Budget 2023

text: \nBUDGE T  2 023  \n\n\n\nInhaltsverzeichnis\nSeite\n\nBericht und Anträge des Stadtrats\n1 Bericht des Stadtrats (Gemeindevorstand) 4\n\n2 Anträge des Stadtrats 23\n\nBudget\n3 Steuerertrag und Steuerfuss 26\n\n4 Finanzierung 27\n\n5 Haushaltsgleichgewicht 29\n\n6 Erfolgsrechnung 31\n\n7 Investitionsrechnungen 32\n\nBudget - Details funktionale Gliederung\n8 Erläuterungen zur Erfolgsrechnung 36\n\n9 Erfolgsrechnung funktionale Gliederung 37\n\n10 Erfolgsrechnung funktionale Gliederung Einzelkonten 38\n\n11 Erläuterungen zu den Investitionsrechnungen 86\n\n12 Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen funktionale Gliederung 87\n\n13 Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen funktionale Gliederung Einzelkonten 88\n\n14 Investitionsrechnung Finanzvermögen funktionale Gliederung 94\n\n15 Investitionsrechnung Finanzvermögen funktionale Gliederung Einzelkonten 95\n\nKontakt\nStadtverwaltung Kloten Budget - Details Cockpit (institutionelle Gliederung mit Erläuterungen)\nKirchgasse 7 16 Erfolgsrechnung Übersicht Cockpit (institutionelle Gliederung) 98\n\n8302 Kloten 17 Erfolgsrechnung Cockpit (institutionelle Gliederung) mit den Bereichen 101\n\n18 Investitionsrechnung Cockpit (institutionelle Gliederung) / Veränderungen Finanzvermögen 282\n\nFinanzvorstand: Mark Wisskirchen\n\nAnhang zum Budget\nLeiter/in Finanzen: Fredi Streule 19 Abschreibungen und Wertberichtigungen des Verwaltungsvermögens 292\n\nTelefon 044 815 12 32 20 Finanzkennzahlen 294\n\nE-Mail fredi.streule@kloten.ch 21 Kontenplan (Sachkonten) mit vollständigen Bezeichnungen und mit Erläuterungen 296\n\n\n\nBericht und Anträge des Stadtrats\n\n\n\n \n\n \n\nBericht des Stadtrats \n\nVorwort  \n\nNach dem schlechten Resultat aufgrund der Corona-Pandemie im 2020 wurde für das folgende Jahr mit einem Aufwandüberschuss von rund 20 \nMillionen Franken gerechnet, da man nicht von einer schnellen Erholung der Luftfahrtbranche ausgehen konnte. In der Realität kam die Erholung \nviel schneller und dank zusätzlichen Sondereffekten schloss die Rechnung 2021 mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 15.4 Millionen. Im Budget \n2022 wurde dennoch mit einem Aufwandüberschuss von fast Fr. 2.8 Millionen geplant. In der letztjährigen Finanzplanung wurde mit einer weiteren \nErholung der Situation gerechnet, so wurde für das Jahr 2023 ein leicht positives Ergebnis prognostiziert.  \n\nDie Ertragsseite hat sich durch höhere Steuererträge von Unternehmen weiter positiv entwickelt, somit, fällt das Ergebnis im Budget 2023 mit einem \nErtragsüberschuss von rund Fr. 1.0 Mio. und einer Einlage in die finanzpolitische Reserve von Fr. 5.0 Millionen besser aus, als noch vor einem Jahr \nerwartet.  \n\nDer Aufwand beträgt im Budget 2023 Fr. 203.8 Mio. und liegt damit um Fr. 31.8 Mio. höher als im Vorjahr. Die Ertragsseite verbessert sich mit einem \nAnstieg von Fr. 35.6 Mio. stärker. Der Hauptgrund dafür ist die Entwicklung der Steuererträge. Die geplanten Netto-Investitionen steigen auf hohe \nFr. 31.5 Mio. Der Stadtrat hält weiter an der langfristigen Strategie zum Erhalt der Substanz in der öffentlichen Infrastruktur fest.  \n\nIm Budget 2023 werden die finanzpolitischen Ziele erreicht. Einlagen in die finanzpolitischen Reserven sind wieder möglich.  \n\nDie Verschuldung steigt an und liegt am Ende der Finanzplanungsperiode ausserhalb des definierten Zielbereichs. Der mittelfristige Rechnungsaus-\ngleich wird jedoch erreicht und der Steuerfuss liegt voraussichtlich tiefer als der Durchschnitt der Vergleichsgemeinden. \n\nDer Stadtrat ist überzeugt, dass die Investitionen in die Infrastruktur notwendig sind und die finanzpolitische Reserve weiter ausgebaut werden muss, \num Kloten für die Zukunft zu wappnen. \n\nSeite 4\n\n\n\n \n\n \n\nZuständigkeit \n\nFür die Genehmigung des Budgets, wie auch für die Festsetzung des Steuerfusses, ist der Gemeinderat in abschliessender Kompetenz zuständig \n(§ 101 Ziff. 2 Gemeindegesetz (GG; LS 131.1)). \n\nAusgangslage  \n\nDas Budget 2022 wurde dem Gemeinderat mit folgendem Antrag unterbreitet: \n\n Beibehaltung des Steuerfusses von 103 % \n\n Verbuchung des Aufwandüberschusses von Fr. 3'011'441.00 zu Lasten des Eigenkapitals. \n\nDer Gemeinderat verabschiedete das Budget sodann mit folgenden Werten: \n\n Korrekturen in der Erfolgsrechnung (Aufwandsminderung)    Fr.         -   60'300.00 \n Kürzungen in der Erfolgsrechnung (Aufwandsminderung)    Fr.         -   11'000.00 \n Streichungen in der Erfolgsrechnung (Aufwandsminderung)   Fr.         - 227'000.00 \n Streichung in der Erfolgsrechnung (Ertragsminderung)    Fr.             50'000.00 \n Zusätzliche Aufwände (Aufwandszunahme)      Fr.               8'000.00 \n Total Änderung Aufwandüberschuss Erfolgsrechnung     Fr.          - 240'300.00  \n Verbuchung des Aufwandüberschusses zu Lasten des Eigenkapitals  Fr.         2'771'141.00 \n\nMit dem Rechnungsabschluss 2021 konnte, hauptsächlich dank Mehrerträgen bei den Steuern juristischer Personen, ein Ertragsüberschuss von Fr. \n15.4 Mio. ausgewiesen werden, welcher ins Eigenkapital verbucht wurde. \n\nBudgetvorgaben des Stadtrats \n\nDer Stadtrat hat an seiner Sitzung vom 23. März 2022 und mit Beschluss Nr. 59-2022 die Vorgaben für das Budget 2023 wie folgt definiert: \n\n1. Der Budgetprozess 2023 wird so gestaltet, dass hohe Transparenz und Glaubwürdigkeit gewährleistet sind. Dazu werden die Details zum \nBudget den Mitgliedern der GRPK zur Verfügung gestellt. \n\nSeite 5\n\n\n\n \n\n \n\n2. Die Budgetierung beruht auf einem sparsamen und wirkungsvollen Einsatz der Mittel.  \n3. Um die zeitliche Genauigkeit bei der Umsetzung von grossen Investitionsprojekten weiter zu erhöhen, werden diese mit einer Zeitplanung  \n\nhinterlegt. Bewilligte Projekte werden ausgeführt. Während der Ausführungsphase sind mögliche Einsparungen zu realisieren. Bei Projekten \nin der Planungsphase wird geprüft, ob eine zeitliche Verschiebung möglich und sinnvoll ist. \n\n4.  Die Gebrauchsfähigkeit von Einrichtungen und Anlagen wird erhalten. \na. Der Substanzerhalt der Infrastruktur wird gewährleistet. \nb. Bei Sanierungen wird zwischen Ersatz und weitergehenden Anforderungen unterschieden. \n\n5. Die Massnahmen in den Legislaturzielen werden budgetiert. \n6. Auf einzelnen Kostenstellen und Konten wird keine Teuerung aufgerechnet. \n7. Der Umgang mit den finanzpolitischen Reserven erfolgt gemäss Finanzkonzept HRM2.  \n8. Die Budgetierung des Personalaufwandes erfolgt auf Basis der effektiven Aufwände sowie der bekannten Über- und Unterbelegungen gegen-\n\nüber dem genehmigten Stellenplan. Für die Budgetierung des Teuerungsausgleichs wird auf die spätest mögliche Prognose des SECO zum \nLIK abgestellt. Für individuelle Erhöhungen wird ein Beitrag eingestellt, mit dem der 2020-2022 eingehandelte Rückstand gegenüber dem \nKanton vollständig aufgeholt werden kann (1.8%). Zusätzlich zur bisherigen Budgetierung werden Fr. 150 pro MA für zugehörigkeitsstärkende \nAnlässe budgetiert.   \n\n9. Massnahmen des Massnahmenplanes der Leistungsüberprüfung 2021, welche das Jahr 2023 betreffen, sind zu budgetieren und gemäss Vor- \n gabe zu bezeichnen. \n\nEinschätzung der Lage heute \n\nDie Rechnung 2022 wird, dank deutlich höheren Steuererträgen als budgetiert, mit einem Ertragsüberschuss abschliessen. Mit der andauernden \nErholung der (Steuer-)Erträge dürfte die Erfolgsrechnung mittelfristig, trotz starker Aufwandzunahmen, mit einem kleinen Ertragsüberschuss ab-\nschliessen. Weil weiterhin grosse und viele Investitionsvorhaben vorgesehen sind, resultiert im Steuerhaushalt über die nächsten Jahre ein beträcht-\nliches Haushaltsdefizit und die verzinslichen Schulden dürften rasch stark ansteigen. Um gute Voraussetzungen für eine nachhaltige Erholung zu \nschaffen, wird mit einer stabilen Steuerbelastung gerechnet. Der kantonale Mittelwert wird für die nächsten Jahre ebenfalls ungefähr stabil erwartet; \ndie steuerliche Attraktivität kann daher gehalten werden. Bei den Gebührenhaushalten kann beim Abfall mit stabilen bis leicht tieferen Tarifen ge-\nrechnet werden, beim Abwasser zeichnet sich eine Tariferhöhung ab.  \n\nDie grössten Haushaltrisiken sind bei der unsicheren konjunkturellen Entwicklung (inkl. Finanzausgleich), stärkeren Aufwandzunahmen, tieferen \nGrundstückgewinnsteuern oder ungünstigen gesetzlichen Veränderungen auszumachen. \n\nSeite 6\n\n\n\n \n\n \n\nDie finanzpolitischen Ziele des Stadtrats \n\nMittel‐/langfristiger Rechnungsausgleich Messgrösse \n\nDer Rechnungsausgleich wird über 8 Jahre betrachtet. Zum Budgetzeitpunkt (ex ante) \nwerden 3 Abschluss‐ und 5 Planjahre, beim Rechnungsabschluss (ex post) 8 Ab-\nschlussjahre berücksichtigt.   \n \nDer Rechnungsausgleich gilt auch als erfüllt, solange das Nettovermögen im Steuer-\nhaushalt am Ende der Planung über Null liegt. \n \nDer Haushalt gilt mittelfristig ebenfalls als ausgeglichen, wenn das Eigenkapital beim \nletzten Rechnungsabschluss über Fr. 100'000'000 betrug \n\nSumme Ergebnis 8 Jahre \n(3 Basis + 5 Plan) \n \n \nNettovermögen Steuerhaushalt \n> 0 \n \nEigenkapital > Fr. 100'000'000 \n\n \nFinanzpolitische Reserve Messgrösse \nDer städtische Haushalt hängt stark von Steuererträgen juristischer Personen aus der \nLuftfahrtbranche ab. Zur Abfederung möglicher negativer Effekte beim Einbruch dieser \nSteuern soll eine finanzpolitische Reserve von 90 Mio. Franken geäuffnet werden. Bis \nder Zielbetrag erreicht ist, wird der budgetierte Ertragsüberschuss bis 5 Mio. Franken \nvollumfänglich, darüber hinaus zu drei Vierteln, in die finanzpolitische Reserve einge-\nlegt. \n\nFinanzpolitische Reserve \n90 Mio. Franken \n\n \nBegrenzung Substanz und Verschuldung Messgrösse \nDie Substanz des Gesamthaushaltes, gemessen am Nettovermögen, soll sich in einer \nBandbreite von plus/minus 1'500 Franken je Einwohner bewegen. Nach der Realisie-\nrung grösserer Investitionsvorhaben darf die Nettoschuld auf maximal diese Höhe an-\nsteigen, vor der Umsetzung neuer Vorhaben muss der Wert aber tiefer liegen, damit \neine Neuverschuldung möglich wird. Würde die Bandbreite während längerer Zeit nach \noben durchschritten, und so ein Nettovermögen über 1'500 Franken je Einwohner aus-\ngewiesen, wären Steuerfusssenkungen angezeigt. \n\nNettovermögen zwischen \n+/‐ 1'500 Franken je \nEinwohner \n\n \n \n\nSeite 7\n\n\n\n \n\n \n\nAttraktiver Steuerfuss Messgrösse \nKloten will auch steuerlich eine attraktive Stadt sein. Der Steuerfuss soll im Vergleich \nmit anderen Städten tiefer liegen. Als Vergleichsgemeinden (Benchmark) gelten: \nBülach, Dietikon, Dübendorf, Opfikon, Schlieren, Uster und Wetzikon. Zur Beurteilung \nwird der steuerkraftgewichtete Mittelwert der Steuerfüsse dieser Vergleichsgruppe be-\nrechnet. \n\nSteuerfuss tiefer als \nVergleichsgemeinden \n\n \nOptimale Bewirtschaftung Finanzvermögen Messgrösse \nDas umfangreiche Liegenschaftenportefeuille sowie die Wertschriften im nicht für öffent-\nliche Zwecke bestimmten Finanzvermögen (strategische Beteiligungen) sollen nach \nwirtschaftlichen Gesichtspunkten bewirtschaftet werden.  \n\n \n\nIm Kontext des Budgets 2023 resp. der weiterführenden Finanzplanung 2023-2026 ist die Zielerreichung wie folgt zu beurteilen: \n\nMittel‐/langfristiger Rechnungsausgleich \n\nDer mittel-/langfristige Rechnungsausgleich gemäss der Regelung der Stadt Kloten wird mit dem vorliegenden Budget erreicht. (Siehe Details zum \nHaushaltsgleichgewicht hinten). \n\nFinanzpolitische Reserve \n\nEine weitere Alimentierung der Reserven ist mit dem Budget 2023 möglich. Das Ziel wird damit erreicht. \n\nBegrenzung Substanz und Verschuldung \n\nDas Nettovermögen verfehlt am Ende der Planung den unteren Grenzwert. Das Ziel wird damit verfehlt.  \n\nAttraktiver Steuerfuss \n\nMit einer Steuerbelastung von 103% liegt die Stadt Kloten klar unter dem Durchschnittswert des Jahrs 2022 der Vergleichsgemeinden von 109.7%. \nDas Ziel wird damit erreicht. \n\n \n\nSeite 8\n\n\n\n \n\n \n\nOptimale Bewirtschaftung Finanzvermögen \n\nVerkäufe bilden nach wie vor eine Option, welche aber stets unter dem Aspekt der positiven Gesamtentwicklung und in Anlehnung an die geltende \nLiegenschaftenstrategie im Einzelfall beurteilt werden müssen. \n\nDie Finanzplanung wird nach Überweisung des Budgets aktualisiert. Die vom Stadtrat verabschiedete Version wird dem Gemeinderat zur Kenntnis \ngebracht und auf der Homepage der Stadt Kloten publiziert (§ 96 GG).  \n\nGesetzliche Vorgaben \n\nGemäss §92 Abs. 2 GG darf ein Aufwandüberschuss in der Höhe der budgetierten Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen zuzüglich 3% \ndes Steuerertrags budgetiert werden. Ist das Finanzvermögen grösser als das Fremdkapital, darf von Abs. 2 abgewichen und bis zur Höhe der \nDifferenz ein Aufwandüberschuss budgetiert werden (GG §92 Abs. 3). Das Nettovermögen (Finanzvermögen abzüglich Fremdkapital) betrug Ende \n2021 (Rechnung) Fr. 48'664'716.94. Das Budget 2023 erfüllt damit die gesetzlichen Vorgaben. \n\nStand der Aufgabenerfüllung \n\nDie Stadt Kloten erfüllt die gesetzlichen Aufgaben entweder alleine oder in Zusammenarbeit mit weiteren Gemeinden, Zweckverbänden und Anstal-\nten. Zusammenarbeiten mit anderen Körperschaften bestehen in folgenden Gebieten: \n\n Zivilstandsamt (Kloten als Kreiszivilstandsamt mit den Gemeinden Bassersdorf, Dietlikon, Kloten, Nürensdorf, Opfikon/Glattbrugg, Rümlang) \n Vormundschaftswesen (KESB und FES; Anschlussvertrag der Stadt Opfikon/Glattbrugg als Trägergemeinde) \n Pilzkontrolle (Zusammenarbeit mit umliegenden Gemeinden, Kloten als Leitgemeinde) \n Berufswahlschule (Zusammenarbeit mit Opfikon/Glattbrugg) \n Heilpädagogische Schule Bezirk Bülach (Interkommunale Anstalt) \n Musikschule (Zusammenarbeit mit den Gemeinden Bassersdorf, Lufingen und Opfikon) \n Schulpsychologischer Dienst (Zusammenarbeit mit der Stadt Opfikon/Glattbrugg und Leistungsvereinbarung mit der Gemeinde Lufingen) \n Pflege und Gesundheit (Zusammenarbeit mit der interkommunalen Anstalt KZU) \n Im Bereich Spitex (Leistungsvereinbarungen mit Kispex, Onkoplus und Knowledge & Nursing)  \n Sicherheit (Hardwaldverbund, Zusammenarbeit mit Hardwaldgemeinden) \n Zivilschutz (Zusammenarbeit in der ZSO Hardwald mit Kloten als Leitgemeinde und den Gemeinden Bassersdorf, Opfikon/Glattbrugg, Diet-\n\nlikon und Wallisellen) \n\nSeite 9\n\n\n\n \n\n \n\n Abwasserreinigung (Interkommunale Anstalt mit der Stadt Opfikon/Glattbrugg) \n Versorgung (Industrielle Betriebe Kloten AG, 100% Tochter der Stadt Kloten) \n Regionaler Planungsverband im Sinne des Planungs- und Baugesetzes (PBG) "Zürcher Planungsgruppe Glattal", zusammen mit den Ge-\n\nmeinden Bassersdorf, Dietlikon, Dübendorf, Fällanden, Greifensee, Maur, Nürensdorf, Opfikon, Rümlang, Schwerzenbach, Volketswil, Wal-\nlisellen und Wangen-Brüttisellen \n\nErfolgsrechnung \n\nDarstellung \n\nSowohl Budget wie Rechnung sind obligatorisch nach Sachgruppen und Funktionen zu gliedern. Diese Gliederungen stellen eine Vergleichbarkeit \nmit anderen Gemeinwesen über alle Jahre hinweg, unabhängig der organisatorischen Belange, sicher. \n\nDie freiwillige Institutionelle Gliederung dagegen richtet sich nach den Bedürfnissen des jeweiligen Gemeinwesens und bildet in der Regel den \norganisatorischen Aufbau der Verwaltung ab. Hinter der „Cockpit-Gliederung“ der Stadt Kloten mit seinen einzelnen Controlling-Objekten stehen \ndabei Kostenstellen (allenfalls nochmals gegliedert) sowie Kostenarten, welche in ihrer Kombination die durch die Rechnungslegungsvorschriften \ngeforderte „Kontogenauigkeit“ erfüllen. Diese Kombinationen sind dabei auch Träger der jeweiligen Budgetkredite, welche durch die Genehmigung \ndes Budgets freigegeben werden. Die detaillierten Kommentare zu den Abweichungen zum Budget des Vorjahres sowie sonstige Erläuterungen \nsind in der Cockpit-Gliederung (institutionelle Gliederung) enthalten.  \n\nDie Geschäftsleitung hatte Ende 2021 entschieden, den Friedhof neu dem Bereich Lebensraum anzugliedern. Im Budget 2023 sind daher neu \nfolgende Kostenstellen enthalten: \n\nSeite 10\n\n\n\n \n\n \n\n \n\nÜberblick der Sachgruppen \n\n30 Personalaufwand \n\nDie Budgetierung des Personalaufwandes für die Angestellten der Stadt Kloten erfolgt grundsätzlich aufgrund des Stellenplans (Soll-Budgetierung). \nIn Ausnahmefällen, wo eine Über- oder Unterschreitung des Soll-Stellenplanes aufgrund von Sachzwängen absehbar ist, wird eine Korrektur ge-\ngenüber dem Soll-Stellenplan vorgenommen. Konkret bedeutet dies: \n\nIn der Sachgruppe 301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal \n\nBasierend auf den verbuchten Löhnen und Sozialleistungen vom Januar bis Mai 2022 wurde eine Hochrechnung der zu erwarteten Aufwände \nvorgenommen. Dazu wurden die effektiven Zahlen durch 5 geteilt und mit 13 multipliziert. Die Budgetierung von individuellen Lohnanpassungen \nwurde gemäss den strategischen Budgetvorgaben mit 1.8% zentral unter 3210.00/3010.00 budgetiert, um den Rückstand von 2020-2022 wieder \naufzuholen. Für den Ausgleich der Teuerung wurde eine Annahme (3.5%) nach der Prognose vom SECO vom September 2022 getroffen. Die \nKosten für den allfälligen Ausgleich der Teuerung sind zentral unter 3210.00/3010.00 budgetiert. Anschliessend wurde ermittelt, wie viele Stellen-\nprozente den Löhnen und Sozialleistungen zu Grunde liegt. Wo die so ermittelten Lohnkosten und Stellenprozente stark vom Soll-Stellenplan ab-\nweichen konnte eine Korrekturbuchung vorgenommen werden. Die Verantwortung für die entsprechende Berechnung und Budgetierung wurde \ndabei den Bereichen und den Kostenstellenleitern übertragen. \n\nNicht berücksichtigt wurden für das Budget 2023 allfällige Veränderungen aufgrund der Revison der Mitarbeiterverordnung (MaVo). Die Revision \nsieht unter anderem Verbesserungen im Bereich der Ferienansprüche und Dienstaltersgeschenke vor.  \n\nCockpit/Kostenstellen\n\nneu Bezeichnung vorher Bezeichnung\n\n4220 Zivilstandsamt und Bestattungsamt 4220 Kreiszivilstandsamt\n\n4220.50 Bestattungsamt (7710)\n\n4280 Bestattungswesen, Friedhof\n\n4280.00 Bestattungswesen/Friedhof (7710)\n\n5233 Friedhof und Öffentliche Anlagen 5233 Öffentliche Anlagen\n\n5233.50 Friedhof (7710)\n\nSeite 11\n\n\n\n \n\n \n\nIn der Sachgruppe 305 Sozialleistungen \n\nFür die Berechnung dieser Aufwandpositionen wurde grundsätzlich analog wie bei den Löhnen vorgegangen. \n\nStellenplan \n\nGemäss Art. 8 MaVo beantragt der Stadtrat dem Gemeinderat das Personalbudget zur Genehmigung, er dokumentiert diesen Antrag mit dem \nfunktionsspezifischen Stellenplan. Der Stellenplan wird in Abacus geführt. Der Stellenplan wurde so umgesetzt, dass pro KostensteIle die geneh-\nmigte Anzahl Stellenprozente pro Funktionsstufe dargestellt werden kann (Soll-Stellenplan). Dem kann aus der Lohnbuchhaltung die effektive Be-\nsetzung (Ist-Stellenplan) gegenübergestellt werden. Änderungen im Soll-Stellenplan werden nach Beschluss durch den Stadtrat aufgenommen. \nAnpassungen im Ist-Stellenplan erfolgen automatisch und tagesaktuell. Damit kann die Veränderung von Soll- und Ist-Stellenplan über die Zeit \nnachvollzogen werden und Vakanzen oder Überbelegungen sind einfach ersichtlich.  \n\nFür die Budgetierung 2023 wurde der Abacus-Stellenplan hinzugezogen. Da der Stadtrat mit dem Beschluss StR 162-2022 eine Ausweitung des \nStellenplans genehmigt hat, die meisten dieser Stellen jedoch erst nach Genehmigung des Budgets 2023 durch den Gemeinderat im Abacus ein-\ngepflegt werden, wird der Stellenplan nach dem 1.1.2023 potentiell noch um weitere Stellen aufgestockt. Die Reorganisation im 2022 hatte zur \nFolge, dass einige Stellen aus dem Bereich B+K in den Bereich E+S sowie von E+S zum Bereich LR verschoben wurden, daraus resultiert eine \nReduktion bei B+K und eine Erweiterung bei E+S und LR. Somit ergibt sich der Stellenplan per 1. Januar 2023 voraussichtlich wie folgt: \n\nSeite 12\n\n\n\n \n\n \n\n \n\nIn der Summe sind dies 610 Stellenprozente mehr als im Vorjahr. Im Lauf des Jahres 2023 wird jedoch eine zusätzliche Erweiterung des Stellen-\nplans erwartet, um den Stadtratsbeschluss StR 162-2022 umsetzen zu können. Es handelt sich dabei um 665 Stellenprozente der Kategorie 2 \n(Stellenanträge, welche in der Regel zum Auffangen der bereits bestehenden Überlastung notwendig sind) sowie 760 Stellenprozente der Katego-\nrie 3 (Stellenanträge, welche einen vergangenen Leistungsausbau betreffen, bei dem die Stellenpläne nicht entsprechend angepasst wurden oder \nStellenanträge, welche für einen geplanten Leistungsausbau notwendig sind). \n\n  \n\nBereich Total Vdir F+L E+S LR B+K F+S G+A\nFunktionsstufe 10 100% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0%\nFunktionsstufe 20 600% 0% 100% 100% 100% 100% 100% 100%\nFunktionsstufe 30 1510% 0% 400% 500% 200% 230% 0% 180%\nFunktionsstufe 40 6230% 170% 1210% 2115% 430% 445% 300% 1560%\nFunktionsstufe 50 6310% 140% 680% 1180% 400% 190% 580% 3140%\nFunktionsstufe 55 2200% 0% 0% 1125% 0% 0% 0% 1075%\nFunktionsstufe 60 12931% 107% 940% 4184% 1220% 1250% 1520% 3710%\nFunktionsstufe 70 1505% 0% 80% 0% 0% 0% 550% 875%\nFunktionsstufe 80 6410% 0% 1515% 190% 0% 45% 215% 4445%\nFunktionsstufe 91 (Sozialstellenplan) 200% 0% 200% 0% 0% 0% 0% 0%\nFunktionsstufe 92 (Geschützte Arbeitsplätze) 200% 0% 200% 0% 0% 0% 0% 0%\nFunktionsstufe 93 (Praktikumsplätze) 160% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0%\nFunktionsstufe 95 (Lernende) 5800% 0% 1700% 1060% 100% 0% 200% 2800%\nFriedensrichter 100% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0%\n\nTotal 44256% 717% 7025% 10454% 2450% 2260% 3465% 17885%\n\nVorjahr (per 01.01.2022) 43646% 717% 6925% 8996% 2090% 3348% 3375% 18195%\n\nVeränderung 610% 0% 100% 1458% 360% -1088% 90% -310%\n\nSeite 13\n\n\n\n \n\n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDiese Positionen beinhalten mehrheitlich kontinuierliche, jährlich wiederkehrende Aufwendungen, welche geringen Schwankungen unterworfen sind. \nSie folgen aufwandmässig den Bedingungen von Angebot und Nachfrage und lassen sich damit nur über ihre Qualität steuern.  \nIm Bereich der einmaligen Aufwendungen fällt insbesondere der bauliche Unterhalt sowie der Unterhalt von Mobilien an. Zusammen mit den An-\nschaffungen bieten sie im Rahmen von gesetzlichen Vorgaben (Unterhaltspflicht) und gesetzten Standards (z.B. aus strategischen Vorgaben) einen \nbeschränkten Gestaltungsspielraum. Im Budget 2023 sind Fr. 4.5 Mio. mehr an Ausgaben vorgesehen als im Budget 2022.  \n\nDie grössten ausserordentlichen Positionen resultieren in folgenden Bereichen: \n\nBereich Finanzen + Logistik: Energiekosten Zunahme Fr. 184'000, Projektdienstleistungen und externe Beratung IT Fr. 100'000, Business Analysen \n& Prozess-Management IT Fr. 100'000, Bereich Lebensraum: Förderung PV-Anlage Fr. 315'000, Machbarkeit Holzheizkraftwerk Fr. 250'000, Projekt \nChasern Fr. 250'000, Projekte Glatttalbahn Fr. 200'000, Transformation Steinacker Fr. 200'000, Fertigstellung BZO und Richtplanung Fr. 100'000, \nProjekt Bahnhof Süd Fr. 100'000, Mehrweitsteuerausgleichsberechnungen Fr. 100'000, Bereich Bildung + Kind: Schulhorte Verpflegungskosten \nZunahme rund Fr. 180'000, Bereich Freizeit + Sport: Energiekosten Zunahme rund Fr. 680'000, Bereich Gesundheit + Alter: PZ Spitz: Unterhalt \nGebäude rund Fr. 250'000, Anschaffungen Mobilien rund Fr. 200'000, Kosten für Lebensmittel Zunahme Fr. 127'000, Energiekosten Zunahme Fr. \n113'000. \n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nDie Abschreibungen 2023, ohne jene auf Investitionsbeiträgen, liegen um Fr. 1.3 Mio. über jenen des Budgets 2022. Die Abschreibungen auf \nInvestitionsbeiträgen sind in der Sachgruppe 36 enthalten.  \n\n34 Finanzaufwand  \n\nPer Saldo keine grosse Veränderung. Mehr baulicher Unterhalt für Gebäude des Finanzvermögens wird durch weniger Zinsaufwand für Darlehen \nkompensiert.  \n \n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen  \n\nEinlage des Ertrags-Überschusses des eigenwirtschaftlichen Betriebs Abfallentsorgung in das Spezialfinanzierungskonto (Eigenkapital des Be-\ntriebs).  \n\n \n\nSeite 14\n\n\n\n \n\n \n\n36 Transferaufwand \n\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen: Unter dieser Sachgruppe figurieren insbesondere die Kostenanteile an den Löhnen der Lehrkräfte (kanto-\nnale Angestellte). Für 2023 gelten für die Budgetierung der kantonal angestellten Lehrpersonen folgende Vorgaben: Der automatische Stufenanstieg \nbeträgt 0.5 %, die individuellen Lohnerhöhungen belaufen sich auf 0.6 %, für Einmalzulagen sind 0.2 % vorgesehen und für die Teuerung 1.1 %. \n \n362 Finanz- und Lastenausgleich: Aus den budgetierten Steuererträgen ergibt sich eine relative Steuerkraft von Fr. 5'173 je Einwohner. Bei einem \nkantonalen Mittel von geschätzt Fr. 4'100 je Einwohner resultiert daraus eine Ablieferung von rund Fr. 9.8 Mio. \n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte: Wesentliche Abweichungen zum Budget 2022 werden für Asylwesen, (Mehraufwand Fr. 2.7 Mio.), für \nPflegefinanzierung (Mehraufwand Fr. 0.8 Mio.), und für Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe (Minderaufwand Fr. 2.0 Mio.) erwartet. \n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge: Keine Abweichung zu Budget 2022. \n\n38 Ausserordentlicher Aufwand \n\nFür 2023 ist eine Einlage von Fr. 5.0 Mio. in die Finanzpolitische Reserve vorgesehen. \n\n39 Interne Verrechnungen \n\nDie Gemeindevorsteherschaft hat eine marktübliche interne Verzinsung festzulegen. Gegenstand und Modalitäten sind dabei im Budget und in der \nJahresrechnung offenzulegen. Der entsprechende Beschluss wurde durch den Stadtrat am 2. Oktober 2012 gefasst. Der Zinssatz entspricht dabei \ndem 5-Jahres Durchschnitt der 10-jährigen Bundesobligationen. Dieser Zinssatz lag per 31.08.2022 im negativen Bereich. Im Budget 2023 wird \ndeshalb ein Zinssatz von 0.00 % ausgewiesen, dieser Ansatz wird ebenfalls für die Jahresrechnung 2023 Gültigkeit haben. \n \n40 Fiskalertrag \n\nDer einfache Steuerertrag Rechnungsjahr wird auf Fr. 88.9 Mio. veranschlagt (Budget Vorjahr Fr. 75.0 Mio.). Bei den Steuern früherer Jahre wird \nmit Fr. 17.0 Mio. (Budget Vorjahr Fr. 5.9 Mio.) gerechnet. Je nach Fakturierungszeitpunkt fliessen Mehr-/Mindererträge in eine der beiden Positionen. \nDie Prognose für die Steuern 2022 weist gegenüber dem Budget 2022 einen Mehrertrag von Fr. 14.4 Mio. aus. Die Budgetierung der Steuereinnah-\nmen der Juristischen Personen unterliegt gerade in dieser Zeit einer hohen Unsicherheit. \n\nDie Grundsteuern sind um Fr. 3.5 Mio. höher budgetiert als im Vorjahr.  \n\n  \n\nSeite 15\n\n\n\n \n\n \n\n42 Entgelte \n\nDie grösste Abweichung bei den Entgelten liegt mit einer Ertragszunahme von rund Fr. 1.0 Mio. im PZ Spitz vor.  \n\n44 Finanzertrag  \n\nGeringe Mehrerträge, weil wieder positive Zinsen auf Geldanlagen bezahlt werden. \n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen  \n\nEntnahme des Aufwand-Überschusses des eigenwirtschaftlichen Betriebs Abwasserbeseitigung aus dem Spezialfinanzierungskonto (Eigenkapital \ndes Betriebs).   \n\n46 Transferertrag \n\n460 Ertragsanteile: Keine wesentlichen Abweichungen \n\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen: Etwas höhere Einnahmen beim Zivilstandsamt und bei der Musikschule. \n\n462 Finanz- und Lastenausgleich: Keine Abweichung. Aus den budgetierten Steuererträgen ergibt sich kein Zuschuss, sondern eine Ablieferung. \n\n463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten: Wesentliche Abweichungen beim Asylwesen (Mehrertrag Fr. 2.6 Mio.), bei den Gemeindestrassen \n(Mehrertrag Fr. 0.7 Mio.), beim PZ Spitz (Mehrertrag Fr. 0.7 Mio.) und bei Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe (Minderertrag Fr. 2.2 Mio.).  \n\n49 Interne Verrechnung \n\nsiehe Gegenposition 39. \n\nSteuererträge ordentliche Gemeindesteuern \n\nDas System der Schätzung des Steuerertrages wurde beibehalten. Dabei wird der Gesamt-Steuerertrag (100%) des jeweiligen Steuerjahres auf-\ngrund der aufgerechneten Total-Erträge geschätzt und im Budgetjahr die zu erwartende "Tranche" eingesetzt.  \n\nAufgrund der Zahlen der Rechnung 2021, der Prognose 2022 und der weiterhin erwarteten Zunahme an Einwohnerinnen und Einwohnern wurde \nder Steuerertrag der Natürlichen Personen, Steuern Rechnungsjahr und Vorjahre, um Fr. 3.7 Mio. nach oben angepasst. \n\nSeite 16\n\n\n\n \n\n \n\nBei den Juristischen Personen wird gegenüber dem Budget 2022 ein Mehrertrag von rund Fr. 21.3 Mio. erwartet. Da hier Schwankungen erwartet \nwerden müssen, kann nicht verhindert werden, dass es in einzelnen Jahren grosse Abweichungen zwischen Budget und Rechnung geben kann. \n\nDie Entwicklung der ordentlichen Steuern und der prozentualen Anteile der juristischen resp. natürlichen Personen inkl. Steuernachträgen stellt sich \nwie folgt dar: \n\n \n\n  \n\nKategorie Einfache Staatssteuer 100 %\nSteuer-\njahr\n\nbis letzten \nAbschluss\n\nim laufenden \nJahr\n\nIm Budget-\nJahr\n\nFolgejahre Total Ertrag je \nSteuerjahr\n\nMittelwert 3 \nJahre\n\n2022 2023 2024 2025 2026\n\nNatürliche Personen\n2018 39'524'125 450'000 39'974'125\n2019 40'829'738 450'000 450'000 41'729'738\n2020 38'772'926 1'200'000 450'000 40'422'926\n2021 37'889'357 1'400'000 1'200'000 200'000 40'689'357\n2022 37'900'000 1'400'000 800'000 450'000 40'550'000\n2023 39'400'000 1'200'000 900'000 500'000 42'000'000\n\nJuristische Personen\nfrüher 9'000'000\n2018 84'465'208 500'000 500'000 85'465'208\n2019 72'608'299 1'100'000 500'000 74'208'299\n2020 15'746'347 1'500'000 500'000 17'746'347 59'100'000\n2021 42'685'269 4'000'000 500'000 47'185'269 46'400'000\n2022 44'500'000 2'500'000 1'500'000 1'000'000 500'000 50'000'000 38'300'000\n2023 49'500'000 2'000'000 1'500'000 1'000'000 54'000'000 50'400'000\n\nTotal Steuern Rechnungsjahr 82'400'000 88'900'000\nTotal Steuern Vorjahre 10'600'000 17'000'000\n\nSeite 17\n\n\n\n \n\n \n\n \n\nSteuerjahr Steuern 100 % % Anteil\n(inkl. Steuer- Natürliche juristische Total Veränderung nat.Pers. jur.Pers.\nnachträge der Personen Personen in %\nFolgejahre)\n\n2014 37'539'657 61'157'295 98'696'952 7.65% 38.04% 61.96%\n2015 37'347'233 48'534'060 85'881'293 -12.98% 43.49% 56.51%\n2016 36'648'993 62'357'119 99'006'112 15.28% 37.02% 62.98%\n2017 37'619'096 72'733'272 110'352'368 11.46% 34.09% 65.91%\n2018 39'974'125 85'465'208 125'439'333 13.67% 31.87% 68.13%\n2019 41'729'738 74'208'299 115'938'037 -7.57% 35.99% 64.01%\n2020 40'422'926 17'746'347 58'169'273 -49.83% 69.49% 30.51%\n2021 40'689'357 47'185'269 87'874'626 51.07% 46.30% 53.70%\n2022 40'550'000 50'000'000 90'550'000 3.04% 44.78% 55.22%\n2023 42'000'000 54'000'000 96'000'000 6.02% 43.75% 56.25%\n\nSeite 18\n\n\n\n \n\n \n\nEntwicklung der Steuersätze \n\nDie Steuersätze haben sich in den letzten 10 Jahren wie folgt entwickelt: \n\n \n\n  \n\n2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023\n\n(Annahme)\n\nPolitische Gemeinde\n\n  (inkl.Fürsorge/Schule) 99 105 105 105 105 103 103 103 103 103\n\nref.Kirchengut 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10\n\nkath.Kirchengut 11 11 11 10 10 9 9 9 9 9\n\nchristkath.Kirchengut 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14\n\nTotal\n\n   -mit ref.Kirchengut 109 115 115 115 115 113 113 113 113 113\n\n   -mit kath.Kirchengut 110 116 116 115 115 112 112 112 112 112\n\n   -mit christkath.Kirchengut 113 119 119 119 119 117 117 117 117 117\n\nDurchschnitt der letzten 10 Jahre\n\nohne Kirchensteuer 103.7 103.7 103.7 103.7 103.7 103.5 102.8 102.6 103.0 103.4\n\nmit ref. & kath. Kirchensteuer 114.2 114.2 114.2 114.2 114.1 113.8 113.0 112.7 113.0 113.3\n\nStaatssteuer 100 100 100 100 100 100 100 100 99 99\n\nSeite 19\n\n\n\n \n\n \n\nSteuern, Grundsteuern, Steuerkraftausgleich und Selbstfinanzierung \n\nDer Steuerertrag wurde aufgrund der aktuellen Fakturierungen sowie den weiteren Aussichten höher budgetiert. Diese Mehrerträge werden jedoch \nzu mehr als einem 1/3 durch den Ressourcenausgleich kompensiert. \n\nMit der auf 2023 beantragten Beibehaltung des Steuerfusses resultiert im Budgetjahr eine Selbstfinanzierung von Fr. 9.35 Mio. Damit wird ein Wert \nausgewiesen, der im Jahresvergleich rund 30% der Nettoinvestitionen entspricht (Ziel langfristig 100%). \n\n  \n\n  \n\nSteuern, \nNettoergebnis   \n\n(HRM2 Funktion 91)\n\ndavon \nSondersteuern * \n(HRM2 Funktion \n\n9101)\n\nSteuerkraft-\nausgleich (- = \nAblieferung) \n(Perioden-\ngerecht)\n\nSteuerertrag korrigiert \num Steuerkraft-\n\nausgleich\n\nSteuer-\nfuss\n\nSelbst-\n\nfinanzierung *2\n\nRechnung 2014 103.45 Mio. 3.87 Mio. -21.65 Mio. 81.80 Mio. 99% 8.745 Mio.\nRechnung 2015 127.04 Mio. 3.93 Mio. -33.33 Mio. 93.71 Mio. 105% 23.643 Mio.\nRechnung 2016 104.15 Mio. 3.89 Mio. -9.74 Mio. 94.41 Mio. 105% 24.038 Mio.\nRechnung 2017 149.15 Mio. 12.14 Mio. -29.29 Mio. 119.86 Mio. 105% 35.898 Mio.\nRechnung 2018*1 139.11 Mio. 4.70 Mio. -32.74 Mio. 106.38 Mio. 105% 35.131 Mio.\nRechnung 2019 134.72 Mio. 6.39 Mio. -27.09 Mio. 107.63 Mio. 103% 21.607 Mio.\nRechnung 2020 65.34 Mio. 8.15 Mio. 17.15 Mio. 82.49 Mio. 103% -3.194 Mio.\nRechnung 2021 133.62 Mio. 8.83 Mio. -22.14 Mio. 111.48 Mio. 103% 22.495 Mio.\nPrognose 2022 110.90 Mio. 10.12 Mio. -4.31 Mio. 106.58 Mio. 103% 20.601 Mio.\nBudget 2023 124.54 Mio. 10.15 Mio. -9.83 Mio. 114.71 Mio. 103% 9.349 Mio.\n\n*1 bis 2018 ohne Hundesteuern\n\n*2 bis 2018 exkl. Spezialfinanzierungen\n\nSeite 20\n\n\n\n \n\n \n\nInvestitionsrechnung \n\nWie in den Vorjahren werden im Budget nur noch die Objekte der Stufe 1 berücksichtigt. Die in Stufe 3 kategorisierten Objekte werden als „pro \nMemoria-Positionen“ behandelt und damit auch verwaltungsintern nicht mehr weiterverfolgt. Sie werden nur noch im Investitionsprogramm erwähnt.  \n\nBei den Strassen- und Kanalisationsanlagen wird zur Erhöhung der Flexibilität (Ausnützung günstiger Marktverhältnisse und Koordination mit der \nIBK AG) weiterhin auf das System von „Rahmenkrediten“ zurückgegriffen. \n\nIm Investitionsbudget ist der Anteil von bereits bewilligten Projekten oder von als gesetzlich gebundenen Ausgaben im Kompetenzbereich des \nStadtrats liegenden Vorhaben hoch. Die übrigen Ausgaben erachtet der Stadtrat als notwendig und im Sinne einer gesunden Entwicklung der Stadt \nKloten als Lebensraum. \n\nMit einem geplanten Netto-Investitionsbedarf in den Finanzplanjahren 2023 – 2027 von rund Fr. 199.4 Mio. liegen die Ausgaben je Einwohner bei \nrund Fr. 9‘047, was überdurchschnittlich hoch ist. Dadurch wird das in den strategischen Leitlinien erwähnte Ziel, dass Neuinvestitionen langfristig \nnach der Selbstfinanzierung (100%) auszurichten sind, in der Planperiode 2023 – 2027 verfehlt. \n\n  \n\n \n\nNettoinvestitionen\ndavon\n\nNetto-\nInvestitionen \n\nSelbst-\nfinanzierung Fünfjahresperiode\n\nVerwaltungs- \nvermögen\n\nSpezial-\nfinanzierungen\n\nohne Spezial-\nfinanzierungen\n\nNetto-\nInvestitionen \n\nSelbst-\nfinanzierung\n\nRechnung 2014 10.00 Mio. -0.19 Mio. 10.18 Mio. 8.74 Mio. 7.87 Mio. 13.13 Mio.\nRechnung 2015 13.52 Mio. 0.16 Mio. 13.36 Mio. 23.64 Mio. 8.91 Mio. 13.11 Mio.\nRechnung 2016 14.49 Mio. 1.32 Mio. 13.17 Mio. 24.04 Mio. 10.99 Mio. 14.67 Mio.\nRechnung 2017 17.47 Mio. -0.05 Mio. 17.52 Mio. 35.90 Mio. 12.63 Mio. 19.36 Mio.\nRechnung 2018 29.85 Mio. 0.01 Mio. 29.84 Mio. 35.13 Mio. 16.82 Mio. 25.49 Mio.\nRechnung 2019 21.38 Mio. 0.28 Mio. 21.10 Mio. 21.61 Mio. 19.00 Mio. 28.06 Mio.\nRechnung 2020 18.01 Mio. 0.84 Mio. 17.17 Mio. -3.19 Mio. 19.76 Mio. 22.70 Mio.\nRechnung 2021 15.11 Mio. 1.21 Mio. 13.89 Mio. 22.49 Mio. 19.91 Mio. 22.39 Mio.\nPrognose 2022 25.56 Mio. 2.13 Mio. 23.43 Mio. 20.60 Mio. 21.09 Mio. 19.33 Mio.\nBudget 2023 31.54 Mio. 0.63 Mio. 30.91 Mio. 9.35 Mio. 21.30 Mio. 14.17 Mio.\n\nSeite 21\n\n\n\n \n\n \n\nEigenkapital / Nettovermögen \n\nDas Eigenkapital (Vermögen abzüglich Schulden, in der öffentlichen Hand als Saldo des Finanz- und Verwaltungsvermögens abzüglich des Fremd-\nkapitals) kann die Finanzlage nur ungenügend darstellen, da über das Verwaltungsvermögen nicht frei verfügt werden kann. Eine aussagekräftigere \nGrösse bildet daher das Netto-Vermögen, definiert als Finanzvermögen abzüglich des Fremdkapitals oder Eigenkapital abzüglich des Verwaltungs-\nvermögens (siehe Tabelle unten). \n\nIn der Planung sind weiterhin hohe Investitionen vorgesehen. Deshalb wird die Selbstfinanzierung ungenügend sein. Die finanzpolitische Zielset-\nzung, das Nettovermögen in einer Bandbreite von +/- Fr. 1'500 pro Einwohner zu halten, wird für das Jahr 2023 erfüllt, die negative Tendenz zeigt \njedoch an, dass der Finanzhaushalt stark unter Druck steht. \n\nIn der nachfolgenden Tabelle sind die Werte enthalten (seit 2019 inklusive Gebührenhaushalte und Fonds im Eigenkapital). \n\n \n\nEigenkapital   \nBeginn \nRechnungs-\njahr\n\nEinlagen/Ent-\nnahmen \nEigenwirt-\nschaftsbetrie-\nbe und Fonds\n\nEinlage in \nFinanz- \npolitische \nReserve\n\nEinlage \nErtragsüber-\nschuss ER\n\nEntnahme \nAufwand- \nüberschuss \nER\n\nEigenkapital \nEnde \nRechnungs-\njahr\n\nVerwaltungs-\nvermögen \n(nicht \nabzuschrei-\nben)\n\nVerwaltungs-\nvermögen \n(abzuschrei-\nben)\n\nNetto- \nVermögen\n\nRechnung 2014 87.37 Mio. 0.91 Mio. 88.28 Mio. 8.41 Mio. 56.60 Mio. 23.27 Mio.\nRechnung 2015 88.28 Mio. 16.43 Mio. 104.71 Mio. 8.32 Mio. 62.84 Mio. 33.54 Mio.\nRechnung 2016 104.71 Mio. 16.55 Mio. 121.25 Mio. 9.24 Mio. 67.41 Mio. 44.60 Mio.\nRechnung 2017 121.25 Mio. 27.17 Mio. 148.43 Mio. 9.02 Mio. 76.43 Mio. 62.98 Mio.\nRechnung 2018 148.43 Mio. 24.49 Mio. 172.92 Mio. 10.52 Mio. 94.13 Mio. 68.27 Mio.\nRechnung 2019 178.06 Mio. -0.04 Mio. 7.50 Mio. 9.61 Mio. 195.13 Mio. 20.70 Mio. 112.04 Mio. 62.39 Mio.\nRechnung 2020 195.13 Mio. -0.11 Mio. 10.00 Mio. 20.88 Mio. 184.14 Mio. 19.99 Mio. 122.89 Mio. 41.26 Mio.\nRechnung 2021 184.14 Mio. -0.18 Mio. 15.39 Mio. 199.36 Mio. 20.61 Mio. 130.08 Mio. 48.66 Mio.\nPrognose 2022 199.36 Mio. -0.18 Mio. 13.42 Mio. 212.60 Mio. 20.78 Mio. 148.11 Mio. 43.71 Mio.\nBudget 2023 212.60 Mio. -0.42 Mio. 5.00 Mio. 0.97 Mio. 218.15 Mio. 20.95 Mio. 170.68 Mio. 26.52 Mio.\n\nSeite 22\n\n\n\nAnträge des Stadtrats vom 04. Oktober 2022\n\n1 Antrag zum Budget\n\nErfolgsrechnung Gesamtaufwand 203’781’844Fr.             \nGesamtertrag 204’748’091Fr.             \nErtragsüberschuss 966’247Fr.                   \n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen Ausgaben Verwaltungsvermögen 31’750’417Fr.               \nEinnahmen Verwaltungsvermögen 208’643Fr.                    \nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 31’541’774Fr.              \n\nInvestitionsrechnung Finanzvermögen Ausgaben Finanzvermögen 1’010’000Fr.                 \nEinnahmen Finanzvermögen -Fr.                            \nNettoinvestitionen Finanzvermögen 1’010’000Fr.                \n\nDer Stadtrat beantragt dem Gemeinderat das Budget 2023 der Politischen Gemeinde Kloten zu genehmigen.\n\n2 Antrag zum Steuerfuss\n\nEinfacher Gemeindesteuerertrag (100 %) 88’900’000                   \n\nSteuerfuss 103%\n\nErfolgsrechnung Zu deckender Aufwandüberschuss 90’600’753Fr.               \nSteuerertrag bei 103% 91’567’000Fr.               \nErtragsüberschuss 966’247Fr.                   \n\n8302 Kloten, 04.10.2022\n\nStadt Kloten\n\nRené Huber Marc Osterwalder\nStadtpräsident Stv. Verwaltungsdirektor\n\nDer Stadtrat beantragt dem Gemeinderat den Steuerfuss auf 103 % (Vorjahr 103 %) des einfachen Gemeindesteuerertrags festzusetzen.\n\nDer Stadtrat hat das Budget 2023 der Politischen Gemeinde Kloten genehmigt. Das Budget weist folgende Eckdaten aus:\n\nDer Ertragsüberschuss der Erfolgsrechnung wird dem Bilanzüberschuss/-fehlbetrag zugewiesen.\n\nSeite 23\n\n\n\nSeite 24\n\n\n\nBudget\n\nSeite 25\n\n\n\nSteuerertrag und Steuerfuss\n\nBudget Budget\n2023 2022\n\nSteuerbedarf\n \n\nGesamtaufwand 203'781'844 171'937'081\nErtrag ohne ordentliche Steuern Rechnungsjahr 113'181'091 91'964'940\n\nZu deckender Aufwandüberschuss (-) -90'600'753 -79'972'141\n\nSteuerertrag und Steuerfuss Budget Budget\n2023 2022\n\nEinfacher Gemeindesteuerertrag netto, 100 % 88'900'000 74'952'427\n\nSteuerfuss 103% 103%\n\nZusammensetzung Steuerertrag:\n4000 4000.0 Einkommenssteuer natürliche Personen Rechnungsjahr 36'359'000 33'990'000\n4001 4001.0 Vermögenssteuer natürliche Personen Rechnungsjahr 4'223'000 3'914'000\n4010 4010.0 Gewinnsteuer juristische Personen Rechnungsjahr 45'217'000 33'838'000\n4011 4011.0 Kapitalsteuer juristische Personen Rechnungsjahr 5'768'000 5'459'000\n\nSteuerertrag Rechnungsjahr 91'567'000 77'201'000\n\nSteuerertrag Rechnungsjahr 91'567'000 77'201'000\n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung Ertragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) 966'247 -2'771'141\n\nSteuerertrag und Steuerfuss\n\nSeite 26\n\n\n\nFinanzierung\n\nGesamthaushalt Allgemeiner Haushalt Eigenwirtschaftsbetriebe\nBudget 2023 Budget 2023 Budget 2023\n\n+ Ertragsüberschuss 966'247 966'247 -\n- Aufwandüberschuss 0 0 -\n+ Betriebsgewinne Eigenwirtschaftsbetriebe (Einlagen in Spezialfinanzierung) - - 197'000\n- Betriebsverluste Eigenwirtschaftsbetriebe (Entnahmen aus Spezialfinanzierung) - - 608'160\n\n+ Aufwand für Abschreibungen und Wertberichtigungen 8'797'900 8'623'300 174'600\n- Ertrag aus Aufwertungen 0 0 0\n+ Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 197'000 0 0\n- Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 612'160 4'000 0\n+ Einlagen in das Eigenkapital 0 0 0\n- Entnahmen aus dem Eigenkapital 0 0 0\n\nSelbstfinanzierung 9'348'987 9'585'547 -236'560\n\n./. Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 31'541'774 30'911'774 630'000\n\nFinanzierungsüberschuss (+) / Finanzierungsfehlbetrag (-) -22'192'787 -21'326'227 -866'560\n\nSelbstfinanzierungsgrad (in %) 30% 31% -38%\n\n                          Richtwerte\n\n          > 100 %   ideal\n\n      80 - 100 %   gut bis vertretbar\n\n        50 - 80 %   problematisch\n\n             < 50 %   ungenügend\n\nFinanzierung\n\nSelbstfinanzierung: Summe der selbst erwirtschafteten Mittel. Die Selbstfinanzierung ist vergleichbar mit der Kenngrösse des Cashflows. Im \nVergleich zum Cashflow erfolgt die Berechnung der Selbstfinanzierung nach einer vereinfachten Methode.\n\nSelbstfinanzierungsgrad: Anteil der Nettoinvestitionen, welche aus eigenen Mitteln finanziert werden können. Mittelfristig sollte der \nSelbstfinanzierungsgrad im Durchschnitt gegen 100 % sein. Bei einem Wert von über 100 % können die Investitionen vollständig eigenfinanziert \nwerden. Ein Selbstfinanzierungsgrad unter 100 % führt zu einer Neuverschuldung.\n\nSeite 27\n\n\n\nFinanzierung\n\nAbwasserbeseitigung Abfallwirtschaft\nBudget 2023 Budget 2023\n\n+ Betriebsgewinne Eigenwirtschaftsbetriebe (Einlagen in Spezialfinanzierung) 0 197'000\n- Betriebsverluste Eigenwirtschaftsbetriebe (Entnahmen aus Spezialfinanzierung) 608'160 0\n\n+ Aufwand für Abschreibungen und Wertberichtigungen 142'000 32'600\n- Ertrag aus Aufwertungen 0 0\n+ Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0 0\n- Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 0 0\n+ Einlagen in das Eigenkapital 0 0\n- Entnahmen aus dem Eigenkapital 0\n\nSelbstfinanzierung -466'160 229'600\n\n- Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 630'000 0\n\nFinanzierungsüberschuss (+) / Finanzierungsfehlbetrag (-) -1'096'160 229'600\n\nSelbstfinanzierungsgrad (in %) -74% #DIV/0!\n\nFinanzierung - Eigenwirtschaftsbetriebe\n\nSeite 28\n\n\n\nHaushaltsgleichgewicht\n\nRegel: Der Gemeindesteuerfuss wird so festgesetzt, dass die Erfolgsrechnung des Budgets mittelfristig ausgeglichen ist.\n\nDaraus ergibt sich für das Budget 2023 folgende Übersicht:\n\nJahr: RG 2019 RG 2020 RG 2021 BGT 2022 BGT 2023 Plan 2024 Plan 2025 Plan 2026 Summe\nMittelwert: 9’609’822      -20’876’683  15’392’941    -2’771’141    966’247        595’000        703’000        108’000        3’727’185      \nStand EK: 186’546’208 175’669’524 191’062’465\n\nGemäss aktueller Finanzplanung wird das Nettovermögen im Steuerhaushalt per Ende der Planungsperiode im negativen Bereich liegen.\n\nDer Haushalt gilt somit als mittelfristig ausgeglichen.\n\nRegel: Pro Jahr darf ein Aufwandüberschuss in der Höhe der budgetierten Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen zuzüglich 3% des Steuerertrags budgetiert werden (§ 92 Abs. 2 GG).\n\nIst das Finanzvermögen grösser als das Fremdkapital, darf von Abs. 2 abgewichen und bis zur Höhe der Differenz ein Aufwandüberschuss budgetiert werden (§ 92 Abs. 3 GG).\n\nFalls Einlagen in die Vorfinanzierungen (§ 90 Abs. 3 GG) oder in die Reserve (§ 123 Abs. 2 GG) budgetiert werden, darf im Budget kein Aufwandüberschuss resultieren.\n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung Aufwandüberschuss (-) / Ertragsüberschuss (+) 966’247\n\nAbschreibungen allgemeiner Haushalt -8’623’300\n3 % vom Steuerertrag Rechnungsjahr -2’747’010\n\nTotal zulässiger Aufwandüberschuss -11’370’310\n\nNettovermögen (Finanzvermögen abzüglich Fremdkapital) gemäss letzter Rechnung (Rechnung 2021) 48’664’717\n\nFunktion Sachkonto\nEinlagen in Vorfinanzierungen xxxx 3893.xx -                   \nEinlagen in finanzpolitische Reserve 9900 3894.00 5’000’000         \n\nMittelfristiger Ausgleich des Budgets\n\nZulässiger Aufwandüberschuss\n\nGemäss Beschluss 136-2018 des Stadtrates gilt der Haushalt als ausgeglichen, wenn der Haushalt über drei abgeschlossene Rechnungsjahre, das laufende Budgetjahr, das künftige \nBudgetjahr sowie drei Planjahre ausgeglichen ist oder wenn im Steuerhaushalt das Finanzvermögen am Ende der aktuellen Planungsperiode das Fremdkapital übersteigt. Mit \nBeschluss 96-2021 wurde ergänzt, dass der Haushalt ausserdem als ausgeglichen gilt, wenn das Eigenkapital beim letzten Rechnungsabschluss über Fr. 100'000'000 (Franken \neinhundert Millionen) betrug.\n\nSeite 29\n\n\n\nHaushaltsgleichgewicht\n\nRegel: Zur Beurteilung der Veränderung des Eigenkapitals, der Zinsbelastung und der Investitionen werden nachfolgende Kennzahlen ausgewiesen (§ 94 GG).\n\nEigenkapitalquote Richtwerte\n\nDie Eigenkapitalquote gibt Auskunft über die Kapitalstruktur der Gemeinde. Sie zeigt, zu welchem Anteil die Aktiven selber finanziert sind. > 25 % genügend\n\nEin höheres Eigenkapital bedeutet mehr Handlungsspielraum der Gemeinde und eine bessere Bonität gegenüber den Kreditgebern. < 25 % ungenügend\n\n2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Ø\n57% 61% 61% 58% 61% 60%\n\nZinsbelastungsquote Richtwerte\n\nDie Zinsbelastungsquote informiert über das Verhältnis der Zinsen zum laufenden Ertrag. Sie zeigt, wie gut die Gemeinde ihre < 5 % genügend\n\nVerpflichtungen gegenüber den Kreditgebern erfüllen kann. Die Tragbarkeitsberechnung erfolgt zu einem durchschnittlichen Zinssatz von 5 %. > 5 % ungenügend\n\n2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Ø\n-1% -1% 0% 1% 0% 0%\n\nInvestitionsanteil Richtwerte\n\nDer Investitionsanteil zeigt das Ausmass der Investitionstätigkeit an. Er gibt an, welcher Anteil der gesamten Ausgaben einer Gemeinde > 10 % genügend\n\nfür Investitionen in die Infrastruktur eingesetzt wird. < 10 % ungenügend\n\n2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Ø\n11% 12% 15% 14% 15% 13%\n\n*  Bei 2022 und 2023 gemäss Budget\n\nKennzahlen *   \n\nSeite 30\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nBudget Budget Rechnung\n2023 2022 2021\n\n30 Personalaufwand 56'786'335 49'175'994 47'762'425.14\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 29'285'137 24'768'710 24'511'908.19\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 8'695'500 7'417'600 6'959'765.57\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 197'000 117'200 87'282.53\n36 Transferaufwand 97'682'192 84'387'812 104'247'642.10\n37 Durchlaufende Beiträge 0 0 0.00\n\nTotal Betrieblicher Aufwand 192'646'164 165'867'316 183'569'023.53\n\n40 Fiskalertrag 124'537'000 93'503'000 134'286'483.94\n41 Regalien und Konzessionen 5'600 6'500 4'424.00\n42 Entgelte 28'584'736 27'247'536 26'231'152.00\n43 Verschiedene Erträge 3'200 3'200 11'488.90\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 612'160 298'771 279'045.95\n46 Transferertrag 41'899'675 39'174'958 34'472'771.57\n47 Durchlaufende Beiträge 0 0 0.00\n\nTotal Betrieblicher Ertrag 195'642'371 160'233'965 195'285'366.36\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 2'996'207 -5'633'351 11'716'342.83\n\n34 Finanzaufwand 1'205'910 1'232'260 1'009'342.41\n44 Finanzertrag 4'175'950 4'094'470 4'685'940.17\n\nErgebnis aus Finanzierung 2'970'040 2'862'210 3'676'597.76\n\nOperatives Ergebnis 5'966'247 -2'771'141 15'392'940.59\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 5'000'000 0 0.00\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0 0 0.00\n\nAusserordentliches Ergebnis -5'000'000 0 0.00\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung Ertragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) 966'247 -2'771'141 15'392'940.59\n\n39 Interne Verrechnungen: Aufwand 4'929'770 4'837'505 4'821'929.34\n49 Interne Verrechnungen: Ertrag 4'929'770 4'837'505 4'821'929.34\n\nTotal Aufwand 203'781'844 171'937'081 189'400'295.28\n\nTotal Ertrag 204'748'091 169'165'940 204'793'235.87\n\nGestufter Erfolgsausweis\n\nSeite 31\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nBudget Budget Rechnung\n2023 2022 2021\n\n50 Sachanlagen 31'176'840 26'466'336 15'482'919.89\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter 0 0 0.00\n52 Immaterielle Anlagen 247'500 40'000 80'123.30\n54 Darlehen 0 0 1'550'900.00\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 326'077 326'077 856'458.30\n56 Eigene Investitionsbeiträge 0 0 323'039.70\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 0 0 0.00\n\nTotal Investitionsausgaben 31'750'417 26'832'413 18'293'441.19\n\n60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen 0 0 0.00\n61 Rückerstattungen 0 0 0.00\n62 Übertragung von immateriellen Anlagen in das Finanzvermögen 0 0 0.00\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 50'000 50'000 1'207'627.20\n64 Rückzahlung von Darlehen 158'643 157'440 567'087.05\n65 Übertragung von Beteiligungen in der Finanzvermögen 0 0 30'000.00\n66 Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge 0 0 1'381'447.11\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 0 0 0.00\n\nTotal Investitionseinnahmen 208'643 207'440 3'186'161.36\n\nInvestitionen im Verwaltungsvermögen\n\nTotal Investitionsausgaben 31'750'417 26'832'413 18'293'441.19\nTotal Investitionseinnahmen 208'643 207'440 3'186'161.36\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen Nettoinvestitionen (-) / Einnahmenüberschuss (+) -31'541'774 -26'624'973 -15'107'279.83\n\nInvestitionsrechnung VV, Sachgruppen\n\nSeite 32\n\n\n\nInvestitionsrechnung Finanzvermögen\n\nBudget Budget Rechnung\n2023 2022 2021\n\n70 Investitionen in Sachanlagen 1'010'000 140'000 0.00\n72 Erwerbs- und Verkaufsnebenkosten von Sachanlagen 0 0 0.00\n75 Übertragung von Sachanlagen aus dem Verwaltungsvermögen 0 0 0.00\n77 Übertragung von realisierten Gewinnen aus Sachanlagen in die Erfolgsrechnung 0 0 0.00\n\nTotal Ausgaben 1'010'000 140'000 0.00\n\n80 Verkauf von Sachanlagen 0 0 0.00\n82 Beiträge Dritter für Sachanlagen 0 0 0.00\n85 Übertragung von Sachanlagen ins Verwaltungsvermögen 0 0 0.00\n87 Übertragung von realisierten Verlusten aus Sachanlagen in die Erfolgsrechnung 0 0 0.00\n\nTotal Einnahmen 0 0 0.00\n\nInvestitionen im Finanzvermögen\n\nTotal Ausgaben 1'010'000 140'000 0.00\nTotal Einnahmen 0 0 0.00\n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen  Ausgabenüberschuss (-) / Einnahmenüberschuss (+) -1'010'000 -140'000 0.00\n\nInvestitionsrechnung FV, Sachgruppen\n\nSeite 33\n\n\n\nSeite 34\n\n\n\nBudget - Details \nfunktionale Gliederung\n\nSeite 35\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nErläuterungen zur Erfolgsrechnung\n\nInterne Zinsen\n\nVerzinst werden\na) die Verpflichtungen der Gemeinde gegenüber Sonderrechnungen,\nb) die Guthaben und Verpflichtungen der Gemeinde gegenüber Spezial- und Vorfinanzierungen der Eigenwirtschaftsbetriebe,\nc) die Liegenschaften des Finanzvermögens,\nd) das Verwaltungsvermögen der Eigenwirtschaftsbetriebe.\n\nDie detaillierten Kommentare zu den Abweichungen zum Budget des Vorjahres sowie sonstige Erläuterungen sind in der Cockpit-Gliederung (institutionelle Gliederung)\nenthalten.  \n\nDer Zinssatz für die internen Verzinsungen gemäss § 36 VGG beträgt gemäss Berechnungsart, wie im Stadtratbschluss vom 2. Oktober 2012 festgelegt, Minus 0.16 %. \nEs kommt deshalb ein Zinssatz von 0.00 % zur Anwendung. Verzinst wird der Wert Anfang Jahr.  \n\nSeite 36\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n0 Allgemeine Verwaltung 17'790'364 4'220'154 13'901'459 4'148'937 12'570'042.75 4'392'902.43\n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 10'469'789 6'996'967 9'911'166 6'724'178 9'386'267.10 6'446'016.95\n\n2 Bildung 46'640'683 6'609'861 44'152'654 5'730'984 42'773'845.93 6'131'215.74\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 11'296'974 2'343'600 8'810'130 2'092'600 8'589'153.88 1'463'936.23\n\n4 Gesundheit 34'700'873 20'000'000 29'426'060 18'025'300 30'477'132.34 17'932'354.13\n\n5 Soziale Sicherheit 47'445'203 25'572'999 46'766'128 25'800'400 41'132'655.51 19'391'951.28\n\n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 8'525'336 2'072'220 8'453'200 1'312'920 8'808'693.94 1'212'452.57\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 9'420'162 6'234'560 7'880'336 5'856'671 8'178'412.92 5'773'241.13\n\n8 Volkswirtschaft 860'650 2'177'990 745'488 2'057'990 904'369.24 2'967'758.35\n\n9 Finanzen und Steuern 16'631'810 128'519'740 1'890'460 97'415'960 26'579'721.67 139'081'407.06\n\nTotal Aufwand / Ertrag 203'781'844 204'748'091 171'937'081 169'165'940 189'400'295.28 204'793'235.87\n\n9999 Ertragsüberschuss / Aufwandüberschuss 966'247 2'771'141 15'392'940.59\n\nTotal 204'748'091 204'748'091 171'937'081 171'937'081 204'793'235.87 204'793'235.87\n\nHauptaufgabenbereiche (Funktionale Gliederung) Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nSeite 37\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 17'790'364 4'220'154 13'901'459 4'148'937 12'570'042.75 4'392'902.43\nNettoergebnis 13'570'210 9'752'522 8'177'140.32\n\n0110 Legislative 451'695 422'440 371'382.43\nNettoergebnis 451'695 422'440 371'382.43\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 289'000 237'000 211'886.65\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 37'777 37'440 39'500.10\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 23'600 23'600 14'397.05\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 3'500 3'500 3'452.40\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 345 400 465.00\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 423 1'500 2'691.95\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 4'000 2'000\n3099.00 Übriger Personalaufwand 17'000 29'500 10'841.80\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 10'550\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 27'500 57'500 47'576.85\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 38'000 30'000 40'494.48\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 76.15\n\n0120 Exekutive 881'823 866'887 650'637.70\nNettoergebnis 881'823 866'887 650'637.70\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 491'613 380'000 385'344.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 18'652 20'000 23'268.45\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 58'300 23'300 22'984.40\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 1'008.00\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 3'379 3'800 4'393.80\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 21'000 15'000 10'469.95\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 159'200 189'700 49'029.70\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 25'000 269.25\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 29'000 89'000 79'652.70\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 41'179 31'587 39'217.45\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 34'500 114'500 35'000.00\n\n0210 Finanz- und Steuerverwaltung 2'680'900 1'240'400 2'669'010 1'219'800 2'514'154.98 1'662'953.65\nNettoergebnis 1'440'500 1'449'210 851'201.33\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'505'900 1'513'200 1'474'011.65\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -10'000 -16'000 -20'291.60\n\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nSeite 38\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -18'095.45\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 92'000 97'350 94'219.70\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 176'300 175'860 158'475.30\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 13'500 15'810 15'355.55\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 16'700 18'190 17'609.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 4'500 4'500 3'093.15\n3099.00 Übriger Personalaufwand 200 200 963.50\n3100.00 Büromaterial 577.45\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'500 1'500\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2'500 2'802.52\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen 1'077.00\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 183.30\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 354'700 341'200 295'676.69\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 86'600 86'600 80'077.60\n3134.00 Sachversicherungsprämien 128'900 120'300 124'459.35\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 100 100 3'137.10\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 9.48\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 305'000 305'000 278'313.69\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2'500 5'200 2'500.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 12'000 13'000 10'790.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 25'300 15'300 29'647.92\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 100'600 100'000 99'401.48\n4290.00 Übrige Entgelte 500 500\n4390.00 Übriger Ertrag 1'324.50\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 883'000 911'000 1'232'376.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 195'000 165'000 274'413.75\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 24'000 15'000 15'000.00\n\n0220 Allgemeine Dienste, übrige 12'952'246 2'905'254 9'134'022 2'853'337 8'404'596.66 2'633'599.30\nNettoergebnis 10'046'992 6'280'685 5'770'997.36\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 27'500 25'000 23'220.00\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 6'366'010 3'764'650 3'793'410.30\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 42'247.65\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -21'500.05\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 376'289 237'002 237'197.00\n3050.09 Erstattung von AG-Beiträgen AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten -16'793.75\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 669'119 444'940 421'907.50\n\nSeite 39\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 56'289 3'934 38'954.60\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 69'112 45'216 44'861.95\n3059.00 Übrige AG-Beiträge 7'423.60\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 284'845 243'390 127'937.43\n3091.00 Personalwerbung 33'200 27'200 26'701.40\n3099.00 Übriger Personalaufwand 304'012 222'770 156'407.99\n3100.00 Büromaterial 72'000 72'000 93'504.62\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial -178'500 -178'500 2'680.15\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 195'000 195'000 192'265.54\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 14'000 14'000 17'486.37\n3104.00 Lehrmittel 106.45\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 500 500\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 29'329.30\n3113.00 Anschaffung Hardware 273'600 210'000 230'605.60\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen 313'500 216'500 222'749.88\n3119.00 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen 5'000 10'000 2'903.11\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 2'259'540 1'980'640 1'787'003.31\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 45'000 45'000 12'785.90\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 486'500 411'750 222'335.90\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'700 1'700 40.00\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 99'380 149'380 149'527.57\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 874'800 796'000 483'306.54\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 26'850 26'850 17'402.80\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen -68'564.00\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 230'900 143'100 127'152.00\n3320.00 Planmässige Abschreibungen Software 20'000\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 26'100 26'000\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 1'200'000 1'200'000 1'002'656.10\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 20'400 12'000 10'766.14\n4250.00 Verkäufe -14'000 16'000 17'469.01\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -4'500 5'500 9'105.05\n4390.00 Übriger Ertrag 50.00\n4602.00 Anteil an Erträgen von Gemeinden und Zweckverbänden 1'000 1'000\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 2'200.00\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck 500.00\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 1'702'354 1'618'837 1'590'853.00\n\nSeite 40\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n0290 Verwaltungsliegenschaften, n.a.g. 823'700 74'500 809'100 75'800 629'270.98 96'349.48\nNettoergebnis 749'200 733'300 532'921.50\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 48'400 48'400 49'255.85\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 1'567.90\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 3'100 3'100 3'162.95\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 6'300 6'300 6'307.20\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 500 500 505.35\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 600 600 590.70\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 410.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 100.00\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 26'000 26'000 35'751.98\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 83'000 83'000 33'696.65\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 7'270.60\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 103'000 80'000 69'754.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 187'200 185'500 147'157.58\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 5'000 15'000\n3134.00 Sachversicherungsprämien 5'500 5'500 5'555.20\n3137.00 Steuern und Abgaben 11.10\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 3'028.75\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 149'500 149'000 65'755.88\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'025.30\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 8'500 8'500 1'704.86\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 40'000 40'000 40'286.10\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 654.95\n3169.00 Übrige Mieten und Benützungskosten 13'000 13'000 15'088.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 558.80\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 144'100 144'700 140'071.28\n4250.00 Verkäufe 88.85\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 8'000 8'000 13'732.18\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 62'000 62'000 76'358.45\n4479.00 Übrige Erträge Liegenschaften VV 370.00\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 4'500 5'800 5'800.00\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT 10'469'789 6'996'967 9'911'166 6'724'178 9'386'267.10 6'446'016.95\nNettoergebnis 3'472'822 3'186'988 2'940'250.15\n\nSeite 41\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n1110 Polizei 2'101'290 1'212'787 1'953'197 1'206'787 1'844'133.74 1'113'293.05\nNettoergebnis 888'503 746'410 730'840.69\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'485'750 1'440'000 1'375'817.15\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 8'233.60\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -2'481.60\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 89'700 87'530 88'062.65\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 180'100 171'400 158'515.90\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 12'650 14'440 14'499.85\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 15'600 16'360 16'464.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 15'420 14'400 7'163.45\n3091.00 Personalwerbung 1'000.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2'800 2'800 3'960.00\n3100.00 Büromaterial 1'200 1'200 1'396.40\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 23'550 21'600 16'618.25\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 8'900 10'100 3'050.22\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 117.00\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 21'105.30\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 43'800 38'500 1'474.00\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 9'780 8'500 10'989.77\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 13'240 18'240 7'590.65\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'100 1'100 956.15\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 9'800 9'800 26'902.60\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 55'096.75\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 1'500 1'500 2'884.75\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 113'000 34'127\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 3'000 2'500 1'634.90\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 500\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 69'300 57'500 23'082.00\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 1'100 1'100\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 130'000 170'000 131'445.30\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 408'787 388'787 367'987.00\n4250.00 Verkäufe 8'300.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 7'015.75\n4270.00 Bussen 80'000 54'000 3'945.00\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck 600.00\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 594'000 594'000 594'000.00\n\nSeite 42\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n1120 Verkehrssicherheit 627'697 813'400 613'287 800'000 616'102.30 738'731.59\nNettoergebnis 185'703 186'713 122'629.29\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'000 3'500 2'621.50\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 61'161 47'761 46'570.15\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'600 1'600 199.00\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 3'950 3'440 1'407.70\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 8'397.80\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 29'986 29'986 29'906.15\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 527'000 527'000 527'000.00\n4270.00 Bussen 813'400 800'000 738'731.59\n\n1200 Rechtssprechung 270'312 195'000 284'000 227'500 258'195.78 143'472.05\nNettoergebnis 75'312 56'500 114'723.73\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 146'500 146'500 144'999.40\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6'919 9'300 6'821.55\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 10'909 22'200 10'791.60\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 1'334 1'000 1'535.30\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'450 1'800 1'538.45\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'700 1'700\n3100.00 Büromaterial 1'300 1'300\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 700 700 270.00\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'000 1'000 553.35\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 17'300 17'300 12'002.13\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 13'000 13'000 12'684.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'200 1'200\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 67'000 67'000 67'000.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 30'000 30'000 32'740.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 5'000 7'500 2'220.05\n4270.00 Bussen 160'000 190'000 108'512.00\n\n1400 Allgemeines Rechtswesen (allgemein) 3'835'169 2'226'300 3'722'882 2'162'300 3'583'130.36 2'225'029.05\nNettoergebnis 1'608'869 1'560'582 1'358'101.31\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'374'000 1'363'000 1'309'418.35\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 14'097.30\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -6'326.40\n3049.00 Übrige Zulagen 1'500 1'500\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 86'600 86'800 83'611.65\n\nSeite 43\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 165'300 165'400 142'732.55\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 12'450 14'257 13'629.60\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 15'100 16'220 15'658.85\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 12'500 12'500 5'336.45\n3099.00 Übriger Personalaufwand 340 340 1'773.00\n3100.00 Büromaterial 117'000 133'000 106'009.45\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 550 4'000 8'099.20\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'200 1'200 1'407.25\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen 1'292.40\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 54.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 356'000 345'700 369'121.79\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 191'100 171'005 182'037.20\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 75.40\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 30'000 30'000 36'523.75\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 7'500 7'100 4'018.70\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 803.05\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 6'500 6'000 3'640.00\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 7'200 6'600 7'153.00\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 1'086'404 1'028'900 958'476.30\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 250 250 170.00\n3690.00 Übriger Transferaufwand 153'675 119'110 119'317.52\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 210'000 210'000 205'000.00\n4120.00 Konzessionen 5'600 6'500 4'424.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 2'002'700 1'935'900 1'991'611.89\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 5'800 5'800 11'426.93\n4250.00 Verkäufe 200 200 3'901.03\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 2'500 4'711.50\n4290.00 Übrige Entgelte 553.70\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 2'000 1'400 3'400.00\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 210'000 210'000 205'000.00\n\n1408 Regionales Zvilstandsamt 819'975 819'975 698'310 698'310 694'009.55 694'009.55\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 484'000 390'000 372'359.90\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 4'666.60\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -1'259.20\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 31'950 25'100 23'828.70\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 53'150 37'100 36'317.95\n\nSeite 44\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 4'520 3'870 3'960.05\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 5'435 4'390 4'453.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'000 2'000\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1'300 1'500 300.00\n3100.00 Büromaterial 4'500 4'500 9'650.05\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 500 500\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 800 800 268.97\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 12'600 2'600 19'546.09\n3138.00 Kurse, Prüfungen und Beratungen 3'700\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'000 1'000 1'528.50\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 581.89\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 6'102.05\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 218'220 221'250 211'705.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 260'000 260'000 255'927.18\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 2'990.60\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 406'300 319'200 315'774.25\n4690.00 Übriger Transferertrag 153'675 119'110 119'317.52\n\n1500 Feuerwehr 1'370'990 578'617 1'260'961 538'962 1'165'002.22 551'207.65\nNettoergebnis 792'373 721'999 613'794.57\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 36'470 57'404 36'575.00\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 706'560 709'322 648'435.80\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -363.50\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -1'730.40\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 18'087 18'398 30'181.70\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 31'245 31'893 29'968.30\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 5'411 5'511 6'648.85\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 3'397 3'483 5'643.55\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 20'100 18'900 9'951.50\n3091.00 Personalwerbung 500 500 296.20\n3099.00 Übriger Personalaufwand 19'050 19'050 -8'373.55\n3100.00 Büromaterial 500 500 437.75\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 37'200 37'200 34'573.95\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3'500 3'500 1'516.60\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'000 1'000\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 41'000 21'850 15'365.96\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 19'000 21'000 13'042.45\n\nSeite 45\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3120.00 71'400 57'400 54'659.05\n3130.00 134'250 84'250 119'323.35\n3133.00 200 200 118.80\n3134.00 4'200 4'200 4'176.00\n3140.00 1'000 1'000\n3144.00 41'000 33'000 43'768.05\n3151.00 33'500 36'000 29'110.16\n3158.00 3'500 2'800\n3160.00 50.00\n3170.00 8'820 4'000 5'886.65\n3181.00 840.00\n3300.40 106'900 72'600 68'894.00\n3300.60 23'200 16'000 15'962.00\n3660.40 44.00\n4210.00 20'000 20'000 8'146.00\n4250.00 1'300 1'500 1'279.50\n4260.00 151'000 152'000 153'690.65\n4470.00 144'000 184'000 206'604.50\n4479.00 25.00\n4612.00 1'000\n4631.00 181'462 181'462 181'462.00\n4920.00\n\nVer- und Entsorgung Liegenschaften VV \nDienstleistungen Dritter \nInformatik-Nutzungsaufwand \nSachversicherungsprämien \nUnterhalt an Grundstücken \nUnterhalt Hochbauten, Gebäude \nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge \nUnterhalt immaterielle Anlagen \nMiete und Pacht Liegenschaften \nReisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen \nTatsächliche Forderungsverluste \nPlanmässige Abschreibungen Hochbauten VV \nPlanmässige Abschreibungen Mobilien VV \nPlanm. Abschreibungen Investitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen       \nGebühren für Amtshandlungen \nVerkäufe \nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter \nPacht- und Mietzinse Liegenschaften VV \nÜbrige Erträge Liegenschaften VV \nEntschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden \nBeiträge von Kantonen und Konkordaten \nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 79'855\n\n1610 Militärische Verteidigung 58'200 58'060 57'000 58'060 56'449.75 53'175.75\nNettoergebnis 140 1'060 3'274.00\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 3'912 3'912 3'457.10\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 35 35 30.60\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 6'700 6'700 4'994.75\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 2'000 2'000 312.00\n3134.00 Sachversicherungsprämien 800 800 739.20\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 23'000 23'000 16'058.90\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 6'500 6'500\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 800 800 659.65\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 6'000 4'800 17'099.00\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 3'453 3'453 8'098.55\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 5'000 5'000 5'000.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 4'000 4'000 3'700.00\n\nSeite 46\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'130.50\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 4'200 4'200 3'225.00\n4610.00 Entschädigungen vom Bund 30'000 30'000 25'400.25\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 19'860 19'860 19'720.00\n\n1620 Zivilschutz 271'628 264'720 228'032.36\nNettoergebnis 271'628 264'720 228'032.36\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 273.00\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 800 700 253.85\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 2'000 2'000 188.50\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'000 1'000 1'507.80\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 5'000 6'400 6'361.00\n3690.00 Übriger Transferaufwand 262'828 254'620 219'448.21\n\n1621 Ziviler Gemeindeführungsstab 21'700 24'550 14'112.78\nNettoergebnis 21'700 24'550 14'112.78\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 16'000 16'000 2'700.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 129.80\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 5.50\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 25.90\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 500 500 3'156.55\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 800 800 816.75\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 2'850 2'843.28\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 4'400 4'400 4'435.00\n\n1629 Regionale Zivilschutzorganisation 1'092'828 1'092'828 1'032'259 1'032'259 927'098.26 927'098.26\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 8'000 8'000 7'750.00\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 425'469 385'000 365'500.45\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 20'366.40\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -10'301.60\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 26'100 24'720 23'468.75\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 52'000 50'050 44'282.85\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 5'910 6'050 6'016.85\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'560 4'620 4'386.50\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 135'000 132'200 77'664.34\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1'200 1'200 390.00\n3100.00 Büromaterial 4'500 10'000 2'286.41\n\nSeite 47\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 14'000 13'500 10'893.80\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 200 200\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 55'690 91'917 52'160.65\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 19'200 13'000 12'747.50\n3113.00 Anschaffung Hardware 15'000\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen 3'200\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 30'000 25'000 20'875.90\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 30'455 25'800 22'395.42\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2'600 2'600 1'497.60\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 52'900 40'579 44'408.29\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 26'600 20'770 39'077.30\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 21'500 21'424.50\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 800 800 129.35\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 20'400 21'200 20'418.00\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2'119 2'400 545.00\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 135'500 131'153 138'714.00\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 21'425\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 17'000 5'600 2'290.