text:
Municipalité de Conthey

BUDGET

 2026

TABLES DES MATIÈRES

Pages

 Convocation du Conseil Général ................................................................ 5-6

 Message aux membres du Conseil Général ............................................... 7-19

 Indicateurs financiers .................................................................................. 20-38

 Compte de résultats par classification fonctionnelle ................................. 39-76

0. Administration générale ........................................................................................ 39
1. Ordre et sécurité publique, défense ..................................................................... 43
2. Formation .............................................................................................................. 48
3. Culture, sports et loisirs, églises ........................................................................... 52
4. Santé ..................................................................................................................... 57
5. Sécurité sociale ..................................................................................................... 58
6. Transport ............................................................................................................... 62
7. Protection de l’environnement et aménagement du territoire .............................. 64
8. Economie publique ............................................................................................... 70
9. Finances et impôts ................................................................................................ 73

 Compte des investissements par classification fonctionnelle .................. 77-88

0. Administration générale ........................................................................................ 77
1. Ordre et sécurité publique, défense ..................................................................... 78
2. Formation .............................................................................................................. 79
3. Culture, sports et loisirs, églises ........................................................................... 80
4. Santé ..................................................................................................................... 81
5. Sécurité sociale ..................................................................................................... 82
6. Transport ............................................................................................................... 83
7. Protection de l’environnement et aménagement du territoire .............................. 84
8. Economie publique ............................................................................................... 86
9. Finances et impôts ................................................................................................ 87

 Compte de résultats par nature ................................................................... 89-96

3. Charges par nature ............................................................................................... 89
4. Revenus par nature ............................................................................................... 93

 Compte des investissements par nature .................................................... 97-99

5. Dépenses par nature ............................................................................................. 97
6. Recettes par nature ............................................................................................... 98

 Tableau des immobilisations ....................................................................... 100

 Plan financier ................................................................................................ 101

Convocation

Page 5

Approuvé par

Page 6

Message
concernant le budget 2026 de la commune de Conthey

Le Conseil municipal de la commune de Conthey
au
Conseil général

Monsieur le Président,
Mesdames et Messieurs les membres du Conseil général,

Conformément aux dispositions de la loi sur les communes, de l'ordonnance sur la gestion financière des
communes et du règlement du Conseil général, nous avons l’honneur de soumettre à votre examen et à
votre approbation le budget 2026 arrêté par le Conseil municipal.

1. APERCU GENERAL

Avec un total de revenus financiers de CHF 49'101'100 et un total de charges financières de
CHF 43'268'700, le compte de résultats dégage une marge d’autofinancement de CHF 5'832'400.

Après comptabilisation des amortissements pour CHF 6'184’300, des attributions aux financements
spéciaux pour CHF 12’200 et des prélèvements pour CHF 425’350, le compte de résultats présente un
excédent de revenu de CHF  61’250.

Compte de résultats
Compte

2024
Budget

2025
Budget

2026
Ecart

B25_B26
Ecart en

%

Charges financières 39'189'397 39'362'500 43'268'700 3'906'200 9.92%

Revenus financiers  48'035'988 44'602'700 49'101'100 4'498'400 10.09%

Marge d'autofinancement 8'846'591 5'240'200 5'832'400 592'200 11.30%

Amortissements planifiés 5'748'013 5'789'200 6'184'300 395'100 6.82%

Attributions aux fonds et
financements spéciaux

596'629 5'500 12'200 6'700

Prélèvements sur les fonds et
financements spéciaux

109'035 293'800 425'350 131'550 44.78%

Attributions au capital propre 2'000'000 0 0 0

Excédent de charges 0 260'700 0 -260'700

Excédent de revenus 610'985 0 61'250 61'250

Avec un total de dépenses de CHF 14'705’000 et un total de recettes de CHF 6'335’000, le compte des
investissements présente un résultat net de CHF 8'370’000.

Compte des investissements
Compte

2024
Budget

2025
Budget

2026
Ecart

B25_B26
Ecart en

%

Dépenses 13'878'120 12'340'000 14'705'000 2'365'000 19.17%

Recettes 5'164'463 4'435'000 6'335'000 1'900'000 42.84%

Investissements nets 8'713'657 7'905'000 8'370'000 465'000 5.88%

Page 7

2. EVOLUTION DE LA FORTUNE ET DES ENGAGEMENTS

La marge d’autofinancement ne permettant pas de couvrir les investissements, le compte de financement
présente une insuffisance de CHF 2'537’600 en amélioration de CHF 127’200 par rapport au budget 2025.

Financement
Compte

2024
Budget

2025
Budget

2026
Ecart

B25_B26
Ecart en

%

Marge d'autofinancement 8'846'591 5'240'200 5'832'400 592'200 11.30%

Investissements nets 8'713'657 7'905'000 8'370'000 465'000 5.88%

Insuffisance de financement 0 2'664'800 2'537'600 -127'200 -4.77%

Excédent de financement 132'934 0 0 0

La fortune qui s’élève à CHF 42'525’745 au 31.12.2024 se montera à CHF 42'326'295 au 31.12.2026 selon
les prévisions budgétaires. Par rapport au compte 2024, la fortune affiche une diminution de CHF 199’450.

Modification de la
fortune/découvert

Compte
2024

Budget
2025

Budget
2026

Ecart
B25_B26

Ecart en
%

Excédent revenus (+) charges (-)  610'985 -260'700 61'250 321'950 -123.49%

Excédent /Découvert du bilan 42'525'745 42'265'045 42'326'295 61'250 0.14%

Les engagements (ou capitaux de tiers) de CHF 58'085’047 au 31.12.2024 passeront à CHF 63'237’447 au
31.12.2026 en fonction des insuffisances de financement budgétées. Entre le compte 2024 et le budget
2026 les capitaux de tiers affichent une augmentation de CHF 5'152’400.

Modification des engagements
Compte

2024
Budget

2025
Budget

2026
Ecart

B25_B26
Ecart en

%

Variation des capitaux de tiers -136'934 2'664'800 2'487'600 -177'200 -6.65%

Capitaux de tiers 58'085'047 60'749'847 63'237'447 2'487'600 4.09%

3. COMPTE DE RESULTATS ECHELONNE

Avec un total de charges de CHF 46'900'100 et un total de revenus de CHF 46'316’750, le résultat de
l'activité d'exploitation (R1) présente une perte de CHF 583’350 en amélioration de CHF 667'050 par rapport
au budget 2025 mais en recul de CHF 2'349’908 par rapport au compte 2024 qui affichait un bénéfice.

Le résultat de l'activité de financement (R2) présente un bénéfice de CHF 644’600 inférieur à celui présenté
au budget 2025 de CHF 345’100 et de CHF 199’827 par rapport au compte 2024.

Le budget 2026 ne présente pas de charges et de revenus extraordinaires.

Ainsi, le total du compte de résultats affiche un bénéfice de CHF 61’250, supérieur au résultat prévu au
budget 2025 de CHF  321’950. Le résultat est inférieur au compte 2024 de CHF 549’735.

Page 8

 Charges d'exploitation
Compte

2024
Budget

2025
Budget

2026
Ecart

B25_B26
Ecart en

%

30 Charges de personnel 11'908'743 13'075'700 14'303'450 1'227'750 9.39%

31
Charges de biens et services et
autres charges d'exploitation

9'312'772 7'992'300 9'036'550 1'044'250 13.07%

33
Amortissements du patrimoine
administratif

5'412'904 5'615'700 6'020'300 404'600 7.20%

35
Attributions aux fonds et
financements spéciaux

596'629 5'500 12'200 6'700 121.82%

36 Charges de transferts 15'984'788 16'201'800 17'527'600 1'325'800 8.18%

37 Subventions redistribuées 0 0 0 0 0
 Total des charges d'exploitation 43'215'834 42'891'000 46'900'100 4'009'100 9.35%

40 Revenus fiscaux 30'270'909 27'390'000 30'820'000 3'430'000 12.52%

41 Patentes et concessions 910'841 842'500 922'500 80'000 9.50%

42 Taxes 9'195'158 8'524'600 9'344'200 819'600 9.61%

43 Revenus divers 55'525 0 0 0

45
Prélèvements sur les fonds et
financements spéciaux

109'035 293'800 425'350 131'550 44.78%

46 Revenus de transferts 4'440'925 4'589'700 4'804'700 215'000 4.68%

47 Subventions à redistribuer 0 0 0 0

 Total des revenus d'exploitation 44'982'393 41'640'600 46'316'750 4'676'150 11.23%

R1
Résultat provenant de l'activité
d'exploitation

1'766'558 -1'250'400 -583'350 667'050 -53.35%

34 Charges financières 544'416 648'700 657'000 8'300 1.28%

44 Revenus financiers 1'388'843 1'638'400 1'301'600 -336'800 -20.56%

R2
Résultat provenant de l'activité
de financement

844'427 989'700 644'600 -345'100 -34.87%

O1
Résultat provenant de l'activité
opérationnelle (R1 + R2)

2'610'985 -260'700 61'250 321'950 -123.49%

38 Charges extraordinaires 2'000'000 0 0

48 Revenus extraordinaires  0 0 0

E1
Résultat provenant de l'activité
extraordinaire

-2'000'000 0 0 0

 Résultat total du compte de
résultats (O1 + E1)

610'985 -260'700 61'250 321'950 -123.49%

3.1 CHARGES D’EXPLOITATION

Le total des charges d’exploitation est en augmentation de CHF 4'009’100, composé principalement par la
hausse des charges de personnel, des biens et services et des charges de transfert. Ci-dessous, vous
trouverez les explications pour chaque poste.

Charges de personnel (30)

Les charges de personnel enregistrent une progression de CHF 1'227'750, soit une augmentation de
9.39 %. La variation en équivalents plein temps (EPT) entre le budget 2026 et le budget 2025 s’élève à 7.85
unités, incluant les structures de la petite enfance. L’ouverture de la nouvelle crèche constitue le principal
facteur expliquant l’accroissement des charges de personnel entre le compte 2024 et le budget 2026.

Biens et services et autres charges d’exploitation (31)

Les charges liées aux biens et services augmentent de CHF 1'044'250, soit une progression de 13.07 %.
Le budget 2026 intègre notamment l’adaptation des charges consécutives à l’ouverture de la crèche-
nurserie, ainsi que celles relatives à l’entretien des bâtiments (contrats de maintenance). Comparativement
au compte 2024, ces charges affichent toutefois un recul de CHF 276'222, traduisant les efforts déployés
par les services afin d’en assurer la maîtrise.

Page 9

Amortissements du patrimoine administratif (33)

Les amortissements des actifs du patrimoine administratif sont calculés en fonction de la durée d’utilisation
et de la catégorie d’immobilisations, en application des recommandations du modèle comptable harmonisé
MCH2. Ceux-ci affichent une augmentation de CHF 404’600 en regard du budget 2025. Le tableau des
immobilisations est publié en page 100 du présent fascicule.

Attributions aux fonds et financements spéciaux (35)

Le budget 2025 prévoit CHF 12’200 d’attributions aux financements spéciaux, en augmentation de
CHF  6’700, selon le détail suivant :

N° compte Libellé
Compte

2024
Budget
2025

Budget
2026

Ecart
B26_B25

615.3510.01 Attribution fonds places de parc 30'000 0 0 0

710.3510.01 Attribution fonds eaux potables 0 0 0 0

720.3510.01 Attribution fonds eaux usées 566'629 5'500 12'200 6'700

730.3510.01 Attribution fonds déchets 0 0 0 0

  Total  596'629 5'500 12'200 6'700

La gestion de l’eau potable et des déchets ne génère pas d’excédent à attribuer aux financements spéciaux
en 2026. L’états des fonds au 31.12.2026 est détaillé au point « Prélèvements sur les fonds et financements
spéciaux (45) ».

Charges de transferts (36)

Les charges de transferts comptabilisent toutes les subventions et contributions versées à des collectivités
publiques (canton, communes, associations intercommunales) à des entreprises ou organisations privées
(sociétés locales) et aux ménages (aides individuelles, soutiens à la famille).

Elles sont en augmentation de CHF 1'325’800.

Nous pouvons notamment citer :

1. Participations cantonales

Fonction Libellé
Compte

2024
Budget
2025

Budget
2026

Ecarts
B26_B25

111 Réseau de communication 10’803 11’000 32’000 21’000

122 Participation APEA cantonale 70'067 60'000 85'000 25'000

212
Contribution au traitement des
enseignants primaires

3'214'481 3'304'000 3'632'000 328'000

213
Participation aux traitements des
enseignants CO

951'716 1'060'000 1'092'000 32'000

220
Transport d'élèves en situation de
handicap

101'169 79'000 90'000 11'000

490
Participation aux secours
sanitaires

111'541 134'000 158'600 24'600

523
Participation aux mesures en
faveur des handicapés

1'374'321 1'357'000 1'381'900 24'900

532
Participation aux prestations
complémentaires AVS/AI

651'537 661'000 693'800 32'800

Page 10

2. Participations intercommunales

Fonction Libellé
Compte

2024
Budget
2025

Budget
2026

Ecarts
B26_B25

122 Participation SOC 277'240 299'000 368'000 69'000

213
Participation aux frais du CO
Derborence

807'373 825'000 900'000 75'000

350 Contribution aux paroisses 60'855 50'500 65'100 14'600

544 Participation ASOA 0 0 25'000 25'000

720
Participation à la step
intercommunale Vétroz-Conthey

912'744 1'130'000 1'254'400 124'400

3. Participations en faveur des citoyens

Fonction Libellé
Compte

2024
Budget
2025

Budget
2026

Ecarts
B26_B25

122
Participation aux frais
d'assistance judiciaire et curatelle

80'999 70'000 80'000 10'000

412
Participation aux soins de longue
durée

566'176 500'000 702'000 202'000

572 Aide sociale 662'645 724'000 791'200 67'200

Les soutiens pour l’installation des compteurs et les mesures d’économie d’énergie sont reconduits en 2026
pour des montants identiques à ceux de 2025.

3.2 REVENUS D’EXPLOITATION

Le total des revenus d’exploitation est en augmentation de CHF 4'676’150 ou 11.23 %. Ci-dessous, vous
trouverez les explications pour chaque poste.

Revenus fiscaux (40)

Le total des revenus fiscaux affiche une progression de CHF 3'430'000.

Les impôts directs des personnes physiques enregistrent une progression significative de CHF 3'022'000
par rapport au budget 2025. En comparaison avec le compte 2024, l’augmentation s’élève à CHF 340'856.
Les résultats du compte 2024 influencent favorablement les prévisions de recettes fiscales. Cette évolution,
qui n’était pas connue lors de l’élaboration du budget 2025, explique l’ampleur de la variation constatée.

Nature Libellé
Compte

2024
Budget
2025

Budget
2026

Ecarts
B26_B25

Ecart
B26_C24

4000
Impôts sur le revenu des
personnes physiques

19'047'650 16'300'000 19'070'000 2'770'000 22'350

4001
Impôts sur la fortune des
personnes physiques

2'796'668 2'780'000 2'930'000 150'000 133'332

4002 Impôts retenus à la source 414'361 500'000 600'000 100'000 185'639

4008 Impôts personnel 112'464 110'000 112'000 2'000 -464

  Total  22'371'144 19'690'000 22'712'000 3'022'000 340'856

L’indexation des revenus imposables est maintenue à 163%, le coefficient applicable aux taux prévus aux
articles 178 et 179 de la Loi fiscale valaisanne est maintenu à 1.2, l’impôt personnel à CHF 24 et l’impôt sur
les chiens à CHF 150.

Page 11

Les impôts fonciers des personnes physiques et morales sont en progression de CHF 22’000.

Les impôts directs des personnes morales affichent une augmentation de CHF 111’000 entre le budget
2025 et le budget 2026.

Nature Libellé
Compte

2024
Budget

2025
Budget
2026

Ecarts
B26_B25

4010 Impôts sur le bénéfice  2'732'502 2'600'000 2'681'000 81'000

4011 Impôts sur le capital  972'802 950'000 980'000 30'000

  Total 3'705'304 3'550'000 3'661'000 111'000

Les autres impôts directs sont en hausse de CHF 275'000 selon le tableau ci-dessous :

Nature Libellé
Compte

2024
Budget
2025

Budget
2026

Ecarts
B26_B25

4022 Impôts sur les gains immobiliers 559'250 600'000 700'000 100'000

4022
Impôts sur BN liquidation et
prestations en capital

834'805 690'000 900'000 210'000

4023 Droits de mutation additionnels 813'548 890'000 900'000 10'000

4024 Impôts sur les successions 215'544 250'000 200'000 -50'000

4033 Impôts sur les chiens 109'940 110'000 115'000 5'000

  Total 2'533'087 2'540'000 2'815'000 275'000

Patentes et concessions (41)

Les patentes et concessions, principalement constituées des redevances hydrauliques et électriques, sont
en hausse de CHF 80'000. Les redevances hydrauliques varient en fonction des conditions
météorologiques.

Taxes (42)

Les taxes causales et redevances d’utilisation facturées aux bénéficiaires de prestations enregistrent une
augmentation de CHF 819’600 (+4.11 %).

Cette évolution s’explique principalement par :

• L’adaptation des refacturations aux parents pour les frais de garde en UAPE et en crèche, en lien
avec le nombre de places nouvellement créées

• Le budget de l’énergie, établi sur la même base que le compte 2024

Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux (45)

Les prélèvements sont en hausse de CHF 131’550.

Les variations estimées de ces fonds entre le 31.12.2024 et le 31.12.2026 se présentent comme suit :

N° Cpte Libellé
Solde au

31.12.2024
Budget
2025

Budget
2026

Solde au
31.12.2026

2090.00 Fonds de réserve abris PC 2'384’327 0 -50’000 2'334’327

2900.01 Fonds spécial déchets 672’938 -34'500 -167’650 470’788

2900.02 Fonds spécial eau potable 1'049’084 -259'300 -207’700 582’084

2900.03 Fonds spécial eaux à évacuer -3’913 5’500 12’200 13’787

Page 12

Revenus de transferts (46)

Les revenus de transferts comptabilisent tous les dédommagements et subventions perçues auprès des
collectivités publiques (confédération, canton, communes, associations intercommunales). Ils sont en
hausse de CHF 215’000 constitué principalement des points ci-dessous :

• L’adaptation des subventions cantonales et fédérales en faveur des structures de la petite enfance

• Le budget de l’énergie, établi sur la même base que le compte 2024

3.3 CHARGES ET REVENUS FINANCIERS

Charges financières (34)

Les charges financières enregistrent une légère hausse de CHF 8’300, principalement liée aux intérêts sur
les emprunts à moyen et long terme. Cette évolution tient compte de l’adaptation des montants aux
baisses des taux d’intérêt.

Revenus financiers (44)

Les revenus financiers affichent une diminution de CHF 336’800.
Cette évolution s’explique par l’absence, en 2026, de l’indemnisation exceptionnelle de CHF 370’000
prévue dans le budget 2025 dans le cadre de la sortie de l’association de l’ancien hôpital de Gravelone.

.

Page 13

4. REPARTITION DES CHARGES ET REVENUS

Ci-dessous, nous vous présentons les illustrations graphiques des charges et revenus commentés dans les
paragraphes précédents.

4.1 PRESENTATION PAR NATURE

Source : outil indicateur MCH2

La structure des charges montre une prédominance des postes 30 (charges de personnel) et 36
(transferts et subventions), qui représentent ensemble plus de la moitié des dépenses communales. Les
charges de biens et services (31) ainsi que les amortissements (33) constituent des postes significatifs
complémentaires. Les autres comptes (34, 39, etc.) restent marginaux dans la répartition globale.

Source : outil indicateur MCH2

Le graphique ci-dessus met en évidence la forte dépendance de la commune aux recettes fiscales
(compte 40), qui représentent la part essentielle des revenus. Les taxes causales et redevances (42) ainsi
que les transferts et subventions (46) constituent des sources complémentaires non négligeables. Les
autres postes de revenus restent marginaux et n’influencent que faiblement la structure globale.

Compte de résultats selon les natures, charges

30 Charges de personnel 28.9% 14'303'450
1'908'100

31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 18.3% 9'036'550
0

33 Amortissements du patrimoine administratif 12.2% 6'020'300
0

34 Charges financières 1.3% 657'000
17'527'600

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 0.0% 12'200
12'200

36 Charges de transferts 35.4% 17'527'600
657'000

37 Subventions redistribuées 0.0% 0
6'020'300

38 Charges extraordinaires 0.0% 0
9'036'550

39 Imputations internes 3.9% 1'908'100
14'303'450

Total 49'465'200

Compte de résultats

selon les natures,

charges

Compte de résultats selon les natures, revenus

40 Revenus fiscaux 62.2% 30'820'000
1'908'100

41 Patentes et concessions 1.9% 922'500
0

42 Taxes 18.9% 9'344'200
0

43 Revenus divers 0.0% 0
4'804'700

44 Revenus financiers 2.6% 1'301'600
425'350

45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 0.9% 425'350
1'301'600

46 Revenus de transferts 9.7% 4'804'700
0

47 Subventions à redistribuer 0.0% 0
9'344'200

48 Revenus extraordinaires 0.0% 0
922'500

49 Imputations internes 3.9% 1'908'100
30'820'000

Total 49'526'450

Compte de résultats

selon les natures,

revenus

Page 14

4.2 PRESENTATION PAR FONCTION (TACHES)

Le graphique ci-dessous illustre la répartition du budget par secteurs d’activité.

La répartition par tâches montre que le domaine Finances et impôts constitue la principale source
excédentaire et assure l’équilibre global du budget. L’économie publique affiche aussi un solde
excédentaire, mais sur des montants relativement faibles, de sorte que son impact sur le budget global
reste limité. Les principaux déficits concernent la prévoyance sociale et surtout la formation, dont les
charges dépassent largement les recettes. Le secteur protection de l’environnement et aménagement
du territoire présente également un déficit, mais plus modéré grâce à des recettes spécifiques (taxes,
subventions). Les autres domaines (santé, sécurité, administration générale, culture, etc.) affichent aussi
des soldes négatifs, mais sur des volumes plus réduits.

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5. LE COMPTE DES INVESTISSEMENTS PAR NATURE

Le volume des investissements bruts atteint CHF 14'705’000, en augmentation de CHF 2'365’000 par
rapport au budget 2025.

