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mont cy Commission de Gestion (CoGest)

Législature 2025-2028

Rapport no 04

Budget 2026

a. Préambule

Dans l'optique de la séance du Conseil général du lundi 1er décembre 2025, la Commission

de gestion s’est réunie à quatre reprises pour se penchersur le budget 2026 de la Commune

de Monthey. Lors de ses séances, la Commission de gestion a bénéficié de la présence et des

explications de M. Fabrice Thétaz, Président de la Municipalité, de M. Gérald Gay-des

Combes, Chef du Service Finances & Gestion et son adjoint M. Karim Cherif. Il est également

à releverla présence de M. David Mariétan, Président du Conseil général.

En plus des réponses obtenues immédiatement en séances, un certain nombre de questions

écrites ont pu être posées aux différents Services, que nous remercions pour leur précieuse
collaboration.

Liste des présences

M. Olivier Ostrini (PS-GC), Président 27 octobre/3-10-17 novembre

Mme Nancy Multone (MD), Rapporteure 27 octobre/3-10-17 novembre

M. Filipe Batista (PLR), Membre 27 octobre/3-10-17 novembre

M. Antoine Bellwald (PLR), Membre 27 octobre/3-10-17 novembre

M. Adrien D’Errico (PS-GC), Membre 27 octobre/3-10-17 novembre

MmeEstelle Métrailler (MD), Membre 3-10-17 novembre

M. Philippe Mignot (LC), Vice-Président 27 octobre/3-10-17 novembre

M. Pierre-Yves Moulin (PLR), Membre 27 octobre/3-10-17 novembre

M. Pascal Pochon (LC), Membre 27 octobre/3-10-17 novembre

2. Chiffres-clés et généralités

Les principaux éléments du message de la Municipalité a mettre en évidence dans ce budget

sontles suivants:

Le budget de fonctionnement dégage un excédent de charges de CHF 4'976'600 en

augmentation de CHF 358'700 par rapport au budget 2025, alors que les comptes 2024

présentaient un bénéfice de CHF 9'906.94.

La marge d’autofinancement s'élève a CHF 8'769'700, et est supérieure de CHF 1'973'700 a

celle budgétée en 2025. Elle est cependant inférieure à celle des comptes 2024 qui s'élevait

a CHF 8'922'434.93.

Les credits d’investissements nets de CHF 23'095'000 diminuent de CHF 4'237'000 par

rapport au budget précédent. Étant donné que la marge d’autofinancement ne permet pas

d'assurer la totalité des crédits destinés aux investissements retenus, la Commune devra avoir

recours à l'emprunt.

Les amortissements planifiés atteignent CHF 13'651'600, en diminution de CHF 365'400 par

rapport au budget précédent et en progression de CHF 974'967 par rapport aux comptes

2024. |

3. Les services autofinancés

La Commission a analysé la situation actuelle des services autofinancés.

Services Situation au Résultat Résultat Situation au

autofinancés 31.12.2024 Budget 2025 Budget 2026 31.12.2026

Égouts CHF 747'185.16 -302'600.00 14'400.00 458'985.16

Déchets CHF -23'769.73 237'800.00 191'600.00 405'630.27

Eau CHF 2'499'754.79 -238'700.00 -111'300.00 2'149'754.79

Total CHF 3’223'170.22 -303'500.00 94'700.00 3'014'370.22

Le service des égouts devrait prévoir un résultat positif à la fin de l’année 2026, ce qui marque

une nette amélioration par rapport au déficit de CHF 302'600 budgété en 2025. Cette

projection prend en compte l’augmentation des tarifs de janvier 2025. Les règlements y

relatifs devront être adaptés pour assurer le maintien du capital propre et le principe

d’autofinancement, si la perte prévue en 2025 se confirme.

Le service de l’eau devrait présenter encore un résultat déficitaire, qui sera prélevé sur sa

fortune au bilan. Une baisse de CHF 350000 est constatée. La Commission restera attentive

lors de l’analyse des comptes 2025.

Le service de traitement des déchets présente un résultat bénéficiaire qui lui permet de créer

une réserve pour de futurs investissements.

