text:
Municipalité de Conthey

BUDGET

 2024

TABLE DES MATIÈRES

Pages

 Convocation du Conseil Général ................................................................ 3-4

 Message aux membres du Conseil Général ............................................... 5-16

 Indicateurs financiers .................................................................................. 17-35

 Compte de résultats par classification fonctionnelle ................................. 36-73

0. Administration générale ........................................................................................ 36
1. Ordre et sécurité publique, défense ..................................................................... 40
2. Formation .............................................................................................................. 45
3. Culture, sports et loisirs, églises ........................................................................... 49
4. Santé ..................................................................................................................... 54
5. Sécurité sociale ..................................................................................................... 55
6. Transport ............................................................................................................... 60
7. Protection de l’environnement et aménagement du territoire .............................. 62
8. Economie publique ............................................................................................... 68
9. Finances et impôts ................................................................................................ 71

 Compte des investissements par classification fonctionnelle .................. 74-85

0. Administration générale ........................................................................................ 74
1. Ordre et sécurité publique, défense ..................................................................... 75
2. Formation .............................................................................................................. 76
3. Culture, sports et loisirs, églises ........................................................................... 77
4. Santé ..................................................................................................................... 78
5. Sécurité sociale ..................................................................................................... 79
6. Transport ............................................................................................................... 80
7. Protection de l’environnement et aménagement du territoire .............................. 81
8. Economie publique ............................................................................................... 83
9. Finances et impôts ................................................................................................ 84

 Compte de résultats par nature ................................................................... 86-93

3. Charges par nature ............................................................................................... 86
4. Revenus par nature ............................................................................................... 90

 Compte des investissements par nature .................................................... 94-96

5. Dépenses par nature ............................................................................................. 94
6. Recettes par nature ............................................................................................... 95

 Tableau des immobilisations ....................................................................... 97

 Plan financier ................................................................................................ 98

CHANCELLERIE  ___________________________________________________________________________________

 Route de Savoie 54 T  +41 (0)27 345 56 01 chancellerie@conthey.ch
 CH-1975 St-Séverin

www.conthey.ch

St-Séverin, le 22 novembre 2023

Aux membres du
Conseil général
_______________

Nos références
JDV/bm

Concerne
Convocation à la séance plénière

Mesdames, Messieurs,

Vous êtes convoqués en séance plénière du Conseil général, le mardi 12 décembre 2023, à 19h15 à la Salle de
la Morge (Châteauneuf).

Ordre du jour :
1) Approbation du procès-verbal de la séance du 10 octobre 2023
2) Composition du Conseil général - nomination de deux nouveaux membres :

• Anne-Laure Dessimoz
• Romain Udry

3) Budget 2024 de la Municipalité :
a. Examen du budget 2024 de la Municipalité
b. Rapport de la Commission de gestion
c. Approbation du budget 2023 de la Municipalité

4) Contrôle du fonctionnement du dicastère sécurité : Rapport de la COGES
5) Crèche-nurserie de Châteauneuf : complément d’information
6) Réponse à la question relative à la motion du groupe PDC / le Centre en vue de l’élaboration

d’un règlement communal relatif aux mesures d’encouragement pour l’utilisation rationnelle de
l’énergie et pour la promotion des énergies renouvelables

7) Informations de la Municipalité
8) Divers

Annexes :
- Procès-verbal de la séance du 10 octobre 2023
- Budget 2024 de la Municipalité
- Rapport de la COGES sur le budget 2024
- Planification financière 2024-2028
- Rapport de la COGES concernant le fonctionnement du dicastère sécurité
- Interventions déposées par les membres du Conseil général et réponses du Conseil municipal
- Décision du Conseil d’Etat de rectifier les données du règlement sur les eaux à évacuer

Remarque :

Le souper de fin d’année aura lieu après la séance.

Jean-Daniel Vergères
Président du Conseil général

Page 4

Page 4

Message
concernant le budget 2024 de la commune de Conthey

Le Conseil municipal de la commune de Conthey
au
Conseil général

Monsieur le Président,
Mesdames et Messieurs les membres du Conseil général,

Conformément aux dispositions de la loi sur les communes, de l'ordonnance sur la gestion financière des
communes et du règlement du Conseil général, nous avons l’honneur de soumettre à votre examen et à votre
approbation le budget 2024 arrêté par le Conseil municipal.

1. APERCU GENERAL

Avec un total de revenus financiers de CHF 41'282'650 et un total de charges financières de CHF 37'125'740,
le compte de résultats dégage une marge d’autofinancement de CHF 4'156'910.

Après comptabilisation des amortissements pour CHF 5'656'500, des attributions aux financements spéciaux
pour CHF 498'020, le compte de résultats présente une perte de CHF  1'997'610.

Compte de résultats
Compte

2022
Budget

2023
Budget

2024
Ecart

B23/B24
Ecart en %

Charges financières 33'657'022 35'206'700 37'125'740 1'919'040 5.45%

Revenus financiers  37'683'315 39'901'350 41'282'650 1'381'300 3.46%

Marge d'autofinancement 4'026'293 4'694'650 4'156'910 -537'740 -11.45%

Amortissements planifiés 5'350'843 5'802'900 5'656'500 -146'400 -2.52%

Attributions aux fonds et financements
spéciaux

279'775 586'460 498'020 -88'440 -15.08%

Prélèvements sur les fonds et
financements spéciaux

617'727 45'000 0 -45'000 -100.00%

Excédent de charges 986'598 1'649'710 1'997'610 347'900 21.09%

Avec un total de dépenses de CHF 14'554'000 et un total de recettes de CHF 4'755'000, le compte des
investissements présente un résultat net de CHF 9'799'000.

Compte des investissements
Compte

2022
Budget

2023
Budget

2024
Ecart B23/B24

Ecart en
%

Dépenses 6'001'411 15'832'700 14'554'000 -1'278'700 -8.08%

Recettes 2'109'471 5'239'600 4'755'000 -484'600 -9.25%

Investissements nets 3'891'940 10'593'100 9'799'000 -794'100 -7.50%

Page 5

2. EVOLUTIONS DE LA FORTUNE ET DES ENGAGEMENTS

La marge d’autofinancement ne permettant pas de couvrir les investissements, le compte de financement
présente une insuffisance de CHF 5'642'090.

Financement
Compte

2022
Budget

2023
Budget

2024
Ecart

B23/B24
Ecart en

%

Marge d'autofinancement 4'026'293 4'694'650 4'156'910 -537'740 -11.45%

Investissements nets 3'891'940 10'593'100 9'799'000 -794'100 -7.50%

Insuffisance de financement 0 5'898'450 5'642'090 -256'360 -4.35%

Excédent de financement 134'353 0 0 0

La fortune qui s’élève à CHF 41'866'432 au 31.12.2022 se montera à CHF 38'219'113 au 31.12.2024 selon
les prévisions budgétaires.

Modification de la
fortune/découvert

Compte
2022

Budget
2023

Budget
2024

Ecart
B23/B24

Ecart en
%

Excédent revenus (+) charges (-) -986'598 -1'649'710 -1'997'610 -347'900 21.09%

Excédent /Découvert du bilan 41'866'432 40'216'723 38'219'113 -1'997'610 -4.97%

Les engagements (ou capitaux de tiers) de CHF 49'186'661 au 31.12.2022 passeront à CHF 60'682'201 au
31.12.2024 en fonction des insuffisances de financement budgétées.

Modification des engagements Compte
2022

Budget
2023

Budget
2024

Ecart
B22/B23

Ecart en
%

Capitaux de tiers 49'186'661 55'040'111 60'682'201 5'642'090 10.25%

3. COMPTE DE RESULTATS ECHELONNE

Avec un total de charges de CHF 41'444'360 et un total de revenus de CHF 38'929'300, le résultat de l'activité
d'exploitation (R1) présente une perte de CHF 2'515'060 en augmentation de CHF 312’040.

Le résultat de l'activité de financement (R2) présente un bénéfice de CHF 517'450 inférieur à celui présenté
au budget 2023 de CHF 35'860.

Le budget 2024 ne présente pas de charges et de revenus extraordinaires.

Ainsi, le total du compte de résultats affiche une perte de CHF  1'997'610, supérieure de CHF  347'900 à celle
prévue au budget 2023.

Charges d'exploitation
Compte

2022
Budget

2023
Budget

2024
Ecart

B23/B24
Ecart en

%

30 Charges de personnel 10'753'785 11'389'580 12'066'740 677'160 5.95%

31
Charges de biens et services et
autres charges d'exploitation

7'580'943 8'274'760 8'322'870 48'110 0.58%

33
Amortissements du patrimoine
administratif

5'118'141 5'637'900 5'482'800 -155'100 -2.75%

35
Attributions aux fonds et
financements spéciaux

279'775 586'460 498'020 -88'440 -15.08%

36 Charges de transferts 14'307'686 14'342'310 15'073'930 731'620 5.10%

37 Subventions redistribuées

Total des charges d'exploitation 38'040'330 40'231'010 41'444'360 1'213'350 3.02%

Page 6

Revenus d'exploitation
Compte

2022
Budget

2023
Budget

2024
Ecart

B23/B24
Ecart en

%

40 Revenus fiscaux 24'411'760 24'710'100 25'364'700 654'600 2.65%

41 Patentes et concessions 755'003 877'750 772'500 -105'250 -11.99%

42 Taxes 7'470'542 8'648'590 8'890'200 241'610 2.79%

43 Revenus divers 0 0 0 0

45
Prélèvements sur les fonds et
financements spéciaux

617'727 45'000 0 -45'000 -100.00%

46 Revenus de transferts 3'251'540 3'746'550 3'901'900 155'350 4.15%

47 Subventions à redistribuer 0 0 0 0

Total des revenus d'exploitation 36'506'571 38'027'990 38'929'300 901'310 2.37%

0

R1
Résultat provenant de l'activité
d'exploitation

-1'533'758 -2'203'020 -2'515'060 -312'040 14.16%

0

34 Charges financières 279'175 323'650 542'700 219'050 67.68%

44 Revenus financiers 826'335 876'960 1'060'150 183'190 20.89%

R2
Résultat provenant de l'activité
de financement

547'160 553'310 517'450 -35'860 -6.48%

0

O1
Résultat provenant de l'activité
opérationnelle (R1 + R2)

-986'598 -1'649'710 -1'997'610 -347'900 21.09%

0

38 Charges extraordinaires 0 0 0 0

48 Revenus extraordinaires 0 0 0 0

E1
Résultat provenant de l'activité
extraordinaire

0 0 0 0

0

Résultat total du compte de
résultats (O1 + E1)

-986'598 -1'649'710 -1'997'610 -347'900 21.09%

3.1 CHARGES D’EXPLOITATION

Le total des charges d’exploitation est en augmentation de CHF 1'213'350, composé principalement de la
hausse des charges de personnel et des charges de transfert. Ci-dessous, vous trouverez les explications
pour chaque poste.

Charges de personnel (30)

Les charges de personnel marquent une progression de CHF 677'160 ou de 5.95 %.

Les projections ont été calculées en partant des traitements 2023 renchéris de 2.8%, du renchérissement
2024 et de l’évolution des effectifs du personnel communal (+ 6.23 EPT).

Nous relevons l’engagement d’un délégué à l’énergie qui ne figurait pas dans les charges de personnel au
budget 2023, mais sous les honoraires. Les charges liées à ce nouveau poste, après subventionnement
cantonal, sont en partie refacturées aux communes de Vétroz et Ardon.

Biens et services et autres charges d’exploitation (31)

Grâce à l’effort particulier demandé aux services pour limiter les coûts, les charges des biens et services
affichent un faible écart de CHF 48'110 avec le budget 2023. En tenant compte de l’augmentation des prix de
l’énergie et de la hausse du taux TVA à 8.1% prévues pour 2024, l’exercice est d’autant plus remarquable.

Page 7

Amortissements du patrimoine administratif (33)

Les amortissements des actifs du patrimoine administratif sont calculés en fonction de la durée d’utilisation
et de la catégorie d’immobilisations, en application des recommandations du modèle comptable harmonisé
MCH2. Ceux-ci affichent une diminution de CHF 155'100 en regard du budget 2023. Le tableau des
immobilisations est publié en page 97 du présent fascicule.

Attributions aux fonds et financements spéciaux (35)

Le budget 2024 prévoit CHF 498'020 d’attributions aux financements spéciaux, en diminution de
CHF  88'440, selon le détail suivant :

N° compte Libellé
Compte

2022
Budget
2023

Budget
2024

Ecart
B23_B24

710.3510.01 Attribution fonds eaux potables 74'464 155'760 100'300 -55'460

720.3510.01 Attribution fonds eaux usées 0 344'530 257'210 -87'320

730.3510.01 Attribution fonds déchets 205'311 86'170 140'510 54'340

Total 279'775 586'460 498'020 -88'440

La constitution de ces fonds permet d’envisager les dépenses d’investissements et les charges d’exploitation
de ces secteurs avec confiance.

Charges de transferts (36)

Les charges de transferts comptabilisent toutes les subventions et contributions versées à des collectivités
publiques (canton, communes, associations intercommunales) à des entreprises ou organisations privées
(sociétés locales) et aux ménages (aides individuelles, soutiens à la famille).

Elles sont en augmentation de CHF 731'620.

Si certains comptes affichent une diminution, la plupart sont en hausse dont les principaux enregistrent des
charges cantonales ou intercommunales. Nous pouvons notamment citer :

N° Cpte Libellé
Compte

2022
Budget

2023
Budget
2024

Ecart
B23_B24

523.3631.01
Participation aux mesures en faveur
des handicapés

1'069'428 1'107'900 1'321'000 213'100

212.3631.01
Contribution au traitement des
enseignants primaires

2'729'742 2'857'950 3'030'400 172'450

622.3631.01 Part au déficit des transports publics 246'831 220'100 390'000 169'900

421.3632.10
Participation infirmières
indépendantes (CMS)

0 0 92'300 92'300

720.3632.01
Participation à la step
intercommunale Vétroz-Conthey

839'247 1'001'730 1'072'480 70'750

Nous constatons une hausse constante des charges liées sur lesquelles la Municipalité ne peut que
faiblement agir. Par exemple, à la suite de l’introduction de la nouvelle loi sur les transports publics
(LTPMDQuot) au 1er janvier 2023, les communes municipales en tant que bénéficiaires des prestations du
trafic régional des voyageurs participent dorénavant à 25% au lieu de 14% à la subvention cantonale
d’exploitation.

Page 8

3.2 REVENUS D’EXPLOITATION

Le total des revenus d’exploitation est en augmentation de CHF 901'310, composée principalement de la
hausse des revenus fiscaux et de transfert. Ci-dessous, vous trouverez les explications pour chaque poste.

Revenus fiscaux (40)

Le total des revenus fiscaux affiche une progression de CHF 654'600. La fiscalité fait l’objet d’un suivi
important qui nous permet d’estimer les recettes fiscales de manière objective et prudente.

Personnes physiques

Le taux d’indexation est maintenu à 160% et le coefficient à 1.2. Les impôts calculés sur le revenu ont été
estimés en tenant compte de la révision des valeurs locatives.

Personnes morales

2022 marque la fin de l’introduction de la réforme fiscale. Dès 2023, la progression des impôts des personnes
morales redevient linéaire.

Patentes et concessions (41)

Les patentes et concessions, principalement constituées des redevances hydrauliques et électriques, sont
en diminution de CHF 105'250.

Selon les informations transmises par la société Lizerne et Morge SA à qui la Municipalité a concédé ses
eaux, les redevances hydrauliques affichent CHF 80'000 de baisse. Les redevances électriques versées par
la société OIKEN pour l’utilisation du domaine public marque une diminution de CHF 25'000.

Taxes (42)

Les diverses taxes causales et redevances d’utilisation facturées aux bénéficiaires d’une prestation sont en
hausse de CHF 241'610 ou 2.79 %.

Cette progression s’explique principalement par les variations des prix de l’énergie produite par nos
microcentrales et par la société Lizerne et Morge SA dont nous sommes actionnaires.

Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux (45)

Aucun prélèvement n’est prévu en 2024.

Revenus de transferts (46)

Les revenus de transferts comptabilisent tous les dédommagements et subventions perçues auprès des
collectivités publiques (confédération, canton, communes, associations intercommunales).

Ils sont en hausse de CHF 155'350.

Les revenus issus de la péréquation financière intercommunale qui compensent en partie notre potentiel de
ressources insuffisant ainsi que les surcoûts dus à des facteurs exogènes défavorable sont en progression
de CHF 321'820.

En revanche, les subventions fédérales estimées sur notre production d’énergie hydraulique marquent une
baisse de CHF 198'000 en fonction du marché (différence entre le taux de rétribution fixé et le prix du marché).

Page 9

3.3 CHARGES ET REVENUS FINANCIERS

Charges financières (34)

Les charges financières affichent une hausse CHF 219'050 ou de 67.68% constituée pour l’essentiel des
intérêts sur les emprunts à moyen et long terme, adaptés aux prévisions budgétaires et à la hausse des taux
d’intérêts.

Revenus financiers (44)

Les revenus financiers, composés principalement des locations, des intérêts de retard facturés et des revenus
des titres sont en progression de CHF 183'190.

Cette situation s’explique principalement par la hausse des locations escomptées de la Salle Polyvalente.

4. REPARTITION DES CHARGES ET REVENUS

Ci-dessous, nous vous présentons les illustrations graphiques des charges et revenus commentés dans les
paragraphes précédents.

4.1 PRESENTATION PAR NATURE

Source : outil indicateur MCH2

Nous remarquons l’importance des charges de transfert sur lesquelles la Municipalité n’a que peu d’influence.

Compte de résultats selon les natures, charges

30 Charges de personnel 27.9% 12'066'740
1'293'200

31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 19.2% 8'322'870
0

33 Amortissements du patrimoine administratif 12.7% 5'482'800
0

34 Charges financières 1.3% 542'700
15'073'930

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 1.2% 498'020
498'020

36 Charges de transferts 34.8% 15'073'930
542'700

37 Subventions redistribuées 0.0% 0
5'482'800

38 Charges extraordinaires 0.0% 0
8'322'870

39 Imputations internes 3.0% 1'293'200
12'066'740

Total 43'280'260

Milliers

0 4
'0

0
0

8
'0

0
0

1
2
'0

0
0

1
6
'0

0
0

Page 10

Source : outil indicateur MCH2

Ci-dessus, nous remarquons l’importance des revenus fiscaux par rapport aux revenus de transfert qui
représentent moins de 10 % de l’ensemble des revenus. Les revenus fiscaux couvrent la majeure partie du
budget de fonctionnement de la Municipalité.

4.2 PRESENTATION PAR FONCTION

Le graphique ci-dessous illustre la répartition du budget par secteurs d’activité. Les dépenses en lien avec la
formation sont les plus importantes suivies de près par celles liées à la prévoyance sociale.

Compte de résultats selon les natures, revenus

40 Revenus fiscaux 61.4% 25'364'700
1'293'200

41 Patentes et concessions 1.9% 772'500
0

42 Taxes 21.5% 8'890'200
0

43 Revenus divers 0.0% 0
3'901'900

44 Revenus financiers 2.6% 1'060'150
0

45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 0.0% 0
1'060'150

46 Revenus de transferts 9.5% 3'901'900
0

47 Subventions à redistribuer 0.0% 0
8'890'200

48 Revenus extraordinaires 0.0% 0
772'500

49 Imputations internes 3.1% 1'293'200
25'364'700

Total 41'282'650

Milliers

0 5
'0

0
0

1
0
'0

0
0

1
5
'0

0
0

2
0
'0

0
0

2
5
'0

0
0

3
0
'0

0
0

0 2'000'000 4'000'000 6'000'000 8'000'000

Formation

Prévoyance sociale

Protection de l'environnement et aménagement du…

Administration générale

Trafic et télécommunications

Culture, sports et loisirs, église

Ordre et sécurité publics, défense

Santé

Economie publique

Finances et impôts

Répartition des charges par classification fonctionnelle

Page 11

Le graphique ci-dessous illustre les ressources nécessaires au financement de l’ensemble des tâches de la
Municipalité. Seul le secteur de l’environnement bénéficie de revenus à hauteur de plus de CHF 6'000'000
grâce à l’encaissement des taxes eaux potables, eaux à évacuer et déchets. Toutes les autres activités sont
pratiquement entièrement financées par les recettes fiscales.

0 10'000'000 20'000'000 30'000'000

Finances et impôts

Protection de l'environnement et aménagement du
territoire

Prévoyance sociale

Economie publique

Culture, sports et loisirs, église

Ordre et sécurité publics, défense

Administration générale

Trafic et télécommunications

Formation

Santé

Répartition des revenus par classification fonctionnelle

Page 12

5. LE COMPTE DES INVESTISSEMENTS PAR NATURE

Le volume des investissements bruts atteint CHF 14'554'000, en diminution de CHF 1'278'700 par rapport au
budget 2023.

 Dépenses d'investissements
selon les natures

Compte
2022

Budget
2023

Budget
2024

Ecart
B23/B24

Ecart en
%

50 Immobilisations corporelles 5'716'495 15'172'700 13'454'000 -1'718'700 -11.33%

52 Immobilisations incorporelles 0 50'000 0 -50'000 -100.00%

55 Participations et capital social 0 0 0 0

56
Propres subventions
d'investissement

284'916 610'000 1'100'000 490'000 80.33%

 Total des dépenses  6'001'411 15'832'700 14'554'000 -1'278'700 -8.08%

 Recettes d'investissements
selon les natures

Compte
2022

Budget
2023

Budget
2024

Ecart
B23/B24

Ecart en
%

60 Transferts au patrimoine financier 16'620 0  0

63
Subventions d'investissement
acquises

2'092'851 5'239'600 4'755'000 -484'600 -9.25%

 Total des recettes 2'109'471 5'239'600 4'755'000 -484'600 -9.25%

 Excédent de dépenses 3'891'940 10'593'100 9'799'000 -794'100 -7.50%

Les recettes d’investissement de CHF 4'755'000 sont en baisse de CHF 484'600.

