Comptes 2020 de la Commune de Charrat

text:
COMMUNE DE CHARRAT

COMPTES 2020

COMMUNE DE CHARRAT - COMPTES 2020

TABLE DES MATIERES PAGE

Message du Conseil municipal au Conseil général

Résultats

Résultat global 4

Récapitulation des charges et revenus par nature 7

Récapitulation des charges et revenus par département 10

Récapitulation des dépenses et recettes d'investissements 13

Tableau des crédits complémentaires 17

Tableau des amortissements 18

Bilan 19

Emprunts 24

Provisions 25

indicateurs financiers 26

Comptes de fonctionnement et d'investissements

Administration générale 36

Sécurité publique 42

Enseignement et formation 50

Culture, loisirs et culte 57

Santé 63

Prévoyance sociale 66

Trafic 75

Protection et aménagement de l'environnement 83

Economie publique 96

Finances et impôts 102

Statistiques 107

Conclusions 109

Rapport de l'organe de révision 110

Message

du Conseil municipal

au Conseil général

COMMUNE DE CHARRAT

COMPTES 2020

MESSAGE INTRODUCTIF

CHF
CHF
CHF
CHF
CHF

1'392'104.77
3'750'352.69

101748.08
2'358'247.92
6'304'452.19

Monsieur le Président,
Mesdames, Messieurs les Conseillères et Conseillers généraux,

Conformément aux dispositions de la loi sur les communes, nous avons le plaisir de soumettre à votre examen et à votre approbation les comptes 2020 de la
Municipalité de Charrat approuvés par le Conseil municipal de Martigny, en séance du 23 mars 2021.

Les éléments importants à retenir sont les suivants :
Marge d'autofinancement
Investissements nets
Variation de la fortune après amortissements comptables : excédent de revenus
Insuffisance de financement : augmentation des fonds de tiers
Fortune nette au bilan

Commentaires sur le compte de fonctionnement
Avec un total de revenus de CHF 7'857'786.45 et des charges de CHF 6'465'681.68, le compte de fonctionnement dégage une marge d'autofinancement de
CHF 1'392'104.77. Elle est supérieure au montant porté au budget, à savoir CHF 1'094'700.00 (+27%). Ceci est notamment dû à la bonne tenue des recettes
fiscales.

Si l'on fait exception des exercices 2016 et 2018, qui ont bénéficié de recettes extraordinaires (vente du Cycle d'Orientation et vente du réseau électrique), la marge
d'autofinancement des comptes 2020 est supérieure de 4.6% à la moyenne des 10 derniers exercices. Elle permet de maintenir l'endettement net par habitant dans
la catégorie "faible" à CHF 1'969.00 si l'on ne considère que l'exercice 2020 et à CHF 1'336.00 si l'on tient compte de la moyenne des exercices 2019 et 2020.

Les amortissements comptables se montent à CHF 1'290'356.69 (taux moyen 11.1%).

Commentaires sur le compte des investissements
Les investissements nets se montent à CHF 3'750'352.69. Ils sont inférieurs de CHF 136'247.31 au budget.
La construction de la nouvelle nurserie-crèche-UAPE consiste le principal investissement de l'exercice sous rubrique, avec un montant de CHF 2'866'472.53, soit
plus de 75% des investissements globaux.

Commentaires sur le financement
L'insuffisance de financement, qui représente la différence entre l'investissement net et la marge d'autofinancement, se monte à CHF 2'358'247.92. L'endettement
net de la commune est considéré comme faible avec CHF 1'969.00 par habitant. Il a augmenté par rapport à i'année précédente.

Comme prévu, la commune a utilisé ses liquidités excédentaires pour couvrir l'insuffisance de financement.

Comptes autofinancés
Compte tenu des importants investissements réalisés ces dernières années et de la charge d'amortissements qui en découle, calculée au taux minimum obligatoire
de 10%, les comptes autofinancés "eau potable" (CHF 56'328.05), "épuration" (CHF 109'426.34) et "irrigation" (CHF 31'998.18) ne sont pas autofinancés.

En ce qui concerne le traitement des déchets, un excédent de charges de CHF 16'685.93 ressort du troisième exercice après la mise en application de la taxe au
sac. Ce montant est viré au bilan dans un compte d'avance aux financements spéciaux.

Impôts
Le revenu de l'impôt des personnes physiques et des personnes morales enregistre une augmentation de 16% par rapport au budget de l'exercice.
Pour les personnes physiques, l'écart de CHF 689'OOO.OQ est justifié notamment par la recette supérieure engendrée par les résultats définitifs de la taxation de
l'impôt 2019 par rapport aux provisions constituées, par l'augmentation de la population, et donc du nombre de contribuables, ainsi que par le principe de prudence
qui a toujours été appliqué lors de rétablissement des budgets et des provisions d'impôts à recevoir.
La recette d'impôt sur les prestations en capital, supérieure au budget de CHF 151'000.00, l'impôt sur les successions et donations (+ CHF 74'OOO.QO), et l'impôt sur
les gains immobiliers (+ CHF 60'OQO.OO), contribuent également à cette l'augmentation.

En ce qui concerne les personnes morales, les comptes sont pratiquement similaires au budget. Ils ont été établis avec prudence, tenant compte des répercussions
de la réforme fiscale ainsi que des effets négatifs liés au Covid.

Provision entretien réseau routier
Conformément aux dispositions légales (Loi sur les routes, art. 18), considérant que les deux secteurs concernés faisant l'objet du déclassement servent
essentiellement de besoins au trafic local et communal de rendrait, le Conseil d'Etat, en séance du 4 mars 2020, a procédé au déclassement des routes cantonales
à t'intérieur de Charrat, soit RC 73 Fully-Charrat / Raccordement RC75 et route cantonale 75 / Raccordement de Charrat Les Chênes et Vison à la T9, sur commune
de Charrat.
Les voies publiques rétrocédées à la commune se font sous réserve de la part du canton, d'une participation financière équivalente aux frais de remise en état des
chaussées y relatives. A ce titre un montant de CHF 1 million a été rétrocédé à la commune de Charrat et porté au bilan dans un compte de « Provision pour
entretien du réseau routier ».

Récapitulatipn des ratios

RATIOS

Endettement net par habitant
L'endettement net par habitant est une donnée utilisée pour apprécier l'endettement d'une
commune. La qualité de cet indicateur dépend essentiellement de l'évaluation correcte du
patrimoine financier réalisable et de la structure organisationnelle de la commune. C'est

pourquoi il est recommandé d'interpreter cet indicateur avec la plus grande prudence.
La comparaison de l'endettement net par habitant entre les communes de différents types
n'est pas probante, et il est plutôt recommandé d'apprécier son évolution dans le temps.

Degré d'autofinancement
Le degré d'autofinancement de l'investissement net est un indicateur classique
d'appréciation de la situation financière communale bien qu'il puisse varier fortement d'une
année à l'autre. Il répond à la question de savoir dans quelle mesure ies investissements
ont été financés par des ressources propres.
Dans quelle mesure les investissements nets des communes ont-ils été autofinancés ?

Capacité d'autofinancement
La capacité d'autofinancement renseigne sur la capacité financière de la commune. Plus
elle est importante, et plus les possibilités de diminuer l'endettement ou de réaliser des
investissements et d'en supporter les coûts induits augmentent.
Sur œnt francs encaissés (revenus du compte de fonctionnement), combien de francs
restent à disposition pour financer les investissements voir rembourser les dettes ?

Taux des amortissements ordinaires
Les communes sont tenues d'amortir leur patrimoine administratif (PA) non rentable. Cette
obligation vise en premier lieu à garantir un autofinancement suffisant afin d'éviter un
endettement excessif. Une commune qui n'amortit pas assez, ou pas suffisamment, son

PA ne remplit pas une tâche essentielle en matière de politique financière.

Taux du volume de la dette brute
Le taux du volume de la dette est un indicateur très important. Il exprime le volume de la
dette brute par rapport aux revenus courants (nature 4 sous déduction des natures 47,48 et
49) de la commune. Plus ce volume est élevé, plus la situation de la commune est critique.
Il vient en outre compléter l'information fournie par l'indicateur de l'endettement net par
habitant identique dans deux communes distinctes doit être interprété très différemment
selon que la commune dispose d'un volume élevé de recettes ou non.

2019

681.00

129.4%

18.8%

11.8%

149.0%

2020

1'969.00

37.1%

18.0%

10.6%

147.8%

Moyenne

1'336.00

58.1%

18.4%

11.1%

148.4%

Appréciation
comptes 2020

endettement faible

insuffisant

bien

amort. suffisants

très bien

Résultats

Municipalité - Comptes 2020 récapitulatifs

0. Administration générale

1. Sécurité publique
2. Enseignement et formation

3. Culte, culture et loisirs

4. Santé

5. Prévoyance sociale

6. Trafic

7. Protect. et aménagement de ['environnement

8. Economie publique

9. Finances et impôts

Investissement net

Marge d'autofinancement

Amortissements comptables

Excédent de revenus

Marge d'autofinancement

Investissement net

Insuffisance de financement

Fonctionnement

(AVANT amortissement)

Charges

784582.12]
498 044.07|

1 508 566.93|
376516.21
239520.151

1 350217.08)
526942.351
842107.341
130289.681
208 895.75|

6465681.681

1 290356.69l
101 748.08]

1 392 104.77]

Revenus

144292.35
107287.99
70 497.40
53531.00

0.00
327671.15
25 527.50

786 530.57
66117.55

6 276 330.94
7 857 786.45

1 392 104.77

1 392 104.77

Dépenses

119360.001
35042.10l
43654.63l

o.ool
o.ool

3024144.381
372 105.33|
321 333.66|
24770.551

o.ool
3940410.65]

3940410.651

Financement

Dépenses

3750352.691

3750352.691

Recettes

1 392 104.77

2 358 247.92
3 750 352.69

Recettes

1.00

0.00
5 053.35

0.00

0.00

0.00

40 663.30
144 340.31

0.00

0.00
190057.96

3 750 352.69
3940410.65

Amortissements

comptables

20361.00l
47042.10]

177602.281
80 000.00)

0.00)
331 144.38|
346615.531
276 820.85|

10770.55l
o.ool

1 290356.69l

Fonctionnement

(APRES amortissement)

Charges

804943.121
545086.17l

1 686169.21
456516.21
239520.15]

1 681 361.46l
873 557.88l

1 118928.19l
141 060.23|
208 895.75|

7756038.37l
101 748.08l

7 857 786.451

Revenus

144 292.35
107287.99
70 497.40
53531.00

0.00

327671.15
25 527.50

786 530.57
66117.55

6 276 330.94
7 857 786.45

7 857 786.45

Variation de la fortune

Insuffisance de financement

Report au bilan

Amortissements comptables

Augmentation de la fortune nette

Charges
2 358 247.92

1 290 356.69
101 748.08

3 750 352.69

Revenus

3750352.691

3750352.69

Aperçu du compte administratif
Compte

2019
Budget
2020

Compte
2020

Compte de fonctionnement

Résultat avant amortissements comptables ^

Charges financières

Revenus financiers

Marge d'autofinancement (négative)

Marge d'autofinancement

Résultat après amortissements comptables

Marge d'autofinancement (négative)

Marge d'autofinancement

Amortissements ordinaires

Amortissements complémentaires

Amortissement du découvert au bilan

Excédent de charges

Excédent de revenus

CHF
+ CHF

CHF
CHF

CHF
+ CHF

CHF
CHF

CHF
CHF
CHF

>rt£

6124100,00

7218800,00

1 094 700,00

1 094 700,00

1 355 000,00

260300,00 ^:- -

Compte des investissements

Dépenses

Recettes

Investissements nets

Investissements nets (négatifs)

+ CHF

CHF - ^^--^-^—.-'-

4407600,00
521 000,00

3 886 600,00
~^^\

Financement

Marge d'autofinancement (négative)

Marge d'autofinancement

Investissements nets

Investissements nets (négatifs)

Insuffisance de financement

Excédent de financement

- CHF

+ CHF 7^%M@m@_
CHF •" "" '^.^-

1 094 700,00
3 886 600,00

2 791 900,00

Aperçu du compte annuel Compte 2019 Budget 2020 Compte 2020

Compte de fonctionnement

Total des charges (amortissements inclus)

Total des revenus
Excédent de revenus

Excédent de charges

Total

Compte des investissements

Total des dépenses reportées au bilan

Total des recettes reportées au bilan

Investissements nets 3)

Total

Financement- _ " ^ . ^

Charges ^ ^Revenus ^ , Charges

èSSlaSf^ ^s^SSMSR 7 4791 00,00
jMffî^SliS&S

Revenus

7218800,00

260 300,00

Changes Revenus

7479100,00 7479100,00

Dépenses, Recettes Dépenses

4 407 600,00

^Recettes

521 000,00
3 886 600,00

Dépenses-^ ^ ^Reçettes^

4407600,00 4407600,00

Report des investissements nets
Report des amortissements ordinaires du patrimoine administratif

Report des amortissements complémentaires du patrimoine administratif

Report des amortissements du découvert du bilan

Excédent de revenus du compte de fonctionnement

Excédent de charges du compte de fonctionnement

Excédent de financement
Insuffisance de financement

Total

Modification dirçapital ^ ; ï^ /^\^^^.^_:^^"'

Report de l'excédent de financement

Report de l'insuffisance de financement

Report des dépenses d'investissement au bilan

Report des recettes d'investissement au bilan

Report des amortissements au bilan
Augmentation de la fortune nette

Diminution de la fortune nette
Total

3 886 600,00

260 300,00

1 355 000,00

2 791 900,00
4 146 900,00 4 146 900,00

2 791 900,00

521 000,00

1 355 000,00

4 407 600,00

260 300,00
4 667 900,00 4667900,00

3) Remarque: si négatif = excédent de recettes du compte des investissements

Compte de fonctionnement selon les natures Compte 2019 Budget 2020 Compte 2020

les? Rêvërosm^ SS^—Sf ïHewenys^

30 Charges de personnel
31 Biens, services et marchandises

32 Intérêts passifs

33 Amortissements
34 Parts à des contributions sans affectation
35 Dédommagements versés à des collectivités publiques

36 Subventions accordées
37 Subventions redistribuées
38 Attributions aux financements spéciaux
39 Imputations internes

40 Impôts
41 Patentes et concessions
42 Revenus des biens
43 Contributions
44 Parts à des recettes et contributions sans affectation

45 Restitutions de collectivités publiques

46 Subventions
47 Subventions à redistribuer

48 Prélèvements sur les financements spéciaux
49 Imputations internes

Total des charges et des revenus

Excédent de charges
Excédent de revenus

1 569 800,00
1540000,00

99 700,00
1406000,00

30 000,00
885 800,00

1 861 000,00

86 800,00

7479100,00

4 286 000,00
83 000,00

201 000,00
1 215 300,00
1061000,00

63 500,00
214 000,00

8 200,00
86 800,00

7 218 800,00

260300,00

Comptes de fpnçtjonnementseton les natures, charges

30 Charges de personnel

31 Biens, services et marchandises

32 Intérêts passifs

33 Amortissements

34 Parts à des contributions sans affectation

35 Dédommagements versés à des collectivités publiques

36 Subventions accordées

37 Subventions redistribuées

38 Attributions aux financements spéciaux

39 Imputations internes

21,2%

22,0%

1,3%

17,2%

0,5%

11,5%

25,2%

0,0%

0,0%

1,1%

1 641 829

1 705 845

100188

1 334 376

37100

889 525

1 958 077

0

1 715

87383 L
Total 7 756 038

01
00 000

UI
00

l\î

000

l\i
en

8

Milliers

Comptes de fonctîonnement selon les natures, revenus

40 Impôts 63,4% 4985193

41 Patentes et concessions

42 Revenus des biens

43 Contributions

44 Parts à des recettes et contributions sans affectation

45 Restitutions de collectivités publiques

46 Subventions

47 Subventions à redistribuer

48 Prélèvements sur les financements spéciaux

49 Imputations internes

1,0%

2,9%

14,9%

13,2%

0,4%

2,8%

0,0%

0,2%

1,1%

80366

228 266

1 170476

1 035 473

33401

220 542

0

16686

87383

Total 7 857 786 000

N
000

ÛO
000

^
0
§ 8 000

Milliers

Compte de fonctionnement selon les tâches Compte 2019 Budget 2020 Compte 2020

0 Administration générale

1 Sécurité publique
2 Enseignement et formation

3 Culture, loisirs et culte

4 Santé
5 Prévoyance sociale

6 Trafic
7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets

8 Economie publique, yc services industriels

9 Finanœs et impôts
Total des charges et des revenus

Excédent de charges

Excédent de revenus

^ Charges^ ., Reven^;^ ;, ^lia®^

759 500,00

492 700,00
1 527 100,00

518600,00

160600,00
1 744 100,00

827 200,00

1 154500,00
119400,00

175400,00
7479100,00

;Revehus|^ ^Charges ^^l^^ws

136500,00

84 500,00
66 500,00

70 200,00

359 500,00

16000,00

833 900,00

55 000,00
5 596 700,00
7 218 800,00

260 300,00

10

C<OT»ptes^èf<pcttonnementselon^l^fâ

0 Administration générale

1 Sécurité publique

2 Enseignement et formation

3 Culture, loisirs et culte

4 Santé

5 Prévoyance sociale

6 Trafic

Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts,

déchets

8 Economie publique, yc services industriels

9 Finances et impôts

Total

10,4%

7,0%

21,7%

5,9%

3,1%

21,7%

11,3%

14,4%

1,8%

2,7%

804 943

545 086

1 686 169

456516

239 520

1 681 361

873 558

1 118928

141 060

208 896

0
7 756 038

oo-^-i.

§ § g g
ô

Milliers

11

Comptes de fonctionnement selon les tâches, revenus

0 Administration générale

1 Sécurité publique

2 Enseignement et formation

3 Culture, loisirs et culte

4 Santé

5 Prévoyance sociale

6 Trafic

Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts,

déchets

8 Economie publique, yc services industriels

9 Finances et impôts

Total

1,8%

1,4%

0,9%

0,7%

0,0%

4,2%

0,3%

10,0%

0,8%

79,9%

144292

107288

70497

53531

0

327 671

25528

786 531

66118

6 276 331

0->.NCO*.(JlO)-~i

ooooooo0000000ÔÔÔ Ô 00 0

Milliers

12

Compte des investissements selon les tâches Compte 20t9 Budget 2020 Compte 2020

0 Administration générale

1 Sécurité publique
2 Enseignement et formation

3 Culture, loisirs et culte

4 Santé

5 Prévoyance sociale

6 Trafic
7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets

8 Economie publique, yc services industriels

9 Finances et impôts

Total des dépenses et des recettes

Excédent de dépenses

Excédent de recettes

ises^ _2jReeet^|^ ;g^Bégenses

36 000,00

69700,00 15000,00

3 023 900,00

713 000,00

601 000,00

158000,00

312 000,00

4407600,00 521000,00

3 886 600,00

13

Comptes êtes investissements selon les tâches, dépenses

0 Administration générale

1 Sécurité publique

2 Enseignement et formation

3 Culture, loisirs et culte

4 Santé

5 Prévoyance sociale

6 Trafic

3,0%

0,9%

1,1%

0,0%

0,0%

76,7%

9,4%

Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts,
déchets ' ' " °'2

8 Economie publique, yc services industriels

9 Finances et impôts

Total

0,6%

0,0%

119360

35042

43655

0

0

3 024 144

372 105

321 334

24771

0

[

0

3940411

Ç? -»->• M l

S OU» 0 l0 oo S !
0001

W Cû

§ 8
0 Ô

Milliers

14

Comptes des investissements selon les tâches, recettes

0 Administration générale

1 Sécurité publique

2 Enseignement et formation

3 Culture, loisirs et culte

4 Santé

5 Prévoyance sociale

6 Trafic

Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts,

déchets

8 Economie publique, yc services industriels

9 Finances et impôts

Total

0,0%

0,0%

2,7%

0,0%

0,0%

0,0%

21,4%

75,9%

0,0%

0,0%

1

0

5053

0

0

0

40663

144340

0

0

<

190 058

l

M*. a> oo ->.
000001

0 <
^ a>
0 0

Milliers

15

Compte des investissements selon les natures Compte 2019 Budget 2020 Compte 2020

Rêegffiçs

50 Investissements propres
52 Prêts et participations permanentes
56 Subventions accordées
57 Subventions redistribuées

58 Autres dépenses activables

60 Transferts au patrimoine financier
61 Contributions de tiers

62 Remboursement de prêts et participations permanentes
63 Facturation à des tiers
64 Remboursement de subventions acquises

66 Subventions acquises
67 Subventions à redistribuer

Total des dépenses et des recettes

Excédent de dépenses
Excédent de recettes

4 307 000,00
8 700,00

91 900,00

4407600,00

36 000,00
137000.00

50 000,00

298 000,00

521 000,00

3 886 600,00

16

CREDITS COMPLEMENTAIRES 2020

DATE DU
CONSEIL

19.05.2020

19.05.2020

10.11.2020

23.03.2021

07.07.2020

28.04.2020

23.03.2021

15.09.2020

DESIGNATION DES OBJETS

Covid-19 bons à la population dans les commerces locaux

Réfection complète de la voûte du four banal de Vison

Acquisition à une succession des parcelles No 482 et 5388 à Vison

Décompte final mensuration officielle Charrat lot 6 - assignation Etat VS

Fin chantier Lances-Simplon-Roncoz; réfect. chemin aux Champys

Eaux de surface places de parc du Moulin et de l'école

Aménagement décharge des Geais

Honoraires plan d'irrigation du vignoble

Total des crédits complémentaires

RUBRIQUE

490.366.00

840.314.00

029.500.00

100.509.00

620.501.00

712.501.00

720.501.00

801.501.05

MONTANT

fr. 67 700

fr. 31 081

fr. 119360

fr. 35 042

fr. 31 318

fr. 78 049

fr. 65 974

fr. 24 770

fr. 453 294

17

MUNICIPALITE - TABLEAU DES VARIATIONS DES IMMOBILISES - EXERCICE 2020

Cpte No

12.00
121.00
121.03
123.00

14.00
140.00
141.09
141.10
141.11
141.12
141.13

141.130
141.14
141.16
141.17
141.18
141.19
141.20
141.21
141.22
141.23
141.26
141.28
143.30
143.31
143.32
143.33
143.34