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 2'000 2'000\n4501.00 Entnahmen aus Fonds des FK 13'756.20\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 761'600 726'589 635'277.00\n4630.00 Beiträge vom Bund 49'400 43'450 56'326.85\n4690.00 Übriger Transferertrag 262'828 254'620 219'448.21\n\n2 BILDUNG 46'640'683 6'609'861 44'152'654 5'730'984 42'773'845.93 6'131'215.74\nNettoergebnis 40'030'822 38'421'670 36'642'630.19\n\n2100 Kindergarten 3'943'410 3'694'300 3'648'783.39 12'220.00\nNettoergebnis 3'943'410 3'694'300 3'636'563.39\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'500 1'500 26'087.35\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 61'300 16'300 6'573.85\n3042.00 Verpflegungszulagen 92.10\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'000 2'000 2'093.10\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 2'420 2'420 2'313.05\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 180 180 288.50\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 280 280 391.20\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'000 1'000 8'404.00\n\nSeite 48\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5'000 5'000 5'116.50\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 500 500 99.90\n3104.00 Lehrmittel 64'250 52'780 31'916.17\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 11'000 7'660 3'014.05\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 4'000 2'900\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 50'000 50'000 51'741.55\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 1'000 1'000 534.40\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 8'000 8'000 8'118.00\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 11.90\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 500 500\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 2'300 1'700 44.65\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 595.30\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 14'600 12'000 3'555.35\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 34'100 34'100 42'361.79\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 3'679'480 3'494'480 3'455'368.23\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 62.45\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 12'220.00\n\n2120 Primarstufe 14'707'192 174'000 14'332'882 174'000 13'622'641.83 183'452.80\nNettoergebnis 14'533'192 14'158'882 13'439'189.03\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 171'000 171'000 163'757.70\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -11'792.25\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -273.00\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 1'335'260 1'126'260 1'197'189.55\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen -16'833.50\n3042.00 Verpflegungszulagen 6'707 6'707 11'324.35\n3049.00 Übrige Zulagen 2'000 2'000\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 85'760 85'760 87'634.05\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 138'095 138'095 123'224.00\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 11'225 11'225 13'128.75\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 16'035 16'035 16'375.90\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 106'100 128'200 101'357.82\n3091.00 Personalwerbung 9'000 9'000 9'008.50\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1'500 1'000 6'085.90\n3100.00 Büromaterial 1'013.15\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 197.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'500 1'500\n\nSeite 49\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 25'600 25'000 6'530.33\n3104.00 Lehrmittel 536'150 530'400 426'254.87\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 424.30\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 49'000 19'340 25'084.24\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 38'010 48'310 9'737.24\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 177'200 186'800 160'904.09\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 174'850 176'650 72'948.77\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 106'000 106'000 112'511.70\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 1'434.50\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 9'200 7'200 3'486.56\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 24'880 24'180 6'849.85\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 584.25\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 63.80\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 400 500 80.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 26'300 26'200 22'759.73\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 133'800 115'900 42'508.16\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1'000 1'000 754.95\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 11'340'753 11'190'753 10'847'459.57\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 177'867 177'867 177'867.00\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 2'000 3'000.00\n4231.00 Kursgelder 17'000 17'000\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3'502.80\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 157'000 157'000 177'450.00\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck 2'500.00\n\n2130 Sekundarstufe 10'929'013 2'444'067 10'461'858 2'472'167 9'838'027.41 2'534'087.65\nNettoergebnis 8'484'946 7'989'691 7'303'939.76\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 273'800 273'800 267'682.20\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -1'866.70\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 1'690'583 1'672'131 1'585'132.40\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen -12'373.80\n3030.00 Entschädigung für temp. Arbeitskräfte 6'720 6'720\n3042.00 Verpflegungszulagen 13'143 13'143 14'574.95\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 138'120 138'120 119'017.65\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 234'052 234'052 237'487.40\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 10'243 10'243 18'485.20\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 19'209 19'209 22'311.35\n\nSeite 50\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 51'100 43'400 32'380.00\n3091.00 Personalwerbung 4'000 4'000 3'100.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3'411.06\n3100.00 Büromaterial 22'000 22'000 20'386.20\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500 500 44.40\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4'000 5'000 1'348.55\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 10'650 10'650 3'730.15\n3104.00 Lehrmittel 402'260 372'290 327'653.34\n3105.00 Lebensmittel 91'450 87'950 48'638.95\n3106.00 Medizinisches Material 419.60\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 343.35\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 63'750 54'500 41'010.46\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 48'200 47'000 12'699.90\n3113.00 Anschaffung Hardware 20'000 61'000 29'273.22\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen 9'000 9'000 1'140.90\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 21'800 38'000 108'700.00\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 98'800 78'510 35'401.58\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 23'500 20'000 48'779.35\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 12.40\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 10'500 10'500 3'369.50\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 18'500 21'500 9'642.98\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 16'000 16'000 3'148.12\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 363.20\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 1'000 1'000 840.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 17'075 15'075 12'129.55\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 109'800 109'300 49'141.20\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 108.00\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 18'000\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 5'949'063 5'713'063 5'204'440.35\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 30'863.40\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 287'100 89'700 291'440.00\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 18'000 145'438.05\n3690.00 Übriger Transferaufwand 645'167 645'167 515'912.00\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 189'867 187'867 187'867.00\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 384'061 425'468 405'400.00\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 8'000 6'000 9'000.00\n4230.00 Schulgelder 243'600 243'600 252'794.40\n\nSeite 51\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n4231.00 Kursgelder 21'300 21'300 750.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'677.25\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 66'800 66'800 55'059.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 672'000 694'500 810'254.00\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 795'200 780'000 895'141.00\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden 20'800\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck 2'500.00\n4690.00 Übriger Transferertrag 645'167 645'167 515'912.00\n\n2140 Musikschulen 3'068'368 2'363'484 2'082'138 1'416'600 2'002'227.84 1'379'304.35\nNettoergebnis 704'884 665'538 622'923.49\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 1'000 3'000\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 184'000 184'000 185'043.30\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 2'337.15\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -26'611.40\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 1'611'750 1'459'750 1'440'062.15\n3030.00 Entschädigung für temp. Arbeitskräfte 20'000\n3042.00 Verpflegungszulagen 16'064 15'764 13'335.90\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 114'520 106'504 102'444.70\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 134'800 97'000 124'264.65\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 11'600 11'600 15'522.55\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 22'750 22'750 19'151.05\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 6'500 5'500 5'016.95\n3099.00 Übriger Personalaufwand 500 500 1'662.80\n3100.00 Büromaterial 3'500 3'500 2'761.30\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 6'000 1'000 548.60\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 8'000 8'000 7'360.23\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 7'000 7'000 4'345.01\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen 3'500 3'500 1'292.95\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 14'500 11'270 7'558.90\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 31'500 31'500 5'597.75\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 6'000 12'287.50\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 16'000 15'500 32'173.50\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 1'000 1'000\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 3'000.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 2'000 2'000 2'186.50\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1'560.05\n\nSeite 52\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 55'000 55'000 22'825.75\n3690.00 Übriger Transferaufwand 704'884\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 95'900 10'700 10'700.00\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 10'100 5'800 5'800.00\n4230.00 Schulgelder 703'600 703'600 573'929.85\n4231.00 Kursgelder 2'300.00\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 67'766.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 782'000 640'000 735'308.50\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 170'000 70'000\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen 3'000 3'000\n4690.00 Übriger Transferertrag 704'884\n\n2170 Schulliegenschaften 6'504'710 502'261 6'649'740 542'168 6'388'737.68 578'568.05\nNettoergebnis 6'002'449 6'107'572 5'810'169.63\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'496'920 1'419'000 1'378'700.55\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 3'621.80\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -17'568.85\n3049.00 Übrige Zulagen 8'100 8'100\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 95'100 85'200 85'317.70\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 124'000 94'500 100'636.15\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 12'700 13'200 13'003.05\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 16'900 16'000 15'957.35\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1'700 1'700 1'706.05\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 181'500 173'000 293'188.55\n3104.00 Lehrmittel 198.35\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 10'500 16'500 1'082.40\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 43'500 60'500 24'020.10\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 724'150 606'500 588'798.51\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 436'000 411'500 521'538.00\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 12'000\n3134.00 Sachversicherungsprämien 46'700 46'700 43'811.20\n3137.00 Steuern und Abgaben 1'260.40\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 62'500 71'000 32'278.15\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 291'500 425'000 257'552.34\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 8'000 8'000\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 26'400 25'600 29'006.25\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 3'273.25\n\nSeite 53\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 96'440 96'440 96'240.00\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 3'282.60\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'000 1'000 3'720.80\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 27'000 27'000\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 17'000 4'500 4'480.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 2'307'100 2'354'700 2'253'783.98\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 458'000 684'100 649'849.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 2'000 2'000 15'805.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3'800 3'800 37'902.50\n4390.00 Übriger Ertrag 3'200 3'200\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 94'700 93'200 94'812.00\n4471.00 Vergütung Dienstwohnungen VV 14'500 14'500 24'150.00\n4479.00 Übrige Erträge Liegenschaften VV 498.55\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 384'061 425'468 405'400.00\n\n2180 Tagesbetreuung 1'280'220 794'049 1'053'420 794'049 923'917.97 796'124.90\nNettoergebnis 486'171 259'371 127'793.07\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 617'700 680'000 524'033.90\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -665.35\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -12'768.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 43'750 43'750 33'640.35\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 71'780 71'780 34'796.45\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 4'730 4'730 5'390.50\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 8'210 8'210 6'287.65\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 5'830 4'430 1'773.00\n3091.00 Personalwerbung 500 500\n3099.00 Übriger Personalaufwand 800.00\n3100.00 Büromaterial 4'950 4'950 2'514.50\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'800 2'800 850.10\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 200 200 130.37\n3104.00 Lehrmittel 538.80\n3105.00 Lebensmittel 2'400 2'400\n3106.00 Medizinisches Material 200 200 54.70\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 800 800\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 4'600 1'600 60.00\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'000 1'000 635.20\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 408'150 222'450 320'071.75\n\nSeite 54\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 320 320\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'000 1'000\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 800 800\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 500 500 49.00\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 1'000 1'000 586.85\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 5'138.20\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 82'700\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 16'300\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 794'049 794'049 796'274.90\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -150.00\n\n2190 Schulleitung 267'870 181'270 160'413.43\nNettoergebnis 267'870 181'270 160'413.43\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 85'600 83'000 98'520.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 5'100 5'100 5'504.65\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 20 20 6.95\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'000 1'000 1'028.65\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 48'000 26'000 530.00\n3100.00 Büromaterial 500 500\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 81'000 19'000 25'975.30\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 2'412.48\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 2'000 2'000 35.00\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 44'650 44'650 26'400.40\n\n2191 Schulverwaltung 1'271'030 8'000 1'237'550 8'000 1'176'084.67 14'143.20\nNettoergebnis 1'263'030 1'229'550 1'161'941.47\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 998'380 931'000 912'107.70\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 8'061.20\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -8'752.40\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 58'300 58'300 57'668.25\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 110'000 110'000 105'998.15\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 8'600 8'600 10'668.10\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 11'000 11'000 10'840.85\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 16'000 16'000 1'120.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1'000 1'000 1'072.40\n3100.00 Büromaterial 3'500 2'500 2'282.65\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'500 1'500 301.55\n\nSeite 55\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 500 500 40.00\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 500 500\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen 4'300 3'300 502.00\n3119.00 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen 500 500\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 5'250 5'250 14'060.75\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 15'000 65'000 18'029.92\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 5'385.00\n3134.00 Sachversicherungsprämien 8'000 8'000 7'425.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 6'200 6'200 6'736.55\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 20.00\n3320.00 Planmässige Abschreibungen Software 22'500 8'400 22'517.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 2'000 2'000 8'143.20\n4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 6'000 6'000 6'000.00\n\n2192 Volksschule Sonstiges 1'193'530 59'000 983'556 59'000 921'554.38 25'082.40\nNettoergebnis 1'134'530 924'556 896'471.98\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 962'600 752'000 741'639.55\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -4'711.85\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -737.45\n3030.00 Entschädigung für temp. Arbeitskräfte 15'000 15'000\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 47'670 45'400 47'574.40\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 108'310 99'116 95'588.05\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 2'430 6'130 7'851.40\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 8'620 8'510 8'890.05\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 13'300 11'300 6'497.50\n3091.00 Personalwerbung 500 500\n3099.00 Übriger Personalaufwand 600 600 787.80\n3100.00 Büromaterial 8'000 8'000 3'131.45\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 89.10\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 99.40\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 3'000 3'000 4'522.33\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'000 1'000\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 4'700 15'200 2'635.10\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 8'500 8'500 1'965.10\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 5'300 5'300 1'345.80\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 200 200\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 800 800\n\nSeite 56\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 3'000 3'000 4'386.65\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 59'000 59'000 25'082.40\n\n2200 Sonderschulen 3'287'340 265'000 3'291'940 265'000 4'091'457.33 608'232.39\nNettoergebnis 3'022'340 3'026'940 3'483'224.94\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 200.00\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -68.30\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 70'000 70'000 28'613.80\n3042.00 Verpflegungszulagen 300 300 316.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'880 1'880 1'870.40\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 4'900 4'900 1'312.25\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 200 200 281.40\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 360 360 349.50\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 423'500 423'500 615'648.13\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 10'000 10'000\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 56.00\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 588'000 588'000 4'800.00\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 2'147'000 2'147'000 697'200.00\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 2'695'093.15\n3640.40 Wertberichtigungen Darlehen VV an öffentliche Unternehmungen 41'200 45'800 45'785.00\n4230.00 Schulgelder 40'000 40'000 62'592.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 225'000 225'000 211'887.50\n4690.00 Übriger Transferertrag 333'752.89\n\n2990 Bildung, übriges 188'000 184'000\nNettoergebnis 188'000 184'000\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 188'000 184'000\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 11'296'974 2'343'600 8'810'130 2'092'600 8'589'153.88 1'463'936.23\nNettoergebnis 8'953'374 6'717'530 7'125'217.65\n\n3110 Museen und bildende Kunst 82'600 17'500 52'400 17'500 38'935.85 16'320.00\nNettoergebnis 65'100 34'900 22'615.85\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'900 1'900 1'616.50\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 800 1'342.35\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 8'400 8'400 6'921.20\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 38'500 28'500 23'063.90\n\nSeite 57\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 800 800 768.00\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 20'000\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 10'000 10'000 4'423.90\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 700 700\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 1'300 1'300 800.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 500 500\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 17'000 17'000 16'320.00\n\n3210 Bibliotheken 486'470 35'000 486'500 40'000 474'460.86 29'009.00\nNettoergebnis 451'470 446'500 445'451.86\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 233'100 232'100 224'432.65\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -242.45\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -2'174.40\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 15'100 14'900 14'411.35\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 23'900 24'100 24'004.80\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 2'150 2'500 2'353.75\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2'620 2'800 2'693.50\n3099.00 Übriger Personalaufwand 200.00\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5'300 3'000 4'806.35\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 51'000 51'000 51'563.11\n3119.00 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen 2'300 618.75\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1'700 1'700 1'673.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 16'200 16'200 14'399.05\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 500\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 113.40\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 208.00\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 135'400 135'400 135'400.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 35'000 40'000 28'801.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 208.00\n\n3220 Konzert und Theater 71'350 71'000 63'000.00\nNettoergebnis 71'350 71'000 63'000.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 71'350 71'000 63'000.00\n\n3290 Kultur, übriges 163'650 35'000 153'650 151'372.40\nNettoergebnis 128'650 153'650 151'372.40\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'500 2'500 2'652.00\n\nSeite 58\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 24'900 24'900 22'470.40\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 136'250 126'250 126'250.00\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 35'000\n\n3410 Sport 9'734'374 1'715'600 7'479'450 1'542'600 7'090'204.57 1'211'808.68\nNettoergebnis 8'018'774 5'936'850 5'878'395.89\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 2'812'124 2'778'000 2'695'083.05\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -10'880.45\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -10'000 -10'000 -31'190.65\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 174'400 177'400 170'229.35\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 285'700 296'100 299'838.20\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 25'700 28'700 27'864.45\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 30'700 34'700 31'833.75\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 38'000 31'000 11'911.70\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1'600.00\n3100.00 Büromaterial 800 800 235.50\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 191'200 158'300 113'023.99\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 8'800 8'300 8'257.10\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3'500 3'500 2'091.80\n3105.00 Lebensmittel 1'100\n3106.00 Medizinisches Material 2'500 2'500\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 31'000 28'000 17'024.95\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'000 2'000 1'192.45\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 193'400 30'400 102'733.32\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 9'400 8'400 6'048.15\n3119.00 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen 19'000 8'100 4'173.70\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1'767'300 1'080'500 1'000'514.48\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 622'400 466'750 385'812.90\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 2'559.60\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 89'000 29'000 15'065.00\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 5'400.74\n3134.00 Sachversicherungsprämien 29'500 29'500 22'413.30\n3137.00 Steuern und Abgaben 2'000 2'000 460.00\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 6'000 6'000 7'942.25\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 377'900 348'900 229'947.26\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 428'900 334'000 394'785.69\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 15'630.78\n\nSeite 59\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3160.00 13'400 13'400 13'331.19\n3170.00 10'000 10'000 6'759.80\n3181.00 137'704.70\n3192.00 1'200 1'200 1'476.25\n3300.10 1'200 1'200 1'209.00\n3300.30 326'600 322'300 323'959.00\n3300.40 1'721'100 771'200 684'547.00\n3300.60 249'100 219'000 236'635.27\n3636.00 214'550 203'500 172'700.00\n3640.60\n\nMiete und Pacht Liegenschaften \nReisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen \nTatsächliche Forderungsverluste \nAbgeltung von Rechten \nPlanmässige Abschreibungen Strassen / Verkehrswege VV \nPlanmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV \nPlanmässige Abschreibungen Hochbauten VV \nPlanmässige Abschreibungen Mobilien VV \nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \nWertberichtigungen Darlehen VV an priv. Organisationen ohne Erwerbszweck 54'900 54'800 53'030.00\n\n3660.60 -72'750.00\n4240.00 1'586'600 1'420'300 1'054'348.96\n4250.00 38'700 36'000 26'385.35\n4260.00 13'200 13'200 51'899.50\n4470.00 48'000 48'000 48'000.00\n4632.00 25'100 25'100 25'174.87\n4930.00\n\nPlanm. Abschr. Investitionsbeiträge an priv.Organisationen o. Erwerbszweck                               \nBenützungsgebühren und Dienstleistungen \nVerkäufe \nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter \nPacht- und Mietzinse Liegenschaften VV \nBeiträge von Gemeinden und Zweckverbänden \nInterne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 4'000 6'000.00\n\n3420 Freizeit 758'530 540'500 567'130 492'500 771'180.20 206'798.55\nNettoergebnis 218'030 74'630 564'381.65\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 144'000 134'000 36'887.95\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 9'500 9'500 2'368.50\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 40 40 144.25\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 500 500 442.70\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 6'400 6'400\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 18'000 18'000 3'574.50\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 25'000\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 18'000 13'200 18'789.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 52'000 52'000 41'585.45\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 150.00\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 72'000 72'000 67'637.95\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 8'300 800 441.05\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 67'990 11'890 11'940.75\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 20'000 5'000 4'245.35\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 502.85\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 86'000 17'000 24'530.00\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 390.00\n\nSeite 60\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3300.30 5'900 5'900 5'909.00\n3300.40 39'900 35'900 35'936.00\n3636.00 185'000 185'000 192'665.20\n3660.20 323'039.70\n4231.00 65'500 37'500 10'724.00\n4240.00 160'000 160'000 114'773.50\n4260.00 30'000 30'000 30'385.35\n4470.00 228'000 208'000 50'915.70\n4610.00\n\nPlanmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV \nPlanmässige Abschreibungen Hochbauten VV \nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \nPlanm. Abschreibung Investitionsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände           \nKursgelder \nBenützungsgebühren und Dienstleistungen \nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter \nPacht- und Mietzinse Liegenschaften VV \nEntschädigungen vom Bund 57'000 57'000\n\n4 GESUNDHEIT 34'700'873 20'000'000 29'426'060 18'025'300 30'477'132.34 17'932'354.13\nNettoergebnis 14'700'873 11'400'760 12'544'778.21\n\n4120 Kranken-, Alters- und Pfegeheime 20'703'500 16'310'000 17'470'000 14'715'300 18'371'805.00 14'527'218.01\nNettoergebnis 4'393'500 2'754'700 3'844'586.99\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 11'835'800 9'998'000 10'819'941.05\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -51'554.15\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -125'818.25\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 751'550 629'000 679'310.60\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'206'850 999'000 1'048'470.00\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 107'250 65'500 111'477.30\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 132'050 111'900 127'128.50\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 213'000 131'500 58'104.72\n3091.00 Personalwerbung 5'000 5'000 1'173.95\n3099.00 Übriger Personalaufwand 30'000 24'500 10'161.95\n3100.00 Büromaterial 12'000 12'000 12'137.94\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 401'900 332'200 262'518.07\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 5'000 2'500 2'296.40\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2'500 2'500 2'016.70\n3105.00 Lebensmittel 787'000 660'000 657'263.00\n3106.00 Medizinisches Material 170'000 129'500 205'481.22\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 387'500 182'600 211'797.36\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 334'000 221'000 221'578.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 276'500 300'500 277'747.32\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 83'000 30'000 39'083.03\n3134.00 Sachversicherungsprämien 9'500 9'500 9'089.20\n3137.00 Steuern und Abgaben 10'500 10'500 9'157.65\n\nSeite 61\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3140.00 24'000 5'000\n3144.00 513'000 262'000 299'273.21\n3151.00 184'000 161'200 136'877.36\n3160.00 559'000 623'500 698'786.65\n3170.00 10'000 7'000 9'571.60\n3180.00 5'000 5'000 -23'437.25\n3181.00 50'000 50'000 58'941.15\n3199.00 65'000.00\n3300.40 481'500 441'700 538'057.00\n3300.60 58'100 29'400 19'514.28\n3320.00 68'000\n3910.00 580'000 573'000 572'000.00\n3940.00 475'000 480'000 474'571.60\n3950.00 935'000 975'000 934'087.84\n4220.00 9'970'000 9'001'000 9'013'799.75\n4240.00 664'500 661'000 645'172.48\n4250.00 177'800 202'000 120'606.64\n4260.00 40'000 56'000 106'114.40\n4470.00 7'700 8'300 7'653.25\n4490.00 15'907.35\n4632.00 4'040'000 3'330'000 3'207'304.70\n4910.00 2'000 2'000.00\n4940.00 475'000 480'000 474'571.60\n4950.00\n\nUnterhalt an Grundstücken \nUnterhalt Hochbauten, Gebäude \nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge \nMiete und Pacht Liegenschaften \nReisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen \nWertberichtigungen auf Forderungen \nTatsächliche Forderungsverluste \nÜbriger Betriebsaufwand \nPlanmässige Abschreibungen Hochbauten VV \nPlanmässige Abschreibungen Mobilien VV \nPlanmässige Abschreibungen Software \nInterne Verrechnung von Dienstleistungen \nInterne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand \nInterne Verrechnung von planmässigen und ausserplanm. Abschreibungen         \nTaxen und Kostgelder \nBenützungsgebühren und Dienstleistungen \nVerkäufe \nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter \nPacht- und Mietzinse Liegenschaften VV \nAufwertungen VV \nBeiträge von Gemeinden und Zweckverbänden \nInterne Verrechnung von Dienstleistungen \nInterne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand \nInterne Verrechnung von planmässigen und ausserplanm. Abschreibungen 935'000 975'000 934'087.84\n\n4125 Pflegefinanzierung Alters- und Pflegeheime 7'045'000 6'025'000 6'188'804.16\nNettoergebnis 7'045'000 6'025'000 6'188'804.16\n\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 4'480'000 3'585'000 3'720'677.31\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 2'040'000 2'040'000 1'952'817.05\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 525'000 400'000 515'309.80\n\n4210 Ambulante Krankenpflege 3'553'730 3'667'000 3'117'700 3'289'000 2'914'267.49 3'382'991.82\nNettoergebnis 113'270 171'300 468'724.33\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 2'445'800 2'163'500 1'999'703.80\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -44'321.55\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -27'559.30\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 154'800 130'400 127'527.00\n\nSeite 62\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 245'250 216'000 198'114.55\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 22'850 13'500 20'378.95\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 27'250 24'800 23'846.65\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 55'500 56'200 13'109.90\n3091.00 Personalwerbung 5'000 3'500 4'308.20\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2'500 2'500 1'888.00\n3100.00 Büromaterial 3'000 3'000 1'221.90\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 9'000 11'000 524.60\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3'000 2'000 100.00\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'000 500 837.15\n3106.00 Medizinisches Material 68'000 57'000 66'703.90\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 42'000 10'000 6'210.30\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 3'500 2'500 2'506.60\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 144'100 149'100 282'111.70\n3137.00 Steuern und Abgaben 700 500 712.00\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 2'000 2'000\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'000 1'000 123.00\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 36'500 33'500 30'548.25\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 13'850 27'700 27'000.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 16'700 16'500 10'355.70\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen 2'498.95\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 7'000 5'000 2'997.24\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 22'000 20'000 21'820.00\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 163'000 166'000 141'000.00\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 58'430\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'834'500 1'857'000 1'872'180.61\n4250.00 Verkäufe 14'500 8'287.83\n4390.00 Übriger Ertrag 8'946.40\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden 1'818'000 1'432'000 1'493'576.98\n\n4215 Pflegefinanzierung ambulante Krankenpflege (Spitex) 2'638'000 1'997'000 2'260'850.69\nNettoergebnis 2'638'000 1'997'000 2'260'850.69\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 10'000 10'000 10'146.00\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 1'818'000 1'432'000 1'492'822.40\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 810'000 555'000 757'882.29\n\nSeite 63\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n4220 Rettungsdienste 91'400 86'400 87'819.00\nNettoergebnis 91'400 86'400 87'819.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 6'400 6'400 6'359.00\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 85'000 80'000 81'460.00\n\n4310 Alkohol- und Drogenprävention 378'793 450'260 375'181.95\nNettoergebnis 378'793 450'260 375'181.95\n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'517.50\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2'500 2'500 673.85\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 161'500 161'500 161'478.70\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 4'473.60\n3134.00 Sachversicherungsprämien 200 200 200.45\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 2'000 2'000\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 2'000 1'000 1'519.50\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1'290.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 7'000 7'000 6'973.00\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 202'393 274'860 194'855.35\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1'200 1'200 1'200.00\n\n4320 Krankheitsbekämpfung, übrige 93'050 92'800 121'228.70 2'000.00\nNettoergebnis 93'050 92'800 119'228.70\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 65'800 62'200 62'187.45\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 4'388.60\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 4'300 4'000 3'992.95\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 8'900 7'700 7'665.60\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 600 450 659.00\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 750 750 746.20\n3099.00 Übriger Personalaufwand 170.00\n3100.00 Büromaterial 200\n3106.00 Medizinisches Material 34'660.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 11'500 13'500 1'537.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 800\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 1'200 1'200 1'221.90\n3690.00 Übriger Transferaufwand 2'000.00\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 2'000 2'000.00\n4690.00 Übriger Transferertrag 2'000.00\n\nSeite 64\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n4330 Schulgesundheitsdienst 105'400 105'400 89'938.10\nNettoergebnis 105'400 105'400 89'938.10\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 81'000 81'000 69'358.30\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6'400 6'400 4'210.40\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 207.95\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 786.90\n3100.00 Büromaterial 1'000 1'000 597.20\n3104.00 Lehrmittel 41.60\n3136.00 Honorare privatärztlicher Tätigkeit 16'000 16'000 14'593.40\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'000 1'000 142.35\n\n4340 Lebensmittelkontrolle 17'000 15'000 4'191.80 14'894.30\nNettoergebnis 17'000 15'000 10'702.50\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'768.00\n3100.00 Büromaterial 60.00\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 78.85\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'184.40\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 850.55\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 250.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 17'000 15'000 14'894.30\n\n4900 Gesundheitswesen, übrige 92'000 6'000 81'500 6'000 63'045.45 5'250.00\nNettoergebnis 86'000 75'500 57'795.45\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 18'000 18'000 12'644.75\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 30'000 30'000\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 4'000 3'500 3'702.95\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 120.00\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 40'000 30'000 46'577.75\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 6'000 6'000 5'250.00\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 47'445'203 25'572'999 46'766'128 25'800'400 41'132'655.51 19'391'951.28\nNettoergebnis 21'872'204 20'965'728 21'740'704.23\n\n5120 Prämienverbilligungen 2'700'000 2'700'000 3'300'000 3'300'000 2'316'717.65 2'308'076.85\nNettoergebnis 8'640.80\n\n3637.10 Beiträge an Sozialhilfeempfänger 2'700'000 3'300'000 2'298'031.65\n3637.11 Beiträge für EL-Empfänger 18'686.00\n\nSeite 65\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n4290.00 15'107.80\n4630.00 1'023'000 1'379'400 57'341.95\n4631.00 837'000 1'128'600 1'243'085.40\n4637.10 840'000 792'000 986'898.70\n4637.11\n\nÜbrige Entgelte \nBeiträge vom Bund \nBeiträge von Kantonen und Konkordaten \nDurch Sozialhilfeempfänger rückerstattete Prämien; IPV, RDP und weitere                                 \nDurch EL-Bezüger rückerstattete KVG-Prämien (z.U. bezogen) 5'643.00\n\n5220 Ergänzungsleistungen IV 5'584'000 4'051'800 5'864'000 4'252'800 5'756'088.00 2'987'880.40\nNettoergebnis 1'532'200 1'611'200 2'768'207.60\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 4'000 4'000 5'655.15\n3181.10 Abschr. Rückerstattungen KVG-Prämien (z.U. bezogen) 2'230.00\n3637.20 Ergänzungsleistungen zur IV 5'100'000 5'300'000 5'218'265.00\n3637.22 EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur IV) 480'000 560'000 529'937.85\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 3'906'000 4'102'000 2'762'553.00\n4637.20 Rückerstattungen Ergänzungsleistungen (zu Unrecht bezogen) 145'000 150'000 215'479.00\n4637.22 Rückerstattungen EL-Krankheits- und Behinderungskosten (z.U. bezogen) 800 800 9'848.40\n\n5230 Invalidenheime 111'000 111'000 102'750.00\nNettoergebnis 111'000 111'000 102'750.00\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 111'000 111'000 102'750.00\n\n5310 Alters- + Hinterlassenenversicherung AHV 155'750 22'423 155'000 22'400 156'572.00 22'523.00\nNettoergebnis 133'327 132'600 134'049.00\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 29'100 28'900 28'824.90\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'900 1'800 1'851.05\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 4'100 3'800 3'775.20\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 300 200 305.55\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 350 300 345.85\n3633.00 Beiträge an öffentliche Sozialversicherungen 120'000 120'000 121'469.45\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 22'423 22'400 22'523.00\n\n5320 Ergänzungsleistungen AHV 7'966'500 5'689'500 7'631'500 5'405'000 7'549'796.65 3'836'250.10\nNettoergebnis 2'277'000 2'226'500 3'713'546.55\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 759.55\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 11'500 11'500 5'412.50\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 345.00\n3181.10 Abschr. Rückerstattungen KVG-Prämien (z.U. bezogen) 1'621.20\n3181.11 Erlasse Rückerstattungen KVG-Prämien (z.U. bezogen) 3'399.00\n\nSeite 66\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3637.21 Ergänzungsleistungen zur AHV 7'320'000 7'000'000 7'006'259.00\n3637.23 EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur AHV) 635'000 620'000 532'000.40\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 5'568'500 5'334'000 3'707'028.00\n4637.21 Rückerstattungen Ergänzungsleistungen (aus Nachlass) 120'000 70'000 128'635.00\n4637.23 Rückerstattungen EL-Krankheits- und Behinderungskosten (aus Nachlass) 1'000 1'000 587.10\n\n5330 Leistungen an Pensionierte 84'000 84'000 4'302.00\nNettoergebnis 84'000 84'000 4'302.00\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 84'000 84'000 4'302.00\n\n5340 Wohnen im Alter (ohne Pflege) 28'700 28'700 28'656.00\nNettoergebnis 28'700 28'700 28'656.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 28'700 28'700 28'656.00\n\n5350 Leistungen an das Alter 318'900 356'700 248'439.75 1'325.00\nNettoergebnis 318'900 356'700 247'114.75\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 93'000 121'200 61'333.15\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 2'410.80\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6'000 7'800 3'938.55\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 10'500 18'400 6'904.40\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 850 800 649.55\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'050 1'500 735.85\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 9'500 9'500\n3100.00 Büromaterial 1'000 1'000\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'000 1'000 19.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 2'000 1'500 154.85\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 6'000 6'000 6'000.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'000 1'000\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 187'000 187'000 166'293.60\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'325.00\n\n5430 Alimentenbevorschussung und -inkasso 340'000 410'000 360'719.60 1'600.00\nNettoergebnis 340'000 410'000 359'119.60\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 340'000 410'000 360'719.60\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'600.00\n\nSeite 67\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n5440 Jugendschutz 2'947'165 5'400 2'810'610 6'400 1'096'135.92 4'143.30\nNettoergebnis 2'941'765 2'804'210 1'091'992.62\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 286'340 283'000 276'487.80\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -10'056.95\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -1'546.45\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 17'200 18'170 17'660.70\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 28'960 30'130 25'256.60\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 2'455 3'060 2'962.00\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 3'010 3'400 3'300.90\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 5'500 4'300 2'699.05\n3099.00 Übriger Personalaufwand 336.35\n3100.00 Büromaterial 1'100 1'100 35.85\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 321.90\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4'700 4'700 3'655.15\n3105.00 Lebensmittel 7'000 7'000 6'689.15\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 4'300 2'200 2'086.50\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 22'650 32'650 17'508.65\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 85'100 31'600 21'134.92\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 5'200 5'200 5'005.30\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'300 1'000 1'642.50\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 5'000 5'000\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 2'465'250 2'376'000\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 719'006.00\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2'100 2'100 1'950.00\n4231.00 Kursgelder 300 300\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 5'100 6'100 2'798.45\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 777.05\n4290.00 Übrige Entgelte 67.80\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck 500.00\n\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 2'223'438 680'000 1'864'103 620'000 1'730'684.07 600'590.55\nNettoergebnis 1'543'438 1'244'103 1'130'093.52\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'213'700 993'600 1'120'397.95\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 9'024.35\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -44'756.60\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 61'200 64'803 68'445.30\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 100'650 93'208 103'344.70\n\nSeite 68\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 9'120 10'889 11'363.55\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 10'690 12'915 12'790.70\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 22'118 14'178 3'764.25\n3091.00 Personalwerbung 500 500\n3099.00 Übriger Personalaufwand 400.00\n3100.00 Büromaterial 8'590 7'630 6'868.05\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 15'400 8'000 11'111.80\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 6'000 1'000 5'088.00\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 500 450\n3104.00 Lehrmittel 1'500 1'000 2'112.20\n3105.00 Lebensmittel 2'400 1'800 320.20\n3106.00 Medizinisches Material 320 240 237.40\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 1'600 1'200\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 11'500 5'100 1'275.73\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 27'000 1'000 618.80\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 17'000 23'000 14'741.95\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 155'670 94'590 104'627.00\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 2'000 2'000 5'648.80\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 30'000\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'000 1'000 2'809.65\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 2'000 2'000\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 2'000 5'000 2'626.30\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 2'800 1'800\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 600 600 600.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 2'960 3'260 1'780.20\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 3'820 1'740\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 4.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 114'500 115'300 6'786.00\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 16'300 16'300\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 380'000 380'000 278'653.79\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 645'000 585'000 560'590.55\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 35'000 35'000 40'000.00\n\n5525 Überbrückungsleistungen für ältere Arbeitslose 46'378 46'378 27'033.00 27'033.00\n3637.60 Überbrückungsleistungen 46'378 27'033.00\n4630.00 Beiträge vom Bund 46'378 27'033.00\n\nSeite 69\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n5600 Sozialer Wohnungsbau 164'900 340'100 151'600 341'300 161'385.80 332'340.70\nNettoergebnis 175'200 189'700 170'954.90\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'500 1'500 1'883.45\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'000\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'419.63\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 50'300 50'300 49'724.90\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 54'000 49'000 57'592.92\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2'300 2'300 2'304.00\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 185.65\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 51'000 42'000 47'717.95\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 390.35\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 166.95\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 4'800 5'500\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 38'000 42'000 37'671.20\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 294'600 291'800 287'049.50\n4479.00 Übrige Erträge Liegenschaften VV 300.00\n4630.00 Beiträge vom Bund 7'500 7'500 7'320.00\n\n5710 Beihilfen / Zuschüsse 1'305'000 587'850 1'423'000 683'500 1'324'988.00 421'880.00\nNettoergebnis 717'150 739'500 903'108.00\n\n3181.10 Abschr. Rückerstattungen KVG-Prämien (z.U. bezogen) 144.00\n3637.24 Beihilfen 680'000 700'000 699'725.00\n3637.25 Kantonalrechtliche Zuschüsse 55'000 160'000 49'184.00\n3637.26 Gemeindezuschüsse 570'000 563'000 575'935.00\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 515'000 528'500 360'527.00\n4637.24 Rückerstattungen Beihilfen (zu Unrecht bezogen) 26'000 25'000 25'847.00\n4637.25 Rückerstattungen kantonalr. Zuschüsse (zu Unrecht bezogen) 18'850 105'000 2'008.00\n4637.26 Rückerstattungen Gemeindezuschüsse (zu Unrecht bezogen) 28'000 25'000 33'498.00\n\n5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe 17'063'200 8'472'500 19'013'200 10'744'500 16'664'448.48 8'222'475.63\nNettoergebnis 8'590'700 8'268'700 8'441'972.85\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 61'367.90\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 2'987.15\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 68'392.65\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 53'200 53'200 267'336.40\n3637.30 Gesetzliche wirtsch. Hilfe an schweiz. Staatsangehörige ohne Kostenersatz 9'450'000 9'600'000 8'916'254.28\n3637.34 Gesetzliche wirtsch. Hilfe an ausl. Staatsangehörige ohne Kostenersatz 4'200'000 5'160'000 4'242'388.05\n\nSeite 70\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3637.35 Gesetzliche wirtsch. Hilfe ausl. Staatsangehörige mit vollem Kostenersatz 3'360'000 4'200'000 3'105'722.05\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 360'000 408'900 331'369.00\n4637.30 Rückerstattungen Dritter für schweiz. Staatsangehörige ohne Kostenersatz 3'330'000 3'762'000 3'366'108.30\n4637.34 Rückerstattungen Dritter für ausl. Staatsangehörige ohne Kostenersatz 1'422'500 2'373'600 1'419'409.54\n4637.35 Rückerstattungen Dritter für ausl. Staatsangehörige mit vollem Kostenersatz 3'360'000 4'200'000 3'105'588.79\n\n5721 Freiwillige wirtschaftliche Hilfe 1'000 1'000 450.00\nNettoergebnis 1'000 1'000 450.00\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 1'000 1'000 450.00\n\n5730 Asylwesen 3'573'810 52'000 636'380 52'000 671'386.46 55'775.45\nNettoergebnis 3'521'810 584'380 615'611.01\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 360'000 230'000\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 27'100 41'400\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 33'500\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 3'980\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'250\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 8'000 8'000\n3100.00 Büromaterial 3'000 3'000\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5'000 5'000\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 7'300 5'000 897.60\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 30'000\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 15'500 20'000 11'088.95\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 26'000 7'500 18'270.50\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'280 1'280\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 5'000\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 8'500 2'000 2'401.40\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 3'500 1'000\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 2'000\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 104'900 102'200 104'855.00\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 312'778.40\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 2'925'000 210'000 221'094.61\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 42'000 42'000 55'775.45\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 10'000 10'000\n\nSeite 71\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n5790 Fürsorge, übriges 2'831'462 2'925'048 2'925'335 372'500 2'932'102.13 570'057.30\nNettoergebnis 93'586 2'552'835 2'362'044.83\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 18'400 18'000 16'308.00\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'930'000 1'845'000 1'834'942.45\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -3'167.05\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -5'941.75\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 121'415 114'860 118'677.85\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 183'752 190'865 173'646.70\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 16'810 18'880 19'197.80\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 21'130 21'580 22'178.90\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 14'350 10'850 9'845.00\n3091.00 Personalwerbung 500.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1'000.00\n3100.00 Büromaterial 500 617.40\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'000 3'000\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'000 2'000 3'039.45\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 18'000 18'000 23'599.45\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 58'000 28'000 131'059.55\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 127'000 127'000 163'163.00\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 47'000 77'000 96'158.08\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 3'000 3'000 14'983.50\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 190'000 370'000 272'791.80\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 3'000 3'000 3'744.35\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 22'800 22'800 12'855.30\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 3'805 4'000 3'802.35\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 47'500 47'500 19'100.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 5'000 5'000 2'470.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 500 500 16'373.65\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 115'000 115'000 119'019.60\n4480.00 Miet- und Pachtzinserträge aus Liegenschaften Dritter 50'000 130'000 144'627.50\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 128'712 122'000 127'700.55\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 2'625'836 159'866.00\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 8'525'336 2'072'220 8'453'200 1'312'920 8'808'693.94 1'212'452.57\nNettoergebnis 6'453'116 7'140'280 7'596'241.37\n\nSeite 72\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n6150 Gemeindestrassen 3'852'140 1'708'920 3'637'771 953'220 3'850'409.62 859'717.46\nNettoergebnis 2'143'220 2'684'551 2'990'692.16\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 960'900 906'299 863'947.65\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 32'024.70\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals 2'000 -1'391.10\n3049.00 Übrige Zulagen 6'000 6'000\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 59'350 55'649 55'265.10\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 111'973 104'220 101'973.15\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 17'847 23'447 23'150.75\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 10'370 10'456 10'327.75\n3099.00 Übriger Personalaufwand 5'000 5'000 5'188.00\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 53'400 30'300 42'626.29\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 200 100\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 400 400\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 32'700 10'000 6'929.55\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 2'000 2'000 2'001.50\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 357'500 355'000 451'936.80\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 28'300 45'700 59'408.40\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 4'200 4'200 1'837.60\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 46'500 16'500 11'057.05\n3134.00 Sachversicherungsprämien 100 100 70.45\n3137.00 Steuern und Abgaben 5'600 5'600 5'597.70\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 7'999.55\n3141.00 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 645'000 633'000 820'323.08\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 3'500 3'500\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 2'370.60\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 62'500 78'000 85'218.35\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 7'500 8'700 1'568.10\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 304.80\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 420.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 5'000 5'000 3'573.30\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 66.99\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen / Verkehrswege VV 1'274'800 1'195'800 1'113'828.95\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 24'700 24'700 24'667.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 17'500 17'500 17'525.06\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 51'000 34'300 30'766.00\n3660.10 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate 6'300 6'300 6'330.00\n\nSeite 73\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 50'000 50'000 63'496.50\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 628'000 616'000 451'360.02\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3'000 3'000\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 14'220 14'220\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 115'000 115'000 230'838.89\n4630.00 Beiträge vom Bund 20'000 20'000\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 763'700 20'000 17'518.55\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 165'000 165'000 160'000.00\n\n6180 Privatstrassen 32'715 30'000 32'976 30'000 31'833.75 31'091.20\nNettoergebnis 2'715 2'976 742.55\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 19'508 19'623 18'558.80\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'256 1'260 1'191.45\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 2'454 2'424 2'424.00\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 379 533 507.00\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 218 236 222.95\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 8'900 8'900 8'929.55\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 30'000 30'000 31'091.20\n\n6190 Strassen, übriges 131'000 34'800 121'500 30'200 109'115.77 27'825.00\nNettoergebnis 96'200 91'300 81'290.77\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 15'000 15'000 14'754.65\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'000 1'000 947.50\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'400 1'400 1'380.00\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 200 200 156.40\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 200 200 176.90\n3099.00 Übriger Personalaufwand 200.00\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'500 4'500 3'214.60\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 43'200 39'200 32'762.50\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 18'200 18'200 17'923.01\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2'800 2'800 2'718.40\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 14'000\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 18'000 38'000 34'881.81\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'000 1'000\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 12'500\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 3'000 3'000 2'625.00\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 26'200 27'200 25'200.00\n\nSeite 74\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 5'600\n\n6210 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur 716'374 661'511 665'762.00\nNettoergebnis 716'374 661'511 665'762.00\n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen / Verkehrswege VV 29'100 23'300 26'177.00\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 48'800 54'100 48'169.00\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 638'474 584'111 591'416.00\n\n6220 Regionalverkehr 3'709'107 208'500 3'912'942 209'500 4'067'572.80 204'680.00\nNettoergebnis 3'500'607 3'703'442 3'862'892.80\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'700 3'000 1'622.15\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 2'200 2'200 3'598.70\n3134.00 Sachversicherungsprämien 120 120\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 1'700 1'100\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 3'000 4'000 1'338.95\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 900 900 972.00\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 3'699'487 3'901'622 4'060'041.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 8'500 9'500 4'680.00\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen 200'000 200'000 200'000.00\n\n6290 Öffentlicher Verkehr, übriges 84'000 90'000 86'500 90'000 84'000.00 89'138.91\nNettoergebnis 6'000 3'500 5'138.91\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 84'000 86'500 84'000.00\n4250.00 Verkäufe 90'000 90'000 89'138.91\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 9'420'162 6'234'560 7'880'336 5'856'671 8'178'412.92 5'773'241.13\nNettoergebnis 3'185'602 2'023'665 2'405'171.79\n\n7100 Wasserversorgung 29'000 22'500 28'504.03\nNettoergebnis 29'000 22'500 28'504.03\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 21'000 21'000 27'712.60\n3143.00 Unterhalt übrige Tiefbauten 8'000 1'500 791.43\n\n7200 Abwasserbeseitigung 3'000 3'000 2'692.50\nNettoergebnis 3'000 3'000 2'692.50\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 3'000 3'000\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 2'692.50\n\nSeite 75\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n7201 Abwasserbeseitigung [Gemeindebetrieb] 599'060 3'866'160 598'171 3'552'771 504'266.45 3'401'641.80\nNettoergebnis 3'267'100 2'954'600 2'897'375.35\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 106'122 103'296 100'808.95\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6'708 6'505 6'471.95\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 13'694 13'252 13'317.35\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 2'021 2'753 2'740.15\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'165 1'215 1'209.80\n3099.00 Übriger Personalaufwand 42.00\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'500 1'500.00\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 10'000 10'000 13'102.68\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 13'000 13'000 4'831.36\n3134.00 Sachversicherungsprämien 600 600 589.75\n3137.00 Steuern und Abgaben 1'000 1'000 645.00\n3143.00 Unterhalt übrige Tiefbauten 300'000 300'000 284'485.72\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'250 1'250 1'468.80\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste .41\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 129'500 121'600 47'854.00\n3320.90 Planmässige Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen 12'500 23'700 25'198.53\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 3'258'000 3'258'000 3'136'352.05\n4510.00 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK 608'160 294'771 265'289.75\n\n7202 Kläranlagen [Gemeindebetrieb] 3'297'100 30'000 2'984'600 30'000 2'933'029.60 35'654.25\nNettoergebnis 3'267'100 2'954'600 2'897'375.35\n\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 3'297'100 2'984'600 2'933'029.60\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 30'000 30'000 35'654.25\n\n7301 Abfallwirtschaft [Gemeindebetrieb] 2'001'200 2'001'200 1'950'700 1'950'700 2'027'743.48 2'027'743.48\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 89.98\n3100.00 Büromaterial 1'200 1'200\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 749.50\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4'395.20\n3105.00 Lebensmittel 201.47\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'439.09\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 3'500 3'500 4'178.46\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 861'500 883'500 999'110.89\n3134.00 Sachversicherungsprämien 200 200 131.20\n\nSeite 76\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 325.00\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 8'000 5'000 5'284.71\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 11'000 11'000 19'928.99\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 1'200 1'200 1'200.00\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 74.43\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 32'600 33'900 33'896.43\n3510.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen im EK 197'000 117'200 86'114.53\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 18'000 18'000 18'328.50\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 450'000 450'000 453'512.24\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 121'000 130'000 102'782.86\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 296'000 296'000 296'000.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'189'000 1'159'000 1'190'972.47\n4250.00 Verkäufe 60'000 50'000 96'095.66\n4270.00 Bussen 1'500 1'826.50\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 690'000 690'000 677'927.45\n4634.00 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen 700 700\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen 60'000 51'000 60'921.40\n\n7410 Gewässerverbauungen 2'000 2'000 4'001.05\nNettoergebnis 2'000 2'000 4'001.05\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 2'390.95\n3142.00 Unterhalt Wasserbau 2'000 2'000 1'610.10\n\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 16'130 16'040 5'761.45\nNettoergebnis 16'130 16'040 5'761.45\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 5'000 5'000\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 8'000 8'000 80.00\n3142.00 Unterhalt Wasserbau 646.20\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 3'130 3'040 2'000.00\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 3'035.25\n\n7690 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung 777'500 90'000 73'295.34 11'000.00\nNettoergebnis 777'500 90'000 62'295.34\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 7'020.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 389.80\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 1.05\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 72.85\n\nSeite 77\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 777'500 90'000 60'753.34\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 400.30\n3602.00 Ertragsanteile an Gemeinden und Zweckverbände 4'658.00\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 11'000.00\n\n7710 Friedhof und Bestattung 933'027 247'200 837'473 233'200 935'121.12 191'730.05\nNettoergebnis 685'827 604'273 743'391.07\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 354'468 314'900 329'957.75\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -1'806.90\n3049.00 Übrige Zulagen 1'500\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 22'760 20'220 21'188.00\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 40'254 35'053 33'757.25\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 5'638 7'200 7'288.45\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 3'957 3'800 3'959.40\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'000 1'500 770.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 200.00\n3100.00 Büromaterial 300 300\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 83'000 83'000 123'889.52\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'500 1'500 2'946.30\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 300 249.00\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 7'500 2'500 1'429.00\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 12'000 16'600 2'940.20\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 1'500 1'000 1'660.25\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 31'500 30'300 19'582.80\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 189'300 181'600 199'241.62\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'500 1'500 1'528.95\n3137.00 Steuern und Abgaben 500 500 503.50\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 19'800 6'000 45'776.10\n3143.00 Unterhalt übrige Tiefbauten 11'500 5'600 24'316.70\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 39'000 34'000 30'378.08\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 6'000 6'000 4'739.20\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 300 300\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 650 500 111.50\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 440.00\n3190.00 Schadenersatzleistungen 865.00\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 51'600 51'600 51'570.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 41'000 24'700 24'699.00\n\nSeite 78\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 5'000 5'000 2'940.45\n3638.00 Beiträge an das Ausland 500 500\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 205'000 190'000 137'990.70\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 25'200 26'200 38'209.35\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 17'000 17'000 15'530.00\n\n7790 Umweltschutz, übriges 153'000 143'540 137'794.82\nNettoergebnis 153'000 143'540 137'794.82\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5'024.75\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 127.25\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 142'000 132'540 124'874.77\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'744.35\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 6'000 6'000 6'023.70\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 5'000 5'000\n\n7900 Raumordnung 1'609'145 90'000 1'232'312 90'000 1'526'203.08 105'471.55\nNettoergebnis 1'519'145 1'142'312 1'420'731.53\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 328'397 305'961 316'252.00\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 10'036.60\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 21'157 19'647 20'306.30\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 45'562 42'485 43'661.00\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 3'452 3'971 4'085.85\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 3'677 3'672 3'795.35\n3099.00 Übriger Personalaufwand 260.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'000 1'000 5'559.55\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1'045'000 695'000 959'198.38\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 19'280.05\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 2'382.20\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 85'900 83'400 83'374.00\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 58'001.80\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 60'000 62'176\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 15'000 15'000 10.00\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen 90'000 90'000 105'471.55\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 860'650 2'177'990 745'488 2'057'990 904'369.24 2'967'758.35\nNettoergebnis 1'317'340 1'312'502 2'063'389.11\n\nSeite 79\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n8120 Strukturverbesserungen 2'000 2'000\nNettoergebnis 2'000 2'000\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 2'000 2'000\n\n8200 Forstwirtschaft 743'210 560'000 648'448 520'000 813'918.39 690'908.37\nNettoergebnis 183'210 128'448 123'010.02\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 226'843 223'643 227'832.10\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 7'439.90\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -2'396.80\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 3'726 14'360 13'655.35\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 25'662 25'205 24'041.45\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 10'867 12'357 12'453.15\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2'412 2'683 2'551.70\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2'000 1'000 2'240.00\n3100.00 Büromaterial 300 300 98.00\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 49'000 49'000 85'465.68\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'700 1'700\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 126.00\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 54'800 3'000 3'121.95\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 3'000 2'000 1'198.90\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2'000 2'000 2'822.55\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 136'700 86'700 144'478.16\n3134.00 Sachversicherungsprämien 400 400 368.00\n3137.00 Steuern und Abgaben 800 800 783.00\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 14'000 14'000 15'839.35\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 3'000 3'000 3'400.55\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 4'500 4'500 4'468.00\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 6'400 6'700 3'167.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 15'100 15'100 15'140.00\n3300.50 Planmässige Abschreibungen Waldungen VV 5'300 5'300 5'259.00\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 24'700 24'700\n3499.00 Übriger Finanzaufwand 1'000 1'000 782.25\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 149'000 149'000 239'583.15\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 51'000 51'000 22'821.84\n4250.00 Verkäufe 257'000 217'000 328'435.33\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'000 1'000\n4630.00 Beiträge vom Bund 21'000 21'000 3'363.30\n\nSeite 80\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 25'000 25'000 48'471.00\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 205'000 205'000 287'816.90\n\n8204 Forstliche Nebenbetriebe 20'000 20'000\nNettoergebnis 20'000 20'000\n\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 20'000 20'000\n\n8205 Gemeinwirtschaftliche Forstleistungen 61'870 21'100 41'370 1'100 27'381.85 6'304.25\nNettoergebnis 40'770 40'270 21'077.60\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 2'500 2'500 3'495.15\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -572.40\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 55.55\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 70 70\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 8.90\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 10.40\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 800 800\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'500 1'500\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 6'000 6'000 3'085.05\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 7'500 7'500 6'611.55\n3134.00 Sachversicherungsprämien 877.40\n3141.00 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 5'000 5'000 1'855.70\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 27'500 7'000 5'252.55\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 11'000 11'000 6'702.