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4. Évolution des traitements de 2024 à 2026

Évolution des EPT par service (2024-2026)

: x Comptes Budget Budget

nn EPT 2024 EPT 2025 EPT 2026
Ressources humaines et conciergerie 18.89 20.35 =

Ressources humaines - _ 3.3

Finances 9.3 9.4 9.3

Promotion économique 1 1 1

Chancellerie 13 13.1 13.1

Curatelle 72 7.2 72

Sports, jeunesse & intégration 16.4 13.9 -

Enfance, jeunesse & intégration _ - 65.65

Enfance 40.1 50.7 -

Culture, tourisme & jumelage 20.03 20.4 20.4

Ecoles primaires, CO & formation professionnelle 12.33 11.2 11.4

Urbanisme, batiments & constructions 8.6 8.8 _

Urbanisme, bätiments & constructions avec conciergerie _ _ 25.85

Infrastructures, mobilité & environnement 45.8 43.7 _

Infrastructures, mobilite, environnement & sports - _ 51.4

Securite 49.5 50 50

Total 242.15 249.75 258.60

La Commission prend note quele service Enfance est devenule service Enfance, Jeunesse &

Intégration et le service Infrastructures, Mobilité & Environnementa accueilli la gestion de la

section des Sports. De plus, la section Conciergerie a été rattachée au service Urbanisme,

Batiments & Constructions.

Evolution des charges de personnel(nature 30)

Nature desichavees Comptes Budget Budget

2024 (CHF) 2025 (CHF) 2026 (CHF)
300 Autorités et commissions 842'571.65 851'000.00 846'000.00

301 Traitements du personnel 22'922'175.60 25'239'000.00 25'858'600.00

302 Traitements des enseignants 1'327'967.45 1'660'000.00 2'260'000.00

303 Travailleurs temporaires 392'641.95 177'000.00 169'000.00

304 Allocations de ménage 387'950.35 456'100.00 503'400.00

305 Cotisations de l'employeur 6'231'611.65 7'137'900.00 7'537'600.00

309 Autres charges de personnel 396'508.96 473'100.00 281'200.00

Total 32'501'427.61 35'994'100.00 37'455'800.00

La Municipalité informe que les traitements du personnel communal tiennent compte d'une

adaptation du coût de la vie (+0.5%), ainsi que des adaptations liées aux années de carrière

(+2%) et des allocations aux jubilaires.

La Commission observe une forte augmentation des charges du personnel, certes attendue.

L'augmentation desfrais de fonctionnementliée aux investissements et aux développements

de services supplémentaires est à surveiller de près. Il est impératif que la Municipalité fasse

preuve d’efficience ces prochaines années.

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5, Investissements et endettements

La marge d’autofinancement de CHF 8.77 millions ne couvre pasles investissements nets de

CHF 23.1 millions, ce qui implique un besoin de financement de CHF 14.3 millions. En ajoutant

les amortissementsfinanciers et les investissements du patrimoine financier, le recours à

l'emprunt atteint CHF 17.79 millions. Pour la Commission,cela implique une gestion prudente

des finances publiques, surtout dans un contexte délicat.

La Commission a demandé le tableau des immobilisations qui se trouve en annexe de ce

rapport.

Endettement et capital propre

L’endettement net devrait passer de CHF 72.9 millions en 2024 a CHF 107.7 millions à fin

2026. Le capital propre s’établirait a CHF 61.5 millions en 2026, avec une fortune communale

(sans les services autofinancés) ramenée a CHF 57.4 millions. La dette nette par habitant

s'élève en 2024 a CHF 3'862 (important), en 2023 a CHF 4'226 (important), en 2022 a

CHF 3'476 (important) et CHF 3'129 en 2021. La Commission constate, dansla planification

financiére, que la dette nette par habitant pourrait augmenter jusqu’a CHF 6'000 en 2029,sur

une population estimée a 20'500 habitants.

La trajectoire d’endettement reste préoccupante, la Commission de gestion appelle donc la

Municipalité à surveiller attentivement l'évolution de la dette et l'efficacité des

investissements réalisés. Il est essentiel d'assurer une gestion prudente pour maintenir la

stabilité financière et soutenir le développement local. La Commission a questionné l’ordre

des priorités des investissements dans le temps.

Investissements nets

Investissements nets prévus par la Commune pour 2026,tels que décrits dans le budget:

Administration générale CHF 880'000

Sécurité publique CHF 504'000

Enseignement et formation CHF 8'572'000

Culture,loisirs et culte CHF 3'620'000

Prévoyance sociale CHF 130'000

Trafic et telecommunication CHF 2'770'000

Environnement CHF 1'980'000

Économie publique CHF 4'339'000
Finances et impòts CHF 300'000

Total CHF 23'095'000
Les principaux investissements portent sur les travaux pour la réalisation du complexe

Mabillon V, la réalisation du 3° terrain de la Zone « sports et loisirs du Verney » et le maintien

et le développement des infrastructures du réseau électrique.

