name: PR19.26PR concernant l’adoption du budget pour l’année 2020

text:
Budget
communal

2020

Préavis au Conseil communal d'Yverdon-les-Bains 2

Résumé du budget 2020 par dicastère

Tableau comparatif des charges et des revenus par dicastère 11

Graphiques des charges et des revenus par dicastère 12

Budget 2020 par dicastère

Administration générale 14

Finances et sports 24

Bâtiments et urbanisme 36

Travaux et environnement 48

Jeunesse et cohésion sociale 60

Sécurité publique 84

Culture 98

Service des énergies 110

Tableaux des charges et des revenus par nature

Tableau comparatif des charges et des revenus par nature 126

Graphique des charges et des revenus par nature (2020 vs 2019) 128

Graphique de la répartition des charges et revenus par nature en % 129

Ressources humaines

Evolution des postes au sein de l'administration communale 130

Description des nouveaux postes du budget 2020 132

Divers

Principales abréviations 133

BROCHURE DU BUDGET 2020

TABLE DES MATIERES

1

  Municipalité

              30 septembre 2019

                     PR19.26PR

PREAVIS AU CONSEIL COMMUNAL D'YVERDON-LES-BAINS

concernant le budget 2020

Monsieur le Président,
Mesdames les Conseillères, Messieurs les Conseillers,

Dans sa séance du 11 septembre 2019, la Municipalité a adopté le projet de budget pour
l’année 2020.

Conformément à l’art. 102 du règlement du Conseil communal, ce projet de budget et les
explications qui l’accompagnent sont renvoyés à la Commission des finances pour étude et
rapport.

Caractéristiques du budget 2020

Dans les grandes lignes, le budget 2020 de la Ville d’Yverdon-les-Bains propose une
augmentation des effectifs du personnel, principalement dans le domaine des éducateurs, en
vue de l’ouverture d’une nouvelle structure UAPE de Fontenay ; au vu de l’entrée en vigueur
au 1er janvier 2020 de loi fédérale relative à la réforme fiscale et au financement de l'AVS
(RFFA), le projet de budget prévoit également un relèvement du taux de cotisation de 0.15%
de la part de l’employeur à l’AVS (la part de l’employé subit également une hausse de 0.15%),
une hausse de 0.5% du taux de cotisation de l’employeur pour la caisse de prévoyance CIP
(la part employé a subi une hausse de 1% depuis 2019) ; il intègre une aide financière fédérale
pour la RFFA, une hausse des redevances d’utilisation pour les places de parc, un prix de
l’énergie relevé pour le gaz, ainsi que le produit de la vente de la parcelle n° 1164 (ferme des
Cygnes 7-9-11, cf. préavis PR 19.07PR) et du réservoir de Chamblon (cf. préavis PR
19.17PR). Des mesures sociales complémentaires et des mesures environnementales pour
favoriser le maintien de la biodiversité sont également proposées suite à l’introduction de la
taxe forfaitaire pour le financement des déchets (cf. préavis PR 19.21PR) ainsi qu’à l’arrêt 2C
206/2016 rendu par le Tribunal fédéral le 7 décembre 2017 relativement à la prise en charge
des frais relatifs aux excursions et aux camps, dans la mesure où la participation de l'élève à
ces événements est obligatoire. La contribution financière de la Commune pour les transports
publics connaît une hausse de près de 4.8%, pour un montant de CHF 7.97 mios.

Suite à la convention signée le 10 septembre 2018 entre l’Etat et les associations faîtières des
communes, l’Etat reprend à sa charge la totalité des coûts de financement de l’AVASAD dès
le 1er janvier 2020. Il s’agit d’un report complet des charges des soins à domicile au niveau
cantonal, avec une bascule de points d’impôts des communes au canton. Sur le plan fiscal,
les communes vaudoises peuvent ainsi abaisser leur coefficient d’imposition de 1.5 point de
pourcent dès 2020 ; c’est la proposition retenue par la Municipalité pour la Ville d’Yverdon-
les-Bains (cf. préavis PR 19.24PR).

Le budget 2020 des communes vaudoises reste principalement influencé sur le plan fiscal
par la réforme de l’imposition des entreprises (RIE III), en vigueur en janvier 2019 dans le
Canton de Vaud, par l’entrée en vigueur de la RFFA, ainsi que par les effets de la révision de
la péréquation intercommunale et des modalités de financement de la facture sociale.

2

 PR19.26PR

Selon les spécialistes bancaires, les taux d’intérêts devraient continuer à rester à un bas
niveau pour l’année 2020. En raison du niveau de la dette de la Ville et des investissements à
consentir pour les années 2020 et 2021, la Commune sera sensible à toute hausse des
conditions de crédit.

La Ville faisant face à un équilibre financier relativement fragile, la Municipalité a été
particulièrement attentive aux dépenses de fonctionnement de chaque service.

Rentrées fiscales

Les recettes fiscales 2018 ont été inférieures à celles de l’année 2017. En 2019, selon les
relevés mensuels envoyés par l'Administration cantonale des impôts, la situation au 30 août
est inférieure aux prévisions, notamment au niveau du revenu de l’imposition des personnes
physiques. Pour le budget 2020, il a été tenu compte d’un taux de croissance de 0.5% pour
les personnes physiques et d’une augmentation de la population semblable à la moyenne des
années précédentes.

Indice
74.5 Indice 76.5

Indice
75

       Budget

    2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

3290.00 Intérêts bonifiés -155 -154 -110 -82 -65 -76 -34 -26 -60 -45

3301.01 Défalcations et remises -1'130 -1'438 -1'249 -1'105 -1'194 -1'040 -1'673 -1'628 -1'450 -1'480

4001.00
Sur le revenu des personnes
physiques 41'831 44'248 47'182 48'092 48'750 48'983 50'462 49'342 51'325 49'070

4002.00
Sur la fortune des personnes
physiques 3'125 3'822 3'522 3'775 4'341 4'405 4'493 4'600 4'780 4'800

4011.00 Sur les bénéfices des sociétés 6'140 5'485 6'254 5'057 5'733 8'058 6'639 5'452 3'850 2'900

4012.00 Sur le capital des sociétés 478 391 470 442 335 378 384 370 400 420

4013.00 Complémentaire sur immeubles 452 412 508 514 483 562 426 719 550 550

4020.00 Impôts fonciers 3'360 3'521 3'585 3'711 3'809 3'913 4'012 4'048 4'100 4'100

4050.00
Impôts sur successions et
donations 1'353 813 1'836 1'433 1'091 1'590 576 1'473 900 1'350

4040.00 Droits de mutations sur les ventes 1'233 1'426 1'509 1'864 2'050 1'658 1'588 1'609 1'700 1'650

4061.00 Chiens 50 56 57 53 55 58 60 58 61 60

4090.00 Récupération d'impôts 635 562 337 546 420 510 752 561 600 600

4100.00 Tabac 12 7 7 7 4 0 0 0 0 0

4221.00 Intérêts de retard 492 501 423 396 517 474 478 473 480 480

4411.00 Sur les gains immobiliers 842 826 1'177 1'217 692 661 1'225 1'777 900 1'600

   58'718 60'478 65'508 65'920 67'021 70'134 69'388 68'828 68'136 66'055

RIE III dans le Canton de Vaud et RFFA

Pour rappel, en mars 2016 les Vaudois ont plébiscité par 87,12% des votants la RIE III
élaborée par le Conseil d’Etat avec un fort volet social. En revanche, le peuple suisse a rejeté
la réforme fédérale en février 2017 par 59,1% des votants. Le Canton de Vaud avait dit «oui»
par 51,3%. Le 1er novembre 2017, le Gouvernement vaudois a décidé de faire entrer en
vigueur la réforme de la fiscalité des entreprises (RIE III) dès 2019 et de ne pas attendre la
solution au niveau fédéral (RFFA).

En octobre 2018, le Conseil d’Etat vaudois a présenté sa stratégie fiscale 2019-2023 et
proposé au Grand Conseil d’adopter une baisse d’un point d’impôt en 2020 et d’un point
d’impôt en 2021. En outre, le Conseil d’État entend porter la déduction fiscale pour frais de
garde de CHF 7'100.- à CHF 8'100.- dès 2020.

3

 PR19.26PR

Le 19 mai 2019, le peuple suisse a accepté à 66.4% la nouvelle loi fédérale relative à la
réforme fiscale et au financement de l’AVS (RFFA). La réforme AVS 21 a été présentée par le
Conseil fédéral en date du 3 juillet 2019. Ses principaux axes sont l’augmentation de l’âge de
la retraite pour les femmes de 64 à 65 ans, avec des mesures compensatoires pour un
montant de CHF 700 mios, l’introduction de la flexibilité du travail dans le choix du moment
du départ à la retraite entre 62 et 70 ans et une hausse de la TVA de 0,7 point, soit de 7.7 à
8.4, en faveur de l’AVS.

Le Conseil fédéral a finalement accepté d'augmenter pour les Cantons la part aux recettes
de l'impôt fédéral direct (IFD) de 17 à 21,2%. Les cantons toucheraient ainsi 990 millions à
ce titre. Pour le Canton de Vaud, cette compensation s'élèverait dès 2020 à quelque
113 millions de francs, dont 34 millions devraient revenir aux communes vaudoises. Cette
manne serait reversée sur la base des rendements d’impôts antérieurs. La part de la Ville
d’Yverdon-les-Bains se monterait à environ CHF 0.72 million.

Aide et soins à domicile (AVASAD)

Sur la base du postulat déposé par le député Didier Lohri, le Grand Conseil a accepté en
octobre 2018 que la part communale au financement de l'AVASAD soit basculée au Canton
en 2020. Sans modifier les principes actuels de gouvernance entre l’Etat de Vaud et les
communes, ce transfert implique une bascule lors de laquelle les communes peuvent
économiser un point d'impôt pérenne.

La part communale à l'AVASAD est calculée en francs par habitant (env. CHF 95/hab.). Pour
2020, la part communale est estimée à environ CHF 85 mios, soit 2.5 points d'impôt
communaux. Par conséquent, les communes dans leur ensemble verront leurs charges
diminuer de 2.5 points, mais ne pourront diminuer leur taux que de 1.5 points.

En parallèle, dans le but de garantir la neutralité fiscale pour le contribuable, l’Etat augmentera
son coefficient de 1.5 points, comprenant la bascule de 2.5 points de l’AVASAD diminué d’1
point de baisse fiscale généralisée, donnant suite à la motion Philippe Jobin qui demandait
« une baisse d’impôts pour la classe moyenne». Le coefficient cantonal sera porté à 156%.

Pour la Ville d’Yverdon-les-Bains, cette bascule représente une diminution de charges liée à
l’AVASAD de CHF 2.9 mios environ et une perte fiscale de 1.5 point d’impôt équivalent à CHF
1.15 mios environ, soit un gain net de CHF 1.75 mios pour la Ville.

La péréquation financière intercommunale

Dans le cadre de la péréquation financière intercommunale, notre commune est touchée par
le mécanisme de plafonnement de l’aide. Pour rappel, les redistributions définies par le
système actuel reposent principalement sur une couche « population » (attribution d’un
montant par habitant en fonction de seuils de population), sur une couche « solidarité »
(compensation pour les communes financièrement faibles d’une part de la différence entre
leur capacité financière par habitant et la moyenne cantonale) et sur les dépenses
thématiques. Ces différentes redistributions sont encore corrigées par des mécanismes de
plafonnement.

La réforme de la fiscalité des entreprises a un impact indirect sur la péréquation
intercommunale, dans le sens que les communes les plus touchées voient une partie de leurs
pertes compensée par une moindre participation à la péréquation. Cette diminution sera
compensée en partie par des communes à faible capacité financière, qui bénéficieront moins
des effets péréquatifs.

4

 PR19.26PR

Le 30 novembre 2018, l’Etat a organisé un forum sur la péréquation intercommunale vaudoise
(NPIV) avec l’ensemble des experts en la matière, lançant ainsi le départ d’une révision en
profondeur d’un nouveau mécanisme.

Le Conseil d’Etat a adopté dans les grandes lignes les objectifs de la future
péréquation, visant à être plus simple et plus transparente, à traiter plus équitablement toutes
les communes, à être plus stable et finalement plus facile à maîtriser. La nouvelle architecture
présentera une péréquation des ressources, une péréquation des besoins (charges) et des
mesures particulières en faveur des périmètres urbains.