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 20'000 5'172.85\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 31.40\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 1'100 1'100 1'100.00\n\n8300 Jagd und Fischerei 12'700 1'500 12'700 1'500 12'726.00 1'186.60\nNettoergebnis 11'200 11'200 11'539.40\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 12'700 12'700 12'726.00\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 1'500 1'500 1'186.60\n\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 20'870 35'390 20'970 35'390 50'343.00 59'676.00\nNettoergebnis 14'520 14'420 9'333.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1'100 1'100 4'119.55\n3134.00 Sachversicherungsprämien 200 200 200.00\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 1'500 1'500 6'652.35\n\nSeite 81\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3169.00 Übrige Mieten und Benützungskosten 2'000 2'000 1'861.20\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV -100 -113.00\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 11'170 11'170 34'391.90\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 3'231.00\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 5'000 5'000\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 14'220 14'220 35'100.00\n4480.00 Miet- und Pachtzinserträge aus Liegenschaften Dritter 21'170 21'170 18'680.00\n4490.00 Aufwertungen VV 5'896.00\n\n8600 Gewinnbeteiligungen von Banken 1'560'000 1'500'000 1'947'222.70\nNettoergebnis 1'560'000 1'500'000 1'947'222.70\n\n4604.00 Anteil an Erträgen öffentlicher Unternehmungen 1'560'000 1'500'000 1'947'222.70\n\n8710 Elektrizität 262'460.43\nNettoergebnis 262'460.43\n\n4634.00 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen 262'460.43\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 17'598'057 128'519'740 1'890'460 100'187'101 41'972'662.26 139'081'407.06\nNettoergebnis 110'921'683 98'296'641 97'108'744.80\n\n9100 Allgemeine Gemeindesteuern 450'000 114'387'000 500'000 86'858'000 637'065.99 125'429'246.14\nNettoergebnis 113'937'000 86'358'000 124'792'180.15\n\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen 273'000.00\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 450'000 500'000 364'065.99\n4000.00 Einkommenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr 36'359'000 33'990'000 34'979'549.80\n4000.10 Einkommenssteuern natürliche Personen früherer Jahre 3'090'000 2'146'000 3'756'333.75\n4000.20 Nachsteuern Einkommenssteuern natürliche Personen 160'000 160'000 145'366.07\n4000.40 Aktive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern natürliche Personen 2'500'000 1'600'000 4'351'941.80\n4000.50 Passive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern natürliche Personen -1'020'000 -580'000 -969'757.15\n4000.60 Pauschale Steueranrechnung natürliche Personen -30'000 -30'000 -27'365.55\n4001.00 Vermögenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr 4'223'000 3'914'000 4'046'497.25\n4001.10 Vermögenssteuern natürliche Personen früherer Jahre 515'000 318'000 612'811.65\n4001.20 Nachsteuern Vermögenssteuern natürliche Personen 40'000 40'000 57'047.10\n4001.40 Aktive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern natürliche Personen 500'000 520'000 847'654.30\n4001.50 Passive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern natürliche Personen -280'000 -220'000 -272'117.88\n4002.00 Quellensteuern natürliche Personen 4'500'000 4'550'000 8'677'543.12\n4008.00 Personensteuern 450'000 480'000 392'451.59\n\nSeite 82\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n4010.00 Gewinnsteuern juristische Personen Rechnungsjahr 45'217'000 33'838'000 38'396'660.20\n4010.10 Gewinnsteuern juristische Personen früherer Jahre 12'129'000 2'977'000 23'407'239.05\n4010.20 Nachsteuern Gewinnsteuern juristische Personen 5'406.72\n4010.40 Aktive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern juristische Personen 2'800'000 1'700'000 2'818'714.70\n4010.50 Passive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern juristische Personen -3'800'000 -4'300'000 -2'495'330.05\n4010.60 Pauschale Steueranrechnung juristische Personen -50'000 -100'000 -7'982.85\n4011.00 Kapitalsteuern juristische Personen Rechnungsjahr 5'768'000 5'459'000 5'569'166.75\n4011.10 Kapitalsteuern juristische Personen früherer Jahre 1'516'000 616'000 1'257'326.05\n4011.20 Nachsteuern Kapitalsteuern juristische Personen 52.47\n4011.40 Aktive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern juristische Personen 200'000 180'000 201'734.40\n4011.50 Passive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern juristische Personen -400'000 -400'000 -321'697.15\n\n9101 Sondersteuern 24'000 10'150'000 21'000 6'645'000 25'125.00 8'857'637.80\nNettoergebnis 10'126'000 6'624'000 8'832'512.80\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 2'000 2'160.00\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 22'000 21'000 22'965.00\n4022.00 Grundstückgewinnsteuern 10'000'000 6'500'000 8'703'237.80\n4033.00 Hundesteuern 150'000 145'000 154'000.00\n4290.00 Übrige Entgelte 400.00\n\n9300 Finanz- und Lastenausgleich 9'827'000 640'000 740'000 24'800'000.00 821'271.00\nNettoergebnis 9'187'000 740'000 23'978'729.00\n\n3621.50 Ressourcenausgleich (Ablieferung) 9'827'000 24'800'000.00\n4621.50 Ressourcenausgleich (Zuschuss) -52'161.00\n4631.01 Unterstützungsbeitrag STAF 640'000 740'000 873'432.00\n\n9610 Zinsen 535'000 1'103'350 764'000 1'012'350 483'657.89 1'036'683.82\nNettoergebnis 568'350 248'350 553'025.93\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 35'000 50'000 28'304.29\n3401.00 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 310'000 484'000 294'000.00\n3499.10 Vergütungszinsen auf Steuern 190'000 230'000 161'353.60\n4401.00 3'000 3'000 6'042.55\n4401.10 500'000 500'000 990'132.92\n4402.00 106'000 9'600.00\n4450.00 14'250 14'250 15'258.35\n4451.00 100 100 650.00\n4463.00\n\nZinsen Forderungen und Kontokorrente \nZinsen auf Steuerforderungen \nZinsen Finanzanlagen \nErträge aus Darlehen VV \nErträge aus Beteiligungen VV ohne öffentliche Unternehmungen \nFinanzertrag aus Beteilig. VV an öffentlichen Untern. als AG usw. 480'000 495'000 15'000.00\n\nSeite 83\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n9630 Liegenschaften des Finanzvermögens 748'310 2'139'390 534'960 2'051'610 555'270.45 2'106'933.55\nNettoergebnis 1'391'080 1'516'650 1'551'663.10\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 60'400 58'700 59'123.45\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -1'068.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 3'800 3'800 3'728.15\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 6'300 6'300 6'306.60\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 600 600 528.60\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 800 800 696.90\n3099.00 Übriger Personalaufwand 300.00\n3430.00 Baulicher Unterhalt Grundstücke FV 6'500 5'500 7'397.60\n3430.40 Baulicher Unterhalt Gebäude FV 383'200 190'500 186'473.49\n3431.00 Nicht baulicher Liegenschaftenunterhalt durch Dritte 90'700 84'800 90'727.10\n3431.10 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5'200 5'200 2'600.05\n3431.20 Anschaffungen Mobilien 13'000 2'300 18'914.46\n3431.30 Unterhalt Mobilien 500 500 1'221.35\n3431.40 Mieten und Benützungskosten 381.00\n3431.50 Spesenentschädigungen 264.80\n3439.00 Büromaterial, Drucksachen, Publikationen, Fachliteratur 500 500\n3439.10 Ver- und Entsorgung 140'550 132'650 135'777.90\n3439.20 Steuern und Abgaben 172.45\n3439.30 Sachversicherungsprämien 11'060 10'910 10'844.35\n3439.40 Dienstleistungen Dritter 24'700 31'400 30'805.70\n3439.50 Planungen und Projektierungen Dritter 500 500\n3439.90 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 74.50\n4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 1'891'990 1'806'210 1'830'720.24\n4439.00 Rückerstattungen Raumnebenkosten 110'000 110'000 117'191.75\n4439.10 Übrige Rückerstattungen Dritter 2'000 11'564.60\n4439.90 Übriger Liegenschaftenertrag FV 11'456.96\n4634.00 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen 600.00\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 135'400 135'400 135'400.00\n\n9690 Finanzvermögen, n.a.g. 43'500 66'500 77'434.34 600'000.00\nNettoergebnis 43'500 66'500 522'565.66\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 15'000 14'000 9'882.53\n3420.00 Kapitalbeschaffung- und verwaltung 28'500 28'500 27'817.15\n3499.00 Übriger Finanzaufwand 24'000 39'734.66\n\nSeite 84\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n4440.00 Wertberichtigungen übrige Finanzanlagen FV 600'000.00\n\n9710 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 96'000 105'000 228'466.75\nNettoergebnis 96'000 105'000 228'466.75\n\n4699.10 Rückverteilung CO2-Abgabe 96'000 105'000 228'466.75\n\n9900 Finanzpolitische Reserve, Einlagen und Entnahmen 5'000'000\nNettoergebnis 5'000'000\n\n3894.00 Einlagen in finanzpolitische Reserve 5'000'000\n\n9951 Zweckgebundene Zuwendungen 4'000 4'000 4'000 4'000 1'168.00 1'168.00\n3502.00 Einlagen in Legate und Stiftungen des FK 1'168.00\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 4'000 4'000\n4390.00 Übriger Ertrag 1'168.00\n4502.00 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen des FK 4'000 4'000\n\n9999 Abschluss 966'247 2'771'141 15'392'940.59\nNettoergebnis 966'247 2'771'141 15'392'940.59\n\n9000.00 Ertragsüberschuss Erfolgsrechnung 966'247 15'392'940.59\n9001.00 Aufwandüberschuss Erfolgsrechnung 2'771'141\n\nSeite 85\n\n\n\nInvestitionsrechnung\n\nErläuterungen zu den Investitionsrechnungen\n\nErläuterungen zur Investitionsrechnung sind im Antrag des Stadtrats und in der institutionellen Gliederung enthalten.  \n\n…\n\nSeite 86\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n0 Allgemeine Verwaltung 932'500 97'434 140'000 151'107 144'258.00 185'700.00\n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 977'000 350'000 253'041.73 797'000.00\n\n2 Bildung 12'042'000 3'530'000 3'454'822.40 1'381'447.11\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 11'771'289 6'333 15'580'000 6'333 9'224'112.92 79'083.00\n\n4 Gesundheit 1'741'077 808'077 786'339.80 397'684.05\n\n5 Soziale Sicherheit 426'551 54'876 3'491'336 2'127'932.75\n\n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 1'980'000 373'000 458'243.67\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 1'880'000 50'000 2'190'000 50'000 1'791'722.87 337'877.20\n\n8 Volkswirtschaft 370'000 52'967.05 7'370.00\n\nTotal Ausgaben / Einnahmen 31'750'417 208'643 26'832'413 207'440 18'293'441.19 3'186'161.36\n\n9999 Nettoinvestitionen / Ausgabenüberschuss 31'541'774 26'624'973 15'107'279.83\n\nTotal 31'750'417 31'750'417 26'832'413 26'832'413 18'293'441.19 18'293'441.19\n\nHauptaufgabenbereiche (Funktionale Gliederung) Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nSeite 87\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 932'500 97'434 140'000 151'107 144'258.00 185'700.00\nNettoergebnis 835'066 11'107 41'442.00\n\n210 Abteilung Finanzen und Steuern 99'500 30'000.00\n205060038 Upgrade NEST-Steuern (NEST2020) 99'500\n206250100 Rückzahl. Beteiligungen VV private Unternehmungen 30'000.00\n\n220 Allgemeine Dienste, übrige 763'000 97'434 140'000 151'107 72'032.40 155'700.00\n205060031 RZ, 3Par Storage, 2 Geräte Ersatz/Ablösung -9'154.50\n205060032 Zentralisierung NEST Steuern 48'000 40'000 7'657.40\n205060033 Erneuerung Firewall 73'529.50\n205060034 Ausstattung Archiv Looren 100'000\n205060035 IT RZ, Host- und Backupsysteme 520'000\n205060036 Zentrale Digital Signage Lösung 100'000\n205060037 Möblierung neue Arbeitsplätze 95'000\n206250000 Rückzahlungen Darlehen VV private Unternehmungen 81'834 85'507 90'100.00\n206260000 Rückzahlungen Darlehen VV priv. Org. ohne Erwerbszweck 15'600 65'600 65'600.00\n\n290 Verwaltungsliegenschaften, übriges 70'000 72'225.60\n905030150 Stadthaus, neue Schalter Zivilstandsamt 43'327.55\n905030160 Stadthaus, Probebohrung für Wärmepumpe 28'898.05\n905030161 Stadthaus, Ersatz Heizanlage 70'000\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG + SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG 977'000 350'000 253'041.73 797'000.00\nNettoergebnis 977'000 350'000 543'958.27\n\n1110 Polizei 225'000 225'000 95'699.55\n1105060011 Ersatz Polizeieinsatzfahrzeug 95'699.55\n1105060100 Neuer Polizeiposten, Anteil Möblierung 225'000 225'000\n\n1500 Feuerwehr 752'000 125'000 86'174.58 40'000.00\n1405030031 Feuerwehrgebäude, Ersatz Tore 210'000\n1405030032 Feuerwehrgebäude, Umbau Büroräume 275'000 50'000\n1405030033 Feuerwehrgebäude, Schliessanlage 75'000\n1405030034 Feuerwehrgebäude, Sanitärleitungen 200'000\n1405060021 Mehrzweckfahrzeug, Ersatz 86'174.58\n\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nSeite 88\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n1405060022 Elektro-Dienstfahrzeug Claudia 118 67'000\n1406690021 Mehrzweckfahrzeug, Beitrag GVZ 40'000.00\n\n1610 Militärische Verteidigung 20'113.35 757'000.00\n3405030060 Schiessanl. Bettensee, Sanierung Kugel- 20'113.35\n3406600060 Schiessanl. Bettensee, Sanierung Kugel- 189'000.00\n3406610060 Schiessanl. Bettensee, Sanierung Kugel- 379'000.00\n3406620060 Schiessanl. Bettensee, Sanierung Kugel- 189'000.00\n\n1629 Regionale Zivilschutzorganisation 51'054.25\n1605060012 Zivilschutz-Mannschaftsfahrzeug 51'054.25\n\n2 BILDUNG 12'042'000 3'530'000 3'454'822.40 1'381'447.11\nNettoergebnis 12'042'000 3'530'000 2'073'375.29\n\n2111 Sprachheilkindergarten [Gemeindebetrieb] 72'000\n2115060001 BWS, Ersatz 60 PC 72'000\n\n2170 Schulliegenschaften 9'470'000 2'130'000 1'585'445.30\n2175030017 Nägelimoos, Erweiterung und Sanierung 8'900'000 2'000'000 1'252'994.22\n2175030024 Spitz OS, Akustik Deckenelemente und 60'000\n2175030037 Feld PS, zwei Kindergärten Gerlisbergstr. 12 20'000\n2175030043 Hinterwiden, Sanierung ab Wettbewerb 144'475.35\n2175030048 Hinterwiden, Hartplatz Instandstellung 250'000\n2175060014 Erneuerung Videoüberwachung Schulanlagen 70'000 50'000\n2175060015 IT Hardware, Lifecyle Schulen 250'000\n2175060020 Umsetzung Medien- und Info.ausbildung LP21 187'975.73\n\n2180 Tagesbetreuung 2'500'000 1'400'000 81'711.20\n5415030017 Neubau Hort PS im Spitz 2'500'000 1'400'000 81'711.20\n\n2191 Schulverwaltung 72'465.90\n2195060010 Migration Scolaris Version V 72'465.90\n\n2200 Sonderschulen 1'715'200.00 1'381'447.11\n2176420020 HPS Bülach, Umwandlung Inv.beiträge 1'381'447.11\n2205230010 HPS Bülach, Beteiligung 204'300.00\n\nSeite 89\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n2205230020 HPS Bülach, Darlehen 1'510'900.00\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 11'771'289 6'333 15'580'000 6'333 9'224'112.92 79'083.00\nNettoergebnis 11'764'956 15'573'667 9'145'029.92\n\n3410 Sport 11'721'289 6'333 15'580'000 6'333 8'573'947.62 79'083.00\n3405010011 Verbindungsweg Zentrum zu Eissportanlage 80'000\n3405010201 Stighag, Sanierung Parkplatz 23'255.50\n3405010202 Stighag, Erweiterung Parkplatz 8'480.50\n3405030030 Stadion Schluefweg, Ersatzneubau 2. Eisfeld 7'166'289 13'900'000 7'171'916.49\n3405030050 Zentrum Schluefweg, Planung Gesamt- 50'000 336'101.50\n3405030113 Stadion, Fertigstellung Evakuationsanlage 112'770.40\n3405030150 Zentrum Schluefw., Umbau Kiosk Freibad 75'502.98\n3405030170 Zentrum Schluefweg, Sofortmassnahmen 650'000 140'881.75\n3405030172 Zentrum Schluefweg, Neubau Energiezentrale 2'500'000 1'250'000 118'384.90\n3405030174 Zentrum Schluefweg, Umbau Wellness, 50'000\n3405030211 Ruebisbachhalle, Ersatz Schliessanlage 125'000\n3405030212 Ruebisbachhalle, Ersatz Nordfassade 120'000\n3405060060 Stadion Schluefweg, Beleuchtung 37'977.30\n3405060070 Stadion Schluefweg, Bestuhlung 548'676.30\n3405060072 Stadion Schluefweg, Eisaufbereitungs- 170'000\n3405060073 Stadion Schluefweg, Videowürfel 800'000 100'000\n3405060074 Stadion Schluefweg, Verdichtersteuerung 110'000\n3405060270 Ruebisbachhalle, Ersatz Schnitzelheizung 230'000\n3406260000 Rückzahlungen Darlehen VV priv. Org. ohne Erwerbszweck 6'333 6'333 6'333.00\n3406610160 Sanierung Tennisplätze Spitz, Beitrag 72'750.00\n\n3420 Freizeit 50'000 650'165.30\n3405000010 Erschliessung Land mit Baurecht 305'000.00\n3405030210 Seilparkgebäude, Erweiterung 22'125.60\n3405620010 Hardwaldturm (Beitrag) 323'039.70\n7905810040 Stadthaus-Vorplatz, Neugestaltung Wiese 50'000\n\n4 GESUNDHEIT 1'741'077 808'077 786'339.80 397'684.05\nNettoergebnis 1'741'077 808'077 388'655.75\n\nSeite 90\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n4120 Kranken-, Alters- und Pfegeheime 1'741'077 808'077 786'339.80 397'684.05\n4105230010 KZU, Erhöhung Beteiligung 326'077 326'077 652'158.30\n4106230021 KZU, Umwandlung Darlehen in Beteiligung 397'684.05\n5705030111 PZ Spitz, Sanierung Liftanlagen 100'000\n5705030112 PZ Spitz, Luftkühler Küche 60'000\n5705030113 Schaffhauserstr. 136, PWG 1 Sanierung 75'000\n5705030114 PZ+Sh Spitz, Neue Energieversorgung 190'000\n5705030121 PZ Spitz, Bodenbeläge 1. Etappe 48'396.45\n5705030122 PZ Spitz, Bodenbeläge 2. Etappe 100'000 78'109.40\n5705030125 PZ Spitz, Sanierung Balkone 130'000 242'000\n5705030127 PZ Spitz, Ersatz Mischwasseranlage 70'000\n5705030128 PZ Spitz, Dachsanierung 200'000\n5705030129 PZ Spitz, Bio Master 70'000\n5705060112 Pflegestation Kirchgasse, Rufanlage 7'675.65\n5705060113 PZ Spitz, Transportfahrzeug 80'000\n5705060114 PZ Spitz, Notstromaggregat 170'000\n5705060115 PZ Spitz, Beschallungsanlage MZR 70'000\n5705060116 PZ Spitz/DLZ, Verpfl.system/Bestellwesen 90'000\n5705060117 PZ Spitz/DLZ, Hospitaly-System 250'000\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 426'551 54'876 3'491'336 2'127'932.75\nNettoergebnis 371'675 3'491'336 2'127'932.75\n\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 426'551 3'381'336 1'962'976.80\n5415030018 Krippe KG im Looren 426'551 3'381'336 1'962'976.80\n\n5600 Sozialer Wohnungsbau 54'876 110'000\n5605030011 MFH Chasernweg 22-24, Ersatz Wärme- 110'000\n5606250000 Rückzahl. Darlehen an priv. Wohnungsbau 54'876\n\n5730 Asylwesen 164'955.95\n5885030010 Rankstrasse, Ersatzbau Kollektivunterkunft (Asyl.) 164'955.95\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 1'980'000 373'000 458'243.67\nNettoergebnis 1'980'000 373'000 458'243.67\n\nSeite 91\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n6150 Gemeindestrassen 1'750'000 353'000 346'821.40\n6205010000 Strassensanierung Rahmenkredit 1'010'000 300'000\n6205010041 Obstgartenstrasse 58'907.25\n6205010044 Hinterwidenweg 6'034.70\n6205010049 Egetswilerstrasse, Sanierung 5'770.25\n6205010061 Werterhaltung Alte Landstr./Weinbergstr. 7'581.00\n6205010141 Gerlisbergstrasse (Acker- Biggelstr.) 19'656.35\n6205010142 Aufpflästerungen 108'523.35\n6205010146 Hämelirainstrasse, Ausbau Kurve und 7'958.05\n6205010148 Spechtweg 49'088.05\n6205010149 Ruebisbachweg 72'746.65\n6205010150 Bahndammweg, Oberflächensanierung 10'555.75\n6205010153 Obholz, Sanierung Strassen 340'000\n6205010154 Kalberweidweg, Objektschutz 150'000\n6205060031 Ersatz Kommunalfahrzeug 250'000 53'000\n\n6190 Strassen, übriges 230'000 20'000 1'163.15\n6205030011 Werkhof Dorfnest, Sanierung Energie- 1'163.15\n6205030012 Werkhof, Neue Lüftung Musikschule 230'000 20'000\n\n6210 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur 110'259.12\n6205010144 Bushaltestellen Stadtgebiet, Ausbau 108'507.82\n6205010145 Neubau Bushaltestellen Acker-/Härdlenstr 1'751.30\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 1'880'000 50'000 2'190'000 50'000 1'791'722.87 337'877.20\nNettoergebnis 1'830'000 2'140'000 1'453'845.67\n\n7201 Abwasserbeseitigung [Gemeindebetrieb] 680'000 50'000 2'070'000 50'000 1'551'367.09 337'877.20\n7105010000 Kanalisations-Sanierungen Rahmenkredit 630'000 1'215'000\n7105010061 Alte Landstrasse, Kanalersatz 94'112.39\n7105010101 Verlegung Kanal Sonnhalden / Neubrunnen- 9'359.98\n7105010103 GEP-Massnahme Gerlisberg Dorf 12'156.79\n7105010140 Gerlisberg, Trennsysten 517'271.62\n7105010141 Entwässerung Obstgartenstrasse 4'303.57\n7105010200 Bewirtschaftung Aussenbauwerke 65'595.39\n7105010210 Gerlisbergstrasse (Weiler Gerlisberg) 800'000 638'427.01\n7105010401 Glattalbahn GTB2A, Vorleistung 13'719.96\n\nSeite 92\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n7105010402 Werterhaltung Aussenbauwerke 196'420.38\n7105010403 Glattalbahn GTB2A, Werterhaltung 50'000 55'000\n7106100100 Anschlussgebühren 50'000 50'000 337'877.20\n\n7410 Gewässerverbauungen 1'029.05\n7505010010 Bedenseebach, Ausbau-/Verlegung 1'029.05\n\n7710 Friedhof und Bestattung 200'000 120'000 120'615.73\n7405030031 Friedhof Chloos, Dach Dienstgebäude 130'000 120'000\n7405030032 Friedhof Chloos, Sanierung Aufbahrung 120'615.73\n7405030033 Friedhof Chloos, Ers. Aussenbeleuchtung 70'000\n\n7900 Raumordnung 1'000'000 118'711.00\n7905810020 Stadtplatz, Bahnhofstr. und Marktgasse 1'000'000 118'711.00\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 370'000 52'967.05 7'370.00\nNettoergebnis 370'000 45'597.05\n\n8200 Forstwirtschaft 370'000 12'967.05\n8175010011 Werkhof Forst, Schmutzwasserleitung 12'967.05\n8175060101 Forsttraktor 370'000\n\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 40'000.00 7'370.00\n8405250010 Darlehen Überbrückung Corona-Krise 40'000.00\n8406250010 Rückzahlungen Darlehen Corona-Krise 7'370.00\n\n9 FINANZEN 208'643 31'750'417 207'440 26'832'413 3'186'161.36 18'293'441.19\nNettoergebnis 31'541'774 26'624'973 15'107'279.83\n\n9999 Abschluss 208'643 31'750'417 207'440 26'832'413 3'186'161.36 18'293'441.19\n9999590000 Passivierte Einnahmen 208'643 207'440 3'186'161.36\n9999690000 Aktivierte Ausgaben 31'750'417 26'832'413 18'293'441.19\n\nSeite 93\n\n\n\nInvestitionsrechnung Finanzvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n9630 Liegenschaften des Finanzvermögen 1'010'000 140'000\n\n9690 Mobilien und übrige Sachanlagen des Finanzvermögens\n\nTotal Ausgaben / Einnahmen 1'010'000 0 140'000 0 0.00 0.00\n\n9999 Nettoinvestitionen, Einnahmen-/Ausgabenüberschuss 1'010'000 140'000\n\nTotal 1'010'000 1'010'000 140'000 140'000 0.00 0.00\n\nHauptaufgabenbereiche (Funktionale Gliederung) Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nSeite 94\n\n\n\nInvestitionsrechnung Finanzvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n9 FINANZEN 1'010'000 1'010'000 140'000 140'000\n\n9630 Liegenschaften des Finanzvermögens 1'010'000 140'000\n9630.7040.100 Kirchgasse 16/18/20/22, Sanierung 20'000\n9630.7040.101 MFH Geissbergstr. 10/12, Neue Wärme- 452'000 15'000\n9630.7040.102 MFH Geissbergstr. 22, Neue Wärmeerzeug 418'000 15'000\n9630.7040.103 MFH Schaffhauserstr. 136, Neue Wärme- 120'000 110'000\n\n9999 Abschluss 1'010'000 140'000\n9999.8990.000 Zugang Sachanlagen FV 1'010'000 140'000\n\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nSeite 95\n\n\n\nSeite 96\n\n\n\nBudget - Details Cockpit \n(institutionelle Gliederung mit Erläuterungen)\n\nSeite 97\n\n\n\nÜbersicht Cockpit\n\n-15'392'940.59-966'247 2'771'141\n\nBudget 2023 \nNetto \n\nBudget 2022 \nNetto \n\nRechnung 2021 \nNetto \n\nGesamt-Total\n\nAbweichung BU \n2023 zu RG 2021\n\nAbweichung BU \n2023 zu BU 2022\n\n-3'737'388 14'426'694\n\nBudget 2023 \nNetto \n\nBudget 2022 \nNetto \n\nRechnung 2021 \nNetto \n\nAbweichung BU \n2023 zu RG 2021\n\nAbweichung BU \n2023 zu BU 2022\n\n12 Stadtrat und Gemeinderat\n\n1210 Gemeinderat 290'145 273'940 263'712.90 16'205 26'432\n\n1220 Stadtrat 1'662'103 1'660'677 1'417'463.70 1'426 244'639\n\n22 Verwaltungsdirektion\n\n2210 Verwaltungsdirektion 1'493'093 1'468'000 1'288'171.36 25'093 204'922\n\n32 Finanzen + Logistik\n\n3210 Logistik / (Zentrale Dienste) 4'524'791 1'928'507 1'686'311.56 2'596'284 2'838'479\n\n3220 Tresorerie -2'032'510 -1'621'690 -2'684'794.39 -410'820 652'284\n\n3222 Abschreibungen 8'797'900 7'524'500 6'959'688.03 1'273'400 1'838'212\n\n3230 Gemeindesteuern -115'151'000 -93'942'000 -110'446'438.98 -21'209'000 -4'704'561\n\n3240 Überbaute Grundstücke d. Finanzvermögens -1'128'920 -1'317'310 -1'300'748.95 188'390 171'829\n\n3250 Unterhalt Anlagen Bildung + Kind 3'411'649 3'127'572 2'984'586.15 284'077 427'063\n\n3260 Unterhalt Liegenschaften Verwaltungsver. 707'395 625'750 464'181.16 81'645 243'214\n\n3270 Informatik 3'921'786 3'100'636 2'430'569.21 821'150 1'491'217\n\n3280 Finanzverwaltung 971'800 951'200 897'057.95 20'600 74'742\n\n42 Einwohner, Soziales + Sicherheit\n\n4215 Einwohnerdienste 1'137'527 1'218'290 668'084.11 -80'763 469'443\n\n4220 Zivilstandsamt und Bestattungsamt 220'935 119'110 119'317.52 101'825 101'617\n\n4230 Gesetzliche Wirtschaftliche Hilfe 8'590'700 8'268'700 8'441'972.85 322'000 148'727\n\n4235 Zusatzl. zur AHV / IV und Krankenvers. 5'054'353 5'056'830 7'837'715.30 -2'477 -2'783'362\n\n4240 Soz.Wohlfahrt/Soz.Dienst+ext.Organisat. 2'517'704 2'700'965 2'333'548.03 -183'261 184'156\n\n4250 Vormundschaft / Jugendschutz 1'257'504 1'199'905 2'218'639.10 57'599 -961'135\n\n4252 Kinder- und Jugendhilfe 4'042'025 3'845'976 196'049\n\n4255 Familienergänzende Betreuung   ´ 1'223'338 1'051'203 172'135\n\n4260 Asylwesen 783'130 450'400 489'841.56 332'730 293'288\n\n4270 Stadtpolizei    ´ 547'300 384'297 163'003\n\n4271 Feuer-, Oel- und Chemiewehr 631'535 626'199 5'336\n\n4275 Bevölkerungs- / Zivilschutz    ´ 288'328 282'870 5'458\n\nSeite 98\n\n\n\nBudget 2023 \nNetto \n\nBudget 2022 \nNetto \n\nRechnung 2021 \nNetto \n\nAbweichung BU \n2023 zu RG 2021\n\nAbweichung BU \n2023 zu BU 2022\n\n4276 ZSO Hardwald      ´ -20'400 -21'200 800\n\n4277 Verkehrsangebot Priv.+Öffentl.Verkehr 3'692'681 3'858'253 -165'572\n\n4280 Bestattungswesen, Friedhof 0 461'873 572'619.35 -461'873 -572'619\n\n4290 Betreibungsamt -513'210 -519'813 -515'099.57 6'603 1'890\n\n52 Lebensraum\n\n5210 Lebensraum 2'648'633 1'509'781 1'738'984.13 1'138'852 909'649\n\n5220 Abfallentsorgung -32'600 -33'900 -33'896.43 1'300 1'296\n\n5230 Strassenunterhalt 1'296'535 1'904'727 2'118'228.89 -608'192 -821'694\n\n5233 Friedhof und Öffentliche Anlagen 657'167 162'200 156'082.18 494'967 501'085\n\n5235 Abwasserbeseitigung -142'000 -145'300 -73'052.53 3'300 -68'947\n\n5240 Forst- und Landwirtschaft, Natur 143'610 88'548 62'605.67 55'062 81'004\n\n5255 Übrige Dienstleistungen + Spezialanlagen 27'520 27'520 5'351.60 0 22'168\n\n5260 Feuer-,Oel- und Chemiewehr 0 493'904.77 -493'905\n\n5265 Bevölkerungs- / Zivilschutz 0 232'519.79 -232'520\n\n5266 ZSO Hardwald 0 -20'418.00 20'418\n\n5270 Stadtpolizei 0 552'246.30 -552'246\n\n5277 Verkehrsangeb.Privater+Öffentl.Verkehr 0 4'191'605.56 -4'191'606\n\n5280 Baupolizei -78'511 -253'187 91'808.57 174'676 -170'320\n\n62 Bildung + Kind\n\n6205 Schulverwaltung 1'345'930 1'326'550 1'229'362.57 19'380 116'567\n\n6210 Schulpflege 267'870 181'270 160'413.43 86'600 107'457\n\n6214 ext.Schulung (Regelkl,Sport, Musik,Gym) 287'100 89'700 292'633.00 197'400 -5'533\n\n6215 Sonderschulung / Externe Massnahmen 5'139'771 5'094'771 5'559'402.87 45'000 -419'632\n\n6217 BWS Berufswahlschule 627'374 663'829 393'130.75 -36'455 234'243\n\n6218 Musikschule 704'884 665'538 622'923.49 39'346 81'961\n\n6221 Schulpsychologischer Dienst 562'270 476'790 473'723.28 85'480 88'547\n\n6222 Schulsozialarbeit 0 422'748.70 -422'749\n\n6230 Primarschule 15'398'371 14'953'951 14'382'722.11 444'420 1'015'649\n\n6231 Sekundarschule 6'946'100 6'578'790 5'980'451.23 367'310 965'649\n\n6232 Sonderpädagogik 1'620'312 1'486'312 1'560'626.36 134'000 59'686\n\n6270 Hort- und Krippenbetriebe 387'171 259'371 737'103.85 127'800 -349'933\n\n6275 Familienergänzende Betreuung 0 447'272.24 -447'272\n\n6280 Jugendarbeit 0 372'986.62 -372'987\n\n6285 Integration 0 158'062.85 -158'063\n\nSeite 99\n\n\n\nBudget 2023 \nNetto \n\nBudget 2022 \nNetto \n\nRechnung 2021 \nNetto \n\nAbweichung BU \n2023 zu RG 2021\n\nAbweichung BU \n2023 zu BU 2022\n\n72 Freizeit + Sport\n\n7220 Personal und Administration 2'305'924 2'251'400 2'514'937.47 54'524 -209'013\n\n7230 Infrastruktur 2'553'400 1'666'850 1'454'165.69 886'550 1'099'234\n\n7240 Stadion 263'900 147'100 130'827.57 116'800 133'072\n\n7250 Bäder 271'000 242'400 171'686.84 28'600 99'313\n\n7260 Konferenzzentrum -325'710 -369'310 -180'524.30 43'600 -145'186\n\n7290 Stadtbibliothek 451'470 446'500 445'451.86 4'970 6'018\n\n82 Gesundheit + Alter\n\n8210 Pflegezentrum Spitz 5'195'900 3'738'600 4'711'582.50 1'457'300 484'318\n\n8220 Beratung,Begleitung,Betreuung+ext.Angeb. 315'680 279'700 -117'995.43 35'980 433'675\n\n8230 Pflegefinanzierung 8'273'000 6'567'000 7'040'995.41 1'706'000 1'232'005\n\n92 Abschluss\n\n9210 Abschluss 5'000'000\n\nSeite 100\n\n\n\nGemeinderat 1210\n\n290'145\n0\n\n273'940\n0\n\n263'713\n0\n\nkeine wesentlichen Veränderungen (Entfall Legislaturschlussessen) sowie zusätzlich Fr. 2'000 für Ausbildungen neue GR Mitglieder\nErhöhung der Entschädigungen gemäss neuer Entschädigungsverordnung (Antrag StR) pauschal berücksichtig.\n\nAufgabe / Auftrag: Aufgabenerfüllung im Rahmen des Gemeindegesetzes und der Gemeindeordnung\n\nLegislatur-Ziel: Umsetzen der strategischen Leitlinien im Hinblick auf die Vision 2030\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n290'145 273'940 263'713\n\n16'205\n\n16'205\n\n26'432\n\n26'432\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nK\n\nL\n\nBereich: Stadtrat und Gemeinderat\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n1210.00 Gemeinderat (0110)\n\n290'145 273'940 263'712.90 16'205 26'432\n\n290'145 273'940 263'712.90\n\nL L\n3000.00 207'000 180'000 184'509.00Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 37'777 37'440 37'440.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 22'100 22'100 13'650.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 3'500 3'500 3'452.40AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 345 400 435.45AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 423 1'500 2'552.60AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 4'000 2'000Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 12'500 24'500 10'288.25Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 2'500 2'500 11'327.85Drucksachen, Publikationen\n\n3170.00 56.55Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n1210.00\n\nRatsausflug1210.00 3099.00\n\nSeite 101\n\n\n\nStadtrat 1220\n\n1'697'103\n35'000\n\n1'660'677\n0\n\n1'417'464\n0\n\nDer Minderaufwand ergibt sich aus dem Wegfall der 2022 budgetierten Beiträge für das Stadtfest (Fr. 50'000) und Landsgemeinde (Fr. 30'000)\nDie Anpassungen der Behördenentschädigungen gemäss neuer EntschVO (Antrag StR) wurde berücksichtigt.\n\nAufgabe / Auftrag: Strategisch - politische Führung der Stadt Kloten\n\nLegislatur-Ziel: Umsetzen der strategischen Leitlinien im Hinblick auf die Vision 2030\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'662'103 1'660'677 1'417'464\n\n36'426\n35'000\n\n1'426\n\n279'639\n35'000\n\n244'639\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Stadtrat und Gemeinderat\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n1220.00 Stadtrat (0120)\n\n881'823 866'887 650'637.70 14'936 231'185\n\n881'823 866'887 650'637.70\n\nL L\n3000.00 491'613 380'000 385'344.00Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3050.00 18'652 20'000 23'268.45AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 58'300 23'300 22'984.40AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'008.00AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'379 3'800 4'393.80AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3102.00 21'000 15'000 10'469.95Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 159'200 189'700 49'029.70Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 25'000 269.25Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3170.00 29'000 89'000 79'652.70Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3632.00 41'179 31'587 39'217.45Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3636.00 34'500 114'500 35'000.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n1220.60 Beiträge für Kultur allgemein (3290)\n\n101'250 126'250 126'250.00 25'000 25'000\n\n136'250 35'000 126'250 126'250.00\n\nJ J\n3636.00 136'250 126'250 126'250.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4631.00 35'000Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\nSeite 102\n\n\n\n1220.61 Freiw. Beiträge Musik+Theater (3220)\n\n71'350 71'000 63'000.00 350 8'350\n\n71'350 71'000 63'000.00\n\nL L\n3636.00 71'350 71'000 63'000.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n1220.70 Freiw. Beiträge Freizeit (3420)\n\n185'000 185'000 192'000.00 7'000\n\n185'000 185'000 192'000.00\n\nJ J\n3636.00 185'000 185'000 192'000.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n1220.71 Freiw. Beiträge Sport (3410)\n\n212'050 201'000 172'500.00 11'050 39'550\n\n212'050 201'000 172'500.00\n\nL L\n3636.00 212'050 201'000 172'500.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n1220.80 Freiw. Beiträge Soziales (5790)\n\n47'500 47'500 19'100.00 28'400\n\n47'500 47'500 19'100.00\n\nJ L\n3636.00 47'500 47'500 19'100.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n1220.81 Freiw. Beiträge Bereich Alter (5350)\n\n160'000 160'000 160'000.00\n\n160'000 160'000 160'000.00\n\nJ J\n3636.00 160'000 160'000 160'000.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n1220.90 Freiw. Beiträge Naturschutz (7500)\n\n3'130 3'040 2'000.00 90 1'130\n\n3'130 3'040 2'000.00\n\nL L\n3636.00 3'130 3'040 2'000.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n1220.95 Freiw. Beiträge Industrie, Gewerbe, Handel (8500)\n\n31'976.00 31'976\n\n31'976.00\n\nJ J\n3635.00 28'745.00Beiträge an private Unternehmungen\n\n3636.00 3'231.00Beiträge an private Organisationen ...\n\nSeite 103\n\n\n\n1220.00\n\nDie Stadt Kloten verfügt über keine aktuelle Chronik. Es wäre nun einmal an der Zeit, die Geschichte - vor allem die Entwicklung der letzten 20-30 Jahre - \naufzuarbeiten und der Nachwelt verfügbar zu machen.\n\n1220.00 3130.00\n\ndie ursprünglich für 2022 geplante grössere Aktualisierung des Risk-Managements konnte 2022 nicht durchgeführt werden und wird 2023 in Angriff genommen. \n2022 erfolgte eine "normale" Aktualisierung.\n\n3132.00\n\nKostenreduktion, da gemäss neuer Entsch.VO keine Pauschalspesen mehr ausbezahlt werden und diese neu in der Behördenentschädigung inkludiert sind.3170.00\n\nDer VZGV Beitrag bemisst sich nach der Einwohnerzahl. Enthalten sind neu auch die Beiträge für die IG ICT sowie auch Lehrortsbeiträge für die \nLehrlingsausbildung.\n\n3632.00\n\n1220.60\n\nBei der Überprüfung der Leistungsvereinbarung mit dem Verein Szene Kloten wurde festgestellt, dass der Betrieb des Ortsmuseums mit den bisherigen Mitteln1220.60 3636.00\n\nnicht gedeckt werden konnte. In der neuen Leistungsvereinbarung wurde das berücksichtigt (SR-Beschluss 51-2022).\n\nDie Stadt Kloten hat die Verteilung der Gemeindebeiträge für Lokale Kulturprojekte von der Szene Kloten übernommen. Dafür werden vom Kanton Beiträge \ngeleistet.\n\n4631.00\n\nkeine Beiträge budgetiert; diese erfolgten hier im Rahmen der Corona Nothilfe1220.95\n\nSeite 104\n\n\n\nVerwaltungsdirektion 2210\n\n1'527'093\n34'000\n\n1'502'000\n34'000\n\n1'288'671\n500\n\nUnterschiede zum Vorjahresbudegt werden durch Mehrausgaben im Bereich Öffentlichkeitsarbeit (Refresher CI) und Mehraufwand im Wahlbüro wegen den Kantons- und Regierungsratswahlen sowie den Stände- \nund Nationalratswahlen begründet.\n\nAufgabe / Auftrag: Gesamtleitung der Stadtverwaltung gemäss Art. 40 Abs. 2 GO\n\nLegislatur-Ziel: Weiterentwicklung der Verwaltungsorganisation\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'493'093 1'468'000 1'288'171\n\n25'093\n\n25'093\n\n238'422\n33'500\n\n204'922\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Verwaltungsdirektion\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n2210.00 Direktion und Stabsstellen (0220)\n\n913'431 917'700 968'806.64 4'269 55'376\n\n913'431 917'700 968'806.64\n\nJ J\n3010.00 640'849 630'000 662'980.95Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 73'024.65Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -4'312.00Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 38'977 38'600 41'858.70AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 82'184 80'000 80'732.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 5'246 6'000 6'400.60AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 6'875 7'400 7'931.75AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 10'000 10'000 1'001.05Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 9'000 6'500 6'502.29Übriger Personalaufwand\n\n3103.00 1'000 1'000 1'156.80Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3130.00 81'000 100'000 84'034.75Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 12'200 12'200 7'494.50Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3636.00 26'100 26'000Beiträge an private Organisationen ...\n\nSeite 105\n\n\n\n2210.10 Oeffentlichkeitsarbeit (0220)\n\n255'000 225'000 211'695.19 30'000 43'305\n\n255'000 225'000 212'195.19 500.00\n\nL L\n3100.00 1'000 1'000 7'542.61Büromaterial\n\n3102.00 189'000 189'000 154'896.04Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 11'000 11'000 14'443.57Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 106.45Lehrmittel\n\n3130.00 40'000 10'000 12'943.87Dienstleistungen Dritter\n\n3133.00 14'000 14'000 21'703.70Informatik-Nutzungsaufwand\n\n3170.00 558.95Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4636.00 500.00Beiträge von privaten Organisatione...\n\n2210.20 Wahlbüro (0110)\n\n161'550 148'500 107'669.53 13'050 53'880\n\n161'550 148'500 107'669.53\n\nL L\n3000.00 82'000 57'000 27'377.65Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 2'060.10Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 1'500 1'500 746.25AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 29.55AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 139.35AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 4'500 5'000 553.55Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 10'550Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 25'000 55'000 36'249.00Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 38'000 30'000 40'494.48Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 19.60Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n2210.50 Verwendung Fonds gemeinnützige Zwecke (9951) 4'000 4'000 4'000 4'000\n\nJ J\n3637.00 4'000 4'000Beiträge an private Haushalte\n\n4502.00 4'000 4'000Entnahmen aus Legaten und Stiftunge...\n\n2210.90 Friedensrichter (1200)\n\n163'112 176'800 13'688 163'112\n\n193'112 30'000 206'800 30'000\n\nJ L\n3010.00 146'500 146'500Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 6'919 9'300AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 10'909 22'200AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'334 1'000AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'450 1'800AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 1'700 1'700Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\nSeite 106\n\n\n\n3100.00 1'300 1'300Büromaterial\n\n3102.00 700 700Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 1'000 1'000Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3130.00 7'300 7'300Dienstleistungen Dritter\n\n3160.00 13'000 13'000Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 1'000 1'000Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4210.00 30'000 30'000Gebühren für Amtshandlungen\n\nKeine wesentlichen Veränderungen; insbesondere wurden die LÜ Massnahmen weiterhin budgetiert.2210.00\n\nVerschiebung der Stelle "Kulturbüro" von Szene Kloten (mit ensprechender Anpassung der Leistungsvereinbarung) zur Stadt2210.00 3010.00\n\nFür ein "Refresh" des Corporate Designs abgestimmt auf die Strategie 2030 wurden Fr. 30'000 ind Budget eingestellt. Das Aktuelle CI ist über 15 Jahre alt und soll \nin einigen Bereichen aufgefrischt werden.\n\n2210.10\n\nFür Social Media wurden Fr. 5'000 ins Budget aufgenommen. Eine professionelle Bewirtschaftung der verschiedenen Kanäle (v.a. Linked In, Facebook und \nInstagram) kann nicht mehr länger gratis erfolgen.\n\nViele unserer Bilder sind veraltet oder von schlechter Qualität. Es geht insb. um das Entwickeln einer neuen Bildsprache und erster neuer Aufnahmen.2210.10 3130.00\n\nCD ist nicht massgeblich weiterentwickelt worden. Schrift, der Einsatz von Farben und Formen sind nicht mehr zeitgemäss und widerspiegeln die Strategie \nKloten2030 nur wenig. Das CD soll weiterentwickelt werden, Basierend auf bestehender Grundlage.\n\nDa 2023 wieder KR/RR und NR/SR Wahlen stattfinden, wird der Aufwand (Entschädigungen Wahlbüro, Drucksachen und Dienstleistungen Dritter) entsprechend \nhöher.\n\n2210.20\n\nErsatz von technischen Hilfsmitteln (Zählmaschine und Brieföffner) notwendig (Fr. 10'550)\n\nSeite 107\n\n\n\nLogistik / (Zentrale Dienste) 3210\n\n5'279'411\n754'620\n\n2'602'910\n674'403\n\n2'374'890\n688'578\n\nTeuerungsausgleich und Lohnerhöhungen sowie zusätzliche Mittel für zusammengehörigkeitsstärkende Anlässe und Funktionsabgaben für Berufsbildner führen zu höheren Personalausgaben\n\nAufgabe / Auftrag: Stellt zentrale Dienstleistungen für die ganze Stadtverwaltung zur Verfügung. Koordiniert Anforderungen und fördert \ndurch Transparenz und Standardisierung die Effizienz.\n\nLegislatur-Ziel: Die strategischen Leitlinien werden auf die einzelnen Cockpit-Objekte (Kostenstellen) heruntergebrochen\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n4'524'791 1'928'507 1'686'312\n\n2'676'501\n80'217\n\n2'596'284\n\n2'904'521\n66'042\n\n2'838'479\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3210.00 Logistik (Zentrale Dienste) (0220)\n\n4'135'684 1'555'897 1'374'458.26 2'579'787 2'761'226\n\n4'879'304 743'620 2'210'300 654'403 2'050'367.41 675'909.15\n\nL L\n3010.00 3'416'619 1'292'300 1'237'350.85Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -13'284.70Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -1'291.60Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 223'138 86'500 77'342.25AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3050.09 -16'793.75Erstattung von AG-Beiträgen AHV, IV...\n\n3052.00 393'235 173'700 154'227.30AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 31'764 -21'800 12'999.20AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 40'748 16'200 14'842.10AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3059.00 7'423.60Übrige AG-Beiträge\n\n3090.00 177'200 154'700 89'198.26Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 33'200 27'200 26'701.40Personalwerbung\n\n3099.00 270'500 188'600 133'975.00Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 -179'500 -179'500 2'680.15Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 37.00Drucksachen, Publikationen\n\n3118.00 8'000 8'000Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3130.00 412'200 412'200 383'324.95Dienstleistungen Dritter\n\nSeite 108\n\n\n\n3132.00 45'000 45'000 5'783.50Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3151.00 1'200 1'200Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 6'000 6'000 4'415.90Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3180.00 -68'564.00Wertberichtigungen auf Forderungen\n\n4260.00 1'440.15Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4390.00 50.00Übriger Ertrag\n\n4910.00 743'620 654'403 674'419.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3210.01 Rückverteilung aus CO2-Abgabe (9710)\n\n11'000 20'000 11'501.30 9'000 501\n\n11'000 20'000 11'501.30\n\nL L\n4699.10 11'000 20'000 11'501.30Rückverteilung CO2-Abgabe\n\n3210.02 Rentenleistungen an Pensionierte (5330)\n\n84'000 84'000 4'302.00 79'698\n\n84'000 84'000 4'302.00\n\nJ L\n3064.00 84'000 84'000 4'302.00Überbrückungsrenten\n\n3210.52 Verwendung Spenden PZ Spitz (9951) 1'168.00 1'168.00\n\nJ J\n3502.00 1'168.00Einlagen in Legate und Stiftungen d...\n\n4390.00 1'168.00Übriger Ertrag\n\n3210.90 Lehrlinge und Temporäre Einsätze (0220)\n\n316'107 308'610 319'052.60 7'497 2'946\n\n316'107 308'610 319'052.60\n\nL J\n3010.00 245'000 233'000 262'014.55Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 1'129.85Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -586.80Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 9'500 9'500 13'086.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 3'000 3'000 2'786.75AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'400 2'400 2'445.55AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 35'345 36'690 23'346.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 20'712 23'870 14'830.70Übriger Personalaufwand\n\n3170.00 150 150Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\nSeite 109\n\n\n\n3210.00\n\nDie hier zentral budgetierten Lohnerhöhungen und Teuerungsausgleich führen zu deutlich höheren Kosten, da Nachholbedarf besteht. Im Rahmen von LÜ21 wurde \nauf den Teuerungsausgleich verzichtet, dies schlägt sich nun verspätet nieder\n\n3210.00 3010.00\n\nLeicht über dem Budget des Vorjahres, weil 2023 wieder ein 2 tägiges Kaderseminar durchgeführt werden soll.3090.00\n\nZusätzliche Mittel für zusammengehörigkeitsstärkende Anlässe gemäss Strategischen Budgetvorgaben.3099.00\n\nDie Überarbeitung des IKS wurde 2022 nochmals zurückgestellt und soll 2023 in Angriff genommen werden.3132.00\n\n3210.01\n\nAngesichts des erhaltenen Betrags im Jahr 2021 ist davon auszugehen, dass auch 2022 und 2023 weniger Rückverteilung aus CO2-Abgabe erfolgen wird.3210.01 4699.10\n\n3210.90\n\nKosten für Überbrückungsanstellungen zwischen Lernende und Beginn RS neu zusätzlich budgetiert.3210.90 3010.00\n\nSeite 110\n\n\n\nTresorerie 3220\n\n353'500\n2'386'010\n\n550'500\n2'172'190\n\n371'434\n3'056'229\n\nWeniger Negativzinsen, höhere Erträge dank steigenden Zinssätzen und zusätzlichem Baurechtsvertrag\n\nAufgabe / Auftrag: Kapitalbeschaffung und -Verwaltung\n\nLegislatur-Ziel: Die Liquiditätsplanung wird regelmässig durch den Stadtrat genehmigt, sie berücksichtigt dabei die Parameter \n"Langfristige Zinsentwicklung", "Cash-flow" und "Investitionsplanung"\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-2'032'510 -1'621'690 -2'684'794\n\n197'000\n213'820\n\n410'820\n\n17'934\n670'219\n\n652'284\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nJ\nL\n\nL\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3220.10 Kapitaldienst allgemein (9690)\n\n43'500 66'500 522'565.66 23'000 566'066\n\n43'500 66'500 77'434.34 600'000.00\n\nJ L\n3130.00 15'000 14'000 9'882.53Dienstleistungen Dritter\n\n3420.00 28'500 28'500 27'817.15Kapitalbeschaffung- und verwaltung\n\n3499.00 24'000 39'734.66Übriger Finanzaufwand\n\n4440.00 600'000.00Wertberichtigungen übrige Finanzanl...\n\n3220.11 Kapitaldienst Zinsen (9610)\n\n293'350 28'350 247'449.10 265'000 540'799\n\n310'000 603'350 484'000 512'350 294'000.00 46'550.90\n\nJ J\n3401.00 310'000 484'000 294'000.00Verzinsung Finanzverbindlichkeiten\n\n4401.00 3'000 3'000 6'042.55Zinsen Forderungen und Kontokorrent...\n\n4402.00 106'000 9'600.00Zinsen Finanzanlagen\n\n4450.00 14'250 14'250 15'258.35Erträge aus Darlehen VV\n\n4451.00 100 100 650.00Erträge aus Beteiligungen VV ohne ö...\n\n4463.00 480'000 495'000 15'000.00Finanzertrag aus Beteilig. VV an öf...\n\nSeite 111\n\n\n\n3220.20 Baurechtszinse Finanzvermögen (9630)\n\n222'660 159'840 199'694.70 62'820 22'965\n\n222'660 159'840 199'694.70\n\nJ J\n4430.00 222'660 159'840 199'694.70Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3220.21 Baurechtszinse Verwaltungsvermögen (0290)\n\n300.00 300\n\n300.00\n\nJ L\n4479.00 300.00Übrige Erträge Liegenschaften VV\n\n3220.40 Gewinnausschüttung ZKB (8600)\n\n1'560'000 1'500'000 1'947'222.70 60'000 387'223\n\n1'560'000 1'500'000 1'947'222.70\n\nJ L\n4604.00 1'560'000 1'500'000 1'947'222.70Anteil an Erträgen öffentlicher Unt...\n\n3220.50 Konzessionsabgaben EW & WV (8710)\n\n262'460.43 262'460\n\n262'460.43\n\nJ L\n4634.00 262'460.43Beiträge von öffentlichen Unternehm...\n\n3220.10\n\nEs wird davon ausgegangen, dass 2023 keine Negativzinsen mehr auf Guthaben erhoben werden.3220.10 3499.00\n\n3220.11\n\nDie Steuereinnahmen im Jahr 2021 lagen deutlich über den Erwartungen, deshalb werden vorerst keine neuen mittel- bis langfristigen Darlehen notwendig sein.3220.11 3401.00\n\nDie Spital Bülach AG will die Aktien des MRI-Zentrums den Gemeinden abkaufen und es sieht danach aus, als ob die Gemeinden dem zustimmen werden. Bei \nZustimmung wird die Dividende des MRI Zentrum entfallen.\n\n4463.00\n\n3220.20\n\nZusätzliche Zinsen aus einem 2020 abgeschlossenen Baurechtsvertrag sowie durchschnittlich leicht steigende Zinssätze führen zu mehr Ertrag.3220.20 4430.00\n\nSeite 112\n\n\n\nAbschreibungen 3222\n\n8'797'900\n0\n\n7'524'500\n0\n\n7'315'244\n355'556\n\nDie hohen Investitionen führen zu höheren Abschreibungen.\n\nAufgabe / Auftrag: Finanzierung der Investitionen. Bildet damit die Investitionsentscheide in der Laufenden Rechnung ab.\n\nLegislatur-Ziel: Hohe Uebereinstimmung zwischen Planung und Realisierung wird angestrebt\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n8'797'900 7'524'500 6'959'688\n\n1'273'400\n\n1'273'400\n\n1'482'656\n355'556\n\n1'838'212\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3222.02 Abschreibungen Allg. Dienste, übrige (0220)\n\n250'900 143'100 127'152.00 107'800 123'748\n\n250'900 143'100 127'152.00\n\nL L\n3300.60 230'900 143'100 127'152.00Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3320.00 20'000Planmässige Abschreibungen Software\n\n3222.03 Abschreibungen Verwaltungsliegenschaften, übrige (\n\n144'100 144'700 140'071.28 600 4'029\n\n144'100 144'700 140'071.28\n\nJ L\n3300.40 144'100 144'700 140'071.28Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.05 Abschreibungen Polizei (1110)\n\n69'300 57'500 23'082.00 11'800 46'218\n\n69'300 57'500 23'082.00\n\nL L\n3300.60 69'300 57'500 23'082.00Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.14 Abschreibungen Feuerwehr (1500)\n\n130'100 88'600 84'900.00 41'500 45'200\n\n130'100 88'600 84'900.00\n\nL L\n3300.40 106'900 72'600 68'894.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 23'200 16'000 15'962.00Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3660.40 44.00Planmässige Abschreibungen Investit...\n\nSeite 113\n\n\n\n3222.16 Abschreibungen militärische Anlagen (1610)\n\n6'000 4'800 17'099.00 1'200 11'099\n\n6'000 4'800 17'099.00\n\nL J\n3300.40 6'000 4'800 17'099.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.17 Abschreibungen Zivilschutz (1620)\n\n5'000 6'400 6'361.00 1'400 1'361\n\n5'000 6'400 6'361.00\n\nJ J\n3300.40 5'000 6'400 6'361.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.18 Abschreibungen Ziviler Gemeindeführungsstab (1621\n\n4'400 4'400 4'435.00 35\n\n4'400 4'400 4'435.00\n\nJ J\n3300.40 4'400 4'400 4'435.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.19 Abschreibungen ZSO Hardwald (1629)\n\n20'400 21'200 20'418.00 800 18\n\n20'400 21'200 20'418.00\n\nJ J\n3300.60 20'400 21'200 20'418.00Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.25 Abschreibungen Tagesbetreuung (2180)\n\n99'000 99'000 99'000\n\n99'000\n\nL L\n3300.40 82'700Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 16'300Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.26 Abschreibungen Kindergarten (2110)\n\n34'100 34'100 42'361.79 8'262\n\n34'100 34'100 42'361.79\n\nJ J\n3300.40 34'100 34'100 42'361.79Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.28 Abschreibungen Sekundarstufe/BWS (2130)\n\n18'000 18'000 18'000\n\n18'000\n\nL L\n3300.60 18'000Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.29 Abschreibungen Schulliegenschaften (2170)\n\n2'782'100 3'043'300 2'908'112.98 261'200 126'013\n\n2'782'100 3'043'300 2'908'112.98\n\nJ J\n3300.30 17'000 4'500 4'480.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3300.40 2'307'100 2'354'700 2'253'783.98Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 458'000 684'100 649'849.00Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\nSeite 114\n\n\n\n3222.30 Abschreibungen Schulverwaltung (2191)\n\n22'500 8'400 22'517.00 14'100 17\n\n22'500 8'400 22'517.00\n\nL J\n3320.00 22'500 8'400 22'517.00Planmässige Abschreibungen Software\n\n3222.31 Abschreibungen Sonderschulen (2200)\n\n41'200 45'800 287'967.89 4'600 329'168\n\n41'200 45'800 45'785.00 333'752.89\n\nJ L\n3640.40 41'200 45'800 45'785.00Wertberichtigungen Darlehen VV an ö...\n\n4690.00 333'752.89Übriger Transferertrag\n\n3222.38 Abschreibungen Sport (3410)\n\n2'352'900 1'368'500 1'226'630.27 984'400 1'126'270\n\n2'352'900 1'368'500 1'226'630.27\n\nL L\n3300.10 1'200 1'200 1'209.00Planmässige Abschreibungen Strassen...\n\n3300.30 326'600 322'300 323'959.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3300.40 1'721'100 771'200 684'547.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 249'100 219'000 236'635.27Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3640.60 54'900 54'800 53'030.00Wertberichtigungen Darlehen VV an p...\n\n3660.60 -72'750.00Planmässige Abschreibungen Investit...\n\n3222.39 Abschreibungen Freizeit (3420)\n\n45'800 41'800 364'884.70 4'000 319'085\n\n45'800 41'800 364'884.70\n\nL J\n3300.30 5'900 5'900 5'909.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3300.40 39'900 35'900 35'936.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3660.20 323'039.70Planmässige Abschreibungen Investit...\n\n3222.42 Abschreibungen Alters- und Pflegeheime (4120)\n\n607'600 471'100 541'663.93 136'500 65'936\n\n607'600 471'100 557'571.28 15'907.35\n\nL L\n3300.40 481'500 441'700 538'057.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 58'100 29'400 19'514.28Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3320.00 68'000Planmässige Abschreibungen Software\n\n4490.00 15'907.35Aufwertungen VV\n\n3222.43 Abschreibungen Rettungsdienste (4220)\n\n6'400 6'400 6'359.00 41\n\n6'400 6'400 6'359.00\n\nJ L\n3300.40 6'400 6'400 6'359.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\nSeite 115\n\n\n\n3222.44 Abschreibungen Alkohol- und Drogenprävention (431\n\n7'000 7'000 6'973.00 27\n\n7'000 7'000 6'973.00\n\nJ L\n3300.40 7'000 7'000 6'973.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.54 Abschreibungen Wohnen im Alter (ohne Pflege) (534\n\n28'700 28'700 28'656.00 44\n\n28'700 28'700 28'656.00\n\nJ L\n3300.40 28'700 28'700 28'656.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.56 Abschreibungen Kinderkrippen und Kinderhorte (545\n\n130'800 131'600 6'786.00 800 124'014\n\n130'800 131'600 6'786.00\n\nJ L\n3300.40 114'500 115'300 6'786.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 16'300 16'300Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.58 Abschreibungen Sozialer Wohnungsbau\n\n4'800 5'500 700 4'800\n\n4'800 5'500\n\nJ L\n3300.40 4'800 5'500Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.59 Abschreibungen Asylwesen (5730)\n\n104'900 102'200 104'855.00 2'700 45\n\n104'900 102'200 104'855.00\n\nL L\n3300.40 104'900 102'200 104'855.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.61 Abschreibungen Gemeindestrassen (6150)\n\n1'374'300 1'278'600 1'193'117.01 95'700 181'183\n\n1'374'300 1'278'600 1'193'117.01\n\nL L\n3300.10 1'274'800 1'195'800 1'113'828.95Planmässige Abschreibungen Strassen...\n\n3300.30 24'700 24'700 24'667.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3300.40 17'500 17'500 17'525.06Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 51'000 34'300 30'766.00Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3660.10 6'300 6'300 6'330.00Planmässige Abschreibungen Investit...\n\n3222.62 Abschreibungen Strassen, Übriges (6190)\n\n12'500 12'500 12'500\n\n12'500\n\nL L\n3300.40 12'500Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.63 Abschreibungen Öffentliche Verkehrsinfrastruktur (6\n\n77'900 77'400 74'346.00 500 3'554\n\n77'900 77'400 74'346.00\n\nL L\n3300.10 29'100 23'300 26'177.00Planmässige Abschreibungen Strassen...\n\nSeite 116\n\n\n\n3300.30 48'800 54'100 48'169.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3222.72 Abschreibungen Abwasserbeseitigung (7201)\n\n142'000 145'300 73'052.53 3'300 68'947\n\n142'000 145'300 73'052.53\n\nJ L\n3300.30 129'500 121'600 47'854.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3320.90 12'500 23'700 25'198.53Planmässige Abschreibungen übrige i...\n\n3222.74 Abschreibungen Abfallwirtschaft (7301)\n\n32'600 33'900 33'896.43 1'300 1'296\n\n32'600 33'900 33'896.43\n\nJ J\n3300.30 32'600 33'900 33'896.43Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3222.78 Abschreibungen Friedhof und Bestattung (7710)\n\n92'600 76'300 76'269.00 16'300 16'331\n\n92'600 76'300 76'269.00\n\nL L\n3300.30 51'600 51'600 51'570.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3300.40 41'000 24'700 24'699.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.79 Abschreibungen Raumordnung (7900)\n\n85'900 83'400 83'374.00 2'500 2'526\n\n85'900 83'400 83'374.00\n\nL L\n3300.30 85'900 83'400 83'374.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3222.82 Abschreibungen Forstwirtschaft (8200)\n\n51'500 51'800 23'566.00 300 27'934\n\n51'500 51'800 23'566.00\n\nJ L\n3300.30 6'400 6'700 3'167.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3300.40 15'100 15'100 15'140.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.50 5'300 5'300 5'259.00Planmässige Abschreibungen Waldunge...\n\n3300.60 24'700 24'700Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.84 Abschreibungen Jagd und Fischerei (8300)\n\n12'700 12'700 12'726.00 26\n\n12'700 12'700 12'726.00\n\nJ J\n3300.60 12'700 12'700 12'726.00Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.85 Abschreibungen Industrie, Gewerbe, Handel (8500)\n\n100 6'009.00 100 5'909\n\n-100 -113.00 5'896.00\n\nJ L\n3300.30 -100 -113.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n4490.00 5'896.00Aufwertungen VV\n\nSeite 117\n\n\n\n3222.02\n\nZusätzliche Abschreibung wegen der Erneuerung von Host- und Backupsystemen.3222.02 3300.60\n\nZusätzliche Abschreibung wegen Zentrale Digital Signage-Lösung.3320.00\n\n3222.14\n\nDer Büroumbau im Feuerwehrgebäude, der Ersatz der Tore bei der kleinen Halle und die Sanierung der Sanitärleitungen führen zu höheren Abschreibungen.3222.14 3300.40\n\nZusätzliche Abschreibung wegen Anschaffung Elektro-Dienstfahrzeug Claudia.3300.60\n\nDer Neubau Hort bei der Primarschule Spitz wird 2023 in Betrieb genommen.3222.25\n\n3222.28\n\nZusätzliche Abschreibungen wegen Ersatz von 60 PC.3222.28 3300.60\n\n3222.29\n\nZusätzliche Abschreibung wegen Instandstellung Hardplatz.3222.29 3300.30\n\nDie Aussensanierung Hinterwiden des Jahres 1990 ist amortisiert, deshalb fällt ab 2023 keine Abschreibung mehr dafür an.3300.40\n\nDie Umsetzung Medien- und Info. Ausbildung Lehrplan 21 ist per Ende 2022 amortisiert.3300.60\n\n3222.30\n\nDie Kosten für die Migrations Scolaris Version V, Investition 2021, waren höher als geplant.3222.30 3320.00\n\n3222.38\n\nDer Ersatzneubau 2. Eisfeld wird 2023 in Betrieb genommen.3222.38 3300.40\n\nZusätzliche Abschreibungen wegen Ersatz Eisaufbereitungsmaschine, Ersatz Videowürfel und Ersatz Verdichtersteuerung.3300.60\n\n3222.42\n\nZusätzliche Abschreibungen wegen Sanierungen Liftanlagen, Schaffhauserstr. 136 PWG, Balkone, Dach sowie wegen neuer Energieversorgung, Ersatz \nMischwasseranlage und Anschaffung Bio Master.\n\n3222.42 3300.40\n\nZusätzliche Abschreibungen wegen Anschaffung Notstromaggregat und Beschallungsanlage MZR.3300.60\n\nZusätzliche Abschreibungen wegen Anschaffungen Verpflegungssystem/Bestellwesen und Hospitaly-System.3320.00\n\n3222.61\n\nHöhere Abschreibungen weil weniger an Strassensanierungen per Ende 2022 amortisiert ist, als 2023 an neuen Strassensanierungen anfällt.3222.61 3300.10\n\nZusätzliche Abschreibung wegen Ersatz Kommunalfahrzeug.3300.60\n\n3222.62\n\nAbschreibung wegen neuer Lüftung im Werkhof für Musikschule.3222.62 3300.40\n\n3222.72\n\nHöhere Abschreibungen weil weniger an Kanalisationssanierungen per Ende 2022 amortisiert ist, als 2023 an neuen Sanierungen anfällt.3222.72 3300.30\n\nDie Zustandsaufnahme der Kanalisationen im Jahr 2003 ist per Ende 2022 amortisiert, deshalb fallen 2023 keine Abschreibungen mehr dafür an.3320.90\n\n3222.78\n\nZusätzliche Abschreibungen wegen Sanierung Dach Dienstgebäude und Ersatz Aussenbeleuchtung.3222.78 3300.40\n\nSeite 118\n\n\n\nGemeindesteuern 3230\n\n10'526'000\n125'677'000\n\n801'000\n94'743'000\n\n25'651'849\n136'098'288\n\nEs werden höhere Steuerertäge vor allem von juristischen Personen erwartet, da sich die Lage nach der Corona-Pandemie verbessert hat. Die Stadt Kloten wird voraussichtlich wieder in den Finanzausgleich \neinzahlen, jedoch weniger als im 2021.\n\nAufgabe / Auftrag: Transparenter Ausweis der provisorisch und definitiv veranlagten Steuern. Durch den Einbezug der steuerfuss-\nunabhängigen Ablieferungen in den kantonalen Ressourcenausgleich wird der verfügbare Steuerertrag ausgewiesen.\n\nLegislatur-Ziel: Die Strukturen der Steuererträge sind bekannt. Auf die Risiken der hohen Abhängigkeit von den Juristischen \nPersonen wird besonderes Augenmerk gerichtet\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-115'151'000 -93'942'000 -110'446'439\n\n9'725'000\n30'934'000\n\n21'209'000\n\n15'125'849\n10'421'288\n\n4'704'561\n\nL\nJ\n\nJ\n\nJ\nL\n\nJ\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3230.00 Gemeindesteuern allgemein (9100)\n\n113'937'000 86'358'000 124'792'180.15 27'579'000 10'855'180\n\n450'000 114'387'000 500'000 86'858'000 637'065.99 125'429'246.14\n\nJ L\n3180.00 273'000.00Wertberichtigungen auf Forderungen\n\n3181.00 450'000 500'000 364'065.99Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4000.00 36'359'000 33'990'000 34'979'549.80Einkommenssteuern natürliche Person...\n\n4000.10 3'090'000 2'146'000 3'756'333.75Einkommenssteuern natürliche Person...\n\n4000.20 160'000 160'000 145'366.07Nachsteuern Einkommenssteuern natür...\n\n4000.40 2'500'000 1'600'000 4'351'941.80Aktive Steuerausscheidungen Einkomm...\n\n4000.50 -1'020'000 -580'000 -969'757.15Passive Steuerausscheidungen Einkom...\n\n4000.60 -30'000 -30'000 -27'365.55Pauschale Steueranrechnung natürlic...\n\n4001.00 4'223'000 3'914'000 4'046'497.25Vermögenssteuern natürliche Persone...\n\n4001.10 515'000 318'000 612'811.65Vermögenssteuern natürliche Persone...\n\n4001.20 40'000 40'000 57'047.10Nachsteuern Vermögenssteuern natürl...\n\n4001.40 500'000 520'000 847'654.30Aktive Steuerausscheidungen Vermöge...\n\n4001.50 -280'000 -220'000 -272'117.88Passive Steuerausscheidungen Vermög...\n\n4002.00 4'500'000 4'550'000 8'677'543.12Quellensteuern natürliche Personen\n\n4008.00 450'000 480'000 392'451.59Personensteuern\n\nSeite 119\n\n\n\n4010.00 45'217'000 33'838'000 38'396'660.20Gewinnsteuern juristische Personen ...\n\n4010.10 12'129'000 2'977'000 23'407'239.05Gewinnsteuern juristische Personen ...\n\n4010.20 5'406.72Nachsteuern Gewinnsteuern juristisc...\n\n4010.40 2'800'000 1'700'000 2'818'714.70Aktive Steuerausscheidungen Gewinns...\n\n4010.50 -3'800'000 -4'300'000 -2'495'330.05Passive Steuerausscheidungen Gewinn...\n\n4010.60 -50'000 -100'000 -7'982.85Pauschale Steueranrechnung juristis...\n\n4011.00 5'768'000 5'459'000 5'569'166.75Kapitalsteuern juristische Personen...\n\n4011.10 1'516'000 616'000 1'257'326.05Kapitalsteuern juristische Personen...\n\n4011.20 52.47Nachsteuern Kapitalsteuern juristis...\n\n4011.40 200'000 180'000 201'734.40Aktive Steuerausscheidungen Kapital...\n\n4011.50 -400'000 -400'000 -321'697.15Passive Steuerausscheidungen Kapita...\n\n3230.10 Sondersteuern (9101)\n\n10'126'000 6'624'000 8'832'512.80 3'502'000 1'293'487\n\n24'000 10'150'000 21'000 6'645'000 25'125.00 8'857'637.80\n\nJ J\n3181.00 2'000 2'160.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3631.00 22'000 21'000 22'965.00Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n4022.00 10'000'000 6'500'000 8'703'237.80Grundstückgewinnsteuern\n\n4033.00 150'000 145'000 154'000.00Hundesteuern\n\n4290.00 400.00Übrige Entgelte\n\n3230.11 Steuern Zinsen (9610)\n\n275'000 220'000 800'475.03 55'000 525'475\n\n225'000 500'000 280'000 500'000 189'657.89 990'132.92\n\nJ L\n3181.00 35'000 50'000 28'304.29Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3499.10 190'000 230'000 161'353.60Vergütungszinsen auf Steuern\n\n4401.10 500'000 500'000 990'132.92Zinsen auf Steuerforderungen\n\n3230.80 Steuerkraftausgleich (9300)\n\n9'827'000 24'852'161.00 9'827'000 15'025'161\n\n9'827'000 24'800'000.00 -52'161.00\n\nL J\n3621.50 9'827'000 24'800'000.00Ressourcenausgleich (Ablieferung)\n\n4621.50 -52'161.00Ressourcenausgleich (Zuschuss)\n\n3230.81 Ausgleiche übrige (9300)\n\n640'000 740'000 873'432.00 100'000 233'432\n\n640'000 740'000 873'432.00\n\nL L\n4631.01 640'000 740'000 873'432.00Unterstützungsbeitrag STAF\n\nSeite 120\n\n\n\nDie Anpassungen beruhen auf den Vorjahren sowie den bisher im Rechnungsjahr 2022 eingegangenen Steuern.3230.10\n\nDie Anpassungen beruhen auf den Vorjahren sowie auf dem Umstand, dass die Zinssätze weiterhin tief bleiben.3230.11\n\nAus den budgetierten Steuererträgen ergibt sich eine Ablieferung. Weil aber die Steuerkraft je Einwohner der Stadt Kloten auf Fr. 5'173 sinkt (20213230.80\n\nFr. 5'875) und gleichzeitig das kantonale Mittel steigt (Annahme Fr. 4'100), wird die Ablieferung deutlich tiefer ausfallen, als im Rechnungsjahr 2021.\n\nMassgebend sind die Steuererträge der Jahre 2020, 2021 und 2022 sowie das Verhältnis der Steuern von juristischen Personen zu den Steuern von3230.81\n\nnatürlichen Personen. Mit dem Jahr 2019 ist ein Jahr mit einem sehr hohen Ertrag aus Steuern von Juristischen Personen aus der Berechnung gefallen.\n\nSeite 121\n\n\n\nÜberbaute Grundstücke d. Finanzvermögens3240\n\n747'810\n1'876'730\n\n534'460\n1'851'770\n\n554'129\n1'854'878\n\nDer Mehraufwand von gut Fr. 200'000 ist im Wesentlichen durch einen erhöhten baulichen Unterhalt begründet (Dorfstr.17 +10T, Kirchgasse 16-22 +45T, Schaffhauserstr.136 +22T, Geissbergstr. 10/12 und 22 \n+127T) (Nachholbedarf).\nDie Kosten für Heizöl wurden um ca. 10% nach oben korrigiert.\nDie Mehreinnahmen resultieren aus zusätzlich vermieteten gewerblichen Flächen und Mietzinserhöhungen als Massnahmen der LÜ21\n\nAufgabe / Auftrag: Bewirtschaftung und Unterhalt der  überbauten Liegenschaften des Finanzvermögens\n\nLegislatur-Ziel: Rentable Bewirtschaftung der Finanzliegenschaften unter Haltung der in der Liegenschaftenstrategie zu \ndefinierenden Standards. Erwünschte Strukturen (Durchmischung) entsprechend den strategischen Leitlinien \nwerden bei Vertragsabschlüssen berücksichtigt\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-1'128'920 -1'317'310 -1'300'749\n\n213'350\n24'960\n\n188'390\n\n193'681\n21'852\n\n171'829\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3240.26 Dorfstrasse 17 (9630)\n\n19'650 29'650 31'558.10 10'000 11'908\n\n13'150 32'800 3'150 32'800 1'201.90 32'760.00\n\nL L\n3430.40 12'000 2'000 270.15Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3439.10 500 500 480.55Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 450 450 451.20Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 200 200Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 32'800 32'800 32'760.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3240.28 Liegenschaft Egetswil, ME 744+Trafostat. (9630)\n\n2'950 2'950 1'452.00 1'498\n\n50 3'000 50 3'000 48.00 1'500.00\n\nJ J\n3439.30 50 50 48.00Sachversicherungsprämien\n\n4430.00 3'000 3'000 1'500.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\nSeite 122\n\n\n\n3240.29 Gerlisberg, Schopf Vers.-Nr. 805 (9630)\n\n710 710 157.75 552\n\n710 710 157.75\n\nJ L\n3430.40 500 500Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3439.10 150 150 100.15Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 60 60 57.60Sachversicherungsprämien\n\n3240.30 Kirchgasse 16/18/20/22, 'Am Bach' (9630)\n\n333'650 377'550 368'401.55 43'900 34'752\n\n192'900 526'550 149'000 526'550 159'826.65 528'228.20\n\nL L\n3010.00 47'700 47'700 46'705.50Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 3'100 3'100 2'998.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 6'300 6'300 6'306.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 500 500 494.75AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 600 600 560.70AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 100.00Übriger Personalaufwand\n\n3430.00 5'000 5'000 5'278.90Baulicher Unterhalt Grundstücke FV\n\n3430.40 72'000 33'000 41'531.55Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 10'800 10'000 5'188.85Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 2'000 2'000 766.55Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3431.20 12'500 1'800 8'022.85Anschaffungen Mobilien\n\n3431.30 500 500 1'188.45Unterhalt Mobilien\n\n3431.50 264.80Spesenentschädigungen\n\n3439.10 26'500 26'500 26'932.80Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 3'000 3'000 2'912.00Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 2'400 9'000 10'573.45Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 381'150 381'150 380'666.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 10'000 10'000 11'641.00Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n4439.10 -78.80Übrige Rückerstattungen Dritter\n\n4634.00 600.00Beiträge von öffentlichen Unternehm...\n\n4920.00 135'400 135'400 135'400.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n3240.34 Schaffhauserstrasse 79 (9630)\n\n14'700 14'700 16'388.00 1'688\n\n5'300 20'000 5'300 20'000 3'284.65 19'672.65\n\nJ L\n3430.00 137.90Baulicher Unterhalt Grundstücke FV\n\n3430.40 2'000 2'000 137.90Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 1'000 1'000 614.25Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.30 32.90Unterhalt Mobilien\n\n3439.10 2'100 2'100 2'162.20Ver- und Entsorgung\n\nSeite 123\n\n\n\n3439.30 200 200 199.50Sachversicherungsprämien\n\n4430.00 19'000 19'000 18'768.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 1'000 1'000 904.65Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n3240.35 Schaffhauserstr. 81, Gartenstr. 1 (9630)\n\n39'780 40'280 41'069.45 500 1'289\n\n13'400 53'180 12'900 53'180 11'909.75 52'979.20\n\nL L\n3430.00 500 500Baulicher Unterhalt Grundstücke FV\n\n3430.40 2'000 2'000 1'496.20Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 2'500 2'500 2'734.95Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3439.10 7'500 7'000 6'633.70Ver- und Entsorgung\n\n3439.20 172.45Steuern und Abgaben\n\n3439.30 400 400 393.60Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 500 500 478.85Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 45'180 45'180 44'304.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 8'000 8'000 8'591.80Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n4439.10 83.40Übrige Rückerstattungen Dritter\n\n3240.36 Schaffhauserstrasse 136 (9630)\n\n314'800 337'000 345'775.98 22'200 30'976\n\n171'700 486'500 149'500 486'500 143'644.61 489'420.59\n\nL L\n3010.00 12'700 11'000 12'417.95Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.09 -1'068.00Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 700 700 729.25AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 100 100 33.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 200 200 136.20AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3430.00 270.15Baulicher Unterhalt Grundstücke FV\n\n3430.40 79'300 65'000 47'092.05Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 29'000 25'000 26'152.25Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 1'000 1'000 1'701.40Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3431.20 500 500 8'488.26Anschaffungen Mobilien\n\n3439.00 500 500Büromaterial, Drucksachen, Publikat...\n\n3439.10 40'200 38'000 39'105.30Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 2'700 2'700 2'720.00Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 4'800 4'800 5'591.45Dienstleistungen Dritter\n\n3439.90 74.50Übriger Liegenschaftsaufwand FV\n\n4430.00 449'500 449'500 448'485.54Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 37'000 37'000 37'146.30Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n4439.10 3'788.75Übrige Rückerstattungen Dritter\n\nSeite 124\n\n\n\n3240.40 Geissbergstrasse 10/12 (9630)\n\n70'500 146'000 141'851.97 75'500 71'352\n\n165'000 235'500 87'600 233'600 93'305.58 235'157.55\n\nL L\n3430.40 110'000 35'000 38'519.38Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 20'300 19'800 21'235.15Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 500 500 71.10Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3439.10 28'800 26'800 28'050.45Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 1'100 1'100 1'120.00Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 4'300 4'400 4'309.50Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 207'500 205'600 203'202.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 28'000 28'000 27'699.20Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n4439.10 4'256.35Übrige Rückerstattungen Dritter\n\n3240.41 Geissbergstrasse 22 (9630)\n\n79'900 133'900 110'775.15 54'000 30'875\n\n142'600 222'500 87'100 221'000 107'351.15 218'126.30\n\nL L\n3430.40 86'400 34'000 44'505.10Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 22'100 20'500 28'251.80Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 1'000 1'000Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3431.20 2'403.35Anschaffungen Mobilien\n\n3439.10 25'600 24'100 24'288.25Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 1'200 1'200 1'168.00Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 6'300 6'300 6'734.65Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 196'500 195'000 186'142.70Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 26'000 26'000 31'208.80Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n4439.10 774.80Übrige Rückerstattungen Dritter\n\n3240.43 Zielgasse 3 (9630)\n\n80'650 77'350 81'555.54 3'300 906\n\n21'350 102'000 22'650 100'000 21'184.56 102'740.10\n\nJ L\n3430.00 1'710.65Baulicher Unterhalt Grundstücke FV\n\n3430.40 12'000 12'000 11'260.66Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 2'000 4'000 1'414.90Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 500 500Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3439.10 3'000 2'300 3'068.80Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 650 650 656.00Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 3'200 3'200 3'073.55Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 100'000 100'000 100'000.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.10 2'000 2'740.10Übrige Rückerstattungen Dritter\n\nSeite 125\n\n\n\n3240.44 Lindengarten, Lufingerstr. 1 (9630)\n\n7'200 5'160 5'555.40 12'360 12'755\n\n10'300 17'500 10'300 5'140 11'385.40 5'830.00\n\nJ J\n3430.40 2'000 2'000 1'660.50Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 2'000 2'000 4'367.35Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3439.10 5'200 5'200 4'239.10Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 1'100 1'100 1'118.45Sachversicherungsprämien\n\n4430.00 17'500 5'140 5'830.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3240.46 Schluefweg 5 (9630)\n\n2'550 2'550 2'550\n\n4'650 7'200\n\nJ J\n3430.00 1'000Baulicher Unterhalt Grundstücke FV\n\n3430.40 2'000Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 500Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3439.10 1'000Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 150Sachversicherungsprämien\n\n4430.00 7'200Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3240.95 Uebrige Objekte FV (9630)\n\n170'000 170'000 168'462.96 1'537\n\n170'000 170'000 168'462.96\n\nJ J\n4430.00 170'000 170'000 166'800.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.90 1'662.96Übriger Liegenschaftenertrag FV\n\n3240.99 Unterhalt o. spezifische Zuordnung (9630)\n\n6'700 6'200 828.60 500 5'871\n\n6'700 6'200 828.60\n\nL L\n3430.40 3'000 3'000Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 500 767.60Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 200 200 61.00Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3439.40 3'000 3'000Dienstleistungen Dritter\n\nSeite 126\n\n\n\nLeitungsersatz Kanalisation3240.26\n\nDer Hausanschluss Kanalisation mit den entsprechenden Leitungen muss ersetzt werden (Fr.10'000, behördliche Auflage).3240.26 3430.40\n\nErsatz der Beleuchtung3240.30\n\nDie Beleuchtung (ca. 82 Lampen) der Bibliothek ist in die Jahre gekommen und entspricht nicht mehr den aktuellen Anforderungen bezgl. Ausleuchtung. Die \nbestehenden Leuchtmittel fallen des öfteren aus und sollen daher ersetzt werden (Fr. 45'000).\n\n3240.30 3430.40\n\nDer bestehende Aufsitzrasenmäher wurde vor 14 Jahren angeschafft und hat sein Lebensende erreicht. Eine Reparatur wäre zu kostenintensiv. Daher soll der \nAufsitzrasenmäher ersetzt werden (Fr. 12'000).\n\n3431.20\n\nDie Einweihung der Liegenschaft an der Kirchgasse 16-22 liegt 40 Jahre zurück. Inzwischen zeichnet sich die Notwendigkeit einer Sanierung ab. Um das Thema \nganzheitlich zu betrachten soll eine Machbarkeitsstudie erstellt werden (Fr. 13'000)\n\n3439.40\n\nDiverse Erneuerungen stehen an3240.36\n\nDie Beleuchtung der Tiefgarage ist end of life und muss ersetzt werden (7'000).3240.36 3430.40\n\nDer Sonnenschutz beim Ladengeschäft ist end of life und muss ersetzt werden (4'000).\n\nIn der PWG soll das mittlere Fenster vergrössert und ersetzt werden (11'000).\n\nEine Zuangstüre muss altershalber ersetzt werden (5'000).\n\nGemäss Projekt Ladeinfrastruktur E-Fahrzeuge soll die Grundausstattung installiert werden (netto 18'000).\n\nErsatz von Fenstern und Unterschränken3240.40\n\nUnter anderem wegen zu hoher Feuchtigkeitsbelastung müssen die Holzfenster in den Badezimmern ersetzt werden (10 Stk., 25'500, durch Kunststofffenster)3240.40 3430.40\n\nUm zu vermeiden, dass beim Duschen in den Badewannen Nässe auf die Möbel etc. gelangt, sollen neu Duschtrennwände montiert werden (18 Stk., 31'500).\n\nDie Unterschränke (20-jährig), die Schaden genommen haben, müssen ersetzt werden (18'000).\n\nGeringfügige Sanierungen und Erneuerungen3240.41\n\nUnter anderem wegen zu hoher Feuchtigkeitsbelastung müssen die Holzfenster in den Badezimmern ersetzt werden (6 Stk., 15'300, durch Kunststofffenster)3240.41 3430.40\n\nUm zu vermeiden, dass beim Duschen in den Badewannen Nässe auf die Möbel etc. gelangt, sollen neu Duschtrennwände montiert werden (13 Stk., 22'700).\n\nDie Unterschränke (20-jährig), die Schaden genommen haben, müssen ersetzt werden (13 Stk., 13'000).\n\nIn den Heizungsraum dringt Wasser ein. Dieser muss entsprechend saniert werden (7'000).\n\n3240.44\n\nEs konnten zusätzlich gewerblich genutzte Flächen vermietet werden (12'000).3240.44 4430.00\n\nSeite 127\n\n\n\nUnterhalt Anlagen Bildung + Kind 3250\n\n3'911'910\n500'261\n\n3'667'740\n540'168\n\n3'547'349\n562'763\n\nBei den Schulliegenschaften ergeben sich diverse grössere Abweichungen nach unten und oben, die per Saldo zu Mehrausgaben von rund Fr. 100'000 führen.\nBeim Mehraufwand wurde für die Neuanlagen Feld und Hinterwiden nun mehr Unterhalt budgetiert (ca. 100T). Budgetiert sind auch Energiestudien, die zeigen sollen, wie der Anteil an fossiler Energie reduziert \nwerden kann (ca. 20T).\nDeutlich zu Buche schlägt die Betriebsaufnahme der Krippe Looren nach der Bauphase (+126T).\nBei den Minderausgaben bildet sich primär die nun anstehende Bauphase der SA Nägelimoos ab (- 107T).\n\nAufgabe / Auftrag: Bereitstellung und Unterhalt von Räumlichkeiten zur Erbringung öffentlicher Aufgaben im Bereich Bildung + Kind\n\nLegislatur-Ziel: Der Bedarf der Nutzer wird aufgenommen und nach einheitlichen Kriterien umgesetzt\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n3'411'649 3'127'572 2'984'586\n\n244'170\n39'907\n\n284'077\n\n364'561\n62'502\n\n427'063\n\nL\nL\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3250.51 Schulanlage Feld/Dorf (inkl. HPS) (2170)\n\n664'400 574'700 671'818.62 89'700 7'419\n\n664'400 574'700 674'223.92 2'405.30\n\nL J\n3010.00 284'000 280'200 330'713.75Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 2'587.30Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -246.20Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3049.00 2'400 2'400Übrige Zulagen\n\n3050.00 18'400 18'000 21'553.60AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 23'000 19'000 20'711.75AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'700 2'700 3'364.