 Dépenses d'investissements
selon les natures

Compte
2024

Budget
2025

Budget
2026

Ecart
B25_B26

Ecart en
%

50 Immobilisations corporelles 13'254'531 11'440'000 13'905'000 2'465'000 21.55%

52 Immobilisations incorporelles 14'470 0 0 0

55 Participations et capital social 60'000 0 0 0

56
Propres subventions
d'investissement

549'119 900'000 800'000 -100'000 -11.11%

 Total des dépenses  13'878'120 12'340'000 14'705'000 2'365'000 19.17%

 Dépenses d'investissements
selon les natures

Compte
2024

Budget
2025

Budget
2026

Ecart
B25_B26

Ecart en
%

60 Transferts au patrimoine financier 4'615 0 0 0

63
Subventions d'investissement
acquises

5'159'848 4'435'000 6'335'000 1'900'000 42.84%

 Total des recettes 5'164'463 4'435'000 6'335'000 1'900'000 42.84%

 Excédent de dépenses 8'713'657 7'905'000 8'370'000 465'000 5.88%

Les recettes d’investissement de CHF 6'335'000 sont en hausse de CHF 1'900’000. Cela étant, les
investissements nets se montent à CHF 8'370’000, supérieurs de CHF 465’000 à ceux prévus au budget
2025 et inférieurs de CHF 343’657 à ceux réalisés en 2024.

6. LE COMPTE DES INVESTISSEMENTS PAR FONCTION (TACHES)

Près de la de la moitié des dépenses brutes d’investissement concerne la protection de l’environnement et
l’aménagement du territoire, secteur fortement subventionné (recettes) comme le démontre le graphique
ci-dessous.

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Parmi les projets d’importance, nous pouvons citer :

Environnement

 Travaux de sécurisation et de revitalisation de la Morge (poursuite des travaux) ;
 Maintien des infrastructures d’alimentation en eau potable ;
 Réfection de la conduite d’amenée d’eau à l’usine de filtration du Petit St-Bernard ;
 Maintien et mise en place des infrastructures prévues par le PGEE ;
 Equipements de la déchetterie et de la décharge de Collombé.

Trafic et télécommunications

 Maintien des infrastructures routières communales ;
 Renouvellement de véhicules et machines pour les travaux publics.

Prévoyance sociale

 Décomptes finaux de la nurserie-crèche à Châteauneuf.

Culture, sports et loisirs

 Réaffectation de la salle de gym de St-Séverin ;
 Amélioration des équipements de la salle polyvalente ;
 Réalisation d’infrastructures sportives en plein air.

Economie publique

 Poursuite de l’assainissement des chemins agricoles ;
 Poursuite du projet « maintien du vignoble en terrasse » ;
 Révision des microcentrales ;
 Equipement des bâtiments publics en panneaux solaires.

Ordre et sécurité publics, défense

 Achat d’un camion pompier ;
 Rénovation et aménagement des locaux pour le corps sapeur-pompier.

Formation

 Poursuite des travaux au cycle d’orientation de Derborence ;
 Rénovation du centre scolaire de Plan-Conthey ;
 Demande de crédit d’engagement pour la rénovation du centre scolaire d’Erde.

Administration générale

 Suivi des projets informatiques (GED, gestion du temps, …).

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7. LES INDICATEURS FINANCIERS COMMUNAUX

Grâce aux indicateurs financiers, le Conseil municipal élabore les budgets en tenant compte des risques
encourus en matière de gestion financière. Ci-après, nous vous commentons le résultat des indicateurs
que vous trouvez en page 33 et suivantes du présent fascicule.

Taux d'endettement : Ce ratio calcule la dette nette en % des revenus fiscaux. Il affiche un résultat de
82.82 %, considéré comme bon grâce à l’amélioration des revenus fiscaux. Il nous permet de connaître le
temps nécessaire au remboursement intégral de la dette nette par les revenus fiscaux si ceux-ci lui étaient
intégralement consacrés.

Degré d'autofinancement : Ce ratio nous renseigne sur la part d'investissement que la Commune peut
financer par ses propres ressources. Il s’élève à 69.68 %, légèrement inférieur à la limite de 80% considérée
comme situation normale.

Part des charges d'intérêts : Ce ratio compare le volume des intérêts nets à l'ensemble des revenus
courants. Etant donné la faible charge en matière d'intérêts nets, le résultat de 0.91 % est bon.

Dette brute par rapport aux revenus : Ce ratio compare la dette brute en regard des revenus. Il nous
permet d'estimer le temps nécessaire au remboursement de la dette si l'intégralité des revenus y était
consacrée. Le résultat de 117.71 % nous indique qu’il nous fera un peu plus d’une année pour y parvenir
ce qui est considéré comme un résultat moyen.

Proportion des investissements : Ce ratio compare les investissements bruts réalisés aux dépenses
totales (dépenses courantes et d'investissement). Le résultat de 26.23 % dénote l'important effort de la
politique d'investissements de notre collectivité.

Part du service de la dette : Ce ratio de 13.90 % nous indique la part des revenus qui est absorbée par les
charges d'intérêts nets et par les amortissements du patrimoine administratif. En dessous de 15%, il est
considéré comme acceptable.

Dette nette par habitant : Ce ratio mesure l'importance de la dette par rapport au nombre d'habitants. Elle
s'élèvera à CHF 2’659 par habitant au 31.12.2026, ce qui est considéré comme important.

Taux d'autofinancement : Ce ratio informe sur la part des revenus courants qui nous reste en main pour
financer nos investissements. Le résultat de 12.25 % est encore considéré comme moyen.

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8. CONCLUSION

Au cours de ces dernières années, la Municipalité a su concrétiser de nombreux projets au service de la
population : construction d’une école, rénovation de la Salle polyvalente, nouvelles infrastructures pour la
petite enfance, aménagements en faveur de la mobilité douce et de la sécurité, valorisation des espaces
naturels, modernisation des réseaux d’eau potable, sans oublier le soutien constant à la vie associative,
culturelle et sportive. D’autre part, de nouveaux bâtiments pour l’administration ont également été construits
(Maison de Commune à St-Séverin et Halle des Pinèdes pour les services techniques). Ces efforts traduisent
la volonté du Conseil municipal d’offrir un cadre de vie de qualité aux habitants, tout en renforçant
l’attractivité économique et touristique de la commune.

Les investissements à venir, bien que conséquents, s’inscrivent dans cette continuité : ils visent à répondre
aux besoins croissants de la population, à préparer l’avenir des jeunes comme des aînés et à doter la région
d’équipements adaptés. Conscient des défis financiers que cela représente, le Conseil municipal entend
maintenir une gestion rigoureuse afin de préserver des finances publiques solides, condition indispensable
pour envisager l’avenir avec confiance et sérénité.

Au vu de ce qui précède, le Conseil municipal vous invite à approuver le budget 2026 qui présente un
excédent de revenus de CHF 61’250 et des investissements nets à hauteur de CHF 8'370’000.

Nous vous présentons, Monsieur le Président du Conseil général, Mesdames et Messieurs les membres du
Conseil général, nos plus respectueuses salutations.

 Commune de Conthey

 Président
 Christophe Germanier

 Commune de Conthey
 Secrétaire
 Laure Heger

Page 19

Compte Budget Budget

2024 2025 2026

Charges d'exploitation

30 Charges de personnel CHF 11'908'742.60     13'075'700.00     14'303'450.00

31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation CHF 9'312'771.93       7'992'300.00       9'036'550.00

33 Amortissements du patrimoine administratif CHF 5'412'903.71       5'615'700.00       6'020'300.00

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux CHF 596'628.56          5'500.00              12'200.00

36 Charges de transferts CHF 15'984'787.62     16'201'800.00     17'527'600.00

37 Subventions redistribuées CHF -                      -                      -

Total des charges d'exploitation CHF 43'215'834.42     42'891'000.00     46'900'100.00

Revenus d'exploitation

40 Revenus fiscaux CHF 30'270'909.32     27'390'000.00     30'820'000.00

41 Patentes et concessions CHF 910'840.57          842'500.00          922'500.00

42 Taxes CHF 9'195'157.67       8'524'600.00       9'344'200.00

43 Revenus divers CHF 55'525.22            -                      -

45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux CHF 109'035.37          293'800.00          425'350.00

46 Revenus de transferts CHF 4'440'924.65       4'589'700.00       4'804'700.00

47 Subventions à redistribuer CHF -                      -                      -

Total des revenus d'exploitation CHF 44'982'392.80     41'640'600.00     46'316'750.00

R1 Résultat provenant de l'activité d'exploitation 1'766'558.38       -1'250'400.00      -583'350.00

34 Charges financières CHF 544'415.84          648'700.00          657'000.00

44 Revenus financiers CHF 1'388'842.65       1'638'400.00       1'301'600.00

R2 Résultat provenant de l'activité de financement CHF 844'426.81          989'700.00          644'600.00

O1 Résultat provenant de l'activité opérationnelle (R1 + R2) 2'610'985.19       -260'700.00        61'250.00

38 Charges extraordinaires CHF 2'000'000.00       -                      -

48 Revenus extraordinaires CHF -                      -                      -

E1 Résultat provenant de l'activité extraordinaire CHF -2'000'000.00      -                      -

Résultat total du compte de résultats (O1 + E1) CHF 610'985.19          -260'700.00        61'250.00

Compte de résultats échelonné

Page 20

Compte Budget Budget

2024 2025 2026

Compte de résultats

Résultat avant amortissements comptables

Charges financières - CHF 39'189'396.97     39'362'500.00     43'268'700.00

Revenus financiers + CHF 48'035'988.29     44'602'700.00     49'101'100.00

Marge d'autofinancement (négative) = CHF -                      -                      -

Marge d'autofinancement = CHF 8'846'591.32      5'240'200.00      5'832'400.00

Résultat après amortissements comptables

Marge d'autofinancement (négative) - CHF -                      -                      -

Marge d'autofinancement + CHF 8'846'591.32       5'240'200.00       5'832'400.00

Amortissements planifiés - CHF 5'748'012.94       5'789'200.00       6'184'300.00

Attributions aux fonds et financements spéciaux - CHF 596'628.56         5'500.00             12'200.00

Prélèvements sur les fonds et  financements spéciaux + CHF 109'035.37         293'800.00         425'350.00

Réévaluations des prêts du PA - CHF -                      -                      -

Réévaluations des participations du PA - CHF -                      -                      -

Attributions au capital propre - CHF 2'000'000.00       -                      -

Réévaluations PA + CHF -                      -                      -

Prélèvements sur le capital propre + CHF -                      -                      -

Excédent de charges = CHF -                      260'700.00         -

Excédent de revenus = CHF 610'985.19         -                      61'250.00

Compte des investissements

Dépenses + CHF 13'878'120.06     12'340'000.00     14'705'000.00

Recettes - CHF 5'164'463.12       4'435'000.00       6'335'000.00

Investissements nets = CHF 8'713'656.94      7'905'000.00      8'370'000.00

Investissements nets (négatifs) = CHF -                      -                      -

Financement

Marge d'autofinancement (négative) - CHF -                      -                      -

Marge d'autofinancement + CHF 8'846'591.32       5'240'200.00       5'832'400.00

Investissements nets - CHF 8'713'656.94       7'905'000.00       8'370'000.00

Investissements nets (négatifs) + CHF -                      -                      -

Insuffisance de financement = CHF -                      2'664'800.00      2'537'600.00

Excédent de financement = CHF 132'934.38         -                      -

Aperçu du compte de résultats et investissements

Page 21

Aperçu du compte annuel

Compte de résultats Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Total des charges (amortissements inclus) 47'534'038.47     45'157'200.00         49'465'200.00

Total des revenus 48'145'023.66        44'896'500.00        49'526'450.00

Excédent de revenus 610'985.19         -                          61'250.00

Excédent de charges -                          260'700.00             -

Total 48'145'023.66    48'145'023.66        45'157'200.00        45'157'200.00        49'526'450.00     49'526'450.00

Compte des investissements Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

Total des dépenses reportées au bilan 13'878'120.06    12'340'000.00        14'705'000.00

Total des recettes reportées au bilan 5'164'463.12          4'435'000.00          6'335'000.00

Investissements nets 3) 8'713'656.94          7'905'000.00          8'370'000.00

Total 13'878'120.06    13'878'120.06        12'340'000.00        12'340'000.00        14'705'000.00     14'705'000.00

Financement

Report des investissements nets 8'713'656.94      7'905'000.00          8'370'000.00

Report des amortissements planifiés du patrimoine administratif 5'748'012.94          5'789'200.00          6'184'300.00

Report attributions aux fonds et financements spéciaux 596'628.56             5'500.00                 12'200.00

Report prélèvements sur les fonds et  financements spéciaux 109'035.37         293'800.00             425'350.00

Report réévaluation prêts du PA -                          -                          -

Report réévaluation des participations du PA -                          -                          -

Report attributions au capital propre 2'000'000.00          -                          -

Report réévaluation du PA -                      -                          -

Report prélèvements sur le capital propre -                      -                          -

Excédent de revenus du compte de résultats 610'985.19             -                          61'250.00

Excédent de charges du compte de résultats -                      260'700.00             -

Excédent de financement 132'934.38         -                          -

Insuffisance de financement -                          2'664'800.00          2'537'600.00

Total 8'955'626.69      8'955'626.69          8'459'500.00          8'459'500.00          8'795'350.00       8'795'350.00

Modification du capital

Report de l'excédent de financement 132'934.38             -                          -

Report de l'insuffisance de financement -                      2'664'800.00          2'537'600.00

Report des dépenses d'investissement au bilan 13'878'120.06        12'340'000.00        14'705'000.00

Report des recettes d'investissement au bilan 5'164'463.12      4'435'000.00          6'335'000.00

Report des amortissements planifiés du patrimoine administratif 5'748'012.94      5'789'200.00          6'184'300.00

Report réévaluation prêts du PA -                      -                          -

Report réévaluation des participations du PA -                      -                          -

Report attributions aux fonds et financements spéciaux capitaux tiers -                      -                          -

Report réévaluation du PA -                          -                          -

Report prélèvements sur les fonds et  financements spéciaux capitaux tiers 4'000.00                 -                          50'000.00

Augmentation du capital propre 3'102'578.38      -                          -

Diminution du capital propre -                          549'000.00             301'900.00

Total 14'015'054.44    14'015'054.44        12'889'000.00        12'889'000.00        15'056'900.00     15'056'900.00

3) Remarque: si négatif = excédent de recettes du compte des investissements

Compte 2024 Budget 2025 Budget 2026

Page 22

Compte de résultats selon les tâches

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

0 Administration générale 5'373'254.44     540'673.42        5'495'600.00     511'000.00        5'842'050.00      477'500.00

1 Ordre et sécurité publics, défense 2'485'492.62     705'799.74        2'568'900.00     649'500.00        3'089'550.00      697'100.00

2 Formation 8'123'458.17     357'162.58        8'254'950.00     369'300.00        8'708'750.00      396'200.00

3 Culture, sports et loisirs, église 3'818'288.19     578'241.48        3'940'100.00     873'000.00        4'567'150.00      912'800.00

4 Santé 2'101'068.50     -                    2'090'300.00     -                    2'327'000.00      -

5 Prévoyance sociale 7'464'615.39     2'333'925.32     8'486'700.00     2'469'700.00     9'556'750.00      3'031'800.00

6 Trafic et télécommunications 5'223'746.50     710'076.81        4'626'400.00     355'500.00        4'843'650.00      570'600.00

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 7'656'447.43     6'329'533.66     6'927'550.00     6'110'500.00     7'403'000.00      6'605'150.00

8 Economie publique 1'666'248.77     1'941'225.24     1'488'200.00     1'529'600.00     1'746'800.00      1'811'100.00

9 Finances et impôts 3'621'418.46     34'648'385.41   1'278'500.00     32'028'400.00   1'380'500.00      35'024'200.00

Total des charges et des revenus 47'534'038.47   48'145'023.66   45'157'200.00   44'896'500.00   49'465'200.00    49'526'450.00

Excédent de charges -                    260'700.00        -

Excédent de revenus 610'985.19        -                    61'250.00

Compte 2024 Budget 2025 Budget 2026

Page 23

Compte de résultats selon les natures

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

30 Charges de personnel 11'908'742.60   13'075'700.00   14'303'450.00

31
Charges de biens et services et autres charges

d'exploitation
     9'312'771.93      7'992'300.00       9'036'550.00

33 Amortissements du patrimoine administratif 5'412'903.71     5'615'700.00     6'020'300.00

34 Charges financières 544'415.84        648'700.00        657'000.00

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 596'628.56        5'500.00            12'200.00

36 Charges de transferts 15'984'787.62   16'201'800.00   17'527'600.00

37 Subventions redistribuées -                     -                     -

38 Charges extraordinaires 2'000'000.00     -                     -

39 Imputations internes 1'773'788.21     1'617'500.00     1'908'100.00

40 Revenus fiscaux 30'270'909.32   27'390'000.00   30'820'000.00

41 Patentes et concessions 910'840.57        842'500.00        922'500.00

42 Taxes 9'195'157.67     8'524'600.00     9'344'200.00

43 Revenus divers 55'525.22          -                     -

44 Revenus financiers 1'388'842.65     1'638'400.00     1'301'600.00

45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 109'035.37        293'800.00        425'350.00

46 Revenus de transferts 4'440'924.65     4'589'700.00     4'804'700.00

47 Subventions à redistribuer -                     -                     -

48 Revenus extraordinaires -                     -                     -

49 Imputations internes 1'773'788.21     1'617'500.00     1'908'100.00

Total des charges et des revenus 47'534'038.47   48'145'023.66   45'157'200.00   44'896'500.00   49'465'200.00    49'526'450.00

Excédent de charges -                     260'700.00        -

Excédent de revenus 610'985.19        -                     61'250.00

Compte 2024 Budget 2025 Budget 2026

Page 24

Compte des investissements selon les tâches

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

0 Administration générale 150'589.05        -                    330'000.00        -                    100'000.00         -

1 Ordre et sécurité publics, défense 60'660.60          7'650.00            60'000.00          30'000.00          825'000.00         230'000.00

2 Formation 311'271.80        15'000.00          550'000.00        50'000.00          550'000.00         -

3 Culture, sports et loisirs, église 551'978.69        1'098'644.90     -                    -                    1'120'000.00      -

4 Santé -                    -                    -                    -                    -                     -

5 Prévoyance sociale 4'285'439.15     -                    3'000'000.00     -                    1'400'000.00      -

6 Trafic et télécommunications 3'010'787.95     4'615.00            1'430'000.00     -                    1'620'000.00      -

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 4'923'889.97     3'833'843.75     6'130'000.00     3'740'000.00     8'090'000.00      5'475'000.00

8 Economie publique 583'502.85        204'709.47        840'000.00        615'000.00        1'000'000.00      630'000.00

9 Finances et impôts -                    -                    -                    -                    -                     -

Total des dépenses et des recettes 13'878'120.06   5'164'463.12     12'340'000.00   4'435'000.00     14'705'000.00    6'335'000.00

Excédent de dépenses 8'713'656.94     7'905'000.00     8'370'000.00

Excédent de recettes -                    -                    -

Compte 2024 Budget 2025 Budget 2026

Page 25

Compte des investissements selon les natures

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

50 Immobilisations corporelles 13'254'531.41   11'440'000.00   13'905'000.00

51 Investissements pour le compte de tiers -                    -                    -

52 Immobilisations incorporelles 14'469.95          -                    -

54 Prêts -                    -                    -

55 Participations et capital social 60'000.00          -                    -

56 Propres subventions d'investissement 549'118.70        900'000.00        800'000.00

57 Subventions d'investissement redistribuées -                    -                    -

60 Transferts au patrimoine financier 4'615.00            -                    -

61 Remboursements -                    -                    -

62 Transferts d'immobilisations incorporelles -                    -                    -

63 Subventions d'investissement acquises 5'159'848.12     4'435'000.00     6'335'000.00

64 Remboursement de prêts  -                    -                    -

65 Transferts de participations -                    -                    -

66 Remboursement de subventions d'investissement propres                       -                         -                          -

67 Subventions d'investissement à redistribuer -                    -                    -

Total des dépenses et des recettes 13'878'120.06   5'164'463.12     12'340'000.00   4'435'000.00     14'705'000.00    6'335'000.00

