name: Entwurf Budget 2021 z.H. GR-Sitzung vom 01.12.2020

text: \nBUDGE T  2021\n\n\n\nInhaltsverzeichnis\nSeite\n\nBericht und Anträge des Stadtrats\n1 Bericht des Stadtrats (Gemeindevorstand) 4\n\n2 Anträge des Stadtrats 24\n\nBudget\n3 Steuerertrag und Steuerfuss 26\n\n4 Finanzierung 27\n\n5 Haushaltsgleichgewicht 29\n\n6 Erfolgsrechnung 31\n\n7 Investitionsrechnungen 32\n\nBudget - Details funktionale Gliederung\n8 Erläuterungen zur Erfolgsrechnung 36\n\n9 Erfolgsrechnung funktionale Gliederung 37\n\n10 Erfolgsrechnung funktionale Gliederung Einzelkonten 38\n\n11 Erläuterungen zu den Investitionsrechnungen 86\n\n12 Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen funktionale Gliederung 87\n\n13 Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen funktionale Gliederung Einzelkonten 88\n\n14 Investitionsrechnung Finanzvermögen funktionale Gliederung 94\n\n15 Investitionsrechnung Finanzvermögen funktionale Gliederung Einzelkonten 95\n\nKontakt\nStadtverwaltung Kloten Budget - Details Cockpit (institutionelle Gliederung mit Erläuterungen)\nKirchgasse 7 16 Erfolgsrechnung Übersicht Cockpit (institutionelle Gliederung) 98\n\n8302 Kloten 17 Erfolgsrechnung Cockpit (institutionelle Gliederung) mit den Bereichen 101\n\n18 Investitionsrechnung Cockpit (institutionelle Gliederung) / Veränderungen Finanzvermögen 260\n\nFinanzvorstand: Mark Wisskirchen\n\nAnhang zum Budget\nLeiter/in Finanzen: Fredi Streule 19 Abschreibungen und Wertberichtigungen des Verwaltungsvermögens 268\n\nTelefon 044 815 12 32 20 Finanzkennzahlen 270\n\nE-Mail fredi.streule@kloten.ch 21 Kontenplan (Sachkonten) mit vollständigen Bezeichnungen und mit Erläuterungen 272\n\n\n\nBericht und Anträge des Stadtrats\n\n\n\nBericht des Stadtrats \n\nVorwort \n\nDie finanzielle Lage der Stadt Kloten hat sich in den vergangenen Jahren sehr positiv entwickelt, so wurde in den letzten fünf Jahren ein kumulierter \nErtragsüberschuss von rund 94 Millionen Franken erzielt. Ermöglicht wurde dies durch die Entwicklung bei den Steuereinnahmen der juristischen \nPersonen, welche zuletzt ca. 2/3 der gesamten Steuereinnahmen beigetragen haben. Ein wesentlicher Anteil dieser Firmen stammt aus der Luft-\nfahrtbranche. Die Schattenseite dieser Entwicklung, nämlich die einseitige Abhängigkeit, wurde im Rahmen des Risikomanagements als strategi-\nsches Top-Risiko identifiziert. Als Massnahme zur Verminderung wird die Schaffung einer finanzpolitischen Reserve in der Höhe von Fr. 90'000'000 \nangestrebt, damit im Falle eines Einbruchs der Luftfahrtbranche - im Fokus stand ein Ereignis wie das Grounding der Swissair 2001 - dem städtischen \nFinanzhaushalt Zeit bleibt, um nicht überhastet reagieren zu müssen. Per Ende 2020 wird der Bestand dieser finanzpolitischen Reserve Fr. \n17'500'000 betragen. \n\nDie Corona-Krise traf Anfangs 2020 die Schweiz, die schweizerische Volkswirtschaft und insbesondere den Finanzhaushalt der Stadt Kloten in \neinem nie dagewesenen Ausmass. Die Steuererträge werden 2020 einen Bruchteil der budgetierten Werte erreichen. Damit wird der geplante \nErtragsüberschuss bei weitem verfehlt. Der Stadtrat hat, um die Situation trotz der grossen Unsicherheit abschätzen zu können, eine Task-Force \neingesetzt. Diese sollte Szenarien der Entwicklung aufzeigen und Massnahmen für die Budgets 2021 und 2022 vorschlagen. Die Modellrechnungen \nkommen zum Ergebnis, dass sich das heute vorhandene Nettovermögen in allen Szenarien bis 2025 in eine mehr oder weniger grosse Nettover-\nschuldung wandelt. Der Stadtrat hat in der Folge die geplanten Investitionen nochmals sorgfältig überprüft, die generellen Budgetvorgaben für 2021 \nangepasst und verschärft und für das Budget 2022 eine Leistungsüberprüfung in Auftrag gegeben. Während für das Jahr 2021 zu einem sparsamen \nund wirkungsvollen Mitteinsatz aufgerufen wurde, soll die umfassende Leistungsüberprüfung bewusst erst auf das Budget 2022 erfolgen, um die \nSparanstrengungen koordiniert und mit der notwendigen Vorlaufzeit durchführen zu können. \n\nDas Budget 2021 rechnet mit einem Aufwandüberschuss von Fr. 20'133'791. Der Aufwand geht um Fr. 34'116'713 zurück, in erster Linie, weil mit \nden budgetierten Steuereinnahmen und dem angenommenen kantonalen Mittel der Steuerkraft keine Zahlung in den kantonalen Finanzausgleich \ngetätigt werden muss. Dagegen steigen die Kosten für die Sozialhilfe in der Folge der Corona-Krise weiter an. Auch der Bereich Sonderschulungen \nsowie die Kosten der Primarschule führen wegen höheren Schülerzahlen zu einer Aufwandsteigerung. Im Pflegezentrum Spitz steigen die Kosten \nwegen der Verschiebung der Küche vom Hort- und Krippenbetrieb Looren sowie Anschaffungen und interner Verrechnungen. Die Erträge gehen \ninsgesamt um Fr. 55'901'819 zurück, in erster Linie wegen den Steuereinnahmen, die gegenüber dem Budget 2020 deutlich tiefer ausfallen werden. \n\n02.10.2020 Seite 4\n\n\n\nAuch die ausfallende Dividende der Flughafen Zürich AG und der Wegfall der einmaligen Jubiläumsdividende der ZKB führen zu einem Ertragsrück-\ngang. Die steigenden Kosten im Bereich der Sozialhilfe führen zu höheren Rückerstattungen des Bundes. Im Betrieb des Zentrum Schluefweg wird \nmit tieferen Einnahmen gerechnet, während im Pflegebereich die Einnahmen ansteigen werden. \n\nDie geplanten Netto-Investitionen liegen bei rund Fr. 26.2 Mio. Franken. Dieser hohe Wert verbleibt auch nach der intensiven Prüfung durch den \nStadtrat bestehen und zeigt, dass in vielen Bereichen der öffentlichen Infrastruktur ein Nachholbedarf vorhanden ist. Die einzelnen Projekte werden \nin der Umsetzungsphase laufend auf ihre Kosten/Nutzen überprüft. Der Stadtrat verzichtet jedoch auch im Sinne einer antizyklischen Wirtschafts-\npolitik bewusst auf einen generellen Investitionsstopp. \n\nIm Budget 2021 werden die finanzpolitischen Ziele mehrheitlich verfehlt. Weitere Einlagen in die finanzpolitischen Reserven werden in nächster Zeit \nnicht möglich sein. Der Bezug der bestehenden Reserve wird so lange wie möglich aufgeschoben. Die Verschuldung steigt an und liegt am Ende \nder Periode der Finanzplanung ausserhalb des definierten Zielbereiches. Der mittelfristige Rechnungsausgleich wird hingegen dank der guten Er-\ngebnisse der Vorjahre noch erreicht und der Steuerfuss liegt tiefer als in den Vergleichsgemeinden. Auf eine kurzfristige Anpassung des Steuerfus-\nses soll bewusst verzichtet werden, da ein solcher erst dann sinnvoll ist, wenn sich die genaueren Auswirkungen der Corona-Krise abzeichnen. \nZudem ist der Stadtrat der festen Überzeugung, an seiner Grundhaltung der Finanzstrategie soweit möglich festzuhalten und damit die Steuerzah-\nlerinnen und Steuerzahler wie auch das Gewerbe nicht zusätzlich zu belasten. \n\nObwohl die Corona-Krise den städtischen Finanzhaushalt auch über die nächsten Jahre prägen wird, ist der Stadtrat der Überzeugung, dass sich \ndie Lage mittel- bis langfristig wieder normalisieren wird. Die Stadt Kloten ist mit dem Flughafen und den in seinem Umfeld angesiedelten Betrieben \ngut aufgestellt. Auch diese Zuversicht für die langfristige Zukunft von Kloten ist eine wichtige Erfahrung aus dem Grounding 2001. \n\n02.10.2020 Seite 5\n\n\n\nZuständigkeit \n\nFür die Genehmigung des Budgets, wie auch für die Festsetzung des Steuerfusses, ist der Gemeinderat in abschliessender Kompetenz zuständig \n(§ 101 Ziff. 2 Gemeindegesetz (GG; LS 131.1)). \n\nAusgangslage  \n\nDas Budget 2020 wurde dem Gemeinderat mit folgendem Antrag unterbreitet: \n\n Beibehaltung des Steuerfusses von 103 %\n\n Verbuchung des Ertragsüberschusses von Fr. 1'586'815.00 zu Gunsten des Eigenkapitals.\n\nDer Gemeinderat verabschiedete das Budget sodann mit folgenden Werten: \n\n Korrekturen in der Erfolgsrechnung (Aufwandsminderung) Fr.  35'000.00 \n Streichung in der Erfolgsrechnung (Aufwandsminderung) Fr.  30'000.00 \n Korrektur in der Investitionsrechnung (Mehrausgaben) Fr.  10'000.00 \n daraus resultierende Veränderung Abschreibungen Fr.      500.00 \n Total Änderungen Erfolgsrechnung Fr. 64'500.00  \n Verbuchung des Ertragsüberschusses zu Gunsten des Eigenkapitals Fr.  1'651'315.00 \n\nMit dem Rechnungsabschluss 2019 konnte, hauptsächlich dank Mehrerträgen bei den Steuern, einem Buchgewinn bei den Aktien der Flughafen \nZürich AG, und tieferen Abschreibungen, ein Ertragsüberschuss von Fr. 9.6 Mio. ausgewiesen werden, welcher ins Eigenkapital verbucht wurde. \n\nBudgetvorgaben des Stadtrats \n\nDer Stadtrat hat an seiner Sitzung vom 28. April 2020 die Vorgaben für das Budget 2021 wie folgt definiert: \n\n1. Der Budgetprozess 2021 wird so gestaltet, dass hohe Transparenz und Glaubwürdigkeit gewährleistet sind. Die Details zum Budget werden\nden Mitgliedern der GRPK zur Verfügung gestellt.\n\n2. Die Budgetierung beruht auf einem sparsamen und wirkungsvollen Einsatz der Mittel.\n\n02.10.2020 Seite 6\n\n\n\n3. Um die zeitliche Genauigkeit bei der Umsetzung von grossen Investitionsprojekten weiter zu erhöhen, werden diese mit einer Zeitplanung\nhinterlegt. Bewilligte Projekte werden ausgeführt. Während der Ausführungsphase sind mögliche Einsparungen zu realisieren. Bei Projekten\nin der Planungsphase wird geprüft, ob eine zeitliche Verschiebung möglich und sinnvoll ist.\n\n4. Die Gebrauchsfähigkeit von Einrichtungen und Anlagen wird erhalten.\na. Der Substanzerhalt der Infrastruktur wird gewährleistet.\nb. Bei Sanierungen wird zwischen Ersatz und weitergehenden Anforderungen explizit unterschieden.\n\n5. Die Massnahmen in den Legislaturzielen werden budgetiert.\n6. Auf einzelnen Kostenstellen und Konten wird keine Teuerung aufgerechnet.\n7. Der Umgang mit den finanzpolitischen Reserven erfolgt gemäss Finanzkonzept HRM2.\n8. Die Budgetierung des Personalaufwandes erfolgt auf Basis der effektiven Aufwände sowie der bekannten Über- und Unterbelegungen. Es\n\nwerden keine Anpassungen für Teuerungsausgleich und individuelle Erhöhungen budgetiert.\n\nEinschätzung der Lage heute \n\nDie Prognose des Finanzhaushaltes ist durch grosse Unsicherheiten aufgrund der Auswirkungen und der Dauer der Pandemie geprägt. Der massive \nEinbruch der Steuererträge juristischer Personen im Zuge der Pandemie führt zu einer unbefriedigenden Haushaltsituation in den Jahren 2020 und \n2021. Die Rechnung 2020 wird mit einem deutlich negativen Saldo abschliessen, es muss mit einer negativen Selbstfinanzierung gerechnet werden. \nErst wenn sich die Situation mittelfristig erholen dürfte und ab 2022 höhere Beiträge eingehen (Zusatzleistungen und Strassenunterhalt) resultiert \nab 2023 wieder eine positive Selbstfinanzierung. Weil anhaltend sehr hohe Investitionsprojekte vorgesehen sind, muss in der Planungsperiode mit \neinem bedeutenden Haushaltdefizit gerechnet werden. Die aktuell hohe Liquidität wird vollständig abgebaut. Bis zum Ende der Planung zeichnen \nsich substanzielle Schulden ab.  \n\nBei den Gebührenhaushalten erfolgt beim Abfallwesen auf 2021 eine Erhöhung der Grund- und Grüngutgebühr, während beim Abwasser von stabi-\nlen Gebühren ausgegangen werden kann.  \n\nDie grössten Haushaltrisiken sind aktuell bei noch stärkeren Aufwandzunahmen (Sozialbereich etc.), tieferen Grundstückgewinnsteuern und generell \ntieferen Steuereinnahmen (Verlustvorträge bei juristischen Personen), einem Zinsanstieg oder ungünstigen gesetzlichen Veränderungen auszu-\nmachen. \n\n02.10.2020 Seite 7\n\n\n\nDie finanzpolitischen Ziele des Stadtrats \n\nMittel‐/langfristiger Rechnungsausgleich Messgrösse \n\nDer Rechnungsausgleich wird über 8 Jahre betrachtet. Zum Budgetzeitpunkt (ex ante) \nwerden 3 Abschluss‐ und 5 Planjahre, beim Rechnungsabschluss (ex post) 8 Ab-\nschlussjahre berücksichtigt.   \n\nDer Rechnungsausgleich gilt auch als erfüllt, solange das Nettovermögen im Steuer-\nhaushalt am Ende der Planung über Null liegt. \n\nSumme Ergebnis 8 Jahre \n(3 Basis + 5 Plan) \n\nNettovermögen Steuerhaushalt \n> 0 \n\nFinanzpolitische Reserve Messgrösse \nDer städtische Haushalt hängt stark von Steuererträgen juristischer Personen aus der \nLuftfahrtbranche ab. Zur Abfederung möglicher negativer Effekte beim Einbruch dieser \nSteuern soll eine finanzpolitische Reserve von 90 Mio. Franken geäuffnet werden. Bis \nder Zielbetrag erreicht ist, wird der budgetierte Ertragsüberschuss bis 5 Mio. Franken \nvollumfänglich, darüber hinaus zu drei Vierteln in die finanzpolitische Reserve eingelegt. \n\nFinanzpolitische Reserve \n90 Mio. Franken \n\nBegrenzung Substanz und Verschuldung Messgrösse \nDie Substanz des Gesamthaushaltes, gemessen am Nettovermögen, soll sich in einer \nBandbreite von plus/minus 1'500 Franken je Einwohner bewegen. Nach der Realisie-\nrung grösserer Investitionsvorhaben darf die Nettoschuld auf maximal diese Höhe an-\nsteigen, vor der Umsetzung neuer Vorhaben muss der Wert aber tiefer liegen, damit \neine Neuverschuldung möglich wird. Würde die Bandbreite während längerer Zeit nach \noben durchschritten, und so ein Nettovermögen über 1'500 Franken je Einwohner aus-\ngewiesen, wären Steuerfusssenkungen angezeigt. \n\nNettovermögen zwischen \n+/‐ 1'500 Franken je \nEinwohner \n\nAttraktiver Steuerfuss Messgrösse \nKloten will auch steuerlich eine attraktive Stadt sein. Der Steuerfuss soll im Vergleich \nmit anderen Städten tiefer liegen. Als Vergleichsgemeinden (Benchmark) gelten: \nBülach, Dietikon, Dübendorf, Opfikon, Schlieren, Uster und Wetzikon. Zur Beurteilung \n\nSteuerfuss tiefer als \nVergleichsgemeinden \n\n02.10.2020 Seite 8\n\n\n\nwird der steuerkraftgewichtete Mittelwert der Steuerfüsse dieser Vergleichsgruppe be-\nrechnet. \n\nOptimale Bewirtschaftung Finanzvermögen Messgrösse \nDas umfangreiche Liegenschaftenportefeuille sowie die Wertschriften im nicht für öffent-\nliche Zwecke bestimmten Finanzvermögen (strategische Beteiligungen) sollen aus-\nschliesslich nach wirtschaftlichen Gesichtspunkten bewirtschaftet werden. Dies \nschliesst Veräusserungen oder Abgaben im Baurecht ein. \n\nBestand Grundeigentum \nFinanzvermögen \n\nIm Kontext des Budgets 2021 resp. der weiterführenden Finanzplanung 2021-2024 ist die Zielerreichung wie folgt zu beurteilen: \n\nMittel‐/langfristiger Rechnungsausgleich \n\nDer mittel-/langfristige Rechnungsausgleich gemäss der Regelung der Stadt Kloten wird mit dem vorliegenden Budget erreicht. (Siehe Details zum \nHaushaltsgleichgewicht hinten). \n\nFinanzpolitische Reserve \n\nEine weitere Alimentierung der Reserven ist mit dem Budget 2021 und voraussichtlich auch in den nächsten Jahren nicht möglich. Das Ziel wird \ndamit verfehlt. \n\nBegrenzung Substanz und Verschuldung \n\nDas Nettovermögen verfehlt am Ende der Planung den unteren Grenzwert um 80 Mio. Franken. Das Ziel wird damit verfehlt. \n\nAttraktiver Steuerfuss \n\nMit einer Steuerbelastung von 103% liegt die Stadt Kloten leicht unter dem Wert der Vergleichsgemeinden. Das Ziel wird damit erreicht. \n\nOptimale Bewirtschaftung Finanzvermögen \n\nVerkäufe bilden nach wie vor eine Option, welche aber stets unter dem Aspekt der positiven Gesamtentwicklung im Einzelfall beurteilt werden \nmüssen. \n\n02.10.2020 Seite 9\n\n\n\nDie Finanzplanung wird nach Überweisung des Budgets aktualisiert. Die vom Stadtrat verabschiedete Version wird dem Gemeinderat zur Kenntnis \ngebracht und auf der Homepage der Stadt Kloten publiziert (§ 96 GG).  \n\nGesetzliche Vorgaben \n\nGemäss §92 Abs. 2 GG darf ein Aufwandüberschuss in der Höhe der budgetierten Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen zuzüglich 3% \ndes Steuerertrags budgetiert werden. Ist das Finanzvermögen grösser als das Fremdkapital, darf von Abs. 2 abgewichen und bis zur Höhe der \nDifferenz ein Aufwandüberschuss budgetiert werden (GG §92 Abs. 3). Das Nettovermögen (Finanzvermögen abzüglich Fremdkapital) betrug Ende \n2019 (Rechnung) Fr. 62'388'712.24. Das Budget 2021 erfüllt damit die gesetzlichen Vorgaben. \n\nStand der Aufgabenerfüllung \n\nDie Stadt Kloten erfüllt die gesetzlichen Aufgaben entweder alleine oder in Zusammenarbeit mit weiteren Gemeinden, Zweckverbänden und Anstal-\nten. Zusammenarbeiten mit anderen Körperschaften bestehen in folgenden Gebieten: \n\n Zivilstandsamt (Kloten als Kreiszivilstandsamt mit den Gemeinden Bassersdorf, Dietlikon, Kloten, Nürensdorf, Opfikon/Glattbrugg, Rümlang)\n Vormundschaftswesen (KESB und FES; Anschlussvertrag der Stadt Opfikon/Glattbrugg als Trägergemeinde)\n Pilzkontrolle (Zusammenarbeit mit umliegenden Gemeinden, Kloten als Leitgemeinde)\n Berufswahlschule (Zusammenarbeit mit Opfikon/Glattbrugg)\n Heilpädagogische Schule Bezirk Bülach (Zweckverband; Umwandlung in eine interkantonale Anstalt auf den 1. Januar 2021 geplant)\n Musikschule (Zusammenarbeit mit den Gemeinden Bassersdorf und Lufingen)\n Schulpsychologischer Dienst (Zusammenarbeit mit der Stadt Opfikon/Glattbrugg)\n Pflege und Gesundheit (Zusammenarbeit mit der interkommunalen Anstalt KZU)\n Im Bereich Spitex (Leistungsvereinbarungen mit Kispex, Onkoplus und GEPS)\n Sicherheit (Hardwaldverbund, Zusammenarbeit mit Hardwaldgemeinden)\n Zivilschutz (Zusammenarbeit in der ZSO Hardwald mit Kloten als Leitgemeinde und den Gemeinden Bassersdorf, Opfikon/Glattbrugg, Diet-\n\nlikon und Wallisellen)\n Abwasserreinigung (Zweckverband mit der Stadt Opfikon/Glattbrugg)\n Versorgung (Industrielle Betriebe Kloten AG, 100% Tochter der Stadt Kloten)\n\n02.10.2020 Seite 10\n\n\n\n Regionaler Planungsverband im Sinne des Planungs- und Baugesetzes (PBG) "Zürcher Planungsgruppe Glattal", zusammen mit den Ge-\nmeinden Bassersdorf, Dietlikon, Dübendorf, Fällanden, Greifensee, Maur, Nürensdorf, Opfikon, Rümlang, Schwerzenbach, Volketswil, Wal-\nlisellen und Wangen-Brüttisellen\n\nErfolgsrechnung \n\nDarstellung \n\nSowohl Budget wie Rechnung sind obligatorisch nach Sachgruppen und Funktionen zu gliedern. Diese Gliederungen stellen eine Vergleichbarkeit \nmit anderen Gemeinwesen über alle Jahre hinweg, unabhängig der organisatorischen Belange, sicher. \n\nDie freiwillige Institutionelle Gliederung dagegen richtet sich nach den Bedürfnissen des jeweiligen Gemeinwesens und bildet in der Regel den \norganisatorischen Aufbau der Verwaltung ab. Hinter der „Cockpit-Gliederung“ der Stadt Kloten mit seinen einzelnen Controlling-Objekten stehen \ndabei Kostenstellen (allenfalls nochmals gegliedert) sowie Kostenarten, welche in ihrer Kombination die durch die Rechnungslegungsvorschriften \ngeforderte „Kontogenauigkeit“ erfüllen. Diese Kombinationen sind dabei auch Träger der jeweiligen Budgetkredite, welche durch die Genehmigung \ndes Budgets freigegeben werden. Die detaillierten Kommentare zu den Abweichungen zum Budget des Vorjahres sowie sonstige Erläuterungen \nsind in der Cockpit-Gliederung (institutionelle Gliederung) enthalten.  \n\nIm Budget 2021 wurden im Vergleich zum Vorjahr folgende Änderungen vorgenommen: \n\n Die Kollektivunterkunft für Asylsuchende erhielt eine eigene Kostenstelle (3260.55). Die Aufwände wurden vom Cockpit-Objekt 4260.00\nübertragen.\n\n Der Gebäudeunterhalt des Dorfmuseums wurde von der Kostenstelle 7280.10 auf die Kostenstelle 3260.40 verschoben.\n\n02.10.2020 Seite 11\n\n\n\nIm Überblick der Sachgruppen \n\n30 Personalaufwand \n\nDie Budgetierung des Personalaufwandes für die Angestellten der Stadt Kloten erfolgt grundsätzlich aufgrund des Stellenplans (Soll-Budgetierung). \nIn Ausnahmefällen, wo eine Über- oder Unterschreitung des Soll-Stellenplanes aufgrund von Sachzwängen absehbar ist, wird eine Korrektur ge-\ngenüber dem Soll-Stellenplan vorgenommen. Konkret bedeutet dies: \n\nIn der Sachgruppe 301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal \n\nBasierend auf den verbuchten Löhnen und Sozialleistungen vom Januar bis Mai 2020 wurde eine Hochrechnung der zu erwarteten Aufwände \nvorgenommen. Dazu wurden die effektiven Zahlen durch 5 geteilt und mit 13 multipliziert. Der Stadtrat hat bereits in seinen strategischen Budget-\nvorgaben festgelegt, dass keine generellen Anpassungen für Teuerungsausgleich und individuelle Anpassungen budgetiert werden. Anschliessend \nwurde ermittelt, wie viele Stellenprozente den Löhnen und Sozialleistungen zu Grunde liegt. Wo die so ermittelten Lohnkosten und Stellenprozente \nstark vom Soll-Stellenplan abweichen konnte eine Korrekturbuchung vorgenommen werden. Die Verantwortung für die entsprechende Berechnung \nund Budgetierung wurde dabei den Bereichen und den Kostenstellenleitern übertragen. \n\nIn der Sachgruppe 305 Sozialleistungen \n\nFür die Berechnung dieser Aufwandpositionen wurde grundsätzlich analog wie bei den Löhnen vorgegangen. \n\nStellenplan \n\nGemäss Art. 8 MaVo beantragt der Stadtrat dem Gemeinderat das Personalbudget zur Genehmigung, er dokumentiert diesen Antrag mit dem \nfunktionsspezifischen Stellenplan. Der Stellenplan wurde im Laufe des zweiten Halbjahres 2019 sowie Anfangs 2020 komplett neu aufgebaut, weil \ndas bisher zur Verwaltung der Stellen verwendete Programm immer wieder zu Problemen und Unsicherheiten geführt hat. Neu wird der Stellenplan \nin Abacus geführt. Der Stellenplan wurde so umgesetzt, dass pro KostensteIle die genehmigte Anzahl Stellenprozente pro Funktionsstufe dargestellt \nwerden kann (Soll-Stellenplan). Dem kann aus der Lohnbuchhaltung die effektive Besetzung (Ist-Stellenplan) gegenübergestellt werden. Änderun-\ngen im Soll-Stellenplan werden nach Beschluss durch den Stadtrat aufgenommen. Anpassungen im Ist-Stellenplan erfolgen automatisch und tages-\naktuell. Damit kann die Veränderung von Soll- und Ist-Stellenplan über die Zeit nachvollzogen werden und Vakanzen oder Überbelegungen sind \neinfach ersichtlich.  \n\nBeim Aufbau des neuen Stellenplanes wurde der bestehende Stellenplan bereinigt. Dabei ergaben sich teilweise Änderungen, entweder, weil im \nalten Stellenplan Beschlüsse des Stadtrats nicht korrekt dargestellt waren, oder sich in der Zwischenzeit weitere Änderungen im Stellenplan ergeben \n\n02.10.2020 Seite 12\n\n\n\nhaben. In einzelnen Bereichen wurden Stellen, die es zwar bisher schon gab, die aber nicht im offiziellen Stellenplan (aber dennoch in den Budgets) \nenthalten waren, in den Stellenplan aufgenommen. Erschwerend kam mit der Umstellung auf HRM2 in vielen Bereichen eine Neuzuordnung auf \nandere Kostenstellen hinzu. Der neue Stellenplan wird deshalb als eine Art Neustart betrachtet, welche als Grundlage für die Budgetierung 2021ff \ngilt. Veränderungen können in Zukunft einfach nachvollzogen werden, wobei Veränderungen im Soll-Stellenplan nur durch entsprechende Be-\nschlüsse des Stadtrats erfolgen. \n\nDer dem Budget zugrundeliegende Stellenplan (per 1. Juli 2020) sieht zusammenfassend folgendermassen aus: \n\nBereich Total Vdir F+L E+S L+S B+K F+S G+A\nFunktionsstufe 10 100% 100%\nFunktionsstufe 20 600% 100% 100% 100% 100% 100% 100%\nFunktionsstufe 30 1540% 20% 400% 300% 340% 290% 190%\nFunktionsstufe 40 5550% 170% 1200% 950% 610% 1100% 300% 1220%\nFunktionsstufe 50 6201% 140% 560% 790% 700% 281% 580% 3150%\nFunktionsstufe 55 1420% 250% 675% 495%\nFunktionsstufe 60 12616% 107% 940% 2576% 1515% 2318% 1460% 3700%\nFunktionsstufe 70 1945% 100% 550% 1295%\nFunktionsstufe 80 6641% 1392% 354% 165% 4730%\nFunktionsstufe 91 (Sozialstellenplan) 200% 200%\nFunktionsstufe 92 (Geschützte Arbeitsplätze)200% 200%\nFunktionsstufe 93 (Praktikumsplätze) 100% 100%\nFunktionsstufe 95 (Lernende) 5860% 1700% 100% 1060% 200% 2800%\nFriedensrichter 100% 100%\nTotal 43073% 637% 6792% 5066% 4040% 5503% 3355% 17680%\n\n02.10.2020 Seite 13\n\n\n\n \n\n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDiese Positionen beinhalten mehrheitlich kontinuierliche, jährlich wiederkehrende Aufwendungen, welche geringen Schwankungen unterworfen sind. \nSie folgen aufwandmässig den Bedingungen von Angebot und Nachfrage und lassen sich damit nur über ihre Qualität steuern.  \nIm Bereich der einmaligen Aufwendungen fällt insbesondere der bauliche Unterhalt sowie der Unterhalt von Mobilien an. Zusammen mit den An-\nschaffungen bieten sie im Rahmen von gesetzlichen Vorgaben (Unterhaltspflicht) und gesetzten Standards (z.B. aus strategischen Vorgaben) einen \nbeschränkten Gestaltungsspielraum. Dies betreffend sind im Budget 2021 Fr. 1.7 Mio. weniger an Ausgaben vorgesehen als im Budget 2020.  \n\nDie grössten ausserordentlichen Positionen resultieren in folgenden Bereichen: \n\nBereich Finanzen + Logistik: ICT Projekt-Dienstleistungen für Verwaltung und Schule Fr. 150'000, Bereich Lebensraum + Sicherheit: Entwicklung \nGebiet Chasern Fr. 250'000, Planung Transformation / Zukunft Steinacker Fr. 250'000, Folgeprojekte Glatttalbahnverlängerung Fr. 150'000, BZO-\n/Richtplanrevision/IVHB Fr. 150'000, Bahnhof Süd Fr. 100'000. \n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nDie Abschreibungen 2021 liegen im Rahmen des Budgets 2020. Dabei ist zu beachten, dass Abschreibungen auf Investitionsbeiträgen in der Sach-\ngruppe 36 enthalten sind.  \n\n34 Finanzaufwand  \n\nIn der Rechnung 2019 betrugen die Vergütungszinsen auf Steuern Fr. 569'716.95. Im Budget 2021 wurden dafür Fr. 380'000 eingesetzt; das sind \nFr. 190'000 mehr als im Budget 2020.  \n \n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen  \n\nEinlage der Ertrags-Überschüsse der eigenwirtschaftlichen Betriebe Abwasser und Abfall in die entsprechenden Spezialfinanzierungskonti (Eigen-\nkapital der Betriebe).  \n\n36 Transferaufwand \n\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen: Unter dieser Sachgruppe figurieren insbesondere die Kostenanteile an den Löhnen der Lehrkräfte (kanto-\nnale Angestellte), Mehraufwand Fr. 0.9 Mio. Für 2021 gelten für die Budgetierung der kantonal angestellten Lehrpersonen folgende Vorgaben: Der \n\n02.10.2020 Seite 14\n\n\n\nautomatische Stufenanstieg beträgt 0.5 %, die individuellen Lohnerhöhungen belaufen sich auf 0.6 %, für Einmalzulagen sind 0 % vorgesehen, für \ndie Teuerung ebenfalls 0 % und für die 5. Ferienwoche (Einführung 2020 erfolgt, aber 2021 erstmals voll wirksam) 1.2 %. \nZusätzlich nehmen die Beiträge an externe Sonderschulen um Fr. 0.6 Mio. zu und die Beiträge für Gymnasien um Fr. 0.2 Mio. ab.  \n\n362 Finanz- und Lastenausgleich: Aufgrund der tiefen Steuererträge wird mit einem Zuschuss gerechnet (Sachgruppe 46). \n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte: Wesentliche Abweichungen zum Budget 2020 werden im Bereich Einwohnerdienste + Soziales, Gesetz-\nlich wirtschaftliche Hilfe, mit einem Mehraufwand von Fr. 1.9 Mio. und im Bereich Lebensraum + Sicherheit, Verkehrsangebote Privater + Öffentlicher \nVerkehr, mit einem Mehraufwand von Fr. 0.5 Mio. erwartet.  \n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge: Im Jahr 2021 ist eine Einmalabschreibung auf dem Beitrag für den Hardwaldturm vorgesehen (0.3 Mio.). \n\n38 Ausserordentlicher Aufwand \n\nEs erfolgt keine Einlage in die Finanzpolitische Reserve. \n\n39 Interne Verrechnungen \n\nDie Gemeindevorsteherschaft hat eine marktübliche interne Verzinsung festzulegen. Gegenstand und Modalitäten sind dabei im Budget und in der \nJahresrechnung offenzulegen. Der entsprechende Beschluss wurde durch den Stadtrat am 2. Oktober 2012 gefasst. Der Zinssatz entspricht dabei \ndem 5-Jahres Durchschnitt der 10-jährigen Bundesobligationen. Dieser Zinssatz lag per 31.08.2020 im negativen Bereich. Im Budget 2021 wird \ndeshalb ein Zinssatz von 0.00 % ausgewiesen, dieser Ansatz wird ebenfalls für die Jahresrechnung 2021 Gültigkeit haben. \nErstmals werden dem Pflegezentrum Spitz und der Spitex Dienstleistungen wie zum Beispiel Personaldienst und Informatik weiterverrechnet. Die \nVerrechnungen nehmen deshalb um Fr. 0.7 Mio. zu. \n\n40 Fiskalertrag \n\nDer einfache Steuerertrag Rechnungsjahr wird auf Fr. 58.7 Mio. veranschlagt (Budget Vorjahr Fr. 111.4 Mio.). Bei den Steuern früherer Jahre wird \nmit rund Fr. 2.3 Mio. (Budget Vorjahr Fr. 10.0 Mio.) gerechnet. Je nach Fakturierungszeitpunkt fliessen Mehr-/Mindererträge in eine der beiden \nPositionen. Die Prognose für die Steuern 2020 weist gegenüber dem Budget 2020 einen Minderertrag von Fr. 76.2 Mio. aus. Die Budgetierung der \nSteuereinnahmen der Juristischen Personen unterliegt gerade in dieser Zeit einer hohen Unsicherheit. \n\nDie Grundsteuern sind gleich hoch budgetiert wie im Vorjahr. \n\n02.10.2020 Seite 15\n\n\n\n42 Entgelte \n\nIn den Taxen und Kostengeldern des PZ Spitz und in den Benützungsgebühren und Dienstleistungen der Spitex waren bisher auch Erträge von \nGemeinden enthalten. Diese werden neu in der Sachgruppe 46 (Konto 4632.00) budgetiert. Für die Sachgruppe 42 ergibt sich aus diesem Umstand \nein Minderertrag von Fr. 4.5 Mio.  \n\n44 Finanzertrag \n\nEs wird mit keiner Dividende der Flughafen Zürich AG gerechnet. \n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen  \n\nIn den beiden eigenwirtschaftlichen Betrieben sind Einlagen in die Spezialfinanzierungen geplant. \n\n46 Transferertrag \n\n460 Ertragsanteile: 2020 hatte die ZKB eine Sonderdividende von Fr. 0.6 Mio. ausbezahlt. \n\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen: Tiefere Steuereinnahmen führen zu einer tieferen Bezugsprovision bei den Kirchensteuern. \n\n462 Finanz- und Lastenausgleich: Aus den budgetierten Steuererträgen ergibt sich eine relative Steuerkraft von Fr. 3'173 je Einwohner. Bei einem \nkantonalen Mittel von geschätzt Fr. 3'600 je Einwohner, resultiert daraus ein Zuschuss für die Stadt Kloten von Fr. 5.2 Mio. \n\n463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten: Bereich Finanzen + Logistik, Gemeindesteuern: Von der Steuervorlage 17 besonders betroffene Ge-\nmeinden erhalten befristet auf die Jahre 2021 - 2024 einen Unterstützungsbeitrag vom Kanton. Im Budget 2021 wurden dafür Fr. 0.9 Mio. berück-\nsichtigt. Im Bereich Einwohnerdienste + Soziales, Gesetzlich wirtschaftliche Hilfe, wird ein Mehrertrag von 1.0 Mio. erwartet und bei den Zusatzleis-\ntungen für die AHV/IV ein Mehrertrag von Fr. 0.8 Mio. Im Bereich Gesundheit + Alter werden beim PZ Spitz und der Spitex, die Erträge von Gemein-\nden neu in dieser Sachgruppe budgetiert (bisher unter Sachgruppe 42).  \n\n49 Interne Verrechnung \n\nsiehe Gegenposition 39. \n\n02.10.2020 Seite 16\n\n\n\nSteuererträge ordentliche Gemeindesteuern \n\nDas System der Schätzung des Steuerertrages wurde beibehalten. Dabei wird der Gesamt-Steuerertrag (100%) des jeweiligen Steuerjahres auf-\ngrund der aufgerechneten Total-Erträge geschätzt und im Budgetjahr die zu erwartende "Tranche" eingesetzt.  \n\nDer Steuerertrag der Natürlichen Personen wurde für das Steuerjahr 2021 aufgrund der aktuellen wirtschaftlichen Lage sowie den weiteren Aus-\nsichten leicht nach unten angepasst.  \n\nBei den Juristischen Personen wird 2021 gegenüber dem Budget 2020 ein Minderertrag von rund Fr. 60.7 Mio. erwartet. Da hier Schwankungen \nerwartet werden müssen, kann nicht verhindert werden, dass es in einzelnen Jahren grosse Abweichungen zwischen Budget und Rechnung geben \nkann. \n\nDie unterdurchschnittliche Steuerkraft wird, gegenüber dem Budget 2020, durch einen Zuschuss aus dem Finanzausgleich (Ressourcenzuschuss) \nund dem Wegfall einer Ablieferung in den Finanzausgleich, um rund die Hälfte kompensiert.  \n\nDie Entwicklung der ordentlichen Steuern und der prozentualen Anteile der juristischen resp. natürlichen Personen inkl. Steuernachträgen stellt sich \nwie folgt dar: \n\n02.10.2020 Seite 17\n\n\n\nKategorie Staatssteuer-Ertrag 100 %\nSteuer-\njahr\n\nbis letzten \nAbschluss\n\nim laufenden \nJahr\n\nIm Budget-\nJahr\n\nFolgejahre Total Ertrag je \nSteuerjahr\n\nMittelwert 3 \nJahre\n\n2020 2021 2022 2023 2024\n\nNatürliche Personen\n2016 33'827'293.00 33'827'293.00\n2017 34'600'441.00 450'000.00 35'050'441.00\n2018 36'849'210.00 1'000'000.00 400'000.00 38'249'210.00\n2019 36'167'922.00 1'650'000.00 700'000.00 400'000.00 38'917'922.00\n2020 35'000'000.00 1'200'000.00 800'000.00 450'000.00 37'450'000.00\n2021 34'800'000.00 1'000'000.00 800'000.00 450'000.00 37'050'000.00\n\nJuristische Personen\n2016 51'096'381.00 51'096'381.00\n2017 69'038'530.00 1'000'000.00 70'038'530.00\n2018 81'296'074.00 1'000'000.00 700'000.00 82'996'074.00 68'000'000.00\n2019 77'269'010.00 -4'100'000.00 700'000.00 1'000'000.00 74'869'010.00 76'000'000.00\n2020 12'860'000.00 -1'400'000.00 500'000.00 200'000.00 12'160'000.00 56'700'000.00\n2021 23'900'000.00 1'000'000.00 800'000.00 1'250'000.00 26'950'000.00 38'000'000.00\n\nTotal Steuern Rechnungsjahr 47'860'000.00 58'700'000.00\nTotal Steuern Vorjahre 1'000'000.00 2'300'000.00\n\n02.10.2020 Seite 18\n\n\n\nSteuerjahr Steuern 100 % % Anteil\n(inkl. Steuer- Natürliche juristische Total Veränderung nat.Pers. jur.Pers.\nnachträge der Personen Personen in %\nFolgejahre)\n\n2012 35'540'618 34'620'104 70'160'722 7.16% 50.66% 49.34%\n2013 34'747'327 34'431'878 69'179'205 -1.40% 50.23% 49.77%\n2014 33'363'772 42'498'708 75'862'480 9.66% 43.98% 56.02%\n2015 33'786'910 54'415'433 88'202'343 16.27% 38.31% 61.69%\n2016 33'827'293 51'096'381 84'923'674 -3.72% 39.83% 60.17%\n2017 35'050'441 70'038'530 105'088'971 23.75% 33.35% 66.65%\n2018 38'249'210 82'996'074 121'245'284 15.37% 31.55% 68.45%\n2019 38'917'922 74'869'010 113'786'932 -6.15% 34.20% 65.80%\n2020 37'450'000 12'160'000 49'610'000 -56.40% 75.49% 24.51%\n2021 37'050'000 26'950'000 64'000'000 29.01% 57.89% 42.11%\n\n02.10.2020 Seite 19\n\n\n\nEntwicklung der Steuersätze \n\nDie Steuersätze haben sich in den letzten 10 Jahren wie folgt entwickelt: \n\n \n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021\n\n(Annahme)\n\nPolitische Gemeinde\n\n  (inkl.Fürsorge/Schule) 99 99 99 105 105 105 105 103 103 103\n\nref.Kirchengut 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10\n\nkath.Kirchengut 11 11 11 11 11 10 10 9 9 9\n\nchristkath.Kirchengut 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14\n\nTotal\n\n -mit ref.Kirchengut 109 109 109 115 115 115 115 113 113 113\n\n -mit kath.Kirchengut 110 110 110 116 116 115 115 112 112 112\n\n -mit christkath.Kirchengut 113 113 113 119 119 119 119 117 117 117\n\nDurchschnitt der letzten 10 Jahre\n\nohne Kirchensteuer 102.7 103.6 103.7 103.7 103.7 103.7 103.7 103.5 102.8 102.6\n\nmit ref. & kath. Kirchensteuer 113.2 114.1 114.2 114.2 114.2 114.2 114.1 113.8 113.0 112.7\n\nStaatssteuer 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100\n\n02.10.2020 Seite 20\n\n\n\nSteuern, Grundsteuern, Steuerkraftausgleich und Selbstfinanzierung \n\nDer 100%-ige Steuerertrag muss aufgrund der aktuellen Fakturierungen sowie den weiteren Aussichten tiefer budgetiert werden. Diese Minderträge \nwerden jedoch zu ca. 1/2 durch den Ressourcenausgleich (Zuschuss anstatt Ablieferung) kompensiert. \n\nMit der auf 2021 beantragten Beibehaltung des Steuerfusses resultiert im Budgetjahr eine Selbstfinanzierung von Minus Fr. 12.97 Mio. Damit wird \nein Wert ausgewiesen, der im Jahresvergleich rund Minus 50% der Nettoinvestitionen entspricht (Ziel langfristig 100%). \n\nSteuern, \nNettoergebnis   \n\n(HRM2 Funktion 91)\n\ndavon \nSondersteuern * \n(HRM2 Funktion \n\n9101)\n\nSteuerkraft-\nausgleich (- = \nAblieferung) \n(Perioden-\ngerecht)\n\nSteuerertrag korrigiert \num Steuerkraft-\n\nausgleich\n\nSteuer-\nfuss\n\nSelbst-\n\nfinanzierung *2\n\nRechnung 2012 93.54 Mio. 9.75 Mio. -9.82 Mio. 83.72 Mio. 99% 12.466 Mio.\nRechnung 2013 79.12 Mio. 3.65 Mio. 2.89 Mio. 82.02 Mio. 99% 4.479 Mio.\nRechnung 2014 103.45 Mio. 3.87 Mio. -21.65 Mio. 81.80 Mio. 99% 8.745 Mio.\nRechnung 2015 127.04 Mio. 3.93 Mio. -33.33 Mio. 93.71 Mio. 105% 23.643 Mio.\nRechnung 2016 104.15 Mio. 3.89 Mio. -9.74 Mio. 94.41 Mio. 105% 24.038 Mio.\nRechnung 2017 149.15 Mio. 12.14 Mio. -29.29 Mio. 119.86 Mio. 105% 35.898 Mio.\nRechnung 2018*1 139.11 Mio. 4.70 Mio. -32.74 Mio. 106.38 Mio. 105% 35.131 Mio.\nRechnung 2019 134.72 Mio. 6.39 Mio. -27.09 Mio. 107.63 Mio. 103% 21.607 Mio.\nPrognose 2020 60.38 Mio. 4.60 Mio. 18.38 Mio. 78.76 Mio. 103% -15.469 Mio.\nBudget 2021 72.27 Mio. 4.61 Mio. 5.23 Mio. 77.50 Mio. 103% -12.971 Mio.\n\n*1 bis 2018 ohne Hundesteuern\n\n*2 bis 2018 exkl. Spezialfinanzierungen\n\n02.10.2020 Seite 21\n\n\n\nInvestitionsrechnung \n\nWie in den Vorjahren werden im Budget nur noch die Objekte der Stufe 1 berücksichtigt und damit abschreibungswirksam. Die in Stufe 3 kategori-\nsierten Objekte werden als „pro Memoria-Positionen“ behandelt und damit auch verwaltungsintern nicht mehr weiterverfolgt. Sie werden nur noch \nim Investitionsprogramm erwähnt.  \n\nBei den Strassen- und Kanalisationsanlagen wird zur Erhöhung der Flexibilität (Ausnützung günstiger Marktverhältnisse) weiterhin auf das System \nvon „Rahmenkrediten“ zurückgegriffen. \n\nIm Investitionsbudget ist der Anteil von bereits bewilligten Projekten oder von als gesetzlich gebundenen Ausgaben im Kompetenzbereich des \nStadtrats liegenden Vorhaben hoch. Die übrigen Ausgaben erachtet der Stadtrat als notwendig und im Sinne einer gesunden Entwicklung der Stadt \nKloten als Lebensraum. \n\nMit einem geplanten Netto-Investitionsbedarf in den Finanzplanjahren 2021 – 2025 von rund Fr. 161 Mio. liegen die Ausgaben je Einwohner bei rund \nFr. 7‘850, was überdurchschnittlich hoch ist. Dadurch wird das in den strategischen Leitlinien erwähnte Ziel, dass Neuinvestitionen langfristig nach \nder Selbstfinanzierung (100%) auszurichten sind, in der Planperiode 2021 – 2025 verfehlt. \n\nNetto-Investitionen\ndavon\n\nNetto-\nInvestitionen \n\nSelbst-\nfinanzierung Fünfjahresperiode\n\nSpezial-\nfinanzierungen\n\nohne Spezial-\nfinanzierungen\n\nNetto-\nInvestitionen \n\nSelbst-\nfinanzierung\n\nRechnung 2012 9.75 Mio. 0.42 Mio. 9.33 Mio. 12.47 Mio. 9.25 Mio. 13.66 Mio.\nRechnung 2013 8.87 Mio. -0.02 Mio. 8.89 Mio. 4.48 Mio. 8.14 Mio. 13.86 Mio.\nRechnung 2014 10.00 Mio. -0.19 Mio. 10.18 Mio. 8.74 Mio. 7.87 Mio. 13.13 Mio.\nRechnung 2015 13.52 Mio. 0.16 Mio. 13.36 Mio. 23.64 Mio. 8.91 Mio. 13.11 Mio.\nRechnung 2016 14.49 Mio. 1.32 Mio. 13.17 Mio. 24.04 Mio. 10.99 Mio. 14.67 Mio.\nRechnung 2017 17.47 Mio. -0.05 Mio. 17.52 Mio. 35.90 Mio. 12.63 Mio. 19.36 Mio.\nRechnung 2018 29.85 Mio. 0.01 Mio. 29.84 Mio. 35.13 Mio. 16.82 Mio. 25.49 Mio.\nRechnung 2019 21.38 Mio. 0.28 Mio. 21.10 Mio. 21.61 Mio. 19.00 Mio. 28.06 Mio.\nPrognose 2020 20.93 Mio. 1.48 Mio. 19.45 Mio. -15.47 Mio. 20.22 Mio. 20.24 Mio.\nBudget 2021 26.15 Mio. 1.45 Mio. 24.70 Mio. -12.97 Mio. 22.52 Mio. 12.84 Mio.\n\n02.10.2020 Seite 22\n\n\n\nEigenkapital / Nettovermögen \n\nDas Eigenkapital (Vermögen abzüglich Schulden, in der öffentlichen Hand als Saldo des Finanz- und Verwaltungsvermögens abzüglich des Fremd-\nkapitals) kann die Finanzlage nur ungenügend darstellen, da über das Verwaltungsvermögen nicht frei verfügt werden kann. Eine aussagekräftigere \nGrösse bildet daher das Netto-Vermögen, definiert als Finanzvermögen abzüglich des Fremdkapitals oder Eigenkapital abzüglich des Verwaltungs-\nvermögens (siehe Tabelle unten). \n\nIn der Planung sind, trotz tieferer Steuererträge, weiterhin hohe Investitionen vorgesehen. Deshalb wird die Selbstfinanzierung ungenügend sein. \nDie finanzpolitische Zielsetzung, das Nettovermögen in einer Bandbreite von +/- Fr. 1'500 pro Einwohner zu halten, wird für das Jahr 2021 erfüllt, \ndie negative Tendenz zeigt jedoch an, dass der Finanzhaushalt stark unter Druck steht. \n\nIn der nachfolgenden Tabelle sind die Werte enthalten (ab 2019 inklusive Gebührenhaushalte und Fonds im Eigenkapital). \n\nEigenkapital \nBeginn \nRechnungs-\njahr\n\nEinlagen/Ent-\nnahmen \nEigenwirt-\nschaftsbetrie-\nbe und Fonds\n\nEinlage in \nFinanz- \npolitische \nReserve\n\nEinlage \nErtragsüber-\nschuss ER\n\nEntnahme \nAufwand- \nüberschuss \nER\n\nEigenkapital \nEnde \nRechnungs-\njahr\n\nVerwaltungs-\nvermögen \n(nicht \nabzuschrei-\nben)\n\nVerwaltungs-\nvermögen \n(abzuschrei-\nben)\n\nNetto- \nVermögen\n\nRechnung 2012 84.59 Mio. 4.43 Mio. 89.02 Mio. 9.62 Mio. 50.26 Mio. 29.14 Mio.\nRechnung 2013 89.02 Mio. 1.65 Mio. 87.37 Mio. 9.53 Mio. 53.12 Mio. 24.72 Mio.\nRechnung 2014 87.37 Mio. 0.91 Mio. 88.28 Mio. 8.41 Mio. 56.60 Mio. 23.27 Mio.\nRechnung 2015 88.28 Mio. 16.43 Mio. 104.71 Mio. 8.32 Mio. 62.84 Mio. 33.54 Mio.\nRechnung 2016 104.71 Mio. 16.55 Mio. 121.25 Mio. 9.24 Mio. 67.41 Mio. 44.60 Mio.\nRechnung 2017 121.25 Mio. 27.17 Mio. 148.43 Mio. 9.02 Mio. 76.43 Mio. 62.98 Mio.\nRechnung 2018 148.43 Mio. 24.49 Mio. 172.92 Mio. 10.52 Mio. 94.13 Mio. 68.27 Mio.\nRechnung 2019 178.06 Mio. -0.04 Mio. 7.50 Mio. 9.61 Mio. 195.13 Mio. 20.70 Mio. 112.04 Mio. 62.39 Mio.\nPrognose 2020 195.13 Mio. -0.31 Mio. 10.00 Mio. 32.07 Mio. 172.75 Mio. 19.96 Mio. 126.80 Mio. 25.99 Mio.\nBudget 2021 172.75 Mio. 0.18 Mio. 20.13 Mio. 152.80 Mio. 19.61 Mio. 146.32 Mio. -13.13 Mio.\n\n02.10.2020 Seite 23\n\n\n\nAnträge des Stadtrats vom 02. Oktober 2020\n\n1 Antrag zum Budget\n\nErfolgsrechnung Gesamtaufwand 172'239'888.00Fr.        \nGesamtertrag 152'106'097.00Fr.        \nAufwandüberschuss -20'133'791.00Fr.        \n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen Ausgaben Verwaltungsvermögen 28'266'658.00Fr.          \nEinnahmen Verwaltungsvermögen 2'111'729.00Fr.            \nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 26'154'929.00Fr.          \n\nInvestitionsrechnung Finanzvermögen Ausgaben Finanzvermögen -Fr.                            \nEinnahmen Finanzvermögen -Fr.                            \nNettoinvestitionen Finanzvermögen -Fr.                           \n\nDer Stadtrat beantragt dem Gemeinderat das Budget 2021 der Politischen Gemeinde Kloten zu genehmigen.\n\n2 Antrag zum Steuerfuss\n\nEinfacher Gemeindesteuerertrag (100 %) 58'700'000.00Fr.          \n\nSteuerfuss 103%\n\nErfolgsrechnung Zu deckender Aufwandüberschuss 80'594'791.00Fr.          \nSteuerertrag bei 103% 60'461'000.00Fr.          \nAufwandüberschuss -20'133'791.00Fr.        \n\n8302 Kloten, 02.10.2020\n\nStadt Kloten\n\nRené Huber Thomas Peter\nStadtpräsident Verwaltungsdirektor\n\nDer Stadtrat beantragt dem Gemeinderat den Steuerfuss auf 103 % (Vorjahr 103 %) des einfachen Gemeindesteuerertrags festzusetzen.\n\nDer Stadtrat hat das Budget 2021 der Politischen Gemeinde Kloten genehmigt. Das Budget weist folgende Eckdaten aus:\n\nDer Aufwandüberschuss der Erfolgsrechnung wird dem Bilanzüberschuss/-fehlbetrag zugewiesen.\n\n02.10.2020 Seite 24\n\n\n\nBudget\n\n02.10.2020 Seite 25\n\n\n\nSteuerertrag und Steuerfuss\n\nBudget Budget\n2021 2020\n\nSteuerbedarf\n\nGesamtaufwand 172'239'888.00 206'356'601.00\nErtrag ohne ordentliche Steuern Rechnungsjahr 91'645'097.00 93'265'916.00\n\nZu deckender Aufwandüberschuss (-) -80'594'791.00 -113'090'685.00\n\nSteuerertrag und Steuerfuss Budget Budget\n2021 2020\n\nEinfacher Gemeindesteuerertrag netto, 100 % 58'700'000.00 111'400'000.00\n\nSteuerfuss 103% 103%\n\nZusammensetzung Steuerertrag:\n#### 4000.0 Einkommenssteuer natürliche Personen Rechnungsjahr 32'213'000.00 32'844'000.00\n#### 4001.0 Vermögenssteuer natürliche Personen Rechnungsjahr 3'631'000.00 3'618'000.00\n#### 4010.0 Gewinnsteuer juristische Personen Rechnungsjahr 21'527'000.00 74'238'000.00\n#### 4011.0 Kapitalsteuer juristische Personen Rechnungsjahr 3'090'000.00 4'042'000.00\n\nSteuerertrag Rechnungsjahr 60'461'000.00 114'742'000.00\n\nSteuerertrag Rechnungsjahr 60'461'000.00 114'742'000.00\n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung Ertragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) -20'133'791.00 1'651'315.00\n\nSteuerertrag und Steuerfuss\n\n02.10.2020 Seite 26\n\n\n\nFinanzierung\n\nGesamthaushalt Allgemeiner Haushalt Eigenwirtschaftsbetriebe\nBudget 2021 Budget 2021 Budget 2021\n\n+ Ertragsüberschuss 0.00 0.00 -\n- Aufwandüberschuss 20'133'791.00 20'133'791.00 -\n+ Betriebsgewinne Eigenwirtschaftsbetriebe (Einlagen in Spezialfinanzierung) - - 180'697.00\n- Betriebsverluste Eigenwirtschaftsbetriebe (Entnahmen aus Spezialfinanzierung) - - 0.00\n\n+ Aufwand für Abschreibungen und Wertberichtigungen 6'985'900.00 6'831'600.00 154'300.00\n- Ertrag aus Aufwertungen 0.00 0.00 0.00\n+ Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 180'697.00 0.00 0.00\n- Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 4'000.00 4'000.00 0.00\n+ Einlagen in das Eigenkapital 0.00 0.00 0.00\n- Entnahmen aus dem Eigenkapital 0.00 0.00 0.00\n\nSelbstfinanzierung -12'971'194.00 -13'306'191.00 334'997.00\n\n./. Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 26'154'929.00 24'704'929.00 1'450'000.00\n\nFinanzierungsüberschuss (+) / Finanzierungsfehlbetrag (-) -39'126'123.00 -38'011'120.00 -1'115'003.00\n\nSelbstfinanzierungsgrad (in %) -50% -54% 23%\n\n Richtwerte\n\n     > 100 %   ideal\n\n 80 - 100 %   gut bis vertretbar\n\n 50 - 80 %   problematisch\n\n < 50 %   ungenügend\n\nFinanzierung\n\nSelbstfinanzierung: Summe der selbst erwirtschafteten Mittel. Die Selbstfinanzierung ist vergleichbar mit der Kenngrösse des Cashflows. Im \nVergleich zum Cashflow erfolgt die Berechnung der Selbstfinanzierung nach einer vereinfachten Methode.\n\nSelbstfinanzierungsgrad: Anteil der Nettoinvestitionen, welche aus eigenen Mitteln finanziert werden können. Mittelfristig sollte der \nSelbstfinanzierungsgrad im Durchschnitt gegen 100 % sein. Bei einem Wert von über 100 % können die Investitionen vollständig eigenfinanziert \nwerden. Ein Selbstfinanzierungsgrad unter 100 % führt zu einer Neuverschuldung.\n\n02.10.2020 Seite 27\n\n\n\nFinanzierung\n\nAbwasserbeseitigung Abfallwirtschaft\nBudget 2021 Budget 2021\n\n+ Betriebsgewinne Eigenwirtschaftsbetriebe (Einlagen in Spezialfinanzierung) 140'997.00 39'700.00\n- Betriebsverluste Eigenwirtschaftsbetriebe (Entnahmen aus Spezialfinanzierung) 0.00 0.00\n\n+ Aufwand für Abschreibungen und Wertberichtigungen 120'400.00 33'900.00\n- Ertrag aus Aufwertungen 0.00 0.00\n+ Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0.00\n- Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0.00\n+ Einlagen in das Eigenkapital 0.00 0.00\n- Entnahmen aus dem Eigenkapital 0.00\n\nSelbstfinanzierung 261'397.00 73'600.00\n\n- Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 1'450'000.00 0.00\n\nFinanzierungsüberschuss (+) / Finanzierungsfehlbetrag (-) -1'188'603.00 73'600.00\n\nSelbstfinanzierungsgrad (in %) 18% #DIV/0!\n\nFinanzierung - Eigenwirtschaftsbetriebe\n\n02.10.2020 Seite 28\n\n\n\nHaushaltsgleichgewicht\n\nRegel: Der Gemeindesteuerfuss wird so festgesetzt, dass die Erfolgsrechnung des Budgets mittelfristig ausgeglichen ist.\n\nGemäss Beschluss 136-2018 des Stadtrates gilt der Haushalt als ausgeglichen, wenn der Haushalt über drei abgeschlossene Rechnungsjahre, das laufende \nBudgetjahr, das künftige Budgetjahr sowie drei Planjahre ausgeglichen ist oder wenn im Steuerhaushalt das Finanzvermögen am Ende der aktuellen Planungsperiode \ndas Fremdkapital übersteigt.\nDaraus ergibt sich für das Budget 2021 folgende Übersicht:\n\nRG 2017 RG 2018 RG 2019 BGT 2020 BGT 2021 Plan 2022 Plan 2023 Plan 2024 Summe\n27'173'859 24'492'623 9'609'822 1'651'315 -20'133'791 -8'434 -5'175 -6'860 42'773'359\n\nDer Haushalt gilt somit als mittelfristig ausgeglichen.\n\nGemäss aktueller Finanzplanung wird das Nettovermögen im Steuerhaushalt per Ende der Planungsperiode im negativen Bereich liegen.\n\nRegel: Pro Jahr darf ein Aufwandüberschuss in der Höhe der budgetierten Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen zuzüglich 3% des Steuerertrags budgetiert werden (§ 92 Abs. 2 GG).\n\nIst das Finanzvermögen grösser als das Fremdkapital, darf von Abs. 2 abgewichen und bis zur Höhe der Differenz ein Aufwandüberschuss budgetiert werden (§ 92 Abs. 3 GG).\n\nFalls Einlagen in die Vorfinanzierungen (§ 90 Abs. 3 GG) oder in die Reserve (§ 123 Abs. 2 GG) budgetiert werden, darf im Budget kein Aufwandüberschuss resultieren.\n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung Aufwandüberschuss (-) / Ertragsüberschuss (+) -20'133'791.00\n\nAbschreibungen allgemeiner Haushalt 6'831'600.00\n3 % vom Steuerertrag Rechnungsjahr 1'813'830.00\n\nTotal zulässiger Aufwandüberschuss 8'645'430.00\n\nNettovermögen (Finanzvermögen abzüglich Fremdkapital) gemäss letzter Rechnung (Rechnung 2019) 62'388'712.24\n\nFunktion Sachkonto\nEinlagen in Vorfinanzierungen xxxx 3893.xx -                   \nEinlagen in finanzpolitische Reserve 9900 3894.00 -                   \n\nMittelfristiger Ausgleich des Budgets\n\nZulässiger Aufwandüberschuss\n\n02.10.2020 Seite 29\n\n\n\nHaushaltsgleichgewicht\n\nRegel: Zur Beurteilung der Veränderung des Eigenkapitals, der Zinsbelastung und der Investitionen werden nachfolgende Kennzahlen ausgewiesen (§ 94 GG).\n\nEigenkapitalquote * Richtwerte\n\nDie Eigenkapitalquote gibt Auskunft über die Kapitalstruktur der Gemeinde. Sie zeigt, zu welchem Anteil die Aktiven selber finanziert sind. > 25 % genügend\n\nEin höheres Eigenkapital bedeutet mehr Handlungsspielraum der Gemeinde und eine bessere Bonität gegenüber den Kreditgebern. < 25 % ungenügend\n\n2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Ø\n57% 56% 50% 0%\n\nZinsbelastungsquote * Richtwerte\n\nDie Zinsbelastungsquote informiert über das Verhältnis der Zinsen zum laufenden Ertrag. Sie zeigt, wie gut die Gemeinde ihre < 5 % genügend\n\nVerpflichtungen gegenüber den Kreditgebern erfüllen kann. Die Tragbarkeitsberechnung erfolgt zu einem durchschnittlichen Zinssatz von 5 %. > 5 % ungenügend\n\n2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Ø\n-1% 0% 0% 0%\n\nInvestitionsanteil Richtwerte\n\nDer Investitionsanteil zeigt das Ausmass der Investitionstätigkeit an. Er gibt an, welcher Anteil der gesamten Ausgaben einer Gemeinde > 10 % genügend\n\nfür Investitionen in die Infrastruktur eingesetzt wird. < 10 % ungenügend\n\n2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Ø\n11% 11% 15% 0%\n\n* muss nur in der Jahresrechnung berechnet werden\n\nKennzahlen\n\n02.10.2020 Seite 30\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nBudget Budget Rechnung\n2021 2020 2019\n\n30 Personalaufwand 49'775'652.00 49'086'416.00 47'471'949.37\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 25'962'536.00 27'723'674.00 26'492'746.46\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 6'570'900.00 6'813'200.00 4'888'562.00\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 180'697.00 0.00 466'541.00\n36 Transferaufwand 83'319'654.00 107'241'960.00 104'420'175.19\n37 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Betrieblicher Aufwand 165'809'439.00 190'865'250.00 183'739'974.02\n\n40 Fiskalertrag 72'790'000.00 136'963'000.00 135'350'337.55\n41 Regalien und Konzessionen 6'500.00 5'000.00 6'663.00\n42 Entgelte 28'795'787.00 33'087'487.00 29'105'953.38\n43 Verschiedene Erträge 3'200.00 3'200.00 17'683.80\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 4'000.00 309'715.00 786'347.65\n46 Transferertrag 41'832'131.00 29'209'033.00 31'768'376.58\n47 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Betrieblicher Ertrag 143'431'618.00 199'577'435.00 197'035'361.96\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -22'377'821.00 8'712'185.00 13'295'387.94\n\n34 Finanzaufwand 1'248'050.00 1'037'650.00 1'476'468.93\n44 Finanzertrag 3'492'080.00 3'976'780.00 5'290'902.70\n\nErgebnis aus Finanzierung 2'244'030.00 2'939'130.00 3'814'433.77\n\nOperatives Ergebnis -20'133'791.00 11'651'315.00 17'109'821.71\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 10'000'000.00 7'500'000.00\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0.00 0.00\n\nAusserordentliches Ergebnis 0.00 -10'000'000.00 -7'500'000.00\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung Ertragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) -20'133'791.00 1'651'315.00 9'609'821.71\n\n39 Interne Verrechnungen: Aufwand 5'182'399.00 4'453'701.00 3'924'242.82\n49 Interne Verrechnungen: Ertrag 5'182'399.00 4'453'701.00 3'924'242.82\n\nTotal Aufwand 172'239'888.00 206'356'601.00 196'640'685.77\n\nTotal Ertrag 152'106'097.00 208'007'916.00 206'250'507.48\n\nGestufter Erfolgsausweis\n\n02.10.2020 Seite 31\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nBudget Budget Rechnung\n2021 2020 2019\n\n50 Sachanlagen 25'596'000.00 20'910'000.00 21'182'146.14\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 190'669.75\n52 Immaterielle Anlagen 60'000.00 60'000.00 0.00\n54 Darlehen 1'352'200.00 908'000.00 1'250'000.00\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 945'458.00 0.00 0.00\n56 Eigene Investitionsbeiträge 313'000.00 142'000.00 543'063.60\n57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Investitionsausgaben 28'266'658.00 22'020'000.00 23'165'879.49\n\n60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen 0.00 0.00 0.00\n61 Rückerstattungen 0.00 195'000.00 69'682.35\n62 Übertragung von immateriellen Anlagen in das Finanzvermögen 0.00 0.00 0.00\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 50'000.00 1'093'500.00 575'774.00\n64 Rückzahlung von Darlehen 196'145.00 0.00 180'597.00\n65 Übertragung von Beteiligungen in der Finanzvermögen 0.00 0.00 0.00\n66 Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge 1'865'584.00 0.00 0.00\n67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Investitionseinnahmen 2'111'729.00 1'288'500.00 826'053.35\n\nInvestitionen im Verwaltungsvermögen\n\nTotal Investitionsausgaben 28'266'658.00 22'020'000.00 23'165'879.49\nTotal Investitionseinnahmen 2'111'729.00 1'288'500.00 826'053.35\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen Nettoinvestitionen (-) / Einnahmenüberschuss (+) -26'154'929.00 -20'731'500.00 -22'339'826.14\n\nInvestitionsrechnung VV, Sachgruppen\n\n02.10.2020 Seite 32\n\n\n\nInvestitionsrechnung Finanzvermögen\n\nBudget Budget Rechnung\n2021 2020 2019\n\n70 Investitionen in Sachanlagen 0.00 100'000.00 0.00\n72 Erwerbs- und Verkaufsnebenkosten von Sachanlagen 0.00 0.00 0.00\n75 Übertragung von Sachanlagen aus dem Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00\n77 Übertragung von realisierten Gewinnen aus Sachanlagen in die Erfolgsrechnung 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Ausgaben 0.00 100'000.00 0.00\n\n80 Verkauf von Sachanlagen 0.00 0.00 0.00\n82 Beiträge Dritter für Sachanlagen 0.00 0.00 0.00\n85 Übertragung von Sachanlagen ins Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 958'750.00\n87 Übertragung von realisierten Verlusten aus Sachanlagen in die Erfolgsrechnung 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Einnahmen 0.00 0.00 958'750.00\n\nInvestitionen im Finanzvermögen\n\nTotal Ausgaben 0.00 100'000.00 0.00\nTotal Einnahmen 0.00 0.00 958'750.00\n\nNettoinvestitionen Finanzvermögen  Ausgabenüberschuss (-) / Einnahmenüberschuss (+) 0.00 -100'000.00 958'750.00\n\nInvestitionsrechnung FV, Sachgruppen\n\n02.10.2020 Seite 33\n\n\n\n02.10.2020 Seite 34\n\n\n\nBudget - Details \nfunktionale Gliederung\n\n02.10.2020 Seite 35\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nErläuterungen zur Erfolgsrechnung\n\nInterne Zinsen\n\nVerzinst werden\na) die Verpflichtungen der Gemeinde gegenüber Sonderrechnungen,\nb) die Guthaben und Verpflichtungen der Gemeinde gegenüber Spezial- und Vorfinanzierungen der Eigenwirtschaftsbetriebe,\nc) die Liegenschaften des Finanzvermögens,\nd) das Verwaltungsvermögen der Eigenwirtschaftsbetriebe.\n\nDie detaillierten Kommentare zu den Abweichungen zum Budget des Vorjahres sowie sonstige Erläuterungen sind in der Cockpit-Gliederung (institutionelle Gliederung)\nenthalten.  \n\nDer Zinssatz für die internen Verzinsungen gemäss § 36 VGG beträgt gemäss Berechnungsart, wie im Stadtratbschluss vom 2. Oktober 2012 festgelegt, Minus 0.26 %. \nEs kommt deshalb ein Zinssatz von 0.00 % zur Anwendung. Verzinst wird der Wert Anfang Jahr.  \n\n02.10.2020 Seite 36\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n0 Allgemeine Verwaltung 13'958'673.00 4'074'724.00 14'043'588.00 3'374'779.00 13'055'873.13 3'459'273.44\n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 9'901'074.00 6'803'635.00 10'016'017.00 6'585'768.00 9'653'814.40 6'745'941.60\n\n2 Bildung 43'614'732.00 5'836'217.00 42'948'904.00 6'046'583.00 39'685'010.50 5'636'903.21\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 9'433'700.00 2'156'700.00 9'440'700.00 2'549'900.00 9'163'429.51 2'525'700.24\n\n4 Gesundheit 30'532'660.00 20'306'500.00 28'876'360.00 19'543'900.00 28'017'812.97 19'604'519.27\n\n5 Soziale Sicherheit 45'886'853.00 21'552'391.00 43'830'017.00 19'742'191.00 41'784'993.05 17'984'335.25\n\n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 8'392'985.00 1'282'650.00 8'164'180.00 1'221'100.00 7'017'262.19 1'428'514.27\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 7'897'490.00 5'473'500.00 7'893'489.00 5'450'215.00 7'924'410.70 5'749'805.47\n\n8 Volkswirtschaft 715'171.00 3'128'190.00 745'096.00 3'767'230.00 810'608.35 3'250'147.22\n\n9 Finanzen und Steuern 1'906'550.00 81'491'590.00 40'398'250.00 139'726'250.00 39'527'470.97 139'865'367.51\n\nTotal Aufwand / Ertrag 172'239'888.00 152'106'097.00 206'356'601.00 208'007'916.00 196'640'685.77 206'250'507.48\n\n9999 Ertragsüberschuss / Aufwandüberschuss 20'133'791.00 1'651'315.00 9'609'821.71\n\nTotal 172'239'888.00 172'239'888.00 208'007'916.00 208'007'916.00 206'250'507.48 206'250'507.48\n\nHauptaufgabenbereiche (Funktionale Gliederung) Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n02.10.2020 Seite 37\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 13'958'673 4'074'724 14'043'588 3'374'779 13'055'873.13 3'459'273.44\nNettoergebnis 9'883'949 10'668'809 9'596'599.69\n\n110 Legislative 352'000 409'500 442'841.31\nNettoergebnis 352'000 409'500 442'841.31\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 205'000 205'000 253'055.85\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 37'400 38'400 43'785.50\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 23'300 23'300 15'168.45\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 3'500 5'000 3'845.80\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 300 300 467.80\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 500 500 2'914.40\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'000 2'000\n309900 Übriger Personalaufwand 15'000 45'000 15'521.25\n310000 Büromaterial 588.85\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 980.95\n310200 Drucksachen, Publikationen 35'000 60'000 63'175.50\n313000 Dienstleistungen Dritter 30'000 30'000 43'336.96\n\n120 Exekutive 753'087 757'324 898'916.85\nNettoergebnis 753'087 757'324 898'916.85\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 380'000 370'000 398'020.20\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 22'000 46'000 23'904.15\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 23'300 24'098.50\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 1'008.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'000 4'593.15\n309900 Übriger Personalaufwand 329.00\n310000 Büromaterial 1'890.15\n310200 Drucksachen, Publikationen 30'000 30'000 30'578.25\n313000 Dienstleistungen Dritter 78'700 93'700 87'132.25\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 20'180.70\n317000 Reisekosten und Spesen 99'000 104'000 96'802.70\n319900 Übriger Betriebsaufwand 66.00\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 31'587 31'124 28'569.80\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 119'688.00\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 84'500 82'500 62'056.00\n\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n02.10.2020 Seite 38\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n210 Finanz- und Steuerverwaltung 2'659'700 1'228'700 2'715'100 1'383'800 2'606'588.97 1'388'455.42\nNettoergebnis 1'431'000 1'331'300 1'218'133.55\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'493'000 1'489'200 1'485'415.20\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 14'623.50\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -28'137.60\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 95'100 94'900 92'393.90\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 165'000 161'500 150'199.15\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 10'100 9'700 9'484.75\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 17'900 17'900 17'692.75\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 4'500 600.00\n309900 Übriger Personalaufwand 200 200.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 1'500\n313000 Dienstleistungen Dritter 369'000 418'200 343'178.17\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 71'600 64'000 93'787.10\n313300 Informatik-Nutzungsaufwand 400.00\n313400 Sachversicherungsprämien 121'500 134'700 94'699.80\n317000 Reisekosten und Spesen 100 240.80\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 31.10\n319900 Übriger Betriebsaufwand 46.90\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 305'000 325'000 331'733.45\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 5'200\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 13'000 113'600 11'718.00\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 20'300 5'300 22'928.12\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 100'000 100'430.80\n429000 Übrige Entgelte 500 7'058.85\n439000 Übriger Ertrag 28.00\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 929'900 929'900 912'430.00\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 165'000 335'000 333'861.65\n\n220 Allgemeine Dienste, übrige 9'459'686 2'769'924 9'359'564 1'914'879 8'311'031.97 1'985'213.87\nNettoergebnis 6'689'762 7'444'685 6'325'818.10\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 25'000 25'000 23'112.50\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 3'787'178 3'572'672 3'705'284.25\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 19'221.25\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -13'377.20\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 237'882 214'529 220'996.90\n305009 Erstattung von AG-Beiträgen AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten -10'200.90\n\n02.10.2020 Seite 39\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 430'729 548'409 408'432.95\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 24'691 22'350 23'279.75\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 44'736 40'715 42'658.20\n305900 Übrige AG-Beiträge 5'645.60\n306400 Überbrückungsrenten 9'705.50\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 234'520 254'520 130'937.20\n309100 Personalwerbung 37'200 37'000 52'542.30\n309900 Übriger Personalaufwand 224'750 204'845 174'542.95\n310000 Büromaterial 112'000 20'000 4'260.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'500 500 6'913.83\n310200 Drucksachen, Publikationen 222'000 204'000 238'632.25\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 16'200 16'700 11'276.70\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand 2'500 2'500 319.65\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 500 500\n311300 Anschaffung Hardware 318'300 501'400 327'339.33\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 342'950 635'300 135'976.30\n311900 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen 20'000 125'900 6'779.88\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 79.75\n313000 Dienstleistungen Dritter 1'968'700 1'499'600 1'765'212.04\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 40'000 40'000 37'354.40\n313300 Informatik-Nutzungsaufwand 242'000 31'000 19'171.70\n313700 Steuern und Abgaben 75.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 37'700 1'700 5'485.25\n315300 Informatik-Unterhalt (Hardware) 183'300 384'400 327'209.98\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 782'450 754'424 511'484.11\n317000 Reisekosten und Spesen 25'300 17'700 24'427.55\n318000 Wertberichtigungen auf Forderungen -13'256.00\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 2'800.00\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 89'600 117'500 20'275.00\n332000 Planmässige Abschreibungen Software 8'000 86'400 86'434.00\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 1'100'000 1'015'000 1'078'388.20\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 19'000 16'543.16\n425000 Verkäufe 4'000 9'000 4'662.51\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 500 500 11'330.00\n460200 Anteil an Erträgen von Gemeinden und Zweckverbänden 1'000 1'000\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 1'200.00\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 1'645'424 889'379 873'090.00\n\n02.10.2020 Seite 40\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n290 Verwaltungsliegenschaften, n.a.g. 734'200 76'100 802'100 76'100 796'494.03 85'604.15\nNettoergebnis 658'100 726'000 710'889.88\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 48'400 47'700 47'273.85\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -3'083.45\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 3'100 3'100 2'952.90\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 6'300 6'100 6'061.20\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 400 300 308.85\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 600 600 567.40\n309900 Übriger Personalaufwand 11.80\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 20'000 20'000 29'328.93\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 45'500 101'000 118'861.26\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'624.30\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 80'000 80'000 87'352.12\n313000 Dienstleistungen Dritter 240'500 256'000 208'830.20\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 15'000 10'000\n313400 Sachversicherungsprämien 5'500 5'472.00\n313700 Steuern und Abgaben 150.00\n314000 Unterhalt an Grundstücken 17'000 25'641.85\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 59'000 52'000 108'742.50\n315000 Unterhalt Büromöbel und -geräte 7'779.95\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 8'500 8'500 3'388.02\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 34'266.35\n316900 Übrige Mieten und Benützungskosten 53'000 53'000 14'688.00\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 148'400 146'800 96'276.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 8'000 8'000 10'051.20\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 62'000 62'000 69'312.95\n447900 Übrige Erträge Liegenschaften VV 300 300 440.00\n492000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 5'800 5'800 5'800.00\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT 9'901'074 6'803'635 10'016'017 6'585'768 9'653'814.40 6'745'941.60\nNettoergebnis 3'097'439 3'430'249 2'907'872.80\n\n1110 Polizei 1'977'288 1'265'787 1'902'838 1'158'787 1'860'357.95 1'189'770.62\nNettoergebnis 711'501 744'051 670'587.33\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'508'556 1'416'635 1'401'545.15\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 18'919.55\n\n02.10.2020 Seite 41\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -6'994.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 95'790 99'605 86'438.30\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 185'830 192'560 173'221.20\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 10'101 10'152 9'031.90\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 17'979 18'698 16'616.40\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 10'470 13'200 6'068.15\n309900 Übriger Personalaufwand 2'800 2'800 3'630.00\n310000 Büromaterial 1'200 1'200 160.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 21'600 24'080 16'481.71\n310200 Drucksachen, Publikationen 3'000 3'000 3'672.75\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 150 650 99.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 3'000 6'686 530.25\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 5'500 12'500 21'027.29\n313000 Dienstleistungen Dritter 11'500 13'500 35'767.90\n313400 Sachversicherungsprämien 1'100 1'100\n313700 Steuern und Abgaben 248.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 10'000 10'000 13'944.00\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 58'162 56'222 56'874.45\n315900 Unterhalt übrige mobile Anlagen 1'500 2'000 1'208.95\n317000 Reisekosten und Spesen 1'650 2'500 717.00\n319900 Übriger Betriebsaufwand 500 850\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 25'800 13'800\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 1'100 1'100 1'150.00\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 170'000 110'000 168'133.50\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 447'787 447'787 366'563.00\n425000 Verkäufe 800.00\n427000 Bussen 54'000 7'000 54'163.77\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 6'110.35\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 594'000 594'000 594'000.00\n\n1120 Verkehrssicherheit 630'417 800'000 633'457 693'000 620'050.50 893'427.12\nNettoergebnis 169'583 59'543 273'376.62\n\n310000 Büromaterial 260\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'920 3'500 3'104.55\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 6'219.20\n313000 Dienstleistungen Dritter 57'171 60'171 47'968.05\n313400 Sachversicherungsprämien 1'600 1'600 2'286.85\n\n02.10.2020 Seite 42\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 940 940 907.25\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 9'800 10'000 2'658.45\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 29'986 29'986 29'906.15\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 527'000 527'000 527'000.00\n427000 Bussen 800'000 693'000 893'427.12\n\n1200 Rechtssprechung 285'100 237'500 288'000 217'500 286'058.91 240'350.89\nNettoergebnis 47'600 70'500 45'708.02\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 146'500 146'500 144'999.40\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 9'300 9'300 9'056.35\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 22'200 22'200 22'341.00\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 1'000 1'000 947.15\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'800 1'800 1'740.05\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 500 1'700\n310000 Büromaterial 800 1'300\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 83.75\n310200 Drucksachen, Publikationen 500 700 120.00\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 500 1'000 262.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 21'300 21'300 26'669.71\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 13'000 13'000 12'684.00\n317000 Reisekosten und Spesen 700 1'200 155.50\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 67'000 67'000 67'000.00\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 40'000 30'000 39'242.42\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 7'500 7'500 7'593.14\n427000 Bussen 190'000 180'000 193'514.33\n429000 Übrige Entgelte 1.00\n\n1400 Allgemeines Rechtswesen (allgemein) 3'578'890 2'163'100 3'648'700 2'169'200 3'502'467.40 2'198'280.93\nNettoergebnis 1'415'790 1'479'500 1'304'186.47\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'340'300 1'309'500 1'253'468.50\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 42'574.30\n304900 Übrige Zulagen 1'500 1'500\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 85'800 83'500 78'014.10\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 157'100 147'000 140'192.80\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 9'000 8'400 8'148.65\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 16'100 15'700 15'007.05\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 7'500 12'000 8'870.30\n\n02.10.2020 Seite 43\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n309100 Personalwerbung 60.00\n309900 Übriger Personalaufwand 1'300 1'300 460.00\n310000 Büromaterial 152'000 156'000 148'839.59\n310200 Drucksachen, Publikationen 8'100 8'000 9'781.30\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 1'000 1'000 1'510.45\n313000 Dienstleistungen Dritter 329'400 404'800 354'489.43\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 146'000 183'000 163'989.70\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 577.20\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 30'000 30'200 26'734.55\n317000 Reisekosten und Spesen 4'000 2'500 5'630.30\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 329.45\n319900 Übriger Betriebsaufwand 7'000 7'000 12'960.75\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 5'000 13'859.40\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 947'000 926'000 903'953.70\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 300 18'000 1'330.00\n369000 Übriger Transferaufwand 125'490 133'300 116'685.88\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 205'000 200'000 195'000.00\n412000 Konzessionen 6'500 5'000 6'663.00\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 1'944'700 1'961'500 1'985'071.20\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 3'000 6'024.18\n425000 Verkäufe 2'700 2'700 2'457.30\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 2'761.85\n429000 Übrige Entgelte 103.40\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 1'200 200.00\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 205'000 200'000 195'000.00\n\n1408 Regionales Zvilstandsamt 725'490 725'490 740'600 746'100 701'603.93 701'603.93\nNettoergebnis 5'500\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 387'000 394'100 401'048.50\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 279.60\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -2'255.45\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 24'800 25'200 24'907.05\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 36'800 39'000 39'631.70\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 2'600 2'600 2'605.30\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'600 4'700 4'785.50\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'000 9'700 5'750.25\n309900 Übriger Personalaufwand 1'500 2'000 400.00\n\n02.10.2020 Seite 44\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n310000 Büromaterial 4'500 5'500 3'719.45\n310200 Drucksachen, Publikationen 500 700\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 800 800 738.10\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 2'100\n313000 Dienstleistungen Dritter 20'600 20'000 1'277.15\n313300 Informatik-Nutzungsaufwand 15'000\n313800 Kurse, Prüfungen und Beratungen 3'700\n317000 Reisekosten und Spesen 1'000 3'500 709.40\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 244.00\n349900 Übriger Finanzaufwand 1.28\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 5'979.10\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 232'990 217'800 211'783.00\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 260'000 250'000 264'325.45\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3'063.20\n429000 Übrige Entgelte 31.00\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 340'000 362'800 317'498.40\n469000 Übriger Transferertrag 125'490 133'300 116'685.88\n\n1500 Feuerwehr 1'274'134 505'456 1'369'964 485'962 1'348'236.94 485'794.35\nNettoergebnis 768'678 884'002 862'442.59\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 55'700 39'700 34'562.50\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 678'495 686'025 650'509.60\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 3'932.15\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -900 -900 -233.30\n304900 Übrige Zulagen 18'140\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 15'738 16'205 27'709.95\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 30'329 30'543 29'478.45\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 5'226 4'712 5'449.95\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 3'896 3'939 5'325.35\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 54'600 67'100 19'490.89\n309100 Personalwerbung 2'000 2'000 2'516.10\n309900 Übriger Personalaufwand 19'200 19'900 17'669.75\n310000 Büromaterial 500 500 735.70\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 34'200 39'200 33'510.56\n310200 Drucksachen, Publikationen 3'900 5'500 2'604.40\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'500 1'500\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 19'050 53'550 90'144.32\n\n02.10.2020 Seite 45\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n311200 21'000 21'100 21'298.69\n312000 60'400 52'000 63'831.85\n313000 81'450 96'850 105'137.48\n313300 150 900 134.30\n313400 4'176.00\n314000 3'000 3'000 14'614.70\n314400 42'000 52'000 79'911.08\n315100 34'000 41'100 31'601.52\n315800 3'500 3'500 3'508.55\n316100 1'000 7'000 1'841.70\n317000 4'000 4'000 6'117.00\n330040 72'800 78'300 68'894.00\n330060 27'400 22'600 23'151.00\n366040 44.00\n391000 568.70\n421000 20'000 20'000 4'652.00\n425000 1'500 1'500 7'970.00\n426000 147'000 128'000 144'097.85\n447000 156'000 155'000 156'660.50\n463100\n\nAnschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge\nVer- und Entsorgung Liegenschaften VV\nDienstleistungen Dritter\nInformatik-Nutzungsaufwand\nSachversicherungsprämien\nUnterhalt an Grundstücken\nUnterhalt Hochbauten, Gebäude\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge\nUnterhalt immaterielle Anlagen\nMieten, Benützungskosten Mobilien\nReisekosten und Spesen\nPlanmässige Abschreibungen Hochbauten VV\nPlanmässige Abschreibungen Mobilien VV\nPlanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an öffentl. Unternehmungen \nInterne Verrechnung von Dienstleistungen\nGebühren für Amtshandlungen\nVerkäufe\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter\nPacht- und Mietzinse Liegenschaften VV\nBeiträge von Kantonen und Konkordaten 180'956 181'462 172'414.00\n\n1610 Militärische Verteidigung 100'851 68'200 90'104 60'000 109'044.90 58'258.85\nNettoergebnis 32'651 30'104 50'786.05\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 6'095 7'004 6'088.20\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 700 380.25\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 500\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 56 51.55\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 100 73.05\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 6'700 7'000 6'631.30\n313000 Dienstleistungen Dritter 2'000 5'000 1'480.90\n313400 Sachversicherungsprämien 800 739.20\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 23'000 54'000 74'956.70\n315900 Unterhalt übrige mobile Anlagen 31'000 1'634.90\n317000 Reisekosten und Spesen 800 800 882.85\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 25'400 10'000 11'126.00\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 5'000 5'000 5'000.00\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 4'000 4'550.00\n\n02.10.2020 Seite 46\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 4'200 1'312.45\n461000 Entschädigungen vom Bund 30'000 30'000 29'032.25\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 30'000 30'000 23'364.15\n\n1620 Zivilschutz 266'252 262'195 233'961.06\nNettoergebnis 266'252 262'195 233'961.06\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 700 700 747.20\n313000 Dienstleistungen Dritter 218.40\n313400 Sachversicherungsprämien 73.80\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 2'000 4'000 323.10\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'000 600 1'507.80\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 1'600\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 6'400 6'400 6'361.00\n369000 Übriger Transferaufwand 256'152 248'895 224'729.76\n\n1621 Ziviler Gemeindeführungsstab 24'550 24'940 13'577.90\nNettoergebnis 24'550 24'940 13'577.90\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 16'000 16'000 5'482.