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'400 3'400 4'028.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 32'000 30'000 54'464.25Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3104.00 198.35Lehrmittel\n\n3110.00 2'000 5'000 103.40Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 20'500 23'000 8'701.90Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 117'000 85'000 85'466.20Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\nSeite 128\n\n\n\n3130.00 70'000 56'000 98'745.50Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 12'000Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3134.00 6'500 6'500 9'323.20Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 160.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 22'500 10'500 1'146.30Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 42'000 27'000 28'125.37Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3150.00 2'000 2'000Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 4'000 4'000 4'785.65Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 90.50Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4260.00 2'405.30Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n3250.52 Altes Schulhaus Gerlisberg (2170)\n\n16'450 6'200 625.50 22'650 17'076\n\n35'650 19'200 11'500 17'700 21'446.50 22'072.00\n\nL L\n3101.00 500 500Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 9'650 6'000 13'136.25Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 13'000 3'000 3'475.45Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 496.00Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 12'500 2'000 1'512.45Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 2'826.35Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n4260.00 1'500 1'500 4'360.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 17'700 16'200 17'712.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3250.53 Schulanlage Hinterwiden (2170)\n\n407'009 290'982 372'117.41 116'027 34'892\n\n806'770 399'761 732'150 441'168 791'317.31 419'199.90\n\nL L\n3010.00 332'320 331'300 317'087.10Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 2'844.20Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -740.00Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3049.00 2'100 2'100Übrige Zulagen\n\n3050.00 21'500 19'900 19'177.40AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 27'900 24'400 24'950.40AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'900 2'900 3'003.35AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'700 3'700 3'594.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 700.00Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 38'000 35'000 75'841.34Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 2'000 2'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 5'000 10'500 2'378.40Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 220'000 177'000 180'463.25Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 92'000 73'000 101'184.30Dienstleistungen Dritter\n\nSeite 129\n\n\n\n3134.00 9'000 9'000 8'972.40Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 160.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 6'000 6'000 13'475.30Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 30'000 23'000 23'935.32Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3150.00 2'000 2'000Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 6'000 4'000 8'727.05Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 3'273.25Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3170.00 500 500 2'289.60Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3199.00 5'850 5'850Übriger Betriebsaufwand\n\n4260.00 1'200 1'200 -768.10Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4471.00 14'500 14'500 14'568.00Vergütung Dienstwohnungen VV\n\n4920.00 384'061 425'468 405'400.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n3250.54 Schulanlage Nägelimoos (2170)\n\n617'250 676'750 589'816.03 59'500 27'434\n\n617'250 676'750 623'853.63 34'037.60\n\nJ L\n3010.00 307'500 334'400 274'674.20Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -1'270.90Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -1'426.45Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3049.00 1'500 1'500Übrige Zulagen\n\n3050.00 18'400 18'400 17'050.40AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 22'100 15'000 17'506.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'100 2'800 2'422.55AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'400 3'400 3'186.45AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 35'000 35'000 42'544.35Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 2'000 2'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 4'000 4'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 133'000 120'000 113'996.80Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 28'000 50'000 64'493.43Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 10'000 10'000 10'815.95Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 80.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 6'000 6'000 6'943.00Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 30'000 60'000 64'665.55Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 4'000 4'000 4'354.70Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3161.00 3'282.60Mieten, Benützungskosten Mobilien\n\n3170.00 500 500 334.80Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3199.00 9'750 9'750Übriger Betriebsaufwand\n\n4260.00 24'455.60Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\nSeite 130\n\n\n\n4471.00 9'582.00Vergütung Dienstwohnungen VV\n\n3250.55 Schulanlage Spitz Primar (2170)\n\n625'750 642'250 539'139.45 16'500 86'611\n\n626'350 600 642'850 600 540'073.40 933.95\n\nJ L\n3010.00 279'000 240'100 216'227.15Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 1'290.90Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -3'939.00Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3049.00 2'100 2'100Übrige Zulagen\n\n3050.00 18'000 14'100 12'792.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 21'700 15'300 14'668.40AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'300 2'300 2'052.10AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'100 2'800 2'392.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 250.00Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 32'000 30'000 50'262.85Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 2'000 2'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 4'000 11'000 2'227.45Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 117'000 105'000 93'570.52Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 57'000 55'000 61'229.93Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 7'000 7'000 6'205.25Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 263.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 6'000 6'000 5'715.25Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 61'000 138'000 66'547.95Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3150.00 2'000 2'000Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 6'000 4'000 7'518.60Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 798.05Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3199.00 6'150 6'150Übriger Betriebsaufwand\n\n4260.00 600 600 555.40Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4479.00 378.55Übrige Erträge Liegenschaften VV\n\n3250.56 Schulanlage Spitz Oberstufe (2170)\n\n529'950 427'350 421'777.28 102'600 108'173\n\n530'450 500 427'850 500 421'897.28 120.00\n\nL L\n3010.00 233'000 167'700 181'152.80Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -1'829.70Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -2'836.20Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 15'000 10'700 11'534.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 23'600 16'400 18'420.00AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'000 1'800 1'884.60AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'600 2'000 2'155.70AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\nSeite 131\n\n\n\n3099.00 50.00Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 34'000 32'000 61'876.46Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 2'000 2'000 979.00Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 5'000 5'000 9'776.35Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 76'000 60'000 56'442.09Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 30'000 33'000 21'051.63Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 9'000 9'000 5'467.20Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 80.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 8'000 6'000 3'067.05Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 79'000 70'000 51'623.75Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3150.00 2'000 2'000Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 4'000 5'000 793.90Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 207.85Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3199.00 5'250 5'250Übriger Betriebsaufwand\n\n4260.00 500 500Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4479.00 120.00Übrige Erträge Liegenschaften VV\n\n3250.61 Doppelkindergarten Freienberg (2170)\n\n46'600 51'700 46'065.30 5'100 535\n\n46'600 51'700 46'065.30\n\nJ L\n3101.00 1'000 1'500 519.75Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 287.00Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 5'000 5'000 4'789.00Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 29'000 29'000 37'946.25Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 600 600 448.00Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 3'000 3'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 8'000 12'000 2'075.30Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 600Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3250.62 Kindergarten Geissberg (2170)\n\n58'250 58'350 64'430.86 100 6'181\n\n58'250 58'350 64'430.86\n\nJ J\n3101.00 1'500 1'500 1'807.20Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 7'000 7'500 6'200.00Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 42'000 40'000 51'696.31Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 750 750 553.60Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 2'000 2'000 869.10Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 5'000 6'000 3'304.65Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 600Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\nSeite 132\n\n\n\n3250.63 Kindergarten Hasenbühl/SPD (2170)\n\n40'750 61'750 34'457.85 21'000 6'292\n\n40'750 61'750 34'457.85\n\nJ L\n3010.00 9'700 9'700 8'442.50Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 600 600 544.10AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 100 100 25.50AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 100 100 101.80AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 1'000 1'000 1'087.45Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 1'000 1'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 8'000 8'000 6'197.75Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 12'000 9'000 13'894.55Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 650 650Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 2'000 2'000 876.50Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 5'000 29'000 3'287.70Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 600 600Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3250.64 Kindergarten Graswinkel (2170)\n\n60'440 60'440 58'820.10 1'620\n\n60'440 60'440 62'354.40 3'534.30\n\nJ L\n3101.00 38.75Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 3'500 3'500 3'389.60Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 11'000 11'000 15'486.05Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 500 500Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 500 500Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 1'500 1'500Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3160.00 43'440 43'440 43'440.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n4260.00 3'534.30Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n3250.65 Doppelkiga Hohrainli (2170)\n\n14'300 4'900 19'806.15 9'400 5'506\n\n65'900 80'200 75'300 80'200 60'653.85 80'460.00\n\nJ L\n3010.00 20'000 25'000 24'090.25Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.09 -5'763.25Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 1'200 1'600 1'188.15AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 4'000 3'000 3'011.40AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 300 300 148.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 300 300 222.00AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 3'000 3'000 1'888.55Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 1'000 3'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 16'000 17'000 15'030.40Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\nSeite 133\n\n\n\n3130.00 10'000 10'000 15'856.85Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 1'500 1'500 825.60Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 2'000 2'000 185.65Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 6'000 8'000 3'969.40Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 600 600Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n4260.00 3'360.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4390.00 3'200 3'200Übriger Ertrag\n\n4470.00 77'000 77'000 77'100.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3250.66 Doppelkindergarten Reutlen/Lochäckerstr. (2170)\n\n33'800 85'800 25'966.85 52'000 7'833\n\n33'800 85'800 25'966.85\n\nJ L\n3010.00 11'500 11'500 10'197.40Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 700 700 654.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 100 100 30.65AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 100 100 122.35AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 1'500 1'500 1'675.95Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 3'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 1'000 1'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 6'000 6'500 4'963.80Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 5'000 5'000 3'851.55Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 300 300 448.00Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 517.40Steuern und Abgaben\n\n3140.00 2'000 24'500Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 5'000 31'000 3'504.95Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 600 600Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3250.67 Kindergarten Hamelirain (2170)\n\n30'000 39'400 22'161.75 9'400 7'838\n\n30'000 39'400 22'161.75\n\nJ L\n3010.00 10'000 8'200 8'137.20Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 800 500 498.60AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 100 100 23.30AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 100 100 93.15AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 1'000 1'000 794.30Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 1'000 1'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 5'000 5'000 4'631.40Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 4'000 4'500 2'727.85Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 400 400 256.00Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 2'000 2'000Unterhalt an Grundstücken\n\nSeite 134\n\n\n\n3144.00 5'000 16'000 4'999.95Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 600 600Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3250.69 Kindergarten Kirchgasse 28 (2170)\n\n75'300 76'200 68'497.90 900 6'802\n\n75'300 76'200 68'497.90\n\nJ L\n3010.00 9'900 10'900 7'978.20Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.09 -2'617.75Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 500 700 323.50AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 1'700 1'400 1'368.00AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 100 100 47.30AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 100 100 60.35AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 500 500 387.35Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 1'000 1'000 649.00Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 1'000 1'000 521.45Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 5'000 5'000 6'980.50Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 500 500Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 500 500Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 1'500 1'500Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3160.00 53'000 53'000 52'800.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3250.75 Obstgartenstr. 17/19 (5451)\n\n189'300 61'300 66'724.50 128'000 122'576\n\n189'300 61'300 66'724.50\n\nL L\n3010.00 94'100 6'100 6'100.55Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 400 400 355.85AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 100 100 16.75AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 100 100 66.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 12'000 5'000 10'496.70Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 5'000 1'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 27'000 1'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 17'000 23'000 14'741.95Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 26'000 15'000 28'910.10Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 1'000 1'000 2'809.65Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 2'000 2'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 2'000 5'000 2'626.30Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 2'000 1'000Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 600 600 600.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\nSeite 135\n\n\n\n3250.99 Unterhalt o. spezifische Zuordnung (2170)\n\n30'700 31'700 23'223.90 1'000 7'476\n\n30'700 31'700 23'223.90\n\nJ L\n3099.00 1'700 1'700 306.05Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 500 500Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 500 500Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3130.00 28'000 28'000 22'917.85Dienstleistungen Dritter\n\n3151.00 1'000Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\nSeite 136\n\n\n\n3250.51\n\nIn der Vergangenheit zu tiefen Wert budgetiert3250.51 3010.00\n\nBudgetbetrag wurde nach unten korrigiert.3110.00\n\nBisher gab es auf der Anlage keinen Schneepflug, die Arbeiten mussten ausgelagert werden. Deshalb soll ein solcher angeschafft werden (11'000).3111.00\n\nStromkosten x Faktor 1.6 = 32'000 Mehrkosten3120.00\n\nBudgetbetrag nach oben angepasst gem. Kommentar Rg. 21.3130.00\n\nDer Ballfangfallzaun muss erhöht werden, da während des Schulbetriebs immer wieder Bälle über den Zaun an die Nachbarliegenschaft gelagen und so Storen und \nandere Bauteile beschädigen (7'000).\n\n3140.00\n\nJugendliche klettern immer wieder auf den Velounterstand und gefährden so Installationenauf dem Dach (5'000).\n\nBeim Vorplatz vom Begegnungsraum soll ein mittels Bepflanzung ein Sichtschutz erstellt werden (4'000).\n\nDie Montage von Zahnleisten sollen das Hinüberklettern der Schüler/innen in andere WC Kabinen verhindern (8'000).3144.00\n\nIm Rahmen von Vandalismus wird die Notausgangstüre immer wieder manipuliert, so dass ein Öffnen teilweise nur schwer möglich ist. Es soll die Umzäunung \nerhöht werden und ein zusätzliches Gittertor angebracht werden (9'000).\n\n3250.52\n\nDie Wärmeerzeugung des Schulhaus Gerlisberg erfolgt derzeit mittels Ölheizung. In Abstimmung mit der Denkmalpflege sollen nun Alternativen gesucht werden. \nHierfür soll eine Energiestudie für das Gebäude erstellt werden.\n\n3250.52 3130.00\n\nin den durch den Dorfverein genutzten Räumen soll der alte Bodenbelag ersetzt (8'500) und neu gemalt werden (2'000).3144.00\n\n3250.53\n\nBudgetbetrag nach oben angepasst gem. Kommentar Rg. 21.3250.53 3101.00\n\nStromkosten x Faktor 1.6 = Fr. 30'000 Mehrkosten3120.00\n\nDurch die steigenden Holzpreise (Pellets) wurde das Budget nach oben angepasst (10'000).\n\nDer Budgetbetrag wurde aufgrund der steigenden Baumpflege nach oben korrigiert.3130.00\n\nDie Schmutzwasser und Meteorleiungen müssen turnusgemäss im 2023 gespült werden (12'000).\n\nDurch die höhere Anzahl Kinder müssen zusätzliche Garderobenplätze vorgesehen werden (7'000).3144.00\n\nBudget wurde nach oben korrigiert.3151.00\n\nDie Möblierung wird Ende 2022 amortisiert sein und fällt daher ab 2023 aus der Berechnung des Mietzinses (gemäss Vertrag). Aufgrund der gestiegenen4920.00\n\n Personalkosten für Reinigung und Hauswartung fällt die Reduktion des Mietzinses aber nicht so hoch aus, wie es noch vor einigen Jahren erwartet wurde.\n\n3250.54\n\nStromkosten x Faktor 1.6 = 48'000 Mehrkosten3250.54 3120.00\n\nHeizöl muss durch den Teilabbruch weniger eingekauft werden, jedoch werden die Wärmepumpen des Provisoriums mit Strom betrieben (Schätzung -35'000).\n\nDurch den Teilabbruch wird das Budget um 20'000 reduziert.3130.00\n\nDurch den Teilabbruch wird das Budget um 30'000 reduziert.3144.00\n\n3250.55\n\nIn der Vergangenheit zu tiefe Werte budgetiert.3250.55 3010.00\n\nStromkosten x Faktor 1.6 = 14'000 Mehrkosten3120.00\n\nBudgetbetrag wurde entgegen Kommentar Rg. 21 nach unten angepasst, Grund sind die hohen Gaspreise. Budgetbetrag wurde erhöht (6'000).\n\nBudgetbetrag nach oben korrigiert (2'000).3151.00\n\n3250.56\n\nSeite 137\n\n\n\nIn der Vergangenheit zu tiefer Wert budgetiert.3250.56 3010.00\n\nStromkosten x Faktor 1.6 = 12'000 Mehrkosten3120.00\n\nBudgetbetrag wurde aufgrund der hohen Erdölpreise nach oben korrigiert (4'000).\n\nBudgetbetrag wurde nach unten korrigiert.3130.00\n\nEs soll eine automtische Schliessung der Aussen Haupttüren eingebaut werden, damit das ein abendlicher Schliessrundgang des Personals hinfällig wird (Fr. \n25'000).\n\n3144.00\n\nDie parkettböden im Singsaal und Lehrerzimmer soll aufgefrischt werden (12'000).\n\nFür die aktuellen Storensteuerungen gibt es keine Ersatzteile mehr. Diese sollen nun ersetzt werden (27'000).\n\n3250.61\n\nBudgetbetrag nach unten angepasst gem. Kommentar Rg. 21.3250.61 3144.00\n\n3250.63\n\nBudgetbetrag nach oben angepasst gem. Kommentar Rg. 21.3250.63 3130.00\n\n3250.65\n\nIn der Vergangenheit zu hoher Wert budgetiert.3250.65 3010.00\n\nBudgetbetrag nach unten angepasst gem. Kommentar Rg. 21.3144.00\n\n3250.75\n\nAnnahme, da im Neubau zusätzlich ein zweier Kindergarten ist (3'000).3250.75 3101.00\n\nAnnahme: Der Neubau muss mit neuen Reinigungsgeräten und -material ausgestattet werden.3111.00\n\nAnnahme des Budgetbetrags.3120.00\n\nAnnahme.3130.00\n\nSeite 138\n\n\n\nUnterhalt Liegenschaften Verwaltungsver. 3260\n\n1'542'350\n834'955\n\n1'383'750\n758'000\n\n1'253'657\n789'476\n\nDie Mehrausgaben von rund Fr. 110'000 verteilen sich auf diverse Liegenschaften.\nDer Mehrertrag von rund Fr. 77'000 ergibt sich primär aus der Neuvermietung an die Spitexdienste (interne Verrechnung) und der Berücksichtigung der Vermietung an den Rettungsdienst Bülach (Budgetkorrektur).\n\nAufgabe / Auftrag: Bereitstellung und Unterhalt von Räumlichkeiten zur Erbringung öffentlicher Aufgaben.\n\nLegislatur-Ziel: Die in städtischen Gebäuden vorhandenen Räume (inkl. Bereich B+K) werden aktiv bewirtschaftet. Zumietungen \nsollen erst in zweiter Linie in Betracht gezogen werden.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n707'395 625'750 464'181\n\n158'600\n76'955\n\n81'645\n\n288'693\n45'479\n\n243'214\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3260.20 Verwaltungsbetrieb (0220)\n\n89'200 65'200 103'575.10 24'000 14'375\n\n89'200 65'200 103'575.10\n\nL J\n3090.00 376.95Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3101.00 1'000 1'000Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 500 500Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 28'500.00Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 87'200 63'200 70'081.65Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 4'523.40Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3151.00 500 500 40.00Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 53.10Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3260.21 Stadthaus (0290)\n\n556'400 546'600 389'351.37 9'800 167'049\n\n630'900 74'500 622'400 75'800 485'400.85 96'049.48\n\nL L\n3010.00 48'400 48'400 49'255.85Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 1'567.90Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 3'100 3'100 3'162.95AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 6'300 6'300 6'307.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\nSeite 139\n\n\n\n3053.00 500 500 505.35AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 600 600 590.70AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 410.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 100.00Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 26'000 26'000 35'751.98Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 83'000 83'000 33'696.65Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 7'270.60Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 103'000 80'000 69'754.00Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 163'500 178'500 143'441.93Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 5'500 5'500 5'472.00Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 11.10Steuern und Abgaben\n\n3140.00 3'028.75Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 129'500 129'000 65'755.88Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3150.00 1'025.30Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 8'500 8'500 1'704.86Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 40'000 40'000 40'286.10Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3161.00 654.95Mieten, Benützungskosten Mobilien\n\n3169.00 13'000 13'000 15'088.00Übrige Mieten und Benützungskosten\n\n3170.00 558.80Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4250.00 88.85Verkäufe\n\n4260.00 8'000 8'000 13'732.18Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 62'000 62'000 76'358.45Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4479.00 70.00Übrige Erträge Liegenschaften VV\n\n4920.00 4'500 5'800 5'800.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n3260.22 Feuerwehrgebäude (1500)\n\n38'155 17'800 39'670.00 20'355 1'515\n\n203'700 241'855 181'200 199'000 185'745.65 225'415.65\n\nJ L\n3010.00 4'400 4'400 4'372.55Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 300 300 280.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 13.00AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 100 100 52.60AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 100.00Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 12'000 12'000 13'071.27Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 1'000 1'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 128.40Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 71'400 57'400 54'659.05Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 68'300 67'800 64'826.13Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 4'200 4'200 4'176.00Sachversicherungsprämien\n\nSeite 140\n\n\n\n3140.00 1'000 1'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 41'000 33'000 43'768.05Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3160.00 50.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 247.80Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4260.00 18'000 15'000 18'786.15Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 144'000 184'000 206'604.50Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4479.00 25.00Übrige Erträge Liegenschaften VV\n\n4920.00 79'855Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n3260.23 Friedhof Chloos (7710)\n\n82'300 66'100 94'502.72 16'200 12'203\n\n100'500 18'200 84'300 18'200 111'664.52 17'161.80\n\nL J\n3101.00 500 500 1'922.91Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 31'500 30'300 19'582.80Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 12'000 12'000 12'475.68Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 1'500 1'500 1'528.95Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 16'000 6'000 45'776.10Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 39'000 34'000 30'378.08Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n4260.00 1'200 1'200 1'631.80Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 17'000 17'000 15'530.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3260.40 Heimatmuseum Dorfstrasse 47/49 (3110)\n\n65'100 34'900 22'615.85 30'200 42'484\n\n82'600 17'500 52'400 17'500 38'935.85 16'320.00\n\nL L\n3101.00 2'900 1'900 1'616.50Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 800 1'342.35Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 8'400 8'400 6'921.20Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 38'500 28'500 23'063.90Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 800 800 768.00Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 20'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 10'000 10'000 4'423.90Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 700 700Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 1'300 1'300 800.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n4260.00 500 500Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 17'000 17'000 16'320.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3260.45 Chasernweg 20-24 (5600)\n\n180'000 195'200 170'954.90 15'200 9'045\n\n160'100 340'100 146'100 341'300 161'385.80 332'340.70\n\nL J\n3101.00 2'500 1'500 1'883.45Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 1'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\nSeite 141\n\n\n\n3111.00 1'419.63Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 50'300 50'300 49'724.90Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 54'000 49'000 57'592.92Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 2'300 2'300 2'304.00Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 185.65Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 51'000 42'000 47'717.95Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3170.00 390.35Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 166.95Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4260.00 38'000 42'000 37'671.20Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 294'600 291'800 287'049.50Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4479.00 300.00Übrige Erträge Liegenschaften VV\n\n4630.00 7'500 7'500 7'320.00Beiträge vom Bund\n\n3260.50 Dorfnest, Werkhof und Musikwerk (6190)\n\n83'700 91'300 81'290.77 7'600 2'409\n\n118'500 34'800 121'500 30'200 109'115.77 27'825.00\n\nJ L\n3010.00 15'000 15'000 14'754.65Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 1'000 1'000 947.50AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 1'400 1'400 1'380.00AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 200 200 156.40AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 200 200 176.90AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 3'500 4'500 3'214.60Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 43'200 39'200 32'762.50Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 18'200 18'200 17'923.01Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 2'800 2'800 2'718.40Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 14'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 18'000 38'000 34'881.81Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 1'000 1'000Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n4240.00 3'000 3'000 2'625.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4470.00 26'200 27'200 25'200.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4920.00 5'600Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n3260.55 Rankstrasse, Kollektivunterkunft (5730)\n\n50'780 31'780 20'914.45 19'000 29'866\n\n50'780 31'780 23'461.65 2'547.20\n\nL L\n3111.00 897.60Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 15'500 20'000 11'088.95Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 19'500 7'500 10'919.70Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 1'280 1'280Sachversicherungsprämien\n\nSeite 142\n\n\n\n3140.00 5'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 8'500 2'000 555.40Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 1'000 1'000Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n4260.00 2'547.20Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n3260.80 Waldhütten (8205)\n\n24'870 24'370 13'272.40 500 11'598\n\n44'870 20'000 24'370 18'476.65 5'204.25\n\nL L\n3010.00 2'500 2'500 3'495.15Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.09 -572.40Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 55.55AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 70 70AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 8.90AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 10.40AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 800 800Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 1'500 1'500Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3120.00 5'000 5'000 2'737.55Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 7'500 7'500 6'611.55Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 877.40Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 27'500 7'000 5'252.55Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n4240.00 20'000 5'172.85Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 31.40Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n3260.90 Parkieranlagen (6150)\n\n78'500 66'500 57'207.95 12'000 21'292\n\n9'500 88'000 9'500 76'000 9'404.05 66'612.00\n\nJ J\n3130.00 6'000 6'000 8'984.05Dienstleistungen Dritter\n\n3144.00 3'500 3'500Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3160.00 420.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n4240.00 88'000 76'000 66'612.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n3260.96 Bedürfnisanstalten (7200)\n\n3'000 3'000 2'692.50 308\n\n3'000 3'000 2'692.50\n\nJ L\n3130.00 3'000 3'000Dienstleistungen Dritter\n\n3160.00 2'692.50Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3260.99 Unterhalt o. spezifische Zuordnung (0290)\n\n48'700 42'000 3'798.85 6'700 44'901\n\n48'700 42'000 3'798.85\n\nL L\n3130.00 23'700 7'000 3'715.65Dienstleistungen Dritter\n\nSeite 143\n\n\n\n3132.00 5'000 15'000Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3134.00 83.20Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 20'000 20'000Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\nSeite 144\n\n\n\n3260.20\n\nCampos soll zur Masterdatenbank ausgebaut werden. In diesem Zuge soll jeder Raum der städtischen Liegenschaften eine klar definierte Raumnummer erhalten. \nUm die Räume vor Ort identifizieren zu können, sollen diese vor Ort angeschrieben werden.\n\n3260.20 3130.00\n\nMit einer externen Unterstützung soll das Projekt Organisationsenwticklung FM / Hauswartung umgesetzt werden. Den Verpflichtungskredit hat die GL mit \nBeschluss 51-2022 genehmigt. Die Kredittranche 2023 ist enstprechend als Budgetkredit abgebildet.\n\n3260.21\n\nStromkosten x Faktor 1.6 = 23'000 Mehrkosten3260.21 3120.00\n\nAufgrund der Abnutzung durch Kundenverkehr sind die Korridore in regelmässigen Abständen zu streichen (Fr. 8'000).3144.00\n\nDie Rauchwärme-Abzug-Anlage funktioniert hydraulisch und es tritt hin und wieder öl aus. Um die Funktion der RWA-Anlage sicher zu stellen ist eine Umrüstung \nnotwendig (Fr. 12'000).\nEs wurden diverse Leuchtmittel abgekündigt und werden in zukunft nicht mehr erhältlich sein. In den Sitzungszimmern 802/803 des Stadthauses können keine \nalternativen Leuchtmittel eingesetzt werden und die Lampen müssen ersetzt werden (Fr. 36'000).\n\nSchliessanlage des Archivs Stadthaus und die Schliessanlage des Stadthauses sollen vereinheitlicht werden. So kann das Personal mit nur einem Schlüssel auch \ndas Archiv bedienen und der Aufwand der zus. Schlüsselverwaltung entfällt (Fr. 16'500).\n\nDurch die Lichtschächte fallen Laub und Konfetti von Hochzeiten und verschmutzen die Lichtschächte. Es verstopfen die Abläufe und Wasser istaut sich auf. Durch \nAbdeckungen der Lichtschächte soll die Verschmutzung reduziert werden (Fr. 5'000).\n\nNach beauftragtem Ersatz der Offline-Komponenten der Schliessanlage wurden nun auch die Online-Komponenten abgekündigt. Diese sollen nun ebenfalls ersetzt \nwerden (Fr. 18'000).\n\n3260.22\n\nStromkosten x Faktor 1.6 = 10'000 Mehrkosten3260.22 3120.00\n\nDa die neuen Wärmepumpenboiler dauernd verkalken, was zu regelmässigen Reparaturkosten führt, soll eine Enthärtungsanlage eingebaut werden (8'000).3144.00\n\nDie Kantonspolizei hat den Mietvertrag per Ende März 23 gekündigt. Die Räumlichkeiten werden voraussichtlich per Juni 23 durch die Spitex gemietet. Dazwischen \nerfolgt ein einfacher Umbau.\n\n4470.00\n\nDer Minderertrag in dieser Kostenstelle wird kompensiert durch den Mehrertrag in der Kst. 492000.\n\nZusammenhang zu Kst. 447000. Der Mietertrag durch die Vermietung an die Spitexdienste (pro rata 7 mt. = Fr. 58'430) wird neu als interne Verrechnung verbucht.4920.00\n\n3260.23\n\nStromkosten x Faktor 1.6 = 3'000 Mehrkosten3260.23 3120.00\n\nBei den Energiekosten resultiert ein Minderverbrauch zu 2021, auf die Menge Holzpellets wurden 10% plus gerechnet.\n\n2023 soll nun die aufgeschobene Erweiterung der Bewässerungsanlage realisiert werden (10'000).3140.00\n\nDie Beleuchtung hat die Lebensdauer erreicht, und die Leuchtmittel entsprechen nicht mehr dem neu vorgeschriebenen Standard. Sie sollen deshalb ersetzt \nwerden.\n\n3144.00\n\n3260.40\n\nDas Brennholz vor dem Ortsmuseum ist verwittert und soll durch frisches Material ersetzt werden. Das bestehende Material wird für die Feuerstellen im Klotener \nWald genutzt.\n\n3260.40 3101.00\n\nDie Wärmeerzeugung des Büchelerhaus erfolgt derzeit mittels Stromheizung. Aufgrund versch. Vorgaben Denkmalpflege sind Alternativen aber nicht einfach \numzusetzen. Daher soll eine Energiestudie für das Gebäude erstellt werden (Fr. 10'000).\n\n3130.00\n\n3260.45\n\nAnpassung aufgrund der Erfahrungszahlen (+5'000).3260.45 3130.00\n\nDer Sockelbetrag ist aufgrund der Erfahrungszahlen der letzten Jahre um Fr. 10'000 erhöht. 2021 wurde die Objektstrategie auf 'erhalten' angepasst.3144.00\n\nIm Aufenthaltsraum muss der Teppichbelag altershalber ersetzt werden (12'000).\n\n3260.50\n\nSeite 145\n\n\n\nHolzschnitzel: Anpassung aufgrund Re21 führt zu Minderkosten, unter Annahme einer Preiserhöhung von 10%3260.50 3120.00\n\nStromkosten x Faktor 1.6 = 8'000 Mehrkosten\n\nDie Aussenbeleuchtung auf der Südseite des Gebäudes wird seid geraumer Zeit von Eltern von Kindern, die die Musikschule besuchen, bemängelt und soll \ndeshalb ersetzt werden (12'000).\n\n3140.00\n\nInterne Verrechnung Büro Leitung Musikschule (Gegenbuchung 6218.00 / 3920.00).4920.00\n\n3260.55\n\nStromkosten x Fakktor 1.6 = 4'000 Mehrkosten3260.55 3120.00\n\nBei der Übernahme d. Betriebs durch die AOZ hat sich die Notwendigkeit kl. Anpassungen der Wasserversorgung aufgezeigt. Daher soll eine Enthärtungsanlage \nnachgerüstet und ein zus. Wasseranschluss zum Befüllen d. Heizung installiert werden (Fr.6'500).\n\n3144.00\n\n3260.80\n\nIn der Waldhütte sollen vor Wiedereröffnung notwendige Restaurationsarbeiten erfolgen. Bei Schliessung der Waldfhütte sind versch. Massnahmen definiert \nworden, welche baulichen Massnahmen notwendig sind (Fr. 20'500).\n\n3260.80 3144.00\n\nDie Waldhütte soll nach Abschluss der Arbeiten Trainingshalle wieder für Vermietungen geöffnet werden. Da nicht das gesamte Jahr vermietet werden kann, \nwurden die Mieteinnahmen prozentual angenommen (Fr. 20'000)\n\n4240.00\n\n3260.90\n\nDie Mieten auf den Parkierungsanlagen werden 2022 erhöht. Der Mehrertrag fällt 2023 vollumfänglich an (24'000).3260.90 4240.00\n\n3260.99\n\nFür diverse Liegenschaften der Stadt Kloten exisiteren keine Brandschutzpläne. Da die meisten Liegenschaften der Stadt Kloten vor 2010 (neue Auflage \nFeuerpolizei) erstellt wurden, soll ein Teil Brandschutzpläne im 2023 nachträglich erstellt werden.\n\n3260.99 3130.00\n\nder bisher hier budgierte Aufwand für die Energiebuchhaltung wird seit 2021 unter dem IT Aufwand verrechnet (-10'000).3132.00\n\nSeite 146\n\n\n\nInformatik 3270\n\n4'694'520\n772'734\n\n3'919'070\n818'434\n\n3'205'910\n775'341\n\nDie Informatik durchdringt immer mehr Bereiche und die Anforderungen steigen massiv. Die digitale Transformation führt zum Einsatz von mehr Technologie und führt deshalb zu höheren IT-Kosten (+Fr. 347'400 für \nzusätzliche Stellen).\n\nAufgabe / Auftrag: Bau, Betrieb und Sicherung der Informatikplattformen inkl. der Kommunikationskanäle\n\nLegislatur-Ziel: Laufende Aufnahme der Anforderungen der Bereiche und Abgleich und Umsetzung mit Leitbild.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n3'921'786 3'100'636 2'430'569\n\n775'450\n45'700\n\n821'150\n\n1'488'610\n2'607\n\n1'491'217\n\nL\nL\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3270.00 Informatik (0220)\n\n3'921'786 3'100'636 2'430'569.21 821'150 1'491'217\n\n4'694'520 772'734 3'919'070 818'434 3'205'910.05 775'340.84\n\nL L\n3010.00 1'444'400 1'096'300 1'102'495.75Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -9'837.90Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -15'309.65Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 70'400 70'400 70'034.50AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 126'500 126'500 125'057.65AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 11'700 11'700 11'506.25AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 13'200 13'200 13'089.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 59'500 39'500 13'715.17Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 1'100.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 70'000 70'000 85'087.86Büromaterial\n\n3103.00 2'000 2'000 1'591.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3113.00 273'600 210'000 230'605.60Anschaffung Hardware\n\n3118.00 305'500 208'500 222'749.88Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3119.00 5'000 10'000 2'903.11Anschaffung übrige nicht aktivierba...\n\n3130.00 864'040 715'840 513'929.12Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 2'479.00Honorare externe Berater, Gutachter...\n\nSeite 147\n\n\n\n3133.00 472'500 397'750 200'632.20Informatik-Nutzungsaufwand\n\n3153.00 99'380 149'380 149'527.57Informatik-Unterhalt (Hardware)\n\n3158.00 874'800 796'000 483'306.54Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3170.00 2'000 2'000 1'246.75Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4250.00 -15'000 15'000 17'241.94Verkäufe\n\n4260.00 -5'000 5'000 7'664.90Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4910.00 792'734 798'434 750'434.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3270.00\n\nAusbau des Stellenplans und Reorganisation der IT-Abteilung um mit dem stetig wachsenden Volumen und den immer höher werdenden Anforderungen fertig zu \nwerden (gemäss Beschluss StR 162-2022, Fr. 347'400)\n\n3270.00 3010.00\n\nWenn M365 eingeführt wird, ist ein grosser Schulungsaufwand für die Mitarbeitenden zu erwarten.3090.00\n\nDruckkosten noch immer hoch, weil Rollout mit Canon unter KDMZ-Rahmenvertrag stark verzögert ist3100.00\n\nZusätzliche Arbeitsplätze in Asylzentrum und ENB Eishalle sowie Erneuerung und Ausbau WLAN in DLZ führen zu höheren Kosten für Hardware3113.00\n\nAusbau CMI und Erweiterungen Website, Einführung MyAbacus - Digitalisierungsprojekte führen zu höheren Kosten bei Software3118.00\n\nMit der Umsetzung der Digitalstrategie werden massiv mehr Dienstleistungen eingekauft, da die IT-Organisation noch nicht über die internen Kapazitäten und Skills \nverfügt um Themen wie z.B. Business-Prozessmanagement voranzutreiben\n\n3130.00\n\nDer Anteil an Software-as-a-Service (SaaS) nimmt stetig zu.3133.00\n\nDer Ausbau von bestehenden und der Einsatz von neuen Applikationen führen zu höheren Wartungskosten3158.00\n\nSeite 148\n\n\n\nFinanzverwaltung 3280\n\n1'014'200\n42'400\n\n979'500\n28'300\n\n932'780\n35'722\n\nAufgrund der Anpassung des Stellenplans im Beschluss STR 162-2022 steigen die Personalkosten.\n\nAufgabe / Auftrag: Führen der Haupt- und Nebenbücher\n\nLegislatur-Ziel: Wirtschaftlicher Mitteleinsatz\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n971'800 951'200 897'058\n\n34'700\n14'100\n\n20'600\n\n81'420\n6'678\n\n74'742\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3280.00 Finanzverwaltung (0210)\n\n971'800 951'200 897'057.95 20'600 74'742\n\n1'014'200 42'400 979'500 28'300 932'779.52 35'721.57\n\nL L\n3010.00 635'900 608'600 590'031.10Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -10'000 -16'000 -3'046.90Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -2'947.45Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 41'000 39'600 37'840.40AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 83'300 76'200 70'829.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 5'700 6'600 6'207.80AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 7'100 7'400 7'071.70AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 363.50Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 577.45Büromaterial\n\n3130.00 65'700 65'200 44'244.99Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 56'600 71'600 56'116.25Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3134.00 128'900 120'300 124'459.35Sachversicherungsprämien\n\n3170.00 1'022.65Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 9.48Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4240.00 5'300 5'300 5'371.32Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 13'100 8'000 14'025.75Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4390.00 1'324.50Übriger Ertrag\n\nSeite 149\n\n\n\n4910.00 24'000 15'000 15'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3280.00\n\nGebundene Zusatzkosten gemäss Beschluss Anpassung Stellenplan STR 162-2022.3280.00 3010.00\n\nIm Unterschied zum Vorjahresbudget ist keine Prozessoptimierung in der Finanzverwaltung mit externer Begleitung und Beratung geplant.3132.00\n\nHöhere Versicherungsumme für Fahrzeuge aufgrund der Anschaffungen 2022.3134.00\n\nDie Rückzahlungen von Verlustscheinen wurden bis 2020 vollumfänglich als wiedereingebrachte Abschreibungen verbucht. In den Verlustscheinen sind aber4260.00\n\nauch die Betreibungskosten enthalten, welche der Finanzverwaltung entstanden waren. Das wird seit der Rechnung 2021 berücksichtigt.\n\nHöherer Anteil der Musikschule an den Kosten der Lohnbuchhaltung anlässlich des neuen Anschlussvertrages.4910.00\n\nSeite 150\n\n\n\nEinwohnerdienste4215\n\n3'265'750\n2'128'223\n\n3'276'090\n2'057'800\n\n3'249'741\n2'581'657\n\nSteigende Gebühreneinnahmen durch Bevölkerungswachstum und dadurch mehr Ausländerausweise und weitere Ausweise bei leicht tieferen Aufwänden führen im Stadtbüro gegenüber Budget 2022 zu einem \nbesseren Ergebnis.\nLeicht höhere Einnahmeerwartungen bei den Kirchensteuern und bei den KVG Verlustscheinen.\n\nAufgabe / Auftrag: Führung des Dienstleistungsbetriebes "Stadtbüro"\n\nLegislatur-Ziel: Entwicklung des Betriebes entsprechend den verschiedenen Anspruchsgruppen\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'137'527 1'218'290 668'084\n\n10'340\n70'423\n\n80'763\n\n16'009\n453'434\n\n469'443\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4215.20 Stadtbüro und Bereichsleitung E+S (1400)\n\n451'500 501'180 349'411.56 49'680 102'088\n\n1'269'300 817'800 1'255'080 753'900 1'159'434.80 810'023.24\n\nJ L\n3010.00 722'000 708'000 670'654.55Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 4'354.20Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 44'700 45'400 42'933.65AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 91'500 90'900 76'448.95AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 6'400 7'440 6'977.90AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 7'800 8'490 8'048.90AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 10'500 10'500 4'686.45Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 1'233.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 110'000 125'000 98'533.45Büromaterial\n\n3102.00 450 3'900 8'099.20Drucksachen, Publikationen\n\n3120.00 54.00Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 235'500 236'500 222'497.50Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 20'000Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3133.00 75.40Informatik-Nutzungsaufwand\n\n3170.00 6'500 6'100 3'304.50Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\nSeite 151\n\n\n\n3181.00 570.15Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3199.00 6'500 6'000 3'640.00Übriger Betriebsaufwand\n\n3611.00 7'200 6'600 7'153.00Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3636.00 250 250 170.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4210.00 600'000 534'200 581'030.08Gebühren für Amtshandlungen\n\n4240.00 5'800 5'800 11'426.93Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 3'901.03Verkäufe\n\n4260.00 2'500 4'711.50Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4290.00 553.70Übrige Entgelte\n\n4611.00 2'000 1'400 3'400.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4910.00 210'000 210'000 205'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4215.21 Stadtbüro Tageskarten SBB (6290)\n\n6'000 3'500 5'138.91 2'500 861\n\n84'000 90'000 86'500 90'000 84'000.00 89'138.91\n\nJ J\n3199.00 84'000 86'500 84'000.00Übriger Betriebsaufwand\n\n4250.00 90'000 90'000 89'138.91Verkäufe\n\n4215.25 AHV-Zweigstelle (5310)\n\n13'327 12'600 12'579.55 727 747\n\n35'750 22'423 35'000 22'400 35'102.55 22'523.00\n\nL L\n3010.00 29'100 28'900 28'824.90Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 1'900 1'800 1'851.05AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 4'100 3'800 3'775.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 300 200 305.55AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 350 300 345.85AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n4611.00 22'423 22'400 22'523.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4215.90 Steuerveranlagung und -Bezug (0210)\n\n468'700 498'010 45'856.62 29'310 514'557\n\n1'666'700 1'198'000 1'689'510 1'191'500 1'581'375.46 1'627'232.08\n\nJ L\n3010.00 870'000 904'600 883'980.55Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -17'244.70Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -15'148.00Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 51'000 57'750 56'379.30AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 93'000 99'660 87'646.10AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 7'800 9'210 9'147.75AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 9'600 10'790 10'537.30AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 4'500 4'500 3'093.15Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 200 200 600.00Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 1'500 1'500Drucksachen, Publikationen\n\nSeite 152\n\n\n\n3103.00 2'500 2'802.52Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3118.00 1'077.00Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3120.00 183.30Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 289'000 276'000 251'431.70Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 30'000 15'000 23'961.35Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3170.00 100 100 2'114.45Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3611.00 305'000 305'000 278'313.69Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3636.00 2'500 5'200 2'500.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4210.00 12'000 13'000 10'790.00Gebühren für Amtshandlungen\n\n4240.00 20'000 10'000 24'276.60Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 87'500 92'000 85'375.73Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4290.00 500 500Übrige Entgelte\n\n4611.00 883'000 911'000 1'232'376.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4612.00 195'000 165'000 274'413.75Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4215.95 Friedensrichter (1200)\n\n152'088.53 152'089\n\n184'828.53 32'740.00\n\nJ J\n3010.00 144'999.40Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 6'821.55AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 10'791.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'535.30AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'538.45AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3102.00 270.00Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 553.35Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3130.00 5'634.88Dienstleistungen Dritter\n\n3160.00 12'684.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n4210.00 32'740.00Gebühren für Amtshandlungen\n\n4215.99 Einwohnerpauschale (1400)\n\n210'000 210'000 205'000.00 5'000\n\n210'000 210'000 205'000.00\n\nJ L\n3910.00 210'000 210'000 205'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\nSeite 153\n\n\n\n4215.20\n\nKosteneinsparung durch Optimierung Lieferant und vermehrtes digitales Arbeiten.4215.20 3100.00\n\nPublikation erfolgen über E-Amtsblatt (Q.2 Massnahme der Lü21 (amtlicher Publikationsprozess erfolgt über E-Amtsblatt).3102.00\n\nDer Aufwand für Ausländerausweise wird zu 100% dem Kanton weiterverrechnet. (Aufgabe Migrationsamt).3130.00\n\nZunahme durch vermehrte Nutzung E-Umzug.3611.00\n\nTendenzielle steigende Einnahme durch Bevölkerungswachstum und Zunahme der Ausländerausweise und ID's.4210.00\n\nHeimatscheindepot wird im 2023 aufgehoben.4260.00\n\n4215.90\n\nPosition wurde im 2022 vergessen zu budgetieren.4215.90 3102.00\n\nSeit September 2021 papierloser Steuererklärungsprozess führt zu höhere Scanningkosten.3130.00\n\nErhöhung gegenüber VJ. Aufgrund von zwei offenen Rechtsfällen ist im 2023 mit höhren Kosten zu rechnen.3132.00\n\nDer ausserordentlich hohe Ertrag im 2021 basiert auf einer Nachzahlung für das Jahr 2019. Für 2023 werde keine ausserordentlichen Erträge erwartet.4611.00\n\nDie Steuererträge haben sich bereits 2021 besser entwickelt als erwartet. Somit wird auch im 2023 mit höheren Kirchensteuern gerechnet.4612.00\n\nSeite 154\n\n\n\nZivilstandsamt und Bestattungsamt4220\n\n1'269'910\n1'048'975\n\n817'420\n698'310\n\n813'327\n694'010\n\nAufgrund der steigenden Bevölkerungszahlen steigen die Fallzahlen sowie die Amtshandlungen. Eine Stellenplanerhöhung wurde deshalb notwendig. Diese Mehrkosten werden anteilsmässig von allen Partner-\nGemeinden getragen (Kloten Anteil 26 %).\nDiese Mehrkosten werden anteilsmässig von allen Partner-Gemeinden (Zivilstandskreis) getragen (Kloten Anteil 26 %).\nDas Bestattungsamt läuft neu über die Kostenstelle 422050, da eine organisatorische Trennung im 2022 stattgefunden hat. Neu gehört der Unterhalt und der Betrieb des Friedhofs zum Tiefbau.\n\nAufgabe / Auftrag: Führung des Kreiszivilstandsamtes Kloten und Administration des Bestattungsamtes Kloten\n\nLegislatur-Ziel: Hoher Dienstleistungsstandard und hohe Kundenorientierung\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n220'935 119'110 119'318\n\n452'490\n350'665\n\n101'825\n\n456'583\n354'965\n\n101'617\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4220.00 Regionales Zivilstandsamt (Anschlussverträge) (1408 819'975 819'975 698'310 698'310 694'009.55 694'009.55\n\nJ J\n3010.00 484'000 390'000 372'359.90Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 4'666.60Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -1'259.20Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 31'950 25'100 23'828.70AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 53'150 37'100 36'317.95AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'520 3'870 3'960.05AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 5'435 4'390 4'453.00AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 2'000 2'000Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 1'300 1'500 300.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 4'500 4'500 9'650.05Büromaterial\n\n3102.00 500 500Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 800 800 268.97Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3130.00 12'600 2'600 19'546.09Dienstleistungen Dritter\n\n3138.00 3'700Kurse, Prüfungen und Beratungen\n\nSeite 155\n\n\n\n3170.00 1'000 1'000 1'528.50Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 581.89Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3611.00 6'102.05Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3910.00 218'220 221'250 211'705.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4210.00 260'000 260'000 255'927.18Gebühren für Amtshandlungen\n\n4260.00 2'990.60Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4612.00 406'300 319'200 315'774.25Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4690.00 153'675 119'110 119'317.52Übriger Transferertrag\n\n4220.10 Zivilstandsamt, Gemeindeanteil (1400)\n\n153'675 119'110 119'317.52 34'565 34'357\n\n153'675 119'110 119'317.52\n\nL L\n3690.00 153'675 119'110 119'317.52Übriger Transferaufwand\n\n4220.50 Bestattungsamt (7710)\n\n67'260 67'260 67'260\n\n296'260 229'000\n\nL L\n3010.00 85'000Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 5'400AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 10'400AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 770AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 940AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 500Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 300Büromaterial\n\n3101.00 41'500Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 1'500Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 144'300Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 150Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3637.00 5'000Beiträge an private Haushalte\n\n3638.00 500Beiträge an das Ausland\n\n4240.00 205'000Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 24'000Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4220.00\n\nAufgrund der steigenden Bevölkerungszahlen in allen Gemeinden, die dem Zivilstandskreis angehören, wurde eine Stellenplanerhöhung von 100% notwendig.4220.00 3010.00\n\nEinmaliger Initialaufwand zur Digitalisierung des Einzelregisters.3130.00\n\nNeue Kostenstelle für das Bestattungsamt. Im 2022 fand eine organisatorische Trennung zwischen dem Bestattungsamt und dem Unterhalt und Betrieb Friedhof \nstatt (alte Kostenstelle (428000).\n\n4220.50\n\nSeite 156\n\n\n\nGesetzliche Wirtschaftliche Hilfe 4230\n\n17'063'200\n8'472'500\n\n19'013'200\n10'744'500\n\n16'664'448\n8'222'476\n\nDie Fallzahlen zeigen sich seit 2019 stabil. Die Prognosen der SKOS betreffend Corona für das Jahr 2022 sind nicht eingetroffen, weshalb für 2023 mit etwas tieferen Sozialhilfeausgaben gerechnet wird.\n\nAufgabe / Auftrag: Wirtschaftliche und persönliche Hilfe an Erwachsene\n\nLegislatur-Ziel: Durchbrechen der Negativspiralen durch strikte Anwendung und Umsetzung der SKOS-Richtlinien (Reintegration)\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n8'590'700 8'268'700 8'441'973\n\n1'950'000\n2'272'000\n\n322'000\n\n398'752\n250'024\n\n148'727\n\nJ\nL\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4230.00 Gesetzliche Wirtschaftliche Hilfe (5720)\n\n8'537'500 8'215'500 8'174'636.45 322'000 362'864\n\n17'010'000 8'472'500 18'960'000 10'744'500 16'397'112.08 8'222'475.63\n\nL L\n3130.00 61'367.90Dienstleistungen Dritter\n\n3612.00 2'987.15Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n3614.00 68'392.65Entschädigungen an öffentliche Unte...\n\n3637.30 9'450'000 9'600'000 8'916'254.28Gesetzliche wirtsch. Hilfe an schwe...\n\n3637.34 4'200'000 5'160'000 4'242'388.05Gesetzliche wirtsch. Hilfe an ausl....\n\n3637.35 3'360'000 4'200'000 3'105'722.05Gesetzliche wirtsch. Hilfe ausl. St...\n\n4631.00 360'000 408'900 331'369.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4637.30 3'330'000 3'762'000 3'366'108.30Rückerstattungen Dritter für schwei...\n\n4637.34 1'422'500 2'373'600 1'419'409.54Rückerstattungen Dritter für ausl. ...\n\n4637.35 3'360'000 4'200'000 3'105'588.79Rückerstattungen Dritter für ausl. ...\n\n4230.10 GWH Kostenträger Gemeinde (5720)\n\n53'200 53'200 267'336.40 214'136\n\n53'200 53'200 267'336.40\n\nJ J\n3637.00 53'200 53'200 267'336.40Beiträge an private Haushalte\n\nSeite 157\n\n\n\nAngenommene Fallzunahme von 5%4230.00\n\nFallzahlen sind auf dem Niveau von 2019 und der erwartete Zuwachs ist bis jetzte nicht eingetreten. Es wird mit stabilen Sozialhilfeleistungen im 2023 gerechnet.4230.00 3637.30\n\nFallzahlen sind auf dem Niveau von 2019 und der erwartete Zuwachs ist bis jetzte nicht eingetreten. Es wird mit stabilen Sozialhilfeleistungen im 2023 gerechnet.3637.34\n\nFallzahlen sind auf dem Niveau von 2019 und der erwartete Zuwachs ist bis jetzte nicht eingetreten. Es wird mit stabilen Sozialhilfeleistungen im 2023 gerechnet. \nAlle Leistungen für diese Kategorie werden vom Kanton vollumfänglich rückvergütet.\n\n3637.35\n\nAlle Leistungen für diese Kategorie werden vom Kanton vollumfänglich rückvergütet (siehe Konto 463735).\n\nSeite 158\n\n\n\nZusatzl. zur AHV / IV und Krankenvers. 4235\n\n18'166'593\n13'112'240\n\n18'728'130\n13'671'300\n\n17'454'945\n9'617'230\n\nDie Auswirkungen der EL-Reform sind immer noch schwierig abzuschätzen, was die Budgetierung erschwert. Das Budget 2023 basiert auf Hochrechnung 1. + 2. Quartal 2022 und Rechnung 2021.\n\nAufgabe / Auftrag: Gesetzeskonforme Berechnung und Verfügung der Ansprüche\n\nLegislatur-Ziel: Erfüllung der gesetzlichen Vorschriften unter Beibehaltung des hohen Dienstleistungsstandard\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n5'054'353 5'056'830 7'837'715\n\n561'537\n559'060\n\n2'477\n\n711'648\n3'495'010\n\n2'783'362\n\nJ\nL\n\nJ\n\nL\nJ\n\nJ\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4235.10 Zusatzleistungen AHV (5320)\n\n2'277'000 2'226'500 3'713'546.55 50'500 1'436'547\n\n7'966'500 5'689'500 7'631'500 5'405'000 7'549'796.65 3'836'250.10\n\nL J\n3130.00 759.55Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 11'500 11'500 5'412.50Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3170.00 345.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.10 1'621.20Abschr. Rückerstattungen KVG-Prämie...\n\n3181.11 3'399.00Erlasse Rückerstattungen KVG-Prämie...\n\n3637.21 7'320'000 7'000'000 7'006'259.00Ergänzungsleistungen zur AHV\n\n3637.23 635'000 620'000 532'000.40EL-Krankheits- und Behinderungskost...\n\n4631.00 5'568'500 5'334'000 3'707'028.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4637.21 120'000 70'000 128'635.00Rückerstattungen Ergänzungsleistung...\n\n4637.23 1'000 1'000 587.10Rückerstattungen EL-Krankheits- und...\n\n4235.11 Gemeinde- und kantonalrechtliche Zuschüsse ZL AH\n\n717'150 739'500 903'108.00 22'350 185'958\n\n1'305'000 587'850 1'423'000 683'500 1'324'988.00 421'880.00\n\nJ J\n3181.10 144.00Abschr. Rückerstattungen KVG-Prämie...\n\n3637.24 680'000 700'000 699'725.00Beihilfen\n\n3637.25 55'000 160'000 49'184.00Kantonalrechtliche Zuschüsse\n\nSeite 159\n\n\n\n3637.26 570'000 563'000 575'935.00Gemeindezuschüsse\n\n4631.00 515'000 528'500 360'527.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4637.24 26'000 25'000 25'847.00Rückerstattungen Beihilfen (zu Unre...\n\n4637.25 18'850 105'000 2'008.00Rückerstattungen kantonalr. Zuschüs...\n\n4637.26 28'000 25'000 33'498.00Rückerstattungen Gemeindezuschüsse ...\n\n4235.12 Verwaltungsaufwand ZL AHV/IV (5790)\n\n528'003 479'630 444'212.35 48'373 83'791\n\n564'715 36'712 509'630 30'000 480'321.90 36'109.55\n\nL L\n3010.00 445'000 420'000 408'067.25Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -6'413.50Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -1'520.00Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 28'240 26'700 26'235.30AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 41'400 45'700 39'980.75AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'010 4'380 4'310.10AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'910 5'000 4'902.45AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 6'350 2'850Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 500.00Personalwerbung\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3130.00 30'000Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 1'000 1'000 257.20Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3611.00 3'805 4'000 3'802.35Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4611.00 36'712 30'000 36'109.55Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4235.20 Krankenversicherung (5120)\n\n8'640.80 8'641\n\n2'700'000 2'700'000 3'300'000 3'300'000 2'316'717.65 2'308'076.85\n\nJ J\n3637.10 2'700'000 3'300'000 2'298'031.65Beiträge an Sozialhilfeempfänger\n\n3637.11 18'686.00Beiträge für EL-Empfänger\n\n4290.00 15'107.80Übrige Entgelte\n\n4630.00 1'023'000 1'379'400 57'341.95Beiträge vom Bund\n\n4631.00 837'000 1'128'600 1'243'085.40Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4637.10 840'000 792'000 986'898.70Durch Sozialhilfeempfänger rückerst...\n\n4637.11 5'643.00Durch EL-Bezüger rückerstattete KVG...\n\n4235.30 Zusatzleistungen IV (5220)\n\n1'532'200 1'611'200 2'768'207.60 79'000 1'236'008\n\n5'584'000 4'051'800 5'864'000 4'252'800 5'756'088.00 2'987'880.40\n\nJ J\n3132.00 4'000 4'000 5'655.15Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3181.10 2'230.00Abschr. Rückerstattungen KVG-Prämie...\n\n3637.20 5'100'000 5'300'000 5'218'265.00Ergänzungsleistungen zur IV\n\nSeite 160\n\n\n\n3637.22 480'000 560'000 529'937.85EL-Krankheits- und Behinderungskost...\n\n4631.00 3'906'000 4'102'000 2'762'553.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4637.20 145'000 150'000 215'479.00Rückerstattungen Ergänzungsleistung...\n\n4637.22 800 800 9'848.40Rückerstattungen EL-Krankheits- und...\n\n4235.60 Überbrückungsleistungen an ältere AL (5525) 46'378 46'378 27'033.00 27'033.00\n\nJ J\n3637.60 46'378 27'033.00Überbrückungsleistungen\n\n4630.00 46'378 27'033.00Beiträge vom Bund\n\n4235.12\n\nAufgrund einiger neuen Mitarbeitenden inkl. Leitung wird für die fachliche Begleitung ein externe Fachperson eingesetzt.4235.12 3130.00\n\nSeite 161\n\n\n\nSoz.Wohlfahrt/Soz.Dienst+ext.Organisat. 4240\n\n2'823'040\n305'336\n\n3'043'465\n342'500\n\n2'775'905\n442'357\n\nAblösung der Mietverhältnisse über den Sozialdienst bei sich aus der Sozialhilfe gelösten Klienten führen zu tieferem Aufwand. (-Fr. 80'000.00\nDie Aufsicht und die Bewilligungen für private Krippen laufen neu über die Familienbeauftragte und werden dort budgetiert (-Fr. 30'000.00)\nDas Pilotprojekt Portal 44 der Plattform Glattal wird per 31.12.2022 beendet. Leistungen für dieses Angebot werden analog aller Integrationsmassnahmen über die wirtschaftliche Hilfe abgerechnet (-Fr 72'000.00).\n\nAufgabe / Auftrag: Umsetzung der strategischen Ziele "Sozialpolitik" des Stadtrats\n\nLegislatur-Ziel: Konsequente Missbrauchsbekämpfung, Förderung der Lebenskompetenz\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n2'517'704 2'700'965 2'333'548\n\n220'425\n37'164\n\n183'261\n\n47'135\n137'021\n\n184'156\n\nJ\nL\n\nJ\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4240.10 Freiwillige Wirtschaftliche Hilfe (5721)\n\n1'000 1'000 450.00 550\n\n1'000 1'000 450.00\n\nJ L\n3637.00 1'000 1'000 450.00Beiträge an private Haushalte\n\n4240.21 Beiträge an Beratungs- und Suchtpräventionsstelle B\n\n203'593 276'060 196'055.35 72'467 7'538\n\n203'593 276'060 196'055.35\n\nJ L\n3632.00 202'393 274'860 194'855.35Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3636.00 1'200 1'200 1'200.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4240.29 AHV-Beiträge für Bedürftige (5310)\n\n120'000 120'000 121'469.45 1'469\n\n120'000 120'000 121'469.45\n\nJ J\n3633.00 120'000 120'000 121'469.45Beiträge an öffentliche Sozialversi...\n\n4240.30 Soziale Wohlfahrt übriges (5790)\n\n1'812'564 1'924'330 1'741'826.93 111'766 70'737\n\n1'910'900 98'336 2'059'830 135'500 2'067'633.68 325'806.75\n\nJ L\n3000.00 18'400 18'000 16'308.00Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\nSeite 162\n\n\n\n3010.00 1'420'000 1'360'000 1'355'458.30Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -552.05Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -3'981.80Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 89'600 85'360 88'022.60AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 140'100 141'610 128'570.90AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 12'400 14'100 14'309.75AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 15'600 15'960 16'450.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 8'000 8'000 9'845.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 800.00Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 2'000 2'000 3'039.45Drucksachen, Publikationen\n\n3120.00 5'000 5'000 5'860.75Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 25'000 25'000 130'315.55Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 47'000 77'000 96'158.08Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3144.00 3'000 3'000 14'983.50Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3160.00 100'000 280'000 175'881.80Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 2'000 2'000 3'308.30Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3199.00 22'800 22'800 12'855.30Übriger Betriebsaufwand\n\n4210.00 5'000 5'000 2'470.00Gebühren für Amtshandlungen\n\n4240.00 500 500 16'373.65Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 2'469.60Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4480.00 50'000 130'000 144'627.50Miet- und Pachtzinserträge aus Lieg...\n\n4631.00 42'836 159'866.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4240.31 Integration (5790)\n\n107'347 107'375 28 107'347\n\n199'347 92'000 199'375 92'000\n\nJ L\n3010.00 65'000 65'000Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 3'575 2'800AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 2'252 3'555AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 400 400AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 620 620AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3100.00 500Büromaterial\n\n3131.00 127'000 127'000Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n4611.00 92'000 92'000Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4240.35 Zielgasse 3 (5790)\n\n6'000 6'000 1'157.30 4'843\n\n109'000 115'000 109'000 115'000 115'392.70 116'550.00\n\nJ J\n3101.00 3'000 3'000Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 13'000 13'000 17'738.70Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\nSeite 163\n\n\n\n3130.00 3'000 3'000 744.00Dienstleistungen Dritter\n\n3160.00 90'000 90'000 96'910.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n4260.00 115'000 115'000 116'550.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4240.40 Beiträge an Behinderten- und Invalidenheime (5230)\n\n111'000 111'000 102'750.00 8'250\n\n111'000 111'000 102'750.00\n\nJ L\n3635.00 111'000 111'000 102'750.00Beiträge an private Unternehmungen\n\n4240.50 Kontakt- und Anlaufstelle (4310)\n\n168'200 167'200 172'153.60 1'000 3'954\n\n168'200 167'200 172'153.60\n\nL J\n3110.00 2'517.50Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3120.00 2'500 2'500 673.85Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 161'500 161'500 161'478.70Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 4'473.60Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3134.00 200 200 200.45Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 2'000 2'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 2'000 1'000 1'519.50Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3199.00 1'290.00Übriger Betriebsaufwand\n\n4240.21\n\n Pilotprojekt Protal 44 per 31.12.2022 beendet. Weitere Leistungen werden über die wirtschaftliche Hilfe abgerechnet und nicht mehr separat (-Fr. 72'000.00).4240.21 3632.00\n\n4240.30\n\nAufsicht und Bewilligung privater Krippen und Tagesfamilien wird neu durch die Familienbeauftragte wahrgenommen.4240.30 3132.00\n\nKosten laufen deshalbneu über 4255.30/313200.\n\nWeniger Mietkosten direkt über Sozialdienst, da Mietwohnungen in denen ehemalige SozialhilfebezügerInnen wohnen, nicht mehr durch den Sozialdienst \nvorfinanziert werden. (Direktes Mietverhältnis zwischen Vermieter und Mieter).\n\n3160.00\n\nWeniger Mieeinnahmen direkt über Sozialdienst, da Mietwohnungen in denen ehemalige SozialhilfebezügerInnen wohnen, nicht mehr durch den Sozialdienst \nvorfinanziert werden. (Direktes Mietverhältnis zwischen Vermieter und Mieter).\n\n4480.00\n\nBudget basiert auf Vereinbarung KIP 2 bis mit Kanton und läuft noch im 2022. Die Lü Massnahme 62.17 gilt auch im 2022 noch.4240.31\n\nBudget 2023 entspricht deshalb Budget 2022.\n\nSeite 164\n\n\n\nVormundschaft / Jugendschutz4250\n\n1'257'504\n0\n\n1'199'905\n0\n\n2'220'239\n1'600\n\nBudget für Amtvormundschaft und KESB basiert auf Budget der Gemeinde Opfkon, die mit leicht höheren Fallzahlen bei beiden Angeboten rechnen.\n\nAufgabe / Auftrag: Umsetzung der kantonalen Vorgaben\n\nLegislatur-Ziel: Erfüllung der gesetzlichen Vorschriften\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'257'504 1'199'905 2'218'639\n\n57'599\n\n57'599\n\n962'735\n1'600\n\n961'135\n\nL\nK\n\nL\n\nJ\nL\n\nJ\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4250.10 Vormundschaftswesen (1400)\n\n1'257'504 1'199'905 1'140'513.50 57'599 116'991\n\n1'257'504 1'199'905 1'140'513.50\n\nL L\n3132.00 171'100 171'005 182'037.20Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3632.00 1'086'404 1'028'900 958'476.30Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n4250.20 Beitrag an Jugendsekretariat (5440)\n\n719'006.00 719'006\n\n719'006.00\n\nJ J\n3632.00 719'006.00Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n4250.30 Alimentenbevorschussung (5430)\n\n359'119.60 359'120\n\n360'719.60 1'600.00\n\nJ J\n3637.00 360'719.60Beiträge an private Haushalte\n\n4260.00 1'600.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\nSeite 165\n\n\n\nKinder- und Jugendhilfe4252\n\n4'047'425\n5'400\n\n3'852'376\n6'400\n\n0\n0\n\nAufgrund der steigenden Kinderzahlen muss für ein gleichbleibendes Angebot der Schulsozialarbeit der Stellenplan erweitert werden. Ohne diese Erhöhung kann keine Präventivarbeit mehr geleistet werden.\nNach Abklärung eines neuen Standorts für die Jugendarbeit (Jugendzentrum) im 2022 soll im 2023 eine Vorstudie erstellt werden können.\nSeit 2022 neuer Verteilschlüssel bei den Heimplatzierungen führt bei steigenden Einwohnerzahlen zu höherer Beteiluigung. Effektive Kosten sind zum Zeitpunkt des Budgets noch nicht bekannt.\n\nAufgabe / Auftrag: Umsetzung der im Jugendpolitischen Leitbild festgelegten Leitsätze durch gezielte Unterstützung und Beratung von \nJugendlichen sowie zielgerichteten Angeboten.\n\nLegislatur-Ziel: Förderung der gesellschaftlichen und politischen Partizipation. Bereitstellung einer geeigneten Infrastruktur zur \nFörderung der Jugendkultur sowie niederschwellige Jugendtreffpunkte ermöglichen. Unterstützung einer \nsinnstiftenden Freizeitgestaltung.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n4'042'025 3'845'976 0\n\n195'049\n1'000\n\n196'049\n\n4'047'425\n5'400\n\n4'042'025\n\nL\nL\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4252.10 Schulsozialarbeit (2192)\n\n572'260 447'766 124'494 572'260\n\n572'260 447'766\n\nL L\n3010.00 461'120 346'000Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 24'470 22'200AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 55'610 46'416AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 3'700AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'260 4'150AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 9'000 7'000Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 2'500 2'500Büromaterial\n\n3111.00 1'000 1'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 2'500 3'000Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 8'500 8'500Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 1'300 1'300Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3170.00 2'000 2'000Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\nSeite 166\n\n\n\n4252.20 Jugendarbeit (5440)\n\n476'515 428'210 48'305 476'515\n\n481'915 5'400 434'610 6'400\n\nL L\n3010.00 286'340 283'000Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 17'200 18'170AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 28'960 30'130AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'455 3'060AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'010 3'400AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 5'500 4'300Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 1'100 1'100Büromaterial\n\n3102.00 4'700 4'700Drucksachen, Publikationen\n\n3105.00 7'000 7'000Lebensmittel\n\n3110.00 4'300 2'200Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3130.00 22'650 32'650Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 85'100 31'600Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3151.00 5'200 5'200Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 1'300 1'000Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 5'000 5'000Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3636.00 2'100 2'100Beiträge an private Organisationen ...\n\n4231.00 300 300Kursgelder\n\n4240.00 5'100 6'100Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4252.30 Beiträge an Jugendsekretariat (5440)\n\n2'465'250 2'376'000 89'250 2'465'250\n\n2'465'250 2'376'000\n\nL L\n3631.00 2'465'250 2'376'000Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n4252.35 Berufs-, Studien und Laufbahnberatung (2990)\n\n188'000 184'000 4'000 188'000\n\n188'000 184'000\n\nL L\n3631.00 188'000 184'000Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n4252.40 Alimentenbevorschussung (5430)\n\n340'000 410'000 70'000 340'000\n\n340'000 410'000\n\nJ L\n3637.00 340'000 410'000Beiträge an private Haushalte\n\nSeite 167\n\n\n\nAufgrund der steigenden Kinderzahlen muss für ein gleichbleibendes Angebot der Schulsozialarbeit der Stellenplan erweitert werden. Ohne diese Erhöhung kann \nkeine Präventivarbeit mehr geleistet werden.\n\n4252.10\n\nSachaufwand gemäss Vorjahren.\n\nDie steigenden Kinderzahlen in der Schule, sowie der immer häufigere Ausfall der freiwilligen Beratungen durch das KjdZ machen eine Stellenplanerhöhung (+70% \ninkl. Teamleitung) notwendig. Ohne dies ist keine Präventivarbeit mehr möglich.\n\n4252.10 3010.00\n\nDie heutige 6 Monate dauernde Praktikumsstelle soll in eine Ausbildungsstelle MItarbeiterIn in Ausbildung umgewandelt werden. Dadurch bleibt eine auszubildende \nPerson 3 Jahre. Die Beziehungsarbeit wird gestärkt und der Ausbildungsaufwand verringert.\n\n4252.20\n\nDadurch entsteht ein etwas höherere Praktikumslohn.\n\nNach Abklärung eines neuen Standorts für die Jugendarbeit (Jugendzentrum) im 2022 soll im 2023 eine Vorstudie erstellt werden können.\n\nAufgrund von Corona konnten WB nicht stattfinden. Diese finden nun wieder statt.4252.20 3090.00\n\nDiverse Einrichtungsgegenständie (Mobiliar etc.) muss altersbedingt ersetzt werden.3110.00\n\nDer Standort der Jugendarbeit im Schluefweg ist langfristig nicht geeinget. Nach der Klärung eines neuen Standorts im 2022 soll im 2023 eine Vorstudie erstellt \nwerden.\n\n3131.00\n\nAufgrund von steigenden Einwohnerzahlen erhöht sich auch der Anteil der Kosten von Kloten an den Gesamtkosten der Heimplatzierungen. (Seit 2022 neuer \nVerteilschlüssel bei den Heimplatzierungen).\n\n4252.30\n\nDas Budget für die Heimplatzierungskosten basiert auf einen Verteilschlüssel von Fr. 87.50 pro EinwohnerIn. Es wird mit einer Einwohnerzahl von 21'500 (Stand \n30.6.22) budgetiert.\n\n4252.30 3631.00\n\nSeite 168\n\n\n\nFamilienergänzende Betreuung   ´4255\n\n1'903'338\n680'000\n\n1'671'203\n620'000\n\n0\n0\n\nDer Aufwand bei der Krippe Looren erhöht sich aufgrund der Eröffnung der vierten Gruppe per 1.1.23 wieder. Die Einnahmen für die vierte Gruppe werden im 2023 nicht vollumfänglich anfallen, da die Vollauslastung \nnicht von Beginn an möglich sein wird.\nSeit Corona sind alle Krippen nicht mehr voll ausgelastet.