertminderung absehbar, wird der bilanzierte Wert berichtigt.\n\nSeite 32\n\n\n\nAnhang\n\nNicht in der Gemeinderechnung konsolidiert\n\n- IBK Industrielle Betriebe Kloten AG (Energie- + Wasserversorgung)\n\nDer Beteiligungsspiegel enthält weiterführende Informationen. \n\nDie Beteiligungen im Verwaltungsvermögen umfassen Organisationen des öffentlichen Rechts (selbständige öffentlich-rechtliche Anstalt oder Zweckverband) oder des Privatrechts \n(beispielsweise AG, Stiftung, Verein), welche öffentliche Aufgaben erfüllen. Die Gemeinde ist als Mitglied oder Eigentümerin an diesen Organisationen beteiligt. Diese Organisationen \nwerden nicht in die Gemeinderechnung konsolidiert, sondern werden im Beteiligungsspiegel ausgewiesen. \n\nFolgende Organisationen, an denen die Gemeinde zu mehr als 50 % beteiligt ist und damit einen beherrschenden Einfluss ausüben kann, werden in der Jahresrechnung nicht \nerfasst:\n\nSeite 33\n\n\n\nAnhang\n\nBuchwert\n\n31.12.2024\n\n1010 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Dritten 11'160'103.41\n\n- aus laufendem Rechnungsjahr 10'683'248.56\n- aus früheren Jahren 476'854.85\n\n1012 Steuerforderungen 7'484'319.98\n\n- Steuerforderungen 11'205'319.98\n- Wertberichtigungen auf Steuerforderungen -3'721'000.00\n\n1070 Aktien und Anteilscheine 16'320'000.00\n\n- Namenaktien, Flughafen Zürich AG, Stück 75'000 16'320'000.00\n\nAusgewählte Positionen des Finanzvermögens\n\nKonto Bezeichnung\n\nFinanzinformationen\n\nSeite 34\n\n\n\nAnhang\n\nSchuldner Art der Forderung Datum Verfallzeit Forderung Zinssatz und Sicherheiten Hinweise auf\nBetrag Zinstermin verdeckte Risiken\n\nKanton Zürich Verzugszinsen auf Rückfor- 25.03.2024 grösser Fr.  3'359'802.93 5%\nderungen der Versorgertaxen,\n2006-2016 und 2018 - 2021,\nunbestrittener Teil\n\nKanton Zürich Rückforderungen Versorger- 25.03.2024 grösser Fr.  6'663'587.26 5%\ntaxen zuzüglich Verzugszinsen,\n2006-2016 und 2018 - 2021,\nbestrittener Teil\n\nEventualforderungen\n\nSeite 35\n\n\n\nAnhang\n\nBuchwert Zugänge (+) Abgänge (-) Verkehrswert- Umgliederungen Buchwert\n\n01.01.2024 anpassung (+/-)  (+/-) 31.12.2024\n\n1080.0 Grundstücke 12'786'099.50 0.00 -1'437'069.00 26'294'959.50 0.00 37'643'990.00\n\n1080.1 Grundstücke mit Baurechten 5'011'490.00 0.00 0.00 98'310.00 0.00 5'109'800.00\n\n1084.0 Gebäude 27'655'776.10 4'805'204.40 -1'196'000.00 5'919'222.10 787'001.80 37'971'204.40\n\n1084.1 Grundeigentumsanteile 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1086.0 Mobilien 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1087.0 Anlagen im Bau 889'756.60 40'994.95 0.00 0.00 -787'001.80 143'749.75\n\n1089.0 Übrige Sachanlagen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Sachanlagen 46'343'122.20 4'846'199.35 -2'633'069.00 32'312'491.60 0.00 80'868'744.15\n\n108\n\nAnlagenspiegel - Finanzvermögen\n\nSachanlagen FV\n\nSeite 36\n\n\n\nAnhang\n\nStand Zugänge (+) Umglieder- Stand Stand Planm. Ausserplanm. Abgänge (+) Umglieder- Stand Buchwert\n\n01.01.2024 Abgänge (-) ungen  (+/-) 31.12.2024 01.01.2024 Abschreib. Abschr. / WB ungen  (+/-) 31.12.2024 31.12.2024\n\n1400 Grundstücke 3'032'514.16 4'239'148.00 0.00 7'271'662.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7'271'662.16\n\n1401 Strassen / Verkehrswege 62'660'104.98 958'579.30 183'564.25 63'802'248.53 -42'256'006.98 -1'428'710.55 0.00 0.00 0.00 -43'684'717.53 20'117'531.00\n\n1402 Wasserbau 27'161.60 0.00 0.00 27'161.60 -27'161.60 0.00 0.00 0.00 0.00 -27'161.60 0.00\n\n1403 Übrige Tiefbauten 35'080'755.09 2'796'931.46 936'271.64 38'813'958.19 -18'363'757.09 -829'732.10 0.00 0.00 0.00 -19'193'489.19 19'620'469.00\n\n1404 Hochbauten 282'687'538.35 1'970'435.78 274'728.79 284'932'702.92 -177'286'388.35 -5'418'217.25 0.00 0.00 -8'595.32 -182'713'200.92 102'219'502.00\n\n1405 Waldungen 681'463.40 3'918.00 0.00 685'381.40 -555'460.40 -5'448.00 0.00 0.00 0.00 -560'908.40 124'473.00\n\n1406 Mobilien VV 18'885'091.21 3'722'188.93 179'261.65 22'786'541.79 -13'981'033.21 -2'056'657.90 0.00 0.00 8'595.32 -16'029'095.79 6'757'446.00\n\n1407 Anlagen im Bau VV 17'346'795.28 29'603'256.65 -1'573'826.33 45'376'225.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 45'376'225.60\n\n1409 Übrige Sachanlagen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Sachanlagen 420'401'424.07 43'294'458.12 0.00 463'695'882.19 -252'469'807.63 -9'738'765.80 0.00 0.00 0.00 -262'208'573.43 201'487'308.76\n\n1420 Software 1'161'932.30 334'309.37 0.00 1'496'241.67 -1'056'716.30 -106'008.72 0.00 0.00 0.00 -1'162'725.02 333'516.65\n\n1421 Lizenzen, Nutzungsrechte, Markenrechte 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1427 Immaterielle Anlagen in Realisierung 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1429 Übrige immaterielle Anlagen 2'222'687.34 0.00 0.00 2'222'687.34 -2'212'988.34 -7'312.00 0.00 0.00 0.00 -2'220'300.34 2'387.00\n\nTotal Immaterielle Anlagen 3'384'619.64 334'309.37 0.00 3'718'929.01 -3'269'704.64 -113'320.72 0.00 0.00 0.00 -3'383'025.36 335'903.65\n\n1440 Bund 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1441 Kantone 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1442 Gemeinden, Zweckverbände 1'218'100.00 -58'560.00 0.00 1'159'540.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'159'540.00\n\n1443 Öffentliche Sozialversicherungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1444 Öffentliche Unternehmungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1445 Private Unternehmungen 1'290'104.50 -112'936.50 0.00 1'177'168.00 -153'584.00 0.00 0.00 2'064.00 0.00 -151'520.00 1'025'648.00\n\n1446 Private Organisationen o. Erwerbszweck 1'999'200.00 -22'400.00 0.00 1'976'800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'976'800.00\n\n1447 Private Haushalte 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1448 Ausland 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Darlehen 4'507'404.50 -193'896.50 0.00 4'313'508.00 -153'584.00 0.00 0.00 2'064.00 0.00 -151'520.00 4'161'988.00\n\nImmaterielle Anlagen\n\nDarlehen\n\nAnlagenspiegel - Verwaltungsvermögen\n\nAnschaffungswerte Kumulierte Abschreibungen\n\nSachanlagen VV\n\nGesamthaushalt\n\nSeite 37\n\n\n\nAnhang\n\nStand Zugänge (+) Umglieder- Stand Stand Planm. Ausserplanm. Abgänge (+) Umglieder- Stand Buchwert\n\n01.01.2024 Abgänge (-) ungen  (+/-) 31.12.2024 01.01.2024 Abschreib. Abschr. / WB ungen  (+/-) 31.12.2024 31.12.2024\n\nAnlagenspiegel - Verwaltungsvermögen\n\nAnschaffungswerte Kumulierte Abschreibungen\n\nGesamthaushalt\n\n1450 Bund 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1451 Kantone 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1452 Gemeinden, Zweckverbände 204'300.00 0.00 0.00 204'300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 204'300.00\n\n1453 Öffentliche Sozialversicherungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1454 Öffentliche Unternehmungen 16'112'612.30 326'077.00 0.00 16'438'689.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 16'438'689.30\n\n1455 Private Unternehmungen 21'000.00 0.00 0.00 21'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21'000.00\n\n1456 Private Organisationen o. Erwerbszweck 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1457 Private Haushalte 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1458 Ausland 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Beteiligungen 16'337'912.30 326'077.00 0.00 16'663'989.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 16'663'989.30\n\n1460 Bund 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1461 Kantone 1'046'329.60 0.00 0.00 1'046'329.60 -900'744.60 -6'330.00 0.00 0.00 0.00 -907'074.60 139'255.00\n\n1462 Gemeinden, Zweckverbände 1'050'971.37 0.00 0.00 1'050'971.37 -1'050'971.37 0.00 0.00 0.00 0.00 -1'050'971.37 0.00\n\n1463 Öffentliche Sozialversicherungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1464 Öffentliche Unternehmungen 34'600.00 245'837.50 0.00 280'437.50 -33'892.00 -9'877.50 0.00 0.00 0.00 -43'769.50 236'668.00\n\n1465 Private Unternehmungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1466 Private Organisationen o. Erwerbszweck 1'204'735.70 0.00 0.00 1'204'735.70 -1'204'735.70 0.00 0.00 0.00 0.00 -1'204'735.70 0.00\n\n1467 Private Haushalte 760'295.55 0.00 0.00 760'295.55 -760'295.55 0.00 0.00 0.00 0.00 -760'295.55 0.00\n\n1468 Ausland 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Investitionsbeiträge 4'096'932.22 245'837.50 0.00 4'342'769.72 -3'950'639.22 -16'207.50 0.00 0.00 0.00 -3'966'846.72 375'923.00\n\nTotal Verwaltungsvermögen 448'728'292.73 44'006'785.49 0.00 492'735'078.22 -259'843'735.49 -9'868'294.02 0.00 2'064.00 0.00 -269'709'965.51 223'025'112.71\n\nBeteiligungen, Grundkapitalien\n\nInvestitionsbeiträge\n\nSeite 38\n\n\n\nAnhang\n\nStand Zugänge (+) Umglieder- Stand Stand Planm. Ausserplanm. Abgänge (+) Umglieder- Stand Buchwert\n\n01.01.2024 Abgänge (-) ungen  (+/-) 31.12.2024 01.01.2024 Abschreib. Abschr. / WB ungen  (+/-) 31.12.2024 31.12.2024\n\n1400.0 Grundstücke 3'032'514.16 3'805'748.00 0.00 6'838'262.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6'838'262.16\n\n1401.0 Strassen / Verkehrswege 62'660'104.98 958'579.30 183'564.25 63'802'248.53 -42'256'006.98 -1'428'710.55 0.00 0.00 0.00 -43'684'717.53 20'117'531.00\n\n1402.0 Wasserbau 27'161.60 0.00 0.00 27'161.60 -27'161.60 0.00 0.00 0.00 0.00 -27'161.60 0.00\n\n1403.0 Übrige Tiefbauten 28'810'922.23 2'800'645.35 936'271.64 32'547'839.22 -18'806'013.23 -673'832.99 0.00 0.00 0.00 -19'479'846.22 13'067'993.00\n\n1404.0 Hochbauten 282'687'538.35 1'970'435.78 274'728.79 284'932'702.92 -177'286'388.35 -5'418'217.25 0.00 0.00 -8'595.32 -182'713'200.92 102'219'502.00\n\n1405.0 Waldungen 681'463.40 3'918.00 0.00 685'381.40 -555'460.40 -5'448.00 0.00 0.00 0.00 -560'908.40 124'473.00\n\n1406.0 Mobilien VV 18'885'091.21 3'722'188.93 179'261.65 22'786'541.79 -13'981'033.21 -2'056'657.90 0.00 0.00 8'595.32 -16'029'095.79 6'757'446.00\n\n1407.0 Anlagen im Bau VV 17'161'769.70 29'283'009.16 -1'573'826.33 44'870'952.53 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 44'870'952.53\n\n1409.0 Übrige Sachanlagen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Sachanlagen 413'946'565.63 42'544'524.52 0.00 456'491'090.15 -252'912'063.77 -9'582'866.69 0.00 0.00 0.00 -262'494'930.46 193'996'159.69\n\n1420.0 Software 1'161'932.30 334'309.37 0.00 1'496'241.67 -1'056'716.30 -106'008.72 0.00 0.00 0.00 -1'162'725.02 333'516.65\n\n1421.0 Lizenzen, Nutzungsrechte, Markenrechte 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1427.0 Immaterielle Anlagen in Realisierung 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1429.0 Übrige immaterielle Anlagen 563'567.25 0.00 0.00 563'567.25 -563'567.25 0.00 0.00 0.00 0.00 -563'567.25 0.00\n\nTotal Immaterielle Anlagen 1'725'499.55 334'309.37 0.00 2'059'808.92 -1'620'283.55 -106'008.72 0.00 0.00 0.00 -1'726'292.27 333'516.65\n\n1440.0 Bund 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1441.0 Kantone 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1442.0 Gemeinden, Zweckverbände 1'218'100.00 -58'560.00 0.00 1'159'540.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'159'540.00\n\n1443.0 Öffentliche Sozialversicherungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1444.0 Öffentliche Unternehmungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1445.0 Private Unternehmungen 1'290'104.50 -112'936.50 0.00 1'177'168.00 -153'584.00 0.00 0.00 2'064.00 0.00 -151'520.00 1'025'648.00\n\n1446.0 Private Organisationen o. Erwerbszweck 1'999'200.00 -22'400.00 0.00 1'976'800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'976'800.00\n\n1447.0 Private Haushalte 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1448.0 Ausland 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Darlehen 4'507'404.50 -193'896.50 0.00 4'313'508.00 -153'584.00 0.00 0.00 2'064.00 0.00 -151'520.00 4'161'988.00\n\nDarlehen\n\nAnlagenspiegel - Verwaltungsvermögen\n\nAllgemeiner Haushalt\n\nAnschaffungswerte Kumulierte Abschreibungen\n\nSachanlagen VV\n\nImmaterielle Anlagen\n\nSeite 39\n\n\n\nAnhang\n\nStand Zugänge (+) Umglieder- Stand Stand Planm. Ausserplanm. Abgänge (+) Umglieder- Stand Buchwert\n\n01.01.2024 Abgänge (-) ungen  (+/-) 31.12.2024 01.01.2024 Abschreib. Abschr. / WB ungen  (+/-) 31.12.2024 31.12.2024\n\nAnlagenspiegel - Verwaltungsvermögen\n\nAllgemeiner Haushalt\n\nAnschaffungswerte Kumulierte Abschreibungen\n\n1450.0 Bund 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1451.0 Kantone 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1452.0 Gemeinden, Zweckverbände 204'300.00 0.00 0.00 204'300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 204'300.00\n\n1453.0 Öffentliche Sozialversicherungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1454.0 Öffentliche Unternehmungen 16'112'612.30 326'077.00 0.00 16'438'689.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 16'438'689.30\n\n1455.0 Private Unternehmungen 21'000.00 0.00 0.00 21'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21'000.00\n\n1456.0 Private Organisationen o. Erwerbszweck 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1457.0 Private Haushalte 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1458.0 Ausland 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Beteiligungen 16'337'912.30 326'077.00 0.00 16'663'989.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 16'663'989.30\n\n1460.0 Bund 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1461.0 Kantone 1'046'329.60 0.00 0.00 1'046'329.60 -900'744.60 -6'330.00 0.00 0.00 0.00 -907'074.60 139'255.00\n\n1462.0 Gemeinden, Zweckverbände 1'050'971.37 0.00 0.00 1'050'971.37 -1'050'971.37 0.00 0.00 0.00 0.00 -1'050'971.37 0.00\n\n1463.0 Öffentliche Sozialversicherungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1464.0 Öffentliche Unternehmungen 34'600.00 245'837.50 0.00 280'437.50 -33'892.00 -9'877.50 0.00 0.00 0.00 -43'769.50 236'668.00\n\n1465.0 Private Unternehmungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1466.0 Private Organisationen o. Erwerbszweck 1'204'735.70 0.00 0.00 1'204'735.70 -1'204'735.70 0.00 0.00 0.00 0.00 -1'204'735.70 0.00\n\n1467.0 Private Haushalte 760'295.55 0.00 0.00 760'295.55 -760'295.55 0.00 0.00 0.00 0.00 -760'295.55 0.00\n\n1468.0 Ausland 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Investitionsbeiträge 4'096'932.22 245'837.50 0.00 4'342'769.72 -3'950'639.22 -16'207.50 0.00 0.00 0.00 -3'966'846.72 375'923.00\n\nTotal Verwaltungsvermögen 440'614'314.20 43'256'851.89 0.00 483'871'166.09 -258'636'570.54 -9'705'082.91 0.00 2'064.00 0.00 -268'339'589.45 215'531'576.64\n\nBeteiligungen, Grundkapitalien\n\nInvestitionsbeiträge\n\nSeite 40\n\n\n\nAnhang\n\nStand Zugänge (+) Umglieder- Stand Stand Planm. Ausserplanm. Abgänge (+) Umglieder- Stand Buchwert\n\n01.01.2024 Abgänge (-) ungen  (+/-) 31.12.2024 01.01.2024 Abschreib. Abschr. / WB ungen  (+/-) 31.12.2024 31.12.2024\n\n1400.1 Grundstücke 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1401.1 Strassen / Verkehrswege 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1402.1 Wasserbau 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1403.1 Übrige Tiefbauten 3'232'367.31 -3'713.89 0.00 3'228'653.42 3'041'861.69 -123'325.11 0.00 0.00 0.00 2'918'536.58 6'147'190.00\n\n1404.1 Hochbauten 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1405.1 Waldungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1406.1 Mobilien VV 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1407.1 Anlagen im Bau VV 185'025.58 320'247.49 0.00 505'273.07 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 505'273.07\n\n1409.1 Übrige Sachanlagen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Sachanlagen 3'417'392.89 316'533.60 0.00 3'733'926.49 3'041'861.69 -123'325.11 0.00 0.00 0.00 2'918'536.58 6'652'463.07\n\n1420.1 Software 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1421.1 Lizenzen, Nutzungsrechte, Markenrechte 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1427.1 Immaterielle Anlagen in Realisierung 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1429.1 Übrige immaterielle Anlagen 1'659'120.09 0.00 0.00 1'659'120.09 -1'649'421.09 -7'312.00 0.00 0.00 0.00 -1'656'733.09 2'387.00\n\nTotal Immaterielle Anlagen 1'659'120.09 0.00 0.00 1'659'120.09 -1'649'421.09 -7'312.00 0.00 0.00 0.00 -1'656'733.09 2'387.00\n\nTotal Verwaltungsvermögen 5'076'512.98 316'533.60 0.00 5'393'046.58 1'392'440.60 -130'637.11 0.00 0.00 0.00 1'261'803.49 6'654'850.07\n\nAnlagenspiegel - Verwaltungsvermögen\n\nEigenwirtschaftsbetrieb\n\nAbwasserbeseitigung\n\nAnschaffungswerte Kumulierte Abschreibungen\n\nSachanlagen VV\n\nImmaterielle Anlagen\n\nSeite 41\n\n\n\nAnhang\n\nStand Zugänge (+) Umglieder- Stand Stand Planm. Ausserplanm. Abgänge (+) Umglieder- Stand Buchwert\n\n01.01.2024 Abgänge (-) ungen  (+/-) 31.12.2024 01.01.2024 Abschreib. Abschr. / WB ungen  (+/-) 31.12.2024 31.12.2024\n\n1400.1 Grundstücke 0.00 433'400.00 0.00 433'400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 433'400.00\n\n1401.1 Strassen / Verkehrswege 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1402.1 Wasserbau 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1403.1 Übrige Tiefbauten 3'037'465.55 0.00 0.00 3'037'465.55 -2'599'605.55 -32'574.00 0.00 0.00 0.00 -2'632'179.55 405'286.00\n\n1404.1 Hochbauten 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1405.1 Waldungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1406.1 Mobilien VV 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1407.1 Anlagen im Bau VV 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1409.1 Übrige Sachanlagen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Sachanlagen 3'037'465.55 433'400.00 0.00 3'470'865.55 -2'599'605.55 -32'574.00 0.00 0.00 0.00 -2'632'179.55 838'686.00\n\n1420.1 Software 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1421.1 Lizenzen, Nutzungsrechte, Markenrechte 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1427.1 Immaterielle Anlagen in Realisierung 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1429.1 Übrige immaterielle Anlagen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Immaterielle Anlagen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Verwaltungsvermögen 3'037'465.55 433'400.00 0.00 3'470'865.55 -2'599'605.55 -32'574.00 0.00 0.00 0.00 -2'632'179.55 838'686.00\n\nAnlagenspiegel - Verwaltungsvermögen\n\nEigenwirtschaftsbetrieb\n\nAbfallwirtschaft\n\nAnschaffungswerte Kumulierte Abschreibungen\n\nSachanlagen VV\n\nImmaterielle Anlagen\n\nSeite 42\n\n\n\nAnhang\n\nName und Rechtsform Rechnungs- Tätigkeits- Nominalka- Eigentums- Stimmanteil Stimmanteil Spezifische Anschaff- Buchwert\n\nlegungsnorm gebiet pital (100%) anteil Exekutive Legislative Risiken ungswert 31.12.2024\n\neffektiv 1)\n\nBilanzierte Beteiligungen im Verwaltungsvermögen\n\nIBK Industrielle Betriebe AG OR Energie- + Wasserversorgung 8.00 Mio. 100.00% 33.33% 100.00% 2) 8'000'000 8'000'000\n\nSpital Bülach AG OR Gesundheitsversorgung 39.76 Mio. 15.67% 14.29% 15.67% 6'228'300 6'228'300\n\nKZU Kompetenzzentr. Pflege und Gesundheit, IKA Gesundheitsversorgung 18.61% 14.29% 8.00% 3'508'569 2'200'389\n\nHeilpädagogische Sonderschule Bülach, IKA Bildungswesen 14.64% 20.00% 8.00% 204'300 204'300\n\nVBG Verkehrsbetriebe Glattal AG Öffentlicher Verkehr 0.23 Mio. 10'000 10'000\n\nZürichholz AG Waldpflege 11'000 11'000\n\nEWG (Chasernweg 20-24) Förderung preisgünstiger Wohnraum 5'000 5'000\n\nWohn- und Siedlungsgenossenschaft Zürich Förderung moderner, freundlicher und gesunder Wohngelegenheiten 4'000 4'000\n\nGenossenschaft Zukunfswohnen 2.Lebenshälfte Förderung von Haus- und Wohngemeinschaften 1'000 1'000\n\nGenossenschaft Alterssiedlung Kloten Förderung preisgünstiger Wohnraum 54'000 0\n\nGemeinnützige Baugenossenschaft Limmattal Förderung preisgünstiger Wohnraum 4'500 0\n\nGenossenschaft Theater für den Kanton Zürich Theater 1'700 0\n\nBaugenossenschaft SILU Förderung preisgünstiger Wohnraum 1'000 0\n\nRadio- und Fernsehgenossenschaft Zürich Förderung und Erhaltung des öffentlichen Medienangebots 500 0\n\nSchweiz. Bibliotheksdienst Förderung des Bibliothekswesen 2'000 0\n\n1) Im Anhang sind die effektiven Anschaffungswerte aufgeführt. Gebucht sind als Anschaffungswerte die Restwerte per 01.01.2019  zu- bzw. abzüglich Zu- \n    und Abgänge seit 01.01.2019 (Verfügung Gemeindeamt 14.12.2022).\n2) Aufrechterhaltungspflicht durch Stadt (öffentlicher Auftrag)\n\nTotal Beteiligungen im Verwaltungsvermögen 18'035'869 16'663'989\n\nAnzahl Exekutiv-Mitglieder Anzahl Legislativ-Mitglieder (DV)\nTotal davon Kloten Total davon Kloten LR\n\nIKA Abwasserreinigung Kloten Opfikon 5 3  (60,00%) 15 8  (53.33%) 46.08%\nKESB Kreis Bülach Süd, Anschlussvertrag\nOrg. von Berufsbeiständen, Anschlussvertrag\nAmtsvormundschaft Bezirk Bülach 5 1  (20.00%) 21 2  (  9.52%) 21.00%\nGruppenwasserversorgung Vororte + Glattal 9 2  (22.00%) 57 4  (  7.00%) IBK\nPlattform Glattal, Dietlikon (Verein) 5 1  (20.00%) 10 2  (20.00%) Nach Einwohner\nKommunalpolizeiliche Zusammenarbeit Bassersdorf, Dietlikon,, Kloten, Opfikon und Wallisellen Keiner\n\nBeteiligungsspiegel\n\nIR\n\nüber Abschreibungen\nNach Einwohner und        \n\nMassnahmen / Mandate      \n\nAnteil am Erfolg (Defizit)        \nNicht bilanzierte Beteiligungen und Verträge\n\nSeite 43\n\n\n\nAnhang\n\nBuchwert Veränderung Buchwert\n\n01.01.2024 im Rechnungsjahr 31.12.2024\n\n2014 Kurzfristiger Anteil langfristiger Verbindlichkeiten 25'000'000.00               -25'000'000.00              0.00\n\n- Schuldscheindarlehen, Zinssatz 1.50 %, Fälligkeit 12.02.2024 10'000'000.00               -10'000'000.00              0.00\n- Schuldscheindarlehen, Zinssatz 0.96 %, Fälligkeit 30.09.2024 15'000'000.00               -15'000'000.00              0.00\n\n206x Langfristige Finanzverbindlichkeiten 560'000.00\n\n- Darlehen einer Gemeinde für Kunsteisbahn, zinslos, unbefristet 560'000.00                    -                                560'000.00\n\nFälligkeitsstatistik:\n\n< 1 Jahr\n1 bis 2 Jahre\n2 bis 5 Jahre\nüber 5 Jahre 560'000.00\nTotal 560'000.00\n\nAusgewählte Positionen des Fremdkapitals\n\nBezeichnungKonto\n\nSeite 44\n\n\n\nAnhang\n\nName Verpflichtung Rechtsform Spezifische Zahlungsströme\n\nSitz Betrag wesentl. Miteigentümer zus. Angaben im Rechnungsjahr\n\nEventualverbindlichkeiten (Bürgschaften, Garantieverpflichtungen, Defizitgarantien etc.)\n\nPro Senectute, Kloten Defizitgarantie bis Fr. 10'000 / Jahr Einfache Gesellschaft StR 17.09.2013\nVKF Vereinigung Freizeit Kloten Leistungsvereinbarung\nBVK, Personalvorsorge des Kt. Zürich Vertraglicher Anschluss an die BVK; Nach- Stiftung Deckungsgrad per 31.12.2024: 109.3 %\n\nschussplicht im Falle einer Unterdeckung\nbei der Auflösung der BVK CHF 0.00\n\nIKA KZU Kompenzzentrum Pflege und Bürgschaft bis max. Fr. 6.4 Mio. für  Inv- Interkommunale Anstalt\nGesundheit vestitionen gem. Art. 26 Anstaltsvertrag\nZürcher Verkehrsverbund (ZVV) Anteil an allfälliger Kostenunterdeckung Unselbständige Anstalt\n\nbis max. 6% der berichtigten Steuerkraft des kant. Öffentlichen Rechts\nMehrwertabgabe Kat. 3618 (Chasern) bei Überbauung oder Veräusserung der Verfügung Kanton vom 13.02.2024\n\nLiegenschaft Fr. 319'200\nMehrwertabgabe Kat. 3793 (Hohrainli) bei Überbauung oder Veräusserung der Verfügung Kanton vom 13.02.2024\n\nLiegenschaft Fr. 198'095\n\nWeitere Verpflichtungen (Altlasten, Konventionalstrafen)\n\nAltlast D.0007-000 Homberg Untersuchter, teilweise sanierungs- Stadt Kloten Koordinaten 684877 / 258448\nbedürftiger Standort\n\nAltlast D.0002-004 Steinackerstrasse Untersuchter, belasteter Standort Stadt Kloten Koordinaten 687723 / 255891\nAltlast D.0002-002 Steinackerstrasse Bei Zustandsänderung untersuchungs- Stadt Kloten Koordinaten 687903 / 255814\n\nbedürftiger Standort\nAltlast D.0040-000 Im nächeren Tal Prioritär untersuchungsbedürftiger Stadt Kloten Koordinaten 686292 / 256859\n\nStandort\n\nFür Mietverhältnisse von Sozialbezügern bestehen zum Teil Garantieerklärungen zu Gunsten des Vermieters in der Höhe üblicher Mietkautionen.\nStand per 31.12.2024: Total Fr. 362'431.60\n\nGewährleistungsspiegel / Eventualverbindlichkeiten\n\nSeite 45\n\n\n\nAnhang\n\nStand Bildung inkl. Verwendung Auflösung Umbuchung Stand Begründung\n01.01.2024 Erhöhung (+) (-) (-) (+/-) 31.12.2024\n\n2050 Mehrleistungen des Personals 1'389'973.95 644'103.45 -675'968.50 0.00 0.00 1'358'108.90\n\n2051 Andere Ansprüche des Personals 11'177.95 6'615.00 -11'177.95 0.00 0.00 6'615.00 A\n2052 Prozesse 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2053 Nicht versicherte Schäden 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2054 Bürgschaften und Garantieleistungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2055 Übrige betriebliche Tätigkeit 0.00 0.00 0.00 0.00 118'769.00 118'769.00 B\n2056 Vorsorgeverpflichtungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2057 Finanzaufwand 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2058 Investitionsrechnung 0.00 313'922.40 0.00 0.00 0.00 313'922.40\n\n2059 Übrige Rückstellungen 24'859'470.00 0.00 -24'859'470.00 0.00 15'433'862.00 15'433'862.00 C\n\nTotal kurzfristige Rückstellungen 26'260'621.90 964'640.85 -25'546'616.45 0.00 15'552'631.00 17'231'277.30\n\n205\n\nBegründungen der kurzfristigen Rückstellungen\n\nKonto ER / IR\n\nA für Überbrückungszuschüsse Renten KSt 3210.00 / Konto 3064.00\nB für Rückabwicklung der vergüteten MiGeL-Materialen KSt 8230.21 / Konto 3635.00\nC für Ressourcenausgleich, Saldo entpricht dem im Folgejahr auszuzahlenden Betrag KSt 3210.80 / Konto 3621.50\n\nRückstellungsspiegel\n\nKurzfristige Rückstellungen\n\nSeite 46\n\n\n\nAnhang\n\nStand Bildung inkl. Verwendung Auflösung Umbuchung Stand Begründung\n01.01.2024 Erhöhung (+) (-) (-) (+/-) 31.12.2024\n\n2081 Ansprüche des Personals 0.00 4'410.00 0.00 0.00 0.00 4'410.00 A\n2082 Prozesse 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2083 Nicht versicherte Schäden 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2084 Bürgschaften und Garantieleistungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2085 Übrige betriebliche Tätigkeit 353'270.35 0.00 0.00 -234'501.35 -118'769.00 0.00 B\n2086 Vorsorgeverpflichtungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2087 Finanzaufwand 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2088 Investitionsrechnung 0.00 286'961.20 0.00 0.00 0.00 286'961.20\n\n2089 Übrige Rückstellungen 19'967'180.00 51'113'304.92 0.00 -1'866'138.00 -15'433'862.00 53'780'484.92 C.1 / C.2\n\nTotal langfristige Rückstellungen 20'320'450.35 51'404'676.12 0.00 -2'100'639.35 -15'552'631.00 54'071'856.12\n\n208\n\nBegründungen der langfristigen Rückstellungen\n\nKonto ER / IR\n\nA für Überbrückungszuschüsse Renten\nB für Rückabwicklung der vergüteten MiGeL-Materialen KSt 8230.21 / Konto 3635.00\nC.1 für noch ausstehende Steuerausscheidungen KSt 3230.00 / Ktn. 4010/4011.50 5'480'484.92\nC.2 für Ressourcenausgleich KSt 3210.80 / Kto. 3621.50 48'300'000.00\n\nLangfristige Rückstellungen\n\nRückstellungsspiegel\n\nSeite 47\n\n\n\nAnhang\n\nStand Stand\n\n01.01.2024 31.12.2024\n\nEinlage Entnahme Einlage Entnahme Einlage Entnahme Ertragsü. Aufwandü.\n\n2900 Spezialfinanzierungen im Eigenkapital 7'005'557.45 6'396'379.65\n\n2900.20Abwasserbeseitigung 5'259'262.61 -805'919.41 4'453'343.20\n2900.30Abfallwirtschaft 1'746'294.84 196'741.61 1'943'036.45\n\n2910 Fonds im Eigenkapital 201'522.60 542'878.85\n\n2910.00Ersatzabgaben für Parkplatzbauten 201'522.60 -21'000.00 180'522.60\n2910.02Mehrwertausgleichsfonds 0.00 362'356.25 362'356.25\n2920 Rücklagen der Globalbudgetbereiche 0.00\n\n2930 Vorfinanzierungen 0.00\n\n2940 Finanzpolitische Reserve 22'500'000.00 27'000'000.00 49'500'000.00\n\n2961 Marktwertreserve auf Finanzinstrumenten 0.00\n\n2990 Jahresergebnis 0.00 46'517'084.27 46'517'084.27\n\n2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 234'242'775.33 234'242'775.33\n\nTotal 263'949'855.38 196'741.61 -805'919.41 362'356.25 -21'000.00 27'000'000.00 0.00 46'517'084.27 0.00 337'199'118.10\n\nEigenkapitalnachweis\n\nVeränderungen\n\nSpezialfinanzierungen Fonds Finanzpolitische Reserve Jahresergebnis\nim Eigenkapital\n\nSeite 48\n\n\n\nAnhang\n\nKonto 2910.02\nZweck Kommunale Planungsmassnahmen im Sinne von Art. 3 Abs. 3 Raumplanungsgesetz (RPG; SR 700)\nRechtliche Grundlage § 23 Mehrwertausgleichsgesetz (MAG; LS 700.9), Art. 4a und 4b Bau- und Zonenordnung, Fondsreglement vom 01.09.2022\n\nFondsbewegungen Abnahme Zunahme\n\nErtrag\n\nBeiträge aus Mehrwertabgaben (Auf- und Umzonungen)\nKat. 4666 362'356.25\n… 0.00\n\nAufwand / Ausgaben\n\nGeleistete Beiträge an Dritte\n\nProjekt Beitragsempfänger Verwendungszweck Datum Beschluss\n\n… … … … 0.00\n… … … … 0.00\n\nGemeindeeigene Massnahmen\n\nProjekt Verwendungszweck Datum Beschluss\n\n… … … 0.00\n… … … 0.00\n\nTotal Abnahme / Zunahme 0.00 362'356.25\n\nFondsveränderung Zunahme (+) / Abnahme (-) 362'356.25\n\nKommunaler Mehrwertausgleichsfonds\n\nSeite 49\n\n\n\nFondsbestand\n\nFondsbestand Anfang Rechnungsjahr 0.00\nZunahme (+) / Abnahme (-) 362'356.25\n\nFondsbestand Ende Rechnungsjahr (Konto 2910.02) 362'356.25\n\nZugesicherte Beiträge (noch nicht geleistet)\nProjekt Beitragsempfänger Verwendungszweck Datum Beschluss zugesicherter Beitrag\n\n… 0.00\n… 0.00\n\nVerfügbarer Fondsbestand (Fondsbestand Ende Rechnungsjahr unter Berücksichtigung zugesicherter Beiträge) 362'356.25\n\nStädtebauliche Verträge Stand 1.1. Veränderung Stand 31.12.\n\nStädtebauliche Verträge Zweck\n… 0.00 0.00 0.00\n… … 0.00 0.00 0.00\n… … 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Erhaltene Anzahlungen aus städtebaulichen Verträgen (Konto 2003.10) 0.00 0.00 0.00\n\nStand 31.12.\n\nSeite 50\n\n\n\nAnhang\n\nArt Legat, Schenkung\nBezeichnung, Konto Zweckgebundene Zuwendung Gelingendes Alter, 2092.01\nZweckbestimmung Die Mittel können für die Verbesserung der Lebenssituation im Alter verwendet werden (Anpassung Zweckbestimmung gem. StR 26.11.2013).\n\nErfolgsrechnung 2024 Aufwand Ertrag\n\nErtrag Zinsertrag Kapital 3'040.60\nZinssatz % (Verzinsung gemäss Beschluss) 0.06% 1.80\n\nÜbrige Erträge 0.00\n\nAufwand 0.00\n\nTotal Aufwand / Ertrag 0.00 1.80\n\nErtragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) 1.80\n\nAbschluss\n\n2092.01Vermögen Anfang Rechnungsjahr 3'040.60\nErtragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) 1.80\n\n2092.01Vermögen Ende Rechnungsjahr 3'042.40\n\nBilanz per 31.12.2024 Aktiven Passiven\n\nKapital\n-  Guthaben bei Politischer Gemeinde 3'042.40\n\nAktivenüberschuss = Vermögen 3'042.40\n\nTotal 3'042.40 3'042.40\n\nVermögensveränderung\n\nVerpflichtungen für Sonderrechnungen\n\nSeite 51\n\n\n\nAnhang\n\nArt Legat, Schenkung\nBezeichnung, Konto Zweckgebundene Zuwendung PZ Spitz, 2092.02\nZweckbestimmung Kann für Anlässe für die Bewohner des PZ Spitz oder zu deren Gunsten verwendet werden. Es wird durch Spenden der Bewohner \n\nund durch Nettoeinnahmen aus Anlässen für die Bewohner gespeist.\n\nErfolgsrechnung 2024 Aufwand Ertrag\n\nErtrag Zinsertrag Kapital ZKB Spendenkonto per 31.12.2023 126'736.41\nSparkonto Zinsen 520.30\nweiteres Kapital per 31.12.2023 1'601.14\nInterner Zinssatz % (Verzinsung gemäss Beschluss) 0.06% 0.95\n\nÜbrige Erträge Spenden 1'125.00\nEinnahmen Anlässe 0.00\n\nAufwand\n\nTotal Aufwand / Ertrag 0.00 1'646.25\n\nErtragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) 1'646.25\n\nAbschluss\n\n2092 Vermögen Anfang Rechnungsjahr 128'337.55\nErtragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) 1'646.25\n\n##### Vermögen Ende Rechnungsjahr 129'983.80\n\nBilanz per 31.12.2024 Aktiven Passiven\n\nKapital\n- Guthaben ZKB Spendenkonto 128'362.31\n- Guthaben bei Politischer Gemeinde weiteres Kapital 1'621.49\nAktivenüberschuss = Vermögen 129'983.80\n\nTotal 129'983.80 129'983.80\n\nVerpflichtungen für Sonderrechnungen\n\nVermögensveränderung\n\nSeite 52\n\n\n\nAnhang\n\nArt Legat, Schenkung\nBezeichnung, Konto Zweckgebundene Zuwendung Spitex, 2092.03\nZweckbestimmung Spenden zu Gunsten des Personals Spitex\n\nErfolgsrechnung 2024 Aufwand Ertrag\n\nErtrag Zinsertrag Kapital 630.00\nZinssatz % (Verzinsung gemäss Beschluss) 0.06% 0.40\n\nÜbrige Erträge Spenden aus Todesfällen 630.00\n1'158.35\n\nAufwand 0.00\n\nTotal Aufwand / Ertrag 0.00 1'788.75\n\nErtragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) 1'788.75\n\nAbschluss\n\n2092 Vermögen Anfang Rechnungsjahr 0.00\nErtragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) 1'788.75\n\n##### Vermögen Ende Rechnungsjahr 1'788.75\n\nBilanz per 31.12.2024 Aktiven Passiven\n\nKapital\n-  Guthaben bei Politischer Gemeinde 1'788.75\n\nAktivenüberschuss = Vermögen 1'788.75\n\nTotal 1'788.75 1'788.75\n\nVerpflichtungen für Sonderrechnungen\n\nVermögensveränderung\n\nSeite 53\n\n\n\nAnhang\n\nArt Legat, Schenkung\nBezeichnung, Konto Zweckgebundene Zuwendung Ortsmuseum, 2092.05\nZweckbestimmung Die Mittel können nach freiem Ermessen, jedoch nur für das Ortsmuseum verwendet werden (StR 12.1.1993)\n\nErfolgsrechnung 2024 Aufwand Ertrag\n\nErtrag Zinsertrag Kapital 13'211.40\nZinssatz % (Verzinsung gemäss Beschluss) 0.06% 7.95\n\nÜbrige Erträge 0.00\n\nAufwand 0.00\n\nTotal Aufwand / Ertrag 0.00 7.95\n\nErtragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) 7.95\n\nAbschluss\n\n2092 Vermögen Anfang Rechnungsjahr 13'211.40\nErtragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) 7.95\n\n##### Vermögen Ende Rechnungsjahr 13'219.35\n\nBilanz per 31.12.2024 Aktiven Passiven\n\nKapital\n-  Guthaben bei Politischer Gemeinde 13'219.35\n\nAktivenüberschuss = Vermögen 13'219.35\n\nTotal 13'219.35 13'219.35\n\nVerpflichtungen für Sonderrechnungen\n\nVermögensveränderung\n\nSeite 54\n\n\n\nAnhang\n\nArt Legat, Schenkung\nBezeichnung, Konto Fonds für gemeinnützige Zwecke, 2092.06\nZweckbestimmung Bezweckt insbesondere die Förderung Jugendlicher im beruflichen und künstlerischen Bereich (StR 21.7.1987)\n\nErfolgsrechnung 2023 Aufwand Ertrag\n\nErtrag Zinsertrag Kapital 116'826.40\nZinssatz % (Verzinsung gemäss Beschluss) 0.06% 70.10\n\nÜbrige Erträge 0.00\n\nAufwand Jugendförderungswettbewerb "Lernende des Jahres" 1'010.00\nVolleyball Talentförderung 2'100.00\n\nTotal Aufwand / Ertrag 3'110.00 70.10\n\nErtragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) -3'039.90\n\nAbschluss\n\n2092 Vermögen Anfang Rechnungsjahr 116'826.40\nErtragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) -3'039.90\n\n##### Vermögen Ende Rechnungsjahr 113'786.50\n\nBilanz per 31.12.2023 Aktiven Passiven\n\nKapital\n-  Guthaben bei Politischer Gemeinde 113'786.50\n\nAktivenüberschuss = Vermögen 113'786.50\n\nTotal 113'786.50 113'786.50\n\nVerpflichtungen für Sonderrechnungen\n\nVermögensveränderung\n\nSeite 55\n\n\n\nAnhang\n\nRegel: Der Gemeindesteuerfuss wird grundsätzlich so festgesetzt, dass die Erfolgsrechnung des Budgets ausgeglichen ist (§ 92 Abs. 1 GG).\n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung Aufwandüberschuss (-) / Ertragsüberschuss (+) gemäss Budget 1'625'962.00\n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung Aufwandüberschuss (-) / Ertragsüberschuss (+) gemäss Jahresrechnung 46'517'084.27\n\nRegel: Pro Jahr darf ein Aufwandüberschuss in der Höhe der budgetierten Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen zuzüglich 3% des Steuerertrags budgetiert werden (§ 92 Abs. 2 GG).\n\nIst das Finanzvermögen grösser als das Fremdkapital [Nettovermögen], darf von Abs. 2 abgewichen und bis zur Höhe der Differenz ein Aufwandüberschuss budgetiert werden (§ 92 Abs. 3 GG).\n\nFalls Einlagen in die Vorfinanzierungen (§ 90 Abs. 3 GG) oder in die Reserve (§ 123 Abs. 2 GG) budgetiert werden, darf im Budget kein Aufwandüberschuss resultieren.\n\nDie Regelung ist für die Jahresrechnung nicht relevant. \n\nHaushaltsgleichgewicht\n\nAusgleich des Budgets\n\nZulässiger Aufwandüberschuss\n\nSeite 56\n\n\n\nAnhang\n\nHaushaltsgleichgewicht\n\nRegel: Zur Beurteilung der Veränderung des Eigenkapitals, der Zinsbelastung und der Investitionen werden folgende Kennzahlen ausgewiesen (§ 94 GG).\n\nEigenkapitalquote Richtwerte\n\nDie Eigenkapitalquote gibt Auskunft über die Kapitalstruktur der Gemeinde. Sie zeigt, zu welchem Anteil die Aktiven selber finanziert sind. > 25 % genügend\n\nEin höheres Eigenkapital bedeutet mehr Handlungsspielraum der Gemeinde und eine bessere Bonität gegenüber den Kreditgebern. < 25 % ungenügend\n\n2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028\n57% 61% 61% 57% 65% 71%\n\nZinsbelastungsquote Richtwerte\n\nDie Zinsbelastungsquote informiert über das Verhältnis der Zinsen zum laufenden Ertrag. Sie zeigt, wie gut die Gemeinde ihre < 5 % genügend\n\nVerpflichtungen gegenüber den Kreditgebern erfüllen kann. Die Tragbarkeitsberechnung erfolgt zu einem durchschnittlichen Zinssatz von 5 %. > 5 % ungenügend\n\n2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Ø\n\n-1% -1% -1% -1% -1% -1% -1%\n\nInvestitionsanteil Richtwerte\n\nDer Investitionsanteil zeigt das Ausmass der Investitionstätigkeit an. Er gibt an, welcher Anteil der gesamten Ausgaben einer Gemeinde > 10 % genügend\n\nfür Investitionen in die Infrastruktur eingesetzt wird. < 10 % ungenügend\n\n2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Ø\n\n11% 12% 9% 13% 13% 16% 12%\n\nKennzahlen\n\nSeite 57\n\n\n\nAnhang\n\nRechnung Budget Rechnung\n\n2024 2024 2023 Richtwerte\n\nAnzahl Einwohner 21'652 21'600 21'221\nSteuerfuss 103% 103% 103%\nSteuerkraft pro Einwohner (eigene Berechnung) 7'748 5'282 5'564\n\n> 100 % ideal\n\n80 - 100 % gut bis vertretbar\n\n50 - 80 % problematisch\n\nkann. < 50 % ungenügend\n\n0 - 4 % gut\n\n4 - 9 % genügend\n\n> 9 % schlecht\n\ngebunden ist.\n\n< 100 % gut\n\n100 - 150 % genügend\n\n> 150 % schlecht\n\n< 0 Fr. Nettovermögen\n\n1 - 1'000 Fr. geringe Verschuldung\n\n1'001 - 2'500 Fr. mittlere Verschuldung\n\n2'501 - 5'000 Fr. hohe Verschuldung\n\n> 5'000 Fr. sehr hohe Verschuldung\n\n-3'537\n\nAnteil des laufenden Ertrags, welcher durch den Nettozinsaufwand\n\nAnteil der direkten Steuern der natürlichen und juristischen Personen,\nder erforderlich wäre, um die Nettoschuld abzutragen.\n\n-61%\n\nFinanzkennzahlen\n\nZinsbelastungsanteil -0.33%-0.6%\n\nSelbstfinanzierungsgrad 73%189%\n\nAnteil der Nettoinvestitionen, der aus eigenen Mitteln finanziert werden\n\n152%\n\n-0.3%\n\nVerschuldung pro Einwohnerin und Einwohner in Franken.\n\n-66%\n\n-5'273Nettoschuld I pro Einwohnerin und Einwohner -2'036\n\nNettoverschuldungsquotient -37%\n\nSeite 58\n\n\n\nFIBU-Konto Kreditbeschlüsse Kumulierte\nAusgaben\n\nKumulierte\nEinnahmen\n\nKredit-Saldo\n(+ = Restkredit,\n\n - = Ueberschreitung)\n\nAbrechnungs-\nDatum\n\nKredit\n\nKontrolle der Verpflichtungskredite\n(Spezialbeschlüsse)\n\nVerpflichtungskredite in der Investitionsrechnung\n\n020 Verwaltung\n\n0.00020.5060.032 Zentralisierung NEST Steuern 296'000.00\n\n03.03.2020 SR 200'000.00 Brutto\n\n23.08.2022 SR 96'000.00 Brutto\n\n244'873.15 0.00209'038.85020.5060.035 IT RZ, Host- und Backupsysteme Erneuerung 453'912.00\n\n05.04.2023 GL 68'024.00 Brutto\n\n21.11.2023 SR 113'200.00 Brutto\n\n22.11.2023 GL 17'688.00 Brutto\n\n18.06.2024 SR 55'000.00 Brutto\n\n03.09.2024 SR 200'000.00 Brutto\n\n185'503.32 0.00212'496.68020.5060.038 Upgrade NEST-Steuern (NEST2020) 398'000.00\n\n23.08.2022 SR 398'000.00 Brutto\n\n0.00020.5060.060 IT Outsourcing, Migration Software 2'600'000.00\n\n03.09.2024 SR 2'600'000.00 Brutto\n\n95'760.40 0.00104'239.60020.5890.010 Umsetzung Digitalstrategie 200'000.00\n\n02.07.2024 SR 60'000.00 Brutto\n\n02.07.2024 SR 43'000.00 Brutto\n\n02.07.2024 SR 97'000.00 Brutto\n\nSeite 59\n\n\n\nFIBU-Konto Kreditbeschlüsse Kumulierte\nAusgaben\n\nKumulierte\nEinnahmen\n\nKredit-Saldo\n(+ = Restkredit,\n\n - = Ueberschreitung)\n\nAbrechnungs-\nDatum\n\nKredit\n\nKontrolle der Verpflichtungskredite\n(Spezialbeschlüsse)\n\n1'020'685.95 0.00316'314.05090.5030.161 Stadthaus, Ersatz Heizanlage 1'337'000.00\n\n08.02.2023 GL 70'000.00 Brutto\n\n05.09.2023 SR 37'000.00 Brutto\n\n23.01.2024 SR 434'000.00 Brutto\n\n23.01.2024 SR 796'000.00 Brutto\n\n110 Polizei\n\n54'050.00 0.000.00110.5060.012 Parkleitsystem Areal Schluefweg 54'050.00\n\n18.12.2024 GL 54'050.00 Brutto\n\n58'538.00 0.0016'462.00110.5060.013 Verkehrsüberw. Fahrverbot Wallisellerstr 75'000.00\n\n23.10.2024 GL 75'000.00 Brutto\n\n204'306.44 0.0020'693.56 03.10.2024110.5060.100 Neuer Polizeiposten, Anteil Möblierung Schalter, IT 225'000.00\n\n06.09.2022 SR 225'000.00 Brutto\n\n140 Feuerwehr und Feuerpolizei\n\n321'319.85 0.00-48'319.85 09.07.2024140.5030.032 Feuerwehrgebäude, Umbau Büroräume 273'000.00\n\n12.07.2022 SR 273'000.00 Brutto\n\n224'088.75 0.0035'911.25 05.03.2024140.5030.034 Feuerwehrgebäude, Sanitärleitungen Sanierung 260'000.00\n\n09.05.2023 SR 260'000.00 Brutto\n\n29'043.30 0.0040'956.70140.5030.035 Feuerwehrgebäude, Ersatz Wärmeerzeugung Sanierung 70'000.00\n\n24.01.2024 GL 70'000.00 Brutto\n\nSeite 60\n\n\n\nFIBU-Konto Kreditbeschlüsse Kumulierte\nAusgaben\n\nKumulierte\nEinnahmen\n\nKredit-Saldo\n(+ = Restkredit,\n\n - = Ueberschreitung)\n\nAbrechnungs-\nDatum\n\nKredit\n\nKontrolle der Verpflichtungskredite\n(Spezialbeschlüsse)\n\n160 Zivilschutz\n\n92'039.45 0.00-19'039.45160.5030.024 ZSA Hinterwiden, Instandstellung 73'000.00\n\n02.10.2024 GL 73'000.00 Brutto\n\n217 Schulliegenschaften/-Anlagen\n\n34'009'827.70 0.0046'685'172.30217.5030.017 Nägelimoos, Erweiterung und Sanierung 80'695'000.00\n\n20.06.2018 GL 80'000.00 Brutto\n\n05.11.2018 SR 415'000.00 Brutto\n\n17.03.2020 SR 30'000.00 Brutto\n\n03.11.2020 GR 1'760'000.00 Brutto\n\n15.05.2022 U 78'410'000.00 Brutto\n\n296'104.65 0.00-46'104.65217.5030.048 Hinterwiden, Hartplatz Instandstellung 250'000.00\n\n03.10.2023 GL 250'000.00 Brutto\n\n143'065.40 0.00-8'065.40217.5030.131 PS Spitz, Turnhalle oben, Ersatz Belag 135'000.00\n\n03.07.2024 GL 135'000.00 Brutto\n\n23'292.90 0.00388'972.40217.5060.013 Erneuerung Displaytechnologien alle Schu 412'265.30\n\n17.12.2024 SR 412'265.30 Brutto\n\n30'438.17 0.0019'561.83217.5060.014 Erneuerung Videoüberwachung Schulanlagen 50'000.00\n\n21.12.2022 GL 50'000.00 Brutto\n\nSeite 61\n\n\n\nFIBU-Konto Kreditbeschlüsse Kumulierte\nAusgaben\n\nKumulierte\nEinnahmen\n\nKredit-Saldo\n(+ = Restkredit,\n\n - = Ueberschreitung)\n\nAbrechnungs-\nDatum\n\nKredit\n\nKontrolle der Verpflichtungskredite\n(Spezialbeschlüsse)\n\n310 Denkmalpflege, Heimatschutz\n\n69'152.27 0.0050'847.73300.5030.011 Ortsmuseum, Sanierung Leitungen 120'000.00\n\n20.03.2024 GL 120'000.00 Brutto\n\n340 Sport und Freizeit\n\n0.00340.5010.204 Stighag Kunstrasenplätze 2 + 3 2'500'000.00\n\n05.11.2024 GR 2'500'000.00 Brutto\n\n35'499'311.23 0.00-2'198'751.98340.5030.030 Stadion Schluefweg, Ersatzneubau 2. Eisf 33'300'559.25\n\n29.01.2008 SR 55'000.00 Brutto\n\n01.07.2014 SR 70'000.00 Brutto\n\n19.01.2016 SR 90'000.00 Brutto\n\n07.03.2017 SR 26'000.00 Brutto\n\n11.07.2017 SR 149'688.00 Brutto\n\n06.09.2017 GL 15'000.00 Brutto\n\n07.11.2017 SR 59'222.40 Brutto\n\n19.12.2017 SR 12'000.00 Brutto\n\n20.03.2018 SR 97'000.00 Brutto\n\n10.07.2018 SR 400'000.00 Brutto\n\n17.11.2019 U 30'735'000.00 Brutto\n\n01.09.2020 SR 1'317'910.00 Brutto\n\n09.01.2024 SR 273'738.85 Brutto\n\n311'135.50 0.00-11'135.50340.5030.113 Stadion, Fertigstellung Evakuationsanlag 300'000.00\n\n19.12.2018 GL 42'000.00 Brutto\n\n02.06.2020 SR 258'000.00 Brutto\n\nSeite 62\n\n\n\nFIBU-Konto Kreditbeschlüsse Kumulierte\nAusgaben\n\nKumulierte\nEinnahmen\n\nKredit-Saldo\n(+ = Restkredit,\n\n - = Ueberschreitung)\n\nAbrechnungs-\nDatum\n\nKredit\n\nKontrolle der Verpflichtungskredite\n(Spezialbeschlüsse)\n\n75'502.98 0.009'497.02340.5030.150 Zentrum Schluefw., Umbau Kiosk Freibad 85'000.00\n\n21.04.2021 GL 85'000.00 Brutto\n\n226'936.15 0.00213'063.85 19.03.2024340.5030.170 Zentrum Schluefweg, Sofortmassnahmen baulicher Unterhalt 440'000.00\n\n12.01.2021 SR 440'000.00 Brutto\n\n4'999'762.20 0.0032'388'712.80340.5030.172 Zentrum Schluefweg, Neubau Energiezentra Wasseraufbereitung 37'388'475.00\n\n25.05.2021 SR 55'000.00 Brutto\n\n06.07.2021 SR 90'000.00 Brutto\n\n09.11.2021 SR 188'475.00 Brutto\n\n21.12.2021 SR 500'000.00 Brutto\n\n01.11.2022 GR 2'500'000.00 Brutto\n\n23.05.2023 SR 75'000.00 Brutto\n\n19.12.2023 SR 35'830'000.00 Brutto\n\n19.03.2024 SR -1'850'000.00 Brutto\n\n567'387.52 0.002'172'612.48340.5030.175 Zentrum Schluefweg,Erweit. Schwimmhalle TP 6 2'740'000.00\n\n19.03.2024 SR 1'850'000.00 Brutto\n\n04.06.2024 GR 890'000.00 Brutto\n\n354'441.57 0.0045'558.43340.5030.178 Zentr. Schluefw., San. Blockheizkraftw. Sanierung 400'000.00\n\n18.04.2024 SR 400'000.00 Brutto\n\n35'188.67 0.003'811.33340.5030.179 Freibad, Ersatz Holzroste Sanierung 39'000.00\n\n20.03.2024 GL 39'000.00 Brutto\n\nSeite 63\n\n\n\nFIBU-Konto Kreditbeschlüsse Kumulierte\nAusgaben\n\nKumulierte\nEinnahmen\n\nKredit-Saldo\n(+ = Restkredit,\n\n - = Ueberschreitung)\n\nAbrechnungs-\nDatum\n\nKredit\n\nKontrolle der Verpflichtungskredite\n(Spezialbeschlüsse)\n\n53'112.44 0.0041'887.56340.5030.180 Zentrum Schluefw., Beleuchtung Foyer LED Konferenzzentrum 95'000.00\n\n05.06.2024 GL 95'000.00 Brutto\n\n78'652.82 0.0011'347.18340.5030.202 Stighag, Ersatz Schliessanlage 90'000.00\n\n25.09.2024 GL 90'000.00 Brutto\n\n82'658.13 0.00157'341.87340.5030.203 Stighag, Umbau Beleuchtung auf LED 240'000.00\n\n02.10.2024 GL 240'000.00 Brutto\n\n589'048.40 0.00160'951.60340.5060.070 Stadion Schluefweg, Bestuhlung 750'000.00\n\n20.04.2021 SR 750'000.00 Brutto\n\n626'618.05 0.0097'487.71340.5060.073 Stadion Schluefweg, Videowürfel Ersatz 724'105.76\n\n06.07.2022 GL 59'105.76 Brutto\n\n05.09.2023 SR 665'000.00 Brutto\n\n463'146.44 0.00532'203.56340.5060.270 Ruebisbachhalle, Ersatz Schnitzelheizung 995'350.00\n\n12.01.2022 GL 7'350.00 Brutto\n\n07.06.2022 SR 360'000.00 Brutto\n\n23.05.2023 SR 390'000.00 Brutto\n\n04.06.2024 SR 63'000.00 Brutto\n\n04.06.2024 SR 175'000.00 Brutto\n\n540 Jugendschutz\n\n64'747.57 0.00-29'747.57540.5030.010 Neuer Standort Jugendarbeit 35'000.00\n\n03.09.2024 SR 35'000.00 Brutto\n\nSeite 64\n\n\n\nFIBU-Konto Kreditbeschlüsse Kumulierte\nAusgaben\n\nKumulierte\nEinnahmen\n\nKredit-Saldo\n(+ = Restkredit,\n\n - = Ueberschreitung)\n\nAbrechnungs-\nDatum\n\nKredit\n\nKontrolle der Verpflichtungskredite\n(Spezialbeschlüsse)\n\n541 Kinder- und Jugendheime / Horte, Krippen\n\n3'637'042.80 0.00282'057.20541.5030.017 Neubau Hort PS im Spitz 3'919'100.00\n\n07.11.2018 GL 20'000.00 Brutto\n\n05.02.2019 SR 500'000.00 Brutto\n\n03.03.2020 SR -349'000.00 Brutto\n\n13.06.2021 U 3'100'000.00 Brutto\n\n21.03.2023 SR 648'100.00 Brutto\n\n7'824'724.72 0.00-89'724.72541.5030.018 Krippe KG im Looren 7'735'000.00\n\n20.08.2019 SR 161'000.00 Brutto\n\n04.02.2020 SR 6'374'000.00 Brutto\n\n05.05.2020 GR 1'200'000.00 Brutto\n\n570 Altersheime (Eigene)\n\n70'437.25 0.00-5'437.25 06.03.2024570.5030.111 PZ Spitz, Sanierung Liftanlagen 65'000.00\n\n05.04.2023 GL 65'000.00 Brutto\n\n76'777.04 0.00-1'777.04 08.05.2024570.5030.113 Schaffhauserstr. 136, PWG 1 Sanierung 75'000.00\n\n24.05.2023 GL 75'000.00 Brutto\n\n351'751.15 0.00-21'751.15 31.12.2024570.5030.114 PZ+SA Spitz, Energieerz.  Machbarkeit 330'000.00\n\n20.12.2022 SR 190'000.00 Brutto\n\n19.12.2023 SR 140'000.00 Brutto\n\n363'379.45 0.0016'620.55 07.05.2024570.5030.125 PZ Spitz, Sanierung Balkone 380'000.00\n\n10.05.2022 SR 210'000.00 Brutto\n\n24.01.2023 SR 170'000.00 Brutto\n\nSeite 65\n\n\n\nFIBU-Konto Kreditbeschlüsse Kumulierte\nAusgaben\n\nKumulierte\nEinnahmen\n\nKredit-Saldo\n(+ = Restkredit,\n\n - = Ueberschreitung)\n\nAbrechnungs-\nDatum\n\nKredit\n\nKontrolle der Verpflichtungskredite\n(Spezialbeschlüsse)\n\n144'940.25 0.0088'257.40 17.12.2024570.5030.128 PZ Spitz, Dachsanierung 233'197.65\n\n07.03.2023 SR 99'847.65 Brutto\n\n02.07.2024 SR 133'350.00 Brutto\n\n81'615.95 0.0088'384.05570.5030.132 PZ Spitz, DLZ Umbau EG 170'000.00\n\n05.06.2024 GL 76'000.00 Brutto\n\n05.06.2024 GL 94'000.00 Brutto\n\n0.00570.5030.133 PZ Spitz, Erstellen UKV 200'000.00\n\n05.11.2024 GR 200'000.00 Brutto\n\n304'940.13 0.00-4'386.13570.5060.114 PZ Spitz, Notstromaggregat Neuanschaffung 300'554.00\n\n07.12.2022 GL 167'354.00 Brutto\n\n08.05.2024 GL 25'200.00 Brutto\n\n08.05.2024 GL 108'000.00 Brutto\n\n81'038.85 0.001'201'285.15570.5060.117 PZ Spitz/DLZ, Hospitaly-System Neuanschaffung 1'282'324.00\n\n06.09.2023 GL 75'000.00 Brutto\n\n21.02.2024 GL 16'500.00 Brutto\n\n05.11.2024 GR 1'190'824.00 Brutto\n\n588 Asylbewerberbetreuung\n\n2'486'138.05 0.00861.95588.5030.110 Rankstrasse, Container Asylunterkunft 2'487'000.00\n\n04.04.2023 SR 2'400'000.00 Brutto\n\n23.05.2023 SR 87'000.00 Brutto\n\nSeite 66\n\n\n\nFIBU-Konto Kreditbeschlüsse Kumulierte\nAusgaben\n\nKumulierte\nEinnahmen\n\nKredit-Saldo\n(+ = Restkredit,\n\n - = Ueberschreitung)\n\nAbrechnungs-\nDatum\n\nKredit\n\nKontrolle der Verpflichtungskredite\n(Spezialbeschlüsse)\n\n620 Gemeindestrassen\n\n189'747.30 0.0025'252.70620.5010.051 Stighagweg, Sanierung 215'000.00\n\n19.03.2024 SR 215'000.00 Brutto\n\n11'961.95 0.0074'518.05620.5010.052 Nägelimoosstrasse, Sanierung 86'480.00\n\n03.10.2024 SR 86'480.00 Brutto\n\n9'855.90 0.00459'122.00620.5010.053 Augwilerstrasse, Sanierung/Gestaltung 468'977.90\n\n17.12.2024 SR 468'977.90 Brutto\n\n101'086.25 0.001'769'754.55620.5010.140 Gerlisbergstrasse, (- Bänikoner-/ Bassersdorferstr.) 1'870'840.80\n\n02.06.2020 SR 120'840.80 Brutto\n\n17.12.2024 SR 1'750'000.00 Brutto\n\n761'575.55 0.0073'594.00620.5010.142 Aufpflästerungen 835'169.55\n\n17.09.2019 SR 140'000.00 Brutto\n\n17.06.2020 SR 154'000.00 Brutto\n\n30.06.2020 SR 131'169.55 Brutto\n\n03.11.2020 SR 111'000.00 Brutto\n\n10.05.2022 SR 145'000.00 Brutto\n\n24.10.2023 SR 154'000.00 Brutto\n\nSeite 67\n\n\n\nFIBU-Konto Kreditbeschlüsse Kumulierte\nAusgaben\n\nKumulierte\nEinnahmen\n\nKredit-Saldo\n(+ = Restkredit,\n\n - = Ueberschreitung)\n\nAbrechnungs-\nDatum\n\nKredit\n\nKontrolle der Verpflichtungskredite\n(Spezialbeschlüsse)\n\n1'508'829.37 0.00-119'134.22620.5010.144 Bushaltestellen Stadtgebiet, Ausbau nach BehiG 1'389'695.15\n\n19.06.2019 GL 61'648.80 Brutto\n\n02.10.2019 GL 71'026.00 Brutto\n\n30.06.2020 SR 548'986.60 Brutto\n\n07.09.2021 SR 95'858.35 Brutto\n\n23.11.2021 SR 29'100.00 Brutto\n\n07.12.2021 SR 132'075.40 Brutto\n\n22.03.2022 SR 95'000.00 Brutto\n\n22.08.2023 SR 280'000.00 Brutto\n\n22.10.2024 SR 76'000.00 Brutto\n\n180'901.95 0.009'098.05 02.07.2024620.5010.152 Lerchenweg, Sanierung 190'000.00\n\n23.08.2022 SR 190'000.00 Brutto\n\n609'727.96 0.0034'772.04620.5010.156 Marktgasse, Sanierung 644'500.00\n\n08.02.2023 GL 66'000.00 Brutto\n\n21.03.2023 SR 578'500.00 Brutto\n\n230'602.55 0.001'188'397.45620.5010.157 Dietlikonerstrasse (Wallisellerstr. bis  1'419'000.00\n\n21.03.2023 SR 89'000.00 Brutto\n\n03.09.2024 SR 1'330'000.00 Brutto\n\n232'955.24 0.006'344.76620.5030.012 Werkhof, Neue Lüftung Musikschule 239'300.00\n\n19.07.2023 GL 9'300.00 Brutto\n\n19.07.2023 GL 230'000.00 Brutto\n\nSeite 68\n\n\n\nFIBU-Konto Kreditbeschlüsse Kumulierte\nAusgaben\n\nKumulierte\nEinnahmen\n\nKredit-Saldo\n(+ = Restkredit,\n\n - = Ueberschreitung)\n\nAbrechnungs-\nDatum\n\nKredit\n\nKontrolle der Verpflichtungskredite\n(Spezialbeschlüsse)\n\n710 Abwasserbeseitigung\n\n455'882.87 0.0034'117.13710.5010.101 Verlegung Kanal Sonnhalden / Neubrunnen- steig 490'000.00\n\n01.09.2020 SR 74'000.00 Brutto\n\n04.10.2022 SR 416'000.00 Brutto\n\n422'544.82 0.0072'620.18 22.10.2024710.5010.104 Speerstrasse, Kanal Speer-/Bachtelstrasse 495'165.00\n\n21.09.2021 SR 45'665.00 Brutto\n\n10.05.2022 SR 449'500.00 Brutto\n\n678'347.29 0.00210'652.71710.5010.152 Lerchenweg, Sanierung 889'000.00\n\n20.12.2022 SR 86'000.00 Brutto\n\n20.12.2022 SR 803'000.00 Brutto\n\n226'697.59 0.00299'808.41710.5010.157 Dietlikonerstrasse (Wallisellerstr. bis  526'506.00\n\n21.03.2023 SR 66'000.00 Brutto\n\n03.09.2024 SR 460'506.00 Brutto\n\n278'575.48 0.0036'922.92710.5010.401 Glattalbahn GTB2A, Vorleistung 315'498.40\n\n07.07.2020 SR 38'205.90 Brutto\n\n08.03.2023 GL 22'617.00 Brutto\n\n24.01.2024 GL 113'605.00 Brutto\n\n24.01.2024 GL 48'104.50 Brutto\n\n05.06.2024 GL 92'966.00 Brutto\n\n0.00710.5010.403 Glattalbahn GTB2A, Werterhaltung 50'941.25\n\n05.04.2023 GL 50'941.25 Brutto\n\nSeite 69\n\n\n\nFIBU-Konto Kreditbeschlüsse Kumulierte\nAusgaben\n\nKumulierte\nEinnahmen\n\nKredit-Saldo\n(+ = Restkredit,\n\n - = Ueberschreitung)\n\nAbrechnungs-\nDatum\n\nKredit\n\nKontrolle der Verpflichtungskredite\n(Spezialbeschlüsse)\n\n750 Gewässerunterhalt/-Verbauungen\n\n32'657.30 0.00-12'057.30750.5010.011 Hochwasserschutz Tüchelgraben 20'600.00\n\n04.12.2024 GL 20'600.00 Brutto\n\n790 Raumordnung\n\n4'301'477.49 0.001'646'172.01790.5810.020 Stadtplatz, Bahnhofstr. und Marktgasse 5'947'649.50\n\n20.08.2019 SR 160'000.00 Brutto\n\n07.07.2020 SR 68'990.20 Brutto\n\n11.05.2021 SR 86'694.35 Brutto\n\n05.04.2022 GR 844'250.00 Brutto\n\n25.09.2022 U 4'766'382.00 Brutto\n\n21.06.2023 GL 21'332.95 Brutto\n\n63'439.50 0.00-23'439.50 03.10.2024790.5810.040 Stadthaus-Vorplatz, Neugestaltung Wiese 40'000.00\n\n05.09.2023 SR 40'000.00 Brutto\n\n942 Liegenschaften Finanzvermögen\n\n435'624.73 0.0058'373.27 17.12.2024942.7020.101 MFH Geissbergstr. 10/12, Neue Wärme- erzeugung 493'998.00\n\n06.09.2022 SR 49'293.00 Brutto\n\n10.01.2023 SR 418'705.00 Brutto\n\n23.05.2023 SR 26'000.00 Brutto\n\n401'182.87 0.0054'819.13 17.12.2024942.7020.102 MFH Geissbergstr. 22, Neue Wärmeerzeug 456'002.00\n\n06.09.2022 SR 45'502.00 Brutto\n\n10.01.2023 SR 386'500.00 Brutto\n\n23.05.2023 SR 24'000.00 Brutto\n\nSeite 70\n\n\n\nFIBU-Konto Kreditbeschlüsse Kumulierte\nAusgaben\n\nKumulierte\nEinnahmen\n\nKredit-Saldo\n(+ = Restkredit,\n\n - = Ueberschreitung)\n\nAbrechnungs-\nDatum\n\nKredit\n\nKontrolle der Verpflichtungskredite\n(Spezialbeschlüsse)\n\n143'399.00 0.0066'601.00942.7020.103 MFH Schaffhauserstr. 136, Neue Wärme- erzeugung 210'000.00\n\n09.11.2022 GL 65'000.00 Brutto\n\n08.03.2023 GL 55'000.00 Brutto\n\n24.01.2024 GL 90'000.00 Brutto\n\n3'956'362.65\n198'614'853.86\n\n3'135'879.05\n104'341'967.77 94'272'886.09\n\n820'483.60Total abgerechnete Kredite\nTotal pendente Kredite\n\nGesamttotal 202'571'216.51 107'477'846.82 95'093'369.69\n\nSeite 71\n\n\n\nAnhang\n\nInstitution Alters- und Pflegeheim Pflegezentrum im Spitz, 8302 Kloten\nJahr 2024\n\nNachweis der Einhaltung des Kostendeckungsprinzips für Unterkunft, Verpflegung (Pension) und Betreuung gemäss § 12 Pflegegesetz (LS 855.1)\n\nTotal Pension Betreuung Total KLV-Pflege Übrige\nPension / Betreuung\n\nTotal Kosten 19'140'928.00 8'505'432.00 2'573'618.00 11'079'050.00 7'975'445.00 86'433.00\n\nTotal Erträge 17'670'098.00 6'572'274.00 2'165'800.00 8'738'074.00 8'880'174.00 51'850.00\n\nSaldo / Differenz -1'470'830.00 -1'933'158.00 -407'818.00 -2'340'976.00 904'729.00 -34'583.00\n\nin % Kosten -7.7% -22.7% -15.8% -21.1% 11.3% -40.0%\n\n§ 12 Pflegegesetz\n\nAbs. 1 Die Kosten für andere Leistungen des Pflegeheims wie Unterkunft, Verpflegung und Betreuung gehen zulasten der Leistungsbezügerin oder des Leistungsbezügers. Die Gemeinden\n\nkönnen diese Kosten ganz oder teilweise übernehmen.\n\nAbs. 2 Pflegeheime, die gemäss § 5 Abs. 1 von einer oder mehreren Gemeinden betrieben werden oder beauftragt sind, verrechnen bei Einwohnerinnen und Einwohnern dieser Gemeinden für \n\nUnterkunft, Verpflegung und Betreuung höchstens kostendeckende Taxen. Sie weisen die Einhaltung dieser Vorgabe in der Jahresrechnung aus.\n\nKLV = Verordnung des EDI über Leistungen in der obligatorischen Krankenpflegeversicherung (Krankenpflege-Leistungsverordnung; KLV; SR 832.112.31)\n\nKostendeckung\n\nErläuterungen zu den Kostendeckungen\n\nPflegeheim - Kostendeckungsprinzip\n\nSeite 72\n\n\n\nAnhang\n\nInstitution Spitex-Organisation Kloten, 8302 Kloten\nJahr 2024\n\nNachweis der Verrechnung der nichtpflegerischen Spitex-Leistungen ("Hauswirtschaft") gemäss § 13 Pflegegesetz (LS 855.1)\n\nHauswirtschaft % Kosten KLV-Pflege % Kosten\n\nTotal Kosten 750'986.00 100.0% 2'856'838.00 100.0%\n\n  Erträge von Versicherer 0.00 0.0% 1'193'967.00 41.8%\n\n  Erträge von Patienten 326'878.00 43.5% 206'485.00 7.2%\n\n  Erträge von Gemeinden 326'881.00 43.5% 1'512'236.00 52.9%\n\nTotal Erträge 653'759.00 87.1% 2'912'688.00 102.0%\n\nSaldo -97'227.00 -12.9% 55'850.00 2.0%\n\n§ 13 Pflegegesetz\n\nAbs. 1 Die ambulanten Leistungserbringer gemäss § 5 Abs. 1 verrechnen den Leistungsbezügerinnen und -bezügern insgesamt höchstens die Hälfte des anrechenbaren \n\nAufwandes  ihrer Organisation für nichtpflegerische Spitex-Leistungen gemäss § 5 Abs. 2 lit. d. Sie weisen die Einhaltung dieser Vorgabe in der Jahresrechnung aus.\n\nAbs. 2 Die Gemeinden können die Kostenbeteiligung der Leistungsbezügerinnen und -bezüger nach Massgabe deren wirtschaftlicher Leistungsfähigkeit ganz oder teilweise übernehmen.\n\nAbs. 3 Die restlichen Kosten gehen zulasten der Gemeinde.\n\nAbs. 4 Nichtpflegerische Spitex-Leistungen, die nicht von Leistungserbringern gemäss § 5 Abs. 1 erbracht werden, gehen vollumfänglich zulasten der Leistungsbezügerinnen und -bezüger.\n\nKLV = Verordnung des EDI über Leistungen in der obligatorischen Krankenpflegeversicherung (Krankenpflege-Leistungsverordnung; KLV; SR 832.112.31)\n\nSpitex - Verrechnung nichtpflegerische Spitex-Leistungen\n\nVerrechnung nichtpflegerische Spitex-Leistungen\n\nErläuterungen zu den Verrechnungen an Klienten (Erträge aus Patienten-Beteiligungen)\n\nSeite 73\n\n\n\nSeite 74\n\n\n\nJahresrechnung - Details funktionale Gliederung\n\nSeite 75\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nErläuterungen zur Erfolgsrechnung\n\nDie detaillierten Kommentare zu den Abweichungen zum Budget des Vorjahres sowie sonstige Erläuterungen sind in der Cockpit-Gliederung (institutionelle Gliederung)\nenthalten.  \n\nSeite 76\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n0 Allgemeine Verwaltung 15'485'147.98 5'379'686.16 18'743'801.00 4'865'317.00 14'902'475.34 4'931'011.83\n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 11'705'688.81 7'059'514.73 11'740'936.00 7'258'983.00 11'140'935.39 7'129'057.02\n\n2 Bildung 49'926'353.86 8'509'330.05 50'130'895.00 8'417'206.00 46'974'646.90 7'519'133.42\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 12'064'123.77 2'931'149.09 13'333'307.00 2'765'900.00 11'652'798.13 2'785'216.80\n\n4 Gesundheit 37'494'072.79 23'886'466.00 35'951'193.00 22'820'800.00 36'331'678.43 22'985'290.72\n\n5 Soziale Sicherheit 46'610'452.83 26'221'157.08 48'079'047.00 27'413'475.00 43'796'656.42 31'323'321.66\n\n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 8'337'540.32 1'822'893.26 9'463'561.00 1'967'403.00 8'035'984.72 2'096'846.88\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 10'246'698.99 6'767'026.03 9'905'582.00 6'759'607.00 8'903'346.76 6'512'237.28\n\n8 Volkswirtschaft 924'532.69 3'030'485.26 809'237.00 2'496'870.00 1'035'276.39 2'925'973.89\n\n9 Finanzen und Steuern 77'574'703.10 231'278'691.75 38'442'780.00 153'460'740.00 23'578'818.14 145'428'494.96\n\nTotal Aufwand / Ertrag 270'369'315.14 316'886'399.41 236'600'339.00 238'226'301.00 206'352'616.62 233'636'584.46\n\n9999 Ertragsüberschuss  / Aufwandüberschuss 46'517'084.27 1'625'962.00 27'283'967.84\n\nTotal 316'886'399.41 316'886'399.41 238'226'301.00 238'226'301.00 233'636'584.46 233'636'584.46\n\nHauptaufgabenbereiche (Funktionale Gliederung)\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\nSeite 77\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 15'485'147.98 5'379'686.16 18'743'801 4'865'317 14'902'475.34 4'931'011.83\n\nNettoergebnis 10'105'461.82 13'878'484 9'971'463.51\n\n0110 Legislative 395'547.41 375'156 426'552.83\n\nNettoergebnis 395'547.41 375'156 426'552.83\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 244'371.10 229'000 282'619.25\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 41'827.65 41'500 40'609.75\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -45.75\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 16'851.20 24'100 17'398.00\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 3'946.80 3'782 3'782.40\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 533.75 368 688.60\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2'719.80 436 2'933.65\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'385.00 4'000\n3099.00 Übriger Personalaufwand 10'586.25 13'370 13'940.10\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 18.50 100 16'421.20\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 38'451.60 24'700 17'558.20\n3104.00 Lehrmittel 18.50\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 34'633.01 33'800 30'272.03\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 79.65\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 250.00 250.00\n\n0120 Exekutive 927'041.37 1'009'460 939'495.42 2'000.00\n\nNettoergebnis 927'041.37 1'009'460 937'495.42\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 543'186.00 510'000 530'124.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 30'348.70 25'710 30'045.50\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 67'713.00 66'800 71'809.40\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 1'010.90 1'636.20\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 5'076.60 4'540 5'270.50\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 340.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 95.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 5'191.75 21'000 4'119.55\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 135'578.25 257'700 133'718.20\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 200.00 450.00\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 540.50 1'000 23'200.30\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 54'397.42 45'000 50'082.62\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 39'710.25 41'210 46'739.15\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 43'993.00 36'500 41'960.00\n\nEinzelkonten nach Funktionen\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\nSeite 78\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund 2'000.00\n\n0210 Finanz- und Steuerverwaltung 2'837'197.19 1'579'299.49 2'964'065 1'374'900 2'666'583.03 1'449'848.92\n\nNettoergebnis 1'257'897.70 1'589'165 1'216'734.11\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'694'035.95 1'721'815 1'578'157.80\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -7'934.40 -10'000 166.85\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -11'880.40 -962.40\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 108'127.15 100'400 100'976.60\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 187'429.65 181'700 172'242.95\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 14'876.75 14'300 14'251.30\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 17'291.30 17'050 17'028.15\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 9'064.14 6'700 5'815.05\n3099.00 Übriger Personalaufwand 600 800.00\n3100.00 Büromaterial 190.25\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'500 59.95\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2'723.23 2'500 1'221.28\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 234'675.80 311'700 331'535.74\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 91'406.37 117'600 78'176.00\n3134.00 Sachversicherungsprämien 133'818.85 128'900 121'863.80\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 35'000.00 35'000 16'480.95\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 759.30 400 15'386.98\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 44.74\n3320.00 Planmässige Abschreibungen Software 46'490.92 46'400\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 278'577.59 285'000 204'006.33\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2'500.00 2'500 9'375.70\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 4'460.00 10'000 5'980.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 22'401.23 25'300 52'859.47\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 99'052.76 98'100 108'924.66\n4290.00 Übrige Entgelte 6'688.30 500 1'955.09\n4390.00 Übriger Ertrag 1'832.05 1'615.60\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 993'512.00 911'000 958'507.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 421'353.15 300'000 293'507.10\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 30'000.00 30'000 26'500.00\n\n0220 Allgemeine Dienste, übrige 10'185'993.00 3'695'484.72 13'531'720 3'391'917 9'982'562.64 3'388'142.76\n\nNettoergebnis 6'490'508.28 10'139'803 6'594'419.88\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 26'208.00 27'500 25'461.00\n\nSeite 79\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 4'748'374.60 6'174'485 4'338'000.55\n3010.01 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal, Rückstellungen 78'488.00\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -26'880.20 16'239.85\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -10'557.25 -9'195.35\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 294'218.85 358'316 270'641.85\n3050.09 Erstattung von AG-Beiträgen AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten -7'535.25 -4'653.05\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 583'334.95 689'768 521'011.85\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 40'834.75 51'260 38'497.70\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 47'392.70 61'231 45'884.35\n3059.00 Übrige AG-Beiträge 7'859.20 7'476.40\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 244'132.99 375'850 205'068.83\n3091.00 Personalwerbung 37'769.50 38'000 28'094.80\n3099.00 Übriger Personalaufwand 181'837.11 219'150 236'316.83\n3100.00 Büromaterial 87'031.31 112'400 83'830.53\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500 278.95\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 162'399.59 204'000 154'733.81\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 16'799.38 17'000 11'195.27\n3104.00 Lehrmittel 102.85\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 696.69\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 500\n3113.00 Anschaffung Hardware 220'004.69 273'000 259'024.43\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen 232'536.43 336'500 215'750.78\n3119.00 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen 3'130.44 5'000 2'655.99\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 185.30\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1'608'049.93 2'219'330 2'043'665.67\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 1'423.35\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 4'886.80 65'000 28'258.60\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 442'896.47 814'700 338'820.85\n3137.00 Steuern und Abgaben 300.00 249.00\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 29.95\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'700\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 177'897.34 209'880 158'742.88\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 774'830.41 978'650 622'663.81\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 16'408.55\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 20'431.39 26'900 18'513.50\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen 17'380.00 159'454.00\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1'454.00 455.05\n\nSeite 80\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3190.00 Schadenersatzleistungen 111.80\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 115'352.00 184'900 118'656.92\n3320.00 Planmässige Abschreibungen Software 9'152.40 60'000 18'705.80\n3499.00 Übriger Finanzaufwand 166.17\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 27'687.30 26'200 27'231.70\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 1'541'872.80 1'200'000 1'564'296.15\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 26'938.94 45'000 27'294.53\n4250.00 Verkäufe 10'941.03 15'000 3'320.58\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 37'445.95 5'500 50'485.65\n4290.00 Übrige Entgelte 769.15\n4501.00 Entnahmen aus Fonds des FK 28'066.00 10'175.70\n4602.00 Anteil an Erträgen von Gemeinden und Zweckverbänden 1'000\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 600.00 600.00\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 10'500.00\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 2'049'620.00 2'125'417 1'720'701.00\n\n0290 Verwaltungsliegenschaften, n.a.g. 1'139'369.01 104'901.95 863'400 98'500 887'281.42 91'020.15\n\nNettoergebnis 1'034'467.06 764'900 796'261.27\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 56'391.55 50'800 50'019.50\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 2'033.60 269.65\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -320.35\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 3'620.75 3'200 3'191.25\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 3'557.95 6'800 6'669.00\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 501.15 500 442.70\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 578.05 600 536.75\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 520.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 538.10 163.10\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 21'678.35 26'000 25'429.25\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 97'488.44 111'000 76'086.43\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'182.67 2'300 841.60\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 116'759.45 103'000 119'849.11\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 205'104.48 190'200 156'856.47\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 5'000\n3134.00 Sachversicherungsprämien 6'933.85 5'500 5'467.05\n3137.00 Steuern und Abgaben 660.00 219.80\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 299.15 980.05\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 146'097.77 119'500 140'430.45\n\nSeite 81\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'204.25 1'409.80\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 3'263.90 8'500 518.40\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 91'800.25 65'900 132'884.26\n3169.00 Übrige Mieten und Benützungskosten 13'464.00 13'000 14'688.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 249.00 236.50\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 365'442.30 151'600 150'412.65\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 25.85\n4250.00 Verkäufe 79.45\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 11'656.05 8'000 5'722.05\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 88'445.90 86'000 80'392.80\n4479.00 Übrige Erträge Liegenschaften VV 300.00 300.00\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 4'500.00 4'500 4'500.00\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT 11'705'688.81 7'059'514.73 11'740'936 7'258'983 11'140'935.39 7'129'057.02\n\nNettoergebnis 4'646'174.08 4'481'953 4'011'878.37\n\n1110 Polizei 1'732'994.69 1'254'060.95 2'313'430 1'165'787 2'085'962.28 1'377'484.05\n\nNettoergebnis 478'933.74 1'147'643 708'478.23\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'226'611.60 1'620'400 1'537'732.45\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 5'737.10 -13'444.25\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -9'655.80 -3'080.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 76'931.50 98'750 97'416.90\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 151'671.70 195'100 176'548.75\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 10'775.60 14'150 13'915.90\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 12'415.80 16'640 16'458.80\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 9'193.95 27'740 17'570.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2'955.00 3'500 2'800.00\n3100.00 Büromaterial 122.75 500 173.90\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 12'224.77 23'250 13'431.06\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 193.00 7'600 5'940.12\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 233.85\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 405.65 15'010 37'870.75\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 9'643.87 9'000 7'486.61\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 14'233.75 34'240 10'118.60\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 306.00\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'200\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 44.00\n\nSeite 82\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 9'092.40 9'800 -1'699.30\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 1'000 615.00\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 150'930.00 150'700 113'197.50\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 891.05 2'350 3'322.15\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 48'621.00 82'500 48'620.44\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 383.05\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 197'958.95 130'000 242'597.75\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 449'497.00 406'787 464'549.30\n4250.00 Verkäufe 1'400.00 3'000 303.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 2'671.00 7'330.00\n4270.00 Bussen 50'714.00 32'000 63'149.00\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -180.00 3'000.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 2'555.00\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 552'000.00 594'000 594'000.00\n\n1120 Verkehrssicherheit 621'423.60 411'156.31 641'997 813'400 627'451.70 553'575.95\n\nNettoergebnis 210'267.29 171'403 73'875.75\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 6'006.25 4'000 3'989.40\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 55'078.90 61'161 61'778.25\n3134.00 Sachversicherungsprämien 203.15 1'600 1'102.15\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 2'730.60 3'950 3'677.45\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 30'012.00 29'986 29'904.45\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 392.70\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 14'300\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 527'000.00 527'000 527'000.00\n4270.00 Bussen 411'156.31 813'400 553'575.95\n\n1200 Rechtssprechung 285'687.04 310'618.32 273'650 186'000 267'630.49 189'111.22\n\nNettoergebnis 24'931.28 87'650 78'519.27\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 197'248.15 153'100 153'000.25\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 5'369.05\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 10'061.85 7'250 7'247.30\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 15'813.10 11'500 11'454.60\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 1'724.15 1'400 1'373.40\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'849.45 1'500 1'471.10\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'700\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 700\n\nSeite 83\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 225.00 1'000 283.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 15'712.29 14'300 13'116.84\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 12'684.00 13'000 12'684.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'200\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 25'000.00 67'000 67'000.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 31'448.13 32'000 31'703.60\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3'291.80 4'000 6'111.70\n4270.00 Bussen 275'878.39 150'000 151'295.92\n\n1400 Allgemeines Rechtswesen (allgemein) 4'593'871.15 2'353'974.74 4'160'220 2'164'300 4'168'818.32 2'238'739.07\n\nNettoergebnis 2'239'896.41 1'995'920 1'930'079.25\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'512'635.60 1'437'000 1'454'667.40\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -6'448.15 -8'974.80\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -1'156.80 -2'915.20\n3049.00 Übrige Zulagen 900\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 96'091.00 91'135 92'226.70\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 168'651.30 168'620 162'023.00\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 13'167.05 12'800 12'960.90\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 15'439.65 15'500 15'606.05\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 5'937.40 13'800 12'537.60\n3091.00 Personalwerbung 80.00 160.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 660.00 340 1'460.00\n3100.00 Büromaterial 91'240.58 117'000 99'310.93\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 100 645.45\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 737.20 1'200 947.20\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 640'675.03 411'000 567'302.66\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 313'977.40 203'100 162'295.15\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken -2'525.00\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 2'686.85 77.00\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 37'646.10 36'000 36'360.05\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 7'853.00 7'750 6'956.00\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1'026.20 1'184.90\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 6'910.00 6'700 6'626.00\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 4'872.00 4'000 3'582.00\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 1'302'718.70 1'236'191 1'146'591.20\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 300.00 300 200.00\n3690.00 Übriger Transferaufwand 165'696.04 181'784 186'988.13\n\nSeite 84\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 215'000.00 215'000 210'000.00\n4120.00 Konzessionen 75.00 5'600 4'710.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 2'133'974.70 1'935'500 2'016'376.82\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 5'125.04 5'800 5'259.25\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 33.00\n4270.00 Bussen -40.00\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -200.00 2'400 2'400.00\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 215'000.00 215'000 210'000.00\n\n1408 Regionales Zivilstandsamt 842'232.64 842'232.64 919'484 919'484 923'527.58 923'527.58\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 476'443.05 510'000 420'777.95\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 3'641.05 -10'369.35\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 30'592.60 32'900 27'019.55\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 39'476.65 52'071 39'831.30\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 4'235.25 4'660 3'829.55\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'883.80 5'712 4'544.05\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'160.00 12'700 2'133.75\n3099.00 Übriger Personalaufwand 320.00 500 320.00\n3100.00 Büromaterial 7'116.09 4'900 7'699.60\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 464.85 500 290.80\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 741.60 800 732.73\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 17'832.10 2'600 212'590.65\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 337.00 1'500 546.80\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 470.60 75.20\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 253'518.00 290'641 213'505.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 221'543.19 260'000 254'148.70\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 4'658.50 15'919.55\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 450'334.91 477'700 466'471.20\n4690.00 Übriger Transferertrag 165'696.04 181'784 186'988.13\n\n1500 Feuerwehr 2'094'250.22 639'956.75 1'746'290 703'047 1'490'917.69 577'165.21\n\nNettoergebnis 1'454'293.47 1'043'243 913'752.48\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 41'559.00 40'874 40'592.70\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 712'883.55 724'710 690'519.45\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 2'071.80 8'971.30\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -360.