Excédent de dépenses 8'713'656.94     7'905'000.00     8'370'000.00

Excédent de recettes -                    -                    -

Compte 2024 Budget 2025 Budget 2026

Page 26

Compte de résultats selon les natures, charges

30 Charges de personnel 28.9% 14'303'450
1'908'100

31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 18.3% 9'036'550
0

33 Amortissements du patrimoine administratif 12.2% 6'020'300
0

34 Charges financières 1.3% 657'000
17'527'600

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 0.0% 12'200
12'200

36 Charges de transferts 35.4% 17'527'600
657'000

37 Subventions redistribuées 0.0% 0
6'020'300

38 Charges extraordinaires 0.0% 0
9'036'550

39 Imputations internes 3.9% 1'908'100
14'303'450

Total 49'465'200

Compte de résultats selon

les natures, charges

Page 27

Compte de résultats selon les natures, revenus

40 Revenus fiscaux 62.2% 30'820'000
1'908'100

41 Patentes et concessions 1.9% 922'500
0

42 Taxes 18.9% 9'344'200
0

43 Revenus divers 0.0% 0
4'804'700

44 Revenus financiers 2.6% 1'301'600
425'350

45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 0.9% 425'350
1'301'600

46 Revenus de transferts 9.7% 4'804'700
0

47 Subventions à redistribuer 0.0% 0
9'344'200

48 Revenus extraordinaires 0.0% 0
922'500

49 Imputations internes 3.9% 1'908'100
30'820'000

Total 49'526'450

Compte de résultats selon

les natures, revenus

Page 28

Compte de résultats selon les tâches, charges

0 Administration générale 11.8% 5'842'050
1'380'500

1 Ordre et sécurité publics, défense 6.2% 3'089'550
1'746'800

2 Formation 17.6% 8'708'750
7'403'000

3 Culture, sports et loisirs, église 9.2% 4'567'150
4'843'650

4 Santé 4.7% 2'327'000
9'556'750

5 Prévoyance sociale 19.3% 9'556'750
2'327'000

6 Trafic et télécommunications 9.8% 4'843'650
4'567'150

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 15.0% 7'403'000
8'708'750

8 Economie publique 3.5% 1'746'800
3'089'550

9 Finances et impôts 2.8% 1'380'500
5'842'050

Total 49'465'200

Compte de résultats selon

les tâches, charges

Page 29

Compte de résultats selon les tâches, revenus

0 Administration générale 1.0% 477'500
35'024'200

1 Ordre et sécurité publics, défense 1.4% 697'100
1'811'100

2 Formation 0.8% 396'200
6'605'150

3 Culture, sports et loisirs, église 1.8% 912'800
570'600

4 Santé 0.0% 0
3'031'800

5 Prévoyance sociale 6.1% 3'031'800
0

6 Trafic et télécommunications 1.2% 570'600
912'800

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 13.3% 6'605'150
396'200

8 Economie publique 3.7% 1'811'100
697'100

9 Finances et impôts 70.7% 35'024'200
477'500

Total 49'526'450

Compte de résultats selon

les tâches, revenus

Page 30

Compte des investissements selon les tâches, dépenses

0 Administration générale 0.7% 100'000
0

1 Ordre et sécurité publics, défense 5.6% 825'000
1'000'000

2 Formation 3.7% 550'000
8'090'000

3 Culture, sports et loisirs, église 7.6% 1'120'000
1'620'000

4 Santé 0.0% 0
1'400'000

5 Prévoyance sociale 9.5% 1'400'000
0

6 Trafic et télécommunications 11.0% 1'620'000
1'120'000

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 55.0% 8'090'000
550'000

8 Economie publique 6.8% 1'000'000
825'000

9 Finances et impôts 0.0% 0
100'000

Total 14'705'000

Compte des investissements

selon les tâches, dépenses

Page 31

Compte des investissements selon les tâches, recettes

0 Administration générale 0.0% 0
0

1 Ordre et sécurité publics, défense 3.6% 230'000
630'000

2 Formation 0.0% 0
5'475'000

3 Culture, sports et loisirs, église 0.0% 0
0

4 Santé 0.0% 0
0

5 Prévoyance sociale 0.0% 0
0

6 Trafic et télécommunications 0.0% 0
0

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 86.4% 5'475'000
0

8 Economie publique 9.9% 630'000
230'000

9 Finances et impôts 0.0% 0
0

Total 6'335'000

Compte des investissements

selon les tâches, recettes

Page 32

2024 2025 2026

1. Taux d’endettement net (I1)

Dette nette I CHF 20'372'304.14         23'037'104.14         25'524'704.14

Revenus fiscaux CHF 30'270'909.32         27'390'000.00         30'820'000.00

67.30% 84.11% 82.82%

Valeurs indicatives

< 100% bon

100% - 150% suffisant

> 150% mauvais

2. Degré d’autofinancement (I2)

Autofinancement CHF 8'846'591.32           5'240'200.00           5'832'400.00

investissements nets CHF 8'713'656.94           7'905'000.00           8'370'000.00

101.53% 66.29% 69.68%

Valeurs indicatives

> 100% haute conjoncture

80 -100% cas normal

50 – 80% récession

Page 33

2024 2025 2026

3. Part des charges d’intérêts (I3)

Charges d‘intérêts nets CHF 271'995.14              411'000.00              433'300.00

Revenus courants CHF 46'371'235.45         43'279'000.00         47'618'350.00

0.59% 0.95% 0.91%

Valeurs indicatives

0% – 4% bon

4% – 9% suffisant

> 9% mauvais

4. Dette brute par rapport aux revenus (I4)

Dette brute CHF 50'897'043.37         53'561'843.37         56'049'443.37

Revenus courants CHF 46'371'235.45         43'279'000.00         47'618'350.00

109.76% 123.76% 117.71%

Valeurs indicatives

< 50% très bon

50% – 100% bon

100% – 150% moyen

150% – 200% mauvais

> 200% critique

Page 34

2024 2025 2026

5. Proportion des investissements (I5)

Investissements bruts CHF 13'878'120.06          12'340'000.00          14'705'000.00

Dépenses totales CHF 50'993'728.82          50'085'000.00          56'065'600.00

27.22% 24.64% 26.23%

Valeurs indicatives

< 10% eff. d’inv. faible

10% – 20% eff. d’inv. moyen

20% – 30% eff. d’inv. élevé

> 30% eff. d’inv. très élevé

6. Part du service de la dette (I6)

Service de la dette CHF 6'020'008.08            6'200'200.00            6'617'600.00

Revenus courants CHF 46'371'235.45          43'279'000.00          47'618'350.00

12.98% 14.33% 13.90%

Valeurs indicatives

< 5% charge faible

5% – 15% charge acceptable

> 15% charge forte

Page 35

2024 2025 2026

7. Dette nette 1 par habitant (I7)

Dette nette I CHF 20'372'304.14            23'037'104.14            25'524'704.14

Population résidante permanente 9'073                         9'408                         9'600

2'245                      2'449                      2'659

Valeurs indicatives

< 0 CHF patrimoine net

0 – 1‘000 CHF endettement faible

1‘001 – 2‘500 CHF endettement moyen

2‘501 – 5‘000 CHF endettement important

> 5'000 CHF endettement très important

8. Taux d’autofinancement (I8)

Autofinancement CHF 8'846'591.32              5'240'200.00              5'832'400.00

Revenus courants CHF 46'371'235.45            43'279'000.00            47'618'350.00

19.08% 12.11% 12.25%

Valeurs indicatives

> 20% bon

10% – 20% moyen

< 10% mauvais

Page 36

Aperçu des indicateurs financiers

Compte Budget Budget

1. Taux d’endettement net (I1) 2024 2025 2026 Moyenne

Dette nette en % des revenus fiscaux 67.3% 84.1% 82.8% 77.9%

Valeurs indicatives

< 100% bon

100% - 150% suffisant

> 150% mauvais

2. Degré d’autofinancement (I2) 2024 2025 2026 Moyenne

Autofinancement en % des investissements nets 101.5% 66.3% 69.7% 79.7%

Valeurs indicatives

> 100% haute conjoncture

80% - 100% cas normal

50% - 80% récession

3. Part des charges d’intérêts (I3) 2024 2025 2026 Moyenne

Charges d'intérêts nets en % des revenus courants 0.6% 0.9% 0.9% 0.8%

Valeurs indicatives

0% – 4% bon

4% – 9% suffisant

> 9% mauvais

4. Dette brute par rapport aux revenus (I4) 2024 2025 2026 Moyenne

Dette brute en % des revenus courants 109.8% 123.8% 117.7% 116.9%

Valeurs indicatives

< 50% très bon

50% – 100% bon

100% – 150% moyen

150% – 200% mauvais

> 200% critique

5. Proportion des investissements (I5) 2024 2025 2026 Moyenne

Investissements bruts en % des dépenses totales 27.2% 24.6% 26.2% 26.0%

Valeurs indicatives

< 10% eff. d’inv. faible

10% – 20% eff. d’inv. moyen

20% – 30% eff. d’inv. élevé

> 30% eff. d’inv. très élevé

6. Part du service de la dette (I6) 2024 2025 2026 Moyenne

Service de la dette en % des revenus courants 13.0% 14.3% 13.9% 13.7%

Valeurs indicatives

< 5% charge faible

5% – 15% charge acceptable

> 15% charge forte

7. Dette nette 1 par habitant (I7) 2024 2025 2026 Moyenne

Dette nette I par habitant 2245 2449 2659 2455

Valeurs indicatives

< 0 CHF patrimoine net

0 – 1‘000 CHF endettement faible

1‘001 – 2‘500 CHF endettement moyen

2‘501 – 5‘000 CHF endettement important

> 5'000 CHF endettement très important

8. Taux d’autofinancement (I8) 2024 2025 2026 Moyenne

Autofinancement en % des revenus courants 19.1% 12.1% 12.2% 14.5%

Valeurs indicatives

> 20% bon

10% – 20% moyen

< 10% mauvais

Page 37

Comptes Budget Budget

2024 2025 2026

67.30% 84.11% 82.82%

bon bon bon

101.53% 66.29% 69.68%

haute

conjoncture
récession récession

0.59% 0.95% 0.91%

bon bon bon

109.76% 123.76% 117.71%

moyen moyen moyen

27.22% 24.64% 26.23%

eff. d’inv.

élevé

eff. d’inv.

élevé

eff. d’inv.

élevé

12.98% 14.33% 13.90%

charge

acceptable

charge

acceptable

charge

acceptable

2245 2449 2659

endettement

moyen

endettement

moyen

endettement

important

19.08% 12.11% 12.25%

moyen moyen moyen

5. Proportion des investissements (I5)

6. Part du service de la dette (I6)

7. Dette nette 1 par habitant (I7)

8. Taux d’autofinancement (I8)

4. Dette brute par rapport aux revenus (I4)

Evolution indicateurs

1. Taux d’endettement net (I1)

2. Degré d’autofinancement (I2)

3. Part des charges d’intérêts (I3)

Page 38

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

0 Administration générale 477,500.00 5,495,600.00 511,000.005,842,050.00 5,373,254.44 540,673.42

5,364,550.00 4,984,600.00 4,832,581.02

01 Législatif et exécutif 92,000.00 693,900.00 112,000.00673,600.00 716,403.39 108,956.00

011 Législatif 2,000.00 94,100.00 2,000.0076,900.00 114,270.24

011.3000.01 Indemnités du Conseil général 12,000.0012,000.00 2,510.00

011.3000.10 Indemnités des bureaux de vote 4,700.002,200.00 5,353.15

011.3001.01 Indemnités du Conseil général non soumis AVS 25,000.0033,000.00 37,924.05

011.3001.10 Indemnités des bureaux de vote non soumis AVS 13,700.006,000.00 14,692.50

011.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 700.00700.00 163.60

011.3053.01 Cotisations LAA 126.30

011.3054.01 Cotisations CIVAF 69.75

011.3100.01 Matériel votations et élections 8,000.008,500.00 17,995.31

011.3130.01 Frais de port 30,000.0014,500.00 35,435.58

011.4240.01 Remboursement débours 2,000.00 2,000.00

012 Exécutif 90,000.00 599,800.00 110,000.00596,700.00 602,133.15 108,956.00

012.3000.01 Rétribution du Conseil municipal 436,600.00429,500.00 440,338.50

012.3001.01 Frais de représentation non soumis AVS 33,600.0033,600.00 33,600.00

012.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 28,200.0028,200.00 27,291.90

012.3052.01 Cotisations LPP 55,000.0055,000.00 53,741.20

012.3053.01 Cotisations LAA 4,300.004,300.00 4,161.30

012.3054.01 Cotisations CIVAF 12,700.0012,700.00 11,754.20

012.3055.01 Cotisations LAMal 8,600.008,600.00 7,499.60

012.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 2,800.002,800.00

012.3099.01 Autres charges des autorités 18,000.0022,000.00 23,746.45

012.4240.01 Remboursements débours 90,000.00 110,000.00 108,956.00

02 Administration 385,500.00 4,801,700.00 399,000.005,168,450.00 4,656,851.05 431,717.42

021 Finances et registre des impôts 140,000.00 826,100.00 144,500.00889,900.00 784,253.94 164,893.82

021.3010.01 Traitement du personnel 522,400.00551,150.00 464,729.15

021.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 34,100.0035,950.00 30,229.55

021.3052.01 Cotisations LPP 50,100.0054,550.00 47,157.25

021.3053.01 Cotisations LAA 5,200.005,550.00 4,481.15

Page 39

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

021.3054.01 Cotisations CIVAF 15,400.0015,300.00 12,889.05

021.3055.01 Cotisations LAMal 10,400.0011,950.00 8,796.20

021.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 6,500.004,350.00 990.00

021.3099.01 Autres charges de personnel 500.00 4,643.05

021.3130.01 Procédures d'encaissement 77,000.0093,000.00 92,960.30

021.3130.05 Frais d'envoi (affranchissement) 20,000.0024,000.00 23,727.05

021.3130.10 Frais bancaires et postaux 16,000.0015,900.00 15,944.39

021.3132.01 Frais fiduciaires 10,700.0010,800.00 10,850.00

021.3137.01 Impôts 58,000.0066,600.00 66,616.80

021.3170.01 Frais de déplacement 300.00300.00 240.00

021.4210.01 Emoluments administratifs 1,000.00 500.00 1,222.75

021.4260.01 Indemnités pour perte de gain 561.00

021.4260.10 Récupération frais d'encaissement 62,000.00 63,000.00 61,370.46

021.4270.01 Amendes fiscales 5,000.00 5,000.00 3,600.00

021.4310.01 Propres prestations pour investissements 27,762.61

021.4612.01 Travaux pour associations intercommunales 12,000.00 15,000.00 12,000.00

021.4910.01 Prestations internes 60,000.00 61,000.00 58,377.00

022 Administration générale 190,500.00 2,751,100.00 121,500.003,057,300.00 2,697,251.90 186,135.01

022.3010.01 Traitements du personnel 1,562,900.001,727,800.00 1,581,339.30

022.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 101,900.00112,650.00 100,255.15

022.3052.01 Cotisations LPP 174,000.00199,900.00 182,263.63

022.3053.01 Cotisations LAA 15,600.0017,450.00 15,312.45

022.3054.01 Cotisations CIVAF 46,100.0048,050.00 43,847.30

022.3055.01 Cotisations LAMal 31,300.0037,450.00 29,932.30

022.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 43,900.0028,000.00 19,170.00

022.3099.01 Autres charges de personnel 32,700.0051,200.00 43,033.85

022.3100.01 Fourniture de bureau 32,500.0036,500.00 43,532.65

022.3103.01 Publications, journaux et annonces 35,000.0042,500.00 42,952.70

022.3113.01 Matériel informatique 39,500.0055,000.00 23,890.05

022.3118.01 Acquisition de logiciels 94,000.0089,700.00 66,444.20

022.3130.01 Frais d'envoi (affranchissement) 54,000.0054,000.00 51,295.24

022.3130.05 Santé sécurité au travail (MSST) 46,500.0052,400.00 48,679.45

022.3130.08 Contrats de maintenance 6,500.006,500.00 6,480.80

022.3130.10 Frais de réception 30,000.0043,000.00 40,835.40

022.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 30,000.0030,000.00 20,414.15

Page 40

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

022.3132.01 Gestion des archives 20,000.0020,000.00 7,317.20

022.3132.05 Honoraires 35,000.0048,300.00 18,383.45

022.3132.10 Frais juridiques 18,000.0020,300.00 20,330.95

022.3134.01 Assurances RC 29,100.0027,700.00 27,727.40

022.3151.01 Frais de véhicule 800.001,300.00 1,365.28

022.3158.01 Services informatiques 134,000.00187,000.00 183,077.50

022.3160.01 Loyers salles de conférences 20,000.0020,000.00 20,000.00

022.3161.01 Locations machines de bureau 13,000.0014,000.00 15,818.30

022.3170.01 Frais de déplacement 3,800.003,500.00 3,273.10

022.3300.60 Amortissements mobiliers et machines 89,000.0070,100.00 13,200.00

022.3636.01 Cotisations aux associations 12,000.0013,000.00 27,080.10

022.4120.01 Emoluments établissements publics 12,500.00 12,500.00 8,780.00

022.4260.01 Indemnités pour perte de gain 1,811.10

022.4260.05 Recettes diverses 5,000.00 1,000.00 4,450.25

022.4310.01 Propres prestations pour les investissements 27,762.61

022.4612.01 Travaux pour associations intercommunales 38,000.00 8,000.00 8,000.00

022.4910.01 Prestations internes 135,000.00 100,000.00 135,331.05

029 Immeubles administratifs 55,000.00 1,224,500.00 133,000.001,221,250.00 1,175,345.21 80,688.59

029.3010.01 Traitement du personnel 577,300.00558,450.00 402,011.25

029.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 37,600.0036,400.00 23,418.95

029.3052.01 Cotisations LPP 55,400.0056,400.00 36,412.80

029.3053.01 Cotisations LAA 5,800.005,650.00 3,546.15

029.3054.01 Cotisations CIVAF 17,000.0015,500.00 9,985.60

029.3055.01 Cotisations LAMal 11,500.0012,050.00 7,177.35

029.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,200.007,600.00 448.60

029.3099.01 Autres charges de personnel 700.00500.00 2,168.75

029.3101.01 Matériel d'entretien 18,000.0055,000.00 49,947.89

029.3111.01 Machines, appareils et véhicules 28,000.00

029.3120.01 Combustible 16,300.0020,000.00 42,628.40

029.3120.10 Electricité 25,000.0015,800.00 15,827.35

029.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 11,000.007,800.00 7,871.30

029.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 4,300.002,500.00 3,703.85

029.3134.01 Assurances 10,400.0011,200.00 11,223.34

029.3144.01 Frais d'entretien 50,000.0045,000.00 41,260.85

029.3151.01 Frais de véhicule 3,400.003,900.00 3,992.06

Page 41

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

029.3170.01 Frais de déplacement 6,000.003,500.00 3,315.20

029.3300.40 Amortissements immeubles 342,400.00307,300.00 470,089.05

029.3910.01 Prestations internes 1,000.001,600.00 1,615.00

029.3940.10 Intérêts passifs 30,200.0027,100.00 38,701.47

029.4260.01 Indemnités pour perte de gain 24,993.95

029.4470.01 Revenus immeubles 20,000.00 4,535.00

029.4612.01 Contribution de la Bourgeoisie 15,000.00 14,070.00

029.4910.05 Prestations internes 40,000.00 113,000.00 37,089.64

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

1 Ordre et sécurité publics, défense 697,100.00 2,568,900.00 649,500.003,089,550.00 2,485,492.62 705,799.74

2,392,450.00 1,919,400.00 1,779,692.88

11 Sécurité publique 88,000.00 673,800.00 82,000.00733,700.00 665,325.72 100,119.25

111 Police 88,000.00 673,800.00 82,000.00733,700.00 665,325.72 100,119.25

111.3010.01 Traitement du personnel 446,000.00521,300.00 434,926.25

111.3010.05 Traitement du personnel des patrouilles scolaires 58,500.00 57,315.50

111.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 32,900.0034,000.00 32,173.45

111.3052.01 Cotisations LPP 50,000.0056,000.00 52,673.35

111.3053.01 Cotisations LAA 5,000.005,250.00 4,667.10

111.3054.01 Cotisations CIVAF 14,900.0014,500.00 13,718.20

111.3055.01 Cotisations LAMal 10,100.0011,300.00 9,351.15

111.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,200.001,200.00 400.00

111.3099.01 Autres charges de personnel 150.00 171.00

111.3101.01 Matériel et équipement 20,200.0017,200.00 20,830.25

111.3101.10 Carburants véhicules et machines 4,600.004,600.00 5,191.72

111.3102.01 Annonces 400.00400.00

111.3111.01 Véhicules, machines et appareils 1,000.001,000.00 1,081.00

111.3130.01 Frais de détention 1,000.00

111.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 1,600.001,500.00 1,580.30

111.3132.01 Honoraires 1,800.001,800.00 1,657.35

111.3134.01 Assurances et contrats de maintenance 2,400.002,400.00 1,483.96

111.3151.01 Frais de véhicules 5,500.005,500.00 6,757.27

111.3170.01 Frais de déplacement 1,000.00900.00 880.00

111.3199.01 Frais divers 1,675.50

111.3300.60 Amortissements 4,600.0020,500.00 7,000.00

111.3611.01 Réseau de communication 11,000.0032,000.00 10,803.10

111.3910.01 Prestations internes 1,000.00900.00 870.00

111.3940.00 Intérêts passifs 100.00300.00 119.27

111.4240.01 Interventions 18,000.00 12,000.00 16,742.30

111.4240.05 Emoluments stationnement 30,000.00 30,000.00 42,983.20

111.4260.01 Indemnités pour perte de gain 1,763.10

111.4270.01 Amendes 40,000.00 40,000.00 38,630.65

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

12 Justice 110,000.00 597,900.00 116,000.00701,600.00 591,264.53 103,036.50

120 Justice 40,000.00 68,900.00 46,000.0068,600.00 70,642.58 38,200.50

120.3000.01 Juge et greffier 43,000.0043,000.00 43,133.30

120.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 2,500.002,500.00 2,667.25

120.3052.01 Cotisations LPP 4,600.003,000.00 4,515.60

120.3053.01 Cotisations LAA 500.00500.00 362.75

120.3054.01 Cotisations CIVAF 1,100.001,100.00 1,147.35

120.3055.01 Cotisations LAMal 500.00500.00 663.60

120.3099.01 Autres charges de personnel 3,000.003,000.00 3,000.00

120.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 500.00500.00 353.70

120.3170.01 Débours et remboursements d'avances 13,200.0014,500.00 14,799.03

120.4210.01 Emoluments juge de commune 40,000.00 46,000.00 38,200.50

121 Justice district 70,000.00 100,000.00 70,000.00100,000.00 92,315.20 64,836.00

121.3631.01 Participation aux frais du tribunal de district 100,000.00100,000.00 92,315.20

121.4632.01 Participations des communes du district 70,000.00 70,000.00 64,836.00

122 Autorité de protection de l’enfant et de l’adulte 429,000.00533,000.00 428,306.75

122.3631.01 Participation APEA cantonale 60,000.0085,000.00 70,067.40

122.3632.01 Participation SOC 299,000.00368,000.00 277,240.00

122.3637.01 Participation aux frais d'assistance judiciaire et curatelle 70,000.0080,000.00 80,999.35

14 Office de la population et cadastre 197,000.00 711,000.00 186,000.00749,850.00 726,663.20 230,594.90

140 Office de la population et cadastre 197,000.00 711,000.00 186,000.00749,850.00 726,663.20 230,594.90

140.3000.05 Commissions 300.00600.00 600.00

140.3001.01 Commission non soumis AVS 2,000.002,000.00 1,456.00

140.3010.01 Traitement du personnel 419,250.00458,200.00 416,792.20

140.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 27,300.0029,850.00 26,095.30

