name: Traktandum 3 Rechnung 2024/Traktandum 3 Geschaeftsbericht 2024

text: \nGemeinde Münsingen\n\n2024 \nGeschäftsbericht\n\n\n\n2\n\nAusgabe 2024\nGenehmigt am 16. April 2025\n\nInhalt\nGeschäftsleitung und Gemeinderat\n\nTitelfoto \nPflanzenmärit\n\nStörche Sonnensegel \n©Mel Weber, Tiefblicke.ch\n\nSatz \nAbteilung Präsidiales und Sicherheit\nNeue Bahnhofstrasse 4\n3110 Münsingen\n\nAuflage\nAusgabe 2024\n60 Stück\n\nRÜCKBLICK 2024\t�  3\n\nJAHRESBERICHT DER AUFSICHTSKOMMISSION� 5\n\nBERICHTERSTATTUNG / ZAHLEN IM ÜBERBLICK� 6\n\nFINANZKENNZAHLEN\t�  16\n\n00 ALLGEMEINE VERWALTUNG\t�  18\n\n01 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT� 22\n\n02 BILDUNG\t�  26\n\n03 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT\t�  30\n\n04 GESUNDHEIT\t�  34\n\n05 SOZIALE SICHERHEIT\t�  36\n\n06 VERKEHR\t�  40\n\n07 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG\t�  44\n\n08 VOLKSWIRTSCHAFT\t�  48\n\n09 FINANZEN UND STEUERN\t�  52\n\nIMPRESSUM\n\nMITGELTENDE DOKUMENTE\n•\t RECHNUNG 2024\n\nRundungen auf Frankenbeträgen können zu Differenzen  \nin den Totalbeträgen führen.\n\n\n\n3\n\nWirtschaftlich war das Jahr 2024 ein durchzogenes Jahr für unsere \nGemeinde. Seit drei Jahren stagniert die Zahl der Einwohnenden, \nwas sich vor allem beim Steuerertrag auswirkt. \nDie Rechnung im Steuerhaushalt schliesst positiv ab. Das Geschäfts-\njahr 2024 wurde wesentlich durch die folgenden Einflussfaktoren \nmitbestimmt.\n•\t Der Steuerertrag liegt mit 40,17 Mio. CHF rund 0,1 Mio. CHF \n\nüber dem Budget, aber 0,6 Mio. CHF unter dem letzten Jahr.  \nDie einzelnen Positionen beim Steuerertrag haben sich unter-\nschiedlich entwickelt.\n\n•\t Die Personal- und Sachkosten liegen dank einer guten Budget-\ndisziplin 0,35 Mio. CHF unter dem Budget. Die Abschreibungen \nliegen leicht unter dem Budget. \n\n•\t Im Transferaufwand und -ertrag (vor allem im Lastenausgleich \nmit dem Kanton) tragen wir einen Mehraufwand von 1,5 Mio. \nCHF.\n\n•\t Einmalige Aufwertungen von Liegenschaften und Wertschrif-\nten.\n\n•\t Um die Nettoinvestitionen von 8,3 Mio. CHF zu finanzieren, \nwurden 4,0 Mio. CHF Fremdkapital aufgenommen.\n\n•\t Die Bilanz ist nach wie vor solid und der Eigenkapitalanteil \nbeträgt 52,1% (52,0 Mio. CHF).\n\nDie Spezialfinanzierung Feuerwehr hat mit einem Ertragsüber-\nschuss abgeschlossen, der Bereich Abfall und Abwasseraufberei-\ntung mit einem Aufwandüberschuss. Die spezialfinanzierten Berei-\nche Feuerwehr und Abfall weisen eine gesunde Finanzierung aus.\n\nWir danken allen, die zu diesem positiven Geschäftsjahr beigetra-\ngen haben. Speziell danken wir unseren Mitarbeitenden der Ver-\nwaltung und der InfraWerkeMünsingen für die kompetente und \nengagierte Arbeit; dank der guten Teamleistung wurden wichtige \nMeilensteine erreicht.  Wir sind uns bewusst, dass die Entwicklung \nvon Münsingen im Zusammenspiel von Wirtschaft, Gesellschaft \nund Umwelt erfolgen muss. \nVor uns liegen weitere Herausforderungen, denen wir uns mit Of-\nfenheit und Entschlossenheit stellen. Wir tragen aber auch zum Be-\nstehenden Sorge und Münsingen darf seine Seele nicht verlieren. \nZuversichtlich, dass es uns gemeinsam gelingt, die Lebensqualität \nund den guten Dorfgeist weiter zu stärken, freuen wir uns, diesen \nWeg weiter zu gehen.\n\nIm Namen des Gemeinderats\nBeat Moser, Gemeindepräsident\n\nDie Schweizer Volkswirtschaft hat sich \nauch 2024 als robust erwiesen und hat ein \nWachstum von 0,8% erzielt. Die einzigarti-\nge direkte Demokratie ist unser politisches \nErfolgsmodell, sie ist die Grundlage für \nunsere hohe Lebensqualität, den sozialen \nFrieden und den wirtschaftlichen Wohl-\nstand. \n \nUnserer Volkswirtschaft geht es trotz der \nzahlreichen Veränderungen und internatio-\nnalen Unsicherheiten sehr gut. Die Arbeits-\nlosigkeit ist tief, Fachkräfte sind gesucht und \ndie Inflation tief. \nIn der Gemeinde Münsingen durften wir in \ndiesem Jahr wichtige Projekte voranbrin-\ngen. Im Bildungsbereich wurden IT und \neine weitere Tranche des neuen Schul-\nmobiliars beschafft. Im Bereich Soziales \nund Gesellschaft wurde das Projekt für \ndie Zusammenführung der Sozialdienste \nim Aaretal weiterentwickelt und das neue \nFallführungssystem befindet sich vor der \nEinführung. Auf der Sportanlage Sandreu-\ntenen konnte im Sommer der Garderoben-\nneubau eingeweiht werden. Bei der Sanie-\nrung der Ortsdurchfahrt konnte das grosse \nTeilstück der Bernstrasse frühzeitig in Be-\ntrieb genommen werden und die Schützen-\nfahrbrücke konnte nach der «Böötli-Saison» \nim Winter fertiggestellt werden. Das viel-\nfältige Kultur-, Sport- und Freizeitangebot \nhat auch in diesem Jahr viele Bürgerinnen \nund Bürger begeistert. Der Gemeinderat \nhat sich entschieden, das Projekt «Integ-\nriertes Gesundheitsnetz Aare-, Gürbe-, und \nEmmental» zu starten und zu finanzieren, \nmit dem Ziel, am Standort des bisherigen \nSpitals ein Zentrum für ambulante Gesund-\nheitsversorgung aufzubauen. \n\nMünsingen  \nim Fokus\n\nRückblick 2024\n\n\n\n\n\n5\n\nIm Jahr 2024 setzte sich die Aufsichtskommission an insgesamt fünf \nSitzungen mit den Geschäften des Parlaments sowie mit Überprü-\nfungen der Verwaltungstätigkeit auseinander. Personell wurde ein \nWechsel verzeichnet. Nach dem Rücktritt von Beat Schlumpf im \nSommer 2024 trat Michael Fahrni seine Nachfolge für die FDP per \n1. Juli 2024 an.\n\nRechnungsprüfung\nFür die Legislatur 2022–2025 wählte das Parlament an seiner Sit-\nzung vom 25. Januar 2022 als Rechnungsprüfungsorgan der Ge-\nmeinde Münsingen für die Rechnungsjahre 2022–2025 die Firma \nROD Treuhand AG, Urtenen-Schönbühl. Der Präsident der Auf-\nsichtskommission nimmt jeweils an den jährlich stattfindenden \nSchlussbesprechungen «Revision Jahresrechnung» teil. Das Ge-\nspräch für die Rechnung 2023 fand am 16. April 2024 statt. Einmal \nmehr durfte festgestellt werden, dass die Rechnungsführung nach \nden geltenden Vorgaben erfolgt und es sich bei den von der Revi-\nsionsstelle vorgebrachten Hinweise vor allem um Anregungen und \nnicht um Mängel handelt.\n\nÜberprüfung der Geschäftsführung der Behörden und Verwaltung\nIm Jahr 2024 hat die Aufsichtskommission zu Handen des Parla-\nments folgende Kreditabrechnungen überprüft:\n•\t Ausbau EDV-Infrastruktur und Alarmierung an allen Volks-\n\nschul- und Gemeindestandorten\n•\t Schulzentrum Schlossmatt – Kreditabrechnung Neubau Schul-\n\ngebäude Prisma\n•\t Freizythuus, Kauf/Tausch und Sanierung – Kreditabrechnung\n•\t Schlossgut, Saalbau mit Restaurant – Kreditabrechnung Ge-\n\nsamtsanierung\n•\t ARA Münsingen – Ersatz Blockheizkraftwerk – Kreditabrech-\n\nnung\nDie Abrechnungen konnten dem Parlament mit positivem Antrag \nzur Kenntnisnahme empfohlen werden. Die Aufsichtskommission \nlegt ein besonderes Augenmerk darauf, dass die gesetzlichen und \nreglementarischen Vorgaben zu Auftragsvergaben (Submissionswe-\nsen) sowie Investitionskrediten und deren Abrechnung eingehalten \nwerden. Ebenfalls wird Wert darauf gelegt, dass die Abrechnungen \ndem Parlament so rasch wie möglich nach Projektabschluss zur \nKenntnisnahme vorgelegt werden.\n\nIm Weiteren wurden in den Abteilungen \nBau sowie Bildung, Kultur und Sport mehre-\nre Prüfungen abgeschlossen. Das Parlament \nwurde über die Ergebnisse orientiert. Die \nAufsichtskommission hat das Controlling \nvon vorgeschlagenen Massnahmen und \nEmpfehlungen aus Prüfungen intensiviert. \n\nAufsichtsstelle Datenschutz\nArtikel 13 des kommunalen Datenschutz-\nreglements weist die Aufgabe der kommu-\nnalen Aufsichtsstelle für Datenschutz der \nAufsichtskommission als ständige Aufgabe \nzu und gibt eine jährliche Berichterstattung \nin geeigneter Form an die Bevölkerung vor.\nDie Aufsichtskommission kann hiermit \nbestätigen, dass die wesentlichen Daten-\nschutzbestimmungen in den im Jahr 2024 \ngeprüften Bereichen der Gemeinde einge-\nhalten wurden. In Bezug auf die Einhaltung \nder Datenschutzbestimmungen in der Ge-\nmeinde ist keine Beschwerde oder Rekla-\nmation bei der Aufsichtskommission einge-\ngangen.\nZu einer beantragten Videoüberwachung \nim öffentlichen Raum hat die Aufsichtskom-\nmission eine positive Stellungnahme abge-\ngeben.\nMit dem neuen kantonalen Datenschutz-\ngesetz werden voraussichtlich per 2026 die \nbisherigen kommunalen Aufsichtsstellen \naufgehoben und eine zentrale Stelle des \nKantons für Datenschutzfragen eingesetzt. \nDamit entfällt diese bis anhin der Aufsichts-\nkommission zugewiesene Aufgabe.\n\nAufsichtskommission\n\nAufsichtskommission 2024\nJahresbericht der\n\nRÜCKBLICK \n\n\n\nBERICHTERSTATTUNG\n\nÜberblick über das Finanzjahr\nManagement Summary\n\nSteuerhaushalt mit Gewinn \nDer Jahresverlust im Allgemeinen Haushalt beträgt vor den Sonderpositionen - CHF 1’525’142.37. Einmalige, nicht \nliquiditätswirksame Aufwertungen (primär Wertschriften, Verkauf Thunstrasse 1, Geschäft Parz. 199) von netto \nCHF 820’882.00 sowie die nicht liquiditätswirksame Auflösung der Neubewertungsreserve* von CHF 760’788.00 \nergibt einen totalen Jahresgewinn von CHF 56’527.63 (Budget Verlust von - CHF 649’928.00). Zum Rechnungs-\nausgleich wird der Gewinn in die finanzpolitische Reserve des Eigenkapitals eingelegt. Das gesamte Eigenkapital \nhat um CHF 900’803.27 abgenommen und beträgt neu 52,1% des Gesamtkapitals (2023 = 52,7%). Die Liquidität \nist weiterhin stabil. Die Pro-Kopf-Verschuldung beträgt CHF 893.10 (Vorjahr CHF 494.40). Die Nettoinvestitionen \nbelaufen sich im Berichtsjahr auf CHF 8’256’210.98 (Budget CHF 8’757’000.00). \n\n*gemäss HRM2-Richtlinien ist ab 2021 die Neubewertungsreserve, welche nach der Einführung von HRM2 im 2016 \ngebildet wurde, über 5 Jahre aufzulösen. In diesem und im noch folgenden Jahr führt dies zu einer Ergebnisver-\nbesserung im Umfang von jeweils CHF 760’788.–. Details sind dem Eigenkapitalspiegel zu entnehmen (vgl. Seite 9).\n\nSpezialfinanzierung (SF) Rechnung 2024 Budget 2024\nVerwaltungs- \n\nvermögen\nStand SF per \n\n31.12.2024\nFeuerwehr (Rechnungsausgleich) 26’125.63 -90’953.00 896’639.00 1’409’372.13\nAbwasser (Rechnungsausgleich)* -516’576.80 -44’766.00 5’542’239.00 185’656.20\nAbwasser Werterhalt 16’609’682.45\nAbfall (Rechnungsausgleich) -36’902.84 -110’529.00 31’311.00 847’024.36\n\nSpezialfinanzierungen (gebührenfinanzierte Bereiche)\n\nGesamter Haushalt \nDas Resultat des Gesamthaushalts umfasst den Steuerhaushalt und die Spezialfinanzierungen Feuerwehr, Abwas-\nser und Abfall, wobei beim Abwasser die Zahlen nach dem Übertrag ins Konto Werterhalt ausgewiesen werden. \n\nGesamthaushalt\nCHF -527’354.01\n\n(CHF -470’826.38)\nAllgemeiner Haushalt \n\nCHF +/- 0 \n(CHF +56’527.63)\n\nFeuerwehr\nCHF +26’125.63\n\nAbwasser\nCHF -516’576.80\n\nAbfall\nCHF -36’902.84\n\nSpezialfinanzierung\ngebührenfinanziert\n\nCHF -527’354.01\n\n6\n\n\n\n7\n\nEckdaten – Übersicht\nRechnung  \n\n2023\nBudget  \n\n2024\nRechnung  \n\n2024\nJahresergebnis Erfolgsrechnung Gesamthaushalt 21’756.19 -246’248.00 -527’354.01\nJahresergebnis Erfolgsrechnung Allgemeiner Haushalt 0.00 0.00 0.00\nJahresergebnis gesetzliche Spezialfinanzierungen 21’756.19 -246’248.00 -527’354.01\nSteuerertrag natürliche Personen 32’263’271.10 32’258’000.00 32’138’923.10\nSteuerertrag juristische Personen 3’200’514.65 3’144’500.00 2’273’272.60\nLiegenschaftssteuer 2’957’997.90 2’900’000.00 2’972’040.35\nNettoinvestitionen 9’611’949.95 8’757’000.00 8’256’210.98\nBestand Finanzvermögen 40’974’582.45  36’186’064.23\nBestand Verwaltungsvermögen Gesamthaushalt 59’355’579.65  63’612’968.88\nBestand Verwaltungsvermögen Allgemeiner Haushalt 53’392’058.70  57’142’779.88\nBestand Verwaltungsvermögen Spezialfinanzierungen 5’963’520.95  6’470’189.00\nFremdkapital 47’467’022.79  47’836’697.07\nEigenkapital 52’863’139.31  51’962’336.04\nReserven 11’434’308.05  11’490’835.68\nBilanzüberschuss/-fehlbetrag 8’284’176.24  8’284’176.24\n\nSelbstfinanzierung/Finanzierungsergebnis\n\nKto. Rechnung  \n2023\n\nBudget \n2024\n\nRechnung  \n2024\n\nErgebnis Gesamthaushalt 90 21’756.19 -246’248.00 -527’354.01\nAbschreibung Verwaltungsvermögen 33 3’621’676.05 4’121’809.00 3’990’406.75\nEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 35 1’128’296.15 1’041’675.00 1’554’675.00\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 -743’568.10 -612’406.00 -597’782.34\nWertberichtigung Darlehen Verwaltungsvermögen 364 0.00 0.00 0.00\nWertberichtigung Beteiligungen Verwaltungs- \nvermögen\n\n365 0.00 0.00 0.00\n\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 366 8’415.00 8’400.00 8’415.00\nEinlagen in das Eigenkapital 389 2’317’359.75 0.00 58’299.48\nEntnahmen aus dem Eigenkapital 489 -1’206’535.25 -1’897’466.00 -1’388’641.40\nAufwertung Verwaltungsvermögen 4490 0.00 0.00 0.00\nSelbstfinanzierung 5’147’399.79 2’415’764.00 3’098’018.48\n\n \nInvestitionsausgaben 5 11’805’086.30 12’276’000.00 9’641’297.08\nInvestitionseinnahmen 6 2’193’136.35 3’519’000.00 1’385’086.10\nNettoinvestitionen 9’611’949.95 8’757’000.00 8’256’210.98\n\n \nFinanzierungsergebnis -4’464’550.16 -6’341’236.00 -5’158’192.50\n\n\n\n8\n\nBERICHTERSTATTUNG\n\nPassiven Stand 1.1.2024 Stand 31.12.2024\n\nFremdkapital\n47,5 Mio.