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 27'317.90 26'674 26'757.50\n\nSeite 85\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 40'948.80 34'750 38'409.90\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 5'178.75 4'988 5'265.50\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'365.90 4'656 4'504.15\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 40'055.35 60'100 31'998.65\n3091.00 Personalwerbung 610.75 500\n3099.00 Übriger Personalaufwand 22'572.76 22'550 11'888.45\n3100.00 Büromaterial 808.90 500 1'379.45\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 35'932.17 37'200 37'737.33\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'900 1'939.30\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'712.55 500\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 37'931.37 35'100 40'556.70\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 7'370.00 19'000 12'860.95\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 87'999.25 70'400 86'425.50\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 802'326.01 425'150 206'037.59\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 178.80 200 142.80\n3134.00 Sachversicherungsprämien 4'466.10 4'200 4'240.95\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 1'000\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 33'856.65 44'000 71'032.18\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 33'779.40 35'900 31'844.13\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 3'305.65 3'500 3'904.45\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 13'487.01 16'538 7'528.05\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 112'063.80 109'900 106'272.90\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 20'424.00 20'500 20'423.81\n3660.40 Planmässige Abschreibung Investitionsbeiträge an öffentlichen Unternehmungen 44.00 44.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 42'553.75 100'000 41'492.00\n4250.00 Verkäufe 50.00 500 250.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 159'436.55 148'000 146'954.71\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 256'326.50 128'000 207'006.50\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 127.95 23'500\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 181'462.00 181'462 181'462.00\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 121'585\n\n1610 Militärische Verteidigung 70'148.63 95'394.85 84'300 58'360 72'638.43 65'155.70\n\nNettoergebnis 25'246.22 25'940 7'482.73\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 3'166.50 8'000 7'522.40\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 4'192.70 5'000 17'531.15\n3134.00 Sachversicherungsprämien 777.75 800 738.55\n\nSeite 86\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 9'378.15 23'000 20'851.50\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 19'277.45 6'500 5'407.05\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 9.90\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 40.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 6'423.00 6'000 6'423.10\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 18'140.85 5'000\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 8'792.23 30'000 14'114.78\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 4'250.00 4'000 4'050.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 500\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 3'570.00 4'000 4'580.00\n4610.00 Entschädigungen vom Bund 66'734.85 30'000 39'309.75\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 20'840.00 19'860 17'215.95\n\n1620 Zivilschutz 283'514.62 321'620 306'060.91 25'046.10\n\nNettoergebnis 283'514.62 321'620 281'014.81\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 296.40\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 714.25 800 5'091.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 74.55 300\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 2'000 32'983.25\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'000 442.40\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 7'016.45 6'400 5'016.00\n3690.00 Übriger Transferaufwand 275'709.37 311'120 262'231.86\n4630.00 Beiträge vom Bund 25'046.10\n\n1621 Ziviler Gemeindeführungsstab 29'446.05 31'340 18'675.85\n\nNettoergebnis 29'446.05 31'340 18'675.85\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 13'356.00 14'000 10'184.40\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 532.10 600 404.75\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 21.50 40 20.45\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 92.35 74.80\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 9'888.35 11'500 1'395.05\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1'120.75 800 1'230.20\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 930.20\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 4'435.00 4'400 4'436.00\n\n1629 Regionale Zivilschutzorganisation 1'152'120.17 1'152'120.17 1'248'605 1'248'605 1'179'252.14 1'179'252.14\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 8'400.00\n\nSeite 87\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 454'505.60 438'600 441'754.40\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -2'410.70 -363.65\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -18'969.20 -9'517.60\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 29'185.50 28'800 28'988.55\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 58'907.40 58'100 53'159.20\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 3'872.35 3'950 3'989.50\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'659.60 4'850 4'876.05\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 173'618.29 162'000 210'005.34\n3099.00 Übriger Personalaufwand 10'800.00 11'200 1'120.50\n3100.00 Büromaterial 2'947.45 5'500 4'928.73\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 15'338.55 16'000 15'337.03\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'500\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 50'211.36 92'000 53'153.61\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 19'985.75 54'400 20'216.75\n3113.00 Anschaffung Hardware 13'934.84\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen 1'193.40 3'200 1'189.00\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 39'700.40 30'000 49'953.20\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 27'872.40 32'355 27'071.05\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 907.60\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 41'909.77 62'000 55'079.27\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 44'794.70 36'000 29'766.42\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 21'424.50 21'424.50\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'141.40 800 1'044.80\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 35'596.40 35'500 21'511.00\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2'318.65 2'119 2'118.65\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 132'609.00 147'306 120'111.00\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 21'425\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 33'427.35 17'600 11'094.90\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 245.90 2'000 1'082.84\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 18'234.00 89'907.95\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 759'259.40 881'000 731'137.94\n4630.00 Beiträge vom Bund 65'244.15 32'450 83'796.65\n4690.00 Übriger Transferertrag 275'709.37 315'555 262'231.86\n\n2 BILDUNG 49'926'353.86 8'509'330.05 50'130'895 8'417'206 46'974'646.90 7'519'133.42\n\nNettoergebnis 41'417'023.81 41'713'689 39'455'513.48\n\nSeite 88\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n2100 Kindergarten 4'048'040.19 4'095'000 4'046'817.53\n\nNettoergebnis 4'048'040.19 4'095'000 4'046'817.53\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 700.10\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 24'146.75 5'189.00\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 143'536.40 167'200 106'509.10\n3042.00 Verpflegungszulagen 548.15 376.40\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 10'798.45 11'200 7'135.15\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 8'289.50 12'000 4'869.55\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 1'201.10 1'600 827.70\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'723.90 1'600 1'200.10\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'000 168.80\n3091.00 Personalwerbung 120.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 800.00\n3100.00 Büromaterial 746.15 18'000\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5'000 1'483.50\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 500\n3104.00 Lehrmittel 42'279.26 46'200 48'708.36\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 144.30\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 3'167.75 4'200 2'368.20\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'500 1'179.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 54'636.15 68'000 77'910.97\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 29.60 1'000 566.50\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 8'118.00 8'000 8'983.35\n3134.00 Sachversicherungsprämien 134.58\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 500\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 3'300 69.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'131.85 812.00\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 2'845.60 13'400 5'124.95\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 24'825.00 24'800 34'074.00\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 3'719'737.70 3'706'000 3'737'641.80\n\n2120 Primarstufe 15'879'353.82 233'585.40 15'442'800 193'000 15'154'593.15 218'574.00\n\nNettoergebnis 15'645'768.42 15'249'800 14'936'019.15\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 131'802.60 159'700 193'420.20\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -4.05\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 1'539'387.05 1'557'600 1'233'313.85\n3042.00 Verpflegungszulagen 11'286.05 13'000 10'232.65\n\nSeite 89\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 106'403.10 87'600 91'751.95\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 134'452.27 145'000 122'954.95\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 12'775.75 13'000 11'260.60\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 16'968.25 14'600 15'430.05\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 64'198.54 116'000 94'865.20\n3091.00 Personalwerbung 7'338.45 9'000 4'764.75\n3099.00 Übriger Personalaufwand 6'395.00 13'298.50\n3100.00 Büromaterial 1'010.65 7'900 299.95\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 112.40 64.70\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'000\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 11'737.27 27'900 9'277.32\n3104.00 Lehrmittel 551'763.79 582'600 524'885.36\n3105.00 Lebensmittel 260.00\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 106.70 1'545.30\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 73'073.27 34'500 22'260.69\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 16'085.99 27'900 8'574.29\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 482'108.48 306'200 543'086.33\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 44'700.44 73'700 97'427.13\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 41'315.60 109'000 63'613.25\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 166.25\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 345.90 8'500 4'608.65\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 11'666.00 23'700 10'088.15\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 270.00 400\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 26'853.45 28'800 21'972.81\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 108'226.30 171'200 101'788.25\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 500 2'210.00\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 24'212.80\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 12'171'707.82 11'617'000 11'719'405.02\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 21'000 53'900.00\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 553.95\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 282'500.00 282'500 177'867.00\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 3'000\n4231.00 Kursgelder 9'111.40 18'000 12'468.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 162.00 2'175.00\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 166'221.00 175'000 192'712.00\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 58'091.00 11'219.00\n\nSeite 90\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n2130 Sekundarstufe 10'553'970.50 2'527'031.40 10'788'625 2'576'300 9'763'060.97 2'424'812.00\n\nNettoergebnis 8'026'939.10 8'212'325 7'338'248.97\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 276'633.50 335'800 307'324.00\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -23'689.10 4'402.80\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 1'661'128.10 1'665'866 1'616'761.95\n3020.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben Lehrpersonen -2'972.15 1'966.00\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen -5'383.70 -10'013.00\n3030.00 Entschädigung für temp. Arbeitskräfte 6'720\n3042.00 Verpflegungszulagen 14'495.10 16'143 14'439.60\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 124'600.65 118'235 124'221.40\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 242'023.20 242'417 232'537.25\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 16'095.75 13'153 16'495.55\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 19'940.00 21'029 20'941.55\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 32'672.98 42'500 35'492.10\n3091.00 Personalwerbung 2'183.75 4'000 439.70\n3099.00 Übriger Personalaufwand 5'613.30 13'160.21\n3100.00 Büromaterial 10'035.02 27'300 7'287.70\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 369.65 763.75\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'301.15 4'000 6'843.55\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'847.75 12'000 7'227.28\n3104.00 Lehrmittel 376'311.30 418'350 326'999.74\n3105.00 Lebensmittel 51'522.16 73'000 53'247.75\n3106.00 Medizinisches Material 131.20 91.05\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 649.00 1'439.83\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 48'525.38 49'500 60'229.44\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 12'168.30 18'700 22'585.56\n3113.00 Anschaffung Hardware 1'869.20 8'000 1'442.50\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen 1'682.25 8'000 6'116.40\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 73'035.40 66'500 29'544.65\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 30'313.62 91'400 46'283.22\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 11'024.00 23'000 5'619.65\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 192.00 5'249.95\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 4'000 1'727.59\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 10'771.71 23'000 6'283.66\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 6'721.05 6'000 5'916.18\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 238.50\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 632.40 3'000 840.00\n\nSeite 91\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 21'991.57 17'360 16'624.48\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 112'165.68 155'500 87'423.10\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 2'300.00\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 47'381.80 34'700 249.40\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 5'894'958.88 5'894'200 5'373'648.98\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 14'500.00\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 160'500.00 220'900 236'500.00\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 20'985.85 16'400 63'798.95\n3690.00 Übriger Transferaufwand 529'333.00 416'000 425'333.00\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 294'500.00 294'500 189'867.00\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 412'579.00 408'452 389'469.00\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 26'000.00 29'000 6'000.00\n3950.00 Interne Verrechnung von planmässigen u. ausserplanm. Abschreibungen 14'330.80\n4230.00 Schulgelder 250'054.00 243'600 246'005.20\n4231.00 Kursgelder 11'114.15 12'500 4'631.00\n4250.00 Verkäufe 1'000.00\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 52'353.00 63'200 60'452.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 816'940.45 928'000 883'539.40\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 757'900.00 795'200 804'593.00\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden 69'459.00 97'800\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen 258.40\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck 4'547.00\n4690.00 Übriger Transferertrag 529'333.00 416'000 425'333.00\n4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 20'000.00 20'000\n4950.00 Interne Verrechnung von planmässigen u. ausserplanm. Abschreibungen 14'330.80\n\n2140 Musikschulen 4'725'931.48 3'983'748.74 4'760'408 3'946'554 3'400'408.15 3'136'914.37\n\nNettoergebnis 742'182.74 813'854 263'493.78\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 1'134.00 3'000 960.00\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 296'914.45 245'000 230'459.90\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 4'138.35 6'673.75\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -6'375.45\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 2'835'376.85 2'814'750 1'954'507.35\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen -3'360.30 -852.30\n3042.00 Verpflegungszulagen 23'216.80 27'064 17'125.55\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 197'901.05 200'020 139'478.55\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 236'973.75 221'200 171'553.65\n\nSeite 92\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 26'222.80 34'200 19'036.05\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 31'808.90 22'750 23'510.10\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 9'939.49 12'000 7'786.43\n3099.00 Übriger Personalaufwand 4'912.00 5'000 7'656.95\n3100.00 Büromaterial 2'255.76 7'500 3'186.98\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 7'985.35 6'000 2'714.95\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 40'383.63 41'500 8'082.86\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 2'111.90 7'000 1'398.37\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen 1'250.00 3'500 2'136.70\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 11'266.32 26'000 8'856.10\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 19'996.28 48'500 20'092.83\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 8'000 685.00\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 13'179.80 21'000 6'775.80\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 1'000\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 3'270.50 5'500 4'719.45\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1'670.00 180.00\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 89'718.25 60'000 51'224.60\n3690.00 Übriger Transferaufwand 741'048.00 801'354 641'507.53\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 128'493.00 128'470 60'851.00\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 4'500.00 10'100 10'100.00\n4230.00 Schulgelder 848'315.74 997'000 650'120.89\n4231.00 Kursgelder 1'602.00 1'885.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 2'180.15\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 2'064'548.00 1'867'700 1'651'449.80\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 328'235.00 290'000 188'371.00\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen 3'000 1'400.00\n4690.00 Übriger Transferertrag 741'048.00 788'854 641'507.53\n\n2170 Schulliegenschaften 6'188'797.43 551'963.31 6'658'309 538'252 6'611'358.23 539'891.75\n\nNettoergebnis 5'636'834.12 6'120'057 6'071'466.48\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'332'084.00 1'386'169 1'335'084.65\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -14'014.30 -3'865.35\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -3'603.60\n3049.00 Übrige Zulagen 8'100\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 85'583.30 81'600 85'252.10\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 107'223.95 106'400 103'561.30\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 11'245.65 11'300 11'359.05\n\nSeite 93\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 13'662.90 14'600 14'351.15\n3099.00 Übriger Personalaufwand 200.00 500 1'196.50\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 202'749.95 202'000 258'810.76\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 317.35\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 8'479.55 9'500 6'998.45\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 40'396.82 48'000 42'796.54\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 659'537.85 732'650 937'777.89\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 421'797.47 426'000 455'181.70\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 100'335.05 133'600 159'499.25\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 1'554.20 2'794.00\n3134.00 Sachversicherungsprämien 45'061.75 43'350 43'286.90\n3137.00 Steuern und Abgaben 520.00 680.00\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 33'664.20 57'000 52'620.25\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 312'688.69 339'200 326'923.44\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'142.45 6'000 1'286.65\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 15'845.85 21'400 14'376.90\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 230.45\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 98'064.00 96'440 96'240.00\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 553.95\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'586.15 2'500 2'286.75\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 27'000 50.00\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 4'480.00 18'500 4'480.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 2'292'630.78 2'344'100 2'272'322.43\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 411'729.37 542'400 389'056.57\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 17'025.00 13'600 20'087.50\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 27'941.26 3'800 19'085.25\n4390.00 Übriger Ertrag 3'200\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 78'000.00 94'700 95'813.00\n4471.00 Vergütung Dienstwohnungen VV 16'418.05 14'500 15'437.00\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 412'579.00 408'452 389'469.00\n\n2180 Tagesbetreuung 1'619'055.45 1'082'549.50 1'469'813 1'027'100 1'341'528.57 1'045'094.90\n\nNettoergebnis 536'505.95 442'713 296'433.67\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 938'521.40 828'680 795'825.60\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -68.40 -8'410.80\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -526.00 -11'760.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 59'847.25 43'750 51'096.35\n\nSeite 94\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 76'095.15 71'780 59'877.30\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 8'239.75 4'730 6'935.10\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 9'553.25 8'210 8'593.55\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 10'021.00 11'000\n3091.00 Personalwerbung 500\n3099.00 Übriger Personalaufwand -1'450.00 760 2'270.45\n3100.00 Büromaterial 2'901.80 4'950 3'515.67\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'454.03 2'800 3'659.53\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 72.00 510\n3105.00 Lebensmittel 1'121.01 2'400 620.15\n3106.00 Medizinisches Material 177.05 200\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 11'343.97 10'920 698.70\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 13'672.32 11'600 4'291.17\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 10'638.92 11'150 900.30\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 469'462.70 449'293 421'682.30\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 780\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 119.00 2'000\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 46.50 800\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'197.95 500 1'705.20\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 1'458.80 2'500\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 5'156.00 28.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'082'549.50 1'027'100 1'045'094.90\n\n2190 Schulleitung 275'811.55 277'050 271'404.23\n\nNettoergebnis 275'811.55 277'050 271'404.23\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 80'686.00 85'600 75'671.60\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 5'180.80 5'000 4'859.00\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 10.20 500\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 827.05 1'000 817.20\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 8'256.46 28'000 12'610.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 42.90 68.00\n3100.00 Büromaterial 119.54 500 313.95\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 141'903.29 106'000 140'944.84\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 3'824.95 2'000 788.85\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 34'960.36 48'450 35'330.79\n\nSeite 95\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n2191 Schulverwaltung 1'385'061.32 14'969.00 1'356'250 8'000 1'381'860.12 14'997.80\n\nNettoergebnis 1'370'092.32 1'348'250 1'366'862.32\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'068'820.75 1'032'000 1'041'715.05\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -5'107.45 12'841.45\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -12'907.00 -3'883.80\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 67'950.55 70'000 64'625.05\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 124'423.75 130'000 123'624.60\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 9'149.50 9'000 9'046.40\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 10'960.40 11'000 11'023.65\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 24'607.20 40'000 8'713.75\n3091.00 Personalwerbung 525.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand -636.43 1'000 1'309.90\n3100.00 Büromaterial 994.55 3'500 1'982.67\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'000 204.65\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 558.45 500 558.45\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 18.00 500\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen 969.30\n3119.00 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen 500\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 45'135.45 5'550 68'142.05\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 11'205.40 15'000 2'821.75\n3134.00 Sachversicherungsprämien 7'631.00 8'000 7'260.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 8'847.20 6'200 8'368.20\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 20.00\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 368.00\n3320.00 Planmässige Abschreibungen Software 22'517.00 22'500 22'517.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 220.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 8'749.00 2'000 8'997.80\n4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 6'000.00 6'000 6'000.00\n\n2192 Volksschule Sonstiges 1'126'713.50 54'844.70 1'260'940 59'000 1'082'071.04 59'000.00\n\nNettoergebnis 1'071'868.80 1'201'940 1'023'071.04\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 887'047.75 993'480 865'823.55\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -11'238.30 -10'562.80\n3030.00 Entschädigung für temp. Arbeitskräfte 15'000\n3042.00 Verpflegungszulagen 216.00 94.55\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 57'227.35 54'895 55'602.30\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 110'198.63 120'895 119'033.75\n\nSeite 96\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 7'868.40 6'960 7'924.10\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 9'175.85 9'870 9'351.55\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 12'480.15 24'100 18'298.53\n3099.00 Übriger Personalaufwand -443.50 1'340 500.00\n3100.00 Büromaterial 10'366.59 6'900 6'731.81\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 3'000\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'000\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen 82.45 39.65\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 37'839.63 5'500 1'386.65\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 3'173.90 8'500 1'311.85\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 1'166.80 4'000 3'363.90\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 200\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 800\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'551.80 4'500 3'171.65\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 54'844.70 59'000 59'000.00\n\n2200 Sonderschulen 3'934'618.62 60'638.00 3'832'700 69'000 3'733'544.91 79'848.60\n\nNettoergebnis 3'873'980.62 3'763'700 3'653'696.31\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 640.00\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 22'914.50 70'000 43'462.20\n3042.00 Verpflegungszulagen 205.90 500 512.10\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'484.40 2'000 2'851.95\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 222.25 5'000\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 188.50 500 279.95\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 236.95 500 479.65\n3104.00 Lehrmittel 102.30\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 687'626.79 600'000 621'248.75\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 10'000\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 196.00\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste -290.00\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 4'087.15\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 65'340.80 18'000 6'670.00\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 2'331'854.25 2'766'200 2'554'961.00\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 820'354.83 360'000 502'533.31\n4230.00 Schulgelder 54'350.00 40'000 47'006.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 6'288.00 558.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 29'000 32'284.60\n\nSeite 97\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n2990 Bildung, übriges 189'000.00 189'000 188'000.00\n\nNettoergebnis 189'000.00 189'000 188'000.00\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 189'000.00 189'000 188'000.00\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 12'064'123.77 2'931'149.09 13'333'307 2'765'900 11'652'798.13 2'785'216.80\n\nNettoergebnis 9'132'974.68 10'567'407 8'867'581.33\n\n3110 Museen und bildende Kunst 115'157.27 17'760.00 163'800 17'500 69'857.95 16'596.00\n\nNettoergebnis 97'397.27 146'300 53'261.95\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 24'295.10 31'000 11'283.95\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -148.40 839.10\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'560.70 2'000 716.10\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 2'149.85 7'500 1'478.85\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 215.95 300 79.50\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 249.00 400 120.25\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'006.45 1'900 2'244.20\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 14'989.20 8'400 11'053.65\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 12'777.45 36'500 27'462.55\n3134.00 Sachversicherungsprämien 808.00 800 767.25\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 52'392.65 67'000 12'612.55\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 204.05 700\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 1'200.00 1'300 1'200.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 3'457.27 6'000\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 500\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 17'760.00 17'000 16'596.00\n\n3210 Bibliotheken 485'048.46 32'743.00 484'464 30'000 493'636.07 31'018.95\n\nNettoergebnis 452'305.46 454'464 462'617.12\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 239'002.70 238'108 242'523.20\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 2'118.55 -1'789.15\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -3'928.00 -1'181.60\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 15'086.00 15'289 15'571.90\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 24'547.90 24'428 22'942.15\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 2'089.50 2'167 2'196.50\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2'408.15 2'572 2'619.10\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'140.00\n\nSeite 98\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5'953.14 5'300 5'737.50\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 50'000.75 51'000 52'417.69\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 3'015.75 2'500 1'797.90\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 8'140.02 7'700 15'340.88\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 74.00 60.00\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 135'400.00 135'400 135'400.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 32'246.80 30'000 31'018.95\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 496.20\n\n3220 Konzert und Theater 110'000.00 105'000 122'250.00\n\nNettoergebnis 110'000.00 105'000 122'250.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 110'000.00 105'000 122'250.00\n\n3290 Kultur, übriges 192'520.36 78'560.00 230'850 70'000 271'681.85 85'170.00\n\nNettoergebnis 113'960.36 160'850 186'511.85\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'258.15 2'500 1'955.75\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 34'739.00 36'100 26'441.10\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 155'523.21 192'250 243'285.00\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 78'560.00 70'000 85'170.00\n\n3410 Sport 10'374'304.09 2'289'717.83 11'433'243 1'992'900 9'897'097.02 2'030'934.18\n\nNettoergebnis 8'084'586.26 9'440'343 7'866'162.84\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 3'579'065.65 3'497'193 3'009'076.90\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 44'385.25 57'932.00\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -11'356.85 -10'000 -17'819.75\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 227'924.90 189'706 191'437.95\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 399'707.95 338'763 331'119.70\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 31'360.90 26'870 26'837.75\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 36'444.10 32'111 32'250.35\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 18'450.09 36'600 16'028.65\n3099.00 Übriger Personalaufwand -5'600.00 6'800.00\n3100.00 Büromaterial 237.70 800 158.11\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 134'371.81 183'700 181'378.84\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 6'539.18 9'800 6'661.54\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2'373.69 3'500 2'380.35\n3105.00 Lebensmittel 1'100 692.35\n3106.00 Medizinisches Material 1'555.52 2'500 829.30\n\nSeite 99\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 25'524.48 30'000 30'151.55\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 3'300.69 2'000 4'017.35\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 128'595.39 224'000 167'852.14\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 13'259.96 11'200 8'961.40\n3113.00 Anschaffung Hardware 1'081.63\n3119.00 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen 701.95 8'600 4'624.50\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1'290'621.52 2'334'300 1'823'320.65\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 655'659.78 651'500 695'820.70\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 63'320.67 19'000 3'149.10\n3134.00 Sachversicherungsprämien 27'025.10 32'500 25'623.10\n3137.00 Steuern und Abgaben 460.00 1'000 460.00\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 6'000 25'618.20\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 337'685.54 585'400 385'194.05\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 710'263.53 543'400 411'430.82\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 12'950.04 13'400 5'331.15\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 9'203.77 10'000 5'960.36\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 8'000.00\n3190.00 Schadenersatzleistungen 916.20\n3192.00 Abgeltung von Rechten 1'958.01 1'200 2'611.05\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen / Verkehrswege VV 1'210.00 1'200 1'209.00\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 325'508.00 329'300 325'508.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 1'687'409.47 1'720'500 1'717'142.66\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 371'716.60 373'400 185'489.17\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 241'553.50 222'700 212'776.40\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 2'121'555.24 1'861'900 1'881'088.31\n4250.00 Verkäufe 37'053.05 38'700 40'625.30\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 22'531.91 13'200 34'545.70\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 83'577.63 48'000 48'000.00\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 1'500.00\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden 25'000.00 25'100 25'174.87\n4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 6'000\n\n3420 Freizeit 787'093.59 512'368.26 915'950 655'500 798'275.24 621'497.67\n\nNettoergebnis 274'725.33 260'450 176'777.57\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'520.00\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -31.60\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 131'679.70 154'000 97'324.60\n\nSeite 100\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3042.00 Verpflegungszulagen -.10\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 8'126.65 7'000 4'258.00\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 2'419.55 1'695.00\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 536.35 1'000 229.70\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'297.55 1'000 716.15\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 16'000 -175.00\n3100.00 Büromaterial .02\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 25'044.05 43'850 9'927.30\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 340.01 8'000\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 27'157.05 23'100 15'798.70\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 89'884.31 83'000 47'616.50\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 103.45\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 85.70\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 97'795.20 75'500 90'077.48\n3141.00 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 4'829.45 66.40\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 6'687.14 4'300 4'667.10\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 17'160.54 57'300 67'824.95\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 17'197.75 15'000 19'363.80\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'213.50 2'182.40\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 124'618.63 199'000 95'534.64\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 75'112.22\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 5'909.00 5'900 5'909.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 38'591.44 37'000 35'935.00\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 185'000.00 185'000 185'161.55\n3660.20 Planm. Abschreibung Investitionsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände 38'978.00\n4231.00 Kursgelder 102'696.94 130'500 115'428.92\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 259'813.00 190'000 215'710.83\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3'539.85 30'000 25'604.70\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 114'563.99 248'000 248'788.60\n4610.00 Entschädigungen vom Bund 23'032.37 57'000 10'017.06\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 8'722.11 5'947.56\n\n4 GESUNDHEIT 37'494'072.79 23'886'466.00 35'951'193 22'820'800 36'331'678.43 22'985'290.72\n\nNettoergebnis 13'607'606.79 13'130'393 13'346'387.71\n\n4120 Kranken-, Alters- und Pfegeheime 20'941'543.65 20'208'100.35 20'768'900 19'310'800 20'103'203.98 19'444'798.82\n\nNettoergebnis 733'443.30 1'458'100 658'405.16\n\nSeite 101\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 12'156'284.90 11'666'500 11'766'629.40\n3010.01 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal, Rückstellungen 218'223.00\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 33'451.60\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -99'607.15 -50'216.80\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 762'091.45 733'600 743'919.85\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'222'226.00 1'192'300 1'154'651.40\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 106'487.70 105'700 106'589.00\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 121'797.35 123'800 125'343.60\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 97'265.90 257'000 89'579.25\n3091.00 Personalwerbung 378.35 10'000 10'945.70\n3099.00 Übriger Personalaufwand 34'707.15 47'000 15'103.69\n3100.00 Büromaterial 14'411.77 13'000 11'360.08\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 313'328.82 389'000 274'308.47\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 539.60 6'500 258.50\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3'921.79 3'000 2'346.80\n3105.00 Lebensmittel 868'131.27 873'000 837'358.26\n3106.00 Medizinisches Material 205'168.51 250'000 164'394.52\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 236'520.73 286'000 305'687.33\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 316'746.85 389'000 330'260.65\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 431'813.35 367'000 318'693.91\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 35'707.50 57'506.55\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 22'599.50 72'000 74'908.53\n3134.00 Sachversicherungsprämien 9'635.50 9'500 9'082.45\n3137.00 Steuern und Abgaben 9'781.95 10'000 10'085.50\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 5'000\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 369'336.69 372'000 457'702.20\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 169'755.71 201'000 167'718.75\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 593'136.40 553'000 548'140.35\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 11'821.90 10'000 12'700.40\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen 81'928.00 5'000 -10'410.15\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 3'722.54 50'000 49'942.08\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 459'996.05 478'000 451'874.89\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 88'874.13 73'000 50'756.85\n3320.00 Planmässige Abschreibungen Software 27'848.40 98'000 1'969.35\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 645'000.00 645'000 648'000.00\n3940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 447'775.62 475'000 467'846.20\n3950.00 Interne Verrechnung von planmässigen u. ausserplanm. Abschreibungen 954'186.42 1'000'000 864'714.82\n\nSeite 102\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n4220.00 Taxen und Kostgelder 11'906'215.35 11'665'000 11'092'344.50\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 817'091.17 690'000 722'034.53\n4250.00 Verkäufe 267'854.69 233'000 245'438.05\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 51'849.88 40'000 44'879.52\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 51'094.42 7'800 9'484.85\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden 5'712'032.80 5'200'000 5'998'056.35\n4940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 447'775.62 475'000 467'846.20\n4950.00 Interne Verrechnung von planmässigen u. ausserplanm. Abschreibungen 954'186.42 1'000'000 864'714.82\n\n4125 Pflegefinanzierung Alters- und Pflegeheime 8'868'226.75 8'165'000 9'433'164.15\n\nNettoergebnis 8'868'226.75 8'165'000 9'433'164.15\n\n3630.00 Beiträge an den Bund 2'996.15\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 6'010'668.45 5'775'000 6'526'610.15\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 2'311'909.50 2'040'000 2'220'931.40\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 542'652.65 350'000 685'622.60\n\n4210 Ambulante Krankenpflege 3'683'408.56 3'651'508.65 3'582'360 3'487'000 3'294'017.74 3'514'048.00\n\nNettoergebnis 31'899.91 95'360 220'030.26\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 2'473'234.05 2'341'100 2'266'993.15\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 5'500.50 7'445.85\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -43'021.95 -8'917.30\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 154'361.80 150'100 143'289.90\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 268'787.65 248'300 241'234.20\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 21'608.90 21'400 20'506.85\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 24'730.70 25'300 24'128.85\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 40'321.90 60'500 18'933.10\n3091.00 Personalwerbung 5'523.95 5'000 6'817.45\n3099.00 Übriger Personalaufwand 4'179.10 6'500 2'370.70\n3100.00 Büromaterial 2'020.30 3'000 2'390.70\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 9'599.30 7'000 10'944.15\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3'000 1'266.05\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 920.95 1'000 2'973.10\n3106.00 Medizinisches Material 61'328.80 60'000 64'958.00\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 55'122.53 75'000 16'855.40\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1'917.65 5'000 3'221.70\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 228'954.52 168'500 176'244.09\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 397.25\n\nSeite 103\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 355.65 500 468.15\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 6'000\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 94.95 1'000 100.60\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 53'827.55 44'000 26'353.85\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 106'216.35 62'230.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 10'265.40 18'000 9'569.10\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen -120.25 -3'316.25\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 961.01 9'000 2'378.60\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 5'982.75\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 19'320.00 22'000 17'595.00\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 177'000.00 201'000 171'000.00\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 100'160\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'754'846.23 1'672'500 1'667'000.92\n4250.00 Verkäufe 57'545.24 39'500 62'017.07\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden 1'839'117.18 1'775'000 1'785'030.01\n\n4215 Pflegefinanzierung ambulante Krankenpflege (Spitex) 3'297'685.55 2'580'000 2'730'287.25\n\nNettoergebnis 3'297'685.55 2'580'000 2'730'287.25\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 10'488.00 10'000 10'364.00\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 1'830'100.20 1'775'000 1'676'649.55\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 1'062.90 30'000 27'972.50\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 1'456'034.45 765'000 1'015'301.20\n\n4220 Rettungsdienste 91'443.00 91'400 89'995.00\n\nNettoergebnis 91'443.00 91'400 89'995.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 6'359.00 6'400 6'359.00\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 85'084.00 85'000 83'636.00\n\n4310 Alkohol- und Drogenprävention 327'134.25 475'933 431'071.25\n\nNettoergebnis 327'134.25 475'933 431'071.25\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 703.10 2'500 2'353.10\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 161'480.50 161'500 161'479.30\n3134.00 Sachversicherungsprämien 349.90 200 332.30\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 3'500\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 4'316.05 5'000 3'907.25\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 6'973.00 7'000 6'973.00\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 151'211.70 295'033 254'826.30\n\nSeite 104\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2'100.00 1'200 1'200.00\n\n4320 Krankheitsbekämpfung, übrige 89'368.11 81'700 73'960.24\n\nNettoergebnis 89'368.11 81'700 73'960.24\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 67'731.95 65'000 61'047.25\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 4'195.65 -2'898.35\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 4'349.30 4'200 3'920.10\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 9'229.20 8'900 8'421.95\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 602.00 600 555.30\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 694.15 700 659.45\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1'000.00 1'000 1'000.00\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 1'565.86 1'300 1'254.54\n\n4330 Schulgesundheitsdienst 104'530.05 122'400 105'970.46\n\nNettoergebnis 104'530.05 122'400 105'970.46\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 79'732.05 88'000 73'698.40\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 1'482.95 70.70\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 4'763.90 6'400 3'101.15\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 243.30 500 145.20\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 796.95 500 521.50\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 500 295.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 200.00\n3100.00 Büromaterial 1'501.00 1'000 669.11\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 40.00\n3104.00 Lehrmittel 44.00 45.00\n3136.00 Dienstleistungsaufwand für privatärztliche Tätigkeit 15'860.60 25'000 27'026.80\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 65.30 500 197.60\n\n4340 Lebensmittelkontrolle 3'186.30 21'277.00 1'500 17'000 5'652.30 20'833.90\n\nNettoergebnis 18'090.70 15'500 15'181.60\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 550.00 1'500 2'150.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'404.75 1'487.75\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 899.90\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 981.55 864.65\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 250.00 250.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 21'277.00 17'000 20'833.90\n\nSeite 105\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n4900 Gesundheitswesen, übrige 87'546.57 5'580.00 82'000 6'000 64'356.06 5'610.00\n\nNettoergebnis 81'966.57 76'000 58'746.06\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 340.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 34'509.02 30'000 22'178.91\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 12'238.00 10'000 4'068.35\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 40'799.55 42'000 37'768.80\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 5'580.00 6'000 5'610.00\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 46'610'452.83 26'221'157.08 48'079'047 27'413'475 43'796'656.42 31'323'321.66\n\nNettoergebnis 20'389'295.75 20'665'572 12'473'334.76\n\n5120 Prämienverbilligungen 2'398'816.25 2'401'363.30 2'700'000 2'700'000 2'348'738.15 2'348'818.60\n\nNettoergebnis 2'547.05 80.45\n\n3637.10 Beiträge an Sozialhilfebeziehende 2'398'816.25 2'700'000 2'348'738.15\n4290.00 Übrige Entgelte 9'466.55 13'102.50\n4630.00 Beiträge vom Bund -9'466.55\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 1'433'369.70 1'700'000 1'371'403.95\n4637.10 Durch Sozialhilfebeziehende rückerstattete Prämien; IPV, RDP und weitere 940'136.60 1'000'000 958'580.15\n4637.13 Durch EL-Beziehende rückerstattete KVG-Prämien (aus Nachlass) 27'857.00 5'732.00\n\n5220 Ergänzungsleistungen IV 6'622'729.60 4'727'317.60 6'036'480 4'411'500 6'151'057.35 4'388'694.21\n\nNettoergebnis 1'895'412.00 1'624'980 1'762'363.14\n\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 3'682.80 4'000 5'506.80\n3181.20 Abschr. Rückerstattungen EL (zu Unrecht bezogen) 3'891.65\n3181.21 Abschr. Rückerstattungen EL (aus Nachlass) 1'662.40\n3181.29 Erlass Rückerstattungen EL K+B-Kosten (z.U. bezogen) 2'087.65\n3637.20 Ergänzungsleistungen zur IV 6'134'799.00 5'590'000 5'727'750.00\n3637.22 EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur IV) 484'247.80 442'480 410'158.85\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 4'414'031.00 4'225'000 4'099'335.16\n4637.20 Rückerstattungen Ergänzungsleistungen (zu Unrecht bezogen) 212'018.00 180'000 265'356.00\n4637.21 Rückerstattungen Ergänzungsleistungen (aus Nachlass) 75'169.00 3'762.00\n4637.22 Rückerstattungen EL-Krankheits- und Behinderungskosten (z.U. bezogen) 26'099.60 6'500 20'241.05\n\n5230 Invalidenheime 129'450.00 116'000 110'900.00\n\nNettoergebnis 129'450.00 116'000 110'900.00\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 125'450.00 116'000 107'900.00\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 4'000.00 3'000.00\n\nSeite 106\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n5310 Alters- + Hinterlassenenversicherung AHV 115'639.55 24'396.85 127'780 11'955 134'586.80 22'715.50\n\nNettoergebnis 91'242.70 115'825 111'871.30\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 11'470.90 14'550 24'794.40\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -213.70 751.80\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 736.30 900 1'592.20\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'653.20 2'000 3'450.80\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 101.85 150 225.60\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 117.70 180 268.10\n3633.00 Beiträge an öffentliche Sozialversicherungen 101'773.30 110'000 103'503.90\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 23'311.00 11'955 22'715.50\n4633.00 Beiträge von öffentlichen Sozialversicherungen 1'085.85\n\n5320 Ergänzungsleistungen AHV 8'848'867.14 6'290'955.40 7'869'000 5'962'250 7'735'374.60 5'555'757.93\n\nNettoergebnis 2'557'911.74 1'906'750 2'179'616.67\n\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 5'691.60 11'500 9'280.20\n3181.20 Abschr. Rückerstattungen EL (zu Unrecht bezogen) 5'680.09 7'076.70\n3181.21 Abschr. Rückerstattungen EL (aus Nachlass) 2'067.35\n3181.28 Erlass Rückerstattungen EL (zu Unrecht bezogen) 12'870.00\n3637.21 Ergänzungsleistungen zur AHV 8'165'580.00 7'150'000 7'110'693.00\n3637.23 EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur AHV) 669'848.10 707'500 595'454.70\n4290.20 Nachzahlung abgeschr. Rückerstattungen EL (z.U. bezogen) 3'496.00\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 5'955'180.00 5'500'250 5'062'360.08\n4637.20 Rückerstattungen Ergänzungsleistungen (zu Unrecht bezogen) 288'503.00 400'000 397'159.00\n4637.21 Rückerstattungen Ergänzungsleistungen (aus Nachlass) 27'569.85 60'000 94'021.00\n4637.22 Rückerstattungen EL-Krankheits- und Behinderungskosten (z.U. bezogen) 16'058.45 2'217.85\n4637.23 Rückerstattungen EL-Krankheits- und Behinderungskosten (aus Nachlass) 148.10 2'000\n\n5330 Leistungen an Pensionierte 13'230.00 84'000\n\nNettoergebnis 13'230.00 84'000\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 13'230.00 84'000\n\n5340 Wohnen im Alter (ohne Pflege) 28'656.00 28'700 28'656.00\n\nNettoergebnis 28'656.00 28'700 28'656.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 28'656.00 28'700 28'656.00\n\nSeite 107\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n5350 Leistungen an das Alter 312'852.67 353'300 335'815.25\n\nNettoergebnis 312'852.67 353'300 335'815.25\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 99'762.50 97'000 97'633.80\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 384.80 606.45\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6'405.85 6'300 6'269.85\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 11'287.20 11'000 10'987.80\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 886.05 900 888.25\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'022.80 1'100 1'054.60\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'117.40 2'000 1'054.15\n3100.00 Büromaterial 1'000.00 1'000 1'000.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 194.45 2'000 608.55\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 64.70 1'000\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 4'799.00 6'000\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 5'074.00 17'500 1'616.10\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 6'000.00 6'000 6'000.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'000\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 174'853.92 200'500 208'095.70\n\n5430 Alimentenbevorschussung und -inkasso 370'852.20 1'025.00 392'000 296'667.65 20'754.00\n\nNettoergebnis 369'827.20 392'000 275'913.65\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 370'852.20 392'000 296'667.65\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'025.00 20'754.00\n\n5440 Jugendschutz 3'730'949.70 87'898.70 3'498'097 4'600 3'273'386.85 7'206'265.15\n\nNettoergebnis 3'643'051.00 3'493'497 3'932'878.30\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 324'383.65 528'568 307'671.65\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 1'760.30 4'196.20\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -14'268.80\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 20'830.15 21'529 19'756.70\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 30'875.05 46'090 28'619.05\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 2'749.90 4'240 2'801.70\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 3'324.65 5'200 3'322.65\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 3'804.90 7'600 5'288.10\n3099.00 Übriger Personalaufwand 200.00\n3100.00 Büromaterial 1'194.35 1'200 1'233.30\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4'086.86 4'700 4'418.75\n3105.00 Lebensmittel 7'981.05 8'000 7'422.05\n\nSeite 108\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 4'308.12 4'300 4'304.50\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 19'216.35 22'650 14'957.75\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 21'367.25 25'100 23'646.71\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 5'309.77 5'200 5'623.74\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'173.00 1'600 677.45\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 5'000 1'158.00\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 3'290'903.15 2'805'020 2'735'110.15\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1'950.00 2'100 1'950.00\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 101'028.40\n4231.00 Kursgelder 300\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 4'300 5'705.15\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 5'635.93 560.00\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 82'262.77 7'200'000.00\n\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 2'442'625.00 973'298.40 2'535'278 830'000 2'064'631.85 688'148.15\n\nNettoergebnis 1'469'326.60 1'705'278 1'376'483.70\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'361'083.85 1'247'941 1'160'895.20\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 6'070.45 116.80\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -14'321.65 -2'464.70\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 84'436.90 72'830 72'855.50\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 111'283.05 109'490 97'006.70\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 11'817.95 10'850 10'395.15\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 13'478.75 12'580 12'253.65\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 14'997.74 25'110 24'288.15\n3091.00 Personalwerbung 500\n3099.00 Übriger Personalaufwand 800.00\n3100.00 Büromaterial 6'063.37 8'590 8'875.10\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 16'472.05 16'200 13'791.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 6'128.90 8'000 6'096.80\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 168.03 400 156.86\n3104.00 Lehrmittel 4'110.30 2'500 811.70\n3105.00 Lebensmittel 2'426.50 2'880 2'001.00\n3106.00 Medizinisches Material 179.85 320 313.75\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 1'545.78 1'600 670.70\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 7'574.39 6'500 5'661.67\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 6.90 2'000 21'940.19\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 20'699.90 17'000 21'837.10\n\nSeite 109\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 138'905.66 156'567 69'490.70\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 2'000\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 13'605.28 30'000 13'328.03\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'846.70 3'000 2'948.40\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 324.05 1'000 1'152.00\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 5'498.95 3'000 4'613.00\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'686.35\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 137.95 1'800 469.00\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 600\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'260.60 2'700 1'735.25\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 882.35 1'320 3'785.28\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 4'972.20\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 175'146.10 121'200 173'287.29\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 34'534.75 36'800 34'533.28\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 409'601.05 630'000 300'987.30\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 883'470.05 795'000 648'148.15\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 46'828.35\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 40'000.00 35'000 40'000.00\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 3'000.00\n\n5525 Überbrückungsleistungen für ältere Arbeitslose 46'682.45 46'682.45 60'000 60'000 47'967.00 47'967.00\n\n3637.60 Überbrückungsleistungen 44'683.00 60'000 47'967.00\n3637.62 ÜL-Krankheits- und Behinderungskosten 1'999.45\n4630.00 Beiträge vom Bund 42'221.45 60'000 34'320.00\n4637.60 Rückerstattungen Überbrückungsleistungen 4'461.00 13'647.00\n\n5600 Sozialer Wohnungsbau 201'263.69 391'827.00 186'000 356'600 246'445.86 376'444.35\n\nNettoergebnis 190'563.31 170'600 129'998.49\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 313.20\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 20.10\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen .95\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 3.40\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 786.82 2'500 2'009.85\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 72'033.35 68'300 88'708.55\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 59'935.77 61'000 63'935.63\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2'424.15 2'300 2'301.90\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 54'197.60 40'000 77'266.28\n\nSeite 110\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 11'886.00 11'900 11'886.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 57'434.00 50'000 62'612.85\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 331'048.00 300'000 306'691.60\n4479.00 Übrige Erträge Liegenschaften VV 500.00 539.90\n4630.00 Beiträge vom Bund 2'845.00 6'600 6'600.00\n\n5710 Beihilfen / Zuschüsse 1'871'665.00 810'729.00 1'304'800 641'500 1'278'613.00 600'892.06\n\nNettoergebnis 1'060'936.00 663'300 677'720.94\n\n3181.24 Abschr. und Erlass von Rückerstattungen Beihilfen 1'348.00 404.00\n3181.26 Abschr. und Erlass von Rückerstattungen Gemeindezuschüsse 1'800.00 300.00\n3637.24 Beihilfen 1'084'485.00 720'000 719'111.00\n3637.25 Kantonalrechtliche Zuschüsse 20'136.00 24'800 17'311.00\n3637.26 Gemeindezuschüsse 763'896.00 560'000 541'487.00\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 747'862.00 521'500 470'746.06\n4637.24 Rückerstattungen Beihilfen (zu Unrecht bezogen) 37'596.00 40'000 52'929.00\n4637.25 Rückerstattungen kantonalr. Zuschüsse (zu Unrecht bezogen) 20'000 9'502.00\n4637.26 Rückerstattungen Gemeindezuschüsse (zu Unrecht bezogen) 25'271.00 60'000 64'163.00\n4637.27 Rückerstattungen Beihilfen (aus Nachlass) 1'909.20\n4637.29 Rückerstattungen Gemeindezuschüsse (aus Nachlass) 1'642.80\n\n5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe 12'666'247.92 7'758'456.70 15'247'200 8'990'000 14'128'787.00 7'245'825.72\n\nNettoergebnis 4'907'791.22 6'257'200 6'882'961.28\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 4'220.65\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 271.00\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 75.45\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 43.25\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 176.25\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 421'957.60 294'583.40\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 3'049.00\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 1'290.00\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 105'879.05 36'743.15\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 24'559.85 47'200 36'419.10\n3637.30 Gesetzliche wirtsch. Hilfe an schweiz. Staatsangehörige ohne Kostenersatz 6'497'369.78 8'500'000 7'509'022.52\n3637.34 Gesetzliche wirtsch. Hilfe an ausl. Staatsangehörige ohne Kostenersatz 3'000'068.11 3'800'000 3'854'860.69\n3637.35 Gesetzliche wirtsch. Hilfe ausl. Staatsangehörige mit vollem Kostenersatz 2'608'754.18 2'900'000 2'395'691.89\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 270'342.00 340'000 244'797.00\n4637.30 Rückerstattungen Dritter für schweiz. Staatsangehörige ohne Kostenersatz 3'510'564.20 4'000'000 3'059'547.05\n\nSeite 111\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n4637.31 Rückerstattungen Dritter für schweiz. Staatsangehörige mit voll. Kostenersatz 508.85 7'041.35\n4637.34 Rückerstattungen Dritter für ausl. Staatsangehörige ohne Kostenersatz 1'368'287.43 1'750'000 1'538'748.42\n4637.35 Rückerstattungen Dritter für ausl. Staatsangehörige mit vollem Kostenersatz 2'608'754.22 2'900'000 2'395'691.90\n\n5721 Freiwillige wirtschaftliche Hilfe -1'800.01 1'000 1'700.00\n\nNettoergebnis 1'800.01 1'000 1'700.00\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge -.01\n3637.00 Beiträge an private Haushalte -1'800.00 1'000 1'700.00\n\n5730 Asylwesen 3'594'432.95 708'664.90 4'437'160 52'000 2'601'482.11 593'994.02\n\nNettoergebnis 2'885'768.05 4'385'160 2'007'488.09\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 464'267.50 573'700 393'670.85\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -9'565.60 9'677.65\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 36'174.80 56'800 31'610.90\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 44'439.70 33'500 41'629.15\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 4'567.70 5'230 4'089.40\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 5'781.15 4'250 5'326.25\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 4'365.00 8'700 2'153.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 23.50\n3100.00 Büromaterial 1'587.30 5'000 2'265.43\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 13'065.21 15'600 8'046.10\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 14'275.15 9'138.10\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'873.90 15'000 5'903.55\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 9'514.35 40'000 32'729.80\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 77'883.40 49'000 41'440.80\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 70'359.55 90'500 203'022.77\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 17'340.80\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 2'070.75\n3134.00 Sachversicherungsprämien 959.55 1'280 911.15\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 2'000\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 6'778.30 10'000 16'216.50\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 7'573.30 8'500 875.10\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 27'204.00 10'857.35\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 779.25 2'000 2'001.90\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 104'855.00 416'100 104'855.00\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 775'377.50 160'005.55\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 1'930'246.19 3'100'000 1'497'691.51\n\nSeite 112\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 336'782.99 42'000 253'167.92\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 10'000\n4637.00 Beiträge von privaten Haushalten 371'881.91 340'826.10\n\n5790 Fürsorge, übriges 3'217'292.72 1'998'541.78 3'102'252 3'393'070 3'011'846.95 2'227'044.97\n\nNettoergebnis 1'218'750.94 290'818 784'801.98\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 22'050.00 18'400 19'251.00\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 2'028'449.50 1'972'000 1'877'587.50\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 4'219.70 -27'386.10\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -4'684.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 130'796.60 123'380 121'131.15\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 205'110.45 193'820 176'702.85\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 17'815.65 17'250 16'860.10\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 20'903.15 20'647 20'388.60\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 16'271.50 17'650 14'372.10\n3099.00 Übriger Personalaufwand 561.40 843.20\n3100.00 Büromaterial 500\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'645.30 3'000 99.90\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'626.85 2'000 3'194.70\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 28'915.82\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 18'708.75 37'500 33'100.65\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 68'937.75 81'000 240'707.27\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 119'420.50 180'000 90'349.98\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 85'751.45 94'000 79'189.40\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 3'000 654.65\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 322'127.55 260'000 290'387.25\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 3'935.60 4'000 2'257.20\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 562.75\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 8'299.40 22'800 8'801.65\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 1'533.80 3'805 1'475.15\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 60'000.00\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 1'200.00\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 49'012.00 47'500 46'900.00\n3637.00 Beiträge an private Haushalte -900.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 13'420.55 15'000 14'557.60\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 136'177.40 115'000 139'929.45\n4480.00 Miet- und Pachtzinserträge aus Liegenschaften Dritter 202'958.10 150'000 179'734.55\n\nSeite 113\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 103'752.50 140'280 89'189.45\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 1'542'233.23 2'972'790 1'803'633.92\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 8'337'540.32 1'822'893.26 9'463'561 1'967'403 8'035'984.72 2'096'846.88\n\nNettoergebnis 6'514'647.06 7'496'158 5'939'137.84\n\n6150 Gemeindestrassen 4'028'883.50 1'564'033.06 4'843'842 1'704'103 3'972'028.79 1'725'977.78\n\nNettoergebnis 2'464'850.44 3'139'739 2'246'051.01\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 953'707.05 1'014'970 962'914.85\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -15'206.95 -6'653.65\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals 2'500 -786.50\n3049.00 Übrige Zulagen 6'000\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 60'872.10 60'632 61'624.30\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 115'045.60 121'834 118'128.60\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 17'609.10 18'644 18'628.75\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 9'742.75 10'262 10'371.05\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3'300.00 5'000 3'900.00\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 71'192.73 40'300 43'232.78\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 200\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 500\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 12'982.25 34'000 29'924.35\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 3'813.10 2'000 2'527.70\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 454'999.57 358'000 537'029.40\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 41'151.60 31'500 27'551.85\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 15'481.45 4'500 4'258.00\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 26'777.30 31'000 31'006.05\n3134.00 Sachversicherungsprämien 74.10 100 70.35\n3137.00 Steuern und Abgaben 7'130.00 6'200 6'629.00\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 33'280.70 48'500\n3141.00 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 585'049.65 690'000 636'943.70\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 720.95\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 116'970.90 79'500 51'903.69\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 2'586.85 7'500 5'530.75\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 45.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 4'613.65 5'000 4'129.95\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 4'761.51\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen / Verkehrswege VV 1'367'665.35 2'122'000 1'288'525.26\n\nSeite 114\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 24'667.00 24'700 24'667.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 17'525.00 18'100 17'525.00\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 46'907.55 44'100 30'767.00\n3660.10 Planmässige Abschreibung Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate 6'330.00 6'300 6'330.00\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 44'615.10 50'000 49'822.10\n4200.00 Ersatzabgaben -21'000.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 556'051.07 626'000 662'182.95\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 208.88\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 14'220 14'670.00\n4511.00 Entnahmen aus Fonds EK 21'000.00\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 87'243.33 115'000 117'212.47\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 751'737.55 758'883 755'508.40\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 168'792.23 190'000 176'403.96\n\n6180 Privatstrassen 33'377.96 28'517.20 32'819 28'500 32'897.55 29'160.70\n\nNettoergebnis 4'860.76 4'319 3'736.85\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 19'812.00 19'500 19'500.00\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 126.60 376.85\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -299.25\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'271.50 1'252 1'232.70\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 2'631.00 2'573 2'572.80\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 371.35 383 377.55\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 202.80 211 207.35\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 8'962.71 8'900 8'929.55\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 28'517.20 28'500 29'160.70\n\n6190 Strassen, übriges 126'667.71 30'093.00 147'500 34'800 167'069.43 34'912.05\n\nNettoergebnis 96'574.71 112'700 132'157.38\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 2'171.20 15'800 15'094.80\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 139.40 1'100 969.20\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 235.00 1'500 1'465.80\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 19.30 200 137.40\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 22.25 200 163.05\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'090.52 3'500 5'497.27\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 211.80 2'499.95\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 44'262.15 40'200 39'584.35\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 22'295.24 18'200 19'128.56\n\nSeite 115\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2'860.15 2'800 2'715.90\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 1'756.45 2'000 815.30\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 36'956.01 37'000 78'997.85\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'000\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 11'648.24 11'500\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 12'500\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 4'893.00 3'000 3'524.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 588.05\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 25'200.00 26'200 25'200.00\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 5'600 5'600.00\n\n6210 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur 791'936.25 735'674 754'270.55\n\nNettoergebnis 791'936.25 735'674 754'270.55\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'817.55\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen / Verkehrswege VV 59'835.20 49'000 51'574.55\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 48'168.00 48'200 48'167.00\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 672'282.00 638'474 654'529.00\n3660.40 Planmässige Abschreibung Investitionsbeiträge an öffentlichen Unternehmungen 9'833.50\n\n6220 Regionalverkehr 3'356'674.90 200'250.00 3'703'726 200'000 3'025'718.40 215'530.00\n\nNettoergebnis 3'156'424.90 3'503'726 2'810'188.40\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'900 1'661.40\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 4'510.00\n3134.00 Sachversicherungsprämien 120\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 1'730.00 1'900 1'853.20\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 3'000 598.80\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 1'002.90 900 852.00\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 3'353'942.00 3'695'906 3'016'243.