text:
Municipalité de Conthey

BUDGET

 2025

TABLES DES MATIÈRES

 Pages

 Convocation du Conseil Général ................................................................ 5-6

 Message aux membres du Conseil Général ............................................... 7-19

 Indicateurs financiers .................................................................................. 20-38

 Compte de résultats par classification fonctionnelle ................................. 39-77

0. Administration générale ........................................................................................ 39
1. Ordre et sécurité publique, défense ..................................................................... 43
2. Formation .............................................................................................................. 48
3. Culture, sports et loisirs, églises ........................................................................... 52
4. Santé ..................................................................................................................... 57
5. Sécurité sociale ..................................................................................................... 58
6. Transport ............................................................................................................... 63
7. Protection de l’environnement et aménagement du territoire .............................. 66
8. Economie publique ............................................................................................... 72
9. Finances et impôts ................................................................................................ 75

 Compte des investissements par classification fonctionnelle .................. 78-89

0. Administration générale ........................................................................................ 78
1. Ordre et sécurité publique, défense ..................................................................... 79
2. Formation .............................................................................................................. 80
3. Culture, sports et loisirs, églises ........................................................................... 81
4. Santé ..................................................................................................................... 82
5. Sécurité sociale ..................................................................................................... 83
6. Transport ............................................................................................................... 84
7. Protection de l’environnement et aménagement du territoire .............................. 85
8. Economie publique ............................................................................................... 87
9. Finances et impôts ................................................................................................ 88

 Compte de résultats par nature ................................................................... 90-97

3. Charges par nature ............................................................................................... 90
4. Revenus par nature ............................................................................................... 94

 Compte des investissements par nature .................................................... 98-100

5. Dépenses par nature ............................................................................................. 98
6. Recettes par nature ............................................................................................... 99

 Tableau des immobilisations ....................................................................... 101

 Plan financier ................................................................................................ 102

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Message
concernant le budget 2025 de la commune de Conthey

Le Conseil municipal de la commune de Conthey
au
Conseil général

Monsieur le Président,
Mesdames et Messieurs les membres du Conseil général,

Conformément aux dispositions de la loi sur les communes, de l'ordonnance sur la gestion financière des
communes et du règlement du Conseil général, nous avons l’honneur de soumettre à votre examen et à
votre approbation le budget 2025 arrêté par le Conseil municipal.

1. APERCU GENERAL

Avec un total de revenus financiers de CHF 44'602'700 et un total de charges financières de
CHF 39'362'500, le compte de résultats dégage une marge d’autofinancement de CHF 5'240'200.

Après comptabilisation des amortissements pour CHF 5'789'200, des attributions aux financements
spéciaux pour CHF 5'500 et des prélèvements pour CHF 293'800, le compte de résultats présente une
perte de CHF  260'700.

Compte de résultats Compte
2023

Budget
2024

Budget
2025

Ecart
B24/B25

Ecart en
%

Charges financières 36'498'763 37'125'740 39'362'500 2'236'760 6.02%

Revenus financiers  42'616'342 41'282'650 44'602'700 3'320'050 8.04%

Marge d'autofinancement 6'117'579 4'156'910 5'240'200 1'083'290 26.06%

Amortissements planifiés 5'576'737 5'656'500 5'789'200 132'700 2.35%

Attributions aux fonds et
financements spéciaux

512'047 498'020 5'500 -492'520 -98.90%

Prélèvements sur les fonds et
financements spéciaux

19'533 0 293'800 293'800

Excédent de charges 0 1'997'610 260'700 -1'736'910 -86.95%

Excédent de revenus 48'327 0 0 0

Avec un total de dépenses de CHF 12'340'000 et un total de recettes de CHF 4'435'000, le compte des
investissements présente un résultat net de CHF 7'905'000.

Compte des investissements Compte
2023

Budget
2024

Budget
2025

Ecart
B24/B25

Ecart en
%

Dépenses 11'652'291 14'554'000 12'340'000 -2'214'000 -15.21%

Recettes 4'005'864 4'755'000 4'435'000 -320'000 -6.73%

Investissements nets 7'646'427 9'799'000 7'905'000 -1'894'000 -19.33%

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2. EVOLUTION DE LA FORTUNE ET DES ENGAGEMENTS

La marge d’autofinancement ne permettant pas de couvrir les investissements, le compte de financement
présente une insuffisance de CHF 2'664'800 en amélioration de CHF 2'977'290 par rapport au budget 2024.

Financement Compte
2023

Budget
2024

Budget
2025

Ecart
B24/B25

Ecart en
%

Marge d'autofinancement 6'117'579 4'156'910 5'240'200 1'083'290 26.06%

Investissements nets 7'646'427 9'799'000 7'905'000 -1'894'000 -19.33%

Insuffisance de financement 1'528'848 5'642'090 2'664'800 -2'977'290 -52.77%

La fortune qui s’élève à CHF 41'914'760 au 31.12.2023 se montera à CHF 39'656'450 au 31.12.2025 selon
les prévisions budgétaires. Par rapport au compte 2023, la fortune affiche une diminution de CHF 2'258'310.

Modification de la
fortune/découvert

Compte
2023

Budget
2024

Budget
2025

Ecart
B24/B25

Ecart en
%

Excédent revenus (+) charges (-) 48'327 -1'997'610 -260'700 1'736'910 -86.95%

Excédent /Découvert du bilan 41'914'760 39'917'150 39'656'450 -260'700 -0.65%

Les engagements (ou capitaux de tiers) de CHF 54'521'490 au 31.12.2023 passeront à CHF 62'828'380 au
31.12.2025 en fonction des insuffisances de financement budgétées. Entre le compte 2023 et le budget
2025 les capitaux tiers affichent une augmentation de CHF 8'306'890.

Modification des engagements Compte
2023

Budget
2024

Budget
2025

Ecart
B24/B25

Ecart en
%

Variation des capitaux de tiers 1'509'315 5'642'090 2'664'800 -2'977'290 -52.77%

Capitaux de tiers 54'521'490 60'163'580 62'828'380 2'664'800 4.43%

3. COMPTE DE RESULTATS ECHELONNE

Avec un total de charges de CHF 42'891'000 et un total de revenus de CHF 41'640'600, le résultat de
l'activité d'exploitation (R1) présente une perte de CHF 1'250'400 en diminution de CHF 1'264'660 par
rapport au budget 2024 et supérieur de CHF 817'567 par rapport au compte 2023.

Le résultat de l'activité de financement (R2) présente un bénéfice de CHF 989'700 supérieur à celui présenté
au budget 2024 de CHF 472'250 et de CHF 508'540 par rapport au compte 2023.

Le budget 2025 ne présente pas de charges et de revenus extraordinaires.

Ainsi, le total du compte de résultats affiche une perte de CHF  260'700, inférieure de CHF  1'736'910 à
celle prévue au budget 2024. Le résultat est inférieur au compte 2023 de CHF 309'027.

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Charges d'exploitation Compte
2023

Budget
2024

Budget
2025

Ecart
B24/B25

Ecart en
%

30 Charges de personnel 11'487'108 12'066'740 13'075'700 1'008'960 8.36%

31 Charges de biens et services et
autres charges d'exploitation

7'847'837 8'322'870 7'992'300 -330'570 -3.97%

33 Amortissements du patrimoine
administratif

5'279'799 5'482'800 5'615'700 132'900 2.42%

35 Attributions aux fonds et
financements spéciaux

512'047 498'020 5'500 -492'520 -98.90%

36 Charges de transferts 15'476'899 15'073'930 16'201'800 1'127'870 7.48%

37 Subventions redistribuées 0 0 0 0

Total des charges d'exploitation 40'603'691 41'444'360 42'891'000 1'446'640 3.49%

40 Revenus fiscaux 26'474'222 25'364'700 27'390'000 2'025'300 7.98%

41 Patentes et concessions 841'724 772'500 842'500 70'000 9.06%

42 Taxes 8'999'832 8'890'200 8'524'600 -365'600 -4.11%

43 Revenus divers 47'087 0 0 0

45 Prélèvements sur les fonds et
financements spéciaux

19'533 0 293'800 293'800

46 Revenus de transferts 3'788'460 3'901'900 4'589'700 687'800 17.63%

47 Subventions à redistribuer 0 0 0 0

Total des revenus d'exploitation 40'170'858 38'929'300 41'640'600 2'711'300 6.96%

R1 Résultat provenant de l'activité
d'exploitation

-432'833 -2'515'060 -1'250'400 1'264'660 -50.28%

34 Charges financières 685'888 542'700 648'700 106'000 19.53%

44 Revenus financiers 1'167'048 1'060'150 1'638'400 578'250 54.54%

R2 Résultat provenant de l'activité
de financement

481'160 517'450 989'700 472'250 91.26%

O1 Résultat provenant de l'activité
opérationnelle (R1 + R2)

48'327 -1'997'610 -260'700 1'736'910 -86.95%

38 Charges extraordinaires 0 0 0

48 Revenus extraordinaires  0 0 0

E1 Résultat provenant de l'activité
extraordinaire

0 0 0

Résultat total du compte de
résultats (O1 + E1)

48'327 -1'997'610 -260'700 1'736'910 -86.95%

3.1 CHARGES D’EXPLOITATION

Le total des charges d’exploitation est en augmentation de CHF 1'446'640, composé principalement par la
hausse des charges de personnel et des charges de transfert. Ci-dessous, vous trouverez les explications
pour chaque poste.

Charges de personnel (30)

Les charges de personnel marquent une progression de CHF 1'008'960 ou de 8.36 %. Cette progression
s’explique principalement par l’augmentation de plus de 14 EPT en grande partie à cause de l’ouverture de
la nouvelle crèche prévue pour l’automne 2025. Le budget 2025 est également impacté par la fin de la mise
en place de la nouvelle politique salariale avec l’introduction d’une nouvelle échelle des traitements qui s’est
échelonnée de 2022 à 2025.

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Biens et services et autres charges d’exploitation (31)

Les charges des biens et services sont en diminution de CHF 330'570 principalement grâce aux efforts
consentis par les services pour les réduire.

Amortissements du patrimoine administratif (33)

Les amortissements des actifs du patrimoine administratif sont calculés en fonction de la durée d’utilisation
et de la catégorie d’immobilisations, en application des recommandations du modèle comptable harmonisé
MCH2. Ceux-ci affichent une augmentation de CHF 132'900 en regard du budget 2024. Le tableau des
immobilisations est publié en page 99 du présent fascicule.

Attributions aux fonds et financements spéciaux (35)

Le budget 2025 prévoit CHF 5'500 d’attributions aux financements spéciaux, en diminution de
CHF  492'520, selon le détail suivant :

N° compte Libellé
Compte

2023
Budget
2024

Budget
2025

Ecart
B23_B24

710.3510.01 Attribution fonds eaux potables 51'814 100'300 0 -100'300

720.3510.01 Attribution fonds eaux usées 339'563 257'210 5'500 -251'710

730.3510.01 Attribution fonds déchets 110'671 140'510 0 -140'510

  Total  512'047 498'020 5'500 -492'520

La progression des charges relatives à la gestion de l’eau potable et la décision du Conseil municipal de
diminuer le tarif des taxes de base déchets de 20% explique cette variation.

Charges de transferts (36)

Les charges de transferts comptabilisent toutes les subventions et contributions versées à des collectivités
publiques (canton, communes, associations intercommunales) à des entreprises ou organisations privées
(sociétés locales) et aux ménages (aides individuelles, soutiens à la famille).

Elles sont en augmentation de CHF 1'127'870.

Nous pouvons notamment citer :

1. Participations cantonales

Fonction Libellé
Compte

2023
Budget
2024

Budget
2025

Ecarts
B25_B24

212
Contribution au traitement des
enseignants primaires

2'929'582 3'030'400 3'304'000 273'600

213
Participation aux traitements des
enseignants CO

1'082'889 974'900 1'060'000 85'100

220
Transport d'élèves en situation de
handicap

55'000 63'000 79'000 16'000

490 Participation aux soins dentaires 0 0 18000 18000

523
Participation aux mesures en
faveur des handicapés

1'261'280 1'321'000 1'357'000 36'000

532
Participation aux prestations
complémentaires AVS/AI

641'935 645'900 661'000 15'100

613
Participation aux frais d'entretien
des routes cantonales

740'218 479'000 500'000 21'000

Page 10

2. Participations intercommunales

Fonction Libellé
Compte

2023
Budget
2024

Budget
2025

Ecarts
B25_B24

122 Participation SOC 268'817 260'000 299'000 39'000

350
Contribution au secteur pastoral
"Coteaux du Soleil"

452'385 486'000 499'000 13'000

421 Participation au CMS 617'627 719'800 789'000 69'200

421
Participation infirmières
indépendantes

85'000 92'300 109'000 16'700

710
Participation au consortage de
Motelon

76'653 58'000 72'000 14'000

720
Participation à la STEP
intercommunale Vétroz-Conthey

967'834 1'072'480 1'130'000 57'520

820
Subventions exploitation
forestière

46'250 21'250 46'000 24'750

3. Participations en faveur des citoyens

Fonction Libellé
Compte

2023
Budget
2024

Budget
2025

Ecarts
B25_B24

433
Participation aux frais dentaires
scolaires

166'498 160'000 170'000 10'000

545 Contributions à la famille 258'479 219'200 228'700 9'500

572 Aide sociale 739'180 743'200 724'000 -19'200

710
Soutiens aux propriétaires (pose
des compteurs)

0 0 400000 400000

871
Soutiens aux mesures en faveur
de l'économie d'énergie

6'696 20'000 200'000 180'000

3.2 REVENUS D’EXPLOITATION

Le total des revenus d’exploitation est en augmentation de CHF 2'711'300 ou 6.96%. Ci-dessous, vous
trouverez les explications pour chaque poste.

Revenus fiscaux (40)

Le total des revenus fiscaux affiche une progression de CHF 2'025'300.

Les impôts directs des personnes physiques affichent une augmentation globale de CHF 483'000
décomposée de la manière suivante :

Nature Libellé
Compte

2023
Budget
2024

Budget
2025

Ecarts
B25_B24

4000
Impôts sur le revenu des
personnes physiques

15'071'013 15'705'300 16'300'000 594'700

4001
Impôts sur la fortune des
personnes physiques

3'090'590 2'693'700 2'780'000 86'300

4002 Impôts retenus à la source 470'814 700'000 500'000 -200'000

4008 Impôts personnel 107'387 108'000 110'000 2'000

  Total  18'739'805 19'207'000 19'690'000 483'000

Page 11

Afin de compenser les effets de la progression à froid, le budget des impôts sur les revenus des personnes
physiques a été estimés en tenant compte d’une indexation automatique de 163% au lieu de 160 %
(augmentation de 3% de l’indice des prix à la consommation au 30 juin 2024).

Le coefficient applicable aux taux prévus aux articles 178 et 179 de la Loi fiscale valaisanne est maintenu à
1.2, l’impôt personnel à CHF 24 et l’impôt sur les chiens à CHF 150.

La diminution des impôts retenus à la source s’explique par la possibilité pour les personnes au bénéfice
d’un permis B d’opter pour la TOU (taxation ordinaire ultérieure).

Les impôts fonciers des personnes physiques et morales sont en progression de CHF 93'100.

Les impôts directs des personnes morales affichent une augmentation de CHF 851'200 entre le budget
2024 et le budget 2025.

Nature Libellé
Compte

2023
Budget
2024

Budget
2025

Ecarts
B25_B24

4010 Impôts sur le bénéfice  2'564'080 1'863'300 2'600'000 736'700

4011 Impôts sur le capital  1'003'925 835'500 950'000 114'500

  Total 3'568'004 2'698'800 3'550'000 851'200

Les effets de la réforme fiscale (RFFA) se sont terminés en 2022. Le budget 2025 a été estimé en tenant
compte des bordereaux des personnes morales 2022, bien meilleurs qu’escomptés. Ces chiffres n’étaient
pas connus lors de l’établissement du budget 2024 ce qui explique l’écart entre ces deux exercices.

Les autres impôts directs sont en hausse de CHF 598'000 selon le tableau ci-dessous :

Nature Libellé
Compte

2023
Budget
2024

Budget
2025

Ecarts
B25_B24

4022 Impôts sur les gains immobiliers 648'876 461'000 600'000 139'000

4022
Impôts sur BN liquidation et
prestations en capital

753'116 460'000 690'000 230'000

4023 Droits de mutation additionnels 883'205 640'000 890'000 250'000

4024 Impôts sur les successions 195'097 276'000 250'000 -26'000

4033 Impôts sur les chiens 108'450 105'000 110'000 5'000

  Total 2'588'744 1'942'000 2'540'000 598'000

Patentes et concessions (41)

Les patentes et concessions, principalement constituées des redevances hydrauliques et électriques, sont
en hausse de CHF 70'000. Les redevances hydrauliques varient en fonction des conditions
météorologiques.

Taxes (42)

Les diverses taxes causales et redevances d’utilisation facturées aux bénéficiaires d’une prestation sont en
diminution de CHF 365'600 ou 4.11 %.

Dans les taxes causales, nous retrouvons les comptes ci-dessous qui expliquent en grande partie cette
variation :

Page 12

Fonction Libellé
Compte

2023
Budget
2024

Budget
2025

Ecarts
B25_B24

545 Participation des parents crèche 1'219'043 610'000 750'000 140'000

720 Taxes annuelles eaux à évacuer 2'183'564 2'300'000 2'200'000 -100'000

730 Taxes de base déchets 825'252 835'000 670'000 -165'000

871 Energie des microcentrales 389'057 603'000 390'000 -213'000

  Total 3'397'872 4'348'000 4'010'000 -338'000

Les taxes sur les eaux à évacuer ont été adaptées au résultat du compte 2023 (1ère facturation). Les taxes
déchets sont en diminution en raison de l’adaptation des tarifs en 2024. Le budget de l’énergie a été établi
sur la même base que le compte 2023 (baisse du prix du marché compensée par les subventions).

Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux (45)

Les prélèvements sont en hausse de CHF 293'800. Les fonds touchés sont celui sur l’eau potable pour
CHF 259'300 et celui sur les déchets pour CHF 34'500.
Les variations des fonds entre le 31.12.2023 et le 31.12.2025 sont estimées de la manière suivante :

N° Cpte Libellé
Solde au

31.12.2023
Budget
2024

Budget
2025

Solde au
31.12.2025

2900.03 Fonds spécial eaux à évacuer -570'541 257'210 5'500 -307'831

2900.02 Fonds spécial eau potable 1'086'612 100'300 -259'300 927'612

2900.01 Fonds spécial déchets 740'444 140'510 -34'500 846'454

Revenus de transferts (46)

Les revenus de transferts comptabilisent tous les dédommagements et subventions perçues auprès des
collectivités publiques (confédération, canton, communes, associations intercommunales). Ils sont en
hausse de CHF 687'800 constitué principalement des points ci-dessous :

 Revenus issus de la péréquation financière intercommunale :  + CHF 242’000.
 Subventions cantonales en faveur de la crèche :  + CHF 232'300.
 Subventions fédérales Energie : + CHF 218'000

3.3 CHARGES ET REVENUS FINANCIERS

Charges financières (34)

Les charges financières affichent une hausse CHF 106'000 ou de 19.53% constituée pour l’essentiel des
intérêts sur les emprunts à moyen et long terme, adaptés aux prévisions budgétaires et à la baisse des taux
d’intérêts.

Revenus financiers (44)

Les revenus financiers sont en progression de CHF 578'250 principalement pour la raison suivante :

A la suite de la résiliation du contrat de bail qui liait l’association de l’ancien hôpital de Gravelone des
communes des districts de Sion Hérens Conthey à l’hôpital du Valais, certaines communes dont Conthey
ont décidé de quitter l’association afin de se concentrer sur leurs propres établissements.

L’association a prévu de les indemniser sur la base d’une clef de réparation approuvée par l’assemblée des
délégués. Les versements interviendront en 2024 et 2025.

Pour notre commune, cela représente CHF 740'000 dont la moitié a été portée dans le budget 2025 dans
le compte 963.4411.0.

Page 13

4. REPARTITION DES CHARGES ET REVENUS

Ci-dessous, nous vous présentons les illustrations graphiques des charges et revenus commentés dans les
paragraphes précédents.

4.1 PRESENTATION PAR NATURE

Source : outil indicateur MCH2

Nous remarquons l’importance des charges de transfert sur lesquelles la Municipalité n’a que peu
d’influence.

Source : outil indicateur MCH2

Les revenus fiscaux sont la principale ressource de la Municipalité.

Compte de résultats selon les natures, charges

30 Charges de personnel 29.0% 13'075'700
1'617'500

31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 17.7% 7'992'300
0

33 Amortissements du patrimoine administratif 12.4% 5'615'700
0

34 Charges financières 1.4% 648'700
16'201'800

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 0.0% 5'500
5'500

36 Charges de transferts 35.9% 16'201'800
648'700

37 Subventions redistribuées 0.0% 0
5'615'700

38 Charges extraordinaires 0.0% 0
7'992'300

39 Imputations internes 3.6% 1'617'500
13'075'700

Total 45'157'200

Milliers

0 4
'0

0
0

8
'0

0
0

1
2
'0

0
0

1
6
'0

0
0

Compte de résultats selon les natures, revenus

40 Revenus fiscaux 61.0% 27'390'000
1'617'500

41 Patentes et concessions 1.9% 842'500
0

42 Taxes 19.0% 8'524'600
0

43 Revenus divers 0.0% 0
4'589'700

44 Revenus financiers 3.6% 1'638'400
293'800

45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 0.7% 293'800
1'638'400

46 Revenus de transferts 10.2% 4'589'700
0

47 Subventions à redistribuer 0.0% 0
8'524'600

48 Revenus extraordinaires 0.0% 0
842'500

49 Imputations internes 3.6% 1'617'500
27'390'000

Total 44'896'500

Milliers

0 5
'0

0
0

1
0

'0
0
0

1
5

'0
0
0

2
0

'0
0
0

2
5

'0
0
0

3
0

'0
0
0

Page 14

4.2 PRESENTATION PAR FONCTION

Le graphique ci-dessous illustre la répartition du budget par secteurs d’activité. Les dépenses liées à la
prévoyance sociale (crèche) ont dépassé celles liées à la formation.

Source : outil indicateur MCH2

Le graphique ci-dessous illustre les ressources nécessaires au financement de l’ensemble des tâches de la
Municipalité. Seul le secteur de l’environnement bénéficie de revenus à hauteur de plus de CHF 6'000'000
grâce à l’encaissement des taxes eaux potables, eaux à évacuer et déchets.

