Budget 2024, Version 2

text: \nBUDGET 2024  \n\n\n\nInhaltsverzeichnis\nSeite\n\nBericht und Anträge des Stadtrats\n1 Bericht des Stadtrats (Gemeindevorstand) 4\n\n2 Anträge des Stadtrats 22\n\nBudget\n3 Steuerertrag und Steuerfuss 24\n\n4 Finanzierung 25\n\n5 Haushaltsgleichgewicht 27\n\n6 Erfolgsrechnung 29\n\n7 Investitionsrechnungen 30\n\nBudget - Details funktionale Gliederung\n8 Erläuterungen zur Erfolgsrechnung 34\n\n9 Erfolgsrechnung funktionale Gliederung 35\n\n10 Erfolgsrechnung funktionale Gliederung Einzelkonten 36\n\n11 Erläuterungen zu den Investitionsrechnungen 84\n\n12 Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen funktionale Gliederung 85\n\n13 Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen funktionale Gliederung Einzelkonten 86\n\n14 Investitionsrechnung Finanzvermögen funktionale Gliederung 93\n\n15 Investitionsrechnung Finanzvermögen funktionale Gliederung Einzelkonten 94\n\nKontakt\nStadtverwaltung Kloten Budget - Details Cockpit (institutionelle Gliederung mit Erläuterungen)\nKirchgasse 7 16 Erfolgsrechnung Übersicht Cockpit (institutionelle Gliederung) 96\n\n8302 Kloten 17 Erfolgsrechnung Cockpit (institutionelle Gliederung) mit den Bereichen 99\n\n18 Investitionsrechnung Cockpit (institutionelle Gliederung) / Veränderungen Finanzvermögen 269\n\nFinanzvorstand: Mark Wisskirchen\n\nAnhang zum Budget\nLeiter/in Finanzen: Fredi Streule 19 Abschreibungen und Wertberichtigungen des Verwaltungsvermögens 280\n\nTelefon 044 815 12 32 20 Finanzkennzahlen 282\n\nE-Mail fredi.streule@kloten.ch 21 Kontenplan (Sachkonten) mit vollständigen Bezeichnungen und mit Erläuterungen 284\n\n\n\nBericht und Anträge des Stadtrats\n\n\n\n \n\n \n\nBericht des Stadtrats \n\nVorwort  \n\nNach dem überraschend hohen Ertragsüberschuss von 33.4 Millionen Franken im Rechnungsjahr 2022 konnte für das Jahr 2023 aufgrund des \nwirtschaftlich raschen Aufschwungs bereits wieder zuversichtlicher budgetiert werden. Bei einem Ertragsüberschuss von 0.6 Millionen Franken \nbudgetierte man wieder eine Einlage von 5 Millionen Franken in die finanzpolitische Reserve. In der letztjährigen Finanzplanung wurde mit einer \nweiteren Erholung der Situation gerechnet, so wurde für das Jahr 2024 ein ausgeglichenes Ergebnis prognostiziert.  \n\nDie Ertragsseite hat sich durch höhere Steuererträge von Unternehmen, auch von früheren Steuerjahren, weiter positiv entwickelt. Somit fällt das \nErgebnis im Budget 2024 mit einem Ertragsüberschuss von rund 1.2 Millionen Franken und einer Einlage in die finanzpolitische Reserve von 27 \nMillionen Franken deutlich besser aus, als noch vor einem Jahr erwartet werden durfte und bringt die Stadt dem Ziel der Einlage von 90 Millionen \nFranken näher.  \n\nDer Aufwand beträgt im Budget 2024 Fr. 236.4 Mio. und liegt damit um Fr. 32.1 Mio. höher als im Vorjahr. Die Ertragsseite verbessert sich mit einem \nAnstieg von Fr. 32.7 Mio. stärker. Die geplanten Netto-Investitionen steigern sich wie geplant auf hohe 52 Millionen Franken. Der Stadtrat hält weiter \nan seiner langfristigen Strategie zum Erhalt der Substanz in den öffentlichen Infrastrukturen, wie beispielsweise in Bildungsbauten und dem Zentrum \nSchluefweg fest.  \n\nEine systematische Neubewertung der Liegenschaften im Finanzvermögen erfolgt gemäss § 131 Gemeindegesetz (GG; LS 131.1) mindestens \neinmal in einer Legislaturperiode. Die Neubewertung für die Liegenschaften der Stadt Kloten ergibt einen Buchgewinn von rund 20 Millionen Franken. \n\nIm Budget 2024 werden die finanzpolitischen Ziele erreicht. Einlagen in die finanzpolitischen Reserven sind wieder möglich und zielführend.  \n\nDie Verschuldung steigt in der aktuell berechneten Finanzplanungsperiode über die nächsten 4 Jahre an und liegt am Ende der Periode mutmasslich \nausserhalb des definierten Zielbereichs. Der mittelfristige Rechnungsausgleich wird immer erreicht und der Steuerfuss liegt tiefer als der Durchschnitt \nder Vergleichsgemeinden. \n\nDer Stadtrat ist überzeugt, dass die Investitionen in die Infrastruktur notwendig sind und dass die finanzpolitische Reserve weiter ausgebaut werden \nmuss, um Kloten für die Zukunft zu wappnen. \n\nSeite 4\n\n\n\n \n\n \n\nZuständigkeit \n\nFür die Genehmigung des Budgets, wie auch für die Festsetzung des Steuerfusses, ist der Gemeinderat in abschliessender Kompetenz zuständig \n(§ 101 Ziff. 2 Gemeindegesetz (GG; LS 131.1)). \n\nAusgangslage  \n\nMit dem Rechnungsabschluss 2022 konnte, hauptsächlich dank Mehrerträgen bei den Steuern juristischer Personen, ein Ertragsüberschuss von Fr. \n33.4 Mio. ausgewiesen werden, welcher ins Eigenkapital verbucht wurde. \n\nDas Budget 2023 wurde dem Gemeinderat mit folgendem Antrag unterbreitet: \n\n Beibehaltung des Steuerfusses von 103 % \n\n Verbuchung des Ertragsüberschusses von Fr. 966'247.00 zu Gunsten des Eigenkapitals. \n\nDer Gemeinderat verabschiedete das Budget sodann mit folgenden Werten: \n\n Korrekturen in der Erfolgsrechnung (Aufwandserhöhung)    Fr.         - 735'979.00 \n Kürzungen in der Erfolgsrechnung (Aufwandsminderung)    Fr.             38'000.00 \n Streichungen in der Erfolgsrechnung (Aufwandsminderung)   Fr.           205'000.00 \n Korrekturen in der Erfolgsrechnung (Ertragserhöhung)    Fr.           151'800.00 \n Total Änderung Ertragsüberschuss Erfolgsrechnung     Fr.          - 340'979.00  \n\n Verbuchung des Ertragsüberschusses zu Lasten des Eigenkapitals  Fr.           625'268.00 \n\nBudgetvorgaben des Stadtrats \n\nDer Stadtrat hat an seiner Sitzung vom 18. April 2023 die Vorgaben mit Beschluss 104-2023 für das Budget 2024 wie folgt definiert: \n\n1. Der Budgetprozess 2024 wird so gestaltet, dass hohe Transparenz und Glaubwürdigkeit gewährleistet sind. Dazu werden die Details zum \nBudget den Mitgliedern der GRPK zur Verfügung gestellt. \n\n2. Die Budgetierung beruht auf einem sparsamen und wirkungsvollen Einsatz der Mittel.  \n\nSeite 5\n\n\n\n \n\n \n\n3. Um die zeitliche Genauigkeit bei der Umsetzung von grossen Investitionsprojekten weiter zu erhöhen, werden diese mit einer Zeitplanung  \nhinterlegt. Bewilligte Projekte werden ausgeführt. Während der Ausführungsphase sind mögliche Einsparungen zu realisieren. \n\n4.  Die Gebrauchsfähigkeit von Einrichtungen und Anlagen wird erhalten. \na. Der Substanzerhalt der Infrastruktur wird gewährleistet. \nb. Bei Sanierungen wird zwischen Ersatz und weitergehenden Anforderungen unterschieden. \n\n5. Die Massnahmen in den Legislaturzielen werden budgetiert. \n6. Es werden keine generellen Teuerungen aufgerechnet. Erwartete einzelne Preisveränderungen sollen budgetiert und begründet werden. \n7. Der Umgang mit den finanzpolitischen Reserven erfolgt gemäss Finanzkonzept HRM2. Zielsetzung ist eine weitere Äufnung der Reserve. \n Soweit finanzrechtlich möglich, ist auf eine Verwendung der Reserve ausserhalb von grösseren Krisen zu verzichten. \n8. Die Budgetierung des Personalaufwandes erfolgt auf Basis der effektiven Aufwände sowie der bekannten Über- und Unterbelegungen gegen \n     über dem genehmigten Stellenplan. Für die Budgetierung des Teuerungsausgleichs wird auf die letzte mögliche Prognose des SECO zum  \n     LIK abgestellt. Für individuelle Erhöhungen wird ein Betrag von 0.4% der Lohnsumme eingestellt, Die individuellen Lohnerhöhungen plus  \n     Einmalzulagen entsprechen somit zusammen dem Anstieg des Nominallohnindexes von 2011-2021 für öffentliche Verwaltungen (+0,6% pro  \n    Jahr im Durchschnitt). Für Einmalzulagen wird wie bisher ein Betrag von 0.2% der Lohnsumme eingestellt.   \n9. Im Zuge der Umsetzung des Massnahmenplans der Leistungsüberprüfung 2021 (LÜ21) wurden viele Einsparungen als Positionen im Budget \n eingetragen. Eine grosse Anzahl dieser Massnahmen wurde bereits umgesetzt, andere wurden durch den Stadtrat wieder aufgehoben. Das \n Weiterführen dieser Massnahmen und Einsparungen im Budget erschwert die Lesbarkeit des Budgets. Die entsprechenden Budgetpositionen \n  werden deshalb wieder aus dem Budget gestrichen, die LÜ21 wird abgeschlossen. \n\nEinschätzung der Lage heute \n\nDie Rechnung 2023 wird mit einem höheren Ertragsüberschuss abschliessen als budgetiert. Die Gründe dafür sind im Wesentlichen ein Gewinn \naus dem Verkauf eines Grundstückes, die Rückvergütung des Kantons von Versorgertaxen bei Heimplatzierungen sowie tiefere Ausgaben in der \nGesetzlich Wirtschaftlichen Hilfe. Mit der erfolgten Erholung der (Steuer-)Erträge dürfte die Erfolgsrechnung mittelfristig, trotz starker Aufwandzu-\nnahmen, mit einem kleinen Ertragsüberschuss abschliessen. Weil weiterhin grosse und viele Investitionsvorhaben vorgesehen sind, resultiert im \nSteuerhaushalt über die nächsten Jahre ein beträchtliches Haushaltsdefizit und die verzinslichen Schulden dürften stark ansteigen. Um gute Vo-\nraussetzungen für eine nachhaltige Erholung zu schaffen, wird eine stabile Steuerbelastung angestrebt. Der kantonale Mittelwert wird für die nächs-\nten Jahre stabil erwartet; die steuerliche Attraktivität von Kloten kann daher gehalten werden. Bei den Gebührenhaushalten kann beim Abfall mit \nstabilen bis leicht tieferen Tarifen gerechnet werden, beim Abwasser zeichnet sich eine Tariferhöhung ab.  \n\nSeite 6\n\n\n\n \n\n \n\nDie grössten Haushaltrisiken sind bei der unsicheren konjunkturellen Entwicklung (inkl. Finanzausgleich), stärkeren Aufwandzunahmen, tieferen \nGrundstückgewinnsteuern oder ungünstigen gesetzlichen Veränderungen auszumachen.  \n\nDie finanzpolitischen Ziele des Stadtrats \n\nMittel‐/langfristiger Rechnungsausgleich Messgrösse \n\nDer Rechnungsausgleich wird über 8 Jahre betrachtet. Zum Budgetzeitpunkt (ex ante) \nwerden 3 Abschluss‐ und 5 Planjahre, beim Rechnungsabschluss (ex post) 8 Ab-\nschlussjahre berücksichtigt.   \n \nDer Rechnungsausgleich gilt auch als erfüllt, solange das Nettovermögen im Steuer-\nhaushalt am Ende der Planung über Null liegt. \n \nDer Haushalt gilt mittelfristig ebenfalls als ausgeglichen, wenn das Eigenkapital beim \nletzten Rechnungsabschluss über Fr. 100'000'000 betrug \n\nSumme Ergebnis 8 Jahre \n(3 Basis + 5 Plan) \n \n \nNettovermögen Steuerhaushalt \n> 0 \n \nEigenkapital > Fr. 100'000'000 \n\n \nFinanzpolitische Reserve Messgrösse \nDer städtische Haushalt hängt stark von Steuererträgen juristischer Personen aus der \nLuftfahrtbranche ab. Zur Abfederung möglicher negativer Effekte beim Einbruch dieser \nSteuern soll eine finanzpolitische Reserve von 90 Mio. Franken geäuffnet werden. Bis \nder Zielbetrag erreicht ist, wird der budgetierte Ertragsüberschuss bis 5 Mio. Franken \nvollumfänglich, darüber hinaus zu drei Vierteln, in die finanzpolitische Reserve einge-\nlegt. \n\nFinanzpolitische Reserve \n90 Mio. Franken \n\n \n \n \n \n \n \n \n\nSeite 7\n\n\n\n \n\n \n\nBegrenzung Substanz und Verschuldung Messgrösse \nDie Substanz des Gesamthaushaltes, gemessen am Nettovermögen, soll sich in einer \nBandbreite von plus/minus 1'500 Franken je Einwohner bewegen. Nach der Realisie-\nrung grösserer Investitionsvorhaben darf die Nettoschuld auf maximal diese Höhe an-\nsteigen, vor der Umsetzung neuer Vorhaben muss der Wert aber tiefer liegen, damit \neine Neuverschuldung möglich wird. Würde die Bandbreite während längerer Zeit nach \noben durchschritten, und so ein Nettovermögen über 1'500 Franken je Einwohner aus-\ngewiesen, wären Steuerfusssenkungen angezeigt. \n\nNettovermögen zwischen \n+/‐ 1'500 Franken je \nEinwohner \n\n \n \n\nAttraktiver Steuerfuss Messgrösse \nKloten will auch steuerlich eine attraktive Stadt sein. Der Steuerfuss soll im Vergleich \nmit anderen Städten tiefer liegen. Als Vergleichsgemeinden (Benchmark) gelten: \nBülach, Dietikon, Dübendorf, Opfikon, Schlieren, Uster und Wetzikon. Zur Beurteilung \nwird der steuerkraftgewichtete Mittelwert der Steuerfüsse dieser Vergleichsgruppe be-\nrechnet. \n\nSteuerfuss tiefer als \nVergleichsgemeinden \n\n \nOptimale Bewirtschaftung Finanzvermögen Messgrösse \nDas umfangreiche Liegenschaftenportefeuille sowie die Wertschriften im nicht für öffent-\nliche Zwecke bestimmten Finanzvermögen (strategische Beteiligungen) sollen nach \nwirtschaftlichen Gesichtspunkten bewirtschaftet werden.  \n\nBestand Grundeigentum \nFinanzvermögen \n\n \n\nIm Kontext des Budgets 2024 resp. der weiterführenden Finanzplanung 2024-2027 ist die Zielerreichung wie folgt zu beurteilen: \n\nMittel‐/langfristiger Rechnungsausgleich \n\nDer mittel-/langfristige Rechnungsausgleich gemäss der Regelung der Stadt Kloten wird mit dem vorliegenden Budget erreicht. (Siehe Details zum \nHaushaltsgleichgewicht hinten). \n\nFinanzpolitische Reserve \n\nEine weitere Alimentierung der Reserven ist mit dem Budget 2024 möglich. Das Ziel wird damit erreicht. \n\nSeite 8\n\n\n\n \n\n \n\nBegrenzung Substanz und Verschuldung \n\nDas Nettovermögen verfehlt am Ende der Planung den unteren Grenzwert. Das Ziel wird damit verfehlt.  \n\nAttraktiver Steuerfuss \n\nMit einer Steuerbelastung von 103% liegt die Stadt Kloten klar unter dem Durchschnittswert des Jahres 2023 der Vergleichsgemeinden von 107 %. \nDas Ziel wird damit erreicht. \n\nOptimale Bewirtschaftung Finanzvermögen \n\nVerkäufe bilden nach wie vor eine Option, welche aber stets unter dem Aspekt der positiven Gesamtentwicklung und in Anlehnung an die geltende \nLiegenschaftenstrategie im Einzelfall beurteilt werden müssen. \n\nDie Finanzplanung wird nach Überweisung des Budgets aktualisiert. Die vom Stadtrat verabschiedete Version wird dem Gemeinderat zur Kenntnis \ngebracht und auf der Homepage der Stadt Kloten publiziert (§ 96 GG).  \n\nGesetzliche Vorgaben \n\nGemäss §92 Abs. 2 GG darf ein Aufwandüberschuss in der Höhe der budgetierten Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen zuzüglich 3% \ndes Steuerertrags budgetiert werden. Ist das Finanzvermögen grösser als das Fremdkapital, darf von Abs. 2 abgewichen und bis zur Höhe der \nDifferenz ein Aufwandüberschuss budgetiert werden (GG §92 Abs. 3). Das Nettovermögen (Finanzvermögen abzüglich Fremdkapital) betrug Ende \n2022 (Rechnung) Fr. 61'329'455.04. Das Budget 2024 erfüllt damit die gesetzlichen Vorgaben. \n\nStand der Aufgabenerfüllung \n\nDie Stadt Kloten erfüllt die gesetzlichen Aufgaben entweder alleine oder in Zusammenarbeit mit weiteren Gemeinden, Zweckverbänden und Anstal-\nten. Zusammenarbeiten mit anderen Körperschaften bestehen in folgenden Gebieten: \n\n Zivilstandsamt (Kloten als Kreiszivilstandsamt mit den Gemeinden Bassersdorf, Dietlikon, Kloten, Nürensdorf, Opfikon/Glattbrugg, Rümlang) \n Vormundschaftswesen (KESB und FES; Anschlussvertrag der Stadt Opfikon/Glattbrugg als Trägergemeinde) \n Pilzkontrolle (Zusammenarbeit mit umliegenden Gemeinden, Kloten als Leitgemeinde) \n Berufswahlschule (Zusammenarbeit mit Opfikon/Glattbrugg) \n\nSeite 9\n\n\n\n \n\n \n\n Heilpädagogische Schule Bezirk Bülach (Interkommunale Anstalt) \n Musikschule (Zusammenarbeit mit den Gemeinden Bassersdorf, Lufingen und Opfikon) \n Schulpsychologischer Dienst (Zusammenarbeit mit der Stadt Opfikon/Glattbrugg und Leistungsvereinbarung mit der Gemeinde Lufingen) \n Pflege und Gesundheit (Zusammenarbeit mit der interkommunalen Anstalt KZU) \n Im Bereich Spitex (Leistungsvereinbarungen mit Kispex, Onkoplus und Knowledge & Nursing)  \n Sicherheit (Hardwaldverbund, Zusammenarbeit mit Hardwaldgemeinden) \n Zivilschutz (Zusammenarbeit in der ZSO Hardwald mit Kloten als Leitgemeinde und den Gemeinden Bassersdorf, Opfikon/Glattbrugg, Diet-\n\nlikon und Wallisellen) \n Abwasserreinigung (Interkommunale Anstalt mit der Stadt Opfikon/Glattbrugg) \n Versorgung (Industrielle Betriebe Kloten AG, 100% Tochter der Stadt Kloten) \n Regionaler Planungsverband im Sinne des Planungs- und Baugesetzes (PBG) "Zürcher Planungsgruppe Glattal", zusammen mit den Ge-\n\nmeinden Bassersdorf, Dietlikon, Dübendorf, Fällanden, Greifensee, Maur, Nürensdorf, Opfikon, Rümlang, Schwerzenbach, Volketswil, Wal-\nlisellen und Wangen-Brüttisellen \n\nErfolgsrechnung \n\nDarstellung \n\nSowohl Budget wie Rechnung sind obligatorisch nach Sachgruppen und Funktionen zu gliedern. Diese Gliederungen stellen eine Vergleichbarkeit \nmit anderen Gemeinwesen über alle Jahre hinweg, unabhängig der organisatorischen Belange, sicher. \n\nDie freiwillige Institutionelle Gliederung dagegen richtet sich nach den Bedürfnissen des jeweiligen Gemeinwesens und bildet in der Regel den \norganisatorischen Aufbau der Verwaltung ab. Hinter der „Cockpit-Gliederung“ der Stadt Kloten mit seinen einzelnen Controlling-Objekten stehen \ndabei Kostenstellen (allenfalls nochmals gegliedert) sowie Kostenarten, welche in ihrer Kombination die durch die Rechnungslegungsvorschriften \ngeforderte „Kontogenauigkeit“ erfüllen. Diese Kombinationen sind dabei auch Träger der jeweiligen Budgetkredite, welche durch die Genehmigung \ndes Budgets freigegeben werden. Die detaillierten Kommentare zu den Abweichungen zum Budget des Vorjahres sowie sonstige Erläuterungen \nsind in der Cockpit-Gliederung (institutionelle Gliederung) enthalten.  \n\nDie Drehscheibe Bevölkerung AKKU und das Zentrumsmanagement wurden neu dem Bereich Freizeit + Sport zugeteilt (bisher Verwaltungsdirektion \nund Lebensraum). Für letzteres wurde im Bereich Freizeit + Sport die Kostenstelle 7220.60 Marketing F + S eröffnet (bisher unter 5210.00). \n\nSeite 10\n\n\n\n \n\n \n\nÜberblick der Sachgruppen \n\n30 Personalaufwand \n\nDie Budgetierung des Personalaufwandes für die Angestellten der Stadt Kloten erfolgt grundsätzlich aufgrund des Stellenplans (Soll-Budgetierung). \nIn Ausnahmefällen, wo eine Über- oder Unterschreitung des Soll-Stellenplanes aufgrund von Sachzwängen absehbar ist, wird eine Korrektur ge-\ngenüber dem Soll-Stellenplan vorgenommen. Konkret bedeutet dies: \n\nIn der Sachgruppe 301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal \n\nBasierend auf den verbuchten Löhnen und Sozialleistungen vom Januar bis Mai 2023 wurde eine Hochrechnung der zu erwartenden Aufwände \nvorgenommen. Dazu wurden die effektiven Zahlen durch 5 geteilt und mit 13 multipliziert. Die Budgetierung von individuellen Lohnanpassungen \nwurde gemäss den strategischen Budgetvorgaben mit 0.6% (0.4% für individuelle Lohnerhöhungen und 0.2% für Einmalzulagen) zentral unter \n3210.00/3010.00 budgetiert. Für den Ausgleich der Teuerung wurde eine Annahme (2.3%) nach der Prognose vom SECO zum Landesindex der \nKonsumentenpreise (LIK) vom Juni 2023 getroffen. Die Kosten für den allfälligen Ausgleich der Teuerung sind zentral unter 3210.00/3010.00 bud-\ngetiert. Anschliessend wurde ermittelt, wie viele Stellenprozente den Löhnen und Sozialleistungen zu Grunde liegen. Wo die so ermittelten Lohn-\nkosten und Stellenprozente stark vom Soll-Stellenplan abweichen, konnte eine Korrekturbuchung vorgenommen werden. Die Verantwortung für die \nentsprechende Berechnung und Budgetierung wurde dabei den Bereichen und den Kostenstellenleitern übertragen. \n\nIn der Sachgruppe 305 Sozialleistungen \n\nFür die Berechnung dieser Aufwandpositionen wurde grundsätzlich analog wie bei den Löhnen vorgegangen. \n\nStellenplan \n\nGemäss Art. 8 MaVo beantragt der Stadtrat dem Gemeinderat das Personalbudget zur Genehmigung. Er dokumentiert diesen Antrag mit dem \nfunktionsspezifischen Stellenplan. Der Stellenplan wird in Abacus geführt. Er wurde so umgesetzt, dass pro KostensteIle die genehmigte Anzahl \nStellenprozente pro Funktionsstufe dargestellt werden kann (Soll-Stellenplan). Dem kann aus der Lohnbuchhaltung die effektive Besetzung (Ist-\nStellenplan) gegenübergestellt werden. Änderungen im Soll-Stellenplan werden nach Beschluss durch den Stadtrat aufgenommen. Anpassungen \nim Ist-Stellenplan erfolgen automatisch und tagesaktuell. Damit kann die Veränderung von Soll- und Ist-Stellenplan über die Zeit nachvollzogen \nwerden und Vakanzen oder Überbelegungen sind einfach ersichtlich.  \n\nSeite 11\n\n\n\n \n\n \n\nFür die Budgetierung 2024 wurde der Abacus-Stellenplan hinzugezogen. Da der Stadtrat mit dem Beschluss StR 195-2023 vom 11.07.2023 eine \nweitere Ausweitung des Stellenplans genehmigt hat, die meisten dieser Stellen jedoch erst nach Genehmigung des Budgets 2023 durch den Ge-\nmeinderat im Abacus eingepflegt werden, wird der Stellenplan nach dem 1.1.2024 potentiell noch um weitere Stellen aufgestockt. Somit ergibt sich \nder Stellenplan per 1. Januar 2024 voraussichtlich wie folgt: \n\n \n\nIn der Summe sind dies 2388.5 Stellenprozente (oder knapp 24 Vollzeitstellenequivalente) mehr als im Vorjahr. Im Lauf des Jahres 2024 wird eine \nzusätzliche Erweiterung des Stellenplans erwartet, um den Stadtratsbeschluss StR 195-2023 umsetzen zu können. Es handelt sich dabei um 691 \nStellenprozente der Kategorie 2 (Stellenanträge, welche in der Regel zum Auffangen der bereits bestehenden Überlastung notwendig sind) sowie \n220 Stellenprozente der Kategorie 3 (Stellenanträge, welche einen vergangenen Leistungsausbau betreffen, bei dem die Stellenpläne nicht ent-\nsprechend angepasst wurden oder Stellenanträge, welche für einen geplanten Leistungsausbau notwendig sind).\n\nBereich Total Vdir F+L E+S LR B+K F+S G+A\nFunktionsstufe 10 100 100 0 0 0 0 0 0\nFunktionsstufe 20 700 100 100 100 100 100 100 100\nFunktionsstufe 30 1770 0 400 440 200 260 0 470\nFunktionsstufe 40 5230 90 1570 915 360 475 450 1370\nFunktionsstufe 45 2470 0 0 2080 0 0 0 390\nFunktionsstufe 50 6440 140 680 1405 400 190 580 3045\nFunktionsstufe 55 1125 0 0 680 0 0 0 445\nFunktionsstufe 60 14615 100 1400 4083 1320 1370 1962 4380\nFunktionsstufe 70 1305 0 0 0 0 0 350 955\nFunktionsstufe 80 6629.5 0 1464.5 250 0 215 265 4435\nFunktionsstufe 91 (Sozialstellenplan) 0 0 0 0 0 0 0 0\nFunktionsstufe 92 (Geschützte Arbeitsplätze) 200 0 200 0 0 0 0 0\nFunktionsstufe 93 (Praktikumsplätze) 160 100 0 60 0 0 0 0\nFunktionsstufe 95 (Lernende) 5800 0 1700 1000 100 0 200 2800\nFriedensrichter 100 100\nTotal 46644.5 730 7514.5 11013 2480 2610 3907 18390\n\nVorjahr (per 01.01.2023) 44256 717 7025 10454 2450 2260 3465 17885\nVeränderung 2388.5 13 489.5 559 30 350 442 505\n\nSeite 12\n\n\n\n \n\n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDiese Positionen beinhalten mehrheitlich kontinuierliche, jährlich wiederkehrende Aufwendungen, welche geringen Schwankungen unterworfen sind. \nSie folgen aufwandmässig den Bedingungen von Angebot und Nachfrage und lassen sich damit nur über ihre Qualität steuern.  \nIm Bereich der einmaligen Aufwendungen fällt insbesondere der bauliche Unterhalt sowie der Unterhalt von Mobilien an. Zusammen mit den An-\nschaffungen bieten sie im Rahmen von gesetzlichen Vorgaben (Unterhaltspflicht) und gesetzten Standards (z.B. aus strategischen Vorgaben) einen \nbeschränkten Gestaltungsspielraum. Im Budget 2024 sind Fr. 1.8 Mio. mehr an Ausgaben vorgesehen als im Budget 2023.  \n\nDie grössten ausserordentlichen Positionen resultieren in folgenden Bereichen: \n\nBereich Finanzen + Logistik: IT-Sachmittel für Schule Zunahme Fr. 209'000, Einführung M365 IT Fr. 306'000, Bereich Lebensraum: Umsetzung \nGEP-Massnahmen 2023 und Werterhaltung Fr. 270'000, Aufbau betrieblicher Unterhalt gesamtes Stadtnetz, 1. Etappe Fr. 135'000, Neuer Vertrag \nStadtingenieurbüro Zunahme Fr. 300'000, Bereich Bildung + Kind: Sonderschulung / Externe Massnahmen Schülertransporte Zunahme Fr. 176'500, \nBereich Freizeit + Sport: Unterhalt Infrastruktur Zunahme Fr. 247'000. \n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nDie Abschreibungen 2024, ohne jene auf Investitionsbeiträgen, liegen um Fr. 1.73 Mio. über jenen des Budgets 2023. Die Abschreibungen auf \nInvestitionsbeiträgen sind in der Sachgruppe 36 enthalten.  \n\n34 Finanzaufwand  \n\nPer Saldo eine Abnahme von Fr. 0.2 Mio., resultierend aus weniger baulichem Unterhalt für Gebäude des Finanzvermögens und geringerem Zins-\naufwand für Darlehen.  \n \n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen  \n\nEinlage des Ertrags-Überschusses des eigenwirtschaftlichen Betriebs Abfallentsorgung in das Spezialfinanzierungskonto (Eigenkapital des Be-\ntriebs). \n \n \n \n \n \n\nSeite 13\n\n\n\n \n\n \n\n36 Transferaufwand \n\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen: Unter dieser Sachgruppe figurieren insbesondere die Kostenanteile an den Löhnen der Lehrkräfte (kanto-\nnale Angestellte). Für 2024 gelten für die Budgetierung der kantonal angestellten Lehrpersonen folgende Vorgaben: Der automatische Stufenanstieg \nbeträgt 0.5 %, die individuellen Lohnerhöhungen belaufen sich auf 0.6 %, für Einmalzulagen sind 0.2 % vorgesehen und für die Teuerung 2.2 %. \n \n362 Finanz- und Lastenausgleich: Aus den budgetierten Steuererträgen ergibt sich eine relative Steuerkraft von Fr. 5'282 je Einwohner. Bei einem \nkantonalen Mittel von geschätzt Fr. 4'200 je Einwohner resultiert daraus eine Ablieferung von rund Fr. 9.9 Mio. \n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte: Wesentliche Abweichungen zum Budget 2023 werden für Pflegefinanzierung (Mehraufwand Fr. 1.7 Mio.) \nund für Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe (Minderaufwand Fr. 1.8 Mio.) erwartet. \n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge: Keine Abweichung zu Budget 2023. \n\n38 Ausserordentlicher Aufwand \n\nFür 2024 ist eine Einlage von Fr. 27.0 Mio. in die Finanzpolitische Reserve vorgesehen. \n\n39 Interne Verrechnungen \n\nDie Gemeindevorsteherschaft hat eine marktübliche interne Verzinsung festzulegen. Gegenstand und Modalitäten sind dabei im Budget und in der \nJahresrechnung offenzulegen. Der entsprechende Beschluss wurde durch den Stadtrat am 2. Oktober 2012 gefasst. Der Zinssatz entspricht dabei \ndem 5-Jahres Durchschnitt der 10-jährigen Bundesobligationen. Im Budget 2024 wird ein Zinssatz von 0.06 % ausgewiesen, dieser Ansatz wird \nebenfalls für die Jahresrechnung 2024 Gültigkeit haben. \n \n40 Fiskalertrag \n\nDer einfache Steuerertrag Rechnungsjahr wird auf Fr. 102.8 Mio. veranschlagt (Budget Vorjahr Fr. 88.9 Mio.). Bei den Steuern früherer Jahre wird \nmit Fr. 8.0 Mio. (Budget Vorjahr Fr. 17.0 Mio.) gerechnet. Je nach Fakturierungszeitpunkt fliessen Mehr-/Mindererträge in eine der beiden Positionen. \nDie Prognose der Steuereinnahmen für die Rechnung 2023 weist in Summe keine wesentliche Abweichung zum Budget 2023 aus. Die Budgetierung \nder Steuereinnahmen der Juristischen Personen unterliegt einer hohen Unsicherheit. \n\nDie Grundsteuern sind mit Fr. 10.0 Mio. gleich hoch budgetiert wie im Vorjahr.  \n\n  \n\nSeite 14\n\n\n\n \n\n \n\n42 Entgelte \n\nDie grösste Abweichung bei den Entgelten liegt mit einer Ertragszunahme von rund Fr. 1.7 Mio. im PZ Spitz vor. Weitere grosse Abweichungen \nbestehen mit Mehrerträgen von je Fr. 0.3 Mio. bei der Krippe Looren und bei der Kasse Stadion und Eislauf. \n\n44 Finanzertrag  \n\nGrosser Buchgewinn von rund Fr. 20.0 Mio. bei der Tresorerie aufgrund der Neubewertung der Liegenschaften im Finanzvermögen. \n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen  \n\nEntnahme des Aufwand-Überschusses des eigenwirtschaftlichen Betriebs Abwasserbeseitigung aus dem Spezialfinanzierungskonto (Eigenkapital \ndes Betriebs).   \n\n46 Transferertrag \n\n460 Ertragsanteile: Höhere Einnahmen bei der Tresorerie (Fr. 0.3 Mio.) \n\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen: Wesentlich mehr Ertrag bei der Musikschule (Fr. 1.1 Mio.) und bei der BWS (Fr. 0.3 Mio.). \n\n462 Finanz- und Lastenausgleich: Keine Abweichung. Aus den budgetierten Steuererträgen ergibt sich kein Zuschuss, sondern eine Ablieferung. \n\n463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten: Wesentliche Abweichungen beim PZ Spitz (Mehrertrag Fr. 1.8 Mio.), bei den Zusatzl. zur AHV /IV und \nKrankenvers. (Mehrertrag Fr. 0.7 Mio.), bei der Gesetzlichen wirtschaftlichen Hilfe (Mehrertrag Fr. 0.5 Mio.) und bei den Gemeindesteuern (Mehrer-\ntrag Fr. 0.4 Mio.)   \n\n49 Interne Verrechnung \n\nsiehe Gegenposition 39. \n\nSteuererträge ordentliche Gemeindesteuern \n\nDas System der Schätzung des Steuerertrages wurde beibehalten. Dabei wird der Gesamt-Steuerertrag (100%) des jeweiligen Steuerjahres auf-\ngrund der aufgerechneten Total-Erträge geschätzt und im Budgetjahr die zu erwartende "Tranche" eingesetzt.  \n\nSeite 15\n\n\n\n \n\n \n\nAufgrund der Zahlen der Rechnung 2022, der Prognose 2023 und der weiterhin erwarteten Zunahme an Einwohnerinnen und Einwohnern wurde \nder Steuerertrag der Natürlichen Personen, Steuern Rechnungsjahr und Vorjahre, um Fr. 0.6 Mio. nach oben angepasst. \n\nBei den Juristischen Personen wird gegenüber dem Budget 2023 ein Mehrertrag von rund Fr. 4.7 Mio. erwartet. Da hier Schwankungen erwartet \nwerden müssen, kann nicht verhindert werden, dass es in einzelnen Jahren grosse Abweichungen zwischen Budget und Rechnung geben kann. \n\nDie Entwicklung der ordentlichen Steuern und der prozentualen Anteile der juristischen resp. natürlichen Personen inkl. Steuernachträgen stellt sich \nwie folgt dar: \n\n \n\nKategorie Einfache Staatssteuer 100 %\nSteuer-\njahr\n\nbis letzten \nAbschluss\n\nim laufenden \nJahr\n\nIm Budget-\nJahr\n\nFolgejahre Total Ertrag je \nSteuerjahr\n\nMittelwert 3 \nJahre\n\n2023 2024 2025 2026 2027\n\nNatürliche Personen\n2019 41'584'638 300'000 41'884'638\n2020 39'740'889 300'000 500'000 40'540'889\n2021 39'007'067 900'000 700'000 500'000 41'107'067\n2022 37'077'743 2'500'000 1'200'000 700'000 500'000 41'977'743\n2023 38'500'000 1'600'000 1'200'000 700'000 500'000 42'500'000\n2024 39'500'000 1'600'000 1'200'000 700'000 43'000'000\n\nJuristische Personen\nfrüher\n2019 72'789'183 72'789'183\n2020 16'632'693 500'000 17'132'693\n2021 50'168'878 -3'600'000 500'000 250'000 47'318'878 45'700'000\n2022 45'032'031 4'700'000 1'000'000 250'000 500'000 51'482'031 38'600'000\n2023 62'500'000 2'000'000 500'000 500'000 500'000 66'000'000 54'900'000\n2024 63'300'000 14'000'000 1'000'000 500'000 78'800'000 65'400'000\n\nTotal Steuern Rechnungsjahr 101'000'000 102'800'000\nTotal Steuern Vorjahre 5'100'000 8'000'000\n\nSeite 16\n\n\n\n \n\n \n\n \n\nSteuerjahr Steuern 100 % % Anteil\n(inkl. Steuer- Natürliche juristische Total Veränderung nat.Pers. jur.Pers.\nnachträge der Personen Personen in %\nFolgejahre)\n\n2015 37'345'230 56'822'786 94'168'016 7.65% 39.66% 60.34%\n2016 36'722'068 75'377'424 112'099'492 19.04% 32.76% 67.24%\n2017 37'718'996 83'273'354 120'992'350 7.93% 31.17% 68.83%\n2018 39'815'151 82'756'451 122'571'602 1.31% 32.48% 67.52%\n2019 41'884'638 72'789'183 114'673'821 -6.44% 36.53% 63.47%\n2020 40'540'889 17'132'693 57'673'582 -49.71% 70.29% 29.71%\n2021 41'107'067 47'318'878 88'425'945 53.32% 46.49% 53.51%\n2022 41'977'743 51'482'031 93'459'774 5.69% 44.92% 55.08%\n2023 42'500'000 66'000'000 108'500'000 16.09% 39.17% 60.83%\n2024 43'000'000 78'800'000 121'800'000 12.26% 35.30% 64.70%\n\nSeite 17\n\n\n\n \n\n \n\nEntwicklung der Steuersätze \n\nDie Steuersätze haben sich in den letzten 10 Jahren wie folgt entwickelt: \n\n \n\n  \n\n2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024\n\n(Annahme)\n\nPolitische Gemeinde\n\n  (inkl.Fürsorge/Schule) 105 105 105 105 103 103 103 103 103 103\n\nref.Kirchengut 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10\n\nkath.Kirchengut 11 11 10 10 9 9 9 9 9 9\n\nchristkath.Kirchengut 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14\n\nTotal\n\n   -mit ref.Kirchengut 115 115 115 115 113 113 113 113 113 113\n\n   -mit kath.Kirchengut 116 116 115 115 112 112 112 112 112 112\n\n   -mit christkath.Kirchengut 119 119 119 119 117 117 117 117 117 117\n\nDurchschnitt der letzten 10 Jahre\n\nohne Kirchensteuer 103.7 103.7 103.7 103.7 103.5 102.8 102.6 103.0 103.4 103.8\n\nmit ref. & kath. Kirchensteuer 114.2 114.2 114.2 114.1 113.8 113.0 112.7 113.0 113.3 113.6\n\nStaatssteuer 100 100 100 100 100 100 100 99 99 97\n\nSeite 18\n\n\n\n \n\n \n\nSteuern, Grundsteuern, Steuerkraftausgleich und Selbstfinanzierung \n\nDer Steuerertrag wurde aufgrund der aktuellen Fakturierungen sowie den weiteren Aussichten höher budgetiert.  \n\nMit der auf 2024 beantragten Beibehaltung des Steuerfusses resultiert im Budgetjahr eine Selbstfinanzierung von Fr. 37.98 Mio. Damit wird ein Wert \nausgewiesen, der im Jahresvergleich rund 73% der Nettoinvestitionen entspricht (Ziel langfristig 100%). Darin enthalten ist auch der Gewinn aus \nder Bewertung von Liegenschaften im Finanzvermögen. Das ist ein Buchgewinn. Ohne diesen liegt die Selbstfinanzierung bei Fr. 17.98 Mio., was \n35% der Nettoinvestitionen entspricht. \n\n   \n\n  \n\nSteuern, \nNettoergebnis   \n\n(HRM2 Funktion 91)\n\ndavon \nSondersteuern * \n(HRM2 Funktion \n\n9101)\n\nSteuerkraft-\nausgleich (- = \nAblieferung) \n(Perioden-\ngerecht)\n\nSteuerertrag korrigiert \num Steuerkraft-\n\nausgleich\n\nSteuer-\nfuss\n\nSelbst-\n\nfinanzierung *2\n\nRechnung 2015 127.04 Mio. 3.93 Mio. -33.33 Mio. 93.71 Mio. 105% 23.643 Mio.\nRechnung 2016 104.15 Mio. 3.89 Mio. -9.74 Mio. 94.41 Mio. 105% 24.038 Mio.\nRechnung 2017 149.15 Mio. 12.14 Mio. -29.29 Mio. 119.86 Mio. 105% 35.898 Mio.\nRechnung 2018*1 139.11 Mio. 4.70 Mio. -32.74 Mio. 106.38 Mio. 105% 35.131 Mio.\nRechnung 2019 134.72 Mio. 6.39 Mio. -27.09 Mio. 107.63 Mio. 103% 21.607 Mio.\nRechnung 2020 65.34 Mio. 8.15 Mio. 17.15 Mio. 82.49 Mio. 103% -3.194 Mio.\nRechnung 2021 133.62 Mio. 8.83 Mio. -22.14 Mio. 111.48 Mio. 103% 22.495 Mio.\nRechnung 2022 148.84 Mio. 15.15 Mio. -24.86 Mio. 123.98 Mio. 103% 39.707 Mio.\nPrognose 2023 123.03 Mio. 10.13 Mio. -10.70 Mio. 112.33 Mio. 103% 29.363 Mio.\nBudget 2024 128.08 Mio. 10.13 Mio. -9.90 Mio. 118.18 Mio. 103% 37.982 Mio.\n\n*1 bis 2018 ohne Hundesteuern\n\n*2 bis 2018 exkl. Spezialfinanzierungen\n\nSeite 19\n\n\n\n \n\n \n\nInvestitionsrechnung \n\nWie in den Vorjahren werden im Budget nur noch die Objekte der Stufe 1 berücksichtigt. Die in Stufe 3 kategorisierten Objekte werden als „pro \nMemoria-Positionen“ behandelt und damit auch verwaltungsintern nicht mehr weiterverfolgt. Sie werden nur noch im Investitionsprogramm erwähnt.  \n\nBei den Strassen- und Kanalisationsanlagen wird zur Erhöhung der Flexibilität (Ausnützung günstiger Marktverhältnisse und Koordination mit der \nIBK AG) weiterhin auf das System von „Rahmenkrediten“ zurückgegriffen. \n\nIm Investitionsbudget ist der Anteil von bereits bewilligten Projekten oder von als gesetzlich gebundenen Ausgaben im Kompetenzbereich des \nStadtrats liegenden Vorhaben hoch. Die übrigen Ausgaben erachtet der Stadtrat als notwendig und im Sinne einer gesunden Entwicklung der Stadt \nKloten als Lebensraum. \n\nMit einem geplanten Netto-Investitionsbedarf in den Finanzplanjahren 2024 – 2028 von rund Fr. 271.1 Mio. liegen die Ausgaben je Einwohner bei \nrund Fr. 12‘551, was überdurchschnittlich hoch ist. Dadurch wird das in den strategischen Leitlinien erwähnte Ziel, dass Neuinvestitionen langfristig \nnach der Selbstfinanzierung (100%) auszurichten sind, in der Planperiode 2024 – 2028 verfehlt. \n\n  \n\n \n\nNettoinvestitionen\ndavon\n\nNetto-\nInvestitionen \n\nSelbst-\nfinanzierung Fünfjahresperiode\n\nVerwaltungs- \nvermögen\n\nSpezial-\nfinanzierungen\n\nohne Spezial-\nfinanzierungen\n\nNetto-\nInvestitionen \n\nSelbst-\nfinanzierung\n\nRechnung 2015 13.52 Mio. 0.16 Mio. 13.36 Mio. 23.64 Mio. 8.91 Mio. 13.11 Mio.\nRechnung 2016 14.49 Mio. 1.32 Mio. 13.17 Mio. 24.04 Mio. 10.99 Mio. 14.67 Mio.\nRechnung 2017 17.47 Mio. -0.05 Mio. 17.52 Mio. 35.90 Mio. 12.63 Mio. 19.36 Mio.\nRechnung 2018 29.85 Mio. 0.01 Mio. 29.84 Mio. 35.13 Mio. 16.82 Mio. 25.49 Mio.\nRechnung 2019 21.38 Mio. 0.28 Mio. 21.10 Mio. 21.61 Mio. 19.00 Mio. 28.06 Mio.\nRechnung 2020 18.01 Mio. 0.84 Mio. 17.17 Mio. -3.19 Mio. 19.76 Mio. 22.70 Mio.\nRechnung 2021 15.11 Mio. 1.21 Mio. 13.89 Mio. 22.49 Mio. 19.91 Mio. 22.39 Mio.\nRechnung 2022 27.10 Mio. 1.15 Mio. 25.95 Mio. 39.71 Mio. 21.59 Mio. 23.15 Mio.\nPrognose 2023 32.03 Mio. 1.93 Mio. 30.11 Mio. 29.36 Mio. 21.65 Mio. 22.00 Mio.\nBudget 2024 52.01 Mio. 0.94 Mio. 51.07 Mio. 37.98 Mio. 31.86 Mio. 29.59 Mio.\n\nSeite 20\n\n\n\n \n\n \n\nEigenkapital / Nettovermögen \n\nDas Eigenkapital (Vermögen abzüglich Schulden, in der öffentlichen Hand als Saldo des Finanz- und Verwaltungsvermögens abzüglich des Fremd-\nkapitals) kann die Finanzlage nur ungenügend darstellen, da über das Verwaltungsvermögen nicht frei verfügt werden kann. Eine aussagekräftigere \nGrösse bildet daher das Netto-Vermögen, definiert als Finanzvermögen abzüglich des Fremdkapitals oder Eigenkapital abzüglich des Verwaltungs-\nvermögens (siehe Tabelle unten). \n\nIn der Planung sind weiterhin hohe Investitionen vorgesehen. Deshalb wird die Selbstfinanzierung ungenügend sein. Die finanzpolitische Zielset-\nzung, das Nettovermögen in einer Bandbreite von +/- Fr. 1'500 pro Einwohner zu halten, wird für das Jahr 2024 erfüllt, die negative Tendenz zeigt \njedoch an, dass der Finanzhaushalt mittel- bis langfristig stark unter Druck steht. \n\nIn der nachfolgenden Tabelle sind die Werte enthalten (seit 2019 inklusive Gebührenhaushalte und Fonds im Eigenkapital). \n\n \n\nEigenkapital   \nBeginn \nRechnungs-\njahr\n\nEinlagen/Ent-\nnahmen \nEigenwirt-\nschaftsbetrie-\nbe und Fonds\n\nEinlage in \nFinanz- \npolitische \nReserve\n\nEinlage \nErtragsüber-\nschuss ER\n\nEntnahme \nAufwand- \nüberschuss \nER\n\nEigenkapital \nEnde \nRechnungs-\njahr\n\nVerwaltungs-\nvermögen \n(nicht \nabzuschrei-\nben)\n\nVerwaltungs-\nvermögen \n(abzuschrei-\nben)\n\nNetto- \nVermögen\n\nRechnung 2015 88.28 Mio. 16.43 Mio. 104.71 Mio. 8.32 Mio. 62.84 Mio. 33.54 Mio.\nRechnung 2016 104.71 Mio. 16.55 Mio. 121.25 Mio. 9.24 Mio. 67.41 Mio. 44.60 Mio.\nRechnung 2017 121.25 Mio. 27.17 Mio. 148.43 Mio. 9.02 Mio. 76.43 Mio. 62.98 Mio.\nRechnung 2018 148.43 Mio. 24.49 Mio. 172.92 Mio. 10.52 Mio. 94.13 Mio. 68.27 Mio.\nRechnung 2019 178.06 Mio. -0.04 Mio. 7.50 Mio. 9.61 Mio. 195.13 Mio. 20.70 Mio. 112.04 Mio. 62.39 Mio.\nRechnung 2020 195.13 Mio. -0.11 Mio. 10.00 Mio. 20.88 Mio. 184.14 Mio. 19.99 Mio. 122.89 Mio. 41.26 Mio.\nRechnung 2021 184.14 Mio. -0.18 Mio. 15.39 Mio. 199.36 Mio. 20.61 Mio. 130.08 Mio. 48.66 Mio.\nRechnung 2022 199.36 Mio. -0.38 Mio. 33.40 Mio. 232.37 Mio. 23.85 Mio. 147.19 Mio. 61.33 Mio.\nPrognose 2023 232.37 Mio. -0.42 Mio. 5.00 Mio. 15.39 Mio. 252.34 Mio. 24.02 Mio. 169.87 Mio. 58.45 Mio.\nBudget 2024 252.34 Mio. -0.64 Mio. 27.00 Mio. 1.18 Mio. 279.89 Mio. 24.22 Mio. 211.26 Mio. 44.42 Mio.\n\nSeite 21\n\n\n\nAnträge des Stadtrats vom 06. Oktober 2023\n\n1 Antrag zum Budget\n\nErfolgsrechnung Gesamtaufwand 236'377'459Fr.             \nGesamtertrag 237'558'841Fr.             \nErtragsüberschuss 1'181'382Fr.                 \n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen Ausgaben Verwaltungsvermögen 52'188'091Fr.               \nEinnahmen Verwaltungsvermögen 182'756Fr.                    \nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 52'005'335Fr.               \n\nInvestitionsrechnung Finanzvermögen Ausgaben Finanzvermögen 820'000Fr.                    \nEinnahmen Finanzvermögen -Fr.                            \nNettoinvestitionen Finanzvermögen 820'000Fr.                    \n\nDer Stadtrat beantragt dem Gemeinderat das Budget 2024 der Politischen Gemeinde Kloten zu genehmigen.\n\n2 Antrag zum Steuerfuss\n\nEinfacher Gemeindesteuerertrag (100 %) 102'800'000                 \n\nSteuerfuss 103%\n\nErfolgsrechnung Zu deckender Aufwandüberschuss (Ergebnis vor ordentlichen Steuern RJ) 104'702'618Fr.             \nSteuerertrag bei 103% 105'884'000Fr.             \nErtragsüberschuss 1'181'382Fr.                 \n\n8302 Kloten, 06.10.2023\n\nStadt Kloten\n\nRené Huber Thomas Peter\nStadtpräsident Verwaltungsdirektor\n\nDer Stadtrat beantragt dem Gemeinderat den Steuerfuss auf 103 % (Vorjahr 103 %) des einfachen Gemeindesteuerertrags festzusetzen.\n\nDer Stadtrat hat das Budget 2024 der Politischen Gemeinde Kloten genehmigt. Das Budget weist folgende Eckdaten aus:\n\nDer Ertragsüberschuss der Erfolgsrechnung wird dem Bilanzüberschuss/-fehlbetrag zugewiesen.\n\nSeite 22\n\n\n\nBudget\n\nSeite 23\n\n\n\nSteuerertrag und Steuerfuss\n\nBudget Budget\n2024 2023\n\nSteuerbedarf\n \n\nGesamtaufwand 236'377'459 204'274'623\nErtrag ohne ordentliche Steuern Rechnungsjahr 131'674'841 113'332'891\n\nZu deckender Aufwandüberschuss (-) -104'702'618 -90'941'732\n\nSteuerertrag und Steuerfuss Budget Budget\n2024 2023\n\nEinfacher Gemeindesteuerertrag netto, 100 % 102'800'000 88'900'000\n\nSteuerfuss 103% 103%\n\nZusammensetzung Steuerertrag:\n4000 4000.0 Einkommenssteuer natürliche Personen Rechnungsjahr 36'462'000 36'359'000\n4001 4001.0 Vermögenssteuer natürliche Personen Rechnungsjahr 4'223'000 4'223'000\n4010 4010.0 Gewinnsteuer juristische Personen Rechnungsjahr 59'946'000 45'217'000\n4011 4011.0 Kapitalsteuer juristische Personen Rechnungsjahr 5'253'000 5'768'000\n\nSteuerertrag Rechnungsjahr 105'884'000 91'567'000\n\nSteuerertrag Rechnungsjahr 105'884'000 91'567'000\n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung Ertragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) 1'181'382 625'268\n\nSteuerertrag und Steuerfuss\n\nSeite 24\n\n\n\nFinanzierung\n\nGesamthaushalt Allgemeiner Haushalt Eigenwirtschaftsbetriebe\nBudget 2024 Budget 2024 Budget 2024\n\n+ Ertragsüberschuss 1'181'382 1'181'382 -\n- Aufwandüberschuss 0 0 -\n+ Betriebsgewinne Eigenwirtschaftsbetriebe (Einlagen in Spezialfinanzierung) - - 272'840\n- Betriebsverluste Eigenwirtschaftsbetriebe (Entnahmen aus Spezialfinanzierung) - - 905'207\n\n+ Aufwand für Abschreibungen und Wertberichtigungen 10'427'700 10'233'100 194'600\n- Ertrag aus Aufwertungen 0 0 0\n+ Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds 272'840 0 0\n- Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds 909'137 3'930 0\n+ Einlagen in das Eigenkapital 27'000'000 27'000'000 0\n- Entnahmen aus dem Eigenkapital 0 0 0\n\nSelbstfinanzierung 37'972'785 38'410'552 -437'767\n\n./. Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 52'005'335 51'065'335 940'000\n\nFinanzierungsüberschuss (+) / Finanzierungsfehlbetrag (-) -14'032'550 -12'654'783 -1'377'767\n\nSelbstfinanzierungsgrad (in %) 73% 75% -47%\n\n                          Richtwerte\n\n          > 100 %   ideal\n\n      80 - 100 %   gut bis vertretbar\n\n        50 - 80 %   problematisch\n\n             < 50 %   ungenügend\n\nFinanzierung\n\nSelbstfinanzierung: Summe der selbst erwirtschafteten Mittel. Die Selbstfinanzierung ist vergleichbar mit der Kenngrösse des Cashflows. Im \nVergleich zum Cashflow erfolgt die Berechnung der Selbstfinanzierung nach einer vereinfachten Methode.\n\nSelbstfinanzierungsgrad: Anteil der Nettoinvestitionen, welche aus eigenen Mitteln finanziert werden können. Mittelfristig sollte der \nSelbstfinanzierungsgrad im Durchschnitt gegen 100 % sein. Bei einem Wert von über 100 % können die Investitionen vollständig eigenfinanziert \nwerden. Ein Selbstfinanzierungsgrad unter 100 % führt zu einer Neuverschuldung.\n\nSeite 25\n\n\n\nFinanzierung\n\nAbwasserbeseitigung Abfallwirtschaft\nBudget 2024 Budget 2024\n\n+ Betriebsgewinne Eigenwirtschaftsbetriebe (Einlagen in Spezialfinanzierung) 0 272'840\n- Betriebsverluste Eigenwirtschaftsbetriebe (Entnahmen aus Spezialfinanzierung) 905'207 0\n\n+ Aufwand für Abschreibungen und Wertberichtigungen 162'000 32'600\n- Ertrag aus Aufwertungen 0 0\n+ Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds 0 0\n- Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds 0 0\n+ Einlagen in das Eigenkapital 0 0\n- Entnahmen aus dem Eigenkapital 0\n\nSelbstfinanzierung -743'207 305'440\n\n- Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 940'000 0\n\nFinanzierungsüberschuss (+) / Finanzierungsfehlbetrag (-) -1'683'207 305'440\n\nSelbstfinanzierungsgrad (in %) -79% #DIV/0!\n\nFinanzierung - Eigenwirtschaftsbetriebe\n\nSeite 26\n\n\n\nHaushaltsgleichgewicht\n\nRegel: Der Gemeindesteuerfuss wird so festgesetzt, dass die Erfolgsrechnung des Budgets mittelfristig ausgeglichen ist.\n\nDaraus ergibt sich für das Budget 2024 folgende Übersicht:\n\nJahr: RG 2020 RG 2021 RG 2022 BGT 2023 BGT 2024 Plan 2025 Plan 2026 Plan 2027 Summe\nMittelwert: -20'876'683   15'392'941    33'396'342    625'268        1'181'382      1'989'000      1'724'000      1'100'000      34'532'249    \nStand EK: 175'669'524 191'062'465 224'458'807\n\nGemäss aktueller Finanzplanung wird das Nettovermögen im Steuerhaushalt per Ende der Planungsperiode im negativen Bereich liegen.\n\nDer Haushalt gilt somit als mittelfristig ausgeglichen.\n\nRegel: Pro Jahr darf ein Aufwandüberschuss in der Höhe der budgetierten Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen zuzüglich 3% des Steuerertrags budgetiert werden (§ 92 Abs. 2 GG).\n\nIst das Finanzvermögen grösser als das Fremdkapital, darf von Abs. 2 abgewichen und bis zur Höhe der Differenz ein Aufwandüberschuss budgetiert werden (§ 92 Abs. 3 GG).\n\nFalls Einlagen in die Vorfinanzierungen (§ 90 Abs. 3 GG) oder in die Reserve (§ 123 Abs. 2 GG) budgetiert werden, darf im Budget kein Aufwandüberschuss resultieren.\n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung Aufwandüberschuss (-) / Ertragsüberschuss (+) 1'181'382\n\nAbschreibungen allgemeiner Haushalt -10'233'100\n3 % vom Steuerertrag Rechnungsjahr -3'176'520\n\nTotal zulässiger Aufwandüberschuss -13'409'620\n\nNettovermögen (Finanzvermögen abzüglich Fremdkapital) gemäss letzter Rechnung (Rechnung 2022) 61'329'455\n\nFunktion Sachkonto\nEinlagen in Vorfinanzierungen xxxx 3893.xx -                   \nEinlagen in finanzpolitische Reserve 9900 3894.00 27'000'000       \n\nMittelfristiger Ausgleich des Budgets\n\nZulässiger Aufwandüberschuss\n\nGemäss Beschluss 136-2018 des Stadtrates gilt der Haushalt als ausgeglichen, wenn der Haushalt über drei abgeschlossene Rechnungsjahre, das laufende Budgetjahr, das künftige \nBudgetjahr sowie drei Planjahre ausgeglichen ist oder wenn im Steuerhaushalt das Finanzvermögen am Ende der aktuellen Planungsperiode das Fremdkapital übersteigt. Mit \nBeschluss 96-2021 wurde ergänzt, dass der Haushalt ausserdem als ausgeglichen gilt, wenn das Eigenkapital beim letzten Rechnungsabschluss über Fr. 100'000'000 (Franken \neinhundert Millionen) betrug.\n\nSeite 27\n\n\n\nHaushaltsgleichgewicht\n\nRegel: Zur Beurteilung der Veränderung des Eigenkapitals, der Zinsbelastung und der Investitionen werden nachfolgende Kennzahlen ausgewiesen (§ 94 GG).\n\nEigenkapitalquote Richtwerte\n\nDie Eigenkapitalquote gibt Auskunft über die Kapitalstruktur der Gemeinde. Sie zeigt, zu welchem Anteil die Aktiven selber finanziert sind. > 25 % genügend\n\nEin höheres Eigenkapital bedeutet mehr Handlungsspielraum der Gemeinde und eine bessere Bonität gegenüber den Kreditgebern. < 25 % ungenügend\n\n2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Ø\n57% 61% 61% 57% 61% 69% 61%\n\nZinsbelastungsquote Richtwerte\n\nDie Zinsbelastungsquote informiert über das Verhältnis der Zinsen zum laufenden Ertrag. Sie zeigt, wie gut die Gemeinde ihre < 5 % genügend\n\nVerpflichtungen gegenüber den Kreditgebern erfüllen kann. Die Tragbarkeitsberechnung erfolgt zu einem durchschnittlichen Zinssatz von 5 %. > 5 % ungenügend\n\n2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Ø\n-1% -1% -1% -1% 0% -1% -1%\n\nInvestitionsanteil Richtwerte\n\nDer Investitionsanteil zeigt das Ausmass der Investitionstätigkeit an. Er gibt an, welcher Anteil der gesamten Ausgaben einer Gemeinde > 10 % genügend\n\nfür Investitionen in die Infrastruktur eingesetzt wird. < 10 % ungenügend\n\n2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Ø\n11% 12% 15% 13% 15% 21% 15%\n\n*  Bei 2023 und 2024 gemäss Budget\n\nKennzahlen *   \n\nSeite 28\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nBudget Budget Rechnung\n2024 2023 2022\n\n30 Personalaufwand 60'587'838 56'872'084 49'207'806.84\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 32'507'440 29'677'267 24'812'672.20\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 10'421'400 8'692'750 6'898'101.29\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 272'840 197'000 70'222.24\n36 Transferaufwand 98'990'907 97'686'842 104'603'234.22\n37 Durchlaufende Beiträge 0 0 0.00\n\nTotal Betrieblicher Aufwand 202'780'425 193'125'943 185'592'036.79\n\n40 Fiskalertrag 128'454'000 124'537'000 148'442'701.27\n41 Regalien und Konzessionen 5'600 5'600 4'840.00\n42 Entgelte 31'049'927 28'734'736 29'132'138.88\n43 Übrige Erträge 3'200 3'200 8'844.81\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds 909'137 612'160 457'035.21\n46 Transferertrag 46'982'523 41'901'475 39'351'914.51\n47 Durchlaufende Beiträge 0 0 0.00\n\nTotal Betrieblicher Ertrag 207'404'387 195'794'171 217'397'474.68\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 4'623'962 2'668'228 31'805'437.89\n\n34 Finanzaufwand 995'610 1'218'910 2'937'122.19\n44 Finanzertrag 24'553'030 4'175'950 4'528'026.31\n\nErgebnis aus Finanzierung 23'557'420 2'957'040 1'590'904.12\n\nOperatives Ergebnis 28'181'382 5'625'268 33'396'342.01\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 27'000'000 5'000'000 0.00\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0 0 0.00\n\nAusserordentliches Ergebnis -27'000'000 -5'000'000 0.00\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung Ertragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) 1'181'382 625'268 33'396'342.01\n\n39 Interne Verrechnungen: Aufwand 5'601'424 4'929'770 4'925'344.89\n49 Interne Verrechnungen: Ertrag 5'601'424 4'929'770 4'925'344.89\n\nTotal Aufwand 236'377'459 204'274'623 193'454'503.87\n\nTotal Ertrag 237'558'841 204'899'891 226'850'845.88\n\nGestufter Erfolgsausweis\n\nSeite 29\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nBudget Budget Rechnung\n2024 2023 2022\n\n50 Sachanlagen 51'067'014 31'154'840 27'116'708.28\n51 Investitionsausgaben auf Rechnung Dritter 0 0 0.00\n52 Immaterielle Anlagen 795'000 247'500 0.00\n54 Darlehen 0 0 0.00\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 326'077 326'077 326'077.00\n56 Eigene Investitionsbeiträge 0 0 39'978.11\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 0 0 0.00\n\nTotal Investitionsausgaben 52'188'091 31'728'417 27'482'763.39\n\n60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen 0 0 0.00\n61 Rückerstattungen von Investitionsausgaben auf Rechnung Dritter 0 0 0.00\n62 Übertragung von immateriellen Anlagen in das Finanzvermögen 0 0 0.00\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 50'000 50'000 90'010.05\n64 Rückzahlung von Darlehen 132'756 158'643 346'990.00\n65 Übertragung von Beteiligungen in der Finanzvermögen 0 0 0.00\n66 Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge 0 0 0.00\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 0 0 0.00\n\nTotal Investitionseinnahmen 182'756 208'643 437'000.05\n\nInvestitionen im Verwaltungsvermögen\n\nTotal Investitionsausgaben 52'188'091 31'728'417 27'482'763.39\nTotal Investitionseinnahmen 182'756 208'643 437'000.05\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen Nettoinvestitionen (-) / Einnahmenüberschuss (+) -52'005'335 -31'519'774 -27'045'763.34\n\nInvestitionsrechnung VV, Sachgruppen\n\nSeite 30\n\n\n\nInvestitionsrechnung Finanzvermögen\n\nBudget Budget Rechnung\n2024 2023 2022\n\n70 Investitionen in Sach- und immaterielle Anlagen 820'000 1'010'000 54'476.10\n72 Erwerbs- und Verkaufsnebenkosten von Sach- immateriellen Anlagen 0 0 0.00\n75 Übertragung von Sach- und immateriellen Anlagen aus dem Verwaltungsvermögen 0 0 0.00\n77 Übertragung von realisierten Gewinnen aus Sach- und immateriellen Anlagen in die Erfolgsrechnung 0 0 0.00\n\nTotal Ausgaben 820'000 1'010'000 54'476.10\n\n80 Verkauf von Sach- und immateriellen Anlagen 0 0 0.00\n82 Beiträge Dritter für Sach- und immaterielle Anlagen 0 0 0.00\n85 Übertragung von Sach- und immateriellen Anlagen ins Verwaltungsvermögen 0 0 0.00\n87 Übertragung von realisierten Verlusten aus Sach- und immateriellen Anlagen in die Erfolgsrechnung 0 0 0.00\n\nTotal Einnahmen 0 0 0.00\n\nInvestitionen im Finanzvermögen\n\nTotal Ausgaben 820'000 1'010'000 54'476.10\nTotal Einnahmen 0 0 0.00\n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen  Ausgabenüberschuss (-) / Einnahmenüberschuss (+) -820'000 -1'010'000 -54'476.10\n\nInvestitionsrechnung FV, Sachgruppen\n\nSeite 31\n\n\n\nSeite 32\n\n\n\nBudget - Details \nfunktionale Gliederung\n\nSeite 33\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nErläuterungen zur Erfolgsrechnung\n\nInterne Zinsen\n\nVerzinst werden\na) die Verpflichtungen der Gemeinde gegenüber Sonderrechnungen,\nb) die Guthaben und Verpflichtungen der Gemeinde gegenüber Spezial- und Vorfinanzierungen der Eigenwirtschaftsbetriebe,\nc) die Liegenschaften des Finanzvermögens,\nd) das Verwaltungsvermögen der Eigenwirtschaftsbetriebe.\n\nDie detaillierten Kommentare zu den Abweichungen zum Budget des Vorjahres sowie sonstige Erläuterungen sind in der Cockpit-Gliederung (institutionelle Gliederung)\nenthalten.  \n\nDer Zinssatz für die internen Verzinsungen gemäss § 36 VGG beträgt gemäss Berechnungsart, wie im Stadtratbschluss vom 2. Oktober 2012 festgelegt, 0.06 %. \nVerzinst wird der Wert Anfang Jahr.  \n\nSeite 34\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n0 Allgemeine Verwaltung 18'830'901 4'820'317 17'778'364 4'220'154 12'879'666.86 4'263'790.65\n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 11'740'936 7'258'983 10'467'039 6'996'967 10'166'963.52 6'662'417.46\n\n2 Bildung 49'998'115 8'323'046 46'663'463 6'711'661 43'543'391.21 5'762'225.80\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 13'441'207 2'810'900 11'866'574 2'393'600 8'453'629.44 2'289'895.77\n\n4 Gesundheit 35'924'393 22'820'800 34'700'873 20'000'000 32'768'362.01 21'074'080.56\n\n5 Soziale Sicherheit 48'079'047 27'413'475 47'415'203 25'572'999 42'001'434.53 23'917'008.23\n\n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 9'463'561 1'967'403 8'521'336 2'072'220 8'271'373.62 1'248'961.46\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 9'647'282 6'501'307 9'381'162 6'234'560 8'486'271.31 6'070'156.29\n\n8 Volkswirtschaft 809'237 2'496'870 835'799 2'177'990 888'647.10 2'708'820.55\n\n9 Finanzen und Steuern 38'442'780 153'145'740 16'644'810 128'519'740 25'994'764.27 152'853'489.11\n\nTotal Aufwand / Ertrag 236'377'459 237'558'841 204'274'623 204'899'891 193'454'503.87 226'850'845.88\n\n9999 Ertragsüberschuss 1'181'382 625'268 33'396'342.01\n\nTotal 237'558'841 237'558'841 204'899'891 204'899'891 226'850'845.88 226'850'845.88\n\nHauptaufgabenbereiche (Funktionale Gliederung) Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nSeite 35\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 18'830'901 4'820'317 17'778'364 4'220'154 12'879'666.86 4'263'790.65\nNettoergebnis 14'010'584 13'558'210 8'615'876.21\n\n0110 Legislative 375'156 439'695 397'780.45 4'929.30\nNettoergebnis 375'156 439'695 392'851.15\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 229'000 279'000 235'002.95\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 41'500 37'777 38'376.70\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 24'100 23'600 14'713.40\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 3'782 3'500 3'495.00\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 368 345 539.50\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 436 423 2'559.25\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 4'000 4'000\n3099.00 Übriger Personalaufwand 13'370 15'000 19'040.00\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 100 10'550\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 24'700 27'500 44'556.70\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 33'800 38'000 39'246.95\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 250.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 4'929.30\n\n0120 Exekutive 1'009'460 881'823 953'671.22 11'650.15\nNettoergebnis 1'009'460 881'823 942'021.07\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 510'000 491'613 448'227.60\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 25'710 18'652 25'948.60\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 66'800 58'300 23'064.00\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 1'008.35\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'540 3'379 4'635.30\n3099.00 Übriger Personalaufwand 50.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 21'000 21'000 7'382.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 257'700 159'200 182'218.88\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 400.00\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 1'000 25'000 2'345.70\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 45'000 29'000 71'755.29\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 41'210 41'179 47'095.50\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 36'500 34'500 139'540.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 11'650.15\n\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nSeite 36\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n0210 Finanz- und Steuerverwaltung 2'964'065 1'374'900 2'680'900 1'240'400 2'449'759.96 1'444'106.92\nNettoergebnis 1'589'165 1'440'500 1'005'653.04\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'721'815 1'505'900 1'407'638.25\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -10'000 -10'000 -16'924.15\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -408.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 100'400 92'000 90'484.60\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 181'700 176'300 156'102.55\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 14'300 13'500 12'780.30\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 17'050 16'700 15'740.35\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 6'700 4'500 8'560.15\n3099.00 Übriger Personalaufwand 600 200 1'300.00\n3100.00 Büromaterial 189.55\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'500 1'500\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2'500 2'500 1'286.52\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 311'700 354'700 332'133.18\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 117'600 86'600 83'977.15\n3134.00 Sachversicherungsprämien 128'900 128'900 124'137.35\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 35'000\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 400 100 826.70\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 73.75\n3320.00 Planmässige Abschreibungen Software 46'400\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 285'000 305'000 229'361.71\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2'500 2'500 2'500.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 10'000 12'000 8'450.90\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 25'300 25'300 39'712.72\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 98'100 100'600 100'306.19\n4290.00 Übrige Entgelte 500 500 3'877.65\n4390.00 Übriger Ertrag 368.01\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 911'000 883'000 939'773.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 300'000 195'000 336'618.45\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 30'000 24'000 15'000.00\n\n0220 Allgemeine Dienste, übrige 13'618'820 3'346'917 12'952'246 2'905'254 8'354'222.63 2'711'570.48\nNettoergebnis 10'271'903 10'046'992 5'642'652.15\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 27'500 27'500 25'367.00\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 6'174'485 6'366'010 3'774'964.25\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -10'705.65\n\nSeite 37\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -28'595.80\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen -226.30\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 358'316 376'289 236'761.60\n3050.09 Erstattung von AG-Beiträgen AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten -10'436.60\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 689'768 669'119 441'712.60\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 51'260 56'289 33'442.55\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 61'231 69'112 41'252.20\n3059.00 Übrige AG-Beiträge 7'370.80\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 375'850 284'845 124'728.75\n3091.00 Personalwerbung 38'000 33'200 33'630.15\n3099.00 Übriger Personalaufwand 344'150 304'012 222'646.60\n3100.00 Büromaterial 112'000 72'000 85'045.67\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500 -178'500 725.70\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 224'000 195'000 189'164.86\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 17'000 14'000 16'764.37\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 500 500\n3113.00 Anschaffung Hardware 273'000 273'600 136'642.47\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen 336'500 313'500 146'333.51\n3119.00 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen 5'000 5'000 8'573.24\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 518.30\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 2'183'830 2'259'540 1'803'544.29\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 65'000 45'000 9'836.25\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 792'700 486'500 274'047.58\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'700 1'700\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 209'880 99'380 138'153.75\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 978'650 874'800 492'086.12\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 26'900 26'850 22'541.45\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen -36'026.00\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 2'925.50\n3190.00 Schadenersatzleistungen 150.00\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 184'900 230'900 143'752.62\n3320.00 Planmässige Abschreibungen Software 60'000 20'000\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 26'200 26'100 27'530.80\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 1'200'000 1'200'000 1'029'205.65\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 20'400 30'644.23\n4250.00 Verkäufe 15'000 -14'000 26'242.14\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 5'500 -4'500 22'762.66\n\nSeite 38\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n4501.00 Entnahmen aus Fonds des FK 9'906.80\n4602.00 Anteil an Erträgen von Gemeinden und Zweckverbänden 1'000 1'000\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 800.00\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 6'000.00\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 2'125'417 1'702'354 1'586'009.00\n\n0290 Verwaltungsliegenschaften, n.a.g. 863'400 98'500 823'700 74'500 724'232.60 91'533.80\nNettoergebnis 764'900 749'200 632'698.80\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 50'800 48'400 48'966.65\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -1'376.95\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 3'200 3'100 3'153.55\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 6'800 6'300 6'385.20\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 500 500 434.20\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 600 600 548.10\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 26'000 26'000 25'459.20\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 111'000 83'000 74'925.50\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 2'300 820.90\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 103'000 103'000 62'560.10\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 190'200 187'200 157'650.95\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 5'000 5'000\n3134.00 Sachversicherungsprämien 5'500 5'500 5'555.20\n3137.00 Steuern und Abgaben 329.00\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 119'500 149'500 118'690.00\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 2'508.80\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 8'500 8'500 5'824.85\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 65'900 40'000 52'406.30\n3169.00 Übrige Mieten und Benützungskosten 13'000 13'000 15'588.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 249.40\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 151'600 144'100 143'553.65\n4250.00 Verkäufe 43.10\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 8'000 8'000 6'990.70\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 86'000 62'000 78'400.00\n4479.00 Übrige Erträge Liegenschaften VV 300.00\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 4'500 4'500 5'800.00\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT 11'740'936 7'258'983 10'467'039 6'996'967 10'166'963.52 6'662'417.46\nNettoergebnis 4'481'953 3'470'072 3'504'546.06\n\nSeite 39\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n1110 Polizei 2'313'430 1'165'787 2'101'290 1'212'787 1'847'957.19 1'282'005.42\nNettoergebnis 1'147'643 888'503 565'951.77\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'620'400 1'485'750 1'449'475.75\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 9'703.30\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -20'191.60\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 98'750 89'700 91'697.60\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 195'100 180'100 167'562.50\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 14'150 12'650 13'007.75\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 16'640 15'600 15'967.10\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 27'740 15'420 14'667.20\n3091.00 Personalwerbung 500.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3'500 2'800 4'168.00\n3100.00 Büromaterial 500 1'200 275.04\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 23'250 23'550 18'901.60\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 7'600 8'900 5'280.40\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 188.90\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 15'010 43'800 1'290.00\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 9'000 9'780 4'758.65\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 34'240 13'240 19'242.10\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'200 1'100 1'202.05\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 9'800 9'800 22'180.30\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 1'000 1'500\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 150'700 113'000\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 2'350 3'000 2'967.80\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 950.00\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 82'500 69'300 23'082.75\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 1'100 1'080.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 130'000 130'000 336'471.40\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 406'787 408'787 336'780.00\n4250.00 Verkäufe 3'000\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 5'635.00\n4270.00 Bussen 32'000 80'000 8'644.02\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 475.00\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 594'000 594'000 594'000.00\n\nSeite 40\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n1120 Verkehrssicherheit 641'997 813'400 627'697 813'400 604'715.05 594'320.37\nNettoergebnis 171'403 185'703 10'394.68\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'000 4'000 3'304.25\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 61'161 61'161 41'856.90\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'600 1'600\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 3'950 3'950 2'647.75\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 29'986 29'986 29'906.15\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 14'300\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 527'000 527'000 527'000.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -140.00\n4270.00 Bussen 813'400 813'400 594'460.37\n\n1200 Rechtssprechung 273'650 186'000 270'312 195'000 256'247.70 142'784.66\nNettoergebnis 87'650 75'312 113'463.04\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 153'100 146'500 146'304.60\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 7'250 6'919 6'918.65\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 11'500 10'909 10'908.60\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 1'400 1'334 1'334.45\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'500 1'450 1'450.25\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'700 1'700\n3100.00 Büromaterial 1'300\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 700 700 15.00\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'000 1'000 248.35\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 14'300 17'300 9'278.80\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 13'000 13'000 12'684.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'200 1'200 105.00\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 67'000 67'000 67'000.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 32'000 30'000 31'918.89\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 4'000 5'000 2'419.55\n4270.00 Bussen 150'000 160'000 108'446.22\n\n1400 Allgemeines Rechtswesen (allgemein) 4'160'220 2'164'300 3'835'169 2'226'300 3'783'873.05 2'279'961.52\nNettoergebnis 1'995'920 1'608'869 1'503'911.53\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'437'000 1'374'000 1'390'303.10\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -17'792.65\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -12'010.20\n3049.00 Übrige Zulagen 900 1'500\n\nSeite 41\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 91'135 86'600 88'228.85\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 168'620 165'300 153'807.85\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 12'800 12'450 12'426.20\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 15'500 15'100 15'365.95\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 13'800 12'500 4'970.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 340 340 880.00\n3100.00 Büromaterial 117'000 117'000 100'924.19\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'999.45\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 100 550 610.50\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'200 1'200 678.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 411'000 356'000 391'688.81\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 203'100 191'100 276'338.10\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 75.40\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 36'000 30'000 36'821.05\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 7'750 7'500 9'830.25\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 388.50\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 6'700 6'500 6'576.00\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 4'000 7'200 7'047.00\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 1'236'191 1'086'404 972'249.45\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 300 250 170.00\n3690.00 Übriger Transferaufwand 181'784 153'675 127'297.25\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 215'000 210'000 215'000.00\n4120.00 Konzessionen 5'600 5'600 4'840.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 1'935'500 2'002'700 2'055'799.42\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 5'800 5'800 5'482.40\n4250.00 Verkäufe 200 100.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'305.60\n4290.00 Übrige Entgelte 234.10\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 2'400 2'000 2'200.00\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 215'000 210'000 210'000.00\n\n1408 Regionales Zvilstandsamt 919'484 919'484 819'975 819'975 713'581.15 713'581.15\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 510'000 484'000 415'809.45\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -5'513.85\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 32'900 31'950 26'788.40\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 52'071 53'150 42'472.30\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 4'660 4'520 3'792.65\n\nSeite 42\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 5'712 5'435 4'657.05\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 12'700 2'000 1'200.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 500 1'300 600.00\n3100.00 Büromaterial 4'900 4'500 3'732.56\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 500 500\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 800 800 748.84\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 2'600 12'600 11'998.45\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'500 1'000 1'780.20\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 304.10\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 428.00\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 290'641 218'220 204'783.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 260'000 260'000 235'924.40\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 9'038.55\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 477'700 406'300 341'320.95\n4690.00 Übriger Transferertrag 181'784 153'675 127'297.25\n\n1500 Feuerwehr 1'746'290 703'047 1'368'240 578'617 1'604'215.38 550'764.35\nNettoergebnis 1'043'243 789'623 1'053'451.03\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 40'874 36'470 38'134.00\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 724'710 706'560 644'315.10\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -255.50\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -2'070.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 26'674 18'087 23'081.05\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 34'750 31'245 29'948.40\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 4'988 5'411 4'305.60\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'656 3'397 4'011.60\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 60'100 20'100 9'210.25\n3091.00 Personalwerbung 500 500\n3099.00 Übriger Personalaufwand 22'550 19'050 10'828.80\n3100.00 Büromaterial 500 500 202.65\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 37'200 37'200 36'063.76\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'900 3'500 1'552.70\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 500 1'000\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 35'100 41'000 46'493.89\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 19'000 19'000 12'853.00\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 70'400 71'400 60'992.25\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 425'150 134'250 504'209.90\n\nSeite 43\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 200 200 182.80\n3134.00 Sachversicherungsprämien 4'200 4'200 4'258.50\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 1'000 1'000\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 44'000 41'000 43'017.04\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 35'900 33'500 36'036.24\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 3'500 3'500 3'538.50\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 658.55\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 16'538 8'820 7'743.95\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 109'900 104'150 68'894.42\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 20'500 23'200 15'963.31\n3660.40 Planmässige Abschreibung Investitionsbeiträge an öffentlichen Unternehmungen 44.62\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 100'000 20'000 20'266.00\n4250.00 Verkäufe 500 1'300 460.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 148'000 151'000 141'482.85\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 128'000 144'000 206'604.50\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 23'500 1'000 489.00\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 181'462 181'462 181'462.00\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 121'585 79'855\n\n1610 Militärische Verteidigung 84'300 58'360 58'200 58'060 64'681.66 77'363.00\nNettoergebnis 25'940 140 12'681.34\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 3'912\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 35\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 8'000 6'700 8'540.95\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 5'000 2'000 739.55\n3134.00 Sachversicherungsprämien 800 800 739.20\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 23'000 23'000 3'713.75\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 6'500 6'500 5'010.20\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 800\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 6'000 6'000 5'974.01\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 5'000 3'453 10'764.85\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 30'000 5'000 29'199.15\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 4'000 4'000 5'550.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 500\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 4'000 4'200 4'800.00\n4610.00 Entschädigungen vom Bund 30'000 30'000 43'978.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 19'860 19'860 23'035.00\n\nSeite 44\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n1620 Zivilschutz 321'620 271'628 251'408.02\nNettoergebnis 321'620 271'628 251'408.02\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 800 800 130.20\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 300\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 2'000 2'000\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'000 1'000\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 6'400 5'000 6'360.98\n3690.00 Übriger Transferaufwand 311'120 262'828 244'916.84\n\n1621 Ziviler Gemeindeführungsstab 31'340 21'700 18'647.33\nNettoergebnis 31'340 21'700 18'647.33\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 14'000 16'000 10'670.50\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 600 510.50\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 40 29.05\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 93.45\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 11'500 500 24.45\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 800 800 2'884.21\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 4'400 4'400 4'435.17\n\n1629 Regionale Zivilschutzorganisation 1'248'605 1'248'605 1'092'828 1'092'828 1'021'636.99 1'021'636.99\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 8'000 7'850.00\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 438'600 425'469 403'656.00\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -8'463.85\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -7'956.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 28'800 26'100 26'495.35\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 58'100 52'000 47'616.10\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 3'950 5'910 5'926.20\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'850 4'560 4'606.20\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 162'000 135'000 94'022.71\n3099.00 Übriger Personalaufwand 11'200 1'200 400.00\n3100.00 Büromaterial 5'500 4'500 2'169.35\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 16'000 14'000 15'327.50\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'500 200\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 92'000 55'690 84'338.06\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 54'400 19'200 15'832.40\n3113.00 Anschaffung Hardware 15'000\n\nSeite 45\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen 3'200 3'200\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 30'000 30'000 29'065.10\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 32'355 30'455 25'294.54\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2'600 824.00\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 62'000 52'900 63'579.03\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 36'000 26'600 35'894.55\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 21'424.50\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 800 800 265.20\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 100.00\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 35'500 20'400 21'509.40\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2'119 2'119 2'068.65\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 147'306 135'500 129'792.00\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 21'425 21'425\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 17'600 17'000 3'530.00\n4250.00 Verkäufe 250.