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 250.00 15'530.00\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen 200'000.00 200'000 200'000.00\n\n6290 Öffentlicher Verkehr, übriges 84'000.00 91'266.35\n\nNettoergebnis 7'266.35\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 84'000.00\n4250.00 Verkäufe 91'266.35\n\nSeite 116\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 10'246'698.99 6'767'026.03 9'905'582 6'759'607 8'903'346.76 6'512'237.28\n\nNettoergebnis 3'479'672.96 3'145'975 2'391'109.48\n\n7100 Wasserversorgung 26'101.20 27'000 34'928.93\n\nNettoergebnis 26'101.20 27'000 34'928.93\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 26'101.20 22'000 26'899.75\n3143.00 Unterhalt übrige Tiefbauten 5'000 8'029.18\n\n7200 Abwasserbeseitigung 2'007.40 3'000 2'000.00\n\nNettoergebnis 2'007.40 3'000 2'000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 2'007.40 3'000\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 2'000.00\n\n7201 Abwasserbeseitigung [Gemeindebetrieb] 609'725.86 4'109'254.45 896'507 4'424'807 630'904.41 4'067'850.44\n\nNettoergebnis 3'499'528.59 3'528'300 3'436'946.03\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 95'735.50 109'836 107'585.50\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -2'418.15 5'247.10\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -272.60\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6'107.60 6'910 6'874.85\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 12'433.20 14'347 14'346.60\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 1'743.85 2'099 2'088.15\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 981.60 1'165 1'159.10\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'500.00 1'500 1'500.00\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 14'125.20 12'500 14'431.49\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 30'900.24 15'000 5'132.23\n3134.00 Sachversicherungsprämien 609.95 600 589.15\n3137.00 Steuern und Abgaben 645.00 1'000 645.00\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken .01\n3143.00 Unterhalt übrige Tiefbauten 311'374.61 565'000 333'846.89\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'468.80 1'250 1'468.80\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 335.89\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 123'325.11 154'700 123'473.25\n3320.90 Planmässige Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen 7'312.00 7'300 12'453.00\n3940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 3'881.35 3'300\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 3'300'179.49 3'258'000 3'218'116.20\n4510.00 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK 805'919.41 1'163'507 849'734.24\n4940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 3'155.55 3'300\n\nSeite 117\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n7202 Kläranlagen [Gemeindebetrieb] 3'556'687.24 57'158.65 3'558'300 30'000 3'503'540.27 66'594.24\n\nNettoergebnis 3'499'528.59 3'528'300 3'436'946.03\n\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 3'556'687.24 3'558'300 3'503'540.27\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 57'158.65 30'000 66'594.24\n\n7301 Abfallwirtschaft [Gemeindebetrieb] 2'056'753.59 2'056'753.59 2'001'800 2'001'800 2'096'804.24 2'096'804.24\n\n3100.00 Büromaterial 1'200 148.56\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'085.63 602.07\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4'305.01 427.48\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 5'822.85 1'994.99\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 4'403.03 3'500 4'911.78\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 959'849.39 861'500 997'778.48\n3134.00 Sachversicherungsprämien 200\n3137.00 Steuern und Abgaben 460.00 460 460.00\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 4'214.64 8'000 4'807.57\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 20'380.65 15'000 22'584.68\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 1'200.00 1'200 1'200.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 514.45 203.20\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 32'574.00 32'600 32'574.00\n3510.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen im EK 196'741.61 272'840 146'289.39\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 19'098.90 18'000 18'818.10\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 402'659.16 370'000 434'222.00\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 104'921.52 121'000 133'781.94\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 296'000.00 296'000 296'000.00\n3940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 522.75 300\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'244'468.08 1'189'000 1'215'797.22\n4250.00 Verkäufe 48'138.40 60'000 41'722.00\n4270.00 Bussen 2'363.95 1'000 1'357.45\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 706'481.46 690'000 680'827.67\n4630.00 Beiträge vom Bund 1'928.55 101'397.20\n4634.00 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen 700\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen 52'325.35 60'000 55'702.70\n4940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 1'047.80 1'100\n\nSeite 118\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n7410 Gewässerverbauungen 3'600.60 8'000 6'480.55\n\nNettoergebnis 3'600.60 8'000 6'480.55\n\n3142.00 Unterhalt Wasserbau 3'600.60 8'000 6'480.55\n\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 9'269.30 36'130 8'507.20\n\nNettoergebnis 9'269.30 36'130 8'507.20\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 5'000\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 3'081.85 28'000 1'720.25\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2'000.00 3'130 2'621.50\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 4'187.45 4'165.45\n\n7690 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung 814'413.02 420'544 222'772.87 22'007.60\n\nNettoergebnis 814'413.02 420'544 200'765.27\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 18'627.00 13'000 20'617.20\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'244.05 880 1'580.05\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 10 9.20\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 198.55 154 265.95\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'000.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1'360.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'097.20\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 791'826.82 406'500 194'718.42\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 419.40\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 323.05\n3602.00 Ertragsanteile an Gemeinden und Zweckverbände 3'899.00\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 22'007.60\n\n7710 Friedhof und Bestattung 1'034'813.86 181'503.09 966'407 213'000 958'778.41 209'274.55\n\nNettoergebnis 853'310.77 753'407 749'503.86\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 369'494.50 348'468 376'973.80\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 7'146.75 -12'488.15\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -931.85\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 23'679.45 22'380 24'114.10\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 36'442.10 40'254 41'642.45\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 6'020.50 5'588 6'347.05\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 3'780.15 3'867 4'055.70\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'102.65 2'100 1'745.90\n3100.00 Büromaterial 300 199.96\n\nSeite 119\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 129'036.70 89'200 101'855.07\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'522.80 1'500 1'820.65\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 251.00\n3104.00 Lehrmittel 483.15\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 17'887.55 19'500 6'789.25\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 12'012.25 9'300 11'691.11\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 2'049.50 1'500 1'262.75\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 27'619.10 31'100 38'274.90\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 190'118.39 194'300 182'132.51\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'608.70 1'500 1'527.50\n3137.00 Steuern und Abgaben 419.50 500 419.50\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 9'827.42 12'000 8'891.35\n3143.00 Unterhalt übrige Tiefbauten 9'983.30 11'500 12'204.60\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 72'632.10 56'500 39'626.51\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 14'242.00 12'500 12'093.40\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 300\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 369.35\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'781.40 2'150 1'734.60\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 344.75\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 50'820.00 50'800 51'570.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 37'738.35 38'800 35'201.60\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 6'134.60 10'000 9'290.00\n3638.00 Beiträge an das Ausland 500\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 125'650.88 170'000 163'382.38\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 37'569.21 26'000 28'807.17\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 18'283.00 17'000 17'085.00\n\n7790 Umweltschutz, übriges 66'091.45 158'000 125'782.30 1'278.91\n\nNettoergebnis 66'091.45 158'000 124'503.39\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 8'969.85\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 48.00\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 196.35 384.90\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 51'572.00 147'000 120'170.15\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 5'305.25 6'000 5'227.25\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 5'000\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck 1'278.91\n\nSeite 120\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n7900 Raumordnung 2'067'235.47 362'356.25 1'829'894 90'000 1'312'847.58 48'427.30\n\nNettoergebnis 1'704'879.22 1'739'894 1'264'420.28\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 249'342.50 348'306 350'063.10\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -8'202.15 5'704.80\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 15'981.30 22'016 22'455.90\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 36'903.65 49'500 48'571.20\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 2'639.85 3'631 3'633.85\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2'555.75 3'710 3'780.25\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'545.80\n3099.00 Übriger Personalaufwand 53.80 400.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4'471.30 2'000 3'026.65\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 222.00 222.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1'107'397.63 1'020'000 715'667.48\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'203.70 1'044.00\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 207'937.99 290'500 83'374.00\n3511.00 Einlagen in Fonds des EK 362'356.25\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 81'816.10 74'894.35\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 75'231\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 10.00 15'000 10.00\n4022.10 Mehrwertabschöpfung 362'356.25\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen 90'000 48'427.30\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 924'532.69 3'030'485.26 809'237 2'496'870 1'035'276.39 2'925'973.89\n\nNettoergebnis 2'105'952.57 1'687'633 1'890'697.50\n\n8120 Strukturverbesserungen 2'000\n\nNettoergebnis 2'000\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 2'000\n\n8200 Forstwirtschaft 859'558.44 725'912.41 730'087 577'000 948'986.99 762'344.09\n\nNettoergebnis 133'646.03 153'087 186'642.90\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 247'296.80 241'993 238'384.30\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 1'242.85 1'221.95\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -2'474.90 -2'580.95\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 15'741.70 15'538 14'403.70\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 27'939.60 27'224 27'223.80\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 9'236.45 9'018 8'782.85\n\nSeite 121\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2'512.60 2'614 2'422.90\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3'790.00 2'000 2'000.00\n3100.00 Büromaterial 300 98.00\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 63'882.96 55'000 69'969.54\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'700\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 135.00 126.00\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 36'267.20 35'500 52'087.70\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 3'261.85 3'000 1'457.60\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2'513.85 2'500 2'504.55\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 98'553.83 104'700 184'778.65\n3134.00 Sachversicherungsprämien 387.20 400 367.70\n3137.00 Steuern und Abgaben 839.00 900 980.00\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 2'006.95\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 22'435.20 14'000 17'849.35\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 2'643.90 3'000 2'430.80\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 4'838.65 4'500 4'646.00\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 6'456.00 6'400 6'456.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 15'140.00 15'100 15'140.00\n3300.50 Planmässige Abschreibungen Waldungen VV 5'448.00 5'400 5'350.00\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 23'204.00 17'300 46'408.00\n3499.00 Übriger Finanzaufwand 1'816.50 1'000 1'452.50\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 266'450.20 161'000 243'019.10\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 48'849.58 51'000 52'650.41\n4250.00 Verkäufe 314'045.23 257'000 325'311.23\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'000\n4630.00 Beiträge vom Bund 3'319.55 3'500 3'837.95\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 54'413.00 47'500 88'685.90\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 305'285.05 217'000 291'858.60\n\n8204 Forstliche Nebenbetriebe 20'000\n\nNettoergebnis 20'000\n\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 20'000\n\n8205 Gemeinwirtschaftliche Forstleistungen 30'150.75 27'490.00 22'750 2'200 52'906.40 20'707.50\n\nNettoergebnis 2'660.75 20'550 32'198.90\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 85.10\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1'250.05 1'150 1'751.15\n\nSeite 122\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 3'045.70 3'000 3'747.30\n3134.00 Sachversicherungsprämien 207.45 100 197.00\n3141.00 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 5'837.45 7'000 8'049.55\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 4'777.80 500 8'417.95\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 10'806.40\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 15'032.30 11'000 19'851.95\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 27'490.00 1'100 19'607.50\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 1'100 1'100.00\n\n8300 Jagd und Fischerei 14'016.50 1'186.60 12'700 1'500 12'726.00 1'186.60\n\nNettoergebnis 12'829.90 11'200 11'539.40\n\n3141.00 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 1'290.50\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 12'726.00 12'700 12'726.00\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 1'186.60 1'500 1'186.60\n\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 20'807.00 23'184.00 21'700 28'170 20'657.00 20'970.00\n\nNettoergebnis 2'377.00 6'470 313.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 3'424.05 1'100 1'636.45\n3134.00 Sachversicherungsprämien 200.00 200 200.00\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 1'500\n3169.00 Übrige Mieten und Benützungskosten 1'982.90 2'000 1'942.35\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV -113.00 -100 -113.00\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 10'313.05 12'000 9'702.02\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 5'000.00 5'000 7'289.18\n4391.00 Aufwertungen VV 2'064.00\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 7'000\n4480.00 Miet- und Pachtzinserträge aus Liegenschaften Dritter 21'120.00 21'170 20'970.00\n\n8600 Gewinnbeteiligungen von Banken 2'252'712.25 1'888'000 2'120'765.70\n\nNettoergebnis 2'252'712.25 1'888'000 2'120'765.70\n\n4604.00 Anteil an Erträgen öffentlicher Unternehmungen 2'252'712.25 1'888'000 2'120'765.70\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 124'091'787.37 231'278'691.75 40'068'742 153'460'740 50'862'785.98 145'428'494.96\n\nNettoergebnis 107'186'904.38 113'391'998 94'565'708.98\n\nSeite 123\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n9100 Allgemeine Gemeindesteuern 1'838'417.12 173'406'954.78 350'000 118'304'000 910'318.43 122'291'907.97\n\nNettoergebnis 171'568'537.66 117'954'000 121'381'589.54\n\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen 1'483'000.00 679'000.00\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 355'417.12 350'000 231'318.43\n4000.00 Einkommenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr 37'944'583.95 36'462'000 35'652'183.55\n4000.10 Einkommenssteuern natürliche Personen früherer Jahre 6'128'585.35 3'090'000 6'437'861.30\n4000.20 Nachsteuern Einkommenssteuern natürliche Personen 93'928.83 160'000 89'198.82\n4000.40 Aktive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern natürliche Personen 3'416'947.70 2'600'000 1'737'240.00\n4000.50 Passive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern natürliche Personen -1'000'253.40 -950'000 -411'923.55\n4000.60 Pauschale Steueranrechnung natürliche Personen -48'135.95 -30'000 -28'665.95\n4001.00 Vermögenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr 3'935'461.60 4'223'000 4'031'432.15\n4001.10 Vermögenssteuern natürliche Personen früherer Jahre 389'016.45 1'030'000 681'848.25\n4001.20 Nachsteuern Vermögenssteuern natürliche Personen 42'886.66 40'000 50'984.78\n4001.40 Aktive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern natürliche Personen 782'088.70 650'000 426'182.65\n4001.50 Passive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern natürliche Personen -389'593.60 -450'000 -182'238.95\n4002.00 Quellensteuern natürliche Personen 8'030'206.12 4'810'000 13'029'017.92\n4008.00 Personensteuern 486'194.80 450'000 463'064.12\n4010.00 Gewinnsteuern juristische Personen Rechnungsjahr 92'766'411.30 59'946'000 58'982'367.85\n4010.10 Gewinnsteuern juristische Personen früherer Jahre 13'780'024.35 3'090'000 -4'560'156.95\n4010.20 Nachsteuern Gewinnsteuern juristische Personen 17'690.40 3'716.24\n4010.40 Aktive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern juristische Personen 1'282'981.05 1'900'000 3'155'816.00\n4010.50 Passive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern juristische Personen -3'496'027.55 -4'750'000 -2'888'748.35\n4010.60 Pauschale Steueranrechnung juristische Personen -50'000\n4011.00 Kapitalsteuern juristische Personen Rechnungsjahr 7'345'941.20 5'253'000 5'221'403.20\n4011.10 Kapitalsteuern juristische Personen früherer Jahre 2'029'248.75 1'030'000 410'956.35\n4011.20 Nachsteuern Kapitalsteuern juristische Personen -83.96 -9.27\n4011.40 Aktive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern juristische Personen 183'609.95 150'000 222'565.95\n4011.50 Passive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern juristische Personen -314'757.92 -350'000 -232'188.14\n\n9101 Sondersteuern 25'651.90 7'882'486.60 24'000 10'150'000 24'862.85 14'444'092.60\n\nNettoergebnis 7'856'834.70 10'126'000 14'419'229.75\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 2'371.90 2'000 2'062.85\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 23'280.00 22'000 22'800.00\n4022.00 Grundstückgewinnsteuern 7'724'186.60 10'000'000 14'289'628.60\n4033.00 Hundesteuern 158'300.00 150'000 154'464.00\n\nSeite 124\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n9300 Finanz- und Lastenausgleich 46'433'862.00 1'032'761.00 9'900'000 1'040'000 16'159'470.00 883'675.00\n\nNettoergebnis 45'401'101.00 8'860'000 15'275'795.00\n\n3621.50 Ressourcenausgleich (Ablieferung) 46'433'862.00 9'900'000 16'159'470.00\n4631.01 Unterstützungsbeitrag STAF 1'032'761.00 1'040'000 883'675.00\n\n9610 Zinsen 446'380.76 2'847'362.69 392'470 1'683'000 436'144.12 1'793'915.87\n\nNettoergebnis 2'400'981.93 1'290'530 1'357'771.75\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 22'775.41 35'000 36'513.27\n3401.00 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 125'083.00 163'000 294'000.00\n3499.10 Vergütungszinsen auf Steuern 294'237.80 190'000 105'630.85\n3940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 4'284.55 4'470\n4401.00 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 4'113.60 3'000 2'270.35\n4401.10 Zinsen auf Steuerforderungen 987'157.85 500'000 185'100.43\n4402.00 Zinsen Finanzanlagen 911'141.94 432'000 847'170.84\n4420.00 Dividenden FV 300'000.00 210'000 180'000.00\n4429.00 Übriger Beteiligungsertrag FV 97'500.00 82'500.00\n4450.00 Erträge aus Darlehen VV 15'636.50 14'350 16'049.25\n4451.00 Erträge aus Beteiligungen VV ohne öffentliche Unternehmungen 825.00 650 825.00\n4463.00 Finanzertrag aus Beteilig. VV an öffentlichen Untern. als AG usw. 480'000.00 480'000 480'000.00\n4940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 50'987.80 43'000\n\n9630 Liegenschaften des Finanzvermögens 953'469.93 2'382'871.60 726'810 2'168'740 994'080.79 2'163'133.42\n\nNettoergebnis 1'429'401.67 1'441'930 1'169'052.63\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 17'494.25 62'100 61'943.65\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -758.20 758.20\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -320.30\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'124.15 4'100 3'956.75\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 577.05 6'700 6'668.40\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 73.20 600 477.85\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 179.60 800 665.25\n3099.00 Übriger Personalaufwand 100.00\n3430.00 Baulicher Unterhalt Grundstücke FV 20'271.30 6'500 2'798.05\n3430.40 Baulicher Unterhalt Gebäude FV 405'922.80 304'000 581'340.64\n3431.00 Nicht baulicher Liegenschaftenunterhalt durch Dritte 99'673.27 88'200 86'171.70\n3431.10 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'705.61 5'200 1'387.40\n3431.20 Anschaffungen Mobilien 2'784.05 2'000 17'730.20\n3431.30 Unterhalt Mobilien 500 170.00\n\nSeite 125\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3431.40 Mieten und Benützungskosten 883.05\n3439.00 Büromaterial, Drucksachen, Publikationen, Fachliteratur 500 2'321.75\n3439.10 Ver- und Entsorgung 321'443.50 138'950 181'622.45\n3439.30 Sachversicherungsprämien 11'048.90 11'060 19'272.05\n3439.40 Dienstleistungen Dritter 24'363.70 55'700 27'116.75\n3439.50 Planungen und Projektierungen Dritter 500\n3940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 46'583.70 39'400\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 923.90\n4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 2'110'216.85 1'931'340 1'912'611.42\n4439.00 Rückerstattungen Raumnebenkosten 134'362.45 100'000 114'375.45\n4439.10 Übrige Rückerstattungen Dritter 1'968.40 2'000 746.55\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 135'400.00 135'400 135'400.00\n\n9639 Gewinne und Verluste sowie Wertberichtigungen auf Liegenschaften des Finanzvermögens787'001.80 40'422'337.90 20'000'000 819'370.00\n\nNettoergebnis 39'635'336.10 20'000'000 819'370.00\n\n3441.40 Wertberichtigungen Gebäude FV 787'001.80\n4411.00 Gewinne aus Verkäufen von Grundstücken FV 7'322'844.50 89'941.00\n4443.00 Wertberichtigungen Grundstücke FV 26'393'269.50 20'000'000\n4443.40 Wertberichtigungen Gebäude FV 6'706'223.90 729'429.00\n\n9690 Finanzvermögen, n.a.g. 83'994.84 3'151'589.78 45'500 52'204.65 2'889'000.00\n\nNettoergebnis 3'067'594.94 45'500 2'836'795.35\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 17'000 21'019.35\n3420.00 Kapitalbeschaffung- und verwaltung 31'360.90 28'500 31'185.30\n3499.00 Übriger Finanzaufwand 52'633.94\n4410.00 Gewinne aus Verkäufen von Aktien und Anteilscheinen FV 420'000.00\n4411.90 Gewinne aus Verkäufen von übrigen Sachanlagen FV 31'500.00\n4419.00 Übrige realisierte Gewinne aus Finanzvermögen 1'589.78\n4440.00 Wertberichtigungen übrige Finanzanlagen FV 3'150'000.00 2'437'500.00\n\n9710 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 146'402.65 111'000 141'662.80\n\nNettoergebnis 146'402.65 111'000 141'662.80\n\n4699.10 Rückverteilung CO2-Abgabe 146'402.65 111'000 141'662.80\n\n9900 Finanzpolitische Reserve, Einlagen und Entnahmen 27'000'000.00 27'000'000 5'000'000.00\n\nNettoergebnis 27'000'000.00 27'000'000 5'000'000.00\n\n3894.00 Einlagen in finanzpolitische Reserve 27'000'000.00 27'000'000 5'000'000.00\n\nSeite 126\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n9951 Zweckgebundene Zuwendungen 5'924.75 5'924.75 4'000 4'000 1'737.30 1'737.30\n\n3502.00 Einlagen in Legate und Stiftungen des FK 2'814.75 1'737.30\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 3'110.00 4'000\n4390.00 Übriger Ertrag 2'803.65 1'737.30\n4502.00 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen des FK 3'039.90 3'930\n4940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 81.20 70\n\n9999 Abschluss 46'517'084.27 1'625'962 27'283'967.84\n\nNettoergebnis 46'517'084.27 1'625'962 27'283'967.84\n\n9000.00 Ertragsüberschuss Erfolgsrechnung 46'517'084.27 1'625'962 27'283'967.84\n\nSeite 127\n\n\n\nInvestitionsrechnung\n\nErläuterungen zu den Investitionsrechnungen\n\nErläuterungen zur Investitionsrechnung sind im Antrag des Stadtrats und in der institutionellen Gliederung enthalten.  \n\nSeite 128\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n0 Allgemeine Verwaltung 2'491'853.12 121'080.50 1'855'000.00 71'080.00 366'004.97 97'434.00\n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 483'406.95 776'000.00 967'249.55 -7'632.10\n\n2 Bildung 26'205'282.15 58'560.00 29'536'700.00 8'023'894.79 146'400.00\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 3'216'657.62 6'800.00 6'354'314.00 6'800.00 10'703'353.49 7'534.00\n\n4 Gesundheit 1'358'661.33 1'941'077.00 1'090'725.84 150'000.00\n\n5 Soziale Sicherheit 4'990'114.22 54'876.00 200'000.00 54'876.00 2'038'609.20 164'196.00\n\n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 1'924'283.55 5'865'000.00 1'340'348.81\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 3'591'982.05 15'477.00 5'660'000.00 50'000.00 2'960'958.46 743'859.00\n\n8 Volkswirtschaft 3'918.00 2'580.00 112'043.40\n\nTotal Ausgaben / Einnahmen 44'266'158.99 259'373.50 52'188'091.00 182'756.00 27'603'188.51 1'301'790.90\n\n9 Nettoinvestitionen / Ausgabenüberschuss 44'006'785.49 52'005'335.00 26'301'397.61\n\nTotal 44'266'158.99 44'266'158.99 52'188'091.00 52'188'091.00 27'603'188.51 27'603'188.51\n\nHauptaufgabenbereiche (Funktionale Gliederung)\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\nSeite 129\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 2'491'853.12 121'080.50 1'855'000 71'080 366'004.97 97'434.00\n\nNettoergebnis 2'370'772.62 1'783'920 268'570.97\n\n0210 Abteilung Finanzen und Steuern 138'924.92 145'000 46'578.40\n\n0210.5200.038 Upgrade NEST-Steuern (NEST2020) 138'924.92 145'000 46'578.40\n\n0220 Allgemeine Dienste, übrige 246'668.40 121'080.50 550'000 71'080 182'211.92 97'434.00\n\n0220.5060.034 Ausstattung Archiv Looren 4'246.95\n0220.5060.035 IT RZ, Host- und Backupsysteme 150'908.00 250'000 93'965.15\n0220.5200.036 Zentrale Digital Signage Lösung 100'000\n0220.5060.037 Möblierung neue Arbeitsplätze 83'999.82\n0220.5200.010 Umsetzung Digitalstrategie 95'760.40 200'000\n0220.6450.000 Rückzahlungen Darlehen VV private Unternehmungen 55'480.50 55'480 81'834.00\n0220.6460.000 Rückzahlungen Darlehen VV priv. Org. ohne Erwerbszweck 15'600.00 15'600 15'600.00\n0220.6310.010 Digitalstrategie, E-Formularservice 50'000.00\n\n0290 Verwaltungsliegenschaften, übriges 2'106'259.80 1'160'000 137'214.65\n\n0290.5000.010 Umwidm.Land von FV in VV, Freihaltezonen 26'788.50\n0290.5040.010 Umwidm.beb.Land FV in VV, Freihaltezone 1'196'000.00\n0290.5040.161 Stadthaus, Ersatz Heizanlage 883'471.30 1'000'000 137'214.65\n0290.5040.162 Stadthaus, Sanierung Vordach 160'000\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG + SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG 483'406.95 776'000 967'249.55 -7'632.10\n\nNettoergebnis 483'406.95 776'000 974'881.65\n\n1110 Polizei 54'050.00 250'000 163'134.94\n\n1110.5060.012 Parkleitsystem Areal Schluefweg 54'050.00 250'000\n1110.5060.100 Neuer Polizeiposten, Anteil Möblierung 163'134.94\n\n1120 Verkehrssicherheit 58'538.00 114'000\n\n1120.5060.013 Verkehrsüberw. Fahrverbot Wallisellerstr. 58'538.00 114'000\n\n1500 Feuerwehr 123'314.10 220'000 804'114.61\n\n1500.5040.031 Feuerwehrgebäude, Ersatz Tore 141'462.10\n1500.5040.032 Feuerwehrgebäude, Umbau Büroräume 4'164.60 309'139.85\n1500.5040.033 Feuerwehrgebäude, Schliessanlage 49'708.95\n1500.5040.034 Feuerwehrgebäude, Sanitärleitungen -12'949.15 237'037.90\n\nEinzelkonten nach Funktionen\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\nSeite 130\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n1500.5040.035 Feuerwehrgebäude, Ersatz Wärmeerzeugung 29'043.30 70'000\n1500.5040.036 Feuerwehrgebäude, Ersatz Tore 2. Etappe 103'055.35 150'000 22'000.00\n1500.5060.022 Elektro-Dienstfahrzeug Claudia 118 44'765.81\n\n1610 Militärische Verteidigung 42'782.00 -7'632.10\n\n1610.5000.010 Umwid.Land von FV in VV, Schiessanlage 42'782.00\n1610.6300.060 Schiessanl. Bettensee, Sanierung Kugel- 264'292.00\n1610.6310.010 Schiessanl. Bettensee, Sanierung Kugel- -158'710.00\n1610.6320.010 Schiessanl. Bettensee, Sanierung Kugel- -113'214.10\n\n1620 Zivilschutz 92'039.45 80'000\n\n1620.5040.024 ZSA Hinterwiden, Instandstellung 92'039.45 80'000\n\n1629 Regionale Zivilschutzorganisation 112'683.40 112'000\n\n1629.5060.013 ZSO Hardwald, Zugfahrzeug 1 56'341.70 56'000\n1629.5060.014 ZSO Hardwald, Zugfahrzeug 2 56'341.70 56'000\n\n2 BILDUNG 26'205'282.15 58'560.00 29'536'700 8'023'894.79 146'400.00\n\nNettoergebnis 26'146'722.15 29'536'700 7'877'494.79\n\n2120 Primarstufe 96'851.80 118'700\n\n2120.5060.021 Hardwaranpassung an ICT.Konzept 2.2 . 96'851.80 118'700\n\n2130 Oberstufe 141'394.80 66'800 998.40\n\n2130.5060.000 jährlich: Tablets für 1. Sekundar-SuS 85'070.00 66'800\n2130.5060.001 BWS, Ersatz 60 PC 56'324.80 998.40\n\n2170 Schulliegenschaften 23'192'006.85 26'851'200 7'396'282.19\n\n2170.5040.017 Nägelimoos, Erweiterung und Sanierung 22'760'712.35 26'000'000 7'170'414.07\n2170.5040.048 Hinterwiden, Hartplatz Instandstellung 92'923.95 30'000 203'180.70\n2170.5040.131 PS Spitz, Turnhalle oben, Ersatz Belag 143'065.40 140'000\n2170.5040.132 PS Spitz, Beleuchtung Schulzimmer 1.Et. 14'526.05 120'000\n2170.5040.240 Schulprovisorium Spitz 1'736.65\n2170.5060.013 Erneuerung Displaytechnologien alle Schulhäuser 23'292.90 541'200\n2170.5060.014 Erneuerung Videoüberwachung Schulanlagen 20'000 21'822.17\n2170.5060.015 IT Hardware, Lifecyle Schulen 155'749.55 865.25\n\nSeite 131\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n2180 Tagesbetreuung 2'775'028.70 2'500'000 626'614.20\n\n2180.5040.017 Neubau Hort PS im Spitz 2'775'028.70 2'500'000 626'614.20\n\n2200 Sonderschulen 58'560.00 146'400.00\n\n2200.6420.020 HPS Bülach, Rückzahlung Darlehen 58'560.00 146'400.00\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 3'216'657.62 6'800.00 6'354'314 6'800 10'703'353.49 7'534.00\n\nNettoergebnis 3'209'857.62 6'347'514 10'695'819.49\n\n3110 Museen und bildende Kunst 69'152.27 120'000\n\n3110.5040.011 Ortsmuseum, Sanierung Leitungen 69'152.27 120'000\n\n3410 Sport 2'957'389.56 6'800.00 6'139'314 6'800 10'617'950.04 7'534.00\n\n3410.5030.011 Verbindungsweg Zentrum zu Eissportanlage 46'500.00\n3410.5040.030 Stadion Schluefweg, Ersatzneubau 2. Eisfeld 1'785'591.42 7'449'916.17\n3410.5040.114 Stadion, Ersatz Sound-Anlage 80'000\n3410.5040.115 Stadion, Ers. Deckenbelag Raucherzone 110'000\n3410.5040.116 Stadion, Umbau Räume EHC Kloten Sport AG 38'050.18 50'000\n3410.5040.170 Zentrum Schluefweg, Sofortmassnahmen 19'061.70\n3410.5040.172 Zentrum Schluefweg, Neubau Energiezentrale 1'688'890.25 4'400'000 2'647'521.15\n3410.5040.175 Zentrum Schluefweg,Erweit. Schwimmhalle 567'387.52\n3410.5040.178 Zentr. Schluefw., San. Blockheizkraftw. 354'441.57 350'000\n3410.5040.179 Freibad, Ersatz Holzroste 35'188.67 70'000\n3410.5040.202 Stighag, Ersatz Schliessanlage 78'652.82 90'000\n3410.5040.203 Stighag, Umbau Beleuchtung auf LED 82'658.13 300'000\n3410.5040.211 Ruebisbachhalle, Ersatz Schliessanlage 20'590.28 31'148.60\n3410.5040.212 Ruebisbachhalle, Ersatz Nordfassade 82'503.01\n3410.5040.900 Einlageentsteuerungen/Nutzungsänderungen -2'786'921.43\n3410.5060.070 Stadion Schluefweg, Bestuhlung -738.00\n3410.5060.072 Stadion Schluefweg, Eisaufbereitungs- 187'623.52\n3410.5060.073 Stadion Schluefweg, Videowürfel 555'748.20 70'380.35\n3410.5060.074 Stadion Schluefweg, Verdichtersteuerung 115'723.65\n3410.5060.201 Stighag, Vollaut. Bewässerungsanlage 50'891.95\n3410.5060.270 Ruebisbachhalle, Ersatz Schnitzelheizung 403'716.99 689'314 50'812.90\n3410.6460.000 Rückzahlungen Darlehen VV priv. Org. ohne Erwerbszweck 6'800.00 6'800 7'534.00\n\nSeite 132\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n3420 Freizeit 190'115.79 95'000 85'403.45\n\n3420.5000.005 Umwid.Land von FV in VV, Erholungszone 96'123.50\n3420.5040.180 Zentrum Schluefw., Beleuchtung Foyer 53'112.44 95'000\n3420.5040.210 Seilparkgebäude, Erweiterung 63'843.80\n3420.5620.010 Hardwaldturm (Beitrag) -1'000.00\n3420.5030.040 Stadthaus-Vorplatz, Neugestaltung Wiese 40'879.85 22'559.65\n\n4 GESUNDHEIT 1'358'661.33 1'941'077 1'090'725.84 150'000.00\n\nNettoergebnis 1'358'661.33 1'941'077 940'725.84\n\n4110 Spitäler 150'000.00\n\n4110.6540.010 MRI Zentrum Bülach, Verkauf Beteiligung 150'000.00\n\n4120 Kranken-, Alters- und Pfegeheime 1'358'661.33 1'941'077 1'090'725.84\n\n4120.5540.010 KZU, Erhöhung Beteiligung 326'077.00 326'077 326'077.00\n4120.5040.111 PZ Spitz, Sanierung Liftanlagen 70'437.25\n4120.5040.112 PZ Spitz, Luftkühler Küche 67'680.85\n4120.5040.113 Schaffhauserstr. 136, PWG 1 Sanierung 76'777.04\n4120.5040.115 PZ+Sh Spitz, Neue Energieversorgung 500'000\n4120.5040.122 PZ Spitz, Bodenbeläge 2. Etappe 40'000\n4120.5040.123 PZ Spitz, Erweiterungsbau 329'725.80 350'000\n4120.5040.125 PZ Spitz, Sanierung Balkone 7'718.35 70'000 170'747.25\n4120.5040.127 PZ Spitz, Ersatz Mischwasseranlage 59'719.65\n4120.5040.128 PZ Spitz, Dachsanierung 144'940.25\n4120.5040.129 PZ Spitz, Bio Master 8'806.45 64'147.00\n4120.5040.130 PZ Spitz, Ersatz Pflegenotrufanlage 38'916.00 90'000\n4120.5040.132 PZ Spitz, DLZ Umbau EG 81'615.95 100'000\n4120.5040.134 PZ Spitz/DLZ, Schliessanlage 3'351.40\n4120.5040.135 PZ Spitz, Umbau Demenzstation Haus B 7'026.50\n4120.5060.113 PZ Spitz, Transportfahrzeug 63'958.00\n4120.5060.114 PZ Spitz, Notstromaggregat 197'413.58 115'000 105'911.05\n4120.5060.115 PZ Spitz, Beschallungsanlage MZR 67'677.90\n4120.5200.116 PZ Spitz/DLZ, Verpfl.system/Bestellwesen 20'226.65\n4120.5200.117 PZ Spitz/DLZ, Hospitaly-System 63'446.00 200'000 17'592.85\n4120.5200.118 PZ Spitz, Bewohneradmin.software 129'397.40 150'000\n\nSeite 133\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 4'990'114.22 54'876.00 200'000 54'876 2'038'609.20 164'196.00\n\nNettoergebnis 4'935'238.22 145'124 1'874'413.20\n\n5440 Jugendschutz 64'747.57 200'000\n\n5440.5040.010 Neuer Standort Jugendarbeit 64'747.57 200'000\n\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 79'273.15 758'564.65 109'320.00\n\n5451.5040.018 Krippe KG im Looren 79'273.15 758'564.65\n5451.6310.018 Krippe KG im Looren, Förderbeitrag ZH 109'320.00\n\n5600 Sozialer Wohnungsbau 3'640'000.00 54'876.00 54'876 54'876.00\n\n5600.5000.010 Kauf Kat.Nr. 3601, im Gebiet Chasern 3'640'000.00\n5600.6450.000 Rückzahl. Darlehen an priv. Wohnungsbau 54'876.00 54'876 54'876.00\n\n5730 Asylwesen 1'206'093.50 1'280'044.55\n\n5730.5040.110 Rankstrasse, Container Asylunterkunft 1'206'093.50 1'280'044.55\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 1'924'283.55 5'865'000 1'340'348.81\n\nNettoergebnis 1'924'283.55 5'865'000 1'340'348.81\n\n6150 Gemeindestrassen 1'133'466.10 5'765'000 1'232'052.16\n\n6150.5010.000 Strassensanierung Rahmenkredit 3'140'000\n6150.5010.030 Kauf Trottoir, neu Teil von Kat. 6339 315'328.00\n6150.5010.051 Stighagweg, Sanierung 187'085.00 2'662.30\n6150.5010.052 Nägelimoosstrasse, Sanierung 11'961.95\n6150.5010.053 Augwilerstrasse, Sanierung/Gestaltung 9'855.90\n6150.5010.054 Weidstrasse/Kalberweidweg, Sanierung 15'134.00\n6150.5010.061 Werterhaltung Alte Landstr./Weinbergstr. 50'666.50\n6150.5010.091 Lindenstrasse, Bereich Bahn-/Bushof 75'000\n6150.5010.140 Gerlisbergstrasse, (- Bänikoner-/ 34'512.20 1'900'000 25'397.80\n6150.5010.142 Aufpflästerungen 9'235.80 185'707.70\n6150.5010.153 Obholz, Sanierung Strassen 340'000.00\n6150.5010.154 Kalberweidweg, Objektschutz 150'000\n6150.5010.155 Waldeggweg, Gestaltung 19'815.00 20'898.55\n6150.5010.156 Marktgasse, Sanierung 96'745.30 512'982.66\n6150.5010.157 Dietlikonerstrasse (Wallisellerstr. bis Buswende) 191'664.40 38'938.15\n6150.5010.201 Glatttalbahn, Strassen Anp./Erneuerung 50'000\n\nSeite 134\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n6150.5060.031 Ersatz Kommunalfahrzeug 242'128.55 200'000 54'798.50\n6150.5010.220 Unterführung Bhf Kloten, Radweg 250'000\n\n6190 Strassen, übriges 214'609.75 100'000 7'831.55\n\n6150.5000.010 Umwid.Land von FV in VV, Parkplatzgebiet 54.00\n6190.5040.012 Werkhof, Neue Lüftung Musikschule 214'555.75 7'831.55\n6190.5060.032 Bau von Elektroladestationen 100'000\n\n6210 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur 576'207.70 100'465.10\n\n6210.5010.144 Bushaltestellen Stadtgebiet, Ausbau 330'370.20 100'465.10\n6210.5640.010 Ausbau Haltestelle Balsberg 245'837.50\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 3'591'982.05 15'477.00 5'660'000 50'000 2'960'958.46 743'859.00\n\nNettoergebnis 3'576'505.05 5'610'000 2'217'099.46\n\n7201 Abwasserbeseitigung [Gemeindebetrieb] 332'010.60 15'477.00 990'000 50'000 1'615'908.12 115'859.00\n\n7201.5030.000 Kanalisations-Sanierungen Rahmenkredit 990'000\n7201.5030.010 Kanalisations- und Schachtsanierungen 128'179.35\n7201.5030.101 Verlegung Kanal Sonnhalden / Neubrunnen- 1'925.49 407'840.25\n7201.5030.104 Speerstrasse, Kanal 4'033.49 36'044.39\n7201.5030.152 Lerchenweg, Sanierung 5'804.13 650'579.15\n7201.5030.157 Dietlikonerstrasse (Wallisellerstr. bis Haus Nr. 68) 207'947.35 18'750.24\n7201.5030.210 Gerlisbergstrasse (Weiler Gerlisberg) 244'538.56\n7201.5030.401 Glattalbahn GTB2A, Vorleistung 112'300.14 129'976.18\n7201.6370.100 Anschlussgebühren 15'477.00 50'000 115'859.00\n\n7301 Abfallwirtschaft [Gemeindebetrieb] 433'400.00\n\n7301.5000.010 Umwid.Land FV in VV,Breiti/Abf.sammelst. 433'400.00\n\n7410 Gewässerverbauungen 16'078.60 60'000 16'578.70\n\n7410.5020.011 Hochwasserschutz Tüchelgraben 16'078.60 60'000 16'578.70\n\n7710 Friedhof und Bestattung 50'727.35 84'277.60\n\n7710.5040.031 Friedhof Chloos, Dach Dienstgebäude 50'727.35 29'079.00\n7710.5040.033 Friedhof Chloos, Ers. Aussenbeleuchtung 55'198.60\n\nSeite 135\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nEinzelkonten nach Funktionen\n\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\n7900 Raumordnung 2'759'765.50 4'610'000 1'244'194.04 628'000.00\n\n7900.5030.020 Stadtplatz, Bahnhofstr. und Marktgasse 2'759'765.50 4'610'000 1'244'194.04\n7900.6350.020 Städtebaulicher Vertrag "Am Stadtplatz" 600'000.00\n7900.6350.040 Stadthaus-Vorplatz, Entschädigungen 28'000.00\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 3'918.00 2'580.00 112'043.40\n\nNettoergebnis 1'338.00 112'043.40\n\n8200 Forstwirtschaft 3'918.00 112'043.40\n\n8200.5050.010 Waldkäufe 3'918.00\n8200.5030.011 Werkhof Forst, Schmutzwasserleitung 481.00\n8200.5060.101 Forsttraktor 111'562.40\n\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 2'580.00\n\n8500.6450.010 Rückzahlungen Darlehen Corona-Krise 2'580.00\n\n9 FINANZEN 259'373.50 44'266'158.99 182'756 52'188'091 1'301'790.90 27'603'188.51\n\nNettoergebnis 44'006'785.49 52'005'335 26'301'397.61\n\n9999 Abschluss 259'373.50 44'266'158.99 182'756 52'188'091 1'301'790.90 27'603'188.51\n\n9999.5900.000 Passivierte Einnahmen 259'373.50 182'756 1'301'790.90\n9999.6900.000 Aktivierte Ausgaben 44'266'158.99 52'188'091 27'603'188.51\n\nSeite 136\n\n\n\nInvestitionsrechnung Finanzvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n9630 Liegenschaften des Finanzvermögen 12'236'271.85 10'019'118.50 820'000.00 979'756.60 90'000.00\n\n9690 Mobilien und übrige Sachanlagen des Finanzvermögens 31'500.00 31'500.00\n\nTotal Ausgaben / Einnahmen 12'236'271.85 10'019'118.50 820'000.00 1'011'256.60 121'500.00\n\n9999 Nettoinvestitionen / Ausgabenüberschuss 2'217'153.35 820'000.00 889'756.60\n\nTotal 12'236'271.85 12'236'271.85 820'000.00 820'000.00 1'011'256.60 1'011'256.60\n\nHauptaufgabenbereiche (Funktionale Gliederung)\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nSeite 137\n\n\n\nInvestitionsrechnung Finanzvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n9 FINANZEN 14'865'317.85 14'865'317.85 820'000 820'000 1'132'756.60 1'132'756.60\n\n9630 Liegenschaften des Finanzvermögens 12'236'271.85 10'019'118.50 820'000 979'756.60 90'000.00\n\n9630.7040.100 Kirchgasse 16/18/20/22, Sanierung 90'000\n9630.7040.101 MFH Geissbergstr. 10/12, Neue Wärme- -4'575.30 415'094.63\n9630.7040.102 MFH Geissbergstr. 22, Neue Wärmeerzeug -2'835.65 379'318.12\n9630.7040.103 MFH Schaffhauserstr. 136, Neue Wärme- 43'384.85 730'000 95'343.85\n9630.7040.104 Kirchgasse 16/18/20/22, Fenster/Türen 5'021.05\n9630.7040.200 Dorfstr.23 / Gerlisbergstr.2, Kauf 4'800'000.00\n9630.7200.000 Erwerbs- und Verkaufsnebenkosten 72'432.40 59.00\n9630.8000.000 Verkauf nicht überbaute Grundstücke 8'220'052.50 90'000.00\n9630.8500.000 Übertragung Grundstücke vom FV ins VV 603'066.00\n9630.8540.000 Übertrag. beb. Grundstücke vom FV ins VV 1'196'000.00\n9630.7700.000 Übertragung Gewinne aus Grundstücken an ER 7'322'844.50 89'941.00\n\n9690 Liegenschaften n.a.g. 31'500.00 31'500.00\n\n9690.8090.000 Verkauf von übrigen Sachanlagen 31'500.00\n9690.7790.000 Übertragung Gewinne aus übrigen SA an ER 31'500.00\n\n9999 Abschluss 2'629'046.00 4'846'199.35 820'000 121'500.00 1'011'256.60\n\n9999.7990.000 Abgang Sachanlagen FV 2'629'046.00 121'500.00\n9999.8990.000 Zugang Sachanlagen FV 4'846'199.35 820'000 1'011'256.60\n\nEinzelkonten nach Funktionen\nRechnung 2023Budget 2024Rechnung 2024\n\nSeite 138\n\n\n\nBilanz\n\n1 AKTIVEN 401'769'556.06 470'662'650.29\n\n10 Finanzvermögen (FV) 212'884'998.82 247'637'537.58\n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 75'748'002.46 78'806'324.70\n\n1000 Kasse 70'518.45 67'424.15\n1000.00 Hauptkasse (EWK) 20'949.35 23'901.15\n1000.01 Gutscheine (EWK) 1'860.00 310.00\n1000.12 Kasse PZ Spitz 10'308.85 15'865.80\n1000.13 Kasse Spitex 1'462.05 917.15\n1000.15 Kasse Betreibungsamt 17'392.60 6'346.35\n1000.17 Gutscheine Sozialdienst 2'750.00\n1000.18 Gutscheine Asylwesen 1'500.00 1'500.00\n1000.20 Vorschuss Zentrum Schluefweg 11'957.95 12'674.40\n1000.21 Vorschuss Stadtbibliothek 499.10 674.60\n1000.23 Vorschuss Zivilstandsamt 100.00 100.00\n1000.25 Vorschuss Jugendarbeit 1'988.55 384.70\n1000.26 Vorschuss Polizei / Zivilschutz (WK) 500.00\n1000.27 Vorschuss Kinderhort Looren, Administration 2'000.00 2'000.00\n\n1001 Post 3'059'174.37 4'090'689.48\n1001.00 Post Stadtkasse, CH28 0900 0000 8000 1111 9 1'564'698.33 1'674'660.99\n1001.02 Post PZ Spitz, CH79 0900 0000 8002 7860 0 610.18 120'257.99\n1001.03 Post Spitex, CH22 0900 0000 8000 1268 2 186'484.72 327'052.77\n1001.04 Post Sozialdienst, CH81 0900 0000 8000 6341 8 122'437.65 511'390.85\n1001.05 Post Betreibungsamt, CH81 0900 0000 8000 8873 5 1'176'487.35 1'444'741.78\n1001.06 Post ZSO, CH46 0900 0000 8890 6775 6 8'456.14 12'585.10\n\n1002 Bank 12'615'550.84 54'644'826.47\n1002.00 ZKB KK, CH98 0070 0114 4005 9600 4 10'535'875.20 52'911'512.83\n1002.02 ZKB PZ Spitz KK, CH72 0070 0114 4000 4240 8 832'656.03 853'538.98\n1002.03 ZKB PZ Spitz Spendenkto., CH86 0070 0354 4707 1149 4 126'736.41 128'362.31\n1002.05 ZKB Betreibungsamt, CH71 0070 0114 4005 8000 0 24'810.32 24'272.32\n1002.07 ZKB FrRi, CH29 0070 0110 0057 4229 5 17'447.35 48'710.09\n1002.08 UBS KK, CH93 0027 8278 9270 35B1 J 176'435.54 278'100.66\n1002.09 UBS KK Kehricht, CH06 0027 8278 9270 35B2 U 190'277.51 242'797.11\n\nEinzelkonten 01.01.2024 31.12.2024\n\nSeite 139\n\n\n\nBilanz\n\nEinzelkonten 01.01.2024 31.12.2024\n\n1002.10 Bank Cler KK, CH80 0844 0257 2830 9200 1 448'505.40\n1002.12 CS KK, CH51 0483 5065 2000 2100 0 110'881.13\n1002.13 CS KK, CH13 0483 5253 9569 6100 0 18'308.59\n1002.15 RB KK, CH46 8080 8008 6389 9804 7 133'617.36 157'532.17\n\n1003 Kurzfristige Geldmarktanlagen 60'000'000.00 20'000'000.00\n1003.00 Kurzfristige Festgeldanlagen (< 90 Tage) 60'000'000.00 20'000'000.00\n\n1004 Debit- und Kreditkarten 2'758.80 3'384.60\n1004.02 EC-Direkt / Postcard Zentrum Schluefweg 2'758.80 3'054.70\n1004.07 Kartenzahlungen Römerweg 329.90\n\n101 Forderungen 22'189'909.12 27'872'977.35\n\n1010 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Dritten 10'094'700.65 11'160'103.41\n1010.00 Forderungen Sammelkonto 6'944'765.85 7'443'888.37\n1010.01 Forderungen (manuelle Sollstellung HRM1, alter Mandant) 56'453.90 48'082.95\n1010.02 Forderungen (manuelle Sollstellung) 46'779.17 76'533.35\n1010.03 Forderungen PZ Spitz (manuelle Sollstellung) 2'582'324.47 3'013'157.27\n1010.04 Forderungen Spitex (manuelle Sollstellung) 482'902.75 331'645.40\n1010.06 Forderungen Betreibungsamt 9'164.00 17'291.60\n1010.07 Forderungen Betreibungsamt (noch nicht zuweisbare Gelder) -1'836.65 -9'049.10\n1010.08 Forderungen Kehricht- / Grüngutabfuhr (manuelle Sollstellung) 33'441.25 23'019.60\n1010.09 WB auf Forderungen aus LL -375'905.95 -475'093.70\n1010.10 Forderungen Verrechnungssteuer 316'445.16 690'445.57\n1010.12 Forderungen Verrechnungssteuer PZ Spitz 166.70 182.10\n\n1012 Steuerforderungen 10'223'799.05 7'484'319.98\n1012.00 Forderungen allgemeine Gemeindesteuern 11'187'088.45 10'188'327.74\n1012.02 Forderungen Nach- und Strafsteuern 184'270.80 127'026.04\n1012.09 WB auf Forderungen allgemeine Gemeindesteuern -2'238'000.00 -3'721'000.00\n1012.10 Forderungen Grundstückgewinnsteuern 1'090'439.80 889'966.20\n\n1013 Anzahlungen an Dritte 196.30\n1013.10 Lohnvorschüsse 196.30\n\nSeite 140\n\n\n\nBilanz\n\nEinzelkonten 01.01.2024 31.12.2024\n\n1014 Transferforderungen 1'621'820.67 8'671'467.23\n1014.10 Transferforderungen Entschädigungen von Gemeinwesen 227'473.82 239'648.06\n1014.14 Transferforderungen von Gemeinwesen Sozialdienst 821'962.85 790'697.40\n1014.30 Transferforderungen Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 572'384.00 7'641'121.77\n\n1015 Interne Kontokorrente (Abrechnungskonten) 131'471.45 129'671.20\n1015.01 Scharnierkonto ZUSO (Verpflichtungen/EZAG) 109'772.75 128'653.05\n1015.06 Abschluss Tutoris (Saldoübertrag) 4'409.20 868.15\n1015.10 Abrechnungskonto Steuern Rechnungsjahr 100.00\n1015.23 Abrechnungskonto Steuerausscheidungen 9'813.80\n1015.41 Abrechnungskonto ESR-Eingänge 30.00\n1015.51 Abrechnungskonto Investitionsrechnung 6'875.70\n1015.59 Abrechnungskonto Diverses 600.00 20.00\n\n1016 Vorschüsse für vorläufige Verw.ausgaben 14'100.00 14'340.00\n1016.00 Vorschüsse an Schulen 12'000.00 12'240.00\n1016.01 Vorschüsse für Zivilschutzkurse 500.00\n1016.02 Vorschüsse PZ Spitz 1'400.00 900.00\n1016.04 Vorschüsse Sozialdienst 700.00 700.00\n\n1019 Übrige Forderungen 104'017.30 412'879.23\n1019.00 Mietzinsdepot Sozialhilfe 29'700.00 24'180.00\n1019.01 Genossenschafts-Anteilscheine Sozialhilfe 41'500.00 49'500.00\n1019.02 Mietzinsdepot Asylwesen 9'480.25 9'480.25\n1019.11 Guthaben bei Personalvorsorgeeinrichtungen 676.45 5'752.30\n1019.12 Guthaben bei Kranken- und Unfallversicherungen 2'060.25 3'594.35\n1019.28 MWST Abrechnungskonto 20'600.35 320'372.33\n\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 40'000'000.00 35'000'000.00\n\n1020 Kurzfristige Darlehen 20'000'000.00\n1020.00 Kurzfristige Darlehen 20'000'000.00\n\n1023 Festgelder 20'000'000.00 35'000'000.00\n1023.00 Kurzfristige Festgeldanlagen (90 bis 360 Tage) 20'000'000.00 35'000'000.00\n\nSeite 141\n\n\n\nBilanz\n\nEinzelkonten 01.01.2024 31.12.2024\n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen (RA) 14'906'208.64 8'299'167.64\n\n1040 Aktive RA Personalaufwand 4'447.00 56'099.80\n1040.00 Aktive RA Personalaufwand 4'447.00 15'253.00\n1040.02 Aktive RA PZ Spitz Personalaufwand 36'217.50\n1040.03 Aktive RA Spitex Personalaufwand 4'629.30\n\n1041 Aktive RA Sach- und übriger Betriebsaufwand 303'379.66 352'875.57\n1041.00 Aktive RA Sach- und übriger Betriebsaufwand 299'595.46 336'653.92\n1041.02 Aktive RA PZ Spitz Sach- und übriger Betriebsaufwand 3'784.20 16'122.65\n1041.03 Aktive RA Spitex Sach- und übriger Betriebsaufwand 99.00\n\n1043 Aktive RA Transfers der Erfolgsrechnung 14'364'244.44 7'787'455.99\n1043.00 Aktive RA Transfers der Erfolgsrechnung 13'845'461.79 7'114'529.42\n1043.04 Aktive RA Sozialdienst Transfers der Erfolgsrechnung 441'459.61 564'783.28\n1043.08 Aktive RA Asylwesen Tranfers der Erfolgsrechnung 77'323.04 108'143.29\n\n1044 Aktive RA Finanzaufwand / Finanzertrag 209'537.84 62'598.95\n1044.00 Aktive RA Finanzaufwand / Finanzertrag 209'537.84 62'598.95\n\n1045 Aktive RA übriger betrieblicher Ertrag 24'599.70 40'137.33\n1045.00 Aktive RA übriger betrieblicher Ertrag 20'423.55 39'248.00\n1045.02 Aktive RA PZ Spitz übriger betrieblicher Ertrag 4'176.15 889.33\n\n106 Vorräte und angefangene Arbeiten 527'756.40 470'323.74\n\n1061 Roh- und Hilfsmaterial 480'421.40 433'448.74\n1061.00 Vorräte Hilfsmaterial (Liegenschaftenverwaltung) 29'579.25 28'235.00\n1061.01 Vorräte Heizöl / Brennholz 202'983.05 189'145.50\n1061.02 Vorräte PZ Spitz 247'859.10 216'068.24\n\n1062 Halb- und Fertigfabrikate 47'335.00 36'875.00\n1062.01 Vorräte Holzlager 47'335.00 36'875.00\n\n107 Langfristige Finanzanlagen 13'170'000.00 16'320'000.00\n\nSeite 142\n\n\n\nBilanz\n\nEinzelkonten 01.01.2024 31.12.2024\n\n1070 Aktien und Anteilscheine 13'170'000.00 16'320'000.00\n1070.00 Aktien ZKB-Depot 13'170'000.00 16'320'000.00\n\n108 Sachanlagen Finanzvermögen 46'343'122.20 80'868'744.15\n\n1080 Grundstücke FV 17'797'589.50 42'753'790.00\n1080.00 Grundstücke FV 12'786'099.50 37'643'990.00\n1080.10 Grundstücke FV mit Baurechten 5'011'490.00 5'109'800.00\n\n1084 Gebäude FV 27'655'776.10 37'971'204.40\n1084.00 Gebäude FV 27'655'776.10 37'971'204.40\n\n1087 Anlagen im Bau FV 889'756.60 143'749.75\n1087.00 Anlagen im Bau FV 889'756.60 143'749.75\n\n14 Verwaltungsvermögen (VV) 188'884'557.24 223'025'112.71\n\n140 Sachanlagen Verwaltungsvermögen 167'931'616.44 201'487'308.76\n\n1400 Grundstücke VV 3'032'514.16 7'271'662.16\n1400.00 Grundstücke allgemeiner Haushalt 3'032'514.16 6'838'262.16\n1400.10 Grundstücke Eigenwirtschaftsbetriebe 433'400.00\n\n1401 Strassen / Verkehrswege 20'404'098.00 20'117'531.00\n1401.00 Strassen / Verkehrswege allgemeiner Haushalt 62'660'104.98 63'802'248.53\n1401.09 WB Strassen / Verkehrswege allgemeiner Haushalt -42'256'006.98 -43'684'717.53\n\n1402 Wasserbau\n1402.00 Wasserbau allgemeiner Haushalt 27'161.60 27'161.60\n1402.09 WB Wasserbau allgemeiner Haushalt -27'161.60 -27'161.60\n\n1403 Übrige Tiefbauten 16'716'998.00 19'620'469.00\n1403.00 Tiefbauten allgemeiner Haushalt 28'810'922.23 32'547'839.22\n1403.09 WB Tiefbauten allgemeiner Haushalt -18'806'013.23 -19'479'846.22\n1403.10 Tiefbauten Eigenwirtschaftsbetriebe 6'269'832.86 6'266'118.97\n1403.19 WB Tiefbauten Eigenwirtschaftsbetriebe 442'256.14 286'357.03\n\nSeite 143\n\n\n\nBilanz\n\nEinzelkonten 01.01.2024 31.12.2024\n\n1404 Hochbauten 105'401'150.00 102'219'502.00\n1404.00 Hochbauten allgemeiner Haushalt 282'687'538.35 284'932'702.92\n1404.09 WB Hochbauten allgemeiner Haushalt -177'286'388.35 -182'713'200.92\n\n1405 Waldungen 126'003.00 124'473.00\n1405.00 Waldungen allgemeiner Haushalt 681'463.40 685'381.40\n1405.09 WB Waldungen allgemeiner Haushalt -555'460.40 -560'908.40\n\n1406 Mobilien VV 4'904'058.00 6'757'446.00\n1406.00 Mobilien allgemeiner Haushalt 18'885'091.21 22'786'541.79\n1406.09 WB Mobilien allgemeiner Haushalt -13'981'033.21 -16'029'095.79\n\n1407 Anlagen im Bau VV 17'346'795.28 45'376'225.60\n1407.00 Anlagen im Bau allgemeiner Haushalt 17'161'769.70 44'870'952.53\n1407.10 Anlagen im Bau Eigenwirtschaftsbetriebe 185'025.58 505'273.07\n\n142 Immaterielle Anlagen 114'915.00 335'903.65\n\n1420 Software 105'216.00 333'516.65\n1420.00 Software allgemeiner Haushalt 1'161'932.30 1'496'241.67\n1420.09 WB Software allgemeiner Haushalt -1'056'716.30 -1'162'725.02\n\n1429 Übrige immaterielle Anlagen 9'699.00 2'387.00\n1429.00 Übrige immaterielle Anlagen allgemeiner Haushalt 563'567.25 563'567.25\n1429.09 WB übrige immaterielle Anlagen allgemeiner Haushalt -563'567.25 -563'567.25\n1429.10 Übrige immaterielle Anlagen Eigenwirtschaftsbetriebe 1'659'120.09 1'659'120.09\n1429.19 WB übrige immaterielle Anlagen Eigenwirtschaftsbetriebe -1'649'421.09 -1'656'733.09\n\n144 Darlehen 4'353'820.50 4'161'988.00\n\n1442 Darlehen an Gemeinden und Zweckverbände 1'218'100.00 1'159'540.00\n1442.00 Darlehen an Gemeinden und Zweckverbände allgemeiner Haushalt 1'218'100.00 1'159'540.00\n\n1445 Darlehen an private Unternehmungen 1'136'520.50 1'025'648.00\n1445.00 Darlehen an private Unternehmungen allgemeiner Haushalt 1'290'104.50 1'177'168.00\n1445.09 WB Darlehen an private Unternehmungen allgemeiner Haushalt -153'584.00 -151'520.00\n\nSeite 144\n\n\n\nBilanz\n\nEinzelkonten 01.01.2024 31.12.2024\n\n1446 Darlehen an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1'999'200.00 1'976'800.00\n1446.00 Darlehen an private Organisationen ohne Erwerbszweck allgemeiner Haushalt 1'999'200.00 1'976'800.00\n\n145 Beteiligungen, Grundkapitalien 16'337'912.30 16'663'989.30\n\n1452 Beteiligungen an Gemeinden und Zweckverbänden 204'300.00 204'300.00\n1452.00 Beteiligungen an Gemeinden und Zweckverbänden allgemeiner Haushalt 204'300.00 204'300.00\n\n1454 Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen 16'112'612.30 16'438'689.30\n1454.00 Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen allgemeiner Haushalt 16'112'612.30 16'438'689.30\n\n1455 Beteiligungen an private Unternehmungen 21'000.00 21'000.00\n1455.00 Beteiligungen an privaten Unternehmungen allgemeiner Haushalt 21'000.00 21'000.00\n\n146 Investitionsbeiträge 146'293.00 375'923.00\n\n1461 Investitionsbeiträge an den Kanton 145'585.00 139'255.00\n1461.00 Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate allgemeiner Haushalt 1'046'329.60 1'046'329.60\n1461.09 WB Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate allgemeiner Haushalt -900'744.60 -907'074.60\n\n1462 Investitionsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände\n1462.00 Investitionsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände allgemeiner Haushalt 1'050'971.37 1'050'971.37\n1462.09 WB Investitionsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände allgemeiner Haushalt -1'050'971.37 -1'050'971.37\n\n1464 Investitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen 708.00 236'668.00\n1464.00 Investitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen allgemeiner Haushalt 34'600.00 280'437.50\n1464.09 WB Investitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen allgemeiner Haushalt -33'892.00 -43'769.50\n\n1466 Investitionsbeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\n1466.00 Investitionsbeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck allgemeiner Haushalt 1'204'735.70 1'204'735.70\n1466.09 WB Investitionsbeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck allgemeiner Haushalt -1'204'735.70 -1'204'735.70\n\n1467 Investitionsbeiträge an private Haushalte\n1467.00 Investitionsbeiträge an private Haushalte allgemeiner Haushalt 760'295.55 760'295.55\n1467.09 WB Investitionsbeiträge an private Haushalte allgemeiner Haushalt -760'295.55 -760'295.55\n\nSeite 145\n\n\n\nBilanz\n\nEinzelkonten 01.01.2024 31.12.2024\n\nPASSIVEN 401'769'556.06 470'662'650.29\n\n20 Fremdkapital (FK) 137'819'700.68 133'463'532.19\n\n200 Laufende Verbindlichkeiten 61'336'701.42 57'747'595.45\n\n2000 Laufende Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen von Dritten 34'269'297.75 42'027'717.13\n2000.00 Laufende Verbindlichkeiten Sammelkonto 33'871'336.62 41'598'677.19\n2000.02 Laufende Verbindlichkeiten PZ Spitz 274'242.22 318'527.57\n2000.03 Laufende Verbindlichkeiten Spitex 64'514.80 19'237.91\n2000.06 Laufende Verbindlichkeiten Abklärungskonto, Kredi 2'770.00\n2000.07 Laufende Verbindlichkeiten Abklärungskonto, Debi 490.00\n2000.08 Laufende Verbindlichkeiten Abklärungskonto, allgemein 2'477.70 5'341.60\n2000.09 Abklärungskonto Zahlungen nicht zurückzahlbar 7'503.01 8'341.81\n2000.13 Quellensteuern Personal 45'963.40 77'591.05\n\n2001 Kontokorrente mit Dritten 208'102.10 128'973.85\n2001.05 Kontokorrent mit Stadt Opfikon 207'540.25 124'687.25\n2001.10 Kontokorrent mit Zweckverband, ZPG 561.85 4'286.60\n\n2002 Steuern 13'094'204.17 1'858.23\n2002.00 Verpflichtungen aus allgemeinen Gemeindesteuern 13'094'204.17 1'858.23\n\n2003 Erhaltene Anzahlungen von Dritten 443'327.50 443'074.40\n2003.01 Schriftenvorschuss Zivilstandsamt 24'544.00 30'709.15\n2003.02 Vorauszahlungen PZ Spitz 360'000.00 378'000.00\n2003.03 Vorschuss Einbürgerungen 2'300.00\n2003.04 Kostenvorschüsse/Kautionen Bestattungsamt 2'100.00 5'512.65\n2003.05 Kostenvorschuss Stadtammann / Betreibungsamt 10'000.00\n2003.09 Kostenvorschuss "The Circle" (Naturschutzobjekte) 44'383.50 28'852.60\n\n2005 Interne Kontokorrente (Abrechnungskonten) 675'827.21 791'656.21\n2005.21 Abrechnungskonto Quellensteuern II 64'984.41 59'461.36\n2005.23 Abrechnungskonto Steuerausscheidungen 1'134.75\n2005.30 Lohnauszahlungen 600'438.00 661'640.60\n2005.43 ESR-Eingänge Liegenschaften 500.00\n2005.69 Zahlungen Liegenschaftenbuchhaltung RIMO 50.00\n\nSeite 146\n\n\n\nBilanz\n\nEinzelkonten 01.01.2024 31.12.2024\n\n2005.80 Abrechnungskonto Zusatzleistungen (Forderungen) 10'404.80 67'483.50\n2005.85 Abrechnungskonto Tutoris 1'386.00\n\n2006 Depotgelder und Kautionen 12'540'957.79 13'909'056.94\n2006.00 Schlüsseldepots 2'430.00 4'060.00\n2006.02 Depotgelder PZ Spitz 2'000.00 2'000.00\n2006.03 SK Einkommenspfändung Betreibungsamt 726'624.86 728'801.24\n2006.04 SK Verwertung Betreibungsamt 312'716.75 414'774.09\n2006.06 STAPO Kloten Betreibungsamt 2'440.00 3'600.00\n2006.07 SK Betreibungen Betreibungsamt 52'721.13 199'663.91\n2006.08 Unzuweisbare Treffnisse Betreibungsamt 2'525.05 2'257.70\n2006.10 Depots für Grundstückgewinnsteuern 11'439'500.00 12'553'900.00\n\n2009 Übrige laufende Verpflichtungen 104'984.90 445'258.69\n2009.60 Übrige laufende Verpflichtungen 8'085.40 2'321.02\n2009.61 laufende Verpflichtungen mit eigenem Personal 296'711.00\n2009.64 Lohnverwaltung Sozialdienst 38'678.88 22'936.60\n2009.65 Betreibungsrechliche Kostenvorschüsse Betreibungsamt 1'329.80 1'494.00\n2009.66 Mietersammelkonto (RIMO) 56'890.82 121'796.07\n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 25'067'885.15 3'247.20\n\n2010 Verbindlichkeiten gegenüber Finanzintermediären 2'594.55 3'247.20\n2010.29 Geld in Transit z.G. Bankkonten 2'594.55 3'247.20\n\n2011 Verbindlichkeiten gegenüber Gemeinwesen und Zweckverbänden 65'290.60\n2011.00 Kurzfristige Verpflichtungen gegenüber Gemeinwesen 62'090.60\n2011.01 Kurzfristige Verpflichtungen aus Ersatzabgaben für Kanton 3'200.00\n\n2014 Kurzfristiger Anteil langfristiger Verbindlichkeiten 25'000'000.00\n2014.40 Kurzfristiger Anteil von langfristigen Darlehen 25'000'000.00\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzungen (RA) 3'797'446.76 3'401'252.17\n\n2040 Passive RA Personalaufwand 9'600.00 4'088.50\n2040.00 Passive RA Personalaufwand 9'600.00 168.50\n2040.03 Passive RA Spitex Personalaufwand 3'920.00\n\nSeite 147\n\n\n\nBilanz\n\nEinzelkonten 01.01.2024 31.12.2024\n\n2041 Passive RA Sach- und übriger Betriebsaufwand 81'636.00 31'432.50\n2041.00 Passive RA Sach- und übriger Betriebsaufwand 52'208.70 2'240.00\n2041.02 Passive RA PZ Spitz Sach- und übriger Betriebsaufwand 25'567.30 28'116.85\n2041.03 Passive RA Spitex Sach- und übriger Betriebsaufwand 3'860.00 1'075.65\n\n2043 Passive RA Transfers der Erfolgsrechnung 3'268'210.60 3'059'118.50\n2043.00 Passive RA Transfers der Erfolgsrechnung 3'268'210.60 3'059'118.50\n\n2044 Passive RA Finanzaufwand / Finanzertrag 168'917.00\n2044.00 Passive RA Finanzaufwand / Finanzertrag 168'917.00\n\n2045 Passive RA übriger betrieblicher Ertrag 269'083.16 306'612.67\n2045.00 Passive RA übriger betrieblicher Ertrag 268'483.16 306'012.67\n2045.02 Passive RA PZ Spitz übriger betrieblicher Ertrag 600.00 600.00\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 26'260'621.90 17'231'277.30\n\n2050 Kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 1'389'973.95 1'358'108.90\n2050.00 Kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 1'143'524.60 1'100'844.40\n2050.02 Kfr. Rückst. aus Mehrleistungen des Personals PZ Spitz 190'354.40 195'669.05\n2050.03 Kfr. Rückst. aus Mehrleistungen des Personals Spitex 56'094.95 61'595.45\n\n2051 Kurzfristige Rückstellungen für andere Ansprüche des Personal 11'177.95 6'615.00\n2051.00 Kurzfristige Rückstellungen für andere Ansprüche des Personals 11'177.95 6'615.00\n\n2055 Kurzfristige Rückstellungen aus übriger betrieblicher Tätigkeit 118'769.00\n2055.00 Kurzfristige Rückstellungen aus übriger betrieblicher Tätigkeit 118'769.00\n\n2058 Kurzfristige Rückstellungen der Investitionsrechnung 313'922.40\n2058.00 Kurzfristige Rückstellungen für Sachanlagen der Investitionsrechnung 313'922.40\n\n2059 Übrige kurzfristige Rückstellungen der Erfolgsrechnung 24'859'470.00 15'433'862.00\n2059.20 Kurzfristige Rückstellungen Finanz- und Lastenausgleich 24'859'470.00 15'433'862.00\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 560'000.00 560'000.00\n\nSeite 148\n\n\n\nBilanz\n\nEinzelkonten 01.01.2024 31.12.2024\n\n2064 Darlehen, Schuldscheine 560'000.00 560'000.00\n2064.09 Langfristiges Darlehen von Gemeinwesen 560'000.00 560'000.00\n\n208 Langfristige Rückstellungen 20'320'450.35 54'071'856.12\n\n2081 Langfristige Rückstellungen für Ansprüche des Personals 4'410.00\n2081.00 Langfristige Rückstellungen für Ansprüche des Personals 4'410.00\n\n2085 Langfristige Rückstellungen aus übriger betrieblicher Tätigkeit 353'270.35\n2085.00 Langfristige Rückstellungen aus übriger betrieblicher Tätigkeit 353'270.35\n\n2088 Langfristige Rückstellungen der Investitionsrechnung 286'961.20\n2088.00 Langfristige Rückstellungen für Sachanlagen der Investitionsrechnung 286'961.20\n\n2089 Übrige langfristige Rückstellungen der Erfolgsrechnung 19'967'180.00 53'780'484.92\n2089.00 Übrige langfristige Rückstellungen der Erfolgsrechnung 2'667'180.00 5'480'484.92\n2089.20 Langfristige Rückstellungen Finanz- und Lastenausgleich 17'300'000.00 48'300'000.00\n\n209 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im Fremdkapital 476'595.10 448'303.95\n\n2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK 214'549.15 186'483.15\n2091.00 Fonds Ersatzabgaben für Schutzraumbauten 214'549.15 186'483.15\n\n2092 Verbindlichkeiten gegenüber Legaten und Stiftungen ohne eigene Rechtspersönlichkeit im FK 262'045.95 261'820.80\n2092.01 Zweckgebundene Zuwendung Gelingendes Alter 3'040.60 3'042.40\n2092.02 Zweckgebundene Zuwendung PZ Spitz 128'337.55 129'983.80\n2092.03 Zweckgebundene Zuwendung Spitex 630.00 1'788.75\n2092.05 Zweckgebundene Zuwendung Ortsmuseum 13'211.40 13'219.35\n2092.06 Fonds für gemeinnützige Zwecke 116'826.40 113'786.50\n\n29 Eigenkapital (EK) 263'949'855.38 337'199'118.10\n\n290 Verpflichtungen (+) bzw. Vorschüsse (-) gegenüber Spezialfinanzierungen im Eigenkapital 7'005'557.45 6'396'379.65\n\n2900 Spezialfinanzierungen im EK 7'005'557.45 6'396'379.65\n2900.20 Spezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 5'259'262.61 4'453'343.20\n2900.30 Spezialfinanzierung Abfallwirtschaft 1'746'294.84 1'943'036.45\n\nSeite 149\n\n\n\nBilanz\n\nEinzelkonten 01.01.2024 31.12.2024\n\n291 Fonds im Eigenkapital 201'522.60 542'878.85\n\n2910 Fonds im EK 201'522.60 542'878.85\n2910.00 Ersatzabgaben für Parkplatzbauten 201'522.60 180'522.60\n2910.02 Mehrwertausgleichsfonds 362'356.25\n\n294 Reserve 22'500'000.00 49'500'000.00\n\n2940 Finanzpolitische Reserve 22'500'000.00 49'500'000.00\n2940.00 Finanzpolitische Reserve 22'500'000.00 49'500'000.00\n\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 234'242'775.33 280'759'859.60\n\n2990 Jahresergebnis 46'517'084.27\n2990.00 Jahresergebnis 46'517'084.27\n\n2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 234'242'775.33 234'242'775.33\n2999.00 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 234'242'775.33 234'242'775.33\n\nSeite 150\n\n\n\nJahresrechnung - Details Cockpit \n\n(institutionelle Gliederung mit Erläuterungen)\n\nSeite 151\n\n\n\nÜbersicht Cockpit\n\n-27'283'967.84-46'517'084.27 -1'625'962\n\nRechnung 2024 \nNetto\n\nBudget 2024 \nNetto\n\nRechnung 2023 \nNetto\n\nGesamt-Total\n\nAbweichung RG \n2024 zu RG 2023\n\nAbweichung RG \n2024 zu BU 2024\n\n-44'891'122 -19'233'116\n\nAbweichung RG \n2024 zu RG 2023\n\nAbweichung RG \n2024 zu BU 2024\n\nRechnung 2024 \nNetto\n\nBudget 2024 \nNetto\n\nRechnung 2023 \nNetto\n\n12 Stadtrat und Gemeinderat\n\n1210 Gemeinderat 295'783.61 285'556 295'199.23 10'228 584\n\n1220 Stadtrat 1'813'070.08 1'852'540 1'825'658.32 -39'470 -12'588\n\n22 Verwaltungsdirektion\n\n2210 Verwaltungsdirektion 1'469'497.07 1'639'247 1'448'239.55 -169'750 21'258\n\n32 Finanzen + Logistik\n\n3210 Logistik / (Zentrale Dienste) 2'098'288.81 3'745'479 2'074'091.95 -1'647'190 24'197\n\n3220 Tresorerie -46'990'184.48 -23'125'220 -7'330'505.94 -23'864'964 -39'659'679\n\n3222 Abschreibungen 9'866'230.02 10'427'700 8'456'717.72 -561'470 1'409'512\n\n3230 Gemeindesteuern -134'694'416.00 -119'495'000 -120'567'980.60 -15'199'416 -14'126'435\n\n3240 Überbaute Grundstücke d. Finanzvermögens -1'201'741.27 -1'135'740 -900'711.23 -66'001 -301'030\n\n3250 Unterhalt Anlagen Bildung + Kind 3'110'862.37 3'351'757 3'577'613.18 -240'895 -466'751\n\n3260 Unterhalt Liegenschaften Verwaltungsver. 757'313.90 768'545 874'106.77 -11'231 -116'793\n\n3270 Informatik 3'365'832.53 4'531'060 3'128'171.72 -1'165'227 237'661\n\n3280 Finanzverwaltung 1'039'856.72 1'142'107 993'569.01 -102'250 46'288\n\n42 Einwohner, Soziales + Sicherheit\n\n4215 Einwohnerdienste 841'226.99 1'077'663 925'231.80 -236'436 -84'005\n\n4220 Zivilstandsamt und Bestattungsamt 344'466.76 283'624 300'424.33 60'843 44'042\n\n4230 Gesetzliche Wirtschaftliche Hilfe 4'907'791.22 6'257'200 6'882'961.28 -1'349'409 -1'975'170\n\n4235 Zusatzl. zur AHV / IV und Krankenvers. 6'123'411.19 4'800'712 5'276'866.17 1'322'699 846'545\n\n4240 Soz.Wohlfahrt/Soz.Dienst+ext.Organisat. 2'590'396.76 2'654'723 2'459'556.73 -64'326 130'840\n\n4250 Vormundschaft 1'616'696.10 1'439'291 1'308'954.20 177'405 307'742\n\n4252 Kinder- und Jugendhilfe 4'774'685.85 4'703'927 -2'946'228.02 70'759 7'720'914\n\n4255 Familienergänzende Betreuung   ´ 1'093'802.35 1'424'178 1'016'744.93 -330'376 77'057\n\n4260 Asylwesen 366'604.47 974'390 -69'009.10 -607'786 435'614\n\n4270 Sicherheit 455'375.64 802'440 658'311.52 -347'064 -202'936\n\n4271 Feuer-, Oel- und Chemiewehr 666'662.29 685'066 630'851.92 -18'404 35'810\n\n4275 Bevölkerungs- / Zivilschutz    ´ 308'000.42 347'760 292'713.11 -39'760 15'287\n\n4276 ZSO Hardwald      ´ -35'596.40 -35'500 -21'511.00 -96 -14'085\n\n4277 Verkehrsangebot Priv.+Öffentl.Verkehr 3'454'447.42 3'699'000 3'052'910.32 -244'553 401'537\n\n4290 Betreibungsamt -302'757.36 -359'135 -339'042.13 56'378 36'285\n\nSeite 152\n\n\n\nAbweichung RG \n2024 zu RG 2023\n\nAbweichung RG \n2024 zu BU 2024\n\nRechnung 2024 \nNetto\n\nBudget 2024 \nNetto\n\nRechnung 2023 \nNetto\n\n52 Lebensraum\n\n5210 Lebensraum 2'662'147.25 2'337'069 1'774'578.67 325'078 887'569\n\n5220 Abfallentsorgung -32'574.00 -32'600 -32'574.00 26 0\n\n5230 Strassenunterhalt 1'454'318.18 1'443'558 1'371'189.53 10'760 83'129\n\n5233 Friedhof und Öffentliche Anlagen 724'401.85 705'067 668'513.73 19'335 55'888\n\n5235 Abwasserbeseitigung -130'637.11 -162'000 -135'926.25 31'363 5'289\n\n5240 Forst- und Landwirtschaft, Natur 190'968.48 149'287 122'471.50 41'681 68'497\n\n5255 Übrige Dienstleistungen + Spezialanlagen 44'063.63 73'570 68'744.43 -29'506 -24'681\n\n5280 Baupolizei 11'526.05 215'698 -167'453.05 -204'172 178'979\n\n62 Bildung + Kind\n\n6205 Schulverwaltung 1'452'105.37 1'448'150 1'450'315.78 3'955 1'790\n\n6210 Schulpflege 275'811.55 277'050 271'404.23 -1'238 4'407\n\n6214 ext.Schulung (Regelkl,Sport, Musik,Gym) 160'500.00 220'900 236'500.00 -60'400 -76'000\n\n6215 Sonderschulung / Externe Massnahmen 5'864'767.23 5'924'000 5'484'642.82 -59'233 380'124\n\n6217 BWS Berufswahlschule 499'829.84 350'625 366'995.65 149'205 132'834\n\n6218 Musikschule 742'182.74 813'854 263'493.78 -71'671 478'689\n\n6221 Schulpsychologischer Dienst 499'061.15 572'510 500'334.41 -73'449 -1'273\n\n6230 Primarschule 16'898'826.52 16'136'900 16'433'784.03 761'927 465'042\n\n6231 Sekundarschule 6'766'252.87 6'985'200 6'219'928.84 -218'947 546'324\n\n6232 Sonderpädagogik 1'445'092.78 1'838'700 1'269'592.47 -393'607 175'500\n\n6270 Schulhorte 536'505.95 442'713 296'433.67 93'793 240'072\n\n72 Freizeit + Sport\n\n7220 Personal und Administration F + S 4'559'781.54 2'726'943 2'238'368.17 1'832'839 2'321'413\n\n7230 Infrastruktur 627'553.88 3'467'500 2'549'850.27 -2'839'946 -1'922'296\n\n7240 Eissportzentrum 236'545.51 252'200 206'467.85 -15'654 30'078\n\n7250 Bäder -47'034.41 267'000 324'548.92 -314'034 -371'583\n\n7260 Konferenzzentrum -316'381.92 -369'150 -327'688.91 52'768 11'307\n\n7290 Stadtbibliothek 452'305.46 454'464 462'617.12 -2'159 -10'312\n\n82 Gesundheit + Alter\n\n8210 Pflegezentrum Spitz 1'558'686.76 2'284'100 1'486'365.09 -725'413 72'322\n\n8220 Beratung,Begleitung,Betreuung+ext.Angeb. 446'751.26 537'360 177'737.29 -90'609 269'014\n\n8230 Pflegefinanzierung 10'763'950.26 9'270'000 10'830'890.38 1'493'950 -66'940\n\n92 Abschluss\n\n9210 Abschluss 27'000'000.00 27'000'000 5'000'000.00 0 22'000'000\n\nSeite 153\n\n\n\nGemeinderat1210\n\n295'784\n\n0\n\n285'556\n\n0\n\n295'199\n\n0\n\nDie Überschreitung ggü. Budget rührt vom Mehraufwand in der Position Behördenentschädigungen her. Es wurden mehr Sitzungsgelder abgrerechnet als budgetiert (aber etwa gleich viel, wie im Vorjahr).\n\nAufgabe / Auftrag: Aufgabenerfüllung im Rahmen des Gemeindegesetzes und der Gemeindeordnung\n\nLegislatur-Ziel: Umsetzen der strategischen Leitlinien im Hinblick auf die Vision 2030\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n295'784 285'556 295'199\n\n10'228\n\n10'228\n\n584\n\n584\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nK\n\nL\n\nBereich: Stadtrat und Gemeinderat\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n1210.00 Gemeinderat (0110)\n\n295'783.61 285'556 295'199.23 10'228 584\n\n295'783.61 285'556 295'199.23\n\nL L\n3000.00 219'858.50 200'000 219'709.95Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 40'460.25 40'500 40'609.75Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -45.75Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 16'317.10 22'600 15'714.65AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 3'946.80 3'782 3'782.40AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 516.50 368 534.45AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'634.45 436 2'650.05AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 1'385.00 4'000Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 9'996.55 12'370 10'824.45Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 259.00 1'500 611.95Drucksachen, Publikationen\n\n3104.00 18.50Lehrmittel\n\n3130.00 186.71 511.58Dienstleistungen Dritter\n\n3632.00 250.00 250.00Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\nSeite 154\n\n\n\n1210.00\n\nEs wurden mehr Sitzungsgelder abgerechnet budgetiert, jedoch etwa in der selben Höhe wie in der Rechnung 2023.1210.00 3000.00\n\nDie budgetierten Anlässe (Konstituierungsessen und Ratsauflug) konnten günstiger als budgetiert durchgeführt werden.3099.00\n\nSeite 155\n\n\n\nStadtrat1220\n\n1'891'630\n\n78'560\n\n1'922'540\n\n70'000\n\n1'912'828\n\n87'170\n\nKeine wesentlichen Veränderungen, einzelne Budgetabweichungen siehe in den Detailbegründungen\n\nAufgabe / Auftrag: Strategisch - politische Führung der Stadt Kloten\n\nLegislatur-Ziel: Umsetzen der strategischen Leitlinien im Hinblick auf die Vision 2030\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'813'070 1'852'540 1'825'658\n\n30'910\n\n8'560\n\n39'470\n\n21'198\n\n8'610\n\n12'588\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nJ\nL\n\nJ\n\nBereich: Stadtrat und Gemeinderat\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n1220.00 Stadtrat (0120)\n\n927'041.37 1'009'460 937'495.42 82'419 10'454\n\n927'041.37 1'009'460 939'495.42 2'000.00\n\nJ J\n3000.00 543'186.00 510'000 530'124.00Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3050.00 30'348.70 25'710 30'045.50AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 67'713.00 66'800 71'809.40AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'010.90 1'636.20AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 5'076.60 4'540 5'270.50AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 340.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 95.00Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 5'191.75 21'000 4'119.55Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 135'578.25 257'700 133'718.20Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 200.00 450.00Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 540.50 1'000 23'200.30Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3170.00 54'397.42 45'000 50'082.62Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3632.00 39'710.25 41'210 46'739.15Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3636.00 43'993.00 36'500 41'960.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4610.00 2'000.00Entschädigungen vom Bund\n\n1220.60 Beiträge für Kultur allgemein (3290)\n\n76'963.21 122'250 158'115.00 45'287 81'152\n\n155'523.21 78'560.00 192'250 70'000 243'285.00 85'170.00\n\nJ J\n3636.00 155'523.21 192'250 243'285.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4631.00 78'560.00 70'000 85'170.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\nSeite 156\n\n\n\n1220.61 Freiw. Beiträge Musik+Theater (3220)\n\n110'000.00 105'000 122'250.00 5'000 12'250\n\n110'000.00 105'000 122'250.00\n\nL J\n3636.00 110'000.00 105'000 122'250.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n1220.70 Freiw. Beiträge Freizeit (3420)\n\n185'000.00 185'000 185'000.00\n\n185'000.00 185'000 185'000.00\n\nJ J\n3636.00 185'000.00 185'000 185'000.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n1220.71 Freiw. Beiträge Sport (3410)\n\n239'053.50 220'200 210'276.40 18'854 28'777\n\n239'053.50 220'200 210'276.40\n\nL L\n3636.00 239'053.50 220'200 210'276.40Beiträge an private Organisationen ...\n\n1220.80 Freiw. Beiträge Soziales (5790)\n\n109'012.00 47'500 46'900.00 61'512 62'112\n\n109'012.00 47'500 46'900.00\n\nL L\n3632.00 60'000.00Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3636.00 49'012.00 47'500 46'900.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n1220.81 Freiw. Beiträge Bereich Alter (5350)\n\n160'000.00 160'000 160'000.00\n\n160'000.00 160'000 160'000.00\n\nJ J\n3636.00 160'000.00 160'000 160'000.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n1220.82 Freiw. Beiträge Invalidenheime (5230)\n\n4'000.00 3'000.00 4'000 1'000\n\n4'000.00 3'000.00\n\nL L\n3636.00 4'000.00 3'000.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n1220.90 Freiw. Beiträge Naturschutz (7500)\n\n2'000.00 3'130 2'621.50 1'130 622\n\n2'000.00 3'130 2'621.50\n\nJ J\n3636.00 2'000.00 3'130 2'621.50Beiträge an private Organisationen ...\n\nSeite 157\n\n\n\n1220.00\n\nBehördenentschädigungen für Kulturkommission wurden hier belastet, waren jedoch irrtümlich unter der Kostenart 3130.00 budgetiert. Im weiteren wurden mehr \nSitzungs- und Taggelder abgerechnet, da sich dies nie genau zum voraus budgetieren lässt.\n\n1220.00 3000.00\n\nGrafische Gestaltung Geschäftsbericht wurde günstiger als budgetiert.3102.00\n\nIm weiteren wurden im vergangenen Jahr nur sehr wenige zusätzliche Drucksachen publiziert, da sehr viele Informationen online verbreitet werden.\n\nDer Kulturpreis der Stadt Kloten wird in unregelmässigen Abständen nach Bedarf vergeben. 2024 wurde KEIN Kulturpreis (Minderausgaben von Fr. 3'000) vergeben.3130.00\n\nDie Sitzungsgelder Kulturkommission (4'000) waren an falscher Stelle budgetiert und wurden korrekterweise unter 1220.00/3000.00 verbucht.\n\nDie Kosten für die Chronik gemäss bewilligtem Kredit wurden zu je Fr. 125'000 auf die Jahre 24 und 25 verteilt. Effektiv sind im Jahr 2024 erst einige \nAkontorechnungen für das Autorenhonorar bezahlt worden.\n\nDie weiteren Kosten für die Chronik (restliche Honorare, Layout, Druck, Internet Lösung) werden erst im Jahr 2025 anfallen.\n\nSponsoring Apéro VZGV GV im Schluefweg Kloten war nicht budgetiert, da nicht bekannt (2'500)3170.00\n\nKosten für Gespräche mit Ausblick wurden unter diesem Konto verbucht aber nicht explizit budgetiert.\n\nJubiläumsbeitrag an Vereinigung ehemaliger Stadträte und Stadträtinnen (nicht budgetiert Fr. 1'000)3636.00\n\nSponsoring Anlass Circle Business Community (nicht budgetiert Fr 1'000)\n\nBeitrag Weltstadt Kloten (nicht budgetiert Fr. 3'243)\n\n1220.60\n\nKulturfördermittel vom Kanton ZH Gemeindeprogramm: Die Fördermittel wurden nicht vollumfänglich für Kulturprojekte bezahlt.1220.60 3636.00\n\nWir haben Fr. 70'000.- budgetiert und haben erfreulicherweise Fr. 78'560.- erhalten. Die Einschätzung seitens Fachstelle Kultur Kanton ZH fiel für Kloten positiver \naus, als erwartet.\n\n4631.00\n\n1220.61\n\nNebst den fest budgetierten Ausgaben kamen noch einige unvorhersehbare Gesuche dazu, welche bewilligt wurden (Swiss Band, Zürcher Musikverband, \nKammerspiele Seeb)\n\n1220.61 3636.00\n\n1220.71\n\nDer FC Kloten erhielt ausserbudgetär einen Unterstützungsbeitrag und eine Jubiläumsgabe in der Höhe von Fr. 20'000 (StR-Beschl. 270.2024 vom 03.10.2024).1220.71 3636.00\n\nEin ausserordentlicher und nicht budgetierter Betrag von Fr. 30'000.- wurde der Stadt La Chaux de Fonds für die Bewältigung  der ausserordentlichen \nSturmschäden gewährt.\n\n1220.80\n\nEin Unterstützungsgesuch der Brühlgutstiftung Winterthur wurde bewilligt.1220.82\n\nSeite 158\n\n\n\nVerwaltungsdirektion2210\n\n1'504'055\n\n34'558\n\n1'675'247\n\n36'000\n\n1'479'943\n\n31'704\n\nKeine wesentlichen Veränderungen. Abweichungen zum Budget siehe in den Detailbegründungen.\n\nAufgabe / Auftrag: Gesamtleitung der Stadtverwaltung gemäss Art. 40 Abs. 2 GO\n\nLegislatur-Ziel: Weiterentwicklung der Verwaltungsorganisation\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'469'497 1'639'247 1'448'240\n\n171'192\n\n1'442\n\n169'750\n\n24'112\n\n2'855\n\n21'258\n\nJ\nL\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Verwaltungsdirektion\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n2210.00 Direktion und Stabsstellen (0220)\n\n1'030'646.29 1'163'797 956'575.35 133'151 74'071\n\n1'030'646.29 1'163'797 956'575.35\n\nJ L\n3010.00 761'944.20 880'447 711'285.70Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -29'565.20 -29'154.70Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -3'300.00 -8'980.25Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 47'259.50 41'100 44'519.55AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 109'872.30 91'150 94'042.75AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 6'157.80 5'600 6'032.15AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 7'811.60 7'100 7'680.00AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 1'022.00 8'000 195.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 8'337.80 10'000 10'106.80Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 183.55Büromaterial\n\n3103.00 804.85 1'000 738.30Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3130.00 82'302.70 81'000 85'039.65Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 10'311.44 12'200 7'655.15Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3636.00 27'687.30 26'200 27'231.70Beiträge an private Organisationen ...\n\n2210.10 Oeffentlichkeitsarbeit (0220)\n\n173'606.77 218'400 202'064.71 44'793 28'458\n\n173'606.77 218'400 202'064.71\n\nJ J\n3100.00 1'000 10'118.20Büromaterial\n\n3102.00 157'478.39 196'000 153'022.01Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 15'543.58 14'000 10'041.12Fachliteratur, Zeitschriften\n\nSeite 159\n\n\n\n3104.00 102.85Lehrmittel\n\n3130.00 149.80 7'400 2'511.50Dienstleistungen Dritter\n\n3133.00 25'696.13Informatik-Nutzungsaufwand\n\n3170.00 435.00 572.90Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n2210.20 Wahlbüro (0110)\n\n99'763.80 89'600 131'353.60 10'164 31'590\n\n99'763.80 89'600 131'353.60\n\nL J\n3000.00 24'512.60 29'000 62'909.30Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 1'367.40 1'000Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 534.10 1'500 1'683.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 17.25 154.15AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 85.35 283.60AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 589.70 1'000 3'115.65Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 18.50 100 16'421.20Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 38'192.60 23'200 16'946.25Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 34'446.30 33'800 29'760.45Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 79.65Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n2210.50 Verwendung Fonds gemeinnützige Zwecke (9951) 3'110.00 3'110.00 4'000 4'000\n\nJ J\n3637.00 3'110.00 4'000Beiträge an private Haushalte\n\n4502.00 3'039.90 3'930Entnahmen aus Legaten und Stiftunge...