Source : outil indicateur MCH2

Compte de résultats selon les tâches, charges

0 Administration générale 12.2% 5'495'600
1'278'500

1 Ordre et sécurité publics, défense 5.7% 2'568'900
1'488'200

2 Formation 18.3% 8'254'950
6'927'550

3 Culture, sports et loisirs, église 8.7% 3'940'100
4'626'400

4 Santé 4.6% 2'090'300
8'486'700

5 Prévoyance sociale 18.8% 8'486'700
2'090'300

6 Trafic et télécommunications 10.2% 4'626'400
3'940'100

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 15.3% 6'927'550
8'254'950

8 Economie publique 3.3% 1'488'200
2'568'900

9 Finances et impôts 2.8% 1'278'500
5'495'600

Total 45'157'200

Milliers

0 2
'0

0
0

4
'0

0
0

6
'0

0
0

8
'0

0
0

Compte de résultats selon les tâches, revenus

0 Administration générale 1.1% 511'000
32'028'400

1 Ordre et sécurité publics, défense 1.4% 649'500
1'529'600

2 Formation 0.8% 369'300
6'110'500

3 Culture, sports et lois irs, église 1.9% 873'000
355'500

4 Santé 0.0% 0
2'469'700

5 Prévoyance sociale 5.5% 2'469'700
0

6 Trafic et télécommunications 0.8% 355'500
873'000

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 13.6% 6'110'500
369'300

8 Economie publique 3.4% 1'529'600
649'500

9 Finances et impôts 71.3% 32'028'400
511'000

Total 44'896'500

Milliers

0 5
'0

0
0

1
0
'0

0
0

1
5
'0

0
0

2
0
'0

0
0

2
5
'0

0
0

3
0
'0

0
0

3
5
'0

0
0

Page 15

5. LE COMPTE DES INVESTISSEMENTS PAR NATURE

Le volume des investissements bruts atteint CHF 12'340'000, en diminution de CHF 2'214’000 par rapport
au budget 2024.

Dépenses d'investissements
selon les natures

Compte
2023

Budget
2024

Budget
2025

Ecart
B24/B25

Ecart en
%

50 Immobilisations corporelles 11'155'953 13'454'000 11'440'000 -2'014'000 -14.97%

52 Immobilisations incorporelles 0 0 0 0

55 Participations et capital social 1'000 0 0 0

56 Propres subventions
d'investissement

495'338 1'100'000 900'000 -200'000 -18.18%

Total des dépenses  11'652'291 14'554'000 12'340'000 -2'214'000 -15.21%

Dépenses d'investissements
selon les natures

Compte
2023

Budget
2024

Budget
2025

Ecart
B24/B25

Ecart en
%

60 Transferts au patrimoine financier 153'800 0 0 0

63 Subventions d'investissement
acquises

3'852'064 4'755'000 4'435'000 -320'000 -6.73%

Total des recettes 4'005'864 4'755'000 4'435'000 -320'000 -6.73%

Excédent de dépenses 7'646'427 9'799'000 7'905'000 -1'894'000 -19.33%

Les recettes d’investissement de CHF 4'435'000 sont en baisse de CHF 320’000. Cela étant, les
investissements nets se montent à CHF 7'905'000, inférieurs de CHF 1'894’000 à ceux prévus au budget
2024 et supérieurs de CHF 258'573 à ceux réalisés en 2023.

6. LE COMPTE DES INVESTISSEMENTS PAR FONCTION

Un peu moins de la moitié des dépenses brutes d’investissement concerne la protection de l’environnement
et l’aménagement du territoire, secteur fortement subventionné (recettes) comme le démontre le graphique
ci-dessous.

Page 16

Parmi les projets d’importance, nous pouvons citer :

Environnement

 Travaux de sécurisation et de revitalisation de la Morge ;
 Maintien des infrastructures d’alimentation en eau potable ;
 Réfection de la conduite d’amenée d’eau à l’usine de filtration du Petit St-Bernard ;
 Maintien et mise en place des infrastructures prévues par le PGEE ;
 Fin des travaux de construction de la déchetterie de Collombé.

Prévoyance sociale

 Fin de la construction de la nurserie-crèche de 96 places à Châteauneuf.

Trafic et télécommunications

 Maintien des infrastructures routières communales ;
 Poursuite des travaux « Interface gare » de Châteauneuf.

Economie publique

 Poursuite de l’assainissement des chemins agricoles ;
 Poursuite du projet « maintien du vignoble en terrasse » ;
 Pose de panneaux solaires sur le toit de la nouvelle crèche.

Formation

 Poursuite des travaux au cycle d’orientation de Derborence ;
 Rénovation des centres scolaires de la Municipalité.

Ordre et sécurité publics, défense

 Poursuite du remplacement des bornes hydrantes.

Administration générale

 Changement des serveurs informatiques ;
 Début des travaux sur le site de St-Séverin.

Page 17

7. LES INDICATEURS FINANCIERS COMMUNAUX

Grâce aux indicateurs financiers, le Conseil municipal élabore les budgets en tenant compte des risques
encourus en matière de gestion financière. Ci-après, nous vous commentons le résultat des indicateurs que
vous trouverez en page XX et suivantes du présent fascicule.

Taux d'endettement : Ce ratio calcule la dette nette en % des revenus fiscaux. Il affiche un résultat de
105.2 %, considéré comme suffisant (à la limite de bon grâce à l’amélioration des revenus fiscaux). Il nous
permet de connaître le temps nécessaire au remboursement intégral de la dette nette par les revenus fiscaux
si ceux-ci lui étaient intégralement consacrés.

Degré d'autofinancement : Ce ratio nous renseigne sur la part d'investissement que la Commune peut
financer par ses propres ressources. Il s’élève à 66.3 %, inférieure à la limite de 80% considérée comme
situation normale.

Part des charges d'intérêts : Ce ratio compare le volume des intérêts nets à l'ensemble des revenus
courants. Etant donné la faible charge en matière d'intérêts nets, le résultat de 0.95 % est bon.

Dette brute par rapport aux revenus : Ce ratio compare la dette brute en regard des revenus. Il nous
permet d'estimer le temps nécessaire au remboursement de la dette si l'intégralité des revenus y était
consacrée. Le résultat de 131.19 % nous indique qu’il nous fera un peu plus d’une année pour y parvenir
ce qui est considéré comme un résultat moyen.

Proportion des investissements : Ce ratio compare les investissements bruts réalisés aux dépenses
totales (dépenses courantes et d'investissement). Le résultat de 24.64 % dénote l'important effort de la
politique d'investissements de notre collectivité.

Part du service de la dette : Ce ratio de 14.33 % nous indique la part des revenus qui est absorbée par les
charges d'intérêts nets et par les amortissements du patrimoine administratif. En dessous de 15%, il est
considéré comme acceptable.

Dette nette par habitant : Ce ratio mesure l'importance de la dette par rapport au nombre d'habitants. Elle
s'élèvera à CHF 3’145 par habitant au 31.12.2025, ce qui est considéré comme important.

Taux d'autofinancement : Ce ratio informe sur la part des revenus courants qui nous reste en main pour
financer nos investissements. Le résultat de 12.1% est encore considéré comme moyen.

Page 18

8. CONCLUSION

Malgré le contexte économique globalement tendu de ces dernières années, le Conseil municipal, grâce à
un important travail de priorisations des dépenses et de maîtrise du budget de fonctionnement, a su
conserver les moyens financiers nécessaires à garantir aux citoyennes et citoyens des infrastructures
indispensables et un service de qualité.

En comparaison au budget 2024, les indicateurs financiers 2025, reflets de cette gestion, affichent des
résultats en amélioration. La part du service de la dette qui avait franchi la barre des 15% a été ramenée à
14.33% et le taux d’endettement de 120.2% à 105.2%.

Le budget 2025 de la Municipalité, élaboré avec rigueur et réalisme, est équilibré et présente une légère
perte de CHF 260'700. La fortune, maintenue à plus de CHF 39'900'000 au 31.12.2024, permet d’absorber
cet excédent de charge.

Toutefois, les perspectives du plan financier 2024-2028 nécessitent une attention soutenue de la part des
autorités. Depuis plusieurs exercices les charges de transfert, sur lesquelles la Municipalité n’a que peu
d’influence, ne cessent de croître. L’ouverture de la nouvelle nurserie-crèche nécessitera d’importants
moyens supplémentaires, notamment en personnel. Des besoins et une population en croissance
présagent la mise à disposition d’infrastructures scolaires supplémentaires. De plus, la rénovation des
bâtiments scolaires actuels s’avère revêtir une certaine urgence.

Le Conseil municipal est conscient que les défis à relever sont encore nombreux et que la vigilance reste
de mise pour conserver des finances publiques saines. Il se doit de garantir une capacité d’investissement
qui permettra à notre commune de soutenir la dynamique ressentie et son développement.

Au vu de ce qui précède, le Conseil municipal vous invite à approuver le budget 2025 qui présente un
excédent de charges de CHF 260’700 et des investissements nets à hauteur de CHF 7'905'000.

Nous vous présentons, Monsieur le Président du Conseil général, Mesdames et Messieurs les membres du
Conseil général, nos plus respectueuses salutations.

 Commune de Conthey

 Président
 Christophe Germanier

 Commune de Conthey
 Secrétaire
 Laure Heger

Page 19

Compte Budget Budget

2023 2024 2025

Charges d'exploitation

30 Charges de personnel CHF 11'487'107.95     12'066'740.00     13'075'700.00

31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation CHF 7'847'837.45       8'322'870.00       7'992'300.00

33 Amortissements du patrimoine administratif CHF 5'279'799.10       5'482'800.00       5'615'700.00

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux CHF 512'047.41          498'020.00          5'500.00

36 Charges de transferts CHF 15'476'898.85     15'073'930.00     16'201'800.00

37 Subventions redistribuées CHF -                      -                      -

Total des charges d'exploitation CHF 40'603'690.76     41'444'360.00     42'891'000.00

Revenus d'exploitation

40 Revenus fiscaux CHF 26'474'222.36     25'364'700.00     27'390'000.00

41 Patentes et concessions CHF 841'724.47          772'500.00          842'500.00

42 Taxes CHF 8'999'831.97       8'890'200.00       8'524'600.00

43 Revenus divers CHF 47'086.95            -                      -

45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux CHF 19'532.60            -                      293'800.00

46 Revenus de transferts CHF 3'788'459.71       3'901'900.00       4'589'700.00

47 Subventions à redistribuer CHF -                      -                      -

Total des revenus d'exploitation CHF 40'170'858.06     38'929'300.00     41'640'600.00

R1 Résultat provenant de l'activité d'exploitation -432'832.70        -2'515'060.00      -1'250'400.00

34 Charges financières CHF 685'888.00          542'700.00          648'700.00

44 Revenus financiers CHF 1'167'047.99       1'060'150.00       1'638'400.00

R2 Résultat provenant de l'activité de financement CHF 481'159.99          517'450.00          989'700.00

O1 Résultat provenant de l'activité opérationnelle (R1 + R2) 48'327.29            -1'997'610.00      -260'700.00

38 Charges extraordinaires CHF -                      -                      -

48 Revenus extraordinaires CHF -                      -                      -

E1 Résultat provenant de l'activité extraordinaire CHF -                      -                      -

Résultat total du compte de résultats (O1 + E1) CHF 48'327.29            -1'997'610.00      -260'700.00

Compte de résultats échelonné

Page 20

Compte Budget Budget

2023 2024 2025

Compte de résultats

Résultat avant amortissements comptables

Charges financières - CHF 36'498'762.72     37'125'740.00     39'362'500.00

Revenus financiers + CHF 42'616'341.77     41'282'650.00     44'602'700.00

Marge d'autofinancement (négative) = CHF -                      -                      -

Marge d'autofinancement = CHF 6'117'579.05       4'156'910.00       5'240'200.00

Résultat après amortissements comptables

Marge d'autofinancement (négative) - CHF -                      -                      -

Marge d'autofinancement + CHF 6'117'579.05       4'156'910.00       5'240'200.00

Amortissements planifiés - CHF 5'576'736.95       5'656'500.00       5'789'200.00

Attributions aux fonds et financements spéciaux - CHF 512'047.41          498'020.00          5'500.00

Prélèvements sur les fonds et  financements spéciaux + CHF 19'532.60            -                      293'800.00

Réévaluations des prêts du PA - CHF -                      -                      -

Réévaluations des participations du PA - CHF -                      -                      -

Attributions au capital propre - CHF -                      -                      -

Réévaluations PA + CHF -                      -                      -

Prélèvements sur le capital propre + CHF -                      -                      -

Excédent de charges = CHF -                      1'997'610.00       260'700.00

Excédent de revenus = CHF 48'327.29            -                      -

Compte des investissements

Dépenses + CHF 11'652'290.65     14'554'000.00     12'340'000.00

Recettes - CHF 4'005'863.70       4'755'000.00       4'435'000.00

Investissements nets = CHF 7'646'426.95       9'799'000.00       7'905'000.00

Investissements nets (négatifs) = CHF -                      -                      -

Financement

Marge d'autofinancement (négative) - CHF -                      -                      -

Marge d'autofinancement + CHF 6'117'579.05       4'156'910.00       5'240'200.00

Investissements nets - CHF 7'646'426.95       9'799'000.00       7'905'000.00

Investissements nets (négatifs) + CHF -                      -                      -

Insuffisance de financement = CHF 1'528'847.90       5'642'090.00       2'664'800.00

Excédent de financement = CHF -                      -                      -

Aperçu du compte de résultats et investissements

Page 21

Aperçu du compte annuel

Compte de résultats Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Total des charges (amortissements inclus) 42'587'547.08     43'280'260.00          45'157'200.00

Total des revenus 42'635'874.37         41'282'650.00         44'896'500.00

Excédent de revenus 48'327.29           -                          -

Excédent de charges -                          1'997'610.00          260'700.00

Total 42'635'874.37    42'635'874.37         43'280'260.00         43'280'260.00         45'157'200.00     45'157'200.00

Compte des investissements Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

Total des dépenses reportées au bilan 11'652'290.65    14'554'000.00         12'340'000.00

Total des recettes reportées au bilan 4'005'863.70           4'755'000.00           4'435'000.00

Investissements nets 3) 7'646'426.95          9'799'000.00          7'905'000.00

Total 11'652'290.65    11'652'290.65         14'554'000.00         14'554'000.00         12'340'000.00     12'340'000.00

Financement

Report des investissements nets 7'646'426.95       9'799'000.00           7'905'000.00

Report des amortissements planifiés du patrimoine administratif 5'576'736.95           5'656'500.00           5'789'200.00

Report attributions aux fonds et financements spéciaux 512'047.41             498'020.00             5'500.00

Report prélèvements sur les fonds et  financements spéciaux 19'532.60           -                          293'800.00

Report réévaluation prêts du PA -                          -                          -

Report réévaluation des participations du PA -                          -                          -

Report attributions au capital propre -                          -                          -

Report réévaluation du PA -                      -                          -

Report prélèvements sur le capital propre -                      -                          -

Excédent de revenus du compte de résultats 48'327.29                -                          -

Excédent de charges du compte de résultats -                      1'997'610.00           260'700.00

Excédent de financement -                      -                          -

Insuffisance de financement 1'528'847.90          5'642'090.00          2'664'800.00

Total 7'665'959.55       7'665'959.55           11'796'610.00         11'796'610.00         8'459'500.00       8'459'500.00

Modification du capital

Report de l'excédent de financement -                          -                          -

Report de l'insuffisance de financement 1'528'847.90       5'642'090.00           2'664'800.00

Report des dépenses d'investissement au bilan 11'652'290.65         14'554'000.00         12'340'000.00

Report des recettes d'investissement au bilan 4'005'863.70       4'755'000.00           4'435'000.00

Report des amortissements planifiés du patrimoine administratif 5'576'736.95       5'656'500.00           5'789'200.00

Report réévaluation prêts du PA -                      -                          -

Report réévaluation des participations du PA -                      -                          -

Report attributions aux fonds et financements spéciaux capitaux tiers -                      -                          -

Report réévaluation du PA -                          -                          -

Report prélèvements sur les fonds et  financements spéciaux capitaux tiers 19'532.60                -                          -

Augmentation du capital propre 560'374.70         -                          -

Diminution du capital propre -                          1'499'590.00          549'000.00

Total 11'671'823.25    11'671'823.25         16'053'590.00         16'053'590.00         12'889'000.00     12'889'000.00

3) Remarque: si négatif = excédent de recettes du compte des investissements

Compte 2023 Budget 2024 Budget 2025

Page 22

Compte de résultats selon les tâches

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

0 Administration générale 5'495'090.78     617'506.48        5'153'460.00     375'200.00        5'495'600.00      511'000.00

1 Ordre et sécurité publics, défense 2'462'498.41     689'401.26        2'521'250.00     719'200.00        2'568'900.00      649'500.00

2 Formation 7'874'640.81     340'948.76        7'896'060.00     302'050.00        8'254'950.00      369'300.00

3 Culture, sports et loisirs, église 3'799'016.94     738'338.47        3'965'200.00     761'000.00        3'940'100.00      873'000.00

4 Santé 2'282'721.58     -                    2'039'600.00     -                    2'090'300.00      -

5 Prévoyance sociale 6'994'300.36     2'333'603.42     7'523'060.00     2'070'000.00     8'486'700.00      2'469'700.00

6 Trafic et télécommunications 4'711'005.06     592'270.01        4'681'320.00     342'500.00        4'626'400.00      355'500.00

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 6'556'077.05     5'714'898.06     7'083'370.00     6'037'400.00     6'927'550.00      6'110'500.00

8 Economie publique 1'082'519.40     1'481'999.09     1'274'240.00     1'558'500.00     1'488'200.00      1'529'600.00

9 Finances et impôts 1'329'676.69     30'126'908.82   1'142'700.00     29'116'800.00   1'278'500.00      32'028'400.00

Total des charges et des revenus 42'587'547.08   42'635'874.37   43'280'260.00   41'282'650.00   45'157'200.00    44'896'500.00

Excédent de charges -                    1'997'610.00     260'700.00

Excédent de revenus 48'327.29          -                    -

Compte 2023 Budget 2024 Budget 2025

Page 23

Compte de résultats selon les natures

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

30 Charges de personnel 11'487'107.95   12'066'740.00   13'075'700.00

31
Charges de biens et services et autres charges

d'exploitation
     7'847'837.45      8'322'870.00       7'992'300.00

33 Amortissements du patrimoine administratif 5'279'799.10     5'482'800.00     5'615'700.00

34 Charges financières 685'888.00        542'700.00        648'700.00

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 512'047.41        498'020.00        5'500.00

36 Charges de transferts 15'476'898.85   15'073'930.00   16'201'800.00

37 Subventions redistribuées -                     -                     -

38 Charges extraordinaires -                     -                     -

39 Imputations internes 1'297'968.32     1'293'200.00     1'617'500.00

40 Revenus fiscaux 26'474'222.36   25'364'700.00   27'390'000.00

41 Patentes et concessions 841'724.47        772'500.00        842'500.00

42 Taxes 8'999'831.97     8'890'200.00     8'524'600.00

43 Revenus divers 47'086.95          -                     -

44 Revenus financiers 1'167'047.99     1'060'150.00     1'638'400.00

45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 19'532.60          -                     293'800.00

46 Revenus de transferts 3'788'459.71     3'901'900.00     4'589'700.00

47 Subventions à redistribuer -                     -                     -

48 Revenus extraordinaires -                     -                     -

49 Imputations internes 1'297'968.32     1'293'200.00     1'617'500.00

Total des charges et des revenus 42'587'547.08   42'635'874.37   43'280'260.00   41'282'650.00   45'157'200.00    44'896'500.00

Excédent de charges -                     1'997'610.00     260'700.00

Excédent de revenus 48'327.29          -                     -

Compte 2023 Budget 2024 Budget 2025

Page 24

Compte des investissements selon les tâches

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

0 Administration générale 157'973.10        -                    50'000.00          -                    330'000.00         -

1 Ordre et sécurité publics, défense 130'077.25        36'200.00          60'000.00          28'000.00          60'000.00           30'000.00

2 Formation 553'700.75        -                    762'000.00        91'000.00          550'000.00         50'000.00

3 Culture, sports et loisirs, église 452'122.75        -                    50'000.00          -                    -                     -

4 Santé -                    -                    -                    -                    -                     -

5 Prévoyance sociale 367'119.10        -                    3'750'000.00     -                    3'000'000.00      -

6 Trafic et télécommunications 3'791'844.30     -                    2'190'000.00     -                    1'430'000.00      -

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 6'002'342.35     3'710'437.70     6'679'000.00     3'982'000.00     6'130'000.00      3'740'000.00

8 Economie publique 197'111.05        259'226.00        1'013'000.00     654'000.00        840'000.00         615'000.00

9 Finances et impôts -                    -                    -                    -                    -                     -

Total des dépenses et des recettes 11'652'290.65   4'005'863.70     14'554'000.00   4'755'000.00     12'340'000.00    4'435'000.00

Excédent de dépenses 7'646'426.95     9'799'000.00     7'905'000.00

Excédent de recettes -                    -                    -

Compte 2023 Budget 2024 Budget 2025

Page 25

Compte des investissements selon les natures

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

50 Immobilisations corporelles 11'155'952.80   13'454'000.00   11'440'000.00

51 Investissements pour le compte de tiers -                    -                    -

52 Immobilisations incorporelles -                    -                    -

54 Prêts -                    -                    -

55 Participations et capital social 1'000.00            -                    -

56 Propres subventions d'investissement 495'337.85        1'100'000.00     900'000.00

57 Subventions d'investissement redistribuées -                    -                    -

60 Transferts au patrimoine financier 153'800.00        -                    -

61 Remboursements -                    -                    -

62 Transferts d'immobilisations incorporelles -                    -                    -

63 Subventions d'investissement acquises 3'852'063.70     4'755'000.00     4'435'000.00

64 Remboursement de prêts  -                    -                    -

65 Transferts de participations -                    -                    -

66 Remboursement de subventions d'investissement propres                       -                         -                          -

67 Subventions d'investissement à redistribuer -                    -                    -

Total des dépenses et des recettes 11'652'290.65   4'005'863.70     14'554'000.00   4'755'000.00     12'340'000.00    4'435'000.00