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 2'000 2'000\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 17'069.45\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 881'000 761'600 706'470.70\n4630.00 Beiträge vom Bund 32'450 49'400 49'400.00\n4690.00 Übriger Transferertrag 315'555 262'828 244'916.84\n\n2 BILDUNG 49'998'115 8'323'046 46'663'463 6'711'661 43'543'391.21 5'762'225.80\nNettoergebnis 41'675'069 39'951'802 37'781'165.41\n\n2100 Kindergarten 4'095'000 3'943'410 3'738'606.18\nNettoergebnis 4'095'000 3'943'410 3'738'606.18\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 950.90\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'500 5'617.30\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 167'200 61'300 32'522.15\n3042.00 Verpflegungszulagen 186.25\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 11'200 2'000 2'477.55\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 12'000 2'420 1'519.80\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 1'600 180 250.30\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'600 280 430.65\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'000 1'000 10'648.20\n3091.00 Personalwerbung 240.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 6'987.55\n\nSeite 46\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3100.00 Büromaterial 18'000 224.00\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5'000 5'000 591.85\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 500 500 142.00\n3104.00 Lehrmittel 46'200 64'250 43'305.01\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 1'742.65\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 4'200 11'000 2'666.72\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'500 4'000\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 68'000 50'000 84'441.75\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 1'000 1'000 12'583.60\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 8'000 8'000 2'667.25\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 67.30\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 500 500\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 3'300 2'300 36.75\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'182.15\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 13'400 14'600 2'439.60\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 24'800 34'100 34'071.61\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 8'043.80\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 3'706'000 3'679'480 3'482'569.49\n\n2120 Primarstufe 15'497'800 193'000 14'671'322 174'000 14'214'246.58 147'179.60\nNettoergebnis 15'304'800 14'497'322 14'067'066.98\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 159'700 171'000 194'788.75\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 1'557'600 1'335'260 1'177'505.55\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen -5'982.90\n3042.00 Verpflegungszulagen 13'000 6'707 10'661.10\n3049.00 Übrige Zulagen 2'000\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 87'600 85'760 88'711.95\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 145'000 138'095 125'997.50\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 13'000 11'225 11'206.15\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 14'600 16'035 15'422.25\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 116'000 106'100 85'514.98\n3091.00 Personalwerbung 9'000 9'000 4'320.05\n3099.00 Übriger Personalaufwand 55'000 1'500 10'105.65\n3100.00 Büromaterial 7'900 300.00\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'511.15\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'000 1'500\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 27'900 25'600 12'744.71\n\nSeite 47\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3104.00 Lehrmittel 582'600 536'150 464'132.15\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 3'101.85\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 34'500 46'000 25'340.29\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 27'900 38'010 17'967.60\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 306'200 155'200 249'798.33\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 73'700 163'980 84'442.21\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 109'000 106'000 85'825.15\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 2'250.00\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 8'500 9'200 2'033.00\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 23'700 24'880 11'441.60\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 400 400\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 28'800 26'300 22'849.83\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 171'200 133'800 103'447.00\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 500 1'000\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 11'617'000 11'340'753 11'230'943.68\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 21'000\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 282'500 177'867 177'867.00\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 3'000 2'000\n4231.00 Kursgelder 18'000 17'000 7'874.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 9'549.60\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 175'000 157'000 127'256.00\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck 2'500.00\n\n2130 Sekundarstufe 10'788'625 2'576'300 10'911'663 2'445'867 9'764'406.58 2'644'095.20\nNettoergebnis 8'212'325 8'465'796 7'120'311.38\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 335'800 273'800 335'549.70\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 18'229.75\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -99.80\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 1'665'866 1'690'583 1'642'605.80\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen -5'418.80\n3030.00 Entschädigung für temp. Arbeitskräfte 6'720 6'720\n3042.00 Verpflegungszulagen 16'143 13'143 15'060.35\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 118'235 138'120 124'876.80\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 242'417 234'052 232'620.35\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 13'153 10'243 16'476.35\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 21'029 19'209 21'725.90\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 42'500 51'100 44'111.75\n\nSeite 48\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3091.00 Personalwerbung 4'000 4'000 3'170.90\n3099.00 Übriger Personalaufwand 6'771.13\n3100.00 Büromaterial 27'300 22'000 22'115.60\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500 200.55\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4'000 4'000 529.90\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 12'000 10'650 4'280.30\n3104.00 Lehrmittel 418'350 402'260 386'482.41\n3105.00 Lebensmittel 73'000 91'450 50'158.60\n3106.00 Medizinisches Material 1'053.60\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 1'546.75\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 49'500 63'750 17'192.81\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 18'700 48'200 16'711.55\n3113.00 Anschaffung Hardware 8'000 20'000 30'083.85\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen 8'000 9'000 5'158.25\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 66'500 21'800 4'160.85\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 91'400 76'800 55'080.10\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 23'000 23'500 12'971.95\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 4'000 10'500 2'130.35\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 23'000 18'500 8'583.69\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 6'000 16'000 7'047.95\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 524.50\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 3'000 1'000 630.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 17'360 17'075 8'622.28\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 155'500 109'800 108'800.73\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 7'670.00\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 34'700 18'000\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 5'894'200 5'953'713 5'290'018.13\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 49'200.00\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 220'900 287'100 1'620.00\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 16'400 18'000 121'333.70\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 9'000.00\n3690.00 Übriger Transferaufwand 416'000 645'167 469'333.00\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 294'500 189'867 187'867.00\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 408'452 384'061 422'618.00\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 29'000 8'000 6'000.00\n4230.00 Schulgelder 243'600 243'600 291'048.50\n4231.00 Kursgelder 12'500 21'300 18'580.00\n\nSeite 49\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 12'190.00\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 63'200 68'600 51'208.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 928'000 672'000 953'949.70\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 795'200 795'200 847'786.00\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden 97'800\n4690.00 Übriger Transferertrag 416'000 645'167 469'333.00\n4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 20'000\n\n2140 Musikschulen 4'760'408 3'946'554 3'068'368 2'363'484 2'014'989.89 1'367'290.85\nNettoergebnis 813'854 704'884 647'699.04\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 3'000 1'000 1'454.00\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 245'000 184'000 187'327.45\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 1'969.45\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -13'234.45\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 2'814'750 1'611'750 1'441'874.60\n3042.00 Verpflegungszulagen 27'064 16'064 12'964.10\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 200'020 114'520 103'572.70\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 221'200 134'800 125'880.85\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 34'200 11'600 13'447.55\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 22'750 22'750 18'029.35\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 12'000 6'500 6'119.65\n3099.00 Übriger Personalaufwand 5'000 500 2'844.10\n3100.00 Büromaterial 7'500 3'500 877.70\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 6'000 6'000 1'772.65\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 41'500 8'000 7'149.23\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 7'000 7'000 4'940.16\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen 3'500 3'500 673.15\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 26'000 14'500 9'830.30\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 48'500 31'500 8'288.90\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 8'000 6'000 12'053.45\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 21'000 16'000 12'702.85\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 1'000 1'000 250.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 5'500 2'000 4'091.00\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 2'834.50\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 60'000 55'000 30'776.65\n3690.00 Übriger Transferaufwand 801'354 704'884\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 128'470 95'900 10'700.00\n\nSeite 50\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 10'100 10'100 5'800.00\n4230.00 Schulgelder 997'000 703'600 570'502.05\n4231.00 Kursgelder 1'190.00\n4250.00 Verkäufe 3'160.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 1'867'700 782'000 717'933.20\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 290'000 170'000 68'198.00\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden 287.60\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen 3'000 3'000 6'020.00\n4690.00 Übriger Transferertrag 788'854 704'884\n\n2170 Schulliegenschaften 6'568'809 538'252 6'513'710 502'261 6'199'877.16 571'073.40\nNettoergebnis 6'030'557 6'011'449 5'628'803.76\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'311'169 1'496'920 1'320'893.05\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 11'413.85\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -6'817.20\n3049.00 Übrige Zulagen 8'100 8'100\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 76'200 95'100 81'956.40\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 98'800 124'000 102'206.20\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 10'900 12'700 10'910.95\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 13'500 16'900 14'261.40\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 500.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 500 1'700 1'200.00\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 202'000 181'500 229'936.56\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 9'500 10'500 3'611.80\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 48'000 43'500 43'794.97\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 732'650 733'150 576'895.10\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 426'000 436'000 354'051.84\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 133'600 12'000\n3134.00 Sachversicherungsprämien 43'350 46'700 43'769.40\n3137.00 Steuern und Abgaben 743.00\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 57'000 62'500 36'626.35\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 339'200 291'500 349'112.54\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 6'000 8'000\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 21'400 26'400 16'169.65\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 757.15\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 96'440 96'440 96'240.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 2'500 1'000 5'023.20\n\nSeite 51\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 27'000 27'000 2'430.00\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 18'500 17'000 4'479.87\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 2'344'100 2'307'100 2'249'860.69\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 542'400 458'000 649'850.39\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 13'600 2'000 15'393.80\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3'800 3'800 11'968.85\n4390.00 Übriger Ertrag 3'200 3'200\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 94'700 94'700 95'292.00\n4471.00 Vergütung Dienstwohnungen VV 14'500 14'500 18'128.00\n4479.00 Übrige Erträge Liegenschaften VV 567.75\n4634.00 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen 7'105.00\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 408'452 384'061 422'618.00\n\n2180 Tagesbetreuung 1'371'533 932'940 1'370'220 894'049 1'084'686.26 935'980.50\nNettoergebnis 438'593 476'171 148'705.76\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 730'400 707'700 583'138.90\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 10'025.10\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 43'750 43'750 37'560.15\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 71'780 71'780 42'096.45\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 4'730 4'730 5'266.40\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 8'210 8'210 6'529.15\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 11'000 5'830 3'232.35\n3091.00 Personalwerbung 500 500 226.15\n3099.00 Übriger Personalaufwand 760 200.00\n3100.00 Büromaterial 4'950 4'950 4'379.11\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'800 2'800 44.45\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 510 200 39.65\n3105.00 Lebensmittel 2'400 2'400\n3106.00 Medizinisches Material 200 200 24.60\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 10'920 800\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 11'600 4'600 499.90\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 11'150 1'000 220.05\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 449'293 408'150 388'359.85\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 780 320 99.00\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 2'000 1'000\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 800 800\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 500 500 1'634.80\n\nSeite 52\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 2'500 1'000 857.20\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 253.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 82'700\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 16'300\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 932'940 894'049 935'980.50\n\n2190 Schulleitung 277'050 244'870 232'109.17\nNettoergebnis 277'050 244'870 232'109.17\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 85'600 85'600 96'316.35\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 5'000 5'100 5'680.35\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 500 20 4.40\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'000 1'000 987.35\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 28'000 26'000 45'599.78\n3099.00 Übriger Personalaufwand 550.00\n3100.00 Büromaterial 500 500\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 200.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 106'000 81'000 65'808.25\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 2'000 2'000 .02\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 48'450 43'650 16'962.67\n\n2191 Schulverwaltung 1'356'250 8'000 1'271'030 8'000 1'300'795.65 19'412.10\nNettoergebnis 1'348'250 1'263'030 1'281'383.55\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'032'000 998'380 852'956.20\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 32'180.30\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -8'575.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 70'000 58'300 54'615.45\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 130'000 110'000 95'055.00\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 9'000 8'600 7'446.30\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 11'000 11'000 9'519.30\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 40'000 16'000 2'969.15\n3091.00 Personalwerbung 500.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1'000 1'000 905.00\n3100.00 Büromaterial 3'500 3'500 2'381.36\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'000 1'500\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 500 500\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 500 500\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen 4'300 3'532.30\n\nSeite 53\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3119.00 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen 500 500\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 5'550 5'250 186'348.24\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 15'000 15'000 23'343.95\n3134.00 Sachversicherungsprämien 8'000 8'000 9'192.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 6'200 6'200 5'859.00\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 50.00\n3320.00 Planmässige Abschreibungen Software 22'500 22'500 22'517.10\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 2'000 2'000 13'412.10\n4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 6'000 6'000 6'000.00\n\n2192 Volksschule Sonstiges 1'260'940 59'000 1'193'530 59'000 983'197.11 36'317.15\nNettoergebnis 1'201'940 1'134'530 946'879.96\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 993'480 962'600 780'088.40\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 2'105.05\n3030.00 Entschädigung für temp. Arbeitskräfte 15'000 15'000\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 54'895 47'670 50'255.75\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 120'895 108'310 108'572.00\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 6'960 2'430 7'147.10\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 9'870 8'620 8'736.85\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 24'100 13'300 12'092.31\n3091.00 Personalwerbung 500\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1'340 600 650.00\n3100.00 Büromaterial 6'900 8'000 3'838.58\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 3'000 3'000\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'000 1'000\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 5'500 4'700 3'175.90\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 8'500 8'500 1'342.57\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 4'000 5'300 1'346.10\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 200 200\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 800 800 69.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 4'500 3'000 3'777.50\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 59'000 59'000 36'317.15\n\n2200 Sonderschulen 3'832'700 69'000 3'287'340 265'000 3'826'476.63 40'877.00\nNettoergebnis 3'763'700 3'022'340 3'785'599.63\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 70'000 70'000 74'694.85\n3042.00 Verpflegungszulagen 500 300 790.35\n\nSeite 54\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'000 1'880 4'348.90\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 5'000 4'900 8'371.75\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 500 200 649.10\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 500 360 782.65\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 600'000 423'500 634'301.53\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 10'000 10'000\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1'203.30\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 18'000 588'000 57'043.55\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 2'147'000\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 2'766'200 2'545'000.00\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 360'000 545'075.65\n3640.20 Wertberichtigungen Darlehen VV an Gemeinden und Zweckverbände -45'785.00\n3640.40 Wertberichtigungen Darlehen VV an öffentliche Unternehmungen 41'200\n4230.00 Schulgelder 40'000 40'000 40'877.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 29'000 225'000\n\n2990 Bildung, übriges 189'000 188'000 184'000.00\nNettoergebnis 189'000 188'000 184'000.00\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 189'000 188'000 184'000.00\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 13'441'207 2'810'900 11'866'574 2'393'600 8'453'629.44 2'289'895.77\nNettoergebnis 10'630'307 9'472'974 6'163'733.67\n\n3110 Museen und bildende Kunst 163'800 17'500 82'600 17'500 35'605.55 16'320.00\nNettoergebnis 146'300 65'100 19'285.55\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 31'000\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'000\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 7'500\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 300\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 400\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'900 2'900 1'042.30\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 880.00\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 8'400 8'400 9'334.10\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 36'500 38'500 16'347.70\n3134.00 Sachversicherungsprämien 800 800 768.00\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 20'000\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 67'000 10'000 6'933.45\n\nSeite 55\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 700 700\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 1'300 1'300 300.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 6'000\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 500 500 -336.00\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 17'000 17'000 16'656.00\n\n3210 Bibliotheken 484'464 30'000 486'470 35'000 464'908.29 35'110.50\nNettoergebnis 454'464 451'470 429'797.79\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 238'108 233'100 217'177.85\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 4'220.20\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -945.60\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 15'289 15'100 13'991.05\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 24'428 23'900 20'413.80\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 2'167 2'150 1'971.15\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2'572 2'620 2'432.50\n3099.00 Übriger Personalaufwand 400.00\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5'300 5'300 4'021.90\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 51'000 51'000 46'655.28\n3119.00 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen 2'125.21\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2'500 1'700 2'251.95\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 7'700 16'200 14'583.00\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 210.00\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 135'400 135'400 135'400.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 30'000 35'000 30'191.50\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 4'000.00\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden 919.00\n\n3220 Konzert und Theater 105'000 71'350 68'608.00\nNettoergebnis 105'000 71'350 68'608.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 105'000 71'350 68'608.00\n\n3290 Kultur, übriges 300'850 70'000 163'650 35'000 123'565.60\nNettoergebnis 230'850 128'650 123'565.60\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'500 2'500 1'478.45\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 36'100 24'900 22'297.15\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 262'250 136'250 99'790.00\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 70'000 35'000\n\nSeite 56\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3410 Sport 11'433'243 1'992'900 10'211'374 1'715'600 7'206'714.90 1'761'561.68\nNettoergebnis 9'440'343 8'495'774 5'445'153.22\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 3'497'193 2'812'124 2'721'396.45\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 15'180.05\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -10'000 -10'000 -39'539.10\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 189'706 174'400 171'416.70\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 338'763 285'700 288'980.70\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 26'870 25'700 23'979.80\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 32'111 30'700 29'822.45\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 36'600 38'000 17'203.15\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1'300.00\n3100.00 Büromaterial 800 800 145.35\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 183'700 191'200 119'419.64\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 9'800 8'800 6'680.90\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3'500 3'500 2'198.00\n3105.00 Lebensmittel 1'100 1'100\n3106.00 Medizinisches Material 2'500 2'500\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 30'000 31'000 24'446.20\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'000 2'000 964.75\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 224'000 120'400 35'606.54\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 11'200 9'400 7'474.45\n3119.00 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen 8'600 19'000 5'253.60\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2'334'300 2'317'300 1'410'816.70\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 651'500 622'400 436'186.76\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 19'000 89'000 26'326.95\n3134.00 Sachversicherungsprämien 32'500 29'500 25'193.70\n3137.00 Steuern und Abgaben 1'000 2'000 325.00\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 6'000 6'000 3'565.70\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 585'400 377'900 265'200.24\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 543'400 428'900 290'435.85\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 13'400 13'400 21'331.23\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 10'000 10'000 7'759.65\n3192.00 Abgeltung von Rechten 1'200 1'200 2'611.80\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen / Verkehrswege VV 1'200 1'200 1'209.45\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 329'300 326'600 323'959.76\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 1'720'500 1'721'100 715'684.92\n\nSeite 57\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 373'400 249'100 147'717.56\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 50'000.00\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 222'700 214'550 205'550.00\n3640.60 Wertberichtigungen Darlehen VV an private Organisationen ohne Erwerbszweck 54'900 -159'090.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'861'900 1'586'600 1'641'094.05\n4250.00 Verkäufe 38'700 38'700 40'801.10\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 13'200 13'200 4'991.66\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 48'000 48'000 48'000.00\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 1'500.00\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden 25'100 25'100 25'174.87\n4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 6'000 4'000\n\n3420 Freizeit 953'850 700'500 851'130 590'500 554'227.10 476'903.59\nNettoergebnis 253'350 260'630 77'323.51\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 154'000 154'000 61'703.70\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 7'000 9'500 3'632.20\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 1'000 40 185.05\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'000 500 631.65\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 16'000 16'000 16'542.00\n3100.00 Büromaterial 400\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 43'850 18'000 13'490.90\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'000\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 8'000 15'000\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 23'100 18'000 16'749.60\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 118'500 52'000 43'652.98\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 75'500 72'000 74'999.45\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 4'300 8'300\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 57'300 67'990 12'786.65\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 15'000 20'000 6'967.60\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 199'000 169'000\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 72'248.92\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 5'900 5'900 5'908.78\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 37'000 39'900 35'936.11\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 185'000 185'000 188'791.40\n3660.20 Planm. Abschreibung Investitionsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände .11\n4231.00 Kursgelder 130'500 115'500 39'957.20\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 235'000 160'000 203'605.13\n\nSeite 58\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 30'000 30'000 27'240.96\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 248'000 228'000 206'100.30\n4610.00 Entschädigungen vom Bund 57'000 57'000\n\n4 GESUNDHEIT 35'924'393 22'820'800 34'700'873 20'000'000 32'768'362.01 21'074'080.56\nNettoergebnis 13'103'593 14'700'873 11'694'281.45\n\n4120 Kranken-, Alters- und Pfegeheime 20'742'100 19'310'800 20'703'500 16'310'000 18'595'441.15 17'797'855.06\nNettoergebnis 1'431'300 4'393'500 797'586.09\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 11'639'700 11'835'800 10'917'852.25\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 3'096.20\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -99'716.25\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 733'600 751'550 689'706.80\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'192'300 1'206'850 1'061'905.40\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 105'700 107'250 100'615.45\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 123'800 132'050 120'028.65\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 257'000 213'000 97'452.10\n3091.00 Personalwerbung 10'000 5'000 6'793.30\n3099.00 Übriger Personalaufwand 47'000 30'000 7'260.88\n3100.00 Büromaterial 13'000 12'000 12'801.35\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 389'000 401'900 287'497.07\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 6'500 5'000 5'998.90\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3'000 2'500 2'425.85\n3105.00 Lebensmittel 873'000 787'000 740'519.04\n3106.00 Medizinisches Material 250'000 170'000 176'602.99\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 286'000 387'500 129'065.82\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 389'000 334'000 242'963.55\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 367'000 276'500 331'842.09\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 72'000 83'000 30'175.22\n3134.00 Sachversicherungsprämien 9'500 9'500 9'089.20\n3137.00 Steuern und Abgaben 10'000 10'500 9'126.05\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 5'000 24'000\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 372'000 513'000 428'502.02\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 201'000 184'000 156'029.41\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 553'000 559'000 572'458.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 10'000 10'000 6'924.85\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen 5'000 5'000 -11'834.65\n\nSeite 59\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 50'000 50'000 38'021.85\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 43'200.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 478'000 481'500 417'154.87\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 73'000 58'100 19'514.60\n3320.00 Planmässige Abschreibungen Software 98'000 68'000\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 645'000 580'000 573'000.00\n3940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 475'000 475'000 467'278.35\n3950.00 Interne Verrechnung von planmässigen u. ausserplanm. Abschreibungen 1'000'000 935'000 1'002'089.94\n4220.00 Taxen und Kostgelder 11'665'000 9'970'000 10'639'973.30\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 690'000 664'500 683'769.29\n4250.00 Verkäufe 233'000 177'800 188'095.20\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 40'000 40'000 42'072.21\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 7'800 7'700 8'139.97\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden 5'200'000 4'040'000 4'765'436.80\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 1'000.00\n4940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 475'000 475'000 467'278.35\n4950.00 Interne Verrechnung von planmässigen u. ausserplanm. Abschreibungen 1'000'000 935'000 1'002'089.94\n\n4125 Pflegefinanzierung Alters- und Pflegeheime 8'165'000 7'045'000 7'931'116.42\nNettoergebnis 8'165'000 7'045'000 7'931'116.42\n\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 5'775'000 4'480'000 5'532'910.40\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 2'040'000 2'040'000 2'058'331.20\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 350'000 525'000 339'874.82\n\n4210 Ambulante Krankenpflege 3'582'360 3'487'000 3'553'730 3'667'000 3'111'606.60 3'246'646.30\nNettoergebnis 95'360 113'270 135'039.70\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 2'341'100 2'445'800 2'100'028.80\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -6'577.70\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -25'850.55\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 150'100 154'800 132'868.35\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 248'300 245'250 215'474.45\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 21'400 22'850 18'882.65\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 25'300 27'250 23'166.15\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 60'500 55'500 12'902.40\n3091.00 Personalwerbung 5'000 5'000 4'431.15\n3099.00 Übriger Personalaufwand 6'500 2'500 3'167.10\n3100.00 Büromaterial 3'000 3'000 2'407.45\n\nSeite 60\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 7'000 9'000 3'800.40\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3'000 3'000\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'000 1'000 250.00\n3106.00 Medizinisches Material 60'000 68'000 57'626.55\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 75'000 42'000 7'555.30\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 5'000 3'500 2'622.45\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 168'500 144'100 315'299.59\n3137.00 Steuern und Abgaben 500 700 394.30\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 6'000 2'000 236.95\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'000 1'000\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 44'000 36'500 31'087.10\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 13'850 27'000.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 18'000 16'700 12'991.05\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen -4'976.90\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 9'000 7'000 8'339.56\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 22'000 22'000 17'480.00\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 201'000 163'000 151'000.00\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 100'160 58'430\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'672'500 1'834'500 1'755'693.65\n4250.00 Verkäufe 39'500 14'500 27'260.08\n4390.00 Übriger Ertrag 762.10\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden 1'775'000 1'818'000 1'462'930.47\n\n4215 Pflegefinanzierung ambulante Krankenpflege (Spitex) 2'580'000 2'638'000 2'320'063.08\nNettoergebnis 2'580'000 2'638'000 2'320'063.08\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 10'000 10'000 10'286.00\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 1'775'000 1'818'000 1'562'146.60\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 30'000\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 765'000 810'000 747'630.48\n\n4220 Rettungsdienste 91'400 91'400 89'222.21\nNettoergebnis 91'400 91'400 89'222.21\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 6'400 6'400 6'358.21\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 85'000 85'000 82'864.00\n\n4310 Alkohol- und Drogenprävention 475'933 378'793 467'423.48\nNettoergebnis 475'933 378'793 467'423.48\n\nSeite 61\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2'500 2'500 500.80\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 161'500 161'500 161'478.70\n3134.00 Sachversicherungsprämien 200 200 200.45\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 3'500 2'000 3'272.80\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 5'000 2'000 1'434.55\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 7'000 7'000 6'972.57\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 295'033 202'393 292'363.61\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1'200 1'200 1'200.00\n\n4320 Krankheitsbekämpfung, übrige 81'700 93'050 108'288.20 6'000.00\nNettoergebnis 81'700 93'050 102'288.20\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 65'000 65'800 64'747.60\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -907.60\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 4'200 4'300 4'171.45\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 8'900 8'900 8'670.80\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 600 600 590.50\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 700 750 725.20\n3106.00 Medizinisches Material 16'047.30\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1'000 11'500 6'000.00\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 1'300 1'200 1'242.95\n3690.00 Übriger Transferaufwand 6'000.00\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 1'000.00\n4690.00 Übriger Transferertrag 6'000.00\n\n4330 Schulgesundheitsdienst 122'400 105'400 96'772.87\nNettoergebnis 122'400 105'400 96'772.87\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 88'000 81'000 54'853.15\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6'400 6'400 3'402.45\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 500 164.50\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 500 591.45\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 500 250.00\n3100.00 Büromaterial 1'000 1'000 662.42\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 12'038.40\n3136.00 Dienstleistungsaufwand für privatärztliche Tätigkeit 25'000 16'000 24'783.30\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 500 1'000 27.20\n\nSeite 62\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n4340 Lebensmittelkontrolle 1'500 17'000 17'000 3'232.10 14'879.20\nNettoergebnis 15'500 17'000 11'647.10\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'500 250.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 588.50\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'593.60\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 550.00\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 250.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 17'000 17'000 14'879.20\n\n4900 Gesundheitswesen, übrige 82'000 6'000 92'000 6'000 45'195.90 8'700.00\nNettoergebnis 76'000 86'000 36'495.90\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 18'000\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 30'000 30'000\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 10'000 4'000 4'052.95\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 42'000 40'000 41'142.95\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 6'000 6'000 8'700.00\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 48'079'047 27'413'475 47'415'203 25'572'999 42'001'434.53 23'917'008.23\nNettoergebnis 20'665'572 21'842'204 18'084'426.30\n\n5120 Prämienverbilligungen 2'700'000 2'700'000 2'700'000 2'700'000 2'591'832.45 2'591'832.45\n3637.10 Beiträge an Sozialhilfebeziehende 2'700'000 2'700'000 2'537'313.45\n3637.11 Beiträge für EL-Beziehende 54'519.00\n4290.00 Übrige Entgelte 15'517.40\n4630.00 Beiträge vom Bund 1'023'000\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 1'700'000 837'000 1'458'344.75\n4637.10 Durch Sozialhilfebeziehende rückerstattete Prämien; IPV, RDP und weitere 1'000'000 840'000 1'059'514.30\n4637.11 Durch EL-Beziehende rückerstattete KVG-Prämien (z.U. bezogen) 58'456.00\n\n5220 Ergänzungsleistungen IV 6'036'480 4'411'500 5'584'000 4'051'800 5'810'206.70 4'143'497.99\nNettoergebnis 1'624'980 1'532'200 1'666'708.71\n\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 4'000 4'000 2'259.90\n3637.20 Ergänzungsleistungen zur IV 5'590'000 5'100'000 5'379'832.00\n3637.22 EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur IV) 442'480 480'000 428'114.80\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 4'225'000 3'906'000 3'883'717.24\n4637.20 Rückerstattungen Ergänzungsleistungen (zu Unrecht bezogen) 180'000 145'000 256'925.00\n4637.22 Rückerstattungen EL-Krankheits- und Behinderungskosten (z.U. bezogen) 6'500 800 2'855.75\n\nSeite 63\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n5230 Invalidenheime 116'000 111'000 107'050.00\nNettoergebnis 116'000 111'000 107'050.00\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 116'000 111'000 107'050.00\n\n5310 Alters- + Hinterlassenenversicherung AHV 127'780 11'955 155'750 22'423 143'828.20 22'396.50\nNettoergebnis 115'825 133'327 121'431.70\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 14'550 29'100 29'083.60\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 900 1'900 1'873.35\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 2'000 4'100 4'009.20\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 150 300 265.30\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 180 350 325.65\n3633.00 Beiträge an öffentliche Sozialversicherungen 110'000 120'000 108'271.10\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 11'955 22'423 22'396.50\n\n5320 Ergänzungsleistungen AHV 7'869'000 5'962'250 7'966'500 5'689'500 7'800'944.05 5'544'675.92\nNettoergebnis 1'906'750 2'277'000 2'256'268.13\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 924.25\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 11'500 11'500 9'992.45\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 116.00\n3181.20 Abschr. Rückerstattungen EL (zu Unrecht bezogen) 734.55\n3637.21 Ergänzungsleistungen zur AHV 7'150'000 7'320'000 7'177'156.00\n3637.23 EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur AHV) 707'500 635'000 612'020.80\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 5'500'250 5'568'500 5'240'638.32\n4637.20 Rückerstattungen Ergänzungsleistungen (zu Unrecht bezogen) 400'000\n4637.21 Rückerstattungen Ergänzungsleistungen (aus Nachlass) 60'000 120'000 301'900.00\n4637.22 Rückerstattungen EL-Krankheits- und Behinderungskosten (z.U. bezogen) 1'000.00\n4637.23 Rückerstattungen EL-Krankheits- und Behinderungskosten (aus Nachlass) 2'000 1'000 1'137.60\n\n5330 Leistungen an Pensionierte 84'000 84'000 20'961.05\nNettoergebnis 84'000 84'000 20'961.05\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 84'000 84'000 20'961.05\n\n5340 Wohnen im Alter (ohne Pflege) 28'700 28'700 28'656.60\nNettoergebnis 28'700 28'700 28'656.60\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 28'700 28'700 28'656.60\n\nSeite 64\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n5350 Leistungen an das Alter 353'300 318'900 297'517.55\nNettoergebnis 353'300 318'900 297'517.55\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 97'000 93'000 93'827.80\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 1'413.45\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6'300 6'000 6'045.00\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 11'000 10'500 10'476.00\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 900 850 855.95\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'100 1'050 1'050.60\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'000 9'500 4'916.25\n3100.00 Büromaterial 1'000 1'000 1'000.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'000 1'000 845.45\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'000 31.20\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 6'000\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 17'500 2'000 659.75\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 6'000 6'000 6'000.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'000 1'000\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 200'500 187'000 170'396.10\n\n5430 Alimentenbevorschussung und -inkasso 392'000 340'000 310'311.20 12'707.75\nNettoergebnis 392'000 340'000 297'603.45\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 392'000 340'000 310'311.20\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 12'707.75\n\n5440 Jugendschutz 3'498'097 4'600 2'917'165 5'400 2'705'653.27 2'866.65\nNettoergebnis 3'493'497 2'911'765 2'702'786.62\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 528'568 286'340 262'435.40\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 3'963.85\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -313.50\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 21'529 17'200 16'849.90\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 46'090 28'960 25'971.60\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 4'240 2'455 2'394.95\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 5'200 3'010 2'929.50\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 7'600 5'500 1'985.35\n3100.00 Büromaterial 1'200 1'100 824.70\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4'700 4'700 4'243.62\n3105.00 Lebensmittel 8'000 7'000 7'628.55\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 4'300 4'300 403.35\n\nSeite 65\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 22'650 22'650 19'943.35\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 25'100 55'100 26'761.85\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 5'200 5'200 2'776.65\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'600 1'300 705.65\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 5'000 5'000\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 2'805'020 2'465'250 2'322'578.50\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2'100 2'100 3'570.00\n4231.00 Kursgelder 300 300\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 4'300 5'100 2'866.65\n\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 2'535'278 830'000 2'223'438 680'000 1'532'676.83 543'609.55\nNettoergebnis 1'705'278 1'543'438 989'067.28\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'247'941 1'213'700 1'007'297.95\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -1'694.15\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -388.00\n3042.00 Verpflegungszulagen 4.75\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 72'830 61'200 60'703.55\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 109'490 100'650 89'537.80\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 10'850 9'120 9'082.70\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 12'580 10'690 10'554.80\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 25'110 22'118 17'519.30\n3091.00 Personalwerbung 500 500 452.35\n3099.00 Übriger Personalaufwand 200.00\n3100.00 Büromaterial 8'590 8'590 6'188.45\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 16'200 15'400 13'358.17\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 8'000 6'000 242.35\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 400 500 516.50\n3104.00 Lehrmittel 2'500 1'500 969.30\n3105.00 Lebensmittel 2'880 2'400 652.80\n3106.00 Medizinisches Material 320 320 189.80\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 1'600 1'600 1'141.20\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 6'500 11'500 4'075.25\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 2'000 27'000 119.90\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 17'000 17'000 16'569.45\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 156'567 155'670 59'877.10\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 2'000 2'000\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 30'000 30'000\n\nSeite 66\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 3'000 1'000\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 1'000 2'000\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 3'000 2'000 663.00\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'800 2'800 398.70\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 600 600 450.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 2'700 2'960 1'820.20\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 1'320 3'820 39.80\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1'560.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 121'200 114'500 6'784.66\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 36'800 16'300\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 630'000 380'000 223'789.15\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 795'000 645'000 503'609.55\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 35'000 35'000 40'000.00\n\n5525 Überbrückungsleistungen für ältere Arbeitslose 60'000 60'000 46'378 46'378 61'297.00 61'297.00\n3637.60 Überbrückungsleistungen 60'000 46'378 61'297.00\n4630.00 Beiträge vom Bund 60'000 46'378 61'297.00\n\n5600 Sozialer Wohnungsbau 186'000 356'600 164'900 340'100 215'079.51 369'295.95\nNettoergebnis 170'600 175'200 154'216.44\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'500 2'500 2'336.51\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 68'300 50'300 68'733.25\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 61'000 54'000 70'073.55\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2'300 2'300 2'304.00\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 40'000 51'000 59'014.45\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 731.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 11'900 4'800 11'886.75\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 50'000 38'000 58'393.30\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 300'000 294'600 303'942.65\n4479.00 Übrige Erträge Liegenschaften VV 300.00\n4630.00 Beiträge vom Bund 6'600 7'500 6'660.00\n\n5710 Beihilfen / Zuschüsse 1'304'800 641'500 1'305'000 587'850 1'371'544.00 638'390.94\nNettoergebnis 663'300 717'150 733'153.06\n\n3637.24 Beihilfen 720'000 680'000 740'289.00\n3637.25 Kantonalrechtliche Zuschüsse 24'800 55'000 30'382.00\n3637.26 Gemeindezuschüsse 560'000 570'000 600'873.00\n\nSeite 67\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 521'500 515'000 473'389.14\n4637.24 Rückerstattungen Beihilfen (zu Unrecht bezogen) 40'000 26'000 65'578.00\n4637.25 Rückerstattungen kantonalr. Zuschüsse (zu Unrecht bezogen) 20'000 18'850 10'226.00\n4637.26 Rückerstattungen Gemeindezuschüsse (zu Unrecht bezogen) 60'000 28'000 62'051.00\n4637.27 Rückerstattungen Beihilfen (aus Nachlass) 18'596.80\n4637.29 Rückerstattungen Gemeindezuschüsse (aus Nachlass) 8'550.00\n\n5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe 15'247'200 8'990'000 17'063'200 8'472'500 14'439'220.39 8'396'426.71\nNettoergebnis 6'257'200 8'590'700 6'042'793.68\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 142'715.25\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 2'632.75\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 6'820.85\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 56'165.65\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 47'200 53'200 39'688.65\n3637.30 Gesetzliche wirtsch. Hilfe an schweiz. Staatsangehörige ohne Kostenersatz 8'500'000 9'450'000 7'900'177.60\n3637.34 Gesetzliche wirtsch. Hilfe an ausl. Staatsangehörige ohne Kostenersatz 3'800'000 4'200'000 3'654'551.86\n3637.35 Gesetzliche wirtsch. Hilfe ausl. Staatsangehörige mit vollem Kostenersatz 2'900'000 3'360'000 2'636'467.78\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 340'000 360'000 328'653.00\n4637.30 Rückerstattungen Dritter für schweiz. Staatsangehörige ohne Kostenersatz 4'000'000 3'330'000 3'729'774.76\n4637.34 Rückerstattungen Dritter für ausl. Staatsangehörige ohne Kostenersatz 1'750'000 1'422'500 1'701'531.13\n4637.35 Rückerstattungen Dritter für ausl. Staatsangehörige mit vollem Kostenersatz 2'900'000 3'360'000 2'636'467.82\n\n5721 Freiwillige wirtschaftliche Hilfe 1'000 1'000 250.00\nNettoergebnis 1'000 1'000 250.00\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 1'000 1'000 250.00\n\n5730 Asylwesen 4'437'160 52'000 3'573'810 52'000 1'623'772.31 218'030.97\nNettoergebnis 4'385'160 3'521'810 1'405'741.34\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 573'700 360'000 320'052.80\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -83.80\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 56'800 27'100 28'227.90\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 33'500 33'500 31'977.60\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 5'230 3'980 3'475.30\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'250 4'250 4'908.05\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 8'700 8'000 4'057.15\n3099.00 Übriger Personalaufwand 278.60\n3100.00 Büromaterial 5'000 3'000\n\nSeite 68\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 15'600 5'000 6'998.99\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 12'089.00\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 15'000 7'300 14'142.45\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 40'000 30'000 825.00\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 49'000 15'500 14'878.70\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 90'500 26'000 127'716.95\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 3'918.60\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'280 1'280 912.00\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 2'000 5'000\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 10'000 8'500 7'163.75\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 272.50\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 8'500 3'500 4'710.70\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 14'256.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 2'000 2'000 685.60\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 416'100 104'900 104'855.07\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 3'100'000 2'925'000 917'453.40\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 42'000 42'000 122'388.80\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 10'000 10'000\n4637.00 Beiträge von privaten Haushalten 95'642.17\n\n5790 Fürsorge, übriges 3'102'252 3'393'070 2'831'462 2'925'048 2'940'633.42 1'371'979.85\nNettoergebnis 290'818 93'586 1'568'653.57\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 18'400 18'400 19'214.00\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'972'000 1'930'000 1'805'179.45\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -41'385.15\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -26'674.40\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 123'380 121'415 116'992.85\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 193'820 183'752 165'150.35\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 17'250 16'810 16'137.30\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 20'647 21'130 20'338.10\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 17'650 14'350 16'405.40\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1'559.10\n3100.00 Büromaterial 500 500\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'000 3'000 2'152.35\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'000 2'000 1'410.80\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 100.80\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 37'500 18'000 37'732.80\n\nSeite 69\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 81'000 58'000 242'329.84\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 180'000 127'000 138'585.30\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 94'000 47'000 92'062.93\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 3'000 3'000\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 260'000 190'000 278'401.35\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 4'000 3'000 4'815.50\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 22'800 22'800 7'705.05\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 3'805 3'805 1'431.70\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 47'500 47'500 29'150.00\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 11'838.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 5'000 1'140.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 15'000 500 15'125.95\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 115'000 115'000 120'622.35\n4480.00 Miet- und Pachtzinserträge aus Liegenschaften Dritter 150'000 50'000 157'594.55\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 140'280 128'712 128'093.10\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 2'972'790 2'625'836 949'403.90\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 9'463'561 1'967'403 8'521'336 2'072'220 8'271'373.62 1'248'961.46\nNettoergebnis 7'496'158 6'449'116 7'022'412.16\n\n6150 Gemeindestrassen 4'843'842 1'704'103 3'848'140 1'708'920 3'646'204.48 884'993.26\nNettoergebnis 3'139'739 2'139'220 2'761'211.22\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'014'970 960'900 924'994.30\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 3'921.25\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals 2'500 2'000 -2'762.50\n3049.00 Übrige Zulagen 6'000 6'000\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 60'632 59'350 59'246.30\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 121'834 111'973 111'126.05\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 18'644 17'847 17'556.65\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 10'262 10'370 10'299.70\n3099.00 Übriger Personalaufwand 5'000 5'000 3'615.80\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 40'300 53'400 54'817.09\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 200 200 81.95\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 500 400\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 34'000 28'700\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 2'000 2'000 3'328.60\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 358'000 357'500 447'441.25\n\nSeite 70\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 31'500 28'300 28'256.30\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 4'500 4'200 4'200.50\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 31'000 46'500 14'965.75\n3134.00 Sachversicherungsprämien 100 100 70.45\n3137.00 Steuern und Abgaben 6'200 5'600 5'870.00\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 48'500\n3141.00 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 690'000 645'000 568'154.73\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 3'500\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 79'500 62'500 67'717.70\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 7'500 7'500 6'733.45\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 710.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 5'000 5'000 4'031.25\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 2'054.03\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen / Verkehrswege VV 2'122'000 1'274'800 1'177'472.72\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 24'700 24'700 24'666.53\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 18'100 17'500 17'524.90\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 44'100 51'000 30'766.85\n3660.10 Planmässige Abschreibung Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate 6'300 6'300 6'329.28\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 50'000 50'000 53'013.60\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 626'000 628'000 526'614.32\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3'000 -4'060.00\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 14'220 14'220\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 115'000 115'000 127'770.04\n4630.00 Beiträge vom Bund 20'000\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 758'883 763'700 40'469.75\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 190'000 165'000 194'199.15\n\n6180 Privatstrassen 32'819 28'500 32'715 30'000 31'935.05 31'091.20\nNettoergebnis 4'319 2'715 843.85\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 19'500 19'508 18'725.85\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'252 1'256 1'206.40\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 2'573 2'454 2'454.60\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 383 379 364.65\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 211 218 209.95\n3099.00 Übriger Personalaufwand 44.05\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 8'900 8'900 8'929.55\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 28'500 30'000 31'091.20\n\nSeite 71\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n6190 Strassen, übriges 147'500 34'800 131'000 34'800 168'838.17 25'041.00\nNettoergebnis 112'700 96'200 143'797.17\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 15'800 15'000 15'475.20\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'100 1'000 996.90\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'500 1'400 1'310.40\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 200 200 141.20\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 200 200 173.30\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'500 3'500 3'055.31\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 40'200 43'200 38'537.40\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 18'200 18'200 18'342.61\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2'800 2'800 2'718.40\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 2'000 14'000 307.50\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 37'000 18'000 87'779.95\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'000 1'000\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 11'500 12'500\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 12'500\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 3'000 3'000 3'321.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -330.00\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 26'200 26'200 22'050.00\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 5'600 5'600\n\n6210 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur 735'674 716'374 719'507.17\nNettoergebnis 735'674 716'374 719'507.17\n\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 8'448.30\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen / Verkehrswege VV 49'000 29'100 41'161.71\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 48'200 48'800 48'170.16\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 638'474 638'474 621'727.00\n\n6220 Regionalverkehr 3'703'726 200'000 3'709'107 208'500 3'620'888.75 216'400.00\nNettoergebnis 3'503'726 3'500'607 3'404'488.75\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'900 1'700 1'883.55\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 2'200 3'960.00\n3134.00 Sachversicherungsprämien 120 120\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 1'900 1'700 150.00\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 3'000 3'000 1'723.20\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 900 900 852.00\n\nSeite 72\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 3'695'906 3'699'487 3'612'320.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 8'500 16'400.00\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen 200'000 200'000 200'000.00\n\n6290 Öffentlicher Verkehr, übriges 84'000 90'000 84'000.00 91'436.00\nNettoergebnis 6'000 7'436.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 84'000 84'000.00\n4250.00 Verkäufe 90'000 91'436.00\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 9'647'282 6'501'307 9'381'162 6'234'560 8'486'271.31 6'070'156.29\nNettoergebnis 3'145'975 3'146'602 2'416'115.02\n\n7100 Wasserversorgung 27'000 29'000 18'995.49\nNettoergebnis 27'000 29'000 18'995.49\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 22'000 21'000 18'995.49\n3143.00 Unterhalt übrige Tiefbauten 5'000 8'000\n\n7200 Abwasserbeseitigung 3'000 3'000 2'000.00\nNettoergebnis 3'000 3'000 2'000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 3'000 3'000 2'000.00\n\n7201 Abwasserbeseitigung [Gemeindebetrieb] 896'507 4'166'507 599'060 3'866'160 501'003.73 3'695'313.70\nNettoergebnis 3'270'000 3'267'100 3'194'309.97\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 109'836 106'122 102'749.25\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6'910 6'708 6'619.55\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 14'347 13'694 13'683.50\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 2'099 2'021 1'997.15\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'165 1'165 1'150.85\n3099.00 Übriger Personalaufwand 40.15\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'500 1'500 1'500.00\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 12'500 10'000 11'409.41\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 15'000 13'000 41'600.16\n3134.00 Sachversicherungsprämien 600 600 579.75\n3137.00 Steuern und Abgaben 1'000 1'000 645.00\n3143.00 Unterhalt übrige Tiefbauten 565'000 300'000 233'474.63\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'250 1'250 1'468.80\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste -1.23\n\nSeite 73\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 154'700 129'500 60'340.42\n3320.90 Planmässige Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen 7'300 12'500 23'746.34\n3940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 3'300\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 3'258'000 3'258'000 3'249'885.29\n4510.00 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK 905'207 608'160 445'428.41\n4940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 3'300\n\n7202 Kläranlagen [Gemeindebetrieb] 3'300'000 30'000 3'297'100 30'000 3'224'499.72 30'189.75\nNettoergebnis 3'270'000 3'267'100 3'194'309.97\n\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 3'300'000 3'297'100 3'224'499.72\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 30'000 30'000 30'189.75\n\n7301 Abfallwirtschaft [Gemeindebetrieb] 2'001'800 2'001'800 2'001'200 2'001'200 2'005'511.28 2'005'511.28\n3099.00 Übriger Personalaufwand 200.00\n3100.00 Büromaterial 1'200 1'200\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 159.66\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 785.00\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 179.02\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 3'500 3'500 1'597.91\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 861'500 861'500 961'038.13\n3134.00 Sachversicherungsprämien 200 200 131.20\n3137.00 Steuern und Abgaben 460 460.00\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 8'000 8'000 13'740.86\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 15'000 11'000 20'419.88\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 1'200 1'200 1'200.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 58.20\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 32'600 32'600 33'896.54\n3510.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen im EK 272'840 197'000 62'507.54\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 18'000 18'000 18'644.40\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 370'000 450'000 429'492.65\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 121'000 121'000 165'000.29\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 296'000 296'000 296'000.00\n3940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 300\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'189'000 1'189'000 1'194'092.63\n4250.00 Verkäufe 60'000 60'000 88'438.44\n4270.00 Bussen 1'000 1'500 10'164.05\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 690'000 690'000 652'681.01\n\nSeite 74\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n4634.00 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen 700 700\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen 60'000 60'000 60'135.15\n4940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 1'100\n\n7410 Gewässerverbauungen 8'000 2'000 5'732.10\nNettoergebnis 8'000 2'000 5'732.10\n\n3142.00 Unterhalt Wasserbau 8'000 2'000 5'582.85\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 149.25\n\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 36'130 16'130 5'071.25\nNettoergebnis 36'130 16'130 5'071.25\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 5'000 5'000\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 28'000 8'000\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 3'130 3'130 2'000.00\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 3'071.25\n\n7690 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung 420'544 752'500 191'151.33 9'265.20\nNettoergebnis 420'544 752'500 181'886.13\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 13'000 13'110.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 880 883.45\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 10 9.65\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 154 153.60\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1'140.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 406'500 752'500 174'686.18\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 895.85\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 272.60\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 9'265.20\n\n7710 Friedhof und Bestattung 966'407 213'000 933'027 247'200 867'185.81 160'929.71\nNettoergebnis 753'407 685'827 706'256.10\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 348'468 354'468 337'549.30\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 12'957.20\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -7'261.35\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 22'380 22'760 21'185.80\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 40'254 40'254 38'004.05\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 5'588 5'638 5'377.40\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 3'867 3'957 3'683.25\n\nSeite 75\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'100 2'000 2'715.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 200.00\n3100.00 Büromaterial 300 300 27.10\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 89'200 83'000 102'788.89\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'500 1'500 1'366.60\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 160.00\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 19'500 7'500\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 3'180.80\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 9'300 12'000 13'682.40\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 1'500 1'500 2'829.45\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 31'100 31'500 27'449.95\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 194'300 189'300 163'322.10\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'500 1'500 1'528.95\n3137.00 Steuern und Abgaben 500 500 419.50\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 12'000 19'800 1'331.78\n3143.00 Unterhalt übrige Tiefbauten 11'500 11'500 2'730.35\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 56'500 39'000 35'185.84\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 12'500 6'000 4'227.65\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 300 300\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 2'150 650 210.00\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 970.61\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 50'800 51'600 51'569.16\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 38'800 41'000 30'911.93\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 10'000 5'000 8'882.10\n3638.00 Beiträge an das Ausland 500 500\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 170'000 205'000 116'513.14\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 26'000 25'200 27'616.57\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 17'000 17'000 16'800.00\n\n7790 Umweltschutz, übriges 158'000 139'000 181'825.40\nNettoergebnis 158'000 139'000 181'825.40\n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 522.35\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 8'763.30\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen 3'424.85\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 266.60\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 147'000 128'000 158'717.60\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 3'909.10\n\nSeite 76\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 6.80\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 6'000 6'000 6'214.80\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 5'000 5'000\n\n7900 Raumordnung 1'829'894 90'000 1'609'145 90'000 1'483'295.20 168'946.65\nNettoergebnis 1'739'894 1'519'145 1'314'348.55\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 348'306 328'397 331'212.60\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 9'166.10\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 22'016 21'157 21'338.65\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 49'500 45'562 44'745.60\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 3'631 3'452 3'465.50\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 3'710 3'677 3'708.80\n3099.00 Übriger Personalaufwand 850.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'000 1'000 2'176.25\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 3'177.15\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1'020'000 1'045'000 894'948.72\n3132.00 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 8'169.65\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 1'044.00\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 290'500 85'900 83'374.38\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 75'907.80\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 75'231 60'000\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 15'000 15'000 10.00\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 141'168.00\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen 90'000 90'000 27'778.65\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 809'237 2'496'870 835'799 2'177'990 888'647.10 2'708'820.55\nNettoergebnis 1'687'633 1'342'191 1'820'173.45\n\n8120 Strukturverbesserungen 2'000 2'000\nNettoergebnis 2'000 2'000\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 2'000 2'000\n\n8200 Forstwirtschaft 730'087 577'000 718'359 560'000 825'688.42 820'186.20\nNettoergebnis 153'087 158'359 5'502.22\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 241'993 226'843 230'511.60\n3010.08 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 1'559.50\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -1'372.00\n\nSeite 77\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 15'538 13'875 14'597.80\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 27'224 25'662 25'653.80\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 9'018 10'867 10'981.75\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2'614 2'412 2'537.95\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2'000 2'000 1'480.00\n3100.00 Büromaterial 300 300 196.00\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 55'000 49'000 104'572.43\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'700 1'700\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 408.35\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 35'500 54'800 2'601.60\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 3'000 3'000 4'621.20\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2'500 2'000 2'388.45\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 104'700 101'700 117'589.62\n3134.00 Sachversicherungsprämien 400 400 368.00\n3137.00 Steuern und Abgaben 900 800 839.00\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 14'000 14'000 28'984.45\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 3'000 3'000 3'272.48\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen 4'500 4'500 4'476.00\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 6'400 6'400 6'447.15\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 15'100 15'100 15'140.02\n3300.50 Planmässige Abschreibungen Waldungen VV 5'400 5'300 5'350.62\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 17'300 24'700\n3499.00 Übriger Finanzaufwand 1'000 1'000 1'415.85\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 161'000 149'000 241'066.80\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 51'000 51'000 77'514.70\n4250.00 Verkäufe 257'000 257'000 393'359.90\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'000 1'000\n4630.00 Beiträge vom Bund 3'500 21'000 3'798.95\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 47'500 25'000 59'562.20\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 217'000 205'000 285'950.45\n\n8204 Forstliche Nebenbetriebe 20'000 20'000\nNettoergebnis 20'000 20'000\n\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 20'000 20'000\n\n8205 Gemeinwirtschaftliche Forstleistungen 22'750 2'200 61'870 21'100 26'845.50 1'100.00\nNettoergebnis 20'550 40'770 25'745.50\n\nSeite 78\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 2'500\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 70\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 800\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'500\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1'150 6'000 2'058.