\n\n4940.00 70.10 70Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n2210.90 Friedensrichter (1200)\n\n165'480.21 167'450 158'245.89 1'970 7'234\n\n196'928.34 31'448.13 199'450 32'000 189'949.49 31'703.60\n\nJ L\n3010.00 155'448.15 153'100 153'000.25Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 7'377.85 7'250 7'247.30AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 11'674.80 11'500 11'454.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'352.70 1'400 1'373.40AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'421.00 1'500 1'471.10AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 1'700Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3102.00 700Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 225.00 1'000 283.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3130.00 6'744.84 7'300 2'435.84Dienstleistungen Dritter\n\n3160.00 12'684.00 13'000 12'684.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 1'000Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4210.00 31'448.13 32'000 31'703.60Gebühren für Amtshandlungen\n\nSeite 160\n\n\n\n2210.00\n\nBudget für Weiterbildungen wurde nicht ausgeschöpft..2210.00 3090.00\n\n2210.20\n\nEs waren weniger Aufgebote für Wahlbüromitglieder nötig.2210.20 3000.00\n\nEs waren mehr kommunale Abstimmungen mit teilweise umfangreichen Abstimmungsbroschüren nötig (2 GO Revisionen und Steinacker-Vorlagen)3102.00\n\nSeite 161\n\n\n\nLogistik / (Zentrale Dienste) 3210\n\n3'048'311\n\n950'022\n\n4'642'896\n\n897'417\n\n2'886'006\n\n811'914\n\nDie hier zentral für die ganze Stadt budgetierten, aber direkt den Kostenstellen belasteten Einmalprämien, Lohnerhöhungen und der Teuerungsausgleich im Umfang von rund  Fr. 1.4 Mio erkären den massgeblichen \nTeil des Minderaufwandes.\n\nAufgabe / Auftrag: Stellt zentrale Dienstleistungen für die ganze Stadtverwaltung zur Verfügung. Koordiniert Anforderungen und fördert \ndurch Transparenz und Standardisierung die Effizienz.\n\nLegislatur-Ziel: Die strategischen Leitlinien werden auf die einzelnen Cockpit-Objekte (Kostenstellen) heruntergebrochen\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n2'098'289 3'745'479 2'074'092\n\n1'594'585\n\n52'605\n\n1'647'190\n\n162'305\n\n138'108\n\n24'197\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n3210.00 Logistik (Zentrale Dienste) (0220)\n\n1'790'012.66 3'363'079 1'816'108.10 1'573'066 26'095\n\n2'708'900.16 918'887.50 4'249'496 886'417 2'589'733.85 773'625.75\n\nJ J\n3010.00 1'522'568.70 2'759'380 1'383'507.25Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.01 78'488.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 1'423.00 21'518.05Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -6'675.85Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 96'340.35 164'201 88'618.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3050.09 -7'535.25 -4'653.05Erstattung von AG-Beiträgen AHV, IV...\n\n3052.00 201'073.25 312'675 180'645.30AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 13'235.45 23'346 12'432.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 15'456.05 28'244 14'971.20AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3059.00 7'859.20 7'476.40Übrige AG-Beiträge\n\n3090.00 164'030.89 259'250 150'374.28Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 37'769.50 38'000 28'094.80Personalwerbung\n\n3099.00 145'391.96 179'500 201'113.28Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 500Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3130.00 412'997.79 412'200 313'381.84Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 4'236.00 65'000 28'258.60Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3151.00 1'200Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 4'694.95 6'000 4'540.70Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\nSeite 162\n\n\n\n3180.00 17'380.00 159'454.00Wertberichtigungen auf Forderungen\n\n3499.00 166.17Übriger Finanzaufwand\n\n4260.00 30'267.50 26'333.75Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4910.00 888'620.00 886'417 747'292.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3210.01 Rückverteilung aus CO2-Abgabe (9710)\n\n28'320.00 11'000 26'051.05 17'320 2'269\n\n28'320.00 11'000 26'051.05\n\nJ J\n4699.10 28'320.00 11'000 26'051.05Rückverteilung CO2-Abgabe\n\n3210.02 Rentenleistungen an Pensionierte (5330)\n\n13'230.00 84'000 70'770 13'230\n\n13'230.00 84'000\n\nJ L\n3064.00 13'230.00 84'000Überbrückungsrenten\n\n3210.51 Verwendung Spenden Gelingendes Alter (9951) 1.80 1.80\n\nJ J\n3502.00 1.80Einlagen in Legate und Stiftungen d...\n\n4940.00 1.80Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n3210.52 Verwendung Spenden PZ Spitz (9951) 1'646.25 1'646.25 1'107.30 1'107.30\n\nJ J\n3502.00 1'646.25 1'107.30Einlagen in Legate und Stiftungen d...\n\n4390.00 1'645.30 1'107.30Übriger Ertrag\n\n4940.00 0.95Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n3210.53 Verwendung Spenden Spitex (9951) 1'158.75 1'158.75 630.00 630.00\n\nJ J\n3502.00 1'158.75 630.00Einlagen in Legate und Stiftungen d...\n\n4390.00 1'158.35 630.00Übriger Ertrag\n\n4940.00 0.40Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n3210.55 Verwendung Spenden Ortsmuseum (9951) 7.95 7.95\n\nJ J\n3502.00 7.95Einlagen in Legate und Stiftungen d...\n\n4940.00 7.95Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n3210.90 Lehrlinge und Temporäre Einsätze (0220)\n\n323'366.15 309'400 284'034.90 13'966 39'331\n\n323'366.15 309'400 294'534.90 10'500.00\n\nL L\n3010.00 246'514.55 236'900 236'204.50Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -209.15 -177.65Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -581.40 -215.10Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\nSeite 163\n\n\n\n3050.00 8'806.15 8'800 8'430.45AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 331.20 4'050 138.00AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'185.40 2'000 2'144.10AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'406.15 1'500 1'417.00AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 42'503.60 30'100 26'263.65Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 22'396.65 25'850 20'329.95Übriger Personalaufwand\n\n3130.00 13.00Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 200Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4631.00 10'500.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\nSeite 164\n\n\n\nDie hier zentral für die ganze Stadt budgetierten Einmalprämien, Lohnerhöhungen und der Teuerungsausgleich im Umfang von Fr. 1'231'841 wurden den einzelnen \nKostenstellen belastet, wodurch auf dieser Kostenstelle rund Fr. 1.2 Mio. "eingespart" wurden.\n\n3210.00 3010.00\n\nIV-Taggelder3010.09\n\nAnalog zur Kostenart 3010.00 wurden auch hier  Kosten für Lohnerhöhungen und Teuerungsausgleich zentral budgetiert, jedoch den einzelnen Kostenstellen \nbelastet. Diese Beträge werden dadurch auf dieser Kostenstelle "eingespart".\n\n3050.00\n\nDie Einsparung auf dieser Kostenstelle entspricht Fr. 72'340.\n\nRückerstattungen nach den Abrechnungen der SVA Zürich3050.09\n\nAnalog zur Kostenart 3010.00 wurden auch hier  Kosten für Lohnerhöhungen und Teuerungsausgleich zentral budgetiert, jedoch den einzelnen Kostenstellen \nbelastet. Diese Beträge werden dadurch auf dieser Kostenstelle "eingespart".\n\n3052.00\n\nDie Einsparung auf dieser Kostenstelle entsprich Fr. 132'875.\n\nAnalog zur Kostenart 3010.00 wurden auch hier  Kosten für Lohnerhöhungen und Teuerungsausgleich zentral budgetiert, jedoch den einzelnen Kostenstellen \nbelastet. Diese Beträge werden dadurch auf dieser Kostenstelle "eingespart".\n\n3053.00\n\nDie Einsparung auf dieser Kostenstelle entsprich Fr. 11'446.\n\nAnalog zur Kostenart 3010.00 wurden auch hier  Kosten für Lohnerhöhungen und Teuerungsausgleich zentral budgetiert, jedoch den einzelnen Kostenstellen \nbelastet. Diese Beträge werden dadurch auf dieser Kostenstelle "eingespart".\n\n3054.00\n\nDie Einsparung auf dieser Kostenstelle entsprich Fr. 13'944.\n\nDie Verwaltungskosten der BVK Pensionskasse im Umfang von rund Fr. 8'000 wurden bisher nicht budgetiert.3059.00\n\nBudget für Weiterbildungsmassnahmen im Rahmen der Umsetzung der Digitalstrategie konnte aufgrund des bevorstehenden IT-Outsourcings und  noch nicht \neingeführtem MS 365 noch nicht genutzt werden. Minus Fr. 50'000\n\n3090.00\n\nEs wurden weniger langfristie Weiterbildungen, wie CAS, Eidg. Abschlüsse, etc. von den Mitarbeitenden genutzt. Minus Fr. 27'000\n\nEs wurden weniger Vorbereitungskurse für die Pensionierung "Avantage" von den Mitarbeitenden in Anspruch genommen. Minus Fr. 10'000\n\nBerufsbildnerkurs war günstiger, da wir als Pilot den Kurs nutzen konnten. Minus Fr. 4'000\n\nEs wurden weniger Stellen auf teuren Stellenportalen ausgeschrieben und vermehrt zielgruppenorientierte und kostenlose oder günstigere Kanäle wie publicjobs \nund Social Media genutzt. Dadurch wurden rund Fr. 21'000 eingespart.\n\n3091.00\n\nDie Subventionen Kinderbetreuung Hort/Krippe für Mitarbeitende wurden hier zentral budgetiert, jedoch über die Lohnkosten direkt den entsprechenden \nKostenstellen belastet wodurch hier ein Minderaufwand von Fr. 25'000 entsteht.\n\n3099.00\n\nZum Sommerfest kamen 125 anstelle der budgetierten 200 Personen. Dadurch wurden ca. Fr. 9'500 eingespart.\n\nKosten für Post-Dienstleistungen waren mit Fr. 273'000 deutlich tiefer als budgetiert, da die Post-Kosten für das Betreibungsamt direkt auf deren Kostenstelle \nverrechnet wurden.\n\n3130.00\n\nAuf der anderen Seite wurden hier Kosten von rund Fr. 145''000 intern belastet, welche nicht budgetiert waren. Dies betrifft die Miete von Räumen im \nKonferenzzentrum durch interne Abteilungen und politische Parteien im Umfang von Fr. 60'165.\n\nZusätzlich betrifft es Kosten für die Eismiete, Einzeleintritte und Schlittschuhmiete für die Schulen im Umfang von Fr. 30'764.\n\nAusserdem wurde das Hallenbad für den obligatorischen Schwimmunterricht im Umfang von Fr. 54'276 an die Schulen verrechnet und die Sporthalle Ruebisbach \nfür Turnunterricht im Umfang von Fr. 8'081.\n\nDie vier Verrechnungspositionen mussten aufgrund der Optierung der MwSt vorgenommen werden, weil aufgrund des Vorsteuerabzugs bei Investitionen im \nGegenzug jegliche Vermietungen mit MwSt in Rechnung gestellt werden müssen.\n\nDa die Einsparungen durch die Vorsteuerabzüge für die Stadt Kloten zentral anfallen, wurde entschieden, diese zusätzlichen Kosten der Kostenstelle 3210.00 \nanstelle den Abteilungen zu belasten.\n\nUmsetzung des IKS wurde um ein weiteres Jahr verschoben, da eine Teilnahme am Projekt mit egovpartner für das Jahr 2025 beschlossen wurde. Dadurch wurden \nim Rechnungsjahr Fr. 25'000 eingespart.\n\n3132.00\n\nFür Rechtsberatungen wurden nur Fr. 4'236 aufgewendet, viele Rechtsfälle wurden direkt durch den Personaldienst bearbeitet. Dadurch wurden rund Fr. 15'000 \neingespart.\n\nDie Teilrevision der MaVo führte nicht zu weiteren externen Kosten, diese Arbeiten wurden intern durch den Personaldienst erledigt, was Fr. 10'000 eingespart hat.\n\n3210.00\n\nSeite 165\n\n\n\nEs war kein Unterhalt am Fahrzeug notwendig.3151.00\n\nDie Wertberichtungen wurden erhöht, weil die Rückerstattungsforderungen aus Zusatzleistungen zugenommen haben.3180.00\n\nRückerstattungen Unfall- und IV-Taggelder.4260.00\n\n3210.02\n\nEs wurde eine Überbrückungsrente beantragt. Es handelt sich dabei um eine Überbrückung von zwei Jahren. Budgetiert war eine Überbrückung von fünf Jahren für \neine verheiratete Person.\n\n3210.02 3064.00\n\n3210.90\n\nDie Geschäftsleitung hat am 08. Mai 2024 mit Beschluss 55-2024 die Löhne der Lernenden ab 1.8.2024 angehoben und dafür einen Kredit von Fr. 12'000 \nausserhalb Budget gesprochen.\n\n3210.90 3010.00\n\nÜK-Rechnung aufgrund neuer BiVo pro Lehrjahr, nicht mehr pro Kalenderjahr. Es handelt sich nicht um effektive Mehrkosten. Die Mehrkosten von Fr. 4'000 werden \nin späteren Jahren wieder kompensiert.\n\n3090.00\n\n IT-Lernender absolvierte im Rechnungsjahr höhere Anzahl an ük-Kursen, da er seine Lehre von 4 auf drei Jahre verkürzen konnte. Ausserdem wurden IT ük-Kurse \nvom 2023 erst im 2024 verrechnet. Mehrkosten Fr. 4'000.\n\nVerzicht auf Teilnahme an Qualistar des VZGV führt zu Einsparung von Fr. 1'000.3099.00\n\nDer Lehrlingsausflug ist Fr. 1'000 günstiger ausgefallen als geplant.\n\nSeite 166\n\n\n\nTresorerie 3220\n\n1'000'364\n\n47'990'549\n\n212'970\n\n23'338'190\n\n346'205\n\n7'676'711\n\nDie Wertberichtigungen aus der Neubewertung der Liegenschaften, der Verkauf von Kat.-Nr. 4666 (Lirenächer) und eine Wertberichtigung auf den Flughafenaktien erklären den massgeblichen Teil des deutlich \nhöheren Ertrages.\n\nAufgabe / Auftrag: Kapitalbeschaffung und -Verwaltung\n\nLegislatur-Ziel: Die Liquiditätsplanung wird regelmässig durch den Stadtrat genehmigt, sie berücksichtigt dabei die Parameter \n"Langfristige Zinsentwicklung", "Cash-flow" und "Investitionsplanung"\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-46'990'184 -23'125'220 -7'330'506\n\n787'394\n\n24'652'359\n\n23'864'964\n\n654'160\n\n40'313'838\n\n39'659'679\n\nL\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nJ\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n3220.10 Kapitaldienst allgemein (9690)\n\n3'067'594.94 45'500 2'836'795.35 3'113'095 230'800\n\n83'994.84 3'151'589.78 45'500 52'204.65 2'889'000.00\n\nJ J\n3130.00 17'000 21'019.35Dienstleistungen Dritter\n\n3420.00 31'360.90 28'500 31'185.30Kapitalbeschaffung- und verwaltung\n\n3499.00 52'633.94Übriger Finanzaufwand\n\n4410.00 420'000.00Gewinne aus Verkäufen von Aktien un...\n\n4411.90 31'500.00Gewinne aus Verkäufen von übrigen S...\n\n4419.00 1'589.78Übrige realisierte Gewinne aus Fina...\n\n4440.00 3'150'000.00 2'437'500.00Wertberichtigungen übrige Finanzanl...\n\n3220.11 Kapitaldienst Zinsen (9610)\n\n1'730'837.29 1'015'530 1'314'815.44 715'307 416'022\n\n129'367.55 1'860'204.84 167'470 1'183'000 294'000.00 1'608'815.44\n\nJ J\n3401.00 125'083.00 163'000 294'000.00Verzinsung Finanzverbindlichkeiten\n\n3940.00 4'284.55 4'470Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n4401.00 4'113.60 3'000 2'270.35Zinsen Forderungen und Kontokorrent...\n\n4402.00 911'141.94 432'000 847'170.84Zinsen Finanzanlagen\n\n4420.00 300'000.00 210'000 180'000.00Dividenden FV\n\n4429.00 97'500.00 82'500.00Übriger Beteiligungsertrag FV\n\n4450.00 15'636.50 14'350 16'049.25Erträge aus Darlehen VV\n\n4451.00 825.00 650 825.00Erträge aus Beteiligungen VV ohne ö...\n\nSeite 167\n\n\n\n4463.00 480'000.00 480'000 480'000.00Finanzertrag aus Beteilig. VV an öf...\n\n4940.00 50'987.80 43'000Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n3220.20 Baurechtszinse Finanzvermögen (9630)\n\n303'403.90 267'190 238'459.45 36'214 64'944\n\n303'403.90 267'190 238'459.45\n\nJ J\n4430.00 303'403.90 267'190 238'459.45Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3220.21 Baurechtszinse Verwaltungsvermögen (0290)\n\n300.00 300.00 300\n\n300.00 300.00\n\nJ J\n4479.00 300.00 300.00Übrige Erträge Liegenschaften VV\n\n3220.30 Gewinne und -verluste auf Liegenschaften des FV (96\n\n7'322'844.50 89'941.00 7'322'845 7'232'904\n\n7'322'844.50 89'941.00\n\nJ J\n4411.00 7'322'844.50 89'941.00Gewinne aus Verkäufen von Grundstüc...\n\n3220.31 Neubewertung Grundstücke FV (9639)\n\n32'312'491.60 20'000'000 729'429.00 12'312'492 31'583'063\n\n787'001.80 33'099'493.40 20'000'000 729'429.00\n\nJ J\n3441.40 787'001.80Wertberichtigungen Gebäude FV\n\n4443.00 26'393'269.50 20'000'000Wertberichtigungen Grundstücke FV\n\n4443.40 6'706'223.90 729'429.00Wertberichtigungen Gebäude FV\n\n3220.40 Gewinnausschüttung ZKB (8600)\n\n2'252'712.25 1'888'000 2'120'765.70 364'712 131'947\n\n2'252'712.25 1'888'000 2'120'765.70\n\nJ J\n4604.00 2'252'712.25 1'888'000 2'120'765.70Anteil an Erträgen öffentlicher Unt...\n\nSeite 168\n\n\n\n3220.10\n\nKosten für Kundenzahlungem mit Debit-/Kreditkarte müssen augrund einer Praxisänderung, Orientierungschreiben des Gemeindeamt 24.05.2024, rückwirkend ab\n01.01.2024 auf das Sachkonto 3499.00 gebucht werden.\n\n3220.10 3130.00\n\nPraxisänderung gemäss Schreiben Gemeindamt vom 24.05.2024: Gebühren für Bank- und Postkonten sowie der gesamte elektronische Zahlungsverkehr gehören \nzum Finanzaufwand, Sachkonto 3499.00, Funktion 9690. Diese Regelung gilt rückwirkend ab 01.01.2024.\n\n3499.00\n\nBisher wurden diese Geschäftsfälle unter Konto 3130.00 Funktion 9690 (Kostenstelle 3220.10) und 3130.00 Funktion 0210 (Kostenstelle 3280.00) gebucht.\n\nDie Aktien der Flughafen Zürich AG haben per 31.12.2024 gegenüber dem Vorjahr an Wert gewonnen.4440.00\n\n3220.11\n\nEs war keine Aufnahme von Fremdkapital notwendig, weshalb die Verzinsung unter dem Budget blieb.3220.11 3401.00\n\nDie Erträge während des Jahres, vor allem bei den Steuern, waren deutlich höher als budgetiert. Es standen daher mehr liquide Mittel für Finanzanlagen zur \nVerfügung.\n\n4402.00\n\nDie Flughafen Zürich AG zahlte eine höhere Dividende als im Vorjahr aus.4420.00\n\nKapitalrückzahlung der Flughafen Zürich AG aus ihren Kapitalreserven.4429.00\n\n3220.20\n\nBei den meisten Baurechtsgeschäften der Stadt ist der Hypothekarische Referenzzinsatz des Bundes für den Zinssatz massgebend. Im Budget war davon \nausgegangen worden, dass dieser bei 1.50% liegen wird, er lag jedoch bei 1.75%.\n\n3220.20 4430.00\n\n3220.30\n\nDer Gemeinderat hat am 07.03.2023 mit Beschluss Nr. 29-2023 dem Verkauf einer Teilfläche von Kat.-Nr. 4666 im Lirenächer zugestimmt. Der Verkauf wurde im \n2024 vollzogen.\n\n3220.30 4411.00\n\n3220.31\n\nAus dem Ersatz der Heizanlagen bei den Liegenschaften an der Geissbergstrasse (Investitionsnummern 942.7020.101 und 942.7020.102) resultiert gegenüber der \nNeubewertung vom 01.01.2024 kein Mehrwert.\n\n3220.31 3441.40\n\nDer Stadtrat hat am 03. Dezember 2024 mit Beschluss 328-2024, gestüzt auf $ 24 der Verordnung zum Gemeindegesetz eine Neubewertung der Grundstücke und \nLiegenschaften im Finanzvermögen vorgenommen.\n\n4443.00\n\nDie Neubewertung fiel mit insgesamt rund Fr. 33.1 Mio deutlich höher aus, als erwartet. Budgetiert wurden Fr. 20 Mio.\n\nSiehe Begründung unter 3220.31 / 4443.00.4443.40\n\n3220.40\n\nDie Zürcher Kantonalbank erzielte 2023 einen höheren Gewinn als budgetiert. Dem entsprechend konnte sie dem Kanton und den Gemeinden eine höhere\nDividende auszahlen.\n\n3220.40 4604.00\n\nSeite 169\n\n\n\nAbschreibungen 3222\n\n9'868'294\n\n2'064\n\n10'427'700\n\n0\n\n8'456'718\n\n0\n\nInsgesamt tiefere Abschreibungen, weil das budgetierte Investitionsvolumen nicht vollständig ausgeschöpft wurde, oder die Ausführung und Fertigstellung von Projekten länger als geplant dauerte.\n\nAufgabe / Auftrag: Finanzierung der Investitionen. Bildet damit die Investitionsentscheide in der Laufenden Rechnung ab.\n\nLegislatur-Ziel: Hohe Uebereinstimmung zwischen Planung und Realisierung wird angestrebt\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n9'866'230 10'427'700 8'456'718\n\n559'406\n\n2'064\n\n561'470\n\n1'411'576\n\n2'064\n\n1'409'512\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n3222.01 Abschreibungen Steuerverwaltung (0210)\n\n46'490.92 46'400 91 46'491\n\n46'490.92 46'400\n\nL L\n3320.00 46'490.92 46'400Planmässige Abschreibungen Software\n\n3222.02 Abschreibungen Allg. Dienste, übrige (0220)\n\n124'504.40 244'900 137'362.72 120'396 12'858\n\n124'504.40 244'900 137'362.72\n\nJ J\n3300.60 115'352.00 184'900 118'656.92Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3320.00 9'152.40 60'000 18'705.80Planmässige Abschreibungen Software\n\n3222.03 Abschreibungen Verw.liegenschaften, übrige (0290)\n\n365'442.30 151'600 150'412.65 213'842 215'030\n\n365'442.30 151'600 150'412.65\n\nL L\n3300.40 365'442.30 151'600 150'412.65Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.05 Abschreibungen Polizei (1110)\n\n48'621.00 82'500 48'620.44 33'879 1\n\n48'621.00 82'500 48'620.44\n\nJ L\n3300.60 48'621.00 82'500 48'620.44Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.06 Abschreibungen Verkehrssicherheit (1120)\n\n14'300 14'300\n\n14'300\n\nJ J\n3300.60 14'300Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\nSeite 170\n\n\n\n3222.14 Abschreibungen Feuerwehr (1500)\n\n132'531.80 130'400 126'740.71 2'132 5'791\n\n132'531.80 130'400 126'740.71\n\nL L\n3300.40 112'063.80 109'900 106'272.90Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 20'424.00 20'500 20'423.81Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3660.40 44.00 44.00Planmässige Abschreibung Investitio...\n\n3222.16 Abschreibungen militärische Anlagen (1610)\n\n6'423.00 6'000 6'423.10 423\n\n6'423.00 6'000 6'423.10\n\nL J\n3300.40 6'423.00 6'000 6'423.10Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.17 Abschreibungen Zivilschutz (1620)\n\n7'016.45 6'400 5'016.00 616 2'000\n\n7'016.45 6'400 5'016.00\n\nL L\n3300.40 7'016.45 6'400 5'016.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.18 Abschreibungen Ziviler Gemeindeführungsstab (1621\n\n4'435.00 4'400 4'436.00 35 1\n\n4'435.00 4'400 4'436.00\n\nL J\n3300.40 4'435.00 4'400 4'436.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.19 Abschreibungen ZSO Hardwald (1629)\n\n35'596.40 35'500 21'511.00 96 14'085\n\n35'596.40 35'500 21'511.00\n\nL L\n3300.60 35'596.40 35'500 21'511.00Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.26 Abschreibungen Kindergarten (2110)\n\n24'825.00 24'800 34'074.00 25 9'249\n\n24'825.00 24'800 34'074.00\n\nL J\n3300.40 24'825.00 24'800 34'074.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.27 Abschreibungen Primarstufe (2120)\n\n24'212.80 24'213 24'213\n\n24'212.80\n\nL L\n3300.60 24'212.80Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.28 Abschreibungen Sekundarstufe/BWS (2130)\n\n47'381.80 34'700 249.40 12'682 47'132\n\n47'381.80 34'700 249.40\n\nL L\n3300.60 47'381.80 34'700 249.40Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.29 Abschreibungen Schulliegenschaften (2170)\n\n2'708'840.15 2'905'000 2'665'859.00 196'160 42'981\n\n2'708'840.15 2'905'000 2'665'859.00\n\nJ L\n3300.30 4'480.00 18'500 4'480.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3300.40 2'292'630.78 2'344'100 2'272'322.43Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 411'729.37 542'400 389'056.57Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\nSeite 171\n\n\n\n3222.30 Abschreibungen Schulverwaltung (2191)\n\n22'517.00 22'500 22'517.00 17\n\n22'517.00 22'500 22'517.00\n\nL J\n3320.00 22'517.00 22'500 22'517.00Planmässige Abschreibungen Software\n\n3222.33 Abschreibungen Museen und bildende Kunst (3110)\n\n3'457.27 6'000 2'543 3'457\n\n3'457.27 6'000\n\nJ L\n3300.40 3'457.27 6'000Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.38 Abschreibungen Sport (3410)\n\n2'385'844.07 2'424'400 2'229'348.83 38'556 156'495\n\n2'385'844.07 2'424'400 2'229'348.83\n\nJ L\n3300.10 1'210.00 1'200 1'209.00Planmässige Abschreibungen Strassen...\n\n3300.30 325'508.00 329'300 325'508.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3300.40 1'687'409.47 1'720'500 1'717'142.66Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 371'716.60 373'400 185'489.17Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.39 Abschreibungen Freizeit (3420)\n\n44'500.44 42'900 80'822.00 1'600 36'322\n\n44'500.44 42'900 80'822.00\n\nL J\n3300.30 5'909.00 5'900 5'909.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3300.40 38'591.44 37'000 35'935.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3660.20 38'978.00Planm. Abschreibung Investitionsbei...\n\n3222.42 Abschreibungen Alters- und Pflegeheime (4120)\n\n576'718.58 649'000 504'601.09 72'281 72'117\n\n576'718.58 649'000 504'601.09\n\nJ L\n3300.40 459'996.05 478'000 451'874.89Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 88'874.13 73'000 50'756.85Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3320.00 27'848.40 98'000 1'969.35Planmässige Abschreibungen Software\n\n3222.43 Abschreibungen Rettungsdienste (4220)\n\n6'359.00 6'400 6'359.00 41\n\n6'359.00 6'400 6'359.00\n\nJ J\n3300.40 6'359.00 6'400 6'359.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.44 Abschreibungen Alkohol- u. Drogenprävention (4310)\n\n6'973.00 7'000 6'973.00 27\n\n6'973.00 7'000 6'973.00\n\nJ J\n3300.40 6'973.00 7'000 6'973.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.54 Abschreibungen Wohnen im Alter (o. Pflege) (5340)\n\n28'656.00 28'700 28'656.00 44\n\n28'656.00 28'700 28'656.00\n\nJ J\n3300.40 28'656.00 28'700 28'656.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\nSeite 172\n\n\n\n3222.56 Abschreibungen Kinderkrippen und -horte (5451)\n\n209'680.85 158'000 207'820.57 51'681 1'860\n\n209'680.85 158'000 207'820.57\n\nL L\n3300.40 175'146.10 121'200 173'287.29Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 34'534.75 36'800 34'533.28Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.58 Abschreibungen Sozialer Wohnungsbau (5600)\n\n11'886.00 11'900 11'886.00 14\n\n11'886.00 11'900 11'886.00\n\nJ J\n3300.40 11'886.00 11'900 11'886.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.59 Abschreibungen Asylwesen (5730)\n\n880'232.50 416'100 264'860.55 464'133 615'372\n\n880'232.50 416'100 264'860.55\n\nL L\n3300.40 104'855.00 416'100 104'855.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 775'377.50 160'005.55Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.61 Abschreibungen Gemeindestrassen (6150)\n\n1'463'094.90 2'215'200 1'367'814.26 752'105 95'281\n\n1'463'094.90 2'215'200 1'367'814.26\n\nJ L\n3300.10 1'367'665.35 2'122'000 1'288'525.26Planmässige Abschreibungen Strassen...\n\n3300.30 24'667.00 24'700 24'667.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3300.40 17'525.00 18'100 17'525.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 46'907.55 44'100 30'767.00Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3660.10 6'330.00 6'300 6'330.00Planmässige Abschreibung Investitio...\n\n3222.62 Abschreibungen Strassen, Übriges (6190)\n\n11'648.24 24'000 12'352 11'648\n\n11'648.24 24'000\n\nJ L\n3300.40 11'648.24 11'500Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 12'500Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.63 Abschreibungen Öffentl. Verkehrsinfrastruktur (6210)\n\n117'836.70 97'200 99'741.55 20'637 18'095\n\n117'836.70 97'200 99'741.55\n\nL L\n3300.10 59'835.20 49'000 51'574.55Planmässige Abschreibungen Strassen...\n\n3300.30 48'168.00 48'200 48'167.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3660.40 9'833.50Planmässige Abschreibung Investitio...\n\n3222.72 Abschreibungen Abwasserbeseitigung (7201)\n\n130'637.11 162'000 135'926.25 31'363 5'289\n\n130'637.11 162'000 135'926.25\n\nJ J\n3300.30 123'325.11 154'700 123'473.25Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3320.90 7'312.00 7'300 12'453.00Planmässige Abschreibungen übrige i...\n\nSeite 173\n\n\n\n3222.74 Abschreibungen Abfallwirtschaft (7301)\n\n32'574.00 32'600 32'574.00 26\n\n32'574.00 32'600 32'574.00\n\nJ J\n3300.30 32'574.00 32'600 32'574.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3222.78 Abschreibungen Friedhof und Bestattung (7710)\n\n88'558.35 89'600 86'771.60 1'042 1'787\n\n88'558.35 89'600 86'771.60\n\nJ L\n3300.30 50'820.00 50'800 51'570.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3300.40 37'738.35 38'800 35'201.60Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.79 Abschreibungen Raumordnung (7900)\n\n207'937.99 290'500 83'374.00 82'562 124'564\n\n207'937.99 290'500 83'374.00\n\nJ L\n3300.30 207'937.99 290'500 83'374.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3222.82 Abschreibungen Forstwirtschaft (8200)\n\n50'248.00 44'200 73'354.00 6'048 23'106\n\n50'248.00 44'200 73'354.00\n\nL J\n3300.30 6'456.00 6'400 6'456.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3300.40 15'140.00 15'100 15'140.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.50 5'448.00 5'400 5'350.00Planmässige Abschreibungen Waldunge...\n\n3300.60 23'204.00 17'300 46'408.00Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.84 Abschreibungen Jagd und Fischerei (8300)\n\n12'726.00 12'700 12'726.00 26\n\n12'726.00 12'700 12'726.00\n\nL J\n3300.60 12'726.00 12'700 12'726.00Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.85 Abschreibungen Industrie, Gewerbe, Handel (8500)\n\n2'177.00 100 113.00 2'077 2'064\n\n-113.00 2'064.00 -100 -113.00\n\nJ J\n3300.30 -113.00 -100 -113.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n4391.00 2'064.00Aufwertungen VV\n\nSeite 174\n\n\n\nEin Projekt wurde 2023 gestoppt (020.5060.036 Zentrale Signage Lösung), die übrigen sind noch nicht so weit fortgeschritten, wie im Budget per Ende des \nRechnungsjahres vorgesehen war. Weitere Hinweise dazu in der Investitionsrechnung.\n\n3222.02\n\nDie Liegenschaft Lindengarten an der Lufingerstrasse wurde vom Finanzvermögen ins Verwaltungsvermögen umgewidmet. Auf Liegenschaften im \nVerwaltungsvermögen sind Abschreibungen vorzunehmen.\n\n3222.03\n\nDer Ersatz der Heizungsanlage im Stadthaus wurde bereits in Betrieb genommen und nicht erst, wie im Budget vorgesehen, 2025.\n\nDas Projekt 110.5060.012 Parkleitsystem Schluefweg wird vorerst nicht weitergeführt  (GL-Beschluss 144-2024).3222.05\n\nAls durchschnittliche Nutzungsdauer für die Tablets der Sekundarstufe wird von drei Jahren ausgegangen. Im Budget wurde noch mit vier Jahren gerechnet.3222.28\n\n3222.29\n\nDie Instandstellung des Hartplatzes beim Schulhaus Hinterwiden (217.5030.048) wurde unter Hochbauten aktiviert und nicht wie im Budget angenommen, unter \nübrige Tiefbauten. Die Abschreibungen dafür sind deshalb im Konto 3300.40 enthalten.\n\n3222.29 3300.30\n\nEin Kommentar dazu ist bei der Kostenstelle 3222.56 enthalten.3300.40\n\nDie Erneuerung der Displaytechnologien bei allen Schulhäusern (217.5060.013) wurde noch nicht umgesetzt.3300.60\n\nDie Einlagensteuerungen bei den Investitionen der Diensstelle Sport (340.5030.900) führten zu Minderabschreibungen.3222.38\n\nDie Inbetriebnahme des  Hospitaly-Systems für das PZ Spitz und für das DLZ wird erst 2025 erfolgen. Es fielen deshalb noch keine Abschreibungen dafür an.3222.42\n\nMit einem Anteil von 75% an den Gesamtkosten für Krippe und Hort Looren, fällt ein höherer Anteil für die Krippe an, als ursprünglich angenommen. \nDementsprechend sind dafür die Abschreibungen bei der Kostenstelle 3222.29 tiefer.\n\n3222.56\n\nDie Abweichungen betreffen die Abschreibung für die provisorischen Container Asylwesen (588.5030.110), SR Beschluss 83-2023.3222.59\n\nDiese wurde im Budget 2024 unter dem Konto 3300.40 vorgesehen, zu buchen ist sie aber unter 3300.60.\n\nIn der Rechnung 2023 sowie im Budget 2024 wurde für die Abschreibung der Container eine Nutzungsdauer von acht Jahren angenommen. Weil aber der\n\nMietvertrag für die Container nur bis Mitte Juli 2026 läuft und für danach auch noch keine Bewilligung zur Nutzung für das Asylwesen vorhanden ist, ist die \nInvestition bis dann abzuschreiben.\n\nBei den Gemeindestrassen lagen die Investitionen weit unter Budget (Investitionsrechnung Gruppe 620).3222.61\n\nDer behindertengerechte Ausbau einiger Bushaltestellen wurde unter Strassensanierung Rahmenkredit geplant.3222.63\n\nDie Abschreibungen für Strassensanierungen sind auf der Kostenstelle 3222.61 zu buchen, jene für diese Bushaltestellen jedoch auf der Kostenstelle 3222.63.\n\nDie Nettoinvestitionen waren tiefer als budgetiert. (Investitionsrechnung Gruppe 710).3222.72\n\nMinderabschreibungen, weil noch ausstehende Arbeiten beim Stadtplatz, Bahnhofstrasse und Marktgasse (790.5810.020), bestehen. Die Kosten dafür werden erst \nab 2025 abgeschrieben werden.\n\n3222.79\n\nBeim neuen Traktor wurden die Abschreibungen irrtümlich auf Basis einer Lebensdauer von acht Jahren anstatt von fünfzehn Jahren berechnet. Das wurde im\nRechnungsjahr berichtigt.\n\n3222.82\n\nSeite 175\n\n\n\nGemeindesteuern 3230\n\n48'614'944\n\n183'309'360\n\n10'499'000\n\n129'994'000\n\n17'236'795\n\n137'804'776\n\nWirtschaftlich war das 2024 für die Flughafenregion ein erfolgreiches Jahr, was sich in teilweise massiv höheren Steuererträgen, vor allem bei den juristischen Personen auswirkte.\n\nAufgabe / Auftrag: Transparenter Ausweis der provisorisch und definitiv veranlagten Steuern. Durch den Einbezug der steuerfuss-\nunabhängigen Ablieferungen in den kantonalen Ressourcenausgleich wird der verfügbare Steuerertrag ausgewiesen.\n\nLegislatur-Ziel: Die Strukturen der Steuererträge sind bekannt. Auf die Risiken der hohen Abhängigkeit von den Juristischen \nPersonen wird besonderes Augenmerk gerichtet\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-134'694'416 -119'495'000 -120'567'981\n\n38'115'944\n\n53'315'360\n\n15'199'416\n\n31'378'149\n\n45'504'584\n\n14'126'435\n\nL\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nJ\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n3230.00 Gemeindesteuern allgemein (9100)\n\n171'568'537.66 117'954'000 121'381'589.54 53'614'538 50'186'948\n\n1'838'417.12 173'406'954.78 350'000 118'304'000 910'318.43 122'291'907.97\n\nJ J\n3180.00 1'483'000.00 679'000.00Wertberichtigungen auf Forderungen\n\n3181.00 355'417.12 350'000 231'318.43Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4000.00 37'944'583.95 36'462'000 35'652'183.55Einkommenssteuern natürliche Person...\n\n4000.10 6'128'585.35 3'090'000 6'437'861.30Einkommenssteuern natürliche Person...\n\n4000.20 93'928.83 160'000 89'198.82Nachsteuern Einkommenssteuern natür...\n\n4000.40 3'416'947.70 2'600'000 1'737'240.00Aktive Steuerausscheidungen Einkomm...\n\n4000.50 -1'000'253.40 -950'000 -411'923.55Passive Steuerausscheidungen Einkom...\n\n4000.60 -48'135.95 -30'000 -28'665.95Pauschale Steueranrechnung natürlic...\n\n4001.00 3'935'461.60 4'223'000 4'031'432.15Vermögenssteuern natürliche Persone...\n\n4001.10 389'016.45 1'030'000 681'848.25Vermögenssteuern natürliche Persone...\n\n4001.20 42'886.66 40'000 50'984.78Nachsteuern Vermögenssteuern natürl...\n\n4001.40 782'088.70 650'000 426'182.65Aktive Steuerausscheidungen Vermöge...\n\n4001.50 -389'593.60 -450'000 -182'238.95Passive Steuerausscheidungen Vermög...\n\n4002.00 8'030'206.12 4'810'000 13'029'017.92Quellensteuern natürliche Personen\n\n4008.00 486'194.80 450'000 463'064.12Personensteuern\n\n4010.00 92'766'411.30 59'946'000 58'982'367.85Gewinnsteuern juristische Personen ...\n\n4010.10 13'780'024.35 3'090'000 -4'560'156.95Gewinnsteuern juristische Personen ...\n\n4010.20 17'690.40 3'716.24Nachsteuern Gewinnsteuern juristisc...\n\nSeite 176\n\n\n\n4010.40 1'282'981.05 1'900'000 3'155'816.00Aktive Steuerausscheidungen Gewinns...\n\n4010.50 -3'496'027.55 -4'750'000 -2'888'748.35Passive Steuerausscheidungen Gewinn...\n\n4010.60 -50'000Pauschale Steueranrechnung juristis...\n\n4011.00 7'345'941.20 5'253'000 5'221'403.20Kapitalsteuern juristische Personen...\n\n4011.10 2'029'248.75 1'030'000 410'956.35Kapitalsteuern juristische Personen...\n\n4011.20 -83.96 -9.27Nachsteuern Kapitalsteuern juristis...\n\n4011.40 183'609.95 150'000 222'565.95Aktive Steuerausscheidungen Kapital...\n\n4011.50 -314'757.92 -350'000 -232'188.14Passive Steuerausscheidungen Kapita...\n\n3230.10 Sondersteuern (9101)\n\n7'856'834.70 10'126'000 14'419'229.75 2'269'165 6'562'395\n\n25'651.90 7'882'486.60 24'000 10'150'000 24'862.85 14'444'092.60\n\nL L\n3181.00 2'371.90 2'000 2'062.85Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3631.00 23'280.00 22'000 22'800.00Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n4022.00 7'724'186.60 10'000'000 14'289'628.60Grundstückgewinnsteuern\n\n4033.00 158'300.00 150'000 154'464.00Hundesteuern\n\n3230.11 Steuern Zinsen (9610)\n\n670'144.64 275'000 42'956.31 395'145 627'188\n\n317'013.21 987'157.85 225'000 500'000 142'144.12 185'100.43\n\nJ J\n3181.00 22'775.41 35'000 36'513.27Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3499.10 294'237.80 190'000 105'630.85Vergütungszinsen auf Steuern\n\n4401.10 987'157.85 500'000 185'100.43Zinsen auf Steuerforderungen\n\n3230.80 Steuerkraftausgleich (9300)\n\n46'433'862.00 9'900'000 16'159'470.00 36'533'862 30'274'392\n\n46'433'862.00 9'900'000 16'159'470.00\n\nL L\n3621.50 46'433'862.00 9'900'000 16'159'470.00Ressourcenausgleich (Ablieferung)\n\n3230.81 Ausgleiche übrige (9300)\n\n1'032'761.00 1'040'000 883'675.00 7'239 149'086\n\n1'032'761.00 1'040'000 883'675.00\n\nL J\n4631.01 1'032'761.00 1'040'000 883'675.00Unterstützungsbeitrag STAF\n\nSeite 177\n\n\n\nDie Erträge der allgemeinen Gemeindesteuern natürliche Personen liegen um Fr. 7.7 Mio. über Budget.3230.00\n\nDavon sind Fr. 3.2 Mio. aus Quellensteuern, Fr. 2.4 Mio. aus Steuern früherer Jahre, Fr.  1.2 Mio. aus Steuern Rechnungsjahr und Fr. 0.9 Mio. aus den übrigen \nSteuern (Nachsteuern, Steuerausscheidungen, Pauschale Steueranrechnung, Personensteuer).\n\n-\n\nDie Erträge der allgemeinen Gemeindesteuern juristische Personen liegen um Fr. 47.4 Mio. über dem Budget.\n\nDavon sind Fr. 34.9 Mio. aus Steuern Rechnungsjahr, Fr. 11.7 Mio. aus Steuern früherer Jahre, Fr. 0.7 Mio. aus Steuerausscheidungen und Fr. 0.1  Mio. aus den \nübrigen Steuern (Nachsteuern, Pauschale Steueranrechnung).\n\nAngesichts des Alters einer grösseren Forderung wurde die Wertberichtigung für diese erhöht.3230.00 3180.00\n\n3230.10\n\nEs waren weniger Handänderungen mit hohen Steuerbeträgen zu verzeichnen.3230.10 4022.00\n\nDie Zinsen im Budget werden aufgrund der Zahlen in den Vorjahren sowie unter Berücksichtigung der Zinssätze prognostiziert. Die Abweichungen entsprechen den\ngewöhnlichen Schwankungen.\n\n3230.11\n\n3230.80\n\nDie Mehrerträge bei den Steuern führen zu einer höheren Abgabe in den Ressourcenausgleich.3230.80 3621.50\n\nFür die Bemessungsperiode 2024, Ablieferung 2026, wurde eine Rückstellung von Fr. 48.3 Mio. gebildet. Die provisorische Zahl der eigenen Steuerkraft beträgt\n\nFr. 7'748 pro Einwohner (Vorjahr Fr. 5'564). Das zur Berechnung notwendige Kantonsmittel wurde auf Fr. 4'096 geschätzt.\n\nDie Rückstellung für die Bemessungsperiode 2023 lag um Fr. 1.8 Mio. höher als gemäss Verfügung des Kantons vom 30.08.2024 im Jahr 2025 bezahlt werden\nmuss. Diese Rückstellung wurde dementsprechend angepasst.\n\nSeite 178\n\n\n\nÜberbaute Grundstücke d. Finanzvermögens3240\n\n828'601\n\n2'030'342\n\n726'310\n\n1'862'050\n\n985'009\n\n1'885'720\n\nSowohl Aufwand als auch Ertrag sind etwas höher als erwartet ausgefallen. Dies liegt teilweise am Kauf der Liegenschaft Dorfstrasse 23 / Gerlisbergstrasse 2. Alles in allem, unter dem Strich keine nennenswertren \nAbweichungen.\n\nAufgabe / Auftrag: Bewirtschaftung und Unterhalt der  überbauten Liegenschaften des Finanzvermögens\n\nLegislatur-Ziel: Rentable Bewirtschaftung der Finanzliegenschaften unter Haltung der in der Liegenschaftenstrategie zu \ndefinierenden Standards. Erwünschte Strukturen (Durchmischung) entsprechend den strategischen Leitlinien \nwerden bei Vertragsabschlüssen berücksichtigt\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-1'201'741 -1'135'740 -900'711\n\n102'291\n\n168'292\n\n66'001\n\n156'408\n\n144'622\n\n301'030\n\nL\nJ\n\nJ\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n3240.26 Dorfstrasse 17 (9630)\n\n5'758.95 24'850 117'449.43 19'091 123'208\n\n45'492.60 51'251.55 24'150 49'000 149'959.43 32'510.00\n\nL J\n3430.40 35'255.20 20'000 144'800.98Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 8'304.65 1'500 3'084.10Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 182.00Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3439.10 1'458.05 500 1'441.55Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 474.70 450 450.80Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 1'700Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 51'321.00 49'000 34'650.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 480.00 360.00Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n4439.10 -549.45 -2'500.00Übrige Rückerstattungen Dritter\n\n3240.27 Dorfstr.23 / Gerlisbergstr. 2 (9630)\n\n37'102.30 37'102 37'102\n\n19'570.70 56'673.00\n\nJ J\n3430.00 1'366.90Baulicher Unterhalt Grundstücke FV\n\n3430.40 6'214.65Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 3'178.40Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3439.10 8'810.75Ver- und Entsorgung\n\n4430.00 51'359.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\nSeite 179\n\n\n\n4439.00 5'314.00Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n3240.28 Liegenschaft Egetswil, ME 744+Trafostat. (9630)\n\n2'949.45 2'950 2'952.05 1 3\n\n50.55 3'000.00 50 3'000 47.95 3'000.00\n\nL L\n3439.30 50.55 50 47.95Sachversicherungsprämien\n\n4430.00 3'000.00 3'000 3'000.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3240.29 Gerlisberg, Schopf Vers.-Nr. 805 (9630)\n\n1'012.50 710 203.95 303 809\n\n1'012.50 710 203.95\n\nL L\n3430.40 500Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 149.20Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.20 627.00Anschaffungen Mobilien\n\n3439.10 175.70 150 146.45Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 60.60 60 57.50Sachversicherungsprämien\n\n3240.30 Kirchgasse 16/18/20/22, 'Am Bach' (9630)\n\n399'527.40 322'100 291'595.47 77'427 107'932\n\n146'505.65 546'033.05 191'300 513'400 235'643.33 527'238.80\n\nJ J\n3010.00 3'857.30 48'800 48'378.75Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -758.20 758.20Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -320.30Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 247.65 3'200 3'085.55AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 577.05 6'700 6'668.40AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 34.25 500 437.20AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 39.55 600 519.00AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3430.00 5'000 389.55Baulicher Unterhalt Grundstücke FV\n\n3430.40 91'199.20 73'000 93'282.84Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 7'390.65 10'800 10'624.54Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 2'000 203.80Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3431.20 1'500 17'730.20Anschaffungen Mobilien\n\n3431.30 500 170.00Unterhalt Mobilien\n\n3439.00 2'321.75Büromaterial, Drucksachen, Publikat...\n\n3439.10 37'026.05 28'500 34'564.70Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 3'063.85 3'000 2'909.35Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 3'828.30 7'200 13'919.80Dienstleistungen Dritter\n\n4260.00 100.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4430.00 393'078.00 365'000 375'028.80Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 16'647.05 13'000 16'002.00Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n4439.10 808.00 808.00Übrige Rückerstattungen Dritter\n\n4920.00 135'400.00 135'400 135'400.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\nSeite 180\n\n\n\n3240.34 Schaffhauserstrasse 79 (9630)\n\n4'178.85 14'900 14'019.45 10'721 9'841\n\n17'995.15 22'174.00 6'100 21'000 6'386.25 20'405.70\n\nL L\n3430.40 12'568.55 2'000 3'498.65Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 1'698.55 1'000Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.20 627.00Anschaffungen Mobilien\n\n3439.10 2'878.85 2'900 2'676.60Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 222.20 200 211.00Sachversicherungsprämien\n\n4430.00 20'444.00 19'000 19'089.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 1'855.95 2'000 1'335.55Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n4439.10 -125.95 -18.85Übrige Rückerstattungen Dritter\n\n3240.35 Schaffhauserstr. 81, Gartenstr. 1 (9630)\n\n39'761.70 37'500 34'785.65 2'262 4'976\n\n16'218.75 55'980.45 15'500 53'000 18'160.05 52'945.70\n\nJ J\n3430.00 500Baulicher Unterhalt Grundstücke FV\n\n3430.40 3'939.50 2'000 6'456.45Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 2'615.45 2'500 2'028.15Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.20 639.30Anschaffungen Mobilien\n\n3439.10 8'129.80 7'900 8'803.45Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 414.10 400 393.15Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 480.60 2'200 478.85Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 46'889.00 45'000 45'477.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 8'980.60 8'000 7'417.50Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n4439.10 110.85 51.20Übrige Rückerstattungen Dritter\n\n3240.36 Schaffhauserstrasse 136 (9630)\n\n308'563.37 280'100 270'946.45 28'463 37'617\n\n208'874.73 517'438.10 206'900 487'000 226'652.95 497'599.40\n\nJ J\n3010.00 13'636.95 13'300 13'564.90Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 876.50 900 871.20AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 38.95 100 40.65AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 140.05 200 146.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 100.00Übriger Personalaufwand\n\n3430.00 2'414.85Baulicher Unterhalt Grundstücke FV\n\n3430.40 131'537.30 105'500 124'436.10Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 15'132.17 25'000 18'038.20Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 614.36 1'000 250.35Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3431.20 500Anschaffungen Mobilien\n\n3439.00 500Büromaterial, Drucksachen, Publikat...\n\n3439.10 37'170.90 50'400 64'074.05Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 2'861.80 2'700 2'717.50Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 4'350.90 6'800 2'513.75Dienstleistungen Dritter\n\nSeite 181\n\n\n\n4430.00 466'913.00 450'000 458'165.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 49'793.10 37'000 37'182.40Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n4439.10 732.00 2'252.00Übrige Rückerstattungen Dritter\n\n3240.40 Geissbergstrasse 10/12 (9630)\n\n157'413.88 135'500 84'342.98 21'914 73'071\n\n94'145.47 251'559.35 92'000 227'500 154'816.84 239'159.82\n\nJ J\n3430.00 1'290.70Baulicher Unterhalt Grundstücke FV\n\n3430.40 19'451.95 45'000 101'285.03Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 22'054.52 20'300 17'276.31Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 162.95 500Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3439.10 43'647.50 20'800 32'423.25Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 1'178.35 1'100 1'118.95Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 6'359.50 4'300 2'713.30Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 228'307.00 207'500 213'829.87Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 23'089.40 20'000 25'596.90Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n4439.10 162.95 -266.95Übrige Rückerstattungen Dritter\n\n3240.41 Geissbergstrasse 22 (9630)\n\n143'870.27 127'800 122'203.41 16'070 21'667\n\n88'846.13 232'716.40 86'200 214'000 98'945.99 221'149.40\n\nJ J\n3430.40 16'990.35 38'000 45'213.54Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 21'598.43 22'100 19'340.30Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 1'000 213.25Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3431.20 890.75Anschaffungen Mobilien\n\n3439.10 43'356.95 17'600 28'622.75Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 1'228.90 1'200 1'166.95Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 4'780.75 6'300 4'389.20Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 207'999.00 194'000 195'898.30Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 24'717.40 20'000 26'481.10Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n4439.10 -1'230.00Übrige Rückerstattungen Dritter\n\n3240.43 Zielgasse 3 (9630)\n\n8'763.65 78'650 21'254.30 69'886 12'491\n\n91'176.35 99'940.00 23'350 102'000 78'745.70 100'000.00\n\nL L\n3430.40 66'847.70 12'000 62'185.05Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 15'489.05 2'000 10'641.00Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 928.30 500 538.00Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3431.40 121.05Mieten und Benützungskosten\n\n3439.10 3'970.45 3'000 1'624.40Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 690.20 650 655.40Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 3'129.60 5'200 3'101.85Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 99'940.00 100'000 100'000.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\nSeite 182\n\n\n\n4439.10 2'000Übrige Rückerstattungen Dritter\n\n3240.44 Lindengarten, Lufingerstr. 1 (9630)\n\n14'950 6'369.10 14'950 6'369\n\n31'500 16'550 11'858.35 18'227.45\n\nJ L\n3430.40 2'000 182.00Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 2'000 5'007.05Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3439.10 6'400 5'551.95Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 1'100 1'117.35Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 20'000Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 16'550 17'500.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.10 727.45Übrige Rückerstattungen Dritter\n\n3240.46 Schluefweg 5 (9630) ehem. Armbrustschützenhaus\n\n1'322.00 1'150 2'255.20 172 933\n\n4'438.00 5'760.00 4'450 5'600 3'504.80 5'760.00\n\nJ L\n3430.00 1'000 2'408.50Baulicher Unterhalt Grundstücke FV\n\n3430.40 2'734.70 2'000Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 757.35 500 132.05Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3439.10 787.75 800 814.00Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 158.20 150 150.25Sachversicherungsprämien\n\n4430.00 5'760.00 5'600 5'760.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3240.52 Altes Schulhaus Gerlisberg (9630) ehem. Armbrustsc\n\n20'383.10 20'383 20'383\n\n42'659.10 22'276.00\n\nL L\n3430.00 15'198.85Baulicher Unterhalt Grundstücke FV\n\n3430.40 14'859.70Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 684.80Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3439.10 9'959.85Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 521.85Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 1'434.05Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 18'916.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 3'360.00Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n3240.95 Uebrige Objekte FV (9630)\n\n165'540.35 170'000 167'723.70 4'460 2'183\n\n165'540.35 170'000 167'723.70\n\nL L\n4430.00 164'585.40 170'000 166'800.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 124.95Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n4439.10 830.00 923.70Übrige Rückerstattungen Dritter\n\nSeite 183\n\n\n\n3240.99 Unterhalt o. spezifische Zuordnung (9630)\n\n51'615.30 44'100 83.15 7'515 51'532\n\n51'615.30 44'100 83.15\n\nL L\n3430.40 4'324.00 2'000Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 620.05 500Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 200Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3439.30 87.55 83.15Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 2'000Dienstleistungen Dritter\n\n3940.00 46'583.70 39'400Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\nSeite 184\n\n\n\n3240.26\n\nDer Mehraufwand begründet sich in der Sanierung der Kanalisation, bzw. dass zusätzlich zum Budgetbetrag 2 Schächte ersetzt werden mussten (Auflage PIF, GL-\nB vom 22.5.24). Fr. 20'000.\n\n3240.26 3430.40\n\nZur Liegenschaftl gehört auch eine weiter entfernte Wiese, die jeweils gemäht werden muss. Es fielen weitere Arbeiten in der Umgebung an (total Fr. 5'000). Die \nLiegenschaften wurde 2022 übernommen. Fürs Budget 2024 mussten Annahmen getroffen werden.\n\n3431.00\n\nDas Budget 2026 ist entsprechend zu erhöhen.\n\nDie Liegenschaft Dorfstrasse 23 wurde 2024 gekauft. Somit gibt es noch keine Budgetzahlen 2024.3240.27\n\n3240.30\n\nDie geplanten Massnahmen der fugensanierung waren aufgrund ausbleibender Auswaschungen nicht notwendig. Weitere Massnahmen werden im Zuge der \nSanierung angedacht (Fr. 5`000).\n\n3240.30 3430.00\n\nDie geplante Abtrennung Kaffee-Raum in der Biliothek ist weit aufwendiger als angedacht und wurde aufgrund der geplanten Sanierung verschoben (Fr.- 46`000).3430.40\n\nAufgrund des Auszugs von Mietern musste eine Wohnung vor Neubezug renoviert werden. Hierzu wurden mit GL-Beschluss 25-2024 vom 21.02.2024 Kosten in \nHöhe von 49`400 für die Sanierung gesprochen.\nIn der Dachwohnung musste ein Dachfenster aufgrund eintretenden Wassers ersetzt werden (Fr. 3`600).\n\nIn den Wohnungen mussten diverse Elektrogeräte aufgrund des Alters und Defekts getauscht werden. Gesamthaft über das Jahr verteilt betrug der Ersatz rund \nFr.11`500.\n\nAufgrund Preiserhöhungen betrug der Bedarf der letzten Jahre rund Fr.34`500. Der Betrag wurde daher für das Budget 2025 bereits angepasst.3439.10\n\n3240.35\n\nBudgetiert ist jeweils nur ein minimaler Unterhalt. Aufgrund der Erfahrungswerte ist das Budget 2026 zu erhöhen (+Fr. 2'000).3240.35 3430.40\n\n3240.36\n\nAufgrund einer Auflage der OE PIF mussten Kanalisationsleitungen dringend, ausserhalb Budget, saniert werden (GL-B 6.3.24, rund Fr. 32'000).3240.36 3430.40\n\nDer Minderaufwand wurde bei der Budetierung 25 bereits erkannt und tiefer budgetiert (- Fr. 5'000).3431.00\n\nDie Preise für Energie sind sehr volatil. Der Budgetbetrag 2026 muss überprüft werden (allenfalls - Fr. 10'000 budgetieren).3439.10\n\n3240.40\n\nEs gab weniger Wohnungswechsel und generelle Unterhaltsarbeiten als im langjährigen Durchschnitt zu Lasten des sog. Sockelbetrags an (- Fr. 25'000). Das \nBudget 2026 ist zu überprüfen (allenfalls Minderbudgetierung).\n\n3240.40 3430.40\n\nDie Mehrkosten basieren zum einer auf einer Saldodifferenz beim Öl (Fr. 18'000). Die Liegenschaft wurde 2023 auf Erdwärme ümgebaut. Für die Stromkosten 2024 \nwurde eine Annahme getroffen. Die Kosten sind fürs Budget 2026 zu überprüfen (+ Fr. 8'000?)\n\n3439.10\n\nDie Mehreinnahmen bei den Mietzinsen sind im Budget 2025 bereits berücksichtigt (+ Fr. 18'000).4430.00\n\n3240.41\n\nEs gab weniger Wohnungswechsel und generelle Unterhaltsarbeiten als im langjährigen Durchschnitt zu Lasten des sog. Sockelbetrags (- Fr. 21'000). Das Budget \n2026 ist zu überprüfen (allenfalls Minderbudgetierung).\n\n3240.41 3430.40\n\nDie Mehrkosten basieren zum einer auf einer Saldodifferenz beim Öl (Fr. 16'000). Die Liegenschaft wurde 2023 auf Erdwärme ümgebaut. Für die Stromkosten 2024 \nwurde eine Annahme getroffen. Die Kosten sind fürs Budget 2026 zu überprüfen (+ Fr. 10'000?).\n\n3439.10\n\nDie Mehreinnahmen bei den Mietzinsen sind im Budget 2025 bereits berücksichtigt (+ Fr. 11'000).4430.00\n\n3240.43\n\nDer Mehraufwand begründet sich am Anteil der Arbeiten im Zusammenhang mit der Sanierung des Schadens aufgrund des Brandes, der 2024 anfiel (rund Fr. \n54'000).\n\n3240.43 3430.40\n\nDer erffektive Sockelbetrag ist auf Fr. 3'000 zu erhöhen. Der restliche Mehraufwand fiel aufgrund der Sanierung, Ummöblierung etc. im Zusammenhang mit dem \nBrand an (Entsorgen, Reinigen etc.), rund Fr. 12'000.\n\n3431.00\n\nDie Liegenschaft wurde ins Finanzvermögen übertragen. Die Zahlen entsprechen der damaligen Budgetierung in der Kostenstelle 3250.52.3240.52\n\nSeite 185\n\n\n\nUnterhalt Anlagen Bildung + Kind 3250\n\n3'645'801\n\n534'938\n\n3'876'409\n\n524'652\n\n4'097'417\n\n519'804\n\nEin leicht tieferer Aufwand bei gleichzeitig höherem Ertrag als budgetiert führten zu insgesamt um rund Fr. 240'000 tieferen Kosten. Insgesamt gab es keine nennenswerten Abweichungen.\n\nAufgabe / Auftrag: Bereitstellung und Unterhalt von Räumlichkeiten zur Erbringung öffentlicher Aufgaben im Bereich Bildung + Kind\n\nLegislatur-Ziel: Der Bedarf der Nutzer wird aufgenommen und nach einheitlichen Kriterien umgesetzt\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n3'110'862 3'351'757 3'577'613\n\n230'608\n\n10'286\n\n240'895\n\n451'617\n\n15'134\n\n466'751\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n3250.51 Schulanlage Feld/Dorf (inkl. HPS) (2170)\n\n639'802.39 646'099 669'787.14 6'297 29'985\n\n647'893.99 8'091.60 646'099 675'054.84 5'267.70\n\nJ J\n3010.00 263'445.50 292'099 262'557.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -5'936.85 4'566.50Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3049.00 2'400Übrige Zulagen\n\n3050.00 16'916.35 15'900 17'174.95AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 21'436.45 20'100 18'232.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'327.00 2'300 2'411.00AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'700.90 2'800 2'889.10AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 43'850.92 36'000 34'767.89Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 1'425.50 2'000 2'833.40Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 3'977.22 5'000 27'987.64Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 117'984.50 117'000 143'997.14Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 66'229.75 70'000 79'562.95Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 1'297.20 10'000Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3134.00 9'299.20 6'500 8'830.35Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 80.00 80.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 22'141.95 15'000 21'286.30Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 75'390.40 43'000 45'839.82Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3150.00 74.75 2'000 560.25Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 5'137.50 4'000 1'191.90Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 115.75 286.45Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\nSeite 186\n\n\n\n4260.00 8'091.60 5'267.70Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n3250.52 Altes Schulhaus Gerlisberg (2170)\n\n25'150 24'823.60 25'150 24'824\n\n44'350 19'200 46'996.60 22'173.00\n\nJ J\n3101.00 500 52.00Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 9'650 9'467.15Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 2'000 4'038.25Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 495.55Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 15'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 17'200 32'943.65Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n4260.00 1'500 4'360.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 17'700 17'813.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3250.53 Schulanlage Hinterwiden (2170)\n\n399'339.18 363'545 447'405.80 35'794 48'067\n\n831'799.98 432'460.80 787'697 424'152 857'024.80 409'619.00\n\nL J\n3010.00 339'760.75 320'247 347'750.80Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -950.25 -2'331.75Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3049.00 2'100Übrige Zulagen\n\n3050.00 21'816.70 20'500 21'646.60AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 30'901.20 28'500 28'096.75AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'902.05 2'900 3'033.25AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'482.70 3'600 3'651.85AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 47'853.15 43'000 63'535.82Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 317.35Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3110.00 2'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 5'928.00 5'000 7'316.70Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 202'382.10 214'000 203'018.50Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 121'014.99 96'500 113'012.43Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 9'438.70 9'000 8'964.35Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 80.00 160.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 3'785.60 4'000 12'987.10Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 33'671.04 23'000 34'455.10Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3150.00 1'000 593.95Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 8'074.80 5'000 9'373.45Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3161.00 553.95Mieten, Benützungskosten Mobilien\n\n3170.00 1'141.10 1'500 1'205.95Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3199.00 5'850Übriger Betriebsaufwand\n\n4260.00 3'463.75 1'200 5'363.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4471.00 16'418.05 14'500 14'787.00Vergütung Dienstwohnungen VV\n\nSeite 187\n\n\n\n4920.00 412'579.00 408'452 389'469.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n3250.54 Schulanlage Nägelimoos (2170)\n\n552'186.25 610'112 709'677.92 57'926 157'492\n\n555'864.94 3'678.69 610'112 710'327.92 650.00\n\nJ J\n3010.00 281'619.20 286'562 284'543.95Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -2'469.05 -16'707.45Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -2'875.20Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3049.00 1'500Übrige Zulagen\n\n3050.00 18'082.70 18'400 18'260.75AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 18'159.75 22'100 20'094.70AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'325.85 2'100 2'355.00AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'886.80 3'400 3'071.75AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 300.00Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 43'969.02 38'000 69'834.65Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 2'722.10 2'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 15'739.10 18'000 4'961.20Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 78'751.10 120'500 230'435.80Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 28'514.45 40'000 23'878.97Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 1'554.20 2'794.00Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3134.00 11'379.85 10'800 10'806.05Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 80.00 160.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 4'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 51'487.82 30'000 58'191.60Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3150.00 109.00Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 883.05 2'000Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 179.00 1'000 113.15Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3199.00 9'750Übriger Betriebsaufwand\n\n4260.00 3'678.69Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4471.00 650.00Vergütung Dienstwohnungen VV\n\n3250.55 Schulanlage Spitz Primar (2170)\n\n664'292.19 752'865 775'670.53 88'573 111'378\n\n664'292.19 753'465 600 776'405.08 734.55\n\nJ J\n3010.00 260'395.45 228'315 241'496.50Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -1'760.15 6'050.15Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3049.00 2'100Übrige Zulagen\n\n3050.00 16'731.20 14'900 15'539.25AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 24'141.95 22'700 20'577.80AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'182.95 2'100 2'006.70AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'670.90 2'600 2'613.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 400.00Übriger Personalaufwand\n\nSeite 188\n\n\n\n3101.00 29'063.16 35'000 52'340.11Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 4'331.95 2'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 11'873.20 13'000 786.40Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 141'340.05 153'500 195'858.10Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 44'330.55 57'500 56'910.57Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 59'287.95 81'600 95'482.55Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3134.00 7'791.10 7'000 6'199.50Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 200.00 200.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 5'278.80 6'000 6'735.70Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 54'616.23 111'000 69'303.00Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3150.00 2'000 23.45Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 1'564.05 6'000 3'475.85Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 230.45Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3170.00 22.40 405.80Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3199.00 6'150Übriger Betriebsaufwand\n\n4260.00 600 734.55Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n3250.56 Schulanlage Spitz Oberstufe (2170)\n\n410'815.38 447'796 482'470.88 36'981 71'655\n\n416'465.23 5'649.85 448'296 500 482'470.88\n\nJ J\n3010.00 158'601.75 212'246 152'866.95Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -1'938.10 3'228.05Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -728.40Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 10'220.35 8'400 9'726.60AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 11'802.30 6'200 10'957.35AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'343.75 1'200 1'273.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'631.35 1'500 1'636.00AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 33'920.43 38'000 29'838.79Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 1'000 1'684.45Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 998.30 2'000 1'744.60Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 71'506.50 72'000 91'029.65Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 32'787.03 21'000 31'410.59Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 39'749.90 42'000 64'016.70Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3134.00 4'489.65 5'500 5'462.25Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 80.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 1'750.30 4'000 7'900.00Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 48'534.02 25'000 69'602.35Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3150.00 1'067.70 1'000Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 2'000 335.70Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 205.40Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\nSeite 189\n\n\n\n3199.00 5'250Übriger Betriebsaufwand\n\n4260.00 5'649.85 500Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n3250.61 Doppelkindergarten Freienberg (2170)\n\n33'312.45 46'600 44'004.70 13'288 10'692\n\n33'312.45 46'600 44'004.70\n\nJ J\n3101.00 1'257.15 1'000 3'848.00Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 5'954.10 5'000 6'030.90Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 24'264.05 29'000 28'946.85Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 471.35 600 447.55Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 402.40 3'000 3'711.15Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 963.40 8'000 1'020.25Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3250.62 Kindergarten Geissberg (2170)\n\n50'229.45 54'250 61'183.94 4'021 10'954\n\n50'229.45 54'250 61'183.94\n\nJ J\n3101.00 162.95 1'500 421.20Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 627.00Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 9'559.25 6'000 9'893.70Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 38'143.55 40'000 49'278.19Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 582.50 750 553.10Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 1'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 1'154.20 5'000 1'037.75Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3250.63 Kindergarten Hasenbühl/SPD (2170)\n\n42'998.83 47'550 38'561.60 4'551 4'437\n\n42'998.83 47'550 38'561.60\n\nJ L\n3010.00 7'092.95 7'500 8'002.80Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 369.25Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 455.80 600 513.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 23.70 100 23.90AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 73.00 100 86.50AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 100.00Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 253.95 3'000 683.00Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 627.00 1'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 4'433.80 6'000 14'754.90Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 10'188.10 12'000 8'752.75Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 650Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 1'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 19'481.28 15'000 5'573.85Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 600Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 70.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\nSeite 190\n\n\n\n3250.64 Kindergarten Graswinkel (2170)\n\n55'081.15 58'940 57'843.60 3'859 2'762\n\n55'081.15 58'940 57'843.60\n\nJ J\n3101.00 914.30Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 961.65 2'500 656.90Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 7'941.20 11'000 13'746.70Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 500Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 500Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 1'000Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3160.00 45'264.00 43'440 43'440.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3250.65 Doppelkiga Hohrainli (2170)\n\n17'455.17 6'150 16'305.88 11'305 1'149\n\n67'602.20 85'057.37 74'050 80'200 65'054.12 81'360.00\n\nJ J\n3010.00 2'790.85 20'000 18'918.40Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -1'058.60 1'058.60Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 179.15 1'400 1'197.30AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 623.00 4'600 4'102.15AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 24.35 300 166.10AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 28.60 300 201.55AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 180.65 2'000 1'880.30Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 2'480.60Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 1'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 12'249.65 16'000 15'900.55Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 25'527.90 8'000 11'565.50Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 868.65 850 824.85Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 264.40 1'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 25'737.15 18'000 6'758.22Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 186.45 600Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n4260.00 7'057.37 3'360.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4390.00 3'200Übriger Ertrag\n\n4470.00 78'000.00 77'000 78'000.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3250.66 Doppelkindergarten Reutlen/Lochäckerstr. (2170)\n\n18'041.65 55'100 21'620.30 37'058 3'579\n\n18'041.65 55'100 21'620.30\n\nJ J\n3010.00 7'813.45 5'500 7'382.70Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 501.65 500 473.95AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 22.50 100 22.10AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 80.15 100 79.70AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 1'500 113.10Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 627.00 1'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 6'625.45 4'500 10'252.35Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\nSeite 191\n\n\n\n3130.00 1'696.75 3'000 2'057.30Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 471.35 300 447.55Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 40.75 1'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 162.60 37'000 791.55Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 600Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3250.67 Kindergarten Hamelirain (2170)\n\n14'402.47 23'600 12'486.55 9'198 1'916\n\n14'402.47 23'600 12'486.55\n\nJ L\n3010.00 5'662.50 5'000 5'557.95Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 364.70 400 356.85AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 50.05 100 16.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 58.25 100 60.05AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 649.47 1'000 198.00Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 1'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 5'699.70 5'000 4'283.50Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 324.30 4'000 351.25Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 269.40 400 255.80Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 1'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 1'324.10 5'000 1'406.30Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 600Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3250.69 Kindergarten Kirchgasse 28 (2170)\n\n61'189.05 73'700 66'160.95 12'511 4'972\n\n61'189.05 73'700 66'160.95\n\nJ J\n3010.00 4'901.60 8'700 6'007.60Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -270.55 270.55Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 314.70 600 361.95AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 159.30 2'200 1'500.35AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 43.45 100 50.30AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 50.25 100 61.00AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 674.80 1'000 1'297.90Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 1'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 712.75 1'000 822.50Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 1'636.30 4'000 2'988.80Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 500Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 500Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 166.45 1'000Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3160.00 52'800.00 53'000 52'800.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\nSeite 192\n\n\n\n3250.75 Obstgartenstr. 17/19 (5451)\n\n165'843.40 123'100 151'918.20 42'743 13'925\n\n165'843.40 123'100 151'918.20\n\nL L\n3010.00 84'169.65 51'000 72'232.40Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -273.75 1'228.10Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 5'404.25 3'400 4'612.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 8'022.90 5'000 4'563.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 720.60 500 616.80AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 862.30 600 776.00AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 13'357.70 12'000 10'526.65Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 2'887.55 2'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 2'000 20'051.00Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 20'699.90 17'000 21'837.10Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 20'636.25 21'000 6'761.15Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 1'846.70 3'000 2'948.40Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 324.05 1'000 1'152.00Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 5'498.95 3'000 4'613.00Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3150.00 1'686.35Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 1'000Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 600Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3250.99 Unterhalt o. spezifische Zuordnung (2170)\n\n20'783.70 29'500 30'303.35 8'716 9'520\n\n20'783.70 29'500 30'303.35\n\nJ J\n3099.00 500 196.50Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 500Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 500Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3120.00 1'377.25 1'376.25Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 19'198.55 28'000 28'680.60Dienstleistungen Dritter\n\n3137.00 80.00Steuern und Abgaben\n\n3170.00 127.90Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3199.00 50.00Übriger Betriebsaufwand\n\nSeite 193\n\n\n\n3250.51\n\nDer Betrag wurde im Budget 2025 bereits auf (Fr. 42'000) erhöht.3250.51 3101.00\n\nAufgrund Radonbericht sind keine weiteren Massnahmen notwendig gewesen3131.00\n\nGL Beschluss 24-2024 vom 21.02.2024: Ersatz Schachtdeckel bei FW-Notzufahrt (Fr. 7'600).3140.00\n\nGL Beschluss 75-2024 vom 05.06.2024: Erweiterung Garderobenmöbel Hort (Fr. 12'900).3144.00\n\nGL Beschluss 87-2024 vom 03.07.2024: Einbau Raumzelle (Copyraum) (Fr. 25'200).\n\n3250.53\n\nDer Betrag wurde im Budget 2025 bereits auf Fr.63'000 erhöht (Ausgaben 2023). Muss mit Blick auf die tiefere Rechnungszahl nochmals überprüft werden.3250.53 3101.00\n\nes wurden keine Anschaffungen getätigt.3110.00\n\nIn der Budgetplanung ist der Wartungsvertrag Lüftungsalagen von rund Fr. 20'000 nicht eingerechnet worden.3130.00\n\nEs mussten einmalig mehr Umgebungsarbeiten ausgeführt werden (Fr. 5'000).\n\nGL Beschluss 53-2024 vom 08.05.2024: Ersatz Pausengonganlage (Fr. 6'400).3144.00\n\nNotlichtanlage: Sicherheitsbedingter Batterieaustausch (Fr. 2'100).\n\nInstandstellungsarbeiten BWS-Foyerglastüre (Fr. 2'200).\n\nUnerwartete Serviceleistungen von rund Fr. 2'500 für die Turnhallenlautsprecher.3151.00\n\n3250.54\n\nDer Betrag wurde im Budget 2025 bereits auf Fr.49'000 erhöht (geprüfte Erfahrungszahl Rechnung 2023).3250.54 3101.00\n\nDer Stromverbrauch des Containerprovisorium von rund Fr. 21'000 (40%) wurden dem Baukonto angelastet.3120.00\n\nAufgrund der Baustelle wurde rund Fr. 21'000 (40%) weniger Oel verbraucht.\n\nDie Budgetierung in der Vergangenheit war zu hoch, wurde mit dem Budget 2025 bereits korrigiert (- Fr.10'000).3130.00\n\nAufgrund der Bauarbeiten wurden keine Arbeiten ausgeführt3140.00\n\nGL Beschluss 54-2024 vom 08.05.2024: Erweiterung Wintergarten-Markise (Fr. 17'100).3144.00\n\nGlasersatz im Eingangsbereich Schulhaus (Grund Vandalismus) (Fr.4'700).\n\nDie Schulwäsche wird neu durch das Reingungspersonal erledigt. Im Budget 2025 bereits berücksichtigt.3199.00\n\n3250.55\n\nRechnung für Reinigungsmaterial (Wabool Fr. 6100) zu spät eingetroffen (Aufwand 2024, aber 2025 verrechnet). Budget 2025 wurde aufgrund Rechnung 2024 \nerhöht. Muss überprüft werden.\n\n3250.55 3101.00\n\nDas Budget 2025 wurde aufgrund der Rechnungsprüfung 2023 bereits gesenkt (- Fr. 6'000). Ist für das Budget 2026 nochmals zu prüfen.3130.00\n\nDas Honorar von Fr. 22'000 für das Beleuchtungskonzept konnte eingespart werden. Da die Aufwendungen integrierender Bestandteil der Ausführenden \nUnterneher war.\n\n3131.00\n\nDer Sockelbetrag (Fr. 60'000) wurde ausnahmsweise nahezu nicht benötigt.3144.00\n\nDie Schulwäsche wird neu durch das Reinigungspersonal erledigt. Im Budget 2025 bereits berücksichtigt.3199.00\n\n3250.56\n\nSeite 194\n\n\n\nEs wurden keine Anschaffungen getätigt.3250.56 3110.00\n\nDie Umgbungsarbeiten sind höher (+ Fr. 5'500) ausgefallen als erwartet. Einerseits in den Gartenarebiten sowie der Tartanbahn Reinigung.3130.00\n\nEine elektronische Oelmeesung (+ Fr. 2'500) wurde neu installiert.\n\nEs wurden weniger Gartenarbeiten ausgeführt3140.00\n\nGL Beschluss 45-2024 vom 03.04.2024: Ersatz Warmwasserboiler (Fr.8'000)3144.00\n\nAnpassungsarbeiten im Lehrerzimmer  (Fr.3'000).\n\nSchäden durch Vandalismus, wie z.B. Haupteingangstüren Trakt A, B und C, sowie in WC-Abteilen (Fr.8'000).\n\nDefekte Storenanlagen sowie defekte Liftsteuerung (Fr.9'000).\n\nDie Schulwäsche wird neu durch das Reinigungspersonal erledigt. Im Budget 2025 bereits berücksichtigt.3199.00\n\nVergütung Versicherung in einem Schadenfall.4260.00\n\n3250.61\n\nAufgrund von Optimierung konnten im 2024 für die Unterhaltsarbeiten rund Fr. 4'000 weniger ausgegeben werden.3250.61 3130.00\n\nEs fanden nur geringfügige Unterhaltsarbeiten statt.3140.00\n\nEs fanden nur geringfügige Unterhaltsarbeiten statt. Der Sockelbetrag ist für 2025 wurde bereits auf einen einheitlichen Wert reduziert (- Fr. 3'000).3144.00\n\n3250.62\n\nDas Budget 2025 wurde aufgrund der Rechnungszahl 2023 bereits erhöhnt (+ Fr.3'500).3250.62 3120.00\n\nEs fanden keine Unterhaltsarbeiten statt3140.00\n\nEs mussten nur geringfügige Unterhaltsarbeiten ausgeführt werden. Der Budgetbetrag entspricht dem einheitlichen Sockelbetrag von Fr. 5'000.3144.00\n\n3250.63\n\nEs fanden keine Unterhaltsarbeiten statt3250.63 3140.00\n\nDer Storen-Teilersatz ist rund Fr. 4'200 teurer als budgetiert ausgefallen.3144.00\n\n3250.64\n\nAufgrund der Optimierung der Unterhaltsarbeiten konnten rund Fr. 3'000 eingespart werden.3250.64 3130.00\n\nEs fanden keine Unterhaltsarbeiten statt3140.00\n\nEs fanden keine Unterhaltsarbeiten statt3144.00\n\n3250.65\n\nDie Unterhaltreinigung wird neu extern erbracht (Fr. 19'500)3250.65 3130.00\n\nEs fanden nur geringfügige Unterhaltsarbeiten statt3140.00\n\nRollladenersatz und Vogelschutz ist rund Fr. 6'600 teurer als budgetiert ausgefallen3144.00\n\nRückvergütung von rund Fr. 3'700 aus Versicherungfall.4260.00\n\nRückvergütung von rund Fr. 3'300 aus Miet-Nebenkosten.