140.3052.01 Cotisations LPP 40,200.0046,800.00 36,532.90

140.3053.01 Cotisations LAA 4,200.004,650.00 3,863.90

140.3054.01 Cotisations CIVAF 12,400.0012,750.00 11,126.70

140.3055.01 Cotisations LAMal 8,400.009,950.00 7,563.95

140.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 2,400.001,950.00

140.3099.01 Autres charges de personnel 400.00500.00 500.00

140.3101.01 Part cantonale permis de séjour 51,800.0051,800.00 63,157.50

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

140.3101.05 Part cantonale documents d'identité 14,900.0014,000.00 15,011.40

140.3130.01 Géoinformation 34,600.0020,000.00 41,467.15

140.3132.01 Honoraires (relevés et implantations) 80,000.0085,000.00 86,871.40

140.3158.01 Services informatiques 8,100.008,100.00 5,079.10

140.3170.01 Frais de déplacement 250.00200.00 122.75

140.3320.90 Amortissements 500.00 1,500.00

140.3631.01 Mensurations officielles 5,437.95

140.3910.01 Prestations internes 4,000.003,500.00 3,485.00

140.4210.01 Emoluments cadastre 40,000.00 40,000.00 38,637.50

140.4210.10 Emoluments documents d'identité 24,000.00 25,000.00 24,415.00

140.4210.15 Emoluments permis de séjour 98,000.00 94,000.00 115,633.00

140.4210.20 Emoluments office de la population 25,000.00 20,000.00 22,818.00

140.4210.25 Emoluments droits de cité 10,000.00 7,000.00 11,400.00

140.4260.01 Indemnités pour perte de gain 17,691.40

15 Service du feu 156,200.00 318,700.00 155,000.00504,350.00 321,552.27 169,445.80

150 Corps des sapeurs pompiers et sécurité incendie 156,200.00 318,700.00 155,000.00504,350.00 321,552.27 169,445.80

150.3001.01 Traitement CSP non soumis AVS 99,500.0097,000.00 96,395.50

150.3010.01 Traitement du personnel sécurité incendie 69,300.0070,400.00 65,301.30

150.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 4,500.004,600.00 4,876.75

150.3052.01 Cotisations LPP 8,000.009,150.00 8,440.20

150.3053.01 Cotisations LAA 700.00700.00 679.15

150.3054.01 Cotisations CIVAF 2,000.001,950.00 2,079.70

150.3055.01 Cotisations LAMal 1,400.001,550.00 1,237.20

150.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 7,500.00

150.3099.01 Autres charges de personnel 1,500.002,500.00 1,754.40

150.3100.01 Matériel de bureau 1,700.001,700.00 280.00

150.3101.01 Frais d'exercices 6,000.006,000.00 8,191.45

150.3101.10 Matériel et équipement 35,500.0069,500.00 46,615.45

150.3120.01 Electricité 5,000.00

150.3132.01 Sécurité bâtiments 2,000.00

150.3134.01 Assurances et cotisations 8,000.0011,500.00 8,120.87

150.3143.01 Contrats de maintenance des bornes hydrantes 30,000.0020,000.00 32,043.05

150.3144.01 Frais d'entretien 976.30

150.3151.01 Entretien véhicules et matériel 9,000.0018,000.00 4,608.65

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

150.3170.01 Frais de déplacement 500.00500.00 567.30

150.3190.01 Sinistres 2,000.00

150.3300.40 Amortissements local du feu 16,000.00

150.3300.60 Amortissements véhicule-équipements 25,600.00145,100.00 30,510.60

150.3611.01 Réseau de communication 2,600.004,500.00 3,530.85

150.3632.01 Participation au secours régional 1,500.00

150.3910.01 Prestations internes 9,000.005,000.00 5,030.00

150.3940.10 Intérêts passifs 400.004,200.00 313.55

150.4200.01 Taxes d'exemption service du feu 140,000.00 133,000.00 139,860.80

150.4240.01 Services de parc 5,000.00 10,000.00 9,370.00

150.4631.01 Subventions matériel et équipement CSP 11,200.00 12,000.00 20,215.00

16 Défense 145,900.00 267,500.00 110,500.00400,050.00 180,686.90 102,603.29

161 Défense militaire 1,500.001,500.00 1,505.00

161.3612.01 Tirs obligatoires 1,500.001,500.00 1,505.00

162 Défense civile 69,000.00 123,100.00 19,000.00272,850.00 52,636.60 24,550.00

162.3010.01 Traitement du personnel 76,600.00148,750.00 700.00

162.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 5,000.009,700.00

162.3052.01 Cotisationa LPP 7,300.0020,200.00

162.3053.01 Cotisations LAA 800.001,500.00

162.3054.01 Cotisations CIVAF 2,300.004,150.00

162.3055.01 Cotisations LAMal 1,500.003,250.00

162.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 3,000.00

162.3099.01 Autres charges de personnel 500.00

162.3101.01 Matériel et équipement 200.005,000.00 11,718.05

162.3120.01 Electricité 13,500.0018,500.00 18,504.65

162.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 500.001,500.00

162.3132.01 Honoraires 1,400.00 1,457.40

162.3134.01 Assurances abris PC 3,300.003,400.00 3,466.30

162.3144.01 Frais d'entretien 10,000.0050,000.00 11,322.25

162.3611.01 Polyalert gestion des alarmes 2,100.002,000.00 1,467.95

162.3637.01 Places protégées abris PC privés 4,000.00

162.4260.01 Prestations à des tiers 13,000.00 13,000.00 10,000.00

162.4500.01 Prélevement au fond de réserve 50,000.00 4,000.00

162.4631.01 Subventions Abris PCi 6,000.00 6,000.00 10,550.00

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

163 Etat major de conduite régional 76,900.00 142,900.00 91,500.00125,700.00 126,545.30 78,053.29

163.3000.01 Indemnités de l'EMCR 65,000.0070,000.00 69,987.45

163.3001.01 Indemnités de l'EMCR non soumis AVS 6,000.0010,000.00 17,052.50

163.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 4,400.004,400.00 3,446.35

163.3053.01 Cotisations LAA 600.00400.00 320.10

163.3054.01 Cotisations CIVAF 1,900.001,700.00 1,452.35

163.3055.01 Cotisations LAMal 1,300.00

163.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 3,000.002,000.00

163.3099.01 Autres charges de personnel 10,000.001,500.00 1,016.90

163.3100.01 Matériel de bureau 2,000.001,000.00 237.85

163.3101.01 Matériel et équipement 7,500.009,000.00 10,152.15

163.3130.01 Subsistance 8,000.002,000.00 2,894.00

163.3130.02 Abonnements et communications 10,000.004,000.00 3,426.75

163.3130.05 Communications 2,000.00 1,464.00

163.3130.10 Exploitation des postes de commandement 13,500.0012,000.00 10,374.00

163.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 3,500.003,500.00 2,905.90

163.3132.01 Honoraires 5,000.001,000.00 615.00

163.3910.01 Prestations internes 1,200.001,200.00 1,200.00

163.4632.01 Participations des communes partenaires 76,900.00 91,500.00 78,053.29

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

2 Formation 396,200.00 8,254,950.00 369,300.008,708,750.00 8,123,458.17 357,162.58

8,312,550.00 7,885,650.00 7,766,295.59

21 Scolarité obligatoire 339,200.00 8,013,550.00 312,300.008,456,250.00 7,849,551.32 293,855.88

212 Degré primaire 245,600.00 4,253,600.00 226,100.004,621,400.00 4,192,045.92 213,879.95

212.3001.01 Frais de commission non soumis AVS 1,000.002,500.00 2,870.75

212.3010.01 Traitement du personnel 114,400.0098,200.00 94,998.70

212.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 7,500.006,400.00 6,197.40

212.3052.01 Cotisations LPP 8,000.008,600.00 8,167.60

212.3052.10 Cotisations LPP CPVAL 7,200.00 14,427.60

212.3053.01 Cotisations LAA 1,100.001,000.00 745.15

212.3054.01 Cotisations CIVAF 3,400.002,750.00 2,642.90

212.3055.01 Cotisations LAMal 2,300.002,150.00 1,800.65

212.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,000.001,000.00 800.00

212.3099.01 Autres charges de personnel 4,300.004,500.00 4,684.45

212.3104.01 Matériel scolaire 170,000.00180,000.00 185,862.10

212.3110.01 Mobilier et équipements 10,000.0045,000.00 56,060.45

212.3113.01 Matériel informatique 85,000.0085,000.00 25,703.65

212.3130.20 Informatique 18,000.0020,000.00 17,687.60

212.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 16,000.0017,000.00 21,018.47

212.3130.50 Activités sportives et culturelles 170,000.00185,000.00 166,626.40

212.3130.55 Transport des élèves 274,000.00279,700.00 279,720.25

212.3130.60 Prévention 12,000.0011,500.00 7,313.15

212.3161.01 Locations et entretiens photocopieurs 21,900.0020,500.00 20,561.15

212.3170.01 Frais de déplacement 2,100.002,000.00 2,016.00

212.3199.01 Frais divers 1,000.004,000.00 3,477.40

212.3300.60 Amortissements équipements et mobilier scolaire 19,400.0012,600.00 29,882.65

212.3612.05 Participations aux écolages hors-commune 24,300.00

212.3631.01 Contribution au traitement des enseignants primaires 3,304,000.003,632,000.00 3,214,481.45

212.4260.05 Participations des élèves 2,000.00 2,000.00 1,560.00

212.4612.01 Droits d'écolage 6,600.00 6,600.00 21,600.00

212.4631.01 Subventions matériel et activités 181,000.00 185,000.00 146,077.95

212.4631.10 Subventions aux traitements du personnel 56,000.00 32,500.00 44,642.00

Page 48

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

213 Ecoles du degré secondaire I 41,600.00 2,393,800.00 25,700.002,496,700.00 2,258,912.26 24,300.00

213.3130.01 Transport des élèves 226,500.00233,100.00 233,106.75

213.3130.05 Transport des élèves hors commune 16,100.0011,800.00 11,830.00

213.3300.40 Amortissements immeuble 183,800.00174,100.00 173,694.40

213.3612.05 Participations aux écolages hors-commune 52,000.0056,000.00 62,461.00

213.3612.10 Locations salle polyvalente 15,000.0015,000.00 5,000.00

213.3631.01 Participation aux traitements des enseignants 1,060,000.001,092,000.00 951,716.10

213.3632.01 Participations aux frais du CO Derborence 825,000.00900,000.00 807,373.15

213.3940.01 Intérêts passifs 15,400.0014,700.00 13,730.86

213.4631.01 Subventions cantonales 41,600.00 25,700.00 24,300.00

217 Bâtiments scolaires 52,000.00 1,326,600.00 60,500.001,293,650.00 1,348,593.49 55,675.93

217.3010.01 Traitement du personnel 246,100.00244,550.00 268,829.55

217.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 16,000.0015,950.00 17,096.45

217.3052.01 Cotisations LPP 25,000.0028,300.00 28,798.80

217.3053.01 Cotisations LAA 2,500.002,450.00 2,525.85

217.3054.01 Cotisations CIVAF 7,300.006,800.00 7,290.20

217.3055.01 Cotisations LAMal 4,900.005,300.00 4,970.05

217.3099.01 Autres charges de personnel 500.00 474.05

217.3101.01 Matériel d'entretien 35,000.0040,000.00 45,104.70

217.3120.01 Combustible gaz 70,000.0075,000.00 78,957.19

217.3120.05 Combustible mazout 50,000.0025,000.00 39,332.10

217.3120.10 Electricité 72,900.0070,000.00 71,749.14

217.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 52,500.0052,900.00 52,973.70

217.3134.01 Assurances bâtiments scolaires 32,400.0033,900.00 33,967.20

217.3144.01 Frais d'entretien des bâtiments scolaires 90,000.00100,000.00 91,374.25

217.3144.05 Frais d'entretien des salles de gymnastique 17,000.0016,000.00 16,084.10

217.3170.01 Frais de déplacement 580.40

217.3190.01 Sinistres 2,305.15

217.3300.40 Amortissements centre scolaire de Erde 26,000.0027,500.00 6,384.95

217.3300.41 Amortissements centres scolaires de Châteauneuf 422,900.00377,900.00 442,109.80

217.3300.42 Amortissements centre scolaire Plan-Conthey 72,400.0094,700.00 78,800.00

217.3910.01 Prestations internes 40,000.0035,000.00 14,963.63

217.3940.01 Intérêts passifs 43,700.0041,900.00 43,922.23

217.4260.01 Indemnités pour perte de gain 2,878.65

Page 49

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

217.4260.10 Participations de tiers 3,076.15

217.4470.01 Revenus des immeubles 41,000.00 41,000.00 38,887.50

217.4910.01 Prestations internes 11,000.00 19,500.00 10,833.63

219 Autres tâches liées à la scolarité obligatoire 39,550.0044,500.00 49,999.65

219.3010.01 Traitements du personnel des études surveillées 4,000.004,000.00 2,740.80

219.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 300.00250.00 84.65

219.3053.01 Cotisations LAA 50.0050.00 10.10

219.3054.01 Cotisations CIVAF 100.00100.00 36.10

219.3055.01 Cotisations LAMal 100.00100.00

219.3637.01 Bourses d'études 35,000.0040,000.00 47,128.00

22 Ecoles spécialisées 2,000.00 97,000.00 2,000.00108,000.00 128,122.70 4,492.00

220 Ecoles spécialisées 2,000.00 97,000.00 2,000.00108,000.00 128,122.70 4,492.00

220.3631.01 Participation aux frais des élèves en institutions 2,000.002,000.00 4,132.00

220.3631.02 Contribution pour les élèves en institutions 16,000.0016,000.00 22,821.80

220.3631.05 Transport d'élèves en situation de handicap 79,000.0090,000.00 101,168.90

220.4260.01 Contributions parentales frais élèves en institutions 2,000.00 2,000.00 4,132.00

220.4631.01 Subventions cantonales 360.00

23 Ecoles professionnelles 20,000.00 44,900.00 20,000.0045,000.00 50,175.30 24,541.50

230 Ecoles professionnelles 20,000.00 44,900.00 20,000.0045,000.00 50,175.30 24,541.50

230.3001.01 Frais de commission non soumis AVS 2,000.002,500.00 2,561.80

230.3053.01 Cotisations LAA 10.30

230.3055.01 Cotisations LAMal 14.90

230.3199.01 Frais divers (prix d'encouragement) 400.00

230.3632.01 Cours de soutien 2,500.002,500.00 186.55

230.3634.01 Participation aux frais de transport 40,000.0040,000.00 47,401.75

230.4631.01 Participations du canton aux frais de transport 20,000.00 20,000.00 24,541.50

25 Ecoles du deuxième degré général 35,000.00 70,000.00 35,000.0070,000.00 65,883.60 34,273.20

251 Ecoles du deuxième degré général 35,000.00 70,000.00 35,000.0070,000.00 65,883.60 34,273.20

251.3634.01 Participation aux frais de transport 70,000.0070,000.00 65,883.60

251.4631.01 Participations du canton aux frais de transport 35,000.00 35,000.00 34,273.20

27 Hautes écoles 27,000.0027,000.00 27,219.00

Page 50

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

273 HES 27,000.0027,000.00 27,219.00

273.3631.01 Participation aux frais d'exploitation HESSO 27,000.0027,000.00 27,219.00

29 Autres systèmes éducatifs 2,500.002,500.00 2,506.25

299 Autres formations 2,500.002,500.00 2,506.25

299.3636.01 Contribution au fonds cantonal formation adultes 2,500.002,500.00 2,506.25

Page 51

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

3 Culture, sports et loisirs, églises 912,800.00 3,940,100.00 873,000.004,567,150.00 3,818,288.19 578,241.48

3,654,350.00 3,067,100.00 3,240,046.71

31 Héritage culturel 14,300.0015,400.00 14,313.20

311 Musée de la Forge 14,300.0015,400.00 14,313.20

311.3111.01 Equipements 1,200.00 1,254.20

311.3132.05 Prestations de tiers et animations musée 2,300.002,200.00 1,059.00

311.3160.01 Loyers 12,000.0012,000.00 12,000.00

32 Culture 773,000.00 2,233,200.00 725,700.002,705,950.00 2,049,831.20 406,464.75

321 Bibliothèques 12,000.00 168,400.00 13,900.00185,350.00 113,692.25 2,524.00

321.3010.01 Traitement du personnel 105,800.00118,850.00 72,778.30

321.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 6,900.007,750.00 3,998.20

321.3052.01 Cotisations LPP 10,000.005,450.00 2,926.10

321.3053.01 Cotisations LAA 1,100.001,200.00 471.05

321.3054.01 Cotisations CIVAF 3,100.003,300.00 1,704.70

321.3055.01 Cotisations LAMal 2,100.002,600.00 686.35

321.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,000.001,900.00 341.60

321.3099.01 Autres charges de personnel 300.00500.00 3,085.25

321.3103.01 Livres 15,000.0020,000.00 10,570.35

321.3110.01 Mobilier et équipement 12,500.0010,000.00 4,861.70

321.3130.01 Animations 2,000.003,000.00 2,150.00

321.3130.05 Cotisations 500.00400.00 400.00

321.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 1,000.001,500.00 1,331.20

321.3158.01 Services informatiques 5,800.007,000.00 6,756.30

321.3161.01 Locations livres 700.00700.00 770.00

321.3170.01 Frais de déplacement 100.00800.00 447.00

321.3199.01 Frais divers 500.00400.00 414.15

321.4631.01 Subventions cantonales 12,000.00 13,900.00 2,524.00

322 Salle polyvalente 716,000.00 1,414,900.00 700,000.001,601,600.00 1,384,044.85 393,940.75

322.3010.01 Traitement du personnel 218,800.00335,550.00 182,435.70

322.3050.01 Cotisation AVS/AI/AC 14,300.0021,900.00 10,656.65

322.3052.01 Cotisations LPP 24,300.0024,250.00 15,367.30

Page 52

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

322.3053.01 Cotisations LAA 2,200.003,400.00 1,574.35

322.3054.01 Cotisations CIVAF 6,500.009,350.00 4,543.75

322.3055.01 Cotisations LAMal 4,400.007,300.00 3,097.45

322.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 2,000.005,500.00 4,160.00

322.3099.01 Autres charges de personnel 500.00750.00 3,034.40

322.3101.01 Matériel et équipement 23,500.0056,200.00 28,454.85

322.3111.01 Mobilier, appareils et machines 1,300.0051,000.00 7,623.89

322.3120.10 Electricité 52,500.0052,500.00 52,334.89

322.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 12,000.0012,000.00 12,493.20

322.3130.01 Frais de publicité 5,000.0015,500.00 2,401.99

322.3130.10 Frais liés prestations de services 8,200.00

322.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 7,200.005,000.00 6,140.93

322.3134.01 Assurances 13,500.0014,300.00 14,391.40

322.3144.01 Frais d'entretien 64,000.0085,000.00 60,406.67

322.3170.01 Frais de déplacement 1,000.001,300.00 1,322.45

322.3190.01 Sinistres 4,520.27

322.3300.40 Amortissements salle polyvalente 864,400.00724,900.00 851,655.10

322.3300.60 Amortissements équipements 23,000.00104,800.00 40,945.54

322.3940.01 Intérêts passifs 74,500.0062,900.00 76,484.07

322.4260.01 Indemnités pour perte de gain 18,986.75

322.4260.05 Remboursement d'assurances et de tiers 3,805.10

322.4260.10 Participations aux frais de fonctionnement 80,000.00 80,000.00 74,738.90

322.4260.15 Prestations de services 6,000.00

322.4472.01 Locations 470,000.00 425,000.00 196,085.00

322.4920.01 Locations aux sociétés locales 160,000.00 195,000.00 100,325.00

329 Culture 45,000.00 649,900.00 11,800.00919,000.00 552,094.10 10,000.00

329.3001.01 Frais de commission non soumis AVS 1,000.001,700.00 1,707.00

329.3010.01 Traitement du personnel 40,900.0065,750.00 74,655.00

329.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 2,700.004,300.00 5,103.85

329.3052.01 Cotisations LPP 4,700.008,300.00 6,795.95

329.3053.01 Cotisations LAA 400.00650.00 760.35

329.3054.01 Cotisations CIVAF 1,200.001,850.00 2,176.35

329.3055.01 Cotisations LAMal 800.001,450.00 1,483.30

329.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 600.00

329.3099.01 Autres charges de personnel 300.00 265.00

Page 53

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

329.3101.01 Matériel et équipement 37,000.0070,000.00 43,079.30

329.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 800.001,600.00 1,677.80

329.3130.01 Animations 12,000.0017,000.00 13,279.20

329.3144.01 Préservation biens culturels et patrimoine 12,000.0018,000.00 720.00

329.3160.01 Loyers 6,000.006,000.00 6,000.00

329.3170.01 Frais de déplacement 700.001,600.00 1,669.85

329.3199.01 Cotisations 300.00 30.00

329.3300.60 Amortissements 15,600.0077,400.00 17,000.00

329.3636.01 Subsides aux sociétés culturelles 75,000.0075,000.00 74,024.15

329.3636.05 Contributions pour manifestations 17,500.0028,000.00 13,796.00

329.3636.10 Soutien aux projets culturels 132,000.00310,000.00 125,130.00

329.3910.01 Prestations internes 93,000.0063,000.00 62,416.00

329.3920.05 Locations salle polyvalente 195,000.00160,000.00 100,325.00

329.3940.01 Intérêts passifs 1,300.006,500.00

329.4260.10 Participations de tiers 30,000.00 1,800.00

329.4470.01 Locations salles 5,000.00

329.4612.01 Contribution de la Bourgeoisie 10,000.00 10,000.00 10,000.00

34 Sports et loisirs 139,800.00 1,098,500.00 147,300.001,244,700.00 1,175,783.74 171,776.73

341 Sports 36,300.00 258,600.00 23,800.00316,950.00 264,814.04 29,948.91

341.3001.01 Frais de commission non soumis AVS 2,000.001,500.00 1,170.00

341.3010.01 Traitement du personnel 15,100.0030,550.00 21,494.65

341.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 1,000.002,000.00 1,402.50

341.3053.01 Cotisations LAA 200.00300.00 83.70

341.3054.01 Cotisations CIVAF 400.00850.00 599.35

341.3055.01 Cotisations LAMal 300.00650.00 236.65

341.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 100.00 90.00

341.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 4,300.004,100.00 4,179.25