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 245.80\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 13.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 49.55\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 500 500\n313000 Dienstleistungen Dritter 800 800 767.75\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 2'850 3'240 2'584.80\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 4'400 4'400 4'435.00\n\n1629 Regionale Zivilschutzorganisation 1'038'102 1'038'102 1'055'219 1'055'219 978'454.91 978'454.91\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 8'000 8'000 4'300.00\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 389'352 348'945 343'153.00\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 5'488.20\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -4'826.80\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 24'903 20'836 21'432.75\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 46'324 38'016 41'145.95\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 5'673 4'203 3'917.35\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'673 3'980 4'117.35\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 112'390 105'000 113'624.00\n309900 Übriger Personalaufwand 1'200 1'200 450.20\n\n02.10.2020 Seite 47\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n310000 Büromaterial 4'000 5'000 714.85\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 8'300 10'300 9'178.46\n310200 Drucksachen, Publikationen 200 200 93.70\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 92'879 125'000 55'228.35\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 36'548 40'000 16'422.40\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 25'000 25'000 26'910.95\n313000 Dienstleistungen Dritter 26'860 85'560 80'400.40\n313400 Sachversicherungsprämien 2'600 2'600 2'321.60\n314000 Unterhalt an Grundstücken 1'578.40\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 44'300 44'000 55'482.55\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 28'000 27'750 34'424.85\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 21'500 21'500 21'424.50\n317000 Reisekosten und Spesen 800 800 49.90\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 21'200 7'500 6'865.00\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2'400 684 684.00\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 131'000 129'145 133'873.00\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 5'000 5'000 1'590.00\n425000 Verkäufe 6'300.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 2'000 2'000\n450100 Entnahmen aus Fonds des FK 51'035.65\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 731'500 740'003 650'780.80\n463000 Beiträge vom Bund 43'450 43'450 43'450.00\n469000 Übriger Transferertrag 256'152 264'766 224'729.76\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 568.70\n\n2 BILDUNG 43'614'732 5'836'217 42'948'904 6'046'583 39'685'010.50 5'636'903.21\nNettoergebnis 37'778'515 36'902'321 34'048'107.29\n\n2110 Kindergarten 3'853'382 3'894'281 9'000 3'294'276.18 1'000.00\nNettoergebnis 3'853'382 3'885'281 3'293'276.18\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'500 1'500 8'945.00\n302000 Löhne der Lehrpersonen 26'000 41'360 10'913.50\n304200 Verpflegungszulagen 9.50\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'000 2'900 1'328.95\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 2'420 4'800\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 180 200 111.15\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 280 500 255.35\n\n02.10.2020 Seite 48\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'000 10'000 7'501.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5'000 5'000\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 500 500\n310400 Lehrmittel 50'122 40'808 38'586.45\n310500 Lebensmittel 235.10\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand 1'337.90\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 7'760 13'821 5'473.80\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 500 500 59.95\n313000 Dienstleistungen Dritter 50'000 50'000 10'723.75\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter 1'000 1'000 332.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 8'000 14'000 5'166.00\n315000 Unterhalt Büromöbel und -geräte 500 500 377.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'700 1'700 644.50\n317000 Reisekosten und Spesen 121.60\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 11'670 11'880 2'797.33\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 57'100 57'100 57'100.00\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 3'626'150 3'636'212 3'142'256.35\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 9'000 1'000.00\n\n2120 Primarstufe 14'553'290 174'000 13'776'959 191'300 11'139'418.64 194'622.80\nNettoergebnis 14'379'290 13'585'659 10'944'795.84\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 172'000 164'230 2'024.45\n302000 Löhne der Lehrpersonen 1'265'930 1'461'510 192'715.10\n304200 Verpflegungszulagen 6'707 1'121.25\n304900 Übrige Zulagen 2'000 2'000\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 85'760 57'350 13'717.50\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 138'095 47'000 5'587.95\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 11'225 2'380 651.80\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 16'035 4'550 2'635.45\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 187'200 177'800 134'061.72\n309100 Personalwerbung 9'000 9'000 10'825.35\n309900 Übriger Personalaufwand 3'727.25\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'400\n310200 Drucksachen, Publikationen 1'500 3'000 501.50\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 24'568 23'540 15'327.08\n310400 Lehrmittel 486'600 517'800 443'760.81\n310500 Lebensmittel 881.45\n\n02.10.2020 Seite 49\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand 2'409.20\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 8'400 22'000 78'408.50\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 33'110 81'329 14'598.85\n311300 Anschaffung Hardware 1'705.40\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 562.00\n311900 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen 195.90\n313000 Dienstleistungen Dritter 175'600 190'800 234'202.91\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter 203'095 212'976 146'087.71\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 106'000 129'000 105'214.35\n314000 Unterhalt an Grundstücken 78.65\n315000 Unterhalt Büromöbel und -geräte 7'500 6'500 3'970.39\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 24'180 26'180 15'896.15\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 11'786.25\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 500 500 100.00\n317000 Reisekosten und Spesen 24'947 24'722 26'256.70\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 109'400 107'200 59'829.52\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 4'046.30\n319900 Übriger Betriebsaufwand 1'000 730.00\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 11'272'071 10'326'325 9'414'339.79\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 13'594.41\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 177'867 177'867 177'867.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 3'000\n423100 Kursgelder 17'000 17'000 3'102.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 27'270.40\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 157'000 169'600 159'881.40\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 4'700 4'369.00\n\n2130 Sekundarstufe 10'294'145 2'459'792 10'734'146 2'584'361 9'053'986.29 2'316'694.75\nNettoergebnis 7'834'353 8'149'785 6'737'291.54\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 1'500\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 266'808 302'184 244'128.95\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 12'884.80\n302000 Löhne der Lehrpersonen 1'753'361 1'758'083 1'356'471.90\n302009 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen -3'705.65\n303000 Entschädigung für temp. Arbeitskräfte 6'800 6'960\n304200 Verpflegungszulagen 13'349 12'870 13'059.15\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 139'464 233'861 99'135.65\n\n02.10.2020 Seite 50\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 237'125 259'230 207'759.75\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 10'378 10'875 9'810.10\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 19'410 18'740 19'157.65\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 45'400 63'400 39'077.57\n309100 Personalwerbung 4'000 5'000 12'388.65\n309900 Übriger Personalaufwand 2'853.90\n310000 Büromaterial 20'000 28'000 7'643.05\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500 500\n310200 Drucksachen, Publikationen 6'000 11'500 4'871.90\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 10'572 9'460 2'189.53\n310400 Lehrmittel 352'980 401'190 341'052.83\n310500 Lebensmittel 80'940 81'700 49'002.35\n310600 Medizinisches Material 154.85\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand 1'255.45\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 30'700 68'000 44'796.66\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 42'000 65'400 49'879.80\n311300 Anschaffung Hardware 36'000 75'500 6'274.75\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 9'000 5'000 8'966.60\n311900 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen 1'672.90\n313000 Dienstleistungen Dritter 20'500 27'400 49'234.53\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter 85'767 103'060 86'894.65\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 26'500 32'500 97'159.50\n315000 Unterhalt Büromöbel und -geräte 10'500 15'000 6'494.65\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 20'000 31'500 40'267.32\n315300 Informatik-Unterhalt (Hardware) 16'000 6'000 6'344.50\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 17'306.30\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 1'000 1'000 869.10\n317000 Reisekosten und Spesen 16'634 16'670 9'916.45\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 105'460 122'300 123'630.20\n319900 Übriger Betriebsaufwand 420.00\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 5'572'655 5'483'274 4'873'073.00\n361400 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 89'700 320'400 127'500.00\n363400 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 15'100\n369000 Übriger Transferaufwand 623'000 490'000 543'667.00\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 187'867 187'867 177'867.00\n392000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 424'775 457'122 356'559.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 9'000 6'000 6'000.00\n\n02.10.2020 Seite 51\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n423000 Schulgelder 243'600 246'500 251'919.05\n423100 Kursgelder 23'800 26'100 13'733.00\n425000 Verkäufe 1'600.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 11'427.50\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 66'800 66'800 62'867.00\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 622'998 714'000 629'499.00\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 780'000 770'334 705'932.00\n463200 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden 99'594 270'627 96'050.20\n469000 Übriger Transferertrag 623'000 490'000 543'667.00\n\n2140 Musikschulen 2'262'438 1'411'650 2'383'019 1'411'650 2'190'041.24 1'502'501.26\nNettoergebnis 850'788 971'369 687'539.98\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 3'000 8'000 1'075.00\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 181'700 176'750 168'539.80\n302000 Löhne der Lehrpersonen 1'548'450 1'615'059 1'558'355.60\n302009 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen -3'105.35\n303000 Entschädigung für temp. Arbeitskräfte 20'000 30'000\n304200 Verpflegungszulagen 15'764 14'981.30\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 106'504 263'125 108'673.70\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 121'900 43'255 131'519.75\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 11'600 11'150 10'755.20\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 22'750 23'410 20'880.00\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 20'500 27'000 14'518.12\n309900 Übriger Personalaufwand 500 500 1'600.00\n310000 Büromaterial 3'500 5'000 1'274.55\n310200 Drucksachen, Publikationen 1'000 2'000 647.75\n310400 Lehrmittel 1'092.25\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 8'000 14'000 10'797.87\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 7'000 7'000 9'564.95\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 3'500 3'500 1'112.80\n313000 Dienstleistungen Dritter 11'270 11'270 11'627.97\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter 31'500 37'500 16'576.83\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 24'000 4'000 3'090.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 35'500 15'500 14'848.55\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 1'000 1'500 250.00\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 898.10\n317000 Reisekosten und Spesen 2'000 2'000 2'626.20\n\n02.10.2020 Seite 52\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 10'000 10'000 18'617.05\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 1'955.00\n361400 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 55'000 55'000 55'768.25\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 10'700 10'700 5'700.00\n392000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 5'800 5'800 5'800.00\n423000 Schulgelder 670'000 670'000 633'322.75\n423100 Kursgelder 13'650 13'650 10'690.00\n429000 Übrige Entgelte 6'000 6'000\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 79'000\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 640'000 640'000 771'979.96\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 79'000 84'997.60\n463500 Beiträge von privaten Unternehmungen 3'000 3'000 925.95\n463700 Beiträge von privaten Haushalten 585.00\n\n2170 Schulliegenschaften 5'629'540 558'175 5'937'890 590'522 4'940'944.28 518'554.20\nNettoergebnis 5'071'365 5'347'368 4'422'390.08\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'287'800 1'285'200 1'270'366.25\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -3'851.25\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -28'697.75\n304900 Übrige Zulagen 8'100 8'100\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 75'200 77'300 70'886.40\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 95'500 91'600 83'612.10\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 7'000 7'500 7'015.85\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 14'500 14'500 13'684.15\n309900 Übriger Personalaufwand 1'700 1'700 6'243.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 171'500 152'500 148'004.56\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 4'500 10'500 948.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 33'500 31'000 97'067.80\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 603'500 593'000 647'732.90\n313000 Dienstleistungen Dritter 432'500 490'500 357'175.98\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter 25'000 9'423.75\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 1'261.95\n313400 Sachversicherungsprämien 46'700 46'700 41'807.30\n313700 Steuern und Abgaben 941.60\n314000 Unterhalt an Grundstücken 57'000 52'000 18'554.55\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 271'000 290'000 463'157.59\n315000 Unterhalt Büromöbel und -geräte 2'000 962.80\n\n02.10.2020 Seite 53\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 24'600 25'600 23'600.75\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 90'440 90'440 90'240.00\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 3'597.80\n317000 Reisekosten und Spesen 1'000 3'418.65\n319900 Übriger Betriebsaufwand 27'000 32'850\n330030 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 4'500 4'480.00\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 1'802'700 2'249'100 1'242'055.55\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 567'300 362'800 367'254.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 5'000 5'000 12'962.20\n439000 Übriger Ertrag 3'200 3'200\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 93'200 93'200 91'988.00\n447100 Vergütung Dienstwohnungen VV 32'000 32'000 56'745.00\n463400 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen 300.00\n492000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 424'775 457'122 356'559.00\n\n2180 Tagesbetreuung 1'110'790 782'000 1'210'260 991'750 1'025'655.90 757'591.10\nNettoergebnis 328'790 218'510 268'064.80\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 686'000 686'800 682'314.90\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 16'843.10\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -23'128.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 43'750 42'400 42'511.45\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 71'780 59'600 60'756.60\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 4'730 4'500 4'409.15\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 8'210 8'150 8'167.80\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 6'200 6'640 3'090.00\n309100 Personalwerbung 500 1'000 484.65\n309900 Übriger Personalaufwand 845.20\n310000 Büromaterial 3'200 4'800 3'148.40\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'000 2'000 1'004.70\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 100 800 44.70\n310400 Lehrmittel 1'000 2'000 48.40\n310500 Lebensmittel 47'600 51'048.30\n310600 Medizinisches Material 100 600 32.80\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand 1'600 1'600 1'547.10\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'700 2'000 1'709.40\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 3'200 7'000 3'208.90\n313000 Dienstleistungen Dritter 274'600 327'650 159'679.45\n\n02.10.2020 Seite 54\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter 320 320\n315000 Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'000 1'000\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 800 800\n317000 Reisekosten und Spesen 1'000.00\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 1'000 3'000 892.40\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 5'996.50\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 782'000 982'750 748'711.10\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 9'000 8'880.00\n\n2190 Schulleitung 210'870 259'000 210'478.75 200.00\nNettoergebnis 210'870 259'000 210'278.75\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 103'000 123'000 103'298.50\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6'400 7'500 6'350.75\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 20 1'000 5.05\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'300 1'500 1'220.30\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 26'000 30'000 27'046.55\n310000 Büromaterial 500 1'000 197.30\n310200 Drucksachen, Publikationen 500\n313000 Dienstleistungen Dritter 27'000 40'000 28'538.50\n317000 Reisekosten und Spesen 2'000 4'000 442.70\n319900 Übriger Betriebsaufwand 44'650 50'500 43'379.10\n429000 Übrige Entgelte 200.00\n\n2191 Schulverwaltung 1'302'727 8'000 1'253'039 8'000 1'184'962.95 32'284.05\nNettoergebnis 1'294'727 1'245'039 1'152'678.90\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'012'200 944'552 936'440.75\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -9'386.45\n302000 Löhne der Lehrpersonen 6'600.00\n303000 Entschädigung für temp. Arbeitskräfte 10'000\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 61'875 46'100 58'701.10\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 134'290 126'015 117'364.55\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 6'492 5'942 6'012.60\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 11'620 10'980 11'302.75\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 16'000 16'000 7'874.26\n309100 Personalwerbung 120.00\n309900 Übriger Personalaufwand 1'000 5'000 850.70\n310000 Büromaterial 2'500 2'500 3'064.16\n\n02.10.2020 Seite 55\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 1'500 5'000 3'695.01\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 500 500 127.31\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand 408.30\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 500 450.40\n311800 Anschaffung immaterielle Anlagen 3'300 13'300 781.61\n311900 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen 500 500 275.53\n313000 Dienstleistungen Dritter 5'250 5'450 4'610.03\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter 15'000 35'000 20'542.39\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 79.95\n313400 Sachversicherungsprämien 8'000 8'000 7'841.00\n313600 Honorare privatärztlicher Tätigkeit 120.00\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 807.75\n317000 Reisekosten und Spesen 6'200 6'200 6'279.25\n332000 Planmässige Abschreibungen Software 16'000 12'000\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 2'000 2'000 26'284.05\n493000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 6'000 6'000 6'000.00\n\n2192 Volksschule Sonstiges 917'010 925'570 854'578.35 3'091.05\nNettoergebnis 917'010 925'570 851'487.30\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 701'000 697'910 682'435.20\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 905.75\n303000 Entschädigung für temp. Arbeitskräfte 11'000 12'000\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 44'940 43'370 42'622.75\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 97'280 94'230 85'697.65\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 4'730 5'000 4'447.30\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 8'460 8'360 8'189.10\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 13'000 17'100 -1'452.30\n309100 Personalwerbung 1'500 3'000\n309900 Übriger Personalaufwand 600 600 500.00\n310000 Büromaterial 7'500 7'500 7'592.94\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 28.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 89.10\n310500 Lebensmittel 385.10\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 3'000 7'000 2'195.30\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'000 3'000 900.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 6'200 9'200 7'471.31\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter 8'500 8'500 5'579.20\n\n02.10.2020 Seite 56\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 5'300 5'300 4'334.05\n315000 Unterhalt Büromöbel und -geräte 200 200 245.55\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 800 800 208.85\n317000 Reisekosten und Spesen 2'000 2'500 2'203.50\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 2'811.45\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 279.60\n\n2200 3'480'540 442'600 2'574'740 260'000 5'790'667.92 310'364.00\n3'037'940 2'314'740 5'480'303.92\n\n301000 12'475.05\n301008 6'437.00\n302000 70'000 70'000 1'421'012.80\n302009 -23'907.65\n304200 300 300 12'366.10\n305000 1'880 1'880 89'098.20\n305200 4'900 4'900 171'154.60\n305300 200 200 9'094.35\n305400 360 360 17'146.35\n309000 899.80\n310400 1'253.65\n311000 6'022.50\n313000 423'500 195'000 536'104.90\n313200 10'000 30'000 20'632.51\n317000 252.00\n318100 1'273.30\n361100 1'079'683.31\n361200 692'400 620'800 529'763.20\n361400 2'236'000 1'598'800 8'538.00\n363500 1'853'640.95\n364040 41'000\n366020 52'500 37'727.00\n423000 40'000 35'000 33'364.00\n426000 1'000.00\n461000 6'000.00\n461200 225'000 225'000 270'000.00\n469000\n\nSonderschulen\nNettoergebnis\nLöhne Verwaltungs- und Betriebspersonal\nVeränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben\nLöhne der Lehrpersonen\nErstattung von Lohn der Lehrpersonen\nVerpflegungszulagen\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten\nAG-Beiträge an Pensionskassen\nAG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen\nAG-Beiträge an Familienausgleichskasse\nAus- und Weiterbildung des Personals\nLehrmittel\nAnschaffung Büromöbel und -geräte\nDienstleistungen Dritter\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw.\nReisekosten und Spesen\nTatsächliche Forderungsverluste\nEntschädigungen an Kantone und Konkordate\nEntschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände\nEntschädigungen an öffentliche Unternehmungen\nBeiträge an private Unternehmungen\nWertberichtigungen Darlehen VV an öffentliche Unternehmungen\nPlanmässige Abschreibungen Invest.beiträge an Gemeinden und Zweckverb. \nSchulgelder\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter\nEntschädigungen vom Bund\nEntschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden\nÜbriger Transferertrag 177'600\n\n02.10.2020 Seite 57\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 9'433'700 2'156'700 9'440'700 2'549'900 9'163'429.51 2'525'700.24\nNettoergebnis 7'277'000 6'890'800 6'637'729.27\n\n3110 Museen und bildende Kunst 54'100 17'500 66'400 17'500 36'075.90 16'954.80\nNettoergebnis 36'600 48'900 19'121.10\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'400 981.65\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 15'000\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 8'400 8'400 6'153.95\n313000 Dienstleistungen Dritter 28'500 10'000 12'402.25\n313400 Sachversicherungsprämien 800 768.00\n314000 Unterhalt an Grundstücken 1'808.40\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 10'000 31'000 12'761.65\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 700 700\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 1'300 1'300 1'200.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 500 500 442.80\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 17'000 17'000 16'512.00\n\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz -456.00\nNettoergebnis 456.00\n\n366070 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an private Haushalte -456.00\n\n3210 Bibliotheken 488'270 40'000 496'600 40'000 500'984.15 35'887.00\nNettoergebnis 448'270 456'600 465'097.15\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 232'100 232'200 233'790.90\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 8'576.75\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -921.60\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 14'100 14'900 14'601.85\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 24'100 23'500 23'814.60\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 1'570 1'500 1'521.90\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2'700 2'800 2'804.90\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'000 3'000 3'139.40\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 53'000 59'000 52'785.68\n311900 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen 2'300 2'500 2'241.15\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1'700 3'000 1'607.45\n313000 Dienstleistungen Dritter 17'800 17'800 21'483.02\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 500 1'000 26.35\n317000 Reisekosten und Spesen 25.80\n\n02.10.2020 Seite 58\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 86.00\n392000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 135'400 135'400 135'400.00\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 40'000 40'000 35'468.70\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 418.30\n\n3220 Konzert und Theater 71'000 83'050 74'200.00\nNettoergebnis 71'000 83'050 74'200.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 71'000 83'050 74'200.00\n\n3290 Kultur, übriges 161'650 189'900 157'081.70\nNettoergebnis 161'650 189'900 157'081.70\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'500\n310200 Drucksachen, Publikationen 2'500 5'000 2'093.20\n313000 Dienstleistungen Dritter 32'900 63'400 54'988.50\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 126'250 120'000 100'000.00\n\n3410 Sport 7'559'150 1'538'700 7'771'160 1'926'900 7'704'700.91 1'882'568.92\nNettoergebnis 6'020'450 5'844'260 5'822'131.99\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 2'765'000 2'755'500 2'817'973.70\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 6'834.65\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -10'000 -10'000 -24'381.45\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 178'500 172'200 171'770.45\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 298'000 274'700 293'592.70\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 18'600 17'300 17'797.30\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 34'900 33'700 33'036.05\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 38'700 31'000 23'417.45\n309900 Übriger Personalaufwand 200.00\n310000 Büromaterial 1'000 4'500 1'031.75\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 166'800 186'000 173'965.70\n310200 Drucksachen, Publikationen 9'300 20'800 9'382.65\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 3'500 2'182.60\n310500 Lebensmittel 1'100 2'600 1'064.60\n310600 Medizinisches Material 2'500 12'500 128.50\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand 28'000 31'000 29'733.57\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'000 4'000 4'690.35\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 55'300 179'500 230'298.50\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 8'400 8'400 7'456.70\n\n02.10.2020 Seite 59\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n311900 8'100 11'100 2'622.25\n312000 1'113'500 1'160'000 1'146'277.40\n313000 496'950 522'450 617'456.40\n313200 29'000 42'000 29'269.80\n313300 10'800 12'800 7'658.98\n313400 29'500 42'200 25'176.95\n313700 2'000 1'744.00\n314000 6'000 11'000 5'567.75\n314400 355'400 405'400 341'720.43\n315100 335'500 365'100 356'916.28\n315800 17'600 15'600 13'552.40\n316000 13'400 13'400 13'925.70\n317000 10'000 6'500 12'261.90\n319200 1'200 1'158.90\n330010 1'200 1'200 1'209.00\n330030 337'600 73'700 280'818.00\n330040 797'200 981'000 662'009.00\n330060 133'900 223'000 200'650.00\n363600 204'000 161'010 131'500.00\n364060 54'700 53'030.00\n424000 1'411'900 1'811'800 1'746'699.40\n425000 38'700 42'000 40'113.20\n426000 9'000 22'394.45\n447000 48'000 48'000 48'187.00\n463200 25'100 25'100 25'174.87\n493000\n\nAnschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen\nVer- und Entsorgung Liegenschaften VV\nDienstleistungen Dritter\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw.\nInformatik-Nutzungsaufwand\nSachversicherungsprämien\nSteuern und Abgaben\nUnterhalt an Grundstücken\nUnterhalt Hochbauten, Gebäude\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge\nUnterhalt immaterielle Anlagen\nMiete und Pacht Liegenschaften\nReisekosten und Spesen\nAbgeltung von Rechten\nPlanmässige Abschreibungen Strassen / Verkehrswege VV\nPlanmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV\nPlanmässige Abschreibungen Hochbauten VV\nPlanmässige Abschreibungen Mobilien VV\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\nWertberichtigungen Darlehen VV an priv. Organisationen ohne Erwerbszweck \nBenützungsgebühren und Dienstleistungen\nVerkäufe\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter\nPacht- und Mietzinse Liegenschaften VV\nBeiträge von Gemeinden und Zweckverbänden\nInterne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 6'000\n\n3420 Freizeit 1'099'530 560'500 833'590 565'500 690'842.85 590'289.52\nNettoergebnis 539'030 268'090 100'553.33\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen 154'000 130'000 64'962.95\n304200 Verpflegungszulagen 4.60\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 9'500 9'800 4'057.75\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 40 78.55\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 500 779.50\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 16'000 16'000 30.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 18'000 26'000 21'249.15\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand 1'153.60\n\n02.10.2020 Seite 60\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n312000 15'500 18'500 15'100.95\n313000 52'000 54'000 41'980.70\n314000 72'000 72'000 75'387.95\n314400 800 2'000 12'293.10\n315100 10'890 69'390 14'875.55\n315900 2'500 10'000 2'375.70\n317000 320.00\n317100 199'000 189'000 203'297.80\n330030 6'000 6'500 2'532.00\n330040 37'800 37'800 37'756.00\n363600 192'000 185'000 185'000.00\n366020 bände\n366070 7'600 7'607.00\n423100 115'500 100'500 153'492.60\n424000 150'000 170'000 184'290.42\n426000 30'000 30'000 3'945.60\n429000 .10\n447000 208'000 208'000 245'469.80\n461000\n\n    313'000 \n\nVer- und Entsorgung Liegenschaften VV\nDienstleistungen Dritter\nUnterhalt an Grundstücken\nUnterhalt Hochbauten, Gebäude\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge\nUnterhalt übrige mobile Anlagen\nReisekosten und Spesen\nExkursionen, Schulreisen und Lager\nPlanmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV\nPlanmässige Abschreibungen Hochbauten VV\nBeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck\nPlanmässige Abschreibungen Invest.beiträge an Gemeinden und Zweckverb. \nPlanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an private Haushalte \nKursgelder\nBenützungsgebühren und Dienstleistungen\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter\nÜbrige Entgelte\nPacht- und Mietzinse Liegenschaften VV\nEntschädigungen vom Bund 57'000 57'000 3'091.00\n\n4 GESUNDHEIT 30'532'660 20'306'500 28'876'360 19'543'900 28'017'812.97 19'604'519.27\nNettoergebnis 10'226'160 9'332'460 8'413'293.70\n\n4120 Kranken-, Alters- und Pfegeheime 18'666'500 17'333'000 17'418'400 16'978'900 16'690'880.61 16'755'207.62\nNettoergebnis 1'333'500 439'500 64'327.01\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 10'621'000 10'115'000 10'213'773.10\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -57'323.25\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -139'661.55\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 662'000 632'000 626'344.75\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'055'000 1'023'000 1'002'362.80\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 71'000 66'000 66'039.50\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 125'000 121'000 120'450.35\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 109'000 91'000 74'181.35\n309100 Personalwerbung 8'000 10'000 5'524.35\n309900 Übriger Personalaufwand 7'500 4'000 6'992.38\n310000 Büromaterial 13'000 12'000 13'392.65\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 315'800 293'000 222'151.03\n\n02.10.2020 Seite 61\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n310200 2'500 5'000 838.65\n310300 2'000 1'000 1'704.55\n310500 780'000 754'000 700'869.41\n310600 146'500 145'000 157'196.25\n311100 183'500 222'000 110'069.18\n312000 201'000 217'000 201'198.70\n313000 290'000 190'000 215'733.46\n313200 39'000 29'000 11'910.00\n313300 100'000 85'543.85\n313400 10'000 10'000 9'078.00\n313700 10'000 4'500 9'165.75\n314000 27'000 2'500 5'564.00\n314400 253'500 264'500 472'756.85\n315100 135'500 114'500 111'540.89\n316000 717'000 717'000 718'508.10\n317000 8'500 8'000 8'342.60\n318100 50'000 25'644.64\n330040 435'000 393'100 421'635.00\n330060 17'200 23'500 13'542.00\n364040 57'800\n391000 578'000\n394000 540'000 540'000 401'865.50\n395000 n 1'253'000 1'253'000 853'945.77\n422000 10'915'000 14'570'000 10'743'232.80\n424000 399'000 323'700 374'386.93\n425000 225'000 225'000 218'199.63\n426000 65'000 60'000 65'596.52\n447000 7'000 7'200 7'453.20\n449000 175'800.00\n463200 3'915'000 3'914'851.68\n469000 12'000\n491000 2'000\n494000 540'000 540'000 401'741.09\n495000\n\nDrucksachen, Publikationen\nFachliteratur, Zeitschriften\nLebensmittel\nMedizinisches Material\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge\nVer- und Entsorgung Liegenschaften VV\nDienstleistungen Dritter\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw.\nInformatik-Nutzungsaufwand\nSachversicherungsprämien\nSteuern und Abgaben\nUnterhalt an Grundstücken\nUnterhalt Hochbauten, Gebäude\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge\nMiete und Pacht Liegenschaften\nReisekosten und Spesen\nTatsächliche Forderungsverluste\nPlanmässige Abschreibungen Hochbauten VV\nPlanmässige Abschreibungen Mobilien VV\nWertberichtigungen Darlehen VV an öffentliche Unternehmungen\nInterne Verrechnung von Dienstleistungen\nInterne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand\nInterne Verrechnung von planmässigen und ausserplanm. Abschreibungen  \nTaxen und Kostgelder\nBenützungsgebühren und Dienstleistungen\nVerkäufe\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter\nPacht- und Mietzinse Liegenschaften VV\nAufwertungen VV\nBeiträge von Gemeinden und Zweckverbänden\nÜbriger Transferertrag\nInterne Verrechnung von Dienstleistungen\nInterne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand\nInterne Verrechnung von planmässigen und ausserplanm. Abschreibungen 1'253'000 1'253'000 853'945.77\n\n02.10.2020 Seite 62\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n4125 Pflegefinanzierung Alters- und Pflegeheime 6'420'000 6'260'000 6'338'359.20\nNettoergebnis 6'420'000 6'260'000 6'338'359.20\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 4'215'000 4'290'000 4'208'693.20\n363400 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 1'835'000 1'840'000 1'820'077.50\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 370'000 130'000 309'588.50\n\n4210 Ambulante Krankenpflege 2'940'100 2'947'000 2'775'300 2'536'000 2'781'445.68 2'823'554.65\nNettoergebnis 6'900 239'300 42'108.97\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 2'043'500 2'022'900 2'085'288.35\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 3'900.25\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -31'525.85\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 130'400 128'200 129'167.65\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 216'000 224'200 227'531.85\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 13'500 13'200 13'275.55\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 24'800 24'100 24'818.50\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 42'000 37'000 8'280.15\n309100 Personalwerbung 3'000 5'000 2'339.05\n309900 Übriger Personalaufwand 2'000 2'000 1'816.10\n310000 Büromaterial 4'000 5'000 3'275.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 12'000 13'000 544.60\n310200 Drucksachen, Publikationen 2'000 1'992.45\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 500 200 283.80\n310600 Medizinisches Material 85'000 64'000 66'878.15\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 24'500 48'000 53'067.80\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2'500 2'000 1'742.75\n313000 Dienstleistungen Dritter 64'500 49'500 76'779.20\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 6'000 6'000\n313300 Informatik-Nutzungsaufwand 35'500 21'482.78\n313700 Steuern und Abgaben 1'000 1'500 926.40\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 2'000 1'000 1'937.25\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 25'500 17'800 21'062.90\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 27'500 28'200 26'453.30\n317000 Reisekosten und Spesen 21'900 14'000 19'792.85\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 5'000 2'339.85\n363000 Beiträge an den Bund 11'000\n363700 Beiträge an private Haushalte 20'000 22'000 17'995.00\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 161'000\n\n02.10.2020 Seite 63\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'672'000 2'536'000 1'695'171.35\n439000 Übriger Ertrag 1'850.00\n463200 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden 1'275'000 1'126'533.30\n\n4215 Pflegefinanzierung ambulante Krankenpflege (Spitex) 1'660'000 1'585'000 1'504'726.34\nNettoergebnis 1'660'000 1'585'000 1'504'726.34\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 1'275'000 1'200'000 1'123'767.65\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 385'000 385'000 380'958.69\n\n4220 Rettungsdienste 87'600 87'600 78'588.00\nNettoergebnis 87'600 87'600 78'588.00\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 7'600 7'600\n363400 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 80'000 80'000 78'588.00\n\n4310 Alkohol- und Drogenprävention 454'760 452'760 351'295.90\nNettoergebnis 454'760 452'760 351'295.90\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2'500 3'500 713.40\n313000 Dienstleistungen Dritter 161'500 161'500 161'968.65\n313400 Sachversicherungsprämien 200 200 200.45\n314000 Unterhalt an Grundstücken 2'000 2'634.65\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 1'000 638.55\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 7'000 7'000 6'973.00\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 279'360 279'360 178'167.20\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1'200 1'200\n\n4320 Krankheitsbekämpfung, übrige 94'800 10'000 79'900 15'000 82'463.65\nNettoergebnis 84'800 64'900 82'463.65\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 62'200 62'100 61'794.30\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 1'247.50\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 4'000 4'000 3'859.25\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 7'700 8'000 7'623.80\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 450 500 404.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 750 800 741.55\n310000 Büromaterial 200\n313000 Dienstleistungen Dritter 15'500 4'500 6'793.25\n317000 Reisekosten und Spesen 800\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate 1'200\n\n02.10.2020 Seite 64\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 2'000\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 6'346\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 3'654 15'000\n\n4330 Schulgesundheitsdienst 104'400 104'400 85'043.54\nNettoergebnis 104'400 104'400 85'043.54\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 81'000 81'000 68'601.70\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6'400 6'400 4'161.65\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 82.95\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 799.50\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 237.60\n310000 Büromaterial 1'000 1'000 1'764.44\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 34.80\n313600 Honorare privatärztlicher Tätigkeit 16'000 16'000 9'260.90\n317000 Reisekosten und Spesen 100.00\n\n4340 Lebensmittelkontrolle 8'500 6'000 45'582.55 18'587.00\nNettoergebnis 8'500 6'000 26'995.55\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 45'582.55\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 10'087.00\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 8'500 6'000 8'500.00\n\n4900 Gesundheitswesen, übrige 104'500 8'000 113'000 8'000 59'427.50 7'170.00\nNettoergebnis 96'500 105'000 52'257.50\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 18'000 18'000 17'427.50\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 45'000\n313000 Dienstleistungen Dritter 38'000 45'000\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 3'500 5'000\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate 45'000 42'000.00\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 8'000 8'000 7'170.00\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 45'886'853 21'552'391 43'830'017 19'742'191 41'784'993.05 17'984'335.25\nNettoergebnis 24'334'462 24'087'826 23'800'657.80\n\n5120 Prämienverbilligungen 2'750'000 2'750'000 2'500'000 2'500'000 2'574'693.50 2'578'309.75\nNettoergebnis 3'616.25\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste -1'568.00\n\n02.10.2020 Seite 65\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n363710 2'500'000 2'524'683.50\n363711 51'578.00\n429000 15'164.00\n463000 1'149'500 1'045'000 1'069'295.97\n463100 940'500 855'000 874'878.53\n463710 660'000 600'000 618'426.25\n463711\n\nBeiträge an Sozialhilfeempfänger 2'750'000 \nBeiträge für EL-Empfänger\nÜbrige Entgelte\nBeiträge vom Bund\nBeiträge von Kantonen und Konkordaten\nDurch Sozialhilfeempfänger rückerstattete Prämien; IPV, RDP und weitere Ertr.                   \nDurch EL-Bezüger rückerstattete Prämien 545.00\n\n5220 Ergänzungsleistungen IV 5'486'500 2'650'500 5'470'000 2'295'066 5'309'854.50 2'411'785.40\nNettoergebnis 2'836'000 3'174'934 2'898'069.10\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 1'500 1'782.70\n318110 Abschreibung von Rückerstattungsforderungen 216.00\n363720 Ergänzungsleistungen zur IV 5'100'000 5'100'000 4'980'407.00\n363722 EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur IV) 385'000 370'000 327'448.80\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 2'550'000 2'194'566 2'275'654.00\n463720 Rückerstattungen Ergänzungsleistungen zur IV 100'000 100'000 135'535.00\n463722 Rückerstattungen EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur IV) 500 500 596.40\n\n5230 Invalidenheime 111'000 111'000 99'100.00\nNettoergebnis 111'000 111'000 99'100.00\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 111'000 111'000 99'100.00\n\n5310 Alters- + Hinterlassenenversicherung AHV 154'900 22'300 140'400 22'100 157'926.05 22'517.00\nNettoergebnis 132'600 118'300 135'409.05\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 28'800 25'100 28'432.30\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'800 1'600 1'774.80\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 3'800 3'200 3'715.50\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 200 200 185.60\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 300 300 341.55\n363300 Beiträge an öffentliche Sozialversicherungen 120'000 110'000 123'476.30\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 22'300 22'100 22'517.00\n\n5320 Ergänzungsleistungen AHV 7'334'000 3'381'000 7'243'000 2'989'853 7'255'983.35 3'272'956.50\nNettoergebnis 3'953'000 4'253'147 3'983'026.85\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 14'000 22'000 5'591.35\n317000 Reisekosten und Spesen 1'000\n318110 Abschreibung von Rückerstattungsforderungen 3'559.50\n\n02.10.2020 Seite 66\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n363721 Ergänzungsleistungen zur AHV 6'700'000 6'600'000 6'636'525.00\n363723 EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur AHV) 620'000 620'000 610'307.50\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 3'350'000 2'973'353 3'125'128.00\n463721 Rückerstattungen Ergänzungsleistungen zur AHV 30'000 16'000 146'572.00\n463723 Rückerstattungen EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur AHV) 1'000 500 1'256.50\n\n5330 Leistungen an Pensionierte 84'000\nNettoergebnis 84'000\n\n306400 Überbrückungsrenten 84'000\n\n5340 Wohnen im Alter (ohne Pflege) 28'700 28'700 28'656.00\nNettoergebnis 28'700 28'700 28'656.00\n\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 28'700 28'700 28'656.00\n\n5350 Leistungen an das Alter 354'200 5'300 260'000 5'300 244'188.60 5'300.00\nNettoergebnis 348'900 254'700 238'888.60\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 121'200 121'800 122'649.45\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 4'512.90\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 7'800 7'800 7'660.30\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 18'400 17'100 17'234.10\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 800 800 801.60\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'500 1'500 1'471.65\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 8'000 8'000 8'017.50\n310000 Büromaterial 1'000\n310200 Drucksachen, Publikationen 1'000 763.80\n313000 Dienstleistungen Dritter 1'500 3'000 1'537.35\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 6'000 6'000 6'000.00\n317000 Reisekosten und Spesen 1'000 1'000 681.10\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 187'000 92'000 72'858.85\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 5'300 5'300 5'300.00\n\n5430 Alimentenbevorschussung und -inkasso 460'000 460'000 468'596.10 1'652.00\nNettoergebnis 460'000 460'000 466'944.10\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 460'000 460'000 468'596.10\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'612.00\n463700 Beiträge von privaten Haushalten 40.00\n\n02.10.2020 Seite 67\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n5440 Jugendschutz 1'173'463 6'400 1'121'620 6'400 1'025'733.27 8'301.05\nNettoergebnis 1'167'063 1'115'220 1'017'432.22\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 284'000 269'670 237'331.50\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 1'737.00\n303000 Entschädigung für temp. Arbeitskräfte 20'000\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 18'150 16'000 14'823.45\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 29'930 21'100 19'754.95\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 1'930 2'100 1'563.85\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 3'403 5'400 2'847.80\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 4'500 5'500 1'810.00\n309900 Übriger Personalaufwand 122.60\n310000 Büromaterial 1'100 1'200 986.20\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 724.50\n310200 Drucksachen, Publikationen 4'700 4'700 4'559.10\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 42.00\n310500 Lebensmittel 7'000 7'000 8'840.05\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'200 6'700 5'913.50\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 195.39\n313000 Dienstleistungen Dritter 22'650 2'650 22'027.44\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter 36'600 40'300 24'294.44\n315000 Unterhalt Büromöbel und -geräte 523.30\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 5'200 14'700 2'842.05\n317000 Reisekosten und Spesen 1'000 1'000 483.60\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 5'000 3'500 1'276.55\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 744'000 698'000 671'084.00\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2'100 2'100 1'950.00\n423100 Kursgelder 300 300\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 6'100 6'100 8'258.15\n429000 Übrige Entgelte 42.90\n\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 1'966'015 592'100 2'090'364 641'000 1'852'687.04 553'830.40\nNettoergebnis 1'373'915 1'449'364 1'298'856.64\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'074'300 1'221'865 1'220'177.10\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 4'020.75\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -607.25\n302000 Löhne der Lehrpersonen 174.40\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 76'428 72'090 72'427.95\n\n02.10.2020 Seite 68\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 103'041 98'455 92'695.35\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 8'010 7'895 7'864.25\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 14'376 13'770 13'917.50\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 12'400 16'200 9'285.33\n309100 Personalwerbung 500 1'000 430.80\n309900 Übriger Personalaufwand 122.60\n310000 Büromaterial 11'100 19'840 10'737.50\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 10'200 12'500 12'590.95\n310200 Drucksachen, Publikationen 6'000 9'000 3'821.00\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 400 1'000 352.56\n310400 Lehrmittel 1'500 3'000 208.20\n310500 Lebensmittel 3'000 53'900 33'737.75\n310600 Medizinisches Material 100 600 55.15\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand 1'800 1'200 371.70\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 6'000 6'000 14'720.90\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 2'200 2'400 1'219.60\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 23'000 23'000 21'735.45\n313000 Dienstleistungen Dritter 179'440 94'200 68'988.96\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter 24'320 18'320\n313400 Sachversicherungsprämien 1'000 1'000 1'124.30\n314000 Unterhalt an Grundstücken 5'000 5'000 426.00\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 10'000 10'000 33'382.55\n315000 Unterhalt Büromöbel und -geräte 800\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'000 1'800 634.90\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 600 600 653.30\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 4'549\n317000 Reisekosten und Spesen 2'500 2'700 4'095.60\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 1'000 880 100.00\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 1'833.60\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 6'800 6'800 6'786.00\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 380'000 380'000 214'602.29\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 552'100 580'000 491'730.90\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 21'000 22'099.50\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 40'000 40'000 40'000.00\n\n02.10.2020 Seite 69\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n5600 Sozialer Wohnungsbau 140'100 337'000 128'500 334'000 162'127.45 346'179.15\nNettoergebnis 196'900 205'500 184'051.70\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'500 1'500 340.90\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'000 1'000\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 50'300 40'000 56'995.55\n313000 Dienstleistungen Dritter 55'000 56'000 61'411.85\n313400 Sachversicherungsprämien 2'300 2'304.00\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 30'000 30'000 41'011.15\n319000 Schadenersatzleistungen 64.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 42'000 40'000 45'248.80\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 287'000 285'000 292'890.35\n463000 Beiträge vom Bund 8'000 9'000 8'040.00\n\n5710 Beihilfen / Zuschüsse 1'380'000 360'000 1'460'000 284'081 1'482'759.00 364'964.05\nNettoergebnis 1'020'000 1'175'919 1'117'794.95\n\n318111 Erlass von Rückerstattungsforderungen 2'808.00\n363724 Beihilfen 620'000 600'000 621'805.00\n363725 Kantonalrechtliche Zuschüsse 60'000 60'000 50'716.00\n363726 Gemeindezuschüsse 700'000 800'000 807'430.00\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 310'000 244'081 272'728.00\n463724 Rückerstattungen Beihilfen 25'000 20'000 32'895.50\n463725 Rückerstattungen kantonalrechtliche Zuschüsse 19'788.00\n463726 Rückerstattungen Gemeindezuschüsse 25'000 20'000 39'552.55\n\n5720 10'956'000 18'873'200 9'960'000 17'153'095.06 7'812'075.45\n9'777'200 8'913'200 9'341'019.61\n\n363700 273'200 312'124.40\n363730 enersatz 10'000'000 9'998'630.83\n363734 ersatz 4'300'000 4'207'459.01\n363735 ostenersatz 4'300'000 2'634'880.82\n463100 396'000 360'000 351'066.00\n463730 3'630'000 3'300'000 3'247'966.41\n463734 2'200'000 2'000'000 1'580'151.80\n463735\n\nGesetzliche wirtschaftliche Hilfe 20'733'200 \nNettoergebnis\nBeiträge an private Haushalte 273'200 \nGesetzliche wirtsch. Hilfe an schweizerische Staatsangehörige ohne Kosteners.             11'000'000 \nGesetzliche wirtsch. Hilfe an ausl. Staatsangehörige ohne Kostenersatz                 4'730'000 \nGesetzliche wirtsch. Hilfe an ausl. Staatsangehörige mit vollem Kostenersatz       4'730'000 \nBeiträge von Kantonen und Konkordaten\nRückerstattungen Dritter für schweizerische Staatsangehörige ohne Kosteners. \nRückerstattungen Dritter für ausl. Staatsangehörige ohne Kostenersatz                 \nRückerstattungen Dritter für ausl. Staatsangehörige mit vollem Kostenersatz 4'730'000 4'300'000 2'632'891.24\n\n02.10.2020 Seite 70\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n5721 Freiwillige wirtschaftliche Hilfe 1'000 1'000 -500.00 50.00\nNettoergebnis 1'000 1'000 550.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 1'000 1'000 -500.00\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 50.00\n\n5730 Asylwesen 728'630 60'000 964'475 10'100 533'413.46 59'469.95\nNettoergebnis 668'630 954'375 473'943.51\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 344.75\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 20'000 30'000 23'340.55\n313000 Dienstleistungen Dritter 7'500 7'500 7'634.65\n313400 Sachversicherungsprämien 1'280 1'272.70\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 2'000 10'000 2'794.65\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'000 2'000\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 103'600 112'600 790.00\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 293'250 302'375 315'786.10\n363700 Beiträge an private Haushalte 300'000 500'000 181'450.06\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 50'000 100 59'469.95\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 10'000 10'000\n\n5790 Fürsorge, übriges 3'001'145 431'791 2'977'758 694'291 3'436'679.67 546'944.55\nNettoergebnis 2'569'354 2'283'467 2'889'735.12\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 20'000 20'000 17'845.00\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'810'200 1'685'560 1'752'072.30\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 40'972.15\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -59'284.75\n302000 Löhne der Lehrpersonen 430.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 112'270 102'702 106'531.90\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 177'985 180'650 181'102.35\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 11'770 10'606 10'980.45\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 21'020 22'740 20'468.05\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 8'000 8'000 11'857.80\n309900 Übriger Personalaufwand 122.60\n310000 Büromaterial 2'500 2'500 657.82\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'000 5'000\n310200 Drucksachen, Publikationen 2'500 2'500 2'656.90\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 20'000 25'000 27'378.75\n313000 Dienstleistungen Dritter 53'000 13'000 545'882.72\n\n02.10.2020 Seite 71\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter 160'000 160'000 151'581.27\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 77'000 77'000 87'735.31\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 3'000 3'000 8'116.90\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 440'000 580'000 423'006.70\n317000 Reisekosten und Spesen 3'000 2'000 3'548.20\n319900 Übriger Betriebsaufwand 24'800 26'800 21'407.50\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 3'600 3'609.15\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 612.90\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 47'500 50'700 77'387.70\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 6'200 8'700 1'670.00\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 14'000 14'000 31'077.15\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 115'000 115'000 230'911.60\n448000 Miet- und Pachtzinserträge aus Liegenschaften Dritter 175'000 440'000 156'677.50\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 121'591 116'591 126'608.30\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 8'392'985 1'282'650 8'164'180 1'221'100 7'017'262.19 1'428'514.27\nNettoergebnis 7'110'335 6'943'080 5'588'747.92\n\n6150 Gemeindestrassen 3'819'571 922'000 4'101'548 855'000 3'369'836.99 1'062'407.77\nNettoergebnis 2'897'571 3'246'548 2'307'429.22\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 845'425 947'360 818'164.30\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 9'895.40\n304900 Übrige Zulagen 6'000 6'000\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 50'577 56'510 51'018.70\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 97'706 107'648 92'992.30\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 23'304 22'845 20'940.20\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 9'544 10'695 9'802.20\n309900 Übriger Personalaufwand 5'000 11'000 3'790.85\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 47'000 102'100 46'607.35\n310200 Drucksachen, Publikationen 100 500 96.75\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 400 400\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 28'000 89'600 21'855.45\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 6'000 1'267.10\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 465'000 467'500 464'754.80\n313000 Dienstleistungen Dritter 49'700 55'500 62'767.42\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter 4'200 3'000 1'074.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 16'500 16'500\n\n02.10.2020 Seite 72\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n313400 Sachversicherungsprämien 100 70.45\n313700 Steuern und Abgaben 5'000 5'000 5'004.00\n314000 Unterhalt an Grundstücken 2'146.80\n314100 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 633'000 675'000 632'309.52\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 3'500 3'500\n315000 Unterhalt Büromöbel und -geräte 2'469.50\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 79'000 82'000 83'125.35\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 19'115 16'890 15'329.05\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 2'197.10\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 2'843.30\n317000 Reisekosten und Spesen 5'000 5'000 4'738.10\n330010 Planmässige Abschreibungen Strassen / Verkehrswege VV 1'294'900 1'249'800 793'340.00\n330030 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 24'700 24'667.00\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 17'500 86'500 66'493.00\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 27'000 24'400 11'324.00\n351100 Einlagen in Fonds des EK 52'500.00\n363700 Beiträge an private Haushalte 4'740.50\n366010 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate 6'300 6'300 6'330.00\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 50'000 50'000 55'182.50\n420000 Ersatzabgaben 52'500.00\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 604'000 574'000 634'094.10\n425000 Verkäufe 295.81\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3'000 6'000 90.15\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 115'000 115'000 145'616.04\n463000 Beiträge vom Bund 20'000 67'674.02\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 20'000 5'137.65\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 160'000 160'000 157'000.00\n\n6180 Privatstrassen 33'031 30'000 37'021 30'000 31'647.45 25'262.55\nNettoergebnis 3'031 7'021 6'384.90\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 19'633 22'844 18'454.80\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'255 1'461 1'152.45\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 2'432 2'957 2'413.20\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 575 585 474.90\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 236 274 221.65\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 8'900 8'900 8'929.55\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 1.00\n\n02.10.2020 Seite 73\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n349900 Übriger Finanzaufwand -.10\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 30'000 30'000 25'262.55\n\n6190 Strassen, übriges 132'200 29'200 157'800 32'200 143'013.25 29'357.25\nNettoergebnis 103'000 125'600 113'656.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 15'400 15'200 15'351.15\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'900 1'000 958.70\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 2'900\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 200 400 393.30\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 400 200 184.25\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'000 4'000 3'421.30\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 39'200 34'000 32'781.50\n313000 Dienstleistungen Dritter 17'000 39'000 8'981.71\n313400 Sachversicherungsprämien 4'200 2'718.40\n314000 Unterhalt an Grundstücken 2'837.91\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 45'000 62'000 75'014.03\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 2'000 2'000 438.00\n366010 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate -67.00\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 4'157.25\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 29'200 32'200 25'200.00\n\n6210 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur 655'156 679'500 608'577.00\nNettoergebnis 655'156 679'500 608'577.00\n\n330010 Planmässige Abschreibungen Strassen / Verkehrswege VV 2'300 2'308.00\n330030 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 54'800 99'400 52'921.00\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate 598'056 580'100 553'348.00\n\n6220 Regionalverkehr 3'666'527 211'450 3'101'811 213'900 2'780'007.50 216'865.00\nNettoergebnis 3'455'077 2'887'911 2'563'142.50\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 3'000 3'000 3'011.25\n313000 Dienstleistungen Dritter 13'300 16'600 20'400.30\n313400 Sachversicherungsprämien 120.00\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 1'100 1'100\n315900 Unterhalt übrige mobile Anlagen 4'000 5'000 3'570.95\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 900 900 1'704.00\n363400 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 3'644'227 3'075'211 2'751'201.00\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 11'450 13'900 16'865.00\n\n02.10.2020 Seite 74\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n463500 Beiträge von privaten Unternehmungen 200'000 200'000 200'000.00\n\n6290 Öffentlicher Verkehr, übriges 86'500 90'000 86'500 90'000 84'180.00 94'621.70\nNettoergebnis 3'500 3'500 10'441.70\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 180.00\n319900 Übriger Betriebsaufwand 86'500 86'500 84'000.00\n425000 Verkäufe 90'000 90'000 94'621.70\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 7'897'490 5'473'500 7'893'489 5'450'215 7'924'410.70 5'749'805.47\nNettoergebnis 2'423'990 2'443'274 2'174'605.23\n\n7100 Wasserversorgung 26'500 33'000 26'994.54\nNettoergebnis 26'500 33'000 26'994.54\n\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 25'000 25'000 26'185.76\n314300 Unterhalt übrige Tiefbauten 1'500 8'000 808.78\n\n7200 Abwasserbeseitigung 3'000 3'000 2'692.50\nNettoergebnis 3'000 3'000 2'692.50\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 3'000 3'000 2'692.50\n\n7201 Abwasserbeseitigung [Gemeindebetrieb] 703'200 3'258'000 653'015 3'210'415 899'613.86 3'382'606.49\nNettoergebnis 2'554'800 2'557'400 2'482'992.63\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 101'905 96'888 88'121.55\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6'390 6'071 5'503.70\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 13'031 12'786 10'771.60\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 2'927 2'431 2'260.90\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'200 1'139 1'057.45\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 8'000 8'000 8'612.05\n313000 Dienstleistungen Dritter 5'500 20'000 5'478.85\n313400 Sachversicherungsprämien 600 585.60\n313700 Steuern und Abgaben 1'000 910.00\n314000 Unterhalt an Grundstücken 15'200.32\n314300 Unterhalt übrige Tiefbauten 300'000 430'000 282'725.56\n317000 Reisekosten und Spesen 1'250 1'284.30\n330030 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 95'200 75'700 50'153.73\n332090 Planmässige Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen 25'200 25'199.00\n349900 Übriger Finanzaufwand 1.00\n\n02.10.2020 Seite 75\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n351000 Einlagen in Spezialfinanzierungen im EK 140'997 399'440.65\n394000 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 2'307.60\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 3'258'000 3'200'000 3'375'150.74\n451000 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK 10'415\n494000 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 7'455.75\n\n7202 Kläranlagen [Gemeindebetrieb] 2'584'800 30'000 2'590'400 33'000 2'512'581.63 29'589.00\nNettoergebnis 2'554'800 2'557'400 2'482'992.63\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 2'584'800 2'590'400 2'512'581.63\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 30'000 33'000 29'589.00\n\n7301 Abfallwirtschaft [Gemeindebetrieb] 1'892'000 1'892'000 1'923'300 1'923'300 2'114'580.06 2'114'580.06\n310000 Büromaterial 10'000 16'000 1'920.10\n310200 Drucksachen, Publikationen 648.00\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 3'500 3'500 3'381.77\n313000 Dienstleistungen Dritter 893'500 943'500 1'135'934.58\n313400 Sachversicherungsprämien 200 200 131.20\n313700 Steuern und Abgaben 910.00\n314000 Unterhalt an Grundstücken 5'000 5'000 15'553.86\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 11'000 11'000 23'167.60\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 1'200 1'200 2'400.00\n330030 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 33'900 48'900 48'887.00\n351000 Einlagen in Spezialfinanzierungen im EK 39'700\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 18'000 18'000 17'682.30\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 450'000 450'000 425'306.26\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 130'000 130'000 141'894.19\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 296'000 296'000 296'000.00\n394000 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 763.20\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'159'000 889'000 892'746.15\n425000 Verkäufe 67'000 67'000 59'432.24\n427000 Bussen 2'000\n451000 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK 299'300 488'210.75\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 614'300 614'300 617'607.02\n463000 Beiträge vom Bund 3'634.15\n463400 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen 700 700\n463500 Beiträge von privaten Unternehmungen 51'000 51'000 50'216.35\n\n02.10.2020 Seite 76\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n494000 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 2'733.40\n\n7410 Gewässerverbauungen 2'000 10'000 1'937.05\nNettoergebnis 2'000 10'000 1'937.05\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 32.30\n314200 Unterhalt Wasserbau 2'000 10'000 1'904.75\n\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 16'040 17'040 12'321.05\nNettoergebnis 16'040 17'040 12'321.05\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 5'000 5'000\n314000 Unterhalt an Grundstücken 8'000 9'000 7'821.05\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 3'040 3'040 4'500.00\n\n7690 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung 70'000 76'000 78'700.20 2'000.00\nNettoergebnis 70'000 76'000 76'700.20\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 70'000 50'000 78'479.40\n317000 Reisekosten und Spesen 220.80\n360200 Ertragsanteile an Gemeinden und Zweckverbände 26'000\n463000 Beiträge vom Bund 2'000.00\n\n7710 Friedhof und Bestattung 936'500 253'500 879'000 253'500 807'501.07 198'646.87\nNettoergebnis 683'000 625'500 608'854.20\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 313'500 313'000 310'771.90\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -599.20\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -563.85\n304900 Übrige Zulagen 1'500 2'000\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 20'000 20'000 19'372.85\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 32'500 30'500 30'596.20\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 7'300 6'400 6'385.85\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 3'800 3'800 3'722.40\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'500 3'500 1'015.40\n310000 Büromaterial 300 500\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 86'000 86'000 109'084.30\n310200 Drucksachen, Publikationen 1'500 1'500 1'447.40\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 300\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand 2'500 6'800\n\n02.10.2020 Seite 77\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 3'200 5'500 15'776.60\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 1'000 1'500 943.90\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 39'300 36'000 46'683.60\n313000 Dienstleistungen Dritter 195'600 184'800 179'244.05\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 788.35\n313400 Sachversicherungsprämien 1'500 1'528.95\n313700 Steuern und Abgaben 500 500 469.50\n314000 Unterhalt an Grundstücken 53'000 16'000 8'037.70\n314300 Unterhalt übrige Tiefbauten 24'400 7'500 3'527.40\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 60'500 66'000 8'586.40\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 6'000 6'000 6'462.25\n315900 Unterhalt übrige mobile Anlagen 300 1'100 1'211.40\n317000 Reisekosten und Spesen 500 500 1'508.00\n330030 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 48'600 46'800 48'279.72\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 25'900 25'800\n363700 Beiträge an private Haushalte 5'000 6'500 3'220.00\n363800 Beiträge an das Ausland 500 500\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 210'000 210'000 158'890.93\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 26'200 26'200 22'691.94\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 17'300 17'300 17'064.00\n\n7790 Umweltschutz, übriges 145'540 186'540 132'532.65 2'140.35\nNettoergebnis 145'540 186'540 130'392.30\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1'000\n310200 Drucksachen, Publikationen 479.80\n313000 Dienstleistungen Dritter 122'540 162'540 111'404.75\n319900 Übriger Betriebsaufwand 12'000 12'000 6'144.10\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 10'000.00\n363700 Beiträge an private Haushalte 11'000 11'000 4'504.