\n\n3250.66\n\nEs fanden nur geringfügige Unterhaltsarbeiten statt3250.66 3140.00\n\nAus Kapazitätsgründen wurde der Ersatz Bodenbeläge von rund Fr. 32'000 zurückgestellt.3144.00\n\nEs hatte keinen Bedarf neue Geräte anzuschaffen.3151.00\n\n3250.67\n\nEs fanden keine Unterhaltsarbeiten statt3250.67 3140.00\n\nEs mussten nur geringfügige Unterhaltsarbeiten ausgeführt werden. Der Budgetbetrag entspricht dem einheitlichen Sockelbetrag von Fr. 5'000.3144.00\n\n3250.69\n\nSeite 195\n\n\n\nEs fanden keine Unterhaltsarbeiten statt3250.69 3140.00\n\nEs fanden keine Unterhaltsarbeiten statt3144.00\n\n3250.75\n\nSicherheitsaufrüstung der Kinder-Garderobenschränkli (Fr.2'200). Das Budget 2025 ist mit Bezug auf den Sockelbetrag bereits erhöht (auf Fr. 5'000).3250.75 3144.00\n\n3250.99\n\nEs konnte 2024 weniger für Bewachungsdienste ausgegeben werden (- Fr.6'000).3250.99 3130.00\n\nSeite 196\n\n\n\nUnterhalt Liegenschaften Verwaltungsver. 3260\n\n1'709'550\n\n952'236\n\n1'641'630\n\n873'085\n\n1'736'285\n\n862'178\n\nKeine wesentlichen Abweichungen.\n\nAufgabe / Auftrag: Bereitstellung und Unterhalt von Räumlichkeiten zur Erbringung öffentlicher Aufgaben.\n\nLegislatur-Ziel: Die in städtischen Gebäuden vorhandenen Räume (inkl. Bereich B+K) werden aktiv bewirtschaftet. Zumietungen \nsollen erst in zweiter Linie in Betracht gezogen werden.\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n757'314 768'545 874'107\n\n67'920\n\n79'151\n\n11'231\n\n26'735\n\n90'058\n\n116'793\n\nL\nJ\n\nJ\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n3260.00 Unterhalt Liegenschaften Verwaltungsverm. (0290)\n\n107.25 107 107\n\n107.25\n\nL L\n3130.00 107.25Dienstleistungen Dritter\n\n3260.20 Verwaltungsbetrieb (0220)\n\n66'481.85 55'600 75'090.65 10'882 8'609\n\n66'507.00 25.15 55'600 75'090.65\n\nL J\n3090.00 3'372.70Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3101.00 278.95Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 500Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3130.00 60'948.35 54'600 74'811.70Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 1'423.35Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 650.80Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3151.00 500Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3190.00 111.80Schadenersatzleistungen\n\n4250.00 25.15Verkäufe\n\n3260.21 Stadthaus (0290)\n\n647'513.81 564'600 613'945.97 82'914 33'568\n\n734'165.76 86'651.95 663'100 98'500 704'666.12 90'720.15\n\nL L\n3010.00 56'391.55 50'800 50'019.50Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 2'033.60 269.65Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -320.35Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\nSeite 197\n\n\n\n3050.00 3'620.75 3'200 3'191.25AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 3'557.95 6'800 6'669.00AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 501.15 500 442.70AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 578.05 600 536.75AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 520.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 538.10 163.10Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 21'678.35 26'000 25'429.25Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 97'488.44 111'000 76'086.43Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 1'182.67 2'300 841.60Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 110'428.10 103'000 119'849.11Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 195'511.33 166'500 134'686.72Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 5'757.25 5'500 5'467.05Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 660.00 219.80Steuern und Abgaben\n\n3140.00 299.15 980.05Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 123'652.92 99'500 130'397.55Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3150.00 1'204.25 1'409.80Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 3'048.90 8'500 518.40Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 91'800.25 65'900 132'884.26Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3169.00 13'464.00 13'000 14'688.00Übrige Mieten und Benützungskosten\n\n3170.00 249.00 236.50Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4240.00 25.85Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 79.45Verkäufe\n\n4260.00 11'656.05 8'000 5'722.05Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 70'495.90 86'000 80'392.80Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4920.00 4'500.00 4'500 4'500.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n3260.22 Feuerwehrgebäude (1500)\n\n70'500.82 63'485 27'094.85 7'016 97'596\n\n203'561.68 274'062.50 201'100 264'585 246'698.00 219'603.15\n\nJ J\n3010.00 4'400 1'110.05Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 300 71.30AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 3.35AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 100 11.95AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 10'743.02 12'000 14'088.92Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 2'712.55 500Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 1'350.45 4'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 87'999.25 70'400 86'425.50Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 62'369.71 60'200 73'589.40Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 4'466.10 4'200 4'240.95Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 1'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 33'856.65 44'000 67'156.58Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\nSeite 198\n\n\n\n3170.00 63.95Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4260.00 17'736.00 15'000 12'596.65Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 256'326.50 128'000 207'006.50Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4920.00 121'585Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n3260.23 Friedhof Chloos (7710)\n\n112'327.35 90'600 83'394.49 21'727 28'933\n\n133'010.35 20'683.00 109'600 19'000 102'879.49 19'485.00\n\nL L\n3101.00 2'133.65 500 636.57Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 1'779.25Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 27'619.10 31'100 38'274.90Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 24'195.78 15'000 17'506.66Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 1'608.70 1'500 1'527.50Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 3'041.77 5'000 5'176.35Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 72'632.10 56'500 39'626.51Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3170.00 131.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4260.00 2'400.00 2'000 2'400.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 18'283.00 17'000 17'085.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3260.40 Heimatmuseum Dorfstrasse 47/49 (3110)\n\n93'940.00 140'300 53'261.95 46'360 40'678\n\n111'700.00 17'760.00 157'800 17'500 69'857.95 16'596.00\n\nJ L\n3010.00 24'295.10 31'000 11'283.95Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -148.40 839.10Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 1'560.70 2'000 716.10AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 2'149.85 7'500 1'478.85AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 215.95 300 79.50AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 249.00 400 120.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 1'006.45 1'900 2'244.20Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 14'989.20 8'400 11'053.65Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 12'777.45 36'500 27'462.55Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 808.00 800 767.25Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 52'392.65 67'000 12'612.55Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 204.05 700Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 1'200.00 1'300 1'200.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n4260.00 500Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 17'760.00 17'000 16'596.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3260.44 Lindengarten, Lufingerstr. 1 (0290)\n\n9'611.95 9'612 9'612\n\n8'338.05 17'950.00\n\nJ J\n3120.00 6'331.35Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3134.00 1'176.60Sachversicherungsprämien\n\nSeite 199\n\n\n\n3144.00 615.10Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 215.00Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n4470.00 17'950.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3260.45 Chasernweg 20-24 (5600)\n\n202'449.31 182'500 141'884.49 19'949 60'565\n\n189'377.69 391'827.00 174'100 356'600 234'559.86 376'444.35\n\nJ J\n3010.00 313.20Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 20.10AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 0.95AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3.40AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 786.82 2'500 2'009.85Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 72'033.35 68'300 88'708.55Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 59'935.77 61'000 63'935.63Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 2'424.15 2'300 2'301.90Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 54'197.60 40'000 77'266.28Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n4260.00 57'434.00 50'000 62'612.85Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 331'048.00 300'000 306'691.60Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4479.00 500.00 539.90Übrige Erträge Liegenschaften VV\n\n4630.00 2'845.00 6'600 6'600.00Beiträge vom Bund\n\n3260.50 Dorfnest, Werkhof und Musikwerk (6190)\n\n84'926.47 88'700 132'157.38 3'774 47'231\n\n115'019.47 30'093.00 123'500 34'800 167'069.43 34'912.05\n\nJ J\n3010.00 2'171.20 15'800 15'094.80Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 139.40 1'100 969.20AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 235.00 1'500 1'465.80AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 19.30 200 137.40AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 22.25 200 163.05AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 4'090.52 3'500 5'497.27Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 211.80 2'499.95Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 44'262.15 40'200 39'584.35Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 22'295.24 18'200 19'128.56Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 2'860.15 2'800 2'715.90Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 1'756.45 2'000 815.30Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 36'956.01 37'000 78'997.85Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 1'000Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n4240.00 4'893.00 3'000 3'524.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 588.05Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 25'200.00 26'200 25'200.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4920.00 5'600 5'600.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\nSeite 200\n\n\n\n3260.55 Rankstrasse, Kollektivunterkunft (5730)\n\n91'073.45 91'880 69'938.17 807 21'135\n\n91'073.45 91'880 70'824.17 886.00\n\nJ L\n3101.00 3'789.80 5'600 2'460.55Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 75'521.95 48'000 40'079.45Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 4'278.30 24'000 13'190.97Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 959.55 1'280 911.15Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 2'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 6'523.85 10'000 13'954.50Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 1'000 227.55Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n4260.00 886.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n3260.80 Waldhütten (8205)\n\n18'192.40 2'650 4'314.00 20'842 22'506\n\n8'197.60 26'390.00 3'750 1'100 23'921.50 19'607.50\n\nJ J\n3101.00 85.10Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 166.65 150 667.75Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 3'045.70 3'000 3'747.30Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 207.45 100 197.00Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 4'777.80 500 8'417.95Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 10'806.40Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n4240.00 26'390.00 1'100 19'607.50Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n3260.90 Parkieranlagen (6150)\n\n71'624.85 71'500 77'408.85 125 5'784\n\n15'168.50 86'793.35 9'500 81'000 6'515.15 83'924.00\n\nJ L\n3130.00 15'168.50 6'000 6'470.15Dienstleistungen Dritter\n\n3140.00 3'500Unterhalt an Grundstücken\n\n3160.00 45.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n4240.00 86'793.35 81'000 83'924.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n3260.96 Bedürfnisanstalten (7200)\n\n2'007.40 3'000 2'000.00 993 7\n\n2'007.40 3'000 2'000.00\n\nJ L\n3130.00 2'007.40 3'000Dienstleistungen Dritter\n\n3160.00 2'000.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3260.99 Unterhalt o. spezifische Zuordnung (0290)\n\n31'315.65 48'700 32'202.65 17'384 887\n\n31'315.65 48'700 32'202.65\n\nJ J\n3130.00 9'485.90 23'700 22'169.75Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 5'000Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3144.00 21'829.75 20'000 10'032.90Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\nSeite 201\n\n\n\n3260.20\n\nDer Mehraufwand wurde bereits 2024 erkannt und das Budget 2025 ist erhöht (+ Fr. 10'000).3260.20 3130.00\n\n3260.21\n\nBedarf an Büromöbeln konnte mit bestehenden und freiwerdenden Möbeln gedeckt werden.Budgetbetrag wird im 2026 reduziert (Fr. 10`000).3260.21 3110.00\n\nAufgrund der Presisteigerungen 2024 hat der auslaufende Bestand Heizöl einen Mehrwert von Fr. 7`000. Mit Umsztellung auf Grundwasser-Nutzung entfällt in \nZukunft die Position Heizöl.\n\n3120.00\n\nFür die neue Kundenlenkung im Stadthaus wurde mit GL-Beschluss 60-2024 vom 08.05.2024 ein zusätzlicher Kredit von Fr. 29^250 gesprochen.3130.00\n\nErsatz Onlinekomponenten der Schliessanlage wurden 2023 budgetiert und  verbaut, jedoch erst 2024 in Rechnung gestellt (Fr. 27`000).3144.00\n\nWeniger Reparaturen von Kleingeräten notwendig als veranschlagt wurde. Budget wird für 2026 nochmals überprüft.3151.00\n\n3260.22\n\nDer Mehraufwand von rund 14'000 verteilt sich auf folgende Positionen: Öl + Fr.1'000, Strom + Fr.8'500, Abfalltrennsystem 3'500 (einmalig), Diverses Fr. 1'000. Der \nMehrverbrauch an Strom begründet sich im Laden der E-Fahrzeuge der Spitex-Dienste.\n\n3260.22 3120.00\n\nDafür ist das Budget 2026 entsprechend zu erhöhen.\n\nEs fiel weniger Aufwand zu Lasten des sogenannten Sockelbetrages an. Das Budget 2025 ist bereits enstprechend reduziert (- Fr.11'000).3144.00\n\nHinweis: die Miete der ZSO Hardwald wurde 2025 aus Versehen nicht bei den Mieterträgen 447000 budgetiert (Fr. 21'000). Dies ist fürs Budget 2026 zu korrigieren.4470.00\n\n3260.23\n\nDer Minderaufwand von rund Fr.6'000 ist in den Lieferungen des Heizmaterials (Pellets) begründet. Der Unterschied zwischen den Jahren ist recht gross. Allenfalls \nist für 2026 minus Fr. 3'000 zu budgetieren.\n\n3260.23 3120.00\n\nDer Mehraufwand begründet sich in zwie zusätzlichen Einsätzen der AWEKA aufgrund verstopfter Leitungen (Fr. 4'000 + 2'700) = einmalige Ausgaben. Fürs Budget \n2026 ist der Sockelbetrag um Fr. 2'500 zu erhöhen.\n\n3130.00\n\nDer Mehraufwand ist im Wesentlichen durch eine dringende Sanierung der Sickerleitung (GL-B 18.9.24, Fr. 15'000) begründet.3144.00\n\n3260.40\n\nHauswartung wurde durch Anstellung bei der Stadt Kloten neu unter Personalkosten gebucht. Anpassung wurde im Budget 2025 reduziert (Fr. 18`500).3260.40 3130.00\n\nDer Ersatz der Küche Szene Kloten (Fr. 30`000) konnte aufgrund Insolvenz des Unternehmers nicht vorgenommen werden. Die Anzahlung in Höhe von Fr.20`000 \nwurde beim Konkursamt als Forderung gestellt.\n\n3144.00\n\nDie Liegenschaft wurde 2024 ins Verwaltunsgv ermögen umgeteilt (Budgetierung 2024 unter 3240.44).3260.44\n\n3260.45\n\nDer Mehertrag der Mietzinse (Fr. 30'000) ist im Budget 2025 bereits berücksichtigt.3260.45 4470.00\n\n3260.50\n\nMehraufwand Fr. 1'700 Markierung Parkplätze, Fr.2'300 Dormakaba Schliessanlage (einmalig).3260.50 3130.00\n\n3260.55\n\nDie Erweiterung der Kollektivunterkunft mittelsn prov. Containern wurde nach Budgetprozess für das Jahr 2024 abgeschlossen. Daher sind die Kosten für die \nVersorgung der Container nicht im Budget 2024 berücksichtigt (Fr.27`500).\n\n3260.55 3120.00\n\nFür das Jahr 2024 waren Massnahmen zur Schädlingsbekämpfung (Fr. 15`000) budgetiert. Aufgrund Anpassungen der betrieblichen Abläufe konnte auf \nMassnahmen zur Schäfdlingsbekämpfung verzichtet werden.\n\n3130.00\n\nServicekosten Lüftungsanlagen wurden aufgrund notwendiger Massnahmen unter 3144.00 verrechnet (Fr. 1^250).\n\nAufgrund der prov. Container sind keine externen Kosten für Umgebungsarbeiten angefallen. Neue Massnahmen mussten abgestimmt werden und wurden für 2025 \nneu budgetiert.\n\n3140.00\n\nFür die prov. Container wurde ein Aufwand von Fr. 3`000 budgetiert. Notwendige Massnahmen konnten noch über Gewährleistung der Unternehmer durchgeführt \nwerden.\n\n3144.00\n\n3260.80\n\nSeite 202\n\n\n\nAufgrund Auflagen der Sicherheitskontrolle SINA mussten beanstandete Mängel an der Polenhütte umgehend behoben werden (Fr. 4`800).3260.80 3144.00\n\nMieteinnahmen aus der Waldhütte Schluefweg verbucht. Die Mieteinnahmen müssten unter 724240.00\n\n3260.99\n\nEs wurden 2024 weniger Brandschutzpläne für Campos erstellt als geplant (- Fr. 9'000).3260.99 3130.00\n\nDas Budget Energieoptimierung Schulliegenschaft wurden nicht genutzt (- Fr. 5'000)3132.00\n\nSeite 203\n\n\n\nInformatik 3270\n\n4'379'030\n\n1'013'198\n\n5'624'060\n\n1'093'000\n\n3'948'240\n\n820'068\n\nDie Informatik schliesst das Jahr rund Fr. 1.2 Mio. besser ab als erwartet. Dies liegt einerseits daran, dass diverse Projekte von den Fachabteilungen aufgrund von Kapazitätsengpässen in das Folgejahr verschoben\nwurden und andererseits, dass aufgrund des 2025 anlaufenden IT-Infrasturuktur-Outsourcings einige Projekte im Rahmen des Oursourcings umgesetzt werden sollen.\n\nAufgabe / Auftrag: Bau, Betrieb und Sicherung der Informatikplattformen inkl. der Kommunikationskanäle\n\nLegislatur-Ziel: Laufende Aufnahme der Anforderungen der Bereiche und Abgleich und Umsetzung entsprechend der \nDigitalstrategie.\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n3'365'833 4'531'060 3'128'172\n\n1'245'030\n\n79'802\n\n1'165'227\n\n430'791\n\n193'130\n\n237'661\n\nJ\nL\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n3270.00 Informatik (0220)\n\n3'365'832.53 4'531'060 3'128'171.72 1'165'227 237'661\n\n4'379'030.43 1'013'197.90 5'624'060 1'093'000 3'948'239.62 820'067.90\n\nJ L\n3010.00 1'560'420.50 1'653'500 1'382'494.15Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -1'935.40 20'951.05Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 100'022.00 106'100 88'623.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 196'540.15 203'200 168'222.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 13'806.60 15'100 12'531.45AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 15'994.20 17'900 14'931.30AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 28'036.45 70'500 27'454.85Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 400.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 85'250.61 110'000 72'583.58Büromaterial\n\n3103.00 450.95 2'000 415.85Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3109.00 696.69Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3113.00 220'004.69 273'000 259'024.43Anschaffung Hardware\n\n3118.00 232'536.43 336'500 215'750.78Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3119.00 3'130.44 5'000 2'655.99Anschaffung übrige nicht aktivierba...\n\n3130.00 511'449.94 826'030 586'151.39Dienstleistungen Dritter\n\n3133.00 442'896.47 814'700 313'124.72Informatik-Nutzungsaufwand\n\n3150.00 29.95Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3153.00 177'897.34 209'880 158'742.88Informatik-Unterhalt (Hardware)\n\nSeite 204\n\n\n\n3158.00 774'830.41 978'650 622'663.81Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3161.00 16'408.55Mieten, Benützungskosten Mobilien\n\n3170.00 890.10 2'000 995.65Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 195.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4240.00 4'429.80 4'439.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 9'509.30 15'000 98.00Verkäufe\n\n4260.00 4'258.80 5'000 8'121.90Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4910.00 995'000.00 1'073'000 807'409.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\nSeite 205\n\n\n\nAufgrund normaler Fluktuation und einer Frühpennsionierung, die unter Berücksichtigung der Outsourcing-Vorhabens bisher nicht neu besetzt wurde, fielen die \nPersonalkosten geringer aus.\n\n3270.00 3010.00\n\nDie Einführung von Microsoft 365 wurde der Terminplanung des IT-Outsourcings angeglichen und deshalb auf 2025 verschoben (-Fr. 18'000).3090.00\n\nDer Ausbildungsbedarf und -kapazitäten der Applikationsverantwortlichen der Fachinstanzen ist geringer als angenommen ausgefallen (-Fr. 22'000).\n\nDie Aufwendungen im Bereich Printing/Scanning (Miete Canon) der Verwaltung fielen deutlich geringer aus (-Fr. 36'500).3100.00\n\nDie Aufwendungen im Bereich Printing/Scanning (Miete Canon) der Schulen fiel höher als erwartet aus (+Fr. 11'000).\n\nEs wurden vermehrt kostenfreie Informationen aus dem Internet bezogen und auf kostenpflichtige Fachliteratur verzichtet (-Fr. 1'500).3103.00\n\nEs musste nur ein Scanner in der Verwaltung, statt wie geplant zwei, ersetzt werden (-Fr. 2'000).3113.00\n\nDurch den Einsatz der neuen Canon-Multifunktionsgeräte mussten weniger Drucker ersetzt werden (-Fr. 9'000).\n\nNetzwerk: Aufgrund des geplanten Outsourcings wurden die Beschaffungen neuer Komponenten weitgehend sistiert (-Fr. 35'000).\n\nTelefonie: Aufgrund des geplanten Outsourcings wurden die Beschaffungen neuer Komponenten weitgehend sistiert  (-Fr. 2'300).\n\nDer Erneuerungsbedarf der Mobil-Telefone ist aufgrund vieler Defekte und Schäden höher ausgefallen (+Fr. 7'700).\n\nEs traten weniger Defekte bei den Client-Geräten der SuS auf (-Fr. 6'300).\n\nAufgrund der geplanten Beschaffung der elektonischen Wandtafeln (C-Touch) wurden weniger Visulizier für die Schulen beschafft (-Fr. 3'600).\n\nDie Kosten für die Festnetztelefonie der Schulen fielen geringer aus (-Fr. 2'300).\n\nDie Umstellung der Steuerlösung NEST wurde vom Lieferanten auf 2025 verschoben (-Fr. 46'000).3118.00\n\nDie Realisierung verschiedener Abacus-Schnittstellen musste auf 2025 verschoben werden (-Fr. 5'500).\n\nAufgrund des Outsourcing-Vorhabens fielen keine Aufwendungen für das techn. Innovationsmanagement an (-Fr. 5'000).\n\nDie Digitalisierung bzw. die Erneuerung der Badkasse wurde auf 2025 verschoben (-Fr. 15'000).\n\nFür die Schulverwaltungslösung Pupil wurden weniger Module als geplant neu eingeführt (-Fr. 9'000).\n\nDie Einführung des Abacus-Moduls Budgetierung wurde auf 2026 verschoben (-Fr. 10'000).\n\nDie zusätzlichen Lizenzkosten der Lösung Tutoris für die Asylbewirtschaftung musste nicht beschafft werden (-Fr. 13'000).\n\nDie Lösung mASA (Arbeitssicherheit) für die Spitex wurde nicht eingeführt (-Fr. 1'000).\n\nDer Bedarf an IT-Kleinteilen (Kabel, Mäuse etc.) lag 2024 unter den Erfahrungswerten (-Fr. 1'870).3119.00\n\nDie Datenschutz-Assesments wurden aufgrund des Outsourcing-Vorhabens auf 2026 verschoben (-Fr. 14'900).3130.00\n\nDie problematische Situation im Bereich Rechenzentrums-Infrastruktur (inkl. Backup) verursachte höhere Unterstützungsaufwendungen (+Fr. 18'900).\n\nDie benötigten Leistungen für Business-Analyse und Prozessmanagement konnten intern durch das Team Business Services erbracht werden (-Fr. 50'000).\n\nPreissenkung IBK für LWL Glasfasernetz (-Fr. 10'600).\n\nPreisaufschlag Sunrise für georedundanten Internet-Anschluss (+Fr. 2'000).\n\nDie Pikettkosten für den Unterhalt der Netzwerkinfrastruktur fielen aufgrund des geringen Anpassungsbedarfs tiefer als erwartet aus (-Fr. 4'200).\n\nAufgrund des Outsourcing-Vorhabens wurden nur geringe Anpassungen am Netzwerk realisiert (-Fr. 9'600).\n\nAufgrund des Outsourcing-Vorhabens wurden nur geringe Anpassungen am W-Lan realisiert (-Fr. 8'700).\n\nAufgrund des Outsourcing-Vorhabens wurden keine weiteren Standorte in die Lösung "Network Access Control" integriert (-Fr. 25'000).\n\nDie Aufwendungen für die Implementation der neuen Verlustscheinbewirtschaftung fielen geringer als erwartet aus (-Fr. 13'600).\n\nFür den Betrieb des ITSM-Tools SMAX wurden geringere ext. Supportleistungen als angenommen bezogen (-Fr. 6'000).\n\nDie Erweiterung der ITSM-Suite SMAX wurde aufgrund der Kapazitätsbindung durch das Outsourcing-Vorhaben auf 2025/2026 verschoben (-Fr. 26'900).\n\nDie Supportleistungen für den Betrieb der eMail-Sicherheitslösung (Seppmail) fielen geringer als angenommen aus (-Fr. 2'100).\n\nDer Abacus-Releaswechsel verursachte aussergewöhlich hohe (Mehr-)Aufwendungen aufgrund umfangreicher Datenbereinigungen (+Fr. 22'200).\n\nDie Support- und Unterhaltsleistungen für den Betrieb des Mitarbeiterportals myAbacus fielen geringer als erwartet aus (-Fr. 3'700).\n\nDie Integration des HR-Absenzenprozesses in myAbacus wurde auf 2025 verschoben (-Fr. 10'000).\n\nDie Abacus-Schnittstelle zum Zeugnistool swiss+ wurde nicht implementiert (-Fr. 2'000).\n\n3270.00\n\nSeite 206\n\n\n\nDie Einführung des Abacus-Modul Budgetierung wurde auf 2026 verschoben (-Fr. 51'000).\n\nDie Supportaufwendungen für die HR-Lösung Presento vielen höher als angenommen aus (+Fr. 1'500).\n\nDie Konfigurationsleistungen für die Lernplattrom Easylearn konnten weitgehenst intern erbracht werden (-Fr. 2'200).\n\nEs wurden keine Supportleistungen für das Zeugnistool swiss+ bezogen (-Fr. 1'500).\n\nEs vielen geringere Supportkosten für den Betrieb der HR-Lösung Kompass als erwartet an (-Fr. 1'300).\n\nEs wurden keine Supportleistungen für das Bewerbermanagement bezogen (-Fr. 3'000).\n\nEs wurden keine Supportleistungen für die Lösung Job-Booster bezogen (-Fr. 1'500).\n\nFür die Lösung Lehreroffice fielen keine externen Unterstützungsleistungen an (-Fr. 5'000).\n\nDie Unterstützungsleistungen für den Betrieb von innosolvcity sind, auch wegen der Abwassergebührenverrechnung, sehr hoch ausgefallen (+Fr. 14'000).\n\nDie Supportaufwendungen für Steuerlösung NEST fielen aufgrund diverser Fragestellungen etwas höher als erwartet aus (+Fr. 1'200).\n\nDie Umsetzung der Schnittstelle Totesfall-/Grabverwaltung in innosolvcity wurde von der Fachinstanz auf 2025 verschoben (-Fr. 4'500).\n\nEs wurden keine Supportleistungen für die Lösung der Grundsteuerverwaltung bezogen (-Fr. 1'000).\n\nFür die Applikation BEA.NET (Konkursamt) fielen nur geringe Supportkosten an (-Fr. 2'900).\n\nFür die Lösung Tutoris fielen keine externen Unterstützungsleistungen an (-Fr. 3'000).\n\nFür den ATT Alarmserver fielen keine externen Unterstützungsleistungen an (-Fr. 2'000).\n\nFür die Vereinslösung fielen keine externen Unterstützungsleistungen an (-Fr. 2'000).\n\nDie Wartungsaufwendungen für den Betrieb von CMI Axioma (GeVer-Lösung) fielen aufgrund zahlreicher Anpassungen hoch aus (+Fr. 6'000).\n\nDie Integration der Einwohnerdossiers in die GeVer-Lösung CMI wurde von der Fachinstanz auf 2025 verschoben (-Fr. 30'000).\n\nDie Anpassungen an der Website kloten.ch fielen geringer als erwartet aus (-Fr. 7'000).\n\nDie Supportleistungen für den Betrieb des Intranets fielen gering aus (-Fr. 2'100).\n\nZahlreiche Updates führten zu höhren Gesamtaufwendungen für den Unterhalt der Lösung OM Police (+Fr. 3'900).\n\nZahlreiche Umzüge von Mulitfunktionsgeräten (dürfen nicht in Eigenregie durchgeführt werden) führten zu höhren Dienstleistungaufwendungen (+Fr. 1'500).\n\nDie Kosten für die vorzeitige Auflösung der Xerox-Mietverträge (Multifunktionsgeäte) wurde falsch budgetiert und deshalb unter 3153.00 verbucht (-Fr. 32'000).\n\nFür die Softwareverteilung auf die iPad's der Schüler musste keine externe Unterstützung angefordert werden (-Fr. 20'000).\n\nGeringere Kommunikationskosten für Festnetztelefonie der Verwaltung (-Fr. 8'200).\n\nDie Supportleistungen für den Betrieb der Ideenwebsite Kloten2030 fielen gering aus (-Fr. 1'600).\n\nDie Unterhaltsaufwendungen für das Intranet fielen aufgrund von Vorabklärungen bzgl. Einer allfällige Neubeschaffung gering aus (-Fr. 9'700).\n\nEs fielen geringere Anpassungsaufwendungen für die HR-Lösung Kompass als erwartet an (-Fr. 1'500).\n\nDie Einführung der Online-Terminverwaltung auf Basis Microsoft Bookings wurde nicht realisiert (-Fr. 10'000).\n\nDie Dienstleistungsaufwendungen für die Schullösung Pupil fielen aufgrund Schnittstellenanpassungen höher als erwartet aus (+Fr. 4'000).\n\nDie Lizenzierung von Microsoft M365 wurde in das Projekt Outsourcing integriert und auf 2025 verschoben (-Fr. 186'000).3133.00\n\nDie Lizenzierung von Microsoft Intune wurde in das Projekt Outsourcing integriert und auf 2025 verschoben (-Fr. 41'000).\n\nDie Lizenzierung von Microsoft Customer Lockbox wurde in das Projekt Outsourcing integriert und auf 2025 verschoben (-Fr. 35'000).\n\nDie Lizenzkosten IWP-Arbeitszeugnistool swiss+ sind geringer als angenommen ausgefallen (-Fr. 2'000).\n\nDie Aufwendungen für die Arbeitsplatzinfrastruktur der Polizei fielen geringer als angenommen aus (-Fr. 10'500).\n\nDie Lizenzkosten für Lösung Job-Booster sind nicht angefallen bzw. wurden auf 2025 verschoben (-Fr. 7'000).\n\nDie Lizenzkosten der Lösung ZLPro (Zusatzleistungen) fielen aufgrund variabler Fallzahlen geringer als angenommen aus (-Fr. 1'100).\n\nGeringere Beiträge an Kt. Zürich für Lösung Infostar (-Fr. 2'900).\n\nFür die Bibliothekslösung Winmedio ist keine Verrechnung eingegangen (Posten wurde für 2025 nicht mehr berücksichtigt) (-Fr. 6'300).\n\nStreaminggebühren Lösung Filmfried (Bibliothek) geringer als angenommen ausgefallen (-Fr. 1'100).\n\nLösung IBI-tacs (Gesundheitswesen) nicht mehr im Einsatz und irrtümlich ins Budget aufgenommen (-Fr. 6'450).\n\nSeite 207\n\n\n\nDie Nutzungs-/Transaktionsgebühren zu OM Frontrecord sind geringer als erwartet ausgefallen (-Fr. 3'900).\n\nDie Betriebs-/Lizenzkosten für die Parkkartenlösung wurden zu hoch budgetiert (für 2025 korrigiert), deshalb geringere Kosten (-Fr. 6'500).\n\nDie Lizenzen für das Sicherheits-/Awareness Training wurden aufgrund des Outsourcing-Vorhaben und Kapazitätsengpässen nicht verlängert (-Fr. 25'000).\n\nDie Lizenzerweiterung des Prozessdokumentationstool Signavio wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen nicht beschafft (-Fr. 3'700).\n\nDie Lizenzkosten für die Amy Gerätelogistiklösung (iPads) sind aufgrund einer geringeren Geräteanzahl günstiger ausgefallen (-Fr. 2'000).\n\nBasislizenzierung Teamentwicklungslösung Moodtalk (GL-Beschluss 78-2024) (+Fr. 20'000).\n\nDie Lizenzen für die IKS-Lösung wurden nicht beschafft, das Vorhaben wurde aus Kapazitätsgründen auf 2025 verschoben (-Fr. 16'000).\n\nDie Lizenzkosten (bzw. Einführung der Lösung) für die Microsoft M365 basierte "Online-Terminvereinbarung" wurden auf 2025 verschoben (-Fr. 18'600).\n\nDie Lizenzkosten für das DSX-Webportal der Infobildschrime Schluefweg sind nicht angefallen (-Fr. 5'000).\n\nDie Basislizenzierung der Schulverwaltungslösung Pupil fiel aufgrund nicht eingeführter Module geringer als angenommen aus (-Fr. 3'000).\n\nDie Lizenzkosten für Digital Signage DSX-Webporttal-Lösung fielen geringer als angenommen aus (-Fr. 1'800).\n\nDie Kosten für die vorzeitige Vertragsauflösung der Xerox-Multifuktionsgeräte wurde irrtümlich auf 3130.00 budgetiert (+Fr. 17'600).3153.00\n\nDie Mietdauer der alten Xerox-Multifunktionsgeräte umfasste nur 6 statt 12 Monate (-Fr. 20'600).\n\nDie Unterhaltskosten für die Netzwerk-Aktivkomponenten fielen aufgrund zahlreicher Sicherheitsupdates höher als erwartet aus (+Fr. 2'900).\n\nDie Aufwendungen für den Betrieb des Serverpools für die Verwaltung fiel aufgrund der Outsourcing-Planungen geringer aus (-Fr. 15'100).\n\nDie Aufwendungen für den Betrieb des Serverpools für die Schulen fielen aufgrund der Outsourcing-Planungen geringer aus (-Fr. 17'000).\n\nDie Kosten für das Servicepaket der Kartenterminals des Hallen-/Freibades erfuhren eine Preiserhöhung (+Fr. 400).\n\nDie Lizenzkosten für die Lösung Citrix ADC MPX fielen aufgrund neuer Produktgestaltung nicht an (-Fr. 7'000).3158.00\n\nDie Lizenzkosten des Tools PowerPDF sind nicht angefallen (erst 2025 wieder) (-Fr. 1'500).\n\nDie Wartungskosten für die Telefonanlage (Stadthaus) fielen geringer als erwartet aus (-Fr. 1'000).\n\nEs mussten zusätzliche Lizenzen der Adobe Creative Cloud beschafft werden (+Fr. 2'100).\n\nDie Erweiterung des IT-Monitoringtools PRTG wurde aufgrund des Outsourcing-Vorhabens nicht realisiert (-Fr. 1'600).\n\nDie Preiserhöhung für das ITSM-Tool SMAX fiel geringer aus als vom Lizenzgeber in Aussicht gestellt (-Fr. 4'000).\n\nDie zusätzlichen Geräte-Sicherheitsmassnahmen (Schule, Devicelook) wurden aufgrund Outsourcing-Vorhaben nicht lizenziert (-Fr. 7'200).\n\nDie Lizenzkosten des Tools Remote Desktop Manager fielen geringer als erwartet aus (-Fr. 700).\n\nPreiserhöhung der Lizenzen für IT-Backuplösung Veeam (+Fr. 2'300).\n\nDie Lizenzkosten des Tools AOMEI Partition Assistant fielen geringer als erwartet aus (-Fr. 550).\n\nDie geplante Lizenzerweiterung für das PM-Tool OpenProject wurde auf 2025 verschoben (-Fr. 3'900).\n\nEs erfolgte keine Rechnungsstellung für das Gebäudeleitsystem PZ Spitz (-Fr. 5'130).\n\nDer Wartungsaufwand für das Leitsystem Schulhaus Feld (Designo CC) fielen geringer als erwartet aus (-Fr. 7'700).\n\nPreiserhöhung Lizenzen für EPD-Repository (elektronisches Patientendossier) (+Fr. 1'500).\n\nDie Wartungsaufwendungen für die Applikation der Immobilienverwaltung (Rimo) fielen geringer als erwartet aus (-Fr. 1'100).\n\nDie Installation der neuen Videoüberwachung (Schulhäuser) wurde aufgrund des Outsourcing-Vorhabens auf 2025 verschoben (-Fr. 8'500).\n\nPreiserhöhung für die Lizenzen der Schlüsselverwaltung Kaba Exos (+Fr. 1'100).\n\nPreiserhöhung der Basislizenzierung Abacus aufgrund Einführung zus. Module (+Fr. 2'300).\n\nDer Unterhalt für die alte Schulverwaltungslösung der Musikschule (Ausserbetriebsetzung Ende 2024) fielen geringer als erwartet aus (-Fr. 2'300).\n\nDer Unterhalt für die alte Schulverwaltungslösung Scolaris (Ausserbetriebsetzung Ende 2024) fielen geringer als erwartet aus (-Fr. 9'400).\n\nPreiserhöhung der Lizenzen und des Updateabo für die Lösung Lehreroffice (+Fr. 2'100).\n\nAufwendungen für die IWP-Lösung (Schule) geringer, als angenommen (-Fr. 5'800).\n\nDie Kosten für den Oracle-Updatevertrag fielen aufgrund der Nest-Projektverschiebung des Lieferanten nicht an (-Fr. 5'500).\n\nDie Lizenzkosten für die Lösung Bea.NET (Betreibungsamt) wurden falsch budgetiert und unter korrekt 3158.00/4290.00  verbucht (-Fr. 26'000).\n\nSeite 208\n\n\n\nDie Lizenzkosten für die Lösung dg Hyperarchive (Dokumentenarchivierung) wurden falsch budgetiert und korrekt unter 3158.00/4290.00 verbucht (-Fr. 7'500).\n\nDie Wartungsaufwendungen für die Vereinslösung (VereineWeb) fielen geringer als erwartet aus (-Fr. 2'400).\n\nPreiserhöhung der Lizenzen für das BESA-Pflegesystem (+Fr. 2'000).\n\nDer Wartungsaufwand für die Lösung Somed (Statistik sozialmed. Institutionen) lag über den Erwartungen (+Fr. 2'200).\n\nPreiserhöhung für die Wartung der Lösung Easydok (Pflegedokumentation) (+Fr. 3'300).\n\nDie Wartungskosten für die Pflegedokumentation Easydok mobile fielen geringer als erwartet aus (-Fr. 1'000).\n\nDie zusätzlichen Lizenzkosten für die GeVer-Lösung CMI fielen aufgrund Projektverschiebungen nicht an (-Fr. 18'500).\n\nPreiserhöhung der Wartung für die Website kloten.ch inkl. Lizenzgebühren (+Fr. 4'400).\n\nAuf die Einführung neuer Module auf der Website kloten.ch wurde verzichtet (-Fr. 4'700).\n\nDie Lizenzkosten für die Lösung OM Police wurde im Budget zu tief eingestellt (für 2025 korrigiert) (+Fr. 5'200).\n\nEs erfolgte keine Rechnungsstellung der Kapo für die Druckkosten (Printsharing) der Polizei (-Fr. 2'000).\n\nEs entstanden keine Unterhaltsaufwendungen für die Lösung citylights.ch (Beleuchtungssteuerung Stadtplatz) (-Fr. 2'000).\n\nDie Lizenzkosten für die Lösung HR-Talentmanagement fielen aufgrund Projektverschiebung nicht an (-Fr. 17'000).\n\nEs entstanden keine Unterhaltsaufwendungen für die eBill-Anbindung an die Nest-Steuerlösung (-Fr. 3'400).\n\nDie Lizenzkosten für den Microsoft Application Pool fielen aufgrund zurückgestellter Projekte geringer aus (-Fr. 4'500).\n\nPreiserhöhung der Lizenzen für Microsoft Server Pool Software Assurance Verwaltung (+Fr. 1'100).\n\nDie Lizenzkosten für die Microsoft SQL-Software Assurance fiel aufgrund zurückgestellter Projekte geringer aus (-Fr. 2'800).\n\nDie erweiterte Lizenzierung der Microsoft RDS-Call's für persönliche G+A-Nutzeraccounts fiel geringer als erwartet aus (-Fr. 15'900).\n\nEs entstanden keine Unterhaltsaufwendungen für die Abacus-Schnittstelle exporto.pro (-Fr. 900).\n\nDa keine zus. CMI-Module (GeVer-Lösung) konzipiert wurden, mussten auch keine zus. Lizenzgebühren vergütet werden (-Fr. 20'500).\n\nEs entstanden keine Unterhaltsaufwendungen für die Anwendung "Coplanner BI"  (-Fr. 3'000).\n\nDie Lösung Abwafakt (Abwasserfakturierung) wurde durch eine neue Lösung ersetzt. Deshalb keine Lizenzkosten (-Fr. 5'000).\n\nDie Unterhaltsaufwendungen der Scannerlösung der Einwohnerkontrolle fielen geringer als erwartet aus (-Fr. 760).\n\nDie Lizenzkosten des Kassensystems (Stadion) fielen geringer als angenommen aus (-Fr. 2'800).\n\nNach Defekt der Backup-/Bandstation wurde auf die sehr teure Reparatur verzichetet und bis zum Outsourcing ein System zugemietet (+Fr. 16'400).3161.00\n\nDurch vermehrte Teilnehme an Onlinekursen und -Meetings fielen die Reisekosten relativ tief aus (-Fr. 1'100).3170.00\n\nDas Interesse an der Übernahme von ausgemusterten IT-Sachmitteln war geringer (insb. an den Schulen) als erwartet (-Fr. 5'500).4250.00\n\nDie Schäden - und damit Rückerstattungen der SuS - fielen etwas geringer als erwartet aus (-Fr. 760).4260.00\n\nSeite 209\n\n\n\nFinanzverwaltung 3280\n\n1'101'049\n\n61'192\n\n1'190'507\n\n48'400\n\n1'049'277\n\n55'708\n\nTiefere Lohnkosten aufgrund von Vakanzen, ansonsten keine wesentlichen Abweichungen.\n\nAufgabe / Auftrag: Führen der Haupt- und Nebenbücher\n\nLegislatur-Ziel: Wirtschaftlicher Mitteleinsatz\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'039'857 1'142'107 993'569\n\n89'458\n\n12'792\n\n102'250\n\n51'772\n\n5'484\n\n46'288\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n3280.00 Finanzverwaltung (0210)\n\n1'039'856.72 1'142'107 993'569.01 102'250 46'288\n\n1'101'049.18 61'192.46 1'190'507 48'400 1'049'277.23 55'708.22\n\nJ L\n3010.00 689'209.80 746'007 650'077.75Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -140.80 -10'000 -931.05Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -6'992.40Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 43'604.95 41'200 41'574.75AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 81'666.65 80'000 77'810.85AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 5'988.75 5'900 5'856.50AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 6'992.00 7'100 7'020.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 2'163.60 800Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 190.25Büromaterial\n\n3130.00 22'550.12 67'700 51'979.48Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 86'732.77 87'600 77'275.35Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3134.00 133'818.85 128'900 121'863.80Sachversicherungsprämien\n\n3160.00 35'000.00 35'000 16'480.95Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 259.90 300 68.20Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 4.74Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4240.00 5'374.08 5'300 5'371.32Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 17'298.03 13'100 20'669.91Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4290.00 6'688.30 1'551.39Übrige Entgelte\n\n4390.00 1'832.05 1'615.60Übriger Ertrag\n\nSeite 210\n\n\n\n4910.00 30'000.00 30'000 26'500.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3280.00\n\nVier von sieben Personen in der Finanzverwaltung hatten 2024 gekündigt. Dadurch bestanden während des Jahres immer wieder Vakanzen.3280.00 3010.00\n\nAufgefangen wurden diese Vakanzen weitgehend durch die anderen Mitarbeidenden der Abteilung sowie durch vorübergehenden Verzicht auf Erbringung \nverschiedener Leistungen an andere Abteilungen.\n\nFür den Jahresabschluss wurde teilweise die Hilfe eines Springers in Anspruch genommen. Die Kosten dafür werden aber im Wesentlichen das Rechnungsjahr \n2025 und das Sachkonto 3130.00 betreffen.\nZusätzliche Schulung bezüglich neuer gesetzlicher Regelungen und Rechtssprechung bei der Mehrwertsteuer.3090.00\n\nDienstleistungspreise von Post und Banken müssen augrund einer Praxisänderung, Orientierungschreiben Gemeindeamt vom 24.05.2024, rückwirkend ab\n01.01.2024 auf das Sachkonto 3499.00, Kostenstelle 3220.10 gebucht werden.\n\n3130.00\n\nMehreinnahmen bei Mahngebühren und Rückerstattungen von Betreibungskosten.4260.00\n\n5. Abschlagszahlung aus Nachlassliquidation Swissair bzw. SAirGroup.4290.00\n\nSeite 211\n\n\n\nEinwohnerdienste4215\n\n3'268'213\n\n2'426'986\n\n3'273'318\n\n2'195'655\n\n3'282'471\n\n2'357'239\n\nEntschädigungen des Kantons und der Kirchen fielen aufgrund des Bevölkerungswachstums, der gestiegenen Steuererträge und mehr kontrollierten Steuererklärungen höher aus, als erwartet.\nDie Rechnung der Einwohnerkontrolle und des Stadtbüros entspricht in etwa dem Vorjahr. Keine nennenswerten Abweichungen.\n\nAufgabe / Auftrag: Führung des Dienstleistungsbetriebes "Stadtbüro"\n\nLegislatur-Ziel: Entwicklung des Betriebes entsprechend den verschiedenen Anspruchsgruppen\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n841'227 1'077'663 925'232\n\n5'105\n\n231'331\n\n236'436\n\n14'258\n\n69'747\n\n84'005\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n4215.20 Stadtbüro und Bereichsleitung E+S (1400)\n\n464'121.68 456'180 490'965.65 7'942 26'844\n\n1'349'689.63 885'567.95 1'313'380 857'200 1'340'082.41 849'116.76\n\nL J\n3010.00 793'248.05 755'000 769'702.75Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 386.70 -11'514.85Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 50'104.55 47'380 48'410.60AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 91'561.75 87'300 87'895.65AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 6'858.60 6'600 6'811.00AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 8'065.95 8'100 8'207.20AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 3'237.40 10'900 8'627.60Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 400.00 400.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 82'160.93 110'000 90'507.03Büromaterial\n\n3102.00 533.55Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 294'361.20 270'500 314'035.48Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 6'545.50 6'600 5'288.40Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 677.00 770.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3199.00 6'910.00 6'700 6'626.00Übriger Betriebsaufwand\n\n3611.00 4'872.00 4'000 3'582.00Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3636.00 300.00 300 200.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4210.00 665'642.91 634'000 631'424.51Gebühren für Amtshandlungen\n\n4240.00 5'125.04 5'800 5'259.25Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 33.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\nSeite 212\n\n\n\n4611.00 -200.00 2'400 2'400.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4910.00 215'000.00 215'000 210'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4215.21 Stadtbüro Tageskarten SBB (6290)\n\n7'266.35 7'266\n\n84'000.00 91'266.35\n\nJ L\n3199.00 84'000.00Übriger Betriebsaufwand\n\n4250.00 91'266.35Verkäufe\n\n4215.25 AHV-Zweigstelle (5310)\n\n9'444.75 5'825 8'367.40 15'270 17'812\n\n13'866.25 23'311.00 17'780 11'955 31'082.90 22'715.50\n\nJ J\n3010.00 11'470.90 14'550 24'794.40Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -213.70 751.80Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 736.30 900 1'592.20AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 1'653.20 2'000 3'450.80AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 101.85 150 225.60AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 117.70 180 268.10AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n4611.00 23'311.00 11'955 22'715.50Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4215.90 Steuerveranlagung und -Bezug (0210)\n\n171'550.06 400'658 223'165.10 229'108 51'615\n\n1'689'657.09 1'518'107.03 1'727'158 1'326'500 1'617'305.80 1'394'140.70\n\nJ J\n3010.00 1'004'826.15 975'808 928'080.05Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -7'793.60 1'097.90Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -4'888.00 -962.40Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 64'522.20 59'200 59'401.85AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 105'763.00 101'700 94'432.10AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 8'888.00 8'400 8'394.80AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 10'299.30 9'950 10'007.50AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 6'900.54 5'900 5'815.05Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 600 600.00Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 1'500 59.95Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 2'723.23 2'500 1'221.28Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3130.00 212'125.68 244'000 279'556.26Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 4'673.60 30'000 900.65Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3170.00 499.40 100 15'318.78Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 40.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3611.00 278'577.59 285'000 204'006.33Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3636.00 2'500.00 2'500 9'375.70Beiträge an private Organisationen ...\n\n4210.00 4'460.00 10'000 5'980.00Gebühren für Amtshandlungen\n\n4240.00 17'027.15 20'000 47'488.15Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 81'754.73 85'000 88'254.75Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\nSeite 213\n\n\n\n4290.00 500 403.70Übrige Entgelte\n\n4611.00 993'512.00 911'000 958'507.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4612.00 421'353.15 300'000 293'507.10Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4215.99 Einwohnerpauschale (1400)\n\n215'000.00 215'000 210'000.00 5'000\n\n215'000.00 215'000 210'000.00\n\nJ L\n3910.00 215'000.00 215'000 210'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4215.20\n\nBudget für Löhne 2024 war zu tief angesetzt.4215.20 3010.00\n\nDie 2-tägige Kaderklausur zum Kundenlenkungskonzept fand in den Räumlichkeiten der Stadt statt, sodass keine zusätzlichen Kosten entstanden sind.3090.00\n\nKosteneinsparung durch Rückgang bei den Bestellungen und durch günstigeren Einkauf.3100.00\n\nDie Migrationsamtgebühren sind schwierig zu berechnen, da diese nebst der Einwohnerzahl abhängig von der Anzahl Neuausstellungen/Verlängerungen der \nAusländerausweise sind, welche verschiedene Laufzeiten aufweisen.\n\n3130.00\n\nZunahme der eUmzüge und der Drittmeldungen durch Vermieter über eImmo.3611.00\n\nDie Gebührenerträge für Ausländerausweise etc. sind im Vergleich zum Vorjahr leicht gestiegen.4210.00\n\nDie Zahl der Mitglieder der katholischen und der reformierten Kirche ist rückläufig.4240.00\n\n4215.25\n\nDer Personalaufwand ist aufgrund vermehrter online Services rückläufig.4215.25 3010.00\n\nDer Restbetrag von Fr. 11'200 für das Jahr 2023 wurde nach dem Abschluss der Rechnung 2023 überwiesen und in der Rechnung 2024 verbucht. Dadurch fällt die \nEntschädigung höher aus als budgetiert.\n\n4611.00\n\n4215.90\n\nDie bewilligte Stellenplanerweiterung 50 % Grundsteuern per 1.1.2024 wurde  per August mit dem Wechsel in der Führung besetzt.4215.90 3010.00\n\nDurch Personalveränderungen (Leitungswechsel, Einführung Teamleitungen und Anstellung von Quereinsteigern) mussten mehr Fachkurse besucht werden.3090.00\n\nDer Wechsel des Scan-Centers für das Scanning der Steuererklärung und die steigende Anzahl online Steuererklärungen, führten zu tieferen Scan-Kosten.3130.00\n\nDie Kosten für externe Beratungen im Grundsteuerbereich betrafen nur zwei Fälle. Alle weiteren Rechtsmittelfälle bei den Grundsteuern konnten durch das \nSteueramt alleine behandelt werden.\n\n3132.00\n\nDas Kantonale Steueramt erstellte mehr Steuerausscheidungsgrundlagen, was zu höheren Kosten führte.3611.00\n\nDie Anzahl Anfragen für Einbürgerungen oder Kopien von Unterlagen war tiefer als erwartet.4210.00\n\nDie Anzahl Verlustscheine bei den KVG sinkt jährlich, was zu tieferen Erträgen führt.4240.00\n\nDie Betreibungskosten / Abschreibungen waren im Vergleich zum Vorjahr tiefer. Aus diesem Grund konnten weniger Zahlungseingänge gutgeschrieben werden. \nDas Verhältnis im Vergleich zum Vorjahr blieb gleich.\n\n4260.00\n\nDas Bevölkerungswachstum, mehr kontrollierte Steuererklärungen und die gestiegene Anzahl an Quellensteuerpflichtigen erhöhen die Entschädigungen des \nKantons.\n\n4611.00\n\nDie Steuererträge 2024 sind deutlich stärker gestiegen als erwartet. Damit stieg auch die Bezugsentschädigung der Kirchensteuer.4612.00\n\nSeite 214\n\n\n\nZivilstandsamt und Bestattungsamt4220\n\n1'347'519\n\n1'003'053\n\n1'397'108\n\n1'113'484\n\n1'413'741\n\n1'113'317\n\nDie Gesamtkosten im Zivilstandskreis fielen im 2024 tiefer aus als im Vorjahr, da keine Springereinsätz notwendig waren.\nIm Bestattungswesen führten Tarifanpassungen (Urnen, Särge und Friedhofsbus) und Witterungsschäden (Urnengedenksteintafeln und Einfassungen Kindergräber) zu Mehrkosten.\n\nAufgabe / Auftrag: Führung des Kreiszivilstandsamtes Kloten und Administration des Bestattungsamtes Kloten\n\nLegislatur-Ziel: Hoher Dienstleistungsstandard und hohe Kundenorientierung\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n344'467 283'624 300'424\n\n49'589\n\n110'431\n\n60'843\n\n66'222\n\n110'264\n\n44'042\n\nJ\nL\n\nL\n\nJ\nL\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n4220.00 Regionales Zivilstandsamt (Anschlussverträge) (1408 842'232.64 842'232.64 919'484 919'484 923'527.58 923'527.58\n\nJ J\n3010.00 476'443.05 510'000 420'777.95Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 3'641.05 -10'369.35Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 30'592.60 32'900 27'019.55AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 39'476.65 52'071 39'831.30AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'235.25 4'660 3'829.55AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'883.80 5'712 4'544.05AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 2'160.00 12'700 2'133.75Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 320.00 500 320.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 7'116.09 4'900 7'699.60Büromaterial\n\n3102.00 464.85 500 290.80Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 741.60 800 732.73Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3130.00 17'832.10 2'600 212'590.65Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 337.00 1'500 546.80Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 470.60 75.20Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3910.00 253'518.00 290'641 213'505.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4210.00 221'543.19 260'000 254'148.70Gebühren für Amtshandlungen\n\n4260.00 4'658.50 15'919.55Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4612.00 450'334.91 477'700 466'471.20Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4690.00 165'696.04 181'784 186'988.13Übriger Transferertrag\n\nSeite 215\n\n\n\n4220.10 Zivilstandsamt, Gemeindeanteil (1400)\n\n165'696.04 181'784 187'012.13 16'088 21'316\n\n165'696.04 181'784 187'012.13\n\nJ J\n3130.00 24.00Dienstleistungen Dritter\n\n3690.00 165'696.04 181'784 186'988.13Übriger Transferaufwand\n\n4220.50 Bestattungsamt (7710)\n\n178'770.72 101'840 113'412.20 76'931 65'359\n\n339'590.81 160'820.09 295'840 194'000 303'201.75 189'789.55\n\nL L\n3010.00 85'586.95 79'000 81'073.60Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 1'380.35 934.45Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 5'495.90 5'020 5'205.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 9'336.55 10'400 9'011.50AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 761.30 720 738.20AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 877.70 850 875.45AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 250.00 600 281.25Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 300 95.60Büromaterial\n\n3101.00 83'868.85 41'500 63'521.55Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 1'522.80 1'500 1'820.65Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 160.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3130.00 144'031.06 145'300 129'774.10Dienstleistungen Dritter\n\n3137.00 419.50Steuern und Abgaben\n\n3170.00 150Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 344.75Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3637.00 6'134.60 10'000 9'290.00Beiträge an private Haushalte\n\n3638.00 500Beiträge an das Ausland\n\n4240.00 125'650.88 170'000 163'382.38Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 35'169.21 24'000 26'407.17Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\nSeite 216\n\n\n\nGesamtausgaben im Zivilstandskreis waren im 2024 tiefer als im Vorjahr, da keine Springereinsätze mehr notwendig waren.4220.00\n\nIm 2024 wurde kein Teamanlass durchgeführt und der Besuch des Grundkurses für angehende Zivilstandsbeamtinnen wurde über das Budget der \nPersonalabteilung gebucht (da Ausbildungsvereinbarung).\n\n4220.00 3090.00\n\nIm 2024 waren 4 Mitarbeiterinnen Mitglied beim Zürcher Verband der Zivilstandsbeamtinnen und Zivilstandbeamten. Pro Mitglied Fr. 80.3099.00\n\nZu niedrige Budgetierung für 2024. Tonerbestellungen neu über ZA. Mehr Kartonmappen für die Geschäftsfälle und Archivboxen für die Archivierung.3100.00\n\nIm 2024 mussten vermehrt Dokumentenprüfungen durch das Gemeindeamt Zürich angefragt werden.3130.00\n\nAnteil an Overhead Stadt Kloten.3910.00\n\nDie Gebühren wurden gemäss Hochrechnung Vorjahr budgetiert. Diese fielen jedoch etwas tiefer aus.4210.00\n\nDer Anteil der Kreisgemeinden liegt aufgrund der tieferen Gesamtkosten leicht unter Budget.4612.00\n\nAnteil der Stadt Kloten an den Gesamtkosten liegt aufgrund der tieferen Gesamtkosten ebenfalls tiefer als budgetiert.4690.00\n\nWeniger Gräber mit Bepflanzung führten zu Mindereinnahmen. Tarifanpassungen für Särge, Urnen und beim Friedhofsbus, sowie Ersatzbeschaffungen wegen \nVerwitterungsschäden führten zu einem schlechteren Ergebnis als budgetiert.\n\n4220.50\n\nWeniger Weiterbildung des Personals im Bestattungswesen.4220.50 3090.00\n\nGebührenanpassungen beim Krematorium Nordheim und Winterthur (Särge, Urnen) und bei Pro Taxi (Friedhofsbus) sowie der Ersatz von verwitterten \nUrnengedenksteintafeln und Kindergrabeinfassungen führen zu einem Mehraufwand.\n\n3101.00\n\nWeniger Auswärtsbestattungen von Einwohnerinnen und Einwohnern.3637.00\n\nDie Angehörigen entschieden sich vermehrt für Gräber ohne Bepflanzung, daher weniger Einnahmen.4240.00\n\nMehr Bestattungen von Auswärtigen in Kloten.4260.00\n\nSeite 217\n\n\n\nGesetzliche Wirtschaftliche Hilfe 4230\n\n12'666'248\n\n7'758'457\n\n15'247'200\n\n8'990'000\n\n14'128'787\n\n7'245'826\n\nDie gesetzliche wirtschaftliche Hilfe ist gesamthaft immer noch rückläufig.  Aufgrund der guten wirtschaftlichen Lage sinken die Fallzahlen und die Klientinnen und Klienten sind weniger lang auf die wirtschaftliche \nHilfe angewiesen.\n\nAufgabe / Auftrag: Wirtschaftliche und persönliche Hilfe an Erwachsene\n\nLegislatur-Ziel: Durchbrechen der Negativspiralen durch strikte Anwendung und Umsetzung der SKOS-Richtlinien (Reintegration)\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n4'907'791 6'257'200 6'882'961\n\n2'580'952\n\n1'231'543\n\n1'349'409\n\n1'462'539\n\n512'631\n\n1'975'170\n\nJ\nL\n\nJ\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n4230.00 Gesetzliche Wirtschaftliche Hilfe (5720)\n\n4'878'621.02 6'210'000 6'846'365.93 1'331'379 1'967'745\n\n12'637'077.72 7'758'456.70 15'200'000 8'990'000 14'092'191.65 7'245'825.72\n\nJ J\n3130.00 421'957.60 294'583.40Dienstleistungen Dritter\n\n3611.00 3'049.00Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3612.00 1'290.00Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n3614.00 105'879.05 36'743.15Entschädigungen an öffentliche Unte...\n\n3637.30 6'497'369.78 8'500'000 7'509'022.52Gesetzliche wirtsch. Hilfe an schwe...\n\n3637.34 3'000'068.11 3'800'000 3'854'860.69Gesetzliche wirtsch. Hilfe an ausl....\n\n3637.35 2'608'754.18 2'900'000 2'395'691.89Gesetzliche wirtsch. Hilfe ausl. St...\n\n4631.00 270'342.00 340'000 244'797.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4637.30 3'510'564.20 4'000'000 3'059'547.05Rückerstattungen Dritter für schwei...\n\n4637.31 508.85 7'041.35Rückerstattungen Dritter für schwei...\n\n4637.34 1'368'287.43 1'750'000 1'538'748.42Rückerstattungen Dritter für ausl. ...\n\n4637.35 2'608'754.22 2'900'000 2'395'691.90Rückerstattungen Dritter für ausl. ...\n\n4230.10 GWH Kostenträger Gemeinde (5720)\n\n29'170.20 47'200 36'595.35 18'030 7'425\n\n29'170.20 47'200 36'595.35\n\nJ J\n3010.00 4'220.65Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 271.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 75.45AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 43.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\nSeite 218\n\n\n\n3120.00 176.25Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3637.00 24'559.85 47'200 36'419.10Beiträge an private Haushalte\n\n4230.00\n\nKosten von Integrationsprogrammen für Klienten der Sozialhilfe und im Asylwesen (IAZH) laufen über diese Kostenstelle. Diese Kosten werden grösstenteils wieder \nvom Kanton zurückvergütet (424030 / 463100 (SH) und das 426010 / 463100 Asyl).\n\n4230.00 3130.00\n\nKosten für Integrationsmassnahmen ausserhalb der IAZH. Werden je nach Aufenthaltsstatus durch den Kanton zurückvergütet oder teilweise zurückvergütet.3614.00\n\nRückläufige Fallzahlen.3637.30\n\nRückläufige Fallzahlen.3637.34\n\nRückläufige Fallzahlen.3637.35\n\nRückläufige Fallzahlen.4631.00\n\nRückläufige Fallzahlen.4637.30\n\nRückläufige Fallzahlen.4637.34\n\nRückläufige Fallzahlen.4637.35\n\n4230.10\n\nTiefere Kosten für Sozialversicherungsleistungen von Sozialhilfebeziehenden aufgrund der tiefen Fallzahlen.4230.10 3637.00\n\nSeite 219\n\n\n\nZusatzl. zur AHV / IV und Krankenvers. 4235\n\n20'440'651\n\n14'317'240\n\n18'612'682\n\n13'811'970\n\n18'256'594\n\n12'979'728\n\nAussergewöhnliche Steigerung bei der Anzahl der Neuanmeldungen führte zu höheren Leistungen bei den Zusatzleistungen, bei den Beihilfen und den Gemeindezuschüssen.\n\nAufgabe / Auftrag: Gesetzeskonforme Berechnung und Verfügung der Ansprüche\n\nLegislatur-Ziel: Erfüllung der gesetzlichen Vorschriften unter Beibehaltung des hohen Dienstleistungsstandard\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n6'123'411 4'800'712 5'276'866\n\n1'827'969\n\n505'270\n\n1'322'699\n\n2'184'057\n\n1'337'512\n\n846'545\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n4235.10 Zusatzleistungen AHV (5320)\n\n2'557'911.74 1'906'750 2'179'616.67 651'162 378'295\n\n8'848'867.14 6'290'955.40 7'869'000 5'962'250 7'735'374.60 5'555'757.93\n\nL L\n3132.00 5'691.60 11'500 9'280.20Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3181.20 5'680.09 7'076.70Abschr. Rückerstattungen EL (zu Unr...\n\n3181.21 2'067.35Abschr. Rückerstattungen EL (aus Na...\n\n3181.28 12'870.00Erlass Rückerstattungen EL (zu Unre...\n\n3637.21 8'165'580.00 7'150'000 7'110'693.00Ergänzungsleistungen zur AHV\n\n3637.23 669'848.10 707'500 595'454.70EL-Krankheits- und Behinderungskost...\n\n4290.20 3'496.00Nachzahlung abgeschr. Rückerstattun...\n\n4631.00 5'955'180.00 5'500'250 5'062'360.08Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4637.20 288'503.00 400'000 397'159.00Rückerstattungen Ergänzungsleistung...\n\n4637.21 27'569.85 60'000 94'021.00Rückerstattungen Ergänzungsleistung...\n\n4637.22 16'058.45 2'217.85Rückerstattungen EL-Krankheits- und...\n\n4637.23 148.10 2'000Rückerstattungen EL-Krankheits- und...\n\n4235.11 Gemeinde- und kantonalrechtliche Zuschüsse ZL AH\n\n1'060'936.00 663'300 677'720.94 397'636 383'215\n\n1'871'665.00 810'729.00 1'304'800 641'500 1'278'613.00 600'892.06\n\nL L\n3181.24 1'348.00 404.00Abschr. und Erlass von Rückerstattu...\n\n3181.26 1'800.00 300.00Abschr. und Erlass von Rückerstattu...\n\n3637.24 1'084'485.00 720'000 719'111.00Beihilfen\n\n3637.25 20'136.00 24'800 17'311.00Kantonalrechtliche Zuschüsse\n\n3637.26 763'896.00 560'000 541'487.00Gemeindezuschüsse\n\nSeite 220\n\n\n\n4631.00 747'862.00 521'500 470'746.06Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4637.24 37'596.00 40'000 52'929.00Rückerstattungen Beihilfen (zu Unre...\n\n4637.25 20'000 9'502.00Rückerstattungen kantonalr. Zuschüs...\n\n4637.26 25'271.00 60'000 64'163.00Rückerstattungen Gemeindezuschüsse ...\n\n4637.27 1'909.20Rückerstattungen Beihilfen (aus Nac...\n\n4637.29 1'642.80Rückerstattungen Gemeindezuschüsse ...\n\n4235.12 Verwaltungsaufwand ZL AHV/IV (5790)\n\n611'698.50 605'682 657'245.87 6'017 45'547\n\n651'891.00 40'192.50 642'402 36'720 694'844.32 37'598.45\n\nL J\n3010.00 512'249.80 470'000 398'376.55Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 237.20 939.45Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 32'892.25 30'080 25'587.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 48'936.25 41'220 31'901.95AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'552.75 4'230 3'626.20AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 5'251.50 5'217 4'304.10AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 6'802.50 5'850 8'163.40Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3130.00 38'711.35 80'000 218'872.77Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 723.60 2'000 1'035.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 562.75Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3611.00 1'533.80 3'805 1'475.15Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4611.00 40'192.50 36'720 37'598.45Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4235.20 Krankenversicherung (5120)\n\n2'547.05 80.45 2'547 2'467\n\n2'398'816.25 2'401'363.30 2'700'000 2'700'000 2'348'738.15 2'348'818.60\n\nJ J\n3637.10 2'398'816.25 2'700'000 2'348'738.15Beiträge an Sozialhilfebeziehende\n\n4290.00 9'466.55 13'102.50Übrige Entgelte\n\n4630.00 -9'466.55Beiträge vom Bund\n\n4631.00 1'433'369.70 1'700'000 1'371'403.95Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4637.10 940'136.60 1'000'000 958'580.15Durch Sozialhilfebeziehende rückers...\n\n4637.13 27'857.00 5'732.00Durch EL-Beziehende rückerstattete ...\n\n4235.30 Zusatzleistungen IV (5220)\n\n1'895'412.00 1'624'980 1'762'363.14 270'432 133'049\n\n6'622'729.60 4'727'317.60 6'036'480 4'411'500 6'151'057.35 4'388'694.21\n\nL L\n3132.00 3'682.80 4'000 5'506.80Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3181.20 3'891.65Abschr. Rückerstattungen EL (zu Unr...\n\n3181.21 1'662.40Abschr. Rückerstattungen EL (aus Na...\n\n3181.29 2'087.65Erlass Rückerstattungen EL K+B-Kost...\n\n3637.20 6'134'799.00 5'590'000 5'727'750.00Ergänzungsleistungen zur IV\n\n3637.22 484'247.80 442'480 410'158.85EL-Krankheits- und Behinderungskost...\n\n4631.00 4'414'031.00 4'225'000 4'099'335.16Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\nSeite 221\n\n\n\n4637.20 212'018.00 180'000 265'356.00Rückerstattungen Ergänzungsleistung...\n\n4637.21 75'169.00 3'762.00Rückerstattungen Ergänzungsleistung...\n\n4637.22 26'099.60 6'500 20'241.05Rückerstattungen EL-Krankheits- und...\n\n4235.60 Überbrückungsleistungen an ältere AL (5525) 46'682.45 46'682.45 60'000 60'000 47'967.00 47'967.00\n\nJ J\n3637.60 44'683.00 60'000 47'967.00Überbrückungsleistungen\n\n3637.62 1'999.45ÜL-Krankheits- und Behinderungskost...\n\n4630.00 42'221.45 60'000 34'320.00Beiträge vom Bund\n\n4637.60 4'461.00 13'647.00Rückerstattungen Überbrückungsleist...\n\nSeite 222\n\n\n\n4235.10\n\nGeringerer Aufwand externer Gutachten durch Zahnärzte.4235.10 3132.00\n\nAbschreibungen bezgl. zu Unrecht bezogene Leistungen im Nachlassverfahren schwierig einzuschätzen.3181.20\n\nAbschreibungen bezgl. zu Unrecht bezogene Leistungen im Nachlassverfahren schwierig einzuschätzen.3181.21\n\nAussergwöhnlich hohe Anzahl an Neuanmeldungen 2024. Zum Zeitpunkt der Budgeterstellung 2023 war der Teuerungsausgleich für die Zusatzleistungen 2024 \nnoch nicht bekannt.\n\n3637.21\n\nSteigenden Fallzahlen 2024 führen ebenfalls auch zu höheren Krankheitskosten als 2023. Diese blieben jedoch unter den Erwartungen des Budgetvorschlags.3637.23\n\nAbschreibungen bezgl. zu Unrecht bezogene Leistungen im Nachlassverfahren schwierig einzuschätzen wegen Rechtsgrundlage.4290.20\n\nHöhere Ausgaben bei den Leistungen führen zu höherer Beteilung an den Kosten durch den Kanton.4631.00\n\nHöhe von Rückerstattungsummen schwierig einzuschätzen aufgrund der individuellen Fallbearbeitung.4637.20\n\nHöhe von Rückerstattungsummen schwierig einzuschätzen aufgrund der individuellen Fallbearbeitung.4637.21\n\nHöhe von Rückerstattungsummen schwierig einzuschätzen aufgrund der individuellen Fallbearbeitung.4637.22\n\nHöhe von Rückerstattungen schwierig einzuschätzen aufgrund der individuellen Fallbearbeitung.4637.23\n\n4235.11\n\nHöhe von Rückerstattungsummen schwierig einzuschätzen aufgrund der individuellen Fallbearbeitung / Rechtsgrundlage.4235.11 3181.24\n\nHöhe von Rückerstattungsummen sowie eventueller Erlass schwierig einzuschätzen aufgrund der individuellen Fallbearbeitung / Rechtsgrundlage.3181.26\n\nGesetzesänderung per 2024 führte zu höheren Ausgaben. Dies war zum Zeitpunkt der Budgeterstellung nicht bekannt.3637.24\n\nAussergewöhnlich hohe Anzahl an Neuanmeldungen führt auch bei den Zuschüssen für höhere Ausgaben gegenüber 2023. Jedoch werden Zuschüsse seltener \ngewährt, da die Kosten bei Heimfälle durch die Zusatzleistungen meist abgedeckt werden.\n\n3637.25\n\nGemeindezuschüsse werden gewährt wenn Anspruch auf Beihilfen besteht. Höhere Beihilfen führen zu höheren Gemeindezuschüsse.3637.26\n\nHöhere Ausgaben führen zu höheren Beiträge durch den Kanton.4631.00\n\nHöhe von Rückerstattungsummen schwierig einzuschätzen aufgrund der individuellen Fallbearbeitung / Rechtsgrundlage.4637.24\n\nHöhe von Rückerstattungsummen schwierig einzuschätzen aufgrund der individuellen Fallbearbeitung / Rechtsgrundlage.4637.25\n\nHöhe von Rückerstattungsummen schwierig einzuschätzen aufgrund der individuellen Fallbearbeitung / Rechtsgrundlage.4637.26\n\n4235.12\n\nAufgrund der gestiegenen Fallzahlen wurde eine Stellenplanerweiterung notwendig. SR-Beschluss 20.08.2024 224-2025.4235.12 3010.00\n\nKeine Springereinsätze notwendig, jedoch Kosten für Rechtsberatungen.3130.00\n\nHöhere Beiträge an die Verwaltungskosten durch steigende Fallzahlen.4611.00\n\n4235.20\n\nAusgaben entsprechen in etwa Vorjahr. Budget war zu hoch angesetzt.4235.20 3637.10\n\nSchwierig einzuschätzen.4290.00\n\nSiehe Nr. 264630.00\n\nHöhe entspricht in etwa 2023. Budget war zu hoch.4637.10\n\nHöhe von Rückerstattungsummen schwierig einzuschätzen aufgrund der individuellen Fallbearbeitung.4637.13\n\n4235.30\n\nSeite 223\n\n\n\nHöhere Fallzahlen bei den IV-Berechtigten.4235.30 3637.20\n\nZum Zeitpunkt der Budgeterstellung war der Teuerungsausgleich auf diese Leistungen nicht bekannt. Höhere Ausgaben dadurch.\n\nBei steigenden Fallzahlen, steigen auch die Ausgaben für die Krankheits- und Behinderungskosten.3637.22\n\nHöhere Ausgaben bei den Leistungen führen zu einer höheren Beteiligung des Kantons.4631.00\n\nSchwierig abzuschätzen, da die Rückerstattungen von der individuellen Fallbearbeitung abhängen.4637.20\n\nHöhe von Rückerstattungsummen schwierig einzuschätzen aufgrund der individuellen Fallbearbeitung.4637.21\n\nHöhe von Rückerstattungsummen schwierig einzuschätzen aufgrund der individuellen Fallbearbeitung.4637.22\n\nWerden vollumfänglich durch den Bund finanziert.4235.60\n\nSeite 224\n\n\n\nSoz.Wohlfahrt/Soz.Dienst+ext.Organisat. 4240\n\n3'001'974\n\n411'578\n\n3'108'283\n\n453'560\n\n2'907'305\n\n447'748\n\nTieferes Defizit bei der Plattform Glatttal, weniger eingereichte Projekte über KIP 3 als geplant, führen zu einem leicht besseren Ergebnis als budgetiert.\n\nAufgabe / Auftrag: Umsetzung der strategischen Ziele "Sozialpolitik" des Stadtrats\n\nLegislatur-Ziel: Konsequente Missbrauchsbekämpfung, Förderung der Lebenskompetenz\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n2'590'397 2'654'723 2'459'557\n\n106'309\n\n41'983\n\n64'326\n\n94'669\n\n36'171\n\n130'840\n\nJ\nL\n\nJ\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n4240.10 Freiwillige Wirtschaftliche Hilfe (5721)\n\n1'800.01 1'000 1'700.00 2'800 3'500\n\n-1'800.01 1'000 1'700.00\n\nJ J\n3151.00 -0.01Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3637.00 -1'800.00 1'000 1'700.00Beiträge an private Haushalte\n\n4240.21 Beiträge an Beratungs- und Suchtpräventionsstelle B\n\n153'311.70 296'233 256'026.30 142'921 102'715\n\n153'311.70 296'233 256'026.30\n\nJ J\n3632.00 151'211.70 295'033 254'826.30Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3636.00 2'100.00 1'200 1'200.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4240.29 AHV-Beiträge für Bedürftige (5310)\n\n100'687.45 110'000 103'503.90 9'313 2'816\n\n101'773.30 1'085.85 110'000 103'503.90\n\nJ J\n3633.00 101'773.30 110'000 103'503.90Beiträge an öffentliche Sozialversi...\n\n4633.00 1'085.85Beiträge von öffentlichen Sozialver...\n\n4240.30 Soziale Wohlfahrt übriges (5790)\n\n1'909'733.00 1'793'850 1'719'627.55 115'883 190'105\n\n2'121'634.60 211'901.60 2'028'850 235'000 1'981'547.85 261'920.30\n\nL L\n3000.00 22'050.00 18'400 19'251.00Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 1'454'795.20 1'432'000 1'420'064.90Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 4'381.40 -30'465.85Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -4'684.00Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 94'045.70 90'000 91'903.85AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\nSeite 225\n\n\n\n3052.00 152'306.00 148'500 141'039.50AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 12'888.45 12'650 12'855.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 15'035.70 15'200 15'472.05AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 9'469.00 11'800 6'208.70Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 461.40 760.70Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 1'626.85 2'000 3'194.70Drucksachen, Publikationen\n\n3120.00 981.90 6'500 7'582.50Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 29'462.60 14'803.90Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 85'751.45 94'000 79'189.40Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3144.00 3'000 654.65Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3160.00 225'727.55 170'000 193'987.25Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 3'152.00 2'000 927.10Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3199.00 8'299.40 22'800 8'801.65Übriger Betriebsaufwand\n\n3635.00 1'200.00Beiträge an private Unternehmungen\n\n4240.00 13'420.55 15'000 14'557.60Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 1'147.35 5'692.70Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4480.00 202'958.10 150'000 179'734.55Miet- und Pachtzinserträge aus Lieg...\n\n4631.00 -5'624.40 70'000 61'935.45Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4240.31 Integration (5790)\n\n125'577.65 154'940 108'815.13 29'362 16'763\n\n189'137.65 63'560.00 258'500 103'560 160'406.13 51'591.00\n\nJ L\n3010.00 61'259.90 70'000 59'146.05Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -398.90 2'140.30Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 3'842.20 3'300 3'640.30AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 3'868.20 4'100 3'761.40AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 372.40 370 378.05AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 613.35 230 612.45AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 100.00 82.50Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 500Büromaterial\n\n3131.00 119'420.50 180'000 90'349.98Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3170.00 60.00 295.10Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4611.00 63'560.00 103'560 51'591.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4240.35 Zielgasse 3 (5790)\n\n10'587.42 10'000 6'088.10 587 16'676\n\n145'617.47 135'030.05 125'000 115'000 128'148.65 134'236.75\n\nL L\n3010.00 144.60Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 16.45AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 2.05AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2.60AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 1'645.30 3'000 99.90Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\nSeite 226\n\n\n\n3110.00 28'915.82Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3120.00 17'726.85 31'000 25'518.15Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 763.80 1'000 7'030.60Dienstleistungen Dritter\n\n3160.00 96'400.00 90'000 96'400.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3637.00 -900.00Beiträge an private Haushalte\n\n4260.00 135'030.05 115'000 134'236.75Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4240.40 Beiträge an Behinderten- und Invalidenheime (5230)\n\n125'450.00 116'000 107'900.00 9'450 17'550\n\n125'450.00 116'000 107'900.00\n\nL L\n3635.00 125'450.00 116'000 107'900.00Beiträge an private Unternehmungen\n\n4240.50 Kontakt- und Anlaufstelle (4310)\n\n166'849.55 172'700 168'071.95 5'850 1'222\n\n166'849.55 172'700 168'071.95\n\nJ J\n3120.00 703.10 2'500 2'353.10Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 161'480.50 161'500 161'479.30Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 349.90 200 332.30Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 3'500Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 4'316.05 5'000 3'907.25Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n4240.10\n\nUmbuchung von Migrosgutscheinen für Nothilfe auf ein internes Konto.4240.10 3637.00\n\n4240.21\n\nDefizit Plattform Glatttal tiefer als angekündigt, da die Plätze wieder besser ausgelastet waren. Das Guthaben (Kontokorrent) der Stadt Kloten bei der Plattform \nGlatttal ist dadurch weiter angestiegen (Abgrenzung).\n\n4240.21 3632.00\n\nHöhere Lohnkosten und Sozialleistungen aufgrund der Teuerung und der Individuellen Lohnerhöhungen sowie die noch offenen IAZH Gelder führen zu einem \nschlechteren Ergebnis als erwartet.\n\n4240.30\n\nNotwohnungen alle nahezu dauerhaft besetzt, deshalb tiefe Kosten (Leerstände).4240.30 3120.00\n\nEinsatz Springerin bei Personalengpass Sozialdienst.3130.00\n\nAufgrund von Wohnungsknappheit mehr Anmieten von Wohnungen3160.00\n\nKeine Anfragen für Entlastungsaufenthalte im 2024, deshalb keine Kosten diesbezüglich.3199.00\n\nDurch das Anmieten von mehr Wohnung erfolgen mehr Rückerstattungen durch Mieter.4480.00\n\nGutschrift IAZH 2024 noch offen.4631.00\n\nDie Höhe der Ausgaben/Unterstützung von Projekten hängt von den Projekteingaben ab. Es wurden im 2024 nicht alls Projektgelder ausgeschöpft.4240.31\n\nEs wurden nicht alle Projektgelder ausgeschöpft.4240.31 3131.00\n\nAufgrund des Brandes an der Zielgasse (Notwohnungen) mussten neue Möbel angeschafft werden.4240.35\n\nAufgrund des Brandes an der Zielgasse im Dezember 2023: Neubeschaffung der Möbel.4240.35 3110.00\n\nAufgrund von Doppelbelegungen in einem Teil der Zimmer höhere Mieteinnahmen.4260.00\n\nHöhe der Beiträge ist abhängig von der Anzahl Personen, die in der Pigna und im Wisli wohnen.4240.40\n\nKeine wesentlichen Abweichungen.4240.50\n\nSeite 227\n\n\n\nVormundschaft4250\n\n1'616'696\n\n0\n\n1'439'291\n\n0\n\n1'308'954\n\n0\n\nSteigende Zahl an Beistandschafen für Erwachsene und beim Kinder- und Erwachsenenschutzz (KESB) führten zu einem Stellenausbau beim Erwachsenenschutz. Höhere Kosten bedingt durch gestiegene Anzahl \nan Mandaten und Stellenerweiterung.\n\nAufgabe / Auftrag: Umsetzung der kantonalen Vorgaben\n\nLegislatur-Ziel: Erfüllung der gesetzlichen Vorschriften\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'616'696 1'439'291 1'308'954\n\n177'405\n\n177'405\n\n307'742\n\n307'742\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nK\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n4250.10 Vormundschaftswesen (1400)\n\n1'616'696.10 1'439'291 1'308'954.20 177'405 307'742\n\n1'616'696.10 1'439'291 1'308'954.20\n\nL L\n3130.00 67.85Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 313'977.40 203'100 162'295.15Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3632.00 1'302'718.70 1'236'191 1'146'591.20Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n4250.10\n\nMehr Beistandschafen für Erwachsene als angenommen - entsprechend höhere Kosten für Mandatsträger der FES.4250.10 3132.00\n\nStellenplanerweiterung beim Erwachsenenschutz, geführt durch die Stadt Opfikon.3632.00\n\nSeite 228\n\n\n\nKinder- und Jugendhilfe4252\n\n4'863'610\n\n88'924\n\n4'708'527\n\n4'600\n\n4'280'791\n\n7'227'019\n\nIn der Jugendarbeit und der Schulsozialarbeit waren nicht alle Stellen gemäss Stellenplan besetzt (Fachkräftemangel). Dies führte zu tieferen Lohnkosten als budgetiert. Sonst gab es keine wesentlichen \nAbweichungen in der Rechnung.\nDie Anzahl der Platzierungen bzw. Massnahmen von/für Kinder/n gemäss Kinder- und Jugendheimgesetzt (KJG) im Kanton ist weiterhin steigend.\n\nAufgabe / Auftrag: Umsetzung der im Jugendpolitischen Leitbild festgelegten Leitsätze durch gezielte Unterstützung und Beratung von \nJugendlichen sowie zielgerichteten Angeboten.\n\nLegislatur-Ziel: Förderung der gesellschaftlichen und politischen Partizipation. Bereitstellung einer geeigneten Infrastruktur zur \nFörderung der Jugendkultur sowie niederschwellige Jugendtreffpunkte ermöglichen. Unterstützung einer \nsinnstiftenden Freizeitgestaltung.\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n4'774'686 4'703'927 -2'946'228\n\n155'083\n\n84'324\n\n70'759\n\n582'818\n\n7'138'095\n\n7'720'914\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n4252.10 Schulsozialarbeit (2192)\n\n572'807.65 629'430 522'736.63 56'622 50'071\n\n572'807.65 629'430 522'736.63\n\nJ L\n3010.00 461'935.60 492'000 411'260.05Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 2'421.75 8'129.55Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 29'660.85 31'695 26'407.50AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 56'897.00 68'195 58'407.10AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'107.35 4'530 3'785.60AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'734.20 5'510 4'441.45AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 6'660.75 11'300 5'081.58Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 1'758.10 1'400 1'355.50Büromaterial\n\n3111.00 1'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 1'077.40 3'300 1'017.65Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 3'173.90 8'500 1'311.85Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3170.00 380.75 2'000 1'538.80Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4252.20 Jugendarbeit (5440)\n\n434'410.62 688'477 430'983.15 254'066 3'427\n\n440'046.55 5'635.93 693'077 4'600 437'248.30 6'265.15\n\nJ L\n3010.00 324'383.65 528'568 307'671.65Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\nSeite 229\n\n\n\n3010.08 1'760.30 4'196.20Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -14'268.80Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 20'830.15 21'529 19'756.70AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 30'875.05 46'090 28'619.05AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'749.90 4'240 2'801.70AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'324.65 5'200 3'322.