143.341
143.35
143.36
143.37
143.38
143.39
143.40
143.41
143.42
143.45
143.46
146.60
146.61
146.62
146.63
146.64
146.65
146.70
149.90
149.91

Rubriques

placements fDatrimome finQncier)
étions et parts sociales
actions ValEoie SA
mmeuble maqasin d'alîmentation
fota{ plscemenîs (psînmoine finsncier)

nvest propres (patrsmoine administratif)
"errains non bâtis
ynénaaement décharaes y.c. centre de tri

Valeur au
31.12.2019

n 026.00
180000.00
120 600.001
311 626.00

Augmentation Diminution

1.001 119360.001
1.001 75 974.3

toutes communales l 1684000.001 138953.7
i[aces de parc
^ssainissement, épuration
itation d'épuratton des eaux
:puration raccordement step Marîiqrp
^c!alrac!ep_ub!ic
Me PGEE
Sentiers de Vison
;tatîon,jOomp3Qe et réseau d'eau potable
Station ppmpacje et réseau d'imqatiqn^
îépotoir Tzené
)iace des Chênes
jnénaaement cana! des Kiess et cours d'eau
aménagement jardin d'enfants
lomenclature des aies et concept de circulation

75000.001 274311.3
445 000.00]

1.001
756 000.001
60 000.001

1.00l
1.001

1289000.001
56000.00

1.00l
1.001
1.001
1.001
1.001

iéseau eaux de surface l 345000.001
^ménaqement ancien bâtiment scoiaire _ j 1.001
)ép6t-hanqar ancienne école j _ 1.00]
;ai!e poiyvaiente
ancien bureau communal
centre scoiaire et administratif
^randissement centre scolaire
lépôî-hsnqar "Goiiiettes"
îénovation chaDelle deVison
rimeubie service du feu
nmeubie travaux publics
couvert Mayen Moret
lâtiment administratif
.ocai de iutte
nmeuble crèche/UAPE

1 400 000.00l
1.00]

215000.00
950 000.00]

1.00

1.00

88000.001
35000.001

1.001
1.001

78361.141

33 000.6(
7334.651

44680.651
24770.55

Valeur avant
amortissement

11 026.0
180 000.0
120 600.0
311 626.01

119361.0
75974.351 1.0
93523.551 1729430.1

349311.3
44 000.00]

684.701

31 775.00

11 223.001
78 820.051

1.001
63600MO] 2 866 4725:

'artlclpation EMS Charral | 278000.00|
ourbanal l 1.00l
îobilier
féhicu!es
iformatsqye
iformatique école
:auipement saiie EM catastrophe
'éhscu!es service du feu

'anneaux photovoltaïques crèche/UAPE
îensuration officie!!e
;évisîon RCC et PAZ
'ofa/ invëst. propres (patrimoine admlmstratif)

~15.00 jpréïsefpartfc/p^f/onspermaÏrenfes/pafr'admT
153.00 l Participation déchetterie du Vemey
153.01 | Participation C.O. d'Octodure
153.02 l Participation CMS Martianv
154.00

16.00
161.00
161.02
161.05

ans sociales Satom
ota! prêts et Dsrticipations permanentes

ubv. d'investisseirsent (patrimoine admin.)

éseau des routes cantonsies fassiqnationï,
ème correction du Rhône
isîitutsons handicapés/sociales (assignationj

1.001
1.001
1.001
1.00]
1.00]
1.001

1.00

1.00

8 312 027.00

1.00

1.001

2 098.3!

1.01

479361.141
1.001

789 000.6(
66649.951

1.00

1.00l
1 301 905.651

80 770.551
1.00

1.001
1.00l
1.001

Taux

10%

Amortissement
2020

Valeur au
31.12.2020

11 026.001
180000.00
120600.00
311 626.00

20361.001 99000.01
0% i
10% l 192430.1
20% l 89311.3
8%
0%
8%

40%
0%
0%
8%
10%
0%
0%
0%
10%

11 224.00l 50%-
423820.051

1.001
10%
0%

1.001 0%
T 400 OOOM'f 7%

1.00

215000.001
947901.65

1.00l
1.00]

88 000.001
35000.00

1.00l
1.00

1.00l
3 502 472.531

278000.001

1.00l
1.001
1.00l

34 954.63] - 2955.0ol 32 000.6;
T

149771.851
35 042.101
11 733.411

3984764.64

8700.001
1.00L
1.00l
4.001 8 700. OC

1.00l
1.001
1.00l 7900.01
3.00

Total général 8 623 660.00

1.01

1.01

J_U9771.8J

251 011.95

7 900.00 i

4 001 364.64

35043.101
11 734.411

12045779.691

1.00l
8701.00

1.00l
1.001

a 704.00 \

0%
7%
7%
0%
0%
10%
10%
0%
50%
10%
7%
10%
10%
0%

40%
50%
40%
0%

40361.141

69 000.6(
36649.951

104905.65
10770.551

11 223.001

1.00i
1 537 OOO.OOI

260 000.001
439 000.001

1.00l
_72g_ooo_gol___

30000.00
1.00

1.00
Ï197 000.00

70 000.00 T
1.00

1.00

Too
1.00!
1.00l

50820.051 373 OOOOoi
1.001
1.001

120 000.00]

25000.001
87901.65

12000.00
17000.001

1.00

255 472.53]
35000.00

16000.631

0%

Aperçu du bilan et du financement

1 Actif

Etat31.12.2019 Etat31.12.2020 Provenance des fonds Emploi de fonds

18 379 709,35 | 18 504 530,22

10
11
12
13

14
15
16
17

Patrimoine financier

Disponibilités
Avoirs

Placements

Actifs transitoires

Patrimoine administratif

Investissements propres

Prêts et participations permanentes

Subventions d'investissement

Autres dépenses activables

Financements spéciaux

18 Avances aux financements spéciaux

Découvert

19 Découvert du bilan

Engagement

20 Engagements courants

21 Dettes à court terme

22 Dettes à moyen et à long terme

23 Engagements envers des entités particulières

24 Provisions

25 Passifs transitoires

Financements spéciaux

28 Engagements envers les financements spéciaux

Fortune

29 Fortune nette

18 379 709,35 | 18 504 530,22

(diminution des actifs,
augmentation des passifs)

1 964 249,75

274 692,63
8100,00

104818,68

169088,19

2 595 433,05
833 877,90

(augmentation des actifs,

diminution des passifs)

16 685,93

3435161,40
7 286,65

132878,30

Excédent de financement du compte administratif

Insuffisance de financement du compte administratif 2 358 247,92
5 950 260,20 5 950 260,20

19

Bilanau31.12.2020

1 Actif
10 Disponibilités (patrimoine financier) 3753327,88

100.00 Caisse Municipalité 2452,90

100.03 Caisse crèche/UAPE 496,90

101.00 CCP Municipalité 19-983-3 2819 474,00

101.03 CCP Creche/UAPE 10-167487-0 20 01 2,77
101.08 CCP SEC 19-6469-3 905 468,87

102.00 BCV T 0100.43.78 970,95

102.02 UBS 264-H2300096.0 4043,39

102.09 BCV SEC 101.493.06.00 408,10

11 Avoirs (patrimoine financier) 2 906 943,11

111.00 Bourgeoisie 168603,93

112.00 Contribuables -2423220,99

112.05 Estimation impôts année courante 4 580 000,00

112.89 Débiteur contribution Rue des Lanœs 27254,55

112.90 Débiteur contribution Equipement Simplon 29147,36
112.96 Débiteurs contribution Grands Praz/Roncoz 1520,22

112.97 Débiteur contribution Jeu de Quilles 26 025,15

112.98 Débiteurs SEC 11733,50

115.00 Débiteurs divers 26359,40
115.01 Débiteurs Service des eaux 429 900,20

115.05 Débiteurs crèche/UAPE dès le 01.09.2020 29 087,80

119.00 Autres créances (AFC-imp.antic.à récupérer) 531,99

12 Placements (patrimoine financier) 342426,00
121.00 Actions et parts sociales 11 026,00

121.03 Actions ValEole SA 180 000.00

122.00 Prêt à l'Administration Mixte 30 800,00

123.00 Immeuble Magasin d'alimentation 120600,00

13 Actifs transitoires (patrimoine financier) 691725,71

139.00 Actifs transitoires 661869,74

139.03 TVA impôt préalable SEC (fonct.)

139.05 TVA impôt préalable épuration (fonct.) 2566,70

139.06 TVA impôt préal. s/épuration (invest.) 4 090,05
139.07 TVA impôt préalable eau potable (fonct.) 3 1 50,80

139.08 TVA impôt préalable eau potable (inves.) 1 408,15

139.09 TVA impôt préalable déchets (fonct.) 8 688,37

139.10 TVA impôt préalable déchets (invest.) 9951,90

14 Investissements propres (patrimoine administratif) 99 000,00

20

140.00

141
141.09
141.10

141.11

141.12

141.13

141.130
141.14

141.16

141.17

141.18

141.19

141.20

141.21

141.22

141.23

141.26

141.28

143
143.30

143.31

143.32

143.33
143.34
143.341

143.35

143.36
143.37

143.38

143.40

143.41

143.42

143.45

146
146.60
146.61

146.62

146.63

146.64
146.65

146.70

Terrains non bâtis

Ouvrages de génie civil

Aménagement décharges
Routes communales

Places de parc

Assainissement, épuration

Station d'épuration des eaux

Epuration raccordement step Martigny

Eclairage public

Etude PGEE
Sentiers de Vison

Station pompage et réseau d'eau potable

Station pompage et réseau d'irrigation

Dépotoir Tzené

Place des Chênes

Aménagement canal des Kiess et cours d'eau

Aménagement jardin d'enfants
Nomenclature des rues & concept circul.

Réseau eaux de surface

Terrains bâtis

Aménagement ancien bâtiment scolaire

Dépôt-hangar ancienne école

Salle polyvalente/gym
Ancien bureau communal

Centre scolaire et administratif

Agrandissement centre scolaire
Dépôt-hangar "Goillettes"

Rénovation chapelle de Vison

Immeuble service du feu

Immeuble travaux publics

Bâtiment administratif

Local de lutte

Imm. crèche/UAPE

Participation EMS Charrat

Mobiliers, machines, véhicules
Mobilier

Véhicules

Informatique

Informatique école

Equipement salle EM catastrophe
Véhicules service du feu

Panneaux Dhotovoltaïaues crèi

99 000,00

4 626 009,00

1,00
1 537 000,00

260 000,00

439 000,00

1,00
720 000,00

30 000,00

1,00

1,00
1 197000,00

70 000,00

1,00

1,00

1,00

1,00

1,00
373 000,00

5914007,00

1,00
1,00

1 280 000,00
1,00

190000,00
860 000,00

1,00

1,00
76 000,00

18000,00

1,00

1,00
3 247 000,00

243 000,00

133005,00

1,00

1,00

1,00
16000,00

1,00

1,00

117000,00

21

149 Autres investissements propres
149.90 Mensuration officielle
149.91 Révision RCC et PAZ

15 Prêts et participations permanentes (patrim. admin.)
153.00 Participation déchetterie du Verney

153.01 Participations (Cycle d'orientation)
153.02 Participation CMS Martigny

154.00 Parts sociales Satom

16 Subventions d'investissement (patrimoine admin.)

161.00 Réseau des routes cant. (assignation)

161.02 Projet 3ème correction du Rhône

161.05 Institutions handicapés/sociales (assignation)

18 Avance aux financements spéciaux

181.00 Financement traitement des déchets

2 Passif

20 Engagements courants
200.01 Créanciers

22 Dettes à moyen et long terme
221.15 BCV 102.657.23.01 2015-2022

221.25 PostFinance PF.002139 2012-2022
221.30 Suva 40000682 2013-2025
221.35 UBS264-GW101915.1 2014-2024

221.40 Redevance Leasing

221.81 BCVSEC 101.492.70.05 2016-2021

221.82 PostFinance SEC PF.004242 2015-2021

229.10 Prêts LIM Confédération

24 Provisions

240.00 Provision pour perte sur débiteurs
240.02 Provision construction crèche/UAPE

240.05 Provision entretien réseau routier

140.06 Provision entretien route décharge des Geais

240.08 Provision pour perte sur débiteurs SEC
241.05 Provision Rhône3

25 Passifs transitoires

259.00 Passifs transitoires
259.05 TVA due épuration

2,00

1,00

1,00

4,00

1,00

1,00

1,00

1,00

3,00

1,00

1,00

1,00

38 077,52

38 077,52

-851 785,00

-851 785,00

-5 860 522,40

-1 000 000,00

-760 000,00

-1 500 000,00

-1 263 750,00

-61 772,40

-600 000,00
-595 000,00

-80 000,00

-2 884 720,25

-200 000,00

-1 504 000,00

-1 005 127,30

-122592,95

-10000,00

-43 000,00

-1 865 015,53

-1 830 770,58
-16338,90

22

259.07 TVA due eau potable
259.09 TVA due traitement des déchets

-7 162,10

-10743,95

28 Engagement envers les financements spéciaux
280.00 Fonds abri PC

29 Fortune nette

18504530,22

-738 034,85
-738 034,85

-12 200 078,03

-6304452,19
18 504 530,22 -1 8 504 530,22

Justification

Excédent actif au 31.12.2019

Augmentation de la fortune nette
Excédent actif au 31.12.2020

6

6

202704,11

101 748,08

304452,19

23

EMPRUNTS - SITUATION AU 31.12.2020

MCH

221.15
221.24
221.25

221.26
221.28

221.30

221.35

221.81

221.82

229.10

Etablissement

BCV 102.657.23.01

PostFinance PF.004951
PostFinance PF.002139
Rentes Genevoises

Ville de Martigny
Suva 40000682
UBS264-GW101915.1
BCV 101.492.70.05

PostFinance PF.004242

Prêts LIM
CH - Rénov./agrand. salle de gym

Durée

2015-02.08.2022

2016-23.12.2020

2012-10.02.2022

2017 court terme
2019-31.12.2020

2013-27.06.2025

2014-01.02.2024

2011-22.09.2016

2015-29.09.2021

2007-2022

Taux

0.56%

0.25%

1.62%

0.03%

0.15%

1.80%

1.90%

0.30%

0.35%

Crédit initial

1 000 000.00
300 000.00

1 000 000.00

1 500 000.00
1 500 000.00
1 300 000.00

700 000.00

800 000.00

Comptes 2019

1 000 000.00
270 000.00
790 000.00
500 000.00

2 500 000.00
1 500 000.00
1 308 750.00

600 000.00
616000.00

9 084 750.00

140 000.00
140 000.00

Comptes 2020

1 000 000.00

760 000.00

1 500 000.00
1 263 750.00

600 000.00
595 000.00

5 718 750.00

80 000.00
80 000.00

24

PROVISIONS

Provision pour pertes sur débiteurs 200 000.00

La provision a été augmentée de CHF 25'OQO.OO. Ce montant provient du transfert partiel de la provision pour
pertes sur débiteurs du Service Electrique de Charrat (SEC). Le réseau électrique de Charrat a été vendu à

Sinergy Infrastructure SA au 31.12.2018.
La provision pour pertes sur débiteurs SEC au bilan (240.08) laisse ressortir un solde de CHF 10'OOQ.OO.

Provision pour entretien réseau routier 1 005 127.30

Conformément aux dispositions légales (Loi sur les routes, art. 18), considérant que les deux secteurs concernés
faisant l'objet du déclassement servent essentiellement de besoins au trafic local et communal de ['endroit, le

Conseil d'Etat, en séance du 4 mars 2020, a procédé au déclassement des routes cantonales à l'intérieur de
Charrat, soit RC 73 Fully-Charrat / Raccordement RC75 et route cantonale 75 / Raccordement de Charrat Les

Chênes et Vison à la T9, sur commune de Charrat.

Les voies publiques rétrocédées à la commune se font sous réserve de la part du canton, d'une participation
financière équivalente aux frais de remise en état des chaussées y relatives. A ce titre un montant de
CHF 1 million a été rétrocédé à la commune de Charrat et porté au bilan dans un compte de « Provision pour
entretien du réseau routier ».

Provision pour entretien route décharge des Geais 122 592.95

Provision constituée par les recettes d'investissements excédentaires en lien avec la remise en état de la

décharge des Geais. La taxe de mise en décharge est supérieure aux investissements liés à la renaturation du

site.

Provision construction crèche/UAPE 1 504 000.00

Provision pour pertes sur débiteurs SEC 10 000.00

Provision RhôneS 43 000.00

Total des provisions 2 884 720.25

25

1. Degré d'autofinancement (11)

Excédent de revenus du compte de fonctionnement

Excédent de charges du compte de fonctionnement

Amortissements du patrimoine administratif

Amortissements complémentaires du patrimoine administratif

Amortissement du découvert du bilan

Autofinancement

Dépenses d'investissement reportées au bilan

Recettes d'investissement reportées au bilan

Investissements nets

Autofinancement x 100

Investissements nets

MCH

331
332
333

5
6

+ CHF
CHF

+ CHF

+ CHF

+ CHF

CHF

+ CHF

CHF

CHF

2019

278296,11 U

s
1 148 532,56 S

i
1 426 828,67

1476045,21 g|
373510,65

1 102534,56

129,4%

2020

j^ï'î7^i

37,1%

Moyenne

l 190022,10

l 1219444,63

i
1 409 466,72

l 2 708 227,93
281 784,31

2 426 443,63

58,1%

Valeurs indicatives

11 à 100% 5 - très bien

60% S 11 < 80%
0% s 11 < 60%

11 < 0%

3 - satisfaisant (à court terme)

2 - insuffisant

1 - très mauvais

26

2. Capacité d'autofinancement (12) Moyenne

Excédent de revenus du compte de fonctionnement

Excédent de charges du compte de fonctionnement

Amortissements du patrimoine administratif

Amortissements complémentaires du patrimoine administratif

Amortissement du découvert du bilan

Autofinancement

Revenus du compte de fonctionnement

Subventions redistribuées

Prélèvements sur les financements spéciaux

Imputations internes

Revenus financiers

+ CHF

CHF
331 + CHF
332 + CHF
333 + CHF

278296,11

1 148 532,56

CHF 1 426 828,67

4 + CHF

47 - CHF
48 - CHF

49 - CHF

7 695 480,04

17 800,92
90 462,23

CHF 7 587 216,89

190022,10

1 219444,63

1 409 466,72

7 776 633,25

17243,43
88 922,74

7 670 467,09

Autofinancementx 100

Revenus financiers

Valeurs indicatives

12 à 20%

8% s 12 < 15%
0% S 12 < 8%

5 - très bien

3 - satisfaisant

2 - insuffisant

1 - très mauvais

27

3. Taux des amortissements ordinaires (13)

Valeurs indicatives

Moyenne

Patrimoine administratif avant amortissements

Prêts et participations permanentes avant amortissements
Patrimoine administratif à amortir

Amortissements ordinaires du patrimoine administratif

Amortissements x 100

Patrimoine administratif à amortir

+ CHF
CHF
CHF

3310 = CHF

9460566,56 B
38 772,25

9 421 794,31

1 109764,31

11,8%

^-j-jjjîjjyjj

10,6%

l 10761476,63
23738,13

10737738,50

1 195710,50

11,1%

Amortissements ordinaires:

minimum 10 % du patrimoine administratif en

application de l'art. 51, al. 1 de l'Ordonnance sur la

gestion financière des communes du 16 juin 2004

13 S 10%

5% S 13 < 8%
2% s
13 < 2%

5 - amort. suffisants

3 - amort. faibles

2 - amort. insuffisants

1 - amort. nettement insuffisants

28

3.2 Taux global des amortissements Moyenne

Patrimoine administratif avant amortissements

Prêts et participations permanentes avant amortissements

Découvert (avant comptabilisation du résultat)

Patrimoine administratif + découvert à amortir

Excédent de revenus du compte de fonctionnement

Excédent de charges du compte de fonctionnement

Amortissements ordinaires sans prêts et participations

Amortissements complémentaires sans prêts et participations

Amortissement du découvert
Total des amortissements + solde compte de fonctionnement

+ CHF

CHF
19 + CHF

CHF

+ CHF
CHF

3310 + CHF
3320 + CHF
333 + CHF

9 460 566,56
38 772,25

9 421 794,31

278296,11

1 109 764,31

CHF 1 388 060,42

10761476,63
23 738,13

10737738,50

190022,10

1 195710,50

(Total des amortissements + solde cpte fonctionnement) x 100

Patrimoine administratif à amortir + découvert
14,7% 11,5% 12,9%

Valeurs indicatives

Le résultat de cet indicateur devrait être équivalent
ou supérieur à celui obtenu sous 3