A ce stade, la « feuille de route » n’a pas encore été avalisée par l’UCV et l’Etat de Vaud. Notre
Commune devrait recevoir environ CHF 45.3 mios et elle versera au fonds de péréquation un
montant avoisinant les CHF 15 mios, soit un solde en sa faveur proche de CHF 30.3 mios. A
cela, il conviendra de déduire le montant payé pour la facture sociale.

La facture sociale

Le montant total qui sera facturé à la Commune au titre de la facture sociale prévisionnelle
2020 se monte à CHF 16.1 millions, soit une augmentation de 1.2 % par rapport au montant
facturé pour les acomptes 2019.

La Commune d’Yverdon-les-Bains n’est toutefois globalement pas touchée par
l’augmentation de la facture sociale. En effet, à travers le mécanisme de plafonnement, une
hausse de la facture sociale est compensée par une diminution de la retenue au titre du
plafonnement de l’aide. Pour mémoire, la participation à la facture sociale est désormais
facturée pour une part en points d’impôt (16.3 points au budget 2020 contre 16.4 points au
budget 2019), mais également en fonction des recettes fiscales conjoncturelles. Notre
participation à la facture sociale a donc été calculée en partie sur la base de nos prévisions
sur le produit des impôts et sur la valeur de notre point d’impôt.

Le 13 juin 2019, le Conseil d’Etat et les associations de communes ont proposé de faire de
la facture sociale le thème prioritaire des futures discussions entre l’Etat et les communes.
L’éventualité d’une reprise partielle ou totale de la facture sociale par le Canton en 2022 est
étudiée, avec une bascule de point d’impôt adaptée à la réalité de chaque commune.

Charges et revenus par nature

Le budget de fonctionnement pour l’exercice 2020 présente un total des charges de
CHF 255'482’745.- (CHF 250'281’085.- en 2019), soit une augmentation de 2.08%
(+CHF 5'201’660.-) principalement due aux charges du personnel, aux services et
marchandises et aux amortissements des investissements.

  Budget 2020 Budget Diff. Comptes

Charges par nature charges en % 2019 B20/B19 2018

Charges de personnel 69'037'575 27.0% 65'497'375 3'540'200 60'848'616

Biens, services et marchandises 65'190'235 25.5% 64'510'450 679'785 57'471'504

Intérêts des dettes 4'025'300 1.6% 4'165'030 -139'730 3'728'978

Amortissements 22'913'450 9.0% 20'386'060 2'527'390 20'143'694

Particip.aux collectivités publiques 42'710'015 16.7% 42'832'070 -122'055 40'165'014

Aides et subventions 19'888'310 7.8% 22'036'580 -2'148'270 21'653'303

Attributions aux fonds 3'289'300 1.3% 3'895'395 -606'095 5'083'768

Imputations internes 28'428'560 11.1% 26'958'125 1'470'435 25'224'057

Total des charges 255'482'745 100.0% 250'281'085 5'201'660 234'318'934

En considérant les dépenses courantes (le total des dépenses moins les amortissements, les
attributions aux fonds et les imputations internes), les charges augmentent de
CHF 1'809’930., soit 0.91%.

5

 PR19.26PR

  Budget 2020   Budget 2019 Différence

Total des charges 255'482'745   250'281'085 5'201'660

- Amortissements -22'913'450   -20'386'060
- Attributions aux fonds -3'289'300   -3'895'395
- Imputations internes -28'428'560   -26'958'125
Charges courantes 200'851'435   199'041'505 1'809'930

Les charges de personnel sont en hausse de 5.41% (+ CHF 3'540’200.-). L’augmentation de
la masse salariale provient d’une part des augmentations statutaires, de la hausse des
charges sociales (AVS et prévoyance) et d'une décision municipale acceptant des nouveaux
postes supplémentaires dans différents services (+13.64 EPT). En outre, l’équivalent de
13 EPT (+0.4 EPT) figure dans les charges salariales, pour des postes administrativement
rattachés à la Ville mais remboursés totalement ou partiellement par le Canton ou les entités
régionales.

Le total des achats de biens et de services (+ CHF 679’785.- soit +1.05%) est en hausse.
Dans le détail, on constate une augmentation des charges pour l’achat d’horodateurs pour
les parcs, l’entretien du réseau chaleur CAD, des mesures environnementales, l’amélioration
des bâtiments scolaires, l’entretien du réseau routier et les frais de prestations de tiers.

Les charges financières sont en diminution de 3.35% (- CHF 139’730.-) en raison de la baisse
des taux d’intérêts, malgré l’augmentation de la dette. Le taux moyen des emprunts est de
1.5% en septembre 2019.

Les amortissements augmentent de CHF 2'527’390.- (+ 12.40%) en raison des diverses
réalisations récentes, notamment dans les bâtiments et constructions du patrimoine
administratif telles que le nouveau collège des Rives, l’Axe principal d’agglomération (route
de contournement), les rénovations du Théâtre Benno-Besson, de l’Hôtel de Ville et du
Temple, la réfection de diverses rues et de la piste d’athlétisme de l’USY, ainsi que
l’installation du réseau de la fibre optique et du chauffage à distance.

Les participations aux collectivités publiques diminuent de CHF 122’055.- (-0.28%). Cette
diminution est principalement due à la participation à la péréquation et à la gestion de la
STRID.

Les aides et subventions sont en diminution de CHF 2'148’270.- (-9.75%). Cette diminution
est principalement due au transfert des soins à domicile (AVASAD) à l’Etat. Ce poste intègre
les aides complémentaires communales, l’accueil de l’enfance (FYAE), les allocations d’aide
aux familles et les restitutions de la subvention de la FAJE pour les garderies qui continuent
d’augmenter.

Les attributions aux fonds de CHF 3'289’300.- (-15.56%) diminuent, en raison d’une
attribution moins importante au fonds de renouvellement du réseau d’eau et au fonds de la
STEP.

Les imputations internes de CHF 28'428’560.- (+5.45%) connaissent une augmentation en
raison des intérêts internes liés à la dette et de la répartition des charges indirectes. Sont
toujours imputées : la répartition des coûts de la Police Nord Vaudois, la répartition des
charges indirectes du Service des énergies, la répartition des intérêts internes et des déchets.

Le total des revenus du budget 2020 est de CHF 252'255’940.-, soit une augmentation de
1.58% (+ CHF 3'927’615.-).

6

 PR19.26PR

  Budget 2020 Budget Diff. Comptes

Revenus par nature revenus en % 2019 B20/B19 2018

Impôts 65'720'000 26.1% 68'466'000 -2'746'000 68'460'142

Patentes et concessions 150'000 0.1% 150'000 0 115'212

Revenus du patrinoine 17'174'865 6.8% 15'167'745 2'007'120 14'708'063

Taxes, émoluments, ventes 75'808'030 30.1% 73'782'240 2'025'790 67'015'240

Parts à des recettes cantonales 1'600'000 0.6% 900'000 700'000 1'777'261

Rembours.des collectivités publiques 55'111'775 21.8% 54'313'605 798'170 50'721'394

Autres prestations et subv.de tiers 4'758'710 1.9% 4'560'440 198'270 4'177'953

Prélèvements aux fonds 3'504'000 1.4% 4'030'170 -526'170 2'182'870

Imputations internes 28'428'560 11.3% 26'958'125 1'470'435 25'224'057

Total des revenus 252'255'940 100.0% 248'328'325 3'927'615 234'382'193

En ne considérant que les revenus courants (les revenus totaux moins les prélèvements aux
fonds moins les imputations internes), les revenus augmentent de CHF 2'983’350.-, soit de
1.37%.

  Budget 2020   Budget 2019 Différence

Total des revenus 252'255'940   248'328'325 3'927'615

- Prélèvements aux fonds -3'504'000   -4'030'170

- Imputations internes -28'428'560   -26'958'125
Revenus courants 220'323'380   217'340'030 2'983'350

Les projections sur les rentrées fiscales connaissent une diminution de CHF 2'746’000.-
(- 4.01%) en raison d’une diminution du taux d’imposition de 1.5 points et des conséquences
de la RIE III sur le produit de l’impôt sur le bénéfice des personnes morales avec la baisse du
taux de base.

Les patentes et concessions pour l’utilisation du réseau de gaz ne changent pas.

Les revenus du patrimoine sont en augmentation de CHF 2'007’120.- (+13.23%). Ils
comprennent les recettes extraordinaires de la vente du réservoir de Chamblon et de la
parcelle n°1164 de la ferme des Cygnes 7-9-11, ainsi que les redevances d’utilisation des
places de parc.

Les taxes, émoluments et ventes sont en hausse de CHF 2'025’790- (+2.75%). Cette hausse
est principalement due à la vente de chaleur CAD, des frais de comptage et d’abonnements
et aux produits des amendes.

Les parts à des recettes cantonales, représentées par l’impôt sur les gains immobiliers,
augmentent de CHF 700'000.- (+77.78%), en raison de la hausse des affaires immobilières.

Les revenus provenant du remboursement des collectivités publiques sont en augmentation
(+ CHF 798’170.-, soit +1.47%), principalement en raison de l’aide financière fédérale liée à
la mise en œuvre de la RFFA et de la facturation au SDIS régional Nord vaudois.

Les recettes provenant de subventions de tiers sont en hausse de 4.35% (+ CHF 198’270.-)
en raison des subventions de la FAJE et de la participation des parents aux restaurants
scolaires et aux unités d’accueil pour enfants, avec une nouvelle UAPE. L’arrêt susmentionné
rendu par le Tribunal fédéral le 7 décembre 2017 relativement à la prise en charge des frais
relatifs aux excursions et aux camps impacte ce groupe de comptes.

Les prélèvements aux fonds diminuent de CHF 526’170.- (-13.06%). Ils concernent
principalement le fonds de recapitalisation de la Caisse intercommunale de pensions (CIP),
les provisions pour fluctuations du prix du gaz, ainsi que le fonds d’assainissement des
terrains pollués et le fonds de l’efficacité énergétique.

7

 PR19.26PR

Endettement

Le montant de nos dettes à long terme s’élève à CHF 270’995'800.- à fin septembre 2019.
Compte tenu de nos prévisions pour le compte de fonctionnement 2019, de la trésorerie
actuelle, et si les investissements restent au niveau fixé par la Municipalité, l’endettement ne
devrait pas connaître de grands changements d'ici la fin de l'année.

En 2020, le 4.49% des recettes fiscales budgetées servira à payer les charges d’intérêts
(intérêts passifs sans le Service des énergies, ni les immeubles HLM), soit un pourcentage
légèrement plus bas que pour l’année 2019 (-4.06%).

Autofinancement

L’autofinancement prévu au budget 2020 est supérieur au montant budgeté pour l’année
2019 (CHF 19'471’945.- vs CHF 18'298’525.-). Sur la base du plan des investissements, cette
marge ne permettra pas de financer les divers projets planifiés pour l’année 2020 (environ
CHF 55 millions). En effet, nous devrons emprunter plus de CHF 35 millions si tous les
investissements inventoriés sont réalisés.

Conclusion

En résumé, le budget 2020 se présente de la façon suivante :

Charges CHF 255'482’745.-

Revenus CHF 252'255’940.-

Résultat (excédent de charges) CHF              3'226’805.-

             AUTOFINANCEMENT ET INVESTISSEMENTS

Année Autofinancement Investissements
Degré

d'autofin.

2010 22'600'157 31'343'059 72.11%

2011 25'264'521 34'090'181 74.11%

2012 21'590'164 24'898'955 86.71%

2013 26'024'136 13'633'700 190.88%

2014 27'027'166 23'923'340 112.97%

2015 28'222'153 39'056'227 72.26%

2016 21'498'539 30'981'405 69.39%

2017 22'086'802 34'783'959 63.50%

2018 23'107'851 46'292'884 49.92%

Com
ptable

2019 18'298'525 59'933'000 30.53%

2020 19'471'945 55'006'000 35.40%

Budgétaire

8

 PR19.26PR

Le budget 2020 a été établi sur le principe du « budget base zéro » et selon les informations
à disposition au moment de son élaboration. Les services se sont efforcés d’élaborer ce
budget avec le souci permanent de réduire au maximum les coûts de fonctionnement, sans
toutefois réduire la qualité des prestations offertes à la collectivité. Chaque position a été
considérée de manière très consciencieuse et la Municipalité a analysé avec minutie le bien-
fondé de toutes les dépenses présentées par les services.