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 3'804.90 7'600 5'288.10Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 1'194.35 1'200 1'233.30Büromaterial\n\n3102.00 4'086.86 4'700 4'418.75Drucksachen, Publikationen\n\n3105.00 7'981.05 8'000 7'422.05Lebensmittel\n\n3110.00 4'308.12 4'300 4'304.50Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3130.00 19'216.35 22'650 14'957.75Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 21'367.25 25'100 23'646.71Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3151.00 5'309.77 5'200 5'623.74Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 1'173.00 1'600 677.45Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 5'000 1'158.00Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3636.00 1'950.00 2'100 1'950.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4231.00 300Kursgelder\n\n4240.00 4'300 5'705.15Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 5'635.93 560.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4252.30 Beiträge an Jugendsekretariat (5440)\n\n3'208'640.38 2'805'020 4'363'861.45 403'620 7'572'502\n\n3'290'903.15 82'262.77 2'805'020 2'836'138.55 7'200'000.00\n\nL L\n3631.00 3'290'903.15 2'805'020 2'735'110.15Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n3637.00 101'028.40Beiträge an private Haushalte\n\n4631.00 82'262.77 7'200'000.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4252.35 Berufs-, Studien und Laufbahnberatung (2990)\n\n189'000.00 189'000 188'000.00 1'000\n\n189'000.00 189'000 188'000.00\n\nJ L\n3631.00 189'000.00 189'000 188'000.00Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n4252.40 Alimentenbevorschussung (5430)\n\n369'827.20 392'000 275'913.65 22'173 93'914\n\n370'852.20 1'025.00 392'000 296'667.65 20'754.00\n\nJ L\n3637.00 370'852.20 392'000 296'667.65Beiträge an private Haushalte\n\n4260.00 1'025.00 20'754.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\nSeite 230\n\n\n\nDie Stellenplananpassung per 1.6.2023 (+ 70 %) war im Budget 2024 berücksicht. Es waren jedoch im 2024 nicht alle Stellenprozente besetzt aufgrund eines \nAbgangs.Deshalb tiefere Lohnkosten als budgetiert.\n\n4252.10\n\nDurch einen Stellenwechsel waren nicht alle Stellenprozente das ganze Jahr hindurch belegt, was zu tieferen Lohnkosten führte.4252.10 3010.00\n\nDie beiden neuen Stellen für die aufsuchende Jugendarbeit konnten erst Ende 2024 besetzt werden, was zu tieferen Lohnkosten führte. Ansonsten keine \nwesentlichen Abweichungen zu Rechnung 2023.\n\n4252.20\n\nBudget 2024 beinhaltet die Stellenplanerhöhung per 1.1.2024 für die Jugendarbeit (+60) und die aufsuchende Jugendarbeit (+100). Die Stellen konnte jedoch erst \ngegen Ende 2024 besetzt werden, weshalb der Lohnaufwand stark vom Budget abweicht.\n\n4252.20 3010.00\n\nSteigende Kosten bei den Platzierungen von Kindern führen zu höheren Kosten. Die Gesamtkosten im Kanton werden nach einem Kostenschlüssel aufgrund der \nEinwohnerzahlen verteilt.\n\n4252.30\n\nIm 2024 sind noch rund Fr. 490'000.00 Kosten aus dem 2023 enthalten, da die Schlussabrechnung immer erst im Laufe des Folgejahres erfolgt.4252.30 3631.00\n\nDie Anzahl der Platzierungen bzw. Massnahmen von/für Kinder/n gemäss Kinder- und Jugendheimgesetzt (KJG) im Kanton ist weiterhin steigend.\n\nBezüglich Rückforderungen der Versorgertaxen 2006-2016 wurde für die unbestrittenen Forderungen ein höherer Betrag zurückgefordert, als im Vorjahr aktiviert \n(abgegrenzt) worden war.\n\n4631.00\n\n4252.35\n\nEntspricht Budget.4252.35 3631.00\n\nDie effektiven Bevorschussungen beliefen sich etwas tiefer als budgetiert, jedoch um Fr. 80'000.00 höher als im Vorjahr (kein Spielraum, da gesetzlicher Auftrag).4252.40\n\nDie Budgetierung erfolgt gemäss Hochrechnung 1. + 2. Quartal Vorjahr. Die effektiven Bevorschussungen beliefen sich etwas tiefer als budgetiert, jedoch um Fr. \n80'000.00 höher als im Vorjahr (kein Spielraum, da gesetzlicher Auftrag).\n\n4252.40 3637.00\n\nSeite 231\n\n\n\nFamilienergänzende Betreuung   ´4255\n\n2'067'101\n\n973'298\n\n2'254'178\n\n830'000\n\n1'704'893\n\n688'148\n\nModerate Stellenplanerhöhung in der Frühförderung, der Administration der Subventionen sowie Mutterschaftvertretungen in der Krippe führen zu höheren Personalkosten. Durch die Vollauslastung der Krippe \nsteigen jedoch auch die Einnahmen.\n\nAufgabe / Auftrag: Beratung junger Familien betreffend frühkindlicher Bildung, Betreuung und Erziehung. Beratung privater Anbieter. \nVermittlung subventionierter Krippenplätze. Förderung der Integration, Durchführung „Vorschulgruppen Deutsch \nIntensiv".\n\nLegislatur-Ziel: Erhalt von finanzierbaren Betreuungsplätzen für Kinder bis 4 Jahre. Fördern von Angeboten wie Vorschuldeutsch \nund Spielgruppen +.  Vernetzung der Angebote im Frühförderbereich sowie Festlegen von gemeinsamen  \nQualitätsstandards.\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'093'802 1'424'178 1'016'745\n\n187'077\n\n143'298\n\n330'376\n\n362'208\n\n285'150\n\n77'057\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n4255.10 Frühförderung (5451)\n\n120'770.90 114'570 103'089.50 6'201 17'681\n\n199'005.90 78'235.00 194'570 80'000 184'819.50 81'730.00\n\nL L\n3010.00 154'577.80 142'500 143'872.35Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 421.60 -1'903.75Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -2'464.70Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 9'925.30 9'120 8'823.30AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 16'290.20 20'580 18'465.25AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'248.15 1'230 1'180.10AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'584.10 1'540 1'484.10AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 495.00 5'000 4'248.25Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 2'429.25 3'000 2'760.40Büromaterial\n\n3102.00 5'995.00 6'000 5'456.00Drucksachen, Publikationen\n\n3105.00 8.05Lebensmittel\n\n3130.00 4'582.20 4'000 1'202.20Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 902.30 1'600 1'487.95Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 555.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4240.00 38'235.00 45'000 41'730.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\nSeite 232\n\n\n\n4611.00 40'000.00 35'000 40'000.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4255.20 Krippe Looren (5451)\n\n454'890.62 500'280 516'870.00 45'389 61'979\n\n1'338'110.07 883'219.45 1'250'280 750'000 1'123'288.15 606'418.15\n\nJ J\n3010.00 1'030'645.05 924'823 880'785.60Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 11'695.85 -1'879.75Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -14'321.65Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 63'219.25 56'200 55'310.25AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 73'935.35 73'600 64'465.45AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 9'034.60 8'530 8'015.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 10'092.20 9'740 9'302.55AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 14'502.74 20'110 20'039.90Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 500Personalwerbung\n\n3099.00 400.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 3'634.12 5'590 6'114.70Büromaterial\n\n3101.00 3'114.35 4'200 3'264.35Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 168.03 400 156.86Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 4'110.30 2'500 811.70Lehrmittel\n\n3105.00 2'426.50 2'880 1'992.95Lebensmittel\n\n3106.00 179.85 320 313.75Medizinisches Material\n\n3109.00 1'545.78 1'600 670.70Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 4'686.84 4'500 5'661.67Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 6.90 1'889.19Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 113'687.21 131'567 61'527.35Dienstleistungen Dritter\n\n3151.00 137.95 800 469.00Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 309.30 1'100 190.80Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 882.35 1'320 3'785.28Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3181.00 4'417.20Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4240.00 833'391.10 750'000 606'418.15Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 46'828.35Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4631.00 3'000.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4255.30 Familienergänzende Betreuung (5451)\n\n518'140.83 809'328 396'785.43 291'187 121'355\n\n529'984.78 11'843.95 809'328 396'785.43\n\nJ L\n3010.00 91'691.35 129'618 64'004.85Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -5'773.25 2'672.20Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 5'888.10 4'110 4'109.95AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 13'034.60 10'310 9'512.40AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 814.60 590 582.40AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 940.15 700 691.00AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\nSeite 233\n\n\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 133.90 2'000 640.80Drucksachen, Publikationen\n\n3131.00 2'000Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 13'605.28 30'000 13'328.03Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3170.00 49.00 56.50Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3635.00 409'601.05 630'000 300'987.30Beiträge an private Unternehmungen\n\n4240.00 11'843.95Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\nEtwas höhere Personalkosten wegen Stellenerweiterung in der Frühförderung und tiefere Elternbeiträge führen zu einem leicht schlechteren Ergebnis als erwartet.4255.10\n\nLeicht höhere Lohnkosten durch die moderate Stellenplanerhöhung in der Frühförderung bedingt durch die Arbeitszeitanpassungen per Sommer 2024.4255.10 3010.00\n\nElternbeiträge etwas tiefer als erwartet, da nicht alle Plätze durchgehend besetzt waren.4240.00\n\nHöhere Lohnkosten bedingt durch die hohe Auslastung, sowie zwei Mutterschaftsvertetungen stehen höheren Einnahmen gegenüber. Gesamthaft führt dies zu \neinem besseren Ergebnis als budgetiert.\n\n4255.20\n\nAlle Gruppen der Krippe Looren waren wieder gut besetzt und somit alle Stellen besetzt. Ebenfalls mussten zwei Mutterschaftsvertretungen finanziert werden.4255.20 3010.00\n\nDie geplante Weiterbildung zum pädagogischen Konzept wurde im 2024 nicht beansprucht.3090.00\n\nKostengünstig (Mengenrabatt und Aktionen) eingekauft.3101.00\n\nIm Jahr 2024 haben fünf Lernende die Ausbildung gestartet. Zum Budgetierungszeitpunkt ging man von zwei Lernenden aus.3104.00\n\nDie Versorgungskosten (Essen für die Kinder) beliefen sich etwas tiefer als erwartet. Das Jahr 2024 war das erste Jahr mit allen Gruppen (Vollbetrieb). Es fehlte \nbeim Zeitpunkt der Budgetierung an entsprechenden Erfahrungswerten.\n\n3130.00\n\nHöhere Auslastung führt auch zu höheren Einnahmen.4240.00\n\nMitarbeiterinnenrabatt wird hier effektiv ausgewiesen.4260.00\n\nStellenplanerhöhung für die Administration der Subventionen per Spätsommer 2024 führt zu höheren Personalkosten gegenüber 2023, jedoch da erst im Laufe des \nJahres besetzt zu tieferen Kosten als budgetiert.\n\n4255.30\n\nDas Budget 2024 beruhte auf einer Stellenplanerhöhung in der Administration der Subventionen um 50 % per 1.1.2024. Die Stelle wurde jedoch erst im \nSpätsommer 2024 besetzt.\n\n4255.30 3010.00\n\nEffektiv ausbezahlte Subventionen. Das Budget entspricht dem Kostendach, dass der SR gesprochen hatte.3635.00\n\nSeite 234\n\n\n\nAsylwesen4260\n\n2'623'127\n\n2'256'523\n\n3'929'180\n\n2'954'790\n\n2'265'797\n\n2'334'806\n\nEffektive Kosten liegen stark unter Budget, da im Budget mit Maximalwerten gerechnet wird (Quote und alle Personen erhalten Asylfürsorge).\nIn der Rechnung 2023 sind Zahlungen des Kantons für 2022 von Fr. 270'000.00 enthalten, was zu einem positiven Abschluss führte. Effektive Kosten 2023 bei einer tieferen Quote Fr. 201'000.00.\n\nAufgabe / Auftrag: Betreuung, Unterbringung und wirtschaftliche Existenzsicherung von Asylsuchenden in Kloten\n\nLegislatur-Ziel: Erfüllung der gesetzlichen Vorschriften und Ermöglichen eines reibungsfreien Zusammenlebens\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n366'604 974'390 -69'009\n\n1'306'053\n\n698'267\n\n607'786\n\n357'330\n\n78'284\n\n435'614\n\nJ\nL\n\nJ\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n4260.00 Betreuung von Asylsuchenden (5730)\n\n1'914'462.10 3'877'180 1'672'689.37 1'962'718 241'773\n\n2'623'127.00 708'664.90 3'929'180 52'000 2'265'797.39 593'108.02\n\nJ L\n3010.00 464'267.50 573'700 393'670.85Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -9'565.60 9'677.65Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 36'174.80 56'800 31'610.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 44'439.70 33'500 41'629.15AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'567.70 5'230 4'089.40AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 5'781.15 4'250 5'326.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 4'365.00 8'700 2'153.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 23.50Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 1'587.30 5'000 2'265.43Büromaterial\n\n3101.00 9'275.41 10'000 5'585.55Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 14'275.15 9'138.10Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 1'873.90 15'000 5'903.55Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 9'514.35 40'000 32'729.80Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3120.00 2'361.45 1'000 1'361.35Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 66'081.25 66'500 189'831.80Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 17'340.80Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 2'070.75Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3144.00 254.45 2'262.00Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 7'573.30 7'500 647.55Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\nSeite 235\n\n\n\n3160.00 27'204.00 10'857.35Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 779.25 2'000 2'001.90Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3637.00 1'930'246.19 3'100'000 1'497'691.51Beiträge an private Haushalte\n\n4260.00 336'782.99 42'000 252'281.92Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 10'000Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4637.00 371'881.91 340'826.10Beiträge von privaten Haushalten\n\n4260.10 Asylwesen, Staatsbeiträge (5790)\n\n1'547'857.63 2'902'790 1'741'698.47 1'354'932 193'841\n\n1'547'857.63 2'902'790 1'741'698.47\n\nL L\n4631.00 1'547'857.63 2'902'790 1'741'698.47Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4260.00\n\nDer Stellenplan musste noch nicht vollfänglich ausgenutzt werden, da die Fallzahlen noch nicht der Quote von 1,6 entsprechen und eine gewisse Anzahl der Fälle \nwurden durch die Leitung E + S übernommen.\n\n4260.00 3010.00\n\nBudgetiert im Konto 3112.00.3110.00\n\nZum Zeitpunkt der Budgetierung war noch nicht klar auf welchen Konti die Aufwände im Detail anfallen werden. Ein Teil der Aufwände (Anschaffungen) wurde auf \ndem Konto 311000 gebucht.\n\n3112.00\n\nDurch das Anmieten von Wohnungen für Familien im Asylwesen höhere Mietkosten. Diese werden aber mit der Grundpauschale des Kantons teilweise wieder \nzurückvergütet. 4631.00/426010.\n\n3160.00\n\nEffektiv geleistete Auszahlungen an Klienten. Budget beruht auf einer maximalen Belegung gemäss Quote. Diese ist jedoch noch nicht erreicht und ein Drittel der \nKlientinnen und Klienten ist selbständig.\n\n3637.00\n\nAnteil Miete und Kosten von Klientinnen und Klienten für die Unterbringung an der Rankstrasse.4260.00\n\nWerden Klienten selbständig, so wird in den ersten Monaten mit Lohnabtretungen gearbeitet. Hier werden die Eingänge der Klienten verbucht (unter anderem auch \nLöhne).\n\n4637.00\n\n4260.10\n\nBudget wiederspiegelt ein Maximalbudget. Die Beiträge des Kantons richten sich nach den effektiv geleisteten Asylfürsorgebeiträgen.4260.10 4631.00\n\nIm 2023 waren noch Nachzahlungen von Fr. 270'000.00 für das Jahr 2022 enthalten. Deshalb entstand am Schluss ein positives Ergebnis in der Rechnung 2023.\n\nSeite 236\n\n\n\nSicherheit4270\n\n2'401'868\n\n1'946'492\n\n2'942'727\n\n2'140'287\n\n2'753'029\n\n2'094'718\n\nTiefere Lohnkosten bei der Polizei durch Unterbesetzung, Mehreinnahmen beim Stadtrichteramt durch gestiegene Anzahl Strafbefehle und weniger Einnahmen bei den Bussen führte gesamthaft zu einem \npositiveren Ergebnis.\n\nAufgabe / Auftrag: Aufrechterhaltung von Ruhe und Ordnung\n\nLegislatur-Ziel: Hohes Sicherheitsempfinden der Bevölkerung\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n455'376 802'440 658'312\n\n540'859\n\n193'795\n\n347'064\n\n351'161\n\n148'225\n\n202'936\n\nJ\nL\n\nJ\n\nJ\nL\n\nJ\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n4270.00 Stadtpolizei (1110)\n\n430'312.74 1'065'143 659'857.79 634'830 229'545\n\n1'684'373.69 1'254'060.95 2'230'930 1'165'787 2'037'341.84 1'377'484.05\n\nJ J\n3010.00 1'226'611.60 1'620'400 1'537'732.45Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 5'737.10 -13'444.25Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -9'655.80 -3'080.00Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 76'931.50 98'750 97'416.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 151'671.70 195'100 176'548.75AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 10'775.60 14'150 13'915.90AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 12'415.80 16'640 16'458.80AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 9'193.95 27'740 17'570.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 2'955.00 3'500 2'800.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 122.75 500 173.90Büromaterial\n\n3101.00 12'224.77 23'250 13'431.06Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 193.00 7'600 5'940.12Drucksachen, Publikationen\n\n3110.00 233.85Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 405.65 15'010 37'870.75Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 9'643.87 9'000 7'486.61Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3130.00 14'233.75 34'240 10'118.60Dienstleistungen Dritter\n\n3133.00 306.00Informatik-Nutzungsaufwand\n\n3134.00 1'200Sachversicherungsprämien\n\n3150.00 44.00Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\nSeite 237\n\n\n\n3151.00 9'092.40 9'800 -1'699.30Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3159.00 1'000 615.00Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n3160.00 150'930.00 150'700 113'197.50Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 891.05 2'350 3'322.15Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3612.00 383.05Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n4210.00 197'958.95 130'000 242'597.75Gebühren für Amtshandlungen\n\n4240.00 449'497.00 406'787 464'549.30Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 1'400.00 3'000 303.00Verkäufe\n\n4260.00 2'671.00 7'330.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4270.00 50'714.00 32'000 63'149.00Bussen\n\n4611.00 -180.00 3'000.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4612.00 2'555.00Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4910.00 552'000.00 594'000 594'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4270.10 Plakat- und Marktwesen (1400)\n\n5'207.10 2'800 4'304.60 2'407 903\n\n7'312.10 2'105.00 9'900 7'100 10'554.60 6'250.00\n\nL L\n3130.00 9'837.10 9'900 10'554.60Dienstleistungen Dritter\n\n3140.00 -2'525.00Unterhalt an Grundstücken\n\n4120.00 75.00 5'600 4'710.00Konzessionen\n\n4210.00 2'030.00 1'500 1'580.00Gebühren für Amtshandlungen\n\n4270.00 -40.00Bussen\n\n4270.11 Verkehrssicherheit (1120)\n\n210'267.29 185'703 73'875.75 395'970 136'392\n\n621'423.60 411'156.31 627'697 813'400 627'451.70 553'575.95\n\nL L\n3101.00 6'006.25 4'000 3'989.40Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3130.00 55'078.90 61'161 61'778.25Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 203.15 1'600 1'102.15Sachversicherungsprämien\n\n3151.00 2'730.60 3'950 3'677.45Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3161.00 30'012.00 29'986 29'904.45Mieten, Benützungskosten Mobilien\n\n3170.00 392.70Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3910.00 527'000.00 527'000 527'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4270.00 411'156.31 813'400 553'575.95Bussen\n\n4270.90 Stadtrichteramt (1200)\n\n190'411.49 79'800 79'726.62 110'611 110'685\n\n88'758.70 279'170.19 74'200 154'000 77'681.00 157'407.62\n\nJ J\n3010.00 41'800.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 5'369.05Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 2'684.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 4'138.30AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 371.45AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\nSeite 238\n\n\n\n3054.00 428.45AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3130.00 8'967.45 7'000 10'681.00Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 200Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3910.00 25'000.00 67'000 67'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4260.00 3'291.80 4'000 6'111.70Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4270.00 275'878.39 150'000 151'295.92Bussen\n\n4270.00\n\nDa mehrere Stellen bei der Stadtpolizei im 2024 nicht durchgehend besetzt waren führte dies zu tieferen effektiven Lohnkosten.4270.00 3010.00\n\nDurch die Unterbesetzug bei der Polizei wurden weniger Weiterbildungen besucht.3090.00\n\nKosten wurden zu hoch budgetiert.3130.00\n\nWurde unter 3160.00 mitbudgetiert.3161.00\n\nDie Gesuche für Privatzwecke des öffentlichen Grundes haben sich bereits im 2023 verdoppelt. Dies wurde im Budget 2024 noch nicht berücksichtigt.4240.00\n\nBudget war zu tief angesetzt. Es konnten mehr Kontrollen durchgeführt werden, als erwartet.4270.00\n\nEinnahmen beim Plakatwesen sinkend, da vermehrt über elektronische Wege publiziert wird.4270.10\n\n4270.11\n\nBudget war zu hoch angesetzt. Durch den Unterbestand bei der Polizei konnten wesentlich weniger Kontrollen  durchgeführt werden (Parkplätze und \nGeschwindigeit). Jedoch sind auch die Personalkosten tiefer (-300'000).\n\n4270.11 4270.00\n\n4270.90\n\nDas Stadtrichteramt wurde im 2024 aus der Abteilung Sicherheit herausgelöst und die Löhne laufen seit 1.7.2024 über diese  Kostenstelle.4270.90 3010.00\n\nDa die Löhne ab Mitte Jahr direkt über diese Kostenstelle verbucht wurden, fällt die interne Verrechnung geringer aus. Diese wird dann im 2025 ganz wegfallen, da \nalle Löhne direkt dieser Kostenstelle belastet werden.\n\n3910.00\n\nStarker Anstieg bei den Anzeigen (seit 2020 eine Verdreifachung bei den Strafbefehlen) führen zu höheren Einnahmen.4270.00\n\nSeite 239\n\n\n\nFeuer-, Oel- und Chemiewehr4271\n\n990'003\n\n323'341\n\n1'023'528\n\n338'462\n\n946'922\n\n316'070\n\nMinmale Budgetabweichung wegen weniger Ausgaben auf verschiedenen Budgetpositionen.\n\nAufgabe / Auftrag: Sicherstellung des Bevölkerungsschutzes bei Brandfällen und bei Unfällen mit umweltgefährdeten Stoffen\n\nLegislatur-Ziel: Einhaltung der obligatorischen Bestimmungen GVZ\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n666'662 685'066 630'852\n\n33'525\n\n15'122\n\n18'404\n\n43'081\n\n7'270\n\n35'810\n\nJ\nL\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n4271.00 Feuer-, Oel- und Chemiewehr (1500)\n\n666'662.29 685'066 630'851.92 18'404 35'810\n\n990'002.79 323'340.50 1'023'528 338'462 946'921.98 316'070.06\n\nJ L\n3000.00 41'559.00 40'874 40'592.70Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 678'431.95 686'646 655'565.25Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 1'983.85 6'894.05Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -360.00Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 25'106.00 24'200 24'512.40AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 36'072.60 30'000 33'928.50AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'871.90 4'680 4'954.30AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'012.60 4'190 4'126.70AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 40'055.35 60'100 31'998.65Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 610.75 500Personalwerbung\n\n3099.00 22'542.76 22'550 11'858.45Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 808.90 500 1'379.45Büromaterial\n\n3101.00 25'189.15 25'200 23'648.41Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 2'900 1'122.50Drucksachen, Publikationen\n\n3111.00 36'580.92 31'100 40'556.70Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 7'370.00 19'000 12'860.95Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3130.00 14'120.15 14'950 5'987.94Dienstleistungen Dritter\n\n3133.00 178.80 200 142.80Informatik-Nutzungsaufwand\n\n3144.00 3'875.60Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 33'779.40 35'900 31'844.13Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\nSeite 240\n\n\n\n3158.00 3'305.65 3'500 3'904.45Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3170.00 13'423.06 16'538 7'528.05Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4250.00 50.00 500 250.00Verkäufe\n\n4260.00 141'700.55 133'000 134'358.06Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4612.00 127.95 23'500Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4631.00 181'462.00 181'462 181'462.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4271.00\n\nSoldhöhe ist abhängig von der Anzahl Übungen und Einsätzen. Etwas höhere Kosten als im Vorjahr, jedoch tiefer als budgetiert.4271.00 3010.00\n\nFür die Heissausbildung (Brandschutzkurs) wurden weniger Ausbildungskosten beansprucht als angenommen (siehe auch 4612.00).3090.00\n\nRückvergütung Embrachertal fiel weg, da diese den Kurs nicht besuchten.4612.00\n\nSeite 241\n\n\n\nBevölkerungs- / Zivilschutz    ´4275\n\n308'000\n\n0\n\n347'760\n\n0\n\n317'759\n\n25'046\n\nBesseres Gesamtergebnis bei der ZSO Hardwald als budgetiert, führt zu tieferem Anteil der Stadt Kloten an den Gesamtkosten.\n\nAufgabe / Auftrag: Bevölkerungsschutz bei Katastrophen und kriegerischen Ereignissen\n\nLegislatur-Ziel: Aufrechterhaltung der Zivilschutzorganisation bei der Bewältigung von Katastrophen und Notlagen\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n308'000 347'760 292'713\n\n39'760\n\n39'760\n\n9'759\n\n25'046\n\n15'287\n\nJ\nK\n\nJ\n\nJ\nL\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n4275.00 Bevölkerungs-/ Zivilschutz (1620)\n\n276'498.17 315'220 275'998.81 38'722 499\n\n276'498.17 315'220 301'044.91 25'046.10\n\nJ L\n3000.00 296.40Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3120.00 714.25 800 5'091.00Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 74.55 300Dienstleistungen Dritter\n\n3144.00 2'000 32'983.25Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 1'000 442.40Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3690.00 275'709.37 311'120 262'231.86Übriger Transferaufwand\n\n4630.00 25'046.10Beiträge vom Bund\n\n4275.10 Gemeindeführungsorgan (GFO) (1621)\n\n25'011.05 26'940 14'239.85 1'929 10'771\n\n25'011.05 26'940 14'239.85\n\nJ L\n3000.00 13'356.00 14'000 10'184.40Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3050.00 532.10 600 404.75AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 21.50 40 20.45AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 92.35 74.80AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3111.00 9'888.35 11'500 1'395.05Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 1'120.75 800 1'230.20Dienstleistungen Dritter\n\n3144.00 930.20Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\nSeite 242\n\n\n\n4275.30 Arbeitssicherheit (0220)\n\n6'491.20 5'600 2'474.45 891 4'017\n\n6'491.20 5'600 2'474.45\n\nL L\n3090.00 2'975.00 4'000 730.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3130.00 3'516.20 1'600 1'744.45Dienstleistungen Dritter\n\nDie tieferen effektiven Gesamtkosten der ZSO Hardwald führen auch zu tieferen Kosten für die Gemeinde Kloten gegenüber Budget.4275.00\n\nKosten für Material der Stabsübung der Gesamtverwaltung. Diese Betrag wurde hier irrtümlich verbucht und müsste eigentlich dem Konto 3111.00/4275.10 belastet \nwerden, da auch dort budgetiert.\n\n4275.00 3111.00\n\nDurch die tieferen effektiven Gesamtkosten der ZSO Hardwald ist auch der Anteil von Kloten, der in diesem Konto gegengebucht wird, tiefer als budgetiert.3690.00\n\nIm 2024 wurde ein grosse Übung in der Gesamtverwaltung durchgeführt. Diese waren im Budget berücksicht.4275.10\n\nDie Kosten für das Material der Stabsübung wurden irrtümlich dem Konto 3111.00/4275.00 belastet (+ Fr. 5'432.85)4275.10 3111.00\n\nKeine nennenswerten Abweichungen.4275.30\n\nSeite 243\n\n\n\nZSO Hardwald      ´4276\n\n1'116'524\n\n1'152'120\n\n1'213'105\n\n1'248'605\n\n1'157'741\n\n1'179'252\n\nDas Gesamtergebnis schneidet leicht besser ab als erwartet ab, da auf einige Anschaffungen verzichtet werden konnte.\n\nAufgabe / Auftrag: Regionaler Zivilschutz Hardwald / Bevölkerungsschutz bei Katastrophen und kriegerischen Ereignissen\n\nLegislatur-Ziel: Erbringung der vorgeschriebenen Leistungen gemäss Anschlussvertrag der Leitgemeinde Kloten mit den \nAnschlussgemeinden Bassersdorf, Dietlikon, Opfikon und Wallisellen\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-35'596 -35'500 -21'511\n\n96'581\n\n96'485\n\n96\n\n41'217\n\n27'132\n\n14'085\n\nJ\nL\n\nJ\n\nJ\nL\n\nJ\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n4276.00 ZSO Hardwald (1629)\n\n35'596.40 35'500 21'511.00 96 14'085\n\n1'116'523.77 1'152'120.17 1'213'105 1'248'605 1'157'741.14 1'179'252.14\n\nJ J\n3000.00 8'400.00Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 454'505.60 438'600 441'754.40Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -2'410.70 -363.65Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -18'969.20 -9'517.60Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 29'185.50 28'800 28'988.55AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 58'907.40 58'100 53'159.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 3'872.35 3'950 3'989.50AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'659.60 4'850 4'876.05AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 173'618.29 162'000 210'005.34Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 10'800.00 11'200 1'120.50Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 2'947.45 5'500 4'928.73Büromaterial\n\n3101.00 15'338.55 16'000 15'337.03Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 2'500Drucksachen, Publikationen\n\n3111.00 50'211.36 92'000 53'153.61Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 19'985.75 54'400 20'216.75Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3113.00 13'934.84Anschaffung Hardware\n\n3118.00 1'193.40 3'200 1'189.00Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3120.00 39'700.40 30'000 49'953.20Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 27'872.40 32'355 27'071.05Dienstleistungen Dritter\n\nSeite 244\n\n\n\n3132.00 907.60Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3144.00 41'909.77 62'000 55'079.27Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 44'794.70 36'000 29'766.42Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 21'424.50 21'424.50Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 1'141.40 800 1'044.80Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3636.00 2'318.65 2'119 2'118.65Beiträge an private Organisationen ...\n\n3910.00 132'609.00 147'306 120'111.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3920.00 21'425Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n4240.00 33'427.35 17'600 11'094.90Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 245.90 2'000 1'082.84Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4611.00 18'234.00 89'907.95Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4612.00 759'259.40 881'000 731'137.94Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4630.00 65'244.15 32'450 83'796.65Beiträge vom Bund\n\n4690.00 275'709.37 315'555 262'231.86Übriger Transferertrag\n\n4276.00\n\nDiverse Objekte konnten günstiger eingekauft werden oder es wurde auf den Kauf verzichtet, da der Kanton die Materialliste angepasst hat, zu unseren Gunsten.4276.00 3111.00\n\nDie Kleiderbeschaffung wurde zurückgestellt, da der Kanton neu die Ausrüstung übernimmt und nicht mehr AdZS uns zugeteilt worden sind.3112.00\n\nSeite 245\n\n\n\nVerkehrsangebot Priv.+Öffentl.Verkehr4277\n\n4'078'322\n\n623'875\n\n4'399'000\n\n700'000\n\n3'725'823\n\n672'913\n\nParkieranlagen: Die Parkgebühren sind durch die elektronische Zahlungsmöglichkeiten angestiegen. Zusätzlich wurden Fr. 63'000.00 irrtümlich in diesem Cockpit gutgeschrieben anstelle auf 427000/4240.00.\n\nAufgabe / Auftrag: Gewährleisten des Transportangebotes\n\nLegislatur-Ziel: Gut ausgebautes Angebot erhalten und durch Glattalbahn-Erweiterung ergänzen\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n3'454'447 3'699'000 3'052'910\n\n320'678\n\n76'125\n\n244'553\n\n352'499\n\n49'038\n\n401'537\n\nJ\nL\n\nJ\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n4277.00 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur (6210)\n\n674'099.55 638'474 654'529.00 35'626 19'571\n\n674'099.55 638'474 654'529.00\n\nL L\n3102.00 1'817.55Drucksachen, Publikationen\n\n3631.00 672'282.00 638'474 654'529.00Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n4277.10 Regionalverkehr (6220)\n\n3'156'424.90 3'503'726 2'810'188.40 347'301 346'237\n\n3'356'674.90 200'250.00 3'703'726 200'000 3'025'718.40 215'530.00\n\nJ L\n3102.00 1'900 1'661.40Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 4'510.00Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 120Sachversicherungsprämien\n\n3158.00 1'730.00 1'900 1'853.20Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3159.00 3'000 598.80Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n3160.00 1'002.90 900 852.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3634.00 3'353'942.00 3'695'906 3'016'243.00Beiträge an öffentliche Unternehmun...\n\n4210.00 250.00 15'530.00Gebühren für Amtshandlungen\n\n4635.00 200'000.00 200'000 200'000.00Beiträge von privaten Unternehmunge...\n\n4277.20 Parkieranlagen (6150)\n\n376'077.03 443'200 411'807.08 67'123 35'730\n\n47'547.80 423'624.83 56'800 500'000 45'575.70 457'382.78\n\nL L\n3101.00 300Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3130.00 18'675.80 22'500 20'044.95Dienstleistungen Dritter\n\n3151.00 6'285.15 6'500Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\nSeite 246\n\n\n\n3158.00 2'586.85 7'500 5'530.75Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3910.00 20'000.00 20'000 20'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 423'624.83 500'000 457'382.78Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4277.00\n\nBeitrag an SBB. Berechnung aufgrund der Bevölkerung, der Bahnbenützer an den Stationen Flughafen, Balsberg und Kloten. Es handelt sich um nicht \nbeeinflussbare Kosten.\n\n4277.00 3631.00\n\n4277.10\n\nBeitrag an ZVV. Berechnung aufgrund von Anzahl Bus-, Tram und Bahnverkehrsnutzungen. Kosten können von Kloten nicht beeinflusst werden.4277.10 3634.00\n\nDie Parkgebühren sind durch die elektronischen Zahlungsmöglichkeiten angestiegen. Zusätzlich wurden Fr. 63'000.00 irrtümlich in dieser Kostenstelle \n(MitarbeiterInnen-Parkgebühren) gutgeschrieben anstelle von 427000/4240.00.\n\n4277.20\n\nAufgrund der vielen Baustallen in der Stadt Kloten konnten nicht alle Parkplätze genutzt werden. Dementsprechend gab es eine Ertragsminderung.4277.20 4240.00\n\nSeite 247\n\n\n\nBetreibungsamt 4290\n\n1'163'544\n\n1'466'302\n\n940'865\n\n1'300'000\n\n1'044'330\n\n1'383'372\n\nHöhere Einnahmen durch mehr Betreibungen als angenommen (effektiv 9'400, budgetiert 8'800). Auf der Aufwandseite wurden die Posttaxen erstmalig dem Betreibungsamt direkt verrechnet und eine \nMutterschaftsvertretung führte zu höheren Lohnkosten.\n\nAufgabe / Auftrag: Führung des Betreibungs- und Stadtammannamtes\n\nLegislatur-Ziel: Beibehaltung des Dienstleistungs-Standards trotz steigender Arbeitsbelastung\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-302'757 -359'135 -339'042\n\n222'679\n\n166'302\n\n56'378\n\n119'214\n\n82'929\n\n36'285\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n4290.00 Betreibungsamt / Stadtammannamt (1400)\n\n302'757.36 359'135 339'042.13 56'378 36'285\n\n1'163'544.43 1'466'301.79 940'865 1'300'000 1'044'330.18 1'383'372.31\n\nL L\n3010.00 719'387.55 682'000 684'964.65Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -6'834.85 2'540.05Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -1'156.80 -2'915.20Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3049.00 900Übrige Zulagen\n\n3050.00 45'986.45 43'755 43'816.10AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 77'089.55 81'320 74'127.35AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 6'308.45 6'200 6'149.90AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 7'373.70 7'400 7'398.85AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 2'700.00 2'900 3'910.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 80.00 160.00Personalwerbung\n\n3099.00 260.00 340 1'060.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 9'079.65 7'000 8'803.90Büromaterial\n\n3102.00 100 111.90Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 737.20 1'200 947.20Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3130.00 260'543.88 70'600 174'735.93Dienstleistungen Dritter\n\n3153.00 2'686.85 77.00Informatik-Unterhalt (Hardware)\n\n3158.00 37'646.10 36'000 36'360.05Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3170.00 1'307.50 1'150 1'667.60Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 349.20 414.90Tatsächliche Forderungsverluste\n\nSeite 248\n\n\n\n4210.00 1'466'301.79 1'300'000 1'383'372.31Gebühren für Amtshandlungen\n\n4290.00\n\nLeicht höhere Lohnkosten wegen Mutterschaftsvertretung.4290.00 3010.00\n\nZu tief budgetiert.3100.00\n\nAb Mitte 2023 sind erstmals die Posttaxen über dieses Konto verbucht worden. Diesbezüglich sind im 2024 noch keine Posttaxen budgetiert worden.3130.00\n\nDie Lizenz- und Wartungskosten hängen von der Anzahl Betreibungen ab (Annahme waren 8'500 Betreibungen; effektiv abgeschlossen mit 9'400 Betreibungen).3158.00\n\nAnnahme waren 8'500 Betreibungen; effektiv abgeschlossen mit 9'400 Betreibungen4210.00\n\nSeite 249\n\n\n\nLebensraum 5210\n\n3'221'472\n\n559'325\n\n2'616'569\n\n279'500\n\n2'080'714\n\n306'136\n\nDie Mehrkosten ergeben sich daraus, dass das PV-Förderprogramm sehr gut läuft. Die budgetierten Mittel wurden überschritten, nicht aber der Rahmenkredit.\nAnsonsten war das Jahr insbesondere vom Referendum gegen die Stadtentwicklungsvorlagen geprägt. Dies verhinderte eine Weiterbearbeitung der richtplanrelevanten Themen, verursachte dafür aber Kosten für \ndie Abstimmung.\nDas Gesamtergebnis des Cockpits wird dadurch verfälscht, dass die Mehrwertabgaben von Fr. 362'356.25 (Gestaltungsplan Lirenächer, Bahnhof) als Aufwand und Ertrag gebucht werden.\nDies führt dazu, dass der Aufwand und der Ertrag um diesen Betrag erhöht werden, das Ergebnis faktisch aber nicht verändert wird.\n\nAufgabe / Auftrag: Sicherung eines attraktiven und gesunden Lebensraumes\n\nLegislatur-Ziel: Aktive Umsetzung des Stadtentwicklungskonzeptes Kloten und der übergeordneten planerischen Vorgaben \n(Verdichtung). Offene Information über Belange des Umweltschutzes.\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n2'662'147 2'337'069 1'774'579\n\n604'903\n\n279'825\n\n325'078\n\n1'140'758\n\n253'189\n\n887'569\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Lebensraum\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n5210.00 Verwaltung und Koordination (0220)\n\n308'372.25 330'631 289'055.33 22'259 19'317\n\n478'484.00 170'111.75 497'131 166'500 497'033.44 207'978.11\n\nJ L\n3010.00 382'724.10 405'894 375'502.85Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 1'690.25 -86.70Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 23'872.35 22'757 23'223.85AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 42'547.70 46'739 47'089.75AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 3'134.30 3'037 3'109.25AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'853.65 3'904 3'987.50AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 1'902.35 4'000 51.05Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 5'178.70 3'800 4'634.80Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 1'000Drucksachen, Publikationen\n\n3120.00 185.30Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 9'045.80 1'000 34'584.94Dienstleistungen Dritter\n\n3137.00 300.00 249.00Steuern und Abgaben\n\n3170.00 4'049.50 5'000 4'749.10Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 -61.95Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4240.00 22'855.53Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 1'352.10 3'222.58Verkäufe\n\nSeite 250\n\n\n\n4260.00 2'759.65 500 15'900.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4910.00 166'000.00 166'000 166'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n5210.05 Lebensmittelkontrolle (4340)\n\n18'090.70 15'500 15'181.60 2'591 2'909\n\n3'186.30 21'277.00 1'500 17'000 5'652.30 20'833.90\n\nJ J\n3090.00 550.00 1'500 2'150.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3102.00 1'404.75 1'487.75Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 899.90Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 981.55 864.65Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3199.00 250.00 250.00Übriger Betriebsaufwand\n\n4612.00 21'277.00 17'000 20'833.90Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n5210.10 Umweltschutz i.w.S. (7790)\n\n66'091.45 158'000 124'503.39 91'909 58'412\n\n66'091.45 158'000 125'782.30 1'278.91\n\nJ J\n3101.00 8'969.85Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 48.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3120.00 196.35 384.90Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 51'572.00 147'000 120'170.15Dienstleistungen Dritter\n\n3199.00 5'305.25 6'000 5'227.25Übriger Betriebsaufwand\n\n3637.00 5'000Beiträge an private Haushalte\n\n4636.00 1'278.91Beiträge von privaten Organisatione...\n\n5210.20 Förderung energetischer Massnahmen (7690)\n\n814'413.02 420'544 200'765.27 393'869 613'648\n\n814'413.02 420'544 222'772.87 22'007.60\n\nL L\n3000.00 18'627.00 13'000 20'617.20Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3050.00 1'244.05 880 1'580.05AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 10 9.20AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 198.55 154 265.95AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 1'000.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 1'360.00Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 1'097.20Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 791'826.82 406'500 194'718.42Dienstleistungen Dritter\n\n3151.00 419.40Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 323.05Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3602.00 3'899.00Ertragsanteile an Gemeinden und Zwe...\n\n4631.00 22'007.60Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n5210.30 Uebriges Gesundheitswesen (4900)\n\n5'580.00 6'000 5'610.00 420 30\n\n5'580.00 6'000 5'610.00\n\nL L\n4210.00 5'580.00 6'000 5'610.00Gebühren für Amtshandlungen\n\nSeite 251\n\n\n\n5210.40 Raumordnung (7900)\n\n1'496'941.23 1'449'394 1'181'046.28 47'547 315'895\n\n1'496'941.23 1'539'394 90'000 1'229'473.58 48'427.30\n\nL L\n3010.00 249'342.50 348'306 350'063.10Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -8'202.15 5'704.80Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 15'981.30 22'016 22'455.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 36'903.65 49'500 48'571.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'639.85 3'631 3'633.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'555.75 3'710 3'780.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 2'545.80Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 53.80 400.00Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 4'471.30 2'000 3'026.65Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 222.00 222.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3130.00 1'107'397.63 1'020'000 715'667.48Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 1'203.70 1'044.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3612.00 81'816.10 74'894.35Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n3632.00 75'231Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3636.00 10.00 15'000 10.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4635.00 90'000 48'427.30Beiträge von privaten Unternehmunge...\n\n5210.41 Verwendung Mehrwertausgleichsfonds (7900) 362'356.25 362'356.25\n\nJ J\n3511.00 362'356.25Einlagen in Fonds des EK\n\n4022.10 362'356.25Mehrwertabschöpfung\n\nSeite 252\n\n\n\n5210.00\n\nDie geringeren Kosten resultieren daraus, dass die Stadtplanerstelle nicht das ganze Jahr besetzt werden konnte.5210.00 3010.00\n\n5210.05\n\nDer Zusammenschluss der Pilzkontrolle im Unterland/Embracherland wird immer grösser. Kloten ist Leitgemeinde. Aus diesem Grund steigt auch der Ertrag.5210.05 4612.00\n\n5210.10\n\nDie Hundekotbeutel mussten 2024 in grosser Menge bestellt werden. Dies wurde leider nicht bugetiert.5210.10 3101.00\n\nDas Naturschutzinventar konnte wegen personellen Engpässen noch nicht angepasst werden.3130.00\n\nAuch der Masterplan Energie konnte wegen personellen Engpässen noch nicht fertig gestellt werden.\n\n5210.20\n\nDas Förderprogramm für die Photovoltaikanlagen läuft sehr gut, weshalb das Jahresbudget, nicht aber der Rahmenkredit überschritten wurde.5210.20 3130.00\n\n5210.40\n\nIn der Raumplanung konnten nicht alle Stellen besetzt werden.5210.40 3010.00\n\nDie Überschreitung hat sich wie folgt ergeben:3130.00\n\n- Im Zuge des Bereichsleitungswechsels und wegen den vielen laufenden Planungsprojekten mussten mehr externe Aufträge vergeben werden.\n\n- Ausserhalb Budget hat der Stadtrat ein Studie für die Schaffung von Alterswohnungen im Gestaltungsplan Bachstrasse bewilligt (SRB 18.6.2024, 173-2024, Fr. \n40'000.00).\n\nDie Rückerstattungen von vorfinanzierten Verfahren sind noch nicht erfolgt. Dies hängt davon ab, wann die entsprechenden Planungsprozesse rechtskräftig \nfestgesetzt sind.\n\n4635.00\n\nDie ersten Mehrwertausgleichszahlungen (Gestaltungsplan Lirenächer, Bahnhof) waren nicht budgetiert, konnten aber bereits in Rechnung gestellt werden.5210.41\n\nDas Gesamtergebnis wird durch diese beiden Gegenbuchungen verfälscht, weil der Aufwand um Fr. 362'356.25 höher ausfällt als budgetiert. Dasselbe gilt natürlich \nfür den Ertrag.\n\nSeite 253\n\n\n\nAbfallentsorgung 5220\n\n2'024'180\n\n2'056'754\n\n1'969'200\n\n2'001'800\n\n2'064'230\n\n2'096'804\n\nDer Aufwand ist entsprechend dem Bevölkerungswachtum mitgewachsen (Verbrennung, Transport etc.).\nIm übrigen bewegt sich das Budget auf dem Niveau 2024.\n\nAufgabe / Auftrag: Entsorgung der Siedlungsabfälle sowie  Aufsicht über die Entsorgung von Betriebs-Abfällen\n\nLegislatur-Ziel: Wirtschaftliche, kundenfreundliche und ökologische Abfallentsorgung\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-32'574 -32'600 -32'574\n\n54'980\n\n54'954\n\n26\n\n40'051\n\n40'051\nL\nJ\n\nL\n\nJ\nL\n\nJ\n\nBereich: Lebensraum\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n5220.00 Abfallentsorgung (7301)\n\n32'574.00 32'600 32'574.00 26\n\n2'024'179.59 2'056'753.59 1'969'200 2'001'800 2'064'230.24 2'096'804.24\n\nL J\n3100.00 1'200 148.56Büromaterial\n\n3101.00 3'085.63 602.07Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 4'305.01 427.48Drucksachen, Publikationen\n\n3111.00 5'822.85 1'994.99Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 4'403.03 3'500 4'911.78Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 959'849.39 861'500 997'778.48Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 200Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 460.00 460 460.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 4'214.64 8'000 4'807.57Unterhalt an Grundstücken\n\n3151.00 20'380.65 15'000 22'584.68Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 1'200.00 1'200 1'200.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 514.45 203.20Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3510.00 196'741.61 272'840 146'289.39Einlagen in Spezialfinanzierungen i...\n\n3611.00 19'098.90 18'000 18'818.10Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3612.00 402'659.16 370'000 434'222.00Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n3636.00 104'921.52 121'000 133'781.94Beiträge an private Organisationen ...\n\n3910.00 296'000.00 296'000 296'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3940.00 522.75 300Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n4240.00 1'244'468.08 1'189'000 1'215'797.22Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\nSeite 254\n\n\n\n4250.00 48'138.40 60'000 41'722.00Verkäufe\n\n4270.00 2'363.95 1'000 1'357.45Bussen\n\n4612.00 706'481.46 690'000 680'827.67Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4630.00 1'928.55 101'397.20Beiträge vom Bund\n\n4634.00 700Beiträge von öffentlichen Unternehm...\n\n4635.00 52'325.35 60'000 55'702.70Beiträge von privaten Unternehmunge...\n\n4940.00 1'047.80 1'100Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n5220.00\n\nDie externen Kosten für die Abfallentsorgung bewegen sich auf den Niveau der Rechnung 2023.5220.00 3130.00\n\nLeider wurde es verpasst, der infolge des Wachstums gestiegene Aufwand im Budget 2024 anzupassen.\n\nZwei Vereine haben die Rechnung für 2024 leider zu spät gestellt, so dass die Kosten nicht mehr 2024 haben verbucht werden können.3636.00\n\nDie Erträge für Karton und Papier hängen stark vom Weltmarkt ab und variieren deshalb stark.4250.00\n\nDie Einnahmen aus den Sackgebühren hängen von der Entwicklung im gesamten IGKSG-Perimeter (Zusammenschluss von 41 Gemeinden) ab.4612.00\n\nSeite 255\n\n\n\nStrassenunterhalt 5230\n\n2'536'450\n\n1'082'132\n\n2'595'161\n\n1'151'603\n\n2'585'021\n\n1'213'832\n\nDie Rechnung bewegt sich im Rahmen des Budgets 2024 und der Rechnung 2023.\n\nAufgabe / Auftrag: Unterhalt und Reinigung des Strassenverkehrsnetzes\n\nLegislatur-Ziel: Substanz- und Werterhaltung des kommunalen Strassennetzes sowie der Rad- und Gehwege inkl. Kunstbauten. \nSicherstellen der Verkehrssicherheit für die Benützer der Anlagen durch notwendige baulichen und betrieblichen \nUnterhalt. Gewährleistung von Sauberkeit\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'454'318 1'443'558 1'371'190\n\n58'711\n\n69'471\n\n10'760\n\n48'571\n\n131'700\n\n83'129\n\nJ\nL\n\nL\n\nJ\nL\n\nL\n\nBereich: Lebensraum\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n5230.10 Gemeindestrassen (6150)\n\n1'449'457.42 1'439'239 1'367'452.68 10'218 82'005\n\n2'503'072.30 1'053'614.88 2'562'342 1'123'103 2'552'123.68 1'184'671.00\n\nL L\n3010.00 953'707.05 1'014'970 962'914.85Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -15'206.95 -6'653.65Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 2'500 -786.50Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3049.00 6'000Übrige Zulagen\n\n3050.00 60'872.10 60'632 61'624.30AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 115'045.60 121'834 118'128.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 17'609.10 18'644 18'628.75AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 9'742.75 10'262 10'371.05AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 3'300.00 5'000 3'900.00Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 71'192.73 40'000 43'232.78Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 200Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 500Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3111.00 12'982.25 34'000 29'924.35Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 3'813.10 2'000 2'527.70Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3120.00 454'999.57 358'000 537'029.40Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 7'307.30 3'000 1'036.75Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 15'481.45 4'500 4'258.00Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 26'777.30 31'000 31'006.05Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\nSeite 256\n\n\n\n3134.00 74.10 100 70.35Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 7'130.00 6'200 6'629.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 33'280.70 45'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3141.00 585'049.65 690'000 636'943.70Unterhalt Strassen / Verkehrswege\n\n3150.00 720.95Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 110'685.75 73'000 51'903.69Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 4'613.65 5'000 4'129.95Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 4'761.51Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3910.00 24'615.10 30'000 29'822.10Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 45'632.89 45'000 120'876.17Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 208.88Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 14'220 14'670.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4611.00 87'243.33 115'000 117'212.47Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4631.00 751'737.55 758'883 755'508.40Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4910.00 168'792.23 190'000 176'403.96Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n5230.11 Privatstrassen (6180)\n\n4'860.76 4'319 3'736.85 542 1'124\n\n33'377.96 28'517.20 32'819 28'500 32'897.55 29'160.70\n\nL L\n3010.00 19'812.00 19'500 19'500.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 126.60 376.85Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -299.25Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 1'271.50 1'252 1'232.70AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 2'631.00 2'573 2'572.80AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 371.35 383 377.55AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 202.80 211 207.35AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3120.00 8'962.71 8'900 8'929.55Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n4260.00 28'517.20 28'500 29'160.70Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n5230.50 Ersatzabgaben für Parkplatzbauten (6150)\n\nJ J\n4200.00 -21'000.00Ersatzabgaben\n\n4511.00 21'000.00Entnahmen aus Fonds EK\n\nSeite 257\n\n\n\n5230.10\n\nDie Unterhalts- und Tiefbaustellen konnten nicht das ganze Jahr vollständig besetzt werden, so dass nicht alle Kleinprojekte umgesetzt werden konnten.5230.10 3140.00\n\nDie Unterhalts- und Tiefbaustellen konnten nicht das ganze Jahr vollständig besetzt werden, so dass nicht alle Kleinprojekte umgesetzt werden konnten.3141.00\n\nAufgrund des milden Winters 2023/2024 musste für den Kanton weniger Winterdienst gemacht werden, was zu geringeren Entschädigungen führte.4611.00\n\nSeite 258\n\n\n\nFriedhof und Öffentliche Anlagen5233\n\n724'402\n\n0\n\n705'067\n\n0\n\n668'514\n\n0\n\nDie Rechnung bewegt sich im Rahmen des Budgets 2024.\nWegen dem schlechten Zustand des Fussballfeldes beim Spielplatz "Am Bach" mussten ausserplanmässig Sanierungsmassnahmen ergriffen werden.\n\nAufgabe / Auftrag: Unterhalt und Pflege des Friedhofs und der öffentlichen Spiel- und Grünanlagen\n\nLegislatur-Ziel: Beibehaltung von Betriebssicherheit, Hygiene und Attraktivität\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n724'402 705'067 668'514\n\n19'335\n\n19'335\n\n55'888\n\n55'888\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nK\n\nL\n\nBereich: Lebensraum\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n5233.10 Oeffentliche Plätze und Anlagen (3420)\n\n152'737.85 148'200 117'526.18 4'538 35'212\n\n152'737.85 148'200 117'526.18\n\nL L\n3101.00 475.85 5'100 533.55Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 27'157.05 23'100 15'798.70Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 21'818.55 44'500 11'019.50Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 85.70Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3140.00 97'795.20 75'500 90'077.48Unterhalt an Grundstücken\n\n3141.00 4'829.45 66.40Unterhalt Strassen / Verkehrswege\n\n3159.00 576.05 30.55Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n5233.20 Spielplätze (3420)\n\n71'908.45 58'500 50'133.05 13'408 21'775\n\n71'908.45 58'500 50'133.05\n\nL L\n3111.00 8'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 55'286.75 35'500 30'799.80Dienstleistungen Dritter\n\n3159.00 16'621.70 15'000 19'333.25Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n5233.30 Brunnen (7100)\n\n26'101.20 27'000 34'928.93 899 8'828\n\n26'101.20 27'000 34'928.93\n\nJ J\n3120.00 26'101.20 22'000 26'899.75Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3143.00 5'000 8'029.18Unterhalt übrige Tiefbauten\n\nSeite 259\n\n\n\n5233.50 Friedhof (7710)\n\n473'654.35 471'367 465'925.57 2'287 7'729\n\n473'654.35 471'367 465'925.57\n\nL L\n3010.00 283'907.55 269'468 295'900.20Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 5'766.40 -13'422.60Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -931.85Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 18'183.55 17'360 18'908.20AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 27'105.55 29'854 32'630.95AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 5'259.20 4'868 5'608.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'902.45 3'017 3'180.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 1'852.65 1'500 1'464.65Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 104.36Büromaterial\n\n3101.00 43'034.20 47'200 37'696.95Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 91.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 483.15Lehrmittel\n\n3109.00 17'887.55 19'500 6'789.25Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3111.00 10'233.00 9'300 11'691.11Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 2'049.50 1'500 1'262.75Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3130.00 21'891.55 34'000 34'851.75Dienstleistungen Dritter\n\n3137.00 419.50 500Steuern und Abgaben\n\n3140.00 6'785.65 7'000 3'715.00Unterhalt an Grundstücken\n\n3143.00 9'983.30 11'500 12'204.60Unterhalt übrige Tiefbauten\n\n3151.00 14'242.00 12'500 12'093.40Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3159.00 300Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n3161.00 369.35Mieten, Benützungskosten Mobilien\n\n3170.00 1'781.40 2'000 1'603.60Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\nSeite 260\n\n\n\n5233.10\n\nDas Wasserspiel im Stadtplatz Süd wurde erst als Testbetrieb genutzt, weshalb die Kosten für den Unterhalt/Betrieb noch nicht gross angefallen sind.5233.10 3130.00\n\nAuf dem Stadtplatz Nord mussten weniger Unterhaltsarbeiten (Fugen Steinparkett) durchgeführt werden als befürchtet.3140.00\n\n5233.20\n\nDer Spielplatz mit Fussballplatz "Am Bach" musste wegen seinem schlechten Zustand ausserplanmässig Instand gesetzt werden.5233.20 3130.00\n\nDank guter Planung und dem effizienten Einsatz der internen Ressourcen, konnten viele Positionen im Friedhof unterschritten werden.5233.50\n\nSeite 261\n\n\n\nAbwasserbeseitigung 5235\n\n4'035'776\n\n4'166'413\n\n4'292'807\n\n4'454'807\n\n3'998'518\n\n4'134'445\n\nIm 2024 konnten nicht alle Unterhaltsarbeiten an der öffentlichen Kanalisation durchgeführt werden (Ressourcenengpässe Personal), weshalb ein geringerer Aufwand resultiert.\nDafür fällt die Entnahme aus der Spezialfinanzierung mit Fr. 693'883.- geringer aus als die budgetierten Fr. 1'163'507.-. Im 2025 sind die Abwassergebühren erhöht worden, so dass das strukturelle Defizit der letzten \nJahre behoben werden kann.\n\nAufgabe / Auftrag: Periodische Reinigung der Leitungen und laufender Unterhalt des Leitungsnetzes, Abwasserreinigung in IKA \nKläranlage Kloten-Opfikon.\n\nLegislatur-Ziel: Dauernde, rollende Substanz- und Werterhaltung des kommunalen Abwassersystems sowie Sicherstellung der \nFunktion des Abwassersystems inkl. Sonderbauwerken durch betrieblichen und baulichen Unterhalt\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-130'637 -162'000 -135'926\n\n257'031\n\n288'394\n\n31'363\n\n37'258\n\n31'968\n\n5'289\n\nJ\nL\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Lebensraum\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n5235.10 Kanalisationsleitungen/ Kleinkläranlagen (7201)\n\n3'630'165.70 3'690'300 3'572'872.28 60'134 57'293\n\n479'088.75 4'109'254.45 734'507 4'424'807 494'978.16 4'067'850.44\n\nL J\n3010.00 95'735.50 109'836 107'585.50Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -2'418.15 5'247.10Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -272.60Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 6'107.60 6'910 6'874.85AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 12'433.20 14'347 14'346.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'743.85 2'099 2'088.15AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 981.60 1'165 1'159.10AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3103.00 1'500.00 1'500 1'500.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3120.00 14'125.20 12'500 14'431.49Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 30'900.24 15'000 5'132.23Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 609.95 600 589.15Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 645.00 1'000 645.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 0.01Unterhalt an Grundstücken\n\n3143.00 311'374.61 565'000 333'846.89Unterhalt übrige Tiefbauten\n\n3170.00 1'468.80 1'250 1'468.80Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 335.89Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3940.00 3'881.35 3'300Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\nSeite 262\n\n\n\n4240.00 3'300'179.49 3'258'000 3'218'116.20Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4510.00 805'919.41 1'163'507 849'734.24Entnahmen aus Spezialfinanzierungen...\n\n4940.00 3'155.55 3'300Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n5235.11 Kläranlage Kloten-Opfikon (7202)\n\n3'499'528.59 3'528'300 3'436'946.03 28'771 62'583\n\n3'556'687.24 57'158.65 3'558'300 30'000 3'503'540.27 66'594.24\n\nJ L\n3612.00 3'556'687.24 3'558'300 3'503'540.27Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n4612.00 57'158.65 30'000 66'594.24Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n5235.10\n\nDas GIS musste für das Abwassersystem nachgeführt werden. Der Aufwand war etwas grösser, weil einige Pendenzen erledigt werden mussten.5235.10 3130.00\n\nEs konnten nicht alle geplanten GEP-Massnahmen (Genereller Entwässerungsplan) umgesetzt werden (Personalengpässe).3143.00\n\nDaraus resultiert ein geringerer Aufwand beim Unterhalt der öffentlichen Kanalisation.\n\n5235.11\n\nDer Beitrag an die ARA Kloten-Opfikon bemisst sich nach dem Abschluss der IKA. Die Kosten werden unter anderem gemäss den Abwassermengen verteilt.5235.11 3612.00\n\nSeite 263\n\n\n\nForst- und Landwirtschaft, Natur 5240\n\n968'293\n\n777'324\n\n768'387\n\n619'100\n\n926'056\n\n803'585\n\nDie Arbeiten im Wald haben teilweise mehr Aufwand generiert als budgetiert, wobei es sich insbesondere um die interne Verrechnung (Personalstunden) zwischen den einzelnen Kostenträgern handelt.\nIm Gegenzug sind auch die Erträge gestiegen, so dass das Ergebnis im Rahmen des Budgets ausfällt.\nBei den Familiengärten am Lerchenweg mussten ausserplanmässig Anpassungen beim Zugang (als Folge des privaten Bauvorhabens am Lerchenweg) durchgeführt werden. Dies verursachte Mehrkosten von Fr. \n124'070.90.\n\nAufgabe / Auftrag: Naturgerechte, ökonomisch und ökologisch zeitgerechte Waldbewirtschaftung\n\nLegislatur-Ziel: Waldbewirtschaftung gemäss den Prinzipien FSC und Q-Label\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n190'968 149'287 122'472\n\n199'906\n\n158'224\n\n41'681\n\n42'237\n\n26'260\n\n68'497\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Lebensraum\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n5240.10 Forstwesen (8200)\n\n227'258.14 218'887 239'871.08 8'371 12'613\n\n532'543.19 305'285.05 436'887 218'000 531'729.68 291'858.60\n\nL J\n3010.00 247'296.80 241'993 238'384.30Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 1'242.85 1'221.95Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -2'474.90 -2'580.95Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 15'741.70 15'538 14'403.70AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 27'939.60 27'224 27'223.80AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 9'236.45 9'018 8'782.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'512.60 2'614 2'422.90AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 3'790.00 2'000 2'000.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 300 98.00Büromaterial\n\n3101.00 19'913.86 19'000 18'114.10Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 1'700Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 135.00 126.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3111.00 36'267.20 35'500 52'087.70Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 3'261.85 3'000 1'457.60Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3120.00 2'513.85 2'500 2'504.55Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 3'896.08 6'700 3'565.53Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 387.20 400 367.70Sachversicherungsprämien\n\nSeite 264\n\n\n\n3137.00 839.00 900 980.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 2'006.95Unterhalt an Grundstücken\n\n3151.00 22'435.20 14'000 17'849.35Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 2'643.90 3'000 2'430.80Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3170.00 4'838.65 4'500 4'646.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3910.00 130'126.30 47'000 133'636.85Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4260.00 1'000Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4910.00 305'285.05 217'000 291'858.60Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n5240.11 Forstkulturen (8200)\n\n2'488.40 15'000 8'504.36 12'512 10'993\n\n18'630.90 16'142.50 36'000 21'000 13'540.30 22'044.66\n\nJ L\n3101.00 3'843.80 6'000 2'195.50Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3910.00 14'787.10 30'000 11'344.80Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4250.00 567.50 146.66Verkäufe\n\n4631.00 15'575.00 21'000 21'898.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n5240.12 Holzernte (8200)\n\n148'072.87 134'500 115'025.64 13'573 33'047\n\n207'480.65 355'553.52 170'500 305'000 272'047.15 387'072.79\n\nJ J\n3130.00 94'756.55 97'500 181'249.10Dienstleistungen Dritter\n\n3499.00 1'436.35 1'000 1'146.60Übriger Finanzaufwand\n\n3910.00 111'287.75 72'000 89'651.45Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 48'849.58 50'000 52'135.07Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 270'932.39 230'000 266'047.87Verkäufe\n\n4630.00 3'319.55 3'500 3'837.95Beiträge vom Bund\n\n4631.00 32'452.00 21'500 65'051.90Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n5240.16 Forstliche Nebenbetriebe (8204)\n\n20'000 20'000\n\n20'000\n\nJ J\n3910.00 20'000Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n5240.19 Gemeinwirtschaftl. Forstleistungen (8205)\n\n20'853.15 17'900 27'884.90 2'953 7'032\n\n21'953.15 1'100.00 19'000 1'100 28'984.90 1'100.00\n\nL J\n3120.00 1'083.40 1'000 1'083.40Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3141.00 5'837.45 7'000 8'049.55Unterhalt Strassen / Verkehrswege\n\n3910.00 15'032.30 11'000 19'851.95Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 1'100.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4472.00 1'100 1'100.00Vergütung für Benützungen Liegensch...\n\nSeite 265\n\n\n\n5240.20 Privatwald (8200)\n\n1'724.36 9'500 3'052.18 7'776 4'777\n\n50'655.70 48'931.34 42'500 33'000 58'315.86 61'368.04\n\nJ L\n3101.00 40'125.30 30'000 49'659.94Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3130.00 -98.80 500 -35.98Dienstleistungen Dritter\n\n3499.00 380.15 305.90Übriger Finanzaufwand\n\n3910.00 10'249.05 12'000 8'386.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 1'000 515.34Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 42'545.34 27'000 59'116.70Verkäufe\n\n4631.00 6'386.00 5'000 1'736.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n5240.75 Gewässerunterhalt / Verbauungen (7410)\n\n3'600.60 8'000 6'480.55 4'399 2'880\n\n3'600.60 8'000 6'480.55\n\nJ J\n3142.00 3'600.60 8'000 6'480.55Unterhalt Wasserbau\n\n5240.77 Naturschutz (7500)\n\n7'269.30 28'000 5'885.70 20'731 1'384\n\n7'269.30 28'000 5'885.70\n\nJ L\n3140.00 3'081.85 28'000 1'720.25Unterhalt an Grundstücken\n\n3910.00 4'187.45 4'165.45Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n5240.78 Kredit Landschaftsentwicklungskonzept (7500)\n\n5'000 5'000\n\n5'000\n\nJ J\n3130.00 5'000Dienstleistungen Dritter\n\n5240.80 Landwirtschaft (8120)\n\n2'000 2'000\n\n2'000\n\nJ J\n3000.00 2'000Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n5240.82 Jagd- und Fischerei (8300)\n\n103.90 1'500 1'186.60 1'604 1'291\n\n1'290.50 1'186.60 1'500 1'186.60\n\nL L\n3141.00 1'290.50Unterhalt Strassen / Verkehrswege\n\n4631.00 1'186.60 1'500 1'186.60Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n5240.94 Landw. Grundstücke (9630)\n\n75'743.50 39'000 29'881.95 114'744 105'625\n\n124'868.95 49'125.45 500 39'500 9'072.05 38'954.00\n\nL L\n3431.40 762.00Mieten und Benützungskosten\n\n3439.10 124'070.90 879.30Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 36.05 8'192.75Sachversicherungsprämien\n\n3439.50 500Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n4260.00 823.90Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4430.00 48'301.55 39'500 38'954.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\nSeite 266\n\n\n\n5240.10\n\nAn den Fahrzeugen und Geräten mussten ausserplanmässig mehr Reparaturen getätigt werden (u.A. Traktor).5240.10 3151.00\n\nDie internen Verrechnungen waren falsch budgetiert. Der Aufwand bewegt sich im Rahmen der Rechnung 2023, die im Budget 2024 nicht nachvollzogen wurde.3910.00\n\n5240.12\n\nDer Ertrag hängt massgeblich von äusseren Umständen ab (Borkenkäfer, Sturmholz, Marktpreise für Holz) und variiert entsprechend.5240.12 4250.00\n\n5240.20\n\nJe nach Aufgaben im Privatwald, variiert auch das Betriebs- und Verbrauchtsmaterial. Die Erträge (425000) sind dafür auch höher ausgefallen.5240.20 3101.00\n\nAuch der Holzverkauf aus dem Privatwald ist von äusseren Faktoren abhängig und variiert entsprechend.4250.00\n\n5240.77\n\nDer Mehrjahresplan für die Aufwertung von Siedlungsgrünflächen konnte 2024 infolge personellen Engpässen nicht umgesetzt werden.5240.77 3140.00\n\n5240.82\n\nDer Boden des Holzschopfs im Eigental war morsch und musste dringend ersetzt werden.5240.82 3141.00\n\n5240.94\n\nIm Zusammenhang mit dem Neubau der Arealüberbauung am Lerchenweg musste der Zugang der Familiengärten neu erstellt werden.5240.94 3439.10\n\nDafür erteilte die Geschäftsleitung am 8. Mai 2024 (Nr. 62-2024) ausserhalb des Budgets die notwendigen Beträge.\n\nSeite 267\n\n\n\nÜbrige Dienstleistungen + Spezialanlagen 5255\n\n160'578\n\n116'515\n\n160'100\n\n86'530\n\n154'870\n\n86'126\n\nDas Budget wurde eingehalten.\nWeil das Militär die Schiessanlage Bettensee mehr belegt hat, resultiert ein höherer Ertrag.\n\nAufgabe / Auftrag: Ueberwachung des Vermessungswesens, Betrieb und Unterhalt des Industriestammgeleises und der Schiessanlage\n\nLegislatur-Ziel: Geordneter Betrieb\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n44'064 73'570 68'744\n\n478\n\n29'985\n\n29'506\n\n5'708\n\n30'389\n\n24'681\n\nL\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nJ\n\nBereich: Lebensraum\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n5255.10 Vermessungswesen (1400)\n\n75'932.85 60'000 67'884.80 15'933 8'048\n\n75'932.85 60'000 67'884.80\n\nL L\n3130.00 75'932.85 60'000 67'884.80Dienstleistungen Dritter\n\n5255.20 Schiesswesen (1610)\n\n31'669.22 19'940 1'059.63 51'609 32'729\n\n63'725.63 95'394.85 78'300 58'360 66'215.33 65'155.70\n\nJ J\n3120.00 3'166.50 8'000 7'522.40Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 4'192.70 5'000 17'531.15Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 777.75 800 738.55Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 9'378.15 23'000 20'851.50Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3159.00 19'277.45 6'500 5'407.05Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n3170.00 9.90Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 40.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3612.00 18'140.85 5'000Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n3910.00 8'792.23 30'000 14'114.78Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 4'250.00 4'000 4'050.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 500Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 3'570.00 4'000 4'580.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4610.00 66'734.85 30'000 39'309.75Entschädigungen vom Bund\n\n4612.00 20'840.00 19'860 17'215.95Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\nSeite 268\n\n\n\n5255.50 Industriestammgeleise (8500)\n\n200.00 6'370 200.00 6'170\n\n20'920.00 21'120.00 21'800 28'170 20'770.00 20'970.00\n\nL J\n3130.00 3'424.05 1'100 1'636.45Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 200.00 200 200.00Sachversicherungsprämien\n\n3159.00 1'500Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n3169.00 1'982.90 2'000 1'942.35Übrige Mieten und Benützungskosten\n\n3635.00 10'313.05 12'000 9'702.02Beiträge an private Unternehmungen\n\n3910.00 5'000.00 5'000 7'289.18Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4470.00 7'000Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4480.00 21'120.00 21'170 20'970.00Miet- und Pachtzinserträge aus Lieg...\n\n5255.10\n\nDie Aufwendungen für die Nachführung der Vermessung variieren entsprechend der Bautätigkeit.5255.10 3130.00\n\nWeil das Militär viel Schiesszeit in Anspruch genommen hat, wurden die Erträge übertroffen. Es resultiert sogar ein Gesamtertrag, der zwischen Kloten und \nBassersdorf aufgeteilt werden muss.\n\n5255.20\n\n2024 mussten bedeutend weniger Unterhaltsarbeiten durchgeführt werden.5255.20 3144.00\n\nDie Schiessanlage wird zusammen mit Bassersdorf betrieben. Weil 2024 ein Gesamtertrag resultierte, muss der Ertrag entsprechend den Bevölkerungsanteilen \nverteilt werden.\n\n3612.00\n\nSeite 269\n\n\n\nBaupolizei 5280\n\n1'624'779\n\n1'613'253\n\n1'516'698\n\n1'301'000\n\n1'450'010\n\n1'617'463\n\nDie eingereichten Baugesuche sind nach wie vor auf hohem Niveau, entsprechend entsprechen die Aufwendungen dem Budget 2024 und der Rechnung 2023.\nDie Erträge konnten übertroffen werden, dies hängt massgeblich davon ab, wie viele und welche Art von Baugesuchen eingereicht werden. Je grösser das Projekt, desto höher die Erträge.\n\nAufgabe / Auftrag: Bauverfahrensabwicklung\n\nLegislatur-Ziel: Schnelle und fundierte Baurechtsentscheide, die durch vorgängige Bauberatung gefördert werden\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n11'526 215'698 -167'453\n\n108'081\n\n312'253\n\n204'172\n\n174'769\n\n4'210\n\n178'979\n\nL\nJ\n\nJ\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Lebensraum\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n5280.00 Baupolizei (0220)\n\n714'074.15 75'564 296'518.05 638'510 417'556\n\n856'624.65 1'570'698.80 1'125'436 1'201'000 1'279'452.95 1'575'971.00\n\nJ J\n3000.00 26'208.00 27'500 25'461.00Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 274'202.55 238'364 249'006.10Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 1'716.30 3'189.80Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 17'918.50 15'358 17'225.75AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 32'970.35 31'954 30'873.85AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'315.20 2'177 2'247.90AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'871.05 2'583 2'897.35AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 132.00 132.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 1'682.30 1'000 945.20Büromaterial\n\n3102.00 1'798.50 5'000 1'711.80Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 493'355.90 800'000 945'440.20Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 1'500Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 1'454.00 322.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4210.00 1'541'872.80 1'200'000 1'564'296.15Gebühren für Amtshandlungen\n\n4260.00 160.00 130.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4290.00 769.15Übrige Entgelte\n\n4501.00 28'066.00 10'175.70Entnahmen aus Fonds des FK\n\n4602.00 1'000Anteil an Erträgen von Gemeinden un...\n\n4611.00 600.00 600.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\nSeite 270\n\n\n\n5280.10 Feuerpolizei (1500)\n\n725'600.20 291'262 129'065.00 434'338 596'535\n\n768'153.95 42'553.75 391'262 100'000 170'557.00 41'492.00\n\nL L\n3010.00 34'451.60 33'664 33'844.15Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 87.95 2'077.25Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 2'211.90 2'174 2'173.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 4'876.20 4'750 4'481.40AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 306.85 308 307.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 353.30 366 365.50AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 30.00 30.00Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 816.80Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 725'836.15 350'000 126'460.25Dienstleistungen Dritter\n\n4210.00 42'553.75 100'000 41'492.00Gebühren für Amtshandlungen\n\n5280.00\n\nIm 2024 wurde der Stellenplan wieder voll besetzt.5280.00 3010.00\n\nAuf diesem Konto werden die Kosten des externen Stadtingenieurbüros verbucht. Das Ergebnis muss mit dem "Feuerpolizei-Konto" (528010) gelesen werden.3130.00\n\nEine Unterscheidung zwischen Bau- und Feuerpolizei ist oftmals nicht möglich, weshalb sich Unter- und Überschreitungen der beiden Themenbereiche ergeben.\n\nInsgesamt ist das Budget fast eingehalten worden (Fr. 1'190'581.- zu 1'150'000.-). Die Höhe der Kosten ergeben sich aus den eingereichten Baugesuchen, die nicht \ngesteuert werden können.\n\nDazu kommt, dass die Erträge nicht nach Aufwand Baupolizei und Feuerpolizei unterschieden berechnet werden, sie folgen der Bausumme.\n\nDie Baugebühren hängen vom Eingang und von der Behandlung der jeweiligen Baugesuche ab. Die Arbeitsmenge und somit auch die Gebührenerträge (und \nnatürlich auch die Aufwendungen) können nicht gesteuert werden.\n\n4210.00\n\nDie Erträge haben sich auf dem Hohen Niveau 2023 etabliert.\n\n5280.10\n\nvgl. Kommentar zu 501000/313000.5280.10 3130.00\n\nSeite 271\n\n\n\nSchulverwaltung 6205\n\n1'467'074\n\n14'969\n\n1'456'150\n\n8'000\n\n1'465'314\n\n14'998\n\nDie Mehrkosten in der Schulverwaltung resultieren aus der krankheits- und kündigungsbedingten Abdeckung der internen Coachingangebote durch externe Anbieter (Pilotprojekt gemäss SPF-B 5-2024-25 vom \n26.9.2024) und die externe Unterstützung für die\nEinführung der Gesamtschulsoftware PUPIL. Letzteres wurde durch entsprechende Minderkosten auf der Kst. 6230.01 / 3020.00 kompensiert.\n\nAufgabe / Auftrag: Operative Bereichsleitung und professionelles Leistungszentrum in administrativen und organisatorischen Belangen \nfür die Schulpflege, Schuleinheiten, Dienst- und Stabstellen des Bereichs Bildung und Kind\n\nLegislatur-Ziel: Stärkung der Aufgaben, Kompentenzen und Verantwortungen, sowie der damit verbundenen Prozesse durch die \nDigitalisierung und Vernetzung.\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'452'105 1'448'150 1'450'316\n\n10'924\n\n6'969\n\n3'955\n\n1'761\n\n29\n\n1'790\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n6205.00 Schulverwaltung (2191)\n\n1'347'575.32 1'325'750 1'344'345.32 21'825 3'230\n\n1'362'544.32 14'969.00 1'333'750 8'000 1'359'343.12 14'997.80\n\nL L\n3010.00 1'068'820.75 1'032'000 1'041'715.05Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -5'107.45 12'841.45Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -12'907.00 -3'883.80Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 67'950.55 70'000 64'625.05AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 124'423.75 130'000 123'624.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 9'149.50 9'000 9'046.40AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 10'960.40 11'000 11'023.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 24'607.20 40'000 8'713.75Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 525.00Personalwerbung\n\n3099.00 -636.43 1'000 1'309.90Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 994.55 3'500 1'982.67Büromaterial\n\n3102.00 1'000 204.65Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 558.45 500 558.45Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3110.00 18.00 500Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3118.00 969.30Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3119.00 500Anschaffung übrige nicht aktivierba...