\nAufsicht und Bewilligung von privaten Krippen (Vertrag mit Stadt Zürich) läuft neu über diese Kostenstelle.\n\nAufgabe / Auftrag: Beratung junger Familien betreffend frühkindlicher Bildung, Betreuung und Erziehung. Beratung privater Anbieter. \nVermittlung subventionierter Krippenplätze. Förderung der Integration, Durchführung „Vorschulgruppen Deutsch \nIntensiv".\n\nLegislatur-Ziel: Erhalt von finanzierbaren Betreuungsplätzen für Kinder bis 4 Jahre. Fördern von Angeboten wie Vorschuldeutsch \nund Spielgruppen +.  Vernetzung der Angebote im Frühförderbereich sowie Festlegen von gemeinsamen  \nQualitätsstandards.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'223'338 1'051'203 0\n\n232'135\n60'000\n\n172'135\n\n1'903'338\n680'000\n\n1'223'338\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4255.10 Frühförderung (5451)\n\n99'170 90'095 9'075 99'170\n\n179'170 80'000 170'095 80'000\n\nL L\n3010.00 132'500 131'700Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 8'250 8'150AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 19'300 18'820AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'170 1'400AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'450 1'525AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 4'000 2'000Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 3'000 3'000Büromaterial\n\n3102.00 5'000Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 3'000 2'000Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 1'500 1'500Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4240.00 45'000 45'000Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4611.00 35'000 35'000Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\nSeite 169\n\n\n\n4255.20 Krippe Looren (5451)\n\n635'488 502'745 132'743 635'488\n\n1'235'488 600'000 1'042'745 540'000\n\nL L\n3010.00 925'600 794'600Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 48'650 52'400AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 72'300 65'438AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 7'300 8'749AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 8'460 10'570AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 18'118 12'178Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 500 500Personalwerbung\n\n3100.00 5'590 4'630Büromaterial\n\n3101.00 3'400 3'000Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 500 450Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 1'500 1'000Lehrmittel\n\n3105.00 2'400 1'800Lebensmittel\n\n3106.00 320 240Medizinisches Material\n\n3109.00 1'600 1'200Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 6'500 4'100Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3130.00 126'670 77'590Dienstleistungen Dritter\n\n3151.00 800 800Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 1'460 1'760Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 3'820 1'740Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n4240.00 600'000 540'000Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4255.30 Familienergänzende Betreuung (5451)\n\n488'680 458'363 30'317 488'680\n\n488'680 458'363\n\nL L\n3010.00 61'500 61'200Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 3'900 3'853AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 9'050 8'950AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 550 640AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 680 720AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3102.00 1'000 1'000Drucksachen, Publikationen\n\n3131.00 2'000 2'000Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 30'000Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3635.00 380'000 380'000Beiträge an private Unternehmungen\n\nSeite 170\n\n\n\nPro Juventutebrief für junge Eltern und WB für Spielgruppen und Eltern sind für 2023 wieder geplant (+ Fr. 8'000.00).4255.10\n\nGemeinsame Weiterbildung mit allen Spielgruppen konnte wegen Corona nicht wie geplant durchgeführt werden. Diese soll nun im 2023 stattfinden.4255.10 3090.00\n\nDer Pro Juventute Elternbrief soll im 2023 wieder verteilt werden, da dies bei den jungen Eltern sehr beliebt ist. Der digitale Elternbrief ist im 2023 noch nicht bereit.3102.00\n\nDie durchgehende Erhöhung beim Sachaufwand ist der Wiedereröffnung der vierten Gruppe geschuldet. Die vierte Gruppe (Stand vor Neubau Looren) wird per \n1.1.2023 wieder eröffnen (nach Umzug).\n\n4255.20\n\nDas pädagogische Konzept "Infans" der Krippe Looren soll auch nach dem Leitungswechsel handlungsleitend bleiben. Dazu muss eine neue Person ausgebildet \nund das Konzept weiterentwickelt werden.\n\n4255.20 3090.00\n\nEs wird wieder mit vier Gruppen und einer Vollauslastung aller Plätze und Mahlzeiten budgetiert.3130.00\n\nDie 4. Gruppe wird zunächst mit einer Auslastung von 5 Plätzen berechnet, da nicht von Beginn an alle Plätze besetzt werden können.4240.00\n\nAufsicht und Bewilligung privater Krippen (Vertrag mit Stadt Zürich) neu über diese Kostenstelle (+ Fr. 30'000.00). Ehemalige Kostenstelle 424030.4255.30\n\nSeite 171\n\n\n\nAsylwesen4260\n\n3'418'130\n2'635'000\n\n502'400\n52'000\n\n543'070\n53'228\n\nDie Asylkoordination läuft seit 1.1.2022 wieder über die Stadt Kloten.\nDie Entwicklung der Flüchtlingszahlen mit dem Krieg in der Ukraine ist schwer vorhersehbar, weshalb das Budget auf den Zahlen Juli 2023 basiert.\nDabei ist die finanzielle Beteiligung von Bund und Kanton bei den Schutzbedürftigen Personen mit Status "S" noch nicht vollumfänglich geklärt.\n\nAufgabe / Auftrag: Betreuung, Unterbringung und wirtschaftliche Existenzsicherung von Asylsuchenden in Kloten\n\nLegislatur-Ziel: Erfüllung der gesetzlichen Vorschriften und Ermöglichen eines reibungsfreien Zusammenlebens\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n783'130 450'400 489'842\n\n2'915'730\n2'583'000\n\n332'730\n\n2'875'060\n2'581'772\n\n293'288\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4260.00 Betreuung von Asylsuchenden (5730)\n\n3'366'130 450'400 489'841.56 2'915'730 2'876'288\n\n3'418'130 52'000 502'400 52'000 543'069.81 53'228.25\n\nL L\n3010.00 360'000 230'000Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 27'100 41'400AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 33'500AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 3'980AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'250AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 8'000 8'000Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 3'000 3'000Büromaterial\n\n3101.00 5'000 5'000Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 7'300 5'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 30'000Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3130.00 6'500 7'350.80Dienstleistungen Dritter\n\n3144.00 1'846.00Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 2'500Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 2'000Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3635.00 312'778.40Beiträge an private Unternehmungen\n\nSeite 172\n\n\n\n3637.00 2'925'000 210'000 221'094.61Beiträge an private Haushalte\n\n4260.00 42'000 42'000 53'228.25Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 10'000 10'000Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4260.10 Asylwesen, Staatsbeiträge (5790)\n\n2'583'000 2'583'000 2'583'000\n\n2'583'000\n\nJ J\n4631.00 2'583'000Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\nBudget basiert auf den Zahlen per Juli 2023: Schutzbedürftige S 116 Personen, Flüchtende Status F und N: 11 Personen.4260.00\n\nStellenplan musste aufgrund der stark gestiegenen Flüchltingszahlen im 2022 bereits zweimal erhöht werden. Der Stadtrat hat die entsprechende \nStellenerweiterungen bewilligt. STR 139-2022 und STR 73-2022.\n\n4260.00 3010.00\n\nAufgrund der Flüchtlingswelle aus der Ukraine sprach der Stadtrat für 2022 einen Ausstattungskredit für die 10 Wohnungen, die durch die Stadt für die Flüchtlinge \nangemietet wurden. STR 73-2022. Im 2023 wird mit weiteren Kosten dazu gerechnet.\n\n3112.00\n\nBis 2022 wurde hier nur der Anteil, den Kloten zusätzlich zu zahlen hatte, über dieses Konto gebucht. Ab 2022 werden alle Asylfürsorgeleistungen über diese Konto \nverbucht.\n\n3637.00\n\nSeite 173\n\n\n\nStadtpolizei    ´4270\n\n2'746'787\n2'199'487\n\n2'596'784\n2'212'487\n\n0\n0\n\nDer Umzug an die Geerenstrasse per April 2023 führt zu höheren Mietkosten.\nDer Lohnaufwand 2023 geht von einer Vollbesetzung aller Stellen aus, was in der Vergangenheit nicht lückenlos erfüllt werden konnte (angesprannter Arbeitsmarkt).\n\nAufgabe / Auftrag: Aufrechterhaltung von Ruhe und Ordnung\n\nLegislatur-Ziel: Hohes Sicherheitsempfinden der Bevölkerung\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n547'300 384'297 0\n\n150'003\n13'000\n\n163'003\n\n2'746'787\n2'199'487\n\n547'300\n\nL\nL\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4270.00 Stadtpolizei (1110)\n\n819'203 688'910 130'293 819'203\n\n2'031'990 1'212'787 1'895'697 1'206'787\n\nL L\n3010.00 1'485'750 1'440'000Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 89'700 87'530AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 180'100 171'400AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 12'650 14'440AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 15'600 16'360AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 15'420 14'400Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 2'800 2'800Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 1'200 1'200Büromaterial\n\n3101.00 23'550 21'600Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 8'900 10'100Drucksachen, Publikationen\n\n3111.00 43'800 38'500Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 9'780 8'500Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3130.00 13'240 18'240Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 1'100 1'100Sachversicherungsprämien\n\n3151.00 9'800 9'800Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3159.00 1'500 1'500Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\nSeite 174\n\n\n\n3160.00 113'000 34'127Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 3'000 2'500Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3199.00 500Übriger Betriebsaufwand\n\n3612.00 1'100 1'100Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n4210.00 130'000 170'000Gebühren für Amtshandlungen\n\n4240.00 408'787 388'787Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4270.00 80'000 54'000Bussen\n\n4910.00 594'000 594'000Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4270.10 Plakat- und Marktwesen (1400)\n\n1'600 2'400 800 1'600\n\n9'900 8'300 10'600 8'200\n\nJ L\n3130.00 9'900 10'600Dienstleistungen Dritter\n\n4120.00 5'600 6'500Konzessionen\n\n4210.00 2'700 1'700Gebühren für Amtshandlungen\n\n4270.11 Verkehrssicherheit (1120)\n\n185'703 186'713 1'010 185'703\n\n627'697 813'400 613'287 800'000\n\nL J\n3101.00 4'000 3'500Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3130.00 61'161 47'761Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 1'600 1'600Sachversicherungsprämien\n\n3151.00 3'950 3'440Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3161.00 29'986 29'986Mieten, Benützungskosten Mobilien\n\n3910.00 527'000 527'000Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4270.00 813'400 800'000Bussen\n\n4270.90 Stadtrichteramt (1200)\n\n87'800 120'300 32'500 87'800\n\n77'200 165'000 77'200 197'500\n\nL J\n3130.00 10'000 10'000Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 200 200Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3910.00 67'000 67'000Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4260.00 5'000 7'500Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4270.00 160'000 190'000Bussen\n\nSeite 175\n\n\n\n4270.00\n\nIm 2021 konnten nicht alle Stellen auf Grund der angespannten Personalsituation auf dem Stellenmarkt lückenlos besetzt werden, weshalb die Lohnsumme nicht \ndem Stellplan entspricht. Budget basiert  auf Stellenplan.\n\n4270.00 3010.00\n\nDie neu struktuierte Schiessausbildung benötigt mehr Munition, welche teurer wurde, wie auch die Treibstoffe.3101.00\n\nIn der Polizeilandschaft gehört das Destabilisierungsgerät zur Grundausrüstung. Die Stapo Kloten hat stets ein Destablilierungsgerät pro Einsatzfahrzeug dabei. Die \nalten Geräte sollten infolge der neueren Technolgie ersetzt werden.\n\n3111.00\n\nDie Kantonspolizei rüstet 2023 auf ein digitales Polizeifunknetz um. Gemäss Mitteilung der technischen Polizeikommission müssen alle Handfunkgeräte der \nPolizeikorps somit ersetzt werden, auch die12 Stapo-Handfunkgeräte aus dem Jahre 2008.\n\nUmzug an die Geerenstrasse zusammen mit der KAPO führen zu höheren Mietkosten.3160.00\n\nDie nächsten Patentgebühren für den Alkoholverkauf sind im 2026 fällig.4210.00\n\nMehrertrag durch Kontrollerhöhung der exteren Firma um 24 Stunden pro Monat.4270.00\n\n4270.10\n\nInfolge der pauschalen Bewilligung für die Werbung auf Privatgrund sind weniger Plakate bei der Stadt für den offiziellen, kostenpflichtigen  Aushang abgegeben \nworden.\n\n4270.10 4210.00\n\n4270.11\n\nHöhere Anschaffungskosten für das Verkehrsinstruktionsmaterial.4270.11 3101.00\n\nDie Umstellung auf die digitale Parkbewilligung erfordert einen höheren Kontrollaufwand der Parkplätze. Gemäss Stadtratsbeschluss vom 1.2.22 wird der \nKontrollaufwand durch die externe Firma um 24 Stunden (18'460.80) auf 72 Stunden pro Monat erhöht.\n\n3130.00\n\nDieser Mehraufwand wird mit höheren Busseinnahmen kompensiert werden (siehe 427000).\n\nsiehe gleiche Kostenstelle Konto 313000.4270.00\n\nSeite 176\n\n\n\nFeuer-, Oel- und Chemiewehr4271\n\n948'297\n316'762\n\n946'161\n319'962\n\n0\n0\n\nStelleplanerweiterung Unterstützung Hauswartung und Materialwart aufgrund Ausweitung der Aufgaben und Ersatz hydraulische Rettungsgeräte Tanklöschfahrzeug führen zu etwas höheren Aufwendungen.\n\nAufgabe / Auftrag: Sicherstellung des Bevölkerungsschutzes bei Brandfällen und bei Unfällen mit umweltgefährdeten Stoffen\n\nLegislatur-Ziel: Einhaltung der obligatorischen Bestimmungen GVZ\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n631'535 626'199 0\n\n2'136\n3'200\n\n5'336\n\n948'297\n316'762\n\n631'535\n\nL\nL\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4271.00 Feuer-, Oel- und Chemiewehr (1500)\n\n631'535 626'199 5'336 631'535\n\n948'297 316'762 946'161 319'962\n\nL L\n3000.00 36'470 57'404Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 670'200 668'000Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 15'727 15'727AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 27'020 27'020AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 5'120 5'120AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'940 2'940AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 20'100 18'900Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 500 500Personalwerbung\n\n3099.00 19'050 19'050Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 500 500Büromaterial\n\n3101.00 25'200 25'200Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 3'500 3'500Drucksachen, Publikationen\n\n3111.00 41'000 21'850Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 19'000 21'000Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3130.00 15'950 16'450Dienstleistungen Dritter\n\n3133.00 200 200Informatik-Nutzungsaufwand\n\nSeite 177\n\n\n\n3151.00 33'500 36'000Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 3'500 2'800Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3170.00 8'820 4'000Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4250.00 1'300 1'500Verkäufe\n\n4260.00 133'000 137'000Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4612.00 1'000Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4631.00 181'462 181'462Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4271.00\n\nDie Entschädigung für Wochenoffiziere muss gemäss HRM2 neu über Konto 3010.00 und die Entschädigung für die Telefonkonferenzteilnehmenden über Konto \n3170.00 verbucht werden.\n\n4271.00 3000.00\n\nDie Material-/Hauswartung erfordert eine Erhöhung um 30%, da die Hauswartung an der Liegenschaft Dorfstr. 56/58 über das Mass gewachsen ist. SR-Beschluss \n162-2022.\n\n3010.00\n\nEntschädigung Wochenoffizier im Betrage von Fr. 17'110.00 muss gemäss HRM2 neu über Konto 3010.00 verbucht werden.\n\nDie hydraulischen Rettungsgeräte entsprechen nicht mehr den Vorschriften und müssen ersetzt werden.3111.00\n\nGemäss HRM2 muss die Entschädigung für Telefonkonferenzteilnehmenden von Fr. 4'320.00 neu auf das Konto Spesen 3170.00 anstatt auf das Konto 3000.00 \nverbucht werden.\n\n3170.00\n\nSeite 178\n\n\n\nBevölkerungs- / Zivilschutz    ´4275\n\n288'328\n0\n\n282'870\n0\n\n0\n0\n\nHöhere Kosten beim ZSO führen zu einem höheren Verrechnungsanteil von Kloten (ca 27 % Anteil).\n\nAufgabe / Auftrag: Bevölkerungsschutz bei Katastrophen und kriegerischen Ereignissen\n\nLegislatur-Ziel: Aufrechterhaltung der Zivilschutzorganisation bei der Bewältigung von Katastrophen und Notlagen\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n288'328 282'870 0\n\n5'458\n\n5'458\n\n288'328\n\n288'328\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nK\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4275.00 Bevölkerungs-/ Zivilschutz (1620)\n\n266'628 258'320 8'308 266'628\n\n266'628 258'320\n\nL L\n3120.00 800 700Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3144.00 2'000 2'000Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 1'000 1'000Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3690.00 262'828 254'620Übriger Transferaufwand\n\n4275.10 Gemeindeführungsorgan (GFO) (1621)\n\n17'300 20'150 2'850 17'300\n\n17'300 20'150\n\nJ L\n3000.00 16'000 16'000Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3111.00 500 500Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 800 800Dienstleistungen Dritter\n\n3158.00 2'850Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n4275.30 Arbeitssicherheit (0220)\n\n4'400 4'400 4'400\n\n4'400 4'400\n\nJ L\n3090.00 2'800 2'500Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3130.00 1'600 1'900Dienstleistungen Dritter\n\nSeite 179\n\n\n\n4275.00\n\nHöhere Kosten beim ZSO führen zu einem höheren Verrechnungsanteil von Kloten (ca 27 % Anteil).4275.00 3690.00\n\nSeite 180\n\n\n\nZSO Hardwald      ´4276\n\n1'072'428\n1'092'828\n\n1'011'059\n1'032'259\n\n0\n0\n\nSchutzraumkontrollen dürfen nicht mehr durch Zivilschutzangehörige durchgeführt werden, weshalb eine Stellenplanerhöhung von 30 % per 1.9.2022 notwendig wurde SR-Beschluss 165-2022.\n\nAufgabe / Auftrag: Regionaler Zivilschutz Hardwald / Bevölkerungsschutz bei Katastrophen und kriegerischen Ereignissen\n\nLegislatur-Ziel: Erbringung der vorgeschriebenen Leistungen gemäss Anschlussvertrag der Leitgemeinde Kloten mit den \nAnschlussgemeinden Bassersdorf, Dietlikon, Opfikon und Wallisellen\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-20'400 -21'200 0\n\n61'369\n60'569\n\n800\n\n1'072'428\n1'092'828\n\n20'400\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nJ\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4276.00 ZSO Hardwald (1629)\n\n20'400 21'200 800 20'400\n\n1'072'428 1'092'828 1'011'059 1'032'259\n\nL J\n3000.00 8'000 8'000Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 425'469 385'000Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 26'100 24'720AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 52'000 50'050AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 5'910 6'050AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'560 4'620AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 135'000 132'200Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 1'200 1'200Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 4'500 10'000Büromaterial\n\n3101.00 14'000 13'500Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 200 200Drucksachen, Publikationen\n\n3111.00 55'690 91'917Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 19'200 13'000Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3113.00 15'000Anschaffung Hardware\n\n3118.00 3'200Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3120.00 30'000 25'000Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\nSeite 181\n\n\n\n3130.00 30'455 25'800Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 2'600 2'600Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 52'900 40'579Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 26'600 20'770Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 21'500Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 800 800Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3636.00 2'119 2'400Beiträge an private Organisationen ...\n\n3910.00 135'500 131'153Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3920.00 21'425Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n4240.00 17'000 5'600Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 2'000 2'000Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4612.00 761'600 726'589Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4630.00 49'400 43'450Beiträge vom Bund\n\n4690.00 262'828 254'620Übriger Transferertrag\n\n4276.00\n\nZusätzliche 30-Stellenprozente für die periodische Schutzraumkontrolle (PSK), da der Aufwand der PSK gemäss Leistungsauftrag des Amts für Militär und \nZivilschutz nicht mehr durch die Zivilschutzangehörigen durchgeführt werden darf.\n\n4276.00 3010.00\n\nZusätzliche 30% Stellenprozente für Schutzuraumkontrolleur - Periodische Schutzraumkontrolle (PSK)3050.00\n\nZusätzliche 30% Stellenprozente für Schutzuraumkontrolleur - Periodische Schutzraumkontrolle (PSK)3052.00\n\nZusätzliche 30% Stellenprozente für Schutzuraumkontrolleur - Periodische Schutzraumkontrolle (PSK)3053.00\n\nZusätzliche 30% Stellenprozente für Schutzuraumkontrolleur - Periodische Schutzraumkontrolle (PSK)3054.00\n\nHöherer Tagesansatz, ca. Fr. 26.50 auf 2800 Diensttage gemäss Weisung des Amts für Militär und Zivilschutz.3090.00\n\nASSISA-2023, alle Kosten für die Ferienwoche - Rückzahlung Anteil Pigna auf  Konto 4240.00\n\nEigenbeschaffung/Ausbau IT Infrastruktur ZSO Hardwald (GL Beschluss)3100.00\n\nNeues Programm PSK Mobile für die Schutzraumkontrolle\n\nErhöhte Treibstoffkosten3101.00\n\nWeniger Materialbeschaffung3111.00\n\nNeuanschaffungen Mannschaftsausrüstung (Kleider)3112.00\n\nHöhere Energiekosten3120.00\n\nsiehe Kto. Nr. 4630.00 Entschädigung Bund Sirenen Fr. 5950.003130.00\n\nVersicherungen Anlagen (GVZ) zu Lasten Gemeinden/Eigentümer3134.00\n\nHöhere Unterhaltskosten aufgrund Alter der Anlagen.3144.00\n\nDie periodischen Geräteprüfung sind im 2023 fällig.3151.00\n\nWird neu auf Konto 3920.00 budgetiert.3160.00\n\nWurde bisher auf  Konto 3160.00 budgetiert.3920.00\n\nKostenanteil Pigna Ferienlager ASSISTA-20234240.00\n\nBundesbeiträge Sirenenentschädigung 17x Fr. 350.4630.00\n\nSeite 182\n\n\n\nVerkehrsangebot Priv.+Öffentl.Verkehr4277\n\n4'401'181\n708'500\n\n4'567'753\n709'500\n\n0\n0\n\nDas Budget bewegt sich auf dem Niveau des Vorjahres. Es wird davon ausgegangen, dass es keine "corona"-bedingten Mehrkosten im öffentlichen Verkehr mehr gibt.\n\nAufgabe / Auftrag: Gewährleisten des Transportangebotes\n\nLegislatur-Ziel: Gut ausgebautes Angebot erhalten und durch Glattalbahn-Erweiterung ergänzen\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n3'692'681 3'858'253 0\n\n166'572\n1'000\n\n165'572\n\n4'401'181\n708'500\n\n3'692'681\n\nJ\nL\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4277.00 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur (6210)\n\n638'474 584'111 54'363 638'474\n\n638'474 584'111\n\nL L\n3631.00 638'474 584'111Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n4277.10 Regionalverkehr (6220)\n\n3'500'607 3'703'442 202'835 3'500'607\n\n3'709'107 208'500 3'912'942 209'500\n\nJ L\n3102.00 1'700 3'000Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 2'200 2'200Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 120 120Sachversicherungsprämien\n\n3158.00 1'700 1'100Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3159.00 3'000 4'000Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n3160.00 900 900Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3634.00 3'699'487 3'901'622Beiträge an öffentliche Unternehmun...\n\n4210.00 8'500 9'500Gebühren für Amtshandlungen\n\n4635.00 200'000 200'000Beiträge von privaten Unternehmunge...\n\nSeite 183\n\n\n\n4277.20 Parkieranlagen (6150)\n\n446'400 429'300 17'100 446'400\n\n53'600 500'000 70'700 500'000\n\nJ J\n3101.00 300 300Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3130.00 18'300 35'700Dienstleistungen Dritter\n\n3151.00 7'500 6'000Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 7'500 8'700Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3910.00 20'000 20'000Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 500'000 500'000Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4277.00\n\nDer Beitrag der Gemeinden an der Einlage des Kantons Zürich in den Bahinfrastrukturfonds des Bundes berechnet sich nach dem Einwohnerbestand im Verhältnis \nzum Gesamtkanton Zürich.\n\n4277.00 3631.00\n\nDer Beitrag wird im Vergleich zu 2022 grösser, weil einerseits der Einwohnerbestand Kloten steigt, aber auch die Kosten aufgrund der Teuerungsentwicklung \nansteigen.\n\n4277.10\n\nEs ist äusserst schwierig die Entwicklung des Taxigewerbes einzuschätzen. Das kantonale Taxigesetz ist noch nicht in Kraft und die kantonale Taxiverordnung ist \nnoch nicht bekannt.\n\n4277.10 4210.00\n\nSeite 184\n\n\n\nBestattungswesen, Friedhof 4280\n\n0\n0\n\n676'873\n215'000\n\n747'188\n174'568\n\nDiese Kostenstelle wird im 2023 nicht mehr geführt (Neu 422050 Bestattungswesen und 523350 Friedhof).\n\nAufgabe / Auftrag: Betrieb des Friedhofes Chloos und Durchführung von Bestattungen\n\nLegislatur-Ziel: Schaffung eines würdigen Rahmens für Bestattungen und Pflege einer naturnahen Friedhofanlage\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n0 461'873 572'619\n\n676'873\n215'000\n\n461'873\n\n747'188\n174'568\n\n572'619\n\nJ\nL\n\nJ\n\nJ\nL\n\nJ\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4280.00 Bestattungswesen/ Friedhof (7710)\n\n461'873 572'619.35 461'873 572'619\n\n676'873 215'000 747'187.60 174'568.25\n\nJ J\n3010.00 314'900 329'957.75Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -1'806.90Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3049.00 1'500Übrige Zulagen\n\n3050.00 20'220 21'188.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 35'053 33'757.25AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 7'200 7'288.45AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'800 3'959.40AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 1'500 770.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 300Büromaterial\n\n3101.00 82'500 121'966.61Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 1'500 2'946.30Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 300 249.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3109.00 2'500 1'429.00Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3111.00 16'600 2'940.20Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 1'000 1'660.25Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\nSeite 185\n\n\n\n3130.00 169'600 186'765.94Dienstleistungen Dritter\n\n3137.00 500 503.50Steuern und Abgaben\n\n3143.00 5'600 24'316.70Unterhalt übrige Tiefbauten\n\n3151.00 6'000 4'739.20Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3159.00 300Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n3170.00 500 111.50Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 440.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3190.00 865.00Schadenersatzleistungen\n\n3637.00 5'000 2'940.45Beiträge an private Haushalte\n\n3638.00 500Beiträge an das Ausland\n\n4240.00 190'000 137'990.70Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 25'000 36'577.55Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\nSeite 186\n\n\n\nBetreibungsamt 4290\n\n886'790\n1'400'000\n\n880'187\n1'400'000\n\n894'587\n1'409'687\n\nErtragsüberschuss in der Höhe des Vorjahres. Keine wesentliche Zu- oder Abnahme bei den Betreibungen erwartet.\n\nAufgabe / Auftrag: Führung des Betreibungs- und Stadtammannamtes\n\nLegislatur-Ziel: Beibehaltung des Dienstleistungs-Standards trotz steigender Arbeitsbelastung\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-513'210 -519'813 -515'100\n\n6'603\n\n6'603\n\n7'797\n9'687\n\n1'890\n\nL\nK\n\nL\n\nJ\nL\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4290.00 Betreibungsamt / Stadtammannamt (1400)\n\n513'210 519'813 515'099.57 6'603 1'890\n\n886'790 1'400'000 880'187 1'400'000 894'587.24 1'409'686.81\n\nL L\n3010.00 652'000 655'000 638'763.80Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 9'743.10Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -6'326.40Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3049.00 1'500 1'500Übrige Zulagen\n\n3050.00 41'900 41'400 40'678.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 73'800 74'500 66'283.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 6'050 6'817 6'651.70AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 7'300 7'730 7'609.95AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 2'000 2'000 650.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 340 340 540.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 7'000 8'000 7'476.00Büromaterial\n\n3102.00 100 100Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 1'200 1'200 1'407.25Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3118.00 1'292.40Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3130.00 62'600 50'600 82'346.99Dienstleistungen Dritter\n\n3158.00 30'000 30'000 36'523.75Unterhalt immaterielle Anlagen\n\nSeite 187\n\n\n\n3170.00 1'000 1'000 714.20Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 232.90Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4210.00 1'400'000 1'400'000 1'409'686.81Gebühren für Amtshandlungen\n\n4290.00\n\nSteigende Anzahl Ausweisungen führen zu höheren Kosten. Diese werden jedoch zu 100% weiterverrechnet.4290.00 3130.00\n\nSeite 188\n\n\n\nLebensraum 5210\n\n2'949'533\n300'900\n\n1'800'281\n290'500\n\n2'052'593\n313'609\n\nDie höheren Gesamtkosten resultieren vorwiegend aus dem Rahmenkredit "Energie", welcher dem Gemeinderat auf Antrag der Energiekommission und des Stadtrates vorgelegt wird.\nDie Arbeiten, der  im Rahmen der Leistungsüberprüfung sistierten Projekte "Chasern" und "Bahnhof Süd" (Claudunum) werden wieder aufgenommen.\nUm die Arbeitslast im Zusammenhang mit den Grossprojekten "Glattalbahnverlängerung" und "Steinacker-Entwicklung" in den nächsten Jahren stemmen zu können, soll ein Junior-Projektleiter angestellt werden.\n\nAufgabe / Auftrag: Sicherung eines attraktiven und gesunden Lebensraumes\n\nLegislatur-Ziel: Aktive Umsetzung des Stadtentwicklungskonzeptes Kloten und der übergeordneten planerischen Vorgaben \n(Verdichtung). Offene Information über Belange des Umweltschutzes.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n2'648'633 1'509'781 1'738'984\n\n1'149'252\n10'400\n\n1'138'852\n\n896'940\n12'709\n\n909'649\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Lebensraum\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5210.00 Verwaltung und Koordination (0220)\n\n307'888 238'329 217'368.94 69'559 90'519\n\n495'788 187'900 417'829 179'500 394'362.15 176'993.21\n\nL L\n3010.00 396'423 315'000 318'985.50Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -8'322.75Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 19'927 19'284 19'926.15AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 40'195 39'647 37'094.65AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'548 2'959 3'096.60AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'395 3'639 3'759.15AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 300.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 3'800 3'800Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 1'000 1'000Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 295.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3130.00 23'500 27'500 15'594.25Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 5'000 5'000 3'633.60Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4240.00 20'400 12'000 10'766.14Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 1'000 1'000 227.07Verkäufe\n\n4260.00 500 500Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\nSeite 189\n\n\n\n4910.00 166'000 166'000 166'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n5210.05 Lebensmittelkontrolle (4340)\n\n17'000 15'000 10'702.50 2'000 6'298\n\n17'000 15'000 4'191.80 14'894.30\n\nJ J\n3090.00 1'768.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 60.00Büromaterial\n\n3101.00 78.85Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 1'184.40Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 850.55Dienstleistungen Dritter\n\n3199.00 250.00Übriger Betriebsaufwand\n\n4612.00 17'000 15'000 14'894.30Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n5210.10 Umweltschutz i.w.S. (7790)\n\n153'000 143'540 137'794.82 9'460 15'205\n\n153'000 143'540 137'794.82\n\nL L\n3101.00 5'024.75Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 127.25Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 142'000 132'540 124'874.77Dienstleistungen Dritter\n\n3151.00 1'744.35Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3199.00 6'000 6'000 6'023.70Übriger Betriebsaufwand\n\n3637.00 5'000 5'000Beiträge an private Haushalte\n\n5210.20 Förderung energetischer Massnahmen (7690)\n\n777'500 90'000 62'295.34 687'500 715'205\n\n777'500 90'000 73'295.34 11'000.00\n\nL L\n3000.00 7'020.00Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3050.00 389.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 1.05AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 72.85AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3130.00 777'500 90'000 60'753.34Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 400.30Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3602.00 4'658.00Ertragsanteile an Gemeinden und Zwe...\n\n4631.00 11'000.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n5210.30 Uebriges Gesundheitswesen (4900)\n\n6'000 6'000 5'130.00 870\n\n6'000 6'000 120.00 5'250.00\n\nJ J\n3181.00 120.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4210.00 6'000 6'000 5'250.00Gebühren für Amtshandlungen\n\nSeite 190\n\n\n\n5210.40 Raumordnung (7900)\n\n1'433'245 1'058'912 1'337'357.53 374'333 95'887\n\n1'523'245 90'000 1'148'912 90'000 1'442'829.08 105'471.55\n\nL L\n3010.00 328'397 305'961 316'252.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 10'036.60Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 21'157 19'647 20'306.30AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 45'562 42'485 43'661.00AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 3'452 3'971 4'085.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'677 3'672 3'795.35AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 260.00Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 1'000 1'000 5'559.55Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 1'045'000 695'000 959'198.38Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 19'280.05Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3170.00 2'382.20Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3612.00 58'001.80Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n3632.00 60'000 62'176Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3636.00 15'000 15'000 10.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4635.00 90'000 90'000 105'471.55Beiträge von privaten Unternehmunge...\n\nSeite 191\n\n\n\n5210.00\n\nZusätzliche Kosten gemäss Beschluss Anpassung Stellenplan StRB 162-2022, Nr. 52.1, Lebensraum. 80%, Fr. 90'000.00.5210.00 3010.00\n\nNach den Corona-Jahren wird mit mehr Vermietungserträge aus dem Stadtplatzmanagement ausgegangen (Bühne, Platz, Marktstände).4240.00\n\n5210.10\n\nNeu werden zwei E-Cargo-Bikes (vgl. Postulat Kim Mishra) à je Fr. 3'000.00 pro Jahr budgetiert.5210.10 3130.00\n\nDie "Robi-Dog-Tour" soll neu intern durchgeführt werden . Der Aufwand wird deshalb auf die Entsorgungskosten (- 40'000.-) reduziert. Voraussetzung ist aber, dass \nunter 5230 das entsprechende Fahrzeug (Fr. 16'000.-) angeschafft werden kann.\n\nIm 2023 müssen die Verträge für das Vernetzungsprojekt erneuert werden. Dafür sind Fr. 10'000.00 für die Anpassung und Einführung eingestellt.\n\n5210.20\n\nDie (gemeinderätliche) Energiekommission wurde beauftragt, eine Vorlage für einen Rahmenkredit für 4 Jahre zu erarbeiten.5210.20 3130.00\n\nIm Budget 2023 wird nun die erste Tranche der Massnahmen, welche im Rahmenkredit enthalten sind, budgetiert. Es sind dies:\n\nFörderung PV-Anlage mit Fr. 315'000.-\nMachbarkeit Holzheizkraftwerk mit Fr. 250'000.-\nAusarbeitung Masterplan Energie mit Fr. 70'000.-\nEnergieportal mit Fr. 17'500.-\nKlima- und CO2-Bilanz mit Fr. 20'000.-\nPilotprojekt Suffizienz mit Fr. 25'000.\n\n5210.40\n\nDie Erhöhung hat nichts mit einer Stellenplanerhöhung zu tun, sondern mit dem (temporären) Ausschöpfen des Stellenplanes.5210.40 3010.00\n\nFolgende Stadtplanungsprojekte sind enthalten:3130.00\n\nProjekt Chasern (Wiederaufnahme) Fr. 250'000.-\n\nProjekte Glattalbahn (Stadthaus, Bachstrasse, Kirchgasse) Fr. 200'000.-\n\nProjekte Airport City Fr. 30'000.-\n\nTransformation Steinacker Fr. 200'000.-\n\nFertigstellung BZO und Richtplanung (LÜ-Massnahmen bereits 2022 umgesetzt Fr. 100'000.-\n\nProjekt Bahnhof Süd (Claudunum, Wiederaufnahme) Fr. 100'000.-\n\nMehrwertausgleichsberechnungen Fr. 100'000.-\n\nSeite 192\n\n\n\nAbfallentsorgung 5220\n\n1'968'600\n2'001'200\n\n1'916'800\n1'950'700\n\n1'993'847\n2'027'743\n\nDas Budget 2023 entspricht im Grossen und Ganzen den Vorjahren.\n\nAufgabe / Auftrag: Entsorgung der Siedlungsabfälle sowie  Aufsicht über die Entsorgung von Betriebs-Abfällen\n\nLegislatur-Ziel: Wirtschaftliche, kundenfreundliche und ökologische Abfallentsorgung\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-32'600 -33'900 -33'896\n\n51'800\n50'500\n\n1'300\n\n25'247\n26'543\n\n1'296\n\nL\nJ\n\nL\n\nJ\nL\n\nL\n\nBereich: Lebensraum\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5220.00 Abfallentsorgung (7301)\n\n32'600 33'900 33'896.43 1'300 1'296\n\n1'968'600 2'001'200 1'916'800 1'950'700 1'993'847.05 2'027'743.48\n\nL L\n3090.00 89.98Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 1'200 1'200Büromaterial\n\n3101.00 749.50Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 4'395.20Drucksachen, Publikationen\n\n3105.00 201.47Lebensmittel\n\n3111.00 1'439.09Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 3'500 3'500 4'178.46Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 861'500 883'500 999'110.89Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 200 200 131.20Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 325.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 8'000 5'000 5'284.71Unterhalt an Grundstücken\n\n3151.00 11'000 11'000 19'928.99Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 1'200 1'200 1'200.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3181.00 74.43Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3510.00 197'000 117'200 86'114.53Einlagen in Spezialfinanzierungen i...\n\n3611.00 18'000 18'000 18'328.50Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3612.00 450'000 450'000 453'512.24Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\nSeite 193\n\n\n\n3636.00 121'000 130'000 102'782.86Beiträge an private Organisationen ...\n\n3910.00 296'000 296'000 296'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 1'189'000 1'159'000 1'190'972.47Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 60'000 50'000 96'095.66Verkäufe\n\n4270.00 1'500 1'826.50Bussen\n\n4612.00 690'000 690'000 677'927.45Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4634.00 700 700Beiträge von öffentlichen Unternehm...\n\n4635.00 60'000 51'000 60'921.40Beiträge von privaten Unternehmunge...\n\n5220.00\n\nAufgrund des Alters der Hauptsammelstelle nehmen die Unterhaltskosten tendenziell zu. Deshalb wird der Betrag um Fr. 3000.- erhöht.5220.00 3140.00\n\nDie Erträge werden an die Zahlen 2021 angepasst (+ 30000.-).4240.00\n\nDie Preise für Altpapier/Karton/Alteisen/Glas sind aktuell wieder etwas angestiegen, insgesamt aber sehr volatil. Deshalb werden die Erträge um Fr. 10'000.- erhöht.4250.00\n\nDie Vergütungen der Vetrosuisse für Glas wird aufgrund des Vorjahres um Fr. 9'000.- angehoben.4635.00\n\nSeite 194\n\n\n\nStrassenunterhalt 5230\n\n2'447'455\n1'150'920\n\n2'311'947\n407'220\n\n2'601'460\n483'231\n\nDas Budget bewegt sich aufwandmässig  im Rahmen des Budgets 2022.\n2023 werden durch den Kanton erstmals  Beiträge an den Unterhalt des Kommunalstrassennetzes ausgeschüttet (Änderung Strassengesetz). Dafür sind Fr. 743'700.00 im Budget enthalten.\nNeu sollen die Hundeversäuberungstouren intern durchgeführt werden. Dafür soll ein Elektro-Motorroller mit Anhänger (Kyburz) angeschafft werden.\n\nAufgabe / Auftrag: Unterhalt und Reinigung des Strassenverkehrsnetzes\n\nLegislatur-Ziel: Substanz- und Werterhaltung des kommunalen Strassennetzes sowie der Rad- und Gehwege inkl. Kunstbauten. \nSicherstellen der Verkehrssicherheit für die Benützer der Anlagen durch notwendige baulichen und betrieblichen \nUnterhalt. Gewährleistung von Sauberkeit\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'296'535 1'904'727 2'118'229\n\n135'508\n743'700\n\n608'192\n\n154'005\n667'689\n\n821'694\n\nL\nJ\n\nJ\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nBereich: Lebensraum\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5230.10 Gemeindestrassen (6150)\n\n1'293'820 1'901'751 2'117'486.34 607'931 823'666\n\n2'414'740 1'120'920 2'278'971 377'220 2'569'626.01 452'139.67\n\nJ J\n43.50 165'000 165'000 160'000.00Verkaufserlöse\n\n3010.00 960'900 906'299 863'947.65Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 32'024.70Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 2'000 -1'391.10Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3049.00 6'000 6'000Übrige Zulagen\n\n3050.00 59'350 55'649 55'265.10AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 111'973 104'220 101'973.15AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 17'847 23'447 23'150.75AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 10'370 10'456 10'327.75AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 5'000 5'000 5'188.00Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 53'100 30'000 41'117.39Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 200 100Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 400 400Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3111.00 32'700 10'000 941.60Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\nSeite 195\n\n\n\n3112.00 2'000 2'000 2'001.50Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3120.00 357'500 355'000 451'936.80Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 4'000 4'000 5'567.90Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 4'200 4'200 1'837.60Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 46'500 16'500 11'057.05Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3134.00 100 100 70.45Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 5'600 5'600 5'597.70Steuern und Abgaben\n\n3140.00 7'999.55Unterhalt an Grundstücken\n\n3141.00 645'000 633'000 820'323.08Unterhalt Strassen / Verkehrswege\n\n3150.00 2'370.60Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 55'000 72'000 80'877.20Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3159.00 304.80Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n3170.00 5'000 5'000 3'573.30Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 66.99Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3910.00 30'000 30'000 43'496.50Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 40'000 40'000 43'782.23Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 3'000 3'000Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 14'220 14'220Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4611.00 115'000 115'000 230'838.89Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4630.00 20'000 20'000Beiträge vom Bund\n\n4631.00 763'700 20'000 17'518.55Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n5230.11 Privatstrassen (6180)\n\n2'715 2'976 742.55 261 1'972\n\n32'715 30'000 32'976 30'000 31'833.75 31'091.20\n\nJ L\n3010.00 19'508 19'623 18'558.80Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 1'256 1'260 1'191.45AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 2'454 2'424 2'424.00AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 379 533 507.00AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 218 236 222.95AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3120.00 8'900 8'900 8'929.55Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n4260.00 30'000 30'000 31'091.20Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\nSeite 196\n\n\n\n5230.10\n\nDie höheren Lohnkosten resultieren nicht aus einer Stellenplanerhöhung. Der Grund ist, dass der zur Verfügung stehende Stellenplan ausgeschöpft wird.5230.10 3010.00\n\nNach den Reduktionen (ausserhalb LÜ) müssen Arbeiten (z.B. Kandelabererneuerung) nachgeholt werden, weshalb im Vergleich zum Vorjahr Fr. 23000.- mehr \nbudgetiert wird.\n\n3101.00\n\nAktuell wird die "Robi-Dog-Tour" (Entleerung und Unterhalt der über 80 Hundeversäuberungsstellen) durch eine externe Firma durchgeführt.3111.00\n\nDiese Leistung soll neu mit internen Ressourcen erbracht werden, um auch niederschwellige Arbeiten anbieten zu können. Für die Arbeiten soll ein Kyburz-E-\nDreirad (analog Post) eingesetzt werden. Dafür sind Fr. 16'000.- eingestellt.\n\nDafür können unter 521010/313000 die externen Kosten um Fr. 40'000.- reduziert werden. Allerdings muss sich die Ressourcenplanung im Unterhaltsteam noch \nbestätigen, um diese neue Aufgabe übernehmen zu können.\n\nDer Laubbläser muss ersetzt werden (Fr. 2'700.-).\n\nAn der Landsgemeinde wurde das Projekt "Natürlicher Spazierweg für Alle" mit dem Mobilitätspreis ausgezeichnet.3132.00\n\nMit Fr. 30'000.00 soll eine Machbarkeitsstudie für die neue Wegführung vom Pflegeheim Spitz über die Kath. Kirche zum Schluefweg und zurück erstellt werden.\n\nDer Aufwand in diesem Konto hängt stark von den Winterdiensteinsätzen ab. Je nach Witterung fallen mehr oder weniger Kosten an.3141.00\n\nDie Anschaffung der Weihnachtsbeleuchtung in Tranchen ist abgeschlossen. Aufgrund des geringen Alters der Beleuchtung wird von weniger Unterhaltsaufwand \nausgegangen. Die Kosten werden deshalb von Fr. 35'000.- auf Fr. 15'000 reduziert.\n\n3151.00\n\nDie Erträge aus den Leistungen im Winter- und Reinigungsdienst für den Kanton Zürich variieren je nach Witterung stark. 2021 war ein sehr schneereiches Jahr, \nweshalb der Ertrag ausserordentlich hoch war.\n\n4611.00\n\n2023 werden aufgrund des geänderten kantonalen Strassengesetzes erstmals Beiträge an den Unterhalt des Kommunalstrassennetzes ausgeschüttet. Dafür \nwerden Erträge von Fr. 743'700.00 erwartet.\n\n4631.00\n\nAllerdings gründet dieser Betrag auf einer Schätzung des Gemeindeamtes, weil die Strassenkilometer der Gemeinden noch nicht erhoben worden sind. Dies erfolgt \nerst bis Ende 2022.\n\nSeite 197\n\n\n\nFriedhof und Öffentliche Anlagen5233\n\n657'167\n0\n\n162'200\n0\n\n156'082\n0\n\n2022 wurde der Unterhalt des Friedhof Chloos in das Tiefbau-Team integriert. Aus diesem Grund sind die Kosten neu auf dieser Kostenstelle budgetiert.\nAus der Landsgemeinde resultiert ein Toilettenprojekt im Stadtpark (2. Platz). Dafür werden Fr. 15'000.00 für die Anschaffung einer Trocken-/Komposttoilette (nach Abzug der Siegerprämie) eingestellt.\nAuch der Unterhalt / die Leerung der Toilette ist im Budget eingestellt.\nDas WLAN auf dem Stadtplatz wird wieder angeboten. Die Massnahme aus der Leistungsüberprüfung wurde vom Stadtrat wieder aufgehoben.\nAus der Landsgemeinde resultierte die Idee einer Panoramatafel auf dem Holberg. Dafür werden Fr. 10'000 eingestellt.\n\nAufgabe / Auftrag: Unterhalt und Pflege des Friedhofs und der öffentlichen Spiel- und Grünanlagen\n\nLegislatur-Ziel: Beibehaltung von Betriebssicherheit, Hygiene und Attraktivität\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n657'167 162'200 156'082\n\n494'967\n\n494'967\n\n501'085\n\n501'085\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nK\n\nL\n\nBereich: Lebensraum\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5233.10 Oeffentliche Plätze und Anlagen (3420)\n\n109'500 104'700 90'859.40 4'800 18'641\n\n109'500 104'700 90'859.40\n\nL L\n3101.00 500 500 689.05Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 18'000 13'200 18'789.00Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 19'000 19'000 3'743.40Dienstleistungen Dritter\n\n3140.00 72'000 72'000 67'637.95Unterhalt an Grundstücken\n\n5233.20 Spielplätze (3420)\n\n75'000 35'000 36'718.75 40'000 38'281\n\n75'000 35'000 36'718.75\n\nL L\n3111.00 25'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 30'000 30'000 32'445.55Dienstleistungen Dritter\n\n3159.00 20'000 5'000 4'245.35Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n3170.00 27.85Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\nSeite 198\n\n\n\n5233.30 Brunnen (7100)\n\n29'000 22'500 28'504.03 6'500 496\n\n29'000 22'500 28'504.03\n\nL L\n3120.00 21'000 21'000 27'712.60Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3143.00 8'000 1'500 791.43Unterhalt übrige Tiefbauten\n\n5233.50 Friedhof (7710)\n\n443'667 443'667 443'667\n\n443'667\n\nL L\n3010.00 269'468Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 17'360AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 29'854AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'868AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'017AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 1'500Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3101.00 41'000Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3109.00 7'500Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3111.00 12'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 1'500Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3130.00 33'000Dienstleistungen Dritter\n\n3137.00 500Steuern und Abgaben\n\n3140.00 3'800Unterhalt an Grundstücken\n\n3143.00 11'500Unterhalt übrige Tiefbauten\n\n3151.00 6'000Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3159.00 300Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n3170.00 500Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n5233.20\n\nAn der Landsgemeinde hat das Projekt "öffentliche kostenlose Toilette auf dem Spielplatz" den zweiten Platz gewonnen. Um das Projekt umzusetzen (nach Abzug \nder Siegerprämie), sind Kosten von Fr. 15'000.00 eingestellt.\n\n5233.20 3111.00\n\nAus der Landsgemeinde ist das Projekt Panoramatafel Holberg entstanden. Dafür werden Fr. 10'000.00 eingestellt.\n\nUnterhalt und Leerung der neuen Toilette im Stadtpark/Spielplatz Am Bach, Vgl. 311100.3159.00\n\n5233.30\n\nEinige Brunnenanlagen müssen saniert werden. Dafür sind Fr. 5'000.00 zusätzlich im Budget enthalten.5233.30 3143.00\n\n5233.50\n\n2023 muss eine durchgerostete Mulde (Fr. 5'500.-) ersetzt werden.5233.50 3111.00\n\nWeiter soll ein Schlauchaufroller (2'300.-), eine Motorsäge (1'200.-) und einen Defibrillator (3'000.-) angeschafft werden.\n\nSeite 199\n\n\n\nAbwasserbeseitigung 5235\n\n3'754'160\n3'896'160\n\n3'437'471\n3'582'771\n\n3'364'244\n3'437'296\n\nDas Budget 2023 wird erneut durch den Ausbau der Kläranlage geprägt. Aufwand und Ertrag bewegen sich im Rahmen der Vorjahre. Die höheren Stromkosten sind nach dem heutigen Wissensstand eingepreist.\n\nAufgabe / Auftrag: Periodische Reinigung der Leitungen und laufender Unterhalt des Leitungsnetzes, Abwasserreinigung in IKA \nKläranlage Kloten-Opfikon.\n\nLegislatur-Ziel: Dauernde, rollende Substanz- und Werterhaltung des kommunalen Abwassersystems sowie Sicherstellung der \nFunktion des Abwassersystems inkl. Sonderbauwerken durch betrieblichen und baulichen Unterhalt\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-142'000 -145'300 -73'053\n\n316'689\n313'389\n\n3'300\n\n389'916\n458'864\n\n68'947\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nJ\n\nBereich: Lebensraum\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5235.10 Kanalisationsleitungen/ Kleinkläranlagen (7201)\n\n3'409'100 3'099'900 2'970'427.88 309'200 438'672\n\n457'060 3'866'160 452'871 3'552'771 431'213.92 3'401'641.80\n\nJ J\n3010.00 106'122 103'296 100'808.95Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 6'708 6'505 6'471.95AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 13'694 13'252 13'317.35AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'021 2'753 2'740.15AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'165 1'215 1'209.80AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 42.00Übriger Personalaufwand\n\n3103.00 1'500 1'500.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3120.00 10'000 10'000 13'102.68Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 13'000 13'000 4'831.36Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 600 600 589.75Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 1'000 1'000 645.00Steuern und Abgaben\n\n3143.00 300'000 300'000 284'485.72Unterhalt übrige Tiefbauten\n\n3170.00 1'250 1'250 1'468.80Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 0.41Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4240.00 3'258'000 3'258'000 3'136'352.05Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4510.00 608'160 294'771 265'289.75Entnahmen aus Spezialfinanzierungen...\n\nSeite 200\n\n\n\n5235.11 Kläranlage Kloten-Opfikon (7202)\n\n3'267'100 2'954'600 2'897'375.35 312'500 369'725\n\n3'297'100 30'000 2'984'600 30'000 2'933'029.60 35'654.25\n\nL L\n3612.00 3'297'100 2'984'600 2'933'029.60Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n4612.00 30'000 30'000 35'654.25Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\nSeite 201\n\n\n\nForst- und Landwirtschaft, Natur 5240\n\n746'210\n602'600\n\n651'148\n562'600\n\n808'162\n745'556\n\nAufgrund der hohen Erträge der letzten Jahre, welche  insbesondere dem Notschlag von "Käferholz" geschuldet sind, wurden die Erträge  angehoben.\nUm das bestehende Fahrzeug und dessen Potential besser ausschöpfen zu können, soll verschiedenes Equipement angeschafft werden.\n\nAufgabe / Auftrag: Naturgerechte, ökonomisch und ökologisch zeitgerechte Waldbewirtschaftung\n\nLegislatur-Ziel: Waldbewirtschaftung gemäss den Prinzipien FSC und Q-Label\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n143'610 88'548 62'606\n\n95'062\n40'000\n\n55'062\n\n61'952\n142'956\n\n81'004\n\nL\nJ\n\nL\n\nJ\nL\n\nL\n\nBereich: Lebensraum\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5240.10 Forstwesen (8200)\n\n256'210 176'148 154'635.15 80'062 101'575\n\n462'210 206'000 382'148 206'000 442'452.05 287'816.90\n\nL L\n3010.00 226'843 223'643 227'832.10Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 7'439.90Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -2'396.80Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 3'726 14'360 13'655.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 25'662 25'205 24'041.45AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 10'867 12'357 12'453.15AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'412 2'683 2'551.70AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 2'000 1'000 2'240.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 300 300 98.00Büromaterial\n\n3101.00 18'000 18'000 14'056.35Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 1'700 1'700Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 126.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3111.00 54'800 3'000 3'121.95Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 3'000 2'000 1'198.90Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3120.00 2'000 2'000 2'822.55Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 41'200 6'200 6'291.85Dienstleistungen Dritter\n\nSeite 202\n\n\n\n3134.00 400 400 368.00Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 800 800 783.00Steuern und Abgaben\n\n3151.00 14'000 14'000 15'839.35Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 3'000 3'000 3'400.55Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3170.00 4'500 4'500 4'468.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3910.00 47'000 47'000 102'060.70Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4260.00 1'000 1'000Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4910.00 205'000 205'000 287'816.90Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n5240.11 Forstkulturen (8200)\n\n15'000 15'000 1'801.95 16'802\n\n36'000 21'000 36'000 21'000 17'707.35 19'509.30\n\nJ L\n3101.00 6'000 6'000 7'382.60Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3130.00 164.00Dienstleistungen Dritter\n\n3910.00 30'000 30'000 10'160.75Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4250.00 2'254.30Verkäufe\n\n4630.00 21'000 21'000Beiträge vom Bund\n\n4631.00 17'255.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n5240.12 Holzernte (8200)\n\n137'000 112'000 80'865.16 25'000 56'135\n\n168'000 305'000 153'000 265'000 251'467.80 332'332.96\n\nJ J\n3130.00 95'000 80'000 138'330.10Dienstleistungen Dritter\n\n3499.00 1'000 1'000 593.00Übriger Finanzaufwand\n\n3910.00 72'000 72'000 112'544.70Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 50'000 50'000 22'821.84Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 230'000 190'000 284'351.82Verkäufe\n\n4630.00 3'363.30Beiträge vom Bund\n\n4631.00 25'000 25'000 21'796.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n5240.16 Forstliche Nebenbetriebe (8204)\n\n20'000 20'000 20'000\n\n20'000 20'000\n\nJ L\n3910.00 20'000 20'000Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n5240.19 Gemeinwirtschaftl. Forstleistungen (8205)\n\n15'900 15'900 7'805.20 8'095\n\n17'000 1'100 17'000 1'100 8'905.20 1'100.00\n\nJ L\n3120.00 1'000 1'000 347.50Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3141.00 5'000 5'000 1'855.70Unterhalt Strassen / Verkehrswege\n\n3910.00 11'000 11'000 6'702.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\nSeite 203\n\n\n\n4472.00 1'100 1'100 1'100.00Vergütung für Benützungen Liegensch...\n\n5240.20 Privatwald (8200)\n\n2'500 2'500 27'475.98 29'976\n\n25'500 28'000 25'500 28'000 78'725.19 51'249.21\n\nJ J\n3101.00 25'000 25'000 64'026.73Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3130.00 500 500 -307.79Dienstleistungen Dritter\n\n3499.00 189.25Übriger Finanzaufwand\n\n3910.00 14'817.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 1'000 1'000Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 27'000 27'000 41'829.21Verkäufe\n\n4631.00 9'420.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n5240.75 Gewässerunterhalt / Verbauungen (7410)\n\n2'000 2'000 4'001.05 2'001\n\n2'000 2'000 4'001.05\n\nJ J\n3140.00 2'390.95Unterhalt an Grundstücken\n\n3142.00 2'000 2'000 1'610.10Unterhalt Wasserbau\n\n5240.77 Naturschutz (7500)\n\n8'000 8'000 3'761.45 4'239\n\n8'000 8'000 3'761.45\n\nJ L\n3140.00 8'000 8'000 80.00Unterhalt an Grundstücken\n\n3142.00 646.20Unterhalt Wasserbau\n\n3910.00 3'035.25Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n5240.78 Kredit Landschaftsentwicklungskonzept (7500)\n\n5'000 5'000 5'000\n\n5'000 5'000\n\nJ L\n3130.00 5'000 5'000Dienstleistungen Dritter\n\n5240.80 Landwirtschaft (8120)\n\n2'000 2'000 2'000\n\n2'000 2'000\n\nJ L\n3000.00 2'000 2'000Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n5240.82 Jagd- und Fischerei (8300)\n\n1'500 1'500 1'186.60 313\n\n1'500 1'500 1'186.60\n\nJ J\n4631.00 1'500 1'500 1'186.60Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\nSeite 204\n\n\n\n5240.94 Landw. Grundstücke (9630)\n\n39'500 39'500 51'219.45 11'719\n\n500 40'000 500 40'000 1'141.85 52'361.30\n\nJ L\n3431.40 381.00Mieten und Benützungskosten\n\n3439.10 716.60Ver- und Entsorgung\n\n3439.40 44.25Dienstleistungen Dritter\n\n3439.50 500 500Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n4430.00 40'000 40'000 42'567.30Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.90 9'794.00Übriger Liegenschaftenertrag FV\n\n5240.10\n\nAnpassung, weil die Lehrlingskurse neu auf dieser Kostenstelle verbucht werden.5240.10 3099.00\n\nDie Bremsen des Anhängers, welcher im Forst eingesetzt wird, muss aufgrund der Vorschriften angepasst werden. Fr. 7'500.00.3111.00\n\nDer neue Forsttraktor, welcher 2022 angeschafft wird, kann vielfältiger eingesetzt werden. Dafür sollen eine Greifersäge (Fr. 17'500.00) und eine Ast- und \nWallheckenschere (Fr. 14'500.00) angeschafft werden.\nDiese beiden Anschaffungen bedingen eine Grundanbaukonsole, welche Fr. 6'800.00 kostet.\n\nDiese neuen Komponenten mussten bislang sowohl vom Unterhalt als auch vom Forst eingemietet werden. Weil damit diese Diensteistungen Dritter teilweise \nwegfallen, wird 5240.12/3130.00 um Fr. 5'000.00 reduziert.\n\nAus Sicherheitsgründen muss ein Funk-Keil für Fr. 3'500.00 angeschafft werden.\n\nAuf Initiative eines Kloteners soll als Ergänzung zum Vita Parcour auf der Südseite von Kloten auch auf der Nordseite ein Vita Parcour (Egetswil) erstellt werden. \nDafür sind Kosten von Fr. 35'000.- eingestellt.\n\n3130.00\n\n5240.12\n\nReduktion aufgrund Anschaffung Geräte (vgl. 524010/311100) um Fr. 5'000.00.5240.12 3130.00\n\nEs ist zu befürchten, dass auch 2023 ein Notholzschlag infolge des Borkenkäfers erfolgen muss. Dafür werden aufgrund der Erfahrungen der Vorjahre Fr. 20'000.00 \nzusätzlich an Aufwand im Budget eingestellt.\n\nDer Ertrag beim Brennholzverkauf wird um Fr. 30'000.00 erhöht.4250.00\n\nDer Ertrag aus dem Stammholzverkauf wird um Fr. 10'000.00 erhöht.\n\nSeite 205\n\n\n\nÜbrige Dienstleistungen + Spezialanlagen 5255\n\n121'170\n93'650\n\n121'170\n93'650\n\n112'307\n106'956\n\nKeine Änderungen.\n\nAufgabe / Auftrag: Ueberwachung des Vermessungswesens, Betrieb und Unterhalt des Industriestammgeleises und der Schiessanlage\n\nLegislatur-Ziel: Geordneter Betrieb\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n27'520 27'520 5'352\n\n8'863\n13'306\n\n22'168\n\nK\nK\n\nJ\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Lebensraum\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5255.10 Vermessungswesen (1400)\n\n47'800 47'800 54'476.60 6'677\n\n48'000 200 48'000 200 54'476.60\n\nJ J\n3130.00 48'000 48'000 54'476.60Dienstleistungen Dritter\n\n4250.00 200 200Verkäufe\n\n5255.20 Schiesswesen (1610)\n\n5'860 5'860 13'825.00 7'965\n\n52'200 58'060 52'200 58'060 39'350.75 53'175.75\n\nJ L\n3010.00 3'912 3'912 3'457.10Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3053.00 35 35 30.60AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3120.00 6'700 6'700 4'994.75Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 2'000 2'000 312.00Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 800 800 739.20Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 23'000 23'000 16'058.90Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3159.00 6'500 6'500Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n3170.00 800 800 659.65Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3612.00 3'453 3'453 8'098.55Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n3910.00 5'000 5'000 5'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 4'000 4'000 3'700.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 1'130.50Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\nSeite 206\n\n\n\n4470.00 4'200 4'200 3'225.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4610.00 30'000 30'000 25'400.25Entschädigungen vom Bund\n\n4612.00 19'860 19'860 19'720.00Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n5255.50 Industriestammgeleise (8500)\n\n14'420 14'420 35'300.00 20'880\n\n20'970 35'390 20'970 35'390 18'480.00 53'780.00\n\nJ L\n3130.00 1'100 1'100 4'119.55Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 200 200 200.00Sachversicherungsprämien\n\n3159.00 1'500 1'500 6'652.35Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n3169.00 2'000 2'000 1'861.20Übrige Mieten und Benützungskosten\n\n3635.00 11'170 11'170 5'646.90Beiträge an private Unternehmungen\n\n3910.00 5'000 5'000Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4470.00 14'220 14'220 35'100.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4480.00 21'170 21'170 18'680.00Miet- und Pachtzinserträge aus Lieg...\n\nSeite 207\n\n\n\nFeuer-,Oel- und Chemiewehr 5260\n\n0\n0\n\n0\n0\n\n811'551\n317'646\n\nNeu unter 4271 budgetiert.\n\nAufgabe / Auftrag: Sicherstellung des Bevölkerungsschutzes bei Brandfällen und bei Unfällen mit umweltgefährdeten Stoffen\n\nLegislatur-Ziel: Einhaltung der obligatorischen Bestimmungen GVZ\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n0 0 493'905\n\n811'551\n317'646\n\n493'905\n\nK\nK\n\nJ\n\nJ\nL\n\nJ\n\nBereich: Lebensraum\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5260.00 Feuer-, Oel- und Chemiewehr (1500)\n\n493'904.77 493'905\n\n811'550.77 317'646.00\n\nJ J\n3000.00 36'575.00Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 608'329.25Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -363.50Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -1'730.40Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 27'606.55AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 25'211.70AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 6'257.45AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 5'161.95AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 9'951.50Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 296.20Personalwerbung\n\n3099.00 -8'473.55Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 437.75Büromaterial\n\n3101.00 21'502.68Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 1'516.60Drucksachen, Publikationen\n\n3111.00 15'237.56Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 13'042.45Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3130.00 15'448.77Dienstleistungen Dritter\n\nSeite 208\n\n\n\n3133.00 118.80Informatik-Nutzungsaufwand\n\n3151.00 29'110.16Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 5'638.85Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 675.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4250.00 1'279.50Verkäufe\n\n4260.00 134'904.50Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4631.00 181'462.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\nSeite 209\n\n\n\nBevölkerungs- / Zivilschutz 5265\n\n0\n0\n\n0\n0\n\n232'520\n0\n\nNeu unter 4275 budgetiert.\n\nAufgabe / Auftrag: Bevölkerungsschutz bei Katastrophen und kriegerischen Ereignissen\n\nLegislatur-Ziel: Aufrechterhaltung der Zivilschutzorganisation bei der Bewältigung von Katastrophen und Notlagen\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n0 0 232'520\n\n232'520\n\n232'520\n\nK\nK\n\nJ\n\nJ\nK\n\nJ\n\nBereich: Lebensraum\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5265.00 Bevölkerungs-,  Zivilschutz (1620)\n\n221'671.36 221'671\n\n221'671.36\n\nJ J\n3111.00 273.00Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 253.85Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3144.00 188.50Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 1'507.80Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3690.00 219'448.21Übriger Transferaufwand\n\n5265.10 Gemeindeführungsorgan (GFO) (1621)\n\n9'677.78 9'678\n\n9'677.78\n\nJ J\n3000.00 2'700.00Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3050.00 129.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 5.50AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 25.90AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3111.00 3'156.55Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 816.75Dienstleistungen Dritter\n\n3158.00 2'843.28Unterhalt immaterielle Anlagen\n\nSeite 210\n\n\n\n5265.30 Arbeitssicherheit (0220)\n\n1'170.65 1'171\n\n1'170.65\n\nJ J\n3130.00 1'170.65Dienstleistungen Dritter\n\nSeite 211\n\n\n\nZSO Hardwald 5266\n\n0\n0\n\n0\n0\n\n906'680\n927'098\n\nNeu unter 4276 budgetiert.\n\nAufgabe / Auftrag: Regionaler Zivilschutz Hardwald / Bevölkerungsschutz bei Katastrophen und kriegerischen Ereignissen\n\nLegislatur-Ziel: Erbringung der vorgeschriebenen Leistungen gemäss Anschlussvertrag der Leitgemeinde Kloten mit den \nAnschlussgemeinden Bassersdorf, Dietlikon, Opfikon und Wallisellen\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n0 0 -20'418\n\n906'680\n927'098\n\n20'418\n\nK\nK\n\nJ\n\nJ\nL\n\nL\n\nBereich: Lebensraum\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5266.00 ZSO Hardwald (1629)\n\n20'418.00 20'418\n\n906'680.26 927'098.26\n\nJ L\n3000.00 7'750.00Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 365'500.45Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 20'366.40Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -10'301.60Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 23'468.75AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 44'282.85AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 6'016.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'386.50AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 77'664.34Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 390.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 2'286.41Büromaterial\n\n3101.00 10'893.80Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 52'160.65Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 12'747.50Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3120.00 20'875.90Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 22'395.42Dienstleistungen Dritter\n\nSeite 212\n\n\n\n3134.00 1'497.60Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 44'408.29Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 39'077.30Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 21'424.50Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 129.35Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3636.00 545.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n3910.00 138'714.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 2'290.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4501.00 13'756.20Entnahmen aus Fonds des FK\n\n4612.00 635'277.00Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4630.00 56'326.85Beiträge vom Bund\n\n4690.00 219'448.21Übriger Transferertrag\n\nSeite 213\n\n\n\nStadtpolizei 5270\n\n0\n0\n\n0\n0\n\n2'520'322\n1'968'076\n\nNeu unter 4271 budgetiert.\n\nAufgabe / Auftrag: Aufrechterhaltung von Ruhe und Ordnung\n\nLegislatur-Ziel: Hohes Sicherheitsempfinden der Bevölkerung\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n0 0 552'246\n\n2'520'322\n1'968'076\n\n552'246\n\nK\nK\n\nJ\n\nJ\nL\n\nJ\n\nBereich: Lebensraum\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5270.00 Stadtpolizei (1110)\n\n707'758.69 707'759\n\n1'821'051.74 1'113'293.05\n\nJ J\n3010.00 1'375'817.15Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 8'233.60Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -2'481.60Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 88'062.65AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 158'515.90AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 14'499.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 16'464.00AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 7'163.45Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 1'000.00Personalwerbung\n\n3099.00 3'960.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 1'396.40Büromaterial\n\n3101.00 16'618.25Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 3'050.22Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 117.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3110.00 21'105.30Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 1'474.00Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 10'989.77Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\nSeite 214\n\n\n\n3130.00 7'590.65Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 956.15Sachversicherungsprämien\n\n3151.00 26'902.60Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 55'096.75Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3159.00 2'884.75Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n3170.00 1'634.90Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4210.00 131'445.30Gebühren für Amtshandlungen\n\n4240.00 367'987.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 8'300.00Verkäufe\n\n4260.00 7'015.75Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4270.00 3'945.00Bussen\n\n4636.00 600.00Beiträge von privaten Organisatione...\n\n4910.00 594'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n5270.10 Plakat- und Marktwesen (1400)\n\n4'481.70 4'482\n\n9'800.70 5'319.00\n\nJ J\n3130.00 9'800.70Dienstleistungen Dritter\n\n4120.00 4'424.00Konzessionen\n\n4210.00 895.00Gebühren für Amtshandlungen\n\n5270.11 Verkehrssicherheit (1120)\n\n122'629.29 122'629\n\n616'102.30 738'731.59\n\nJ L\n3101.00 2'621.50Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3130.00 46'570.15Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 199.00Sachversicherungsprämien\n\n3151.00 1'407.70Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 8'397.80Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3161.00 29'906.15Mieten, Benützungskosten Mobilien\n\n3910.00 527'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4270.00 738'731.59Bussen\n\n5270.90 Stadtrichteramt (1200)\n\n37'364.80 37'365\n\n73'367.25 110'732.05\n\nJ L\n3130.00 6'367.25Dienstleistungen Dritter\n\n3910.00 67'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4260.00 2'220.05Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4270.00 108'512.00Bussen\n\nSeite 215\n\n\n\nSeite 216\n\n\n\nVerkehrsangeb.Privater+Öffentl.Verkehr 5277\n\n0\n0\n\n0\n0\n\n4'737'251\n545'646\n\nNeu unter 4277 budgetiert.\n\nAufgabe / Auftrag: Gewährleisten des Transportangebotes\n\nLegislatur-Ziel: Gut ausgebautes Angebot erhalten und durch Glattalbahn-Erweiterung ergänzen\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n0 0 4'191'606\n\n4'737'251\n545'646\n\n4'191'606\n\nK\nK\n\nJ\n\nJ\nL\n\nJ\n\nBereich: Lebensraum\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5277.00 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur (6210)\n\n591'416.00 591'416\n\n591'416.00\n\nJ J\n3631.00 591'416.00Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n5277.10 Regionalverkehr (6220)\n\n3'862'892.80 3'862'893\n\n4'067'572.80 204'680.00\n\nJ J\n3102.00 1'622.15Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 3'598.70Dienstleistungen Dritter\n\n3159.00 1'338.95Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n3160.00 972.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3634.00 4'060'041.00Beiträge an öffentliche Unternehmun...\n\n4210.00 4'680.00Gebühren für Amtshandlungen\n\n4635.00 200'000.00Beiträge von privaten Unternehmunge...\n\n5277.20 Parkieranlagen (6150)\n\n262'703.24 262'703\n\n78'262.55 340'965.79\n\nJ L\n3101.00 1'508.90Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 5'987.95Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 44'856.45Dienstleistungen Dritter\n\nSeite 217\n\n\n\n3151.00 4'341.15Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 1'568.10Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3910.00 20'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 340'965.79Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\nSeite 218\n\n\n\nBaupolizei 5280\n\n1'142'489\n1'221'000\n\n967'813\n1'221'000\n\n1'104'811\n1'013'002\n\nKeine wesentlichen Änderungen.\n\nAufgabe / Auftrag: Bauverfahrensabwicklung\n\nLegislatur-Ziel: Schnelle und fundierte Baurechtsentscheide, die durch vorgängige Bauberatung gefördert werden\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-78'511 -253'187 91'809\n\n174'676\n\n174'676\n\n37'678\n207'998\n\n170'320\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nJ\n\nJ\n\nBereich: Lebensraum\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5280.00 Baupolizei (0220)\n\n147'404 278'187 17'148.77 130'783 164'553\n\n1'053'596 1'201'000 922'813 1'201'000 1'022'004.87 1'004'856.10\n\nL J\n3000.00 27'500 25'000 23'220.00Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 222'719 198'050 209'582.70Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -461.50Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 14'347 12'718 14'949.40AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 27'005 25'093 24'795.30AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'031 2'075 2'165.20AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'494 2'377 2'793.75AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3100.00 1'000 1'000 874.15Büromaterial\n\n3102.00 5'000 5'000 37'332.50Drucksachen, Publikationen\n\n3111.00 829.30Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 750'000 650'000 705'924.07Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 1'500 1'500Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4210.00 1'200'000 1'200'000 1'002'656.10Gebühren für Amtshandlungen\n\n4602.00 1'000 1'000Anteil an Erträgen von Gemeinden un...\n\n4611.00 2'200.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\nSeite 219\n\n\n\n5280.10 Feuerpolizei (1500)\n\n68'893 25'000 74'659.80 43'893 5'767\n\n88'893 20'000 45'000 20'000 82'805.80 8'146.00\n\nL J\n3010.00 31'960 36'922 35'734.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 2'060 2'371 2'294.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 4'225 4'873 4'756.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 291 391 378.40AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 357 443 429.00AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3130.00 50'000 39'048.45Dienstleistungen Dritter\n\n3181.00 165.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4210.00 20'000 20'000 8'146.00Gebühren für Amtshandlungen\n\n5280.00\n\nDie höheren Lohnkosten resultieren nicht von einer Stellenplanerhöhung, sondern von der Ausschöpfung des Stellenplanes.5280.00 3010.00\n\nPer 2022 lief der bisherige Ingenieurvertrag aus. Mit der notwendigen Ausschreibung sind die Preise auch etwas gestiegen, weil der Vertrag 20 Jahre alt war und \nentsprechend auf tieferen Preisen basierte.\n\n3130.00\n\nDer Aufwand wird deshalb um Fr. 100'000.- erhöht.\n\nDie Gebühren hängen stark von der Bautätigkeit und der Art der Verfahren ab. Kleine Verfahren führen zu geringen Gebühren, grosse Verfahren zu hohen \nGebühren.\n\n4210.00\n\nObwohl im 2021 die Erträge nicht ganz erreicht werden konnten, werden die Erträge auf diesem Niveau belassen.\n\n5280.10\n\nAnpassung an 2021. Das Stadtingenieurmandat wurde neu ausgeschrieben und die Preise und Abläufe wurden entsprechend angepasst.5280.10 3130.00\n\nSeite 220\n\n\n\nSchulverwaltung 6205\n\n1'353'930\n8'000\n\n1'334'550\n8'000\n\n1'243'506\n14'143\n\nDie Mehrkosten resultieren mehrheitlich aus den mit dem StRB 162-2022 beantragen Anpassung des Stellenplans.\n\nAufgabe / Auftrag: Professionelles Leistungszentrum in administrativen und organisatorischen Belangen für die Schuleinheiten, \nOrganisationseinheiten des Bereichs Bildung und der Schulbehörde.\n\nLegislatur-Ziel: Otimierung der Prozesse und Aufgaben durch einen verstärkten Einsatz von elektronischen und digitalen Mitteln in \nRichtung papierloses Büro.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'345'930 1'326'550 1'229'363\n\n19'380\n\n19'380\n\n110'424\n6'143\n\n116'567\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6205.00 Schulverwaltung (2191)\n\n1'240'530 1'221'150 1'139'424.47 19'380 101'106\n\n1'248'530 8'000 1'229'150 8'000 1'153'567.67 14'143.20\n\nL L\n3010.00 998'380 931'000 912'107.70Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 8'061.20Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -8'752.40Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 58'300 58'300 57'668.25AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 110'000 110'000 105'998.15AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 8'600 8'600 10'668.10AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 11'000 11'000 10'840.85AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 16'000 16'000 1'120.