Cela étant, les investissements nets se montent à CHF 9'799'000, inférieurs de CHF 794'100 à ceux prévus
au budget 2023.

6. LE COMPTE DES INVESTISSEMENTS PAR FONCTION

0 2'000'000 4'000'000 6'000'000 8'000'000

Protection de l'environnement et aménagement du…

Prévoyance sociale

Trafic et télécommunications

Economie publique

Formation

Ordre et sécurité publics, défense

Administration générale

Culture, sports et loisirs, église

Santé

Finances et impôts

Dépenses et recettes d'investissement par classification fonctionnelle

Recettes Dépenses

Page 13

Un peu moins de la moitié des dépenses brutes d’investissement concerne la protection de l’environnement
et l’aménagement du territoire, secteur fortement subventionné (recettes) comme le démontre le graphique
ci-dessus.

Parmi les projets d’importance, nous pouvons citer :

Environnement

 Travaux de réhabilitation de la Morge ;
 Mise en place des compteurs d’eau ;
 Réfection de la conduite d’amenée d’eau à l’usine de filtration du Petit St-Bernard ;
 Création d’un bassin de rétention à Aven dans le cadre du PGEE ;
 Fin des travaux de construction de la déchetterie de Collombé.

Prévoyance sociale

 Construction d’une nurserie-crèche de 96 places à Châteauneuf.

Trafic et télécommunications

 Fin des travaux de construction des ateliers techniques au lieu-dit les Pinèdes à Châteauneuf ;
 Poursuite des travaux « Interface gare » de Châteauneuf.

Economie publique

 Poursuite de l’assainissement des chemins agricoles ;
 Poursuite du projet « maintien du vignoble en terrasse » ;
 Maintien des installations des micro centrales ;
 Réfection du réseau d’irrigation du vignoble.

Formation

 Poursuite des travaux de mise aux normes feu au cycle d’orientation de Derborence ;
 Concours pour l’agrandissement et la rénovation du cycle d’orientation de Derborence ;
 Assainissement des centres scolaires de la Municipalité.

Ordre et sécurité publics, défense

 Poursuite du remplacement des bornes hydrantes.

Administration générale

 Etude pour la rénovation et la réaffectation de l’ancienne salle de gymnastique du site de St-Séverin.

Page 14

7. LES INDICATEURS FINANCIERS COMMUNAUX

Grâce aux indicateurs financiers, le Conseil municipal élabore les budgets en tenant compte des risques
encourus en matière de gestion financière. Ci-après, nous vous commentons le résultat des indicateurs que
vous trouverez en page 34 et suivantes du présent fascicule.

Taux d'endettement : Ce ratio calcule la dette nette en % des revenus fiscaux. Il affiche un résultat de
120.23%, considéré comme suffisant. Il nous permet de connaître le temps nécessaire au remboursement
intégral de la dette nette par les revenus fiscaux si ceux-ci lui étaient intégralement consacrés. Le taux de
150% ne devrait pas être dépassé.

Degré d'autofinancement : Ce ratio nous renseigne sur la part d'investissement que la Commune peut
financer par ses propres ressources. Il devrait osciller entre 80 et 100% en situation normale. Il s’élève à
42.42% et nous indique que plus de 57% des investissements seront financés par des fonds étrangers.

Part des charges d'intérêts : Ce ratio compare le volume des intérêts nets à l'ensemble des revenus
courants. Etant donné la faible charge en matière d'intérêts nets grâce, le résultat de 0.97% est bon.

Dette brute par rapport aux revenus : Ce ratio compare la dette brute en regard des revenus. Il nous permet
d'estimer le temps nécessaire au remboursement de la dette si l'intégralité des revenus y était consacrée. Le
résultat de 138.12% nous indique qu'une année n'y suffira pas. Un ratio compris entre 100% et 150% est
considéré comme moyen.

Proportion des investissements : Ce ratio compare les investissements bruts réalisés aux dépenses totales
(dépenses courantes et d'investissement). Le résultat de 28.88% dénote l'important effort de la politique
d'investissements de notre collectivité.

Part du service de la dette : Ce ratio de 15.11% nous indique la part des revenus qui est absorbée par les
charges d'intérêts nets et par les amortissements du patrimoine administratif. Plus la commune investit et
s'endette, plus ce taux se péjore. Dès 15%, il est considéré comme fort.

Dette nette par habitant : Ce ratio mesure l'importance de la dette par rapport au nombre d'habitants. Elle
s'élèvera à CHF 3’370 par habitant au 31.12.2024, ce qui est considéré comme important.

Taux d'autofinancement : Ce ratio informe sur la part des revenus courants qui nous reste en main pour
financer nos investissements. Le résultat de 10.4% est encore considéré comme moyen.

Page 15

8. CONCLUSION

A la lecture des résultats des indicateurs financiers ci-dessus, nous constatons que l’établissement du budget
2024 de la Municipalité s’inscrit dans un contexte de plus en plus complexe.

La part du service de la dette a franchi la barre des 15%. Elle est dorénavant considérée comme forte. Ainsi,
il s’agit de trouver l’équilibre entre réaliser des infrastructures indispensables à la population contheysanne
et conserver un endettement supportable à moyen terme.

Les perspectives du plan financier se profilant à l’horizon 2024-2028 sont marquées par les investissements
importants et nécessaires. Les défis à relever, dans un climat d’incertitude économique, demanderont au
Conseil municipal de définir la politique budgétaire avec vigilance et en priorisant les dépenses. La
planification financière est mise à jour à chaque exercice budgétaire.

D’autre part, la hausse des coûts liée au renchérissement et l’augmentation des prix de l’énergie impactent
fortement le budget. Nous devons également faire face à des charges de transferts en très forte progression
de plus de CHF 730'000.

Le Conseil municipal, conscient de cette problématique, effectue un important travail de recherche de
solutions, que ce soit dans le rythme, le choix de réalisation des investissements ou dans la quête de
ressources financières et la maîtrise du budget de fonctionnement. Le but est d’éviter de souscrire
d’importants emprunts dont les intérêts péjoreraient le résultat des comptes de manière significative. Il est
toutefois essentiel de mettre à disposition les moyens financiers nécessaires à garantir un service à la
population efficace et des mesures d’accompagnement pour le bien-vivre ensemble. Les besoins de nos
concitoyennes et concitoyens en termes d’infrastructure sont importants et nécessitent des investissements
conséquents.

L’exercice du budget 2024 a été effectué avec réalisme. La fortune de plus de CHF 41'000'000 au 31.12.2023
permet d’absorber l’excédent de charge de CHF 1'997'610. De plus, la charge d’intérêt reste maîtrisable en
raison du taux moyen des emprunts en cours inférieur à 1%.

Au vu de ce qui précède, le Conseil municipal vous invite à approuver le budget 2024 qui présente un
excédent de charges de CHF 1'997'610 et des investissements nets à hauteur de CHF 9'799'000.

Nous vous vous présentons, Monsieur le Président du Conseil général, Mesdames et Messieurs les membres
du Conseil général, nos plus respectueuses salutations.

Commune de Conthey
Président
Christophe Germanier

Commune de Conthey
Secrétaire
Laure Heger

Page 16

Compte Budget Budget

2022 2023 2024

Charges d'exploitation

30 Charges de personnel CHF 10'753'785.21     11'389'580.00     12'066'740.00

31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation CHF 7'580'942.53       8'274'760.00       8'322'870.00

33 Amortissements du patrimoine administratif CHF 5'118'140.75       5'637'900.00       5'482'800.00

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux CHF 279'775.03          586'460.00          498'020.00

36 Charges de transferts CHF 14'307'686.04     14'342'310.00     15'073'930.00

37 Subventions redistribuées CHF - - -

Total des charges d'exploitation CHF 38'040'329.56     40'231'010.00     41'444'360.00

Revenus d'exploitation

40 Revenus fiscaux CHF 24'411'759.53     24'710'100.00     25'364'700.00

41 Patentes et concessions CHF 755'002.56          877'750.00          772'500.00

42 Taxes CHF 7'470'542.11       8'648'590.00       8'890'200.00

43 Revenus divers CHF - - -

45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux CHF 617'727.27          45'000.00 -

46 Revenus de transferts CHF 3'251'539.99       3'746'550.00       3'901'900.00

47 Subventions à redistribuer CHF - - -

Total des revenus d'exploitation CHF 36'506'571.46     38'027'990.00     38'929'300.00

R1 Résultat provenant de l'activité d'exploitation -1'533'758.10 -2'203'020.00 -2'515'060.00

34 Charges financières CHF 279'174.76          323'650.00          542'700.00

44 Revenus financiers CHF 826'334.77          876'960.00          1'060'150.00

R2 Résultat provenant de l'activité de financement CHF 547'160.01          553'310.00          517'450.00

O1 Résultat provenant de l'activité opérationnelle (R1 + R2) -986'598.09 -1'649'710.00 -1'997'610.00

38 Charges extraordinaires CHF - - -

48 Revenus extraordinaires CHF - - -

E1 Résultat provenant de l'activité extraordinaire CHF - - -

Résultat total du compte de résultats (O1 + E1) CHF -986'598.09 -1'649'710.00 -1'997'610.00

Compte de résultats échelonné

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Compte Budget Budget

2022 2023 2024

Compte de résultats

Résultat avant amortissements comptables

Charges financières - CHF 33'657'021.86     35'206'700.00     37'125'740.00

Revenus financiers + CHF 37'683'314.99     39'901'350.00     41'282'650.00

Marge d'autofinancement (négative) = CHF - - -

Marge d'autofinancement = CHF 4'026'293.13       4'694'650.00       4'156'910.00

Résultat après amortissements comptables

Marge d'autofinancement (négative) - CHF - - -

Marge d'autofinancement + CHF 4'026'293.13       4'694'650.00       4'156'910.00

Amortissements planifiés - CHF 5'350'843.46       5'802'900.00       5'656'500.00

Attributions aux fonds et financements spéciaux - CHF 279'775.03          586'460.00          498'020.00

Prélèvements sur les fonds et  financements spéciaux + CHF 617'727.27          45'000.00 -

Réévaluations des prêts du PA - CHF - - -

Réévaluations des participations du PA - CHF - - -

Attributions au capital propre - CHF - - -

Réévaluations PA + CHF - - -

Prélèvements sur le capital propre + CHF - - -

Excédent de charges = CHF 986'598.09          1'649'710.00       1'997'610.00

Excédent de revenus = CHF - - -

Compte des investissements

Dépenses + CHF 6'001'411.16       15'832'700.00     14'554'000.00

Recettes - CHF 2'109'470.70       5'239'600.00       4'755'000.00

Investissements nets = CHF 3'891'940.46       10'593'100.00     9'799'000.00

Investissements nets (négatifs) = CHF - - -

Financement

Marge d'autofinancement (négative) - CHF - - -

Marge d'autofinancement + CHF 4'026'293.13       4'694'650.00       4'156'910.00

Investissements nets - CHF 3'891'940.46       10'593'100.00     9'799'000.00

Investissements nets (négatifs) + CHF - - -

Insuffisance de financement = CHF - 5'898'450.00       5'642'090.00

Excédent de financement = CHF 134'352.67          - -

Aperçu du compte de résultats et investissements

Page 18

Aperçu du compte annuel

Compte de résultats Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Total des charges (amortissements inclus) 39'287'640.35 41'596'060.00         43'280'260.00

Total des revenus 38'301'042.26         39'946'350.00         41'282'650.00

Excédent de revenus - - -

Excédent de charges 986'598.09 1'649'710.00 1'997'610.00

Total 39'287'640.35 39'287'640.35         41'596'060.00         41'596'060.00         43'280'260.00 43'280'260.00

Compte des investissements Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

Total des dépenses reportées au bilan 6'001'411.16       15'832'700.00         14'554'000.00

Total des recettes reportées au bilan 2'109'470.70 5'239'600.00 4'755'000.00

Investissements nets 3) 3'891'940.46 10'593'100.00        9'799'000.00

Total 6'001'411.16       6'001'411.16 15'832'700.00         15'832'700.00         14'554'000.00     14'554'000.00

Financement

Report des investissements nets 3'891'940.46       10'593'100.00         9'799'000.00

Report des amortissements planifiés du patrimoine administratif 5'350'843.46 5'802'900.00 5'656'500.00

Report attributions aux fonds et financements spéciaux 279'775.03 586'460.00 498'020.00

Report prélèvements sur les fonds et  financements spéciaux 617'727.27 45'000.00 -

Report réévaluation prêts du PA - - -

Report réévaluation des participations du PA - - -

Report attributions au capital propre - - -

Report réévaluation du PA - - -

Report prélèvements sur le capital propre - - -

Excédent de revenus du compte de résultats - - -

Excédent de charges du compte de résultats 986'598.09 1'649'710.00 1'997'610.00

Excédent de financement 134'352.67         - -

Insuffisance de financement - 5'898'450.00          5'642'090.00

Total 5'630'618.49       5'630'618.49 12'287'810.00         12'287'810.00         11'796'610.00 11'796'610.00

Modification du capital

Report de l'excédent de financement 134'352.67 - -

Report de l'insuffisance de financement - 5'898'450.00 5'642'090.00

Report des dépenses d'investissement au bilan 6'001'411.16 15'832'700.00         14'554'000.00

Report des recettes d'investissement au bilan 2'109'470.70       5'239'600.00 4'755'000.00

Report des amortissements planifiés du patrimoine administratif 5'350'843.46       5'802'900.00 5'656'500.00

Report réévaluation prêts du PA - - -

Report réévaluation des participations du PA - - -

Report attributions aux fonds et financements spéciaux capitaux tiers - - -

Report réévaluation du PA - - -

Report prélèvements sur les fonds et  financements spéciaux capitaux tiers 99'703.70 45'000.00 -

Augmentation du capital propre - - -

Diminution du capital propre 1'224'846.63 1'063'250.00 1'499'590.00

Total 7'460'314.16       7'460'314.16 16'940'950.00         16'940'950.00         16'053'590.00 16'053'590.00

3) Remarque: si négatif = excédent de recettes du compte des investissements

Compte 2022 Budget 2023 Budget 2024

Page 19

Compte de résultats selon les tâches

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

0 Administration générale 5'123'344.23     439'566.42        5'149'100.00     368'150.00        5'153'460.00      375'200.00

1 Ordre et sécurité publics, défense 2'615'769.07     772'371.48        2'480'300.00     745'440.00        2'521'250.00      719'200.00

2 Formation 7'382'763.73     368'930.84        7'904'230.00     338'470.00        7'896'060.00      302'050.00

3 Culture, sports et loisirs, église 3'812'241.18     491'589.55        3'832'910.00     603'000.00        3'965'200.00      761'000.00

4 Santé 2'141'683.60     - 1'873'830.00     - 2'039'600.00      -

5 Prévoyance sociale 6'417'577.55     2'182'708.78     6'713'560.00     1'937'900.00     7'523'060.00      2'070'000.00

6 Trafic et télécommunications 3'815'617.05     446'942.50        4'536'950.00     316'000.00        4'681'320.00      342'500.00

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 6'050'418.22     5'336'024.26     6'957'050.00     6'008'550.00     7'083'370.00      6'037'400.00

8 Economie publique 1'034'339.42     1'183'992.93     1'256'580.00     1'577'160.00     1'274'240.00      1'558'500.00

9 Finances et impôts 893'886.30        27'078'915.50   891'550.00        28'051'680.00   1'142'700.00      29'116'800.00

Total des charges et des revenus 39'287'640.35   38'301'042.26   41'596'060.00   39'946'350.00   43'280'260.00    41'282'650.00

Excédent de charges 986'598.09        1'649'710.00     1'997'610.00

Excédent de revenus - - -

Compte 2022 Budget 2023 Budget 2024

Page 20

Compte de résultats selon les natures

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

30 Charges de personnel 10'753'785.21   11'389'580.00   12'066'740.00

31
Charges de biens et services et autres charges

d'exploitation
     7'580'942.53      8'274'760.00       8'322'870.00

33 Amortissements du patrimoine administratif 5'118'140.75     5'637'900.00     5'482'800.00

34 Charges financières 279'174.76        323'650.00        542'700.00

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 279'775.03        586'460.00        498'020.00

36 Charges de transferts 14'307'686.04   14'342'310.00   15'073'930.00

37 Subventions redistribuées -                     -                     -

38 Charges extraordinaires -                     -                     -

39 Imputations internes 968'136.03        1'041'400.00     1'293'200.00

40 Revenus fiscaux 24'411'759.53   24'710'100.00   25'364'700.00

41 Patentes et concessions 755'002.56        877'750.00        772'500.00

42 Taxes 7'470'542.11     8'648'590.00     8'890'200.00

43 Revenus divers -                     -                     -

44 Revenus financiers 826'334.77        876'960.00        1'060'150.00

45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 617'727.27        45'000.00          -

46 Revenus de transferts 3'251'539.99     3'746'550.00     3'901'900.00

47 Subventions à redistribuer -                     -                     -

48 Revenus extraordinaires -                     -                     -

49 Imputations internes 968'136.03        1'041'400.00     1'293'200.00

Total des charges et des revenus 39'287'640.35   38'301'042.26   41'596'060.00   39'946'350.00   43'280'260.00    41'282'650.00

Excédent de charges 986'598.09        1'649'710.00     1'997'610.00

Excédent de revenus -                     -                     -

Compte 2022 Budget 2023 Budget 2024

Page 21

Compte des investissements selon les tâches

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

0 Administration générale 5'440.90 - 130'000.00        - 50'000.00 -

1 Ordre et sécurité publics, défense - - 125'000.00        28'000.00 60'000.00 28'000.00

2 Formation 287'924.65        - 370'000.00        40'000.00 762'000.00         91'000.00

3 Culture, sports et loisirs, église 285'106.70        - 665'000.00        - 50'000.00 -

4 Santé - - - - - -

5 Prévoyance sociale 359'998.26        - 500'000.00        - 3'750'000.00      -

6 Trafic et télécommunications 1'838'423.40     225'499.00        4'742'700.00     448'200.00        2'190'000.00      -

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 2'923'293.45     1'771'372.70     8'930'000.00     4'621'400.00     6'679'000.00      3'982'000.00

8 Economie publique 301'223.80        112'599.00        370'000.00        102'000.00        1'013'000.00      654'000.00

9 Finances et impôts - - - - - -

Total des dépenses et des recettes 6'001'411.16     2'109'470.70     15'832'700.00   5'239'600.00     14'554'000.00    4'755'000.00

Excédent de dépenses 3'891'940.46     10'593'100.00   9'799'000.00

Excédent de recettes - - -

Compte 2022 Budget 2023 Budget 2024

Page 22

Compte des investissements selon les natures

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

50 Immobilisations corporelles 5'716'495.45     15'172'700.00   13'454'000.00

51 Investissements pour le compte de tiers - - -

52 Immobilisations incorporelles - 50'000.00 -

54 Prêts - - -

55 Participations et capital social - - -

56 Propres subventions d'investissement 284'915.71        610'000.00        1'100'000.00

57 Subventions d'investissement redistribuées - - -

60 Transferts au patrimoine financier 16'620.00 - -

61 Remboursements - - -

62 Transferts d'immobilisations incorporelles - - -

63 Subventions d'investissement acquises 2'092'850.70     5'239'600.00     4'755'000.00

64 Remboursement de prêts  - - -

65 Transferts de participations - - -

66 Remboursement de subventions d'investissement propres -                         -   -

67 Subventions d'investissement à redistribuer - - -

Total des dépenses et des recettes 6'001'411.16     2'109'470.70     15'832'700.00   5'239'600.00     14'554'000.00    4'755'000.00