29

Engagements courants

Dettes à court terme

Dettes à moyen et long termes

Engagements envers des entités particulières

Provisions

Passifs transitoires

Dette brute

Ou

Total des passifs

Fortune nette

Finanœments spéciaux

Dette brute

Disponibilités
Avoir

Placements

Actifs transitoires

Patrimoine financier réalisable

Endettement net (+) / Fortune nette (-)

Nombre d'habitant (population STATPOP année N-1)

20
21

22

23

24

25

2

29

28

10

11

12
13

+

+

+

+

+

+

+

+

+

+

CHF
CHF
CHF
CHF
CHF

CHF
CHF

CHF
CHF
CHF
CHF

CHF

CHF

CHF
CHF
C-HF

CHF

682 696,81

9 295 683,80

7 286,65
289 287,20

1 031 137,63
11306092,09

18379709,35
6202704,11

870913,15
11306092,09

5717577,63
3 181 635,74

350 526,00

796 544,39
10 046 283,76

1 259 808,33

1 849

Moyenne

767 240,91

7578103,10

3 643,33
1 587 003,73

1 448 076,58
11384067,64

18442119,79

6253578,15

804474,00
11384067,64

4 735 452,76

3 044 289,43

346 476,00

744135,05
8 870 353,23

2513714,41

1 881

Dette brute - Patrimoine financier réalisable

Nombre d'habitant (population STATPOP année N-1)

Valeurs indicatives

< 3'OÛO 5 - endettement faible

5'000 S 14 < 7'000 3 - endettement important

7'000 S 14 < 9'000

14 2 9'000
2 - endettement très important

1 - endettement excessif

30

5. Taux du volume de la dette brute (15) Moyenne

Engagements courants

Dettes à court terme

Dettes à moyen et long termes

Engagements envers des entités particulières

Provisions

Passifs transitoires
Dette brute

Ou

Total des passifs

Fortune nette

Financements spéciaux
Dette brute

Revenus du compte de fonctionnement

Subventions redistribuées

Prélèvements sur les financements spéciaux

Imputations internes
Revenus financiers

Dette brute x100

Revenus financiers

20
21
22
23
24
25

2
29
28

4
47
48
49

+

+

+

+

+

+

+

+

CHF
CHF
CHF
CHF
CHF
CHF
CHF

CHF
CHF
CHF
CHF

CHF
CHF
CHF
CHF
CHF

682696,81 S

•
9295683,80 S

7286,65 B
289287,20 B

1 031 137,63
11306092,09

18379709,35 §|
6202704,11

870913,15
11306092,09

7695480,04 g

17800,92
90 462,23

7587216,89

149,0%

J'-^"^Z3ZSII5
7-7?'Il|êlP^
'''••'T'^^^

/" •i-ii^g'li

UBHBBHI

147,8%

l 767240,91

l -
l 7578103,10
E 3 643,33
j 1 587 003,73

1 448 076,58
11 384067,64

E 18442119,79
6253578,15

804474,00
11384067,64

i 7 776 633,25

17243,43

88 922,74
7 670 467,09

148,4%

Valeurs indicatives

< 150% 5 - très bien

200% s 15 < 250% 3 - satisfaisant

250% S 15 < 300%
15 S 300%

2 - insuffisant

1 - mauvais

31

Aperçu des indicateurs financiers

(Autofinancement en pour cent de l'investissement net) 129,4% 37,1% 58,1%

Valeurs indicatives
80%
60%
0%
n

s

<

g

<

11 S
n <

11 <

11 <

0%

100%
100%
80%
60%

5 - très bien

4 - bien

3 - satisfaisant (à court terme)

2 - insuffisant

1 - très mauvais

NB : Si les investissements nets sont négatifs ( recettes d'investissements supérieures aux dépenses d'investissements), le ratio
n'a pas de valeur indicative et c'est pourquoi il n'est pas pris en compte dans le calcul de la moyenne.

(Autofinancement en pour cent des revenus financiers) 18,8% 18,0% 18,4%

Valeurs indicatives

15%
8%
0%
12

12
S 12

< 12

S 12
< 0%

s

<

<

<

20%
20%
15%
8%

5 - très bien

4 - bien

3 - satisfaisant

2 - insuffisant

1 - très mauvais

(Amortissements ordinaires en % du PA à amortir) 11,8% 10,6% 11,1%

Valeurs indicatives

8% S

5% &

2% S

13 <

13 2
13 <

13 <

13 <

2%

10%

10%

8%

5%

5 - amort. suffisants

4 - amort. moyens (à court terme)

3 - amort. faibles

2 - amort. insuffisants

1 - amort. nettement insuffisants

(Amort. + solde compte fonct. en % du PA à amortir + découvert) 14,7% 11,5% 12,9%

32

(Dette brute

Bi^
moins

SiWSUMKS3St-

PF réalisable par habitant) 681
^:%î%

1969 1336

Valeurs indicatives 14
3'000

5'000

7'000

<

<

<,

s

3'000

14 <

14 <

14 <

14 à

5'000

7'000

9'OOD

9'000

5 - endettement faible

4 - endettement mesuré

3 - endettement important

2 - endettement très important

1 - endettement excessif

(Dette brute en % des revenus financiers) 149,0% 147,8% 148,4%

Valeurs indicatives 15
150%
200%
250%

<

<

s

s

150%
15
15
15
15

<

<

<

s

200%
250%
300%
300%

5 - très bien

4 - bien

3 - satisfaisant

2 - insuffisant

1 - mauvais

33

Graphique des indicateurs - moyenne des années 2019 et 2020

5. Taux du volume de la dette brute

(15)

1. Degré d'autofinancement (11)
5

4. Endettement net par habitant (14)

2. Capacité d'autofinancement (12)

3. Taux des amortissements
ordinaires (13)

34

1. Degré d'autofinancement (11)

129,4% 37,1%

très bien l insuffisant

58,1%

insuffisant

2. Capacité d'autofinancement (12)

3. Taux des amortissements ordinaires (13)

11,8% 10,6%

suffisant | suffisant suffisant

4. Endettement net par habitant (14)

5. Taux du volume de la dette brute (15)

149,0%

très bien

147,8% 148,4%

très bien l très bien

35

Administration générale

COMMENTAIRES ECARTS COMPTES 2020 ET RENSEIGNEMENTS DIVERS

0 ADMINISTRATION GENERALE

029.315.01 Frais informatiques et Internet y.e. matériel

Augmentation de la quantité de prestations fournies par Ciges, fournisseur informatique.

Installation du cadastre SIT.

029.318.05 Frais de procédure et frais divers

Pose d'un monument commémorant la fusion Martigny-Charrat à rentrée de la place de parc du Moulin à Vison :

CHF 20700.00.

029.318.09 Frais de réception, vin d'honneur, etc.

Certaines commémorations liées à la fusion n'ont pas pu avoir lieu en raison de la pandémie.

029.362.00 Subvention à la Bourgeoisie de Charrat
L'exécutif a décidé d'amortir à CHF 1.00 le four banal transféré à la Bourgeoisie de Charrat. L'amortissement a

été effectué durant l'exercice 2019, soit après rétablissement du budget 2020.

+ 16 189,00 augmentation charges

+ 23 943,00 augmentation charges

16 011,00 diminution charges

35 999,00 diminution charges

RENSEIGNEMENTS DIVERS

029.314.00 Entretien des immeubles

Travaux imprévus exécutés au magasin Edelweiss Market, soit :

CHF 5'683.50 installation climatiseur.
CHF 7'549.55 réparation monte-charge.

029.318.09 Frais de réceptions, vin d'honneur, etc.

Le repas officiel réunissant les Autorités communales et les membres des commission ayant officié durant la

législature 2017-2020 n'ayant pas pu être mis sur pied en raison de la pandémie, des bons de restauration ont

été achetés. Ils permettront aux membres de l'exécutif Charratain de remercier les commissionnaires, durant
l'année 2021, lorsque la situation sanitaire le permettra. Coût de l'opération CHF 5'320.00.

Les charges de ce poste sont ainsi inférieures au budget.

27 743,15

8 989,30

36

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019
Fr.

856 688.93
185 126.20
671 562.73 -

161 588.20

161 588.20 -

3 685.80

3 685.80 -

2 816.00

869.80

157 902.40

157 902.40 -

124631.75

3 202.20

l 449.60

6 154.25

l 422.60

21 042.00

695 100.73
169 226.20
525 874.53 -

Budget 2020
Fr.

759 500
136 500
623 000 -

172 000

172 000 -

3700

3700 -

3000
700

168 300

168 300 -

120 000

28300

20000

587 500
124 500
463 000 -

0

01

011

300.00

318.00

012

300.00

303.00

303.01

303.20

304.00

305.00

309.05

02

ADMINISTRATION GENERALE
Charges
Revenus
Excédent de charges

Législatif et exécutif

Charges
Revenus
Excédent de charges

Législatif

Charges
Revenus
Excédent de charges

Bureau de vote et élect. (scrutateurs)

Frais bureau de vote et élections

Exécutif

Charges
Revenus
Excédent de charges

Honoraires du Conseil municipal

Charges sociales (AVS/AJ/APG/AC)

Charges sociales (alloc. familiales)

Charges sociales globales pour budget

Charges sociales (Prévoyance)

Charges sociales (Accident-Maladie)

Autres charges de personnel

Administration générale

Charges
Revenus

Excédent de charges

Comptes
Charges Fr,

804 943.12

163 930.70

3041.90

2206.00

835.90

160 888.80

126 900.00
3277.20

l 399.80

6 861.60

1549.20

20901.00

641 012.42

ADMINISTRATION GENERALE

2020
Revenus Ec.

14429235
660650.77

163 930.70

3 041.90

160 888.80

135 992.35
505 020.07

Ecarts 2020
Fr.

45 443 +
7 792 +

8069 -

658 -

794-

136+

7411 -

6 900 +
3 277 +
l 400 +

28 300 -

6 862 +
l 549 +

901 +

53 512 +
11 492 +

%

5.98

5.71

4.69

17.79

26.47

19.41

4.40

5.75

4.51

9.11
9.23

37

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019
Fr.

695 100.73
169 226.20
525 874.53 -

269 190.95

33 346.35

30 538.55

11 314.60

35 491.95

8 501.45

l 725.95

9 058.50

113.95

l 079.05

500.00

4 605.45

l 351.00

61 187.25

10 906.64

7361.30

18 819.35

18 128.34

3 915.85

33 505.35

4 884.50

18717.90

15 008.60

2 907.00

39 999.00

33 999.00

16651.90

1.00

2 090.00

Budget 2020
Fr.

587 500
124 500
463 000 -

243 000
24000

63100

3000
7000

500
1000

500
16000

500
54000
14000
6000

12000
21000
4500

35000
4000

25000
11000

3000
3000

029

301.00

301.02

303.00

303.01

303.20

304.00

305.00

309.05

310.00

311.00

312.01

313.00

314.00

315.00

315.01

317.05

318.00

318.01

318.02

318.03

318.04

318.05

318.09

319.00

319.05

331.00

331.01

331.03

331.07

331.08

Administration générale, divers

Charges
Revenus
Excédent de charges

Personnel administratif

Personnel d'exploitation

Charges sociales (AVS/AI/APG/AC)

Charges sociales (alloc. familiales)

Charges sociales globales pour budget

Charges sociales (Prévoyance)

Charges sociales (Accident-Maladie)

Autres charges de personnel

Fournitures de bureau, imprimés, abonn.

Achat de mobilier et machines de bureau

Electricité bureau communal

Prod. et mat. de nett. et conciergerie

Entretien des immeubles

Entretien d'objets mobiliers

Frais mformatique et intemet yc mat.

Frais de représentation

Frais contrôle des comptes

Frais d'encaissement

Frais de ports et de CCP

Frais de téléphone

Assurance incendie et RC

Frais de procédure et fi-ais divers

Frais de réceptions, vin cfhonnem-, etc.

Cotisations et dons

Frais processus fusion Martigny-Charrat

Amort. four banal

Amort. terrains non bâtis PA

Amort. paie mfoimatique

Amort. imm. Gare CRF

Amort. archives communales

ADMINISTRATION GENERALE

Comptes 2020
Charges :'Ft. Revenus Fr.

641012.42
135992.35

505020.07

248484.40

18275.90

35 696.80

7720.55

33251.95

19 693.40

2 420.90

11921.77

964.70

500.00

27 743.15

1173.10

70 189.10

16126.85

7119.00

12277.70

18045.80
4618.85

32737.90

27 942.60

8989.30

13756.70

20361.00

Ecarts 2020
Fr.

53 512 +
11 492 +

5 484 +
5724-

35 697 +
7 721 +

63 100 -

33 252 +
19 693 +

579-

4 922 +
500-

35-

11 743+
673 +

16189+
2 127 +
l 119+

278 +

2954-

119+

2262-

23 943 +
16011 -

2 757 +

17 361 +
3000-

%

9.11
9.23

2.26

23.85

19.30

70.31

3.53

73.39

134.62

29.98

15.19

18.65

2.31

14.07

2.64

6.46

598.57

64.04

25.06

578.70

38

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019
Fr.

200.00

112940.00

9 079.45

27 956.75

500.00

18 750.00

15 900.00
15 900.00 +

15 900.00
15 900.00 +

15 900.00

Budget 2020
Fr.

36000
200
200

106 000
8000

500
10000

12000
12 000 +

12000
12 000 +

12000

029

362.00

390.05

391.00

427.05

431.00

436.00

452.00

452.10

09

090

427.00

Administration générale, divers

Subvention à la Bourgeoisie

Voirie (sacs poubelle taxés)

Intérêts passifs

Part. Sinergy utilisation du sol (PCF)

Emoluments administratifs

Rbt d'ass. (CNA, APG)

Part. de la bourgeoisie aux frais

Part. Sinergy pour travaux admin. SEC

Tâches non ventilées

Charges
Revenus
Excédent de revenus

Bâtiments administratifs

Charges
Revenus

Excédent de revenus

Produits des imm du patrimoine admin.

Comptes
Charges R-.

1.00

200.00

800.00

8300.00

8300.00

ADMINISTRATION GENERALE

2020
Revenus Fr.

115756.00
7 177.10

3559.25

500.00

9 000.00

8300.00

8 300.00

8300.00

Ecarts 2020
Fr.

35 999 -

600 +

9 756 +
823-

3 559 +

1000-

3700 -

3700 -

3700-

%

100.00

300.00

9.20

10.29

10.00

30.83

30.83

30.83

39

COMMENTAIRES COMPTES 2020 - INVESTISSEMENTS

ADMINISTRATION GENERALE

Transfert du four banal au patrimoine financier -1.00
Le four banal a été amorti à CHF 1.00 au 31.12.2019.

Il est transféré au patrimoine financier.

CREDITS COMPLEMENTAIRES

Terrains non bâtis 119360.00

Opportunité d'acquérir deux parcelles en zone à bâtir à Vison, dans le cadre d'une succession.

Parc. No 482 de 567 m2 (env. CHF 204.00/m2 et 5388 (compensation 3 places sur le parking communal).
Ces parcelles jouxtent la place de parc communale.

40

COMPTE DES INVESTISSEMENTS

Comptes 2019
Fr.

12 818.40

12 818.40 -

12 818.40

12 818.40 -

12 818.40

12 818.40 -

12 818.40

10 728.40

2 090.00

Budget 2020
Fr.

119 360
36000
83 360 -

119 360
36000
83 360 -

119 360
36000
83 360 -

119 360

119360

36000
36000

s

s

s

s

s

0

02

029

50

60

ADMINISTRATION GENERALE
Dépenses
Crédit supplémentaire
Recettes
Investissements nets

Administration générale

Dépenses
Crédit supplémentaire
Recettes
Investissements nets

Administration générale, divers

Dépenses
Crédit supplémentaire
Recettes
Investissements nets

Investissements propres

Crédit supplémentaire

Terrains non bâtis

Crédit supplémentaire

- Matériel et progr. informatique commune

Archives communales

Transfert au patrimoine financier

- Tft four banal au patrimoine financier

Comptes
Charges Fr.

119360.00

119360.00

119360.00

119360.00

119360.00

ADMINISTRATION GENERALE

2020
Revenus Fr.

1.00
119 359.00

1.00
119359.00

1.00
119359.00

1.00

1.00

41

Sécurité

COMMENTAIRES ECARTS COMPTES 2020 ET RENSEIGNEMENTS DIVERS

1 SECURITE PUBLIQUE

100.318.00 Conservation du cadastre

Différence entre la provision constituée lors de l'exercice 2019 et la facture du géomètre pour le relevé des

bâtiments 2019.

120.431.00 Recettes juge de commune

Le CCP du juge de commune a été soldé au 31.12.2020, et le solde transféré à la commune.

140.311.00 Achat matériel lutte c/incendie, hydrant
Deux bornes hydrant avaient été prévues lors de rétablissement du budget. Elles n'ont finalement pas été
posées.

+ 22 779,00 augmentation charges

+ 17 454,00 augmentation recettes

14 900,00 diminution charges

42

COMPTE DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2019
Fr.

423 554.90
86 943.70

336 611.20 -

116 763.15
52 277.00
64 486.15 -

44 739.10
19 900.00
24 839.10 -

620.00

12 696.80

812.75

368.50

l 597.25

390.95

26 291.85

l 961.00

19 900.00

3 980.50
5 485.00
l 504.50 +

514.00

3 466.50

5 285.00

200.00

Budget 2020
Fr.

492 700
84500

408 200 -

113 200
51500
61 700 -

43200
17000
26 200 -

600
12700

3000

25000

1900
17000

4200
8500
4 300 +

700
3500
5500
3000

l

10

100

300.00

301.00

303.00

303.01

303.20

304.00

305.00

318.00

331.00

352.00

436.00

101

300.00

318.00

431.00

431.05

SECURITE PUBLIQUE
Charges
Revenus
Excédent de charges

Protection juridique

Charges
Revenus
Excédent de charges

Cadastre, poids et mesures

Charges
Revenus
Excédent de charges

Commission des taxes cadastrales

Personnel cadastre

Charges sociales (AVS/AJ/APG/AC)

Charges sociales (alloc. familiales)

Charges sociales globales pour budget

Charges sociales (Prévoyance)

Charges sociales (Accident-MaIadie)

Conservation du cadastre

Amort. mensurat. ofi5cielle (projet SAIT)

Part. fi-ais Registre foncier Martigny

Refact. travaux géomètre

Justice divers

Charges
Revenus
Excédent de revenus

Commission naturalisation

Part cant. cartes d'identité et ppt

Recettes cartes d'identité et passeports

Emoluments droit de cité

Comptes
_Çharges Fr.

545086.17

176502.50

101799.00

620.00

13024.95

848.55

362.60

1646.90

432.25

47 778.65
35042.10

2043.00

5077.05

7 702.95

5 077.05

2020
Revenus Fr.

107287.99
437 798.18

55781.00
120721.50

14 000.00
87799.00

14000.00

12780.00

6 580.00

6200.00

Ecarts 2020
Fr.

52 386 +
22 788 +

63 303 +
4 281 +

58 599 +
3000 -

20 +

325 +

849 +
363 +

3000-

l 647 +
432 +

22 779 +
35 042 +

143 +
3000-

877 +
4 280 +

700-

l 577 +
l 080 +
3 200 +

%

10.63

26.97

55.92
8.31

135.65
17.65

3.33

2.56

91.11

7.53

17.65

20.88
50.35

45.06

19.64

106.67

43

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019
Fi.

68 043.55
26 892.00
4l 151.55 -

42 185.95

2 702.90

l 223.45

4 864.05

l 401.70

15 665.50

26 892.00

113 991.58

113 991.58 -

113 991.58

113 991.58 -

11460.95

488.40

221.25

2 298.64

99 522.34

75 876.37

75 876.37 -

Budget 2020
Fr.

65800
26000
39 800 -

41900

9900

14000
26000

152 000

152 000 -

152 000

152 000 -

100
11200

2600
500

137 600

96500

96 500 -

102

301.00

303.00

303.01

303.20

304.00

305.00

318.00

431.00

11

113

300.02

301.00

303.00

303.01

303.20

351.00

352.00

12

Police de l'hab. et bureau des étrangers

Charges
Revenus
Excédent de charges

Personnel administratif

Charges sociales (AVS/AI/APG/AC)

Charges sociales (alloc. familiales)

Charges sociales globales pour budget

Charges sociales (Prévoyance)

Charges sociales (Accident-Maladie)

Frais de permis bureau des étrangers

Permis de séjour

Police

Charges
Revenus
Excédent de charges

Corps de police local

Charges
Revenus
Excédent de charges

Tribunal de police

Personnel sécurité routière

Charges sociales (AVS/AJ/APG/AC)

Charges sociales (alloc. familiales)

Charges sociales globales pour budget

Réseau radiocommunication Polycom

Part. à la Police intercommunale PBDR

Justice

Charges
Revenus
Excédent de charges

Comptes
Charges Fr.

69 626.45

43629.20

2 833.95

l 210.75

5 162.55

l 547.25

15242.75

155913.47

155913.47

12758.55

403.25

162.15

l 700.00

140889.52

110091.80

SECURITE PUBLIQUE

2020
Revenus Fr.

29001.00
40 625.45

29 001.00

155913.47

155913.47

17454.04
92 637.76

Ecarts 2020
Fr.