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 3'000 7'500 4'502.65\n3134.00 Sachversicherungsprämien 100 197.20\n3141.00 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 7'000 5'000 344.65\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 500 27'500 6'093.45\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 11'000 11'000 13'649.55\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'100 20'000\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 1'100 1'100 1'100.00\n\n8300 Jagd und Fischerei 12'700 1'500 12'700 1'500 12'725.50 1'186.60\nNettoergebnis 11'200 11'200 11'538.90\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 12'700 12'700 12'725.50\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 1'500 1'500 1'186.60\n\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 21'700 28'170 20'870 35'390 23'387.68 30'010.00\nNettoergebnis 6'470 14'520 6'622.32\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1'100 1'100 888.55\n3134.00 Sachversicherungsprämien 200 200 200.00\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 1'500 1'500\n3169.00 Übrige Mieten und Benützungskosten 2'000 2'000 1'888.85\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV -100 -100 -113.32\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 12'000 11'170 12'292.60\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 3'231.00\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 5'000 5'000 5'000.00\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 7'000 14'220 7'020.00\n4480.00 Miet- und Pachtzinserträge aus Liegenschaften Dritter 21'170 21'170 20'470.00\n4490.00 Aufwertungen VV 2'520.00\n\n8600 Gewinnbeteiligungen von Banken 1'888'000 1'560'000 1'856'337.75\nNettoergebnis 1'888'000 1'560'000 1'856'337.75\n\n4604.00 Anteil an Erträgen öffentlicher Unternehmungen 1'888'000 1'560'000 1'856'337.75\n\nSeite 79\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 39'624'162 153'145'740 17'270'078 128'519'740 59'391'106.28 152'853'489.11\nNettoergebnis 113'521'578 111'249'662 93'462'382.83\n\n9100 Allgemeine Gemeindesteuern 350'000 118'304'000 450'000 114'387'000 -420'983.17 133'269'519.12\nNettoergebnis 117'954'000 113'937'000 133'690'502.29\n\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen -688'000.00\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 350'000 450'000 267'016.83\n4000.00 Einkommenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr 36'462'000 36'359'000 34'043'866.05\n4000.10 Einkommenssteuern natürliche Personen früherer Jahre 3'090'000 3'090'000 2'413'875.65\n4000.20 Nachsteuern Einkommenssteuern natürliche Personen 160'000 160'000 62'144.95\n4000.40 Aktive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern natürliche Personen 2'600'000 2'500'000 2'571'629.75\n4000.50 Passive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern natürliche Personen -950'000 -1'020'000 -954'554.85\n4000.60 Pauschale Steueranrechnung natürliche Personen -30'000 -30'000 -29'602.95\n4001.00 Vermögenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr 4'223'000 4'223'000 4'146'221.55\n4001.10 Vermögenssteuern natürliche Personen früherer Jahre 1'030'000 515'000 972'980.60\n4001.20 Nachsteuern Vermögenssteuern natürliche Personen 40'000 40'000 14'343.05\n4001.40 Aktive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern natürliche Personen 650'000 500'000 641'776.30\n4001.50 Passive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern natürliche Personen -450'000 -280'000 -447'258.73\n4002.00 Quellensteuern natürliche Personen 4'810'000 4'500'000 4'903'334.45\n4008.00 Personensteuern 450'000 450'000 432'349.39\n4010.00 Gewinnsteuern juristische Personen Rechnungsjahr 59'946'000 45'217'000 40'855'214.25\n4010.10 Gewinnsteuern juristische Personen früherer Jahre 3'090'000 12'129'000 37'169'362.40\n4010.20 Nachsteuern Gewinnsteuern juristische Personen 2'309.20\n4010.40 Aktive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern juristische Personen 1'900'000 2'800'000 1'900'711.15\n4010.50 Passive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern juristische Personen -4'750'000 -3'800'000 -3'035'224.40\n4010.60 Pauschale Steueranrechnung juristische Personen -50'000 -50'000\n4011.00 Kapitalsteuern juristische Personen Rechnungsjahr 5'253'000 5'768'000 5'527'777.30\n4011.10 Kapitalsteuern juristische Personen früherer Jahre 1'030'000 1'516'000 2'288'853.90\n4011.20 Nachsteuern Kapitalsteuern juristische Personen -10.38\n4011.40 Aktive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern juristische Personen 150'000 200'000 143'532.40\n4011.50 Passive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern juristische Personen -350'000 -400'000 -354'111.91\n\n9101 Sondersteuern 24'000 10'150'000 24'000 10'150'000 24'870.00 15'173'182.15\nNettoergebnis 10'126'000 10'126'000 15'148'312.15\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 2'000 2'000 2'100.00\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 22'000 22'000 22'770.00\n4022.00 Grundstückgewinnsteuern 10'000'000 10'000'000 15'020'382.15\n\nSeite 80\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n4033.00 Hundesteuern 150'000 150'000 152'800.00\n\n9300 Finanz- und Lastenausgleich 9'900'000 1'040'000 9'827'000 640'000 23'344'440.00 805'966.00\nNettoergebnis 8'860'000 9'187'000 22'538'474.00\n\n3621.50 Ressourcenausgleich (Ablieferung) 9'900'000 9'827'000 23'344'440.00\n4631.01 Unterstützungsbeitrag STAF 1'040'000 640'000 805'966.00\n\n9610 Zinsen 392'470 1'368'000 535'000 1'103'350 536'662.22 1'342'083.74\nNettoergebnis 975'530 568'350 805'421.52\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 35'000 35'000 13'742.72\n3401.00 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 163'000 310'000 294'000.00\n3499.10 Vergütungszinsen auf Steuern 190'000 190'000 228'919.50\n3940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 4'470\n4401.00 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 3'000 3'000 2'658.88\n4401.10 Zinsen auf Steuerforderungen 500'000 500'000 738'268.54\n4402.00 Zinsen Finanzanlagen 117'000 106'000 81'922.22\n4420.00 Dividenden FV 210'000\n4450.00 Erträge aus Darlehen VV 14'350 14'250 15'909.10\n4451.00 Erträge aus Beteiligungen VV ohne öffentliche Unternehmungen 650 100 825.00\n4463.00 Finanzertrag aus Beteilig. VV an öffentlichen Untern. als AG usw. 480'000 480'000 502'500.00\n4940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 43'000\n\n9630 Liegenschaften des Finanzvermögens 726'810 2'168'740 761'310 2'139'390 498'132.43 2'106'556.85\nNettoergebnis 1'441'930 1'378'080 1'608'424.42\n\n3010.00 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 62'100 60'400 59'501.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 4'100 3'800 3'833.10\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 6'700 6'300 6'384.00\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 600 600 465.75\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 800 800 666.40\n3430.00 Baulicher Unterhalt Grundstücke FV 6'500 6'500 8'359.35\n3430.40 Baulicher Unterhalt Gebäude FV 304'000 383'200 190'633.40\n3431.00 Nicht baulicher Liegenschaftenunterhalt durch Dritte 88'200 90'700 68'374.40\n3431.10 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5'200 5'200 2'559.13\n3431.20 Anschaffungen Mobilien 2'000 13'000 3'072.70\n3431.30 Unterhalt Mobilien 500 500\n3431.40 Mieten und Benützungskosten 762.00\n3439.00 Büromaterial, Drucksachen, Publikationen, Fachliteratur 500 500 479.70\n\nSeite 81\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3439.10 Ver- und Entsorgung 138'950 140'550 111'774.85\n3439.30 Sachversicherungsprämien 11'060 11'060 11'050.70\n3439.40 Dienstleistungen Dritter 55'700 37'700 25'696.65\n3439.50 Planungen und Projektierungen Dritter 500 500\n3439.90 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 4'519.30\n3940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 39'400\n4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 1'931'340 1'891'990 1'848'885.45\n4439.00 Rückerstattungen Raumnebenkosten 100'000 110'000 110'509.25\n4439.10 Übrige Rückerstattungen Dritter 2'000 2'000 11'205.95\n4439.90 Übriger Liegenschaftenertrag FV 556.20\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 135'400 135'400 135'400.00\n\n9639 Gewinne und Verluste sowie Wertberichtigungen auf Liegenschaften des Finanzvermögens 20'000'000 354'740.00\nNettoergebnis 20'000'000 354'740.00\n\n3441.00 Wertberichtigungen Grundstücke FV 354'740.00\n4443.00 Wertberichtigungen Grundstücke FV 20'000'000\n\n9690 Finanzvermögen, n.a.g. 45'500 43'500 1'647'488.09\nNettoergebnis 45'500 43'500 1'647'488.09\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 17'000 15'000 16'723.43\n3420.00 Kapitalbeschaffung- und verwaltung 28'500 28'500 28'048.30\n3440.00 Wertberichtigungen übrige Finanzanlagen FV 1'575'000.00\n3499.00 Übriger Finanzaufwand 27'716.36\n\n9710 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 111'000 96'000 146'766.55\nNettoergebnis 111'000 96'000 146'766.55\n\n4699.10 Rückverteilung CO2-Abgabe 111'000 96'000 146'766.55\n\n9900 Finanzpolitische Reserve, Einlagen und Entnahmen 27'000'000 5'000'000\nNettoergebnis 27'000'000 5'000'000\n\n3894.00 Einlagen in finanzpolitische Reserve 27'000'000 5'000'000\n\n9951 Zweckgebundene Zuwendungen 4'000 4'000 4'000 4'000 9'414.70 9'414.70\n3502.00 Einlagen in Legate und Stiftungen des FK 7'714.70\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 4'000 4'000 1'700.00\n4390.00 Übriger Ertrag 7'714.70\n4502.00 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen des FK 3'930 4'000 1'700.00\n\nSeite 82\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n4940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 70\n\n9999 Abschluss 1'181'382 625'268 33'396'342.01\nNettoergebnis 1'181'382 625'268 33'396'342.01\n\n9000.00 Ertragsüberschuss Erfolgsrechnung 1'181'382 625'268 33'396'342.01\n\nSeite 83\n\n\n\nInvestitionsrechnung\n\nErläuterungen zu den Investitionsrechnungen\n\nErläuterungen zur Investitionsrechnung sind im Antrag des Stadtrats und in der institutionellen Gliederung enthalten.  \n\n…\n\nSeite 84\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n0 Allgemeine Verwaltung 1'855'000 71'080 932'500 97'434 171'506.30 151'107.00\n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 776'000 955'000 59'051.55\n\n2 Bildung 29'536'700 12'042'000 2'399'870.46 146'400.00\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 6'354'314 6'800 11'771'289 6'333 16'098'072.36 6'333.00\n\n4 Gesundheit 1'941'077 1'741'077 649'061.75\n\n5 Soziale Sicherheit 200'000 54'876 426'551 54'876 4'508'529.54\n\n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 5'865'000 1'980'000 1'824'295.79\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 5'660'000 50'000 1'880'000 50'000 1'368'832.74 90'010.05\n\n8 Volkswirtschaft 403'542.90 43'150.00\n\nTotal Ausgaben / Einnahmen 52'188'091 182'756 31'728'417 208'643 27'482'763.39 437'000.05\n\n9999 Nettoinvestitionen / Ausgabenüberschuss 52'005'335 31'519'774 27'045'763.34\n\nTotal 52'188'091 52'188'091 31'728'417 31'728'417 27'482'763.39 27'482'763.39\n\nHauptaufgabenbereiche (Funktionale Gliederung) Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nSeite 85\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 1'855'000 71'080 932'500 97'434 171'506.30 151'107.00\nNettoergebnis 1'783'920 835'066 20'399.30\n\n0210 Abteilung Finanzen und Steuern 145'000 147'500\n0210.5200.032 Zentralisierung NEST Steuern 48'000\n0210.5200.038 Upgrade NEST-Steuern (NEST2020) 145'000 99'500\n\n0220 Allgemeine Dienste, übrige 550'000 71'080 715'000 97'434 130'754.80 151'107.00\n0220.5060.030 IT Netzwerk, Rollout der Aktivkomponenten 66'404.00\n0220.5060.034 Ausstattung Archiv Looren 64'350.80\n0220.5060.035 IT RZ, Host- und Backupsysteme 250'000 520'000\n0220.5200.036 Zentrale Digital Signage Lösung 100'000 100'000\n0220.5060.037 Möblierung neue Arbeitsplätze 95'000\n0220.5200.010 Umsetzung Digitalstrategie 200'000\n0220.6450.000 Rückzahlungen Darlehen VV private Unternehmungen 55'480 81'834 85'507.00\n0220.6460.000 Rückzahlungen Darlehen VV priv. Org. ohne Erwerbszweck 15'600 15'600 65'600.00\n\n0290 Verwaltungsliegenschaften, übriges 1'160'000 70'000 40'751.50\n0290.5040.160 Stadthaus, Probebohrung für Wärmepumpe 40'751.50\n0290.5040.161 Stadthaus, Ersatz Heizanlage 1'000'000 70'000\n0290.5040.162 Stadthaus, Sanierung Vordach 160'000\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG + SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG 776'000 955'000 59'051.55\nNettoergebnis 776'000 955'000 59'051.55\n\n1110 Polizei 250'000 225'000 41'171.50\n1110.5060.012 Parkleitsystem Areal Schluefweg 250'000\n1110.5060.100 Neuer Polizeiposten, Anteil Möblierung 225'000 41'171.50\n\n1120 Verkehrssicherheit 114'000\n1120.5060.013 Verkehrsüberw. Fahrverbot Wallisellerstr. 114'000\n\n1500 Feuerwehr 220'000 730'000 10'237.10\n1500.5040.031 Feuerwehrgebäude, Ersatz Tore 210'000 719.30\n1500.5040.032 Feuerwehrgebäude, Umbau Büroräume 275'000 8'015.40\n1500.5040.033 Feuerwehrgebäude, Schliessanlage 1'502.40\n\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nSeite 86\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n1500.5040.034 Feuerwehrgebäude, Sanitärleitungen 200'000\n1500.5040.035 Feuerwehrgebäude, Ersatz Wärmeerzeugung 70'000\n1500.5040.036 Feuerwehrgebäude, Ersatz Tore 2. Etappe 150'000\n1500.5060.022 Elektro-Dienstfahrzeug Claudia 118 45'000\n\n1610 Militärische Verteidigung\n1610.6300.060 Schiessanl. Bettensee, Sanierung Kugelfang 2'086.00\n1610.6310.010 Schiessanl. Bettensee, Sanierung Kugelfang -2'086.00\n\n1620 Zivilschutz 80'000\n1620.5030.024 ZSA Hinterwiden, Instandstellung 80'000\n\n1629 Regionale Zivilschutzorganisation 112'000 7'642.95\n1629.5060.012 Zivilschutz-Mannschaftsfahrzeug 7'642.95\n1629.5060.013 ZSO Hardwald, Zugfahrzeug 1 56'000\n1629.5060.014 ZSO Hardwald, Zugfahrzeug 2 56'000\n\n2 BILDUNG 29'536'700 12'042'000 2'399'870.46 146'400.00\nNettoergebnis 29'536'700 12'042'000 2'253'470.46\n\n2120 Primarstufe 118'700\n2120.5060.021 Hardwareanpassung an ICT.Konzept 2.2 . 118'700\n\n2130 Oberstufe 66'800 72'000\n2130.5060.000 jährlich: Tablets für 1. Sekundar-SuS 66'800\n2130.5060.001 BWS, Ersatz 60 PC 72'000\n\n2170 Schulliegenschaften 26'851'200 9'470'000 2'312'636.31\n2170.5040.017 Nägelimoos, Erweiterung und Sanierung 26'000'000 8'900'000 2'243'351.51\n2170.5040.024 Spitz OS, Akustik Deckenelemente und 46'168.80\n2170.5040.043 Hinterwiden, Sanierung ab Wettbewerb 14'500.00\n2170.5030.048 Hinterwiden, Hartplatz Instandstellung 30'000 250'000\n2170.5040.131 PS Spitz, Turnhalle oben, Ersatz Belag 140'000\n2170.5040.132 PS Spitz, Beleuchtung Schulzimmer 1.Et. 120'000\n2170.5060.013 Erneuerung Displaytechnologien alle Schulhäuser 541'200\n2170.5060.014 Erneuerung Videoüberwachung Schulanlagen 20'000 70'000 8'616.00\n2170.5060.015 IT Hardware, Lifecyle Schulen 250'000\n\nSeite 87\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n2180 Tagesbetreuung 2'500'000 2'500'000 87'234.15\n2180.5040.017 Neubau Hort PS im Spitz 2'500'000 2'500'000 87'234.15\n\n2200 Sonderschulen 146'400.00\n2200.6440.020 HPS Bülach, Rückzahlung Darlehen 146'400.00\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 6'354'314 6'800 11'771'289 6'333 16'098'072.36 6'333.00\nNettoergebnis 6'347'514 11'764'956 16'091'739.36\n\n3110 Museen und bildende Kunst 120'000\n3110.5040.011 Ortsmuseum, Sanierung Leitungen 120'000\n\n3410 Sport 6'139'314 6'800 11'721'289 6'333 16'058'679.85 6'333.00\n3410.5030.011 Verbindungsweg Zentrum zu Eissportanlage 80'000\n3410.5040.030 Stadion Schluefweg, Ersatzneubau 2. Eisfeld 7'166'289 15'600'092.25\n3410.5040.050 Zentrum Schluefweg, Planung Gesamt- -204'703.10\n3410.5040.113 Stadion, Fertigstellung Evakuationsanlage 38'431.10\n3410.5040.114 Stadion, Ersatz Sound-Anlage 80'000\n3410.5040.115 Stadion, Ers. Deckenelag Raucherzone 110'000\n3410.5040.116 Stadion, Umbau Räume EHC Kloten Sport AG 50'000\n3410.5040.170 Zentrum Schluefweg, Sofortmassnahmen 650'000 66'992.70\n3410.5040.172 Zentrum Schluefweg, Neubau Energiezentrale 4'400'000 2'500'000 544'965.90\n3410.5040.178 Zentr. Schluefw., San. Blockheizkraftw. 350'000\n3410.5040.179 Freibad, Ersatz Holzroste 70'000\n3410.5040.202 Stighag, Ersatz Schliessanlage 90'000\n3410.5040.203 Stighag, Umbau Beleuchtung auf LED 300'000\n3410.5040.211 Ruebisbachhalle, Ersatz Schliessanlage 125'000\n3410.5040.212 Ruebisbachhalle, Ersatz Nordfassade 120'000\n3410.5060.070 Stadion Schluefweg, Bestuhlung 3'794.95\n3410.5060.072 Stadion Schluefweg, Eisaufbereitungs- 170'000\n3410.5060.073 Stadion Schluefweg, Videowürfel 800'000 489.50\n3410.5060.074 Stadion Schluefweg, Verdichtersteuerung 110'000\n3410.5060.270 Ruebisbachhalle, Ersatz Schnitzelheizung 689'314 8'616.55\n3410.6460.000 Rückzahlungen Darlehen VV priv. Org. ohne Erwerbszweck 6'800 6'333 6'333.00\n\nSeite 88\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3420 Freizeit 95'000 50'000 39'392.51\n3420.5040.180 Zentrum Schluefw., Beleuchtung Foyer 95'000\n3420.5040.210 Seilparkgebäude, Erweiterung -585.60\n3420.5620.010 Hardwaldturm (Beitrag) 39'978.11\n3420.5030.040 Stadthaus-Vorplatz, Neugestaltung Wiese 50'000\n\n4 GESUNDHEIT 1'941'077 1'741'077 649'061.75\nNettoergebnis 1'941'077 1'741'077 649'061.75\n\n4120 Kranken-, Alters- und Pfegeheime 1'941'077 1'741'077 649'061.75\n4120.5540.010 KZU, Erhöhung Beteiligung 326'077 326'077 326'077.00\n4120.5040.111 PZ Spitz, Sanierung Liftanlagen 100'000\n4120.5040.113 Schaffhauserstr. 136, PWG 1 Sanierung 75'000\n4120.5040.114 PZ+SA Spitz, Energieerz.  Machbarkeit 190'000\n4120.5040.115 PZ+Sh Spitz, Neue Energieversorgung 500'000\n4120.5040.122 PZ Spitz, Bodenbeläge 2. Etappe 40'000\n4120.5040.123 PZ Spitz, Erweiterungsbau 350'000\n4120.5040.124 PZ Spitz, Erneuerung WLAN-Infrastruktur 65'559.00\n4120.5040.125 PZ Spitz, Sanierung Balkone 70'000 130'000 184'913.85\n4120.5040.126 PZ Spitz, Sanierung San.leitungen Haus B 64'014.10\n4120.5040.127 PZ Spitz, Ersatz Mischwasseranlage 70'000\n4120.5040.128 PZ Spitz, Dachsanierung 200'000\n4120.5040.129 PZ Spitz, Bio Master 70'000\n4120.5040.130 PZ Spitz, Ersatz Pflegenotrufanlage 90'000\n4120.5040.132 PZ Spitz, DLZ Umbau EG 100'000\n4120.5060.113 PZ Spitz, Transportfahrzeug 6'882.30\n4120.5060.114 PZ Spitz, Notstromaggregat 115'000 170'000 1'615.50\n4120.5060.115 PZ Spitz, Beschallungsanlage MZR 70'000\n4120.5200.116 PZ Spitz/DLZ, Verpfl.system/Bestellwesen 90'000\n4120.5200.117 PZ Spitz/DLZ, Hospitaly-System 200'000 250'000\n4120.5200.118 PZ Spitz, Bewohneradmin.software 150'000\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 200'000 54'876 426'551 54'876 4'508'529.54\nNettoergebnis 145'124 371'675 4'508'529.54\n\n5440 Jugendschutz 200'000\n5440.5040.010 Neuer Standort Jugendarbeit 200'000\n\nSeite 89\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 426'551 4'413'437.79\n5451.5040.018 Krippe KG im Looren 426'551 4'413'437.79\n\n5600 Sozialer Wohnungsbau 54'876 54'876 95'091.75\n5600.5040.011 MFH Chasernweg 22-24, Ersatz Wärme- 95'091.75\n5600.6450.000 Rückzahl. Darlehen an priv. Wohnungsbau 54'876 54'876\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 5'865'000 1'980'000 1'824'295.79\nNettoergebnis 5'865'000 1'980'000 1'824'295.79\n\n6150 Gemeindestrassen 5'765'000 1'750'000 1'038'627.60\n6150.5010.000 Strassensanierung Rahmenkredit 3'140'000 1'010'000\n6150.5010.061 Werterhaltung Alte Landstr./Weinbergstr. 643'970.10\n6150.5010.091 Lindenstrasse, Bereich Bahn-/Bushof 75'000\n6150.5010.140 Gerlisbergstrasse, (- Bänikoner-/ 1'900'000 16'881.60\n6150.5010.142 Aufpflästerungen 179'329.60\n6150.5010.152 Lerchenweg, Sanierung 180'901.95\n6150.5010.153 Obholz, Sanierung Strassen 340'000\n6150.5010.154 Kalberweidweg, Objektschutz 150'000 150'000\n6150.5010.155 Waldeggweg, Gestaltung 17'544.35\n6150.5010.201 Glatttalbahn, Strassen Anp./Erneuerung 50'000\n6150.5060.031 Ersatz Kommunalfahrzeug 200'000 250'000\n6150.5010.220 Unterführung Bhf Kloten, Radweg 250'000\n\n6190 Strassen, übriges 100'000 230'000 10'567.94\n6190.5040.012 Werkhof, Neue Lüftung Musikschule 230'000 10'567.94\n6190.5060.032 Bau von Elektroladestationen 100'000\n\n6210 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur 775'100.25\n6210.5010.144 Bushaltestellen Stadtgebiet, Ausbau 430'125.10\n6210.5010.145 Neubau Bushaltestellen Acker-/Härdlenstr 49'613.70\n6210.5010.151 Bushaltestelle Geissbergstr. (Härdlen- 295'361.45\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 5'660'000 50'000 1'880'000 50'000 1'368'832.74 90'010.05\nNettoergebnis 5'610'000 1'830'000 1'278'822.69\n\nSeite 90\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n7201 Abwasserbeseitigung [Gemeindebetrieb] 990'000 50'000 680'000 50'000 1'238'978.89 90'010.05\n7201.5030.000 Kanalisations-Sanierungen Rahmenkredit 990'000 630'000\n7201.5030.010 Kanalisations- und Schachtsanierungen 99'764.21\n7201.5030.061 Alte Landstrasse, Kanalersatz 74'486.54\n7201.5030.101 Verlegung Kanal Sonnhalden / Neubrunnen- 21'157.15\n7201.5030.104 Speerstrasse, Kanal 382'466.94\n7201.5030.152 Lerchenweg, Sanierung 21'964.01\n7201.5030.200 Bewirtschaftung Aussenbauwerke 1'841.32\n7201.5030.210 Gerlisbergstrasse (Weiler Gerlisberg) 594'544.45\n7201.5030.401 Glattalbahn GTB2A, Vorleistung 22'579.20\n7201.5030.402 Werterhaltung Aussenbauwerke 20'175.07\n7201.5030.403 Glattalbahn GTB2A, Werterhaltung 50'000\n7201.6370.100 Anschlussgebühren 50'000 50'000 56'336.00\n7201.6350.402 Werterhaltung Aussenbauw., Versicherung 33'674.05\n\n7410 Gewässerverbauungen 60'000\n7410.5020.011 Hochwasserschutz Tüchelgraben 60'000\n\n7710 Friedhof und Bestattung 200'000 124'168.65\n7710.5040.031 Friedhof Chloos, Dach Dienstgebäude 130'000 122'587.10\n7710.5040.032 Friedhof Chloos, Sanierung Aufbahrung 1'581.55\n7710.5040.033 Friedhof Chloos, Ers. Aussenbeleuchtung 70'000\n\n7900 Raumordnung 4'610'000 1'000'000 5'685.20\n7900.5030.020 Stadtplatz, Bahnhofstr. und Marktgasse 4'610'000 1'000'000 5'685.20\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 403'542.90 43'150.00\nNettoergebnis 360'392.90\n\n8200 Forstwirtschaft 403'542.90\n8200.5050.010 Waldkäufe 3'602.60\n8200.5030.011 Werkhof Forst, Schmutzwasserleitung 140'239.70\n8200.5060.101 Forsttraktor 259'700.60\n\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 43'150.00\n8500.6450.010 Rückzahlungen Darlehen Corona-Krise 43'150.00\n\nSeite 91\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n9 FINANZEN 182'756 52'188'091 208'643 31'728'417 437'000.05 27'482'763.39\nNettoergebnis 52'005'335 31'519'774 27'045'763.34\n\n9999 Abschluss 182'756 52'188'091 208'643 31'728'417 437'000.05 27'482'763.39\n9999.5900.000 Passivierte Einnahmen 182'756 208'643 437'000.05\n9999.6900.000 Aktivierte Ausgaben 52'188'091 31'728'417 27'482'763.39\n\nSeite 92\n\n\n\nInvestitionsrechnung Finanzvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n9630 Liegenschaften des Finanzvermögen 820'000 1'010'000 54'476.10\n\n9690 Mobilien und übrige Sachanlagen des Finanzvermögens\n\nTotal Ausgaben / Einnahmen 820'000 0 1'010'000 0 54'476.10 0.00\n\n9999 Nettoinvestitionen, Ausgabenüberschuss 820'000 1'010'000 54'476.10\n\nTotal 820'000 820'000 1'010'000 1'010'000 54'476.10 54'476.10\n\nHauptaufgabenbereiche (Funktionale Gliederung) Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nSeite 93\n\n\n\nInvestitionsrechnung Finanzvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n9 FINANZEN 820'000 820'000 1'010'000 1'010'000 54'476 54'476\n\n9630 Liegenschaften des Finanzvermögens 820'000 1'010'000 54'476\n9630.7040.100 Kirchgasse 16/18/20/22, Sanierung 90'000 20000\n9630.7040.101 MFH Geissbergstr. 10/12, Neue Wärmeerzeugung 452'000 25'105\n9630.7040.102 MFH Geissbergstr. 22, Neue Wärmeerzeug 418'000 24'700\n9630.7040.103 MFH Schaffhauserstr. 136, Neue Wärmeerzeugung 730'000 120'000 4'670\n\n9999 Abschluss 820'000 1'010'000 54'476\n9999.8990.000 Zugang Sachanlagen FV 820'000 1'010'000 54'476\n\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nSeite 94\n\n\n\nBudget - Details Cockpit \n(institutionelle Gliederung mit Erläuterungen)\n\nSeite 95\n\n\n\nÜbersicht Cockpit\n\n-33'396'342.01-1'181'382 -625'268\n\nBudget 2024 \nNetto \n\nBudget 2023 \nNetto \n\nRechnung 2022 \nNetto \n\nGesamt-Total\n\nAbweichung BU \n2024 zu RG 2022\n\nAbweichung BU \n2024 zu BU 2023\n\n-556'114 32'214'960\n\nBudget 2024 \nNetto \n\nBudget 2023 \nNetto \n\nRechnung 2022 \nNetto \n\nAbweichung BU \n2024 zu RG 2022\n\nAbweichung BU \n2024 zu BU 2023\n\n12 Stadtrat und Gemeinderat\n\n1210 Gemeinderat 285'556 290'145 263'351.30 -4'589 22'205\n\n1220 Stadtrat 1'922'540 1'662'103 1'756'488.07 260'437 166'052\n\n22 Verwaltungsdirektion\n\n2210 Verwaltungsdirektion 1'661'247 1'481'093 1'423'920.54 180'154 237'326\n\n32 Finanzen + Logistik\n\n3210 Logistik / (Zentrale Dienste) 3'870'479 4'524'791 1'832'425.17 -654'312 2'038'054\n\n3220 Tresorerie -22'810'220 -2'032'510 -370'585.76 -20'777'710 -22'439'634\n\n3222 Abschreibungen 10'427'700 8'795'150 6'697'080.30 1'632'550 3'730'620\n\n3230 Gemeindesteuern -119'495'000 -115'151'000 -126'795'946.76 -4'344'000 7'300'947\n\n3240 Überbaute Grundstücke d. Finanzvermögens -1'135'740 -1'115'920 -1'365'006.22 -19'820 229'266\n\n3250 Unterhalt Anlagen Bildung + Kind 3'262'257 3'420'649 2'784'622.21 -158'392 477'635\n\n3260 Unterhalt Liegenschaften Verwaltungsver. 768'545 707'395 640'649.76 61'150 127'895\n\n3270 Informatik 4'509'060 3'921'786 2'375'635.69 587'274 2'133'424\n\n3280 Finanzverwaltung 1'142'107 971'800 915'350.17 170'307 226'757\n\n42 Einwohner, Soziales + Sicherheit\n\n4215 Einwohnerdienste 1'077'663 1'137'527 640'427.91 -59'864 437'235\n\n4220 Zivilstandsamt und Bestattungsamt 283'624 220'935 127'348.25 62'689 156'276\n\n4230 Gesetzliche Wirtschaftliche Hilfe 6'257'200 8'590'700 6'042'793.68 -2'333'500 214'406\n\n4235 Zusatzl. zur AHV / IV und Krankenvers. 4'800'712 5'054'353 5'319'779.39 -253'641 -519'067\n\n4240 Soz.Wohlfahrt/Soz.Dienst+ext.Organisat. 2'654'723 2'517'704 2'412'208.09 137'019 242'515\n\n4250 Vormundschaft 1'439'291 1'257'504 1'250'587.00 181'787 188'704\n\n4252 Kinder- und Jugendhilfe 4'703'927 4'012'025 3'655'856.95 691'902 1'048'070\n\n4255 Familienergänzende Betreuung   ´ 1'424'178 1'223'338 937'667.02 200'840 486'511\n\n4260 Asylwesen 974'390 783'130 345'435.43 191'260 628'955\n\n4270 Stadtpolizei    ´ 802'440 547'300 516'404.08 255'140 286'036\n\n4271 Feuer-, Oel- und Chemiewehr 685'066 631'535 544'394.15 53'531 140'672\n\n4275 Bevölkerungs- / Zivilschutz    ´ 347'760 288'328 263'362.80 59'432 84'397\n\nSeite 96\n\n\n\nBudget 2024 \nNetto \n\nBudget 2023 \nNetto \n\nRechnung 2022 \nNetto \n\nAbweichung BU \n2024 zu RG 2022\n\nAbweichung BU \n2024 zu BU 2023\n\n4276 ZSO Hardwald      ´ -35'500 -20'400 -21'509.40 -15'100 -13'991\n\n4277 Verkehrsangebot Priv.+Öffentl.Verkehr 3'699'000 3'692'681 3'660'789.37 6'319 38'211\n\n4280 Bestattungswesen, Friedhof 0 557'101.90 -557'102\n\n4290 Betreibungsamt -359'135 -513'210 -503'107.81 154'075 143'973\n\n52 Lebensraum\n\n5210 Lebensraum 2'337'069 2'609'633 1'788'224.79 -272'564 548'844\n\n5220 Abfallentsorgung -32'600 -32'600 -33'896.54 0 1'297\n\n5230 Strassenunterhalt 1'443'558 1'292'535 1'937'880.27 151'023 -494'322\n\n5233 Friedhof und Öffentliche Anlagen 705'067 647'167 155'339.32 57'900 549'728\n\n5235 Abwasserbeseitigung -162'000 -142'000 -84'086.76 -20'000 -77'913\n\n5240 Forst- und Landwirtschaft, Natur 149'287 118'759 -36'898.52 30'528 186'186\n\n5255 Übrige Dienstleistungen + Spezialanlagen 73'570 27'520 56'507.60 46'050 17'062\n\n5280 Baupolizei 215'698 -78'511 293'246.55 294'209 -77'549\n\n62 Bildung + Kind\n\n6205 Schulverwaltung 1'448'150 1'345'930 1'355'639.32 102'220 92'511\n\n6210 Schulpflege 277'050 244'870 232'109.17 32'180 44'941\n\n6214 ext.Schulung (Regelkl,Sport, Musik,Gym) 220'900 287'100 177'141.90 -66'200 43'758\n\n6215 Sonderschulung / Externe Massnahmen 5'924'000 5'139'771 5'671'047.28 784'229 252'953\n\n6217 BWS Berufswahlschule 350'625 627'374 340'228.25 -276'749 10'397\n\n6218 Musikschule 813'854 704'884 647'699.04 108'970 166'155\n\n6221 Schulpsychologischer Dienst 572'510 562'270 475'413.08 10'240 97'097\n\n6230 Primarschule 16'191'900 15'410'301 15'094'714.12 781'599 1'097'186\n\n6231 Sekundarschule 6'985'200 6'931'750 5'992'423.44 53'450 992'777\n\n6232 Sonderpädagogik 1'838'700 1'620'312 1'490'667.27 218'388 348'033\n\n6270 Schulhorte 438'593 377'171 148'705.76 61'422 289'887\n\n72 Freizeit + Sport\n\n7220 Personal und Administration 2'726'943 2'305'924 1'891'732.22 421'019 835'211\n\n7230 Infrastruktur 3'467'500 3'055'400 1'865'286.44 412'100 1'602'214\n\n7240 Stadion 252'200 263'900 102'667.79 -11'700 149'532\n\n7250 Bäder 267'000 246'000 198'256.88 21'000 68'743\n\n7260 Konferenzzentrum -369'150 -325'710 -338'633.82 -43'440 -30'516\n\n7290 Stadtbibliothek 454'464 451'470 429'797.79 2'994 24'666\n\nSeite 97\n\n\n\nBudget 2024 \nNetto \n\nBudget 2023 \nNetto \n\nRechnung 2022 \nNetto \n\nAbweichung BU \n2024 zu RG 2022\n\nAbweichung BU \n2024 zu BU 2023\n\n82 Gesundheit + Alter\n\n8210 Pflegezentrum Spitz 2'257'300 5'195'900 1'830'284.91 -2'938'600 427'015\n\n8220 Beratung,Begleitung,Betreuung+ext.Angeb. 537'360 315'680 232'825.95 221'680 304'534\n\n8230 Pflegefinanzierung 9'270'000 8'273'000 8'781'811.21 997'000 488'189\n\n92 Abschluss\n\n9210 Abschluss 27'000'000 5'000'000 22'000'000\n\nSeite 98\n\n\n\nGemeinderat 1210\n\n285'556\n0\n\n290'145\n0\n\n263'351\n0\n\nKeine besonders abweichende Budgetpositionen gegenüber  Vorjahr.\n\nAufgabe / Auftrag: Aufgabenerfüllung im Rahmen des Gemeindegesetzes und der Gemeindeordnung\n\nLegislatur-Ziel: Umsetzen der strategischen Leitlinien im Hinblick auf die Vision 2030\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n285'556 290'145 263'351\n\n4'589\n\n4'589\n\n22'205\n\n22'205\n\nJ\nK\n\nJ\n\nL\nK\n\nL\n\nBereich: Stadtrat und Gemeinderat\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n1210.00 Gemeinderat (0110)\n\n285'556 290'145 263'351.30 4'589 22'205\n\n285'556 290'145 263'351.30\n\nJ L\n3000.00 200'000 207'000 185'823.60Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 40'500 37'777 38'376.70Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 22'600 22'100 13'625.10AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 3'782 3'500 3'495.00AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 368 345 450.45AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 436 423 2'369.95AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 4'000 4'000Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 12'370 12'500 17'385.10Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 1'500 2'500 1'575.40Drucksachen, Publikationen\n\n3632.00 250.00Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\nSeite 99\n\n\n\nStadtrat 1220\n\n1'992'540\n70'000\n\n1'697'103\n35'000\n\n1'768'138\n11'650\n\nEinzige nennenswerte Abweichung (als neue Position) ist die Budgetierung eines Betrages von Fr. 125'000 (für 2024) für die Erstellung einer Klotener Chronik\n\nAufgabe / Auftrag: Strategisch - politische Führung der Stadt Kloten\n\nLegislatur-Ziel: Umsetzen der strategischen Leitlinien im Hinblick auf die Vision 2030\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'922'540 1'662'103 1'756'488\n\n295'437\n35'000\n\n260'437\n\n224'402\n58'350\n\n166'052\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Stadtrat und Gemeinderat\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n1220.00 Stadtrat (0120)\n\n1'009'460 881'823 942'021.07 127'637 67'439\n\n1'009'460 881'823 953'671.22 11'650.15\n\nL L\n3000.00 510'000 491'613 448'227.60Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3050.00 25'710 18'652 25'948.60AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 66'800 58'300 23'064.00AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'008.35AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'540 3'379 4'635.30AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 50.00Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 21'000 21'000 7'382.00Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 257'700 159'200 182'218.88Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 400.00Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 1'000 25'000 2'345.70Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3170.00 45'000 29'000 71'755.29Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3632.00 41'210 41'179 47'095.50Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3636.00 36'500 34'500 139'540.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4260.00 11'650.15Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\nSeite 100\n\n\n\n1220.60 Beiträge für Kultur allgemein (3290)\n\n192'250 101'250 99'790.00 91'000 92'460\n\n262'250 70'000 136'250 35'000 99'790.00\n\nL L\n3636.00 262'250 136'250 99'790.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4631.00 70'000 35'000Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n1220.61 Freiw. Beiträge Musik+Theater (3220)\n\n105'000 71'350 68'608.00 33'650 36'392\n\n105'000 71'350 68'608.00\n\nL L\n3636.00 105'000 71'350 68'608.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n1220.70 Freiw. Beiträge Freizeit (3420)\n\n185'000 185'000 186'800.00 1'800\n\n185'000 185'000 186'800.00\n\nJ J\n3636.00 185'000 185'000 186'800.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n1220.71 Freiw. Beiträge Sport (3410)\n\n220'200 212'050 253'050.00 8'150 32'850\n\n220'200 212'050 253'050.00\n\nL J\n3635.00 50'000.00Beiträge an private Unternehmungen\n\n3636.00 220'200 212'050 203'050.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n1220.80 Freiw. Beiträge Soziales (5790)\n\n47'500 47'500 40'988.00 6'512\n\n47'500 47'500 40'988.00\n\nJ L\n3636.00 47'500 47'500 29'150.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n3637.00 11'838.00Beiträge an private Haushalte\n\n1220.81 Freiw. Beiträge Bereich Alter (5350)\n\n160'000 160'000 160'000.00\n\n160'000 160'000 160'000.00\n\nJ J\n3636.00 160'000 160'000 160'000.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n1220.90 Freiw. Beiträge Naturschutz (7500)\n\n3'130 3'130 2'000.00 1'130\n\n3'130 3'130 2'000.00\n\nJ L\n3636.00 3'130 3'130 2'000.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n1220.95 Freiw. Beiträge Industrie, Gewerbe, Handel (8500)\n\n3'231.00 3'231\n\n3'231.00\n\nJ J\n3636.00 3'231.00Beiträge an private Organisationen ...\n\nSeite 101\n\n\n\n1220.00\n\nFür das Projekt Chronik wird dem GR ein separater Kreditantrag unterbreitet.1220.00 3130.00\n\nStrategieklausuren finden wieder 1x/Jahr auswärts statt3170.00\n\nDurch den Aufstieg EHC Kloteen werden wieder vermehrt Gästeeinladungen im Redliner Bereich gemacht.\n\nBeitrag KSFD war schon im Jahr 2022 4'000, wurde versehentlich nicht im Budget 2023 angepasst3636.00\n\nDie Fördermittel für Kulturprojekte wurden um Fr. 20'000 erhöht. Grund: Eine Bündelung aller Anfragen laufen neu zentral über die Kulturkommission der Stadt \nKloten.\n\n1220.60\n\nDie Leistungsvereinbarung mit dem Förderverein Hegnerhof (StR-Bschl. 80-2023 vom 4.4.2023) erhöht dieses Konto um Fr. 70'000.1220.60 3636.00\n\nDie städtischen Fördermittel für Kulturprojekte wurden um Fr. 20'000 erhöht. Grund: Eine Bündelung aller Anfragen laufen neu zentral über die Kulturkommission \nder Stadt Kloten.\n\nZu erwartende kantonale Fördermittel die den Kulturschaffenden wieder ausbezahlt werden.\n\nWeil die Gesamtkoordination der Kulturförderung neu über die Stadt abgewickelt wird, sind höhere Beiträge vom Kanton (Fachstelle Kultur) zu erwarten.4631.00\n\n1220.61\n\nFür das Projekt "Concerts of Nations" wurde gemäss StR-Beschl. 132-2023 vom 23.05.2023 ein zusätzlicher Betrag in der Höhe von Fr. 30'000 eingestellt.1220.61 3636.00\n\nSeite 102\n\n\n\nVerwaltungsdirektion 2210\n\n1'697'247\n36'000\n\n1'515'093\n34'000\n\n1'462'469\n38'548\n\nKeine auffälligen Besonderheiten. Im Wahlbüro sind die Kosten entsprechend reduziert, da weder Gesamterneuerungswahlen noch KR/NR Wahlen stattfinden.\n\nAufgabe / Auftrag: Gesamtleitung der Stadtverwaltung gemäss Art. 40 Abs. 2 GO\n\nLegislatur-Ziel: Weiterentwicklung der Verwaltungsorganisation\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'661'247 1'481'093 1'423'921\n\n182'154\n2'000\n\n180'154\n\n234'778\n2'548\n\n237'326\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Verwaltungsdirektion\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n2210.00 Direktion und Stabsstellen (0220)\n\n1'163'797 913'431 908'438.75 250'366 255'358\n\n1'163'797 913'431 908'438.75\n\nL L\n3010.00 880'447 640'849 650'872.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -20'276.20Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -5'096.00Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 41'100 38'977 41'021.60AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 91'150 82'184 83'162.45AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 5'600 5'246 5'515.70AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 7'100 6'875 7'230.90AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 8'000 10'000 305.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 10'000 9'000 5'926.70Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 52.60Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 1'000 1'000 337.50Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3130.00 81'000 81'000 104'233.80Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 12'200 12'200 8'121.90Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3636.00 26'200 26'100 27'030.80Beiträge an private Organisationen ...\n\nSeite 103\n\n\n\n2210.10 Oeffentlichkeitsarbeit (0220)\n\n240'400 255'000 233'358.58 14'600 7'041\n\n240'400 255'000 233'358.58\n\nJ L\n3100.00 1'000 1'000 72.30Büromaterial\n\n3102.00 218'000 189'000 185'909.46Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 14'000 11'000 15'794.02Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3120.00 518.30Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 7'400 40'000 8'076.42Dienstleistungen Dritter\n\n3133.00 14'000 22'088.18Informatik-Nutzungsaufwand\n\n3170.00 399.90Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3636.00 500.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n2210.20 Wahlbüro (0110)\n\n89'600 149'550 129'499.85 59'950 39'900\n\n89'600 149'550 134'429.15 4'929.30\n\nJ J\n3000.00 29'000 72'000 49'179.35Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 1'000Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 1'500 1'500 1'088.30AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 89.05AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 189.30AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 1'000 2'500 1'654.90Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 100 10'550Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 23'200 25'000 42'981.30Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 33'800 38'000 39'246.95Dienstleistungen Dritter\n\n4260.00 4'929.30Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n2210.50 Verwendung Fonds gemeinnützige Zwecke (9951) 4'000 4'000 4'000 4'000 1'700.00 1'700.00\n\nJ J\n3637.00 4'000 4'000 1'700.00Beiträge an private Haushalte\n\n4502.00 3'930 4'000 1'700.00Entnahmen aus Legaten und Stiftunge...\n\n4940.00 70Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n2210.90 Friedensrichter (1200)\n\n167'450 163'112 152'623.36 4'338 14'827\n\n199'450 32'000 193'112 30'000 184'542.25 31'918.89\n\nL L\n3010.00 153'100 146'500 146'304.60Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 7'250 6'919 6'918.65AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 11'500 10'909 10'908.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'400 1'334 1'334.45AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'500 1'450 1'450.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\nSeite 104\n\n\n\n3090.00 1'700 1'700Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 1'300Büromaterial\n\n3102.00 700 700 15.00Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 1'000 1'000 248.35Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3130.00 7'300 7'300 4'573.35Dienstleistungen Dritter\n\n3160.00 13'000 13'000 12'684.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 1'000 1'000 105.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4210.00 32'000 30'000 31'918.89Gebühren für Amtshandlungen\n\n2210.10\n\nDieser Betrag ist erhöht, weil voraussichtich für drei kommunale Vorlagen Abstimmungsweisungen nzu erstellen und zu drucken sind.2210.10 3102.00\n\nSeite 105\n\n\n\nLogistik / (Zentrale Dienste) 3210\n\n4'767'896\n897'417\n\n5'279'411\n754'620\n\n2'552'534\n720'109\n\nInsgesamt tiefere Kosten, vor allem weil der unter dieser Kostenstelle zentral budgetierte Teuerungsausgleich im 2023 gemäss SECO-Prognose deutlich tiefer ausfallen dürfte als im Vorjahr.\n\nAufgabe / Auftrag: Stellt zentrale Dienstleistungen für die ganze Stadtverwaltung zur Verfügung. Koordiniert Anforderungen und fördert \ndurch Transparenz und Standardisierung die Effizienz.\n\nLegislatur-Ziel: Die strategischen Leitlinien werden auf die einzelnen Cockpit-Objekte (Kostenstellen) heruntergebrochen\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n3'870'479 4'524'791 1'832'425\n\n511'515\n142'797\n\n654'312\n\n2'215'362\n177'308\n\n2'038'054\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3210.00 Logistik (Zentrale Dienste) (0220)\n\n3'488'079 4'135'684 1'560'535.17 647'605 1'927'544\n\n4'374'496 886'417 4'879'304 743'620 2'233'222.87 672'687.70\n\nJ L\n3010.00 2'759'380 3'416'619 1'256'028.65Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 11'946.30Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3020.09 -226.30Erstattung von Lohn der Lehrpersone...\n\n3050.00 164'201 223'138 81'249.25AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3050.09 -10'436.60Erstattung von AG-Beiträgen AHV, IV...\n\n3052.00 312'675 393'235 160'715.80AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 23'346 31'764 11'383.10AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 28'244 40'748 14'078.90AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3059.00 7'370.80Übrige AG-Beiträge\n\n3090.00 259'250 177'200 90'436.55Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 38'000 33'200 33'630.15Personalwerbung\n\n3099.00 304'500 270'500 193'709.15Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 500 -179'500 467.25Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3118.00 8'000Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3130.00 412'200 412'200 403'965.32Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 65'000 45'000 9'836.25Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\nSeite 106\n\n\n\n3151.00 1'200 1'200Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 6'000 6'000 4'944.30Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3180.00 -36'026.00Wertberichtigungen auf Forderungen\n\n3190.00 150.00Schadenersatzleistungen\n\n4250.00 726.30Verkäufe\n\n4260.00 2'386.40Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4910.00 886'417 743'620 669'575.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3210.01 Rückverteilung aus CO2-Abgabe (9710)\n\n11'000 11'000 33'706.55 22'707\n\n11'000 11'000 33'706.55\n\nJ L\n4699.10 11'000 11'000 33'706.55Rückverteilung CO2-Abgabe\n\n3210.02 Rentenleistungen an Pensionierte (5330)\n\n84'000 84'000 20'961.05 63'039\n\n84'000 84'000 20'961.05\n\nJ L\n3064.00 84'000 84'000 20'961.05Überbrückungsrenten\n\n3210.52 Verwendung Spenden PZ Spitz (9951) 7'714.70 7'714.70\n\nJ J\n3502.00 7'714.70Einlagen in Legate und Stiftungen d...\n\n4390.00 7'714.70Übriger Ertrag\n\n3210.90 Lehrlinge und Temporäre Einsätze (0220)\n\n309'400 316'107 284'635.50 6'707 24'765\n\n309'400 316'107 290'635.50 6'000.00\n\nJ L\n3010.00 236'900 245'000 235'031.05Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 255.15Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -1'145.40Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 8'800 9'500 8'698.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 4'050AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'000 3'000 2'137.05AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'500 2'400 1'513.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 30'100 35'345 23'948.05Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 25'850 20'712 20'197.55Übriger Personalaufwand\n\n3170.00 200 150Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4631.00 6'000.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\nSeite 107\n\n\n\n3210.00\n\nGemäss den Prognosen des SECO ist die Teuerung im 2023 tiefer als noch im 2022. Deshalb ist auch die hier zentral Budgetierte Summe für den \nTeuerungsausgleich deutlich tiefer als noch im Vorjahr.\n\n3210.00 3010.00\n\nErhöhung, da neue Regelung Kostenübernahme Personalentwicklungskonzept, sowie Weiterbildung im Rahmen der Umsetzung der Digitalstrategie3090.00\n\nErfolgreiche Rekrutierung ist aufgrund der anhaltend hohen Anzahl offener Stellen und wegen Fachkräftemangel teurer3091.00\n\nEinführung ZVV Bonus-Pass kostet gemäss Schätzung Fr. 125'000. wurde vom Stadtrat mit Beschluss StR-B 230-2023 genehmigt und liegt via Vorlage 8931 zum \nEntscheid beim Gemeinderat.\n\n3099.00\n\nQ.9 Massnahme der Lü21 wurde vom Stadtrat mit Beschluss 109-2023 gestrichen.3101.00\n\nRechtsberatungen waren vorher unter 3099.00 budgetiert.3132.00\n\nSeite 108\n\n\n\nTresorerie 3220\n\n212'970\n23'023'190\n\n353'500\n2'386'010\n\n2'296'228\n2'666'814\n\nDie Neubewertung der Grundstücke im Finanzvermögen führt zu einem voraussichtlichen Buchgewinn von ca. Fr. 20 Mio.\n\nAufgabe / Auftrag: Kapitalbeschaffung und -Verwaltung\n\nLegislatur-Ziel: Die Liquiditätsplanung wird regelmässig durch den Stadtrat genehmigt, sie berücksichtigt dabei die Parameter \n"Langfristige Zinsentwicklung", "Cash-flow" und "Investitionsplanung"\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-22'810'220 -2'032'510 -370'586\n\n140'530\n20'637'180\n\n20'777'710\n\n2'083'258\n20'356'376\n\n22'439'634\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3220.10 Kapitaldienst allgemein (9690)\n\n45'500 43'500 1'647'488.09 2'000 1'601'988\n\n45'500 43'500 1'647'488.09\n\nL J\n3130.00 17'000 15'000 16'723.43Dienstleistungen Dritter\n\n3420.00 28'500 28'500 28'048.30Kapitalbeschaffung- und verwaltung\n\n3440.00 1'575'000.00Wertberichtigungen übrige Finanzanl...\n\n3499.00 27'716.36Übriger Finanzaufwand\n\n3220.11 Kapitaldienst Zinsen (9610)\n\n700'530 293'350 309'815.20 407'180 390'715\n\n167'470 868'000 310'000 603'350 294'000.00 603'815.20\n\nJ J\n3401.00 163'000 310'000 294'000.00Verzinsung Finanzverbindlichkeiten\n\n3940.00 4'470Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n4401.00 3'000 3'000 2'658.88Zinsen Forderungen und Kontokorrent...\n\n4402.00 117'000 106'000 81'922.22Zinsen Finanzanlagen\n\n4420.00 210'000Dividenden FV\n\n4450.00 14'350 14'250 15'909.10Erträge aus Darlehen VV\n\n4451.00 650 100 825.00Erträge aus Beteiligungen VV ohne ö...\n\n4463.00 480'000 480'000 502'500.00Finanzertrag aus Beteilig. VV an öf...\n\n4940.00 43'000Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\nSeite 109\n\n\n\n3220.20 Baurechtszinse Finanzvermögen (9630)\n\n267'190 222'660 206'360.90 44'530 60'829\n\n267'190 222'660 206'360.90\n\nJ J\n4430.00 267'190 222'660 206'360.90Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3220.21 Baurechtszinse Verwaltungsvermögen (0290)\n\n300.00 300\n\n300.00\n\nJ L\n4479.00 300.00Übrige Erträge Liegenschaften VV\n\n3220.31 Neubewertung Grundstücke FV (9639)\n\n20'000'000 354'740.00 20'000'000 20'354'740\n\n20'000'000 354'740.00\n\nJ J\n3441.00 354'740.00Wertberichtigungen Grundstücke FV\n\n4443.00 20'000'000Wertberichtigungen Grundstücke FV\n\n3220.40 Gewinnausschüttung ZKB (8600)\n\n1'888'000 1'560'000 1'856'337.75 328'000 31'662\n\n1'888'000 1'560'000 1'856'337.75\n\nJ J\n4604.00 1'888'000 1'560'000 1'856'337.75Anteil an Erträgen öffentlicher Unt...\n\n3220.11\n\nIm Februar 2024 und im September 2024 werden zwei Fremdarlehen im Umfang von Total Fr. 25 Mio. zur Rückzahlung fällig. Diese werden nicht oder zumindest \nnicht in gleichem Umfang, durch neue Fremdgelder ersetzt werden müssen.\n\n3220.11 3401.00\n\nDie Flughafen Zürich AG hat das Jahr 2022 mit Gewinn abgeschlossen und 2023 eine Dividende ausbezahlt. Für 2023 wird wiederum ein Gewinn erwartet, eine \nallfällige Dividende daraus erfolgt 2024.\n\n4420.00\n\nDer interne Zinssatz für 2024 liegt bei 0.06 % und damit erstmals seit langem wieder über 0 %.4940.00\n\n3220.20\n\nDie Zinssätze sind gestiegen.3220.20 4430.00\n\n3220.31\n\nInnerhalb einer Legislaturperiode ist mindestens eine Neubewertung aller Grundstücke im Finanzvermögen vorzunehmen. Aufgrund der stark gestiegenen Preise in \nden vergangenen Jahren wird daraus ein grosser Buchgewinn resultieren.\n\n3220.31 4443.00\n\nSeite 110\n\n\n\nAbschreibungen 3222\n\n10'427'700\n0\n\n8'795'150\n0\n\n6'699'600\n2'520\n\nAufgrund des anhaltend hohen Investitionsvolumens steigt der Aufwand für Abschreibungen.\n\nAufgabe / Auftrag: Finanzierung der Investitionen. Bildet damit die Investitionsentscheide in der Laufenden Rechnung ab.\n\nLegislatur-Ziel: Hohe Uebereinstimmung zwischen Planung und Realisierung wird angestrebt\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n10'427'700 8'795'150 6'697'080\n\n1'632'550\n\n1'632'550\n\n3'728'100\n2'520\n\n3'730'620\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3222.01 Abschreibungen Steuerverwaltung (0210)\n\n46'400 46'400 46'400\n\n46'400\n\nL L\n3320.00 46'400Planmässige Abschreibungen Software\n\n3222.02 Abschreibungen Allg. Dienste, übrige (0220)\n\n244'900 250'900 143'752.62 6'000 101'147\n\n244'900 250'900 143'752.62\n\nJ L\n3300.60 184'900 230'900 143'752.62Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3320.00 60'000 20'000Planmässige Abschreibungen Software\n\n3222.03 Abschreibungen Verw.liegenschaften, übrige (0290)\n\n151'600 144'100 143'553.65 7'500 8'046\n\n151'600 144'100 143'553.65\n\nL L\n3300.40 151'600 144'100 143'553.65Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.05 Abschreibungen Polizei (1110)\n\n82'500 69'300 23'082.75 13'200 59'417\n\n82'500 69'300 23'082.75\n\nL L\n3300.60 82'500 69'300 23'082.75Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\nSeite 111\n\n\n\n3222.06 Abschreibungen Verkehrssicherheit (1120)\n\n14'300 14'300 14'300\n\n14'300\n\nL L\n3300.60 14'300Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.14 Abschreibungen Feuerwehr (1500)\n\n130'400 127'350 84'902.35 3'050 45'498\n\n130'400 127'350 84'902.35\n\nL L\n3300.40 109'900 104'150 68'894.42Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 20'500 23'200 15'963.31Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3660.40 44.62Planmässige Abschreibung Investitio...\n\n3222.16 Abschreibungen militärische Anlagen (1610)\n\n6'000 6'000 5'974.01 26\n\n6'000 6'000 5'974.01\n\nJ L\n3300.40 6'000 6'000 5'974.01Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.17 Abschreibungen Zivilschutz (1620)\n\n6'400 5'000 6'360.98 1'400 39\n\n6'400 5'000 6'360.98\n\nL L\n3300.40 6'400 5'000 6'360.98Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.18 Abschreibungen Ziviler Gemeindeführungsstab (1621\n\n4'400 4'400 4'435.17 35\n\n4'400 4'400 4'435.17\n\nJ J\n3300.40 4'400 4'400 4'435.17Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.19 Abschreibungen ZSO Hardwald (1629)\n\n35'500 20'400 21'509.40 15'100 13'991\n\n35'500 20'400 21'509.40\n\nL L\n3300.60 35'500 20'400 21'509.40Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.25 Abschreibungen Tagesbetreuung (2180)\n\n99'000 99'000\n\n99'000\n\nJ J\n3300.40 82'700Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 16'300Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.26 Abschreibungen Kindergarten (2110)\n\n24'800 34'100 42'115.41 9'300 17'315\n\n24'800 34'100 42'115.41\n\nJ J\n3300.40 24'800 34'100 34'071.61Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 8'043.80Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\nSeite 112\n\n\n\n3222.28 Abschreibungen Sekundarstufe/BWS (2130)\n\n34'700 18'000 16'700 34'700\n\n34'700 18'000\n\nL L\n3300.60 34'700 18'000Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.29 Abschreibungen Schulliegenschaften (2170)\n\n2'905'000 2'782'100 2'904'190.95 122'900 809\n\n2'905'000 2'782'100 2'904'190.95\n\nL L\n3300.30 18'500 17'000 4'479.87Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3300.40 2'344'100 2'307'100 2'249'860.69Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 542'400 458'000 649'850.39Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.30 Abschreibungen Schulverwaltung (2191)\n\n22'500 22'500 22'517.10 17\n\n22'500 22'500 22'517.10\n\nJ J\n3320.00 22'500 22'500 22'517.10Planmässige Abschreibungen Software\n\n3222.31 Abschreibungen Sonderschulen (2200)\n\n41'200 45'785.00 41'200 45'785\n\n41'200 -45'785.00\n\nJ L\n3640.20 -45'785.00Wertberichtigungen Darlehen VV an G...\n\n3640.40 41'200Wertberichtigungen Darlehen VV an ö...\n\n3222.33 Abschreibungen Museen und bildende Kunst (3110)\n\n6'000 6'000 6'000\n\n6'000\n\nL L\n3300.40 6'000Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.38 Abschreibungen Sport (3410)\n\n2'424'400 2'352'900 1'029'481.69 71'500 1'394'918\n\n2'424'400 2'352'900 1'029'481.69\n\nL L\n3300.10 1'200 1'200 1'209.45Planmässige Abschreibungen Strassen...\n\n3300.30 329'300 326'600 323'959.76Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3300.40 1'720'500 1'721'100 715'684.92Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 373'400 249'100 147'717.56Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3640.60 54'900 -159'090.00Wertberichtigungen Darlehen VV an p...\n\n3222.39 Abschreibungen Freizeit (3420)\n\n42'900 45'800 41'845.00 2'900 1'055\n\n42'900 45'800 41'845.00\n\nJ L\n3300.30 5'900 5'900 5'908.78Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3300.40 37'000 39'900 35'936.11Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3660.20 0.11Planm. Abschreibung Investitionsbei...\n\nSeite 113\n\n\n\n3222.42 Abschreibungen Alters- und Pflegeheime (4120)\n\n649'000 607'600 436'669.47 41'400 212'331\n\n649'000 607'600 436'669.47\n\nL L\n3300.40 478'000 481'500 417'154.87Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 73'000 58'100 19'514.60Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3320.00 98'000 68'000Planmässige Abschreibungen Software\n\n3222.43 Abschreibungen Rettungsdienste (4220)\n\n6'400 6'400 6'358.21 42\n\n6'400 6'400 6'358.21\n\nJ L\n3300.40 6'400 6'400 6'358.21Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.44 Abschreibungen Alkohol- u. Drogenprävention (4310)\n\n7'000 7'000 6'972.57 27\n\n7'000 7'000 6'972.57\n\nJ L\n3300.40 7'000 7'000 6'972.57Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.54 Abschreibungen Wohnen im Alter (o. Pflege) (5340)\n\n28'700 28'700 28'656.60 43\n\n28'700 28'700 28'656.60\n\nJ L\n3300.40 28'700 28'700 28'656.60Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.56 Abschreibungen Kinderkrippen und -horte (5451)\n\n158'000 130'800 6'784.66 27'200 151'215\n\n158'000 130'800 6'784.66\n\nL L\n3300.40 121'200 114'500 6'784.66Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 36'800 16'300Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.58 Abschreibungen Sozialer Wohnungsbau (5600)\n\n11'900 4'800 11'886.75 7'100 13\n\n11'900 4'800 11'886.75\n\nL L\n3300.40 11'900 4'800 11'886.75Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.59 Abschreibungen Asylwesen (5730)\n\n416'100 104'900 104'855.07 311'200 311'245\n\n416'100 104'900 104'855.07\n\nL L\n3300.40 416'100 104'900 104'855.07Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.61 Abschreibungen Gemeindestrassen (6150)\n\n2'215'200 1'374'300 1'256'760.28 840'900 958'440\n\n2'215'200 1'374'300 1'256'760.28\n\nL L\n3300.10 2'122'000 1'274'800 1'177'472.72Planmässige Abschreibungen Strassen...\n\n3300.30 24'700 24'700 24'666.53Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3300.40 18'100 17'500 17'524.90Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\nSeite 114\n\n\n\n3300.60 44'100 51'000 30'766.85Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3660.10 6'300 6'300 6'329.28Planmässige Abschreibung Investitio...\n\n3222.62 Abschreibungen Strassen, Übriges (6190)\n\n24'000 12'500 11'500 24'000\n\n24'000 12'500\n\nL L\n3300.40 11'500 12'500Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 12'500Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.63 Abschreibungen Öffentl. Verkehrsinfrastruktur (6210)\n\n97'200 77'900 89'331.87 19'300 7'868\n\n97'200 77'900 89'331.87\n\nL L\n3300.10 49'000 29'100 41'161.71Planmässige Abschreibungen Strassen...\n\n3300.30 48'200 48'800 48'170.16Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3222.72 Abschreibungen Abwasserbeseitigung (7201)\n\n162'000 142'000 84'086.76 20'000 77'913\n\n162'000 142'000 84'086.76\n\nL L\n3300.30 154'700 129'500 60'340.42Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3320.90 7'300 12'500 23'746.34Planmässige Abschreibungen übrige i...\n\n3222.74 Abschreibungen Abfallwirtschaft (7301)\n\n32'600 32'600 33'896.54 1'297\n\n32'600 32'600 33'896.54\n\nJ J\n3300.30 32'600 32'600 33'896.54Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3222.78 Abschreibungen Friedhof und Bestattung (7710)\n\n89'600 92'600 82'481.09 3'000 7'119\n\n89'600 92'600 82'481.09\n\nJ L\n3300.30 50'800 51'600 51'569.16Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3300.40 38'800 41'000 30'911.93Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.79 Abschreibungen Raumordnung (7900)\n\n290'500 85'900 83'374.38 204'600 207'126\n\n290'500 85'900 83'374.38\n\nL L\n3300.30 290'500 85'900 83'374.38Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3222.82 Abschreibungen Forstwirtschaft (8200)\n\n44'200 51'500 26'937.79 7'300 17'262\n\n44'200 51'500 26'937.79\n\nJ L\n3300.30 6'400 6'400 6'447.15Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3300.40 15'100 15'100 15'140.02Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.50 5'400 5'300 5'350.62Planmässige Abschreibungen Waldunge...\n\n3300.60 17'300 24'700Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\nSeite 115\n\n\n\n3222.84 Abschreibungen Jagd und Fischerei (8300)\n\n12'700 12'700 12'725.50 26\n\n12'700 12'700 12'725.50\n\nJ J\n3300.60 12'700 12'700 12'725.50Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.85 Abschreibungen Industrie, Gewerbe, Handel (8500)\n\n100 100 2'633.32 2'533\n\n-100 -100 -113.32 2'520.00\n\nJ L\n3300.30 -100 -100 -113.32Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n4490.00 2'520.00Aufwertungen VV\n\nSeite 116\n\n\n\n3222.01\n\nAbschreibung für 1. Teil Upgrade NEST-Steuern.3222.01 3320.00\n\n3222.02\n\nDie 2 Geräte 3Par Storage für das Rechenzentrum, Anschaffungsjahr 2020, sind amortisiert, deshalb fällt ab 2024 keine Abschreibung mehr dafür an.3222.02 3300.60\n\nUmsetzung Digitalstrategie, Teil 2024.3320.00\n\n3222.05\n\nZusätzliche Abschreibungen wegen Parkleitsystem Schluefweg.3222.05 3300.60\n\n3222.06\n\nAnschaffung Verkehrsüberwachung Fahrverbot Wallisellerstrasse.3222.06 3300.60\n\n3222.19\n\nZusätzliche Abschreibungen wegen der Anschaffung von zwei Zugfahrzeugen.3222.19 3300.60\n\nDer Neubau Hort bei der Primarschule Spitz wird voraussichtlich erst 2025 in Betrieb genommen.3222.25\n\n3222.28\n\nFür die 1.Sekundar-Schülerinnen und Schüler werdens neue Tablets angeschaft.3222.28 3300.60\n\n3222.29\n\nIm Budget 2023 wurde die Inbetriebnahme des Neubaus Teil Kindergarten Looren im Dezember 2022 erwartet. Bei der Berechnung der Abschreibungen wurde \nnicht berücksichtigt, dass 2023 noch weitere Ausgaben dafür anfallen.\n\n3222.29 3300.40\n\nZusätzliche Abschreibungen wegen PS Spitz, Turnhalle oben, Ersatz Belag und PS Spitz, Beleuchtung Schulzimmer.\n\nDie Erneuerung der Displaytechnologien in allen Schulen sowie die Hardwareanpassung an das ICT.Konzept 2.2. führen zu höheren Abschreibungen.3300.60\n\n3222.33\n\nSanierung Kanalisationsleitungen und Ersatz Küche im Ortsmuseum.3222.33 3300.40\n\n3222.38\n\nZusätzliche Abschreibungen wegen verschiedener Investitionen. Bezüglich der Abschreibungen 2024 sind die wesentlichsten davon: Stadion Ersatz Videowürfel \n(Ausgaben 2023) und Ruebisbachhalle Ersatz Schnitzelheizung.\n\n3222.38 3300.60\n\nBei Darlehen dürfen keine regelmässigen Abschreibungen vorgenommen werden. Ende Jahr werden die Darlehen auf ihre Werthaltigkeit geprüft und bei \ndrohendem Verlust wertberichtigt (ausserordentliche Abschreibungen).\n\n3640.60\n\n3222.42\n\nZusätzliche Abschreibung wegen PZ Spitz, Notstromaggregat.3222.42 3300.60\n\nZusätzliche Abschreibung wegen PZ Spitz, Bewohneradministrationssoftware.3320.00\n\n3222.56\n\nDer Anteil an Möbeln beim Neubau der Kinderkrippe Looren wird höher erwartet, als im Budget 2023 dafür berücksichtigt wurde.3222.56 3300.60\n\n3222.59\n\nHöhere Abschreibungen wegen Rankstrasse, Container für Asylunterkunft.3222.59 3300.40\n\n3222.61\n\nHöhere Abschreibungen weil weniger an Strassensanierungen per Ende 2023 amortisiert ist, als 2024 an neuen Strassensanierungen anfällt.3222.61 3300.10\n\n3222.62\n\nBau von Elektroladestationen.3222.62 3300.60\n\n3222.72\n\nHöhere Abschreibungen weil weniger an Kanalisationssanierungen per Ende 2023 amortisiert ist, als 2024 an neuen Sanierungen anfällt.3222.72 3300.30\n\n3222.79\n\nSeite 117\n\n\n\nGemäss Planung wird 2024 die 2. Etappe des Stadtplatzes (Stadtplatz Süd und Bahnhofstrasse) mindestens soweit beendet sein, dass die Bauten in Betrieb \ngenommen werden können.\n\n3222.79 3300.30\n\nSeite 118\n\n\n\nGemeindesteuern 3230\n\n10'499'000\n129'994'000\n\n10'526'000\n125'677'000\n\n23'190'989\n149'986'936\n\nEs wird mit leicht höheren Steuereinnahmen von ca. +4 Mio Franken gegenüber den Budget 2023 gerechnet, jedoch tiefer als im Rechnungsabschluss des aussergewöhnlichen Rekordjahres 2022.\n\nAufgabe / Auftrag: Transparenter Ausweis der provisorisch und definitiv veranlagten Steuern. Durch den Einbezug der steuerfuss-\nunabhängigen Ablieferungen in den kantonalen Ressourcenausgleich wird der verfügbare Steuerertrag ausgewiesen.\n\nLegislatur-Ziel: Die Strukturen der Steuererträge sind bekannt. Auf die Risiken der hohen Abhängigkeit von den Juristischen \nPersonen wird besonderes Augenmerk gerichtet\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-119'495'000 -115'151'000 -126'795'947\n\n27'000\n4'317'000\n\n4'344'000\n\n12'691'989\n19'992'936\n\n7'300'947\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nJ\nL\n\nL\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3230.00 Gemeindesteuern allgemein (9100)\n\n117'954'000 113'937'000 133'690'502.29 4'017'000 15'736'502\n\n350'000 118'304'000 450'000 114'387'000 -420'983.17 133'269'519.12\n\nJ L\n3180.00 -688'000.00Wertberichtigungen auf Forderungen\n\n3181.00 350'000 450'000 267'016.83Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4000.00 36'462'000 36'359'000 34'043'866.05Einkommenssteuern natürliche Person...\n\n4000.10 3'090'000 3'090'000 2'413'875.65Einkommenssteuern natürliche Person...\n\n4000.20 160'000 160'000 62'144.95Nachsteuern Einkommenssteuern natür...\n\n4000.40 2'600'000 2'500'000 2'571'629.75Aktive Steuerausscheidungen Einkomm...\n\n4000.50 -950'000 -1'020'000 -954'554.85Passive Steuerausscheidungen Einkom...\n\n4000.60 -30'000 -30'000 -29'602.95Pauschale Steueranrechnung natürlic...\n\n4001.00 4'223'000 4'223'000 4'146'221.55Vermögenssteuern natürliche Persone...\n\n4001.10 1'030'000 515'000 972'980.60Vermögenssteuern natürliche Persone...\n\n4001.20 40'000 40'000 14'343.05Nachsteuern Vermögenssteuern natürl...\n\n4001.40 650'000 500'000 641'776.30Aktive Steuerausscheidungen Vermöge...\n\n4001.50 -450'000 -280'000 -447'258.73Passive Steuerausscheidungen Vermög...\n\n4002.00 4'810'000 4'500'000 4'903'334.45Quellensteuern natürliche Personen\n\n4008.00 450'000 450'000 432'349.39Personensteuern\n\n4010.00 59'946'000 45'217'000 40'855'214.25Gewinnsteuern juristische Personen ...\n\nSeite 119\n\n\n\n4010.10 3'090'000 12'129'000 37'169'362.40Gewinnsteuern juristische Personen ...\n\n4010.20 2'309.20Nachsteuern Gewinnsteuern juristisc...\n\n4010.40 1'900'000 2'800'000 1'900'711.15Aktive Steuerausscheidungen Gewinns...\n\n4010.50 -4'750'000 -3'800'000 -3'035'224.40Passive Steuerausscheidungen Gewinn...\n\n4010.60 -50'000 -50'000Pauschale Steueranrechnung juristis...\n\n4011.00 5'253'000 5'768'000 5'527'777.30Kapitalsteuern juristische Personen...\n\n4011.10 1'030'000 1'516'000 2'288'853.90Kapitalsteuern juristische Personen...\n\n4011.20 -10.38Nachsteuern Kapitalsteuern juristis...\n\n4011.40 150'000 200'000 143'532.40Aktive Steuerausscheidungen Kapital...\n\n4011.50 -350'000 -400'000 -354'111.91Passive Steuerausscheidungen Kapita...\n\n3230.10 Sondersteuern (9101)\n\n10'126'000 10'126'000 15'148'312.15 5'022'312\n\n24'000 10'150'000 24'000 10'150'000 24'870.00 15'173'182.15\n\nJ L\n3181.00 2'000 2'000 2'100.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3631.00 22'000 22'000 22'770.00Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n4022.00 10'000'000 10'000'000 15'020'382.15Grundstückgewinnsteuern\n\n4033.00 150'000 150'000 152'800.00Hundesteuern\n\n3230.11 Steuern Zinsen (9610)\n\n275'000 275'000 495'606.32 220'606\n\n225'000 500'000 225'000 500'000 242'662.22 738'268.54\n\nJ L\n3181.00 35'000 35'000 13'742.72Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3499.10 190'000 190'000 228'919.50Vergütungszinsen auf Steuern\n\n4401.10 500'000 500'000 738'268.54Zinsen auf Steuerforderungen\n\n3230.80 Steuerkraftausgleich (9300)\n\n9'900'000 9'827'000 23'344'440.00 73'000 13'444'440\n\n9'900'000 9'827'000 23'344'440.00\n\nL J\n3621.50 9'900'000 9'827'000 23'344'440.00Ressourcenausgleich (Ablieferung)\n\n3230.81 Ausgleiche übrige (9300)\n\n1'040'000 640'000 805'966.00 400'000 234'034\n\n1'040'000 640'000 805'966.00\n\nJ J\n4631.01 1'040'000 640'000 805'966.00Unterstützungsbeitrag STAF\n\nSeite 120\n\n\n\nIm Antrag wird von einem unveränderten Steuerfuss, von 103% ausgegangen.3230.00\n\nDie Schätzungen beruhen auf den bereits im Steuerjahr 2023 eingegangen Steuern, den Zahlen der Vorjahre und den Annahmen bezüglich \nBevölkerungswachstum und Wirtschaftsentwicklung.\n\nWeil auch mit einer Zunahme der Steuererträge in den andern Städen und Gemeinden des Kantons gerechnet wird, resultiert keine wesentliche Veränderung \nbezüglich Ablieferung in den Ressourcenausgleich,\n\n3230.80\n\nMassgebend sind die Steuererträge der Jahre 2021, 2022 und 2023 sowie das Verhältnis der Steuern von juristischen Personen zu den Steuern von3230.81\n\nnatürlichen Personen. Mit dem Jahr 2020 ist ein Jahr mit einem sehr tiefen Ertrag aus Steuern von juristischen Personen aus der Berechnung gefallen.\n\nSeite 121\n\n\n\nÜberbaute Grundstücke d. Finanzvermögens3240\n\n726'310\n1'862'050\n\n760'810\n1'876'730\n\n491'959\n1'856'966\n\nAufwand und Ertrag bewegen sich im Bereich des Vorjahres.\n\nAufgabe / Auftrag: Bewirtschaftung und Unterhalt der  überbauten Liegenschaften des Finanzvermögens\n\nLegislatur-Ziel: Rentable Bewirtschaftung der Finanzliegenschaften unter Haltung der in der Liegenschaftenstrategie zu \ndefinierenden Standards. Erwünschte Strukturen (Durchmischung) entsprechend den strategischen Leitlinien \nwerden bei Vertragsabschlüssen berücksichtigt\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-1'135'740 -1'115'920 -1'365'006\n\n34'500\n14'680\n\n19'820\n\n234'351\n5'084\n\n229'266\n\nJ\nL\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3240.26 Dorfstrasse 17 (9630)\n\n24'850 19'650 26'127.15 5'200 1'277\n\n24'150 49'000 13'150 32'800 6'632.85 32'760.00\n\nJ L\n3430.00 3'159.45Baulicher Unterhalt Grundstücke FV\n\n3430.40 20'000 12'000 2'565.45Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 1'500Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3439.10 500 500 456.75Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 450 450 451.20Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 1'700 200Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 49'000 32'800 32'760.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3240.28 Liegenschaft Egetswil, ME 744+Trafostat. (9630)\n\n2'950 2'950 4'452.00 1'502\n\n50 3'000 50 3'000 48.00 4'500.00\n\nJ L\n3439.30 50 50 48.00Sachversicherungsprämien\n\n4430.00 3'000 3'000 4'500.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\nSeite 122\n\n\n\n3240.29 Gerlisberg, Schopf Vers.-Nr. 805 (9630)\n\n710 710 112.60 597\n\n710 710 112.60\n\nJ L\n3430.40 500 500Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3439.10 150 150 55.00Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 60 60 57.60Sachversicherungsprämien\n\n3240.30 Kirchgasse 16/18/20/22, 'Am Bach' (9630)\n\n322'100 320'650 350'065.87 1'450 27'966\n\n191'300 513'400 205'900 526'550 165'074.78 515'140.65\n\nJ L\n3010.00 48'800 47'700 46'998.45Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 3'200 3'100 3'028.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 6'700 6'300 6'384.00AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 500 500 428.75AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 600 600 526.60AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3430.00 5'000 5'000 4'839.90Baulicher Unterhalt Grundstücke FV\n\n3430.40 73'000 72'000 54'068.00Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 10'800 10'800 8'583.10Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 2'000 2'000 295.88Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3431.20 1'500 12'500 833.30Anschaffungen Mobilien\n\n3431.30 500 500Unterhalt Mobilien\n\n3439.00 479.70Büromaterial, Drucksachen, Publikat...\n\n3439.10 28'500 26'500 28'545.60Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 3'000 3'000 2'912.00Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 7'200 15'400 7'151.50Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 365'000 381'150 363'299.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 13'000 10'000 13'459.25Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n4439.10 2'426.20Übrige Rückerstattungen Dritter\n\n4439.90 556.20Übriger Liegenschaftenertrag FV\n\n4920.00 135'400 135'400 135'400.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n3240.34 Schaffhauserstrasse 79 (9630)\n\n14'900 14'700 16'696.00 200 1'796\n\n6'100 21'000 5'300 20'000 4'232.00 20'928.00\n\nJ L\n3430.40 2'000 2'000 402.80Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 1'000 1'000 459.85Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 76.50Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3439.10 2'900 2'100 3'081.65Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 200 200 211.20Sachversicherungsprämien\n\n4430.00 19'000 19'000 18'768.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\nSeite 123\n\n\n\n4439.00 2'000 1'000 2'160.00Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n3240.35 Schaffhauserstr. 81, Gartenstr. 1 (9630)\n\n37'500 39'780 42'705.65 2'280 5'206\n\n15'500 53'000 13'400 53'180 10'653.20 53'358.85\n\nL L\n3430.00 500 500 360.00Baulicher Unterhalt Grundstücke FV\n\n3430.40 2'000 2'000 2'227.90Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 2'500 2'500 2'304.20Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3439.10 7'900 7'500 4'888.65Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 400 400 393.60Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 2'200 500 478.85Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 45'000 45'180 45'153.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 8'000 8'000 7'355.55Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n4439.10 850.30Übrige Rückerstattungen Dritter\n\n3240.36 Schaffhauserstrasse 136 (9630)\n\n280'100 314'800 368'818.10 34'700 88'718\n\n206'900 487'000 171'700 486'500 119'714.05 488'532.15\n\nL L\n3010.00 13'300 12'700 12'502.55Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 900 700 805.10AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 100 100 37.00AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 200 200 139.80AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3430.40 105'500 79'300 60'909.30Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 25'000 29'000 15'570.85Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 1'000 1'000 1'149.05Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3431.20 500 500Anschaffungen Mobilien\n\n3439.00 500 500Büromaterial, Drucksachen, Publikat...\n\n3439.10 50'400 40'200 21'570.90Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 2'700 2'700 2'720.00Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 6'800 4'800 4'309.50Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 450'000 449'500 452'423.90Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 37'000 37'000 33'496.95Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n4439.10 2'611.30Übrige Rückerstattungen Dritter\n\n3240.40 Geissbergstrasse 10/12 (9630)\n\n135'500 70'500 163'675.95 65'000 28'176\n\n92'000 227'500 165'000 235'500 69'036.55 232'712.50\n\nJ L\n3430.40 45'000 110'000 21'138.10Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 20'300 20'300 18'114.10Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 500 500 218.75Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3431.20 675.00Anschaffungen Mobilien\n\nSeite 124\n\n\n\n3439.10 20'800 28'800 23'461.10Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 1'100 1'100 1'120.00Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 4'300 4'300 4'309.50Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 207'500 207'500 207'292.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 20'000 28'000 25'420.50Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n3240.41 Geissbergstrasse 22 (9630)\n\n127'800 79'900 143'683.40 47'900 15'883\n\n86'200 214'000 142'600 222'500 76'637.10 220'320.50\n\nJ L\n3430.40 38'000 86'400 28'810.10Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 22'100 22'100 20'961.80Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 1'000 1'000 818.95Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3431.20 1'564.40Anschaffungen Mobilien\n\n3439.10 17'600 25'600 17'089.00Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 1'200 1'200 1'168.00Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 6'300 6'300 6'224.85Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 194'000 196'500 190'288.30Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 20'000 26'000 28'617.00Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n4439.10 1'415.20Übrige Rückerstattungen Dritter\n\n3240.43 Zielgasse 3 (9630)\n\n78'650 80'650 76'334.75 2'000 2'315\n\n23'350 102'000 21'350 102'000 23'665.25 100'000.00\n\nL J\n3430.40 12'000 12'000 12'760.85Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 2'000 2'000 2'324.65Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 500 500Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3439.10 3'000 3'000 4'701.30Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 650 650 656.00Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 5'200 3'200 3'222.45Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 100'000 100'000 100'000.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.10 2'000 2'000Übrige Rückerstattungen Dritter\n\n3240.44 Lindengarten, Lufingerstr. 1 (9630)\n\n14'950 7'200 1'412.45 22'150 16'362\n\n31'500 16'550 10'300 17'500 15'137.55 16'550.00\n\nL L\n3430.40 2'000 2'000 7'750.90Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 2'000 2'000 -123.85Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3439.10 6'400 5'200 6'392.05Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 1'100 1'100 1'118.45Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 20'000Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 16'550 17'500 16'550.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\nSeite 125\n\n\n\n3240.46 Schluefweg 5 (9630) ehem. Armbrustschützenhaus\n\n1'150 2'550 3'874.65 1'400 2'725\n\n4'450 5'600 4'650 7'200 685.35 4'560.00\n\nL L\n3430.00 1'000 1'000Baulicher Unterhalt Grundstücke FV\n\n3430.40 2'000 2'000Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 500 500Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3439.10 800 1'000 685.35Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 150 150Sachversicherungsprämien\n\n4430.00 5'600 7'200 2'760.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.10 1'800.00Übrige Rückerstattungen Dritter\n\n3240.95 Uebrige Objekte FV (9630)\n\n170'000 170'000 168'292.95 1'707\n\n170'000 170'000 168'292.95\n\nJ J\n4430.00 170'000 170'000 166'800.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.10 1'492.95Übrige Rückerstattungen Dritter\n\n3240.99 Unterhalt o. spezifische Zuordnung (9630)\n\n44'100 6'700 1'020.10 37'400 43'080\n\n44'100 6'700 330.10 -690.00\n\nL L\n3430.40 2'000 3'000Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 500 500 179.70Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 200 200Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3439.30 150.40Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 2'000 3'000Dienstleistungen Dritter\n\n3940.00 39'400Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n4439.10 -690.00Übrige Rückerstattungen Dritter\n\nSeite 126\n\n\n\n3240.26\n\nDie Sanierung der Kanalisation kann erst 2024 ausgeführt werden und muss deshalb nochmals budgetiert werden (10'000).3240.26 3430.40\n\nDer Wohnteil kann nach der sanften Sanierung 2023 zu einem höheren Mietzins vermietet werden, Mehrertrag ca. Fr.14'000.4430.00\n\n3240.30\n\nDie Fugen der Pflasterung vor der Liegenschaft muss partiell immer ausgebessert werden (Fr. 5'000)3240.30 3430.00\n\n3240.36\n\nDie Markisen (Sonnenschutz) müssen altershalber ersetzt werden (48'000).3240.36 3430.40\n\nDie Brüstungen sind verwittert und müssen gemalt werden (14'000).\n\nDer Bodenbelag in der Arztpraxis muss altershalber ersetzt werden (11'500).\n\nAnpassung an höheren Heizölpreis (Fr.10'000)3439.10\n\n3240.40\n\nin diversen Wohnungen müssen altersbedingt Malerarbeiten ausgeführt werden (10'000).3240.40 3430.40\n\n3240.41\n\nIn diversen Wohnungen müssen altersbedingt Malerarbeiten ausgeführt werden (10'000).3240.41 3430.40\n\n3240.44\n\nAb dem Raum Talacherstrasse (Bertschi, via Kaserne) führt die Leitung der Quellfassung Richtung Lindengarten. Diese ist defekt. Mittels Machbarkeitsstudie ist zu \nklären, wie diese saniert werden kann. Die Sanierung könnte aufwändig werden.\n\n3240.44 3439.40\n\n3240.99\n\nDer interne Zinssatz für 2024 liegt bei 0.06 % und damit erstmals seit langem wieder über 0 %.3240.99 3940.00\n\nSeite 127\n\n\n\nUnterhalt Anlagen Bildung + Kind 3250\n\n3'786'909\n524'652\n\n3'920'910\n500'261\n\n3'340'302\n555'680\n\nAufwand und Ertrag bewegen sich im Bereich des Vorjahres.\n\nAufgabe / Auftrag: Bereitstellung und Unterhalt von Räumlichkeiten zur Erbringung öffentlicher Aufgaben im Bereich Bildung + Kind\n\nLegislatur-Ziel: Der Bedarf der Nutzer wird aufgenommen und nach einheitlichen Kriterien umgesetzt\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n3'262'257 3'420'649 2'784'622\n\n134'001\n24'391\n\n158'392\n\n446'607\n31'028\n\n477'635\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3250.51 Schulanlage Feld/Dorf (inkl. HPS) (2170)\n\n646'099 673'400 571'144.58 27'301 74'954\n\n646'099 673'400 573'971.33 2'826.75\n\nJ L\n3010.00 292'099 284'000 246'185.55Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -3'357.75Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -250.05Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3049.00 2'400 2'400Übrige Zulagen\n\n3050.00 15'900 18'400 16'224.