341.3130.01 Matériel divers 3,400.0015,000.00

341.3130.05 Animations 10,000.00

341.3134.01 Assurances 100.00100.00 102.00

341.3144.01 Frais d'entretien 2,700.00800.00 831.50

341.3158.01 Services informatiques 600.00600.00 492.95

341.3160.01 Loyers 120,000.00120,000.00 120,000.00

341.3170.01 Frais de déplacement 100.00100.00 75.00

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

341.3300.40 Amortissements 25,900.0045,400.00 30,000.00

341.3636.01 Soutien aux manifestations sportives 11,000.0011,000.00 16,819.50

341.3636.05 Subsides aux sociétés sportives 69,200.0070,000.00 64,740.00

341.3940.01 Intérêts passifs 2,300.003,900.00 2,496.99

341.4260.01 Indemnités pour perte de gain 850.00

341.4260.10 Sports Kids participation de tiers 36,300.00 23,800.00 29,098.91

342 Parcs et jardins, loisirs 103,500.00 839,900.00 123,500.00927,750.00 910,969.70 141,827.82

342.3010.01 Traitement du personnel 419,700.00412,950.00 365,601.15

342.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 27,400.0026,900.00 22,873.25

342.3052.01 Cotisations LPP 40,300.0038,950.00 34,674.90

342.3053.01 Cotisations LAA 4,200.004,150.00 3,503.85

342.3054.01 Cotisations CIVAF 12,400.0011,500.00 9,752.50

342.3055.01 Cotisations LAMal 8,400.008,950.00 6,893.05

342.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 4,400.002,050.00 450.00

342.3099.01 Autres charges de personnel 1,000.001,000.00 1,083.00

342.3101.01 Matériel et équipement 19,100.0020,700.00 20,768.25

342.3101.05 Achats de plantes 17,900.0020,000.00 18,898.15

342.3101.10 Produits phytosanitaires et engrais 800.008,000.00 8,008.15

342.3111.01 Machines et outillage 10,200.0013,100.00 13,107.75

342.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 4,000.0015,000.00 15,091.95

342.3134.01 Assurances 5,300.005,400.00 5,450.92

342.3140.01 Entretien des parcs et jardins 60,000.0060,000.00 81,241.95

342.3141.01 Entretien des chemins pédestres 35,000.0021,200.00 21,210.95

342.3144.05 Frais d'entretien des couverts 5,000.009,200.00 9,208.90

342.3151.01 Frais de véhicules 15,000.0015,000.00 7,718.04

342.3160.01 Loyers 3,000.003,000.00 3,000.00

342.3170.01 Frais de déplacement 1,100.001,100.00 1,144.00

342.3190.01 Sinistres 5,500.00 5,558.10

342.3300.40 Amortissements parcs et jardins 104,400.00132,900.00 152,333.15

342.3636.05 Soutien au passeport vacances 13,740.00

342.3910.01 Prestations internes 31,000.0080,000.00 78,884.00

342.3940.05 Intérêts passifs 10,300.0011,200.00 10,773.74

342.4240.01 Travaux pour tiers 22,180.22

342.4260.01 Indemnités pour perte de gain 1,858.65

342.4260.10 Participations de tiers 17,479.95

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

342.4472.01 Locations des couverts 3,500.00 3,500.00 3,027.00

342.4910.01 Prestations internes 100,000.00 120,000.00 97,282.00

35 Eglises et affaires religieuses 594,100.00601,100.00 578,360.05

350 Eglise catholique romaine 549,500.00557,100.00 535,360.05

350.3632.01 Contributions aux paroisses 50,500.0065,100.00 60,855.20

350.3632.10 Contribution au secteur pastoral "Coteaux du Soleil" 499,000.00492,000.00 474,504.85

351 Eglise réformée évangélique 44,600.0044,000.00 43,000.00

351.3632.01 Contribution à l'église réformée 44,600.0044,000.00 43,000.00

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

4 Santé 2,090,300.002,327,000.00 2,101,068.50

2,327,000.00 2,090,300.00 2,101,068.50

41 Hôpitaux, établissements médico-sociaux 840,000.001,022,000.00 956,959.85

412 Etablissements médico-sociaux 840,000.001,022,000.00 956,959.85

412.3632.01 Participation au foyer Haut-de-Cry 340,000.00320,000.00 390,783.45

412.3634.01 Participation aux soins de longues durées 500,000.00702,000.00 566,176.40

42 Soins ambulatoires 915,200.00928,700.00 820,338.90

421 Centre médico social 915,200.00928,700.00 820,338.90

421.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 1,600.001,200.00 1,642.50

421.3160.01 Loyers 9,100.0010,000.00 11,193.40

421.3632.01 Participation au CMS 789,000.00797,000.00 694,169.00

421.3632.10 Participation infirmières indépendantes 109,000.00114,000.00 106,788.00

421.3910.01 Prestations internes 6,500.006,500.00 6,546.00

43 Promotion de la santé 181,500.00198,000.00 210,453.30

433 Service médical scolaire 181,500.00198,000.00 210,453.30

433.3631.01 Participation au frais liés à la santé scolaire 11,500.0013,000.00 11,793.65

433.3637.01 Participation  aux frais dentaires scolaires 170,000.00185,000.00 198,659.65

49 Santé publique 153,600.00178,300.00 113,316.45

490 Santé publique 153,600.00178,300.00 113,316.45

490.3132.01 Commune en santé 1,600.001,700.00 1,775.00

490.3631.01 Participation aux secours sanitaires 134,000.00158,600.00 111,541.45

490.3631.05 Participation aux soins dentaires 18,000.0018,000.00

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

5 Sécurité sociale 3,031,800.00 8,486,700.00 2,469,700.009,556,750.00 7,464,615.39 2,333,925.32

6,524,950.00 6,017,000.00 5,130,690.07

52 Invalidité 1,357,000.001,381,900.00 1,374,321.06

523 Foyers pour invalides 1,357,000.001,381,900.00 1,374,321.06

523.3631.01 Participation aux mesures en faveur des handicapés 1,357,000.001,381,900.00 1,374,321.06

53 Vieillesse et survivants 32,000.00 694,400.00 31,000.00728,000.00 684,688.85 32,260.50

531 Assurance-vieillesse et survivants 32,000.00 33,400.00 31,000.0034,200.00 33,151.40 32,260.50

531.3010.01 Traitement du personnel 25,200.0025,550.00 24,620.90

531.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 1,600.001,650.00 1,562.45

531.3052.01 Cotisations LPP 2,400.002,000.00 2,150.10

531.3053.01 Cotisations LAA 300.00250.00 231.00

531.3054.01 Cotisations CIVAF 700.00700.00 666.45

531.3055.01 Cotisations LAMal 500.00550.00 450.50

531.3099.01 Autres charges de personnel 100.00100.00 60.00

531.3130.01 Frais de taxation 2,600.003,400.00 3,410.00

531.4260.01 Indemnités pour perte de gain 841.50

531.4631.01 Agence AVS 32,000.00 31,000.00 31,419.00

532 Prestations complémentaires AVS/AI 661,000.00693,800.00 651,537.45

532.3631.01 Participation aux prestations complémentaires AVS/AI 661,000.00693,800.00 651,537.45

54 Famille et jeunesse 2,858,800.00 5,378,050.00 2,305,200.006,320,450.00 4,454,916.43 2,183,510.97

543 Avance et recouvrement des pensions alimentaires 27,500.0018,900.00 23,859.14

543.3637.10 Participation  au recouvrement des pensions alimentaires 27,500.0018,900.00 23,859.14

544 Animation socio culturelle Conth'act 10,200.00 566,900.00 40,200.00674,300.00 576,610.93 38,359.85

544.3010.01 Traitement du personnel 267,600.00312,200.00 268,634.75

544.3050.01 Cotisation AVS/AI/AC 17,400.0020,350.00 17,488.50

544.3052.01 Cotisations LPP 20,000.0021,250.00 19,521.35

544.3053.01 Cotisations LAA 2,700.003,150.00 2,546.00

544.3054.01 Cotisations CIVAF 7,900.008,700.00 7,457.60

544.3055.01 Cotisations LAMal 5,400.006,800.00 5,008.50

Page 58

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

544.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 500.003,150.00 120.00

544.3099.01 Autres charges de personnel 2,000.00

544.3101.01 Marchandises diverses 2,000.001,500.00 1,556.80

544.3104.01 Matériel d'animation 13,000.0013,600.00 13,663.40

544.3110.01 Mobilier et équipements 3,500.004,500.00 4,571.65

544.3120.01 Combustible 13,000.0012,700.00 12,760.35

544.3120.10 Electricité 2,300.002,500.00

544.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 3,800.003,500.00 3,516.20

544.3130.10 Projets 90,000.00114,000.00 94,943.19

544.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 5,800.005,500.00 7,856.35

544.3134.01 Assurances 3,100.003,300.00 3,335.95

544.3144.01 Frais d'entretien 12,000.006,000.00 5,952.55

544.3151.01 Frais de véhicule 1,200.00300.00 307.43

544.3170.01 Frais de déplacement 700.00200.00 179.00

544.3300.40 Amortissements immeuble 4,800.004,400.00 5,200.00

544.3612.01 Participation ASOA 25,000.00

544.3631.01 Contributions aux curatelles éducatives 78,000.0087,300.00 87,300.00

544.3910.01 Prestations internes 9,800.0014,000.00 14,262.00

544.3940.05 Intérêts passifs 400.00400.00 429.36

544.4240.01 Animations 3,000.00 3,000.00

544.4250.01 Ventes diverses 12,000.00 5,495.35

544.4260.01 Indemnités pour perte de gain 6,400.10

544.4632.01 Participations des communes 18,000.00 19,264.40

544.4920.01 Prestations internes (locaux) 7,200.00 7,200.00 7,200.00

545 Structures d'accueil et prestations aux familles 2,848,600.00 4,783,650.00 2,265,000.005,627,250.00 3,854,446.36 2,145,151.12

545.3010.01 Traitement du personnel 2,418,000.002,934,400.00 2,027,615.40

545.3010.10 Traitement du personnel d'entretien 134,900.00112,300.00 63,168.80

545.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 166,400.00198,600.00 131,574.40

545.3052.01 Cotisations LPP 195,400.00279,100.00 175,030.70

545.3053.01 Cotisations LAA 25,500.0030,800.00 19,467.40

545.3054.01 Cotisations CIVAF 75,300.0084,700.00 55,803.00

545.3055.01 Cotisations LAMal 51,100.0066,150.00 38,542.05

545.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 15,400.0011,000.00 4,744.95

545.3099.01 Autres charges de personnel 6,500.005,000.00 2,554.95

545.3101.01 Matériel d'entretien 15,000.0055,000.00 9,023.55

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

545.3101.10 Matériel divers 20,000.0020,000.00 4,953.80

545.3104.01 UAPE matériel éducatif 5,900.0011,800.00 6,235.15

545.3104.05 Crèche matériel éducatif 13,100.0012,300.00 4,087.30

545.3110.01 Agencement et mobilier 9,500.0065,800.00 12,930.90

545.3113.01 Matériel informatique 45,000.00

545.3120.01 Electricité 23,200.0015,400.00 25,810.80

545.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 6,700.007,200.00 6,219.60

545.3130.01 UAPE  repas 177,000.00223,400.00 178,291.20

545.3130.05 Crèche repas 130,500.00120,300.00 104,834.50

545.3130.10 Sorties 2,100.002,400.00 2,484.15

545.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 39,000.007,500.00 4,357.80

545.3132.05 Honoraires projets 9,000.00

545.3134.01 Assurances 2,900.005,000.00 3,111.20

545.3144.01 Frais d'entretien 22,000.0045,000.00 12,071.15

545.3158.01 Services informatiques 28,500.0045,000.00 40,414.95

545.3161.01 Locations machines de bureau 1,500.002,900.00

545.3170.01 Frais de déplacement 550.00900.00 962.80

545.3199.01 Frais divers 2,100.003,600.00 3,238.45

545.3300.40 Amortissements crèches et garderies 687,900.00817,900.00 529,639.15

545.3636.01 Participation aux gardes d'enfants par des parents d'accueil 116,000.00124,000.00 107,503.19

545.3637.01 Contributions à la famille 228,700.00230,000.00 240,323.00

545.3910.01 Prestations internes 59,000.0011,000.00 10,833.63

545.3940.05 Intérêts passifs 59,000.0069,800.00 28,618.44

545.4240.10 Participations du personnel aux repas 37,000.00 36,400.00

545.4240.20 Participation des parents crèche 841,700.00 750,000.00 617,142.16

545.4240.25 Participation des parents UAPE 958,100.00 615,000.00 630,122.78

545.4260.01 Indemnités pour perte de gain 78,554.20

545.4630.01 Subventions fédérales 158,300.00

545.4631.01 Subventions cantonales 842,500.00 900,000.00 772,098.35

545.4910.01 Prestations internes 11,000.00 10,833.63

57 Aide sociale et asile 141,000.00 1,057,250.00 133,500.001,126,400.00 950,689.05 118,153.85

572 Aide sociale 825,400.00855,600.00 752,626.72 15,138.05

572.3001.01 Frais de commission non soumis AVS 1,100.001,000.00 959.20

572.3010.01 Traitement du personnel 76,700.0040,900.00 75,773.45

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

572.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 5,000.002,650.00 3,970.70

572.3052.01 Cotisations LPP 8,000.005,200.00 5,721.75

572.3053.01 Cotisations LAA 800.00400.00 594.00

572.3054.01 Cotisations CIVAF 2,300.001,150.00 1,693.60

572.3055.01 Cotisations LAMal 1,500.00900.00 1,148.85

572.3170.01 Frais de déplacement 200.00 120.00

572.3636.01 Cotisations et soutiens 6,000.0012,000.00

572.3637.01 Aide sociale 724,000.00791,200.00 662,645.17

572.4260.01 Indemnités pour perte de gain 15,138.05

574 Fonds cantonal pour l'emploi 69,000.0071,000.00 72,956.88

574.3631.01 Participation au fonds cantonal pour l'emploi 69,000.0071,000.00 72,956.88

579 Intégration 141,000.00 162,850.00 133,500.00199,800.00 125,105.45 103,015.80

579.3010.01 Traitement du personnel 89,150.00138,600.00 49,548.30

579.3010.02 Traitement du personnel sur mandat 38,168.95

579.3050.01 Cotisation AVS/AI/AC 5,800.009,050.00 4,973.15

579.3052.01 Cotisations LPP 6,500.006,450.00 6,369.45

579.3053.01 Cotisations LAA 900.001,400.00 720.10

579.3054.01 Cotisations CIVAF 2,600.003,850.00 2,120.85

579.3055.01 Cotisations LAMal 1,800.002,950.00 1,445.80

579.3099.01 Autres charges de personnel 200.00600.00 577.80

579.3100.01 Matériel de bureau 1,000.00500.00

579.3130.01 Projets transversaux 39,500.0021,100.00 8,237.80

579.3130.10 Publicité, projets et évènements 6,000.006,000.00 4,046.50

579.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 1,200.001,200.00 790.55

579.3170.01 Frais de déplacement 1,000.00900.00 906.20

579.3920.01 Prestations internes (locaux) 7,200.007,200.00 7,200.00

579.4260.01 Indemnités pour perte de gain 3,339.50

579.4631.01 Subventions cantonales délégué 55,000.00 55,000.00 54,068.65

579.4631.02 Subventions cantonales projets 21,000.00 20,500.00 1,321.00

579.4632.01 Participations des communes partenaires 65,000.00 58,000.00 44,286.65

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

6 Transports 570,600.00 4,626,400.00 355,500.004,843,650.00 5,223,746.50 710,076.81

4,273,050.00 4,270,900.00 4,513,669.69

61 Circulation routière 520,000.00 4,043,900.00 320,000.004,199,750.00 4,713,826.16 667,087.41

613 Routes cantonales 654,100.00650,500.00 1,087,359.40

613.3631.01 Participation aux frais d'entretien des routes cantonales 500,000.00500,000.00 807,653.15

613.3660.10 Amortissements routes cantonales 144,300.00140,100.00 274,580.90

613.3940.01 Intérêts passifs 9,800.0010,400.00 5,125.35

615 Routes communales 520,000.00 3,389,800.00 320,000.003,549,250.00 3,626,466.76 667,087.41

615.3010.01 Traitement du personnel 1,053,400.00942,700.00 1,006,971.80

615.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 68,700.0061,450.00 64,939.80

615.3052.01 Cotisations LPP 105,000.00104,750.00 112,667.80

615.3053.01 Cotisations LAA 10,500.009,500.00 9,609.65

615.3054.01 Cotisations CIVAF 31,100.0026,200.00 27,689.75

615.3055.01 Cotisations LAMal 21,100.0020,450.00 18,974.15

615.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 2,000.003,600.00 3,650.00

615.3099.01 Autres charges de personnel 2,300.006,000.00 7,135.15

615.3101.01 Matériaux 74,800.0080,000.00 108,700.40

615.3101.10 Carburants véhicules et machines 94,500.0068,600.00 68,674.03

615.3110.01 Mobilier de bureau 117.95

615.3111.01 Machines et outillage 25,000.0050,000.00 54,455.05

615.3111.05 Enseignes lumineuses (décoration) 39,800.0065,000.00 58,312.05

615.3111.10 Signalisation routière 23,600.0030,000.00 28,285.85

615.3120.01 Electricité éclairage publique 83,700.0090,000.00 93,360.45

615.3120.02 Electricité bâtiments 12,000.0011,500.00 11,552.10

615.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 1,500.0060,000.00 113,527.25

615.3130.01 Balayage des rues 48,000.0053,000.00 52,598.35

615.3130.05 Mobilité douce 46,000.0047,000.00 48,237.50

615.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 500.00600.00 492.80

615.3132.01 Honoraires études 5,000.00

615.3134.01 Assurances bâtiments 4,000.003,900.00 3,905.20

615.3134.05 Assurances des véhicules 28,400.0029,300.00 29,374.78

615.3141.01 Entretien du réseau routier 225,000.00200,000.00 206,179.30

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

615.3141.05 Entretien éclairage publique 75,000.0080,000.00 81,014.30

615.3141.10 Déblaiement des neiges 20,000.0020,000.00 23,955.90

615.3151.01 Frais de véhicules 80,000.0090,000.00 106,644.10

615.3161.01 Location de machines 6,000.006,000.00 5,630.00

615.3170.01 Frais de déplacement 7,000.007,000.00 6,978.00

615.3190.01 Sinistres, indemnités payées à des tiers 18,286.85

615.3300.10 Amortissements infrastructures routières 651,700.00688,900.00 676,152.10

615.3300.40 Amortissements bâtiments 303,700.00342,600.00 307,501.15

615.3300.60 Amortissements véhicules et machines 121,300.00214,300.00 122,652.85

615.3510.01 Attribution financement places de parc 30,000.00

615.3910.01 Prestations internes 32,000.0035,000.00 34,555.00

615.3940.05 Intérêts passifs 92,200.0096,900.00 83,685.35

615.4200.01 Contributions de remplacement places de parc 30,000.00

615.4240.01 Travaux pour tiers 20,000.00 10,000.00 45,100.40

615.4260.01 Indemnités pour perte de gain 10,758.00

615.4260.05 Remboursements d'assurances et de tiers 13,078.99

615.4631.01 Participations cantonales 30,000.00 49,250.02

615.4632.01 Travaux pour des communes 10,000.00 8,460.00

615.4910.01 Prestations internes 460,000.00 310,000.00 510,440.00

62 Transports publics 50,600.00 582,500.00 35,500.00643,900.00 509,920.34 42,989.40

622 Trafic régional 5,600.00 554,500.00 7,500.00603,900.00 475,258.44 6,583.30

622.3141.01 Entretien voie CFF 10,000.0070,000.00 7,185.70

622.3141.05 Entretien abris-bus 3,500.0017,000.00 249.20

622.3300.10 Amortissements voies CFF 2,600.002,400.00 2,800.00

622.3300.40 Amortissements gare Châteauneuf 121,700.00109,100.00 82,885.95

622.3631.01 Part au déficit des transports publics 390,000.00380,000.00 359,328.50

622.3634.01 Participation au Lunabus 16,000.0016,000.00 16,219.35

622.3940.01 Intérêts passifs 10,700.009,400.00 6,589.74

622.4240.01 Participations des utilisateurs de la voie CFF 5,600.00 7,500.00 6,583.30

629 Transports publics 45,000.00 28,000.00 28,000.0040,000.00 34,661.90 36,406.10

629.3130.01 Achat cartes CFF 28,000.0040,000.00 34,661.90

629.4250.01 Vente cartes CFF 45,000.00 28,000.00 36,406.10

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 6,605,150.00 6,927,550.00 6,110,500.007,403,000.00 7,656,447.43 6,329,533.66

797,850.00 817,050.00 1,326,913.77

71 Alimentation en eau 2,303,400.00 2,109,500.00 2,109,500.002,303,400.00 2,068,815.14 2,068,815.14

710 Gestion de l'eau potable 2,303,400.00 2,109,500.00 2,109,500.002,303,400.00 2,068,815.14 2,068,815.14

710.3010.01 Traitement du personnel 405,300.00408,550.00 394,032.55

710.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 26,400.0026,650.00 25,614.40

710.3052.01 Cotisations LPP 42,000.0045,700.00 43,155.00

710.3053.01 Cotisations LAA 4,100.004,150.00 3,785.30

710.3054.01 Cotisations CIVAF 12,000.0011,350.00 10,921.15

710.3055.01 Cotisations LAMal 8,100.008,850.00 7,444.75

710.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 4,700.003,800.00 1,380.00

710.3099.01 Autres charges de personnel 6,800.003,850.00 607.00

710.3101.01 Matériel et équipement 75,000.0050,000.00 45,341.11

710.3101.05 Produits chimiques 3,300.005,000.00 5,055.05

710.3111.01 Outillage 9,600.005,000.00 3,297.95

710.3120.01 Electricité 20,000.0026,900.00 26,929.47

710.3120.20 Achat eaux potables 77,500.0070,900.00 70,990.40

710.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 2,000.00

710.3130.20 Protection des sources (PEA) 10,000.0025,000.00 24,244.30

710.3130.25 Réseau informatique 16,700.0011,800.00 11,800.00

710.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 26,000.0016,000.00 7,624.08