La Commission rend attentif le Conseil général qu’en votant le budget, il valide les nouveaux

crédits d'engagement suivants:

e la création d’un « Hôtel de police » à CHF 2'920'000

e la réfection de l’Église à CHF 1'000'000.

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6. Analyses et apports complémentaires

La Commission a obtenu des compléments concernant, notamment,les points suivants:

AOMC: le chantier de sécurisation du tracé de l’AOMCentre Collombey-Muraz et Monthey

a été suspendu provisoirement en octobre 2025 afin de procéder à une réévaluation

technique et financière, cependant la Municipalité conserve le montant prévu de

CHF 1 million dans son budget dansl'attente d’un état deslieux de la situation au printemps

2026. Cela permettrait à d'éventuels travaux de débuter.

CRTO : une étude est prévue pour connaître l’état des lieux du bâtiment (CHF 100'000).

Plusieurs variantes seront étudiées, dont un potentiellement rehaussement.

FuturoSTEP : le projet est toujours en cours d'étude. Le choix final de la Commune

interviendra en 2026. Quelques plus-values du projet ont été évoquées telles que la

modernisation des infrastructures communales et la répartition des coûts avec d’autres

communes et partenaires.

Quartier des écoles: la route du Monthéolo sera fermée à la circulation pourla sécurité des

écoles (CHF 300'000). Il s’agit d’une première étape avec un aménagement temporaire. La

suite du projet se poursuivra lorsque les salles de sport seront terminées.

La Patinoire: en urgence, le toit doit être rénové pour assurer la sécurité du site

(CHF 120'000). Cependant, un état des lieux global est nécessaire et comprendra l’étude de

plusieurs scénarios (CHF 150'000).

CADav. de la Gare il est prévu l'installation du chauffage à distance sur l’avenuede la Gare,

depuis l’ancien Credit Suisse jusqu’a la place Tübingen.

Site des Mangettes: en attente des conclusions du Service de l'Environnement de l'Etat du

Valais, rien n’est prévu en l’état au budget 2026.

Le triage forestier : le service forestier communal est passé de quatre personnes à un seul

garde forestier, également chef de voirie. Depuis un an, l'entretien des forêts, sentiers et

cours d’eau est externalisé au triage de Troistorrents. Il est attendu, à terme, que le budget

de cette section soit à l'équilibre.

Hôtel de Police : à sa demande, la Commission a eu une présentation détaillée de cet

investissement. Le montant de CHF 2.9 millions est un budget prudent qui inclut les réserves

et la marge supérieure de la phase 2 SIA.

Recettesfiscales: il est prévu des entrées en lien avec l’impôt sur le revenu des personnes

physiques de l’ordre de CHF 37'500'000,soit CHF 2'000'000 de plus quele budget 2025 et CHF

1'460'000 de moins par rapport aux comptes 2024. Il est précisé que le montant arrêté est

fondé sur la taxation 2023. La majoration de l’impôt sur le revenu pour les années 2024 à

2026 est estimée à 2.5%/an et comprend également le facteur d'augmentation de la

population.

Concernant le document sur la planification financière 26-29, la Commission relève l'écart

entre les investissements prévus et la marge d’autofinancement. La Municipalité reconnait

être dans une situation qui demande de la prudence, cela passe par la maitrise des coûts de

fonctionnement, par de nouvelles entrées, mais aussi par le report de certains projets. La

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Municipalité informe la Commission que le travail de fond surla situation dans les Services

commencera en janvier 2026.

7. Conclusion

La Commission de gestion a examiné avec attention les éléments clés du budget 2026, en

particulier les enjeux liés aux EPT, au terrain de football du Verney, au CRTO, au maintien du

crédit AOMC, à l'Hôtel de Police, au tableau des amortissements, au triage forestier, à la

répartition du service de conciergerie, à la rénovation de l'église, à la fiscalité et à la phase de

désendettement.

La Commission relève que le budget présenté s'inscrit dans une dynamiqued'investissement

soutenue et que la soutenabilité financière est l’enjeu majeur des dix prochaines années.Elle

invite le Conseil général à adopter une posture responsable.

Tenant compte de ce qui précède, la Commission de gestion, par 7 voix pouret 2 contre,invite

le Conseil général à approuverle budget 2026 de la Commune de Monthey.

Monthey, le 17 novembre 2025

Le Président: La Rapporteure:

Olivier Ostrini Nancy Multone

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Annexe 1 tableau des immobilisattons

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