3 826 +
3 001 +

l 729 +
2 834 +

1211+
9900-

5 163 +
l 547 +
l 243 +
3 001 +

3 913 +

3 913 +

100-

l 559 +
403 +
162 +

2600-

l 200 +
3 290 +

13 592 +
17 454 +

%

5.82
11.54

4.13

8.88

11.54

2.57

2.57

13.92

240.00

2.39

14.08

44

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019
Fi.

10 544.55

10 544.55 -

3 575.00

660.00

120.00

5 163.05

l 026.50

5 568.45

5 568.45 -

2 100.45

3 468.00

59 763.37

59 763.37 -

l 750.00

132.80

72.60

57 807.97

Budget 2020
Fr.

10700

10 700 -

5000
600
100

3200
500

1300

4800

4800 -

2000
2800

81000

81 000 -

1000

65000
15000

120

300.00

301.02

303.20

309.05

312.00

314.00

318.03

431.00

121

352.00

362.00

122

300.00

303.00

303.01

352.00

352.10

Juge de commune

Charges
Revenus
Excédent de charges

Excédent de revenus

Justice communale

Personnel d'exploitation

Charges sociales globales pour budget

Autres charges de personnel

Electricité bureau du juge

Entretien immeuble juge de commune

Frais téléph./mtemet bureau du juge

Recettes juge de commune

Juge de district

Charges
Revenus
Excédent de charges

Part.frais locaux ministère public BasVS

Part. frais Tribunal district Martigny

Chambre pupillaire et tutélaire

Charges
Revenus

Excédent de charges

Chambre pupillaire

Charges sociales (AVS/AI/APG/AC)

Charges sociales (alloc. familiales)

Autorité Protection Adulte&Enfant (APEA)

Curatelle officielle

Comptes
Charges Tr.

11871.70

5582.34

5 450.00

660.00

135.00

4741.10

885.60

5258.00

1680.00

3 578.00

92962.10

1600.00

191.45

98.30

76072.35

15000.00

SECURITE PUBLIQUE

2020
Revenus Fr.

17454.04

17 454.04

5258.00

92962.10

Ecarts 2020
Fr.

1172 +
17 454 +

450 +

60 +

100-

135+

l 541 +

500-

414-

17 454 +

458 +

320-

778 +

11 962 +

600 +
191 +

98 +

11072+

%

10.95

9.00

10.00

48.16

31.88

9.54

16.00

27.79

14.77

60.00

17.03

45

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019
Fr.

112 781.75
34 666.70
78 115.05 -

112 781.75
34 666.70
78 115.05 -

19781.00

l 267.50

573.90

l 648.75

563.00

3711.00

376.00

4 349.75

l 236.70

22 000.00

56 274.15

l 000.00

34 666.70

Budget 2020
Fr.

126 800
31000
95 800 -

126 800
31000
95 800 -

200
15400

3600

15000
3300
1000
4700
1000

12000
70000

600
31000

2000
2 000 +

2000
2 000 +

14

140

300.00

301.01

303.00

303.01

303.20

304.00

305.00

311.00

312.00

314.00

315.00

318.03

331.00

352.00

391.00

430.00

15

150

Police du feu

Charges
Revenus
Excédent de charges

Police du feu

Charges
Revenus
Excédent de charges

Commission du feu

Chargé de sécurité

Charges sociales (AVS/AI/APG/AC)

Charges sociales (aUoc. familiales)

Charges sociales globales pour budget

Charges sociales (Prévoyance)

Charges sociales (Accident-Maladie)

Achat matériel lutte c/incendie, hydrant

Electricité local du feu

Entretien immeuble feu

Entr. matériel lutte c/incendie, hydrant

Frais de téléphone service du feu

Amort. immeuble service du feu

Part. fiais du CSI A Martigny & environs

latérêts passifs

Taxe d'exemption du service du feu

Défense nationale militaire

Charges
Revenus
Excédent de revenus

Administration

Charges
Revenus
Excédent de revenus

Comptes
Chargés Fr.

99335.25

99 335.25

5 383.95

352.95

150.80

540.05

166.90

100.15

3 443.35

6495.00

l 161.75

12000.00

68940.35
600.00

SECURITE PUBLIQUE

2020
RevenusJFr^

34052.95
65282.30

34052.95
65 282.30

34 052.95

Ecarts 2020
Fr.

27 465 -
3 053 +

27 465 -
3 053 +

200-

10016-

353 +

151 +

3600-

540 +
167 +

14 900 -

143 +
1000-

l 795 +
162 +

1060-

3 053 +

2000 -

2000 -

%

21.66
9.85

21.66
9.85

65.04

99.33

4.34

38.19

16.18

1.51

9.85

46

COMPTE DE FONCTIONNEMENT SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2019
Fr.

4 142.05

4 142.05 -

530.05

530.05 -

181.10

348.95

3 612.00

3 612.00 -

2 775.00

120.00

717.00

Budget 2020
Fr.

2000

4200

4200 -

400

400 -

100
300

3800

3800 -

2500

500
800

150

450.00

16

160

314.00

318.00

161

300.00

309.05

311.00

318.03

Administration

lademnités pour stationnement militau-es

Protection populafc& biens culturels

Charges
Revenus
Excédent de charges

Protection civile

Charges
Revenus
Excédent de charges

Entretien immeuble PC

Part. système alarme population

Autres tâches cmles protecfc populat

Charges
Revenus
Excédent de charges

EM communal en cas de catastrophe

Autres charges de personnel

Frais fonctionnement EM catastrophe

Frais tél. et intemet EM catastrophe

Comptes 2020
Charges Fr. Revenus Fr.

3 243.15

3243.15

407.95

407.95

407.95

2835.20

2835.20

2 275.00

104.20

456.00

Ecarts 2020
Fr.

2000-

957-

8+

100-

108 +

965 -

225-

104 +

500-

344-

%

22.78

1.99

35.98

25.39

9.00

43.00

47

COMMENTAIRES COMPTES 2020 - INVESTISSEMENTS

SECURITE PUBLIQUE

CREDITS COMPLEMENTAIRES

Mensuration officielle 35042.10

Solde de la participation communale à la mensuration officielle.
Découle de la Loi du 16.03.2006 sur la mensuration officielle et l'information géographique.

48

COMPTE DES INVESTISSEMENTS SECURITE PUBLIQUE

Comptes 2019
Fr.

5 923.50

5 923.50 -

5 923.50

5 923.50 -

5 923.50

5 923.50 -

5 923.50

5 923.50

Budget 2020
Fi.

35 042 S

35 042 -

35 042 S

35 042 -

35 042 S

35 042 -

35 042 S

35 042 S

l SECURITE PUBLIQUE
Dépenses
Crédit supplémentaire
Recettes
Investissements nets

10 Protection juridique

Dépenses

Crédit supplémentaire
Recettes
Investissements nets

100 Cadastre, poids et mesures

Dépenses
Crédit supplémentaire

Recettes
Investissements nets

50 Investissements propres

Crédit supplémentaire

laformatisation cadastre

Mensuration of&cieUe

Crédit supplémentaire

Comptes 2020
Charges Fr. _RevenusJ^

35042.10

35042.10

35042.10

35 042.10

35042.10

35 042.10

35042.10

35042.10

49

Enseignement et formation

COMMENTAIRES ECARTS COMPTES 2020 ET RENSEIGNEMENTS DIVERS

2 ENSEIGNEMENT ET FORMATION

210.301.00 Direction des écoles + 13 425,00 augmentation charges

Participation aux écoles de l'Arpille du 01.08.2019 au 31 .07.2020, pour CHF 43'105.00, de même qu'au

traitement de la direction des écoles de Martigny du 23.08.2020 au 31.12.2020, pour CHF 12'920.00, soit un total
de CHF 56'025.00. (CHF 42'600.00 au budget, le fait que nous devrions payer pour la direction de Martigny
n'étant pas connu au moment de rétablissement du budget).

210.361.00 Participation communale personnel enseignant primaire + 47 444,00 augmentation charges

Contribution des communes au traitement du personnel de la scolarité obligatoire (30% à charge des
communes) et aux charges d'exploitation des institutions spécialisées (70% à charge des communes). Coût

CHF 3'440.00 par élève résidant dans la commune.

211.361.00 Participation communale personnel enseignant C.O. + 11 044,00 augmentation charges

Contribution des communes au traitement du personnel de la scolarité obligatoire (30% à charge des
communes) et aux charges d'exploitation des institutions spécialisées (70% à charge des communes). Coût

CHF 3'440.00 par élève résidant dans la commune.

RENSEIGNEMENTS DIVERS

210.314.00 Entretien bâtiment scolaire 26740,95
CHF 14'170.10 réfection de l'étanchéité de la toiture de l'école.

210.318.04 Activités sportives, culturelles, promenade 30 794,64

CHF 12'167.00 coût du camp de ski des écoles.

CHF 10'199.00 coût de l'utilisation de la piscine de Martigny (transport et location de l'infrastructure).

50

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019
Fr.

l 568 609.67
49 261.65

l 519 348.02 -

l 529 382.88
36 918.00

l 492 464.88 -

l 059 523.33
9 172.00

l 050 351.33 -

450.00

39 434.73

42 232.55

12 456.55

2 704.85

l 224.95

3 006.00

l 309.30

2 175.65

46 644.02

3 050.95

75.00

7 051.75

5 482.70

l 740.85

9 109.95

985.48

31.00

3 625.44

Budget 2020
Fr.

l 527 100
66500

l 460 600 -

l 488 000
54500

l 433 500 -

l 021 800
18000

l 003 800 -

1500
42600
43400
6000

10200

1500
50000
20000

1500
1000
6500
4800
2000

15000
5000

500
5000

2

21

210

300.00

301.00

301.02

301.05

303.00

303.01

303.20

304.00

305.00

309.05

310.00

310.05

311.00

311.05

312.01

312.03

313.00

314.00

314.05

315.00

315.01

ENSEIGNEMENT ET FORMATION
Charges
Revenus
Excédent de charges

Ecoles publiques obligatoires

Charges
Revenus
Excédent de charges

Ecole primaire

Charges
Revenus
Excédent de charges

Commission scolaire

Direction des écoles

Personnel d'exploitation

Autres tâches enseignement

Charges sociales (AVS/AI/APG/AC)

Ch.soc. pers.exploitation (AUoc. fam.)

Charges sociales globales pour budget

Charges sociales (Prévoyance)

Ch.soc.pers.exploitation(Acc.-Maladie)

Autres charges de personnel

Achat et entr. fournit, et mat. scolaire

Participation activités culturelles

Achat de mobilier et machines école

Achat mat. salle polyvalente et foyer

Electr. centre scolaire et salle polyv.

Electricité PAC et boiler

Prod. et mat. de nett. et conciergerie

Entretien bâtiment scolaire

Entretien salle polyvalente

Entretien mobilier scolaù-e

Frais infoimatique et mtemet yc mat.

Comptes
Charges Fr.

1686169.21

1646708.16

1171189.56

625.00

56025.00

44288.60

16546.20

2870.85

1226.15

2483.45

1501.60
497.20

60916.57

28100.00
480.00

4 528.40

10278.60

4312.95
26 740.95

6 547.24

36.25

3 125.08

ENSEIGNEMENT ET FORMATION

2020
Revenus Fr.

70 497.40
l 615 671.81

61053.80
1585 65436

21420.00
1149769.56

Ecarts 2020
Fr.

159 069 +
3 997 +

158 708 +
6 554 +

149 390 +
3 420 +

875-

13 425 +

889 +
10 546 +
2 871 +
l 226 +

10 200 -

2 483 +
l 502 +
1003-

10917+
8 100 +
1020-

1000-

1972-

5 479 +
2313+

11 741 +

l 547 +

464-

1875-

%

10.42
6.01

10.67
12.03

14.62
19.00

58.33

31.51

2.05

175.77

66.85

21.83

40.50

68.00

30.33

114.14

115.65

78.27

30.94

92.75

37.50

51

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019
Fr.

3 793.00

43.85

28 475.65

17 745.53

40 000.00

25 000.00

82931.55

661 079.80

800.00

16 862.23

8 568.00

604.00

453 931.55
20 065.50

433 866.05 -

l 510.00

22 106.50

38 768.25

233 869.00

157 677.80

20 065.50

15 928.00
7 680.50
8 247.50 -

Budget 2020
Fr.

3700
300

20000
6000

40000
18000
70000

636 000
800

10500

18000

446200
26500

419 700 -

5000
5000

22000
12000

244 800
157 000

200
200

4500
22000

20000
10000
10 000 -

210

318.02

318.03

318.04

331.00

331.01

331.03

331.04

361.00

390.05

391.00

434.00

461.00

461.20

211

310.00

310.05

318.00

331.00

352.00

361.00

362.00

391.00

461.20

462.00

213

Ecole primaire

Assurance accidents des élèves

Frais tél. centre scol. & conciergerie

Activités sport., culturelles, promenade

Amort. parc infoimatique écoles

Amort. salle polyvalente/gym (répart.)

Amort. centre scolaire et administratif

Amort. centre scolaire

Part. communale pers.enseignant primaire

Voirie (sacs poubelle taxés)

Intérêts passifs

Part. parents pour activités scolaires

Subv. activités culturelles

Subv.VS activit. sportives et culturelles

Ecole secondaire du 1er degré - C.O.

Charges
Revenus
Excédent de charges

Achat fournitures scolaires C.O.

Participation activités culturelles C.O.

Transport élèves C.O.

Amort. C.O. régional d'Octodure

C.O. d'Octodure et autres C.O.

Part. communale pars. enseignant C.O.

Participation camp scolaire

Intérêts passifs

Subv.VS activit.sportives et culturelles

Subv. transport élèves C.O.

Ecole secondau-e II - ECCG - collèges

Charges
Revenus
Excédent de charges

Comptes
Charges Fr.

4 191.45

43.85

30 794.65

16000.63
40000.00
25000.00
87901.65

683444.00

800.00

11883.24

454424.50

29680.50
8 700.00

248000.00
168 044.00

21094.10

ENSEIGNEMENT ET FORMATION

2020
Revenus Fr.

234.00

l 876.00

19 310.00

3037150
424053.00

4230.00

26141.50

9 262.30
11 831.80

Ecarts 2020
Fr.

491 +
256-

10 795 +
10 001 +

7 000 +
17 902 +
47 444 +

l 383 +
234 +

l 876 +
1310+

8 225 +
3 872 +

5000-

5000-

7 681 +
3300-

3 200 +
11044+

200-

200-

270-

4 142 +

l 094 +
738 -

%

13.28

85.38

53.97

166.68

38.89

25.57

7.46

13.17

7.28

1.84
14.61

34.91

27.50

1.31

7.03

6.00

18.83

5.47
7.38

52

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019
Fr.

15 928.00

7 680.50

13 763.74

13 763.74 -

13 763.74

13 763.74 -

340.00

13 423.74

23 645.20
12 343.65
11 301.55 -

23 645.20
12 343.65
11301.55 -

87.50

23 557.70

12 343.65

Budget 2020
Fr.

20000
10000

10700

10 700 -

10700

10 700 -

10700

26600
12000
14 600 -

26600
12000
14 600 -

600
2000

24000
12000

213

364.00

461.00

22

220

330.00

361.00

361.05

23

239

300.00

351.01

364.00

461.00

Ecole secondaire H - ECCG -coUèges

Part.fi-aistransp.second.n-ECCG-collège

Part.canton frais transp.second.It-ECCG

Ecoles spécialisées

Charges
Revenus
Excédent de charges

Ecoles spécialisées

Charges
Revenus
Excédent de charges

Non-valeur plact écoles spécialisées

Contrib. communale élèves en institution

Part. transp. élèves situation handicap

Formation professionnelle

Charges
Revenus
Excédent de charges

Autres tâches liées à la formation prof.

Charges
Revenus
Excédent de charges

Commission surveillance des apprentis

Part. cours d'appui apprentis

Part. frais de transport apprentis

Part.canton pour frais transp. apprentis

Comptes
Charges Fr.

21 094.10

17 556.00

17556.00

6856.00

10 700.00

20151.70

20151.70

594.00

19 557.70

ENSEIGNEMENT

2020
Revenus Fr.

9262.30

17556.00

17556.00

9443.60
10708.10

9 443.60
10 708.10

9 443.60

E

ET FORMATION

e a r t s 2020
Fr. %

l 094 +
738-

6 856 +

6 856 +

6 856 +

6448-
2556 -

6448 -
2556 -

600-

1406-

4442-

2556-

5.47

7.38

64.07

64.07

24.24
21.30

24.24
21.30

70.30

18.51

21.30

53

COMPTE DE FONCTIONNEMENT ENSEIGNEMENT ET FORMATION

Comptes 2019
Fr.

l 817.85

l 817.85 -

l 817.85

l 817.85 -

l 817.85

Budget 2020
Fr.

1800

1800-

1800

1800 -

1800

29 Autres tâches d'enseignement

Charges
Revenus
Excédent de charges

291 Orientation professionnelle

Charges
Revenus
Excédent de charges

316.00 Part. loyer CIO Martigny

Comptes 2020
Charges R. Reyenus __Ti._

1753.35

1753.35

1753.35

. l 753.35

l 753.35

Ecarts 2020
Fr. %

47 - 2.591

47 - 2.591

47 - 2.591

54

COMMENTAIRES COMPTES 2020 - INVESTISSEMENTS

ENSEIGNEMENT ET FORMATION

Matériel et programme informatique école 34 954.63
CHF 16'079.98 Achat TBI et matériel informatique.
CHF 18'874.65 Prestations de la commune de Martigny pour l'informatique.

Subvention cantonale informatique école -2 955.00

Subvention cantonale centre scolaire -2 098.35

Subvention pour remplacement de l'éclairage (différence entre la provision 2019 et la subvention effectivement

perçue).

C.O. d'Octodure 8 700.00

Notre participation aux frais d'investisements du C.O. d'Octodure.

55

COMPTE DES INVESTISSEMENTS

Comptes 2019
Fr.

98 382.98
18 936.65
79 446.33 -

98 382.98
18 936.65
79 446.33 -

89 613.73
18 936.65
70 677.08 -

89 613.73

68 883.20

20 730.53

18 936.65

2 985.00

15 951.65

8 769.25

8 769.25 -

8 769.25

8 769.25

Budget 2020
Fr.

69700
15000
54 700 -

69700
15000
54 700 -

61000
15000
46 000 -

61000
46000
15000

15000
3000

12000

8700

8700 -

8700
8700

2

21

210

50

66

211

52

ENSEIGNEMENT ET FORMATION
Dépenses
Recettes
Investissements nets

Ecoles publiques obligatoires

Dépenses
Recettes
Investissements nets

Ecole primaire

Dépenses
Recettes
Investissements nets

Investissements propres

Centre scolaire

- Matériel et progr. informatique école

Subventions acquises

- Subvention cantonale informatique école

Subv. cantonale centre scolaire

Ecole secondaire du 1er degré - C.O.

Dépenses
Recettes

Investissements nets

Prêts et participations permanentes

C.O. d'Octodure

Comptes
Charges Fr.

43 654.63

43 654.63

34954.63

34954.63

34954.63

8 700.00

8 700.00

8700.00

ENSEIGNEMENT ET FORMATION

2020
Revenus Fr.

S 053.35
38601.28

5053.35
38 601.28

5 053.35
29 901.28

5 05335
2 955.00

2098.35

8 700.00

56

Culture, loisirs et culte

COMMENTAIRES ECARTS COMPTES 2020 ET RENSEIGNEMENTS DIVERS

3 CULTURE, LOISIRS ET CULTE

309.310.00 Animation culturelle et sportive - 20 961,00 diminution charges

Montant inférieur au budget du fait de manifestations annulées en raison de la pandémie.

340.352.00 Participation aux frais du stand de tir - 25 299,00 diminution charges

Différence entre la provision constituée lors de l'exercice 2019 et le coût effectif des travaux de remplacement

des cibles et récupérateurs de balles.

Notre participation aux coûts de fonctionnement du stand de tir.

390.439.00 Produit vente terrain Administration Mixte - 16 200,00 diminution revenus

Part en notre faveur (8.23%) sur le produit de la vente à la Ville de Martigny d'une parcelle propriété de
l'Administration Mixte.

Le montant perçu est inférieur à celui porté au budget.

57

COMPTE DE FONCTIONNEMENT CULTURE, LOISIRS ET CULTE

Comptes 2019
Fr.

533 008.85
5 209.00

527 799.85 -

139 377.89
3 839.00

135 538.89 -

28 720.90
3 839.00

24 881.90 -

14 862.00

768.60

348.00

398.40

10 584.05

l 759.85

3 839.00

22 000.00

22 000.00 -

22 000.00

600.00

600.00 -

Budget 2020
Fr.

518 600
70200

448 400 -

152 600
3000

149 600 -

30100
3000

27 100 -

14700

3400

10000
2000
3000

27000

27 000 -

27000

1000

1000 -

3

30

300

301.00

303.00

303.01

303.20

305.00

309.05

310.00

315.01

461.00

303

365.00

304

CULTURE, LOISmS ET CULTE
Charges
Revenus
Excédent de charges

Encouragement à la culture

Charges
Revenus
Excédent de charges

Bibliothèque

Charges
Revenus
Excédent de charges

Personnel bibliothèque

Charges sociales (AVS/ATAPG/AC)

Charges sociales (alloc. familiales)

Charges sociales globales pour budget

Charges sociales (Accident-Maladie)

Autres charges de personnel

Frais de fonctionnement bibliothèque

Frais informatique bibliothèque

Subv. bibliothèque scolaire et communale

Sociétés locales

Charges
Revenus
Excédent de charges

Subv. sociétés locales & associations

Ecoles de musique

Charges
Revenus

Excédent de charges

Comptes
Charges^

456 516.21

115753.04

29 966.45

15 748.00

885.00

378.00

482.70

50.00

10610.70
1812.05

19850.00

19850.00

1200.00

2020
Revenns JRr,

53 531.00
402 985.21

3211.00
112542.04

3 211.00
26755.45

3211.00

19850.00

1200.00

Ecarts 2020
Fr.