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 2'140.35\n\n7900 Raumordnung 1'517'910 40'000 1'522'194 30'000 1'334'956.09 20'242.70\nNettoergebnis 1'477'910 1'492'194 1'314'713.39\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 305'961 244'275 248'202.90\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben 262.85\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 19'570 15'624 14'862.60\n\n02.10.2020 Seite 78\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 42'572 33'575 30'198.00\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 3'059 2'490 2'399.50\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 3'672 2'930 2'861.15\n310000 Büromaterial 1'121.35\n310200 Drucksachen, Publikationen 2'500 2'500 6'752.45\n313000 Dienstleistungen Dritter 980'000 1'105'000 871'387.49\n317000 Reisekosten und Spesen 1'044.00\n330030 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 83'400 60'800 83'293.00\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 70'145.90\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 62'176 55'000 2'224.90\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 15'000 200.00\n463500 Beiträge von privaten Unternehmungen 40'000 30'000 20'242.70\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 715'171 3'128'190 745'096 3'767'230 810'608.35 3'250'147.22\nNettoergebnis 2'413'019 3'022'134 2'439'538.87\n\n8120 Strukturverbesserungen 2'000 2'000\nNettoergebnis 2'000 2'000\n\n300000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 2'000 2'000\n\n8200 Forstwirtschaft 620'511 520'000 623'296 466'000 730'984.10 655'052.51\nNettoergebnis 100'511 157'296 75'931.59\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 227'117 212'627 219'487.00\n301008 Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienzeitguthaben -3'000.15\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -1'085.60\n304900 Übrige Zulagen 2'000 3'000\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 13'556 12'858 13'389.85\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 23'999 22'250 22'250.90\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 13'396 12'249 12'332.85\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2'543 2'412 2'572.35\n309900 Übriger Personalaufwand 1'000 1'000 1'913.90\n310000 Büromaterial 300 400 285.45\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 46'000 66'000 48'899.28\n310200 Drucksachen, Publikationen 200 200\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 400 221.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 3'000 5'000 4'161.95\n\n02.10.2020 Seite 79\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 265.50\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1'000 2'000 902.95\n313000 Dienstleistungen Dritter 86'200 85'400 149'849.37\n313400 Sachversicherungsprämien 400 700 368.00\n313700 Steuern und Abgaben 800 400 692.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 14'000 14'000 25'293.05\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 3'000 3'000\n317000 Reisekosten und Spesen 4'500 4'500 4'703.80\n330030 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 7'000 3'167.00\n330040 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 15'100 17'900 15'140.00\n330050 Planmässige Abschreibungen Waldungen VV 5'400 4'957.00\n349900 Übriger Finanzaufwand 1'000 1'199.70\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 149'000 157'000 203'016.95\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 51'000 82'970.15\n425000 Verkäufe 217'000 230'000 231'345.32\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'000 1'000\n463000 Beiträge vom Bund 21'000 12'000 890.00\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 25'000 10'000 66'404.34\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 205'000 213'000 273'442.70\n\n8204 Forstliche Nebenbetriebe 20'000 20'000 23'314.15\nNettoergebnis 20'000 20'000 23'314.15\n\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 20'000 20'000 23'314.15\n\n8205 Gemeinwirtschaftliche Forstleistungen 43'870 31'100 48'170 31'100 40'150.10 33'280.20\nNettoergebnis 12'770 17'070 6'869.90\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 7'500 6'800 7'667.60\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 5.85\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 70 70\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 9.65\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1.15\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 800 800 420.65\n311000 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'500 1'500\n312000 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 6'000 6'000 5'051.05\n313000 Dienstleistungen Dritter 5'000 5'000 6'935.25\n313400 Sachversicherungsprämien 207.15\n\n02.10.2020 Seite 80\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n314100 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 5'000 10'000\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 7'000 7'000 5'624.60\n317000 Reisekosten und Spesen 298.05\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 11'000 11'000 13'929.10\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 30'000 30'000 32'180.20\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 1'100 1'100 1'100.00\n\n8300 Jagd und Fischerei 13'000 1'500 1'500 1'186.60\nNettoergebnis 11'500 1'500 1'186.60\n\n330060 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 13'000\n463100 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 1'500 1'500 1'186.60\n\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 15'790 15'590 51'630 51'630 16'160.00 15'990.00\nNettoergebnis 200 170.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 1'100 1'100\n313400 Sachversicherungsprämien 200 200.00\n315900 Unterhalt übrige mobile Anlagen 1'500 1'500\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 47'030\n316900 Übrige Mieten und Benützungskosten 2'000 2'000 1'872.25\n330030 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 400 370.00\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 10'590 13'717.75\n448000 Miet- und Pachtzinserträge aus Liegenschaften Dritter 15'590 51'630 15'990.00\n\n8600 Gewinnbeteiligungen von Banken 1'500'000 2'147'000 1'489'588.60\nNettoergebnis 1'500'000 2'147'000 1'489'588.60\n\n460400 Anteil an Erträgen öffentlicher Unternehmungen 1'500'000 2'147'000 1'489'588.60\n\n8710 Elektrizität 1'060'000 1'070'000 1'055'049.31\nNettoergebnis 1'060'000 1'070'000 1'055'049.31\n\n463400 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen 1'060'000 1'070'000 1'055'049.31\n\n02.10.2020 Seite 81\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 1'906'550 101'625'381 42'049'565 139'726'250 49'137'292.68 139'865'367.51\nNettoergebnis 99'718'831 97'676'685 90'728'074.83\n\n9100 Allgemeine Gemeindesteuern 500'000 68'165'000 400'000 132'348'000 612'508.46 128'939'940.00\nNettoergebnis 67'665'000 131'948'000 128'327'431.54\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 500'000 400'000 612'508.46\n400000 Einkommenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr 32'213'000 32'844'000 33'479'906.20\n400010 Einkommenssteuern natürliche Personen früherer Jahre 2'090'000 2'967'000 3'212'509.00\n400020 Nachsteuern Einkommenssteuern natürliche Personen 260'000 230'000 615'698.27\n400040 Aktive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern natürliche Personen 1'700'000 2'039'000 1'749'286.50\n400050 Passive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern natürliche Personen -580'000 -536'000 -630'286.75\n400060 Pauschale Steueranrechnung natürliche Personen -30'000 -100'000 -31'164.70\n400100 Vermögenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr 3'631'000 3'618'000 3'773'064.40\n400110 Vermögenssteuern natürliche Personen früherer Jahre 301'000 327'000 462'912.85\n400120 Nachsteuern Vermögenssteuern natürliche Personen 70'000 82'493.73\n400140 Aktive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern natürliche Personen 450'000 554'000 498'040.60\n400150 Passive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern natürliche Personen -220'000 -224'000 -242'595.50\n400200 Quellensteuern natürliche Personen 4'550'000 5'550'000 7'852'962.75\n400800 Personensteuern 473'000 460'000 473'784.35\n401000 Gewinnsteuern juristische Personen Rechnungsjahr 21'527'000 74'238'000 75'322'124.15\n401010 Gewinnsteuern juristische Personen früherer Jahre 6'706'000 2'861'803.15\n401040 Aktive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern juristische Personen 700'000 1'791'000 1'494'985.55\n401050 Passive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern juristische Personen -1'900'000 -2'599'000 -5'259'977.65\n401060 Pauschale Steueranrechnung juristische Personen -10'000 -10'407.55\n401100 Kapitalsteuern juristische Personen Rechnungsjahr 3'090'000 4'042'000 4'264'955.70\n401110 Kapitalsteuern juristische Personen früherer Jahre 365'000 -883'693.60\n401140 Aktive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern juristische Personen 150'000 117'000 229'916.10\n401150 Passive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern juristische Personen -300'000 -41'000 -376'377.55\n\n9101 Sondersteuern 19'900 4'625'000 17'500 4'615'000 19'469.20 6'410'397.55\nNettoergebnis 4'605'100 4'597'500 6'390'928.35\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 599.20\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate 19'900 17'500 18'870.00\n402200 Grundstückgewinnsteuern 4'500'000 4'500'000 6'281'997.55\n403300 Hundesteuern 125'000 115'000 128'400.00\n\n02.10.2020 Seite 82\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n9300 Finanz- und Lastenausgleich 6'128'000 28'824'000 29'436'146.00\nNettoergebnis 6'128'000 28'824'000 29'436'146.00\n\n362150 Ressourcenausgleichsbeiträge 28'824'000 29'436'146.00\n462150 Ressourcenausgleichsbeiträge 5'228'000\n463101 Unterstützungsbeitrag STAF 900'000\n\n9610 Zinsen 773'500 384'650 484'000 603'390 934'350.08 1'084'092.40\nNettoergebnis 388'850 119'390 149'742.32\n\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste 50'000 59'277.38\n340100 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 343'500 294'000 294'708.35\n349910 Vergütungszinsen auf Steuern 380'000 190'000 569'716.95\n394000 10'647.40\n440100 3'000 2'000 7'906.35\n440110 340'000 260'000 418'715.00\n440200 10'600 37'600 42'600.45\n442000 270'000 278'050.00\n442900 240'000.00\n445000 15'200 17'940 20'596.85\n445100 850 850 300.00\n446300 . 15'000 15'000 15'000.00\n494000\n\nInterne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand\nZinsen Forderungen und Kontokorrente\nZinsen auf Steuerforderungen\nZinsen Finanzanlagen\nDividenden FV\nÜbriger Beteiligungsertrag FV\nErträge aus Darlehen VV\nErträge aus Beteiligungen VV ohne öffentliche Unternehmungen\nFinanzertrag aus Beteilig. VV an öffentlichen Untern. / privatrechtl. Organisat.                      \nInterne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 60'923.75\n\n9630 Liegenschaften des Finanzvermögens 541'650 2'079'940 539'750 2'048'860 633'006.00 1'960'231.30\nNettoergebnis 1'538'290 1'509'110 1'327'225.30\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 60'400 59'000 59'990.50\n301009 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -289.60\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 3'900 3'800 3'728.65\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 6'100 6'100 6'060.00\n305300 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 400 400 330.80\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 800 700 715.95\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'100\n313000 Dienstleistungen Dritter 12'000\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 1'000\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'000\n318100 Tatsächliche Forderungsverluste .75\n343000 Baulicher Unterhalt Grundstücke FV 6'000 1'000 8'065.95\n\n02.10.2020 Seite 83\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n343040 Baulicher Unterhalt Gebäude FV 172'000 162'500 186'522.25\n343100 Nicht baulicher Liegenschaftenunterhalt durch Dritte 95'500 96'700 106'578.15\n343110 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 8'500 7'500 2'667.80\n343120 Anschaffungen Mobilien 1'000 1'000 1'077.45\n343130 Unterhalt Mobilien 500 546.95\n343140 Mieten und Benützungskosten 1'226.00\n343900 Büromaterial, Drucksachen, Publikationen, Fachliteratur 500 500 209.85\n343910 Ver- und Entsorgung 137'300 121'600 128'204.65\n343920 Steuern und Abgaben 329.00\n343930 Sachversicherungsprämien 10'300 10'300 11'076.45\n343940 Dienstleistungen Dritter 36'950 51'550 58'129.65\n343950 Planungen und Projektierungen Dritter 500 1'000 -353.05\n343990 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 1'000 1'000 334.90\n394000 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 57'852.95\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 1'831'540 1'790'460 1'717'251.75\n443900 Rückerstattungen Raumnebenkosten 113'000 123'000 106'604.10\n443910 Übrige Rückerstattungen Dritter 75.45\n463400 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen 900.00\n492000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 135'400 135'400 135'400.00\n\n9690 Finanzvermögen, n.a.g. 67'500 133'000 128'501.52 1'065'000.00\nNettoergebnis 67'500 133'000 936'498.48\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 14'000 34'000 22'275.77\n342000 Kapitalbeschaffung- und verwaltung 28'500 32'000 29'192.30\n349900 Übriger Finanzaufwand 25'000 67'000 77'033.45\n444000 Wertberichtigungen übrige Finanzanlagen FV 1'065'000.00\n\n9710 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 105'000 111'000 142'216.55\nNettoergebnis 105'000 111'000 142'216.55\n\n469910 Rückverteilung CO2-Abgabe 105'000 111'000 142'216.55\n\n9900 Finanzpolitische Reserve, Einlagen und Entnahmen 10'000'000 7'500'000.00\nNettoergebnis 10'000'000 7'500'000.00\n\n389400 Einlagen in finanzpolitische Reserve 10'000'000 7'500'000.00\n\n02.10.2020 Seite 84\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n9951 Zweckgebundene Zuwendungen 4'000 4'000 263'489.71 263'489.71\n350200 Einlagen in Legate und Stiftungen des FK 14'600.35\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 245'201.21\n363700 Beiträge an private Haushalte 4'000 3'688.15\n439000 Übriger Ertrag 15'805.80\n450200 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen des FK 4'000 247'101.25\n494000 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 582.66\n\n9999 Abschluss 20'133'791 1'651'315 9'609'821.71\nNettoergebnis 20'133'791 1'651'315 9'609'821.71\n\n900000 Ertragsüberschuss Erfolgsrechnung 1'651'315 9'609'821.71\n900100 Aufwandüberschuss Erfolgsrechnung 20'133'791\n\n02.10.2020 Seite 85\n\n\n\nInvestitionsrechnung\n\nErläuterungen zu den Investitionsrechnungen\n\nErläuterungen zur Investitionsrechnung sind im Antrag des Stadtrats und in der institutionellen Gliederung enthalten.  \n\n…\n\n02.10.2020 Seite 86\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n0 Allgemeine Verwaltung 251'000.00 196'145.00 1'170'000.00 258'148.95 180'597.00\n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 220'000.00 1'585'000.00 1'043'500.00 234'398.45\n\n2 Bildung 3'815'500.00 1'467'900.00 4'452'000.00 13'897'402.07 183'094.55\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 15'363'000.00 4'155'000.00 772'917.35\n\n4 Gesundheit 857'158.00 397'684.00 1'368'000.00 2'775'378.60\n\n5 Soziale Sicherheit 4'700'000.00 3'190'000.00 625'939.95\n\n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 1'170'000.00 4'155'000.00 3'103'914.91 33'713.80\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 1'725'000.00 50'000.00 1'945'000.00 50'000.00 1'150'410.96 428'648.00\n\n8 Volkswirtschaft 165'000.00 195'000.00 347'368.25\n\nTotal Ausgaben / Einnahmen 28'266'658.00 2'111'729.00 22'020'000.00 1'288'500.00 23'165'879.49 826'053.35\n\n9999 Nettoinvestitionen / Ausgabenüberschuss 26'154'929.00 20'731'500.00 22'339'826.14\n\nTotal 28'266'658.00 28'266'658.00 22'020'000.00 22'020'000.00 23'165'879.49 23'165'879.49\n\nHauptaufgabenbereiche (Funktionale Gliederung) Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n02.10.2020 Seite 87\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 251'000 196'145 1'170'000 258'148.95 180'597.00\nNettoergebnis 54'855 1'170'000 77'551.95\n\n220 Allgemeine Dienste, übrige 115'000 196'145 180'000 81'101.45 180'597.00\n205060030 IT Netzwerk, Rollout der Aktivkomponenten 81'101.45\n205060031 RZ, 3Par Storage, 2 Geräte Ersatz/Ablösung 180'000\n205060032 Zentralisierung NEST Steuern 40'000\n205060033 Erneuerung Firewall 75'000\n206250000 Rückzahlungen Darlehen VV private Unternehmungen 80'545 164'997.00\n206260000 Rückzahlungen Darlehen VV priv. Org. ohne Erwerbszweck 115'600 15'600.00\n\n290 Verwaltungsliegenschaften, übriges 136'000 990'000 177'047.50\n905030120 Stadthaus, Sanierung Liftanlagen 150'000 139'650.85\n905030130 Stadthaus, Sanierung Sanitäre Leitungen 500'000 37'396.65\n905030141 Stadthaus, Ersatz Rafflamellen inkl. Steuerung 340'000\n905030150 Stadthaus, neue Schalter Zivilstandsamt 56'000\n905030160 Stadthaus, Probebohrung für Wärmepumpe 80'000\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG + SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG 220'000 1'585'000 1'043'500 234'398.45\nNettoergebnis 220'000 541'500 234'398.45\n\n1110 Polizei 96'000 110'000\n1105060010 Ersatz Laser-Geschwindigkeitsmessgerät 110'000\n1105060011 Ersatz Polizeieinsatzfahrzeug 96'000\n\n1500 Feuerwehr 67'000 217'000 43'500 99'216.80\n1405030031 Feuerwehrgebäude, Ersatz Tore 130'000\n1405060021 Mehrzweckfahrzeug, Ersatz 87'000\n1405060022 Einsatzfahrzeug Offizier 67'000\n1405060040 Ersatz Atemschutzfahrzeug 99'216.80\n1406690021 Mehrzweckfahrzeug, Beitrag GVZ 43'500\n\n1610 Militärische Verteidigung 1'200'000 1'000'000 80'259.55\n3405030060 Schiessanl. Bettensee, Sanierung Kugelfang 1'200'000 80'259.55\n3406600060 Schiessanl. Bettensee, Kugelfang, Bundesbeiträge 250'000\n3406610060 Schiessanl. Bettensee, Kugelfang, Staatsbeiträge 500'000\n\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n02.10.2020 Seite 88\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n3406620060 Schiessanl. Bettensee, Kugelfang, Gemeindebeiträge 250'000\n\n1629 Regionale Zivilschutzorganisation 57'000 58'000 54'922.10\n1605060010 Zivilschutz-Personentransportfahrzeug 58'000\n1605060011 Ersatz Personentransporter ZSO Hardwald 54'922.10\n1605060012 Zivilschutz-Mannschaftsfahrzeug 57'000\n\n2 BILDUNG 3'815'500 1'467'900 4'452'000 13'897'402.07 183'094.55\nNettoergebnis 2'347'600 4'452'000 13'714'307.52\n\n2170 Schulliegenschaften 2'000'000 3'750'000 13'320'505.57 183'094.55\n2175030017 Nägelimoos, Erweiterung und Sanierung 1'450'000 500'000 130'107.10\n2175030029 Feld, Innensanierung und Erweiterung 2'543'366.60\n2175030035 Spitz PS, Ersatz Elektroverteilung Turnhalle 100'000\n2175030036 Spitz PS, Sanierung Heizungsinstallation 400'000\n2175030037 Feld PS, zwei Kindergärten Gerlisbergstr. 12 200'000\n2175030043 Hinterwiden, Sanierung ab Wettbewerb 2'000'000 9'765'359.92\n2175030140 Spitz SSt, Sanierung Turnhallenboden 72'714.90\n2175030900 Provisorium Schule (gebrauchter Pavillon 200'000.00\n2175060013 Erneuerung Displaytechnologien alle Schulhäuser 250'000 250'000\n2175060020 Umsetzung Medien- und Info.ausbildung LP21 300'000 300'000 608'957.05\n2176330043 Hinterwiden, Vergütung Wasserschaden 35'968.55\n2176690043 Hinterwiden, Sanierung Beitrag GVZ 147'126.00\n\n2180 Tagesbetreuung 150'000 500'000 33'832.90\n5415030017 Neubau Hort PS im Spitz 150'000 500'000 33'832.90\n\n2191 Schulverwaltung 20'000 60'000\n2195060010 Migration Scolaris Version V 20'000 60'000\n\n2200 Sonderschulen 1'645'500 1'467'900 142'000 543'063.60\n2175620020 Heilpädag. Schule Bezirk Bülach, Beiträge an Inv. 142'000 543'063.60\n2176420020 HPS Bülach, Umwandlung Inv.beiträge 1'467'900\n2205230010 HPS Bülach, Beteiligung 293'300\n2205230020 HPS Bülach, Darlehen 1'352'200\n\n02.10.2020 Seite 89\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 15'363'000 4'155'000 772'917.35\nNettoergebnis 15'363'000 4'155'000 772'917.35\n\n3410 Sport 15'050'000 4'075'000 772'917.35\n3405010201 Stighag, Sanierung Parkplatz 814'000 34'643.75\n3405010202 Stighag, Erweiterung Parkplatz 331'000\n3405030030 Stadion Schluefweg, Ersatzneubau 2. Eisfeld 12'500'000 1'500'000 239'425.15\n3405030040 Stadion Schluefweg, Parkhaus 100'000\n3405030050 Zentrum Schluefweg, Gesamtsanierung 290'000 350'000 105'361.25\n3405030113 Stadion, Fertigstellung Evakuationsanlage 130'000\n3405030120 Zentrum Schluefw., Minigolf Clubhaus 390'000\n3405030140 Zentrum Schluefw., Ersatz Fenster b. Wohnungen 87'742.65\n3405030160 Tennisplätze Spitz, Sanierung 460'000\n3405030170 Zentrum Schluefweg, Sofortmassnahmen 1'210'000\n3405030172 Zentrum Schluefweg, Energiekonzept und 700'000\n3405060060 Stadion Schluefweg, Beleuchtung 46'001.35\n3405060070 Stadion Schluefweg, Bestuhlung 9'743.20\n3405060071 Stadion Schluefweg, Rückkühler Kältemaschine, Ersatz 350'000\n3405250010 Darlehen Stiftung Sporthalle Stighag 250'000.00\n\n3420 Freizeit 313'000 80'000\n3305010010 Spielplatz "Am Bach", Sanierung 80'000\n3405620010 Hardwaldturm (Beitrag) 313'000\n\n4 GESUNDHEIT 857'158 397'684 1'368'000 2'775'378.60\nNettoergebnis 459'474 1'368'000 2'775'378.60\n\n4120 Kranken-, Alters- und Pfegeheime 857'158 397'684 1'118'000 2'775'378.60\n4105230010 KZU, Erhöhung Beteiligung 652'158\n4105230020 KZU Embrach, Darlehen 908'000 1'000'000.00\n4106230021 KZU, Umwandlung Darlehen in Beteiligung 397'684\n5705030110 PZ Spitz, Erweiterung Küche und 1'775'378.60\n5705030121 PZ Spitz, Bodenbeläge 1. Etappe 130'000\n5705030122 PZ Spitz, Bodenbeläge 2. Etappe 130'000\n5705030124 PZ Spitz, Erneuerung WLAN-Infrastruktur 75'000\n5705060110 PZ Spitz, Ersatz Mobiliar MZR 80'000\n\n02.10.2020 Seite 90\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n4220 Rettungsdienste 250'000\n4905030010 Hallenbau Dorfstrasse 58 wegen Rettungsdienst Bülach 250'000\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 4'700'000 3'190'000 625'939.95\nNettoergebnis 4'700'000 3'190'000 625'939.95\n\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 4'700'000 400'000 43'080.00\n5415030018 Krippe KG im Looren 4'700'000 400'000 43'080.00\n\n5730 Asylwesen 2'790'000 582'859.95\n5885030010 Rankstrasse, Ersatzbau Kollektivunterkunft (Asyl.) 2'790'000 582'859.95\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 1'170'000 4'155'000 3'103'914.91 33'713.80\nNettoergebnis 1'170'000 4'155'000 3'070'201.11\n\n6150 Gemeindestrassen 1'170'000 3'805'000 3'103'914.91 33'713.80\n6205010000 Strassensanierung Rahmenkredit 920'000 3'045'000 -26'957.90\n6205010020 Mühlegasse, Sanierung 576'484.00\n6205010021 Eichweg, Sanierung 320'790.85\n6205010034 Steinackerstrasse, Sanierung 74'628.30\n6205010035 Birchwilerstrasse, Sanierung 584.75\n6205010040 Oberfeldstrasse 124'365.95\n6205010041 Obstgartenstrasse 81'659.00\n6205010044 Hinterwidenweg 28'103.50\n6205010046 Ruebisbachstrasse (Brücke bis Nr. 67) 8'832.72\n6205010048 Buswendeschlaufe Egetswil 256'788.44\n6205010049 Egetswilerstrasse, Sanierung 598'170.98\n6205010060 Grubenstrasse (Steinackerstr.-Dorfnest) 546'131.87\n6205010130 Lochäckerweg 118'179.20\n6205010140 Gerlisbergstrasse, (- Bänikoner-/ 14'125.65\n6205010141 Gerlisbergstrasse (Acker- Biggelstr.) 19'390.05\n6205010142 Pflästerungen Buchhalden 143'607.15\n6205010143 Obere Augwilerstrasse 14'962.55\n6205010144 Bushaltestelle Weinbergstrasse, Ausbau nach BehiG 61'086.65\n6205010145 Neubau Bushaltestellen Acker-/Härdlenstr 150'000\n6205010146 Hämelirainstrasse, Ausbau Kurve und 285'000 7'422.70\n6205010147 Brunnengässli 44'966.00\n\n02.10.2020 Seite 91\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n6205060030 Salzsilo Werkhof 90'592.50\n6205060031 Ersatz Kommunalfahrzeug 125'000\n6206310047 Hintergasse, Rückerst. von Dritten 30'407.80\n6206310060 Grubenstrasse, Rückerst. von Dritten 3'306.00\n6215010220 Unterführung Bhf Kloten, Radweg 250'000 200'000\n\n6190 Strassen, übriges 350'000\n6205030011 Werkhof Dorfnest, Sanierung Energieerzeugung inkl. Inst. 350'000\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 1'725'000 50'000 1'945'000 50'000 1'150'410.96 428'648.00\nNettoergebnis 1'675'000 1'895'000 721'762.96\n\n7201 Abwasserbeseitigung [Gemeindebetrieb] 1'500'000 50'000 1'530'000 50'000 705'809.46 428'648.00\n7105010000 Kanalisations-Sanierungen Rahmenkredit 600'000 610'000\n7105010090 Waldeggweg - Schaffhauserstrasse 311'463.28\n7105010120 Mühlegasse, Ersatz Kanalisation 383'507.65\n7105010140 Gerlisberg, Trennsysten 650'000\n7105010141 Entwässerung Obstgartenstrasse 10'838.53\n7105010200 Bewirtschaftung Aussenbauwerke 270'000\n7105010210 Gerlisbergstrasse (Weiler Gerlisberg) 900'000\n7106100100 Anschlussgebühren 50'000 50'000 428'648.00\n\n7301 Abfallwirtschaft [Gemeindebetrieb] 150'000\n7205030030 Sammelstelle Römerweg, Verlegung 150'000\n\n7410 Gewässerverbauungen 150'000\n7505010010 Bedenseebach, Ausbau-/Verlegung 150'000\n\n7710 Friedhof und Bestattung 100'000 65'000 369'874.35\n7405010030 Friedhof Chloos, Erweiterung Urnengräber 35'319.70\n7405010031 Friedhof Chloos, Urnengedenkstein 65'000\n7405030030 Friedhof, Ersatz Energieerzeugung 334'554.65\n7405030032 Friedhof Chloos, Sanierung Aufbewahrung 100'000\n\n7900 Raumordnung 125'000 50'000 74'727.15\n7905810020 Stadtplatz, Bahnhofstr. und Marktgasse 125'000 50'000 74'727.15\n\n02.10.2020 Seite 92\n\n\n\nInvestitionsrechnung Verwaltungsvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 165'000 195'000 347'368.25\nNettoergebnis 165'000 195'000 347'368.25\n\n8200 Forstwirtschaft 165'000 156'698.50\n8105050010 Waldkäufe 42'006.95\n8175010010 Sanierung Werkhof Forst, Vorplatz 95'011.40\n8175010011 Werkhof Forst, Schmutzwasserleitung 165'000\n8175030010 Sanierung Werkhof Forst 19'680.15\n\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 195'000 190'669.75\n8405010010 Industriestammgeleise, Sanierung 190'669.75\n8406310010 Rückerstattungen Sanierung Industriestammgeleise 195'000\n\n9 FINANZEN 2'111'729 28'266'658 1'288'500 22'020'000 826'053.35 23'165'879.49\nNettoergebnis 26'154'929 20'731'500 22'339'826.14\n\n9999 Abschluss 2'111'729 28'266'658 1'288'500 22'020'000 826'053.35 23'165'879.49\n9999590000 Passivierte Einnahmen 2'111'729 1'288'500 826'053.35\n9999690000 Aktivierte Ausgaben 28'266'658 22'020'000 23'165'879.49\n\n02.10.2020 Seite 93\n\n\n\nInvestitionsrechnung Finanzvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n9630 Liegenschaften des Finanzvermögen 100'000.00 958'750.00\n\n9690 Mobilien und übrige Sachanlagen des Finanzvermögens\n\nTotal Ausgaben / Einnahmen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n9999 Nettoinvestitionen, Einnahmen-/Ausgabenüberschuss 100'000.00 958'750.00\n\nTotal 0.00 0.00 0.00 100'000.00 958'750.00 0.00\n\nHauptaufgabenbereiche (Funktionale Gliederung) Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n02.10.2020 Seite 94\n\n\n\nInvestitionsrechnung Finanzvermögen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n9 FINANZEN 100'000 100'000 958'750 958'750\n\n9630 Liegenschaften des Finanzvermögens 100'000 958'750\n9427020100 Kirchgasse 16/18/20/22, Sanierung 100'000\n9428010100 Übertragung Grundstücke vom FV ins VV 958'750\n\n9999 Abschluss 100'000 958'750\n9999799000 Abgang Sachanlagen FV 958'750\n9999899000 Zugang Sachanlagen FV 100'000\n\nEinzelkonten nach Funktionen Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019\n\n02.10.2020 Seite 95\n\n\n\n02.10.2020 Seite 96\n\n\n\nBudget - Details Cockpit \n(institutionelle Gliederung mit Erläuterungen)\n\n02.10.2020 Seite 97\n\n\n\nÜbersicht Cockpit\n\n-9'609'821.7120'133'791.00 -1'651'315.00\n\nBudget 2021 \nNetto \n\nBudget 2020 \nNetto \n\nRechnung 2019 \nNetto \n\nGesamt-Total\n\nAbweichung BU \n2021 zu RG 2019\n\nAbweichung BU \n2021 zu BU 2020\n\n21'785'106.00 29'743'612.71\n\nBudget 2021 \nNetto \n\nBudget 2020 \nNetto \n\nRechnung 2019 \nNetto \n\nAbweichung BU \n2021 zu RG 2019\n\nAbweichung BU \n2021 zu BU 2020\n\n12 Stadtrat und Gemeinderat\n\n1210 Gemeinderat 268'000.00 325'500.00 275'332.76Wirtschaft -57'500.00 -7'332.76\n\n1220 Stadtrat 1'553'877.00 1'422'124.00 898'916.85Wirtschaft 131'753.00 654'960.15\n\n22 Verwaltungsdirektion\n\n2210 Verwaltungsdirektion 1'205'100.00 1'262'500.00 1'302'555.45Wirtschaft -57'400.00 -97'455.45\n\n32 Finanzen + Logistik\n\n3210 Logistik / (Zentrale Dienste) 2'199'180.00 2'346'120.00 2'129'400.92Gesundheit + Ressourcen -146'940.00 69'779.08\n\n3220 Tresorerie -2'373'550.00 -3'274'210.00 -3'995'744.34Gesundheit + Ressourcen 900'660.00 1'622'194.34\n\n3222 Abschreibungen 6'796'300.00 6'937'400.00 4'816'977.00Gesundheit + Ressourcen -141'100.00 1'979'323.00\n\n3230 Gemeindesteuern -78'308'100.00 -107'791'500.00 -105'071'934.56Gesundheit + Ressourcen 29'483'400.00 26'763'834.56\n\n3239 Freiwillige Beiträge 284'587.70Gesundheit + Ressourcen -284'587.70\n\n3240 Überbaute Grundstücke d. Finanzvermögens -1'319'190.00 -1'329'590.00 -1'131'909.90Gesundheit + Ressourcen 10'400.00 -187'280.10\n\n3250 Unterhalt Anlagen Bildung + Kind 2'825'665.00 2'863'668.00 2'930'931.73Gesundheit + Ressourcen -38'003.00 -105'266.73\n\n3260 Unterhalt Liegenschaften Verwaltungsver. 724'850.00 738'670.00 750'463.69Gesundheit + Ressourcen -13'820.00 -25'613.69\n\n3270 Informatik 3'111'366.00 3'373'490.00 2'554'385.09Gesundheit + Ressourcen -262'124.00 556'980.91\n\n3280 Finanzverwaltung 941'700.00 1'033'000.00 907'491.98Gesundheit + Ressourcen -91'300.00 34'208.02\n\n42 Einwohnerdienste + Soziales\n\n4215 Einwohnerdienste 1'399'900.00 1'256'700.00 1'212'445.11Bevölkerung 143'200.00 187'454.89\n\n4220 Kreiszivilstandsamt 125'490.00 127'800.00 116'685.88Bevölkerung -2'310.00 8'804.12\n\n4230 Gesetzliche Wirtschaftliche Hilfe 9'777'200.00 8'913'200.00 9'341'019.61Soziales 864'000.00 436'180.39\n\n4235 Zusatzl. zur AHV / IV und Krankenvers. 8'288'900.00 8'968'700.00 8'472'647.90Soziales -679'800.00 -183'747.90\n\n4240 Soz.Wohlfahrt/Soz.Dienst+ext.Organisat. 2'567'260.00 2'381'060.00 2'771'318.48Soziales 186'200.00 -204'058.48\n\n4250 Vormundschaft / Jugendschutz 2'300'700.00 2'268'700.00 2'216'580.90Soziales 32'000.00 84'119.10\n\n4260 Asylbewerber-Betreuung 533'250.00 841'775.00 473'153.51Soziales -308'525.00 60'096.49\n\n4280 Bestattungswesen, Friedhof 448'200.00 435'900.00 495'346.98Bevölkerung 12'300.00 -47'146.98\n\n4290 Betreibungsamt -591'200.00 -685'600.00 -676'139.81Bevölkerung 94'400.00 84'939.81\n\n52 Lebensraum + Sicherheit\n\n02.10.2020 Seite 98\n\n\n\nBudget 2021 \nNetto \n\nBudget 2020 \nNetto \n\nRechnung 2019 \nNetto \n\nAbweichung BU \n2021 zu RG 2019\n\nAbweichung BU \n2021 zu BU 2020\n\n5210 Lebensraum 1'858'613.00 1'957'163.00 1'822'047.97Raum + Umwelt -98'550.00 36'565.03\n\n5220 Abfallentsorgung -33'900.00 -48'900.00 -48'887.00Sicherheit 15'000.00 14'987.00\n\n5230 Strassenunterhalt 1'974'887.00 2'261'079.00 1'886'934.83Raum + Umwelt -286'192.00 87'952.17\n\n5233 Öffentliche Anlagen 166'000.00 183'000.00 163'412.54Raum + Umwelt -17'000.00 2'587.46\n\n5235 Abwasserbeseitigung -120'400.00 -75'700.00 -75'352.73Raum + Umwelt -44'700.00 -45'047.27\n\n5240 Forst- und Landwirtschaft, Natur 84'911.00 165'796.00 56'754.04Raum + Umwelt -80'885.00 28'156.96\n\n5255 Übrige Dienstleistungen + Spezialanlagen 54'851.00 159'904.00 86'120.55Raum + Umwelt -105'053.00 -31'269.55\n\n5260 Feuer-,Oel- und Chemiewehr 630'258.00 717'919.00 636'574.08Sicherheit -87'661.00 -6'316.08\n\n5265 Bevölkerungs- / Zivilschutz 284'602.00 282'935.00 240'633.56Sicherheit 1'667.00 43'968.44\n\n5266 ZSO Hardwald -21'200.00 -7'500.00 -6'865.00Sicherheit -13'700.00 -14'335.00\n\n5270 Stadtpolizei 399'218.00 568'908.00 281'033.34Sicherheit -169'690.00 118'184.66\n\n5277 Verkehrsangeb.Privater+Öffentl.Verkehr 3'662'948.00 3'148'001.00 2'693'377.64Sicherheit 514'947.00 969'570.36\n\n5280 Baupolizei -141'627.00 -30'471.00 -58'165.49Raum + Umwelt -111'156.00 -83'461.51\n\n62 Bildung + Kind\n\n6205 Schulverwaltung 1'383'127.00 1'337'439.00 1'237'722.44Bildung 45'688.00 145'404.56\n\n6210 Schulbehörde 210'870.00 259'000.00 210'278.75Bildung -48'130.00 591.25\n\n6214 ext.Schulung (Regelkl,Sport, Musik,Gym) 89'700.00 335'500.00 127'784.60Bildung -245'800.00 -38'084.60\n\n6215 Sonderschulung / Externe Massnahmen 5'146'786.00 4'030'061.00 4'245'781.61Bildung 1'116'725.00 901'004.39\n\n6217 BWS Berufswahlschule 715'731.00 751'316.00 637'004.99Bildung -35'585.00 78'726.01\n\n6218 Musikschule 850'788.00 971'369.00 687'539.98Bildung -120'581.00 163'248.02\n\n6221 Schulpsychologischer Dienst 474'990.00 469'260.00 450'128.25Bildung 5'730.00 24'861.75\n\n6222 Schulsozialarbeit 442'020.00 456'310.00 401'359.05Bildung -14'290.00 40'660.95\n\n6230 Primarschule 15'320'146.00 14'989'762.00 15'153'298.88Bildung 330'384.00 166'847.12\n\n6231 Sekundarschule 6'492'230.00 6'530'521.00 6'315'571.55Bildung -38'291.00 176'658.45\n\n6232 Sonderpädagogik 1'630'912.00 1'382'505.00Bildung 248'407.00\n\n6270 Hort- und Krippenbetriebe 1'014'035.00 978'265.00 1'064'948.50Bildung 35'770.00 -50'913.50\n\n6275 Familienergänzende Betreuung 553'070.00 554'609.00 372'855.74Bildung -1'539.00 180'214.26\n\n6280 Jugendarbeit 423'063.00 417'220.00 346'348.22Bevölkerung 5'843.00 76'714.78\n\n6285 Integration 154'454.00 154'767.00 130'004.89Bevölkerung -313.00 24'449.11\n\n72 Freizeit + Sport\n\n7220 Personal und Administration 2'287'800.00 1'909'300.00 1'913'821.93Bevölkerung 378'500.00 373'978.07\n\n7225 Vereinigung Freizeit Kloten (350) 185'000.00Bevölkerung -185'000.00\n\n7230 Infrastruktur 1'750'250.00 1'904'650.00 2'051'651.21Bevölkerung -154'400.00 -301'401.21\n\n7240 Stadion 160'400.00 250'300.00 170'036.40Bevölkerung -89'900.00 -9'636.40\n\n02.10.2020 Seite 99\n\n\n\nBudget 2021 \nNetto \n\nBudget 2020 \nNetto \n\nRechnung 2019 \nNetto \n\nAbweichung BU \n2021 zu RG 2019\n\nAbweichung BU \n2021 zu BU 2020\n\n7250 Bäder 246'800.00 296'000.00 292'810.70Bevölkerung -49'200.00 -46'010.70\n\n7260 Konferenzzentrum -360'310.00 -312'610.00 -387'360.82Bevölkerung -47'700.00 27'050.82\n\n7280 Kulturelles Angebot 32'000.00 129'722.70Bevölkerung -32'000.00 -129'722.70\n\n7290 Stadtbibliothek 448'270.00 456'600.00 465'097.15Bevölkerung -8'330.00 -16'827.15\n\n82 Gesundheit + Alter\n\n8210 Pflegezentrum Spitz 2'686'300.00 1'758'100.00 931'982.85Soziales 928'200.00 1'754'317.15\n\n8220 Beratung,Begleitung,Betreuung+ext.Angeb. 451'300.00 686'900.00 417'258.78Soziales -235'600.00 34'041.22\n\n8230 Pflegefinanzierung 6'287'000.00 6'052'000.00 6'587'398.68Gesundheit + Ressourcen 235'000.00 -300'398.68\n\n92 Abschluss\n\n9210 Abschluss 10'000'000.00 7'500'000.00Gesundheit + Ressourcen -10'000'000.00 -7'500'000.00\n\n02.10.2020 Seite 100\n\n\n\nGemeinderat 1210\n\n268'000\n0\n\n325'500\n0\n\n275'333\n0\n\nAbweichung vor allem wegen Entfall der ausserordentllichen Aufwände im Jubiläumsjahr 2020 (Broschüre / Feier)\n\nAufgabe / Auftrag: Aufgabenerfüllung im Rahmen des Gemeindegesetzes und der Gemeindeordnung\n\nLegislatur-Ziel: Umsetzen der strategischen Leitlinien im Hinblick auf die Vision 2030\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n268'000 325'500 275'333\n\n57'500\n\n57'500\n\n7'333\n\n7'333\n\nJ\nK\n\nJ\n\nJ\nK\n\nJ\n\nRessort: Wirtschaft\n\nBereich: Stadtrat und Gemeinderat\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n1210.00 Gemeinderat (0110)\n\n268'000 325'500 275'332.76 57'500 7'333\n\n268'000 325'500 275'332.76\n\nJ J\n3000.00 180'000 180'000 186'711.00Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 37'400 38'400 43'775.50Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 21'800 21'800 13'413.55AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 3'500 5'000 3'845.80AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 300 300 342.20AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 500 500 2'577.05AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 2'000 2'000Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 12'500 42'500 13'116.95Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 588.85Büromaterial\n\n3102.00 10'000 35'000 7'874.10Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 3'087.76Dienstleistungen Dritter\n\n1210.00\n\neffektive Budgetierung gemäss Stellenplan1210.00 3010.00\n\neffektive Budgetierung gemäss Stellenplan3050.00\n\n02.10.2020 Seite 101\n\n\n\nStadtrat 1220\n\n1'553'877\n0\n\n1'422'124\n0\n\n898'917\n0\n\nDie Abweichungen gegenüber Rechnung 2019 sind durch die zentrale Budgetierung aller freiwilligen Beiträge unter der Kostenstelle Stadtrat  entstanden.\nDie Abweichungen gegenüber Budget 2020 sind durch Erhöhung bestehender bzw. Berücksichtigung neuer freiwilliger Beiträge entstanden.\n\nAufgabe / Auftrag: Strategisch - politische Führung der Stadt Kloten\n\nLegislatur-Ziel: Umsetzen der strategischen Leitlinien im Hinblick auf die Vision 2030\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'553'877 1'422'124 898'917\n\n131'753\n\n131'753\n\n654'960\n\n654'960\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nK\n\nL\n\nRessort: Wirtschaft\n\nBereich: Stadtrat und Gemeinderat\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n1220.00 Stadtrat (0120)\n\n753'087 757'324 898'916.85 4'237 145'830\n\n753'087 757'324 898'916.85\n\nJ J\n3000.00 380'000 370'000 398'020.20Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3050.00 22'000 46'000 23'904.15AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 23'300 24'098.50AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'008.00AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'000 4'593.15AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 329.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 1'890.15Büromaterial\n\n3102.00 30'000 30'000 30'578.25Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 78'700 93'700 87'132.25Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 20'180.70Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3170.00 99'000 104'000 96'802.70Reisekosten und Spesen\n\n3199.00 66.00Übriger Betriebsaufwand\n\n3632.00 31'587 31'124 28'569.80Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3635.00 119'688.00Beiträge an private Unternehmungen\n\n3636.00 84'500 82'500 62'056.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n02.10.2020 Seite 102\n\n\n\n1220.60 Freiw. Beiträge Kultur allgemein (3290)\n\n126'250 120'000 6'250 126'250\n\n126'250 120'000\n\nL L\n3636.00 126'250 120'000Beiträge an private Organisationen ...\n\n1220.61 Freiw. Beiträge Musik+Theater (3220)\n\n71'000 83'050 12'050 71'000\n\n71'000 83'050\n\nJ L\n3636.00 71'000 83'050Beiträge an private Organisationen ...\n\n1220.70 Freiw. Beiträge Freizeit (3420)\n\n192'000 185'000 7'000 192'000\n\n192'000 185'000\n\nL L\n3636.00 192'000 185'000Beiträge an private Organisationen ...\n\n1220.71 Freiw. Beiträge Sport (3410)\n\n201'000 158'010 42'990 201'000\n\n201'000 158'010\n\nL L\n3636.00 201'000 158'010Beiträge an private Organisationen ...\n\n1220.80 Freiw. Beiträge Soziales (5790)\n\n47'500 50'700 3'200 47'500\n\n47'500 50'700\n\nJ L\n3636.00 47'500 50'700Beiträge an private Organisationen ...\n\n1220.81 Freiw. Beiträge Bereich Alter (5350)\n\n160'000 65'000 95'000 160'000\n\n160'000 65'000\n\nL L\n3636.00 160'000 65'000Beiträge an private Organisationen ...\n\n1220.90 Freiw. Beiträge Naturschutz (7500)\n\n3'040 3'040 3'040\n\n3'040 3'040\n\nJ L\n3636.00 3'040 3'040Beiträge an private Organisationen ...\n\nKeine nennenswerten Abweichungen1220.00\n\nkeine Veränderung in der Behördenzusammensetzung ggü. Vorjahr1220.00 3000.00\n\n1220.71\n\ngenehmigt gemäss StRB 84-2020 vom 14.4.20201220.71 3636.00\n\n1220.81\n\nErhöhung des Beitrags an den Verein freiwillig@kloten1220.81 3636.00\n\n02.10.2020 Seite 103\n\n\n\nVerwaltungsdirektion 2210\n\n1'209'100\n4'000\n\n1'262'500\n0\n\n1'306'244\n3'688\n\nBudgetierung gemäss Vorgaben. Keine nennenswerte Einzelabweichungen.\n\nAufgabe / Auftrag: Gesamtleitung der Stadtverwaltung gemäss Art. 40 Abs. 2 GO\n\nLegislatur-Ziel: Weiterentwicklung der Verwaltungsorganisation\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'205'100 1'262'500 1'302'555\n\n53'400\n4'000\n\n57'400\n\n97'144\n312\n\n97'455\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nRessort: Wirtschaft\n\nBereich: Verwaltungsdirektion\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n2210.00 Direktion und Stabsstellen (0220)\n\n871'100 922'500 858'710.25 51'400 12'390\n\n871'100 922'500 858'710.25\n\nJ L\n3010.00 620'000 656'700 624'737.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 3'522.30Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -2'352.00Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 38'000 41'400 38'466.20AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 80'000 88'900 78'874.80AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 3'700 3'900 3'693.95AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 7'200 7'900 7'495.85AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 10'000 10'000 2'116.60Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 9'000 9'000 9'755.30Übriger Personalaufwand\n\n3103.00 1'000 2'500 675.30Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3130.00 90'000 90'000 80'552.00Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 12'200 12'200 11'172.95Reisekosten und Spesen\n\n2210.10 Oeffentlichkeitsarbeit (0220)\n\n250'000 256'000 276'336.65 6'000 26'337\n\n250'000 256'000 276'336.65\n\nJ J\n3100.00 1'000 100.00Büromaterial\n\n3102.00 201'000 203'000 212'792.35Drucksachen, Publikationen\n\n02.10.2020 Seite 104\n\n\n\n3103.00 14'000 12'000 10'277.10Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3130.00 10'000 10'000 44'705.05Dienstleistungen Dritter\n\n3133.00 24'000 31'000 8'010.45Informatik-Nutzungsaufwand\n\n3170.00 451.70Reisekosten und Spesen\n\n2210.20 Wahlbüro (0110)\n\n84'000 84'000 167'508.55 83'509\n\n84'000 84'000 167'508.55\n\nJ J\n3000.00 25'000 25'000 66'344.85Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 10.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 1'500 1'500 1'754.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 125.60AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 337.35AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 2'500 2'500 2'404.30Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 980.95Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 25'000 25'000 55'301.40Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 30'000 30'000 40'249.20Dienstleistungen Dritter\n\n2210.50 Verwendung Fonds gemeinnützige Zwecke (9951) 4'000       4'000 3'688.15 3'688.15\n\nJ J\n3637.00 4'000 3'688.15Beiträge an private Haushalte\n\n4502.00 4'000 3'541.65Entnahmen aus Legaten und Stiftunge...\n\n4940.00 146.50Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n2210.00\n\nDie Löhne wurden gemäss Stellenplan budgetiert.2210.00 3010.00\n\nInfolge Neubesetzung Stelle Leiter"in Kommunikation/Marketing ist nicht sicher, ob der identische Lohn der Vorgängerin gehalten werden kann.\n\nNormales Abstimmungsjahr ohne Behördenwahlen auf Gemeinder, Kantons oder Bundesstufe.2210.20\n\n02.10.2020 Seite 105\n\n\n\nLogistik / (Zentrale Dienste) 3210\n\n2'900'170\n700'990\n\n2'734'065\n387'945\n\n2'789'566\n660'165\n\nDie insgesamt 400 Stellenprozente für geschütze Arbeitsplätze sowie Sozialstellenplan werden nach der Bereinigung des Stellenplanes erstmals gesamthaft auf dieser Kostenstelle budgetiert.\nEbenfalls fallen höhere Kosten für die Dienstleistungen der Schweizerischen Post, für das Case-Management und für die personalrechtliche Beratung an.\nDie Erträge steigen wegen erhöhter interner Verrechnungen an.\n\nAufgabe / Auftrag: Stellt zentrale Dienstleistungen für die ganze Stadtverwaltung zur Verfügung. Koordiniert Anforderungen und fördert \ndurch Transparenz und Standardisierung die Effizienz.\n\nLegislatur-Ziel: Die strategischen Leitlinien werden auf die einzelnen Cockpit-Objekte (Kostenstellen) heruntergebrochen\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n2'199'180 2'346'120 2'129'401\n\n166'105\n313'045\n\n146'940\n\n110'604\n40'825\n\n69'779\n\nL\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nRessort: Gesundheit + Ressourcen\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3210.00 Logistik (Zentrale Dienste) (0220)\n\n1'821'910 2'074'555 1'858'907.87 252'645 36'998\n\n2'502'900       680'990 2'436'500 361'945 2'212'009.97 353'102.10\n\nJ J\n3010.00 1'326'600 1'177'100 1'184'106.95Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 6'832.05Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 84'800 71'600 73'478.30AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3050.09 -10'200.90Erstattung von AG-Beiträgen AHV, IV...\n\n3052.00 168'300 296'700 148'078.05AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 8'900 7'500 7'639.45AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 15'900 13'200 14'124.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3059.00 5'645.60Übrige AG-Beiträge\n\n3064.00 9'705.50Überbrückungsrenten\n\n3090.00 165'500 200'500 83'302.30Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 37'200 37'000 52'542.30Personalwerbung\n\n3099.00 189'800 169'000 140'178.70Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 24.40Büromaterial\n\n3101.00 500 500 3'224.73Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 37.00Drucksachen, Publikationen\n\n02.10.2020 Seite 106\n\n\n\n3109.00 319.65Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3118.00 8'000 8'000Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3130.00 450'200 410'200 442'696.39Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 40'000 40'000 37'324.40Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3151.00 1'200 1'200 2'590.00Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 16'659.85Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3170.00 6'000 4'000 6'957.00Reisekosten und Spesen\n\n3180.00 -13'256.00Wertberichtigungen auf Forderungen\n\n4260.00 7'446.10Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4910.00 680'990 361'945 345'656.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3210.01 Rückverteilung aus CO2-Abgabe (9710)\n\n      20'000 26'000 47'261.80 6'000 27'262\n\n      20'000 26'000 47'261.80\n\nL L\n4699.10 20'000 26'000 47'261.80Rückverteilung CO2-Abgabe\n\n3210.02 Rentenleistungen an Pensionierte (5330)\n\n84'000 84'000 84'000\n\n84'000\n\nL L\n3064.00 84'000Überbrückungsrenten\n\n3210.51 Verwendung Spenden Gelingendes Alter (9951) 243'855.50 243'855.50\n\nJ J\n3632.00 243'855.50Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n4502.00 243'559.60Entnahmen aus Legaten und Stiftunge...\n\n4940.00 295.90Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n3210.52 Verwendung Spenden PZ Spitz (9951) 15'930.21 15'930.21\n\nJ J\n3502.00 14'584.50Einlagen in Legate und Stiftungen d...\n\n3632.00 1'345.71Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n4390.00 15'805.80Übriger Ertrag\n\n4940.00 124.41Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n3210.55 Verwendung Spenden Ortsmuseum (9951) 15.85 15.85\n\nJ J\n3502.00 15.85Einlagen in Legate und Stiftungen d...\n\n4940.00 15.85Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n02.10.2020 Seite 107\n\n\n\n3210.90 Lehrlinge und Temporäre Einsätze (0220)\n\n313'270 297'565 317'754.85 15'705 4'485\n\n313'270 297'565 317'754.85\n\nL J\n3010.00 233'000 220'900 249'940.30Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 2'125.25Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -202.20Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 12'600 9'400 7'202.40AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 1'600 1'400 1'645.95AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'400 1'800 1'383.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 41'520 41'020 36'348.75Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 22'150 23'045 19'280.75Übriger Personalaufwand\n\n3130.00 30.00Dienstleistungen Dritter\n\n02.10.2020 Seite 108\n\n\n\n3210.00\n\nDie bisher nicht budgetierten Stellenprozente für den Sozialstellenplan (200%) und die geschützen Arbeitsplätze (200%) wurden in den Stellenplan aufgenommen \nund werden gemäss Soll budgetiert.\n\n3210.00 3010.00\n\nZurzeit sind 45% im Sozialstellenplan und 150% bei den geschützten Arbeitsplätzen besetzt.\n\nZudem wurden die bisher nicht berücksichtigten Unterbesetzung von Funktionsstufen konsequent gemäss Soll budgetiert.\n\nFr. 10'000 sind budgetiert, weil das Scanning der Personalakten (Digialisierung Personaldossiers) durch interne Mitarbeiter (temporäre Aufstockung) durchgeführt \nwerden soll. Dies ist günstiger als eine externe Beauftragung.\n\nBeträge für Pensioniertenvorbereitungskurs, Kaderausbildung und Mitarbeiterentwicklung wegen des eingeschränkten finanziellen Spielraums der Stadt reduziert.3090.00\n\nBudget für Rekrutierungen leicht erhöht, dafür fallen einmalige Kosten für die Optimierung des Stellenmarkets auf der Homepage weg.3091.00\n\nReduziert wurden die Beträge für das Weihnachtsessen (- Fr. 5'000).3099.00\n\nHöhere Beträge sind notwendig für Coaching / Case-Management (+ Fr. 10'000) und die Rechtsberatung im Bereich Personalrecht (+ Fr. 10'000). Zudem sind Fr. \n5'000 budgetiert, um die Mitarbeiterdossiers zu digitalisieren.\n\nZudem ist 2021 wiederum ein Pensioniertenausflug geplant (+ Fr. 7'000).\n\nDer Betrag für eine Kampagne zur Steigerung der Arbeitsgeberattraktivität wurde reduziert (- Fr. 20'000).3130.00\n\nFür die Dienstleistungen der Schweizerischen Post wurde der Betrag aufgrund der Erfahrungen der Vorjahre erhöht (+ Fr. 60'000).\n\nDas Projekt Umstellung auf HRM2 wird 2020 abgeschlossen, bzw. die letzten Arbeiten können voraussichtlich ohne externe Unterstützung durchgeführt werden (- \nFr. 15'000).\n\n3132.00\n\nDie Überprüfung und Überarbeitung IKS war zwar bereits 2020 budgetiert. Infolge der Corona-Krise und der entstehenden Zusatzaufwendungen konnte sie aber \nnicht durchgeführt werden und wurde in Absprache mit der Geschäftsleitung auf 2021 verschoben.\n\nDie Mitarbeiterverordnung und deren Vollzugsbestimmungen werden teilrevidiert. Das Lohnsystem soll verfeinert und an die aktuellen Marktlinien angepasst werden \n(mehr Funktionsstufen, Funktionsüberprüfung) und Unstimmigkeiten in der MaVo sollen\n\nbehoben werden. Für die externe Unterstützung sind dafür Fr. 15'000 budgetiert.\n\nNeu werden betragsmässig wesentliche Dienstleistungen, welche die Verwaltung der Stadt Kloten für das PZ Spitz (KST 8210.00) und die Spitex (KST 8220.31) \nerbringt, intern weiterverrechnet.\n\n4910.00\n\n3210.01\n\nAnpassung an Vorjahre3210.01 4699.10\n\n3210.02\n\nWurde bisher unter Kostenstelle 3210.00, Sachkonto 3052.00, budgetiert.3210.02 3064.00\n\n3210.90\n\nGemäss Stellenplan sind auf dieser Kostenstelle 17 Lehrstellen zu budgetieren. In der Vergangenheit waren nur die 16 besetzen Lehrstellen budgetiert.3210.90 3010.00\n\n02.10.2020 Seite 109\n\n\n\nTresorerie 3220\n\n411'000\n2'784'550\n\n427'000\n3'701'210\n\n433'857\n4'429'602\n\nDer Wegfall der Dividendenausschüttung der Flughafen Zürich AG sowie der Jubiläumsdividende der ZKB führen zu einem deutlichen Rückgang auf der Ertragsseite.\n\nAufgabe / Auftrag: Kapitalbeschaffung und -Verwaltung\n\nLegislatur-Ziel: Die Liquiditätsplanung wird regelmässig durch den Stadtrat genehmigt, sie berücksichtigt dabei die Parameter \n"Langfristige Zinsentwicklung", "Cash-flow" und "Investitionsplanung"\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-2'373'550 -3'274'210 -3'995'744\n\n16'000\n916'660\n\n900'660\n\n22'857\n1'645'052\n\n1'622'194\n\nJ\nL\n\nL\n\nJ\nL\n\nL\n\nRessort: Gesundheit + Ressourcen\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3220.10 Kapitaldienst allgemein (9690)\n\n67'500 133'000 936'498.48 65'500 1'003'998\n\n67'500 133'000 128'501.52 1'065'000.00\n\nJ L\n3130.00 14'000 34'000 22'275.77Dienstleistungen Dritter\n\n3420.00 28'500 32'000 29'192.30Kapitalbeschaffung- und verwaltung\n\n3499.00 25'000 67'000 77'033.45Übriger Finanzaufwand\n\n4440.00 1'065'000.00Marktwertanpassungen Wertschriften ...\n\n3220.11 Kapitaldienst Zinsen (9610)\n\n298'850 49'390 360'021.65 348'240 658'872\n\n343'500       44'650 294'000 343'390 305'355.75 665'377.40\n\nL L\n3401.00 343'500 294'000 294'708.35Verzinsung Finanzverbindlichkeiten\n\n3940.00 10'647.40Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n4401.00 3'000 2'000 7'906.35Zinsen Forderungen und Kontokorrent...\n\n4402.00 10'600 37'600 42'600.45Zinsen Finanzanlagen\n\n4420.00 270'000 278'050.00Dividenden FV\n\n4429.00 240'000.00Übriger Beteiligungsertrag FV\n\n4450.00 15'200 17'940 20'596.85Erträge aus Darlehen VV\n\n4451.00 850 850 300.00Erträge aus Beteiligungen VV ohne ö...\n\n4463.00 15'000 15'000 15'000.00Finanzertrag aus Beteilig. VV an öf...\n\n02.10.2020 Seite 110\n\n\n\n4940.00 60'923.75Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n3220.20 Baurechtszinse Finanzvermögen (9630)\n\n      179'600 140'520 154'286.30 39'080 25'314\n\n      179'600 140'520 154'286.30\n\nJ J\n4430.00 179'600 140'520 154'286.30Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3220.21 Baurechtszinse Verwaltungsvermögen (0290)\n\n      300 300 300.00\n\n      300 300 300.00\n\nJ J\n4479.00 300 300 300.00Übrige Erträge Liegenschaften VV\n\n3220.40 Gewinnausschüttung ZKB (8600)\n\n      1'500'000 2'147'000 1'489'588.60 647'000 10'411\n\n      1'500'000 2'147'000 1'489'588.60\n\nL J\n4604.00 1'500'000 2'147'000 1'489'588.60Anteil an Erträgen öffentlicher Unt...\n\n3220.50 Konzessionsabgaben EW & WV (8710)\n\n      1'060'000 1'070'000 1'055'049.31 10'000 4'951\n\n      1'060'000 1'070'000 1'055'049.31\n\nL J\n4634.00 1'060'000 1'070'000 1'055'049.31Beiträge von öffentlichen Unternehm...\n\n3220.10\n\nMit Ausnahme der Kosten für Zahlungen der Kunden mit Debit-/Kreditkarten, werden neu sämtliche Kosten des Zahlungsverkehrs der Kostenstelle 3280.00 belastet.3220.10 3130.00\n\nDie Geldinstitute haben die Limiten, bis zu welchen keine Negativzinsen zu bezahlen sind, nochmals gesenkt. Deshalb werden trotz tieferer Erträge Negativzinsen \nperiodisch anfallen.\n\n3499.00\n\n3220.11\n\nWeiterhin hohe Investitionen bei weniger Steuereinnahmen machen die Aufnahme von zusätzlichen Fremdmitteln notwendig.3220.11 3401.00\n\nMitte April 2021 wird die letzte Finanzanlage zurückbezahlt sein.4402.00\n\nAls Folge der "Corona-Krise" wird mit keiner Dividendenausschüttung gerechnet.4420.00\n\nEin Darlehen ist vom Darlehensnehmer per Mai zurückzubezahlen.4450.00\n\nDer Interne Zins beträgt 0.00 %.4940.00\n\n3220.20\n\nMehreinnahmen aufgrund der Änderung eines Vertrages.3220.20 4430.00\n\n3220.40\n\n2020 schüttete die ZKB eine Sonderdividende aus.3220.40 4604.00\n\n02.10.2020 Seite 111\n\n\n\nAbschreibungen 3222\n\n6'985'900\n189'600\n\n6'937'400\n0\n\n4'992'777\n175'800\n\nDie Abschreibungen 2021 liegen im Rahmen des Budgets 2020. Es resultieren aber einmalige Bewertungsgewinne aus der geplanten Umwandlung der Heilpädagogischen \nSchule Bezirk Bülach in eine interkantonale Anstalt und aus der Umwandlung von Darlehen in Beteiligung beim Kompetenzzentrum Pflege und Gesundheit.\n\nAufgabe / Auftrag: Finanzierung der Investitionen. Bildet damit die Investitionsentscheide in der Laufenden Rechnung ab.\n\nLegislatur-Ziel: Hohe Uebereinstimmung zwischen Planung und Realisierung wird angestrebt\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n6'796'300 6'937'400 4'816'977\n\n48'500\n189'600\n\n141'100\n\n1'993'123\n13'800\n\n1'979'323\n\nL\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nRessort: Gesundheit + Ressourcen\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3222.02 Abschreibungen Allg. Dienste, übrige (0220)\n\n97'600 203'900 106'709.00 106'300 9'109\n\n97'600 203'900 106'709.00\n\nJ J\n3300.60 89'600 117'500 20'275.00Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3320.00 8'000 86'400 86'434.00Planmässige Abschreibungen Software\n\n3222.03 Abschreibungen Verwaltungsliegenschaften, übrige (\n\n148'400 146'800 96'276.00 1'600 52'124\n\n148'400 146'800 96'276.00\n\nL L\n3300.40 148'400 146'800 96'276.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.05 Abschreibungen Polizei (1110)\n\n25'800 13'800 12'000 25'800\n\n25'800 13'800\n\nL L\n3300.60 25'800 13'800Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.14 Abschreibungen Feuerwehr (1500)\n\n100'200 100'900 92'089.00 700 8'111\n\n100'200 100'900 92'089.00\n\nJ L\n3300.40 72'800 78'300 68'894.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 27'400 22'600 23'151.00Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3660.40 44.00Planmässige Abschreibungen Investit...\n\n02.10.2020 Seite 112\n\n\n\n3222.16 Abschreibungen militärische Anlagen (1610)\n\n25'400 10'000 11'126.00 15'400 14'274\n\n25'400 10'000 11'126.00\n\nL L\n3300.40 25'400 10'000 11'126.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.17 Abschreibungen Zivilschutz (1620)\n\n6'400 6'400 6'361.00 39\n\n6'400 6'400 6'361.00\n\nJ L\n3300.40 6'400 6'400 6'361.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.18 Abschreibungen Ziviler Gemeindeführungsstab (1621\n\n4'400 4'400 4'435.00 35\n\n4'400 4'400 4'435.00\n\nJ J\n3300.40 4'400 4'400 4'435.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.19 Abschreibungen ZSO Hardwald (1629)\n\n21'200 7'500 6'865.00 13'700 14'335\n\n21'200 7'500 6'865.00\n\nL L\n3300.60 21'200 7'500 6'865.00Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.26 Abschreibungen Kindergarten (2110)\n\n57'100 57'100 57'100.00\n\n57'100 57'100 57'100.00\n\nJ J\n3300.40 57'100 57'100 57'100.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.29 Abschreibungen Schulliegenschaften (2170)\n\n2'374'500 2'611'900 1'613'789.55 237'400 760'710\n\n2'374'500 2'611'900 1'613'789.55\n\nJ L\n3300.30 4'500 4'480.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3300.40 1'802'700 2'249'100 1'242'055.55Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 567'300 362'800 367'254.00Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.30 Abschreibungen Schulverwaltung (2191)\n\n16'000 12'000 4'000 16'000\n\n16'000 12'000\n\nL L\n3320.00 16'000 12'000Planmässige Abschreibungen Software\n\n3222.31 Abschreibungen Sonderschulen (2200)\n\n      136'600 52'500 37'727.00 189'100 174'327\n\n41'000       177'600 52'500 37'727.00\n\nJ J\n3640.40 41'000Wertberichtigungen Darlehen VV an ö...\n\n3660.20 52'500 37'727.00Planmässige Abschreibungen Investit...\n\n4690.00 177'600Übriger Transferertrag\n\n02.10.2020 Seite 113\n\n\n\n3222.34 Abschreibungen Denkmalpflege und Heimatschutz (3\n\n456.00 456\n\n-456.00\n\nJ L\n3660.70 -456.00Planmässige Abschreibungen Investit...\n\n3222.38 Abschreibungen Sport (3410)\n\n1'324'600 1'278'900 1'197'716.00 45'700 126'884\n\n1'324'600 1'278'900 1'197'716.00\n\nL L\n3300.10 1'200 1'200 1'209.00Planmässige Abschreibungen Strassen...\n\n3300.30 337'600 73'700 280'818.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3300.40 797'200 981'000 662'009.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 133'900 223'000 200'650.00Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3640.60 54'700 53'030.00Wertberichtigungen Darlehen VV an p...\n\n3222.39 Abschreibungen Freizeit (3420)\n\n356'800 51'900 47'895.00 304'900 308'905\n\n356'800 51'900 47'895.00\n\nL L\n3300.30 6'000 6'500 2'532.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3300.40 37'800 37'800 37'756.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3660.20 313'000Planmässige Abschreibungen Investit...\n\n3660.70 7'600 7'607.00Planmässige Abschreibungen Investit...\n\n3222.42 Abschreibungen Alters- und Pflegeheime (4120)\n\n440'200 474'400 259'377.00 34'200 180'823\n\n452'200       12'000 474'400 435'177.00 175'800.00\n\nJ L\n3300.40 435'000 393'100 421'635.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 17'200 23'500 13'542.00Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3640.40 57'800Wertberichtigungen Darlehen VV an ö...\n\n4490.00 175'800.00Aufwertungen VV\n\n4690.00 12'000Übriger Transferertrag\n\n3222.43 Abschreibungen Rettungsdienste (4220)\n\n7'600 7'600 7'600\n\n7'600 7'600\n\nJ L\n3300.40 7'600 7'600Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.44 Abschreibungen Alkohol- und Drogenprävention (431\n\n7'000 7'000 6'973.00 27\n\n7'000 7'000 6'973.00\n\nJ L\n3300.40 7'000 7'000 6'973.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n02.10.2020 Seite 114\n\n\n\n3222.54 Abschreibungen Wohnen im Alter (ohne Pflege) (534\n\n28'700 28'700 28'656.00 44\n\n28'700 28'700 28'656.00\n\nJ L\n3300.40 28'700 28'700 28'656.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.56 Abschreibungen Kinderkrippen und Kinderhorte (545\n\n6'800 6'800 6'786.00 14\n\n6'800 6'800 6'786.00\n\nJ L\n3300.40 6'800 6'800 6'786.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.59 Abschreibungen Asylwesen (5730)\n\n103'600 112'600 790.00 9'000 102'810\n\n103'600 112'600 790.00\n\nJ L\n3300.40 103'600 112'600 790.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.61 Abschreibungen Gemeindestrassen (6150)\n\n1'370'400 1'367'000 902'154.00 3'400 468'246\n\n1'370'400 1'367'000 902'154.00\n\nL L\n3300.10 1'294'900 1'249'800 793'340.00Planmässige Abschreibungen Strassen...\n\n3300.30 24'700 24'667.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3300.40 17'500 86'500 66'493.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.60 27'000 24'400 11'324.00Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3660.10 6'300 6'300 6'330.00Planmässige Abschreibungen Investit...\n\n3222.62 Abschreibungen Strassen, Übriges (6190)\n\n67.00 67\n\n-67.00\n\nJ L\n3660.10 -67.00Planmässige Abschreibungen Investit...\n\n3222.63 Abschreibungen Öffentliche Verkehrsinfrastruktur (6\n\n57'100 99'400 55'229.00 42'300 1'871\n\n57'100 99'400 55'229.00\n\nJ L\n3300.10 2'300 2'308.00Planmässige Abschreibungen Strassen...\n\n3300.30 54'800 99'400 52'921.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3222.72 Abschreibungen Abwasserbeseitigung (7201)\n\n120'400 75'700 75'352.73 44'700 45'047\n\n120'400 75'700 75'352.73\n\nL L\n3300.30 95'200 75'700 50'153.73Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3320.90 25'200 25'199.00Planmässige Abschreibungen übrige i...\n\n02.10.2020 Seite 115\n\n\n\n3222.74 Abschreibungen Abfallwirtschaft (7301)\n\n33'900 48'900 48'887.00 15'000 14'987\n\n33'900 48'900 48'887.00\n\nJ J\n3300.30 33'900 48'900 48'887.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3222.78 Abschreibungen Friedhof und Bestattung (7710)\n\n74'500 72'600 48'279.72 1'900 26'220\n\n74'500 72'600 48'279.72\n\nL L\n3300.30 48'600 46'800 48'279.72Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3300.40 25'900 25'800Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3222.79 Abschreibungen Raumordnung (7900)\n\n83'400 60'800 83'293.00 22'600 107\n\n83'400 60'800 83'293.00\n\nL L\n3300.30 83'400 60'800 83'293.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3222.82 Abschreibungen Forstwirtschaft (8200)\n\n27'500 17'900 23'264.00 9'600 4'236\n\n27'500 17'900 23'264.00\n\nL L\n3300.30 7'000 3'167.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3300.40 15'100 17'900 15'140.00Planmässige Abschreibungen Hochbaut...\n\n3300.50 5'400 4'957.00Planmässige Abschreibungen Waldunge...\n\n3222.84 Abschreibungen Jagd und Fischerei (8300)\n\n13'000 13'000 13'000\n\n13'000\n\nL L\n3300.60 13'000Planmässige Abschreibungen Mobilien...\n\n3222.85 Abschreibungen Industrie, Gewerbe, Handel (8500)\n\n400 370.00 400 30\n\n400 370.00\n\nL L\n3300.30 400 370.00Planmässige Abschreibungen übrige T...\n\n3222.31\n\nWeil die Stadt Kloten die Investitionsbeiträge jeweils bereits ab dem Jahr der Ausgabe abschreiben musste, die HPS (Heilpädagogische Schule Bezirk Bülach)3222.31 4690.00\n\ndie entsprechenden Bauten aber erst ab Inbetriebnahme, resultiert bei der Umwandlung der Investitionsbeiträge in Beteiligung an der HPS und Darlehen an die \nHPS ein Bewertungsgewinn.\n\n3222.39\n\nEinmalabschreibung Beitrag für Hardwaldturm3222.39 3660.20\n\n3222.42\n\nBewertungsgewinn bei der Umwandlung von Darlehen an KZU in Beteiligung an KZU (Kompetenzzentrum Pflege und Gesundheit).3222.42 4690.00\n\n02.10.2020 Seite 116\n\n\n\nGemeindesteuern 3230\n\n949'900\n79'258'000\n\n29'431'500\n137'223'000\n\n30'697'118\n135'769'053\n\nAufgrund der "Corona-Krise" werden tiefere Steuererträge erwartet. Dies führt aber auch dazu, dass gemäss heutiger Berechnung mit einem Zuschuss aus dem kantonalen Finanzausgleich gerechnet werden kann.\nAls von der Steuervorlage 17 besonders betroffene Gemeinde erhält Kloten in den Jahren 2021 bis 2024 voraussichtlich einen Unterstützungsbeitrag des Kantons.\n\nAufgabe / Auftrag: Transparenter Ausweis der provisorisch und definitiv veranlagten Steuern. Durch den Einbezug der steuerfuss-\nunabhängigen Ablieferungen in den kantonalen Ressourcenausgleich wird der verfügbare Steuerertrag ausgewiesen.\n\nLegislatur-Ziel: Die Strukturen der Steuererträge sind bekannt. Auf die Risiken der hohen Abhängigkeit von den Juristischen \nPersonen wird besonderes Augenmerk gerichtet\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-78'308'100 -107'791'500 -105'071'935\n\n28'481'600\n57'965'000\n\n29'483'400\n\n29'747'218\n56'511'053\n\n26'763'835\n\nJ\nL\n\nL\n\nJ\nL\n\nL\n\nRessort: Gesundheit + Ressourcen\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3230.00 Gemeindesteuern allgemein (9100) 500'000        68'165'000\n\n     67'665'000                                                                                131'948'000 128'327'431.54 64'283'000 60'662'432\n\n400'000 132'348'000 612'508.46 128'939'940.00\n\nL L\n3181.00 500'000 400'000 612'508.46Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4000.00 32'213'000 32'844'000 33'479'906.20Einkommenssteuern natürliche Person...\n\n4000.10 2'090'000 2'967'000 3'212'509.00Einkommenssteuern natürliche Person...\n\n4000.20 260'000 230'000 615'698.27Nachsteuern Einkommenssteuern natür...\n\n4000.40 1'700'000 2'039'000 1'749'286.50Aktive Steuerausscheidungen Einkomm...\n\n4000.50 -580'000 -536'000 -630'286.75Passive Steuerausscheidungen Einkom...\n\n4000.60 -30'000 -100'000 -31'164.70Pauschale Steueranrechnung natürlic...\n\n4001.00 3'631'000 3'618'000 3'773'064.40Vermögenssteuern natürliche Persone...\n\n4001.10 301'000 327'000 462'912.85Vermögenssteuern natürliche Persone...\n\n4001.20 70'000 82'493.73Nachsteuern Vermögenssteuern natürl...\n\n4001.40 450'000 554'000 498'040.60Aktive Steuerausscheidungen Vermöge...\n\n4001.50 -220'000 -224'000 -242'595.50Passive Steuerausscheidungen Vermög...\n\n4002.00 4'550'000 5'550'000 7'852'962.75Quellensteuern natürliche Personen\n\n4008.00 473'000 460'000 473'784.35Personensteuern\n\n4010.00 21'527'000 74'238'000 75'322'124.15Gewinnsteuern juristische Personen ...\n\n02.10.2020 Seite 117\n\n\n\n4010.10 6'706'000 2'861'803.15Gewinnsteuern juristische Personen ...\n\n4010.40 700'000 1'791'000 1'494'985.55Aktive Steuerausscheidungen Gewinns...\n\n4010.50 -1'900'000 -2'599'000 -5'259'977.65Passive Steuerausscheidungen Gewinn...\n\n4010.60 -10'000 -10'407.55Pauschale Steueranrechnung juristis...\n\n4011.00 3'090'000 4'042'000 4'264'955.70Kapitalsteuern juristische Personen...\n\n4011.10 365'000 -883'693.60Kapitalsteuern juristische Personen...\n\n4011.40 150'000 117'000 229'916.10Aktive Steuerausscheidungen Kapital...\n\n4011.50 -300'000 -41'000 -376'377.55Passive Steuerausscheidungen Kapita...\n\n3230.10 Sondersteuern (9101)\n\n     4'605'100 4'597'500 6'390'928.35 7'600 1'785'828\n\n19'900      4'625'000 17'500 4'615'000 19'469.20 6'410'397.55\n\nJ L\n3181.00 599.20Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3631.00 19'900 17'500 18'870.00Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n4022.00 4'500'000 4'500'000 6'281'997.55Grundstückgewinnsteuern\n\n4033.00 125'000 115'000 128'400.00Hundesteuern\n\n3230.11 Steuern Zinsen (9610)\n\n90'000 70'000 210'279.33 160'000 120'279\n\n430'000      340'000 190'000 260'000 628'994.33 418'715.00\n\nL J\n3181.00 50'000 59'277.38Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3499.10 380'000 190'000 569'716.95Vergütungszinsen auf Steuern\n\n4401.10 340'000 260'000 418'715.00Zinsen auf Steuerforderungen\n\n3230.80 Steuerkraftausgleich (9300)\n\n     5'228'000 28'824'000 29'436'146.00 34'052'000 34'664'146\n\n     5'228'000 28'824'000 29'436'146.00\n\nJ J\n3621.50 28'824'000 29'436'146.00Ressourcenausgleichsbeiträge\n\n4621.50 5'228'000Ressourcenausgleichsbeiträge\n\n3230.81 Ausgleiche übrige (9300)\n\n     900'000 900'000 900'000\n\n     900'000\n\nJ J\n4631.01 900'000Unterstützungsbeitrag STAF\n\nAufgrund der viel tieferen Steuererträge ist mit einem Zuschuss zu rechnen. Die budgetierten Steuern und die geschätzte Einwohnerzahl der Stadt Kloten3230.80\n\n(2021: 20'550) ergeben eine relative Steuerkraft von Fr. 3'173 je Einwohner. Für das Kantonsmittel der relativen Steuerkraft  wurde mit Fr. 3'600 je Einwohner \ngerechnet.\n\n3230.81\n\nBefristeter Unterstützungsbeitrag für von der Steuervorlage 17 besonders betroffene Gemeinden.3230.81 4631.01\n\n02.10.2020 Seite 118\n\n\n\nFreiwillige Beiträge 3239\n\n0\n0\n\n0\n0\n\n284'588\n0\n\nAufgabe / Auftrag: Unterstützung von Vereinen und Organisationen mit Beiträgen, die Schwerpunkte setzen und für die Empfänger \nbedeutsam sind.\n\nLegislatur-Ziel: Mehrjährige Beiträge werden im Rahmen des Stadtratsbeschlusses StR 168-2018 behandelt und neue Gesuche \nwerden dem Stadtrat regelmässigen zum Beschluss vorgelegt\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n0 0 284'588\n\n284'588\n\n284'588\n\nK\nK\n\nJ\n\nJ\nK\n\nJ\n\nRessort: Gesundheit + Ressourcen\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3239.10 Freiw. Beiträge im Bereich Musik+Theater (3220)\n\n74'200.00 74'200\n\n74'200.00\n\nJ J\n3636.00 74'200.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n3239.20 Freiw. Beiträge im Bereich Sport (3410)\n\n128'500.00 128'500\n\n128'500.00\n\nJ J\n3636.00 128'500.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n3239.30 Freiw. Beiträge im Bereich Soziales (5790)\n\n77'387.70 77'388\n\n77'387.70\n\nJ J\n3636.00 77'387.70Beiträge an private Organisationen ...\n\n3239.99 Freiw. Beiträge im Bereich Naturschutz (7500)\n\n4'500.00 4'500\n\n4'500.00\n\nJ J\n3636.00 4'500.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n02.10.2020 Seite 119\n\n\n\nÜberbaute Grundstücke d. Finanzvermögens3240\n\n541'150\n1'860'340\n\n538'750\n1'868'340\n\n632'533\n1'764'443\n\nInsgesamt keine wesentlichen Veränderungen.\n\nAufgabe / Auftrag: Bewirtschaftung und Unterhalt der  überbauten Liegenschaften des Finanzvermögens\n\nLegislatur-Ziel: Rentable Bewirtschaftung der Finanzliegenschaften unter Haltung der in der Liegenschaftenstrategie zu \ndefinierenden Standards. Erwünschte Strukturen (Durchmischung) entsprechend den strategischen Leitlinien \nwerden bei Vertragsabschlüssen berücksichtigt\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-1'319'190 -1'329'590 -1'131'910\n\n2'400\n8'000\n\n10'400\n\n91'383\n95'897\n\n187'280\n\nL\nL\n\nL\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nRessort: Gesundheit + Ressourcen\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3240.26 Dorfstrasse 17 (9630)\n\n     29'650 27'650 30'942.35 2'000 1'292\n\n3'150      32'800 5'150 32'800 1'817.65 32'760.00\n\nJ L\n3430.40 2'000 4'000 873.30Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3439.10 500 500 493.15Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 451.20Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 650 650Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 32'800 32'800 32'760.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3240.28 Liegenschaft Egetswil, ME 744+Trafostat. (9630)\n\n     3'000 3'000 2'952.00   48\n     3'000 3'000   48.00 3'000.00\n\nJ\n\n3439.30 48.00\n\n4430.00 3'000 3'000 3'000.00\nSachversicherungsprämien\n\nPacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3240.29 Gerlisberg, Schopf Vers.-Nr. 805 (9630)\n\n1'000 1'000 194.60 805\n\n1'000 1'000 194.60\n\nJ L\n3144.00 1'000Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\nJ\n\n02.10.2020 Seite 120\n\n\n\n3430.40 1'000Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3439.10 137.00Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 57.60Sachversicherungsprämien\n\n3240.30 Kirchgasse 16/18/20/22, 'Am Bach' (9630)\n\n     365'600 362'600 380'442.05 3'000 14'842\n\n169'800      535'400 172'800 535'400 145'366.35 525'808.40\n\nJ L\n3010.00 47'700 47'700 47'273.20Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 3'100 3'100 2'952.30AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 6'100 6'100 6'060.00AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 300 300 308.75AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 600 600 566.90AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3151.00 500Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3430.00 5'000 7'841.65Baulicher Unterhalt Grundstücke FV\n\n3430.40 47'000 49'000 27'588.10Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 16'000 22'000 15'983.20Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 2'000 2'000 1'004.00Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3431.20 500 500Anschaffungen Mobilien\n\n3431.30 500 546.95Unterhalt Mobilien\n\n3431.40 845.00Mieten und Benützungskosten\n\n3439.10 30'000 30'000 21'490.40Ver- und Entsorgung\n\n3439.20 329.00Steuern und Abgaben\n\n3439.30 3'000 3'000 2'912.00Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 8'000 8'000 9'664.90Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 385'000 385'000 380'688.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 15'000 15'000 9'720.40Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n4920.00 135'400 135'400 135'400.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n3240.34 Schaffhauserstrasse 79 (9630)\n\n     13'200 11'300 17'698.70 1'900 4'499\n\n7'300      20'500 9'200 20'500 2'749.20 20'447.90\n\nJ L\n3101.00 1'000Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3430.40 3'000 3'000 442.45Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 1'000 2'000 976.75Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 1'000 47.50Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3439.10 2'100 3'000 1'093.00Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 200 200 189.50Sachversicherungsprämien\n\n4430.00 19'000 19'000 18'984.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 1'500 1'500 1'463.90Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n02.10.2020 Seite 121\n\n\n\n3240.35 Schaffhauserstr. 81, Gartenstr. 1 (9630)\n\n     36'800 34'800 39'067.25 2'000 2'267\n\n16'200      53'000 16'200 51'000 14'875.65 53'942.90\n\nJ L\n3101.00 100Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3430.40 4'000 5'500 2'789.20Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 2'500 1'700 4'391.40Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3439.10 7'100 7'100 6'822.60Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 400 400 393.60Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 2'200 1'400 478.85Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 46'000 46'000 45'306.