\n\n47,3%\n47,8 Mio.\n\n47,9%\nEigenkapital inkl. Spezialfinanzierungen, finanzpolitische Reserven und \nBilanzüberschuss\n\n52,9 Mio.\n52,7%\n\n52,0 Mio.\n52,1%\n\nSolide Bilanz\n\nDie Bilanzsumme beträgt 99,8 Mio. CHF und setzt sich per 31. Dezember 2024 wie folgt zusammen (in Mio. CHF):\n\nAktiven Stand 1.1.2024 Stand 31.12.2024\n\nFinanzvermögen 41,0 Mio. 36,2 Mio.\n\nVerwaltungsvermögen 59,3 Mio. 63,6 Mio.\n\nDas mittel- und langfristige Fremdkapital hat um 4,0 Mio. CHF zugenommen und beträgt per 31.12.2024 45,1 Mio. \nCHF.\n\nDas Eigenkapital hat sich von bisher 52,9 Mio. CHF um 0.9 Mio. CHF auf 52,0 Mio. CHF reduziert.\n\nDie 100-%-Beteiligung an den InfraWerkeMünsingen (IWM) besteht aus den Spezialfinanzierungen Wasser, Elekt-\nrizität, Wärme und GIS und wird im Beteiligungsspiegel (Anhang zur Rechnung) aufgeführt. Das IWM-Eigenkapital \nbeträgt 20,7 Mio. CHF (Vorjahr 22,2 Mio. CHF).\n\nDas Finanzvermögen besteht aus denjenigen Vermögenswerten, die ohne Beeinträchtigung der Erfüllung öffentli-\ncher Aufgaben veräussert werden können. Während die flüssigen Mittel im Verlaufe des Jahres um rund 0,1 Mio. \nCHF abgenommen haben, reduzieren sich die Forderungen um rund 0,6 Mio. CHF.\n\nMit 36,2 Mio. CHF ist das Finanzvermögen tiefer als das Fremdkapital mit 47,8 Mio. CHF Für die Münsinger Be-\nvölkerung bedeutet dies eine pro-Kopf-Verschuldung von CHF 893.10 (Vorjahr Pro-Kopf-Verschuldung von CHF \n494.40).\n\nDas Verwaltungsvermögen beinhaltet jene aktivierten Investitionen und Beteiligungen, welche einer öffentlichen \nAufgabe dienen (Hoch- und Tiefbau, Mobiliar, Investitionsbeiträge). Aufgrund der Investitionen (abzüglich Ab-\nschreibungen) hat dies um rund 4,3 Mio. zugenommen.\n\n\n\n99\n\n \nEi\n\nge\nnk\n\nap\nita\n\nln\nac\n\nhw\nei\n\ns\n1.\n\n1.\n20\n\n24\nKo\n\nnt\no \n\nZu\nw\n\nac\nhs\n\nKo\nnt\n\no\nAb\n\nga\nng\n\n31\n.1\n\n2.\n20\n\n24\n  \n\n \n \n\n \n \n\n \n\n29\nEi\n\nge\nnk\n\nap\nita\n\nl\n52\n\n’8\n63\n\n’1\n40\n\n \n1’\n\n63\n9’\n\n10\n1\n\n \n2’\n\n53\n9’\n\n90\n4\n\n51\n’9\n\n62\n’3\n\n37\n \n\n \n \n\n \n \n\n \n \n\n \n29\n\n0\nVe\n\nrp\nfli\n\nch\ntu\n\nng\nen\n\n b\nzw\n\n. V\nor\n\nsc\nhü\n\nss\ne \n\ngg\nü.\n\n S\nF\n\n4’\n41\n\n8’\n42\n\n7\n \n\n53\n9’\n\n12\n6\n\n \n60\n\n7’\n60\n\n9\n4’\n\n34\n9’\n\n94\n4\n\n29\n00\n\n0.\n01\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\nsa\nus\n\ngl\nei\n\nch\n F\n\neu\ner\n\nw\neh\n\nr\n1’\n\n38\n3’\n\n24\n7\n\n90\n10\n\n.0\n1\n\n26\n’1\n\n26\n90\n\n11\n.0\n\n1\n0\n\n1’\n40\n\n9’\n37\n\n3\n\n29\n00\n\n0.\n83\n\nN\neu\n\nre\nch\n\ntli\nch\n\ne \nIn\n\nfr\nas\n\ntr\nuk\n\ntu\nrv\n\ner\ntr\n\näg\ne \n\nM\neh\n\nrw\ner\n\nta\nbs\n\nch\nöp\n\nfu\nng\n\n1’\n44\n\n9’\n02\n\n0\n35\n\n10\n.0\n\n1\n51\n\n3’\n00\n\n0\n45\n\n10\n.0\n\n1\n54\n\n’1\n29\n\n1’\n90\n\n7’\n89\n\n1\n\n29\n00\n\n2.\n21\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\nsa\nus\n\ngl\nei\n\nch\n A\n\nbw\nas\n\nse\nre\n\nnt\nso\n\nrg\nun\n\ng\n70\n\n2’\n23\n\n3\n90\n\n10\n.0\n\n1\n0\n\n90\n11\n\n.0\n1\n\n51\n6’\n\n57\n7\n\n18\n5’\n\n65\n6\n\n29\n00\n\n3.\n31\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\nsa\nus\n\ngl\nei\n\nch\n A\n\nbf\nal\n\nlb\nes\n\nei\ntig\n\nun\ng\n\n88\n3’\n\n92\n7\n\n90\n10\n\n.0\n1\n\n0\n90\n\n11\n.0\n\n1\n36\n\n’9\n03\n\n84\n7’\n\n02\n4\n\n \n \n\n \n \n\n \n \n\n \n \n\n29\n3\n\nVo\nrf\n\nin\nan\n\nzi\ner\n\nun\nge\n\nn\n26\n\n’4\n84\n\n’1\n56\n\n \n1’\n\n04\n3’\n\n44\n7\n\n \n1’\n\n17\n1’\n\n50\n7\n\n26\n’3\n\n56\n’0\n\n96\n29\n\n30\n0.\n\n81\nKu\n\nltu\nr, \n\nSp\nor\n\nt\n19\n\n5’\n99\n\n6\n38\n\n93\n.0\n\n1\n0\n\n48\n93\n\n.0\n1\n\n40\n’6\n\n25\n15\n\n5’\n37\n\n1\n29\n\n30\n0.\n\n82\nIn\n\n- u\nnd\n\n A\nus\n\nla\nnd\n\nhi\nlfe\n\n6’\n74\n\n0\n38\n\n93\n.0\n\n1\n0\n\n48\n93\n\n.0\n1\n\n2’\n39\n\n2\n4’\n\n34\n8\n\n29\n30\n\n0.\n83\n\nM\neh\n\nrw\ner\n\nta\nbs\n\nch\nöp\n\nfu\nng\n\n a\nltr\n\nec\nht\n\nlic\nh\n\n10\n’0\n\n65\n’8\n\n94\n38\n\n93\n.0\n\n1\n0\n\n48\n93\n\n.0\n1\n\n58\n4’\n\n83\n6\n\n9’\n48\n\n1’\n50\n\n8\n29\n\n30\n0.\n\n84\nSp\n\nez\nia\n\nlfi\nna\n\nnz\nie\n\nru\nng\n\n S\noz\n\nia\nle\n\ns\n64\n\n’0\n67\n\n38\n93\n\n.0\n1\n\n0\n48\n\n93\n.0\n\n1\n0\n\n64\n’0\n\n67\n29\n\n30\n0.\n\n85\nSp\n\nez\nia\n\nlfi\nna\n\nnz\nie\n\nru\nng\n\n M\nus\n\neu\nm\n\n39\n’7\n\n98\n38\n\n93\n.0\n\n1\n1’\n\n77\n2\n\n48\n93\n\n.0\n1\n\n0\n41\n\n’5\n70\n\n29\n30\n\n2.\n21\n\nSp\nez\n\nia\nlfi\n\nna\nnz\n\nie\nru\n\nng\n A\n\nbw\nas\n\nse\nre\n\nnt\nso\n\nrg\nun\n\ng \nW\n\ner\nte\n\nrh\nal\n\nt\n16\n\n’1\n11\n\n’6\n61\n\n35\n10\n\n.1\n0/\n\n50\n1’\n\n04\n1’\n\n67\n5\n\n45\n10\n\n.1\n0\n\n54\n3’\n\n54\n4\n\n16\n’6\n\n09\n’6\n\n82\n \n\n \n \n\n \n \n\n \n \n\n \n29\n\n4\nRe\n\nse\nrv\n\nen\n11\n\n’4\n34\n\n’3\n08\n\n \n56\n\n’5\n28\n\n \n0\n\n11\n’4\n\n90\n’8\n\n36\n29\n\n40\n0.\n\n01\nFi\n\nna\nnz\n\npo\nlit\n\nisc\nhe\n\n R\nes\n\ner\nve\n\nn,\n zu\n\nsä\ntz\n\nl. \nAb\n\nsc\nhr\n\nei\nbu\n\nng\nen\n\n11\n’4\n\n34\n’3\n\n08\n38\n\n94\n.0\n\n1\n56\n\n’5\n28\n\n0\n11\n\n’4\n90\n\n’8\n36\n\n \n \n\n \n \n\n \n \n\n \n \n\n29\n6\n\nN\neu\n\nbe\nw\n\ner\ntu\n\nng\nsr\n\nes\ner\n\nve\n F\n\nin\nan\n\nzv\ner\n\nm\nög\n\nen\n2’\n\n24\n2’\n\n07\n3\n\n \n0\n\n \n76\n\n0’\n78\n\n8\n1’\n\n48\n1’\n\n28\n5\n\n29\n60\n\n0.\n01\n\nN\neu\n\nbe\nw\n\ner\ntu\n\nng\nsr\n\nes\ner\n\nve\n F\n\nin\nan\n\nzv\ner\n\nm\nög\n\nen\n1’\n\n52\n1’\n\n41\n9\n\n38\n96\n\n.0\n1 \n\n0\n48\n\n96\n.0\n\n1\n76\n\n0’\n78\n\n8\n76\n\n0’\n63\n\n1\n29\n\n60\n1.\n\n01\nSc\n\nhw\nan\n\nku\nng\n\nsr\nes\n\ner\nve\n\n72\n0’\n\n65\n4\n\n38\n96\n\n.0\n1\n\n0\n48\n\n96\n.0\n\n1\n0\n\n72\n0’\n\n65\n4\n\n \n \n\n \n \n\n \n \n\n \n \n\n29\n8\n\nÜ\nbr\n\nig\nes\n\n E\nig\n\nen\nka\n\npi\nta\n\nl\n0\n\n0\n0\n\n0\n\n29\n9\n\nBi\nla\n\nnz\nüb\n\ner\nsc\n\nhu\nss\n\n/-\nfe\n\nhl\nbe\n\ntr\nag\n\n \n8’\n\n28\n4’\n\n17\n6\n\n0 \n0\n\n8’\n28\n\n4’\n17\n\n6\n\n\n\n10\n\nBERICHTERSTATTUNG\n\nWichtige Investitionen\n\nVon den Nettoinvestitionen von CHF 8’256’210.98 (Vorjahr CHF 9’611’949.95) entfallen CHF 7’530’148.30 auf den \nsteuerfinanzierten Allgemeinen Haushalt.\n\nVisualisierung Dorfplatz\n\nBereich Wichtigste Projekte (teilweise jahresübergreifend) Netto in TCHF\n\nVerwaltung\nNeubau Verwaltungsgebäude, diverse IT-Infrastruktur, Sanierung Wohnung \nBlumenhaus\n\n386\n\nSicherheit\nAmtliche Erstvermessungen, Flaschenbefüllungsanlage Feuerwehr, Sanierung \nSchützenhaus Trefferanzeige, Zivilschutz Anschaffung Fahrzeuge\n\n234\n\nBildung\nNeubeschaffung Schulmobiliar, Abschluss Erweiterung Prisma, SZ Schlossmatt \nSanierung Hallenboden (Turnhallen), Schulinformatik\n\n1’521\n\nKultur, Sport Erweiterung Garderoben Sandreutenen 1’887\n\nVerkehr\nEntlastungsstrasse Nord, Sanierungen (u. a. Ortsdurchfahrt, Gantrischweg, Vor-\nplatz Parkbad), Ersatz Schützenfahrbrücke, Neugestaltung Dorfzentrum\n\n3’570\n\nUmwelt Sanierungen bei der Kanalisation, ARA Ersatz Rechenanlage 658\n8’256\n\n\n\n11\n\nErfolgsrechnung\n\nDie nachfolgenden Kommentare beziehen sich auf die Veränderung zwischen Budget 2024 und Rechnung 2024:\n•\t Der Personalaufwand liegt insgesamt um -0,6% resp. rund CHF 92’000.00 unter dem Budget. Die Arbeitge-\n\nberbeiträge Sozialversicherungen (- CHF 54’000.00) und der übrige Personalaufwand (- CHF 25’000.00) fallen \ntiefer aus als budgetiert.\n\n•\t Der Sachaufwand liegt insgesamt um -2,2% resp. rund CHF 262’000.00 unter dem Budget. Mehrkosten \nfallen einerseits bei den Ver- und Entsorgungskosten an (+ CHF 24’000.00), andererseits im baulichen Unter-\nhalt (+ CHF 118’000.00) und im verschiedenen Betriebsaufwand (+ CHF 56’000.00). Demgegenüber stehen \nMinderaufwände beim Materialaufwand (- CHF 151’000.00), den Dienstleistungen und Honoraren (- CHF \n113’000.00) und im Unterhalt Mobilien (- CHF 108’000.00).\n\n•\t Die Abschreibungen betragen insgesamt CHF 3’990’406.75. Das per 1.1.2016 ins neue Rechnungsmodell \nHRM2 überführte Verwaltungsvermögen wird planmässig linear über 15 Jahre mit jeweils CHF 1’183’196.00 \nabgeschrieben. Aufgrund der Investitionstätigkeiten werden der Rechnung zusätzlich neue Abschreibungs-\nkosten im Umfang von CHF 2’807’210.75.00 belastet. Insgesamt fallen die Abschreibungen um rund CHF \n131’000.00 tiefer aus als budgetiert (-3,2%).\n\n•\t Der Finanzaufwand beträgt insgesamt CHF 956’614.11 und entspricht dem Budget 2024 (-0,2%).\n•\t Transferaufwand und -ertrag: Dazu gehören u. a. die Lastenverteilsysteme mit dem Kanton, wie Finanzaus-\n\ngleich, Lastenverteiler Soziales, Bildung, öffentlicher Verkehr, neue Aufgabenverteilung. Gegenüber dem \nBudget ergibt sich netto eine Mehrbelastung von rund CHF 1’460’000.00 für die Gemeinde. Minderkosten \nsind vor allem im Bereich der gesetzlichen wirtschaftlichen Hilfe (- CHF 1’076’000.00) angefallen, was jedoch \nauch zu tieferen Erträgen im Lastenausgleich führt (total rund - CHF 1’900’000.00). Die Ergänzungsleistungen \nfallen um CHF 81’000.00 höher aus als budgetiert. Weiter sind kantonale Mindereinnahmen bei der Tages-\nschule von CHF 72’000.00 und Mehrkosten bei den Lehrergehältern von netto rund CHF 141’000.00 sowie \nbeim Disparitätenabbau Gemeinden von CHF 132’000.00 zu verzeichnen. \n\n•\t Der Steuerertrag von rund CHF 40’172’000.00 liegt +0,3% resp. + CHF 108’000.00. über dem Budget. Bei den \nnatürlichen Personen fallen die Einkommenssteuern um CHF 345’000.00 tiefer aus als budgetiert. Deutlich \nunter Budget fallen die Gewinnsteuern der juristischen Personen aus (- CHF 881’000.00). Diese Minderein-\nnahmen wurden aufgefangen durch höhere Erträge insbesondere bei den Grundstückgewinnsteuern (+ CHF \n680’000.00), den Quellensteuern (+ CHF 140’000.00) und den Sonderveranlagungen (+ CHF 324’000.00).\n\nNachkredite \n\nAlle im laufenden Jahr gesprochenen Nachkredite liegen in der Kompetenz des Gemeinderates und sind in der \nseparaten Liste der Nachkredite aufgeführt. Wir unterscheiden zwei Arten von Nachkrediten:\n\n•\t Freie Nachkredite sind nicht budgetierte Ausgaben im Kompetenzbereich des Gemeinderates oder des Par-\nlaments. Im Berichtsjahr liegen sämtliche Nachkredite in der Kompetenz des Gemeinderates und sind in der \nvorliegenden Rechnung mit CHF 235’434.00 ausgewiesen (Vorjahr CHF 267’463.00).\n\n•\t Gebundene Nachkredite sind entweder durch übergeordnete Organe (Kanton) gesteuerte oder unaufschieb-\nbare Ausgaben, in der Rechnung 2024 mit CHF 2’865’157.00 (Vorjahr CHF 2’346’190.00) ausgewiesen.\n\nDiese gebundenen Nachkredite werden in «echte» und «unechte» gebundene Nachkredite aufgeteilt. Die «ech-\nten» gebundenen Nachkredite entstehen durch nicht budgetierte Mehrkosten wie z. B. Abgaben an den Kanton \nfür den Finanzausgleich, Stellvertretungskosten bei längeren personellen Ausfällen oder unaufschiebbare Repara-\nturarbeiten. «Unechte» Nachkredite sind Buchungen, welche durch die Buchhaltungslogik von HRM2 notwendig \nwerden, z. B. die Buchung der Mehrwertabschöpfung aus der Erfolgsrechnung in die Spezialfinanzierung Mehr-\nwertabschöpfung. Da diese Nachkredite lediglich eine buchhalterische Massnahme sind (die Gemeinde gibt kein \nGeld aus), liegen diese sogenannten unechten Nachkredite in der Kompetenz des Gemeinderates.\n\nDas Total aller Nachkredite wird im Gesamthaushalt ausgewiesen und dem Parlament zur Kenntnis gebracht.