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 1'000 1'000 1'072.40Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 3'500 2'500 2'282.65Büromaterial\n\n3102.00 1'500 1'500 301.55Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 500 500 40.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3110.00 500 500Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3118.00 4'300 3'300 502.00Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3119.00 500 500Anschaffung übrige nicht aktivierba...\n\n3130.00 5'250 5'250 14'060.75Dienstleistungen Dritter\n\nSeite 221\n\n\n\n3131.00 15'000 65'000 18'029.92Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 5'385.00Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3134.00 8'000 8'000 7'425.00Sachversicherungsprämien\n\n3170.00 6'200 6'200 6'736.55Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 20.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4240.00 2'000 2'000 8'143.20Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4930.00 6'000 6'000 6'000.00Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n6205.80 Schulärzte/Schulzahnärzte/Gesundheitskosten (4330)\n\n105'400 105'400 89'938.10 15'462\n\n105'400 105'400 89'938.10\n\nJ L\n3010.00 81'000 81'000 69'358.30Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 6'400 6'400 4'210.40AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 207.95AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 786.90AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3100.00 1'000 1'000 597.20Büromaterial\n\n3104.00 41.60Lehrmittel\n\n3136.00 16'000 16'000 14'593.40Honorare privatärztlicher Tätigkeit\n\n3170.00 1'000 1'000 142.35Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n6205.00\n\nExterne Unterstützung in der Konzeption und Umsetzung der Legislaturthemen und -ziele der Schulpflege.6205.00 3131.00\n\nSeite 222\n\n\n\nSchulpflege6210\n\n267'870\n0\n\n181'270\n0\n\n160'413\n0\n\nDurch Reduktion der Anzahl Mitglieder der Schulpflege und Einführungung von Pauschalentschädigungen konnten diese gegenüber dem Jahr 2020 (vor COVID) um rund 25 % reduziert werden.\nDie Mehrkosten resultieren auf folgenden Anträgen der Schulpflege: Im Sinne der Vernetzung der Schulen soll die Gesamtweiterbildungstag weiterhin jährlich durchgeführt werden (Aufhebung 62.5 Massnahme der \nLü-21).\nDie Umsetzungsplanung der Legislaturziele 2022-2026 (Beschluss Schulpflege vom 9.9.2022) soll im Jahr 2023 mit Dienstleitungen Dritter analysiert und unterstützt werden.\n\nAufgabe / Auftrag: Strategische Führung der Volksschule, der Musikschule und der Berufswahlschule, sowie der schulergänzenden \nBetreuung, gemäss Volksschulgesetz,  Gemeindeordnung der Stadt Kloten und Geschäftsordnung der Schule \nKloten.\n\nLegislatur-Ziel: strategische Umsetzung der Strategieschwerpunkte: Integration, Kommunikation und Innovation, sowie Aufsicht \nüber die obligatorische Volksschule, BWS und Musikschule\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n267'870 181'270 160'413\n\n86'600\n\n86'600\n\n107'457\n\n107'457\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nK\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6210.00 Schulbehörde (2190)\n\n267'870 181'270 160'413.43 86'600 107'457\n\n267'870 181'270 160'413.43\n\nL L\n3000.00 85'600 83'000 98'520.00Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3050.00 5'100 5'100 5'504.65AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 20 20 6.95AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'000 1'000 1'028.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 48'000 26'000 530.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 500 500Büromaterial\n\n3130.00 81'000 19'000 25'975.30Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 2'412.48Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3170.00 2'000 2'000 35.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3199.00 44'650 44'650 26'400.40Übriger Betriebsaufwand\n\nSeite 223\n\n\n\n6210.00\n\nReduktion der Mitglieder der Schulpflege von 10 auf 6 Mitglieder und Wechsel auf Pauschalentschädigung in neuer EntschVO (SR-B 95-2022) führt zu einer \nKostenreduktion von rund 25'000 Fr bzw. 25% gegenüber dem Jahr 2020 (vor COVID-19).\n\n6210.00 3000.00\n\nDamit ist die Lü21-Massnahmen 62.4  teilweise umgesetzt.\n\n62.5 Massnahmen der Lü21 sol aufgehoben werden (Antrag an STR). Für die Vernetzung der Schulen soll der Weiterbildungstag weiterhin jedes Jahr durchgeführt \nwerden.\n\n3090.00\n\nDie Umsetzungsplanung der Legislaturziele 2022-2026 (Beschluss Schulpflege vom 9.9.2022) solli im Jahr 2023 analysiert und unterstützt werden3130.00\n\nDies insbesondere im Bereich der sonderpädagogischen Massnahmen, der Personalgewinnung und der Entwicklung der familienergänzenden Betreuung der Stadt \nKloten.\n\nSeite 224\n\n\n\next.Schulung (Regelkl,Sport, Musik,Gym) 6214\n\n287'100\n0\n\n89'700\n0\n\n292'633\n0\n\nBudgetierung basiert auf stabilen Schülerzahlen der externen Sonderschulung der letzten Jahre. Die höheren Kosten resultieren aus der Korrektur eines Budgetierungsfehlers im Budget 2021 und 2022 zur \nkantonalen Kostenbeteiligung.\n\nAufgabe / Auftrag: Finanzielle Unterstützung von Schulplätzen ausserhalb der Volksschule für die eine gesetzliche Vorgabe besteht.\n\nLegislatur-Ziel: Klotener Schülern die Möglichkeit eines externen Schulbesuchs (Sportschule, Gymnasium) ermöglichen, innerhalb \nder gesetzlichen Vorgaben.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n287'100 89'700 292'633\n\n197'400\n\n197'400\n\n5'533\n\n5'533\n\nL\nK\n\nL\n\nJ\nK\n\nJ\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6214.00 ext. Schulung (Regelkl,Sport,Musik,Gymi) (2130)\n\n287'100 89'700 291'440.00 197'400 4'340\n\n287'100 89'700 291'440.00\n\nL J\n3614.00 287'100 89'700 291'440.00Entschädigungen an öffentliche Unte...\n\n6214.50 ext Schulung BWS(Anschlusslösungen) (2130)\n\n1'193.00 1'193\n\n1'193.00\n\nJ J\n3104.00 1'193.00Lehrmittel\n\n6214.00\n\nDie höheren Kosten resultieren aus der Korrektur eines Budgetierungsfehlers im Budget 2021 und 2022 zur kantonalen Kostenbeteiligung zum Langzeitgymnasium.6214.00 3614.00\n\nDie Planung für das Budget 2023 geht von insgesamt 31 Schüler-/innen am Langzeit-Gymnasium aus, davon fallen bei 16 SuS Kosten von je 16'500 Fr an (über \nkantonaler Freigrenze von 5%)\n\nSeite 225\n\n\n\nSonderschulung / Externe Massnahmen 6215\n\n5'404'771\n265'000\n\n5'359'771\n265'000\n\n5'845'882\n286'480\n\nMit dem SPF-Beschluss 33-2021/22 hat die Schulpflege die Sonderschulquote und -kosten für das Schuljahr 2022/23 grundsätzlich auf dem Vorjahr stabilisiert. Daher ist das Budget in weiten Teilen mit dem Budget \n2022 identisch.\nDie Mehrkosten von 50 000 Fr resultieren von einer zusätzlichen integrativen Sonderschulung (Zuzug im August 2022).\n\nAufgabe / Auftrag: Förderung von Kindern mit besonderen Bedürfnissen durch zielorientierte, behinderungsspezifische Förderung mit \ndem Ziel einer Integration oder Reintegration in die Volksschule.\n\nLegislatur-Ziel: Individuelle Förderung und Unterstützung von Kindern mit besonderen Bedürfnissen. Stärkung der integrierten \nSonderschulung vor Ort, damit Kinder in ihrem gewohnten Umfeld aufwachsen können.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n5'139'771 5'094'771 5'559'403\n\n45'000\n\n45'000\n\n441'111\n21'480\n\n419'632\n\nL\nK\n\nL\n\nJ\nL\n\nJ\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6215.10 Integrierte Sonderschulung KST (ISR) (2110)\n\n491'760 446'760 347'346.80 45'000 144'413\n\n491'760 446'760 359'346.80 12'000.00\n\nL L\n3010.00 24'961.55Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 61'300 16'300Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 1'500 1'500 1'597.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 2'420 2'420 2'313.05AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 180 180 257.95AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 280 280 298.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 1'000 1'000Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3104.00 1'000 1'000Lehrmittel\n\n3130.00 36'000 36'000 41'519.45Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 224.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3611.00 388'080 388'080 288'174.35Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4611.00 12'000.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\nSeite 226\n\n\n\n6215.20 Integrierte Sonderschulung PST (ISR) (2120)\n\n1'320'001 1'320'001 1'146'743.31 173'258\n\n1'320'001 1'320'001 1'146'743.31\n\nJ L\n3010.00 131'000 131'000 126'362.70Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -11'792.25Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -146.60Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3020.00 248'700 248'700 241'111.95Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 2'741 2'741 2'664.45Verpflegungszulagen\n\n3050.00 23'820 23'820 23'737.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 43'170 43'170 38'433.30AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'500 2'500 3'840.90AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'470 4'470 4'435.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 2'000 2'000Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 32.60Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 341.90Büromaterial\n\n3104.00 2'000 2'000Lehrmittel\n\n3130.00 35'000 35'000 67'044.40Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 192.25Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3170.00 728.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3611.00 824'600 824'600 649'756.16Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n6215.30 Integrierte Sonderschulung SST (ISR) (2130)\n\n346'870 346'870 294'119.93 52'750\n\n346'870 346'870 294'119.93\n\nJ L\n3010.00 39'600 39'600 15'841.10Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 41'800 41'800 39'717.85Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 69.30Verpflegungszulagen\n\n3050.00 3'250 3'250 3'572.25AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 4'180 4'180 5'321.40AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 310 310 584.55AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 630 630 667.55AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 1'000 1'000Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 63.65Übriger Personalaufwand\n\n3104.00 2'000 2'000Lehrmittel\n\n3132.00 195.75Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3170.00 56.65Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3611.00 254'100 254'100 197'166.48Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3612.00 30'863.40Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\nSeite 227\n\n\n\n6215.77 externe Sonderschulung (2200)\n\n2'972'140 2'972'140 3'766'392.83 794'253\n\n3'228'140 256'000 3'228'140 256'000 4'040'872.33 274'479.50\n\nJ J\n3010.00 200.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.09 -68.30Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3020.00 70'000 70'000 28'613.80Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 300 300 316.00Verpflegungszulagen\n\n3050.00 1'880 1'880 1'870.40AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 4'900 4'900 1'312.25AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 200 200 281.40AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 360 360 349.50AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3130.00 423'500 423'500 615'648.13Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 10'000 10'000Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3170.00 56.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3612.00 570'000 570'000Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n3614.00 2'147'000 2'147'000 697'200.00Entschädigungen an öffentliche Unte...\n\n3635.00 2'695'093.15Beiträge an private Unternehmungen\n\n4230.00 40'000 40'000 62'592.00Schulgelder\n\n4612.00 216'000 216'000 211'887.50Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n6215.85 Hardwaldschulen (2200)\n\n9'000 9'000 4'800.00 4'200\n\n18'000 9'000 18'000 9'000 4'800.00\n\nJ L\n3612.00 18'000 18'000 4'800.00Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n4612.00 9'000 9'000Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n6215.10\n\nFür Zuzug mit Anspruch auf externe Sonderschulung konnte kein Platz gefunden werden. Daher resultieren zusätzliche gebundene ISR-Kosten.6215.10 3020.00\n\nSeite 228\n\n\n\nBWS Berufswahlschule 6217\n\n2'983'841\n2'356'467\n\n3'048'396\n2'384'567\n\n2'868'532\n2'475'401\n\nDank den 2020 und 2021 getroffenen Massnahmen konnte das Ziel einer ausgeglichenen Rechnung bereits 2021 erreicht werden. Das Budget 2023 basiert auf den gleichen Parametern wie 2021: 84 Lernend und \nFr. 16'000.- Gemeindebeitrag.\nDer im Jahr 2023 notwendige Ersatz von 60 Computern wird über die Investitionsrechnung beantragt.\n\nAufgabe / Auftrag: Berufliche Integration von Volksschulabgängern ohne Anschlusslösung, Vorbereitung der Berufsfachschule und \nTraining der berufsrelevanten Selbst- und Sozialkompetenzen.\n\nLegislatur-Ziel: Qualitativ hochstehendes Bildungsangebot vor Ort für Jugendliche im Nachschulbereich.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n627'374 663'829 393'131\n\n64'555\n28'100\n\n36'455\n\n115'309\n118'934\n\n234'243\n\nJ\nL\n\nJ\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6217.00 Praktisches Angebot (2130)\n\n177'949 135'824 351'793.48 42'125 173'844\n\n1'262'218 1'440'167 1'289'143 1'424'967 1'221'818.92 1'573'612.40\n\nJ L\n3020.00 720'800 719'948 708'805.75Löhne der Lehrpersonen\n\n3020.09 -1'759.00Erstattung von Lohn der Lehrpersone...\n\n3030.00 3'680 3'680Entschädigung für temp. Arbeitskräf...\n\n3042.00 7'170 7'170 6'487.10Verpflegungszulagen\n\n3050.00 46'516 46'516 45'903.70AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 106'765 106'765 92'238.40AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'675 4'675 7'312.60AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 8'783 8'783 8'579.05AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 296.00Übriger Personalaufwand\n\n3104.00 46'000 46'000 32'314.69Lehrmittel\n\n3110.00 1'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 1'000 385.00Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3113.00 9'000 7'000 15'621.52Anschaffung Hardware\n\n3118.00 4'500 4'500 333.60Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3130.00 1'500 2'200 75.95Dienstleistungen Dritter\n\nSeite 229\n\n\n\n3131.00 8'000 8'000 4'118.53Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3151.00 5'000 5'000 3'475.68Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3153.00 3'000 3'000 1'567.75Informatik-Unterhalt (Hardware)\n\n3170.00 2'000 2'000 1'749.60Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 6'500 6'000 1'742.00Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3920.00 274'329 303'906 289'571.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n3930.00 3'000 3'000 3'000.00Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n4230.00 133'400 133'400 142'164.40Schulgelder\n\n4260.00 550.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4612.00 368'000 368'000 510'755.00Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4631.00 597'600 582'400 658'731.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4690.00 341'167 341'167 261'412.00Übriger Transferertrag\n\n6217.10 Schulisches Angebot (2130)\n\n208'322 196'692 243'734.22 11'630 35'412\n\n707'978 916'300 719'608 916'300 658'054.78 901'789.00\n\nJ L\n3020.00 439'566 439'566 418'452.25Löhne der Lehrpersonen\n\n3020.09 -10'614.80Erstattung von Lohn der Lehrpersone...\n\n3030.00 3'040 3'040Entschädigung für temp. Arbeitskräf...\n\n3042.00 4'153 4'153 3'691.40Verpflegungszulagen\n\n3050.00 27'619 27'619 26'918.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 62'752 62'752 57'969.95AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'730 2'730 4'064.50AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 5'186 5'186 5'030.05AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 104.00Übriger Personalaufwand\n\n3104.00 17'000 17'000 9'420.86Lehrmittel\n\n3111.00 1'000 2'000 664.50Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3113.00 9'000 7'000 13'651.70Anschaffung Hardware\n\n3118.00 4'500 4'500Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3130.00 1'500 2'500 322.60Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 7'200 7'000 5'531.70Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3151.00 136.95Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3153.00 3'000 3'000 1'569.67Informatik-Unterhalt (Hardware)\n\n3170.00 1'000 1'000 904.95Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 6'000 6'000 1'406.70Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3920.00 109'732 121'562 115'829.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n3930.00 3'000 3'000 3'000.00Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n4230.00 110'200 110'200 110'630.00Schulgelder\n\n4231.00 500 500 750.00Kursgelder\n\nSeite 230\n\n\n\n4612.00 304'000 304'000 299'499.00Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4631.00 197'600 197'600 236'410.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4690.00 304'000 304'000 254'500.00Übriger Transferertrag\n\n6217.30 BWS allgemein (2130)\n\n350'478 349'478 327'308.40 1'000 23'170\n\n350'478 349'478 327'308.40\n\nL L\n3010.00 234'200 234'200 230'397.45Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -1'866.70Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3042.00 1'170 1'170 1'080.00Verpflegungszulagen\n\n3050.00 14'600 14'600 14'787.05AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 37'100 37'100 34'455.00AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'548 1'548 2'380.15AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'760 2'760 2'778.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 10'000 10'000 724.40Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 22'000 22'000 20'386.20Büromaterial\n\n3102.00 4'000 5'000 1'348.55Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 600 600 158.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3110.00 1'000 1'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3130.00 1'500 1'500 993.05Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 5'000 5'000 7'137.05Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3150.00 2'000 2'000 1'565.60Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3170.00 1'000 1'000 984.35Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3910.00 12'000 10'000 10'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n6217.99 BWS ausserhalb Leistungsabrechnung (2130)\n\n663'167 646'867 661'350.05 16'300 1'817\n\n663'167 690'167 43'300 661'350.05\n\nL L\n3113.00 45'000Anschaffung Hardware\n\n3632.00 18'000 145'438.05Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3690.00 645'167 645'167 515'912.00Übriger Transferaufwand\n\n4612.00 22'500Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4632.00 20'800Beiträge von Gemeinden und Zweckver...\n\n6217.00\n\nDie Möblierung wird Ende 2022 amortisiert sein und fällt daher ab 2023 aus der Berechnung des Mietzinses (gemäss Vertrag). Aufgrund der gestiegenen6217.00 3920.00\n\n Personalkosten für Reinigung und Hauswartung fällt die Reduktion des Mietzinses aber nicht so hoch aus, wie es noch vor einigen Jahren erwartet wurde.\n\n6217.10\n\nDie Möblierung wird Ende 2022 amortisiert sein und fällt daher ab 2023 aus der Berechnung des Mietzinses (gemäss Vertrag). Aufgrund der gestiegenen6217.10 3920.00\n\n Personalkosten für Reinigung und Hauswartung fällt die Reduktion des Mietzinses aber nicht so hoch aus, wie es noch vor einigen Jahren erwartet wurde.\n\nSeite 231\n\n\n\nMusikschule 6218\n\n3'068'368\n2'363'484\n\n2'082'138\n1'416'600\n\n2'002'228\n1'379'304\n\nDie Mehreinnahmen der Musikschule resultiert aus einer Anpassung der Leistungsvereinbarung "Musikschule Raum Flughafen" mit der Gemeinde Lufingen und Bassersdorf (StR-Beschluss 210-2022)\nDer noch pendente Volkseinscheid der Stadt Opfikon, sich ab Schuljahr 2023-24 der "Musikschule Raum Flughafen" anzuschliessen, ist noch nicht im Budget 2023 abgebildet.\n\nAufgabe / Auftrag: Erlernen von Gesang und Musizieren einzeln und gemeinsam ermöglichen. Begabungen fördern und unterstützen. \nEine Teilnahme am Musikleben der Region ermöglichen und Interessierten die musikpädagogische und \nkünstlerische Kompetenz  zur Verfügung stellen.\n\nLegislatur-Ziel: Angebot und Durchführung eines bedürfnisgerechten, qualitativ hochwertigen Musikunterrichts in den drei \nPartnergemeinden nach kantonalen Vorgaben.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n704'884 665'538 622'923\n\n986'230\n946'884\n\n39'346\n\n1'066'140\n984'180\n\n81'961\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6218.00 Musikschule (2140)\n\n474'335 345'805 346'702.28 128'530 127'633\n\n477'335 3'000 348'805 3'000 349'002.28 2'300.00\n\nL L\n3000.00 1'000 3'000Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 184'000 184'000 185'043.30Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 2'337.15Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3042.00 300 -3.60Verpflegungszulagen\n\n3050.00 11'620 11'620 11'881.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 25'000 24'949.80AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'235 1'235 1'962.10AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'180 2'180 2'220.40AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 6'500 5'500 5'016.95Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 500 500 1'462.80Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 3'500 3'500 2'761.30Büromaterial\n\n3102.00 6'000 1'000 548.60Drucksachen, Publikationen\n\n3110.00 8'000 8'000 7'360.23Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 1'583.70Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\nSeite 232\n\n\n\n3118.00 3'500 3'500 1'292.95Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3130.00 14'500 11'270 7'558.90Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 31'500 31'500 5'597.75Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 6'000 12'287.50Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3151.00 8'000 7'500 31'533.50Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 1'000 1'000Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3161.00 3'000.00Mieten, Benützungskosten Mobilien\n\n3170.00 2'000 2'000 1'281.30Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3614.00 55'000 55'000 22'825.75Entschädigungen an öffentliche Unte...\n\n3910.00 95'900 10'700 10'700.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3920.00 10'100 5'800 5'800.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n4231.00 2'300.00Kursgelder\n\n4635.00 3'000 3'000Beiträge von privaten Unternehmunge...\n\n6218.15 musikalische Grundschule (2140)\n\n142'255 150'009 163'518.24 292'264 305'773\n\n328'345 470'600 313'609 163'600 332'162.30 168'644.06\n\nJ J\n3010.09 -16'252.65Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3020.00 274'000 262'000 292'020.85Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 3'200 3'200 2'475.95Verpflegungszulagen\n\n3050.00 21'000 19'264 16'913.30AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 22'500 21'500 31'137.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'025 2'025 2'661.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'620 3'620 3'166.15AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3111.00 2'000 2'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3170.00 39.25Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4230.00 3'600 3'600Schulgelder\n\n4611.00 22'557.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4612.00 177'000 140'000 146'087.06Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4631.00 55'000 20'000Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4690.00 235'000Übriger Transferertrag\n\n6218.20 Instrumental-Unterricht (2140)\n\n331'230 170'574 110'904.87 501'804 442'135\n\n1'528'654 1'859'884 1'390'574 1'220'000 1'277'499.41 1'166'594.54\n\nJ J\n3010.09 -10'358.75Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3020.00 1'315'000 1'175'000 1'107'836.80Löhne der Lehrpersonen\n\n3030.00 20'000Entschädigung für temp. Arbeitskräf...\n\n3042.00 12'564 12'564 10'863.55Verpflegungszulagen\n\n3050.00 80'100 73'820 71'067.70AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\nSeite 233\n\n\n\n3052.00 86'800 75'000 68'177.25AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 7'340 7'340 10'603.55AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 13'850 13'850 13'282.00AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3111.00 5'000 5'000 2'761.31Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3151.00 8'000 8'000 640.00Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 865.95Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 1'560.05Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4230.00 670'000 670'000 532'164.10Schulgelder\n\n4611.00 45'209.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4612.00 605'000 500'000 589'221.44Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4631.00 115'000 50'000Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4690.00 469'884Übriger Transferertrag\n\n6218.25 Instrumental-Unterricht für Erwachsene (2140)\n\n850 850 1'798.10 2'648\n\n29'150 30'000 29'150 30'000 43'563.85 41'765.75\n\nJ J\n3020.00 22'750 22'750 40'204.50Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 1'800 1'800 2'581.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 500 500AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'000 1'000 295.05AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'100 3'100 482.50AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n4230.00 30'000 30'000 41'765.75Schulgelder\n\n6218.99 Musikschule, Gemeindeanteil (2140)\n\n704'884 704'884 704'884\n\n704'884\n\nL L\n3690.00 704'884Übriger Transferaufwand\n\n6218.20\n\nLohnkosten Instrumental-LP - 10% mehr Lohn gemäss Besoldungsreglement VZM ab 01.09.20236218.20 3020.00\n\nDie Staatbeiträge werden im Jahr 2023 erhöht.4631.00\n\nSeite 234\n\n\n\nSchulpsychologischer Dienst 6221\n\n621'270\n59'000\n\n535'790\n59'000\n\n498'806\n25'082\n\nDie Mehrkosten dienen dazu, um weitere Anmeldestopps und Überlastungen von Mitarbeitenden zu verhindern. Dazu sollen mit dem StRB 162-2022 der Stellenplan erhöht werden.\n\nAufgabe / Auftrag: Beratung von Eltern, Lehrpersonen und Kindern in Bezug auf die schulische Entwicklung und Förderung. \nSchulpsychologische Abklärungen und Empfehlungen über unterstützende Massnahmen von Schülerinnen und \nSchülern.\n\nLegislatur-Ziel: Unterstützung der Schule bei der Integration von Kindern mit besonderen Bedürfnissen. Förderung der geistigen, \nsozialen und emotionalen Entwicklung von 4-18 jährigen durch gezielte Eltern und Lehrerberatung.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n562'270 476'790 473'723\n\n85'480\n\n85'480\n\n122'464\n33'918\n\n88'547\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6221.00 Schulpsychologischer Dienst (SPD) (2192)\n\n562'270 476'790 473'723.28 85'480 88'547\n\n621'270 59'000 535'790 59'000 498'805.68 25'082.40\n\nL L\n3010.00 501'480 406'000 392'990.35Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 2'891.95Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -737.45Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3030.00 15'000 15'000Entschädigung für temp. Arbeitskräf...\n\n3050.00 23'200 23'200 25'187.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 52'700 52'700 52'253.25AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'430 2'430 4'152.70AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'360 4'360 4'706.85AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 4'300 4'300 4'154.85Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 500 500Personalwerbung\n\n3099.00 600 600 587.80Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 5'500 5'500 2'671.80Büromaterial\n\n3103.00 89.10Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3110.00 3'000 3'000 4'522.33Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3130.00 2'200 12'200 1'225.50Dienstleistungen Dritter\n\nSeite 235\n\n\n\n3132.00 4'000 4'000 1'345.80Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3150.00 200 200Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 800 800Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 1'000 1'000 2'763.05Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4612.00 59'000 59'000 25'082.40Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\nSeite 236\n\n\n\nSchulsozialarbeit 6222\n\n0\n0\n\n0\n0\n\n422'749\n0\n\nAufgabe / Auftrag: Unterstützung von Lehrpersonen in sozialpäd. Fragen. Niederschwellige Beratung von Kindern und Eltern bei \npersönlichen und familiären Problemen, sowie Unterstützung in Notsituationen. Präventionsarbeit zur Reduktion von \nsozialen Problemen an der Schule.\n\nLegislatur-Ziel: Frühzeitige Beratung von SchülerInnen und deren Eltern, Intervention in Klassen zur Verhinderung von \nAusgrenzung und sozialen Problemen. Niederschwellige Beratung von Eltern, Lehrpersonen und SchülerInnen in \nKrisen und bei sozialen Problemen.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n0 0 422'749\n\n422'749\n\n422'749\n\nK\nK\n\nJ\n\nJ\nK\n\nJ\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6222.00 Schulsozialarbeit (2192)\n\n422'748.70 422'749\n\n422'748.70\n\nJ J\n3010.00 348'649.20Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -7'603.80Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 22'386.60AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 43'334.80AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 3'698.70AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'183.20AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 2'342.65Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 459.65Büromaterial\n\n3109.00 99.40Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3130.00 1'409.60Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 1'965.10Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3170.00 1'623.60Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\nSeite 237\n\n\n\nPrimarschule 6230\n\n15'651'871\n253'500\n\n15'207'451\n253'500\n\n14'572'104\n189'382\n\nDie Mehrkosten resultieren aus den steigenden Schülerzahlen (1 zusätzliche Primarklasse), der durch den Regierungsrat beschlossene Lohnerhöhung der Kindergarten-Lehrpersonen und der durch die Schulpflege \nbeantrage Erhöhung der pädagogischen\nund technischen ICT-Support durch Lehrpersonen gemäss Empfehlungen des Volksschulamts.\n\nAufgabe / Auftrag: Die Volksschule vermittelt eine ganzheitliche Bildung sowie Grundfertigkeiten und erzielt zu einer guten \nArbeitshaltung. Sie fördert das lebenslange und soziale Lernen auf allen Altersstufen und die Eigenständigkeit und \ndie Selbstverantwortung der Kinder.\n\nLegislatur-Ziel: Umsetzung der strat. Projekte der Schulbehörde Legislatur 2018-22: Integration, Innovation und Kommunikation \nsowie der Schulprojekte wie Fokus starke Lernbeziehungen, LP 21, Digialisierung und sozialraumorientierte \nSchule. Umsetzung der kant. Vorgaben.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n15'398'371 14'953'951 14'382'722\n\n444'420\n\n444'420\n\n1'079'767\n64'118\n\n1'015'649\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6230.00 PS allg./oblig.:Kindergartenstufe (2110)\n\n3'322'900 3'140'300 3'182'251.03 182'600 140'649\n\n3'322'900 3'140'300 3'182'471.03 220.00\n\nL L\n3010.00 1'500 1'500Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 500 500AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3101.00 5'000 5'000 5'061.90Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 500 500Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 1'000 1'000 433.65Lehrmittel\n\n3111.00 2'400Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 14'000 14'000 1'663.60Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 1'000 1'000Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 8'000 8'000 8'118.00Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3611.00 3'291'400 3'106'400 3'167'193.88Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4611.00 220.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\nSeite 238\n\n\n\n6230.01 PS allg./oblig.:Primarschulstufe (2120)\n\n9'962'067 9'816'417 9'401'737.11 145'650 560'330\n\n9'962'067 9'816'417 9'401'737.11\n\nL L\n3020.00 42'000 7'291.75Löhne der Lehrpersonen\n\n3049.00 2'000 2'000Übrige Zulagen\n\n3050.00 250 250 468.10AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 21.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 87.45AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 11'200 11'200 4'320.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 9'000 9'000 9'008.50Personalwerbung\n\n3102.00 1'500 1'500Drucksachen, Publikationen\n\n3104.00 6'250 40'000 1'480.00Lehrmittel\n\n3111.00 2'500 8'100 391.74Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 112'000 112'000 64'572.09Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 90'000 90'000 36'932.48Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 20'000 20'000 13'899.00Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3151.00 500 500Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 176.10Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3611.00 9'485'000 9'344'000 9'082'221.05Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3910.00 177'867 177'867 177'867.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3930.00 2'000 3'000.00Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n6230.10 PS allg./freiw.:Kindergartenstufe  (3420)\n\n3'540 3'540 24'999.30 21'459\n\n37'540 34'000 37'540 34'000 27'983.30 2'984.00\n\nJ J\n3020.00 35'000 35'000 20'897.90Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 2'000 2'000 1'342.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 40 40 96.20AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 500 500 250.70AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3130.00 5'396.50Dienstleistungen Dritter\n\n4231.00 20'000 20'000 2'984.00Kursgelder\n\n4610.00 14'000 14'000Entschädigungen vom Bund\n\n6230.11 PS allg./freiw.:Primarschulstufe (3420)\n\n17'200 17'200 33'201.80 16'002\n\n62'700 45'500 62'700 45'500 38'301.80 5'100.00\n\nJ J\n3020.00 38'000 38'000 15'990.05Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 5'000 5'000 1'026.50AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 48.05AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 192.00AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\nSeite 239\n\n\n\n3090.00 3'200 3'200Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3101.00 1'500 1'500 192.00Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3130.00 3'000 3'000Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 150.00Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3171.00 12'000 12'000 19'648.00Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3181.00 390.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3636.00 665.20Beiträge an private Organisationen ...\n\n4231.00 9'500 9'500 5'100.00Kursgelder\n\n4610.00 36'000 36'000Entschädigungen vom Bund\n\n6230.30 PS-Einheit Dorf/Feld: Kindergartenstufe (2110)\n\n28'300 18'200 12'998.09 10'100 15'302\n\n28'300 18'200 12'998.09\n\nL L\n3020.00 1'015.35Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 14.55Verpflegungszulagen\n\n3050.00 66.15AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 3.05AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 12.40AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3104.00 15'400 12'400 7'228.94Lehrmittel\n\n3110.00 1'600 800 2'339.05Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 4'000 500Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3150.00 500 500Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 1'300 500Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3171.00 5'500 3'500 2'318.60Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n6230.31 PS-Einheit Dorf/Feld: Primarschulstufe (2120)\n\n553'292 503'592 442'586.84 49'700 110'705\n\n598'692 45'400 548'992 45'400 490'154.64 47'567.80\n\nL L\n3010.00 10'000 10'000 17'855.25Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.09 -126.40Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3020.00 56'780 56'780 59'310.55Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 290 290 284.35Verpflegungszulagen\n\n3050.00 2'500 2'500 4'894.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 1'522.15AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 70 70 487.75AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 450 450 914.40AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 25'500 20'500 24'405.80Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 1'500 1'000 2'579.90Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 671.25Büromaterial\n\n3103.00 7'100 7'000 438.65Fachliteratur, Zeitschriften\n\nSeite 240\n\n\n\n3104.00 152'200 137'900 114'548.34Lehrmittel\n\n3109.00 195.90Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 23'000 5'000 792.20Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 2'500 1'000 1'233.95Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 4'400 14'000 4'288.25Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 11'800 11'800 5'047.90Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 3'500 3'500 1'160.00Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3150.00 2'200 2'200 2'523.71Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 6'300 6'300Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 400 500Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 7'600 7'600 7'086.25Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 52'400 32'400 9'531.65Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3611.00 228'202 228'202 230'507.94Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4231.00 3'000 3'000Kursgelder\n\n4260.00 1'127.80Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4611.00 42'400 42'400 46'440.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n6230.40 PS-Einheit Hinterwiden: Kindergartenstufe (2110)\n\n22'500 17'680 5'524.52 4'820 16'975\n\n22'500 17'680 5'524.52\n\nL L\n3104.00 12'500 10'580 5'202.37Lehrmittel\n\n3110.00 6'700 4'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 500 500 44.65Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3171.00 2'800 2'600 277.50Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n6230.41 PS-Einheit Hinterwiden: Primarschulstufe (2120)\n\n478'841 465'541 391'918.54 13'300 86'922\n\n516'241 37'400 502'941 37'400 438'838.54 46'920.00\n\nL L\n3010.00 10'000 10'000 3'546.65Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 53'460 51'960 29'168.65Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 104.60Verpflegungszulagen\n\n3050.00 3'950 3'950 2'034.75AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 3'050 3'050 103.45AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 742 742 380.15AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 21'800 20'500 18'418.75Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 1'306.00Übriger Personalaufwand\n\n3103.00 6'500 6'000 2'397.90Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 128'400 114'300 75'864.10Lehrmittel\n\n3109.00 228.40Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 1'000 5'000 20'276.70Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\nSeite 241\n\n\n\n3111.00 5'500 3'000 67.30Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 2'000 2'000 1'282.50Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 22'470 24'270 14'955.90Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 3'500 3'500 10'671.60Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3150.00 2'000 2'000Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 5'700 5'000 1'353.70Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3153.00 584.25Informatik-Unterhalt (Hardware)\n\n3160.00 80.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 6'050 5'950 5'833.63Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 28'500 30'100 13'866.85Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3199.00 685.95Übriger Betriebsaufwand\n\n3611.00 211'619 211'619 235'626.76Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4231.00 4'000 4'000Kursgelder\n\n4611.00 33'400 33'400 44'420.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4636.00 2'500.00Beiträge von privaten Organisatione...\n\n6230.50 PS-Einheit Nägelimoos: Kindergartenstufe (2110)\n\n15'100 15'100 21'765.97 6'666\n\n15'100 15'100 21'765.97\n\nJ J\n3010.00 428.60Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 4'129.75Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 63.00Verpflegungszulagen\n\n3050.00 291.70AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 17.50AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 54.50AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 8'404.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3101.00 54.60Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 99.90Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 10'900 10'900 6'659.02Lehrmittel\n\n3110.00 1'500 1'500Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3131.00 534.40Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3170.00 371.30Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 2'700 2'700 657.70Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n6230.51 PS-Einheit Nägelimoos: Primarschulstufe (2120)\n\n435'856 426'256 401'982.57 9'600 33'873\n\n481'456 45'600 471'856 45'600 447'752.57 45'770.00\n\nL L\n3010.00 10'000 10'000 2'286.65Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 51'260 51'260 34'226.65Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 438 438 134.15Verpflegungszulagen\n\nSeite 242\n\n\n\n3050.00 4'490 4'490 2'265.95AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 2'785 2'785 1'325.95AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 364 364 141.70AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 841 841 423.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 21'700 20'500 26'675.79Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 600.00Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 197.00Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 5'500 5'500 1'722.40Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 112'700 112'700 126'426.69Lehrmittel\n\n3110.00 4'500 5'100 2'926.11Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 2'600 2'600 2'636.80Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 2'400 2'400 801.05Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 24'000 24'000 6'879.45Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 3'500 3'500Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3150.00 2'000 2'000 962.85Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 2'880 2'880 2'914.35Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 63.80Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3170.00 5'250 5'250 3'856.50Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 25'900 25'900 9'880.36Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3611.00 198'348 189'348 220'405.12Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4231.00 5'000 5'000Kursgelder\n\n4611.00 40'600 40'600 45'770.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n6230.60 PS-Einheit Spitz: Kindergartenstufe (2110)\n\n26'750 20'160 15'595.74 6'590 11'154\n\n26'750 20'160 15'595.74\n\nL L\n3010.00 697.20Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 1'428.75Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 14.55Verpflegungszulagen\n\n3050.00 137.45AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 10.00AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 25.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3104.00 21'450 14'900 12'231.24Lehrmittel\n\n3110.00 1'200 1'360 675.00Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3140.00 11.90Unterhalt an Grundstücken\n\n3151.00 500 700Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3171.00 3'600 3'200 301.55Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3635.00 62.45Beiträge an private Unternehmungen\n\nSeite 243\n\n\n\n6230.61 PS-Einheit Spitz: Primarschulstufe (2120)\n\n532'025 509'965 448'160.60 22'060 83'864\n\n577'625 45'600 555'565 45'600 488'980.60 40'820.00\n\nL L\n3010.00 10'000 10'000 13'706.45Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 54'460 53'960 55'792.75Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 238 238 318.10Verpflegungszulagen\n\n3050.00 1'550 1'550 4'317.75AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 3'607.35AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 41 41 473.60AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 312 312 806.45AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 21'900 20'500 11'920.84Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 800.00Übriger Personalaufwand\n\n3103.00 6'000 6'000 1'876.48Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 129'600 118'500 91'112.57Lehrmittel\n\n3110.00 20'500 4'240 1'089.23Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 24'910 33'610 5'407.45Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 2'400 2'400 1'811.15Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 26'580 26'580 9'133.04Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 3'500 3'500 713.85Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3140.00 1'434.50Unterhalt an Grundstücken\n\n3150.00 2'000Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 9'500 9'500 2'581.80Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 6'150 6'150 4'209.70Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 27'000 27'500 9'212.50Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3611.00 230'984 230'984 268'655.04Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4231.00 5'000 5'000Kursgelder\n\n4611.00 40'600 40'600 40'820.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\nSeite 244\n\n\n\n6230.00\n\nDie Mehrkosten resultieren durch Anpassung Lohnkategorie für Kindergartenlehrpersonen gemäss RRB-Nr. 172/2022 (+6.0%)6230.00 3611.00\n\n6230.01\n\nAntrag der Schulpfleg zur Eröhung des pädagogischen und technischen ICT-Supports gemäss Empfehlungen Volksschulamt zur Entlastung der Schul- und \nUnterrichtsentwicklung.\n\n6230.01 3020.00\n\nBasierend auf der in der letzten Jahre angeschafften Applikationen und Software-Komponenten, resultiert für das Jahr 2023 ein geringerer Mittelbedarf.3104.00\n\nMehrkosten durch eine zusätzliche Primarstufenklasse ab August 2023 für Schuljahr 2023/243611.00\n\n6230.31\n\nDas Gesamtlager der Mittelstufe hat seit Jahren Tradition im Schulhaus Dorf/Feld und wird gemäss Lagerreglement mit dem Budget beantragt.6230.31 3171.00\n\n6230.50\n\nBauklötze erneuern 500Fr6230.50 3100.\n\nToner Kiga 2000Fr3151.00\n\n6230.51\n\nWeiterbildung 26000 ( verschiedene Facherweiterungen, DaZ und IF Weiterbildungen)6230.51 3090.00\n\nFachliteratur 5500Fr.3103.00\n\nDeutschlehrmittel für UST 6 Klassen (4200Fr)3104.00\n\nEnglischlehrmittel 5/6. Klasse (2800Fr)\n\nBüromöbel 6100Fr (teilweise Stehtische)3110.00\n\nGeräte 6000Fr (zusätzliche Tablets oder Laptopwagen)3111.00\n\nBeeboots Roboter UST 1500 Fr\n\n15000 (Coachingkosten für Kigalehpersonen und Assistenzen)3130.00\n\nDollmetscherkosten 5000Fr\n\nQuimsbudget 31450Fr3131.00\n\nSchülerparlament 1000Fr\n\nUnterhalt Geräte 3000Fr3150.00\n\nUnterhalt Maschinen 3000Fr3151.00\n\nGeschenke Lehrpersonen 6000Fr3170.\n\nApero Neujahr mit Sek 3000Fr\n\nTeamanlass/Sommerfest 3000Fr\n\nGeschenkekasse für Pensionierungen und Abgänge (5000Fr)3170.00\n\nobligatorisches Lager 12000Fr3171.00\n\n6230.60\n\nDruckerpatronen ausserhalbt ICT-Konzept und weitere Ausgaben für als Lehrmittel verwendete Anschaffungen.6230.60 3104.00\n\n6230.61\n\nneue Lehrmittel müssen angeschafft werden / Bischoff schlägt um 20% auf6230.61 3104.00\n\nsehr viel Zuzüge, keine Pulte mehr an Lager3110.00\n\nSeite 245\n\n\n\nSekundarschule 6231\n\n7'076'700\n130'600\n\n6'681'390\n102'600\n\n6'041'777\n61'326\n\nDie Mehrkosten resultieren aus den steigenden Schülerzahlen (1 zusätzliche Sekundarklasse) und der durch die Schulpflege beantragen Erhöhung des pädagogischen und technischen ITC-Supports durch \nLehrpersonen gemäss den Empfehlungen des Volksschulamts.\n\nAufgabe / Auftrag: Die Sekundarschule vermittelt eine breit abgestützte Allgemeinbildung und fördert die Selbständigkeit der \nSchülerinnen und Schülern. Sie fördert die Teamfähigkeit und schafft Voraussetzungen für eine erfolgreiche \nBerufsintegration.\n\nLegislatur-Ziel: Umsetzung der strat. Projekte der Schulbehörde Legislatur 2018-22: Integration, Innovation und Kommunikation \nsowie der Schulprojekte wie LP 21, Digialisierung und sozialraumorientierte Schule. Umsetzung von kantonalen \nVorgaben und des Bildungsauftrags.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n6'946'100 6'578'790 5'980'451\n\n395'310\n28'000\n\n367'310\n\n1'034'923\n69'274\n\n965'649\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6231.02 SkS allg./oblig.:Sekundarschulstufe (2130)\n\n5'672'432 5'428'132 5'023'025.44 244'300 649'407\n\n5'672'432 5'428'132 5'023'025.44\n\nL L\n3010.00 18'155.55Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 77'600 60'000 69'676.65Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 650 650 322.20Verpflegungszulagen\n\n3050.00 9'215 9'215 5'845.40AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 6'285 6'285 9'308.05AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 265 265 879.70AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 550 550 1'093.05AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 400 400Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 4'000 4'000 3'050.00Personalwerbung\n\n3101.00 500 500Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3104.00 7'700Lehrmittel\n\n3110.00 1'180.00Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3130.00 9'000 9'000 542.80Dienstleistungen Dritter\n\nSeite 246\n\n\n\n3131.00 33'400 43'400 5'565.40Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 8'000 8'000 3'949.00Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3151.00 500 500Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 1'500 1'500 1'214.90Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3611.00 5'333'000 5'106'000 4'721'375.74Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3910.00 177'867 177'867 177'867.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3930.00 2'000 3'000.00Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n6231.12 SkS allg./freiw.:Sekundarschulstufe (3420)\n\n107'700 56'700 2'242.00 51'000 105'458\n\n150'700 43'000 71'700 15'000 4'882.00 2'640.00\n\nL L\n3020.00 71'000 61'000Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 2'500 2'500AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3090.00 3'200 3'200Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3171.00 74'000 5'000 4'882.00Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n4231.00 36'000 8'000 2'640.00Kursgelder\n\n4610.00 7'000 7'000Entschädigungen vom Bund\n\n6231.32 SkS-Einheit Nägelimoos:Sekundarschulstufe (2130)\n\n474'323 517'923 368'603.60 43'600 105'719\n\n511'923 37'600 555'523 37'600 395'689.85 27'086.25\n\nJ L\n3010.00 1'120.25Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 38'260 38'260 17'112.80Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 94.65Verpflegungszulagen\n\n3050.00 9'000 9'000 1'138.40AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 56.35AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 212.95AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 16'700 16'000 10'033.96Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 628.71Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 27.35Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 4'000 4'000 1'488.10Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 125'320 131'910 122'654.80Lehrmittel\n\n3105.00 36'700 35'700 12'571.45Lebensmittel\n\n3106.00 95.20Medizinisches Material\n\n3109.00 259.55Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 3'000 37'500 3'219.25Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 12'500 17'500 3'320.40Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 4'900 20'400 899.80Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 15'000 8'710 13'762.25Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 7'000 3'500 1'012.05Honorare externe Berater, Gutachter...\n\nSeite 247\n\n\n\n3144.00 12.40Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3150.00 3'500 3'500 1'803.90Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 5'000 8'000 4'712.25Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 363.20Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3161.00 1'000 1'000 840.00Mieten, Benützungskosten Mobilien\n\n3170.00 5'050 4'550 5'110.50Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 39'500 39'500 22'035.15Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3611.00 185'493 176'493 171'104.18Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4231.00 7'800 7'800Kursgelder\n\n4260.00 1'127.25Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4611.00 29'800 29'800 23'459.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4636.00 2'500.00Beiträge von privaten Organisatione...\n\n6231.42 SkS-Einheit Spitz: Sekundarschulstufe (2130)\n\n691'645 576'035 586'580.19 115'610 105'065\n\n741'645 50'000 626'035 50'000 618'180.19 31'600.00\n\nL L\n3010.00 2'167.85Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 45'260 45'260 51'195.40Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 220.30Verpflegungszulagen\n\n3050.00 9'000 9'000 3'143.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 199.50AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 590.80AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 23'000 16'000 21'621.64Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 50.00Personalwerbung\n\n3099.00 2'269.80Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 17.05Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 6'050 6'050 2'084.05Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 202'240 173'380 161'323.99Lehrmittel\n\n3105.00 54'750 52'250 36'067.50Lebensmittel\n\n3106.00 324.40Medizinisches Material\n\n3109.00 83.80Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 59'750 15'000 36'611.21Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 33'700 27'500 8'330.00Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3113.00 2'000 2'000Anschaffung Hardware\n\n3118.00 807.30Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3130.00 3'400 2'400 105'865.80Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 35'200 11'400 6'423.70Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 3'500 3'500 36'485.50Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3150.00 5'000 5'000Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\nSeite 248\n\n\n\n3151.00 8'000 8'000 1'318.10Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3153.00 10'000 10'000 10.70Informatik-Unterhalt (Hardware)\n\n3170.00 6'525 5'025 2'108.60Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 57'800 57'800 23'957.35Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3199.00 108.00Übriger Betriebsaufwand\n\n3611.00 176'470 176'470 114'793.95Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4231.00 13'000 13'000Kursgelder\n\n4611.00 37'000 37'000 31'600.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n6231.32\n\n2747 Franken: Differenz zw. GSB-Beschluss vom 2.9.2021 und Verfügung vom 4.5.2022 (verordnete Überzeit für Christoph Koenig im 2021). 6720 Franken: Max. \n120 h für verordnete Überzeit für Begleitung Neubau Sek Nägi für Christoph Koenig SJ 2022/23.\n\n6231.32 3099.00\n\nMit Bezug Provisorium und späterer Neuausstattung des Neubaus kann der Budgetposten verkleinert werden.3110.00\n\nDas fortgeschrittene Alter von Apparaten und Geräten macht Reparaturen wahrscheinlich3111.00\n\nPersonalkosten für Quims-Administration werden deutlich gesenkt, damit wieder mehr Ressourcen für Schülerprojekte zur Verfügung stehen.3131.00\n\nDie Fachbereiche mit komplexem Inneneinrichtungen benötigen allfällige Fachberatungen durch Fachspezialisten des Kantons.3132.00\n\nSeite 249\n\n\n\nSonderpädagogik6232\n\n1'620'312\n0\n\n1'486'312\n0\n\n1'563'001\n2'375\n\nMit dem SPF-Beschluss 33-2021/22 hat die Schulpflege für das Schuljahr 2022-23 für die sonderpädagogischen Massnahmen (exkl. ISR/ESS) die gleichen Mittel wie im Schuljahr 2021-22 bewilligt.\nDie höheren Personalkosten auf der Primarstufe lassen sich mit den steigenden Schülerzahlen, einen Budgetierungsfehler im Budget 2022 sowie dem Antrag der Schulpflege für Klassenassistenzen zur temporären \nUnterstützung auf der Förderstufe 2 begründen\n\nAufgabe / Auftrag: Die sonderpädagogische Förderung ermöglicht Schülerinnen und Schüler eine ihren persönlichen Voraussetzungen \nund Bedingungen angemessen Unterstützung im Regelunterricht. Sie berücksichtigt den individuellen Förderbedarf \nder Schülerinnen und Schüler.\n\nLegislatur-Ziel: Umsetzung des sonderpädagogischen Konzept der Schule Kloten und Unterstützung der Regelstrukturen bei der \nErreichung ihrer Ziele.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'620'312 1'486'312 1'560'626\n\n134'000\n\n134'000\n\n57'311\n2'375\n\n59'686\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6232.10 Sonderpädagogik KST (2110)\n\n2'000 2'000 8'719.45 6'719\n\n2'000 2'000 8'719.45\n\nJ J\n3104.00 2'000 2'000 160.95Lehrmittel\n\n3130.00 8'558.50Dienstleistungen Dritter\n\n6232.20 Sonderpädagogik PST (2120)\n\n1'251'110 1'117'110 1'206'060.06 134'000 45'050\n\n1'251'110 1'117'110 1'208'435.06 2'375.00\n\nL L\n3020.00 828'600 663'600 770'287.25Löhne der Lehrpersonen\n\n3020.09 -16'833.50Erstattung von Lohn der Lehrpersone...\n\n3042.00 3'000 3'000 7'818.70Verpflegungszulagen\n\n3050.00 49'200 49'200 49'914.70AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 92'140 92'140 78'335.25AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 5'200 5'200 8'059.50AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 9'220 9'220 9'328.55AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 2'000 33'000 15'616.64Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\nSeite 250\n\n\n\n3099.00 767.40Übriger Personalaufwand\n\n3103.00 500 500 94.90Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 5'000 5'000 16'823.17Lehrmittel\n\n3130.00 19'000 19'000 21'104.65Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 72'000 72'000 85'875.00Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3150.00 1'000 1'000Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3170.00 1'250 1'250 869.55Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 16.80Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3199.00 1'000 1'000 69.00Übriger Betriebsaufwand\n\n3611.00 162'000 162'000 160'287.50Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4260.00 2'375.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n6232.30 Sonderpädagogik SST (2130)\n\n367'202 367'202 345'846.85 21'355\n\n367'202 367'202 345'846.85\n\nJ L\n3020.00 327'297 327'297 280'171.70Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 2'610.00Verpflegungszulagen\n\n3050.00 18'920 18'920 17'708.15AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 16'970 16'970 38'194.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 715 715 3'007.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'300 1'300 3'359.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 48.90Übriger Personalaufwand\n\n3104.00 2'000 2'000 746.00Lehrmittel\n\n6232.20\n\nDie höheren Kosten basieren zum einen auf einem Budgetierungsfehler im Budget 2022. Im Rahmen der Umsetzung der Lü-Masnahme 62.13 (- 1 VZE Therapie) \nwurde das Lohnbudget 2021 um 130 000 Fr reduziert.\n\n6232.20 3020.00\n\nDa die reduziert Stelle zu diesem Zeitpunkt bereits vakant war, wurde sie im Lohnbudget irrtümlich doppelt abgezogen.\n\nZum anderen sollen aufgrund der seit Schuljahr 2022/23 eingeführten stärkren Steuerung und Regulierung der sonderpädagogischen Massnahmen auf Förderstufe \n3 zusätzliche Mittel von 50 000 Fr für Klassenassistenzen\nzur temporären Unterstützung auf der Föderstufe 2.\n\nSeite 251\n\n\n\nHort- und Krippenbetriebe6270\n\n1'181'220\n794'049\n\n1'053'420\n794'049\n\n2'063'239\n1'326'135\n\nAufgabe / Auftrag: Sicherstellung einer qualitativ hochstehenden, professionellen, familien- und schulergänzenden Betreuung von \nKindern im Alter von 3 Monaten bis 16 Jahren mit Wohnsitz in Kloten.\n\nLegislatur-Ziel: Weiterführung der Bildungskrippen und Umsetzung der Leitziele des Orientierungsrahmens Schweiz für Bildung, \nBetreuung und Erziehung. Schaffung und Betrieb von Schulhorten in allen Schuleinheiten.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n387'171 259'371 737'104\n\n127'800\n\n127'800\n\n882'019\n532'086\n\n349'933\n\nL\nK\n\nL\n\nJ\nL\n\nJ\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6270.10 Krippenbetriebe (5451)\n\n344'877.23 344'877\n\n874'887.78 530'010.55\n\nJ J\n3010.00 719'965.80Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 3'157.15Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -34'611.30Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 43'754.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 48'975.85AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 7'256.30AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 8'176.15AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 2'466.45Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 400.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 1'316.25Büromaterial\n\n3101.00 69.00Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3104.00 2'112.20Lehrmittel\n\n3105.00 320.20Lebensmittel\n\n3106.00 237.40Medizinisches Material\n\n3110.00 1'275.73Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 618.80Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 68'968.70Dienstleistungen Dritter\n\nSeite 252\n\n\n\n3131.00 403.90Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3170.00 21.20Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 4.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4240.00 530'010.55Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n6270.20 Schulhorte (2180)\n\n387'171 259'371 127'793.07 127'800 259'378\n\n1'181'220 794'049 1'053'420 794'049 923'917.97 796'124.90\n\nL L\n3010.00 617'700 680'000 524'033.90Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -665.35Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -12'768.00Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 43'750 43'750 33'640.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 71'780 71'780 34'796.45AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'730 4'730 5'390.50AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 8'210 8'210 6'287.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 5'830 4'430 1'773.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 500 500Personalwerbung\n\n3099.00 800.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 4'950 4'950 2'514.50Büromaterial\n\n3101.00 2'800 2'800 850.10Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 200 200 130.37Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 538.80Lehrmittel\n\n3105.00 2'400 2'400Lebensmittel\n\n3106.00 200 200 54.70Medizinisches Material\n\n3109.00 800 800Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 4'600 1'600 60.00Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 1'000 1'000 635.20Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 408'150 222'450 320'071.75Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 320 320Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3150.00 1'000 1'000Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 800 800Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 500 500 49.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 1'000 1'000 586.85Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3181.00 5'138.20Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4240.00 794'049 794'049 796'274.90Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 -150.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\nSeite 253\n\n\n\n6270.90 Hort- und Krippenbetriebe Allgemein (5451)\n\n264'433.55 264'434\n\n264'433.55\n\nJ J\n3010.00 202'595.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 4'643.95Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 13'009.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 30'036.00AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'145.75AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'431.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 1'297.80Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 808.50Büromaterial\n\n3101.00 546.10Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3130.00 6'490.55Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 429.65Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n6270.20\n\nDie deutliche Kostensteigerung mit der Verpflegungskosten gemäss Berechung PZ-Spitz zu begründen. Diese beinhaltet zum einen die höhere Auslastung der \nMittagsbetreuung und zum anderen die steigenden Lebensmittelkosten.\n\n6270.20 3130.00\n\nSeite 254\n\n\n\nFamilienergänzende Betreuung 6275\n\n0\n0\n\n0\n0\n\n517'852\n70'580\n\nAufgabe / Auftrag: Beratung junger Familien betreffend frühkindlicher Bildung, Betreuung und Erziehung. Beratung privater Anbieter. \nVermittlung subventionierter Krippenplätze. Förderung der Integration, Durchführung „Vorschulgruppen Deutsch \nIntensiv".\n\nLegislatur-Ziel: Erhalt von finanzierbaren Betreuungsplätzen für Kinder bis 4 Jahre. Fördern von Angeboten wie Vorschuldeutsch \nund Spielgruppen +.  Vernetzung der Angebote im Frühförderbereich sowie Festlegen von gemeinsamen  \nQualitätsstandards.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n0 0 447'272\n\n517'852\n70'580\n\n447'272\n\nK\nK\n\nJ\n\nJ\nL\n\nJ\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6275.00 Familienergänzende Betreuung (5451)\n\n358'821.69 358'822\n\n358'821.69\n\nJ J\n3010.00 60'000.20Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 1'223.25Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 3'852.60AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 8'256.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 635.65AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 720.15AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3131.00 5'244.90Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3170.00 234.55Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3635.00 278'653.79Beiträge an private Unternehmungen\n\n6275.50 Frühförderung (5451)\n\n88'450.55 88'451\n\n159'030.55 70'580.00\n\nJ J\n3010.00 131'736.40Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.09 -10'145.30Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 7'473.85AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\nSeite 255\n\n\n\n3052.00 16'076.25AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'309.10AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'396.50AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3100.00 4'743.30Büromaterial\n\n3102.00 5'088.00Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 257.65Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 1'094.80Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4240.00 30'580.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4611.00 40'000.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\nSeite 256\n\n\n\nJugendarbeit 6280\n\n0\n0\n\n0\n0\n\n377'130\n4'143\n\nAufgabe / Auftrag: Umsetzung der im Jugendpolitischen Leitbild festgelegten Leitsätze durch gezielte Unterstützung und Beratung von \nJugendlichen sowie zielgerichteten Angeboten.\n\nLegislatur-Ziel: Förderung der gesellschaftlichen und politischen Partizipation. Bereitstellung einer geeigneten Infrastruktur zur \nFörderung der Jugendkultur sowie niederschwellige Jugendtreffpunkte ermöglichen. Unterstützung einer \nsinnstiftenden Freizeitgestaltung.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n0 0 372'987\n\n377'130\n4'143\n\n372'987\n\nK\nK\n\nJ\n\nJ\nL\n\nJ\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6280.00 Jugendarbeit (5440)\n\n372'986.62 372'987\n\n377'129.92 4'143.30\n\nJ J\n3010.00 276'487.80Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -10'056.95Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -1'546.45Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 17'660.70AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 25'256.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'962.00AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'300.90AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 2'699.05Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 336.35Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 35.85Büromaterial\n\n3101.00 321.90Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 3'655.15Drucksachen, Publikationen\n\n3105.00 6'689.15Lebensmittel\n\n3110.00 2'086.50Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3130.00 17'508.65Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 21'134.92Planungen und Projektierungen Dritt...\n\nSeite 257\n\n\n\n3151.00 5'005.30Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 1'642.50Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3636.00 1'950.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4240.00 2'798.45Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 777.05Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4290.00 67.80Übrige Entgelte\n\n4636.00 500.00Beiträge von privaten Organisatione...\n\nSeite 258\n\n\n\nIntegration 6285\n\n0\n0\n\n0\n0\n\n249'654\n91'591\n\nAufgabe / Auftrag: Unterstützung der kulturellen, sprachlichen und sozialen Integration der Klotener Einwohner durch gezielte \nAngebote und Integrationsmassnahmen.\n\nLegislatur-Ziel: Untersützung bei der  Eingliederung in unsere Kultur durch sprachliche und kulturelle Integrationsprojekte. \nFörderung des gegenseitigen Verständnissen und des Zusammenlebens der unterschiedlichen Kulturen in Kloten.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n0 0 158'063\n\n249'654\n91'591\n\n158'063\n\nK\nK\n\nJ\n\nJ\nL\n\nJ\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6285.10 Integration (5790)\n\n158'062.85 158'063\n\n249'653.85 91'591.00\n\nJ J\n3010.00 71'416.90Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 3'798.50Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -439.95Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 4'419.95AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 5'095.05AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 577.95AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 826.20AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3100.00 617.40Büromaterial\n\n3131.00 163'163.00Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3170.00 178.85Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4611.00 91'591.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\nSeite 259\n\n\n\nPersonal und Administration7220\n\n3'830'024\n1'524'100\n\n3'582'500\n1'331'100\n\n3'521'641\n1'006'703\n\nDie Inbetriebnahme der Trainingshalle neben der stimo arena, sowie der Wiederaufstieg des EHC Klotens in die Nationalleague verursachen einerseits Mehrkosten bringen auf der Einnahmenseite aber auch \nMehrerträge.\nFür die Stadt Kloten soll ein GESAK (Sportanlagenkonzept für Gemeinden) erstellt werden.\n\nAufgabe / Auftrag: Vermarktung, Koordination und Sicherstellung des Betriebs der Sport- und Freizeitanlagen\n\nLegislatur-Ziel: Förderung des Bekanntheitsgrades der Sportanlagen und Erhalt eines hervorragenden Images beim Zielpublikum. \nSteigerung der Auslastung der vermietbaren Räumlichkeiten.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n2'305'924 2'251'400 2'514'937\n\n247'524\n193'000\n\n54'524\n\n308'383\n517'397\n\n209'013\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nJ\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n7220.10 Sport (3410)\n\n3'674'424 3'470'200 3'300'833.98 204'224 373'590\n\n3'704'224 29'800 3'500'000 29'800 3'323'878.97 23'044.99\n\nL L\n3010.00 2'812'124 2'778'000 2'695'083.05Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -10'880.45Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -10'000 -10'000 -31'190.65Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 174'400 177'400 170'229.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 285'700 296'100 299'838.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 25'700 28'700 27'864.45AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 30'700 34'700 31'833.75AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 38'000 31'000 11'911.70Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 1'600.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 800 800 235.50Büromaterial\n\n3102.00 8'800 8'300 8'257.10Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 3'500 3'500 2'091.80Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3109.00 3'000 1'000 856.20Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 2'000 2'000 1'192.45Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3112.00 9'400 8'400 6'048.15Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\nSeite 260\n\n\n\n3130.00 195'400 100'400 58'121.20Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 85'000Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3133.00 5'400.74Informatik-Nutzungsaufwand\n\n3134.00 25'000 25'000 20'859.60Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 1'000 1'000 460.00Steuern und Abgaben\n\n3158.00 15'630.78Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3170.00 10'000 10'000 6'759.80Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3192.00 1'200 1'200 1'476.25Abgeltung von Rechten\n\n3636.00 2'500 2'500 200.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4240.00 16'600 16'600 15'100.94Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 13'200 13'200 7'944.05Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n7220.30 Bundesfeier (3290)\n\n27'400 27'400 25'122.40 2'278\n\n27'400 27'400 25'122.40\n\nJ L\n3102.00 2'500 2'500 2'652.00Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 24'900 24'900 22'470.40Dienstleistungen Dritter\n\n7220.40 Kasse Stadion und Eislauf (3410)\n\n634'400 504'500 355'875.24 129'900 278'525\n\n9'800 644'200 504'500 137'609.20 493'484.44\n\nJ J\n3101.00 8'700 227.50Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3105.00 1'100Lebensmittel\n\n3181.00 137'381.70Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4240.00 612'400 479'400 462'309.57Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 2'700Verkäufe\n\n4632.00 25'100 25'100 25'174.87Beiträge von Gemeinden und Zweckver...\n\n4930.00 4'000 6'000.00Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n7220.50 Hallen- und Freibadkasse (3410)\n\n761'500 741'700 455'143.67 19'800 306'356\n\n88'600 850'100 55'100 796'800 35'029.93 490'173.60\n\nJ J\n3101.00 14'100 3'100 1'682.33Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3109.00 28'000 27'000 16'168.75Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3130.00 46'500 2'113.85Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 25'000 15'065.00Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n4240.00 814'100 760'800 463'788.25Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 36'000 36'000 26'385.35Verkäufe\n\nSeite 261\n\n\n\n7220.10\n\ndie alle zwei Jahre wiederkehrenden Ausbildungen für Badmeister (Brevet-Kurse) und das F+S-Personal (CPR/AED-Kurse) erhöhen dieses Konto.7220.10 3090.00\n\nKassenpersonal soll neu einheitlich auftreten.3112.00\n\nDer EHC spielt seit Herbst 2022 wieder in der Nationalleague, was die Kapo-Kosten wesentlich erhöht (Mehrkosten ca. Fr. 70'000).3130.00\n\nExterne Beratung und Erstellung für ein GESAK.3132.00\n\nZwei Gründe sind für die Steigerung der Erträge verantwortlich, einerseits der Aufstieg des EHCs in die Nationalleague und andererseits die Eröffnung der neuen \nTrainingshalle.\n\n7220.40\n\nIm Herbst 2023 beginnt wieder der öffentliche Eislauf mit Schlittschuhvermietung.7220.40 3101.00\n\nWeiterverrechnung der Kapo-Kosten haben sich erhöht, da der EHC wieder in der Nationalleague spielt.4240.00\n\nIm Herbst 2023 startet wieder der öffentliche Eislauf, was zusätzliche Erträge generiert.\n\nTrainingshalle geht im Sommer 2023 wieder in Betrieb.4930.00\n\n7220.50\n\nDie einmalige Anschaffung der Ersatzkarten erhöht diese Kostenstelle.7220.50 3101.00\n\nDie Ausgaben (ca. Fr. 25'000) für selbständig erwerbende Masseurinnen wird neu in diesem Konto eingestellt (war vorher unter 7220.50/313200).3130.00\n\nAusgaben für Aqua-Fit Kursleiterinnen und deren Zertifizierung (Mehrkosten Fr. 21'500).\n\nDie Ausgaben für selbständig erwerbende Masseurinnen wird neu im Konto 7220.10/313000 eingestellt.3132.00\n\nDie Erträge des Kurswesens erhöhen die Erträge.4240.00\n\nSeite 262\n\n\n\nInfrastruktur 7230\n\n2'831'900\n278'500\n\n1'965'350\n298'500\n\n1'891'203\n437'037\n\nDie unsichere Lage der Energiesicherstellung und der -kosten lassen keine genaue Budgetierung der Versorgung unserer Liegenschaften zu. Die bisher bekannte Tendenz erhöht die Kosten jedoch massiv.\nNach den Corona-Jahren sind wieder einige einmalige Anschaffungen notwendig.\n\nAufgabe / Auftrag: Überwachung des baulichen u. technischen Zustands der Klotener Sportanlagen. Begleitung von \nSanierungsprojekten\n\nLegislatur-Ziel: Intensives Engagement bei der Gesamtsanierung, Einbringen der spezifischen betrieblichen Kenntnisse und \nAnforderungen in die Detailplanung\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n2'553'400 1'666'850 1'454'166\n\n866'550\n20'000\n\n886'550\n\n940'697\n158'537\n\n1'099'234\n\nL\nL\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n7230.10 Infrastruktur Schluefweg (3410)\n\n2'143'700 1'371'400 1'348'574.48 772'300 795'126\n\n2'213'700 70'000 1'461'400 90'000 1'448'121.99 99'547.51\n\nL L\n3120.00 1'604'800 949'000 910'086.88Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 7'000 7'000 5'644.64Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 4'000 4'000Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3134.00 19.20Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 299'400 276'900 203'708.76Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 298'500 224'500 328'662.51Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n4240.00 70'000 90'000 56'430.76Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 43'116.75Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n7230.11 Schluefweg Rückverteilung aus CO2-Abgabe (9710)\n\n85'000 85'000 216'965.45 131'965\n\n85'000 85'000 216'965.45\n\nJ L\n4699.10 85'000 85'000 216'965.45Rückverteilung CO2-Abgabe\n\nSeite 263\n\n\n\n7230.20 Stighag (3410)\n\n421'800 326'850 299'316.70 94'950 122'483\n\n469'800 48'000 374'850 48'000 347'620.67 48'303.97\n\nL L\n3101.00 23'500 22'000 14'456.58Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 57'200 1'500 23'405.80Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3119.00 14'500 3'600Anschaffung übrige nicht aktivierba...\n\n3120.00 89'000 61'000 46'526.80Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 257'300 245'450 229'147.25Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 1'600 1'600 1'534.50Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 6'000 6'000 7'942.25Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 1'000 11'000 6'352.55Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 11'700 14'700 10'254.90Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 8'000 8'000 8'000.04Miete und Pacht Liegenschaften\n\n4240.00 303.97Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4470.00 48'000 48'000 48'000.