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 7'000 5'000 8'636.90Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n3240.36 Schaffhauserstrasse 136 (9630)\n\n     373'000 392'800 354'763.05 19'800 18'237\n\n116'000      489'000 108'200 501'000 131'688.50 486'451.55\n\nL J\n3010.00 12'700 11'300 12'717.30Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.09 -289.60Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 800 700 776.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 100 100 22.05AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 200 100 149.05AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3430.40 26'000 26'000 43'317.25Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 27'000 25'000 24'568.10Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 1'500 1'500 765.60Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3431.20 500 500 438.55Anschaffungen Mobilien\n\n3439.00 500 500 209.85Büromaterial, Drucksachen, Publikat...\n\n3439.10 39'200 35'000 41'556.00Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 2'700 2'700 2'746.05Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 4'800 4'800 5'111.95Dienstleistungen Dritter\n\n3439.50 -400.00Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n4430.00 453'000 456'000 452'001.05Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 36'000 45'000 34'150.50Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n4634.00 300.00Beiträge von öffentlichen Unternehm...\n\n3240.40 Geissbergstrasse 10/12 (9630)\n\n     128'700 144'500 132'238.50 15'800 3'539\n\n100'300      229'000 87'500 232'000 96'727.30 228'965.80\n\nL L\n3430.40 41'000 35'000 37'251.90Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 23'000 23'000 23'757.10Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 1'500 1'500Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3439.10 26'800 20'000 24'664.85Ver- und Entsorgung\n\n02.10.2020 Seite 122\n\n\n\n3439.30 1'100 1'100 1'120.00Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 5'900 5'900 9'598.55Dienstleistungen Dritter\n\n3439.90 1'000 1'000 334.90Übriger Liegenschaftsaufwand FV\n\n4430.00 203'000 206'000 201'904.40Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 26'000 26'000 26'985.95Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n4439.10 75.45Übrige Rückerstattungen Dritter\n\n3240.41 Geissbergstrasse 22 (9630)\n\n     127'700 122'300 106'023.35 5'400 21'677\n\n93'300      221'000 96'700 219'000 115'103.05 221'126.40\n\nJ J\n3130.00 12'000Dienstleistungen Dritter\n\n3151.00 500Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3430.40 36'000 28'000 52'640.75Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 22'000 19'000 29'833.05Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 1'000 1'000 646.40Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3439.10 24'100 20'000 24'492.50Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 1'200 1'200 1'168.00Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 9'000 15'000 6'322.35Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 195'000 190'000 194'993.20Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 26'000 29'000 25'533.20Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n4634.00 600.00Beiträge von öffentlichen Unternehm...\n\n3240.43 Zielgasse 3 (9630)\n\n     83'600 80'000 71'419.35 3'600 12'181\n\n17'900      101'500 18'500 98'500 28'580.65 100'000.00\n\nJ J\n3430.00 500 500Baulicher Unterhalt Grundstücke FV\n\n3430.40 9'000 9'000 20'480.75Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 2'000 4'000 1'994.85Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 500 500 204.30Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3439.10 2'300 1'500 2'217.30Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 600 600 656.00Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 3'000 2'400 3'027.45Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 100'000 97'000 100'000.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 1'500 1'500Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n3240.44 Lindengarten, Lufingerstr. 1 (9630)\n\n7'060 4'360 6'583.45 2'700 477\n\n12'200      5'140 9'500 5'140 11'723.45 5'140.00\n\nL L\n3430.40 2'000 2'000 747.45Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 2'000 3'980.80Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.20 638.90Anschaffungen Mobilien\n\n02.10.2020 Seite 123\n\n\n\n3439.10 5'200 4'500 5'237.85Ver- und Entsorgung\n\n3439.30 1'100 1'100 1'118.45Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 1'900 1'900Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 5'140 5'140 5'140.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3240.95 Uebrige Objekte FV (9630)\n\n     170'000 160'000 67'227.75 10'000 102'772\n\n     170'000 10'000 170'000 19'572.25 86'800.00\n\nJ J\n3439.30 89.75Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 10'000 19'482.50Dienstleistungen Dritter\n\n4430.00 170'000 170'000 86'800.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3240.99 Unterhalt o. spezifische Zuordnung (9630)\n\n3'500 3'500 63'862.10 60'362\n\n3'500 3'500 63'862.10\n\nJ J\n3430.40 1'000 1'000 391.10Baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n3431.00 1'092.90Nicht baulicher Liegenschaftenunter...\n\n3431.10 1'000 1'000Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3439.30 82.05Sachversicherungsprämien\n\n3439.40 1'500 1'500 4'443.10Dienstleistungen Dritter\n\n3940.00 57'852.95Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n02.10.2020 Seite 124\n\n\n\n3240.30\n\nDurch Regen werden die Fugen in Teilbereichen ausgewaschen. Durch Epoxidharz-Mörtel sollen die schadhaften Stellen ausgebessert und die Auswaschungen in \nZukunft verringert werden.\n\n3240.30 3430.00\n\nDurch die Auslagerung des Archivs Zivilstandsamt sind in der Kirchgasse heikle Dokumente gelagert. Da das Gebäude im Gefahrenbereich des Hochwassers liegt, \nmüssen Massnahmen getroffen werden, um die Dokumente ausreichend zu schützen.\n\n3430.40\n\n3240.35\n\nDie periodische Spülung der Kanalisation ist 2021 fällig (1'700)3240.35 3439.40\n\n3240.36\n\nDie periodische Spülung der Kanalisation ist 2021 fällig (2'000)3240.36 3431.00\n\nAnpassung an die effektiven Ausgaben 20193439.10\n\n3240.40\n\nAufgrund des Alters muss die Gegensprechanlage ersetzt werden. (6'000)3240.40 3430.40\n\nDie Beträge wurden den effektiven Ausgaben angepasst. Die Rechnung Abwasser wurde fälschlicherweise unter Dienstleistungen Dritter verbucht (3'800)3439.10\n\n3240.41\n\nAufgrund des Alters muss die Gegensprechanlage ersetzt werden, zudem ist hier eine Anpassung an der Türschliessung nötig (8'000).3240.41 3430.40\n\nTeilweise Anapssung aufgrund Rechnung 19.3431.00\n\nReduktion aufgrund effektiver Verbuchungen nach HRM 2.3439.40\n\nZins und Rückerstattung wurden an das Ergebnis 2019 angepasst.4430.00\n\n3240.95\n\nDer Aufwand für Energiebuchhaltung etc. wurde im FV und VV budgetiert, was zu Fehlverbuchtungen geführt hat. Das der weitaus grösste Teil Liegenschaften des \nVV betrifft, soll dies nun einheitlich dort budgetiert werden\n\n3240.95 3439.40\n\n02.10.2020 Seite 125\n\n\n\nUnterhalt Anlagen Bildung + Kind 3250\n\n3'383'840\n558'175\n\n3'454'190\n590'522\n\n3'458'653\n527'722\n\nInsgesamt keine wesentlichen Veränderungen.\n\nAufgabe / Auftrag: Bereitstellung und Unterhalt von Räumlichkeiten zur Erbringung öffentlicher Aufgaben im Bereich Bildung + Kind\n\nLegislatur-Ziel: Der Bedarf der Nutzer wird aufgenommen und nach einheitlichen Kriterien umgesetzt\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n2'825'665 2'863'668 2'930'932\n\n70'350\n32'347\n\n38'003\n\n74'813\n30'454\n\n105'267\n\nJ\nL\n\nJ\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nRessort: Gesundheit + Ressourcen\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3250.51 Schulanlage Feld/Dorf (inkl. HPS) (2170)\n\n523'700 578'150 520'751.71 54'450 2'948\n\n523'700 578'150 521'823.31 1'071.60\n\nJ L\n3010.00 251'900 265'700 250'417.10Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 2'877.60Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3049.00 2'400 2'400Übrige Zulagen\n\n3050.00 16'100 19'300 15'663.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 26'900 27'500 22'220.30AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'700 1'700 1'545.55AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'200 3'200 3'009.95AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 923.10Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 30'000 26'000 31'342.73Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 2'000 948.00Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 4'000 17'000 26'747.70Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 95'000 95'000 85'038.75Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 52'000 78'000 45'059.68Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 6'500 6'500 6'989.75Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 169.20Steuern und Abgaben\n\n3140.00 6'000 6'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 20'000 20'000 24'911.20Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n02.10.2020 Seite 126\n\n\n\n3150.00 2'000 962.80Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 4'000 4'000 2'996.10Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3199.00 5'850Übriger Betriebsaufwand\n\n4260.00 1'071.60Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n3250.52 Altes Schulhaus Gerlisberg (2170)\n\n     6'200 6'200 5'493.70 11'694\n\n11'500      17'700 11'500 17'700 24'110.70 18'617.00\n\nJ J\n3101.00 500 500Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 6'000 6'000 8'719.65Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 3'000 3'000 1'419.75Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 1'261.95Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3134.00 496.00Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 2'000 2'000 12'213.35Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n4260.00 1'500 1'500 3'729.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 16'200 16'200 14'888.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3250.53 Schulanlage Hinterwiden (2170)\n\n202'175 146'228 139'419.70 55'947 62'755\n\n643'650      441'475 620'050 473'822 509'981.50 370'561.80\n\nL L\n3010.00 273'500 260'500 266'590.15Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -7'739.75Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -11'967.15Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3049.00 2'100 2'100Übrige Zulagen\n\n3050.00 16'300 16'700 15'903.05AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 20'800 15'300 14'149.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'500 1'500 1'457.55AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'100 3'100 3'055.05AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 2'280.00Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 35'000 35'000 20'315.45Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 4'000 4'000 835.75Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 177'000 177'000 152'195.55Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 67'000 69'000 34'256.10Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 9'000 9'000 8'830.50Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 160.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 6'000 7'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 18'000 10'000 2'319.85Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 4'000 4'000 4'490.65Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3161.00 1'813.80Mieten, Benützungskosten Mobilien\n\n3170.00 500 1'035.35Reisekosten und Spesen\n\n02.10.2020 Seite 127\n\n\n\n3199.00 5'850 5'850Übriger Betriebsaufwand\n\n4260.00 1'200 1'200 1'462.80Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4471.00 15'500 15'500 12'540.00Vergütung Dienstwohnungen VV\n\n4920.00 424'775 457'122 356'559.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n3250.54 Schulanlage Nägelimoos (2170)\n\n613'850 553'650 698'382.34 60'200 84'532\n\n631'550      17'700 571'350 17'700 715'418.34 17'036.00\n\nL J\n3010.00 284'900 272'600 278'976.30Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -642.00Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -8'362.45Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3049.00 1'500 1'500Übrige Zulagen\n\n3050.00 14'600 14'200 14'072.10AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 10'600 16'300 15'822.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'000 1'300 1'258.95AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'700 2'700 2'707.35AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 1'165.20Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 35'000 35'000 36'571.55Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 4'000 6'000 25'605.50Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 120'000 110'000 130'893.55Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 60'000 60'000 50'891.20Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 10'000 10'000 10'816.00Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 319.40Steuern und Abgaben\n\n3140.00 13'000 8'000 449.75Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 60'000 20'000 146'081.19Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 4'000 4'000 5'627.10Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3161.00 1'784.00Mieten, Benützungskosten Mobilien\n\n3170.00 500 1'381.05Reisekosten und Spesen\n\n3199.00 9'750 9'750Übriger Betriebsaufwand\n\n4260.00 1'200 1'200 1'200.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4471.00 16'500 16'500 15'536.00Vergütung Dienstwohnungen VV\n\n4634.00 300.00Beiträge von öffentlichen Unternehm...\n\n3250.55 Schulanlage Spitz Primar (2170)\n\n564'750 693'550 646'289.77 128'800 81'540\n\n565'350      600 694'150 600 665'805.57 19'515.80\n\nJ J\n3010.00 235'400 242'000 241'477.65Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 3'945.35Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -4'332.95Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3049.00 2'100 2'100Übrige Zulagen\n\n02.10.2020 Seite 128\n\n\n\n3050.00 13'200 11'900 11'316.20AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 15'600 13'000 15'324.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'400 1'500 1'488.15AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'500 2'500 2'234.20AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 718.40Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 30'000 23'000 29'726.67Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 4'000 4'000 43'065.70Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 105'000 105'000 139'174.55Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 72'000 89'000 65'642.25Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 25'000 9'423.75Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3134.00 7'000 7'000 6'214.15Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 213.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 6'000 17'000 3'844.15Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 61'000 140'000 89'570.35Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 4'000 5'000 6'270.90Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 488.90Reisekosten und Spesen\n\n3199.00 6'150 6'150Übriger Betriebsaufwand\n\n4260.00 600 600 1'398.80Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4471.00 18'117.00Vergütung Dienstwohnungen VV\n\n3250.56 Schulanlage Spitz Oberstufe (2170)\n\n422'850 377'250 404'601.41 45'600 18'249\n\n423'350      500 377'750 500 415'893.41 11'292.00\n\nL L\n3010.00 171'400 171'000 177'072.30Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -2'293.95Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -4'035.20Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 10'400 11'000 10'807.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 16'700 14'400 15'454.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'000 1'000 1'054.00AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'100 2'100 2'076.55AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 909.90Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 30'000 22'000 27'214.01Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 2'000 10'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 16'500 545.00Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 50'000 50'000 68'186.25Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 33'000 38'000 30'293.20Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 9'000 9'000 5'467.20Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 80.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 6'000 393.10Unterhalt an Grundstücken\n\n02.10.2020 Seite 129\n\n\n\n3144.00 66'000 40'000 78'548.85Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 4'000 4'000 3'860.60Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 260.00Reisekosten und Spesen\n\n3199.00 5'250 5'250Übriger Betriebsaufwand\n\n4260.00 500 500 740.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4471.00 10'552.00Vergütung Dienstwohnungen VV\n\n3250.61 Doppelkindergarten Freienberg (2170)\n\n49'200 57'200 57'727.35 8'000 8'527\n\n49'200 57'200 57'727.35\n\nJ J\n3101.00 2'000 2'000 842.60Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 6'000 6'000 5'050.10Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 25'000 33'000 28'219.90Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 600 600 448.00Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 3'000 3'000 768.15Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 12'000 12'000 22'398.60Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 600 600Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3250.62 Kindergarten Geissberg (2170)\n\n59'350 59'350 51'072.20 8'278\n\n59'350 59'350 51'072.20\n\nJ L\n3101.00 1'500 1'500Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 8'500 8'500 7'137.60Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 40'000 40'000 40'519.15Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 750 750 553.60Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 2'000 2'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 6'000 6'000 2'861.85Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 600 600Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3250.63 Kindergarten Hasenbühl/SPD (2170)\n\n33'350 33'250 65'907.20 100 32'557\n\n33'350 33'250 65'907.20\n\nL J\n3010.00 6'600 7'100 6'631.50Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 400 414.40AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 300AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 7.90AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 100 100 79.70AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 1'000 1'000 472.00Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 8'000 7'500 9'052.50Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 9'000 9'000 14'388.75Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 650 650 443.00Sachversicherungsprämien\n\n02.10.2020 Seite 130\n\n\n\n3140.00 2'000 2'000 1'742.05Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 5'000 5'000 32'675.40Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 600 600Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3250.64 Kindergarten Graswinkel (2170)\n\n63'440 63'440 59'218.50 4'222\n\n63'440 63'440 59'218.50\n\nJ L\n3120.00 3'500 3'500 4'906.90Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 14'000 14'000 10'871.60Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 500 500Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 500 500Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 1'500 1'500Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3160.00 43'440 43'440 43'440.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3250.65 Doppelkiga Hohrainli (2170)\n\n     16'800 25'100 8'460.20 8'300 8'340\n\n63'400      80'200 55'100 80'200 71'999.80 80'460.00\n\nL J\n3010.00 21'600 16'700 22'914.40Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 1.50Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 1'400 1'000 1'359.60AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 1'900 440.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 100 100 132.35AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 300 200 261.00AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 3'000 3'000 751.40Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 1'000 268.15Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 12'000 12'000 29'862.10Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 10'000 10'000 8'056.95Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 1'500 1'500 825.60Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 2'000 2'000 1'119.40Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 8'000 8'000 5'792.40Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 600 600Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 214.35Reisekosten und Spesen\n\n4260.00 3'360.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4390.00 3'200 3'200Übriger Ertrag\n\n4470.00 77'000 77'000 77'100.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3250.66 Doppelkindergarten Reutlen/Lochäckerstr. (2170)\n\n38'700 49'400 70'954.40 10'700 32'254\n\n38'700 49'400 70'954.40\n\nJ J\n3010.00 9'100 14'600 9'071.15Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 600 900 566.75AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n02.10.2020 Seite 131\n\n\n\n3052.00 1'700AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 100 11.20AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 100 200 108.80AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 1'500 1'500 768.15Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 6'500 6'500 6'487.95Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 7'000 7'000 4'290.80Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 300 300 470.90Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 8'000 2'000 10'237.95Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 5'000 14'000 38'546.35Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 600 600 355.40Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 39.00Reisekosten und Spesen\n\n3250.67 Kindergarten Hamelirain (2170)\n\n23'900 32'900 10'740.55 9'000 13'159\n\n23'900 32'900 10'740.55\n\nJ L\n3010.00 5'000 7'800 5'697.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 300 500 330.75AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 900AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 100 10.00AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 100 100 64.50AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 1'000 1'000Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 5'000 5'000 -867.85Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 4'500 4'500 2'719.70Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 400 400 252.60Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 2'000 2'000Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 5'000 10'000 2'533.85Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 600 600Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3250.69 Kindergarten Kirchgasse 28 (2170)\n\n66'300 64'100 58'215.45 2'200 8'085\n\n66'300 64'100 58'215.45\n\nL L\n3010.00 8'700 7'500 7'755.65Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 600 500 452.75AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 800 200.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 100 45.60AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 100 100 87.05AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 500 500Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 1'000 1'000 519.05Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 5'000 5'000 2'355.15Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 500 500Sachversicherungsprämien\n\n02.10.2020 Seite 132\n\n\n\n3140.00 500 500Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 1'500 1'500Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3160.00 47'000 47'000 46'800.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3250.75 Obstgartenstr. 17/19 (5451)\n\n128'800 128'200 122'331.20 600 6'469\n\n128'800 128'200 131'498.50 9'167.30\n\nL L\n3010.00 3'800 3'800 7'026.65Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 174.40Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 300 300 442.70AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 200.00AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 23.45AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 85.30AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 5'000 5'000 7'455.90Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 1'000 1'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 600 407.45Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 23'000 23'000 21'735.45Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 77'500 77'500 58'260.85Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 1'000 1'000 1'124.30Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 5'000 5'000 426.00Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 10'000 10'000 32'901.15Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 1'000 1'000 634.90Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 600 600 600.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n4260.00 9'167.30Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n3250.99 Unterhalt o. spezifische Zuordnung (2170)\n\n58'300 58'300 28'286.45 30'014\n\n58'300 58'300 28'286.45\n\nJ L\n3010.00 19'700 19'700 3'763.05Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 1'300 1'300AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 2'200 2'200AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 200 200 4.60AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 200 200AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 1'700 1'700 246.40Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 500 500Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 500 500Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3120.00 1'376.25Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 31'000 31'000 18'191.80Dienstleistungen Dritter\n\n3144.00 4'704.35Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 1'000 1'000Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n02.10.2020 Seite 133\n\n\n\n3250.51\n\nAnpassung Budget aufgrund Vorjahren.3250.51 3101.00\n\nDer Betrag "Div. Serviceleistungen" wurde aufgrund dem Vorjahr nach unten korrigiert.3130.00\n\nDer Betrag "Unterhalt Umgebung" wurde aufgrund dem Vorjahr nach unten korrigiert.\n\n3250.53\n\nNach Abschluss des Bauprojektes wird der laufende Unterhalt über die Erfolgsrechnung verbucht, deshalb steigt dieser ggü. den Vorjahren an.3250.53 3144.00\n\n3250.54\n\nEnergie Positionen wurden nach oben korrigiert.3250.54 3120.00\n\nDas Budget wurde aufgrund der Vorjahren nach oben korrigiert. Es werden nur noch die notwendigsten Arbeiten ausgeführt.3144.00\n\n3250.55\n\nBudget wurde aufgrund der Vorjahren nach oben korrigiert.3250.55 3101.00\n\nNach letztjährigem aussergewöhnlichem Aufwand zurück auf den Sockelbetrag.3144.00\n\n3250.56\n\nBudget wurde aufgrund der letzten Jahre nach oben korrigiert.3250.56 3101.00\n\nIm Turnhallentrakt und Trakt A werden die Kehrichtkübel ersetzt.\n\nDer Turnhallentrakt benötigt eine neue Kehrsaugmaschine.3111.00\n\nDie Beleuchtung der Schulküche A hat irhe Lebensdauer überschritten und soll nun ersetzt werden (LED).3144.00\n\nDurch die Abnutzung soll der Singsaal einen neuen Anstrich erhalten und so optisch aufgewertet werden.\n\nIn der ehemaligen Hauswartswohnung sollen Räumlichkeiten für die Schule entstehen. Hier sind bauliche Massnahmen und Anpassungen nötig.\n\n3250.66\n\nDie bestehende Rutschbahn musste aufgrund Sicherheitsrisiken entsorgt werden. Diese soll nun ersetzt werden.3250.66 3140.00\n\nAuf dem Pausenplatz soll ein Sonnenschutz montiert werden.\n\n02.10.2020 Seite 134\n\n\n\nUnterhalt Liegenschaften Verwaltungsver. 3260\n\n1'468'850\n744'000\n\n1'476'670\n738'000\n\n1'517'502\n767'038\n\nInsgesamt keine wesentlichen Veränderungen.\nFür den Unterhalt der Kollektivunterkunft wurde eine neue Kostenstelle eröffnet. Die Aufwände waren bisher unter 4260.00 budgetiert.\n\nAufgabe / Auftrag: Bereitstellung und Unterhalt von Räumlichkeiten zur Erbringung öffentlicher Aufgaben.\n\nLegislatur-Ziel: Die in städtischen Gebäuden vorhandenen Räume (inkl. Bereich B+K) werden aktiv bewirtschaftet. Zumietungen \nsollen erst in zweiter Linie in Betracht gezogen werden.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n724'850 738'670 750'464\n\n7'820\n6'000\n\n13'820\n\n48'652\n23'038\n\n25'614\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nJ\nL\n\nJ\n\nRessort: Gesundheit + Ressourcen\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3260.20 Verwaltungsbetrieb (0220)\n\n121'000 99'000 101'579.10 22'000 19'421\n\n121'000 99'000 101'579.10\n\nL L\n3101.00 1'000 3'689.10Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 500 500Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3120.00 79.75Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 83'000 98'000 94'903.50Dienstleistungen Dritter\n\n3151.00 36'500 500 2'895.25Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 11.50Reisekosten und Spesen\n\n3260.21 Stadthaus (0290)\n\n488'000 562'500 614'913.88 74'500 126'914\n\n563'800      75'800 638'300 75'800 700'218.03 85'304.15\n\nJ J\n3010.00 48'400 47'700 47'273.85Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -3'083.45Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 3'100 3'100 2'952.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 6'300 6'100 6'061.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 400 300 308.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 600 600 567.40AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n02.10.2020 Seite 135\n\n\n\n3099.00 11.80Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 20'000 20'000 29'328.93Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 45'500 101'000 118'861.26Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 1'624.30Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 80'000 80'000 87'352.12Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 233'500 249'000 208'830.20Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 5'500 5'472.00Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 150.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 17'000 25'641.85Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 59'000 52'000 108'742.50Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3150.00 7'779.95Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 8'500 8'500 3'388.02Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 34'266.35Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3169.00 53'000 53'000 14'688.00Übrige Mieten und Benützungskosten\n\n4260.00 8'000 8'000 10'051.20Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 62'000 62'000 69'312.95Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4479.00 140.00Übrige Erträge Liegenschaften VV\n\n4920.00 5'800 5'800 5'800.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n3260.22 Feuerwehrgebäude (1500)\n\n13'700 29'500 75'780.16 15'800 62'080\n\n185'700      172'000 195'500 166'000 252'811.21 177'031.05\n\nJ J\n3010.00 4'400 4'368.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 300 272.45AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 5.20AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 100 52.60AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 9'000 7'000 11'223.15Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 1'500 1'500Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 421.05Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 60'400 52'000 64'731.85Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 65'000 80'000 72'521.28Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 4'176.00Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 3'000 3'000 14'614.70Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 42'000 52'000 79'911.08Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 513.85Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n4260.00 16'000 11'000 20'370.55Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 156'000 155'000 156'660.50Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n02.10.2020 Seite 136\n\n\n\n3260.23 Friedhof Chloos (7710)\n\n160'300 117'000 65'227.50 43'300 95'073\n\n178'800      18'500 135'500 18'500 83'491.50 18'264.00\n\nL L\n3101.00 500 500Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 39'300 36'000 46'683.60Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 24'000 17'000 17'866.50Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 788.35Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3134.00 1'500 1'528.95Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 53'000 16'000 8'037.70Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 60'500 66'000 8'586.40Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n4260.00 1'200 1'200 1'200.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 17'300 17'300 17'064.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3260.40 Heimatmuseum Dorfstrasse 47/49 (3110)\n\n36'600 48'900 19'121.10 12'300 17'479\n\n54'100      17'500 66'400 17'500 36'075.90 16'954.80\n\nJ L\n3101.00 4'400 981.65Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 15'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3120.00 8'400 8'400 6'153.95Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 28'500 10'000 12'402.25Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 800 768.00Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 1'808.40Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 10'000 31'000 12'761.65Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 700 700Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 1'300 1'300 1'200.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n4260.00 500 500 442.80Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 17'000 17'000 16'512.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3260.45 Chasernweg 20-24 (5600)\n\n     196'900 205'500 184'051.70 8'600 12'848\n\n140'100      337'000 128'500 334'000 162'127.45 346'179.15\n\nL J\n3101.00 1'500 1'500 340.90Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 1'000 1'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3120.00 50'300 40'000 56'995.55Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 55'000 56'000 61'411.85Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 2'300 2'304.00Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 30'000 30'000 41'011.15Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3190.00 64.00Schadenersatzleistungen\n\n4260.00 42'000 40'000 45'248.80Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 287'000 285'000 292'890.35Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n02.10.2020 Seite 137\n\n\n\n4630.00 8'000 9'000 8'040.00Beiträge vom Bund\n\n3260.50 Dorfnest, Werkhof und Musikwerk (6190)\n\n103'000 125'600 113'723.00 22'600 10'723\n\n132'200      29'200 157'800 32'200 143'080.25 29'357.25\n\nJ J\n3010.00 15'400 15'200 15'351.15Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 1'900 1'000 958.70AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 2'900AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 200 400 393.30AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 400 200 184.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 4'000 4'000 3'421.30Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 39'200 34'000 32'781.50Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 17'000 39'000 8'981.71Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 4'200 2'718.40Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 2'837.91Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 45'000 62'000 75'014.03Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 2'000 2'000 438.00Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n4240.00 4'157.25Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4470.00 29'200 32'200 25'200.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n3260.55 Rankstrasse, Kollektivunterkunft (5730)\n\n31'780 31'780 31'780\n\n31'780\n\nL L\n3120.00 20'000Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 7'500Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 1'280Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 2'000Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 1'000Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3260.80 Waldhütten (8205)\n\n     3'130 3'830 6'360.00 700 3'230\n\n26'870      30'000 26'170 30'000 25'820.20 32'180.20\n\nL L\n3010.00 7'500 6'800 7'667.60Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 5.85AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 70 70AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 9.65AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1.15AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 800 800 420.65Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 1'500 1'500Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3120.00 5'000 5'000 4'650.25Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 5'000 5'000 6'935.25Dienstleistungen Dritter\n\n02.10.2020 Seite 138\n\n\n\n3134.00 207.15Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 7'000 7'000 5'624.60Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3170.00 298.05Reisekosten und Spesen\n\n4240.00 30'000 30'000 32'180.20Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n3260.90 Parkieranlagen (6150)\n\n     54'500 54'500 52'161.85 2'338\n\n9'500      64'000 9'500 64'000 9'605.65 61'767.50\n\nJ J\n3130.00 6'000 6'000 7'847.35Dienstleistungen Dritter\n\n3140.00 1'758.30Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 3'500 3'500Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n4240.00 64'000 64'000 61'677.35Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 90.15Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n3260.96 Bedürfnisanstalten (7200)\n\n3'000 3'000 2'692.50 308\n\n3'000 3'000 2'692.50\n\nJ L\n3130.00 3'000 3'000 2'692.50Dienstleistungen Dritter\n\n3260.99 Unterhalt o. spezifische Zuordnung (0290)\n\n22'000 17'000 5'000 22'000\n\n22'000 17'000\n\nL L\n3130.00 7'000 7'000Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 15'000 10'000Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n02.10.2020 Seite 139\n\n\n\n3260.20\n\nDer Aufwand für die Erfassung von CAD Daten wird sich reduzieren, da ein grösserer Teil Initialaufwand war3260.20 3130.00\n\nDas sog. Weibel-Fahrzeug ist 12-jährig und ein Hybrid 'Gas/Benzin'. Der Gasantrieb ist seit Ende 2019 nicht mehr funktionsfähig. Als Ersatz soll eine \nElektrofahrzeug beschafft werden (selber Typ wie Spitex-Dienste) (36'000).\n\n3151.00\n\n3260.21\n\nWeniger Neumöblierungen geplant als im Vorjahr.3260.21 3110.00\n\nAuffrischung zweier Stockwerke pro Jahr3144.00\n\nAbkündigung Glasschiebetür EWK, dass keine Ersatzteile mehr verfügbar, daher Ersatz der Anlage notwendig.\n\nPräsenzmelder in den Korridoren Stadthaus funktionieren teilweise nicht. Dadurch löscht das Licht abdens nicht mehr automatisch.\n\nAlle 3 Jahre periodische Kontrolle der Kanalleitungen. Letzte periodische Kanalreinigung 2018.\n\n3260.22\n\nAnpassung aufgrund Rechnung 2019 (vgl. Kommentar dort)3260.22 3101.00\n\nAnpassung aufgrund eff. Rechnungsstellung, Öl nur teilweise.3120.00\n\nAnpassung nach unten aufgrund effektiver Ergebnisse3130.00\n\nDas Treppenhaus soll frisch gemalt werden (9'000).3144.00\n\n3260.23\n\nDie periodische Spülung der Kanalistaion ist 2021 fällig (7'000).3260.23 3130.00\n\nFolgende Sanierungsarbeiten fallen an: Ersatz Randsteinabschlüsse (14'500). Sanierung Teerbelag der am stärksten beschädigten Flächen (24'000)3140.00\n\nDie Bewasserungsanlage ist zu erweitern (8'500)\n\nFür die fast 50-jährige Aussenbeluchtung sind keine Ersatzteil mehr erhältlich. Sie soll durch eine neue Beleuchtung ersetzt werden. Die Betonsockel können \nbelassen werden. (30'800)\n\n3144.00\n\nDie alte Unterverteilung vor den Betriebsgaragen soll ersetzt werden (5'500)\n\nZur Fernüberwachung der Kühlzellen soll ein sog. Fernmodul installiert werden (3'500)\n\n3260.40\n\nviele Gläser in Festsaal sind im Laufe der Jahre kaputt gegangen und müssen daher ersetzt werden.3260.40 3101.00\n\nDie Hauswärtin hat für kleinere Repraturen kein geeignetes Werkzeug und kann daher auch leichtere Reparaturen teilweise nicht selbst erledigen.\n\nFr. 1'500 für Kleinmaterial Hauswärtin , wurde bisher unter 7280.10 budgetiert.\n\nNeu wird die Hauswartung auf dieser Kostenstelle budgetiert (bisher KST 7280.00).3130.00\n\n3260.50\n\nBudgetierung aufgrund eff. Aufwände. Die Besserstellung der Rechnung um 6'000 basiert auf einer passiven Rechnungsabgrenzung.3260.50 3120.00\n\nInsgesamt 58 Heizkreise sollen gespült werden und an den Heizungsinstallationen verteilt auf das Gebäude sind diverse Instandstellungsarbeiten auszuführen \n(Fr.20'000).\n\n3144.00\n\nWurde bisher unter Cockpit 4260 budgetiert.3260.55\n\n3260.99\n\nvgl. Kommentar bei Konto 3240.95. Der Aufwand der Energiebuchhaltung etc. soll im VV verbucht werden, da es grössteinteils dieses betrifft.3260.99 3132.00\n\nDa die Eenrgiebuchaltung 2019 an die EKZ übergeben wurde, fiel 2019 ein doppelter Aufwand an, dieser reduziert sich entsprechend 2020. Dafür soll in einer \nSchulanlage während dreier Jahre eine Betriebsoptimierung umgesetzt werden (5'000/a).\n\nZiel ist u.a. eine Energieeinsparung. Dann soll beurteilt werden, ob die Massnahme zielführend ist.\n\n02.10.2020 Seite 140\n\n\n\nInformatik 3270\n\n3'909'800\n798'434\n\n3'734'924\n361'434\n\n2'917'217\n362'832\n\nInfolge der zunehmenden Digitalisierung und dem Trend zum mobilen Arbeiten werden mehr Mittel für Software und Hardware notwendig. Der HRM2-Kontenplan wird zudem neu und umfassender genutzt. Während \nfrüher grosse Rechnungen, welche Hard- und Software\nsowie Dienstleistungen umfassten, einfach auf einem Konto verbucht wurden, werden diese Rechnungen neu aufgeteilt. Es ergibt sich dadurch auch im Budget eine deutliche Umverteilung der Aufwände.\nMittelfristig führt diese höhere Transparenz aber zu einer besseren Grundlage für die Kostensteuerung.\nDie Erträge steigen an, weil IT-Kosten an das PZ Spitz und die Spitex verrechnet werden.\n\nAufgabe / Auftrag: Bau, Betrieb und Sicherung der Informatikplattformen inkl. der Kommunikationskanäle\n\nLegislatur-Ziel: Laufende Aufnahme der Anforderungen der Bereiche und Abgleich und Umsetzung mit Leitbild.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n3'111'366 3'373'490 2'554'385\n\n174'876\n437'000\n\n262'124\n\n992'583\n435'602\n\n556'981\n\nL\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nRessort: Gesundheit + Ressourcen\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3270.00 Informatik (0220)\n\n3'111'366 3'373'490 2'554'385.09 262'124 556'981\n\n3'909'800      798'434 3'734'924 361'434 2'917'216.99 362'831.90\n\nJ L\n3010.00 1'077'600 979'500 1'041'446.15Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -22'104.90Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -10'823.00Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 68'900 58'100 62'953.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 118'500 97'000 108'643.50AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 7'200 6'200 6'616.50AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 12'900 11'400 12'148.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 15'000 6'824.55Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 1'066.10Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 110'000 1'072.50Büromaterial\n\n3102.00 58.00Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 1'000 2'000 324.30Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3113.00 318'300 501'400 327'339.33Anschaffung Hardware\n\n3118.00 334'950 627'300 135'976.30Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n02.10.2020 Seite 141\n\n\n\n3119.00 20'000 125'900 6'779.88Anschaffung übrige nicht aktivierba...\n\n3130.00 641'100 187'300 405'241.64Dienstleistungen Dritter\n\n3133.00 218'000 11'161.25Informatik-Nutzungsaufwand\n\n3153.00 183'300 384'400 327'209.98Informatik-Unterhalt (Hardware)\n\n3158.00 782'450 754'424 494'824.26Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3170.00 600 458.20Reisekosten und Spesen\n\n4260.00 1'397.90Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4910.00 798'434 361'434 361'434.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\nBudget gegenüber Vorjahr leicht tiefer, trotz Ausweitung der IT Infrastruktur und Software Umgebung durch LP21 und zunehmender Digitalisierung.3270.00\n\nTeilweise grosse Verschiebungen zwischen den Sachkonten, weil Kosten gemäss HRM2 dort budgetiert werden, wo sie auch anfallen (z.B. Software as a Service \nunter Informatik-Nutzungsaufwand statt immaterielle Anlagen).\n\nIm Vorjahr zu tief budgetiert.3270.00 3010.00\n\nIm Rahmen der generell detaillierten Budgetierung werden auch die Weiterbildungkosten separat ausgewiesen. Sie sind zudem etwas höher als bisher, weil der \nStellenplan voll ausgeschöpft wird und weil der Weiterbildungsbedarf in der IT höher wird.\n\n3090.00\n\nVerbrauchskosten der Kopiergeräte werden neu nicht mehr unter 3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) verbucht3100.00\n\nVor 2021 wurden in diesem Konto teilweise der Einfachheit halber auch Dienstleistungen und Software budgetiert, im Zusammenhang mit Hardware-Projekten. Neu \nwerden diese Kosten aufgesplittet und in den jeweiligen Konten budgetiert.\n\n3113.00\n\nVor 2021 wurden in diesem Konto teilweise der Einfachheit halber auch Dienstleistungen budgetiert, im Zusammenhang mit Software-Projekten. Neu werden diese \nKosten aufgesplittet und in den jeweiligen Konten budgetiert.\n\n3118.00\n\nDienstleistungen wurden in Projekten bisher sehr oft unter Hardware oder Immaterielle Anlagen verbucht. Neu werden diese separat geführt, was zu einem Anstieg \nführt, aber mehr Kostentransparenz schafft.\n\n3130.00\n\nBisher wurden verschiedene Dienste die Kloten als Software as a Service (SaaS) von Drittanbietern beziehen, unter Immaterielle Anlagen budgetiert. Diese Art von \nSoftware wird nun korrekt als Informatik-Nutzungsauwand budgetiert.\n\n3133.00\n\nTiefere Kosten, weil z.B. Kosten für den Betrieb des Glasfasernetzes oder den Internet-Zugang gemäss HRM2 unter Dienstleistungen verbucht werden. \nVerbrauchsmaterialkosten für Kopierer sind neu unter 3110.00\n\n3153.00\n\nDie zunehmende Digitalisierung erfordert mehr Mittel für Software3158.00\n\nNeu werden dem PZ Spitz (KST 8210.00) und der Spitex (KST 8220.31) die Dienstleistungen der IT weiterverrechnet.4910.00\n\n02.10.2020 Seite 142\n\n\n\nFinanzverwaltung 3280\n\n955'000\n13'300\n\n1'046'900\n13'900\n\n921'301\n13'809\n\nGeringfügig tiefere Aufwände, weil das Grossprojekt "Umstellung auf HRM2" abgeschlossen werden kann. Gegenüber 2019 wird mit höheren Versicherungsprämien gerechnet.\n\nAufgabe / Auftrag: Führen der Haupt- und Nebenbücher\n\nLegislatur-Ziel: Wirtschaftlicher Mitteleinsatz\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n941'700 1'033'000 907'492\n\n91'900\n600\n\n91'300\n\n33'699\n509\n\n34'208\n\nJ\nL\n\nJ\n\nL\nL\n\nL\n\nRessort: Gesundheit + Ressourcen\n\nBereich: Finanzen + Logistik\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n3280.00 Finanzverwaltung (0210)\n\n941'700 1'033'000 907'491.98 91'300 34'208\n\n955'000      13'300 1'046'900 13'900 921'301.35 13'809.37\n\nJ L\n3010.00 596'900 621'300 573'712.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 15'756.70Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -3'240.00Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 38'200 39'700 35'923.50AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 71'500 77'400 64'192.70AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'100 4'100 3'731.90AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 7'200 7'500 6'839.35AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3130.00 59'000 108'200 54'415.85Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 56'600 54'000 75'019.35Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3134.00 121'500 134'700 94'699.80Sachversicherungsprämien\n\n3170.00 172.20Reisekosten und Spesen\n\n3181.00 31.10Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3199.00 46.90Übriger Betriebsaufwand\n\n4210.00 8'600Gebühren für Amtshandlungen\n\n4240.00 5'300 5'300 5'371.32Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 8'000 8'018.05Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4290.00 392.00Übrige Entgelte\n\n02.10.2020 Seite 143\n\n\n\n4390.00 28.00Übriger Ertrag\n\n3280.00\n\nDie Einführung von HRM2 ist abgeschlossen und es ist auch keine Stellenvakanz mehr vorhanden. Der Einsatz von fremden Personal sollte deshalb nicht mehr \nnotwendig sein,\n\n3280.00 3130.00\n\nNeu werden, mit Ausnahme der Kosten für Zahlungen der Kunden mit Debit-/Kreditkarten, sämtliche Kosten des Zahlungsverkehrs dieser Kostenstelle belastet (+ \nFr. 18'000, welche bisher der Kostenstelle 3220.10 belastet worden wären).\n\nAnpassung an Verträge und Erfahrungszahlen (Schlussrechnungen).3134.00\n\n02.10.2020 Seite 144\n\n\n\nEinwohnerdienste4215\n\n3'419'300\n2'019'400\n\n3'431'200\n2'174'500\n\n3'450'515\n2'238'070\n\nEinzelne Positionen wurden noch genauer auf die Kostenstellen 4215.20 (Stadtbüro) und 4215.90 (Steueramt) aufgeteilt. Daher kommt es zwischen diesen Kst zu Verschiebungen.\nDer niedrigere Bruttoertrag im Vergleich zum Budget 2020 ergibt sich v.a. aus der tieferen Bezugsprovision Kirchensteuern von rund Fr. 170'000.-.\n\nAufgabe / Auftrag: Führung des Dienstleistungsbetriebes "Stadtbüro"\n\nLegislatur-Ziel: Entwicklung des Betriebes entsprechend den verschiedenen Anspruchsgruppen\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'399'900 1'256'700 1'212'445\n\n11'900\n155'100\n\n143'200\n\n31'215\n218'670\n\n187'455\n\nJ\nL\n\nL\n\nJ\nL\n\nL\n\nRessort: Bevölkerung\n\nBereich: Einwohnerdienste + Soziales\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4215.20 Stadtbüro und Bereichsleitung E+S (1400)\n\n532'600 576'800 541'225.50 44'200 8'626\n\n1'184'300      651'700 1'239'300 662'500 1'248'267.99 707'042.49\n\nJ J\n3010.00 669'100 704'600 678'228.80Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 23'486.65Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 42'800 45'200 42'359.25AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 76'600 79'400 78'528.50AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'500 4'600 4'419.65AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 8'000 8'500 8'138.10AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 5'500 10'000 7'150.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 145'000 150'000 140'952.14Büromaterial\n\n3102.00 8'000 8'000 9'652.45Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 278.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3130.00 206'500 196'500 232'820.65Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 3'000 5'000Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3170.00 3'000 2'500 4'518.30Reisekosten und Spesen\n\n3181.00 194.75Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3199.00 7'000 7'000 12'960.75Übriger Betriebsaufwand\n\n3611.00 5'000 3'250.00Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n02.10.2020 Seite 145\n\n\n\n3636.00 300 18'000 1'330.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4210.00 440'000 460'000 500'495.76Gebühren für Amtshandlungen\n\n4240.00 3'000 6'024.18Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 2'500 2'500 2'457.30Verkäufe\n\n4260.00 2'761.85Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4290.00 103.40Übrige Entgelte\n\n4611.00 1'200 200.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4910.00 205'000 200'000 195'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4215.21 Stadtbüro Tageskarten SBB (6290)\n\n     3'500 3'500 10'441.70 6'942\n\n86'500      90'000 86'500 90'000 84'180.00 94'621.70\n\nJ L\n3181.00 180.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3199.00 86'500 86'500 84'000.00Übriger Betriebsaufwand\n\n4250.00 90'000 90'000 94'621.70Verkäufe\n\n4215.25 AHV-Zweigstelle (5310)\n\n12'600 8'300 11'932.75 4'300 667\n\n34'900      22'300 30'400 22'100 34'449.75 22'517.00\n\nL L\n3010.00 28'800 25'100 28'432.30Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 1'800 1'600 1'774.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 3'800 3'200 3'715.50AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 200 200 185.60AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 300 300 341.55AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n4611.00 22'300 22'100 22'517.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4215.90 Steuerveranlagung und -Bezug (0210)\n\n489'300 298'300 310'641.57 191'000 178'658\n\n1'704'700      1'215'400 1'668'200 1'369'900 1'685'287.62 1'374'646.05\n\nL L\n3010.00 896'100 867'900 911'703.20Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -1'133.20Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -24'897.60Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 56'900 55'200 56'470.40AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 93'500 84'100 86'006.45AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 6'000 5'600 5'752.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 10'700 10'400 10'853.40AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 4'500 600.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 200 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 1'500Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 310'000 310'000 288'762.32Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 15'000 10'000 18'767.75Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n02.10.2020 Seite 146\n\n\n\n3133.00 400.00Informatik-Nutzungsaufwand\n\n3170.00 100 68.60Reisekosten und Spesen\n\n3611.00 305'000 325'000 331'733.45Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3636.00 5'200Beiträge an private Organisationen ...\n\n4210.00 13'000 105'000 11'718.00Gebühren für Amtshandlungen\n\n4240.00 15'000 17'556.80Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 92'000 92'412.75Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4290.00 500 6'666.85Übrige Entgelte\n\n4611.00 929'900 929'900 912'430.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4612.00 165'000 335'000 333'861.65Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4215.95 Friedensrichter (1200)\n\n163'900 176'800 164'086.99 12'900 187\n\n203'900      40'000 206'800 30'000 203'329.41 39'242.42\n\nJ J\n3010.00 146'500 146'500 144'999.40Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 9'300 9'300 9'056.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 22'200 22'200 22'341.00AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'000 1'000 947.15AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'800 1'800 1'740.05AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 500 1'700Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 800 1'300Büromaterial\n\n3101.00 83.75Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 500 700 120.00Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 500 1'000 262.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3130.00 7'300 7'300 10'940.21Dienstleistungen Dritter\n\n3160.00 13'000 13'000 12'684.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 500 1'000 155.50Reisekosten und Spesen\n\n4210.00 40'000 30'000 39'242.42Gebühren für Amtshandlungen\n\n4215.99 Einwohnerpauschale (1400)\n\n205'000 200'000 195'000.00 5'000 10'000\n\n205'000 200'000 195'000.00\n\nL L\n3910.00 205'000 200'000 195'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n02.10.2020 Seite 147\n\n\n\n4215.20\n\nGenauere Aufteilung der verrechneten Pensen führt zu tieferen Lohnkosten in 4215.20 und zu höheren in 4215.90.4215.20 3010.00\n\nWeiterbildung Steueramt neu auf Kst 4215.90 budgetiert.3090.00\n\nGebühren für vorgeschriebene Nutzung von eUmzugCH gingen im Budget 2020 vergessen.3611.00\n\nVereinsbeitrag IG Nest wird neu über Kst 4215.90 budgetiert.3636.00\n\nBeitrag an Projekt NEST 2020 ist in der Investitionsrechnung budgetiert.\n\nTiefere Einnahmen, da der Kantonsanteil für ausgestellte Ausländerausweise sinkt.4210.00\n\n4215.90\n\nGenauere Aufteilung der verrechneten Pensen führt zu tieferen Lohnkosten in 4215.20 und zu höheren in 4215.90.4215.90 3010.00\n\nBis anhin auf Kst 4215.20 budgetiert.3090.00\n\nAnpassung des Budgetbetrags auf Rechnung 20193132.00\n\nTiefere Steuereinnahmen führen zu tieferen Entschädigungen an Gemeinden und Kanton.3611.00\n\nBis anhin unter 4215.20 budgetiert.3636.00\n\nFalschbudgetierung im Budget 20204210.00\n\nDie Rückerstattungen von Betreibungskosten wurden im Budget 2020 irrtümlich unter 4210.00 budgetiert.4260.00\n\nTiefere Steuereinnahmen führen zu einer tieferen Bezugsprovision bei den Kirchensteuern.4612.00\n\n02.10.2020 Seite 148\n\n\n\nKreiszivilstandsamt 4220\n\n850'980\n725'490\n\n873'900\n746'100\n\n818'290\n701'604\n\nDas Budget 2021 bewegt sich im Rahmen der Vorjahre.\n\nAufgabe / Auftrag: Führung des Kreiszivilstandsamtes Kloten und Administration des Bestattungsamtes Kloten\n\nLegislatur-Ziel: Hoher Dienstleistungsstandard und hohe Kundenorientierung\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n125'490 127'800 116'686\n\n22'920\n20'610\n\n2'310\n\n32'690\n23'886\n\n8'804\n\nJ\nL\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nRessort: Bevölkerung\n\nBereich: Einwohnerdienste + Soziales\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4220.00 Regionales Zivilstandsamt (Anschlussverträge) (1408\n\n5'500 5'500\n\n725'490      725'490 740'600 746'100 701'603.93 701'603.93\n\nL L\n3010.00 387'000 394'100 401'048.50Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 279.60Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -2'255.45Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 24'800 25'200 24'907.05AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 36'800 39'000 39'631.70AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'600 2'600 2'605.30AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'600 4'700 4'785.50AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 2'000 9'700 5'750.25Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 1'500 2'000 400.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 4'500 5'500 3'719.45Büromaterial\n\n3102.00 500 700Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 800 800 738.10Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3111.00 2'100Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 20'600 20'000 1'277.15Dienstleistungen Dritter\n\n3133.00 15'000Informatik-Nutzungsaufwand\n\n3138.00 3'700Kurse, Prüfungen und Beratungen\n\n3170.00 1'000 3'500 709.40Reisekosten und Spesen\n\n02.10.2020 Seite 149\n\n\n\n3181.00 244.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3499.00 1.28Übriger Finanzaufwand\n\n3611.00 5'979.10Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3910.00 232'990 217'800 211'783.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4210.00 260'000 250'000 264'325.45Gebühren für Amtshandlungen\n\n4260.00 3'063.20Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4290.00 31.00Übrige Entgelte\n\n4612.00 340'000 362'800 317'498.40Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4690.00 125'490 133'300 116'685.88Übriger Transferertrag\n\n4220.10 Zivilstandsamt, Gemeindeanteil (1400)\n\n125'490 133'300 116'685.88 7'810 8'804\n\n125'490 133'300 116'685.88\n\nJ L\n3690.00 125'490 133'300 116'685.88Übriger Transferaufwand\n\n4220.00\n\nZahlungskartenlesegerät4220.00 3111.00\n\nDie vom Bund vorgeschriebene Digitalisierung der Familienregister wurde bereits für 2020 budgetiert, kann nun aber erst 2021 durchgeführt werden.3130.00\n\nDie Dienstleistungen Infostar werden neu beim Cockpit 3270 Informatik budgetiert und sind deshalb neu im Betrag des Kontos 3910.00, Interne Verrechnung von \nDienstleistungen, enthalten.\n\n3133.00\n\nIm 2021 ist ein Grundkurs für eine neue Mitarbeiterin geplant. Die weitere externe Ausbildung folgt 2022.3138.00\n\nNeu sind darin auch die Dienstleistungen Infostar enthalten (siehe auch Kommentar zu Konto 3133.00).3910.00\n\n02.10.2020 Seite 150\n\n\n\nGesetzliche Wirtschaftliche Hilfe 4230\n\n20'733'200\n10'956'000\n\n18'873'200\n9'960'000\n\n17'153'095\n7'812'075\n\nDie Schweizerische Konferenz für Sozialhilfe (SKOS) rechnet wegen der Corona-Pandemie für 2021 und 2022 mit einem Anstieg von je 10 Prozent der Fallzahlen.\n\nAufgabe / Auftrag: Wirtschaftliche und persönliche Hilfe an Erwachsene\n\nLegislatur-Ziel: Durchbrechen der Negativspiralen durch strikte Anwendung und Umsetzung der SKOS-Richtlinien (Reintegration)\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n9'777'200 8'913'200 9'341'020\n\n1'860'000\n996'000\n\n864'000\n\n3'580'105\n3'143'925\n\n436'180\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nRessort: Soziales\n\nBereich: Einwohnerdienste + Soziales\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4230.00 Gesetzliche Wirtschaftliche Hilfe (5720)\n\n9'504'000 8'640'000 9'028'895.21 864'000 475'105\n\nAufwand Ertrag \n\n20'460'000       10'956'000 18'600'000 9'960'000 16'840'970.66 7'812'075.45\n\nL L\n3637.30 11'000'000 10'000'000 9'998'630.83Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe a...\n\n3637.34 4'730'000 4'300'000 4'207'459.01Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe a...\n\n3637.35 4'730'000 4'300'000 2'634'880.82Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe a...\n\n4631.00 396'000 360'000 351'066.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4637.30 3'630'000 3'300'000 3'247'966.41Rückerstattungen Dritter für schwei...\n\n4637.34 2'200'000 2'000'000 1'580'151.80Rückerstattungen Dritter für auslän...\n\n4637.35 4'730'000 4'300'000 2'632'891.24Rückerstattungen Dritter für auslän...\n\n4230.10 GWH Kostenträger Gemeinde (5720)\n\n273'200 273'200 312'124.40 38'924\n\n273'200 273'200 312'124.40\n\nJ J\n3637.00 273'200 273'200 312'124.40Beiträge an private Haushalte\n\nbasiert auf dem bisherigen Aufwand 2020 /  angenommene Zunahme der Fallzahlen um 10%4230.00\n\n02.10.2020 Seite 151\n\n\n\nZusatzl. zur AHV / IV und Krankenvers. 4235\n\n17'460'400\n9'171'500\n\n17'062'700\n8'094'000\n\n17'135'681\n8'663'033\n\nDie effektiven Auswirkungen der EL-Reform 2021 sind schwierig zu budgetieren. Darum wurden fürs Budget 2021 die aktuellen Zahlen des 1. Quartals 2020 aufs ganze Jahr hochgerechnet.\n\nAufgabe / Auftrag: Gesetzeskonforme Berechnung und Verfügung der Ansprüche\n\nLegislatur-Ziel: Erfüllung der gesetzlichen Vorschriften unter Beibehaltung des hohen Dienstleistungsstandard\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n8'288'900 8'968'700 8'472'648\n\n397'700\n1'077'500\n\n679'800\n\n324'719\n508'467\n\n183'748\n\nL\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nJ\n\nRessort: Soziales\n\nBereich: Einwohnerdienste + Soziales\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4235.10 Zusatzleistungen AHV (5320)\n\n3'953'000 4'253'147 3'983'026.85 300'147 30'027\n\n7'334'000      3'381'000 7'243'000 2'989'853 7'255'983.35 3'272'956.50\n\nJ J\n3132.00 14'000 22'000 5'591.35Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3170.00 1'000Reisekosten und Spesen\n\n3181.10 3'559.50Abschreibung von Rückerstattungsfor...\n\n3637.21 6'700'000 6'600'000 6'636'525.00Ergänzungsleistungen zur AHV\n\n3637.23 620'000 620'000 610'307.50EL-Krankheits- und Behinderungskost...\n\n4631.00 3'350'000 2'973'353 3'125'128.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4637.21 30'000 16'000 146'572.00Rückerstattungen Ergänzungsleistung...\n\n4637.23 1'000 500 1'256.50Rückerstattungen EL-Krankheits- und...\n\n4235.11 Gemeinde- und kantonalrechtliche Zuschüsse ZL AH\n\n1'020'000 1'175'919 1'117'794.95 155'919 97'795\n\n1'380'000      360'000 1'460'000 284'081 1'482'759.00 364'964.05\n\nJ J\n3181.11 2'808.00Erlass von Rückerstattungsforderung...\n\n3637.24 620'000 600'000 621'805.00Beihilfen\n\n3637.25 60'000 60'000 50'716.00Kantonalrechtliche Zuschüsse\n\n3637.26 700'000 800'000 807'430.00Gemeindezuschüsse\n\n4631.00 310'000 244'081 272'728.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4637.24 25'000 20'000 32'895.50Rückerstattungen Beihilfen\n\n02.10.2020 Seite 152\n\n\n\n4637.25 19'788.00Rückerstattungen kantonalrechtliche...\n\n4637.26 25'000 20'000 39'552.55Rückerstattungen Gemeindezuschüsse\n\n4235.12 Verwaltungsaufwand ZL AHV/IV (5790)\n\n479'900 364'700 477'373.25 115'200 2'527\n\n509'900      30'000 389'700 25'000 512'390.55 35'017.30\n\nL L\n3010.00 421'200 321'700 326'021.80Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 11'515.95Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -492.45Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 26'900 20'600 20'331.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 49'400 41'400 37'968.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'800 2'100 2'126.70AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 5'000 3'900 3'905.75AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 2'550.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3130.00 103'161.75Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 1'000 1'079.80Reisekosten und Spesen\n\n3611.00 3'600 3'609.15Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3612.00 612.90Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n4611.00 30'000 25'000 35'017.30Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4235.20 Krankenversicherung (5120)\n\n3'616.25 3'616\n\n2'750'000      2'750'000 2'500'000 2'500'000 2'574'693.50 2'578'309.75\n\nJ L\n3181.00 -1'568.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3637.10 2'750'000 2'500'000 2'524'683.50Beiträge an Sozialhilfeempfänger\n\n3637.11 51'578.00Beiträge für EL-Empfänger\n\n4290.00 15'164.00Übrige Entgelte\n\n4630.00 1'149'500 1'045'000 1'069'295.97Beiträge vom Bund\n\n4631.00 940'500 855'000 874'878.53Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4637.10 660'000 600'000 618'426.25Durch Sozialhilfeempfänger rückerst...\n\n4637.11 545.00Durch EL-Bezüger rückerstattete Prä...\n\n4235.30 Zusatzleistungen IV (5220)\n\n2'836'000 3'174'934 2'898'069.10 338'934 62'069\n\n5'486'500      2'650'500 5'470'000 2'295'066 5'309'854.50 2'411'785.40\n\nJ J\n3132.00 1'500 1'782.70Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3181.10 216.00Abschreibung von Rückerstattungsfor...\n\n3637.20 5'100'000 5'100'000 4'980'407.00Ergänzungsleistungen zur IV\n\n3637.22 385'000 370'000 327'448.80EL-Krankheits- und Behinderungskost...\n\n4631.00 2'550'000 2'194'566 2'275'654.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4637.20 100'000 100'000 135'535.00Rückerstattungen Ergänzungsleistung...\n\n02.10.2020 Seite 153\n\n\n\n4637.22 500 500 596.40Rückerstattungen EL-Krankheits- und...\n\nDas Budget fürs 2021 wurde aufgrund der Zahlen des 1. Quartals 2020 aufs ganze Jahr hochgerechnet.4235.10\n\nErhöhung Kantonsanteil von 44% auf 50%4235.10 4631.00\n\n4235.11\n\nDa der anrechenbare Mietzins im Rahmen der EL-Reform erhöht wurde, wird der kommunale Mietzinszuschuss nicht mehr ausgerichtet.4235.11 3637.26\n\n4235.12\n\nStellenanpassung wegen Umsetzung der EL-Reform 2021 auf Empfehlung des kantonalen Sozialamts4235.12 3010.00\n\n4235.30\n\nErhöhung Kantonsanteil von 44% auf 50%4235.30 4631.00\n\n02.10.2020 Seite 154\n\n\n\nSoz.Wohlfahrt/Soz.Dienst+ext.Organisat. 4240\n\n2'877'460\n310'200\n\n2'958'760\n577'700\n\n3'191'705\n420'386\n\nDer tiefere Bruttoertrag ist die Folge davon, dass die Mieteinnahmen für Sozialwohnungen den effektiven Zahlen aus der Rechnung 2019 angepasst wurden.\n\nAufgabe / Auftrag:\n\nLegislatur-Ziel:\n\nUmsetzung der strategischen Ziele "Sozialpolitik" des Stadtrats \n\nKonsequente Missbrauchsbekämpfung, Förderung der Lebenskompetenz\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n2'567'260 2'381'060 2'771'318\n\n81'300\n267'500\n\n186'200\n\n314'245\n110'186\n\n204'058\n\nJ\nL\n\nL\n\nJ\nL\n\nJ\n\nRessort: Soziales\n\nBereich: Einwohnerdienste + Soziales\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4240.10 Freiwillige Wirtschaftliche Hilfe (5721)\n\n1'000 1'000 550.00 1'550\n\n1'000 1'000 -500.00 50.00\n\nJ L\n3637.00 1'000 1'000 -500.00Beiträge an private Haushalte\n\n4612.00 50.00Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4240.21 Beiträge an Beratungs- und Suchtpräventionsstelle B\n\n280'560 280'560 178'167.20 102'393\n\n280'560 280'560 178'167.20\n\nJ L\n3632.00 279'360 279'360 178'167.20Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3636.00 1'200 1'200Beiträge an private Organisationen ...\n\n4240.29 AHV-Beiträge für Bedürftige (5310)\n\n120'000 110'000 123'476.30 10'000 3'476\n\n120'000 110'000 123'476.30\n\nL J\n3633.00 120'000 110'000 123'476.30Beiträge an öffentliche Sozialversi...\n\n4240.30 Soziale Wohlfahrt übriges (5790)\n\n1'891'500 1'700'300 2'217'764.33 191'200 326'264\n\n2'086'700      195'200 2'163'000 462'700 2'513'243.43 295'479.10\n\nL J\n3000.00 20'000 20'000 17'845.00Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 1'313'900 1'288'000 1'365'685.70Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n02.10.2020 Seite 155\n\n\n\n3010.08 29'456.20Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -58'792.30Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 82'100 78'800 82'635.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 124'300 135'500 139'260.65AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 8'700 8'200 8'539.30AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 15'400 18'200 15'876.75AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 8'000 8'000 9'307.80Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3102.00 2'500 2'500 2'656.90Drucksachen, Publikationen\n\n3120.00 5'000 5'000 14'159.65Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 50'000 440'877.97Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 77'000 77'000 87'735.31Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3144.00 3'000 3'000 8'116.90Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3160.00 350'000 490'000 326'006.70Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 2'000 2'000 2'468.40Reisekosten und Spesen\n\n3199.00 24'800 26'800 21'407.50Übriger Betriebsaufwand\n\n4210.00 6'200 8'700 1'670.00Gebühren für Amtshandlungen\n\n4240.00 14'000 14'000 30'477.15Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 106'654.45Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4480.00 175'000 440'000 156'677.50Miet- und Pachtzinserträge aus Lieg...\n\n4240.35 Zielgasse 3 (5790)\n\n     4'000 13'000 12'795.05 17'000 8'795\n\n111'000      115'000 128'000 115'000 112'062.10 124'857.15\n\nJ L\n3101.00 3'000 5'000Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 15'000 20'000 13'219.10Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 3'000 13'000 1'843.00Dienstleistungen Dritter\n\n3160.00 90'000 90'000 97'000.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n4240.00 600.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 115'000 115'000 124'257.15Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4240.40 Beiträge an Behinderten- und Invalidenheime (5230)\n\n111'000 111'000 99'100.00 11'900\n\n111'000 111'000 99'100.00\n\nJ L\n3635.00 111'000 111'000 99'100.00Beiträge an private Unternehmungen\n\n4240.50 Kontakt- und Anlaufstelle (4310)\n\n167'200 165'200 166'155.70 2'000 1'044\n\n167'200 165'200 166'155.70\n\nL L\n3120.00 2'500 3'500 713.40Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 161'500 161'500 161'968.65Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 200 200 200.45Sachversicherungsprämien\n\n02.10.2020 Seite 156\n\n\n\n3140.00 2'000 2'634.65Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 1'000 638.55Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n4240.21\n\nDie Rechnung 2019 enthält eine grössere Rückerstattung der Plattform Glattal.4240.21 3632.00\n\nbasierend auf den Zahlen der Jahresrechnung 20194240.29\n\n4240.30\n\nEinsätze SpringerInnen um temporäre Belastungsspitzen zu brechen4240.30 3130.00\n\nErträge an Rechnung 2019 angepasst4480.00\n\n02.10.2020 Seite 157\n\n\n\nVormundschaft / Jugendschutz4250\n\n2'300'700\n0\n\n2'268'700\n0\n\n2'218'233\n1'652\n\nDas Budget wird erstellt auf Grund der Angaben des Kantons für das Jugendsekretariat bzw. der Stadt Opfikon für die KESB / die FES.\n\nAufgabe / Auftrag: Umsetzung der kantonalen Vorgaben\n\nLegislatur-Ziel: Erfüllung der gesetzlichen Vorschriften\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n2'300'700 2'268'700 2'216'581\n\n32'000\n\n32'000\n\n82'467\n1'652\n\n84'119\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nRessort: Soziales\n\nBereich: Einwohnerdienste + Soziales\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4250.10 Vormundschaftswesen (1400)\n\n1'096'700 1'110'700 1'078'552.80 14'000 18'147\n\n1'096'700 1'110'700 1'078'552.80\n\nJ L\n3130.00 6'700 6'700Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 143'000 178'000 163'989.70Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3611.00 10'609.40Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3632.00 947'000 926'000 903'953.70Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n4250.20 Beitrag an Jugendsekretariat (5440)\n\n744'000 698'000 671'084.00 46'000 72'916\n\n744'000 698'000 671'084.00\n\nL L\n3632.00 744'000 698'000 671'084.00Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n4250.30 Alimentenbevorschussung (5430)\n\n460'000 460'000 466'944.10 6'944\n\n460'000 460'000 468'596.10 1'652.00\n\nJ J\n3637.00 460'000 460'000 468'596.10Beiträge an private Haushalte\n\n4260.00 1'612.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4637.00 40.00Beiträge von privaten Haushalten\n\ngemäss Kostenvoranschlägen der einzelnen Institutionen4250.10\n\nGemäss Kostenverteiler Kanton/Gemeinde (60/40%)4250.20\n\n02.10.2020 Seite 158\n\n\n\nAsylbewerber-Betreuung 4260\n\n593'250\n60'000\n\n851'875\n10'100\n\n532'623\n59'470\n\nDie tiefere Zahl von Asylsuchenden führt zu tieferen Kosten.\nDie Aufwendungen für die Asylunterkunft werden neu unter 3260.55 budgetiert.\n\nAufgabe / Auftrag: Betreuung, Unterbringung und wirtschaftliche Existenzsicherung von Asylsuchenden in Kloten\n\nLegislatur-Ziel: Erfüllung der gesetzlichen Vorschriften und Ermöglichen eines reibungsfreien Zusammenlebens\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n533'250 841'775 473'154\n\n258'625\n49'900\n\n308'525\n\n60'627\n530\n\n60'096\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nRessort: Soziales\n\nBereich: Einwohnerdienste + Soziales\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4260.00 Betreuung von Asylsuchenden (5730)\n\n533'250 841'775 473'153.51 308'525 60'096\n\n593'250      60'000 851'875 10'100 532'623.46 59'469.95\n\nJ L\n3101.00 344.75Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 30'000 23'340.55Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 7'500 7'634.65Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 1'272.70Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 10'000 2'794.65Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 2'000Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3635.00 293'250 302'375 315'786.10Beiträge an private Unternehmungen\n\n3637.00 300'000 500'000 181'450.06Beiträge an private Haushalte\n\n4260.00 50'000 100 59'469.95Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 10'000 10'000Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\nWeniger Asylsuchende, Zahlen generell nach unten angepasst.4260.00\n\nWird neu unter Kostenstelle 3260.55 budgetiert.4260.00 3120.00\n\nWird neu unter Kostenstelle 3260.55 budgetiert.3130.00\n\nWird neu unter Kostenstelle 3260.55 budgetiert.3144.00\n\nWird neu unter Kostenstelle 3260.55 budgetiert.3151.00\n\n02.10.2020 Seite 159\n\n\n\nBestattungswesen, Friedhof 4280\n\n683'200\n235'000\n\n670'900\n235'000\n\n675'730\n180'383\n\nDas Budget 2021 bewegt sich im Rahmen der Vorjahre.