710.3132.01 Analyses bactériologiques 10,100.0013,000.00 11,355.10

710.3132.05 Honoraires 6,600.0030,000.00 35,786.40

710.3134.01 Assurances bâtiments 23,300.0024,600.00 24,625.20

710.3134.05 Assurances des véhicules 3,200.003,100.00 3,150.45

710.3137.01 TVA eaux potables 119.34

710.3143.01 Contrats de maintenance 20,000.0052,000.00 26,604.20

710.3143.10 Exploitation ultra-filtration Rapède 5,000.0010,000.00 4,434.85

710.3143.30 Entretien du réseau par des tiers 40,000.0060,000.00 60,165.35

710.3143.40 Entretien installations de pompage 5,500.0025,000.00

710.3151.01 Frais de véhicules 2,900.006,200.00 6,205.20

710.3170.01 Frais de déplacement 1,800.001,700.00 1,650.80

Page 64

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

710.3190.01 Sinistres eau potable 925.05

710.3300.30 Amortissements réseau d'eau potable 589,300.00641,300.00 581,570.10

710.3300.60 Amortissements véhicule et machines 7,800.0022,500.00 11,900.00

710.3320.01 Amortissements zone de protection des sources 4,400.004,000.00 15,869.95

710.3632.01 Participation au consortage de Motelon 72,000.0081,000.00 66,909.65

710.3637.01 Soutiens aux propriétaires 400,000.00400,000.00 341,500.00

710.3910.01 Prestations internes 110,000.00143,000.00 142,068.65

710.3940.05 Intérêts passifs 58,100.0062,500.00 51,752.34

710.4240.01 Travaux pour tiers 20,000.00 20,000.00 4,893.82

710.4240.10 Taxes annuelles 1,480,000.00 1,430,000.00 1,477,661.60

710.4240.15 Location compteurs 30,000.00 20,000.00 13,910.70

710.4250.01 Vente d'eau 85,500.00 132,000.00 74,619.30

710.4260.01 Indemnités pour perte de gain 1,177.20

710.4260.05 Prestations d'assurances 43,456.52

710.4470.01 Locations conduites 20,200.00 20,200.00 20,134.00

710.4510.01 Prélèvement sur le fonds 207,700.00 259,300.00 37,528.55

710.4632.01 Travaux pour le consortage de Motelon 55,000.00 45,000.00 34,292.50

710.4910.01 Prestations internes 290,000.00 83,000.00 256,228.00

710.4920.05 Redevances hydrauliques 115,000.00 100,000.00 104,912.95

72 Traitement des eaux usées 2,355,000.00 2,201,000.00 2,201,000.002,355,000.00 2,370,193.85 2,370,193.85

720 Gestion des eaux usées 2,355,000.00 2,201,000.00 2,201,000.002,355,000.00 2,370,193.85 2,370,193.85

720.3101.01 Matériel et équipement 1,800.001,500.00 1,266.05

720.3101.05 Produits pour déphosphatation 5,400.009,100.00 9,133.90

720.3111.01 Renouvellement et entretien du matériel 9,500.008,000.00 1,601.65

720.3120.01 Electricité 27,000.0030,500.00 30,538.35

720.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 700.00

720.3130.01 Frais d'exploitation 55,000.0059,000.00 57,274.25

720.3130.05 Enlèvement des boues et des déchets 25,000.0031,600.00 24,916.50

720.3130.10 Traitement des déchets et des boues 13,100.0013,900.00 13,961.05

720.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 800.0011,500.00 925.20

720.3132.01 Analyses 2,000.002,000.00 2,060.00

720.3132.05 Honoraires 55,000.0050,000.00 12,050.00

720.3134.01 Assurances 1,600.001,500.00 1,515.60

720.3137.01 Taxes micro-polluants 17,900.0018,700.00 17,784.00

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

720.3143.01 Entretien des canalisations 385,000.00230,000.00 258,195.95

720.3199.01 TVA eaux usées (redip) -88,843.99

720.3300.30 Amortissements assainissement, épuration 260,100.00260,800.00 223,478.15

720.3510.01 Attribution aux financements spéciaux 5,500.0012,200.00 566,628.56

720.3632.01 Participation à la step Intercommunale Vétroz-Conthey 1,130,000.001,254,400.00 912,744.20

720.3910.01 Prestations internes 180,000.00335,000.00 305,832.00

720.3940.05 Intérêts passifs 25,600.0025,300.00 19,132.43

720.4240.01 Taxes annuelles 2,350,000.00 2,200,000.00 2,370,193.85

720.4240.05 Travaux pour des tiers 5,000.00 1,000.00

73 Déchets 1,466,650.00 1,323,500.00 1,323,500.001,466,650.00 1,388,936.42 1,388,936.42

730 Gestion des déchets 1,466,650.00 1,323,500.00 1,323,500.001,466,650.00 1,388,936.42 1,388,936.42

730.3010.01 Traitement du personnel 113,400.00133,400.00 131,432.20

730.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 7,400.008,700.00 7,663.05

730.3052.01 Cotisations LPP 12,500.0015,700.00 12,027.95

730.3053.01 Cotisations LAA 1,100.001,350.00 1,103.85

730.3054.01 Cotisations CIVAF 3,300.003,700.00 3,266.85

730.3055.01 Cotisations LAMal 2,300.002,900.00 2,227.85

730.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 1,500.002,800.00

730.3099.01 Autres charges de personnel 500.00200.00 150.00

730.3120.01 Electricité 11,800.001,000.00 1,046.75

730.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 1,300.00100.00 155.30

730.3130.01 Déchetteries Ecobois/Beusson 255,000.00290,000.00 291,367.05

730.3130.10 Enlèvement des déchets 360,000.00360,000.00 313,589.55

730.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 12,000.0013,000.00 6,684.40

730.3132.01 Honoraires 3,800.00 3,883.00

730.3134.01 Assurances 1,000.00800.00 880.30

730.3151.01 Entretien déchetterie et éco points 55,000.0070,000.00 69,415.60

730.3170.01 Frais de déplacement 500.00600.00 626.00

730.3300.30 Amortissements déchetterie 94,900.00103,700.00 62,926.10

730.3300.60 Amortissements équipements (containers) 27,200.0035,200.00 41,900.00

730.3612.01 Traitement des déchets 293,000.00293,000.00 317,617.00

730.3910.01 Prestations internes 64,000.00116,000.00 116,364.40

730.3940.05 Intérêts passifs 5,800.0010,700.00 4,609.22

730.4240.01 Taxes de base 670,000.00 670,000.00 671,400.65

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

730.4240.03 Taxes au sac 460,000.00 460,000.00 460,380.45

730.4240.05 Taxes au poids entreprises 95,000.00 90,000.00 96,621.00

730.4240.10 Taxes de dépôt 55,000.00 50,000.00 57,586.05

730.4240.30 Travaux pour tiers 4,000.00 4,000.00 4,811.28

730.4250.01 Vente papier 10,000.00 10,000.00 7,852.90

730.4260.01 Indemnités pour perte de gain 17,006.50

730.4270.01 Amendes 5,000.00 5,000.00 5,770.77

730.4510.01 Prélèvement sur le fonds 167,650.00 34,500.00 67,506.82

74 Protection contre les dangers naturels 84,500.00 496,300.00 96,500.00416,750.00 801,153.74 137,416.80

741 Corrections de cours d'eau 39,500.00 391,300.00 51,500.00321,700.00 702,872.15 102,682.55

741.3142.01 Entretien du Rhône 2,100.004,500.00 4,561.95

741.3142.10 Entretien des cours d'eau 77,000.0075,000.00 111,041.20

741.3190.01 Sinistres 374,713.50

741.3300.20 Amortissements cours d'eau 227,700.00140,800.00 103,102.87

741.3631.01 Participation correction du Rhône 12,000.0012,000.00 18,845.20

741.3910.01 Prestations internes 50,000.0076,000.00 76,339.00

741.3940.05 Intérêts passifs 22,500.0013,400.00 14,268.43

741.4631.01 Subventions entretien du Rhône 1,500.00 1,500.00 2,150.80

741.4631.05 Subventions entretien des cours d'eau 38,000.00 50,000.00 68,983.50

741.4631.10 Subventions sinistres 31,548.25

745 Dangers naturels 45,000.00 105,000.00 45,000.0095,050.00 98,281.59 34,734.25

745.3010.01 Traitement du personnel 22,000.0020,000.00 17,273.75

745.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 1,400.001,300.00 991.90

745.3053.01 Cotisations LAA 200.00200.00 63.65

745.3054.01 Cotisations CIVAF 600.00550.00 441.30

745.3055.01 Cotisations LAMal 400.00450.00 327.40

745.3130.01 Service de sécurité 9,000.0013,000.00 13,071.70

745.3132.01 Honoraires bureaux d'ingénieurs 60,000.0050,000.00 54,712.10

745.3170.01 Frais de déplacement 100.00150.00 152.60

745.3300.30 Amortissements dangers naturels 9,900.008,600.00 9,900.00

745.3940.01 Intérêts passifs 1,400.00800.00 1,347.19

745.4631.01 Subventions cantonales 45,000.00 45,000.00 34,734.25

75 Protection des espèces et du paysage 20,000.00 56,900.00 30,000.0077,450.00 150,157.30 20,696.60

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

750 Protection des espèces et du paysage 20,000.00 56,900.00 30,000.0077,450.00 150,157.30 20,696.60

750.3010.01 Traitement du personnel 19,500.0019,250.00 19,085.15

750.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 1,300.001,250.00 1,244.45

750.3052.01 Cotisations LPP 1,900.001,400.00 1,564.15

750.3053.01 Cotisations LAA 200.00200.00 183.95

750.3054.01 Cotisations CIVAF 600.00550.00 530.50

750.3055.01 Cotisations LAMal 400.00400.00 361.65

750.3099.01 Autres charges de personnel 1,000.00800.00 814.20

750.3130.01 Entretien des sites 10,000.00 21,557.05

750.3132.01 Honoraires 15,000.0032,500.00 42,588.00

750.3170.01 Frais de déplacement 2,500.002,500.00 2,539.00

750.3300.20 Amortissements réserve naturelle Derborence 4,500.003,300.00 3,855.05

750.3611.01 Protection contre les incendies de forêts 10,000.005,000.00 1,113.15

750.3910.01 Prestations internes 54,721.00

750.3940.01 Intérêts passifs 300.00

750.4270.01 Amendes 250.00

750.4631.01 Subventions cantonales 20,000.00 30,000.00 20,446.60

77 Protection de l'environnement, autres 20,000.00 123,000.00 10,000.00154,800.00 186,347.25 17,777.00

771 Cimetières, crypte 20,000.00 123,000.00 10,000.00154,800.00 186,347.25 17,777.00

771.3120.10 Electricité 1,000.001,500.00 1,552.35

771.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 1,700.001,800.00 1,840.50

771.3134.01 Assurances 1,200.001,200.00 1,282.60

771.3143.01 Entretien des cimetières 4,700.006,000.00 25,679.00

771.3144.01 Frais d'entretien de la crypte 2,000.005,500.00 4,907.60

771.3300.30 Amortissements des cimetières 4,500.004,200.00 4,800.00

771.3300.40 Amortissements de la crypte 59,400.0054,600.00 64,500.00

771.3910.01 Prestations internes 43,000.0075,000.00 75,973.64

771.3940.05 Intérêts passifs 5,500.005,000.00 5,811.56

771.4270.01 Concessions des cimetières 20,000.00 10,000.00 17,777.00

79 Organisation du territoire 355,600.00 617,350.00 340,000.00628,950.00 690,843.73 325,697.85

790 Aménagement du territoire 355,600.00 617,350.00 340,000.00628,950.00 690,843.73 325,697.85

790.3000.01 Commissions 5,000.00 6,045.00

790.3010.01 Traitement du personnel 195,750.00198,800.00 190,900.70

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

790.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 12,800.0012,950.00 12,446.55

790.3052.01 Cotisations LPP 21,000.0021,850.00 20,846.40

790.3053.01 Cotisations LAA 2,000.002,000.00 1,861.80

790.3054.01 Cotisations CIVAF 5,800.005,550.00 5,307.10

790.3055.01 Cotisations LAMal 3,900.004,300.00 3,617.50

790.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 5,000.001,000.00 744.00

790.3099.01 Autres charges de personnel 1,800.003,000.00 3,027.15

790.3102.01 Annonces (enquêtes publiques) 4,800.005,000.00 4,980.00

790.3130.01 Autorisations de construire 56,000.0068,000.00 67,632.55

790.3130.05 Contrôles dossiers autorisation de construire 7,100.005,000.00 3,297.05

790.3132.01 Frais d'actes notariés 10,000.0020,000.00 20,426.15

790.3132.05 Honoraires (études) 180,000.00160,000.00 234,311.20

790.3160.01 Loyers 37,100.0037,100.00 37,132.00

790.3170.01 Frais de déplacement 500.00 669.50

790.3300.30 Amortissements équipements zone à bâtir 28,500.0032,000.00 29,900.00

790.3634.01 Participation à l'Agglomération 26,100.0026,100.00 28,649.00

790.3940.05 Intérêts passifs 19,700.0020,800.00 19,050.08

790.4210.01 Autorisations de construire et émoluments 290,000.00 290,000.00 268,492.90

790.4270.01 Amendes de construction 15,000.00 15,000.00 38,441.50

790.4631.01 Subventions cantonales 50,600.00 35,000.00 18,763.45

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

8 Economie publique 1,811,100.00 1,488,200.00 1,529,600.001,746,800.00 1,666,248.77 1,941,225.24

41,400.0064,300.00 274,976.47

81 Agriculture 116,000.00 369,500.00 117,000.00476,900.00 644,298.64 171,289.30

811 Administration, exécution et contrôle 6,000.00 118,400.00 6,000.00150,200.00 83,068.37 710.45

811.3001.01 Frais de commission non soumis AVS 1,000.001,000.00

811.3010.01 Traitement du personnel 40,400.0073,650.00 26,320.90

811.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 2,600.004,800.00 1,711.70

811.3052.01 Cotisations LPP 4,000.005,850.00 1,812.12

811.3053.01 Cotisations LAA 400.00750.00 252.80

811.3054.01 Cotisations CIVAF 1,200.002,050.00 729.85

811.3055.01 Cotisations LAMal 800.001,600.00 496.40

811.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 300.00

811.3132.01 Honoraires bureaux d'ingénieurs 10,000.002,200.00 2,238.85

811.3635.01 Aides et subventions 38,000.0038,000.00 35,005.75

811.3635.05 Subventions pour aménagements agricoles 20,000.0020,000.00 14,500.00

811.4240.01 Participations de tiers 595.05

811.4260.01 Indemnités pour perte de gain 115.40

811.4631.01 Subventions cantonales 6,000.00 6,000.00

812 Améliorations structurelles 130,400.00138,400.00 346,474.74 60,681.00

812.3140.01 Entretien chemis agricoles REP 10,000.00

812.3190.01 Sinistres 184,359.65

812.3300.10 Amortissements chemins agricoles 90,300.0093,800.00 91,646.85

812.3660.70 Amortissements maintien du vignoble en terrasse 29,200.0023,900.00 60,528.33

812.3940.01 Intérêts passifs 10,900.0010,700.00 9,939.91

812.4631.01 Subventions cantonales 60,681.00

819 Irrigation 110,000.00 120,700.00 111,000.00188,300.00 214,755.53 109,897.85

819.3134.01 Assurances 6,300.006,300.00 6,373.60

819.3137.01 TVA et taxes 100.00100.00 109.90

819.3142.01 Entretien du réseau 50,000.0090,000.00 111,515.00

819.3300.30 Amortissements 3,900.003,300.00 3,854.75

819.3910.01 Prestations internes 60,000.0088,300.00 92,727.00

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

819.3940.01 Intérêts passifs 400.00300.00 175.28

819.4240.01 Taxes annuelles 110,000.00 111,000.00 109,897.85

82 Sylviculture 86,000.0081,300.00 62,873.30

820 Sylviculture 86,000.0081,300.00 62,873.30

820.3612.01 Subventions exploitation forestière 46,000.0041,300.00 21,250.00

820.3632.01 Participation au salaire du garde forestier 40,000.0040,000.00 41,623.30

84 Tourisme 45,000.0080,000.00 44,815.10

840 Tourisme 45,000.0080,000.00 44,815.10

840.3635.01 Contributions touristiques 45,000.0080,000.00 44,815.10

85 Industrie, artisanat et commerce 260,000.00260,000.00 259,898.00

850 Industrie, artisanat et commerce 260,000.00260,000.00 259,898.00

850.3634.01 Soutiens aux entreprises 200,000.00200,000.00 200,000.00

850.3635.01 Subventions à l'économie 60,000.0060,000.00 59,898.00

87 Energie 1,695,100.00 727,700.00 1,412,600.00848,600.00 654,363.73 1,769,935.94

871 Electricité 1,630,100.00 613,900.00 1,347,600.00731,300.00 542,159.13 1,702,824.99

871.3120.05 Energie de partenaire Lizerne et Morge 130,000.00211,600.00 211,698.35

871.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 1,000.00

871.3130.01 Primes de gestion 5,900.0010,300.00 10,316.09

871.3130.40 Frais de téléphone et multimédia 100.00100.00 120.00

871.3132.01 Honoraires 30,000.0017,000.00 38,768.70

871.3134.01 Assurances micro-centrales 5,700.005,700.00 5,741.70

871.3137.01 TVA et taxes 23,000.0036,000.00 38,656.90

871.3143.01 Entretien installations hydrauliques 9,000.008,900.00 8,985.60

871.3143.05 Entretien panneaux photovoltaïques 3,900.003,800.00 3,865.19

871.3300.30 Amortissements 89,700.00101,400.00 91,763.45

871.3637.01 Soutiens aux mesures en faveur de l'économie d'énergie 200,000.00200,000.00 7,085.75

871.3910.01 Prestations internes 7,000.0012,000.00 12,386.00

871.3920.01 Redevances hydrauliques 100,000.00115,000.00 104,912.95

871.3940.05 Intérêts passifs 8,600.009,500.00 7,858.45

871.4250.01 Energie des micro-centrales 265,000.00 390,000.00 263,853.33

871.4250.05 Energie Lizerne et Morge 660,000.00 430,000.00 659,925.38

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

871.4260.01 Prestations d'assurances 77,000.00

871.4451.01 Revenus des participation, dividendes 258,500.00 231,000.00 257,571.50

871.4470.01 Revenus des immeubles 6,600.00 6,600.00 2,617.34

871.4630.01 Subventions fédérales 440,000.00 290,000.00 441,857.44

873 Energie délégué 65,000.00 113,800.00 65,000.00117,300.00 112,204.60 67,110.95

873.3010.01 Traitement du personnel 89,000.0089,050.00 85,247.65

873.3050.01 Cotisations AVS/AI/AC 5,800.005,800.00 5,557.40

873.3052.01 Cotisations LPP 8,000.007,400.00 6,899.40

873.3053.01 Cotisations LAA 900.00900.00 821.15

873.3054.01 Cotisations CIVAF 2,600.002,500.00 2,369.85

873.3055.01 Cotisations LAMal 1,800.001,950.00 1,615.75

873.3090.01 Formation et perfectionnement du personnel 500.00500.00 198.00

873.3099.01 Autres charges de personnel 4,000.00 3,912.40

873.3170.01 Frais de déplacement 200.00200.00 240.00

873.3910.01 Prestations internes 5,000.005,000.00 5,343.00

873.4631.01 Subventions cantonales 29,000.00 29,000.00 29,000.00

873.4632.01 Participations des communes partenaires 36,000.00 36,000.00 38,110.95

Page 72

Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

9 Finances et impôts 35,024,200.00 1,278,500.00 32,028,400.001,380,500.00 3,621,418.46 34,648,385.41

30,749,900.0033,643,700.00 31,026,966.95

91 Impôts 31,070,000.00 617,000.00 27,625,000.00706,000.00 1,056,025.32 30,520,136.47

910 Impôts personnes physiques 26,653,000.00 617,000.00 23,325,000.00706,000.00 1,056,025.32 26,050,932.83

910.3180.05 Rectifications sur créances 300,000.00

910.3181.01 Pertes sur débiteurs, taxes et émoluments 70,000.0055,000.00 55,816.30

910.3181.05 Pertes sur débiteurs, impôts 350,000.00450,000.00 501,425.67

910.3181.10 Remise d'impôts 2,000.001,000.00 420.60

910.3602.01 Impôts sur les immeubles bâtis 195,000.00200,000.00 198,362.75

910.4000.01 Impôts sur le revenu des personnes physiques 19,070,000.00 16,300,000.00 19,047,649.80

910.4001.01 Impôts sur la fortune des personnes physiques 2,930,000.00 2,780,000.00 2,796,668.45

910.4002.01 Impôts retenu à la source 600,000.00 500,000.00 414,361.33

910.4008.01 Impôts personnel 112,000.00 110,000.00 112,464.00

910.4021.01 Impôts fonciers des personnes physiques 876,000.00 860,000.00 897,475.55

910.4022.01 Impôts sur les gains immobiliers 700,000.00 600,000.00 559,250.15

910.4022.05 Impôts sur BN liquidation et prestations en capital 900,000.00 690,000.00 834,805.20

910.4023.01 Droits de mutation additionnels 900,000.00 890,000.00 813,547.60

910.4024.01 Impôts sur les successions 200,000.00 250,000.00 215,543.60

910.4033.01 Impôts sur les chiens 115,000.00 110,000.00 109,940.00

910.4602.03 Impôts sur les immeubles bâtis 250,000.00 235,000.00 249,227.15

911 Impôts personnes morales 4,417,000.00 4,300,000.00 4,469,203.64

911.4010.01 Impôts sur le bénéfice des personnes morales 2,681,000.00 2,600,000.00 2,732,501.89

911.4011.01 Impôts sur le capital des personnes morales 980,000.00 950,000.00 972,802.10

911.4021.01 Impôts foncier des personnes morales 756,000.00 750,000.00 763,899.65

93 Péréquation financière et compensation des charges 2,048,000.00 2,182,500.00 1,933,877.56

930 Péréquation financière et compensation des charges 2,023,000.00 2,168,500.00 1,909,119.00

930.4621.10 Fonds de péréquation des ressources 1,982,000.00 2,107,000.00 1,827,399.00

930.4621.40 Fonds de péréquation en cas de rigueur 41,000.00 61,500.00 81,720.00

932 Parts des communes aux régales et patentes 25,000.00 14,000.00 24,758.56

932.4410.10 Part communale aux autorisations d'exploiter 25,000.00 14,000.00 24,758.56

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

95 Quotes-parts, autres 910,000.00 8,000.00 830,000.008,000.00 11,364.90 902,060.57

950 Quotes-parts, autres 910,000.00 8,000.00 830,000.008,000.00 11,364.90 902,060.57

950.3611.01 Fonds de correction des cours d'eau 5,500.005,500.00 8,683.85

950.3611.05 Franc du paysage 2,500.002,500.00 2,681.05

950.4120.01 Redevances hydrauliques 430,000.00 380,000.00 423,046.49

950.4120.05 Redevances électriques 480,000.00 450,000.00 479,014.08

96 Administration de la fortune et de la dette 990,700.00 653,500.00 1,385,900.00666,500.00 554,028.24 1,286,512.06

961 Intérêts 742,600.00 645,000.00 662,800.00645,000.00 532,953.09 626,698.17

961.3401.01 Intérêts des comptes à court terme 15,000.005,000.00 1,670.15

961.3406.01 Intérêts des comptes à moyen et long terme 550,000.00560,000.00 452,088.54

961.3499.01 Intérêts impôts 80,000.0080,000.00 79,194.40

961.4400.01 Intérêts créditeurs 2,500.00 2,000.00 2,500.00

961.4401.01 Intérêts de retard débiteurs 220,000.00 150,000.00 178,301.70

961.4401.05 Escomptes obtenus 1,200.00 2,000.00 961.16

961.4940.01 Intérêts répartis 518,900.00 508,800.00 444,935.31

962 Frais d'émission 1,284.25

962.3420.01 Commissions et émoluments 1,284.25

963 Biens-fonds du patrimoine financier 128,100.00 8,500.00 603,100.0021,500.00 19,790.90 539,032.03

963.3120.01 Electricité 1,400.004,000.00 4,052.80

963.3120.30 Taxes eaux assainissement et déchets 3,400.004,200.00 4,222.80

963.3134.01 Assurances 1,300.00 1,336.80

963.3431.01 Frais d'entretien des immeubles 3,700.0012,000.00 10,178.50

963.4260.05 Remboursement d'assurances et de tiers 350.00

963.4411.01 Gains ventes immobilisations PF 370,000.00 403,685.98

963.4420.01 Dividendes 75,000.00 180,000.00 75,767.85

963.4430.01 Loyers 53,100.00 53,100.00 59,228.20

969 Patrimoine financier 120,000.00 120,000.00 120,781.86

969.4419.01 Impôts récupérés 120,000.00 120,000.00 120,781.86

97 Redistributions 5,500.00 5,000.00 5,798.75

971 Redistributions liées à la taxe sur le CO2 5,500.00 5,000.00 5,798.75

971.4699.01 Redistribution taxe CO2 5,500.00 5,000.00 5,798.75

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

99 Clôture 2,000,000.00

990 Clôture 2,000,000.00

990.3894.01 Attribution à la réserve de politique budgétaire 2,000,000.00

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Budget Compte de résultats par classification fonctionnelle