\n\n\n\n12\n\nZAHLEN IM ÜBERBLICK\n\nCHF Rechnung  \n2023\n\nBudget \n2024\n\nRechnung \n2024\n\nAbweichung  \nin CHF\n\nAbweichung  \nin %\n\n00 Allgemeine Verwaltung\nAusgaben -3’725’940 -1’519’000 -852’196 666’804 -43,90\nEinnahmen 68’847 297’000 465’903 168’903 56,87\nErgebnis -3’657’093 -1’222’000 -386’293 835’707 -68,39\n\n01 Öffentliche Ordnung und Sicherheit\nAusgaben -83’707 -88’000 -290’264 -202’264 229,85\nEinnahmen 0 41’000 56’288 15’288 37,29\nErgebnis -83’707 -47’000 -233’976 -186’976 397,82\n\n02 Bildung\nAusgaben -2’795’828 -1’560’000 -1’484’692 75’308 -4,83\nEinnahmen 22’550 0 -35’976 -35’976 100,00\nErgebnis -2’773’278 -1’560’000 -1’520’668 39’332 -2,52\n\n03 Kultur, Freizeit und Sport\nAusgaben -1’052’716 -1’931’000 -2’174’833 -243’833 12,63\nEinnahmen 0 250’000 287’992 37’992 0,00\nErgebnis -1’052’716 -1’681’000 -1’886’841 -205’841 12,25\n\n04 Gesundheit\nErgebnis 0 0 0 0 0\n\n05 Soziale Sicherheit\nErgebnis 0 0 0 0 0\n\nZusammenzug Investitionsrechnung\n\n\n\nCHF Rechnung  \n2023\n\nBudget \n2024\n\nRechnung \n2024\n\nAbweichung  \nin CHF\n\nAbweichung  \nin %\n\n06 Verkehr\nAusgaben -3’438’340 -5’638’000 -4’125’555 1’512’445 -26,83\nEinnahmen 1’714’340 2’661’000 555’193 -2’105’808 -79,14\nErgebnis -1’724’001 -2’977’000 -3’570’363 -593’363 19,93\n\n07 Umweltschutz und Raumordnung\nAusgaben -708’555 -1’540’000 -686’783 853’217 -55,40\nEinnahmen 387’400 270’000 28’714 -241’286 -89,37\nErgebnis -321’155 -1’270’000 -658’069 611’931 -48,18\n\n08 Volkswirtschaft\nAusgaben 0 0 0 0 0\nEinnahmen 0 0 0 0 0\nErgebnis 0 0 0 0 0\n\nTotal\nInvestitions-\nausgaben\n\n-11’805’086 -12’276’000 -9’614’323 2’661’677 -21,68\n\nInvestitions-\neinnahmen\n\n2’193’136 3’519’000 1’358’113 -2’160’887 -61,41\n\nNetto- \ninvestitionen\n\n-9’611’950 -8’757’000 -8’256’210 500’790 -5,72\n\n1313\n\n\n\n14\n\nZAHLEN IM ÜBERBLICK\n\nCHF Rechnung \n2023\n\nBudget \n2024\n\nRechnung \n2024\n\nAbweichung \nin CHF\n\nAbweichung \nin %\n\n00 Allgemeine Verwaltung\nAufwand -8’392’737 -8’658’650 -8’483’217 175’433 -2,03\nErtrag 1’199’495 1’293’240 1’327’521 34’281 2,65\nErgebnis -7’193’242 -7’365’410 -7’155’696 209’714 -2.85\n\n01 Öffentliche Ordnung und Sicherheit\nAufwand -1’676’644 -1’861’063 -1’808’224 52’839 -2,84\nErtrag 2’198’162 2’354’253 2’387’674 33’421 1,42\nErgebnis 521’518 493’190 579’450 86’260 17,49\n\n02 Bildung\nAufwand -19’305’433 -19’924’618 -20’063’732 -139’114 0,70\nErtrag 6’812’208 7’163’337 6’925’048 -238’289 -3,33\nErgebnis -12’493’225 -12’761’281 -13’138’684 -377’403 2,96\n\n03 Kultur, Freizeit und Sport\nAufwand -2’234’739 -2’439’910 -2’509’174 -69’264 2,84\nErtrag 520’240 494’300 539’275 44’975 9,10\nErgebnis -1’714’499 -1’945’610 -1’969’899 -24’289 1,25\n\n04 Gesundheit\nAufwand -121’778 -88’290 -143’033 -54’743 62,00\nErtrag 0 0 43’894 43’894 100,00\nErgebnis -121’778 -88’290 -99’139 -10’849 12,29\n\n05 Soziale Sicherheit\nAufwand -20’221’627 -21’262’165 -20’109’111 1’153’054 -5,42\nErtrag 8’781’027 9’285’699 7’843’582 -1’442’117 -15,53\nErgebnis -11’440’600 -11’976’466 -12’265’529 -289’063 2,41\n\nZusammenzug Erfolgsrechnung\n\n\n\n15\n\nCHF Rechnung \n2023\n\nBudget \n2024\n\nRechnung \n2024\n\nAbweichung \nin CHF\n\nAbweichung \nin %\n\n06 Verkehr\nAufwand -4’379’266 -4’706’676 -4’683’120 23’556 -0,50\nErtrag 1’423’433 1’436’000 1’644’490 208’490 14,52\nErgebnis -2’955’833 -3’270’676 -3’038’630 232’046 -7,09\n\n07 Umweltschutz und Raumordnung\nAufwand -6’823’516 -7’064’145 -7’588’714 -524’569 7,43\nErtrag 6’066’062 6’278’052 6’694’792 416’740 6,64\nErgebnis -757’454 -786’093 -893’922 -107’829 13,72\n\n08 Volkswirtschaft\nAufwand -213’019 -228’395 -216’407 11’988 -5,25\nErtrag 832’546 970’350 851’118 -119’232 -12,29\nErgebnis 619’527 741’955 634’711 -107’244 -14,45\n\n09 Finanzen und Steuern\nAufwand -7’177’254 -5’415’495 -5’594’613 -179’118 3,31\nErtrag 42’712’840 42’374’176 42’941’949 567’773 1,34\nErgebnis 35’535’586 36’958’681 37’347’336 388’655 1,05\n\nTotal\nAufwand -70’524’257 -71’649’407 -71’173’219 476’188 -0,66\nErtrag 70’546’013 71’403’159 70’645’864 -757’295 -1,06\nErgebnis 21’756 -246’248 -527’355 -281’107 114,16\n\n\n\n16\n\nFINANZKENNZAHLEN\n\nFinanzkennzahlen\nEine Übersicht\n\nGesamthaushalt\nKennzahl Rechnung \n\n2024\nVorjahr Berechnung Kommentar\n\nNettoverschuldungsquotient 34,40% 18,40% Nettoschulden / \nSteuern und \nFinanzausgleich \n\ngeringe Netto- \nverschuldung\n\nSelbstfinanzierungsgrad 37,50% 53,60% Selbstfinanzierung / \nNettoinvestitionen\n\nungenügend\n\nZinsbelastungsanteil 0,40% 0,30% Nettozinsaufwand / \nLaufender Ertrag\n\ntief\n\nBruttoverschuldungsanteil 67,60% 68,10% Bruttoschulden / \nLaufender Ertrag\n\ngut\n\nInvestitionsanteil 13,10% 16,00% Bruttoinvestitionen / \nGesamtausgaben\n\nmittlere Investitions- \ntätigkeit\n\nKapitaldienstanteil 6,20% 5,60% Kapitaldienst / \nLaufender Ertrag\n\ntragbare Belastung\n\nNettoschuld in CHF\npro Einwohnerin/Einwohner\n\n893.10 494.40 Nettoschuld / mittlere \nständige Wohn- \nbevölkerung \n\ngeringe bis mittlere \nNettoschuld\n\nSelbstfinanzierungsanteil 4,50% 7,50% Selbstfinanzierung / \nLaufender Ertrag\n\nschwach\n\nNettozinsbelastungsanteil -1,20% -0,70% Finanzaufwand netto / \nSteuerertrag\n\nkeine oder negative \nNettozinsbelastung\n\nMassgebliches Eigenkapital  \npro Einwohnerin/Einwohner  \nin CHF\n\n2’376.60 2’462.16 Massgebliches \nEigenkapital / ständige \nmittlere Wohn- \nbevölkerung\n\nmittleres massgeb- \nliches Eigenkapital  \n\n\n\nAllgemeiner Haushalt\nKennzahl Rechnung \n\n2024\nVorjahr Berechnung Kommentar\n\nSelbstfinanzierungsgrad 32,50% 48,60% Selbstfinanzierung / \nNettoinvestitionen\n\nungenügend  \n(muss über mehrere \nJahre beurteilt werden)\n\nBilanzüberschussquotient 24,50% 23,50% Steuern und Finanz- \nausgleich / Bilanz- \nüberschuss\n\nklein\n\nSpezialfinanzierung Feuerwehr\nKennzahl Rechnung \n\n2024\nVorjahr Berechnung Kommentar\n\nSelbstfinanzierungsgrad 192,20% 575,80% Selbstfinanzierung / \nNettoinvestitionen\n\nideal\n\nKostendeckungsgrad 103,80% 108,30% Ertrag / Aufwand sehr guter Wert\n\nSpezialfinanzierung Abwasserentsorgung\nKennzahl Rechnung \n\n2024\nVorjahr Berechnung Kommentar\n\nSelbstfinanzierungsgrad 14,00% 146,00% Selbstfinanzierung / \nNettoinvestitionen\n\nungenügend\n\nKostendeckungsgrad 82,40% 97,00% Ertrag / Aufwand guter Wert\nWerterhaltungsquote 14,90% 14,50% Wiederbeschaffungs-\n\nwerte / Bestand \nWerterhaltung\n\nZielwert von 25% noch \nnicht erreicht.\n\nSpezialfinanzierung Abfall\nKennzahl Rechnung \n\n2024\nVorjahr Berechnung Kommentar\n\nSelbstfinanzierungsgrad im 2024 keine  \nInvestitionen getätigt\n\nKostendeckungsgrad 97,40% 104,10% Ertrag / Aufwand guter Wert\n\n17\n\n\n\n18\n\n00 ALLGEMEINE VERWALTUNG\n\nLeistungen\n011\t Legislative: Parlament mit Aufsichts- und Geschäftsprüfungskommission\n011 \t Wahlen: Organisation Wahlen, Unterstützung Parteien bei Wahlen, zentrale Koordination \n\nVerpacken und Versand Wahlmaterial, Organisation gemeinsamer Druck ausseramtlicher \nWahlzettel, Zurverfügungstellung Plakatständer, Ausmittlung Sitze, Entschädigung Parteien \nGemeindewahlen für Teilnahme Wahlen\n\n011 \t Abstimmungen: Organisation Abstimmung und Ausmittlung Resultate\n011 / 022 / 029\t Dienstleistungen für Dritte: Regionales Informatikzentrum, Kompetenzgemeinde Steuern, \n\nVermietung Verwaltungsliegenschaften, Erfassung kant./eidg. Wahlzettel\n012\t Exekutive: Gemeinderat (GR) und Kommissionen\n\t Personeller Aufwand: Leistungen für die Funktionen 1 (Baupolizei), 6 (Verkehr), 7 (Raum-\n\nordnung), 8 (Umwelt) und Liegenschaften (alle Fkt.) sowie für die Leistungen für gesamte \nFunktion 9 (Finanzen) der Erfolgsrechnung\n\n022\t Verwaltungsinterne Dienstleistungen: Finanz- und Rechnungswesen, Versicherung, Personal,  \nIT, Telefonie/Kommunikation, Archivierung\n\n029\t Gebäude: Betrieb und Unterhalt Verwaltungsliegenschaften (Verwaltung, Wehrdienstgebäude, \nSchlossgutsaal, Blumenhaus, Schloss, Werkhöfe)\n\n029\t Sicherheitsbeauftragter (SiBe): Arbeits- und Gesundheitsschutz auf allen öffentlichen Anlagen\n\nHandlungsspielraum\n011 / 012 / 022\t Führung, Organisation und Aufbau Verwaltung\n011 / 012\t Grösse (Anzahl) und Wahlverfahren Exekutive (GR und Kommissionen)  \n\nsowie Legislative (Parlament)\n011 / 022 / 029\t Erfüllung Dienstleistungen für Dritte in den Bereichen Steuern, Informatik,  \n\nVermietung und Wahlen\n011\t Organisation und Unterstützung Abstimmung und Wahlen\n022\t Öffnungszeiten, Online-Schalter\n022\t Informatik- und Büroinfrastruktur sowie Verbrauchsmaterial und Drucksachen\n022\t Personalwesen\n029\t Nutzung, Vermietung, Ausstattung und Unterhalt der Verwaltungsliegenschaften\n\nZiele Planperiode\n1\t Sich bietende Zusammenarbeiten in Fachbereichen mit anderen Gemeinden und Institutionen sind  \n\ngeprüft und werden, wo sie zweckmässig sind, umgesetzt.\n2\t Bevölkerung und Wirtschaft beziehen vermehrt E-Dienstleistungen. Gemäss der gesetzlichen Vorgaben über \n\ndie Digitalisierung vom Kanton erfolgt der Datenaustausch medienbruchfrei zwischen Gemeinden, Kanton, \nBund und Wirtschaft auf dem digitalen Weg. Die Gemeindeverwaltung und die Gemeindebetriebe nutzen die \nMöglichkeiten der Digitalisierung im Sinne der Effizienzsteigerung und der Transparenz. Für die zunehmende \nDigitalisierung und Vernetzung der Aufgaben werden personelle und finanzielle Ressourcen zur Umsetzung \nzur Verfügung gestellt.\n\n3\t Die Fluktuationsrate beim Personal liegt unter 10%.\t\t\t\t\t\t\t\t     \n4\t Die Verwaltungsstandorte der Gemeinde sind zu einem Gemeindezentrum zusammengeführt, Homeoffice \n\nwird aktiv unterstützt, die Werkhofstandorte sind überprüft und die restlichen Verwaltungsliegenschaften \nwerden werterhaltend unterhalten.\n\n5\t Die Gemeinde verfügt über eine umfassende Immobilienstrategie.\t\t\t\t\t\t\t     \n\t\t\n\n\n\n19\n\nKennzahlen 2020 2021 2022 2023 2024\nAnzahl Gemeinderatsgeschäfte 224 224 201 185 255\nAnzahl Parlamentsgeschäfte 54 60 47 42 46\nStimmbeteiligung  \n(Mittelwert pro Jahr über alle Abstimmungen)\n\n54,52% 52,00% 52,68% 42,22% 53,51%\n\nFluktuationsrate (ohne Pensionierungen) 6,35% 3,75% 10,67% 8,39% 6,67%\nAnzahl Vollzeitstellen  \n(ab 2018 primäre Zunahme infolge höherer Betreuungsstunden Tagesschule)\n\n106,62 105,91 106,25 110,55 111,05\n\nFrauenanteil 54,35% 56,82% 55,64% 60,14% 60,43%\nMänneranteil 45,65% 43,18% 44,36% 39,86% 39,57%\nTeilzeitanteil 47,10% 49,97% 50,83% 52,90% 53,24%\nLernendenanteil (auf Vollzeitstellen) 8 \n\n7,50%\n8 \n\n7,55%\n7\n\n6,59%\n7 \n\n6,36%\n8 \n\n6,30%\n\nProjekte / Massnahmen Planperiode (Zuweisung zu Zielen Planperiode entsprechend Nummerierung)\n\n1\t Austausch mit Nachbargemeinden intensivieren. In Arbeit: Es fanden verschiedene wiederkehrende \nZusammenkünfte mit den Nachbargemeinden statt. \n\n2\t Einführung E-Prozesse, (E-Voting, E-Posteingang, \nE-Bewilligung, E-Adressauskünfte).  \nWeitere durchgängige elektronische Prozesse \nwerden vorangetrieben auf der Basis der \nheutigen Kernapplikationen sowie unter der \nBerücksichtigung der Digitalisierungsstrategie  \nvon Bund und Kanton.\t\t\t \n\nIn Arbeit: Eine Digitalisierungsstrategie wurde vom \nGemeinderat verabschiedet.  Mit dem persönlichen, \ndigitalen Personaldossier entfallen Papierversände von \nLohnausweisen und Lohnabrechnungen. Das Projekt \ndigitale Signatur wurde bis zur Revision des VRGP \nsistiert mit der Möglichkeit des E-Rechtsverkehrs. Das \nProjekt mit einem durchgängigen elektronischen Pro-\nzess für die Arbeitszeit- und Leistungserfassung wurde \ngestartet. Der Bevölkerung kann zudem seit dem Jahr \n2024 die E-Rechnung angeboten werden.\n\n3\t Der Aus- und Weiterbildungsbedarf der \nMitarbeitenden wird anlässlich des MAG ermittelt \nund die übergeordneten Schulungsschwerpunkte \njährlich definiert und finanziert.\n\nIn Arbeit: Mitarbeitende mit direktem Kundenkontakt \nhaben eine Weiterbildung zum Thema schwierige \nGesprächsführung besucht.\n\n4a\t Neubau Üses Gmeindshuus. In Arbeit: Das Vorprojekt (SIA-Phase 31) wurde ab-\ngeschlossen. Die UeO wurde zur Vorprüfung beim \nKanton eingereicht. Verhandlungen mit den Nachbarn \nbezüglich Grenzbaurechten und gegenseitigen Nut-\nzungsvereinbarungen wurden aufgenommen. Das Bau-\nprojekt (SIA-Phase 32) wurde gestartet.\n\n4b\t Das gesamte Gebäude der Schlossstrasse 4 \n(Feuerwehrliegenschaft mit Wohnungen) \noptimieren.\n\nErfüllt: Eine Studie wurde erstellt und verschiedene \nVarianten liegen vor. Da die Dringlichkeit fehlt, wurden \ndie weiteren Schritte zurückgestellt und die Ergebnisse \nder Immobilienstrategie abgewartet.\n\n5a\t Ausarbeitung einer umfassenden Immobilien-\nstrategie (Schulgebäude, Freizeitanlagen, \nVerwaltungsliegenschaften inkl. Weiternutzung \nfreiwerdender Verwaltungsgebäude, Betriebe, \nWohnraum, Wald, usw.).\t\t\n\nIn Arbeit. Der Gemeinderat hat den Bericht Immobili-\nenstrategie Phasen 1 + 2 abgeschlossen. Die Phase 3 \n«Strategie» ist gestartet.\n\n5b\t Ersatzfläche für Pflanzland Brückreuti und \nBernstrasse sichern.