Ce budget est impacté par le transfert des soins à domicile à l’Etat, la diminution des impôts
sur les personnes physiques, les conséquences financières de la réforme fiscale des
entreprises compensée en partie par l’aide financière de la RFFA, des mesures sociales et
environnementales supplémentaires et la vente d’une partie du patrimoine communal.

Pour ces deux prochaines années, la marge d’autofinancement restera nettement en dessous
des besoins en investissements communaux, et ce même si les dépenses d’investissements
sont régulièrement moins importantes que les montants budgetés. La dette augmente
immanquablement et nous devrons rester attentifs à son évolution, ainsi qu’à celle des taux
d’intérêts.

La Ville continue de se donner les moyens de réaliser les projets prioritaires à son
développement en proposant de nouvelles recettes (redevances de stationnement, radars,
etc.) et en passant par la réalisation de certains actifs. Les propositions actuelles et futures
de vente de terrains, de bâtiments et d’équipements vont dans ce sens. Dans ce contexte, la
Municipalité continue un travail de fond sur le plan des investissements en identifiant les
dépenses absolument indispensables et en les répartissant au mieux dans le temps.

La Ville doit se concentrer sur les missions de base d’une collectivité publique, sachant que
sa marge de manœuvre est extrêmement limitée. De nombreuses prestations sont
effectivement liées à des obligations légales ou rendues nécessaires pour maintenir un niveau
de service suffisant. En sa qualité de capitale du Nord vaudois, la ville se doit également
d’offrir des prestations de qualité à la population de l’ensemble du district. Cette double
contrainte appelle à une certaine prudence lors de l’élaboration du budget.

La Municipalité ne souhaite pas terminer ce rapport sans remercier l’ensemble des citoyennes
et citoyens ainsi que les contribuables pour les efforts consentis en faveur de la collectivité et
adresser ses sentiments de gratitude aux collaboratrices et collaborateurs des services
communaux pour leur engagement et leur disponibilité.



9

 PR19.26PR

Au vu de ce qui précède, la Municipalité vous prie, Monsieur le Président, Mesdames les
Conseillères, Messieurs les Conseillers, de bien vouloir approuver le budget pour l’année
2020, en votant le texte ci-après :

LE CONSEIL COMMUNAL D’YVERDON-LES-BAINS

sur proposition de la Municipalité,

entendu le rapport de la Commission des finances et considérant que cet objet a été
régulièrement porté à l’ordre du jour,

décide :

Article 1 :  Le budget de la bourse communale est arrêté comme suit pour l’année 2020 :

Mouvement

financier

Imputations

internes
Totaux

Charges 227'054'185 28'428'560 255'482'745

Revenus 223'827'380 28'428'560 252'255'940

Excédent de charges 3'226'805 3'226'805

Article 2 : Les crédits accordés par le budget ne doivent pas être dépassés.

La Municipalité peut toutefois engager des dépenses imprévues lors de
l’établissement du budget et des dépenses qui revêtent un caractère exceptionnel,
si elles n’entraînent pas un dépassement du crédit accordé par le budget de plus
de CHF 50'000.-.

Lorsque la limite fixée est dépassée, la Municipalité peut, dans les cas urgents,
engager la dépense nécessaire sans attendre la décision du Conseil communal,
moyennant communication à celui-ci.

Les modifications du budget de fonctionnement supérieures à CHF 10’000.- par
poste budgétaire sont soumises à l’approbation du Conseil communal en deux
séries de crédits complémentaires, l’une en juin, l’autre en décembre.

10

 Tableau comparatif des charges et des revenus par dicastère

   Budget 2020                     Budget 2019

   charges revenus charges revenus

 Administration générale 10'677'830 1'981'700 10'380'305 1'782'900

 Finances et sports 31'575'875 124'492'260 31'970'940 123'850'900

 Urbanisme et bâtiments 27'924'785 8'753'230 26'154'890 8'594'720

 Travaux et environnement 26'953'120 11'975'700 25'509'805 11'888'430

 Jeunesse et cohésion sociale 42'900'065 8'879'560 43'552'550 8'178'150

 Sécurité publique 46'116'910 25'996'040 44'026'840 24'648'870

 Culture  10'976'400 2'633'570 10'669'185 2'518'435

 Service des énergies 58'357'760 67'543'880 58'016'570 66'865'920

 Totaux 255'482'745 252'255'940 250'281'085 248'328'325

 Excédent de charges -3'226'805   -1'952'760

 Autofinancement

Budget

2020
Budget

2019

 Résultat de l'exercice -3'226'805 -1'952'760

 Amortissements  22'913'450 20'386'060

 Attributions aux fonds 3'289'300 3'895'395

 Prélèvements aux fonds -3'504'000 -4'030'170

 Autofinancement 19'471'945 18'298'525

11

 PR19.26PR

Administration
générale

4.2%

Finances et Sports
12.4%

Urbanisme et
bâtiments

10.9%

Travaux et
environnement

10.5%

Jeunesse et
cohésion sociale

16.8%
Sécurité publique

18.1%

Culture
4.3%

Services des
Energies

22.8%

BUDGET 2020
REPARTITION DES CHARGES PAR DICASTERE

Administration
générale

0.8%

Finances et Sports
49.4%

Urbanisme et
bâtiments

3.5%

Travaux et
environnement

4.7%

Jeunesse et
cohésion sociale

3.5%

Sécurité publique
10.3%

Culture
1.0%

Services des Energies
26.8%

BUDGET 2020
REPARTITION DES REVENUS PAR DICASTERE

12

13

13

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

1 Administration générale 10'677'830 1'981'700 10'380'305 1'782'900 9'436'589 433'378

10 Autorités 3'111'600 51'500 3'154'115 50'000 2'752'588 12'430

100 Conseil communal 380'150 404'270 292'896 500
3001.00 * Traitements des autorités 168'950 189'750 133'801

3003.00 Jetons de présence 118'100 117'600 91'116

3030.00 AVS-AI-APG-AC 11'060 15'930 9'100

3031.00 Allocations familiales 4'780 5'370 3'300

3040.00 Caisse de pension 18'050 16'980 16'738

3050.00 Assurances accidents 260 390 227

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 12'300 12'300 10'793

3091.00 Frais de formation 3'800 3'800

3099.00 Frais divers du personnel 500 500 148

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 6'850 7'250 4'342

3109.00 Frais administratifs divers 12'800 12'800 15'764

3111.00 Achats machines et mobilier 4'600 2'600

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 15'600 16'500 6'374

3181.00 Frais de ports 2'000 2'000 1'038

3182.00 Frais de téléphones 500 500 156

4362.00 Remboursement de frais 500

101 Municipalité 2'731'450 51'500 2'749'845 50'000 2'459'692 11'930
3001.00 * Traitements des autorités 944'000 936'800 903'548

3003.00 * Jetons de présence 50'000 50'000 11'377

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 8'200 8'300 3'960

3030.00 AVS-AI-APG-AC 62'310 59'400 56'260

3031.00 Allocations familiales 26'950 26'750 20'881

3040.01 Fonds de prévoyance Municipalité 158'980 154'370 154'346

3050.00 Assurances accidents 1'910 1'900 1'729

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 10'000 10'000 8'678

3063.00 Frais de représentations 70'000 70'000 69'610

3091.00 Frais de formation 1'000 1'000 350

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 1'000 1'000 262

3170.00 * Frais de réceptions et de manifestations 138'000 154'000 95'222

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 85'000 90'000 76'262

3193.00 Contributions et cotisations 85'320 88'715 89'076

3528.01 Promotion économique 681'400 665'250 623'069

3653.00 * Aides, subventions culture, loisirs 139'780 187'360 166'270

3659.00 Dons, aides et subventions diverses 100'000 100'000 38'652

3809.02 Attribution fonds prestations fin de
mandat

74'600 73'000 72'284

3902.00 * Imputations internes de biens, services,
marchandises

20'000

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

73'000 72'000 67'857

4361.01 Jetons et indemnités à rembourser 50'000 50'000 10'400

4362.00 Remboursement de frais 1'500 1'530

11 Administration 2'869'460 144'000 2'806'090 150'000 2'503'064 138'109

110 Secrétariat général 2'334'850 124'000 2'216'530 130'000 1'957'427 110'709
3011.00 * Traitements 1'553'800 1'440'100 1'305'108

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 95'990 94'700 109'443

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

14

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

100.3001.00 1.4 postes vs. 1.3, 0.1 ETP nouveau poste de secrétariat pour la COGE

101.3001.00 Comprenant les indemnités de départ d'une ancienne Municipale

101.3003.00 Comprenant des jetons de présence versés aux Municipaux, en application de l'art. 9 du règlement de la
Municipalité

101.3653.00 Cortège de l'Abbaye (tous les 2 ans)

101.3902.00 Réajustement des imputations internes, contrepartie sur le cpte 153.4902.00

110.3011.00 13.6 postes vs. 12.8, 0.8 ETP nouveau poste de rédacteur pour la communication

15

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3030.00 AVS-AI-APG-AC 108'010 96'470 89'894

3031.00 Allocations familiales 46'690 43'440 32'680

3040.00 Caisse de pension 266'660 239'330 214'970

3050.00 Assurances accidents 3'820 3'570 3'359

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 6'800 6'000 4'654

3091.00 Frais de formation 17'500 20'200 6'237

3099.00 Frais divers du personnel 5'000 5'000 2'971

3101.00 * Fournit.bureau, imprimés, consom. 33'050 61'100 25'091

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 14'960 15'000 11'269

3111.00 * Achats machines et mobilier 20'000 5'000 5'374

3137.00 Achats destinés à la revente 99'000 99'000 98'452

3151.00 Entretien mobilier et équipements de
bureau

500 500

3163.00 * Location d'objets mobiliers 750 22'620 7'036

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 1'000 1'000

3181.00 Frais de ports 16'000 20'000 13'489

3182.00 Frais de téléphones 5'000 4'000 4'971

3183.00 Frais comptes bancaires et postaux,
taxes BVR

1'000 1'000 916

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 10'000 10'000

3186.00 Primes d'assurances 950 820 632

3189.00 Autres prestations de tiers 5'000 1'300

3193.00 Contributions et cotisations 1'490 1'500

3313.00 Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

20'360 20'360 20'360

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

1'000 1'000

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

3'000

3909.00 Intérêts internes 520 520 520

4356.00 Facturation de services à des tiers 115'000 115'000 103'178

4362.00 Remboursement de frais 9'000 15'000 7'531

111 Naturalisations 13'000 20'000 27'950 20'000 18'407 27'400
3003.00 * Jetons de présence 2'450 2'800

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 37

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 16

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 1'000 790

3111.00 Achats machines et mobilier 2'264

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 8'000 14'500

3189.00 * Autres prestations de tiers 5'000 10'000 12'500

4311.00 Emoluments de chancellerie 20'000 20'000 27'400

112 Délégué à l'économie 155'000 145'000 127'329
3528.01 Promotion économique 155'000 145'000 127'329

113 Communication 353'610 403'610 399'901
3012.00 Salaires personnel auxiliaire 17'330 57'200 57'200

3030.00 AVS-AI-APG-AC 1'140 3'600 3'659

3031.00 Allocations familiales 500 1'620 1'324

3040.00 Caisse de pension 8'725

16

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

110.3101.00 Ventilation selon la consommation annuelle dans les services et remboursements sur le cpte 4362.00

110.3111.00 Machines de votation, mobilier pour greffe, réaménagement des locaux de la communication et des
archives

110.3163.00 Le montant pour la facturation de l'entretien des photocopieurs est intégré dans le prix des impressions

111.3003.00 La commission de naturalisation est dissoute

111.3189.00 Diminution du nombre de cours en raison de la baisse des dossiers concernés par le test de
naturalisation

17

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3050.00 Assurances accidents 240 790 116

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 70'000 72'000 64'068

3109.10 Actions de communication 264'400 268'400 264'809

114 Conseil juridique 13'000 13'000
3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 3'000 3'000

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 10'000 10'000

13 Personnel et assurances 2'781'240 1'512'500 2'629'960 1'254'500 2'459'246 20'084

130 Ressources humaines 1'811'760 12'500 1'690'970 4'500 1'515'336 20'084
3011.00 * Traitements 1'120'300 1'034'400 955'522