\n\nAufgabe / Auftrag: Betrieb des Friedhofes Chloos und Durchführung von Bestattungen\n\nLegislatur-Ziel: Schaffung eines würdigen Rahmens für Bestattungen und Pflege einer naturnahen Friedhofanlage\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n448'200 435'900 495'347\n\n12'300\n\n12'300\n\n7'470\n54'617\n\n47'147\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nJ\n\nJ\n\nRessort: Bevölkerung\n\nBereich: Einwohnerdienste + Soziales\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4280.00 Bestattungswesen/ Friedhof (7710)\n\n448'200 435'900 495'346.98 12'300 47'147\n\n683'200      235'000 670'900 235'000 675'729.85 180'382.87\n\nL J\n3010.00 313'500 313'000 310'771.90Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -599.20Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -563.85Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3049.00 1'500 2'000Übrige Zulagen\n\n3050.00 20'000 20'000 19'372.85AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 32'500 30'500 30'596.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 7'300 6'400 6'385.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'800 3'800 3'722.40AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 1'500 3'500 1'015.40Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 300 500Büromaterial\n\n3101.00 85'500 85'500 109'084.30Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 1'500 1'500 1'447.40Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 300Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3109.00 2'500 6'800Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3111.00 3'200 5'500 15'776.60Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 1'000 1'500 943.90Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3130.00 171'600 167'800 161'377.55Dienstleistungen Dritter\n\n02.10.2020 Seite 160\n\n\n\n3137.00 500 500 469.50Steuern und Abgaben\n\n3143.00 24'400 7'500 3'527.40Unterhalt übrige Tiefbauten\n\n3151.00 6'000 6'000 6'462.25Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3159.00 300 1'100 1'211.40Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n3170.00 500 500 1'508.00Reisekosten und Spesen\n\n3637.00 5'000 6'500 3'220.00Beiträge an private Haushalte\n\n3638.00 500 500Beiträge an das Ausland\n\n4240.00 210'000 210'000 158'890.93Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 25'000 25'000 21'491.94Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4280.00\n\nErsatz von kaputten Bodenplatten4280.00 3143.00\n\n02.10.2020 Seite 161\n\n\n\nBetreibungsamt 4290\n\n908'800\n1'500'000\n\n814'400\n1'500'000\n\n806'746\n1'482'885\n\nEs wird wiederum mit 9'000 Betreibungen gerechnet. Da es sich meist um eher kleine Forderungen handelt, steigen die Gebühreneinnahmen nicht besonders an.\n\nAufgabe / Auftrag: Führung des Betreibungs- und Stadtammannamtes\n\nLegislatur-Ziel: Beibehaltung des Dienstleistungs-Standards trotz steigender Arbeitsbelastung\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-591'200 -685'600 -676'140\n\n94'400\n\n94'400\n\n102'054\n17'115\n\n84'940\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nRessort: Bevölkerung\n\nBereich: Einwohnerdienste + Soziales\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n4290.00 Betreibungsamt / Stadtammannamt (1400)\n\n     591'200 685'600 676'139.81 94'400 84'940\n\n908'800      1'500'000 814'400 1'500'000 806'745.63 1'482'885.44\n\nL L\n3010.00 671'200 604'900 575'239.70Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 19'087.65Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3049.00 1'500 1'500Übrige Zulagen\n\n3050.00 43'000 38'300 35'654.85AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 80'500 67'600 61'664.30AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'500 3'800 3'729.00AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 8'100 7'200 6'868.95AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 2'000 2'000 1'720.30Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 60.00Personalwerbung\n\n3099.00 1'300 1'300 460.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 7'000 6'000 7'887.45Büromaterial\n\n3102.00 100 128.85Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 1'000 1'000 1'232.45Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3130.00 57'600 50'600 65'030.88Dienstleistungen Dritter\n\n3158.00 30'000 30'200 26'734.55Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3170.00 1'000 1'112.00Reisekosten und Spesen\n\n3181.00 134.70Tatsächliche Forderungsverluste\n\n02.10.2020 Seite 162\n\n\n\n4210.00 1'500'000 1'500'000 1'482'885.44Gebühren für Amtshandlungen\n\n4290.00\n\nAnpassung Stellenpensum nach Vorgabe des Betreibungsinspektorats4290.00 3010.00\n\nAnnahme 9'000 Betreibungen3100.00\n\nAnnahme 9'000 Betreibungen aber tiefere Forderungen4210.00\n\n02.10.2020 Seite 163\n\n\n\nLebensraum 5210\n\n2'104'613\n246'000\n\n2'191'663\n234'500\n\n2'061'008\n238'960\n\nDie im 2020 begonnenen Planungsarbeiten sollen auch im 2021 weiterverfolgt werden. Dies ist notwendig, um Grundlagen für die grossen Entwicklungen in Kloten (insbesondere Glattalbahn, Hochwasserschutz, \nVelohauptverbindung) zu schaffen.\nDa bis 2024 der aus dem Jahre 1999 stammende Richtplan wegen dem Steinackerquartier und der Zentrumsentwicklung angepasst werden muss, müssen 2021 Vorbereitungsarbeiten angegangen werden. Dafür \nsind Fr. 150'000.00 eingestellt.\nIm Energiebereich sind Fr. 50'000.00 eingestellt, um zusammen mit der Arbeitsgruppe Energie die Grundlagen für einen Rahmenkredit zu schaffen.\nAuf dem Stadtplatz (Zentrumsmanagement) werden im 2021 die Veranstaltungen hoffentlich wieder im normalen Umfang stattfinden können. Das Programm wurde aber aus Spargründen etwas ausgedünnt \n(Theater).\n\nAufgabe / Auftrag: Sicherung eines attraktiven und gesunden Lebensraumes\n\nLegislatur-Ziel: Aktive Umsetzung des Stadtentwicklungskonzeptes Kloten und der übergeordneten planerischen Vorgaben \n(Verdichtung). Offene Information über Belange des Umweltschutzes.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'858'613 1'957'163 1'822'048\n\n87'050\n11'500\n\n98'550\n\n43'605\n7'040\n\n36'565\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nRessort: Raum + Umwelt\n\nBereich: Lebensraum + Sicherheit\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5210.00 Verwaltung und Koordination (0220)\n\n265'063 277'229 363'709.53 12'166 98'647\n\n454'563      189'500 467'729 190'500 552'529.70 188'820.17\n\nJ J\n3010.00 336'127 343'370 396'336.60Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 22'647.00Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 21'182 21'551 24'398.60AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 38'962 41'159 47'774.40AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'982 2'075 2'393.10AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'010 4'074 4'720.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 3'800 3'800 4'262.10Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 1'000 1'000 1'054.45Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 42'500 50'700 43'492.00Dienstleistungen Dritter\n\n3137.00 75.00Steuern und Abgaben\n\n3170.00 5'000 5'376.20Reisekosten und Spesen\n\n4210.00 15'000Gebühren für Amtshandlungen\n\n02.10.2020 Seite 164\n\n\n\n4240.00 19'000 16'543.16Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 4'000 9'000 4'662.51Verkäufe\n\n4260.00 500 500 1'614.50Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4910.00 166'000 166'000 166'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n5210.05 Lebensmittelkontrolle (4340)\n\n     8'500 6'000 26'995.55 2'500 35'496\n\n     8'500 6'000 45'582.55 18'587.00\n\nJ J\n3130.00 45'582.55Dienstleistungen Dritter\n\n4210.00 10'087.00Gebühren für Amtshandlungen\n\n4612.00 8'500 6'000 8'500.00Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n5210.10 Umweltschutz i.w.S. (7790)\n\n145'540 186'540 130'392.30 41'000 15'148\n\n145'540 186'540 132'532.65 2'140.35\n\nJ L\n3010.00 1'000Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3102.00 479.80Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 122'540 162'540 111'404.75Dienstleistungen Dritter\n\n3199.00 12'000 12'000 6'144.10Übriger Betriebsaufwand\n\n3636.00 10'000.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n3637.00 11'000 11'000 4'504.00Beiträge an private Haushalte\n\n4260.00 2'140.35Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n5210.20 Förderung energetischer Massnahmen (7690)\n\n70'000 76'000 76'700.20 6'000 6'700\n\n70'000 76'000 78'700.20 2'000.00\n\nJ J\n3130.00 70'000 50'000 78'479.40Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 220.80Reisekosten und Spesen\n\n3602.00 26'000Ertragsanteile an Gemeinden und Zwe...\n\n4630.00 2'000.00Beiträge vom Bund\n\n5210.30 Uebriges Gesundheitswesen (4900)\n\n     8'000 8'000 7'170.00 830\n\n     8'000 8'000 7'170.00\n\nJ J\n4210.00 8'000 8'000 7'170.00Gebühren für Amtshandlungen\n\n5210.40 Raumordnung (7900)\n\n1'394'510 1'431'394 1'231'420.39 36'884 163'090\n\n1'434'510      40'000 1'461'394 30'000 1'251'663.09 20'242.70\n\nJ L\n3010.00 305'961 244'275 248'202.90Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 262.85Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 19'570 15'624 14'862.60AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n02.10.2020 Seite 165\n\n\n\n3052.00 42'572 33'575 30'198.00AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 3'059 2'490 2'399.50AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'672 2'930 2'861.15AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3100.00 1'121.35Büromaterial\n\n3102.00 2'500 2'500 6'752.45Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 980'000 1'105'000 871'387.49Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 1'044.00Reisekosten und Spesen\n\n3612.00 70'145.90Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n3632.00 62'176 55'000 2'224.90Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3636.00 15'000 200.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4635.00 40'000 30'000 20'242.70Beiträge von privaten Unternehmunge...\n\n5210.00\n\nEs handelt sich um die Kosten für die Events auf dem Stadtplatz: Kulinarische Events: Fr. 10'000.00 / Open Air Kino: Fr. 4'000.00 / Spieltag: Fr. 2'000.00 / Bühne \nfrei: Fr. 11'000.00 /\n\n5210.00 3130.00\n\nSamschtigs Jass: Fr. 8'000.00 / Diverses, Drucksachen: Fr. 6'500.00 und Kosten für die Feuerbrandkontrolle: Fr. 1'000. Das Programm wurde aus kostengründen \nbereits ausgedünnt.\n\nDie Erträge sind auf Konto 521000/4240+4250 sowie 527010/410000 (Flohmarkt) ersichtlich, sie betragen voraussichtlich Fr. 26'000.00.\n\n5210.10\n\nEs handelt sich um die Kosten für die Kadaverentsorgung (Kadaversammelstelle) sowie um die Kosten für die Hundekotentsorgung.5210.10 3130.00\n\nEs handelt sich um die Gemeindebeiträge für die Vernetzungsprojekte in Kloten. Sie sind Voraussetzung, dass die Landwirte seitens Kanton/Bund entschädigt \nwerden.\n\n3637.00\n\n5210.20\n\nGemäss Beschluss 26-2017 des Stadtrats, werden die  CO2-Rückerstattungen Personal Kloten für die Nutzung erneuerbarer Energien und die Energieeffizienz in \nder Stadtverwaltung verwendet.\n\n5210.20 3130.00\n\n5210.40\n\nEs handelt sich um folgende Projekte, die bereits begonnen worden sind und nun in die nächste Phase geleitet werden müssen:5210.40 3130.00\n\n- Weiterentwicklung Gebiet Chasern: Fr. 250'000.00 (inkl. ZHAW-Anteil)\n\n- Abschluss Revision BZO Hohrainli: Fr. 30'000.00\n\n- Folgeprojekte aus Glattalbahnplanungen: Fr. 150'000.00\n\n- Folgeprojekte Airport Region / Bahnhof Balsberg: Fr. 40'000.00\n\n- Transformation Steinacker: Fr. 250'000.00\n\n- Planungen Bahnhof Süd: Fr. 100'000.00\n\n- Vermessungsaufgaben: Fr. 10'000.00\n\n- Vorbereitung Richt- und Nutzungsplanung (IVHB): Fr. 150'000.00\n\nDer Beitrag an die Zürcher Planungsgruppe Glattal basiert auf dem Voranschlag 2021 und kann durch die Stadt Kloten nicht beeinflusst werden.3632.00\n\nDie Stadt Kloten ist der IG Steinacker beigetreten, um die Transformation des Gebietes mitzusteuern.3636.00\n\n02.10.2020 Seite 166\n\n\n\nAbfallentsorgung 5220\n\n1'858'100\n1'892'000\n\n1'874'400\n1'923'300\n\n2'065'693\n2'114'580\n\nDie Aufwände in der Abfallentsorgung bleiben stabil. Seit Jahren wird von den Reserven der Spezialfinanzierung gezehrt, um die einstweilen hohen Reserven abzubauen.\nNun ist die Schwelle aber erreicht und die Abnahme der Spezialfinanzierung muss verlangsamt werden, weshalb per 2021 eine Gebührenerhöhung der Grund-/Grüngutgebühr vorgesehen ist.\nDamit kann die mutmassliche Entnahme aus der Spezialfinanzierung reduziert werden.\nDer Saldo entspricht in Höhe den Abschreibungen, welche in der Kostenstelle 3222.74 enthalten sind. Der Saldo aller Kostenstellen der Abfallentsorgung ergibt den Saldo Fr. 0.00. Dies ist in der Auswertung nach \nFunktionen (7301) ersichtlich.\n\nAufgabe / Auftrag: Entsorgung der Siedlungsabfälle sowie  Aufsicht über die Entsorgung von Betriebs-Abfällen\n\nLegislatur-Ziel: Wirtschaftliche, kundenfreundliche und ökologische Abfallentsorgung\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-33'900 -48'900 -48'887\n\n16'300\n31'300\n\n15'000\n\n207'593\n222'580\n\n14'987\n\nJ\nL\n\nL\n\nJ\nL\n\nL\n\nRessort: Sicherheit\n\nBereich: Lebensraum + Sicherheit\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5220.00 Abfallentsorgung (7301)\n\n     33'900 48'900 48'887.00 15'000 14'987\n\n1'858'100      1'892'000 1'874'400 1'923'300 2'065'693.06 2'114'580.06\n\nL L\n3100.00 10'000 16'000 1'920.10Büromaterial\n\n3102.00 648.00Drucksachen, Publikationen\n\n3120.00 3'500 3'500 3'381.77Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 893'500 943'500 1'135'934.58Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 200 200 131.20Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 910.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 5'000 5'000 15'553.86Unterhalt an Grundstücken\n\n3151.00 11'000 11'000 23'167.60Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 1'200 1'200 2'400.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3510.00 39'700Einlagen in Spezialfinanzierungen i...\n\n3611.00 18'000 18'000 17'682.30Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3612.00 450'000 450'000 425'306.26Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n3636.00 130'000 130'000 141'894.19Beiträge an private Organisationen ...\n\n3910.00 296'000 296'000 296'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n02.10.2020 Seite 167\n\n\n\n3940.00 763.20Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n4240.00 1'159'000 889'000 892'746.15Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 67'000 67'000 59'432.24Verkäufe\n\n4270.00 2'000Bussen\n\n4510.00 299'300 488'210.75Entnahmen aus Spezialfinanzierungen...\n\n4612.00 614'300 614'300 617'607.02Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4630.00 3'634.15Beiträge vom Bund\n\n4634.00 700 700Beiträge von öffentlichen Unternehm...\n\n4635.00 51'000 51'000 50'216.35Beiträge von privaten Unternehmunge...\n\n4940.00 2'733.40Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n5220.00\n\nDer geringere Budgetbetrag ergibt sich daraus, dass für die Überwachung und Prüfung der Altlast "Homberg" weniger Geldmittel notwendig sind.5220.00 3130.00\n\nDer höhere Ertrag geht auf die Erhöhung der Grund- und Grüngutgebühren zurück.4240.00\n\n02.10.2020 Seite 168\n\n\n\nStrassenunterhalt 5230\n\n2'362'887\n388'000\n\n2'612'079\n351'000\n\n2'384'972\n498'037\n\nDas Budget 2021 liegt im Rahmen der Rechnung 2019. Im kommenden Jahr sind in der laufenden Rechnung keine speziellen Anschaffungen oder Revisionen geplant.\n\nAufgabe / Auftrag: Unterhalt und Reinigung des Strassenverkehrsnetzes\n\nLegislatur-Ziel: Substanz- und Werterhaltung des kommunalen Strassennetzes sowie der Rad- und Gehwege inkl. Kunstbauten. \nSicherstellen der Verkehrssicherheit für die Benützer der Anlagen durch notwendige baulichen und betrieblichen \nUnterhalt. Gewährleistung von Sauberkeit\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'974'887 2'261'079 1'886'935\n\n249'192\n37'000\n\n286'192\n\n22'085\n110'037\n\n87'952\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nJ\nL\n\nL\n\nRessort: Raum + Umwelt\n\nBereich: Lebensraum + Sicherheit\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5230.10 Gemeindestrassen (6150)\n\n1'971'856 2'254'058 1'880'549.93 282'202 91'306\n\n2'329'856      358'000 2'575'058 321'000 2'300'824.37 420'274.44\n\nJ L\n3010.00 845'425 947'360 818'164.30Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 9'895.40Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3049.00 6'000 6'000Übrige Zulagen\n\n3050.00 50'577 56'510 51'018.70AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 97'706 107'648 92'992.30AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 23'304 22'845 20'940.20AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 9'544 10'695 9'802.20AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 5'000 11'000 3'790.85Übriger Personalaufwand\n\n3101.00 45'000 93'100 43'261.10Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 100 500 96.75Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 400 400Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3111.00 10'000 42'000 14'795.70Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 6'000 1'267.10Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3120.00 465'000 467'500 464'754.80Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 6'408.70Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 4'200 3'000 1'074.00Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n02.10.2020 Seite 169\n\n\n\n3132.00 16'500 16'500Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3134.00 100 70.45Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 5'000 5'000 5'004.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 388.50Unterhalt an Grundstücken\n\n3141.00 633'000 675'000 632'309.52Unterhalt Strassen / Verkehrswege\n\n3151.00 72'000 75'000 72'088.30Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 2'197.10Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3161.00 2'843.30Mieten, Benützungskosten Mobilien\n\n3170.00 5'000 5'000 4'738.10Reisekosten und Spesen\n\n3637.00 4'740.50Beiträge an private Haushalte\n\n3910.00 30'000 30'000 38'182.50Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 40'000 40'000 44'550.92Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 295.81Verkäufe\n\n4260.00 3'000 6'000Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4611.00 115'000 115'000 145'616.04Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4630.00 20'000 67'674.02Beiträge vom Bund\n\n4631.00 20'000 5'137.65Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4910.00 160'000 160'000 157'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n5230.11 Privatstrassen (6180)\n\n3'031 7'021 6'384.90 3'990 3'354\n\n33'031      30'000 37'021 30'000 31'647.45 25'262.55\n\nJ J\n3010.00 19'633 22'844 18'454.80Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 1'255 1'461 1'152.45AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 2'432 2'957 2'413.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 575 585 474.90AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 236 274 221.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3120.00 8'900 8'900 8'929.55Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3181.00 1.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3499.00 -0.10Übriger Finanzaufwand\n\n4260.00 30'000 30'000 25'262.55Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n5230.50 Ersatzabgaben für Parkplatzbauten (6150) 52'500.00 52'500.00\n\nJ J\n3511.00 52'500.00Einlagen in Fonds des EK\n\n4200.00 52'500.00Ersatzabgaben\n\n02.10.2020 Seite 170\n\n\n\n5230.10\n\nDie Reduktion ergbit sich, weil im 2020 ein Motormäher angeschafft werden musste (einmalige Anschaffung).5230.10 3111.00\n\nIm 2021 müssen teilweise die Arbeitskleidungen dringend ersetzt/ergänzt/gereinigt werden.3112.00\n\n02.10.2020 Seite 171\n\n\n\nÖffentliche Anlagen 5233\n\n166'000\n0\n\n183'000\n0\n\n163'413\n0\n\nKeine speziellen Sachverhalte. Das Budget 2021 beläuft sich auf dem Niveau der Rechnung 2019.\n\nAufgabe / Auftrag: Unterhalt und Pflege der öffentlichen Spiel- und Grünanlagen\n\nLegislatur-Ziel: Beibehaltung von Betriebssicherheit, Hygiene und Attraktivität\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n166'000 183'000 163'413\n\n17'000\n\n17'000\n\n2'587\n\n2'587\n\nJ\nK\n\nJ\n\nL\nK\n\nL\n\nRessort: Raum + Umwelt\n\nBereich: Lebensraum + Sicherheit\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5233.10 Oeffentliche Plätze und Anlagen (3420)\n\n107'000 110'000 122'928.30 3'000 15'928\n\n107'000 110'000 122'928.30\n\nJ J\n3101.00 500 500 2'072.70Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3120.00 15'500 18'500 15'100.95Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 19'000 19'000 30'366.70Dienstleistungen Dritter\n\n3140.00 72'000 72'000 75'387.95Unterhalt an Grundstücken\n\n5233.20 Spielplätze (3420)\n\n32'500 40'000 13'489.70 7'500 19'010\n\n32'500 40'000 13'489.70\n\nJ L\n3130.00 30'000 30'000 11'114.00Dienstleistungen Dritter\n\n3159.00 2'500 10'000 2'375.70Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n5233.30 Brunnen (7100)\n\n26'500 33'000 26'994.54 6'500 495\n\n26'500 33'000 26'994.54\n\nJ J\n3120.00 25'000 25'000 26'185.76Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3143.00 1'500 8'000 808.78Unterhalt übrige Tiefbauten\n\n02.10.2020 Seite 172\n\n\n\nAbwasserbeseitigung 5235\n\n3'167'600\n3'288'000\n\n3'167'715\n3'243'415\n\n3'336'843\n3'412'195\n\nKeine speziellen Sachverhalte. Das Budget 2021 beläuft sich unter dem Niveau der Rechnung 2019.\nDer Saldo entspricht in Höhe den Abschreibungen, welche in der Kostenstelle 3222.72 enthalten sind. Der Saldo aller Kostenstellen der Gemeindebetriebe Abwasserbeseitigung und Kläranlagen ergibt den Saldo\nFr. 0.00. Dies ist in der Auswertung nach Funktionen (7201 + 7202) ersichtlich.\n\nAufgabe / Auftrag: Periodische Reinigung der Leitungen und laufender Unterhalt des Leitungsnetzes, Abwasserreinigung in IKA \nKläranlage Kloten-Opfikon.\n\nLegislatur-Ziel: Dauernde, rollende Substanz- und Werterhaltung des kommunalen Abwassersystems sowie Sicherstellung der \nFunktion des Abwassersystems inkl. Sonderbauwerken durch betrieblichen und baulichen Unterhalt\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-120'400 -75'700 -75'353\n\n115\n44'585\n\n44'700\n\n169'243\n124'195\n\n45'047\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nJ\nL\n\nJ\n\nRessort: Raum + Umwelt\n\nBereich: Lebensraum + Sicherheit\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5235.10 Kanalisationsleitungen/ Kleinkläranlagen (7201)\n\n     2'675'200 2'633'100 2'558'345.36 42'100 116'855\n\n582'800      3'258'000 577'315 3'210'415 824'261.13 3'382'606.49\n\nJ J\n3010.00 101'905 96'888 88'121.55Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 6'390 6'071 5'503.70AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 13'031 12'786 10'771.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'927 2'431 2'260.90AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'200 1'139 1'057.45AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3120.00 8'000 8'000 8'612.05Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 5'500 20'000 5'478.85Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 600 585.60Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 1'000 910.00Steuern und Abgaben\n\n3140.00 15'200.32Unterhalt an Grundstücken\n\n3143.00 300'000 430'000 282'725.56Unterhalt übrige Tiefbauten\n\n3170.00 1'250 1'284.30Reisekosten und Spesen\n\n3499.00 1.00Übriger Finanzaufwand\n\n3510.00 140'997 399'440.65Einlagen in Spezialfinanzierungen i...\n\n02.10.2020 Seite 173\n\n\n\n3940.00 2'307.60Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n4240.00 3'258'000 3'200'000 3'375'150.74Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4510.00 10'415Entnahmen aus Spezialfinanzierungen...\n\n4940.00 7'455.75Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n5235.11 Kläranlage Kloten-Opfikon (7202)\n\n2'554'800 2'557'400 2'482'992.63 2'600 71'807\n\n2'584'800      30'000 2'590'400 33'000 2'512'581.63 29'589.00\n\nJ L\n3612.00 2'584'800 2'590'400 2'512'581.63Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n4612.00 30'000 33'000 29'589.00Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n5235.10\n\nDer Ertrag fällt im Vergleich zu 2019 etwas geringer aus, weil im 2019 eine Rechnung von Fr. 117'000.00 doppel verbucht war.5235.10 4240.00\n\n02.10.2020 Seite 174\n\n\n\nForst- und Landwirtschaft, Natur 5240\n\n647'511\n562'600\n\n674'396\n508'600\n\n755'595\n698'841\n\nKeine speziellen Sachverhalte. Das Budget 2021 beläuft sich im Vergleich mit dem Budget 2020 und der Rechnung 2019 auf vergleichbarem Niveau.\n\nAufgabe / Auftrag: Naturgerechte, ökonomisch und ökologisch zeitgerechte Waldbewirtschaftung\n\nLegislatur-Ziel: Waldbewirtschaftung gemäss den Prinzipien FSC und Q-Label\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n84'911 165'796 56'754\n\n26'885\n54'000\n\n80'885\n\n108'084\n136'241\n\n28'157\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nJ\nL\n\nL\n\nRessort: Raum + Umwelt\n\nBereich: Lebensraum + Sicherheit\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5240.10 Forstwesen (8200)\n\n176'011 155'396 160'792.90 20'615 15'218\n\n382'011      206'000 369'396 214'000 434'235.60 273'442.70\n\nL L\n3010.00 227'117 212'627 219'487.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -3'000.15Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -1'085.60Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3049.00 2'000 3'000Übrige Zulagen\n\n3050.00 13'556 12'858 13'389.85AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 23'999 22'250 22'250.90AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 13'396 12'249 12'332.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'543 2'412 2'572.35AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 1'000 1'000 1'913.90Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 300 400 285.45Büromaterial\n\n3101.00 18'000 20'000 17'661.35Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 200 200Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 400 221.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3111.00 3'000 5'000 4'161.95Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 265.50Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3120.00 1'000 2'000 431.50Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 6'200 5'400 13'468.55Dienstleistungen Dritter\n\n02.10.2020 Seite 175\n\n\n\n3134.00 400 700 368.00Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 800 400 692.00Steuern und Abgaben\n\n3151.00 14'000 14'000 25'293.05Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 3'000 3'000Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3170.00 4'500 4'500 4'703.80Reisekosten und Spesen\n\n3910.00 47'000 47'000 98'822.35Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4260.00 1'000 1'000Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4910.00 205'000 213'000 273'442.70Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n5240.11 Forstkulturen (8200)\n\n15'000 24'000 5'302.05 9'000 20'302\n\n36'000      21'000 36'000 12'000 25'809.95 31'112.00\n\nJ L\n3101.00 6'000 6'000 10'033.80Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3910.00 30'000 30'000 15'776.15Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4630.00 21'000 12'000 890.00Beiträge vom Bund\n\n4631.00 30'222.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n5240.12 Holzernte (8200)\n\n     112'000 40'000 128'291.12 72'000 16'291\n\n153'000      265'000 160'000 200'000 208'037.80 336'328.92\n\nJ L\n3120.00 471.45Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 80'000 80'000 136'221.25Dienstleistungen Dritter\n\n3499.00 1'000 1'085.45Übriger Finanzaufwand\n\n3910.00 72'000 80'000 70'259.65Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 50'000 82'073.54Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 190'000 190'000 218'073.04Verkäufe\n\n4631.00 25'000 10'000 36'182.34Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n5240.13 Unterhalt Forststrassen (8200)\n\n5'000.00 5'000\n\n5'000.00\n\nJ J\n3910.00 5'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n5240.15 Forstliche Nebennutzungen (8200)\n\n2'059.10 2'059\n\n2'059.10\n\nJ J\n3910.00 2'059.10Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n5240.16 Forstliche Nebenbetriebe (8204)\n\n20'000 20'000 23'314.15 3'314\n\n20'000 20'000 23'314.15\n\nJ J\n3910.00 20'000 20'000 23'314.15Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n02.10.2020 Seite 176\n\n\n\n5240.19 Gemeinwirtschaftl. Forstleistungen (8205)\n\n15'900 20'900 13'229.90 5'000 2'670\n\n17'000      1'100 22'000 1'100 14'329.90 1'100.00\n\nJ L\n3120.00 1'000 1'000 400.80Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3141.00 5'000 10'000Unterhalt Strassen / Verkehrswege\n\n3910.00 11'000 11'000 13'929.10Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4472.00 1'100 1'100 1'100.00Vergütung für Benützungen Liegensch...\n\n5240.20 Privatwald (8200)\n\n     6'000 18'408.76 6'000 24'409\n\n22'000      28'000 40'000 40'000 32'577.65 14'168.89\n\nJ J\n3101.00 22'000 40'000 21'204.13Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3130.00 159.57Dienstleistungen Dritter\n\n3499.00 114.25Übriger Finanzaufwand\n\n3910.00 11'099.70Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 1'000 896.61Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 27'000 40'000 13'272.28Verkäufe\n\n5240.75 Gewässerunterhalt / Verbauungen (7410)\n\n2'000 10'000 1'937.05 8'000 63\n\n2'000 10'000 1'937.05\n\nJ L\n3130.00 32.30Dienstleistungen Dritter\n\n3142.00 2'000 10'000 1'904.75Unterhalt Wasserbau\n\n5240.77 Naturschutz (7500)\n\n8'000 9'000 7'821.05 1'000 179\n\n8'000 9'000 7'821.05\n\nJ L\n3140.00 8'000 9'000 7'821.05Unterhalt an Grundstücken\n\n5240.78 Kredit Landschaftsentwicklungskonzept (7500)\n\n5'000 5'000 5'000\n\n5'000 5'000\n\nJ L\n3130.00 5'000 5'000Dienstleistungen Dritter\n\n5240.80 Landwirtschaft (8120)\n\n2'000 2'000 2'000\n\n2'000 2'000\n\nJ L\n3000.00 2'000 2'000Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n5240.82 Jagd- und Fischerei (8300)\n\n     1'500 1'500 1'186.60 313\n\n     1'500 1'500 1'186.60\n\nJ J\n4631.00 1'500 1'500 1'186.60Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n02.10.2020 Seite 177\n\n\n\n5240.94 Landw. Grundstücke (9630)\n\n     39'500 39'000 41'029.10 500 1'529\n\n500      40'000 1'000 40'000 472.95 41'502.05\n\nJ L\n3181.00 0.75Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3431.40 381.00Mieten und Benützungskosten\n\n3439.30 44.25Sachversicherungsprämien\n\n3439.50 500 1'000 46.95Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n4430.00 40'000 40'000 41'388.80Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4439.00 113.25Rückerstattungen Raumnebenkosten\n\n5240.12\n\nDie Staatsbeiträge für die Ausräumung des vom Borkenkäfer befallenen Holzes werden erhöht.5240.12 4631.00\n\n02.10.2020 Seite 178\n\n\n\nÜbrige Dienstleistungen + Spezialanlagen 5255\n\n138'841\n83'990\n\n271'734\n111'830\n\n160'369\n74'249\n\nKeine speziellen Sachverhalte. Das Budget 2021 beläuft sich unter dem Niveau der Rechnung 2019.\n\nAufgabe / Auftrag: Ueberwachung des Vermessungswesens, Betrieb und Unterhalt des Industriestammgeleises und der Schiessanlage\n\nLegislatur-Ziel: Geordneter Betrieb\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n54'851 159'904 86'121\n\n132'893\n27'840\n\n105'053\n\n21'528\n9'741\n\n31'270\n\nJ\nL\n\nJ\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nRessort: Raum + Umwelt\n\nBereich: Lebensraum + Sicherheit\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5255.10 Vermessungswesen (1400)\n\n47'800 139'800 46'660.50 92'000 1'140\n\n48'000      200 140'000 200 46'660.50\n\nJ L\n3130.00 48'000 140'000 46'083.30Dienstleistungen Dritter\n\n3144.00 577.20Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n4250.00 200 200Verkäufe\n\n5255.20 Schiesswesen (1610)\n\n7'251 20'104 39'660.05 12'853 32'409\n\n75'451      68'200 80'104 60'000 97'918.90 58'258.85\n\nJ J\n3010.00 6'095 7'004 6'088.20Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 700 380.25AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 500AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 56 51.55AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 100 73.05AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3120.00 6'700 7'000 6'631.30Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 2'000 5'000 1'480.90Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 800 739.20Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 23'000 54'000 74'956.70Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3159.00 31'000 1'634.90Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n3170.00 800 800 882.85Reisekosten und Spesen\n\n02.10.2020 Seite 179\n\n\n\n3910.00 5'000 5'000 5'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 4'000 4'550.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4470.00 4'200 1'312.45Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4610.00 30'000 30'000 29'032.25Entschädigungen vom Bund\n\n4612.00 30'000 30'000 23'364.15Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n5255.50 Industriestammgeleise (8500)\n\n     200 200.00 200\n\n15'390      15'590 51'630 51'630 15'790.00 15'990.00\n\nJ J\n3130.00 1'100 1'100Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 200 200.00Sachversicherungsprämien\n\n3159.00 1'500 1'500Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n3161.00 47'030Mieten, Benützungskosten Mobilien\n\n3169.00 2'000 2'000 1'872.25Übrige Mieten und Benützungskosten\n\n3635.00 10'590 13'717.75Beiträge an private Unternehmungen\n\n4480.00 15'590 51'630 15'990.00Miet- und Pachtzinserträge aus Lieg...\n\n5255.20\n\nDer geringere Betrag ist darauf zurückzuführen, dass Investitionen ab Fr. 50'000.00 neu in der Investitionsrechnung geführt werden und im 2021 keine speziellen \nVorhaben umgesetzt werden müssen.\n\n5255.20 3144.00\n\nDie Hauptrahmen der Trefferanzeigen müssen für Fr. 28'500.00 ersetzt werden.3159.00\n\n5255.50\n\nAb Budget 2021 sind diese Aufwendungen neu unter 363500/525550 verbucht.5255.50 3161.00\n\nAb 2021 sind diese Aufwendungen nicht mehr unter 5255.50/3161.00 verbucht.3635.00\n\n02.10.2020 Seite 180\n\n\n\nFeuer-,Oel- und Chemiewehr 5260\n\n943'714\n313'456\n\n1'017'881\n299'962\n\n940'685\n304'111\n\nKeine speziellen Sachverhalte. Das Budget 2021 beläuft sich unter dem Niveau der Rechnung 2019. Investitionen sind ab Fr. 50'000.00 in der Investitionsrechnung zu führen.\n\nAufgabe / Auftrag: Sicherstellung des Bevölkerungsschutzes bei Brandfällen und bei Unfällen mit umweltgefährdeten Stoffen\n\nLegislatur-Ziel: Einhaltung der obligatorischen Bestimmungen GVZ\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n630'258 717'919 636'574\n\n74'167\n13'494\n\n87'661\n\n3'029\n9'345\n\n6'316\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nJ\n\nRessort: Sicherheit\n\nBereich: Lebensraum + Sicherheit\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5260.00 Feuer-, Oel- und Chemiewehr (1500)\n\n630'258 717'919 636'574.08 87'661 6'316\n\n943'714      313'456 1'017'881 299'962 940'685.38 304'111.30\n\nJ J\n3000.00 55'700 39'700 34'562.50Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 637'446 639'425 607'812.80Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 3'932.15Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -900 -900 -233.30Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3049.00 18'140Übrige Zulagen\n\n3050.00 13'095 13'222 25'043.95AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 25'489 25'305 24'676.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'978 4'409 5'211.25AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'356 3'380 4'812.30AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 54'600 67'100 19'490.89Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 2'000 2'000 2'516.10Personalwerbung\n\n3099.00 19'200 19'900 17'669.75Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 500 500 735.70Büromaterial\n\n3101.00 25'200 32'200 22'287.41Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 3'900 5'500 2'604.40Drucksachen, Publikationen\n\n3111.00 19'050 53'550 89'723.27Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 21'000 21'100 21'298.69Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n02.10.2020 Seite 181\n\n\n\n3120.00 -900.00Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 16'450 16'850 16'183.40Dienstleistungen Dritter\n\n3133.00 150 900 134.30Informatik-Nutzungsaufwand\n\n3151.00 34'000 41'100 31'087.67Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 3'500 3'500 3'508.55Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3161.00 1'000 7'000 1'841.70Mieten, Benützungskosten Mobilien\n\n3170.00 4'000 4'000 6'117.00Reisekosten und Spesen\n\n3910.00 568.70Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4250.00 1'500 1'500 7'970.00Verkäufe\n\n4260.00 131'000 117'000 123'727.30Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4631.00 180'956 181'462 172'414.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n5260.00\n\nEntschädigung Wochenoffizier und Webmaster vorher im Konto 3049.005260.00 3000.00\n\nBrandhaus Rohwiesen wird auf 2022 verschoben.3161.00\n\n02.10.2020 Seite 182\n\n\n\nBevölkerungs- / Zivilschutz 5265\n\n284'602\n0\n\n282'935\n0\n\n240'634\n0\n\nDer Anteil der Stadt Kloten an der ZSO Hardwald steigt an, weil der Ersatzabgabefonds der Mitgliedergemeinden aufgebraucht ist. Somit müssen entsprechende Ausgaben von den Mitgliedern direkt getragen \nwerden.\n\nAufgabe / Auftrag: Bevölkerungsschutz bei Katastrophen und kriegerischen Ereignissen\n\nLegislatur-Ziel: Aufrechterhaltung der Zivilschutzorganisation bei der Bewältigung von Katastrophen und Notlagen\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n284'602 282'935 240'634\n\n1'667\n\n1'667\n\n43'968\n\n43'968\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nK\n\nL\n\nRessort: Sicherheit\n\nBereich: Lebensraum + Sicherheit\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5265.00 Bevölkerungs-,  Zivilschutz (1620)\n\n259'852 255'795 227'600.06 4'057 32'252\n\n259'852 255'795 227'600.06\n\nL L\n3120.00 700 700 747.20Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 218.40Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 73.80Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 2'000 4'000 323.10Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 1'000 600 1'507.80Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 1'600Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3690.00 256'152 248'895 224'729.76Übriger Transferaufwand\n\n5265.10 Gemeindeführungsorgan (GFO) (1621)\n\n20'150 20'540 9'142.90 390 11'007\n\n20'150 20'540 9'142.90\n\nJ L\n3000.00 16'000 16'000 5'482.00Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3050.00 245.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 13.00AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 49.55AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3111.00 500 500Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 800 800 767.75Dienstleistungen Dritter\n\n02.10.2020 Seite 183\n\n\n\n3158.00 2'850 3'240 2'584.80Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n5265.30 Arbeitssicherheit (0220)\n\n4'600 6'600 3'890.60 2'000 709\n\n4'600 6'600 3'890.60\n\nJ L\n3090.00 2'500 3'000 2'345.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3103.00 200 200Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3130.00 1'900 3'400 1'545.60Dienstleistungen Dritter\n\n5265.00\n\nDer Ersatzabgabefond von allen 5 beteiligten Gemeinden ist aufgebraucht. Die Anschaffungen können nicht mehr über diesen Fond getätigt werden, im Gegensatz \nzu den Vorjahren.\n\n5265.00 3690.00\n\n5265.10\n\nIm 2019 fand eine geplante Übung nicht statt, im 2021 werden die Stabsarbeitstage wie üblich durchgeführt.5265.10 3000.00\n\n02.10.2020 Seite 184\n\n\n\nZSO Hardwald 5266\n\n1'016'902\n1'038'102\n\n1'047'719\n1'055'219\n\n971'590\n978'455\n\nDas Budget 2021 überschreitet die Rechnung 2019 geringfügig, weil auf Anordnung des kantonalen Amtes für Militär und Zivilschutz die Materialliste (nach zwei Rügen) nun erfüllt werden muss.\nDies verursacht Mehrkosten, die aber auch nicht über den Ersatzabgabefonds des Zivilschutzes finanziert werden können.\n\nAufgabe / Auftrag: Regionaler Zivilschutz Hardwald / Bevölkerungsschutz bei Katastrophen und kriegerischen Ereignissen\n\nLegislatur-Ziel: Erbringung der vorgeschriebenen Leistungen gemäss Anschlussvertrag der Leitgemeinde Kloten mit den \nAnschlussgemeinden Bassersdorf, Dietlikon, Opfikon und Wallisellen\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-21'200 -7'500 -6'865\n\n30'817\n17'117\n\n13'700\n\n45'312\n59'647\n\n14'335\n\nJ\nL\n\nJ\n\nL\nJ\n\nJ\n\nRessort: Sicherheit\n\nBereich: Lebensraum + Sicherheit\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5266.00 ZSO Hardwald (1629)\n\n     21'200 7'500 6'865.00 13'700 14'335\n\n1'016'902      1'038'102 1'047'719 1'055'219 971'589.91 978'454.91\n\nJ J\n3000.00 8'000 8'000 4'300.00Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 389'352 348'945 343'153.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 5'488.20Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -4'826.80Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 24'903 20'836 21'432.75AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 46'324 38'016 41'145.95AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 5'673 4'203 3'917.35AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'673 3'980 4'117.35AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 112'390 105'000 113'624.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 1'200 1'200 450.20Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 4'000 5'000 714.85Büromaterial\n\n3101.00 8'300 10'300 9'178.46Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 200 200 93.70Drucksachen, Publikationen\n\n3111.00 92'879 125'000 55'228.35Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 36'548 40'000 16'422.40Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3120.00 25'000 25'000 26'910.95Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n02.10.2020 Seite 185\n\n\n\n3130.00 26'860 85'560 80'400.40Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 2'600 2'600 2'321.60Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 1'578.40Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 44'300 44'000 55'482.55Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 28'000 27'750 34'424.85Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 21'500 21'500 21'424.50Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 800 800 49.90Reisekosten und Spesen\n\n3636.00 2'400 684 684.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n3910.00 131'000 129'145 133'873.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 5'000 5'000 1'590.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 6'300.00Verkäufe\n\n4260.00 2'000 2'000Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4501.00 51'035.65Entnahmen aus Fonds des FK\n\n4612.00 731'500 740'003 650'780.80Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4630.00 43'450 43'450 43'450.00Beiträge vom Bund\n\n4690.00 256'152 264'766 224'729.76Übriger Transferertrag\n\n4910.00 568.70Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n5266.00\n\nDas Mandantsverhältnis des Kommandanten-Stv 2 mit einem Stellenpensum von 50% (im Konto 3130.00) wurde am 31.3.20 aufgelöst und per 1.4.20 am \nKommandanten (10%) und dem Kommandanten-Stv 1 (30%) übertragen und sind darum im Konto 3010.00 enthalten.\n\n5266.00 3010.00\n\nMit der Revision des Bevölkerungs- und Zivilschutzgesetzes (BZG) wird der Bestand der ZSO mit der vom Kanton angeordneten Entlassung der Jahrgänge 1980 - \n1989 um rund 50% reduziert. Somit können die Kurskosten um Fr. 31'250.00 gesenkt werden.\n\n3090.00\n\nDiese Einsparungen verursachen jedoch viel höhere Verpflegungskosten (Fr. 34'000.00), weil fast keine Köche mehr zur Verfügung stehen und eine eigene \nVerpflegung mit der ZS-Küche mit einem kleinen Kursbestand sich nicht lohnt.\n\nMaterialanschaffung gemäss vorgeschriebener kantonaler Liste. Bereits zweite Rüge vom Amt für Militär und Zivilschutz erhalten mit Androhung von \nKonsequenzen, wenn das vorgeschriebene Material nicht beschafft wird.\n\n3111.00\n\nDer Ersatzabgabefond von allen 5 beteiligten Gemeinden ist aufgebraucht. Die Anschaffungen können nicht mehr über diesen Fond getätigt werden, im Gegensatz \nzu den Aufbauzeiten der Zivischlutzorganisation Hardwald (2015-2018).\n\nDie Kleider werden in Tranchen angeschafft. Im 2021 ist die zweite Tranche vorgesehen.3112.00\n\nMandatsverhältnis Kdt Stv 2 per 1.4.2020 aufgelöst (siehe Konto 3010.00)3130.00\n\n02.10.2020 Seite 186\n\n\n\nStadtpolizei 5270\n\n2'673'705\n2'274'487\n\n2'614'695\n2'045'787\n\n2'573'693\n2'292'659\n\nKeine speziellen Sachverhalte. Das Budget 2021 beläuft sich unter dem Niveau des Vorjahres. Investitionen sind ab Fr. 50'000.00 in der Investitionsrechnung zu führen.\n\nAufgabe / Auftrag: Aufrechterhaltung von Ruhe und Ordnung\n\nLegislatur-Ziel: Hohes Sicherheitsempfinden der Bevölkerung\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n399'218 568'908 281'033\n\n59'010\n228'700\n\n169'690\n\n100'012\n18'172\n\n118'185\n\nL\nJ\n\nJ\n\nL\nL\n\nL\n\nRessort: Sicherheit\n\nBereich: Lebensraum + Sicherheit\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5270.00 Stadtpolizei (1110)\n\n685'701 730'251 670'587.33 44'550 15'114\n\n1'951'488      1'265'787 1'889'038 1'158'787 1'860'357.95 1'189'770.62\n\nJ L\n3010.00 1'508'556 1'416'635 1'401'545.15Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 18'919.55Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -6'994.00Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 95'790 99'605 86'438.30AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 185'830 192'560 173'221.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 10'101 10'152 9'031.90AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 17'979 18'698 16'616.40AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 10'470 13'200 6'068.15Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 2'800 2'800 3'630.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 1'200 1'200 160.00Büromaterial\n\n3101.00 21'600 24'080 16'481.71Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 3'000 3'000 3'672.75Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 150 650 99.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3111.00 3'000 6'686 530.25Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3112.00 5'500 12'500 21'027.29Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3130.00 11'500 13'500 35'767.90Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 1'100 1'100Sachversicherungsprämien\n\n02.10.2020 Seite 187\n\n\n\n3137.00 248.00Steuern und Abgaben\n\n3151.00 10'000 10'000 13'944.00Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 58'162 56'222 56'874.45Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3159.00 1'500 2'000 1'208.95Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n3170.00 1'650 2'500 717.00Reisekosten und Spesen\n\n3199.00 500 850Übriger Betriebsaufwand\n\n3612.00 1'100 1'100 1'150.00Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n4210.00 170'000 110'000 168'133.50Gebühren für Amtshandlungen\n\n4240.00 447'787 447'787 366'563.00Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 800.00Verkäufe\n\n4270.00 54'000 7'000 54'163.77Bussen\n\n4611.00 6'110.35Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4910.00 594'000 594'000 594'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n5270.10 Plakat- und Marktwesen (1400)\n\n     600 4'500 2'201.60 5'100 2'802\n\n10'600      11'200 11'000 6'500 10'554.60 8'353.00\n\nJ J\n3130.00 10'600 11'000 10'554.60Dienstleistungen Dritter\n\n4120.00 6'500 5'000 6'663.00Konzessionen\n\n4210.00 4'700 1'500 1'690.00Gebühren für Amtshandlungen\n\n5270.11 Verkehrssicherheit (1120)\n\n     169'583 59'543 273'376.62 110'040 103'794\n\n630'417      800'000 633'457 693'000 620'050.50 893'427.12\n\nJ L\n3100.00 260Büromaterial\n\n3101.00 3'920 3'500 3'104.55Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 6'219.20Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 57'171 60'171 47'968.05Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 1'600 1'600 2'286.85Sachversicherungsprämien\n\n3151.00 940 940 907.25Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 9'800 10'000 2'658.45Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3161.00 29'986 29'986 29'906.15Mieten, Benützungskosten Mobilien\n\n3910.00 527'000 527'000 527'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4270.00 800'000 693'000 893'427.12Bussen\n\n5270.90 Stadtrichteramt (1200)\n\n     116'300 106'300 118'378.97 10'000 2'079\n\n81'200      197'500 81'200 187'500 82'729.50 201'108.47\n\nJ L\n3130.00 14'000 14'000 15'729.50Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 200 200Reisekosten und Spesen\n\n3910.00 67'000 67'000 67'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n02.10.2020 Seite 188\n\n\n\n4260.00 7'500 7'500 7'593.14Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4270.00 190'000 180'000 193'514.33Bussen\n\n4290.00 1.00Übrige Entgelte\n\n5270.11\n\nAPP für Kontrolle des ruhenden Verkehrs inkl. direkter Übertragung ins Bussenprogramm mit Fotos. Dadurch kann die Fehlerquelle eliminiert werden.5270.11 3158.00\n\n5270.90\n\nDer Rückgang der Bussen im Lockdown vom März-Mai 2020 wirken sich bei den Strafverfügungen erst im 2021 negativ aus.5270.90 4270.00\n\n02.10.2020 Seite 189\n\n\n\nVerkehrsangeb.Privater+Öffentl.Verkehr 5277\n\n4'374'398\n711'450\n\n3'831'901\n683'900\n\n3'438'108\n744'731\n\nIm Cockpit "Verkehr" beläuft sich das Budget 2021 höher als das Budget 2020, was mit dem Defizitbeitrag an den ZVV zusammenhängt.\nDie Beiträge an den ZVV steigen im Vergleich zum Budget  2020 um rund Fr. 569'000.00.\n\nAufgabe / Auftrag: Gewährleisten des Transportangebotes\n\nLegislatur-Ziel: Gut ausgebautes Angebot erhalten und durch Glattalbahn-Erweiterung ergänzen\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n3'662'948 3'148'001 2'693'378\n\n542'497\n27'550\n\n514'947\n\n936'290\n33'281\n\n969'570\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nRessort: Sicherheit\n\nBereich: Lebensraum + Sicherheit\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5277.00 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur (6210)\n\n598'056 580'100 553'348.00 17'956 44'708\n\n598'056 580'100 553'348.00\n\nL L\n3631.00 598'056 580'100 553'348.00Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n5277.10 Regionalverkehr (6220)\n\n3'455'077 2'887'911 2'563'142.50 567'166 891'935\n\n3'666'527      211'450 3'101'811 213'900 2'780'007.50 216'865.00\n\nL L\n3102.00 3'000 3'000 3'011.25Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 13'300 16'600 20'400.30Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 120.00Sachversicherungsprämien\n\n3158.00 1'100 1'100Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3159.00 4'000 5'000 3'570.95Unterhalt übrige mobile Anlagen\n\n3160.00 900 900 1'704.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3634.00 3'644'227 3'075'211 2'751'201.00Beiträge an öffentliche Unternehmun...\n\n4210.00 11'450 13'900 16'865.00Gebühren für Amtshandlungen\n\n4635.00 200'000 200'000 200'000.00Beiträge von privaten Unternehmunge...\n\n02.10.2020 Seite 190\n\n\n\n5277.20 Parkieranlagen (6150)\n\n     390'185 320'010 423'112.86 70'175 32'928\n\n109'815      500'000 149'990 470'000 104'752.97 527'865.83\n\nJ L\n3101.00 2'000 9'000 3'346.25Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 18'000 47'600 7'059.75Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 43'700 49'500 48'511.37Dienstleistungen Dritter\n\n3150.00 2'469.50Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 7'000 7'000 11'037.05Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 19'115 16'890 15'329.05Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3910.00 20'000 20'000 17'000.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 500'000 470'000 527'865.83Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n5277.00\n\nIm 2021 muss Stadt Kloten an den Bahninfrastrukturfonds des Bundes voraussichtlich Fr. 18'000.00 mehr bezahlen.5277.00 3631.00\n\n5277.10\n\nDer Zeitpunkt des Inkrafttretens des kantonalen Taxigsetzes ist noch nicht bekannt. Mit dem Inkrafttreten entfallen die Ausgaben von rund Fr. 3'300 für die externen \nTaxiprüfungen.\n\n5277.10 3130.00\n\nDer zweijährige Versuch für ein Ruftaxi nach Gerlisberg läuft bis Mitte Dez. 2020. Es ist nicht bekannt ob der Versuch wegen dem Corona um ein Jahr verlängert, \noder abgebrochen wird.\n\nDas Defizit des ZVV wird aufgrund der COVID-19-Pandemie deutlich höher sein, als in den Jahren davor.3634.00\n\nDer Zeitpunkt des Inkrafttretens des kantonalen Taxigesetzes ist noch nicht bekannt. Mit dem Inkrafttreten entfallen die Einnahmen für die Konzessionen und \nTaxiprüfungen.\n\n4210.00\n\nInfolge der Corona-Pandemie und vielen Entlassungen im Taxibereich ist mit weniger Taxiprüfungen sowie Verkäufen von Dossiers als in den Vorjahren zu \nrechnen. Es hat aktuell ausreichend Chauffeure mit Taxifachprüfungen am Flughafen.\n\n5277.20\n\nDie zum Teil über 20-jährigen Parkuhren werden kontinuierlich ersetzt.5277.20 3111.00\n\nDas bargeldlose Bezahlen von Parkgebühren nimmt weiter zu, verursacht mehr Abrechnungskosten, verringert jedoch die Aufwendungen im Konto 3130.00 \n(Münzzählung).\n\n3158.00\n\n02.10.2020 Seite 191\n\n\n\nBaupolizei 5280\n\n979'373\n1'121'000\n\n990'529\n1'021'000\n\n1'026'946\n1'085'112\n\nDas Budget der Baupolizei ist trotz der sehr hohen Bautätigkeit nach wie vor sehr konstant.\n\nAufgabe / Auftrag: Bauverfahrensabwicklung\n\nLegislatur-Ziel: Schnelle und fundierte Baurechtsentscheide, die durch vorgängige Bauberatung gefördert werden\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-141'627 -30'471 -58'165\n\n11'156\n100'000\n\n111'156\n\n47'573\n35'888\n\n83'462\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nRessort: Raum + Umwelt\n\nBereich: Lebensraum + Sicherheit\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n5280.00 Baupolizei (0220)\n\n     166'147 66'154 116'164.84 99'993 49'982\n\n934'853      1'101'000 934'846 1'001'000 964'294.86 1'080'459.70\n\nJ J\n3000.00 25'000 25'000 23'112.50Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 193'851 195'102 208'717.25Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 6'199.55Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 12'400 12'478 14'497.60AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 24'967 24'650 25'062.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'309 1'275 1'290.80AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'326 2'341 2'785.55AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3100.00 1'000 20'000 3'063.10Büromaterial\n\n3102.00 20'000 24'690.45Drucksachen, Publikationen\n\n3109.00 2'500 2'500Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3130.00 650'000 650'000 652'045.86Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 30.00Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3170.00 1'500 1'500Reisekosten und Spesen\n\n3181.00 2'800.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4210.00 1'100'000 1'000'000 1'078'388.20Gebühren für Amtshandlungen\n\n4260.00 871.50Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4602.00 1'000 1'000Anteil an Erträgen von Gemeinden un...\n\n02.10.2020 Seite 192\n\n\n\n4611.00 1'200.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n5280.10 Feuerpolizei (1500)\n\n24'520 35'683 57'999.35 11'163 33'479\n\n44'520      20'000 55'683 20'000 62'651.35 4'652.00\n\nJ J\n3010.00 36'649 46'600 38'328.80Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 2'343 2'983 2'393.55AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 4'840 5'238 4'802.25AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 248 303 233.50AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 440 559 460.45AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3130.00 16'432.80Dienstleistungen Dritter\n\n4210.00 20'000 20'000 4'652.00Gebühren für Amtshandlungen\n\n5280.00\n\nDie Publikationskosten wurden bisher auf Konto 5280.00/3100.00 geführt. Es handelt sich um die Publikation von Bauvohaben.5280.00 3102.00\n\nDie Gebührenerträge werden nochmals um Fr. 100'000.00 erhöht. Die Einnahmen hängen aber stark von der Bautätigkeit ab.4210.00\n\n02.10.2020 Seite 193\n\n\n\nSchulverwaltung 6205\n\n1'391'127\n8'000\n\n1'345'439\n8'000\n\n1'270'006\n32'284\n\nErhöhung der Lohnkosten durch zusätzliche 50 % Stelle für Administration Schulhorte, Krippen und Subventionen gemäss StB. Vom 13.12.2019 Beschluss Nr. 238-2019 per 1.6.2020.\nDie Vermietung der Turnhallen ging per August 2020 an den Bereich Freizeit und Sport über. Somit entfallen die Einnahmen in diesem Konto.\n\nAufgabe / Auftrag: Professionelles Leistungszentrum in administrativen und organisatorischen Belangen für die Schuleinheiten, \nOrganisationseinheiten des Bereichs Bildung und der Schulbehörde.\n\nLegislatur-Ziel: Otimierung der Prozesse und Aufgaben durch einen verstärkten Einsatz von elektronischen und digitalen Mitteln in \nRichtung papierloses Büro.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'383'127 1'337'439 1'237'722\n\n45'688\n\n45'688\n\n121'121\n24'284\n\n145'405\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nRessort: Bildung\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6205.00 Schulverwaltung (2191)\n\n1'278'727 1'233'039 1'152'678.90 45'688 126'048\n\n1'286'727      8'000 1'241'039 8'000 1'184'962.95 32'284.05\n\nL L\n3010.00 1'012'200 944'552 936'440.75Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -9'386.45Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3020.00 6'600.00Löhne der Lehrpersonen\n\n3030.00 10'000Entschädigung für temp. Arbeitskräf...\n\n3050.00 61'875 46'100 58'701.10AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 134'290 126'015 117'364.55AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 6'492 5'942 6'012.60AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 11'620 10'980 11'302.75AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 16'000 16'000 7'874.26Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 120.00Personalwerbung\n\n3099.00 1'000 5'000 850.70Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 2'500 2'500 3'064.16Büromaterial\n\n3102.00 1'500 5'000 3'695.01Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 500 500 127.31Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3109.00 408.30Übriger Material- und Warenaufwand\n\n02.10.2020 Seite 194\n\n\n\n3110.00 500 450.40Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3118.00 3'300 13'300 781.61Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3119.00 500 500 275.53Anschaffung übrige nicht aktivierba...\n\n3130.00 5'250 5'450 4'610.03Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 15'000 35'000 20'542.39Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 79.95Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3134.00 8'000 8'000 7'841.00Sachversicherungsprämien\n\n3136.00 120.00Honorare privatärztlicher Tätigkeit\n\n3158.00 807.75Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3170.00 6'200 6'200 6'279.25Reisekosten und Spesen\n\n4240.00 2'000 2'000 26'284.05Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4930.00 6'000 6'000 6'000.00Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n6205.80 Schulärzte/Schulzahnärzte/Gesundheitskosten (4330)\n\n104'400 104'400 85'043.54 19'356\n\n104'400 104'400 85'043.54\n\nJ L\n3010.00 81'000 81'000 68'601.70Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 6'400 6'400 4'161.65AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 82.95AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 799.50AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 237.60Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 1'000 1'000 1'764.44Büromaterial\n\n3101.00 34.80Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3136.00 16'000 16'000 9'260.90Honorare privatärztlicher Tätigkeit\n\n3170.00 100.00Reisekosten und Spesen\n\n6205.00\n\nErhöhung der Lohnkosten durch zusätzliche 50 % Stelle für Administration Schulhorte, Krippen und Subventionen gemäss StB. Vom 13.12.2019 Beschluss Nr. 238-\n2019 per 1.6.2020.\n\n6205.00 3010.00\n\n02.10.2020 Seite 195\n\n\n\nSchulbehörde 6210\n\n210'870\n0\n\n259'000\n0\n\n210'479\n200\n\nWeniger Sitzungen und Arbeitsgruppen sowie keine strategische Klausur im 2021 geplant.\n\nAufgabe / Auftrag: Strategische Führung der Volksschule, der Musikschule und der Berufswahlschule, sowie der schulergänzenden \nBetreuung, gemäss Volksschulgesetz,  Gemeindeordnung der Stadt Kloten und Geschäftsordnung der Schule \nKloten.\n\nLegislatur-Ziel: strategische Umsetzung der Strategieschwerpunkte: Integration, Kommunikation und Innovation, sowie Aufsicht \nüber die obligatorische Volksschule, BWS und Musikschule\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n210'870 259'000 210'279\n\n48'130\n\n48'130\n\n391\n200\n\n591\n\nJ\nK\n\nJ\n\nL\nL\n\nL\n\nRessort: Bildung\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6210.00 Schulbehörde (2190)\n\n210'870 259'000 210'278.75 48'130 591\n\n210'870 259'000 210'478.75 200.00\n\nJ L\n3000.00 103'000 123'000 103'298.50Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3050.00 6'400 7'500 6'350.75AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 20 1'000 5.05AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'300 1'500 1'220.30AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 26'000 30'000 27'046.55Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 500 1'000 197.30Büromaterial\n\n3102.00 500Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 27'000 40'000 28'538.50Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 2'000 4'000 442.70Reisekosten und Spesen\n\n3199.00 44'650 50'500 43'379.10Übriger Betriebsaufwand\n\n4290.00 200.00Übrige Entgelte\n\n6210.00\n\nWeniger Sitzungen notwendig.6210.00 3000.00\n\nKeine stragische Klausur im 2021 geplant.3130.00\n\n02.10.2020 Seite 196\n\n\n\next.Schulung (Regelkl,Sport, Musik,Gym) 6214\n\n89'700\n0\n\n335'500\n0\n\n127'785\n0\n\nWeniger Schülerinnen und Schüler im Langzeitgymnasium.\n\nAufgabe / Auftrag: Finanzielle Unterstützung von Schulplätzen ausserhalb der Volksschule für die eine gesetzliche Vorgabe besteht.\n\nLegislatur-Ziel: Klotener Schülern die Möglichkeit eines externen Schulbesuchs (Sportschule, Gymnasium) ermöglichen, innerhalb \nder gesetzlichen Vorgaben.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n89'700 335'500 127'785\n\n245'800\n\n245'800\n\n38'085\n\n38'085\n\nJ\nK\n\nJ\n\nJ\nK\n\nJ\n\nRessort: Bildung\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6214.00 ext. Schulung (Regelkl,Sport,Musik,Gymi) (2130)\n\n89'700 320'400 127'500.00 230'700 37'800\n\n89'700 320'400 127'500.00\n\nJ J\n3614.00 89'700 320'400 127'500.00Entschädigungen an öffentliche Unte...\n\n6214.50 ext Schulung BWS(Anschlusslösungen) (2130)\n\n15'100 284.60 15'100 285\n\n15'100 284.60\n\nJ J\n3104.00 284.60Lehrmittel\n\n3634.00 15'100Beiträge an öffentliche Unternehmun...\n\n02.10.2020 Seite 197\n\n\n\nSonderschulung / Externe Massnahmen 6215\n\n5'411'786\n265'000\n\n4'290'061\n260'000\n\n4'555'146\n309'364\n\nAnstieg der Schülerinnen und Schüler mit Sonderschulbedarf: Integrierte Sonderschulung + 6 (neu 55 Sus) und externe Tagessonderschulen + 14 (neu 56). Die Anzahl Kinder in Sonderschulheimen blieb stabil bei 4 \nKindern.\nDurch die steigende Anzahl Kinder in externen Sonderschulen, steigen auch die Transportkosten.\n\nAufgabe / Auftrag: Förderung von Kindern mit besonderen Bedürfnissen durch zielorientierte, behinderungsspezifische Förderung mit \ndem Ziel einer Integration oder Reintegration in die Volksschule.\n\nLegislatur-Ziel: Individuelle Förderung und Unterstützung von Kindern mit besonderen Bedürfnissen. Stärkung der integrierten \nSonderschulung vor Ort, damit Kinder in ihrem gewohnten Umfeld aufwachsen können.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n5'146'786 4'030'061 4'245'782\n\n1'121'725\n5'000\n\n1'116'725\n\n856'640\n44'364\n\n901'004\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nRessort: Bildung\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6215.10 Integrierte Sonderschulung KST (ISR) (2110)\n\n360'980 367'312 6'332 360'980\n\n360'980 367'312\n\nJ L\n3020.00 26'000 41'360Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 1'500 2'400AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 2'420 4'800AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 180 200AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 280 500AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 1'000 1'000Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3104.00 1'000 1'000Lehrmittel\n\n3130.00 36'000 30'000Dienstleistungen Dritter\n\n3611.00 292'600 286'052Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n6215.20 Integrierte Sonderschulung PST (ISR) (2120)\n\n1'329'276 1'084'376 244'900 1'329'276\n\n1'329'276 1'084'376\n\nL L\n3010.00 132'000 124'230Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 250'800 284'350Löhne der Lehrpersonen\n\n02.10.2020 Seite 198\n\n\n\n3042.00 2'741Verpflegungszulagen\n\n3050.00 23'820 24'500AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 43'170 47'000AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'500 2'380AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'470 4'550AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 2'000 2'000Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3104.00 2'000 2'000Lehrmittel\n\n3130.00 35'000 35'000Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 15'000Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3611.00 830'775 543'366Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n6215.30 Integrierte Sonderschulung SST (ISR) (2130)\n\n281'990 316'133 34'143 281'990\n\n281'990 316'133\n\nJ L\n3010.00 24'000 48'480Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 41'800 67'210Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 3'250 16'381AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 4'180 31'560AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 310 1'052AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 630 1'000AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 1'000 1'000Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3104.00 2'000 2'000Lehrmittel\n\n3611.00 204'820 147'450Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n6215.76 integrierte Sonderschulung (ISR/ISS) (2200)\n\n1'685'842.11 1'685'842\n\n1'691'842.11 6'000.00\n\nJ J\n3010.00 840.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 6'437.00Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3020.00 415'823.25Löhne der Lehrpersonen\n\n3020.09 -11'760.00Erstattung von Lohn der Lehrpersone...\n\n3042.00 2'629.85Verpflegungszulagen\n\n3050.00 26'261.95AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 40'613.25AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'526.45AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 5'046.30AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 38.20Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3104.00 823.65Lehrmittel\n\n3130.00 98'515.30Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 15'601.60Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n02.10.2020 Seite 199\n\n\n\n3170.00 224.00Reisekosten und Spesen\n\n3611.00 1'079'683.31Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3614.00 8'538.00Entschädigungen an öffentliche Unte...\n\n4610.00 6'000.00Entschädigungen vom Bund\n\n6215.77 externe Sonderschulung (2200)\n\n3'165'540 2'253'240 2'570'064.50 912'300 595'476\n\n3'421'540      256'000 2'504'240 251'000 2'855'428.50 285'364.00\n\nL L\n3010.00 75.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 70'000 70'000 47'053.25Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 300 300 404.25Verpflegungszulagen\n\n3050.00 1'880 1'880 2'668.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 4'900 4'900 5'797.45AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 200 200 284.60AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 360 360 519.95AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3104.00 150.00Lehrmittel\n\n3130.00 423'500 195'000 420'773.55Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 10'000 30'000 900.00Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3181.00 1'273.30Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3612.00 674'400 602'800 521'888.20Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n3614.00 2'236'000 1'598'800Entschädigungen an öffentliche Unte...\n\n3635.00 1'853'640.95Beiträge an private Unternehmungen\n\n4230.00 40'000 35'000 33'364.00Schulgelder\n\n4612.00 216'000 216'000 252'000.00Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n6215.85 Hardwaldschulen (2200)\n\n9'000 9'000 10'125.00 19'125\n\n18'000      9'000 18'000 9'000 7'875.00 18'000.00\n\nJ L\n3612.00 18'000 18'000 7'875.00Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n4612.00 9'000 9'000 18'000.00Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n02.10.2020 Seite 200\n\n\n\nBudget beruht auf Zahlen SJ 20/21: ISR 55 Kinder davon 7 im Kiga;7 Sst.6215.10\n\nDie 55 Kinder teilen sich wie folgt auf: 14 SuS mit geistiger Behinderung; 18 mit Verhaltensauffälligkeit; 23 mit Spracherwerbsstörung.\n\nBudget beruht auf Zahlen SJ 20/21: ISR 55 Kinder davon 41 Sus auf der Primarstufe.6215.20\n\nexterne Therapien für ISR Kinder wurden in den letzten beiden Jahren nicht mehr benötigt. Die Kinder besuchen interne Therapieangebote.6215.20 3132.00\n\n 7 SuS geistige Behinderung, 22 Spracherwerbsstörungen, 13 Verhaltensauffälligkeit Kostendach pro ISR Kind Fr. 43'000.003611.00\n\nBudget beruht auf Zahlen SJ 20/21: ISR 55 Kinder davon 7 Sus auf der Sekundarstufe.6215.30\n\n 7 SuS im ISR auf der Sekundarstufe.6215.30 3611.00\n\n6215.77\n\nEinzelunterricht hat zugenommen, da Kinder, die in einer Sonderschule oder im IsR  platziert werden und auf einen Platz warten müssen.6215.77 3020.00\n\nGemäss Vorjahren sind externe Therapien sehr selten. Deshalb Reduktion beim Budget.3132.00\n\n2 zusätzliche Kinder in der HPS Winkel, gegenüber Vorjahresbudget.3612.00\n\n13 Kinder mehr in externen Sonderschulen gegenüber Budget Vorjahr mit 17 Kindern.3614.00\n\n02.10.2020 Seite 201\n\n\n\nBWS Berufswahlschule 6217\n\n3'087'923\n2'372'192\n\n3'248'077\n2'496'761\n\n2'871'573\n2'234'568\n\nDas Budget beruht auf  84 Schülerinnen und Schülern, was dem Durchschnitt der letzten drei Jahre entspricht. Davon sind 50 % der Schülerinnen und Schüler aus Kloten.\nDas Budget berücksichtigt eine Erhöhung der Gemeindebeiträge auf SJ 2021/2022 von heute Fr. 14'000.00 auf Fr. 16'000.00.\n\nAufgabe / Auftrag: Berufliche Integration von Volksschulabgängern ohne Anschlusslösung, Vorbereitung der Berufsfachschule und \nTraining der berufsrelevanten Selbst- und Sozialkompetenzen.\n\nLegislatur-Ziel: Qualitativ hochstehendes Bildungsangebot vor Ort für Jugendliche im Nachschulbereich.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n715'731 751'316 637'005\n\n160'154\n124'569\n\n35'585\n\n216'350\n137'624\n\n78'726\n\nJ\nL\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nRessort: Bildung\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6217.00 Praktisches Angebot (2130)\n\n     44'502 71'076 15'925.20 115'578 28'577\n\n1'353'631      1'398'133 1'464'076 1'393'000 1'306'319.85 1'322'245.05\n\nJ J\n3010.00 2'116.20Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 757'491 816'630 772'098.40Löhne der Lehrpersonen\n\n3020.09 -2'821.00Erstattung von Lohn der Lehrpersone...\n\n3030.00 3'680 4'000Entschädigung für temp. Arbeitskräf...\n\n3042.00 7'300 7'300 6'897.65Verpflegungszulagen\n\n3050.00 47'359 45'500 47'397.95AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 108'700 112'500 103'118.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'760 4'700 4'861.05AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 8'890 8'790 9'194.00AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 2'908.90Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 800.00Übriger Personalaufwand\n\n3104.00 46'240 52'240 42'851.98Lehrmittel\n\n3105.00 430.55Lebensmittel\n\n3109.00 597.80Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 6'700 10'000 8'307.45Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 5'000 8'000 7'463.85Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n02.10.2020 Seite 202\n\n\n\n3113.00 17'000 19'500Anschaffung Hardware\n\n3118.00 4'500 2'500 7'141.60Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3119.00 917.00Anschaffung übrige nicht aktivierba...\n\n3130.00 2'200 2'200 1'078.50Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 8'400 14'700 9'814.40Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 75.00Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3151.00 6'000 5'000 3'665.62Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3153.00 3'000 3'000 428.70Informatik-Unterhalt (Hardware)\n\n3170.00 2'000 2'000 2'051.85Reisekosten und Spesen\n\n3171.00 8'000 16'000 17'239.20Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3920.00 303'411 326'516 254'685.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n3930.00 3'000 3'000 3'000.00Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n4230.00 133'400 136'300 145'356.05Schulgelder\n\n4231.00 2'300 3'100.00Kursgelder\n\n4612.00 341'166 406'000 378'666.00Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4631.00 582'400 582'400 515'123.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4690.00 341'167 266'000 280'000.00Übriger Transferertrag\n\n6217.10 Schulisches Angebot (2130)\n\n     128'359 63'185 132'036.98 191'544 3'678\n\n746'106      874'465 896'319 833'134 684'236.02 816'273.00\n\nJ L\n3010.00 1'262.40Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 447'533 449'433 434'674.00Löhne der Lehrpersonen\n\n3020.09 -884.65Erstattung von Lohn der Lehrpersone...\n\n3030.00 3'120 2'960Entschädigung für temp. Arbeitskräf...\n\n3042.00 4'229 4'370 3'999.35Verpflegungszulagen\n\n3050.00 28'120 117'980 27'198.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 63'890 60'000 55'852.75AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'780 2'800 2'712.30AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 5'280 4'680 5'238.20AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3104.00 16'890 20'890 12'429.12Lehrmittel\n\n3111.00 4'400 4'400 797.90Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3113.00 17'000 54'000 3'750.00Anschaffung Hardware\n\n3118.00 4'500 2'500 1'825.00Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3119.00 755.90Anschaffung übrige nicht aktivierba...\n\n3130.00 3'000 3'000 730.45Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 8'000 14'700 11'774.90Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3153.00 3'000 3'000 826.45Informatik-Unterhalt (Hardware)\n\n3170.00 2'000 2'000 483.75Reisekosten und Spesen\n\n02.10.2020 Seite 203\n\n\n\n3171.00 8'000 16'000 15'935.85Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3920.00 121'364 130'606 101'874.