\n\nIn Arbeit: Der Baurechtsvertrag ist fertig verhandelt. \nIm nächsten Schritt erfolgt die Ausarbeitung des Pro-\njektes Erschliessung. \n\n = noch nicht gestartet             = in Arbeit             = erfüllt     \n\n\n\n20\n\nErfolgsrechnung\nCHF Rechnung \n\n2023\nBudget \n\n2024\nRechnung \n\n2024\nAbweichung \n\nin CHF\nAbweichung \n\nin %\n011 Legislative\nAufwand -115’910 -94’450 -82’959 11’491 -12,17\nErtrag 0 0 0 0 0,00\nErgebnis -115’910 -94’450 -82’959 11’491 -12,17\n\n012 Exekutive\nAufwand -449’099 -475’330 -475’224 106 -0,02\nErtrag 13’589 13’050 13’723 673 5,15\nErgebnis -435’510 -462’280 -461’502 778 -0,17\n\n022 Allgemeine Dienste\nAufwand -6’524’844 -6’903’120 -6’701’654 201’466 -2,92\nErtrag 896’503 944’900 1’010’255 65’355 6,92\nErgebnis -5’628’341 -5’958’220 -5’691’399 266’821 -4,48\n\n029 Verwaltungsliegenschaften\nAufwand -1’302’885 -1’185’750 -1’223’379 -37’629 3,17\nErtrag 289’403 335’290 303’543 -31’747 -9,47\nErgebnis -1’013’481 -850’460 -919’837 -69’377 8,16\n\nTotal\nAufwand -8’392’737 -8’658’650 -8’483’217 175’433 -2,03\nErtrag 1’199’495 1’293’240 1’327’521 34’281 2,65\nErgebnis -7’193’242 -7’365’410 -7’155’696 209’714 -2,85\n\n\n\n21\n\nInvestitionsrechnung\n\nCHF Rechnung \n2023\n\nBudget \n2024\n\nRechnung \n2024\n\nAbweichung \nin CHF\n\nAbweichung \nin %\n\n022 Allgemeine Dienste\nAusgaben -123’600 -699’000 -537’026 161’974 -23,17\n\nEinnahmen 38’082 266’000 210’343 -55’657 -20,92\nErgebnis -85’518 -433’000 -326’683 106’317 -24,55\n\n029 Verwaltungsliegenschaften\nAusgaben -3’602’340 -820’000 -315’170 504’830 -61,56\nEinnahmen 30’765 31’000 255’560 224’560 0,00\nErgebnis -3’571’575 -789’000 -59’610 729’390 -92,44\n\nTotal\nAusgaben -3’725’940 -1’519’000 -852’196 666’804 -43,90\nEinnahmen 68’847 297’000 465’903 168’903 56,87\nErgebnis -3’657’093 -1’222’000 -386’293 835’707 -68,39\n\nKommentar zur Erfolgsrechnung\n•\t Insgesamt fällt der Nettoaufwand rund CHF 210’000.00 tiefer aus als budgetiert. Davon sind rund CHF \n\n125’000.00 auf tiefere Personalkosten, CHF 39’000.00 auf tiefere Abschreibungen und weitere rund CHF \n25’000.00 auf einen tieferen Unterhalt bei immateriellen Anlagen zurückzuführen. Zudem fallen bei den \nRückerstattungen Personal Mehrerträge von rund CHF 38’000.00 an. \n\n\n\n01 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT\n\nLeistungen\n111\t Gemeindepolizei: Besprechung  Kantonspolizei, Einsatz Securitas, Suizidprävention SBB, \n\nZustellung von Zahlungsbefehlen und Gerichtsurkunden sowie Vorführungen beim Betreibungs- \nund Konkursamt Bern-Mittelland, gastgewerbliche Bewilligungen, Überzeitbewilligungen, \nTaxiwesen, Jugendschutzkontrolle, Preiskontrolle (Dritte), Bewilligung und Kontrolle \nProstitutionsgewerbe, Fahrräder einsammeln (exkl. SBB), Bewilligung von Demonstrationen, \nMitwirkung Sicherheit bei Grossanlässen\n\n140\t Einwohnerdienste (EWD): Bewirtschaftung Einwohnerregister Schweizerinnen und \nSchweizer und Ausländerinnen und Ausländer, Adressauskünfte, Ausstellung von Ausweisen, \nBescheinigungen, Bewilligungen, Siegelungs- und Erbschaftsdienstleistungen, allgemeine \nAuskünfte, Integrationsgespräche, Fundbüro, Einbürgerungen, Telefonzentrale\t\t\n\n140\t Kindes- und Erwachsenenschutz: Abklärungen, Umsetzung von Massnahmen, Begleitungen, \nAufsicht, Vaterschaftsabklärungen, Unterhaltsverträge und gemeinsame elterliche Sorge, \nBetreuung privater Mandatsträger \t\t\t\t\t\t\t\t      \n\n140\t Baupolizei: Baubewilligungen, Meldeformular Solaranlagen und Heizungsersatz\n150\t Feuerwehr: Prävention und Kurse (Schule und Anlässe, Einsitznahme in OK bei grossen \n\nVeranstaltungen), Feuer- und Elementarbekämpfung, Personen- und Tierrettung, \nPersonenunfälle, Fachberichte im Baubewilligungsverfahren bei grösseren Gebäuden, Abnahme \nmobiler Bauten bei grösseren Veranstaltungen, Übungen inkl. Evakuierungen\t\n\n161\t Schiessanlage: Betrieb- und Unterhalt Schützenhäuser und Schiessanlagen\n161\t Dienstleistungen für Dritte: Führungsunterstützung Gemeindeführungen, Zurverfügungstellung \n\nvon Truppenunterkünften und Betreuung Militär, Vermietung Zivilschutzräumlichkeiten an \nDritte\t\n\n162\t Zivilschutz (ZSO Aaretal): Betrieb und Unterhalt Zivilschutzanlagen, Übungen und \nEinsätze, Beurteilung Gefahrenkataster, Notfallplanung, Evakuationen, Pandemieplanung, \nSchutzraumkontrolle\n\n162\t Gemeindeführungsstab (GF): operative Unterstützung Gemeinderat in Krisensituationen\t\n162\t Regionaler Führungsstab (RFO): operative Unterstützung der angeschlossenen Gemeinden \n\n(Münsingen, Rubigen, Wichtrach, Jaberg, Kiesen) in Krisensituationen\n\nHandlungsspielraum\n111\t Art und Umfang Einkauf Leistungen bei Kantonspolizei oder Dritten  \n\nfür Aufgaben der Gemeindepolizei\n111\t Kontrollintensität (Gastgewerbe, Preise usw.)\n150 / 162\t Regionale Kooperation ZSO, RFO sowie Feuerwehr\n150\t Festlegung Feuerwehrersatzabgabe\n150\t Prävention Feuerwehr\n161\t Anzahl Schiessanlagen\n161\t Baubewilligungswesen für andere Gemeinden, militärische Belegungen,  \n\nUmfang Betreuung sowie Infrastruktur\n162\t Organisation, Entschädigung sowie Ausrüstung über Mindestausstattung von Zivilschutz,  \n\nRFO, GF und Feuerwehr, Betrieb und Unterhalt der Anlagen\n162\t Interne Organisation im Ereignisfall GF/RFO\n\n22\n\n\n\n23\n\nKennzahlen 2020 2021 2022 2023 2024\nAnzahl Einbürgerungen (Personen) 21 19 20 24 45\nEinwohnerzahl (inkl. Wochenaufenthaltern) 13’043 13’133 13’200 13’175 13’125\nDurchschnittsalter der Bevölkerung 45 45 45,18 45,52 45,78\nAnteil ausl. Bevölkerung 12,20% 12,38% 12,80% 12,80% 12,90%\nEinsatzstunden Feuerwehr 891 2’113 1’304 1’245 1’265\nAnzahl Einsätze Feuerwehr 78 123 123 131 109\nAnzahl Feuerwehrleute 73 76 74 67 62\nSoll-/Ist-Bestand ZSO Aaretal 300/189 300/182 300/174 300/174 300/165\nBehandelte Baugesuche 124 144 125 101 118\n\nProjekte / Massnahmen Planperiode (Zuweisung zu Zielen Planperiode entsprechend Nummerierung)\n\n1a\t\t� Die personellen Einsatzmittel mit Nachbarorgani-\nsationen koordinieren.\n\nIn Arbeit: Die ZSO Aaretal unterstützt die ZSO Worb im \nBereich des Kommandos. Eine entsprechende Verein-\nbarung zur Stellvertretung wurde unterzeichnet.\n\n1b\t Zusammenarbeit mit den ZSOs  Kiesental und \nWorb-Bigental im Bereich Ausbildungen und \nMaterial weiter vertiefen.\t\t\t\t  \n\t\t\t\t\t  \n\nIn Arbeit: In den Fachbereichen wurden gemeinsame \nWKs geplant und durchgeführt.\nDamit ein Austausch von Einsatzmaterial unter den \ndrei Organisationen erfolgen kann, finden bei Materi-\nalbeschaffungen Absprachen statt.\n\n2a\t Zusammenarbeit mit den Nachbarfeuerwehren \nin den Bereichen Ausbildungen, Übungen sowie \nBeschaffungswesen intensivieren.\t\n\nIn Arbeit: Trainings mit der FW Rubigen (Stufe Kader/\nMannschaft) sowie Wichtrach  (Stufe Kader) wurden \ndurchgeführt.\n\n2b\t Bestand und Führungsstruktur bei der Feuerwehr \ngemäss Vorgaben GVB sicherstellen.\t\t\n\t\t\t\t\t\t\t    \n\t\n\nIn Arbeit: Der Bestand und die Führungsstruktur sind \nsichergestellt. Neurekrutierungen sowie Aus- und \nWeiterbildungen werden stetig vorangetrieben. Ende \n2024 konnten 11 neue AdF begrüsst werden, welche \nper 1.1.2025 eintreten sind.\n\n = noch nicht gestartet             = in Arbeit             = erfüllt     \n\nZiele Planperiode\n1\t Zur  Sicherstellung des Bestandes und der Führungsstruktur sowie Erhaltung der Qualitätsstandards ist die \n\nüberregionale Zusammenarbeit im Bereich Zivilschutz mit Nachbarorganisationen weiterzuführen.\t\t\n2\t Die Einsätze der Feuerwehr sind in erster Linie mit eigenen Mitteln und bei Bedarf mit gegenseitiger Unter-\n\nstützung der Nachbarfeuerwehren sichergestellt.\t\t\t\t\t\t\t\t      \n\n\n\n24\n\nErfolgsrechnung\nCHF Rechnung \n\n2023\nBudget \n\n2024\nRechnung \n\n2024\nAbweichung \n\nin CHF\nAbweichung \n\nin %\n111 Polizei\nAufwand -191’706 -195’610 -190’407 5’203 -2,66\nErtrag 0 0 0 0 0,00\nErgebnis -191’706 -195’610 -190’407 5’203 -2,66\n\n140 Allgemeines Rechtswesen\nAufwand -189’785 -235’260 -214’363 20’897 -8,88\nErtrag 1’218’985 1’324’800 1’330’684 5’884 0,44\nErgebnis 1’029’200 1’089’540 1’116’321 26’781 2,46\n\n150 Feuerwehr\nAufwand -710’137 -764’253 -682’942 81’311 -10,64\nErtrag 710’137 673’300 709’067 35’767 5,31\nErgebnis 0 -90’953 26’126 117’079 -128,72\n\n161 Militärische Verteidigung\nAufwand -134’788 -177’910 -201’055 -23’145 13,01\nErtrag 91’253 90’600 135’662 45’062 49,74\nErgebnis -43’535 -87’310 -65’393 21’917 -25,10\n\n162 Zivile Verteidigung\nAufwand -450’228 -488’030 -493’332 -5’302 1,09\nErtrag 177’786 174’600 212’261 37’661 21,57\nErgebnis -272’442 -313’430 -281’071 32’359 -10,32\n\nTotal\nAufwand -1’676’644 -1’861’063 -1’808’224 52’839 -2,84\nErtrag 2’198’162 2’354’253 2’387’674 33’421 1,42\n\nErgebnis 521’518 493’190 579’450 86’260 17,49\n\n\n\n25\n\nInvestitionsrechnung\nCHF Rechnung \n\n2023\nBudget \n\n2024\nRechnung \n\n2024\nAbweichung \n\nin CHF\nAbweichung \n\nin %\n140 Allgemeines Rechtswesen\nAusgaben -55’000 -28’000 -27’500 500 -1,79\nEinnahmen 0 0 0 0 0,00\nErgebnis -55’000 -28’000 -27’500 500 -1,79\n\n150 Feuerwehr\nAusgaben -28’707 0 -67’281 -67’281 100,00\nEinnahmen 0 0 0 0 0,00\nErgebnis -28’707 0 -67’281 -67’281 100,00\n\n161 Militärische Verteidigung\nAusgaben 0 -25’000 -111’483 -86’483 0,00\nEinnahmen 0 15’000 0 -15’000 100,00\nErgebnis 0 -10’000 -111’483 -101’483 100,00\n\n162 Zivile Verteidigung\nAusgaben 0 -35’000 -84’000 -49’000 0,00\nEinnahmen 0 26’000 56’288 30’288 0,00\nErgebnis 0 -9’000 -27’712 -18’712 0,00\n\nTotal\nAusgaben -83’707 -88’000 -290’264 -202’264 229,85\nEinnahmen 0 41’000 56’288 15’288 100,00\n\nErgebnis -83’707 -47’000 -233’976 -186’976 397,82\n\nKommentar zur Erfolgsrechnung\n•\t Insgesamt fällt der Nettoertrag rund CHF 86’000.00 höher aus als budgetiert.\n•\t Die Baubewilligungsgebühren fallen aufwandseitig höher (+ CHF 11’200.00) und ertragsseitig tiefer  \n\n(- CHF 51’800) aus als budgetiert.\n•\t Die Einbürgerungsgebühren (ertragsseitig) fallen um CHF 30’000.00 höher aus als budgetiert.\n•\t Der Bereich Kinder- und Erwachsenenschutz schliesst mit Mehrerträgen von rund CHF 28’000.00 ab.\n•\t Feuerwehr: aufgrund von Mehreinnahmen sowie Minderkosten wegen tieferen Übungssolden, weniger \n\nErnstfalleinsätzen und weniger Aus- und Weiterbildungskosten mit Auswirkung auf die Kosten im Bereich \nBetriebs- und Verbrauchsmaterial, Unterhalt, usw. schliesst die Feuerwehrrechnung mit einem Ertragsüber-\nschuss von CHF 26’125.63 ab.\n\n•\t Der Bereich Verteidigung schliesst rund CHF 54’300.00 besser ab als budgetiert. \n\n\n\n02 BILDUNG\n\nLeistungen\n211 / 219\t Schule: Kindergarten, Primarstufe, Sekundarstufe I, Spezialunterricht (integrative Förderung und \n\nBegabtenförderung, Logopädie, Psychomotorik, Deutsch als Zweitsprache [DaZ]), Prävention \n(Sucht, Medien, Gewalt)\t\t\t\t\t\t\t\t\t       \n\n212 / 218 / 219\t Schulergänzende Leistungen: Tagesschule, Tagesferien, Aufgabenhilfe, freiwilliger Schulsport\n214\t Musikschulangebote\n219\t Schülertransporte\n219\t Vorübergehende Sondermassnahmen: Time-out-Klasse Worb und Fachstelle für Begleitung  \n\nbei Unterrichtsausschluss, Willkommensklassen (Ukraine)\n299\t Erwachsenenbildung Volkshochschule Aaretal: Beiträge an private Organisationen\n299\t\t Leistungen für Dritte: Sekundarstufe I mit Gemeinde Rubigen, Integration und besondere \n\nMassnahmen für Wichtrach und Rubigen (DaZ, Lernschwäche, Begabtenförderung),  \nfreiwilliger Schulsport für Rubigen und Wichtrach\n\nHandlungsspielraum\n211 / 212 / 213\t Schulführungsorganisation, Schulmodell, Klassengrössen im Rahmen der kantonalen\n217 / 219 / 291\t Richtlinien, Umfang Spezialunterricht, zusätzliche Angebote ausserhalb gesetzlicher Vorgaben, \n\nUmfang der Sondermassnahmen, Schulstandorte, Infrastruktur und Ausstattung\n212 / 218 / 219\t Angebot und Umfang der schulergänzenden Leistungen (Tagesschule, Tagesferien, \n\nAufgabenhilfe, Schulsport)\n214\t Angebote der Musikschule\n219\t Angebot freiwilliger Schülertransport sowie Umfang der Schulwegsicherheit\n299\t Umfang Integrationsangebote\n\n1\t Die Eltern, die Lehrpersonen und die Schülerinnen und Schüler nehmen die Schulstandorte als EINE \nVolksschule Münsingen mit eigenem Gesicht und mit gleichen Bildungschancen für alle wahr.\n\n2\t Die Schulleitung, Lehrpersonen, Eltern sowie Schülerinnen und Schüler setzen die geforderte Qualität \ngemäss Volksschulgesetz und den Standards der Gemeinde Münsingen rollengerecht und konsequent \num.\t \n\n3\t Die Schulzentren mit schulergänzenden Angeboten werden weiterentwickelt.\t\n4\t Gute Bildung braucht gute Bildungsbauten. Die Schulgebäude und Schulanlagen sowie deren Ausrüstung \n\nwerden effizient, nachhaltig, nutzerorientiert erstellt, betrieben und unterhalten.\t\n\nZiele Planperiode\n\n26\n\n\n\n27\n\nKennzahlen 2020 2021 2022 2023 2024\nSchülerinnen und Schüler der Volksschule Münsingen 1’494 1’506 1’565 1’493 1’479\nAnzahl Kindergärten 14 14 15 15 14\nAnzahl Primarschulklassen 42 42 45 45 42\nAnzahl SEK-I-Klassen 22 22 24 24 27\nMusikschule: Unterrichtseinheiten Musikschule 521 521 537 525 534\nSchulsport: Anzahl Kinder (nach Schuljahr) 423 864 750 800 665\nTagesschule: Betreuungsstunden \n(nach Schuljahr)\n\n87’707 107’823 110’265 111’863 111’717\n\nTagesschule: angemeldete Kinder \n(nach Schuljahr)\n\n359 369 379 395 400\n\nProjekte / Massnahmen Planperiode (Zuweisung zu Zielen Planperiode entsprechend Nummerierung)\n\n1\t Projektthemen aus «Schule der Zukunft» setzen \nStandards für beide Schulzentern: Klassenrat, \nSchülerrat, Partizipation, einheitliche LMS \n(Lernmanagement-Software).\n\nIn Arbeit: Der Klassenrat ist implementiert. Seit August \n2024 ist das Projekt Schülerinnen- und Schülerrat am \nLaufen. Die Volksschule Münsingen hat sich zu einer \nstark partizipierenden Schule entwickelt. Ebenfalls seit \nAugust 2024 ist das Projekt Sharepoint am Laufen. \nTeams/Sharepoint soll ab Schuljahr 2025/26 die LMS \nEduU ersetzen.\n\n2a\t Projekt «Schule der Zukunft» planen und \numsetzen (differenzierte Pädagogik in alters- und \nniveaugemischten Schulmodellen, Partizipation, \ngelebte Integration)\t.\t\t\n\nIn Arbeit: Das Modell 4 läuft seit August 2024 in zwei \nKlassen. Das bisherige Fazit ist durchwegs positiv. Das \nneue Modell wird ab August 2025 implementiert. Auf \nSchuljahr 2025 wird es keine EK-Klassen und auch \nkeine KbF-Klassen mehr geben. Lernateliers ersetzen \ndie geplante Lerninsel und werden ab kommenden \nSchuljahr ebenfalls implementiert.\n\n2b\t Projekt «Schule der Zukunft», innere \nDifferenzierung, Vielfalt, Kooperation, \nZusammenarbeit.\n\nErfüllt.\n\n3\t Tagesschulverordnung überarbeiten.\t Erfüllt.\n4a\t In einem Strategiedokument werden die Visionen \n\neiner Schule der Zukunft gebündelt und priorisiert.\nErfüllt.