Excédent de dépenses 7'646'426.95     9'799'000.00     7'905'000.00

Excédent de recettes -                    -                    -

Compte 2023 Budget 2024 Budget 2025

Page 26

Compte de résultats selon les natures, charges

30 Charges de personnel 29.0% 13'075'700
1'617'500

31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 17.7% 7'992'300
0

33 Amortissements du patrimoine administratif 12.4% 5'615'700
0

34 Charges financières 1.4% 648'700
16'201'800

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 0.0% 5'500
5'500

36 Charges de transferts 35.9% 16'201'800
648'700

37 Subventions redistribuées 0.0% 0
5'615'700

38 Charges extraordinaires 0.0% 0
7'992'300

39 Imputations internes 3.6% 1'617'500
13'075'700

Total 45'157'200

Milliers

0 4
'0

0
0

8
'0

0
0

1
2
'0

0
0

1
6
'0

0
0

Page 27

Compte de résultats selon les natures, revenus

40 Revenus fiscaux 61.0% 27'390'000
1'617'500

41 Patentes et concessions 1.9% 842'500
0

42 Taxes 19.0% 8'524'600
0

43 Revenus divers 0.0% 0
4'589'700

44 Revenus financiers 3.6% 1'638'400
293'800

45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 0.7% 293'800
1'638'400

46 Revenus de transferts 10.2% 4'589'700
0

47 Subventions à redistribuer 0.0% 0
8'524'600

48 Revenus extraordinaires 0.0% 0
842'500

49 Imputations internes 3.6% 1'617'500
27'390'000

Total 44'896'500

Milliers

0 5
'0

0
0

1
0
'0

0
0

1
5
'0

0
0

2
0
'0

0
0

2
5
'0

0
0

3
0
'0

0
0

Page 28

Compte de résultats selon les tâches, charges

0 Administration générale 12.2% 5'495'600
1'278'500

1 Ordre et sécurité publics, défense 5.7% 2'568'900
1'488'200

2 Formation 18.3% 8'254'950
6'927'550

3 Culture, sports et loisirs, église 8.7% 3'940'100
4'626'400

4 Santé 4.6% 2'090'300
8'486'700

5 Prévoyance sociale 18.8% 8'486'700
2'090'300

6 Trafic et télécommunications 10.2% 4'626'400
3'940'100

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 15.3% 6'927'550
8'254'950

8 Economie publique 3.3% 1'488'200
2'568'900

9 Finances et impôts 2.8% 1'278'500
5'495'600

Total 45'157'200

Milliers

0 2
'0

0
0

4
'0

0
0

6
'0

0
0

8
'0

0
0

Page 29

Compte de résultats selon les tâches, revenus

0 Administration générale 1.1% 511'000
32'028'400

1 Ordre et sécurité publics, défense 1.4% 649'500
1'529'600

2 Formation 0.8% 369'300
6'110'500

3 Culture, sports et loisirs, église 1.9% 873'000
355'500

4 Santé 0.0% 0
2'469'700

5 Prévoyance sociale 5.5% 2'469'700
0

6 Trafic et télécommunications 0.8% 355'500
873'000

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 13.6% 6'110'500
369'300

8 Economie publique 3.4% 1'529'600
649'500

9 Finances et impôts 71.3% 32'028'400
511'000

Total 44'896'500

Milliers

0 5
'0

0
0

1
0
'0

0
0

1
5
'0

0
0

2
0
'0

0
0

2
5
'0

0
0

3
0
'0

0
0

3
5
'0

0
0

Page 30

Compte des investissements selon les tâches, dépenses

0 Administration générale 2.7% 330'000
0

1 Ordre et sécurité publics, défense 0.5% 60'000
840'000

2 Formation 4.5% 550'000
6'130'000

3 Culture, sports et loisirs, église 0.0% 0
1'430'000

4 Santé 0.0% 0
3'000'000

5 Prévoyance sociale 24.3% 3'000'000
0

6 Trafic et télécommunications 11.6% 1'430'000
0

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 49.7% 6'130'000
550'000

8 Economie publique 6.8% 840'000
60'000

9 Finances et impôts 0.0% 0
330'000

Total 12'340'000

Milliers

0 1
'0

0
0

2
'0

0
0

3
'0

0
0

4
'0

0
0

5
'0

0
0

6
'0

0
0

7
'0

0
0

Page 31

Compte des investissements selon les tâches, recettes

0 Administration générale 0.0% 0
0

1 Ordre et sécurité publics, défense 0.7% 30'000
615'000

2 Formation 1.1% 50'000
3'740'000

3 Culture, sports et loisirs, église 0.0% 0
0

4 Santé 0.0% 0
0

5 Prévoyance sociale 0.0% 0
0

6 Trafic et télécommunications 0.0% 0
0

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 84.3% 3'740'000
50'000

8 Economie publique 13.9% 615'000
30'000

9 Finances et impôts 0.0% 0
0

Total 4'435'000

Milliers

0 5
0
0

1
'0

0
0

1
'5

0
0

2
'0

0
0

2
'5

0
0

3
'0

0
0

3
'5

0
0

4
'0

0
0

Page 32

2023 2024 2025

1. Taux d’endettement net (I1)

Dette nette I CHF 20'509'238.52         26'151'328.52         28'816'128.52

Revenus fiscaux 40 CHF 26'474'222.36         25'364'700.00         27'390'000.00

77.47% 103.10% 105.21%

Valeurs indicatives

< 100% bon

100% - 150% suffisant

> 150% mauvais

2. Degré d’autofinancement (I2)

Autofinancement CHF 6'117'579.05           4'156'910.00           5'240'200.00

investissements nets CHF 7'646'426.95           9'799'000.00           7'905'000.00

80.01% 42.42% 66.29%

Valeurs indicatives

> 100% haute conjoncture

80 -100% cas normal

50 – 80% récession

Page 33

2023 2024 2025

3. Part des charges d’intérêts (I3)

Charges d‘intérêts nets CHF 217'716.13              380'000.00              411'000.00

Revenus courants CHF 41'337'906.05         39'989'450.00         43'279'000.00

0.53% 0.95% 0.95%

Valeurs indicatives

0% – 4% bon

4% – 9% suffisant

> 9% mauvais

4. Dette brute par rapport aux revenus (I4)

Dette brute CHF 48'472'489.12         54'114'579.12         56'779'379.12

Revenus courants CHF 41'337'906.05         39'989'450.00         43'279'000.00

117.26% 135.32% 131.19%

Valeurs indicatives

< 50% très bon

50% – 100% bon

100% – 150% moyen

150% – 200% mauvais

> 200% critique

Page 34

2023 2024 2025

5. Proportion des investissements (I5)

Investissements bruts CHF 11'652'290.65          14'554'000.00          12'340'000.00

Dépenses totales CHF 46'506'550.40          50'386'540.00          50'085'000.00

25.06% 28.88% 24.64%

Valeurs indicatives

< 10% eff. d’inv. faible

10% – 20% eff. d’inv. moyen

20% – 30% eff. d’inv. élevé

> 30% eff. d’inv. très élevé

6. Part du service de la dette (I6)

Service de la dette CHF 5'794'453.08            6'036'500.00            6'200'200.00

Revenus courants CHF 41'337'906.05          39'989'450.00          43'279'000.00

14.02% 15.10% 14.33%

Valeurs indicatives

< 5% charge faible

5% – 15% charge acceptable

> 15% charge forte

Page 35

2023 2024 2025

7. Dette nette 1 par habitant (I7)

Dette nette I CHF 20'509'238.52           26'151'328.52           28'816'128.52

Population résidante permanente 8'983                         9'073                         9'163

2'283                     2'882                     3'145

Valeurs indicatives

< 0 CHF patrimoine net

0 – 1‘000 CHF endettement faible

1‘001 – 2‘500 CHF endettement moyen

2‘501 – 5‘000 CHF endettement important

> 5'000 CHF endettement très important

8. Taux d’autofinancement (I8)

Autofinancement CHF 6'117'579.05             4'156'910.00             5'240'200.00

Revenus courants CHF 41'337'906.05           39'989'450.00           43'279'000.00

14.80% 10.40% 12.11%

Valeurs indicatives

> 20% bon

10% – 20% moyen

< 10% mauvais

Page 36

Aperçu des indicateurs financiers

Compte Budget Budget

1. Taux d’endettement net (I1) 2023 2024 2025 Moyenne

Dette nette en % des revenus fiscaux 77.5% 103.1% 105.2% 95.3%

Valeurs indicatives

< 100% bon

100% - 150% suffisant

> 150% mauvais

2. Degré d’autofinancement (I2) 2023 2024 2025 Moyenne

Autofinancement en % des investissements nets 80.0% 42.4% 66.3% 61.2%

Valeurs indicatives

> 100% haute conjoncture

80% - 100% cas normal

50% - 80% récession

3. Part des charges d’intérêts (I3) 2023 2024 2025 Moyenne

Charges d'intérêts nets en % des revenus courants 0.5% 1.0% 0.9% 0.8%

Valeurs indicatives

0% – 4% bon

4% – 9% suffisant

> 9% mauvais

4. Dette brute par rapport aux revenus (I4) 2023 2024 2025 Moyenne

Dette brute en % des revenus courants 117.3% 135.3% 131.2% 127.9%

Valeurs indicatives

< 50% très bon

50% – 100% bon

100% – 150% moyen

150% – 200% mauvais

> 200% critique

5. Proportion des investissements (I5) 2023 2024 2025 Moyenne

Investissements bruts en % des dépenses totales 25.1% 28.9% 24.6% 26.2%

Valeurs indicatives

< 10% eff. d’inv. faible

10% – 20% eff. d’inv. moyen

20% – 30% eff. d’inv. élevé

> 30% eff. d’inv. très élevé

6. Part du service de la dette (I6) 2023 2024 2025 Moyenne

Service de la dette en % des revenus courants 14.0% 15.1% 14.3% 14.5%

Valeurs indicatives

< 5% charge faible

5% – 15% charge acceptable

> 15% charge forte

7. Dette nette 1 par habitant (I7) 2023 2024 2025 Moyenne

Dette nette I par habitant 2283 2882 3145 2773

Valeurs indicatives

< 0 CHF patrimoine net

0 – 1‘000 CHF endettement faible

1‘001 – 2‘500 CHF endettement moyen

2‘501 – 5‘000 CHF endettement important

> 5'000 CHF endettement très important

8. Taux d’autofinancement (I8) 2023 2024 2025 Moyenne

Autofinancement en % des revenus courants 14.8% 10.4% 12.1% 12.5%

Valeurs indicatives

> 20% bon

10% – 20% moyen

< 10% mauvais

Page 37

Comptes Budget Budget

2023 2024 2025

77.47% 103.10% 105.21%

bon suffisant suffisant

80.01% 42.42% 66.29%

cas normal récession récession

0.53% 0.95% 0.95%

bon bon bon

117.26% 135.32% 131.19%

moyen moyen moyen

25.06% 28.88% 24.64%

eff. d’inv.

élevé

eff. d’inv.

élevé

eff. d’inv.

élevé

14.02% 15.10% 14.33%

charge

acceptable
charge forte

charge

acceptable

2283 2882 3145

endettement

moyen

endettement

important

endettement

important

14.80% 10.40% 12.11%

moyen moyen moyen

5. Proportion des investissements (I5)

6. Part du service de la dette (I6)

7. Dette nette 1 par habitant (I7)

8. Taux d’autofinancement (I8)

4. Dette brute par rapport aux revenus (I4)

Evolution indicateurs

1. Taux d’endettement net (I1)

2. Degré d’autofinancement (I2)

3. Part des charges d’intérêts (I3)

Page 38

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

0 Administration générale 511,000.00 5,153,460.00 375,200.005,495,600.00 5,495,090.78 617,506.48

4,984,600.00 4,778,260.00 4,877,584.30

01 Législatif et exécutif 112,000.00 714,480.00 102,700.00693,900.00 597,306.80 58,431.15

011 Législatif 2,000.00 101,850.00 2,000.0094,100.00 81,211.40

011.3000.01 Indemnités du Conseil général 12,000.0012,000.00 12,815.00

011.3000.10 Indemnités des bureaux de vote 6,600.004,700.00 3,876.45

011.3001.01 Indemnités du Conseil général non soumis AVS 33,000.0025,000.00 25,399.10

011.3001.10 Indemnités des bureaux de vote non soumis AVS 10,000.0013,700.00 9,457.50

011.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 700.00700.00 575.25

011.3053.01 Cotisations LAA 250.00 127.90

011.3054.01 Cotisations CIVAF 300.00 248.85

011.3100.01 Matériel votations et élections 15,000.008,000.00 8,088.00

011.3130.01 Frais de port 24,000.0030,000.00 20,623.35

011.4240.01 Remboursement débours 2,000.00 2,000.00

012 Exécutif 110,000.00 612,630.00 100,700.00599,800.00 516,095.40 58,431.15

012.3000.01 Rétribution du Conseil municipal 436,600.00436,600.00 367,960.00

012.3001.01 Frais de représentation non soumis AVS 33,600.0033,600.00 51,600.00

012.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 29,030.0028,200.00 22,870.95

012.3052.01 Cotisations LPP 56,800.0055,000.00 44,360.80

012.3053.01 Cotisations LAA 5,320.004,300.00 3,480.55

012.3054.01 Cotisations CIVAF 12,410.0012,700.00 9,749.30

012.3055.01 Cotisations LAMal 8,870.008,600.00 6,331.00

012.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 2,800.00

012.3099.01 Autres charges des autorités 30,000.0018,000.00 9,742.80

012.4240.01 Remboursements débours 110,000.00 100,700.00 58,431.15

02 Administration 399,000.00 4,438,980.00 272,500.004,801,700.00 4,897,783.98 559,075.33

021 Finances et registre des impôts 144,500.00 735,130.00 77,700.00826,100.00 713,627.28 146,923.85

021.3010.01 Traitement du personnel 450,110.00522,400.00 446,296.85

021.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 29,490.0034,100.00 28,364.05

021.3052.01 Cotisations LPP 46,400.0050,100.00 45,466.35

021.3053.01 Cotisations LAA 5,410.005,200.00 3,973.25

Page 39

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

021.3054.01 Cotisations CIVAF 12,610.0015,400.00 12,033.70

021.3055.01 Cotisations LAMal 9,010.0010,400.00 8,195.55

021.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,800.006,500.00 841.00

021.3099.01 Autres charges de personnel 250.00

021.3130.01 Procédures d'encaissement 65,000.0077,000.00 76,889.91

021.3130.05 Frais d'envoi (affranchissement) 20,000.0020,000.00 23,882.60

021.3130.10 Frais bancaires et postaux 20,000.0016,000.00 16,296.67

021.3132.01 Frais fiduciaires 10,800.0010,700.00 10,770.00

021.3137.01 Impôts 64,000.0058,000.00 40,307.85

021.3170.01 Frais de déplacement 500.00300.00 59.50

021.4210.01 Emoluments administratifs 500.00 500.00 560.50

021.4260.01 Indemnités pour perte de gain 13,791.75

021.4260.10 Récupération frais d'encaissement 63,000.00 60,000.00 61,735.60

021.4270.01 Amendes fiscales 5,000.00 5,000.00 900.00

021.4612.01 Travaux pour associations intercommunales 15,000.00 11,000.00 14,000.00

021.4910.01 Prestations internes 61,000.00 1,200.00 55,936.00

022 Administration générale 121,500.00 2,643,300.00 122,800.002,751,100.00 2,934,960.63 255,351.09

022.3010.01 Traitements du personnel 1,563,440.001,562,900.00 1,778,499.90

022.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 102,410.00101,900.00 110,204.30

022.3052.01 Cotisations LPP 184,030.00174,000.00 196,720.64

022.3053.01 Cotisations LAA 18,770.0015,600.00 15,984.75

022.3054.01 Cotisations CIVAF 43,780.0046,100.00 46,624.45

022.3055.01 Cotisations LAMal 31,270.0031,300.00 32,562.15

022.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 24,000.0043,900.00 14,253.75

022.3099.01 Autres charges de personnel 47,500.0032,700.00 32,718.00

022.3100.01 Fourniture de bureau 32,500.0032,500.00 40,645.90

022.3103.01 Publications, journaux et annonces 30,000.0035,000.00 39,016.32

022.3110.01 Mobilier de bureau 12,924.00

022.3113.01 Matériel informatique 20,000.0039,500.00 20,928.25

022.3118.01 Acquisition de logiciels 85,400.0094,000.00 48,959.30

022.3130.01 Frais d'envoi (affranchissement) 58,000.0054,000.00 54,259.42

022.3130.05 Santé sécurité au travail (MSST) 51,000.0046,500.00 39,030.50

022.3130.08 Contrats de maintenance 6,400.006,500.00 6,296.15

022.3130.10 Frais de réception 30,000.0030,000.00 31,897.30

022.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 30,000.0030,000.00 27,049.85

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

022.3132.01 Gestion des archives 20,000.0020,000.00 7,819.35

022.3132.05 Honoraires 13,000.0035,000.00 13,781.55

022.3132.10 Frais juridiques 18,000.0018,000.00 44,207.85

022.3134.01 Assurances RC 30,600.0029,100.00 29,160.80

022.3151.01 Frais de véhicule 1,000.00800.00 860.50

022.3158.01 Services informatiques 122,700.00134,000.00 192,848.50

022.3160.01 Loyers salles de conférences 20,000.0020,000.00 20,000.00

022.3161.01 Locations machines de bureau 12,100.0013,000.00 25,011.55

022.3170.01 Frais de déplacement 6,200.003,800.00 3,861.10

022.3300.60 Amortissements mobiliers et machines 13,200.0089,000.00 20,300.00

022.3636.01 Cotisations aux associations 28,000.0012,000.00 28,534.50

022.4120.01 Emoluments établissements publics 12,500.00 12,500.00 12,220.94

022.4260.01 Indemnités pour perte de gain 93,420.05

022.4260.05 Recettes diverses 1,000.00 1,500.00 842.45

022.4270.01 Amendes autorisations d'exploiter 10,000.00

022.4612.01 Travaux pour associations intercommunales 8,000.00 6,000.00 8,000.00

022.4910.01 Prestations internes 100,000.00 102,800.00 130,867.65

029 Immeubles administratifs 133,000.00 1,060,550.00 72,000.001,224,500.00 1,249,196.07 156,800.39

029.3010.01 Traitement du personnel 436,350.00577,300.00 423,492.35

029.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 28,590.0037,600.00 26,420.30

029.3052.01 Cotisations LPP 46,840.0055,400.00 43,123.95

029.3053.01 Cotisations LAA 5,240.005,800.00 3,984.75

029.3054.01 Cotisations CIVAF 12,220.0017,000.00 11,208.85

029.3055.01 Cotisations LAMal 8,730.0011,500.00 7,724.35

029.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,000.001,200.00

029.3099.01 Autres charges de personnel 2,000.00700.00 660.00

029.3101.01 Matériel d'entretien 18,000.0018,000.00 30,976.90

029.3111.01 Machines, appareils et véhicules 34,050.00

029.3120.01 Combustible 21,500.0016,300.00 16,344.75

029.3120.10 Electricité 12,300.0025,000.00 25,940.25

029.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 10,600.0011,000.00 11,057.50

029.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 4,500.004,300.00 4,334.50

029.3134.01 Assurances 11,800.0010,400.00 10,408.60

029.3144.01 Frais d'entretien 33,000.0050,000.00 31,082.90

029.3151.01 Frais de véhicule 1,500.003,400.00 3,418.19

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

029.3161.01 Loyers des installations 17,049.35

029.3170.01 Frais de déplacement 6,000.006,000.00 6,330.20

029.3190.01 Sinistres 7,285.00

029.3300.40 Amortissements immeubles 371,400.00342,400.00 497,873.10

029.3910.01 Prestations internes 1,000.00 1,505.00

029.3940.10 Intérêts passifs 28,980.0030,200.00 34,925.28

029.4260.01 Indemnités pour perte de gain 1,856.75

029.4260.05 Remboursement d'assurances et de tiers 4,385.00

029.4470.01 Revenus immeubles 20,000.00 5,000.00 25,048.00

029.4612.01 Contribution de la Bourgeoisie 13,320.00

029.4910.05 Prestations internes 113,000.00 67,000.00 112,190.64

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

1 Ordre et sécurité publics, défense 649,500.00 2,521,250.00 719,200.002,568,900.00 2,462,498.41 689,401.26

1,919,400.00 1,802,050.00 1,773,097.15

11 Sécurité publique 82,000.00 667,290.00 78,000.00673,800.00 665,980.47 81,532.55

111 Police 82,000.00 667,290.00 78,000.00673,800.00 665,980.47 81,532.55

111.3010.01 Traitement du personnel de police 439,240.00446,000.00 436,244.25

111.3010.05 Traitement du personnel des patrouilles scolaires 58,210.0058,500.00 51,945.80

111.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 32,590.0032,900.00 31,496.00

111.3052.01 Cotisations LPP 50,100.0050,000.00 49,824.15

111.3053.01 Cotisations LAA 5,970.005,000.00 4,507.05

111.3054.01 Cotisations CIVAF 13,930.0014,900.00 13,362.20

111.3055.01 Cotisations LAMal 9,950.0010,100.00 9,112.40

111.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,200.001,200.00 2,394.15

111.3099.01 Autres charges de personnel 1,000.00

111.3101.01 Matériel et équipement 17,200.0020,200.00 24,670.40

111.3101.10 Carburants véhicules et machines 5,500.004,600.00 4,614.76

111.3102.01 Annonces 1,000.00400.00 472.35

111.3111.01 Véhicules, machines et appareils 1,000.001,000.00

111.3130.01 Frais de détention 1,000.00

111.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 800.001,600.00 793.20

111.3132.01 Honoraires 2,000.001,800.00 1,927.65

111.3134.01 Assurances et contrats de maintenance 2,500.002,400.00 2,449.40

111.3151.01 Frais de véhicules 5,500.005,500.00 6,204.34

111.3170.01 Frais de déplacement 1,000.001,000.00 2,695.00

111.3300.60 Amortissements 7,000.004,600.00 10,800.00

111.3611.01 Réseau de communication 9,500.0011,000.00 10,955.20

111.3910.01 Prestations internes 1,000.001,000.00 1,350.00

111.3940.00 Intérêts passifs 100.00100.00 162.17

111.4240.01 Interventions 12,000.00 12,000.00 7,187.00

111.4240.05 Emoluments stationnement 30,000.00 26,000.00 27,803.00

111.4260.01 Indemnités pour perte de gain 5,505.45

111.4270.01 Amendes 40,000.00 40,000.00 41,037.10

12 Justice 116,000.00 593,000.00 118,000.00597,900.00 566,785.96 118,140.85

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

120 Justice 46,000.00 73,000.00 42,000.0068,900.00 65,674.41 47,868.35

120.3000.01 Juge et greffier 41,000.0043,000.00 40,038.80

120.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 2,500.002,500.00 2,400.75