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n3930.00 3'000 3'000 3'000.00Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n4230.00 110'200 110'200 106'563.00Schulgelder\n\n4231.00 3'000 3'000 4'401.00Kursgelder\n\n4612.00 281'832 308'000 250'833.00Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4631.00 197'600 187'934 190'809.00Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n4690.00 281'833 224'000 263'667.00Übriger Transferertrag\n\n6217.30 BWS allgemein (2130)\n\n365'186 397'682 337'350.37 32'496 27'836\n\n365'186 397'682 337'350.37\n\nJ L\n3000.00 1'500Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 242'808 253'704 239'437.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 12'884.80Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3020.00 3'000.00Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 1'170 1'200 1'079.30Verpflegungszulagen\n\n3050.00 14'600 15'500 15'152.50AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 37'100 38'200 35'197.15AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'548 1'608 1'553.60AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'760 2'970 2'922.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 10'000 10'000 179.50Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 1'000Personalwerbung\n\n3100.00 20'000 28'000 7'643.05Büromaterial\n\n3102.00 6'000 11'500 4'049.75Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 1'200 917.63Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 9'429.80Lehrmittel\n\n3110.00 2'000 2'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3130.00 1'500 377.74Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 1'000.00Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 11'500 17'500 187.50Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3150.00 2'000 2'000 2'043.80Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3170.00 1'000 1'000 295.00Reisekosten und Spesen\n\n3910.00 10'000 10'000Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n6217.99 BWS ausserhalb Leistungsabrechnung (2130)\n\n523'406 219'373 447'616.80 304'033 75'789\n\n623'000      99'594 490'000 270'627 543'667.00 96'050.20\n\nL L\n3690.00 623'000 490'000 543'667.00Übriger Transferaufwand\n\n4632.00 99'594 270'627 96'050.20Beiträge von Gemeinden und Zweckver...\n\n02.10.2020 Seite 204\n\n\n\nDas Budget beruht auf dem Durchschnitt der Schülerzahlen der letzten drei Jahre von 84 Schülerinnen und Schülern. Davon besuchen 55 % der Schülerinnen und \nSchüler dieses Profil = 46 Schülerinnen und Schüler.\n\n6217.00\n\nDer Anteil der Klotener Schülerinnen und Schüler beträgt dabei 50 % und somit 23.\n\nSchulgelderhöhung auf SJ 20/21 von heute Fr. 14'000.00 auf Fr. 16'000.00. Im 2021 fallen 7/12 von Fr. 14'000.00 an und 5/12 von Fr. 16'000.00.\n\nDas Budget beruht auf dem Durchschnitt der Schülerzahlen der letzten drei Jahre von 84 Schülerinnen und Schülern. Davon besuchen 45 % der Schülerinnen und \nSchüler dieses Profil = 38 Schülerinnen und Schüler.\n\n6217.10\n\nDer Anteil der Klotener Schülerinnen und Schüler beträgt dabei 50 % und somit 19.\n\nSchulgelderhöhung auf SJ 20/21 von heute Fr. 14'000.00 auf Fr. 16'000.00. Im 2021 fallen 7/12 von Fr. 14'000.00 an und 5/12 von Fr. 16'000.00.\n\n02.10.2020 Seite 205\n\n\n\nMusikschule 6218\n\n2'262'438\n1'411'650\n\n2'383'019\n1'411'650\n\n2'190'041\n1'502'501\n\nDie Projekte sollten gemäss 2020 beibehalten werden können und für die Projektbegleitung Zusammenarbeit/Zusammenschluss Musikschule Opfikon und Kloten ist eine externe Projektbegleitung vorgesehen.\nEin Konzertflügel muss für Fr. 20'000.00 revidiert werden.\n\nAufgabe / Auftrag: Erlernen von Gesang und Musizieren einzeln und gemeinsam ermöglichen. Begabungen fördern und unterstützen. \nEine Teilnahme am Musikleben der Region ermöglichen und Interessierten die musikpädagogische und \nkünstlerische Kompetenz  zur Verfügung stellen.\n\nLegislatur-Ziel: Angebot und Durchführung eines bedürfnisgerechten, qualitativ hochwertigen Musikunterrichts in den drei \nPartnergemeinden nach kantonalen Vorgaben.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n850'788 971'369 687'540\n\n120'581\n\n120'581\n\n72'397\n90'851\n\n163'248\n\nJ\nK\n\nJ\n\nL\nL\n\nL\n\nRessort: Bildung\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6218.00 Musikschule (2140)\n\n421'405 398'160 332'166.88 23'245 89'238\n\n430'405      9'000 407'160 9'000 347'272.24 15'105.36\n\nL L\n3000.00 3'000 8'000 1'075.00Entschädigungen, Tag- und Sitzungsg...\n\n3010.00 181'700 176'750 164'974.70Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 3'534.25Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 6.05Verpflegungszulagen\n\n3050.00 11'620 10'725 10'588.05AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 24'900 21'255 21'300.75AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'235 1'100 1'094.25AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'180 2'060 2'034.70AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 20'500 27'000 14'160.87Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 500 500 1'000.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 3'500 5'000 1'274.55Büromaterial\n\n3102.00 1'000 2'000 647.75Drucksachen, Publikationen\n\n3110.00 8'000 14'000 10'797.87Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 4'506.70Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n02.10.2020 Seite 206\n\n\n\n3118.00 3'500 3'500 1'112.80Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3130.00 11'270 11'270 11'627.97Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 31'500 37'500 16'576.83Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 24'000 4'000 3'090.00Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3151.00 27'500 7'500 6'858.90Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 1'000 1'500 250.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3161.00 448.10Mieten, Benützungskosten Mobilien\n\n3170.00 2'000 2'000 2'393.90Reisekosten und Spesen\n\n3171.00 650.00Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3614.00 55'000 55'000 55'768.25Entschädigungen an öffentliche Unte...\n\n3910.00 10'700 10'700 5'700.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3920.00 5'800 5'800 5'800.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n4290.00 6'000 6'000Übrige Entgelte\n\n4612.00 13'594.41Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4635.00 3'000 3'000 925.95Beiträge von privaten Unternehmunge...\n\n4637.00 585.00Beiträge von privaten Haushalten\n\n6218.15 musikalische Grundschule (2140)\n\n206'559 208'674 183'769.00 2'115 22'790\n\n375'559      169'000 377'674 169'000 372'669.05 188'900.05\n\nJ L\n3020.00 323'950 319'424 309'416.10Löhne der Lehrpersonen\n\n3030.00 10'000Entschädigung für temp. Arbeitskräf...\n\n3042.00 3'200 2'941.70Verpflegungszulagen\n\n3050.00 19'264 19'400 19'343.20AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 21'500 21'500 33'447.75AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'025 1'600 1'903.80AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'620 3'750 3'717.30AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 357.25Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3104.00 1'092.25Lehrmittel\n\n3111.00 2'000 2'000 449.70Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n4611.00 29'000Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4612.00 140'000 140'000 156'712.55Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4631.00 29'000 32'187.50Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n6218.20 Instrumental-Unterricht (2140)\n\n223'674 365'385 169'333.00 141'711 54'341\n\n1'427'324      1'203'650 1'569'035 1'203'650 1'430'795.85 1'261'462.85\n\nJ L\n3010.00 3'565.10Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 1'201'750 1'272'885 1'208'971.05Löhne der Lehrpersonen\n\n3020.09 -3'105.35Erstattung von Lohn der Lehrpersone...\n\n02.10.2020 Seite 207\n\n\n\n3030.00 20'000 20'000Entschädigung für temp. Arbeitskräf...\n\n3042.00 12'564 12'033.55Verpflegungszulagen\n\n3050.00 73'820 231'200 76'466.30AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 75'000 76'779.35AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 7'340 7'450 7'592.50AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 13'850 14'500 14'690.80AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 600.00Übriger Personalaufwand\n\n3111.00 5'000 5'000 4'608.55Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3151.00 8'000 8'000 7'989.65Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3161.00 450.00Mieten, Benützungskosten Mobilien\n\n3170.00 232.30Reisekosten und Spesen\n\n3171.00 10'000 10'000 17'967.05Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3181.00 1'955.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4230.00 640'000 640'000 596'289.75Schulgelder\n\n4231.00 13'650 13'650 10'690.00Kursgelder\n\n4611.00 50'000Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4612.00 500'000 500'000 601'673.00Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n4631.00 50'000 52'810.10Beiträge von Kantonen und Konkordat...\n\n6218.25 Instrumental-Unterricht für Erwachsene (2140)\n\n     850 850 2'271.10 3'121\n\n29'150      30'000 29'150 30'000 39'304.10 37'033.00\n\nJ J\n3020.00 22'750 22'750 36'434.20Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 1'800 1'800 2'276.15AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 500 500 -8.10AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'000 1'000 164.65AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'100 3'100 437.20AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n4230.00 30'000 30'000 37'033.00Schulgelder\n\n6218.00\n\nSeit drei Jahren weniger Kommisionsitzungen mit weniger Mitgliedern führen zu tiefen effektiven Sitzungsgeldern.6218.00 3000.00\n\nIndividuelle Weiterbildungsbudget wurde nicht ausgeschöpft, deshalb Anpassung.3090.00\n\nWeniger physische Drucksachen.3100.00\n\nInserate werden vermehrt digital geschaltet.3102.00\n\nKonzerte und Aufführungen finden wenn immer möglich in den eigenen Räumlichkeiten statt.3160.00\n\n6218.20\n\nneu 463100.6218.20 4611.00\n\n02.10.2020 Seite 208\n\n\n\nSchulpsychologischer Dienst 6221\n\n474'990\n0\n\n469'260\n0\n\n453'219\n3'091\n\nKeine wesentlichen Änderungen zum Budget 2020.\n\nAufgabe / Auftrag: Beratung von Eltern, Lehrpersonen und Kindern in Bezug auf die schulische Entwicklung und Förderung. \nSchulpsychologische Abklärungen und Empfehlungen über unterstützende Massnahmen von Schülerinnen und \nSchülern.\n\nLegislatur-Ziel: Unterstützung der Schule bei der Integration von Kindern mit besonderen Bedürfnissen. Förderung der geistigen, \nsozialen und emotionalen Entwicklung von 4-18 jährigen durch gezielte Eltern und Lehrerberatung.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n474'990 469'260 450'128\n\n5'730\n\n5'730\n\n21'771\n3'091\n\n24'862\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nRessort: Bildung\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6221.00 Schulpsychologischer Dienst (SPD) (2192)\n\n474'990 469'260 450'128.25 5'730 24'862\n\n474'990 469'260 453'219.30 3'091.05\n\nL L\n3010.00 360'000 353'500 346'731.80Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 14'423.65Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3030.00 11'000 6'000Entschädigung für temp. Arbeitskräf...\n\n3050.00 23'200 21'670 21'655.25AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 52'700 49'730 46'396.80AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'430 2'300 2'253.15AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'360 4'160 4'160.70AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 4'000 10'100 -2'752.10Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 500 1'000Personalwerbung\n\n3099.00 600 600 300.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 5'000 5'000 7'299.45Büromaterial\n\n3102.00 89.10Drucksachen, Publikationen\n\n3110.00 3'000 7'000 2'195.30Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3130.00 2'200 2'200 4'002.10Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 4'000 4'000 4'334.05Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n02.10.2020 Seite 209\n\n\n\n3150.00 200 200 245.55Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 800 800 208.85Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 1'000 1'000 1'675.65Reisekosten und Spesen\n\n4260.00 2'811.45Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4612.00 279.60Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n6221.00\n\nLohnkosten gemäss Empfehlungen Kanton für Praktikantinnen Schulpsychologie.6221.00 3030.00\n\n02.10.2020 Seite 210\n\n\n\nSchulsozialarbeit 6222\n\n442'020\n0\n\n456'310\n0\n\n401'359\n0\n\nKeine wesentlichen Veränderungen\n\nAufgabe / Auftrag: Unterstützung von Lehrpersonen in sozialpäd. Fragen. Niederschwellige Beratung von Kindern und Eltern bei \npersönlichen und familiären Problemen, sowie Unterstützung in Notsituationen. Präventionsarbeit zur Reduktion von \nsozialen Problemen an der Schule.\n\nLegislatur-Ziel: Frühzeitige Beratung von SchülerInnen und deren Eltern, Intervention in Klassen zur Verhinderung von \nAusgrenzung und sozialen Problemen. Niederschwellige Beratung von Eltern, Lehrpersonen und SchülerInnen in \nKrisen und bei sozialen Problemen.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n442'020 456'310 401'359\n\n14'290\n\n14'290\n\n40'661\n\n40'661\n\nJ\nK\n\nJ\n\nL\nK\n\nL\n\nRessort: Bildung\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6222.00 Schulsozialarbeit (2192)\n\n442'020 456'310 401'359.05 14'290 40'661\n\n442'020 456'310 401'359.05\n\nJ L\n3010.00 341'000 344'410 335'703.40Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -13'517.90Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3030.00 6'000Entschädigung für temp. Arbeitskräf...\n\n3050.00 21'740 21'700 20'967.50AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 44'580 44'500 39'300.85AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'300 2'700 2'194.15AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'100 4'200 4'028.40AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 9'000 7'000 1'299.80Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 1'000 2'000Personalwerbung\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 2'500 2'500 293.49Büromaterial\n\n3101.00 28.00Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3105.00 385.10Lebensmittel\n\n3111.00 1'000 3'000 900.00Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n02.10.2020 Seite 211\n\n\n\n3130.00 4'000 7'000 3'469.21Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 8'500 8'500 5'579.20Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 1'300 1'300Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3170.00 1'000 1'500 527.85Reisekosten und Spesen\n\n6222.00\n\nKeine Praktikumsstelle im 2021 vorgesehen.6222.00 3030.00\n\nfalls kein internes Coaching mehr vorhanden - Bedarf an Einzelsupervision und Teamsupervision wächst3090.00\n\nIndividuelle Weiterbildngen und Teamweiterbildung.\n\n02.10.2020 Seite 212\n\n\n\nPrimarschule 6230\n\n15'623'646\n303'500\n\n15'304'562\n314'800\n\n15'465'081\n311'783\n\nSteigende Schülerzahlen auf der Primarstufe führen zu einer zusätzlichen 1. Klasse.\nEinführung einer 5. Ferienwoche für alle Lehrpersonen führt zu zusätzlichem Lohnaufwand auf der Primarstufe (Kiga und Pst ) von Fr. 330'000.00.\n\nAufgabe / Auftrag: Die Volksschule vermittelt eine ganzheitliche Bildung sowie Grundfertigkeiten und erzielt zu einer guten \nArbeitshaltung. Sie fördert das lebenslange und soziale Lernen auf allen Altersstufen und die Eigenständigkeit und \ndie Selbstverantwortung der Kinder.\n\nLegislatur-Ziel: Umsetzung der strat. Projekte der Schulbehörde Legislatur 2018-22: Integration, Innovation und Kommunikation \nsowie der Schulprojekte wie Fokus starke Lernbeziehungen, LP 21, Digialisierung und sozialraumorientierte \nSchule. Umsetzung der kant. Vorgaben.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n15'320'146 14'989'762 15'153'299\n\n319'084\n11'300\n\n330'384\n\n158'565\n8'283\n\n166'847\n\nL\nL\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nRessort: Bildung\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6230.00 PS allg./oblig.:Kindergartenstufe (2110)\n\n3'365'050 3'393'660 3'164'164.50 28'610 200'886\n\n3'365'050 3'402'660 9'000 3'165'164.50 1'000.00\n\nJ L\n3010.00 1'500 1'500Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 500 500AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3090.00 9'000 7'501.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3101.00 5'000 5'000Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 500 500Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 1'000 1'000 417.40Lehrmittel\n\n3130.00 14'000 20'000 9'823.75Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 1'000 1'000Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 8'000 14'000 5'166.00Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3611.00 3'333'550 3'350'160 3'142'256.35Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4611.00 9'000 1'000.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n02.10.2020 Seite 213\n\n\n\n6230.01 PS allg./oblig.:Primarschulstufe (2120)\n\n9'880'566 9'571'388 9'029'400.39 309'178 851'166\n\n9'880'566 9'576'088 4'700 9'035'784.39 6'384.00\n\nL L\n3020.00 39'263.85Löhne der Lehrpersonen\n\n3049.00 2'000 2'000Übrige Zulagen\n\n3050.00 250 250 2'706.50AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 78.20AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 520.05AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 11'200 16'200 3'233.90Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 9'000 9'000 10'825.35Personalwerbung\n\n3101.00 1'400Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 1'500 3'000 501.50Drucksachen, Publikationen\n\n3104.00 624.20Lehrmittel\n\n3109.00 639.15Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3111.00 2'500 2'500 1'127.80Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 112'000 119'000 88'727.80Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 121'606 120'376 82'197.02Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 20'000 28'000 14'158.80Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3151.00 500 500Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 300.00Reisekosten und Spesen\n\n3611.00 9'419'143 9'095'995 8'599'418.86Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3612.00 13'594.41Entschädigungen an Gemeinden und Zw...\n\n3910.00 177'867 177'867 177'867.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3930.00 3'000Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n4260.00 2'015.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4612.00 4'700 4'369.00Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n6230.03 PS allg./oblig.:Sonderpädagogik (2200)\n\n30'774.20 30'774\n\n30'774.20\n\nJ J\n3010.00 11'480.05Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3050.00 716.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 1'214.20AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 75.05AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 137.85AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 861.60Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3110.00 6'022.50Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3130.00 10'266.05Dienstleistungen Dritter\n\n02.10.2020 Seite 214\n\n\n\n6230.10 PS allg./freiw.:Kindergartenstufe  (3420)\n\n13'540 18'300 3'386.40 4'760 10'154\n\n37'540      24'000 42'300 24'000 31'663.40 28'277.00\n\nJ L\n3020.00 35'000 40'000 29'436.25Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 2'000 2'300 1'838.50AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 40 35.45AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 500 353.20AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n4231.00 10'000 10'000 27'910.00Kursgelder\n\n4610.00 14'000 14'000 367.00Entschädigungen vom Bund\n\n6230.11 PS allg./freiw.:Primarschulstufe (3420)\n\n85'000 113'000 70'858.40 28'000 14'142\n\n190'500      105'500 203'500 90'500 157'741.10 86'882.70\n\nJ L\n3020.00 48'000 59'000 31'302.55Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 5'000 5'000 1'955.25AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 38.00AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 375.60AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 8'000 8'000 30.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3101.00 1'500 1'500Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3109.00 576.80Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3130.00 3'000 5'000 500.00Dienstleistungen Dritter\n\n3171.00 125'000 125'000 122'962.90Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n4231.00 69'500 54'500 85'171.70Kursgelder\n\n4610.00 36'000 36'000 1'711.00Entschädigungen vom Bund\n\n6230.30 PS-Einheit Dorf/Feld: Kindergartenstufe (2110)\n\n19'768 19'311 29'020.24 457 9'252\n\n19'768 19'311 29'020.24\n\nL J\n3010.00 8'945.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 3'422.00Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 827.25AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 73.80AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 158.90AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3104.00 12'878 10'290 11'145.19Lehrmittel\n\n3109.00 342.45Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 2'060 3'871 2'131.15Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 500 500Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 900.00Dienstleistungen Dritter\n\n3150.00 500 500 288.00Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 500 1'000Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n02.10.2020 Seite 215\n\n\n\n3170.00 121.60Reisekosten und Spesen\n\n3171.00 3'330 3'150 664.90Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n6230.31 PS-Einheit Dorf/Feld: Primarschulstufe (2120)\n\n497'922 471'992 570'009.34 25'930 72'087\n\n543'322      45'400 529'992 58'000 615'578.34 45'569.00\n\nL J\n3010.00 10'000 10'000 611.10Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 56'780 56'220 30'605.70Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 290 268.65Verpflegungszulagen\n\n3050.00 2'500 7'000 2'265.25AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 70 64.95AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 450 434.95AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 33'000 40'350 37'549.07Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 1'988.55Übriger Personalaufwand\n\n3103.00 6'776 6'754 3'212.42Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 133'700 143'300 125'563.81Lehrmittel\n\n3105.00 554.95Lebensmittel\n\n3109.00 129.65Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 5'000 10'000 51'049.95Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 2'000 2'000 1'277.50Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3113.00 806.40Anschaffung Hardware\n\n3118.00 562.00Anschaffung immaterielle Anlagen\n\n3119.00 195.90Anschaffung übrige nicht aktivierba...\n\n3130.00 2'400 4'800 9'245.86Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 11'833 29'400 17'189.94Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 3'500 3'500 10'994.80Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3150.00 2'500 2'500 195.30Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 6'300 8'300 4'324.00Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 1'471.25Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3160.00 500 500 100.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 6'721 6'568 3'184.25Reisekosten und Spesen\n\n3171.00 30'800 30'700 17'925.40Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3199.00 730.00Übriger Betriebsaufwand\n\n3611.00 228'202 168'100 293'076.74Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4231.00 3'000 3'000 3'102.00Kursgelder\n\n4260.00 10'941.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4611.00 42'400 55'000 31'526.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n02.10.2020 Seite 216\n\n\n\n6230.33 PS-Einheit Dorf/Feld: Sonderpädagogik (2200)\n\n283'843.65 283'844\n\n283'843.65\n\nJ J\n3020.00 231'375.30Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 2'384.25Verpflegungszulagen\n\n3050.00 14'786.65AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 29'212.55AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'518.90AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'841.00AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3130.00 1'725.00Dienstleistungen Dritter\n\n6230.40 PS-Einheit Hinterwiden: Kindergartenstufe (2110)\n\n15'020 13'568 15'770.51 1'452 751\n\n15'020 13'568 15'770.51\n\nL J\n3020.00 3'460.40Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 9.50Verpflegungszulagen\n\n3050.00 216.75AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 14.65AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 41.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3104.00 10'820 10'388 11'349.66Lehrmittel\n\n3109.00 134.60Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 1'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3131.00 332.00Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3150.00 89.00Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 500Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3171.00 2'700 3'180 122.30Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n6230.41 PS-Einheit Hinterwiden: Primarschulstufe (2120)\n\n481'206 434'111 383'623.17 47'095 97'583\n\n518'606      37'400 471'511 37'400 427'290.71 43'667.54\n\nL L\n3010.00 10'000 10'000 93.35Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 52'780 52'300 25'262.40Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 174.60Verpflegungszulagen\n\n3050.00 3'950 10'000 2'170.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 3'050 55.95AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 742 417.00AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 33'000 23'250 35'137.81Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 600.00Übriger Personalaufwand\n\n3103.00 6'138 5'654 1'818.60Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 122'100 123'300 117'214.10Lehrmittel\n\n02.10.2020 Seite 217\n\n\n\n3105.00 326.50Lebensmittel\n\n3109.00 381.90Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3111.00 7'000 17'000 155.45Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 2'400 2'400 1'451.80Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 21'356 14'900 9'864.05Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 3'500 3'500 524.70Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3140.00 78.65Unterhalt an Grundstücken\n\n3150.00 2'000 2'000 564.79Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 5'000 5'000 2'957.60Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 5'129.00Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3170.00 6'071 6'017 14'369.90Reisekosten und Spesen\n\n3171.00 27'900 25'700 19'746.87Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3181.00 4'046.30Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3611.00 211'619 170'490 184'749.39Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4231.00 4'000 4'000Kursgelder\n\n4260.00 3'740.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4611.00 33'400 33'400 39'927.54Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n6230.43 PS-Einheit Hinterwiden: Sonderpädagogik (2200)\n\n172'970.96 172'971\n\n172'970.96\n\nJ J\n3020.00 136'077.00Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 1'329.90Verpflegungszulagen\n\n3050.00 8'466.55AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 20'054.05AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 889.65AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'626.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3130.00 900.00Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 3'627.16Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n6230.50 PS-Einheit Nägelimoos: Kindergartenstufe (2110)\n\n14'892 14'660 14'586.30 232 306\n\n14'892 14'660 14'586.30\n\nL L\n3020.00 3'682.85Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 263.20AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 21.00AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 50.60AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3104.00 10'722 9'310 9'487.65Lehrmittel\n\n3110.00 1'500 2'500 150.50Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 644.50Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n02.10.2020 Seite 218\n\n\n\n3171.00 2'670 2'850 286.00Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n6230.51 PS-Einheit Nägelimoos: Primarschulstufe (2120)\n\n435'038 428'539 507'727.59 6'499 72'690\n480'638      45'600 474'139 45'600 551'400.92 43'673.33\n\nL J\n\n3010.00 10'000 10'000 560.00\n\n3020.00 50'460 51'170 58'538.75\n\n3042.00 438 377.65\n\n3050.00 4'490 6'000 3'692.40\n\n3052.00 2'785 2'169.90\n\n3053.00 364 271.70\n\n3054.00 841 709.45\n\n3090.00 33'000 23'250 29'653.67\n\n3099.00 200.00\n\n3103.00 5'522 5'588 2'406.09\n\n3104.00 110'900 122'100 120'853.65\n\n3110.00 3'400 12'000 3'068.90\n\n3111.00 2'600 2'600 3'978.35\n\n3113.00 899.00\n\n3130.00 2'400 5'300 83'033.90\n\n3131.00 24'600 24'600 22'641.50\n\n3132.00 3'500 3'500 46'929.00\n\n3150.00 2'000 2'000 3'210.30\n\n3151.00 2'880 2'880 6'689.05\n\n3158.00 4'378.25\n\n3170.00 6'010 6'091 3'610.95\n\n3171.00 25'100 25'400 10'228.80\n\n3611.00 189'348 171'660 143'299.66\n\n4231.00 5'000 5'000\n\n4260.00 359.40\n\n4611.00 40'600 40'600 43'313.93\n\n Löhne Verwaltungs- und Betriebspers... \nLöhne der Lehrpersonen \nVerpflegungszulagen\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa... \nAG-Beiträge an Pensionskassen\n\nAG-Beiträge an Unfall- und Personal... \nAG-Beiträge an Familienausgleichska... \nAus- und Weiterbildung des Personal... \nÜbriger Personalaufwand\n\nFachliteratur, Zeitschriften\n\nLehrmittel\n\nAnschaffung Büromöbel und -geräte \nAnschaffung Apparate, Maschinen, Ge... \nAnschaffung Hardware\n\nDienstleistungen Dritter\n\nPlanungen und Projektierungen Dritt... \nHonorare externe Berater, Gutachter... \nUnterhalt Büromöbel und -geräte \nUnterhalt Apparate, Maschinen, Gerä... \nUnterhalt immaterielle Anlagen \nReisekosten und Spesen\n\nExkursionen, Schulreisen und Lager \nEntschädigungen an Kantone und Konk... \nKursgelder\n\nRückerstattungen und Kostenbeteilig... \nEntschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n6230.53 PS-Einheit Nägelimoos: Sonderpädagogik (2200)\n\n116'495.55 116'496\n\n117'495.55 1'000.00\n\nJ J\n3020.00 107'982.05Löhne der Lehrpersonen\n\n3020.09 -12'147.65Erstattung von Lohn der Lehrpersone...\n\n3042.00 1'040.00Verpflegungszulagen\n\n3050.00 6'626.55AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n02.10.2020 Seite 219\n\n\n\n3052.00 10'304.15AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 642.20AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'273.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3130.00 1'775.00Dienstleistungen Dritter\n\n4260.00 1'000.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n6230.60 PS-Einheit Spitz: Kindergartenstufe (2110)\n\n18'572 19'670 12'634.63 1'098 5'937\n\n18'572 19'670 12'634.63\n\nJ L\n3020.00 348.25Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 21.75AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 1.70AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4.20AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3104.00 11'702 8'820 6'186.55Lehrmittel\n\n3105.00 235.10Lebensmittel\n\n3109.00 860.85Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 3'200 7'450 3'192.15Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 59.95Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3151.00 700 700Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3171.00 2'970 2'700 1'724.13Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n6230.61 PS-Einheit Spitz: Primarschulstufe (2120)\n\n493'572 491'563 453'531.40 2'009 40'041\n\n539'172      45'600 537'163 45'600 508'860.33 55'328.93\n\nL L\n3010.00 10'000 10'000 760.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 55'660 54'780 39'044.40Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 238 300.35Verpflegungszulagen\n\n3050.00 1'550 9'600 2'883.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 3'418.05AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 41 181.00AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 312 554.00AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 32'000 27'750 28'487.27Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 938.70Übriger Personalaufwand\n\n3103.00 5'632 5'544 7'889.97Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 112'900 122'100 79'505.05Lehrmittel\n\n3109.00 754.55Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 24'289.65Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 19'010 57'229 8'059.75Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 2'400 5'300 51'743.55Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 23'700 23'700 14'195.20Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n02.10.2020 Seite 220\n\n\n\n3132.00 3'500 3'500 32'607.05Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3151.00 9'500 9'500 1'925.50Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3158.00 807.75Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3170.00 6'145 6'046 4'791.60Reisekosten und Spesen\n\n3171.00 25'600 25'400 11'928.45Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3611.00 230'984 176'714 193'795.14Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4231.00 5'000 5'000Kursgelder\n\n4260.00 10'215.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4611.00 40'600 40'600 45'113.93Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n6230.63 PS-Einheit Spitz: Sonderpädagogik (2200)\n\n293'997.70 293'998\n\n293'997.70\n\nJ J\n3020.00 241'417.05Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 2'431.30Verpflegungszulagen\n\n3050.00 15'072.65AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 27'960.80AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'565.95AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'896.20AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3130.00 2'150.00Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 503.75Honorare externe Berater, Gutachter...\n\nEs werden weiterhin 22 Kindergärten geführt, was in etwa die gleichen Kosten wie im Vorjahr bedeutet.6230.00\n\nKeine Weiterbildung zu FSL, finanziert durch den Kanton, mehr.6230.00 3090.00\n\nkeine Weiterbildungsbeiträge für FSL vom Kanton mehr.4611.00\n\nAuf Grund der Schülerzahlen wird ab SJ 20/21 eine zusätzliche 1.Klasse geführt.6230.01\n\nSchlittschuhhändling geht an den Bereich Freizeit und Sport über.6230.01 4612.00\n\n6230.10\n\nJ + S Gelder wurden in der Rechnung 2019 im Konto 423100 irrtümlich verbucht.6230.10 4610.00\n\n6230.11\n\nJ + S Gelder wurden irrtümlich im 2019 auf dem Konto 423100 verbucht.6230.11 4610.00\n\n6230.31\n\nLöhne für Quims im 2021 höher, dafür sinkt der Sachaufwand im 313100 entsprechend.6230.31 3611.00\n\n02.10.2020 Seite 221\n\n\n\nSekundarschule 6231\n\n6'622'830\n130'600\n\n6'661'121\n130'600\n\n6'439'122\n123'550\n\nAnzahl Klassen und Schülerzahlen entsprechen dem Vorjahr.\nEinführung 5. Ferienwoche führt zu Mehrkosten bei den Löhnen von Fr. 130'000.00.\n\nAufgabe / Auftrag: Die Sekundarschule vermittelt eine breit abgestützte Allgemeinbildung und fördert die Selbständigkeit der \nSchülerinnen und Schülern. Sie fördert die Teamfähigkeit und schafft Voraussetzungen für eine erfolgreiche \nBerufsintegration.\n\nLegislatur-Ziel: Umsetzung der strat. Projekte der Schulbehörde Legislatur 2018-22: Integration, Innovation und Kommunikation \nsowie der Schulprojekte wie LP 21, Digialisierung und sozialraumorientierte Schule. Umsetzung von kantonalen \nVorgaben und des Bildungsauftrags.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n6'492'230 6'530'521 6'315'572\n\n38'291\n\n38'291\n\n183'708\n7'050\n\n176'658\n\nJ\nK\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nRessort: Bildung\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6231.02 SkS allg./oblig.:Sekundarschulstufe (2130)\n\n5'375'799 5'296'067 4'962'239.56 79'732 413'559\n\n5'375'799 5'296'067 4'972'826.56 10'587.00\n\nL L\n3020.00 100'000 60'000 80'681.35Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 650 644.85Verpflegungszulagen\n\n3050.00 9'215 14'000 5'265.40AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 6'285 10'208.55AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 265 476.45AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 550 1'011.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 400 3'400Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 4'000 4'000 12'388.65Personalwerbung\n\n3101.00 500 500Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3104.00 45.10Lehrmittel\n\n3111.00 5'500 9'918.40Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 9'000 12'000 12'916.40Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 34'932 35'260 45'993.00Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n02.10.2020 Seite 222\n\n\n\n3132.00 8'000 8'000 5'026.00Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3151.00 500 500Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 1'500 1'500 -600.00Reisekosten und Spesen\n\n3171.00 5'039.80Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3611.00 5'019'135 4'973'540 4'605'943.96Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n3910.00 177'867 177'867 177'867.00Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3930.00 3'000Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n4260.00 1'587.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4611.00 9'000.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n6231.12 SkS allg./freiw.:Sekundarschulstufe (3420)\n\n112'500 62'500 44'356.35 50'000 68'144\n\n155'500      43'000 105'500 43'000 85'780.25 41'423.90\n\nL L\n3020.00 71'000 31'000 4'224.15Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 4.60Verpflegungszulagen\n\n3050.00 2'500 2'500 264.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 5.10AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 50.70AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 8'000 8'000Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3109.00 576.80Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3170.00 320.00Reisekosten und Spesen\n\n3171.00 74'000 64'000 80'334.90Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n4231.00 36'000 36'000 40'410.90Kursgelder\n\n4610.00 7'000 7'000 1'013.00Entschädigungen vom Bund\n\n6231.32 SkS-Einheit Nägelimoos:Sekundarschulstufe (2130)\n\n475'633 568'065 520'126.68 92'432 44'494\n\n513'233      37'600 605'665 37'600 550'612.18 30'485.50\n\nJ J\n3010.00 833.35Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 37'500 41'740 39'606.75Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 303.05Verpflegungszulagen\n\n3050.00 9'000 9'000 2'455.70AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 3'383.10AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 166.55AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 471.60AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 17'000 29'500 17'585.42Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 900.00Übriger Personalaufwand\n\n3102.00 822.15Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 3'916 4'378 1'271.90Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 127'350 172'640 136'235.49Lehrmittel\n\n02.10.2020 Seite 223\n\n\n\n3105.00 33'820 37'810 16'202.80Lebensmittel\n\n3106.00 154.85Medizinisches Material\n\n3109.00 248.80Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 12'000 30'000 12'688.85Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 25'000 30'000 21'490.70Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3113.00 661.05Anschaffung Hardware\n\n3130.00 2'400 2'600 30'752.90Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 14'785 18'750 8'660.90Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 3'500 3'500 88'579.20Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3150.00 3'500 8'000 498.40Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 8'000 8'000 8'251.70Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3153.00 4'113.15Informatik-Unterhalt (Hardware)\n\n3158.00 13'652.45Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3161.00 1'000 1'000 869.10Mieten, Benützungskosten Mobilien\n\n3170.00 4'852 5'041 4'949.80Reisekosten und Spesen\n\n3171.00 37'380 41'790 48'417.20Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3611.00 172'230 161'916 86'385.27Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4231.00 7'800 7'800 2'316.00Kursgelder\n\n4250.00 1'600.00Verkäufe\n\n4260.00 9'252.50Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4611.00 29'800 29'800 17'317.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n6231.33 SkS-Einheit Nägelimoos: Sonderpädagogik (2200)\n\n130'764.15 130'764\n\n130'764.15\n\nJ J\n3020.00 106'671.20Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 988.50Verpflegungszulagen\n\n3050.00 6'014.25AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 15'211.45AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 703.70AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'175.05AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n6231.42 SkS-Einheit Spitz: Sekundarschulstufe (2130)\n\n528'298 603'889 490'135.71 75'591 38'162\n\n578'298      50'000 653'889 50'000 531'189.71 41'054.00\n\nJ L\n3010.00 480.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 41'740 69'740 26'411.40Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 134.95Verpflegungszulagen\n\n3050.00 9'000 9'000 1'665.75AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3053.00 40.15AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n02.10.2020 Seite 224\n\n\n\n3054.00 319.95AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 17'000 19'500 18'403.75Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 1'153.90Übriger Personalaufwand\n\n3103.00 5'456 5'082Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 158'500 153'420 139'776.74Lehrmittel\n\n3105.00 47'120 43'890 32'369.00Lebensmittel\n\n3109.00 408.85Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 10'000 26'000 23'800.36Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 7'600 17'500 10'208.95Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3113.00 2'000 2'000 1'863.70Anschaffung Hardware\n\n3130.00 2'400 7'600 3'378.54Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 19'650 19'650 9'651.45Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3132.00 3'500 3'500 3'291.80Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3150.00 5'000 5'000 3'952.45Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 5'500 18'000 28'350.00Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3153.00 10'000 976.20Informatik-Unterhalt (Hardware)\n\n3158.00 3'653.85Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3170.00 5'282 5'129 2'736.05Reisekosten und Spesen\n\n3171.00 52'080 48'510 36'998.15Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3199.00 420.00Übriger Betriebsaufwand\n\n3611.00 176'470 200'368 180'743.77Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n4231.00 13'000 13'000 3'916.00Kursgelder\n\n4260.00 588.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4611.00 37'000 37'000 36'550.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n6231.43 SkS-Einheit Spitz: Sonderpädagogik (2200)\n\n167'949.10 167'949\n\n167'949.10\n\nJ J\n3010.00 80.00Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 134'613.70Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 1'158.05Verpflegungszulagen\n\n3050.00 8'484.70AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 20'786.70AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 887.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'630.10AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3104.00 280.00Lehrmittel\n\n3170.00 28.00Reisekosten und Spesen\n\n02.10.2020 Seite 225\n\n\n\n6231.02\n\nDie Einführung der 5. Ferienwoche für alle kantonalen Lehrpersonen per 1. August 2020 durch den Kanton wird im 2021 für alle Löhne des Lehrpersonals \nvollumfänglich wirksam.\n\n6231.02 3611.00\n\n02.10.2020 Seite 226\n\n\n\nSonderpädagogik6232\n\n1'630'912\n0\n\n1'382'505\n0\n\n0\n0\n\nStufenanstieg und 5. Ferienwoche + Fr. 36'000.00.\nDiese Kostenstelle gilt erst ab 1.1.2020. Im Budget 2020 waren die Sozialleistungen nicht budgetiert. (+ Fr. 80'000.00)\n\nAufgabe / Auftrag: Die Sekundarschule vermittelt eine breit abgestützte Allgemeinbildung und fördert die Selbständigkeit der \nSchülerinnen und Schülern. Sie fördert die Teamfähigkeit und schafft Voraussetzungen für eine erfolgreiche \nBerufsintegration.\n\nLegislatur-Ziel: Umsetzung der strat. Projekte der Schulbehörde Legislatur 2018-22: Integration, Innovation und Kommunikation \nsowie der Schulprojekte wie LP 21, Digialisierung und sozialraumorientierte Schule. Umsetzung von kantonalen \nVorgaben und des Bildungsauftrags.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'630'912 1'382'505 0\n\n248'407\n\n248'407\n\n1'630'912\n\n1'630'912\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nK\n\nL\n\nRessort: Bildung\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6232.10 Sonderpädagogik KST (2110)\n\n2'000 2'000 2'000\n\n2'000\n\nL L\n3104.00 2'000Lehrmittel\n\n6232.20 Sonderpädagogik PST (2120)\n\n1'261'710 1'103'690 158'020 1'261'710\n\n1'261'710 1'103'690\n\nL L\n3020.00 799'450 962'690Löhne der Lehrpersonen\n\n3042.00 3'000Verpflegungszulagen\n\n3050.00 49'200AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 92'140AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 5'200AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 9'220AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 43'000 45'000Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3103.00 500Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 5'000 5'000Lehrmittel\n\n02.10.2020 Seite 227\n\n\n\n3130.00 19'000 19'000Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 72'000 72'000Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3150.00 1'000Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3199.00 1'000Übriger Betriebsaufwand\n\n3611.00 162'000Entschädigungen an Kantone und Konk...\n\n6232.30 Sonderpädagogik SST (2130)\n\n367'202 278'815 88'387 367'202\n\n367'202 278'815\n\nL L\n3020.00 327'297 253'330Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 18'920 6'500AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 16'970 16'970AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 715 715AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'300 1'300AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3104.00 2'000Lehrmittel\n\nDiese Kostenstelle wurd neu auf 2020 eröffnet, da eine neue Schuleinheit gebildet wurde. Die Sozialabzüge waren im 2020 nicht budgetiert.6232.20\n\n02.10.2020 Seite 228\n\n\n\nHort- und Krippenbetriebe6270\n\n2'318'135\n1'304'100\n\n2'541'015\n1'562'750\n\n2'295'491\n1'230'542\n\nDie Krippe Looren wird ab dem Neubau (bereits während des Umbaus) keine eigene Küche mehr führen, sondern wie die Schulhorte die Mahlzeiten über das Pflegezentrum Spitz beziehen. Die Mitarbeitenden der \nKüche wechseln per Herbst 20 ins Pflegezentrum.\nDie Lohnkosten werden neu unter G + A budgetiert (Fr. 150'000.00).\nAus diesem Grund werden weniger Lebensmittel (Zubereitung Essen) eingekauft, dafür steigen die Kosten der Dienstleistungen Dritter (Mahlzeiten)\n\nAufgabe / Auftrag: Sicherstellung einer qualitativ hochstehenden, professionellen, familien- und schulergänzenden Betreuung von \nKindern im Alter von 3 Monaten bis 16 Jahren mit Wohnsitz in Kloten.\n\nLegislatur-Ziel: Weiterführung der Bildungskrippen und Umsetzung der Leitziele des Orientierungsrahmens Schweiz für Bildung, \nBetreuung und Erziehung. Schaffung und Betrieb von Schulhorten in allen Schuleinheiten.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'014'035 978'265 1'064'949\n\n222'880\n258'650\n\n35'770\n\n22'644\n73'558\n\n50'914\n\nJ\nL\n\nL\n\nL\nJ\n\nJ\n\nRessort: Bildung\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6270.10 Krippenbetriebe (5451)\n\n353'705 268'907 342'783.10 84'798 10'922\n\n875'805      522'100 829'907 561'000 810'252.25 467'469.15\n\nL L\n3010.00 665'000 662'146 667'587.95Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -432.50Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -607.25Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 42'413 37'620 38'070.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 39'346 33'195 31'760.75AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'570 4'280 4'356.50AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 7'956 7'226 7'315.25AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 8'200 7'500 5'162.30Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 500 1'000 430.80Personalwerbung\n\n3100.00 2'600 3'840 2'591.05Büromaterial\n\n3103.00 200 800 128.40Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 1'500 3'000 208.20Lehrmittel\n\n3105.00 3'000 53'900 33'737.75Lebensmittel\n\n02.10.2020 Seite 229\n\n\n\n3106.00 100 600 55.15Medizinisches Material\n\n3109.00 1'800 1'200 371.70Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 4'000 4'000 14'720.90Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 800 800Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 91'500 5'000 1'682.00Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 1'320 1'320Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3150.00 800Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 800Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 53.30Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 1'126.40Reisekosten und Spesen\n\n3171.00 1'000 880 100.00Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3181.00 1'833.60Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4240.00 522'100 550'000 460'019.15Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 11'000 7'450.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n6270.20 Schulhorte (2180)\n\n328'790 218'510 268'064.80 110'280 60'725\n\n1'110'790      782'000 1'210'260 991'750 1'025'655.90 757'591.10\n\nL L\n3010.00 686'000 686'800 682'314.90Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 16'843.10Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -23'128.00Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 43'750 42'400 42'511.45AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 71'780 59'600 60'756.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 4'730 4'500 4'409.15AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 8'210 8'150 8'167.80AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 6'200 6'640 3'090.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 500 1'000 484.65Personalwerbung\n\n3099.00 845.20Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 3'200 4'800 3'148.40Büromaterial\n\n3101.00 1'000 2'000 1'004.70Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 100 800 44.70Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3104.00 1'000 2'000 48.40Lehrmittel\n\n3105.00 47'600 51'048.30Lebensmittel\n\n3106.00 100 600 32.80Medizinisches Material\n\n3109.00 1'600 1'600 1'547.10Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 1'700 2'000 1'709.40Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 3'200 7'000 3'208.90Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 274'600 327'650 159'679.45Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 320 320Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n02.10.2020 Seite 230\n\n\n\n3150.00 1'000 1'000Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 800 800Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 1'000.00Reisekosten und Spesen\n\n3171.00 1'000 3'000 892.40Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3181.00 5'996.50Tatsächliche Forderungsverluste\n\n4240.00 782'000 982'750 748'711.10Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 9'000 8'880.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n6270.90 Hort- und Krippenbetriebe Allgemein (5451)\n\n331'540 490'848 454'100.60 159'308 122'561\n\n331'540 500'848 10'000 459'582.80 5'482.20\n\nJ J\n3010.00 213'300 363'499 356'947.40Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 5'461.95Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 23'000 23'000 22'052.10AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 48'100 48'100 44'765.70AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 2'400 2'400 2'305.60AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 4'400 4'400 4'237.75AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 4'200 8'700 4'123.03Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 3'500 10'000 3'281.45Büromaterial\n\n3101.00 5'200 7'500 5'135.05Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 200 200 224.16Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3110.00 1'000 1'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 800 1'600 812.15Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 8'440 8'700 8'918.46Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 16'000 16'000Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3144.00 481.40Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3161.00 4'549Mieten, Benützungskosten Mobilien\n\n3170.00 1'000 1'200 836.60Reisekosten und Spesen\n\n4260.00 10'000 5'482.20Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n02.10.2020 Seite 231\n\n\n\n6270.10\n\nDas Essen wird neu über das Pflegezentrum bezogen und nicht mehr selber gekocht.6270.10 3105.00\n\nDas Essen wird neu über das Pflegezentrum Spitz bezogen und nicht mehr selber zubereitet.3130.00\n\nDer Betrieb stellt kein Personalessen mehr zur Verfügung4260.00\n\n6270.20\n\nVerpflegung erfolgt über PZ Spitz.6270.20 3105.00\n\nDer Betrieb stellt kein Personalessen mehr zur Verfügung4260.00\n\n6270.90\n\nAb Herbst 2020 wird auch für die Krippe im PZ Spitz gekocht und die Krippe Looren verfügt über keine eigene Küche mehr. Deshalb fallen hier die Lohnkosten für \ndie Köchin und das Hilfspersonal weg.\n\n6270.90 3010.00\n\nbudgetiertên über IT3161.00\n\n02.10.2020 Seite 232\n\n\n\nFamilienergänzende Betreuung 6275\n\n623'070\n70'000\n\n624'609\n70'000\n\n444'567\n71'712\n\nDifferenz zur Rechnung 2019 sind die nicht ausgeschöpften Subventionen für Tagesfamilien und externen Krippen. Diese werden jeweils in der Höhe des gesprochenen Kostendachs budgetiert.\n\nAufgabe / Auftrag: Beratung junger Familien betreffend frühkindlicher Bildung, Betreuung und Erziehung. Beratung privater Anbieter. \nVermittlung subventionierter Krippenplätze. Förderung der Integration, Durchführung „Vorschulgruppen Deutsch \nIntensiv".\n\nLegislatur-Ziel: Erhalt von finanzierbaren Betreuungsplätzen für Kinder bis 4 Jahre. Fördern von Angeboten wie Vorschuldeutsch \nund Spielgruppen +.  Vernetzung der Angebote im Frühförderbereich sowie Festlegen von gemeinsamen  \nQualitätsstandards.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n553'070 554'609 372'856\n\n1'539\n\n1'539\n\n178'503\n1'712\n\n180'214\n\nJ\nK\n\nJ\n\nL\nL\n\nL\n\nRessort: Bildung\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6275.00 Familienergänzende Betreuung (5451)\n\n462'955 460'560 287'446.44 2'395 175'509\n\n462'955 460'560 287'446.44\n\nL L\n3010.00 61'200 61'420 60'767.20Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -1'008.70Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 3'650 3'800 3'795.25AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 8'995 9'110 8'406.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 420 500 397.10AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 690 730 729.30AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3100.00 24.90Büromaterial\n\n3102.00 1'000 4'000 416.00Drucksachen, Publikationen\n\n3131.00 7'000 1'000Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3635.00 380'000 380'000 213'918.79Beiträge an private Unternehmungen\n\n6275.50 Frühförderung (5451)\n\n90'115 94'049 85'409.30 3'934 4'706\n\n160'115      70'000 164'049 70'000 157'121.05 71'711.75\n\nJ L\n3010.00 131'000 131'000 127'847.90Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n02.10.2020 Seite 233\n\n\n\n3050.00 7'065 7'370 8'067.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 6'600 8'050 7'562.30AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 620 715 781.60AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'330 1'414 1'549.90AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 122.60Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 5'000 6'000 4'840.10Büromaterial\n\n3102.00 5'000 5'000 3'405.00Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 2'000 3'000 127.65Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 1'500 1'500 2'132.60Reisekosten und Spesen\n\n3635.00 683.50Beiträge an private Unternehmungen\n\n4240.00 30'000 30'000 31'711.75Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4611.00 40'000 40'000 40'000.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n6275.00\n\nErhöhung durch Transfer von gedruckter FEB Broschüre auf interaktive Infoplattform auf Internet6275.00 3131.00\n\nBei den Subventionen wird das maximale Kostendach budgetiert. Dieses wurde im 2019 jedoch nicht ausgeschöpft.3635.00\n\n02.10.2020 Seite 234\n\n\n\nJugendarbeit 6280\n\n429'463\n6'400\n\n423'620\n6'400\n\n354'649\n8'301\n\nVollbesetzung bei der Jugendarbeit und keine Jugendarbeiterin in Ausbildung mehr, sondern alle mit Abschluss.\n\nAufgabe / Auftrag: Umsetzung der im Jugendpolitischen Leitbild festgelegten Leitsätze durch gezielte Unterstützung und Beratung von \nJugendlichen sowie zielgerichteten Angeboten.\n\nLegislatur-Ziel: Förderung der gesellschaftlichen und politischen Partizipation. Bereitstellung einer geeigneten Infrastruktur zur \nFörderung der Jugendkultur sowie niederschwellige Jugendtreffpunkte ermöglichen. Unterstützung einer \nsinnstiftenden Freizeitgestaltung.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n423'063 417'220 346'348\n\n5'843\n\n5'843\n\n74'814\n1'901\n\n76'715\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nRessort: Bevölkerung\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6280.00 Jugendarbeit (5440)\n\n423'063 417'220 346'348.22 5'843 76'715\n\n429'463      6'400 423'620 6'400 354'649.27 8'301.05\n\nL L\n3010.00 284'000 269'670 237'331.50Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 1'737.00Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3030.00 20'000Entschädigung für temp. Arbeitskräf...\n\n3050.00 18'150 16'000 14'823.45AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 29'930 21'100 19'754.95AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'930 2'100 1'563.85AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 3'403 5'400 2'847.80AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 4'500 5'500 1'810.00Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 122.60Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 1'100 1'200 986.20Büromaterial\n\n3101.00 724.50Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 4'700 4'700 4'559.10Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 42.00Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3105.00 7'000 7'000 8'840.05Lebensmittel\n\n3110.00 2'200 6'700 5'913.50Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n02.10.2020 Seite 235\n\n\n\n3111.00 195.39Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 22'650 2'650 22'027.44Dienstleistungen Dritter\n\n3131.00 36'600 40'300 24'294.44Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n3150.00 523.30Unterhalt Büromöbel und -geräte\n\n3151.00 5'200 14'700 2'842.05Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 1'000 1'000 483.60Reisekosten und Spesen\n\n3171.00 5'000 3'500 1'276.55Exkursionen, Schulreisen und Lager\n\n3636.00 2'100 2'100 1'950.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4231.00 300 300Kursgelder\n\n4240.00 6'100 6'100 8'258.15Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4290.00 42.90Übrige Entgelte\n\nAbweichung gegenüber 2019: Lohn Jugendbeauftragter erst ab 1.5 ca. Fr. 30'000.00, Stadtfest Fr. 4'500.00, Jugendleitbild Fr. 8'000.00 fanden im 2019 nicht statt.6280.00\n\nEine Jugendarbeiterin war bis Sommer 2019 in Ausbildung. Anpassung des Lohn mit Abschluss der Ausbildung.6280.00 3010.00\n\nNeu wird die Entschädigung für den Zivildienstleistenden unter 313000 budgetiert.3030.00\n\nEntschädigung Zivildienstleistender wurde im 2020 im Konto 303000 budgetiert.3130.00\n\nJugendleitbild wurde aufgrund von Corona und Absage Coach in der weiteren Durchführung erschwert3131.00\n\nDieser Punkt wird auf nächstes Jahr wegen Corona verlegt // Chilloutzelt und Special (z.B. Kloten sucht den Superstar)\n\nÖA Punkt aufnehmen, um Veranstaltungen wie Tag der Offenen Tür, Tag der Nachbarn etc. durchführen zu können\n\nzusammen legen mit 313100/15 und neu nur 5000,- CHF - vorher waren hier 3500,- CHF und unter 313100/15 auch noch 3000,- CHF // Einsparung von 1500,- CHF3171.00\n\n02.10.2020 Seite 236\n\n\n\nIntegration 6285\n\n246'045\n91'591\n\n246'358\n91'591\n\n221'596\n91'591\n\n Budget entspricht Integrationsvereinbarung mit dem Kanton.\n\nAufgabe / Auftrag: Unterstützung der kulturellen, sprachlichen und sozialen Integration der Klotener Einwohner durch gezielte \nAngebote und Integrationsmassnahmen.\n\nLegislatur-Ziel: Untersützung bei der  Eingliederung in unsere Kultur durch sprachliche und kulturelle Integrationsprojekte. \nFörderung des gegenseitigen Verständnissen und des Zusammenlebens der unterschiedlichen Kulturen in Kloten.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n154'454 154'767 130'005\n\n313\n\n313\n\n24'449\n\n24'449\n\nJ\nK\n\nJ\n\nL\nK\n\nL\n\nRessort: Bevölkerung\n\nBereich: Bildung + Kind\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n6285.10 Integration (5790)\n\n154'454 154'767 130'004.89 313 24'449\n\n246'045      91'591 246'358 91'591 221'595.89 91'591.00\n\nJ L\n3010.00 75'100 75'860 60'364.80Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3020.00 430.00Löhne der Lehrpersonen\n\n3050.00 3'270 3'302 3'565.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 4'285 3'750 3'873.50AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 270 306 314.45AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 620 640 685.55AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3099.00 122.60Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 2'500 2'500 657.82Büromaterial\n\n3131.00 160'000 160'000 151'581.27Planungen und Projektierungen Dritt...\n\n4611.00 91'591 91'591 91'591.00Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n02.10.2020 Seite 237\n\n\n\nPersonal und Administration7220\n\n3'608'500\n1'320'700\n\n3'623'200\n1'713'900\n\n3'598'643\n1'684'821\n\nDie Ausgaben bleiben im gleichen Rahmen wie in den Vorjahren. Die Corona-Krise lässt keine positivere Budgetierung der Erträge zu, daher ist mit grossen Ertragseinbussen zu rechnen.\n\nAufgabe / Auftrag: Vermarktung, Koordination und Sicherstellung des Betriebs der Sport- und Freizeitanlagen\n\nLegislatur-Ziel: Förderung des Bekanntheitsgrades der Sportanlagen und Erhalt eines hervorragenden Images beim Zielpublikum. \nSteigerung der Auslastung der vermietbaren Räumlichkeiten.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n2'287'800 1'909'300 1'913'822\n\n14'700\n393'200\n\n378'500\n\n9'857\n364'121\n\n373'978\n\nJ\nL\n\nL\n\nL\nL\n\nL\n\nRessort: Bevölkerung\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n7220.10 Sport (3410)\n\n3'494'900 3'500'400 3'496'554.28 5'500 1'654\n\n3'513'900      19'000 3'510'400 10'000 3'515'841.43 19'287.15\n\nJ J\n3010.00 2'765'000 2'755'500 2'817'973.70Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 6'834.65Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -10'000 -10'000 -24'381.45Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 178'500 172'200 171'770.45AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 298'000 274'700 293'592.70AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 18'600 17'300 17'797.30AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 34'900 33'700 33'036.05AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 38'700 31'000 23'417.45Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3099.00 200.00Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 800 4'300 1'031.75Büromaterial\n\n3102.00 9'300 20'800 9'382.65Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 3'500 2'182.60Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3109.00 1'000 1'000 2'843.25Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3110.00 2'000 4'000Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3112.00 8'400 8'400 7'456.70Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhän...\n\n3120.00 495.70Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n02.10.2020 Seite 238\n\n\n\n3130.00 96'600 124'600 92'784.60Dienstleistungen Dritter\n\n3133.00 10'800 12'800 7'658.98Informatik-Nutzungsaufwand\n\n3134.00 25'000 35'000 20'909.65Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 1'000 910.00Steuern und Abgaben\n\n3158.00 17'600 15'600 13'552.40Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n3170.00 10'000 6'500 12'233.40Reisekosten und Spesen\n\n3192.00 1'200 1'158.90Abgeltung von Rechten\n\n3636.00 3'000 3'000 3'000.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n4240.00 10'000 10'000 9'382.70Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 9'000 9'904.45Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n7220.30 Bundesfeier (3290)\n\n35'400 37'900 27'359.00 2'500 8'041\n\n35'400 37'900 27'359.00\n\nJ L\n3102.00 2'500 5'000 2'093.20Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 32'900 32'900 25'265.80Dienstleistungen Dritter\n\n7220.40 Kasse Stadion und Eislauf (3410)\n\n     600'500 817'200 696'983.09 216'700 96'483\n\n3'000      603'500 4'200 821'400 807.35 697'790.44\n\nL L\n3101.00 3'000 4'200 807.35Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n4240.00 572'400 796'300 672'615.57Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4632.00 25'100 25'100 25'174.87Beiträge von Gemeinden und Zweckver...\n\n4930.00 6'000Interne Verrechnung von Betriebs- u...\n\n7220.50 Hallen- und Freibadkasse (3410)\n\n     642'000 811'800 913'108.26 169'800 271'108\n\n56'200      698'200 70'700 882'500 54'634.92 967'743.18\n\nL L\n3101.00 3'100 8'100 1'360.00Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3105.00 1'100 2'600 1'064.60Lebensmittel\n\n3109.00 27'000 30'000 26'890.32Übriger Material- und Warenaufwand\n\n3132.00 25'000 30'000 25'320.00Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n4240.00 659'500 840'500 927'629.98Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 38'700 42'000 40'113.20Verkäufe\n\n02.10.2020 Seite 239\n\n\n\n7220.10\n\nObligatorische Brevet- und CPR/AED Kurse finden alle zwei Jahre statt.7220.10 3090.00\n\nDie Abgeltung an die Kapo für die Heimspiele des EHCs konnten reduziert werden. Die Ausgaben für Kundenanlässe, Sportlerehrung und für den Anlass zur \nSportförderung wurden reduziert.\n\n3130.00\n\nZusätzliche RBS-Module erhöhen dieses Konto.3158.00\n\n7220.40\n\nSeit 2020 werden die Neuanschaffungen der Schlittschuhe nur mehr durch den Bereich F+S bezahlt.7220.40 3101.00\n\nEs ist mit einer geringeren Buchung der Eisflächen durch Kleinvereine zu rechnen.4240.00\n\nDurch die Schliessung des Ausseneisfeldes (Ersatzneubau) im Frühjahr 2020 gibt es keine Herbsterträge der Ausseneisbahn.\n\nGrossveranstaltungen wurden vorsichtig budgetiert.\n\n7220.50\n\nEs wird mit weniger Eintritten in den Bädern, der Massage und der Sauna gerechnet, da die Bevölkerung vorsichtig geworden ist.7220.50 4240.00\n\nDie Erträge aus dem Seilpark wurden geringer eingestellt als in den Vorjahren.\n\nDie Erträge aus den Tanznachmittagen für Senior/inn/en wurden verringert eingestellt.\n\n02.10.2020 Seite 240\n\n\n\nVereinigung Freizeit Kloten (350) 7225\n\n0\n0\n\n0\n0\n\n185'000\n0\n\nAufgabe / Auftrag: Im Auftrag der Stadt bietet die VFK der Klotener Bevölkerung ein attraktives, vielseitiges Freizeitangebot. Dieses \nwird durch das VFK-Team, unterstützt durch den VFK-Vorstand mit grosser Beteiligung von Freiwilligen, umgesetzt.\n\nLegislatur-Ziel: Erfüllen der Leistungsvereinbarung\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n0 0 185'000\n\n185'000\n\n185'000\n\nK\nK\n\nJ\n\nJ\nK\n\nJ\n\nRessort: Bevölkerung\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n7225.00 Vereinigung Freizeit Kloten (3420)\n\n185'000.00 185'000\n\n185'000.00\n\nJ J\n3636.00 185'000.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n02.10.2020 Seite 241\n\n\n\nInfrastruktur 7230\n\n2'053'250\n303'000\n\n2'202'650\n298'000\n\n2'344'354\n292'703\n\nDer Situation angepasstes Ausgabeverhalten und energiesparende Massnahmen aus den Vorjahren verringern die Ausgabenseite dieses Kontos.\n\nAufgabe / Auftrag: Überwachung des baulichen u. technischen Zustands der Klotener Sportanlagen. Begleitung von \nSanierungsprojekten\n\nLegislatur-Ziel: Intensives Engagement bei der Gesamtsanierung, Einbringen der spezifischen betrieblichen Kenntnisse und \nAnforderungen in die Detailplanung\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n1'750'250 1'904'650 2'051'651\n\n149'400\n5'000\n\n154'400\n\n291'104\n10'297\n\n301'401\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nRessort: Bevölkerung\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n7230.10 Infrastruktur Schluefweg (3410)\n\n1'406'900 1'475'900 1'709'927.08 69'000 303'027\n\n1'511'900      105'000 1'580'900 105'000 1'788'891.84 78'964.76\n\nJ J\n3101.00 203.30Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3110.00 4'216.45Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 106'065.45Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 982'000 1'000'000 1'036'293.35Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 7'000 7'000 76'585.45Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 4'000 12'000 3'949.80Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3144.00 291'400 325'400 292'302.29Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 227'500 236'500 269'247.25Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 28.50Reisekosten und Spesen\n\n4240.00 105'000 105'000 66'474.76Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 12'490.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n7230.11 Schluefweg Rückverteilung aus CO2-Abgabe (9710)\n\n     85'000 85'000 94'954.75 9'955\n\n     85'000 85'000 94'954.75\n\nJ L\n4699.10 85'000 85'000 94'954.75Rückverteilung CO2-Abgabe\n\n02.10.2020 Seite 242\n\n\n\n7230.20 Stighag (3410)\n\n358'250 387'150 374'869.79 28'900 16'620\n\n406'250      48'000 435'150 48'000 423'056.79 48'187.00\n\nJ J\n3100.00 200 200Büromaterial\n\n3101.00 22'000 22'000 23'459.65Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 19'500 20'500 35'877.20Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3119.00 3'600 6'600 2'447.25Anschaffung übrige nicht aktivierba...\n\n3120.00 61'000 77'000 42'846.65Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 269'450 269'450 291'428.95Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 1'600 4'300 1'534.50Sachversicherungsprämien\n\n3140.00 6'000 11'000 5'567.75Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 3'000 6'000 5'556.14Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 11'900 10'100 5'744.15Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 8'000 8'000 8'594.55Miete und Pacht Liegenschaften\n\n4470.00 48'000 48'000 48'187.00Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n7230.30 Ruebisbach (3410)\n\n70'100 126'600 61'809.09 56'500 8'291\n\n135'100      65'000 186'600 60'000 132'405.48 70'596.39\n\nJ L\n3101.00 19'000 19'000 21'113.08Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 4'000 47'500 6'794.80Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3119.00 4'500 4'500 175.00Anschaffung übrige nicht aktivierba...\n\n3120.00 38'000 43'000 37'230.75Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 12'800 14'800 9'591.40Dienstleistungen Dritter\n\n3134.00 2'900 2'900 2'732.80Sachversicherungsprämien\n\n3144.00 32'000 33'000 33'479.85Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 16'500 16'500 15'956.65Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 5'400 5'400 5'331.15Miete und Pacht Liegenschaften\n\n4240.00 65'000 60'000 70'596.39Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n7230.10\n\nWeniger Energieverbrauch, da im Mai 2021 das Ausseneisfeld ausser Betrieb geht.7230.10 3120.00\n\n02.10.2020 Seite 243\n\n\n\nStadion 7240\n\n160'400\n0\n\n250'300\n0\n\n170'036\n0\n\nTrotz Corona-Schutzkonzept kann das Angebot der SWISS Arena auf dem Stand der letzten Jahre gehalten werden.\n\nAufgabe / Auftrag: Operationelle Führung des Stadions. Organisation und  Akquisition von Grossanlässen.\n\nLegislatur-Ziel: Das Stadion behauptet sich auch im Vergleich zur Konkurrenz und ermöglicht dem Hauptmieter optimale \nVoraussetzungen. Gleichzeitig soll das Stadion der Klotener Bevölkerung durch besondere Aktionen näher \ngebracht werden.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n160'400 250'300 170'036\n\n89'900\n\n89'900\n\n9'636\n\n9'636\n\nJ\nK\n\nJ\n\nJ\nK\n\nJ\n\nRessort: Bevölkerung\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n7240.10 Stadion (3410)\n\n160'400 250'300 170'036.40 89'900 9'636\n\n160'400 250'300 170'036.40\n\nJ J\n3101.00 39'500 44'500 46'486.12Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3111.00 9'000 72'500 13'007.30Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 11'000 15'000 10'484.95Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 29'000 30'000 60'191.55Dienstleistungen Dritter\n\n3137.00 1'000 834.00Steuern und Abgaben\n\n3144.00 28'000 40'000 8'492.90Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 42'900 48'300 30'539.58Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n02.10.2020 Seite 244\n\n\n\nBäder 7250\n\n246'800\n0\n\n296'000\n0\n\n292'811\n0\n\nDurch den Verzicht auf einmalige Ausgaben können die Ausgaben auf tiefem Niveau gehalten werden.\n\nAufgabe / Auftrag: Operationelle Leitung der Bäder. Sicherstellung einer sicheren, sauberen Freizeitanlage. Akquisition von \nGrossanlässen.\n\nLegislatur-Ziel: In Kloten besteht die Gelegenheit, sich in schöner, ruhiger  und familien- und kleinkinder-freundlicher  Umgebung \nzu erholen.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n246'800 296'000 292'811\n\n49'200\n\n49'200\n\n46'011\n\n46'011\n\nJ\nK\n\nJ\n\nJ\nK\n\nJ\n\nRessort: Bevölkerung\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n7250.10 Bäder (3410)\n\n246'800 296'000 292'810.70 49'200 46'011\n\n246'800 296'000 292'810.70\n\nJ J\n3101.00 80'200 88'200 80'536.20Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3106.00 2'500 12'500 128.50Medizinisches Material\n\n3110.00 473.90Anschaffung Büromöbel und -geräte\n\n3111.00 22'800 39'000 68'553.75Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 21'500 25'000 18'926.00Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 82'100 76'600 86'874.45Dienstleistungen Dritter\n\n3144.00 1'000 1'000 1'889.25Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 36'700 53'700 35'428.65Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n7250.10\n\nEin neues Sprungbrett mit Bock ist aus Sicherheitsgründen notwendig.7250.10 3111.00\n\n02.10.2020 Seite 245\n\n\n\nKonferenzzentrum 7260\n\n27'690\n388'000\n\n95'390\n408'000\n\n46'345\n433'706\n\nDie Ertragsaussichten bei den Benützungsgebühren wie auch den Pacht- und Mietzinsen im Konferenzzentrum sind aus heutiger Sicht nicht korrekt budgetierbar. Die eingestellten Zahlen sind reine Annahmen.\n\nAufgabe / Auftrag: Operationelle Leitung des Konferenzzentrums\n\nLegislatur-Ziel: Die Benutzer werden durch die gebotene Qualität überzeugt und werden zu Stammkunden.