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n7230.30 Ruebisbach (3410)\n\n74'900 55'600 39'044.96 19'300 35'855\n\n148'400 73'500 129'100 73'500 95'460.43 56'415.47\n\nL L\n3101.00 19'000 19'000 10'498.48Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 1'500 1'500 2'884.25Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3119.00 4'500 4'500 4'173.70Anschaffung übrige nicht aktivierba...\n\n3120.00 37'000 38'000 28'916.40Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 10'600 12'800 19'355.75Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 2'900 2'900Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 47'000 25'000 10'249.70Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 20'500 20'000 13'728.00Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 5'400 5'400 5'331.15Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3181.00 323.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4240.00 73'500 73'500 56'415.47Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n7230.40 Vermietung Schulanlagen (2170)\n\n2'000 2'000 15'805.00 13'805\n\n2'000 2'000 15'805.00\n\nJ L\n4240.00 2'000 2'000 15'805.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\nSeite 264\n\n\n\nDie zu erwartende Preiserhöhung der Energiekosten ist für eine massive Erhöhung ausschlaggebend.7230.10\n\nEine einmalige Ausgabe (Sanierung Plattenbeläge Stadion) erhöhen dieses Konto um ca. Fr. 45'000.00.7230.10 3144.00\n\nEinmalige Ausgaben wie die Steuerung der Rauch/Wärme/Abzugsanlage und des Dienstfahrzeuges erhöhen das Konto um ca. Fr. 60'000.00.3151.00\n\nDurch den Wiederbetrieb der zweiten Eisfläche wurden die verschiedenen Wartungsverträge entsprechend angepasst und erhöhen ebenfalls die Ausgabenseite.\n\nDie zu erwartende Erhöhung der Energiepreise ist für die Erhöhung der Ausgaben ausschlaggebend.7230.20\n\nDie zwei einmaligen Anschaffung einer Bewässerungsanlage und des Mähwerks erhöhen dieses Konto.7230.20 3111.00\n\nDie Match-Tore auf dem Kunstrasenfeld müssen ersetzt werden.3119.00\n\nDie Rasenfläche strassenseitig vor Platz Thal soll eingezäunt werden, damit die Öffentlichkeit diesen Platz gefahrlos nutzen kann.\n\nAufgrund der immer wärmer werdenden Jahre, wurde für 2023 eine höhere Summe für den Wasserverbrauch (Bewässerung der Rasenanlagen) eingestellt.3120.00\n\nDie einmalige Ausgabe zur Erstellung der Energiestudie erhöht dieses Konto.3130.00\n\n7230.30\n\nDer Ersatz der Heizungsanlage (Wärmepumpe mit PV-Anlage) wird energietechnische Einsparungen bringen, jedoch ist noch nicht klar wieviel.7230.30 3120.00\n\nKontrolle und Emmissionswartung Hackschnitzelanlage entfällt für 2023.3130.00\n\nDamit die Rutschfestigkeit während Sportspielen wieder hergestellt ist, muss der Hallenboden neu beschichtet werden.3144.00\n\nSeite 265\n\n\n\nStadion 7240\n\n263'900\n0\n\n147'100\n0\n\n130'828\n0\n\nDie Inbetriebnahme der Trainingshalle verursacht die Mehrkosten auf diesem Konto.\n\nAufgabe / Auftrag: Operationelle Führung des Stadions. Organisation und  Akquisition von Grossanlässen.\n\nLegislatur-Ziel: Das Stadion behauptet sich auch im Vergleich zur Konkurrenz und ermöglicht dem Hauptmieter optimale \nVoraussetzungen. Gleichzeitig soll das Stadion der Klotener Bevölkerung durch besondere Aktionen näher \ngebracht werden.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n263'900 147'100 130'828\n\n116'800\n\n116'800\n\n133'072\n\n133'072\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nK\n\nL\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n7240.10 Stadion (3410)\n\n263'900 147'100 130'827.57 116'800 133'072\n\n263'900 147'100 130'827.57\n\nL L\n3101.00 46'700 34'500 22'037.19Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 81'200 14'000 54'001.30Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 15'000 11'000 8'628.00Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 26'500 22'000 12'286.95Dienstleistungen Dritter\n\n3137.00 1'000 1'000Steuern und Abgaben\n\n3144.00 30'500 25'000 9'636.25Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 63'000 39'600 24'237.88Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n7240.10\n\nTrainingshalle geht im Sommer 2023 wieder in Betrieb.7240.10 3101.00\n\nErstausstattungen für die Trainingshalle (Eisfeldabgrenzungsmaterial, Erstausstattung für Reinigungsräume)3111.00\n\nTrainingshalle geht in Betrieb (inkl. Restaurationsbetrieb) und EHC wieder in NL (mehr Zuseher werden erwartet).3120.00\n\nTrainingshalle geht im Sommer 2023 in Betrieb.3130.00\n\nTrainingshalle geht wieder in Betrieb und einmalige Ausgabe für die Ersatztorhülsen im Stadion.3144.00\n\nErsatzanschaffung eines Akkus (6 Jahre) für die Eisaufbereitungsmaschine im Stadion.3151.00\n\nSeite 266\n\n\n\nBäder 7250\n\n271'000\n0\n\n242'400\n0\n\n172'526\n839\n\nDie beiden Bäder sind eine Sporteinrichtung der Stadt, die von der Bevölkerung sehr gut genutzt wird. Dies bedingt eine immerwährende Anpassung der Auflagen und Bedürfnisse unserer Kunden.\n\nAufgabe / Auftrag: Operationelle Leitung der Bäder. Sicherstellung einer sicheren, sauberen Freizeitanlage. Akquisition von \nGrossanlässen.\n\nLegislatur-Ziel: In Kloten besteht die Gelegenheit, sich in schöner, ruhiger  und familien- und kleinkinder-freundlicher  Umgebung \nzu erholen.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n271'000 242'400 171'687\n\n28'600\n\n28'600\n\n98'474\n839\n\n99'313\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n7250.10 Bäder (3410)\n\n271'000 242'400 171'686.84 28'600 99'313\n\n271'000 242'400 172'525.54 838.70\n\nL L\n3101.00 79'200 79'700 64'121.91Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3106.00 2'500 2'500Medizinisches Material\n\n3111.00 53'500 13'400 22'441.97Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 21'500 21'500 6'356.40Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 79'100 79'100 59'143.26Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 2'559.60Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3144.00 11'000Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 35'200 35'200 17'902.40Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n4260.00 838.70Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n7250.10\n\nDie Anschaffung einer Sportbox (öffentlich zugängliches Material zur Bewegungsförderung) erhöht das Konto.7250.10 3111.00\n\nDie einmaligen Anschaffungen für den Umgebungsunterhalt und die Wasserprüfung erhöhen dieses Konto.\n\nSeite 267\n\n\n\nKonferenzzentrum 7260\n\n92'290\n418'000\n\n28'690\n398'000\n\n15'550\n196'075\n\nZur Umsetzung der städtischen Energiestrategie löst die einmalige Anschaffung von energiesparenden LED-Beleuchtungskörpern und deren Hintergrundtechnik Mehrkosten aus.\n\nAufgabe / Auftrag: Operationelle Leitung des Konferenzzentrums\n\nLegislatur-Ziel: Die Benutzer werden durch die gebotene Qualität überzeugt und werden zu Stammkunden.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-325'710 -369'310 -180'524\n\n63'600\n20'000\n\n43'600\n\n76'740\n221'925\n\n145'186\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nJ\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n7260.10 Konferenzzentrum (3420)\n\n325'710 369'310 180'524.30 43'600 145'186\n\n92'290 418'000 28'690 398'000 15'550.25 196'074.55\n\nL J\n3101.00 16'000 16'000 2'693.45Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3144.00 8'300 800 441.05Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 67'990 11'890 11'940.75Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 475.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4240.00 160'000 160'000 114'773.50Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 30'000 30'000 30'385.35Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 228'000 208'000 50'915.70Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n7260.10\n\nEinmalige notwendige Unterhaltsarbeiten (Malerarbeiten) im Konferenzzentrum.7260.10 3144.00\n\nLichtmischpult; defekte Fader, Anzahl Geräte (Lichttechnik) übersteigt Kapazität3151.00\n\nVideoswitch ASL; Ermöglicht höhere Kapazität der digitalen Steuerung mehrerer Geräte (Mediaboxen, Ton, Licht etc.)\n\nTruss für Vorbühne; zusätzliche/bessere Ausleuchtung für Livestreams\n\nBühnenbeleuchtung; die bestehende Beleuchtung (Halogen/Entladungslampen) ersetzen durch LED-Scheinwerfer. Die Energieeffizienz ist besser und sehr bald \nsind keine alten Leuchtmittel mehr erhältlich.\n\nDurch das Spielen des EHCs in der Nationalleague werden höhere Einnahmen erwartet.4470.00\n\nSeite 268\n\n\n\nStadtbibliothek 7290\n\n486'470\n35'000\n\n486'500\n40'000\n\n474'461\n29'009\n\nDie Stadtbibliothek steht der Bevölkerung ohne grosse finanzielle Anpassungen weiterhin zur Verfügung.\n\nAufgabe / Auftrag: Betrieb einer öffentlichen Bibliothek\n\nLegislatur-Ziel: Die Stadtbibliothek spricht die Einwohnerinnen und Einwohner durch gezielte Oeffentlichkeitsarbeit an. Mit einer \nausgeprägten Kundenorientierung im Medien- und Dienstleistungsangebot werden sie als treue Benützer \ngewonnen.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n451'470 446'500 445'452\n\n30\n5'000\n\n4'970\n\n12'009\n5'991\n\n6'018\n\nJ\nL\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n7290.00 Stadtbibliothek (3210)\n\n451'470 446'500 445'451.86 4'970 6'018\n\n486'470 35'000 486'500 40'000 474'460.86 29'009.00\n\nL L\n3010.00 233'100 232'100 224'432.65Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -242.45Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -2'174.40Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 15'100 14'900 14'411.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 23'900 24'100 24'004.80AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'150 2'500 2'353.75AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'620 2'800 2'693.50AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 5'300 3'000 4'806.35Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 51'000 51'000 51'563.11Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3119.00 2'300 618.75Anschaffung übrige nicht aktivierba...\n\n3120.00 1'700 1'700 1'673.00Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 16'200 16'200 14'399.05Dienstleistungen Dritter\n\n3151.00 500Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 113.40Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 208.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\nSeite 269\n\n\n\n3920.00 135'400 135'400 135'400.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n4240.00 35'000 40'000 28'801.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 208.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n7290.00\n\nDas Medienpräsentationsmaterial wurde vom Konto 3119.00 in dieses verschoben, da es sich um ähnliches Material handelt.7290.00 3101.00\n\nSeite 270\n\n\n\nPflegezentrum Spitz 8210\n\n20'095'900\n14'900'000\n\n16'998'900\n13'260'300\n\n17'814'234\n13'102'651\n\nNach der Pandemie ist ein deutlicher Anstieg der Bettenbelegung festzustellen. Es ist davon auszugehen, dass dieser Trend anhält und somit zu deutlichen Mehreinnahmen führen wird.\nHöhere Energie- und Sachkosten und Sanierungsarbeiten am 50- Jährigen Spitzgebäude belasten das Budget stärker als die Vorjahre.\nEs wird eine generelle Verteuerung verschiedener Produkte wie Haushaltsartikel etc. festgestellt.\n\nAufgabe / Auftrag: Wohnangebot für ältere EinwohnerInnen die nicht mehr in angestammten Milieu leben können.\n\nLegislatur-Ziel: Mit kompetenten Dienstleistungen (Pflege und Betreuung, Reinigung, Verpflegung, usw.)  die Alltagsbewältigung \nder BewohnerInnen im Heim unterstützen.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n5'195'900 3'738'600 4'711'583\n\n3'097'000\n1'639'700\n\n1'457'300\n\n2'281'666\n1'797'349\n\n484'317\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Gesundheit + Alter\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n8210.00 Pflegezentrum Spitz (4120)\n\n5'195'900 3'738'600 4'711'582.50 1'457'300 484'317\n\n20'095'900 14'900'000 16'998'900 13'260'300 17'814'233.72 13'102'651.22\n\nL L\n3010.00 11'835'800 9'998'000 10'819'941.05Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -51'554.15Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -125'818.25Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 751'550 629'000 679'310.60AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 1'206'850 999'000 1'048'470.00AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 107'250 65'500 111'477.30AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 132'050 111'900 127'128.50AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 213'000 131'500 58'104.72Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 5'000 5'000 1'173.95Personalwerbung\n\n3099.00 30'000 24'500 10'161.95Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 12'000 12'000 12'137.94Büromaterial\n\n3101.00 401'900 332'200 262'518.07Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 5'000 2'500 2'296.40Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 2'500 2'500 2'016.70Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3105.00 787'000 660'000 657'263.00Lebensmittel\n\nSeite 271\n\n\n\n3106.00 170'000 129'500 205'481.22Medizinisches Material\n\n3111.00 387'500 182'600 211'797.36Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 334'000 221'000 221'578.00Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 276'500 300'500 277'747.32Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 83'000 30'000 39'083.03Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3134.00 9'500 9'500 9'089.20Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 10'500 10'500 9'157.65Steuern und Abgaben\n\n3140.00 24'000 5'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 513'000 262'000 299'273.21Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 184'000 161'200 136'877.36Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 559'000 623'500 698'786.65Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 10'000 7'000 9'571.60Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3180.00 5'000 5'000 -23'437.25Wertberichtigungen auf Forderungen\n\n3181.00 50'000 50'000 58'941.15Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3199.00 65'000.00Übriger Betriebsaufwand\n\n3910.00 580'000 573'000 572'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3940.00 475'000 480'000 474'571.60Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n3950.00 935'000 975'000 934'087.84Interne Verrechnung von planmässige...\n\n4220.00 9'970'000 9'001'000 9'013'799.75Taxen und Kostgelder\n\n4240.00 664'500 661'000 645'172.48Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 177'800 202'000 120'606.64Verkäufe\n\n4260.00 40'000 56'000 106'114.40Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 7'700 8'300 7'653.25Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4632.00 4'040'000 3'330'000 3'207'304.70Beiträge von Gemeinden und Zweckver...\n\n4910.00 2'000 2'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\nSeite 272\n\n\n\n8210.00 3090.00\n\n3101.00\n\n3105.00\n\n3106.00\n\n3111.00\n\n3120.00\n\n3130.00\n\n3132.00\n\n3144.00\n\nEs ist ein grosser Nachholbedarf an Weiterbildung nach der Pandemie vorhanden (BLS- AED, CAS Leadership, BESA- Schulungen, Medizinaltechnik, \nWeiterbildungen Hotellerie, Küche etc.). \nTextilien und Textilersatz: Fr. 28`000.-. \nHaushaltsartikel: Fr. 73`000.-. \nGeschirr, Besteck: 27`000.-. \nWasch und Reinigungsmittelpreise sind stark gestiegen: Fr. 110`000.-. \nEinwegmaterial Mahlzeitendienst: Fr.42`000.-. \nDiverse Kleinanschaffungen für Küche, Reinigung und Restauration: Fr. 85`000.-. \nDekorationsmaterial und Material für Aktivierung: Fr. 29`000.-. \nLebensmittelpreise steigen. \nNach der Pandemie wird eine höhere Bettenbelegung erwartet, was sich bereits im 2022 so zeigt. \nNach der Pandemie wird eine grössere Frequentierung der Cafeteria erwartet. \nNach der Pandemie wird eine höhere Bettenbelegung erwartet, entsprechend steigt der medizinische Bedarf. \nWEREC Vakumiermülleimer zur Verhinderung der Ausbreitung von Keimen (Pandemiemassnahme): 49`500.-. \nBettenersatz Fr. 45`000.-. \nErsatz Bestuhlung Stationen 1 und 2: Fr. 40`000.-. \nGarderobenschränke Frauen: Fr. 21`000.-. \nErsatz Nachttische: Fr. 10`000.-. \nGartenabgrenzung für Demenzstation: Fr. 45`000.-. \nSchiebetür Haus B: Fr. 12`500.-. \nHöhenverstellbare Pulte für ergonomisches Arbeiten: Fr. 25`000.-. \nKlingelmatten für Sturzgefährdete Bewohnende: Fr. 13`000.-. \nFunkuhren für Weglaufgefährdete Bewohnende: Fr. 14`400.-. \nTürsensoren für Demenzabteilung: Fr. 16`000.-. \nErsatz Bürostühle: Fr. 15`000.-. \nErsatz Badewanne: Fr. 32`000.-. \n2 Wechseldruckmatratzen: Fr. 15`000.-. \n20 Pflegewagen für Stationen: Fr. 22`000.- (Pandemiemassnahme). \nElektrorollstuhl: Fr. 8500.-. \nEnergiepreise steigen stark an. \n82.3 Massnahme der Lü21 (4710Schliessung PWG2): Fr.1300.-. \n82.4. Massnahme der Lü21 (4710 Schliessung PWG 3): Fr.1300.-. \n32.3. Massnahem der Lü21 (4710 Einsparung bei Telefoniekosten): Fr. 7800.-. \nMachbarkeitsstudie Umbau EG, PZ Spitz: Fr. 35`000.-. \nUmbau Lüftung Fr. 30`000.-. \nKomplettreinigung Zimmer, Küche, Lingerie: Fr. 30`000.-. \nErsatz Terrassenboden DLZ (Rutschgefahr): Fr. 30`000.-. \nAutomatische Brandschutztüren Untergeschoss PZ Spitz: Fr. 30`000.-. \nAbsturzgeländer Brüstung Anlieferung PZ Spitz: Fr. 10`000.-. \nErsatz Bodenbeläge Zimmer: Fr. 49`000.-. \n \n\n8210.00\n\nSeite 273\n\nus010\nSchreibmaschinentext\n\nus010\nSchreibmaschinentext\n\nus010\nSchreibmaschinentext\n\nus010\nSchreibmaschinentext\n\nus010\nSchreibmaschinentext\n\nus010\nSchreibmaschinentext\n\n\n\n3151.00 \n\n3160.00 \n\n4220.00 \n\n4250.00\n\n4260.00\n\n4632.00 \n\nBadezimmerrenovationen: Fr. 10`000.00 \nMalerarbeiten: Fr. 30`000.-. \nTreppensicherung Demenzabteilung: 24`000.-. \nErsatz Steuerung Record- Türen für Cafeteria und Küche: Fr. 9`000.-. \nAbschliessbare Türgriffe Demenzabteilung: Fr. 5`000.00 \nBrandmelder auswechseln DLZ: Fr. 15`000.00 \nSchaltschrank Notstromanlage: Fr. 10`000.-. \nBeleuchtung Haus B: Fr. 20`000.-. \nUmbau Lüftung Abwaschküche: Fr. 30`000.-. \nErneuerung Bodenbeläge Fr. 49`000.-. \nErneuerung Terrassenboden DLZ, 30`000.-. \nTreppensicherung Demenzabteilung: Fr. 24`000.-. \nAutomatische Brandschutztüren Untergeschoss PZ spitz: Fr. 30`000.-. \n82.3 Massnahmen der Lü21 (4430 Mietzins Schliessung PWG 2): Fr. 61`000.-. \n82.4. Massnahme der Lü21 (4430 Mietzins Schliessung PWG3): Fr. 88`000.-. \n82.3. Massnahme der Lü21( 4431 Nebenkosten Schliessung PWG2): 5`350.-. \n82.4. Massnahme der Lü21 (4431 Nebenkosten Schliessung PWG3): Fr. 6`650.-. \nEs wird nach der Pandemie eine bessere Bettenauslastung erwartet, was zu höheren Einnahmen führt. \n82.2. Massnahme der Lü21 (BESA- Optimierung - vollständige BESA- Erfassung). \nNach der Pandemie wird mit Merheinnahmen im Cafeteriabetrieb gerechnet. \nDie Erträge des MiGeL- Materials sinken aufgrund Neuregelung in der Krankenpflege- Leistungsverordnung (KLV).\n\nAufgrund der erwarteten höheren Bettenauslastung wird ein Mehrertrag erwartet \n82.2 Massnahme der Lü21 (BESA- Optimierung vollständige BESA erfassen): Fr. 11`500.-. \n82.1 Massnahme der Lü21 (Höhere BESA- Stufen). \n\nSeite 274\n\n\n\nBeratung,Begleitung,Betreuung+ext.Angeb. 8220\n\n3'982'680\n3'667'000\n\n3'568'700\n3'289'000\n\n3'268'321\n3'386'317\n\nDis Nachfrage nach ambulanten Dienstleistungen steigt weiter an, ein Trend der in der ganzen Schweiz zu beobachten ist. Entsprechend sind mehr Personalressourcen und  grössere Räume notwendig.\n\nAufgabe / Auftrag: Hilfesuchenden wird eine kompetente Anlaufstelle für ihre Anliegen geboten und die Betreuungsangebote koordiniert\n\nLegislatur-Ziel: Aufbau von Strukturen, welche frühzeitige Beratung und  ambulanten Dienstleistungen den EinwohnerInnen, die \ndiese benötigen, situativ zur Verfügung stehen.Die längerfristige Entwicklung der Altersversorgung mit den \nentsprechenden Massnahmen unterstützen.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n315'680 279'700 -117'995\n\n413'980\n378'000\n\n35'980\n\n714'359\n280'683\n\n433'675\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Gesundheit + Alter\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n8220.10 Spital, Rettungsdienste (4220)\n\n85'000 80'000 81'460.00 5'000 3'540\n\n85'000 80'000 81'460.00\n\nL L\n3634.00 85'000 80'000 81'460.00Beiträge an öffentliche Unternehmun...\n\n8220.30 Ambulante Krankenpflege (4210)\n\n22'000 20'000 21'820.00 2'000 180\n\n22'000 20'000 21'820.00\n\nL L\n3637.00 22'000 20'000 21'820.00Beiträge an private Haushalte\n\n8220.31 Ambulante Krankenpflege, Spitex (4210)\n\n123'770 182'800 489'007.33 59'030 365'237\n\n3'543'230 3'667'000 3'106'200 3'289'000 2'893'984.49 3'382'991.82\n\nL L\n31.70 11'500 8'500 1'537.00Spesenentschädigungen\n\n3010.00 2'445'800 2'163'500 1'999'703.80Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -44'321.55Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -27'559.30Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 154'800 130'400 127'527.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 245'250 216'000 198'114.55AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 22'850 13'500 20'378.95AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\nSeite 275\n\n\n\n3054.00 27'250 24'800 23'846.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 55'500 56'200 13'109.90Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 5'000 3'500 4'308.20Personalwerbung\n\n3099.00 2'500 2'500 1'888.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 3'000 3'000 1'221.90Büromaterial\n\n3101.00 9'000 11'000 524.60Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 3'000 2'000 100.00Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 1'000 500 837.15Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3106.00 68'000 57'000 66'703.90Medizinisches Material\n\n3111.00 42'000 10'000 6'210.30Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 3'500 2'500 2'506.60Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 144'100 149'100 282'111.70Dienstleistungen Dritter\n\n3137.00 700 500 712.00Steuern und Abgaben\n\n3144.00 2'000 2'000Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3150.00 1'000 1'000 123.00Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 36'500 33'500 30'548.25Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 13'850 27'700 27'000.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 16'700 16'500 10'355.70Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3180.00 2'498.95Wertberichtigungen auf Forderungen\n\n3181.00 7'000 5'000 2'997.24Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3910.00 163'000 166'000 141'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3920.00 58'430Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n4240.00 1'834'500 1'857'000 1'872'180.61Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 14'500 8'287.83Verkäufe\n\n4390.00 8'946.40Übriger Ertrag\n\n4632.00 1'818'000 1'432'000 1'493'576.98Beiträge von Gemeinden und Zweckver...\n\n8220.40 Krankheitsbekämpfung (4320)\n\n81'550 76'300 117'691.70 5'250 36'142\n\n81'550 76'300 117'691.70\n\nL J\n3010.00 65'800 62'200 62'187.45Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 4'388.60Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 4'300 4'000 3'992.95AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 8'900 7'700 7'665.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 600 450 659.00AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 750 750 746.20AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 170.00Übriger Personalaufwand\n\n3106.00 34'660.00Medizinisches Material\n\n3631.00 1'200 1'200 1'221.90Beiträge an Kantone und Konkordate\n\nSeite 276\n\n\n\n3690.00 2'000.00Übriger Transferaufwand\n\n8220.41 Gesundheitskonferenz Bezirk Bülach (4320)\n\n8'000 8'000\n\n8'000 2'000.00 2'000.00\n\nJ J\n3100.00 200Büromaterial\n\n3130.00 5'000Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 800Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3910.00 2'000 2'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4690.00 2'000.00Übriger Transferertrag\n\n8220.50 Gesundheitswesen (4900)\n\n92'000 81'500 62'925.45 10'500 29'075\n\n92'000 81'500 62'925.45\n\nL L\n3102.00 18'000 18'000 12'644.75Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 30'000 30'000Dienstleistungen Dritter\n\n3151.00 4'000 3'500 3'702.95Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3631.00 40'000 30'000 46'577.75Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n8220.60 Alter inkl. Altersbeauftragte (5350)\n\n158'900 196'700 87'114.75 37'800 71'785\n\n158'900 196'700 88'439.75 1'325.00\n\nJ L\n3010.00 93'000 121'200 61'333.15Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 2'410.80Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 6'000 7'800 3'938.55AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 10'500 18'400 6'904.40AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 850 800 649.55AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'050 1'500 735.85AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 9'500 9'500Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 1'000 1'000Büromaterial\n\n3102.00 1'000 1'000 19.00Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 2'000 1'500 154.85Dienstleistungen Dritter\n\n3160.00 6'000 6'000 6'000.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 1'000 1'000Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3636.00 27'000 27'000 6'293.60Beiträge an private Organisationen ...\n\n4260.00 1'325.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\nSeite 277\n\n\n\n8220.31\n\nUmzug in neue Räume erfordert Mobiliar (Vorbehalt Entscheid Gemeinderat).8220.31 3111.00\n\nUmzug: Ab Juni Interne Miete für Feuerwehrgeäude, enthalten im Konto 3920.00.3160.00\n\nMiete neue Räume Spitex (Vorbehalt Gemeinderatsbeschluss).3920.00\n\nGemäss Pflegegesetz müssen mindestens 50% der Kosten der Hauswirtschaftsleistungen von der öffentlichen Hand übernommen werden. In den Vorjahren wurde \ndas nie in Rechnung gestellt. Es handelt sich um Fr. 322`000.-.\n\n4632.00\n\n8220.60\n\nStellenwechsel und Pensumsreduktion von 100 auf 80%.8220.60 3010.00\n\nSeite 278\n\n\n\nPflegefinanzierung 8230\n\n9'683'000\n1'410'000\n\n8'022'000\n1'455'000\n\n8'449'655\n1'408'659\n\nDie demographische Entwicklung führt zu mehr Leistungstunden sowohl im ambulanten wie auch stationären Pflegebereich. Tendenziell ist auch ein Anstieg von privaten Anbietern feststellbar.\nDies führt zu deutlich höheren Restkosten, welche die öffentlche Hand zu tragen hat.\n\nAufgabe / Auftrag: Umsetzung des Pflegegesetzes des Kantons Zürich\n\nLegislatur-Ziel: Erfüllung der Gesetzgebung\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n8'273'000 6'567'000 7'040'995\n\n1'661'000\n45'000\n\n1'706'000\n\n1'233'345\n1'341\n\n1'232'005\n\nL\nL\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Gesundheit + Alter\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n8230.10 Heime: Beauftragte Leistungserbringer Aku\n\n40'000 40'000 33'354.50 6'646\n\n40'000 40'000 33'354.50\n\nJ L\n3634.00 40'000 40'000 33'354.50Beiträge an öffentliche Unternehmun...\n\n8230.11 Heime: Beauftragte Leistungserbringer Lan\n\n6'030'000 5'195'000 5'174'401.20 835'000 855'599\n\n6'030'000 5'195'000 5'174'401.20\n\nL L\n3632.00 4'030'000 3'195'000 3'254'938.65Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3634.00 2'000'000 2'000'000 1'919'462.55Beiträge an öffentliche Unternehmun...\n\n8230.21 Heime: Übrige Leistungserbringer Langzei\n\n975'000 790'000 981'048.46 185'000 6'048\n\n975'000 790'000 981'048.46\n\nL J\n3632.00 450'000 390'000 465'738.66Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3635.00 525'000 400'000 515'309.80Beiträge an private Unternehmungen\n\n8230.50 Amb.Pflegeleistungen:  Beauftragte Lei\n\n1'878'000 1'487'000 1'553'933.12 391'000 324'067\n\n1'878'000 1'487'000 1'553'933.12\n\nL L\n3632.00 1'818'000 1'432'000 1'492'822.40Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3635.00 60'000 55'000 61'110.72Beiträge an private Unternehmungen\n\nSeite 279\n\n\n\n8230.60 Amb.Pflegeleistungen: Übrige Lei\n\n760'000 510'000 706'917.57 250'000 53'082\n\n760'000 510'000 706'917.57\n\nL L\n3631.00 10'000 10'000 10'146.00Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n3635.00 750'000 500'000 696'771.57Beiträge an private Unternehmungen\n\n8230.90 Verrechnung Zinsen und Abschreibungen (4120)\n\n1'410'000 1'455'000 1'408'659.44 45'000 1'341\n\n1'410'000 1'455'000 1'408'659.44\n\nL J\n4940.00 475'000 480'000 474'571.60Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n4950.00 935'000 975'000 934'087.84Interne Verrechnung von planmässige...\n\n8230.11\n\nDie Bettenauslastung ist nach der Pandemie wieder im normalen Bereich, entsprechend sind die Beiträge der öffentlichen Hand deutlich gestiegen.8230.11 3632.00\n\n8230.21\n\nBudgetierung erfolgte auf Basis der Rechnung 2021.8230.21 3632.00\n\nBudgetierung erfolgte auf Basis der Rechnung 2021.3635.00\n\n8230.50\n\nGemäss Pflegegesetz müssen mindestens 50% der Kosten der Hauswirtschaftsleistungen von der öffentlichen Hand übernommen werden. Diese werden erstmals \n2023 in Rechnung gestellt, es handelt sich um Fr. 322`000.-.\n\n8230.50 3632.00\n\n8230.60\n\nEs ist mit einem Anstieg von KLV- Stunden im ambulanten Pflegebereich zu rechnen (Trend betrifft die ganze Schweiz), damit steigen auch die Restkosten.8230.60 3635.00\n\nSeite 280\n\n\n\nAbschluss 9210\n\n5'000'000\n0\n\n0\n0\n\n0\n0\n\nAus der budgetierten Jahresrechnung resultiert ein Ertragsüberschuss. Dank dem kann eine Einlage in die finanzpolitischen Reserve, gemäss Finanzkonzept HRM2, vorgenommen werden.\n\nAufgabe / Auftrag: Budgetierung der Einlage in die finanzpolitischen Reserven\n\nLegislatur-Ziel: Aufbau von finanzpolitischen Reserven gemäss "Finanzkonzept HRM2", um bei Eintreten eines finanziellen \nEinbruchs Handlungsspielraum zu bewahren.\n\nBudget 2023\n Netto\n\nBudget 2022\n Netto\n\nRechnung 2021\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n5'000'000 0 0\n\n5'000'000\n\n5'000'000\n\n5'000'000\n\n5'000'000\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nK\n\nL\n\nBereich: Abschluss\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nBU 2023 zu \n\nRG 2021\n\nAbweichung \nBU 2023 zu \n\nBU 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n9210.00 Veränderung Finanzpolitische Reserve (9900)\n\n5'000'000 5'000'000 5'000'000\n\n5'000'000\n\nL L\n3894.00 5'000'000Einlagen in finanzpolitische Reserv...\n\nSeite 281\n\n\n\nBudget 2023Institutionelle Gliederung\nInvestitionsrechnung\n\nStufeKredite bewilligt\n\nDatum Instanz Betrag\n\nGesamt-\nausgaben\n\nBudget 2023\n\nvorbehaltene Kredite \n\nQ/Jahr Art BetragBereich Ausgaben Einnahmen\n\nInvestitionen VerwaltungsvermögenGesamttotal 31'750'417 208'643\n\n0 Allgemeine Verwaltung 932'500 97'434\n\nVerwaltung020 862'500 97'434\n\nZentralisierung NEST Steuern5060.032 48'0001 96'000E+S 03.03.20 SR 200\n\n23.08.22 SR 96\n\nIT RZ, Host- und Backupsysteme5060.035 520'0001 520'000\nErneuerung\n\nF+L\n\nZentrale Digital Signage Lösung5060.036 100'0001 100'000F+L\n\nMöblierung neue Arbeitsplätze5060.037 95'0001 95'000\nStadtverwaltung\n\nF+L 2/2023 SR 95A\n\nUpgrade NEST-Steuern (NEST2020)5060.038 99'5001 398'000E+S 23.08.22 SR 398\n\nRückzahlungen Darlehen VV private Untern6250.000 1 -137'314 81'834F+L\n\nRückzahlungen Darlehen VV priv. Org. ohn6260.000 1 -129'400 15'600F+L\n\nVerwaltungsliegenschaften090 70'000\n\nStadthaus, Ersatz Heizungsanlage5030.161 70'0001 940'000F+L 1/2023 GL 70P\n1/2024 SR 870A\n\n1 Oeffentliche Sicherheit 977'000\n\nPolizei110 225'000\n\nNeuer Polizeiposten, Anteil Möblierung5060.100 225'0001 225'000\nSchalter, IT\n\nE+S 06.09.22 SR 225\n\nSeite 282\n\n\n\nBudget 2023Institutionelle Gliederung\nInvestitionsrechnung\n\nStufeKredite bewilligt\n\nDatum Instanz Betrag\n\nGesamt-\nausgaben\n\nBudget 2023\n\nvorbehaltene Kredite \n\nQ/Jahr Art BetragBereich Ausgaben Einnahmen\n\nFeuerwehr und Feuerpolizei140 752'000\n\nFeuerwehrgebäude, Ersatz Tore5030.031 210'0001 210'000E+S 2/2023 SR 210GAA\n\nFeuerwehrgebäude, Ub Büro zu Wohnungen5030.032 275'0001 275'000E+S 4/2022 GR 275A\n\nFeuerwehrgebäude, Sanitärleitungen5030.034 200'0001 200'000\nSanierung\n\nLR 2/2023 SR 200GAA\n\nEinsatzfahrzeug Offizier5060.022 67'0003LR\n\n2 Bildung 9'542'000\n\nSekundarstufe/BWS211 72'000\n\nBWS, Ersatz 60 PC5060.001 72'0001 72'000B+K\n\nSchulliegenschaften/-Anlagen217 9'470'000\n\nNägelimoos, Erweiterung und Sanierung5030.017 8'900'0001 78'150'000B+K 20.06.18 GL 80\n\n05.11.18 SR 415\n\n17.03.20 SR 30\n\n03.11.20 GR 1'760\n\n15.05.22 U 78'410\n\nHinterwiden, Hartplatz Instandstellung5030.048 250'0001 250'000B+K 2/2023 SR 250A\n\nErneuerung Videoüberwachung Schulanlage5060.014 70'0001 120'000B+K 3/2022 SR 50GAA\n\nIT Hardware, Lifecyle Schulen5060.015 250'0001 250'000\nWindows-Geräte, Beamer und Visualizer\n\nB+K\n\nSeite 283\n\n\n\nBudget 2023Institutionelle Gliederung\nInvestitionsrechnung\n\nStufeKredite bewilligt\n\nDatum Instanz Betrag\n\nGesamt-\nausgaben\n\nBudget 2023\n\nvorbehaltene Kredite \n\nQ/Jahr Art BetragBereich Ausgaben Einnahmen\n\n3 Kultur und Freizeit 11'721'289 6'333\n\nSport und Freizeit340 11'721'289 6'333\n\nVerbindungsweg Zentrum zu Eissportanlage5010.011 80'0001 80'000F+S 2/2023 GL 80A\n\nStadion Schluefweg, Ersatzneubau 2. Eisf5030.030 7'166'2891 34'300'000F+S 29.01.08 SR 55\n\n01.07.14 SR 70\n\n19.01.16 SR 90\n\n07.03.17 SR 26\n\n11.07.17 SR 150\n\n06.09.17 GL 15\n\n07.11.17 SR 59\n\n19.12.17 SR 12\n\n20.03.18 SR 97\n\n10.07.18 SR 400\n\n17.11.19 U 30'735\n\n01.09.20 SR 1'318\n\nZentrum Schluefweg, Sofortmassnahmen5030.170 650'0001 875'000\nbaulicher Unterhalt\n\nF+S 1/2021 SR 440GAA\n3/2023 SR 650GAA\n\n12.01.21 SR 440\n\nZentrum Schluefweg, Neubau Energiezentra5030.172 2'500'0001 47'260'000\nWasseraufbereitung\n\nF+S 3/2022 GR 2'500P\n4/2023 U 44'260A\n\n25.05.21 SR 55\n\n06.07.21 SR 90\n\n09.11.21 SR 188\n\n21.12.21 SR 500\n\nRuebisbachhalle, Ersatz Schliessanlage5030.211 125'0001 125'000F+S\n\nRuebisbachhalle, Ersatz Nordfassade5030.212 120'0001 120'000F+S 1/2023 GL 120GAA\n\nSeite 284\n\n\n\nBudget 2023Institutionelle Gliederung\nInvestitionsrechnung\n\nStufeKredite bewilligt\n\nDatum Instanz Betrag\n\nGesamt-\nausgaben\n\nBudget 2023\n\nvorbehaltene Kredite \n\nQ/Jahr Art BetragBereich Ausgaben Einnahmen\n\nStadion Schluefweg, Eisaufbereitungs-5060.072 170'0001 170'000\nmaschine, Ersatz\n\nF+S 1/2023 SR 170GAA\n\nStadion Schluefweg, Videowürfel5060.073 800'0001 900'000\nErsatz\n\nF+S 2/2022 GR 900A06.07.22 GL 59\n\nStadion Schluefweg, Verdichtersteuerung5060.074 110'0001 110'000\nErsatz\n\nF+S 1/2023 SR 110GAA\n\nRückzahlungen Darlehen VV priv. Org. ohn6260.000 1 -95'000 6'333F+L\n\n4 Gesundheit 326'077\n\nKranken- und Pflegeheime410 326'077\n\nKZU, Erhöhung Beteiligung5230.010 326'0771 2'934'697G+A 07.03.21 U 2'935\n\n5 Soziale Wohlfahrt 4'341'551 54'876\n\nKinder- und Jugendheime541 2'926'551\n\nNeubau Hort PS im Spitz5030.017 2'500'0001 3'170'000B+K 2/2021 U 3'100A07.11.18 GL 20\n\n05.02.19 SR 500\n\n03.03.20 SR -349\n\n13.06.21 U 3'100\n\nKrippe KG im Looren5030.018 426'5511 7'600'000B+K 20.08.19 SR 161\n\n04.02.20 SR 6'374\n\n05.05.20 GR 1'200\n\nSozialer Wohnungsbau560 54'876\n\nRückzahl. Darlehen an priv. Wohnungsbau6250.000 1 -1'097'520 54'876F+L\n\nSeite 285\n\n\n\nBudget 2023Institutionelle Gliederung\nInvestitionsrechnung\n\nStufeKredite bewilligt\n\nDatum Instanz Betrag\n\nGesamt-\nausgaben\n\nBudget 2023\n\nvorbehaltene Kredite \n\nQ/Jahr Art BetragBereich Ausgaben Einnahmen\n\nAltersheime (Eigene)570 1'415'000\n\nPZ Spitz, Sanierung Liftanlagen5030.111 100'0001 150'000G+A 2/2023 GL 100GAA\n2/2025 GL 50GAA\n\nSchaffhauserstr. 136, PWG 1 Sanierung5030.113 75'0001 75'000G+A 2/2023 GL 75A\n\nPZ+SA Spitz, Neue Energieversorgung5030.114 190'0001 190'000\nMachbarkeitsstudie\n\nG+A 1/2023 SR 190P\n\nPZ Spitz, Sanierung Balkone5030.125 130'0001 405'000G+A 2/2023 SR 130GAA\n2/2024 SR 70GAA\n\n10.05.22 SR 210\n\nPZ Spitz, Ersatz Mischwasseranlage5030.127 70'0001 70'000G+A\n\nPZ Spitz, Dachsanierung5030.128 200'0001 200'000G+A 2/2023 SR 200GAA\n\nPZ Spitz, Bio Master5030.129 70'0001 70'000\nKüchenabfallverwertung\n\nG+A\n\nPZ Spitz, Notstromaggregat5060.114 170'0001 170'000\nNeuanschaffung\n\nG+A\n\nPZ Spitz, Beschallungsanlage MZR5060.115 70'0001 70'000G+A\n\nPZ Spitz/DLZ, Verpfl.system/Bestellwesen5060.116 90'0001 90'000G+A\n\nPZ Spitz/DLZ, Hospitaly-System5060.117 250'0001 250'000G+A\n\nSeite 286\n\n\n\nBudget 2023Institutionelle Gliederung\nInvestitionsrechnung\n\nStufeKredite bewilligt\n\nDatum Instanz Betrag\n\nGesamt-\nausgaben\n\nBudget 2023\n\nvorbehaltene Kredite \n\nQ/Jahr Art BetragBereich Ausgaben Einnahmen\n\n6 Verkehr 1'980'000\n\nGemeindestrassen620 1'980'000\n\nStrassensanierung Rahmenkredit5010.000 1'010'0001 13'385'000LR 1/2023 SR 100GAP\n2/2023 SR 150GAP\n3/2023 SR 300GAA\n4/2023 SR 460GAA\n\nObholz, Sanierung Strassen5010.153 340'0001 340'000\nAbgabe Weiler an Nürensdorf\n\nLR 1/2023 GR 340A\n\nKalberweidweg, Objektschutz5010.154 150'0001 150'000LR 1/2023 SR 150GAA\n\nWerkhof, Neue Lüftung Musikschule5030.012 230'0001 250'000LR 1/2022 GL 20P\n2/2023 SR 230A\n\nErsatz Kommunalfahrzeug5060.031 250'0001 825'000LR 1/2023 SR 250GAA\n1/2024 SR 200GAA\n1/2025 SR 50GAA\n1/2026 SR 55GAA\n1/2027 SR 50GAA\n\n15.04.20 GL 148\n\n7 Umwelt und Raumordnung 1'930'000 50'000\n\nAbwasserbeseitigung710 680'000 50'000\n\nKanalisations-Sanierungen Rahmenkredit5010.000 630'0001 5'280'000LR 1/2023 SR 50GAP\n2/2023 SR 150GAA\n3/2023 SR 300GAA\n4/2023 SR 130GAA\n\nSeite 287\n\n\n\nBudget 2023Institutionelle Gliederung\nInvestitionsrechnung\n\nStufeKredite bewilligt\n\nDatum Instanz Betrag\n\nGesamt-\nausgaben\n\nBudget 2023\n\nvorbehaltene Kredite \n\nQ/Jahr Art BetragBereich Ausgaben Einnahmen\n\nGlattalbahn GTB2A, Werterhaltung5010.403 50'0001 12'325'000LR 1/2023 SR 370GAP\n2/2026 SR 3'000GAA\n3/2026 SR 5'500GAA\n\nAnschlussgebühren6100.100 1 -300'000 50'000LR\n\nFriedhof und Bestattung740 200'000\n\nFriedhof Chloos, Dach Dienstgebäude5030.031 130'0001 255'000\nSanierung\n\nE+S 1/2023 SR 130GAA11.05.22 GL 125\n\nFriedhof Chloos, Ers. Aussenbeleuchtung5030.033 70'0001 70'000LR 2/2023 SR 70A\n\nRaumordnung790 1'050'000\n\nStadtplatz, Bahnhofstr. und Marktgasse5810.020 1'000'0001 5'610'000LR 3/2022 U 5'610A20.08.19 SR 160\n\n07.07.20 SR 69\n\n11.05.21 SR 87\n\n05.04.22 GR 844\n\nStadthaus-Vorplatz, Neugestaltung Wiese5810.040 50'0001 50'000LR 1/2023 SR 50A\n\nInvestitionen FinanzvermögenGesamttotal 1'010'000\n\n9 Finanzen und Steuern 1'010'000\n\nLiegenschaften Finanzvermögen942 1'010'000\n\nKirchgasse 16/18/20/22, Sanierung7020.100 20'0001 3'850'000F+L 2/2023 GL 20P\n1/2024 SR 430P\n2/2025 U 3'400A\n\nSeite 288\n\n\n\nBudget 2023Institutionelle Gliederung\nInvestitionsrechnung\n\nStufeKredite bewilligt\n\nDatum Instanz Betrag\n\nGesamt-\nausgaben\n\nBudget 2023\n\nvorbehaltene Kredite \n\nQ/Jahr Art BetragBereich Ausgaben Einnahmen\n\nMFH Geissbergstr. 10/12, Neue Wärme-7020.101 452'0001 467'000\nerzeugung\n\nF+L 4/2022 SR 452GAA06.09.22 SR 49\n\nMFH Geissbergstr. 22, Neue Wärmeerzeug7020.102 418'0001 433'000F+L 4/2022 SR 418A06.09.22 SR 46\n\nMFH Schaffhauserstr. 136, Neue Wärme-7020.103 120'0001 130'000\nerzeugung\n\nF+L 1/2023 SR 120A\n\nVerwendete Abkürzungen: Bereiche:Instanzen:\n\nKredit-Arten:\n\nGA Gebundene Ausgabe\n\nA U Antrag Urne gestellt\n\nAGR Antrag StR an GR gestellt\n\nGL Geschäftsleitung\n\nGR Gemeinderat\n\nRV RessortvorsteherIn\n\nSB Schulbehörde\n\nSR Stadtrat\n\nU Urne\n\nB+K Bildung + Kind\n\nE+S Einwohnerd., Soz. + Sicherheit\n\nF+L Finanzen + Logistik\n\nF+S Freizeit + Sport\n\nG+A Gesundheit + Alter\n\nLR Lebensraum\n\nVDir Verwaltungsdirektion\n\nA Ausführungskredit\n\nP Projektierungskredit\n\nSeite 289\n\n\n\nSeite 290\n\n\n\nAnhang zum Budget\n\nSeite 291\n\n\n\nAnhang\n\nAbschreibungen und Wertberichtigungen des Verwaltungsvermögens\n\nFunktion Aufgabenbereich Sachkonto Budget Budget Rechnung\n2023 2022 2021\n\n0220 Allgemeine Dienste, übrige 3300.60 230'900.00 143'100.00 127'152.00\n0220 Allgemeine Dienste, übrige 3320.00 20'000.00\n0290 Verwaltungsliegenschaften, übrige 3300.40 144'100.00 144'700.00 140'071.28\n1110 Polizei 3300.60 69'300.00 57'500.00 23'082.00\n1500 Feuerwehr 3300.40 106'900.00 72'600.00 68'894.00\n1500 Feuerwehr 3300.60 23'200.00 16'000.00 15'962.00\n1500 Feuerwehr 3660.40 44.00\n1610 Militärische Verteidigung 3300.40 6'000.00 4'800.00 17'099.00\n1620 Zivilschutz 3300.40 5'000.00 6'400.00 6'361.00\n1621 Ziviler Gemeindeführungsstab 3300.40 4'400.00 4'400.00 4'435.00\n1629 Regionale Zivilschutzorganisation 3300.60 20'400.00 21'200.00 20'418.00\n2110 Kindergarten 3300.40 34'100.00 34'100.00 42'361.79\n2130 Sekundarstufe 3300.60 18'000.00\n2170 Schulliegenschaften 3300.30 17'000.00 4'500.00 4'480.00\n2170 Schulliegenschaften 3300.40 2'307'100.00 2'354'700.00 2'253'783.98\n2170 Schulliegenschaften 3300.60 458'000.00 684'100.00 649'849.00\n2180 Tagesbetreuung 3300.40 82'700.00\n2180 Tagesbetreuung 3300.60 16'300.00\n2191 Schulverwaltung 3320.00 22'500.00 8'400.00 22'517.00\n2200 Sonderschulen 3640.40 41'200.00 45'800.00 45'785.00\n3410 Sport 3300.10 1'200.00 1'200.00 1'209.00\n3410 Sport 3300.30 326'600.00 322'300.00 323'959.00\n3410 Sport 3300.40 1'721'100.00 771'200.00 684'547.00\n3410 Sport 3300.60 249'100.00 219'000.00 236'635.27\n3410 Sport 3640.60 54'900.00 54'800.00 53'030.00\n3410 Sport 3660.60 -72'750.00\n3420 Freizeit 3300.30 5'900.00 5'900.00 5'909.00\n3420 Freizeit 3300.40 39'900.00 35'900.00 35'936.00\n3420 Freizeit 3660.20 323'039.70\n4120 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 3300.40 481'500.00 441'700.00 538'057.00\n4120 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 3300.60 58'100.00 29'400.00 19'514.28\n4120 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 3320.00 68'000.00\n\nSeite 292\n\n\n\n4220 Rettungsdienste 3300.40 6'400.00 6'400.00 6'359.00\n4310 Alkohol- und Drogenprävention 3300.40 7'000.00 7'000.00 6'973.00\n5340 Wohnen im Alter (ohne Pflege) 3300.40 28'700.00 28'700.00 28'656.00\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 3300.40 114'500.00 115'300.00 6'786.00\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 3300.60 16'300.00 16'300.00\n5600 Sozialer Wohnungsbau 3300.40 4'800.00 5'500.00\n5730 Asylwesen 3300.40 104'900.00 102'200.00 104'855.00\n6150 Gemeindestrassen 3300.10 1'274'800.00 1'195'800.00 1'113'828.95\n6150 Gemeindestrassen 3300.30 24'700.00 24'700.00 24'667.00\n6150 Gemeindestrassen 3300.40 17'500.00 17'500.00 17'525.06\n6150 Gemeindestrassen 3300.60 51'000.00 34'300.00 30'766.00\n6150 Gemeindestrassen 3660.10 6'300.00 6'300.00 6'330.00\n6190 Strassen, übriges 3300.40 12'500.00\n6210 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur 3300.10 29'100.00 23'300.00 26'177.00\n6210 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur 3300.30 48'800.00 54'100.00 48'169.00\n7201 Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) 3300.30 129'500.00 121'600.00 47'854.00\n7201 Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) 3320.90 12'500.00 23'700.00 25'198.53\n7301 Abfallwirtschaft (Gemeindebetrieb) 3300.30 32'600.00 33'900.00 33'896.43\n7710 Friedhof und Bestattung 3300.30 51'600.00 51'600.00 51'570.00\n7710 Friedhof und Bestattung 3300.40 41'000.00 24'700.00 24'699.00\n7900 Raumordnung 3300.30 85'900.00 83'400.00 83'374.00\n8200 Forstwirtschaft, Hauptbetrieb 3300.30 6'400.00 6'700.00 3'167.00\n8200 Forstwirtschaft, Hauptbetrieb 3300.40 15'100.00 15'100.00 15'140.00\n8200 Forstwirtschaft, Hauptbetrieb 3300.50 5'300.00 5'300.00 5'259.00\n8200 Forstwirtschaft, Hauptbetrieb 3300.60 24'700.00 24'700.00\n8300 Jagd und Fischerei 3300.60 12'700.00 12'700.00 12'726.00\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 3300.30 -100.00 -113.00\n\nTotal 8'797'900.00 7'524'500.00 7'315'244.27\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 33xx 8'695'500.00 7'417'600.00 6'959'765.57\nWertberichtigungen Darlehen 364x 96'100.00 100'600.00 98'815.00\nWertberichtigungen Beteiligungen 365x 0.00 0.00 0.00\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 366x 6'300.00 6'300.00 256'663.70\n\nAufwand für Abschreibungen und Wertberichtigungen 8'797'900.00 7'524'500.00 7'315'244.27\n\nSeite 293\n\n\n\nAnhang\n\nBudget Budget Rechnung\n2023 2022 2021\n\nAnzahl Einwohner 21'350 20'800                 20'716                 \nSteuerfuss 103% 103% 103%\nSteuerkraft pro Einwohner (eigene Berechnung) 5'173 4009 5875 * Richtwerte\n\n> 100 % ideal\n\n80 - 100 % gut bis vertretbar\n\n50 - 80 % problematisch\n\nkann. < 50 % ungenügend\n\n0 - 4 % gut\n\n4 - 9 % genügend\n\n> 9 % schlecht\n\ngebunden ist.\n\n< 100 % gut\n\n100 - 150 % genügend\n\n> 150 % schlecht\n\n< 0 Fr. Nettovermögen\n\n1 - 1'000 Fr. geringe Verschuldung\n\n1'001 - 2'500 Fr. mittlere Verschuldung\n\n2'501 - 5'000 Fr. hohe Verschuldung\n\n> 5'000 Fr. sehr hohe Verschuldung\n\n* Quelle: Gemeindeamt des Kantons Zürich\n\n7%\n\nVerschuldung pro Einwohnerin und Einwohner in Franken.\n\n-23%\n\nNettoschuld I pro Einwohnerin und Einwohner 306-1'242\n\nder erforderlich wäre, um die Nettoschuld abzutragen.\n\n-0.4%\n\n-39%\n\n-2'349\n\nFinanzkennzahlen\n\nSelbstfinanzierungsgrad 31%30%\n\nAnteil der Nettoinvestitionen, der aus eigenen Mitteln finanziert werden\n\n149%\n\nZinsbelastungsanteil 0.0%-0.1%\n\nAnteil des laufenden Ertrags, welcher durch den Nettozinsaufwand\n\nAnteil der direkten Steuern der natürlichen und juristischen Personen,\n\nNettoverschuldungsquotient\n\nSeite 294\n\n\n\nAnhang\n\nKontenplan (HRM2 Sachkonten)\nmit vollständigen Bezeichnungen und mit Erläuterungen\n\nSeite 295\n\n\n\n30 Personalaufwand Aufwand der für das eigene Personal und die Behördenmitglieder geleistet wird sowie Leistungen an das inaktive Personal \nund für temporäre Anstellungen.\n\n300 Behörden und Kommissionen Durch ein Wahlorgan oder eine zuständige Amtsstelle gewählte Gremien.\n\n3000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an \nBehörden und Kommissionen\n\nEntschädigungen sowie Tag- und Sitzungsgelder an Behörden- und Kommissionsmitglieder. Reisekosten und andere \nSpesen (Kostenersatz) auf Konto 3170 Reisekosten und Spesen erfassen.\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \nKommissionen\n\nEntschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden- und Kommissionsmitglieder.\n\n3001 Vergütungen an Behörden und Kommissionen (nicht \nzum massgebenden Lohn gehörend)\n\nVergütungen für Verrichtungen, die nicht als massgebenden Lohn gewertet werden. Reisekosten und andere Spesen \n(Kostenersatz) auf Konto 3170 Reisekosten und Spesen erfassen.\n\n3001.00 Vergütungen an Behörden und Kommissionen (nicht zum \nmassgebenden Lohn gehörend)\n\nVergütungen an Behörden- und Kommissionsmitglieder für Verrichtungen, die nicht als massgebenden Lohn gewertet \nwerden.\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Im Anstellungsverhältnis beschäftigtes Personal, welches dem Personalrecht des öffentlichen Gemeinwesens unterstellt ist.\n\n3010 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Löhne inkl. Überstundenzuschläge an das Verwaltungs- und Betriebspersonal. Nur Löhne und Lohnbestandteile bzw. \nLohnzuschläge. Zulagen siehe Sachgruppe 304.\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Löhne an das Verwaltungs- und Betriebspersonal inkl. zeitlich befristete Anstellungsverhältnisse. Zulagen unter Sachgruppe \n304 erfassen.\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals Aufwandminderungskonto. Taggelder von Kranken- und Unfallversicherungen, Erwerbsersatz, Mutterschaftsentschädigung \nder Ausgleichskasse.\n\n302 Löhne der Lehrpersonen Im Anstellungsverhältnis stehende Lehrpersonen.\n\n3020 Löhne der Lehrpersonen Löhne der Lehrpersonen, Vikariate, Dozenten, Professuren aller Schulstufen. Nur Löhne und Lohnbestandteile bzw. \nLohnzuschläge. Zulagen siehe Sachgruppe 304.\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen Löhne der Lehrpersonen, Vikariate, Dozenten, Professuren aller Schulstufen inkl. zeitlich befristete Anstellungsverhältnisse. \nNur Löhne und Lohnbestandteile bzw. Lohnzuschläge. Zulagen siehe Sachgruppe 304.\n\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen Aufwandminderungskonto. Taggelder von Kranken- und Unfallversicherungen, Erwerbsersatz, Mutterschaftsentschädigung \nder Ausgleichskasse.\n\n303 Temporäre Arbeitskräfte Von Arbeitsvermittlern zur Verfügung gestellte Arbeitskräfte.\n\n3030 Temporäre Arbeitskräfte Entschädigungen an Arbeitsvermittler (Dritte) und an Private im Auftragsverhältnis (selbständigerwerbende), für welche AHV \nabzurechnen ist. Löhne bei zeitlich befristeten Anstellungsverhältnissen unter Sachgruppe 301 oder 302 erfassen.\n\n3030.00 Entschädigungen für temporäre Arbeitskräfte Entschädigungen an Arbeitsvermittler (Dritte) und an Private im Auftragsverhältnis (selbständigerwerbende), für welche AHV \nabzurechnen ist. Löhne bei zeitlich befristeten Anstellungsverhältnissen unter Sachgruppe 301 oder 302 erfassen.\n\n304 Zulagen Zulagen auf gesetzlicher Basis oder für zusätzliche Verrichtungen, besondere Arbeitserschwernisse oder ähnliches. Zulagen \nkönnen unter Umständen AHV/IV/EO-ALV pflichtig sein.\n\n3040 Kinder- und Ausbildungszulagen   Nur für Kinder- und Ausbildungszulagen zu Lasten des öffentlichen Gemeinwesens.Von der Familienausgleichskasse \n(SVA) vergütete Kinder- und Ausbildungszulagen über ein Kontokorrentkonto in der Bilanz abwickeln.\n\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen Kinder- und Ausbildungszulagen an das Personal (zu Lasten des Gemeinwesens).\n\n3042 Verpflegungszulagen Zulagen für auswärtige Verpflegung im Sinne eines Lohnbestandteils bzw. einer Lohnergänzung. Kostenersatz von \nVerpflegungsauslagen unter Sachgruppe 3170 Reisekosten und Spesen erfassen.\n\nSeite 296\n\n\n\n3042.00 Verpflegungszulagen Zulagen für auswärtige Verpflegung im Sinne eines Lohnbestandteils bzw. einer Lohnergänzung. Kostenersatz von \nVerpflegungsauslagen unter Sachgruppe 3170 Reisekosten und Spesen erfassen.\n\n3043 Wohnungszulagen Zulagen für Wohnzwecke im Sinne eines Lohnbestandteils bzw. einer Lohnergänzung; Wohnortszulagen.\n\n3043.00 Wohnungszulagen Zulagen für Wohnzwecke im Sinne eines Lohnbestandteils bzw. einer Lohnergänzung; Wohnortszulagen.\n\n3049 Übrige Zulagen Andere Zulagen im Sinne eines Lohnbestandteils bzw. einer Lohnergänzung für dienstliche Verrichtungen wie Stundenplaner-\nZulagen, Gefahren-Zulagen, Schicht-Zulagen, Kleider-Entschädigungen, etc.\n\n3049.00 Übrige Zulagen Andere Zulagen im Sinne eines Lohnbestandteils bzw. einer Lohnergänzung für dienstliche Verrichtungen wie Stundenplaner-\nZulagen, Gefahren-Zulagen, Schicht-Zulagen, Kleider-Entschädigungen, etc.\n\n305 Arbeitgeberbeiträge (AG) Arbeitgeberbeiträge an Sozial- und Personalversicherungen.\n\n3050 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an die öffentlichen Sozialversicherungen AHV, IV, EO, ALV inkl. Verwaltungskostenanteil (ohne FAK-\nBeiträge).\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an die öffentlichen Sozialversicherungen AHV, IV, EO, ALV inkl. Verwaltungskostenanteil (ohne FAK-\nBeiträge).\n\n3050.09 Erstattung von AG-Beiträgen AHV, IV, EO, ALV, \nVerwaltungskosten\n\nAufwandminderungskonto. Rückerstattungen von Arbeitgeberbeiträgen an die öffentlichen Sozialversicherungen AHV, IV, \nEO, ALV inkl. Verwaltungskostenanteil (ohne FAK-Beiträge).\n\n3052 AG-Beiträge an Pensionskassen Arbeitgeberbeiträge an Pensionskassen.\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen Arbeitgeberbeiträge an Pensionskassen.\n\n3053 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-\nHaftpflichtversicherungen\n\nArbeitgeberbeiträge an die obligatorischen Unfallversicherungen (SUVA oder Privatversicherer) sowie an \nNichtberufsunfallversicherungen, wenn der Arbeitgeber sich an der Prämie beteiligt. Personal-Haftpflichtversicherungen.\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen Arbeitgeberbeiträge an die obligatorischen Unfallversicherungen (SUVA oder Privatversicherer) sowie an \nNichtberufsunfallversicherungen, wenn der Arbeitgeber sich an der Prämie beteiligt. Personal-Haftpflichtversicherungen.\n\n3054 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse Arbeitgeberbeiträge an Familienausgleichskasse.\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse Arbeitgeberbeiträge an Familienausgleichskasse.\n\n3055 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen.\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen.\n\n3056 AG-Beiträge an Krankenkassenprämien Arbeitgeberbeiträge an Krankenkassenprämien.\n\n3056.00 AG-Beiträge an Krankenkassenprämien Arbeitgeberbeiträge an Krankenkassenprämien.\n\n3059 Übrige AG-Beiträge Arbeitgeberbeiträge an übrige Sozial- und Vorsorgeversicherungen.\n\n3059.00 Übrige AG-Beiträge Arbeitgeberbeiträge an übrige Sozial- und Vorsorgeversicherungen.\n\n306 Arbeitgeberleistungen Leistungen an inaktives Personal (Ruhegehälter, Renten, Teuerungszulagen auf Renten etc.).\n\n3060 Ruhegehälter Vom öffentlichen Gemeinwesen getragene Altersleistungen.\n\n3060.00 Ruhegehälter Vom öffentlichen Gemeinwesen getragene Altersleistungen.\n\n3061 Renten oder Rentenanteile Vom öffentlichen Gemeinwesen getragene Altersleistungen.\n\n3061.00 Renten oder Rentenanteile Vom öffentlichen Gemeinwesen getragene Altersleistungen.\n\nSeite 297\n\n\n\n3062 Teuerungszulagen auf Renten und Rentenanteilen Vom öffentlichen Gemeinwesen getragene Altersleistungen.\n\n3062.00 Teuerungszulagen auf Renten und Rentenanteilen Vom öffentlichen Gemeinwesen getragene Altersleistungen.\n\n3063 Unfallrenten und Rentenablösungen Vom öffentlichen Gemeinwesen getragene Renten und Rentenablösungen.\n\n3063.00 Unfallrenten und Rentenablösungen Vom öffentlichen Gemeinwesen getragene Renten und Rentenablösungen.\n\n3064 Überbrückungsrenten Überbrückungsrenten für fehlende AHV bei vorzeitig Pensionierten bis zum Erreichen des Pensionsalters.\n\n3064.00 Überbrückungsrenten Überbrückungsrenten für fehlende AHV bei vorzeitig Pensionierten bis zum Erreichen des Pensionsalters.\n\n3069 Übrige Arbeitgeberleistungen Übrige Arbeitgeberleistungen an inaktives Personal.\n\n3069.00 Übrige Arbeitgeberleistungen Übrige Arbeitgeberleistungen an inaktives Personal.\n\n309 Übriger Personalaufwand\n\n3090 Aus- und Weiterbildung des Personals Schulungs-, Ausbildungs- und Weiterbildungskosten für die Personalschulung. Kostenbeiträge an Studienaufenthalte und \nStudienreisen des Personals, Honorare an externe Referenten und Kursleiter.\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals Schulungs-, Ausbildungs- und Weiterbildungskosten für die Personalschulung. Kostenbeiträge an Studienaufenthalte und \nStudienreisen des Personals, Honorare an externe Referenten und Kursleiter.\n\n3091 Personalwerbung Kosten der Personalrekrutierung, wie Inserate, Reisespesen der Bewerber, Stellenvermittler, Assessments, grafologische \nund andere Gutachten.\n\n3091.00 Personalwerbung Kosten der Personalrekrutierung, wie Inserate, Reisespesen der Bewerber, Stellenvermittler, Assessments, grafologische \nund andere Gutachten.\n\n3099 Übriger Personalaufwand Personalanlässe, Personalausflüge, Beiträge an Personalvereinigungen, Geschenke an das Personal (nicht DAG), \nvertrauensärztliche Untersuchungen, Vergünstigungen für Reiseschecks.\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand Personalanlässe, Personalausflüge, Beiträge an Personalvereinigungen, Geschenke an das Personal (nicht DAG), \nvertrauensärztliche Untersuchungen, Vergünstigungen für Reiseschecks.\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand\n\n310 Material- und Warenaufwand Aufwand für die Beschaffung von Konsumgütern, die vom öffentlichen Gemeinwesen in der betreffenden Rechnungsperiode \nverbraucht werden.\n\n3100 Büromaterial Verbrauchsmaterial für das Büro und die Verwaltungsaufgaben, einschliesslich Verbrauchsmaterial der Büroinformatik.\n\n3100.00 Büromaterial Verbrauchsmaterial für das Büro und die Verwaltungsaufgaben, einschliesslich Verbrauchsmaterial der Büroinformatik.\n\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Betriebs-, Verbrauchs- und Produktionsmaterialien; Materialien für den baulichen und betrieblichen Unterhalt von \nLiegenschaften des Verwaltungsvermögens, die das eigene Personal verarbeitet; Treibstoffe, Waren und Gegenstände für \nden Wiederverkauf ausser \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Betriebs-, Verbrauchs- und Produktionsmaterialien; Materialien für den baulichen und betrieblichen Unterhalt von \nLiegenschaften des Verwaltungsvermögens, die das eigene Personal verarbeitet; Treibstoffe, Waren und Gegenstände für \nden Wiederverkauf ausser \n\n3102 Drucksachen, Publikationen Druck- und Kopierkosten für Publikationen oder zum internen Gebrauch, Amtsblatt und andere Anzeiger des öffentlichen \nGemeinwesens, Werbe- und PR-Broschüren, Buchbinder, Fachpublikationen, Submissionsinserate und Wettbewerbs- \nAusschreibungen, Personalzeitu\n\nSeite 298\n\n\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen Druck- und Kopierkosten für Publikationen oder zum internen Gebrauch, Amtsblatt und andere Anzeiger des öffentlichen \nGemeinwesens, Werbe- und PR-Broschüren, Buchbinder, Fachpublikationen, Submissionsinserate und Wettbewerbs- \nAusschreibungen, Personalzeitu\n\n3103 Fachliteratur, Zeitschriften Fachbücher, Fachzeitschriften, Zeitungen, Newsletter, Adressbücher, Gesetzessammlungen, Karten, Normblätter, Pläne, \nAnschaffungen von Büchern, Heften, Zeitschriften etc. für Bibliotheken.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften Fachbücher, Fachzeitschriften, Zeitungen, Newsletter, Adressbücher, Gesetzessammlungen, Karten, Normblätter, Pläne, \nAnschaffungen von Büchern, Heften, Zeitschriften etc. für Bibliotheken.\n\n3104 Lehrmittel Verbrauchsmaterial für Unterricht und Forschung.\n\n3104.00 Lehrmittel Verbrauchsmaterial für Unterricht und Forschung.\n\n3105 Lebensmittel Lebensmittel und Zutaten, Getränke, Nahrungsmittel für die Herstellung von Mahlzeiten oder für den Wiederverkauf.\n\n3105.00 Lebensmittel Lebensmittel und Zutaten, Getränke, Nahrungsmittel für die Herstellung von Mahlzeiten oder für den Wiederverkauf.\n\n3106 Medizinisches Material Arzneien, Medikamente, Verbandmaterial, medizinisches Verbrauchsmaterial.\n\n3106.00 Medizinisches Material Arzneien, Medikamente, Verbandmaterial, medizinisches Verbrauchsmaterial.\n\n3109 Übriger Material- und Warenaufwand Verbrauchsmaterial, das nicht Sachgruppen 3100 bis 3106 zugeordnet werden kann.\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand Verbrauchsmaterial, das nicht Sachgruppen 3100 bis 3106 zugeordnet werden kann.\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen Anschaffung von Mobilien, Geräten, Fahrzeugen, Informatik-Geräten.\n\n3110 Anschaffung Büromöbel und -geräte Anschaffung von Büromöbeln, Bürogeräten, Büromaschinen (ohne Computer, Drucker etc.), Kopiergeräten, Reprogeräten.\n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte Anschaffung von Büromöbeln, Bürogeräten, Büromaschinen (ohne Computer, Drucker etc.), Kopiergeräten, Reprogeräten.\n\n3111 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nAnschaffung von Apparaten, Fahrzeugen aller Art, Maschinen, Gerätschaften, Werkzeugen.\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge Anschaffung von Apparaten, Fahrzeugen aller Art, Maschinen, Gerätschaften, Werkzeugen.\n\n3112 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge Anschaffung von Dienstkleidern, Uniformen, Bekleidung für betreute Personen und Patienten, Vorhänge, Bettwäsche, \nTischwäsche.\n\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge Anschaffung von Dienstkleidern, Uniformen, Bekleidung für betreute Personen und Patienten, Vorhänge, Bettwäsche, \nTischwäsche.\n\n3113 Anschaffung Hardware Anschaffung von IT-Geräten und Apparate, Peripheriegeräten, Drucker, Netzwerk-Komponenten, Ersatzteile.\n\n3113.00 Anschaffung Hardware Anschaffung von IT-Geräten und Apparate, Peripheriegeräten, Drucker, Netzwerk-Komponenten, Ersatzteile.\n\n3115 Anschaffung Viehhabe Anschaffung und Aufzucht von Klein- und Grossvieh.\n\n3115.00 Anschaffung Viehhabe Anschaffung und Aufzucht von Klein- und Grossvieh.\n\n3116 Anschaffung medizinische Geräte und Instrumente Anschaffung von medizinischen Geräten und Instrumenten, medizinischem Besteck.\n\n3116.00 Anschaffung medizinische Geräte und Instrumente Anschaffung von medizinischen Geräten und Instrumenten, medizinischem Besteck.\n\n3118 Anschaffung immaterielle Anlagen Entwicklung und Anschaffung von Software, Lizenzen.\n\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen Entwicklung und Anschaffung von Software, Lizenzen.\n\nSeite 299\n\n\n\n3119 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen Anschaffung von Mobilien, die nicht Sachgruppen 3110 bis 3118 zugeordnet werden können.\n\n3119.00 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen Anschaffung von Mobilien, die nicht Sachgruppen 3110 bis 3118 zugeordnet werden können.\n\n312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften \nVerwaltungsvermögen\n\nFür Liegenschaften des Verwaltungsvermögens (eigene oder gemietete). Für Liegenschaften des Finanzvermögens siehe \nSachgruppe 3439.\n\n3120 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV Heizmaterial, Energie, Strom, Gas, Wasser, Abwasser, Meteorwasser, Kehrichtgebühren (für Liegenschaften des \nVerwaltungsvermögens).\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV Heizmaterial, Energie, Strom, Gas, Wasser, Abwasser, Meteorwasser, Kehrichtgebühren (für Liegenschaften des \nVerwaltungsvermögens).\n\n313 Dienstleistungen und Honorare\n\n3130 Dienstleistungen Dritter Sämtliche Dienstleistungen, die nicht durch eigenes Personal erbracht werden und die nicht Sachgruppen 3131 bis 3139 \nzugeordnet werden können; u.a. Telefon und Kommunikation, Kabelnetzgebühren, Post- und Bankspesen, Mitglieder- und \nVerbandsbeiträge [Gönne\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter Sämtliche Dienstleistungen, die nicht durch eigenes Personal erbracht werden und die nicht Sachgruppen 3131 bis 3139 \nzugeordnet werden können; u.a. Telefon und Kommunikation, Kabelnetzgebühren, Post- und Bankspesen, Mitglieder- und \nVerbandsbeiträge [Gönne\n\n3131 Planungen und Projektierungen Dritter Planungs- und Projektierungskosten Dritter für Bauvorhaben.\n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter Planungs- und Projektierungskosten Dritter für Bauvorhaben.\n\n3132 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nExterne Berater und Fachexperten, Gutachter, Spezialisten von Drittfirmen oder Selbständigerwerbende (Nicht temporäre \nArbeitskräfte).\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. Externe Berater und Fachexperten, Gutachter, Spezialisten von Drittfirmen oder Selbständigerwerbende (Nicht temporäre \nArbeitskräfte).\n\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand Nutzung von externen Rechenzentren (outsourcing), Server-Hosting, Nutzung Web-Server in fremdem Rechenzentrum, u.a.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand Nutzung von externen Rechenzentren (outsourcing), Server-Hosting, Nutzung Web-Server in fremdem Rechenzentrum, u.a.\n\n3134 Sachversicherungsprämien Gebäudeversicherungsprämien für Liegenschaften des Verwaltungsvermögens, Kaskoversicherungsprämien für \nDienstfahrten mit dem Privatfahrzeug, Viehversicherung, Hagelversicherung, Diebstahl- und Einbruchversicherung, \nGebäudeeigentümerhaftpflichtversicherung\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien Gebäudeversicherungsprämien für Liegenschaften des Verwaltungsvermögens, Kaskoversicherungsprämien für \nDienstfahrten mit dem Privatfahrzeug, Viehversicherung, Hagelversicherung, Diebstahl- und Einbruchversicherung, \nGebäudeeigentümerhaftpflichtversicherung\n\n3135 Dienstleistungsaufwand für Personen in Obhut Arbeitsentgelte für Patienten in Kliniken und für Gefangene und Anstaltsinsassen, Pekulium; Krankenkassenprämien, Arzt- \nund Zahnarztkosten für Gefangene, Asylbewerber etc.\n\n3135.00 Dienstleistungsaufwand für Personen in Obhut Arbeitsentgelte für Patienten in Kliniken und für Gefangene und Anstaltsinsassen, Pekulium; Krankenkassenprämien, Arzt- \nund Zahnarztkosten für Gefangene, Asylbewerber etc.\n\n3136 Honorare privatärztlicher Tätigkeit Anteil des Arztes und des Personals am Honorar aus privatärztlicher Behandlung.\n\n3136.00 Honorare privatärztlicher Tätigkeit Anteil des Arztes und des Personals am Honorar aus privatärztlicher Behandlung.\n\n3137 Steuern und Abgaben Verkehrsabgaben für Dienstfahrzeuge, Alkoholsteuer, Stempelabgaben, MWST-Ablieferung bei Pauschalsatzmethode.\n\n3137.00 Steuern und Abgaben Verkehrsabgaben für Dienstfahrzeuge, Alkoholsteuer, Stempelabgaben, MWST-Ablieferung bei Pauschalsatzmethode.\n\nSeite 300\n\n\n\n3138 Kurse, Prüfungen und Beratungen Vom öffentlichen Gemeinwesen durchgeführte Kurse, Weiterbildungsangebote, Fachprüfungen, Fähigkeitsprüfungen, \nFeuerwehrausbildung, Wildhüterkurse.\n\n3138.00 Kurse, Prüfungen und Beratungen Vom öffentlichen Gemeinwesen durchgeführte Kurse, Weiterbildungsangebote, Fachprüfungen, Fähigkeitsprüfungen, \nFeuerwehrausbildung, Wildhüterkurse.\n\n3139 Lehrlingsprüfungen Gewerbliche und Kaufmännische Lehrlings- und Lehrabschlussprüfungen; übrige Dienstleistungen unter Sachgruppe 3130 \nerfassen.\n\n3139.00 Lehrlingsprüfungen Gewerbliche und Kaufmännische Lehrlings- und Lehrabschlussprüfungen; übrige Dienstleistungen unter Sachgruppe 3130 \nerfassen.\n\n314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt Baulicher und betrieblicher Unterhalt von Liegenschaften des Verwaltungsvermögens.\n\n3140 Unterhalt an Grundstücken Unterhalt von Grundstücken wie Parkanlagen, Plätze, Biotope; alle Anlagen, die in Sachgruppe 1400 bilanziert sind.\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken Unterhalt von Grundstücken wie Parkanlagen, Plätze, Biotope; alle Anlagen, die in Sachgruppe 1400 bilanziert sind.\n\n3141 Unterhalt Strassen/Verkehrswege Unterhalt von dem allgemeinen Verkehr geöffneten Strassen/Verkehrswegen; alle Anlagen, die in Sachgruppe 1401 \nbilanziert sind.\n\n3141.00 Unterhalt Strassen/Verkehrswege Unterhalt von dem allgemeinen Verkehr geöffneten Strassen/Verkehrswegen; alle Anlagen, die in Sachgruppe 1401 \nbilanziert sind.\n\n3142 Unterhalt Wasserbau Gewässerunterhalt, Ufer- und Böschungspflege, Unterhalt von Wasserbauten, See- und Gewässerreinigung; alle Anlagen, \ndie in Sachgruppe 1402 bilanziert sind.\n\n3142.00 Unterhalt Wasserbau Gewässerunterhalt, Ufer- und Böschungspflege, Unterhalt von Wasserbauten, See- und Gewässerreinigung; alle Anlagen, \ndie in Sachgruppe 1402 bilanziert sind.\n\n3143 Unterhalt übrige Tiefbauten Unterhalt der übrigen Tiefbauten, Kanalisation, Werk- und Wasserleitungen; Unterhalt aller Anlagen, die in Sachgruppe 1403 \nbilanziert sind.\n\n3143.00 Unterhalt übrige Tiefbauten Unterhalt der übrigen Tiefbauten, Kanalisation, Werk- und Wasserleitungen; Unterhalt aller Anlagen, die in Sachgruppe 1403 \nbilanziert sind.\n\n3144 Unterhalt Hochbauten, Gebäude Unterhalt von Gebäuden und Einrichtungen, die in Sachgruppe 1404 bilanziert sind.\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude Unterhalt von Gebäuden und Einrichtungen, die in Sachgruppe 1404 bilanziert sind.\n\n3145 Unterhalt Wald Unterhalt der Waldungen, die in Sachgruppe 1405 bilanziert sind.\n\n3145.00 Unterhalt Wald Unterhalt der Waldungen, die in Sachgruppe 1405 bilanziert sind.\n\n3149 Unterhalt übrige Sachanlagen Unterhalt der Sachanlagen, die in Sachgruppe 1409 bilanziert sind.\n\n3149.00 Unterhalt übrige Sachanlagen Unterhalt der Sachanlagen, die in Sachgruppe 1409 bilanziert sind.\n\n315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen Unterhalt von Mobilien und immateriellen Anlagen des Verwaltungsvermögens.\n\n3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte Unterhalt von Büromöbeln, Bürogeräten, Büromaschinen (ohne Computer, Drucker etc.), Kopiergeräten, Reprogeräten.\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte Unterhalt von Büromöbeln, Bürogeräten, Büromaschinen (ohne Computer, Drucker etc.), Kopiergeräten, Reprogeräten.\n\n3151 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nUnterhalt von Apparaten, Fahrzeugen aller Art, Maschinen, Gerätschaften, Werkzeugen.\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge Unterhalt von Apparaten, Fahrzeugen aller Art, Maschinen, Gerätschaften, Werkzeugen.\n\n3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) Unterhalt von IT-Geräten und Apparaten, Peripheriegeräten, Druckern, Netzwerk-Komponenten, Ersatzteilen.\n\nSeite 301\n\n\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) Unterhalt von IT-Geräten und Apparaten, Peripheriegeräten, Druckern, Netzwerk-Komponenten, Ersatzteilen.\n\n3156 Unterhalt medizinische Geräte und Instrumente Unterhalt von medizinischen Geräten und Instrumenten, medizinischem Besteck.\n\n3156.00 Unterhalt medizinische Geräte und Instrumente Unterhalt von medizinischen Geräten und Instrumenten, medizinischem Besteck.\n\n3158 Unterhalt immaterielle Anlagen Unterhalt von Software (Service-Verträge, Patches, Service-Packs, Up-Grades etc.). Release-Wechsel gelten als \nAnschaffung.\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen Unterhalt von Software (Service-Verträge, Patches, Service-Packs, Up-Grades etc.). Release-Wechsel gelten als \nAnschaffung.\n\n3159 Unterhalt übrige mobile Anlagen Unterhalt von Mobilien, die nicht Sachgruppen 3150 bis 3158 zugeordnet werden können.\n\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen Unterhalt von Mobilien, die nicht Sachgruppen 3150 bis 3158 zugeordnet werden können.\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren Mieten und Benützungsgebühren von für Verwaltungszwecke genutzte Güter und Sachanlagen.\n\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften Miete und Pacht von Räumlichkeiten, Grundstücken, Flächen aller Art; Baurechtszinsen.\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften Miete und Pacht von Räumlichkeiten, Grundstücken, Flächen aller Art; Baurechtszinsen.\n\n3161 Mieten, Benützungskosten Mobilien Mieten und Benützungskosten für Fahrzeuge, Geräte, Mobilien, übrige Sachanlagen.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien Mieten und Benützungskosten für Fahrzeuge, Geräte, Mobilien, übrige Sachanlagen.\n\n3162 Raten für operatives Leasing Prämien und Leasingraten für operatives Leasing von Sachanlagen aller Art.\n\n3162.00 Raten für operatives Leasing Prämien und Leasingraten für operatives Leasing von Sachanlagen aller Art.\n\n3169 Übrige Mieten und Benützungskosten Mieten und Benützungskosten für übrige Sachanlagen und immaterielle Nutzungsrechte, die nicht Sachgruppen 3160 bis \n3162 zugeordnet werden können.\n\n3169.00 Übrige Mieten und Benützungskosten Mieten und Benützungskosten für übrige Sachanlagen und immaterielle Nutzungsrechte, die nicht Sachgruppen 3160 bis \n3162 zugeordnet werden können.\n\n317 Spesenentschädigungen Entschädigungen und Ersatz von Auslagen an Behörden- und Kommissionsmitglieder sowie das gesamte Personal.\n\n3170 Reisekosten und Spesen Ersatz von Reisekosten, Übernachtung, Verpflegung, für die Benützung privater Motorfahrzeuge, Benützung privater Räume \nund Geräte für dienstliche Verrichtungen, Vergünstigungen des Arbeitgebers für Bahnabonnements, Ersatz von Barauslagen.\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen                                  Ersatz von Reisekosten, Übernachtung, Verpflegung, für die Benützung privater Motorfahrzeuge, Benützung privater Räume \nund Geräte für dienstliche Verrichtungen, Vergünstigungen des Arbeitgebers für Bahnabonnements, Ersatz von Barauslagen\n\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager Aufwendungen für Exkursionen, Lager, Schulreisen.\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager Aufwendungen für Exkursionen, Lager, Schulreisen.\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen\n\n3180 Wertberichtigungen auf Forderungen Wertberichtigungen auf Forderungen der Sachgruppe 101 (Delkredere).\n\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen Wertberichtigungen auf Forderungen der Sachgruppe 101 (Delkredere).\n\n3181 Tatsächliche Forderungsverluste Abschreibungen nicht einbringlicher Forderungen der Sachgruppe 101.\n\n3181.10 Abschreibung von Rückerstattungsforderungen\n\n3181.11 Erlass von Rückerstattungsforderungen\n\nSeite 302\n\n\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste Abschreibungen nicht einbringlicher Forderungen der Sachgruppe 101.\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand\n\n3190 Schadenersatzleistungen Haftpflichtschadenvergütungen an Dritte, Landschadenvergütungen, Schadenersatzleistungen an Dritte, \nUnfallentschädigungen an Dritte, Vergütung für beschädigte Sachen von Dritten, Vergütung für abhanden gekommene \nSachen von Dritten.\n\n3190.00 Schadenersatzleistungen Haftpflichtschadenvergütungen an Dritte, Landschadenvergütungen, Schadenersatzleistungen an Dritte, \nUnfallentschädigungen an Dritte, Vergütung für beschädigte Sachen von Dritten, Vergütung für abhanden gekommene \nSachen von Dritten.\n\n3192 Abgeltung von Rechten Abgeltung von Nutzungsrechten Dritter (z.B. SUISA, DUN, Swisscable, ProLitteris, Funkkonzessionen).\n\n3192.00 Abgeltung von Rechten Abgeltung von Nutzungsrechten Dritter (z.B. SUISA, DUN, Swisscable, ProLitteris, Funkkonzessionen).\n\n3199 Übriger Betriebsaufwand Unentgeltliche Rechtsbeistände, Parteikostenentschädigung, MWST-Vorsteuerkürzungen (für Pauschalsatzmethode siehe \nSachgruppe 3137); Betriebsaufwand, der keiner anderen Sachgruppe zugeordnet werden kann.\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand Unentgeltliche Rechtsbeistände, Parteikostenentschädigung, MWST-Vorsteuerkürzungen (für Pauschalsatzmethode siehe \nSachgruppe 3137); Betriebsaufwand, der keiner anderen Sachgruppe zugeordnet werden kann.\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen Abschreibungen und Wertberichtigungen der Sachanlagen und immateriellen Anlagen des Verwaltungsvermögens.\n\n330 Abschreibungen Sachanlagen VV Abschreibungen und Wertberichtigungen der Sachgruppe 140 Sachanlagen VV.\n\n3300 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 140 Sachanlagen VV.\n\n3300.20 Planmässige Abschreibungen Wasserbau VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1402 Wasserbau VV.\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1406 Mobilien VV.\n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen/Verkehrswege VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1401 Strassen/Verkehrswege VV.\n\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1403 Übrige Tiefbauten VV.\n\n3300.50 Planmässige Abschreibungen Waldungen VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1405 Waldungen VV.\n\n3300.90 Planmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1409 Übrige Sachanlagen VV.\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1404 Hochbauten VV.\n\n3300.00 Planmässige Abschreibungen Grundstücke VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1400 Grundstücke VV.\n\n3301 Ausserplanmässige Abschreibungen Sachanlagen VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 140 Sachanlagen VV.\n\n3301.50 Ausserplanmässige Abschreibungen Waldungen VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1405 Waldungen VV.\n\n3301.40 Ausserplanmässige Abschreibungen Hochbauten VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1404 Hochbauten VV.\n\n3301.00 Ausserplanmässige Abschreibungen Grundstücke VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1400 Grundstücke VV.\n\n3301.20 Ausserplanmässige Abschreibungen Wasserbau VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1402 Wasserbau VV.\n\n3301.30 Ausserplanmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1403 Übrige Tiefbauten VV.\n\n3301.90 Ausserplanmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1409 Übrige Sachanlagen VV.\n\n3301.70 Ausserplanmässige Abschreibungen Anlagen im Bau VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1407 Anlagen im Bau VV.\n\n3301.10 Ausserplanmässige Abschreibungen Strassen/Verkehrswege VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1401 Strassen/Verkehrswege VV.\n\nSeite 303\n\n\n\n3301.60 Ausserplanmässige Abschreibungen Mobilien VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1406 Mobilien VV.\n\n332 Abschreibungen immaterielle Anlagen Abschreibungen und Wertberichtigungen der Sachgruppe 142 Immaterielle Anlagen VV.\n\n3320 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 142 Immaterielle Anlagen VV.\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen Software Planmässige Abschreibungen auf Sachgruppe 1420 Software VV.\n\n3320.10 Planmässige Abschreibungen Lizenzen, Nutzungsrechte, \nMarkenrechte\n\nPlanmässige Abschreibungen auf Sachgruppe 1421 Lizenzen, Nutzungsrechte, Markenrechte VV.\n\n3320.90 Planmässige Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen Planmässige Abschreibungen auf Sachgruppe 1429 Übrige immaterielle Anlagen VV.\n\n3321 Ausserplanmässige Abschreibungen immaterielle \nAnlagen\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 142 Immaterielle Anlagen VV.\n\n3321.70 Ausserplanmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen in \nRealisierung\n\nAusserplanmässige Abschreibungen auf Sachgruppe 1427 Immaterielle Anlagen in Realisierung VV.\n\n3321.90 Ausserplanmässige Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen Ausserplanmässige Abschreibungen auf Sachgruppe 1429 Übrige immaterielle Anlagen VV.\n\n3321.00 Ausserplanmässige Abschreibungen Software Ausserplanmässige Abschreibungen auf Sachgruppe 1420 Software VV.\n\n3321.10 Ausserplanmässige Abschreibungen Lizenzen, Nutzungsrechte, \nMarkenrechte\n\nAusserplanmässige Abschreibungen auf Sachgruppe 1421 Lizenzen, Nutzungsrechte, Markenrechte VV.\n\n34 Finanzaufwand Der Aufwand für die Verwaltung, Beschaffung und das Halten von Vermögen zu Anlagezwecken einschliesslich der flüssigen \nMittel sowie der Schulden und Verbindlichkeiten.\n\n340 Zinsaufwand Passiv- und Schuldzinsen aller Art für die Inanspruchnahme fremder Mittel.\n\n3400 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten Passivzinsen der Sachgruppe 200 Laufende Verbindlichkeiten.\n\n3400.00 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten Passivzinsen der Sachgruppe 200 Laufende Verbindlichkeiten.\n\n3401 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten Passivzinsen der Sachgruppen 201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten und 206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten.\n\n3401.00 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten Passivzinsen der Sachgruppen 201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten und 206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten.\n\n3409 Übrige Passivzinsen Nicht anders zugeordnete Passivzinsen.\n\n3409.00 Übrige Passivzinsen Nicht anders zugeordnete Passivzinsen.\n\n341 Realisierte Kursverluste\n\n3410 Realisierte Kursverluste auf Finanzanlagen FV Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von Finanzanlagen (Sachgruppen 102 und 107) bei Veräusserung.\n\n3410.00 Realisierte Verluste auf Aktien und Anteilscheinen FV Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von Aktien und Anteilscheinen des Finanzvermögens (Sachgruppe 1070) bei \nVeräusserung.\n\n3410.10 Realisierte Verluste auf verzinslichen Anlagen FV Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von verzinslichen Anlagen des Finanzvermögens (Sachgruppen 1020, 1022, \n1023 und 1071) bei Veräusserung.\n\n3410.90 Realisierte Verluste auf übrigen Finanzanlagen Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von übrigen Finanzanlagen (Sachgruppen 1029 und 1079) bei Veräusserung.\n\n3411 Realisierte Verluste auf Sachanlagen FV Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von Sachanlagen des Finanzvermögens (Sachgruppe 108) bei Veräusserung.