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 15'060 44'700 12'415

3030.00 AVS-AI-APG-AC 74'330 67'810 61'690

3031.00 Allocations familiales 32'130 30'540 22'384

3040.00 Caisse de pension 190'440 171'060 155'020

3050.00 Assurances accidents 2'490 2'370 2'065

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 16'500 18'500 10'515

3091.00 Frais de formation 165'200 150'000 142'205

3092.00 Frais de recherche de personnel 75'000 75'000 59'108

3093.00 Santé et sécurité au travail 10'000 8'500 8'500

3099.00 Frais divers du personnel 55'200 46'000 43'423

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 6'000 5'200 5'068

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 1'000 1'000 329

3111.00 Achats machines et mobilier 9'500 2'500 3'458

3181.00 Frais de ports 15'000 15'000 13'041

3182.00 Frais de téléphones 3'500 3'300 2'711

3183.00 Frais comptes bancaires et postaux,
taxes BVR

380

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 20'000 15'000 17'443

3186.00 Primes d'assurances 110 90

3191.00 Impôts et taxes 59

4362.00 Remboursement de frais 5'000 4'500 20'084

4902.00 * Prestations internes fournies 7'500

131 Office du personnel/assurances 969'480 1'500'000 938'990 1'250'000 943'910
3011.10 Primes fidélité employés 102'000 80'000 90'944

3012.05 Indemnités de départ 80'000 86'000 105'991

3030.00 AVS-AI-APG-AC 40'070 37'460 42'914

3031.00 Allocations familiales 17'320 16'870 15'597

3032.00 Allocations de résidence 430'000 430'000 425'390

3033.00 Allocations de mariage 6'500 6'000 11'000

3050.00 Assurances accidents 7'310 1'860 2'478

3071.00 Pensions aux retraités et veuves 5'520 5'600 5'520

3079.00 Indexation des pensions 66'280 68'000 67'570

3091.00 Frais de formation 34'560 31'700 25'670

3186.00 Primes d'assurances 179'920 175'500 150'834

4809.00 * Prélèvement sur le fonds de réserve 1'500'000 1'250'000

14 Intérêts généraux 445'090 457'740 433'101

140 Archives 445'090 457'740 433'101
3011.00 * Traitements 198'400 208'400 201'913

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 30'180 30'000 14'591

3030.00 AVS-AI-APG-AC 14'960 14'980 13'840

3031.00 Allocations familiales 6'470 6'750 5'009

18

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

130.3011.00 10.1 postes vs. 9.5, 0.6 ETP nouveau poste de spécialiste RH

130.4902.00 Selon la nouvelle convention de l'UAPE de Chamblon

131.4809.00 Prélèvement sur le fonds de recapitalisation de la CIP

140.3011.00 1.8 postes vs. 1.8

19

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3040.00 Caisse de pension 33'680 34'770 34'467

3050.00 Assurances accidents 470 490 440

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 2'492

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 2'392

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 200 200

3109.00 Frais administratifs divers 69

3111.00 Achats machines et mobilier 500 500

3161.00 Loyers et locations 59'500 61'000 57'142

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 25'000 25'000 25'214

3186.00 Primes d'assurances 590 510 393

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

71'490 71'490 71'490

3909.00 Intérêts internes 3'650 3'650 3'650

42 AggloY 532'430 207'200 493'290 201'900 439'403 189'918

427 Bureau AggloY 532'430 207'200 493'290 201'900 439'403 189'918
3003.00 Jetons de présence 300 253

3011.00 * Traitements 308'000 274'300 266'802

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 19'200 19'200 9'632

3030.00 AVS-AI-APG-AC 20'160 18'450 17'601

3031.00 Allocations familiales 8'720 8'310 6'370

3040.00 Caisse de pension 50'740 45'150 46'131

3050.00 Assurances accidents 630 830 888

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 1'000 1'000 762

3091.00 Frais de formation 6'000 6'000 760

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 1'500 1'500 1'133

3109.00 Frais administratifs divers 7'000 6'980 5'919

3109.10 Actions de communication 40'000 40'000 31'728

3111.00 Achats machines et mobilier 1'700 1'500 5'790

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 200

3123.00 Consommation d'électricité 600 600

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

550 550 70

3181.00 Frais de ports 1'500 1'500 128

3182.00 Frais de téléphones 1'000 1'000 785

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 25'000 25'000 15'000

3186.00 Primes d'assurances 30 20

3189.00 Autres prestations de tiers 1'500 3'900 1'228

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

3'000 3'000 3'000

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

34'300 34'300 25'423

4516.00 Participation du canton, aménagement
du territoire

128'400 128'400 128'708

4526.00 Participation de communes,
aménagement territoire

78'800 73'500 61'210

58 Temples et cultes 938'010 66'500 839'110 126'500 849'187 72'837

580 Culte protestant 702'930 11'400 636'320 11'500 504'256 16'598
3011.00 * Traitements 99'600 98'800 95'259

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 22'200 26'000 18'668

3030.00 AVS-AI-APG-AC 7'970 7'840 6'649

20

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

427.3011.00 2.8 postes vs. 2.6, 0.1 ETP nouveau poste d'assistant(e) de projets + 0.1 ETP nouveau poste
d'urbaniste-aménagiste

580.3011.00 1.07 postes vs. 1.07

21

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3031.00 Allocations familiales 3'450 3'530 2'406

3040.00 Caisse de pension 16'460 15'910 19'061

3050.00 Assurances accidents 240 250 251

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 150 150

3120.00 Consommation d'énergie 38'000 40'000 37'169

3130.00 Fournitures et prest. légales 3'500 500 207

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

2'000 2'200 185

3186.00 Primes d'assurances 9'200 8'240 7'651

3189.00 Autres prestations de tiers 1'000 1'000 317

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

18'020 18'020 18'020

3652.00 Aides, subventions enseignement et
cultes

34'500 38'000 32'505

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

5'900 5'900 5'331

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

600 600 600

3905.00 * Entretien interne des bâtiments 437'380 366'620 257'218

3909.00 Intérêts internes 2'760 2'760 2'760

4522.01 Participation de communes aux frais de
cultes

11'400 11'500 16'598

581 Culte catholique 235'080 55'100 202'790 115'000 344'931 56'239
3011.00 * Traitements 18'200 18'000 17'330

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 19'200 18'700 20'014

3030.00 AVS-AI-APG-AC 2'440 2'310 2'320

3031.00 Allocations familiales 1'060 1'040 840

3040.00 Caisse de pension 3'060 2'960 4'120

3050.00 Assurances accidents 80 80 76

3120.00 Consommation d'énergie 24'000 24'000 31'495

3130.00 * Fournitures et prest. légales 14'840 5'000 12'016

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 5'000 5'000 125'052

3141.10 Entretien-rénovations des bâtiments 12'100 6'000 12'624

3186.00 Primes d'assurances 7'000 5'000 4'180

3189.00 Autres prestations de tiers 23'000 23'000 23'000

3652.00 Aides, subventions enseignement et
cultes

27'800 22'000 21'000

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

5'900 5'900 3'230

3905.00 Entretien interne des bâtiments 71'400 63'800 67'634

4522.01 Participation de communes aux frais de
cultes

55'100 115'000 56'239

22

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

580.3905.00 Entretien du Temple Pestalozzi

581.3011.00 0.17 postes vs. 0.17

581.3130.00 Augmentation des besoins en fourniture

23

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

2 Finances et sports 31'575'875 124'492'260 31'970'940 123'850'900 29'931'191 123'100'295

17 Sports 6'231'505 1'413'910 6'018'420 1'418'850 5'790'840 1'451'584

170 Bureau des sports 1'793'020 176'000 1'674'980 168'500 1'617'719 177'992
3003.00 * Jetons de présence 1'200 2'200 650

3011.00 * Traitements 550'700 536'400 511'450

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 15'600 15'500 17'524

3030.00 AVS-AI-APG-AC 37'410 34'690 33'351

3031.00 Allocations familiales 16'170 15'620 12'282

3040.00 Caisse de pension 93'560 88'780 81'671

3050.00 Assurances accidents 1'160 1'130 1'179

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 5'000 4'500 6'090

3091.00 Frais de formation 2'000 2'500 2'446

3099.00 Frais divers du personnel 2'000 2'000 2'423

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 4'500 4'500 1'965

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 5'000 5'000 8'037

3109.10 Actions de communication 7'500 7'500 4'233

3111.00 Achats machines et mobilier 4'500 1'000 492

3155.00 Entretien des véhicules 2'000 2'000 2'334

3170.00 * Frais de réceptions et de manifestations 183'500 179'500 181'361

3170.10 * Promotion Marketing 25'000 20'000 19'158

3181.00 Frais de ports 3'000 3'000 2'628

3182.00 Frais de téléphones 2'000 2'000 2'292

3186.00 Primes d'assurances 2'230 2'220 1'477

3189.00 Autres prestations de tiers 82'430 81'300 32'501

3311.00 * Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

149'370 93'510 93'510

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

340

3653.14 * Aides aux sociétés sportives 299'500 282'000 325'592

3653.15 Aides particulières (Comm.des Sports) 40'000 40'000 30'945

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

244'300 236'000 230'000

3909.00 Intérêts internes 13'050 12'130 12'130

4273.02 Location véhicules et outillage 4'000 4'000 2'917

4359.00 * Ventes et prestations diverses 29'000 16'500 24'822

4653.00 Participation  de tiers, sponsoring 20'000 25'000 27'253

4904.00 Imputations internes, loyers et
redevances

123'000 123'000 123'000

171 Installations piscines/patinoire 3'207'815 1'173'860 3'204'425 1'158'050 3'047'163 1'184'307
3011.00 * Traitements 1'000'700 1'039'500 993'692

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 256'610 230'000 203'616

3030.00 AVS-AI-APG-AC 83'300 79'800 75'573

3031.00 Allocations familiales 36'020 35'950 27'367

3040.00 Caisse de pension 175'410 191'420 144'747

3050.00 Assurances accidents 2'600 2'590 3'293

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 300 300 384

3065.00 * Frais de vêtements 3'500 2'500 2'093

3091.00 Frais de formation 10'225 8'325 2'470

3099.00 Frais divers du personnel 300 300 204

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 2'000 2'000 985

3109.00 Frais administratifs divers 1'400 1'600 1'243

24

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

170.3003.00 Suppression des commissions des installations sportives et création d'un groupe de travail

170.3011.00 4.9 postes vs. 4.9

170.3170.00 Coop Beach Tour, Manifestation Mobilité 2020

170.3170.10 Participation aux frais de communication des étés d'Yverdon

170.3311.00 Nouvel amortissement de la réfection de la piste d'athlétisme de l'USY

170.3653.14 Soutien au Centre National de Performance de Judo

170.4359.00 Inscriptions à la Course de la Bonne Résolution et à la Conférence APIS (Activité
physique/Innovation/Santé)

171.3011.00 12.2 postes vs. 12.2

171.3065.00 Renouvellement du matériel des gardes-bains

25

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3114.00 * Achats de matériel, machines et outillage 23'200 23'300 21'972

3121.00 Consommation d'eau 75'000 85'000 72'130

3122.00 Consommation de gaz 145'000 161'000 153'336

3123.00 Consommation d'électricité 192'000 184'000 213'606

3124.00 Achats et consommation de
combustibles

5'300 5'000 3'863

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

83'100 79'300 80'476

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 2'300 2'000 397

3141.10 Entretien-rénovations des bâtiments 103'700 115'200 86'792

3145.00 * Entretien des parcs et zones de loisirs 7'000 3'000 4'371

3154.00 * Entretien des machines, du matériel
d'exploitation et d'entretien

147'090 131'640 119'267

3161.00 Loyers et locations 420'000 420'000 420'000

3182.00 Frais de téléphones 3'050 3'100 3'395

3183.00 Frais comptes bancaires et postaux,
taxes BVR

650

3186.00 Primes d'assurances 16'760 15'120 12'319

3189.00 Autres prestations de tiers 51'500 47'200 43'776

3191.00 Impôts et taxes 73'210 74'490 71'078

3193.00 Contributions et cotisations 450 450 450

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

255'650 231'680 254'700

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

4'000 4'000 3'150

3909.00 Intérêts internes 26'490 24'660 26'420

4271.03 Location des installations 123'300 121'800 128'258

4271.04 Locations restaurants / buvettes 28'560 28'560 28'560

4359.00 Ventes et prestations diverses 59'000 58'560 65'044

4362.00 Remboursement de frais 1'000

4392.00 * Entrées et abonnements 510'000 496'130 520'445

4904.00 Imputations internes, loyers et
redevances

453'000 453'000 441'000

172 Sites de sport (terrains des Isles, des

Vuagères, skatepark)