\n\n3130.00 45'135.45 5'550 68'142.05Dienstleistungen Dritter\n\nSeite 272\n\n\n\n3131.00 11'205.40 15'000 2'821.75Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3134.00 7'631.00 8'000 7'260.00Sachversicherungsprämien\n\n3170.00 8'847.20 6'200 8'368.20Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 20.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3199.00 368.00Übriger Betriebsaufwand\n\n4210.00 220.00Gebühren für Amtshandlungen\n\n4240.00 8'749.00 2'000 8'997.80Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4930.00 6'000.00 6'000 6'000.00Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n6205.80 Schulärzte/Schulzahnärzte/Gesundheitskosten (4330)\n\n104'530.05 122'400 105'970.46 17'870 1'440\n\n104'530.05 122'400 105'970.46\n\nJ J\n3010.00 79'732.05 88'000 73'698.40Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 1'482.95 70.70Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 4'763.90 6'400 3'101.15AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 243.30 500 145.20AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 796.95 500 521.50AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 500 295.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 1'501.00 1'000 669.11Büromaterial\n\n3103.00 40.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 44.00 45.00Lehrmittel\n\n3136.00 15'860.60 25'000 27'026.80Dienstleistungsaufwand für privatär...\n\n3170.00 65.30 500 197.60Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n6205.00\n\nDie Mehrkosten von Fr. 19'500 resultieren durch die krankheits- und kündigungsbedingte Abdeckung der internen Coachingangebote durch externe Angebote \ngemäss SPF-B 5-2024/25 vom 26.9.2024. Der aktuell laufende Pilot zeigt,\n\n6205.00 3130.00\n\n dass die Vorteile der externen Coaching-Angebote überwiegen. Entsprechend wird mit Budget 2026 durch die Schulpflege die entsprechende Kostenverschiebung \nbeantragt.\n\nDie Mehrkosten von Fr. 20'800 im Rahmen der Überführung Schulsoftware fielen durch vakante Stellen an, welche nicht intern besetzt werden konnten. Sie werden \ndurch entsprechende Minderkosten auf dem Kto 620.01/3030.00 kompensiert.\n\nEine höhere Raumnutzung durch nicht schulische Angebote und eine steigende Anzahl von Schulbestätigungen führte zu höheren Einnahmen als budgetiert.4240.00\n\nSeite 273\n\n\n\nSchulpflege6210\n\n275'812\n\n0\n\n277'050\n\n0\n\n271'404\n\n0\n\nGesamtkosten entsprechen der Budgetierung. Wobei die höhren externen Kosten für Rechtsfälle und zur Überbrückung der Vakanz der Leitung Sonderpädagogik durch tielere Kosten bei der Durchführung des \nGesamtweiterbildungstags kompensiert wurden.\n\nAufgabe / Auftrag: Strategische Führung der Volksschule, der Musikschule und der Berufswahlschule gemäss Volksschulgesetz, \nGemeindeordnung der Stadt Kloten und Organsationsregelement der Schulpflege und des Bereichs B+K Schule.\n\nLegislatur-Ziel: Strategische Umsetzung der Legislaturschwerpunkte 2022-2026: Personal halten und gewinnen, Förderstufe 2 \nstärken, Digitalisierung und Vernetzung, Schul- und Sozialraum\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n275'812 277'050 271'404\n\n1'238\n\n1'238\n\n4'407\n\n4'407\n\nJ\nK\n\nJ\n\nL\nK\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n6210.00 Schulbehörde (2190)\n\n275'811.55 277'050 271'404.23 1'238 4'407\n\n275'811.55 277'050 271'404.23\n\nJ L\n3000.00 80'686.00 85'600 75'671.60Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3050.00 5'180.80 5'000 4'859.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 10.20 500AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 827.05 1'000 817.20AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 8'256.46 28'000 12'610.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 42.90 68.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 119.54 500 313.95Büromaterial\n\n3130.00 141'903.29 106'000 140'944.84Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 3'824.95 2'000 788.85Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3199.00 34'960.36 48'450 35'330.79Übriger Betriebsaufwand\n\nSeite 274\n\n\n\n6210.00\n\nGeringere Kosten für Gesamtweiterbildungstag (v.a. Verpflegungskosten), da dezentral in Schuleinheiten durchgeführt.6210.00 3090.00\n\nFachberatung und -begleitung Hochschule für Heilpädagogik durch Vakanz durch Leitung Sonderpädagogik (Januar-Juli 2024); wird durch Minderkosten auf Kst \n6232.20 kompensiert.\n\n3130.00\n\nHöhere Kosten für Rechtsberatungen als budgetiert durch verschieden Personalfälle und Elternrekurse; wird im Hinblick auf Budget 2026 überprüft und \nvoraussichtlich erhöht.\n\nSeite 275\n\n\n\next.Schulung (Regelkl,Sport, Musik,Gym) 6214\n\n160'500\n\n0\n\n220'900\n\n0\n\n236'500\n\n0\n\nDie Minderkosten resultieren daher, da für 26 Schülerinnen anstelle der budgetieren 30 Schülerinnen im Langzeit-Gymnasium Kosten anfielen.\n\nAufgabe / Auftrag: Finanzielle Unterstützung von Schulplätzen ausserhalb der Volksschule für die eine gesetzliche Vorgabe besteht.\n\nLegislatur-Ziel: Klotener Schülern die Möglichkeit eines externen Schulbesuchs (Sportschule, Gymnasium) ermöglichen, innerhalb \nder gesetzlichen Vorgaben.\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n160'500 220'900 236'500\n\n60'400\n\n60'400\n\n76'000\n\n76'000\n\nJ\nK\n\nJ\n\nJ\nK\n\nJ\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n6214.00 ext. Schulung (Regelkl,Sport,Musik,Gymi) (2130)\n\n160'500.00 220'900 236'500.00 60'400 76'000\n\n160'500.00 220'900 236'500.00\n\nJ J\n3614.00 160'500.00 220'900 236'500.00Entschädigungen an öffentliche Unte...\n\n6214.00\n\n4 SuS weniger für Langzeit-Gymnasium verrechnet als budgetiert.6214.00 3614.00\n\nSeite 276\n\n\n\nSonderschulung / Externe Massnahmen 6215\n\n5'983'496\n\n118'729\n\n5'993'000\n\n69'000\n\n5'575'710\n\n91'068\n\nDie Kosten für die Sonderschulung liegen im Jahr 2024 unter der Budgetierung, da darin eine Rückerstattung aus dem Jahr 2023 enthalten ist. Im Vergleich zum Vorjahr stiegen die Kosten, da die Schulplfege \naufgrund der kantonalen Empfehlung die\nRichtkosten für die integrierte Sonderschulung ab Schuljahr 2024/25 erhöht hat. Weiter stehen für externe Sonderschulungen zu wenige durch den Kanton finanzierte Plätze zur Verfügung, womit höhere Kosten bei \nprivaten Sonderschulen oder für\nanspruchsvollere integrierte Sonderschulsettings resultieren. Die Schulpflege strebt an, die Sonderschulquote und die Kosten auf diesem Niveau zu stabilisieren.\n\nAufgabe / Auftrag: Förderung von Kindern mit besonderen Bedürfnissen durch zielorientierte, behinderungsspezifische Förderung mit \ndem Ziel einer Integration oder Reintegration in die Volksschule.\n\nLegislatur-Ziel: Individuelle Förderung und Unterstützung von Kindern mit besonderen Bedürfnissen. Stärkung der integrierten \nSonderschulung vor Ort, damit Kinder in ihrem gewohnten Umfeld aufwachsen können.\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n5'864'767 5'924'000 5'484'643\n\n9'504\n\n49'729\n\n59'233\n\n407'786\n\n27'661\n\n380'124\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n6215.10 Integrierte Sonderschulung KST (ISR) (2110)\n\n485'502.64 655'100 476'742.38 169'597 8'760\n\n485'502.64 655'100 476'742.38\n\nJ L\n3010.00 22'926.75 3'712.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 135'130.70 167'200 96'131.65Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 455.10 254.25Verpflegungszulagen\n\n3050.00 10'208.75 10'700 6'375.30AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 8'289.50 12'000 4'869.55AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'172.85 1'600 780.55AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'629.70 1'600 1'072.40AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 1'000Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3104.00 1'000Lehrmittel\n\n3130.00 32'166.42 54'000 58'375.27Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 673.10Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3170.00 224.00 504.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3611.00 273'298.87 406'000 303'994.31Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\nSeite 277\n\n\n\n6215.20 Integrierte Sonderschulung PST (ISR) (2120)\n\n1'205'526.67 1'171'200 1'134'038.53 34'327 71'488\n\n1'263'617.67 58'091.00 1'171'200 1'145'257.53 11'219.00\n\nL L\n3010.00 106'306.30 143'000 136'675.35Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 438'650.75 249'000 279'647.25Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 2'011.10 3'000 2'213.30Verpflegungszulagen\n\n3050.00 35'347.50 24'000 27'041.60AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 43'932.00 43'000 45'640.80AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'568.20 3'000 3'729.90AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 5'643.20 3'000 4'547.35AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 2'000Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3104.00 2'000 59.60Lehrmittel\n\n3130.00 50'795.93 60'000 43'170.35Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 889.25Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3170.00 560.00 616.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3611.00 575'602.69 639'200 601'026.78Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4631.00 58'091.00 11'219.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n6215.30 Integrierte Sonderschulung SST (ISR) (2130)\n\n299'757.30 334'000 220'165.60 34'243 79'592\n\n299'757.30 334'000 220'165.60\n\nJ L\n3010.00 32'905.55 96'600 44'895.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 11'942.45 10'000 14'471.45Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 2'879.90 1'000 3'811.95AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 5'848.35 1'200 1'239.35AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 398.60 500 497.50AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 459.65 500 641.00AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 1'000Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3104.00 2'000Lehrmittel\n\n3611.00 245'322.80 221'200 154'609.35Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n6215.77 externe Sonderschulung (2200)\n\n3'743'675.37 3'620'500 3'580'886.16 123'175 162'789\n\n3'804'313.37 60'638.00 3'680'500 60'000 3'628'450.16 47'564.00\n\nL L\n3010.00 340.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 22'914.50 70'000 43'342.20Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 205.90 500 512.10Verpflegungszulagen\n\n3050.00 1'484.40 2'000 2'837.85AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 222.25 5'000AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 188.50 500 278.70AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 236.95 500 477.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3104.00 102.30Lehrmittel\n\nSeite 278\n\n\n\n3130.00 687'626.79 600'000 621'248.75Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 10'000Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3170.00 84.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 -290.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3611.00 4'087.15Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3612.00 55'445.80 6'670.00Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n3631.00 2'211'444.00 2'632'000 2'450'416.00Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n3635.00 820'354.83 360'000 502'533.31Beiträge an private Unternehmungen\n\n4230.00 54'350.00 40'000 47'006.00Schulgelder\n\n4240.00 6'288.00 558.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4612.00 20'000Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n6215.80 Spitalschulung (2200)\n\n120'410.25 134'200 105'094.75 13'790 15'316\n\n120'410.25 134'200 105'094.75\n\nJ L\n3010.00 300.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 120.00Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 14.10AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 1.25AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2.40AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3170.00 112.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3631.00 120'410.25 134'200 104'545.00Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n6215.85 Hardwaldschulen (2200)\n\n9'895.00 9'000 32'284.60 895 42'180\n\n9'895.00 18'000 9'000 32'284.60\n\nL L\n3612.00 9'895.00 18'000Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n4612.00 9'000 32'284.60Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\nSeite 279\n\n\n\nVerschiebung der Ressourcenzusprache im Schuljahr 2024/25 zwischen Kst. 6215.10 Kindergarten und 6215.20 Primarstufe6215.10\n\nVerbuchung Klassenassistenzen teils unter 3010.00, budgetiert unter 3020.006215.10 3010.00\n\nVerbuchung Klassenassistenzen teils unter 3010.00, budgetiert unter 3020.003020.00\n\nVerschiebung Ressourcenzusprache neues SJ zwischen 6215.10 und 6215.20.3611.00\n\nVerschiebung Ressourcenzusprache im Schuljahr 2024/25 zwischen Kst. 6215.10 Kindergarten und 6215.20 Primarstufe6215.20\n\nVerschiebung Ressourcenzusprache neues SJ zwischen 6215.10 und 6215.20.6215.20 3020.00\n\n6215.30\n\nVakanz schulische Sozialpädagogin (SSP)6215.30 3010.00\n\n6215.77\n\nFür 2023 Fr. 169'000 geringere Kosten als abgegrenzt.6215.77 3631.00\n\nKostenverschiebung zwischen 3631.00 und 3635.00 aufgrund ESS-Platzierungen.\n\nKostenverschiebung zwischen 3631.00 und 3635.00, ESS-Platzierungen in privaten Sonderschulen durch fehlene Plätze in kantonalen Sonderschulen. Dies führt \nzu höhere Kosten.\n\n3635.00\n\nSeite 280\n\n\n\nBWS Berufswahlschule 6217\n\n2'959'972\n\n2'460'142\n\n2'851'725\n\n2'501'100\n\n2'728'100\n\n2'361'104\n\nDie Mehrkosten der BWS gegenüber dem Budget 2024 bzw. Rechnung 2024 sind auf folgende drei Faktoren zurückzuführen: Erstens wurde ab August 2024 aufgrund der höheren Anmeldungen gegenüber dem \nSchuljahre 2023-24 eine zusätzliche Klasse geführt.\nAuch resultierten durch die  Gastro- und Soziales-Klasse anstelle der bisherigen Integrationsklasse teilweise abweichende Kosten.\nZweitens wurden folgende Kosten ausserhalb der Budgetierung bewilligt: zusätzliche Förderkosten für einen Sonderschüler von Fr 17'300 (mit Weiterverrechnung an Gemeinde), 6 Wochenlektionen \nKlassenassistenzen ab August 2023 mit Kosten von Fr 8'300\nsowie eine externe Begleitung des Schulteams im Rahmen des Schulleitungswechsel mit Kosten von Fr. 9'300. Drittens wurden im Vergleich zum Vorjahr 7 Schüler mehr aus Kloten angemeldet, was zu tieferen \nEinnahmen von anderen Gemeinden führte.\n\nAufgabe / Auftrag: Berufliche Integration von Volksschulabgängern ohne Anschlusslösung, Vorbereitung der Berufsfachschule und \nTraining der berufsrelevanten Selbst- und Sozialkompetenzen im Rahmen der Leistungsvereinbarung mit der \nPartnergemeinde Opfikon\n\nLegislatur-Ziel: Qualitativ hochstehendes Bildungsangebot vor Ort für Jugendliche im Nachschulbereich.\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n499'830 350'625 366'996\n\n108'247\n\n40'958\n\n149'205\n\n231'872\n\n99'038\n\n132'834\n\nL\nL\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n6217.00 Praktisches Angebot (2130)\n\n126'048.71 183'360 265'824.67 57'311 139'776\n\n1'480'514.83 1'606'563.54 1'283'640 1'467'000 1'343'133.33 1'608'958.00\n\nL L\n3010.00 880.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 913'626.70 730'300 820'939.45Löhne der Lehrpersonen\n\n3020.08 -2'972.15 1'966.00Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3020.09 -5'383.70 -2'002.60Erstattung von Lohn der Lehrpersone...\n\n3030.00 3'680Entschädigung für temp. Arbeitskräf...\n\n3042.00 7'387.35 7'170 6'877.80Verpflegungszulagen\n\n3050.00 58'731.65 46'516 52'936.70AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 117'550.40 106'765 103'026.85AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 7'919.85 4'675 7'258.80AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 9'382.75 8'783 8'909.35AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 1'400.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3104.00 47'679.81 44'000 39'927.56Lehrmittel\n\n3111.00 776.80 3'000 790.60Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\nSeite 281\n\n\n\n3113.00 192.70 4'000 15.90Anschaffung Hardware\n\n3118.00 997.90 4'000 2'784.60Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3130.00 2'305.20 1'500 812.55Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 7'203.80 8'000 7'249.67Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3151.00 1'626.12 5'000 2'545.45Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3153.00 4'477.10 3'000 1'583.05Informatik-Unterhalt (Hardware)\n\n3170.00 1'502.85 2'000 1'912.30Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 5'230.70 6'500 4'207.30Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3181.00 2'300.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3920.00 294'699.00 291'751 278'192.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n3930.00 3'000.00 3'000 3'000.00Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n4230.00 159'274.50 133'400 155'939.20Schulgelder\n\n4231.00 1'125.00 950.00Kursgelder\n\n4612.00 556'838.55 512'000 552'314.40Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4631.00 577'325.49 597'600 618'163.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4635.00 258.40Beiträge von privaten Unternehmunge...\n\n4690.00 312'000.00 224'000 281'333.00Übriger Transferertrag\n\n6217.10 Schulisches Angebot (2130)\n\n233'053.21 198'853 184'025.36 34'200 49'028\n\n515'735.70 748'788.91 717'447 916'300 568'120.64 752'146.00\n\nJ J\n3020.00 289'644.00 449'066 353'088.65Löhne der Lehrpersonen\n\n3020.09 -8'010.40Erstattung von Lohn der Lehrpersone...\n\n3030.00 3'040Entschädigung für temp. Arbeitskräf...\n\n3042.00 2'350.40 4'153 2'975.95Verpflegungszulagen\n\n3050.00 18'819.75 27'619 22'412.55AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 41'220.15 62'752 49'497.30AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'405.05 2'730 2'904.15AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'003.90 5'186 3'769.00AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 4'902.00 1'080.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3104.00 9'638.95 15'000 10'053.38Lehrmittel\n\n3111.00 1'500 361.91Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3113.00 441.00 4'000Anschaffung Hardware\n\n3118.00 684.35 4'000 3'331.80Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3130.00 230.00 1'500 31.00Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 2'222.20 7'200 5'627.55Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3140.00 327.60Unterhalt an Grundstücken\n\n3153.00 2'229.95 3'000 1'799.70Informatik-Unterhalt (Hardware)\n\n3170.00 94.00 1'000 209.20Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 2'470.00 6'000 4'384.30Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3612.00 14'500.00Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\nSeite 282\n\n\n\n3920.00 117'880.00 116'701 111'277.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n3930.00 3'000.00 3'000 3'000.00Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n4230.00 90'779.50 110'200 90'066.00Schulgelder\n\n4231.00 500 425.00Kursgelder\n\n4612.00 260'101.90 416'000 331'225.00Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4631.00 180'574.51 197'600 186'430.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4690.00 217'333.00 192'000 144'000.00Übriger Transferertrag\n\n6217.30 BWS allgemein (2130)\n\n321'611.96 349'628 327'713.73 28'016 6'102\n\n322'611.96 1'000.00 349'628 327'713.73\n\nJ J\n3010.00 228'266.70 234'200 240'979.15Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -21'800.55 2'514.25Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3042.00 1'080.00 1'170 1'080.00Verpflegungszulagen\n\n3050.00 14'476.15 14'600 15'314.40AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 33'063.90 37'100 35'488.10AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'943.65 1'548 2'119.10AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'350.65 2'760 2'613.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 4'135.70 10'000 2'304.50Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 183.75Personalwerbung\n\n3099.00 1'920.45 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 6'595.05 22'000 7'287.70Büromaterial\n\n3102.00 1'301.15 4'000 2'067.90Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 706.95 1'000 532.45Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 720.30Lehrmittel\n\n3110.00 853.61 1'000 23.70Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 59.80Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 13'306.65 1'500 222.65Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 1'000.00Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 3'141.80 3'500 1'375.00Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3150.00 2'000 436.29Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 1'470.15Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 1'565.10 1'250 1'095.09Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3910.00 12'000.00 12'000 12'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3950.00 14'330.80Interne Verrechnung von planmässige...\n\n4250.00 1'000.00Verkäufe\n\n6217.99 BWS ausserhalb Leistungsabrechnung (2130)\n\n537'319.80 383'210 489'131.95 154'110 48'188\n\n641'109.60 103'789.80 501'010 117'800 489'131.95\n\nL L\n3020.00 73'146.10 60'000Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 548.25 650Verpflegungszulagen\n\nSeite 283\n\n\n\n3050.00 4'732.80 4'000AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 10'341.45 600AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 627.20 600AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 755.00AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3104.00 258.00 1'500Lehrmittel\n\n3170.00 381.95 1'260Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3632.00 20'985.85 16'400 63'798.95Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3690.00 529'333.00 416'000 425'333.00Übriger Transferaufwand\n\n4632.00 69'459.00 97'800Beiträge von Gemeinden und Zweckver...\n\n4930.00 20'000.00 20'000Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n4950.00 14'330.80Interne Verrechnung von planmässige...\n\n6217.00\n\nAb August 2024 aufgrund der höheren Anmeldungen gegenüber dem Schuljahre 2023-24 eine zusätzliche Klasse geführt, was zu höheren Aufwänden führt. Weiter \nwurde eine weitere Integrationsklasse anstelle der bisherigen Gastro-Soziales-Klasse gebildet.\n\n6217.00 3020.00\n\nHöherer Anteil an Schülern aus Kloten gegenüber den Vorjahren.4612.00\n\n6217.10\n\nUmstellung der Stundenplanung für zusätzliche Klasse in schulischem Angbot und Bildung einer Integrationsklasse anstelle der bisherigen Gastro-Soziales-Klasse.6217.10 3020.00\n\nHöherer Anteil an Schülern aus Kloten gegenüber den Vorjahren.4230.00\n\n6217.30\n\nExterne Teamentwicklung zur Unterstützung des Schulleitungswechsel und Klärung von damit verbunden Verunsicherungen im Lehrerteam.6217.30 3130.00\n\n6217.99\n\nSieben Lernende mehr aus Kloten gegenüber der Budgetierung.6217.99 3690.00\n\nWeniger Lernende aus dem Vorkurs als ursprünglich budgetiert.4632.00\n\nAbschreibungen auf neuer Hardware.4950.00\n\nSeite 284\n\n\n\nMusikschule 6218\n\n4'725'931\n\n3'983'749\n\n4'760'408\n\n3'946'554\n\n3'400'408\n\n3'136'914\n\nDas erste Budgetjahr der Musikschule Region Flughafen (mrf) mit Opfikon, Bassersdorf, Lufingen und Kloten entsprach grundsätzlich den Annahmen der Budgetierung und der Leistungsvereinbarungen mit den \nGemeinden. Abweichungen einzelner Budgetposten\nwerden nun analysiert und bei Bedarf angepasst.\nPersonalwechsel und ein Mutterschaftsurlaub im Sekretariat sowie die gleichzeitige Einführung der Gesamtschulsoftware PUPIL führten zudem dazu, dass verschiedene budgetierte, kleiner Projekte nicht durchührt \nbzw. ausgeschöpft werden konnten.\n\nAufgabe / Auftrag: Erlernen von Gesang und Musizieren einzeln und gemeinsam ermöglichen. Begabungen fördern und unterstützen. \nEine Teilnahme am Musikleben der Region ermöglichen und Interessierten die musikpädagogische und \nkünstlerische Kompetenz  zur Verfügung stellen.\n\nLegislatur-Ziel: Angebot und Durchführung eines bedürfnisgerechten, qualitativ hochwertigen Musikunterrichts in Kloten und in den \nPartnergemeinden Opfikon, Lufingen, Bassersdord nach kantonalen Vorgaben.\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n742'183 813'854 263'494\n\n34'477\n\n37'195\n\n71'671\n\n1'325'523\n\n846'834\n\n478'689\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n6218.00 Musikschule (2140)\n\n667'972.28 669'505 470'195.92 1'533 197'776\n\n669'574.28 1'602.00 672'505 3'000 474'261.07 4'065.15\n\nJ L\n3000.00 1'134.00 3'000 960.00Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 296'914.45 245'000 230'459.90Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 4'138.35 6'673.75Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -6'375.45Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3042.00 300 63.30Verpflegungszulagen\n\n3050.00 18'933.90 14'120 14'817.75AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 37'893.60 30'000 30'295.00AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'495.60 1'835 2'072.05AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'043.55 2'180 2'492.15AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 9'939.49 12'000 7'786.43Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 2'512.00 5'000 1'533.40Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 2'255.76 7'500 3'186.98Büromaterial\n\n3102.00 7'985.35 6'000 2'714.95Drucksachen, Publikationen\n\n3110.00 17'920.23 41'500 6'582.86Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\nSeite 285\n\n\n\n3111.00 727.00 407.32Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3118.00 1'250.00 3'500 2'136.70Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3130.00 11'266.32 26'000 8'856.10Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 19'996.28 48'500 20'092.83Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 8'000 685.00Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3151.00 12'694.80 13'000 6'530.20Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 1'000Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 2'137.80 5'500 3'738.80Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3614.00 89'718.25 60'000 51'224.60Entschädigungen an öffentliche Unte...\n\n3910.00 128'493.00 128'470 60'851.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3920.00 4'500.00 10'100 10'100.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n4231.00 1'602.00 1'885.00Kursgelder\n\n4260.00 2'180.15Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4635.00 3'000Beiträge von privaten Unternehmunge...\n\n6218.15 musikalische Grundschule (2140)\n\n13'533.60 213'655 5'283.93 227'189 18'818\n\n812'378.60 798'845.00 682'345 896'000 525'209.95 530'493.88\n\nL L\n3020.00 703'627.50 586'000 447'650.95Löhne der Lehrpersonen\n\n3020.09 -1'037.05Erstattung von Lohn der Lehrpersone...\n\n3042.00 5'475.45 3'200 3'816.50Verpflegungszulagen\n\n3050.00 43'646.65 42'000 28'370.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 47'181.65 43'500 32'274.40AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 5'841.70 2'025 3'914.35AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 7'034.05 3'620 4'780.95AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 431.45 3'217.75Übriger Personalaufwand\n\n3111.00 19.90 2'000 183.05Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3170.00 157.30 881.65Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 120.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4230.00 8'760.00Schulgelder\n\n4612.00 537'704.00 520'900 338'965.64Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4631.00 76'125.00 110'000 36'540.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4690.00 185'016.00 265'100 146'228.24Übriger Transferertrag\n\n6218.20 Instrumental-Unterricht (2140)\n\n727'219.14 443'500 854'562.09 283'719 127'343\n\n2'408'076.10 3'135'295.24 2'547'054 2'990'554 1'704'036.75 2'558'598.84\n\nJ L\n3020.00 2'067'742.35 2'180'000 1'458'209.45Löhne der Lehrpersonen\n\n3020.09 -2'300.85 -852.30Erstattung von Lohn der Lehrpersone...\n\n3042.00 17'424.70 23'564 13'128.85Verpflegungszulagen\n\n3050.00 131'161.80 140'100 93'159.10AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 149'364.25 147'200 107'989.00AG-Beiträge an Pensionskassen\n\nSeite 286\n\n\n\n3053.00 17'399.60 29'340 12'696.80AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 21'072.40 13'850 15'710.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 1'718.45 2'783.00Übriger Personalaufwand\n\n3111.00 1'365.00 5'000 808.00Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3151.00 485.00 8'000 245.60Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 973.40 99.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 1'670.00 60.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4230.00 800'309.24 940'000 599'004.39Schulgelder\n\n4612.00 1'526'844.00 1'346'800 1'312'484.16Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4631.00 252'110.00 180'000 151'831.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4690.00 556'032.00 523'754 495'279.29Übriger Transferertrag\n\n6218.25 Instrumental-Unterricht für Erwachsene (2140)\n\n24'384.60 150 11'536.35 24'235 12'848\n\n72'391.10 48'006.50 57'150 57'000 53'892.85 42'356.50\n\nL L\n3020.00 64'007.00 48'750 48'646.95Löhne der Lehrpersonen\n\n3020.09 -22.40Erstattung von Lohn der Lehrpersone...\n\n3042.00 316.65 116.90Verpflegungszulagen\n\n3050.00 4'158.70 3'800 3'131.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 2'534.25 500 995.25AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 485.90 1'000 352.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 658.90 3'100 526.75AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 250.10 122.80Übriger Personalaufwand\n\n3170.00 2.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4230.00 48'006.50 57'000 42'356.50Schulgelder\n\n6218.99 Musikschule, Gemeindeanteil (2140)\n\n763'511.40 801'354 641'607.53 37'843 121'904\n\n763'511.40 801'354 643'007.53 1'400.00\n\nJ L\n3110.00 22'463.40 1'500.00Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3690.00 741'048.00 801'354 641'507.53Übriger Transferaufwand\n\n4635.00 1'400.00Beiträge von privaten Unternehmunge...\n\nSeite 287\n\n\n\n6218.00\n\nDurch Personalwechsel und einem Mutterschaftsurlaub in der Administration musste temporär zusätzliches Personal angestellt werden, um die bestehenden \nAufgaben in vollen Umfang zu gewährleisten.\n\n6218.00 3010.00\n\nDies auch da gleichzeitig die neue Gesamtsoftwarelösung (PUPIL) eingeführt wurde. Die erhöhten Personalkosten betreffen auch die Arbeiterbeiträge (AG-\nBeiträge).\n\n6218.15\n\nDa bis Mitte 2023 nicht klar war, ob die Musikschule Opfikon sich der MRF anschliesst, wurde der Mehraufwand für die musikalische Grundausbildung (MAG) in \nOpfikon noch nicht für das Budget 2024 berücksichtigt.\n\n6218.15 3020.00\n\nDie erhöhten Personalkosten betreffen auch die Arbeiterbeiträge (AG-Beiträge).\n\n6218.20\n\nInsgesamt ist ein leichter Schülerrückgang zu verzeichnen, was sich auf die Pensen der einzelnen Musiklehrpersonen auswirkt und somit auch auf den Lohn.6218.20 3020.00\n\nUrsprünglich wurde 2023 mit höheren Schulgeldern gerechnet, da Opfikon geplant hatte, die Tarife zu erhöhen, was aber nicht erfolgte.4230.00\n\nInsgesamt ist auch ein leichter Schülerrückgang zu verzeichnen.\n\nDa es Unsicherheiten gab bei der Budgetierung bezüglich des Zusammenschlusses mit der Musikschule Opfikon, wurde die Lohnanpassung der \nMusiklehrpersonen im Budget 2024 noch nicht berücksichtigt.\n\n4612.00\n\nDies betrifft auch die Neuberechnung der Vollkostenberechnung und Overheadkosten.\n\nIn Opfikon gab es einen höheren Personalbedarf  für die musikalische Grundschule, was zufolge höhere Lohnkosten hatte.\n\n6218.25\n\nGemäss Mitarbeiterverordnung bzw. des Anstellungs- und Besoldungsreglementes des Verbandes Zürcher Musikschulen wurden im Jahr 2024 die Personalkosten \nan den Primarlehrer-Lohn angepasst  (Anpassung von 90 % auf 100 % des Primarlehrer Lohn).\n\n6218.25 3020.00\n\nIm Budget 2024 war diese Anpassung für den Erwachsenenunterricht noch nicht berücksichtigt.\n\nUm den steigenden Lohnkosten entgegenzuwirken, ist eine Erhöhung der Unterrichtsgebühren für den Erwachsenenunterricht erforderlich, da dieser nicht \nsubventioniert ist.\n\n6218.99\n\nDie einmalige Anschaffung von Notenständer und Stühlen für das Musikwerk wurden 2023 auf der Kostenstelle 621800/311000 budgetiert und sind jetzt auf der \nKostenstelle 621899/311000 verbucht.\n\n6218.99 3110.00\n\nDie Nettoaufwendungen für Kloten sind tiefer als budgetiert. Aufgrund des Zusammenschlusses mit der Musikschule Opfikon waren Unsicherheiten bei der \nBudgetierung vorhanden.\n\n3690.00\n\nNun konnten die Overhead-Kosten über sämtliche vier Schulen verteilt werden, was die Aufwendungen für die Schule Kloten reduziert.\n\nSeite 288\n\n\n\nSchulpsychologischer Dienst 6221\n\n553'906\n\n54'845\n\n631'510\n\n59'000\n\n559'334\n\n59'000\n\nDie Budgetunterschreitung von Fr 73'449 resultiert mehrheitlich aus Lohnausfällen, welche durch zwei Vakanzen im Schulpsychologie-Team zwischen Frühjahr und Juli 2024 entstanden.\n\nAufgabe / Auftrag: Beratung von Eltern, Lehrpersonen und Kindern in Bezug auf die schulische Entwicklung und Förderung. \nSchulpsychologische Abklärungen und Empfehlungen über unterstützende Massnahmen von Schülerinnen und \nSchülern.\n\nLegislatur-Ziel: Unterstützung der Schule Kloten und Lufingen bei der Integration von Kindern mit besonderen Bedürfnissen. \nFörderung der geistigen, sozialen und emotionalen Entwicklung von 4-18 jährigen durch gezielte Eltern und \nLehrerberatung.\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n499'061 572'510 500'334\n\n77'604\n\n4'155\n\n73'449\n\n5'429\n\n4'155\n\n1'273\n\nJ\nL\n\nJ\n\nJ\nL\n\nJ\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n6221.00 Schulpsychologischer Dienst (SPD) (2192)\n\n499'061.15 572'510 500'334.41 73'449 1'273\n\n553'905.85 54'844.70 631'510 59'000 559'334.41 59'000.00\n\nJ J\n3010.00 425'112.15 501'480 454'563.50Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -13'660.05 -18'692.35Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3030.00 15'000Entschädigung für temp. Arbeitskräf...\n\n3042.00 216.00 94.55Verpflegungszulagen\n\n3050.00 27'566.50 23'200 29'194.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 53'301.63 52'700 60'626.65AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 3'761.05 2'430 4'138.50AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'441.65 4'360 4'910.10AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 5'819.40 12'800 13'216.95Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 -443.50 1'340 500.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 8'608.49 5'500 5'376.31Büromaterial\n\n3110.00 3'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3118.00 82.45 39.65Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3130.00 36'762.23 2'200 369.00Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 1'166.80 4'000 3'363.90Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3150.00 200Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 800Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\nSeite 289\n\n\n\n3170.00 1'171.05 2'500 1'632.85Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4612.00 54'844.70 59'000 59'000.00Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n6221.00\n\nVakanzen im Frühjahr bis Juli 2024 führten zu reduzierten Lohnkosten.6221.00 3010.00\n\nDie Überschreitung von Fr. 3100 beründet sich damit, dass Test für das Jahr 2025 fälschlicherweise bereits im Jahr 2024 bestellt und bezahlt wurden.3100.00\n\nZur Überbrückung der Vakanzen im Frühjahr bis Juli 2025 wurden zwei externe Unterstützungsmandate für Team der Schulpsychologen eingerichtet.3130.00\n\nSeite 290\n\n\n\nPrimarschule 6230\n\n17'168'130\n\n269'303\n\n16'474'400\n\n337'500\n\n16'740'107\n\n306'323\n\nDie höheren Kosten für die Primarstufe resultieren primär aus zu tiefen Annahmen für die Durchschnittslöhne auf der Kindergarten- und Primarstufe sowie  anspruchsvoll zu planenden Entwicklung der \nSchülerzahlen. Zu letzterem mussten im Schuljahr\n2024/25 trotz insgeamt steigender Anzahl Schüler, zwei Kindergärten aufgrund zweier ausserordentlich kleinen Jahrgänge temporär geschlossen werden; während auf der Primarstufe drei zusätzliche Klassen \neröffnet werden mussten.\nWeiter musste die Primarschule Hinterwiden aufgrund der deutlich erhöhten Fluktuation im Schulteam und der resultierenden sehr anspruchsvollen Situation für die Schulleitung mit zusätzlichen Massnahmen \nunterstützt werden.\n\nAufgabe / Auftrag: Die Volksschule vermittelt eine ganzheitliche Bildung sowie Grundfertigkeiten und erzielt zu einer guten \nArbeitshaltung. Sie fördert das lebenslange und soziale Lernen auf allen Altersstufen und die Eigenständigkeit und \ndie Selbstverantwortung der Kinder.\n\nLegislatur-Ziel: Umsetzung der strat. Projekte im Rahmen der Legislatur 2022-26 und Sicherstellung der Schulentwicklung in \nBezug auf die Qualitätsfelder der kantonalen Fachstelle für Schulbeurteilung.\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n16'898'827 16'136'900 16'433'784\n\n693'730\n\n68'197\n\n761'927\n\n428'023\n\n37'020\n\n465'042\n\nL\nL\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n6230.00 PS allg./oblig.:Kindergartenstufe (2110)\n\n3'473'176.43 3'330'000 3'463'615.48 143'176 9'561\n\n3'473'176.43 3'330'000 3'463'615.48\n\nL L\n3020.00 2'204.10Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 500 141.50AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 17.95AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 23.80AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 5'000 1'483.50Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 500Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 1'000Lehrmittel\n\n3130.00 18'619.60 14'000 17'979.14Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 1'000Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 8'118.00 8'000 8'118.00Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3611.00 3'446'438.83 3'300'000 3'433'647.49Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\nSeite 291\n\n\n\n6230.01 PS allg./oblig.:Primarschulstufe (2120)\n\n11'065'639.09 10'334'500 10'438'095.26 731'139 627'544\n\n11'069'622.09 3'983.00 10'334'500 10'487'531.26 49'436.00\n\nL L\n3010.00 8'290.75Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 26'614.00 80'000 50'681.20Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 112.45Verpflegungszulagen\n\n3050.00 1'708.95 3'691.05AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 88.80 261.25AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 272.80 621.05AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 1'055.00 11'200 1'281.80Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 4'603.45 9'000 3'479.25Personalwerbung\n\n3099.00 6'678.50Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 1'000Drucksachen, Publikationen\n\n3104.00 2'274.70 11'800 1'829.75Lehrmittel\n\n3111.00 499.90 2'500 784.75Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 214'406.68 102'000 113'564.42Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 32'340.85Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 11'685.00 15'000 14'863.00Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3151.00 500Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3171.00 447.15Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3611.00 10'523'912.81 9'795'000 10'016'837.04Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3612.00 21'000 53'900.00Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n3910.00 282'500.00 282'500 177'867.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3930.00 3'000Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n4611.00 3'983.00 49'436.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n6230.10 PS allg./freiw.:Kindergartenstufe  (3420)\n\n12'243.84 31'500 14'359.57 19'256 2'116\n\n2'162.20 14'406.04 2'500 34'000 1'886.80 16'246.37\n\nL L\n3010.09 -31.60Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 1'795.05 1'500 1'494.15AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 80.50 500 69.60AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 286.65 500 251.20AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3131.00 103.45Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n4231.00 14'406.04 20'000 16'246.37Kursgelder\n\n4610.00 14'000Entschädigungen vom Bund\n\n6230.11 PS allg./freiw.:Primarschulstufe (3420)\n\n72'502.64 79'000 14'853.70 6'497 57'649\n\n151'905.50 79'402.86 189'500 110'500 99'750.45 84'896.75\n\nJ L\n3020.00 65'037.00 48'000 40'303.80Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 -0.10Verpflegungszulagen\n\n3050.00 3'749.80 3'000 1'968.10AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\nSeite 292\n\n\n\n3053.00 196.65 500 119.50AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 598.65 500 331.05AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 8'000 275.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3101.00 1'500 50.00Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3130.00 3'000Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 643.50 680.80Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 81'679.90 125'000 55'530.75Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3181.00 330.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3636.00 161.55Beiträge an private Organisationen ...\n\n4231.00 54'475.90 74'500 74'916.15Kursgelder\n\n4610.00 16'204.85 36'000 4'033.04Entschädigungen vom Bund\n\n4631.00 8'722.11 5'947.56Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n6230.30 PS-Einheit Dorf/Feld: Kindergartenstufe (2110)\n\n24'072.80 24'700 23'197.85 627 875\n\n24'072.80 24'700 23'197.85\n\nJ L\n3000.00 700.10Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 340.00 717.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 4'225.20 2'450.40Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 43.45 49.65Verpflegungszulagen\n\n3050.00 288.45 205.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 13.35 11.25AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 46.05 34.60AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 5'400Büromaterial\n\n3104.00 17'823.70 11'600 14'785.95Lehrmittel\n\n3110.00 1'700Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 1'500 1'091.80Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3131.00 29.60Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3150.00 500Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 500Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 118.00 140.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 1'145.00 3'500 2'811.20Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n6230.31 PS-Einheit Dorf/Feld: Primarschulstufe (2120)\n\n619'379.07 638'200 713'916.32 18'821 94'537\n\n665'199.07 45'820.00 688'200 50'000 749'832.32 35'916.00\n\nJ J\n3010.00 5'277.30 5'000 6'448.25Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 71'881.15 59'600 61'158.85Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 428.20 500 513.55Verpflegungszulagen\n\n3050.00 4'592.95 3'800 4'159.50AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 286.00 582.75AG-Beiträge an Pensionskassen\n\nSeite 293\n\n\n\n3053.00 271.90 500 272.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 732.25 500 698.95AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 7'957.22 24'700 25'648.13Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 2'600.00 720.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 1'800Büromaterial\n\n3103.00 1'034.70 8'500 446.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 191'654.70 167'700 170'689.07Lehrmittel\n\n3109.00 980.00Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 13'524.49 4'000 14'969.97Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 1'490.00 4'500 563.81Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 26'233.79 37'200 143'621.22Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 5'791.05 11'200 6'594.40Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 4'928.30 5'500 2'104.70Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3140.00 166.25Unterhalt an Grundstücken\n\n3150.00 2'000Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 4'418.30 6'300 3'070.35Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 270.00 400Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 9'159.34 7'900 5'331.10Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 29'607.15 46'800 30'224.80Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3611.00 283'060.28 289'800 270'867.82Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4231.00 6'020.00 4'000Kursgelder\n\n4611.00 39'800.00 46'000 35'916.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n6230.40 PS-Einheit Hinterwiden: Kindergartenstufe (2110)\n\n11'739.91 19'500 16'040.31 7'760 4'300\n\n11'739.91 19'500 16'040.31\n\nJ J\n3010.00 160.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 80.00Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 15.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 0.70AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2.45AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3091.00 120.00Personalwerbung\n\n3100.00 2'700Büromaterial\n\n3104.00 10'537.16 10'500 12'760.71Lehrmittel\n\n3110.00 291.30 1'000 1'820.00Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 87.20Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3131.00 566.50Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3151.00 2'100Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 375.95Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 277.00 3'200 685.90Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\nSeite 294\n\n\n\n6230.41 PS-Einheit Hinterwiden: Primarschulstufe (2120)\n\n576'286.54 546'200 611'957.83 30'087 35'671\n\n618'677.34 42'390.80 596'200 50'000 649'441.83 37'484.00\n\nL J\n3010.00 3'920.60 3'800 15'653.60Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 54'916.60 50'400 95'570.10Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 364.00 500 747.65Verpflegungszulagen\n\n3050.00 3'712.85 3'300 7'118.70AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 957.60 3'000 6'700.70AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 228.30 500 702.60AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 592.50 600 1'196.70AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 11'308.35 24'000 19'139.20Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 367.50 852.40Personalwerbung\n\n3099.00 495.00 1'800.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 2'000Büromaterial\n\n3103.00 3'888.21 6'200 3'598.31Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 100'903.43 127'200 109'874.17Lehrmittel\n\n3109.00 315.00Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 19'114.15 1'000 677.65Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 12'647.45 10'500 2'816.80Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 112'714.25 28'400 76'732.80Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 6'105.81 16'900 13'851.93Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 216.20 5'500 4'786.95Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3150.00 345.90 2'000 472.80Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 4'778.00 4'000 3'279.00Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 5'701.45 6'400 5'550.54Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 21'354.45 38'400 15'225.80Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3199.00 2'210.00Übriger Betriebsaufwand\n\n3611.00 254'044.74 261'600 260'568.43Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4231.00 2'952.80 4'000 5'004.00Kursgelder\n\n4611.00 39'438.00 46'000 32'480.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n6230.50 PS-Einheit Nägelimoos: Kindergartenstufe (2110)\n\n16'988.73 19'700 19'806.50 2'711 2'818\n\n16'988.73 19'700 19'806.50\n\nJ J\n3010.00 560.00 520.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 3'400.50 5'722.95Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 44.75 72.50Verpflegungszulagen\n\n3050.00 240.50 397.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 11.70 17.20AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 38.50 66.70AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 168.80Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\nSeite 295\n\n\n\n3100.00 634.05 4'500Büromaterial\n\n3104.00 8'359.75 10'500 11'369.90Lehrmittel\n\n3109.00 144.30Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 2'876.45 1'500 548.20Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3130.00 295.65Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 192.25Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3134.00 134.58Sachversicherungsprämien\n\n3151.00 69.00Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 168.00 112.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 80.00 3'200 350.00Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n6230.51 PS-Einheit Nägelimoos: Primarschulstufe (2120)\n\n483'601.38 530'100 645'996.89 46'499 162'396\n\n524'201.38 40'600.00 574'700 44'600 680'726.89 34'730.00\n\nJ J\n3010.00 9'998.15 3'700 17'207.55Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.09 -4.05Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3020.00 41'959.95 49'600 64'572.55Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 397.60 500 418.50Verpflegungszulagen\n\n3050.00 2'823.25 4'000 5'144.20AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 3'000AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 171.85 500 349.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 451.10 500 864.60AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 18'868.97 23'000 21'121.10Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 500.00Personalwerbung\n\n3099.00 1'000.00 3'300.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 1'600 299.95Büromaterial\n\n3101.00 112.40 64.70Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 1'137.09 6'000 2'184.61Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 121'567.96 126'200 116'464.44Lehrmittel\n\n3105.00 260.00Lebensmittel\n\n3109.00 106.70 250.30Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 15'164.13 4'500 4'415.25Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 300.00 2'600 1'569.42Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 12'737.25 27'700 153'954.29Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 21'936.38 25'200 23'863.95Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 5'060.00 5'500 4'176.95Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3150.00 2'000 4'135.85Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 2'900 2'515.00Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 4'488.80 6'200 5'080.65Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 36'542.25 37'600 25'899.55Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3611.00 228'881.60 241'900 222'613.63Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\nSeite 296\n\n\n\n4231.00 4'000 2'250.00Kursgelder\n\n4611.00 40'600.00 40'600 32'480.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n6230.60 PS-Einheit Spitz: Kindergartenstufe (2110)\n\n36'136.00 56'200 35'053.15 20'064 1'083\n\n36'136.00 56'200 35'053.15\n\nJ L\n3010.00 160.00 240.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 700.00Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 4.85Verpflegungszulagen\n\n3050.00 45.40 15.45AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 2.50 0.75AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 7.20 2.60AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 400.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 112.10 5'400Büromaterial\n\n3104.00 5'558.65 11'600 9'791.80Lehrmittel\n\n3109.00 27'955.80 35'000 23'268.70Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3151.00 700Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 245.90 56.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 1'343.60 3'500 1'277.85Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n6230.61 PS-Einheit Spitz: Primarschulstufe (2120)\n\n531'547.77 590'300 465'610.31 58'752 65'937\n\n574'248.37 42'700.60 638'700 48'400 513'224.31 47'614.00\n\nJ L\n3010.00 6'300.25 4'200 9'144.70Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 40'417.35 53'200 56'632.25Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 236.40 500 320.15Verpflegungszulagen\n\n3050.00 2'939.10 3'500 4'057.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 2'000 1'522.35AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 139.25 500 290.10AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 468.80 500 682.30AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 17'845.20 31'100 19'956.40Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 1'867.50Personalwerbung\n\n3099.00 2'100.00 800.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 1'010.65 2'500Büromaterial\n\n3103.00 5'677.27 6'700 3'048.40Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 135'290.55 137'700 125'968.33Lehrmittel\n\n3110.00 25'270.50 25'000 2'197.82Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 1'148.64 7'800 2'839.51Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 53'025.18 30'900 7'933.90Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 10'867.20 20'400 20'776.00Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 470.95 5'500 1'492.40Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3150.00 2'000Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\nSeite 297\n\n\n\n3151.00 2'469.70 10'000 1'223.80Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 6'716.36 6'800 5'394.52Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 20'722.45 48'400 29'990.95Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3611.00 239'265.07 239'500 218'952.63Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4231.00 138.60 6'000 5'214.00Kursgelder\n\n4260.00 162.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4611.00 42'400.00 42'400 42'400.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\nSeite 298\n\n\n\n6230.00\n\nBudgetannahmen für Lohnkosten auf der Kindergartenstufen waren zu tief. Wird im Budget 2026 korrigiert.6230.00 3611.00\n\n6230.01\n\nMangels internem Personal musste für die Überführung der Schulsoftware auf die Dienstleistungen des externen Partners zurückgegriffen werden. Budgetiert war \ndieser Projekt-Aufwand mit Fr. 80'000 unter 3020.00 Löhne Lehrpersonen.\n\n6230.01 3130.00\n\nAufgrund des Umbaus Schulhaus Nägelimoos entstanden Mehrkosen für den Transport zur Turnhalle, dieser Posten fehlte im Budget 2024 und wurde im Budget \n2025 mit Fr. 16'000 aufgenommen.\n\nBudgetannahmen für Lohnkosten auf der Primarstufe waren zu tief. Wird im Budget 2026 korrigiert.3611.00\n\n6230.11\n\nDieses Jahr hatten sich weniger SuS für die Schneesportlager angemeldet als geplant und ein grosses Lagerhaus konnte genutzt werden, deshalb entstanden \nweniger Kosten als üblich.\n\n6230.11 3171.00\n\n6230.30\n\nBedarf über Konto Lehrmittel verbucht6230.30 3100.00\n\nBüromaterial wurde im Konto Lehrmittel verbucht3104.00\n\n6230.31\n\ngünstigere Weiterbildungen und teilweise mit internen Ressourcen (Fachpersonen) realisiert6230.31 3090.00\n\nFachliteratur wurden im Konto 310400 (Lehrmittel) verbucht3103.00\n\nDie Mehrkosten resultieren aus der zusätzlichen Klasse und einem Planungsfehler in der Lehrmittelbestellung im Jahresabschluss.3104.00\n\nSchulmobiliar für neue Klasse gemäss Beschluss 38-2023/2024 mit Betrag von Fr. 12'9003110.00\n\nexterne Teamentwicklung führte zu Kosten ausserhalb des Budgets3130.00\n\nkostengünstige Quims-Projekte umgesetzt3131.00\n\nkeine unerwarteten Reparaturen nötig3151.00\n\nkostengünstige Exkursionen und Schulreisen3171.00\n\n6230.41\n\nweniger Weiterbildungskosten durch personelle Wechsel im Schulteam6230.41 3090.00\n\nweniger Bestellungen als budgetiert getätigt3104.00\n\nFr. 15'000 für Ausrüstung Schulzimmer für zusätzliche Mittelstufenklasse3110.00\n\nBedingt durch die deutlich erhöhte Fluktuation im Schulteam wurde dieses extern begleitet und die Schulleitung durch Springereinsätze in der anspruchsvollen \nSituation unterstützt  und durch die Schulpflege mit Beschluss 11-2023/25 vom 25.10.2023,\n\n3130.00\n\n1-2024/25 vom 21.08.2025 und 8-2024/25 vom 10.10.2024 bewilligt.\n\nkostengünstige Quims-Projekte3131.00\n\nkostengünstige Exkursionen und Schulreisen3171.00\n\n6230.51\n\nErsatz Mobiliar (Defekte) und zusätzliches Mobiliar für grosse Klassen im Neubau 2010 (Schülertische und Schülerstühle) mussten im Rahmen von Fr. 11'000 für \nden Schuljahrjahresstart bestellt, welche nicht budgetiert wurden.\n\n6230.51 3110.00\n\n6230.60\n\nToner- und Druckerpatronen wurden nach dem 1.8.2024 über das Konto 310400 abgerechnet.6230.60 3100.00\n\nEinige Sammelrechnungen wurden auf das Konto 310400/623061 abgerechnet.3104.00\n\nEinige Sammelrechnungen wurden über das Konto 317100/623061 abgerechnet.3171.00\n\n6230.61\n\nSeite 299\n\n\n\nWeiterbildungen zu QUIMS wurden über das QUIMS-Budget abgerechnet.6230.61 3090.00\n\nFr. 34'300 sind für Schullleitungs-Springer (Stellvertretung vakante Stelle während 4 Monaten) eingesetzt worden.3130.00\n\nGeplanter Betrag für neue Literatur wird erst im Kalenderjahr 2025 verbucht.3131.00\n\nEs wurden weniger Klassenlager durchgeführt als geplant.3171.00\n\nSeite 300\n\n\n\nSekundarschule 6231\n\n6'873'785\n\n107'532\n\n7'103'400\n\n118'200\n\n6'313'887\n\n93'958\n\nGrundsätzlich im Rahmen der Budgetierung. Die Minderkosten von rund 200'000 Fr summieren sich aus verschiedennen kleineren Abweichungen gegenüber der Budgetierung.\n\nAufgabe / Auftrag: Die Sekundarschule vermittelt eine breit abgestützte Allgemeinbildung und fördert die Selbständigkeit der \nSchülerinnen und Schülern. Sie fördert die Teamfähigkeit und schafft Voraussetzungen für eine erfolgreiche \nBerufsintegration.\n\nLegislatur-Ziel: Umsetzung der strat. Projekte im Rahmen der Legislatur 2022-26 und Sicherstellung der Schulentwicklung in \nBezug auf die Qualitätsfelder der kantonalen Fachstelle für Schulbeurteilung.\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n6'766'253 6'985'200 6'219'929\n\n229'615\n\n10'668\n\n218'947\n\n559'897\n\n13'573\n\n546'324\n\nJ\nL\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n6231.02 SkS allg./oblig.:Sekundarschulstufe (2130)\n\n5'566'690.45 5'625'700 5'175'161.46 59'010 391'529\n\n5'566'690.45 5'625'700 5'175'765.46 604.00\n\nJ L\n3010.00 10'081.25 17'009.85Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -1'888.55 1'888.55Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3020.00 20'032.20 57'163.25Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 292.00 339.50Verpflegungszulagen\n\n3050.00 1'932.05 5'819.70AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 2'834.20 9'216.85AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 240.65 788.45AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 312.00 983.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 -244.80Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 4'000Personalwerbung\n\n3099.00 8'829.35Übriger Personalaufwand\n\n3104.00 1'076.80 7'700 4'395.50Lehrmittel\n\n3111.00 2'013.05 2'500Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 1'379.60 9'000 3'676.40Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 41'000 7'131.45Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 4'487.50 8'000 1'253.00Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3151.00 500Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\nSeite 301\n\n\n\n3170.00 1'500 20.55Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3611.00 5'221'642.50 5'246'000 4'879'382.41Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3910.00 282'500.00 282'500 177'867.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3930.00 20'000.00 23'000Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n4611.00 604.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n6231.12 SkS allg./freiw.:Sekundarschulstufe (3420)\n\n48'745.91 112'500 47'222.42 63'754 1'523\n\n89'388.43 40'642.52 155'500 43'000 77'472.84 30'250.42\n\nJ L\n3010.00 1'520.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 38'686.90 71'000 33'752.10Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 2'581.80 2'500 795.75AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 2'419.55 1'695.00AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 259.20 40.60AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 412.25 133.90AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 8'000 -450.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3170.00 570.00 1'501.60Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 42'938.73 74'000 40'003.89Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n4231.00 33'815.00 36'000 24'266.40Kursgelder\n\n4610.00 6'827.52 7'000 5'984.02Entschädigungen vom Bund\n\n6231.32 SkS-Einheit Nägelimoos:Sekundarschulstufe (2130)\n\n413'383.34 501'000 399'452.14 87'617 13'931\n\n439'835.34 26'452.00 535'000 34'000 427'356.14 27'904.00\n\nJ L\n3010.00 1'640.00 2'000 920.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 41'059.35 36'000 38'849.25Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 210.75 500 303.00Verpflegungszulagen\n\n3050.00 2'679.10 2'300 2'445.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 127.80 500 143.70AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 427.90 500 411.95AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 5'058.58 13'000 8'602.40Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 1'000.00 439.70Personalwerbung\n\n3099.00 1'200.00 1'454.86Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 2'070.00 2'100Büromaterial\n\n3101.00 213.80 463.75Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 4'775.65Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 236.95 4'400 1'331.98Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 113'330.05 139'600 130'229.78Lehrmittel\n\n3105.00 16'139.25 13'000 16'878.10Lebensmittel\n\n3106.00 131.20 91.05Medizinisches Material\n\n3109.00 269.00 607.83Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 782.67 1'500 129.69Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\nSeite 302\n\n\n\n3111.00 4'176.05 7'200 4'043.32Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3113.00 596.00Anschaffung Hardware\n\n3130.00 10'485.81 15'400 167.00Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 5'459.42 16'300 1'977.65Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 2'078.20 6'000 769.40Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3150.00 2'000 120.10Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 3'102.34 2'500 2'197.36Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3153.00 691.00Informatik-Unterhalt (Hardware)\n\n3158.00 238.50Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3161.00 632.40 3'000 840.00Mieten, Benützungskosten Mobilien\n\n3170.00 13'335.92 4'500 4'646.79Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 29'326.03 62'000 35'379.85Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3611.00 184'066.77 200'700 168'207.48Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4231.00 4'752.00 6'000 3'256.00Kursgelder\n\n4611.00 17'153.00 28'000 24'648.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4636.00 4'547.00Beiträge von privaten Organisatione...\n\n6231.42 SkS-Einheit Spitz: Sekundarschulstufe (2130)\n\n737'433.17 746'000 598'092.82 8'567 139'340\n\n777'870.32 40'437.15 787'200 41'200 633'292.82 35'200.00\n\nJ L\n3010.00 2'860.00 3'000 3'520.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 63'941.20 44'000 53'371.10Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 523.35 319.05Verpflegungszulagen\n\n3050.00 4'280.40 3'200 3'409.05AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 205.30 218.05AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 683.20 500 573.15AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 18'821.50 18'500 23'505.20Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 1'000.00Personalwerbung\n\n3099.00 1'092.85 2'476.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 1'369.97 3'200Büromaterial\n\n3101.00 155.85 300.00Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 903.85 6'600 5'362.85Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 203'607.39 206'550 139'931.17Lehrmittel\n\n3105.00 35'382.91 60'000 36'369.65Lebensmittel\n\n3109.00 380.00 832.00Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 46'889.10 47'000 60'076.05Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 5'202.40 4'500 17'329.93Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3113.00 639.50 1'426.60Anschaffung Hardware\n\n3130.00 45'328.14 37'600 24'635.05Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 14'428.20 18'900 24'296.90Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 1'316.50 5'500 2'222.25Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\nSeite 303\n\n\n\n3140.00 192.00 4'922.35Unterhalt an Grundstücken\n\n3150.00 1'171.20Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 4'573.10 15'000 1'540.85Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3153.00 14.00 1'842.43Informatik-Unterhalt (Hardware)\n\n3170.00 5'013.85 5'850 8'740.55Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 75'138.95 81'000 43'451.65Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3611.00 243'926.81 226'300 171'449.74Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4231.00 5'237.15 6'000Kursgelder\n\n4611.00 35'200.00 35'200 35'200.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n6231.32\n\nKreditrahmen nicht ausgeschöpft. Zudem zerschlug sich die geplante Weiterbildung mit externem Referenten.6231.32 3090.00\n\nAufgrund fehlendem Platz im Provisorium wurden keine Bücher für die Lehrerbibliothek angeschafft.3103.00\n\nMinderkosten durch eingeführte Kostenkontrolle durch die SL.3104.00\n\nEs ging weniger Mobiliar kaputt, als vermutet werden konnte. Budget wurde deshalb nicht ausgeschöpft. Zudem konnten gewisse Möbel über die Kostengutsprache \nvon RADiX abgerechnet werden, was die Stadt Kloten entlastet.\n\n3110.00\n\nDank sorgfältigem Umgang mit den Apparaten musste weniger angeschafft werden als vermutet werden konnte.3111.00\n\nDiverse Kleinanschaffungen, welche nicht über die IT Kloten sondern direkt über die PICTS bestellt werden mussten.3113.00\n\nTiefere Kosten da Schülerarbeiten für den Projektunterricht günstiger ausfielen und keine Vernissage wegen fehlendem Platz im Provisorium durchgeführt werden \nkonnte.\n\n3130.00\n\nDa Weiterbildungsthemen intern abgedeckt werden konnten, wurden keine externen Fachreferenten für Weiterbildungstage eingeladen.3131.00\n\nSparsamer Umgang mit den Ressourcen. Keine externen Referenten eingeladen.3132.00\n\nVor dem Umzug ins Provisorium wurden alte Stühle und Bänke im Keller eingelagert. Damit konnte kaputtes Mobiliar ersetzt werden. Somit entstanden keine \nKosten.\n\n3150.00\n\nWurde offenbar etwas gar tief budgetiert. Es entstanden einige Zusatzaufwendungen.3151.00\n\nNur erklärbar, indem wohl versehentlich Buchungen für 317100 über dieses Konto abgebucht wurden. Im Konto 317100 erfolgte eine massive Kreditunterschreitung.3170.00\n\nEs wurden durch die Lehrpersonen weniger Exkursionen und Klassenlager durchgeführt als budgetiert.3171.00\n\n6231.42\n\nEin höhere Anzahl von Ausfällen von Lehrpersonen führte zu höheren Vikariatskosten.6231.42 3020.00\n\nPosten "Rückforderung Casemanagement" in Höhe von Fr. 12000 konnte nicht vorhergesehen werden und wurde somit auch nicht budgetiert.3090.00\n\nJubiläen, Geburtstage, Geschenke etc. werden in Zukunft über Spesenkonto abgebucht3099.00\n\nBarauslage von LP falsch verbucht.3109.00\n\nWurfbälle für Sporttag wurden fälschlicherweise über dieses Konto verbucht.3111.00\n\nKleinere IT Anschaffungen wurden über diese Konto verbucht, da sonst kein passendes gefunden werden konnte (Knopfbatterien, Ladegeräte etc.).3113.00\n\nInfolge verschiedener Vorfälle im Jahr 2023 wurde ausserhalb des Budget 2024 durch die Schulpflege  für Interventionen in den Klassen und Teamentwicklung des \nSchulteams eine externe Begleitung bewilligt.\n\n3130.00\n\nSeite 304\n\n\n\nSonderpädagogik6232\n\n1'445'093\n\n0\n\n1'838'700\n\n0\n\n1'271'767\n\n2'175\n\nDie tieferen Kosten resultieren aus vakanten Stellen in den Therapien, Deusch als Zweitsprache und der Vakanz der Leitung Sonderädagogik (Januar bis Juli 2024). Letztere führte zu externen Kosten auf der Kst \n6210.00.\n\nAufgabe / Auftrag: Die sonderpädagogische Förderung ermöglicht Schülerinnen und Schüler eine ihren persönlichen Voraussetzungen \nund Bedingungen angemessen Unterstützung im Regelunterricht. Sie berücksichtigt den individuellen Förderbedarf \nder Schülerinnen und Schüler.\n\nLegislatur-Ziel: Umsetzung des sonderpädagogischen Konzept der Schule Kloten und Unterstützung der Schulen in der \nintegrativen Förderungen und damit verbundenen Schulentwicklung.\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'445'093 1'838'700 1'269'592\n\n393'607\n\n393'607\n\n173'325\n\n2'175\n\n175'500\n\nJ\nK\n\nJ\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n6232.10 Sonderpädagogik KST (2110)\n\n3'554.48 1'556.56 3'554 1'998\n\n3'554.48 1'556.56\n\nL L\n3130.00 3'554.48 1'556.56Dienstleistungen Dritter\n\n6232.20 Sonderpädagogik PST (2120)\n\n1'139'575.10 1'439'300 926'404.01 299'725 213'171\n\n1'139'575.10 1'439'300 928'579.01 2'175.00\n\nJ L\n3020.00 864'947.25 1'015'800 625'051.65Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 7'848.75 8'000 5'907.05Verpflegungszulagen\n\n3050.00 55'278.50 49'000 40'539.10AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 89'276.67 94'000 68'508.35AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 7'307.45 8'000 5'654.05AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 8'807.60 9'500 6'819.10AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 7'163.80 7'718.57Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 433.10Personalwerbung\n\n3103.00 500Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 72.45 10'000Lehrmittel\n\n3130.00 12'195.40 20'000 4'109.35Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 18'955.15 72'000 35'300.00Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\nSeite 305\n\n\n\n3150.00 500Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3170.00 227.50 1'500Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3199.00 500Übriger Betriebsaufwand\n\n3611.00 66'940.63 150'000 128'538.69Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3635.00 553.95Beiträge an private Unternehmungen\n\n4260.00 2'175.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n6232.30 Sonderpädagogik SST (2130)\n\n301'963.20 399'400 341'631.90 97'437 39'669\n\n301'963.20 399'400 341'631.90\n\nJ J\n3020.00 247'736.10 336'500 278'878.80Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 2'103.00 2'500 2'544.30Verpflegungszulagen\n\n3050.00 16'068.85 19'000 18'072.05AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 31'164.75 34'000 34'068.80AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'227.65 2'600 2'565.80AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'564.95 2'800 3'039.80AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3104.00 2'000 2'462.35Lehrmittel\n\n3170.00 97.90Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n6232.20\n\nVakante Therapie- und DaZ-Stellen.6232.20 3020.00\n\nDie die Auflösung der bisherigen Vereinbarung durch die Psychotherapeutin, sowie die internen vakanzen der Leitung Sonderpädagogik und im \nSchulpyschologischen Dienst führten dazu, dass weniger externen Therapien angeboten werden konnten.\n\n3132.00\n\nVakanz Leitung Sonderpädagogik (Januar-Juli 2024); Fachberatung unter 6210.00 verbucht.3611.00\n\nSeite 306\n\n\n\nSchulhorte6270\n\n1'619'055\n\n1'082'550\n\n1'469'813\n\n1'027'100\n\n1'341'529\n\n1'045'095\n\nDie steigende Betreuungsnachfrage muss gemäss kantonalen Vorgaben durch die Gemeinde abgedeckt werden. Entsprechend wurde mit STR-Beschluss 279-2024 vom 7.11.2023 der Stellenplan erhöht und die \ntemporäre Eröffnung eines zusätzlichen Hortstandorts\n"Chasern" beschlossen. Die höhre Betreuungsnutzung führt zu Mehrkosten für Personal und Verpflegung von Fr 160'000 und zu Mehreinnahmen von Fr. 55'000 gegenüber dem Budget.\n\nAufgabe / Auftrag: Sicherstellung einer qualitativ hochstehenden und professionellen schulergänzenden Betreuungsangebot für \nSchulkinder mit Wohnsitz in Kloten.\n\nLegislatur-Ziel: Bedarfsorientierte Erweiterung der Tagesstrukturen.\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n536'506 442'713 296'434\n\n149'242\n\n55'450\n\n93'793\n\n277'527\n\n37'455\n\n240'072\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n6270.20 Schulhorte (2180)\n\n536'505.95 442'713 296'433.67 93'793 240'072\n\n1'619'055.45 1'082'549.50 1'469'813 1'027'100 1'341'528.57 1'045'094.90\n\nL L\n3010.00 938'521.40 828'680 795'825.60Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -68.40 -8'410.80Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -526.00 -11'760.00Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 59'847.25 43'750 51'096.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 76'095.15 71'780 59'877.30AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 8'239.75 4'730 6'935.10AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 9'553.25 8'210 8'593.55AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 10'021.00 11'000Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 500Personalwerbung\n\n3099.00 -1'450.00 760 2'270.45Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 2'901.80 4'950 3'515.67Büromaterial\n\n3101.00 1'454.03 2'800 3'659.53Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 72.00 510Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3105.00 1'121.01 2'400 620.15Lebensmittel\n\n3106.00 177.05 200Medizinisches Material\n\n3109.00 11'343.97 10'920 698.70Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 13'672.32 11'600 4'291.17Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\nSeite 307\n\n\n\n3111.00 10'638.92 11'150 900.30Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 469'462.70 449'293 421'682.30Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 780Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3150.00 119.00 2'000Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 46.50 800Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 1'197.95 500 1'705.20Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 1'458.80 2'500Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3181.00 5'156.00 28.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4240.00 1'082'549.50 1'027'100 1'045'094.90Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n6270.20\n\nAufgrund des steigenden Betreuungsbedarfs wurde der Stellenplan mit STR-Beschluss 297-2023 erhöht.6270.20 3010.00\n\nDie Differenz  ist aufgrund GL Beschluss für Zusatzkredit vom 21. Februar 2024 entstanden.3110.00\n\nDie Mehrkosten sind durch die steigenden Kinderzahlen im Schulhort und der Neueröffnung vom Hort Chasern entstanden. Siehe STR Beschluss 297-2023 und GL \nBeschluss 28-2024 vom 21.02.24.\n\n3130.00\n\nDie Mehreinnahmen sind durch die steigenden Kinderzahlen im Schulhort und der Neueröffnung vom Hort Chasern entstanden.4240.00\n\nSeite 308\n\n\n\nPersonal und Administration F + S7220\n\n4'584'653\n\n24'871\n\n4'556'843\n\n1'829'900\n\n4'006'242\n\n1'767'874\n\nWegen der Anwendung der effektiven Methode der Mehrwertbesteuerung per 1.1.2024 wurden viele Positionen noch in diesem Cockpit budgetiert, aber in anderen Cockpits verbucht.\nAus diesem Grund sind die Erträge nun auf diesem Cockpit nur mehr sehr gering. Die Ausgaben wurden wie budgetiert verbucht.\n\nAufgabe / Auftrag: Vermarktung, Koordination und Sicherstellung des Betriebs der Sport- und Freizeitanlagen\n\nLegislatur-Ziel: Förderung des Bekanntheitsgrades der Sportanlagen und Erhalt eines hervorragenden Images beim Zielpublikum. \nSteigerung der Auslastung der vermietbaren Räumlichkeiten.\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n4'559'782 2'726'943 2'238'368\n\n27'810\n\n1'805'029\n\n1'832'839\n\n578'411\n\n1'743'003\n\n2'321'413\n\nL\nL\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n7220.10 Sport (3410)\n\n4'507'516.06 4'354'743 3'863'649.40 152'773 643'867\n\n4'509'823.81 2'307.75 4'388'743 34'000 3'886'017.61 22'368.21\n\nL L\n3010.00 3'579'065.65 3'497'193 3'009'076.90Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 44'385.25 57'932.00Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -11'356.85 -10'000 -17'819.75Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 227'924.90 189'706 191'437.95AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 399'707.95 338'763 331'119.70AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 31'360.90 26'870 26'837.75AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 36'444.10 32'111 32'250.35AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 18'450.09 36'600 16'028.65Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 -5'600.00 6'800.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 237.70 800 158.11Büromaterial\n\n3102.00 6'539.18 9'800 6'661.54Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 2'373.69 3'500 2'380.35Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3109.00 2'818.53 2'000 3'166.35Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 3'300.69 2'000 1'914.45Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3112.00 13'259.96 11'200 8'961.40Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3130.00 60'236.22 190'500 173'071.60Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 63'320.67 15'000 3'149.10Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3134.00 22'493.80 28'000 21'359.75Sachversicherungsprämien\n\nSeite 309\n\n\n\n3137.00 460.00 1'000 460.00Steuern und Abgaben\n\n3170.00 9'027.17 10'000 5'960.36Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3190.00 916.20Schadenersatzleistungen\n\n3192.00 1'958.01 1'200 2'611.05Abgeltung von Rechten\n\n3636.00 2'500.00 2'500 2'500.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4240.00 2'628.45 20'800 16'809.14Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 -320.70 13'200 4'059.07Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4631.00 1'500.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n7220.30 Bundesfeier (3290)\n\n36'997.15 38'600 28'396.85 1'603 8'600\n\n36'997.15 38'600 28'396.85\n\nJ L\n3102.00 2'258.15 2'500 1'955.75Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 34'739.00 36'100 26'441.10Dienstleistungen Dritter\n\n7220.40 Kasse Stadion und Eislauf (3410)\n\n940'700 735'487.35 940'700 735'487\n\n15'100 955'800 7'202.45 742'689.80\n\nL L\n3101.00 14'000 6'510.10Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3105.00 1'100 692.35Lebensmittel\n\n4240.00 922'000 688'958.25Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 2'700 495.45Verkäufe\n\n4260.00 28'061.23Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4632.00 25'100 25'174.87Beiträge von Gemeinden und Zweckver...\n\n4930.00 6'000Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n7220.50 Hallen- und Freibadkasse (3410)\n\n718'600 918'190.73 718'600 918'191\n\n76'500 795'100 84'625.17 1'002'815.90\n\nL L\n3101.00 3'000 17'225.02Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3109.00 28'000 26'985.20Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3130.00 45'500 40'414.95Dienstleistungen Dritter\n\n4240.00 759'100 962'686.05Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 36'000 40'129.85Verkäufe\n\n7220.60 Zentrumsmanagement und Veranstaltungen (0220)\n\n15'268.33 7'100 22'368 15'268\n\n37'831.95 22'563.62 37'900 45'000\n\nL L\n3090.00 290.