120.3052.01 Cotisations LPP 4,600.004,600.00 4,472.40

120.3053.01 Cotisations LAA 500.00500.00 310.00

120.3054.01 Cotisations CIVAF 1,100.001,100.00 1,026.75

120.3055.01 Cotisations LAMal 500.00500.00 568.80

120.3099.01 Autres charges de personnel 4,000.003,000.00 3,000.00

120.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 800.00500.00 578.20

120.3170.01 Débours et remboursements d'avances 18,000.0013,200.00 13,278.71

120.4210.01 Emoluments juge de commune 46,000.00 42,000.00 45,904.15

120.4260.01 Indemnités pour perte de gain 1,964.20

121 Justice district 70,000.00 110,000.00 76,000.00100,000.00 100,380.70 70,272.50

121.3631.01 Participation aux frais du tribunal de district 110,000.00100,000.00 100,380.70

121.4632.01 Participations des communes du district 70,000.00 76,000.00 70,272.50

122 Autorité de protection de l’enfant et de l’adulte 410,000.00429,000.00 400,730.85

122.3631.01 Participation APEA cantonale 70,000.0060,000.00 61,533.55

122.3632.01 Participation SOC 260,000.00299,000.00 268,817.25

122.3637.01 Participation aux frais d'assistance judiciaire et curatelle 80,000.0070,000.00 70,380.05

14 Office de la population et cadastre 186,000.00 738,270.00 265,000.00711,000.00 715,610.75 224,354.45

140 Office de la population et cadastre 186,000.00 738,270.00 265,000.00711,000.00 715,610.75 224,354.45

140.3000.05 Commissions 300.00 300.00

140.3001.01 Commission non soumis AVS 4,000.002,000.00 1,970.00

140.3010.01 Traitement du personnel 409,600.00419,250.00 425,090.60

140.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 26,830.0027,300.00 25,028.60

140.3052.01 Cotisations LPP 38,750.0040,200.00 38,028.35

140.3053.01 Cotisations LAA 4,920.004,200.00 3,624.90

140.3054.01 Cotisations CIVAF 11,470.0012,400.00 10,618.50

140.3055.01 Cotisations LAMal 8,200.008,400.00 7,220.55

140.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 2,400.002,400.00 2,610.00

140.3099.01 Autres charges de personnel 1,000.00400.00 400.00

140.3101.01 Part cantonale permis de séjour 40,000.0051,800.00 51,862.50

140.3101.05 Part cantonale documents d'identité 18,000.0014,900.00 14,933.90

Page 44

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

140.3130.01 Géoinformation 40,000.0034,600.00 34,668.75

140.3132.01 Honoraires (relevés et implantations) 110,000.0080,000.00 77,261.30

140.3158.01 Services informatiques 12,300.008,100.00 5,290.75

140.3170.01 Frais de déplacement 250.00 72.00

140.3320.90 Amortissements 800.00500.00 1,400.00

140.3631.01 Mensurations officielles 11,470.05

140.3910.01 Prestations internes 10,000.004,000.00 3,760.00

140.4210.01 Emoluments cadastre 40,000.00 40,000.00 39,736.50

140.4210.05 Taxes relevés des bâtiments 95,000.00 -1,117.00

140.4210.10 Emoluments documents d'identité 25,000.00 28,000.00 23,694.00

140.4210.15 Emoluments permis de séjour 94,000.00 75,000.00 94,250.00

140.4210.20 Emoluments office de la population 20,000.00 20,000.00 19,894.00

140.4210.25 Emoluments droits de cité 7,000.00 7,000.00 3,800.00

140.4260.01 Indemnités pour perte de gain 44,096.95

15 Service du feu 155,000.00 341,620.00 153,000.00318,700.00 334,700.43 164,329.90

150 Corps des sapeurs pompiers et sécurité incendie 155,000.00 341,620.00 153,000.00318,700.00 334,700.43 164,329.90

150.3001.01 Traitement CSP non soumis AVS 99,500.0099,500.00 105,351.65

150.3010.01 Traitement du personnel sécurité incendie 65,720.0069,300.00 61,300.80

150.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 4,310.004,500.00 4,637.10

150.3052.01 Cotisations LPP 8,140.008,000.00 7,900.80

150.3053.01 Cotisations LAA 790.00700.00 627.35

150.3054.01 Cotisations CIVAF 1,850.002,000.00 1,967.25

150.3055.01 Cotisations LAMal 1,320.001,400.00 1,161.35

150.3099.01 Autres charges de personnel 2,500.001,500.00 1,528.30

150.3100.01 Matériel de bureau 800.001,700.00 242.35

150.3101.01 Frais d'exercices 5,000.006,000.00 6,256.65

150.3101.10 Matériel et équipement 47,400.0035,500.00 27,077.70

150.3132.01 Sécurité bâtiments 2,000.00 8,740.75

150.3134.01 Assurances et cotisations 11,500.008,000.00 7,683.50

150.3143.01 Contrats de maintenance des bornes hydrantes 30,000.0030,000.00 20,261.40

150.3151.01 Entretien véhicules et matériel 18,000.009,000.00 5,086.50

150.3170.01 Frais de déplacement 5,000.00500.00 398.65

150.3190.01 Sinistres 1,676.90

150.3300.60 Amortissements véhicule-équipements 33,300.0025,600.00 59,777.25

Page 45

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

150.3611.01 Réseau de communication 4,500.002,600.00 2,648.00

150.3632.01 Participation au secours régional 1,500.001,500.00 1,500.00

150.3910.01 Prestations internes 9,000.00 8,776.00

150.3940.10 Intérêts passifs 490.00400.00 100.18

150.4200.01 Taxes d'exemption service du feu 133,000.00 125,000.00 131,830.40

150.4240.01 Services de parc 10,000.00 5,000.00 24,744.90

150.4631.01 Subventions matériel et équipement CSP 12,000.00 23,000.00 7,754.60

16 Défense 110,500.00 181,070.00 105,200.00267,500.00 179,420.80 101,043.51

161 Défense militaire 1,500.001,500.00 1,505.00

161.3612.01 Tirs obligatoires 1,500.001,500.00 1,505.00

162 Défense civile 19,000.00 38,300.00 19,000.00123,100.00 71,559.90 35,582.60

162.3010.01 Traitement du personnel 76,600.00

162.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 5,000.00

162.3052.01 Cotisationa LPP 7,300.00

162.3053.01 Cotisations LAA 800.00

162.3054.01 Cotisations CIVAF 2,300.00

162.3055.01 Cotisations LAMal 1,500.00

162.3101.01 Matériel et équipement 5,000.00200.00 296.20

162.3120.01 Electricité 15,000.0013,500.00 16,597.75

162.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 1,500.00500.00 516.95

162.3134.01 Assurances abris PC 3,800.003,300.00 3,325.00

162.3144.01 Frais d'entretien 10,000.0010,000.00 42,317.60

162.3611.01 Polyalert gestion des alarmes 3,000.002,100.00 2,138.40

162.3910.01 Prestations internes 6,368.00

162.4260.01 Prestations à des tiers 13,000.00 13,000.00 10,000.00

162.4500.01 Prélevement au fond de réserve 19,532.60

162.4631.01 Subventions Abris PCi 6,000.00 6,000.00 6,050.00

163 Etat major de conduite régional 91,500.00 141,270.00 86,200.00142,900.00 106,355.90 65,460.91

163.3000.01 Indemnités de l'EMCR 68,010.0065,000.00 64,787.50

163.3001.01 Indemnités de l'EMCR non soumis AVS 6,000.00 6,417.60

163.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 4,460.004,400.00 5,174.75

163.3053.01 Cotisations LAA 820.00600.00 304.45

163.3054.01 Cotisations CIVAF 1,910.001,900.00 2,211.25

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

163.3055.01 Cotisations LAMal 1,370.001,300.00 306.65

163.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 4,000.003,000.00 1,464.70

163.3099.01 Autres charges de personnel 10,000.0010,000.00 860.00

163.3100.01 Matériel de bureau 2,000.002,000.00 4,500.00

163.3101.01 Matériel et équipement 7,500.007,500.00 3,952.60

163.3130.01 Subsistance 8,000.008,000.00

163.3130.02 Abonnements et communications 10,000.0010,000.00

163.3130.05 Communications 648.00

163.3130.10 Exploitation des postes de commandement 13,500.0013,500.00 10,437.90

163.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 3,500.003,500.00 2,905.80

163.3132.01 Honoraires 5,000.005,000.00 1,184.70

163.3910.01 Prestations internes 1,200.001,200.00 1,200.00

163.4632.01 Participations des communes partenaires 91,500.00 86,200.00 65,460.91

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

2 Formation 369,300.00 7,896,060.00 302,050.008,254,950.00 7,874,640.81 340,948.76

7,885,650.00 7,594,010.00 7,533,692.05

21 Scolarité obligatoire 312,300.00 7,674,980.00 240,850.008,013,550.00 7,663,893.71 279,711.86

212 Degré primaire 226,100.00 3,933,300.00 166,700.004,253,600.00 3,838,622.33 186,427.51

212.3001.01 Frais de commission non soumis AVS 2,000.001,000.00 940.00

212.3010.01 Traitement du personnel 91,050.00114,400.00 86,852.95

212.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 5,970.007,500.00 5,687.65

212.3052.01 Cotisations LPP 7,600.008,000.00 7,543.80

212.3052.10 Cotisations LPP CPVAL 14,400.007,200.00 14,427.60

212.3053.01 Cotisations LAA 1,100.001,100.00 657.35

212.3054.01 Cotisations CIVAF 2,550.003,400.00 2,413.15

212.3055.01 Cotisations LAMal 1,830.002,300.00 1,646.20

212.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,200.001,000.00 920.00

212.3099.01 Autres charges de personnel 6,500.004,300.00 4,348.05

212.3104.01 Matériel scolaire 164,000.00170,000.00 172,834.00

212.3110.01 Mobilier et équipements 25,000.0010,000.00 14,601.85

212.3113.01 Matériel informatique 22,400.0085,000.00 56,124.50

212.3130.20 Informatique 18,500.0018,000.00 17,992.45

212.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 16,000.0016,000.00 21,718.78

212.3130.50 Activités sportives et culturelles 173,000.00170,000.00 166,934.05

212.3130.55 Transport des élèves 280,000.00274,000.00 274,113.25

212.3130.60 Prévention 13,000.0012,000.00 8,926.40

212.3161.01 Locations et entretiens photocopieurs 25,000.0021,900.00 21,970.60

212.3170.01 Frais de déplacement 1,000.002,100.00

212.3199.01 Frais divers 1,000.001,000.00 1,988.10

212.3300.60 Amortissements équipements et mobilier scolaire 29,800.0019,400.00 26,400.00

212.3631.01 Contribution au traitement des enseignants primaires 3,030,400.003,304,000.00 2,929,581.60

212.4260.05 Participations des élèves 2,000.00 2,100.00 432.00

212.4612.01 Droits d'écolage 6,600.00 7,200.00

212.4631.01 Subventions matériel et activités 185,000.00 126,200.00 146,312.71

212.4631.10 Subventions aux traitements du personnel 32,500.00 38,400.00 32,482.80

213 Ecoles du degré secondaire I 25,700.00 2,322,050.00 23,850.002,393,800.00 2,422,017.06 25,740.00

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

213.3001.01 Frais de commission non soumis AVS 500.00

213.3130.01 Transport des élèves 240,000.00226,500.00 226,577.75

213.3130.05 Transport des élèves hors commune 17,000.0016,100.00 16,198.00

213.3300.40 Amortissements immeuble 183,400.00183,800.00 171,635.90

213.3612.05 Participations aux écolages hors-commune 52,900.0052,000.00 56,975.50

213.3612.10 Locations salle polyvalente 15,000.0015,000.00 2,500.00

213.3631.01 Participation aux traitements des enseignants 974,900.001,060,000.00 1,082,889.00

213.3632.01 Participations aux frais du CO Derborence 825,000.00825,000.00 854,325.00

213.3940.01 Intérêts passifs 13,350.0015,400.00 10,915.91

213.4631.01 Subventions cantonales 25,700.00 23,850.00 25,740.00

217 Bâtiments scolaires 60,500.00 1,380,040.00 50,300.001,326,600.00 1,364,360.82 67,544.35

217.3010.01 Traitement du personnel 254,560.00246,100.00 243,601.15

217.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 16,680.0016,000.00 15,472.90

217.3052.01 Cotisations LPP 26,480.0025,000.00 23,828.80

217.3053.01 Cotisations LAA 3,060.002,500.00 2,235.65

217.3054.01 Cotisations CIVAF 7,130.007,300.00 6,565.00

217.3055.01 Cotisations LAMal 5,100.004,900.00 4,476.30

217.3101.01 Matériel d'entretien 35,000.0035,000.00 19,945.55

217.3120.01 Combustible gaz 99,000.0070,000.00 79,979.74

217.3120.05 Combustible mazout 72,000.0050,000.00 59,008.80

217.3120.10 Electricité 81,000.0072,900.00 69,543.18

217.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 36,000.0052,500.00 52,573.35

217.3134.01 Assurances bâtiments scolaires 37,700.0032,400.00 32,493.50

217.3144.01 Frais d'entretien des bâtiments scolaires 70,000.0090,000.00 86,924.45

217.3144.05 Frais d'entretien des salles de gymnastique 20,000.0017,000.00 17,147.65

217.3190.01 Sinistres 2,952.00

217.3300.40 Amortissements centre scolaire de Erde 5,900.0026,000.00

217.3300.41 Amortissements centres scolaires de Châteauneuf 446,500.00422,900.00 479,664.85

217.3300.42 Amortissements centre scolaire Plan-Conthey 78,800.0072,400.00 88,600.00

217.3910.01 Prestations internes 45,000.0040,000.00 39,396.00

217.3940.01 Intérêts passifs 40,130.0043,700.00 39,951.95

217.4260.01 Indemnités pour perte de gain 5,012.85

217.4260.10 Participations de tiers 1,181.00

217.4470.01 Revenus des immeubles 41,000.00 37,700.00 41,712.50

217.4612.01 Contribution de la Bourgeoisie 12,600.00

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

217.4910.01 Prestations internes 19,500.00 19,638.00

219 Autres tâches liées à la scolarité obligatoire 39,590.0039,550.00 38,893.50

219.3010.01 Traitements du personnel des études surveillées 4,060.004,000.00 565.00

219.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 270.00300.00

219.3053.01 Cotisations LAA 50.0050.00

219.3054.01 Cotisations CIVAF 120.00100.00

219.3055.01 Cotisations LAMal 90.00100.00

219.3132.01 Honoraires 3,769.50

219.3637.01 Bourses d'études 35,000.0035,000.00 34,559.00

22 Ecoles spécialisées 2,000.00 72,200.00 2,000.0097,000.00 63,463.40 4,782.00

220 Ecoles spécialisées 2,000.00 72,200.00 2,000.0097,000.00 63,463.40 4,782.00

220.3631.01 Participation aux frais des élèves en institutions 2,000.002,000.00 4,602.00

220.3631.02 Contribution pour les élèves en institutions 7,200.0016,000.00 3,861.40

220.3631.05 Transport d'élèves en situation de handicap 63,000.0079,000.00 55,000.00

220.4260.01 Contributions parentales frais élèves en institutions 2,000.00 2,000.00 4,602.00

220.4631.01 Subventions cantonales 180.00

23 Ecoles professionnelles 20,000.00 66,880.00 31,700.0044,900.00 45,649.70 20,442.95

230 Ecoles professionnelles 20,000.00 66,880.00 31,700.0044,900.00 45,649.70 20,442.95

230.3001.01 Frais de commission non soumis AVS 3,500.002,000.00 2,063.40

230.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 120.00

230.3053.01 Cotisations LAA 20.00 3.45

230.3054.01 Cotisations CIVAF 40.00

230.3199.01 Frais divers (prix d'encouragement) 700.00400.00 400.00

230.3632.01 Cours de soutien 2,500.002,500.00

230.3634.01 Participation aux frais de transport 60,000.0040,000.00 43,182.85

230.4240.01 Participations aux cours de soutien 1,700.00

230.4631.01 Participations du canton aux frais de transport 20,000.00 30,000.00 20,442.95

25 Ecoles du deuxième degré général 35,000.00 55,000.00 27,500.0070,000.00 72,150.75 36,011.95

251 Ecoles du deuxième degré général 35,000.00 55,000.00 27,500.0070,000.00 72,150.75 36,011.95

251.3634.01 Participation aux frais de transport 55,000.0070,000.00 72,150.75

251.4631.01 Participations du canton aux frais de transport 35,000.00 27,500.00 36,011.95

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

27 Hautes écoles 27,000.0027,000.00 26,949.00

273 HES 27,000.0027,000.00 26,949.00

273.3631.01 Participation aux frais d'exploitation HESSO 27,000.0027,000.00 26,949.00

29 Autres systèmes éducatifs 2,500.00 2,534.25

299 Autres formations 2,500.00 2,534.25

299.3636.01 Contribution au fonds cantonal formation adultes 2,500.00 2,534.25

Page 51

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

3 Culture, sports et loisirs, églises 873,000.00 3,965,200.00 761,000.003,940,100.00 3,799,016.94 738,338.47

3,067,100.00 3,204,200.00 3,060,678.47

31 Héritage culturel 14,300.0014,300.00 13,584.45

311 Musée de la Forge 14,300.0014,300.00 13,584.45

311.3132.05 Prestations de tiers et animations musée 2,300.002,300.00 1,584.45

311.3160.01 Loyers 12,000.0012,000.00 12,000.00

32 Culture 725,700.00 2,208,320.00 644,500.002,233,200.00 2,191,440.67 580,302.30

321 Bibliothèques 13,900.00 143,110.00 4,500.00168,400.00 58,050.99 3,191.00

321.3010.01 Traitement du personnel 97,950.00105,800.00 34,012.50

321.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 6,420.006,900.00 1,712.15

321.3052.01 Cotisations LPP 5,400.0010,000.00

321.3053.01 Cotisations LAA 1,180.001,100.00 119.60

321.3054.01 Cotisations CIVAF 2,750.003,100.00 726.40

321.3055.01 Cotisations LAMal 1,960.002,100.00

321.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,000.001,000.00

321.3099.01 Autres charges de personnel 500.00300.00 302.50

321.3103.01 Livres 10,000.0015,000.00 8,411.54

321.3110.01 Mobilier et équipement 5,000.0012,500.00 4,416.90

321.3130.01 Animations 2,000.002,000.00 11.90

321.3130.05 Cotisations 550.00500.00

321.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 1,100.001,000.00 1,056.00

321.3158.01 Services informatiques 6,000.005,800.00 5,842.75

321.3161.01 Locations livres 800.00700.00 770.00

321.3170.01 Frais de déplacement 100.00

321.3199.01 Frais divers 500.00500.00 668.75

321.4631.01 Subventions cantonales 13,900.00 4,500.00 3,191.00

322 Salle polyvalente 700,000.00 1,425,230.00 630,000.001,414,900.00 1,577,694.23 533,506.55

322.3010.01 Traitement du personnel 160,060.00218,800.00 181,360.10

322.3050.01 Cotisation AVS/AI/AC 10,490.0014,300.00 11,604.40

322.3052.01 Cotisations LPP 14,710.0024,300.00 17,731.20

322.3053.01 Cotisations LAA 1,930.002,200.00 1,676.55

Page 52

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

322.3054.01 Cotisations CIVAF 4,490.006,500.00 4,923.80

322.3055.01 Cotisations LAMal 3,210.004,400.00 3,356.80

322.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 5,000.002,000.00

322.3099.01 Autres charges de personnel 500.00

322.3101.01 Matériel et équipement 30,000.0023,500.00 23,553.45

322.3111.01 Mobilier, appareils et machines 8,000.001,300.00 1,328.55

322.3120.10 Electricité 60,000.0052,500.00 52,588.20

322.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 14,400.0012,000.00 12,096.10

322.3130.01 Frais de publicité 3,000.005,000.00 8,421.05

322.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 5,000.007,200.00 7,248.00

322.3134.01 Assurances 15,400.0013,500.00 13,580.10

322.3144.01 Frais d'entretien 50,000.0064,000.00 85,604.62

322.3170.01 Frais de déplacement 2,000.001,000.00 969.00

322.3190.01 Sinistres 2,017.90

322.3300.40 Amortissements salle polyvalente 939,600.00864,400.00 1,021,300.00

322.3300.60 Amortissements équipements 29,100.0023,000.00 54,440.25

322.3910.01 Prestations internes 205.00

322.3940.01 Intérêts passifs 68,840.0074,500.00 73,689.16

322.4260.01 Indemnités pour perte de gain 4,196.25

322.4260.05 Remboursement d'assurances et de tiers 2,017.90

322.4260.10 Participations aux frais de fonctionnement 80,000.00 80,000.00 117,862.40

322.4472.01 Locations 425,000.00 405,000.00 331,655.00

322.4920.01 Locations aux sociétés locales 195,000.00 145,000.00 77,775.00

329 Culture 11,800.00 639,980.00 10,000.00649,900.00 555,695.45 43,604.75

329.3001.01 Frais de commission non soumis AVS 1,000.001,000.00 1,648.70

329.3010.01 Traitement du personnel 65,770.0040,900.00 89,236.55

329.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 4,310.002,700.00 5,221.80