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n-360'310 -312'610 -387'361\n\n67'700\n20'000\n\n47'700\n\n18'655\n45'706\n\n27'051\n\nJ\nL\n\nJ\n\nJ\nL\n\nL\n\nRessort: Bevölkerung\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n7260.10 Konferenzzentrum (3420)\n\n     360'310 312'610 387'360.82 47'700 27'051\n\n27'690      388'000 95'390 408'000 46'345.10 433'705.92\n\nJ L\n3101.00 16'000 24'000 19'176.45Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3144.00 800 2'000 12'293.10Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 10'890 69'390 14'875.55Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n4240.00 150'000 170'000 184'290.42Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 30'000 30'000 3'945.60Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4290.00 0.10Übrige Entgelte\n\n4470.00 208'000 208'000 245'469.80Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n02.10.2020 Seite 246\n\n\n\nKulturelles Angebot 7280\n\n0\n0\n\n32'000\n0\n\n129'723\n0\n\nDer Beitrag an private Organisationen wurde unter 1220.60/363600 budgetiert. Die Hauswartung wird neu unter 3260.40 (Heimatmuseum) budgetiert.\n\nAufgabe / Auftrag: Das Kulturangebot der Stadt Kloten wird durch den Kulturverein zusammengeführt, der die Organisatoren auch in \nihrer Arbeit unterstützt.\n\nLegislatur-Ziel: Betrieb einer kompetenten Anlaufstelle für kulturell interessierte Personen.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n0 32'000 129'723\n\n32'000\n\n32'000\n\n129'723\n\n129'723\n\nJ\nK\n\nJ\n\nJ\nK\n\nJ\n\nRessort: Bevölkerung\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n7280.10 Kulturelles Angebot (3290)\n\n32'000 129'722.70 32'000 129'723\n\n32'000 129'722.70\n\nJ J\n3101.00 1'500Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3130.00 30'500 29'722.70Dienstleistungen Dritter\n\n3636.00 100'000.00Beiträge an private Organisationen ...\n\n7280.10\n\nWird neu unter 3260.40 Heimatmuseum Dorfstrasse 47/49 budgetiert.7280.10 3101.00\n\n02.10.2020 Seite 247\n\n\n\nStadtbibliothek 7290\n\n488'270\n40'000\n\n496'600\n40'000\n\n500'984\n35'887\n\nDie Stadtbibliothek kann mit dem vorhandenen Budget weiterhin für die Bevölkerung ihre Dienstleistungen erbringen.\n\nAufgabe / Auftrag: Betrieb einer öffentlichen Bibliothek\n\nLegislatur-Ziel: Die Stadtbibliothek spricht die Einwohnerinnen und Einwohner durch gezielte Oeffentlichkeitsarbeit an. Mit einer \nausgeprägten Kundenorientierung im Medien- und Dienstleistungsangebot werden sie als treue Benützer \ngewonnen.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n448'270 456'600 465'097\n\n8'330\n\n8'330\n\n12'714\n4'113\n\n16'827\n\nJ\nK\n\nJ\n\nJ\nJ\n\nJ\n\nRessort: Bevölkerung\n\nBereich: Freizeit + Sport\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n7290.00 Stadtbibliothek (3210)\n\n448'270 456'600 465'097.15 8'330 16'827\n\n488'270      40'000 496'600 40'000 500'984.15 35'887.00\n\nJ J\n3010.00 232'100 232'200 233'790.90Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 8'576.75Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -921.60Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 14'100 14'900 14'601.85AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 24'100 23'500 23'814.60AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 1'570 1'500 1'521.90AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 2'700 2'800 2'804.90AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3101.00 3'000 3'000 3'139.40Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3103.00 53'000 59'000 52'785.68Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3119.00 2'300 2'500 2'241.15Anschaffung übrige nicht aktivierba...\n\n3120.00 1'700 3'000 1'607.45Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 17'800 17'800 21'483.02Dienstleistungen Dritter\n\n3151.00 500 1'000 26.35Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3170.00 25.80Reisekosten und Spesen\n\n3181.00 86.00Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3920.00 135'400 135'400 135'400.00Interne Verrechnung von Pacht, Miet...\n\n02.10.2020 Seite 248\n\n\n\n4240.00 40'000 40'000 35'468.70Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4260.00 418.30Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n02.10.2020 Seite 249\n\n\n\nPflegezentrum Spitz 8210\n\n18'214'300\n15'528'000\n\n16'944'000\n15'185'900\n\n16'255'704\n15'323'721\n\nLeistungsmässig ist weiterhin mit einer Auslastung von gut 90 % zu rechnen. Die leicht höher budgetierten Erträge resultieren auf der Anpassung der Entschädigung für KLV-Leistungen durch die Versicherer.\nAuf der Kostenseite schlagen die höheren Personalaufwendungen (z. B. Integration Küchenpersonal Krippe Looren ins PZ, die Anpassung der Pikettenschädigung für den Nachtdienst, etc.) zu buche.\nEinige (letzter Umbau PZ im Spitz 2004) in die Jahre gekommene Anlagen, Geräte und Mobilien müssen laufend ersetzt werden. So sind z. B.1. Tranchen von Pflegebetten, -matratzen, Wandleuchten, \nStationskaffeemaschinen, Textilien, usw. anzuschaffen.\nErstmals werden interne Verrechnungen für Dienstleistungen (Personaldienst, Informatik) dem Bereich G+A verrechnet. Die Gutschrift erfolgt im Bereich F+L (3210 Logistik und 3270 Informatik).\n\nAufgabe / Auftrag: Wohnangebot für ältere EinwohnerInnen die nicht mehr in angestammten Milieu leben können.\n\nLegislatur-Ziel: Mit kompetenten Dienstleistungen (Pflege und Betreuung, Reinigung, Verpflegung, usw.)  die Alltagsbewältigung \nder BewohnerInnen im Heim unterstützen.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n2'686'300 1'758'100 931'983\n\n1'270'300\n342'100\n\n928'200\n\n1'958'596\n204'279\n\n1'754'317\n\nL\nJ\n\nL\n\nL\nJ\n\nL\n\nRessort: Soziales\n\nBereich: Gesundheit + Alter\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n8210.00 Pflegezentrum Spitz (4120)\n\n2'686'300 1'758'100 931'982.85 928'200 1'754'317\n\nAufwand Ertrag \n\n18'214'300       15'528'000 16'944'000 15'185'900 16'255'703.61 15'323'720.76\n\nL L\n3010.00 10'621'000 10'115'000 10'213'773.10Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 -57'323.25Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -139'661.55Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 662'000 632'000 626'344.75AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 1'055'000 1'023'000 1'002'362.80AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 71'000 66'000 66'039.50AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 125'000 121'000 120'450.35AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 109'000 91'000 74'181.35Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 8'000 10'000 5'524.35Personalwerbung\n\n3099.00 7'500 4'000 6'992.38Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 13'000 12'000 13'392.65Büromaterial\n\n3101.00 315'800 293'000 222'151.03Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 2'500 5'000 838.65Drucksachen, Publikationen\n\n02.10.2020 Seite 250\n\n\n\n3103.00 2'000 1'000 1'704.55Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3105.00 780'000 754'000 700'869.41Lebensmittel\n\n3106.00 146'500 145'000 157'196.25Medizinisches Material\n\n3111.00 183'500 222'000 110'069.18Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 201'000 217'000 201'198.70Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 290'000 190'000 215'733.46Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 39'000 29'000 11'910.00Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3133.00 100'000 85'543.85Informatik-Nutzungsaufwand\n\n3134.00 10'000 10'000 9'078.00Sachversicherungsprämien\n\n3137.00 10'000 4'500 9'165.75Steuern und Abgaben\n\n3140.00 27'000 2'500 5'564.00Unterhalt an Grundstücken\n\n3144.00 253'500 264'500 472'756.85Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 135'500 114'500 111'540.89Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 717'000 717'000 718'508.10Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 8'500 8'000 8'342.60Reisekosten und Spesen\n\n3181.00 50'000 25'644.64Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3910.00 578'000Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n3940.00 540'000 540'000 401'865.50Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n3950.00 1'253'000 1'253'000 853'945.77Interne Verrechnung von planmässige...\n\n4220.00 10'915'000 14'570'000 10'743'232.80Taxen und Kostgelder\n\n4240.00 399'000 323'700 374'386.93Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4250.00 225'000 225'000 218'199.63Verkäufe\n\n4260.00 65'000 60'000 65'596.52Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n4470.00 7'000 7'200 7'453.20Pacht- und Mietzinse Liegenschaften...\n\n4632.00 3'915'000 3'914'851.68Beiträge von Gemeinden und Zweckver...\n\n4910.00 2'000Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n02.10.2020 Seite 251\n\n\n\n8210.00\n\nZusätzlich 175 Stellenprozent aus Integration der Küche Krippen Looren in die Küche PZ im Spitz, Anpassung der Pikettenschädigung für den Nachtdienst in den \nPflegewohngruppen (StR 159-2020 vom 7.7.20).\n\n8210.00 3010.00\n\nErstmals wird eine studierende Pflegefachkraft (Stufe HF) den dreijährigen Ausbildungslehrgang im PZ Spitz absolvieren.\n\nWenn immer möglich soll dipl. Pflegepersonal eingestellt werden, was sich einerseits positiv auf die Qualität anderseits negativ auf die Kosten auswirkt. Zusätzliche \nAnstrengung die Pflege durch ein grösseres Aktivierungsangebot zu unterstützen.\nBereinigter Stellenplan (StR 161-2020 vom 7.7.20).\n\nZusätzlicher CAS-Lehrgang für Stationsleitung.3090.00\n\nImpfungen für Personal (Hepatistis B, Grippe, etc.).3099.00\n\nErsatz Bettwäsche und Vorhängen auf den Stationen, Stations-Kaffeemaschinen.3101.00\n\nMehraufwand Belieferung Krippe.3105.00\n\n1. Tranche Ersatz von Pflegebetten, -matratzen.3111.00\n\nKosten für die Podologie dürfen nicht mehr den Bewohner*innen verrechnet werden, da diese Leistung in den KLV-Entschädigungen enthalten sind - ca. Fr. 40'000 \njährliche Mehrkosten.\n\n3130.00\n\nJubiläumsanlass 50 Jahre PZ im Spitz - Fr. 50'000.\n\nQualitätsaudit nach SanaCert - 1. Audit.3132.00\n\nNeu als interne Verrechnung ausgewiesen - vgl. Konto 391000.3133.00\n\nUrheberrechtsgebühren, Radio- und Fernsehabgaben.3137.00\n\nInstandhaltung Böschung Seite Schulstrasse.3140.00\n\nNeuer Wartungsvertrag für die Kontrolle aller medizintechnischen Geräte gemäss Medizinalprodukteverordnung (MepV).3151.00\n\nDebitorenverluste.3181.00\n\nNeu: Interne Verrechnung Informatikaufwand - vgl. früher auf Konto 313300 (Hard- und Software)3910.00\n\nNeu: Interne Verrechnung für Dienstleistungen Personaldienst / Informatik => Erträge im Bereich F+L (3210.00, 3270.00)\n\nHöhere Erträge aufgrund der Anpssung der Entschädigung für KLV-Leistungen durch die Versicherer.4220.00\n\nVergleiche Konto 463200 - Restkostenfinanzierung der Stadt Kloten im Budget 2020 in einer Position zusammengefasst.\n\nNebsten dem Mittagstisch wird neu auch die Krippe durch das PZ im Spitz mit Essen versorgt.4240.00\n\nVergleiche Konto 422000 - Restkostenfinanzierung der Stadt Kloten im Budget 2020 in einer Position zusammengefasst.4632.00\n\nVerrechnung DL an GEKO Bezirk Bülach.4910.00\n\n02.10.2020 Seite 252\n\n\n\nBeratung,Begleitung,Betreuung+ext.Angeb. 8220\n\n3'413'600\n2'962'300\n\n3'243'200\n2'556'300\n\n3'246'113\n2'828'855\n\nDie Nachfrage nach ambulanten Dienstleistungen insbesondere der SPITEX nehmen kontinuierlich zu. Trotz Kürzungen bei der Entschädigung von KLV-Leistungen durch die Versicherer kann der Ertrag leicht \ngesteigert werden.\nMehr Leistungen erfordern auch mehr Ressourcen; dementsprechend erhöht sich die Ausgabenseite bei den Personal- und Sachkosten moderat.\nErstmals werden interne Verrechnungen für Dienstleistungen (Personaldienst, Informatik) dem Bereich G+A verrechnet. Die Gutschrift erfolgt im Bereich F+L (3210 Logistik und 3270 Informatik).\n\nAufgabe / Auftrag: Hilfesuchenden wird eine kompetente Anlaufstelle für ihre Anliegen geboten und die Betreuungsangebote koordiniert\n\nLegislatur-Ziel: Aufbau von Strukturen, welche frühzeitige Beratung und  ambulanten Dienstleistungen den EinwohnerInnen, die \ndiese benötigen, situativ zur Verfügung stehen.Die längerfristige Entwicklung der Altersversorgung mit den \nentsprechenden Massnahmen unterstützen.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n451'300 686'900 417'259\n\n170'400\n406'000\n\n235'600\n\n167'487\n133'445\n\n34'041\n\nL\nJ\n\nJ\n\nL\nJ\n\nL\n\nRessort: Soziales\n\nBereich: Gesundheit + Alter\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n8220.10 Spital, Rettungsdienste (4220)\n\n80'000 80'000 78'588.00 1'412\n\n80'000 80'000 78'588.00\n\nJ L\n3634.00 80'000 80'000 78'588.00Beiträge an öffentliche Unternehmun...\n\n8220.30 Ambulante Krankenpflege (4210)\n\n20'000 22'000 17'995.00 2'000 2'005\n\n20'000 22'000 17'995.00\n\nJ L\n3637.00 20'000 22'000 17'995.00Beiträge an private Haushalte\n\n8220.31 Ambulante Krankenpflege, Spitex (4210)\n\n     26'900 217'300 60'103.97 244'200 33'204\n\n2'920'100      2'947'000 2'753'300 2'536'000 2'763'450.68 2'823'554.65\n\nJ L\n3010.00 2'043'500 2'022'900 2'085'288.35Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 3'900.25Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3010.09 -31'525.85Erstattung von Lohn des Verwaltungs...\n\n3050.00 130'400 128'200 129'167.65AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 216'000 224'200 227'531.85AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n02.10.2020 Seite 253\n\n\n\n3053.00 13'500 13'200 13'275.55AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 24'800 24'100 24'818.50AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 42'000 37'000 8'280.15Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3091.00 3'000 5'000 2'339.05Personalwerbung\n\n3099.00 2'000 2'000 1'816.10Übriger Personalaufwand\n\n3100.00 4'000 5'000 3'275.00Büromaterial\n\n3101.00 12'000 13'000 544.60Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n3102.00 2'000 1'992.45Drucksachen, Publikationen\n\n3103.00 500 200 283.80Fachliteratur, Zeitschriften\n\n3106.00 85'000 64'000 66'878.15Medizinisches Material\n\n3111.00 24'500 48'000 53'067.80Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3120.00 2'500 2'000 1'742.75Ver- und Entsorgung Liegenschaften ...\n\n3130.00 64'500 49'500 76'779.20Dienstleistungen Dritter\n\n3132.00 6'000 6'000Honorare externe Berater, Gutachter...\n\n3133.00 35'500 21'482.78Informatik-Nutzungsaufwand\n\n3137.00 1'000 1'500 926.40Steuern und Abgaben\n\n3144.00 2'000 1'000 1'937.25Unterhalt Hochbauten, Gebäude\n\n3151.00 25'500 17'800 21'062.90Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3160.00 27'500 28'200 26'453.30Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 21'900 14'000 19'792.85Reisekosten und Spesen\n\n3181.00 5'000 2'339.85Tatsächliche Forderungsverluste\n\n3630.00 11'000Beiträge an den Bund\n\n3910.00 161'000Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4240.00 1'672'000 2'536'000 1'695'171.35Benützungsgebühren und Dienstleistu...\n\n4390.00 1'850.00Übriger Ertrag\n\n4632.00 1'275'000 1'126'533.30Beiträge von Gemeinden und Zweckver...\n\n8220.40 Krankheitsbekämpfung (4320)\n\n84'800 64'900 82'463.65 19'900 2'336\n\n84'800 79'900 15'000 82'463.65\n\nL L\n3010.00 62'200 62'100 61'794.30Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 1'247.50Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 4'000 4'000 3'859.25AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 7'700 8'000 7'623.80AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 450 500 404.00AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 750 800 741.55AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3130.00 8'500 4'500 6'793.25Dienstleistungen Dritter\n\n3631.00 1'200Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n4612.00 15'000Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n02.10.2020 Seite 254\n\n\n\n8220.41 Gesundheitskonferenz Bezirk Bülach (4320) 10'000      10'000\n\nJ J\n3100.00 200Büromaterial\n\n3130.00 7'000Dienstleistungen Dritter\n\n3170.00 800Reisekosten und Spesen\n\n3910.00 2'000Interne Verrechnung von Dienstleist...\n\n4611.00 6'346Entschädigungen von Kantonen und Ko...\n\n4612.00 3'654Entschädigungen von Gemeinden und Z...\n\n8220.50 Gesundheitswesen (4900)\n\n104'500 113'000 59'427.50 8'500 45'073\n\n104'500 113'000 59'427.50\n\nJ L\n3102.00 18'000 18'000 17'427.50Drucksachen, Publikationen\n\n3111.00 45'000Anschaffung Apparate, Maschinen, Ge...\n\n3130.00 38'000 45'000Dienstleistungen Dritter\n\n3151.00 3'500 5'000Unterhalt Apparate, Maschinen, Gerä...\n\n3631.00 45'000 42'000.00Beiträge an Kantone und Konkordate\n\n8220.60 Alter inkl. Altersbeauftragte (5350)\n\n188'900 189'700 238'888.60 800 49'989\n\n194'200      5'300 195'000 5'300 244'188.60 5'300.00\n\nJ J\n3010.00 121'200 121'800 122'649.45Löhne Verwaltungs- und Betriebspers...\n\n3010.08 4'512.90Veränderung Rückst. Gleit-/Ferienze...\n\n3050.00 7'800 7'800 7'660.30AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwa...\n\n3052.00 18'400 17'100 17'234.10AG-Beiträge an Pensionskassen\n\n3053.00 800 800 801.60AG-Beiträge an Unfall- und Personal...\n\n3054.00 1'500 1'500 1'471.65AG-Beiträge an Familienausgleichska...\n\n3090.00 8'000 8'000 8'017.50Aus- und Weiterbildung des Personal...\n\n3100.00 1'000Büromaterial\n\n3102.00 1'000 763.80Drucksachen, Publikationen\n\n3130.00 1'500 3'000 1'537.35Dienstleistungen Dritter\n\n3160.00 6'000 6'000 6'000.00Miete und Pacht Liegenschaften\n\n3170.00 1'000 1'000 681.10Reisekosten und Spesen\n\n3636.00 27'000 27'000 72'858.85Beiträge an private Organisationen ...\n\n4260.00 5'300 5'300 5'300.00Rückerstattungen und Kostenbeteilig...\n\n02.10.2020 Seite 255\n\n\n\n8220.31\n\nDen Leistungen angepasstes Personalbudget.8220.31 3010.00\n\nStellenplanbereinigung (StR 161 - 2020 vom 7.7.20).\n\n1 CAS für Führungsmitarbeiter*in.3090.00\n\n2. Tranche Berufskleider3101.00\n\nProdukte nach MiGeL müssen neu durch Spitex getragen werden (in Entschädigung für die Restfinanzierung enthalten vgl. Konto 463200).3106.00\n\nIm Vorjahr waren noch 2 Fahrzeuge enthalten.3111.00\n\nDie Leistungserfassung und Pflegedokumentation erfolgt seit Mitte 2020 ausnahmslos mit mobilen Geräten, dementsprechend entwickeln sich die \nAbonnementskosten.\n\n3130.00\n\nNeu unter 391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen.3133.00\n\nHöhere Kosten durch grössere Fahrzeugflotte.3151.00\n\nTrotz zusätzlichen eigenen Fahrzeugen kommen nach wie vor Privatautos zum Einsatz.3170.00\n\nNeu unter 313000 Dienstleistungen Dritter3630.00\n\nFrüher auf Konto 313300 verbucht (Hard- und Softwarekosten)3910.00\n\nErgänzung von Mobilen Geräten für die Leistungserfassung.\n\nNeu: Interne Verrechnung für Dienstleistungen Personaldienst / Informatik => Erträge im Bereich F+L (3210.00, 3270.00)\n\nDie Restkostenfinanzierung durch die Stadt Kloten wird neu unter 463200 erfasst.4240.00\n\nHöhere Restkostenfinanzierung durch die Stadt Kloten zur Kompensation von zusätzlichen Aufwendungen (vgl. z. B. Konto 310600).4632.00\n\n8220.40\n\nRechnungsprüfung der Restkostenfinanzierung erfolgt neu ab 1.1.21 zentral über den städtischen Gesundheitsdienst Zürich (Fr. 400.00 / 1'000 Einwohner)8220.40 3130.00\n\nErstmaliger Jahresbeitrag an GEKO Kanton Zürich (0.06/Einwohner)3631.00\n\nRückvergütung aus GEKO Bezirk entfallen seit der Gründung GEKO Kanton Zürich; siehe auch neue KSt "822041"4612.00\n\nKST 822041 (GEKO Bezirk Bülach) musste aufgrund HRM2 separat geführt werden (früher in 822040 enthalten)8220.41\n\nNeue Kostenstelle, welche jedoch Kostenneutral ist.8220.41 3100.00\n\nNeue Kostenstelle, welche jedoch Kostenneutral ist.3130.00\n\nNeue Kostenstelle, welche jedoch Kostenneutral ist.3170.00\n\nNeue Kostenstelle, welche jedoch Kostenneutral ist.3910.00\n\nNeue Kostenstelle, welche jedoch Kostenneutral ist.4611.00\n\nNeue Kostenstelle, welche jedoch Kostenneutral ist.4612.00\n\n8220.50\n\nIm Vorjahr wurden einmalig Defibrillatoren angeschaffen.8220.50 3111.00\n\nÜberarbeitung Alterskonzept im Zusammenhang mit den Projekten Claudunum und Hohrainli.3130.00\n\nBudget 2020 in Konto ..\n\nVgl auch Konto 313000.3631.00\n\n8220.60\n\nBeitrag für "freiwillig@kloten" auf 122000//1220081.8220.60 3636.00\n\n02.10.2020 Seite 256\n\n\n\nPflegefinanzierung 8230\n\n8'080'000\n1'793'000\n\n7'845'000\n1'793'000\n\n7'843'086\n1'255'687\n\nDie Beiträge an externe Pflegeinstitutionen nehmen zu.\n\nAufgabe / Auftrag: Umsetzung des Pflegegesetzes des Kantons Zürich\n\nLegislatur-Ziel: Erfüllung der Gesetzgebung\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n6'287'000 6'052'000 6'587'399\n\n235'000\n\n235'000\n\n236'914\n537'313\n\n300'399\n\nL\nK\n\nL\n\nL\nJ\n\nJ\n\nRessort: Gesundheit + Ressourcen\n\nBereich: Gesundheit + Alter\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n8230.10 Heime: Beauftragte Leistungserbringer Aku\n\n35'000 40'000 30'696.20 5'000 4'304\n\n35'000 40'000 30'696.20\n\nJ L\n3634.00 35'000 40'000 30'696.20Beiträge an öffentliche Unternehmun...\n\n8230.11 Heime: Beauftragte Leistungserbringer Lan\n\n5'645'000 5'730'000 5'633'646.15 85'000 11'354\n\n5'645'000 5'730'000 5'633'646.15\n\nJ L\n3632.00 3'845'000 3'930'000 3'844'456.85Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3634.00 1'800'000 1'800'000 1'789'189.30Beiträge an öffentliche Unternehmun...\n\n8230.21 Heime: Übrige Leistungserbringer Langzei\n\n740'000 490'000 674'016.85 250'000 65'983\n\n740'000 490'000 674'016.85\n\nL L\n3632.00 370'000 360'000 364'236.35Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n3634.00 192.00Beiträge an öffentliche Unternehmun...\n\n3635.00 370'000 130'000 309'588.50Beiträge an private Unternehmungen\n\n8230.50 Amb.Pflegeleistungen:  Beauftragte Lei\n\n1'330'000 1'255'000 1'178'396.15 75'000 151'604\n\n1'330'000 1'255'000 1'178'396.15\n\nL L\n3632.00 1'275'000 1'200'000 1'123'767.65Beiträge an Gemeinden und Zweckverb...\n\n02.10.2020 Seite 257\n\n\n\n3635.00 55'000 55'000 54'628.50Beiträge an private Unternehmungen\n\n8230.60 Amb.Pflegeleistungen: Übrige Lei\n\n330'000 330'000 326'330.19 3'670\n\n330'000 330'000 326'330.19\n\nJ L\n3635.00 330'000 330'000 326'330.19Beiträge an private Unternehmungen\n\n8230.90 Verrechnung Zinsen und Abschreibungen (4120)\n\n     1'793'000 1'793'000 1'255'686.86 537'313\n\n     1'793'000 1'793'000 1'255'686.86\n\nJ J\n4940.00 540'000 540'000 401'741.09Interne Verrechnung von kalkulatori...\n\n4950.00 1'253'000 1'253'000 853'945.77Interne Verrechnung von planmässige...\n\n8230.21\n\nAnpassung an Vorjahresentwicklung resp. laufende Rechnung.8230.21 3635.00\n\n8230.50\n\nDie Daten der Vorjahre dienten als Basis für die Budgetierung, da die Einsatzzeiten der Klienten der beeinflussende Faktor sind.8230.50 3632.00\n\n02.10.2020 Seite 258\n\n\n\nAbschluss 9210\n\n0\n0\n\n10'000'000\n0\n\n7'500'000\n0\n\nEinlagen können nur getätigt werden, wenn aus der Gesamtrechnung (inkl. Einlage) kein Aufwandüberschuss resultiert.\nEin Bezug der bestehenden Reserven soll möglichst lange hinausgezögert werden.\n\nAufgabe / Auftrag: Budgetierung der Einlage in die finanzpolitischen Reserven\n\nLegislatur-Ziel: Aufbau von finanzpolitischen Reserven gemäss "Finanzkonzept HRM2", um bei Eintreten eines finanziellen \nEinbruchs Handlungsspielraum zu bewahren.\n\nBudget 2021\n Netto\n\nBudget 2020\n Netto\n\nRechnung 2019\n Netto\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand\nErtrag\n\nSaldo\n\nFinanzielle Daten\n\nZusammenfassender Kommentar:\n\n0 10'000'000 7'500'000\n\n10'000'000\n\n10'000'000\n\n7'500'000\n\n7'500'000\n\nJ\nK\n\nJ\n\nJ\nK\n\nJ\n\nRessort: Gesundheit + Ressourcen\n\nBereich: Abschluss\n\nBudget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019 Abweichung \nBU 2021 zu \n\nRG 2019\n\nAbweichung \nBU 2021 zu \n\nBU 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\n9210.00 Veränderung Finanzpolitische Reserve (9900)\n\n10'000'000 7'500'000.00 10'000'000 7'500'000\n\n10'000'000 7'500'000.00\n\nJ J\n3894.00 10'000'000 7'500'000.00Einlagen in finanzpolitische Reserv...\n\n9210.00\n\nEinlagen können nur getätigt werden, wenn aus der Gesamtrechnung (inkl. Einlage) kein Aufwandüberschuss resultiert.9210.00 3894.00\n\n02.10.2020 Seite 259\n\n\n\nBudget 2021Institutionelle Gliederung\nInvestitionsrechnung\n\nStufeKredite bewilligt\n\nDatum Instanz Betrag\n\nGesamt-\nausgaben\n\nBudget 2021\n\nvorbehaltene Kredite \n\nQ/Jahr Art Betrag\n\nRessort /\n\nBereich Ausgaben Einnahmen\n\nInvestitionen VerwaltungsvermögenGesamttotal 28'266'658.00 2'111'729.00\n\n0 Allgemeine Verwaltung 251'000.00 196'145.00\n\nVerwaltung020 115'000.00 196'145.00\n\nZentralisierung NEST Steuern5060.032 40'000.001 200'000E+SBEV 03.03.20 SR 200\n\nErneuerung Firewall5060.033 75'000.001 75'000F+LGER\n\nRückzahlungen Darlehen VV private Untern6250.000 1 -80'545 80'545.00F+LGER\n\nRückzahlungen Darlehen VV priv. Org. ohn6260.000 1 -115'600 115'600.00F+LGER\n\nVerwaltungsliegenschaften090 136'000.00\n\nStadthaus, neue Schalter Zivilstandsamt5030.150 56'000.001 140'000F+LGER 1/2021 SR 140A\n\nStadthaus, Probebohrung für Wärmepumpe5030.160 80'000.001 80'000F+LGER 2/2021 SR 80A\n\n1 Oeffentliche Sicherheit 220'000.00\n\nPolizei110 96'000.00\n\nErsatz Polizeieinsatzfahrzeug5060.011 96'000.001 96'000L+SSIC 1/2021 SR 96A\n\nFeuerwehr und Feuerpolizei140 67'000.00\n\nEinsatzfahrzeug Offizier5060.022 67'000.001 67'000L+SSIC 1/2021 SR 67A\n\n02.10.2020 Seite 260\n\n\n\nBudget 2021Institutionelle Gliederung\nInvestitionsrechnung\n\nStufeKredite bewilligt\n\nDatum Instanz Betrag\n\nGesamt-\nausgaben\n\nBudget 2021\n\nvorbehaltene Kredite \n\nQ/Jahr Art Betrag\n\nRessort /\n\nBereich Ausgaben Einnahmen\n\nZivilschutz160 57'000.00\n\nZivilschutz-Mannschaftsfahrzeug5060.012 57'000.001 57'000L+SSIC 1/2021 SR 57A\n\n2 Bildung 3'665'500.00 1'467'900.00\n\nSchulliegenschaften/-Anlagen217 2'000'000.00 1'467'900.00\n\nNägelimoos, Erweiterung und Sanierung5030.017 1'450'000.001 65'350'000B+KBIL 3/2020 GR 1'600P\n2/2022 U 63'500A\n\n20.06.18 GL 80\n\n05.11.18 SR 415\n\n17.03.20 SR 30\n\nErneuerung Displaytechnologien alle Schu5060.013 250'000.001 500'000\nUnterrichtstechnologien\n\nB+KBIL 3/2020 SR A\n1/2021 SR A\n\nUmsetzung Medien- und Info.ausbildung LP5060.020 300'000.001 1'252'000B+KBIL 04.09.18 GR 1'252\n\nHPS Bülach, Umwandlung Inv.beiträge6420.020 1 -1'467'900 1'467'900.00\nin Darlehen und Beteiligung\n\nB+KBIL\n\nSchulverwaltung219 20'000.00\n\nMigration Scolaris Version V5060.010 20'000.001 80'000B+KBIL 02.09.20 GL 80\n\nSonderschulung220 1'645'500.00\n\nHPS Bülach, Beteiligung5230.010 293'300.001 293'300B+KBIL\n\nHPS Bülach, Darlehen5230.020 1'352'200.001 1'352'200B+KBIL\n\n02.10.2020 Seite 261\n\n\n\nBudget 2021Institutionelle Gliederung\nInvestitionsrechnung\n\nStufeKredite bewilligt\n\nDatum Instanz Betrag\n\nGesamt-\nausgaben\n\nBudget 2021\n\nvorbehaltene Kredite \n\nQ/Jahr Art Betrag\n\nRessort /\n\nBereich Ausgaben Einnahmen\n\n3 Kultur und Freizeit 15'363'000.00\n\nSport und Freizeit340 15'363'000.00\n\nStadion Schluefweg, Ersatzneubau 2. Eisf5030.030 12'500'000.001 32'052'910\nAusseneisfeld / Sanierung Vorpl. Garage\n\nF+SBEV 29.01.08 SR 55\n\n01.07.14 SR 70\n\n11.07.17 SR 150\n\n06.09.17 GL 15\n\n20.03.18 SR 97\n\n10.07.18 SR 400\n\n17.11.19 U 30'735\n\n01.09.20 SR 1'318\n\nZentrum Schluefweg, Gesamtsanierung5030.050 290'000.001 640'000F+SBEV 1/2021 SR 290P02.07.19 SR 184\n\n03.03.20 SR 176\n\n30.06.20 SR 170\n\nZentrum Schluefweg, Sofortmassnahmen5030.170 1'210'000.001 1'210'000\nbaulicher Unterhalt\n\nF+SBEV 1/2021 SR 1'210GAA\n\nZentrum Schluefweg, Energiekonzept und5030.172 700'000.001 18'325'000\nWasseraufbereitung\n\nF+SBEV 1/2021 GR 700P\n2/2022 U 17'625A\n\nStadion Schluefweg, Rückkühler Kälte-5060.071 350'000.001 350'000\nmaschine, Ersatz\n\nF+SBEV 1/2021 SR 350A\n\nHardwaldturm (Beitrag)5620.010 313'000.001 313'000L+SRAU 1/2021 GR 313A\n\n4 Gesundheit 652'158.00 397'684.00\n\nKranken- und Pflegeheime410 652'158.00 397'684.00\n\nKZU, Erhöhung Beteiligung5230.010 652'158.001 2'934'697G+AGER 1/2021 U 2'935A\n\n02.10.2020 Seite 262\n\n\n\nBudget 2021Institutionelle Gliederung\nInvestitionsrechnung\n\nStufeKredite bewilligt\n\nDatum Instanz Betrag\n\nGesamt-\nausgaben\n\nBudget 2021\n\nvorbehaltene Kredite \n\nQ/Jahr Art Betrag\n\nRessort /\n\nBereich Ausgaben Einnahmen\n\nKZU, Umwandlung Darlehen in Beteiligung6230.021 1 -397'684 397'684.00F+LGER\n\n5 Soziale Wohlfahrt 5'055'000.00\n\nKinder- und Jugendheime,  Waisenhäuser541 4'850'000.00\n\nNeubau Hort PS im Spitz5030.017 150'000.001 3'000'000B+KBIL 2/2021 U 2'850A07.11.18 GL 20\n\n05.02.19 SR 500\n\n03.03.20 SR -349\n\nKrippe KG im Looren5030.018 4'700'000.001 7'735'000B+KBIL 20.08.19 SR 161\n\n04.02.20 SR 6'374\n\n05.05.20 GR 1'200\n\nAltersheime (Eigene)570 205'000.00\n\nPZ Spitz, Bodenbeläge 2. Etappe5030.122 130'000.001 130'000G+AGER 1/2021 GL 130A\n\nPZ Spitz, Erneuerung WLAN-Infrastruktur5030.124 75'000.001 75'000G+AGER\n\n6 Verkehr 1'170'000.00\n\nGemeindestrassen620 920'000.00\n\nStrassensanierungen (Rahmenkredit)5010.000 920'000.001 13'385'000L+SRAU 2/2021 SR 300GAA\n3/2021 SR 40GAP\n3/2021 SR 460GAA\n4/2021 SR 120GAA\n\n02.10.2020 Seite 263\n\n\n\nBudget 2021Institutionelle Gliederung\nInvestitionsrechnung\n\nStufeKredite bewilligt\n\nDatum Instanz Betrag\n\nGesamt-\nausgaben\n\nBudget 2021\n\nvorbehaltene Kredite \n\nQ/Jahr Art Betrag\n\nRessort /\n\nBereich Ausgaben Einnahmen\n\nFuss-, Rad- und Reitwege621 250'000.00\n\nUnterführung Bhf Kloten, Radweg5010.220 250'000.001 6'250'000L+SRAU 1/2021 SR 250P\n3/2023 GR 6'000A\n\n7 Umwelt und Raumordnung 1'725'000.00 50'000.00\n\nAbwasserbeseitigung710 1'500'000.00 50'000.00\n\nKanalisations-Sanierungen (Rahmenkredit)5010.000 600'000.001 4'045'000L+SRAU 1/2021 SR 500GAA\n2/2021 SR 400GAA\n\n02.09.14 SR 1'300\n\n18.11.14 SR 300\n\nGerlisbergstrasse (Weiler Gerlisberg)5010.210 900'000.001 900'000L+SRAU 1/2021 SR 400GAA\n2/2021 SR 500GAA\n\nAnschlussgebühren6100.100 1 -250'000 50'000.00L+SRAU\n\nFriedhof und Bestattung740 100'000.00\n\nFriedhof Chloos, Sanierung Aufbewahrung5030.032 100'000.001 100'000E+SBEV 1/2021 SR 100A\n\nRaumordnung790 125'000.00\n\nStadtplatz, Bahnhofstr. und Marktgasse5810.020 125'000.001 5'250'000L+SRAU 1/2021 SR 250P\n1/2022 GR 5'000A\n\n20.08.19 SR 160\n\n07.07.20 SR 69\n\n02.10.2020 Seite 264\n\n\n\nBudget 2021Institutionelle Gliederung\nInvestitionsrechnung\n\nStufeKredite bewilligt\n\nDatum Instanz Betrag\n\nGesamt-\nausgaben\n\nBudget 2021\n\nvorbehaltene Kredite \n\nQ/Jahr Art Betrag\n\nRessort /\n\nBereich Ausgaben Einnahmen\n\n8 Volkswirtschaft 165'000.00\n\nForstinvestitionen817 165'000.00\n\nWerkhof Forst, Schmutzwasserleitung5010.011 165'000.001 165'000L+SRAU 1/2021 SR 65GAA\n2/2021 SR 100GAA\n\n16.06.20 SR 25\n\nRessorts:Verwendete Abkürzungen: Bereiche:\n\nInstanzen: Kredit-Arten:\n\nGA Gebundene Ausgabe\n\nBEV Bevölkerung\n\nBIL Bildung\n\nGER Gesundheit und Ressourcen\n\nRAU Raum und Umwelt\n\nSIC Sicherheit\n\nSOZ Soziales\n\nWIR Wirtschaft\n\nA U Antrag Urne gestellt\n\nAGR Antrag StR an GR gestellt\n\nGL Geschäftsleitung\n\nGR Gemeinderat\n\nRV RessortvorsteherIn\n\nSB Schulbehörde\n\nSR Stadtrat\n\nU Urne\n\nB+K Bildung + Kind\n\nE+S Einwohnerdienste + Soziales\n\nF+L Finanzen + Logistik\n\nF+S Freizeit + Sport\n\nG+A Gesundheit + Alter\n\nL+S Lebensraum + Sicherheit\n\nVDir Verwaltungsdirektion\n\nA Ausführungskredit\n\nP Projektierungskredit\n\n02.10.2020 Seite 265\n\n\n\n02.10.2020 Seite 266\n\n\n\nAnhang zum Budget\n\n02.10.2020 Seite 267\n\n\n\nAnhang\n\nAbschreibungen und Wertberichtigungen des Verwaltungsvermögens\n\nFunktion Aufgabenbereich Sachkonto Budget Budget Rechnung\n2021 2020 2019\n\n0220 Allgemeine Dienste, übrige 3300.60 89'600.00 117'500.00 20'275.00\n0220 Allgemeine Dienste, übrige 3320.00 8'000.00 86'400.00 86'434.00\n0290 Verwaltungsliegenschaften, übrige 3300.40 148'400.00 146'800.00 96'276.00\n1110 Polizei 3300.60 25'800.00 13'800.00\n1500 Feuerwehr 3300.40 72'800.00 78'300.00 68'894.00\n1500 Feuerwehr 3300.60 27'400.00 22'600.00 23'151.00\n1500 Feuerwehr 3660.40 44.00\n1610 Militärische Verteidigung 3300.40 25'400.00 10'000.00 11'126.00\n1620 Zivilschutz 3300.40 6'400.00 6'400.00 6'361.00\n1621 Ziviler Gemeindeführungsstab 3300.40 4'400.00 4'400.00 4'435.00\n1629 Regionale Zivilschutzorganisation 3300.60 21'200.00 7'500.00 6'865.00\n2110 Kindergarten 3300.40 57'100.00 57'100.00 57'100.00\n2170 Schulliegenschaften 3300.30 4'500.00 4'480.00\n2170 Schulliegenschaften 3300.40 1'802'700.00 2'249'100.00 1'242'055.55\n2170 Schulliegenschaften 3300.60 567'300.00 362'800.00 367'254.00\n2191 Schulverwaltung 3320.00 16'000.00 12'000.00\n2200 Sonderschulen 3640.40 41'000.00\n2200 Sonderschulen 3660.20 52'500.00 37'727.00\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 3660.70 -456.00\n3410 Sport 3300.10 1'200.00 1'200.00 1'209.00\n3410 Sport 3300.30 337'600.00 73'700.00 280'818.00\n3410 Sport 3300.40 797'200.00 981'000.00 662'009.00\n3410 Sport 3300.60 133'900.00 223'000.00 200'650.00\n3410 Sport 3640.60 54'700.00 53'030.00\n3420 Freizeit 3300.30 6'000.00 6'500.00 2'532.00\n3420 Freizeit 3300.40 37'800.00 37'800.00 37'756.00\n3420 Freizeit 3660.20 313'000.00\n3420 Freizeit 3660.70 7'600.00 7'607.00\n4120 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 3300.40 435'000.00 393'100.00 421'635.00\n4120 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 3300.60 17'200.00 23'500.00 13'542.00\n\n02.10.2020 Seite 268\n\n\n\n4120 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 3640.40 57'800.00 0.00\n4220 Rettungsdienste 3300.40 7'600.00 7'600.00 0.00\n4310 Alkohol- und Drogenprävention 3300.40 7'000.00 7'000.00 6'973.00\n5340 Wohnen im Alter (ohne Pflege) 3300.40 28'700.00 28'700.00 28'656.00\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 3300.40 6'800.00 6'800.00 6'786.00\n5730 Asylwesen 3300.40 103'600.00 112'600.00 790.00\n6150 Gemeindestrassen 3300.10 1'294'900.00 1'249'800.00 793'340.00\n6150 Gemeindestrassen 3300.30 24'700.00 24'667.00\n6150 Gemeindestrassen 3300.40 17'500.00 86'500.00 66'493.00\n6150 Gemeindestrassen 3300.60 27'000.00 24'400.00 11'324.00\n6150 Gemeindestrassen 3660.10 6'300.00 6'300.00 6'330.00\n6190 Strassen, übriges 3660.10 -67.00\n6210 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur 3300.10 2'300.00 2'308.00\n6210 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur 3300.30 54'800.00 99'400.00 52'921.00\n7201 Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) 3300.30 95'200.00 75'700.00 50'153.73\n7201 Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) 3320.90 25'200.00 25'199.00\n7301 Abfallwirtschaft (Gemeindebetrieb) 3300.30 33'900.00 48'900.00 48'887.00\n7710 Friedhof und Bestattung 3300.30 48'600.00 46'800.00 48'279.72\n7710 Friedhof und Bestattung 3300.40 25'900.00 25'800.00\n7900 Raumordnung 3300.30 83'400.00 60'800.00 83'293.00\n8200 Forstwirtschaft, Hauptbetrieb 3300.30 7'000.00 3'167.00\n8200 Forstwirtschaft, Hauptbetrieb 3300.40 15'100.00 17'900.00 15'140.00\n8200 Forstwirtschaft, Hauptbetrieb 3300.50 5'400.00 4'957.00\n8300 Jagd und Fischerei 3300.60 13'000.00\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 3300.30 400.00 370.00\n\nTotal 6'985'900.00 6'937'400.00 4'992'777.00\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 33xx 6'570'900.00 6'813'200.00 4'888'562.00\nWertberichtigungen Darlehen 364x 95'700.00 57'800.00 53'030.00\nWertberichtigungen Beteiligungen 365x 0.00 0.00 0.00\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 366x 319'300.00 66'400.00 51'185.00\n\nAufwand für Abschreibungen und Wertberichtigungen 6'985'900.00 6'937'400.00 4'992'777.00\n\n02.10.2020 Seite 269\n\n\n\nAnhang\n\nBudget Budget Rechnung\n2021 2020 2019\n\nAnzahl Einwohner 20'550 20'150                 20'079                 \nSteuerfuss 103% 103% 103%\nSteuerkraft pro Einwohner (eigene Berechnung) 3'173 6330 6180 * Richtwerte\n\n> 100 % ideal\n\n80 - 100 % gut bis vertretbar\n\n50 - 80 % problematisch\n\nkann. < 50 % ungenügend\n\n0 - 4 % gut\n\n4 - 9 % genügend\n\n> 9 % schlecht\n\ngebunden ist.\n\n< 100 % gut\n\n100 - 150 % genügend\n\n> 150 % schlecht\n\n< 0 Fr. Nettovermögen\n\n1 - 1'000 Fr. geringe Verschuldung\n\n1'001 - 2'500 Fr. mittlere Verschuldung\n\n2'501 - 5'000 Fr. hohe Verschuldung\n\n> 5'000 Fr. sehr hohe Verschuldung\n\n* Quelle: Gemeindeamt des Kantons Zürich\n\n-38%\n\nVerschuldung pro Einwohnerin und Einwohner in Franken.\n\n19%\n\nNettoschuld I pro Einwohnerin und Einwohner -2'522639\n\nder erforderlich wäre, um die Nettoschuld abzutragen.\n\n-0.1%\n\n-48%\n\n-3'107\n\nFinanzkennzahlen\n\nSelbstfinanzierungsgrad 88%-50%\n\nAnteil der Nettoinvestitionen, der aus eigenen Mitteln finanziert werden\n\n97%\n\nZinsbelastungsanteil -0.003%-0.007%\n\nAnteil des laufenden Ertrags, welcher durch den Nettozinsaufwand\n\nAnteil der direkten Steuern der natürlichen und juristischen Personen,\n\nNettoverschuldungsquotient\n\n02.10.2020 Seite 270\n\n\n\nAnhang\n\nKontenplan (HRM2 Sachkonten)\nmit vollständigen Bezeichnungen und mit Erläuterungen\n\n02.10.2020 Seite 271\n\n\n\n30 Personalaufwand Aufwand der für das eigene Personal und die Behördenmitglieder geleistet wird sowie Leistungen an das inaktive Personal \nund für temporäre Anstellungen.\n\n300 Behörden und Kommissionen Durch ein Wahlorgan oder eine zuständige Amtsstelle gewählte Gremien.\n\n3000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an \nBehörden und Kommissionen\n\nEntschädigungen sowie Tag- und Sitzungsgelder an Behörden- und Kommissionsmitglieder. Reisekosten und andere \nSpesen (Kostenersatz) auf Konto 3170 Reisekosten und Spesen erfassen.\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \nKommissionen\n\nEntschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden- und Kommissionsmitglieder.\n\n3001 Vergütungen an Behörden und Kommissionen (nicht \nzum massgebenden Lohn gehörend)\n\nVergütungen für Verrichtungen, die nicht als massgebenden Lohn gewertet werden. Reisekosten und andere Spesen \n(Kostenersatz) auf Konto 3170 Reisekosten und Spesen erfassen.\n\n3001.00 Vergütungen an Behörden und Kommissionen (nicht zum \nmassgebenden Lohn gehörend)\n\nVergütungen an Behörden- und Kommissionsmitglieder für Verrichtungen, die nicht als massgebenden Lohn gewertet \nwerden.\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Im Anstellungsverhältnis beschäftigtes Personal, welches dem Personalrecht des öffentlichen Gemeinwesens unterstellt ist.\n\n3010 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Löhne inkl. Überstundenzuschläge an das Verwaltungs- und Betriebspersonal. Nur Löhne und Lohnbestandteile bzw. \nLohnzuschläge. Zulagen siehe Sachgruppe 304.\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Löhne an das Verwaltungs- und Betriebspersonal inkl. zeitlich befristete Anstellungsverhältnisse. Zulagen unter Sachgruppe \n304 erfassen.\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals Aufwandminderungskonto. Taggelder von Kranken- und Unfallversicherungen, Erwerbsersatz, Mutterschaftsentschädigung \nder Ausgleichskasse.\n\n302 Löhne der Lehrpersonen Im Anstellungsverhältnis stehende Lehrpersonen.\n\n3020 Löhne der Lehrpersonen Löhne der Lehrpersonen, Vikariate, Dozenten, Professuren aller Schulstufen. Nur Löhne und Lohnbestandteile bzw. \nLohnzuschläge. Zulagen siehe Sachgruppe 304.\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen Löhne der Lehrpersonen, Vikariate, Dozenten, Professuren aller Schulstufen inkl. zeitlich befristete Anstellungsverhältnisse. \nNur Löhne und Lohnbestandteile bzw. Lohnzuschläge. Zulagen siehe Sachgruppe 304.\n\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen Aufwandminderungskonto. Taggelder von Kranken- und Unfallversicherungen, Erwerbsersatz, Mutterschaftsentschädigung \nder Ausgleichskasse.\n\n303 Temporäre Arbeitskräfte Von Arbeitsvermittlern zur Verfügung gestellte Arbeitskräfte.\n\n3030 Temporäre Arbeitskräfte Entschädigungen an Arbeitsvermittler (Dritte) und an Private im Auftragsverhältnis (selbständigerwerbende), für welche AHV \nabzurechnen ist. Löhne bei zeitlich befristeten Anstellungsverhältnissen unter Sachgruppe 301 oder 302 erfassen.\n\n3030.00 Entschädigungen für temporäre Arbeitskräfte Entschädigungen an Arbeitsvermittler (Dritte) und an Private im Auftragsverhältnis (selbständigerwerbende), für welche AHV \nabzurechnen ist. Löhne bei zeitlich befristeten Anstellungsverhältnissen unter Sachgruppe 301 oder 302 erfassen.\n\n304 Zulagen Zulagen auf gesetzlicher Basis oder für zusätzliche Verrichtungen, besondere Arbeitserschwernisse oder ähnliches. Zulagen \nkönnen unter Umständen AHV/IV/EO-ALV pflichtig sein.\n\n3040 Kinder- und Ausbildungszulagen   Nur für Kinder- und Ausbildungszulagen zu Lasten des öffentlichen Gemeinwesens.Von der Familienausgleichskasse \n(SVA) vergütete Kinder- und Ausbildungszulagen über ein Kontokorrentkonto in der Bilanz abwickeln.\n\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen Kinder- und Ausbildungszulagen an das Personal (zu Lasten des Gemeinwesens).\n\n3042 Verpflegungszulagen Zulagen für auswärtige Verpflegung im Sinne eines Lohnbestandteils bzw. einer Lohnergänzung. Kostenersatz von \nVerpflegungsauslagen unter Sachgruppe 3170 Reisekosten und Spesen erfassen.\n\n02.10.2020 Seite 272\n\n\n\n3042.00 Verpflegungszulagen Zulagen für auswärtige Verpflegung im Sinne eines Lohnbestandteils bzw. einer Lohnergänzung. Kostenersatz von \nVerpflegungsauslagen unter Sachgruppe 3170 Reisekosten und Spesen erfassen.\n\n3043 Wohnungszulagen Zulagen für Wohnzwecke im Sinne eines Lohnbestandteils bzw. einer Lohnergänzung; Wohnortszulagen.\n\n3043.00 Wohnungszulagen Zulagen für Wohnzwecke im Sinne eines Lohnbestandteils bzw. einer Lohnergänzung; Wohnortszulagen.\n\n3049 Übrige Zulagen Andere Zulagen im Sinne eines Lohnbestandteils bzw. einer Lohnergänzung für dienstliche Verrichtungen wie Stundenplaner-\nZulagen, Gefahren-Zulagen, Schicht-Zulagen, Kleider-Entschädigungen, etc.\n\n3049.00 Übrige Zulagen Andere Zulagen im Sinne eines Lohnbestandteils bzw. einer Lohnergänzung für dienstliche Verrichtungen wie Stundenplaner-\nZulagen, Gefahren-Zulagen, Schicht-Zulagen, Kleider-Entschädigungen, etc.\n\n305 Arbeitgeberbeiträge (AG) Arbeitgeberbeiträge an Sozial- und Personalversicherungen.\n\n3050 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an die öffentlichen Sozialversicherungen AHV, IV, EO, ALV inkl. Verwaltungskostenanteil (ohne FAK-\nBeiträge).\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an die öffentlichen Sozialversicherungen AHV, IV, EO, ALV inkl. Verwaltungskostenanteil (ohne FAK-\nBeiträge).\n\n3050.09 Erstattung von AG-Beiträgen AHV, IV, EO, ALV, \nVerwaltungskosten\n\nAufwandminderungskonto. Rückerstattungen von Arbeitgeberbeiträgen an die öffentlichen Sozialversicherungen AHV, IV, \nEO, ALV inkl. Verwaltungskostenanteil (ohne FAK-Beiträge).\n\n3052 AG-Beiträge an Pensionskassen Arbeitgeberbeiträge an Pensionskassen.\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen Arbeitgeberbeiträge an Pensionskassen.\n\n3053 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-\nHaftpflichtversicherungen\n\nArbeitgeberbeiträge an die obligatorischen Unfallversicherungen (SUVA oder Privatversicherer) sowie an \nNichtberufsunfallversicherungen, wenn der Arbeitgeber sich an der Prämie beteiligt. Personal-Haftpflichtversicherungen.\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen Arbeitgeberbeiträge an die obligatorischen Unfallversicherungen (SUVA oder Privatversicherer) sowie an \nNichtberufsunfallversicherungen, wenn der Arbeitgeber sich an der Prämie beteiligt. Personal-Haftpflichtversicherungen.\n\n3054 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse Arbeitgeberbeiträge an Familienausgleichskasse.\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse Arbeitgeberbeiträge an Familienausgleichskasse.\n\n3055 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen.\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen.\n\n3056 AG-Beiträge an Krankenkassenprämien Arbeitgeberbeiträge an Krankenkassenprämien.\n\n3056.00 AG-Beiträge an Krankenkassenprämien Arbeitgeberbeiträge an Krankenkassenprämien.\n\n3059 Übrige AG-Beiträge Arbeitgeberbeiträge an übrige Sozial- und Vorsorgeversicherungen.\n\n3059.00 Übrige AG-Beiträge Arbeitgeberbeiträge an übrige Sozial- und Vorsorgeversicherungen.\n\n306 Arbeitgeberleistungen Leistungen an inaktives Personal (Ruhegehälter, Renten, Teuerungszulagen auf Renten etc.).\n\n3060 Ruhegehälter Vom öffentlichen Gemeinwesen getragene Altersleistungen.\n\n3060.00 Ruhegehälter Vom öffentlichen Gemeinwesen getragene Altersleistungen.\n\n3061 Renten oder Rentenanteile Vom öffentlichen Gemeinwesen getragene Altersleistungen.\n\n3061.00 Renten oder Rentenanteile Vom öffentlichen Gemeinwesen getragene Altersleistungen.\n\n02.10.2020 Seite 273\n\n\n\n3062 Teuerungszulagen auf Renten und Rentenanteilen Vom öffentlichen Gemeinwesen getragene Altersleistungen.\n\n3062.00 Teuerungszulagen auf Renten und Rentenanteilen Vom öffentlichen Gemeinwesen getragene Altersleistungen.\n\n3063 Unfallrenten und Rentenablösungen Vom öffentlichen Gemeinwesen getragene Renten und Rentenablösungen.\n\n3063.00 Unfallrenten und Rentenablösungen Vom öffentlichen Gemeinwesen getragene Renten und Rentenablösungen.\n\n3064 Überbrückungsrenten Überbrückungsrenten für fehlende AHV bei vorzeitig Pensionierten bis zum Erreichen des Pensionsalters.\n\n3064.00 Überbrückungsrenten Überbrückungsrenten für fehlende AHV bei vorzeitig Pensionierten bis zum Erreichen des Pensionsalters.\n\n3069 Übrige Arbeitgeberleistungen Übrige Arbeitgeberleistungen an inaktives Personal.\n\n3069.00 Übrige Arbeitgeberleistungen Übrige Arbeitgeberleistungen an inaktives Personal.\n\n309 Übriger Personalaufwand\n\n3090 Aus- und Weiterbildung des Personals Schulungs-, Ausbildungs- und Weiterbildungskosten für die Personalschulung. Kostenbeiträge an Studienaufenthalte und \nStudienreisen des Personals, Honorare an externe Referenten und Kursleiter.\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals Schulungs-, Ausbildungs- und Weiterbildungskosten für die Personalschulung. Kostenbeiträge an Studienaufenthalte und \nStudienreisen des Personals, Honorare an externe Referenten und Kursleiter.\n\n3091 Personalwerbung Kosten der Personalrekrutierung, wie Inserate, Reisespesen der Bewerber, Stellenvermittler, Assessments, grafologische \nund andere Gutachten.\n\n3091.00 Personalwerbung Kosten der Personalrekrutierung, wie Inserate, Reisespesen der Bewerber, Stellenvermittler, Assessments, grafologische \nund andere Gutachten.\n\n3099 Übriger Personalaufwand Personalanlässe, Personalausflüge, Beiträge an Personalvereinigungen, Geschenke an das Personal (nicht DAG), \nvertrauensärztliche Untersuchungen, Vergünstigungen für Reiseschecks.\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand Personalanlässe, Personalausflüge, Beiträge an Personalvereinigungen, Geschenke an das Personal (nicht DAG), \nvertrauensärztliche Untersuchungen, Vergünstigungen für Reiseschecks.\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand\n\n310 Material- und Warenaufwand Aufwand für die Beschaffung von Konsumgütern, die vom öffentlichen Gemeinwesen in der betreffenden Rechnungsperiode \nverbraucht werden.\n\n3100 Büromaterial Verbrauchsmaterial für das Büro und die Verwaltungsaufgaben, einschliesslich Verbrauchsmaterial der Büroinformatik.\n\n3100.00 Büromaterial Verbrauchsmaterial für das Büro und die Verwaltungsaufgaben, einschliesslich Verbrauchsmaterial der Büroinformatik.\n\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Betriebs-, Verbrauchs- und Produktionsmaterialien; Materialien für den baulichen und betrieblichen Unterhalt von \nLiegenschaften des Verwaltungsvermögens, die das eigene Personal verarbeitet; Treibstoffe, Waren und Gegenstände für \nden Wiederverkauf ausser \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Betriebs-, Verbrauchs- und Produktionsmaterialien; Materialien für den baulichen und betrieblichen Unterhalt von \nLiegenschaften des Verwaltungsvermögens, die das eigene Personal verarbeitet; Treibstoffe, Waren und Gegenstände für \nden Wiederverkauf ausser \n\n3102 Drucksachen, Publikationen Druck- und Kopierkosten für Publikationen oder zum internen Gebrauch, Amtsblatt und andere Anzeiger des öffentlichen \nGemeinwesens, Werbe- und PR-Broschüren, Buchbinder, Fachpublikationen, Submissionsinserate und Wettbewerbs- \nAusschreibungen, Personalzeitu\n\n02.10.2020 Seite 274\n\n\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen Druck- und Kopierkosten für Publikationen oder zum internen Gebrauch, Amtsblatt und andere Anzeiger des öffentlichen \nGemeinwesens, Werbe- und PR-Broschüren, Buchbinder, Fachpublikationen, Submissionsinserate und Wettbewerbs- \nAusschreibungen, Personalzeitu\n\n3103 Fachliteratur, Zeitschriften Fachbücher, Fachzeitschriften, Zeitungen, Newsletter, Adressbücher, Gesetzessammlungen, Karten, Normblätter, Pläne, \nAnschaffungen von Büchern, Heften, Zeitschriften etc. für Bibliotheken.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften Fachbücher, Fachzeitschriften, Zeitungen, Newsletter, Adressbücher, Gesetzessammlungen, Karten, Normblätter, Pläne, \nAnschaffungen von Büchern, Heften, Zeitschriften etc. für Bibliotheken.\n\n3104 Lehrmittel Verbrauchsmaterial für Unterricht und Forschung.\n\n3104.00 Lehrmittel Verbrauchsmaterial für Unterricht und Forschung.\n\n3105 Lebensmittel Lebensmittel und Zutaten, Getränke, Nahrungsmittel für die Herstellung von Mahlzeiten oder für den Wiederverkauf.\n\n3105.00 Lebensmittel Lebensmittel und Zutaten, Getränke, Nahrungsmittel für die Herstellung von Mahlzeiten oder für den Wiederverkauf.\n\n3106 Medizinisches Material Arzneien, Medikamente, Verbandmaterial, medizinisches Verbrauchsmaterial.\n\n3106.00 Medizinisches Material Arzneien, Medikamente, Verbandmaterial, medizinisches Verbrauchsmaterial.\n\n3109 Übriger Material- und Warenaufwand Verbrauchsmaterial, das nicht Sachgruppen 3100 bis 3106 zugeordnet werden kann.\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand Verbrauchsmaterial, das nicht Sachgruppen 3100 bis 3106 zugeordnet werden kann.\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen Anschaffung von Mobilien, Geräten, Fahrzeugen, Informatik-Geräten.\n\n3110 Anschaffung Büromöbel und -geräte Anschaffung von Büromöbeln, Bürogeräten, Büromaschinen (ohne Computer, Drucker etc.), Kopiergeräten, Reprogeräten.\n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte Anschaffung von Büromöbeln, Bürogeräten, Büromaschinen (ohne Computer, Drucker etc.), Kopiergeräten, Reprogeräten.\n\n3111 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nAnschaffung von Apparaten, Fahrzeugen aller Art, Maschinen, Gerätschaften, Werkzeugen.\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge Anschaffung von Apparaten, Fahrzeugen aller Art, Maschinen, Gerätschaften, Werkzeugen.\n\n3112 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge Anschaffung von Dienstkleidern, Uniformen, Bekleidung für betreute Personen und Patienten, Vorhänge, Bettwäsche, \nTischwäsche.\n\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge Anschaffung von Dienstkleidern, Uniformen, Bekleidung für betreute Personen und Patienten, Vorhänge, Bettwäsche, \nTischwäsche.\n\n3113 Anschaffung Hardware Anschaffung von IT-Geräten und Apparate, Peripheriegeräten, Drucker, Netzwerk-Komponenten, Ersatzteile.\n\n3113.00 Anschaffung Hardware Anschaffung von IT-Geräten und Apparate, Peripheriegeräten, Drucker, Netzwerk-Komponenten, Ersatzteile.\n\n3115 Anschaffung Viehhabe Anschaffung und Aufzucht von Klein- und Grossvieh.\n\n3115.00 Anschaffung Viehhabe Anschaffung und Aufzucht von Klein- und Grossvieh.\n\n3116 Anschaffung medizinische Geräte und Instrumente Anschaffung von medizinischen Geräten und Instrumenten, medizinischem Besteck.\n\n3116.00 Anschaffung medizinische Geräte und Instrumente Anschaffung von medizinischen Geräten und Instrumenten, medizinischem Besteck.\n\n3118 Anschaffung immaterielle Anlagen Entwicklung und Anschaffung von Software, Lizenzen.\n\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen Entwicklung und Anschaffung von Software, Lizenzen.\n\n02.10.2020 Seite 275\n\n\n\n3119 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen Anschaffung von Mobilien, die nicht Sachgruppen 3110 bis 3118 zugeordnet werden können.\n\n3119.00 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen Anschaffung von Mobilien, die nicht Sachgruppen 3110 bis 3118 zugeordnet werden können.\n\n312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften \nVerwaltungsvermögen\n\nFür Liegenschaften des Verwaltungsvermögens (eigene oder gemietete). Für Liegenschaften des Finanzvermögens siehe \nSachgruppe 3439.\n\n3120 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV Heizmaterial, Energie, Strom, Gas, Wasser, Abwasser, Meteorwasser, Kehrichtgebühren (für Liegenschaften des \nVerwaltungsvermögens).\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV Heizmaterial, Energie, Strom, Gas, Wasser, Abwasser, Meteorwasser, Kehrichtgebühren (für Liegenschaften des \nVerwaltungsvermögens).\n\n313 Dienstleistungen und Honorare\n\n3130 Dienstleistungen Dritter Sämtliche Dienstleistungen, die nicht durch eigenes Personal erbracht werden und die nicht Sachgruppen 3131 bis 3139 \nzugeordnet werden können; u.a. Telefon und Kommunikation, Kabelnetzgebühren, Post- und Bankspesen, Mitglieder- und \nVerbandsbeiträge [Gönne\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter Sämtliche Dienstleistungen, die nicht durch eigenes Personal erbracht werden und die nicht Sachgruppen 3131 bis 3139 \nzugeordnet werden können; u.a. Telefon und Kommunikation, Kabelnetzgebühren, Post- und Bankspesen, Mitglieder- und \nVerbandsbeiträge [Gönne\n\n3131 Planungen und Projektierungen Dritter Planungs- und Projektierungskosten Dritter für Bauvorhaben.\n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter Planungs- und Projektierungskosten Dritter für Bauvorhaben.\n\n3132 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nExterne Berater und Fachexperten, Gutachter, Spezialisten von Drittfirmen oder Selbständigerwerbende (Nicht temporäre \nArbeitskräfte).\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. Externe Berater und Fachexperten, Gutachter, Spezialisten von Drittfirmen oder Selbständigerwerbende (Nicht temporäre \nArbeitskräfte).\n\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand Nutzung von externen Rechenzentren (outsourcing), Server-Hosting, Nutzung Web-Server in fremdem Rechenzentrum, u.a.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand Nutzung von externen Rechenzentren (outsourcing), Server-Hosting, Nutzung Web-Server in fremdem Rechenzentrum, u.a.\n\n3134 Sachversicherungsprämien Gebäudeversicherungsprämien für Liegenschaften des Verwaltungsvermögens, Kaskoversicherungsprämien für \nDienstfahrten mit dem Privatfahrzeug, Viehversicherung, Hagelversicherung, Diebstahl- und Einbruchversicherung, \nGebäudeeigentümerhaftpflichtversicherung\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien Gebäudeversicherungsprämien für Liegenschaften des Verwaltungsvermögens, Kaskoversicherungsprämien für \nDienstfahrten mit dem Privatfahrzeug, Viehversicherung, Hagelversicherung, Diebstahl- und Einbruchversicherung, \nGebäudeeigentümerhaftpflichtversicherung\n\n3135 Dienstleistungsaufwand für Personen in Obhut Arbeitsentgelte für Patienten in Kliniken und für Gefangene und Anstaltsinsassen, Pekulium; Krankenkassenprämien, Arzt- \nund Zahnarztkosten für Gefangene, Asylbewerber etc.\n\n3135.00 Dienstleistungsaufwand für Personen in Obhut Arbeitsentgelte für Patienten in Kliniken und für Gefangene und Anstaltsinsassen, Pekulium; Krankenkassenprämien, Arzt- \nund Zahnarztkosten für Gefangene, Asylbewerber etc.\n\n3136 Honorare privatärztlicher Tätigkeit Anteil des Arztes und des Personals am Honorar aus privatärztlicher Behandlung.\n\n3136.00 Honorare privatärztlicher Tätigkeit Anteil des Arztes und des Personals am Honorar aus privatärztlicher Behandlung.\n\n3137 Steuern und Abgaben Verkehrsabgaben für Dienstfahrzeuge, Alkoholsteuer, Stempelabgaben, MWST-Ablieferung bei Pauschalsatzmethode.\n\n3137.00 Steuern und Abgaben Verkehrsabgaben für Dienstfahrzeuge, Alkoholsteuer, Stempelabgaben, MWST-Ablieferung bei Pauschalsatzmethode.\n\n02.10.2020 Seite 276\n\n\n\n3138 Kurse, Prüfungen und Beratungen Vom öffentlichen Gemeinwesen durchgeführte Kurse, Weiterbildungsangebote, Fachprüfungen, Fähigkeitsprüfungen, \nFeuerwehrausbildung, Wildhüterkurse.\n\n3138.00 Kurse, Prüfungen und Beratungen Vom öffentlichen Gemeinwesen durchgeführte Kurse, Weiterbildungsangebote, Fachprüfungen, Fähigkeitsprüfungen, \nFeuerwehrausbildung, Wildhüterkurse.\n\n3139 Lehrlingsprüfungen Gewerbliche und Kaufmännische Lehrlings- und Lehrabschlussprüfungen; übrige Dienstleistungen unter Sachgruppe 3130 \nerfassen.\n\n3139.00 Lehrlingsprüfungen Gewerbliche und Kaufmännische Lehrlings- und Lehrabschlussprüfungen; übrige Dienstleistungen unter Sachgruppe 3130 \nerfassen.\n\n314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt Baulicher und betrieblicher Unterhalt von Liegenschaften des Verwaltungsvermögens.\n\n3140 Unterhalt an Grundstücken Unterhalt von Grundstücken wie Parkanlagen, Plätze, Biotope; alle Anlagen, die in Sachgruppe 1400 bilanziert sind.\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken Unterhalt von Grundstücken wie Parkanlagen, Plätze, Biotope; alle Anlagen, die in Sachgruppe 1400 bilanziert sind.\n\n3141 Unterhalt Strassen/Verkehrswege Unterhalt von dem allgemeinen Verkehr geöffneten Strassen/Verkehrswegen; alle Anlagen, die in Sachgruppe 1401 \nbilanziert sind.\n\n3141.00 Unterhalt Strassen/Verkehrswege Unterhalt von dem allgemeinen Verkehr geöffneten Strassen/Verkehrswegen; alle Anlagen, die in Sachgruppe 1401 \nbilanziert sind.\n\n3142 Unterhalt Wasserbau Gewässerunterhalt, Ufer- und Böschungspflege, Unterhalt von Wasserbauten, See- und Gewässerreinigung; alle Anlagen, \ndie in Sachgruppe 1402 bilanziert sind.\n\n3142.00 Unterhalt Wasserbau Gewässerunterhalt, Ufer- und Böschungspflege, Unterhalt von Wasserbauten, See- und Gewässerreinigung; alle Anlagen, \ndie in Sachgruppe 1402 bilanziert sind.\n\n3143 Unterhalt übrige Tiefbauten Unterhalt der übrigen Tiefbauten, Kanalisation, Werk- und Wasserleitungen; Unterhalt aller Anlagen, die in Sachgruppe 1403 \nbilanziert sind.\n\n3143.00 Unterhalt übrige Tiefbauten Unterhalt der übrigen Tiefbauten, Kanalisation, Werk- und Wasserleitungen; Unterhalt aller Anlagen, die in Sachgruppe 1403 \nbilanziert sind.\n\n3144 Unterhalt Hochbauten, Gebäude Unterhalt von Gebäuden und Einrichtungen, die in Sachgruppe 1404 bilanziert sind.\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude Unterhalt von Gebäuden und Einrichtungen, die in Sachgruppe 1404 bilanziert sind.\n\n3145 Unterhalt Wald Unterhalt der Waldungen, die in Sachgruppe 1405 bilanziert sind.\n\n3145.00 Unterhalt Wald Unterhalt der Waldungen, die in Sachgruppe 1405 bilanziert sind.\n\n3149 Unterhalt übrige Sachanlagen Unterhalt der Sachanlagen, die in Sachgruppe 1409 bilanziert sind.\n\n3149.00 Unterhalt übrige Sachanlagen Unterhalt der Sachanlagen, die in Sachgruppe 1409 bilanziert sind.\n\n315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen Unterhalt von Mobilien und immateriellen Anlagen des Verwaltungsvermögens.\n\n3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte Unterhalt von Büromöbeln, Bürogeräten, Büromaschinen (ohne Computer, Drucker etc.), Kopiergeräten, Reprogeräten.\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte Unterhalt von Büromöbeln, Bürogeräten, Büromaschinen (ohne Computer, Drucker etc.), Kopiergeräten, Reprogeräten.\n\n3151 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nUnterhalt von Apparaten, Fahrzeugen aller Art, Maschinen, Gerätschaften, Werkzeugen.\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge Unterhalt von Apparaten, Fahrzeugen aller Art, Maschinen, Gerätschaften, Werkzeugen.\n\n3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) Unterhalt von IT-Geräten und Apparaten, Peripheriegeräten, Druckern, Netzwerk-Komponenten, Ersatzteilen.\n\n02.10.2020 Seite 277\n\n\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) Unterhalt von IT-Geräten und Apparaten, Peripheriegeräten, Druckern, Netzwerk-Komponenten, Ersatzteilen.\n\n3156 Unterhalt medizinische Geräte und Instrumente Unterhalt von medizinischen Geräten und Instrumenten, medizinischem Besteck.\n\n3156.00 Unterhalt medizinische Geräte und Instrumente Unterhalt von medizinischen Geräten und Instrumenten, medizinischem Besteck.\n\n3158 Unterhalt immaterielle Anlagen Unterhalt von Software (Service-Verträge, Patches, Service-Packs, Up-Grades etc.). Release-Wechsel gelten als \nAnschaffung.\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen Unterhalt von Software (Service-Verträge, Patches, Service-Packs, Up-Grades etc.). Release-Wechsel gelten als \nAnschaffung.\n\n3159 Unterhalt übrige mobile Anlagen Unterhalt von Mobilien, die nicht Sachgruppen 3150 bis 3158 zugeordnet werden können.\n\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen Unterhalt von Mobilien, die nicht Sachgruppen 3150 bis 3158 zugeordnet werden können.\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren Mieten und Benützungsgebühren von für Verwaltungszwecke genutzte Güter und Sachanlagen.\n\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften Miete und Pacht von Räumlichkeiten, Grundstücken, Flächen aller Art; Baurechtszinsen.\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften Miete und Pacht von Räumlichkeiten, Grundstücken, Flächen aller Art; Baurechtszinsen.\n\n3161 Mieten, Benützungskosten Mobilien Mieten und Benützungskosten für Fahrzeuge, Geräte, Mobilien, übrige Sachanlagen.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien Mieten und Benützungskosten für Fahrzeuge, Geräte, Mobilien, übrige Sachanlagen.\n\n3162 Raten für operatives Leasing Prämien und Leasingraten für operatives Leasing von Sachanlagen aller Art.\n\n3162.00 Raten für operatives Leasing Prämien und Leasingraten für operatives Leasing von Sachanlagen aller Art.\n\n3169 Übrige Mieten und Benützungskosten Mieten und Benützungskosten für übrige Sachanlagen und immaterielle Nutzungsrechte, die nicht Sachgruppen 3160 bis \n3162 zugeordnet werden können.\n\n3169.00 Übrige Mieten und Benützungskosten Mieten und Benützungskosten für übrige Sachanlagen und immaterielle Nutzungsrechte, die nicht Sachgruppen 3160 bis \n3162 zugeordnet werden können.\n\n317 Spesenentschädigungen Entschädigungen und Ersatz von Auslagen an Behörden- und Kommissionsmitglieder sowie das gesamte Personal.\n\n3170 Reisekosten und Spesen Ersatz von Reisekosten, Übernachtung, Verpflegung, für die Benützung privater Motorfahrzeuge, Benützung privater Räume \nund Geräte für dienstliche Verrichtungen, Vergünstigungen des Arbeitgebers für Bahnabonnements, Ersatz von Barauslagen.\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Ersatz von Auslagen                                  Ersatz von Reisekosten, Übernachtung, Verpflegung, für die Benützung privater Motorfahrzeuge, Benützung privater Räume \nund Geräte für dienstliche Verrichtungen, Vergünstigungen des Arbeitgebers für Bahnabonnements, Ersatz von Barauslagen.\n\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager Aufwendungen für Exkursionen, Lager, Schulreisen.\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager Aufwendungen für Exkursionen, Lager, Schulreisen.\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen\n\n3180 Wertberichtigungen auf Forderungen Wertberichtigungen auf Forderungen der Sachgruppe 101 (Delkredere).\n\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen Wertberichtigungen auf Forderungen der Sachgruppe 101 (Delkredere).\n\n3181 Tatsächliche Forderungsverluste Abschreibungen nicht einbringlicher Forderungen der Sachgruppe 101.\n\n3181.10 Abschreibung von Rückerstattungsforderungen\n\n3181.11 Erlass von Rückerstattungsforderungen\n\n02.10.2020 Seite 278\n\n\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste Abschreibungen nicht einbringlicher Forderungen der Sachgruppe 101.\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand\n\n3190 Schadenersatzleistungen Haftpflichtschadenvergütungen an Dritte, Landschadenvergütungen, Schadenersatzleistungen an Dritte, \nUnfallentschädigungen an Dritte, Vergütung für beschädigte Sachen von Dritten, Vergütung für abhanden gekommene \nSachen von Dritten.\n\n3190.00 Schadenersatzleistungen Haftpflichtschadenvergütungen an Dritte, Landschadenvergütungen, Schadenersatzleistungen an Dritte, \nUnfallentschädigungen an Dritte, Vergütung für beschädigte Sachen von Dritten, Vergütung für abhanden gekommene \nSachen von Dritten.\n\n3192 Abgeltung von Rechten Abgeltung von Nutzungsrechten Dritter (z.B. SUISA, DUN, Swisscable, ProLitteris, Funkkonzessionen).\n\n3192.00 Abgeltung von Rechten Abgeltung von Nutzungsrechten Dritter (z.B. SUISA, DUN, Swisscable, ProLitteris, Funkkonzessionen).\n\n3199 Übriger Betriebsaufwand Unentgeltliche Rechtsbeistände, Parteikostenentschädigung, MWST-Vorsteuerkürzungen (für Pauschalsatzmethode siehe \nSachgruppe 3137); Betriebsaufwand, der keiner anderen Sachgruppe zugeordnet werden kann.\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand Unentgeltliche Rechtsbeistände, Parteikostenentschädigung, MWST-Vorsteuerkürzungen (für Pauschalsatzmethode siehe \nSachgruppe 3137); Betriebsaufwand, der keiner anderen Sachgruppe zugeordnet werden kann.\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen Abschreibungen und Wertberichtigungen der Sachanlagen und immateriellen Anlagen des Verwaltungsvermögens.\n\n330 Abschreibungen Sachanlagen VV Abschreibungen und Wertberichtigungen der Sachgruppe 140 Sachanlagen VV.\n\n3300 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 140 Sachanlagen VV.\n\n3300.20 Planmässige Abschreibungen Wasserbau VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1402 Wasserbau VV.\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1406 Mobilien VV.\n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen/Verkehrswege VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1401 Strassen/Verkehrswege VV.\n\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1403 Übrige Tiefbauten VV.\n\n3300.50 Planmässige Abschreibungen Waldungen VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1405 Waldungen VV.\n\n3300.90 Planmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1409 Übrige Sachanlagen VV.\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1404 Hochbauten VV.\n\n3300.00 Planmässige Abschreibungen Grundstücke VV Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1400 Grundstücke VV.\n\n3301 Ausserplanmässige Abschreibungen Sachanlagen VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 140 Sachanlagen VV.\n\n3301.50 Ausserplanmässige Abschreibungen Waldungen VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1405 Waldungen VV.\n\n3301.40 Ausserplanmässige Abschreibungen Hochbauten VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1404 Hochbauten VV.\n\n3301.00 Ausserplanmässige Abschreibungen Grundstücke VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1400 Grundstücke VV.\n\n3301.20 Ausserplanmässige Abschreibungen Wasserbau VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1402 Wasserbau VV.\n\n3301.30 Ausserplanmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1403 Übrige Tiefbauten VV.\n\n3301.90 Ausserplanmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1409 Übrige Sachanlagen VV.\n\n3301.70 Ausserplanmässige Abschreibungen Anlagen im Bau VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1407 Anlagen im Bau VV.\n\n3301.10 Ausserplanmässige Abschreibungen Strassen/Verkehrswege VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1401 Strassen/Verkehrswege VV.\n\n02.10.2020 Seite 279\n\n\n\n3301.60 Ausserplanmässige Abschreibungen Mobilien VV Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1406 Mobilien VV.\n\n332 Abschreibungen immaterielle Anlagen Abschreibungen und Wertberichtigungen der Sachgruppe 142 Immaterielle Anlagen VV.\n\n3320 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 142 Immaterielle Anlagen VV.\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen Software Planmässige Abschreibungen auf Sachgruppe 1420 Software VV.\n\n3320.10 Planmässige Abschreibungen Lizenzen, Nutzungsrechte, \nMarkenrechte\n\nPlanmässige Abschreibungen auf Sachgruppe 1421 Lizenzen, Nutzungsrechte, Markenrechte VV.\n\n3320.90 Planmässige Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen Planmässige Abschreibungen auf Sachgruppe 1429 Übrige immaterielle Anlagen VV.\n\n3321 Ausserplanmässige Abschreibungen immaterielle \nAnlagen\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 142 Immaterielle Anlagen VV.\n\n3321.70 Ausserplanmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen in \nRealisierung\n\nAusserplanmässige Abschreibungen auf Sachgruppe 1427 Immaterielle Anlagen in Realisierung VV.\n\n3321.90 Ausserplanmässige Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen Ausserplanmässige Abschreibungen auf Sachgruppe 1429 Übrige immaterielle Anlagen VV.\n\n3321.00 Ausserplanmässige Abschreibungen Software Ausserplanmässige Abschreibungen auf Sachgruppe 1420 Software VV.\n\n3321.10 Ausserplanmässige Abschreibungen Lizenzen, Nutzungsrechte, \nMarkenrechte\n\nAusserplanmässige Abschreibungen auf Sachgruppe 1421 Lizenzen, Nutzungsrechte, Markenrechte VV.\n\n34 Finanzaufwand Der Aufwand für die Verwaltung, Beschaffung und das Halten von Vermögen zu Anlagezwecken einschliesslich der flüssigen \nMittel sowie der Schulden und Verbindlichkeiten.\n\n340 Zinsaufwand Passiv- und Schuldzinsen aller Art für die Inanspruchnahme fremder Mittel.\n\n3400 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten Passivzinsen der Sachgruppe 200 Laufende Verbindlichkeiten.\n\n3400.00 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten Passivzinsen der Sachgruppe 200 Laufende Verbindlichkeiten.\n\n3401 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten Passivzinsen der Sachgruppen 201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten und 206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten.\n\n3401.00 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten Passivzinsen der Sachgruppen 201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten und 206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten.\n\n3409 Übrige Passivzinsen Nicht anders zugeordnete Passivzinsen.\n\n3409.00 Übrige Passivzinsen Nicht anders zugeordnete Passivzinsen.\n\n341 Realisierte Kursverluste\n\n3410 Realisierte Kursverluste auf Finanzanlagen FV Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von Finanzanlagen (Sachgruppen 102 und 107) bei Veräusserung.\n\n3410.00 Realisierte Verluste auf Aktien und Anteilscheinen FV Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von Aktien und Anteilscheinen des Finanzvermögens (Sachgruppe 1070) bei \nVeräusserung.\n\n3410.10 Realisierte Verluste auf verzinslichen Anlagen FV Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von verzinslichen Anlagen des Finanzvermögens (Sachgruppen 1020, 1022, \n1023 und 1071) bei Veräusserung.\n\n3410.90 Realisierte Verluste auf übrigen Finanzanlagen Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von übrigen Finanzanlagen (Sachgruppen 1029 und 1079) bei Veräusserung.\n\n3411 Realisierte Verluste auf Sachanlagen FV Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von Sachanlagen des Finanzvermögens (Sachgruppe 108) bei Veräusserung.\n\n3411.00 Realisierte Verluste auf Grundstücken FV Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von Grundstücken des Finanzvermögens (Sachgruppe 1080) bei Veräusserung.\n\n3411.40 Realisierte Verluste auf Gebäuden FV Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von Gebäuden des Finanzvermögens (Sachgruppe 1084) bei Veräusserung.\n\n02.10.2020 Seite 280\n\n\n\n3411.60 Realisierte Verluste auf Mobilien FV Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von Mobilien des Finanzvermögens (Sachgruppe 1086) bei Veräusserung.\n\n3411.90 Realisierte Verluste auf übrigen Sachanlagen FV Tatsächlich eingetretene Wertminderungen von übrigen Sachanlagen des Finanzvermögens (Sachgruppe 1089) bei \nVeräusserung.\n\n3419 Kursverluste Fremdwährungen Kursverluste auf Fremdwährungen im Zahlungsverkehr und Fremdwährungskonten; nicht bei Veräusserung von \nFinanzanlagen in Fremdwährung.\n\n3419.00 Kursverluste Fremdwährungen Kursverluste auf Fremdwährungen im Zahlungsverkehr und Fremdwährungskonten; nicht bei Veräusserung von \nFinanzanlagen in Fremdwährung.\n\n342 Kapitalbeschaffungs- und -verwaltungskosten\n\n3420 Kapitalbeschaffung und -verwaltung Kommissionen und Gebühren bei der Emission von Kassascheinen, Anleihen, Obligationen etc. sowie beim Einlösen von \nCoupons sowie Fälligkeit von Anleihen; Depotverwaltungsgebühren, Zeichnungsscheine, Kommissionen und Abgaben von \nHandelsgeschäften; Agios, Di\n\n3420.00 Kapitalbeschaffung und -verwaltung Kommissionen und Gebühren bei der Emission von Kassascheinen, Anleihen, Obligationen etc. sowie beim Einlösen von \nCoupons sowie Fälligkeit von Anleihen; Depotverwaltungsgebühren, Zeichnungsscheine, Kommissionen und Abgaben von \nHandelsgeschäften; u.a.\n\n343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen Baulicher Unterhalt, Betriebskosten für Strom, Kehricht, Heizung etc.\n\n3430 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV Nicht aktivierbarer baulicher Unterhalt der Liegenschaften des Finanzvermögens.\n\n3430.00 Baulicher Unterhalt Grundstücke FV Baulicher Unterhalt der Grundstücke des Finanzvermögens, die in Sachgruppe 1080 bilanziert sind.\n\n3430.40 Baulicher Unterhalt Gebäude FV Baulicher Unterhalt der Gebäude des Finanzvermögens, die in Sachgruppe 1084 bilanziert sind.\n\n3431 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV Aufwand für den nicht aktivierbaren Unterhalt der Liegenschaften und Einrichtungen des Finanzvermögens, wie \nHauswartung, Reinigung, Umgebungspflege, Rasen- und Gartenpflege, Schneeräumung, Unterhalt der Heizung, Liftanlagen, \nGebäudetechnik, Geräten für de\n\n3431.00 Nicht baulicher Liegenschaftenunterhalt durch Dritte Hauswartung, Reinigung, Unterhalts-, Reparatur- und Wartungsarbeiten, Umgebungspflege usw. durch Dritte.\n\n3431.10 Betriebs- und Verbrauchsmaterial Reinigungs-, Desinfektions- und Betriebsmaterial, Treibstoffe.\n\n3431.20 Anschaffungen Mobilien Anschaffung von Mobiliar, Apparaten, Fahrzeugen, Maschinen, Gerätschaften, Werkzeugen.\n\n3431.30 Unterhalt Mobilien Unterhalt von Mobiliar, Apparaten, Fahrzeugen aller Art, Maschinen, Gerätschaften, Werkzeugen.\n\n3431.40 Mieten und Benützungskosten Mieten und Benützungskosten für Fahrzeuge, Geräte, Mobilien.\n\n3431.50 Spesenentschädigungen Spesenentschädigungen, Ersatz von Auslagen.\n\n3431.90 Übriger nicht baulicher Liegenschaftenunterhalt\n\n3439 Übriger Liegenschaftsaufwand FV Gebäudeversicherungsprämien, Gebäudehaftpflichtversicherungsprämien, Wasserversorgung, Strom, Abwasser- und \nKlärgebühren, Kehrichtgebühren, amtliche Gebühren, etc.\n\n3439.90 Übriger Liegenschaftsaufwand FV Forderungsverluste, Schadenersatzleistungen.\n\n3439.10 Ver- und Entsorgung Heizmaterial, Energie, Strom, Gas, Wasser, Abwasser- und Kehrichtgebühren.\n\n3439.00 Büromaterial, Drucksachen, Publikationen, Fachliteratur Büromaterial, Drucksachen, Inserate (ohne Personalwerbung), Fachliteratur, Zeitschriften.\n\n3439.60 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc.\n\n3439.30 Sachversicherungsprämien Feuer-, Diebstahl-, Wasser- und Elementarschadenversicherungen, Gebäudeversicherungsprämien, \nGebäudehaftpflichtversicherungsprämien.\n\n3439.50 Planungen und Projektierungen Dritter\n\n02.10.2020 Seite 281\n\n\n\n3439.40 Dienstleistungen Dritter Kosten für die Liegenschaftsverwaltung durch Dritte, Telefon und Kommunikation, Kabelnetzgebühren.\n\n3439.20 Steuern und Abgaben Verkehrsabgaben.