\n\n4b\t Die Schulraumplanung ist nach den \nStrategiedokumenten zu erstellen.\t\t\n\nIn Arbeit: Die Schulraumplanung wird von einem Aus-\nschuss begleitet. Phase 2 (Strategie) ist abgeschlossen. \nAls Nächstes folgt die Phase 3 (Machbarkeit).\n\n4c\t Aula Rebacker sanieren.\t\t\t   In Arbeit: Die Technikanlagen wurden saniert. Die \nGebäudesanierung erfolgt im Zusammenhang mit der \nUmsetzung der Schulraumstrategie.\n\n = noch nicht gestartet             = in Arbeit             = erfüllt     \n\n\n\n28\n\nCHF Rechnung \n2023\n\nBudget \n2024\n\nRechnung \n2024\n\nAbweichung \nin CHF\n\nAbweichung \nin %\n\n211 Eingangsstufe\nAufwand -1’155’769 -1’143’780 -1’299’482 -155’702 13,61\nErtrag 478’727 434’777 501’277 66’500 15,30\nErgebnis -677’041 -709’003 -798’205 -89’202 12,58\n\n212 Primarstufe\nAufwand -5’265’322 -5’615’662 -5’806’854 -191’192 3,40\nErtrag 2’266’148 2’239’420 2’318’605 79’185 3,54\nErgebnis -2’999’174 -3’376’242 -3’488’249 -112’007 3,32\n\n213 Oberstufe\nAufwand -4’587’512 -4’322’270 -4’101’546 220’724 -5,11\nErtrag 2’134’095 2’297’760 2’019’268 -278’492 -12,12\nErgebnis -2’453’417 -2’024’510 -2’082’279 -57’769 2,85\n\n214 Musikschulen\nAufwand -600’698 -577’334 -558’203 19’131 -3,31\nErtrag 0 0 0 0 0,00\nErgebnis -600’698 -577’334 -558’203 19’131 -3,31\n\n217 Schulliegenschaften\nAufwand -3’922’185 -4’027’690 -4’104’497 -76’807 1,91\nErtrag 426’672 431’160 459’792 28’632 6,64\nErgebnis -3’495’513 -3’596’530 -3’644’706 -48’176 1,34\n\n218 Tagesbetreuung\nAufwand -2’004’588 -2’167’422 -2’160’075 7’347 -0,34\nErtrag 1’468’264 1’710’920 1’573’930 -136’990 -8,01\nErgebnis -536’324 -456’502 -586’145 -129’643 28,40\n\n219 Obligatorische Schule\nAufwand -1’764’148 -2’058’540 -2’025’812 32’728 -1,59\nErtrag 38’302 49’300 52’177 2’877 5,84\nErgebnis -1’725’845 -2’009’240 -1’973’636 35’604 -1,77\n\n291 Verwaltung\nAufwand -5’212 -9’420 -3’854 5’566 -59,09\nErtrag 0 0 0 0 0,00\nErgebnis -5’212 -9’420 -3’854 5’566 -59,09\n\nErfolgsrechnung\n\n\n\n29\n\nInvestitionsrechnung\nCHF Rechnung \n\n2022\nBudget \n\n2023\nRechnung \n\n2023\nAbweichung \n\nin CHF\nAbweichung \n\nin %\n217 Schulliegenschaften\nAusgaben -2’388’644 -995’000 -1’089’103 -94’103 9,46\nEinnahmen 22’550 0 -35’976 -35’976 100,00\nErgebnis -2’366’094 -995’000 -1’125’079 -130’079 13,07\n\n218 Tagesbereuung\nAusgaben 0 -70’000 -59’882 10’118 -14,45\nEinnahmen 0 0 0 0 0,00\nErgebnis 0 -70’000 -59’882 10’118 -14,45\n\n219 Obligatorische Schule, IT-Mittel\nAusgaben -407’185 -495’000 -335’708 159’292 -32,18\nEinnahmen 0 0 0 0 0,00\nErgebnis -407’185 -495’000 -335’708 159’292 -32,18\n\nTotal\nAusgaben -2’795’828 -1’560’000 -1’484’692 75’308 -4,83\nEinnahmen 22’550 0 -35’976 -35’976 100,00\n\nErgebnis -2’773’278 -1’560’000 -1’520’668 39’332 -2,52\n\nCHF Rechnung \n2023\n\nBudget \n2024\n\nRechnung \n2024\n\nAbweichung \nin CHF\n\nAbweichung \nin %\n\n299 Bildung\nAufwand 0 -2’500 -3’408 -908 36,32\nErtrag 0 0 0 0 0,00\nErgebnis 0 -2’500 -3’408 -908 36,32\n\nTotal\nAufwand -19’305’433 -19’924’618 -20’063’732 -139’114 0,70\nErtrag 6’812’208 7’163’337 6’925’048 -238’289 -3,33\n\nErgebnis -12’493’225 -12’761’281 -13’138’684 -377’403 2,96\n\nKommentar zur Erfolgsrechnung\n•\t Insgesamt fällt der Nettoaufwand rund CHF 377’000.00 höher aus als budgetiert.\n•\t Davon fallen rund CHF 141’000.00 auf die Lehrergehälter (höherer Bedarf an Lektionen) und auf Minder- \n\neinnahmen seitens Kanton von CHF 72’000.00 bei der Tagesschule. Ebenfalls Mehraufwände von CHF \n36’000.00 fallen auf die Schulinformatik.\n\n•\t Im Bereich Musikschule (- CHF 19’000.00), freiwilliger Schulsport (- CHF 17’000.00) und Schulsozialarbeit  \n(- CHF 26’000.00) fallen Minderkosten an. \n\n\n\n03 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT\n\nLeistungen\n311 / 329\t Kultur, Sport und Freizeit: Unterstützungsmassnahmen, Förderung, Entwicklung, \n\nInformationsplattformen, Vernetzung kommunal und regional (Beitrag Kulturkonferenz), \nEngagement regionale Projekte, Ehrungen/Preisverleihungen, Gemeindeanlässe\t\t\n\n311\t Museum: Schloss, Öle, Ausstellungen, römische Mosaiken\n321\t Bibliothek: Kornhausbibliothek\n329\t Freizeitanlagen: Parkbad, Aussenanlagen Schulen und Kindergärten, Spielplatz Schlossgut,  \n\nVita-Parcours\n329\t Parkanlagen: Schlossareal\n\t Leistungen für die Region: Benützung der Angebote \n\t Leistungen für Dritte: Trauungslokal\n332\t Medien: Kommunikation (intern/extern), Website, Münsinger Info, Läbigs Münsige \n\n(Veranstaltungskalender), Anzeiger Konolfingen, Flugblätter\n341\t Sportanlagen: Sportanlage Sandreutenen, Beachvolleyanlage, Sport- und Turnhallen, \n\nSkateranlage\n\nHandlungsspielraum\n311\t Umfang Museumsbetrieb, Anlässe und Sammlungsgegenstände\n329\t Anzahl und Unterhalt der öffentlichen Parkanlagen\n332\t Art und Umfang der Kommunikation und Information\n341\t Angebot und Nutzungsmöglichkeiten der Sport- und Freizeitanlagen\n342 / 329 / 321\t Angebote und Unterstützungen in Kultur, Freizeit und Sport und Bibliothek\n311–342\t Einnahmemöglichkeiten und Gebührenhöhe\n\n1\t Der Bevölkerung stehen genügend Infrastrukturen für das vielfältige Kultur- Freizeit- und Sportangebot \nzur Verfügung.\t\t\t\t\t\t\t\t\t       \n\n2\t Die Angebote des Museums sind regional bekannt.\n3\t Kultur, Sport und Freizeit verbinden Menschen und schaffen Zugehörigkeit.\t\t\t\t  \n4\t Die Gemeinde unterstützt die diversen Sport- und Kulturaktivitäten gemäss des Konzeptes  \n\nSport- und Kulturförderung.\t\t\t\t\t\t\t    \n5\t Die Bevölkerung ist umfassend und aktuell informiert.\t\t\t\t\t\t    \n\nZiele Planperiode\n\n30\n\n\n\n31\n\nKennzahlen 2020 2021 2022 2023 2024\nMuseum:\nBesucherzahlen Schloss/Öle 329/179 836/284 895/358 812/262 785/367\n\nFührungen Schloss/Öle 5/10 10/10 14/18 33/12 12/16\n\nVeranstaltungen und Anlässe 10/0 12 20 25 26\nSammlungsbestand 26’915 27’035 26’939 26’690 26’840\nÖffentliche Anfragen (Informationen, Recherchen u. Ä.) 32 47 53 43 78\nFreiwillig geleistete Arbeitsstunden 4’800 5’100 5’900 6’500 1’600\nKultur:\nAnzahl Vereine  110 117 119 117 118\nAnzahl Leistungsvereinbarungen Vereine 11 12 12 13 13\nAnzahl Vereine Beiträge Jugendförderung 13 12 13 14 15\nParkbad:\nEintritte Saison 111’155 104’953 145’631 139’823 143’389\n\nProjekte / Massnahmen Planperiode (Zuweisung zu Zielen Planperiode entsprechend Nummerierung)\n\n1a\t Garderoben Sportanlage Sandreutenen sanieren \nund erweitern.\t\t\t\t  \n\nErfüllt: Garderobengebäude wurde im Mai 2024 in \nBetrieb genommen. Kreditabrechnung ist zusammen-\ngestellt. Offen ist die Abrechnung des Betrages Sport-\nfonds. Geplant ist, die Kreditabrechnung im Juni oder \nSeptember 2025 im Parlament zu traktandieren.\n\n1b\t Sport- und Freizeitanlagekonzept erarbeiten. Noch nicht gestartet. Geplant ist der Projektstart auf \ndas Jahr 2026.\n\n1c\t Schlossareal weiterentwickeln (z. B. \nPumptrackanlage).\t\t\t\t\t   \n\t\t\t\t \n\nIn Arbeit: Der Standort für den Pumptrack ist definiert \nund dieser befindet sich zwischen Spycher und Bahnli-\nnie. Verein Pumptrack hat die Baueingabe eingereicht. \nBaubewilligung steht noch aus. Baubeginn ist auf die \nzweite Hälfte des Jahres 2025 geplant.\n\n1d\t Parkbad-Gebäude sowie Technik sanieren. In Arbeit: Ausschreibung Planerleistung ist erfolgt. Der \nTermin für die Offerteingabe war Ende März 2025. \nDer erste Teil der Sanierung (Technik) ist für Winter \n2026/27 geplant. Ein Jahr später ist die Sanierung der \nHochbauten geplant.\n\n2\t Kulturvermittlung im Museum zu \nthematischen Schwerpunkten (Ausstellung \nSiedlungsentwicklung, Vermittlungsangebote für \nKinder).\n\nIn Arbeit: Vorbereitung Ausstellungen «Aare», «Badi- \nund Brückengeschichten»; «40 Jahre Museum» mit \nAnlässen, Führungen, Sammlungspräsentationen;  \nneues Vermittlungsangebot für Schulklassen zum The-\nma «Ernährung»; Vorbereitung Ausstellungsprojekte \nmit Schulklassen.\n\n3\t Vita-Parcours aufwerten.\t\t  Erfüllt: Istandsetzung und Aufwertung ist erfolgt.\n4\t Schwerpunktthemen gemäss Konzept Sport- und \n\nKulturförderung umsetzen.\t\t\t \nIn Arbeit: OL Münsingen. Unterstützung als Schwer-\npunktthema inkl. Möglichkeit neuer OL-Karten für \nMünsingen.\n\n5a\t Bürgerportal mit E-Prozessen weiterentwickeln.\t\n\t\t\t\t\t\t\t    \n\nIn Arbeit: Die neue Webseite wurde im November \n2024 aufgeschaltet. \n\n5b\t In der Kommunikation wird das Personal auf \nverständliche Formate sensibilisiert (einfache \nSprache, Piktogramme usw.)\n\nErfüllt: Die Webseite kann auf einfache Sprache um-\ngestellt werden. Der Bereich Kommunikation ist auf \nverständliche Formate sensibilisiert und geschult.\n\n = noch nicht gestartet             = in Arbeit             = erfüllt     \n\n\n\n32\n\nCHF Rechnung \n2023\n\nBudget \n2024\n\nRechnung \n2024\n\nAbweichung \nin CHF\n\nAbweichung \nin %\n\n311 Museen und bildende Kunst\nAufwand -524’098 -536’625 -539’795 -3’170 0,59\nErtrag 21’604 11’700 16’532 4’832 41,30\nErgebnis -502’494 -524’925 -523’263 1’662 -0,32\n\n321 Bibliotheken\nAufwand -194’500 -194’900 -194’500 400 -0,21\nErtrag 0 0 0 0 0,00\nErgebnis -194’500 -194’900 -194’500 400 -0,21\n\n329 Kultur\nAufwand -657’776 -725’445 -779’646 -54’201 7,47\nErtrag 28’810 60’000 105’625 45’625 76,04\nErgebnis -628’966 -665’445 -674’021 -8’576 1,29\n\n332 Massenmedien\nAufwand -51’472 -56’800 -49’749 7’051 -12,41\nErtrag 41’090 29’000 34’670 5’670 19,55\nErgebnis -10’382 -27’800 -15’080 12’720 -45,76\n\n341 Sport (Parkbad + Sandreutenen)\nAufwand -806’892 -926’140 -945’484 -19’344 2,09\nErtrag 428’736 393’600 382’448 -11’152 -2,83\nErgebnis -378’157 -532’540 -563’035 -30’495 5,73\n\n342 Freizeit\nAufwand -222’428 0 0 0 0\nErtrag 222’428 0 0 0 0\nErgebnis 0 0 0 0 0\n\nTotal\nAufwand -2’234’739 -2’439’910 -2’509’174 -69’264 2,84\nErtrag 520’240 494’300 539’275 44’975 9,10\n\nErgebnis -1’714’499 -1’945’610 -1’969’899 -24’289 1,25\n\nErfolgsrechnung\n\n\n\n33\n\nInvestitionsrechnung\n\nCHF Rechnung \n2023\n\nBudget \n2024\n\nRechnung \n2024\n\nAbweichung \nin CHF\n\nAbweichung \nin %\n\n341 Sport (Parkbad + Sandreutenen)\nAusgaben -1’052’716 -1’931’000 -2’174’833 -243’833 12,63\nEinnahmen 0 250’000 287’992 37’992 15,20\nErgebnis -1’052’716 -1’681’000 -1’886’841 -205’841 12,25\n\nTotal\nAusgaben -1’052’716 -1’931’000 -2’174’833 -243’833 12,63\nEinnahmen 0 250’000 287’992 37’992 15,20\n\nErgebnis -1’052’716 -1’681’000 -1’886’841 -205’841 12,25\n\nKommentar zur Erfolgsrechnung\n•\t Der Nettoaufwand fällt insgesamt um CHF 24’000.00 höher aus als budgetiert.\n•\t Während das Parkbad Mehrkosten von CHF 39’000.00 verzeichnet, schliesst die Sportanlage Sandreutenen \n\num CHF 8’000.00 besser ab als budgetiert.\n\nAm 10. August 2024 wurde das neue Garderobengebäude auf dem Fussballplatz Sandreutenen eingeweiht.\n\n\n\n34\n\n04 GESUNDHEIT\n\nLeistungen\n433\t Schulgesundheitsdienst: Organisation und Kostenübernahme der Schularzt- und Läusekontrolle, \n\nSuchthilfe\n433\t Schulzahnpflege: Organisation und Kostenübernahme der obligatorischen Kontrolle, Beiträge an \n\nBehandlungskosten \n434\t Pilzkontrolle: Beiträge an Dritte\n\nHandlungsspielraum\n433 / 434\t Organisation Läuse- und Pilzkontrolle\n433\t Organisation der Schulzahnpflege, Schularztkontrolle, Prävention, Entschädigung \n\nSchulzahnpflegeassistentin, Beiträge an Behandlungskosten Schulzahnarzt\n434\t Lebensmittelkontrolle\n\nKennzahlen 2020 2021 2022 2023 2024\nAnzahl Hausärzte in Personen k. A. 14 14 15 15\nAnzahl Hausärzte in Stellenprozenten k. A. 890% 890% 1’020% 1’020%\nAnzahl Kinderärzte in Personen k. A. 4 4 5 5\nAnzahl Kinderärzte in Stellenprozenten k. A. 290% 290% 300% 300%\n\nZiele Planperiode\n\n1a\t Dialogführung mit den Akteuren im Bereich \nGesundheit für die Weiterentwicklung von \nunterstützenden Angeboten für ältere Menschen.\n\nIn Arbeit: Austausch findet statt.\n\n1a\t Betreuungsgutsprachen für Leute mit finanziellem \nBedarf (Bezügerinnen und Bezüger von \nErgänzungsleistungen) prüfen.\n\nIn Arbeit: Projekt organisiert und Angebot per \n1.1.2025 lanciert.\n\n2\t Infrastruktur für die medizinische \nGrundversorgung vermitteln.\n\nIn Arbeit: Verhandlungen für Übernahme Spital vom \nKanton und Betrieb als ambulantes Zentrum laufen.\n\nProjekte / Massnahmen Planperiode (Zuweisung zu Zielen Planperiode entsprechend Nummerierung)\n\n1\t Ältere Menschen können dank unterstützenden Angeboten so lange wie möglich zu Hause wohnen.\t\n2\t\t Medizinische Grundversorgung in der Region stärken.\t\t\t\t\t\t\t     \n\n = noch nicht gestartet             = in Arbeit             = erfüllt     \n\n\n\n35\n\nErfolgsrechnung\nCHF Rechnung \n\n2023\nBudget \n\n2024\nRechnung \n\n2024\nAbweichung \n\nin CHF\nAbweichung \n\nin %\n421 Ambulante Krankenpflege\nAufwand -32’608 0 -42’374 -42’374 100,00\nErtrag 0 0 42’374 42’374 0,00\nErgebnis -32’608 0 0 0 0\n\n433 Schulgesundheitsdienst\nAufwand -88’670 -87’790 -100’159 -12’369 14,09\nErtrag 0 0 1’521 1’521 100,00\nErgebnis -88’670 -87’790 -98’639 -10’849 12,36\n\n434 Lebensmittelkontrolle\nAufwand -500 -500 -500 0 0,00\nErtrag 0 0 0 0 0,00\nErgebnis -500 -500 -500 0 0,00\n\nTotal\nAufwand -121’778 -88’290 -143’033 -54’743 62,00\nErtrag 0 0 43’894 43’894 100,00\n\nErgebnis -121’778 -88’290 -99’139 -10’849 12,29\n\nInvestitionsrechnung\nCHF Rechnung \n\n2023\nBudget \n\n2024\nRechnung \n\n2024\nAbweichung \n\nin CHF\nAbweichung \n\nin %\nTotal\nErgebnis 0 0 0 0 0\n\nKommentar zur Erfolgsrechnung\n•\t Insgesamt fallen die Nettoaufwände um CHF 11’000.00 höher aus als budgetiert.