\n\n3411.00 Realisierte Verluste auf Grundstücken FV Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von Grundstücken des Finanzvermögens (Sachgruppe 1080) bei Veräusserung.\n\n3411.40 Realisierte Verluste auf Gebäuden FV Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von Gebäuden des Finanzvermögens (Sachgruppe 1084) bei Veräusserung.\n\nSeite 304\n\n\n\n3411.60 Realisierte Verluste auf Mobilien FV Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von Mobilien des Finanzvermögens (Sachgruppe 1086) bei Veräusserung.\n\n3411.90 Realisierte Verluste auf übrigen Sachanlagen FV Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von übrigen Sachanlagen des Finanzvermögens (Sachgruppe 1089) bei \nVeräusserung.\n\n3419 Kursverluste Fremdwährungen Kursverluste auf Fremdwährungen im Zahlungsverkehr und Fremdwährungskonten; nicht bei Veräusserung von \nFinanzanlagen in Fremdwährung.\n\n3419.00 Kursverluste Fremdwährungen Kursverluste auf Fremdwährungen im Zahlungsverkehr und Fremdwährungskonten; nicht bei Veräusserung von \nFinanzanlagen in Fremdwährung.\n\n342 Kapitalbeschaffungs- und -verwaltungskosten\n\n3420 Kapitalbeschaffung und -verwaltung Kommissionen und Gebühren bei der Emission von Kassascheinen, Anleihen, Obligationen etc. sowie beim Einlösen von \nCoupons sowie Fälligkeit von Anleihen; Depotverwaltungsgebühren, Zeichnungsscheine, Kommissionen und Abgaben von \nHandelsgeschäften; Agios, Di\n\n3420.00 Kapitalbeschaffung und -verwaltung Kommissionen und Gebühren bei der Emission von Kassascheinen, Anleihen, Obligationen etc. sowie beim Einlösen von \nCoupons sowie Fälligkeit von Anleihen; Depotverwaltungsgebühren, Zeichnungsscheine, Kommissionen und Abgaben von \nHandelsgeschäften; u.a.\n\n343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen Baulicher Unterhalt, Betriebskosten für Strom, Kehricht, Heizung etc.\n\n3430 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV Nicht aktivierbarer baulicher Unterhalt der Liegenschaften des Finanzvermögens.\n\n3430.00 Baulicher Unterhalt Grundstücke FV Baulicher Unterhalt der Grundstücke des Finanzvermögens, die in Sachgruppe 1080 bilanziert sind.\n\n3430.40 Baulicher Unterhalt Gebäude FV Baulicher Unterhalt der Gebäude des Finanzvermögens, die in Sachgruppe 1084 bilanziert sind.\n\n3431 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV Aufwand für den nicht aktivierbaren Unterhalt der Liegenschaften und Einrichtungen des Finanzvermögens, wie \nHauswartung, Reinigung, Umgebungspflege, Rasen- und Gartenpflege, Schneeräumung, Unterhalt der Heizung, Liftanlagen, \nGebäudetechnik, Geräten für de\n\n3431.00 Nicht baulicher Liegenschaftenunterhalt durch Dritte Hauswartung, Reinigung, Unterhalts-, Reparatur- und Wartungsarbeiten, Umgebungspflege usw. durch Dritte.\n\n3431.10 Betriebs- und Verbrauchsmaterial Reinigungs-, Desinfektions- und Betriebsmaterial, Treibstoffe.\n\n3431.20 Anschaffungen Mobilien Anschaffung von Mobiliar, Apparaten, Fahrzeugen, Maschinen, Gerätschaften, Werkzeugen.\n\n3431.30 Unterhalt Mobilien Unterhalt von Mobiliar, Apparaten, Fahrzeugen aller Art, Maschinen, Gerätschaften, Werkzeugen.\n\n3431.40 Mieten und Benützungskosten Mieten und Benützungskosten für Fahrzeuge, Geräte, Mobilien.\n\n3431.50 Spesenentschädigungen Spesenentschädigungen, Ersatz von Auslagen.\n\n3431.90 Übriger nicht baulicher Liegenschaftenunterhalt\n\n3439 Übriger Liegenschaftsaufwand FV Gebäudeversicherungsprämien, Gebäudehaftpflichtversicherungsprämien, Wasserversorgung, Strom, Abwasser- und \nKlärgebühren, Kehrichtgebühren, amtliche Gebühren, etc.\n\n3439.90 Übriger Liegenschaftsaufwand FV Forderungsverluste, Schadenersatzleistungen.\n\n3439.10 Ver- und Entsorgung Heizmaterial, Energie, Strom, Gas, Wasser, Abwasser- und Kehrichtgebühren.\n\n3439.00 Büromaterial, Drucksachen, Publikationen, Fachliteratur Büromaterial, Drucksachen, Inserate (ohne Personalwerbung), Fachliteratur, Zeitschriften.\n\n3439.60 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc.\n\n3439.30 Sachversicherungsprämien Feuer-, Diebstahl-, Wasser- und Elementarschadenversicherungen, Gebäudeversicherungsprämien, \nGebäudehaftpflichtversicherungsprämien.\n\n3439.50 Planungen und Projektierungen Dritter\n\nSeite 305\n\n\n\n3439.40 Dienstleistungen Dritter Kosten für die Liegenschaftsverwaltung durch Dritte, Telefon und Kommunikation, Kabelnetzgebühren.\n\n3439.20 Steuern und Abgaben Verkehrsabgaben.\n\n344 Wertberichtigungen Anlagen FV\n\n3440 Wertberichtigungen übrige Finanzanlagen FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Finanzanlagen durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n3440.00 Wertberichtigungen übrige Finanzanlagen FV                                     Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Wertschriften des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n3440.10 Wertberichtigungen Darlehen FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Darlehen des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n3440.20 Wertberichtigungen Beteiligungen FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Beteiligungen des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n3441 Wertberichtigungen Sachanlagen FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Sachanlagen des FV (Sachgruppe 108) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n3441.00 Wertberichtigungen Grundstücke FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Grundstücken des FV (Sachgruppe 1080) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n3441.40 Wertberichtigungen Gebäude FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Gebäuden des FV (Sachgruppe 1084) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n3441.60 Wertberichtigungen Mobilien FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Mobilien des FV (Sachgruppe 1086) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n3441.70 Wertberichtigungen Anlagen im Bau FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Anlagen im Bau des FV (Sachgruppe 1087) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n3441.90 Wertberichtigungen übrige Sachanlagen FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von übrigen Sachanlagen des FV (Sachgruppe 1089) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n349 Verschiedener Finanzaufwand\n\n3499 Übriger Finanzaufwand Skontoabzug, wenn Brutto fakturiert wird; Zinsvergütungen auf Steuerrückvergütungen; unrealisierte Verluste aus \nFremdwährungen; Negativzinsen; Kassadifferenzen, Bargeldverlust durch Diebstahl.\n\n3499.00 Übriger Finanzaufwand Skontoabzug, wenn Brutto fakturiert wird; unrealisierte Verluste aus Fremdwährungen; Negativzinsen; Kassadifferenzen, \nBargeldverlust durch Diebstahl.\n\n3499.10 Vergütungszinsen auf Steuern Zinsen zugunsten von Steuerpflichtigen.\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen\n\n350 Einlagen in Fonds im Fremdkapital\n\n3501 Einlagen in Fonds des FK Einlagen in die Sachgruppe 2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK.\n\n3501.00 Einlagen in Fonds des FK Einlagen in die Sachgruppe 2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK.\n\n3502 Einlagen in Legate und Stiftungen des FK Einlagen in die Sachgruppe 2092 Verbindlichkeiten gegenüber Legaten und Stiftungen im FK.\n\n3502.00 Einlagen in Legate und Stiftungen des FK Einlagen in die Sachgruppe 2092 Verbindlichkeiten gegenüber Legaten und Stiftungen im FK.\n\n351 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im \nEigenkapital\n\n3510 Einlagen in Spezialfinanzierungen im EK Einlagen in die Sachgruppe 2900 Spezialfinanzierungen im EK.\n\n3510.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen im EK Einlagen in die Sachgruppe 2900 Spezialfinanzierungen im EK.\n\nSeite 306\n\n\n\n3511 Einlagen in Fonds des EK Einlagen in die Sachgruppe 2910 Fonds im EK.\n\n3511.00 Einlagen in Fonds des EK Einlagen in die Sachgruppe 2910 Fonds im EK.\n\n36 Transferaufwand\n\n360 Ertragsanteile an Dritte Gesetzliche Anteile anderer öffentlicher Gemeinwesen am Ertrag bestimmter Abgaben.\n\n3600 Ertragsanteile an den Bund  Die einzelnen an den Bund abzuliefernden Ertragsanteile sind durch Detailkonto zu trennen.Die Erträge werden nach dem \nBruttoprinzip gebucht.\n\n3600.00 Ertragsanteile an den Bund  Die einzelnen an den Bund abzuliefernden Ertragsanteile sind durch Detailkonto zu trennen.Die Erträge werden nach dem \nBruttoprinzip gebucht.\n\n3601 Ertragsanteile an Kantone und Konkordate  Die einzelnen Ertragsanteile der Kantone sind durch Detailkonto zu trennen.Erträge werden nach dem Bruttoprinzip \ngebucht.\n\n3601.00 Ertragsanteile an Kantone und Konkordate  Die einzelnen Ertragsanteile der Kantone sind durch Detailkonto zu trennen.Erträge werden nach dem Bruttoprinzip \ngebucht.\n\n3602 Ertragsanteile an Gemeinden und Zweckverbände  Die einzelnen Ertragsanteile der Gemeinden und Zweckverbände sind durch Detailkonto zu trennen.Erträge werden nach \ndem Bruttoprinzip gebucht.\n\n3602.00 Ertragsanteile an Gemeinden und Zweckverbände  Die einzelnen Ertragsanteile der Gemeinden und Zweckverbände sind durch Detailkonto zu trennen.Erträge werden nach \ndem Bruttoprinzip gebucht.\n\n3603 Ertragsanteile an öffentliche Sozialversicherungen  Die einzelnen Ertragsanteile der Sozialversicherungen sind durch Detailkonto zu trennen.Erträge werden nach dem \nBruttoprinzip gebucht.\n\n3603.00 Ertragsanteile an öffentliche Sozialversicherungen  Die einzelnen Ertragsanteile der Sozialversicherungen sind durch Detailkonto zu trennen.Erträge werden nach dem \nBruttoprinzip gebucht.\n\n3604 Ertragsanteile an öffentliche Unternehmungen  Die einzelnen Ertragsanteile der öffentlichen Unternehmungen sind durch Detailkonto zu trennen.Erträge werden nach dem \nBruttoprinzip gebucht.\n\n3604.00 Ertragsanteile an öffentliche Unternehmungen  Die einzelnen Ertragsanteile der öffentlichen Unternehmungen sind durch Detailkonto zu trennen.Erträge werden nach dem \nBruttoprinzip gebucht.\n\n361 Entschädigungen an öffentliche Gemeinwesen Entschädigung an ein öffentliches Gemeinwesen, das für ein anderes ganz oder teilweise eine Aufgabe erfüllt, die einem \nöffentlichen Zweck dient und nach der gegebenen Aufgabenteilung Sache des eigenen öffentlichen Gemeinwesens ist.\n\n3610 Entschädigungen an den Bund Entschädigungen an den Bund für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich der Gemeinde.\n\n3610.00 Entschädigungen an den Bund Entschädigungen an den Bund für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich der Gemeinde.\n\n3611 Entschädigungen an Kantone und Konkordate Entschädigungen an Kantone für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich der Gemeinde.\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate Entschädigungen an Kantone für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich der Gemeinde.\n\n3612 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände Entschädigungen an andere Gemeinden und Zweckverbände für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich des eigenen \nGemeinwesens.\n\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände Entschädigungen an andere Gemeinden und Zweckverbände für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich des eigenen \nGemeinwesens.\n\n3613 Entschädigungen an öffentliche Sozialversicherungen Entschädigungen an öffentliche Sozialversicherungen für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich der öffentlichen Gemeinwesen.\n\n3613.00 Entschädigungen an öffentliche Sozialversicherungen Entschädigungen an öffentliche Sozialversicherungen für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich der öffentlichen Gemeinwesen.\n\nSeite 307\n\n\n\n3614 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich des eigenen Gemeinwesens.\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich des eigenen Gemeinwesens.\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich\n\n3621 Finanz- und Lastenausgleich an Kanton Finanz- und Lastenausgleichsbeiträge der Gemeinden an den Kanton.\n\n3621.60 Rückerstattung Übergangsausgleichsbeiträge Zahlungen an Kanton.\n\n3621.63 Rückerstattung individuelle Sonderlastenausgleichsbeiträge Zahlungen an Kanton.\n\n3621.50 Ressourcenausgleichsbeiträge Ressourcenausgleichsbeiträge (Abschöpfungen) an den Kanton gemäss FAG.\n\n363 Beiträge an öffentliche Gemeinwesen und Dritte\n\n3630 Beiträge an den Bund Laufende Betriebsbeiträge an den Bund.\n\n3630.00 Beiträge an den Bund Laufende Betriebsbeiträge an den Bund.\n\n3631 Beiträge an Kantone und Konkordate Laufende Betriebsbeiträge an Kantone und Konkordate.\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate Laufende Betriebsbeiträge an Kantone und Konkordate.\n\n3632 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände Laufende Betriebsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände.\n\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände Laufende Betriebsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände.\n\n3633 Beiträge an öffentliche Sozialversicherungen Laufende Betriebsbeiträge an öffentliche Sozialversicherungen.\n\n3633.00 Beiträge an öffentliche Sozialversicherungen Laufende Betriebsbeiträge an öffentliche Sozialversicherungen.\n\n3634 Beiträge an öffentliche Unternehmungen Laufende Betriebsbeiträge an öffentliche Unternehmungen.\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen Laufende Betriebsbeiträge an öffentliche Unternehmungen.\n\n3635 Beiträge an private Unternehmungen Laufende Betriebsbeiträge an private Unternehmungen.\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen Laufende Betriebsbeiträge an private Unternehmungen.\n\n3635.10 Beiträge an Krankenkassen für Sozialhilfeempfänger Krankenkassenprämien für Sozialhilfeempfänger direkt an Krankenkasse.\n\n3636 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck Laufende Betriebsbeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck wie z.B. kirchliche Organisationen, Hilfswerke, \nPflege-, Jugend- und Erziehungsheime; politische Parteien.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck Laufende Betriebsbeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck wie z.B. kirchliche Organisationen, Hilfswerke, \nPflege-, Jugend- und Erziehungsheime; politische Parteien.\n\n3637 Beiträge an private Haushalte  Laufende Beiträge an private Haushalte wie z.B. Sozialhilfe, Krankenkassenprämienverbilligungen u.a.Stipendien in \nseparatem Detailkonto führen wegen Finanzstatistik.\n\n3637.31 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe an schweizerische \nStaatsangehörige mit vollem Kostenersatz\n\n3637.23 EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur AHV)\n\n3637.22 EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur IV)\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte  Laufende Beiträge an private Haushalte wie z.B. Sozialhilfe, Krankenkassenprämienverbilligungen u.a.Stipendien in \nseparatem Detailkonto führen wegen Finanzstatistik.\n\nSeite 308\n\n\n\n3637.10 Beiträge an Sozialhilfeempfänger KK-Prämienübernahmen an Sozialhilfeempfänger.\n\n3637.11 Beiträge für EL-Empfänger KK-Prämienverbilligungen an Ergänzungsleistungsempfänger.\n\n3637.12 Beiträge für BH-Empfänger KK-Prämienverbilligungen an Beihilfeempfänger.\n\n3637.21 Ergänzungsleistungen zur AHV\n\n3637.25 Kantonalrechtliche Zuschüsse\n\n3637.30 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe an schweizerische \nStaatsangehörige ohne Kostenersatz\n\n3637.34 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe an ausländische \nStaatsangehörige ohne Kostenersatz\n\n3637.35 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe an ausländische \nStaatsangehörige mit vollem Kostenersatz\n\n3637.24 Beihilfen\n\n3637.20 Ergänzungsleistungen zur IV\n\n3637.26 Gemeindezuschüsse (ohne Staatsbeitragsberechtigung)\n\n3638 Beiträge an das Ausland Laufende Betriebsbeiträge an Empfänger im Ausland oder für die Verwendung im Ausland wie z.B. Beiträge an \nschweizerische Hilfswerke im Ausland.\n\n3638.00 Beiträge an das Ausland Laufende Betriebsbeiträge an Empfänger im Ausland oder für die Verwendung im Ausland wie z.B. Beiträge an \nschweizerische Hilfswerke im Ausland.\n\n364 Wertberichtigungen Darlehen VV Wertberichtigungen bei Darlehen im Verwaltungsvermögen infolge einer dauerhaften Wertminderung.\n\n3640 Wertberichtigungen Darlehen VV Wertberichtigungen der Sachgruppe 144 Darlehen VV.\n\n3640.20 Wertberichtigungen Darlehen VV an Gemeinden und \nZweckverbände\n\nWertberichtigungen der Sachgruppe 1442 Darlehen VV an Gemeinden und Zweckverbände.\n\n3640.10 Wertberichtigungen Darlehen VV an Kantone und Konkordate Wertberichtigungen der Sachgruppe 1441 Darlehen VV an Kantone und Konkordate.\n\n3640.40 Wertberichtigungen Darlehen VV an öffentliche Unternehmungen Wertberichtigungen der Sachgruppe 1444 Darlehen VV an öffentliche Unternehmungen.\n\n3640.00 Wertberichtigungen Darlehen VV an den Bund Wertberichtigungen der Sachgruppe 1440 Darlehen VV an Bund.\n\n3640.60 Wertberichtigungen Darlehen VV an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\nWertberichtigungen der Sachgruppe 1446 Darlehen VV an private Organisationen ohne Erwerbszweck.\n\n3640.80 Wertberichtigungen Darlehen VV an das Ausland Wertberichtigungen der Sachgruppe 1448 Darlehen VV an das Ausland.\n\n3640.50 Wertberichtigungen Darlehen VV an private Unternehmungen Wertberichtigungen der Sachgruppe 1445 Darlehen VV an private Unternehmungen.\n\n3640.70 Wertberichtigungen Darlehen VV an private Haushalte Wertberichtigungen der Sachgruppe 1447 Darlehen VV an private Haushalte.\n\n3640.30 Wertberichtigungen Darlehen VV an öffentliche \nSozialversicherungen\n\nWertberichtigungen der Sachgruppe 1443 Darlehen VV an öffentliche Sozialversicherungen.\n\n365 Wertberichtigungen Beteiligungen VV Wertberichtigungen bei den Beteiligungen im Verwaltungsvermögen infolge einer dauerhaften Wertminderung.\n\n3650 Wertberichtigungen Beteiligungen VV Wertberichtigungen der Sachgruppe 145 Beteiligungen VV.\n\n3650.20 Wertberichtigungen Beteiligungen VV an Gemeinden und \nZweckverbänden\n\nWertberichtigungen der Sachgruppe 1452 Beteiligungen VV an Gemeinden und Zweckverbänden.\n\n3650.70 Wertberichtigungen Beteiligungen VV an privaten Haushalten Wertberichtigungen der Sachgruppe 1457 Beteiligungen VV an private Haushalte.\n\nSeite 309\n\n\n\n3650.10 Wertberichtigungen Beteiligungen VV an Kantonen und \nKonkordaten\n\nWertberichtigungen der Sachgruppe 1451 Beteiligungen VV an Kantonen und Konkordaten.\n\n3650.30 Wertberichtigungen Beteiligungen VV an öffentlichen \nSozialversicherungen\n\nWertberichtigungen der Sachgruppe 1453 Beteiligungen VV an öffentliche Sozialversicherungen.\n\n3650.40 Wertberichtigungen Beteiligungen VV an öffentlichen \nUnternehmungen\n\nWertberichtigungen der Sachgruppe 1454 Beteiligungen VV an öffentliche Unternehmungen.\n\n3650.60 Wertberichtigungen Beteiligungen VV an privaten Organisationen \nohne Erwerbszweck\n\nWertberichtigungen der Sachgruppe 1456 Beteiligungen VV an private Organisationen ohne Erwerbszweck.\n\n3650.80 Wertberichtigungen Beteiligungen VV im Ausland Wertberichtigungen der Sachgruppe 1458 Beteiligungen VV an das Ausland.\n\n3650.50 Wertberichtigungen Beteiligungen VV an privaten Unternehmungen Wertberichtigungen der Sachgruppe 1455 Beteiligungen VV an private Unternehmungen.\n\n3650.00 Wertberichtigungen Beteiligungen VV am Bund Wertberichtigungen der Sachgruppe 1450 Beteiligungen VV am Bund.\n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge Planmässige und ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 146 Investitionsbeiträge.\n\n3660 Planmässige Abschreibung Investitionsbeiträge Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 146 Investitionsbeiträge.\n\n3660.80 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an das Ausland Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1468 Investitionsbeiträge an das Ausland.\n\n3660.70 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an private \nHaushalte\n\nPlanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1467 Investitionsbeiträge an private Haushalte.\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an den Bund Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1460 Investitionsbeiträge an Bund.\n\n3660.10 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an Kantone und \nKonkordate\n\nPlanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1461 Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate.\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an Gemeinden \nund Zweckverbände\n\nPlanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1462 Investitionsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände.\n\n3660.30 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an öffentliche \nSozialversicherungen\n\nPlanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1463 Investitionsbeiträge an öffentliche Sozialversicherungen.\n\n3660.40 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an öffentliche \nUnternehmungen\n\nPlanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1464 Investitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen.\n\n3660.60 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an private \nOrganisationen ohne Erwerbszweck\n\nPlanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1466 Investitionsbeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck.\n\n3660.50 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an private \nUnternehmungen\n\nPlanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1465 Investitionsbeiträge an private Unternehmungen.\n\n3661 Ausserplanmässige Abschreibung Investitionsbeiträge Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 146 Investitionsbeiträge.\n\n3661.00 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an den \nBund\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1460 Investitionsbeiträge an Bund.\n\n3661.10 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nKantone und Konkordate\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1461 Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate.\n\n3661.20 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nGemeinden und Zweckverbände\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1462 Investitionsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände.\n\n3661.30 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nöffentliche Sozialversicherungen\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1463 Investitionsbeiträge an öffentliche Sozialversicherungen.\n\n3661.40 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nöffentliche Unternehmungen\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1464 Investitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen.\n\n3661.50 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nprivate Unternehmungen\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1465 Investitionsbeiträge an private Unternehmungen.\n\n3661.60 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nprivate Organisationen ohne Erwerbszweck\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1466 Investitionsbeiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck.\n\nSeite 310\n\n\n\n3661.70 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nprivate Haushalte\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1467 Investitionsbeiträge an private Haushalte.\n\n3661.80 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an das \nAusland\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1468 Investitionsbeiträge an das Ausland.\n\n3661.90 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nAnlagen im Bau\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1469 Investitionsbeiträge an Anlagen im Bau.\n\n369 Verschiedener Transferaufwand\n\n3690 Übriger Transferaufwand Nicht anders zugeordneter Transferaufwand.\n\n3690.00 Übriger Transferaufwand Nicht anders zugeordneter Transferaufwand.\n\n37 Durchlaufende Beiträge   Durchlaufende Beiträge gibt das öffentliche Gemeinwesen an Dritte weiter.Die Zugänge werden in Sachgruppe 47 und \ndie Auszahlungen in Sachgruppe 37 erfasst. Die Sachgruppen 37 und 47 müssen am Ende der Rechnungsperiode \nübereinstimmen.\n\n370 Durchlaufende Beiträge\n\n3700 Durchlaufende Beiträge an den Bund Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an den Bund weitergeleitet werden.\n\n3700.00 Durchlaufende Beiträge an den Bund Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an den Bund weitergeleitet werden.\n\n3701 Durchlaufende Beiträge an Kantone und Konkordate Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an Kantone oder Konkordate \nweitergeleitet werden.\n\n3701.00 Durchlaufende Beiträge an Kantone und Konkordate Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an Kantone oder Konkordate \nweitergeleitet werden.\n\n3702 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \nZweckverbände\n\nDurchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an Gemeinden oder Zweckverbände \nweitergeleitet werden.\n\n3702.00 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an Gemeinden oder Zweckverbände \nweitergeleitet werden.\n\n3703 Durchlaufende Beiträge an öffentliche \nSozialversicherungen\n\nDurchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an öffentliche Sozialversicherungen \nweitergeleitet werden.\n\n3703.00 Durchlaufende Beiträge an öffentliche Sozialversicherungen Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an öffentliche Sozialversicherungen \nweitergeleitet werden.\n\n3704 Durchlaufende Beiträge an öffentliche Unternehmungen Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an öffentliche Unternehmungen \nweitergeleitet werden.\n\n3704.00 Durchlaufende Beiträge an öffentliche Unternehmungen Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an öffentliche Unternehmungen \nweitergeleitet werden.\n\n3705 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an private Unternehmungen \nweitergeleitet werden.\n\n3705.00 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an private Unternehmungen \nweitergeleitet werden.\n\n3706 Durchlaufende Beiträge an private Organisationen \nohne Erwerbszweck\n\nDurchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an private Organisationen ohne \nErwerbszweck weitergeleitet werden.\n\n3706.00 Durchlaufende Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\nDurchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an private Organisationen ohne \nErwerbszweck weitergeleitet werden.\n\nSeite 311\n\n\n\n3707 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an private Haushalte weitergeleitet \nwerden.\n\n3707.00 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an private Haushalte weitergeleitet \nwerden.\n\n3708 Durchlaufende Beiträge ins Ausland Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an Empfänger im Ausland \nweitergeleitet werden.\n\n3708.00 Durchlaufende Beiträge ins Ausland Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an Empfänger im Ausland \nweitergeleitet werden.\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand\n\n389 Einlagen in das Eigenkapital\n\n3892 Einlagen in Rücklagen der Globalbudgetbereiche Einlagen in die Rücklagen von Globalbudgetbereichen (Sachgruppe 2920).\n\n3892.00 Einlagen in Rücklagen der Globalbudgetbereiche Einlagen in die Rücklagen von Globalbudgetbereichen (Sachgruppe 2920).\n\n3893 Einlagen in Vorfinanzierungen des EK Einlagen in die Sachgruppe 2930 Vorfinanzierungen zur Vorausdeckung zukünftiger Investitionsvorhaben.\n\n3893.00 Einlagen in Vorfinanzierungen des EK Einlagen in die Sachgruppe 2930 Vorfinanzierungen zur Vorausdeckung zukünftiger Investitionsvorhaben.\n\n3894 Einlagen in finanzpolitische Reserve Einlagen in die Sachgruppe 2940 Finanzpolitische Reserve.\n\n3894.00 Einlagen in finanzpolitische Reserve Einlagen in die Sachgruppe 2940 Finanzpolitische Reserve.\n\n3899 Abtragung Bilanzfehlbetrag   Budgetierung des abzutragenden Anteils am Bilanzfehlbetrag. In der Rechnung bzw. beim Rechnungsabschluss wird \ndieser Anteil nicht gebucht, weil der gesamte Saldo der Erfolgsrechnung auf das Bilanzkonto 2990 (Abschlussbuchung) \ngebucht wird und damit voll\n\n3899.00 Abtragung Bilanzfehlbetrag Budgetierung des abzutragenden Anteils am Bilanzfehlbetrag.\n\n39 Interne Verrechnungen Interne Verrechnungen können zwischen Dienststellen des eigenen Gemeinwesens oder mit zu konsolidierenden Einheiten \n  vorgenommen werden.Am Ende der Rechnungsperiode müssen die Sachgruppen 39 und 49 übereinstimmen.\n\n390 Material- und Warenbezüge Vergütung für Bezüge von Waren, Geräten, Maschinen, Mobilien, Büroartikel aller Art.\n\n3900 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen Vergütung für Bezüge von Waren, Geräten, Maschinen, Mobilien, Büroartikel aller Art.\n\n3900.00 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen Vergütung für Bezüge von Waren, Geräten, Maschinen, Mobilien, Büroartikel aller Art.\n\n391 Dienstleistungen Vergütungen für intern bezogene Dienstleistungen.\n\n3910 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Vergütungen für intern bezogene Dienstleistungen.\n\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Vergütungen für intern bezogene Dienstleistungen.\n\n392 Pacht, Mieten, Benützungskosten Vergütung für die Miete von Liegenschaften, Räumen, Parkplätzen sowie Sachanlagen, Geräten, Mobilien, Fahrzeugen etc.\n\n3920 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\nVergütung für die Miete von Liegenschaften, Räumen, Parkplätzen sowie Sachanlagen, Geräten, Mobilien, Fahrzeugen etc.\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten Vergütung für die Miete von Liegenschaften, Räumen, Parkplätzen sowie Sachanlagen, Geräten, Mobilien, Fahrzeugen etc.\n\nSeite 312\n\n\n\n393 Betriebs- und Verwaltungskosten Vergütung für Betriebs- und Verwaltungskosten von gemeinsam oder in Untermiete genutzte Liegenschaften, Einrichtungen \nund Mobilien.\n\n3930 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\nVergütung für Betriebs- und Verwaltungskosten von gemeinsam oder in Untermiete genutzte Liegenschaften, Einrichtungen \nund Mobilien.\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten Vergütung für Betriebs- und Verwaltungskosten von gemeinsam oder in Untermiete genutzte Liegenschaften, Einrichtungen \nund Mobilien.\n\n394 Kalkulatorische Zinsen und Finanzaufwand Vergütungen für kalkulatorische Zinsen.\n\n3940 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und \nFinanzaufwand\n\nVergütungen für kalkulatorische Zinsen.\n\n3940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und \nFinanzaufwand\n\nVergütungen für kalkulatorische Zinsen.\n\n395 Planmässige und ausserplanmässige \nAbschreibungen\n\nPlanmässige und ausserplanmässige Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen, sofern diese nicht direkt den \nDienststellen belastet werden.\n\n3950 Interne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\nPlanmässige und ausserplanmässige Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen, sofern diese nicht direkt den \nDienststellen belastet werden.\n\n3950.00 Interne Verrechnung von planmässigen und ausserplanmässigen \nAbschreibungen\n\nPlanmässige und ausserplanmässige Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen, sofern diese nicht direkt den \nDienststellen belastet werden.\n\n398 Übertragungen Buchmässige Vorgänge zwischen Amtsstellen, ohne dass eine Leistung (Warenbezug oder Dienstleistung, Benützung etc.) \nbesteht.\n\n3980 Interne Übertragungen Buchmässige Vorgänge zwischen Amtsstellen, ohne dass eine Leistung (Warenbezug oder Dienstleistung, Benützung etc.) \nbesteht.\n\n3980.00 Interne Übertragungen Buchmässige Vorgänge zwischen Amtsstellen, ohne dass eine Leistung (Warenbezug oder Dienstleistung, Benützung etc.) \nbesteht.\n\n399 Übrige interne Verrechnungen Nicht anders zugeordnete Vergütungen an andere Dienststellen oder konsolidierte Einheiten.\n\n3990 Übrige interne Verrechnungen Nicht anders zugeordnete Vergütungen an andere Dienststellen oder konsolidierte Einheiten.\n\n3990.00 Übrige interne Verrechnungen Nicht anders zugeordnete Vergütungen an andere Dienststellen oder konsolidierte Einheiten.\n\n40 Fiskalertrag\n\n400 Direkte Steuern natürliche Personen\n\n4000 Einkommenssteuern natürliche Personen Direkte Gemeindesteuern auf dem Einkommen natürlicher Personen.\n\n4000.10 Einkommenssteuern natürliche Personen früherer Jahre\n\n4000.00 Einkommenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr\n\n4000.20 Nachsteuern Einkommenssteuern natürliche Personen\n\n4000.50 Passive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern natürliche \nPersonen\n\nErtragsminderungskonto.\n\n4000.40 Aktive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern natürliche \nPersonen\n\nSeite 313\n\n\n\n4000.60 Pauschale Steueranrechnung natürliche Personen Ertragsminderungskonto.\n\n4001 Vermögenssteuern natürliche Personen Direkte Gemeindesteuern auf dem Vermögen natürlicher Personen.\n\n4001.00 Vermögenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr\n\n4001.10 Vermögenssteuern natürliche Personen früherer Jahre\n\n4001.20 Nachsteuern Vermögenssteuern natürliche Personen\n\n4001.40 Aktive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern natürliche \nPersonen\n\n4001.50 Passive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern natürliche \nPersonen\n\nErtragsminderungskonto.\n\n4002 Quellensteuern natürliche Personen Quellensteuern I und II.\n\n4002.00 Quellensteuern natürliche Personen Quellensteuern I und II.\n\n4008 Personensteuern Feuerwehrsteuer und andere "Kopfsteuern".\n\n4008.00 Personalsteuern\n\n4009 Übrige direkte Steuern natürliche Personen Nicht anderswo zugeordnete direkte Steuern von natürlichen Personen.\n\n4009.00 Übrige direkte Steuern natürliche Personen Nicht anderswo zugeordnete direkte Steuern von natürlichen Personen.\n\n401 Direkte Steuern juristische Personen\n\n4010 Gewinnsteuern juristische Personen Direkte Gemeindesteuern auf dem Gewinn von juristischen Personen.\n\n4010.10 Gewinnsteuern juristische Personen früherer Jahre\n\n4010.00 Gewinnsteuern juristische Personen Rechnungsjahr\n\n4010.20 Nachsteuern Gewinnsteuern juristische Personen\n\n4010.50 Passive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern juristische \nPersonen\n\nErtragsminderungskonto.\n\n4010.40 Aktive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern juristische Personen\n\n4010.60 Pauschale Steueranrechnung juristische Personen Ertragsminderungskonto.\n\n4011 Kapitalsteuern juristische Personen Direkte Gemeindesteuern auf dem Kapital von juristischen Personen.\n\n4011.00 Kapitalsteuern juristische Personen Rechnungsjahr\n\n4011.10 Kapitalsteuern juristische Personen früherer Jahre\n\n4011.20 Nachsteuern Kapitalsteuern juristische Personen\n\n4011.40 Aktive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern juristische Personen\n\n4011.50 Passive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern juristische \nPersonen\n\nErtragsminderungskonto.\n\n4012 Quellensteuern juristische Personen Quellensteuern II.\n\n4012.00 Quellensteuern juristische Personen Quellensteuern II.\n\n4019 Übrige direkte Steuern juristische Personen Nicht anderswo zugeordnete direkte Steuern von juristischen Personen.\n\nSeite 314\n\n\n\n4019.00 Übrige direkte Steuern juristische Personen Nicht anderswo zugeordnete direkte Steuern von juristischen Personen.\n\n402 Übrige direkte Steuern\n\n4021 Grundsteuern Periodische Objektsteuern auf dem Grundbesitz oder auf Liegenschaften.\n\n4021.00 Liegenschaftensteuern Periodische Objektsteuern auf dem Grundbesitz oder auf Liegenschaften.\n\n4022 Vermögensgewinnsteuern Grundstückgewinnsteuern, Kapitalgewinnsteuern, Vermögensgewinnsteuern, Mehrwertabschöpfung.\n\n4022.00 Grundstückgewinnsteuern\n\n4022.10 Mehrwertabschöpfung\n\n4023 Vermögensverkehrssteuern Handänderungssteuern, Emissions- und Umsatzabgaben auf Wertpapieren, Stempelabgaben auf Quittungen für \nVersicherungsprämien, kantonale Stempelsteuer.\n\n4023.00 Handänderungssteuern\n\n4024 Erbschafts- und Schenkungssteuern Kantonale Rechtsübertragungssteuern auf Erbschaften, Vermächtnissen und Schenkungen.\n\n4024.00 Erbschafts- und Schenkungssteuern Kantonale Rechtsübertragungssteuern auf Erbschaften, Vermächtnissen und Schenkungen.\n\n403 Besitz- und Aufwandsteuern\n\n4033 Hundesteuern Abgabe für Hunde.\n\n4033.00 Hundesteuern\n\n4039 Übrige Besitz- und Aufwandsteuern Nicht anderswo zugeordnete Abgaben auf dem Besitz oder Aufwand; Kurtaxen.\n\n4039.00 Übrige Besitz- und Aufwandsteuern Nicht anderswo zugeordnete Abgaben auf dem Besitz oder Aufwand; Kurtaxen.\n\n41 Regalien und Konzessionen\n\n410 Regalien Erträge aus Regalien und Monopolen.\n\n4100 Regalien Salzregal, Bergregal, Fischereiregal, Jagdregal u.a.\n\n4100.00 Regalien Salzregal, Bergregal, Fischereiregal, Jagdregal u.a.\n\n412 Konzessionen Erträge aus der Erteilung von Konzessionen, Patenten oder Nutzungsrechten an öffentlichen Sachen (gesteigerter \nGemeingebrauch); mit hoheitlichen Rechten verbunden.\n\n4120 Konzessionen Klein- und Mittelverkaufsabgaben, Wasserrechts- und -Nutzungskonzessionen, Wasserentnahme aus Gewässern, \nWirtschafts- und Kleinhandelspatente, Viehhandelspatente, Nutzung von Erdwärme oder Grundwässer durch Erdsonden, \nKiesgewinnung, Strassencafés, Marktst\n\n4120.00 Konzessionen Klein- und Mittelverkaufsabgaben, Wasserrechts- und -Nutzungskonzessionen, Wasserentnahme aus Gewässern, \nWirtschafts- und Kleinhandelspatente, Viehhandelspatente, Nutzung von Erdwärme oder Grundwässer durch Erdsonden, \nKiesgewinnung, Strassencafés, Marktst\n\n413 Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten Bewilligungen für Lotterien und gewerbsmässige Wetten.\n\n4130 Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten Einnahmenanteile an Lotterien (Interkant. Landeslotterie, Zahlenlotto, u.a) sowie Sport-Toto und gewerbsmässigen Wetten.\n\n4130.00 Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten Einnahmenanteile an Lotterien (Interkant. Landeslotterie, Zahlenlotto, u.a) sowie Sport-Toto und gewerbsmässigen Wetten.\n\nSeite 315\n\n\n\n42 Entgelte\n\n420 Ersatzabgaben Ertrag aus Abgaben, welche Pflichtige als Ersatz leisten, wenn sie von öffentlichrechtlichen Pflichten befreit werden.\n\n4200 Ersatzabgaben Feuerwehrpflicht-Ersatzabgabe, Ersatzabgabe für Schutzraumbauten und Parkplätze, u.a.\n\n4200.00 Ersatzabgaben Feuerwehrpflicht-Ersatzabgabe, Ersatzabgabe für Schutzraumbauten und Parkplätze, u.a.\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen Gebühren für vom Einzelnen beanspruchte Amtshandlung einschliesslich der damit verbundenen Auslagen und \nSchreibgebühren des öffentlichen Gemeinwesens (Verwaltungsgebühren).\n\n4210 Gebühren für Amtshandlungen Alle amtlichen Gebühren und Bewilligungen.\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen Alle amtlichen Gebühren und Bewilligungen.\n\n422 Spital- und Heimtaxen, Kostgelder\n\n4220 Taxen und Kostgelder Taxen und Gebühren (Entgelte) für die Leistungen der Spitäler und Kliniken, Kranken-, Pflege- und Altersheime, \nErziehungsheime, Besserungsanstalten, Strafvollzugsanstalten, Obdachlosenheime und Notschlafstellen, Internate, \nTierspital und Tierheime u.a.\n\n4220.00 Taxen und Kostgelder Taxen und Gebühren (Entgelte) für die Leistungen der Spitäler und Kliniken, Kranken-, Pflege- und Altersheime, \nErziehungsheime, Besserungsanstalten, Strafvollzugsanstalten, Obdachlosenheime und Notschlafstellen, Internate, \nTierspital und Tierheime u.a.\n\n4221 Vergütung für besondere Leistungen Vergütungen für Laborleistungen, Intensivpflege und Spezialwachen, aussergewöhnliche Kosten für Pfleglinge, \nHeiminsassen und andere betreute Personen.\n\n4221.00 Vergütung für besondere Leistungen Vergütungen für Laborleistungen, Intensivpflege und Spezialwachen, aussergewöhnliche Kosten für Pfleglinge, \nHeiminsassen und andere betreute Personen.\n\n423 Schul- und Kursgelder\n\n4230 Schulgelder Schulgelder von Privaten für obligatorische und öffentliche Schulen wie Berufsschulen, Maturitätsschulen, Kollegiengelder, \n  Fachhochschulen etc. zum Besuch des Unterrichts.Kostenanteile anderer öffentlicher Gemeinwesen werden in \n\nSachgruppe 461 Entschädig\n4230.00 Schulgelder Schulgelder von Privaten für obligatorische und öffentliche Schulen wie Berufsschulen, Maturitätsschulen, Kollegiengelder, \n\n  Fachhochschulen etc. zum Besuch des Unterrichts.Kostenanteile anderer öffentlicher Gemeinwesen werden in \nSachgruppe 461 Entschädig\n\n4231 Kursgelder Freiwilligenkurse, welche einer breiten Öffentlichkeit offen stehen. Der Anbieter erbringt diese Kurse ausserhalb des \nPflichtunterrichts von öffentlichen Schulen, es besteht keine gesetzliche Verpflichtung, solche Kurse anzubieten.\n\n4231.00 Kursgelder Freiwilligenkurse, welche einer breiten Öffentlichkeit offen stehen. Der Anbieter erbringt diese Kurse ausserhalb des \nPflichtunterrichts von öffentlichen Schulen, es besteht keine gesetzliche Verpflichtung, solche Kurse anzubieten.\n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen\n\n4240 Benützungsgebühren und Dienstleistungen Erträge aus der Benützung öffentlicher Einrichtungen, Geräten und Mobilien sowie beanspruchte Dienstleistungen, welche \nkeine Amtshandlungen darstellen.\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen Erträge aus der Benützung öffentlicher Einrichtungen, Geräten und Mobilien sowie beanspruchte Dienstleistungen, welche \nkeine Amtshandlungen darstellen.\n\n425 Erlös aus Verkäufen\n\nSeite 316\n\n\n\n4250 Verkäufe Verkäufe von Waren und Mobilien aller Art. Verkauf nicht mehr benötigter Mobilien, Fahrzeuge, Geräte, Verwertung von \nFundsachen, u.a.\n\n4250.00 Verkäufe Verkäufe von Waren und Mobilien aller Art. Verkauf nicht mehr benötigter Mobilien, Fahrzeuge, Geräte, Verwertung von \nFundsachen, u.a.\n\n426 Rückerstattungen\n\n4260 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter  Rückerstattungen von Dritten für Ausgaben des öffentlichen Gemeinwesens. [Rückerstattungen für Liegenschaften des \n  Finanzvermögens siehe Sachgruppe 4439.]Sind Rückerstattungen den entsprechenden Personalaufwendungen \n\nzuordenbar (Erwerbsersatz, Taggelder \n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter  Rückerstattungen von Dritten für Ausgaben des öffentlichen Gemeinwesens. [Rückerstattungen für Liegenschaften des \n\nFinanzvermögens siehe Sachgruppe 4439.]\n\n427 Bussen\n\n4270 Bussen Erträge aus Bussen aller Art (Strafsteuern siehe Sachgruppe 40 Fiskalertrag).\n\n4270.00 Bussen Erträge aus Bussen aller Art (Strafsteuern siehe Sachgruppe 40 Fiskalertrag).\n\n429 Übrige Entgelte\n\n4290 Übrige Entgelte Eingang abgeschriebener Forderungen und nicht anderswo zugeordnete Entgelte.\n\n4290.00 Übrige Entgelte Eingang abgeschriebener Forderungen und nicht anderswo zugeordnete Entgelte.\n\n43 Verschiedene Erträge\n\n430 Verschiedene betriebliche Erträge\n\n4300 Honorare privatärztlicher Tätigkeit   Den Patienten in Rechnung gestellte Honorare des Privatarztes.Der an den Arzt weitergeleitete Anteil am Honorar wird \nunter Sachgruppe 3136 erfasst (Bruttoprinzip).\n\n4300.00 Honorare privatärztlicher Tätigkeit   Den Patienten in Rechnung gestellte Honorare des Privatarztes.Der an den Arzt weitergeleitete Anteil am Honorar wird \nunter Sachgruppe 3136 erfasst (Bruttoprinzip).\n\n4301 Beschlagnahmte Vermögenswerte Strafrechtlich oder polizeilich eingezogene Vermögenswerte (konfiszierte Werte) und unrechtmässig erworbene \nVermögensvorteile; Konkursamtliche Versteigerungserlöse, Zwangsverwertung.\n\n4301.00 Beschlagnahmte Vermögenswerte Strafrechtlich oder polizeilich eingezogene Vermögenswerte (konfiszierte Werte) und unrechtmässig erworbene \nVermögensvorteile; Konkursamtliche Versteigerungserlöse, Zwangsverwertung.\n\n4309 Übriger betrieblicher Ertrag Nicht anderswo zugeordnete Erträge aus betrieblicher Tätigkeit.\n\n4309.00 Übriger betrieblicher Ertrag Nicht anderswo zugeordnete Erträge aus betrieblicher Tätigkeit.\n\n431 Aktivierung Eigenleistungen\n\n4310 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen Leistungen des eigenen Personals und eigener Waren- und Materiallieferungen aus dem Finanzvermögen (z.B. Vorräte) an \n  die Schaffung oder Erstellung von Sachanlagen.Die Belastung erfolgt in der Sachgruppe 50 der Investitionsrechnung.\n\n4310.00 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen Leistungen des eigenen Personals und eigener Waren- und Materiallieferungen aus dem Finanzvermögen (z.B. Vorräte) an \n  die Schaffung oder Erstellung von Sachanlagen.Die Belastung erfolgt in der Sachgruppe 50 der Investitionsrechnung.\n\n4311 Aktivierbare Eigenleistungen auf immateriellen Anlagen Leistungen des eigenen Personals und eigene Waren- und Materiallieferungen aus dem Finanzvermögen (z.B. Vorräte) an \n  die Schaffung oder Erstellung von immateriellen Anlagen (Softwarentwicklung u.a.).Die Belastung erfolgt in der \n\nSachgruppe 52 der Investit\n\nSeite 317\n\n\n\n4311.00 Aktivierbare Eigenleistungen auf immateriellen Anlagen Leistungen des eigenen Personals und eigene Waren- und Materiallieferungen aus dem Finanzvermögen (z.B. Vorräte) an \n  die Schaffung oder Erstellung von immateriellen Anlagen (Softwarentwicklung u.a.).Die Belastung erfolgt in der \n\nSachgruppe 52 der Investit\n\n4312 Aktivierbare Projektierungskosten Aufgelaufene Projektierungskosten der Erfolgsrechnung, welche dem Investitionsobjekt belastet werden.\n\n4312.00 Aktivierbare Projektierungskosten Aufgelaufene Projektierungskosten der Erfolgsrechnung, welche dem Investitionsobjekt belastet werden.\n\n432 Bestandesveränderungen Abgrenzungen für selbst hergestellte Halb- und Fertigfabrikate sowie angefangene Arbeiten und Dienstleistungen.\n\n4320 Bestandesveränderungen Halb- und Fertigfabrikate In der Rechnungsperiode erstellte Waren, welche erst in den folgenden Rechnungsperioden verkauft werden.\n\n4320.00 Bestandesveränderungen Halb- und Fertigfabrikate In der Rechnungsperiode erstellte Waren, welche erst in den folgenden Rechnungsperioden verkauft werden.\n\n4321 Bestandesveränderungen angefangene Arbeiten \n(Dienstleistungen)\n\nIn der Rechnungsperiode geleistete Dienstleistungen, welche erst in der folgenden Rechnungsperiode verkauft werden.\n\n4321.00 Bestandesveränderungen angefangene Arbeiten (Dienstleistungen) In der Rechnungsperiode geleistete Dienstleistungen, welche erst in der folgenden Rechnungsperiode verkauft werden.\n\n4329 Übrige Bestandesveränderungen Zum Beispiel: In der Rechnungsperiode geborenes Vieh. Bilanzierung unter Sachgruppe 1086 Mobilien FV.\n\n4329.00 Übrige Bestandesveränderungen Zum Beispiel: In der Rechnungsperiode geborenes Vieh. Bilanzierung unter Sachgruppe 1086 Mobilien FV.\n\n439 Übriger Ertrag\n\n4390 Übriger Ertrag Nachlässe, Schenkungen, Erbloses Gut etc.\n\n4390.00 Übriger Ertrag Nachlässe, Schenkungen, Erbloses Gut etc.\n\n44 Finanzertrag\n\n440 Zinsertrag\n\n4400 Zinsen flüssige Mittel Zinsen von Post- und Bankkonten sowie kurzfristigen Geldmarktanlagen (Sachgruppe 100).\n\n4400.00 Zinsen flüssige Mittel Zinsen von Post- und Bankkonten sowie kurzfristigen Geldmarktanlagen (Sachgruppe 100).\n\n4401 Zinsen Forderungen und Kontokorrente Zinsen auf Forderungen der Sachgruppe 101; Verzugszinsen auf Forderungen, Kontokorrentzinsen, Zinsen auf Depotgelder.\n\n4401.00 Zinsen Forderungen und Kontokorrente Zinsen auf Forderungen der Sachgruppe 101; Verzugszinsen auf Forderungen, Kontokorrentzinsen, Zinsen auf Depotgelder.\n\n4401.10 Zinsen auf Steuerforderungen Ausgleichs- und Verzugszinsen auf Steuerforderungen.\n\n4402 Zinsen Finanzanlagen Zinsen von Finanzanlagen der Sachgruppen 102 und 107.\n\n4402.00 Zinsen Finanzanlagen Zinsen von Finanzanlagen der Sachgruppen 102 und 107.\n\n4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen Nicht anderswo zugeordnete Zins- oder andere Vermögenserträge des FV.\n\n4409.00 Übrige Zinsen von Finanzvermögen Nicht anderswo zugeordnete Zins- oder andere Vermögenserträge des FV.\n\n441 Realisierte Gewinne FV\n\n4410 Gewinne aus Verkäufen von Finanzanlagen FV Realisierte Kursgewinne aus der Veräusserung von kurz- oder langfristigen Finanzanlagen (Sachgruppen 102 und 107).\n\n4410.00 Gewinne aus Verkäufen von Aktien und Anteilscheinen FV Realisierte Gewinne aus der Veräusserung von Aktien und Anteilscheinen (Sachgruppe 1070).\n\nSeite 318\n\n\n\n4410.10 Gewinne aus Verkäufen von verzinslichen Anlagen FV Realisierte Gewinne aus der Veräusserung von verzinslichen Finanzanlagen (Sachgruppen 1020, 1022, 1023 und 1071).\n\n4410.90 Gewinne aus Verkäufen von übrigen Finanzanlagen FV Realisierte Gewinne aus der Veräusserung von übrigen Finanzanlagen (Sachgruppen 1029 und 1079).\n\n4411 Gewinne aus Verkäufen von Sachanlagen FV Realisierte Buchgewinne aus der Veräusserung von Sachanlagen des FV (Sachgruppe 108).\n\n4411.00 Gewinne aus Verkäufen von Grundstücken FV Realisierte Buchgewinne aus der Veräusserung von Grundstücken des FV (Sachgruppe 1080).\n\n4411.40 Gewinne aus Verkäufen von Gebäuden FV Realisierte Buchgewinne aus der Veräusserung von Gebäuden des FV (Sachgruppe 1084).\n\n4411.60 Gewinne aus Verkäufen von Mobilien FV Realisierte Buchgewinne aus der Veräusserung von Mobilien des FV (Sachgruppe 1086).\n\n4411.90 Gewinne aus Verkäufen von übrigen Sachanlagen FV Realisierte Buchgewinne aus der Veräusserung von übrigen Sachanlagen des FV (Sachgruppe 1089).\n\n4419 Übrige realisierte Gewinne aus Finanzvermögen Nicht anderswo genannte realisierte Gewinne aus der Veräusserung von FV.\n\n4419.00 Übrige realisierte Gewinne aus Finanzvermögen Nicht anderswo genannte realisierte Gewinne aus der Veräusserung von FV.\n\n442 Beteiligungsertrag Finanzvermögen\n\n4420 Dividenden Dividenden und andere Ausschüttungen von Gewinnanteilen von Anlagen im FV.\n\n4420.00 Dividenden FV Dividenden und andere Ausschüttungen von Gewinnanteilen von Anlagen im FV.\n\n4429 Übriger Beteiligungsertrag Bezugsrechte, Nennwertrückzahlungen u.a.\n\n4429.00 Übriger Beteiligungsertrag FV Bezugsrechte, Nennwertrückzahlungen u.a.\n\n443 Liegenschaftenertrag Finanzvermögen\n\n4430 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV Mietzinse, Pacht- und Baurechtszinsen aus Liegenschaften und Grundstücken des FV.\n\n4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV Mietzinse, Pacht- und Baurechtszinsen aus Liegenschaften und Grundstücken des FV.\n\n4431 Vergütung für Dienstwohnungen FV Vergütungen des eigenen Personals für Dienstwohnungen.\n\n4431.00 Vergütung für Dienstwohnungen FV Vergütungen des eigenen Personals für Dienstwohnungen.\n\n4432 Vergütung für Benützungen Liegenschaften FV Vergütung für kurzfristige Vermietung und Benützung von Räumen in Liegenschaften des FV (z.B. Saalmieten).\n\n4432.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften FV Vergütung für kurzfristige Vermietung und Benützung von Räumen in Liegenschaften des FV (z.B. Saalmieten).\n\n4439 Übriger Liegenschaftenertrag FV Nicht anderswo zugeordnete Erträge von Liegenschaften des FV; Rückerstattung von Raumnebenkosten.\n\n4439.00 Rückerstattungen Raumnebenkosten Raumnebenkosten.\n\n4439.10 Übrige Rückerstattungen Dritter Versicherungsleistungen.\n\n4439.90 Übriger Liegenschaftenertrag FV Nicht anderswo zugeordnete Erträge von Liegenschaften des FV.\n\n444 Wertberichtigungen Anlagen Finanzvermögen\n\n4440           Wertberichtigungen übrige Finanzanlagen FV Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Wertschriften des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n4440.00        Wertberichtigungen übrige Finanzanlagen FV                                      Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Wertschriften des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n4441           Wertberichtigungen Darlehen FV Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Darlehen des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n4441.00        Wertberichtigungen Darlehen FV       Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Darlehen des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\nSeite 319\n\n\n\n4442           Wertberichtigungen Beteiligungen FV Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Beteiligungen des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n4442.00         Wertberichtigungen Beteiligungen FV      Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Beteiligungen des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n4443           Wertberichtigungen Liegenschaften FV Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Liegenschaften des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n4443.00         Wertberichtigungen Grundstücke FV      Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Grundstücken des FV (Sachgruppe 1080) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n4443.40         Wertberichtigungen Gebäude FV      Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Gebäuden des FV (Sachgruppe 1084) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n4449           Wertberichtigungen übrige Sachanlagen FV Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von übrigen Sachanlagen des FV durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n4449.60         Wertberichtigungen Mobilien FV      Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Mobilien des FV (Sachgruppen 1086) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n4449.90         Wertberichtigungen übrige Sachanlagen FV      Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von übrigen Sachanlagen des FV (Sachgruppe 1089) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n445 Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen des \nVerwaltungsvermögens\n\n4450 Erträge aus Darlehen VV Zinsen von Darlehen des VV (Sachgruppe 144).\n\n4450.00 Erträge aus Darlehen VV Zinsen von Darlehen des VV (Sachgruppe 144).\n\n4451 Erträge aus Beteiligungen VV ohne öffentliche \nUnternehmungen\n\nDividenden und andere Ausschüttungen von Gewinnanteilen von Beteiligungen, Grundkapitalien im VV der Sachgruppen \n1455 Beteiligungen an privaten Unternehmungen, 1456 Beteiligungen an privaten Organisationen ohne Erwerbszweck, 1457 \nBeteiligungen an privaten\n\n4451.00 Erträge aus Beteiligungen VV ohne öffentliche Unternehmungen Dividenden und andere Ausschüttungen von Gewinnanteilen von Beteiligungen, Grundkapitalien im VV der Sachgruppen \n1455 Beteiligungen an privaten Unternehmungen, 1456 Beteiligungen an privaten Organisationen ohne Erwerbszweck, 1457 \nBeteiligungen an privaten\n\n446 Finanzertrag von öffentlichen Unternehmungen \n(VV)\n\nFinanzertrag von Beteiligungen der Sachgruppen 1450 Beteiligungen am Bund, 1451 Beteiligungen an Kantonen und \nKonkordaten, 1452 Beteiligungen an Gemeinden und Zweckverbänden, 1453 Beteiligungen an öffentlichen \nSozialversicherungen, 1454 Beteiligungen an ö\n\n4460 Öffentliche Betriebe des Bundes Öffentlich-rechtliche Unternehmungen nach Bundesrecht.\n\n4460.00 Finanzertrag aus Beteiligungen VV an öffentlichen Betrieben des \nBundes\n\nFinanzertrag aus Beteiligungen VV an öffentlich-rechtlichen Unternehmungen nach Bundesrecht.\n\n4461 Öffentliche Unternehmen der Kantone mit \nöffentlichrechtlicher Rechtsform, Konkordate\n\nSelbständige und unselbständige Anstalten, Konkordate nach kantonalem Recht.\n\n4461.00 Finanzertrag aus Beteiligungen VV an öffentlichen Unternehmen \nder Kantone mit öffentlichrechtlicher Rechtsform und Konkordaten\n\nFinanzertrag aus Beteiligungen VV an selbständigen und unselbständigen Anstalten der Kantone sowie von Konkordaten \nnach kantonalem Recht.\n\n4462 Zweckverbände, selbstständige und unselbstständige \nGemeindebetriebe\n\nÖffentlich-rechtliche Anstalten der Gemeinden, Zweckverbände; Gemeindebetriebe, die nicht als juristische Gesellschaften \n(privat-rechtlich) organisiert sind.\n\n4462.00 Finanzertrag aus Beteiligungen VV an Zweckverbänden, \nselbstständigen und unselbstständigen Gemeindebetrieben\n\nFinanzertrag aus Beteiligungen VV an öffentlich-rechtlichen Anstalten der Gemeinden, Zweckverbänden und \nGemeindebetrieben, die nicht als juristische Gesellschaften (privat-rechtlich) organisiert sind.\n\n4463 Öffentliche Unternehmen als Aktiengesellschaft oder \nandere privatrechtliche Organisationsform\n\nAG, Spezialgesetzliche AG, GmbH, Genossenschaften, Verein, einfache Gesellschaft und andere juristische Personen, bei \ndenen die öffentliche Hand die Kapitalmehrheit hält.\n\nSeite 320\n\n\n\n4463.00 Finanzertrag aus Beteiligungen VV an öffentlichen Unternehmen \nals Aktiengesellschaft oder von anderen privatrechtlichen \nOrganisationsformen\n\nFinanzertrag aus Beteiligungen VV an AG, spezialgesetzlichen AG, GmbH, Genossenschaften, Vereinen, einfachen \nGesellschaften und anderen juristischen Personen, bei denen die öffentliche Hand die Kapitalmehrheit hält.\n\n4468 Öffentliche Unternehmungen im Ausland Erträge von öffentlichen Unternehmungen im Ausland, unabhängig ihrer Rechtsform.\n\n4468.00 Finanzertrag aus Beteiligungen VV an öffentlichen \nUnternehmungen im Ausland\n\nErträge aus Beteiligungen VV an öffentlichen Unternehmungen im Ausland, unabhängig ihrer Rechtsform.\n\n4469 Übrige öffentliche Unternehmungen Erträge anderer öffentlicher Unternehmungen.\n\n4469.00 Finanzertrag aus Beteiligungen VV an übrigen öffentlichen \nUnternehmungen\n\nErträge aus Beteiligungen VV an anderen öffentlichen Unternehmungen.\n\n447 Liegenschaftenertrag Verwaltungsvermögen\n\n4470 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV Mietzinse, Pacht- und Baurechtszinsen von Liegenschaften des VV.\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV Mietzinse, Pacht- und Baurechtszinsen von Liegenschaften des VV.\n\n4471 Vergütung Dienstwohnungen VV Vergütungen des eigenen Personals für Dienstwohnungen des VV.\n\n4471.00 Vergütung Dienstwohnungen VV Vergütungen des eigenen Personals für Dienstwohnungen des VV.\n\n4472 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV Vergütungen für kurzfristige Vermietung und Benützung von Räumen in Liegenschaften des VV (z.B. Saalmieten, \nTurnhallen, Sportplätze und -Anlagen, Mehrzweckhallen u.a.).\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV Vergütungen für kurzfristige Vermietung und Benützung von Räumen in Liegenschaften des VV (z.B. Saalmieten, \nTurnhallen, Sportplätze und -Anlagen, Mehrzweckhallen u.a.).\n\n4479 Übrige Erträge Liegenschaften VV Nicht anderswo genannte Erträge aus Liegenschaften des VV.\n\n4479.00 Übrige Erträge Liegenschaften VV Nicht anderswo genannte Erträge aus Liegenschaften des VV.\n\n448 Erträge von gemieteten Liegenschaften Erträge aus Untermiete oder Weitervermietung an Dritte von gemieteten Liegenschaften.\n\n4480 Mietzinse von gemieteten Liegenschaften Miet- und Pachtzinse für Untermiete oder aus Weitervermietung von für Verwaltungszwecke gemietete Liegenschaften.\n\n4480.00 Mietzinse von gemieteten Liegenschaften Miet- und Pachtzinse für Untermiete oder aus Weitervermietung von für Verwaltungszwecke gemietete Liegenschaften.\n\n4489 Übrige Erträge von gemieteten Liegenschaften Erträge für kurzfristige Vermietung und Benützung von Räumen in für Verwaltungszwecke gemietete Liegenschaften.\n\n4489.00 Übrige Erträge von gemieteten Liegenschaften Erträge für kurzfristige Vermietung und Benützung von Räumen in für Verwaltungszwecke gemietete Liegenschaften.\n\n449 Übriger Finanzertrag\n\n4490 Aufwertungen VV Aufwertungen von Darlehen und Beteiligungen des VV auf maximal den ursprünglichen Anschaffungswert aufgrund des \nWerthaltigkeitstests; Aufwertungen von Verwaltungsvermögen aufgrund ausnahmsweiser Neubewertung bei Fehlern.\n\n4490.00 Aufwertungen VV Aufwertungen von Darlehen und Beteiligungen des VV auf maximal den ursprünglichen Anschaffungswert aufgrund des \nWerthaltigkeitstests; Aufwertungen von Verwaltungsvermögen aufgrund ausnahmsweiser Neubewertung bei Fehlern.\n\n4499 Übriger Finanzertrag Unrealisierte Gewinne aus Fremdwährungen; Negativzinsen; Kassadifferenzen (Überschüsse).\n\n4499.00 Übriger Finanzertrag Unrealisierte Gewinne aus Fremdwährungen; Negativzinsen; Kassadifferenzen (Überschüsse).\n\n45 Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen\n\nSeite 321\n\n\n\n450 Entnahmen aus Fonds im Fremdkapital\n\n4501 Entnahmen aus Fonds des FK Entnahmen werden der Sachgruppe 2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK belastet.\n\n4501.00 Entnahmen aus Fonds des FK Entnahmen werden der Sachgruppe 2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK belastet.\n\n4502 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen des FK Entnahmen werden der Sachgruppe 2092 Verbindlichkeiten gegenüber Legaten und Stiftungen im FK belastet.\n\n4502.00 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen des FK Entnahmen werden der Sachgruppe 2092 Verbindlichkeiten gegenüber Legaten und Stiftungen im FK belastet.\n\n451 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen \nim Eigenkapital\n\n4510 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK Entnahmen werden der Sachgruppe 2900 Spezialfinanzierungen im EK belastet.\n\n4510.00 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK Entnahmen werden der Sachgruppe 2900 Spezialfinanzierungen im EK belastet.\n\n4511 Entnahmen aus Fonds EK Entnahmen werden der Sachgruppe 2910 Fonds im EK belastet.\n\n4511.00 Entnahmen aus Fonds EK Entnahmen werden der Sachgruppe 2910 Fonds im EK belastet.\n\n46 Transferertrag\n\n460 Ertragsanteile von Dritten\n\n4600 Anteil an Bundeserträgen\n4600.50 Anteil am Ertrag eidg. Mineralölsteuer Mineralölsteuerrückerstattung.\n\n4601 Anteil an Kantonserträgen und Konkordaten\n4601.20 Anteil an kantonalen Gebühren\n\n4601.90 Anteil an übrigen kantonalen Erträgen\n\n4601.00 Anteil am Ertrag kantonaler Steuern\n\n4601.10 Anteil am Ertrag kantonaler Regalien und Konzessionen\n\n4602 Anteil an Erträgen von Gemeinden und \nZweckverbänden\n\nIn den Gemeinderechnungen muss je Ertragsart ein Detailkonto geführt werden.\n\n4602.00 Anteil an Erträgen von Gemeinden und Zweckverbänden In den Gemeinderechnungen muss je Ertragsart ein Detailkonto geführt werden.\n\n4603 Anteil an Erträgen öffentlicher \nSozialversicherungsanstalten\n\n4603.00 Anteil an Erträgen öffentlicher Sozialversicherungsanstalten\n\n4604 Anteil an Erträgen öffentlicher Unternehmungen\n4604.00 Anteil an Erträgen öffentlicher Unternehmungen\n\n461 Entschädigungen von öffentlichen Gemeinwesen Entschädigung von einem öffentlichen Gemeinwesen, für welches das eigene öffentliche Gemeinwesen ganz oder teilweise\neine Aufgabe erfüllt, die einem öffentlichen Zweck dient und nach der gegebenen Aufgabenteilung Sache des anderen \nöffentlichen Gemeinwesen\n\nSeite 322\n\n\n\n4610 Entschädigungen vom Bund Entschädigungen vom Bund für Aufgaben in seinem Zuständigkeitsbereich.\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund Entschädigungen vom Bund für Aufgaben in seinem Zuständigkeitsbereich.\n\n4611 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten Entschädigungen von Kantonen für Aufgaben in ihrem Zuständigkeitsbereich.\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten Entschädigungen von Kantonen für Aufgaben in ihrem Zuständigkeitsbereich.\n\n4612 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden Entschädigungen von anderen Gemeinden und Zweckverbänden für Aufgaben in ihrem Zuständigkeitsbereich.\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden Entschädigungen von anderen Gemeinden und Zweckverbänden für Aufgaben in ihrem Zuständigkeitsbereich.\n\n4613 Entschädigungen von öffentlichen \nSozialversicherungen\n\nEntschädigungen von öffentlichen Sozialversicherungen für Aufgaben in ihrem Zuständigkeitsbereich.\n\n4613.00 Entschädigungen von öffentlichen Sozialversicherungen Entschädigungen von öffentlichen Sozialversicherungen für Aufgaben in ihrem Zuständigkeitsbereich.\n\n4614 Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen für Aufgaben in ihrem Zuständigkeitsbereich.\n\n4614.00 Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen für Aufgaben in ihrem Zuständigkeitsbereich.\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich\n\n4621 Finanz- und Lastenausgleich vom Kanton Finanz- und Lastenausgleichsbeiträge des Kantons an die Gemeinden.\n\n4621.63 Individuelle Sonderlastenausgleichsbeiträge Individuelle Sonderlastenausgleichsbeiträge an Gemeinden gemäss FAG.\n\n4621.64 Zentrumslastenausgleichsbeiträge Zentrumslastenausgleichsbeiträge an Gemeinden gemäss FAG.\n\n4621.50 Ressourcenausgleichsbeiträge Ressourcenausgleichsbeiträge (Zuschüsse) an Gemeinden gemäss FAG.\n\n4621.60 Übergangsausgleichsbeiträge Übergangsausgleichsbeiträge an Gemeinden gemäss FAG.\n\n4621.61 Demografische Sonderlastenausgleichsbeiträge Demografische Sonderlastenausgleichsbeiträge an Gemeinden gemäss FAG.\n\n4621.62 Geografisch-topografische Sonderlastenausgleichsbeiträge Geografisch-topografische Sonderlastenausgleichsbeiträge an Gemeinden gemäss FAG.\n\n463 Beiträge von öffentlichen Gemeinwesen und \nDritten\n\n4630 Beiträge vom Bund Laufende Betriebsbeiträge vom Bund.\n\n4630.00 Beiträge vom Bund Laufende Betriebsbeiträge vom Bund. \n\n4631 Beiträge von Kantonen und Konkordaten Laufende Betriebsbeiträge von Kantonen und Konkordaten.\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten Laufende Betriebsbeiträge von Kantonen und Konkordaten.\n4631.01         Unterstützungsbeiträge STAF                                                              Unterstützungsbeiträge für von Steuervorlagen besonders betroffenen Gemeinden                                        \n4631.31 Kostenerstattungen des Kantons für schweizerische \n\nStaatsangehörige mit vollem Kostenersatz\n4631.35 Kostenerstattungen des Kantons für ausländische \n\nStaatsangehörige mit vollem Kostenersatz\n\n4632 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden Laufende Betriebsbeiträge von Gemeinden und Zweckverbänden.\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden Laufende Betriebsbeiträge von Gemeinden und Zweckverbänden.\n\n4632.31 Kostenerstattungen von Gemeinden für schweizerische \nStaatsangehörige mit vollem Kostenersatz\n\nSeite 323\n\n\n\n4632.35 Kostenerstattungen von Gemeinden für ausländische \nStaatsangehörige mit vollem Kostenersatz\n\n4633 Beiträge von öffentlichen Sozialversicherungen Laufende Betriebsbeiträge von öffentlichen Sozialversicherungen.\n\n4633.00 Beiträge von öffentlichen Sozialversicherungen Laufende Betriebsbeiträge von öffentlichen Sozialversicherungen.\n\n4634 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen Laufende Betriebsbeiträge von öffentlichen Unternehmungen.\n\n4634.00 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen Laufende Betriebsbeiträge von öffentlichen Unternehmungen.\n\n4635 Beiträge von privaten Unternehmungen Laufende Betriebsbeiträge von privaten Unternehmungen.\n\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen Laufende Betriebsbeiträge von privaten Unternehmungen.\n\n4636 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\nLaufende Betriebsbeiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck.\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck Laufende Betriebsbeiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck.\n\n4637 Beiträge von privaten Haushalten Laufende Betriebsbeiträge von privaten Haushalten.\n\n4637.22 Rückerstattungen EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur IV)\n\n4637.00 Beiträge von privaten Haushalten Laufende Betriebsbeiträge von privaten Haushalten.\n\n4637.35 Rückerstattungen Dritter für ausländische Staatsangehörige mit \nvollem Kostenersatz\n\n4637.11 Durch EL-Bezüger rückerstattete Prämien Rückerstattungen von KK-Prämien durch Ergänzungsleistungsempfänger einschliesslich nachträglicher Eingang \nabgeschriebener Rückerstattungsforderungen.\n\n4637.34 Rückerstattungen Dritter für ausländische Staatsangehörige ohne \nKostenersatz\n\n4637.20 Rückerstattungen Ergänzungsleistungen zur IV\n\n4637.21 Rückerstattungen Ergänzungsleistungen zur AHV\n\n4637.23 Rückerstattungen EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur \nAHV)\n\n4637.25 Rückerstattungen kantonalrechtliche Zuschüsse\n\n4637.26 Rückerstattungen Gemeindezuschüsse (ohne Staatsbeitragsberechtigung)\n\n4637.10 Durch Sozialhilfeempfänger rückerstattete Prämien; IPV, RDP und \nweitere nachträgliche Erträge\n\nRückerstattungen von KK-Prämienübernahmen durch Sozialhilfeempfänger, individuelle Prämienverbilligungen (IPV), \nRegionale Durchschnittsprämien (RDP) an Ergänzungsleistungsempfänger, weitere nachträgliche Erträge wie z.B. \nRentennachzahlungen.\n\n4637.31 Rückerstattungen Dritter für schweizerische Staatsangehörige mit \nvollem Kostenersatz\n\n4637.12 Durch BH-Bezüger rückerstattete Prämien Rückerstattungen von KK-Prämien durch Beihilfeempfänger einschliesslich nachträglicher Eingang abgeschriebener \nRückerstattungsforderungen.\n\n4637.24 Rückerstattungen Beihilfen\n\n4637.30 Rückerstattungen Dritter für schweizerische Staatsangehörige \nohne Kostenersatz\n\n4638 Beiträge aus dem Ausland Laufende Betriebsbeiträge aus dem Ausland.\n\n4638.00 Beiträge aus dem Ausland Laufende Betriebsbeiträge aus dem Ausland.\n\nSeite 324\n\n\n\n469 Verschiedener Transferertrag\n\n4690 Übriger Transferertrag  Rückzahlung abgeschriebener Investitionsbeiträge.Nicht anderswo zugeordneter Transferertrag.\n\n4690.00 Übriger Transferertrag  Rückzahlung abgeschriebener Investitionsbeiträge.Nicht anderswo zugeordneter Transferertrag.\n\n4699 Rückverteilungen   Einnahmen aus Rückverteilungen (inkl. eigene); z.B. CO2-Abgabe.Die einzelnen Rückverteilungen sind durch Detailkonto \nzu trennen.\n\n4699.10 Rückverteilung CO2-Abgabe Anteil aus der Rückverteilung der CO2-Abgabe an die Arbeitgebenden.\n\n47 Durchlaufende Beiträge   Durchlaufende Beiträge gibt das öffentliche Gemeinwesen an Dritte weiter.Die Zugänge werden in Sachgruppe 47 und \ndie Auszahlungen in Sachgruppe 37 erfasst. Die Sachgruppen 37 und 47 müssen am Ende der Rechnungsperiode \nübereinstimmen.\n\n470 Durchlaufende Beiträge\n\n4700 Durchlaufende Beiträge vom Bund Durchlaufende Beiträge vom Bund, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte weitergeleitet werden.\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund Durchlaufende Beiträge vom Bund, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte weitergeleitet werden.\n\n4701 Durchlaufende Beiträge von Kantonen und \nKonkordaten\n\nDurchlaufende Beiträge von Kantonen und Konkordaten, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte \nweitergeleitet werden.\n\n4701.00 Durchlaufende Beiträge von Kantonen und Konkordaten Durchlaufende Beiträge von Kantonen und Konkordaten, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte \nweitergeleitet werden.\n\n4702 Durchlaufende Beiträge von Gemeinden und \nZweckverbänden\n\nDurchlaufende Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte \nweitergeleitet werden.\n\n4702.00 Durchlaufende Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden Durchlaufende Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte \nweitergeleitet werden.\n\n4703 Durchlaufende Beiträge von öffentlichen \nSozialversicherungen\n\nDurchlaufende Beiträge von öffentlichen Sozialversicherungen, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte \nweitergeleitet werden.\n\n4703.00 Durchlaufende Beiträge von öffentlichen Sozialversicherungen Durchlaufende Beiträge von öffentlichen Sozialversicherungen, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte \nweitergeleitet werden.\n\n4704 Durchlaufende Beiträge von öffentlichen \nUnternehmungen\n\nDurchlaufende Beiträge von öffentlichen Unternehmungen, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte \nweitergeleitet werden.\n\n4704.00 Durchlaufende Beiträge von öffentlichen Unternehmungen Durchlaufende Beiträge von öffentlichen Unternehmungen, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte \nweitergeleitet werden.\n\n4705 Durchlaufende Beiträge von privaten Unternehmungen Durchlaufende Beiträge von privaten Unternehmungen, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte weitergeleitet \nwerden.\n\n4705.00 Durchlaufende Beiträge von privaten Unternehmungen Durchlaufende Beiträge von privaten Unternehmungen, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte weitergeleitet \nwerden.\n\n4706 Durchlaufende Beiträge von privaten Organisationen \nohne Erwerbszweck\n\nDurchlaufende Beiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder \nDritte weitergeleitet werden.\n\n4706.00 Durchlaufende Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\nDurchlaufende Beiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder \nDritte weitergeleitet werden.\n\nSeite 325\n\n\n\n4707 Durchlaufende Beiträge von privaten Haushalten Durchlaufende Beiträge von privaten Haushalten, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte weitergeleitet \nwerden.\n\n4707.00 Durchlaufende Beiträge von privaten Haushalten Durchlaufende Beiträge von privaten Haushalten, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte weitergeleitet \nwerden.\n\n4708 Durchlaufende Beiträge aus dem Ausland Durchlaufende Beiträge aus dem Ausland, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte weitergeleitet werden.\n\n4708.00 Durchlaufende Beiträge aus dem Ausland Durchlaufende Beiträge aus dem Ausland, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte weitergeleitet werden.\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag\n\n489 Entnahmen aus dem Eigenkapital\n\n4892 Entnahmen aus Rücklagen der Globalbudgetbereiche Entnahmen aus Rücklagen von Globalbudgetbereichen (Sachgruppe 2920).\n\n4892.00 Entnahmen aus Rücklagen der Globalbudgetbereiche Entnahmen aus Rücklagen von Globalbudgetbereichen (Sachgruppe 2920).\n\n4893 Entnahmen aus Vorfinanzierungen des EK Entnahmen aus Sachgruppe 2930 Vorfinanzierungen des EK.\n\n4893.00 Entnahmen aus Vorfinanzierungen des EK Entnahmen aus Sachgruppe 2930 Vorfinanzierungen des EK.\n\n4894 Entnahmen aus finanzpolitischer Reserve Entnahmen aus Sachgruppe 2940 Finanzpolitische Reserve.\n\n4894.00 Entnahmen aus finanzpolitischer Reserve Entnahmen aus Sachgruppe 2940 Finanzpolitische Reserve.\n\n49 Interne Verrechnungen Interne Verrechnungen können zwischen Dienststellen des eigenen Gemeinwesens oder mit zu konsolidierenden Einheiten \n  vorgenommen werden.Am Ende der Rechnungsperiode müssen die Sachgruppen 39 und 49 übereinstimmen.\n\n490 Material- und Warenbezüge Vergütung für Bezüge von Waren, Geräten, Maschinen, Mobilien, Büroartikel aller Art.\n\n4900 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen Vergütung für Bezüge von Waren, Geräten, Maschinen, Mobilien, Büroartikel aller Art.\n\n4900.00 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen Vergütung für Bezüge von Waren, Geräten, Maschinen, Mobilien, Büroartikel aller Art.\n\n491 Dienstleistungen Vergütungen für intern bezogene Dienstleistungen.\n\n4910 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Vergütungen für intern bezogene Dienstleistungen.\n\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Vergütungen für intern bezogene Dienstleistungen.\n\n492 Pacht, Mieten, Benützungskosten Vergütung für die Miete von Liegenschaften, Räumen, Parkplätzen sowie Sachanlagen, Geräten, Mobilien, Fahrzeugen etc.\n\n4920 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\nVergütung für die Miete von Liegenschaften, Räumen, Parkplätzen sowie Sachanlagen, Geräten, Mobilien, Fahrzeugen etc.\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten Vergütung für die Miete von Liegenschaften, Räumen, Parkplätzen sowie Sachanlagen, Geräten, Mobilien, Fahrzeugen etc.\n\n493 Betriebs- und Verwaltungskosten Vergütung für Betriebs- und Verwaltungskosten von gemeinsam oder in Untermiete genutzten Liegenschaften, Einrichtungen \nund Mobilien.\n\n4930 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\nVergütung für Betriebs- und Verwaltungskosten von gemeinsam oder in Untermiete genutzten Liegenschaften, Einrichtungen \nund Mobilien.\n\nSeite 326\n\n\n\n4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten Vergütung für Betriebs- und Verwaltungskosten von gemeinsam oder in Untermiete genutzten Liegenschaften, Einrichtungen \nund Mobilien.\n\n494 Kalkulatorische Zinsen und Finanzaufwand Vergütungen für kalkulatorische Zinsen.\n\n4940 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und \nFinanzaufwand\n\nVergütungen für kalkulatorische Zinsen.\n\n4940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und \nFinanzaufwand\n\nVergütungen für kalkulatorische Zinsen.\n\n495 Planmässige und ausserplanmässige \nAbschreibungen\n\nPlanmässige und ausserplanmässige Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen, sofern diese nicht direkt den \nDienststellen belastet werden.\n\n4950 Interne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\nPlanmässige und ausserplanmässige Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen, sofern diese nicht direkt den \nDienststellen belastet werden.\n\n4950.00 Interne Verrechnung von planmässigen und ausserplanmässigen \nAbschreibungen\n\nPlanmässige und ausserplanmässige Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen, sofern diese nicht direkt den \nDienststellen belastet werden.\n\n498 Übertragungen Buchmässige Vorgänge zwischen Amtsstellen, ohne dass eine Leistung (Warenbezug oder Dienstleistung, Benützung etc.) \nbesteht.\n\n4980 Interne Übertragungen Buchmässige Vorgänge zwischen Amtsstellen, ohne dass eine Leistung (Warenbezug oder Dienstleistung, Benützung etc.) \nbesteht.\n\n4980.00 Interne Übertragungen Buchmässige Vorgänge zwischen Amtsstellen, ohne dass eine Leistung (Warenbezug oder Dienstleistung, Benützung etc.) \nbesteht.\n\n499 Übrige interne Verrechnungen Nicht anders zugeordnete Vergütungen an andere Dienststellen oder konsolidierte Einheiten.\n\n4990 Übrige interne Verrechnungen Nicht anders zugeordnete Vergütungen an andere Dienststellen oder konsolidierte Einheiten.\n\n4990.00 Übrige interne Verrechnungen Nicht anders zugeordnete Vergütungen an andere Dienststellen oder konsolidierte Einheiten.\n \n\n90 Abschluss Erfolgsrechnung Abschluss der Erfolgsrechnung.\n\n900 Abschluss allgemeiner Haushalt Der Saldo der Erfolgsrechnung wird beim Abschluss der Rechnungsperiode in die Bilanz auf die Sachgruppe 2990 \nJahresergebnis übertragen.\n\n9000 Ertragsüberschuss Abschlussbuchung, um den Ertragsüberschuss an die Bilanz, Konto 2990 Jahresergebnis, zu buchen.\n\n9000.00 Ertragsüberschuss Erfolgsrechnung Abschlussbuchung, um den Ertragsüberschuss an die Bilanz, Konto 2990 Jahresergebnis, zu buchen.\n\n9001 Aufwandüberschuss Abschlussbuchung, um den Aufwandüberschuss an die Bilanz, Konto 2990 Jahresergebnis, zu buchen.\n \n \n\n9001.00 Aufwandüberschuss Erfolgsrechnung Abschlussbuchung, um den Aufwandüberschuss an die Bilanz, Konto 2990 Jahresergebnis, zu buchen.\n\nSeite 327\n\n\n\t001 Titelblatt\n\t002 Inhaltsverzeichnis Antrag SR\n\t010 Bericht_Anträge Stadtrat Titel\n\t011 Bericht des Stadtrates\n\t012 Antrag des Stadtrats\n\t030 Budget Titel\n\t031 Budget STE\n\t032 Budget FI_1\n\t033 Budget FI_2\n\t034 Budget HHGG\n\t035 Budget ER\n\t036 Budget IR_VV\n\t037 Budget IR_FV\n\t040 Budget - Details funtkionale Gliederung Titel\n\t041 Budget - Details funtkionale Gliederung ER-E\n\t042 Budget - Details funtkionale Gliederung ER_1\n\t043 Budget - Details funtkionale Gliederung ER_2\n\t044 Budget - Details funtkionale Gliederung IR_E\n\t045 Budget - Details funtkionale Gliederung IR_1\n\t046 Budget - Details funtkionale Gliederung IR_2\n\t047 Budget - Details funtkionale Gliederung IR_3\n\t048 Budget - Details funtkionale Gliederung IR_4\n\t050 Budget - Details Cockpit Titel\n\t051 Budget - Details Cockpit Übersicht\n\t052 Budget - Details Cockpit Details\n\t053 Budget - Details Investo Details\n\t060 Anhang zum Budget Titel\n\t061 Anhang zum Budget A1\n\t062 Anhang zum Budget A2\n\t063 Anhang zum Budget Titel Ktplan\n\t064 Anhang zum Budget Kontenplan\n\n\n\n