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 98.40 400Büromaterial\n\n3102.00 3'122.70 2'000Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 34'270.45 35'500Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 50.40Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4240.00 22'509.14 45'000Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\nSeite 310\n\n\n\n4250.00 54.48Verkäufe\n\n7220.10\n\nEinige monatelange Personalausfälle mussten kompensiert werden, deshalb stiegen die Personalkosten etwas an.7220.10 3010.00\n\nEismeisterkurs sowie Badmeisterausbildung konnten nicht besucht werden, Minderaufwand von Fr. 14'000.3090.00\n\nMehrausgaben von Fr. 1'300 wegen Neuanschaffungen Büro Jugenarbeit.3110.00\n\nMehrausgaben von Fr. 2'000 aufgrund diverser Neueintritten.3112.00\n\nAbgeltung Kapo (BU2024 Fr. 100'000) unter 724010/313000 mit Fr. 153'000 verbucht.3130.00\n\nTanznachmittage (BU2024 Fr. 14'000) unter 726010 verbucht.\n\nBeachvolleyball-Turnier (BU2024 Fr. 6'000) unter 725010 verbucht.\n\nAnlässe Schluefweg HALLE (BU2024 Fr. 4'600) unter 724010 verbucht.\n\nGESAK (BU2024 Fr. 15'000) und StR-Beschluss 34-2024 vom 6.2.2024; Kreditbewilligung ausserhalb Budget von Fr. 75'000. Totalkredit von Fr. 90'000.3132.00\n\nGESAK: Unterschreitung des Budgets wegen terminlicher Verzögerungen um rund Fr. 21'000. Der Betrag wird im 2025 benötigt.\n\nAntennenmiete (BU2024 Fr. 13'000) unter 724010 verbucht.4240.00\n\nBeachvolleyball-Turnier (BU2024 Fr. 4'800) unter 725010 verbucht.\n\nBeachvolleyball-Turnier (BU2024 Fr. 4'200) unter 725010 verbucht.4260.00\n\nDas Budget der Bundesfeierlichkeiten wurde sehr gut eingehalten.7220.30\n\nDie Erträge der Kasse Stadion und Eislauf wurden unter 724010 verbucht.7220.40\n\nDie Beträge wurden unter 724010 verbucht.7220.40 3101.00\n\nDie Beträge wurden unter 724010 verbucht.3105.00\n\nDie Beträge wurden unter 724010 verbucht.4240.00\n\nDie Beträge wurden unter 724010 verbucht.4250.00\n\nDie Beträge wurden unter 724010 verbucht.4632.00\n\nDie Beträge wurden unter 724010 verbucht.4930.00\n\nDie Erträge der Hallen- und Freibadkasse wurden unter 725010 verbucht.7220.50\n\nDie Beträge wurden unter 725010 verbucht.7220.50 3101.00\n\nDie Beträge wurden unter 725010 verbucht.3109.00\n\nDie Beträge wurden unter 725010 verbucht.3130.00\n\nDie Beträge wurden unter 725010 verbucht.4240.00\n\nDie Beträge wurden unter 725010 verbucht.4250.00\n\n7220.60\n\nMehr Drucksachen als geplant, neu auch wieder im Schulversand als Beilage und mehr Plakate.7220.60 3102.00\n\nWeniger Zeltvermietungen.4240.00\n\nSchwache Einnahmen im Hauptmonat Juni da durchgehende Vermietung fürs Public Viewing (Fussball EM).\n\nSeite 311\n\n\n\nInfrastruktur 7230\n\n868'357\n\n240'803\n\n3'789'100\n\n321'600\n\n2'948'610\n\n398'760\n\nWegen der Anwendung der effektiven Methode der Mehrwertbesteuerung per 1.1.2024 wurden viele Positionen noch in dieser Kostenstelle budgetiert, aber in anderen Kostenstellen verbucht.\nAus diesem Grund verringerten sich die Aufwände aber auch die Erträge massiv.\n\nAufgabe / Auftrag: Überwachung des baulichen u. technischen Zustands der Klotener Sportanlagen. Begleitung von \nSanierungsprojekten\n\nLegislatur-Ziel: Intensives Engagement bei der Gesamtsanierung, Einbringen der spezifischen betrieblichen Kenntnisse und \nAnforderungen in die Detailplanung\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n627'554 3'467'500 2'549'850\n\n2'920'743\n\n80'797\n\n2'839'946\n\n2'080'253\n\n157'956\n\n1'922'296\n\nJ\nL\n\nJ\n\nJ\nL\n\nJ\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n7230.10 Infrastruktur Schluefweg (3410)\n\n311'576.27 2'955'700 2'203'077.97 2'644'124 1'891'502\n\n312'223.82 647.55 3'025'700 70'000 2'334'167.30 131'089.33\n\nJ J\n3111.00 41'980.00Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3113.00 1'081.63Anschaffung Hardware\n\n3120.00 2'169'800 1'685'689.05Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 6'000.00 7'000 6'462.00Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 4'000Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3144.00 97'819.44 414'400 327'745.50Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 208'404.38 430'500 271'209.12Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n4240.00 70'000 128'663.93Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 647.55 2'425.40Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n7230.11 Schluefweg Rückverteilung aus CO2-Abgabe (9710)\n\n118'082.65 100'000 115'611.75 18'083 2'471\n\n118'082.65 100'000 115'611.75\n\nJ J\n4699.10 118'082.65 100'000 115'611.75Rückverteilung CO2-Abgabe\n\n7230.20 Stighag (3410)\n\n355'298.31 470'400 420'937.34 115'102 65'639\n\n381'894.32 26'596.01 518'400 48'000 469'441.55 48'504.21\n\nJ J\n3101.00 11'414.61 17'500 21'838.16Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\nSeite 312\n\n\n\n3111.00 37'675.80 92'000 13'035.14Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3119.00 601.30 4'100 4'255.00Anschaffung übrige nicht aktivierba...\n\n3120.00 43'387.08 90'000 73'152.10Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 265'875.07 285'000 311'184.65Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 1'656.05 1'600 1'533.05Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 6'000 25'618.20Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 7'037.96 5'000 6'001.75Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 6'069.81 9'200 4'823.50Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 8'000.04 8'000Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 176.60Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 8'000.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4240.00 504.21Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4470.00 26'596.01 48'000 48'000.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n7230.30 Ruebisbach (3410)\n\n95'786.95 155'000 61'534.21 59'213 34'253\n\n174'239.02 78'452.07 245'000 90'000 145'000.94 83'466.73\n\nJ L\n3101.00 14'564.88 20'000 12'879.20Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 12'595.93 40'500 535.00Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3119.00 100.65 4'500 369.50Anschaffung übrige nicht aktivierba...\n\n3120.00 40'111.80 37'000 39'788.85Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 5'770.02 10'900 5'945.05Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 2'875.25 2'900 2'730.30Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 73'845.98 111'000 30'798.95Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 19'424.51 12'800 46'622.94Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 4'950.00 5'400 5'331.15Miete und Pacht Liegenschaften\n\n4240.00 78'452.07 90'000 83'466.73Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n7230.40 Vermietung Schulanlagen (2170)\n\n17'025.00 13'600 20'087.50 3'425 3'063\n\n17'025.00 13'600 20'087.50\n\nJ L\n4240.00 17'025.00 13'600 20'087.50Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\nSeite 313\n\n\n\nDie gesamten Ausgaben für die Ver- und Entsorgung wurden auf die beiden Kostenstellen 724010 und 725010 verbucht. Auch Positionen von anderen Konten \nwurden auf bereits genannnte Kostenstellen verteilt.\n\n7230.10\n\nDie Beträge für Ver- und Entsorgung wurden unter 724010 und 725010 verbucht.7230.10 3120.00\n\nAuf den externen Energieberater wurde wegen dem Bauprojekt "Neue Energiezentrale" verzichtet.3132.00\n\nTeilbeträge von BU2024 wurden unter 724010 (BU2024 Fr. 114'500) und 725010 (BU2024 Fr. 109'000) verbucht.3144.00\n\nMinderaufwendungen: Offlinezylinder (Fr. 13'000), Unterhalt Schliessanlage (Fr. 15'000), elektr. Anpassungen (Fr. 10'000), Wärmepumpe stillgelegt (Fr. 9'000), \nNotlicht (Fr. 8'000) und Umbau LED-Beleuchtung (Fr. 35'000),\n\nweil die Schluefweg HALLE noch nicht sehr lange in Betrieb ist und für den Umbau auf LED-Beleuchtung das Personal (Eigenleistungen) fehlte. Gesamt ca. Fr. \n90'000.\n\nTeilbeträge von BU2024 wurden unter 724010 (BU2024 Fr. 130'000) und 725010 (BU2024 Fr. 163'000) verbucht.3151.00\n\nZusätzliche nicht budgetierte Aufwendungen: Installation Schneewaagen (Fr. 40'000 gem. GL-Beschl. 122-2023 vom 6.12.2023); Sanierungsmassnahmen \nVideoüberwachung (Fr. 25'000 gem. GL-Beschl. 120 vom 6.12.2023)\n\nZusätzliche nicht budgetierte Aufwendungen: Statische Überprüfung Hallendach (Fr. 72'000 gem. StR-Beschl. 335-2023 vom 19.12.2023).\n\nDer Energieverkauf wurde unter 724010 und 725010 verbucht.4240.00\n\n7230.11\n\nDie Auszahlung der CO2 - Rückerstattung verzögert sich auf Grund eines neuen Erfassungstools des Bundes. Der zu erwartende Betrag beläuft sich auf Fr. \n118'082 abzüglich Bearbeitungsgebühren.\n\n7230.11 4699.10\n\nDer Japankäferbefall beeinflusste auch dieses Jahr wieder die Ausgaben aber auch die Einnahmen.7230.20\n\nSparsamer Umgang mit den Ressourcen verringert die Ausgaben.7230.20 3101.00\n\nDie Anschaffung der Bewässerungsanlage (Fr. 55'014) wurde unter 340.5060.201 verbucht, deswegen die Minderkosten.3111.00\n\nEs wurden keine Trainingstore angeschafft (Japankäferbefall).3119.00\n\nWeniger Strom- (ca. Fr. 7'000) sowie Wasser- (ca. Fr. 24'000), Heizölverbrauch (ca. Fr. 3'000) und Abwasserkosten (ca. Fr. 5'500) infolge Sperrung der \nFussballplätze (Japankäfer).\n\n3120.00\n\nAbfallentsorgung  wird im Cockpit  Ruebisbach verrechnet (ca. Fr. 4`000), da der Entsorger deswegen insgesamt weniger verrechnet.\n\nDurch Eigenleistungen konnten Kosten eingespart werden.3130.00\n\nDurch die Sperrung der Fussballfelder (Japankäfer) fiel der externe Rasenunterhalt geringer aus. Die Armasuisse stellte den Militärsportplatz aushilfsweise zur \nVerfügung, wenn dieser von der Stadt unterhalten wird.\nDer Stadtrat genehmigte mit dem Beschluss 271-2024 vom 03.10.2024 die Rasensanierung der Plätze 1, 5 und 6. Alle diese Ausgaben beliefen sich in der Höhe \nder sonst jährlich wiederkehrenden Ausgaben für den Rasenunterhalt.\n\nWegen der Anlagenschliessung (Japankäfer) waren diese Ausgaben nicht notwendig.3140.00\n\nBeim Service des Rasentraktors sowie des Aufsitzmähers sind keine Zusatzkosten entstanden, da die Maschinen in gutem Zustand sind.3151.00\n\nEs waren keine Reparaturen der Küchengeräte nötig (Japankäfer).\n\nTrotz hoher Auslastung konnten die Erträge der letzten Jahre nicht mehr erreicht werden.7230.30\n\nSeite 314\n\n\n\nSparsamer Umgang mit den Ressourcen verringert die Kosten.7230.30 3101.00\n\nAufgund des milden Winters keine Ausgaben für Winterdienst Fr. 500 (Vorrat vom letzten Jahr).\n\nDie Anschaffung des Reinigungsroboters (Fr. 39'000) wurde nicht getätigt, weil keiner gefunden wurde, der den Ansprüchen (Harzreinigung nach Handball-\nEinheiten) genügen würde. Deswegen die Minderkosten.\n\n3111.00\n\nJedoch wurden neue Geräte für den Kraftraum (Fr. 13`600) angeschafft (GL-Beschluss 39-2024 vom 20.03.2024).\n\nKeine Anschaffungen notwendig  für Sportgeräte oder Tornetze da alles geprüft und in einwandfreiem Zustand ist.3119.00\n\nEntsorgung/Abfall vom Stighag ist im Cockpit von Ruebisbach verbucht. Aus diesem Grund  Mehraufwendungen von ca. Fr. 4'000 .3120.00\n\nKein Service für Heizungssteuerung und Kaminfeger (Fr. 3'800) da die Heizung ab Mitte Jahr nicht mehr benötigt wurde (Heizungsersatz mit Wärmepumpe und PV-\nAnlage).\n\n3130.00\n\nDurch Eigenleistungen mussten verschiedene Arbeiten nicht fremd vergeben werden.3144.00\n\nDer Umbau Elektroverteilung konnte mit geringerem Kostenaufwand umgesetzt werden (Minderaufwand um ca. Fr. 24'000).\n\nEinige Geräte mussten zusätzlich repariert werden (Kaputte Membrane für Twin Turbo Fr. 2'323; Volumenstromregler Fr. 3'207 und defekte Herdplatte Fr. 918).3151.00\n\nDer Nutzermix im Vorjahr führte zu höheren Erträgen.4240.00\n\nDie Buchungslage ist leicht geringer wie im Vorjahr.7230.40\n\nSeite 315\n\n\n\nEissportzentrum7240\n\n1'390'192\n\n1'153'647\n\n252'200\n\n0\n\n206'468\n\n0\n\nWegen der Anwendung der effektiven Methode der Mehrwertbesteuerung per 1.1.2024 wurden viele Positionen noch in anderen Cockpits budgetiert, aber in diesem verbucht. Aus diesem Grund veränderten sich die \nAufwände aber auch die Erträge massiv.\n\nAufgabe / Auftrag: Operationelle Führung des Stadions. Organisation und  Akquisition von Grossanlässen.\n\nLegislatur-Ziel: Das Stadion behauptet sich auch im Vergleich zur Konkurrenz und ermöglicht dem Hauptmieter optimale \nVoraussetzungen. Gleichzeitig soll das Stadion der Klotener Bevölkerung durch besondere Aktionen näher \ngebracht werden.\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n236'546 252'200 206'468\n\n1'137'992\n\n1'153'647\n\n15'654\n\n1'183'724\n\n1'153'647\n\n30'078\n\nL\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n7240.10 Eissportzentrum (3410)\n\n236'545.51 252'200 206'467.85 15'654 30'078\n\n1'390'192.23 1'153'646.72 252'200 206'467.85\n\nJ L\n3101.00 35'776.06 51'000 33'034.98Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 1'165.35Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 28'393.02 50'000 84'243.70Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 521'840.09 16'000 10'570.15Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 281'043.97 31'500 17'912.81Dienstleistungen Dritter\n\n3144.00 125'391.72 48'000 11'260.25Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 397'747.37 55'700 48'280.61Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n4240.00 1'053'189.77Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 550.40Verkäufe\n\n4260.00 17'924.93Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 56'981.62Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4632.00 25'000.00Beiträge von Gemeinden und Zweckver...\n\nSeite 316\n\n\n\nDie Energiekosten fielen viel geringer aus wie erwartet. Die Erträge sind seit diesem Jahr hier verbucht.7240.10\n\nMinderausgaben beim Eislaufzubehör von Fr. 4'000.7240.10 3101.00\n\nMinderausgaben Reinigungsmittel, Verbrauchsmaterial Fr. 7'000.\n\nMinderausgaben Lampen und Leuchtröhren Fr. 2'500.\n\nReinigungsmaschine musste nicht angeschafft werden was zu Minderausgaben von Fr. 25'000 führte.3111.00\n\nDie im 723010 bugetierten Kosten (BU2024 Fr. 1'004'000) wurden auf  diesem Konto verbucht. Es wurde bei der Bugetierung mit den damals aktuellen Tarifen \ngerechnet.\n\n3120.00\n\nAbgeltung Kapo (BU2024 Fr. 100'000) verursachte Mehrausgaben von Fr. 53'000.3130.00\n\nAnlässe Schluefweg HALLE  wurden unter  722010 mit Fr. 4'600 budgetiert, und wurden in dieser Höhe verbucht.\n\nDer Stadtrat genehmigte mit Beschluss 35-2024 vom 6.2.2024 eine Sponsoring Partnerschaft mit dem Cybathlon in der Höhe von ca. Fr. 65'000.\n\nAbgeltungen an den EHC Kloten aufgrund Beeinträchtigungen und Benutzung ihrer Infrastruktur während Cybathlon in der Höhe von ca. Fr. 23'000.\n\nAusgaben für Leistungen EHC Kloten während 2 Länderspielen in der Höhe von ca. Fr. 5'000.\n\nDie im 723010 bugetierten Kosten (BU2024 Fr. 114'500) wurden auf  diesem Konto verbucht.3144.00\n\nMinderaufwendungen aus BU2024 von 723010 (1): Haltopex (Fr. 20'000), Glice (Fr. 9'000), PE-Platten (Fr. 2'000), Ersatz Offlinezylinder (Fr. 6'500), Glasarbeiten \n(Fr. 10'000), und allgemeine Service und Wartungsarbeiten, Gesamt  Fr. 78'000.\n\nMinderaufwendungen aus BU2024 von 723010 (2): Unterhalt Steuerschränke (Fr. 5'000),\n\nMinderaufwendungen Gebäudeleitsystem (Fr. 5'000), Lüftungen (Fr. 18'000) Service Wartung Lüftung (Fr. 10'000) geamt Fr. 33'000.\n\nDie im 723010 bugetierten Kosten (BU2024 Fr. 130'000) wurden auf  diesem Konto verbucht.3151.00\n\nMehraufwendungen: Modernisierung Videoüberwachung (StR-Beschluss 170-2024 vom 18.06.2024) mit Fr. 175'000 und Umbau Eingang Stehplatz (StR-Beschl. \n200-2024 vom 09.07.2024) mit Fr. 50'000.\n\nDie Benützungsgebühren wurden unter 722040/424000 (BU2024 Fr. 922'000) budgetiert.4240.00\n\nDie Antennenmiete wurde unter 722010/424000 (BU2024 Fr. 13'000) budgetiert.\n\nDie Beträge wurden unter 723010/424000 (BU2024 Fr. 35'000) budgetiert (Energieverrechnung).\n\nMehrerträge durch 2 Herren-Länderspiele (Fr. 40'000), ein DamenNati-Turnier (Fr. 26'000), den Empfang der Schweizer Nati nach der WM (Fr. 5'000) und weitere \nZusammenzüge von NW-Teams des Schw. Eishockeyverbandes.\nDie Einnahmen Kiosk Eislaufkasse (BU2024 Fr. 2'700) wurden unter  722040 budgetiert. Mindererträge, da seit Oktober 2024 kein Verkauf von Esswaren, da \nRestaurant das exklusive Catering-Recht hat.\n\n4250.00\n\nDiese Kosten waren vorher unter 726010/426000 (BU2024 18'000) und wurden hier verbucht (Nebenkosten EHC Kloten Sport AG Restaurant).4260.00\n\nDie im 726010 bugetierten Kosten (BU2024 Fr. 150'000) wurden auf  diesem Konto verbucht. Mindererträge beim Pachtzins Eissportzentrum wegen neuem Vertrag \nzwischen EHC Sport AG und Stadt mit Beschluss 246-2023 vom 5.9.2023.\n\n4470.00\n\nBeitrag Stadt Opfikon (BU2024 Fr. 25'100) wurden unter 722040/463200 budgetiert.4632.00\n\nSeite 317\n\n\n\nBäder 7250\n\n981'033\n\n1'028'068\n\n267'000\n\n0\n\n324'549\n\n0\n\nWegen der Anwendung der effektiven Methode der Mehrwertbesteuerung per 1.1.2024 wurden viele Positionen noch in anderen Cockpits budgetiert, aber in diesem verbucht. Aus diesem Grund veränderten sich die \nAufwände aber auch die Erträge massiv.\n\nAufgabe / Auftrag: Operationelle Leitung der Bäder. Sicherstellung einer sicheren, sauberen Freizeitanlage. Akquisition von \nGrossanlässen.\n\nLegislatur-Ziel: In Kloten besteht die Gelegenheit, sich in schöner, ruhiger  und familien- und kleinkinder-freundlicher  Umgebung \nzu erholen.\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-47'034 267'000 324'549\n\n714'033\n\n1'028'068\n\n314'034\n\n656'484\n\n1'028'068\n\n371'583\n\nL\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nJ\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n7250.10 Bäder (3410)\n\n47'034.41 267'000 324'548.92 314'034 371'583\n\n981'033.32 1'028'067.73 267'000 324'548.92\n\nJ J\n3101.00 72'616.26 78'200 89'891.38Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3106.00 1'555.52 2'500 829.30Medizinisches Material\n\n3109.00 22'705.95Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 937.55Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 49'930.64 41'500 28'058.30Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 685'282.55 21'500 14'120.50Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 36'734.50 81'100 140'829.64Dienstleistungen Dritter\n\n3144.00 33'590.44 7'000 9'387.60Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 78'617.46 35'200 40'494.65Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n4240.00 987'284.95Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 36'502.65Verkäufe\n\n4260.00 4'280.13Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\nSeite 318\n\n\n\nDie Energiekosten fielen viel geringer aus wie erwartet. Die Erträge sind seit diesem Jahr hier verbucht.7250.10\n\nKleinmaterial Kassensystem und Sauna-/Massagetücher von Fr. 3'000 wurden unter 722050 budgetiert.7250.10 3101.00\n\nSparsamer Umgang mit den Ressourcen ermöglich einen Minderaufwand.\n\nDie Shop-Artikel und Material für Kurswesen wurden unter 722050 (BU2024 Fr. 28'000) budgetiert.3109.00\n\nDie Anschaffung des Mariners kostete ca. Fr. 4'000 mehr als budgetiert..3111.00\n\nDie im 723010 bugetierten Kosten (BU2024 Fr. 1'165'000) wurden auf  diesem Konto verbucht. Es wurde bei der Bugetierung mit den damals aktuellen Tarifen \ngerechnet.\n\n3120.00\n\nBeachvolleyball-Turnier wurde unter 722010 (BU2024 Fr. 6'000) budgetiert und mit gleichem Betrag verbucht.3130.00\n\nMassage Honorar + Kursleitungen Aquafit wurden unter 722050 (BU2024 Fr. 45'500) budgetiert.\n\nRückerstattung von Versicherungsleistung für den Schaden im Sprungbecken Freibad aus dem Jahr 2023 in der Höhe von ca. Fr. 62'000.\n\nGeringere Kosten durch Schlechtwetter am Anfang der Freibadsaison (weniger Unterhaltsarbeiten, Sicherheitsdienst und Sanitätsdienst).\n\nDie im 723010 bugetierten Kosten (BU2024 Fr. 109'000) wurden auf  diesem Konto verbucht.3144.00\n\nEs gab beträchtliche Minderkosten, da man an gewissen Anlagen aufgrund des bevorstehenden grossen Bauprojektes nur mehr das Notwendigste durchführte.\n\nDie im 723010 bugetierten Kosten (BU2024 Fr. 163'000) wurden auf  diesem Konto verbucht.3151.00\n\nEs gab beträchtliche Minderkosten, da man an gewissen Anlagen aufgrund des bevorstehenden grossen Bauprojektes nur mehr das Notwendigste durchführte.\n\nBenützungsgebühren wurden unter 722050 (BU2024 Fr. 759'100) budgetiert.4240.00\n\nBeachvolleyball-Turnier wurde unter 722010 (BU2024 Fr. 4'800) budgetiert.\n\nMehreinnahmen durch Aquafit von Fr. 19'000.\n\nMehreinnahmen von Fr. 105'000 bei den Eintritten.\n\nMehreinnahmen Sauna von Fr. 27'000 und Massage von Fr. 4'000.\n\nZ: Energieverkauf: wurde unter 726010/426000 mit Fr. 30'000 budgetiert.\n\nMehreinnahmen durch interne Verrechnung der Schulnutzung Bäder ca. Fr. 56'000.\n\nDie Einnahmen Bad-Shop (BU2024 Fr. 36'000) wurden unter 722050 budgetiert.4250.00\n\nBeachvolleyball-Turnier (BU2024 Fr. 4'200) wurde unter 722010 budgetiert und gleich hoch verbucht.4260.00\n\nSeite 319\n\n\n\nKonferenzzentrum 7260\n\n61'535\n\n377'917\n\n98'850\n\n468'000\n\n162'415\n\n490'104\n\nWegen der Anwendung der effektiven Methode der Mehrwertbesteuerung per 1.1.2024 wurden einige Positionen noch in diesem Cockpit budgetiert, aber in anderen Cockpits verbucht. Aus diesem Grund verringern \nsich die Erträge auf diesem Konto.\n\nAufgabe / Auftrag: Operationelle Leitung des Konferenzzentrums\n\nLegislatur-Ziel: Die Benutzer werden durch die gebotene Qualität überzeugt und werden zu Stammkunden.\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-316'382 -369'150 -327'689\n\n37'315\n\n90'083\n\n52'768\n\n100'880\n\n112'187\n\n11'307\n\nJ\nL\n\nL\n\nJ\nL\n\nL\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n7260.10 Konferenzzentrum (3420)\n\n263'353.92 369'150 327'688.91 105'796 64'335\n\n57'995.07 321'348.99 98'850 468'000 162'415.22 490'104.13\n\nL L\n3100.00 0.02Büromaterial\n\n3101.00 24'568.20 37'250 9'343.75Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 340.01Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 9'239.16 5'797.20Dienstleistungen Dritter\n\n3144.00 6'687.14 4'300 4'667.10Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 17'160.54 57'300 67'824.95Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3181.00 74'782.22Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4240.00 259'813.00 190'000 215'710.83Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 30'000 25'604.70Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 61'535.99 248'000 248'788.60Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n7260.90 Mietwohnungen bei Konferenzzentrum (3420)\n\n53'028.00 53'028 53'028\n\n3'539.85 56'567.85\n\nJ J\n3130.00 3'539.85Dienstleistungen Dritter\n\n4260.00 3'539.85Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 53'028.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\nSeite 320\n\n\n\nAuf eine einmalige Ausgabe wurde verzichtet, was die Ausgaben verringert. Ausserdem wurden Erträge auf anderen Kostenstellen verbucht.7260.10\n\nEinsparungen vorwiegend bei Reinigungsmitteln und Filtern reduzieren die Ausgaben.7260.10 3101.00\n\nTanznachmittage wurden unter 722010/313000 mit Fr. 14'000 budgetiert. Ausgaben Musiker, Plakate und Abgaben (Tanznachmittage Schluefweg) von ca. Fr. \n8'200.\n\n3130.00\n\nNotwendige Spinnenprävention (Fr. 1'700) und Wartung der Rauch-und Wärmeabzugsanlage (Fr. 1'500) waren nicht budgetiert. Die Fassadenreinigung wurde nicht \ndurchgeführt.\n\n3144.00\n\nAuf die neue Möblierung (Fr. 40'000)  in den Sitzungszimmern wurde aufgrund der Grosssanierung im 2026 verzichtet.3151.00\n\nMehrerträge durch interne Verrechnung von ca. Fr. 60'000 (wegen der neuen Mehrwertbesteuerung).4240.00\n\nEinnnahmen Tanznachmittage wurden unter 722050/424000 budgetiert (Fr. 8'000).\n\nDiese Erträge wurden unter 725010/424000 verbucht.4260.00\n\nPachtzins Stadion ist neu unter 724010/447000 verbucht.4470.00\n\nDie Mietzinse Wohnungen wurden neu unter 726090/447000 verbucht.\n\nWegen der Anwendung der effektiven Methode der Mehrwertbesteuerung per 1.1.2024 wurde dieses Cockpit neu eingeführt.7260.90\n\nDie Pacht- und Mietzinse Wohnungen wurden unter 726010/447000 (BU2024 Fr. 48'000) budgetiert.7260.90 4470.00\n\nSeite 321\n\n\n\nStadtbibliothek 7290\n\n485'048\n\n32'743\n\n484'464\n\n30'000\n\n493'636\n\n31'019\n\nEs gibt keine wesentlichen Abweichungen zum BU2024.\n\nAufgabe / Auftrag: Betrieb einer öffentlichen Bibliothek\n\nLegislatur-Ziel: Die Stadtbibliothek spricht die Einwohnerinnen und Einwohner durch gezielte Oeffentlichkeitsarbeit an. Mit einer \nausgeprägten Kundenorientierung im Medien- und Dienstleistungsangebot werden sie als treue Benützer \ngewonnen.\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n452'305 454'464 462'617\n\n584\n\n2'743\n\n2'159\n\n8'588\n\n1'724\n\n10'312\n\nL\nJ\n\nJ\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n7290.00 Stadtbibliothek (3210)\n\n452'305.46 454'464 462'617.12 2'159 10'312\n\n485'048.46 32'743.00 484'464 30'000 493'636.07 31'018.95\n\nJ J\n3010.00 239'002.70 238'108 242'523.20Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 2'118.55 -1'789.15Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -3'928.00 -1'181.60Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 15'086.00 15'289 15'571.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 24'547.90 24'428 22'942.15AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'089.50 2'167 2'196.50AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'408.15 2'572 2'619.10AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 1'140.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3101.00 5'953.14 5'300 5'737.50Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 50'000.75 51'000 52'417.69Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3120.00 3'015.75 2'500 1'797.90Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 8'140.02 7'700 15'340.88Dienstleistungen Dritter\n\n3181.00 74.00 60.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3920.00 135'400.00 135'400 135'400.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n4240.00 32'246.80 30'000 31'018.95Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 496.20Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\nSeite 322\n\n\n\nDie Budgetzahlen wurden sehr genau umgesetzt.7290.00\n\nDie im 722010/309000 bugetierten Kosten (BU2024 Fr. 2'500) wurden auf  diesem Konto verbucht.7290.00 3090.00\n\nEine Energierechnung (Quartalsrechnung aus dem 2023 wurde erst im 2024 gestellt und verbucht.3120.00\n\nSeite 323\n\n\n\nPflegezentrum Spitz 8210\n\n20'364'825\n\n18'806'138\n\n20'119'900\n\n17'835'800\n\n19'598'603\n\n18'112'238\n\nDie Bettenauslastung ist nach wie vor hoch, was sich in den höheren Erträgen bei Taxen - und Kostgeldern wiederspiegelt.\nDie Nachfrage nach Gastronomiedienstleistungen ist gestiegen, was zu deutlich höheren Einnahmen gegenüber Budget und Vorjahr führte. Gleichzeitig blieben die Kosten für Lebensmittel im Budgetrahmen.\n\nAufgabe / Auftrag: Wohnangebot für ältere EinwohnerInnen die nicht mehr in angestammten Milieu leben können.\n\nLegislatur-Ziel: Mit kompetenten Dienstleistungen (Pflege und Betreuung, Reinigung, Verpflegung, usw.)  die Alltagsbewältigung \nder BewohnerInnen im Heim unterstützen.\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'558'687 2'284'100 1'486'365\n\n244'925\n\n970'338\n\n725'413\n\n766'222\n\n693'901\n\n72'322\n\nL\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Gesundheit + Alter\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n8210.00 Pflegezentrum Spitz (4120)\n\n1'558'686.76 2'284'100 1'486'365.09 725'413 72'322\n\n20'364'825.07 18'806'138.31 20'119'900 17'835'800 19'598'602.89 18'112'237.80\n\nJ L\n3010.00 12'156'284.90 11'666'500 11'766'629.40Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.01 218'223.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 33'451.60Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -99'607.15 -50'216.80Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 762'091.45 733'600 743'919.85AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 1'222'226.00 1'192'300 1'154'651.40AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 106'487.70 105'700 106'589.00AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 121'797.35 123'800 125'343.60AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 97'265.90 257'000 89'579.25Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 378.35 10'000 10'945.70Personalwerbung\n\n3099.00 34'707.15 47'000 15'103.69Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 14'411.77 13'000 11'360.08Büromaterial\n\n3101.00 313'328.82 389'000 274'308.47Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 539.60 6'500 258.50Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 3'921.79 3'000 2'346.80Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3105.00 868'131.27 873'000 837'358.26Lebensmittel\n\n3106.00 205'168.51 250'000 164'394.52Medizinisches Material\n\n3111.00 236'520.73 286'000 305'687.33Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\nSeite 324\n\n\n\n3120.00 316'746.85 389'000 330'260.65Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 431'813.35 367'000 318'693.91Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 35'707.50 57'506.55Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 22'599.50 72'000 74'908.53Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3134.00 9'635.50 9'500 9'082.45Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 9'781.95 10'000 10'085.50Steuern und Abgaben\n\n3140.00 5'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 369'336.69 372'000 457'702.20Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 169'755.71 201'000 167'718.75Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 593'136.40 553'000 548'140.35Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 11'821.90 10'000 12'700.40Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3180.00 81'928.00 5'000 -10'410.15Wertberichtigungen auf Forderungen\n\n3181.00 3'722.54 50'000 49'942.08Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3910.00 645'000.00 645'000 648'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3940.00 447'775.62 475'000 467'846.20Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n3950.00 954'186.42 1'000'000 864'714.82Interne Verrechnung von planmässige...\n\n4220.00 11'906'215.35 11'665'000 11'092'344.50Taxen und Kostgelder\n\n4240.00 817'091.17 690'000 722'034.53Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 267'854.69 233'000 245'438.05Verkäufe\n\n4260.00 51'849.88 40'000 44'879.52Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 51'094.42 7'800 9'484.85Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4632.00 5'712'032.80 5'200'000 5'998'056.35Beiträge von Gemeinden und Zweckver...\n\nSeite 325\n\n\n\n8210.00\n\nStellenplananpassungen, Beschlüsse Stadtrat: 128-2023, 187-2023, 297-2023, 125-2024, 139-2024: Fr. 325'460.8210.00 3010.00\n\nMehrkosten bei Pflege- Personal in Ausbildung von Fr. 120'000. Im Gegenzug werden Fr. 36'000 Bonuszahlungen (Ausbildungsverpflichtung) in Aussicht gestellt, \nwelche aber erst im 2025 ausbezahlt werden.\n\nFachperson Finanzen, neue Stellenbesetzung (komplexe Thematik Pflegefinanzierung), Kompensation Ferien / GZ austretender Mitarbeiter Fr. 64'000.\n\nErsatzzahlungen Personalausfälle für Unfall, EO, IV, Schwangerschaften, Vaterschaften etc..3010.09\n\nEs konnten nicht alle geplanten WB durchgeführt werden.3090.00\n\nStellenausschreibungen wurden vorwiegend über HR abgewickelt und entsprechend auf Konto 391000 abgebucht und intern verrechnet.3091.00\n\nProjekt Ecolab: Schonendes Waschen führt dazu, dass weniger Textilien ersetzt werden müssen.3101.00\n\nBettwäscheersatz wurde auf 2025 verschoben.\n\nAnschaffung Berufskleider wurde nur in reduziertem Ausmass getätigt, da im 2025 Sommer- T-Shirts angeschafft werden (Wunsch aus Zufriedenheitsbefragung bei \nMitarbeitenden 2024).\n\nKosten für Wochendosiersystem (Medikamentenmanagement) sind deutlich tiefer ausgefallen als erwartet; die komplette Einführung auf allen Pflegestationen \nkonnte erst ab Juli 2024 umgesetzt werden.\n\n3106.00\n\nEs wurden weniger Waagen benötigt für die Bestandesmessung der Pflegematerialien.\n\nEinkauf Nachttische sind günstiger ausgefallen (Fr. 6000), Reparatur Eingangstüren wurde über Konto 314400 abgebucht (Fr. 25'000), Kosten für Einkauf \nGangbestuhlung Etagen 3+ 4 waren um Fr. 8'000 günstiger als budgetiert.\n\n3111.00\n\nEntgegen der Einschätzung bei der Budgetierung sind die Energiepreise gesunken.3120.00\n\nTieferer Verbrauch aufgrund mildem Winter.\n\nBeratung EVZ zur Optimierung des Energieverbrauchs im PZ, führte zu reduziertem Energieverbrauch.\n\nEntsorgung mit Biomaster bringt Einsparungen.\n\nEinsatz von Temporärpersonal fiel höher aus als erwartet, aufgrund verschiedener krankheitsbedingter Ausfälle Fr. 128'600.3130.00\n\nMachbarkeitsstudie neue Energieerzeugung Fr. 35'700.3131.00\n\nCoaching Kader wurde nicht durchgeführt (Fr. 10'000), Planungskosten Bau und Offertenwesen sowie Konzeptberatung wurden nicht in Anspruch genommen (Fr. \n32'500), konnte mit internen Ressourcen gelöst werden.\n\n3132.00\n\nAufgrund Lieferung des neuen Transportwagens, wurden weniger Auslagen für Unterhalt/Reparaturen sowie neuer Bereifung beansprucht.3151.00\n\nUmgebungsarbeiten waren günstiger als angenommen.\n\nMehrkosten von Fr. 40'000 werden auf Konto 447000 als Ertrag aus Liegenschaften ausgewiesen (Mietertrag von Finanzabteilung und Altersberatung).3160.00\n\nDelkredererhöhung infolge diverser Todesfälle in denen das Erbe ausgeschlagen wurde (Verlustscheine noch nicht ausgestellt).3180.00\n\nDefinitive Verlustscheine sind noch in Bearbeitung beim Konkursamt.3181.00\n\nHohe Bettenauslastung und Anpassungen bei den Pensionstarifen führten zu Mehreinnahmen.4220.00\n\n18% Zunahme Malzeitendienst an Betagte (Fr. 25'400), 19% Zunahme Mahlzeiten an Horte (Fr. 86'100).4240.00\n\nDie Nachfrage nach Gastronomiedienstleistungen ist gestiegen, was zu Mehrerträgen führte (Bistro: Zunahme um13 % entsprechen Fr. 28'800).4250.00\n\nVermietung Büroräume an Finanzabteilung und Altersberatung im DLZ.4470.00\n\nHohe Auslastung der Pflegebetten und höhere Pflegestufen führten zu Mehreinnahmen gegenüber Budget.4632.00\n\nSeite 326\n\n\n\nBeratung,Begleitung,Betreuung+ext.Angeb. 8220\n\n4'098'260\n\n3'651'509\n\n4'024'360\n\n3'487'000\n\n3'691'785\n\n3'514'048\n\nDer Trend des zunehmenden Pflegebedarfs im Rahmen der demographischen Entwicklung zeigt sich sowohl auf der Ertragsseite, wie auch beim Personalaufwand.\n\nAufgabe / Auftrag: Hilfesuchenden wird eine kompetente Anlaufstelle für ihre Anliegen geboten und die Betreuungsangebote koordiniert\n\nLegislatur-Ziel: Aufbau von Strukturen, welche frühzeitige Beratung und  ambulanten Dienstleistungen den EinwohnerInnen, die \ndiese benötigen, situativ zur Verfügung stehen.Die längerfristige Entwicklung der Altersversorgung mit den \nentsprechenden Massnahmen unterstützen.\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n446'751 537'360 177'737\n\n73'900\n\n164'509\n\n90'609\n\n406'475\n\n137'461\n\n269'014\n\nL\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Gesundheit + Alter\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n8220.10 Spital, Rettungsdienste (4220)\n\n85'084.00 85'000 83'636.00 84 1'448\n\n85'084.00 85'000 83'636.00\n\nL L\n3634.00 85'084.00 85'000 83'636.00Beiträge an öffentliche Unternehmun...\n\n8220.30 Ambulante Krankenpflege (4210)\n\n19'320.00 22'000 17'595.00 2'680 1'725\n\n19'320.00 22'000 17'595.00\n\nJ L\n3637.00 19'320.00 22'000 17'595.00Beiträge an private Haushalte\n\n8220.31 Ambulante Krankenpflege, Spitex (4210)\n\n12'579.91 73'360 237'625.26 60'780 250'205\n\n3'664'088.56 3'651'508.65 3'560'360 3'487'000 3'276'422.74 3'514'048.00\n\nJ L\n3010.00 2'473'234.05 2'341'100 2'266'993.15Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 5'500.50 7'445.85Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -43'021.95 -8'917.30Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 154'361.80 150'100 143'289.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 268'787.65 248'300 241'234.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 21'608.90 21'400 20'506.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 24'730.70 25'300 24'128.85AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 40'321.90 60'500 18'933.10Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 5'523.95 5'000 6'817.45Personalwerbung\n\n3099.00 4'179.10 6'500 2'370.70Übriger Personalaufwand\n\nSeite 327\n\n\n\n3100.00 2'020.30 3'000 2'390.70Büromaterial\n\n3101.00 9'599.30 7'000 10'944.15Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 3'000 1'266.05Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 920.95 1'000 2'973.10Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3106.00 61'328.80 60'000 64'958.00Medizinisches Material\n\n3111.00 55'122.53 75'000 16'855.40Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 1'917.65 5'000 3'221.70Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 228'954.52 168'500 176'244.09Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 397.25Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3137.00 355.65 500 468.15Steuern und Abgaben\n\n3144.00 6'000Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3150.00 94.95 1'000 100.60Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 53'827.55 44'000 26'353.85Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 106'216.35 62'230.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 10'265.40 18'000 9'569.10Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3180.00 -120.25 -3'316.25Wertberichtigungen auf Forderungen\n\n3181.00 961.01 9'000 2'378.60Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3199.00 5'982.75Übriger Betriebsaufwand\n\n3910.00 177'000.00 201'000 171'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3920.00 100'160Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n4240.00 1'754'846.23 1'672'500 1'667'000.92Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 57'545.24 39'500 62'017.07Verkäufe\n\n4632.00 1'839'117.18 1'775'000 1'785'030.01Beiträge von Gemeinden und Zweckver...\n\n8220.40 Krankheitsbekämpfung (4320)\n\n89'368.11 81'700 73'960.24 7'668 15'408\n\n89'368.11 81'700 73'960.24\n\nL L\n3010.00 67'731.95 65'000 61'047.25Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 4'195.65 -2'898.35Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 4'349.30 4'200 3'920.10AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 9'229.20 8'900 8'421.95AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 602.00 600 555.30AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 694.15 700 659.45AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3130.00 1'000.00 1'000 1'000.00Dienstleistungen Dritter\n\n3631.00 1'565.86 1'300 1'254.54Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n8220.50 Gesundheitswesen (4900)\n\n87'546.57 82'000 64'356.06 5'547 23'191\n\n87'546.57 82'000 64'356.06\n\nL L\n3090.00 340.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3130.00 34'509.02 30'000 22'178.91Dienstleistungen Dritter\n\n3151.00 12'238.00 10'000 4'068.35Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\nSeite 328\n\n\n\n3631.00 40'799.55 42'000 37'768.80Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n8220.60 Alter inkl. Altersbeauftragte (5350)\n\n152'852.67 193'300 175'815.25 40'447 22'963\n\n152'852.67 193'300 175'815.25\n\nJ J\n3010.00 99'762.50 97'000 97'633.80Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 384.80 606.45Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 6'405.85 6'300 6'269.85AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 11'287.20 11'000 10'987.80AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 886.05 900 888.25AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'022.80 1'100 1'054.60AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 1'117.40 2'000 1'054.15Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 1'000.00 1'000 1'000.00Büromaterial\n\n3102.00 194.45 2'000 608.55Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 64.70 1'000Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3111.00 4'799.00 6'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 5'074.00 17'500 1'616.10Dienstleistungen Dritter\n\n3160.00 6'000.00 6'000 6'000.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 1'000Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3636.00 14'853.92 40'500 48'095.70Beiträge an private Organisationen ...\n\nSeite 329\n\n\n\n8220.31\n\nAnteil Pflegefachpersonen gegenüber tieferen Lohnstufen konnte angepasst werden, was zu höheren Lohnkosten führte (Fr. 60'000), Skill- Grade- Mix entspricht  \ndem aktuellen Stellenplan.\n\n8220.31 3010.00\n\n20% Qualitätsbeauftragte (Fr. 25'000) wurde in Spitex eingesetzt, entsprechend wird ein Minderaufwand auf Konto 821000/301000 ausgewiesen.\n\nStelle Sachbearbeiterin G+A konnte gemäss Stellenplan besetzt werden (Fr. 20'000).\n\nEs wurden mehr Lernende in der Pflege ausgebildet als budgetiert (+ Fr. 15'000), dem gegenüber stehen Bonuszahlungen im Rahmen der \nAusbildungsverpflichtung, welche für 2025 in Aussicht gestellt wurden.\n\nDen Mehrausgaben bei den Lohnkosten stehen höhere Erträge für geleistete Stunden auf den Konti 424000 und 425000 gegenüber (Fr. 100'000).\n\nAufgrund der zunehmenden Auftragslage konnten nicht alle geplanten Weiterbildungen durchgeführt werden.3090.00\n\nUmbau Wundambulatorium konnte aufgrund Kapazitätsengpässen bei den Liegenschaften noch nicht umgesetzt werden (Fr. 22'000).3111.00\n\nDie Zunahme der KLV- Stunden und Personalausfälle mussten mit temporären Mitarbeitenden kompensiert werden. Im Gegenzug fielen die Erträge auf Konto \n424000 höher aus.\n\n3130.00\n\nHöhere Reparaturkostenbei  bei Spitexautos, welche bereits in die Jahre gekommen sind.3151.00\n\nBudgetierung wurde im 392000 vorgenommen.3160.00\n\nWurde auf Konto 316000  abgebucht.3920.00\n\nDie Mehrerträge wiederspiegeln den Trend des zunehmenden Pflegebedarfs in der ambulanten Pflegeversorgung.4240.00\n\nIm Gegenzug musste mehr Temporärpersonal eingekauft werden (mehr KLV- Stunden), was zu Mehrausgaben auf Konto 313000 "Dienstleitsungen Dritter" führte.\n\nMehrertrag MIGEL (Fr. 18'000) im Gegenzug höherer Wareneinkauf mit Belastung Konto 310600.4250.00\n\nMehrertrag (Fr. 70'000) für mehrgeleistete KLV- Stunden, enstprechend musste mehr temporäres Personal beschäftigt werden (Belastung Konto 313000).4632.00\n\n8220.60\n\nWohnen plus konnte noch nicht umgesetzt werden (Projekt Chasern, Rosenweg), Fr. 15'000.8220.60 3130.00\n\nPro Senectute Defizitgarantie wurde nicht beansprucht (Fr. 7'000), Ü- 65 Ausflug fiel günstiger aus (Fr.15'000).3636.00\n\nSeite 330\n\n\n\nPflegefinanzierung 8230\n\n12'165'912\n\n1'401'962\n\n10'745'000\n\n1'475'000\n\n12'163'451\n\n1'332'561\n\nDer Trend des zunehmenden Pflegebedarfs im Rahmen des demographischen Wandels setzt sich fort. Dies führt zu höheren Beiträgen der Gemeinden für ambulante Organisationen,  wie auch für stationäre \nEinrichtungen.\nAuffällig ist vor allem der Anstieg bei den nichtbeauftragten ambulanten Leistungserbringern. Dazu gehören Organsiationen, welche pflegende Angehörige Vermitteln. Dies wird in den meisten Gemeinden im Kanton \nfestgestellt..\n\nAufgabe / Auftrag: Umsetzung des Pflegegesetzes des Kantons Zürich\n\nLegislatur-Ziel: Erfüllung der Gesetzgebung\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n10'763'950 9'270'000 10'830'890\n\n1'420'912\n\n73'038\n\n1'493'950\n\n2'461\n\n69'401\n\n66'940\n\nL\nL\n\nL\n\nL\nJ\n\nJ\n\nBereich: Gesundheit + Alter\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n8230.10 Heime: Beauftragte Leistungserbringer Aku\n\n30'196.90 40'000 46'159.70 9'803 15'963\n\n30'196.90 40'000 46'159.70\n\nJ J\n3634.00 30'196.90 40'000 46'159.70Beiträge an öffentliche Unternehmun...\n\n8230.11 Heime: Beauftragte Leistungserbringer Lan\n\n7'867'229.15 7'160'000 8'135'215.60 707'229 267'986\n\n7'867'229.15 7'160'000 8'135'215.60\n\nL J\n3632.00 5'585'516.55 5'160'000 5'960'443.90Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3634.00 2'281'712.60 2'000'000 2'174'771.70Beiträge an öffentliche Unternehmun...\n\n8230.21 Heime: Übrige Leistungserbringer Langzei\n\n970'800.70 965'000 1'251'788.85 5'801 280'988\n\n970'800.70 965'000 1'251'788.85\n\nL J\n3630.00 2'996.15Beiträge an den Bund\n\n3632.00 425'151.90 615'000 566'166.25Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3635.00 542'652.65 350'000 685'622.60Beiträge an private Unternehmungen\n\n8230.50 Amb.Pflegeleistungen:  Beauftragte Lei\n\n1'909'237.25 1'840'000 1'744'720.45 69'237 164'517\n\n1'909'237.25 1'840'000 1'744'720.45\n\nL L\n3632.00 1'830'100.20 1'775'000 1'676'649.55Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3635.00 79'137.05 65'000 68'070.90Beiträge an private Unternehmungen\n\nSeite 331\n\n\n\n8230.60 Amb.Pflegeleistungen: Übrige Lei\n\n1'388'448.30 740'000 985'566.80 648'448 402'882\n\n1'388'448.30 740'000 985'566.80\n\nL L\n3631.00 10'488.00 10'000 10'364.00Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n3634.00 1'062.90 30'000 27'972.50Beiträge an öffentliche Unternehmun...\n\n3635.00 1'376'897.40 700'000 947'230.30Beiträge an private Unternehmungen\n\n8230.90 Verrechnung Zinsen und Abschreibungen (4120)\n\n1'401'962.04 1'475'000 1'332'561.02 73'038 69'401\n\n1'401'962.04 1'475'000 1'332'561.02\n\nL J\n4940.00 447'775.62 475'000 467'846.20Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n4950.00 954'186.42 1'000'000 864'714.82Interne Verrechnung von planmässige...\n\n8230.10\n\nAÜP- Bedarf kann im Budget nur geschätzt werden, der effektive Bedarf war 2024 tiefer als erwartet.8230.10 3634.00\n\n8230.11\n\nDer effektive Bedarf kann im Budget nur geschätzt werden, der Mehraufwand wiederspiegelt den Trend des steigenden Pflegebedarfs im Rahmen der \ndemographischen Entwicklung.\n\n8230.11 3632.00\n\nDer effektive Bedarf kann im Budget nur geschätzt werden. Der Mehraufwand wiederspiegelt den Trend des steigenden Pflegebedarfs im Rahmen der \ndemographischen Entwicklung.\n\n3634.00\n\n8230.21\n\nDie Budgetzahlen wurden auf Basis einer Hochrechnung der Zahlen Januar 2023 bis April 2023 berechnet, diese stellten sich im Nachhinein als zu hoch ein.8230.21 3632.00\n\nEs wurden von der Rückstellung für die Rückabwicklung der MiGel-Materialien 2015-2017 Fr. 187'761.35 aufgelöst. Diese nicht berücksichtigt resultierte ein \nMehrauwand von Fr. 243'488.60.\n\n3635.00\n\nDie Budgetzahlen wurden auf Basis einer Hochrechnung (Januar 2023 bis April 2023) berechnet, diese stellten sich im Nachhinein als zu tief ein.\n\n8230.50\n\nDer Mehraufwand wiederspiegelt den Trend des zunehmenden Pflegebedarfs im Rahmen der demographischen Entwicklung.8230.50 3632.00\n\n8230.60\n\nDer Mehraufwand wiederspiegelt den Trend des zunehmenden Pflegebedarfs im Rahmen der demographischen Entwicklung.8230.60 3635.00\n\nDie Budgetzahlen wurden auf Basis einer Hochrechnung vom Januar 2023 bis April 2023 berechnet. Diese stellten sich im Nachhinein als zu tief ein.\n\nSeite 332\n\n\n\nAbschluss 9210\n\n27'000'000\n\n0\n\n27'000'000\n\n0\n\n5'000'000\n\n0\n\nAufgabe / Auftrag: Budgetierung der Einlage in die finanzpolitischen Reserven\n\nLegislatur-Ziel: Aufbau von finanzpolitischen Reserven gemäss "Finanzkonzept HRM2", um bei Eintreten eines finanziellen \nEinbruchs Handlungsspielraum zu bewahren.\n\nRechnung 2024\n Netto\n\nBudget 2024\n Netto\n\nRechnung 2023\n Netto\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n27'000'000 27'000'000 5'000'000\n\n22'000'000\n\n22'000'000\n\nK\nK\n\nJ\n\nL\nK\n\nL\n\nBereich: Abschluss\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Abweichung \nRG 2024 zu \n\nRG 2023\n\nAbweichung \nRG 2024 zu \n\nBU 2024\n\n9210.00 Veränderung Finanzpolitische Reserve (9900)\n\n27'000'000.00 27'000'000 5'000'000.00 22'000'000\n\n27'000'000.00 27'000'000 5'000'000.00\n\nJ L\n3894.00 27'000'000.00 27'000'000 5'000'000.00Einlagen in finanzpolitische Reserv...\n\nSeite 333\n\n\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nInstitutionelle Gliederung Investitionsrechnung Verpflichtungskredite:\n\nKreditsaldo Abrg.-Dat.\n\n10'278'492.00 53'008'091 182'756 28'493'004.11 1'423'290.9049'179'586.34\n\n38'901'094.34 52'825'335 27'069'713.21\n\nUmsatz\n\nSaldo\n\nGesamt-Total Investitionsrechnung\n\nInvestitionen Verwaltungsvermögen\n\n44'006'785.49 52'005'335 26'301'397.61\n\n1'301'790.9027'603'188.51182'75652'188'091259'373.5044'266'158.99\n\nSaldo\n\n0 Allgemeine Verwaltung \n\n2'370'772.62 1'783'920 268'570.97\n\n2'491'853.12 121'080.50 1'855'000 71'080 366'004.97 97'434.00\n\nNettoergebnis\n\nVerwaltung 020 385'593.32 121'080.50 695'000 71'080 228'790.32 97'434.00\n\n5060.034 4'246.95Ausstattung Archiv Looren\n\n5060.035 150'908.00 250'000 93'965.15IT RZ, Host- und Backupsysteme\n\nErneuerung\n\n209'038.85\n\n5060.036 100'000Zentrale Digital Signage Lösung\n\n5060.037 83'999.82Möblierung neue Arbeitsplätze\n\nStadtverwaltung\n\n5060.038 138'924.92 145'000 46'578.40Upgrade NEST-Steuern (NEST2020) 212'496.68\n\n5890.010 95'760.40 200'000Umsetzung Digitalstrategie 104'239.60\n\n6250.000 55'480.50 55'480 81'834.00Rückzahlungen Darlehen VV private Untern\n\n6260.000 15'600.00 15'600 15'600.00Rückzahlungen Darlehen VV priv. Org. ohn\n\n6610.010 50'000.00Digitalstrategie, E-Formularservice\n\nBeitrag\n\nVerwaltungsliegenschaften 090 2'106'259.80 1'160'000 137'214.65\n\n5000.010 26'788.50Umwidm.Land von FV in VV, Freihaltezonen\n\n5030.010 1'196'000.00Umwidm.beb.Land FV in VV, Freihaltezone\n\n5030.161 883'471.30 1'000'000 137'214.65Stadthaus, Ersatz Heizanlage 316'314.05\n\n5030.162 160'000Stadthaus, Sanierung Vordach\n\nSeite 334\n\n\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nInstitutionelle Gliederung Investitionsrechnung Verpflichtungskredite:\n\nKreditsaldo Abrg.-Dat.\n\n1 Oeffentliche Sicherheit \n\n483'406.95 776'000 967'249.55\n\n483'406.95 776'000 967'249.55\n\nNettoergebnis\n\nPolizei 110 112'588.00 364'000 163'134.94\n\n5060.012 54'050.00 250'000Parkleitsystem Areal Schluefweg 0.00\n\n5060.013 58'538.00 114'000Verkehrsüberw. Fahrverbot Wallisellerstr 16'462.00\n\n5060.100 163'134.94Neuer Polizeiposten, Anteil Möblierung\n\nSchalter, IT\n\n03.10.202420'693.56\n\nFeuerwehr und Feuerpolizei 140 123'314.10 220'000 804'114.61\n\n5030.031 141'462.10Feuerwehrgebäude, Ersatz Tore\n\n5030.032 4'164.60 309'139.85Feuerwehrgebäude, Umbau Büroräume 09.07.2024-48'319.85\n\n5030.033 49'708.95Feuerwehrgebäude, Schliessanlage\n\n5030.034 -12'949.15 237'037.90Feuerwehrgebäude, Sanitärleitungen\n\nSanierung\n\n05.03.202435'911.25\n\n5030.035 29'043.30 70'000Feuerwehrgebäude, Ersatz Wärmeerzeugung\n\nSanierung\n\n40'956.70\n\n5030.036 103'055.35 150'000 22'000.00Feuerwehrgebäude, Ersatz Tore 2. Etappe\n\nSanierung\n\n5060.022 44'765.81Elektro-Dienstfahrzeug Claudia 118\n\nMilitär 150 42'782.00\n\n5000.010 42'782.00Umwid.Land von FV in VV, Schiessanlage\n\nZivilschutz 160 204'722.85 192'000\n\n5030.024 92'039.45 80'000ZSA Hinterwiden, Instandstellung -19'039.45\n\n5060.013 56'341.70 56'000ZSO Hardwald, Zugfahrzeug 1\n\n5060.014 56'341.70 56'000ZSO Hardwald, Zugfahrzeug 2\n\n2 Bildung \n\n23'371'693.45 27'036'700 7'250'880.59\n\n23'430'253.45 58'560.00 27'036'700 7'397'280.59 146'400.00\n\nNettoergebnis\n\nSekundarstufe/BWS 211 141'394.80 66'800 998.40\n\n5060.000 85'070.00 66'800jährlich: Tablets für 1. Sekundar-SuS\n\nSeite 335\n\n\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nInstitutionelle Gliederung Investitionsrechnung Verpflichtungskredite:\n\nKreditsaldo Abrg.-Dat.\n\n5060.001 56'324.80 998.40BWS, Ersatz 60 PC\n\nSchulliegenschaften/-Anlagen 217 23'288'858.65 26'969'900 7'396'282.19\n\n5030.017 22'760'712.35 26'000'000 7'170'414.07Nägelimoos, Erweiterung und Sanierung 46'685'172.30\n\n5030.048 92'923.95 30'000 203'180.70Hinterwiden, Hartplatz Instandstellung -46'104.65\n\n5030.131 143'065.40 140'000PS Spitz, Turnhalle oben, Ersatz Belag -8'065.40\n\n5030.132 14'526.05 120'000PS Spitz, Beleuchtung Schulzimmer 1.Et.\n\n5030.240 1'736.65Schulprovisorium Spitz\n\n5060.013 23'292.90 541'200Erneuerung Displaytechnologien alle Schu 388'972.40\n\n5060.014 20'000 21'822.17Erneuerung Videoüberwachung Schulanlagen 19'561.83\n\n5060.015 155'749.55 865.25IT Hardware, Lifecyle Schulen\n\nWindows-Geräte, Beamer und Visualizer\n\n5060.021 96'851.80 118'700Hardwaranpassung an ICT.Konzept 2.2 .\n\nSonderschulung 220 58'560.00 146'400.00\n\n6230.020 58'560.00 146'400.00HPS Bülach, Rückzahlung Darlehen\n\n3 Kultur und Freizeit \n\n3'168'977.77 6'347'514 10'680'891.94\n\n3'175'777.77 6'800.00 6'354'314 6'800 10'680'793.84 -98.10\n\nNettoergebnis\n\nKulturförderung 300 69'152.27 120'000\n\n5030.011 69'152.27 120'000Ortsmuseum, Sanierung Leitungen 50'847.73\n\nSport und Freizeit 340 3'106'625.50 6'800.00 6'234'314 6'800 10'680'793.84 -98.10\n\n5000.005 96'123.50Umwid.Land von FV in VV, Erholungszone\n\n5010.011 46'500.00Verbindungsweg Zentrum zu Eissportanlage\n\n5030.030 1'785'591.42 7'449'916.17Stadion Schluefweg, Ersatzneubau 2. Eisf -2'198'751.98\n\n5030.114 80'000Stadion, Ersatz Sound-Anlage\n\n5030.115 110'000Stadion, Ers. Deckenelag Raucherzone\n\nNord\n\n5030.116 38'050.18 50'000Stadion, Umbau Räume EHC Kloten Sport AG\n\nNord\n\n5030.170 19'061.70Zentrum Schluefweg, Sofortmassnahmen\n\nbaulicher Unterhalt\n\n19.03.2024213'063.85\n\nSeite 336\n\n\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nInstitutionelle Gliederung Investitionsrechnung Verpflichtungskredite:\n\nKreditsaldo Abrg.-Dat.\n\n5030.172 1'688'890.25 4'400'000 2'647'521.15Zentrum Schluefweg, Neubau Energiezentra\n\nWasseraufbereitung\n\n32'388'712.80\n\n5030.175 567'387.52Zentrum Schluefweg,Erweit. Schwimmhalle\n\nTP 6\n\n2'172'612.48\n\n5030.178 354'441.57 350'000Zentr. Schluefw., San. Blockheizkraftw.\n\nSanierung\n\n45'558.43\n\n5030.179 35'188.67 70'000Freibad, Ersatz Holzroste\n\nSanierung\n\n3'811.33\n\n5030.180 53'112.44 95'000Zentrum Schluefw., Beleuchtung Foyer\n\nLED Konferenzzentrum\n\n41'887.56\n\n5030.202 78'652.82 90'000Stighag, Ersatz Schliessanlage 11'347.18\n\n5030.203 82'658.13 300'000Stighag, Umbau Beleuchtung auf LED 157'341.87\n\n5030.210 63'843.80Seilparkgebäude, Erweiterung\n\n5030.211 20'590.28 31'148.60Ruebisbachhalle, Ersatz Schliessanlage\n\n5030.212 82'503.01Ruebisbachhalle, Ersatz Nordfassade\n\n5030.900 -2'786'921.43Einlageentsteuerungen/Nutzungsänderungen\n\n5060.070 -738.00Stadion Schluefweg, Bestuhlung 160'951.60\n\n5060.072 187'623.52Stadion Schluefweg, Eisaufbereitungs-\n\nmaschine, Ersatz\n\n5060.073 555'748.20 70'380.35Stadion Schluefweg, Videowürfel\n\nErsatz\n\n97'487.71\n\n5060.074 115'723.65Stadion Schluefweg, Verdichtersteuerung\n\nErsatz\n\n5060.201 50'891.95Stighag, Vollaut. Bewässerungsanlage\n\n5060.270 403'716.99 689'314 50'812.90Ruebisbachhalle, Ersatz Schnitzelheizung 532'203.56\n\n5620.010 -1'000.00Hardwaldturm (Beitrag)\n\n6260.000 6'800.00 6'800 7'534.00Rückzahlungen Darlehen VV priv. Org. ohn\n\n6600.060 264'292.00Schiessanl. Bettensee, Sanierung Kugel-\n\nfang, Bundesbeiträge\n\n6610.060 -158'710.00Schiessanl. Bettensee, Sanierung Kugel-\n\nfang, Staatsbeiträge\n\n6620.060 -113'214.10Schiessanl. Bettensee, Sanierung Kugel-\n\nfang, Gemeindebeiträge\n\nSeite 337\n\n\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nInstitutionelle Gliederung Investitionsrechnung Verpflichtungskredite:\n\nKreditsaldo Abrg.-Dat.\n\n4 Gesundheit \n\n326'077.00 326'077 176'077.00\n\n326'077.00 326'077 326'077.00 150'000.00\n\nNettoergebnis\n\nSpitäler 400 150'000.00\n\n6230.010 150'000.00MRI Zentrum Bülach, Verkauf Beteiligung\n\nKranken- und Pflegeheime 410 326'077.00 326'077 326'077.00\n\n5230.010 326'077.00 326'077 326'077.00KZU, Erhöhung Beteiligung\n\n5 Soziale Wohlfahrt \n\n8'742'851.25 4'260'124 3'265'676.24\n\n8'797'727.25 54'876.00 4'315'000 54'876 3'429'872.24 164'196.00\n\nNettoergebnis\n\nJugendschutz 540 64'747.57 200'000\n\n5030.010 64'747.57 200'000Neuer Standort Jugendarbeit -29'747.57\n\nKinder- und Jugendheime / Horte, Krippen 541 2'854'301.85 2'500'000 1'385'178.85 109'320.00\n\n5030.017 2'775'028.70 2'500'000 626'614.20Neubau Hort PS im Spitz 282'057.20\n\n5030.018 79'273.15 758'564.65Krippe KG im Looren -89'724.72\n\n6610.018 109'320.00Krippe KG im Looren, Förderbeitrag ZH\n\nSozialer Wohnungsbau 560 3'640'000.00 54'876.00 54'876 54'876.00\n\n5000.010 3'640'000.00Kauf Kat.Nr. 3601, im Gebiet Chasern\n\n6250.000 54'876.00 54'876 54'876.00Rückzahl. Darlehen an priv. Wohnungsbau\n\nAltersheime (Eigene) 570 1'032'584.33 1'615'000 764'648.84\n\n5030.111 70'437.25PZ Spitz, Sanierung Liftanlagen 06.03.2024-5'437.25\n\n5030.112 67'680.85PZ Spitz, Luftkühler Küche\n\n5030.113 76'777.04Schaffhauserstr. 136, PWG 1 Sanierung 08.05.2024-1'777.04\n\n5030.115 500'000PZ+Sh Spitz, Neue Energieversorgung\n\n5030.122 40'000PZ Spitz, Bodenbeläge 2. Etappe\n\n5030.123 329'725.80 350'000PZ Spitz, Erweiterungsbau\n\n5030.125 7'718.35 70'000 170'747.25PZ Spitz, Sanierung Balkone 07.05.202416'620.55\n\n5030.127 59'719.65PZ Spitz, Ersatz Mischwasseranlage\n\n5030.128 144'940.25PZ Spitz, Dachsanierung 17.12.202488'257.40\n\nSeite 338\n\n\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nInstitutionelle Gliederung Investitionsrechnung Verpflichtungskredite:\n\nKreditsaldo Abrg.-Dat.\n\n5030.129 8'806.45 64'147.00PZ Spitz, Bio Master\n\nKüchenabfallverwertung\n\n5030.130 38'916.00 90'000PZ Spitz, Ersatz Pflegenotrufanlage\n\n5030.132 81'615.95 100'000PZ Spitz, DLZ Umbau EG 88'384.05\n\n5030.134 3'351.40PZ Spitz/DLZ, Schliessanlage\n\n5030.135 7'026.50PZ Spitz, Umbau Demenzstation Haus B\n\nAufenthalt\n\n5060.113 63'958.00PZ Spitz, Transportfahrzeug\n\nNeuanschaffung\n\n5060.114 197'413.58 115'000 105'911.05PZ Spitz, Notstromaggregat\n\nNeuanschaffung\n\n-4'386.13\n\n5060.115 67'677.90PZ Spitz, Beschallungsanlage MZR\n\nNeuanschaffung\n\n5060.116 20'226.65PZ Spitz/DLZ, Verpfl.system/Bestellwesen\n\nNeuanschaffung\n\n5060.117 63'446.00 200'000 17'592.85PZ Spitz/DLZ, Hospitaly-System\n\nNeuanschaffung\n\n1'201'285.15\n\n5060.118 129'397.40 150'000PZ Spitz, Bewohneradmin.software\n\nNeuanschaffung\n\nAsylbewerberbetreuung 588 1'206'093.50 1'280'044.55\n\n5030.110 1'206'093.50 1'280'044.55Rankstrasse, Container Asylunterkunft 861.95\n\n6 Verkehr \n\n1'924'283.55 5'865'000 1'340'348.81\n\n1'924'283.55 5'865'000 1'340'348.81\n\nNettoergebnis\n\nGemeindestrassen 620 1'678'446.05 5'615'000 1'340'348.81\n\n5000.010 54.00Umwid.Land von FV in VV, Parkplatzgebiet\n\nGerlisberg\n\n5010.000 3'140'000Strassensanierung Rahmenkredit\n\n5010.030 315'328.00Kauf Trottoir, neu Teil von Kat. 6339\n\n5010.051 187'085.00 2'662.30Stighagweg, Sanierung 25'252.70\n\n5010.052 11'961.95Nägelimoosstrasse, Sanierung 74'518.05\n\n5010.053 9'855.90Augwilerstrasse, Sanierung/Gestaltung 459'122.00\n\n5010.054 15'134.00Weidstrasse/Kalberweidweg, Sanierung\n\nSeite 339\n\n\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nInstitutionelle Gliederung Investitionsrechnung Verpflichtungskredite:\n\nKreditsaldo Abrg.-Dat.\n\n5010.061 50'666.50Werterhaltung Alte Landstr./Weinbergstr.\n\n5010.091 75'000Lindenstrasse, Bereich Bahn-/Bushof\n\n5010.140 34'512.20 1'900'000 25'397.80Gerlisbergstrasse, (- Bänikoner-/\n\nBassersdorferstr.)\n\n1'769'754.55\n\n5010.142 9'235.80 185'707.70Aufpflästerungen 73'594.00\n\n5010.144 330'370.20 100'465.10Bushaltestellen Stadtgebiet, Ausbau\n\nnach BehiG\n\n-119'134.22\n\n5010.153 340'000.00Obholz, Sanierung Strassen\n\nAbgabe Weiler an Nürensdorf\n\n5010.154 150'000Kalberweidweg, Objektschutz\n\n5010.155 19'815.00 20'898.55Waldeggweg, Gestaltung\n\n5010.156 96'745.30 512'982.66Marktgasse, Sanierung 34'772.04\n\n5010.157 191'664.40 38'938.15Dietlikonerstrasse (Wallisellerstr. bis 1'188'397.45\n\n5010.201 50'000Glatttalbahn, Strassen Anp./Erneuerung\n\n5030.012 214'555.75 7'831.55Werkhof, Neue Lüftung Musikschule 6'344.76\n\n5060.031 242'128.55 200'000 54'798.50Ersatz Kommunalfahrzeug\n\n5060.032 100'000Bau von Elektroladestationen\n\nFuss-, Rad- und Reitwege 621 250'000\n\n5010.220 250'000Unterführung Bhf Kloten, Radweg\n\nBundesbahnen 640 245'837.50\n\n5640.010 245'837.50Ausbau Haltestelle Balsberg\n\nBeitrag an SBB\n\n7 Umwelt und Raumordnung \n\n3'617'384.90 5'610'000 2'239'659.11\n\n3'632'861.90 15'477.00 5'660'000 50'000 2'983'518.11 743'859.00\n\nNettoergebnis\n\nAbwasserbeseitigung 710 332'010.60 15'477.00 990'000 50'000 1'615'908.12 115'859.00\n\n5010.000 990'000Kanalisations-Sanierungen Rahmenkredit\n\n5010.010 128'179.35Kanalisations- und Schachtsanierungen\n\n5010.101 1'925.49 407'840.25Verlegung Kanal Sonnhalden / Neubrunnen-\n\nsteig\n\n34'117.13\n\nSeite 340\n\n\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nInstitutionelle Gliederung Investitionsrechnung Verpflichtungskredite:\n\nKreditsaldo Abrg.-Dat.\n\n5010.104 4'033.49 36'044.39Speerstrasse, Kanal\n\nSpeer-/Bachtelstrasse\n\n22.10.202472'620.18\n\n5010.152 5'804.13 650'579.15Lerchenweg, Sanierung 210'652.71\n\n5010.157 207'947.35 18'750.24Dietlikonerstrasse (Wallisellerstr. bis 299'808.41\n\n5010.210 244'538.56Gerlisbergstrasse (Weiler Gerlisberg)\n\n5010.401 112'300.14 129'976.18Glattalbahn GTB2A, Vorleistung 36'922.92\n\n6100.100 15'477.00 50'000 115'859.00Anschlussgebühren\n\nAbfallbeseitigung 720 433'400.00\n\n5000.010 433'400.00Umwid.Land FV in VV,Breiti/Abf.sammelst.\n\nFriedhof und Bestattung 740 50'727.35 84'277.60\n\n5030.031 50'727.35 29'079.00Friedhof Chloos, Dach Dienstgebäude\n\nSanierung\n\n5030.033 55'198.60Friedhof Chloos, Ers. Aussenbeleuchtung\n\nGewässerunterhalt/-Verbauungen 750 16'078.60 60'000 16'578.70\n\n5010.011 16'078.60 60'000 16'578.70Hochwasserschutz Tüchelgraben -12'057.30\n\nRaumordnung 790 2'800'645.35 4'610'000 1'266'753.69 628'000.00\n\n5810.020 2'759'765.50 4'610'000 1'244'194.04Stadtplatz, Bahnhofstr. und Marktgasse 1'646'172.01\n\n5810.040 40'879.85 22'559.65Stadthaus-Vorplatz, Neugestaltung Wiese -23'439.50\n\n6310.020 600'000.00Städtebaulicher Vertrag "Am Stadtplatz"\n\n6310.040 28'000.00Stadthaus-Vorplatz, Entschädigungen\n\n8 Volkswirtschaft \n\n1'338.00 112'043.40\n\n3'918.00 2'580.00 112'043.40\n\nNettoergebnis\n\nForstwesen 810 3'918.00\n\n5050.010 3'918.00Waldkäufe\n\nForstinvestitionen 817 112'043.40\n\n5010.011 481.00Werkhof Forst, Schmutzwasserleitung\n\n5060.101 111'562.40Forsttraktor\n\nSeite 341\n\n\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nInstitutionelle Gliederung Investitionsrechnung Verpflichtungskredite:\n\nKreditsaldo Abrg.-Dat.\n\nIndustrie, Gewerbe, Handel 840 2'580.00\n\n6250.010 2'580.00Rückzahlungen Darlehen Corona-Krise\n\nInvestitionen Finanzvermögen\n\n5'105'691.15 820'000 768'315.60\n\n121'500.00889'815.60820'00010'019'118.504'913'427.35\n\nSaldo\n\n9 Finanzen und Steuern \n\n5'105'691.15 820'000 768'315.60\n\n4'913'427.35 10'019'118.50 820'000 889'815.60 121'500.00\n\nNettoergebnis\n\nLiegenschaften Finanzvermögen 942 4'913'427.35 10'019'118.50 820'000 889'815.60 121'500.00\n\n7020.100 90'000Kirchgasse 16/18/20/22, Sanierung\n\n7020.101 -4'575.30 415'094.63MFH Geissbergstr. 10/12, Neue Wärme-\n\nerzeugung\n\n17.12.202458'373.27\n\n7020.102 -2'835.65 379'318.12MFH Geissbergstr. 22, Neue Wärmeerzeug 17.12.202454'819.13\n\n7020.103 43'384.85 730'000 95'343.85MFH Schaffhauserstr. 136, Neue Wärme-\n\nerzeugung\n\n66'601.00\n\n7020.104 5'021.05Kirchgasse 16/18/20/22, Fenster/Türen\n\n7020.200 4'800'000.00Dorfstr.23 / Gerlisbergstr.2, Kauf\n\nKat.Nr. 688\n\n7200.000 72'432.40 59.00Erwerbs- und Verkaufsnebenkosten\n\nvon Grundstücken\n\n8010.000 8'220'052.50 90'000.00Verkauf nicht überbaute Grundstücke\n\n8010.100 603'066.00Übertragung Grundstücke vom FV ins VV\n\n8040.100 1'196'000.00Übertrag. beb. Grundstücke vom FV ins VV\n\n8090.000 31'500.00Verkauf von übrigen Sachanlagen\n\nSeite 342\n\n\n\nKommentar Investitionsrechnung\n\nMinderausgaben bis Fr. 100'000.00 werden bei Nichtbeanspruchung in der Regel nicht kommentiert. Mehrausgaben finden Berücksichtigung ab \nBeträgen von Fr. 20'000.00. \n\nEine vollständige Übersicht über die bewilligten Kredite aufgrund von Spezialbeschlüssen finden Sie unter dem Titel "Verpflichtungskredite". Bei \ndiesen Positionen wird im Kommentar nicht separat auf ev. zeitliche Verschiebungen hingewiesen, da dabei die Kredite der Spezialbeschlüsse \nden Budget-Beträgen vorgehen. \n\nKonto Bezeichnung / Begründung Abweichung zu Budget\n\n0 Allgemeine Verwaltung\n\n020 Verwaltung\n\n020.5060.036 Zentrale Digital Signage Lösung Minder-Ausgaben 100'000.00\n\nKurz nach Projektstart wurden Anforderungen an das Projekt formuliert (zahlreiche zusätzliche Display-\nStandorte), die den Budgetrahmen deutlich überschritten. Aufgrund der unklaren Anforderungssituation \nwurde das Projekt folgend sisiert.\n\n020.5890.010 Umsetzung Digitalstrategie Minder-Ausgaben 104'239.60\n\nDer Stadtrat bewilligte am 02. Juli 2024 mit Beschluss 184-2024 Fr. 200'000 für drei Projekte. Während \ndas Projekt eFormularservice im Plan ist, verzögern sich die die Umsetzung des VRG und der \neSignatur, wegen der verspäteten Einführung des neuen VRG.\n\n090 Verwaltungsliegenschaften\n\n090.5000.010 Umwidm.Land von FV in VV, Freihaltezonen Mehr-Ausgaben 26'788.50\n\nAufgrund ihrer Lage waren verschiedene Grundstücke vom Finanzvermögen ins Verwaltungsvermögen \numzuwidmen (SR-Beschluss 328-2024).\n\n090.5030.010 Umwidm.beb.Land FV in VV, Freihaltezone Mehr-Ausgaben 1'196'000.00\n\nUmwidmung Kat.-Nr.  6188, Lufingerstrasse 1, Lindengarten, gemäss SR-Beschluss 327-2024.\n\n090.5030.161 Stadthaus, Ersatz Heizanlage Minder-Ausgaben 116'528.70\n\nDie Heizung konnte 2024 in Betrieb genommen werden, Restarbeiten mussten jedpoch ins neue Jahr \nverschoben werden. Daher sind einige UN-Rechnungen und Leistungen noch offen.\n\n090.5030.162 Stadthaus, Sanierung Vordach Minder-Ausgaben 160'000.00\n\nDas Projekt Sanierung Vordach wurde aufgrund Abhängigkeiten zum Projekt Videoüberwachung \nSchulen ins 2025 verschoben. Hierzu wurde ein Verpflichtungskredit GL 131-2024 in Höhe von Fr. \n160'000 gesprochen.\n\n1 Oeffentliche Sicherheit\n\n110 Polizei\n\nSeite 343\n\n\n\nKonto Bezeichnung / Begründung Abweichung zu Budget\n\n110.5060.012 Parkleitsystem Areal Schluefweg Minder-Ausgaben 195'950.00\n\nMit Beschluss vom 18.12.2024 GL144-2024 hat die Geschäftsleitung dieses Projekt nach Beendigung \nder Erstellung eines Detailkonzepts gestoppt (Fr. 54'050.00 Kredit für Detailkonzept). Dieses Projekt \nwird zur Zeit nicht weitergeführt.\n\n150 Militär\n\n150.5000.010 Umwid.Land von FV in VV, Schiessanlage Mehr-Ausgaben 42'782.00\n\nUmwidmung Kat.-Nr. 5549 gemäss SR-Beschluss 328-2024.\n\n2 Bildung\n\n211 Sekundarstufe/BWS\n\n211.5060.001 BWS, Ersatz 60 PC Mehr-Ausgaben 56'324.80\n\nAufgrund Lieferverzug der IT-Infrastrukturbestandteile erfolgte die Rechnungsstellung 2024 statt 2023.\n\n217 Schulliegenschaften/-Anlagen\n\n217.5030.017 Nägelimoos, Erweiterung und Sanierung Minder-Ausgaben 3'239'287.65\n\nDer Grund für die Minderausgaben 2024 ist die zeitliche Verschiebung der Rechnungsstellungen. Das \nProjekt ist terminlich auf Kurs.\n\n217.5030.048 Hinterwiden, Hartplatz Instandstellung Mehr-Ausgaben 62'923.95\n\nAusgrund Terminlicher Verzögerungen wurden Arbeiten erst im 2024 ausgeführt und verrechnet (Fr. \n46'819). Zudem ergaben sich Mehrausgaben von rund Fr. 16'100 für die Instandstellungsarbeiten der \nUmgebung zur Nachbarschaft sowie die Zaunergänzungen.\n\n217.5030.132 PS Spitz, Beleuchtung Schulzimmer 1.Et. Minder-Ausgaben 105'473.95\n\nAus Kapazitätsgründen musste die 1.Et. mittels Verpflichtungskredit (GL Beschluss 132-2024) ins 2025 \nverschoben werden und wird gleichzeitig mit der zweiten Etappe zur Ausführung kommen.\n\n217.5060.013 Erneuerung Displaytechnologien alle Schu Minder-Ausgaben 517'907.10\n\nDer späte Beschaffungsentscheid der Schulen führte dazu, dass die Geräteinstallationen erst im \nFebruar 2025 durchgeführt werden konnten und sich die Rechnungsstellung entsprechend verzögert \nhat.\n\n217.5060.015 IT Hardware, Lifecyle Schulen Windows-Geräte, Beamer und Visualizer Mehr-Ausgaben 155'749.55\n\nAufgrund Lieferverzug der IT-Infrastrukturbestandteile erfolgte die Rechnungsstellung 2024 statt 2023.\n\n3 Kultur und Freizeit\n\n340 Sport und Freizeit\n\nSeite 344\n\n\n\nKonto Bezeichnung / Begründung Abweichung zu Budget\n\n340.5000.005 Umwid.Land von FV in VV, Erholungszone Mehr-Ausgaben 96'123.50\n\nAufgrund ihrer Lage waren verschiedene Grundstücke vom Finanzvermögen ins Verwaltungsvermögen \numzuwidmen (SR-Beschluss 328-2024).\n\n340.5030.030 Stadion Schluefweg, Ersatzneubau 2. Eisf Mehr-Ausgaben 1'785'591.42\n\nDer Grund für die Mehrausgaben 2024 ist die spätere Fertigstellung. Die Prognose der Gesamtkosten \nbeträgt Fr. 35.7 Mio., mit  Teuerung von Fr. 2.3 Mio. und höheren gebundenen Kosten (+ 0.6 Mio.) \nentspricht dies einer leichten Gesamtkredit-Unterschreitung.\n\n340.5030.115 Stadion, Ers. Deckenelag Raucherzone Nord Minder-Ausgaben 110'000.00\n\nDiese Investition konnte noch nicht umgesetzt werden. Das Projekt kann erst nach der Eishockeysaison \ndurchgeführt werden.\n\n340.5030.172 Zentrum Schluefweg, Neubau Energiezentra Wasseraufbereitung Minder-Ausgaben 2'711'109.75\n\nProjektanpassungen hatten Einfluss auf den Zahlungsplan. Daher haben sich Rechnungen des \nPlanerteams verzögert und konnten nicht mehr 2024 gebucht werden.\n\n340.5030.175 Zentrum Schluefweg,Erweit. Schwimmhalle TP 6 Mehr-Ausgaben 567'387.52\n\nFür die vorgezogene Projektierung der Hallenbad-Erweiterung wurde seitens GR ein \nProjektierungskredit in Höhe von Fr. 890'000 (GRB 87-2024) gesprochen. Die Planung musste \nvorgezogen werden, um die Koordinierung mit P1 (340.5030.172) sicher zu stellen.\n\n340.5030.203 Stighag, Umbau Beleuchtung auf LED Minder-Ausgaben 217'341.87\n\nDas Projekt wurde über die Winterpause 2024/25 durchgeführt. Geplante Fertigstellung im Frühling \n2025.\n\n340.5030.211 Ruebisbachhalle, Ersatz Schliessanlage Mehr-Ausgaben 20'590.28\n\nDas Projekt wurde im Jahr 2024 im genehmigten Kreditrahmen fertiggestellt.\n\n340.5030.212 Ruebisbachhalle, Ersatz Nordfassade Mehr-Ausgaben 82'503.01\n\nDas Projekt wurde im Jahr 2024 im genehmigten Kreditrahmen fertiggestellt.\n\n340.5030.900 Einlageentsteuerungen/Nutzungsänderungen Minder-Ausgaben 2'786'921.43\n\nInfolge eines Bundesgerichturteils wurde bei der Dienststelle Sport für die Mehrwertsteuer von der \npauschalen auf die effektive Abrechnungsmethode gewechselt. Dadurch konnte eine \nEinlageensteuerung auf den Investitionen der Vorjahre vorgenommen werden.\n\n340.5060.073 Stadion Schluefweg, Videowürfel Ersatz Mehr-Ausgaben 555'748.20\n\nDer Ersatz Videowürfel wurde im 2023 geplant und der Kredit gesprochen. Aufgrund zeitlicher \nVerzögerungen musste das Projekt auf den Spielbetreib des EHC Kloten abgestimmt werden und \nkonnte folglich erst 2024 realisiert werden.\n\nSeite 345\n\n\n\nKonto Bezeichnung / Begründung Abweichung zu Budget\n\n340.5060.201 Stighag, Vollaut. Bewässerungsanlage Mehr-Ausgaben 50'891.95\n\nDie Anlage wurde in der Erfolgsrechnung budgetiert (Kostenstelle 7230.20, Konto 3111.00). \nAnschaffungen ab Fr. 50'000 sind aber zwingend in der Investitionsrechnung zu buchen.\n\n340.5060.270 Ruebisbachhalle, Ersatz Schnitzelheizung Minder-Ausgaben 285'597.01\n\nAufgrund erhöhter Lieferzeiten der Wärmepumpe konnte mit der Neuinstallation erst im Oktober 2024 \nbegonnen werden. Der Abschluss der Arbeiten hat sich entgegen der Erwartungen bis 2025 verzögert. \nDaher sind einige Rechnungen durch UN noch nicht gestellt.\n\n5 Soziale Wohlfahrt\n\n540 Jugendschutz\n\n540.5030.010 Neuer Standort Jugendarbeit Minder-Ausgaben 135'252.43\n\nDie Durchführung des Planerwahlverfahrens war zeitlich anspruchsvoller, weil sich viel mehr Teams \nbeworben hatten, als erwartet. So ist die Planung noch nicht so weit fortgeschritten wie wir es uns \ngewünscht hätten.\n\n541 Kinder- und Jugendheime / Horte, Krippen\n\n541.5030.017 Neubau Hort PS im Spitz Mehr-Ausgaben 275'028.70\n\nAufgrund der höheren Gesamtkosten von voraussichtlich rund Fr.  4.6 Mio. fielen anteilsmässig 2024 \nhöhere Aufwendungen an.\n\n541.5030.018 Krippe KG im Looren Mehr-Ausgaben 79'273.15\n\nDie Bauabrechnung zeigt das rund Fr. 20'000 unter dem KV abgerechnet wird.\n\n560 Sozialer Wohnungsbau\n\n560.5000.010 Kauf Kat.Nr. 3601, im Gebiet Chasern Mehr-Ausgaben 3'640'000.00\n\nKauf gemäss SR-Beschluss 283-2023.\n\n570 Altersheime (Eigene)\n\n570.5030.115 PZ+Sh Spitz, Neue Energieversorgung Minder-Ausgaben 500'000.00\n\nDer Verpflichtungskredit von Fr. 485'000 für die Planung des Vorprojekt wurde vom Stadtrat wie geplant \nam 3.12.24 genehmigt. Das Planerteam nahm seine Arbeit anfangs 2025 auf. Rechnungen fielen somit \n2024 noch keine an.\n\n570.5030.128 PZ Spitz, Dachsanierung Mehr-Ausgaben 144'940.25\n\nDer Grund für die Abweichung ist die spätere Ausführung. Der Stadtrat genehmigte die Bauabrechnung \nam 17.12.24 mit effektiven Mehrkosten von rund Fr. 11'000 bei Gesamtkosten von Fr. 245'000.\n\n570.5060.114 PZ Spitz, Notstromaggregat Neuanschaffung Mehr-Ausgaben 82'413.58\n\nEs mussten Zusatzinstallationen erstellt werden aufgrund Auflagen des AWEL.\n\nSeite 346\n\n\n\nKonto Bezeichnung / Begründung Abweichung zu Budget\n\n570.5060.116 PZ Spitz/DLZ, Verpfl.system/Bestellwesen Neuanschaffung Mehr-Ausgaben 20'226.65\n\nDer Gesamtkedit von Fr. 53'000 wurde mit Beschluss 125-2023 genehmigt, jedoch nicht ins Folgejahr \nübertragen.\n\n570.5060.117 PZ Spitz/DLZ, Hospitaly-System Neuanschaffung Minder-Ausgaben 136'554.00\n\nDas Projekt ist in Verzögerung aufgrund Abhängigkeit der UKV-Verkabelung, welche noch nicht erstellt \nist.\n\n588 Asylbewerberbetreuung\n\n588.5030.110 Rankstrasse, Container Asylunterkunft Mehr-Ausgaben 1'206'093.50\n\nDie Erstellung der Container wurde erst im Laufe des Budgetprozesses fertig gestellt. Daher konnten \nMietkosten und Fassadenarbeiten nicht im 2024 abgebildet werden. Für die noch zu erwartenden \nKosten wurden Rückstellungen gemacht.\n\n6 Verkehr\n\n620 Gemeindestrassen\n\n620.5010.000 Strassensanierung Rahmenkredit Minder-Ausgaben 3'140'000.00\n\nDie als Rahmenkredit bewilligten Strassensanierungen wurden individuellen Kostenstellen zugeordnet.\nPer Saldo resultiert eine Minderbeanspruchung von Fr. 2'268'132. Dies infolge terminlicher\nVerschiebungen einzelner vorgesehener Projekte.\n\n620.5010.030 Kauf Trottoir, neu Teil von Kat. 6339 Mehr-Ausgaben 315'328.00\n\nKauf gemäss GR-Beschluss 29-2023.\n\n620.5010.140 Gerlisbergstrasse, (- Bänikoner-/ Bassersdorferstr.) Minder-Ausgaben 1'865'487.80\n\nAufgrund der umfangreichen Partizipation mit den Gerlisberger/innen konnte die Ausführung nicht mehr \n2024 erfolgen. Die Umsetzung erfolgt 2025.\n\n620.5010.154 Kalberweidweg, Objektschutz Minder-Ausgaben 150'000.00\n\nDie Massnahmen mussten aufgrund der umfangreichen Koordination mit den Grundeigentümerschaften \nder betroffenen Siedlung verschoben werden. Erste Sofortmassnahmen wurden aber schon umgesetzt.\n\n620.5030.012 Werkhof, Neue Lüftung Musikschule Mehr-Ausgaben 214'555.75\n\nDer Grund für die Kostenabweichung zum Budget 2024 ist die verspätete Ausführung. Die \nBauabrechung kann in Kürze genehmigt werden. Es ist von Minderkosten von rund Fr. 11'000 bei einem \nGesamtkredit von Fr. 259'000 auszugehen.\n\n620.5060.031 Ersatz Kommunalfahrzeug Mehr-Ausgaben 42'128.55\n\nDer Kommunal-Transporter Meili VM7000 H45 4x4 war aufgrund der Preisentwicklung teurer als die \nRichtofferten. Die Mehrkosten wurden mit Stadtratsbeschluss Nr. 109-2024 vom 4.9.2024 ausserhalb \ndes Budgets bewilligt.\n\nSeite 347\n\n\n\nKonto Bezeichnung / Begründung Abweichung zu Budget\n\n620.5060.032 Bau von Elektroladestationen Minder-Ausgaben 100'000.00\n\nDas Konzept der Elektroladestationen ist von der Energiekommission noch nicht freigegeben worden, \nweshalb noch keine Umsetzungen erfolgen konnten.\n\n621 Fuss-, Rad- und Reitwege\n\n621.5010.220 Unterführung Bhf Kloten, Radweg Minder-Ausgaben 250'000.00\n\nDie Planungsarbeiten hängen massgeblich vom Projektfortschritt des neuen Bahnhofs ab. Weil die SBB \nnoch nicht soweit war, konnten die Arbeiten nicht aufgenommen werden.\n\n640 Bundesbahnen\n\n640.5640.010 Ausbau Haltestelle Balsberg Beitrag an SBB Mehr-Ausgaben 245'837.50\n\nMit Beschluss vom 5.11.2024 (Nr. 303-2024) genehmigte der Stadtrat die Planungskosten für den \nAusbau der Haltestelle Balsberg ausserhalb des Budgets. Der Ausführungskredit ist zurzeit beim \nGemeinderat pendent.\n\n7 Umwelt und Raumordnung\n\n710 Abwasserbeseitigung\n\n710.5010.000 Kanalisations-Sanierungen Rahmenkredit Minder-Ausgaben 990'000.00\n\nDie als Rahmenkredit bewilligten Kanalisationssanierungen wurden individuellen Kostenstellen\nzugeordnet. Die unter den Rahmenkredit fallenden Ausgaben liegen, infolge terminlicher\nVerschiebungen, um Fr. 657'989 unter dem Jahresbudget.\n\n720 Abfallbeseitigung\n\n720.5000.010 Umwid.Land FV in VV,Breiti/Abf.sammelst. Mehr-Ausgaben 433'400.00\n\nUmwidmung Kat.-Nr. 2999 gemäss SR-Beschluss 328-2024.\n\n740 Friedhof und Bestattung\n\n740.5030.031 Friedhof Chloos, Dach Dienstgebäude Sanierung Mehr-Ausgaben 50'727.35\n\nEs resultierten effektiv Minderkosten von rund Fr. 47'000 bei einem Gesamtkredit von Fr. 250'000. Die \nAbweichung zum Budgetkredit liegt in einer zeitlichen Verzögerung des Abschlusses der Arbeiten \nbegründet (spätere Rechungsstellung als geplant).\n\n790 Raumordnung\n\n790.5810.020 Stadtplatz, Bahnhofstr. und Marktgasse Minder-Ausgaben 1'850'234.50\n\nDie Bauarbeiten erfolgten 2023 und 2024 und konnten so schon etwas früher ausgeführt werden. Dazu \nbeigetragen hat auch der Umstand, dass der Bund die Agglomerationsgelder schon früher freigegeben \nhat.\n\nSeite 348\n\n\n\nKonto Bezeichnung / Begründung Abweichung zu Budget\n\n790.5810.040 Stadthaus-Vorplatz, Neugestaltung Wiese Mehr-Ausgaben 40'879.85\n\nDer grösste Teil der Ausgaben wurde von der Migros aufgrund der Baustelleninstallationen (Fr. 65'000) \ngedeckt. Diese Einnahmen sind teilweise auf anderen Konti (Benützung öffentlicher Grund) verbucht \nworden.\n\n9 Finanzen und Steuern\n\n942 Liegenschaften Finanzvermögen\n\n942.7020.103 MFH Schaffhauserstr. 136, Neue Wärme- erzeugung Minder-Ausgaben 686'615.15\n\nDas AWEL hat die Bewilligung der Grundwassernutzung ausgeschlossen. Abklärungen und Umplanung \nwaren notwendig, weswegen im 2025 die bestehende Ölheizung durch eine neue Ölheizung ersetzt \nwerden wird (GL 15-2025 v. 5.2.25)\n\n942.7020.200 Dorfstr.23 / Gerlisbergstr.2, Kauf Kat.Nr. 688 Mehr-Ausgaben 4'800'000.00\n\nKauf gemäss SR-Beschluss 182-2023.\n\n942.7200.000 Erwerbs- und Verkaufsnebenkosten von Grundstücken Mehr-Ausgaben 72'432.40\n\nDer wesentlichste Betrag davon sind Fr. 67'228  beim Liegenschaftengeschäft Lirenächer.\n\n942.8010.000 Verkauf nicht überbaute Grundstücke Mehr-Einnahmen 8'220'052.50\n\nFr. 8'198'992 davon betreffen das Liegenschaftengeschäft Lirenächer, im Wesentlichen Kat. alt 4666 \n(GR-Beschluss 29-2023).\n\n942.8010.100 Übertragung Grundstücke vom FV ins VV Mehr-Einnahmen 603'066.00\n\nAufgrund ihrer Lage waren verschiedene Grundstücke vom Finanzvermögen ins Verwaltungsvermögen \numzuwidmen (SR-Beschluss 328-2024).\n\n942.8040.100 Übertrag. beb. Grundstücke vom FV ins VV Mehr-Einnahmen 1'196'000.00\n\nUmwidmung Kat.-Nr.  6188, Lufingerstrasse 1, Lindengarten, gemäss SR-Beschluss 327-2024.\n\nSeite 349\n\n\n\t00 TitelblattRechnung\n\t00.1 Inhaltsverzeichnis Antrag\n\t00.999 Zwischenblatt\n\t01 Titelblatt Bericht und Antrag des Stadtrats\n\t01.12 Bericht des Stadtrats\n\t02 Antrag des Stadtrats\n\t03_06 Finanzbericht bis Bilanz\n\t07 Finanzbericht Geldflussrechnung\n\t08 Finanzbericht Anhang bis 5.4 Anlagespiegel Abfall\n\t08.0 Finanzbericht  Anhang A6 Beteiligungsspiegel \n\t08.1 Finanzbericht  Anhang bis A11 EKNachweis\n\t08.2 Finanzbericht  Anhang A12 Kommunaler Mehrwertausgleichfonds\n\t08.3 Finanzbericht Anhang A14.1  Sonderrechnungen\n\t08.4 Finanzbericht Anhang A14.2  Sonderrechnungen\n\t08.5 Finanzbericht Anhang A14.3 bis A16 Kennzahlen\n\t08.6 Finanzbericht Anhang Kreditrechliche Angaben\n\t08.7 Finanzbericht Anhang Weitere Offenlegungen\n\t09_14 Funktionale Gliederung und Bilanz Einzelkonti \n\t15 Cockpit Titelblatt \n\t15.1 Cockpit Übersicht\n\t16.2 Cockpit Details\n\t17 Investitionen institutionelle Gliederung\n\t18 Investitionen Kommentare zu Abweichungen\n\n\n\n