111'000 13'650 97'850 17'420 89'410 12'618

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 9'500 11'000 3'444

3121.00 Consommation d'eau 500 450 487

3123.00 Consommation d'électricité 3'200 3'600 2'749

3141.00 * Charges fixes d'entretien des bâtiments 13'000 8'000 6'372

3141.10 Entretien-rénovations des bâtiments 4'000 4'000 6'075

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 2'000 2'000 156

3189.00 * Autres prestations de tiers 10'000

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

68'800 68'800 70'126

4272.04 Location terrains sportifs 11'300 9'300 10'709

4653.00 * Participation  de tiers, sponsoring 2'350 8'120 1'909

173 Stade municipal 1'119'670 50'400 1'041'165 74'880 1'036'548 76'667
3011.00 * Traitements 323'800 282'600 277'700

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 2'020 2'100 2'000

3030.00 AVS-AI-APG-AC 21'340 17'890 17'760

3031.00 Allocations familiales 9'230 8'060 6'434

3040.00 Caisse de pension 50'490 43'110 40'825

3050.00 Assurances accidents 670 580 567

26

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

171.3114.00 Achat d'une génératrice pour les manifestations

171.3145.00 Participation aux changements des poteaux d'ombrage

171.3154.00 Entretien de la machinerie en raison des périodes d'ouverture de glace

171.4392.00 Réajustement des montants selon évolution

172.3141.00 Entretien des terrains synthétiques multisports

172.3189.00 Installation du premier prototype BoxUp

173.3011.00 4.45 postes vs. 3.95, 0.5 ETP nouveau poste d'employé polyvalent pour le stade de l'USY

27

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 300 300 498

3063.00 Frais de représentations 150 150 87

3065.00 Frais de vêtements 3'000 4'000 1'213

3091.00 Frais de formation 3'000 3'000 325

3099.00 Frais divers du personnel 100 100 1'226

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 400 400 129

3111.00 Achats machines et mobilier 400 400 130

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 29'800 26'150 20'184

3121.00 Consommation d'eau 5'500 5'000 4'430

3122.00 Consommation de gaz 12'000 12'000 11'794

3123.00 Consommation d'électricité 28'000 30'000 27'623

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

5'000 7'000 5'043

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 20'900 18'600 16'084

3141.10 * Entretien-rénovations des bâtiments 42'000 65'500 17'121

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 201'500 220'200 216'534

3154.00 Entretien des machines, du matériel
d'exploitation et d'entretien

10'000 2'500 817

3163.00 Location d'objets mobiliers 5'000 1'000 1'551

3182.00 Frais de téléphones 400 400 460

3186.00 Primes d'assurances 2'260 1'960 1'858

3189.00 Autres prestations de tiers 17'000 17'000 16'155

3311.00 * Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

24'580 21'977

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

79'310 32'180 79'310

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

240'000 209'505 240'615

3909.00 Intérêts internes 6'100 4'900 6'100

4271.04 * Locations restaurants / buvettes 30'480 30'480

4272.04 Location terrains sportifs 50'400 44'400 46'187

19 Informatique 2'677'360 622'430 2'631'390 563'330 2'290'204 628'139

190 Office informatique 2'315'980 575'430 2'331'880 549'330 2'051'731 613'692
3011.00 * Traitements 799'400 778'100 746'445

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 34'330 31'600 23'846

3030.00 AVS-AI-APG-AC 54'580 50'890 49'249

3031.00 Allocations familiales 23'600 22'920 17'827

3040.00 Caisse de pension 135'590 128'230 122'190

3050.00 Assurances accidents 1'900 1'820 1'742

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 4'000 4'000 2'169

3065.00 Frais de vêtements 100 100 200

3091.00 * Frais de formation 27'000 30'500 15'704

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 36'000 36'000 29'648

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 2'000 2'000 660

3111.10 * Achats machines, mobilier et logiciels 257'700 269'560 299'707

3155.00 Entretien des véhicules 3'720 3'520 3'984

3156.00 * Entretien d'équipement et de matériel
spécialisés

512'400 475'800 351'592

3181.00 Frais de ports 500 500 49

3182.00 Frais de téléphones 11'000 10'000 6'898

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 134'100 138'100 142'755

3186.00 Primes d'assurances 5'030 4'680 2'339

28

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

173.3141.10 Travaux de rénovation du Stade Municipal

173.3311.00 Fin de l'amortissement de l'éclairage du stade

173.4271.04 Travaux de rénovation du Stade Municipal

190.3011.00 7.1 postes vs. 7.1

190.3091.00 Sensibilisation à la cybersécurité

190.3111.10 Nouvelle UAPE Fontenay, équipement des référents de quartiers pour JECOS

190.3156.00 Sécurisation d'accès à distance

29

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3189.03 Maintenance site Internet 30'000 30'600 23'978

3313.00 Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

169'590 241'040 139'780

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

70'000 70'000 68'000

3909.00 Intérêts internes 3'440 1'920 2'970

4356.00 Facturation de services à des tiers

4362.00 Remboursement de frais 73'430 74'730 154'692

4902.00 Prestations internes fournies 502'000 474'600 459'000

193 Unité géom.et inform.du territoire (SIT) 361'380 47'000 299'510 14'000 238'473 14'447

3011.00 * Traitements 242'800 195'100 165'585

3030.00 AVS-AI-APG-AC 15'900 12'270 10'582

3031.00 Allocations familiales 6'870 5'530 3'861

3040.00 Caisse de pension 40'960 31'980 26'997

3050.00 Assurances accidents 500 400 336

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 1'000 1'000 167

3091.00 Frais de formation 4'200 17'800 360

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 300 300 32

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 700 200

3111.00 Achats machines et mobilier 1'000 1'000 1'053

3156.00 Entretien d'équipement et de matériel
spécialisés

500 341

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 32'450 25'730 22'752

3189.00 Autres prestations de tiers 14'700 7'700 6'408

4356.00 Facturation de services à des tiers 47'000 14'000 14'447

20 Comptabilité 1'377'650 246'800 1'291'790 181'000 1'218'996 712'628

200 Comptabilité générale 1'377'650 246'800 1'291'790 181'000 1'218'996 712'628
3011.00 * Traitements 671'500 667'700 649'930

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 15'060 14'700 10'790

3030.00 AVS-AI-APG-AC 44'950 42'890 42'140

3031.00 Allocations familiales 19'430 19'320 15'331

3040.00 Caisse de pension 115'140 111'340 109'483

3050.00 Assurances accidents 1'570 1'560 1'484

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 3'000 2'600 4'393

3091.00 Frais de formation 4'000 4'000 1'988

3099.00 Frais divers du personnel 1'600 1'600 1'800

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 800 500 1'142

3109.00 Frais administratifs divers 10'700 9'200 11'747

3111.00 Achats machines et mobilier 9'000 10'000 10'251

3151.00 Entretien mobilier et équipements de
bureau

500 500

3170.00 * Frais de réceptions et de manifestations 60'000

3181.00 Frais de ports 8'500 11'500 7'301

3182.00 Frais de téléphones 800 800 610

3183.00 Frais comptes bancaires et postaux,
taxes BVR

11'000 13'500 8'731

3184.00 * Frais de contentieux et de poursuites 120'000 100'000 122'130

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 60'000 60'000 62'782

3186.00 Primes d'assurances 100 80

3301.00 * Pertes sur débiteurs 220'000 220'000 156'964

30

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

193.3011.00 2.3 postes vs. 1.9, 0.4 ETP nouveau poste d'ingénieur(e) SIT

200.3011.00 5.8 postes vs. 5.8

200.3170.00 Organisation de la 75ème AG de l'Association Cantonale Vaudoise des Boursiers Communaux à la
Marive, compensé en partie par le cpte 4653.00 participation de tiers, sponsoring

200.3184.00 Avances des frais de contentieux

200.3301.00 Traitement du nombre des ADB et divers loyers non récupérables

31

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

4319.00 * Frais de rappel 4'800 2'000 4'807

4361.00 Remboursements jetons, traitements 6'000 18'000 5'800

4362.00 * Remboursement de frais 95'000 85'000 103'362

4362.01 Récupération ADB 40'000 30'000 49'659

4653.00 * Participation  de tiers, sponsoring 40'000

4809.01 Dissolution débiteurs douteux 503'000

4902.00 Prestations internes fournies 61'000 46'000 46'000

21 Impôts 2'010'000 67'580'000 1'985'000 69'646'000 2'130'035 70'481'782

210 Contributions publiques 2'010'000 67'580'000 1'985'000 69'646'000 2'130'035 70'481'782
3187.00 Commissions de perception 485'000 475'000 476'387

3290.00 * Intérêts bonifiés 45'000 60'000 25'629

3301.01 Défalcations et remises 1'480'000 1'450'000 1'628'019

4001.00 Impôts sur le revenu 49'070'000 51'325'000 49'342'288

4002.00 Impôts sur la fortune 4'800'000 4'780'000 4'600'362

4011.00 * Impôts sur le bénéfice des sociétés 2'900'000 3'850'000 5'451'906

4012.00 Impôts sur le capital des sociétés 420'000 400'000 370'325

4013.00 Impôts complement. s/immeubles 550'000 550'000 718'416

4020.00 Impôts fonciers 4'100'000 4'100'000 4'048'088

4040.00 Droits de mutations 1'650'000 1'700'000 1'608'559

4050.00 Impôts sur successions et donations 1'350'000 900'000 1'472'711

4061.00 Impôts sur les chiens 60'000 61'000 57'925

4090.00 Impôts divers récupérés 600'000 600'000 561'481

4221.00 Intérêts c/c et intérêts de retard 480'000 480'000 472'460

4411.00 Impôts sur les gains immobiliers 1'600'000 900'000 1'777'261

22 Finances 19'220'800 54'629'120 19'961'030 52'041'720 18'470'166 49'826'162

220 Service financier 4'220'800 8'609'120 4'261'030 6'404'720 3'850'991 7'497'001
3183.00 Frais comptes bancaires et postaux,

taxes BVR
90'500 106'000 16'496

3183.01 * Perte de change 150'000 50'000 131'146

3210.00 * Intérêts et frais c/c bancaires 120'500 158'000 24'178

3210.01 Intérêts des emprunts à court terme 2'500 10'000

3223.04 Pensionskasse Post 1.30% 2014-28 65'000 65'000 65'000

3223.05 Pensionskasse Post 2.51% 2010-22 125'500 125'500 125'500

3223.06 PostFinance 1.33% 2012-22 66'500 66'500 66'500

3223.07 PostFinance 1.80% 2014-2026 90'000 90'000 90'000

3223.08 PostFinance 2.04% 2014-26 183'600 183'600 183'600

3223.09 PostFinance 2.06% 2010-20 61'800 61'800 61'800

3223.10 PostFinance 2.82% 2010-25 141'000 141'000 141'000

3223.14 BCGE 2.50% 2012-20 17'360 125'000 125'000

3223.15 BCGE 1.92% 2010-22 96'000 96'000 96'000

3223.23 Postfinance 3.205% 2009-19 (Kk.Austria) 160'250 160'250

3223.24 PostFinance 3.27 % 2008-18 (Kk.Austria) 228'900

3223.28 UBS Swap 2.315%+0.25% 2012-23 151'220 151'400 168'362

3223.29 UBS Swap 2.41%+0.30% 2011-23 143'340 143'600 160'565

3223.32 Helvetia 1.24% 2014-28 62'000 62'000 62'000

3223.33 Helvetia 1.5% 2012-26 75'000 75'000 75'000

3223.34 Helvetia 1.54% 2013-25 123'200 123'200 123'200

3223.35 Helvetia 1.62% 2014-29 81'000 81'000 81'000

3223.36 Helvetia 2.24% 2013-33 112'000 112'000 112'000

3223.37 SUVA 1.59% 2012-24 79'500 79'500 79'500

3223.38 SUVA 2.08% 2011-21 270'400 270'400 270'400

3223.39 SUVA 2.58% 2011-20 129'000 129'000 129'000

32

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

200.4319.00 Frais de rappel sur facturation

200.4362.00 Remboursement par l'AVS de la taxe CO2, des frais de gestion du SDIS et des remboursements des
frais de contentieux