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 20'100 23'000 20'281.95AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'300 2'700 2'272.45AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'800 3'400 2'820.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 500.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 36'000 32'000 47'979.20Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 2'000 2'000 3'611.80Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 5'000 20'500 22'945.72Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 117'000 126'000 100'364.30Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 70'000 70'000 62'230.90Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 10'000 12'000Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3134.00 6'500 6'500 8'838.40Sachversicherungsprämien\n\nSeite 128\n\n\n\n3137.00 80.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 15'000 22'500 3'045.20Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 43'000 42'000 36'382.76Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3150.00 2'000 2'000Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 4'000 4'000 2'358.95Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 254.85Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3170.00 1'002.45Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4260.00 611.75Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4634.00 2'215.00Beiträge von öffentlichen Unternehm...\n\n3250.52 Altes Schulhaus Gerlisberg (2170)\n\n25'150 16'450 9'467.80 8'700 34'618\n\n44'350 19'200 35'650 19'200 11'604.20 21'072.00\n\nL L\n3101.00 500 500 12.50Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 9'650 9'650 6'473.15Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 2'000 13'000 954.80Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 496.00Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 15'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 17'200 12'500 3'667.75Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n4260.00 1'500 1'500 3'360.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 17'700 17'700 17'712.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3250.53 Schulanlage Hinterwiden (2170)\n\n363'545 407'009 313'707.48 43'464 49'838\n\n787'697 424'152 806'770 399'761 755'441.93 441'734.45\n\nJ L\n3010.00 320'247 332'320 327'513.20Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 2'687.80Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3049.00 2'100 2'100Übrige Zulagen\n\n3050.00 20'500 21'500 19'459.05AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 28'500 27'900 24'491.55AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'900 2'900 2'753.60AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'600 3'700 3'390.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 400.00Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 43'000 38'000 53'422.35Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 2'000 2'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 5'000 5'000 7'286.45Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 214'000 220'000 198'226.00Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 96'500 92'000 71'686.68Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 9'000 9'000 8'972.40Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 160.00Steuern und Abgaben\n\nSeite 129\n\n\n\n3140.00 4'000 6'000 1'987.75Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 23'000 30'000 26'863.15Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3150.00 1'000 2'000Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 5'000 6'000 4'646.10Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 1'500 500 1'495.60Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3199.00 5'850 5'850Übriger Betriebsaufwand\n\n4260.00 1'200 1'200 1'658.45Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4471.00 14'500 14'500 14'568.00Vergütung Dienstwohnungen VV\n\n4634.00 2'890.00Beiträge von öffentlichen Unternehm...\n\n4920.00 408'452 384'061 422'618.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n3250.54 Schulanlage Nägelimoos (2170)\n\n520'612 617'250 476'966.72 96'638 43'645\n\n520'612 617'250 481'085.32 4'118.60\n\nJ L\n3010.00 211'562 307'500 267'923.65Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 10'633.70Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -680.00Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3049.00 1'500 1'500Übrige Zulagen\n\n3050.00 13'000 18'400 16'144.40AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 14'500 22'100 18'090.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'700 2'100 2'063.70AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'300 3'400 2'812.40AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 38'000 35'000 36'747.00Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 2'000 2'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 18'000 4'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 120'500 133'000 33'442.20Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 40'000 28'000 40'326.97Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 10'800 10'000 10'815.95Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 160.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 4'000 6'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 30'000 30'000 40'059.35Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 2'000 4'000 1'430.55Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 1'000 500 914.85Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3199.00 9'750 9'750Übriger Betriebsaufwand\n\n4260.00 558.60Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4471.00 3'560.00Vergütung Dienstwohnungen VV\n\nSeite 130\n\n\n\n3250.55 Schulanlage Spitz Primar (2170)\n\n752'865 625'750 609'499.95 127'115 143'365\n\n753'465 600 626'350 600 610'962.75 1'462.80\n\nL L\n3010.00 228'315 279'000 241'894.45Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 3'409.55Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -1'402.20Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3049.00 2'100 2'100Übrige Zulagen\n\n3050.00 14'900 18'000 15'595.55AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 22'700 21'700 15'343.80AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'100 2'300 1'982.80AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'600 3'100 2'711.20AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 35'000 32'000 32'421.01Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 2'000 2'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 13'000 4'000 10'987.95Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 153'500 117'000 153'486.60Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 57'500 57'000 33'459.20Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 81'600Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3134.00 7'000 7'000 6'205.25Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 263.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 6'000 6'000 3'852.70Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 111'000 61'000 83'532.44Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3150.00 2'000 2'000Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 6'000 6'000 6'554.00Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 465.45Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3199.00 6'150 6'150Übriger Betriebsaufwand\n\n4260.00 600 600 1'392.80Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4479.00 70.00Übrige Erträge Liegenschaften VV\n\n3250.56 Schulanlage Spitz Oberstufe (2170)\n\n447'796 529'950 415'833.56 82'154 31'962\n\n448'296 500 530'450 500 417'448.56 1'615.00\n\nJ L\n3010.00 212'246 233'000 189'403.75Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -1'959.45Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -467.40Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 8'400 15'000 11'790.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 6'200 23'600 18'438.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'200 2'000 1'599.10AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'500 2'600 2'049.50AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\nSeite 131\n\n\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 38'000 34'000 49'127.58Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 1'000 2'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 2'000 5'000 1'047.85Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 72'000 76'000 46'752.80Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 21'000 30'000 19'399.65Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 42'000Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3134.00 5'500 9'000 5'467.20Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 80.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 4'000 8'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 25'000 79'000 72'542.78Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3150.00 1'000 2'000Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 2'000 4'000 1'180.05Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 795.65Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3199.00 5'250 5'250Übriger Betriebsaufwand\n\n4260.00 500 500 1'117.25Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4479.00 497.75Übrige Erträge Liegenschaften VV\n\n3250.61 Doppelkindergarten Freienberg (2170)\n\n46'600 46'600 37'752.15 8'848\n\n46'600 46'600 37'752.15\n\nJ L\n3101.00 1'000 1'000 424.35Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 5'000 5'000 5'614.25Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 29'000 29'000 28'661.95Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 600 600 448.00Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 3'000 3'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 8'000 8'000 2'603.60Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3250.62 Kindergarten Geissberg (2170)\n\n54'250 58'250 51'853.25 4'000 2'397\n\n54'250 58'250 51'853.25\n\nJ L\n3101.00 1'500 1'500 407.10Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 6'000 7'000 3'547.50Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 40'000 42'000 35'394.69Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 750 750 553.60Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 1'000 2'000 441.05Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 5'000 5'000 11'509.31Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\nSeite 132\n\n\n\n3250.63 Kindergarten Hasenbühl/SPD (2170)\n\n47'550 40'750 53'441.38 6'800 5'891\n\n47'550 40'750 53'441.38\n\nL J\n3010.00 7'500 9'700 7'166.60Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 600 600 461.55AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 100 100 21.55AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 100 100 80.45AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 3'000 1'000 3'570.53Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 1'000 1'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 6'000 8'000 3'535.00Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 12'000 12'000 12'964.00Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 650 650 443.00Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 1'000 2'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 15'000 5'000 24'696.40Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 600 600Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 502.30Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3250.64 Kindergarten Graswinkel (2170)\n\n58'940 60'440 56'088.85 1'500 2'851\n\n58'940 60'440 56'088.85\n\nJ L\n3120.00 2'500 3'500 914.30Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 11'000 11'000 11'734.55Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 500 500Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 500 500Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 1'000 1'500Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3160.00 43'440 43'440 43'440.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3250.65 Doppelkiga Hohrainli (2170)\n\n6'150 14'300 16'528.41 8'150 10'378\n\n74'050 80'200 65'900 80'200 66'321.59 82'850.00\n\nL L\n3010.00 20'000 20'000 19'915.40Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.09 -2'762.70Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 1'400 1'200 1'056.45AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 4'600 4'000 3'823.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 300 300 133.30AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 300 300 183.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 2'000 3'000 1'394.44Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 1'000 1'000 1'527.00Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 16'000 16'000 17'344.50Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 8'000 10'000 7'201.45Dienstleistungen Dritter\n\nSeite 133\n\n\n\n3134.00 850 1'500 825.60Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 1'000 2'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 18'000 6'000 15'631.15Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 600 600Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 48.15Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4260.00 3'270.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4390.00 3'200 3'200Übriger Ertrag\n\n4470.00 77'000 77'000 77'580.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4634.00 2'000.00Beiträge von öffentlichen Unternehm...\n\n3250.66 Doppelkindergarten Reutlen/Lochäckerstr. (2170)\n\n55'100 33'800 65'260.25 21'300 10'160\n\n55'100 33'800 65'260.25\n\nL J\n3010.00 5'500 11'500 9'251.10Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 500 700 596.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 100 100 27.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 100 100 103.75AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 1'500 1'500 1'303.55Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 1'000 1'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 4'500 6'000 1'181.90Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 3'000 5'000 1'973.10Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 300 300 448.00Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 1'000 2'000 26'655.05Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 37'000 5'000 23'719.95Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 600 600Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3250.67 Kindergarten Hamelirain (2170)\n\n23'600 30'000 22'708.05 6'400 892\n\n23'600 30'000 22'708.05\n\nJ L\n3010.00 5'000 10'000 4'397.50Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 400 800 273.70AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 100 100 12.55AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 100 100 47.75AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 1'000 1'000 1'959.80Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 1'000 1'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 5'000 5'000 4'006.55Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 4'000 4'000 3'205.70Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 400 400 256.00Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 1'000 2'000 644.60Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 5'000 5'000 7'903.90Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\nSeite 134\n\n\n\n3151.00 600 600Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3250.69 Kindergarten Kirchgasse 28 (2170)\n\n73'700 75'300 64'796.50 1'600 8'904\n\n73'700 75'300 64'796.50\n\nJ L\n3010.00 8'700 9'900 7'241.85Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.09 -1'254.85Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 600 500 354.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 2'200 1'700 1'736.50AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 100 100 44.05AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 100 100 61.80AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 1'000 500 1'167.15Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 1'000 1'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 1'000 1'000 629.80Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 4'000 5'000 1'993.55Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 500 500Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 500 500Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 1'000 1'500Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3160.00 53'000 53'000 52'800.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 21.85Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3250.75 Obstgartenstr. 17/19 (5451)\n\n123'100 189'300 44'615.60 66'200 78'484\n\n123'100 189'300 44'615.60\n\nJ L\n3010.00 51'000 94'100 13'415.70Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 3'400 400 731.70AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 5'000 714.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 500 100 86.90AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 600 100 127.35AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 12'000 12'000 11'187.40Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 2'000 5'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 2'000 27'000 119.90Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 17'000 17'000 16'569.45Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 21'000 26'000 550.00Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 3'000 1'000Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 1'000 2'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 3'000 2'000 663.00Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 1'000 2'000Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 600 600 450.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\nSeite 135\n\n\n\n3250.99 Unterhalt o. spezifische Zuordnung (2170)\n\n29'500 30'700 26'950.10 1'200 2'550\n\n29'500 30'700 26'950.10\n\nJ L\n3099.00 500 1'700Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 500 500Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 500 500Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3120.00 1'376.25Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 28'000 28'000 22'864.65Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 279.20Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3199.00 2'430.00Übriger Betriebsaufwand\n\nSeite 136\n\n\n\n3250.51\n\nBudget Anpassung nach oben aufgrund steigender Klassen/Schülerzahlen3250.51 3101.00\n\nReduktion aufgrund eff. Kosten 20223120.00\n\nFür die Reduktion von Radon im SH Dorf (UG) soll eine Sanierungskonzept erstellt werden.3131.00\n\nAn der Fassade vom Unterstand bei den Parkplätzen gab es regelmässige Schäden durch Fahrzeuge.3140.00\n\nFür die kompliziert montierte Beleuchtung im Korridor gibt es bereits keine Ersatzteile mehr. Die Beleuchtung muss daher ausgetauscht werden (10'000).3144.00\n\naus betrieblichen Gründen werden Türen im UG des öfteren offen gelassen. Da diese aber aus brandschutztechnischen Gründen geschlossen gehalten werden \nmüssen, sollen Türschliesser und Rückhaltemagnete nachgerüstet werden (Fr. 8'000).\n\n3250.52\n\nDie Spielwiese (ca. 500 m2) muss von Grund auf erneuert werden, da sie verwildert ist (15'000)3250.52 3140.00\n\nDer Bodenbelag in den Räumlichkeiten des Dorfvereins muss erneuert werden (11'200) und der Schopf muss neu gestrichen werden (4'000).3144.00\n\n3250.53\n\nAus den Bäumen  muss sog. Totholz entfernt werden (13'000)3250.53 3130.00\n\nDie Teuerung und der höhere Referenzzinsatz des Bundes für Mieten, führen zu einer höheren Verrechnung an die BWS.4920.00\n\n3250.54\n\nDurch die grosse Distanz zum Provisrium, soll eine zusätzliche Scheuersaugmaschine angeschafft werden, damit die Reinigung effizient erfolgen kann.3250.54 3111.00\n\nEs soll ein zweites Laubgebläse und ein zweiter Fadenmäher angeschafft werden.\n\nAnpassung an eff. Verbräuche 2021/20223120.00\n\nAnpassung an effektive Ausgaben.3130.00\n\n3250.55\n\nDie Scheuersaugmaschine hat ihr Lebensende erreicht und muss ersetzt werden (9'000).3250.55 3111.00\n\nAnpassung an die effektiven Rechnungen 2022: Gas zB. 104'0003120.00\n\nDer Kostenanteil Planerwahlverfahren Projekt neue Energieerzeugung PZ + SA Spitz von 44% muss in der Erfolgsrechnung budgetiert werden (61'600). Die \ngeschätzten Gesamtkosten betragen Fr. 140'000.\n\n3131.00\n\nDie Beleuchtung wurde damals an eine Steurung angekoppelt. Diese Steuerung erschwert ein einfacher Beleuchutngsersatz erheblich. Es soll nun in einem ersten \nSchritt eruiert werden, wie diese Steuerung eliminiert werden kann.\n\nFür die Storenmotoren gibt es keine Ersatzteile mehr. Darum werden diese etappenweise ersetzt (10'000)3144.00\n\n20 Zylinder sollen in das Keso Schliesssystem integriert werden (10'000)\n\nDas Pausenuhrsystem muss ersetzt werden. Ein Ausfall zeigte, dass eine Reparatur nicht mehr möglich ist (10'000)\n\nEinige Dachfenster vom bestehenden Hort- und Kindergartengebäude sind undicht und müssen ersetzt werden (20'000)\n\n3250.56\n\nAnpassung an eff Stromkosten / Oel ist Annahme, da 2022 grosser Saldogewinn3250.56 3120.00\n\nAnpassung an eff Aufwand 20223130.00\n\nDer Kostenanteil Planerwahlverfahren Projekt neue Energierzeugung PZ + SA Spitz von 30% muss in der Erfolgsrechnung budgetiert werden (42'000). Die \ngeschätzten Gesamtkosten betragen Fr. 140'000.\n\n3131.00\n\nMehrere Zylinder sollen ersetzt und in das Keso Schliesssystem integriert werden (10'000).3144.00\n\n3250.63\n\nEin Teil der Storen muss ersetzt werden, da das Lebensende erreicht wurde und es bereits keine Ersatzteile mehr gibt (10'000)3250.63 3144.00\n\n3250.65\n\nDie Rollläden sollen aufgrund ihres Lebensendes ersetzt werden. In diesem Arbeitsgang sollen auch Vogelschutzgitter angebracht werden (12'000)3250.65 3144.00\n\n3250.66\n\nSeite 137\n\n\n\nDie Bodenbeläge in den Schulräumen haben ihr Lebensende erreicht und sollen nun ersetzt werden (32'000).3250.66 3144.00\n\n3250.75\n\nAnnahme, noch keine Erfahrungswerte3250.75 3054.00\n\nSeite 138\n\n\n\nUnterhalt Liegenschaften Verwaltungsver. 3260\n\n1'641'630\n873'085\n\n1'542'350\n834'955\n\n1'453'550\n812'901\n\nAufwand und Ertrag bewegen sich im Bereich des Vorjahres.\n\nAufgabe / Auftrag: Bereitstellung und Unterhalt von Räumlichkeiten zur Erbringung öffentlicher Aufgaben.\n\nLegislatur-Ziel: Die in städtischen Gebäuden vorhandenen Räume (inkl. Bereich B+K) werden aktiv bewirtschaftet. Zumietungen \nsollen erst in zweiter Linie in Betracht gezogen werden.\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n768'545 707'395 640'650\n\n99'280\n38'130\n\n61'150\n\n188'080\n60'185\n\n127'895\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3260.00 Unterhalt Liegenschaften Verwaltungsverm. (0290)\n\n824.15 824\n\n824.15\n\nJ J\n3130.00 824.15Dienstleistungen Dritter\n\n3260.20 Verwaltungsbetrieb (0220)\n\n55'600 89'200 74'968.45 33'600 19'368\n\n55'600 89'200 75'367.35 398.90\n\nJ J\n3090.00 50.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 780.00Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 1'000 258.45Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 500 500Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3130.00 54'600 87'200 74'232.10Dienstleistungen Dritter\n\n3151.00 500 500Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 46.80Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4260.00 398.90Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n3260.21 Stadthaus (0290)\n\n564'600 556'400 469'322.35 8'200 95'278\n\n663'100 98'500 630'900 74'500 560'556.15 91'233.80\n\nL L\n3010.00 50'800 48'400 48'966.65Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\nSeite 139\n\n\n\n3010.08 -1'376.95Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 3'200 3'100 3'153.55AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 6'800 6'300 6'385.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 500 500 434.20AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 600 600 548.10AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 26'000 26'000 25'459.20Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 111'000 83'000 74'925.50Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 2'300 820.90Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 103'000 103'000 62'560.10Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 166'500 163'500 153'111.15Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 5'500 5'500 5'472.00Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 329.00Steuern und Abgaben\n\n3144.00 99'500 129'500 103'190.20Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3150.00 2'508.80Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 8'500 8'500 5'824.85Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 65'900 40'000 52'406.30Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3169.00 13'000 13'000 15'588.00Übrige Mieten und Benützungskosten\n\n3170.00 249.40Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4250.00 43.10Verkäufe\n\n4260.00 8'000 8'000 6'990.70Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 86'000 62'000 78'400.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4920.00 4'500 4'500 5'800.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n3260.22 Feuerwehrgebäude (1500)\n\n63'485 38'155 25'754.42 25'330 37'731\n\n201'100 264'585 203'700 241'855 194'654.43 220'408.85\n\nJ J\n3010.00 4'400 4'400 4'412.20Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 300 300 284.65AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 13.05AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 100 100 49.40AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 12'000 12'000 12'518.39Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 500 1'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 4'000 6'132.50Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 70'400 71'400 60'992.25Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 60'200 68'300 62'178.30Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 4'200 4'200 4'258.50Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 1'000 1'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 44'000 41'000 43'017.04Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3161.00 658.55Mieten, Benützungskosten Mobilien\n\nSeite 140\n\n\n\n3170.00 139.60Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4260.00 15'000 18'000 13'804.35Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 128'000 144'000 206'604.50Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4920.00 121'585 79'855Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n3260.23 Friedhof Chloos (7710)\n\n90'600 82'300 66'673.11 8'300 23'927\n\n109'600 19'000 100'500 18'200 85'873.11 19'200.00\n\nL L\n3101.00 500 500 2'260.34Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 31'100 31'500 27'449.95Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 15'000 12'000 18'116.25Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 1'500 1'500 1'528.95Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 5'000 16'000 1'331.78Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 56'500 39'000 35'185.84Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n4260.00 2'000 1'200 2'400.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 17'000 17'000 16'800.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3260.40 Heimatmuseum Dorfstrasse 47/49 (3110)\n\n140'300 65'100 19'285.55 75'200 121'014\n\n157'800 17'500 82'600 17'500 35'605.55 16'320.00\n\nL L\n3010.00 31'000Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 2'000AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 7'500AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 300AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 400AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 1'900 2'900 1'042.30Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 880.00Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 8'400 8'400 9'334.10Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 36'500 38'500 16'347.70Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 800 800 768.00Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 20'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 67'000 10'000 6'933.45Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 700 700Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 1'300 1'300 300.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n4260.00 500 500 -336.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 17'000 17'000 16'656.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3260.45 Chasernweg 20-24 (5600)\n\n182'500 180'000 166'103.19 2'500 16'397\n\n174'100 356'600 160'100 340'100 203'192.76 369'295.95\n\nJ J\n3101.00 2'500 2'500 2'336.51Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\nSeite 141\n\n\n\n3120.00 68'300 50'300 68'733.25Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 61'000 54'000 70'073.55Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 2'300 2'300 2'304.00Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 40'000 51'000 59'014.45Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3160.00 731.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n4260.00 50'000 38'000 58'393.30Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 300'000 294'600 303'942.65Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4479.00 300.00Übrige Erträge Liegenschaften VV\n\n4630.00 6'600 7'500 6'660.00Beiträge vom Bund\n\n3260.50 Dorfnest, Werkhof und Musikwerk (6190)\n\n88'700 83'700 143'797.17 5'000 55'097\n\n123'500 34'800 118'500 34'800 168'838.17 25'041.00\n\nL J\n3010.00 15'800 15'000 15'475.20Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 1'100 1'000 996.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 1'500 1'400 1'310.40AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 200 200 141.20AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 200 200 173.30AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 3'500 3'500 3'055.31Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 40'200 43'200 38'537.40Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 18'200 18'200 18'342.61Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 2'800 2'800 2'718.40Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 2'000 14'000 307.50Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 37'000 18'000 87'779.95Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 1'000 1'000Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n4240.00 3'000 3'000 3'321.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 -330.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 26'200 26'200 22'050.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4920.00 5'600 5'600Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n3260.55 Rankstrasse, Kollektivunterkunft (5730)\n\n91'880 50'780 83'280.84 41'100 8'599\n\n91'880 50'780 83'280.84\n\nL L\n3101.00 5'600 5'588.04Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 2'257.85Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 48'000 15'500 14'433.25Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 24'000 19'500 53'043.15Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 1'280 1'280 912.00Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 2'000 5'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 10'000 8'500 6'774.05Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\nSeite 142\n\n\n\n3150.00 272.50Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 1'000 1'000Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3260.80 Waldhütten (8205)\n\n2'650 24'870 11'767.90 22'220 9'118\n\n3'750 1'100 44'870 20'000 11'767.90\n\nJ J\n3010.00 2'500Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3052.00 70AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3101.00 800Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 1'500Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3120.00 150 5'000 974.60Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 3'000 7'500 4'502.65Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 100 197.20Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 500 27'500 6'093.45Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n4240.00 1'100 20'000Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n3260.90 Parkieranlagen (6150)\n\n71'500 78'500 58'710.80 7'000 12'789\n\n9'500 81'000 9'500 88'000 12'291.20 71'002.00\n\nL J\n3130.00 6'000 6'000 11'581.20Dienstleistungen Dritter\n\n3140.00 3'500Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 3'500Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3160.00 710.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n4240.00 81'000 88'000 75'062.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 -4'060.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n3260.96 Bedürfnisanstalten (7200)\n\n3'000 3'000 2'000.00 1'000\n\n3'000 3'000 2'000.00\n\nJ L\n3130.00 3'000 3'000 2'000.00Dienstleistungen Dritter\n\n3260.99 Unterhalt o. spezifische Zuordnung (0290)\n\n48'700 48'700 19'298.65 29'401\n\n48'700 48'700 19'298.65\n\nJ L\n3130.00 23'700 23'700 3'715.65Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 5'000 5'000Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3134.00 83.20Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 20'000 20'000 15'499.80Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\nSeite 143\n\n\n\n3260.21\n\nDas Trauzimmer ist über 20-jährig und soll neue Garderobe, Bestuhlung und Trautisch erhalten (Fr. 28'000)3260.21 3110.00\n\nDie Heizöltanks des Stadthauses wurden 2022 gefüllt und sollen nun bis zum Heizungsersatz 2024 geleert werden. Daher soll Heizöl nur in geringem Masse und \nbei Notwendigkeit angeschafft werden (- Fr. 30'000)\n\n3120.00\n\nDie Einzelpositionen ergeben sich nahand der Vorjahre und wurden neu einzelnen Themen zugeordnet.3130.00\n\nDas Trauzimmer im Stadthaus weist erhebliche Gebrauchsspuren auf. Da die letzte Sanierung/Auffrischung vor ca. 20 Jahren erfolgte, soll das Trauzimmer \naufgefrischt und modernisiert werden.\n\n3144.00\n\nDie Masteruhr hat die Lebenserwartung erreicht und muss erneuert werden.\n\nDas Stadthaus erfüllt wichtige Funktionen, die auch im Falle eines Netzausfalls sichergestellt werden müssen. Daher soll die Notstromversorgung mit einem \nmobilen Generator sichergestellt werden (Fr. 49'000).\n\nDer Aufwand aus der erhöhten Vermietung der Parkplätze in der Tiefgarage ist stark gestiegen. Der Betrag wurde daher angepasst. Einnahmen aus diesen \nVermietungen werden dem Konto 4470.00 gutgeschrieben.\n\n3160.00\n\nDie Einnahmen aus dem vermieteten Parkplä$tzen in der Tiefgarage Stadthauspassage sind stetig gestiegen. Der Ertrag wurde daher angepasst.4470.00\n\n3260.22\n\nDer Spezial-Bodenbelag in der Waschbox muss ersetzt werden (11'000).3260.22 3144.00\n\nAufgrund des Wegzugs der Kantonspolizei fallen hier verbuchte Mieterträge weg, insbesondere auch der Parkplätze. Dafür generiert die Vermietung an die Spitex-\nDienste einen intern verrechneten Ertrag.\n\n4470.00\n\nHier werden seit dem Budget 2023 die intern verrechnetet Mietzinsen aufgeführt. Bei den Spitexdiensten war frü 2023 eine Vermietung ab Juni gerechnet. 2024 \nsind es 12 Monate.\n\n4920.00\n\n3260.23\n\nEinzelne Komponenten der Elektroinstallation, die Unterverteilung und die Zählerverteilung, sind veraltet und müssen ersetzt werden (16'500).3260.23 3144.00\n\nDa das Raumklima für die Orgel im Winter zu trocken ist, muss die Lüftungsanlage mit einer Befeuchtungsanlage inkl. WRG  nachgerüstet werden (32'000).\n\n3260.40\n\nAufgrund Organsiationsanpassung gemäss Beschluss StR 185-2023, zusätzliche 36.5 Stellenprozente3260.40 3010.00\n\naufgrund des integralen Schutz des Gebäudes sind Umbau und Sanierungsmassnahmen besonders heikel. Um allfällige Massnahmen besser planen zu können, \nmuss eine entsprechende Grundlage geschaffen werden.\n\n3130.00\n\n3260.45\n\nAnpassung Energiepreis Wärmeerzeugung (20'000) aufgrund eff Verbrauch 2022. Im Gegenkonto steigen die Nebenkostenerträge3260.45 3120.00\n\nDer Sockelbetrag war zu tief budgetiert (+6'000), die Kosten für Bewachung wurde ebenfalls erhöht (+2'000).3130.00\n\n3260.50\n\nDer Sockelbetrag wird aufgrund der Rechnung 2022 erhöht (6'000).3260.50 3144.00\n\nDer Eingangsbereich und der ganze Gebäudesockel müssen altersbedingt gemalt werden (13'000)\n\n3260.55\n\nMaterialbeschaffung oblag bis 2021 der AOZ und wurde im 2022 durch die Stadt Kloten übernommen. Daher wurden Verbrauchszahlen aus der Rechnung 2022 \nübernommen (Fr. 5'600)\n\n3260.55 3101.00\n\nAufgrund der prov. Container und damit verbundenen Verdreifachung der Bewohner wurden die Kosten für Ver- und Entsorgung entsprechend hochgerechnet (Fr. \n48'000)\n\n3120.00\n\n3260.80\n\nSeite 144\n\n\n\nAufgrund der Vorjahre (Fr. 2'500.00)3260.80 3010.00\n\nEntfall der Lohnkosten Waldhütte Schluefweg, aufgrund der Umstrukturierung und neuer Konten Waldhütte Schluefweg (- Fr. 2'500.00)\n\naufgrund der Vorjahre (Fr, 70.00)3052.00\n\nEntfall der Lohnkosten Waldhütte Schluefweg, aufgrund der Umstrukturierung und neuer Konten Waldhütte Schluefweg (- Fr. 70.00)\n\nAufgrund der Vorjahre (F.r 800.00)3101.00\n\nEntfall der Materialkosten Waldhütte Schluefweg, aufgrund der Umstrukturierung und neuer Konten Waldhütte Schluefweg (- Fr. 800.00)\n\nEntfall der Budgetkosten Waldhütte Schluefweg, aufgrund der Umstrukturierung und neuer Konten Waldhütte Schluefweg3110.00\n\nAufgrund der Vorjahre (Fr. 5'000.00)3120.00\n\nReduzierung der Kosten Waldhütte Schluefweg, aufgrund der Umstrukturierung und neuer Konten Waldhütte Schluefweg (- Fr. 5'000.00)\n\nBudgetbetrag von Fr. 150.00 belassen, falls Weiterverrechnung Energiekosten Polenhütte durch Militäranlage erfolgt.\n\nAufgrund der Vorjahre (Fr. 7'500.00)3130.00\n\nKostenreduzierung, aufgrund der Umstrukturierung und neuer Konten Waldhütte Schluefweg (- Fr. 4'500.00)\n\naufgrund der Vorjahre (Fr. 7'000.00)3144.00\n\nEntfall der Kosten Waldhütte Schluefweg, aufgrund der Umstrukturierung und neuer Konten Waldhütte Schluefweg (- Fr. 7'000)\n\nBudgetposition Fr. 500.00) für Unvorhergesehenes\n\naufgrund von Vorjahren (Fr. 30'000.00)4240.00\n\nEntfall der Mieteinnahmen Waldhütte Schluefweg, aufgrund der Umstrukturierung und neuer Konten Waldhütte Schluefweg (- Fr. 30'000). Die Mieteinnahmen sind \nneu unter der Kostenstelle 7220.60 budgetiert.\n\nMieteinahmen aus den Vermietungen Waldhütte Schlatt, Polenhütte und Waldhütte Buehalm (Fr. 1'100.00)\n\n3260.90\n\nHochrechnung aufgrund des aktuellen Vermietungsstandes.3260.90 4240.00\n\nSeite 145\n\n\n\nInformatik 3270\n\n5'602'060\n1'093'000\n\n4'694'520\n772'734\n\n3'167'749\n792'114\n\nDer Aufbau des neuen IT Business Services Team mit drei neuen Vollzeitstellen schlägt sich in höheren Lohnkosten nieder. Die Umsetzung der Digitalstrategie, Projekte wie die Einführung von M365, die Einführung \neiner neuen Schulverwaltungslösung, etc.\nbringen einen hohen Ressourcenbedarf mit sich.\n\nAufgabe / Auftrag: Bau, Betrieb und Sicherung der Informatikplattformen inkl. der Kommunikationskanäle\n\nLegislatur-Ziel: Laufende Aufnahme der Anforderungen der Bereiche und Abgleich und Umsetzung mit Leitbild.\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n4'509'060 3'921'786 2'375'636\n\n907'540\n320'266\n\n587'274\n\n2'434'311\n300'886\n\n2'133'424\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3270.00 Informatik (0220)\n\n4'509'060 3'921'786 2'375'635.69 587'274 2'133'424\n\n5'602'060 1'093'000 4'694'520 772'734 3'167'749.38 792'113.69\n\nL L\n3010.00 1'653'500 1'444'400 1'107'918.20Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 15'179.75Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -22'354.40Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 106'100 70'400 71'158.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 203'200 126'500 132'247.55AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 15'100 11'700 9'885.05AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 17'900 13'200 12'372.50AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 70'500 59'500 5'547.55Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 388.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 110'000 70'000 84'269.47Büromaterial\n\n3103.00 2'000 2'000 632.85Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3113.00 273'000 273'600 136'642.47Anschaffung Hardware\n\n3118.00 336'500 305'500 146'333.51Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3119.00 5'000 5'000 8'573.24Anschaffung übrige nicht aktivierba...\n\n3130.00 826'030 864'040 575'848.57Dienstleistungen Dritter\n\n3133.00 792'700 472'500 251'959.40Informatik-Nutzungsaufwand\n\nSeite 146\n\n\n\n3153.00 209'880 99'380 138'153.75Informatik-Unterhalt (Hardware)\n\n3158.00 978'650 874'800 492'086.12Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3170.00 2'000 2'000 899.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 8.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4240.00 4'439.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 15'000 -15'000 20'778.83Verkäufe\n\n4260.00 5'000 -5'000 16'461.86Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4910.00 1'073'000 792'734 750'434.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\nSeite 147\n\n\n\n3 neue Stellen in der Informatik (IT Business Services) schlagen sich in höheren Lohnkosten nieder.3270.00 3010.00\n\nWeiterbildung IT-Personal: Durch Personalveränderungen (3 zus. FTE im Bereich Business Services sowie neuer Leiter Infrastruktur) erhöhen sich der \nWeiterbildungsbedarf\n\n3090.00\n\nDurch Schulung der applikationsverantwortlichen Personen der Fachinstanzen/Abteilungen steigt die Nutzung und die Akzeptanz von zentralen \nApplikationsbestandteilen (z.B. CMI Axioma)\nEasylearn: Die Fachinstanzen sollen durch Schulung befähigt werden, Kursinhalte selbst zu administrieren\n\nLifecycle Clients (Desktop): 2023 zeigt einen erhöhten Bedarf, alte Desktops zu ersetzen, da die Updatefähigkeit (Firmware) teilw. nur noch eingeschränkt gegeben \nist.\n\n3113.00\n\nLifecycle Scanner: Der Bedarf an neuen Scannern fällt geringer aus, weil die neuen Canon-Multifunktionsgeräte über eine gute Scanqualität verfügen und \nentsprechend genutzt werden.\n\nLifecycle LAN (Netzwerk): Ersatz alter Geräte sowie neue Netzwerk-Switch, welche die Anforderungen an ein NAC (Network Access Control) ermöglichen.\n\nLifecycle Festnetz-Telefonie: Bedarf an Tischapparaten geringer, da immer mehr Softphones (Telefonie via PC) zum Einsatz gelangen.\n\nDigitale Flipcharts: Zeitgemässe Präsentationsmittel für den Bereich G+A (2xPflegezentrum im Spitz, 1xSpitex).\n\nSpitex: Ersatz von 10 bestehenden, mittlerweile überaltertern Tablets.\n\nKüchenbetrieb PZS: spezialisierter Drucker (z.B. für Menübon's).\n\nKommunikation Sunrise / Telefonie (Schulen): Nutzung Privatnummern der Lehrer wird durch Nummern der Stadt Kloten ersetzt. Dadurch müssen Privatnummern \nder Lehrer nicht mehr publiziert werden.\nCortex XDR / Sicherheitslösung (Verwaltung, Virenschutz u.ä.): Preiserhöhung durch Lizenzgeber.3118.00\n\nCortex XDR / Sicherheitslösung (Schulen, Virenschutz u.ä.): Preiserhöhung durch Lizenzgeber.\n\nmyAbacus/ESS: Erweiterter Lizenzumfang, damit Mitarbeitende im "Self Service" persönliche HR-Informationen digitalisiert bearbeiten können.\n\nMicrosoft M365 E3: Lizenzen für Microsoft-Toolset, dadurch Update Microsoft-Softwaresuite auf aktuellen Stand (bisher Version 2016 im Einsatz) und \nSicherstellung Integrationsfähigkeit in moderne Applikationsumgebungen.\n\nMicrosoft Office365/Intune: Lizenzen für Microsoft-Toolset für reine Webuser, dadurch Update Microsofte-Officesuite auf aktuellen Stand (bisher Version 2016 im \nEinsatz).\nMicrosoft Customer Lockbox: Lizenzen für sicheren IT-Supportzugriff auf Office-Infrastrukturen der Stadt Kloten.\n\nMicrosoft TeamsPhone: Lizenzen für Telefonie mittels Microsoft Teams unter Verwendung von normalen Festnetznummern (Pilotinstallation).\n\nNest / Steuern: Zwingender Wechsel des Datenbanksystems auf Oracle.\n\nPupil / Schulsoftware: Ausbau neue Schulverwaltungslösung mit zusätzlichen Modulen.\n\nVeeam Cloud Backup: Wird für die Sicherung von Clouddaten der Schulen (Pupil, M365) benötigt.\n\nBadkasse: Das Kassensystem soll mit einer Weblösung vereinfacht und digitalisiert werden.\n\nIT-Security- und Datenschutz-Assessments: Aufwendungen für Nacharbeiten des 2023 durchgeführten Audits.3130.00\n\nNetzwerk-Support (Stundenpool): Umfangreiche Konfigurationsarbeiten im Bereich (Firewall-)Sicherheit anstehend.\n\nWLAN-Support: Umfangreiche Konfigurationsarbeiten im Bereich Sicherheit anstehend.\n\nNAC / Netzwork Access Control: Einbindung weiterer Standorte in das NAC-Sicherheitskonzept.\n\nDebitControl: Konzeption und Evaluation Nachfolgelösung.\n\nmyAbacus / ESS: Digitalisierung Zugriff Mitarbeitende auf Personalakte im "Self Service".\n\nmyAbacus / ESS: Digitalisierung Prozess "Absenzenmanagement".\n\nLehreroffice: Mit Einführung der neuen Schulverwaltungslösung (Pupil) geringer Anpassungsbedarf.\n\ninnosolvcity, Schnittstelle Todelfall-/Grabverwaltung: Schnittstelle für Abgleich Personendaten, dadurch weniger manueller Aufwand.\n\nTutoris: Einführung neues Modul "Rückerstattung/Inkasso".\n\nTutoris: Einführung neues IPV-Modul des Kanton.\n\nRBS-System (Reservations-/Bewirtschaftungssystem): Ausbau Lösung um weitere Bewirtschaftungsobjekte.\n\nSeite 148\n\n\n\nCMI Axioma: Einführungsaufwand erweiterter Rollout von CMI (Einbindung zusätzlicher Benutzergruppen/Abteilungen).\n\nCMI Axioma: Digitalisierung und Integration der Einwohnerdossiers (75'000) in CMI.\n\nDigitales Asset Management: Nach Einführung 2023 geringerer Bedarf an Dienstleistungen.\n\nXerox-Multifunktionsgeräte (Druck, Scanning): Ablösung durch Canon-Geräte, dadurch geringere Kosten auf Gesamtlaufzeit, Einführung SecurePrint (an \nStandorten ehemaliger Xerox-Geräte).\n\nAnykey / Support Apple-Geräte Schulen: Erweiterter Konfigurationsbedarf im Bereich Sicherheit bei iPads.\n\nKommunikation Festnetz: Betrachtung Januar-Mai 2023 zeigt einen Anstieg der Kosten für Festnetztelefonie. Deshalb entsprechende Erhöhung Posten für 2024.\n\nSwissSign / SSL-Zertifikate: Verträge neu mit 3jähriger Laufzeit, dadurch gesamthaft tiefere Kosten.\n\nSwisscom, Rankstrasse: TV-Anschluss, bestehend, wird neu über IT abgerechnet bzw. administriert.\n\nZLI / Zürcher Lehrbetriebsverband: Preiserhöhung durch ZLI.\n\nMicrosoft Intune: Unterstützung für die Einführung einer Lösung für die automatische Verwaltung von Endgeräten (PC's, Laptops), deren Sicherheitseinstellungen \nund Applikationen.\n\nPupil, neue Lösung Schulverwaltung: Unterstützungsaufwand Einführung zusätzlicher Module.\n\nPolizei, Arbeitplätze: Betriebskosten der von der Kapo zur Vergügung gestellten Arbeitsplätze.3133.00\n\ninnosolvcity: Lizenzkosten i-web-Schnittstelle Todesfall-/Grabverwaltung.\n\nWinmedio (Bibliothekslösung): Preiserhöhung durch Lizenzgeber.\n\ndiBiost (Bibliothekslösung): Lizenzgebühren digitale Bibliothek.\n\nalarmNET: Lizenzgebühren Alamierungssystem.\n\nFilmfried: Lizenz- bzw. Streaminggebühren.\n\nBeratungsmanagementsystem: Unterhaltskosten für das 2023 beschaffte System.\n\nSignavio / Werkzeug für Prozessmodellierung: Mit Teamaufbau "Business Services" zwei zusätzliche Lizenzen notwendig.\n\nAnykey / Filter Webcontent auf iPads: Preiserhöhung durch Lizenzgeber.\n\nPupil, neue Schulsoftware: Basislizenzierung.\n\nDSX Webportal: Informationspublikation via Infobildschirme.\n\nWebporttal Digital Signage: Lösung wird neben Kiga Looren neu auch im Schluefweg eingesetzt, dadurch höher Kosten.\n\nCanon / Multifunktionsgeräte (Druck, Scan): Zusätzliche Multifunktions- und Arbeitsplatzdrucker im Mietmodell (Canon).3153.00\n\nRechenzentrum / Wartung Netzwerk-Aktivkomponenten: Preiserhöhung durch Diensleister (Netcloud).\n\nHP / Hardware Server Pool (Stadtverwaltung): Preiserhöhung durch Dienstleister (HP).\n\nHP / Hardware Server Pool (Schulverwaltung): Preiserhöhung durch Dienstleister (HP).\n\nAruba / WLAN: Lizenzkosten für Hardwarewartung.\n\nCisco / Netzwerk: Wartungsverlängerung zentrale Netzwerkkomponenten (CoreSwitch).\n\nCitrix-Lizenzkosten für Sicherstellung pers. Accounts für alle G+A-Mitarbeitenden (Ablösung Gruppenaccounts), Notwendigkeit Sicherstellung Datenschutzgesetz.3158.00\n\nCitrix-Preiserhöhung für Datenaustauschplattform "Sharefile" durch Lizenzgeber.\n\nCitrix-Preiserhöhung für ADC-Appliance durch Lizenzgeber.\n\nPDQ-Preiserhöhung durch Lizenzgeber und erweiterter Lizenzumfang für Systemmonitoring und Softwareupdates.\n\nDevicelock: Erweiterter Lizenzumfang (Einbindung Systeme Schule) für USB-Sicherungsfunktion an Arbeitsplatzstationen.\n\nRemote-Desktop: Preiserhöhung durch Lizenzgeber für Fernzugriff auf Arbeitsplatzsysteme für Wartungsarbeiten.\n\nAomei Partitions Assistan: Tool für sicheres Systemmanagement und Verwaltung der Speicherpartitionen.\n\nOpenProject: Tool für Projektportfolio- und Projektmanagement (auch im Kontext Digitalstrategieumsetzung).\n\nDesigno CC Gebäudeleitsystem: Wartung der Leitsysteminfrastrukturen Schluefweg, PZ Spitz und Schulhaus Feld.\n\nLexWork: Lizenz für Nutzung Online-Rechtssammlung.\n\nSeite 149\n\n\n\nEPD (elektronisches Patientendossier): Lizenz Repository.\n\nVideoüberwachung Schulhäuser: Wartungs- und Unterhaltskosten für den Betrieb der im Jahr 2023 eingeführten Videoüberwachungslösung der Schulanlagen.\n\nAbacus/EasySignature: Lizenzen für Signierung elektronischer Dokumente (zertifizierter Zeitstempel).\n\nEasylearn, Online-Schulungstool: Erhöhung Lizenzbasis (für alle Mitarbeitenden).\n\nLehreroffice: mit Einführung neue Schulverwaltungssoftware Pupil wird das Lehreroffice per Mitte 2024 ausser Betrieb gesetzt. Dadurch tiefere Lizenzkosten.\n\nInnosolvcity, Servicelevel-Agreement: Preiserhöhung durch Lizenzgeber.\n\nNest, Steuern: Sicherstellung Lizenzupdates für neue Oracle-Datenbank.\n\nTutoris: Erweiterter Lizenzumfang sowie Preiserhöhung durch Lizenzgeber.\n\nWebsite kloten.ch: Punktuelles Redesign (Annäherung an schluefweg.ch) und Einsatz zusätzlicher Module.\n\nOM Police, Bussenverwaltung Stadtpolizei: Preiserhöhung durch Lizenzgeber.\n\nCoProtect, Alarmsystem: Preiserhöhung durch Lizenzgeber.\n\nDruckkosten Polizei: Anteilige Druckkosten im Verbund mit Kapo (Drucker werden von Kapo betrieben).\n\nMicrosoft / Software Assurance Applikationen (Stadtverwaltung): Preiserhöhung durch Lizenzgeber.\n\nMicrosoft / Software Assurance Server: Wechsel in jährliches Lizenzmodell, dadurch mehr Flexibilität hinsichtlich Anpassung Lizenzmodell 2024 (M365).\n\nMicrosoft / RDS-Lizenzen: Lizenzkosten für Sicherstellung pers. Accounts aller Mitarbeitenden (Ablösung Gruppenaccounts), Notwendigkeit Sicherstellung \nDatenschutzgesetz.\nMicrosoft / Software Assurance Applikationen (Schule): Preiserhöhung durch Lizenzgeber.\n\nPentascanner: Erneuerung Lizenzierung bestehende Lösung (letztmals 2021, 3jährig).\n\nKassensystem, Eisstadion: Lizenzkosten.\n\nUnterhalt Festnetztelefonie (Schule/Lehrer): Unterhalt Systeme für Lehrer-Festnetztelefonie mittels App auf Smartphone und Nummer Stadt Kloten.\n\nSeite 150\n\n\n\nFinanzverwaltung 3280\n\n1'190'507\n48'400\n\n1'014'200\n42'400\n\n954'818\n39'468\n\nZusätzliche Kosten für Miete im Dienstleistungszentrum, da Finanzverwaltung aus Platzgründen umziehen musste. Erweiterung des Stellenplans um 90 Stelleprozente führt ebenfalls zu höheren Kosten.\nDie Erweiterung ist notwendig, um das wachsende Volumen an Arbeit bewältigen zu können (z.B. massiv höhere Anzahl an Kreditoren aufgrund des stark gewachsenen Investitionsvolumens).\n\nAufgabe / Auftrag: Führen der Haupt- und Nebenbücher\n\nLegislatur-Ziel: Wirtschaftlicher Mitteleinsatz\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'142'107 971'800 915'350\n\n176'307\n6'000\n\n170'307\n\n235'689\n8'932\n\n226'757\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3280.00 Finanzverwaltung (0210)\n\n1'142'107 971'800 915'350.17 170'307 226'757\n\n1'190'507 48'400 1'014'200 42'400 954'817.80 39'467.63\n\nL L\n3010.00 746'007 635'900 584'563.65Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -10'000 -10'000 -17'858.45Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 41'200 41'000 37'626.60AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 80'000 83'300 72'249.85AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 5'900 5'700 5'301.40AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 7'100 7'100 6'547.45AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 800Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 189.55Büromaterial\n\n3130.00 67'700 65'700 92'084.35Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 87'600 56'600 49'337.30Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3134.00 128'900 128'900 124'137.35Sachversicherungsprämien\n\n3160.00 35'000Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 300 365.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 73.75Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4240.00 5'300 5'300 5'371.32Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\nSeite 151\n\n\n\n4260.00 13'100 13'100 14'850.65Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4290.00 3'877.65Übrige Entgelte\n\n4390.00 368.01Übriger Ertrag\n\n4910.00 30'000 24'000 15'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3280.00\n\nKosten für die benötigten zusätzlichen Stellenprozente in der Finanzverwaltung, um mit dem stark wachsenden Volumen mithalten zu können.3280.00 3010.00\n\nDas Bundesgericht hat ein Urteil gefällt, welches den Gemeinswesen erlaubt, auf bestimmten Investitionen, zum Beispiel im Bereich Freizeit und Sport, gegenüber \nder Eidg. Steuerverwaltung geltend zu machen.\n\n3132.00\n\nFür die Einführung mus mit einmalige Mehrkosten aufgrund der Umstellung MWST pauschale Methode auf effektive Methode im Bereich Freizeit + Sport.\n\nund unter bestimmtgegenüber der Eidg. Steuerverwaltung geltend zu machen.\n\nund unter bestimmtgegenüber der Eidg. Steuerverwaltung geltend zu machen.\n\nDie Finanzverwaltung wurde 2023, aufgrund Platzmangel im Stadthaus, in die Kirchgasse 23 umquartiert (ehemals Spitex). Dem entsprechend sind die Mieten für \ndiese Räumlichkeiten neu der Finanzverwaltung zu belasten.\n\n3160.00\n\nSeite 152\n\n\n\nEinwohnerdienste4215\n\n3'273'318\n2'195'655\n\n3'265'750\n2'128'223\n\n3'042'161\n2'401'733\n\nZusätzliche 50 % Stelle bei den Grundsteuern wegen erhöhter Bautätigkeit und steigenden Handänderungen. Tiefere Gebühren bei den E-Einbürgerungen, da geringerer Aufwand für Gemeinden. Budget 2024 \nentspricht jedoch gesamthaft in etwa Budget 2023.\n\nAufgabe / Auftrag: Führung des Dienstleistungsbetriebes "Stadtbüro"\n\nLegislatur-Ziel: Entwicklung des Betriebes entsprechend den verschiedenen Anspruchsgruppen\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'077'663 1'137'527 640'428\n\n7'568\n67'432\n\n59'864\n\n231'157\n206'078\n\n437'235\n\nL\nJ\n\nJ\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4215.20 Stadtbüro und Bereichsleitung E+S (1400)\n\n456'180 451'500 334'400.44 4'680 121'780\n\n1'313'380 857'200 1'269'300 817'800 1'217'661.79 883'261.35\n\nL L\n3010.00 755'000 722'000 738'633.45Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -5'440.55Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -9'872.25Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 47'380 44'700 46'356.30AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 87'300 91'500 85'402.55AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 6'600 6'400 6'536.30AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 8'100 7'800 8'076.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 10'900 10'500 3'480.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 400.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 110'000 110'000 93'120.99Büromaterial\n\n3102.00 450 610.50Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 270'500 235'500 228'874.55Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 20'000Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3170.00 6'600 6'500 7'347.30Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 343.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3199.00 6'700 6'500 6'576.00Übriger Betriebsaufwand\n\nSeite 153\n\n\n\n3611.00 4'000 7'200 7'047.00Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3636.00 300 250 170.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4210.00 634'000 600'000 663'939.25Gebühren für Amtshandlungen\n\n4240.00 5'800 5'800 5'482.40Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 100.00Verkäufe\n\n4260.00 1'305.60Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4290.00 234.10Übrige Entgelte\n\n4611.00 2'400 2'000 2'200.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4910.00 215'000 210'000 210'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4215.21 Stadtbüro Tageskarten SBB (6290)\n\n6'000 7'436.00 6'000 7'436\n\n84'000 90'000 84'000.00 91'436.00\n\nL L\n3199.00 84'000 84'000.00Übriger Betriebsaufwand\n\n4250.00 90'000 91'436.00Verkäufe\n\n4215.25 AHV-Zweigstelle (5310)\n\n5'825 13'327 13'160.60 7'502 7'336\n\n17'780 11'955 35'750 22'423 35'557.10 22'396.50\n\nJ J\n3010.00 14'550 29'100 29'083.60Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 900 1'900 1'873.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 2'000 4'100 4'009.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 150 300 265.30AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 180 350 325.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n4611.00 11'955 22'423 22'396.50Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4215.90 Steuerveranlagung und -Bezug (0210)\n\n400'658 468'700 90'302.87 68'042 310'355\n\n1'727'158 1'326'500 1'666'700 1'198'000 1'494'942.16 1'404'639.29\n\nJ L\n3010.00 975'808 870'000 823'074.60Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 934.30Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -408.00Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 59'200 51'000 52'858.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 101'700 93'000 83'852.70AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 8'400 7'800 7'478.90AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 9'950 9'600 9'192.90AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 5'900 4'500 8'560.15Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 600 200 1'100.00Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 1'500 1'500Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 2'500 2'500 1'286.52Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3130.00 244'000 289'000 240'048.83Dienstleistungen Dritter\n\nSeite 154\n\n\n\n3132.00 30'000 30'000 34'639.85Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3170.00 100 100 461.70Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3611.00 285'000 305'000 229'361.71Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3636.00 2'500 2'500 2'500.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4210.00 10'000 12'000 8'450.90Gebühren für Amtshandlungen\n\n4240.00 20'000 20'000 34'341.40Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 85'000 87'500 85'455.54Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4290.00 500 500Übrige Entgelte\n\n4611.00 911'000 883'000 939'773.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4612.00 300'000 195'000 336'618.45Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4215.99 Einwohnerpauschale (1400)\n\n215'000 210'000 210'000.00 5'000 5'000\n\n215'000 210'000 210'000.00\n\nL L\n3910.00 215'000 210'000 210'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\nHöhere Lohnkosten aufgrund der Teuerung und Lohnrunde 2023 sowie die Senkung der Gebühren für die e-Einbürgerungen führen zu einer moderaten \nAbweichung gegenüber dem Vorjahresbudget.\n\n4215.20\n\nLohnsumme enthält Teuerung und Lohnerhöhungen 2023.4215.20 3010.00\n\nDurch die Zunahme der Bevölkerung erhöhen sich auch die auszustellenden Ausländerausweise und somit die Gebühren.3130.00\n\nDie frühere Neuzuzügermappe (Physisch) soll durch eine digitale Informationsform ersetzt werden.\n\nGebühren für E-Umzug wurden durch das Gemeindeamt gesenkt. (Schreiben Gemeindeamt vom 06.12.2022)3611.00\n\nDas neue Kantonale Bürgerrechtsgesetz tritt per 1.7.2023 in Kraft. Die Gebühren wurden auf diesen Zeitpunkt hin überarbeitet (SR-Beschluss 20.6.23 169-2023). \nDurch die e-Einbürgerungen sinkt der Aufwand für die Gemeiden.\n\n4210.00\n\nDurch den Zuwachs der Bevölkerung steigen auch die Gebühren für die Ausstellung der Ausländerausweise.\n\nDer Stadtrat hat mit Beschlus Nr.121-2023 entschieden das neue Modell der Spartageskarte Gemeiden nicht einzuführen, da der Aufwand dazu in keinem \nVerhältnis zum Ertrag steht und die physische Ausführung nicht der Digitalstrategie entspricht.\n\n4215.21\n\nAnpassung der Pauschale der SVA von Fr. 1.01 auf Fr. 0.50 gemäss Schreiben vom 27. Juni 2023.4215.25\n\nDer Aufwand für die Gemeinden hat sich in den letzten Jahren, siehe Schreiben vom 27.06, stark reduziert. Prämienverbilligungen wurden von der SVA \nübernommen. Die Online Services wurden ausgebaut.\n\n4215.25 3010.00\n\nAnpassung der Pauschale der SVA von Fr. 1.01 auf Fr. 0.50 gemäss Schreiben vom 27. Juni 2023.4611.00\n\n4215.90\n\nLohnanpassungen (Teuerung + Lohnerhöhung) auf 2023 + die Schaffung einer zusätzlichen 50 % Stelle für die Grundsteuern (Steigende Bautätigkeit und \nsteigende Anzahl Handänderungen) führen zu rund Fr. 100'000.00 höheren Personalkosten.\n\n4215.90 3010.00\n\nDurch die Stellanplanerhöhung bei den Grundsteuern werden keine externen Springer mehr benötigt. Fr. 30'000.00 können in diesem Konto deshalb eingesparrt \nwerden.\n\n3130.00\n\nAnpassung an effektive Einnahmen im 2022.4210.00\n\nIn den letzten Jahren waren die effektiven Erträge  höher, jedoch sinkt die Anzahl der Verlustscheine bei den KVG.4240.00\n\nEntspricht in etwa den Entschädigungen im 2022.4611.00\n\nSeite 155\n\n\n\nZivilstandsamt und Bestattungsamt4220\n\n1'397'108\n1'113'484\n\n1'269'910\n1'048'975\n\n840'929\n713'581\n\nStellenplananpassung 2022 konnte erst im Herbst 2023 vollumfänglich umgesetzt werden (Fachkräftemangel) und wird erst im 2024 voll kostenwirksam. Verändertes Verhalten bei den Bestattungsarten führt zu \ntieferen Einnahmen durch Gebühren.\n\nAufgabe / Auftrag: Führung des Kreiszivilstandsamtes Kloten und Administration des Bestattungsamtes Kloten\n\nLegislatur-Ziel: Hoher Dienstleistungsstandard und hohe Kundenorientierung\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n283'624 220'935 127'348\n\n127'198\n64'509\n\n62'689\n\n556'179\n399'903\n\n156'276\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4220.00 Regionales Zivilstandsamt (Anschlussverträge) (1408 919'484 919'484 819'975 819'975 713'581.15 713'581.15\n\nJ J\n3010.00 510'000 484'000 415'809.45Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -5'513.85Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 32'900 31'950 26'788.40AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 52'071 53'150 42'472.30AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'660 4'520 3'792.65AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 5'712 5'435 4'657.05AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 12'700 2'000 1'200.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 500 1'300 600.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 4'900 4'500 3'732.56Büromaterial\n\n3102.00 500 500Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 800 800 748.84Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3130.00 2'600 12'600 11'998.45Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 1'500 1'000 1'780.20Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 304.10Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3611.00 428.00Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3910.00 290'641 218'220 204'783.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\nSeite 156\n\n\n\n4210.00 260'000 260'000 235'924.40Gebühren für Amtshandlungen\n\n4260.00 9'038.55Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4612.00 477'700 406'300 341'320.95Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4690.00 181'784 153'675 127'297.25Übriger Transferertrag\n\n4220.10 Zivilstandsamt, Gemeindeanteil (1400)\n\n181'784 153'675 127'348.25 28'109 54'436\n\n181'784 153'675 127'348.25\n\nL L\n3130.00 51.00Dienstleistungen Dritter\n\n3690.00 181'784 153'675 127'297.25Übriger Transferaufwand\n\n4220.50 Bestattungsamt (7710)\n\n101'840 67'260 34'580 101'840\n\n295'840 194'000 296'260 229'000\n\nL L\n3010.00 79'000 85'000Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 5'020 5'400AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 10'400 10'400AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 720 770AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 850 940AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 600 500Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 300 300Büromaterial\n\n3101.00 41'500 41'500Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 1'500 1'500Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 145'300 144'300Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 150 150Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3637.00 10'000 5'000Beiträge an private Haushalte\n\n3638.00 500 500Beiträge an das Ausland\n\n4240.00 170'000 205'000Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 24'000 24'000Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\nDie Stellenplananpassung 2022 konnte aufgrund des Fachkräftemangels erst im Herbst 2023 umgesetzt werden.4220.00\n\nAnpassung Stellenplan STR vom 12.07.22 162-2022. OE Zivilstandsamt (+100 %). Zusätzliche Stelle konnte erst ab Herbst 2023 besetzt werden und wird deshalb \nerst im 2024 voll kostenwirksam.\n\n4220.00 3010.00\n\nZusätzliche Stelle und Wechsel von zwei Mitarbeitenden führen zu zusätzlichem Ausbildungsaufwand.3090.00\n\nHöhere einmalige Kosten wegen der Integration der Einwohnerdossiers des Zivilstandsamt ins CMI Axioma.3910.00\n\nZwei zusätzliche Lizenzen (wiederkehrende Kosten) für das Zivilstandsamt ergeben einen höherem Anteil an den IT-Kosten.\n\nAnteil der Partnergemeinden an den Gesamtkosten.4612.00\n\n4220.10\n\nHöherer Gemeindeanteil da die Kosten durch die Umsetzung der Stellenplanerweiterung im 2024 vollumfänglich zum Tragen kommen.4220.10 3690.00\n\n4220.50\n\nVerändertes Verhalten bei den Bestattungsarten führt zu tieferen Einnahmen bei den Friedhofsgebühren.4220.50 4240.00\n\nSeite 157\n\n\n\nGesetzliche Wirtschaftliche Hilfe 4230\n\n15'247'200\n8'990'000\n\n17'063'200\n8'472'500\n\n14'439'220\n8'396'427\n\nEs wird mit leicht steigenden Fallzahlen gegenüber 2022 gerechnet, jedoch weiterhin auf tiefem Niveau.\n\nAufgabe / Auftrag: Wirtschaftliche und persönliche Hilfe an Erwachsene\n\nLegislatur-Ziel: Durchbrechen der Negativspiralen durch strikte Anwendung und Umsetzung der SKOS-Richtlinien (Reintegration)\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n6'257'200 8'590'700 6'042'794\n\n1'816'000\n517'500\n\n2'333'500\n\n807'980\n593'573\n\n214'406\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4230.00 Gesetzliche Wirtschaftliche Hilfe (5720)\n\n6'210'000 8'537'500 6'003'105.03 2'327'500 206'895\n\n15'200'000 8'990'000 17'010'000 8'472'500 14'399'531.74 8'396'426.71\n\nJ L\n3130.00 142'715.25Dienstleistungen Dritter\n\n3611.00 2'632.75Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3612.00 6'820.85Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n3614.00 56'165.65Entschädigungen an öffentliche Unte...\n\n3637.30 8'500'000 9'450'000 7'900'177.60Gesetzliche wirtsch. Hilfe an schwe...\n\n3637.34 3'800'000 4'200'000 3'654'551.86Gesetzliche wirtsch. Hilfe an ausl....\n\n3637.35 2'900'000 3'360'000 2'636'467.78Gesetzliche wirtsch. Hilfe ausl. St...\n\n4631.00 340'000 360'000 328'653.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4637.30 4'000'000 3'330'000 3'729'774.76Rückerstattungen Dritter für schwei...\n\n4637.34 1'750'000 1'422'500 1'701'531.13Rückerstattungen Dritter für ausl. ...\n\n4637.35 2'900'000 3'360'000 2'636'467.82Rückerstattungen Dritter für ausl. ...\n\n4230.10 GWH Kostenträger Gemeinde (5720)\n\n47'200 53'200 39'688.65 6'000 7'511\n\n47'200 53'200 39'688.65\n\nJ L\n3637.00 47'200 53'200 39'688.65Beiträge an private Haushalte\n\nSeite 158\n\n\n\nAufgrund der tendenziell leicht steigenden Fallentwicklung etwas höhere Kosten als 2022 budgetiert.4230.00\n\n4230.10\n\nRückläufige Einsätze von Sozialhilfebezügerinnen und -bezüger führen zu tieferen Sozialleistungszahlungen.4230.10 3637.00\n\nSeite 159\n\n\n\nZusatzl. zur AHV / IV und Krankenvers. 4235\n\n18'612'682\n13'811'970\n\n18'166'593\n13'112'240\n\n18'336'336\n13'016'556\n\nBudget 2024 basiert auf der Hochrechnung 1 + 2 Quartal 2023, da keine wesentlichen Änderungen bei den Leistungen erwartet werden.\nSpringerInnen Einsatz für saisonale Schwankungen des Arbeitsaufwandes notwendig, sowie für den Aufbau von Fachwissen.\n\nAufgabe / Auftrag: Gesetzeskonforme Berechnung und Verfügung der Ansprüche\n\nLegislatur-Ziel: Erfüllung der gesetzlichen Vorschriften unter Beibehaltung des hohen Dienstleistungsstandard\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n4'800'712 5'054'353 5'319'779\n\n446'089\n699'730\n\n253'641\n\n276'346\n795'414\n\n519'067\n\nL\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nJ\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4235.10 Zusatzleistungen AHV (5320)\n\n1'906'750 2'277'000 2'256'268.13 370'250 349'518\n\n7'869'000 5'962'250 7'966'500 5'689'500 7'800'944.05 5'544'675.92\n\nJ J\n3130.00 924.25Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 11'500 11'500 9'992.45Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3170.00 116.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.20 734.55Abschr. Rückerstattungen EL (zu Unr...\n\n3637.21 7'150'000 7'320'000 7'177'156.00Ergänzungsleistungen zur AHV\n\n3637.23 707'500 635'000 612'020.80EL-Krankheits- und Behinderungskost...\n\n4631.00 5'500'250 5'568'500 5'240'638.32Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4637.20 400'000Rückerstattungen Ergänzungsleistung...\n\n4637.21 60'000 120'000 301'900.00Rückerstattungen Ergänzungsleistung...\n\n4637.22 1'000.00Rückerstattungen EL-Krankheits- und...\n\n4637.23 2'000 1'000 1'137.60Rückerstattungen EL-Krankheits- und...\n\n4235.11 Gemeinde- und kantonalrechtliche Zuschüsse ZL AH\n\n663'300 717'150 733'153.06 53'850 69'853\n\n1'304'800 641'500 1'305'000 587'850 1'371'544.00 638'390.94\n\nJ J\n3637.24 720'000 680'000 740'289.00Beihilfen\n\nSeite 160\n\n\n\n3637.25 24'800 55'000 30'382.00Kantonalrechtliche Zuschüsse\n\n3637.26 560'000 570'000 600'873.00Gemeindezuschüsse\n\n4631.00 521'500 515'000 473'389.14Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4637.24 40'000 26'000 65'578.00Rückerstattungen Beihilfen (zu Unre...\n\n4637.25 20'000 18'850 10'226.00Rückerstattungen kantonalr. Zuschüs...\n\n4637.26 60'000 28'000 62'051.00Rückerstattungen Gemeindezuschüsse ...\n\n4637.27 18'596.80Rückerstattungen Beihilfen (aus Nac...\n\n4637.29 8'550.00Rückerstattungen Gemeindezuschüsse ...\n\n4235.12 Verwaltungsaufwand ZL AHV/IV (5790)\n\n605'682 528'003 663'649.49 77'679 57'967\n\n642'402 36'720 564'715 36'712 700'511.59 36'862.10\n\nL J\n3010.00 470'000 445'000 393'736.10Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -7'689.05Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -6'142.55Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 30'080 28'240 25'235.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 41'220 41'400 34'539.95AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'230 4'010 3'545.80AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 5'217 4'910 4'386.85AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 5'850 6'350 9'398.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 80.00Übriger Personalaufwand\n\n3130.00 80'000 30'000 239'773.59Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 2'000 1'000 2'215.40Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3611.00 3'805 3'805 1'431.70Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4260.00 360.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4611.00 36'720 36'712 36'502.10Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4235.20 Krankenversicherung (5120) 2'700'000 2'700'000 2'700'000 2'700'000 2'591'832.45 2'591'832.45\n\nJ J\n3637.10 2'700'000 2'700'000 2'537'313.45Beiträge an Sozialhilfebeziehende\n\n3637.11 54'519.00Beiträge für EL-Beziehende\n\n4290.00 15'517.40Übrige Entgelte\n\n4630.00 1'023'000Beiträge vom Bund\n\n4631.00 1'700'000 837'000 1'458'344.75Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4637.10 1'000'000 840'000 1'059'514.30Durch Sozialhilfebeziehende rückers...\n\n4637.11 58'456.00Durch EL-Beziehende rückerstattete ...\n\nSeite 161\n\n\n\n4235.30 Zusatzleistungen IV (5220)\n\n1'624'980 1'532'200 1'666'708.71 92'780 41'729\n\n6'036'480 4'411'500 5'584'000 4'051'800 5'810'206.70 4'143'497.99\n\nL J\n3132.00 4'000 4'000 2'259.90Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3637.20 5'590'000 5'100'000 5'379'832.00Ergänzungsleistungen zur IV\n\n3637.22 442'480 480'000 428'114.80EL-Krankheits- und Behinderungskost...\n\n4631.00 4'225'000 3'906'000 3'883'717.24Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4637.20 180'000 145'000 256'925.00Rückerstattungen Ergänzungsleistung...\n\n4637.22 6'500 800 2'855.75Rückerstattungen EL-Krankheits- und...\n\n4235.60 Überbrückungsleistungen an ältere AL (5525) 60'000 60'000 46'378 46'378 61'297.00 61'297.00\n\nJ J\n3637.60 60'000 46'378 61'297.00Überbrückungsleistungen\n\n4630.00 60'000 46'378 61'297.00Beiträge vom Bund\n\n4235.10\n\nWurde in den Vorjahren auf der falschen Kostenart (4637.20) gebucht, was von der Revisionsstelle bemängelt wurde und nun korrigiert wird.4235.10 4637.20\n\n4235.12\n\nUm saisonalle Schwankungen vorallem anfangs Jahr bei den Neuanmeldungen abzufangen, müssen SpringerInnen eingesetzt werden. Es besteht immer noch ein \ngrosser Fachkräftemangel.\n\n4235.12 3130.00\n\nÜberbrückungsleistungen ü60 werden zu 100 % zurückvergütet.4235.60\n\nSeite 162\n\n\n\nSoz.Wohlfahrt/Soz.Dienst+ext.Organisat. 4240\n\n3'108'283\n453'560\n\n2'823'040\n305'336\n\n2'875'156\n462'948\n\nMit KIP 3 2'024-2027 wird wieder ein Kostenverteiler von 40:60 angestrebt (40 % Kanton;60 % Gemeinde), SR-Beschluss vom 22. August 2023.\nDurch die tiefen Fallzahlen im Sozialdienst, werden weniger Arbeitsintegrationsmassnahmen nachgefragt, was bei der Plattform Glattal, trotz Sparmassnahmen zu einem Defizit führt.\nBei der sozialen Wohlfahrt wurden die Anwaltskosten aufgrund der vermehrten juristischen Abklärungen an die Kosten 2022 angepasst.\n\nAufgabe / Auftrag: Umsetzung der strategischen Ziele "Sozialpolitik" des Stadtrats\n\nLegislatur-Ziel: Konsequente Missbrauchsbekämpfung, Förderung der Lebenskompetenz\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n2'654'723 2'517'704 2'412'208\n\n285'243\n148'224\n\n137'019\n\n233'127\n9'388\n\n242'515\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4240.10 Freiwillige Wirtschaftliche Hilfe (5721)\n\n1'000 1'000 250.00 750\n\n1'000 1'000 250.00\n\nJ L\n3637.00 1'000 1'000 250.00Beiträge an private Haushalte\n\n4240.21 Beiträge an Beratungs- und Suchtpräventionsstelle B\n\n296'233 203'593 293'563.61 92'640 2'669\n\n296'233 203'593 293'563.61\n\nL L\n3632.00 295'033 202'393 292'363.61Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3636.00 1'200 1'200 1'200.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4240.29 AHV-Beiträge für Bedürftige (5310)\n\n110'000 120'000 108'271.10 10'000 1'729\n\n110'000 120'000 108'271.10\n\nJ L\n3633.00 110'000 120'000 108'271.10Beiträge an öffentliche Sozialversi...\n\n4240.30 Soziale Wohlfahrt übriges (5790)\n\n1'793'850 1'812'564 1'607'347.88 18'714 186'502\n\n2'028'850 235'000 1'910'900 98'336 1'861'462.73 254'114.85\n\nJ L\n3000.00 18'400 18'400 19'214.00Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\nSeite 163\n\n\n\n3010.00 1'432'000 1'420'000 1'352'734.85Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -33'696.10Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -20'531.85Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 90'000 89'600 87'843.65AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 148'500 140'100 127'954.85AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 12'650 12'400 12'151.15AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 15'200 15'600 15'271.15AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 11'800 8'000 7'007.40Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 1'479.10Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 2'000 2'000 1'410.80Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 100.80Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3120.00 6'500 5'000 6'343.50Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 25'000 150.00Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 94'000 47'000 92'062.93Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3144.00 3'000 3'000Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3160.00 170'000 100'000 181'661.35Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 2'000 2'000 2'600.10Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3199.00 22'800 22'800 7'705.05Übriger Betriebsaufwand\n\n4210.00 5'000 1'140.00Gebühren für Amtshandlungen\n\n4240.00 15'000 500 15'125.95Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 3'020.45Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4480.00 150'000 50'000 157'594.55Miet- und Pachtzinserträge aus Lieg...\n\n4631.00 70'000 42'836 77'233.90Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4240.31 Integration (5790)\n\n154'940 107'347 111'549.10 47'593 43'391\n\n258'500 103'560 199'347 92'000 203'140.10 91'591.00\n\nL L\n3010.00 70'000 65'000 57'059.75Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 3'300 3'575 3'764.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 4'100 2'252 2'655.55AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 370 400 421.35AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 230 620 654.15AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3100.00 500 500Büromaterial\n\n3131.00 180'000 127'000 138'585.30Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n4611.00 103'560 92'000 91'591.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4240.35 Zielgasse 3 (5790)\n\n10'000 6'000 17'289.10 16'000 7'289\n\n125'000 115'000 109'000 115'000 134'531.00 117'241.90\n\nL J\n3010.00 1'648.75Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\nSeite 164\n\n\n\n3050.00 149.40AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 19.00AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 25.95AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 3'000 3'000 2'152.35Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 31'000 13'000 31'389.30Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 1'000 3'000 2'406.25Dienstleistungen Dritter\n\n3160.00 90'000 90'000 96'740.