62 084 -
16 669 -

36 847 -
211 +

134-

211 +

l 048 +
885 +
378 +

3400-

483 +
50 +

611+
188-

211+

7150 -

7150-

200 +

%

11.97
23.75

24.15
7.03

0.44
7.03

7.13

6.11

9.40

7.03

26.48

26.48

20.00

58

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019
Fr.

600.00

88 056.99

88 056.99 -

4 962.50

43 384.20

2 362.25

l 069.35

3 751.65

l 076.80

9 344.85

98.90

9 718.50

945.60

787.15

3 212.05

43.95

5 894.39

504.85

900.00

120 582.66

120 582.66 -

120 582.66

120 582.66 -

Budget 2020
Fr.

1000

94500

94 500 -

4000
38700

9100

29000
l 000
5000

900
700

1500
200

3000
500
900

100 500

100 500 -

100 500

100 500 -

304

361.00

309

300.00

301.00

303.00

303.01

303.20

304.00

305.00

310.00

311.00

312.00

312.01

312.02

312.03

313.00

314.01

318.03

390.05

33

330

Ecoles de musique

Conservatoire cant. & école théâtre

Autres tâches culhirelles

Charges
Revenus
Excédent de charges

Commission culture, loisirs et sports

Personnel d'exploitation

Charges sociales (AVS/APAPG/AC)

Charges sociales (alloc. familiales)

Charges sociales globales pour budget

Charges sociales (Prévoyance)

Charges sociales (Accident-Maladie)

Animation culturelle et sportive

Achat mat/mob. pour animât, culturelle

Combustibles imm. ancienne école

Electricité app. ancienne école

Electricité imm. anc. école

Electricité ancienne salle

Produits, mat. nett. et conciergerie

Entr. imm- ancienne école et anc.saUe

Frais de téléphone imm. ancienne école

Voirie (sacs poubelle taxés)

Parcs publics et chemins pédestres

Charges
Revenus
Excédent de charges

Parcs publics et chemins pédestres

Charges
Revenus
Excédent de charges

CULTURE, LOISIRS ET CULTE

Comptes 2020
Charges Fr. Revenus Fr.

l 200.00

64736.59

64 736.59

2 325.00

35 750.30

1953.75

833.90

3137.05

932.10

8 038.79

55.00

6685.15

782.15

646.85

610.10

1514.85

571.60

900.00

111667.52

111 667.52

111 667.52

111667.52

Ecarts 2020
Fr.

200 +

29 763 -

1675-

2950-

l 954 +
834 +

9100-

3 137 +
932 +

20 961 -

945-

l 685 +
118-

53 -

890-

200-

1485-

72 +

11168 +

11168 +

%

20.00

31.50

41.88

7.62

72.28

94.50

33.70

13.09

7.59

59.33

49.51

14.32

11.11

11.11

59

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019
Fr.

47 150.40

3 019.35

l 367.50

5 468.40

l 341.40

59 170.96

l 064.65

2 000.00

120 794.35

120 794.35 -

120 794.35

120 794.35 -

31 975.15

2 047.35

927.90

3 440.35

968.00

l 975.00

l 096.00

2 240.00

257.60

900.00

40 000.00

29 967.00

5 000.00

Budget 2020
Fr.

46500

11000

40000
1000
2000

105 700

105 700 -

105 700

105 700 -

28400

6200

1600
900

2400
200

5000
40000
18000
3000

330

301.00

303.00

303.01

303.20

304.00

305.00

314.00

314.01

390.05

34

340

301.00

303.00

303.01

303.20

304.00

305.00

312.00

312.03

313.00

314.00

314.05

331.00

352.00

391.00

Parcs publics et chemins pédestres

Personnel d'exploitation

Charges sociales (AVS/AVAPG/AC)

Charges sociales (alloc. familiales)

Charges sociales globales pour budget

Charges sociales (Prévoyance)

Charges sociales (Accident-Maladie)

Entretien places et sentiers pédestres

Entretien jardm d'enfants

Voirie (déchets verts)

Sports

Charges
Revenus
Excédent de charges

Sports
Charges
Revenus
Excédent de charges

Personnel d'exploitation

Charges sociales (AVS/APAPG/AC)

Charges sociales (alloc. familiales)

Charges sociales globales pour budget

Charges sociales (Prévoyance)

Charges sociales (Accident-Maladie)

Electricité saUe polyv.

Electricité PAC et boiler

Prod. et mat. de nett. et coaciergerie

Entr. patmoire & mat. sport

Entretien salle polyvalente

Amort. salle polyvalente/gym (répart.)

Participation aux frais du stand de tir

latérêts passifs

Comptes
Charges ïr.

53 626.60

3516.30

l 502.50

5654.45

l 662.10
42573.86

1131.71

2 000.00

74391.30

74391.30

23557.10

l 539.65

657.45

2483.45

775.05

966.00

2 055.00

4811.00

l 546.00

40000.00

7 299.40 -

3 300.00

CULTURE, LOISmS ET CULTE

2020
Revenus Fr.

74 391.30

74391.30

Ecarts 2020
Fr.

7 127 +

3516+
l 503 +

11000-

5 654 +
l 662 +
2 574 +

132 +

31 309 -

31 309 -

4843 -

l 540 +
657 +

6200-

2 483 +
775 +
634-

l 155 +
2411+

200-

3454-

25 299 -

300 +

%

15.33

6.43

13.17

29.62

29.62

17.05

39.63

128.33

100.46

69.08

140.55

10.00

60

COMPTE DE FONCTIONNEMENT CULTURE, LOISIRS ET CULTE

Comptes 2019
Fr.

82 159.55

82 159.55 -

82 159.55

82 159.55 -

23 906.50

l 531.30

693.20

2525.15

701.40

l 975.00

l 096.00

2 240.00

900.00

40 000.00

l 000.00

591.00

5 000.00

70 094.40
1370.00

68 724.40 -

57 868.50
l 370.00

56 498.50 -

Budget 2020
Fr.

87600

87 600 -

87600

87 600 -

26100

6100

4000
900

2000
4000

40000
500

1000
3000

72200
67200
5000 -

60000
67200

7 200 +

35

350

301.00

303.00

303.01

303.20

304.00

305.00

312.00

312.03

313.00

314.05

331.00

350.00

366.00

391.00

39

390

Autres loisirs

Charges
Revenus
Excédent de charges

Autres loisirs

Charges
Revenus
Excédent de charges

Personnel d'exploitation

Charges sociales (AVS/ATAPG/AC)

Charges sociales (alloc. familiales)

Charges sociales globales pour budget

Charges sociales (Prévoyance)

Charges sociales (Accident-Maladie)

Electricité et combustible salle polyv.

Electricité PAC et boiler

Prod. et mat. de nett. et conciergerie

Entretien salle polyvalente

Amort. saiïe polyvalente/gym (répart.)

Participation passqsort vacances

Subvention plact enfants en colonie

Intérêts passifs

Eglises
Charges
Revenus
Excédent de charges

Eglise catholique romaine

Charges
Revenus
Excédent de charges

Excédent de revenus

Comptes
Charges Fr.

82906.50

82 906.50

23152.90

1512.65

646.55

2439.00

761.55

966.85

2 055.00

4811.00

1546.00

40000.00
500.00

1215.00

3 300.00

71797.85

59571.95

2020
Revenus Fr.

82 906.50

82906.SO

50 320.00
21477.85

50 320.00
9 251.95

Ecarts 2020
Fr.

4694 -

4694-

2947-

1513+
647 +

6100-

2 439 +
762 +

3033-

l 155+

2811+
2454-

215+

300 +

402 -

16 880 -

428 -
16 880 -

%

5.36

5.36

11.29

75.83

128.33

140.55

61.35

21.50

10.00

0.56

25.12

0.71
25.12

61

COMPTE DE FONCTIONNEMENT CULTURE, LOISmS ET CULTE

Comptes 2019
Fr.

225.00

443.50

57 200.00

l 370.00

12 225.90

12 225.90

12 225.90

Budget 2020
Fr.

200
400
200

59200
1200

66000

12200

12 200 -

12200

301.00

312.01

314.00

352.00

434.00

439.00

391

352.00

390 Eglise catholique romaine

Personnel crypte

Electricité chapelle de Vison

Entretien chapeUe de Vison

Service du culte - Administration Mixte

Taxe d'utilisation crypte

Produit vente terrain Admimstr. Mbcte

Eglise réformée évangélique

Charges
Revenus
Excédent de charges

352.00 Contributions à l'église réformée

Comptes 2020
Charges Fr. Revenus Fr.

125.00

246.95

59200.00

520.00

49 800.00

75-

153 -

200-

680-

16200-

37.50

38.26

56.67

24.55

12 225.90

12225.90

12225.90

Ecarts 2020
Fr. %

26 +

26 +

0.21

0.21

62

Santé

COMMENTAIRES ECARTS COMPTES 2020 ET RENSEIGNEMENTS DIVERS

4 SANTE

RENSEIGNEMENTS DIVERS

460.366.00 Soins dentaires à la jeunesse

Soins conservateurs et orthodontiques. Répartition des frais 50% commune de Chan-at, 50% parents. La

participation obligatoire des commune est fixée à 40%.

CREDITS COMPLEMENTAIRES

490.366.00 Covid-19 subvention commerces et population 31081,00

Décision du Conseil municipal d'offrir deux bons de CHF 25.00 à chaque habitant majeur domicilié, à faire valoir

dans les commerces locaux.

Nombre de bénéficiaires : 1'579
Taux d'utilisation : 85%.

63

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019
Fr.

155 623.19

155 623.19 -

98 487.45

98 487.45 -

98 487.45

98 487.45 -

98 487.45

3 842.54

3 842.54 -

3 842.54

3 842.54 -

3 842.54

36 661.10

36 661.10 -

Budget 2020
Fr.

160 600
67 700 S

228 300 -

100 500

100 500 -

100 500

100 500 -

100 500

42300

42 300 -

4

44

440

352.00

45

450

361.00

46

SANTE
Charges
Crédit supplémentaire
Revenus
Excédent de charges

Centre médico-social régional

Charges
Revenus
Excédent de charges

Centre médico-social régional

Charges
Revenus
Excédent de charges

Centre médico-social

Prophylarie, lutte contre les maladies

Charges
Revenus
Excédent de charges

Lutte contre les maladies

Charges
Revenus
Excédent de charges

Financement prise en charge addictions

Service médical des écoles

Charges
Revenus
Excédent de charges

Comptes
Charges Fr.

239 520.15

100525.05

100525.05

100525.05

49614.90

2020
Revenus^^^ ^

239520.15

100525.05

100525.05

49 614.90

SANTE

Ecarts 2020
Fr. %

11 220 + 4.91

25 + 0.02

25 + 0.02

25 + 0.02

7 315 + 17.29

64

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019
Fr.

36 661.10

36 661.10 -

3 008.25

33 652.85

16 632.10

16 632.10 -

16 632.10

16 632.10 -

16632.10

Budget 2020
Fr.

42300

42 300 -

2300
40000

17800
67 700 S

85 500 -

17800
67 700 S

85500 -

17800

67 700 S

460

361.00

366.00

49

490

313.00

361.05

366.00

Prophylarie dentaire

Charges
Revenus
Excédent de charges

Fmancement de la santé scolaire

Soins dentaires à la jeunesse

Autres dépenses de santé

Charges
Crédit supplémentaire
Revenus
Excédent de charges

Autres dépenses de santé

Charges
Crédit supplémentaire
Revenus
Excédent de charges

Covid-19 frais divers

Financement des secours sanitaires

Covid-19 subv. commerces & population

Crédit supplémentaire

Comptes 2020
Charges Fr. Revenus Fr.

49 614.90

49 614.90

2519.15

47095.75

89380.20

89380.20

89380.20

89380.20

2 209.20

19471.00

67 700.00

SANTE

Ecarts 2020
Fr.

7 315 +

219+

7 096 +

3 880 +

3 880 +

2 209 +
l 671 +

%

17.29

9.53

17.74

4.54

4.54

9.39

65

Prévoyance sociale

COMMENTAIRES ECARTS COMPTES 2020 ET RENSEIGNEMENTS DIVERS

PREVOYANCE SOCIALE

541.313.00 Achat alimentation et repas

Diminution des livraisons de repas à la crèche/UAPE "La Charade" durant la période de fermeture des écoles en

raison du Covid-19.

541.434.00 Participation des parents pour crèche/UAPE
Diminution des recettes due à la forte baisse de fréquentation de la structure d'accueil durant la période de
fermeture des écoles liée à la pandémie.

541.434.05 Chiffre d'affaires crèche/UAPE dès le 01.09.2020
La facturation aux parents des prestations de la crèche/UAPE La Charade est prise en charge par l'Association

de la Petite Enfance de Martigny, dès la rentrée au 01.09.2020.

570.364.00 Financement des EMS

Découle de la loi sur les soins de longue durée entrée en vigueur au 01 .01.2015. Elle prévoit une participation

des assurés aux coûts des soins en EMS en fonction de leur fortune et une répartition du financement résiduel

des soins de longue durée (EMS, soins à domicile, structures de soins de jour ou de nuit) entre le canton (70%)
et les communes (30%).

23 403,00 diminution charges

157 168,00 diminution revenus

+ 116 099,00 augmentation revenus

21 027,00 diminution charges

RENSEIGNEMENTS DIVERS

570.364.05 Subvention EMS Les Adonis 189738.20
CHF 99738.20 Prise en charge des intérêts passifs de la Fondation Les Adonis, conformément aux dispositions
de l'acte de constitution.
CHF 60'OdO.OO Versement complémentaire au montant d'amortissement payé par la Fondation.

CHF 30'OOO.QO Versement au fonds de rénovation.

Prévoyance sociale

Harmonisation du financement des régimes sociaux et d'insertion socio-professionnelle.

66

Découle de la Loi sur l'hamnonisation du financement des régimes sociaux et d'insertion socio-professionnelle.
Les comptes touchés ci-dessous constituent l'ensemble des charges liées dans ce cadre :
530.361.00 Prestations complémentaires AVS/AI

450.361.00 (Dicastère "Santé") - Financement de la prise en charge des addictions

550.361.00 Institutions sociales/handicapés - exploitation

550.561.00 Institutions sociales/handicapés - investissement

580.366.00 Aide sociale

580.366.01 Recouvrement des pensions alimentaires
582.361.00 Fonds cantonal pour l'emploi

Total à charge de la commune CHF 427'OOG.OO

67

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019
Fr.

l 463 036.07
349 261.16

1113 774.91 -

10 307.80
7 694.20
2 613.60 -

10 307.80
7 694.20
2 613.60 -

8 306.95

531.75

241.10

951.55

276.45

7 694.20

96 547.92

96 547.92 -

96 547.92

96 547.92 -

96 547.92

Budget 2020
Fr.

l 744 100
359 500

l 384 600 -

9500
8000
1500 -

9500
8000
1500 -

7700

1800

8000

99600

99 600 -

99600

99 600 -

99600

5

50

500

301.00

303.00

303.01

303.20

304.00

305.00

451.00

53

530

361.00

PREVOYANCE SOCIALE
Charges
Revenus
Excédent de charges

Ass. vieillesse et survivants, ass.inval

Charges
Revenus
Excédent de charges

Agence AVS
Charges
Revenus
Excédent de charges

Agence AVS

Charges sociales (AVS/AJ/APG/AC)

Charges sociales (alloc. familiales)

Charges sociales globales pour budget

Charges sociales (Prévoyance)

Charges sociales (Accident-Maladie)

Contribution agence AVS

Autres assurances sociales

Charges
Revenus
Excédent de charges

Prestations complémentaires AVS et AI

Charges
Revenus
Excédent de charges

Prestations complémentaires AVS/AI

Comptes
Charges Fr.

1681361.46

10 780.95

10 780.95

8 617.45

560.05

239.20

1058.70

305.55

99 600.00

99 600.00

99600.00

PREVOYANCE SOCIALE

2020
Revenus Fr.

327671.15
1353 690.31

7652.40
312855

7 652.40
3128.55

7652.40

99 600.00

99 600.00

Ecarts 2020
Fr.

62 739 -
31 829 -

l 281 +
348 -

l 281 +
348 -

917+

560 +
239 +

1800-

l 059 +
306 +
348-

%

3.60
8.85

13.48
4.35

13.48
4.35

11.91

4.35

68

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019
Fr.

701 794.46
341 566.96
360 227.50 -

70 589.67
2 008.55

68 581.12 -

514.70

600.00

21 900.00

47 574.97

2 008.55

631 204.79
339 558.41
291 646.38 -

338 327.40

13 469.95

21 130.80

9 567.65

33 914.30

11 527.05

150.00

2 761.05

l 674.15

4 151.40

2 028.10

2 675.75

3 399.75

Budget 2020
Fr.

967 900
351 500
616 400 -

60500
3000

57 500 -

500

20000
40000
3000

907 400
348 500
558 900 -

330 900
9000

76300

500
500

1400
4000
2000

500
2000
3000

54

540

319.00

330.00

361.00

364.00

436.03

541

301.00

301.02

303.00

303.01

303.20

304.00

305.00

309.00

309.05

310.01

310.02

310.03

311.00

311.03

312.00

Protection de la jeunesse

Charges
Revenus
Excédent de charges

Protection de la jeunesse

Charges
Revenus
Excédent de charges

Contribution Fonds social

Non-valeur curatelles éducatives

Part. mesures de curateUe éducative

Part. Planète Enfants/parents d'accueil

Part. parents pour protect. jeunesse

Crèche/UAPE

Charges
Revenus
Excédent de charges

Personnel crèche/UAPE

Personnel d'exploitation

Charges sociales (AVS/ATAPG/AC)

Charges sociales (alloc. familiales)

Charges sociales globales pour budget

Charges sociales (Prévoyance)

Charges sociales (Accident-Maladie)

Frais de formation

Autres charges de personnel

Fourniture de bureau, imprimés, photoc.

Achat matériel éducatif

Achat matériel de soms

Achat mobilier et machines

Achat mat. divers et petit équipement

Electricité crèche/UAPE

Comptes
Charges Fr.

923651.76

66065.60

446.10

19500.00

46119.50

857586.16

354 885.25

: 9 124.70

24344.00

10 150.20

36599.70
13008.15

191.00

1387.95

1835.15

3 557.10

2590.15

2 272.70

3656.30

PREVOYANCE SOCIALE

2020
Revenus Fr.

320 018.75
603633.01

250.00
65 815.60

250.00

319 768.75
537817.41

Ecarts 2020
Fr.

44 248 -
31 481 -

5 566 +
2750 -

54-

500-

6 120 +
2750-

49 814 -
28 731 -

23 985 +
125 +

24 344 +
10150+
76 300 -

36 600 +
13 008 +

309-

888 +
435 +
443-

590 +

500-

273 +

656 +

%

4.57
8.96

9.20

91.67

10.78

2.50

15.30

91.67

5.49
8.24

7.25

1.39

61.80

177.59

31.08

11.07

29.51

13.64

21.88

69

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019
Fr.

89 467.00

l 259.00

457.70

3011.85

l 257.54

2491.20

289.50

80 993.65

200.00

7 000.00

224501.66

112656.75

2 400.00

172 055.34

172 055.34 -

172 055.34

172 055.34 -

8 809.09

163 246.25

Budget 2020
Fr.

90000
300

1500

4500
l 800
4000

305 000
45000

200
25000

234 000

112000
2500

189 000

189 000 -

189 000

189 000 -

8000
181 000

541

313.00

313.03

314.00

315.00

315.01

318.01

318.03

318.05

330.00

331.00

331.02

390.05

391.00

434.00

434.05

461.00

461.01

55

550

331.00

361.00

Crèche/UAPE

Achat alimentation et repas

Prod. et mat. de nett. et conciergerie

Entretien immeuble crèche/UAPE

Entr. objets mobiliers

Frais mfoimatique yc matériel

Frais de tél., port et CCP

Sorties, activités extérieures

Prestations Ass. Petite Enfance Martigny

Non-valeur crèche/UAPE

Amort. iram. crèche/UAPE

Amort. panneaux photov. crèche/UAPE

Voirie (sacs poubelle taxés)

Intérêts passifs

Part. parents pour crèche/UAPE

Ch.d'affaires crèche/UAPE dès 01.09.2020

Subv.cant. salaire personnel crèche/UAPE

Subv.cant. matériel éducatif crècheAJAPE

Handicapés

Charges
Revenus
Excédent de charges

Handicapés

Charges
Revenus
Excédent de charges

Amort. institutions handicapés/sociales

Institut.handicapés/sociales (exploit.)

Comptes
Charges Fr.

66 597.20

26.55

1405.25

3470.00

1178.58

l 611.85

5250.00

255 472.53

32771.85

200.00

26000.00

189000.00

189000.00

7900.00

181 100.00

PREVOYANCE SOCIALE

2020
Revenus Fr.

76831.95

116099.10

124 437.70
2400.00

189 000.00

189 000.00

Ecarts 2020
Fr.