200.4653.00 Sponsoring pour l'AG de l'ACVBC, voir cpte 3193.00 Contributions et cotisations

210.3290.00 Intérêts rémunératoires et compensatoires versés

210.4011.00 Pleins effets de la RIE III

220.3183.01 Différence de change entre le taux moyen mensuel de l'AFC et le taux du marché lors du paiement

220.3210.00 Paiement des intérêts négatifs sur les liquidités empruntées

33

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3223.40 SUVA 2.73% 2009-19 136'500 136'500

3223.41 Vaud.Assur.1.80% 2012-27 36'000 36'000 36'000

3223.42 Pensionskasse Post 0.91% 2015-29 91'000 91'000 91'000

3223.43 Csse de pensions Migros 1.10% 2015-30 110'000 110'000 110'000

3223.44 VZ Depotbank AG 0.62% 2015-24 31'000 31'000 31'000

3223.45 BCGE 0.7% 2016-2026 56'000 56'000 56'004

3223.46 Caisse de pension Etat GE 0.89% 2015-
2027

44'500 44'500 44'500

3223.47 Basler Kantonalbank 0.59% 2016-2026 59'000 59'000 60'147

3223.48 Basler Kantonalbank 0.97% 2017-2032 49'180 49'180 49'443

3223.49 BCV 0.95% 2017-2032 289'700 285'000 288'958

3223.50 BCV 1.11% 2018-2033 338'500 333'000 197'950

3223.51 Basler Kantonalbank 1.04% 2018-2033 72'800 25'076

3223.52 Caisse de pension ZH BVK 0.93 % 2019-
2034

279'000

3226.00 * Intérêts courus sur emprunts 327'200 364'100 -51'984

4221.01 * Produits de change 150'000 50'000 156'683

4222.00 Intérêts et dividendes moyen et long
terme

511'400 511'700 752'995

4241.00 Bénéfices sur ventes de titres 3'229'544

4242.00 * Gains comptables sur immeubles 4'500'000 2'800'000

4272.03 Indemnité pr usage du sol (SEY) 861'000 861'000 856'201

4909.00 Intérêts internes facturés 2'586'720 2'182'020 2'501'578

221 Service financier de l'Etat 15'000'000 46'020'000 15'700'000 45'637'000 14'619'175 42'329'161
3528.00 * Fonds de péréquation 15'000'000 15'700'000 14'619'175

4518.00 * Participation du canton à des charges
d'économie publique et d'agriculture

720'000

4528.00 * Retour fonds de péréquation 45'300'000 45'637'000 42'329'161

23 Amortissements et réserves 58'560 83'310 30'950

230 Amort.et subventions divers 58'560 83'310 30'950
3312.00 Amortissements des bâtiments et

constructions
28'040 27'460

3909.00 Intérêts internes 30'520 55'850 30'950

34

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

220.3226.00 Le taux moyen des emprunts est budgeté à 1.5% (1.6% en 2019)

220.4221.01 Différence de change entre le taux moyen mensuel de l'AFC et le taux du marché lors du paiement

220.4242.00 Ventes de la parcelle n° 1164 de la Ferme des Cygnes 7-9-11 et du réservoir de Chamblon à Sagenord
SA

221.3528.00 Varie selon l'estimation de la valeur du point d'impôt

221.4518.00 Compensation financière fédérale suite à l'acceptation populaire en date du 19 mai 2019 de la RFFA

221.4528.00 Varie en fonction des mécanismes révisés de la péréquation intercommunale et de la facture sociale.

35

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3 Bâtiments et urbanisme 27'924'785 8'753'230 26'154'890 8'594'720 24'732'970 8'407'563

30 Administration et technique 917'230 1'200 880'885 1'600 818'826 598

300 Bâtiments administration 917'230 1'200 880'885 1'600 818'826 598
3011.00 * Traitements 600'900 579'600 560'516

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 34'930 33'200 20'394

3030.00 AVS-AI-APG-AC 41'630 38'520 36'972

3031.00 Allocations familiales 18'000 17'350 13'388

3040.00 Caisse de pension 103'590 97'400 90'547

3050.00 Assurances accidents 1'380 1'400 1'251

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 4'500 3'600 4'451

3063.00 Frais de représentations 500 400 419

3065.00 Frais de vêtements 600 600

3091.00 Frais de formation 18'000 17'700 14'287

3099.00 Frais divers du personnel 3'000 2'500 2'957

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 13'000 13'000 11'246

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 2'600 2'600 8'008

3109.10 Actions de communication 7'500 7'500

3111.00 Achats machines et mobilier 6'000 6'000 4'265

3181.00 Frais de ports 9'000 7'500 9'490

3182.00 Frais de téléphones 12'000 10'000 12'628

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 35'000 35'000 25'438

3186.00 Primes d'assurances 400 215 164

3189.00 Autres prestations de tiers 1'200 1'800 60

3193.00 Contributions et cotisations 3'500 5'000 2'346

4362.00 Remboursement de frais 1'200 1'600 598

34 Gérances 5'850'470 6'038'210 5'538'265 6'058'050 5'534'185 5'870'059

340 Gérance 365'200 365'200 322'960 322'960 309'913 309'913
3011.00 * Traitements 272'600 250'400 241'951

3030.00 AVS-AI-APG-AC 17'850 15'740 15'467

3031.00 Allocations familiales 7'720 7'090 5'598

3040.00 Caisse de pension 46'230 41'130 39'543

3050.00 Assurances accidents 510 500 474

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 1'100 1'100 1'344

3109.00 Frais administratifs divers 1'800 1'000 639

3183.00 Frais comptes bancaires et postaux,
taxes BVR

6'000 6'000 4'897

3313.00 * Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

11'110

3909.00 Intérêts internes 280

4359.00 Ventes et prestations diverses 30'000 30'000 31'267

4902.00 Prestations internes fournies 335'200 292'960 278'646

341 Service technique 930'830 930'830 893'910 893'910 804'239 804'239
3011.00 * Traitements 610'100 594'100 566'689

3030.00 AVS-AI-APG-AC 39'940 37'340 36'106

3031.00 Allocations familiales 17'270 16'820 13'067

3040.00 Caisse de pension 103'710 98'140 93'904

3050.00 Assurances accidents 1'150 1'170 1'111

3109.00 Frais administratifs divers 8'000 8'000 6'228

3154.00 Entretien des machines, du matériel
d'exploitation et d'entretien

1'000 1'000 590

3155.00 Entretien des véhicules 24'400 22'050 13'769

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 50'000 50'000 31'843

36

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

300.3011.00 4.9 postes vs. 4.75, 0.15 ETP transféré du cpte 425.3011.00

340.3011.00 2.5 postes vs. 2.4, 0.1 ETP nouveau poste gérant(e) communal(e)

340.3313.00 Nouvel amortissement pour le logiciel de la gérance

341.3011.00 5.5 postes vs. 5.5

37

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3186.00 Primes d'assurances 3'110 3'400 2'352

3189.00 Autres prestations de tiers 40'000 40'000

3313.00 Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

31'220 21'220 37'490

3909.00 Intérêts internes 930 670 1'090

4273.02 Location véhicules et outillage 800 2'000

4356.00 Facturation de services à des tiers 500 500 484

4359.00 Ventes et prestations diverses 2'164

4902.00 Prestations internes fournies 929'530 891'410 801'591

344 Bâtiments HLM 1'563'590 1'539'660 1'468'520 1'542'780 1'386'832 1'391'966
3011.00 * Traitements 83'800 82'900 81'040

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 42'970 30'900 26'882

3030.00 AVS-AI-APG-AC 8'300 7'150 6'801

3031.00 Allocations familiales 3'590 3'220 2'461

3040.00 Caisse de pension 13'420 12'940 12'385

3050.00 Assurances accidents 240 230 217

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 1'500 1'500 1'099

3120.00 Consommation d'énergie 74'300 76'000 71'940

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

11'660 11'660 7'607

3141.30 Charges fixes d'entretien des bâtiments
PF

41'980 45'830 39'652

3141.31 * Entretien-rénovations des bâtiments PF 237'800 206'100 159'461

3141.32 * Amélioration des bâtiments PF 24'400 56'958

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 20'350 20'350 14'990

3186.00 Primes d'assurances 15'290 13'300 12'959

3189.00 Autres prestations de tiers 6'160 6'160 5'070

3189.02 Garde et surveillance 6'000 6'000 4'471

3303.00 Amortissements patrimoine financier
terrains et bâtiments

543'830 543'830 543'830

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

292'040 264'490 203'050

3909.00 Intérêts internes 135'960 135'960 135'960

4231.00 Loyers bâtiments patrimoine financier 1'368'380 1'361'100 1'372'718

4359.00 Ventes et prestations diverses 18'000 23'400 18'058

4362.00 Remboursement de frais 5'000 5'000 4'537

4501.00 Contributions et subventions fédérales 16'000 21'000 -5'627

4803.00 * Prélèvement au fonds de rénovation des
bâtiments

130'000 130'000

4904.00 Imputations internes, loyers et
redevances

2'280 2'280 2'280

346 Bâtiments patrimoine financier 2'990'850 3'202'520 2'852'875 3'298'400 3'033'201 3'363'941
3011.00 * Traitements 93'600 53'600 74'506

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 57'340 56'900 23'925

3030.00 AVS-AI-APG-AC 9'880 6'930 5'262

3031.00 Allocations familiales 4'280 3'120 1'904

3040.00 Caisse de pension 14'350 7'910 11'277

3050.00 Assurances accidents 290 220 322

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 930 550 1'029

3111.00 Achats machines et mobilier 500

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 4'950 3'300 8'060

3121.00 Consommation d'eau 48'950 53'150 47'117

38

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

344.3011.00 1.05 postes vs. 1.05

344.3141.31 Compensé en partie par le fonds du cpte 281.300 Fonds de rénovation des bâtiments

344.3141.32 Pose d'un dispositif d'assèchement à la rue Sous-Bois 15

344.4803.00 Prélèvement sur le fonds de réserve du cpte 281.300 pour la rénovation des bâtiments, compensant le
cpte 3141.31

346.3011.00 1.4 postes vs. 0.88, 0.34 ETP nouveau poste concierge bibliothèque publique + 0.18 ETP transféré du
cpte 354.3011.00

39

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3122.00 Consommation de gaz 35'400 29'400 37'233

3123.00 Consommation d'électricité 48'000 46'500 46'013

3124.00 Achats et consommation de
combustibles

30'000 30'000

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

18'600 18'100 14'075

3141.30 * Charges fixes d'entretien des bâtiments
PF

84'890 128'230 74'641

3141.31 Entretien-rénovations des bâtiments PF 213'500 187'000 398'917

3141.32 * Amélioration des bâtiments PF 66'500 209'600

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 39'900 38'900 37'937

3185.00 * Honoraires, frais d'expertises et cachets 20'000 67'695

3186.00 Primes d'assurances 63'940 57'375 58'136

3189.00 Autres prestations de tiers 45'900 46'200 18'259

3189.02 Garde et surveillance 3'000 3'000 2'236

3191.00 Impôts et taxes 21'800 23'000 19'053

3303.00 Amortissements patrimoine financier
terrains et bâtiments

1'314'290 1'100'330 1'519'938

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

186'380 176'990

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

351'140 334'820 333'139

3909.00 Intérêts internes 233'040 217'250 232'530

4231.00 * Loyers bâtiments patrimoine financier 2'539'425 2'648'305 2'731'459

4359.00 Ventes et prestations diverses 11'500 10'100 12'525

4362.00 Remboursement de frais 25'000 20'000 38'925

4902.00 Prestations internes fournies 50'600 50'700 25'400

4904.00 Imputations internes, loyers et
redevances

575'995 569'295 555'632

35 Bâtiments 17'488'090 2'228'320 16'302'755 2'214'670 14'848'017 1'986'197

354 Bâtiments patrimoine administratif 4'401'000 1'400'420 4'395'200 1'443'510 4'304'685 1'242'930
3011.00 * Traitements 861'800 859'100 806'422