Excédent de dépenses 3'891'940.46     10'593'100.00   9'799'000.00

Excédent de recettes - - -

Compte 2022 Budget 2023 Budget 2024

Page 23

Compte de résultats selon les natures, charges

30 Charges de personnel 27.9% 12'066'740
1'293'200

31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 19.2% 8'322'870
0

33 Amortissements du patrimoine administratif 12.7% 5'482'800
0

34 Charges financières 1.3% 542'700
15'073'930

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 1.2% 498'020
498'020

36 Charges de transferts 34.8% 15'073'930
542'700

37 Subventions redistribuées 0.0% 0
5'482'800

38 Charges extraordinaires 0.0% 0
8'322'870

39 Imputations internes 3.0% 1'293'200
12'066'740

Total 43'280'260

Milliers

0 2
'0

0
0

4
'0

0
0

6
'0

0
0

8
'0

0
0

1
0
'0

0
0

1
2
'0

0
0

1
4
'0

0
0

1
6
'0

0
0

Page 24

Compte de résultats selon les natures, revenus

40 Revenus fiscaux 61.4% 25'364'700
1'293'200

41 Patentes et concessions 1.9% 772'500
0

42 Taxes 21.5% 8'890'200
0

43 Revenus divers 0.0% 0
3'901'900

44 Revenus financiers 2.6% 1'060'150
0

45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 0.0% 0
1'060'150

46 Revenus de transferts 9.5% 3'901'900
0

47 Subventions à redistribuer 0.0% 0
8'890'200

48 Revenus extraordinaires 0.0% 0
772'500

49 Imputations internes 3.1% 1'293'200
25'364'700

Total 41'282'650

Milliers

0 5
'0

0
0

1
0
'0

0
0

1
5
'0

0
0

2
0
'0

0
0

2
5
'0

0
0

3
0
'0

0
0

Page 25

Compte de résultats selon les tâches, charges

0 Administration générale 11.9% 5'153'460
1'142'700

1 Ordre et sécurité publics, défense 5.8% 2'521'250
1'274'240

2 Formation 18.2% 7'896'060
7'083'370

3 Culture, sports et loisirs, église 9.2% 3'965'200
4'681'320

4 Santé 4.7% 2'039'600
7'523'060

5 Prévoyance sociale 17.4% 7'523'060
2'039'600

6 Trafic et télécommunications 10.8% 4'681'320
3'965'200

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 16.4% 7'083'370
7'896'060

8 Economie publique 2.9% 1'274'240
2'521'250

9 Finances et impôts 2.6% 1'142'700
5'153'460

Total 43'280'260

Milliers

0 2
'0

0
0

4
'0

0
0

6
'0

0
0

8
'0

0
0

Page 26

Compte de résultats selon les tâches, revenus

0 Administration générale 0.9% 375'200
29'116'800

1 Ordre et sécurité publics, défense 1.7% 719'200
1'558'500

2 Formation 0.7% 302'050
6'037'400

3 Culture, sports et loisirs, église 1.8% 761'000
342'500

4 Santé 0.0% 0
2'070'000

5 Prévoyance sociale 5.0% 2'070'000
0

6 Trafic et télécommunications 0.8% 342'500
761'000

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 14.6% 6'037'400
302'050

8 Economie publique 3.8% 1'558'500
719'200

9 Finances et impôts 70.5% 29'116'800
375'200

Total 41'282'650

Milliers

0 5
'0

0
0

1
0
'0

0
0

1
5
'0

0
0

2
0
'0

0
0

2
5
'0

0
0

3
0
'0

0
0

3
5
'0

0
0

Page 27

Compte des investissements selon les tâches, dépenses

0 Administration générale 0.3% 50'000
0

1 Ordre et sécurité publics, défense 0.4% 60'000
1'013'000

2 Formation 5.2% 762'000
6'679'000

3 Culture, sports et loisirs, église 0.3% 50'000
2'190'000

4 Santé 0.0% 0
3'750'000

5 Prévoyance sociale 25.8% 3'750'000
0

6 Trafic et télécommunications 15.0% 2'190'000
50'000

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 45.9% 6'679'000
762'000

8 Economie publique 7.0% 1'013'000
60'000

9 Finances et impôts 0.0% 0
50'000

Total 14'554'000

Milliers

0 1
'0

0
0

2
'0

0
0

3
'0

0
0

4
'0

0
0

5
'0

0
0

6
'0

0
0

7
'0

0
0

8
'0

0
0

Page 28

Compte des investissements selon les tâches, recettes

0 Administration générale 0.0% 0
0

1 Ordre et sécurité publics, défense 0.6% 28'000
654'000

2 Formation 1.9% 91'000
3'982'000

3 Culture, sports et loisirs, église 0.0% 0
0

4 Santé 0.0% 0
0

5 Prévoyance sociale 0.0% 0
0

6 Trafic et télécommunications 0.0% 0
0

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 83.7% 3'982'000
91'000

8 Economie publique 13.8% 654'000
28'000

9 Finances et impôts 0.0% 0
0

Total 4'755'000

Milliers

0 5
0
0

1
'0

0
0

1
'5

0
0

2
'0

0
0

2
'5

0
0

3
'0

0
0

3
'5

0
0

4
'0

0
0

4
'5

0
0

Page 29

2022 2023 2024

1. Taux d’endettement net (I1)

Dette nette I CHF 18'999'923.22         24'853'373.22         30'495'463.22

Revenus fiscaux 40 CHF 24'411'759.53         24'710'100.00         25'364'700.00

77.83% 100.58% 120.23%

Valeurs indicatives

< 100% bon

100% - 150% suffisant

> 150% mauvais

2. Degré d’autofinancement (I2)

Autofinancement CHF 4'026'293.13           4'694'650.00           4'156'910.00

investissements nets CHF 3'891'940.46           10'593'100.00         9'799'000.00

103.45% 44.32% 42.42%

Valeurs indicatives

> 100% haute conjoncture

80 -100% cas normal

50 – 80% récession

Page 30

2022 2023 2024

3. Part des charges d’intérêts (I3)

Charges d‘intérêts nets CHF 142'024.58 141'200.00 386'400.00

Revenus courants CHF 37'332'906.23         38'904'950.00         39'989'450.00

0.38% 0.36% 0.97%

Valeurs indicatives

0% – 4% bon

4% – 9% suffisant

> 9% mauvais

4. Dette brute par rapport aux revenus (I4)

Dette brute CHF 43'738'386.58         49'591'836.58         55'233'926.58

Revenus courants CHF 37'332'906.23         38'904'950.00         39'989'450.00

117.16% 127.47% 138.12%

Valeurs indicatives

< 50% très bon

50% – 100% bon

100% – 150% moyen

150% – 200% mauvais

> 200% critique

Page 31

2022 2023 2024

5. Proportion des investissements (I5)

Investissements bruts CHF 6'001'411.16 15'832'700.00         14'554'000.00

Dépenses totales CHF 38'690'296.99         49'998'000.00         50'386'540.00

15.51% 31.67% 28.88%

Valeurs indicatives

< 10% eff. d’inv. faible

10% – 20% eff. d’inv. moyen

20% – 30% eff. d’inv. élevé

> 30% eff. d’inv. très élevé

6. Part du service de la dette (I6)

Service de la dette CHF 5'492'868.04 5'944'100.00 6'042'900.00

Revenus courants CHF 37'332'906.23         38'904'950.00         39'989'450.00

14.71% 15.28% 15.11%

Valeurs indicatives

< 5% charge faible

5% – 15% charge acceptable

> 15% charge forte

Page 32

2022 2023 2024

7. Dette nette 1 par habitant (I7)

Dette nette I CHF 18'999'923.22            24'853'373.22            30'495'463.22

Population résidante permanente 8'955                         9'000                         9'050

2'122                      2'761                      3'370

Valeurs indicatives

< 0 CHF patrimoine net

0 – 1‘000 CHF endettement faible

1‘001 – 2‘500 CHF endettement moyen

2‘501 – 5‘000 CHF endettement important

> 5'000 CHF endettement très important

8. Taux d’autofinancement (I8)

Autofinancement CHF 4'026'293.13              4'694'650.00              4'156'910.00

Revenus courants CHF 37'332'906.23            38'904'950.00            39'989'450.00

10.78% 12.07% 10.40%

Valeurs indicatives

> 20% bon

10% – 20% moyen

< 10% mauvais

Page 33

Aperçu des indicateurs financiers

Compte Budget Budget

1. Taux d’endettement net (I1) 2022 2023 2024 Moyenne

Dette nette en % des revenus fiscaux 77.8% 100.6% 120.2% 99.8%

Valeurs indicatives

< 100% bon

100% - 150% suffisant

> 150% mauvais

2. Degré d’autofinancement (I2) 2022 2023 2024 Moyenne

Autofinancement en % des investissements nets 103.5% 44.3% 42.4% 53.0%

Valeurs indicatives

> 100% haute conjoncture

80% - 100% cas normal

50% - 80% récession

3. Part des charges d’intérêts (I3) 2022 2023 2024 Moyenne

Charges d'intérêts nets en % des revenus courants 0.4% 0.4% 1.0% 0.6%

Valeurs indicatives

0% – 4% bon

4% – 9% suffisant

> 9% mauvais

4. Dette brute par rapport aux revenus (I4) 2022 2023 2024 Moyenne

Dette brute en % des revenus courants 117.2% 127.5% 138.1% 127.8%

Valeurs indicatives

< 50% très bon

50% – 100% bon

100% – 150% moyen

150% – 200% mauvais

> 200% critique

5. Proportion des investissements (I5) 2022 2023 2024 Moyenne

Investissements bruts en % des dépenses totales 15.5% 31.7% 28.9% 26.2%

Valeurs indicatives

< 10% eff. d’inv. faible

10% – 20% eff. d’inv. moyen

20% – 30% eff. d’inv. élevé

> 30% eff. d’inv. très élevé

6. Part du service de la dette (I6) 2022 2023 2024 Moyenne

Service de la dette en % des revenus courants 14.7% 15.3% 15.1% 15.0%

Valeurs indicatives

< 5% charge faible

5% – 15% charge acceptable

> 15% charge forte

7. Dette nette 1 par habitant (I7) 2022 2023 2024 Moyenne

Dette nette I par habitant 2122 2761 3370 2753

Valeurs indicatives

< 0 CHF patrimoine net

0 – 1‘000 CHF endettement faible

1‘001 – 2‘500 CHF endettement moyen

2‘501 – 5‘000 CHF endettement important

> 5'000 CHF endettement très important

8. Taux d’autofinancement (I8) 2022 2023 2024 Moyenne

Autofinancement en % des revenus courants 10.8% 12.1% 10.4% 11.1%

Valeurs indicatives

> 20% bon

10% – 20% moyen

< 10% mauvais

Page 34

Comptes Budget Budget

2022 2023 2024

77.83% 100.58% 120.23%

bon suffisant suffisant

103.45% 44.32% 42.42%

haute

conjoncture
récession récession

0.38% 0.36% 0.97%

bon bon bon

117.16% 127.47% 138.12%

moyen moyen moyen

15.51% 31.67% 28.88%

eff. d’inv.

moyen

eff. d’inv. très

élevé

eff. d’inv.

élevé

14.71% 15.28% 15.11%

charge

acceptable
charge forte charge forte

2122 2761 3370

endettement

moyen

endettement

important

endettement

important

10.78% 12.07% 10.40%

moyen moyen moyen

Evolution indicateurs

1. Taux d’endettement net (I1)

2. Degré d’autofinancement (I2)

3. Part des charges d’intérêts (I3)

5. Proportion des investissements (I5)

6. Part du service de la dette (I6)

7. Dette nette 1 par habitant (I7)

8. Taux d’autofinancement (I8)

4. Dette brute par rapport aux revenus (I4)

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

0 Administration générale 375,200.00 5,149,100.00 368,150.005,153,460.00 5,123,344.23 439,566.42

4,778,260.00 4,780,950.00 4,683,777.81

01 Législatif et exécutif 102,700.00 624,350.00 50,700.00714,480.00 608,350.53 55,711.50

011 Législatif 2,000.00 107,250.00101,850.00 71,695.43

011.3000.01 Indemnités du Conseil général 10,000.0012,000.00 11,930.00

011.3000.10 Indemnités des bureaux de vote 4,000.006,600.00 3,120.20

011.3001.01 Indemnités du Conseil général non soumis AVS 35,000.0033,000.00 31,056.20

011.3001.10 Indemnités des bureaux de vote non soumis AVS 10,000.0010,000.00 5,272.50

011.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 700.00700.00 856.65

011.3053.01 Cotisations LAA 250.00250.00 163.70

011.3054.01 Cotisations CIVAF 300.00300.00 366.40

011.3100.01 Matériel votations et élections 21,000.0015,000.00 8,713.05

011.3130.01 Frais de port 26,000.0024,000.00 10,216.73

011.4240.01 Remboursement débours 2,000.00

012 Exécutif 100,700.00 517,100.00 50,700.00612,630.00 536,655.10 55,711.50

012.3000.01 Rétribution du Conseil municipal 366,400.00436,600.00 370,120.00

012.3001.01 Frais de représentation non soumis AVS 51,600.0033,600.00 51,600.00

012.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 23,600.0029,030.00 22,890.85

012.3052.01 Cotisations LPP 40,300.0056,800.00 42,132.00

012.3053.01 Cotisations LAA 4,700.005,320.00 3,689.40

012.3054.01 Cotisations CIVAF 10,100.0012,410.00 9,834.25

012.3055.01 Cotisations LAMal 4,500.008,870.00 6,784.10

012.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 900.00

012.3099.01 Autres charges des autorités 15,000.0030,000.00 29,604.50

012.4240.01 Remboursements débours 100,700.00 50,700.00 53,816.45

012.4260.01 Indemnités pour perte de gain 1,895.05

02 Administration 272,500.00 4,524,750.00 317,450.004,438,980.00 4,514,993.70 383,854.92

021 Finances et registre des impôts 77,700.00 735,640.00 95,200.00735,130.00 730,941.37 76,787.82

021.3010.01 Traitement du personnel 438,300.00450,110.00 434,897.30

021.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 28,710.0029,490.00 28,162.40

021.3052.01 Cotisations LPP 40,000.0046,400.00 44,736.25

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Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

021.3053.01 Cotisations LAA 5,700.005,410.00 4,364.80

021.3054.01 Cotisations CIVAF 12,280.0012,610.00 12,038.50

021.3055.01 Cotisations LAMal 8,550.009,010.00 8,037.90

021.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,800.001,800.00 2,439.60

021.3130.01 Procédures d'encaissement 75,000.0065,000.00 63,288.95

021.3130.05 Frais d'envoi (affranchissement) 20,000.0020,000.00 22,036.04

021.3130.10 Frais bancaires et postaux 20,000.0020,000.00 20,077.98

021.3132.01 Frais fiduciaires 10,800.0010,800.00 10,770.00

021.3137.01 Impôts 74,000.0064,000.00 79,967.05

021.3170.01 Frais de déplacement 500.00500.00 124.60

021.4210.01 Emoluments administratifs 500.00 25,000.00 240.00

021.4260.01 Indemnités pour perte de gain 1,003.50

021.4260.10 Récupération frais d'encaissement 60,000.00 45,000.00 57,432.37

021.4270.01 Amendes fiscales 5,000.00 5,000.00 3,911.95

021.4611.01 Travaux pour le canton 5,000.00

021.4612.01 Travaux pour associations intercommunales 11,000.00 14,000.00 13,000.00

021.4910.01 Prestations internes 1,200.00 1,200.00 1,200.00

022 Administration générale 122,800.00 2,691,140.00 112,250.002,643,300.00 2,610,599.70 157,341.91

022.3010.01 Traitements du personnel 1,576,670.001,563,440.00 1,591,999.04

022.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 103,280.00102,410.00 102,405.07

022.3052.01 Cotisations LPP 165,000.00184,030.00 192,074.96

022.3053.01 Cotisations LAA 20,500.0018,770.00 14,934.05

022.3054.01 Cotisations CIVAF 44,150.0043,780.00 43,557.66

022.3055.01 Cotisations LAMal 30,750.0031,270.00 30,576.28

022.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 27,000.0024,000.00 2,636.55

022.3099.01 Autres charges de personnel 46,000.0047,500.00 25,233.90

022.3100.01 Fourniture de bureau 35,000.0032,500.00 43,346.20

022.3103.01 Publications, journaux et annonces 35,000.0030,000.00 37,212.05

022.3110.01 Mobilier de bureau 4,869.30

022.3113.01 Matériel informatique 30,000.0020,000.00 31,930.21

022.3118.01 Acquisition de logiciels 47,000.0085,400.00 40,078.35

022.3130.01 Frais d'envoi (affranchissement) 53,000.0058,000.00 54,632.06

022.3130.05 Santé sécurité au travail (MSST) 43,700.0051,000.00 7,356.95

022.3130.08 Contrats de maintenance 6,400.006,400.00 6,296.15

022.3130.10 Frais de réception 20,000.0030,000.00 32,245.20

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

022.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 30,000.0030,000.00 27,291.20

022.3132.01 Gestion des archives 20,000.0020,000.00 20,000.00

022.3132.05 Honoraires 13,000.0013,000.00 26,141.50

022.3132.10 Frais juridiques 18,000.0018,000.00 21,306.45

022.3134.01 Assurances RC 30,600.0030,600.00 29,242.75

022.3151.01 Frais de véhicule 2,000.001,000.00 874.27

022.3158.01 Services informatiques 197,790.00122,700.00 117,286.80

022.3160.01 Loyers salles de conférences 20,000.0020,000.00 20,000.00

022.3161.01 Locations machines de bureau 23,000.0012,100.00 21,055.10

022.3170.01 Frais de déplacement 5,000.006,200.00 4,191.80

022.3300.60 Amortissements mobiliers et machines 20,300.0013,200.00 31,200.00

022.3636.01 Cotisations aux associations 28,000.0028,000.00 30,625.85

022.4120.01 Emoluments établissements publics 12,500.00 12,750.00 10,203.85

022.4260.01 Indemnités pour perte de gain 36,690.05

022.4260.05 Recettes diverses 1,500.00 1,500.00 7,182.01

022.4612.01 Travaux pour associations intercommunales 6,000.00 8,000.00 6,000.00

022.4910.01 Prestations internes 102,800.00 90,000.00 97,266.00

029 Immeubles administratifs 72,000.00 1,097,970.00 110,000.001,060,550.00 1,173,452.63 149,725.19

029.3010.01 Traitement du personnel 369,150.00436,350.00 390,447.65

029.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 24,180.0028,590.00 23,224.59

029.3052.01 Cotisations LPP 42,000.0046,840.00 42,461.36

029.3053.01 Cotisations LAA 4,800.005,240.00 3,754.29

029.3054.01 Cotisations CIVAF 10,340.0012,220.00 9,927.95

029.3055.01 Cotisations LAMal 7,200.008,730.00 6,670.43

029.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,700.001,000.00

029.3099.01 Autres charges de personnel 2,000.002,000.00 1,521.80

029.3101.01 Matériel d'entretien 20,000.0018,000.00 18,527.60

029.3120.01 Combustible 22,500.0021,500.00 15,840.55

029.3120.10 Electricité 29,400.0012,300.00 32,764.20

029.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 5,600.0010,600.00 9,468.55

029.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 2,500.004,500.00 4,379.00

029.3134.01 Assurances 12,300.0011,800.00 11,734.35

029.3144.01 Frais d'entretien 10,000.0033,000.00 47,230.05

029.3151.01 Frais de véhicule 1,500.001,500.00 2,321.67

029.3170.01 Frais de déplacement 6,000.006,000.00 5,760.85

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

029.3190.01 Sinistres 633.00

029.3300.40 Amortissements immeubles 504,100.00371,400.00 527,540.90

029.3910.01 Prestations internes 795.00

029.3940.10 Intérêts passifs 22,700.0028,980.00 18,448.84

029.4260.01 Indemnités pour perte de gain 19,791.55

029.4470.01 Revenus immeubles 5,000.00 5,000.00 4,611.00

029.4612.01 Contribution de la Bourgeoisie 19,500.00

029.4910.05 Prestations internes 67,000.00 105,000.00 105,822.64

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Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

1 Ordre et sécurité publics, défense 719,200.00 2,480,300.00 745,440.002,521,250.00 2,615,769.07 772,371.48

1,802,050.00 1,734,860.00 1,843,397.59

11 Sécurité publique 78,000.00 673,720.00 78,000.00667,290.00 685,346.14 137,971.65

111 Police 78,000.00 673,720.00 78,000.00667,290.00 685,346.14 137,971.65

111.3010.01 Traitement du personnel de police 433,730.00439,240.00 449,763.05

111.3010.05 Traitement du personnel des patrouilles scolaires 57,470.0058,210.00 56,818.50

111.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 32,180.0032,590.00 29,222.30

111.3052.01 Cotisations LPP 52,000.0050,100.00 51,598.15

111.3053.01 Cotisations LAA 6,390.005,970.00 4,445.90

111.3054.01 Cotisations CIVAF 13,760.0013,930.00 12,491.90

111.3055.01 Cotisations LAMal 9,580.009,950.00 8,571.75

111.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,200.001,200.00 500.00

111.3099.01 Autres charges de personnel 1,000.001,000.00 1,663.45

111.3101.01 Matériel et équipement 15,700.0017,200.00 15,162.50

111.3101.10 Carburants véhicules et machines 5,500.005,500.00 3,661.45

111.3102.01 Annonces 1,000.001,000.00 1,364.05

111.3111.01 Véhicules, machines et appareils 7,000.001,000.00

111.3130.01 Frais de détention 1,000.001,000.00

111.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 800.00800.00 814.00

111.3132.01 Honoraires 5,000.002,000.00 11,707.05

111.3134.01 Assurances et contrats de maintenance 2,500.002,500.00 2,982.40

111.3151.01 Frais de véhicules 5,500.005,500.00 3,394.45

111.3170.01 Frais de déplacement 1,000.001,000.00 2,401.00

111.3300.60 Amortissements 10,800.007,000.00 16,600.00

111.3611.01 Réseau de communication 9,500.009,500.00 11,939.00

111.3910.01 Prestations internes 1,000.001,000.00 120.00

111.3940.00 Intérêts passifs 110.00100.00 125.24

111.4240.01 Interventions 12,000.00 12,000.00 10,422.00

111.4240.05 Emoluments stationnement 26,000.00 26,000.00 24,168.90

111.4260.01 Indemnités pour perte de gain 59,505.95

111.4270.01 Amendes 40,000.00 40,000.00 43,874.80

12 Justice 118,000.00 586,600.00 116,000.00593,000.00 750,485.85 124,787.98

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Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

120 Justice 42,000.00 71,600.00 40,000.0073,000.00 76,336.95 47,087.78

120.3000.01 Juge et greffier 38,000.0041,000.00 44,119.60

120.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 2,500.002,500.00 2,707.50