\n\n344 Wertberichtigungen Anlagen FV\n\n3440 Wertberichtigungen übrige Finanzanlagen FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Finanzanlagen durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n3440.00 Wertberichtigungen übrige Finanzanlagen FV                                     Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Wertschriften des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n3440.10 Wertberichtigungen Darlehen FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Darlehen des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n3440.20 Wertberichtigungen Beteiligungen FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Beteiligungen des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n3441 Wertberichtigungen Sachanlagen FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Sachanlagen des FV (Sachgruppe 108) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n3441.00 Wertberichtigungen Grundstücke FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Grundstücken des FV (Sachgruppe 1080) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n3441.40 Wertberichtigungen Gebäude FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Gebäuden des FV (Sachgruppe 1084) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n3441.60 Wertberichtigungen Mobilien FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Mobilien des FV (Sachgruppe 1086) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n3441.70 Wertberichtigungen Anlagen im Bau FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von Anlagen im Bau des FV (Sachgruppe 1087) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n3441.90 Wertberichtigungen übrige Sachanlagen FV Negative Wertberichtigungen (Abwertung) von übrigen Sachanlagen des FV (Sachgruppe 1089) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n349 Verschiedener Finanzaufwand\n\n3499 Übriger Finanzaufwand Skontoabzug, wenn Brutto fakturiert wird; Zinsvergütungen auf Steuerrückvergütungen; unrealisierte Verluste aus \nFremdwährungen; Negativzinsen; Kassadifferenzen, Bargeldverlust durch Diebstahl.\n\n3499.00 Übriger Finanzaufwand Skontoabzug, wenn Brutto fakturiert wird; unrealisierte Verluste aus Fremdwährungen; Negativzinsen; Kassadifferenzen, \nBargeldverlust durch Diebstahl.\n\n3499.10 Vergütungszinsen auf Steuern Zinsen zugunsten von Steuerpflichtigen.\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen\n\n350 Einlagen in Fonds im Fremdkapital\n\n3501 Einlagen in Fonds des FK Einlagen in die Sachgruppe 2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK.\n\n3501.00 Einlagen in Fonds des FK Einlagen in die Sachgruppe 2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK.\n\n3502 Einlagen in Legate und Stiftungen des FK Einlagen in die Sachgruppe 2092 Verbindlichkeiten gegenüber Legaten und Stiftungen im FK.\n\n3502.00 Einlagen in Legate und Stiftungen des FK Einlagen in die Sachgruppe 2092 Verbindlichkeiten gegenüber Legaten und Stiftungen im FK.\n\n351 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im \nEigenkapital\n\n3510 Einlagen in Spezialfinanzierungen im EK Einlagen in die Sachgruppe 2900 Spezialfinanzierungen im EK.\n\n3510.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen im EK Einlagen in die Sachgruppe 2900 Spezialfinanzierungen im EK.\n\n02.10.2020 Seite 282\n\n\n\n3511 Einlagen in Fonds des EK Einlagen in die Sachgruppe 2910 Fonds im EK.\n\n3511.00 Einlagen in Fonds des EK Einlagen in die Sachgruppe 2910 Fonds im EK.\n\n36 Transferaufwand\n\n360 Ertragsanteile an Dritte Gesetzliche Anteile anderer öffentlicher Gemeinwesen am Ertrag bestimmter Abgaben.\n\n3600 Ertragsanteile an den Bund  Die einzelnen an den Bund abzuliefernden Ertragsanteile sind durch Detailkonto zu trennen.Die Erträge werden nach dem \nBruttoprinzip gebucht.\n\n3600.00 Ertragsanteile an den Bund  Die einzelnen an den Bund abzuliefernden Ertragsanteile sind durch Detailkonto zu trennen.Die Erträge werden nach dem \nBruttoprinzip gebucht.\n\n3601 Ertragsanteile an Kantone und Konkordate  Die einzelnen Ertragsanteile der Kantone sind durch Detailkonto zu trennen.Erträge werden nach dem Bruttoprinzip \ngebucht.\n\n3601.00 Ertragsanteile an Kantone und Konkordate  Die einzelnen Ertragsanteile der Kantone sind durch Detailkonto zu trennen.Erträge werden nach dem Bruttoprinzip \ngebucht.\n\n3602 Ertragsanteile an Gemeinden und Zweckverbände  Die einzelnen Ertragsanteile der Gemeinden und Zweckverbände sind durch Detailkonto zu trennen.Erträge werden nach \ndem Bruttoprinzip gebucht.\n\n3602.00 Ertragsanteile an Gemeinden und Zweckverbände  Die einzelnen Ertragsanteile der Gemeinden und Zweckverbände sind durch Detailkonto zu trennen.Erträge werden nach \ndem Bruttoprinzip gebucht.\n\n3603 Ertragsanteile an öffentliche Sozialversicherungen  Die einzelnen Ertragsanteile der Sozialversicherungen sind durch Detailkonto zu trennen.Erträge werden nach dem \nBruttoprinzip gebucht.\n\n3603.00 Ertragsanteile an öffentliche Sozialversicherungen  Die einzelnen Ertragsanteile der Sozialversicherungen sind durch Detailkonto zu trennen.Erträge werden nach dem \nBruttoprinzip gebucht.\n\n3604 Ertragsanteile an öffentliche Unternehmungen  Die einzelnen Ertragsanteile der öffentlichen Unternehmungen sind durch Detailkonto zu trennen.Erträge werden nach dem \nBruttoprinzip gebucht.\n\n3604.00 Ertragsanteile an öffentliche Unternehmungen  Die einzelnen Ertragsanteile der öffentlichen Unternehmungen sind durch Detailkonto zu trennen.Erträge werden nach dem \nBruttoprinzip gebucht.\n\n361 Entschädigungen an öffentliche Gemeinwesen Entschädigung an ein öffentliches Gemeinwesen, das für ein anderes ganz oder teilweise eine Aufgabe erfüllt, die einem \nöffentlichen Zweck dient und nach der gegebenen Aufgabenteilung Sache des eigenen öffentlichen Gemeinwesens ist.\n\n3610 Entschädigungen an den Bund Entschädigungen an den Bund für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich der Gemeinde.\n\n3610.00 Entschädigungen an den Bund Entschädigungen an den Bund für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich der Gemeinde.\n\n3611 Entschädigungen an Kantone und Konkordate Entschädigungen an Kantone für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich der Gemeinde.\n\n3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate Entschädigungen an Kantone für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich der Gemeinde.\n\n3612 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände Entschädigungen an andere Gemeinden und Zweckverbände für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich des eigenen \nGemeinwesens.\n\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände Entschädigungen an andere Gemeinden und Zweckverbände für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich des eigenen \nGemeinwesens.\n\n3613 Entschädigungen an öffentliche Sozialversicherungen Entschädigungen an öffentliche Sozialversicherungen für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich der öffentlichen Gemeinwesen.\n\n3613.00 Entschädigungen an öffentliche Sozialversicherungen Entschädigungen an öffentliche Sozialversicherungen für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich der öffentlichen Gemeinwesen.\n\n02.10.2020 Seite 283\n\n\n\n3614 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich des eigenen Gemeinwesens.\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen für Aufgaben im Zuständigkeitsbereich des eigenen Gemeinwesens.\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich\n\n3621 Finanz- und Lastenausgleich an Kanton Finanz- und Lastenausgleichsbeiträge der Gemeinden an den Kanton.\n\n3621.60 Rückerstattung Übergangsausgleichsbeiträge Zahlungen an Kanton.\n\n3621.63 Rückerstattung individuelle Sonderlastenausgleichsbeiträge Zahlungen an Kanton.\n\n3621.50 Ressourcenausgleichsbeiträge Ressourcenausgleichsbeiträge (Abschöpfungen) an den Kanton gemäss FAG.\n\n363 Beiträge an öffentliche Gemeinwesen und Dritte\n\n3630 Beiträge an den Bund Laufende Betriebsbeiträge an den Bund.\n\n3630.00 Beiträge an den Bund Laufende Betriebsbeiträge an den Bund.\n\n3631 Beiträge an Kantone und Konkordate Laufende Betriebsbeiträge an Kantone und Konkordate.\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate Laufende Betriebsbeiträge an Kantone und Konkordate.\n\n3632 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände Laufende Betriebsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände.\n\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände Laufende Betriebsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände.\n\n3633 Beiträge an öffentliche Sozialversicherungen Laufende Betriebsbeiträge an öffentliche Sozialversicherungen.\n\n3633.00 Beiträge an öffentliche Sozialversicherungen Laufende Betriebsbeiträge an öffentliche Sozialversicherungen.\n\n3634 Beiträge an öffentliche Unternehmungen Laufende Betriebsbeiträge an öffentliche Unternehmungen.\n\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen Laufende Betriebsbeiträge an öffentliche Unternehmungen.\n\n3635 Beiträge an private Unternehmungen Laufende Betriebsbeiträge an private Unternehmungen.\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen Laufende Betriebsbeiträge an private Unternehmungen.\n\n3635.10 Beiträge an Krankenkassen für Sozialhilfeempfänger Krankenkassenprämien für Sozialhilfeempfänger direkt an Krankenkasse.\n\n3636 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck Laufende Betriebsbeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck wie z.B. kirchliche Organisationen, Hilfswerke, \nPflege-, Jugend- und Erziehungsheime; politische Parteien.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck Laufende Betriebsbeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck wie z.B. kirchliche Organisationen, Hilfswerke, \nPflege-, Jugend- und Erziehungsheime; politische Parteien.\n\n3637 Beiträge an private Haushalte  Laufende Beiträge an private Haushalte wie z.B. Sozialhilfe, Krankenkassenprämienverbilligungen u.a.Stipendien in \nseparatem Detailkonto führen wegen Finanzstatistik.\n\n3637.31 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe an schweizerische \nStaatsangehörige mit vollem Kostenersatz\n\n3637.23 EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur AHV)\n\n3637.22 EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur IV)\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte  Laufende Beiträge an private Haushalte wie z.B. Sozialhilfe, Krankenkassenprämienverbilligungen u.a.Stipendien in \nseparatem Detailkonto führen wegen Finanzstatistik.\n\n02.10.2020 Seite 284\n\n\n\n3637.10 Beiträge an Sozialhilfeempfänger KK-Prämienübernahmen an Sozialhilfeempfänger.\n\n3637.11 Beiträge für EL-Empfänger KK-Prämienverbilligungen an Ergänzungsleistungsempfänger.\n\n3637.12 Beiträge für BH-Empfänger KK-Prämienverbilligungen an Beihilfeempfänger.\n\n3637.21 Ergänzungsleistungen zur AHV\n\n3637.25 Kantonalrechtliche Zuschüsse\n\n3637.30 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe an schweizerische \nStaatsangehörige ohne Kostenersatz\n\n3637.34 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe an ausländische \nStaatsangehörige ohne Kostenersatz\n\n3637.35 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe an ausländische \nStaatsangehörige mit vollem Kostenersatz\n\n3637.24 Beihilfen\n\n3637.20 Ergänzungsleistungen zur IV\n\n3637.26 Gemeindezuschüsse (ohne Staatsbeitragsberechtigung)\n\n3638 Beiträge an das Ausland Laufende Betriebsbeiträge an Empfänger im Ausland oder für die Verwendung im Ausland wie z.B. Beiträge an \nschweizerische Hilfswerke im Ausland.\n\n3638.00 Beiträge an das Ausland Laufende Betriebsbeiträge an Empfänger im Ausland oder für die Verwendung im Ausland wie z.B. Beiträge an \nschweizerische Hilfswerke im Ausland.\n\n364 Wertberichtigungen Darlehen VV Wertberichtigungen bei Darlehen im Verwaltungsvermögen infolge einer dauerhaften Wertminderung.\n\n3640 Wertberichtigungen Darlehen VV Wertberichtigungen der Sachgruppe 144 Darlehen VV.\n\n3640.20 Wertberichtigungen Darlehen VV an Gemeinden und \nZweckverbände\n\nWertberichtigungen der Sachgruppe 1442 Darlehen VV an Gemeinden und Zweckverbände.\n\n3640.10 Wertberichtigungen Darlehen VV an Kantone und Konkordate Wertberichtigungen der Sachgruppe 1441 Darlehen VV an Kantone und Konkordate.\n\n3640.40 Wertberichtigungen Darlehen VV an öffentliche Unternehmungen Wertberichtigungen der Sachgruppe 1444 Darlehen VV an öffentliche Unternehmungen.\n\n3640.00 Wertberichtigungen Darlehen VV an den Bund Wertberichtigungen der Sachgruppe 1440 Darlehen VV an Bund.\n\n3640.60 Wertberichtigungen Darlehen VV an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\nWertberichtigungen der Sachgruppe 1446 Darlehen VV an private Organisationen ohne Erwerbszweck.\n\n3640.80 Wertberichtigungen Darlehen VV an das Ausland Wertberichtigungen der Sachgruppe 1448 Darlehen VV an das Ausland.\n\n3640.50 Wertberichtigungen Darlehen VV an private Unternehmungen Wertberichtigungen der Sachgruppe 1445 Darlehen VV an private Unternehmungen.\n\n3640.70 Wertberichtigungen Darlehen VV an private Haushalte Wertberichtigungen der Sachgruppe 1447 Darlehen VV an private Haushalte.\n\n3640.30 Wertberichtigungen Darlehen VV an öffentliche \nSozialversicherungen\n\nWertberichtigungen der Sachgruppe 1443 Darlehen VV an öffentliche Sozialversicherungen.\n\n365 Wertberichtigungen Beteiligungen VV Wertberichtigungen bei den Beteiligungen im Verwaltungsvermögen infolge einer dauerhaften Wertminderung.\n\n3650 Wertberichtigungen Beteiligungen VV Wertberichtigungen der Sachgruppe 145 Beteiligungen VV.\n\n3650.20 Wertberichtigungen Beteiligungen VV an Gemeinden und \nZweckverbänden\n\nWertberichtigungen der Sachgruppe 1452 Beteiligungen VV an Gemeinden und Zweckverbänden.\n\n3650.70 Wertberichtigungen Beteiligungen VV an privaten Haushalten Wertberichtigungen der Sachgruppe 1457 Beteiligungen VV an private Haushalte.\n\n02.10.2020 Seite 285\n\n\n\n3650.10 Wertberichtigungen Beteiligungen VV an Kantonen und \nKonkordaten\n\nWertberichtigungen der Sachgruppe 1451 Beteiligungen VV an Kantonen und Konkordaten.\n\n3650.30 Wertberichtigungen Beteiligungen VV an öffentlichen \nSozialversicherungen\n\nWertberichtigungen der Sachgruppe 1453 Beteiligungen VV an öffentliche Sozialversicherungen.\n\n3650.40 Wertberichtigungen Beteiligungen VV an öffentlichen \nUnternehmungen\n\nWertberichtigungen der Sachgruppe 1454 Beteiligungen VV an öffentliche Unternehmungen.\n\n3650.60 Wertberichtigungen Beteiligungen VV an privaten Organisationen \nohne Erwerbszweck\n\nWertberichtigungen der Sachgruppe 1456 Beteiligungen VV an private Organisationen ohne Erwerbszweck.\n\n3650.80 Wertberichtigungen Beteiligungen VV im Ausland Wertberichtigungen der Sachgruppe 1458 Beteiligungen VV an das Ausland.\n\n3650.50 Wertberichtigungen Beteiligungen VV an privaten Unternehmungen Wertberichtigungen der Sachgruppe 1455 Beteiligungen VV an private Unternehmungen.\n\n3650.00 Wertberichtigungen Beteiligungen VV am Bund Wertberichtigungen der Sachgruppe 1450 Beteiligungen VV am Bund.\n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge Planmässige und ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 146 Investitionsbeiträge.\n\n3660 Planmässige Abschreibung Investitionsbeiträge Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 146 Investitionsbeiträge.\n\n3660.80 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an das Ausland Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1468 Investitionsbeiträge an das Ausland.\n\n3660.70 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an private \nHaushalte\n\nPlanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1467 Investitionsbeiträge an private Haushalte.\n\n3660.00 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an den Bund Planmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1460 Investitionsbeiträge an Bund.\n\n3660.10 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an Kantone und \nKonkordate\n\nPlanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1461 Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate.\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an Gemeinden \nund Zweckverbände\n\nPlanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1462 Investitionsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände.\n\n3660.30 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an öffentliche \nSozialversicherungen\n\nPlanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1463 Investitionsbeiträge an öffentliche Sozialversicherungen.\n\n3660.40 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an öffentliche \nUnternehmungen\n\nPlanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1464 Investitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen.\n\n3660.60 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an private \nOrganisationen ohne Erwerbszweck\n\nPlanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1466 Investitionsbeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck.\n\n3660.50 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an private \nUnternehmungen\n\nPlanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1465 Investitionsbeiträge an private Unternehmungen.\n\n3661 Ausserplanmässige Abschreibung Investitionsbeiträge Ausserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 146 Investitionsbeiträge.\n\n3661.00 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an den \nBund\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1460 Investitionsbeiträge an Bund.\n\n3661.10 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nKantone und Konkordate\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1461 Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate.\n\n3661.20 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nGemeinden und Zweckverbände\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1462 Investitionsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände.\n\n3661.30 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nöffentliche Sozialversicherungen\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1463 Investitionsbeiträge an öffentliche Sozialversicherungen.\n\n3661.40 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nöffentliche Unternehmungen\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1464 Investitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen.\n\n3661.50 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nprivate Unternehmungen\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1465 Investitionsbeiträge an private Unternehmungen.\n\n3661.60 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nprivate Organisationen ohne Erwerbszweck\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1466 Investitionsbeiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck.\n\n02.10.2020 Seite 286\n\n\n\n3661.70 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nprivate Haushalte\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1467 Investitionsbeiträge an private Haushalte.\n\n3661.80 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an das \nAusland\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1468 Investitionsbeiträge an das Ausland.\n\n3661.90 Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nAnlagen im Bau\n\nAusserplanmässige Abschreibungen der Sachgruppe 1469 Investitionsbeiträge an Anlagen im Bau.\n\n369 Verschiedener Transferaufwand\n\n3690 Übriger Transferaufwand Nicht anders zugeordneter Transferaufwand.\n\n3690.00 Übriger Transferaufwand Nicht anders zugeordneter Transferaufwand.\n\n37 Durchlaufende Beiträge   Durchlaufende Beiträge gibt das öffentliche Gemeinwesen an Dritte weiter.Die Zugänge werden in Sachgruppe 47 und \ndie Auszahlungen in Sachgruppe 37 erfasst. Die Sachgruppen 37 und 47 müssen am Ende der Rechnungsperiode \nübereinstimmen.\n\n370 Durchlaufende Beiträge\n\n3700 Durchlaufende Beiträge an den Bund Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an den Bund weitergeleitet werden.\n\n3700.00 Durchlaufende Beiträge an den Bund Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an den Bund weitergeleitet werden.\n\n3701 Durchlaufende Beiträge an Kantone und Konkordate Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an Kantone oder Konkordate \nweitergeleitet werden.\n\n3701.00 Durchlaufende Beiträge an Kantone und Konkordate Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an Kantone oder Konkordate \nweitergeleitet werden.\n\n3702 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und \nZweckverbände\n\nDurchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an Gemeinden oder Zweckverbände \nweitergeleitet werden.\n\n3702.00 Durchlaufende Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an Gemeinden oder Zweckverbände \nweitergeleitet werden.\n\n3703 Durchlaufende Beiträge an öffentliche \nSozialversicherungen\n\nDurchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an öffentliche Sozialversicherungen \nweitergeleitet werden.\n\n3703.00 Durchlaufende Beiträge an öffentliche Sozialversicherungen Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an öffentliche Sozialversicherungen \nweitergeleitet werden.\n\n3704 Durchlaufende Beiträge an öffentliche Unternehmungen Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an öffentliche Unternehmungen \nweitergeleitet werden.\n\n3704.00 Durchlaufende Beiträge an öffentliche Unternehmungen Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an öffentliche Unternehmungen \nweitergeleitet werden.\n\n3705 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an private Unternehmungen \nweitergeleitet werden.\n\n3705.00 Durchlaufende Beiträge an private Unternehmungen Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an private Unternehmungen \nweitergeleitet werden.\n\n3706 Durchlaufende Beiträge an private Organisationen \nohne Erwerbszweck\n\nDurchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an private Organisationen ohne \nErwerbszweck weitergeleitet werden.\n\n3706.00 Durchlaufende Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\nDurchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an private Organisationen ohne \nErwerbszweck weitergeleitet werden.\n\n02.10.2020 Seite 287\n\n\n\n3707 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an private Haushalte weitergeleitet \nwerden.\n\n3707.00 Durchlaufende Beiträge an private Haushalte Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an private Haushalte weitergeleitet \nwerden.\n\n3708 Durchlaufende Beiträge ins Ausland Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an Empfänger im Ausland \nweitergeleitet werden.\n\n3708.00 Durchlaufende Beiträge ins Ausland Durchlaufende Beiträge von anderen öffentlichen Gemeinwesen oder Dritten, welche an Empfänger im Ausland \nweitergeleitet werden.\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand\n\n389 Einlagen in das Eigenkapital\n\n3892 Einlagen in Rücklagen der Globalbudgetbereiche Einlagen in die Rücklagen von Globalbudgetbereichen (Sachgruppe 2920).\n\n3892.00 Einlagen in Rücklagen der Globalbudgetbereiche Einlagen in die Rücklagen von Globalbudgetbereichen (Sachgruppe 2920).\n\n3893 Einlagen in Vorfinanzierungen des EK Einlagen in die Sachgruppe 2930 Vorfinanzierungen zur Vorausdeckung zukünftiger Investitionsvorhaben.\n\n3893.00 Einlagen in Vorfinanzierungen des EK Einlagen in die Sachgruppe 2930 Vorfinanzierungen zur Vorausdeckung zukünftiger Investitionsvorhaben.\n\n3894 Einlagen in finanzpolitische Reserve Einlagen in die Sachgruppe 2940 Finanzpolitische Reserve.\n\n3894.00 Einlagen in finanzpolitische Reserve Einlagen in die Sachgruppe 2940 Finanzpolitische Reserve.\n\n3899 Abtragung Bilanzfehlbetrag   Budgetierung des abzutragenden Anteils am Bilanzfehlbetrag. In der Rechnung bzw. beim Rechnungsabschluss wird \ndieser Anteil nicht gebucht, weil der gesamte Saldo der Erfolgsrechnung auf das Bilanzkonto 2990 (Abschlussbuchung) \ngebucht wird und damit voll\n\n3899.00 Abtragung Bilanzfehlbetrag Budgetierung des abzutragenden Anteils am Bilanzfehlbetrag.\n\n39 Interne Verrechnungen Interne Verrechnungen können zwischen Dienststellen des eigenen Gemeinwesens oder mit zu konsolidierenden Einheiten \n  vorgenommen werden.Am Ende der Rechnungsperiode müssen die Sachgruppen 39 und 49 übereinstimmen.\n\n390 Material- und Warenbezüge Vergütung für Bezüge von Waren, Geräten, Maschinen, Mobilien, Büroartikel aller Art.\n\n3900 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen Vergütung für Bezüge von Waren, Geräten, Maschinen, Mobilien, Büroartikel aller Art.\n\n3900.00 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen Vergütung für Bezüge von Waren, Geräten, Maschinen, Mobilien, Büroartikel aller Art.\n\n391 Dienstleistungen Vergütungen für intern bezogene Dienstleistungen.\n\n3910 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Vergütungen für intern bezogene Dienstleistungen.\n\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Vergütungen für intern bezogene Dienstleistungen.\n\n392 Pacht, Mieten, Benützungskosten Vergütung für die Miete von Liegenschaften, Räumen, Parkplätzen sowie Sachanlagen, Geräten, Mobilien, Fahrzeugen etc.\n\n3920 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\nVergütung für die Miete von Liegenschaften, Räumen, Parkplätzen sowie Sachanlagen, Geräten, Mobilien, Fahrzeugen etc.\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten Vergütung für die Miete von Liegenschaften, Räumen, Parkplätzen sowie Sachanlagen, Geräten, Mobilien, Fahrzeugen etc.\n\n02.10.2020 Seite 288\n\n\n\n393 Betriebs- und Verwaltungskosten Vergütung für Betriebs- und Verwaltungskosten von gemeinsam oder in Untermiete genutzte Liegenschaften, Einrichtungen \nund Mobilien.\n\n3930 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\nVergütung für Betriebs- und Verwaltungskosten von gemeinsam oder in Untermiete genutzte Liegenschaften, Einrichtungen \nund Mobilien.\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten Vergütung für Betriebs- und Verwaltungskosten von gemeinsam oder in Untermiete genutzte Liegenschaften, Einrichtungen \nund Mobilien.\n\n394 Kalkulatorische Zinsen und Finanzaufwand Vergütungen für kalkulatorische Zinsen.\n\n3940 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und \nFinanzaufwand\n\nVergütungen für kalkulatorische Zinsen.\n\n3940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und \nFinanzaufwand\n\nVergütungen für kalkulatorische Zinsen.\n\n395 Planmässige und ausserplanmässige \nAbschreibungen\n\nPlanmässige und ausserplanmässige Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen, sofern diese nicht direkt den \nDienststellen belastet werden.\n\n3950 Interne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\nPlanmässige und ausserplanmässige Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen, sofern diese nicht direkt den \nDienststellen belastet werden.\n\n3950.00 Interne Verrechnung von planmässigen und ausserplanmässigen \nAbschreibungen\n\nPlanmässige und ausserplanmässige Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen, sofern diese nicht direkt den \nDienststellen belastet werden.\n\n398 Übertragungen Buchmässige Vorgänge zwischen Amtsstellen, ohne dass eine Leistung (Warenbezug oder Dienstleistung, Benützung etc.) \nbesteht.\n\n3980 Interne Übertragungen Buchmässige Vorgänge zwischen Amtsstellen, ohne dass eine Leistung (Warenbezug oder Dienstleistung, Benützung etc.) \nbesteht.\n\n3980.00 Interne Übertragungen Buchmässige Vorgänge zwischen Amtsstellen, ohne dass eine Leistung (Warenbezug oder Dienstleistung, Benützung etc.) \nbesteht.\n\n399 Übrige interne Verrechnungen Nicht anders zugeordnete Vergütungen an andere Dienststellen oder konsolidierte Einheiten.\n\n3990 Übrige interne Verrechnungen Nicht anders zugeordnete Vergütungen an andere Dienststellen oder konsolidierte Einheiten.\n\n3990.00 Übrige interne Verrechnungen Nicht anders zugeordnete Vergütungen an andere Dienststellen oder konsolidierte Einheiten.\n\n40 Fiskalertrag\n\n400 Direkte Steuern natürliche Personen\n\n4000 Einkommenssteuern natürliche Personen Direkte Gemeindesteuern auf dem Einkommen natürlicher Personen.\n\n4000.10 Einkommenssteuern natürliche Personen früherer Jahre\n\n4000.00 Einkommenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr\n\n4000.20 Nachsteuern Einkommenssteuern natürliche Personen\n\n4000.50 Passive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern natürliche \nPersonen\n\nErtragsminderungskonto.\n\n4000.40 Aktive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern natürliche \nPersonen\n\n02.10.2020 Seite 289\n\n\n\n4000.60 Pauschale Steueranrechnung natürliche Personen Ertragsminderungskonto.\n\n4001 Vermögenssteuern natürliche Personen Direkte Gemeindesteuern auf dem Vermögen natürlicher Personen.\n\n4001.00 Vermögenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr\n\n4001.10 Vermögenssteuern natürliche Personen früherer Jahre\n\n4001.20 Nachsteuern Vermögenssteuern natürliche Personen\n\n4001.40 Aktive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern natürliche \nPersonen\n\n4001.50 Passive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern natürliche \nPersonen\n\nErtragsminderungskonto.\n\n4002 Quellensteuern natürliche Personen Quellensteuern I und II.\n\n4002.00 Quellensteuern natürliche Personen Quellensteuern I und II.\n\n4008 Personensteuern Feuerwehrsteuer und andere "Kopfsteuern".\n\n4008.00 Personalsteuern\n\n4009 Übrige direkte Steuern natürliche Personen Nicht anderswo zugeordnete direkte Steuern von natürlichen Personen.\n\n4009.00 Übrige direkte Steuern natürliche Personen Nicht anderswo zugeordnete direkte Steuern von natürlichen Personen.\n\n401 Direkte Steuern juristische Personen\n\n4010 Gewinnsteuern juristische Personen Direkte Gemeindesteuern auf dem Gewinn von juristischen Personen.\n\n4010.10 Gewinnsteuern juristische Personen früherer Jahre\n\n4010.00 Gewinnsteuern juristische Personen Rechnungsjahr\n\n4010.20 Nachsteuern Gewinnsteuern juristische Personen\n\n4010.50 Passive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern juristische \nPersonen\n\nErtragsminderungskonto.\n\n4010.40 Aktive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern juristische Personen\n\n4010.60 Pauschale Steueranrechnung juristische Personen Ertragsminderungskonto.\n\n4011 Kapitalsteuern juristische Personen Direkte Gemeindesteuern auf dem Kapital von juristischen Personen.\n\n4011.00 Kapitalsteuern juristische Personen Rechnungsjahr\n\n4011.10 Kapitalsteuern juristische Personen früherer Jahre\n\n4011.20 Nachsteuern Kapitalsteuern juristische Personen\n\n4011.40 Aktive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern juristische Personen\n\n4011.50 Passive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern juristische \nPersonen\n\nErtragsminderungskonto.\n\n4012 Quellensteuern juristische Personen Quellensteuern II.\n\n4012.00 Quellensteuern juristische Personen Quellensteuern II.\n\n4019 Übrige direkte Steuern juristische Personen Nicht anderswo zugeordnete direkte Steuern von juristischen Personen.\n\n02.10.2020 Seite 290\n\n\n\n4019.00 Übrige direkte Steuern juristische Personen Nicht anderswo zugeordnete direkte Steuern von juristischen Personen.\n\n402 Übrige direkte Steuern\n\n4021 Grundsteuern Periodische Objektsteuern auf dem Grundbesitz oder auf Liegenschaften.\n\n4021.00 Liegenschaftensteuern Periodische Objektsteuern auf dem Grundbesitz oder auf Liegenschaften.\n\n4022 Vermögensgewinnsteuern Grundstückgewinnsteuern, Kapitalgewinnsteuern, Vermögensgewinnsteuern, Mehrwertabschöpfung.\n\n4022.00 Grundstückgewinnsteuern\n\n4022.10 Mehrwertabschöpfung\n\n4023 Vermögensverkehrssteuern Handänderungssteuern, Emissions- und Umsatzabgaben auf Wertpapieren, Stempelabgaben auf Quittungen für \nVersicherungsprämien, kantonale Stempelsteuer.\n\n4023.00 Handänderungssteuern\n\n4024 Erbschafts- und Schenkungssteuern Kantonale Rechtsübertragungssteuern auf Erbschaften, Vermächtnissen und Schenkungen.\n\n4024.00 Erbschafts- und Schenkungssteuern Kantonale Rechtsübertragungssteuern auf Erbschaften, Vermächtnissen und Schenkungen.\n\n403 Besitz- und Aufwandsteuern\n\n4033 Hundesteuern Abgabe für Hunde.\n\n4033.00 Hundesteuern\n\n4039 Übrige Besitz- und Aufwandsteuern Nicht anderswo zugeordnete Abgaben auf dem Besitz oder Aufwand; Kurtaxen.\n\n4039.00 Übrige Besitz- und Aufwandsteuern Nicht anderswo zugeordnete Abgaben auf dem Besitz oder Aufwand; Kurtaxen.\n\n41 Regalien und Konzessionen\n\n410 Regalien Erträge aus Regalien und Monopolen.\n\n4100 Regalien Salzregal, Bergregal, Fischereiregal, Jagdregal u.a.\n\n4100.00 Regalien Salzregal, Bergregal, Fischereiregal, Jagdregal u.a.\n\n412 Konzessionen Erträge aus der Erteilung von Konzessionen, Patenten oder Nutzungsrechten an öffentlichen Sachen (gesteigerter \nGemeingebrauch); mit hoheitlichen Rechten verbunden.\n\n4120 Konzessionen Klein- und Mittelverkaufsabgaben, Wasserrechts- und -Nutzungskonzessionen, Wasserentnahme aus Gewässern, \nWirtschafts- und Kleinhandelspatente, Viehhandelspatente, Nutzung von Erdwärme oder Grundwässer durch Erdsonden, \nKiesgewinnung, Strassencafés, Marktst\n\n4120.00 Konzessionen Klein- und Mittelverkaufsabgaben, Wasserrechts- und -Nutzungskonzessionen, Wasserentnahme aus Gewässern, \nWirtschafts- und Kleinhandelspatente, Viehhandelspatente, Nutzung von Erdwärme oder Grundwässer durch Erdsonden, \nKiesgewinnung, Strassencafés, Marktst\n\n413 Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten Bewilligungen für Lotterien und gewerbsmässige Wetten.\n\n4130 Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten Einnahmenanteile an Lotterien (Interkant. Landeslotterie, Zahlenlotto, u.a) sowie Sport-Toto und gewerbsmässigen Wetten.\n\n4130.00 Ertragsanteile an Lotterien, Sport-Toto, Wetten Einnahmenanteile an Lotterien (Interkant. Landeslotterie, Zahlenlotto, u.a) sowie Sport-Toto und gewerbsmässigen Wetten.\n\n02.10.2020 Seite 291\n\n\n\n42 Entgelte\n\n420 Ersatzabgaben Ertrag aus Abgaben, welche Pflichtige als Ersatz leisten, wenn sie von öffentlichrechtlichen Pflichten befreit werden.\n\n4200 Ersatzabgaben Feuerwehrpflicht-Ersatzabgabe, Ersatzabgabe für Schutzraumbauten und Parkplätze, u.a.\n\n4200.00 Ersatzabgaben Feuerwehrpflicht-Ersatzabgabe, Ersatzabgabe für Schutzraumbauten und Parkplätze, u.a.\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen Gebühren für vom Einzelnen beanspruchte Amtshandlung einschliesslich der damit verbundenen Auslagen und \nSchreibgebühren des öffentlichen Gemeinwesens (Verwaltungsgebühren).\n\n4210 Gebühren für Amtshandlungen Alle amtlichen Gebühren und Bewilligungen.\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen Alle amtlichen Gebühren und Bewilligungen.\n\n422 Spital- und Heimtaxen, Kostgelder\n\n4220 Taxen und Kostgelder Taxen und Gebühren (Entgelte) für die Leistungen der Spitäler und Kliniken, Kranken-, Pflege- und Altersheime, \nErziehungsheime, Besserungsanstalten, Strafvollzugsanstalten, Obdachlosenheime und Notschlafstellen, Internate, \nTierspital und Tierheime u.a.\n\n4220.00 Taxen und Kostgelder Taxen und Gebühren (Entgelte) für die Leistungen der Spitäler und Kliniken, Kranken-, Pflege- und Altersheime, \nErziehungsheime, Besserungsanstalten, Strafvollzugsanstalten, Obdachlosenheime und Notschlafstellen, Internate, \nTierspital und Tierheime u.a.\n\n4221 Vergütung für besondere Leistungen Vergütungen für Laborleistungen, Intensivpflege und Spezialwachen, aussergewöhnliche Kosten für Pfleglinge, \nHeiminsassen und andere betreute Personen.\n\n4221.00 Vergütung für besondere Leistungen Vergütungen für Laborleistungen, Intensivpflege und Spezialwachen, aussergewöhnliche Kosten für Pfleglinge, \nHeiminsassen und andere betreute Personen.\n\n423 Schul- und Kursgelder\n\n4230 Schulgelder Schulgelder von Privaten für obligatorische und öffentliche Schulen wie Berufsschulen, Maturitätsschulen, Kollegiengelder, \n  Fachhochschulen etc. zum Besuch des Unterrichts.Kostenanteile anderer öffentlicher Gemeinwesen werden in \n\nSachgruppe 461 Entschädig\n4230.00 Schulgelder Schulgelder von Privaten für obligatorische und öffentliche Schulen wie Berufsschulen, Maturitätsschulen, Kollegiengelder, \n\n  Fachhochschulen etc. zum Besuch des Unterrichts.Kostenanteile anderer öffentlicher Gemeinwesen werden in \nSachgruppe 461 Entschädig\n\n4231 Kursgelder Freiwilligenkurse, welche einer breiten Öffentlichkeit offen stehen. Der Anbieter erbringt diese Kurse ausserhalb des \nPflichtunterrichts von öffentlichen Schulen, es besteht keine gesetzliche Verpflichtung, solche Kurse anzubieten.\n\n4231.00 Kursgelder Freiwilligenkurse, welche einer breiten Öffentlichkeit offen stehen. Der Anbieter erbringt diese Kurse ausserhalb des \nPflichtunterrichts von öffentlichen Schulen, es besteht keine gesetzliche Verpflichtung, solche Kurse anzubieten.\n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen\n\n4240 Benützungsgebühren und Dienstleistungen Erträge aus der Benützung öffentlicher Einrichtungen, Geräten und Mobilien sowie beanspruchte Dienstleistungen, welche \nkeine Amtshandlungen darstellen.\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen Erträge aus der Benützung öffentlicher Einrichtungen, Geräten und Mobilien sowie beanspruchte Dienstleistungen, welche \nkeine Amtshandlungen darstellen.\n\n425 Erlös aus Verkäufen\n\n02.10.2020 Seite 292\n\n\n\n4250 Verkäufe Verkäufe von Waren und Mobilien aller Art. Verkauf nicht mehr benötigter Mobilien, Fahrzeuge, Geräte, Verwertung von \nFundsachen, u.a.\n\n4250.00 Verkäufe Verkäufe von Waren und Mobilien aller Art. Verkauf nicht mehr benötigter Mobilien, Fahrzeuge, Geräte, Verwertung von \nFundsachen, u.a.\n\n426 Rückerstattungen\n\n4260 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter  Rückerstattungen von Dritten für Ausgaben des öffentlichen Gemeinwesens. [Rückerstattungen für Liegenschaften des \n  Finanzvermögens siehe Sachgruppe 4439.]Sind Rückerstattungen den entsprechenden Personalaufwendungen \n\nzuordenbar (Erwerbsersatz, Taggelder \n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter  Rückerstattungen von Dritten für Ausgaben des öffentlichen Gemeinwesens. [Rückerstattungen für Liegenschaften des \n\nFinanzvermögens siehe Sachgruppe 4439.]\n\n427 Bussen\n\n4270 Bussen Erträge aus Bussen aller Art (Strafsteuern siehe Sachgruppe 40 Fiskalertrag).\n\n4270.00 Bussen Erträge aus Bussen aller Art (Strafsteuern siehe Sachgruppe 40 Fiskalertrag).\n\n429 Übrige Entgelte\n\n4290 Übrige Entgelte Eingang abgeschriebener Forderungen und nicht anderswo zugeordnete Entgelte.\n\n4290.00 Übrige Entgelte Eingang abgeschriebener Forderungen und nicht anderswo zugeordnete Entgelte.\n\n43 Verschiedene Erträge\n\n430 Verschiedene betriebliche Erträge\n\n4300 Honorare privatärztlicher Tätigkeit   Den Patienten in Rechnung gestellte Honorare des Privatarztes.Der an den Arzt weitergeleitete Anteil am Honorar wird \nunter Sachgruppe 3136 erfasst (Bruttoprinzip).\n\n4300.00 Honorare privatärztlicher Tätigkeit   Den Patienten in Rechnung gestellte Honorare des Privatarztes.Der an den Arzt weitergeleitete Anteil am Honorar wird \nunter Sachgruppe 3136 erfasst (Bruttoprinzip).\n\n4301 Beschlagnahmte Vermögenswerte Strafrechtlich oder polizeilich eingezogene Vermögenswerte (konfiszierte Werte) und unrechtmässig erworbene \nVermögensvorteile; Konkursamtliche Versteigerungserlöse, Zwangsverwertung.\n\n4301.00 Beschlagnahmte Vermögenswerte Strafrechtlich oder polizeilich eingezogene Vermögenswerte (konfiszierte Werte) und unrechtmässig erworbene \nVermögensvorteile; Konkursamtliche Versteigerungserlöse, Zwangsverwertung.\n\n4309 Übriger betrieblicher Ertrag Nicht anderswo zugeordnete Erträge aus betrieblicher Tätigkeit.\n\n4309.00 Übriger betrieblicher Ertrag Nicht anderswo zugeordnete Erträge aus betrieblicher Tätigkeit.\n\n431 Aktivierung Eigenleistungen\n\n4310 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen Leistungen des eigenen Personals und eigener Waren- und Materiallieferungen aus dem Finanzvermögen (z.B. Vorräte) an \n  die Schaffung oder Erstellung von Sachanlagen.Die Belastung erfolgt in der Sachgruppe 50 der Investitionsrechnung.\n\n4310.00 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen Leistungen des eigenen Personals und eigener Waren- und Materiallieferungen aus dem Finanzvermögen (z.B. Vorräte) an \n  die Schaffung oder Erstellung von Sachanlagen.Die Belastung erfolgt in der Sachgruppe 50 der Investitionsrechnung.\n\n4311 Aktivierbare Eigenleistungen auf immateriellen Anlagen Leistungen des eigenen Personals und eigene Waren- und Materiallieferungen aus dem Finanzvermögen (z.B. Vorräte) an \n  die Schaffung oder Erstellung von immateriellen Anlagen (Softwarentwicklung u.a.).Die Belastung erfolgt in der \n\nSachgruppe 52 der Investit\n\n02.10.2020 Seite 293\n\n\n\n4311.00 Aktivierbare Eigenleistungen auf immateriellen Anlagen Leistungen des eigenen Personals und eigene Waren- und Materiallieferungen aus dem Finanzvermögen (z.B. Vorräte) an \n  die Schaffung oder Erstellung von immateriellen Anlagen (Softwarentwicklung u.a.).Die Belastung erfolgt in der \n\nSachgruppe 52 der Investit\n\n4312 Aktivierbare Projektierungskosten Aufgelaufene Projektierungskosten der Erfolgsrechnung, welche dem Investitionsobjekt belastet werden.\n\n4312.00 Aktivierbare Projektierungskosten Aufgelaufene Projektierungskosten der Erfolgsrechnung, welche dem Investitionsobjekt belastet werden.\n\n432 Bestandesveränderungen Abgrenzungen für selbst hergestellte Halb- und Fertigfabrikate sowie angefangene Arbeiten und Dienstleistungen.\n\n4320 Bestandesveränderungen Halb- und Fertigfabrikate In der Rechnungsperiode erstellte Waren, welche erst in den folgenden Rechnungsperioden verkauft werden.\n\n4320.00 Bestandesveränderungen Halb- und Fertigfabrikate In der Rechnungsperiode erstellte Waren, welche erst in den folgenden Rechnungsperioden verkauft werden.\n\n4321 Bestandesveränderungen angefangene Arbeiten \n(Dienstleistungen)\n\nIn der Rechnungsperiode geleistete Dienstleistungen, welche erst in der folgenden Rechnungsperiode verkauft werden.\n\n4321.00 Bestandesveränderungen angefangene Arbeiten (Dienstleistungen) In der Rechnungsperiode geleistete Dienstleistungen, welche erst in der folgenden Rechnungsperiode verkauft werden.\n\n4329 Übrige Bestandesveränderungen Zum Beispiel: In der Rechnungsperiode geborenes Vieh. Bilanzierung unter Sachgruppe 1086 Mobilien FV.\n\n4329.00 Übrige Bestandesveränderungen Zum Beispiel: In der Rechnungsperiode geborenes Vieh. Bilanzierung unter Sachgruppe 1086 Mobilien FV.\n\n439 Übriger Ertrag\n\n4390 Übriger Ertrag Nachlässe, Schenkungen, Erbloses Gut etc.\n\n4390.00 Übriger Ertrag Nachlässe, Schenkungen, Erbloses Gut etc.\n\n44 Finanzertrag\n\n440 Zinsertrag\n\n4400 Zinsen flüssige Mittel Zinsen von Post- und Bankkonten sowie kurzfristigen Geldmarktanlagen (Sachgruppe 100).\n\n4400.00 Zinsen flüssige Mittel Zinsen von Post- und Bankkonten sowie kurzfristigen Geldmarktanlagen (Sachgruppe 100).\n\n4401 Zinsen Forderungen und Kontokorrente Zinsen auf Forderungen der Sachgruppe 101; Verzugszinsen auf Forderungen, Kontokorrentzinsen, Zinsen auf Depotgelder.\n\n4401.00 Zinsen Forderungen und Kontokorrente Zinsen auf Forderungen der Sachgruppe 101; Verzugszinsen auf Forderungen, Kontokorrentzinsen, Zinsen auf Depotgelder.\n\n4401.10 Zinsen auf Steuerforderungen Ausgleichs- und Verzugszinsen auf Steuerforderungen.\n\n4402 Zinsen Finanzanlagen Zinsen von Finanzanlagen der Sachgruppen 102 und 107.\n\n4402.00 Zinsen Finanzanlagen Zinsen von Finanzanlagen der Sachgruppen 102 und 107.\n\n4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen Nicht anderswo zugeordnete Zins- oder andere Vermögenserträge des FV.\n\n4409.00 Übrige Zinsen von Finanzvermögen Nicht anderswo zugeordnete Zins- oder andere Vermögenserträge des FV.\n\n441 Realisierte Gewinne FV\n\n4410 Gewinne aus Verkäufen von Finanzanlagen FV Realisierte Kursgewinne aus der Veräusserung von kurz- oder langfristigen Finanzanlagen (Sachgruppen 102 und 107).\n\n4410.00 Gewinne aus Verkäufen von Aktien und Anteilscheinen FV Realisierte Gewinne aus der Veräusserung von Aktien und Anteilscheinen (Sachgruppe 1070).\n\n02.10.2020 Seite 294\n\n\n\n4410.10 Gewinne aus Verkäufen von verzinslichen Anlagen FV Realisierte Gewinne aus der Veräusserung von verzinslichen Finanzanlagen (Sachgruppen 1020, 1022, 1023 und 1071).\n\n4410.90 Gewinne aus Verkäufen von übrigen Finanzanlagen FV Realisierte Gewinne aus der Veräusserung von übrigen Finanzanlagen (Sachgruppen 1029 und 1079).\n\n4411 Gewinne aus Verkäufen von Sachanlagen FV Realisierte Buchgewinne aus der Veräusserung von Sachanlagen des FV (Sachgruppe 108).\n\n4411.00 Gewinne aus Verkäufen von Grundstücken FV Realisierte Buchgewinne aus der Veräusserung von Grundstücken des FV (Sachgruppe 1080).\n\n4411.40 Gewinne aus Verkäufen von Gebäuden FV Realisierte Buchgewinne aus der Veräusserung von Gebäuden des FV (Sachgruppe 1084).\n\n4411.60 Gewinne aus Verkäufen von Mobilien FV Realisierte Buchgewinne aus der Veräusserung von Mobilien des FV (Sachgruppe 1086).\n\n4411.90 Gewinne aus Verkäufen von übrigen Sachanlagen FV Realisierte Buchgewinne aus der Veräusserung von übrigen Sachanlagen des FV (Sachgruppe 1089).\n\n4419 Übrige realisierte Gewinne aus Finanzvermögen Nicht anderswo genannte realisierte Gewinne aus der Veräusserung von FV.\n\n4419.00 Übrige realisierte Gewinne aus Finanzvermögen Nicht anderswo genannte realisierte Gewinne aus der Veräusserung von FV.\n\n442 Beteiligungsertrag Finanzvermögen\n\n4420 Dividenden Dividenden und andere Ausschüttungen von Gewinnanteilen von Anlagen im FV.\n\n4420.00 Dividenden FV Dividenden und andere Ausschüttungen von Gewinnanteilen von Anlagen im FV.\n\n4429 Übriger Beteiligungsertrag Bezugsrechte, Nennwertrückzahlungen u.a.\n\n4429.00 Übriger Beteiligungsertrag FV Bezugsrechte, Nennwertrückzahlungen u.a.\n\n443 Liegenschaftenertrag Finanzvermögen\n\n4430 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV Mietzinse, Pacht- und Baurechtszinsen aus Liegenschaften und Grundstücken des FV.\n\n4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV Mietzinse, Pacht- und Baurechtszinsen aus Liegenschaften und Grundstücken des FV.\n\n4431 Vergütung für Dienstwohnungen FV Vergütungen des eigenen Personals für Dienstwohnungen.\n\n4431.00 Vergütung für Dienstwohnungen FV Vergütungen des eigenen Personals für Dienstwohnungen.\n\n4432 Vergütung für Benützungen Liegenschaften FV Vergütung für kurzfristige Vermietung und Benützung von Räumen in Liegenschaften des FV (z.B. Saalmieten).\n\n4432.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften FV Vergütung für kurzfristige Vermietung und Benützung von Räumen in Liegenschaften des FV (z.B. Saalmieten).\n\n4439 Übriger Liegenschaftenertrag FV Nicht anderswo zugeordnete Erträge von Liegenschaften des FV; Rückerstattung von Raumnebenkosten.\n\n4439.00 Rückerstattungen Raumnebenkosten Raumnebenkosten.\n\n4439.10 Übrige Rückerstattungen Dritter Versicherungsleistungen.\n\n4439.90 Übriger Liegenschaftenertrag FV Nicht anderswo zugeordnete Erträge von Liegenschaften des FV.\n\n444 Wertberichtigungen Anlagen Finanzvermögen\n\n4440           Wertberichtigungen übrige Finanzanlagen FV Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Wertschriften des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n4440.00        Wertberichtigungen übrige Finanzanlagen FV                                      Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Wertschriften des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n4441           Wertberichtigungen Darlehen FV Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Darlehen des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n4441.00        Wertberichtigungen Darlehen FV       Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Darlehen des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n02.10.2020 Seite 295\n\n\n\n4442           Wertberichtigungen Beteiligungen FV Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Beteiligungen des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n4442.00         Wertberichtigungen Beteiligungen FV      Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Beteiligungen des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n4443           Wertberichtigungen Liegenschaften FV Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Liegenschaften des FV durch Bewertung nach den Bewertungsvorschriften.\n\n4443.00         Wertberichtigungen Grundstücke FV      Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Grundstücken des FV (Sachgruppe 1080) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n4443.40         Wertberichtigungen Gebäude FV      Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Gebäuden des FV (Sachgruppe 1084) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n4449           Wertberichtigungen übrige Sachanlagen FV Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von übrigen Sachanlagen des FV durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n4449.60         Wertberichtigungen Mobilien FV      Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von Mobilien des FV (Sachgruppen 1086) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n4449.90         Wertberichtigungen übrige Sachanlagen FV      Positive Wertberichtigungen (Aufwertung) von übrigen Sachanlagen des FV (Sachgruppe 1089) durch Bewertung nach den \nBewertungsvorschriften.\n\n445 Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen des \nVerwaltungsvermögens\n\n4450 Erträge aus Darlehen VV Zinsen von Darlehen des VV (Sachgruppe 144).\n\n4450.00 Erträge aus Darlehen VV Zinsen von Darlehen des VV (Sachgruppe 144).\n\n4451 Erträge aus Beteiligungen VV ohne öffentliche \nUnternehmungen\n\nDividenden und andere Ausschüttungen von Gewinnanteilen von Beteiligungen, Grundkapitalien im VV der Sachgruppen \n1455 Beteiligungen an privaten Unternehmungen, 1456 Beteiligungen an privaten Organisationen ohne Erwerbszweck, 1457 \nBeteiligungen an privaten\n\n4451.00 Erträge aus Beteiligungen VV ohne öffentliche Unternehmungen Dividenden und andere Ausschüttungen von Gewinnanteilen von Beteiligungen, Grundkapitalien im VV der Sachgruppen \n1455 Beteiligungen an privaten Unternehmungen, 1456 Beteiligungen an privaten Organisationen ohne Erwerbszweck, 1457 \nBeteiligungen an privaten\n\n446 Finanzertrag von öffentlichen Unternehmungen \n(VV)\n\nFinanzertrag von Beteiligungen der Sachgruppen 1450 Beteiligungen am Bund, 1451 Beteiligungen an Kantonen und \nKonkordaten, 1452 Beteiligungen an Gemeinden und Zweckverbänden, 1453 Beteiligungen an öffentlichen \nSozialversicherungen, 1454 Beteiligungen an ö\n\n4460 Öffentliche Betriebe des Bundes Öffentlich-rechtliche Unternehmungen nach Bundesrecht.\n\n4460.00 Finanzertrag aus Beteiligungen VV an öffentlichen Betrieben des \nBundes\n\nFinanzertrag aus Beteiligungen VV an öffentlich-rechtlichen Unternehmungen nach Bundesrecht.\n\n4461 Öffentliche Unternehmen der Kantone mit \nöffentlichrechtlicher Rechtsform, Konkordate\n\nSelbständige und unselbständige Anstalten, Konkordate nach kantonalem Recht.\n\n4461.00 Finanzertrag aus Beteiligungen VV an öffentlichen Unternehmen \nder Kantone mit öffentlichrechtlicher Rechtsform und Konkordaten\n\nFinanzertrag aus Beteiligungen VV an selbständigen und unselbständigen Anstalten der Kantone sowie von Konkordaten \nnach kantonalem Recht.\n\n4462 Zweckverbände, selbstständige und unselbstständige \nGemeindebetriebe\n\nÖffentlich-rechtliche Anstalten der Gemeinden, Zweckverbände; Gemeindebetriebe, die nicht als juristische Gesellschaften \n(privat-rechtlich) organisiert sind.\n\n4462.00 Finanzertrag aus Beteiligungen VV an Zweckverbänden, \nselbstständigen und unselbstständigen Gemeindebetrieben\n\nFinanzertrag aus Beteiligungen VV an öffentlich-rechtlichen Anstalten der Gemeinden, Zweckverbänden und \nGemeindebetrieben, die nicht als juristische Gesellschaften (privat-rechtlich) organisiert sind.\n\n4463 Öffentliche Unternehmen als Aktiengesellschaft oder \nandere privatrechtliche Organisationsform\n\nAG, Spezialgesetzliche AG, GmbH, Genossenschaften, Verein, einfache Gesellschaft und andere juristische Personen, bei \ndenen die öffentliche Hand die Kapitalmehrheit hält.\n\n02.10.2020 Seite 296\n\n\n\n4463.00 Finanzertrag aus Beteiligungen VV an öffentlichen Unternehmen \nals Aktiengesellschaft oder von anderen privatrechtlichen \nOrganisationsformen\n\nFinanzertrag aus Beteiligungen VV an AG, spezialgesetzlichen AG, GmbH, Genossenschaften, Vereinen, einfachen \nGesellschaften und anderen juristischen Personen, bei denen die öffentliche Hand die Kapitalmehrheit hält.\n\n4468 Öffentliche Unternehmungen im Ausland Erträge von öffentlichen Unternehmungen im Ausland, unabhängig ihrer Rechtsform.\n\n4468.00 Finanzertrag aus Beteiligungen VV an öffentlichen \nUnternehmungen im Ausland\n\nErträge aus Beteiligungen VV an öffentlichen Unternehmungen im Ausland, unabhängig ihrer Rechtsform.\n\n4469 Übrige öffentliche Unternehmungen Erträge anderer öffentlicher Unternehmungen.\n\n4469.00 Finanzertrag aus Beteiligungen VV an übrigen öffentlichen \nUnternehmungen\n\nErträge aus Beteiligungen VV an anderen öffentlichen Unternehmungen.\n\n447 Liegenschaftenertrag Verwaltungsvermögen\n\n4470 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV Mietzinse, Pacht- und Baurechtszinsen von Liegenschaften des VV.\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV Mietzinse, Pacht- und Baurechtszinsen von Liegenschaften des VV.\n\n4471 Vergütung Dienstwohnungen VV Vergütungen des eigenen Personals für Dienstwohnungen des VV.\n\n4471.00 Vergütung Dienstwohnungen VV Vergütungen des eigenen Personals für Dienstwohnungen des VV.\n\n4472 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV Vergütungen für kurzfristige Vermietung und Benützung von Räumen in Liegenschaften des VV (z.B. Saalmieten, \nTurnhallen, Sportplätze und -Anlagen, Mehrzweckhallen u.a.).\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV Vergütungen für kurzfristige Vermietung und Benützung von Räumen in Liegenschaften des VV (z.B. Saalmieten, \nTurnhallen, Sportplätze und -Anlagen, Mehrzweckhallen u.a.).\n\n4479 Übrige Erträge Liegenschaften VV Nicht anderswo genannte Erträge aus Liegenschaften des VV.\n\n4479.00 Übrige Erträge Liegenschaften VV Nicht anderswo genannte Erträge aus Liegenschaften des VV.\n\n448 Erträge von gemieteten Liegenschaften Erträge aus Untermiete oder Weitervermietung an Dritte von gemieteten Liegenschaften.\n\n4480 Mietzinse von gemieteten Liegenschaften Miet- und Pachtzinse für Untermiete oder aus Weitervermietung von für Verwaltungszwecke gemietete Liegenschaften.\n\n4480.00 Mietzinse von gemieteten Liegenschaften Miet- und Pachtzinse für Untermiete oder aus Weitervermietung von für Verwaltungszwecke gemietete Liegenschaften.\n\n4489 Übrige Erträge von gemieteten Liegenschaften Erträge für kurzfristige Vermietung und Benützung von Räumen in für Verwaltungszwecke gemietete Liegenschaften.\n\n4489.00 Übrige Erträge von gemieteten Liegenschaften Erträge für kurzfristige Vermietung und Benützung von Räumen in für Verwaltungszwecke gemietete Liegenschaften.\n\n449 Übriger Finanzertrag\n\n4490 Aufwertungen VV Aufwertungen von Darlehen und Beteiligungen des VV auf maximal den ursprünglichen Anschaffungswert aufgrund des \nWerthaltigkeitstests; Aufwertungen von Verwaltungsvermögen aufgrund ausnahmsweiser Neubewertung bei Fehlern.\n\n4490.00 Aufwertungen VV Aufwertungen von Darlehen und Beteiligungen des VV auf maximal den ursprünglichen Anschaffungswert aufgrund des \nWerthaltigkeitstests; Aufwertungen von Verwaltungsvermögen aufgrund ausnahmsweiser Neubewertung bei Fehlern.\n\n4499 Übriger Finanzertrag Unrealisierte Gewinne aus Fremdwährungen; Negativzinsen; Kassadifferenzen (Überschüsse).\n\n4499.00 Übriger Finanzertrag Unrealisierte Gewinne aus Fremdwährungen; Negativzinsen; Kassadifferenzen (Überschüsse).\n\n45 Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen\n\n02.10.2020 Seite 297\n\n\n\n450 Entnahmen aus Fonds im Fremdkapital\n\n4501 Entnahmen aus Fonds des FK Entnahmen werden der Sachgruppe 2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK belastet.\n\n4501.00 Entnahmen aus Fonds des FK Entnahmen werden der Sachgruppe 2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK belastet.\n\n4502 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen des FK Entnahmen werden der Sachgruppe 2092 Verbindlichkeiten gegenüber Legaten und Stiftungen im FK belastet.\n\n4502.00 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen des FK Entnahmen werden der Sachgruppe 2092 Verbindlichkeiten gegenüber Legaten und Stiftungen im FK belastet.\n\n451 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen \nim Eigenkapital\n\n4510 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK Entnahmen werden der Sachgruppe 2900 Spezialfinanzierungen im EK belastet.\n\n4510.00 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK Entnahmen werden der Sachgruppe 2900 Spezialfinanzierungen im EK belastet.\n\n4511 Entnahmen aus Fonds EK Entnahmen werden der Sachgruppe 2910 Fonds im EK belastet.\n\n4511.00 Entnahmen aus Fonds EK Entnahmen werden der Sachgruppe 2910 Fonds im EK belastet.\n\n46 Transferertrag\n\n460 Ertragsanteile von Dritten\n\n4600 Anteil an Bundeserträgen\n4600.50 Anteil am Ertrag eidg. Mineralölsteuer Mineralölsteuerrückerstattung.\n\n4601 Anteil an Kantonserträgen und Konkordaten\n4601.20 Anteil an kantonalen Gebühren\n\n4601.90 Anteil an übrigen kantonalen Erträgen\n\n4601.00 Anteil am Ertrag kantonaler Steuern\n\n4601.10 Anteil am Ertrag kantonaler Regalien und Konzessionen\n\n4602 Anteil an Erträgen von Gemeinden und \nZweckverbänden\n\nIn den Gemeinderechnungen muss je Ertragsart ein Detailkonto geführt werden.\n\n4602.00 Anteil an Erträgen von Gemeinden und Zweckverbänden In den Gemeinderechnungen muss je Ertragsart ein Detailkonto geführt werden.\n\n4603 Anteil an Erträgen öffentlicher \nSozialversicherungsanstalten\n\n4603.00 Anteil an Erträgen öffentlicher Sozialversicherungsanstalten\n\n4604 Anteil an Erträgen öffentlicher Unternehmungen\n4604.00 Anteil an Erträgen öffentlicher Unternehmungen\n\n461 Entschädigungen von öffentlichen Gemeinwesen Entschädigung von einem öffentlichen Gemeinwesen, für welches das eigene öffentliche Gemeinwesen ganz oder teilweise\neine Aufgabe erfüllt, die einem öffentlichen Zweck dient und nach der gegebenen Aufgabenteilung Sache des anderen \nöffentlichen Gemeinwesen\n\n02.10.2020 Seite 298\n\n\n\n4610 Entschädigungen vom Bund Entschädigungen vom Bund für Aufgaben in seinem Zuständigkeitsbereich.\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund Entschädigungen vom Bund für Aufgaben in seinem Zuständigkeitsbereich.\n\n4611 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten Entschädigungen von Kantonen für Aufgaben in ihrem Zuständigkeitsbereich.\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten Entschädigungen von Kantonen für Aufgaben in ihrem Zuständigkeitsbereich.\n\n4612 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden Entschädigungen von anderen Gemeinden und Zweckverbänden für Aufgaben in ihrem Zuständigkeitsbereich.\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden Entschädigungen von anderen Gemeinden und Zweckverbänden für Aufgaben in ihrem Zuständigkeitsbereich.\n\n4613 Entschädigungen von öffentlichen \nSozialversicherungen\n\nEntschädigungen von öffentlichen Sozialversicherungen für Aufgaben in ihrem Zuständigkeitsbereich.\n\n4613.00 Entschädigungen von öffentlichen Sozialversicherungen Entschädigungen von öffentlichen Sozialversicherungen für Aufgaben in ihrem Zuständigkeitsbereich.\n\n4614 Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen für Aufgaben in ihrem Zuständigkeitsbereich.\n\n4614.00 Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen für Aufgaben in ihrem Zuständigkeitsbereich.\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich\n\n4621 Finanz- und Lastenausgleich vom Kanton Finanz- und Lastenausgleichsbeiträge des Kantons an die Gemeinden.\n\n4621.63 Individuelle Sonderlastenausgleichsbeiträge Individuelle Sonderlastenausgleichsbeiträge an Gemeinden gemäss FAG.\n\n4621.64 Zentrumslastenausgleichsbeiträge Zentrumslastenausgleichsbeiträge an Gemeinden gemäss FAG.\n\n4621.50 Ressourcenausgleichsbeiträge Ressourcenausgleichsbeiträge (Zuschüsse) an Gemeinden gemäss FAG.\n\n4621.60 Übergangsausgleichsbeiträge Übergangsausgleichsbeiträge an Gemeinden gemäss FAG.\n\n4621.61 Demografische Sonderlastenausgleichsbeiträge Demografische Sonderlastenausgleichsbeiträge an Gemeinden gemäss FAG.\n\n4621.62 Geografisch-topografische Sonderlastenausgleichsbeiträge Geografisch-topografische Sonderlastenausgleichsbeiträge an Gemeinden gemäss FAG.\n\n463 Beiträge von öffentlichen Gemeinwesen und \nDritten\n\n4630 Beiträge vom Bund Laufende Betriebsbeiträge vom Bund.\n\n4630.00 Beiträge vom Bund Laufende Betriebsbeiträge vom Bund. \n\n4631 Beiträge von Kantonen und Konkordaten Laufende Betriebsbeiträge von Kantonen und Konkordaten.\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten Laufende Betriebsbeiträge von Kantonen und Konkordaten.\n4631.01         Unterstützungsbeiträge STAF                                                              Unterstützungsbeiträge für von Steuervorlagen besonders betroffenen Gemeinden                                        \n4631.31 Kostenerstattungen des Kantons für schweizerische \n\nStaatsangehörige mit vollem Kostenersatz\n4631.35 Kostenerstattungen des Kantons für ausländische \n\nStaatsangehörige mit vollem Kostenersatz\n\n4632 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden Laufende Betriebsbeiträge von Gemeinden und Zweckverbänden.\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden Laufende Betriebsbeiträge von Gemeinden und Zweckverbänden.\n\n4632.31 Kostenerstattungen von Gemeinden für schweizerische \nStaatsangehörige mit vollem Kostenersatz\n\n02.10.2020 Seite 299\n\n\n\n4632.35 Kostenerstattungen von Gemeinden für ausländische \nStaatsangehörige mit vollem Kostenersatz\n\n4633 Beiträge von öffentlichen Sozialversicherungen Laufende Betriebsbeiträge von öffentlichen Sozialversicherungen.\n\n4633.00 Beiträge von öffentlichen Sozialversicherungen Laufende Betriebsbeiträge von öffentlichen Sozialversicherungen.\n\n4634 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen Laufende Betriebsbeiträge von öffentlichen Unternehmungen.\n\n4634.00 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen Laufende Betriebsbeiträge von öffentlichen Unternehmungen.\n\n4635 Beiträge von privaten Unternehmungen Laufende Betriebsbeiträge von privaten Unternehmungen.\n\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen Laufende Betriebsbeiträge von privaten Unternehmungen.\n\n4636 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\nLaufende Betriebsbeiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck.\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck Laufende Betriebsbeiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck.\n\n4637 Beiträge von privaten Haushalten Laufende Betriebsbeiträge von privaten Haushalten.\n\n4637.22 Rückerstattungen EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur IV)\n\n4637.00 Beiträge von privaten Haushalten Laufende Betriebsbeiträge von privaten Haushalten.\n\n4637.35 Rückerstattungen Dritter für ausländische Staatsangehörige mit \nvollem Kostenersatz\n\n4637.11 Durch EL-Bezüger rückerstattete Prämien Rückerstattungen von KK-Prämien durch Ergänzungsleistungsempfänger einschliesslich nachträglicher Eingang \nabgeschriebener Rückerstattungsforderungen.\n\n4637.34 Rückerstattungen Dritter für ausländische Staatsangehörige ohne \nKostenersatz\n\n4637.20 Rückerstattungen Ergänzungsleistungen zur IV\n\n4637.21 Rückerstattungen Ergänzungsleistungen zur AHV\n\n4637.23 Rückerstattungen EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur \nAHV)\n\n4637.25 Rückerstattungen kantonalrechtliche Zuschüsse\n\n4637.26 Rückerstattungen Gemeindezuschüsse (ohne Staatsbeitragsberechtigung)\n\n4637.10 Durch Sozialhilfeempfänger rückerstattete Prämien; IPV, RDP und \nweitere nachträgliche Erträge\n\nRückerstattungen von KK-Prämienübernahmen durch Sozialhilfeempfänger, individuelle Prämienverbilligungen (IPV), \nRegionale Durchschnittsprämien (RDP) an Ergänzungsleistungsempfänger, weitere nachträgliche Erträge wie z.B. \nRentennachzahlungen.\n\n4637.31 Rückerstattungen Dritter für schweizerische Staatsangehörige mit \nvollem Kostenersatz\n\n4637.12 Durch BH-Bezüger rückerstattete Prämien Rückerstattungen von KK-Prämien durch Beihilfeempfänger einschliesslich nachträglicher Eingang abgeschriebener \nRückerstattungsforderungen.\n\n4637.24 Rückerstattungen Beihilfen\n\n4637.30 Rückerstattungen Dritter für schweizerische Staatsangehörige \nohne Kostenersatz\n\n4638 Beiträge aus dem Ausland Laufende Betriebsbeiträge aus dem Ausland.\n\n4638.00 Beiträge aus dem Ausland Laufende Betriebsbeiträge aus dem Ausland.\n\n02.10.2020 Seite 300\n\n\n\n469 Verschiedener Transferertrag\n\n4690 Übriger Transferertrag  Rückzahlung abgeschriebener Investitionsbeiträge.Nicht anderswo zugeordneter Transferertrag.\n\n4690.00 Übriger Transferertrag  Rückzahlung abgeschriebener Investitionsbeiträge.Nicht anderswo zugeordneter Transferertrag.\n\n4699 Rückverteilungen   Einnahmen aus Rückverteilungen (inkl. eigene); z.B. CO2-Abgabe.Die einzelnen Rückverteilungen sind durch Detailkonto \nzu trennen.\n\n4699.10 Rückverteilung CO2-Abgabe Anteil aus der Rückverteilung der CO2-Abgabe an die Arbeitgebenden.\n\n47 Durchlaufende Beiträge   Durchlaufende Beiträge gibt das öffentliche Gemeinwesen an Dritte weiter.Die Zugänge werden in Sachgruppe 47 und \ndie Auszahlungen in Sachgruppe 37 erfasst. Die Sachgruppen 37 und 47 müssen am Ende der Rechnungsperiode \nübereinstimmen.\n\n470 Durchlaufende Beiträge\n\n4700 Durchlaufende Beiträge vom Bund Durchlaufende Beiträge vom Bund, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte weitergeleitet werden.\n\n4700.00 Durchlaufende Beiträge vom Bund Durchlaufende Beiträge vom Bund, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte weitergeleitet werden.\n\n4701 Durchlaufende Beiträge von Kantonen und \nKonkordaten\n\nDurchlaufende Beiträge von Kantonen und Konkordaten, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte \nweitergeleitet werden.\n\n4701.00 Durchlaufende Beiträge von Kantonen und Konkordaten Durchlaufende Beiträge von Kantonen und Konkordaten, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte \nweitergeleitet werden.\n\n4702 Durchlaufende Beiträge von Gemeinden und \nZweckverbänden\n\nDurchlaufende Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte \nweitergeleitet werden.\n\n4702.00 Durchlaufende Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden Durchlaufende Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte \nweitergeleitet werden.\n\n4703 Durchlaufende Beiträge von öffentlichen \nSozialversicherungen\n\nDurchlaufende Beiträge von öffentlichen Sozialversicherungen, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte \nweitergeleitet werden.\n\n4703.00 Durchlaufende Beiträge von öffentlichen Sozialversicherungen Durchlaufende Beiträge von öffentlichen Sozialversicherungen, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte \nweitergeleitet werden.\n\n4704 Durchlaufende Beiträge von öffentlichen \nUnternehmungen\n\nDurchlaufende Beiträge von öffentlichen Unternehmungen, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte \nweitergeleitet werden.\n\n4704.00 Durchlaufende Beiträge von öffentlichen Unternehmungen Durchlaufende Beiträge von öffentlichen Unternehmungen, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte \nweitergeleitet werden.\n\n4705 Durchlaufende Beiträge von privaten Unternehmungen Durchlaufende Beiträge von privaten Unternehmungen, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte weitergeleitet \nwerden.\n\n4705.00 Durchlaufende Beiträge von privaten Unternehmungen Durchlaufende Beiträge von privaten Unternehmungen, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte weitergeleitet \nwerden.\n\n4706 Durchlaufende Beiträge von privaten Organisationen \nohne Erwerbszweck\n\nDurchlaufende Beiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder \nDritte weitergeleitet werden.\n\n4706.00 Durchlaufende Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\nDurchlaufende Beiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder \nDritte weitergeleitet werden.\n\n02.10.2020 Seite 301\n\n\n\n4707 Durchlaufende Beiträge von privaten Haushalten Durchlaufende Beiträge von privaten Haushalten, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte weitergeleitet \nwerden.\n\n4707.00 Durchlaufende Beiträge von privaten Haushalten Durchlaufende Beiträge von privaten Haushalten, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte weitergeleitet \nwerden.\n\n4708 Durchlaufende Beiträge aus dem Ausland Durchlaufende Beiträge aus dem Ausland, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte weitergeleitet werden.\n\n4708.00 Durchlaufende Beiträge aus dem Ausland Durchlaufende Beiträge aus dem Ausland, welche an andere öffentliche Gemeinwesen oder Dritte weitergeleitet werden.\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag\n\n489 Entnahmen aus dem Eigenkapital\n\n4892 Entnahmen aus Rücklagen der Globalbudgetbereiche Entnahmen aus Rücklagen von Globalbudgetbereichen (Sachgruppe 2920).\n\n4892.00 Entnahmen aus Rücklagen der Globalbudgetbereiche Entnahmen aus Rücklagen von Globalbudgetbereichen (Sachgruppe 2920).\n\n4893 Entnahmen aus Vorfinanzierungen des EK Entnahmen aus Sachgruppe 2930 Vorfinanzierungen des EK.\n\n4893.00 Entnahmen aus Vorfinanzierungen des EK Entnahmen aus Sachgruppe 2930 Vorfinanzierungen des EK.\n\n4894 Entnahmen aus finanzpolitischer Reserve Entnahmen aus Sachgruppe 2940 Finanzpolitische Reserve.\n\n4894.00 Entnahmen aus finanzpolitischer Reserve Entnahmen aus Sachgruppe 2940 Finanzpolitische Reserve.\n\n49 Interne Verrechnungen Interne Verrechnungen können zwischen Dienststellen des eigenen Gemeinwesens oder mit zu konsolidierenden Einheiten \n  vorgenommen werden.Am Ende der Rechnungsperiode müssen die Sachgruppen 39 und 49 übereinstimmen.\n\n490 Material- und Warenbezüge Vergütung für Bezüge von Waren, Geräten, Maschinen, Mobilien, Büroartikel aller Art.\n\n4900 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen Vergütung für Bezüge von Waren, Geräten, Maschinen, Mobilien, Büroartikel aller Art.\n\n4900.00 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen Vergütung für Bezüge von Waren, Geräten, Maschinen, Mobilien, Büroartikel aller Art.\n\n491 Dienstleistungen Vergütungen für intern bezogene Dienstleistungen.\n\n4910 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Vergütungen für intern bezogene Dienstleistungen.\n\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Vergütungen für intern bezogene Dienstleistungen.\n\n492 Pacht, Mieten, Benützungskosten Vergütung für die Miete von Liegenschaften, Räumen, Parkplätzen sowie Sachanlagen, Geräten, Mobilien, Fahrzeugen etc.\n\n4920 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\nVergütung für die Miete von Liegenschaften, Räumen, Parkplätzen sowie Sachanlagen, Geräten, Mobilien, Fahrzeugen etc.\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten Vergütung für die Miete von Liegenschaften, Räumen, Parkplätzen sowie Sachanlagen, Geräten, Mobilien, Fahrzeugen etc.\n\n493 Betriebs- und Verwaltungskosten Vergütung für Betriebs- und Verwaltungskosten von gemeinsam oder in Untermiete genutzten Liegenschaften, Einrichtungen \nund Mobilien.\n\n4930 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\nVergütung für Betriebs- und Verwaltungskosten von gemeinsam oder in Untermiete genutzten Liegenschaften, Einrichtungen \nund Mobilien.\n\n02.10.2020 Seite 302\n\n\n\n4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten Vergütung für Betriebs- und Verwaltungskosten von gemeinsam oder in Untermiete genutzten Liegenschaften, Einrichtungen \nund Mobilien.\n\n494 Kalkulatorische Zinsen und Finanzaufwand Vergütungen für kalkulatorische Zinsen.\n\n4940 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und \nFinanzaufwand\n\nVergütungen für kalkulatorische Zinsen.\n\n4940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und \nFinanzaufwand\n\nVergütungen für kalkulatorische Zinsen.\n\n495 Planmässige und ausserplanmässige \nAbschreibungen\n\nPlanmässige und ausserplanmässige Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen, sofern diese nicht direkt den \nDienststellen belastet werden.\n\n4950 Interne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\nPlanmässige und ausserplanmässige Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen, sofern diese nicht direkt den \nDienststellen belastet werden.\n\n4950.00 Interne Verrechnung von planmässigen und ausserplanmässigen \nAbschreibungen\n\nPlanmässige und ausserplanmässige Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen, sofern diese nicht direkt den \nDienststellen belastet werden.\n\n498 Übertragungen Buchmässige Vorgänge zwischen Amtsstellen, ohne dass eine Leistung (Warenbezug oder Dienstleistung, Benützung etc.) \nbesteht.\n\n4980 Interne Übertragungen Buchmässige Vorgänge zwischen Amtsstellen, ohne dass eine Leistung (Warenbezug oder Dienstleistung, Benützung etc.) \nbesteht.\n\n4980.00 Interne Übertragungen Buchmässige Vorgänge zwischen Amtsstellen, ohne dass eine Leistung (Warenbezug oder Dienstleistung, Benützung etc.) \nbesteht.\n\n499 Übrige interne Verrechnungen Nicht anders zugeordnete Vergütungen an andere Dienststellen oder konsolidierte Einheiten.\n\n4990 Übrige interne Verrechnungen Nicht anders zugeordnete Vergütungen an andere Dienststellen oder konsolidierte Einheiten.\n\n4990.00 Übrige interne Verrechnungen Nicht anders zugeordnete Vergütungen an andere Dienststellen oder konsolidierte Einheiten.\n \n\n90 Abschluss Erfolgsrechnung Abschluss der Erfolgsrechnung.\n\n900 Abschluss allgemeiner Haushalt Der Saldo der Erfolgsrechnung wird beim Abschluss der Rechnungsperiode in die Bilanz auf die Sachgruppe 2990 \nJahresergebnis übertragen.\n\n9000 Ertragsüberschuss Abschlussbuchung, um den Ertragsüberschuss an die Bilanz, Konto 2990 Jahresergebnis, zu buchen.\n\n9000.00 Ertragsüberschuss Erfolgsrechnung Abschlussbuchung, um den Ertragsüberschuss an die Bilanz, Konto 2990 Jahresergebnis, zu buchen.\n\n9001 Aufwandüberschuss Abschlussbuchung, um den Aufwandüberschuss an die Bilanz, Konto 2990 Jahresergebnis, zu buchen.\n \n \n\n9001.00 Aufwandüberschuss Erfolgsrechnung Abschlussbuchung, um den Aufwandüberschuss an die Bilanz, Konto 2990 Jahresergebnis, zu buchen.\n\n02.10.2020 Seite 303\n\n\n\t001 Titelblatt\n\t002 Inhaltsverzeichnis_in Bearb\n\t010 Bericht_Anträge Stadtrat Titel\n\t011 Bericht des Stadtrates\n\t021 Antrag des Stadtrats\n\t030 Budget Titel\n\t031 Budget STE\n\t032 Budget FI_1\n\t033 Budget FI_2\n\t034 Budget HHGG\n\t035 Budget ER\n\t036 Budget IR_VV\n\t037 Budget IR_FV\n\t040 Budget - Details funtkionale Gliederung Titel\n\t041 Budget - Details funtkionale Gliederung ER-E\n\t042 Budget - Details funtkionale Gliederung ER_1\n\t043 Budget - Details funtkionale Gliederung ER_2\n\t044 Budget - Details funtkionale Gliederung IR_E\n\t045 Budget - Details funtkionale Gliederung IR_1\n\t046 Budget - Details funtkionale Gliederung IR_2\n\t047 Budget - Details funtkionale Gliederung IR_3\n\t048 Budget - Details funtkionale Gliederung IR_4\n\t050 Budget - Details Cockpit Titel\n\t051 Budget - Details Cockpit Übersicht\n\t052 Budget - Details Cockpit Details\n\t053 Budget - Details Investo Details\n\t060 Anhang zum Budget Titel\n\t061 Anhang zum Budget A1\n\t062 Anhang zum Budget A2\n\t063 Anhang zum Budget Titel Ktplan\n\t064 Anhang zum Budget Kontenplan\n\n\n\n