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 82'080 82'900 60'143

3030.00 AVS-AI-APG-AC 61'800 59'200 55'025

3031.00 Allocations familiales 26'710 26'660 19'941

3040.00 Caisse de pension 138'050 136'210 129'008

3050.00 Assurances accidents 1'920 2'170 2'052

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 4'000 4'000 3'708

3065.00 Frais de vêtements 8'000 8'000 1'289

3111.00 Achats machines et mobilier 14'000 14'000 11'810

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 8'450 6'050 8'061

3121.00 Consommation d'eau 13'050 13'750 17'437

3121.10 Consommation d'eau fontaines+WC 50'000 50'000 48'798

3122.00 Consommation de gaz 143'650 136'800 180'982

3123.00 Consommation d'électricité 121'400 130'550 121'349

3124.00 Achats et consommation de
combustibles

9'500 11'000 9'115

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

31'250 30'050 25'073

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 226'010 227'320 186'398

3141.10 Entretien-rénovations des bâtiments 192'800 255'300 309'169

3141.12 * Amélioration des bâtiments 173'000 130'000 132'496

40

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

346.3141.30 Réduction de l'entretien à Sports 5

346.3185.00 Mandat de tiers (Régie Bobst) maintenant assuré par la gérance communale

346.4231.00 Plus de loyers perçus pour le bâtiment de l'Ancienne-Poste 2 (CHF -112'740.-)

354.3011.00 9.87 postes vs. 10.05, 0.18 ETP transféré au cpte 346.3011.00

354.3141.12 Vestiaires des serres et jardins

41

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 20'400 15'100 11'586

3161.00 Loyers et locations 266'690 251'690 254'958

3182.00 Frais de téléphones 2'000 2'000 1'644

3186.00 Primes d'assurances 95'330 86'480 82'651

3189.00 Autres prestations de tiers 34'560 34'500 19'928

3191.00 Impôts et taxes 38'300 40'000 44'353

3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

43'750 43'750 43'750

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

1'259'200 1'297'550 1'286'387

3313.00 Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

1'890

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

334'460 307'880 293'836

3909.00 Intérêts internes 136'950 133'190 137'320

4271.00 * Produits des locations 222'060 281'150 310'554

4362.00 Remboursement de frais 3'000 1'000 10'959

4902.00 Prestations internes fournies 970'320 947'020 762'232

4904.00 Imputations internes, loyers et
redevances

205'040 214'340 159'185

355 Bâtiments scolaires 13'087'090 827'900 11'907'555 771'160 10'543'332 743'267
3011.00 * Traitements 2'270'400 2'031'700 1'835'942

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 57'340 56'000 46'924

3030.00 AVS-AI-APG-AC 152'400 131'210 118'813

3031.00 Allocations familiales 65'880 59'090 42'999

3040.00 Caisse de pension 355'480 310'260 285'127

3050.00 Assurances accidents 4'380 4'120 3'695

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 150 150 200

3091.00 Frais de formation 6'400 6'400 1'714

3109.00 Frais administratifs divers 500 600 337

3114.00 * Achats de matériel, machines et outillage 81'100 68'300 39'754

3121.00 Consommation d'eau 57'200 56'000 48'151

3122.00 * Consommation de gaz 604'600 524'600 424'783

3123.00 * Consommation d'électricité 336'100 299'800 267'395

3124.00 * Achats et consommation de
combustibles

45'000 75'500 4'113

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

154'950 149'800 146'068

3141.00 * Charges fixes d'entretien des bâtiments 499'310 423'910 302'089

3141.10 Entretien-rénovations des bâtiments 403'000 328'500 620'121

3141.12 Amélioration des bâtiments 228'000 139'000 76'081

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 113'600 97'100 85'592

3161.00 Loyers et locations 148'110 148'110 180'337

3182.00 Frais de téléphones 2'000 2'750 1'939

3186.00 * Primes d'assurances 150'500 112'405 96'516

3189.00 Autres prestations de tiers 177'410 169'400 135'980

3191.00 Impôts et taxes 36'000 35'400 29'032

3312.00 * Amortissements des bâtiments et
constructions

5'444'570 5'107'230 4'169'860

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

404'550 394'640 372'753

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

609'300 609'300 564'000

3909.00 Intérêts internes 678'860 566'280 643'020

4271.00 * Produits des locations 315'400 368'060 373'261

42

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

354.4271.00 Diminution des loyers (Treycovagnes 17 et av. Kiener)

355.3011.00 28.78 postes vs. 23.78, 0.5 ETP nouveau poste d'aide de conciergerie pour la salle Pestalozzi

355.3114.00 Augmentation due à l'exploitation du collège des Rives

355.3122.00 Installation d'une chaudière à gaz pour l'école de Montagny

355.3123.00 Augmentation due à l'exploitation du collège des Rives

355.3124.00 Fin de la consommation de mazout au collège de Montagny

355.3141.00 Nouveaux systèmes de sécurité feu et intrusion installés

355.3186.00 Prime ECA supplémentaire - collège des Rives

355.3312.00 Amortissement du collège des Rives

355.4271.00 Diminution du loyer de la cuisine des Isles

43

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

4362.00 Remboursement de frais 5'000 500 10'956

4363.00 Remboursement de dommages 41'248

4513.00 Participation du canton culture, loisirs,
sports

110'000 130'000 56'202

4904.00 * Imputations internes, loyers et
redevances

397'500 272'600 261'600

42 Urbanisme 3'668'995 485'500 3'432'985 320'400 3'531'942 550'709

420 Urbanisme administration 576'415 500 526'405 400 509'460 249
3011.00 * Traitements 343'400 325'500 315'448

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 19'830 18'200 8'501

3030.00 AVS-AI-APG-AC 23'780 21'600 20'392

3031.00 Allocations familiales 10'280 9'730 7'477

3040.00 Caisse de pension 59'740 55'280 50'146

3050.00 Assurances accidents 870 880 608

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 3'500 3'500 4'280

3063.00 Frais de représentations 500 600 452

3065.00 Frais de vêtements 400 400

3091.00 Frais de formation 16'700 12'200 7'112

3099.00 Frais divers du personnel 2'000 2'000 1'903

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 9'000 9'000 3'520

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 2'000 1'100 13'990

3109.10 Actions de communication 12'500 12'500

3111.00 Achats machines et mobilier 3'000 4'000 2'328

3181.00 Frais de ports 4'500 4'500 5'456

3182.00 Frais de téléphones 5'500 5'500 4'787

3185.00 * Honoraires, frais d'expertises et cachets 55'000 35'000 59'861

3186.00 Primes d'assurances 215 215 164

3189.00 Autres prestations de tiers 1'200 1'200 40

3193.00 Contributions et cotisations 2'500 3'500 2'994

4362.00 Remboursement de frais 500 400 249

425 Service d'urbanisme 2'244'170 140'000 2'176'300 40'000 2'352'249 150'000
3003.00 Jetons de présence 2'000 2'000 1'310

3011.00 * Traitements 586'000 598'000 555'250

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 7'550 7'500

3030.00 AVS-AI-APG-AC 38'860 38'050 35'321

3031.00 Allocations familiales 16'800 17'140 12'803

3040.00 Caisse de pension 100'270 98'070 84'992

3050.00 Assurances accidents 1'110 1'190 1'083

3109.00 Frais administratifs divers 2'000 2'000 1'500

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 35'000 45'000 44'929

3185.00 * Honoraires, frais d'expertises et cachets 300'000 170'000 313'632

3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

431'060 479'440 435'229

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

661'120 651'690 799'669

3909.00 Intérêts internes 62'400 66'220 66'530

4809.00 * Prélèvement sur le fonds de réserve 140'000 40'000 150'000

426 Police des constructions 848'410 345'000 730'280 280'000 670'233 400'460
3003.00 Jetons de présence 10'000 7'000 2'557

3011.00 * Traitements 529'600 431'800 423'536

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 7'550 7'500

44

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

355.4904.00 Ouverture d'une nouvelle APEMS à la rentrée 2020

420.3011.00 2.6 postes vs. 2.45, 0.15 ETP transféré du cpte 425.3011.00

420.3185.00 Augmentation des litiges

425.3011.00 5.05 postes vs. 5.8, 0.45 ETP transféré au cpte 426.3011.00 + 0.15 ETP transféré au cpte 300.3011.00
+ 0.15 ETP transféré au cpte 420.3011.00

425.3185.00 Compensé en partie par le fonds d'assainissement des terrains pollués du cpte 282.455

425.4809.00 Prélèvement du fonds d'assainissement des terrains pollués du cpte 282.455

426.3011.00 4.9 postes vs. 4.1, 0.35 ETP nouveau poste assistant(e) technique, 0.45 ETP transféré du 425.3011.00

45

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3030.00 AVS-AI-APG-AC 35'170 27'610 27'318

3031.00 Allocations familiales 15'210 12'440 9'887

3040.00 Caisse de pension 82'870 71'060 63'656

3050.00 Assurances accidents 1'010 870 837

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 25'000 30'000 21'908

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 85'000 85'000 65'980

3185.10 RIBT - Honoraires et frais d'expertises 7'000 7'000 4'555

3819.01 Attributions places de parcs 50'000 50'000 50'000

4309.00 Indemnités places de parcs 50'000 50'000 50'000

4313.00 * Emoluments administratifs 250'000 180'000 311'649

4528.01 RIBT - Prestations aux communes 45'000 50'000 38'812

46

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

426.4313.00 Augmentation des dossiers d'enquête

47

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

4 Travaux et environnement 26'953'120 11'975'700 25'509'805 11'888'430 25'282'907 11'380'551

10 Jumelages 113'000 90'400 2'000 63'585 908

102 Jumelages 113'000 90'400 2'000 63'585 908
3003.00 Jetons de présence 2'000 2'000 1'201

3030.00 AVS-AI-APG-AC

3031.00 Allocations familiales

3170.00 * Frais de réceptions et de manifestations 110'600 88'000 62'383

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

400 400

4653.00 Participation  de tiers, sponsoring 2'000 908

16 Tourisme 508'070 507'600 499'736

160 Tourisme 508'070 507'600 499'736
3011.00 * Traitements 21'200 26'700 25'607

3030.00 AVS-AI-APG-AC 1'390 1'680 1'639

3031.00 Allocations familiales 600 760 593

3040.00 Caisse de pension 3'440 4'400 4'196

3050.00 Assurances accidents 50 60 52

3658.00 Aides et subventions pour l'économie
publique, tourisme

481'390 474'000 467'649

31 Terrains 192'580 296'800 181'810 287'750 199'112 305'220

310 Domaines 2'000 132'900 2'000 132'900 2'170 138'901
3146.00 Entretien des forêts, alpages et vignes 2'000 2'000 2'170

4232.00 Loyers terrains et fermages patrimoine
financier

117'900 117'900 123'901

4904.00 Imputations internes, loyers et
redevances

15'000 15'000 15'000

311 Plantages 190'580 163'900 179'810 154'850 196'942 166'319
3003.00 Jetons de présence 3'800 3'800 3'362

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 29'730 29'000 29'919

3030.00 AVS-AI-APG-AC 1'950 1'830 758

3031.00 Allocations familiales 850 830 330

3050.00 Assurances accidents 250 250 254

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 7'000 7'000 6'735

3121.00 Consommation d'eau 83'000 73'000 88'784

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 16'500 16'600 19'021

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

32'500 32'500 32'781

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

15'000 15'000 15'000

4232.00 Loyers terrains et fermages patrimoine
financier

163'900 154'850 166'319

32 Forêts et pâturages 415'230 166'750 413'895 164'940 402'820 197'457

320 Forêts de plaine 359'760 118'900 358'945 117'290 353'230 150'726
3142.00 Entretien des chemins 20'000 20'000 14'529

3142.50 Entretien zones boisées hors forêts 80'000 80'685 81'272

3146.00 Entretien des forêts, alpages et vignes 85'000 83'500 72'332

3146.10 Exploitation du bois 120'000 120'000 126'614

48

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

102.3170.00 Accueil d'une délégation italienne de Collesano

160.3011.00 0.25 postes vs. 0.25

49

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3189.02 Garde et surveillance 50'000 50'000 53'129

3909.00 Intérêts internes 4'760 4'760 5'352

4355.00 Ventes exploitation viticoles et sylvicoles 88'900 87'290 103'976

4518.00 Participation du canton à des charges
d'économie publique et d'agriculture

30'000 30'000 46'750

321 Montagne de la ville 55'470 47'850 54'950 47'650 49'590 46'731
3142.00 Entretien des chemins 10'000 10'000 10'311

3146.00 Entretien des forêts, alpages et vignes 12'000 12'000 10'549

3146.10 Exploitation du bois 19'450 19'450 18'129

3186.00 Primes d'assurances 3'820 3'300 3'223

3189.02 Garde et surveillance 10'200 10'200 7'378

4232.00 Loyers terrains et fermages patrimoine
financier

26'000 26'000 26'000

4355.00 Ventes exploitation viticoles et sylvicoles 11'000 11'800 10'534

4518.00 Participation du canton à des charges
d'économie publique et d'agriculture

10'850 9'850 10'197

33 Vignes 67'750 67'750 67'600 67'000 74'276 28'037

330 Vignes 67'750 67'750 67'600 67'000 74'276 28'037
3146.00 Entretien des forêts, alpages et vignes 27'000 27'000 35'881