\n•\t Davon fallen CHF 12’000.00 auf höhere Kosten in der Schulzahnpflege, da eine Position im Budget vergessen \n\nging. \n\n\n\n05 SOZIALE SICHERHEIT\n\nLeistungen\n531\t AHV-Zweigstelle: Dienstleistungen Ergänzungsleistungen AHV/IV, Anlaufstelle für das Alter \n535\t Alter: Unterstützung Verein 65+, Organisation und Durchführung Alterskonferenz, Unterstützung \n\nVerein gegenseitige Hilfe, Seniorenforum\n543\t Alimentenbevorschussung und -inkasso\n544\t Elternbriefe Pro Juventute: Versand der Briefe\n544\t Kinder- und Jugendarbeit: Beiträge und Angebote der offenen Kinder- und Jugendarbeit, \n\nLeistungen für den Verein Kinder- und Jugendarbeit Aaretal (Lohnadministration), \nSchulsozialarbeit\n\n545\t Familienergänzende Kinderbetreuung: Finanzierung von Plätzen in Kindertagesstätten und \nTageselternvermittlung durch Teilnahme am KIBON-System\n\n545\t Integration: Beiträge an niederschwellige Angebote (Sprache, Alltagsbewältigung) für Frauen \nund Kinder (Colibri/Schlüsselpersonen), Koordinierung von Aktivitäten (Fachausschuss \nIntegration)\n\n559\t Integration: Integration schwer vermittelbarer Erwerbsloser mit Fachperson Arbeitsintegration\t\n572 / 579\t Sozialhilfe: wirtschaftliche Sozialhilfe, präventive Sozialberatung\n592\t Inlandhilfe: Hilfsaktionen\t\t\t\t\t   \n593\t Auslandhilfe: Hilfsaktionen\t\t\t\t\t   \n\nHandlungsspielraum\n531 / 535\t Anlaufstelle für das Alter, Leistungen gegenüber Verein 65+ und Verein gegenseitige Hilfe sowie \n\nAnlässe für das Alter\n533\t Umfang und Leistung der Überbrückungsrenten inkl. Gemeindepräsidium\n544 / 545\t Umfang und Leistung der Kinder- und Jugendarbeit, Kindertagesstätten und \n\nTageselternvermittlung sowie Anlässe für Familie und Jugend\n572 / 579 / 559\t Umfang präventive Sozialberatung, Soforthilfe sowie Integrationsangebote in der Sozialhilfe\n593\t Unterstützung Projekte In- und Ausland\n\n1\t Zusätzlicher Wohnraum für Personen am Existenzminimum wird von der Gemeinde unterstützt.\n2\t Die Bevölkerungsgruppe 65+ bringt ihre Bedürfnisse und Interessen in die politische Diskussion ein.\n3\t Die offene Kinder- und Jugendarbeit pflegt eine aktive Zusammenarbeit mit kinder- und jugendrelevanten \n\nAkteursgruppen (Elterngruppen, Behörden, Vereine, Fachpersonen usw.).\t\t\t\t  \n4\t Die offene Kinder- und Jugendarbeit fördert die soziale und berufliche Integration der Kinder und \n\nJugendlichen.\n5\t Die offene Kinder- und Jugendarbeit arbeitet verstärkt mit den Gemeinden der Region zusammen und \n\nstrebt eine regionale Jugendpolitik an.\t\t\t\t\t\t\t\t      \n6\t Präventive Massnahmen zur Integration von Personen und Familien mit Migrationshintergrund werden \n\ngeprüft. \t\t\t\t\t\t\t\t\t       \n7\t Die Inklusionsbemühungen der Gemeinde Münsingen werden verstärkt.\t  \t\t\t \n8\t Münsingen hat Angebote der Frühförderung (Eingabe GL VSM, FaFe, BiKo zuhanden Soziales und \n\nGesellschaft) eingeführt.\n\nZiele Planperiode\n\n36\n\n\n\n37\n\nKennzahlen 2020 2021 2022 2023 2024\nAnteil Bürgerinnen 65+ 25,14% 25,29% 25,61% 26,07% 26,37%\nAnzahl Personen > 85 489 517 533 513 538\nAnzahl Bezügerinnen/Bezüger Ergänzungsleistung 529 517 529 546 498\nAnzahl KITA-Plätze (subv. und privat) 102 102 102 151 151\nSozialhilfequote (in % der Wohnbevölkerung gemäss BFS) 2,80% 2,80% 2,90% Herbst 25 Herbst 26\nArbeitslosenquote in % zur erwerbstätigen Bevölkerung 2,00% 1,60% 1,40% 1,20% 1,30%\n\nKennzahlen (Schuljahr) 19/20 20/21 21/22 22/23 23/24\nSchulsozialarbeit / Anzahl Fälle  \n(Einzelberatung, Gruppen)\n\n192 201 214 216 205\n\nOffene Kinder- und Jugendarbeit Anteil Arbeitsbereiche 2020 2021 2022 2023 2024\nAnimation/Begleitung 63% 62% 63% 55% 63%\nBeratung/Information 24% 26% 28% 31% 25%\n\nEntwicklung/Fachberatung 13% 12% 9% 14% 12%\n\nProjekte / Massnahmen Planperiode (Zuweisung zu Zielen Planperiode entsprechend Nummerierung)\n\n1\t Konzept bezahlbarer Wohn- \nraum für EL- und Sozialhilfe-\nbezügerinnen und  -bezüger \nerarbeiten und umsetzen.\t\n\nIn Arbeit: Bevor das Konzept erarbeitet werden kann, muss zuerst die \nImmobilienstrategie erstellt werden. Die Erarbeitung einer Immobili-\nenstrategie ist in Arbeit.\n\n2a\t Prinzip (Netzwerk) einer sor- \ngenden Gemeinschaft fördern.\n\nErfüllt: Das Netzwerk Sorgende Gemeinschaft trifft sich 2-x pro/Jahr.  \n\n2a\t Altersleitbild per Ende 2025 \nin Zusammenarbeit mit dem \nSeniorenrat überarbeiten.\n\nIn Arbeit: Mit der Überarbeitung wird im Jahr 2025 gestartet.\n\n3\t Projekt zum aktivten Pflegen \nder Zusammenarbeit mit \nkinder- und jugendrelevanten \nAkteursgruppen umsetzen.\t\n\nErfüllt: Der Skatepark Münsingen wurde in Zusammenarbeit mit der \nGemeinde Münsingen und mit Nutzenden neu konzipiert und gebaut. \nDie neu erstellte Graffitiwand wurde von lokalen Künstlerinnen und \nKünstlern gestaltet. Der Verein Freestyle Münsingen wurde beim Projekt \nPumptrack unterstützt. \n\n4\t Zusammenarbeitsvertrag mit \nder Kinder- und Jugendarbeit \nüberarbeiten.\t\t\n\nErfüllt: Nächste Überarbeitung der Verträge ab 2027.\n\n5\t Projekte zum Aufbau einer \nregionalen Jugendpolitik sowie \nder Vernetzung.\n\nIn Arbeit: Gezielte Vernetzung mit Organisationen hat zum Ziel, Wissen \nüber Angebote und Entwicklungen frühzeitig zu erkennen und zeitnah \ngemeinsam handeln zu können. Die Fachstelle ist mit kommunalen, kan-\ntonalen und nationalen Organisationen vernetzt und arbeitet in unter-\nschiedlichen Gefässen mit. (z. B. Fachausschuss Integration Münsingen, \nNetzwerk Schlossgutareal, Öffentliche Sicherheit Münsingen Interpro-\nfessionelles Expertinnen- und Expertenforum Psychische Gesundheit \nJugend, Jugendarbeit Digital Schulsozialarbeit Münsingen, Rubigen und \nWichtrach - Früherkennung und Prävention usw.) \n\n6\t Das Projekt Schlüsselpersonen \nist evaluiert und die \nWeiterführung geklärt (2024).\n\nErfüllt: Umsetzung des Konzepts. Schlüsselpersonen wurden gefunden \nund das Angebot ist in Umsetzung.\n\n7\t Inklusion im Gemeindeleitbild. Pendent: Bei nächster Überarbeitung des Gemeindeleitbildes  \naufnehmen.\n\n8\t Aufnahme von Angeboten der \nFrühförderung sind geprüft.\t\n\nIn Arbeit: Ein Postulat wurde eingereicht und das Vorgehen wird im  \nRahmen der Erheblicherklärung geklärt.\n\n = noch nicht gestartet             = in Arbeit             = erfüllt     \n\n\n\n38\n\nCHF Rechnung \n2023\n\nBudget \n2024\n\nRechnung \n2024\n\nAbweichung \nin CHF\n\nAbweichung \nin %\n\n531 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV\nAufwand -224’740 -208’250 -207’090 1’160 -0,56\nErtrag 46’029 50’000 46’585 -3’415 -6,83\nErgebnis -178’711 -158’250 -160’505 -2’255 1,42\n\n532 Ergänzungsleistungen AHV/IV\nAufwand -2’977’225 -2’969’775 -3’050’586 -80’811 2,72\nErtrag 0 0 0 0 0,00\nErgebnis -2’977’225 -2’969’775 -3’050’586 -80’811 2,72\n\n533 Total Leistungen an Pensionierte\nAufwand -86’195 -50’400 -50’414 -14 0,03\nErtrag 0 0 0 0 0,00\nErgebnis -86’195 -50’400 -50’414 -14 0,03\n\n535 Leistungen an das Alter\nAufwand -23’744 -44’050 -37’532 6’519 -14,80\nErtrag 0 0 0 0 0,00\nErgebnis -23’744 -44’050 -37’532 6’519 -14,80\n\n541 Familienzulagen\nAufwand -52’908 -65’995 -45’227 20’768 -31,47\nErtrag 0 0 0 0 0,00\nErgebnis -52’908 -65’995 -45’227 20’768 -31,47\n\n543 Alimentenbevorschussung und -inkasso\nAufwand -515’645 -624’000 -717’394 -93’394 14,97\nErtrag 419’475 510’000 607’921 97’921 19,20\nErgebnis -96’170 -114’000 -109’472 4’528 -3,97\n\n544 Jugendschutz\nAufwand -583’760 -571’250 -593’242 -21’992 3,85\nErtrag 481’598 468’899 490’381 21’482 4,58\nErgebnis -102’162 -102’351 -102’861 -510 0,50\n\n545 Leistungen an Familien\nAufwand -1’012’797 -988’200 -1’001’345 -13’145 1,33\nErtrag 846’796 807’600 821’582 13’982 1,73\nErgebnis -166’000 -180’600 -179’763 837 -0,46\n\n559 Arbeitslosigkeit\nAufwand -99’306 -91’700 -71’324 20’376 -22,22\nErtrag 63’184 53’000 40’191 -12’809 -24,17\nErgebnis -36’122 -38’700 -31’134 7’567 -19,55\n\nErfolgsrechnung\n\n\n\n39\n\nInvestitionsrechnung\nCHF Rechnung \n\n2023\nBudget \n\n2024\nRechnung  \n\n2024\nAbweichung \n\nin CHF\nAbweichung \n\nin %\nTotal\nErgebnis 0 0 0 0 0\n\nCHF Rechnung \n2023\n\nBudget \n2024\n\nRechnung \n2024\n\nAbweichung \nin CHF\n\nAbweichung \nin %\n\n572 Wirtschaftliche Hilfe\nAufwand -5’981’031 -6’245’500 -5’041’423 1’204’077 -19,28\nErtrag 2’241’622 2’700’000 3’035’320 335’320 12,42\nErgebnis -3’739’409 -3’545’500 -2’006’103 1’539’397 -43,42\n\n573 Asylwesen\nAufwand -18’480 -16’200 -26’499 -10’299 63,58\nErtrag 6’400 0 3’200 3’200 0,00\nErgebnis -12’080 -16’200 -23’299 -7’099 43,82\n\n579 Sozialhilfe\nAufwand -8’503’652 -9’251’185 -9’133’241 117’944 -1,27\n\nErtrag 4’633’923 4’650’000 2’754’009 -1’895’991 -40,77\nErgebnis -3’869’729 -4’601’185 -6’379’232 -1’778’047 38,64\n\n593 Hilfsaktionen im Ausland\nAufwand -131’644 -132’310 -133’794 -1’484 1,12\nErtrag 42’000 42’000 44’392 2’392 5,70\nErgebnis -89’644 -90’310 -89’402 908 -1,01\n\nTotal\nAufwand -20’221’627 -21’262’165 -20’109’111 1’153’054 -5,42\nErtrag 8’781’027 9’285’699 7’843’582 -1’442’117 -15,53\n\nErgebnis -11’440’600 -11’976’466 -12’265’529 -289’063 2,41\n\nKommentar zur Erfolgsrechnung\n•\t Insgesamt fallen die Nettokosten um CHF 289’000.00 höher aus als budgetiert.\n•\t Im Bereich Ergänzungsleistungen fallen Mehrkosten von CHF 81’000.00 an. In der gesetzlichen wirtschaft-\n\nlichen Hilfe sind Minderkosten von CHF 1’538’000.00 angefallen, was jedoch auch zu tieferen Erträgen im \nLastenausgleich Sozialhilfe (- CHF 1’900’000.00) führt. \n\n•\t Positiv ist der weiterhin rückläufige Trend bei der Anzahl an Sozialhilfefällen (43 Fälle weniger gegenüber \n2023).\n\n592 Hilfsaktionen im Inland\nAufwand -10’500 -3’350 0 3’350 -100,00\nErtrag 0 4’200 0 -4’200 100,00\nErgebnis -10’500 850 0 -850 -100,00\n\n\n\n06 VERKEHR\n\nLeistungen\n615\t Gemeindestrassen: baulicher und betrieblicher Unterhalt, Neubauten,  \n\nWinterdienst, Strassenentwässerung, Signalisation, Verkehrssicherheit\n615\t Öffentliche Beleuchtung: baulicher und betrieblicher Unterhalt, Neubauten\n615\t Öffentliche Parkplätze auf Plätzen und Strassen: baulicher und betrieblicher Unterhalt, \n\nGebührenwesen, Angebote für Taxi, Mobility, Kontrollen\n615\t Fuss- und Velowege: Angebote, Sicherheit, Behindertengerechtigkeit\n622 / 629\t Öffentlicher Verkehr: Bahn, Orts-, Bürger-, Regionalbus, Moonliner, Bushaltestellen, \n\nGemeindetageskarten\n\nHandlungsspielraum\n615\t Standards im Strassenunterhalt (z. B. Reinigung, Winterdienst), Investitionen in Werterhaltung, \n\nVerkehrsberuhigungsmassnahmen, Schulwegsicherheit, Gestaltung Strassenraum \n(Fahrbahnrand bis Fassade, Bäume)\n\n615\t Standards, Perimeter, Qualität des Stromes der öffentlichen Beleuchtung\n615\t Menge, Lage, Bewirtschaftungsform, Gebührenansätze der öffentlichen Parkplätze\n615\t Menge (Dichte), Qualität der Fuss- und Velowege\n622 / 629\t Angebotsdichte öffentlicher Verkehr (Bahn, Bus), Liniennetz Ortsbus, Regionalbus, Bürgerbus, \n\nAusrüstung Haltestellen, Menge und Preis Tageskartenangebot\n\n40\n\nZiele Planperiode\n1\t Der Strassenraum im Ortskern ist attraktiv, sicher gestaltet und vom motorisierten Verkehr entlastet.  \n\nDie Strassen und Wege sind gut unterhalten, sicher und funktionsfähig.\t\t\t\t\t   \n2\t Die Verkehrslösung Münsingen mit Dreierpack Ortsdurchfahrt, Entlastungsstrasse und Industriestrasse  \n\nist umgesetzt.\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t          \n3\t Die Voraussetzungen sind geschaffen, damit das Velo ein sicheres, leistungsfähiges und bequemes  \n\nVerkehrsmittel ist.\t\t\t\t\t\t\t\t\t       \n4\t Zu Fuss Gehende, Personen mit Einschränkungen, Kinder, usw. finden in Münsingen optimale Verhältnisse \n\nzur Abdeckung ihrer Mobilitätsbedürfnisse.\n5\t Der Bahnhof Münsingen ist ein leistungsfähiger und angenehmer Umsteigeknoten.  \n\nDer öffentliche Verkehr ist attraktiv, leistungsfähig und pünktlich.\t\t\t\t\t\t    \n6\t Das 4-V-Prinzip («Vermeiden», «Verlagern», «Verträglich gestalten» und «Vernetzen») gemäss Richtplan \n\nMobilität wird umgesetzt.\n\n\n\n41\n\nKennzahlen 2020 2021 2022 2023 2024\nAnzahl Tageskarten 2’311 2’009 2’129 2’727 2’037\nFahrzeugbesitz pro 1000 Einwohner 490 489 487 487 478\nAnzahl Einsteigende Orts- und Regionalbus pro Jahr 433’578 451’035 505’038 553’587 590’940\nAnzahl Einsteigende Bahn, Orts- und Regionalbus pro \nWerktag in Münsingen\n\n4’638 4’756 5’368 5’989 6’224\n\nZuwachsrate Bahn (S1, S2, RE) -25,90% 2,40% 12,60% 12,00% 2,50%\nAnzahl polizeilich erfasste Verkehrsunfälle 33 35 29 36 21\nParkierte Velos beim Bahnhof Münsingen 468 485 nicht \n\ngezählt\n714 749\n\nAnzahl rein elektrisch betriebener Fahrzeuge in \nMünsingen\n\n77 116 160 225 276\n\n1a\t Ortsdurchfahrt Münsingen sanieren. In Arbeit: Abschluss der Arbeiten im TP 2 Bernstrasse, \nBeginn der Ausführung im TP 4 Thunstrasse. Begonnen \nwurde die Umsetzung der mit dem Kanton vereinbar-\nten Klimamassnahmen.