329.3052.01 Cotisations LPP 5,400.004,700.00 7,140.30

329.3053.01 Cotisations LAA 790.00400.00 608.85

329.3054.01 Cotisations CIVAF 1,850.001,200.00 2,218.50

329.3055.01 Cotisations LAMal 1,320.00800.00 1,465.95

329.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 300.00

329.3101.01 Matériel et équipement 31,000.0037,000.00 42,596.70

329.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 800.00 826.65

329.3130.01 Animations 18,000.0012,000.00 9,992.50

Page 53

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

329.3137.01 TVA imputations internes 700.00

329.3144.01 Préservation biens culturels et patrimoine 13,000.0012,000.00 8,650.00

329.3160.01 Loyers 6,000.006,000.00 6,000.00

329.3170.01 Frais de déplacement 800.00700.00 600.00

329.3199.01 Cotisations 5,000.00300.00 370.00

329.3300.60 Amortissements salle de la Morge 17,000.0015,600.00 18,500.00

329.3636.01 Subsides aux sociétés culturelles 71,000.0075,000.00 70,360.00

329.3636.05 Contributions pour manifestations 22,500.0017,500.00 34,438.10

329.3636.10 Soutien aux projets culturels 172,000.00132,000.00 85,279.85

329.3910.01 Prestations internes 56,000.0093,000.00 92,766.00

329.3920.05 Locations salle polyvalente 145,000.00195,000.00 77,775.00

329.3940.01 Intérêts passifs 1,240.001,300.00

329.4260.01 Indemnités pour perte de gain 26,812.75

329.4260.10 Participations de tiers 1,800.00 1,792.00

329.4612.01 Contribution de la Bourgeoisie 10,000.00 10,000.00 15,000.00

34 Sports et loisirs 147,300.00 1,131,780.00 116,500.001,098,500.00 1,028,666.60 158,036.17

341 Sports 23,800.00 259,740.00 21,000.00258,600.00 248,936.91 23,798.17

341.3001.01 Frais de commission non soumis AVS 1,500.002,000.00 2,670.00

341.3010.01 Traitement du personnel 22,130.0015,100.00 18,639.20

341.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 1,450.001,000.00 1,220.30

341.3053.01 Cotisations LAA 270.00200.00 140.50

341.3054.01 Cotisations CIVAF 620.00400.00 517.85

341.3055.01 Cotisations LAMal 450.00300.00 198.30

341.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 400.00

341.3099.01 Autres charges de personnel 500.00

341.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 2,500.004,300.00 4,328.00

341.3130.01 Matériel divers 3,400.00 3,457.20

341.3134.01 Assurances 100.00 96.90

341.3144.01 Frais d'entretien 2,700.00 2,749.95

341.3158.01 Services informatiques 520.00600.00 652.65

341.3160.01 Loyers 120,000.00120,000.00 120,000.00

341.3170.01 Frais de déplacement 100.00

341.3300.40 Amortissements 28,000.0025,900.00 32,600.00

341.3636.01 Soutien aux manifestations sportives 10,000.0011,000.00 5,158.00

Page 54

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

341.3636.05 Subsides aux sociétés sportives 69,200.0069,200.00 54,208.30

341.3940.01 Intérêts passifs 2,200.002,300.00 2,299.76

341.4260.01 Indemnités pour perte de gain 5.30

341.4260.10 Sports Kids participation de tiers 23,800.00 21,000.00 23,792.87

342 Parcs et jardins, loisirs 123,500.00 872,040.00 95,500.00839,900.00 779,729.69 134,238.00

342.3010.01 Traitement du personnel 372,300.00419,700.00 353,784.50

342.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 24,390.0027,400.00 22,390.15

342.3052.01 Cotisations LPP 34,300.0040,300.00 33,297.40

342.3053.01 Cotisations LAA 4,470.004,200.00 3,349.05

342.3054.01 Cotisations CIVAF 10,430.0012,400.00 9,500.00

342.3055.01 Cotisations LAMal 7,450.008,400.00 6,584.85

342.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,000.004,400.00 1,210.00

342.3099.01 Autres charges de personnel 3,000.001,000.00 943.00

342.3101.01 Matériel et équipement 20,000.0019,100.00 19,156.35

342.3101.05 Achats de plantes 18,000.0017,900.00 17,957.00

342.3101.10 Produits phytosanitaires et engrais 12,000.00800.00 806.00

342.3111.01 Machines et outillage 12,000.0010,200.00 10,220.05

342.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 8,500.004,000.00 4,000.00

342.3132.01 Honoraires projets 484.65

342.3134.01 Assurances 4,300.005,300.00 5,358.90

342.3137.01 TVA imputations internes 800.00

342.3140.01 Entretien des parcs et jardins 50,000.0060,000.00 72,044.20

342.3141.01 Entretien des chemins pédestres 30,000.0035,000.00 25,539.95

342.3144.05 Frais d'entretien des couverts 25,000.005,000.00 498.80

342.3151.01 Frais de véhicules 15,000.0015,000.00 15,206.76

342.3160.01 Loyers 3,000.003,000.00 3,000.00

342.3170.01 Frais de déplacement 700.001,100.00 808.70

342.3190.01 Sinistres 1,000.00

342.3300.40 Amortissements parcs et jardins 131,100.00104,400.00 118,982.50

342.3636.05 Soutien au passeport vacances 13,600.00 14,801.60

342.3910.01 Prestations internes 60,000.0031,000.00 31,372.20

342.3940.05 Intérêts passifs 10,700.0010,300.00 7,433.08

342.4240.01 Travaux pour tiers 4,000.00

342.4472.01 Locations des couverts 3,500.00 3,500.00 981.00

342.4910.01 Prestations internes 120,000.00 88,000.00 133,257.00

Page 55

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

35 Eglises et affaires religieuses 610,800.00594,100.00 565,325.22

350 Eglise catholique romaine 566,200.00549,500.00 520,725.22

350.3632.01 Contributions aux paroisses 80,200.0050,500.00 68,339.92

350.3632.10 Contribution au secteur pastoral "Coteaux du Soleil" 486,000.00499,000.00 452,385.30

351 Eglise réformée évangélique 44,600.0044,600.00 44,600.00

351.3632.01 Contribution à l'église réformée 44,600.0044,600.00 44,600.00

Page 56

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

4 Santé 2,039,600.002,090,300.00 2,282,721.58

2,090,300.00 2,039,600.00 2,282,721.58

41 Hôpitaux, établissements médico-sociaux 897,500.00840,000.00 1,281,406.03

412 Etablissements médico-sociaux 897,500.00840,000.00 1,281,406.03

412.3632.01 Participation au foyer Haut-de-Cry 348,000.00340,000.00 825,908.20

412.3634.01 Participation aux soins de longues durées 549,500.00500,000.00 455,497.83

42 Soins ambulatoires 829,800.00915,200.00 719,965.65

421 Centre médico social 829,800.00915,200.00 719,965.65

421.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 1,200.001,600.00 1,612.65

421.3160.01 Loyers 10,000.009,100.00 9,180.00

421.3632.01 Participation au CMS 719,800.00789,000.00 617,627.00

421.3632.10 Participation infirmières indépendantes 92,300.00109,000.00 85,000.00

421.3910.01 Prestations internes 6,500.006,500.00 6,546.00

43 Promotion de la santé 171,500.00181,500.00 177,380.10

433 Service médical scolaire 171,500.00181,500.00 177,380.10

433.3631.01 Participation au frais liés à la santé scolaire 11,500.0011,500.00 10,881.75

433.3637.01 Participation  aux frais dentaires scolaires 160,000.00170,000.00 166,498.35

49 Santé publique 140,800.00153,600.00 103,969.80

490 Santé publique 140,800.00153,600.00 103,969.80

490.3132.01 Commune en santé 2,300.001,600.00 1,650.00

490.3631.01 Participation aux secours sanitaires 138,500.00134,000.00 102,319.80

490.3631.05 Participation aux soins dentaires 18,000.00

Page 57

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

5 Sécurité sociale 2,469,700.00 7,523,060.00 2,070,000.008,486,700.00 6,994,300.36 2,333,603.42

6,017,000.00 5,453,060.00 4,660,696.94

52 Invalidité 1,321,000.001,357,000.00 1,261,279.66

523 Foyers pour invalides 1,321,000.001,357,000.00 1,261,279.66

523.3631.01 Participation aux mesures en faveur des handicapés 1,321,000.001,357,000.00 1,261,279.66

53 Vieillesse et survivants 31,000.00 679,340.00 30,000.00694,400.00 673,268.29 31,362.40

531 Assurance-vieillesse et survivants 31,000.00 33,440.00 30,000.0033,400.00 31,332.90 31,362.40

531.3010.01 Traitement du personnel 24,640.0025,200.00 23,752.30

531.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 1,620.001,600.00 1,563.85

531.3052.01 Cotisations LPP 1,980.002,400.00 1,924.20

531.3053.01 Cotisations LAA 300.00300.00 225.95

531.3054.01 Cotisations CIVAF 700.00700.00 663.20

531.3055.01 Cotisations LAMal 500.00500.00 450.40

531.3099.01 Autres charges de personnel 200.00100.00 60.00

531.3130.01 Frais de taxation 3,500.002,600.00 2,693.00

531.4631.01 Agence AVS 31,000.00 30,000.00 31,362.40

532 Prestations complémentaires AVS/AI 645,900.00661,000.00 641,935.39

532.3631.01 Participation aux prestations complémentaires AVS/AI 645,900.00661,000.00 641,935.39

54 Famille et jeunesse 2,305,200.00 4,463,520.00 1,916,900.005,378,050.00 4,038,461.31 2,161,947.07

543 Avance et recouvrement des pensions alimentaires 29,800.0027,500.00 25,437.25

543.3637.10 Participation  au recouvrement des pensions alimentaires 29,800.0027,500.00 25,437.25

544 Animation socio culturelle Conth'act 40,200.00 619,160.00 32,200.00566,900.00 594,549.81 50,343.51

544.3010.01 Traitement du personnel 280,950.00267,600.00 262,464.60

544.3050.01 Cotisation AVS/AI/AC 18,410.0017,400.00 15,862.95

544.3052.01 Cotisations LPP 17,650.0020,000.00 18,357.80

544.3053.01 Cotisations LAA 3,380.002,700.00 2,257.25

544.3054.01 Cotisations CIVAF 7,870.007,900.00 6,729.60

544.3055.01 Cotisations LAMal 5,620.005,400.00 4,625.65

544.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,000.00500.00 512.00

Page 58

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

544.3099.01 Autres charges de personnel 2,000.002,000.00 2,057.90

544.3101.01 Marchandises diverses 4,000.002,000.00 1,640.05

544.3104.01 Matériel d'animation 13,650.0013,000.00 12,417.90

544.3110.01 Mobilier et équipements 5,000.003,500.00 3,740.00

544.3120.01 Combustible 15,000.0013,000.00 14,870.85

544.3120.10 Electricité 5,400.002,300.00 2,366.75

544.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 4,000.003,800.00 3,859.80

544.3130.01 Projets secteur jeunesse 17,606.27

544.3130.02 Projets secteur adulte 5,496.40

544.3130.03 Projets secteur aînés 36,040.60

544.3130.04 Projets intergénérationnels 42,571.70

544.3130.05 Projets intégration communale 7,029.95

544.3130.10 Projets 90,000.0090,000.00

544.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 8,500.005,800.00 5,821.20

544.3134.01 Assurances 3,450.003,100.00 3,199.45

544.3144.01 Frais d'entretien 25,000.0012,000.00 28,364.25

544.3151.01 Frais de véhicule 1,700.001,200.00 1,242.73

544.3170.01 Frais de déplacement 1,200.00700.00 398.55

544.3190.01 Sinistres 900.00

544.3300.40 Amortissements immeuble 5,200.004,800.00 5,600.00

544.3631.01 Contributions aux curatelles éducatives 90,000.0078,000.00 78,300.00

544.3910.01 Prestations internes 9,800.009,800.00 9,819.00

544.3940.05 Intérêts passifs 380.00400.00 396.61

544.4240.01 Animations 3,000.00 6,000.00 2,300.00

544.4250.01 Ventes diverses 12,000.00 1,000.00 11,941.61

544.4260.01 Indemnités pour perte de gain 17,235.30

544.4632.01 Participations des communes 18,000.00 18,000.00 18,866.60

544.4920.01 Prestations internes (locaux) 7,200.00 7,200.00

545 Structures d'accueil et prestations aux familles 2,265,000.00 3,814,560.00 1,884,700.004,783,650.00 3,418,474.25 2,111,603.56

545.3010.01 Traitement du personnel 2,025,620.002,418,000.00 1,965,717.00

545.3010.10 Traitement du personnel d'entretien 88,610.00134,900.00 10,868.55

545.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 138,490.00166,400.00 119,945.60

545.3052.01 Cotisations LPP 166,110.00195,400.00 153,989.70

545.3053.01 Cotisations LAA 25,380.0025,500.00 17,432.10

545.3054.01 Cotisations CIVAF 59,200.0075,300.00 50,644.25

Page 59

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

545.3055.01 Cotisations LAMal 42,290.0051,100.00 34,709.20

545.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 6,000.0015,400.00 -1,011.90

545.3099.01 Autres charges de personnel 4,000.006,500.00 8,657.85

545.3101.01 Matériel d'entretien 10,000.0015,000.00 9,147.50

545.3101.10 Matériel divers 4,000.0020,000.00 10,563.40

545.3104.01 UAPE matériel éducatif 7,300.005,900.00 5,904.16

545.3104.05 Crèche matériel éducatif 5,000.0013,100.00 5,533.35

545.3110.01 Agencement et mobilier 18,000.009,500.00 9,523.39

545.3113.01 Matériel informatique 45,000.00

545.3120.01 Electricité 31,500.0023,200.00 23,245.95

545.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 8,000.006,700.00 6,780.45

545.3130.01 UAPE  repas 164,000.00177,000.00 173,414.95

545.3130.05 Crèche repas 101,500.00130,500.00 111,921.65

545.3130.10 Sorties 2,000.002,100.00 2,130.55

545.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 3,000.0039,000.00 3,870.95

545.3134.01 Assurances 3,400.002,900.00 2,968.80

545.3144.01 Frais d'entretien 7,500.0022,000.00 13,347.00

545.3158.01 Services informatiques 36,600.0028,500.00 36,833.30

545.3161.01 Locations machines de bureau 1,500.00

545.3170.01 Frais de déplacement 200.00550.00 200.80

545.3199.01 Frais divers 1,900.002,100.00 2,755.05

545.3300.40 Amortissements crèches et garderies 496,600.00687,900.00 203,119.10

545.3636.01 Participation aux gardes d'enfants par des parents d'accueil 103,000.00116,000.00 105,628.20

545.3637.01 Contributions à la famille 219,200.00228,700.00 258,479.00

545.3910.01 Prestations internes 59,000.00 58,914.00

545.3940.05 Intérêts passifs 36,160.0059,000.00 13,240.35

545.4210.01 Emoluments administratifs 19,100.00

545.4240.02 Participation des parents P'tits Loups crèche nurserie 437,485.66

545.4240.03 Participation des parents Les Filous UAPE 464,015.50

545.4240.04 Participation des parents La Marelle crèche 188,143.29

545.4240.05 Participation des parents La Marelle UAPE 129,398.76

545.4240.10 Participations du personnel aux repas 37,460.00

545.4240.20 Participation des parents crèche 750,000.00 610,000.00

545.4240.25 Participation des parents UAPE 615,000.00 607,000.00

545.4260.01 Indemnités pour perte de gain 142,529.75

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

545.4631.01 Subventions cantonales 900,000.00 667,700.00 693,470.60

57 Aide sociale et asile 133,500.00 1,059,200.00 123,100.001,057,250.00 1,021,291.10 140,293.95

572 Aide sociale 837,980.00825,400.00 820,371.96 23,957.80

572.3001.01 Frais de commission non soumis AVS 500.001,100.00 1,124.95

572.3010.01 Traitement du personnel 74,810.0076,700.00 69,356.10

572.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 4,900.005,000.00 2,990.15

572.3052.01 Cotisations LPP 8,070.008,000.00 5,153.10

572.3053.01 Cotisations LAA 900.00800.00 439.00

572.3054.01 Cotisations CIVAF 2,100.002,300.00 1,268.65

572.3055.01 Cotisations LAMal 1,500.001,500.00 860.40

572.3099.01 Autres charges de personnel 2,000.00

572.3636.01 Cotisations et soutiens 6,000.00

572.3637.01 Aide sociale 743,200.00724,000.00 739,179.61

572.4260.01 Indemnités pour perte de gain 23,957.80

574 Fonds cantonal pour l'emploi 72,700.0069,000.00 85,185.59

574.3631.01 Participation au fonds cantonal pour l'emploi 72,700.0069,000.00 85,185.59

579 Intégration 133,500.00 148,520.00 123,100.00162,850.00 115,733.55 116,336.15

579.3010.01 Traitement du personnel 76,630.0089,150.00 50,206.05

579.3010.02 Traitement du personnel sur mandat 12,180.00 36,821.45

579.3050.01 Cotisation AVS/AI/AC 5,820.005,800.00 5,455.65

579.3052.01 Cotisations LPP 6,250.006,500.00 6,065.55

579.3053.01 Cotisations LAA 1,070.00900.00 715.90

579.3054.01 Cotisations CIVAF 2,490.002,600.00 2,314.15

579.3055.01 Cotisations LAMal 1,780.001,800.00 1,578.25

579.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,000.00

579.3099.01 Autres charges de personnel 2,000.00200.00 127.00

579.3100.01 Matériel de bureau 1,000.001,000.00 10.50

579.3130.01 Projets transversaux 16,400.0039,500.00 6,782.75

579.3130.05 Projets Conthey 5,000.00 3,295.00

579.3130.10 Publicité, projets et évènements 6,000.006,000.00 697.65

579.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 1,200.001,200.00 626.60

579.3170.01 Frais de déplacement 2,500.001,000.00 1,037.05

579.3920.01 Prestations internes (locaux) 7,200.007,200.00

Page 61

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

579.4260.01 Indemnités pour perte de gain 6,299.25

579.4631.01 Subventions cantonales délégué 55,000.00 60,000.00 50,428.50

579.4631.02 Subventions cantonales projets 20,500.00 6,300.00 18,131.00

579.4632.01 Participations des communes partenaires 58,000.00 56,800.00 41,477.40

Page 62

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

6 Transports 355,500.00 4,681,320.00 342,500.004,626,400.00 4,711,005.06 592,270.01

4,270,900.00 4,338,820.00 4,118,735.05

61 Circulation routière 320,000.00 4,157,490.00 335,000.004,043,900.00 4,198,947.67 525,925.31

613 Routes cantonales 628,660.00654,100.00 963,198.90

613.3631.01 Participation aux frais d'entretien des routes cantonales 479,000.00500,000.00 740,217.55

613.3660.10 Amortissements routes cantonales 141,500.00144,300.00 219,615.15

613.3940.01 Intérêts passifs 8,160.009,800.00 3,366.20

615 Routes communales 320,000.00 3,528,830.00 335,000.003,389,800.00 3,235,748.77 525,925.31

615.3010.01 Traitement du personnel 1,041,490.001,053,400.00 937,130.70

615.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 68,220.0068,700.00 55,839.30

615.3052.01 Cotisations LPP 106,780.00105,000.00 96,117.45

615.3053.01 Cotisations LAA 12,500.0010,500.00 8,130.55

615.3054.01 Cotisations CIVAF 29,170.0031,100.00 23,689.95

615.3055.01 Cotisations LAMal 20,830.0021,100.00 16,266.10

615.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 5,000.002,000.00 1,540.00

615.3099.01 Autres charges de personnel 4,000.002,300.00 2,283.55

615.3101.01 Matériaux 80,000.0074,800.00 74,894.10

615.3101.10 Carburants véhicules et machines 95,000.0094,500.00 94,593.75

615.3110.01 Mobilier de bureau 20,000.00

615.3111.01 Machines et outillage 80,000.0025,000.00 25,961.70

615.3111.05 Enseignes lumineuses (décoration) 60,000.0039,800.00 39,855.45

615.3111.10 Signalisation routière 25,000.0023,600.00 23,657.00

615.3120.01 Electricité éclairage publique 90,000.0083,700.00 83,705.40

615.3120.02 Electricité bâtiments 15,000.0012,000.00

615.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 2,000.001,500.00 1,517.05

615.3130.01 Balayage des rues 48,000.0048,000.00 51,213.55

615.3130.05 Mobilité douce 81,000.0046,000.00 59,917.55

615.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 600.00500.00 528.00

615.3134.01 Assurances bâtiments 4,000.004,000.00 2,318.60

615.3134.05 Assurances des véhicules 26,900.0028,400.00 28,477.00

615.3137.01 TVA imputations internes 1,500.00

615.3141.01 Entretien du réseau routier 225,000.00225,000.00 272,380.65

Page 63

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

615.3141.05 Entretien éclairage publique 75,000.0075,000.00 88,040.15

615.3141.10 Déblaiement des neiges 20,000.0020,000.00 14,405.05

615.3151.01 Frais de véhicules 95,000.0080,000.00 78,345.20

615.3161.01 Location de machines 6,000.006,000.00 7,237.80

615.3170.01 Frais de déplacement 5,500.007,000.00 4,260.00

615.3190.01 Sinistres, indemnités payées à des tiers 11,147.95

615.3300.10 Amortissements infrastructures routières 662,900.00651,700.00 669,445.45

615.3300.40 Amortissements bâtiments 310,000.00303,700.00 201,658.60

615.3300.60 Amortissements véhicules et machines 105,600.00121,300.00 157,833.85

615.3510.01 Attribution financement places de parc 10,000.00

615.3910.01 Prestations internes 25,000.0032,000.00 32,469.00

615.3940.05 Intérêts passifs 81,840.0092,200.00 60,888.32

615.4200.01 Contributions de remplacement places de parc 10,000.00

615.4240.01 Travaux pour tiers 10,000.00 5,000.00 12,339.95

615.4260.01 Indemnités pour perte de gain 78,789.80

615.4260.05 Remboursements d'assurances et de tiers 9,742.45

615.4310.01 Propres prestations pour les investissements 27,826.00

615.4631.01 Participations cantonales 36,927.10

615.4632.01 Travaux pour des communes 40,596.01

615.4910.01 Prestations internes 310,000.00 330,000.00 309,704.00

62 Transports publics 35,500.00 523,830.00 7,500.00582,500.00 512,057.39 66,344.70

622 Trafic régional 7,500.00 523,830.00 7,500.00554,500.00 511,711.59 47,660.70

622.3141.01 Entretien voie CFF 10,000.0010,000.00 42,032.10

622.3141.05 Entretien abris-bus 3,500.00 3,570.60

622.3190.01 Sinistres 14,393.50

622.3300.10 Amortissements voies CFF 2,800.002,600.00 3,000.00

622.3300.40 Amortissements gare Châteauneuf 91,800.00121,700.00 76,291.25

622.3631.01 Part au déficit des transports publics 390,000.00390,000.00 351,333.90

622.3634.01 Participation au Lunabus 18,000.0016,000.00 15,726.30

622.3940.01 Intérêts passifs 11,230.0010,700.00 5,363.94

622.4240.01 Participations des utilisateurs de la voie CFF 7,500.00 7,500.00 33,260.70

622.4260.01 Remboursements d'assurances et de tiers 14,400.00

629 Transports publics 28,000.0028,000.00 345.80 18,684.00

629.3130.01 Achat cartes CFF 28,000.00 345.80

Page 64

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

629.4250.01 Vente cartes CFF 28,000.00 18,684.00

Page 65

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 6,110,500.00 7,083,370.00 6,037,400.006,927,550.00 6,556,077.05 5,714,898.06