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

49,526,450.00 45,157,200.00 44,896,500.0049,465,200.00 47,534,038.47 48,145,023.66

Excédent de revenu 61,250.00

Excédent de charge 260,700.00

Excédent de revenu 610,985.19

49,526,450.00 45,157,200.00 45,157,200.0049,526,450.00 48,145,023.66 48,145,023.66

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

0 Administration générale 330,000.00100,000.00 150,589.05

100,000.00 330,000.00 150,589.05

02 Administration 330,000.00100,000.00 150,589.05

022 Administration générale 230,000.00100,000.00

022.5060.05 Informatique 230,000.00100,000.00

029 Immeubles administratifs 100,000.00 150,589.05

029.5040.01 Maison de Commune St-Séverin 45,114.85

029.5040.10 Site et salle communale de St-Séverin 100,000.00 105,474.20

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

1 Ordre et sécurité publics, défense 230,000.00 60,000.00 30,000.00825,000.00 60,660.60 7,650.00

595,000.00 30,000.00 53,010.60

11 Sécurité publique 50,000.00

111 Police 50,000.00

111.5060.05 Caméras de surveillance 50,000.00

15 Service du feu 230,000.00 60,000.00 30,000.00775,000.00 60,660.60 7,650.00

150 Corps des sapeurs pompiers et sécurité incendie 230,000.00 60,000.00 30,000.00775,000.00 60,660.60 7,650.00

150.5040.01 Local du feu 200,000.00

150.5060.01 Achat véhicule feu 515,000.00

150.5060.05 Bornes hydrantes 60,000.0060,000.00 60,660.60

150.6310.01 Subventions cantonales 230,000.00 30,000.00 7,650.00

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

2 Formation 550,000.00 50,000.00550,000.00 311,271.80 15,000.00

550,000.00 500,000.00 296,271.80

21 Scolarité obligatoire 550,000.00 50,000.00550,000.00 311,271.80 15,000.00

212 Degré primaire 51,282.65 15,000.00

212.5060.05 Equipement informatique 51,282.65

212.6310.01 Subventions matériel scolaire 15,000.00

213 Ecoles du degré secondaire I 150,000.00200,000.00 197,394.40

213.5040.01 Cycle d'orientation Derborence 150,000.00200,000.00 197,394.40

217 Bâtiments scolaires 400,000.00 50,000.00350,000.00 62,594.75

217.5040.01 Centre scolaire de Plan-Conthey 350,000.00

217.5040.05 Centre scolaire de Erde 350,000.00 52,584.95

217.5040.15 Centre scolaire de Châteauneuf rénovation 50,000.00 10,009.80

217.6310.01 Subventions cantonales centres scolaires 50,000.00

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

3 Culture, sports et loisirs, églises 1,120,000.00 551,978.69 1,098,644.90

1,120,000.00 546,666.21

32 Culture 800,000.00 16,045.54 1,098,644.90

322 Salle polyvalente 300,000.00 16,045.54 1,098,644.90

322.5040.01 Salle polyvalente 50,000.00

322.5060.01 Equipements 250,000.00 16,045.54

322.6300.01 Récuperation TVA sur investissement 1,098,644.90

329 Culture 500,000.00

329.5040.01 Salle de St-Séverin 500,000.00

34 Sports et loisirs 320,000.00 535,933.15

341 Sports 270,000.00

341.5040.02 Infrastructures sportives 270,000.00

342 Parcs et jardins, loisirs 50,000.00 535,933.15

342.5010.01 Chemins pédestres 50,000.00 17,652.70

342.5040.01 Jardins publics 518,280.45

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

4 Santé

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

5 Sécurité sociale 3,000,000.001,400,000.00 4,285,439.15

1,400,000.00 3,000,000.00 4,285,439.15

54 Famille et jeunesse 3,000,000.001,400,000.00 4,285,439.15

545 Structures d'accueil et prestations aux familles 3,000,000.001,400,000.00 4,285,439.15

545.5040.01 Nurserie crèche les P'tits Loups 3,000,000.001,400,000.00 4,285,439.15

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

6 Transports 1,430,000.001,620,000.00 3,010,787.95 4,615.00

1,620,000.00 1,430,000.00 3,006,172.95

61 Circulation routière 900,000.001,620,000.00 2,792,102.00 4,615.00

613 Routes cantonales 400,000.00300,000.00 439,180.90

613.5610.01 Routes cantonales 400,000.00300,000.00 439,180.90

615 Routes communales 500,000.001,320,000.00 2,352,921.10 4,615.00

615.5010.01 Routes communales 400,000.00500,000.00 388,094.20

615.5010.05 Sécurité routière 150,000.00 135,243.30

615.5010.10 Places de stationnement 50,000.00

615.5010.20 Installations d'éclairage public 100,000.00130,000.00 118,951.65

615.5010.25 Mobilité douce aménagement 100,000.00 123,862.95

615.5040.06 Les Pinèdes Ateliers 1,524,501.15

615.5060.01 Véhicules et accessoires 260,000.00 62,267.85

615.5060.10 Machines 130,000.00

615.6060.01 Transfert machines et véhicules au PF 4,615.00

62 Transports publics 530,000.00 218,685.95

622 Trafic régional 530,000.00 218,685.95

622.5040.02 Gare de Châteauneuf - Place et vélo Station 500,000.00 158,685.95

622.5040.03 Gare de Châteauneuf - Passerelle 30,000.00

622.5540.01 Actions TCN SA 60,000.00

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

7 Protection de l'environnement et aménagement du territoire 5,475,000.00 6,130,000.00 3,740,000.008,090,000.00 4,923,889.97 3,833,843.75

2,615,000.00 2,390,000.00 1,090,046.22

71 Alimentation en eau 500,000.00 1,420,000.00 500,000.001,670,000.00 1,642,087.65 283,247.60

710 Gestion de l'eau potable 500,000.00 1,420,000.00 500,000.001,670,000.00 1,642,087.65 283,247.60

710.5030.01 Installations d'eau potable 1,000,000.001,200,000.00 1,312,726.45

710.5030.05 Installations Motelon 300,000.00300,000.00 314,891.25

710.5030.10 Installations Rapède 120,000.00120,000.00

710.5060.01 Véhicule et machines 50,000.00

710.5290.20 Zones de protection des sources 14,469.95

710.6370.01 Taxes de raccordement eau potable 500,000.00 500,000.00 283,247.60

72 Traitement des eaux usées 500,000.00 1,000,000.00 500,000.001,000,000.00 570,931.35 196,653.20

720 Gestion des eaux usées 500,000.00 1,000,000.00 500,000.001,000,000.00 570,931.35 196,653.20

720.5030.01 PGEE réseau 1,000,000.001,000,000.00 570,931.35

720.6370.01 Taxes de raccordement égoûts 500,000.00 500,000.00 196,653.20

73 Déchets 520,000.00270,000.00 600,326.10

730 Gestion des déchets 520,000.00270,000.00 600,326.10

730.5030.01 Déchetteries 520,000.00220,000.00 600,326.10

730.5060.10 Equipements Moloks et Ecopoints 50,000.00

74 Protection contre les dangers naturels 4,435,000.00 3,110,000.00 2,740,000.004,950,000.00 2,052,882.02 3,332,979.15

741 Corrections de cours d'eau 4,435,000.00 3,110,000.00 2,740,000.004,950,000.00 2,047,882.02 3,332,979.15

741.5020.01 Cours d'eau et torrents 110,000.00150,000.00 13,244.95

741.5020.05 Torrent des Fontaines 6,824.80

741.5020.10 La Morge 3,000,000.004,800,000.00 2,027,812.27

741.6310.01 Subventions cantonales cours d'eau et torrents 105,000.00 40,000.00

741.6310.10 Subvention La Morge 3,840,000.00 2,400,000.00 2,702,979.15

741.6370.01 Facturation à des tiers 490,000.00 300,000.00 630,000.00

745 Dangers naturels 5,000.00

745.5030.01 Dangers naturels infrastructures 5,000.00

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

75 Protection des espèces et du paysage 7,018.85 20,963.80

750 Protection des espèces et du paysage 7,018.85 20,963.80

750.5020.01 Réserve naturelle de Derborence 7,018.85

750.6310.01 Subventions cantonales 20,963.80

79 Organisation du territoire 40,000.00 80,000.00200,000.00 50,644.00

790 Aménagement du territoire 40,000.00 80,000.00200,000.00 50,644.00

790.5000.01 Expropriations et achats de terrains 50,000.00100,000.00 28,144.00

790.5030.01 Equipement des zones à bâtir 30,000.00100,000.00 22,500.00

790.6370.01 Participations des propriétaires 40,000.00

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

8 Economie publique 630,000.00 840,000.00 615,000.001,000,000.00 583,502.85 204,709.47

370,000.00 225,000.00 378,793.38

81 Agriculture 630,000.00 760,000.00 615,000.00780,000.00 375,139.40 204,709.47

812 Améliorations structurelles 630,000.00 760,000.00 615,000.00780,000.00 320,584.65 204,709.47

812.5010.01 Assainissement chemins agricoles REP 260,000.00280,000.00 210,646.85

812.5670.01 Maintien du vignoble en terrasse 500,000.00500,000.00 109,937.80

812.6310.01 Subventions chemins agricoles REP 170,000.00 155,000.00 105,000.00

812.6310.05 Subventions vignoble en terrasse 360,000.00 360,000.00 58,866.00

812.6370.01 Participations des propriétaires 100,000.00 100,000.00 40,843.47

819 Irrigation 54,554.75

819.5030.01 Réseau d'irrigation 54,554.75

87 Energie 80,000.00220,000.00 208,363.45

871 Electricité 80,000.00220,000.00 208,363.45

871.5030.01 Micro-centrales 120,000.00 148,363.45

871.5060.01 Panneaux solaires 80,000.00100,000.00 60,000.00

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

9 Finances et impôts

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Budget Compte des investissements par classification fonctio

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Charges Revenus Charges Revenus Charges RevenusLibellé

6,335,000.00 12,340,000.00 4,435,000.0014,705,000.00 13,878,120.06 5,164,463.12

Excédent de charge 8,370,000.00

Excédent de charge 7,905,000.00

Excédent de charge 8,713,656.94

14,705,000.00 12,340,000.00 12,340,000.0014,705,000.00 13,878,120.06 13,878,120.06

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Budget Compte de résultats par nature

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

3 Charges 45,157,200.0049,465,200.00 47,534,038.47

49,465,200.00 45,157,200.00 47,534,038.47

30 Charges de personnel 13,075,700.0014,303,450.00 11,908,742.60

300 Autorités et commissions 749,500.00754,100.00 778,356.70

3000 Traitements, indemnités journalières, jetons de présence 561,600.00562,300.00 567,967.40

3001 Paiements à des membres des autorités et des commissions 187,900.00191,800.00 210,389.30

301 Traitements du personnel administratif, d'exploitation 9,847,350.0010,795,800.00 8,925,444.05

3010 Traitements du personnel administratif, d'exploitation 9,847,350.0010,795,800.00 8,925,444.05

305 Cotisations de l'employeur 2,286,250.002,544,400.00 2,055,755.50

3050 Cotisations AVS, AI, APG, AC 677,800.00739,600.00 597,769.65

3052 Cotisations aux caisses de pension 990,800.001,131,500.00 940,661.35

3053 Cotisations aux assurances-accidents 104,050.00114,200.00 88,445.70

3054 Cotisations caisse de compensation pour AF 306,200.00315,750.00 255,813.90

3055 Cotisations ass. indemnités journalières maladie 207,400.00243,350.00 173,064.90

309 Autres charges de personnel 192,600.00209,150.00 149,186.35

3090 Formation et perfectionnement du personnel 99,000.0095,700.00 37,687.15

3099 Autres charges de personnel 93,600.00113,450.00 111,499.20

31 Charges biens et services,autres charges d'exploitation 7,992,300.009,036,550.00 9,312,771.93

310 Charges de matériel et de marchandises 886,200.001,071,500.00 979,230.76

3100 Matériel de bureau 45,200.0048,200.00 62,045.81

3101 Matériel d'exploitation, fournitures 583,800.00737,700.00 648,833.95

3102 Imprimés, publications 5,200.005,400.00 4,980.00

3103 Littérature spécialisée, magazines 50,000.0062,500.00 53,523.05

3104 Matériel didactique 202,000.00217,700.00 209,847.95

311 Immobilisations ne pouvant être portées à l'actif 419,000.00607,300.00 363,599.94

3110 Meubles et appareils de bureau 35,500.00125,300.00 78,542.65

3111 Machines, appareils et véhicules 120,000.00252,300.00 169,019.39

3113 Matériel informatique 169,500.00140,000.00 49,593.70

3118 Immobilisations incorporelles 94,000.0089,700.00 66,444.20

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Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

312 Alimentation en eau, énergie et combustible 809,800.00930,500.00 1,033,394.74

3120 Alimentation en eau, énergie et combustible 809,800.00930,500.00 1,033,394.74

313 Prestations de services et honoraires 3,459,000.003,706,600.00 3,504,563.82

3130 Prestations de services de tiers 2,619,700.002,802,300.00 2,582,213.86

3132 Honoraires conseillers ext., experts, spécialistes, etc. 555,100.00587,000.00 608,496.25

3134 Primes d'assurance de choses 185,200.00195,900.00 190,566.77

3137 Impôts et taxes 99,000.00121,400.00 123,286.94

314 Gros entretien et entretien courant 1,347,400.001,443,900.00 1,323,244.76

3140 Entretien des terrains 60,000.0070,000.00 81,241.95

3141 Entretien des routes / voies de communication 368,500.00408,200.00 339,795.35

3142 Entretien des ouvrages d'aménagement des eaux 129,100.00169,500.00 227,118.15

3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 503,100.00415,700.00 419,973.19

3144 Entretien des terrains bâtis et bâtiments 286,700.00380,500.00 255,116.12

315 Entretien biens mobiliers et immob. incorporelles 349,800.00457,900.00 442,834.43

3151 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 172,800.00210,200.00 207,013.63

3158 Entretien des immobilisations incorporelles 177,000.00247,700.00 235,820.80

316 Loyers, leasing, fermages, taxes d'utilisation 250,300.00252,200.00 252,104.85

3160 Loyers et fermages des biens-fonds 207,200.00208,100.00 209,325.40

3161 Loyers, frais d'utilisation des immobilisations 43,100.0044,100.00 42,779.45

317 Indemnisations 44,500.0045,150.00 45,475.98

3170 Frais de déplacement et autres frais 44,500.0045,150.00 45,475.98

318 Rectifications sur créances 422,000.00506,000.00 857,662.57

3180 Rectifications sur créances 300,000.00

3181 Pertes sur créances effectives 422,000.00506,000.00 557,662.57

319 Diverses charges d'exploitation 4,300.0015,500.00 510,660.08

3190 Prestations en dommages-intérêts, sinistres 7,500.00 590,668.57

3199 Autres charges d'exploitation 4,300.008,000.00 -80,008.49

33 Amortissements du patrimoine administratif 5,615,700.006,020,300.00 5,412,903.71

330 Immobilisations corporelles du patrimoine administratif 5,610,800.006,016,300.00 5,395,533.76

3300 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 5,610,800.006,016,300.00 5,395,533.76

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Budget Compte de résultats par nature

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

332 Amortissements des immobilisations incorporelles 4,900.004,000.00 17,369.95

3320 Amortissements planifiés, immob. incorporelles 4,900.004,000.00 17,369.95

34 Charges financières 648,700.00657,000.00 544,415.84

340 Charges d'intérêts 565,000.00565,000.00 453,758.69

3401 Intérêts passifs des engagements financiers à court terme 15,000.005,000.00 1,670.15

3406 Intérêts passifs des engagements financiers à long terme 550,000.00560,000.00 452,088.54

342 Frais d'apporvisionnement en capitaux et frais administratif 1,284.25

3420 Commissions et émoluments 1,284.25

343 Entretien du patrimoine financier 3,700.0012,000.00 10,178.50

3431 Entretien courant, biens-fonds 3,700.0012,000.00 10,178.50

349 Différentes charges financières 80,000.0080,000.00 79,194.40

3499 Autres charges financières 80,000.0080,000.00 79,194.40

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 5,500.0012,200.00 596,628.56

351 Attrib. aux fonds et FS enregistrés comme capitaux propres 5,500.0012,200.00 596,628.56

3510 Attributions aux FS enregistrés comme capitaux propres 5,500.0012,200.00 596,628.56

36 Charges de transfert 16,201,800.0017,527,600.00 15,984,787.62

360 Quotes-parts de revenus destinées à des tiers 195,000.00200,000.00 198,362.75

3602 QP de revenus destinées aux communes et aux syndicats 195,000.00200,000.00 198,362.75

361 Dédommagements à des collectivités publiques 441,200.00483,300.00 460,412.95

3611 Dédommagements aux cantons et aux concordats 33,700.0051,500.00 28,279.95

3612 Dédommagements aux communes et aux syndicats 407,500.00431,800.00 432,133.00

363 Subventions à des collectivités et à des tiers 15,392,100.0016,680,300.00 14,990,902.69

3631 Subventions aux cantons et aux concordats 7,878,500.008,359,600.00 7,984,637.14

3632 Subventions aux communes et aux syndicats de communes 4,202,100.004,478,000.00 3,876,177.35

3634 Subventions aux entreprises publiques 852,100.001,054,100.00 924,330.10

3635 Subventions aux entreprises privées 163,000.00198,000.00 154,218.85

3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 441,200.00645,500.00 445,339.19

3637 Subventions aux ménages, aides individuelles 1,855,200.001,945,100.00 1,606,200.06

366 Amortissements des subventions d'investissement 173,500.00164,000.00 335,109.23

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Budget Compte de résultats par nature

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

3660 Amortissements des subventions d'investissement 173,500.00164,000.00 335,109.23

38 Charges extraordinaires 2,000,000.00

389 Attributions aux capitaux propres 2,000,000.00

3894 Attributions aux réserves de politique financière 2,000,000.00

39 Imputations internes 1,617,500.001,908,100.00 1,773,788.21

391 Prestations de services 806,500.001,107,000.00 1,116,414.95

3910 Imputations internes pour prestations de services 806,500.001,107,000.00 1,116,414.95

392 Fermages, loyers, frais d'utilisation 302,200.00282,200.00 212,437.95

3920 Imputations internes fermages, loyers, frais d'utilisation 302,200.00282,200.00 212,437.95

394 Intérêts et charges financières standard 508,800.00518,900.00 444,935.31

3940 Imputations internes intérêts 508,800.00518,900.00 444,935.31

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Budget Compte de résultats par nature

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

4 Revenus 49,526,450.00 44,896,500.00 48,145,023.66

44,896,500.0049,526,450.00 48,145,023.66

40 Revenus fiscaux 30,820,000.00 27,390,000.00 30,270,909.32

400 Impôts directs, personnes physiques 22,712,000.00 19,690,000.00 22,371,143.58

4000 Impôts sur le revenu 19,070,000.00 16,300,000.00 19,047,649.80

4001 Impôts sur la fortune 2,930,000.00 2,780,000.00 2,796,668.45

4002 Impôts à la source 600,000.00 500,000.00 414,361.33

4008 Impôts personnels 112,000.00 110,000.00 112,464.00

401 Impôts directs, personnes morales 3,661,000.00 3,550,000.00 3,705,303.99

4010 Impôts sur le bénéfice 2,681,000.00 2,600,000.00 2,732,501.89

4011 Impôts sur le capital 980,000.00 950,000.00 972,802.10

402 Autres impôts directs 4,332,000.00 4,040,000.00 4,084,521.75

4021 Impôts fonciers 1,632,000.00 1,610,000.00 1,661,375.20

4022 Impôts sur les gains de fortune 1,600,000.00 1,290,000.00 1,394,055.35

4023 Droits de mutation et timbre 900,000.00 890,000.00 813,547.60

4024 Impôts sur les successions et les donations 200,000.00 250,000.00 215,543.60

403 Impôts sur la possession et sur la dépense 115,000.00 110,000.00 109,940.00

4033 Taxes sur les chiens 115,000.00 110,000.00 109,940.00

41 Revenus régaliens et de concessions 922,500.00 842,500.00 910,840.57

412 Revenus de concessions 922,500.00 842,500.00 910,840.57

4120 Revenus de concessions 922,500.00 842,500.00 910,840.57

42 Taxes 9,344,200.00 8,524,600.00 9,195,157.67

420 Taxes d'exemption 140,000.00 133,000.00 169,860.80

4200 Taxes d'exemption 140,000.00 133,000.00 169,860.80

421 Emoluments administratifs 528,000.00 522,500.00 520,819.65

4210 Emoluments administratifs 528,000.00 522,500.00 520,819.65

424 Taxes d'utilisation, taxes pour prestations de services 7,289,400.00 6,605,500.00 6,803,532.66

4240 Taxes d'utilisation, taxes pour prestations de services 7,289,400.00 6,605,500.00 6,803,532.66

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Budget Compte de résultats par nature