120.3052.01 Cotisations LPP 4,700.004,600.00 4,730.40

120.3053.01 Cotisations LAA 500.00500.00 365.70

120.3054.01 Cotisations CIVAF 1,100.001,100.00 1,157.60

120.3055.01 Cotisations LAMal 500.00500.00 606.00

120.3099.01 Autres charges de personnel 4,000.004,000.00 3,193.85

120.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 800.00800.00 577.20

120.3160.01 Loyers 1,500.00

120.3170.01 Débours et remboursements d'avances 18,000.0018,000.00 18,879.10

120.4210.01 Emoluments juge de commune 42,000.00 40,000.00 47,087.78

121 Justice district 76,000.00 110,000.00 76,000.00110,000.00 111,161.15 77,700.20

121.3631.01 Participation aux frais du tribunal de district 110,000.00110,000.00 111,161.15

121.4632.01 Participations des communes du district 76,000.00 76,000.00 77,700.20

122 Autorité de protection de l’enfant et de l’adulte 405,000.00410,000.00 562,987.75

122.3631.01 Participation APEA cantonale 68,000.0070,000.00

122.3632.01 Participation SOC 257,000.00260,000.00 471,510.00

122.3637.01 Participation aux frais d'assistance judiciaire et cura 80,000.0080,000.00 91,477.75

14 Office de la population et cadastre 265,000.00 708,000.00 265,000.00738,270.00 674,897.20 159,362.20

140 Office de la population et cadastre 265,000.00 708,000.00 265,000.00738,270.00 674,897.20 159,362.20

140.3000.05 Commissions 400.00

140.3001.01 Commission non soumis AVS 4,000.004,000.00 1,840.00

140.3010.01 Traitement du personnel 390,830.00409,600.00 395,254.05

140.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 25,600.0026,830.00 25,353.95

140.3052.01 Cotisations LPP 41,000.0038,750.00 40,075.00

140.3053.01 Cotisations LAA 5,090.004,920.00 3,886.70

140.3054.01 Cotisations CIVAF 10,950.0011,470.00 10,838.60

140.3055.01 Cotisations LAMal 7,630.008,200.00 7,323.75

140.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 2,400.002,400.00 1,120.00

140.3099.01 Autres charges de personnel 1,000.001,000.00 1,811.35

140.3101.01 Part cantonale permis de séjour 40,000.0040,000.00 39,148.50

140.3101.05 Part cantonale documents d'identité 18,000.0018,000.00 17,822.90

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

140.3130.01 Géoinformation 40,000.0040,000.00

140.3132.01 Honoraires (relevés et implantations) 110,000.00110,000.00 108,578.30

140.3158.01 Services informatiques 7,300.0012,300.00 5,704.90

140.3170.01 Frais de déplacement 72.00

140.3320.90 Amortissements 1,500.00800.00 2,900.00

140.3631.01 Mensurations officielles 72.20

140.3910.01 Prestations internes 2,700.0010,000.00 12,695.00

140.4210.01 Emoluments cadastre 40,000.00 40,000.00 41,491.50

140.4210.05 Taxes relevés des bâtiments 95,000.00 95,000.00 -33,383.80

140.4210.10 Emoluments documents d'identité 28,000.00 28,000.00 29,056.00

140.4210.15 Emoluments permis de séjour 75,000.00 75,000.00 84,613.00

140.4210.20 Emoluments office de la population 20,000.00 20,000.00 21,294.00

140.4210.25 Emoluments droits de cité 7,000.00 7,000.00 7,500.00

140.4260.01 Indemnités pour perte de gain 8,791.50

15 Service du feu 153,000.00 290,380.00 137,740.00341,620.00 247,713.65 153,339.75

150 Corps des sapeurs pompiers et sécurité incendie 153,000.00 290,380.00 137,740.00341,620.00 247,713.65 153,339.75

150.3000.01 Traitement CSP soumis AVS 10,000.00

150.3001.01 Traitement CSP non soumis AVS 99,800.0099,500.00 87,538.95

150.3010.01 Traitement du personnel sécurité incendie 60,980.0065,720.00 50,500.70

150.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 4,000.004,310.00 3,930.30

150.3052.01 Cotisations LPP 4,400.008,140.00 3,825.00

150.3053.01 Cotisations LAA 800.00790.00 516.55

150.3054.01 Cotisations CIVAF 1,710.001,850.00 1,679.90

150.3055.01 Cotisations LAMal 1,190.001,320.00 956.75

150.3090.01 Formation e perfectionnement du personnel -1,209.20

150.3099.01 Autres charges de personnel 1,500.002,500.00 2,591.70

150.3100.01 Matériel de bureau 1,700.00800.00 390.45

150.3101.01 Frais d'exercices 6,000.005,000.00 5,660.70

150.3101.10 Matériel et équipement 25,000.0047,400.00 43,828.35

150.3132.01 Sécurité bâtiments 863.75

150.3134.01 Assurances et cotisations 9,000.0011,500.00 7,439.30

150.3143.01 Contrats de maintenance des bornes hydrantes 20,000.0030,000.00 20,261.40

150.3151.01 Entretien véhicules et matériel 7,000.0018,000.00 2,502.35

150.3170.01 Frais de déplacement 5,000.005,000.00 1,001.70

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

150.3190.01 Sinistres 2,000.00

150.3300.60 Amortissements véhicule-équipements 34,000.0033,300.00

150.3611.01 Réseau de communication 4,500.004,500.00 3,785.00

150.3632.01 Participation au secours régional 1,500.001,500.00 1,500.00

150.3910.01 Prestations internes 150.00

150.3940.10 Intérêts passifs 300.00490.00

150.4200.01 Taxes d'exemption service du feu 125,000.00 125,000.00 130,925.60

150.4240.01 Services de parc 5,000.00 5,000.00 12,934.00

150.4260.01 Indemnités pour perte de gain 2,554.45

150.4631.01 Subventions matériel et équipement CSP 23,000.00 7,740.00 6,925.70

16 Défense 105,200.00 221,600.00 148,700.00181,070.00 257,326.23 196,909.90

161 Défense militaire 1,500.001,500.00 1,505.00

161.3612.01 Tirs obligatoires 1,500.001,500.00 1,505.00

162 Défense civile 19,000.00 76,800.00 60,500.0038,300.00 120,247.18 115,753.70

162.3101.01 Matériel et équipement 5,000.005,000.00 285.25

162.3120.01 Electricité 15,000.0015,000.00 12,943.33

162.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 1,500.00

162.3132.01 Honoraires 2,218.40

162.3134.01 Assurances abris PC 3,800.003,800.00 3,829.65

162.3144.01 Frais d'entretien 50,000.0010,000.00 99,703.70

162.3611.01 Polyalert gestion des alarmes 3,000.003,000.00 1,266.85

162.4260.01 Prestations à des tiers 13,000.00 9,500.00 10,000.00

162.4500.01 Prélevement au fond de réserve 45,000.00 99,703.70

162.4631.01 Subventions Abris PCi 6,000.00 6,000.00 6,050.00

163 Etat major de conduite régional 86,200.00 143,300.00 88,200.00141,270.00 135,574.05 81,156.20

163.3000.01 Indemnités de l'EMCR 25,000.0068,010.00 72,175.90

163.3001.01 Indemnités de l'EMCR non soumis AVS 42,000.00 11,327.50

163.3010.01 Traitement du personnel 7,405.90

163.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 5,000.004,460.00 5,757.45

163.3053.01 Cotisations LAA 1,000.00820.00 414.25

163.3054.01 Cotisations CIVAF 2,400.001,910.00 2,563.35

163.3055.01 Cotisations LAMal 200.001,370.00 456.75

163.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 7,000.004,000.00 1,104.00

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

163.3099.01 Autres charges de personnel 10,000.0010,000.00 3,956.60

163.3100.01 Matériel de bureau 2,000.00

163.3101.01 Matériel et équipement 10,000.007,500.00 7,355.25

163.3130.01 Subsistance 8,000.008,000.00 3,624.95

163.3130.02 Abonnements et communications 10,000.0010,000.00 4,614.10

163.3130.10 Exploitation des postes de commandement 10,000.0013,500.00 10,690.00

163.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 3,500.003,500.00 2,928.05

163.3132.01 Honoraires 8,000.005,000.00

163.3910.01 Prestations internes 1,200.001,200.00 1,200.00

163.4632.01 Participations des communes partenaires 86,200.00 88,200.00 81,156.20

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

2 Formation 302,050.00 7,904,230.00 338,470.007,896,060.00 7,382,763.73 368,930.84

7,594,010.00 7,565,760.00 7,013,832.89

21 Scolarité obligatoire 240,850.00 7,648,450.00 269,770.007,674,980.00 7,145,835.08 310,883.04

212 Degré primaire 166,700.00 3,885,700.00 174,540.003,933,300.00 3,724,169.71 194,787.54

212.3001.01 Frais de commission non soumis AVS 2,000.002,000.00 2,772.00

212.3010.01 Traitement du personnel 209,600.0091,050.00 171,181.20

212.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 13,730.005,970.00 11,058.30

212.3052.01 Cotisations LPP 8,300.007,600.00 7,925.85

212.3052.10 Cotisations LPP CPVAL 14,400.0014,400.00 27,158.80

212.3053.01 Cotisations LAA 2,730.001,100.00 1,526.45

212.3054.01 Cotisations CIVAF 5,870.002,550.00 4,722.95

212.3055.01 Cotisations LAMal 4,090.001,830.00 3,132.15

212.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,200.001,200.00 855.00

212.3099.01 Autres charges de personnel 12,500.006,500.00 2,276.45

212.3104.01 Matériel scolaire 131,590.00164,000.00 127,018.85

212.3104.05 Activités créatrices (ACM) 29,170.00 3,791.65

212.3110.01 Mobilier et équipements 20,000.0025,000.00 9,063.55

212.3113.01 Matériel informatique 44,100.0022,400.00 89,809.45

212.3130.20 Informatique 20,000.0018,500.00 26,385.25

212.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 15,000.0016,000.00 15,206.66

212.3130.50 Activités sportives et culturelles 175,140.00173,000.00 153,983.95

212.3130.55 Transport des élèves 250,000.00280,000.00 259,568.85

212.3130.60 Prévention 14,930.0013,000.00 10,170.85

212.3161.01 Locations et entretiens photocopieurs 25,000.0025,000.00 23,370.00

212.3170.01 Frais de déplacement 1,000.001,000.00 400.00

212.3199.01 Frais divers 1,000.001,000.00 2,449.10

212.3300.60 Amortissements équipements et mobilier scolaire 26,400.0029,800.00 40,600.00

212.3631.01 Contribution au traitement des enseignants primaires 2,857,950.003,030,400.00 2,729,742.40

212.4260.01 Indemnités pour perte de gain 3,578.35

212.4260.05 Participations des élèves 2,100.00 4,190.00 1,518.00

212.4612.01 Droits d'écolage 11,280.00

212.4631.01 Subventions matériel et activités 126,200.00 137,350.00 134,252.89

Page 45

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

212.4631.10 Subventions aux traitements du personnel 38,400.00 33,000.00 44,158.30

213 Ecoles du degré secondaire I 23,850.00 2,415,280.00 24,930.002,322,050.00 2,149,674.55 23,490.00

213.3001.01 Frais de commission non soumis AVS 500.00500.00

213.3130.01 Transport des élèves 300,000.00240,000.00 226,471.15

213.3130.05 Transport des élèves hors commune 16,730.0017,000.00 14,127.00

213.3300.40 Amortissements immeuble 156,500.00183,400.00 151,424.65

213.3612.05 Participations aux écolages hors-commune 42,200.0052,900.00 69,017.00

213.3612.10 Locations salle polyvalente 15,000.00 12,500.00

213.3631.01 Participation aux traitements des enseignants 1,011,050.00974,900.00 856,211.70

213.3632.01 Participations aux frais du CO Derborence 881,100.00825,000.00 815,100.25

213.3940.01 Intérêts passifs 7,200.0013,350.00 4,822.80

213.4631.01 Subventions cantonales 23,850.00 24,930.00 23,490.00

217 Bâtiments scolaires 50,300.00 1,307,810.00 70,300.001,380,040.00 1,217,426.64 92,605.50

217.3010.01 Traitement du personnel 247,820.00254,560.00 198,081.40

217.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 16,240.0016,680.00 12,315.85

217.3052.01 Cotisations LPP 22,000.0026,480.00 20,399.70

217.3053.01 Cotisations LAA 3,230.003,060.00 1,884.40

217.3054.01 Cotisations CIVAF 6,940.007,130.00 5,264.10

217.3055.01 Cotisations LAMal 4,840.005,100.00 3,563.85

217.3101.01 Matériel d'entretien 30,000.0035,000.00 43,085.05

217.3120.01 Combustible gaz 58,000.0099,000.00 55,207.32

217.3120.05 Combustible mazout 67,500.0072,000.00

217.3120.10 Electricité 65,000.0081,000.00 52,274.45

217.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 45,000.0036,000.00 35,011.85

217.3134.01 Assurances bâtiments scolaires 37,700.0037,700.00 37,149.65

217.3144.01 Frais d'entretien des bâtiments scolaires 51,400.0070,000.00 69,805.65

217.3144.05 Frais d'entretien des salles de gymnastique 25,000.0020,000.00 13,568.50

217.3300.40 Amortissements centre scolaire de Erde 6,400.005,900.00

217.3300.41 Amortissements centre scolaire de Châteauneuf 470,100.00446,500.00 511,100.00

217.3300.42 Amortissements centre scolaire Plan-Conthey 85,600.0078,800.00 93,000.00

217.3910.01 Prestations internes 40,000.0045,000.00 44,546.00

217.3940.01 Intérêts passifs 25,040.0040,130.00 21,168.87

217.4260.01 Indemnités pour perte de gain 7,742.50

217.4260.10 Participations de tiers 3,000.00

Page 46

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

217.4470.01 Revenus des immeubles 37,700.00 37,700.00 62,225.00

217.4612.01 Contribution de la Bourgeoisie 12,600.00 12,600.00

217.4910.01 Prestations internes 20,000.00 19,638.00

219 Autres tâches liées à la scolarité obligatoire 39,660.0039,590.00 54,564.18

219.3010.01 Traitements du personnel des études surveillées 4,120.004,060.00 2,262.99

219.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 270.00270.00 151.43

219.3053.01 Cotisations LAA 60.0050.00 32.79

219.3054.01 Cotisations CIVAF 120.00120.00 64.70

219.3055.01 Cotisations LAMal 90.0090.00 43.77

219.3132.01 Honoraires 11,308.50

219.3637.01 Bourses d'études 35,000.0035,000.00 40,700.00

22 Ecoles spécialisées 2,000.00 88,400.00 2,000.0072,200.00 93,704.45 2,836.00

220 Ecoles spécialisées 2,000.00 88,400.00 2,000.0072,200.00 93,704.45 2,836.00

220.3631.01 Participation aux frais des élèves en institutions 2,000.002,000.00 2,566.00

220.3631.02 Contribution pour les élèves en institutions 7,200.007,200.00 10,659.90

220.3631.05 Transport d'élèves en situation de handicap 79,200.0063,000.00 80,478.55

220.4260.01 Contributions parentales frais élèves en institutions 2,000.00 2,000.00 2,566.00

220.4631.01 Subventions cantonales 270.00

23 Ecoles professionnelles 31,700.00 85,380.00 39,200.0066,880.00 53,504.55 25,483.65

230 Ecoles professionnelles 31,700.00 85,380.00 39,200.0066,880.00 53,504.55 25,483.65

230.3000.01 Frais de commission 3,500.00

230.3001.01 Frais de commission non soumis AVS 3,500.003,500.00 2,395.00

230.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 120.00120.00

230.3053.01 Cotisations LAA 20.0020.00 2.25

230.3054.01 Cotisations CIVAF 40.0040.00

230.3199.01 Frais divers (prix d'encouragement) 700.00700.00 400.00

230.3632.01 Cours de soutien 2,500.002,500.00

230.3634.01 Participation aux frais de transport 75,000.0060,000.00 50,707.30

230.4240.01 Participations aux cours de soutien 1,700.00 1,700.00

230.4631.01 Participations du canton aux frais de transport 30,000.00 37,500.00 25,483.65

25 Ecoles du deuxième degré général 27,500.00 55,000.00 27,500.0055,000.00 60,286.10 29,728.15

251 Ecoles du deuxième degré général 27,500.00 55,000.00 27,500.0055,000.00 60,286.10 29,728.15

Page 47

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

251.3634.01 Participation aux frais de transport 55,000.0055,000.00 60,286.10

251.4631.01 Participations du canton aux frais de transport 27,500.00 27,500.00 29,728.15

27 Hautes écoles 27,000.0027,000.00 26,865.00

273 HES 27,000.0027,000.00 26,865.00

273.3631.01 Participation aux frais d'exploitation HESSO 27,000.0027,000.00 26,865.00

29 Autres systèmes éducatifs 2,568.55

299 Autres formations 2,568.55

299.3636.01 Contribution au fonds cantonal formation adultes 2,568.55

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

3 Culture, sports et loisirs, églises 761,000.00 3,832,910.00 603,000.003,965,200.00 3,812,241.18 491,589.55

3,204,200.00 3,229,910.00 3,320,651.63

31 Héritage culturel 14,500.0014,300.00 13,549.05

311 Musée de la Forge 14,500.0014,300.00 13,549.05

311.3132.05 Prestations de tiers et animations musée 2,500.002,300.00 1,549.05

311.3160.01 Loyers 12,000.0012,000.00 12,000.00

32 Culture 644,500.00 2,122,090.00 489,500.002,208,320.00 2,205,326.73 380,935.95

321 Bibliothèques 4,500.00 71,640.00 4,500.00143,110.00 60,522.22 4,815.00

321.3010.01 Traitement du personnel 36,560.0097,950.00 34,356.25

321.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 2,400.006,420.00 1,896.65

321.3052.01 Cotisations LPP 5,400.00

321.3053.01 Cotisations LAA 480.001,180.00 136.60

321.3054.01 Cotisations CIVAF 1,030.002,750.00 810.75

321.3055.01 Cotisations LAMal 720.001,960.00 71.50

321.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 2,000.001,000.00

321.3099.01 Autres charges de personnel 1,000.00500.00 600.90

321.3103.01 Livres 10,000.0010,000.00 9,835.72

321.3110.01 Mobilier et équipement 6,000.005,000.00 4,014.85

321.3130.01 Animations 2,000.002,000.00 957.60

321.3130.05 Cotisations 550.00550.00 300.00

321.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 1,100.001,100.00 1,056.00

321.3158.01 Services informatiques 6,000.006,000.00 5,297.80

321.3161.01 Locations livres 800.00800.00 770.00

321.3199.01 Frais divers 1,000.00500.00 417.60

321.4631.01 Subventions cantonales 4,500.00 4,500.00 4,815.00

322 Salle polyvalente 630,000.00 1,492,370.00 470,000.001,425,230.00 1,671,329.66 344,385.35

322.3010.01 Traitement du personnel 180,350.00160,060.00 215,601.15

322.3050.01 Cotisation AVS/AI/AC 11,820.0010,490.00 13,937.90

322.3052.01 Cotisations LPP 22,500.0014,710.00 22,541.00

322.3053.01 Cotisations LAA 2,350.001,930.00 2,132.90

322.3054.01 Cotisations CIVAF 5,050.004,490.00 5,958.00

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

322.3055.01 Cotisations LAMal 3,520.003,210.00 4,032.55

322.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 5,000.00

322.3101.01 Matériel et équipement 25,000.0030,000.00 35,799.30

322.3111.01 Mobilier, appareils et machines 10,000.008,000.00 5,933.20

322.3120.10 Electricité 45,000.0060,000.00 36,078.55

322.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 14,400.0014,400.00 14,844.80

322.3130.01 Frais de publicité 3,000.003,000.00 1,095.00

322.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 5,000.005,000.00 7,499.40

322.3134.01 Assurances 15,400.0015,400.00 15,497.90

322.3144.01 Frais d'entretien 35,000.0050,000.00 115,526.75

322.3170.01 Frais de déplacement 2,000.002,000.00 1,189.40

322.3190.01 Sinistres 6,020.45

322.3300.40 Amortissements salle polyvalente 1,021,300.00939,600.00 1,110,100.00

322.3300.60 Amortissements équipements 44,800.0029,100.00 15,000.00

322.3910.01 Prestations internes 3,350.00

322.3940.01 Intérêts passifs 45,880.0068,840.00 39,191.41

322.4260.01 Indemnités pour perte de gain 2,815.35

322.4260.10 Participations aux frais de fonctionnement 80,000.00 50,000.00 51,570.00

322.4472.01 Locations 405,000.00 300,000.00 237,825.00

322.4920.01 Locations aux sociétés locales 145,000.00 120,000.00 52,175.00

329 Culture 10,000.00 558,080.00 15,000.00639,980.00 473,474.85 31,735.60

329.3001.01 Frais de commission non soumis AVS 1,000.001,000.00 365.00

329.3010.01 Traitement du personnel 64,890.0065,770.00 75,445.60

329.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 4,260.004,310.00 4,941.55

329.3052.01 Cotisations LPP 6,800.005,400.00 6,118.60

329.3053.01 Cotisations LAA 850.00790.00 619.60

329.3054.01 Cotisations CIVAF 1,820.001,850.00 2,112.35

329.3055.01 Cotisations LAMal 1,270.001,320.00 1,429.85

329.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 300.00300.00 741.80

329.3101.01 Matériel et équipement 37,000.0031,000.00 25,340.70

329.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 294.80

329.3130.01 Animations 19,000.0018,000.00 11,867.45

329.3137.01 TVA imputations internes 700.00700.00 492.35

329.3144.01 Préservation biens culturels et patrimoine 18,000.0013,000.00 19,753.30

329.3160.01 Loyers 6,000.006,000.00 6,000.00

Page 50

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

329.3170.01 Frais de déplacement 800.00800.00 429.40

329.3199.01 Cotisations 5,000.005,000.00

329.3300.60 Amortissements salle de la Morge 18,500.0017,000.00 20,100.00

329.3636.01 Subsides aux sociétés culturelles 72,000.0071,000.00 70,360.00

329.3636.05 Contributions pour manifestations 29,500.0022,500.00 10,000.00

329.3636.10 Soutien aux projets culturels 108,000.00172,000.00 108,350.00

329.3910.01 Prestations internes 40,000.0056,000.00 56,537.50

329.3920.05 Locations salle polyvalente 120,000.00145,000.00 52,175.00

329.3940.01 Intérêts passifs 2,390.001,240.00

329.4260.01 Indemnités pour perte de gain 14,660.65

329.4260.10 Participations de tiers 7,074.95

329.4612.01 Contribution de la Bourgeoisie 10,000.00 15,000.00 10,000.00

34 Sports et loisirs 116,500.00 1,101,920.00 113,500.001,131,780.00 1,052,286.97 110,653.60

341 Sports 21,000.00 251,180.00 21,000.00259,740.00 300,728.63 15,140.00

341.3001.01 Frais de commission non soumis AVS 1,000.001,500.00 1,620.00

341.3010.01 Traitement du personnel 20,810.0022,130.00 17,738.80

341.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 1,370.001,450.00 747.60