817,050.00 1,045,970.00 841,178.99

71 Alimentation en eau 2,109,500.00 1,804,200.00 1,804,200.002,109,500.00 1,684,855.73 1,684,855.73

710 Gestion de l'eau potable 2,109,500.00 1,804,200.00 1,804,200.002,109,500.00 1,684,855.73 1,684,855.73

710.3010.01 Traitement du personnel 399,400.00405,300.00 364,907.85

710.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 26,170.0026,400.00 23,901.20

710.3052.01 Cotisations LPP 45,860.0042,000.00 38,438.00

710.3053.01 Cotisations LAA 4,800.004,100.00 3,447.05

710.3054.01 Cotisations CIVAF 11,190.0012,000.00 10,140.60

710.3055.01 Cotisations LAMal 7,990.008,100.00 6,915.20

710.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,200.004,700.00 1,540.00

710.3099.01 Autres charges de personnel 3,000.006,800.00 3,582.70

710.3101.01 Matériel et équipement 45,000.0075,000.00 45,201.95

710.3101.05 Produits chimiques 6,000.003,300.00 3,366.75

710.3111.01 Outillage 5,000.009,600.00 4,625.45

710.3120.01 Electricité 24,000.0020,000.00 24,910.65

710.3120.20 Achat eaux potables 82,500.0077,500.00 76,999.95

710.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 2,000.002,000.00 118.45

710.3130.20 Protection des sources (PEA) 20,000.0010,000.00 10,152.55

710.3130.25 Réseau informatique 18,100.0016,700.00 16,788.00

710.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 7,000.0026,000.00 5,978.40

710.3132.01 Analyses bactériologiques 10,800.0010,100.00 10,137.15

710.3132.05 Honoraires 50,000.006,600.00 6,688.00

710.3134.01 Assurances bâtiments 24,500.0023,300.00 23,384.40

710.3134.05 Assurances des véhicules 2,000.003,200.00 3,268.30

710.3143.01 Contrats de maintenance 39,600.0020,000.00 12,333.25

710.3143.10 Exploitation ultra-filtration Rapède 5,000.005,000.00 29,815.30

710.3143.30 Entretien du réseau par des tiers 60,000.0040,000.00 42,998.23

710.3143.40 Entretien installations de pompage 5,500.005,500.00 6,598.90

710.3151.01 Frais de véhicules 3,500.002,900.00 2,916.40

710.3170.01 Frais de déplacement 2,200.001,800.00 882.00

710.3190.01 Sinistres eau potable 66,827.55

Page 66

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

710.3300.30 Amortissements réseau d'eau potable 573,800.00589,300.00 524,208.05

710.3300.60 Amortissements véhicule et machines 11,900.007,800.00 18,300.00

710.3320.01 Amortissements zone de protection des sources 21,200.004,400.00 17,200.00

710.3510.01 Attribution fonds eaux potables 100,300.00 51,813.55

710.3632.01 Participation au consortage de Motelon 58,000.0072,000.00 76,653.35

710.3637.01 Soutiens aux propriétaires 400,000.00

710.3910.01 Prestations internes 73,000.00110,000.00 108,583.10

710.3940.05 Intérêts passifs 53,690.0058,100.00 41,233.45

710.4240.01 Travaux pour tiers 20,000.00 20,000.00 54,044.73

710.4240.10 Taxes annuelles 1,430,000.00 1,450,000.00 1,394,595.50

710.4240.15 Location compteurs 20,000.00 30,000.00 6,797.75

710.4250.01 Vente d'eau 132,000.00 132,000.00 70,083.45

710.4260.01 Indemnités pour perte de gain 812.05

710.4470.01 Locations conduites 20,200.00 20,200.00 20,134.00

710.4510.01 Prélèvement sur le fonds 259,300.00

710.4632.01 Travaux pour le consortage de Motelon 45,000.00 50,000.00 43,882.60

710.4910.01 Prestations internes 83,000.00 72,000.00 83,412.70

710.4920.05 Redevances hydrauliques 100,000.00 30,000.00 11,092.95

72 Traitement des eaux usées 2,201,000.00 2,301,000.00 2,301,000.002,201,000.00 2,183,738.80 2,183,738.80

720 Gestion des eaux usées 2,201,000.00 2,301,000.00 2,301,000.002,201,000.00 2,183,738.80 2,183,738.80

720.3101.01 Matériel et équipement 41,000.001,800.00 1,824.10

720.3101.05 Produits pour déphosphatation 5,400.005,400.00 6,251.00

720.3111.01 Renouvellement et entretien du matériel 10,000.009,500.00 9,576.65

720.3120.01 Electricité 21,000.0027,000.00 30,907.65

720.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 700.00

720.3130.01 Frais d'exploitation 40,000.0055,000.00 60,131.20

720.3130.05 Enlèvement des boues et des déchets 25,000.0025,000.00 27,644.00

720.3130.10 Traitement des déchets et des boues 16,000.0013,100.00 13,116.85

720.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 500.00800.00 281.40

720.3132.01 Analyses 2,000.002,000.00 1,548.20

720.3132.05 Honoraires 80,000.0055,000.00 45,317.90

720.3134.01 Assurances 1,400.001,600.00 1,699.20

720.3137.01 Taxes micro-polluants 17,500.0017,900.00 17,730.00

720.3143.01 Entretien des canalisations 245,000.00385,000.00 252,486.45

Page 67

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

720.3300.30 Amortissements assainissement, épuration 287,700.00260,100.00 212,124.90

720.3510.01 Attribution aux financements spéciaux 257,210.005,500.00 339,562.87

720.3632.01 Participation à la step Intercommunale Vétroz-Conthey 1,072,480.001,130,000.00 967,833.90

720.3910.01 Prestations internes 150,000.00180,000.00 178,078.60

720.3940.05 Intérêts passifs 28,810.0025,600.00 17,623.93

720.4240.01 Taxes annuelles 2,200,000.00 2,300,000.00 2,183,563.80

720.4240.05 Travaux pour des tiers 1,000.00 1,000.00 175.00

73 Déchets 1,323,500.00 1,451,800.00 1,451,800.001,323,500.00 1,423,355.03 1,423,355.03

730 Gestion des déchets 1,323,500.00 1,451,800.00 1,451,800.001,323,500.00 1,423,355.03 1,423,355.03

730.3010.01 Traitement du personnel 113,020.00113,400.00 124,281.35

730.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 7,410.007,400.00 7,753.10

730.3052.01 Cotisations LPP 13,130.0012,500.00 13,172.70

730.3053.01 Cotisations LAA 1,360.001,100.00 1,119.50

730.3054.01 Cotisations CIVAF 3,170.003,300.00 3,289.20

730.3055.01 Cotisations LAMal 2,270.002,300.00 2,243.50

730.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,500.00

730.3099.01 Autres charges de personnel 500.00500.00 836.20

730.3120.01 Electricité 5,000.0011,800.00 11,836.85

730.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 3,500.001,300.00 1,352.70

730.3130.01 Déchetteries Ecobois/Beusson 270,000.00255,000.00 243,208.50

730.3130.10 Enlèvement des déchets 330,000.00360,000.00 312,465.65

730.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 12,000.0012,000.00 6,731.80

730.3132.01 Honoraires 5,000.00

730.3134.01 Assurances 600.001,000.00 1,076.90

730.3151.01 Entretien déchetterie et éco points 55,000.0055,000.00 65,698.05

730.3170.01 Frais de déplacement 500.00 220.00

730.3300.30 Amortissements déchetterie 78,800.0094,900.00 22,478.55

730.3300.60 Amortissements équipements (containers) 43,600.0027,200.00 64,333.25

730.3510.01 Attribution aux financements spéciaux 140,510.00 110,670.99

730.3612.01 Traitement des déchets 293,000.00293,000.00 323,983.55

730.3910.01 Prestations internes 70,000.0064,000.00 103,975.95

730.3940.05 Intérêts passifs 3,930.005,800.00 2,626.74

730.4240.01 Taxes de base 670,000.00 835,000.00 825,251.55

730.4240.03 Taxes au sac 460,000.00 462,000.00 448,054.78

Page 68

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

730.4240.05 Taxes au poids entreprises 90,000.00 85,800.00 88,793.70

730.4240.10 Taxes de dépôt 50,000.00 60,000.00 52,251.90

730.4240.30 Travaux pour tiers 4,000.00 4,000.00

730.4250.01 Vente papier 10,000.00

730.4260.01 Indemnités pour perte de gain 5,903.10

730.4270.01 Amendes 5,000.00 5,000.00 3,100.00

730.4510.01 Prélèvement sur les financements spéciaux 34,500.00

74 Protection contre les dangers naturels 96,500.00 524,140.00 140,500.00496,300.00 453,642.74 48,021.95

741 Corrections de cours d'eau 51,500.00 357,740.00 72,500.00391,300.00 331,120.39 3,560.00

741.3132.01 Honoraires bureaux d'ingénieurs 782.00

741.3142.01 Entretien du Rhône 5,000.002,100.00 2,189.05

741.3142.10 Entretien des cours d'eau 104,000.0077,000.00 29,043.50

741.3190.01 Sinistres 9,693.00

741.3300.20 Amortissements cours d'eau 161,900.00227,700.00 207,629.40

741.3631.01 Participation correction du Rhône 18,000.0012,000.00 18,845.20

741.3910.01 Prestations internes 55,000.0050,000.00 49,920.00

741.3940.05 Intérêts passifs 13,840.0022,500.00 13,018.24

741.4260.01 Remboursement d'assurances et de tiers 1,891.75

741.4631.01 Subventions entretien du Rhône 1,500.00 2,500.00 1,456.00

741.4631.05 Subventions entretien des cours d'eau 50,000.00 70,000.00 33,900.40

741.4631.10 Subventions sinistres -33,688.15

745 Dangers naturels 45,000.00 166,400.00 68,000.00105,000.00 122,522.35 44,461.95

745.3010.01 Traitement du personnel 22,330.0022,000.00 16,182.95

745.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 1,470.001,400.00

745.3053.01 Cotisations LAA 270.00200.00

745.3054.01 Cotisations CIVAF 630.00600.00

745.3055.01 Cotisations LAMal 450.00400.00

745.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,160.00

745.3130.01 Service de sécurité 9,000.009,000.00 33,422.05

745.3132.01 Honoraires bureaux d'ingénieurs 120,000.0060,000.00 60,209.55

745.3170.01 Frais de déplacement 200.00100.00 84.70

745.3300.30 Amortissements dangers naturels 9,400.009,900.00 10,300.00

745.3940.01 Intérêts passifs 2,650.001,400.00 1,163.10

745.4631.01 Subventions cantonales 45,000.00 68,000.00 44,461.95

Page 69

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

75 Protection des espèces et du paysage 30,000.00 107,410.00 44,900.0056,900.00 58,305.50 28,801.50

750 Protection des espèces et du paysage 30,000.00 107,410.00 44,900.0056,900.00 58,305.50 28,801.50

750.3010.01 Traitement du personnel 21,620.0019,500.00 18,667.35

750.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 1,420.001,300.00 1,222.75

750.3052.01 Cotisations LPP 1,340.001,900.00 1,512.00

750.3053.01 Cotisations LAA 260.00200.00 176.80

750.3054.01 Cotisations CIVAF 610.00600.00 518.75

750.3055.01 Cotisations LAMal 440.00400.00 353.80

750.3099.01 Autres charges de personnel 1,000.001,000.00 2,363.30

750.3130.01 Entretien des sites 30,000.00

750.3132.01 Honoraires 31,000.0015,000.00 12,702.45

750.3170.01 Frais de déplacement 3,000.002,500.00 2,574.30

750.3300.20 Amortissements réserve naturelle Derborence 6,200.004,500.00 5,214.50

750.3611.01 Protection contre les incendies de forêts 10,000.0010,000.00 12,599.50

750.3910.01 Prestations internes 400.00

750.3940.01 Intérêts passifs 520.00

750.4270.01 Amendes 200.00

750.4631.01 Subventions cantonales 30,000.00 44,900.00 28,601.50

77 Protection de l'environnement, autres 10,000.00 201,800.00 30,000.00123,000.00 133,966.69 13,360.00

771 Cimetières, crypte 10,000.00 201,800.00 30,000.00123,000.00 133,966.69 13,360.00

771.3120.10 Electricité 3,000.001,000.00 1,039.40

771.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 500.001,700.00 1,789.95

771.3132.01 Honoraires 20,000.00

771.3134.01 Assurances 1,400.001,200.00 1,222.10

771.3143.01 Entretien des cimetières 55,000.004,700.00 4,739.55

771.3144.01 Frais d'entretien de la crypte 2,500.002,000.00 2,016.40

771.3300.30 Amortissements des cimetières 4,800.004,500.00 5,200.00

771.3300.40 Amortissements de la crypte 64,500.0059,400.00 70,100.00

771.3910.01 Prestations internes 45,000.0043,000.00 42,495.64

771.3940.05 Intérêts passifs 5,100.005,500.00 5,363.65

771.4270.01 Concessions des cimetières 10,000.00 30,000.00 13,360.00

79 Organisation du territoire 340,000.00 693,020.00 265,000.00617,350.00 618,212.56 332,765.05

Page 70

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

790 Aménagement du territoire 340,000.00 693,020.00 265,000.00617,350.00 618,212.56 332,765.05

790.3000.01 Commissions 17,440.00

790.3010.01 Traitement du personnel 191,480.00195,750.00 158,509.75

790.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 12,550.0012,800.00 10,596.55

790.3052.01 Cotisations LPP 20,840.0021,000.00 18,168.40

790.3053.01 Cotisations LAA 2,300.002,000.00 1,561.35

790.3054.01 Cotisations CIVAF 5,370.005,800.00 4,499.20

790.3055.01 Cotisations LAMal 3,830.003,900.00 3,003.35

790.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 2,500.005,000.00 1,006.10

790.3099.01 Autres charges de personnel 4,000.001,800.00 1,779.30

790.3102.01 Annonces (enquêtes publiques) 5,000.004,800.00 4,888.50

790.3130.01 Autorisations de construire 100,000.0056,000.00 56,036.15

790.3130.05 Contrôles dossiers autorisation de construire 8,000.007,100.00 7,108.75

790.3132.01 Frais d'actes notariés 10,000.0010,000.00 19,312.00

790.3132.05 Honoraires (études) 210,000.00180,000.00 201,136.90

790.3160.01 Loyers 37,200.0037,100.00 37,132.00

790.3170.01 Frais de déplacement 1,525.70

790.3300.30 Amortissements équipements zone à bâtir 34,200.0028,500.00 30,426.00

790.3634.01 Participation à l'Agglomération 26,100.0026,100.00 28,988.00

790.3940.05 Intérêts passifs 19,650.0019,700.00 15,094.56

790.4210.01 Autorisations de construire et émoluments 290,000.00 200,000.00 291,497.75

790.4270.01 Amendes de construction 15,000.00 30,000.00 12,600.00

790.4310.01 Propres prestations pour investissements 19,260.95

790.4631.01 Subventions cantonales 35,000.00 35,000.00 9,406.35

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

8 Economie publique 1,529,600.00 1,274,240.00 1,558,500.001,488,200.00 1,082,519.40 1,481,999.09

284,260.0041,400.00 399,479.69

81 Agriculture 117,000.00 358,090.00 117,000.00369,500.00 394,060.22 130,144.85

811 Administration, exécution et contrôle 6,000.00 113,980.00 6,000.00118,400.00 89,462.86 19,296.35

811.3001.01 Frais de commission non soumis AVS 7,000.001,000.00

811.3010.01 Traitement du personnel 26,490.0040,400.00 21,776.15

811.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 1,740.002,600.00 1,431.25

811.3052.01 Cotisations LPP 2,150.004,000.00 1,665.56

811.3053.01 Cotisations LAA 320.00400.00 206.65

811.3054.01 Cotisations CIVAF 750.001,200.00 607.00

811.3055.01 Cotisations LAMal 530.00800.00 412.65

811.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,066.00

811.3132.01 Honoraires bureaux d'ingénieurs 11,000.0010,000.00 10,000.00

811.3635.01 Aides et subventions 44,000.0038,000.00 37,797.60

811.3635.05 Subventions pour aménagements agricoles 20,000.0020,000.00 14,500.00

811.4240.01 Participations de tiers 2,531.35

811.4631.01 Subventions cantonales 6,000.00 6,000.00 16,765.00

812 Améliorations structurelles 135,060.00130,400.00 176,544.69

812.3300.10 Amortissements chemins agricoles 93,200.0090,300.00 90,562.35

812.3660.70 Amortissements maintien du vignoble en terrasse 32,200.0029,200.00 77,322.70

812.3940.01 Intérêts passifs 9,660.0010,900.00 8,659.64

819 Irrigation 111,000.00 109,050.00 111,000.00120,700.00 128,052.67 110,848.50

819.3134.01 Assurances 6,400.006,300.00 6,340.10

819.3137.01 TVA et taxes 3,100.00100.00 110.85

819.3142.01 Entretien du réseau 50,000.0050,000.00 61,160.22

819.3300.30 Amortissements 4,200.003,900.00

819.3910.01 Prestations internes 45,000.0060,000.00 60,441.50

819.3940.01 Intérêts passifs 350.00400.00

819.4240.01 Taxes annuelles 111,000.00 111,000.00 110,848.50

82 Sylviculture 61,250.0086,000.00 87,123.30

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

820 Sylviculture 61,250.0086,000.00 87,123.30

820.3612.01 Subventions exploitation forestière 21,250.0046,000.00 46,250.00

820.3632.01 Participation au salaire du garde forestier 40,000.0040,000.00 40,873.30

84 Tourisme 19,000.0045,000.00 18,731.00

840 Tourisme 19,000.0045,000.00 18,731.00

840.3635.01 Contributions touristiques 19,000.0045,000.00 18,731.00

85 Industrie, artisanat et commerce 255,000.00260,000.00 256,230.00

850 Industrie, artisanat et commerce 255,000.00260,000.00 256,230.00

850.3634.01 Soutiens aux entreprises 200,000.00200,000.00 200,000.00

850.3635.01 Subventions à l'économie 55,000.0060,000.00 56,230.00

87 Energie 1,412,600.00 580,900.00 1,441,500.00727,700.00 326,374.88 1,351,854.24

871 Electricité 1,347,600.00 470,500.00 1,379,050.00613,900.00 292,011.33 1,335,764.69

871.3120.05 Energie de partenaire Lizerne et Morge 190,500.00130,000.00 130,200.30

871.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 5,000.001,000.00

871.3130.01 Primes de gestion 3,000.005,900.00 5,937.98

871.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 500.00100.00 151.90

871.3132.01 Honoraires 54,500.0030,000.00 1,349.90

871.3134.01 Assurances micro-centrales 6,500.005,700.00 5,722.90

871.3137.01 TVA et taxes 30,500.0023,000.00 22,071.90

871.3143.01 Entretien installations hydrauliques 15,300.009,000.00 9,096.65

871.3143.05 Entretien panneaux photovoltaïques 5,600.003,900.00 3,947.69

871.3300.30 Amortissements 97,600.0089,700.00 82,500.00

871.3637.01 Soutiens aux mesures en faveur de l'économie d'énergie 20,000.00200,000.00 6,696.00

871.3910.01 Prestations internes 3,500.007,000.00 6,665.00

871.3920.01 Redevances hydrauliques 30,000.00100,000.00 11,092.95

871.3940.05 Intérêts passifs 8,000.008,600.00 6,578.16

871.4250.01 Energie des micro-centrales 390,000.00 603,000.00 389,056.97

871.4250.05 Energie Lizerne et Morge 430,000.00 486,400.00 433,373.30

871.4451.01 Revenus des participation, dividendes 231,000.00 212,400.00 218,142.10

871.4470.01 Revenus des immeubles 6,600.00 5,250.00 6,627.14

871.4630.01 Subventions fédérales 290,000.00 72,000.00 288,565.18

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

873 Energie délégué 65,000.00 110,400.00 62,450.00113,800.00 34,363.55 16,089.55

873.3010.01 Traitement du personnel 85,820.0089,000.00 27,125.80

873.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 5,630.005,800.00 1,776.80