\n\n1b\t Ersatzneubau Schützenfahrbrücke realisieren. In Arbeit: Der Einbau der neuen Brücke ist im Novem-\nber 2024 erfolgt.\n\n1c\t Zuständigkeit Strassen- und Wegnetz rund um das \nPZM klären.\n\nSistiert: Infolge der Abklärungen über die Zusammen-\nschlüsse der Psychiatrien wurde das Projekt vorläufig \nsistiert.\n\n1d\t Signaletik überprüfen. In  Arbeit: Ein Kredit für die Ausarbeitung eines Signa-\nletik-Konzeptes für die Teile Workshop und Planung \nwurde vom Gemeinderat genehmigt.\n\n2a\t Entlastungsstrasse Nord realisieren. Erfüllt.\n2b\t Strassenplan neue Industriestrasse genehmigen. In Arbeit: Die Planung der Industriestrasse steht in Ab-\n\nhängigkeit zur neuen ZPP BHF West. Die PU Süd wurde \ndurch ein Variantenvergleich verändert. Im Jahr 2025 \nmuss Vorprojekt und Teil-UeO erarbeitet werden.\n\n2c\t Provisorium Industriestrasse realisieren, Sicherheit \nfür alle Verkehrsteilnehmer gewährleisten. \n\nErfüllt.\n\n3a\t Velohauptrouten/Veloschnellrouten Nord-Süd und \nWest-Ost auf Gemeindegebiet planen.\t\n\nIn Arbeit: Konzeptgrundlagen liegen vor. Projekt noch \nnicht gestartet. \n\n3b\t Veloverbindung Münsingen–Tägertschi Dorf \nrealisieren.\t\t\t\t\t   \n\nIn Arbeit: Der Umsetzungszeitpunkt für weitere Mass-\nnahmen ist offen.\n\n4\t Schlossgut: Entflechtung Velo-/Fussgänger-\nbewegungen, Sicherheit für alle \nVerkehrsteilnehmenden umsetzen.\t\t\n\nIn Arbeit: Die Planung wird im Jahr 2025 überarbeitet.\n\n5a\t Ausführungsprojekt Umbau Bahnhof planen. In Arbeit: Weiterführung in Abhängigkeit der SBB.\n5b\t Ausführungsprojekt Erweiterung Bushof \n\nMünsingen inkl. Überdachung und Begrünung \nplanen.\t\t\t\t\t   \n\nIn Arbeit: Weiterführung in Abhängigkeit der SBB.\n\n6a\t Mobilitätsmanagement Gemeinde gemäss \nRichtplan Mobilität entwickeln und umsetzen.\n\nIn Arbeit.\n\n6b\t Begegnungszonen: Voraussetzung und \nMöglichkeiten erarbeiten und kommunizieren.\t\n\t\n\nErfüllt: Neue Checkliste zu Begegnungszonen wurde \nerarbeitet und kommuniziert. Verschiedene neue Be-\ngegnungszonen wurden signalisiert.\n\nProjekte / Massnahmen Planperiode (Zuweisung zu Zielen Planperiode entsprechend Nummerierung)\n\n = noch nicht gestartet             = in Arbeit             = erfüllt     \n\n\n\n42\n\nErfolgsrechnung\nCHF Rechnung \n\n2023\nBudget \n\n2024\nRechnung \n\n2024\nAbweichung \n\nin CHF\nAbweichung \n\nin %\n615 Gemeindestrassen\nAufwand -2’729’891 -2’937’575 -2’914’267 23’308 -0,79\nErtrag 1’316’959 1’333’000 1’458’375 125’375 9,41\nErgebnis -1’412’932 -1’604’575 -1’455’892 148’683 -9,27\n\n622 Regionalverkehr\nAufwand -107’520 -241’800 -193’534 48’266 -19,96\nErtrag 0 98’000 98’000 0 0,00\nErgebnis -107’520 -143’800 -95’534 48’266 -33,56\n\n629 Öffentlicher Verkehr\nAufwand -1’541’854 -1’527’301 -1’575’320 -48’019 3,14\nErtrag 106’474 5’000 88’115 83’115 1’662,30\nErgebnis -1’435’380 -1’522’301 -1’487’205 35’096 -2,31\n\nTotal\nAufwand -4’379’266 -4’706’676 -4’683’120 23’556 -0,50\nErtrag 1’423’433 1’436’000 1’644’490 208’490 14,52\nErgebnis -2’955’833 -3’270’676 -3’038’630 232’046 -7,09\n\nErsatzneubau Schützenfahrbrücke\n\n\n\n43\n\nInvestitionsrechnung\nCHF Rechnung \n\n2023\nBudget \n\n2024\nRechnung \n\n2024\nAbweichung \n\nin CHF\nAbweichung \n\nin %\n615 Gemeindestrassen\nAusgaben -3’438’340 -5’638’000 -4’125’555 1’512’445 -26,83\nEinnahmen 1’714’340 2’661’000 555’193 -2’105’808 -79,14\nErgebnis -1’724’001 -2’977’000 -3’570’363 -593’363 19,93\n\nTotal\nAusgaben -3’438’340 -5’638’000 -4’125’555 1’512’445 -26,83\nEinnahmen 1’714’340 2’661’000 555’193 -2’105’808 -79,14\nErgebnis -1’724’001 -2’977’000 -3’570’363 -593’363 19,93\n\nKommentar zur Erfolgsrechnung\n•\t Insgesamt fallen die Nettokosten um CHF 232’000.00 tiefer aus als budgetiert.\n•\t Bei den Strassen fallen die Abschreibungen um CHF 56’000.00 tiefer und gleichzeitig die Erträge aus der \n\ninternen Verrechnung um CHF 80’000.00 höher aus als budgetiert. Der Gemeindeanteil am öffentlichen Ver-\nkehr (Lastenausgleich ÖV) fällt um CHF 33’000.00 tiefer aus als budgetiert.\n\n\n\n07 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG\n\nLeistungen\n720\t Kommunales Abwassersystem: baulicher und betrieblicher Unterhalt, Neubau\n720\t Geoinformationssystem GIS: Erfassung/Nachführung Abwassersystem und \n\nRegenabwasserkataster\n720\t Abwasserentsorgung: ARA Münsingen (Betrieb, baulicher und betrieblicher Unterhalt)\n720\t Dienstleistungen Dritter: ARA Region Münsingen, Sammelstelle Tierkadaver\n730\t Abfallentsorgung: Hauskehricht, Grünabfälle, Separatsammlungen, Tierkadaver, Sammelstellen, \n\nLittering, Bring- und Holtag, Abfallkalender, Marktkunden (Betriebe ab 250 Mitarbeitende in der \nSchweiz)\t\t\n\n741 / 745\t Gewässer: Unterhalt, Gewässerverbauungen, Hochwasserschutz, Renaturierungen\n750\t Ökologie: ökologische Vielfalt und Aufwertung, Biodiversität, Artenschutz, Vernetzung \n\nLebensräume, Naturschutzgebiete (Chesselau, Aarelandschaft, Stude/Ritzele), Pflanzenmärit\n769\t Umweltschutzmassnahmen: Altlasten, Öffentlichkeitsarbeit\n771\t Friedhof und Bestattungen: ausgelagert an Friedhofverband\n779\t Öffentliche Toiletten: Nette Toilette, Hundetoiletten/Robidog\n790\t Ortsentwicklung und Raumordnung: Siedlung/Landschaft\n871\t Trinkwasser-, Energie- und Wärmeversorgung: Betrieb InfraWerkeMünsingen (IWM)\n\nHandlungsspielraum\n720\t Standards im Unterhalt des Abwassernetzes sowie Investitionen in Werterhaltung, Inhalt und \n\nUmfang GIS (Vermessungsdienstleistungen), Gebührenansätze\n720\t Betriebsstandards ARA sowie Investitionen in Werterhaltung und Eigenenergieversorgung\n720 / 790\t Bau- und Zonenordnung, Überbauungsordnungen, Richtpläne, Konzepte\n730\t Sammelrhythmus, Angebot Separatsammlungen, Bereitstellungsorte, Gebührenansätze, \n\nAnlässe\n745 / 741\t Art und Umfang Gewässerbau und Unterhalt inkl. Hochwasser, Renaturierungen\n750\t Ökologische Vielfalt und Aufwertung, Biodiversität, Artenschutz, Vernetzung Lebensräume, \n\nkommunale Naturschutzgebiete (Chesselau)\n769\t Umfang Öffentlichkeitsarbeit und Angebote für Umweltschutzmassnahmen\n779\t Anzahl Nette Toiletten, Hundetoiletten/Robidog \n871\t Wasser- und Wärmeversorgung: Aufgaben und weitere Dienstleistungen, Organe, \n\nKonzessionsabgabe der IWM, Gebühren\n\n \n \n\nZiele Planperiode\n1\t Die nachhaltige Entwicklung, die Sicherung einer hohen Qualität und die Erhaltung der Attraktivität von \n\nMünsingen sind durch «Münsingen 2030 – vorausschauend gestalten» gewährleistet. Die Quartierentwick-\nlung wird gemäss der definierten Qualitäts- und Entwicklungsziele aktiv beeinflusst und begleitet.\t\t\n\n2\t Öffentliche Räume sind durchgrünt, sicher und attraktiv gestaltet, funktionell stimmig und weisen eine hohe \nAufenthaltsqualität und Biodiversität auf.\t\t\t\t\t\t\t\t\t       \n\n3\t Der Schutz vor Naturgefahren und den Auswirkungen der Klimaveränderung ist sichergestellt  \n(z. B. Hochwasserschutz, Mikroklima, Wasserknappheit, usw.).\t\t\t\t\t\t    \n\n4\t Die Schutzgebiete und Schutzobjekte (Landschaftsschutz, Naturschutz, Gewässerraum, Lebensräume, Trink-\nwasser, Baudenkmäler, usw.) werden respektiert, erhalten, gepflegt und wo möglich aufgewertet.\t\t\n\n5\t Die Bevölkerung und die Wirtschaft profitieren von einer hohen Qualität der Ver- und Entsorgungssicherheit \nsowie einer innovativen und nachhaltig ausgerichteten Produktepalette aller Energieträger (Wasser, Wärme, \nStrom) durch die InfraWerkeMünsingen (IWM).\t\t\t\t\t\t\t\t      \n\n44\n\n\n\n45\n\nKennzahlen 2020 2021 2022 2023 2024\nGesammelte Abfallmenge pro Kopf 420,60 kg 393,80 kg 375,80 kg 370,40 kg 368,80 kg\nRecyclinganteil 53,60% 52,90% 51,90% 52,60% 53,80%\nFremdwasseranteil im ARA-Zulauf 34,40% 31,20% 25,60% 28,30% 31,50%\nWerterhaltungsquote Abwassernetz 12,50% 13,50% 12,50% 14,50% 14,90%\n\n1a\t Entwicklungsplanung ZPP B Bahnhof West.\t\t\n\t\t\t\t\t\t\t    \n\nIn Arbeit: Das Richtprojekt wurde im Jahr 2024 ab-\ngeschlossen (Rahmenwerk). Mit der Umsetzung der \nÄnderung der ZPP wurde gestartet.\n\n1b\t Überbauungsordnung ZPP J1 «Hinterdorf» sowie \nEignerstrategie ausarbeiten.\t\t\n\nIn Arbeit: Die UeO wurde erstellt und dem AGR zur \nVorprüfung eingereicht. Der Baurechtsvertrag wurde \nvom Parlament beschlossen (Eignerstrategie). Das \nRichtprojekt ist in Arbeit.\n\n1c\t Überbauungsordnung ZPP AB Erlenauweg \nausarbeiten\t.\t\t\t\t  \n\nIn Arbeit: Die UeO wurde erstellt und dem AGR zur \nVorprüfung eingereicht.\n\n1d\t Überbauungsordnung ZPP AM Feldmatt \nausarbeiten\t.\t\t\t\t  \n\nProjekt noch nicht gestartet.\n\n1e\t Überbauungsordnung ZPP AA  Mäder sowie \nEignerstrategie ausarbeiten.\n\nPendent: Die Einigkeit unter den Grundeigentümer ist \nnoch nicht vorhanden.\n\n2a\t Umgestaltung Badivorplatz.\t\t\t\t \n\t\t\t\t\t  \n\nIn Arbeit: Das Mitwirkungsverfahren ist abgeschlossen\nund das Bauprojekt wird erarbeitet. Im Sommer 2025\nwird das Baugesuch eingegeben. Die Ausführung\nstartet voraussichtlich im Herbst 2026, in Abhängigkeit\nund Entwicklung der Drittprojekte im Badi-Perimeter\n(Neubau Aaretalleitung 3).\n\n2b\t Freiraumgestaltung Dorfplatz. In Arbeit: Die Baubewilligung ist erteilt und der Kredit \nwurde vom Parlament beschlossen.\n\n3\t Wasserbauplan Stampfelibach zum \nHochwasserschutz in Trimstein erarbeiten.\t\n\nIn Arbeit: Im Jahr 2024 wurden die bestehende Vor-\nstudie und die Grundlagen von der Bauherrenunter-\nstützung studiert und die Phase Vorprojekt wurde für \ndie Gesamtplanung ausgeschrieben. Im Jahr 2025 wird \ndas Vorprojekt erarbeitet.\n\n4a\t Lebensrauminventar erstellen und \nBiodiversitätskonzept gemäss Richtplan Landschaft \nM01 ausarbeiten.\t\t\t\t  \n\nIn Arbeit: Datensätze sind implementiert und werden \nlaufend ergänzt. Pilot «Bäume» gestartet zur Erfassung \naller geschützten Bäume.\n\n4b\t Grundlagen Grünflächenmanagement erarbeiten, \nPflegekonzepte Strassenbegrünung und öffentliche \nGrünflächen überprüfen und bei Bedarf anpassen. \n\nNoch nicht gestartet: Als Basis soll zuerst das Lebens-\nrauminventar weiter vorangetrieben werden.\n\n4c\t Konzept Lichtemission und dessen Umsetzung \nerstellen.\t\t\t\t\t   \n\nIn Arbeit: Erste Grundlagen wurden erarbeitet. Die \nstrategische Ausrichtung wird Mitte 2025 den Kom-\nmissionen und dem GR zum Beschluss vorgelegt.\n\n5a\t Sanierung Abwassernetz im Perimeter \nOrtsdurchfahrt.\t\t\t\t  \n\nIn Arbeit: Die Inlinersanierung im TP 2 ist abgeschlos-\nsen, es stehen noch die letzten Sanierungen im TP 4 \nan.\n\n5b\t Kunststoffseparatsammlung einführen.\t Erfüllt: Sammlung wurde eingeführt.\n\nProjekte / Massnahmen Planperiode (Zuweisung zu Zielen Planperiode entsprechend Nummerierung)\n\n = noch nicht gestartet             = in Arbeit             = erfüllt     \n\n\n\n46\n\nCHF Rechnung \n2023\n\nBudget \n2024\n\nRechnung \n2024\n\nAbweichung \nin CHF\n\nAbweichung \nin %\n\n720 Abwasserentsorgung\nAufwand -4’424’369 -4’454’848 -4’486’972 -32’124 0,72\nErtrag 4’336’867 4’410’082 3’970’395 -439’687 -9,97\nErgebnis -87’502 -44’766 -516’577 -471’811 1’053,95\n\n730 Abfall\nAufwand -1’465’542 -1’609’991 -1’451’209 158’782 -9,86\nErtrag 1’468’230 1’509’425 1’399’162 -110’263 -7,30\nErgebnis 2’688 -100’566 -52’047 48’519 -48,25\n\n741 Gewässerverbauungen\nAufwand -268’910 -270’200 -263’807 6’393 -2,37\nErtrag 36’303 40’800 30’446 -10’354 -25,38\nErgebnis -232’607 -229’400 -233’361 -3’961 1,73\n\n745 Naturgefahren\nAufwand 0 0 0 0 0\nErtrag 0 0 0 0 0\nErgebnis 0 0 0 0 0\n\n750 Arten- und Landschaftsschutz\nAufwand -72’659 -71’300 -86’800 -15’500 21,74\nErtrag 0 0 2’640 2’640 0,00\nErgebnis -72’659 -71’300 -84’160 -12’860 18,04\n\n769 Bekämpfung von Umweltverschmutzung\nAufwand -17’921 -31’800 -12’773 19’027 -59,83\nErtrag 0 0 0 0 0,00\nErgebnis -17’921 -31’800 -12’773 19’027 -59,83\n\n771 Friedhof und Bestattung\nAufwand -262’080 -265’600 -288’024 -22’424 8,44\nErtrag 0 0 0 0 0,00\nErgebnis -262’080 -265’600 -288’024 -22’424 8,44\n\n779 Umweltschutz\nAufwand -53’273 -52’000 -60’093 -8’093 15,56\nErtrag 0 0 0 0 0,00\nErgebnis -53’273 -52’000 -60’093 -8’093 15,56\n\n790 Raumordnung\nAufwand -258’762 -308’406 -939’036 -630’630 204,48\nErtrag 137’160 162’450 738’669 576’219 354,71\nErgebnis -121’602 -145’956 -200’366 -54’410 37,28\n\nErfolgsrechnung\n\n\n\n47\n\nInvestitionsrechnung\nCHF Rechnung \n\n2023\nBudget \n\n2024\nRechnung  \n\n2024\nAbweichung \n\nin CHF\nAbweichung \n\nin %\n720 Abwasserentsorgung/ARA\nAusgaben -622’554 -1’255’000 -687’495 567’505 -45,22\nEinnahmen 387’400 270’000 28’714 -241’286 -89,37\nErgebnis -235’154 -985’000 -658’782 326’218 -33,12\n\n730 Abfall\nAusgaben 0 0 0 0 0,00\nEinnahmen 0 0 0 0 0,00\nErgebnis 0 0 0 0 0,00\n\n741 Gewässerverbauungen\nAusgaben -2’263 -145’000 -12’310 132’690 -91,51\nEinnahmen 0 0 0 0 0,00\nErgebnis -2’263 -145’000 -12’310 132’690 -91,51\n\n769 Umweltschutzmassnahmen\nAusgaben 0 -100’000 0 100’000 -100,00\nEinnahmen 0 0 0 0 0,00\nErgebnis 0 -100’000 0 100’000 -100,00\n\n790 Raumordnung\nAusgaben -83’737 -40’000 13’023 53’023 -132,56\nEinnahmen 0 0 0 0 0,00\nErgebnis -83’737 -40’000 13’023 53’023 -132,56\n\nTotal\nAusgaben -708’555 -1’540’000 -686’783 853’217 -55,40\nEinnahmen 387’400 270’000 28’714 -241’286 -89,37\nErgebnis -321’155 -1’270’000 -658’069 611’931 -48,18\n\nCHF Rechnung \n2023\n\nBudget \n2024\n\nRechnung \n2024\n\nAbweichung \nin CHF\n\nAbweichung \nin %\n\nTotal\nAufwand -6’823’516 -7’064’145 -7’588’714 -524’569 7,43\nErtrag 6’066’062 6’122’757 6’141’313 18’556 0,30\nErgebnis -757’454 -859’719 -893’922 -34’202 3,98\n\nKommentar zur Erfolgsrechnung\n•\t Insgesamt liegt der Nettoaufwand rund 108’000.00 über dem Budget.