341.3053.01 Cotisations LAA 280.00270.00 135.35

341.3054.01 Cotisations CIVAF 590.00620.00 319.70

341.3055.01 Cotisations LAMal 410.00450.00 218.95

341.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 400.00400.00

341.3099.01 Autres charges de personnel 500.00500.00

341.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 2,500.00

341.3134.01 Assurances 109.70

341.3158.01 Services informatiques 520.00520.00 457.80

341.3160.01 Loyers 120,000.00120,000.00 169,764.10

341.3300.40 Amortissements 35,300.0028,000.00 35,417.25

341.3636.01 Soutien aux manifestations sportives 8,000.0010,000.00 5,000.00

341.3636.05 Subsides aux sociétés sportives 62,000.0069,200.00 68,208.30

341.3940.01 Intérêts passifs 2,200.00 991.08

341.4260.10 Sports Kids participation de tiers 21,000.00 21,000.00 15,140.00

342 Parcs et jardins, loisirs 95,500.00 850,740.00 92,500.00872,040.00 751,558.34 95,513.60

342.3010.01 Traitement du personnel 358,850.00372,300.00 329,146.95

342.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 23,510.0024,390.00 20,624.45

Page 51

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

342.3052.01 Cotisations LPP 34,000.0034,300.00 31,724.95

342.3053.01 Cotisations LAA 4,670.004,470.00 3,275.85

342.3054.01 Cotisations CIVAF 10,050.0010,430.00 8,869.95

342.3055.01 Cotisations LAMal 7,000.007,450.00 5,915.30

342.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,500.001,000.00

342.3099.01 Autres charges de personnel 3,000.003,000.00 1,288.00

342.3101.01 Matériel et équipement 20,000.0020,000.00 21,758.90

342.3101.05 Achats de plantes 20,000.0018,000.00 21,538.65

342.3101.10 Produits phytosanitaires et engrais 12,000.0012,000.00 11,269.10

342.3111.01 Machines et outillage 15,000.0012,000.00 5,239.60

342.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 7,500.008,500.00 8,571.10

342.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 600.00

342.3132.01 Honoraires projets 592.35

342.3134.01 Assurances 7,220.004,300.00 3,669.65

342.3137.01 TVA imputations internes 800.00800.00 22.30

342.3140.01 Entretien des parcs et jardins 50,000.0050,000.00 59,014.55

342.3141.01 Entretien des chemins pédestres 40,000.0030,000.00 20,516.95

342.3144.05 Frais d'entretien des couverts 6,000.0025,000.00 7,428.55

342.3151.01 Frais de véhicules 15,000.0015,000.00 15,780.46

342.3160.01 Loyers 3,000.003,000.00 3,000.00

342.3170.01 Frais de déplacement 900.00700.00 662.00

342.3300.40 Amortissements parcs et jardins 151,300.00131,100.00 101,089.45

342.3636.05 Soutien au passeport vacances 13,600.0013,600.00 8,534.60

342.3910.01 Prestations internes 38,500.0060,000.00 58,705.00

342.3940.05 Intérêts passifs 6,740.0010,700.00 3,319.68

342.4240.01 Travaux pour tiers 4,000.00 4,000.00 707.50

342.4260.01 Indemnités pour perte de gain 2,282.60

342.4472.01 Locations des couverts 3,500.00 3,500.00 4,708.00

342.4910.01 Prestations internes 88,000.00 85,000.00 87,815.50

35 Eglises et affaires religieuses 594,400.00610,800.00 541,078.43

350 Eglise catholique romaine 550,700.00566,200.00 497,378.43

350.3632.01 Contributions aux paroisses 81,000.0080,200.00 40,725.43

350.3632.10 Contribution au secteur pastoral "Coteaux du Soleil" 469,700.00486,000.00 456,163.00

350.3910.01 Prestations internes 490.00

Page 52

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

351 Eglise réformée évangélique 43,700.0044,600.00 43,700.00

351.3632.01 Contribution à l'église réformée 43,700.0044,600.00 43,700.00

Page 53

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

4 Santé 1,873,830.002,039,600.00 2,141,683.60

2,039,600.00 1,873,830.00 2,141,683.60

41 Hôpitaux, établissements médico-sociaux 829,530.00897,500.00 1,118,202.45

412 Etablissements médico-sociaux 829,530.00897,500.00 1,118,202.45

412.3632.01 Participation au foyer Haut-de-Cry 325,530.00348,000.00 348,754.35

412.3632.02 Provision pour risque 250,000.00

412.3634.01 Participation aux soins de longues durées 504,000.00549,500.00 519,448.10

42 Soins ambulatoires 759,900.00829,800.00 734,028.60

421 Centre médico social 759,900.00829,800.00 734,028.60

421.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 1,200.001,200.00 1,482.55

421.3160.01 Loyers 10,000.0010,000.00 9,556.65

421.3632.01 Participation au CMS 742,200.00719,800.00 716,443.40

421.3632.10 Participation infirmières indépendantes 92,300.00

421.3910.01 Prestations internes 6,500.006,500.00 6,546.00

43 Promotion de la santé 181,500.00171,500.00 197,520.00

433 Service médical scolaire 181,500.00171,500.00 197,520.00

433.3631.01 Participation au frais liés à la santé scolaire 11,500.0011,500.00 10,425.95

433.3637.01 Participation  aux frais dentaires scolaires 170,000.00160,000.00 187,094.05

49 Santé publique 102,900.00140,800.00 91,932.55

490 Santé publique 102,900.00140,800.00 91,932.55

490.3132.01 Commune en santé 2,300.002,300.00 2,280.00

490.3631.01 Participation aux secours sanitaires 100,600.00138,500.00 89,652.55

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

5 Sécurité sociale 2,070,000.00 6,713,560.00 1,937,900.007,523,060.00 6,417,577.55 2,182,708.78

5,453,060.00 4,775,660.00 4,234,868.77

52 Invalidité 1,107,900.001,321,000.00 1,064,876.04

523 Foyers pour invalides 1,107,900.001,321,000.00 1,064,876.04

523.3631.01 Participation aux mesures en faveur des handicapés 1,107,900.001,321,000.00 1,069,428.03

523.3660.10 Amortissements institutions handicapés -4,551.99

53 Vieillesse et survivants 30,000.00 646,600.00 30,000.00679,340.00 611,606.05 31,215.80

531 Assurance-vieillesse et survivants 30,000.00 32,500.00 30,000.0033,440.00 30,145.00 31,215.80

531.3010.01 Traitement du personnel 23,790.0024,640.00 22,754.15

531.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 1,560.001,620.00 1,476.80

531.3052.01 Cotisations LPP 2,000.001,980.00 1,871.10

531.3053.01 Cotisations LAA 310.00300.00 225.75

531.3054.01 Cotisations CIVAF 670.00700.00 631.60

531.3055.01 Cotisations LAMal 470.00500.00 425.60

531.3099.01 Autres charges de personnel 200.00200.00 60.00

531.3130.01 Frais de taxation 3,500.003,500.00 2,700.00

531.4631.01 Agence AVS 30,000.00 30,000.00 31,215.80

532 Prestations complémentaires AVS/AI 614,100.00645,900.00 581,461.05

532.3631.01 Participation aux prestations complémentaires AVS/AI 614,100.00645,900.00 581,461.05

54 Famille et jeunesse 1,916,900.00 3,912,680.00 1,796,200.004,463,520.00 3,777,749.03 1,940,446.28

543 Avance et recouvrement des pensions alimentaires 27,800.0029,800.00 30,710.54

543.3637.10 Participation  au recouvrement des pensions alimentaire 27,800.0029,800.00 30,710.54

544 Animation socio culturelle Conth'act 32,200.00 626,150.00 31,200.00619,160.00 461,344.10 27,892.85

544.3010.01 Traitement du personnel 267,290.00280,950.00 223,457.01

544.3050.01 Cotisation AVS/AI/AC 17,510.0018,410.00 13,976.77

544.3052.01 Cotisations LPP 17,000.0017,650.00 12,031.05

544.3053.01 Cotisations LAA 3,480.003,380.00 2,076.06

544.3054.01 Cotisations CIVAF 7,490.007,870.00 5,974.65

544.3055.01 Cotisations LAMal 5,220.005,620.00 4,211.03

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

544.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,350.001,000.00

544.3099.01 Autres charges de personnel 2,000.002,000.00 1,613.40

544.3101.01 Marchandises diverses 2,000.004,000.00 3,723.90

544.3104.01 Matériel d'animation 14,000.0013,650.00 14,455.20

544.3110.01 Mobilier et équipements 5,000.005,000.00 8,190.01

544.3120.01 Combustible 15,000.0015,000.00 11,177.65

544.3120.10 Electricité 3,250.005,400.00 1,609.40

544.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 2,000.004,000.00 2,048.30

544.3130.01 Projets secteur jeunesse 15,000.00 34,999.90

544.3130.02 Projets secteur adulte 15,000.00 1,507.60

544.3130.03 Projets secteur aînés 35,000.00 4,191.65

544.3130.04 Projets intergénérationnels 35,000.00 2,631.70

544.3130.05 Projets intégration communale 16,000.00 3,433.90

544.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 5,500.008,500.00 8,434.10

544.3134.01 Assurances 3,450.003,450.00 3,471.95

544.3144.01 Frais d'entretien 26,200.0025,000.00 822.35

544.3151.01 Frais de véhicule 1,700.001,700.00 74.00

544.3170.01 Frais de déplacement 1,200.001,200.00 702.10

544.3300.40 Amortissements immeuble 9,300.005,200.00 6,100.00

544.3631.01 Contributions aux curatelles éducatives 90,000.0090,000.00 80,400.00

544.3910.01 Prestations internes 9,800.009,800.00 9,819.00

544.3940.05 Intérêts passifs 410.00380.00 211.42

544.4240.01 Animations 6,000.00 6,000.00 2,325.00

544.4250.01 Ventes diverses 1,000.00 1,000.00 5,296.00

544.4260.01 Indemnités pour perte de gain 10,733.45

544.4632.01 Participations des communes 18,000.00 17,000.00 8,806.00

544.4910.01 Prestations internes (services) 732.40

544.4920.01 Prestations internes (locaux) 7,200.00 7,200.00

545 Structures d'accueil et prestations aux familles 1,884,700.00 3,258,730.00 1,765,000.003,814,560.00 3,285,694.39 1,912,553.43

545.3010.01 Traitement du personnel 1,806,830.002,025,620.00 1,739,996.35

545.3010.10 Traitement du personnel d'entretien 86,680.0088,610.00 5,474.05

545.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 124,030.00138,490.00 107,095.40

545.3052.01 Cotisations LPP 150,500.00166,110.00 146,649.50

545.3053.01 Cotisations LAA 24,620.0025,380.00 16,352.55

545.3054.01 Cotisations CIVAF 53,020.0059,200.00 45,684.95

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

545.3055.01 Cotisations LAMal 36,930.0042,290.00 31,249.90

545.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 8,000.006,000.00 1,107.60

545.3099.01 Autres charges de personnel 4,000.004,000.00 374.10

545.3101.01 Matériel d'entretien 7,000.0010,000.00 10,467.00

545.3101.10 Matériel divers 7,000.004,000.00 4,196.50

545.3104.01 UAPE matériel éducatif 7,300.007,300.00 6,690.59

545.3104.05 Crèche matériel éducatif 5,000.005,000.00 6,403.45

545.3110.01 Agencement et mobilier 18,000.0018,000.00 2,527.85

545.3120.01 Electricité 26,000.0031,500.00 15,153.30

545.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 3,000.008,000.00 3,693.15

545.3130.01 UAPE  repas 147,200.00164,000.00 150,924.55

545.3130.05 Crèche repas 66,300.00101,500.00 99,318.80

545.3130.10 Sorties 2,000.002,000.00 1,518.80

545.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 7,500.003,000.00 7,264.95

545.3134.01 Assurances 3,400.003,400.00 3,386.30

545.3144.01 Frais d'entretien 7,000.007,500.00 7,211.55

545.3158.01 Services informatiques 31,100.0036,600.00 36,498.70

545.3170.01 Frais de déplacement 200.00200.00 122.80

545.3199.01 Frais divers 1,900.001,900.00 2,385.50

545.3300.40 Amortissements crèches et garderies 186,900.00496,600.00 188,850.25

545.3636.01 Participation aux gardes d'enfants par des parents d'ac 80,000.00103,000.00 128,586.75

545.3636.02 Provision pour risques 195,000.00

545.3637.01 Contributions à la famille 290,000.00219,200.00 256,589.80

545.3910.01 Prestations internes 59,000.00 58,914.00

545.3940.05 Intérêts passifs 8,320.0036,160.00 6,005.40

545.4210.01 Emoluments administratifs 18,650.00

545.4240.01 Participation des parents Les P'tits Loups nurserie 105,000.00 58,824.95

545.4240.02 Participation des parents P'tits Loups crèche nurserie 336,000.00 347,548.25

545.4240.03 Participation des parents Les Filous UAPE 400,000.00 427,770.77

545.4240.04 Participation des parents La Marelle crèche 118,000.00 136,035.07

545.4240.05 Participation des parents La Marelle UAPE 125,000.00 129,705.19

545.4240.10 Participations du personnel aux repas 28,000.00 31,800.00

545.4260.01 Indemnités pour perte de gain 107,521.40

545.4631.01 Subventions cantonales 667,700.00 653,000.00 654,697.80

57 Aide sociale et asile 123,100.00 1,046,380.00 111,700.001,059,200.00 963,346.43 211,046.70

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

572 Aide sociale 825,170.00837,980.00 757,766.69 112,766.40

572.3001.01 Frais de commission non soumis AVS 500.00500.00 400.00

572.3010.01 Traitement du personnel 73,220.0074,810.00 72,742.95

572.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 4,800.004,900.00 4,200.40

572.3052.01 Cotisations LPP 8,400.008,070.00 7,135.00

572.3053.01 Cotisations LAA 960.00900.00 646.95

572.3054.01 Cotisations CIVAF 2,060.002,100.00 1,795.45

572.3055.01 Cotisations LAMal 1,430.001,500.00 1,211.70

572.3099.01 Autres charges de personnel 2,000.002,000.00

572.3637.01 Aide sociale 731,800.00743,200.00 594,192.23

572.3637.05 Mesures de réinsertion professionnelle 75,442.01

572.4260.01 Indemnités pour perte de gain 8,791.40

572.4631.05 Remboursements mesure de réinsertion 103,975.00

574 Fonds cantonal pour l'emploi 77,700.0072,700.00 103,563.54

574.3631.01 Participation au fonds cantonal pour l'emploi 77,700.0072,700.00 103,563.54

579 Intégration 123,100.00 143,510.00 111,700.00148,520.00 102,016.20 98,280.30

579.3010.01 Traitement du personnel 75,500.0076,630.00 42,566.30

579.3010.02 Traitement du personnel sur mandat 12,360.0012,180.00 20,228.40

579.3050.01 Cotisation AVS/AI/AC 5,760.005,820.00 4,410.35

579.3052.01 Cotisations LPP 5,000.006,250.00 4,096.65

579.3053.01 Cotisations LAA 1,150.001,070.00 561.30

579.3054.01 Cotisations CIVAF 2,470.002,490.00 1,885.65

579.3055.01 Cotisations LAMal 1,720.001,780.00 1,275.75

579.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,000.001,000.00

579.3099.01 Autres charges de personnel 2,000.002,000.00 3,727.05

579.3100.01 Matériel de bureau 1,000.001,000.00 982.85

579.3130.01 Projets transversaux 13,650.0016,400.00 8,822.55

579.3130.05 Projets Conthey 5,000.005,000.00 5,976.20

579.3130.10 Publicité, projets et évènements 6,000.006,000.00 3,730.85

579.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 1,200.001,200.00 441.70

579.3170.01 Frais de déplacement 2,500.002,500.00 2,578.20

579.3910.01 Prestations internes (services) 732.40

579.3920.01 Prestations internes (locaux) 7,200.007,200.00

579.4631.01 Subventions cantonales délégué 60,000.00 58,500.00 49,120.85

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

579.4631.02 Subventions cantonales projets 6,300.00 7,000.00 21,528.00

579.4632.01 Participations des communes partenaires 56,800.00 46,200.00 27,631.45

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

6 Transports 342,500.00 4,536,950.00 316,000.004,681,320.00 3,815,617.05 446,942.50

4,338,820.00 4,220,950.00 3,368,674.55

61 Circulation routière 335,000.00 4,110,210.00 256,000.004,157,490.00 3,436,836.24 373,967.60

613 Routes cantonales 650,870.00628,660.00 621,548.73

613.3631.01 Participation aux frais d'entretien des routes cantonal 508,000.00479,000.00 457,863.25

613.3660.10 Amortissements routes cantonales 138,000.00141,500.00 162,307.60

613.3940.01 Intérêts passifs 4,870.008,160.00 1,377.88

615 Routes communales 335,000.00 3,459,340.00 256,000.003,528,830.00 2,815,287.51 373,967.60

615.3010.01 Traitement du personnel 1,004,970.001,041,490.00 855,965.20

615.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 65,830.0068,220.00 54,714.70

615.3052.01 Cotisations LPP 105,000.00106,780.00 102,064.45

615.3053.01 Cotisations LAA 13,070.0012,500.00 8,419.35

615.3054.01 Cotisations CIVAF 28,140.0029,170.00 23,391.05

615.3055.01 Cotisations LAMal 19,600.0020,830.00 15,888.10

615.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 9,000.005,000.00 1,775.00

615.3099.01 Autres charges de personnel 4,000.004,000.00 5,396.40

615.3101.01 Matériaux 85,000.0080,000.00 70,326.45

615.3101.10 Carburants véhicules et machines 95,000.0095,000.00 102,504.90

615.3110.01 Mobilier de bureau 20,000.00

615.3111.01 Machines et outillage 33,000.0080,000.00 86,354.65

615.3111.05 Enseignes lumineuses (décoration) 20,000.0060,000.00 3,869.60

615.3111.10 Signalisation routière 27,000.0025,000.00 27,858.80

615.3120.01 Electricité éclairage publique 100,000.0090,000.00 76,853.95

615.3120.02 Electricité bâtiments 15,000.00

615.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 2,000.002,000.00 588.05

615.3130.01 Balayage des rues 45,000.0048,000.00 48,702.35

615.3130.05 Mobilité douce 91,000.0081,000.00 14,970.30

615.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 600.00600.00 929.00

615.3134.01 Assurances bâtiments 2,000.004,000.00 2,581.20

615.3134.05 Assurances des véhicules 21,870.0026,900.00 26,924.05

615.3137.01 TVA imputations internes 1,500.001,500.00 535.90

615.3141.01 Entretien du réseau routier 260,000.00225,000.00 143,742.70

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

615.3141.05 Entretien éclairage publique 80,000.0075,000.00 106,914.15

615.3141.10 Déblaiement des neiges 20,000.0020,000.00 7,583.05

615.3151.01 Frais de véhicules 95,000.0095,000.00 110,962.24

615.3161.01 Location de machines 6,000.006,000.00 14,287.05

615.3170.01 Frais de déplacement 8,000.005,500.00 5,440.00

615.3190.01 Sinistres, indemnités payées à des tiers 14,080.80

615.3300.10 Amortissements infrastructures routières 667,200.00662,900.00 660,758.90

615.3300.40 Amortissements ateliers 354,600.00310,000.00 12,883.20

615.3300.60 Amortissements véhicules et machines 99,200.00105,600.00 158,344.10

615.3910.01 Prestations internes 45,000.0025,000.00 23,548.00

615.3940.05 Intérêts passifs 50,760.0081,840.00 26,129.87

615.4240.01 Travaux pour tiers 5,000.00 5,000.00 6,403.25

615.4260.01 Indemnités pour perte de gain 15,967.00

615.4260.05 Remboursements d'assurances et de tiers 19,255.30

615.4631.01 Participations cantonales -2,764.95

615.4632.01 Travaux pour des communes 4,600.00

615.4910.01 Prestations internes 330,000.00 251,000.00 330,507.00

62 Transports publics 7,500.00 426,740.00 60,000.00523,830.00 378,780.81 72,974.90

622 Trafic régional 7,500.00 398,740.00 32,000.00523,830.00 350,780.81 43,934.90

622.3141.01 Entretien voie CFF 10,000.0010,000.00 10,828.10

622.3300.10 Amortissements voies CFF 3,000.002,800.00 3,200.00

622.3300.40 Amortissements gare Châteauneuf 141,200.0091,800.00 75,330.60

622.3631.01 Part au déficit des transports publics 220,100.00390,000.00 246,831.35

622.3634.01 Participation au Lunabus 18,000.0018,000.00 12,277.00

622.3940.01 Intérêts passifs 6,440.0011,230.00 2,313.76

622.4240.01 Participations des utilisateurs de la voie CFF 7,500.00 32,000.00 43,934.90

629 Transports publics 28,000.00 28,000.00 28,000.00 29,040.00

629.3130.01 Achat cartes CFF 28,000.00 28,000.00

629.4250.01 Vente cartes CFF 28,000.00 29,040.00

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

7 Protection de l'environnement et aménagement du territo 6,037,400.00 6,957,050.00 6,008,550.007,083,370.00 6,050,418.22 5,336,024.26