873.3052.01 Cotisations LPP 6,790.008,000.00 2,197.20

873.3053.01 Cotisations LAA 1,030.00900.00 256.75

873.3054.01 Cotisations CIVAF 2,410.002,600.00 753.80

873.3055.01 Cotisations LAMal 1,720.001,800.00 514.15

873.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,500.00500.00

873.3099.01 Autres charges de personnel 1,539.05

873.3170.01 Frais de déplacement 500.00200.00 200.00

873.3910.01 Prestations internes 5,000.005,000.00

873.4631.01 Subventions cantonales 29,000.00 28,300.00

873.4632.01 Participations des communes partenaires 36,000.00 34,150.00 16,089.55

Page 74

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

9 Finances et impôts 32,028,400.00 1,142,700.00 29,116,800.001,278,500.00 1,329,676.69 30,126,908.82

27,974,100.0030,749,900.00 28,797,232.13

91 Impôts 27,625,000.00 590,000.00 25,584,700.00617,000.00 631,226.89 26,709,236.76

910 Impôts personnes physiques 23,325,000.00 590,000.00 22,233,300.00617,000.00 631,226.89 22,389,385.36

910.3180.05 Rectifications sur créances 150,000.00

910.3181.01 Pertes sur débiteurs, taxes et émoluments 60,000.0070,000.00 36,628.01

910.3181.05 Pertes sur débiteurs, impôts 350,000.00350,000.00 239,764.83

910.3181.10 Remise d'impôts 5,000.002,000.00 7,514.75

910.3602.01 Impôts sur les immeubles bâtis 175,000.00195,000.00 197,319.30

910.4000.01 Impôts sur le revenu des personnes physiques 16,300,000.00 15,705,300.00 15,071,013.25

910.4001.01 Impôts sur la fortune des personnes physiques 2,780,000.00 2,693,700.00 3,090,590.75

910.4002.01 Impôts retenu à la source 500,000.00 700,000.00 470,814.51

910.4008.01 Impôts personnel 110,000.00 108,000.00 107,387.00

910.4021.01 Impôts fonciers des personnes physiques 860,000.00 864,300.00 825,821.45

910.4022.01 Impôts sur les gains immobiliers 600,000.00 461,000.00 648,875.75

910.4022.05 Impôts sur BN liquidation et prestations en capital 690,000.00 460,000.00 753,116.35

910.4023.01 Droits de mutation additionnels 890,000.00 640,000.00 883,204.90

910.4024.01 Impôts sur les successions 250,000.00 276,000.00 195,097.00

910.4033.01 Impôts sur les chiens 110,000.00 105,000.00 108,450.00

910.4602.03 Impôts sur les immeubles bâtis 235,000.00 220,000.00 235,014.40

911 Impôts personnes morales 4,300,000.00 3,351,400.00 4,319,851.40

911.4010.01 Impôts sur le bénéfice des personnes morales 2,600,000.00 1,863,300.00 2,564,079.70

911.4011.01 Impôts sur le capital des personnes morales 950,000.00 835,500.00 1,003,924.60

911.4021.01 Impôts foncier des personnes morales 750,000.00 652,600.00 751,847.10

93 Péréquation financière et compensation des charges 2,182,500.00 1,961,000.00 1,709,916.97

930 Péréquation financière et compensation des charges 2,168,500.00 1,947,000.00 1,695,895.00

930.4621.10 Fonds de péréquation des ressources 2,107,000.00 1,865,000.00 1,593,765.00

930.4621.40 Fonds de péréquation en cas de rigueur 61,500.00 82,000.00 102,130.00

932 Parts des communes aux régales et patentes 14,000.00 14,000.00 14,021.97

932.4410.10 Part communale aux autorisations d'exploiter 14,000.00 14,000.00 14,021.97

Page 75

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

95 Quotes-parts, autres 830,000.00 10,000.00 760,000.008,000.00 7,680.80 829,503.53

950 Quotes-parts, autres 830,000.00 10,000.00 760,000.008,000.00 7,680.80 829,503.53

950.3611.01 Fonds de correction des cours d'eau 7,500.005,500.00 5,454.95

950.3611.05 Franc du paysage 2,500.002,500.00 2,225.85

950.4120.01 Redevances hydrauliques 380,000.00 320,000.00 375,086.99

950.4120.05 Redevances électriques 450,000.00 440,000.00 454,416.54

96 Administration de la fortune et de la dette 1,385,900.00 542,700.00 807,100.00653,500.00 690,769.00 872,820.66

961 Intérêts 662,800.00 539,000.00 529,000.00645,000.00 465,777.95 524,434.22

961.3401.01 Intérêts des comptes à court terme 9,000.0015,000.00 13,961.60

961.3406.01 Intérêts des comptes à moyen et long terme 450,000.00550,000.00 364,094.37

961.3499.01 Intérêts impôts 80,000.0080,000.00 87,721.98

961.4400.01 Intérêts créditeurs 2,000.00 2,000.00 2,500.00

961.4401.01 Intérêts de retard débiteurs 150,000.00 75,000.00 156,556.20

961.4401.05 Escomptes obtenus 2,000.00 2,000.00 1,283.64

961.4940.01 Intérêts répartis 508,800.00 450,000.00 364,094.38

962 Frais d'émission 9,895.50

962.3420.01 Commissions et émoluments 9,895.50

963 Biens-fonds du patrimoine financier 603,100.00 3,700.00 233,100.008,500.00 215,095.55 211,465.35

963.3120.01 Electricité 1,400.00 1,415.75

963.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 3,400.00 3,465.25

963.3431.01 Frais d'entretien des immeubles 3,700.003,700.00 13,679.90

963.3441.01 Amortissements patrimoine financier 196,534.65

963.4411.01 Gains ventes immobilisations PF 370,000.00

963.4420.01 Dividendes 180,000.00 180,000.00 185,996.85

963.4430.01 Loyers 53,100.00 53,100.00 25,468.50

969 Patrimoine financier 120,000.00 45,000.00 136,921.09

969.4419.01 Impôts récupérés 120,000.00 45,000.00 136,921.09

97 Redistributions 5,000.00 4,000.00 5,430.90

971 Redistributions liées à la taxe sur le CO2 5,000.00 4,000.00 5,430.90

971.4699.01 Redistribution taxe CO2 5,000.00 4,000.00 5,430.90

Page 76

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

44,896,500.00 43,280,260.00 41,282,650.0045,157,200.00 42,587,547.08 42,635,874.37

Excédent de charge 260,700.00

Excédent de charge 1,997,610.00

Excédent de revenu 48,327.29

45,157,200.00 43,280,260.00 43,280,260.0045,157,200.00 42,635,874.37 42,635,874.37

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

0 Administration générale 50,000.00330,000.00 157,973.10

330,000.00 50,000.00 157,973.10

02 Administration 50,000.00330,000.00 157,973.10

022 Administration générale 230,000.00

022.5060.05 Informatique 230,000.00

029 Immeubles administratifs 50,000.00100,000.00 157,973.10

029.5040.01 Maison de Commune St-Séverin 21,444.50

029.5040.10 Salle communale St-Séverin 50,000.00100,000.00 136,528.60

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

1 Ordre et sécurité publics, défense 30,000.00 60,000.00 28,000.0060,000.00 130,077.25 36,200.00

30,000.00 32,000.00 93,877.25

15 Service du feu 30,000.00 60,000.00 28,000.0060,000.00 130,077.25 36,200.00

150 Corps des sapeurs pompiers et sécurité incendie 30,000.00 60,000.00 28,000.0060,000.00 130,077.25 36,200.00

150.5060.01 Achat véhicule feu 71,500.00

150.5060.05 Bornes hydrantes 60,000.0060,000.00 58,577.25

150.6310.01 Subventions cantonales 30,000.00 28,000.00 36,200.00

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

2 Formation 50,000.00 762,000.00 91,000.00550,000.00 553,700.75

500,000.00 671,000.00 553,700.75

21 Scolarité obligatoire 50,000.00 762,000.00 91,000.00550,000.00 553,700.75

212 Degré primaire 52,000.00 16,000.00

212.5060.05 Equipement informatique 52,000.00

212.6310.01 Subventions matériel scolaire 16,000.00

213 Ecoles du degré secondaire I 460,000.00150,000.00 404,235.90

213.5040.01 Cycle d'orientation Derborence 460,000.00150,000.00 404,235.90

217 Bâtiments scolaires 50,000.00 250,000.00 75,000.00400,000.00 149,464.85

217.5040.05 Centre scolaire de Erde 350,000.00 30,000.00

217.5040.15 Centre scolaire de Châteauneuf rénovation 250,000.0050,000.00 119,464.85

217.6310.01 Subventions cantonales centres scolaires 50,000.00 75,000.00

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

3 Culture, sports et loisirs, églises 50,000.00 452,122.75

50,000.00 452,122.75

32 Culture 127,440.25

322 Salle polyvalente 127,440.25

322.5060.01 Equipements 127,440.25

34 Sports et loisirs 50,000.00 324,682.50

342 Parcs et jardins, loisirs 50,000.00 324,682.50

342.5010.01 Chemins pédestres 50,000.00 9,107.10

342.5040.01 Jardins publics 315,575.40

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

4 Santé

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

5 Sécurité sociale 3,750,000.003,000,000.00 367,119.10

3,000,000.00 3,750,000.00 367,119.10

54 Famille et jeunesse 3,750,000.003,000,000.00 367,119.10

545 Structures d'accueil et prestations aux familles 3,750,000.003,000,000.00 367,119.10

545.5040.01 Nurserie crèche les P'tits Loups 3,750,000.003,000,000.00 367,119.10

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

6 Transports 2,190,000.001,430,000.00 3,791,844.30

1,430,000.00 2,190,000.00 3,791,844.30

61 Circulation routière 1,840,000.00900,000.00 3,705,153.05

613 Routes cantonales 500,000.00400,000.00 391,815.15

613.5610.01 Routes cantonales 500,000.00400,000.00 391,815.15

615 Routes communales 1,340,000.00500,000.00 3,313,337.90

615.5010.01 Routes communales 430,000.00400,000.00 542,140.70

615.5010.05 Sécurité routière 100,000.00

615.5010.20 Installations d'éclairage public 50,000.00100,000.00 123,063.60

615.5010.25 Mobilité douce aménagement 118,341.15

615.5040.06 Les Pinèdes Ateliers 700,000.00 2,372,958.60

615.5060.01 Véhicules et accessoires 60,000.00 156,833.85

62 Transports publics 350,000.00530,000.00 86,691.25

622 Trafic régional 350,000.00530,000.00 86,691.25

622.5040.02 Gare de Châteauneuf - Place et vélo Station 350,000.00500,000.00 85,377.30

622.5040.03 Gare de Châteauneuf - Passerelle 30,000.00

622.5040.04 Gare de Châteauneuf - Nord-Est 1,313.95

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 3,740,000.00 6,679,000.00 3,982,000.006,130,000.00 6,002,342.35 3,710,437.70

2,390,000.00 2,697,000.00 2,291,904.65

71 Alimentation en eau 500,000.00 1,500,000.00 400,000.001,420,000.00 1,369,013.00 812,304.95

710 Gestion de l'eau potable 500,000.00 1,500,000.00 400,000.001,420,000.00 1,369,013.00 812,304.95

710.5030.01 Installations d'eau potable 1,200,000.001,000,000.00 1,220,632.70

710.5030.05 Installations Motelon 300,000.00300,000.00 148,380.30

710.5030.10 Installations Rapède 120,000.00

710.6370.01 Taxes de raccordement eau potable 500,000.00 400,000.00 812,304.95

72 Traitement des eaux usées 500,000.00 1,040,000.00 400,000.001,000,000.00 669,643.85 819,418.95

720 Gestion des eaux usées 500,000.00 1,040,000.00 400,000.001,000,000.00 669,643.85 819,418.95

720.5030.01 PGEE réseau 1,040,000.001,000,000.00 669,643.85

720.6370.01 Taxes de raccordement égoûts 500,000.00 400,000.00 819,418.95

73 Déchets 600,000.00520,000.00 196,311.80 12,000.00

730 Gestion des déchets 600,000.00520,000.00 196,311.80 12,000.00

730.5030.01 Déchetteries 600,000.00520,000.00 106,878.55

730.5060.10 Equipements Moloks et Ecopoints 89,433.25

730.6300.01 Subventions 12,000.00

74 Protection contre les dangers naturels 2,740,000.00 3,539,000.00 3,182,000.003,110,000.00 3,287,551.55 1,982,222.15

741 Corrections de cours d'eau 2,740,000.00 3,489,000.00 3,147,000.003,110,000.00 3,268,551.55 1,982,222.15

741.5020.01 Cours d'eau et torrents 110,000.00 262.00

741.5020.05 Torrent des Fontaines -64,708.90

741.5020.10 La Morge 3,489,000.003,000,000.00 3,332,998.45

741.6310.01 Subventions cantonales cours d'eau et torrents 40,000.00

741.6310.05 Subventions torrent des Fontaines 143,395.05

741.6310.10 Subvention La Morge 2,400,000.00 2,791,000.00 1,608,827.10

741.6370.01 Facturation à des tiers 300,000.00 356,000.00 230,000.00

745 Dangers naturels 50,000.00 35,000.00 19,000.00

745.5030.01 Dangers naturels infrastructures 50,000.00 19,000.00

745.6310.01 Subventions cantonales dangers naturels 35,000.00

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

75 Protection des espèces et du paysage 7,132.15 -5,882.35

750 Protection des espèces et du paysage 7,132.15 -5,882.35

750.5020.01 Réserve naturelle de Derborence 7,132.15

750.6310.01 Subventions cantonales -5,882.35

79 Organisation du territoire 80,000.00 472,690.00 90,374.00

790 Aménagement du territoire 80,000.00 472,690.00 90,374.00

790.5000.01 Expropriations et achats de terrains 50,000.00 472,690.00

790.5030.01 Equipement des zones à bâtir 30,000.00

790.6370.01 Participations des propriétaires 90,374.00

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

8 Economie publique 615,000.00 1,013,000.00 654,000.00840,000.00 197,111.05 259,226.00

225,000.00 359,000.00 62,114.95

81 Agriculture 615,000.00 833,000.00 654,000.00760,000.00 196,111.05 105,426.00

812 Améliorations structurelles 615,000.00 773,000.00 654,000.00760,000.00 196,111.05 105,426.00

812.5010.01 Assainissement chemins agricoles REP 173,000.00260,000.00 92,588.35

812.5670.01 Maintien du vignoble en terrasse 600,000.00500,000.00 103,522.70

812.6310.01 Subventions chemins agricoles REP 155,000.00 102,000.00 86,426.00

812.6310.05 Subventions vignoble en terrasse 360,000.00 432,000.00 19,000.00

812.6370.01 Participations des propriétaires 100,000.00 120,000.00

819 Irrigation 60,000.00

819.5030.01 Réseau d'irrigation 60,000.00

840.5540.01 Actions Sion Tourisme SA 1,000.00

87 Energie 180,000.0080,000.00

871 Electricité 180,000.0080,000.00

871.5030.01 Micro-centrales 120,000.00

871.5060.01 Panneaux solaires 60,000.0080,000.00

89 Autres exploitations artisanales 153,800.00

890 Autres exploitations artisanales 153,800.00

890.6030.01 Report ouvrages de génie civil dans le PF 153,800.00

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

9 Finances et impôts

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

4,435,000.00 14,554,000.00 4,755,000.0012,340,000.00 11,652,290.65 4,005,863.70

Excédent de charge 7,905,000.00

Excédent de charge 9,799,000.00

Excédent de charge 7,646,426.95

12,340,000.00 14,554,000.00 14,554,000.0012,340,000.00 11,652,290.65 11,652,290.65

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Budget Compte de résultats par nature

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

3 Charges 43,280,260.0045,157,200.00 42,587,547.08

45,157,200.00 43,280,260.00 42,587,547.08

30 Charges de personnel 12,066,740.0013,075,700.00 11,487,107.95

300 Autorités et commissions 760,310.00749,500.00 715,860.65

3000 Traitements, indemnités journalières, jetons de présence 564,210.00561,600.00 507,217.75

3001 Paiements à des membres des autorités et des commissions 196,100.00187,900.00 208,642.90

301 Traitements du personnel administratif, d'exploitation 8,975,640.009,847,350.00 8,718,690.45

3010 Traitements du personnel administratif, d'exploitation 8,975,640.009,847,350.00 8,718,690.45

305 Cotisations de l'employeur 2,138,090.002,286,250.00 1,945,011.55

3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 624,860.00677,800.00 568,820.55

3052 Cotisations aux caisses de pension 940,900.00990,800.00 890,628.20

3053 Cotisations aux assurances-accidents 114,730.00104,050.00 81,684.80

3054 Cotisations caisse de compensation pour AF 267,220.00306,200.00 241,034.15

3055 Cotisations ass. indemnités journalières maladie 190,380.00207,400.00 162,843.85

309 Autres charges de personnel 192,700.00192,600.00 107,545.30

3090 Formation et perfectionnement du personnel 61,500.0099,000.00 29,505.80

3099 Autres charges de personnel 131,200.0093,600.00 78,039.50

31 Charges biens et services,autres charges d'exploitation 8,322,870.007,992,300.00 7,847,837.45

310 Charges de matériel et de marchandises 887,250.00886,200.00 839,104.13

3100 Matériel de bureau 51,300.0045,200.00 53,486.75

3101 Matériel d'exploitation, fournitures 600,000.00583,800.00 536,139.26

3102 Imprimés, publications 6,000.005,200.00 5,360.85

3103 Littérature spécialisée, magazines 40,000.0050,000.00 47,427.86

3104 Matériel didactique 189,950.00202,000.00 196,689.41

311 Immobilisations ne pouvant être portées à l'actif 401,800.00419,000.00 320,493.04

3110 Meubles et appareils de bureau 73,000.0035,500.00 45,206.14

3111 Machines, appareils et véhicules 201,000.00120,000.00 149,274.85

3113 Matériel informatique 42,400.00169,500.00 77,052.75

3118 Immobilisations incorporelles 85,400.0094,000.00 48,959.30

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Budget Compte de résultats par nature

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

312 Alimentation en eau, énergie et combustible 940,700.00809,800.00 825,267.42

3120 Alimentation en eau, énergie et combustible 940,700.00809,800.00 825,267.42

313 Prestations de services et honoraires 3,700,100.003,459,000.00 3,253,349.18

3130 Prestations de services de tiers 2,596,150.002,619,700.00 2,446,528.33

3132 Honoraires conseillers ext., experts, spécialistes, etc. 787,700.00555,100.00 542,365.80

3134 Primes d'assurance de choses 198,150.00185,200.00 184,234.45

3137 Impôts et taxes 118,100.0099,000.00 80,220.60

314 Gros entretien et entretien courant 1,286,000.001,347,400.00 1,311,386.51

3140 Entretien des terrains 50,000.0060,000.00 72,044.20

3141 Entretien des routes / voies de communication 360,000.00368,500.00 445,968.50

3142 Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux 159,000.00129,100.00 92,392.77

3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 461,000.00503,100.00 382,277.42

3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 256,000.00286,700.00 318,703.62

315 Entretien biens mobiliers et immob. incorporelles 374,320.00349,800.00 420,446.62

3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 196,200.00172,800.00 178,978.67

3158 Entretien des immobilisations incorporelles 178,120.00177,000.00 241,467.95

316 Loyers, leasing, fermages, taxes d'utilisation 252,100.00250,300.00 279,351.30

3160 Loyers et fermages des biens-fonds 208,200.00207,200.00 207,312.00

3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 43,900.0043,100.00 72,039.30

317 Indemnisations 56,500.0044,500.00 40,455.96

3170 Frais de déplacement et autres frais 56,500.0044,500.00 40,455.96

318 Rectifications sur créances 415,000.00422,000.00 433,907.59

3180 Rectifications sur créances 150,000.00

3181 Pertes sur créances effectives 415,000.00422,000.00 283,907.59

319 Diverses charges d'exploitation 9,100.004,300.00 124,075.70

3190 Prestations en dommages-intérêts, sinistres 117,893.80

3199 Autres charges d'exploitation 9,100.004,300.00 6,181.90

33 Amortissements du patrimoine administratif 5,482,800.005,615,700.00 5,279,799.10

330 Immobilisations corporelles du patrimoine administratif 5,460,800.005,610,800.00 5,261,199.10

3300 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 5,460,800.005,610,800.00 5,261,199.10

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Budget Compte de résultats par nature

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

332 Amortissements des immobilisations incorporelles 22,000.004,900.00 18,600.00

3320 Amortissements planifiés, immob. incorporelles 22,000.004,900.00 18,600.00

34 Charges financières 542,700.00648,700.00 685,888.00

340 Charges d'intérêts 459,000.00565,000.00 378,055.97

3401 Intérêts passifs des engagements financiers à court terme 9,000.0015,000.00 13,961.60

3406 Intérêts passifs des engagements financiers à long terme 450,000.00550,000.00 364,094.37

342 Frais d'apporvisionnement en capitaux et frais administratif 9,895.50

3420 Commissions et émoluments 9,895.50

343 Entretien du patrimoine financier 3,700.003,700.00 13,679.90

3431 Entretien courant, biens-fonds 3,700.003,700.00 13,679.90

344 Réevaluation immobilisations patrimoine financier 196,534.65

3441 Amortissements, immobilisations corporelles 196,534.65

349 Différentes charges financières 80,000.0080,000.00 87,721.98

3499 Autres charges financières 80,000.0080,000.00 87,721.98

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 498,020.005,500.00 512,047.41

351 Attrib. aux fonds et FS enregistrés comme capitaux propres 498,020.005,500.00 512,047.41

3510 Attributions aux FS enregistrés comme capitaux propres 498,020.005,500.00 512,047.41

36 Charges de transfert 15,073,930.0016,201,800.00 15,476,898.85

360 Quotes-parts de revenus destinées à des tiers 175,000.00195,000.00 197,319.30

3602 QP de revenus destinées aux communes et aux syndicats 175,000.00195,000.00 197,319.30

361 Dédommagements à des collectivités publiques 420,650.00441,200.00 467,235.95

3611 Dédommagements aux cantons et aux concordats 37,000.0033,700.00 36,021.90

3612 Dédommagements aux communes et aux syndicats 383,650.00407,500.00 431,214.05

363 Subventions à des collectivités et à des tiers 14,304,580.0015,392,100.00 14,515,405.75

3631 Subventions aux cantons et aux concordats 7,451,100.007,878,500.00 7,566,566.14

3632 Subventions aux communes et aux syndicats de communes 4,030,380.004,202,100.00 4,303,863.22

3634 Subventions aux entreprises publiques 908,600.00852,100.00 815,545.73

3635 Subventions aux entreprises privées 138,000.00163,000.00 127,258.60

3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 489,300.00441,200.00 400,942.80

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Budget Compte de résultats par nature

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

3637 Subventions aux ménages, aides individuelles 1,287,200.001,855,200.00 1,301,229.26

366 Amortissements des subventions d'investissement 173,700.00173,500.00 296,937.85

3660 Amortissements des subventions d'investissement 173,700.00173,500.00 296,937.85

39 Imputations internes 1,293,200.001,617,500.00 1,297,968.32

391 Prestations de services 661,000.00806,500.00 845,005.99

3910 Imputations internes pour prestations de services 661,000.00806,500.00 845,005.99

392 Fermages, loyers, frais d'utilisation 182,200.00302,200.00 88,867.95

3920 Imputations internes fermages, loyers, frais d'utilisation 182,200.00302,200.00 88,867.95

394 Intérêts et charges financières standard 450,000.00508,800.00 364,094.38

3940 Imputations internes intérêts 450,000.00508,800.00 364,094.38

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Budget Compte de résultats par nature