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n4260.00 115'000 115'000 117'241.90Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4240.40 Beiträge an Behinderten- und Invalidenheime (5230)\n\n116'000 111'000 107'050.00 5'000 8'950\n\n116'000 111'000 107'050.00\n\nL L\n3635.00 116'000 111'000 107'050.00Beiträge an private Unternehmungen\n\n4240.50 Kontakt- und Anlaufstelle (4310)\n\n172'700 168'200 166'887.30 4'500 5'813\n\n172'700 168'200 166'887.30\n\nL L\n3120.00 2'500 2'500 500.80Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 161'500 161'500 161'478.70Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 200 200 200.45Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 3'500 2'000 3'272.80Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 5'000 2'000 1'434.55Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\nSeite 165\n\n\n\n4240.21\n\nAufgrund der Arbeitsmarktsituation sind die Zahlen in der Sozialhilfe tief. Deshalb werden weniger Arbeitsintegrationsprogramme beansprucht. Dies führt bei der \nPlattform Glattal trotz Sparmassnahmen zu einem Defizit, das die Gemeinden tragen.\n\n4240.21 3632.00\n\nGemäss Hochrechnung Juni 2023 ergibt sich für Kloten ein Defizit von Fr. 115'000.00 (Email Plattform Glattal vom 08.08.2023).\n\n4240.30\n\nStabile Fallzahlen und stabile Personalsituation, sodass nicht mit Springereinsätzen gerechnet wird.4240.30 3130.00\n\nZunahme von juristischen Abklärungen: Schadenanwälte bei IV-Verfahren / Vertrauenszahnärztliche Untersuchungen / Juristische Fachberatung3132.00\n\nAufgrund der  Wohnungsknappheit in kloten werden höhere Kosten, analog 2022, erwartet. Dies da es für Menschen in der Sozialhilfe schwieriger wird eine \nWohnung zu halten oder zu finden. Dies führt zu einer Steigerung bei dem Bedarf nach Notwohnungen.\n\n3160.00\n\nAufgrund von Wohnungsknappheit werden höhere Kosten, analog 2022, erwartet. Dies da es für Menschen in der Sozialhilfe schwieriger wird eine Wohnung zu \nhalten oder zu finden. Dies führt zu einer Steigerung bei dem Bedarf nach Notwohnungen.\n\n4480.00\n\nRückvergütungen Kanton für gemäss IAZH: Es wird wie im Vorjahr damit gerechnet, dass ca. 15 % für KlientInnen der Sozialhilfe und 85 % für KlientInnen im \nAsylwesen erstattet werden. Kostendach 2024 Fr. 382'815.00.\n\n4631.00\n\nMit KIP 3 (2024-2027) sollen wieder vermehrt Integrationsprojekte ermöglicht werden. Die Finanzierung erfolgt im Verteilschlüssel 60:40. SR- Beschluss vom 22. \nAugust 2022\n\n4240.31\n\nMit der neuen Vereinbarung zu KIP 3 soll das ursprünliche Verhältnisse 60:40 wieder hergestellt werden. Somit zahlt der Kanton 40 % und die Stadt Kloten 60 %. \nDie Fr. 103560.00 entsprechen den 40 %.\n\n4240.31 4611.00\n\n4240.35\n\nBudget 2023 war zu tief.4240.35 3120.00\n\n Die Beiträge bleiben in etwa im Umfang der Vorjahre.4240.40\n\n4240.50\n\nVermehrt kleine Reparaturen und Ersatz an Gebäude notwendig.4240.50 3144.00\n\nSeite 166\n\n\n\nVormundschaft4250\n\n1'439'291\n0\n\n1'257'504\n0\n\n1'250'587\n0\n\nDas Budget (KESB, FES und Erwachsenenschutz) basiert auf dem Voranschlag der Gemeinde Opfikon. Steigende Fallzahlen bei den Massnahmen führen zu höheren Gemeindebeiträge. Kostenverteiler gemäss \nEinwohnerzahlen und Fallzahlen.\n\nAufgabe / Auftrag: Umsetzung der kantonalen Vorgaben\n\nLegislatur-Ziel: Erfüllung der gesetzlichen Vorschriften\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'439'291 1'257'504 1'250'587\n\n181'787\n\n181'787\n\n188'704\n\n188'704\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nK\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4250.10 Vormundschaftswesen (1400)\n\n1'439'291 1'257'504 1'250'587.00 181'787 188'704\n\n1'439'291 1'257'504 1'250'587.00\n\nL L\n3101.00 1'999.45Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3132.00 203'100 171'100 276'338.10Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3632.00 1'236'191 1'086'404 972'249.45Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\nBudget FES und KESB sowie Erwachsenenschutz gemäss Budgetvorschlag Opfikon.4250.10\n\nSeite 167\n\n\n\nKinder- und Jugendhilfe4252\n\n4'708'527\n4'600\n\n4'017'425\n5'400\n\n3'671'431\n15'574\n\nStellenplananpassungen bei der Jugendarbeit auf 2024 (+ Fr. 240'000.00) und bei der Schulsozialarbeit auf Mitte 2023 (+ Fr. 30'000.00) führen zu höheren Personalkosten.\nEbenfalls wurde die Pauschale pro Einwohnenden gemäss neuem KJHG anpasst (+Fr. 350'000.00).\nBei den Alimentenbevorschussungen ist seit 2023 ebenfalls eine Steigerung eingetreten (+ Fr. 50'000.00).\n\nAufgabe / Auftrag: Umsetzung der im Jugendpolitischen Leitbild festgelegten Leitsätze durch gezielte Unterstützung und Beratung von \nJugendlichen sowie zielgerichteten Angeboten.\n\nLegislatur-Ziel: Förderung der gesellschaftlichen und politischen Partizipation. Bereitstellung einer geeigneten Infrastruktur zur \nFörderung der Jugendkultur sowie niederschwellige Jugendtreffpunkte ermöglichen. Unterstützung einer \nsinnstiftenden Freizeitgestaltung.\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n4'703'927 4'012'025 3'655'857\n\n691'102\n800\n\n691'902\n\n1'037'096\n10'974\n\n1'048'070\n\nL\nL\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4252.10 Schulsozialarbeit (2192)\n\n629'430 572'260 471'466.88 57'170 157'963\n\n629'430 572'260 471'466.88\n\nL L\n3010.00 492'000 461'120 374'420.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 3'030.40Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 31'695 24'470 24'120.75AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 68'195 55'610 51'926.15AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'530 3'447.95AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 5'510 4'260 4'193.80AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 11'300 9'000 6'036.31Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 1'400 2'500 310.55Büromaterial\n\n3111.00 1'000 1'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 3'300 2'500 923.50Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 8'500 8'500 1'342.57Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 1'300Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3170.00 2'000 2'000 1'714.90Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\nSeite 168\n\n\n\n4252.20 Jugendarbeit (5440)\n\n688'477 446'515 380'208.12 241'962 308'269\n\n693'077 4'600 451'915 5'400 383'074.77 2'866.65\n\nL L\n3010.00 528'568 286'340 262'435.40Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 3'963.85Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -313.50Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 21'529 17'200 16'849.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 46'090 28'960 25'971.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'240 2'455 2'394.95AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 5'200 3'010 2'929.50AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 7'600 5'500 1'985.35Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 1'200 1'100 824.70Büromaterial\n\n3102.00 4'700 4'700 4'243.62Drucksachen, Publikationen\n\n3105.00 8'000 7'000 7'628.55Lebensmittel\n\n3110.00 4'300 4'300 403.35Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3130.00 22'650 22'650 19'943.35Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 25'100 55'100 26'761.85Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3151.00 5'200 5'200 2'776.65Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 1'600 1'300 705.65Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 5'000 5'000Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3636.00 2'100 2'100 3'570.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4231.00 300 300Kursgelder\n\n4240.00 4'300 5'100 2'866.65Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4252.30 Beiträge an Jugendsekretariat (5440)\n\n2'805'020 2'465'250 2'322'578.50 339'770 482'442\n\n2'805'020 2'465'250 2'322'578.50\n\nL L\n3631.00 2'805'020 2'465'250 2'322'578.50Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n4252.35 Berufs-, Studien und Laufbahnberatung (2990)\n\n189'000 188'000 184'000.00 1'000 5'000\n\n189'000 188'000 184'000.00\n\nL L\n3631.00 189'000 188'000 184'000.00Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n4252.40 Alimentenbevorschussung (5430)\n\n392'000 340'000 297'603.45 52'000 94'397\n\n392'000 340'000 310'311.20 12'707.75\n\nL L\n3637.00 392'000 340'000 310'311.20Beiträge an private Haushalte\n\n4260.00 12'707.75Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\nSeite 169\n\n\n\nStellenplananpassungen gemäss 1.6.2023 sind im Budget 2024 enthalten.4252.10\n\nAufstockung der SSA führt zu einer Erhöhung der Weiterbildungskosten.4252.10 3090.00\n\nKulturvermittler oder Dolmetscher neu über dieses Konto (ehemals 3132.00).3130.00\n\nNeu im 3130 budgetiert3132.00\n\nStellenplananpassungen Jugendarbeit durch Erhöhung des Stellenplans um 60 % für die bestehenden Angebote (steigende Anzahl Jugendliche).4252.20\n\nEinführung der aufsuchenden Jugendarbeit 100% zur Prävention von Vorfällen im öffentlichen Raum (Vandalismus, Bandenbildung, Gewalt und Jugendlichen).\n\nNeue Mitarbeitende (MAiA+ zusätzliche neue Stelle+KJB), 6 MAs total4252.20 3090.00\n\nsteigende BesucherInnenzahlen3100.00\n\nAufgrund von vermehrt höheren Nutzerzahlen und Inflation steigen hier die Kosten.3105.00\n\nGestiegene BesucherInnenzahlen und mehr Kilometerspesen, Vernetzungssitzungen.3170.00\n\nAnpassung aufgrund der Vorjahreszahlen4240.00\n\n4252.30\n\nGemäss Budgetvorgabe AJB 2021 wurde ein Betrag von Fr. 87.50/Einwohnenden  ab 2022 budgetiert. (Orientierungsschreiben Gemeindeamt Mai 2021 (Grundlage \n21.787 EinwohnerInnen).\n\n4252.30 3631.00\n\nDie Schlussabrechnung 2022 zeigt nun einen definitven Betrag von Fr. 101.07/pro Einwohnenden. Es wird deshalb im 2024 mit diesem Wert budgetiert.\n\nGemäss Schrieben Amt für Jugend und Berufberatung vom 19. Juni 2023.4252.35\n\nGemäss Schreiben Amt für Jugend und Berufberatung vom 19. Juni 2023.4252.35 3631.00\n\nBudget basiert auf Hochrechnung 1 + 2 Quartal 2023.4252.40\n\nBudget basiert auf Hochrechnung 2023. Die Alimentenbevorschussungen stiegen bereits im 2023 an.4252.40 3637.00\n\nSeite 170\n\n\n\nFamilienergänzende Betreuung   ´4255\n\n2'254'178\n830'000\n\n1'903'338\n680'000\n\n1'481'277\n543'610\n\nBei der Frühförderung und der städtischen Krippe gibt es im 2024 keine wesentlichen Veränderungen.\nDie Subventionen für Krippenplätze sollen unabhängig des Krippenplatzes allen Eltern zur Verfügung stehen. Deshalb werden die gesprochenen Subventionen an Eltern der Krippe Looren ab 2024 über die \nSubentionsstelle ausbezahlt (SR-Beschluss 22.8.23)\nUnter der Voraussetzung, dass die Einführung des neuen KJHG Frühe Förderung auf 2024 umgesetzt wird, ist eine Stellenerhöhung von 50 % für die Bearbeitung der Gesuche notwendig.\n\nAufgabe / Auftrag: Beratung junger Familien betreffend frühkindlicher Bildung, Betreuung und Erziehung. Beratung privater Anbieter. \nVermittlung subventionierter Krippenplätze. Förderung der Integration, Durchführung „Vorschulgruppen Deutsch \nIntensiv".\n\nLegislatur-Ziel: Erhalt von finanzierbaren Betreuungsplätzen für Kinder bis 4 Jahre. Fördern von Angeboten wie Vorschuldeutsch \nund Spielgruppen +.  Vernetzung der Angebote im Frühförderbereich sowie Festlegen von gemeinsamen  \nQualitätsstandards.\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'424'178 1'223'338 937'667\n\n350'840\n150'000\n\n200'840\n\n772'901\n286'390\n\n486'511\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4255.10 Frühförderung (5451)\n\n114'570 99'170 84'260.90 15'400 30'309\n\n194'570 80'000 179'170 80'000 171'405.90 87'145.00\n\nL L\n3010.00 142'500 132'500 133'549.15Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 1'903.75Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -225.60Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3042.00 4.75Verpflegungszulagen\n\n3050.00 9'120 8'250 8'249.15AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 20'580 19'300 17'608.40AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'230 1'170 1'149.20AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'540 1'450 1'434.70AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 5'000 4'000 1'720.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 3'000 3'000 2'859.35Büromaterial\n\n3102.00 6'000 5'000Drucksachen, Publikationen\n\nSeite 171\n\n\n\n3130.00 4'000 3'000 1'410.05Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 1'600 1'500 1'543.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4240.00 45'000 45'000 47'145.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4611.00 35'000 35'000 40'000.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4255.20 Krippe Looren (5451)\n\n500'280 635'488 553'237.02 135'208 52'957\n\n1'250'280 750'000 1'235'488 600'000 1'009'701.57 456'464.55\n\nJ J\n3010.00 924'823 925'600 799'792.75Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -5'714.45Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -162.40Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 56'200 48'650 47'822.65AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 73'600 72'300 62'864.40AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 8'530 7'300 7'294.70AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 9'740 8'460 8'314.80AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 20'110 18'118 15'799.30Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 500 500 452.35Personalwerbung\n\n3100.00 5'590 5'590 3'329.10Büromaterial\n\n3101.00 4'200 3'400 2'170.77Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 400 500 516.50Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 2'500 1'500 969.30Lehrmittel\n\n3105.00 2'880 2'400 652.80Lebensmittel\n\n3106.00 320 320 189.80Medizinisches Material\n\n3109.00 1'600 1'600 1'141.20Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 4'500 6'500 4'075.25Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3130.00 131'567 126'670 57'917.05Dienstleistungen Dritter\n\n3151.00 800 800 398.70Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 1'100 1'460 277.20Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 1'320 3'820 39.80Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3181.00 1'560.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4240.00 750'000 600'000 456'464.55Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4255.30 Familienergänzende Betreuung (5451)\n\n809'328 488'680 300'169.10 320'648 509'159\n\n809'328 488'680 300'169.10\n\nL L\n3010.00 129'618 61'500 60'540.35Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 2'116.55Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 4'110 3'900 3'900.05AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 10'310 9'050 8'350.80AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 590 550 551.90AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\nSeite 172\n\n\n\n3054.00 700 680 677.95AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3102.00 2'000 1'000 242.35Drucksachen, Publikationen\n\n3131.00 2'000 2'000Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 30'000 30'000Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3635.00 630'000 380'000 223'789.15Beiträge an private Unternehmungen\n\nEs werden weiterhin 4 Vorschuldeutschgruppen geführt. Keine wesentlichen Änderungen gegenüber dem Vorjahr.4255.10\n\nSteigende Anzahl junge Eltern mit dem ersten Kind.4255.10 3102.00\n\nDie Krippe Looren wird wieder ganzjährig mit vier Kindergruppen geführt.4255.20\n\nSubventionen an Eltern werden ab 2024 über die familienergänzende Betreuung gebucht und schmälern nicht mehr die Einnahmen der Krippe. Kostentransparenz.\n\nAb 2024 werden die Subventionen ausgewiesen, sodass diese nicht mehr die Einnahmen schmälern, sondern dem Subventionstopf im Konto 425530/363500 \nbelastet werden. Somit werden die effektiven Einnahmen ausgewiesen.\n\n4255.20 4240.00\n\nDas Kostendach von Fr. 260'000.00 für die Krippe Looren wurden bis anhin nicht ausgewiesen, sondern schmälerten direkt die Einnahmen der Krippe. Neu hier im \nKonto 3635.00.\n\n4255.30\n\nNeue Zusatzkosten gemäss Beschluss Anpassung Stellenplan StR 195-2023, Nr. 42.4, OE Familienergänzende Betreuung, (+50 %), Umsetzung ab 01.01.20244255.30 3010.00\n\nDie Subventionen für Krippenplätze sollen unabhängig des Krippenplatzes für alle Eltern zur Verfügung stehen. Deshalb sollen die vom SR gesprochenen \nSubventionen an Eltern der Krippe Looren ebenfalls über die Subentionsstelle ausbezahlt werden.\n\n3635.00\n\nGleichbehandlung aller Krippen auf dem Gebiet der Gemeinde Kloten, deshalb werden alle Subventionen in der familienergänzenden Betreuung ab 2024 hier \nausgewiesen.\nDas Kostendach von Fr. 260'000.00 für die Krippe Looren wurden bis anhin nicht ausgewiesen, sondern schmälert direkt die Einnahmen der Krippe. Neu hier im \nKonto 3635.00.\n\nSeite 173\n\n\n\nAsylwesen4260\n\n3'929'180\n2'954'790\n\n3'418'130\n2'635'000\n\n1'435'636\n1'090'201\n\nQuotenerhöhung des Kantons auf 1,3 % führt zu höherem Personal- und Sachaufwand. Budget beruht auf 200 Personen: 140 Personen Status S, 60 Personen VA + N.\nDie effektive Entwicklung im Asylwesen ist schwer einzuschätzen.\n\nAufgabe / Auftrag: Betreuung, Unterbringung und wirtschaftliche Existenzsicherung von Asylsuchenden in Kloten\n\nLegislatur-Ziel: Erfüllung der gesetzlichen Vorschriften und Ermöglichen eines reibungsfreien Zusammenlebens\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n974'390 783'130 345'435\n\n511'050\n319'790\n\n191'260\n\n2'493'544\n1'864'589\n\n628'955\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4260.00 Betreuung von Asylsuchenden (5730)\n\n3'877'180 3'366'130 1'217'605.43 511'050 2'659'575\n\n3'929'180 52'000 3'418'130 52'000 1'435'636.40 218'030.97\n\nL L\n3010.00 573'700 360'000 320'052.80Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -83.80Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 56'800 27'100 28'227.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 33'500 33'500 31'977.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 5'230 3'980 3'475.30AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'250 4'250 4'908.05AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 8'700 8'000 4'057.15Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 278.60Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 5'000 3'000Büromaterial\n\n3101.00 10'000 5'000 1'410.95Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 12'089.00Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 15'000 7'300 11'884.60Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 40'000 30'000 825.00Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3120.00 1'000 445.45Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 66'500 6'500 74'673.80Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 3'918.60Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\nSeite 174\n\n\n\n3144.00 389.70Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 7'500 2'500 4'710.70Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 14'256.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 2'000 2'000 685.60Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3637.00 3'100'000 2'925'000 917'453.40Beiträge an private Haushalte\n\n4260.00 42'000 42'000 122'388.80Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 10'000 10'000Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4637.00 95'642.17Beiträge von privaten Haushalten\n\n4260.10 Asylwesen, Staatsbeiträge (5790)\n\n2'902'790 2'583'000 872'170.00 319'790 2'030'620\n\n2'902'790 2'583'000 872'170.00\n\nJ J\n4631.00 2'902'790 2'583'000 872'170.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\nDurch die Erhöhung der Quote auf 1,3 % und die Erweiterung der Rankstrasse und der Unterbringungsmöglichkeiten steigen  die Sach- und Personalkosten \nentsprechend an.\n\n4260.00\n\nStellenplan 1.7.2023 SR-Beschluss 127-2023 vom 23.5.20234260.00 3010.00\n\nDurch den Ausbau der Unterkunft um weitere 64 Plätze in den Container werden zusätzliche Apparate für Reinigung und Unterhalt notwendig.3111.00\n\nDer Einsatz von Springern wird auch im 2024 in einem kleinen Umfang noch notwendig sein.3130.00\n\nDurch die Verdreifachung der Wohnkapazitäten mit zusätzlichen 64 Plätzen werden auch die Kosten für Unterhalt und Reparaturen steigen.3151.00\n\nDas Budget basiert auf der Annahme dass ca. 20 % der Leistungen an die Klienten durch die Gemeinde zu übernehmen sind und nicht rückerstattungsfähig sind. \nZum Beispiel bei VA + 7 Jahre etc.\n\n3637.00\n\n4260.10\n\nBudget Pauschale basiert auf folgenden Zahlen: Status S 140 Personen, à Fr. 35.01/Tag = Fr. 1'788'990.00 / Status VA 60 Personen  à Fr. 36.00/Tag = 7884004260.10 4631.00\n\nSeite 175\n\n\n\nStadtpolizei    ´4270\n\n2'942'727\n2'140'287\n\n2'746'787\n2'199'487\n\n2'511'096\n1'994'692\n\nHöhere Personalkosten und die Mietkosten für die Geerenstrasse führen zu erhöhten Kosten.\n\nAufgabe / Auftrag: Aufrechterhaltung von Ruhe und Ordnung\n\nLegislatur-Ziel: Hohes Sicherheitsempfinden der Bevölkerung\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n802'440 547'300 516'404\n\n195'940\n59'200\n\n255'140\n\n431'631\n145'595\n\n286'036\n\nL\nL\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4270.00 Stadtpolizei (1110)\n\n1'065'143 819'203 542'869.02 245'940 522'274\n\n2'230'930 1'165'787 2'031'990 1'212'787 1'824'874.44 1'282'005.42\n\nL L\n3010.00 1'620'400 1'485'750 1'449'475.75Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 9'703.30Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -20'191.60Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 98'750 89'700 91'697.60AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 195'100 180'100 167'562.50AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 14'150 12'650 13'007.75AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 16'640 15'600 15'967.10AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 27'740 15'420 14'667.20Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 500.00Personalwerbung\n\n3099.00 3'500 2'800 4'168.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 500 1'200 275.04Büromaterial\n\n3101.00 23'250 23'550 18'901.60Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 7'600 8'900 5'280.40Drucksachen, Publikationen\n\n3110.00 188.90Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 15'010 43'800 1'290.00Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 9'000 9'780 4'758.65Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\nSeite 176\n\n\n\n3130.00 34'240 13'240 19'242.10Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 1'200 1'100 1'202.05Sachversicherungsprämien\n\n3151.00 9'800 9'800 22'180.30Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3159.00 1'000 1'500Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n3160.00 150'700 113'000Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 2'350 3'000 2'967.80Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 950.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3612.00 1'100 1'080.00Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n4210.00 130'000 130'000 336'471.40Gebühren für Amtshandlungen\n\n4240.00 406'787 408'787 336'780.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 3'000Verkäufe\n\n4260.00 5'635.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4270.00 32'000 80'000 8'644.02Bussen\n\n4611.00 475.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4910.00 594'000 594'000 594'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4270.10 Plakat- und Marktwesen (1400)\n\n2'800 1'600 2'300.70 1'200 499\n\n9'900 7'100 9'900 8'300 9'800.70 7'500.00\n\nL L\n3130.00 9'900 9'900 9'800.70Dienstleistungen Dritter\n\n4120.00 5'600 5'600 4'840.00Konzessionen\n\n4210.00 1'500 2'700 2'660.00Gebühren für Amtshandlungen\n\n4270.11 Verkehrssicherheit (1120)\n\n185'703 185'703 10'394.68 196'098\n\n627'697 813'400 627'697 813'400 604'715.05 594'320.37\n\nJ J\n3101.00 4'000 4'000 3'304.25Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3130.00 61'161 61'161 41'856.90Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 1'600 1'600Sachversicherungsprämien\n\n3151.00 3'950 3'950 2'647.75Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3161.00 29'986 29'986 29'906.15Mieten, Benützungskosten Mobilien\n\n3910.00 527'000 527'000 527'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 -140.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4270.00 813'400 813'400 594'460.37Bussen\n\n4270.90 Stadtrichteramt (1200)\n\n79'800 87'800 39'160.32 8'000 40'640\n\n74'200 154'000 77'200 165'000 71'705.45 110'865.77\n\nL J\n3130.00 7'000 10'000 4'705.45Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 200 200Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3910.00 67'000 67'000 67'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\nSeite 177\n\n\n\n4260.00 4'000 5'000 2'419.55Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4270.00 150'000 160'000 108'446.22Bussen\n\n4270.00\n\nDas Budget basiert auf dem bewilligten Stellenplan. In den vergangenen Jahren konnte nie alle Stellen besetzt werden, weshalb die effektiven Kosten unter dem \nBudget lagen.\n\n4270.00 3010.00\n\nWeiterbildung der Kommunalpolizeien wird ab 1.1.2024 neu einheitlich und kantonal durchgeführt.3090.00\n\nFührungslehrgang für Polizeichef Stellvertreter.\n\nGesundheitsförderung Personal: Ausrüstung Fitnessraum Stapo3111.00\n\nLeasing Polizeieinsatzfahrzeug ab Juli 2024.3130.00\n\nMiete Räume Stadtpolizei für 12 Monate.3160.00\n\nBudget gemäss Vorjahr, jedoch tiefer als 2022. Die Bewilligungen für gebrannten Wasser werden nur alle 4 Jahre erhoben. Nächstes Mal 20264210.00\n\nDurch die hohe Anzahl der Kontrollen werden die Vorschriften besser eingehalten.4270.00\n\n4270.10\n\nInfolge des vereinfachten Verfahren werden weniger Plakate bei der Stadt für den offiziellen, kostenpflichtigen  Aushang abgegeben.4270.10 4210.00\n\nSeite 178\n\n\n\nFeuer-, Oel- und Chemiewehr4271\n\n1'023'528\n338'462\n\n948'297\n316'762\n\n854'484\n310'090\n\nAnpassung der Besoldung gemäss VbEntschV0 vom 6.12.22 sowie Heissluftausbildung führen zu leicht höheren Kosten als im Vorjahr.\n\nAufgabe / Auftrag: Sicherstellung des Bevölkerungsschutzes bei Brandfällen und bei Unfällen mit umweltgefährdeten Stoffen\n\nLegislatur-Ziel: Einhaltung der obligatorischen Bestimmungen GVZ\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n685'066 631'535 544'394\n\n75'231\n21'700\n\n53'531\n\n169'044\n28'373\n\n140'672\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4271.00 Feuer-, Oel- und Chemiewehr (1500)\n\n685'066 631'535 544'394.15 53'531 140'672\n\n1'023'528 338'462 948'297 316'762 854'483.65 310'089.50\n\nL L\n3000.00 40'874 36'470 38'134.00Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 686'646 670'200 607'942.40Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -255.50Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -2'070.00Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 24'200 15'727 20'735.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 30'000 27'020 25'723.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'680 5'120 4'000.65AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'190 2'940 3'604.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 60'100 20'100 9'210.25Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 500 500Personalwerbung\n\n3099.00 22'550 19'050 10'828.80Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 500 500 202.65Büromaterial\n\n3101.00 25'200 25'200 23'545.37Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 2'900 3'500 1'552.70Drucksachen, Publikationen\n\n3111.00 31'100 41'000 40'361.39Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 19'000 19'000 12'853.00Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\nSeite 179\n\n\n\n3130.00 14'950 15'950 10'752.30Dienstleistungen Dritter\n\n3133.00 200 200 182.80Informatik-Nutzungsaufwand\n\n3151.00 35'900 33'500 36'036.24Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 3'500 3'500 3'538.50Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3170.00 16'538 8'820 7'604.35Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4250.00 500 1'300 460.00Verkäufe\n\n4260.00 133'000 133'000 127'678.50Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4612.00 23'500 1'000 489.00Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4631.00 181'462 181'462 181'462.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4271.00\n\nDie Entschädigung bei den Weiterbildungskursen wurde gemäss VbEntschV0 vom 6.12.22 um 51% erhöht (Fr. 29'000.00)4271.00 3010.00\n\nHeissausbildung in Weeze (D) für 10 Feuerwehrangehörige (AdF), davon 5 AdF (Kader) von Kloten. 5 AdF sind von der FW Embrachertal.3090.00\n\nDie Organisation der Heissausbildung tätigt Kloten. Die FW Embrachertal wird die Kosten inkl. Reisespesen von Fr. 22'500.00 an Kloten zurückerstatten (Konto \n4612.00).\nJeweils eine Heissausbildungen findet einmal pro Jahr bis 2027 statt und jeweils 5 Kaderangehörige von Kloten nehmen teil.\n\nIm 2023 muss gemäss Reihefolge der Bezirksfeuerwehr Bülach die Feuerwehr Kloten die Delegiertenversammlung durchführen. Die 12 Feuerwehren im Bezirk \nkönnen je bis 6 Personen melden. Somit sind Fr. 5'000.00 budgetiert.\n\n3099.00\n\nInbetriebnahme einer Dieselnottankstelle für Fahrzeuge der Stadt Kloten. Anschaffungskosten Fr. 9000.00.3111.00\n\nReisespesen Heissluftausbildung für 10 Adf, die Hälfte wird jedoch den 5 Teilnehmenden der FW Embrachertal weiterverrechnet. Die Rückerstattung erfolgt im \nKonto 4612.00\n\n3170.00\n\nTelefonkonferenz wurde um 3 Teilnehmende auf 10 Teilnehmende erhöht. Die Erhöhung kostet Fr. 2'012.00 mehr.\n\nRückerstattung Heissausbildung Embrachertal.4612.00\n\nSeite 180\n\n\n\nBevölkerungs- / Zivilschutz    ´4275\n\n347'760\n0\n\n288'328\n0\n\n263'363\n0\n\nDurch die höheren Kosten beim ZSO steigt auch der Anteil der Kosten von Kloten (siehe Begründungen Kostenstelle 4276.00).\n\nAufgabe / Auftrag: Bevölkerungsschutz bei Katastrophen und kriegerischen Ereignissen\n\nLegislatur-Ziel: Aufrechterhaltung der Zivilschutzorganisation bei der Bewältigung von Katastrophen und Notlagen\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n347'760 288'328 263'363\n\n59'432\n\n59'432\n\n84'397\n\n84'397\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nK\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4275.00 Bevölkerungs-/ Zivilschutz (1620)\n\n315'220 266'628 245'047.04 48'592 70'173\n\n315'220 266'628 245'047.04\n\nL L\n3120.00 800 800 130.20Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 300Dienstleistungen Dritter\n\n3144.00 2'000 2'000Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 1'000 1'000Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3690.00 311'120 262'828 244'916.84Übriger Transferaufwand\n\n4275.10 Gemeindeführungsorgan (GFO) (1621)\n\n26'940 17'300 14'212.16 9'640 12'728\n\n26'940 17'300 14'212.16\n\nL L\n3000.00 14'000 16'000 10'670.50Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3050.00 600 510.50AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 40 29.05AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 93.45AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3111.00 11'500 500 24.45Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 800 800 2'884.21Dienstleistungen Dritter\n\nSeite 181\n\n\n\n4275.30 Arbeitssicherheit (0220)\n\n5'600 4'400 4'103.60 1'200 1'496\n\n5'600 4'400 4'103.60\n\nL L\n3090.00 4'000 2'800 3'591.60Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3130.00 1'600 1'600 512.00Dienstleistungen Dritter\n\n4275.10\n\n4 Notfalltreffpunkte mit Strom (je ein Generator) und Licht ausrüsten4275.10 3111.00\n\nSeite 182\n\n\n\nZSO Hardwald      ´4276\n\n1'213'105\n1'248'605\n\n1'072'428\n1'092'828\n\n1'000'128\n1'021'637\n\nEs wird im 2024 mit steigenden Einsatztagen gerechnet. (Bei der Bekämpfung des Japankäpfers wird der Zivilschutz weiterhin als Unterstützung benötigt werden).\nEin neuer Ferienort für die Bewohnenden der Pigna mit mehr Plätzen benötigt mehr Betreuungspersonal.\nEs wird mit mehr Zivildienstleistenden gerechnet (Unterbestand), was bei der Ausrüstung mit Kleidern zu einem Mehraufwand führt. Auch müssen ältere Kleider ersetzt werden. (+ Fr. 35'000).\n1 Anhänger inkl. Umrüstunge ist für die Betreuung notwendig. (+Fr. 40'000.00).\n\nAufgabe / Auftrag: Regionaler Zivilschutz Hardwald / Bevölkerungsschutz bei Katastrophen und kriegerischen Ereignissen\n\nLegislatur-Ziel: Erbringung der vorgeschriebenen Leistungen gemäss Anschlussvertrag der Leitgemeinde Kloten mit den \nAnschlussgemeinden Bassersdorf, Dietlikon, Opfikon und Wallisellen\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-35'500 -20'400 -21'509\n\n140'677\n155'777\n\n15'100\n\n212'977\n226'968\n\n13'991\n\nL\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nJ\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4276.00 ZSO Hardwald (1629)\n\n35'500 20'400 21'509.40 15'100 13'991\n\n1'213'105 1'248'605 1'072'428 1'092'828 1'000'127.59 1'021'636.99\n\nJ J\n3000.00 8'000 7'850.00Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 438'600 425'469 403'656.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -8'463.85Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -7'956.00Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 28'800 26'100 26'495.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 58'100 52'000 47'616.10AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 3'950 5'910 5'926.20AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'850 4'560 4'606.20AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 162'000 135'000 94'022.71Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 11'200 1'200 400.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 5'500 4'500 2'169.35Büromaterial\n\n3101.00 16'000 14'000 15'327.50Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 2'500 200Drucksachen, Publikationen\n\n3111.00 92'000 55'690 84'338.06Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\nSeite 183\n\n\n\n3112.00 54'400 19'200 15'832.40Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3113.00 15'000Anschaffung Hardware\n\n3118.00 3'200 3'200Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3120.00 30'000 30'000 29'065.10Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 32'355 30'455 25'294.54Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 2'600 824.00Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 62'000 52'900 63'579.03Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 36'000 26'600 35'894.55Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 21'424.50Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 800 800 265.20Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 100.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3636.00 2'119 2'119 2'068.65Beiträge an private Organisationen ...\n\n3910.00 147'306 135'500 129'792.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3920.00 21'425 21'425Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n4240.00 17'600 17'000 3'530.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 250.00Verkäufe\n\n4260.00 2'000 2'000Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4611.00 17'069.45Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4612.00 881'000 761'600 706'470.70Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4630.00 32'450 49'400 49'400.00Beiträge vom Bund\n\n4690.00 315'555 262'828 244'916.84Übriger Transferertrag\n\nSeite 184\n\n\n\n4276.00\n\nsiehe neu Konto 3099.00 Übriger Personalaufwand - Kaderentschädigung4276.00 3000.00\n\nFerienlager mit Pigna an einem neuen Standort. Der neue Standort im modernen Standard ist um Fr. 5'000.00 teurer. Dort können 25 Gäste betreut werden, am \nalten Ort im Tessin konnten 20 gäste betreut werden.\n\n3090.00\n\nMehr Gäste benötigt auch mehr Zivilschutzangehörige.\n\nSteigende Anzahl Einsatztage führen zu Mehrkosten bei der Verpflegung und der Ausbildung.\n\nEntschädigung Kader (Fr. 8'000.00) war vorher in Kto. 3000.00 enthalten.3099.00\n\nDas Kader wurde um 2 Personen erhöht.\n\nBei der periodischen Kontrolle des Kantons wurde eine  Mangel der Pläne von mehreren Zivilschutzanlagen festgestellt. Daher müssen Pläne neu erstellt werden \n(Fr. 2'500.00).\n\n3102.00\n\nAnschaffung 1x Anhänger für Betreuung / MAZS inkl. Ausbau Fr. 40'000 / Beschaffung zweier Zugeinheiten3111.00\n\nDie neuzugeteilten Zivilschutzangehörigen (durchschnittlich 40-60 pro Jahr) sowie ein gewisser Verschleiss müssen ausgerüstet werden (Fr. 30'000.00).3112.00\n\nIm 2024 muss mit einer erhöhten Zuteilung von neuen Zivilschutzangehörigen gerechnet werden, da die ZSO Hardwald zur Zeit einen Unterbestand hat.\n\nsteigende Energiekosten3120.00\n\nFr. 0.00 - Versicherungen ZS Anlagen gehen zu Lasten Gemeinden3134.00\n\nBei den ortsveränderlichen Elektrogeräten ist eine offizielle Prüfung obligatorisch. Für 2024 sind daher Fr. 10'000.00 vorgesehen.3151.00\n\nDie Anlagen sind in einem gewissen Alter und benötigen mehr Unterhalt.\n\nDer Mehraufwand liegt im Wesentlichen an den deutlich gestiegenen IT-Kosten, an welchen auch die ZSO-Hardwald einen Anteil zu tragen hat.3910.00\n\nMiete Büro Stadt Kloten Fr. 21'500, siehe auch Pos.3160.00/4276.00 "Suche nach einer neuen Lagerhalle mit Büroräumlichkeiten"3920.00\n\nUnterhaltsbeitrag des Bundes wird um Fr. 17'500.00 gekürzt, da in den 5 Gemeinden von 15 Zivilschutzanlagen auf 9 reduziert wird.4630.00\n\nSeite 185\n\n\n\nVerkehrsangebot Priv.+Öffentl.Verkehr4277\n\n4'399'000\n700'000\n\n4'401'181\n708'500\n\n4'296'662\n635'873\n\nRechnerischer Akontobetrag 2024 für den Gemeindebeitrag zum ZVV Defizitausgleich gemäss Abrechnung des ZVV für das Kalenderjahr 2022 vom 7. Juli 2023.\n\nAufgabe / Auftrag: Gewährleisten des Transportangebotes\n\nLegislatur-Ziel: Gut ausgebautes Angebot erhalten und durch Glattalbahn-Erweiterung ergänzen\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n3'699'000 3'692'681 3'660'789\n\n2'181\n8'500\n\n6'319\n\n102'338\n64'127\n\n38'211\n\nJ\nL\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4277.00 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur (6210)\n\n638'474 638'474 630'175.30 8'299\n\n638'474 638'474 630'175.30\n\nJ L\n3159.00 8'448.30Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n3631.00 638'474 638'474 621'727.00Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n4277.10 Regionalverkehr (6220)\n\n3'503'726 3'500'607 3'404'488.75 3'119 99'237\n\n3'703'726 200'000 3'709'107 208'500 3'620'888.75 216'400.00\n\nL L\n3102.00 1'900 1'700 1'883.55Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 2'200 3'960.00Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 120 120Sachversicherungsprämien\n\n3158.00 1'900 1'700 150.00Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3159.00 3'000 3'000 1'723.20Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n3160.00 900 900 852.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3634.00 3'695'906 3'699'487 3'612'320.00Beiträge an öffentliche Unternehmun...\n\n4210.00 8'500 16'400.00Gebühren für Amtshandlungen\n\n4635.00 200'000 200'000 200'000.00Beiträge von privaten Unternehmunge...\n\nSeite 186\n\n\n\n4277.20 Parkieranlagen (6150)\n\n443'200 446'400 373'874.68 3'200 69'325\n\n56'800 500'000 53'600 500'000 45'598.35 419'473.03\n\nL J\n3101.00 300 300Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3130.00 22'500 18'300 15'198.25Dienstleistungen Dritter\n\n3151.00 6'500 7'500 3'666.65Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 7'500 7'500 6'733.45Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3910.00 20'000 20'000 20'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 500'000 500'000 419'473.03Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4277.10\n\nAb 1.1.2024 sollte das kantonale Taxigesetz umgesetzt werden. Es erfolgen darum keine Rechnungen der Kapo.4277.10 3130.00\n\nAb 1.1.2024 sollte das kantonale Taxigesetz umgesetzt werden. Es werden darum keine Gebühren mehr verrechnet.4210.00\n\nSeite 187\n\n\n\nBestattungswesen, Friedhof 4280\n\n0\n0\n\n0\n0\n\n698'832\n141'730\n\nAufgabe / Auftrag: Betrieb des Friedhofes Chloos und Durchführung von Bestattungen\n\nLegislatur-Ziel: Schaffung eines würdigen Rahmens für Bestattungen und Pflege einer naturnahen Friedhofanlage\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n0 0 557'102\n\n698'832\n141'730\n\n557'102\n\nK\nK\n\nJ\n\nJ\nL\n\nJ\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4280.00 Bestattungswesen/ Friedhof (7710)\n\n557'101.90 557'102\n\n698'831.61 141'729.71\n\nJ J\n3010.00 337'549.30Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 12'957.20Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -7'261.35Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 21'185.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 38'004.05AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 5'377.40AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'683.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 2'715.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 27.10Büromaterial\n\n3101.00 100'528.55Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 1'366.60Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 160.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3110.00 3'180.80Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 13'682.40Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 2'829.45Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3130.00 145'205.85Dienstleistungen Dritter\n\nSeite 188\n\n\n\n3137.00 419.50Steuern und Abgaben\n\n3143.00 2'730.35Unterhalt übrige Tiefbauten\n\n3151.00 4'227.65Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 210.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 970.61Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3637.00 8'882.10Beiträge an private Haushalte\n\n4240.00 116'513.14Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 25'216.57Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\nSeite 189\n\n\n\nBetreibungsamt 4290\n\n940'865\n1'300'000\n\n886'790\n1'400'000\n\n886'092\n1'389'200\n\nDas Budget 2024 basiert auf 8500 Betreibungen. Das Budget 2023 mit 9000 Betreibungen zeigt sich als zu hoch, weshalb im 2024 mit realistischen 8500 Betreibungen kalkuliert wird.\n\nAufgabe / Auftrag: Führung des Betreibungs- und Stadtammannamtes\n\nLegislatur-Ziel: Beibehaltung des Dienstleistungs-Standards trotz steigender Arbeitsbelastung\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-359'135 -513'210 -503'108\n\n54'075\n100'000\n\n154'075\n\n54'773\n89'200\n\n143'973\n\nL\nL\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Einwohner, Soziales + \nSicherheit\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4290.00 Betreibungsamt / Stadtammannamt (1400)\n\n359'135 513'210 503'107.81 154'075 143'973\n\n940'865 1'300'000 886'790 1'400'000 886'092.36 1'389'200.17\n\nL L\n3010.00 682'000 652'000 651'669.65Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -12'352.10Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -2'137.95Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3049.00 900 1'500Übrige Zulagen\n\n3050.00 43'755 41'900 41'872.55AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 81'320 73'800 68'405.30AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 6'200 6'050 5'889.90AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 7'400 7'300 7'289.30AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 2'900 2'000 1'490.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 340 340 480.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 7'000 7'000 7'803.20Büromaterial\n\n3102.00 100 100Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 1'200 1'200 678.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3130.00 70'600 62'600 75'579.61Dienstleistungen Dritter\n\n3153.00 75.40Informatik-Unterhalt (Hardware)\n\n3158.00 36'000 30'000 36'821.05Unterhalt immaterielle Anlagen\n\nSeite 190\n\n\n\n3170.00 1'150 1'000 2'482.95Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 45.50Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4210.00 1'300'000 1'400'000 1'389'200.17Gebühren für Amtshandlungen\n\n4290.00\n\nTeamentwicklungsanlass (9 MA)4290.00 3090.00\n\nDie Hochrechnungen 2023 zeigen, dass das Budget mit 9000 Betreibung bereits zu hoch war. Das Budget geht deshalb von realistischen 8500 Betreibungen aus.4210.00\n\nSeite 191\n\n\n\nLebensraum 5210\n\n2'616'569\n279'500\n\n2'910'533\n300'900\n\n2'190'474\n402'249\n\nDie Planungskosten fallen nach wie vor in erster Linie bei der Entwicklung des Gebiets Steinacker und beim Projekt der Glattalbahnverlängerung an.\nDie zweite Tranche des Rahmenkredits für Energiemassnahmen (PV-Förderung) schlägt mit Fr. 350'000.- zu Buche.\n\nAufgabe / Auftrag: Sicherung eines attraktiven und gesunden Lebensraumes\n\nLegislatur-Ziel: Aktive Umsetzung des Stadtentwicklungskonzeptes Kloten und der übergeordneten planerischen Vorgaben \n(Verdichtung). Offene Information über Belange des Umweltschutzes.\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n2'337'069 2'609'633 1'788'225\n\n293'964\n21'400\n\n272'564\n\n426'095\n122'749\n\n548'844\n\nJ\nL\n\nJ\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Lebensraum\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5210.00 Verwaltung und Koordination (0220)\n\n330'631 307'888 213'886.19 22'743 116'745\n\n497'131 166'500 495'788 187'900 414'343.93 200'457.74\n\nL L\n3010.00 405'894 396'423 314'590.80Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -18'371.30Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 22'757 19'927 19'603.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 46'739 40'195 39'794.30AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 3'037 2'548 2'612.05AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'904 3'395 3'443.35AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 4'000 850.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 3'800 3'800 1'645.20Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 1'000 1'000 171.00Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 1'000 23'500 40'105.63Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 5'000 5'000 8'129.55Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 1'770.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4240.00 20'400 26'205.23Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 1'000 4'737.01Verkäufe\n\n4260.00 500 500 3'515.50Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4910.00 166'000 166'000 166'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\nSeite 192\n\n\n\n5210.05 Lebensmittelkontrolle (4340)\n\n15'500 17'000 11'647.10 1'500 3'853\n\n1'500 17'000 17'000 3'232.10 14'879.20\n\nL J\n3090.00 1'500 250.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 588.50Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 1'593.60Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 550.00Dienstleistungen Dritter\n\n3199.00 250.00Übriger Betriebsaufwand\n\n4612.00 17'000 17'000 14'879.20Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n5210.10 Umweltschutz i.w.S. (7790)\n\n158'000 139'000 181'825.40 19'000 23'825\n\n158'000 139'000 181'825.40\n\nL J\n3110.00 522.35Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 8'763.30Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3118.00 3'424.85Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3120.00 266.60Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 147'000 128'000 158'717.60Dienstleistungen Dritter\n\n3151.00 3'909.10Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 6.80Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3199.00 6'000 6'000 6'214.80Übriger Betriebsaufwand\n\n3637.00 5'000 5'000Beiträge an private Haushalte\n\n5210.20 Förderung energetischer Massnahmen (7690)\n\n420'544 752'500 181'886.13 331'956 238'658\n\n420'544 752'500 191'151.33 9'265.20\n\nJ L\n3000.00 13'000 13'110.00Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3050.00 880 883.45AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 10 9.65AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 154 153.60AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 1'140.00Übriger Personalaufwand\n\n3130.00 406'500 752'500 174'686.18Dienstleistungen Dritter\n\n3151.00 895.85Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 272.60Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4631.00 9'265.20Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n5210.30 Uebriges Gesundheitswesen (4900)\n\n6'000 6'000 8'700.00 2'700\n\n6'000 6'000 8'700.00\n\nJ L\n4210.00 6'000 6'000 8'700.00Gebühren für Amtshandlungen\n\nSeite 193\n\n\n\n5210.40 Raumordnung (7900)\n\n1'449'394 1'433'245 1'230'974.17 16'149 218'420\n\n1'539'394 90'000 1'523'245 90'000 1'399'920.82 168'946.65\n\nL L\n3010.00 348'306 328'397 331'212.60Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 9'166.10Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 22'016 21'157 21'338.65AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 49'500 45'562 44'745.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 3'631 3'452 3'465.50AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'710 3'677 3'708.80AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 850.00Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 2'000 1'000 2'176.25Drucksachen, Publikationen\n\n3111.00 3'177.15Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 1'020'000 1'045'000 894'948.72Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 8'169.65Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3170.00 1'044.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3612.00 75'907.80Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n3632.00 75'231 60'000Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3636.00 15'000 15'000 10.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4631.00 141'168.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4635.00 90'000 90'000 27'778.65Beiträge von privaten Unternehmunge...\n\n5210.00\n\nIm 2023 wurde eine neue Stelle "Junior-ProjektleiterIn" für die Unterstützung der Planungsabteilung bewilligt.5210.00 3010.00\n\nDie Kosten und Erträge für das Zentrumsmanagement werden neu im Bereich Freizeit + Sport budgetiert.3130.00\n\nDie Kosten und Erträge für das Zentrumsmanagement werden neu im Bereich Freizeit + Sport budgetiert.4240.00\n\nDie Kosten und Erträge für das Zentrumsmanagement werden neu im Bereich Freizeit + Sport budgetiert.4250.00\n\n5210.05\n\nDie Stadt Kloten besorgt die Pilzkontrolle für die Flughafenregion inkl. Embrachertal. Dies bindet Ressourcen und bedingt immer wieder Aus- und Weiterbildung der \nexternen KontrolleurInnen.\n\n5210.05 3090.00\n\n5210.10\n\nDie bisherigen Publi-Bike's werden abgelöst (Submission Stadt Zürich). Das Bike-Sharing-Konzept wird neu vergeben, in Kloten werden nach wie vor fünf Standorte \nangeboten.\n\n5210.10 3130.00\n\n5210.20\n\nNeu werden die Entschädigungen der Energiekommission budgetiert.5210.20 3000.00\n\n5210.40\n\nDer Beitrag 2022 war eine einmalige Zahlung für die Entwicklung des Quartiers Hohrainli aus dem Flughafenfonds.5210.40 4631.00\n\nSeite 194\n\n\n\nAbfallentsorgung 5220\n\n1'969'200\n2'001'800\n\n1'968'600\n2'001'200\n\n1'971'615\n2'005'511\n\nDer Entsorgungspreis für die Abfallverbrennung sinkt ab 2024, weshalb die Entsorgungskosten geringfügig günstiger werden.\n\nAufgabe / Auftrag: Entsorgung der Siedlungsabfälle sowie  Aufsicht über die Entsorgung von Betriebs-Abfällen\n\nLegislatur-Ziel: Wirtschaftliche, kundenfreundliche und ökologische Abfallentsorgung\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-32'600 -32'600 -33'897\n\n600\n600\n\n2'415\n3'711\n\n1'297\n\nL\nJ\n\nJ\n\nJ\nL\n\nL\n\nBereich: Lebensraum\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5220.00 Abfallentsorgung (7301)\n\n32'600 32'600 33'896.54 1'297\n\n1'969'200 2'001'800 1'968'600 2'001'200 1'971'614.74 2'005'511.28\n\nJ L\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 1'200 1'200Büromaterial\n\n3101.00 159.66Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 785.00Drucksachen, Publikationen\n\n3111.00 179.02Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 3'500 3'500 1'597.91Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 861'500 861'500 961'038.13Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 200 200 131.20Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 460 460.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 8'000 8'000 13'740.86Unterhalt an Grundstücken\n\n3151.00 15'000 11'000 20'419.88Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 1'200 1'200 1'200.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 58.20Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3510.00 272'840 197'000 62'507.54Einlagen in Spezialfinanzierungen i...\n\n3611.00 18'000 18'000 18'644.40Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3612.00 370'000 450'000 429'492.65Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n3636.00 121'000 121'000 165'000.29Beiträge an private Organisationen ...\n\nSeite 195\n\n\n\n3910.00 296'000 296'000 296'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3940.00 300Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n4240.00 1'189'000 1'189'000 1'194'092.63Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 60'000 60'000 88'438.44Verkäufe\n\n4270.00 1'000 1'500 10'164.05Bussen\n\n4612.00 690'000 690'000 652'681.01Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4634.00 700 700Beiträge von öffentlichen Unternehm...\n\n4635.00 60'000 60'000 60'135.15Beiträge von privaten Unternehmunge...\n\n4940.00 1'100Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n5220.00\n\nPer 2024 sinken die Preise für die Verbrennung in der KVA um Fr. 30.- pro Tonne. Pro Jahr werden rund 3'000 Tonnen Abfall in der KVA verbrennt.5220.00 3612.00\n\nDie Erträge 2023 stammen aus dem VASA-Fonds für die Aufwendungen der Sanierungskonzepte Deponie Homberg. Diese Erträge werden nur sporadisch \nausbezahlt.\n\n4630.00\n\nSeite 196\n\n\n\nStrassenunterhalt 5230\n\n2'595'161\n1'151'603\n\n2'443'455\n1'150'920\n\n2'363'490\n425'609\n\nDas Budget bewegt sich im üblichen Rahmen.\nNeu wurde ein Betrag (Fr. 45'000.--) für die Förderung der Biodiversität im öffentlichen Raum aufgenommen.\n\nAufgabe / Auftrag: Unterhalt und Reinigung des Strassenverkehrsnetzes\n\nLegislatur-Ziel: Substanz- und Werterhaltung des kommunalen Strassennetzes sowie der Rad- und Gehwege inkl. Kunstbauten. \nSicherstellen der Verkehrssicherheit für die Benützer der Anlagen durch notwendige baulichen und betrieblichen \nUnterhalt. Gewährleistung von Sauberkeit\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'443'558 1'292'535 1'937'880\n\n151'706\n683\n\n151'023\n\n231'671\n725'994\n\n494'322\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nJ\n\nBereich: Lebensraum\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5230.10 Gemeindestrassen (6150)\n\n1'439'239 1'289'820 1'937'036.42 149'419 497'797\n\n2'562'342 1'123'103 2'410'740 1'120'920 2'331'554.65 394'518.23\n\nL J\n3010.00 1'014'970 960'900 924'994.30Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 3'921.25Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 2'500 2'000 -2'762.50Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3049.00 6'000 6'000Übrige Zulagen\n\n3050.00 60'632 59'350 59'246.30AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 121'834 111'973 111'126.05AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 18'644 17'847 17'556.65AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 10'262 10'370 10'299.70AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 5'000 5'000 3'615.80Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 40'000 53'100 54'817.09Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 200 200 81.95Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 500 400Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3111.00 34'000 28'700Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 2'000 2'000 3'328.60Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3120.00 358'000 357'500 447'441.25Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\nSeite 197\n\n\n\n3130.00 3'000 4'000 1'476.85Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 4'500 4'200 4'200.50Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 31'000 46'500 14'965.75Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3134.00 100 100 70.45Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 6'200 5'600 5'870.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 45'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3141.00 690'000 645'000 568'154.73Unterhalt Strassen / Verkehrswege\n\n3151.00 73'000 55'000 64'051.05Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 5'000 5'000 4'031.25Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 2'054.03Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3910.00 30'000 30'000 33'013.60Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 45'000 40'000 32'079.29Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 3'000Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 14'220 14'220Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4611.00 115'000 115'000 127'770.04Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4630.00 20'000Beiträge vom Bund\n\n4631.00 758'883 763'700 40'469.75Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4910.00 190'000 165'000 194'199.15Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n5230.11 Privatstrassen (6180)\n\n4'319 2'715 843.85 1'604 3'475\n\n32'819 28'500 32'715 30'000 31'935.05 31'091.20\n\nL L\n3010.00 19'500 19'508 18'725.85Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 1'252 1'256 1'206.40AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 2'573 2'454 2'454.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 383 379 364.65AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 211 218 209.95AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 44.05Übriger Personalaufwand\n\n3120.00 8'900 8'900 8'929.55Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n4260.00 28'500 30'000 31'091.20Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n5230.10\n\nDer maschinelle Laubbläser muss ersetzt werden. Fr. 18'000.00. Er kann sowohl im Unterhalt, im Forst und im Friedhof eingesetzt werden.5230.10 3111.00\n\nDieser Betrag soll für die naturnahe Aufwertung von Grünflächen im Strassengebiet (Förderung Biodiversität) und für Ersatzbaumpflanzungen eingesetzt werden.3140.00\n\nDie Pressmulde im Werkhof muss einem grossen Service unterzogen werden (Fr. 18'000.-).3151.00\n\nAuf diesem Konto werden seit 2023 die Beiträge des Kantons an den Unterhalt des Strassengebiets verbucht.4631.00\n\n5230.11\n\nBei zwei Strassen bestehen Baustellen für Abbruch und Neubauten. Deshalb fallen dort vorübergehend keine Unterhaltsarbeiten an.5230.11 4260.00\n\nSeite 198\n\n\n\nFriedhof und Öffentliche Anlagen5233\n\n705'067\n0\n\n647'167\n0\n\n155'339\n0\n\nIm 2024 soll der Stadtplatz Süd eröffnet werden. Dafür werden 2024 erstmals Betriebsmittel und Unterhaltsarbeiten eingestellt. Weiter wird erstmals der Anteil der Stadt Kloten an den Unterhalt und Betrieb des \nAussichtsturms eingestellt.\n\nAufgabe / Auftrag: Unterhalt und Pflege des Friedhofs und der öffentlichen Spiel- und Grünanlagen\n\nLegislatur-Ziel: Beibehaltung von Betriebssicherheit, Hygiene und Attraktivität\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n705'067 647'167 155'339\n\n57'900\n\n57'900\n\n549'728\n\n549'728\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nK\n\nL\n\nBereich: Lebensraum\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5233.10 Oeffentliche Plätze und Anlagen (3420)\n\n148'200 109'500 96'407.43 38'700 51'793\n\n148'200 109'500 96'407.43\n\nL L\n3101.00 5'100 500 213.90Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 23'100 18'000 16'749.60Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 44'500 19'000 4'444.48Dienstleistungen Dritter\n\n3140.00 75'500 72'000 74'999.45Unterhalt an Grundstücken\n\n5233.20 Spielplätze (3420)\n\n58'500 65'000 39'936.40 6'500 18'564\n\n58'500 65'000 39'936.40\n\nJ L\n3111.00 8'000 15'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 35'500 30'000 32'968.80Dienstleistungen Dritter\n\n3159.00 15'000 20'000 6'967.60Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n5233.30 Brunnen (7100)\n\n27'000 29'000 18'995.49 2'000 8'005\n\n27'000 29'000 18'995.49\n\nJ L\n3120.00 22'000 21'000 18'995.49Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3143.00 5'000 8'000Unterhalt übrige Tiefbauten\n\nSeite 199\n\n\n\n5233.50 Friedhof (7710)\n\n471'367 443'667 27'700 471'367\n\n471'367 443'667\n\nL L\n3010.00 269'468 269'468Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 17'360 17'360AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 29'854 29'854AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'868 4'868AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'017 3'017AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 1'500 1'500Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3101.00 47'200 41'000Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3109.00 19'500 7'500Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3111.00 9'300 12'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 1'500 1'500Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3130.00 34'000 33'000Dienstleistungen Dritter\n\n3137.00 500 500Steuern und Abgaben\n\n3140.00 7'000 3'800Unterhalt an Grundstücken\n\n3143.00 11'500 11'500Unterhalt übrige Tiefbauten\n\n3151.00 12'500 6'000Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3159.00 300 300Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n3170.00 2'000 500Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n5233.10\n\nFr. 4'600.00 wurden für den Betrieb des Wasserspiels am Stadtplatz aufgenommen.5233.10 3101.00\n\nFür den Unterhalt des Wasserspiels werden Fr. 14'000.-- neu m Budget aufgenommen.3130.00\n\nDer Unterhaltsbeitrag von Fr. 10'000.-- an den Hardwaldturm werden neu ins Budget aufgenommen.\n\n5233.50\n\nDas Baumgrab muss erweitert werden. Dafür werden Natursteinstelen benötigt, Fr. 16'000.--5233.50 3109.00\n\nSeite 200\n\n\n\nAbwasserbeseitigung 5235\n\n4'034'507\n4'196'507\n\n3'754'160\n3'896'160\n\n3'641'417\n3'725'503\n\nDie Mehrkosten ergeben sich aufgrund der Umsetzung von aufwendigeren GEP-Massnahmen.\nDer grösste Ausgabeposten ist aber nach wie vor der Beitrag an die Kläranlage Kloten-Opfikon, die in einer Interkommunalen Anstalt organisiert ist.\n\nAufgabe / Auftrag: Periodische Reinigung der Leitungen und laufender Unterhalt des Leitungsnetzes, Abwasserreinigung in IKA \nKläranlage Kloten-Opfikon.\n\nLegislatur-Ziel: Dauernde, rollende Substanz- und Werterhaltung des kommunalen Abwassersystems sowie Sicherstellung der \nFunktion des Abwassersystems inkl. Sonderbauwerken durch betrieblichen und baulichen Unterhalt\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-162'000 -142'000 -84'087\n\n280'347\n300'347\n\n20'000\n\n393'090\n471'004\n\n77'913\n\nL\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nJ\n\nBereich: Lebensraum\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5235.10 Kanalisationsleitungen/ Kleinkläranlagen (7201)\n\n3'432'000 3'409'100 3'278'396.73 22'900 153'603\n\n734'507 4'166'507 457'060 3'866'160 416'916.97 3'695'313.70\n\nJ J\n3010.00 109'836 106'122 102'749.25Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 6'910 6'708 6'619.55AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 14'347 13'694 13'683.50AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'099 2'021 1'997.15AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'165 1'165 1'150.85AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 40.15Übriger Personalaufwand\n\n3103.00 1'500 1'500 1'500.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3120.00 12'500 10'000 11'409.41Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 15'000 13'000 41'600.16Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 600 600 579.75Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 1'000 1'000 645.00Steuern und Abgaben\n\n3143.00 565'000 300'000 233'474.63Unterhalt übrige Tiefbauten\n\n3170.00 1'250 1'250 1'468.80Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 -1.23Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3940.00 3'300Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\nSeite 201\n\n\n\n4240.00 3'258'000 3'258'000 3'249'885.29Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4510.00 905'207 608'160 445'428.41Entnahmen aus Spezialfinanzierungen...\n\n4940.00 3'300Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n5235.11 Kläranlage Kloten-Opfikon (7202)\n\n3'270'000 3'267'100 3'194'309.97 2'900 75'690\n\n3'300'000 30'000 3'297'100 30'000 3'224'499.72 30'189.75\n\nL L\n3612.00 3'300'000 3'297'100 3'224'499.72Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n4612.00 30'000 30'000 30'189.75Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n5235.10\n\nFür die Umsetzung von GEP-Massnahmen 2023 sowie den Aufbau des betrieblichen Unterhalt für das gesamt Stadtnetz (1. Etappe) sind Fr. 270'000.-- und Fr. \n135'000.-- eingestellt.\n\n5235.10 3143.00\n\nSeite 202\n\n\n\nForst- und Landwirtschaft, Natur 5240\n\n768'387\n619'100\n\n721'359\n602'600\n\n828'805\n865'703\n\nKeine wesentlichen Änderungen.\n\nAufgabe / Auftrag: Naturgerechte, ökonomisch und ökologisch zeitgerechte Waldbewirtschaftung\n\nLegislatur-Ziel: Waldbewirtschaftung gemäss den Prinzipien FSC und Q-Label\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n149'287 118'759 -36'899\n\n47'028\n16'500\n\n30'528\n\n60'418\n246'603\n\n186'186\n\nL\nJ\n\nL\n\nJ\nL\n\nL\n\nBereich: Lebensraum\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5240.10 Forstwesen (8200)\n\n218'887 231'359 169'412.88 12'472 49'474\n\n436'887 218'000 437'359 206'000 455'363.33 285'950.45\n\nJ L\n3010.00 241'993 226'843 230'511.60Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 1'559.50Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -1'372.00Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 15'538 13'875 14'597.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 27'224 25'662 25'653.80AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 9'018 10'867 10'981.75AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'614 2'412 2'537.95AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 2'000 2'000 1'480.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 300 300 196.00Büromaterial\n\n3101.00 19'000 18'000 12'350.45Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 1'700 1'700Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 408.35Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3111.00 35'500 54'800 2'601.60Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 3'000 3'000 4'621.20Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3120.00 2'500 2'000 2'388.45Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 6'700 6'200 4'005.80Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 400 400 368.00Sachversicherungsprämien\n\nSeite 203\n\n\n\n3137.00 900 800 839.00Steuern und Abgaben\n\n3151.00 14'000 14'000 28'984.45Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 3'000 3'000 3'272.48Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3170.00 4'500 4'500 4'476.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3910.00 47'000 47'000 104'901.15Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4260.00 1'000 1'000Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4910.00 217'000 205'000 285'950.45Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n5240.11 Forstkulturen (8200)\n\n15'000 15'000 1'679.50 16'680\n\n36'000 21'000 36'000 21'000 25'535.45 27'214.95\n\nJ L\n3101.00 6'000 6'000 10'010.10Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3910.00 30'000 30'000 15'525.35Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4250.00 1'086.95Verkäufe\n\n4630.00 21'000Beiträge vom Bund\n\n4631.00 21'000 26'128.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n5240.12 Holzernte (8200)\n\n134'500 137'000 197'280.92 2'500 62'781\n\n170'500 305'000 168'000 305'000 222'720.95 420'001.87\n\nL L\n3130.00 97'500 95'000 113'431.50Dienstleistungen Dritter\n\n3499.00 1'000 1'000 849.60Übriger Finanzaufwand\n\n3910.00 72'000 72'000 108'439.85Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 50'000 50'000 77'514.71Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 230'000 230'000 315'517.01Verkäufe\n\n4630.00 3'500 3'798.95Beiträge vom Bund\n\n4631.00 21'500 25'000 23'171.20Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n5240.16 Forstliche Nebenbetriebe (8204)\n\n20'000 20'000 20'000\n\n20'000 20'000\n\nJ L\n3910.00 20'000 20'000Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n5240.19 Gemeinwirtschaftl. Forstleistungen (8205)\n\n17'900 15'900 13'977.60 2'000 3'922\n\n19'000 1'100 17'000 1'100 15'077.60 1'100.00\n\nL L\n3120.00 1'000 1'000 1'083.40Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3141.00 7'000 5'000 344.65Unterhalt Strassen / Verkehrswege\n\n3910.00 11'000 11'000 13'649.55Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4472.00 1'100 1'100 1'100.00Vergütung für Benützungen Liegensch...\n\nSeite 204\n\n\n\n5240.20 Privatwald (8200)\n\n9'500 2'500 8'111.97 12'000 1'388\n\n42'500 33'000 25'500 28'000 95'130.90 87'018.93\n\nL L\n3101.00 30'000 25'000 82'211.88Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3130.00 500 500 152.32Dienstleistungen Dritter\n\n3499.00 566.25Übriger Finanzaufwand\n\n3910.00 12'000 12'200.45Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 1'000 1'000 -0.01Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 27'000 27'000 76'755.94Verkäufe\n\n4631.00 5'000 10'263.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n5240.75 Gewässerunterhalt / Verbauungen (7410)\n\n8'000 2'000 5'732.10 6'000 2'268\n\n8'000 2'000 5'732.10\n\nL L\n3142.00 8'000 2'000 5'582.85Unterhalt Wasserbau\n\n3910.00 149.25Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n5240.77 Naturschutz (7500)\n\n28'000 8'000 3'071.25 20'000 24'929\n\n28'000 8'000 3'071.25\n\nL L\n3140.00 28'000 8'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3910.00 3'071.25Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n5240.78 Kredit Landschaftsentwicklungskonzept (7500)\n\n5'000 5'000 5'000\n\n5'000 5'000\n\nJ L\n3130.00 5'000 5'000Dienstleistungen Dritter\n\n5240.80 Landwirtschaft (8120)\n\n2'000 2'000 2'000\n\n2'000 2'000\n\nJ L\n3000.00 2'000 2'000Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n5240.82 Jagd- und Fischerei (8300)\n\n1'500 1'500 1'186.60 313\n\n1'500 1'500 1'186.60\n\nJ J\n4631.00 1'500 1'500 1'186.60Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n5240.94 Landw. Grundstücke (9630)\n\n39'000 39'500 37'057.30 500 1'943\n\n500 39'500 500 40'000 6'173.05 43'230.35\n\nL J\n3431.40 762.00Mieten und Benützungskosten\n\n3439.10 847.50Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 44.25Sachversicherungsprämien\n\nSeite 205\n\n\n\n3439.50 500 500Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3439.90 4'519.30Übriger Liegenschaftsaufwand FV\n\n4430.00 39'500 40'000 41'930.35Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.10 1'300.00Übrige Rückerstattungen Dritter\n\n5240.77\n\nDer Betrag wird um Fr. 20'000 erhöht, um gezielt Flächen ökologisch aufzuwerten.5240.77 3140.00\n\nSeite 206\n\n\n\nÜbrige Dienstleistungen + Spezialanlagen 5255\n\n160'100\n86'530\n\n121'170\n93'650\n\n161'361\n104'853\n\nDie Mehrkosten ergeben sich aufgrund der höheren Bautätigkeit, welche sich auch in den Kosten für die Nachführung des Vermessungswerks niederschlägt.\n\nAufgabe / Auftrag: Ueberwachung des Vermessungswesens, Betrieb und Unterhalt des Industriestammgeleises und der Schiessanlage\n\nLegislatur-Ziel: Geordneter Betrieb\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n73'570 27'520 56'508\n\n38'930\n7'120\n\n46'050\n\n1'261\n18'323\n\n17'062\n\nL\nL\n\nL\n\nJ\nL\n\nL\n\nBereich: Lebensraum\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5255.10 Vermessungswesen (1400)\n\n60'000 47'800 82'382.95 12'200 22'383\n\n60'000 48'000 200 82'382.95\n\nL J\n3130.00 60'000 48'000 77'382.95Dienstleistungen Dritter\n\n3910.00 5'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4250.00 200Verkäufe\n\n5255.20 Schiesswesen (1610)\n\n19'940 5'860 18'655.35 25'800 38'595\n\n78'300 58'360 52'200 58'060 58'707.65 77'363.00\n\nL L\n3010.00 3'912Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3053.00 35AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3120.00 8'000 6'700 8'540.95Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 5'000 2'000 739.55Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 800 800 739.20Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 23'000 23'000 3'713.75Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3159.00 6'500 6'500 5'010.20Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n3170.00 800Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3612.00 5'000 3'453 10'764.85Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n3910.00 30'000 5'000 29'199.15Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 4'000 4'000 5'550.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\nSeite 207\n\n\n\n4260.00 500Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 4'000 4'200 4'800.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4610.00 30'000 30'000 43'978.00Entschädigungen vom Bund\n\n4612.00 19'860 19'860 23'035.00Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n5255.50 Industriestammgeleise (8500)\n\n6'370 14'420 7'220.00 8'050 850\n\n21'800 28'170 20'970 35'390 20'270.00 27'490.00\n\nL L\n3130.00 1'100 1'100 888.55Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 200 200 200.00Sachversicherungsprämien\n\n3159.00 1'500 1'500Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n3169.00 2'000 2'000 1'888.85Übrige Mieten und Benützungskosten\n\n3635.00 12'000 11'170 12'292.60Beiträge an private Unternehmungen\n\n3910.00 5'000 5'000 5'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4470.00 7'000 14'220 7'020.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4480.00 21'170 21'170 20'470.00Miet- und Pachtzinserträge aus Lieg...\n\n5255.10\n\nAufgrund der grösseren Bautätigkeit steigen die Kosten der ordentlichen Nachführung des Vermessungswerks.5255.10 3130.00\n\nIn Egetswil muss ein Höhenabgleich der Vermessungsdaten erstellt werden. Mehrkosten: Fr. 10'000.--.\n\n5255.20\n\nWeil die Stelle des Schiessplatzwartes nach wie vor unbesetzt ist, muss der Unterhaltsdienst diese Leistungen übernehmen und verrechnet diese.5255.20 3910.00\n\nDie interne Verrechnung ist notwendig, weil mit der Gemeinde Bassersdorf ein Betriebskostenteiler für den Betrieb der Anlage besteht.\n\nSeite 208\n\n\n\nBaupolizei 5280\n\n1'516'698\n1'301'000\n\n1'142'489\n1'221'000\n\n1'353'425\n1'060'178\n\nDie Kosten für das externe Stadtingenieurbüro werden nach einem Jahr Erfahrung der Rechnung 2022 angepasst.\nDies führt zu einer Erhöhung der Aufwendungen.\n\nAufgabe / Auftrag: Bauverfahrensabwicklung\n\nLegislatur-Ziel: Schnelle und fundierte Baurechtsentscheide, die durch vorgängige Bauberatung gefördert werden\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n215'698 -78'511 293'247\n\n374'209\n80'000\n\n294'209\n\n163'273\n240'822\n\n77'549\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nJ\n\nBereich: Lebensraum\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5280.00 Baupolizei (0220)\n\n75'564 147'404 156'662.40 71'840 81'098\n\n1'125'436 1'201'000 1'053'596 1'201'000 883'250.05 1'039'912.45\n\nL L\n3000.00 27'500 27'500 25'367.00Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 238'364 222'719 210'523.55Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 560.65Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 15'358 14'347 15'029.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 31'954 27'005 25'792.50AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'177 2'031 1'909.60AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'583 2'494 2'613.30AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3100.00 1'000 1'000 703.90Büromaterial\n\n3102.00 5'000 5'000 3'031.80Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 800'000 750'000 596'570.45Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 1'500 1'500Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 1'147.50Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4210.00 1'200'000 1'200'000 1'029'205.65Gebühren für Amtshandlungen\n\n4501.00 9'906.80Entnahmen aus Fonds des FK\n\n4602.00 1'000 1'000Anteil an Erträgen von Gemeinden un...\n\n4611.00 800.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\nSeite 209\n\n\n\n5280.10 Feuerpolizei (1500)\n\n291'262 68'893 449'908.95 222'369 158'647\n\n391'262 100'000 88'893 20'000 470'174.95 20'266.00\n\nL J\n3010.00 33'664 31'960 31'960.50Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 2'174 2'060 2'060.50AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 4'750 4'225 4'225.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 308 291 291.90AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 366 357 357.55AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3130.00 350'000 50'000 431'279.30Dienstleistungen Dritter\n\n4210.00 100'000 20'000 20'266.00Gebühren für Amtshandlungen\n\n5280.00\n\nDer über 20-jährige Vertrag zwischen der Stadt Kloten und dem bisherigen Stadtingenieurbüro musste im 2021 aus rechtlichen Gründen öffentlich ausgeschrieben \nwerden.\n\n5280.00 3130.00\n\nBis dahin profitierte die Stadt Kloten von sehr tiefen, nicht mehr dem Markt entsprechenden Stundenansätzen, die während der langen Laufzeit des Vertrages nur \nsporadisch angepasst wurden.\n\nIm Submissionsverfahren wurde deutlich, dass dieses tiefe Niveau trotz drei Offerten nicht mehr gehalten werden kann. Aufgrund der bisherigen Erfahrungen wird \ndas Budget deshalb erhöht.\n\nObwohl im 2022 der Ertrag nicht ganz erreich werden konnte, wird die Höhe der Erträge beibehalten, weil einige grössere Bauvorhaben anstehen und verrechnet \nwerden können.\n\n4210.00\n\n5280.10\n\nDer über 20-jährige Vertrag zwischen der Stadt Kloten und dem bisherigen Stadtingenieurbüro musste im 2021 aus rechtlichen Gründen öffentlich ausgeschrieben \nwerden.\n\n5280.10 3130.00\n\nBis dahin profitierte die Stadt Kloten von sehr tiefen, nicht mehr dem Markt entsprechenden Stundenansätzen, die während der langen Laufzeit des Vertrages nur \nsporadisch angepasst wurden.\n\nIm Submissionsverfahren wurde deutlich, dass dieses tiefe Niveau trotz drei Offerten nicht mehr gehalten werden kann. Aufgrund der bisherigen Erfahrungen wird \ndas Budget deshalb erhöht.\n\nDazu kommt, dass die Aufwendungen nun genauer nach Bau- und Feuerpolizei aufgeteilt werden. Der Flughafen mit seinen grossen, feuerpolizeilich relevanten \nBauprojekten verursacht zudem viel Aufwand, der aber weiterverrechnet wird.\nDie Kosten für die Vorabklärungen der feuerpolizeilich relevanten Grossprojekte am Flughafen werden weiterverrechnet.4210.00\n\nSeite 210\n\n\n\nSchulverwaltung 6205\n\n1'456'150\n8'000\n\n1'353'930\n8'000\n\n1'375'051\n19'412\n\nDie Mehrkosten resultieren durch eine temporäre Stellenplanerhöhung für die Überführung der Schulsoftware gemäss STR-B 195-2023 und einer Kostenverschiebung der Aus- und Weiterbildungskosten der \nSchulleitungen.\n\nAufgabe / Auftrag: Professionelles Leistungszentrum in administrativen und organisatorischen Belangen für die Schuleinheiten, \nOrganisationseinheiten des Bereichs Bildung und der Schulbehörde.\n\nLegislatur-Ziel: Otimierung der Prozesse und Aufgaben durch einen verstärkten Einsatz von elektronischen und digitalen Mitteln in \nRichtung papierloses Büro.