1,045,970.00 948,500.00 714,393.96

71 Alimentation en eau 1,804,200.00 1,803,200.00 1,803,200.001,804,200.00 1,730,407.41 1,730,407.41

710 Gestion de l'eau potable 1,804,200.00 1,803,200.00 1,803,200.001,804,200.00 1,730,407.41 1,730,407.41

710.3010.01 Traitement du personnel 366,270.00399,400.00 323,670.00

710.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 24,000.0026,170.00 21,201.10

710.3052.01 Cotisations LPP 32,300.0045,860.00 33,125.10

710.3053.01 Cotisations LAA 4,770.004,800.00 3,235.45

710.3054.01 Cotisations CIVAF 10,260.0011,190.00 9,062.65

710.3055.01 Cotisations LAMal 7,150.007,990.00 6,133.75

710.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,200.001,200.00 1,765.95

710.3099.01 Autres charges de personnel 3,000.003,000.00 2,782.80

710.3101.01 Matériel et équipement 90,000.0045,000.00 78,736.50

710.3101.05 Produits chimiques 6,000.006,000.00 5,551.05

710.3111.01 Outillage 5,000.005,000.00 4,210.30

710.3120.01 Electricité 12,000.0024,000.00 17,819.40

710.3120.20 Achat eaux potables 82,500.0082,500.00 82,900.60

710.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 1,000.002,000.00 78.00

710.3130.20 Protection des sources (PEA) 5,000.0020,000.00 7,128.10

710.3130.25 Réseau informatique 20,800.0018,100.00 9,172.00

710.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 7,000.007,000.00 6,214.65

710.3132.01 Analyses bactériologiques 5,000.0010,800.00 6,961.45

710.3132.05 Honoraires 35,000.0050,000.00 12,656.75

710.3134.01 Assurances bâtiments 24,500.0024,500.00 24,817.90

710.3134.05 Assurances des véhicules 2,000.002,000.00 2,046.75

710.3137.01 TVA eaux potables -2,232.14

710.3143.01 Contrats de maintenance 12,000.0039,600.00 10,418.25

710.3143.10 Exploitation ultra-filtration Rapède 12,000.005,000.00 14,008.00

710.3143.30 Entretien du réseau par des tiers 80,000.0060,000.00 61,263.74

710.3143.40 Entretien installations de pompage 2,500.005,500.00

710.3151.01 Frais de véhicules 3,500.003,500.00 9,973.75

710.3170.01 Frais de déplacement 2,200.002,200.00 1,308.00

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

710.3190.01 Sinistres eau potable 163,513.05

710.3300.30 Amortissements réseau d'eau potable 607,300.00573,800.00 521,710.00

710.3300.60 Amortissements véhicule et machines 20,500.0011,900.00 28,280.00

710.3320.01 Amortissements zone de protection des sources 42,300.0021,200.00 34,400.00

710.3510.01 Attribution fonds eaux potables 155,760.00100,300.00 74,464.00

710.3632.01 Participation au consortage de Motelon 38,900.0058,000.00 59,895.60

710.3910.01 Prestations internes 50,000.0073,000.00 73,197.50

710.3940.05 Intérêts passifs 31,490.0053,690.00 20,937.41

710.4240.01 Travaux pour tiers 20,000.00 20,000.00 21,261.81

710.4240.10 Taxes annuelles 1,450,000.00 1,450,000.00 1,321,519.85

710.4240.15 Location compteurs 30,000.00 30,000.00 11,739.50

710.4250.01 Vente d'eau 132,000.00 132,000.00 121,806.30

710.4260.01 Indemnités pour perte de gain 961.85

710.4260.05 Prestations d'assurances 50,614.00

710.4270.01 Amendes 4,000.00

710.4470.01 Locations conduites 20,200.00 20,200.00 40,268.00

710.4632.01 Travaux pour le consortage de Motelon 50,000.00 55,000.00 66,990.05

710.4910.01 Prestations internes 72,000.00 62,000.00 71,841.00

710.4920.05 Redevances hydrauliques 30,000.00 30,000.00 23,405.05

72 Traitement des eaux usées 2,301,000.00 2,301,000.00 2,301,000.002,301,000.00 1,559,424.52 1,559,424.52

720 Gestion des eaux usées 2,301,000.00 2,301,000.00 2,301,000.002,301,000.00 1,559,424.52 1,559,424.52

720.3101.01 Matériel et équipement 1,000.0041,000.00 1,788.15

720.3101.05 Produits pour déphosphatation 5,400.005,400.00 8,486.52

720.3101.10 Déshydratation 10,923.85

720.3111.01 Renouvellement et entretien du matériel 10,000.0010,000.00 18,745.20

720.3120.01 Electricité 19,500.0021,000.00 16,500.15

720.3130.01 Frais d'exploitation 40,000.0040,000.00 42,676.15

720.3130.05 Enlèvement des boues et des déchets 25,000.0025,000.00 23,880.60

720.3130.10 Traitement des déchets et des boues 16,000.0016,000.00 1,247.40

720.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 300.00500.00 347.60

720.3132.01 Analyses 2,000.002,000.00 895.00

720.3132.05 Honoraires 80,000.0080,000.00 13,998.80

720.3134.01 Assurances 1,400.001,400.00 1,456.70

720.3137.01 Taxes micro-polluants 17,500.0017,500.00 17,622.00

Page 63

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

720.3143.01 Entretien des canalisations 290,000.00245,000.00 173,161.31

720.3199.01 TVA eaux usées (redip) 1,980.19

720.3300.30 Amortissements assainissement, épuration 282,200.00287,700.00 239,432.65

720.3510.01 Attribution aux financements spéciaux 344,530.00257,210.00

720.3632.01 Participation à la step Intercommunale Vétroz-Conthey 1,001,730.001,072,480.00 839,246.50

720.3910.01 Prestations internes 150,000.00150,000.00 138,240.00

720.3940.05 Intérêts passifs 14,440.0028,810.00 8,795.75

720.4240.01 Taxes annuelles 2,300,000.00 2,300,000.00 1,039,129.40

720.4240.05 Travaux pour des tiers 1,000.00 1,000.00 700.00

720.4260.05 Prestations d'assurance 1,571.55

720.4510.01 Prélèvement sur le fonds 518,023.57

73 Déchets 1,451,800.00 1,406,500.00 1,406,500.001,451,800.00 1,425,005.28 1,425,005.28

730 Gestion des déchets 1,451,800.00 1,406,500.00 1,406,500.001,451,800.00 1,425,005.28 1,425,005.28

730.3010.01 Traitement du personnel 106,600.00113,020.00 125,030.30

730.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 6,990.007,410.00 8,126.95

730.3052.01 Cotisations LPP 17,000.0013,130.00 17,231.30

730.3053.01 Cotisations LAA 1,390.001,360.00 1,243.60

730.3054.01 Cotisations CIVAF 2,990.003,170.00 3,473.90

730.3055.01 Cotisations LAMal 2,080.002,270.00 2,351.50

730.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 600.00

730.3099.01 Autres charges de personnel 500.00500.00 398.60

730.3120.01 Electricité 5,000.00 691.30

730.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 3,500.00 1,530.00

730.3130.01 Déchetteries Ecobois/Beusson 260,000.00270,000.00 255,820.90

730.3130.10 Enlèvement des déchets 320,000.00330,000.00 313,846.25

730.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 9,000.0012,000.00 7,756.05

730.3132.01 Honoraires 5,000.005,000.00

730.3134.01 Assurances 600.00600.00 628.30

730.3151.01 Entretien déchetterie et éco points 53,000.0055,000.00 52,466.90

730.3300.30 Amortissements déchetterie 78,000.0078,800.00 16,211.55

730.3300.60 Amortissements équipements (containers) 67,000.0043,600.00 57,400.00

730.3510.01 Attribution aux financements spéciaux 86,170.00140,510.00 205,311.03

730.3612.01 Traitement des déchets 320,000.00293,000.00 284,583.30

730.3910.01 Prestations internes 65,000.0070,000.00 70,006.00

Page 64

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

730.3940.05 Intérêts passifs 4,580.003,930.00 897.55

730.4240.01 Taxes de base 835,000.00 760,000.00 785,005.35

730.4240.03 Taxes au sac 462,000.00 469,000.00 460,554.78

730.4240.05 Taxes au poids entreprises 85,800.00 82,500.00 88,495.05

730.4240.10 Taxes de dépôt 60,000.00 70,000.00 58,174.80

730.4240.30 Travaux pour tiers 4,000.00 4,600.00

730.4250.01 Vente papier 20,000.00 23,622.20

730.4260.01 Indemnités pour perte de gain 954.40

730.4270.01 Amendes 5,000.00 5,000.00 3,598.70

74 Protection contre les dangers naturels 140,500.00 512,760.00 156,500.00524,140.00 491,680.44 306,292.80

741 Corrections de cours d'eau 72,500.00 361,610.00 76,500.00357,740.00 407,893.15 225,782.20

741.3132.01 Honoraires bureaux d'ingénieurs 15,000.00 3,476.80

741.3142.01 Entretien du Rhône 10,000.005,000.00

741.3142.10 Entretien des cours d'eau 126,000.00104,000.00 34,193.05

741.3190.01 Sinistres 164,826.25

741.3300.20 Amortissements cours d'eau 152,800.00161,900.00 126,355.80

741.3631.01 Participation correction du Rhône 20,000.0018,000.00 18,845.20

741.3910.01 Prestations internes 30,000.0055,000.00 55,852.00

741.3940.05 Intérêts passifs 7,810.0013,840.00 4,344.05

741.4631.01 Subventions entretien du Rhône 2,500.00 6,500.00 1,001.00

741.4631.05 Subventions entretien des cours d'eau 70,000.00 70,000.00 94,233.00

741.4631.10 Subventions sinistres 130,548.20

745 Dangers naturels 68,000.00 151,150.00 80,000.00166,400.00 83,787.29 80,510.60

745.3010.01 Traitement du personnel 22,660.0022,330.00 16,695.60

745.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 1,490.001,470.00

745.3053.01 Cotisations LAA 300.00270.00

745.3054.01 Cotisations CIVAF 640.00630.00

745.3055.01 Cotisations LAMal 450.00450.00

745.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 550.00

745.3130.01 Service de sécurité 9,000.009,000.00 17,390.15

745.3132.01 Honoraires bureaux d'ingénieurs 100,000.00120,000.00 38,829.15

745.3170.01 Frais de déplacement 200.00200.00 152.60

745.3300.30 Amortissements dangers naturels 15,200.009,400.00 9,651.70

745.3940.01 Intérêts passifs 1,210.002,650.00 518.09

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

745.4631.01 Subventions cantonales 68,000.00 80,000.00 80,510.60

75 Protection des espèces et du paysage 44,900.00 92,110.00 53,350.00107,410.00 55,220.25 23,339.60

750 Protection des espèces et du paysage 44,900.00 92,110.00 53,350.00107,410.00 55,220.25 23,339.60

750.3010.01 Traitement du personnel 24,510.0021,620.00 23,042.00

750.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 1,610.001,420.00 1,509.30

750.3052.01 Cotisations LPP 3,000.001,340.00 4,318.30

750.3053.01 Cotisations LAA 320.00260.00 230.95

750.3054.01 Cotisations CIVAF 690.00610.00 645.20

750.3055.01 Cotisations LAMal 480.00440.00 436.65

750.3099.01 Autres charges de personnel 1,000.001,000.00

750.3130.01 Entretien des sites 30,000.00

750.3132.01 Honoraires 10,000.0031,000.00 16,204.50

750.3170.01 Frais de déplacement 3,000.003,000.00 2,787.60

750.3300.20 Amortissements réserve naturelle Derborence 8,500.006,200.00 4,575.75

750.3611.01 Protection contre les incendies de forêts 39,000.0010,000.00

750.3910.01 Prestations internes 1,470.00

750.3940.01 Intérêts passifs 520.00

750.4270.01 Amendes 300.00

750.4631.01 Subventions cantonales 44,900.00 53,350.00 23,039.60

77 Protection de l'environnement, autres 30,000.00 141,090.00 30,000.00201,800.00 144,185.75 23,799.20

771 Cimetières, crypte 30,000.00 141,090.00 30,000.00201,800.00 144,185.75 23,799.20

771.3120.10 Electricité 3,000.003,000.00 830.05

771.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 500.00500.00 847.10

771.3132.01 Honoraires 20,000.00

771.3134.01 Assurances 1,400.001,400.00 1,390.50

771.3143.01 Entretien des cimetières 20,000.0055,000.00 9,432.15

771.3144.01 Frais d'entretien de la crypte 2,500.002,500.00 1,990.30

771.3300.30 Amortissements des cimetières 5,200.004,800.00 5,600.00

771.3300.40 Amortissements de la crypte 70,100.0064,500.00 76,200.00

771.3910.01 Prestations internes 35,000.0045,000.00 45,038.14

771.3940.05 Intérêts passifs 3,390.005,100.00 2,857.51

771.4270.01 Concessions des cimetières 30,000.00 30,000.00 23,799.20

79 Organisation du territoire 265,000.00 700,390.00 258,000.00693,020.00 644,494.57 267,755.45

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

790 Aménagement du territoire 265,000.00 700,390.00 258,000.00693,020.00 644,494.57 267,755.45

790.3010.01 Traitement du personnel 154,090.00191,480.00 149,264.85

790.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 10,100.0012,550.00 9,467.41

790.3052.01 Cotisations LPP 20,000.0020,840.00 16,667.94

790.3053.01 Cotisations LAA 2,010.002,300.00 1,449.06

790.3054.01 Cotisations CIVAF 4,320.005,370.00 4,047.10

790.3055.01 Cotisations LAMal 3,010.003,830.00 2,738.77

790.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 5,000.002,500.00 5,213.60

790.3099.01 Autres charges de personnel 4,000.004,000.00 1,584.10

790.3102.01 Annonces (enquêtes publiques) 8,000.005,000.00 3,319.30

790.3130.01 Autorisations de construire 100,000.00100,000.00 117,880.90

790.3130.05 Contrôles dossiers autorisation de construire 8,000.00 4,178.75

790.3132.01 Frais d'actes notariés 30,000.0010,000.00 33,805.80

790.3132.05 Honoraires (études) 240,000.00210,000.00 184,559.45

790.3160.01 Loyers 37,200.0037,200.00 37,132.00

790.3170.01 Frais de déplacement 100.00

790.3300.30 Amortissements équipements zone à bâtir 41,600.0034,200.00 39,606.30

790.3634.01 Participation à l'Agglomération 26,100.0026,100.00 26,571.00

790.3940.05 Intérêts passifs 14,860.0019,650.00 7,008.24

790.4210.01 Autorisations de construire et émoluments 200,000.00 200,000.00 214,742.70

790.4260.01 Indemnités pour perte de gain 4,727.10

790.4270.01 Amendes de construction 30,000.00 30,000.00 23,433.20

790.4631.01 Subventions cantonales 35,000.00 28,000.00 24,852.45

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

8 Economie publique 1,558,500.00 1,256,580.00 1,577,160.001,274,240.00 1,034,339.42 1,183,992.93

320,580.00284,260.00 149,653.51

81 Agriculture 117,000.00 382,510.00 117,000.00358,090.00 363,795.21 111,990.50

811 Administration, exécution et contrôle 6,000.00 97,670.00 6,000.00113,980.00 91,982.05 120.00

811.3001.01 Frais de commission non soumis AVS 7,000.007,000.00

811.3010.01 Traitement du personnel 26,780.0026,490.00 9,270.76

811.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 1,760.001,740.00 1,204.54