23 403 -

300-

1473-

l 405 +
1030-

621-

2388-

5 250 +

49 527 -

12 228 -

l 000 +
157 168 -

116099+
12 438 +

100-

100-

100 +

%

26.00

98.23

22.89

34.52

59.70

16.24

27.17

4.00

67.17

11.11

4.00

1.25

0.06

70

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019
Fr.

325 541.95

325 541.95 -

325 541.95

325 541.95 -

42 000.00

87 988.20

192 553.75

3 000.00

156 788.60

156 788.60 -

110 923.62

110 923.62 -

105 404.76

5518.86

17 112.33

17 112.33 -

17 112.33

Budget 2020
Fr.

308 000

308 000 -

308 000

308 000 -

30000
90000

186 000
2000

170 100

170 100 -

120 500

120 500 -

115700
4800

17900

17 900 -

17900

57

570

331.00

364.00

364.05

391.00

58

580

366.00

366.01

582

361.00

Etablissement médico-social (EMS)

Charges
Revenus
Excédent de charges

Etablissement médico-social (EMS)

Charges
Revenus
Excédent de charges

Amort. participation EMS Charrat

Financement des EMS

Subv. EMS Les Adonis

Intérêts passifs

Assistance

Charges
Revenus
Excédent de charges

Aide sociale individuelle

Charges
Revenus
Excédent de charges

Secours et assistance (aide sociale)

Recouvrement des pensions alimentaires

Fonds cantonal pour l'emploi

Charges
Revenus
Excédent de charges

Fonds cantonal pour l'emploi

Comptes
Charges Fr.

295511.05

295511.05

35 000.00

68972.85

189738.20
l 800.00

162 817.70

120500.00

115700.00
4 800.00

17900.00

17900.00

PREVOYANCE SOCIALE

2020
Revenus Fr.

295511.05

295511.05

162817.70

120500.00

17900.00

Ecarts 2020
Fr. %

12 489 -

12 489 -

5 000 +
21 027 -

3 738 +
200-

7282 -

4.05

4.05

16.67

23.36

2.01

10.00

4.28

71

COMPTE DE FONCTIONNEMENT PREVOYANCE SOCIALE

Comptes 2019
Fr.

28 752.65

28 752.65 -

l 275.00

16 473.35

5 229.00

l 918.30

3 857.00

Budget 2020
Fr.

31700

31700 -

1500
18000
5400
2000
4800

589 Autres tâches d'assistance

Charges
Revenus
Excédent de charges

300.00 Commission des affaires sociales

319.00 Prestations en faveur des aînés

362.00 Part. à la politique d'mtégration

365.00 Part. Association A Dom

366.00 Distrib. gratuite sacs taxés (naissance)

Comptes
Charges Fr.

24417.70

706.25

11 721.25

5229.00

2239.20

4522.00

2020
Revenus Er.

24417.70

Ecarts 2020
Fr.

7282 - 22.97

794-

6279-

171-

239 +
278-

52.92

34.88

3.17

11.96

5.79

72

COMMENTAIRES COMPTES 2020 - INVESTISSEMENTS

PREVOYANCE SOCIALE

Immeuble crèche/UAPE 2 866 472.53
Construction d'une nurserie-crèche-UAPE. Provision pour travaux à réaliser CHF 1'392'000.00.

L'execice de 2020 enregistre le solde du coût de la construction (2018 : CHF 11'355.10; 2019 :
CHF216'993.65).

Panneaux photovoltaïques immeuble crèche/UAPE 149 771.85

Provision pour travaux à réaliser CHF 112'OOO.QO.
L'exercice 2020 enregistre la totalité du coût de l'installation.

Institutions handicapés/sociales 7 900.00

Assignation de l'Etat en vertu de la Loi du 08.04.2004 sur l'harmonisation du financement des régimes sociaux et
d'insertion socio-professionnelle.

73

COMPTE DES INVESTISSEMENTS

Comptes 2019
Fr.

225 802.74

225 802.74 -

216 993.65

216 993.65 -

216 993.65

216 993.65 -

216 993.65

216 993.65

8 809.09

8 809.09 -

8 809.09

8 809.09 -

8 809.09

8 809.09

Budget 2020
Fr.

3 023 900

3 023 900 -

3 016 000

3 016 000 -

3 016 000

3 016 000 -

3 016 000
2 866 000

150 000

7900

7900 -

7900

7900 -

7900
7900

5

54

541

50

55

550

56

PREVOYANCE SOCIALE
Dépenses
Recettes
Investissements nets

Protection de la jeunesse

Dépenses
Recettes
Investissements nets

Garderies d'enfants, crèches

Dépenses
Recettes
Investissements nets

Investissements propres

Imm. crèche/UAPE

- Panneaux photovoltaïques crèche/UAPE

Handicapés

Dépenses
Recettes
Investissements nets

Handicapés

Dépenses
Recettes

Investissements nets

Subventions accordées

- lastit. handicapés/sociales (invest.)

Comptes
Charges Fr.

3 024144.38

3016244.38

3016244.38

3016244.38
2866472.53

149 771.85

7900.00

7900.00

7900.00

7900.00

PREVOYANCE SOCIALE

2020
ReyenusEr,

3024144.38

3 016 244.38

301624438

7900.00

7 900.00

74

Trafic

COMMENTAIRES ECARTS COMPTES 2020 ET RENSEIGNEMENTS DIVERS

6 TRAFIC

620.314.00 Entretien réseau routier + 54 614,00 augmentation charges
CHF 16'155.00 plantation d'un chêne à l'Avenue des Chênes

CHF 49'233.20 pose d'enrobé à la Route des Indes
CHF 43780.30 notre participation 50% aux travaux d'entretien effectués par l'Etat sur les routes cantonales à
l'intérieur de la localité
CHF 31'445.70 divers travaux.

620.427.00 Droit de passage pour utilisation du domaine public + 13 320,00 augmentation revenus

Emoluments pour servitude de passage accordée à un propriétaire foncier sur les parcelles communales No

5388 et 482 à Vison.

RENSEIGNEMENTS DIVERS

610.361.00 Paticipation à l'entretien du réseau routier cantonal 100 000,00

Assignation de l'Etat en vertu de la loi sur les routes (70% Etat / 30% commune). Critères de répartition des frais

d'entretien à charge des communes : longueur du réseau empruntant le territoire communal, population, effectif
des véhicules à moteur, nombre de nuitées.

620.308.00 Prestation Martigny pour travaux publics 7 682,00
Prestations fournies par la commune de Martigny sur le territoire de Charrat, du 01.05.2020 au 31.12.2020.

75

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019
Fr.

864 698.74
20 830.40

843 868.34 -

103 802.25

103 802.25 -

103 802.25

103 802.25 -

7 903.60

95 898.65

707 083.04
7 980.00

699 103.04 -

641 689.39
7 980.00

633 709.39 -

89 509.30

5 733.60

2 594.65

9 309.70

2 545.60

3 035.00

Budget 2020
Fr.

827 200
16000

811200 -

110 000

110 000 -

110 000

110 000 -

10000
100 000

663 700
2000

661 700 -

606 600
2000

604 600 -

81300

19200

2000

6

61

610

331.20

361.00

62

620

301.00

303.00

303.01

303.20

304.00

305.00

308.00

309.05

TRAFIC
Charges
Revenus
Excédent de charges

Routes cantonales

Charges
Revenus
Excédent de charges

Routes cantonales

Charges
Revenus
Excédent de charges

Amort. réseau routes cant. (assignation)

Part. à l'entr. du réseau routier cant.

Routes communales

Charges
Revenus
Excédent de charges

Réseau des routes communales

Charges
Revenus
Excédent de charges

Personnel d'exploitation

Charges sociales (AVS/APAPG/AC)

Charges sociales (alloc. familiales)

Charges sociales globales pour budget

Charges sociales (Prévoyance)

Charges sociales (Accident-Maladie)

Prestat. Martigny pour travaux publics

Autres charges de personnel

Comptes
Charges Fr.

873557.88

100 000.00

100 000.00

100 000.00

716269.63

603668.69

77369.45

4926.25

2 103.55

7 878.15

2 327.05

7 682.00

l 200.00

2020
Revenus Fr.

25527.50
848030.38

100 000.00

100000.00

17667.50
698 602.13

17667.50
586 001.19

TRAFIC

Ecarts 2020
Fr.

46 358 +
9 528 +

10 000 -

10 000 -

10 000 -

52 570 +
15 668 +

2931 -

15 668 +

3931 -

4 926 +
2104+

19 200 -

7 878 +
2 327 +
7 682 +

800-

%

5.60
59.55

9.09

9.09

7.92

783.38

0.48
783.38

4.83

40.00

76

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019
Fr.

20 081.90

35 551.80

78.30

7 400.00

278.30

101 243.10

8 584.55

2 941.55

22 322.80

7 903.85

33 106.05

7 784.45

200 250.88

53 008.01

10 426.00

18 000.00

5 655.00

2 325.00

26 000.00

26 000.00 -

25 000.00

l 000.00

39 393.65

39 393.65 -

Budget 2020
Fr.

22000
33000

100
6600

600
86000
3000

9000
7000

20000
11000

240 000
30000
22000
13800

2000

42500

42 500 -

40000
2500

14600

14 600 -

620

311.00

312.00

312.01

312.02

313.00

314.00

314.01

314.02

314.03

314.04

315.00

318.00

331.00

331.02

331.05

391.00

427.00

431.00

436.00

621

331.00

391.00

622

Réseau des routes communales

Achat outillage, matériel et carburant

Electricité éclairage public
Electricité dépôt "Gomettes"

Electricité ateUerTP

Mat. numérotation rues et bâtiments

Entretien réseau routier

Entretien éclairage public

Eclairage de Noël

Signalisation et marquages routiers

Déblaiement des neiges

Entr. machines, véhicules et outillage

Assurances impôts taxes véhicules

Amort. routes communales

Amort. éclairage public

Amort. nomenclature des rues

Intérêts passifs

Droit de passage/utilisat. domame publ.

Emoluments permis de fouiUe

Dédommagements de tiers

Parkings et places de stationnement

Charges
Revenus
Excédent de charges

Amort. places de parc

Intérêts passifs

Ateliers

Charges
Revenus
Excédent de charges

Comptes
Charges Fr.

16100.35

36889.30

80.40

6700.00

436.20

140 614.20
2982.40

2292.95

3066.85

791.05

26423.15

11402.25

192430.19

36649.95
11223.00

12 100.00

91311.39

89311.39
2 000.00

21289.55

2020
JRevcnus Fr.

13320.00

4347.50

91311.39

21289.55

TRAFIC

Ecarts 2020
Fr.

5900-

3 889 +
20-

100 +
164-

54614+
18-

2 293 +
5933-

6209-

6 423 +
402 +

47 570 -

6 650 +
10777-

1700-

13 320 +
2 348 +

48 811 +

49 311 +
500-

6 690 +

%

26.82

11.79

19.60

1.52

27.30

63.50

0.59

65.92

88.70

32.12

3.66

19.82

22.17

48.99

12.32

117.38

114.85

123.28

20.00

45.82

77

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019 | B u d g e t 2020
Fr. | Fr.

TRAFIC

3 745.05

148.60

35 000.00

500.00

53 813.45
12 850.40
40 963.05

53 813.45
12 850.40
40 963.05

14 000.00

39 813.45

12 850.40

4000
200

10000
400

53500
14000
39500

53500
14000
39500

14000
39500
14000

622

314.00

315.00

331.01

391.00

65

Ateliers

Entretien immeubles travaux publics

Frais infoimatique et intemet atelier

Amort. immeuble travaux publics

Intérêts passifs

Trafic régional

Charges
Revenus

Excédent de charges

650 Entreprises de trafic régional

Charges
Revenus
Excédent de charges

318.02 Cartes journalières CFF

351.00 Part. déficit trafic régional voyageurs

435.02 Ventes cartes j oumalières CFF

Comptes 2020
Charges Fr. Revenus Fr;

4188.55

17001.00

100.00

57288.25

57288.25

14 000.00

43288.25

7860.00
49428.25

7860.00
49428.25

7 860.00

Ecarts 2020
Fr.

189 +
200-

7 001 +
300-

3 788 +
6140 -

4.71

70.01

75.00

7.08
43.86

3 788 +
6140 -

3 788 +
6140-

7.08

43.86

9.59

43.86

78

COMMENTAIRES COMPTES 2020-INVEST^^

TRAFIC

Patricipation à la construction du réseau routier cantonal -59 717.45

CHF 10'OOO.OQ assignation de l'Etat en vertu de la Loi sur les routes (70% Etat/30% commune). Critères de

répartition des frais de construction à charge des communes : longueur du réseau empruntant le territoire

communal, population, effectif des véhicules à moteur, nombre de nuitées.
CHF -69717.45 Etat du Valais, restitution des participations communales aux routes principales Suisses pour les
années 2008 à 2019. Cette recette est comptabilisée dans un compte de charges, conformément aux directives
spécifiques de la Section des Finances Communales.

Eclairage publie et éclairage de Noël 7 334.65
Honoraires finaux éclairage public réfection Rue des Roncoz sud.

Concept de circulation et signalisation 11 223.00

Honoraires zone 30 km/h (projet abandonné).

Réfection réseau routes agricoles 107 634.88

Restructuration de la route du Canal dans le cadre d'un projet de réfection de routes agricoles et réseau
d'irrigation.

Deux étapes étaient prévues au budget; une seule a pu être réalisée en 2020.

Contribution de tiers pour route -1 894.10

Différence entre la provision 2019 et l'appel à contribution définitif de la réfection de la Rue des Lances.

Contribution de tiers éclairage public -684.70

Différence entre la provision 2019 et l'appel à contribution définitif de la réfection de la Rue des Lances.

Contribution de tiers ouvrages de génie civil -6 172.50

Refacturation de prestations à des tiers pour des raccordements privés à proximité de la place de parc du Moulin à

Vison.

79

Subvention VS réfection routes agricoles -31 912.00

Subvention étape 1, soit restructuration de la Route du Canal; taux de subventionnement 26.4%.

Subvention CH réfection routes agricoles 0.00

Le montant de la subvention n'a pas pu être perçu (CHF 29'OOO.OQ), les travaux ayant débuté avant d'avoir reçu
l'autorisation (taux de subv. 27%).

Places de parc 274 31 1.39
Aménagement de la place de parc du Moulin à Vison (32 places) et de la place de parc de l'Ecole (49 places).
Utilisation de CHF -12'OQO.OO provenant du fonds "places de parc".

CREDITS COMPLEMENTAIRES

Routes communales 31318.86

Réfection de la Route des Lances (suite et fin); réfection d'un chemin agricole aux Champys; réfection de la Rue
des Roncoz (suite et fin); équipement de la Route du Simplon.

80

COMPTE DES INVESTISSEMENTS TRAFIC

m p te s 2019
Fr.

442 588.49

77 000.00
365 588.49 -

7 903.60

7 903.60 -

7 903.60

7 903.60 -

7 903.60

7 903.60

434 684.89

77 000.00
357 684.89 -

434 684.89

77 000.00
357 684.89 -

434 684.89

322 149.88

58 008.01

10426.00

Budget 2020
Fr.

713 000
31318

158 000
586 318 -

10000

10 000 -

10000

10 000 -

10000
10000

703 000
31318

158 000
576318 -

403 000
31318

158 000
276 318 -

403 000
31318

31318

108 000

s

s

s

s

s

6

61

610

56

62

620

50

TRAFIC
Dépenses
Crédit supplémentaire
Recettes
Investissements nets

Routes cantonales

Dépenses
Recettes
Investissements nets

Routes cantonales

Dépenses
Recettes
Investissements nets

Subventions accordées

Part. constr. du réseau routier cantonal

Routes communales

Dépenses
Crédit supplémentaire
Recettes
Investissements nets

Réseau des routes communales

Dépenses
Crédit supplémentaire
Recettes
Investissements nets

Investissements propres

Crédit supplémentaire

Routes communales

Crédit supplémentaire

- Eclairage public et éclairage Noël

- Concept de circulation et signalisation

Comptes 2020
Charges Fr. Revenus Fr.

372105.33

59 717.45

59 717.45

59717.45

59 717.45

59717.45

59717.45

431822.78

157511.39

157511.39

31318.86

7334.65

11 223.00

40663.30
331442.03

40663.30
391159.48

40663.30
116 848.09

81

COMPTE DES INVESTISSEMENTS TRAFIC

Comptes 2019
Fr.

44 101.00

77 000.00

72 000.00

5 000.00

Budget 2020
Fr.

295 000

158 000
78000
80000

300 000

300 000

300 000

620 Réseau des routes communales

- Réfect. réseau routes agricoles

61 Contributions de tiers

- Contribution de tiers pour route

- Contribution de tiers éclairage public

63 Fachiration à des tiers

- Contnb. de tiers ouvrages génie civil

66 Subventions acquises

- Subv. VS réfection routes agricoles

- Subv. CH réfection routes agricoles

621 Parkings et places de stationnement

Dépenses
Recettes
Investissements nets

- Places de parc

Comptes 2020
Charges Fr. Revenus _Ti,

107634.88

274311.39

274311.39

2578.80

1894.10

684.70

6172.50

6172.50

31912.00

31912.00

274311.39

82

Protection et aménagement

de l'environnement

COMMENTAIRES ECARTS COMPTES 2020 ET RENSEIGNEMENTS DIVERS

PROTECTION ET AMENAGEMENT DE [-'ENVIRONNEMENT

700.312.00 Achat eau potable
Achat de 293'868 m3 d'eau potable auprès de Sinergy Commerce SA; diminution de 16% par rapport à 2019.

Moyenne m achetés 2014-2020 : 331'484 m3.

700.314.00 Entretien réseau d'eau et réservoir +

CHF 24'343.10 réparations fuites d'eau

CHF 18'493.75 modification réseau vers Ets Chappot

710.314.00 Entretien réseau d'égout +

CHF 36'803.35 curage annuel collecteurs d'égout.

710.319.00 Réduction déduction impôt préalable égouts +
Réduction de la déduction de l'impôt préalable en raison du déficit du compte "égouts" et des montants perçus au titre d'appel
à contribution de la route du Simplon durant l'année 2019.

711.314.00 Frais d'exploitation stap +

CHF 12'313.00 remplacement d'une pompe.

711.452.00 Participation Fully aux Trais d'exploitation de la stap
Facturation des charges liées au transfert des eaux usées provenant de Fully rive gauche via la stap de Charrat,
à destination de la step de Martigny en vue de leur traitement. Nouvelle convention avec modification des critères
de répartition des frais.

Le budget 2020 tenait compte de la participation aux amortissements, ainsi qu'à la participation refacturée par la

Ville de Martigny pour les frais d'exploitation de la step. Ces derniers étant déjà facturés par Martigny à Fully, il
n'y a pas lieu, pour Charrat de les refacturer à Fully.

35 438,00 diminution charges

21 533,00 augmentation charges

14 514,00 augmentation charges

10 773,00 augmentation charges

12 778,00 augmentation charges

26 877,00 diminution revenus

83

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019
Fr.

1143 821.66
862 921.93
280 899.73 -

306 244.05
241 401.00

64 843.05 -

306 244.05
241 401.00

64 843.05 -

16 297.45

l 044.20

472.65

l 682.25

472.35

111444.50

10 675.25

33 828.90

2 610.80

2 500.00

112215.70

13 000.00

240851.00

550.00

377 165.47
194 179.40
182 986.07 -

Budget 2020
Fr.

1154 500
833 900
320 600 -

321400
243 500
77 900 -

321400
243 500
77 900 -

14500

3400

130 000
8000

30000

2500
125 000

8000
243 000

500

409 000
247 000
162 000 -

7

70

700

301.00

303.00

303.01

303.20

304.00

305.00

312.00

312.01

314.00

319.00

319.05

331.00

391.00

434.00

436.05

71

PROTECTION ET AMENAGEMENT DE L'ENVIRONNE MENT

PROTECT. ET AMENAGEMENT
ENVIRONNEMENT
Charges
Revenus

Excédent de charges

Approvisionnement & aliment, eau potable

Charges
Revenus
Excédent de charges

Approvisionnement & aliment, eau potable

Charges
Revenus
Excédent de charges

Personnel d'exploitation

Charges sociales (AVS/AVAPG/AC)

Charges sociales (alloc. familiales)

Charges sociales globales pour budget

Charges sociales (Prévoyance)

Charges sociales (Accident-Maladie)

Achat eau potable

Electricité eau potable

Entretien réseau d'eau et réservoir

Réduct. déduct. impôt préal. eau potable

Part. projet Solidarité Eau

Amort. station pompage/réseau d'eau

Intérêts passifs

Taxes annuelles pour eau potable

Indemnité Naqua puits Lettray

Assainissement des eaux usées

Charges
Revenus
Excédent de charges

Comptes
Charges Fr.

1118 928.19

289 287.80

289287.80

14328.80

938.90

400.65

l 543.45

453.70

94561.95
3596.25

51 532.65

5325.80

2500.00

104905.65
9 200.00

407 618.24

2020
Revenus Fr.

786530.57
332 397.62

232 959.75
56328.05

232 959.75
56328.05

232409.75

550.00

211318.10
196 300.14

Ecarts 2020
Fr.

35 572 -
47 369 -

32 112 -
10 540 -

32 112 -
10 540 -

171 -

939 +
401 +

3400-

l 543 +
454 +

35438-

4404-

21 533 +
5 326 +

20 094 -

l 200 +
10590-

50 +

1382 -
35 682 -

%

3.08
5.68

9.99
4.33

9.99
4.33

1.18

27.26

55.05

71.78

16.08

15.00

4.36

10.00

0.34
14.45

84

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019
Fr.