\n•\t Abwasser: Mit einer Einlage von 60% in die Spezialfinanzierung Werterhalt und der Anrechnung der An-\n\nschlussgebühren schliesst die Abwasserrechnung mit einem Aufwandüberschuss von CHF 516’576.80 ab. \nSowohl die Anschluss- wie auch die Benützungsgebühren liegen um rund CHF 434’000.00 deutlich unter dem \nbudgetierten Wert.\n\n•\t Kehricht: Sowohl die Aufwände wie auch die Erträge fallen tiefer aus als budgetiert. Netto führt dies zu ei-\nnem Aufwandüberschuss von CHF 36’902.84.\n\n\n\n48\n\n08 VOLKSWIRTSCHAFT\n\nLeistungen\n811\t Landwirtschaft: Information und Beratung durch Erhebungsstellenleiter, Kontrolle Pflanzen auf \n\nBakterienbefall durch Feuerbrandkontrolleur\n820\t Gemeindewald: Unterhalt, Brätlistellen, Sicherheit Waldwege\n850\t Wirtschaftsförderung: Betriebsbesuche bei bestehenden Gewerben sowie neu zuziehenden \n\nFirmen, Wirtschaftsforum, Vermittlung\n871 / 879\t Energie: Eigentümerstrategie InfraWerkeMünsingen (IWM), Energieversorgung (Strom, \n\nWärme, Gas), Konzessionseinnahmen, Energieberatung, Förderbeiträge, Sensibilisierung, \nVeranstaltungen, Energiestadtmassnahmen inkl. Label\n\nHandlungsspielraum\n811\t Umfang der landwirtschaftlichen Fördermassnahmen ökologischer Ausgleich\n820\t Umfang und Nutzung der öffentlichen Waldfläche\n850\t Umfang der Wirtschaftsförderung und Wirtschaftspflege\n871 / 879\t Umfang und Förderung kommunaler Energiemassnahmen, Energiestadt-Label, erneuerbarer \n\nEnergie, Beratung, Gebührenstrategie sowie Eigentümerstrategie InfraWerkeMünsingen (IWM)\n\nZiele Planperiode\n1\t Die lokale Wirtschaft, die ansässigen Unternehmen und Institutionen schätzen den Standort Münsingen,  \n\nsind stark verankert, pflegen den Dialog mit den Behörden und tragen zur positiven Entwicklung der  \nGemeinde bei.\n\n2a\t Der CO2-Ausstoss und der Energieverbrauch werden gemäss der Energiestrategie des Bundes und des Leit- \nbildes Energie der Gemeinde schrittweise reduziert.\n\n2b\t Mit den Massnahmen und Aktivitäten als Energiestadt Gold werden die Energie- und Ressourceneffizienz  \nsowie die lokale Wertschöpfung gefördert.\n\n\n\n49\n\n1a\t Rückmeldungen aus den verschiedenen \nbestehenen Netzwerken intensivieren, um \nHandlungsbedarf zu erkennen. \t\t\t \n\t\t\t\t\t\t   \n\nIn Arbeit: Durchführung von Betriebsbesuchen, \nBegrüssung von neuen Firmen, Teilnahme an Gewer-\nbeapéro, Durchführung Wirtschaftsforum. Bespre-\nchungen für Standorterweiterungen von Firmen und \nVermittlung von freien Gewerberäumen. Erstellung \nvon Publireportagen. Rückmeldungen von Mitgliedern \naus dem Gewerbeverein. Kontaktpflege mit Präsident \nGewerbeverein Aaretal.\n\n1b\t Beschaffungsrichtlinien gemäss neuen \ngesetzlichen Grundlagen zur öffentlichen \nBeschaffung IVöB überarbeiten.\n\nErfüllt: Neue Kantonsbestimmungen werden angewen-\ndet. Anpassung kommunale Weisung in Arbeit.\n\n2a\t Erstellen von zusätzlichen Photovoltaikanlagen \n(PVA) auf Gemeindegebäuden und Nutzung für \nEigengebrauch.\t\t\t\t\t   \n\t\t\t\t\t\t   \n\nIn Arbeit: Neue Anlagen im Jahr 2024: Garderobenge-\nbäude Sandreutenen. In Planung: neues Gemeinde-\nhaus, ARA (Faltdachanlage), PVA entlang Autobahn, \nKindergarten Beundacher.\n\n2b\t Eine Solaroffensive Münsingen zur Produktion \nvon lokalem erneuerbarem Strom entwickeln und \numsetzen. \t\t\t\t\t   \n\nIn Arbeit: Die Solaroffensive ist in Umsetzung.\n\nProjekte / Massnahmen Planperiode (Zuweisung zu Zielen Planperiode entsprechend Nummerierung)\n\n = noch nicht gestartet             = in Arbeit             = erfüllt     \n\nKennzahlen 2020 2021 2022 2023 2024\nAnzahl Betriebe (BFS)* 816 798 808 Herbst 25 Herbst 26\nAnzahl Lehrstellen (BFS)* 313 300 309 Herbst 25 Herbst 26\nAnzahl Mitarbeitende (BFS)*\n1. Sektor\n2. Sektor\n3. Sektor\n\n6’701\n190\n\n1’534\n4’977\n\n6’718\n216\n\n1’450\n5’052\n\n6’799 \n237 \n\n1’450 \n5’112\n\nHerbst 25 Herbst 26\n\nZubau solare Stromproduktion in kWp 1’135 675 1’956 1’020 3’270,7\nAnschlussleistung Fernwärmeversorgung in kW 9’038 9’706 9’923 10’162 10’540\nInstallierte PV-Leistung in kWp pro Einwohner 0,397 0,446 0,594 0,670 0,937\nCO2eq-Ausstoss in Tonnen pro Einwohner + Jahr 4,44 4,82 1. Q. 26 1. Q. 26 1. Q. 27\nNationaler Durchschnitt Treibhausgasausstoss  \nin Tonnen pro Einwohner\n\n5,06 5,18 5,31 1. Q. 26 1. Q. 27\n\n*BFS = Bundesamt für Statistik\n\n\n\n50\n\nErfolgsrechnung\nCHF Rechnung \n\n2023\nBudget \n\n2024\nRechnung \n\n2024\nAbweichung \n\nin CHF\nAbweichung \n\nin %\n811 Landwirtschaft\nAufwand -2’327 -2’930 0 2’930 -100,00\nErtrag 0 0 0 0 0,00\n\nErgebnis -2’327 -2’930 0 2’930 -100,00\n\n820 Forstwirtschaft\nAufwand -85’573 -72’500 -79’676 -7’176 9,90\nErtrag 21’165 30’000 45’097 15’097 50,32\nErgebnis -64’408 -42’500 -34’580 7’920 -18,64\n\n850 Industrie, Gewerbe, Handel\nAufwand -61’519 -43’465 -54’673 -11’208 25,79\nErtrag 1’763 21’650 1’313 -20’337 -93,94\nErgebnis -59’756 -21’815 -53’360 -31’545 144,60\n\n871 Elektrizität\nAufwand 0 0 0 0 0,00\nErtrag 778’348 848’000 731’269 -116’731 -13,77\nErgebnis 778’348 848’000 731’269 -116’731 -13,77\n\n879 Energie\nAufwand -63’600 -109’500 -82’059 27’441 -25,06\nErtrag 31’270 70’700 73’440 2’740 3,88\nErgebnis -32’330 -38’800 -8’619 30’181 -77,79\n\nTotal\nAufwand -213’019 -228’395 -216’407 11’988 -5,25\nErtrag 832’546 970’350 851’118 -119’232 -12,29\nErgebnis 619’527 741’955 634’711 -107’244 -14,45\n\nKommentar zur Erfolgsrechnung\n•\t Insgesamt fällt der Nettoertrag um CHF 107’000.00 tiefer aus als budgetiert.\n•\t Die Mindererträge sind primär auf die tieferen Konzessionsabgaben der IWM (tiefere Tarife, milder Winter, \n\ntieferer Stromverbrauch) zurückzuführen.\n\n\n\n51\n\nInvestitionsrechnung\nCHF Rechnung \n\n2023\nBudget \n\n2024\nRechnung \n\n2024\nAbweichung \n\nin CHF\nAbweichung \n\nin %\n879 Energie\nAusgaben 0 0 0 0 0\nEinnahmen 0 0 0 0 0\nErgebnis 0 0 0 0 0\n\nTotal\nAusgaben 0 0 0 0 0\nEinnahmen 0 0 0 0 0\nErgebnis 0 0 0 0 0\n\n\n\n52\n\n09 FINANZEN UND STEUERN\n\nLeistungen\n910\t Steuern: Führen der Register von allgemeinen Gemeindesteuern inkl. Steuerteilungen, \n\nSondersteuern (Grundstückgewinnsteuern, Sonderveranlagungen, Lotteriegewinne, Eingang \nabgeschriebene Steuern), Liegenschaftssteuern, Hundetaxe sowie amtliche Bewertung, \nVorerfassung der Steuererklärungen (Erfassungszentrum umfasst 26 Gemeinden) und \nMitwirkung bei der Veranlagung von natürlichen Personen, Entscheid von Steuererlassen bei \nnatürlichen Personen\n\n930\t Finanzen: Verantwortlich für den Budgetprozess und den Jahresabschluss, Führen der \nFinanzbuchhaltung inkl. Nebenbücher (u. a. Anlagenbuchhaltung, Fakturierung), Controlling \ninkl. IKS, Liquiditätsplanung, Mehrwertsteuer, Reporting zuhanden diverser Anspruchsgruppen, \nBewirtschaftung des Pflanzlandes, Reservationen von Gemeindeanlagen sowie von Schul- und \nSportanlagen \n\n930\t Finanz- und Lastenausgleich: Beiträge an den Kanton, Beiträge Disparitätenabbau Gemeinden, \nEinnahmen aus soziodemografischem/topografischem Kantonsausgleich\n\n950 / 961 / 963\t Finanzen: Vermögen- und Schuldenverwaltung, Liegenschaften \n969\t Finanzvermögen (Bewirtschaftung Wohnliegenschaften, Land, Pflanzland und Ferienheim \n\nSaanenmöser)\n\nHandlungsspielraum\n910\t Festlegung des Steuerfusses für natürliche und juristische Personen sowie der \n\nLiegenschaftssteuer und Hundetaxe, Vorerfassung Steuererklärungen für Gemeinden\n961\t Gestaltung und Festlegung der Vermögens- und Schuldenverwaltung sowie Liquiditätsplanung\n963\t Festlegung der Liegenschaftsstrategie\n\n1\t Risikomanagement umsetzen.\t\t  In Arbeit: Aktualisierung und Neubewertung der Risi-\nken werden im Jahr 2025 erfolgen. Implementierung \nin bestehende Planungs- und Strategieprozesse (inkl. \nReporting) ab 2025.\n\n2\t Eine Selbstfinanzierung Gesamthaushalt von  \nmindestens 2,5 Mio. CHF erwirtschaften.\n\nLaufend in Arbeit.\n\nProjekte / Massnahmen Planperiode (Zuweisung zu Zielen Planperiode entsprechend Nummerierung)\n\n = noch nicht gestartet             = in Arbeit             = erfüllt     \n\nZiele Planperiode\n1\t Die Gemeinde strebt ein attraktives Leistungsangebot bei stabilen Steuern und Gebühren an.\n2\t Langfristiger Schuldenabbau bis auf 10 Mio. CHF, bevor eine Steuersenkung erfolgt.\n\n\n\n53\n\nKennzahlen 2020 2021 2022 2023 2024\nSteueranlage 1,58 1,58 1,58 1,58 1,58\nAnsatz Liegenschaftssteuern in Promille des amtlichen \nWertes\n\n1‰ 1‰ 1‰ 1‰ 1‰\n\nSteuerpflichtige natürliche Personen 7’959 7’869 7’874 8’101 7’954\nEinfache Einkommenssteuer pro natürliche Person 2’123 2’109 2’179 2’249 2’158\n\nAnzahl juristische Personen 535 560 584 595 603\nAnteil Steuerertrag juristische Personen 5% 5% 9% 10% 7%\nAnteil Steuerertrag natürliche Personen 95% 95% 91% 90% 93%\nBilanzüberschuss in Mio. CHF 8,30 8,30 8,30 8,30 8,30\nGesamteigenkapital in Mio. CHF 45,60 47,70 51,30 52,90 52,00\nFremdkapital in Mio. CHF 27,90 29,90 44,20 47,50 47,80\nGebäudeversicherungswert in Mio. CHF 185,00 185,00 190,00 213,00 236,00\nPro-Kopf-Vermögen in CHF pro Einwohner 741 504 -155 -494 -893\nSelbstfinanzierungsgrad Steuerhaushalt 39,10 59,40 45,10 48,50 37,50\n\n\n\n54\n\nCHF Rechnung \n2023\n\nBudget \n2024\n\nRechnung \n2024\n\nAbweichung \nin CHF\n\nAbweichung \nin %\n\n910 Steuern\nAufwand -256’996 -191’500 -147’194 44’306 -23,14\nErtrag 40’654’233 39’963’500 40’046’421 82’921 0,21\nErgebnis 40’397’237 39’772’000 39’899’227 127’227 0,32\n\n930 Finanz- und Lastenausgleich\nAufwand -2’828’260 -2’984’005 -3’105’175 -121’170 4,06\nErtrag 201’737 195’000 201’695 6’695 3,43\nErgebnis -2’626’523 -2’789’005 -2’903’480 -114’475 4,10\n\n950 Ertragsanteile, übrige Steuern\nAufwand 0 0 -387 -387 0,00\nErtrag 228’660 235’000 283’523 48’523 20,65\nErgebnis 228’660 235’000 283’136 48’136 20,48\n\n961 Zinsen\nAufwand -446’871 -741’700 -517’295 224’405 -30,26\nErtrag 181’401 110’150 166’099 55’949 50,79\nErgebnis -265’469 -631’550 -351’196 280’354 -44,39\n\n963 Liegenschaften des Finanzvermögens\nAufwand -209’753 -320’290 -560’057 -239’767 74,86\nErtrag 588’349 450’010 1’340’050 890’040 197,78\nErgebnis 378’596 129’720 779’993 650’273 501,29\n\n969 Finanzvermögen\nAufwand 21’700 0 -30’000 -30’000 0,00\nErtrag 90’000 0 135’000 135’000 100,00\nErgebnis 111’700 0 105’000 105’000 0,00\n\n971 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe\nAufwand 0 0 0 0 0,00\nErtrag 7’672 9’800 8’372 -1’428 -14,57\nErgebnis 7’672 9’800 8’372 -1’428 -14,57\n\n990 Nicht aufgeteilte Posten\nAufwand -3’457’074 -1’178’000 -1’234’505 -56’505 4,80\nErtrag 0 649’928 0 -649’928 -100,00\nErgebnis -3’457’074 -528’072 -1’234’505 -706’433 133,78\n\nErfolgsrechnung\n\n\n\n55\n\nInvestitionsrechnung\nCHF Rechnung \n\n2023\nBudget \n\n2024\nRechnung \n\n2024\nAbweichung \n\nin CHF\nAbweichung \n\nin %\nTotal\nPassivierung -11’805’086 -12’276’000 -9’614’323 2’661’677 -21,68\nAktivierung 2’193’136 3’519’000 1’358’113 -2’160’887 -61,41\nFinanzen  \nund Steuern\n\n-9’611’950 -8’757’000 -8’256’211 500’789 -5,72\n\nKommentar zur Erfolgsrechnung\n•\t Der Steuerertrag von rund CHF 40’172’000.00 liegt +0,3% resp. + CHF 108’000.00 über dem Budget. Bei den \n\nnatürlichen Personen fallen die Einkommenssteuern um CHF 345’000.00 tiefer aus als budgetiert. Deutlich \nunter Budget fallen die Gewinnsteuern der juristischen Personen aus (- CHF 881’000.00). Diese Minderein-\nnahmen wurden aufgefangen durch höhere Erträge, insbesondere bei den Grundstückgewinnsteuern  \n(+ CHF 680’000.00), den Quellensteuern (+ CHF 140’000.00) und den Sonderveranlagungen (+ CHF \n324’000.00).\n\n•\t Finanzausgleich/Disparitätenabbau: Aufgrund höherer Steuerkraft zahlt Münsingen mehr in den Finanzaus-\ngleich.\n\nCHF Rechnung \n2023\n\nBudget \n2024\n\nRechnung \n2024\n\nAbweichung \nin CHF\n\nAbweichung \nin %\n\n995 Neutrale Aufwendungen und Erträge\nAufwand 0 0 0 0 0,00\nErtrag 760’788 760’788 760’788 0 0,00\nErgebnis 760’788 760’788 760’788 0 0,00\n\nTotal\nAufwand -7’177’254 -5’415’495 -5’594’613 -179’118 3,31\nErtrag 42’712’840 42’374’176 42’941’949 567’773 1,34\nErgebnis 35’535’586 36’958’681 37’347’336 388’655 1,05\n\n\n\nAbteilung  \nPräsidiales und Sicherheit \n\nGemeinde Münsingen \nNeue Bahnhofstrasse 4\n\n3110 Münsingen\nTelefon 031 724 51 11 \nwww.muensingen.ch\n\n\n