811.3052.01 Cotisations LPP 2,000.002,150.00 1,137.04

811.3053.01 Cotisations LAA 350.00320.00 149.50

811.3054.01 Cotisations CIVAF 750.00750.00 288.34

811.3055.01 Cotisations LAMal 530.00530.00 351.52

811.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 500.00

811.3132.01 Honoraires bureaux d'ingénieurs 10,000.0011,000.00 13,193.70

811.3635.01 Aides et subventions 28,000.0044,000.00 28,241.15

811.3635.05 Subventions pour aménagements agricoles 20,000.0020,000.00 38,145.50

811.4240.01 Participations de tiers 120.00

811.4631.01 Subventions cantonales 6,000.00 6,000.00

812 Améliorations structurelles 190,340.00135,060.00 176,188.86

812.3140.01 Entretien chemis agricoles REP 60,000.00

812.3300.10 Amortissements chemins agricoles 97,400.0093,200.00 96,902.75

812.3660.70 Amortissements maintien du vignoble en terrasse 27,000.0032,200.00 74,947.10

812.3940.01 Intérêts passifs 5,940.009,660.00 4,339.01

819 Irrigation 111,000.00 94,500.00 111,000.00109,050.00 95,624.30 111,870.50

819.3134.01 Assurances 6,400.006,400.00 6,537.45

819.3137.01 TVA imputations internes 3,100.003,100.00 3,683.55

819.3142.01 Entretien du réseau 50,000.0050,000.00 36,102.30

819.3300.30 Amortissements 4,200.00

819.3910.01 Prestations internes 35,000.0045,000.00 49,301.00

819.3940.01 Intérêts passifs 350.00

819.4240.01 Taxes annuelles 111,000.00 111,000.00 111,870.50

82 Sylviculture 86,250.0061,250.00 66,930.10

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

820 Sylviculture 86,250.0061,250.00 66,930.10

820.3612.01 Subventions exploitation forestière 46,250.0021,250.00 26,925.00

820.3632.01 Participation au salaire du garde forestier 40,000.0040,000.00 40,005.10

84 Tourisme 15,500.0019,000.00 18,000.00

840 Tourisme 15,500.0019,000.00 18,000.00

840.3635.01 Contributions touristiques 15,500.0019,000.00 18,000.00

85 Industrie, artisanat et commerce 229,000.00255,000.00 239,671.60

850 Industrie, artisanat et commerce 229,000.00255,000.00 239,671.60

850.3634.01 Soutiens aux entreprises 200,000.00200,000.00 182,500.00

850.3635.01 Subventions à l'économie 29,000.0055,000.00 57,171.60

87 Energie 1,441,500.00 512,180.00 1,460,160.00580,900.00 333,911.58 1,072,002.43

871 Electricité 1,379,050.00 512,180.00 1,460,160.00470,500.00 333,911.58 1,072,002.43

871.3120.01 Energie renouvelable 15,000.00

871.3120.05 Energie de partenaire Lizerne et Morge 218,500.00190,500.00 125,360.19

871.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 5,000.00

871.3130.01 Primes de gestion 3,000.00 2,862.34

871.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 500.00 51.60

871.3132.01 Honoraires 66,500.0054,500.00 22,349.90

871.3134.01 Assurances micro-centrales 6,500.006,500.00 6,635.45

871.3137.01 TVA et taxes 29,500.0030,500.00 29,022.65

871.3143.01 Entretien installations hydrauliques 25,200.0015,300.00 13,740.80

871.3143.05 Entretien panneaux photovoltaïques 5,600.00

871.3300.30 Amortissements 90,900.0097,600.00 88,700.00

871.3637.01 Soutiens aux mesures en faveur de l'économie d'énergie 20,000.0020,000.00 14,740.00

871.3910.01 Prestations internes 5,500.003,500.00 3,570.00

871.3920.01 Redevances hydrauliques 30,000.0030,000.00 23,405.05

871.3940.05 Intérêts passifs 4,580.008,000.00 3,473.60

871.4250.01 Energie des micro-centrales 603,000.00 400,000.00 686,765.34

871.4250.05 Energie Lizerne et Morge 486,400.00 617,500.00 215,418.09

871.4451.01 Revenus des participation, dividendes 212,400.00 170,600.00 209,557.60

871.4470.01 Revenus des immeubles 5,250.00 2,060.00

871.4630.01 Subventions fédérales 72,000.00 270,000.00 -39,738.60

Page 69

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

873 Energie délégué 62,450.00110,400.00

873.3010.01 Traitement du personnel 85,820.00

873.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 5,630.00

873.3052.01 Cotisations LPP 6,790.00

873.3053.01 Cotisations LAA 1,030.00

873.3054.01 Cotisations CIVAF 2,410.00

873.3055.01 Cotisations LAMal 1,720.00

873.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,500.00

873.3170.01 Frais de déplacement 500.00

873.3910.01 Prestations internes 5,000.00

873.4631.01 Subventions cantonales 28,300.00

873.4632.01 Participations des communes partenaires 34,150.00

89 Autres exploitations artisanales 31,140.00 12,030.93

890 Autres exploitations artisanales 31,140.00 12,030.93

890.3132.01 Honoraires 20,000.00

890.3300.30 Amortissements 10,600.00 11,574.95

890.3940.05 Intérêts passifs 540.00 455.98

Page 70

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

9 Finances et impôts 29,116,800.00 891,550.00 28,051,680.001,142,700.00 893,886.30 27,078,915.50

27,160,130.0027,974,100.00 26,185,029.20

91 Impôts 25,584,700.00 555,000.00 24,935,100.00590,000.00 604,812.99 24,631,498.43

910 Impôts personnes physiques 22,233,300.00 555,000.00 21,630,700.00590,000.00 604,812.99 21,229,717.03

910.3181.01 Pertes sur débiteurs, taxes et émoluments 55,000.0060,000.00 63,128.50

910.3181.05 Pertes sur débiteurs, impôts 320,000.00350,000.00 358,487.59

910.3181.10 Remise d'impôts 5,000.005,000.00 432.90

910.3602.01 Impôts sur les immeubles bâtis 175,000.00175,000.00 182,764.00

910.4000.01 Impôts sur le revenu des personnes physiques 15,705,300.00 15,294,200.00 14,262,317.50

910.4001.01 Impôts sur la fortune des personnes physiques 2,693,700.00 2,653,400.00 2,612,171.00

910.4002.01 Impôts retenu à la source 700,000.00 757,500.00 574,010.68

910.4008.01 Impôts personnel 108,000.00 110,000.00 104,053.30

910.4021.01 Impôts fonciers des personnes physiques 864,300.00 850,100.00 898,574.75

910.4022.01 Impôts sur les gains immobiliers 461,000.00 375,000.00 556,332.10

910.4022.05 Impôts sur BN liquidation et prestations en capital 460,000.00 460,000.00 710,345.15

910.4023.01 Droits de mutation additionnels 640,000.00 590,000.00 734,825.30

910.4024.01 Impôts sur les successions 276,000.00 215,000.00 447,918.35

910.4033.01 Impôts sur les chiens 105,000.00 100,500.00 109,430.00

910.4602.03 Impôts sur les immeubles bâtis 220,000.00 225,000.00 219,738.90

911 Impôts personnes morales 3,351,400.00 3,304,400.00 3,401,781.40

911.4010.01 Impôts sur le bénéfice des personnes morales 1,863,300.00 1,785,900.00 2,278,972.65

911.4011.01 Impôts sur le capital des personnes morales 835,500.00 860,800.00 597,941.70

911.4021.01 Impôts foncier des personnes morales 652,600.00 657,700.00 524,867.05

93 Péréquation financière et compensation des charges 1,961,000.00 1,641,180.00 1,251,420.35

930 Péréquation financière et compensation des charges 1,947,000.00 1,625,180.00 1,237,105.00

930.4621.10 Fonds de péréquation des ressources 1,865,000.00 1,625,180.00 1,114,565.00

930.4621.40 Fonds de péréquation en cas de rigueur 82,000.00 122,540.00

932 Parts des communes aux régales et patentes 14,000.00 16,000.00 14,315.35

932.4410.10 Part communale aux autorisations d'exploiter 14,000.00 16,000.00 14,315.35

95 Quotes-parts, autres 760,000.00 12,900.00 865,000.0010,000.00 9,898.55 744,798.71

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

950 Quotes-parts, autres 760,000.00 12,900.00 865,000.0010,000.00 9,898.55 744,798.71

950.3611.01 Fonds de correction des cours d'eau 10,000.007,500.00 7,385.50

950.3611.05 Franc du paysage 2,900.002,500.00 2,513.05

950.4120.01 Redevances hydrauliques 320,000.00 400,000.00 306,866.71

950.4120.05 Redevances électriques 440,000.00 465,000.00 437,932.00

96 Administration de la fortune et de la dette 807,100.00 323,650.00 607,900.00542,700.00 279,174.76 444,873.61

961 Intérêts 529,000.00 320,000.00 403,800.00539,000.00 269,029.96 220,434.47

961.3401.01 Intérêts des comptes à court terme 5,000.009,000.00 8,944.14

961.3406.01 Intérêts des comptes à moyen et long terme 270,000.00450,000.00 177,733.42

961.3499.01 Intérêts impôts 45,000.0080,000.00 82,352.40

961.4400.01 Intérêts créditeurs 2,000.00 8,000.00 3,676.10

961.4401.01 Intérêts de retard débiteurs 75,000.00 125,000.00 36,756.30

961.4401.05 Escomptes obtenus 2,000.00 800.00 2,268.63

961.4940.01 Intérêts répartis 450,000.00 270,000.00 177,733.44

962 Frais d'émission 8,280.00

962.3420.01 Commissions et émoluments 8,280.00

963 Biens-fonds du patrimoine financier 233,100.00 3,650.00 174,100.003,700.00 1,864.80 179,589.15

963.3431.01 Frais d'entretien des immeubles 3,650.003,700.00 1,864.80

963.4420.01 Dividendes 180,000.00 153,000.00 158,125.85

963.4430.01 Loyers 53,100.00 21,100.00 21,463.30

969 Patrimoine financier 45,000.00 30,000.00 44,849.99

969.4419.01 Impôts récupérés 45,000.00 30,000.00 44,849.99

97 Redistributions 4,000.00 2,500.00 6,324.40

971 Redistributions liées à la taxe sur le CO2 4,000.00 2,500.00 6,324.40

971.4699.01 Redistribution taxe CO2 4,000.00 2,500.00 6,324.40

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

41,282,650.00 41,596,060.00 39,946,350.0043,280,260.00 39,287,640.35 38,301,042.26

Excédent de charge 1,997,610.00

Excédent de charge 1,649,710.00

Excédent de charge 986,598.09

43,280,260.00 41,596,060.00 41,596,060.0043,280,260.00 39,287,640.35 39,287,640.35

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

0 Administration générale 130,000.0050,000.00 5,440.90

50,000.00 130,000.00 5,440.90

02 Administration 130,000.0050,000.00 5,440.90

029 Immeubles administratifs 130,000.0050,000.00 5,440.90

029.5040.01 Maison de Commune St-Séverin 5,440.90

029.5040.10 Salle communale St-Séverin 130,000.0050,000.00

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

1 Ordre et sécurité publics, défense 28,000.00 125,000.00 28,000.0060,000.00

32,000.00 97,000.00

15 Service du feu 28,000.00 125,000.00 28,000.0060,000.00

150 Corps des sapeurs pompiers et sécurité incendie 28,000.00 125,000.00 28,000.0060,000.00

150.5060.01 Achat véhicule feu 65,000.00

150.5060.05 Bornes hydrantes 60,000.0060,000.00

150.6310.01 Subventions cantonales 28,000.00 28,000.00

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

2 Formation 91,000.00 370,000.00 40,000.00762,000.00 287,924.65

671,000.00 330,000.00 287,924.65

21 Scolarité obligatoire 91,000.00 370,000.00 40,000.00762,000.00 287,924.65

212 Degré primaire 16,000.0052,000.00

212.5060.05 Equipement informatique 52,000.00

212.6310.01 Subventions matériel scolaire 16,000.00

213 Ecoles du degré secondaire I 250,000.00460,000.00 287,924.65

213.5040.01 Cycle d'orientation Derborence 250,000.00460,000.00 287,924.65

217 Bâtiments scolaires 75,000.00 120,000.00 40,000.00250,000.00

217.5040.05 Centre scolaire de Erde 120,000.00

217.5040.15 Centre scolaire de Châteauneuf rénovation 250,000.00

217.6310.01 Subventions cantonales centres scolaires 75,000.00 40,000.00

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

3 Culture, sports et loisirs, églises 665,000.0050,000.00 285,106.70

50,000.00 665,000.00 285,106.70

32 Culture 100,000.00

322 Salle polyvalente 100,000.00

322.5060.01 Equipements 100,000.00

34 Sports et loisirs 565,000.0050,000.00 285,106.70

341 Sports 163,117.25

341.5040.01 Vestiaires Sécheron 117,243.55

341.5040.03 Terrains de foot 45,873.70

342 Parcs et jardins, loisirs 565,000.0050,000.00 121,989.45

342.5010.01 Chemins pédestres 65,000.0050,000.00

342.5040.01 Jardins publics 500,000.00 121,989.45

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

4 Santé

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

5 Sécurité sociale 500,000.003,750,000.00 359,998.26

3,750,000.00 500,000.00 359,998.26

52 Invalidité -4,551.99

523 Foyers pour invalides -4,551.99

523.5610.01 Institutions handicapés investissements -4,551.99

54 Famille et jeunesse 500,000.003,750,000.00 364,550.25

545 Structures d'accueil et prestations aux familles 500,000.003,750,000.00 364,550.25

545.5040.01 Crèche les P'tits Loups 500,000.003,750,000.00 364,550.25

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

6 Transports 4,742,700.00 448,200.002,190,000.00 1,838,423.40 225,499.00

2,190,000.00 4,294,500.00 1,612,924.40

61 Circulation routière 3,488,000.001,840,000.00 1,353,706.80 32,213.00

613 Routes cantonales 530,000.00500,000.00 201,020.60

613.5610.01 Routes cantonales 530,000.00500,000.00 201,020.60

615 Routes communales 2,958,000.001,340,000.00 1,152,686.20 32,213.00

615.5010.01 Routes communales 600,000.00430,000.00 590,691.70

615.5010.05 Sécurité routière 100,000.00 52,012.10

615.5010.20 Installations d'éclairage public 100,000.0050,000.00 140,369.45

615.5010.25 Mobilité douce aménagement 80,000.00 57,685.65

615.5040.06 Les Pinèdes Ateliers 2,100,000.00700,000.00 125,783.20

615.5060.01 Véhicules et accessoires 78,000.0060,000.00 186,144.10

615.6310.01 Subventions cantonales 21,213.00

615.6370.01 Contributions de tiers 11,000.00

62 Transports publics 1,254,700.00 448,200.00350,000.00 484,716.60 193,286.00

622 Trafic régional 1,254,700.00 448,200.00350,000.00 484,716.60 193,286.00

622.5040.01 Gare de Châteauneuf - abri bus 390,398.95

622.5040.02 Gare de Châteauneuf - Place et vélo Station 1,254,700.00350,000.00 15,141.20

622.5040.04 Gare de Châteauneuf - Nord-Est 79,176.45

622.6300.01 Subventions fédérales 448,200.00 193,286.00

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

7 Protection de l'environnement et aménagement du territo 3,982,000.00 8,930,000.00 4,621,400.006,679,000.00 2,923,293.45 1,771,372.70

2,697,000.00 4,308,600.00 1,151,920.75

71 Alimentation en eau 400,000.00 1,850,000.00 350,000.001,500,000.00 391,989.80 297,699.80

710 Gestion de l'eau potable 400,000.00 1,850,000.00 350,000.001,500,000.00 391,989.80 297,699.80

710.5030.01 Installations d'eau potable 1,400,000.001,200,000.00 304,354.00

710.5030.05 Installations Motelon 400,000.00300,000.00 6,955.80

710.5060.01 Véhicule et machines 80,680.00

710.5290.20 Zones de protection des sources 50,000.00

710.6310.01 Canton 666.65

710.6370.01 Taxes de raccordement eau potable 400,000.00 350,000.00 297,033.15

72 Traitement des eaux usées 400,000.00 900,000.00 350,000.001,040,000.00 792,788.25 295,855.60

720 Gestion des eaux usées 400,000.00 900,000.00 350,000.001,040,000.00 792,788.25 295,855.60

720.5030.01 PGEE réseau 900,000.001,040,000.00 792,788.25

720.6370.01 Taxes de raccordement égoûts 400,000.00 350,000.00 295,855.60

73 Déchets 900,000.00 15,000.00600,000.00 93,611.55

730 Gestion des déchets 900,000.00 15,000.00600,000.00 93,611.55

730.5030.01 Déchetteries 800,000.00600,000.00 93,611.55

730.5060.10 Equipements Moloks et Ecopoints 100,000.00

730.6300.01 Subventions 15,000.00

74 Protection contre les dangers naturels 3,182,000.00 4,310,000.00 3,770,400.003,539,000.00 1,639,377.10 1,156,869.60

741 Corrections de cours d'eau 3,147,000.00 4,210,000.00 3,770,400.003,489,000.00 1,626,154.95 1,155,899.15

741.5020.01 Cours d'eau et torrents 30,000.00 153.75

741.5020.05 Torrent des Fontaines 793,930.05

741.5020.10 La Morge 4,180,000.003,489,000.00 832,071.15

741.6310.05 Subventions torrent des Fontaines 335,628.20

741.6310.10 Subvention La Morge 2,791,000.00 3,344,000.00 820,270.95

741.6370.01 Facturation à des tiers 356,000.00 426,400.00

745 Dangers naturels 35,000.00 100,000.0050,000.00 13,222.15 970.45

745.5030.01 Dangers naturels infrastructures 100,000.0050,000.00 13,222.15

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

745.6310.01 Subventions cantonales dangers naturels 35,000.00 970.45

75 Protection des espèces et du paysage 170,000.00 136,000.00 21,875.75

750 Protection des espèces et du paysage 170,000.00 136,000.00 21,875.75

750.5020.01 Réserve naturelle de Derborence 170,000.00 21,875.75

750.6310.01 Subventions cantonales 136,000.00

79 Organisation du territoire 800,000.00 -16,349.00 20,947.70

790 Aménagement du territoire 800,000.00 -16,349.00 20,947.70

790.5000.01 Expropriations et achats de terrains 800,000.00 53,817.00

790.5030.01 Equipement des zones à bâtir -70,166.00

790.6000.01 Vente de terrains 16,620.00

790.6370.01 Participations des propriétaires 4,327.70

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

8 Economie publique 654,000.00 370,000.00 102,000.001,013,000.00 301,223.80 112,599.00

359,000.00 268,000.00 188,624.80

81 Agriculture 654,000.00 250,000.00 102,000.00833,000.00 298,448.85 112,599.00

812 Améliorations structurelles 654,000.00 250,000.00 102,000.00773,000.00 298,448.85 112,599.00

812.5010.01 Assainissement chemins agricoles REP 170,000.00173,000.00 210,001.75

812.5670.01 Maintien du vignoble en terrasse 80,000.00600,000.00 88,447.10

812.6310.01 Subventions REP 102,000.00 102,000.00 112,599.00

812.6310.05 Subventions vignoble en terrasse 432,000.00

812.6370.01 Participations des propriétaires 120,000.00

819 Irrigation 60,000.00

819.5030.01 Réseau d'irrigation 60,000.00

87 Energie 120,000.00180,000.00

871 Electricité 120,000.00180,000.00

871.5030.01 Micro-centrales 120,000.00120,000.00

871.5060.01 Panneaux solaires 60,000.00

89 Autres exploitations artisanales 2,774.95

890 Autres exploitations artisanales 2,774.95

890.5030.01 Gravières 2,774.95

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

9 Finances et impôts

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

4,755,000.00 15,832,700.00 5,239,600.0014,554,000.00 6,001,411.16 2,109,470.70

Excédent de charge 9,799,000.00

Excédent de charge 10,593,100.00

Excédent de charge 3,891,940.46

14,554,000.00 15,832,700.00 15,832,700.0014,554,000.00 6,001,411.16 6,001,411.16

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Budget Compte de résultats par nature

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

3 Charges 41,596,060.0043,280,260.00 39,287,640.35

43,280,260.00 41,596,060.00 39,287,640.35

30 Charges de personnel 11,389,580.0012,066,740.00 10,753,785.21

300 Autorités et commissions 704,800.00760,310.00 708,052.85

3000 Traitements, indemnités journalières, jetons de présenc 446,900.00564,210.00 511,865.70

3001 Paiements à des membres des autorités et des commission 257,900.00196,100.00 196,187.15

301 Traitements du personnel administratif, d'exploitation 8,501,680.008,975,640.00 8,051,058.45

3010 Traitements du personnel administratif, d'exploitation 8,501,680.008,975,640.00 8,051,058.45

305 Cotisations de l'employeur 1,988,850.002,138,090.00 1,886,395.06

3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 588,910.00624,860.00 537,568.51

3052 Cotisations aux caisses de pension 859,600.00940,900.00 883,829.45

3053 Cotisations aux assurances-accidents 117,130.00114,730.00 80,872.05

3054 Cotisations caisse de compensation pour AF 252,100.00267,220.00 229,459.15

3055 Cotisations ass. indemnités journalières maladie 171,110.00190,380.00 154,665.90

309 Autres charges de personnel 194,250.00192,700.00 108,278.85

3090 Formation et perfectionnement du personnel 74,050.0061,500.00 18,599.90

3099 Autres charges de personnel 120,200.00131,200.00 89,678.95

31 Charges biens et services,autres charges d'exploitation 8,274,760.008,322,870.00 7,580,942.53

310 Charges de matériel et de marchandises 887,360.00887,250.00 870,472.43

3100 Matériel de bureau 58,700.0051,300.00 53,432.55

3101 Matériel d'exploitation, fournitures 587,600.00600,000.00 606,949.02

3102 Imprimés, publications 9,000.006,000.00 4,683.35

3103 Littérature spécialisée, magazines 45,000.0040,000.00 47,047.77

3104 Matériel didactique 187,060.00189,950.00 158,359.74

311 Immobilisations ne pouvant être portées à l'actif 297,100.00401,800.00 342,694.92

3110 Meubles et appareils de bureau 49,000.0073,000.00 28,665.56

3111 Machines, appareils et véhicules 127,000.00201,000.00 152,211.35

3113 Matériel informatique 74,100.0042,400.00 121,739.66

3118 Immobilisations incorporelles 47,000.0085,400.00 40,078.35

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Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

312 Alimentation en eau, énergie et combustible 878,150.00940,700.00 630,980.09

3120 Alimentation en eau, énergie et combustible 878,150.00940,700.00 630,980.09

313 Prestations de services et honoraires 3,672,740.003,700,100.00 3,125,084.82

3130 Prestations de services de tiers 2,545,500.002,596,150.00 2,240,192.61

3132 Honoraires conseillers ext., experts, spécialistes, etc 808,100.00787,700.00 564,246.65

3134 Primes d'assurance de choses 192,040.00198,150.00 191,531.90

3137 Impôts et taxes 127,100.00118,100.00 129,113.66

314 Gros entretien et entretien courant 1,398,800.001,286,000.00 1,104,221.20

3140 Entretien des terrains 110,000.0050,000.00 59,014.55

3141 Entretien des routes / voies de communication 410,000.00360,000.00 289,584.95

3142 Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux 186,000.00159,000.00 70,295.35

3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 461,700.00461,000.00 302,285.65

3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 231,100.00256,000.00 383,040.70

315 Entretien biens mobiliers et immob. incorporelles 426,910.00374,320.00 363,596.09

3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 184,200.00196,200.00 198,350.09

3158 Entretien des immobilisations incorporelles 242,710.00178,120.00 165,246.00

316 Loyers, leasing, fermages, taxes d'utilisation 264,500.00252,100.00 316,934.90

3160 Loyers et fermages des biens-fonds 209,700.00208,200.00 257,452.75

3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 54,800.0043,900.00 59,482.15

317 Indemnisations 57,600.0056,500.00 48,203.15

3170 Frais de déplacement et autres frais 57,600.0056,500.00 48,203.15

318 Rectifications sur créances 380,000.00415,000.00 422,048.99

3181 Pertes sur créances effectives 380,000.00415,000.00 422,048.99

319 Diverses charges d'exploitation 11,600.009,100.00 356,705.94

3190 Prestations en dommages-intérêts, sinistres 2,000.00 349,073.55

3199 Autres charges d'exploitation 9,600.009,100.00 7,632.39

33 Amortissements du patrimoine administratif 5,637,900.005,482,800.00 5,118,140.75

330 Immobilisations corporelles du patrimoine administratif 5,594,100.005,460,800.00 5,080,840.75

3300 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 5,594,100.005,460,800.00 5,080,840.75

332 Amortissements des immobilisations incorporelles 43,800.0022,000.00 37,300.00

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Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

3320 Amortissements planifiés, immob. incorporelles 43,800.0022,000.00 37,300.00

34 Charges financières 323,650.00542,700.00 279,174.76

340 Charges d'intérêts 275,000.00459,000.00 186,677.56

3401 Intérêts passifs des engagements financiers à court ter 5,000.009,000.00 8,944.14

3406 Intérêts passifs des engagements financiers à long term 270,000.00450,000.00 177,733.42

342 Frais d'apporvisionnement en capitaux et frais administ 8,280.00

3420 Commissions et émoluments 8,280.00

343 Entretien du patrimoine financier 3,650.003,700.00 1,864.80

3431 Entretien courant, biens-fonds 3,650.003,700.00 1,864.80

349 Différentes charges financières 45,000.0080,000.00 82,352.40

3499 Autres charges financières 45,000.0080,000.00 82,352.40

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 586,460.00498,020.00 279,775.03

351 Attrib. aux fonds et FS enregistrés comme capitaux prop 586,460.00498,020.00 279,775.03

3510 Attributions aux FS enregistrés comme capitaux propres 586,460.00498,020.00 279,775.03

36 Charges de transfert 14,342,310.0015,073,930.00 14,307,686.04

360 Quotes-parts de revenus destinées à des tiers 175,000.00175,000.00 182,764.00

3602 QP de revenus destinées aux communes et aux syndicats 175,000.00175,000.00 182,764.00

361 Dédommagements à des collectivités publiques 478,850.00420,650.00 421,419.70

3611 Dédommagements aux cantons et aux concordats 68,900.0037,000.00 26,889.40

3612 Dédommagements aux communes et aux syndicats 409,950.00383,650.00 394,530.30

363 Subventions à des collectivités et à des tiers 13,523,460.0014,304,580.00 13,470,799.63

3631 Subventions aux cantons et aux concordats 6,912,300.007,451,100.00 6,476,227.82

3632 Subventions aux communes et aux syndicats de communes 3,884,860.004,030,380.00 4,083,043.63

3634 Subventions aux entreprises publiques 878,100.00908,600.00 851,789.50

3635 Subventions aux entreprises privées 92,500.00138,000.00 141,558.25

3636 Subventions aux organisations privées à but non lucrati 401,100.00489,300.00 627,234.05

3637 Subventions aux ménages, aides individuelles 1,354,600.001,287,200.00 1,290,946.38

366 Amortissements des subventions d'investissement 165,000.00173,700.00 232,702.71

3660 Amortissements des subventions d'investissement 165,000.00173,700.00 232,702.71

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Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

39 Imputations internes 1,041,400.001,293,200.00 968,136.03

391 Prestations de services 614,200.00661,000.00 714,822.54

3910 Imputations internes pour prestations de services 614,200.00661,000.00 714,822.54

392 Fermages, loyers, frais d'utilisation 157,200.00182,200.00 75,580.05

3920 Imputations internes fermages, loyers, frais d'utilisat 157,200.00182,200.00 75,580.05

394 Intérêts et charges financières standard 270,000.00450,000.00 177,733.44

3940 Imputations internes intérêts 270,000.00450,000.00 177,733.44

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Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