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

425 Recettes sur ventes 1,065,500.00 1,002,000.00 1,048,152.36

4250 Ventes 1,065,500.00 1,002,000.00 1,048,152.36

426 Remboursements 236,300.00 186,600.00 548,322.28

4260 Remboursements de tiers 236,300.00 186,600.00 548,322.28

427 Amendes 85,000.00 75,000.00 104,469.92

4270 Amendes 85,000.00 75,000.00 104,469.92

43 Revenus divers 55,525.22

431 Inscription de prestations propres à l'actif 55,525.22

4310 Prestations propres immob. corporelles portées à l'actif 55,525.22

44 Revenus financiers 1,301,600.00 1,638,400.00 1,388,842.65

440 Revenus des intérêts 223,700.00 154,000.00 181,762.86

4400 Intérêts des disponibilités 2,500.00 2,000.00 2,500.00

4401 Intérêts des créances et comptes courants 221,200.00 152,000.00 179,262.86

441 Gains réalisés patrimoine financier 145,000.00 504,000.00 549,226.40

4410 Gains provenant des ventes de placements financiers 25,000.00 14,000.00 24,758.56

4411 Gains provenant des ventes d'immobilisations corporelles 370,000.00 403,685.98

4419 Autres gains réalisés à partir du patrimoine financier 120,000.00 120,000.00 120,781.86

442 Revenus de participations patrimoine financier 75,000.00 180,000.00 75,767.85

4420 Dividendes 75,000.00 180,000.00 75,767.85

443 Revenus des biens-fonds patrimoine financier 53,100.00 53,100.00 59,228.20

4430 Loyers et fermages, biens-fonds 53,100.00 53,100.00 59,228.20

445 Revenus financiers de prêts et de participations PA 258,500.00 231,000.00 257,571.50

4451 Revenus de participations patrimoine administratif 258,500.00 231,000.00 257,571.50

447 Revenus des biens-fonds patrimoine administratif 546,300.00 516,300.00 265,285.84

4470 Loyers et fermages, biens-fonds 72,800.00 87,800.00 66,173.84

4472 Paiements pour utilisation des biens-fonds 473,500.00 428,500.00 199,112.00

45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 425,350.00 293,800.00 109,035.37

450 Prélèvements fonds et FS enregistrés comme capitaux de tiers 50,000.00 4,000.00

4500 Prélèvements sur les FSenregistrés comme capitaux de tiers 50,000.00 4,000.00

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Budget Compte de résultats par nature

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

451 Prélèvements fonds et FS enregistrés comme capitaux propres 375,350.00 293,800.00 105,035.37

4510 Prélèvements sur les FS enregistrés comme capitaux propres 375,350.00 293,800.00 105,035.37

46 Revenus de transfert 4,804,700.00 4,589,700.00 4,440,924.65

460 Quotes-parts à des revenus 250,000.00 235,000.00 249,227.15

4602 QP revenus des communes et des syndicats de communes 250,000.00 235,000.00 249,227.15

461 Dédommagements de collectivités publiques 81,600.00 39,600.00 65,670.00

4612 Dédommagements des communes et des syndicats 81,600.00 39,600.00 65,670.00

462 Péréquation financière et compensation des charges 2,023,000.00 2,168,500.00 1,909,119.00

4621 Péréquation financière cantonale 2,023,000.00 2,168,500.00 1,909,119.00

463 Subventions des collectivités publiques et des tiers 2,444,600.00 2,141,600.00 2,211,109.75

4630 Subventions de la Confédération 598,300.00 290,000.00 441,857.44

4631 Subventions des cantons et des concordats 1,533,400.00 1,533,100.00 1,481,948.52

4632 Subventions des communes et des syndicats de communes 312,900.00 318,500.00 287,303.79

469 Autres revenus de transfert 5,500.00 5,000.00 5,798.75

4699 Redistributions taxe CO2 5,500.00 5,000.00 5,798.75

49 Imputations internes 1,908,100.00 1,617,500.00 1,773,788.21

491 Prestations de services 1,107,000.00 806,500.00 1,116,414.95

4910 Imputations internes pour prestations de services 1,107,000.00 806,500.00 1,116,414.95

492 Fermages, loyers, frais d'utilisation 282,200.00 302,200.00 212,437.95

4920 Imputations internes fermages, loyers 282,200.00 302,200.00 212,437.95

494 Intérêts et charges financières 518,900.00 508,800.00 444,935.31

4940 Imputations internes int. et charges financières standard 518,900.00 508,800.00 444,935.31

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Budget Compte de résultats par nature

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

49,526,450.00 45,157,200.00 44,896,500.0049,465,200.00 47,534,038.47 48,145,023.66

Excédent de revenu 61,250.00

Excédent de charge 260,700.00

Excédent de revenu 610,985.19

49,526,450.00 45,157,200.00 45,157,200.0049,526,450.00 48,145,023.66 48,145,023.66

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Budget Compte des investissements par nature

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

5 Dépenses d’investissement 12,340,000.0014,705,000.00 13,878,120.06

14,705,000.00 12,340,000.00 13,878,120.06

50 Immobilisations corporelles 11,440,000.0013,905,000.00 13,254,531.41

500 Terrains 50,000.00100,000.00 28,144.00

5000 Terrains 50,000.00100,000.00 28,144.00

501 Routes / voies de communication 760,000.001,260,000.00 994,451.65

5010 Routes / voies de communication 760,000.001,260,000.00 994,451.65

502 Aménagement des eaux 3,110,000.004,950,000.00 2,054,900.87

5020 Aménagement des eaux 3,110,000.004,950,000.00 2,054,900.87

503 Autres ouvrages de génie civil 2,970,000.003,060,000.00 3,029,293.35

5030 Autres ouvrages de génie civil en général 2,970,000.003,060,000.00 3,029,293.35

504 Terrains bâtis 4,180,000.002,970,000.00 6,897,484.90

5040 Terrains bâtis 4,180,000.002,970,000.00 6,897,484.90

506 Biens mobiliers 370,000.001,565,000.00 250,256.64

5060 Biens mobiliers 370,000.001,565,000.00 250,256.64

52 Immobilisations incorporelles 14,469.95

529 Autres immobilisations incorporelles 14,469.95

5290 Autres immobilisations incorporelles 14,469.95

55 Participations et capital social 60,000.00

554 Entreprises publiques 60,000.00

5540 Participations aux entreprises publiques 60,000.00

56 Subventions d'investissement propres 900,000.00800,000.00 549,118.70

561 Cantons et concordats 400,000.00300,000.00 439,180.90

5610 Subventions d'investissement aux cantons et aux concordats 400,000.00300,000.00 439,180.90

567 Ménages 500,000.00500,000.00 109,937.80

5670 Subventions d'investissement aux ménages 500,000.00500,000.00 109,937.80

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Budget Compte des investissements par nature

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

6 Recettes d’investissement 6,335,000.00 4,435,000.00 5,164,463.12

4,435,000.006,335,000.00 5,164,463.12

60 Report d'immobilisations corporelles dans le PF 4,615.00

606 Report de biens mobiliers 4,615.00

6060 Report de biens mobiliers dans le patrimoine financier 4,615.00

63 Subventions d'investissement acquises 6,335,000.00 4,435,000.00 5,159,848.12

630 Confédération 1,098,644.90

6300 Subventions d'investissement de la Confédération 1,098,644.90

631 Cantons et concordats 4,705,000.00 3,035,000.00 2,910,458.95

6310 Subventions d'investissement des cantons et des concordats 4,705,000.00 3,035,000.00 2,910,458.95

637 Ménages 1,630,000.00 1,400,000.00 1,150,744.27

6370 Subventions d'investissement des ménages 1,630,000.00 1,400,000.00 1,150,744.27

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Budget Compte des investissements par nature

Comptes2026 BudgetBudget 2025 2024

Compte Libellé Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

6,335,000.00 12,340,000.00 4,435,000.0014,705,000.00 13,878,120.06 5,164,463.12

Excédent de charge 8,370,000.00

Excédent de charge 7,905,000.00

Excédent de charge 8,713,656.94

14,705,000.00 12,340,000.00 12,340,000.0014,705,000.00 13,878,120.06 13,878,120.06

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Budget 2026
Tableau des amortissements

Bilan

MCH2

Fonction

MCH2
Objet

Valeurs au

31.12.2024

Investissements

charges B25

Investissements

recettes B25

Corrections

B25

Solde avant

amortissements
% MCH2

Amortissements

B25

Valeurs au

31.12.25

Investissements

charges B26

Investissements

recettes B26

Solde avant

amortissements
% MCH2

Amortissements

B26

Valeurs au

31.12.26

1400.00 790 Terrains 2'368'262 50'000 0 2'418'262 0 0 2'418'300 100'000 0 2'518'300 0 0 2'518'300

1401.00 615 Routes communales y.c mobilité douce 7'757'000 400'000 0 100'000 8'257'000 7 577'990 7'679'000 600'000 0 8'279'000 7 579'500 7'699'500

1401.01 812 Aménagement des chemins  REP 1'217'300 260'000 -155'000 1'322'300 7 92'561 1'229'700 280'000 -170'000 1'339'700 7 93'800 1'245'900

1401.02 615 Places de stationnement 158'100 0 0 158'100 7 11'067 147'000 50'000 0 197'000 7 13'800 183'200

1401.03 615 Eclairage public 837'500 100'000 0 937'500 7 65'625 871'900 130'000 0 1'001'900 7 70'100 931'800

1401.04 615 Signalisation sécurité routière 230'200 0 0 230'200 7 16'114 214'100 150'000 0 364'100 7 25'500 338'600

1401.05 622 Voies CFF 37'000 0 0 37'000 7 2'590 34'400 0 0 34'400 7 2'400 32'000

1402.00 741 Réfection des torrents et cours d'eau (y.c Fontaine) 1'204'900 110'000 -40'000 1'274'900 7 89'243 1'185'700 150'000 -105'000 1'230'700 7 86'100 1'144'600

1402.01 741 La Morge 164'700 3'000'000 -2'700'000 -130'000 334'700 7 23'429 311'300 4'800'000 -4'330'000 781'300 7 54'700 726'600

1402.02 750 Derborence 51'300 0 0 51'300 7 3'591 47'700 0 0 47'700 7 3'300 44'400

1403.01 710 Installation eau potable (y.c Rapède) 4'125'200 1'120'000 -500'000 4'745'200 7 332'164 4'413'000 1'320'000 -500'000 5'233'000 7 366'300 4'866'700

1403.02 710 Consortage de Motelon 2'122'700 300'000 0 2'422'700 7 169'589 2'253'100 300'000 0 2'553'100 7 178'700 2'374'400

1403.03 710 Réservoir de Sensine 1'140'500 0 0 1'140'500 7 79'835 1'060'700 0 0 1'060'700 7 74'200 986'500

1403.04 710 Réservoir de Blanchette 339'100 0 0 339'100 7 23'737 315'400 0 0 315'400 7 22'100 293'300

1403.05 819 Réseau d'irrigation 50'700 0 0 50'700 7 3'549 47'200 0 0 47'200 7 3'300 43'900

1403.06 871 Micro centrales 1'039'400 0 0 1'039'400 7 72'758 966'600 120'000 0 1'086'600 7 76'100 1'010'500

1403.10 720 Installations eaux usées 2'969'300 1'000'000 -500'000 3'469'300 7 242'851 3'226'400 1'000'000 -500'000 3'726'400 7 260'800 3'465'600

1403.15 730 Déchetterie (y.c Machines) 836'700 520'000 0 1'356'700 7 94'969 1'261'700 220'000 0 1'481'700 7 103'700 1'378'000

1403.16 771 Cimetières 63'900 0 0 63'900 7 4'473 59'400 0 0 59'400 7 4'200 55'200

1403.20 790 Equipements zone à bâtir 397'400 30'000 0 427'400 7 29'918 397'500 100'000 -40'000 457'500 7 32'000 425'500

1403.21 745 Dangers naturels 132'200 0 0 132'200 7 9'254 122'900 0 0 122'900 7 8'600 114'300

1403.22 890 Gravières 0 0 0 0 7 0 0 0 0 0 7 0 0

1404.00 342 Parcs et jardins y.c chemins pédestres 1'751'500 0 0 1'751'500 8 140'120 1'611'400 50'000 0 1'661'400 8 132'900 1'528'500

1404.01 29 Maison de Commune St-Séverin 4'175'100 0 0 4'175'100 8 334'008 3'841'100 0 0 3'841'100 8 307'300 3'533'800

1404.02 615 Pinèdes administration 1'019'100 0 0 1'019'100 8 81'528 937'600 0 0 937'600 8 75'000 862'600

1404.03 615 Pinèdes ateliers 3'536'200 0 0 100'000 3'636'200 8 290'896 3'345'300 0 0 3'345'300 8 267'600 3'077'700

1404.04 329 Salle de St-Séverin 212'600 100'000 0 312'600 8 25'008 287'600 500'000 0 787'600 8 63'000 724'600.00

1404.10 217 Agrandissement école Châteauneuf 4'969'500 0 0 4'969'500 8 397'560 4'571'900 0 0 4'571'900 8 365'800 4'206'100

1404.10 217 Rénovation école Châteauneuf 114'900 50'000 0 164'900 8 13'192 151'700 0 0 151'700 8 12'100 139'600

1404.11 217 Bâtiments scolaires primaires (Erde) 73'200 350'000 -50'000 373'200 8 29'856 343'300 0 0 343'300 8 27'500 315'800

1404.12 217 Centre scolaire Plan-Conthey 905'600 0 0 905'600 8 72'448 833'200 350'000 0 1'183'200 8 94'700 1'088'500

1404.13 213 Collège Derborence 1'997'800 150'000 0 2'147'800 8 171'824 1'976'000 200'000 0 2'176'000 8 174'100 2'001'900

1404.14 545 Crèche garderie "La Marelle" Erde 447'300 0 0 447'300 8 35'784 411'500 0 0 411'500 8 32'900 378'600

1404.15 545 Crèche Les P'tits Loups 4'537'200 3'000'000 0 500'000 8'037'200 8 642'976 7'394'200 1'400'000 0 8'794'200 8 703'500 8'090'700

1404.16 545 UAPE Châteauneuf Les Filous 1'106'700 0 0 1'106'700 8 88'536 1'018'200 0 0 1'018'200 8 81'500 936'700

1404.17 321 Bibliothèque Erde 0 0 0 0 8 0 0 0 0 0 8 0 0

1404.20 322 Salle polyvalente 9'794'300 0 0 9'794'300 8 783'544 9'010'800 50'000 0 9'060'800 8 724'900 8'335'900

1404.21 544 Centre culturel 59'500 0 0 59'500 8 4'760 54'700 0 0 54'700 8 4'400 50'300

1404.22 329 Salle communale La Morge 195'300 0 0 195'300 8 15'624 179'700 0 0 179'700 8 14'400 165'300

1404.23 341 Vestiaire Sécheron 152'100 0 0 152'100 8 12'168 139'900 0 0 139'900 8 11'200 128'700

1404.24 341 Infrastructures sportives 0 0 0 0 8 0 0 270'000 0 270'000 8 21'600 248'400

1404.25 341 Terrains de foot 193'000 0 0 193'000 7 13'510 179'500 0 0 179'500 7 12'600 166'900

1404.26 871 Installations solaires 155'500 80'000 0 235'500 8 18'840 216'700 100'000 0 316'700 8 25'300 291'400

1404.30 771 Crypte 742'000 0 0 742'000 8 59'360 682'600 0 0 682'600 8 54'600 628'000

1404.31 622 Gare Châteauneuf 952'600 530'000 0 1'482'600 8 118'608 1'364'000 0 0 1'364'000 8 109'100 1'254'900

1404.40 150 Local feu 0 0 0 0 8 0 0 200'000 0 200'000 8 16'000 184'000

1406.00 22 Machines de bureau (y.c informatique) 24'400 230'000 0 -100'000 154'400 35 54'040 100'400 100'000 0 200'400 35 70'100 130'300

1406.01 212 Equipement et mobiliers scolaires 55'400 0 0 55'400 35 19'390 36'000 0 0 36'000 35 12'600 23'400

1406.02 322 Equipement salle polyvalente 76'100 0 0 76'100 35 26'635 49'500 250'000 0 299'500 35 104'800 194'700

1406.05 730 Moloks et écopoints 77'700 0 0 77'700 35 27'195 50'500 50'000 0 100'500 35 35'200 65'300

1406.06 615 Véhicules travaux publics 222'300 0 0 70'000 292'300 35 102'305 190'000 260'000 0 450'000 35 157'500 292'500

1406.07 615 Machines travaux publics 5'600 0 0 5'600 35 1'960 3'600 130'000 0 133'600 35 46'800 86'800

1406.08 111 Véhicules et équipement Police (caméras de surveillance) 13'000 0 0 13'000 35 4'550 8'500 50'000 0 58'500 35 20'500 38'000

1406.10 150 Véhicule du feu 0 0 0 0 35 0 0 515'000 -220'000 295'000 35 103'300 191'700

1406.12 710 Véhicule et machine SE 22'200 0 0 22'200 35 7'770 14'400 50'000 0 64'400 35 22'500 41'900

1406.13 150 Bornes hydrantes 56'600 60'000 -30'000 20'000 106'600 35 37'310 69'300 60'000 -10'000 119'300 35 41'800 77'500

1429.00 710 Zones de protection sources 15'900 0 0 15'900 50 7'950 8'000 0 0 8'000 50 4'000 4'000

1429.01 140 Cadastre 0 0 0 0 50 0 0 0 0 0 50 0 0

1429.02 140 Cadastre souterrain 0 0 0 0 50 0 0 0 0 0 50 0 0

1429.03 163 Plan d'intervention 0 0 0 0 50 0 0 0 0 0 50 0 0

1461 490 Secours sanitaires 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 10 0 0

1461.01 613 Routes cantonales 823'600 400'000 0 1'223'600 10 122'360 1'101'200 300'000 0 1'401'200 10 140'100 1'261'100

1461.03 523 Institutions handicapés 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 10 0 0

1462.01 350 Paroisse 0 0 0 0 25 0 0 0 0 0 25 0 0

1462.02 150 Stand de tir intercommunal 0 0 0 0 25 0 0 0 0 0 25 0 0

1467.01 812 Equipement zone agricole (MVT) 181'600 500'000 -460'000 221'600 10 22'160 199'400 500'000 -460'000 239'400 10 23'900 215'500

900 Totaux 65'908'762 12'340'000.00 -4'435'000.00 560'000 74'373'762 7.70 5'729'082 68'644'700 14'705'000 -6'335'000 77'014'700 8.02 6'174'300 70'840'400

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Plan financier

Compte Plan financier Plan financier Plan financier

2024 2025 2026 2027 2028 2029

Prévisions compte de résultats

Total des charges financières 39'189'397    39'362'500     43'268'700     44'784'500     45'248'300     45'835'200

Total des revenus financiers 48'035'988     44'602'700     49'101'100     49'884'000     50'400'100     50'919'200

Marge d'autofinancement 8'846'591       5'240'200       5'832'400       5'099'500       5'151'800       5'084'000

Amortissements planifiés 5'748'013       5'789'200       6'184'300       6'417'950       6'708'270       6'865'610

Attributions aux fonds et financements spéciaux 596'629          5'500 12'200 - - -

Dont fonds et financements spéciaux capital propre 596'629 5'500 12'200 - - -

Prélèvements sur les fonds et  financements spéciaux 109'035 293'800          425'350          400'000          400'000          250'000

Dont fonds et financements spéciaux capital propre 105'035 293'800          375'350          350'000          350'000          200'000

Réévaluations des prêts du PA - - - - - -

Réévaluations des participations du PA - - - - - -

Attributions au capital propre 2'000'000       - - - - -

Réévaluations PA - - - - - -

Prélèvements sur le capital propre - - - - - -

Excédent revenus (+) charges (-) 610'985 -260'700 61'250 -918'450 -1'156'470 -1'531'610

Prévision du compte des investissements

Total des dépenses 13'878'120     12'340'000     14'705'000     14'260'000     14'520'000     12'180'000

Total des recettes 5'164'463       4'435'000       6'335'000       4'745'000       4'540'000       3'565'000

Investissements nets 8'713'657 7'905'000 8'370'000 9'515'000 9'980'000 8'615'000

Financement des investissements

Report des investissements nets 8'713'657      7'905'000       8'370'000       9'515'000       9'980'000       8'615'000

Marge d'autofinancement 8'846'591       5'240'200       5'832'400       5'099'500       5'151'800       5'084'000

Excédent  (+) découvert (-) de financement 132'934 -2'664'800 -2'537'600 -4'415'500 -4'828'200 -3'531'000

Modification de la fortune/découvert

Excédent revenus (+) charges (-) 610'985 -260'700 61'250 -918'450 -1'156'470 -1'531'610

Excédent /Découvert du bilan 42'525'745     42'265'045     42'326'295     41'407'845 40'251'375 38'719'765

Modification des engagements

Variation capitaux de tiers -136'934 2'664'800 2'487'600 4'365'500       4'778'200       3'481'000

Capitaux de tiers 58'085'047     60'749'847     63'237'447     67'602'947 72'381'147 75'862'147

Résultat
Budget

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