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

4 Revenus 44,896,500.00 41,282,650.00 42,635,874.37

41,282,650.0044,896,500.00 42,635,874.37

40 Revenus fiscaux 27,390,000.00 25,364,700.00 26,474,222.36

400 Impôts directs, personnes physiques 19,690,000.00 19,207,000.00 18,739,805.51

4000 Impôts sur le revenu 16,300,000.00 15,705,300.00 15,071,013.25

4001 Impôts sur la fortune 2,780,000.00 2,693,700.00 3,090,590.75

4002 Impôts à la source 500,000.00 700,000.00 470,814.51

4008 Impôts personnels 110,000.00 108,000.00 107,387.00

401 Impôts directs, personnes morales 3,550,000.00 2,698,800.00 3,568,004.30

4010 Impôts sur le bénéfice 2,600,000.00 1,863,300.00 2,564,079.70

4011 Impôts sur le capital 950,000.00 835,500.00 1,003,924.60

402 Autres impôts directs 4,040,000.00 3,353,900.00 4,057,962.55

4021 Impôts fonciers 1,610,000.00 1,516,900.00 1,577,668.55

4022 Impôts sur les gains de fortune 1,290,000.00 921,000.00 1,401,992.10

4023 Droits de mutation et timbre 890,000.00 640,000.00 883,204.90

4024 Impôts sur les successions et les donations 250,000.00 276,000.00 195,097.00

403 Impôts sur la possession et sur la dépense 110,000.00 105,000.00 108,450.00

4033 Taxes sur les chiens 110,000.00 105,000.00 108,450.00

41 Revenus régaliens et de concessions 842,500.00 772,500.00 841,724.47

412 Revenus de concessions 842,500.00 772,500.00 841,724.47

4120 Revenus de concessions 842,500.00 772,500.00 841,724.47

42 Taxes 8,524,600.00 8,890,200.00 8,999,831.97

420 Taxes d'exemption 133,000.00 125,000.00 141,830.40

4200 Taxes d'exemption 133,000.00 125,000.00 141,830.40

421 Emoluments administratifs 522,500.00 507,500.00 537,319.90

4210 Emoluments administratifs 522,500.00 507,500.00 537,319.90

424 Taxes d'utilisation, taxes pour prestations de services 6,605,500.00 6,745,700.00 6,589,478.47

4240 Taxes d'utilisation, taxes pour prestations de services 6,605,500.00 6,745,700.00 6,589,478.47

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Budget Compte de résultats par nature

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

425 Recettes sur ventes 1,002,000.00 1,222,400.00 923,139.33

4250 Ventes 1,002,000.00 1,222,400.00 923,139.33

426 Remboursements 186,600.00 179,600.00 726,866.77

4260 Remboursements de tiers 186,600.00 179,600.00 726,866.77

427 Amendes 75,000.00 110,000.00 81,197.10

4270 Amendes 75,000.00 110,000.00 81,197.10

43 Revenus divers 47,086.95

431 Inscription de prestations propres à l'actif 47,086.95

4310 Prestations propres immob. corporelles portées à l'actif 47,086.95

44 Revenus financiers 1,638,400.00 1,060,150.00 1,167,047.99

440 Revenus des intérêts 154,000.00 79,000.00 160,339.84

4400 Intérêts des disponibilités 2,000.00 2,000.00 2,500.00

4401 Intérêts des créances et comptes courants 152,000.00 77,000.00 157,839.84

441 Gains réalisés patrimoine financier 504,000.00 59,000.00 150,943.06

4410 Gains provenant des ventes de placements financiers 14,000.00 14,000.00 14,021.97

4411 Gains provenant des ventes d'immobilisations corporelles 370,000.00

4419 Autres gains réalisés à partir du patrimoine financier 120,000.00 45,000.00 136,921.09

442 Revenus de participations patrimoine financier 180,000.00 180,000.00 185,996.85

4420 Dividendes 180,000.00 180,000.00 185,996.85

443 Revenus des biens-fonds patrimoine financier 53,100.00 53,100.00 25,468.50

4430 Loyers et fermages, biens-fonds 53,100.00 53,100.00 25,468.50

445 Revenus financiers de prêts et de participations PA 231,000.00 212,400.00 218,142.10

4451 Revenus de participations patrimoine administratif 231,000.00 212,400.00 218,142.10

447 Revenus des biens-fonds patrimoine administratif 516,300.00 476,650.00 426,157.64

4470 Loyers et fermages, biens-fonds 87,800.00 68,150.00 93,521.64

4472 Paiements pour utilisation des biens-fonds 428,500.00 408,500.00 332,636.00

45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 293,800.00 19,532.60

450 Prélèvements fonds et FS enregistrés comme capitaux de tiers 19,532.60

4500 Prélèvements sur les FSenregistrés comme capitaux de tiers 19,532.60

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Budget Compte de résultats par nature

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

451 Prélèvements fonds et FS enregistrés comme capitaux propres 293,800.00

4510 Prélèvements sur les FS enregistrés comme capitaux propres 293,800.00

46 Revenus de transfert 4,589,700.00 3,901,900.00 3,788,459.71

460 Quotes-parts à des revenus 235,000.00 220,000.00 235,014.40

4602 QP revenus des communes et des syndicats de communes 235,000.00 220,000.00 235,014.40

461 Dédommagements de collectivités publiques 39,600.00 39,600.00 57,520.00

4612 Dédommagements des communes et des syndicats 39,600.00 39,600.00 57,520.00

462 Péréquation financière et compensation des charges 2,168,500.00 1,947,000.00 1,695,895.00

4621 Péréquation financière cantonale 2,168,500.00 1,947,000.00 1,695,895.00

463 Subventions des collectivités publiques et des tiers 2,141,600.00 1,691,300.00 1,794,599.41

4630 Subventions de la Confédération 290,000.00 72,000.00 288,565.18

4631 Subventions des cantons et des concordats 1,533,100.00 1,298,150.00 1,209,388.66

4632 Subventions des communes et des syndicats de communes 318,500.00 321,150.00 296,645.57

469 Autres revenus de transfert 5,000.00 4,000.00 5,430.90

4699 Redistributions taxe CO2 5,000.00 4,000.00 5,430.90

49 Imputations internes 1,617,500.00 1,293,200.00 1,297,968.32

491 Prestations de services 806,500.00 661,000.00 845,005.99

4910 Imputations internes pour prestations de services 806,500.00 661,000.00 845,005.99

492 Fermages, loyers, frais d'utilisation 302,200.00 182,200.00 88,867.95

4920 Imputations internes fermages, loyers 302,200.00 182,200.00 88,867.95

494 Intérêts et charges financières 508,800.00 450,000.00 364,094.38

4940 Imputations internes int. et charges financières standard 508,800.00 450,000.00 364,094.38

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Budget Compte de résultats par nature

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

44,896,500.00 43,280,260.00 41,282,650.0045,157,200.00 42,587,547.08 42,635,874.37

Excédent de charge 260,700.00

Excédent de charge 1,997,610.00

Excédent de revenu 48,327.29

45,157,200.00 43,280,260.00 43,280,260.0045,157,200.00 42,635,874.37 42,635,874.37

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Budget Compte des investissements par nature

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

5 Dépenses d’investissement 14,554,000.0012,340,000.00 11,652,290.65

12,340,000.00 14,554,000.00 11,652,290.65

50 Immobilisations corporelles 13,454,000.0011,440,000.00 11,155,952.80

500 Terrains 50,000.00 472,690.00

5000 Terrains 50,000.00 472,690.00

501 Routes / voies de communication 803,000.00760,000.00 885,240.90

5010 Routes / voies de communication 803,000.00760,000.00 885,240.90

502 Aménagement des eaux 3,489,000.003,110,000.00 3,275,683.70

5020 Aménagement des eaux 3,489,000.003,110,000.00 3,275,683.70

503 Autres ouvrages de génie civil 3,370,000.002,970,000.00 2,164,535.40

5030 Autres ouvrages de génie civil en général 3,370,000.002,970,000.00 2,164,535.40

504 Terrains bâtis 5,560,000.004,180,000.00 3,854,018.20

5040 Terrains bâtis 5,560,000.004,180,000.00 3,854,018.20

506 Biens mobiliers 232,000.00370,000.00 503,784.60

5060 Biens mobiliers 232,000.00370,000.00 503,784.60

55 Participations et capital social 1,000.00

554 Entreprises publiques 1,000.00

5540 Participations aux entreprises publiques 1,000.00

56 Subventions d'investissement propres 1,100,000.00900,000.00 495,337.85

561 Cantons et concordats 500,000.00400,000.00 391,815.15

5610 Subventions d'investissement aux cantons et aux concordats 500,000.00400,000.00 391,815.15

567 Ménages 600,000.00500,000.00 103,522.70

5670 Subventions d'investissement aux ménages 600,000.00500,000.00 103,522.70

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Budget Compte des investissements par nature

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

6 Recettes d’investissement 4,435,000.00 4,755,000.00 4,005,863.70

4,755,000.004,435,000.00 4,005,863.70

60 Report d'immobilisations corporelles dans le PF 153,800.00

603 Report d’autres ouvrages de génie civil 153,800.00

6030 Report d’autres ouvrages de génie civil dans le PF 153,800.00

63 Subventions d'investissement acquises 4,435,000.00 4,755,000.00 3,852,063.70

630 Confédération 12,000.00

6300 Subventions d'investissement de la Confédération 12,000.00

631 Cantons et concordats 3,035,000.00 3,479,000.00 1,887,965.80

6310 Subventions d'investissement des cantons et des concordats 3,035,000.00 3,479,000.00 1,887,965.80

637 Ménages 1,400,000.00 1,276,000.00 1,952,097.90

6370 Subventions d'investissement des ménages 1,400,000.00 1,276,000.00 1,952,097.90

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Budget Compte des investissements par nature

Comptes2025 BudgetBudget 2024 2023

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

4,435,000.00 14,554,000.00 4,755,000.0012,340,000.00 11,652,290.65 4,005,863.70

Excédent de charge 7,905,000.00

Excédent de charge 9,799,000.00

Excédent de charge 7,646,426.95

12,340,000.00 14,554,000.00 14,554,000.0012,340,000.00 11,652,290.65 11,652,290.65

Page 100

Budget 2025
Tableau des amortissements

Bilan

MCH2

Fonction

MCH2
Objet

Valeurs au

31.12.2023

Investissements

 B24

Corrections

B24

Solde avant

amortissements
% MCH2

Amortissements

 B24

Valeurs au

31.12.24

Investissements

  B25

Solde avant

amortissements
% MCH2

Amortisseme

nts B25

Valeurs au

31.12.25

1406.00 22 Machines de bureau 37'600 37'600 35 13'200.00 24'400 230'000 254'400.00 35 89'000 165'400

1404.01 29 Maison de Commune St-Séverin 4'493'000 50'000 4'543'000 8 363'400.00 4'179'600 100'000 4'279'600.00 8 342'400 3'937'200

1406.08 111 Véhicules et équipement Police (caméras de surveillance) 20'000 20'000 35 7'000.00 13'000 0 13'000.00 35 4'600 8'400

1429.01 140 Cadastre 1'300 1'300 50 600.00 700 0 700.00 50 400 300

1429.02 140 Cadastre souterrain 200 200 50 100.00 100 0 100.00 50 100 0

1404.40 150 Local feu 0 0 8 0.00 0 0 0.00 8 0 0

1406.10 150 Véhicule du feu 0 0 35 0.00 0 0 0.00 35 0 0

1406.13 150 Bornes hydrantes 34'100 32'000 66'100 35 23'100.00 43'000 30'000 73'000.00 35 25'600 47'400

1462.02 150 Stand de tir intercommunal 0 0 25 0.00 0 0 0.00 25 0 0

1429.03 163 Plan d'intervention 0 0 50 0.00 0 0 0.00 50 0 0

1406.01 212 Equipement et mobiliers scolaires 49'000 36'000 85'000 35 29'700.00 55'300 0 55'300.00 35 19'400 35'900

1404.13 213 Collège Derborence 1'974'100 460'000 -100'000 2'334'100 8 186'700.00 2'147'400 150'000 2'297'400.00 8 183'800 2'113'600

1404.10 217 Rénovation école Châteauneuf 114'900 175'000 289'900 8 23'200.00 266'700 50'000 316'700.00 8 25'300 291'400

1404.10 217 Agrandissement école Châteauneuf 5'401'600 5'401'600 8 432'100.00 4'969'500 0 4'969'500.00 8 397'600 4'571'900

1404.11 217 Bâtiments scolaires primaires (Erde) 27'000 27'000 8 2'200.00 24'800 300'000 324'800.00 8 26'000 298'800

1404.12 217 Centre scolaire Plan-Conthey 984'400 984'400 8 78'800.00 905'600 0 905'600.00 8 72'400 833'200

1404.17 321 Bibliothèque Erde 0 0 8 0.00 0 0 0.00 8 0 0

1404.20 322 Equipement salle polyvalente 101'000 101'000 35 35'300.00 65'700 0 65'700.00 35 23'000 42'700

1404.20 322 Salle polyvalente 11'744'600 11'744'600 8 939'600.00 10'805'000 0 10'805'000.00 8 864'400 9'940'600

1404.22 329 Salle communale La Morge 212'300 212'300 8 17'000.00 195'300 0 195'300.00 8 15'600 179'700

1404.23 341 Vestiaire Sécheron 165'300 165'300 8 13'200.00 152'100 0 152'100.00 8 12'200 139'900

1404.24 341 Parc Street Work 0 0 0 0 0.00 8 0 0

1404.25 341 Terrains de foot 209'800 209'800 7 14'700.00 195'100 0 195'100.00 7 13'700 181'400

1404.00 342 Parcs et jardins yc chem. Ped. 1'367'900 50'000 1'417'900 8 113'400.00 1'304'500 1'304'500.00 8 104'400 1'200'100

1462.01 350 Paroisse 0 0 25 0.00 0 0 0.00 25 0 0

1461 490 Secours sanitaires 0 0 10 0.00 0 0 0.00 10 0 0

1461.03 523 Institutions handicapés 0 0 10 0.00 0 0 0.00 10 0 0

1404.21 544 Centre culturel 64'700 64'700 8 5'200.00 59'500 0 59'500.00 8 4'800 54'700

1404.14 545 Crèche garderie "La Marelle" Erde 486'200 486'200 8 38'900.00 447'300 0 447'300.00 8 35'800 411'500

1404.15 545 Crèche Les P'tits Loups 646'300 3'750'000 4'396'300 8 351'700.00 4'044'600 3'000'000 7'044'600.00 8 563'600 6'481'000

1404.16 545 UAPE Châteauneuf Les Filous 1'202'900 1'202'900 8 96'200.00 1'106'700 0 1'106'700.00 8 88'500 1'018'200

1461.01 613 Routes cantonales 659'000 500'000 1'159'000 10 115'900.00 1'043'100 400'000 1'443'100.00 10 144'300 1'298'800

1401.00 615 Routes communales, mobilité douce 7'828'900 430'000 8'258'900 7 578'100.00 7'680'800 400'000 8'080'800.00 7 565'700 7'515'100

1401.02 615 Places de stationnement 170'000 170'000 7 11'900.00 158'100 0 158'100.00 7 11'100 147'000

1401.03 615 Eclairage public 781'600 50'000 831'600 7 58'200.00 773'400 100'000 873'400.00 7 61'100 812'300

1401.04 615 Signalisation sécurité routière 112'300 100'000 212'300 7 14'900.00 197'400 0 197'400.00 7 13'800 183'600

1404.02 615 Pinède administration 1'107'700 1'107'700 8 88'600.00 1'019'100 0 1'019'100.00 8 81'500 937'600

1404.03 615 Pinède ateliers 2'319'200 700'000 3'019'200 8 241'500.00 2'777'700 0 2'777'700.00 8 222'200 2'555'500

1406.06 615 Véhicules travaux publics 284'300 60'000 180'000 524'300 35 183'500.00 340'800 0 340'800.00 35 119'300 221'500

1406.07 615 Machines travaux publics 8'600 8'600 35 3'000.00 5'600 0 5'600.00 35 2'000 3'600

1401.05 622 Voies CFF 39'800 39'800 7 2'800.00 37'000 0 37'000.00 7 2'600 34'400

1404.31 622 Gare Châteauneuf 876'800 350'000 -150'000 1'076'800 8 86'100.00 990'700 530'000 1'520'700.00 8 121'700 1'399'000

1403.01 710 Installation eau potable 3'406'200 800'000 4'206'200 7 294'400.00 3'911'800 620'000 4'531'800.00 7 317'200 4'214'600

1403.02 710 Consortage de Motelon 1'967'600 300'000 2'267'600 7 158'700.00 2'108'900 300'000 2'408'900.00 7 168'600 2'240'300

1403.03 710 Réservoir de Sensine 1'226'300 1'226'300 7 85'800.00 1'140'500 0 1'140'500.00 7 79'800 1'060'700

1403.04 710 Réservoir de Blanchette 364'600 364'600 7 25'500.00 339'100 0 339'100.00 7 23'700 315'400

1406.12 710 Véhicule et machine SE 34'100 34'100 35 11'900.00 22'200 0 22'200.00 35 7'800 14'400

1429.00 710 Zones de protection sources 17'300 17'300 50 8'600.00 8'700 0 8'700.00 50 4'400 4'300

1403.10 720 Installations eaux usées 2'818'500 640'000 3'458'500 7 242'100.00 3'216'400 500'000 3'716'400.00 7 260'100 3'456'300

1403.15 730 Déchetterie 299'300 600'000 899'300 7 63'000.00 836'300 520'000 600'000.00 7 94'900 505'100

1406.05 730 Moloks et écopoints 119'600 119'600 35 41'900.00 77'700 77'700.00 35 27'200 50'500

1402.00 741 Réfection des torrents et cours d'eau (yc Fontaine) 1'275'500 1'275'500 7 89'300.00 1'186'200 70'000 1'256'200.00 7 87'900 1'168'300

1402.01 741 La Morge 1'482'300 342'000 1'824'300 7 127'700.00 1'696'600 300'000 1'996'600.00 7 139'800 1'856'800

1403.21 745 Dangers naturels 137'100 15'000 152'100 7 10'600.00 141'500 0 141'500.00 7 9'900 131'600

1402.02 750 Derborence 69'100 69'100 7 4'800.00 64'300 0 64'300.00 7 4'500 59'800

1403.16 771 Cimetières 68'700 68'700 7 4'800.00 63'900 0 63'900.00 7 4'500 59'400

1404.30 771 Crypte 806'500 806'500 8 64'500.00 742'000 0 742'000.00 8 59'400 682'600

1400.00 790 Terrains 2'340'118 0 2'340'118 0 18.00 2'340'100 50'000 2'390'100.00 0 0 2'390'100

1403.20 790 Equipements zone à bâtir 404'800 404'800 7 28'300.00 376'500 30'000 406'500.00 7 28'500 378'000

1401.01 812 Aménagement des chemins  REP 1'203'300 71'000 1'274'300 7 89'200.00 1'185'100 105'000 1'290'100.00 7 90'300 1'199'800

1467.01 812 Equipement zone agricole (MVT) 231'900 48'000 279'900 10 28'000.00 251'900 40'000 291'900.00 10 29'200 262'700

1403.30 819 Réseau d'irrigation 0 60'000 60'000 7 4'200.00 55'800 0 55'800.00 7 3'900 51'900

1403.06 871 Micro centrales 969'300 120'000 1'089'300 7 76'300.00 1'013'000 0 1'013'000.00 7 70'900 942'100

1404.26 871 Installations solaires 109'000 60'000 169'000 8 13'500.00 155'500 80'000 235'500.00 8 18'800 216'700

1403.22 890 Gravières 0 0 0.00 0 0 0.00 0 0

900 Totaux 62'877'518 9'799'000.00 -70'000 72'606'518 7.77 5'642'918.00 66'963'600 7'905'000 74'112'300 7.81 5'789'200 68'323'100

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Plan financier

Compte Plan financier Plan financier Plan financier

2023 2024 2025 2026 2027 2028

Prévisions compte de résultats

Total des charges financières 36'498'763  37'125'740  39'362'500  40'591'000  41'313'000  42'053'000

Total des revenus financiers 42'616'342  41'282'650  44'602'700  45'701'000  46'332'000  46'763'000

Marge d'autofinancement 6'117'579  4'156'910  5'240'200  5'110'000  5'019'000  4'710'000

Amortissements planifiés 5'576'737  5'656'500  5'789'200  6'253'000  6'747'000  7'136'000

Attributions aux fonds et financements spéciaux 512'047  498'020  5'500  -  -  -

Dont fonds et financements spéciaux capital propre 512'047  498'020  5'500  -  -  -

Prélèvements sur les fonds et  financements spéciaux 19'533  -  293'800  300'000  300'000  300'000

Dont fonds et financements spéciaux capital propre -  -  293'800  300'000  300'000  300'000

Réévaluations des prêts du PA -  -  -  -  -  -

Réévaluations des participations du PA -  -  -  -  -  -

Attributions au capital propre -  -  -  -  -  -

Réévaluations PA -  -  -  -  -  -

Prélèvements sur le capital propre -  -  -  -  -  -

Excédent revenus (+) charges (-) 48'327 -1'997'610 -260'700 -843'000 -1'428'000 -2'126'000

Prévision du compte des investissements

Total des dépenses 11'652'291  14'554'000  12'340'000  13'050'000  18'000'000  16'060'000

Total des recettes 4'005'864  4'755'000  4'435'000  4'655'000  5'710'000  4'570'000

Investissements nets 7'646'427 9'799'000 7'905'000 8'395'000 12'290'000 11'490'000

Financement des investissements

Report des investissements nets 7'646'427  9'799'000  7'905'000  8'395'000  12'290'000  11'490'000

Marge d'autofinancement 6'117'579  4'156'910  5'240'200  5'110'000  5'019'000  4'710'000

Excédent  (+) découvert (-) de financement -1'528'848 -5'642'090 -2'664'800 -3'285'000 -7'271'000 -6'780'000

Modification de la fortune/découvert

Excédent revenus (+) charges (-) 48'327 -1'997'610 -260'700 -843'000 -1'428'000 -2'126'000

Excédent /Découvert du bilan 41'914'760  39'917'150  39'656'450  38'813'450 37'385'450 35'259'450

Modification des engagements

Variation capitaux de tiers 1'509'315 5'642'090 2'664'800 3'285'000  7'271'000  6'780'000

Capitaux de tiers 54'521'490  60'163'580  62'828'380  66'113'380 73'384'380 80'164'380

Résultat
Budget

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