\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'448'150 1'345'930 1'355'639\n\n102'220\n\n102'220\n\n81'099\n11'412\n\n92'511\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6205.00 Schulverwaltung (2191)\n\n1'325'750 1'240'530 1'258'866.45 85'220 66'884\n\n1'333'750 8'000 1'248'530 8'000 1'278'278.55 19'412.10\n\nL L\n3010.00 1'032'000 998'380 852'956.20Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 32'180.30Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -8'575.00Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 70'000 58'300 54'615.45AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 130'000 110'000 95'055.00AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 9'000 8'600 7'446.30AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 11'000 11'000 9'519.30AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 40'000 16'000 2'969.15Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 500.00Personalwerbung\n\n3099.00 1'000 1'000 905.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 3'500 3'500 2'381.36Büromaterial\n\n3102.00 1'000 1'500Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 500 500Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3110.00 500 500Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3118.00 4'300 3'532.30Anschaffung immaterielle Anlagen\n\nSeite 211\n\n\n\n3119.00 500 500Anschaffung übrige nicht aktivierba...\n\n3130.00 5'550 5'250 186'348.24Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 15'000 15'000 23'343.95Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3134.00 8'000 8'000 9'192.00Sachversicherungsprämien\n\n3170.00 6'200 6'200 5'859.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 50.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4240.00 2'000 2'000 13'412.10Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4930.00 6'000 6'000 6'000.00Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n6205.80 Schulärzte/Schulzahnärzte/Gesundheitskosten (4330)\n\n122'400 105'400 96'772.87 17'000 25'627\n\n122'400 105'400 96'772.87\n\nL L\n3010.00 88'000 81'000 54'853.15Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 6'400 6'400 3'402.45AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 500 164.50AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 500 591.45AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 500 250.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 1'000 1'000 662.42Büromaterial\n\n3130.00 12'038.40Dienstleistungen Dritter\n\n3136.00 25'000 16'000 24'783.30Dienstleistungsaufwand für privatär...\n\n3170.00 500 1'000 27.20Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n6205.00\n\nMit dem StR-B 59-2023 wurde die Überführung eines Grossteiles der Schul- und Schulverwaltungssoftware im Jahr 2024 beschlossen .Die aktuelle Planung und \nAnalyse zeigt, dass für eine erfolgreiche Überführung und damit verbunden die angestrebte\n\n6205.00 3010.00\n\nEffizienzsteigerung eine befristete Aufstockung gemäss StR-B 162-2022 für ein Jahr notwendig ist.\n\nKostenverschiebung von Kto. 6230.xx/3090.00 und 6231.xx/3090.00 zur Trennung der Steuerung der Aus- und Weiterbildung von Schulleitungen durch die \nBereichsleitung und der Lehrpersonen durch die Schulleitung.\n\n3090.00\n\nSeite 212\n\n\n\nSchulpflege6210\n\n277'050\n0\n\n244'870\n0\n\n232'109\n0\n\nDie Mehrkosten gegenüber Budget 2023 resultieren daher, dass den bereits im Budget 2023 beantragten Mitteln für die Unterstützung Umsetzung der Legislaturziele 2022-2026 (Beschluss Schulpflege vom \n9.9.2022)\nzusätzliche Mittel für die Überprüfung der Erweiterung der Tagesstrukturen und der Schullogos vorgesehen sind.\n\nAufgabe / Auftrag: Strategische Führung der Volksschule, der Musikschule und der Berufswahlschule, sowie der schulergänzenden \nBetreuung, gemäss Volksschulgesetz,  Gemeindeordnung der Stadt Kloten und Geschäftsordnung der Schule \nKloten.\n\nLegislatur-Ziel: strategische Umsetzung der Strategieschwerpunkte: Integration, Kommunikation und Innovation, sowie Aufsicht \nüber die obligatorische Volksschule, BWS und Musikschule\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n277'050 244'870 232'109\n\n32'180\n\n32'180\n\n44'941\n\n44'941\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nK\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6210.00 Schulbehörde (2190)\n\n277'050 244'870 232'109.17 32'180 44'941\n\n277'050 244'870 232'109.17\n\nL L\n3000.00 85'600 85'600 96'316.35Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3050.00 5'000 5'100 5'680.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 500 20 4.40AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'000 1'000 987.35AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 28'000 26'000 45'599.78Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 550.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 500 500Büromaterial\n\n3109.00 200.00Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3130.00 106'000 81'000 65'808.25Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 2'000 2'000 0.02Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3199.00 48'450 43'650 16'962.67Übriger Betriebsaufwand\n\nSeite 213\n\n\n\n6210.00\n\nDie Umsetzungsplanung der Legislaturziele 2022-2026 (Beschluss Schulpflege vom 9.9.2022) soll im Jahr 2024 weiter vorangetrieben und unterstützt werden.6210.00 3130.00\n\nProjektbegleitung für die Überprüfung der Erweiterung der Tagesstrukturen (20 000 Fr) gemäss STR-B 168-2023\n\nAnpassung der Schullogos (10 000 Fr) da aufgrund des Altbau's im Logo der Sekundarschule Nägelimoos sämtliche Schullogos professionell überprüft und \nangepasst werden sollen.\n\nSeite 214\n\n\n\next.Schulung (Regelkl,Sport, Musik,Gym) 6214\n\n220'900\n0\n\n287'100\n0\n\n177'142\n0\n\nDie Planung für das Budget 2024 geht von insgesamt 30 Schüler-/innen am Langzeit-Gymnasium und 2 Schüler-/innen an Talentschulen aus.\n\nAufgabe / Auftrag: Finanzielle Unterstützung von Schulplätzen ausserhalb der Volksschule für die eine gesetzliche Vorgabe besteht.\n\nLegislatur-Ziel: Klotener Schülern die Möglichkeit eines externen Schulbesuchs (Sportschule, Gymnasium) ermöglichen, innerhalb \nder gesetzlichen Vorgaben.\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n220'900 287'100 177'142\n\n66'200\n\n66'200\n\n43'758\n\n43'758\n\nJ\nK\n\nJ\n\nL\nK\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6214.00 ext. Schulung (Regelkl,Sport,Musik,Gymi) (2130)\n\n220'900 287'100 176'420.00 66'200 44'480\n\n220'900 287'100 176'420.00\n\nJ L\n3611.00 125'600.00Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3612.00 49'200.00Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n3614.00 220'900 287'100 1'620.00Entschädigungen an öffentliche Unte...\n\n6214.50 ext Schulung BWS(Anschlusslösungen) (2130)\n\n721.90 722\n\n721.90\n\nJ J\n3104.00 721.90Lehrmittel\n\nSeite 215\n\n\n\nSonderschulung / Externe Massnahmen 6215\n\n5'993'000\n69'000\n\n5'404'771\n265'000\n\n5'711'924\n40'877\n\nAuf den 1. Januar 2022 setzt der Regierungsrat das neue Kinder- und Jugendheimgesetz (KJG), die Änderungen des Volksschulgesetzes (VSG) sowie die dazugehörigen Verordnungen in Kraft.\nDie angepassten Rechtsgrundlagen führte insbesondere bei der externen Sonderschulung (6215.77) und den Spitalschulen (6215.80) im Budget 2022 zu Budgetierungsfehlern. Diese wurden im Budget 2024 \ngemäss Rechnung 2022 korrigiert.\nWeiter wurde im Jahr 2023 die aus Sicht der Schulpflege nicht tragbaren, aber im Budget 2022 und Budget 2023 angestrebten Einsparungen im Rahmen der Leistungsüberprüfung 2021 durch den Stadtrat \naufgehoben.\nDurch die per Schuljahr 2022/23 eingeführte Steuerungsmassnahmen (siehe SPF-Beschluss 26-2022/23)konnte die Anzahl und Kosten der integrierten Sonderschulungen auf Höhe Budget 2023 stabilisiert werden.\n\nAufgabe / Auftrag: Förderung von Kindern mit besonderen Bedürfnissen durch zielorientierte, behinderungsspezifische Förderung mit \ndem Ziel einer Integration oder Reintegration in die Volksschule.\n\nLegislatur-Ziel: Individuelle Förderung und Unterstützung von Kindern mit besonderen Bedürfnissen. Stärkung der integrierten \nSonderschulung vor Ort, damit Kinder in ihrem gewohnten Umfeld aufwachsen können.\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n5'924'000 5'139'771 5'671'047\n\n588'229\n196'000\n\n784'229\n\n281'076\n28'123\n\n252'953\n\nL\nL\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6215.10 Integrierte Sonderschulung KST (ISR) (2110)\n\n655'100 491'760 428'556.83 163'340 226'543\n\n655'100 491'760 428'556.83\n\nL L\n3010.00 4'457.30Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 167'200 61'300 23'691.85Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 75.00Verpflegungszulagen\n\n3050.00 10'700 1'500 1'813.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 12'000 2'420 1'519.80AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'600 180 206.45AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'600 280 315.20AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 1'000 1'000Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3104.00 1'000 1'000Lehrmittel\n\n3130.00 54'000 36'000 55'457.50Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 2'667.25Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\nSeite 216\n\n\n\n3170.00 392.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3611.00 406'000 388'080 337'961.13Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n6215.20 Integrierte Sonderschulung PST (ISR) (2120)\n\n1'171'200 1'320'001 1'136'916.78 148'801 34'283\n\n1'171'200 1'320'001 1'136'916.78\n\nJ L\n3010.00 143'000 131'000 156'316.75Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 249'000 248'700 217'841.95Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 3'000 2'741 2'185.65Verpflegungszulagen\n\n3050.00 24'000 23'820 24'261.70AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 43'000 43'170 41'058.25AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 3'000 2'500 3'339.00AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'000 4'470 4'217.90AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 2'000 2'000Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3104.00 2'000 2'000Lehrmittel\n\n3130.00 60'000 35'000 57'874.40Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 1'442.50Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3170.00 504.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3611.00 639'200 824'600 627'874.68Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n6215.30 Integrierte Sonderschulung SST (ISR) (2130)\n\n334'000 346'870 274'189.04 12'870 59'811\n\n334'000 346'870 274'189.04\n\nJ L\n3010.00 96'600 39'600 45'399.60Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.09 -99.80Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3020.00 10'000 41'800 32'483.90Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 1'000 3'250 5'003.65AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 1'200 4'180 2'938.90AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 500 310 661.00AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 500 630 869.40AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 1'000 1'000Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3104.00 2'000 2'000Lehrmittel\n\n3132.00 384.50Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3170.00 168.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3611.00 221'200 254'100 186'379.89Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n6215.77 externe Sonderschulung (2200)\n\n3'620'500 2'972'140 3'702'184.63 648'360 81'685\n\n3'680'500 60'000 3'228'140 256'000 3'743'061.63 40'877.00\n\nL J\n3020.00 70'000 70'000 74'694.85Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 500 300 790.35Verpflegungszulagen\n\nSeite 217\n\n\n\n3050.00 2'000 1'880 4'348.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 5'000 4'900 8'371.75AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 500 200 649.10AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 500 360 782.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3130.00 600'000 423'500 634'301.53Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 10'000 10'000Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3181.00 1'203.30Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3612.00 570'000 52'843.55Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n3614.00 2'147'000Entschädigungen an öffentliche Unte...\n\n3631.00 2'632'000 2'420'000.00Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n3635.00 360'000 545'075.65Beiträge an private Unternehmungen\n\n4230.00 40'000 40'000 40'877.00Schulgelder\n\n4612.00 20'000 216'000Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n6215.80 Spitalschulung (2200)\n\n134'200 125'000.00 134'200 9'200\n\n134'200 125'000.00\n\nL L\n3631.00 134'200 125'000.00Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n6215.85 Hardwaldschulen (2200)\n\n9'000 9'000 4'200.00 4'800\n\n18'000 9'000 18'000 9'000 4'200.00\n\nJ L\n3612.00 18'000 18'000 4'200.00Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n4612.00 9'000 9'000Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\nSeite 218\n\n\n\n6215.10\n\nLeichte Erhöhung der ISR-Personalkosten da die Anzahl ISR-Schülerinnen im Kindergarten im Schuljahr 2023-24 von 11 auf 17 anstieg.\n\nAufhebung der Massnahmen der Leistungsüberprüfung 2021. Richtkosten pro ISR-SuS von 40'400 Franken gemäss Schulpflegsbeschluss vom 23.03.2023; womit \ndie kantonalen Empfehlungen von 45'000 Franken pro ISR-SuS weiterhin unterschritten sind.\n\n6215.10 3020.00\n\nanalog 6215.10 / 3020.003611.00\n\nLeichte Reduktion der ISR-Personalkosten, da die Anzahl ISR-Schülerinnen auf der Primarschule im Schuljahr 2023-24 von 33 auf 30 stabilisiert werden konnte.6215.20\n\nAufhebung der Massnahmen der Leistungsüberprüfung 2021. Richtkosten pro ISR-SuS von 40'400 Franken gemäss Schulpflegsbeschluss vom 23.03.2023; womit \ndie kantonalen Empfehlungen von 45'000 Franken pro ISR-SuS weiterhin unterschritten sind.\n\n6215.20 3010.00\n\nAufhebung der Massnahmen der Leistungsüberprüfung 2021. Richtkosten pro ISR-SuS von 40'400 Franken gemäss Schulpflegsbeschluss vom 23.03.2023; womit \ndie kantonalen Empfehlungen von 45'000 Franken pro ISR-SuS weiterhin unterschritten sind.\n\n3611.00\n\nanalog 6215.30 / 3010.00\n\nKeine merkliche Veränderung der ISR-Personalkosten, da die Anzahl ISR-Schülerinnenauf der Sekundarschule im Schuljahr 2023-24 von 11 auf 10 stablisiert \nwerden konnte.\n\n6215.30\n\nAufhebung der Massnahmen der Leistungsüberprüfung 2021. Richtkosten pro ISR-SuS von 40'400 Franken gemäss Schulpflegsbeschluss vom 23.03.2023; womit \ndie kantonalen Empfehlungen von 45'000 Franken pro ISR-SuS weiterhin unterschritten sind.\n\n6215.30 3010.00\n\nanalog 6215.30 / 3010.003611.00\n\nAnpassung Budgetierungsfehler 2022 und 2023 aufgrund angepasster Vorgaben bei der Verrechnung der externen Sonderschulkosten sowie den damit \nverbundenen Transportkosten.\n\n6215.77\n\nDurch die per Schuljahr 2022/23 eingeführte Steuerungsmassnahmen (siehe SPF-Beschluss 26-2022/23) soll die Anzahl externen Sonderschulung auf 56 \nSchülerinnen und Schüler stabilisert werden\n\nKorrektur zu tiefe Budgetierung für Transportkosten in Verbindung mit externen Sonderschulen im Budget 2022 und 2023.6215.77 3130.00\n\nKostenverschieben gemäss Revisionsvorgaben auf Kto 621577/3631003614.00\n\nKostenverschieben gemäss Revisionsvorgaben von Kto 621577/361400 und Korrekturbudgetierungsfehler 2022 und 2023 aufgund angepasster kantonaler \nVorgaben.\n\n3631.00\n\nAufhebung der Massnahmen der Leistungsüberprüfung 2021 und Anpassung Budgetierungsfehler 2022 und 2023.\n\nRichtkosten pro ESS-SuS von 55'000 Franken gemäss Schulpflegsbeschluss vom 23.03.2023 gemäss kantonalen Vorgaben.\n\nAnpassung Budgetierungsfehler 2023 aufgrund angepasster Vorgaben bei der Verrechnung der Spitalschulung.6215.80\n\nAnpassung und Korrektur  Budgetierungsfehler 2022 und 2023 aufgrund angepasster kantonaler Vorgaben.6215.80 3631.00\n\nSeite 219\n\n\n\nBWS Berufswahlschule 6217\n\n2'851'725\n2'501'100\n\n2'983'841\n2'356'467\n\n2'895'565\n2'555'337\n\nDas Budget 2024 basiert grundsätzlich auf dem gleichen BWS-Angebot der letzten Jahre. Die Minderkosten resultieren durch eine geringere Nutzung durch Schülerinnen und Schüler der Stadt Kloten und dem damit \nverbundenen tieferen Gemeindebeitrag.\n\nAufgabe / Auftrag: Berufliche Integration von Volksschulabgängern ohne Anschlusslösung, Vorbereitung der Berufsfachschule und \nTraining der berufsrelevanten Selbst- und Sozialkompetenzen.\n\nLegislatur-Ziel: Qualitativ hochstehendes Bildungsangebot vor Ort für Jugendliche im Nachschulbereich.\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n350'625 627'374 340'228\n\n132'116\n144'633\n\n276'749\n\n43'840\n54'237\n\n10'397\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nJ\nL\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6217.00 Praktisches Angebot (2130)\n\n183'360 177'949 317'993.66 5'411 134'634\n\n1'283'640 1'467'000 1'262'218 1'440'167 1'279'805.84 1'597'799.50\n\nJ L\n3020.00 730'300 720'800 742'203.20Löhne der Lehrpersonen\n\n3020.09 -1'083.75Erstattung von Lohn der Lehrpersone...\n\n3030.00 3'680 3'680Entschädigung für temp. Arbeitskräf...\n\n3042.00 7'170 7'170 6'791.85Verpflegungszulagen\n\n3050.00 46'516 46'516 48'184.65AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 106'765 106'765 93'819.25AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'675 4'675 6'576.65AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 8'783 8'783 8'376.90AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 600.00Übriger Personalaufwand\n\n3103.00 185.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 44'000 46'000 41'204.17Lehrmittel\n\n3110.00 292.50Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 3'000 1'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3113.00 4'000 9'000 4'976.07Anschaffung Hardware\n\n3118.00 4'000 4'500 2'634.55Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3130.00 1'500 1'500 482.55Dienstleistungen Dritter\n\nSeite 220\n\n\n\n3131.00 8'000 8'000 6'112.65Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3151.00 5'000 5'000 3'948.55Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3153.00 3'000 3'000 3'323.45Informatik-Unterhalt (Hardware)\n\n3170.00 2'000 2'000 914.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 6'500 6'500 3'843.60Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3181.00 1'550.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3920.00 291'751 274'329 301'870.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n3930.00 3'000 3'000 3'000.00Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n4230.00 133'400 133'400 157'869.50Schulgelder\n\n4231.00 1'170.00Kursgelder\n\n4612.00 512'000 368'000 505'500.00Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4631.00 597'600 597'600 617'260.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4690.00 224'000 341'167 316'000.00Übriger Transferertrag\n\n6217.10 Schulisches Angebot (2130)\n\n198'853 208'322 291'513.78 9'469 92'661\n\n717'447 916'300 707'978 916'300 656'349.72 947'863.50\n\nL L\n3020.00 449'066 439'566 409'268.85Löhne der Lehrpersonen\n\n3020.09 -4'335.05Erstattung von Lohn der Lehrpersone...\n\n3030.00 3'040 3'040Entschädigung für temp. Arbeitskräf...\n\n3042.00 4'153 4'153 3'568.35Verpflegungszulagen\n\n3050.00 27'619 27'619 26'311.20AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 62'752 62'752 57'935.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'730 2'730 3'481.25AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 5'186 5'186 4'573.40AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3100.00 149.40Büromaterial\n\n3104.00 15'000 17'000 5'586.05Lehrmittel\n\n3111.00 1'500 1'000 385.15Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3113.00 4'000 9'000 5'104.57Anschaffung Hardware\n\n3118.00 4'000 4'500 2'523.70Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3130.00 1'500 1'500 1'324.10Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 7'200 7'200 4'742.30Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3153.00 3'000 3'000 2'504.80Informatik-Unterhalt (Hardware)\n\n3170.00 1'000 1'000 362.25Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 6'000 6'000 2'995.80Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3181.00 6'120.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3920.00 116'701 109'732 120'748.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n3930.00 3'000 3'000 3'000.00Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n4230.00 110'200 110'200 124'179.00Schulgelder\n\nSeite 221\n\n\n\n4231.00 500 500 1'050.00Kursgelder\n\n4612.00 416'000 304'000 438'775.50Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4631.00 197'600 197'600 230'526.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4690.00 192'000 304'000 153'333.00Übriger Transferertrag\n\n6217.30 BWS allgemein (2130)\n\n349'628 350'478 349'394.80 850 233\n\n349'628 350'478 349'394.80\n\nJ L\n3010.00 234'200 234'200 230'349.10Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 18'229.75Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3042.00 1'170 1'170 1'080.00Verpflegungszulagen\n\n3050.00 14'600 14'600 14'820.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 37'100 37'100 33'903.80AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'548 1'548 2'052.05AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'760 2'760 2'591.80AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 10'000 10'000 9'521.90Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 22'000 22'000 21'845.20Büromaterial\n\n3102.00 4'000 4'000 529.90Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 1'000 600 454.05Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3110.00 1'000 1'000 410.86Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3130.00 1'500 1'500 1'479.80Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 3'500 5'000Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3150.00 2'000 2'000 1'305.15Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3170.00 1'250 1'000 821.44Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3910.00 12'000 12'000 10'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n6217.99 BWS ausserhalb Leistungsabrechnung (2130)\n\n383'210 663'167 600'340.89 279'957 217'131\n\n501'010 117'800 663'167 610'015.09 9'674.20\n\nJ J\n3020.00 60'000Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 650Verpflegungszulagen\n\n3050.00 4'000AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 600AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 600AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3104.00 1'500Lehrmittel\n\n3113.00 19'348.39Anschaffung Hardware\n\n3170.00 1'260Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3632.00 16'400 18'000 121'333.70Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3690.00 416'000 645'167 469'333.00Übriger Transferaufwand\n\n4612.00 9'674.20Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\nSeite 222\n\n\n\n4632.00 97'800Beiträge von Gemeinden und Zweckver...\n\n4930.00 20'000Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n6217.00\n\nDie Mehreinnahmen resultieren durch eine geringere Nutzung durch Schülerinnen und Schüler der Stadt Kloten und  damit höhren Gemeindebeiträge von anderen \nGemeinden.\n\n6217.00 4612.00\n\nanalog 6217.00 / 4690.004690.00\n\n6217.10\n\nDie Mehreinnahmen resultieren durch eine geringere Nutzung durch Schülerinnen und Schüler der Stadt Kloten und damit höhren Gemeindebeiträge von anderen \nGemeinden.\n\n6217.10 4612.00\n\nsiehe 6217.10 / 4612.004690.00\n\n Kostenverschiebung des  "Vorkurs Deutsch Plus" von Kst 6231.02 zur Verbesserung der Planung und Führung durch die Berufswahlschule.6217.99\n\nKostenverschiebung der Personalkosten des "Vorkurs Deutsch Plus" von Kst 6231.02 zur Verbesserung der Planung und Führung durch die Berufswahlschule.6217.99 4632.00\n\nSeite 223\n\n\n\nMusikschule 6218\n\n4'760'408\n3'946'554\n\n3'068'368\n2'363'484\n\n2'014'990\n1'367'291\n\nIm Rahmen der geplanten "Musikschule Raum Flughafen" wurden die Leistungsvereinbarungen von Kloten (Sitzgemeinde), Bassersdorf und Lufingen ab Auzgust 2023  auch Opfikon integriert. Die höheren Kosten \nim Budget 2024 resultieren aus:\nGanzjahres Berechnung der neuen Overhead-Kosten, welche anteilsmässig alle Gemeinden verrechnet werden. Für Kloten sind die keine eigentlichen Mehrkosten sondern interne Verrechnungen.\nLohnanpassungen bemäss kantonalen Empfehlungen (Teuerung und Anschlussvertrag) und punktuelle Erneuerung des Mobiliars. Sowie Mindereinnahmen durch die Aufhebung der Gebühren für die Musikalische \nGrundausbildung durch den GR.\n\nAufgabe / Auftrag: Erlernen von Gesang und Musizieren einzeln und gemeinsam ermöglichen. Begabungen fördern und unterstützen. \nEine Teilnahme am Musikleben der Region ermöglichen und Interessierten die musikpädagogische und \nkünstlerische Kompetenz  zur Verfügung stellen.\n\nLegislatur-Ziel: Angebot und Durchführung eines bedürfnisgerechten, qualitativ hochwertigen Musikunterrichts in den drei \nPartnergemeinden nach kantonalen Vorgaben.\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n813'854 704'884 647'699\n\n1'692'040\n1'583'070\n\n108'970\n\n2'745'418\n2'579'263\n\n166'155\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6218.00 Musikschule (2140)\n\n669'505 474'335 334'115.77 195'170 335'389\n\n672'505 3'000 477'335 3'000 344'773.37 10'657.60\n\nL L\n3000.00 3'000 1'000 1'454.00Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 245'000 184'000 187'327.45Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 1'969.45Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3042.00 300 300Verpflegungszulagen\n\n3050.00 14'120 11'620 12'096.85AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 30'000 25'000 25'360.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'835 1'235 1'715.20AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'180 2'180 2'103.00AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 12'000 6'500 6'119.65Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 5'000 500 2'444.10Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 7'500 3'500 877.70Büromaterial\n\nSeite 224\n\n\n\n3102.00 6'000 6'000 1'772.65Drucksachen, Publikationen\n\n3110.00 41'500 8'000 7'149.23Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 1'815.29Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3118.00 3'500 3'500 673.15Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3130.00 26'000 14'500 9'830.30Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 48'500 31'500 8'288.90Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 8'000 6'000 12'053.45Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3151.00 13'000 8'000 12'702.85Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 1'000 1'000 250.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 5'500 2'000 1'493.30Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3614.00 60'000 55'000 30'776.65Entschädigungen an öffentliche Unte...\n\n3910.00 128'470 95'900 10'700.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3920.00 10'100 10'100 5'800.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n4231.00 1'190.00Kursgelder\n\n4250.00 3'160.00Verkäufe\n\n4632.00 287.60Beiträge von Gemeinden und Zweckver...\n\n4635.00 3'000 3'000 6'020.00Beiträge von privaten Unternehmunge...\n\n6218.15 musikalische Grundschule (2140)\n\n213'655 142'255 162'930.49 71'400 376'585\n\n682'345 896'000 328'345 470'600 342'587.70 179'657.21\n\nJ J\n3010.09 4.05Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3020.00 586'000 274'000 296'849.30Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 3'200 3'200 2'567.10Verpflegungszulagen\n\n3050.00 42'000 21'000 18'143.40AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 43'500 22'500 18'996.30AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'025 2'025 2'374.00AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'620 3'620 3'159.70AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3111.00 2'000 2'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3170.00 293.85Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4230.00 3'600 8'820.00Schulgelder\n\n4612.00 520'900 177'000 148'151.46Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4631.00 110'000 55'000 22'685.75Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4690.00 265'100 235'000Übriger Transferertrag\n\n6218.20 Instrumental-Unterricht (2140)\n\n443'500 331'230 142'706.08 112'270 586'206\n\n2'547'054 2'990'554 1'528'654 1'859'884 1'281'494.37 1'138'788.29\n\nJ J\n3010.09 -13'238.50Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\nSeite 225\n\n\n\n3020.00 2'180'000 1'315'000 1'102'408.40Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 23'564 12'564 10'397.00Verpflegungszulagen\n\n3050.00 140'100 80'100 70'586.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 147'200 86'800 81'524.35AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 29'340 7'340 9'063.65AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 13'850 13'850 12'289.35AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3111.00 5'000 5'000 3'124.87Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3151.00 8'000 8'000Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 2'303.85Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3181.00 2'834.50Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4230.00 940'000 670'000 523'494.30Schulgelder\n\n4612.00 1'346'800 605'000 569'781.74Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4631.00 180'000 115'000 45'512.25Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4690.00 523'754 469'884Übriger Transferertrag\n\n6218.25 Instrumental-Unterricht für Erwachsene (2140)\n\n150 850 7'946.70 1'000 7'797\n\n57'150 57'000 29'150 30'000 46'134.45 38'187.75\n\nL J\n3020.00 48'750 22'750 42'616.90Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 3'800 1'800 2'745.55AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 500 500AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'000 1'000 294.70AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'100 3'100 477.30AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n4230.00 57'000 30'000 38'187.75Schulgelder\n\n6218.99 Musikschule, Gemeindeanteil (2140)\n\n801'354 704'884 96'470 801'354\n\n801'354 704'884\n\nL L\n3690.00 801'354 704'884Übriger Transferaufwand\n\nSeite 226\n\n\n\n6218.00\n\nHöhrer Overhead-Kosten durch Integration Musikschule Opfikon und ganzjährige Verrechnung, welche anteilsmässig alle Gemeinden verrechnet wurden.6218.00 3010.00\n\nNeue Stühle für Saal MUSIKWERK (14`500 Fr) und Ersatz von zwei Klavieren (12'500 Fr)3110.00\n\nMehrkosten mehrheitlich durch Musical Projekt in Zusammenarbeit mit Tanz&Theater Kloten3131.00\n\nHöhrer Overhead-Kosten durch Integration Musikschule Opfikon und ganzjährige Verrechnung, welche anteilsmässig alle Gemeinden verrechnet wurden.3910.00\n\n6218.15\n\nLohnanpassungen bemäss kantonalen Empfehlungen (Teuerung und Anschlussvertrag)6218.15 3020.00\n\n6218.20\n\nLohnanpassungen bemäss kantonalen Empfehlungen (Teuerung und Anschlussvertrag)6218.20 3020.00\n\n6218.25\n\nLohnanpassungen bemäss kantonalen Empfehlungen (Teuerung und Anschlussvertrag)6218.25 3020.00\n\nSeite 227\n\n\n\nSchulpsychologischer Dienst 6221\n\n631'510\n59'000\n\n621'270\n59'000\n\n511'730\n36'317\n\nKeine wesentlichen Abweichungen gegenüber Budget 2023.\n\nAufgabe / Auftrag: Beratung von Eltern, Lehrpersonen und Kindern in Bezug auf die schulische Entwicklung und Förderung. \nSchulpsychologische Abklärungen und Empfehlungen über unterstützende Massnahmen von Schülerinnen und \nSchülern.\n\nLegislatur-Ziel: Unterstützung der Schule bei der Integration von Kindern mit besonderen Bedürfnissen. Förderung der geistigen, \nsozialen und emotionalen Entwicklung von 4-18 jährigen durch gezielte Eltern und Lehrerberatung.\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n572'510 562'270 475'413\n\n10'240\n\n10'240\n\n119'780\n22'683\n\n97'097\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6221.00 Schulpsychologischer Dienst (SPD) (2192)\n\n572'510 562'270 475'413.08 10'240 97'097\n\n631'510 59'000 621'270 59'000 511'730.23 36'317.15\n\nL L\n3010.00 501'480 501'480 405'668.40Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -925.35Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3030.00 15'000 15'000Entschädigung für temp. Arbeitskräf...\n\n3050.00 23'200 23'200 26'135.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 52'700 52'700 56'645.85AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'430 2'430 3'699.15AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'360 4'360 4'543.05AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 12'800 4'300 6'056.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 500Personalwerbung\n\n3099.00 1'340 600 650.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 5'500 5'500 3'528.03Büromaterial\n\n3110.00 3'000 3'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3130.00 2'200 2'200 2'252.40Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 4'000 4'000 1'346.10Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3150.00 200 200Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\nSeite 228\n\n\n\n3151.00 800 800 69.00Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 2'500 1'000 2'062.60Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n4612.00 59'000 59'000 36'317.15Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\nSeite 229\n\n\n\nPrimarschule 6230\n\n16'529'400\n337'500\n\n15'713'801\n303'500\n\n15'277'801\n183'087\n\nIm Schuljahr 2023-24 werden in den Primarschulen 22 Kindergartenklassen (analog letzten Schuljahr) und 53 Primarschulen (+ 1 Primarklasse)  geführt.\nMit SPF-Beschluss 24-2022/23 wurde dazu die Stellenplanung im Rahmen der kantonalen Vorgaben erhöht und die Personalkosten-Berechnung gemäss kantonalen Empfehlungen im Budget 2024 überarbeitet.\nIm Jahr 2023 wurden verschiedene Massnahmen der  Leistungsüberprüfung im Jahr 2021 aufgehoben und  die Pauschalzuweisungen für Lager, Material usw. durch SPF-Beschluss 2-2023/24 vom 31.08.2023 an \ndie Anforderungen und Teuerung angepasst.\nFür das Schuljahr 2024-25 wird von einem Anstieg der Primarschüler/innen von ca. 3 % und 1-2 zusätzlichen Primarklassen geplant .Die Personalkosten und weitere Zuweisung an die Schule für Lager, Material \nusw. wachsen linear mit.\nWeiter ist für die erfolgreiche Überführung der Schulsoftware im Jahr 2024 zusätzliche einmalige Personalkosten eingeplant und die damit verbundene interne Verrechnung der IT-Kosten  erhöht.\n\nAufgabe / Auftrag: Die Volksschule vermittelt eine ganzheitliche Bildung sowie Grundfertigkeiten und erzielt zu einer guten \nArbeitshaltung. Sie fördert das lebenslange und soziale Lernen auf allen Altersstufen und die Eigenständigkeit und \ndie Selbstverantwortung der Kinder.\n\nLegislatur-Ziel: Umsetzung der strat. Projekte der Schulbehörde Legislatur 2018-22: Integration, Innovation und Kommunikation \nsowie der Schulprojekte wie Fokus starke Lernbeziehungen, LP 21, Digialisierung und sozialraumorientierte \nSchule. Umsetzung der kant. Vorgaben.\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n16'191'900 15'410'301 15'094'714\n\n815'599\n34'000\n\n781'599\n\n1'251'599\n154'413\n\n1'097'186\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6230.00 PS allg./oblig.:Kindergartenstufe (2110)\n\n3'330'000 3'322'900 3'174'409.11 7'100 155'591\n\n3'330'000 3'322'900 3'174'409.11\n\nL L\n3010.00 1'500Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 500 500AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3091.00 240.00Personalwerbung\n\n3099.00 6'987.55Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 5'000 5'000Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 500 500Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 1'000 1'000 1'030.70Lehrmittel\n\n3130.00 14'000 14'000 18'853.20Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 1'000 1'000 2'689.30Planungen und Projektierungen Dritt...\n\nSeite 230\n\n\n\n3132.00 8'000 8'000Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3611.00 3'300'000 3'291'400 3'144'608.36Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n6230.01 PS allg./oblig.:Primarschulstufe (2120)\n\n10'389'500 9'929'197 9'867'905.84 460'303 521'594\n\n10'389'500 9'929'197 9'867'905.84\n\nL L\n3020.00 80'000 42'000 8'349.20Löhne der Lehrpersonen\n\n3049.00 2'000Übrige Zulagen\n\n3050.00 250 537.85AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 30.15AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 93.45AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 11'200 11'200 1'880.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 9'000 9'000 4'320.05Personalwerbung\n\n3099.00 55'000 5'817.65Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 1'000 1'500Drucksachen, Publikationen\n\n3104.00 11'800 6'250 21'021.72Lehrmittel\n\n3110.00 7'900.00Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 2'500 2'500Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 102'000 90'000 96'532.40Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 79'130 36'865.70Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 15'000 20'000Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3151.00 500 500Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3611.00 9'795'000 9'485'000 9'506'690.67Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3612.00 21'000Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n3910.00 282'500 177'867 177'867.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3930.00 3'000 2'000Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n6230.10 PS allg./freiw.:Kindergartenstufe  (3420)\n\n3'500 3'540 17'136.80 40 13'637\n\n37'500 34'000 37'540 34'000 36'304.80 19'168.00\n\nJ J\n3020.00 35'000 35'000 27'873.25Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 1'500 2'000 1'795.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 500 40 83.70AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 500 500 312.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3130.00 6'239.70Dienstleistungen Dritter\n\n4231.00 20'000 20'000 19'168.00Kursgelder\n\n4610.00 14'000 14'000Entschädigungen vom Bund\n\nSeite 231\n\n\n\n6230.11 PS allg./freiw.:Primarschulstufe (3420)\n\n79'000 65'000 25'960.70 14'000 53'039\n\n189'500 110'500 160'500 95'500 46'349.90 20'389.20\n\nL L\n3020.00 48'000 48'000 33'830.45Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 3'000 5'000 1'836.30AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 500 101.35AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 500 319.40AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 8'000 8'000 8'271.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3101.00 1'500 1'500Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3130.00 3'000 3'000Dienstleistungen Dritter\n\n3171.00 125'000 95'000Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3636.00 1'991.40Beiträge an private Organisationen ...\n\n4231.00 74'500 59'500 20'389.20Kursgelder\n\n4610.00 36'000 36'000Entschädigungen vom Bund\n\n6230.30 PS-Einheit Dorf/Feld: Kindergartenstufe (2110)\n\n24'700 28'300 22'553.79 3'600 2'146\n\n24'700 28'300 22'553.79\n\nJ L\n3000.00 950.90Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 160.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 6'453.00Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 77.35Verpflegungszulagen\n\n3050.00 467.60AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 33.65AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 81.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 181.30Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 5'400Büromaterial\n\n3101.00 131.90Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3104.00 11'600 15'400 13'218.04Lehrmittel\n\n3110.00 1'700 1'600Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 1'500 4'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3150.00 500 500Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 500 1'300Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 56.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 3'500 5'500 742.80Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n6230.31 PS-Einheit Dorf/Feld: Primarschulstufe (2120)\n\n638'200 550'292 497'913.97 87'908 140'286\n\n688'200 50'000 595'692 45'400 534'877.97 36'964.00\n\nL L\n3010.00 5'000 10'000 4'696.30Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\nSeite 232\n\n\n\n3020.00 59'600 56'780 56'577.95Löhne der Lehrpersonen\n\n3020.09 -5'982.90Erstattung von Lohn der Lehrpersone...\n\n3042.00 500 290 287.95Verpflegungszulagen\n\n3050.00 3'800 2'500 3'876.55AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 500 70 206.40AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 500 450 673.85AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 24'700 25'500 25'717.15Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 1'500 1'200.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 1'800 77.50Büromaterial\n\n3103.00 8'500 7'100 1'084.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 167'700 152'200 129'812.58Lehrmittel\n\n3109.00 243.45Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 4'000 20'000 5'642.95Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 4'500 2'500 136.00Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 37'200 4'400 20'090.60Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 11'200 11'800 1'110.00Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 5'500 3'500 2'843.05Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3150.00 2'000 2'200 1'076.10Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 6'300 6'300 4'350.20Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 400 400Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 7'900 7'600 6'014.95Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 46'800 52'400 27'646.95Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3611.00 289'800 228'202 247'496.39Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4231.00 4'000 3'000 -5'390.00Kursgelder\n\n4611.00 46'000 42'400 39'854.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4636.00 2'500.00Beiträge von privaten Organisatione...\n\n6230.40 PS-Einheit Hinterwiden: Kindergartenstufe (2110)\n\n19'500 22'500 12'444.93 3'000 7'055\n\n19'500 22'500 12'444.93\n\nJ L\n3100.00 2'700 224.00Büromaterial\n\n3103.00 48.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 10'500 12'500 9'495.96Lehrmittel\n\n3110.00 1'000 6'700 2'124.02Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 2'100 500 36.75Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3171.00 3'200 2'800 516.20Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\nSeite 233\n\n\n\n6230.41 PS-Einheit Hinterwiden: Primarschulstufe (2120)\n\n546'200 478'841 443'434.29 67'359 102'766\n\n596'200 50'000 516'241 37'400 488'936.29 45'502.00\n\nL L\n3010.00 3'800 10'000 9'401.50Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 50'400 53'460 42'887.95Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 500 228.10Verpflegungszulagen\n\n3050.00 3'300 3'950 3'291.20AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 3'000 585.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 500 3'050 215.25AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 600 742 571.90AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 24'000 21'800 12'258.60Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 1'100.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 2'000 107.50Büromaterial\n\n3103.00 6'200 6'500 5'561.35Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 127'200 128'400 95'340.47Lehrmittel\n\n3109.00 663.80Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 1'000 1'000 4'077.30Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 10'500 5'500 319.09Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 28'400 2'000 6'857.45Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 16'900 22'470 10'759.30Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 5'500 3'500Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3150.00 2'000 2'000 148.10Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 4'000 5'700 3'259.45Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 6'400 6'050 6'016.71Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 38'400 28'500 30'819.85Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3611.00 261'600 211'619 254'465.82Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4231.00 4'000 4'000 8'514.00Kursgelder\n\n4611.00 46'000 33'400 36'988.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n6230.50 PS-Einheit Nägelimoos: Kindergartenstufe (2110)\n\n19'700 15'100 34'191.00 4'600 14'491\n\n19'700 15'100 34'191.00\n\nL J\n3010.00 200.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 352.20Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 4.85Verpflegungszulagen\n\n3050.00 35.85AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 1.60AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 6.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 10'466.90Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\nSeite 234\n\n\n\n3100.00 4'500Büromaterial\n\n3101.00 459.95Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 94.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 10'500 10'900 9'206.60Lehrmittel\n\n3109.00 1'742.65Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 1'500 1'500Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3130.00 516.00Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 9'894.30Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3144.00 67.30Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3170.00 538.15Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 3'200 2'700 604.40Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n6230.51 PS-Einheit Nägelimoos: Primarschulstufe (2120)\n\n530'100 435'856 491'047.04 94'244 39'053\n\n574'700 44'600 481'456 45'600 520'212.04 29'165.00\n\nL L\n3010.00 3'700 10'000 16'704.20Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 49'600 51'260 56'208.35Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 500 438 318.20Verpflegungszulagen\n\n3050.00 4'000 4'490 4'636.20AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 3'000 2'785 1'145.65AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 500 364 359.30AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 500 841 806.15AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 23'000 21'700 16'927.03Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 800.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 1'600Büromaterial\n\n3101.00 1'511.15Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 6'000 5'500 1'276.43Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 126'200 112'700 98'719.89Lehrmittel\n\n3109.00 2'194.60Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 4'500 4'500 4'771.25Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 2'600 2'600 1'536.10Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 27'700 2'400 52'694.28Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 25'200 24'000 15'030.60Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 5'500 3'500Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3150.00 2'000 2'000 808.80Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 2'900 2'880Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 6'200 5'250 4'580.60Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 37'600 25'900 17'844.65Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3611.00 241'900 198'348 221'338.61Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\nSeite 235\n\n\n\n4231.00 4'000 5'000Kursgelder\n\n4260.00 5'900.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4611.00 40'600 40'600 23'265.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n6230.60 PS-Einheit Spitz: Kindergartenstufe (2110)\n\n21'200 26'750 15'032.61 5'550 6'167\n\n21'200 26'750 15'032.61\n\nJ L\n3010.00 800.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 2'025.10Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 29.05Verpflegungszulagen\n\n3050.00 160.75AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 8.60AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 27.95AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3100.00 5'400Büromaterial\n\n3104.00 11'600 21'450 10'353.71Lehrmittel\n\n3110.00 1'200 542.70Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3130.00 312.55Dienstleistungen Dritter\n\n3151.00 700 500Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 196.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 3'500 3'600 576.20Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n6230.61 PS-Einheit Spitz: Primarschulstufe (2120)\n\n590'300 532'025 492'684.04 58'275 97'616\n\n638'700 48'400 577'625 45'600 524'583.04 31'899.00\n\nL L\n3010.00 4'200 10'000 7'670.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 53'200 54'460 58'912.80Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 500 238 203.10Verpflegungszulagen\n\n3050.00 3'500 1'550 4'168.65AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 2'000 1'782.00AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 500 41 349.10AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 500 312 724.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 31'100 21'900 20'551.20Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 930.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 2'500 115.00Büromaterial\n\n3103.00 6'700 6'000 4'780.73Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 137'700 129'600 108'433.58Lehrmittel\n\n3110.00 25'000 20'500 2'948.79Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 7'800 24'910 15'976.41Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 30'900 2'400 5'103.80Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 20'400 26'580 20'656.21Planungen und Projektierungen Dritt...\n\nSeite 236\n\n\n\n3132.00 5'500 3'500 89.60Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3150.00 2'000 2'000Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 10'000 9'500 3'831.95Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 6'800 6'150 5'733.57Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 48'400 27'000 26'994.65Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3611.00 239'500 230'984 234'627.25Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4231.00 6'000 5'000 4'750.00Kursgelder\n\n4611.00 42'400 40'600 27'149.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\nSeite 237\n\n\n\n6230.00\n\nKostenanpassung durch Überprüfung und Neuberechnung der Durchschnittslöhne. Zuweisung gemäss SPF-B 24.2022/23.6230.00 3611.00\n\n6230.01\n\ntemporäre kommunale Entschädigung für Vorbereitung und Umsetzung Überführung Schulsoftware durch Schulpersonal6230.01 3020.00\n\nBeteiliung ZVV-Pass 35% mit Annahme das von 210 MA (Anstellung >50% Kiga, Pst und Sek) die Hälfte die Kostenbeteiligung von 620 Fr pro MA nutzen (Antrag \nan StRt)\n\n3099.00\n\nErhöhung der Zuweisung gemäss SPF-B 24.2022/23 im Rahmen der kantonalen Vorgaben (+ 1 Klasse, Erhöhung schulische Heilpädagen [SHP], Logopädie und \npädagogischer ITC-Support).\n\n3611.00\n\nKostenanpassung durch Überprüfung und Neuberechnung der Durchschnittslöhne genäss kantonalen Grundlagen.\n\nPlanungsannahme für 1-2 zusätzliche Klassen ab Schuljahr 2024/25\n\nDurch die Überführung der Schulsoftware und die Einführung von MS365 muss der Anteil der internen Verrechnung für  IT-Leistungen erhöht werden.3910.00\n\nNeu wird auch ein Anteil am Personalaufwand der IT und an den mit der Verwaltung gemeinsam genutzten IT-Sachmitteln weiterverrechnet.\n\n6230.11\n\nErhöhrung auf 5 Schneesportlager (ab 4. Klasse) nach Aufhebung der Lü21-Massnahmen durch STR.6230.11 3171.00\n\n6230.31\n\nAnpassung Pauschalzuweisung an Teuerung (+2.4%) gemäss SPF-Beschluss vom 31.08.20236230.31 3104.00\n\nKostenverschiebung von Kst 6230.01 für Optimierung der Planung und Steuerung durch Schulleitung.3130.00\n\nMehrkosten durch Anpassung der Pauschalzuweisung für die Kosten Exkusionen, Schulreisen und Klassenlager (eine Zuweisung von 100 Fr. pro Pst SuS) durch \nSPF-Beschluss vom 30.8.2023\n\n3171.00\n\num den gestiegenen Anforderungen an attraktives Programm, Teuerung Rechnung zu tragen. Neu zwei Zuweisungen: 80 Fr pro Pst SuS für Exkursionen und \nSchulreisen / 8000 Franken (inkl. 2000 Fr Elternbeiträge) pro Klassenlager.\n\nErhöhung der Zuweisung gemäss SPF-B 24.2022/23 im Rahmen der kantonalen Vorgaben. Kostenanpassung durch Überprüfung und Neuberechnung der \nDurchschnittslöhne.\n\n3611.00\n\n6230.41\n\nAnpassung Pauschalzuweisung an Teuerung (+2.4%) gemäss SPF-Beschluss vom 31.08.20236230.41 3104.00\n\nKostenverschiebung von Kst 6230.01 für Optimierung der Planung und Steuerung durch Schulleitung.3130.00\n\nMehrkosten durch Anpassung der Pauschalzuweisung für die Kosten Exkusionen, Schulreisen und Klassenlager (eine Zuweisung von 100 Fr. pro Pst SuS) durch \nSPF-Beschluss vom 30.8.2023\n\n3171.00\n\num den gestiegenen Anforderungen an attraktives Programm, Teuerung Rechnung zu tragen. Neu zwei Zuweisungen: 80 Fr pro Pst SuS für Exkursionen und \nSchulreisen / 8000 Franken (inkl. 2000 Fr Elternbeiträge) pro Klassenlager.\n\nKostenanpassung durch Überprüfung und Neuberechnung der Durchschnittslöhne. Zuweisung gemäss SPF-B 24.2022/23.3611.00\n\n6230.51\n\nAnpassung Pauschalzuweisung an Teuerung (+2.4%) gemäss SPF-Beschluss vom 31.08.20236230.51 3104.00\n\nKostenverschiebung von Kst 6230.01 für Optimierung der Planung und Steuerung durch Schulleitung.3130.00\n\nMehrkosten durch Anpassung der Pauschalzuweisung für die Kosten Exkusionen, Schulreisen und Klassenlager (eine Zuweisung von 100 Fr. pro Pst SuS) durch \nSPF-Beschluss vom 30.8.2023\n\n3171.00\n\num den gestiegenen Anforderungen an attraktives Programm, Teuerung Rechnung zu tragen. Neu zwei Zuweisungen: 80 Fr pro Pst SuS für Exkursionen und \nSchulreisen / 8000 Franken (inkl. 2000 Fr Elternbeiträge) pro Klassenlager.\n\nKostenanpassung durch Überprüfung und Neuberechnung der Durchschnittslöhne. Zuweisung gemäss SPF-B 24.2022/23.3611.00\n\n6230.61\n\nSeite 238\n\n\n\nAnpassung Pauschalzuweisung an Teuerung (+2.4%) gemäss SPF-Beschluss vom 31.08.20236230.61 3104.00\n\nKostenverschiebung von Kst 6230.01 für Optimierung der Planung und Steuerung durch Schulleitung.3131.00\n\nMehrkosten durch Anpassung der Pauschalzuweisung für die Kosten Exkusionen, Schulreisen und Klassenlager (eine Zuweisung von 100 Fr. pro Pst SuS) durch \nSPF-Beschluss vom 30.8.2023\n\n3171.00\n\num den gestiegenen Anforderungen an attraktives Programm, Teuerung Rechnung zu tragen. Neu zwei Zuweisungen: 80 Fr pro Pst SuS für Exkursionen und \nSchulreisen / 8000 Franken (inkl. 2000 Fr Elternbeiträge) pro Klassenlager.\n\nKostenanpassung durch Überprüfung und Neuberechnung der Durchschnittslöhne. Zuweisung gemäss SPF-B 24.2022/23.3611.00\n\nSeite 239\n\n\n\nSekundarschule 6231\n\n7'103'400\n118'200\n\n7'064'150\n132'400\n\n6'081'581\n89'158\n\nIm Schuljahr 2023/24 werden 25 Klassen (+1 Klasse gegenüber Schuljahr 2022/23) in den Sekundarschulen geführt.\nAnalog zu den Primarschulen wurde mit SPF-Beschluss 24-2022/23 die Stellenplanung im Rahmen der kantonalen Vorgaben erhöht undie Personalkosten-Berechnung gemäss kantonalen Empfehlungen im Budget \n2024 überarbeitet.\nIm Rahmen der Leistungsüberprüfung 2021 getroffene Massnahmen wurden aufgehoben und die Pauschalzuweisungen durch den SPF-Beschluss 2-2023/24 vom 31.08.2023 an die Anforderungen und Teuerung \nangepasst.\nFür die erfolgreiche Überführung der Schulsoftware werden im Jahr 2024  einmalige zusätzliche Personalkosten eingeplant und die damit verbundene interne Verrechnung der IT-Kosten erhöht.\nTrotz der genannten Anpassungen fallen aus folgenden Gründen im Vergleich zu der Primarschule geringere Mehrkosten an: Für das Schuljahr 2024/25 wird von einem geringerem Wachstum der Schülerzahlen \n(+1%) und der gleichen Anzahl Klassen ausgegangen.\nDie Überprüfung der Personalkosten-Berechnung gemäss kantonalen Empfehlungen im Budget 2024 führte zu einer leichten Reduktion der budgetierten Personalkosten auf der Sekundarstufe.\nDie durch die SPF für das Budget 2024 standartisierten Pauschalzuweisungen, waren auf der Sekundarstufe mehrheitlich bereits als Einzelanträge im Budget 2023 enthalten.\n\nAufgabe / Auftrag: Die Sekundarschule vermittelt eine breit abgestützte Allgemeinbildung und fördert die Selbständigkeit der \nSchülerinnen und Schülern. Sie fördert die Teamfähigkeit und schafft Voraussetzungen für eine erfolgreiche \nBerufsintegration.\n\nLegislatur-Ziel: Umsetzung der strat. Projekte der Schulbehörde Legislatur 2018-22: Integration, Innovation und Kommunikation \nsowie der Schulprojekte wie LP 21, Digialisierung und sozialraumorientierte Schule. Umsetzung von kantonalen \nVorgaben und des Bildungsauftrags.\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n6'985'200 6'931'750 5'992'423\n\n39'250\n14'200\n\n53'450\n\n1'021'819\n29'042\n\n992'777\n\nL\nL\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6231.02 SkS allg./oblig.:Sekundarschulstufe (2130)\n\n5'625'700 5'672'432 4'944'560.18 46'732 681'140\n\n5'625'700 5'672'432 4'953'560.18 9'000.00\n\nJ L\n3010.00 16'349.80Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 77'600 74'028.85Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 650 336.00Verpflegungszulagen\n\n3050.00 9'215 5'891.85AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 6'285 10'230.35AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 265 723.55AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 550 1'026.40AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\nSeite 240\n\n\n\n3090.00 400Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 4'000 4'000 2'104.70Personalwerbung\n\n3101.00 500Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3104.00 7'700 7'700 457.20Lehrmittel\n\n3111.00 2'500 369.40Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 9'000 9'000 347.30Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 41'000 33'400 13'103.80Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 8'000 8'000 4'308.00Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3151.00 500 500Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 1'500 1'500 758.55Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 264.50Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3611.00 5'246'000 5'333'000 4'636'392.93Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3637.00 9'000.00Beiträge an private Haushalte\n\n3910.00 282'500 177'867 177'867.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3930.00 23'000 2'000Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n4230.00 9'000.00Schulgelder\n\n6231.12 SkS allg./freiw.:Sekundarschulstufe (3420)\n\n112'500 112'500 7'871.00 104'629\n\n155'500 43'000 155'500 43'000 8'271.00 400.00\n\nJ L\n3020.00 71'000 71'000Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 2'500 2'500AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3090.00 8'000 8'000 8'271.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3171.00 74'000 74'000Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n4231.00 36'000 36'000 400.00Kursgelder\n\n4610.00 7'000 7'000Entschädigungen vom Bund\n\n6231.32 SkS-Einheit Nägelimoos:Sekundarschulstufe (2130)\n\n501'000 474'323 361'865.09 26'677 139'135\n\n535'000 34'000 511'923 37'600 394'733.09 32'868.00\n\nL L\n3010.00 2'000 2'783.15Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 36'000 38'260 36'990.45Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 500 285.60Verpflegungszulagen\n\n3050.00 2'300 9'000 2'379.70AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 500 141.55AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 500 413.75AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 13'000 16'700 6'354.40Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 450.00Personalwerbung\n\n3099.00 1'564.18Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 2'100 121.00Büromaterial\n\nSeite 241\n\n\n\n3101.00 200.55Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 4'400 4'000 954.60Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 139'600 125'320 121'192.81Lehrmittel\n\n3105.00 13'000 36'700 12'059.00Lebensmittel\n\n3106.00 426.70Medizinisches Material\n\n3109.00 572.40Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 1'500 3'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 7'200 12'500 152.30Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3113.00 654.82Anschaffung Hardware\n\n3130.00 15'400 4'900 166.00Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 16'300 15'000 10'254.85Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 6'000 7'000Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3150.00 2'000 3'500 340.50Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 2'500 5'000 4'352.84Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3153.00 821.00Informatik-Unterhalt (Hardware)\n\n3158.00 524.50Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3161.00 3'000 1'000 630.00Mieten, Benützungskosten Mobilien\n\n3170.00 4'500 5'050 3'383.64Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 62'000 39'500 20'700.90Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3611.00 200'700 185'493 165'861.90Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4231.00 6'000 7'800 768.00Kursgelder\n\n4260.00 5'900.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4611.00 28'000 29'800 26'200.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n6231.42 SkS-Einheit Spitz: Sekundarschulstufe (2130)\n\n746'000 672'495 678'127.17 73'505 67'873\n\n787'200 41'200 724'295 51'800 725'017.17 46'890.00\n\nL L\n3010.00 3'000 40'668.05Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 44'000 45'260 64'161.65Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 345.45Verpflegungszulagen\n\n3050.00 3'200 9'000 3'851.40AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 234.25AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 500 669.35AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 18'500 23'000 28'235.45Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 616.20Personalwerbung\n\n3099.00 4'606.95Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 3'200Büromaterial\n\n3103.00 6'600 6'050 2'686.65Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 206'550 202'240 217'320.28Lehrmittel\n\nSeite 242\n\n\n\n3105.00 60'000 54'750 38'099.60Lebensmittel\n\n3106.00 626.90Medizinisches Material\n\n3109.00 974.35Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 47'000 59'750 16'489.45Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 4'500 33'700 15'804.70Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3113.00 2'000Anschaffung Hardware\n\n3130.00 37'600 3'400 361.10Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 18'900 13'200 20'866.50Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 5'500 3'500 8'279.45Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3150.00 5'000 484.70Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 15'000 8'000 282.30Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3153.00 10'000 398.70Informatik-Unterhalt (Hardware)\n\n3170.00 5'850 6'525 2'174.40Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 81'000 57'800 80'995.93Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3611.00 226'300 181'120 175'783.41Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4231.00 6'000 13'000 15'592.00Kursgelder\n\n4260.00 6'290.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4611.00 35'200 38'800 25'008.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\nSeite 243\n\n\n\n6231.02\n\nErhöhung der Zuweisung gemäss SPF-B 24.2022/23 im Rahmen der kantonalen Vorgaben (+ 1 Klasse, Erhöhung schulische Heilpädagen [SHP],  und \npädagogischer ITC-Support).\n\n6231.02 3611.00\n\nKostenanpassung durch Überprüfung und Neuberechnung der Durchschnittslöhne.\n\nDurch die Überführung der Schulsoftware und die Einführung von MS365 muss der Anteil der internen Verrechnung für  IT-Leistungen erhöht werden.3910.00\n\n6231.32\n\nAnpassung Pauschalzuweisung an Teuerung (+2.4%) gemäss SPF-Beschluss vom 31.08.20236231.32 3104.00\n\nKostenverschiebung von Kst 6230.01 für Optimierung der Planung und Steuerung durch Schulleitung.3130.00\n\nKostenverschiebung von Kst 6231.02 für Verbesserung der Planung und Steuerung durch Schulleitung.3131.00\n\nMehrkosten durch Anpassung der Pauschalzuweisung für die Kosten Exkusionen, Schulreisen und Klassenlager (eine Zuweisung von 100 Fr. pro Pst SuS) durch \nSPF-Beschluss vom 30.8.2023\n\n3171.00\n\num den gestiegenen Anforderungen an attraktives Programm, Teuerung Rechnung zu tragen. Neu zwei Zuweisungen: 190 Fr pro Pst SuS für Exkursionen und \nSchulreisen / 8000 Franken (inkl. 2000 Fr Elternbeiträge) pro Klassenlager.\n\nKostenanpassung durch Überprüfung und Neuberechnung der Durchschnittslöhne. Zuweisung gemäss SPF-B 24.2022/23.3611.00\n\n6231.42\n\nAnpassung Pauschalzuweisung an Teuerung (+2.4%) gemäss SPF-Beschluss vom 31.08.20236231.42 3105.00\n\nKostenverschiebung von Kst 6230.01 für Optimierung der Planung und Steuerung durch Schulleitung.3130.00\n\nKostenerhöhung einmalig durch Projekt Schulkraft zu Förderung der Schulgemeinschaft zwischen Lehrpersonen und Schülern mit externer Beratung\n\nKostenverschiebung von Kst 6231.02 für Verbesserung der Planung und Steuerung durch Schulleitung.3131.00\n\nMehrkosten durch Anpassung der Pauschalzuweisung für die Kosten Exkusionen, Schulreisen und Klassenlager (eine Zuweisung von 100 Fr. pro Pst SuS) durch \nSPF-Beschluss vom 30.8.2023\n\n3171.00\n\num den gestiegenen Anforderungen an attraktives Programm, Teuerung Rechnung zu tragen. Neu zwei Zuweisungen: 190 Fr pro Pst SuS für Exkursionen und \nSchulreisen / 8000 Franken (inkl. 2000 Fr Elternbeiträge) pro Klassenlager.\n\nErhöhung der Zuweisung gemäss SPF-B 24.2022/23 im Rahmen der kantonalen Vorgaben. Kostenanpassung durch Überprüfung und Neuberechnung der \nDurchschnittslöhne.\n\n3611.00\n\nSeite 244\n\n\n\nSonderpädagogik6232\n\n1'838'700\n0\n\n1'620'312\n0\n\n1'494'317\n3'650\n\nDie im Rahmen der Leistungsüberprüfung im Jahr 2021 geplanten Einsparungen in der Logopädie wurden mit STR-B 109-2023 aufgehoben und die Stellenplanung mit SPF-Beschluss 24-2022/23  im Rahmen der \nkantonalen Vorgaben erhöht.\nNach erfolgreichem Pilotversuchen mit zentral gesteuerten Klassenassistenzen im Jahr 2023 soll im Budget 2024 für die rasche und niederschwellige Unterstützung der Lehrpersonen die Ressourcen erhöht und \ndirekt den Schulen zu gewiesent werden.\n\nAufgabe / Auftrag: Die sonderpädagogische Förderung ermöglicht Schülerinnen und Schüler eine ihren persönlichen Voraussetzungen \nund Bedingungen angemessen Unterstützung im Regelunterricht. Sie berücksichtigt den individuellen Förderbedarf \nder Schülerinnen und Schüler.\n\nLegislatur-Ziel: Umsetzung des sonderpädagogischen Konzept der Schule Kloten und Unterstützung der Regelstrukturen bei der \nErreichung ihrer Ziele.\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'838'700 1'620'312 1'490'667\n\n218'388\n\n218'388\n\n344'383\n3'650\n\n348'033\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6232.10 Sonderpädagogik KST (2110)\n\n2'000 9'302.50 2'000 9'303\n\n2'000 9'302.50\n\nJ J\n3104.00 2'000Lehrmittel\n\n3130.00 9'302.50Dienstleistungen Dritter\n\n6232.20 Sonderpädagogik PST (2120)\n\n1'439'300 1'251'110 1'137'165.02 188'190 302'135\n\n1'439'300 1'251'110 1'140'814.62 3'649.60\n\nL L\n3020.00 1'015'800 828'600 736'727.35Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 8'000 3'000 7'438.10Verpflegungszulagen\n\n3050.00 49'000 49'200 47'939.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 94'000 92'140 81'426.00AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 8'000 5'200 6'706.95AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 9'500 9'220 8'334.35AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 2'000 8'181.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\nSeite 245\n\n\n\n3099.00 258.00Übriger Personalaufwand\n\n3103.00 500 500 42.20Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 10'000 5'000 10'803.91Lehrmittel\n\n3130.00 20'000 19'000 10'645.40Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 20.40Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 72'000 72'000 81'450.00Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3140.00 2'250.00Unterhalt an Grundstücken\n\n3150.00 500 1'000Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3170.00 1'500 1'250Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 140.90Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3199.00 500 1'000Übriger Betriebsaufwand\n\n3611.00 150'000 162'000 138'450.26Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4260.00 3'649.60Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n6232.30 Sonderpädagogik SST (2130)\n\n399'400 367'202 344'199.75 32'198 55'200\n\n399'400 367'202 344'199.75\n\nL L\n3020.00 336'500 327'297 283'468.90Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 2'500 2'653.10Verpflegungszulagen\n\n3050.00 19'000 18'920 18'434.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 34'000 16'970 33'792.45AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'600 715 2'606.05AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'800 1'300 3'204.90AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3104.00 2'000 2'000Lehrmittel\n\n3170.00 40.00Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n6232.20\n\n Stellenplanung (Logopädie) im Rahmen der kantonalen Vorgaben erhöht (SPF-Beschluss 24-2022/23).6232.20 3020.00\n\nNach erfolgreichem Pilotversuchen mit zentrale gesteuerten Klassenassistenzen (50'000 Fr für Primar- und Sekundarstufe im Budget 2023) für die rasche und \nniederschwellige Unterstützung der Lehrpersonen,\n\nsoll im Budget 2024 die Ressourcen direkt den Schulen zu gewiesen und dazu auf insgeamt 175'000 Fr (Primar- und Sekundarstufe) gemäss SPF-Beschluss \n31.08.2023 erhöht werden. Der Anteil der Primarschule beträgt 119'000 Fr.\n\n6232.30\n\nErhöhung Klassenassistenz analog Kst. 623220/302000. Der Anteil der Sekundarschule beträgt 56'000 Fr.6232.30 3020.00\n\nSeite 246\n\n\n\nSchulhorte6270\n\n1'371'533\n932'940\n\n1'271'220\n894'049\n\n1'084'686\n935'981\n\nErhöhung der Stellenplanung durch steigende Betreuungsnachfrage in den Schulhorten gemäss STR-B 195-2023. Durch die Teuerung  steigen zusätzich die  Verpflegungskosten.\n\nAufgabe / Auftrag: Sicherstellung einer qualitativ hochstehenden, professionellen, familien- und schulergänzenden Betreuung von \nKindern im Alter von 3 Monaten bis 16 Jahren mit Wohnsitz in Kloten.\n\nLegislatur-Ziel: Weiterführung der Bildungskrippen und Umsetzung der Leitziele des Orientierungsrahmens Schweiz für Bildung, \nBetreuung und Erziehung. Schaffung und Betrieb von Schulhorten in allen Schuleinheiten.\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n438'593 377'171 148'706\n\n100'313\n38'891\n\n61'422\n\n286'847\n3'041\n\n289'887\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6270.20 Schulhorte (2180)\n\n438'593 377'171 148'705.76 61'422 289'887\n\n1'371'533 932'940 1'271'220 894'049 1'084'686.26 935'980.50\n\nL L\n3010.00 730'400 707'700 583'138.90Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 10'025.10Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 43'750 43'750 37'560.15AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 71'780 71'780 42'096.45AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'730 4'730 5'266.40AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 8'210 8'210 6'529.15AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 11'000 5'830 3'232.35Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 500 500 226.15Personalwerbung\n\n3099.00 760 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 4'950 4'950 4'379.11Büromaterial\n\n3101.00 2'800 2'800 44.45Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 510 200 39.65Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3105.00 2'400 2'400Lebensmittel\n\n3106.00 200 200 24.60Medizinisches Material\n\n3109.00 10'920 800Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 11'600 4'600 499.90Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\nSeite 247\n\n\n\n3111.00 11'150 1'000 220.05Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 449'293 408'150 388'359.85Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 780 320 99.00Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3150.00 2'000 1'000Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 800 800Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 500 500 1'634.80Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3171.00 2'500 1'000 857.20Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3181.00 253.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4240.00 932'940 894'049 935'980.50Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n6270.20\n\nErhöhung der Stellenplanung durch steigende Betreuungsnachfrage in den Schulhorten gemäss STR-B 195-2023.6270.20 3010.00\n\nAnschaffung von je einer Outdoor-Spielkiste pro Hort3110.00\n\nErhöhung der Verpflegungskosten durch Teuerung.3130.00\n\nMehreinnahmen durch steigende Betreuungsnutzung.4240.00\n\nSeite 248\n\n\n\nPersonal und Administration7220\n\n4'556'843\n1'829'900\n\n3'830'024\n1'524'100\n\n3'426'223\n1'534'491\n\nDie durch den StR-Beschl. 162-2022 genehmigten Stellen, durch die Übernahme der Abteilungen AKKU und Zentrumsmanagement in den Bereich F+S, sowie durch die im StR-Beschl. 195-2023 genehmigten \nStellen zur Entlastung der MA, sind im BU24 enthalten.\nDiese Neuorganisation erhöht im Bereich F+S die Lohnkosten, die zum Teil in anderen Bereichen nicht mehr aufscheinen.\nDer geplante Grossanlass CYBATHLON erhöht die Einnahmen in diesem Jahr.\n\nAufgabe / Auftrag: Vermarktung, Koordination und Sicherstellung des Betriebs der Sport- und Freizeitanlagen\n\nLegislatur-Ziel: Förderung des Bekanntheitsgrades der Sportanlagen und Erhalt eines hervorragenden Images beim Zielpublikum. \nSteigerung der Auslastung der vermietbaren Räumlichkeiten.\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n2'726'943 2'305'924 1'891'732\n\n726'819\n305'800\n\n421'019\n\n1'130'620\n295'409\n\n835'211\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n7220.10 Sport (3410)\n\n4'354'743 3'674'424 3'321'252.46 680'319 1'033'491\n\n4'388'743 34'000 3'704'224 29'800 3'342'721.14 21'468.68\n\nL L\n3010.00 3'497'193 2'812'124 2'721'396.45Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 15'180.05Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -10'000 -10'000 -39'539.10Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 189'706 174'400 171'416.70AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 338'763 285'700 288'980.70AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 26'870 25'700 23'979.80AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 32'111 30'700 29'822.45AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 36'600 38'000 17'203.15Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 1'300.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 800 800 145.35Büromaterial\n\n3102.00 9'800 8'800 6'680.90Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 3'500 3'500 2'198.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3109.00 2'000 3'000 2'082.95Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 2'000 2'000 964.75Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\nSeite 249\n\n\n\n3112.00 11'200 9'400 7'474.45Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3130.00 190'500 195'400 59'301.19Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 15'000 85'000Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3134.00 28'000 25'000 20'936.40Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 1'000 1'000 325.00Steuern und Abgaben\n\n3170.00 10'000 10'000 7'760.15Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3192.00 1'200 1'200 2'611.80Abgeltung von Rechten\n\n3636.00 2'500 2'500 2'500.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4240.00 20'800 16'600 15'770.24Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 13'200 13'200 4'198.44Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4631.00 1'500.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n7220.30 Bundesfeier (3290)\n\n38'600 27'400 23'775.60 11'200 14'824\n\n38'600 27'400 23'775.60\n\nL L\n3102.00 2'500 2'500 1'478.45Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 36'100 24'900 22'297.15Dienstleistungen Dritter\n\n7220.40 Kasse Stadion und Eislauf (3410)\n\n940'700 634'400 615'345.83 306'300 325'354\n\n15'100 955'800 9'800 644'200 615'345.83\n\nJ J\n3101.00 14'000 8'700Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3105.00 1'100 1'100Lebensmittel\n\n4240.00 922'000 612'400 589'377.74Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 2'700 2'700Verkäufe\n\n4260.00 793.22Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4632.00 25'100 25'100 25'174.87Beiträge von Gemeinden und Zweckver...\n\n4930.00 6'000 4'000Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n7220.50 Hallen- und Freibadkasse (3410)\n\n718'600 761'500 837'950.01 42'900 119'350\n\n76'500 795'100 88'600 850'100 59'726.36 897'676.37\n\nL L\n3101.00 3'000 14'100 270.41Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3109.00 28'000 28'000 22'363.25Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3130.00 45'500 46'500 14'767.70Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 22'325.00Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n4240.00 759'100 814'100 856'875.27Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 36'000 36'000 40'801.10Verkäufe\n\nSeite 250\n\n\n\n7220.60 Marketing F + S (3420)\n\n7'100 7'100 7'100\n\n37'900 45'000\n\nJ J\n3100.00 400Büromaterial\n\n3102.00 2'000Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 35'500Dienstleistungen Dritter\n\n4240.00 45'000Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n7220.10\n\nIn den Löhnen sind alle zusätzlichen Stellen gemäss StR-Beschluss 162-2022 enthalten7220.10 3010.00\n\nZusätzlich sind die Stellen von Akku und Zentrumsmanagement enthalten, die auf das Jahr 2023 in den Bereich F+S wechselten und deren Löhne neu über F+S \nverbucht werden.\n\nIn den Löhnen sind alle zusätzlichen Stellen gemäss StR-Beschluss 195-2023 vom 11.07.2023 enthalten.\n\nErhöhung Gebäudeversicherung aufgrund Fertigstellung Schluefweg HALLE.3134.00\n\n7220.40\n\nErhöhung Raummiete EHC Kloten Verein (Dauermiete).7220.40 4240.00\n\nZusätzliche Raummiete EHC Bassersdorf\n\nDurchführung Cybathlon\n\nDie Übernahme der Abteilung Zentrumsmanagement beinhält auch die Übernahme der Ausgabe- und Ertragskonten aus dem Cockpit 5210 und aus Teilen von \n3260.80.\n\n7220.60\n\nSeite 251\n\n\n\nInfrastruktur 7230\n\n3'789'100\n321'600\n\n3'333'900\n278'500\n\n2'220'811\n355'525\n\nDie Inbetriebnahme der Schluefweg HALLE erhöht mit zusätzlichen Unterhaltskosten die Ausgaben. Ausserdem sind einmalige Ausgaben notwendig, damit die Anlagen weiterhin nicht an Wert verlieren.