272 217.87
203 231.15
68 986.72 -

4518.25

289.30

130.80

439.90

138.70

253.00

19 136.15

35 312.25

79 019.60

6 143.92

39 572.60

75 263.40

12 000.00

203 231.15

33 268.50
9 051.75 -

42 320.25 -

3 201.05

204.55

93.25

330.75

91.15

26 370.60

l 047.85

l 929.30

Budget 2020
Fr.

320 400
205 000
115 400 -

3900

900

200
17000
40000
81400

82000
85000
10000

205 000

19300
42000

22 700 +

2900

600

13000
900

1900

710

301.00

303.00

303.01

303.20

304.00

305.00

312.00

312.01

314.00

316.00

319.00

331.00

331.02

391.00

434.01

711

301.00

303.00

303.01

303.20

304.00

305.00

314.00

318.01

318.02

Assainissement des eaux usées

Charges
Revenus
Excédent de charges

Personnel d'exploitation

Charges sociales (AVS/ATAPG/AC)

Charges sociales (alloc. familiales)

Charges sociales globales pour budget

Charges sociales (Prévoyance)

Charges sociales (Accident-Maladie)

Electricité pompe relevage Glariers

Electricité réseau épuration et stap

Entretien réseau d'égout

Frais de traitement step Martigny

Réduct. déduct. impôt préalable égouts

Amort. assamissement, épuration

Amort. race. step Martigny

Intérêts passifs

Taxes annuelles d'égout

Station de pompage des eaux usées

Charges
Revenus
Excédent de charges
Excédent de revenus

Personnel d'exploitation

Charges sociales (AVS/APAPG/AC)

Charges sociales (alloc. familiales)

Charges sociales globales pour budget

Charges sociales (Prévoyance)

Charges sociales (Accident-Maladie)

Frais d'exploitation stap

Frais de téléphone stap

Assurances stap

PROTECTION ET AMENAGEMENT DE

Comptes 2020
Charges Fr. Rêve

288 784.09
196194.75
92589.34

2819.90

183.95

78.35

331.45

97.20

341.50

15953.65

54513.50

85 429.80
10773.05

40 361.14

69000.60

8900.00

196194.75

31960.35
15123.35
16837.00

2 571.20

168.20

71.70

269.65

80.15

25778.15

1092.00

l 929.30

L'ENVIRONNE MENT

Ecarts 2020
Fr.

31 616 -
8805 -

1080-

184 +

78 +

900-

331 +
97 +

142 +
1046-

14514+
4 030 +

10 773 +
4l 639 -

15 999 -

l 100-

8805-

12 660 +
26 877 -

329-

168 +
72 +

600-

270 +
80 +

12 778 +

192 +

29 +

%

9.87

4.30

27.69

70.75

6.16

36.28

4.95

50.78

18.82

11.00

4.30

65.60
63.99

11.34

98.29

21.33

1.54

85

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019
Fr.

9051.75-

71 679.10

71 679.10 -

24 881.65

43 297.45

3 500.00

288 223.63
288 223.63

251 684.43
288 223.63
36 539.20 +

30 952.60

l 982.30

896.95

3 567.90

888.05

100.00 -

120.00

67 690.50

28 359.45

4508.10

3 571.00

6 756.00

862.85

Budget 2020
Fr.

42000

69300

69 300 -

25000
42000
2300

240 400
240 400

204 400
240 400
36 000 +

30000

7100

500
67000
24500
4000
5200
7000

711

452.00

712

314.00

331.00

391.00

72

720

301.00

303.00

303.01

303.20

304.00

305.00

309.05

311.00

318.00

318.01

318.02

318.03

318.10

319.00

Station de pompage des eaux usées

Part. Fully aux frais d'exploit stap

Evacuation des eaux de surface

Charges
Revenus
Excédent de charges

Entr. réseau évacuât, eaux de surface

Amort. réseau eaux de surface

Intérêts passifs

Traitement des déchets

Charges
Revenus

Traitement des déchets

Charges
Revenus
Excédent de revenus

Personnel d'exploitation

Charges sociales (AVS/APAPG/AC)

Charges sociales (alloc. familiales)

Charges sociales globales pour budget

Charges sociales (Prévoyance)

Charges sociales (Accident-Maladie)

Autres charges de personnel

Achat matériel

Ramassage des ordures ménagères

Recyclage du papier

Recyclage du verre

Autre déchet (fer bl. huile, lavure été)

Ramassage des ordures commerciales

Réductdéductunpôt préal. trait.déchets

PROTECTION ET AMENAGEMENT DE

Comptes 2020
Charges Fr. Revenus Fr.

15 123.35

86 873.80

86 873.80

33253.75
50820.05

2800.00

257591.82
257591.82

217068.25
257591.82

40523.57

32688.60

2145.95

916.85

3497.10
1022.70

100.00 -

7430
71 115.40

30032.15

3 915.20

3768.25

6 756.00

l 767.25

[/ENVIRONNEMENT

Ecarts 2020
Fr.

26 877 -

17 574 +

8 254 +
8 820 +

500 +

17 192 +
17 192 +

12 668 +
17 192 +

2 689 +
2 146 +

917+
7100-

3 497 +
l 023 +

100-

426-

4115+

5 532 +
85-

1432-

244-

l 767 +

%

63.99

25.36

33.02

21.00

21.74

7.15
7.15

6.20
7.15

8.96

85.14

6.14

22.58

2.12

27.53

3.49

86

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019
Fr.

l 589.98

55 272.00

44 766.75

3 767.40

44 766.75

93 656.95

84673.16

14516.85

24 941.60

17 800.92

4 100.00

36 539.20

36 539.20 -

36 539.20

20 217.80

20 217.80 -

20 217.80

20 217.80 -

20 217.80

Budget 2020
Fr.

3000
2000

54000

100
5000

95000
91000
10100
27000
8200
4100

36000

36 000 -

36000

19500

19 500 -

19500

19 500 -

19500

720

330.00

331.00

352.00

380.00

391.00

434.01

434.02

434.20

434.25

434.30

434.35

480.00

490.05

721

352.00

74

740

352.00

Traitement des déchets

Non-valeurs sur voirie

Amort. aménagement décharges

Participation déchetterie intercommunale

Bénéf. traitement déchets porté au bilan

Intérêts passifs

Dédommagements de tiers

Taxe utilis. déch. Geais à transférer

Taxe de base ordures ménagères

Produit de la taxe au sac

Taxe de base orduies commerciales

Produit du tonnage des ordures commerc.

Déficit traitem. déchets porté au bilan

Voirie - sacs poubelle taxés

Usine d'incinération ordures ménagères

Charges
Revenus
Excédent de charges

Usine d'incmération des ordures Satom

Cimetières, crématoires et colombarium

Charges
Revenus
Excédent de charges

Cimetières, crématoires et colombarium

Charges
Revenus
Excédent de charges

Entretien cimetière - Administrât. Mbcte

PROTECTION ET AMENAGEMENT DE

Comptes 2020
Charges Fr.

493.85

57 260.00

1714.65

40523.57

40 523.57

19990.80

19 990.80

19 990.80

Revenus Fr.

1871.20

l 714.65

98111.10

94980.99

14 148.75

25979.20

16685.93

4 100.00

40523.57

19 990.80

19990.80

L'ENVmONNE MENT

Ecarts 2020
Fr.

2506-

2000-

3 260 +
1715+

100-

3 129-

1715+

3111+
3 981 +
4 049 +
1021 -

8 486 +

4 524 +

4 524 +

491 +

491 +

491 +

%

83.54

6.04

62.58

3.27

4.37

40.09

3.78

103.49

12.57

12.57

2.52

2.52

2.52

87

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019
Fr.

69 318.85
28 767.90
40 550.95 -

69 318.85
28 767.90
40 550.95 -

18 189.40

l 165.50

527.55

2 029.00

517.90

40 470.50

6 309.55

109.45

28 767.90

Budget 2020
Fr.

90100
30000
60 100 -

90100
30000
60 100 -

17400

4100

46000
10000
5000
7000

600
30000

500

500 -

500

500 -

500

75

750

301.00

303.00

303.01

303.20

304.00

305.00

314.00

314.05

331.00

331.02

331.03

391.00

461.00

78

781

318.00

Corrections des eaux

Charges
Revenus
Excédent de charges

Corrections des eaux

Charges
Revenus
Excédent de charges

Personnel d'exploitation

Charges sociales (AVS/AI/APG/AC)

Charges sociales (alloc. familiales)

Charges sociales globales pour budget

Charges sociales (Prévoyance)

Charges sociales (Accident-Maladie)

Entretien des cours d'eau

Entretien canal du Syndicat

Amort. aménagement canal des Kiess

Amort. projet Sème corr. du Rhône

Amort. aménagement cours d'eau

Intérêts passifs

Subv. cant. entretien des cours d'eau

Protect. de l'environnement, autres

Charges
Revenus
Excédent de charges

Enlèvement des dépouilles anunales

Charges
Revenus
Excédent de charges

Enlèvement des dépouilles animales

PROTECTION ET AMENAGEMENT DE

Comptes
Charges Fr.

76 311.85

76311.85

18 548.75

l 216.75

519.70

1952.60

574.95

40389.05
13110.05

2020
JReyenus Fr,

20229.90
56 081.95

20 229.90
56 081.95

20229.90

L'ENVmONNE MENT

Ecarts 2020
Fr.

13 788 -
9770 -

13 788 -
9770 -

l 149+
1217+

520 +
4100-

l 953 +
575 +

5611 -

3 110+
5000-

7000-

600-

9770-

500 -

500 -

500-

%

15.30
32.57

15.30
32.57

6.60

12.20

31.10

32.57

88

COMPTE DE FONCTIONNEMENT PROTECTION ET AMENAGEMENT DE L'ENVIRONNE MENT

Comptes 2019
Fr.

82 651.86
110 350.00

27 698.14 +

82 651.86
110 350.00

27 698.14 +

19472.50

988.60

540.45

32 505.41

4 338.00

15 167.35

7 840.55

l 799.00

105 050.00

5 300.00

Budget 2020
Fr.

73600
73000

600 -

73600
73000

600 -

18000

21000
4000

15000
13000
2600

70000
3000

79 Aménagement

Charges
Revenus
Excédent de charges

Excédent de revenus

790 Aménagement du territoire

Charges
Revenus
Excédent de charges

Excédent de revenus

300.00 Commission des constructions

303.00 Charges sociales (AVS/AI/APG/AC)

303.01 Charges sociales (alloc. familiales)

318.00 Frais de mise à l'enquête publique

318.02 Frais contrôles énergétiques bâtiments

318.05 Frais de procédure constructions

331.00 Amort. révision RCC et PAZ

352.00 Projet aglo Coude du Rhône

434.00 Taxes pour autorisations de construire

437.00 Amende de la police des constructions

Comptes 2020
Charges Fr. Revenus Fr.

68127.68
64431.00
3 696.68

68127.68

23452.50

1244.45

638.75

22 758.42

3 252.55

4 308.00

11733.41

739.60

64431.00
3696.68

62081.00

2 350.00

E ça rts
Fr.

5472
8569

2020
%

7.44
11.74

5472 -
8569 -

7.44
11.74

5 453 +

l 244 +

639 +
l 758 +

747-

10 692 -

1267-

1860-

7919-

650-

30.29

8.37

18.69

71.28

9.74

71.55

11.31

21.67

89

COMMENTAIRES COMPTES 2020 - INVESTISSEMENTS

PROTECTION ET AMENAGEMENT DE L'ENVIRONNEMENT

Extension réseau eau potable 44 680.65

Surpresseur Chênes d'en Haut; place de parc du Moulin à Vison; rénovation extérieure de la station de pompage
de l'Etray.

Taxes de raccordement eau -7 000.00

Taxes uniques de raccordement au réseau d'eau potable.

Contributions de tiers -17 602.50

Refacturation à des propriétaires privés de travaux de raccordement en eau potable.

Taxes de raccordement PAC -1 000.00

Taxes uniques de raccordement d'une pompe à chaleur.

Extension réseau d'épuration 65 515.60

Nouvel égout Route du Guercet.

CHF 37'802.00 Curage conduite stap Charrat/step Martigny. Un montant de CHF 197'000.00 avait été porté au

budget pour la construction de 13 chambres de visite sur le tronçon stap Charrat/step Martigny. Un nouveau

procédé proposé par une entreprise française a permis de réduire te coût de l'intervention.

Participation aux frais d'investissement de la step de Martigny 33 000.60

Taxes de raccordement épuration -44 000.00

Taxes uniques de raccordement au réseau d'épuration.

Contribution de tiers eaux usées -465.44

Différence entre provision 2019 relatif à l'appel à contribution définitif de l'équipement de la Route du Simplon.

90

Station récupération résidus phytosanitaires 12 380.10

Honoraires du projet.

Contribution de tiers eaux de surface -771.10

Différence entre provision 2019 relatif à l'appel à contribution définitif de l'aménagement de la Rue des Lances.

Taxe d'utilisation de la décharge des Geais -73 765.35

Taxe de mise en décharge 4'440 m3 x CHF 17.00.

Virement au bilan de l'exédent de recettes d'investissement.

Subvention aménagement décharges -2 209.00

Subvention relative à l'aménagement delà décharge des Geais.

Révision RCC et PAZ 1 1 733.41
Honoraires.

CREDITS COMPLEMENTAIRES

Réseau évacuation eaux de surface 78 049.00

Place de parc du Moulin à Vison; place de parc de l'Ecole; honoraires réseaux souterrains.

Aménagement décharges 65 974.00

Assainisement décharge des Geais dans le cadre du projet de remise en état de la gravière et projet régional de
compensation autorisé par la Commission cantonale des constructions en 2013.

91

COMPTE DES INVESTISSEMENTS

Comptes 2019
Fr.

676 873.15

277 574.00
399 299.15 -

223 215.70
32 000.00

191 215.70 -

223 215.70
32 000.00

191 215.70 -

223 215.70

223 215.70

32 000.00

2 000.00

30 000.00

365 051.30

164 917.85
200 133.45 -

254 753.85
58 402.95

196 350.90 -

Budget 2020
Fr.

601 000
144 023 S
312 000
433 023 -

60000
8000

52 000 -

60000
8000

52 000 -

60000
60000

8000
8000

480 000
78 049 S

254 000
304 049 -

230 000
50000

180 000 -

7

70

700

50

61

71

710

PROTECT. & AMENAG. DE
L'ENVIRONNEMENT

Dépenses

Crédit supplémentaire
Recettes
Investissements nets

Approvisionnement & aliment, eau potable

Dépenses
Recettes

Investissements nets

Approvisionnement & aliment, eau potable

Dépenses
Recettes

Investissements nets

Investissements propres

- Extension réseau eau potable

Contributions de tiers

Taxes de raccordement eau

- Contribution de tiers eau potable

Taxe de raccordement PAC

Assainissement des eaux usées

Dépenses
Crédit supplémentaire
Recettes
Investissements nets

Assamissement des eaux usées

Dépenses
Recettes

Investissements nets

PROTECTION ET AMENAGEMENT DE

Comptés
Charges Fr.

321333.66

44680.65

44 680.65

44680.65

44680.65

188945.25

98 516.20

2020
Revenus FF

144340.31
176993.35

25602.50
19078.15

25 602.50
19078.15

25602.50

7 000.00

17 602.50

1000.00

42763.46
146181.79

43 534.56
54981.64

L'ENVIRONNE MENT

92

COMPTE DES INVESTISSEMENTS

Comptes 2019
Fr.

215 975.55

215 975.55

38 778.30

38 778.30

58 402.95

17 402.95

4l 000.00

74 514.90
74 514.90 +

74 514.90

74 514.90

110 297.45

32 000.00
78 297.45 -

110 297.45

110297.45

Budget 2020
Fr.

197 000
197 000

33000
33000

50000
50000

250 000
204 000
46 000 -

250 000
250 000

79000
79000

125 000
125 000

78 049 S

78 049 -

78 049 S

78 049 S

710

50

56

61

711

50

61

66

712

50

Assainissement des eaux usées

Investissements propres

Extension réseau épuration

Subventions accordées

- Part. fi-ais investissement step Martigny

Contributions de tiers

- Taxes de raccordement épuration

Contribution de tiers eaux usées

Station d'épuration des eaux usées

Dépenses
Recettes
Investissements nets

Investissements propres

- Station récupération résidus phyto.

Contributions de tiers

- Part. Fully frais investissement stap

Subventions acquises

- Subvention station résidus phyto.

Evacuation des eaux de surface

Dépenses
Crédit supplémentaire
Recettes
Investissements nets

Investissements propres

Crédit supplémentaire

Réseau évacuation eaux de surface

Crédit supplémentaire

PROTECTION ET AMENAGEMENT DE

Comptes
Charges Fr.

65 515.60

65515.60

33000.60

33 000.60

12 380.10

12380.10

12 380.10

78048.95

78048.95

78048.95

2020
Revenus Fr.

43 534.56

44000.00

465.44 -

12380.10

771.10 -
78 820.05

[/ENVIRONNEMENT

93

COMPTE DES INVESTISSEMENTS PROTECTION ET AMENAGEMENT DE L'ENVmONNE MENT

Comptes 2019
Fr.

32 000.00

32 000.00

80 656.15

80 656.15

80 656.15

80 656.15

80 656.15

80 656.15

66 583.25

66 583.25

14 072.90

14 072.90

109.45

109.45

109.45

109.45

Budget 2020
Fr.

10000
65 974 S
50000
25 974 -

10000
65 974 S
50000
25 974 -

10000
65 974 S
10000
65 974 S

50000
50000

41000

4l 000 -

712 Evacuation des eaux de surface

61 Contributions de tiers

Contribution de tiers eaux de surface

72 Traitement des déchets

Dépenses
Crédit supplémentaire
Recettes
Investissements nets

720 Traitement des déchets

Dépenses
Crédit supplémentaire
Recettes
Investissements nets

50 Investissements propres

Crédit supplémentaire

- Aménagement décharges

Crédit supplémentaire

63 Facturation à des tiers

- Taxe utilisation décharge des Geais

66 Subventions acquises

- Subv. aménagement décharges

750 Corrections des eaux

Dépenses
Recettes
Investissements nets

50 Investissements propres

- Aménagement des cours d'eau

Comptes 2020
charges Fr. Revenus Fr,

771.10

771.10

75974.35

75974.35

75 974.35

75974.35

75974.35

75 97435

73765.35

73 765.35

2209.00

2 209.00

94

COMPTE DES INVESTISSEMENTS PROTECTION ET AMENAGEMENT DE L'ENVmONNE MENT

Comptes 2019
Fr.

7 840.55

7 840.55 -

7 840.55

7 840.55

41000
41000

10000

10000

10000
10000

Budget 2020
Fr.

750 Corrections des eaux

56 Subventions accordées

- Sème correction du Rhône projet R3

790 Aménagement du territoire

Dépenses
Recettes
Investissements nets

50 Investissements propres

Révision RCC et PAZ

Comptes 2020
Charges Fr. Revenus Fr.

11733.41

11 733.41

11733.41

11733.41

95

Economie publique

COMMENTAIRES ECARTS COMPTES 2020 ET RENSEIGNEMENTS DIVERS

8 ECONOMIE PUBLIQUE

800.366.99 Subvention installations de lutte contre le gel et autres mesures + 12 737,00 augmentation charges
Découle de la loi cantonale sur l'agriculture et le développement rural. La commune de situation de l'ouvrage

participe à hauteur de 25% du montant de la contribution cantonale.

Versement du solde pour 2 installations et d'un acompte pour une installation.

Ce montant n'était pas connu lors de rétablissement du budget.

801.312.01 Electricité irrigation pompage du Ranconnex - 15 906,00 diminution charges

Diminution de la consommation électrique du pompage (moins de m3 utilisés pour l'irrigation).

801.314.00 Entretien réseau d'irrigation et meunière + 11 282,00 augmentation charges

CHF 13'090.00 démolition ancienne meunière au Madelin.

CHF 7775.95 remplacement colonne de refoulement pompage du Ranconnex.

860.330.02 Provision pour perte sur débiteurs Service Electrique Charrat (SEC) - 28 000,00 diminution charges

Le réseau électrique de la commune de Charrat a été vendu à Sinergy Infrastructure SA au 31 décembre 2018.
La provision constituée à cet effet a été dissoute.

La provision pour perte sur débiteurs SEC au bilan (240.08) laisse ressortir un solde de CHF 10'OOO.OQ.

CREDITS COMPLEMENTAIRES

840.314.00 Entretien four banal 31081,00
Installation d'un raccordement électrique propre au bâtiment (auparavant l'électricité était soutirée d'un bâtiment

voisin) et réfection de la voûte du four banal.

96

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Comptes 2019
Fr.

101 454.99

63 352.45
38 102.54 -

72 782.31
52 272.15
20 510.16 -

5 950.05

5 950.05 -

250.00

700.05

5 000.00

66 832.26
52 272.15
14 560.11 -

16 732.30

l 071.55

485.30

l 873.95

482.20

4 000.00

25 659.95

8371.06

Budget 2020
Fr.