4 Revenus 41,282,650.00 39,946,350.00 38,301,042.26

39,946,350.0041,282,650.00 38,301,042.26

40 Revenus fiscaux 25,364,700.00 24,710,100.00 24,411,759.53

400 Impôts directs, personnes physiques 19,207,000.00 18,815,100.00 17,552,552.48

4000 Impôts sur le revenu 15,705,300.00 15,294,200.00 14,262,317.50

4001 Impôts sur la fortune 2,693,700.00 2,653,400.00 2,612,171.00

4002 Impôts à la source 700,000.00 757,500.00 574,010.68

4008 Impôts personnels 108,000.00 110,000.00 104,053.30

401 Impôts directs, personnes morales 2,698,800.00 2,646,700.00 2,876,914.35

4010 Impôts sur le bénéfice 1,863,300.00 1,785,900.00 2,278,972.65

4011 Impôts sur le capital 835,500.00 860,800.00 597,941.70

402 Autres impôts directs 3,353,900.00 3,147,800.00 3,872,862.70

4021 Impôts fonciers 1,516,900.00 1,507,800.00 1,423,441.80

4022 Impôts sur les gains de fortune 921,000.00 835,000.00 1,266,677.25

4023 Droits de mutation et timbre 640,000.00 590,000.00 734,825.30

4024 Impôts sur les successions et les donations 276,000.00 215,000.00 447,918.35

403 Impôts sur la possession et sur la dépense 105,000.00 100,500.00 109,430.00

4033 Taxes sur les chiens 105,000.00 100,500.00 109,430.00

41 Revenus régaliens et de concessions 772,500.00 877,750.00 755,002.56

412 Revenus de concessions 772,500.00 877,750.00 755,002.56

4120 Revenus de concessions 772,500.00 877,750.00 755,002.56

42 Taxes 8,890,200.00 8,648,590.00 7,470,542.11

420 Taxes d'exemption 125,000.00 125,000.00 130,925.60

4200 Taxes d'exemption 125,000.00 125,000.00 130,925.60

421 Emoluments administratifs 507,500.00 530,000.00 431,291.18

4210 Emoluments administratifs 507,500.00 530,000.00 431,291.18

424 Taxes d'utilisation, taxes pour prestations de services 6,745,700.00 6,547,900.00 5,189,567.27

4240 Taxes d'utilisation, taxes pour prestations de services 6,745,700.00 6,547,900.00 5,189,567.27

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Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

425 Recettes sur ventes 1,222,400.00 1,198,500.00 1,081,947.93

4250 Ventes 1,222,400.00 1,198,500.00 1,081,947.93

426 Remboursements 179,600.00 133,190.00 537,892.28

4260 Remboursements de tiers 179,600.00 133,190.00 537,892.28

427 Amendes 110,000.00 114,000.00 98,917.85

4270 Amendes 110,000.00 114,000.00 98,917.85

44 Revenus financiers 1,060,150.00 892,960.00 840,650.12

440 Revenus des intérêts 79,000.00 133,800.00 42,701.03

4400 Intérêts des disponibilités 2,000.00 8,000.00 3,676.10

4401 Intérêts des créances et comptes courants 77,000.00 125,800.00 39,024.93

441 Gains réalisés patrimoine financier 59,000.00 46,000.00 59,165.34

4410 Gains provenant des ventes de placements financiers 14,000.00 16,000.00 14,315.35

4419 Autres gains réalisés à partir du patrimoine financier 45,000.00 30,000.00 44,849.99

442 Revenus de participations patrimoine financier 180,000.00 153,000.00 158,125.85

4420 Dividendes 180,000.00 153,000.00 158,125.85

443 Revenus des biens-fonds patrimoine financier 53,100.00 21,100.00 21,463.30

4430 Loyers et fermages, biens-fonds 53,100.00 21,100.00 21,463.30

445 Revenus financiers de prêts et de participations PA 212,400.00 170,600.00 209,557.60

4451 Revenus de participations patrimoine administratif 212,400.00 170,600.00 209,557.60

447 Revenus des biens-fonds patrimoine administratif 476,650.00 368,460.00 349,637.00

4470 Loyers et fermages, biens-fonds 68,150.00 64,960.00 107,104.00

4472 Paiements pour utilisation des biens-fonds 408,500.00 303,500.00 242,533.00

45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 45,000.00 617,727.27

450 Prélèvements fonds et FS enregistrés comme capitaux de 45,000.00 99,703.70

4500 Prélèvements sur les FSenregistrés comme capitaux de ti 45,000.00 99,703.70

451 Prélèvements fonds et FS enregistrés comme capitaux pro 518,023.57

4510 Prélèvements sur les FS enregistrés comme capitaux prop 518,023.57

46 Revenus de transfert 3,901,900.00 3,730,550.00 3,237,224.64

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Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

460 Quotes-parts à des revenus 220,000.00 225,000.00 219,738.90

4602 QP revenus des communes et des syndicats de communes 220,000.00 225,000.00 219,738.90

461 Dédommagements de collectivités publiques 39,600.00 54,600.00 59,780.00

4611 Dédommagements des cantons et des concordats 5,000.00

4612 Dédommagements des communes et des syndicats 39,600.00 49,600.00 59,780.00

462 Péréquation financière et compensation des charges 1,947,000.00 1,625,180.00 1,237,105.00

4621 Péréquation financière cantonale 1,947,000.00 1,625,180.00 1,237,105.00

463 Subventions des collectivités publiques et des tiers 1,691,300.00 1,823,270.00 1,714,276.34

4630 Subventions de la Confédération 72,000.00 270,000.00 -39,738.60

4631 Subventions des cantons et des concordats 1,298,150.00 1,270,870.00 1,487,131.04

4632 Subventions des communes et des syndicats de communes 321,150.00 282,400.00 266,883.90

469 Autres revenus de transfert 4,000.00 2,500.00 6,324.40

4699 Redistributions taxe CO2 4,000.00 2,500.00 6,324.40

49 Imputations internes 1,293,200.00 1,041,400.00 968,136.03

491 Prestations de services 661,000.00 614,200.00 714,822.54

4910 Imputations internes pour prestations de services 661,000.00 614,200.00 714,822.54

492 Fermages, loyers, frais d'utilisation 182,200.00 157,200.00 75,580.05

4920 Imputations internes fermages, loyers 182,200.00 157,200.00 75,580.05

494 Intérêts et charges financières 450,000.00 270,000.00 177,733.44

4940 Imputations internes int. et charges financières standa 450,000.00 270,000.00 177,733.44

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Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

41,282,650.00 41,596,060.00 39,946,350.0043,280,260.00 39,287,640.35 38,301,042.26

Excédent de charge 1,997,610.00

Excédent de charge 1,649,710.00

Excédent de charge 986,598.09

43,280,260.00 41,596,060.00 41,596,060.0043,280,260.00 39,287,640.35 39,287,640.35

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Budget Compte des investissements par nature

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

5 Dépenses d’investissement 15,832,700.0014,554,000.00 6,001,411.16

14,554,000.00 15,832,700.00 6,001,411.16

50 Immobilisations corporelles 15,172,700.0013,454,000.00 5,716,495.45

500 Terrains 800,000.00 53,817.00

5000 Terrains 800,000.00 53,817.00

501 Routes / voies de communication 1,015,000.00803,000.00 1,050,760.65

5010 Routes / voies de communication 1,015,000.00803,000.00 1,050,760.65

502 Aménagement des eaux 4,380,000.003,489,000.00 1,648,030.70

5020 Aménagement des eaux 4,380,000.003,489,000.00 1,648,030.70

503 Autres ouvrages de génie civil 3,720,000.003,370,000.00 1,143,540.70

5030 Autres ouvrages de génie civil en général 3,720,000.003,370,000.00 1,143,540.70

504 Terrains bâtis 4,854,700.005,560,000.00 1,553,522.30

5040 Terrains bâtis 4,854,700.005,560,000.00 1,553,522.30

506 Biens mobiliers 403,000.00232,000.00 266,824.10

5060 Biens mobiliers 403,000.00232,000.00 266,824.10

52 Immobilisations incorporelles 50,000.00

529 Autres immobilisations incorporelles 50,000.00

5290 Autres immobilisations incorporelles 50,000.00

56 Subventions d'investissement propres 610,000.001,100,000.00 284,915.71

561 Cantons et concordats 530,000.00500,000.00 196,468.61

5610 Subventions d'investissement aux cantons et aux concord 530,000.00500,000.00 196,468.61

567 Ménages 80,000.00600,000.00 88,447.10

5670 Subventions d'investissement aux ménages 80,000.00600,000.00 88,447.10

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Budget Compte des investissements par nature

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

6 Recettes d’investissement 4,755,000.00 5,239,600.00 2,109,470.70

5,239,600.004,755,000.00 2,109,470.70

60 Report d'immobilisations corporelles dans le PF 16,620.00

600 Report de terrains 16,620.00

6000 Report de terrains dans le patrimoine financier 16,620.00

63 Subventions d'investissement acquises 4,755,000.00 5,239,600.00 2,092,850.70

630 Confédération 463,200.00 193,286.00

6300 Subventions d'investissement de la Confédération 463,200.00 193,286.00

631 Cantons et concordats 3,479,000.00 3,650,000.00 1,291,348.25

6310 Subventions d'investissement des cantons et des concord 3,479,000.00 3,650,000.00 1,291,348.25

637 Ménages 1,276,000.00 1,126,400.00 608,216.45

6370 Subventions d'investissement des ménages 1,276,000.00 1,126,400.00 608,216.45

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Budget Compte des investissements par nature

Comptes2024 BudgetBudget 2023 2022

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

4,755,000.00 15,832,700.00 5,239,600.0014,554,000.00 6,001,411.16 2,109,470.70

Excédent de charge 9,799,000.00

Excédent de charge 10,593,100.00

Excédent de charge 3,891,940.46

14,554,000.00 15,832,700.00 15,832,700.0014,554,000.00 6,001,411.16 6,001,411.16

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Budget 2024

Tableau des immobilisations

Bilan

MCH2

Fonction

MCH2
Objet

Valeurs au

31.12.2022

Investissements

B23

Corrections

B23

Solde avant

amortissements
% MCH2

Amortissements

B23

Valeurs au

31.12.23

Investissements

B24

Solde avant

amortissements
% MCH2

Amortissements

B24

Valeurs au

31.12.24

1406.00 22 Machines de bureau 57'900 57'900 35 20'300.00 37'600 37'600.00 35 13'200 24'400

1404.01 29 Maison de Commune St-Séverin 4'862'200 130'000 4'992'200 8 399'400.00 4'592'800 50'000 4'642'800.00 8 371'400 4'271'400

1406.08 111 Véhicules et équipement Police (caméras de surveillance) 30'800 30'800 35 10'800.00 20'000 20'000.00 35 7'000 13'000

1429.02 140 Cadastre souterrain 400 400 50 200.00 200 200.00 50 100 100

1429.01 140 Cadastre 2'500 2'500 50 1'200.00 1'300 1'300.00 50 700 600

1406 150 Véhicule du feu 0 37'000 37'000 35 12'900.00 24'100 24'100.00 35 8'400 15'700

1406 150 Bornes hydrantes 0 60'000 60'000 35 21'000.00 39'000 32'000 71'000.00 35 24'900 46'100

1406.01 212 Equipement et mobiliers scolaires 75'400 75'400 35 26'400.00 49'000 36'000 85'000.00 35 29'800 55'200

1404.13 213 Collège Derborence 1'741'500 250'000 1'991'500 8 159'300.00 1'832'200 460'000 2'292'200.00 8 183'400 2'108'800

1404 217 Bâtiments scolaires primaires (Erde) 0 80'000 80'000 8 6'400.00 73'600 73'600.00 8 5'900 67'700

1404.10 217 Rénovation école Châteauneuf 5'400 5'400 8 400.00 5'000 175'000 180'000.00 8 14'400 165'600

1404.12 217 Centre scolaire Plan-Conthey 1'070'000 1'070'000 8 85'600.00 984'400 984'400.00 8 78'800 905'600

1404.10 217 Agrandissement école Châteauneuf 5'871'300 5'871'300 8 469'700.00 5'401'600 5'401'600.00 8 432'100 4'969'500

1404.20 322 Equipement salle polyvalente 28'000 100'000 128'000 35 44'800.00 83'200 83'200.00 35 29'100 54'100

1404.20 322 Salle polyvalente 12'765'900 12'765'900 8 1'021'300.00 11'744'600 11'744'600.00 8 939'600 10'805'000

1404.22 329 Salle communale La Morge 230'800 230'800 8 18'500.00 212'300 212'300.00 8 17'000 195'300

1404.23 341 Vestiaire Sécheron 179'700 179'700 8 14'400.00 165'300 165'300.00 8 13'200 152'100

1404.25 341 Terrains de foot 228'000 228'000 7 16'000.00 212'000 212'000.00 7 14'800 197'200

1404.00 342 Parcs et jardins yc chem. Ped. 1'162'200 565'000 1'727'200 8 138'200.00 1'589'000 50'000 1'639'000.00 8 131'100 1'507'900

1404.21 544 Centre culturel 70'300 70'300 8 5'600.00 64'700 64'700.00 8 5'200 59'500

1404.15 545 Crèche Les P'tits Loups 335'400 500'000 835'400 8 66'800.00 768'600 3'750'000 4'518'600.00 8 361'500 4'157'100

1404.14 545 Crèche garderie "La Marelle" Erde 528'500 528'500 8 42'300.00 486'200 486'200.00 8 38'900 447'300

1404.16 545 UAPE Châteauneuf Les Filous 1'307'500 1'307'500 8 104'600.00 1'202'900 1'202'900.00 8 96'200 1'106'700

1461.01 613 Routes cantonales 486'800 530'000 1'016'800 10 101'700.00 915'100 500'000 1'415'100.00 10 141'500 1'273'600

1406.07 615 Machines travaux publics 13'300 13'300 35 4'700.00 8'600 8'600.00 35 3'000 5'600

1401.04 615 Signalisation sécurité routière 120'800 120'800 7 8'500.00 112'300 100'000 212'300.00 7 14'900 197'400

1404.03 615 Pinède ateliers 147'900 2'100'000 2'247'900 8 179'800.00 2'068'100 700'000 2'768'100.00 8 221'400 2'546'700

1401.02 615 Places de stationnement 182'800 182'800 7 12'800.00 170'000 170'000.00 7 11'900 158'100

1406.06 615 Véhicules travaux publics 280'600 78'000 358'600 35 125'500.00 233'100 60'000 293'100.00 35 102'600 190'500

1401.03 615 Eclairage public 717'400 100'000 817'400 7 57'200.00 760'200 50'000 810'200.00 7 56'700 753'500

1404.02 615 Pinède administration 1'204'000 1'204'000 8 96'300.00 1'107'700 1'107'700.00 8 88'600 1'019'100

1401.00 615 Routes communales, mobilité douce 7'757'700 680'000 8'437'700 7 590'600.00 7'847'100 430'000 8'277'100.00 7 579'400 7'697'700

1401.05 622 Voies CFF 42'800 42'800 7 3'000.00 39'800 39'800.00 7 2'800 37'000

1404.31 622 Gare Châteauneuf 866'400 806'500.00 -806'500 866'400 8 69'300.00 797'100 350'000 1'147'100.00 8 91'800 1'055'300

1429.00 710 Zones de protection sources 34'500 50'000 84'500 50 42'200.00 42'300 42'300.00 50 21'200 21'100

1406.12 710 Véhicule et machine SE 52'400 52'400 35 18'300.00 34'100 34'100.00 35 11'900 22'200

1403.04 710 Réservoir de Blanchette 392'000 392'000 7 27'400.00 364'600 364'600.00 7 25'500 339'100

1403.03 710 Réservoir de Sensine 1'318'600 1'318'600 7 92'300.00 1'226'300 1'226'300.00 7 85'800 1'140'500

1403.02 710 Consortage de Motelon 1'967'300 400'000 -250'000 2'117'300 7 148'200.00 1'969'100 300'000 2'269'100.00 7 158'800 2'110'300

1403.01 710 Installation eau potable 3'254'300 1'050'000 -500'000 3'804'300 7 266'300.00 3'538'000 800'000 4'338'000.00 7 303'700 4'034'300

1403.10 720 Installations eaux usées 3'180'400 550'000 3'730'400 7 261'100.00 3'469'300 640'000 4'109'300.00 7 287'700 3'821'600

1406.05 730 Moloks et écopoints 106'500 85'000 191'500 35 67'000.00 124'500 124'500.00 35 43'600 80'900

1403.15 730 Déchetterie 214'900 800'000 -450'000 564'900 7 39'500.00 525'400 600'000 600'000.00 7 78'800 521'200

1402.01 741 La Morge 99'700 409'600 509'300 7 35'700.00 473'600 342'000 815'600.00 7 57'100 758'500

1402.00 741 Réfection des torrents et cours d'eau (yc Fontaine) 1'579'400 30'000 1'609'400 7 112'700.00 1'496'700 1'496'700.00 7 104'800 1'391'900

1403.21 745 Dangers naturels 128'400 100'000 -100'000 128'400 7 9'000.00 119'400 15'000 134'400.00 7 9'400 125'000

1402.02 750 Derborence 61'300 34'000 95'300 7 6'700.00 88'600 88'600.00 7 6'200 82'400

1403.16 771 Cimetières 73'900 73'900 7 5'200.00 68'700 68'700.00 7 4'800 63'900

1404.30 771 Crypte 876'600 876'600 8 70'100.00 806'500 806'500.00 8 64'500 742'000

1403.20 790 Equipements zone à bâtir 525'600 525'600 7 36'800.00 488'800 488'800.00 7 34'200 454'600

1400.00 790 Terrains 1'867'428 800'000 2'667'428 0 28.00 2'667'400 2'667'400.00 0 0 2'667'400

1467.01 812 Equipement zone agricole (MVT) 224'700 80'000 304'700 10 30'500.00 274'200 48'000 322'200.00 10 32'200 290'000

1401.01 812 Aménagement des chemins  REP 1'287'700 68'000 1'355'700 7 94'900.00 1'260'800 71'000 1'331'800.00 7 93'200 1'238'600

1403.30 819 Réseau d'irrigation 0 0 7 0.00 0 60'000 60'000.00 7 4'200 55'800

1404.26 871 Installations solaires 118'500 118'500 8 9'500.00 109'000 60'000 169'000.00 8 13'500 155'500

1403.06 871 Micro centrales 1'042'300 120'000 1'162'300 7 81'400.00 1'080'900 120'000 1'200'900.00 7 84'100 1'116'800

1403.22 890 Gravières 153'800 -153'800 0 0.00 0 0.00 0 0

900 Totaux 60'934'428 10'593'100.00 -2'260'300 69'267'228 7.78 5'390'328.00 63'876'900 9'799'000 73'150'500 7.73 5'656'500 67'494'000

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Plan financier

Compte Plan financier Plan financier Plan financier Plan financier

2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028

Prévisions compte de résultats

Total des charges financières 33'657'022 35'206'700 37'125'740 37'869'280 39'216'580 39'970'280 40'739'380

Total des revenus financiers 37'683'315 39'901'350 41'282'650 41'730'900 43'016'900 43'511'100 44'013'700

Marge d'autofinancement 4'026'293       4'694'650       4'156'910       3'861'620       3'800'320       3'540'820       3'274'320

Amortissements planifiés 5'350'843 5'802'900 5'656'500 6'688'350 7'175'990 7'427'390 7'577'750

Attributions aux fonds et financements spéciaux 279'775 586'460 498'020 448'020 398'020 348'020 298'020

Dont fonds et financements spéciaux capital propre 279'775 586'460 498'020 448'020 398'020 348'020 298'020

Prélèvements sur les fonds et  financements spéciaux 617'727 45'000 - - - - -

Dont fonds et financements spéciaux capital propre 518'024 - - - - - -

Réévaluations des prêts du PA - - - - - - -

Réévaluations des participations du PA - - - - - - -

Attributions au capital propre - - - - - - -

Réévaluations PA - - - - - - -

Prélèvements sur le capital propre - - - - - - -

Excédent revenus (+) charges (-) -986'598 -1'649'710 -1'997'610 -3'274'750 -3'773'690 -4'234'590 -4'601'450

Prévision du compte des investissements

Total des dépenses 6'001'411 15'832'700 14'554'000 19'296'000 18'357'000 14'774'000 11'120'000

Total des recettes 2'109'471 5'239'600 4'755'000 5'751'000 5'647'000 4'522'000 1'872'000

Investissements nets 3'891'940 10'593'100 9'799'000 13'545'000 12'710'000 10'252'000 9'248'000

Financement des investissements

Report des investissements nets 3'891'940 10'593'100 9'799'000 13'545'000 12'710'000 10'252'000 9'248'000

Marge d'autofinancement 4'026'293 4'694'650 4'156'910 3'861'620 3'800'320 3'540'820 3'274'320

Excédent  (+) découvert (-) de financement 134'353 -5'898'450 -5'642'090 -9'683'380 -8'909'680 -6'711'180 -5'973'680

Modification de la fortune/découvert

Excédent revenus (+) charges (-) -986'598 -1'649'710 -1'997'610 -3'274'750 -3'773'690 -4'234'590 -4'601'450

Excédent /Découvert du bilan 41'866'433     40'216'723     38'219'113     34'944'363 31'170'673 26'936'083 22'334'633

Modification des engagements

Variation capitaux de tiers -234'056 5'853'450 5'642'090 9'683'380 8'909'680 6'711'180 5'973'680

Capitaux de tiers 49'186'661     55'040'111     60'682'201     70'365'581 79'275'261 85'986'441 91'960'121

Résultat
Budget

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