\n\nAufgabe / Auftrag: Überwachung des baulichen u. technischen Zustands der Klotener Sportanlagen. Begleitung von \nSanierungsprojekten\n\nLegislatur-Ziel: Intensives Engagement bei der Gesamtsanierung, Einbringen der spezifischen betrieblichen Kenntnisse und \nAnforderungen in die Detailplanung\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n3'467'500 3'055'400 1'865'286\n\n455'200\n43'100\n\n412'100\n\n1'568'289\n33'925\n\n1'602'214\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n7230.10 Infrastruktur Schluefweg (3410)\n\n2'955'700 2'693'700 1'585'710.84 262'000 1'369'989\n\n3'025'700 70'000 2'763'700 70'000 1'676'754.20 91'043.36\n\nL L\n3101.00 341.70Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 1'700.65Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 2'169'800 2'154'800 1'275'063.10Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 7'000 7'000 6'462.00Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 4'000 4'000 4'001.95Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3144.00 414'400 299'400 207'356.69Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 430'500 298'500 181'828.11Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n4240.00 70'000 70'000 91'043.36Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n7230.11 Schluefweg Rückverteilung aus CO2-Abgabe (9710)\n\n100'000 85'000 113'060.00 15'000 13'060\n\n100'000 85'000 113'060.00\n\nJ L\n4699.10 100'000 85'000 113'060.00Rückverteilung CO2-Abgabe\n\nSeite 252\n\n\n\n7230.20 Stighag (3410)\n\n470'400 373'800 355'774.44 96'600 114'626\n\n518'400 48'000 421'800 48'000 403'934.87 48'160.43\n\nL L\n3101.00 17'500 23'500 14'529.59Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 92'000 9'200 1'468.85Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3119.00 4'100 14'500 3'384.00Anschaffung übrige nicht aktivierba...\n\n3120.00 90'000 89'000 63'921.70Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 285'000 257'300 265'136.20Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 1'600 1'600 1'524.50Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 6'000 6'000 2'712.70Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 5'000 1'000 10'689.60Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 9'200 11'700 24'567.65Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 8'000 8'000 16'000.08Miete und Pacht Liegenschaften\n\n4240.00 160.43Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4470.00 48'000 48'000 48'000.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n7230.30 Ruebisbach (3410)\n\n155'000 74'900 52'254.96 80'100 102'745\n\n245'000 90'000 148'400 73'500 140'121.97 87'867.01\n\nL L\n3101.00 20'000 19'000 17'835.42Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 40'500 1'500 229.70Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3119.00 4'500 4'500 1'869.60Anschaffung übrige nicht aktivierba...\n\n3120.00 37'000 37'000 52'703.85Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 10'900 10'600 7'686.55Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 2'900 2'900 2'732.80Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 853.00Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 111'000 47'000 36'162.25Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 12'800 20'500 14'717.65Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 5'400 5'400 5'331.15Miete und Pacht Liegenschaften\n\n4240.00 90'000 73'500 87'867.01Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n7230.40 Vermietung Schulanlagen (2170)\n\n13'600 2'000 15'393.80 11'600 1'794\n\n13'600 2'000 15'393.80\n\nJ L\n4240.00 13'600 2'000 15'393.80Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\nSeite 253\n\n\n\n7230.10\n\nAufgrund von zusätzlicher Infrastruktur in der Schluefweg HALLEwurde das Konto um Fr. 27'000 erhöht.7230.10 3144.00\n\nDer Umbau auf LED aufgrund von gesetzlichen Vorgaben, erhöht die Ausgaben um Fr. 40'000.\n\nDa es für die heutigen Offline-Zylinder der Schliessanlage keine ersatzteile mehr gibt, sind diese zu ersetzen, was Mehrkosten von Fr. 40'000 ergibt.\n\nAufgrund neuer Infrastruktur der Schluefweg HALLE wurde dieses Konto um Fr. 71'500 erhöht.3151.00\n\nEinmalige Ausgaben (Kathodenschutz Filteranlage Hallenbad, Schaltschrank Elektroverteilung und Schaltschrank Hauptlüftung Arena) erhöhen das Konto um Fr. \n118'000.\n\n7230.11\n\nDie Rückvergütung wurde gemäss Erfahrung aus den Vorjahren budgetiert.7230.11 4699.10\n\n7230.20\n\nSparsamer Umgang mit den Ressourcen7230.20 3101.00\n\nDer Linienroboter verbessert die Qualität der Linien und verringert die Arbeitszeit.3111.00\n\nPlatz 4 (Thal): Mit dem bestehenden System kommt zuwenig Wasser auf den Platz, da nur während der Arbeitszeit (Mo - Fr) bewässert werden kann, was bis zu 2 \nStd. Arbeitsaufwand bedeutet. Eine automatische Bewässerungsanlage würde sehr hilfreich sein.\nDie gesetzliche vorgeschriebene Mastenüberprüfung erhöht die Ausgaben.3130.00\n\nDer notwendige Steuerungsumbau der Lüftung erhöht die Ausgaben.3144.00\n\n7230.30\n\nDie einmalige Anschaffung eines Reinigungsroboters erhöht die Ausgaben um Fr. 39'000.7230.30 3111.00\n\nDer notwendige Umbau der Elektroverteilung und der Einbau der Tief-/Kühlzelle erhöhen die Ausgabenseite.3144.00\n\nreduzierte Servicekosten3151.00\n\nErtragslage gemäss Erfahrung aus dem Vorjahr.7230.40\n\nSeite 254\n\n\n\nStadion 7240\n\n252'200\n0\n\n263'900\n0\n\n102'668\n0\n\nDie Inbetriebnahme der Schluefweg HALLe erhöht die Ausgaben etwas, sonst gibt es keine erwähnenswerten Unterschiede zu den Vorjahren.\n\nAufgabe / Auftrag: Operationelle Führung des Stadions. Organisation und  Akquisition von Grossanlässen.\n\nLegislatur-Ziel: Das Stadion behauptet sich auch im Vergleich zur Konkurrenz und ermöglicht dem Hauptmieter optimale \nVoraussetzungen. Gleichzeitig soll das Stadion der Klotener Bevölkerung durch besondere Aktionen näher \ngebracht werden.\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n252'200 263'900 102'668\n\n11'700\n\n11'700\n\n149'532\n\n149'532\n\nJ\nK\n\nJ\n\nL\nK\n\nL\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n7240.10 Stadion (3410)\n\n252'200 263'900 102'667.79 11'700 149'532\n\n252'200 263'900 102'667.79\n\nJ L\n3101.00 51'000 46'700 27'656.02Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 50'000 81'200 10'355.55Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 16'000 15'000 11'433.90Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 31'500 26'500 9'041.00Dienstleistungen Dritter\n\n3137.00 1'000Steuern und Abgaben\n\n3144.00 48'000 30'500 6'864.30Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 55'700 63'000 37'317.02Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n7240.10\n\nwegen Fertigstellung der HALLE musste das Konto leicht erhöht werden.7240.10 3101.00\n\nAufgrund der Fertigstellung der HALLE hat sich dieses Konto erhöht.3144.00\n\nSeite 255\n\n\n\nBäder 7250\n\n267'000\n0\n\n246'000\n0\n\n198'257\n0\n\nBis auf einige einmalige Ausgaben ändert sich auf diesem Konto nicht viel im Vergleich zu den Vorjahren.\n\nAufgabe / Auftrag: Operationelle Leitung der Bäder. Sicherstellung einer sicheren, sauberen Freizeitanlage. Akquisition von \nGrossanlässen.\n\nLegislatur-Ziel: In Kloten besteht die Gelegenheit, sich in schöner, ruhiger  und familien- und kleinkinder-freundlicher  Umgebung \nzu erholen.\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n267'000 246'000 198'257\n\n21'000\n\n21'000\n\n68'743\n\n68'743\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nK\n\nL\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n7250.10 Bäder (3410)\n\n267'000 246'000 198'256.88 21'000 68'743\n\n267'000 246'000 198'256.88\n\nL L\n3101.00 78'200 79'200 58'786.50Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3106.00 2'500 2'500Medizinisches Material\n\n3111.00 41'500 28'500 21'851.79Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 21'500 21'500 7'694.15Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 81'100 79'100 73'792.12Dienstleistungen Dritter\n\n3144.00 7'000 4'127.40Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 35'200 35'200 32'005.42Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 -0.50Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n7250.10\n\nEinmalige Ausgaben in der Höhe von ca. Fr. 36'000 (Beckenbodenreinigungsmaschine Freibad, Abdeckplanen Beachvolleyball-Anlage) erhöhen dieses Konto.7250.10 3111.00\n\nDer Ersatz des Schmutzschleusenteppichs ist notwendig, da der alte bereits 9-jährig ist und seine Lebensdauer erreicht ist.3144.00\n\nSeite 256\n\n\n\nKonferenzzentrum 7260\n\n98'850\n468'000\n\n92'290\n418'000\n\n98'313\n436'946\n\nEinmalige Ausgaben erhöhen die Ausgabenseite, wobei nach Corona wieder mit besserer Vermietung der Räumlichkeiten höhere Erträge zu erwarten sind.\n\nAufgabe / Auftrag: Operationelle Leitung des Konferenzzentrums\n\nLegislatur-Ziel: Die Benutzer werden durch die gebotene Qualität überzeugt und werden zu Stammkunden.\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-369'150 -325'710 -338'634\n\n6'560\n50'000\n\n43'440\n\n537\n31'054\n\n30'516\n\nL\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nJ\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n7260.10 Konferenzzentrum (3420)\n\n369'150 325'710 338'633.82 43'440 30'516\n\n98'850 468'000 92'290 418'000 98'312.57 436'946.39\n\nJ J\n3101.00 37'250 16'000 13'277.00Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3144.00 4'300 8'300Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 57'300 67'990 12'786.65Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3181.00 72'248.92Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4240.00 190'000 160'000 203'605.13Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 30'000 30'000 27'240.96Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 248'000 228'000 206'100.30Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n7260.10\n\nEinmalige Ausgaben für Pinwände, Flipcharts, Abfalleimer, Schlauchwagen und Rednerpult erhöhen dieses Konto um ca. Fr. 21'000.7260.10 3101.00\n\nAbdeckungsblech für Geländer beim Eingang Konferenzzentrum; Einbau eines Bleches zwischen Handlauf und Glas, sowie im Geländer. Damit können keine \nFahrräder mehr mit dem Veloschloss angebunden werden (Fluchtweg).\n\n3144.00\n\nMöblierung Sitzungszimmer; Neuanschaffung, da in die Jahre gekommen. Einzelne Tische und Stühle mussten bereits ausgemustert werden. Wurde 2020 \n(Sparmassnahmen Corona) aus dem Budget gestrichen.\n\n3151.00\n\nEine erfreuliche Vermietungssituation lässt die positiven Zahlen zu.4240.00\n\nSeite 257\n\n\n\nStadtbibliothek 7290\n\n484'464\n30'000\n\n486'470\n35'000\n\n464'908\n35'111\n\nEs gibt keine grossen erwähnenswerten Änderungen auf diesem Konto.\n\nAufgabe / Auftrag: Betrieb einer öffentlichen Bibliothek\n\nLegislatur-Ziel: Die Stadtbibliothek spricht die Einwohnerinnen und Einwohner durch gezielte Oeffentlichkeitsarbeit an. Mit einer \nausgeprägten Kundenorientierung im Medien- und Dienstleistungsangebot werden sie als treue Benützer \ngewonnen.\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n454'464 451'470 429'798\n\n2'006\n5'000\n\n2'994\n\n19'556\n5'111\n\n24'666\n\nJ\nL\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n7290.00 Stadtbibliothek (3210)\n\n454'464 451'470 429'797.79 2'994 24'666\n\n484'464 30'000 486'470 35'000 464'908.29 35'110.50\n\nL L\n3010.00 238'108 233'100 217'177.85Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 4'220.20Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -945.60Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 15'289 15'100 13'991.05AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 24'428 23'900 20'413.80AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'167 2'150 1'971.15AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'572 2'620 2'432.50AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 400.00Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 5'300 5'300 4'021.90Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 51'000 51'000 46'655.28Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3119.00 2'125.21Anschaffung übrige nicht aktivierba...\n\n3120.00 2'500 1'700 2'251.95Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 7'700 16'200 14'583.00Dienstleistungen Dritter\n\n3151.00 210.00Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3920.00 135'400 135'400 135'400.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n4240.00 30'000 35'000 30'191.50Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\nSeite 258\n\n\n\n4260.00 4'000.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4632.00 919.00Beiträge von Gemeinden und Zweckver...\n\n7290.00\n\nDurch die Preiserhöhung der Energiekosten wurde diese Position erhöht.7290.00 3120.00\n\nDie Position "E-Books: Onleihe-Verbund, jährliche laufende Kosten" wurde aus diesem Konto entfernt und wird neu unter 327000/313300 (Informatik) (Fr. 6'400) \nverbucht.\n\n3130.00\n\nDie Position "EDV Bibliotheksverbund, Online-Katalog + Wartung Predata" wurde aus diesem Konto entfernt und wird neu unter 327000/313300 (Informatik) (Fr. \n3'700) verbucht.\nDie Position "Streamingdiest Filmfriend" wurde aus diesem Konto entfernt und wird neu unter 327000/313300 (Informatik) (Fr. 2'000) verbucht.\n\nDie Höhe der Benützungsgebühren wurde reduziert und damit den Erträgen der Vorjahre angepasst.4240.00\n\nSeite 259\n\n\n\nPflegezentrum Spitz 8210\n\n20'093'100\n17'835'800\n\n20'095'900\n14'900'000\n\n18'158'772\n16'328'487\n\nDie Bettenauslastung im stationären Bereich bleibt nach der Pandemie konstant hoch und führt so zu höheren Einnahmen. Gleichzeitig steigen die Ausgaben teuerungsbedingt in vielen Bereichen.\n\nAufgabe / Auftrag: Wohnangebot für ältere EinwohnerInnen die nicht mehr in angestammten Milieu leben können.\n\nLegislatur-Ziel: Mit kompetenten Dienstleistungen (Pflege und Betreuung, Reinigung, Verpflegung, usw.)  die Alltagsbewältigung \nder BewohnerInnen im Heim unterstützen.\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n2'257'300 5'195'900 1'830'285\n\n2'800\n2'935'800\n\n2'938'600\n\n1'934'328\n1'507'313\n\n427'015\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Gesundheit + Alter\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n8210.00 Pflegezentrum Spitz (4120)\n\n2'257'300 5'195'900 1'830'284.91 2'938'600 427'015\n\n20'093'100 17'835'800 20'095'900 14'900'000 18'158'771.68 16'328'486.77\n\nJ L\n3010.00 11'639'700 11'835'800 10'917'852.25Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 3'096.20Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -99'716.25Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 733'600 751'550 689'706.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 1'192'300 1'206'850 1'061'905.40AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 105'700 107'250 100'615.45AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 123'800 132'050 120'028.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 257'000 213'000 97'452.10Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 10'000 5'000 6'793.30Personalwerbung\n\n3099.00 47'000 30'000 7'260.88Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 13'000 12'000 12'801.35Büromaterial\n\n3101.00 389'000 401'900 287'497.07Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 6'500 5'000 5'998.90Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 3'000 2'500 2'425.85Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3105.00 873'000 787'000 740'519.04Lebensmittel\n\n3106.00 250'000 170'000 176'602.99Medizinisches Material\n\nSeite 260\n\n\n\n3111.00 286'000 387'500 129'065.82Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 389'000 334'000 242'963.55Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 367'000 276'500 331'842.09Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 72'000 83'000 30'175.22Honorare externe Beratungen, Gutach...\n\n3134.00 9'500 9'500 9'089.20Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 10'000 10'500 9'126.05Steuern und Abgaben\n\n3140.00 5'000 24'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 372'000 513'000 428'502.02Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 201'000 184'000 156'029.41Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 553'000 559'000 572'458.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 10'000 10'000 6'924.85Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3180.00 5'000 5'000 -11'834.65Wertberichtigungen auf Forderungen\n\n3181.00 50'000 50'000 38'021.85Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3199.00 43'200.00Übriger Betriebsaufwand\n\n3910.00 645'000 580'000 573'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3940.00 475'000 475'000 467'278.35Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n3950.00 1'000'000 935'000 1'002'089.94Interne Verrechnung von planmässige...\n\n4220.00 11'665'000 9'970'000 10'639'973.30Taxen und Kostgelder\n\n4240.00 690'000 664'500 683'769.29Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 233'000 177'800 188'095.20Verkäufe\n\n4260.00 40'000 40'000 42'072.21Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 7'800 7'700 8'139.97Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4632.00 5'200'000 4'040'000 4'765'436.80Beiträge von Gemeinden und Zweckver...\n\n4910.00 1'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n8210.00\n\nEinkauf und Aufbau von Easy-Learn- Schulungen (ASGS, Einführung neue Mitarbeitende, Händehygiene, Brandschutz, CIRS- und Qualitätsmeldungen, Rechte der \nBewohnenden und Klientinnen).\n\n8210.00 3090.00\n\nOE- Spezifische Weiterbildungen wie Kinästhetik, Visitenkompetenz, BESA- Schulungen etc..\n\nMehr Werbung wegen Fachkräftemangel.3091.00\n\nTeamevents gemäss GL Beschluss 22-2023.3099.00\n\nTeuerunbgsbedingte Anpassung (Lebensmittel), höhere Frequenz in der Gastronomie PZ Spitz.3105.00\n\nFr. 80`000 für Medikamentenverblisterung für mehr Sicherheit der Bewohnenden und Ressourcengewinn bei Pflegefachpersonen.3106.00\n\nSteigende Energiekosten.3120.00\n\nHöhere Frequenz in Gastronomie PZ Spitz.4250.00\n\nEs wir mit einer höheren Bettenbelegung gerechnet.4632.00\n\nSeite 261\n\n\n\nBeratung,Begleitung,Betreuung+ext.Angeb. 8220\n\n4'024'360\n3'487'000\n\n3'982'680\n3'667'000\n\n3'485'472\n3'252'646\n\nDie Auftragslage im ambulanten Bereich steigt weniger stark an, als in denletzten Monaten. Trotzdem ist mit einer Erhöhung der Einsatzstunden zu rechnen.\n\nAufgabe / Auftrag: Hilfesuchenden wird eine kompetente Anlaufstelle für ihre Anliegen geboten und die Betreuungsangebote koordiniert\n\nLegislatur-Ziel: Aufbau von Strukturen, welche frühzeitige Beratung und  ambulanten Dienstleistungen den EinwohnerInnen, die \ndiese benötigen, situativ zur Verfügung stehen.Die längerfristige Entwicklung der Altersversorgung mit den \nentsprechenden Massnahmen unterstützen.\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n537'360 315'680 232'826\n\n41'680\n180'000\n\n221'680\n\n538'888\n234'354\n\n304'534\n\nL\nL\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Gesundheit + Alter\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n8220.10 Spital, Rettungsdienste (4220)\n\n85'000 85'000 82'864.00 2'136\n\n85'000 85'000 82'864.00\n\nJ L\n3634.00 85'000 85'000 82'864.00Beiträge an öffentliche Unternehmun...\n\n8220.30 Ambulante Krankenpflege (4210)\n\n22'000 22'000 17'480.00 4'520\n\n22'000 22'000 17'480.00\n\nJ L\n3637.00 22'000 22'000 17'480.00Beiträge an private Haushalte\n\n8220.31 Ambulante Krankenpflege, Spitex (4210)\n\n73'360 135'270 152'519.70 208'630 225'880\n\n3'560'360 3'487'000 3'531'730 3'667'000 3'094'126.60 3'246'646.30\n\nL L\n3010.00 2'341'100 2'445'800 2'100'028.80Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -6'577.70Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -25'850.55Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 150'100 154'800 132'868.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 248'300 245'250 215'474.45AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 21'400 22'850 18'882.65AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 25'300 27'250 23'166.15AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\nSeite 262\n\n\n\n3090.00 60'500 55'500 12'902.40Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 5'000 5'000 4'431.15Personalwerbung\n\n3099.00 6'500 2'500 3'167.10Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 3'000 3'000 2'407.45Büromaterial\n\n3101.00 7'000 9'000 3'800.40Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 3'000 3'000Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 1'000 1'000 250.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3106.00 60'000 68'000 57'626.55Medizinisches Material\n\n3111.00 75'000 42'000 7'555.30Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 5'000 3'500 2'622.45Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 168'500 144'100 315'299.59Dienstleistungen Dritter\n\n3137.00 500 700 394.30Steuern und Abgaben\n\n3144.00 6'000 2'000 236.95Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3150.00 1'000 1'000Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 44'000 36'500 31'087.10Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 13'850 27'000.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 18'000 16'700 12'991.05Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3180.00 -4'976.90Wertberichtigungen auf Forderungen\n\n3181.00 9'000 7'000 8'339.56Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3910.00 201'000 163'000 151'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3920.00 100'160 58'430Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n4240.00 1'672'500 1'834'500 1'755'693.65Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 39'500 14'500 27'260.08Verkäufe\n\n4390.00 762.10Übriger Ertrag\n\n4632.00 1'775'000 1'818'000 1'462'930.47Beiträge von Gemeinden und Zweckver...\n\n8220.40 Krankheitsbekämpfung (4320)\n\n81'700 93'050 102'288.20 11'350 20'588\n\n81'700 93'050 102'288.20\n\nJ J\n3010.00 65'000 65'800 64'747.60Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -907.60Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 4'200 4'300 4'171.45AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 8'900 8'900 8'670.80AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 600 600 590.50AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 700 750 725.20AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3106.00 16'047.30Medizinisches Material\n\n3130.00 1'000 11'500 1'000.00Dienstleistungen Dritter\n\n3631.00 1'300 1'200 1'242.95Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n3690.00 6'000.00Übriger Transferaufwand\n\nSeite 263\n\n\n\n8220.41 Gesundheitskonferenz Bezirk Bülach (4320) 6'000.00 6'000.00\n\nJ J\n3130.00 5'000.00Dienstleistungen Dritter\n\n3910.00 1'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4690.00 6'000.00Übriger Transferertrag\n\n8220.50 Gesundheitswesen (4900)\n\n82'000 92'000 45'195.90 10'000 36'804\n\n82'000 92'000 45'195.90\n\nJ L\n3102.00 18'000Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 30'000 30'000Dienstleistungen Dritter\n\n3151.00 10'000 4'000 4'052.95Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3631.00 42'000 40'000 41'142.95Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n8220.60 Alter inkl. Altersbeauftragte (5350)\n\n193'300 158'900 137'517.55 34'400 55'782\n\n193'300 158'900 137'517.55\n\nL L\n3010.00 97'000 93'000 93'827.80Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 1'413.45Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 6'300 6'000 6'045.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 11'000 10'500 10'476.00AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 900 850 855.95AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'100 1'050 1'050.60AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 2'000 9'500 4'916.25Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 1'000 1'000 1'000.00Büromaterial\n\n3102.00 2'000 1'000 845.45Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 1'000 31.20Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3111.00 6'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 17'500 2'000 659.75Dienstleistungen Dritter\n\n3160.00 6'000 6'000 6'000.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 1'000 1'000Reisekosten und Spesen, Ersatz von ...\n\n3636.00 40'500 27'000 10'396.10Beiträge an private Organisationen ...\n\nSeite 264\n\n\n\n8220.31\n\nEinkauf und Ausbau von Easy- Learn- Schulungsangeboten.8220.31 3090.00\n\nAnschaffung E- Bike.3111.00\n\nErgänzende Einrichtungen und Mobiliar im neuen Spitex- Zentrum (Sonnenschutz, etc.).\n\nAufgrund des aktuell gut besetzten Stellenplanes wird davon ausgegegangen, dass weniger Temporärpersonal eingekauft werden muss wie im 2022.3130.00\n\nDer budgetierte Betrag basiert auf der Hochrechnung der Monate Januar bis April 2023. Die Erträge sind aber abhängig von der Auftragslage.4240.00\n\nDer budgetiert Betrag basiert auf der Hochrechnung der Monate Januar bis April 2023. Die Erträge sind aber abhängig von der Auftragslage.4632.00\n\nSeite 265\n\n\n\nPflegefinanzierung 8230\n\n10'745'000\n1'475'000\n\n9'683'000\n1'410'000\n\n10'251'180\n1'469'368\n\nAufgrund der demographischen Entwicklung  ist mit höherem Pflegebedarf und somit mit höheren Beiträgen an die Restfinanzierung der Pflegeleistungen gemäss Pflegegesetz zu rechnen.\n\nAufgabe / Auftrag: Umsetzung des Pflegegesetzes des Kantons Zürich\n\nLegislatur-Ziel: Erfüllung der Gesetzgebung\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n9'270'000 8'273'000 8'781'811\n\n1'062'000\n65'000\n\n997'000\n\n493'821\n5'632\n\n488'189\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nBereich: Gesundheit + Alter\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n8230.10 Heime: Beauftragte Leistungserbringer Aku\n\n40'000 40'000 36'541.60 3'458\n\n40'000 40'000 36'541.60\n\nJ L\n3634.00 40'000 40'000 36'541.60Beiträge an öffentliche Unternehmun...\n\n8230.11 Heime: Beauftragte Leistungserbringer Lan\n\n7'160'000 6'030'000 6'760'212.50 1'130'000 399'788\n\n7'160'000 6'030'000 6'760'212.50\n\nL L\n3632.00 5'160'000 4'030'000 4'738'422.90Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3634.00 2'000'000 2'000'000 2'021'789.60Beiträge an öffentliche Unternehmun...\n\n8230.21 Heime: Übrige Leistungserbringer Langzei\n\n965'000 975'000 1'134'362.32 10'000 169'362\n\n965'000 975'000 1'134'362.32\n\nJ J\n3632.00 615'000 450'000 794'487.50Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3635.00 350'000 525'000 339'874.82Beiträge an private Unternehmungen\n\n8230.50 Amb.Pflegeleistungen:  Beauftragte Lei\n\n1'840'000 1'878'000 1'627'555.75 38'000 212'444\n\n1'840'000 1'878'000 1'627'555.75\n\nJ L\n3632.00 1'775'000 1'818'000 1'562'146.60Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3635.00 65'000 60'000 65'409.15Beiträge an private Unternehmungen\n\nSeite 266\n\n\n\n8230.60 Amb.Pflegeleistungen: Übrige Lei\n\n740'000 760'000 692'507.33 20'000 47'493\n\n740'000 760'000 692'507.33\n\nJ L\n3631.00 10'000 10'000 10'286.00Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n3634.00 30'000Beiträge an öffentliche Unternehmun...\n\n3635.00 700'000 750'000 682'221.33Beiträge an private Unternehmungen\n\n8230.90 Verrechnung Zinsen und Abschreibungen (4120)\n\n1'475'000 1'410'000 1'469'368.29 65'000 5'632\n\n1'475'000 1'410'000 1'469'368.29\n\nJ J\n4940.00 475'000 475'000 467'278.35Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n4950.00 1'000'000 935'000 1'002'089.94Interne Verrechnung von planmässige...\n\n8230.11\n\nDer budgetierte Betrag basiert auf der Hochrechnung der Monate Januar bis April 2023. ist aber abhängig von der Auftragslage.8230.11 3632.00\n\n8230.21\n\nDer budgetierte Betrag basiert auf der Hochrechnung der Monate Januar bis April 2023, ist aber abhängig von der kommenden Auftragslage.8230.21 3632.00\n\nDer budgetierte Betrag basiert auf der Hochrechnung der Monate Januar bis April 2022, ist aber abhängig von der kommenden Auftragslage.3635.00\n\n8230.50\n\nDer budgetierte Betrag basiert auf der Hochrechnung der Monate Januar bis April 2023, ist aber abhängig von der kommenden Auftragslage.8230.50 3632.00\n\n8230.60\n\nDer budgetierte Betrag basiert auf der Hochrechnung der Monate Januar bis April 2023, ist aber abhängig von der kommenden Auftragslage.8230.60 3635.00\n\nSeite 267\n\n\n\nAbschluss 9210\n\n27'000'000\n0\n\n5'000'000\n0\n\n0\n0\n\nAufgabe / Auftrag: Budgetierung der Einlage in die finanzpolitischen Reserven\n\nLegislatur-Ziel: Aufbau von finanzpolitischen Reserven gemäss "Finanzkonzept HRM2", um bei Eintreten eines finanziellen \nEinbruchs Handlungsspielraum zu bewahren.\n\nBudget 2024\n Netto\n\nBudget 2023\n Netto\n\nRechnung 2022\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n27'000'000 5'000'000 0\n\n22'000'000\n\n22'000'000\n\n27'000'000\n\n27'000'000\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nK\n\nL\n\nBereich: Abschluss\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 Abweichung \nBU 2024 zu \n\nRG 2022\n\nAbweichung \nBU 2024 zu \n\nBU 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n9210.00 Veränderung Finanzpolitische Reserve (9900)\n\n27'000'000 5'000'000 22'000'000 27'000'000\n\n27'000'000 5'000'000\n\nL L\n3894.00 27'000'000 5'000'000Einlagen in finanzpolitische Reserv...\n\n9210.00\n\nDank des grossen Ertrags aus der Neubewertung der Grundstücke im Finanzvermögen (KST 3220.31) ist eine sehr grosse Einlage in die Reserve möglich.9210.00 3894.00\n\nSeite 268\n\n\n\nBudget 2024Institutionelle Gliederung\nInvestitionsrechnung\n\nStufeKredite bewilligt\n\nDatum Instanz Betrag\n\nGesamt-\nausgaben\n\nBudget 2024\n\nvorbehaltene Kredite \n\nQ/Jahr Art BetragBereich Ausgaben Einnahmen\n\nInvestitionen VerwaltungsvermögenGesamttotal 52'188'091 182'756\n\n0 Allgemeine Verwaltung 1'855'000 71'080\n\nVerwaltung020 695'000 71'080\n\nIT RZ, Host- und Backupsysteme5060.035 250'0001 520'000\nErneuerung\n\nF+L 05.04.23 GL 68\n\nZentrale Digital Signage Lösung5060.036 100'0001 100'000F+L\n\nUpgrade NEST-Steuern (NEST2020)5060.038 145'0001 401'000E+S 23.08.22 SR 398\n\nUmsetzung Digitalstrategie5890.010 200'0001 800'000F+L\n\nRückzahlungen Darlehen VV private Untern6250.000 1 -137'314 55'480F+L\n\nRückzahlungen Darlehen VV priv. Org. ohn6260.000 1 -129'400 15'600F+L\n\nVerwaltungsliegenschaften090 1'160'000\n\nStadthaus, Ersatz Heizanlage5030.161 1'000'0001 1'300'000F+L 1/2024 SR 1'230GAA08.02.23 GL 70\n\n05.09.23 SR 37\n\nStadthaus, Sanierung Vordach5030.162 160'0001 160'000F+L 1/2024 SR 160A\n\n1 Oeffentliche Sicherheit 776'000\n\nPolizei110 364'000\n\nParkleitsystem Areal Schluefweg5060.012 250'0001 250'000E+S\n\nSeite 269\n\n\n\nBudget 2024Institutionelle Gliederung\nInvestitionsrechnung\n\nStufeKredite bewilligt\n\nDatum Instanz Betrag\n\nGesamt-\nausgaben\n\nBudget 2024\n\nvorbehaltene Kredite \n\nQ/Jahr Art BetragBereich Ausgaben Einnahmen\n\nVerkehrsüberw. Fahrverbot Wallisellerstr5060.013 114'0001 114'000E+S\n\nFeuerwehr und Feuerpolizei140 220'000\n\nFeuerwehrgebäude, Ersatz Wärmeerzeugun5030.035 70'0001 970'000\nSanierung\n\nE+S 1/2024 GL 70GAP\n1/2025 GL 80GAP\n1/2026 SR 820GAA\n\nFeuerwehrgebäude, Ersatz Tore 2. Etappe5030.036 150'0001 150'000\nSanierung\n\nE+S 3/2024 GL 150A07.06.23 GL 22\n\nZivilschutz160 192'000\n\nZSA Hinterwiden, Instandstellung5030.024 80'0001 80'000E+S 1/2024 GL 80A\n\nZSO Hardwald, Zugfahrzeug 15060.013 56'0001 56'000E+S\n\nZSO Hardwald, Zugfahrzeug 25060.014 56'0001 56'000E+S\n\n2 Bildung 27'036'700\n\nSekundarstufe/BWS211 66'800\n\njährlich: Tablets für 1.Sekundar-SuS5060.000 66'8001 334'000B+K 2/2023 SR 67A\n\nSchulliegenschaften/-Anlagen217 26'969'900\n\nNägelimoos, Neubau Schulanlagen5030.017 26'000'0001 89'000'000B+K 20.06.18 GL 80\n\n05.11.18 SR 415\n\n17.03.20 SR 30\n\n03.11.20 GR 1'760\n\n15.05.22 U 78'410\n\nSeite 270\n\n\n\nBudget 2024Institutionelle Gliederung\nInvestitionsrechnung\n\nStufeKredite bewilligt\n\nDatum Instanz Betrag\n\nGesamt-\nausgaben\n\nBudget 2024\n\nvorbehaltene Kredite \n\nQ/Jahr Art BetragBereich Ausgaben Einnahmen\n\nHinterwiden, Hartplatz Instandstellung5030.048 30'0001 280'000B+K 2/2023 SR 250A\n1/2024 GL 30A\n\nPS Spitz, Turnhalle oben, Ersatz Belag5030.131 140'0001 140'000B+K 2/2024 GL 140A\n\nPS Spitz, Beleuchtung Schulzimmer 1.Et.5030.132 120'0001 120'000B+K 2/2024 GL 120A\n\nErneuerung Displaytechnologien alle Schu5060.013 541'2001 550'000B+K 1/2021 SR A\n\nErneuerung Videoüberwachung Schulanlage5060.014 20'0001 140'000B+K 3/2022 GL 50GAA\n2/2023 GL 70GAA\n1/2024 GL 20GAA\n\n21.12.22 GL 50\n\nHardwareanpassung an ICT-Konzept 2.25060.021 118'7001 118'700B+K\n\n3 Kultur und Freizeit 6'354'314 6'800\n\nKulturförderung300 120'000\n\nOrtsmuseum, Sanierung Leitungen5030.011 120'0001 120'000F+L 2/2024 GL 120GAA\n\nSport und Freizeit340 6'234'314 6'800\n\nStadion, Ersatz Sound-Anlage5030.114 80'0001 400'000F+S 3/2024 GL 80GAP\n1/2025 SR 320GAA\n\nStadion, Ers.  Deckenbelag Raucherzone5030.115 110'0001 110'000\nNord\n\nF+S 2/2023 GL 110GAA\n\nStadion, Umb. Räume EHC Kloten Sport AG5030.116 50'0001 250'000F+S 3/2024 GL 50P\n3/2025 SR 200A\n\nSeite 271\n\n\n\nBudget 2024Institutionelle Gliederung\nInvestitionsrechnung\n\nStufeKredite bewilligt\n\nDatum Instanz Betrag\n\nGesamt-\nausgaben\n\nBudget 2024\n\nvorbehaltene Kredite \n\nQ/Jahr Art BetragBereich Ausgaben Einnahmen\n\nZentrum Schluefweg, Neubau Energiezentra5030.172 4'400'0001 80'000'000\nWasseraufbereitung\n\nF+S 4/2023 SR 60'000GAA\n2/2024 U 20'000A\n\n25.05.21 SR 55\n\n06.07.21 SR 90\n\n09.11.21 SR 188\n\n21.12.21 SR 500\n\n01.11.22 GR 2'500\n\n23.05.23 SR 75\n\nZentr. Schluefw.,  San. Blockheizkraftw.5030.178 350'0001 350'000F+S 1/2024 GL 350GAA\n\nFreibad, Ersatz Holzroste5030.179 70'0001 70'000F+S 1/2023 GL 70GAA\n\nZentrum Schluefw., Beleuchtung Foyer5030.180 95'0001 95'000\nLED Konferenzzentrum\n\nF+S 2/2024 GL 95GAA\n\nStighag, Ersatz Schliessanlage5030.202 90'0001F+S 3/2024 GL 90GAA\n\nStighag, Umbau Beleuchtung auf LED5030.203 300'0001 300'000F+S 1/2024 GL 60P\n3/2024 SR 240A\n\nRuebisbachhalle, Ersatz Schnitzelheizung5060.270 689'3141 750'000F+S 12.01.22 GL 7\n\n07.06.22 SR 360\n\n23.05.23 SR 390\n\nRückzahlungen Darlehen VV priv. Org. ohn6260.000 1 -95'000 6'800F+L\n\n4 Gesundheit 326'077\n\nKranken- und Pflegeheime410 326'077\n\nKZU, Erhöhung Beteiligung5230.010 326'0771 2'934'697G+A 07.03.21 U 2'935\n\nSeite 272\n\n\n\nBudget 2024Institutionelle Gliederung\nInvestitionsrechnung\n\nStufeKredite bewilligt\n\nDatum Instanz Betrag\n\nGesamt-\nausgaben\n\nBudget 2024\n\nvorbehaltene Kredite \n\nQ/Jahr Art BetragBereich Ausgaben Einnahmen\n\n5 Soziale Wohlfahrt 4'315'000 54'876\n\nMachbarkeitsstudien, Projektwettbewerbe313\n\nPZ+SA Spitz, Energieerz.  Machbarkeit5030.114 1 330'000G+A 1/2023 SR 190P\n1/2024 SR 140P\n\n20.12.22 SR 190\n\nJugendschutz540 200'000\n\nNeuer Standort Jugendarbeit5030.010 200'0001 2'900'000E+S\n\nKinder- und Jugendheime / Horte, Krippen541 2'500'000\n\nNeubau Hort PS im Spitz5030.017 2'500'0001 4'390'000B+K 07.11.18 GL 20\n\n05.02.19 SR 500\n\n03.03.20 SR -349\n\n13.06.21 U 3'100\n\n21.03.23 SR 648\n\nSozialer Wohnungsbau560 54'876\n\nRückzahl. Darlehen an priv. Wohnungsbau6250.000 1 -1'097'520 54'876F+L\n\nAltersheime (Eigene)570 1'615'000\n\nPZ+SA Spitz, Neue Energieversorgung5030.115 500'0001 29'500'000G+A 3/2024 SR 500P\n3/2025 U 29'000A\n\nPZ Spitz, Bodenbeläge 2. Etappe5030.122 40'0001 100'000G+A 1/2022 GL 100A\n\nPZ Spitz, Erweiterungsbau5030.123 350'0001 10'150'000G+A 1/2024 SR 350P\n2/2025 U 9'800A\n\nSeite 273\n\n\n\nBudget 2024Institutionelle Gliederung\nInvestitionsrechnung\n\nStufeKredite bewilligt\n\nDatum Instanz Betrag\n\nGesamt-\nausgaben\n\nBudget 2024\n\nvorbehaltene Kredite \n\nQ/Jahr Art BetragBereich Ausgaben Einnahmen\n\nPZ Spitz, Sanierung Balkone5030.125 70'0001 405'000G+A 2/2023 SR 130GAA\n2/2024 SR 70GAA\n\n10.05.22 SR 210\n\n24.01.23 SR 170\n\nPZ Spitz, Ersatz Pflegenotrufanlage5030.130 90'0001 150'000G+A\n\nPZ Spitz, DLZ Umbau EG5030.132 100'0001 100'000G+A 4/2023 GL 100A\n\nPZ Spitz, Notstromaggregat5060.114 115'0001 285'000\nNeuanschaffung\n\nG+A 07.12.22 GL 167\n\nPZ Spitz/DLZ, Hospitaly-System5060.117 200'0001 250'000\nNeuanschaffung\n\nG+A 3/2023 GL 75P06.09.23 GL 75\n\nPZ Spitz, Bewohneradmin.software5060.118 150'0001 150'000G+A\n\n6 Verkehr 5'865'000\n\nGemeindestrassen620 5'615'000\n\nStrassensanierung Rahmenkredit5010.000 3'140'0001 14'215'000LR 1/2024 SR 1'600GAA\n2/2024 SR 740GAA\n3/2024 SR 500GAA\n4/2024 SR 300GAA\n\nLindenstrasse, Bereich Bahn-/Bushof5010.091 75'0001 5'410'000LR 1/2024 SR 75GAP\n1/2025 SR 200GAA\n1/2027 SR 150GAP\n1/2028 SR 5'000GAA\n\nGerlisbergstrasse, (- Bänikoner-/5010.140 1'900'0001 1'950'383\nBassersdorferstr.)\n\nLR 2/2024 SR 1'900GAA02.06.20 SR 121\n\nKalberweidweg, Objektschutz5010.154 150'0001 150'000LR 4/2023 SR 150GAA\n\nSeite 274\n\n\n\nBudget 2024Institutionelle Gliederung\nInvestitionsrechnung\n\nStufeKredite bewilligt\n\nDatum Instanz Betrag\n\nGesamt-\nausgaben\n\nBudget 2024\n\nvorbehaltene Kredite \n\nQ/Jahr Art BetragBereich Ausgaben Einnahmen\n\nGlatttalbahn, Strassen Anp./Erneuerung5010.201 50'0001 6'500'000LR 2/2024 SR 100GAP\n1/2025 SR 6'800GAA\n\nErsatz Kommunalfahrzeug5060.031 200'0001 825'000LR 3/2024 SR 200GAA\n3/2025 SR 50GAA\n3/2026 SR 55GAA\n3/2027 SR 50GAA\n\n15.04.20 GL 148\n\n08.05.22 GL 55\n\n07.06.23 GL 241\n\nBau von Elektroladestationen5060.032 100'0001 100'000LR 1/2024 SR 100A\n\nFuss-, Rad- und Reitwege621 250'000\n\nUnterführung Bhf Kloten, Radweg5010.220 250'0001 6'250'000LR 2/2024 SR 250P\n2/2025 SR 250P\n2/2026 U 5'750A\n\n7 Umwelt und Raumordnung 5'660'000 50'000\n\nAbwasserbeseitigung710 990'000 50'000\n\nKanalisations-Sanierungen Rahmenkredit5010.000 990'0001 5'280'000LR 1/2024 SR 890GAA\n2/2024 SR 100GAA\n\nAnschlussgebühren6100.100 1 -300'000 50'000LR\n\nGewässerunterhalt/-Verbauungen750 60'000\n\nHochwasserschutz Tüchelgraben5010.011 60'0001 560'000LR 1/2024 GL 60GAP\n1/2025 GL 50GAP\n1/2026 SR 450gaA\n\nSeite 275\n\n\n\nBudget 2024Institutionelle Gliederung\nInvestitionsrechnung\n\nStufeKredite bewilligt\n\nDatum Instanz Betrag\n\nGesamt-\nausgaben\n\nBudget 2024\n\nvorbehaltene Kredite \n\nQ/Jahr Art BetragBereich Ausgaben Einnahmen\n\nRaumordnung790 4'610'000\n\nStadtplatz, Bahnhofstr. und Marktgasse5810.020 4'610'0001 5'610'000LR 3/2023 SR 2'800A\n1/2024 SR 2'610A\n2/2024 SR 200A\n\n20.08.19 SR 160\n\n07.07.20 SR 69\n\n11.05.21 SR 87\n\n05.04.22 GR 844\n\n25.09.22 U 4'766\n\n21.06.23 GL 21\n\n04.07.23 SR 642\n\nInvestitionen FinanzvermögenGesamttotal 820'000\n\n9 Finanzen und Steuern 820'000\n\nLiegenschaften Finanzvermögen942 820'000\n\nKirchgasse 16/18/20/22, Sanierung7020.100 90'0001 4'800'000F+L 2/2024 GL 90P\n1/2025 SR 350P\n2/2026 U 4'340A\n\nMFH Schaffhauserstr. 136, Neue Wärme-7020.103 730'0001 850'000\nerzeugung\n\nF+L 1/2024 SR 730GAA09.11.22 GL 65\n\n08.03.23 GL 55\n\nSeite 276\n\n\n\nBudget 2024Institutionelle Gliederung\nInvestitionsrechnung\n\nStufeKredite bewilligt\n\nDatum Instanz Betrag\n\nGesamt-\nausgaben\n\nBudget 2024\n\nvorbehaltene Kredite \n\nQ/Jahr Art BetragBereich Ausgaben Einnahmen\n\nVerwendete Abkürzungen: Bereiche:Instanzen:\n\nKredit-Arten:\n\nGA Gebundene Ausgabe\n\nA U Antrag Urne gestellt\n\nAGR Antrag StR an GR gestellt\n\nGL Geschäftsleitung\n\nGR Gemeinderat\n\nRV RessortvorsteherIn\n\nSB Schulbehörde\n\nSR Stadtrat\n\nU Urne\n\nB+K Bildung + Kind\n\nE+S Einwohnerd., Soz. + Sicherheit\n\nF+L Finanzen + Logistik\n\nF+S Freizeit + Sport\n\nG+A Gesundheit + Alter\n\nLR Lebensraum\n\nVDir Verwaltungsdirektion\n\nA Ausführungskredit\n\nP Projektierungskredit\n\nSeite 277\n\n\n\nSeite 278\n\n\n\nAnhang zum Budget\n\nSeite 279\n\n\n\nAnhang\n\nAbschreibungen und Wertberichtigungen des Verwaltungsvermögens\n\nFunktion Aufgabenbereich Sachkonto Budget Budget Rechnung\n2024 2023 2022\n\n0210 Finanz- und Steuerverwaltung 3320.00 46'400.00\n0220 Allgemeine Dienste, übrige 3300.60 184'900.00 230'900.00 143'752.62\n0220 Allgemeine Dienste, übrige 3320.00 60'000.00 20'000.00\n0290 Verwaltungsliegenschaften, übrige 3300.40 151'600.00 144'100.00 143'553.65\n1110 Polizei 3300.60 82'500.00 69'300.00 23'082.75\n1120 Verkehrssicherheit 3300.60 14'300.00\n1500 Feuerwehr 3300.40 109'900.00 106'900.00 68'894.42\n1500 Feuerwehr 3300.60 20'500.00 23'200.00 15'963.31\n1500 Feuerwehr 3660.40 44.62\n1610 Militärische Verteidigung 3300.40 6'000.00 6'000.00 5'974.01\n1620 Zivilschutz 3300.40 6'400.00 5'000.00 6'360.98\n1621 Ziviler Gemeindeführungsstab 3300.40 4'400.00 4'400.00 4'435.17\n1629 Regionale Zivilschutzorganisation 3300.60 35'500.00 20'400.00 21'509.40\n2110 Kindergarten 3300.40 24'800.00 34'100.00 34'071.61\n2110 Kindergarten 3300.60 8'043.80\n2130 Sekundarstufe 3300.60 34'700.00 18'000.00\n2170 Schulliegenschaften 3300.30 18'500.00 17'000.00 4'479.87\n2170 Schulliegenschaften 3300.40 2'344'100.00 2'307'100.00 2'249'860.69\n2170 Schulliegenschaften 3300.60 542'400.00 458'000.00 649'850.39\n2180 Tagesbetreuung 3300.40 82'700.00\n2180 Tagesbetreuung 3300.60 16'300.00\n2191 Schulverwaltung 3320.00 22'500.00 22'500.00 22'517.10\n2200 Sonderschulen 3640.40 41'200.00 -45'785.00\n3110 Museen und bildende Kunst 3300.40 6'000.00\n3410 Sport 3300.10 1'200.00 1'200.00 1'209.45\n3410 Sport 3300.30 329'300.00 326'600.00 323'959.76\n3410 Sport 3300.40 1'720'500.00 1'721'100.00 715'684.92\n3410 Sport 3300.60 373'400.00 249'100.00 147'717.56\n3410 Sport 3640.60 0.00 54'900.00 -159'090.00\n3420 Freizeit 3300.30 5'900.00 5'900.00 5'908.78\n3420 Freizeit 3300.40 37'000.00 39'900.00 35'936.11\n3420 Freizeit 3660.20 0.11\n\nSeite 280\n\n\n\n4120 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 3300.40 478'000.00 481'500.00 417'154.87\n4120 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 3300.60 73'000.00 58'100.00 19'514.60\n4120 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 3320.00 98'000.00 68'000.00\n4220 Rettungsdienste 3300.40 6'400.00 6'400.00 6'358.21\n4310 Alkohol- und Drogenprävention 3300.40 7'000.00 7'000.00 6'972.57\n5340 Wohnen im Alter (ohne Pflege) 3300.40 28'700.00 28'700.00 28'656.60\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 3300.40 121'200.00 114'500.00 6'784.66\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 3300.60 36'800.00 16'300.00\n5600 Sozialer Wohnungsbau 3300.40 11'900.00 4'800.00 11'886.75\n5730 Asylwesen 3300.40 416'100.00 104'900.00 104'855.07\n6150 Gemeindestrassen 3300.10 2'122'000.00 1'274'800.00 1'177'472.72\n6150 Gemeindestrassen 3300.30 24'700.00 24'700.00 24'666.53\n6150 Gemeindestrassen 3300.40 18'100.00 17'500.00 17'524.90\n6150 Gemeindestrassen 3300.60 44'100.00 51'000.00 30'766.85\n6150 Gemeindestrassen 3660.10 6'300.00 6'300.00 6'329.28\n6190 Strassen, übriges 3300.40 11'500.00 12'500.00\n6190 Strassen, übriges 3300.60 12'500.00\n6210 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur 3300.10 49'000.00 29'100.00 41'161.71\n6210 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur 3300.30 48'200.00 48'800.00 48'170.16\n7201 Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) 3300.30 154'700.00 129'500.00 60'340.42\n7201 Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) 3320.90 7'300.00 12'500.00 23'746.34\n7301 Abfallwirtschaft (Gemeindebetrieb) 3300.30 32'600.00 32'600.00 33'896.54\n7710 Friedhof und Bestattung 3300.30 50'800.00 51'600.00 51'569.16\n7710 Friedhof und Bestattung 3300.40 38'800.00 41'000.00 30'911.93\n7900 Raumordnung 3300.30 290'500.00 85'900.00 83'374.38\n8200 Forstwirtschaft, Hauptbetrieb 3300.30 6'400.00 6'400.00 6'447.15\n8200 Forstwirtschaft, Hauptbetrieb 3300.40 15'100.00 15'100.00 15'140.02\n8200 Forstwirtschaft, Hauptbetrieb 3300.50 5'400.00 5'300.00 5'350.62\n8200 Forstwirtschaft, Hauptbetrieb 3300.60 17'300.00 24'700.00\n8300 Jagd und Fischerei 3300.60 12'700.00 12'700.00 12'725.50\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 3300.30 -100.00 -100.00 -113.32\n\nTotal 10'427'700.00 8'797'900.00 6'699'600.30\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 33xx 10'421'400.00 8'695'500.00 6'898'101.29\nWertberichtigungen Darlehen 364x 0.00 96'100.00 -204'875.00\nWertberichtigungen Beteiligungen 365x 0.00 0.00 0.00\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 366x 6'300.00 6'300.00 6'374.01\n\nAufwand für Abschreibungen und Wertberichtigungen 10'427'700.00 8'797'900.00 6'699'600.30\n\nSeite 281\n\n\n\nAnhang\n\nBudget Budget Rechnung\n2024 2023 2022\n\nAnzahl Einwohner 21'600 21'350                 20'716                 \nSteuerfuss 103% 103% 103%\nSteuerkraft pro Einwohner (eigene Berechnung) 5'282 5173 6129 * Richtwerte\n\n> 100 % ideal\n\n80 - 100 % gut bis vertretbar\n\n50 - 80 % problematisch\n\nkann. < 50 % ungenügend\n\n0 - 4 % gut\n\n4 - 9 % genügend\n\n> 9 % schlecht\n\ngebunden ist.\n\n< 100 % gut\n\n100 - 150 % genügend\n\n> 150 % schlecht\n\n< 0 Fr. Nettovermögen\n\n1 - 1'000 Fr. geringe Verschuldung\n\n1'001 - 2'500 Fr. mittlere Verschuldung\n\n2'501 - 5'000 Fr. hohe Verschuldung\n\n> 5'000 Fr. sehr hohe Verschuldung\n\n* Quelle: Gemeindeamt des Kantons Zürich\n\n-0.2%\n\n-46%\n\n-2'933\n\nFinanzkennzahlen\n\nSelbstfinanzierungsgrad 35%73%\n\nAnteil der Nettoinvestitionen, der aus eigenen Mitteln finanziert werden\n\n147%\n\nZinsbelastungsanteil -0.1%-0.2%\n\nAnteil des laufenden Ertrags, welcher durch den Nettozinsaufwand\n\nAnteil der direkten Steuern der natürlichen und juristischen Personen,\n\nNettoverschuldungsquotient -23%\n\nVerschuldung pro Einwohnerin und Einwohner in Franken.\n\n-38%\n\nNettoschuld I pro Einwohnerin und Einwohner -1'242-2'056\n\nder erforderlich wäre, um die Nettoschuld abzutragen.\n\nSeite 282\n\n\n\nAnhang\n\nKontenplan (HRM2 Sachkonten)\nmit vollständigen Bezeichnungen und mit Erläuterungen\n\nSeite 283\n\n\n\n30 Personalaufwand Aufwand der für das eigene Personal und die Behördenmitglieder geleistet wird sowie Leistungen an das inaktive Personal \nund für temporäre Anstellungen.\n\n300 Behörden und Kommissionen Durch ein Wahlorgan oder eine zuständige Amtsstelle gewählte Gremien.\n\n3000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an \nBehörden und Kommissionen\n\nEntschädigungen sowie Tag- und Sitzungsgelder an Behörden- und Kommissionsmitglieder. Reisekosten und andere \nSpesen (Kostenersatz) auf Konto 3170 Reisekosten und Spesen erfassen.\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \nKommissionen\n\nEntschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden- und Kommissionsmitglieder.\n\n3001 Vergütungen an Behörden und Kommissionen (nicht \nzum massgebenden Lohn gehörend)\n\nVergütungen für Verrichtungen, die nicht als massgebenden Lohn gewertet werden. Reisekosten und andere Spesen \n(Kostenersatz) auf Konto 3170 Reisekosten und Spesen erfassen.\n\n3001.00 Vergütungen an Behörden und Kommissionen (nicht zum \nmassgebenden Lohn gehörend)\n\nVergütungen an Behörden- und Kommissionsmitglieder für Verrichtungen, die nicht als massgebenden Lohn gewertet \nwerden.\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Im Anstellungsverhältnis beschäftigtes Personal, welches dem Personalrecht des öffentlichen Gemeinwesens unterstellt ist.\n\n3010 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Löhne inkl. Überstundenzuschläge an das Verwaltungs- und Betriebspersonal. Nur Löhne und Lohnbestandteile bzw. \nLohnzuschläge. Zulagen siehe Sachgruppe 304.\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Löhne an das Verwaltungs- und Betriebspersonal inkl. zeitlich befristete Anstellungsverhältnisse. Zulagen unter Sachgruppe \n304 erfassen.\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals Aufwandminderungskonto. Taggelder von Kranken- und Unfallversicherungen, Erwerbsersatz, Mutterschaftsentschädigung \nder Ausgleichskasse.\n\n302 Löhne der Lehrpersonen Im Anstellungsverhältnis stehende Lehrpersonen.\n\n3020 Löhne der Lehrpersonen Löhne der Lehrpersonen, Vikariate, Dozenten, Professuren aller Schulstufen. Nur Löhne und Lohnbestandteile bzw. \nLohnzuschläge. Zulagen siehe Sachgruppe 304.\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen Löhne der Lehrpersonen, Vikariate, Dozenten, Professuren aller Schulstufen inkl. zeitlich befristete Anstellungsverhältnisse. \nNur Löhne und Lohnbestandteile bzw. Lohnzuschläge. Zulagen siehe Sachgruppe 304.\n\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen Aufwandminderungskonto. Taggelder von Kranken- und Unfallversicherungen, Erwerbsersatz, Mutterschaftsentschädigung \nder Ausgleichskasse.\n\n303 Temporäre Arbeitskräfte Von Arbeitsvermittlern zur Verfügung gestellte Arbeitskräfte.\n\n3030 Temporäre Arbeitskräfte Entschädigungen an Arbeitsvermittler (Dritte) und an Private im Auftragsverhältnis (selbständigerwerbende), für welche AHV \nabzurechnen ist. Löhne bei zeitlich befristeten Anstellungsverhältnissen unter Sachgruppe 301 oder 302 erfassen.\n\n3030.00 Entschädigungen für temporäre Arbeitskräfte Entschädigungen an Arbeitsvermittler (Dritte) und an Private im Auftragsverhältnis (selbständigerwerbende), für welche AHV \nabzurechnen ist. Löhne bei zeitlich befristeten Anstellungsverhältnissen unter Sachgruppe 301 oder 302 erfassen.\n\n304 Zulagen Zulagen auf gesetzlicher Basis oder für zusätzliche Verrichtungen, besondere Arbeitserschwernisse oder ähnliches. Zulagen \nkönnen unter Umständen AHV/IV/EO-ALV pflichtig sein.\n\n3040 Kinder- und Ausbildungszulagen   Nur für Kinder- und Ausbildungszulagen zu Lasten des öffentlichen Gemeinwesens.Von der Familienausgleichskasse \n(SVA) vergütete Kinder- und Ausbildungszulagen über ein Kontokorrentkonto in der Bilanz abwickeln.\n\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen Kinder- und Ausbildungszulagen an das Personal (zu Lasten des Gemeinwesens).\n\n3042 Verpflegungszulagen Zulagen für auswärtige Verpflegung im Sinne eines Lohnbestandteils bzw. einer Lohnergänzung. Kostenersatz von \nVerpflegungsauslagen unter Sachgruppe 3170 Reisekosten und Spesen erfassen.\n\nSeite 284\n\n\n\n3042.00 Verpflegungszulagen Zulagen für auswärtige Verpflegung im Sinne eines Lohnbestandteils bzw. einer Lohnergänzung. Kostenersatz von \nVerpflegungsauslagen unter Sachgruppe 3170 Reisekosten und Spesen erfassen.\n\n3043 Wohnungszulagen Zulagen für Wohnzwecke im Sinne eines Lohnbestandteils bzw. einer Lohnergänzung; Wohnortszulagen.\n\n3043.00 Wohnungszulagen Zulagen für Wohnzwecke im Sinne eines Lohnbestandteils bzw. einer Lohnergänzung; Wohnortszulagen.\n\n3049 Übrige Zulagen Andere Zulagen im Sinne eines Lohnbestandteils bzw. einer Lohnergänzung für dienstliche Verrichtungen wie Stundenplaner-\nZulagen, Gefahren-Zulagen, Schicht-Zulagen, Kleider-Entschädigungen, etc.\n\n3049.00 Übrige Zulagen Andere Zulagen im Sinne eines Lohnbestandteils bzw. einer Lohnergänzung für dienstliche Verrichtungen wie Stundenplaner-\nZulagen, Gefahren-Zulagen, Schicht-Zulagen, Kleider-Entschädigungen, etc.\n\n305 Arbeitgeberbeiträge (AG) Arbeitgeberbeiträge an Sozial- und Personalversicherungen.\n\n3050 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an die öffentlichen Sozialversicherungen AHV, IV, EO, ALV inkl. Verwaltungskostenanteil (ohne FAK-\nBeiträge).\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an die öffentlichen Sozialversicherungen AHV, IV, EO, ALV inkl. Verwaltungskostenanteil (ohne FAK-\nBeiträge).\n\n3050.09 Erstattung von AG-Beiträgen AHV, IV, EO, ALV, \nVerwaltungskosten\n\nAufwandminderungskonto. Rückerstattungen von Arbeitgeberbeiträgen an die öffentlichen Sozialversicherungen AHV, IV, \nEO, ALV inkl. Verwaltungskostenanteil (ohne FAK-Beiträge).\n\n3052 AG-Beiträge an Pensionskassen Arbeitgeberbeiträge an Pensionskassen.\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen Arbeitgeberbeiträge an Pensionskassen.\n\n3053 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-\nHaftpflichtversicherungen\n\nArbeitgeberbeiträge an die obligatorischen Unfallversicherungen (SUVA oder Privatversicherer) sowie an \nNichtberufsunfallversicherungen, wenn der Arbeitgeber sich an der Prämie beteiligt. Personal-Haftpflichtversicherungen.\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen Arbeitgeberbeiträge an die obligatorischen Unfallversicherungen (SUVA oder Privatversicherer) sowie an \nNichtberufsunfallversicherungen, wenn der Arbeitgeber sich an der Prämie beteiligt. Personal-Haftpflichtversicherungen.\n\n3054 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse Arbeitgeberbeiträge an Familienausgleichskasse.\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse Arbeitgeberbeiträge an Familienausgleichskasse.\n\n3055 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen.\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen.\n\n3056 AG-Beiträge an Krankenkassenprämien Arbeitgeberbeiträge an Krankenkassenprämien.\n\n3056.00 AG-Beiträge an Krankenkassenprämien Arbeitgeberbeiträge an Krankenkassenprämien.\n\n3059 Übrige AG-Beiträge Arbeitgeberbeiträge an übrige Sozial- und Vorsorgeversicherungen.\n\n3059.00 Übrige AG-Beiträge Arbeitgeberbeiträge an übrige Sozial- und Vorsorgeversicherungen.\n\n306 Arbeitgeberleistungen Leistungen an inaktives Personal (Ruhegehälter, Renten, Teuerungszulagen auf Renten etc.).\n\n3060 Ruhegehälter Vom öffentlichen Gemeinwesen getragene Altersleistungen.\n\n3060.00 Ruhegehälter Vom öffentlichen Gemeinwesen getragene Altersleistungen.\n\n3061 Renten oder Rentenanteile Vom öffentlichen Gemeinwesen getragene Altersleistungen.\n\n3061.00 Renten oder Rentenanteile Vom öffentlichen Gemeinwesen getragene Altersleistungen.\n\nSeite 285\n\n\n\n3062 Teuerungszulagen auf Renten und Rentenanteilen Vom öffentlichen Gemeinwesen getragene Altersleistungen.\n\n3062.00 Teuerungszulagen auf Renten und Rentenanteilen Vom öffentlichen Gemeinwesen getragene Altersleistungen.\n\n3063 Unfallrenten und Rentenablösungen Vom öffentlichen Gemeinwesen getragene Renten und Rentenablösungen.\n\n3063.00 Unfallrenten und Rentenablösungen Vom öffentlichen Gemeinwesen getragene Renten und Rentenablösungen.\n\n3064 Überbrückungsrenten Überbrückungsrenten für fehlende AHV bei vorzeitig Pensionierten bis zum Erreichen des Pensionsalters.\n\n3064.00 Überbrückungsrenten Überbrückungsrenten für fehlende AHV bei vorzeitig Pensionierten bis zum Erreichen des Pensionsalters.\n\n3069 Übrige Arbeitgeberleistungen Übrige Arbeitgeberleistungen an inaktives Personal.\n\n3069.00 Übrige Arbeitgeberleistungen Übrige Arbeitgeberleistungen an inaktives Personal.\n\n309 Übriger Personalaufwand\n\n3090 Aus- und Weiterbildung des Personals Schulungs-, Ausbildungs- und Weiterbildungskosten für die Personalschulung. Kostenbeiträge an Studienaufenthalte und \nStudienreisen des Personals, Honorare an externe Referenten und Kursleiter.\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals Schulungs-, Ausbildungs- und Weiterbildungskosten für die Personalschulung. Kostenbeiträge an Studienaufenthalte und \nStudienreisen des Personals, Honorare an externe Referenten und Kursleiter.\n\n3091 Personalwerbung Kosten der Personalrekrutierung, wie Inserate, Reisespesen der Bewerber, Stellenvermittler, Assessments, grafologische \nund andere Gutachten.\n\n3091.00 Personalwerbung Kosten der Personalrekrutierung, wie Inserate, Reisespesen der Bewerber, Stellenvermittler, Assessments, grafologische \nund andere Gutachten.\n\n3099 Übriger Personalaufwand Personalanlässe, Personalausflüge, Beiträge an Personalvereinigungen, Geschenke an das Personal (nicht DAG), \nvertrauensärztliche Untersuchungen, Vergünstigungen für Reiseschecks.\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand Personalanlässe, Personalausflüge, Beiträge an Personalvereinigungen, Geschenke an das Personal (nicht DAG), \nvertrauensärztliche Untersuchungen, Vergünstigungen für Reiseschecks.\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand\n\n310 Material- und Warenaufwand Aufwand für die Beschaffung von Konsumgütern, die vom öffentlichen Gemeinwesen in der betreffenden Rechnungsperiode \nverbraucht werden.\n\n3100 Büromaterial Verbrauchsmaterial für das Büro und die Verwaltungsaufgaben, einschliesslich Verbrauchsmaterial der Büroinformatik.\n\n3100.00 Büromaterial Verbrauchsmaterial für das Büro und die Verwaltungsaufgaben, einschliesslich Verbrauchsmaterial der Büroinformatik.\n\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Betriebs-, Verbrauchs- und Produktionsmaterialien; Materialien für den baulichen und betrieblichen Unterhalt von \nLiegenschaften des Verwaltungsvermögens, die das eigene Personal verarbeitet; Treibstoffe, Waren und Gegenstände für \nden Wiederverkauf ausser \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Betriebs-, Verbrauchs- und Produktionsmaterialien; Materialien für den baulichen und betrieblichen Unterhalt von \nLiegenschaften des Verwaltungsvermögens, die das eigene Personal verarbeitet; Treibstoffe, Waren und Gegenstände für \nden Wiederverkauf ausser \n\n3102 Drucksachen, Publikationen Druck- und Kopierkosten für Publikationen oder zum internen Gebrauch, Amtsblatt und andere Anzeiger des öffentlichen \nGemeinwesens, Werbe- und PR-Broschüren, Buchbinder, Fachpublikationen, Submissionsinserate und Wettbewerbs- \nAusschreibungen, Personalzeitu\n\nSeite 286\n\n\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen Druck- und Kopierkosten für Publikationen oder zum internen Gebrauch, Amtsblatt und andere Anzeiger des öffentlichen \nGemeinwesens, Werbe- und PR-Broschüren, Buchbinder, Fachpublikationen, Submissionsinserate und Wettbewerbs- \nAusschreibungen, Personalzeitu\n\n3103 Fachliteratur, Zeitschriften Fachbücher, Fachzeitschriften, Zeitungen, Newsletter, Adressbücher, Gesetzessammlungen, Karten, Normblätter, Pläne, \nAnschaffungen von Büchern, Heften, Zeitschriften etc. für Bibliotheken.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften Fachbücher, Fachzeitschriften, Zeitungen, Newsletter, Adressbücher, Gesetzessammlungen, Karten, Normblätter, Pläne, \nAnschaffungen von Büchern, Heften, Zeitschriften etc. für Bibliotheken.\n\n3104 Lehrmittel Verbrauchsmaterial für Unterricht und Forschung.\n\n3104.00 Lehrmittel Verbrauchsmaterial für Unterricht und Forschung.\n\n3105 Lebensmittel Lebensmittel und Zutaten, Getränke, Nahrungsmittel für die Herstellung von Mahlzeiten oder für den Wiederverkauf.\n\n3105.00 Lebensmittel Lebensmittel und Zutaten, Getränke, Nahrungsmittel für die Herstellung von Mahlzeiten oder für den Wiederverkauf.\n\n3106 Medizinisches Material Arzneien, Medikamente, Verbandmaterial, medizinisches Verbrauchsmaterial.\n\n3106.00 Medizinisches Material Arzneien, Medikamente, Verbandmaterial, medizinisches Verbrauchsmaterial.\n\n3109 Übriger Material- und Warenaufwand Verbrauchsmaterial, das nicht Sachgruppen 3100 bis 3106 zugeordnet werden kann.\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand Verbrauchsmaterial, das nicht Sachgruppen 3100 bis 3106 zugeordnet werden kann.\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen Anschaffung von Mobilien, Geräten, Fahrzeugen, Informatik-Geräten.\n\n3110 Anschaffung Büromöbel und -geräte Anschaffung von Büromöbeln, Bürogeräten, Büromaschinen (ohne Computer, Drucker etc.), Kopiergeräten, Reprogeräten.\n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte Anschaffung von Büromöbeln, Bürogeräten, Büromaschinen (ohne Computer, Drucker etc.), Kopiergeräten, Reprogeräten.\n\n3111 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nAnschaffung von Apparaten, Fahrzeugen aller Art, Maschinen, Gerätschaften, Werkzeugen.\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge Anschaffung von Apparaten, Fahrzeugen aller Art, Maschinen, Gerätschaften, Werkzeugen.\n\n3112 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge Anschaffung von Dienstkleidern, Uniformen, Bekleidung für betreute Personen und Patienten, Vorhänge, Bettwäsche, \nTischwäsche.\n\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge Anschaffung von Dienstkleidern, Uniformen, Bekleidung für betreute Personen und Patienten, Vorhänge, Bettwäsche, \nTischwäsche.\n\n3113 Anschaffung Hardware Anschaffung von IT-Geräten und Apparate, Peripheriegeräten, Drucker, Netzwerk-Komponenten, Ersatzteile.\n\n3113.00 Anschaffung Hardware Anschaffung von IT-Geräten und Apparate, Peripheriegeräten, Drucker, Netzwerk-Komponenten, Ersatzteile.\n\n3115 Anschaffung Viehhabe Anschaffung und Aufzucht von Klein- und Grossvieh.\n\n3115.00 Anschaffung Viehhabe Anschaffung und Aufzucht von Klein- und Grossvieh.\n\n3116 Anschaffung medizinische Geräte und Instrumente Anschaffung von medizinischen Geräten und Instrumenten, medizinischem Besteck.\n\n3116.00 Anschaffung medizinische Geräte und Instrumente Anschaffung von medizinischen Geräten und Instrumenten, medizinischem Besteck.\n\n3118 Anschaffung immaterielle Anlagen Entwicklung und Anschaffung von Software, Lizenzen.\n\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen Entwicklung und Anschaffung von Software, Lizenzen.\n\nSeite 287\n\n\n\n3119 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen Anschaffung von Mobilien, die nicht Sachgruppen 3110 bis 3118 zugeordnet werden können.\n\n3119.00 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen Anschaffung von Mobilien, die nicht Sachgruppen 3110 bis 3118 zugeordnet werden können.\n\n312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften \nVerwaltungsvermögen\n\nFür Liegenschaften des Verwaltungsvermögens (eigene oder gemietete). Für Liegenschaften des Finanzvermögens siehe \nSachgruppe 3439.\n\n3120 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV Heizmaterial, Energie, Strom, Gas, Wasser, Abwasser, Meteorwasser, Kehrichtgebühren (für Liegenschaften des \nVerwaltungsvermögens).\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV Heizmaterial, Energie, Strom, Gas, Wasser, Abwasser, Meteorwasser, Kehrichtgebühren (für Liegenschaften des \nVerwaltungsvermögens).\n\n313 Dienstleistungen und Honorare\n\n3130 Dienstleistungen Dritter Sämtliche Dienstleistungen, die nicht durch eigenes Personal erbracht werden und die nicht Sachgruppen 3131 bis 3139 \nzugeordnet werden können; u.a. Telefon und Kommunikation, Kabelnetzgebühren, Post- und Bankspesen, Mitglieder- und \nVerbandsbeiträge [Gönne\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter Sämtliche Dienstleistungen, die nicht durch eigenes Personal erbracht werden und die nicht Sachgruppen 3131 bis 3139 \nzugeordnet werden können; u.a. Telefon und Kommunikation, Kabelnetzgebühren, Post- und Bankspesen, Mitglieder- und \nVerbandsbeiträge [Gönne\n\n3131 Planungen und Projektierungen Dritter Planungs- und Projektierungskosten Dritter für Bauvorhaben.\n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter Planungs- und Projektierungskosten Dritter für Bauvorhaben.\n\n3132 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nExterne Berater und Fachexperten, Gutachter, Spezialisten von Drittfirmen oder Selbständigerwerbende (Nicht temporäre \nArbeitskräfte).\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. Externe Berater und Fachexperten, Gutachter, Spezialisten von Drittfirmen oder Selbständigerwerbende (Nicht temporäre \nArbeitskräfte).\n\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand Nutzung von externen Rechenzentren (outsourcing), Server-Hosting, Nutzung Web-Server in fremdem Rechenzentrum, u.a.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand Nutzung von externen Rechenzentren (outsourcing), Server-Hosting, Nutzung Web-Server in fremdem Rechenzentrum, u.a.\n\n3134 Sachversicherungsprämien Gebäudeversicherungsprämien für Liegenschaften des Verwaltungsvermögens, Kaskoversicherungsprämien für \nDienstfahrten mit dem Privatfahrzeug, Viehversicherung, Hagelversicherung, Diebstahl- und Einbruchversicherung, \nGebäudeeigentümerhaftpflichtversicherung\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien Gebäudeversicherungsprämien für Liegenschaften des Verwaltungsvermögens, Kaskoversicherungsprämien für \nDienstfahrten mit dem Privatfahrzeug, Viehversicherung, Hagelversicherung, Diebstahl- und Einbruchversicherung, \nGebäudeeigentümerhaftpflichtversicherung\n\n3135 Dienstleistungsaufwand für Personen in Obhut Arbeitsentgelte für Patienten in Kliniken und für Gefangene und Anstaltsinsassen, Pekulium; Krankenkassenprämien, Arzt- \nund Zahnarztkosten für Gefangene, Asylbewerber etc.\n\n3135.00 Dienstleistungsaufwand für Personen in Obhut Arbeitsentgelte für Patienten in Kliniken und für Gefangene und Anstaltsinsassen, Pekulium; Krankenkassenprämien, Arzt- \nund Zahnarztkosten für Gefangene, Asylbewerber etc.\n\n3136 Honorare privatärztlicher Tätigkeit Anteil des Arztes und des Personals am Honorar aus privatärztlicher Behandlung.\n\n3136.00 Honorare privatärztlicher Tätigkeit Anteil des Arztes und des Personals am Honorar aus privatärztlicher Behandlung.\n\n3137 Steuern und Abgaben Verkehrsabgaben für Dienstfahrzeuge, Alkoholsteuer, Stempelabgaben, MWST-Ablieferung bei Pauschalsatzmethode.\n\n3137.00 Steuern und Abgaben Verkehrsabgaben für Dienstfahrzeuge, Alkoholsteuer, Stempelabgaben, MWST-Ablieferung bei Pauschalsatzmethode.\n\nSeite 288\n\n\n\n3138 Kurse, Prüfungen und Beratungen Vom öffentlichen Gemeinwesen durchgeführte Kurse, Weiterbildungsangebote, Fachprüfungen, Fähigkeitsprüfungen, \nFeuerwehrausbildung, Wildhüterkurse.\n\n3138.00 Kurse, Prüfungen und Beratungen Vom öffentlichen Gemeinwesen durchgeführte Kurse, Weiterbildungsangebote, Fachprüfungen, Fähigkeitsprüfungen, \nFeuerwehrausbildung, Wildhüterkurse.\n\n3139 Lehrlingsprüfungen Gewerbliche und Kaufmännische Lehrlings- und Lehrabschlussprüfungen; übrige Dienstleistungen unter Sachgruppe 3130 \nerfassen.\n\n3139.00 Lehrlingsprüfungen Gewerbliche und Kaufmännische Lehrlings- und Lehrabschlussprüfungen; übrige Dienstleistungen unter Sachgruppe 3130 \nerfassen.\n\n314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt Baulicher und betrieblicher Unterhalt von Liegenschaften des Verwaltungsvermögens.\n\n3140 Unterhalt an Grundstücken Unterhalt von Grundstücken wie Parkanlagen, Plätze, Biotope; alle Anlagen, die in Sachgruppe 1400 bilanziert sind.\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken Unterhalt von Grundstücken wie Parkanlagen, Plätze, Biotope; alle Anlagen, die in Sachgruppe 1400 bilanziert sind.\n\n3141 Unterhalt Strassen/Verkehrswege Unterhalt von dem allgemeinen Verkehr geöffneten Strassen/Verkehrswegen; alle Anlagen, die in Sachgruppe 1401 \nbilanziert sind.\n\n3141.00 Unterhalt Strassen/Verkehrswege Unterhalt von dem allgemeinen Verkehr geöffneten Strassen/Verkehrswegen; alle Anlagen, die in Sachgruppe 1401 \nbilanziert sind.\n\n3142 Unterhalt Wasserbau Gewässerunterhalt, Ufer- und Böschungspflege, Unterhalt von Wasserbauten, See- und Gewässerreinigung; alle Anlagen, \ndie in Sachgruppe 1402 bilanziert sind.\n\n3142.00 Unterhalt Wasserbau Gewässerunterhalt, Ufer- und Böschungspflege, Unterhalt von Wasserbauten, See- und Gewässerreinigung; alle Anlagen, \ndie in Sachgruppe 1402 bilanziert sind.\n\n3143 Unterhalt übrige Tiefbauten Unterhalt der übrigen Tiefbauten, Kanalisation, Werk- und Wasserleitungen; Unterhalt aller Anlagen, die in Sachgruppe 1403 \nbilanziert sind.\n\n3143.00 Unterhalt übrige Tiefbauten Unterhalt der übrigen Tiefbauten, Kanalisation, Werk- und Wasserleitungen; Unterhalt aller Anlagen, die in Sachgruppe 1403 \nbilanziert sind.\n\n3144 Unterhalt Hochbauten, Gebäude Unterhalt von Gebäuden und Einrichtungen, die in Sachgruppe 1404 bilanziert sind.\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude Unterhalt von Gebäuden und Einrichtungen, die in Sachgruppe 1404 bilanziert sind.\n\n3145 Unterhalt Wald Unterhalt der Waldungen, die in Sachgruppe 1405 bilanziert sind.\n\n3145.00 Unterhalt Wald Unterhalt der Waldungen, die in Sachgruppe 1405 bilanziert sind.\n\n3149 Unterhalt übrige Sachanlagen Unterhalt der Sachanlagen, die in Sachgruppe 1409 bilanziert sind.\n\n3149.00 Unterhalt übrige Sachanlagen Unterhalt der Sachanlagen, die in Sachgruppe 1409 bilanziert sind.\n\n315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen Unterhalt von Mobilien und immateriellen Anlagen des Verwaltungsvermögens.\n\n3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte Unterhalt von Büromöbeln, Bürogeräten, Büromaschinen (ohne Computer, Drucker etc.), Kopiergeräten, Reprogeräten.\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte Unterhalt von Büromöbeln, Bürogeräten, Büromaschinen (ohne Computer, Drucker etc.), Kopiergeräten, Reprogeräten.\n\n3151 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nUnterhalt von Apparaten, Fahrzeugen aller Art, Maschinen, Gerätschaften, Werkzeugen.\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge Unterhalt von Apparaten, Fahrzeugen aller Art, Maschinen, Gerätschaften, Werkzeugen.\n\n3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) Unterhalt von IT-Geräten und Apparaten, Peripheriegeräten, Druckern, Netzwerk-Komponenten, Ersatzteilen.\n\nSeite 289\n\n\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) Unterhalt von IT-Geräten und Apparaten, Peripheriegeräten, Druckern, Netzwerk-Komponenten, Ersatzteilen.\n\n3156 Unterhalt medizinische Geräte und Instrumente Unterhalt von medizinischen Geräten und Instrumenten, medizinischem Besteck.\n\n3156.00 Unterhalt medizinische Geräte und Instrumente Unterhalt von medizinischen Geräten und Instrumenten, medizinischem Besteck.\n\n3158 Unterhalt immaterielle Anlagen Unterhalt von Software (Service-Verträge, Patches, Service-Packs, Up-Grades etc.). Release-Wechsel gelten als \nAnschaffung.\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen Unterhalt von Software (Service-Verträge, Patches, Service-Packs, Up-Grades etc.). Release-Wechsel gelten als \nAnschaffung.\n\n3159 Unterhalt übrige mobile Anlagen Unterhalt von Mobilien, die nicht Sachgruppen 3150 bis 3158 zugeordnet werden können.\n\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen Unterhalt von Mobilien, die nicht Sachgruppen 3150 bis 3158 zugeordnet werden können.\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren Mieten und Benützungsgebühren von für Verwaltungszwecke genutzte Güter und Sachanlagen.\n\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften Miete und Pacht von Räumlichkeiten, Grundstücken, Flächen aller Art; Baurechtszinsen.\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften Miete und Pacht von Räumlichkeiten, Grundstücken, Flächen aller Art; Baurechtszinsen.\n\n3161 Mieten, Benützungskosten Mobilien Mieten und Benützungskosten für Fahrzeuge, Geräte, Mobilien, übrige Sachanlagen.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien Mieten und Benützungskosten für Fahrzeuge, Geräte, Mobilien, übrige Sachanlagen.\n\n3162 Raten für operatives Leasing Prämien und Leasingraten für operatives Leasing von Sachanlagen aller Art.\n\n3162.00 Raten für operatives Leasing Prämien und Leasingraten für operatives Leasing von Sachanlagen aller Art.\n\n3169 Übrige Mieten und Benützungskosten Mieten und Benützungskosten für übrige Sachanlagen und immaterielle Nutzungsrechte, die nicht Sachgruppen 3160 bis \n3162 zugeordnet werden können.\n\n3169.00 Übrige Mieten und Benützungskosten Mieten und Benützungskosten für übrige Sachanlagen und immaterielle Nutzungsrechte, die nicht Sachgruppen 3160 bis \n3162 zugeordnet werden können.\n\n317 Spesenentschädigungen Entschädigungen und Ersatz von Auslagen an Behörden- und Kommissionsmitglieder sowie das gesamte Personal.\n\n3170 Reisekosten und Spesen Ersatz von Reisekosten, Übernachtung, Verpflegung, für die Benützung privater Motorfahrzeuge, Benützung privater Räume \nund Geräte für dienstliche Verrichtungen, Vergünstigungen des Arbeitgebers für Bahnabonnements, Ersatz von Barauslagen.\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen                                  Ersatz von Reisekosten, Übernachtung, Verpflegung, für die Benützung privater Motorfahrzeuge, Benützung privater Räume \nund Geräte für dienstliche Verrichtungen, Vergünstigungen des Arbeitgebers für Bahnabonnements, Ersatz von Barauslagen\n\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager Aufwendungen für Exkursionen, Lager, Schulreisen.\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager Aufwendungen für Exkursionen, Lager, Schulreisen.\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen\n\n3180 Wertberichtigungen auf Forderungen Wertberichtigungen auf Forderungen der Sachgruppe 101 (Delkredere).\n\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen Wertberichtigungen auf Forderungen der Sachgruppe 101 (Delkredere).\n\n3181 Tatsächliche Forderungsverluste Abschreibungen nicht einbringlicher Forderungen der Sachgruppe 101.\n\n3181.10 Abschreibung von Rückerstattungsforderungen\n\n3181.11 Erlass von Rückerstattungsforderungen\n\nSeite 290\n\n\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste Abschreibungen nicht einbringlicher Forderungen der Sachgruppe 101.\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand\n\n3190 Schadenersatzleistungen Haftpflichtschadenvergütungen an Dritte, Landschadenvergütungen, Schadenersatzleistungen an Dritte, \nUnfallentschädigungen an Dritte, Vergütung für beschädigte Sachen von Dritten, Vergütung für abhanden gekommene \nSachen von Dritten.\n\n3190.00 Schadenersatzleistungen Haftpflichtschadenvergütungen an Dritte, Landschadenvergütungen, Schadenersatzleistungen an Dritte, \nUnfallentschädigungen an Dritte, Vergütung für beschädigte Sachen von Dritten, Vergütung für abhanden gekommene \nSachen von Dritten.\n\n3192 Abgeltung von Rechten Abgeltung von Nutzungsrechten Dritter (z.B. SUISA, DUN, Swisscable, ProLitteris, Funkkonzessionen).\n\n3192.00 Abgeltung von Rechten Abgeltung von Nutzungsrechten Dritter (z.B. SUISA, DUN, Swisscable, ProLitteris, Funkkonzessionen).\n\n3199 Übriger Betriebsaufwand Unentgeltliche Rechtsbeistände, Parteikostenentschädigung, MWST-Vorsteuerkürzungen (für Pauschalsatzmethode siehe \nSachgruppe 3137); Betriebsaufwand, der keiner anderen Sachgruppe zugeordnet werden kann.\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand Unentgeltliche Rechtsbeistände, Parteikostenentschädigung, MWST-Vorsteuerkürzungen (für Pauschalsatzmethode siehe \nSachgruppe 3137); Betriebsaufwand, der keiner anderen Sachgruppe zugeordnet werden kann.\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen Abschreibungen und Wertberichtigungen der Sachanlagen und immateriellen Anlagen des Verwaltungsvermögens.\n\n330 Abschreibungen Sachanlagen VV Abschreibungen und Wertberichtigungen der Sachgruppe 140 Sachanlagen VV.\n\n3300 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 140 Sachanlagen VV.\n\n3300.20 Planmässige Abschreibungen Wasserbau VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1402 Wasserbau VV.\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1406 Mobilien VV.\n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen/Verkehrswege VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1401 Strassen/Verkehrswege VV.\n\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1403 Übrige Tiefbauten VV.\n\n3300.50 Planmässige Abschreibungen Waldungen VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1405 Waldungen VV.\n\n3300.90 Planmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1409 Übrige Sachanlagen VV.\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1404 Hochbauten VV.\n\n3300.00 Planmässige Abschreibungen Grundstücke VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1400 Grundstücke VV.\n\n3301 Ausserplanmässige Abschreibungen Sachanlagen VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 140 Sachanlagen VV.\n\n3301.50 Ausserplanmässige Abschreibungen Waldungen VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1405 Waldungen VV.\n\n3301.40 Ausserplanmässige Abschreibungen Hochbauten VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1404 Hochbauten VV.\n\n3301.00 Ausserplanmässige Abschreibungen Grundstücke VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1400 Grundstücke VV.\n\n3301.20 Ausserplanmässige Abschreibungen Wasserbau VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1402 Wasserbau VV.\n\n3301.30 Ausserplanmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1403 Übrige Tiefbauten VV.\n\n3301.90 Ausserplanmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1409 Übrige Sachanlagen VV.\n\n3301.70 Ausserplanmässige Abschreibungen Anlagen im Bau VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1407 Anlagen im Bau VV.\n\n3301.10 Ausserplanmässige Abschreibungen Strassen/Verkehrswege VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1401 Strassen/Verkehrswege VV.\n\nSeite 291\n\n\n\n3301.60 Ausserplanmässige Abschreibungen Mobilien VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1406 Mobilien VV.\n\n332 Abschreibungen immaterielle Anlagen Abschreibungen und Wertberichtigungen der Sachgruppe 142 Immaterielle Anlagen VV.\n\n3320 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 142 Immaterielle Anlagen VV.\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen Software Planmässige Abschreibungen auf Sachgruppe 1420 Software VV.\n\n3320.10 Planmässige Abschreibungen Lizenzen, Nutzungsrechte, \nMarkenrechte\n\nPlanmässige Abschreibungen auf Sachgruppe 1421 Lizenzen, Nutzungsrechte, Markenrechte VV.\n\n3320.90 Planmässige Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen Planmässige Abschreibungen auf Sachgruppe 1429 Übrige immaterielle Anlagen VV.\n\n3321 Ausserplanmässige Abschreibungen immaterielle \nAnlagen\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 142 Immaterielle Anlagen VV.\n\n3321.70 Ausserplanmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen in \nRealisierung\n\nAusserplanmässige Abschreibungen auf Sachgruppe 1427 Immaterielle Anlagen in Realisierung VV.\n\n3321.90 Ausserplanmässige Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen Ausserplanmässige Abschreibungen auf Sachgruppe 1429 Übrige immaterielle Anlagen VV.\n\n3321.00 Ausserplanmässige Abschreibungen Software Ausserplanmässige Abschreibungen auf Sachgruppe 1420 Software VV.\n\n3321.10 Ausserplanmässige Abschreibungen Lizenzen, Nutzungsrechte, \nMarkenrechte\n\nAusserplanmässige Abschreibungen auf Sachgruppe 1421 Lizenzen, Nutzungsrechte, Markenrechte VV.\n\n34 Finanzaufwand Der Aufwand für die Verwaltung, Beschaffung und das Halten von Vermögen zu Anlagezwecken einschliesslich der flüssigen \nMittel sowie der Schulden und Verbindlichkeiten.\n\n340 Zinsaufwand Passiv- und Schuldzinsen aller Art für die Inanspruchnahme fremder Mittel.\n\n3400 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten Passivzinsen der Sachgruppe 200 Laufende Verbindlichkeiten.\n\n3400.00 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten Passivzinsen der Sachgruppe 200 Laufende Verbindlichkeiten.\n\n3401 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten Passivzinsen der Sachgruppen 201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten und 206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten.\n\n3401.00 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten Passivzinsen der Sachgruppen 201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten und 206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten.\n\n3409 Übrige Passivzinsen Nicht anders zugeordnete Passivzinsen.\n\n3409.00 Übrige Passivzinsen Nicht anders zugeordnete Passivzinsen.\n\n341 Realisierte Kursverluste\n\n3410 Realisierte Kursverluste auf Finanzanlagen FV Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von Finanzanlagen (Sachgruppen 102 und 107) bei Veräusserung.\n\n3410.00 Realisierte Verluste auf Aktien und Anteilscheinen FV Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von Aktien und Anteilscheinen des Finanzvermögens (Sachgruppe 1070) bei \nVeräusserung.\n\n3410.10 Realisierte Verluste auf verzinslichen Anlagen FV Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von verzinslichen Anlagen des Finanzvermögens (Sachgruppen 1020, 1022, \n1023 und 1071) bei Veräusserung.\n\n3410.90 Realisierte Verluste auf übrigen Finanzanlagen Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von übrigen Finanzanlagen (Sachgruppen 1029 und 1079) bei Veräusserung.\n\n3411 Realisierte Verluste auf Sachanlagen FV Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von Sachanlagen des Finanzvermögens (Sachgruppe 108) bei Veräusserung.\n\n3411.00 Realisierte Verluste auf Grundstücken FV Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von Grundstücken des Finanzvermögens (Sachgruppe 1080) bei Veräusserung.\n\n3411.40 Realisierte Verluste auf Gebäuden FV Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von Gebäuden des Finanzvermögens (Sachgruppe 1084) bei Veräusserung.