119 400
31081 S
55000
95481 -

87600
55000
32 600 -

6300

6300 -

400
400
500

5000

81300
55000
26 300 -

16000

3800

3000
29000
19000

8

80

800

300.00

300.05

313.00

366.02

366.99

801

301.00

303.00

303.01

303.20

304.00

305.00

312.00

312.01

314.00

ECONOMIE PUBLIQUE
Charges
Crédit supplémentaire
Revenus
Excédent de charges

Agriculture

Charges
Revenus
Excédent de charges

Agriculture

Charges
Revenus
Excédent de charges

Inspecteurs du bétail

Commission agricole

Lutte contre les mouches

Lutte ver grappe/fi-uit & autres maladies

Sub. inst. lutte c/gel & autres mesures

Irrigation

Charges
Revenus
Excédent de charges

Personnel d'exploitation

Charges sociales (AVS/AFAPG/AC)

Charges sociales (alloc. familiales)

Charges sociales globales pour budget

Charges sociales (Prévoyance)

Charges sociales (Accident-Maladie)

Achat eau potable pour imgation

Electricité irrigation pompage Ranconnex

Entr. réseau d'irrigation et meunière

Comptes
Charges Fr.

141 060.23

96848.53

18037.00

300.00

5000.00

12737.00

78 811.53

17587.40

l 152.20

492.45

1880.85

551.85

2500.00

13094.05

30282.18

2020
Revenus Fr.

66117.55
74942.68

46 813.35
50035.18

18037.00

46 813.35
31998.18

ECONOMDE PUBLIQUE

Ecarts 2020
Fr.

9421 -

11118 +

9 249 +
8187-

11 737 +

400-

100-

500-

12 737 +

2488 -
8187-

l 587 +
l 152+

492 +

3800-

l 881 +
552 +

500-

15 906 -

11282+

%

6.26

20.21

10.56
14.88

186.30

25.00

3.06

14.88

9.92

16.67

54.85

59.38

97

COMPTE DE FONCTIONNEMENT ECONOMIE PUBLIQUE

Comptes 2019
Fr.

7 655.95

500.00

51 772.15

500.00

5 288.00

5 288.00 -

5 288.00

5 288.00 -

5 288.00

12 294.00

12 294.00 -

12 294.00

12 294.00 -

12 294.00

5 034.43

75.00
4 959.43 -

Budget 2020
Fr.

10000
500

55000

5000

5000 -

5000

5000 -

5000

13000

13 000 -

13000

13 000 -

13000

6500
31081 S

37581 -

801

331.00

391.00

434.00

437.00

81

810

352.00

83

839

364.00

84

Irrigation

Amort. station & réseau d' urigation

Intérêts passifs

Taxes annuelles pour imgation

Amendes imgation

Sylviculture

Charges
Revenus
Excédent de charges

Sylviculture

Charges
Revenus
Excédent de charges

Part. au Triage forestier intercommunal

Tourisme

Charges
Revenus
Excédent de charges

Autres sociétés

Charges
Revenus
Excédent de charges

Promotion Région Bas-VS et tourisme

Industrie, artisanat et commerce

Charges
Crédit supplémentaire
Revenus
Excédent de charges

Comptes
Charges Fr.

10 770.55

500.00

7 652.00

7652.00

7 652.00

12594.00

12594.00

12594.00

37580.85

2020
Revenus Fr.

46 813.35

7 652.00

7 652.00

12594.00

12594.00

216.00
37364.85

Ecarts 2020
Fr.

771 +

8187-

2 652 +

2 652 +

2 652 +

406 -

406 -

406-

216 +

%

7.71

14.88

53.04

53.04

53.04

3.12

3.12

3.12

98

COMPTE DE FONCTIONNEMENT ECONOMEE PUBLIQUE

Comptes 2019
Fr.

5 034.43

75.00
4 959.43 -

5 034.43

75.00

6 056.25
11 005.30

4 949.05 +

4 209.90

4 209.90 -

4 209.90

l 846.35
11 005.30

9 158.95 +

546.35

l 300.00

11005.30

Budget 2020
Fr.

6500
31081 S

37581 -

6500
31081 S

7300

7300 -

3000

3000 -

3000

4300

4300 -

3000
1300

840

314.00

435.00

86

860

314.05

318.03

330.00

330.02

439.00

869

318.00

319.00

435.00

Industrie, artisanat et commerce

Charges
Crédit supplémentaire
Revenus
Excédent de charges

Entretien four banal

Crédit supplémentaire

Vente T-shirt, veires "Chairat" & divers

Energie

Charges
Revenus
Excédent de charges

Excédent de revenus

Electricité

Charges
Revenus

Excédent de charges
Excédent de revenus

Frais entr. panneaux photovoltaïque EMS

Impôts et cotisations SEC

Non-valeurs SEC

Provision pour pertes sur débiteurs SEC

Utilisât, prov. fluctuation de tarifs

Autres énergies

Charges
Revenus
Excédent de charges
Excédent de revenus

Frais projet éolien

Participation Cité de l'énergie

Ventes énergie panneaux photovolt. EMS

Comptes
_Çharges Fr.

37580.85

37580.85

13 615.15 -

32 703.35

19 771.55 -

28058.75

1160.60

6487.50

580.35

28000.00 -

6156.40

4 644.60

4 856.40

l 300.00

2020
Revenus Fr,

216.00
37364.85

216.00

19088.20

8287.20

8 287.20

10801.00

10801.00

Ecarts 2020
Fr. %

216 +

216+

20 915 - 286.51
19 088 +

22 772 - 759.05
8 287 +

l 161 +
6 488 +
2 420 - 80.66

28 000 -

8 287 +

l 856 + 43.17
10 801 +

l 856 + 61.88

10 801 +

99

COMMENTAIRES COMPTES 2020 - INVESTISSEMENTS

ECONOMIE PUBLIQUE

CREDITS COMPLEMENTAIRES

Irrigation vignoble 24 770.55

Honoraires plan directeur d'irrigation du vignoble.

100

COMPTE DES INVESTISSEMENTS

Comptes 2019
Fr.

13 655.95

13 655.95 -

13 655.95

13 655.95 -

13 655.95

13 655.95 -

13 655.95

13 655.95

Budget 2020
Fr.

24 770 S

24 770 -

24 770 S

24 770 -

24 770 S

24 770 -

24 770 S

24 770 S

8 ECONOMffi PUBLIQUE
Dépenses
Crédit supplémentaire
Recettes
Investissements nets

80 Agriculture

Dépenses
Crédit supplémentaire
Recettes
Investissements nets

801 Irrigation

Dépenses
Crédit supplémentaire
Recettes
Investissements nets

50 Investissements propres

Crédit supplémentaire

- Réseau et station d'imgation

Crédit supplémentaire

- Irrigation vignoble

ECONOMIE PUBLIQUE

Comptes 2020
Charges Fr. Revenus Fr.

24770.55

24770.55

24770.55

24 770.55

24 770.55

24770.55

24770.55

24770.55

101

Finances et impôts

COMMENTAIRES ECARTS COMPTES 2020 ET RENSEIGNEMENTS DIVERS

FINANCES ET IMPOTS

900.330.00 Non-valeurs sur impôts personnes physiques +

Ces non-valeurs concernent 27 débiteurs pour 39 créances non recouvrées.

900.400.00 Impôt sur le revenu des personnes physiques +

Les recettes découlant du revenu des personnes physiques sont supérieures de 13% au budget et de 2% par
rapport aux comptes 2019.

L'impôt est basé sur les bordereaux 2019 déjà taxés, ainsi que les bordereaux non-taxés estimés sur la base des

montants déclarés. Il est également tenu compte de l'augmentation de la population (3.6%). Malgré la prise en
compte de ces éléments positifs, la recette fiscale 2020 est estimée prudemment, tenant compte notamment des

effets négatifs engendrés par le Covid.

900.403.00 Impôt sur les gains immobiliers +
Le montant de l'impôt 2020 sur les gains immobiliers est le plus important enregistre dans les comptes

communaux a ce jour.

900.403.05 Impôt prestations en capital, bénéfice de liquidation, etc. +

Le montant de l'impôt 2020 sur l'impôt prestations en capital et bénéfice de liquidation est le plus important
enregistré dans les comptes communaux à ce jour.

27 689,00 augmentation charges

369 866,00 augmentation revenus

60 113,00 Augmentation revenus

151 475,00 Augmentation revenus

900.405.00 Impôt sur les successions et donations

Le montant de ('impôt 2020 sur l'impôt prestations en capital et bénéfice de liquidation est le troisième plus
important enregistré dans les comptes communaux à ce jour.

901.401.00 Impôt sur le bénéfice des personnes morales

Les recettes découlant du bénéfice des personnes morales sont inférieures de 4.7% au budget, et de 9.5% par

rapport aux comptes 2019.

La recette fiscale a été établie avec prudence, tenant compte des répercussions de la réforme fiscale ainsi que

des effets négatifs liés au Covid.

920.444.00 Répartition du fonds de péréquation
Contribution versée conformément aux disposition de la loi sur la péréquation financière intercommunale du

15.09.2011.

+ 74 524,00 Augmentation revenus

11 892,00 Diminution revenus

24 019,00 Diminution revenus

102

RENSEIGNEMENTS DIVERS

900.406.00 Impôt sur les chiens 22 345,00
Encaissement de l'impot pour 172 chiens, soit 1 chien pour 11.6 habitant !

103

COMPTE DE FONCTIONNEMENT NNANCES ET IMPOTS

Comptes 2019
Fr.

306 686.93
6 072 573.55
5 765 886.62 +

197 322.00
4 792 173.03
4 594 851.03 +

194 629.45
4 240 456.78
4 045 827.33 +

600.00

58 659.20

209.90

100 000.00

35 160.35

3 005 125.80

435 520.00

215 066.93

18 972.25

178 690.55

55 901.55

53 654.00

104718.40

90 380.40

31 274.90

21 092.00

29 200.00

860.00

Budget 2020
Fr.

175 400
5 596 700
5 421300 +

75700
4 287 000
4 211300 +

75700
3 797 000
3 721 300 +

700
43000
2000

30000
2 700 000

420 000
240 000

15000
170 000
45000
50000
40000
70000
25000
21000

1000

9

90

900

318.00

330.00

330.01

330.02

341.01

400.00

400.01

400.03

400.04

402.00

402.01

403.00

403.05

404.00

405.00

406.00

407.00

451.00

NNANCES ET IMPOTS
Charges
Revenus
Excédent de revenus

Impôts

Charges
Revenus
Excédent de revenus

Impôts personnes physiques

Charges
Revenus
Excédent de revenus

Impôt cantonal

Non-valeurs sur impôts pers. physiques

Remises d'impôts

Provision pour pertes sur débiteurs

Impôt sur les imm. bâtis (art. 188 LF)

Impôt sur le revenu des pers. physiques

Impôt sur la fortune des pers. physiques

Impôt prélevé à la source

Impôt personnel

Impôt foncier des personnes physiques

Impôt sur les imm. bâtis (art. 188 LF)

Impôt sur les gains immobiliers

Imp. prest. capital, bén. liquid., etc.

Impôts droits mutations additionnels

Impôt sur les successions et donations

Impôt sur les chiens

Produit des amendes fiscales

Part Etat pour coUab. à la taxation

Comptes
Charges Fr.

208895.75

6067435.19

108708.06

4 877 610.19

108451.86

4378352.29

662.65

70 689.26

37 099.95

2020
Revenus Fr.

6276330.94

4986318.25

4486804.15

3069866.45

423144.10
229 732.00

17069.25
185822.75

57000.00

110112.70
191475.35

79 587.25
99524.30

22345.00

l 125.00

Ecarts 2020
Fr.

33 496 +
679 631 +

33 008 +
699 318 +

32 752 +
689 804 +

37-

27 689 +
2000-

7 100 +

369 866 +
3 144+

10268-

2 069 +
15 823 +
12 000 +
60113+

151 475 +
9 587 +

74 524 +
l 345 +

125 +

%

19.10
12.14

43.60
16.31

43.27
18.17

5.34

64.39

23.67

13.70

0.75

4.28

13.80

9.31

26.67

120.23

378.69

13.70

298.10

6.40

12.50

104

COMPlî DE FONCTIONNEMENT FmANCES ET IMPOTS

Comptes 2019
Fr.

2 692.55
551 716.25
549 023.70 +

2 692.55

263 532.80

166206.55

121 976.90

Budget 2020
Fr.

490 000
490 000 +

250 000
130 000
110000

l 005 496.00
l 005 496.00 +

l 005 496.00
l 005 496.00 +

l 005 496.00

82 878.25
82 878.25 +

l 424.10
l 424.10 +

l 424.10

l 057 100
l 057 100 +

l 057 100
l 057100 +

l 057 100

86900
86 900 +

1500
l 500 +

1500

901 Impôts personnes morales

Charges
Revenus
Excédent de revenus

330.00 Non-valeurs sur impôts pers. morales

401.00 ûnpôt sur le bénéf. personnes morales

401.01 Impôt sur le capital personnes morales

402.00 Impôt foncier des personnes morales

92 Péréquation financière

Charges
Revenus
Excédent de revenus

920 Péréquation financière

Charges
Revenus
Excédent de revenus

444.00 Répartition du fonds de péréquation

93 Quotes-parts aux recettes

Charges

Revenus
Excédent de revenus

930 Parts aux recettes de la Confédération

Charges
Revenus
Excédent de revenus

440.00 Redistribution produit taxe sur le C02

Comptes 2020
Charges Fr. Revenus Fr.

256.20

499 257.90

256.20

1033081.00

1033 081.00

82758.30

623.05

499514.10

238 108.20

138 486.35

122 919.55

1033081.00

l 033 081.00

l 033 081.00

82 758.30

623.05

623.05

Ecarts 2020
Fr.

256 +
9 514 +

256 +

11892-

8 486 +
12 920 +

24 019 -

24 019 -

24019-

4142 -

877-

877-

%

1.94

4.76

6.53

11.75

2.27

2.27

2.27

4.77

58.46

58.46

105

COMPTE DE FONCTIONNEMENT FmANCES ET IMPOTS

Comptes 2019
Fr.

81 454.15
81 454.15 +

78 797.00

2657.15

109 364.93
192 026.27
82 661.34 +

109 364.93
171 026.27
61 661.34 +

258.90

86 103.33

23 002.70

l 518.60

76 161.29

l 500.00

5 484.15

86 362.23

21 000.00
21 000.00 +

21 000.00

Budget 2020
Fr.

85400
85 400 +

83000
2400

99700
165 700
66 000 +

99700
144 700
45 000 +

700
82000
17000
2300

55000
1700
3000

82700

21000
21 000 +

21000

932

411.00

441.01

94

940

321.00

322.00

329.00

420.00

421.00

421.03

424.01

491.00

942

423.00

Part des communes aux régales & patentes

Charges
Revenus
Excédent de revenus

Redevance éolienne ValEoIe SA

Patentes diverses

Gérance de la fortune et des dettes

Charges
Revenus
Excédent de revenus

Intérêts

Charges
Revenus
Excédent de revenus

Dettes à court terme c/c

Dettes à moyen et long terme

Int. rémunératoires s/impôts

Intérêts des placements

Intérêts de retard récupérés

Intérêts c/c Bourgeoisie

Rachat ADB personnes physiques

Intérêts passifs

Immeubles du patrimoine financier

Charges
Revenus
Excédent de revenus

Produits des imm. patamoine financier

Comptes
Charges Fr.

82135.25

100187.69

73 985.70

100187.69

52 985.70

192.12

83 091.12

16904.45

21000.00

2020
Revenus Fr.

82 135.25

80366.00
l 769.25

174173.39

153 173.39

l 521.40

61880.41
1500.00

4988.34

83 283.24

21 000.00

21 000.00

Ecarts 2020
Fr.

3265 -

2634-

631 -

488 +
8 473 +

488 +
8 473 +

508-

l 091 +
96-

779-

6 880 +
200-

l 988 +
583 +

%

3.82

3.17

26.28

0.49
5.11

0.49
5.86

72.55

1.33

0.56

33.85

12.51

11.76

66.28

0.71

106

Statistiques

POPULATION - SITUATION AU 31.12.2020
Originaires de la commune
Originaires du canton
Confédérés
Total des Suisses

Total des étrangers
Population totale

EVOLUTION DE LA POPULATION

384
752
285

19%
37%
14%

1421
595

70%
30%

2016 100%

2500

2000

o 1500

§• 1000
CL

500

1734 1799 1849

». 1B3 1B6 T 1..1 1.16

1974 2016

999 1081

1990 2000 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Années

107

TERRITOIRE
Surface totale en km2

Surface d'habitat et d'infrastructure

Surface agricole
Surface boisée
Surface improductive

ECONOMIE
Emplois secteur primaire

Emplois secteur secondaire

Emplois secteur terciaire

Total emplois

Etablissements secteur primaire
Etablissements secteur secondaire

Etablissements secteur terciaire
Total établissements

7,6

13,6%

43,9%

39,9%
2,6%

95
187
428

13,4%
26,3%
60,3%

710 100,0%

19
29
85

14,3%
21,8%

63,9%
133 100,0%

108

Conclusions

CONCLUSIONS

Au vu de ce qui précède, nous sollicitons de votre Conseil la décision suivante :

"La gestion et les comptes 2020 de l'ancienne Commune de Charrat sont approuvés tels que
présentés de même que les crédits complémentaires qu'ils impliquent."

COMPTE DE FONCTIONNEMENT

Total des charges
Total des revenus
Excédent de revenus

7'756'038.37
7'857'786.45

101748.08

COMPTE D'INVESTISSEMENTS

Total des dépenses
Total des recettes
Investissements nets

3'940'410.65
190'057.96

3'750'352.69

FINANCEMENT DES INVESTISSEMENTS

Investissements nets
Amortissements
Excédent de revenus de fonctionnement
Déficit financier

3'750'352.69
1'290'356.69

101748.08
2'358'247.92

0>
0

VARIATION DU CAPITAL

Déficit financier
Report au passif du bilan
Report à l'actif du bilan
Accroissement de la fortune

2'358'247.92
1'480'414.65
3'940'410.65

101748.08

MARGE D'AUTOFINANCEMENT

Excédent de revenus
Amortissements
Marge d'autofinancement

101748.08
r290'356.69
1'392'104.77

Veuillez agréer, Monsieur le Président, Mesdames, Messieurs les Conseillers généraux,
l'assurance de notre considération distinguée.

POUR LE CONSEIL MUNICIPAL

La PrWente

Anne-Laùre CQÛ0HEPIN VOUILLOZ

Rapport de

l'organe de révision

SACEFIM.
HDUCIAIRE DE LEYTRON

Comptabilité

Expertise Au conseil général de la

Fjscalité ' Municipalité de Martigny

Impôt

Management

Audit Révision

RAPPORT DE L'ORGANE DE REVISION SUR LES COMPTES ANNUELS 2020 DE LA MUNICIPALITE DE CHARRAT

En exécution du mandat confié, et en application des ari-icles 83 ss de la loi sur les communes et des articles
89 ss de l'Ordonnance sur la gestion financière des communes, nous avons effectué l'audit des
comptes annuels 2020 de la municipalité de Charrat.

La responsabilité de rétablissement des comptes annuels, conformément aux prescriptions légales, incombe
au Conseil, Celle-ci comprend la conception, la mise en place et le maintien d'un système de contrôle
interne relatif à rétablissement des comptes afin que ceux-ci ne contiennent pas d'anomalies significatives,
que celles-ci résultent de fraudes ou d'erreurs. En outre le conseil est responsable de l'applica+ion de

méthodes comptables appropriées ainsi que des estimations comptables adéquates.

Notre responsabilité consiste, sur la base de notre audit, à exprimer une opinion sur les comptes annuels.
Nous avons effectué notre audit conformément aux prescriptions légales et aux recommandations de la
profession. Sur la base de ces recommandations, nous devons respecter les règles ct'é+hique professionnelle
ainsi que planifier et réaliser l'audit de façon à pouvoir constater avec une assurance raisonnable que les
comptes annuels ne contiennent .pas d'anomalies significatives. Un audit inclut la mise en œuvre de

procédures d'audit en vue de recueillir des éléments probants concernant les comptes annuels. Le choix
des procédures d'audit de même que l'évalua+ion des risques relèvent du jugement de l'auditeur. Un audit

comprend, en outre, une évaluation de l'adéqua+ion des méthodes comptables appliquées, du caractère
plausible des estimations comptables effectuées ainsi qu'une appréciation de la présentation des comptes
dans leur ensemble. Nous estimons que les éléments proban+s recueillis constituent une base suffisante pour

former notre opinion. Nous attestons que nous remplissons les exigences légales et réglementaires de
qualification et d'indépendance,

Selon notre appréciation, les comptes annuels pour l'exercice arrêté au 31 décembre 2020 sont conformes
aux prescriptions légales et réglementaires.

Dans le cadre de notre audit, nous relevons en outre que

• l'évaluation des participations et des autres éléments du patrimoine financier est appropriée
• le niveau des amortissements comptables est conforme aux dispositions légales
• l'entre+ien final avec le conseil municipal a eu lieu
• l'endet+ement net de la municipalité est considéré comme faible et a augmenté durant l'année
• les compétences en matière financière sont respectées

• selon notre appréciation la municipalité est en mesure de faire face à ses engagements

En conséquence, nous recommandons d'approuver les comptes annuels qui vous sont soumis.

Ley+ron, le 23 mars 2021 / NM

^ - Fiduciaire de Leytron

JET Patrice MARTINET-
'esponsable _/- "^

Membre de FIDUCIAIRE | SUISSE • Expert diplômé en finance et controlling • Expert-réviseur agréé
Case postale 110- 1912 Leytron • Tél. 027 306 34 44 • Fax 027 306 64 52 • info@cefima.ch • CCP 19-3494-8 • CHE- 106.993.329 TVA

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