\n\nSeite 292\n\n\n\n3411.60 Realisierte Verluste auf Mobilien FV Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von Mobilien des Finanzvermögens (Sachgruppe 1086) bei Veräusserung.\n\n3411.90 Realisierte Verluste auf übrigen Sachanlagen FV Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von übrigen Sachanlagen des Finanzvermögens (Sachgruppe 1089) bei \nVeräusserung.\n\n3419 Kursverluste Fremdwährungen Kursverluste auf Fremdwährungen im Zahlungsverkehr und Fremdwährungskonten; nicht bei Veräusserung von \nFinanzanlagen in Fremdwährung.\n\n3419.00 Kursverluste Fremdwährungen Kursverluste auf Fremdwährungen im Zahlungsverkehr und Fremdwährungskonten; nicht bei Veräusserung von \nFinanzanlagen in Fremdwährung.\n\n342 Kapitalbeschaffungs- und -verwaltungskosten\n\n3420 Kapitalbeschaffung und -verwaltung Kommissionen und Gebühren bei der Emission von Kassascheinen, Anleihen, Obligationen etc. sowie beim Einlösen von \nCoupons sowie Fälligkeit von Anleihen; Depotverwaltungsgebühren, Zeichnungsscheine, Kommissionen und Abgaben von \nHandelsgeschäften; Agios, Di\n\n3420.00 Kapitalbeschaffung und -verwaltung Kommissionen und Gebühren bei der Emission von Kassascheinen, Anleihen, Obligationen etc. sowie beim Einlösen von \nCoupons sowie Fälligkeit von Anleihen; Depotverwaltungsgebühren, Zeichnungsscheine, Kommissionen und Abgaben von \nHandelsgeschäften; u.a.\n\n343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen Baulicher Unterhalt, Betriebskosten für Strom, Kehricht, Heizung etc.\n\n3430 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV Nicht aktivierbarer baulicher Unterhalt der Liegenschaften des Finanzvermögens.\n\n3430.00 Baulicher Unterhalt Grundstücke FV Baulicher Unterhalt der Grundstücke des Finanzvermögens, die in Sachgruppe 1080 bilanziert sind.\n\n3430.40 Baulicher Unterhalt Gebäude FV Baulicher Unterhalt der Gebäude des Finanzvermögens, die in Sachgruppe 1084 bilanziert sind.\n\n3431 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV Aufwand für den nicht aktivierbaren Unterhalt der Liegenschaften und Einrichtungen des Finanzvermögens, wie \nHauswartung, Reinigung, Umgebungspflege, Rasen- und Gartenpflege, Schneeräumung, Unterhalt der Heizung, Liftanlagen, \nGebäudetechnik, Geräten für de\n\n3431.00 Nicht baulicher Liegenschaftenunterhalt durch Dritte Hauswartung, Reinigung, Unterhalts-, Reparatur- und Wartungsarbeiten, Umgebungspflege usw. durch Dritte.\n\n3431.10 Betriebs- und Verbrauchsmaterial Reinigungs-, Desinfektions- und Betriebsmaterial, Treibstoffe.\n\n3431.20 Anschaffungen Mobilien Anschaffung von Mobiliar, Apparaten, Fahrzeugen, Maschinen, Gerätschaften, Werkzeugen.\n\n3431.30 Unterhalt Mobilien Unterhalt von Mobiliar, Apparaten, Fahrzeugen aller Art, Maschinen, Gerätschaften, Werkzeugen.\n\n3431.40 Mieten und Benützungskosten Mieten und Benützungskosten für Fahrzeuge, Geräte, Mobilien.\n\n3431.50 Spesenentschädigungen Spesenentschädigungen, Ersatz von Auslagen.\n\n3431.90 Übriger nicht baulicher Liegenschaftenunterhalt\n\n3439 Übriger Liegenschaftsaufwand FV Gebäudeversicherungsprämien, Gebäudehaftpflichtversicherungsprämien, Wasserversorgung, Strom, Abwasser- und \nKlärgebühren, Kehrichtgebühren, amtliche Gebühren, etc.\n\n3439.90 Übriger Liegenschaftsaufwand FV Forderungsverluste, Schadenersatzleistungen.\n\n3439.10 Ver- und Entsorgung Heizmaterial, Energie, Strom, Gas, Wasser, Abwasser- und Kehrichtgebühren.\n\n3439.00 Büromaterial, Drucksachen, Publikationen, Fachliteratur Büromaterial, Drucksachen, Inserate (ohne Personalwerbung), Fachliteratur, Zeitschriften.\n\n3439.60 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc.\n\n3439.30 Sachversicherungsprämien Feuer-, Diebstahl-, Wasser- und Elementarschadenversicherungen, Gebäudeversicherungsprämien, \nGebäudehaftpflichtversicherungsprämien.\n\n3439.50 Planungen und Projektierungen Dritter\n\nSeite 293\n\n\n\n3439.40 Dienstleistungen Dritter Kosten für die Liegenschaftsverwaltung durch Dritte, Telefon und Kommunikation, Kabelnetzgebühren.\n\n3439.20 Steuern und Abgaben Verkehrsabgaben.\n\n344 Wertberichtigungen Anlagen FV\n\n3440 Wertberichtigungen übrige Finanzanlagen FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Finanzanlagen durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n3440.00 Wertberichtigungen übrige Finanzanlagen FV                                     Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Wertschriften des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n3440.10 Wertberichtigungen Darlehen FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Darlehen des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n3440.20 Wertberichtigungen Beteiligungen FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Beteiligungen des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n3441 Wertberichtigungen Sachanlagen FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Sachanlagen des FV (Sachgruppe 108) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n3441.00 Wertberichtigungen Grundstücke FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Grundstücken des FV (Sachgruppe 1080) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n3441.40 Wertberichtigungen Gebäude FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Gebäuden des FV (Sachgruppe 1084) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n3441.60 Wertberichtigungen Mobilien FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Mobilien des FV (Sachgruppe 1086) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n3441.70 Wertberichtigungen Anlagen im Bau FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Anlagen im Bau des FV (Sachgruppe 1087) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n3441.90 Wertberichtigungen übrige Sachanlagen FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von übrigen Sachanlagen des FV (Sachgruppe 1089) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n349 Verschiedener Finanzaufwand\n\n3499 Übriger Finanzaufwand Skontoabzug, wenn Brutto fakturiert wird; Zinsvergütungen auf Steuerrückvergütungen; unrealisierte Verluste aus \nFremdwährungen; Negativzinsen; Kassadifferenzen, Bargeldverlust durch Diebstahl.\n\n3499.00 Übriger Finanzaufwand Skontoabzug, wenn Brutto fakturiert wird; unrealisierte Verluste aus Fremdwährungen; Negativzinsen; Kassadifferenzen, \nBargeldverlust durch Diebstahl.\n\n3499.10 Vergütungszinsen auf Steuern Zinsen zugunsten von Steuerpflichtigen.\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen\n\n350 Einlagen in Fonds im Fremdkapital\n\n3501 Einlagen in Fonds des FK Einlagen in die Sachgruppe 2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK.\n\n3501.00 Einlagen in Fonds des FK Einlagen in die Sachgruppe 2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK.\n\n3502 Einlagen in Legate und Stiftungen des FK Einlagen in die Sachgruppe 2092 Verbindlichkeiten gegenüber Legaten und Stiftungen im FK.\n\n3502.00 Einlagen in Legate und Stiftungen des FK Einlagen in die Sachgruppe 2092 Verbindlichkeiten gegenüber Legaten und Stiftungen im FK.\n\n351 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im \nEigenkapital\n\n3510 Einlagen in Spezialfinanzierungen im EK Einlagen in die Sachgruppe 2900 Spezialfinanzierungen im EK.\n\n3510.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen im EK Einlagen in die Sachgruppe 2900 Spezialfinanzierungen im EK.\n\nSeite 294\n\n\n\n3511 Einlagen in Fonds des EK Einlagen in die Sachgruppe 2910 Fonds im EK.\n\n3511.00 Einlagen in Fonds des EK Einlagen in die Sachgruppe 2910 Fonds im EK.\n\n36 Transferaufwand\n\n360 Ertragsanteile an Dritte Gesetzliche Anteile anderer öffentlicher Gemeinwesen am Ertrag bestimmter Abgaben.\n\n3600 Ertragsanteile an den Bund  Die einzelnen an den Bund abzuliefernden Ertragsanteile sind durch Detailkonto zu trennen.Die Erträge werden nach dem \nBruttoprinzip gebucht.\n\n3600.00 Ertragsanteile an den Bund  Die einzelnen an den Bund abzuliefernden Ertragsanteile sind durch Detailkonto zu trennen.Die Erträge werden nach dem \nBruttoprinzip gebucht.\n\n3601 Ertragsanteile an Kantone und Konkordate  Die einzelnen Ertragsanteile der Kantone sind durch Detailkonto zu trennen.Erträge werden nach dem Bruttoprinzip \ngebucht.\n\n3601.00 Ertragsanteile an Kantone und Konkordate  Die einzelnen Ertragsanteile der Kantone sind durch Detailkonto zu trennen.Erträge werden nach dem Bruttoprinzip \ngebucht.\n\n3602 Ertragsanteile an Gemeinden und Zweckverbände  Die einzelnen Ertragsanteile der Gemeinden und Zweckverbände sind durch Detailkonto zu trennen.Erträge werden nach \ndem Bruttoprinzip gebucht.\n\n3602.00 Ertragsanteile an Gemeinden und Zweckverbände  Die einzelnen Ertragsanteile der Gemeinden und Zweckverbände sind durch Detailkonto zu trennen.Erträge werden nach \ndem Bruttoprinzip gebucht.\n\n3603 Ertragsanteile an öffentliche Sozialversicherungen  Die einzelnen Ertragsanteile der Sozialversicherungen sind durch Detailkonto zu trennen.Erträge werden nach dem \nBruttoprinzip gebucht.\n\n3603.00 Ertragsanteile an öffentliche Sozialversicherungen  Die einzelnen Ertragsanteile der Sozialversicherungen sind durch Detailkonto zu trennen.Erträge werden nach dem \nBruttoprinzip gebucht.\n\n3604 Ertragsanteile an öffentliche Unternehmungen  Die einzelnen Ertragsanteile der öffentlichen Unternehmungen sind durch Detailkonto zu trennen.Erträge werden nach dem \nBruttoprinzip gebucht.\n\n3604.00 Ertragsanteile an öffentliche Unternehmungen  Die einzelnen Ertragsanteile der öffentlichen Unternehmungen sind durch Detailkonto zu trennen.Erträge werden nach dem \nBruttoprinzip gebucht.\n\n361 Entschädigungen an öffentliche Gemeinwesen Entschädigung an ein öffentliches Gemeinwesen, das für ein anderes ganz oder teilweise eine Aufgabe erfüllt, die einem \nöffentlichen Zweck dient und nach der gegebenen Aufgabenteilung Sache des eigenen öffentlichen Gemeinwesens ist.\n\n3610 Entschädigungen an den Bund Entschädigungen an den Bund für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich der Gemeinde.\n\n3610.00 Entschädigungen an den Bund Entschädigungen an den Bund für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich der Gemeinde.\n\n3611 Entschädigungen an Kantone und Konkordate Entschädigungen an Kantone für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich der Gemeinde.\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate Entschädigungen an Kantone für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich der Gemeinde.\n\n3612 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände Entschädigungen an andere Gemeinden und Zweckverbände für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich des eigenen \nGemeinwesens.\n\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände Entschädigungen an andere Gemeinden und Zweckverbände für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich des eigenen \nGemeinwesens.\n\n3613 Entschädigungen an öffentliche Sozialversicherungen Entschädigungen an öffentliche Sozialversicherungen für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich der öffentlichen Gemeinwesen.\n\n3613.00 Entschädigungen an öffentliche Sozialversicherungen Entschädigungen an öffentliche Sozialversicherungen für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich der öffentlichen Gemeinwesen.\n\nSeite 295\n\n\n\n3614 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich des eigenen Gemeinwesens.\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich des eigenen Gemeinwesens.\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich\n\n3621 Finanz- und Lastenausgleich an Kanton Finanz- und Lastenausgleichsbeiträge der Gemeinden an den Kanton.\n\n3621.60 Rückerstattung Übergangsausgleichsbeiträge Zahlungen an Kanton.\n\n3621.63 Rückerstattung individuelle Sonderlastenausgleichsbeiträge Zahlungen an Kanton.\n\n3621.50 Ressourcenausgleichsbeiträge Ressourcenausgleichsbeiträge (Abschöpfungen) an den Kanton gemäss FAG.\n\n363 Beiträge an öffentliche Gemeinwesen und Dritte\n\n3630 Beiträge an den Bund Laufende Betriebsbeiträge an den Bund.\n\n3630.00 Beiträge an den Bund Laufende Betriebsbeiträge an den Bund.\n\n3631 Beiträge an Kantone und Konkordate Laufende Betriebsbeiträge an Kantone und Konkordate.\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate Laufende Betriebsbeiträge an Kantone und Konkordate.\n\n3632 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände Laufende Betriebsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände.\n\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände Laufende Betriebsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände.\n\n3633 Beiträge an öffentliche Sozialversicherungen Laufende Betriebsbeiträge an öffentliche Sozialversicherungen.\n\n3633.00 Beiträge an öffentliche Sozialversicherungen Laufende Betriebsbeiträge an öffentliche Sozialversicherungen.\n\n3634 Beiträge an öffentliche Unternehmungen Laufende Betriebsbeiträge an öffentliche Unternehmungen.\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen Laufende Betriebsbeiträge an öffentliche Unternehmungen.\n\n3635 Beiträge an private Unternehmungen Laufende Betriebsbeiträge an private Unternehmungen.\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen Laufende Betriebsbeiträge an private Unternehmungen.\n\n3635.10 Beiträge an Krankenkassen für Sozialhilfeempfänger Krankenkassenprämien für Sozialhilfeempfänger direkt an Krankenkasse.\n\n3636 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck Laufende Betriebsbeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck wie z.B. kirchliche Organisationen, Hilfswerke, \nPflege-, Jugend- und Erziehungsheime; politische Parteien.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck Laufende Betriebsbeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck wie z.B. kirchliche Organisationen, Hilfswerke, \nPflege-, Jugend- und Erziehungsheime; politische Parteien.\n\n3637 Beiträge an private Haushalte  Laufende Beiträge an private Haushalte wie z.B. Sozialhilfe, Krankenkassenprämienverbilligungen u.a.Stipendien in \nseparatem Detailkonto führen wegen Finanzstatistik.\n\n3637.31 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe an schweizerische \nStaatsangehörige mit vollem Kostenersatz\n\n3637.23 EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur AHV)\n\n3637.22 EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur IV)\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte  Laufende Beiträge an private Haushalte wie z.B. Sozialhilfe, Krankenkassenprämienverbilligungen u.a.Stipendien in \nseparatem Detailkonto führen wegen Finanzstatistik.\n\nSeite 296\n\n\n\n3637.10 Beiträge an Sozialhilfeempfänger KK-Prämienübernahmen an Sozialhilfeempfänger.\n\n3637.11 Beiträge für EL-Empfänger KK-Prämienverbilligungen an Ergänzungsleistungsempfänger.\n\n3637.12 Beiträge für BH-Empfänger KK-Prämienverbilligungen an Beihilfeempfänger.\n\n3637.21 Ergänzungsleistungen zur AHV\n\n3637.25 Kantonalrechtliche Zuschüsse\n\n3637.30 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe an schweizerische \nStaatsangehörige ohne Kostenersatz\n\n3637.34 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe an ausländische \nStaatsangehörige ohne Kostenersatz\n\n3637.35 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe an ausländische \nStaatsangehörige mit vollem Kostenersatz\n\n3637.24 Beihilfen\n\n3637.20 Ergänzungsleistungen zur IV\n\n3637.26 Gemeindezuschüsse (ohne Staatsbeitragsberechtigung)\n\n3638 Beiträge an das Ausland Laufende Betriebsbeiträge an Empfänger im Ausland oder für die Verwendung im Ausland wie z.B. Beiträge an \nschweizerische Hilfswerke im Ausland.\n\n3638.00 Beiträge an das Ausland Laufende Betriebsbeiträge an Empfänger im Ausland oder für die Verwendung im Ausland wie z.B. Beiträge an \nschweizerische Hilfswerke im Ausland.\n\n364 Wertberichtigungen Darlehen VV Wertberichtigungen bei Darlehen im Verwaltungsvermögen infolge einer dauerhaften Wertminderung.\n\n3640 Wertberichtigungen Darlehen VV Wertberichtigungen der Sachgruppe 144 Darlehen VV.\n\n3640.20 Wertberichtigungen Darlehen VV an Gemeinden und \nZweckverbände\n\nWertberichtigungen der Sachgruppe 1442 Darlehen VV an Gemeinden und Zweckverbände.\n\n3640.10 Wertberichtigungen Darlehen VV an Kantone und Konkordate Wertberichtigungen der Sachgruppe 1441 Darlehen VV an Kantone und Konkordate.\n\n3640.40 Wertberichtigungen Darlehen VV an öffentliche Unternehmungen Wertberichtigungen der Sachgruppe 1444 Darlehen VV an öffentliche Unternehmungen.\n\n3640.00 Wertberichtigungen Darlehen VV an den Bund Wertberichtigungen der Sachgruppe 1440 Darlehen VV an Bund.\n\n3640.60 Wertberichtigungen Darlehen VV an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\nWertberichtigungen der Sachgruppe 1446 Darlehen VV an private Organisationen ohne Erwerbszweck.\n\n3640.80 Wertberichtigungen Darlehen VV an das Ausland Wertberichtigungen der Sachgruppe 1448 Darlehen VV an das Ausland.\n\n3640.50 Wertberichtigungen Darlehen VV an private Unternehmungen Wertberichtigungen der Sachgruppe 1445 Darlehen VV an private Unternehmungen.\n\n3640.70 Wertberichtigungen Darlehen VV an private Haushalte Wertberichtigungen der Sachgruppe 1447 Darlehen VV an private Haushalte.\n\n3640.30 Wertberichtigungen Darlehen VV an öffentliche \nSozialversicherungen\n\nWertberichtigungen der Sachgruppe 1443 Darlehen VV an öffentliche Sozialversicherungen.\n\n365 Wertberichtigungen Beteiligungen VV Wertberichtigungen bei den Beteiligungen im Verwaltungsvermögen infolge einer dauerhaften Wertminderung.\n\n3650 Wertberichtigungen Beteiligungen VV Wertberichtigungen der Sachgruppe 145 Beteiligungen VV.\n\n3650.20 Wertberichtigungen Beteiligungen VV an Gemeinden und \nZweckverbänden\n\nWertberichtigungen der Sachgruppe 1452 Beteiligungen VV an Gemeinden und Zweckverbänden.\n\n3650.70 Wertberichtigungen Beteiligungen VV an privaten Haushalten Wertberichtigungen der Sachgruppe 1457 Beteiligungen VV an private Haushalte.\n\nSeite 297\n\n\n\n3650.10 Wertberichtigungen Beteiligungen VV an Kantonen und \nKonkordaten\n\nWertberichtigungen der Sachgruppe 1451 Beteiligungen VV an Kantonen und Konkordaten.\n\n3650.30 Wertberichtigungen Beteiligungen VV an öffentlichen \nSozialversicherungen\n\nWertberichtigungen der Sachgruppe 1453 Beteiligungen VV an öffentliche Sozialversicherungen.\n\n3650.40 Wertberichtigungen Beteiligungen VV an öffentlichen \nUnternehmungen\n\nWertberichtigungen der Sachgruppe 1454 Beteiligungen VV an öffentliche Unternehmungen.\n\n3650.60 Wertberichtigungen Beteiligungen VV an privaten Organisationen \nohne Erwerbszweck\n\nWertberichtigungen der Sachgruppe 1456 Beteiligungen VV an private Organisationen ohne Erwerbszweck.\n\n3650.80 Wertberichtigungen Beteiligungen VV im Ausland Wertberichtigungen der Sachgruppe 1458 Beteiligungen VV an das Ausland.\n\n3650.50 Wertberichtigungen Beteiligungen VV an privaten Unternehmungen Wertberichtigungen der Sachgruppe 1455 Beteiligungen VV an private Unternehmungen.\n\n3650.00 Wertberichtigungen Beteiligungen VV am Bund Wertberichtigungen der Sachgruppe 1450 Beteiligungen VV am Bund.\n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge Planmässige und ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 146 Investitionsbeiträge.\n\n3660 Planmässige Abschreibung Investitionsbeiträge Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 146 Investitionsbeiträge.\n\n3660.80 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an das Ausland Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1468 Investitionsbeiträge an das Ausland.\n\n3660.70 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an private \nHaushalte\n\nPlanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1467 Investitionsbeiträge an private Haushalte.\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an den Bund Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1460 Investitionsbeiträge an Bund.\n\n3660.10 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an Kantone und \nKonkordate\n\nPlanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1461 Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate.\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an Gemeinden \nund Zweckverbände\n\nPlanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1462 Investitionsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände.\n\n3660.30 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an öffentliche \nSozialversicherungen\n\nPlanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1463 Investitionsbeiträge an öffentliche Sozialversicherungen.\n\n3660.40 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an öffentliche \nUnternehmungen\n\nPlanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1464 Investitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen.\n\n3660.60 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an private \nOrganisationen ohne Erwerbszweck\n\nPlanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1466 Investitionsbeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck.\n\n3660.50 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an private \nUnternehmungen\n\nPlanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1465 Investitionsbeiträge an private Unternehmungen.\n\n3661 Ausserplanmässige Abschreibung Investitionsbeiträge Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 146 Investitionsbeiträge.\n\n3661.00 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an den \nBund\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1460 Investitionsbeiträge an Bund.\n\n3661.10 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nKantone und Konkordate\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1461 Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate.\n\n3661.20 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nGemeinden und Zweckverbände\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1462 Investitionsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände.\n\n3661.30 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nöffentliche Sozialversicherungen\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1463 Investitionsbeiträge an öffentliche Sozialversicherungen.\n\n3661.40 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nöffentliche Unternehmungen\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1464 Investitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen.\n\n3661.50 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nprivate Unternehmungen\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1465 Investitionsbeiträge an private Unternehmungen.\n\n3661.60 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nprivate Organisationen ohne Erwerbszweck\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1466 Investitionsbeiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck.\n\nSeite 298\n\n\n\n3661.70 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nprivate Haushalte\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1467 Investitionsbeiträge an private Haushalte.\n\n3661.80 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an das \nAusland\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1468 Investitionsbeiträge an das Ausland.\n\n3661.90 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nAnlagen im Bau\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1469 Investitionsbeiträge an Anlagen im Bau.\n\n369 Verschiedener Transferaufwand\n\n3690 Übriger Transferaufwand Nicht anders zugeordneter Transferaufwand.\n\n3690.00 Übriger Transferaufwand Nicht anders zugeordneter Transferaufwand.\n\n37 Durchlaufende Beiträge   Durchlaufende Beiträge gibt das öffentliche Gemeinwesen an Dritte weiter.Die Zugänge werden in Sachgruppe 47 und \ndie Auszahlungen in Sachgruppe 37 erfasst. Die Sachgruppen 37 und 47 müssen am Ende der Rechnungsperiode \nübereinstimmen.\n\n370 Durchlaufende Beiträge\n\n3700 Durchlaufende Beiträge an den Bund Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an den Bund weitergeleitet werden.\n\n3700.00 Durchlaufende Beiträge an den Bund Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an den Bund weitergeleitet werden.\n\n3701 Durchlaufende Beiträge an Kantone und Konkordate Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an Kantone oder Konkordate \nweitergeleitet werden.\n\n3701.00 Durchlaufende Beiträge an Kantone und Konkordate Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an Kantone oder Konkordate \nweitergeleitet werden.\n\n3702 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \nZweckverbände\n\nDurchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an Gemeinden oder Zweckverbände \nweitergeleitet werden.\n\n3702.00 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an Gemeinden oder Zweckverbände \nweitergeleitet werden.\n\n3703 Durchlaufende Beiträge an öffentliche \nSozialversicherungen\n\nDurchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an öffentliche Sozialversicherungen \nweitergeleitet werden.\n\n3703.00 Durchlaufende Beiträge an öffentliche Sozialversicherungen Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an öffentliche Sozialversicherungen \nweitergeleitet werden.\n\n3704 Durchlaufende Beiträge an öffentliche Unternehmungen Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an öffentliche Unternehmungen \nweitergeleitet werden.\n\n3704.00 Durchlaufende Beiträge an öffentliche Unternehmungen Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an öffentliche Unternehmungen \nweitergeleitet werden.\n\n3705 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an private Unternehmungen \nweitergeleitet werden.\n\n3705.00 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an private Unternehmungen \nweitergeleitet werden.\n\n3706 Durchlaufende Beiträge an private Organisationen \nohne Erwerbszweck\n\nDurchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an private Organisationen ohne \nErwerbszweck weitergeleitet werden.\n\n3706.00 Durchlaufende Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\nDurchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an private Organisationen ohne \nErwerbszweck weitergeleitet werden.\n\nSeite 299\n\n\n\n3707 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an private Haushalte weitergeleitet \nwerden.\n\n3707.00 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an private Haushalte weitergeleitet \nwerden.\n\n3708 Durchlaufende Beiträge ins Ausland Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an Empfänger im Ausland \nweitergeleitet werden.\n\n3708.00 Durchlaufende Beiträge ins Ausland Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an Empfänger im Ausland \nweitergeleitet werden.\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand\n\n389 Einlagen in das Eigenkapital\n\n3892 Einlagen in Rücklagen der Globalbudgetbereiche Einlagen in die Rücklagen von Globalbudgetbereichen (Sachgruppe 2920).\n\n3892.00 Einlagen in Rücklagen der Globalbudgetbereiche Einlagen in die Rücklagen von Globalbudgetbereichen (Sachgruppe 2920).\n\n3893 Einlagen in Vorfinanzierungen des EK Einlagen in die Sachgruppe 2930 Vorfinanzierungen zur Vorausdeckung zukünftiger Investitionsvorhaben.\n\n3893.00 Einlagen in Vorfinanzierungen des EK Einlagen in die Sachgruppe 2930 Vorfinanzierungen zur Vorausdeckung zukünftiger Investitionsvorhaben.\n\n3894 Einlagen in finanzpolitische Reserve Einlagen in die Sachgruppe 2940 Finanzpolitische Reserve.\n\n3894.00 Einlagen in finanzpolitische Reserve Einlagen in die Sachgruppe 2940 Finanzpolitische Reserve.\n\n3899 Abtragung Bilanzfehlbetrag   Budgetierung des abzutragenden Anteils am Bilanzfehlbetrag. In der Rechnung bzw. beim Rechnungsabschluss wird \ndieser Anteil nicht gebucht, weil der gesamte Saldo der Erfolgsrechnung auf das Bilanzkonto 2990 (Abschlussbuchung) \ngebucht wird und damit voll\n\n3899.00 Abtragung Bilanzfehlbetrag Budgetierung des abzutragenden Anteils am Bilanzfehlbetrag.\n\n39 Interne Verrechnungen Interne Verrechnungen können zwischen Dienststellen des eigenen Gemeinwesens oder mit zu konsolidierenden Einheiten \n  vorgenommen werden.Am Ende der Rechnungsperiode müssen die Sachgruppen 39 und 49 übereinstimmen.\n\n390 Material- und Warenbezüge Vergütung für Bezüge von Waren, Geräten, Maschinen, Mobilien, Büroartikel aller Art.\n\n3900 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen Vergütung für Bezüge von Waren, Geräten, Maschinen, Mobilien, Büroartikel aller Art.\n\n3900.00 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen Vergütung für Bezüge von Waren, Geräten, Maschinen, Mobilien, Büroartikel aller Art.\n\n391 Dienstleistungen Vergütungen für intern bezogene Dienstleistungen.\n\n3910 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Vergütungen für intern bezogene Dienstleistungen.\n\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Vergütungen für intern bezogene Dienstleistungen.\n\n392 Pacht, Mieten, Benützungskosten Vergütung für die Miete von Liegenschaften, Räumen, Parkplätzen sowie Sachanlagen, Geräten, Mobilien, Fahrzeugen etc.\n\n3920 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\nVergütung für die Miete von Liegenschaften, Räumen, Parkplätzen sowie Sachanlagen, Geräten, Mobilien, Fahrzeugen etc.\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten Vergütung für die Miete von Liegenschaften, Räumen, Parkplätzen sowie Sachanlagen, Geräten, Mobilien, Fahrzeugen etc.\n\nSeite 300\n\n\n\n393 Betriebs- und Verwaltungskosten Vergütung für Betriebs- und Verwaltungskosten von gemeinsam oder in Untermiete genutzte Liegenschaften, Einrichtungen \nund Mobilien.\n\n3930 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\nVergütung für Betriebs- und Verwaltungskosten von gemeinsam oder in Untermiete genutzte Liegenschaften, Einrichtungen \nund Mobilien.\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten Vergütung für Betriebs- und Verwaltungskosten von gemeinsam oder in Untermiete genutzte Liegenschaften, Einrichtungen \nund Mobilien.\n\n394 Kalkulatorische Zinsen und Finanzaufwand Vergütungen für kalkulatorische Zinsen.\n\n3940 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und \nFinanzaufwand\n\nVergütungen für kalkulatorische Zinsen.\n\n3940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und \nFinanzaufwand\n\nVergütungen für kalkulatorische Zinsen.\n\n395 Planmässige und ausserplanmässige \nAbschreibungen\n\nPlanmässige und ausserplanmässige Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen, sofern diese nicht direkt den \nDienststellen belastet werden.\n\n3950 Interne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\nPlanmässige und ausserplanmässige Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen, sofern diese nicht direkt den \nDienststellen belastet werden.\n\n3950.00 Interne Verrechnung von planmässigen und ausserplanmässigen \nAbschreibungen\n\nPlanmässige und ausserplanmässige Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen, sofern diese nicht direkt den \nDienststellen belastet werden.\n\n398 Übertragungen Buchmässige Vorgänge zwischen Amtsstellen, ohne dass eine Leistung (Warenbezug oder Dienstleistung, Benützung etc.) \nbesteht.\n\n3980 Interne Übertragungen Buchmässige Vorgänge zwischen Amtsstellen, ohne dass eine Leistung (Warenbezug oder Dienstleistung, Benützung etc.) \nbesteht.\n\n3980.00 Interne Übertragungen Buchmässige Vorgänge zwischen Amtsstellen, ohne dass eine Leistung (Warenbezug oder Dienstleistung, Benützung etc.) \nbesteht.\n\n399 Übrige interne Verrechnungen Nicht anders zugeordnete Vergütungen an andere Dienststellen oder konsolidierte Einheiten.\n\n3990 Übrige interne Verrechnungen Nicht anders zugeordnete Vergütungen an andere Dienststellen oder konsolidierte Einheiten.\n\n3990.00 Übrige interne Verrechnungen Nicht anders zugeordnete Vergütungen an andere Dienststellen oder konsolidierte Einheiten.\n\n40 Fiskalertrag\n\n400 Direkte Steuern natürliche Personen\n\n4000 Einkommenssteuern natürliche Personen Direkte Gemeindesteuern auf dem Einkommen natürlicher Personen.\n\n4000.10 Einkommenssteuern natürliche Personen früherer Jahre\n\n4000.00 Einkommenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr\n\n4000.20 Nachsteuern Einkommenssteuern natürliche Personen\n\n4000.50 Passive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern natürliche \nPersonen\n\nErtragsminderungskonto.\n\n4000.40 Aktive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern natürliche \nPersonen\n\nSeite 301\n\n\n\n4000.60 Pauschale Steueranrechnung natürliche Personen Ertragsminderungskonto.\n\n4001 Vermögenssteuern natürliche Personen Direkte Gemeindesteuern auf dem Vermögen natürlicher Personen.\n\n4001.00 Vermögenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr\n\n4001.10 Vermögenssteuern natürliche Personen früherer Jahre\n\n4001.20 Nachsteuern Vermögenssteuern natürliche Personen\n\n4001.40 Aktive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern natürliche \nPersonen\n\n4001.50 Passive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern natürliche \nPersonen\n\nErtragsminderungskonto.\n\n4002 Quellensteuern natürliche Personen Quellensteuern I und II.\n\n4002.00 Quellensteuern natürliche Personen Quellensteuern I und II.\n\n4008 Personensteuern Feuerwehrsteuer und andere "Kopfsteuern".\n\n4008.00 Personalsteuern\n\n4009 Übrige direkte Steuern natürliche Personen Nicht anderswo zugeordnete direkte Steuern von natürlichen Personen.\n\n4009.00 Übrige direkte Steuern natürliche Personen Nicht anderswo zugeordnete direkte Steuern von natürlichen Personen.\n\n401 Direkte Steuern juristische Personen\n\n4010 Gewinnsteuern juristische Personen Direkte Gemeindesteuern auf dem Gewinn von juristischen Personen.\n\n4010.10 Gewinnsteuern juristische Personen früherer Jahre\n\n4010.00 Gewinnsteuern juristische Personen Rechnungsjahr\n\n4010.20 Nachsteuern Gewinnsteuern juristische Personen\n\n4010.50 Passive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern juristische \nPersonen\n\nErtragsminderungskonto.\n\n4010.40 Aktive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern juristische Personen\n\n4010.60 Pauschale Steueranrechnung juristische Personen Ertragsminderungskonto.\n\n4011 Kapitalsteuern juristische Personen Direkte Gemeindesteuern auf dem Kapital von juristischen Personen.\n\n4011.00 Kapitalsteuern juristische Personen Rechnungsjahr\n\n4011.10 Kapitalsteuern juristische Personen früherer Jahre\n\n4011.20 Nachsteuern Kapitalsteuern juristische Personen\n\n4011.40 Aktive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern juristische Personen\n\n4011.50 Passive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern juristische \nPersonen\n\nErtragsminderungskonto.\n\n4012 Quellensteuern juristische Personen Quellensteuern II.\n\n4012.00 Quellensteuern juristische Personen Quellensteuern II.\n\n4019 Übrige direkte Steuern juristische Personen Nicht anderswo zugeordnete direkte Steuern von juristischen Personen.\n\nSeite 302\n\n\n\n4019.00 Übrige direkte Steuern juristische Personen Nicht anderswo zugeordnete direkte Steuern von juristischen Personen.\n\n402 Übrige direkte Steuern\n\n4021 Grundsteuern Periodische Objektsteuern auf dem Grundbesitz oder auf Liegenschaften.\n\n4021.00 Liegenschaftensteuern Periodische Objektsteuern auf dem Grundbesitz oder auf Liegenschaften.\n\n4022 Vermögensgewinnsteuern Grundstückgewinnsteuern, Kapitalgewinnsteuern, Vermögensgewinnsteuern, Mehrwertabschöpfung.\n\n4022.00 Grundstückgewinnsteuern\n\n4022.10 Mehrwertabschöpfung\n\n4023 Vermögensverkehrssteuern Handänderungssteuern, Emissions- und Umsatzabgaben auf Wertpapieren, Stempelabgaben auf Quittungen für \nVersicherungsprämien, kantonale Stempelsteuer.\n\n4023.00 Handänderungssteuern\n\n4024 Erbschafts- und Schenkungssteuern Kantonale Rechtsübertragungssteuern auf Erbschaften, Vermächtnissen und Schenkungen.\n\n4024.00 Erbschafts- und Schenkungssteuern Kantonale Rechtsübertragungssteuern auf Erbschaften, Vermächtnissen und Schenkungen.\n\n403 Besitz- und Aufwandsteuern\n\n4033 Hundesteuern Abgabe für Hunde.\n\n4033.00 Hundesteuern\n\n4039 Übrige Besitz- und Aufwandsteuern Nicht anderswo zugeordnete Abgaben auf dem Besitz oder Aufwand; Kurtaxen.\n\n4039.00 Übrige Besitz- und Aufwandsteuern Nicht anderswo zugeordnete Abgaben auf dem Besitz oder Aufwand; Kurtaxen.\n\n41 Regalien und Konzessionen\n\n410 Regalien Erträge aus Regalien und Monopolen.\n\n4100 Regalien Salzregal, Bergregal, Fischereiregal, Jagdregal u.a.\n\n4100.00 Regalien Salzregal, Bergregal, Fischereiregal, Jagdregal u.a.\n\n412 Konzessionen Erträge aus der Erteilung von Konzessionen, Patenten oder Nutzungsrechten an öffentlichen Sachen (gesteigerter \nGemeingebrauch); mit hoheitlichen Rechten verbunden.\n\n4120 Konzessionen Klein- und Mittelverkaufsabgaben, Wasserrechts- und -Nutzungskonzessionen, Wasserentnahme aus Gewässern, \nWirtschafts- und Kleinhandelspatente, Viehhandelspatente, Nutzung von Erdwärme oder Grundwässer durch Erdsonden, \nKiesgewinnung, Strassencafés, Marktst\n\n4120.00 Konzessionen Klein- und Mittelverkaufsabgaben, Wasserrechts- und -Nutzungskonzessionen, Wasserentnahme aus Gewässern, \nWirtschafts- und Kleinhandelspatente, Viehhandelspatente, Nutzung von Erdwärme oder Grundwässer durch Erdsonden, \nKiesgewinnung, Strassencafés, Marktst\n\n413 Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten Bewilligungen für Lotterien und gewerbsmässige Wetten.\n\n4130 Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten Einnahmenanteile an Lotterien (Interkant. Landeslotterie, Zahlenlotto, u.a) sowie Sport-Toto und gewerbsmässigen Wetten.\n\n4130.00 Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten Einnahmenanteile an Lotterien (Interkant. Landeslotterie, Zahlenlotto, u.a) sowie Sport-Toto und gewerbsmässigen Wetten.\n\nSeite 303\n\n\n\n42 Entgelte\n\n420 Ersatzabgaben Ertrag aus Abgaben, welche Pflichtige als Ersatz leisten, wenn sie von öffentlichrechtlichen Pflichten befreit werden.\n\n4200 Ersatzabgaben Feuerwehrpflicht-Ersatzabgabe, Ersatzabgabe für Schutzraumbauten und Parkplätze, u.a.\n\n4200.00 Ersatzabgaben Feuerwehrpflicht-Ersatzabgabe, Ersatzabgabe für Schutzraumbauten und Parkplätze, u.a.\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen Gebühren für vom Einzelnen beanspruchte Amtshandlung einschliesslich der damit verbundenen Auslagen und \nSchreibgebühren des öffentlichen Gemeinwesens (Verwaltungsgebühren).\n\n4210 Gebühren für Amtshandlungen Alle amtlichen Gebühren und Bewilligungen.\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen Alle amtlichen Gebühren und Bewilligungen.\n\n422 Spital- und Heimtaxen, Kostgelder\n\n4220 Taxen und Kostgelder Taxen und Gebühren (Entgelte) für die Leistungen der Spitäler und Kliniken, Kranken-, Pflege- und Altersheime, \nErziehungsheime, Besserungsanstalten, Strafvollzugsanstalten, Obdachlosenheime und Notschlafstellen, Internate, \nTierspital und Tierheime u.a.\n\n4220.00 Taxen und Kostgelder Taxen und Gebühren (Entgelte) für die Leistungen der Spitäler und Kliniken, Kranken-, Pflege- und Altersheime, \nErziehungsheime, Besserungsanstalten, Strafvollzugsanstalten, Obdachlosenheime und Notschlafstellen, Internate, \nTierspital und Tierheime u.a.\n\n4221 Vergütung für besondere Leistungen Vergütungen für Laborleistungen, Intensivpflege und Spezialwachen, aussergewöhnliche Kosten für Pfleglinge, \nHeiminsassen und andere betreute Personen.\n\n4221.00 Vergütung für besondere Leistungen Vergütungen für Laborleistungen, Intensivpflege und Spezialwachen, aussergewöhnliche Kosten für Pfleglinge, \nHeiminsassen und andere betreute Personen.\n\n423 Schul- und Kursgelder\n\n4230 Schulgelder Schulgelder von Privaten für obligatorische und öffentliche Schulen wie Berufsschulen, Maturitätsschulen, Kollegiengelder, \n  Fachhochschulen etc. zum Besuch des Unterrichts.Kostenanteile anderer öffentlicher Gemeinwesen werden in \n\nSachgruppe 461 Entschädig\n4230.00 Schulgelder Schulgelder von Privaten für obligatorische und öffentliche Schulen wie Berufsschulen, Maturitätsschulen, Kollegiengelder, \n\n  Fachhochschulen etc. zum Besuch des Unterrichts.Kostenanteile anderer öffentlicher Gemeinwesen werden in \nSachgruppe 461 Entschädig\n\n4231 Kursgelder Freiwilligenkurse, welche einer breiten Öffentlichkeit offen stehen. Der Anbieter erbringt diese Kurse ausserhalb des \nPflichtunterrichts von öffentlichen Schulen, es besteht keine gesetzliche Verpflichtung, solche Kurse anzubieten.\n\n4231.00 Kursgelder Freiwilligenkurse, welche einer breiten Öffentlichkeit offen stehen. Der Anbieter erbringt diese Kurse ausserhalb des \nPflichtunterrichts von öffentlichen Schulen, es besteht keine gesetzliche Verpflichtung, solche Kurse anzubieten.\n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen\n\n4240 Benützungsgebühren und Dienstleistungen Erträge aus der Benützung öffentlicher Einrichtungen, Geräten und Mobilien sowie beanspruchte Dienstleistungen, welche \nkeine Amtshandlungen darstellen.\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen Erträge aus der Benützung öffentlicher Einrichtungen, Geräten und Mobilien sowie beanspruchte Dienstleistungen, welche \nkeine Amtshandlungen darstellen.\n\n425 Erlös aus Verkäufen\n\nSeite 304\n\n\n\n4250 Verkäufe Verkäufe von Waren und Mobilien aller Art. Verkauf nicht mehr benötigter Mobilien, Fahrzeuge, Geräte, Verwertung von \nFundsachen, u.a.\n\n4250.00 Verkäufe Verkäufe von Waren und Mobilien aller Art. Verkauf nicht mehr benötigter Mobilien, Fahrzeuge, Geräte, Verwertung von \nFundsachen, u.a.\n\n426 Rückerstattungen\n\n4260 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter  Rückerstattungen von Dritten für Ausgaben des öffentlichen Gemeinwesens. [Rückerstattungen für Liegenschaften des \n  Finanzvermögens siehe Sachgruppe 4439.]Sind Rückerstattungen den entsprechenden Personalaufwendungen \n\nzuordenbar (Erwerbsersatz, Taggelder \n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter  Rückerstattungen von Dritten für Ausgaben des öffentlichen Gemeinwesens. [Rückerstattungen für Liegenschaften des \n\nFinanzvermögens siehe Sachgruppe 4439.]\n\n427 Bussen\n\n4270 Bussen Erträge aus Bussen aller Art (Strafsteuern siehe Sachgruppe 40 Fiskalertrag).\n\n4270.00 Bussen Erträge aus Bussen aller Art (Strafsteuern siehe Sachgruppe 40 Fiskalertrag).\n\n429 Übrige Entgelte\n\n4290 Übrige Entgelte Eingang abgeschriebener Forderungen und nicht anderswo zugeordnete Entgelte.\n\n4290.00 Übrige Entgelte Eingang abgeschriebener Forderungen und nicht anderswo zugeordnete Entgelte.\n\n43 Verschiedene Erträge\n\n430 Verschiedene betriebliche Erträge\n\n4300 Honorare privatärztlicher Tätigkeit   Den Patienten in Rechnung gestellte Honorare des Privatarztes.Der an den Arzt weitergeleitete Anteil am Honorar wird \nunter Sachgruppe 3136 erfasst (Bruttoprinzip).\n\n4300.00 Honorare privatärztlicher Tätigkeit   Den Patienten in Rechnung gestellte Honorare des Privatarztes.Der an den Arzt weitergeleitete Anteil am Honorar wird \nunter Sachgruppe 3136 erfasst (Bruttoprinzip).\n\n4301 Beschlagnahmte Vermögenswerte Strafrechtlich oder polizeilich eingezogene Vermögenswerte (konfiszierte Werte) und unrechtmässig erworbene \nVermögensvorteile; Konkursamtliche Versteigerungserlöse, Zwangsverwertung.\n\n4301.00 Beschlagnahmte Vermögenswerte Strafrechtlich oder polizeilich eingezogene Vermögenswerte (konfiszierte Werte) und unrechtmässig erworbene \nVermögensvorteile; Konkursamtliche Versteigerungserlöse, Zwangsverwertung.\n\n4309 Übriger betrieblicher Ertrag Nicht anderswo zugeordnete Erträge aus betrieblicher Tätigkeit.\n\n4309.00 Übriger betrieblicher Ertrag Nicht anderswo zugeordnete Erträge aus betrieblicher Tätigkeit.\n\n431 Aktivierung Eigenleistungen\n\n4310 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen Leistungen des eigenen Personals und eigener Waren- und Materiallieferungen aus dem Finanzvermögen (z.B. Vorräte) an \n  die Schaffung oder Erstellung von Sachanlagen.Die Belastung erfolgt in der Sachgruppe 50 der Investitionsrechnung.\n\n4310.00 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen Leistungen des eigenen Personals und eigener Waren- und Materiallieferungen aus dem Finanzvermögen (z.B. Vorräte) an \n  die Schaffung oder Erstellung von Sachanlagen.Die Belastung erfolgt in der Sachgruppe 50 der Investitionsrechnung.\n\n4311 Aktivierbare Eigenleistungen auf immateriellen Anlagen Leistungen des eigenen Personals und eigene Waren- und Materiallieferungen aus dem Finanzvermögen (z.B. Vorräte) an \n  die Schaffung oder Erstellung von immateriellen Anlagen (Softwarentwicklung u.a.).Die Belastung erfolgt in der \n\nSachgruppe 52 der Investit\n\nSeite 305\n\n\n\n4311.00 Aktivierbare Eigenleistungen auf immateriellen Anlagen Leistungen des eigenen Personals und eigene Waren- und Materiallieferungen aus dem Finanzvermögen (z.B. Vorräte) an \n  die Schaffung oder Erstellung von immateriellen Anlagen (Softwarentwicklung u.a.).Die Belastung erfolgt in der \n\nSachgruppe 52 der Investit\n\n4312 Aktivierbare Projektierungskosten Aufgelaufene Projektierungskosten der Erfolgsrechnung, welche dem Investitionsobjekt belastet werden.\n\n4312.00 Aktivierbare Projektierungskosten Aufgelaufene Projektierungskosten der Erfolgsrechnung, welche dem Investitionsobjekt belastet werden.\n\n432 Bestandesveränderungen Abgrenzungen für selbst hergestellte Halb- und Fertigfabrikate sowie angefangene Arbeiten und Dienstleistungen.\n\n4320 Bestandesveränderungen Halb- und Fertigfabrikate In der Rechnungsperiode erstellte Waren, welche erst in den folgenden Rechnungsperioden verkauft werden.\n\n4320.00 Bestandesveränderungen Halb- und Fertigfabrikate In der Rechnungsperiode erstellte Waren, welche erst in den folgenden Rechnungsperioden verkauft werden.\n\n4321 Bestandesveränderungen angefangene Arbeiten \n(Dienstleistungen)\n\nIn der Rechnungsperiode geleistete Dienstleistungen, welche erst in der folgenden Rechnungsperiode verkauft werden.\n\n4321.00 Bestandesveränderungen angefangene Arbeiten (Dienstleistungen) In der Rechnungsperiode geleistete Dienstleistungen, welche erst in der folgenden Rechnungsperiode verkauft werden.\n\n4329 Übrige Bestandesveränderungen Zum Beispiel: In der Rechnungsperiode geborenes Vieh. Bilanzierung unter Sachgruppe 1086 Mobilien FV.\n\n4329.00 Übrige Bestandesveränderungen Zum Beispiel: In der Rechnungsperiode geborenes Vieh. Bilanzierung unter Sachgruppe 1086 Mobilien FV.\n\n439 Übriger Ertrag\n\n4390 Übriger Ertrag Nachlässe, Schenkungen, Erbloses Gut etc.\n\n4390.00 Übriger Ertrag Nachlässe, Schenkungen, Erbloses Gut etc.\n\n44 Finanzertrag\n\n440 Zinsertrag\n\n4400 Zinsen flüssige Mittel Zinsen von Post- und Bankkonten sowie kurzfristigen Geldmarktanlagen (Sachgruppe 100).\n\n4400.00 Zinsen flüssige Mittel Zinsen von Post- und Bankkonten sowie kurzfristigen Geldmarktanlagen (Sachgruppe 100).\n\n4401 Zinsen Forderungen und Kontokorrente Zinsen auf Forderungen der Sachgruppe 101; Verzugszinsen auf Forderungen, Kontokorrentzinsen, Zinsen auf Depotgelder.\n\n4401.00 Zinsen Forderungen und Kontokorrente Zinsen auf Forderungen der Sachgruppe 101; Verzugszinsen auf Forderungen, Kontokorrentzinsen, Zinsen auf Depotgelder.\n\n4401.10 Zinsen auf Steuerforderungen Ausgleichs- und Verzugszinsen auf Steuerforderungen.\n\n4402 Zinsen Finanzanlagen Zinsen von Finanzanlagen der Sachgruppen 102 und 107.\n\n4402.00 Zinsen Finanzanlagen Zinsen von Finanzanlagen der Sachgruppen 102 und 107.\n\n4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen Nicht anderswo zugeordnete Zins- oder andere Vermögenserträge des FV.\n\n4409.00 Übrige Zinsen von Finanzvermögen Nicht anderswo zugeordnete Zins- oder andere Vermögenserträge des FV.\n\n441 Realisierte Gewinne FV\n\n4410 Gewinne aus Verkäufen von Finanzanlagen FV Realisierte Kursgewinne aus der Veräusserung von kurz- oder langfristigen Finanzanlagen (Sachgruppen 102 und 107).\n\n4410.00 Gewinne aus Verkäufen von Aktien und Anteilscheinen FV Realisierte Gewinne aus der Veräusserung von Aktien und Anteilscheinen (Sachgruppe 1070).\n\nSeite 306\n\n\n\n4410.10 Gewinne aus Verkäufen von verzinslichen Anlagen FV Realisierte Gewinne aus der Veräusserung von verzinslichen Finanzanlagen (Sachgruppen 1020, 1022, 1023 und 1071).\n\n4410.90 Gewinne aus Verkäufen von übrigen Finanzanlagen FV Realisierte Gewinne aus der Veräusserung von übrigen Finanzanlagen (Sachgruppen 1029 und 1079).\n\n4411 Gewinne aus Verkäufen von Sachanlagen FV Realisierte Buchgewinne aus der Veräusserung von Sachanlagen des FV (Sachgruppe 108).\n\n4411.00 Gewinne aus Verkäufen von Grundstücken FV Realisierte Buchgewinne aus der Veräusserung von Grundstücken des FV (Sachgruppe 1080).\n\n4411.40 Gewinne aus Verkäufen von Gebäuden FV Realisierte Buchgewinne aus der Veräusserung von Gebäuden des FV (Sachgruppe 1084).\n\n4411.60 Gewinne aus Verkäufen von Mobilien FV Realisierte Buchgewinne aus der Veräusserung von Mobilien des FV (Sachgruppe 1086).\n\n4411.90 Gewinne aus Verkäufen von übrigen Sachanlagen FV Realisierte Buchgewinne aus der Veräusserung von übrigen Sachanlagen des FV (Sachgruppe 1089).\n\n4419 Übrige realisierte Gewinne aus Finanzvermögen Nicht anderswo genannte realisierte Gewinne aus der Veräusserung von FV.\n\n4419.00 Übrige realisierte Gewinne aus Finanzvermögen Nicht anderswo genannte realisierte Gewinne aus der Veräusserung von FV.\n\n442 Beteiligungsertrag Finanzvermögen\n\n4420 Dividenden Dividenden und andere Ausschüttungen von Gewinnanteilen von Anlagen im FV.\n\n4420.00 Dividenden FV Dividenden und andere Ausschüttungen von Gewinnanteilen von Anlagen im FV.\n\n4429 Übriger Beteiligungsertrag Bezugsrechte, Nennwertrückzahlungen u.a.\n\n4429.00 Übriger Beteiligungsertrag FV Bezugsrechte, Nennwertrückzahlungen u.a.\n\n443 Liegenschaftenertrag Finanzvermögen\n\n4430 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV Mietzinse, Pacht- und Baurechtszinsen aus Liegenschaften und Grundstücken des FV.\n\n4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV Mietzinse, Pacht- und Baurechtszinsen aus Liegenschaften und Grundstücken des FV.\n\n4431 Vergütung für Dienstwohnungen FV Vergütungen des eigenen Personals für Dienstwohnungen.\n\n4431.00 Vergütung für Dienstwohnungen FV Vergütungen des eigenen Personals für Dienstwohnungen.\n\n4432 Vergütung für Benützungen Liegenschaften FV Vergütung für kurzfristige Vermietung und Benützung von Räumen in Liegenschaften des FV (z.B. Saalmieten).\n\n4432.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften FV Vergütung für kurzfristige Vermietung und Benützung von Räumen in Liegenschaften des FV (z.B. Saalmieten).\n\n4439 Übriger Liegenschaftenertrag FV Nicht anderswo zugeordnete Erträge von Liegenschaften des FV; Rückerstattung von Raumnebenkosten.\n\n4439.00 Rückerstattungen Raumnebenkosten Raumnebenkosten.\n\n4439.10 Übrige Rückerstattungen Dritter Versicherungsleistungen.\n\n4439.90 Übriger Liegenschaftenertrag FV Nicht anderswo zugeordnete Erträge von Liegenschaften des FV.\n\n444 Wertberichtigungen Anlagen Finanzvermögen\n\n4440           Wertberichtigungen übrige Finanzanlagen FV Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Wertschriften des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n4440.00        Wertberichtigungen übrige Finanzanlagen FV                                      Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Wertschriften des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n4441           Wertberichtigungen Darlehen FV Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Darlehen des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n4441.00        Wertberichtigungen Darlehen FV       Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Darlehen des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\nSeite 307\n\n\n\n4442           Wertberichtigungen Beteiligungen FV Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Beteiligungen des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n4442.00         Wertberichtigungen Beteiligungen FV      Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Beteiligungen des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n4443           Wertberichtigungen Liegenschaften FV Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Liegenschaften des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n4443.00         Wertberichtigungen Grundstücke FV      Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Grundstücken des FV (Sachgruppe 1080) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n4443.40         Wertberichtigungen Gebäude FV      Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Gebäuden des FV (Sachgruppe 1084) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n4449           Wertberichtigungen übrige Sachanlagen FV Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von übrigen Sachanlagen des FV durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n4449.60         Wertberichtigungen Mobilien FV      Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Mobilien des FV (Sachgruppen 1086) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n4449.90         Wertberichtigungen übrige Sachanlagen FV      Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von übrigen Sachanlagen des FV (Sachgruppe 1089) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n445 Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen des \nVerwaltungsvermögens\n\n4450 Erträge aus Darlehen VV Zinsen von Darlehen des VV (Sachgruppe 144).\n\n4450.00 Erträge aus Darlehen VV Zinsen von Darlehen des VV (Sachgruppe 144).\n\n4451 Erträge aus Beteiligungen VV ohne öffentliche \nUnternehmungen\n\nDividenden und andere Ausschüttungen von Gewinnanteilen von Beteiligungen, Grundkapitalien im VV der Sachgruppen \n1455 Beteiligungen an privaten Unternehmungen, 1456 Beteiligungen an privaten Organisationen ohne Erwerbszweck, 1457 \nBeteiligungen an privaten\n\n4451.00 Erträge aus Beteiligungen VV ohne öffentliche Unternehmungen Dividenden und andere Ausschüttungen von Gewinnanteilen von Beteiligungen, Grundkapitalien im VV der Sachgruppen \n1455 Beteiligungen an privaten Unternehmungen, 1456 Beteiligungen an privaten Organisationen ohne Erwerbszweck, 1457 \nBeteiligungen an privaten\n\n446 Finanzertrag von öffentlichen Unternehmungen \n(VV)\n\nFinanzertrag von Beteiligungen der Sachgruppen 1450 Beteiligungen am Bund, 1451 Beteiligungen an Kantonen und \nKonkordaten, 1452 Beteiligungen an Gemeinden und Zweckverbänden, 1453 Beteiligungen an öffentlichen \nSozialversicherungen, 1454 Beteiligungen an ö\n\n4460 Öffentliche Betriebe des Bundes Öffentlich-rechtliche Unternehmungen nach Bundesrecht.\n\n4460.00 Finanzertrag aus Beteiligungen VV an öffentlichen Betrieben des \nBundes\n\nFinanzertrag aus Beteiligungen VV an öffentlich-rechtlichen Unternehmungen nach Bundesrecht.\n\n4461 Öffentliche Unternehmen der Kantone mit \nöffentlichrechtlicher Rechtsform, Konkordate\n\nSelbständige und unselbständige Anstalten, Konkordate nach kantonalem Recht.\n\n4461.00 Finanzertrag aus Beteiligungen VV an öffentlichen Unternehmen \nder Kantone mit öffentlichrechtlicher Rechtsform und Konkordaten\n\nFinanzertrag aus Beteiligungen VV an selbständigen und unselbständigen Anstalten der Kantone sowie von Konkordaten \nnach kantonalem Recht.\n\n4462 Zweckverbände, selbstständige und unselbstständige \nGemeindebetriebe\n\nÖffentlich-rechtliche Anstalten der Gemeinden, Zweckverbände; Gemeindebetriebe, die nicht als juristische Gesellschaften \n(privat-rechtlich) organisiert sind.\n\n4462.00 Finanzertrag aus Beteiligungen VV an Zweckverbänden, \nselbstständigen und unselbstständigen Gemeindebetrieben\n\nFinanzertrag aus Beteiligungen VV an öffentlich-rechtlichen Anstalten der Gemeinden, Zweckverbänden und \nGemeindebetrieben, die nicht als juristische Gesellschaften (privat-rechtlich) organisiert sind.\n\n4463 Öffentliche Unternehmen als Aktiengesellschaft oder \nandere privatrechtliche Organisationsform\n\nAG, Spezialgesetzliche AG, GmbH, Genossenschaften, Verein, einfache Gesellschaft und andere juristische Personen, bei \ndenen die öffentliche Hand die Kapitalmehrheit hält.\n\nSeite 308\n\n\n\n4463.00 Finanzertrag aus Beteiligungen VV an öffentlichen Unternehmen \nals Aktiengesellschaft oder von anderen privatrechtlichen \nOrganisationsformen\n\nFinanzertrag aus Beteiligungen VV an AG, spezialgesetzlichen AG, GmbH, Genossenschaften, Vereinen, einfachen \nGesellschaften und anderen juristischen Personen, bei denen die öffentliche Hand die Kapitalmehrheit hält.\n\n4468 Öffentliche Unternehmungen im Ausland Erträge von öffentlichen Unternehmungen im Ausland, unabhängig ihrer Rechtsform.\n\n4468.00 Finanzertrag aus Beteiligungen VV an öffentlichen \nUnternehmungen im Ausland\n\nErträge aus Beteiligungen VV an öffentlichen Unternehmungen im Ausland, unabhängig ihrer Rechtsform.\n\n4469 Übrige öffentliche Unternehmungen Erträge anderer öffentlicher Unternehmungen.\n\n4469.00 Finanzertrag aus Beteiligungen VV an übrigen öffentlichen \nUnternehmungen\n\nErträge aus Beteiligungen VV an anderen öffentlichen Unternehmungen.\n\n447 Liegenschaftenertrag Verwaltungsvermögen\n\n4470 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV Mietzinse, Pacht- und Baurechtszinsen von Liegenschaften des VV.\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV Mietzinse, Pacht- und Baurechtszinsen von Liegenschaften des VV.\n\n4471 Vergütung Dienstwohnungen VV Vergütungen des eigenen Personals für Dienstwohnungen des VV.\n\n4471.00 Vergütung Dienstwohnungen VV Vergütungen des eigenen Personals für Dienstwohnungen des VV.\n\n4472 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV Vergütungen für kurzfristige Vermietung und Benützung von Räumen in Liegenschaften des VV (z.B. Saalmieten, \nTurnhallen, Sportplätze und -Anlagen, Mehrzweckhallen u.a.).\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV Vergütungen für kurzfristige Vermietung und Benützung von Räumen in Liegenschaften des VV (z.B. Saalmieten, \nTurnhallen, Sportplätze und -Anlagen, Mehrzweckhallen u.a.).\n\n4479 Übrige Erträge Liegenschaften VV Nicht anderswo genannte Erträge aus Liegenschaften des VV.\n\n4479.00 Übrige Erträge Liegenschaften VV Nicht anderswo genannte Erträge aus Liegenschaften des VV.\n\n448 Erträge von gemieteten Liegenschaften Erträge aus Untermiete oder Weitervermietung an Dritte von gemieteten Liegenschaften.\n\n4480 Mietzinse von gemieteten Liegenschaften Miet- und Pachtzinse für Untermiete oder aus Weitervermietung von für Verwaltungszwecke gemietete Liegenschaften.\n\n4480.00 Mietzinse von gemieteten Liegenschaften Miet- und Pachtzinse für Untermiete oder aus Weitervermietung von für Verwaltungszwecke gemietete Liegenschaften.\n\n4489 Übrige Erträge von gemieteten Liegenschaften Erträge für kurzfristige Vermietung und Benützung von Räumen in für Verwaltungszwecke gemietete Liegenschaften.\n\n4489.00 Übrige Erträge von gemieteten Liegenschaften Erträge für kurzfristige Vermietung und Benützung von Räumen in für Verwaltungszwecke gemietete Liegenschaften.\n\n449 Übriger Finanzertrag\n\n4490 Aufwertungen VV Aufwertungen von Darlehen und Beteiligungen des VV auf maximal den ursprünglichen Anschaffungswert aufgrund des \nWerthaltigkeitstests; Aufwertungen von Verwaltungsvermögen aufgrund ausnahmsweiser Neubewertung bei Fehlern.\n\n4490.00 Aufwertungen VV Aufwertungen von Darlehen und Beteiligungen des VV auf maximal den ursprünglichen Anschaffungswert aufgrund des \nWerthaltigkeitstests; Aufwertungen von Verwaltungsvermögen aufgrund ausnahmsweiser Neubewertung bei Fehlern.\n\n4499 Übriger Finanzertrag Unrealisierte Gewinne aus Fremdwährungen; Negativzinsen; Kassadifferenzen (Überschüsse).\n\n4499.00 Übriger Finanzertrag Unrealisierte Gewinne aus Fremdwährungen; Negativzinsen; Kassadifferenzen (Überschüsse).\n\n45 Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen\n\nSeite 309\n\n\n\n450 Entnahmen aus Fonds im Fremdkapital\n\n4501 Entnahmen aus Fonds des FK Entnahmen werden der Sachgruppe 2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK belastet.\n\n4501.00 Entnahmen aus Fonds des FK Entnahmen werden der Sachgruppe 2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK belastet.\n\n4502 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen des FK Entnahmen werden der Sachgruppe 2092 Verbindlichkeiten gegenüber Legaten und Stiftungen im FK belastet.\n\n4502.00 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen des FK Entnahmen werden der Sachgruppe 2092 Verbindlichkeiten gegenüber Legaten und Stiftungen im FK belastet.\n\n451 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen \nim Eigenkapital\n\n4510 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK Entnahmen werden der Sachgruppe 2900 Spezialfinanzierungen im EK belastet.\n\n4510.00 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK Entnahmen werden der Sachgruppe 2900 Spezialfinanzierungen im EK belastet.\n\n4511 Entnahmen aus Fonds EK Entnahmen werden der Sachgruppe 2910 Fonds im EK belastet.\n\n4511.00 Entnahmen aus Fonds EK Entnahmen werden der Sachgruppe 2910 Fonds im EK belastet.\n\n46 Transferertrag\n\n460 Ertragsanteile von Dritten\n\n4600 Anteil an Bundeserträgen\n4600.50 Anteil am Ertrag eidg. Mineralölsteuer Mineralölsteuerrückerstattung.\n\n4601 Anteil an Kantonserträgen und Konkordaten\n4601.20 Anteil an kantonalen Gebühren\n\n4601.90 Anteil an übrigen kantonalen Erträgen\n\n4601.00 Anteil am Ertrag kantonaler Steuern\n\n4601.10 Anteil am Ertrag kantonaler Regalien und Konzessionen\n\n4602 Anteil an Erträgen von Gemeinden und \nZweckverbänden\n\nIn den Gemeinderechnungen muss je Ertragsart ein Detailkonto geführt werden.\n\n4602.00 Anteil an Erträgen von Gemeinden und Zweckverbänden In den Gemeinderechnungen muss je Ertragsart ein Detailkonto geführt werden.\n\n4603 Anteil an Erträgen öffentlicher \nSozialversicherungsanstalten\n\n4603.00 Anteil an Erträgen öffentlicher Sozialversicherungsanstalten\n\n4604 Anteil an Erträgen öffentlicher Unternehmungen\n4604.00 Anteil an Erträgen öffentlicher Unternehmungen\n\n461 Entschädigungen von öffentlichen Gemeinwesen Entschädigung von einem öffentlichen Gemeinwesen, für welches das eigene öffentliche Gemeinwesen ganz oder teilweise\neine Aufgabe erfüllt, die einem öffentlichen Zweck dient und nach der gegebenen Aufgabenteilung Sache des anderen \nöffentlichen Gemeinwesen\n\nSeite 310\n\n\n\n4610 Entschädigungen vom Bund Entschädigungen vom Bund für Aufgaben in seinem Zuständigkeitsbereich.\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund Entschädigungen vom Bund für Aufgaben in seinem Zuständigkeitsbereich.\n\n4611 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten Entschädigungen von Kantonen für Aufgaben in ihrem Zuständigkeitsbereich.\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten Entschädigungen von Kantonen für Aufgaben in ihrem Zuständigkeitsbereich.\n\n4612 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden Entschädigungen von anderen Gemeinden und Zweckverbänden für Aufgaben in ihrem Zuständigkeitsbereich.\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden Entschädigungen von anderen Gemeinden und Zweckverbänden für Aufgaben in ihrem Zuständigkeitsbereich.\n\n4613 Entschädigungen von öffentlichen \nSozialversicherungen\n\nEntschädigungen von öffentlichen Sozialversicherungen für Aufgaben in ihrem Zuständigkeitsbereich.\n\n4613.00 Entschädigungen von öffentlichen Sozialversicherungen Entschädigungen von öffentlichen Sozialversicherungen für Aufgaben in ihrem Zuständigkeitsbereich.\n\n4614 Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen für Aufgaben in ihrem Zuständigkeitsbereich.\n\n4614.00 Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen für Aufgaben in ihrem Zuständigkeitsbereich.\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich\n\n4621 Finanz- und Lastenausgleich vom Kanton Finanz- und Lastenausgleichsbeiträge des Kantons an die Gemeinden.\n\n4621.63 Individuelle Sonderlastenausgleichsbeiträge Individuelle Sonderlastenausgleichsbeiträge an Gemeinden gemäss FAG.\n\n4621.64 Zentrumslastenausgleichsbeiträge Zentrumslastenausgleichsbeiträge an Gemeinden gemäss FAG.\n\n4621.50 Ressourcenausgleichsbeiträge Ressourcenausgleichsbeiträge (Zuschüsse) an Gemeinden gemäss FAG.\n\n4621.60 Übergangsausgleichsbeiträge Übergangsausgleichsbeiträge an Gemeinden gemäss FAG.\n\n4621.61 Demografische Sonderlastenausgleichsbeiträge Demografische Sonderlastenausgleichsbeiträge an Gemeinden gemäss FAG.\n\n4621.62 Geografisch-topografische Sonderlastenausgleichsbeiträge Geografisch-topografische Sonderlastenausgleichsbeiträge an Gemeinden gemäss FAG.\n\n463 Beiträge von öffentlichen Gemeinwesen und \nDritten\n\n4630 Beiträge vom Bund Laufende Betriebsbeiträge vom Bund.\n\n4630.00 Beiträge vom Bund Laufende Betriebsbeiträge vom Bund. \n\n4631 Beiträge von Kantonen und Konkordaten Laufende Betriebsbeiträge von Kantonen und Konkordaten.\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten Laufende Betriebsbeiträge von Kantonen und Konkordaten.\n4631.01         Unterstützungsbeiträge STAF                                                              Unterstützungsbeiträge für von Steuervorlagen besonders betroffenen Gemeinden                                        \n4631.31 Kostenerstattungen des Kantons für schweizerische \n\nStaatsangehörige mit vollem Kostenersatz\n4631.35 Kostenerstattungen des Kantons für ausländische \n\nStaatsangehörige mit vollem Kostenersatz\n\n4632 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden Laufende Betriebsbeiträge von Gemeinden und Zweckverbänden.\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden Laufende Betriebsbeiträge von Gemeinden und Zweckverbänden.\n\n4632.31 Kostenerstattungen von Gemeinden für schweizerische \nStaatsangehörige mit vollem Kostenersatz\n\nSeite 311\n\n\n\n4632.35 Kostenerstattungen von Gemeinden für ausländische \nStaatsangehörige mit vollem Kostenersatz\n\n4633 Beiträge von öffentlichen Sozialversicherungen Laufende Betriebsbeiträge von öffentlichen Sozialversicherungen.\n\n4633.00 Beiträge von öffentlichen Sozialversicherungen Laufende Betriebsbeiträge von öffentlichen Sozialversicherungen.\n\n4634 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen Laufende Betriebsbeiträge von öffentlichen Unternehmungen.\n\n4634.00 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen Laufende Betriebsbeiträge von öffentlichen Unternehmungen.\n\n4635 Beiträge von privaten Unternehmungen Laufende Betriebsbeiträge von privaten Unternehmungen.\n\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen Laufende Betriebsbeiträge von privaten Unternehmungen.\n\n4636 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\nLaufende Betriebsbeiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck.\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck Laufende Betriebsbeiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck.\n\n4637 Beiträge von privaten Haushalten Laufende Betriebsbeiträge von privaten Haushalten.\n\n4637.22 Rückerstattungen EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur IV)\n\n4637.00 Beiträge von privaten Haushalten Laufende Betriebsbeiträge von privaten Haushalten.\n\n4637.35 Rückerstattungen Dritter für ausländische Staatsangehörige mit \nvollem Kostenersatz\n\n4637.11 Durch EL-Bezüger rückerstattete Prämien Rückerstattungen von KK-Prämien durch Ergänzungsleistungsempfänger einschliesslich nachträglicher Eingang \nabgeschriebener Rückerstattungsforderungen.\n\n4637.34 Rückerstattungen Dritter für ausländische Staatsangehörige ohne \nKostenersatz\n\n4637.20 Rückerstattungen Ergänzungsleistungen zur IV\n\n4637.21 Rückerstattungen Ergänzungsleistungen zur AHV\n\n4637.23 Rückerstattungen EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur \nAHV)\n\n4637.25 Rückerstattungen kantonalrechtliche Zuschüsse\n\n4637.26 Rückerstattungen Gemeindezuschüsse (ohne Staatsbeitragsberechtigung)\n\n4637.10 Durch Sozialhilfeempfänger rückerstattete Prämien; IPV, RDP und \nweitere nachträgliche Erträge\n\nRückerstattungen von KK-Prämienübernahmen durch Sozialhilfeempfänger, individuelle Prämienverbilligungen (IPV), \nRegionale Durchschnittsprämien (RDP) an Ergänzungsleistungsempfänger, weitere nachträgliche Erträge wie z.B. \nRentennachzahlungen.\n\n4637.31 Rückerstattungen Dritter für schweizerische Staatsangehörige mit \nvollem Kostenersatz\n\n4637.12 Durch BH-Bezüger rückerstattete Prämien Rückerstattungen von KK-Prämien durch Beihilfeempfänger einschliesslich nachträglicher Eingang abgeschriebener \nRückerstattungsforderungen.\n\n4637.24 Rückerstattungen Beihilfen\n\n4637.30 Rückerstattungen Dritter für schweizerische Staatsangehörige \nohne Kostenersatz\n\n4638 Beiträge aus dem Ausland Laufende Betriebsbeiträge aus dem Ausland.\n\n4638.00 Beiträge aus dem Ausland Laufende Betriebsbeiträge aus dem Ausland.\n\nSeite 312\n\n\n\n469 Verschiedener Transferertrag\n\n4690 Übriger Transferertrag  Rückzahlung abgeschriebener Investitionsbeiträge.Nicht anderswo zugeordneter Transferertrag.\n\n4690.00 Übriger Transferertrag  Rückzahlung abgeschriebener Investitionsbeiträge.Nicht anderswo zugeordneter Transferertrag.\n\n4699 Rückverteilungen   Einnahmen aus Rückverteilungen (inkl. eigene); z.B. CO2-Abgabe.Die einzelnen Rückverteilungen sind durch Detailkonto \nzu trennen.\n\n4699.10 Rückverteilung CO2-Abgabe Anteil aus der Rückverteilung der CO2-Abgabe an die Arbeitgebenden.\n\n47 Durchlaufende Beiträge   Durchlaufende Beiträge gibt das öffentliche Gemeinwesen an Dritte weiter.Die Zugänge werden in Sachgruppe 47 und \ndie Auszahlungen in Sachgruppe 37 erfasst. Die Sachgruppen 37 und 47 müssen am Ende der Rechnungsperiode \nübereinstimmen.\n\n470 Durchlaufende Beiträge\n\n4700 Durchlaufende Beiträge vom Bund Durchlaufende Beiträge vom Bund, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte weitergeleitet werden.\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund Durchlaufende Beiträge vom Bund, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte weitergeleitet werden.\n\n4701 Durchlaufende Beiträge von Kantonen und \nKonkordaten\n\nDurchlaufende Beiträge von Kantonen und Konkordaten, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte \nweitergeleitet werden.\n\n4701.00 Durchlaufende Beiträge von Kantonen und Konkordaten Durchlaufende Beiträge von Kantonen und Konkordaten, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte \nweitergeleitet werden.\n\n4702 Durchlaufende Beiträge von Gemeinden und \nZweckverbänden\n\nDurchlaufende Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte \nweitergeleitet werden.\n\n4702.00 Durchlaufende Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden Durchlaufende Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte \nweitergeleitet werden.\n\n4703 Durchlaufende Beiträge von öffentlichen \nSozialversicherungen\n\nDurchlaufende Beiträge von öffentlichen Sozialversicherungen, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte \nweitergeleitet werden.\n\n4703.00 Durchlaufende Beiträge von öffentlichen Sozialversicherungen Durchlaufende Beiträge von öffentlichen Sozialversicherungen, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte \nweitergeleitet werden.\n\n4704 Durchlaufende Beiträge von öffentlichen \nUnternehmungen\n\nDurchlaufende Beiträge von öffentlichen Unternehmungen, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte \nweitergeleitet werden.\n\n4704.00 Durchlaufende Beiträge von öffentlichen Unternehmungen Durchlaufende Beiträge von öffentlichen Unternehmungen, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte \nweitergeleitet werden.\n\n4705 Durchlaufende Beiträge von privaten Unternehmungen Durchlaufende Beiträge von privaten Unternehmungen, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte weitergeleitet \nwerden.\n\n4705.00 Durchlaufende Beiträge von privaten Unternehmungen Durchlaufende Beiträge von privaten Unternehmungen, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte weitergeleitet \nwerden.\n\n4706 Durchlaufende Beiträge von privaten Organisationen \nohne Erwerbszweck\n\nDurchlaufende Beiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder \nDritte weitergeleitet werden.\n\n4706.00 Durchlaufende Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\nDurchlaufende Beiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder \nDritte weitergeleitet werden.\n\nSeite 313\n\n\n\n4707 Durchlaufende Beiträge von privaten Haushalten Durchlaufende Beiträge von privaten Haushalten, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte weitergeleitet \nwerden.\n\n4707.00 Durchlaufende Beiträge von privaten Haushalten Durchlaufende Beiträge von privaten Haushalten, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte weitergeleitet \nwerden.\n\n4708 Durchlaufende Beiträge aus dem Ausland Durchlaufende Beiträge aus dem Ausland, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte weitergeleitet werden.\n\n4708.00 Durchlaufende Beiträge aus dem Ausland Durchlaufende Beiträge aus dem Ausland, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte weitergeleitet werden.\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag\n\n489 Entnahmen aus dem Eigenkapital\n\n4892 Entnahmen aus Rücklagen der Globalbudgetbereiche Entnahmen aus Rücklagen von Globalbudgetbereichen (Sachgruppe 2920).\n\n4892.00 Entnahmen aus Rücklagen der Globalbudgetbereiche Entnahmen aus Rücklagen von Globalbudgetbereichen (Sachgruppe 2920).\n\n4893 Entnahmen aus Vorfinanzierungen des EK Entnahmen aus Sachgruppe 2930 Vorfinanzierungen des EK.\n\n4893.00 Entnahmen aus Vorfinanzierungen des EK Entnahmen aus Sachgruppe 2930 Vorfinanzierungen des EK.\n\n4894 Entnahmen aus finanzpolitischer Reserve Entnahmen aus Sachgruppe 2940 Finanzpolitische Reserve.\n\n4894.00 Entnahmen aus finanzpolitischer Reserve Entnahmen aus Sachgruppe 2940 Finanzpolitische Reserve.\n\n49 Interne Verrechnungen Interne Verrechnungen können zwischen Dienststellen des eigenen Gemeinwesens oder mit zu konsolidierenden Einheiten \n  vorgenommen werden.Am Ende der Rechnungsperiode müssen die Sachgruppen 39 und 49 übereinstimmen.\n\n490 Material- und Warenbezüge Vergütung für Bezüge von Waren, Geräten, Maschinen, Mobilien, Büroartikel aller Art.\n\n4900 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen Vergütung für Bezüge von Waren, Geräten, Maschinen, Mobilien, Büroartikel aller Art.\n\n4900.00 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen Vergütung für Bezüge von Waren, Geräten, Maschinen, Mobilien, Büroartikel aller Art.\n\n491 Dienstleistungen Vergütungen für intern bezogene Dienstleistungen.\n\n4910 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Vergütungen für intern bezogene Dienstleistungen.\n\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Vergütungen für intern bezogene Dienstleistungen.\n\n492 Pacht, Mieten, Benützungskosten Vergütung für die Miete von Liegenschaften, Räumen, Parkplätzen sowie Sachanlagen, Geräten, Mobilien, Fahrzeugen etc.\n\n4920 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\nVergütung für die Miete von Liegenschaften, Räumen, Parkplätzen sowie Sachanlagen, Geräten, Mobilien, Fahrzeugen etc.\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten Vergütung für die Miete von Liegenschaften, Räumen, Parkplätzen sowie Sachanlagen, Geräten, Mobilien, Fahrzeugen etc.\n\n493 Betriebs- und Verwaltungskosten Vergütung für Betriebs- und Verwaltungskosten von gemeinsam oder in Untermiete genutzten Liegenschaften, Einrichtungen \nund Mobilien.\n\n4930 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\nVergütung für Betriebs- und Verwaltungskosten von gemeinsam oder in Untermiete genutzten Liegenschaften, Einrichtungen \nund Mobilien.\n\nSeite 314\n\n\n\n4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten Vergütung für Betriebs- und Verwaltungskosten von gemeinsam oder in Untermiete genutzten Liegenschaften, Einrichtungen \nund Mobilien.\n\n494 Kalkulatorische Zinsen und Finanzaufwand Vergütungen für kalkulatorische Zinsen.\n\n4940 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und \nFinanzaufwand\n\nVergütungen für kalkulatorische Zinsen.\n\n4940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und \nFinanzaufwand\n\nVergütungen für kalkulatorische Zinsen.\n\n495 Planmässige und ausserplanmässige \nAbschreibungen\n\nPlanmässige und ausserplanmässige Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen, sofern diese nicht direkt den \nDienststellen belastet werden.\n\n4950 Interne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\nPlanmässige und ausserplanmässige Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen, sofern diese nicht direkt den \nDienststellen belastet werden.\n\n4950.00 Interne Verrechnung von planmässigen und ausserplanmässigen \nAbschreibungen\n\nPlanmässige und ausserplanmässige Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen, sofern diese nicht direkt den \nDienststellen belastet werden.\n\n498 Übertragungen Buchmässige Vorgänge zwischen Amtsstellen, ohne dass eine Leistung (Warenbezug oder Dienstleistung, Benützung etc.) \nbesteht.\n\n4980 Interne Übertragungen Buchmässige Vorgänge zwischen Amtsstellen, ohne dass eine Leistung (Warenbezug oder Dienstleistung, Benützung etc.) \nbesteht.\n\n4980.00 Interne Übertragungen Buchmässige Vorgänge zwischen Amtsstellen, ohne dass eine Leistung (Warenbezug oder Dienstleistung, Benützung etc.) \nbesteht.\n\n499 Übrige interne Verrechnungen Nicht anders zugeordnete Vergütungen an andere Dienststellen oder konsolidierte Einheiten.\n\n4990 Übrige interne Verrechnungen Nicht anders zugeordnete Vergütungen an andere Dienststellen oder konsolidierte Einheiten.\n\n4990.00 Übrige interne Verrechnungen Nicht anders zugeordnete Vergütungen an andere Dienststellen oder konsolidierte Einheiten.\n \n\n90 Abschluss Erfolgsrechnung Abschluss der Erfolgsrechnung.\n\n900 Abschluss allgemeiner Haushalt Der Saldo der Erfolgsrechnung wird beim Abschluss der Rechnungsperiode in die Bilanz auf die Sachgruppe 2990 \nJahresergebnis übertragen.\n\n9000 Ertragsüberschuss Abschlussbuchung, um den Ertragsüberschuss an die Bilanz, Konto 2990 Jahresergebnis, zu buchen.\n\n9000.00 Ertragsüberschuss Erfolgsrechnung Abschlussbuchung, um den Ertragsüberschuss an die Bilanz, Konto 2990 Jahresergebnis, zu buchen.\n\n9001 Aufwandüberschuss Abschlussbuchung, um den Aufwandüberschuss an die Bilanz, Konto 2990 Jahresergebnis, zu buchen.\n \n \n\n9001.00 Aufwandüberschuss Erfolgsrechnung Abschlussbuchung, um den Aufwandüberschuss an die Bilanz, Konto 2990 Jahresergebnis, zu buchen.\n\nSeite 315\n\n\n\t001 Titelblatt\n\t002 Inhaltsverzeichnis Antrag SR\n\t010 Bericht_Anträge Stadtrat Titel\n\t011 Bericht des Stadtrates\n\t012 Antrag des Stadtrats\n\t030 Budget Titel\n\t031 Budget STE\n\t032 Budget FI_1\n\t033 Budget FI_2\n\t034 Budget HHGG\n\t035 Budget ER\n\t036 Budget IR_VV\n\t037 Budget IR_FV\n\t040 Budget - Details funtkionale Gliederung Titel\n\t041 Budget - Details funtkionale Gliederung ER-E\n\t042 Budget - Details funtkionale Gliederung ER_1\n\t043 Budget - Details funtkionale Gliederung ER_2\n\t044 Budget - Details funtkionale Gliederung IR_E\n\t045 Budget - Details funtkionale Gliederung IR_1\n\t046 Budget - Details funtkionale Gliederung IR_2\n\t047 Budget - Details funtkionale Gliederung IR_3\n\t048 Budget - Details funtkionale Gliederung IR_4\n\t050 Budget - Details Cockpit Titel\n\t051 Budget - Details Cockpit Übersicht\n\t052 Budget - Details Cockpit Details\n\t053 Budget - Details Investo Details\n\t060 Anhang zum Budget Titel\n\t061 Anhang zum Budget A1\n\t062 Anhang zum Budget A2\n\t063 Anhang zum Budget Titel Ktplan\n\t064 Anhang zum Budget Kontenplan\n\n\n\n