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 38'000 38'000 36'177

3186.00 Primes d'assurances 2'200 2'050 2'218

3193.00 Contributions et cotisations 550 550

4355.00 Ventes exploitation viticoles et sylvicoles 67'750 67'000 28'037

40 Administration 1'470'590 224'000 1'336'220 194'000 1'238'865 243'920

400 Direction et administration STE 1'470'590 224'000 1'336'220 194'000 1'238'865 243'920
3011.00 * Traitements 985'800 916'100 844'492

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 86'580 55'200 56'900

3030.00 AVS-AI-APG-AC 71'800 61'030 57'090

3031.00 Allocations familiales 31'040 27'480 20'767

3040.00 Caisse de pension 168'540 150'400 138'711

3050.00 Assurances accidents 9'160 8'530 7'628

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 3'000 3'000 3'156

3091.00 Frais de formation 7'500 6'500 1'996

3099.00 Frais divers du personnel 4'400 4'400 4'162

3109.00 Frais administratifs divers 29'000 29'000 26'788

3111.00 Achats machines et mobilier 3'000 5'000 2'801

3181.00 Frais de ports 4'200 4'200 6'401

3182.00 Frais de téléphones 5'250 4'500 5'406

3186.00 Primes d'assurances 3'120 2'680 4'078

3189.00 Autres prestations de tiers 58'200 58'200 58'490

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur
investissements

65'000 65'000 64'920

4902.00 * Prestations internes fournies 159'000 129'000 179'000

41 Service technique 1'740'140 97'500 1'688'000 97'500 1'724'538 125'878

412 Garage-atelier 847'030 47'500 832'880 47'500 804'010 53'502

50

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

400.3011.00 9.1 postes vs. 8.6, 0.5 ETP nouveau poste chargé(e) de projets

400.4902.00 Prestations internes de la direction et du bureau technique pour les projets STEP 2020, APA SUD et
ECF

51

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3011.00 * Traitements 600'200 590'200 571'527

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 15'060 14'700 9'273

3030.00 AVS-AI-APG-AC 40'280 38'020 37'114

3031.00 Allocations familiales 17'420 17'120 13'431

3040.00 Caisse de pension 98'800 94'510 90'939

3050.00 Assurances accidents 5'270 5'430 5'108

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 1'000 1'000 913

3091.00 Frais de formation 10'000 12'900 6'447

3116.00 Achats de matériel spécialisé 29'000 29'000 41'644

3154.00 Entretien des machines, du matériel
d'exploitation et d'entretien

30'000 30'000 27'614

4356.00 Facturation de services à des tiers 5'000 5'000 7'620

4902.00 Prestations internes fournies 42'500 42'500 45'882

413 Véhicules 893'110 50'000 855'120 50'000 920'528 72'376
3154.00 Entretien des machines, du matériel

d'exploitation et d'entretien
148'000 155'000 136'473

3155.00 Entretien des véhicules 306'000 300'000 332'258

3186.00 Primes d'assurances 117'600 110'940 124'737

3313.00 Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

306'140 275'980 312'470

3909.00 Intérêts internes 15'370 13'200 14'590

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur
investissements

1'000 1'000 480

4902.00 Prestations internes fournies 49'000 49'000 71'896

43 Routes 10'037'970 1'131'470 8'874'470 1'065'570 8'808'893 490'549

431 Voirie 10'037'970 1'131'470 8'874'470 1'065'570 8'808'893 490'549
3011.00 * Traitements 3'637'400 3'573'600 3'339'943

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 71'560 67'600 32'370

3030.00 AVS-AI-APG-AC 242'820 228'840 213'467

3031.00 Allocations familiales 104'970 103'050 77'260

3040.00 Caisse de pension 578'880 545'630 488'512

3050.00 Assurances accidents 30'320 31'170 28'374

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 1'000 1'000 868

3091.00 Frais de formation 9'000 18'400 5'310

3114.00 * Achats de matériel, machines et outillage 33'500 35'250 75'701

3120.00 Consommation d'énergie 20'000 20'000 20'890

3124.00 Achats et consommation de
combustibles

25'000 25'000 22'967

3135.10 Frais de déneigement 65'000 70'000 67'322

3141.11 Nettoyage WC et fontaines 33'300 33'300 33'849

3142.10 * Entretien réseau routier 530'000 490'000 614'951

3142.20 Nettoyages réseau routier 260'000 260'000 260'557

3142.30 Abris de bus 8'000 8'000 8'543

3142.40 Entretien ponts et passerelles 22'000 22'000 22'672

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 45'000 45'000 43'947

3147.10 Entretien cours d'eau 35'000 35'000 43'190

3147.20 Entretien rives du lac 25'000 25'000 36'152

3147.30 Entretien plage 40'000 40'000 44'448

3156.00 Entretien d'équipement et de matériel
spécialisés

4'000 4'000 3'481

3163.00 Location d'objets mobiliers 2'000 2'000 1'884

3311.00 * Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

3'291'000 2'362'380 2'347'188

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

485'100 461'470 529'410

52

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

412.3011.00 6 postes vs. 6

431.3011.00 45 postes vs. 45

431.3114.00 Renouvellement de divers équipements

431.3142.10 Travaux complémentaires aux projets de SSP-MOB

431.3311.00 Amortissement de l'axe principal d'agglomération (APA) - secteur Sud

53

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

10'800 10'800 10'770

3905.00 Entretien interne des bâtiments 50'910 49'370 65'196

3909.00 Intérêts internes 376'410 306'610 369'670

4356.00 Facturation de services à des tiers 20'000 20'000 16'157

4516.00 Participation du canton, aménagement
du territoire

70'000 60'000 105'040

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur
investissements

100'000 50'000 140'101

4902.00 Prestations internes fournies 941'470 935'570 229'250

44 Parcs et promenades 2'993'820 577'460 2'873'910 533'770 2'742'488 459'987

441 Parcs et promenades 2'755'980 462'460 2'700'040 418'770 2'609'464 375'560
3011.00 * Traitements 1'667'200 1'648'700 1'586'260

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 75'930 74'100 58'580

3030.00 AVS-AI-APG-AC 114'120 108'270 102'296

3031.00 Allocations familiales 49'330 48'760 37'019

3040.00 Caisse de pension 259'280 252'910 236'775

3050.00 Assurances accidents 15'270 15'800 14'489

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 6'700 6'700 5'415

3091.00 Frais de formation 10'500 13'500 4'419

3116.00 Achats de matériel spécialisé 63'000 63'000 63'544

3120.00 Consommation d'énergie 50'000 55'000 51'341

3134.00 Achats plantes et produits 95'000 95'000 100'868

3141.10 Entretien-rénovations des bâtiments 21'500 17'000 17'264

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 131'200 128'200 129'423

3154.00 Entretien des machines, du matériel
d'exploitation et d'entretien

84'000 81'000 89'556

3186.00 Primes d'assurances 1'360 1'170 904

3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

39'290 21'370 39'040

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

60'300 60'300 60'300

3909.00 Intérêts internes 12'000 9'260 11'970

4356.00 Facturation de services à des tiers 10'200 10'200 8'205

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur
investissements

12'000 2'000 9'180

4902.00 * Prestations internes fournies 440'260 406'570 358'175

442 Environnement 237'840 115'000 173'870 115'000 133'024 84'427
3012.00 Salaires personnel auxiliaire 3'180 3'100 3'996

3030.00 AVS-AI-APG-AC 210 200 256

3031.00 Allocations familiales 90 90 93

3050.00 Assurances accidents 30 30 31

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 100 100 111

3091.00 Frais de formation 1'000 1'500 1'707

3111.00 Achats machines et mobilier 200 200 39

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 2'000 2'000 1'564

3132.00 Achats de fournitures pour soins et
analyses

14'500 18'000 15'289

3149.00 * Organisation générale 177'700 77'700 76'126

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 20'500 24'000 19'965

3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

14'470 40'670 11'810

3909.00 Intérêts internes 3'860 6'280 2'040

54

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

441.3011.00 21.3 postes vs. 21.3

441.4902.00 Prestations internes fournies pour l'entretien des terrains de sport

442.3149.00 Mesures environnementales supplémentaires

55

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

4516.00 Participation du canton, aménagement
du territoire

65'000 65'000 34'427

4809.00 Prélèvement sur le fonds de réserve 50'000 50'000 50'000

45 Ordures ménagères 3'782'070 3'782'070 3'872'000 3'872'000 3'957'632 3'957'632

455 Déchets 3'782'070 3'782'070 3'872'000 3'872'000 3'957'632 3'957'632
3149.00 * Organisation générale 240'000 280'000 147'540

3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

65'530 65'530 65'530

3526.00 * Gestion STRID SA 2'662'200 2'849'920 2'451'658

3665.01 Aides complémentaires communales 652'959

3811.01 Attribution fonds déchets 122'790 633'265

3902.00 * Imputations internes de biens, services,
marchandises

684'870 669'870

3909.00 Intérêts internes 6'680 6'680 6'680

4342.01 Collectes déchets non-ménagers 90'000 72'000 75'222

4342.02 * Taxe au sac 1'300'000 1'200'000 1'263'749

4342.03 Taxe recyclage verre 115'000 100'000 111'603

4342.13 * Taxe forfaitaire déchets 2'277'070 2'500'000 2'507'059

46 Egouts et épuration 5'631'900 5'631'900 5'603'900 5'603'900 5'570'962 5'570'963

465 STEP-exploitation et entretien 2'833'990 465'000 2'665'735 467'000 2'575'858 448'062
3011.00 * Traitements 561'500 549'800 534'152

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 8'200 5'100 2'703

3030.00 AVS-AI-APG-AC 37'300 34'880 34'136

3031.00 Allocations familiales 16'130 15'710 12'353

3040.00 Caisse de pension 90'690 86'280 80'342

3050.00 Assurances accidents 4'610 4'710 4'547

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 3'500 3'500 2'766

3091.00 Frais de formation 10'000 10'000 6'515

3109.00 Frais administratifs divers 3'000 3'000 4

3120.00 * Consommation d'énergie 183'000 168'000 161'845

3132.00 Achats de fournitures pour soins et
analyses

43'000 43'000 35'242

3133.00 * Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

237'900 222'000 199'993

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 50'000 47'800 47'870

3144.10 Entretien collecteurs généraux 30'000 20'000 19'596

3144.20 Entretien collecteurs locaux 30'000 30'000 31'803

3154.00 Entretien des machines, du matériel
d'exploitation et d'entretien

447'000 441'100 421'791

3182.00 Frais de téléphones 6'000 5'100 6'089

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 34'000 32'000 30'772

3186.00 Primes d'assurances 41'330 37'280 30'914

3188.01 Evacuation déchets divers 53'000 45'400 38'853

3188.02 * Evacuation boues 469'140 453'000 454'413

3902.00 * Imputations internes de biens, services,
marchandises

437'000 407'405 388'110

3909.00 Intérêts internes 37'690 670 31'050

4526.00 Participation de communes,
aménagement territoire

365'000 360'000 363'807

4526.01 Traitement des boues petites communes 100'000 107'000 84'255

466 STEP-compte épuration 2'797'910 5'166'900 2'938'165 5'136'900 2'995'104 5'122'901

56

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

455.3149.00 Stabilisation du processus de facturation de la taxe de base

455.3526.00 Changements des tarifs de la STRID

455.4342.02 Sur la base des comptes 2018 et des statistiques 2019

455.4342.13 Nouveau tarif de la taxe forfaitaire pour les particuliers

465.3011.00 5.6 postes vs. 5.6

465.3120.00 Energie pour les travaux de la STEP 2020

465.3133.00 Réactif pour la décantation finale

465.3188.02 Augmentation du raccordement de l'AIERG (Association intercommunale pour l'épuration région
Grandson)

57

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3191.00 Impôts et taxes 295'600 295'600 294'912

3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

29'740 11'630

3811.00 Attribution fonds STEP 2'468'010 2'642'565 2'686'782

3909.00 Intérêts internes 4'560 1'780

4341.04 Taxes introductions aux collecteurs 300'000 300'000 261'929

4342.00 * Taxes périodiques d'utilisation et
d'entretien

4'830'000 4'800'000 4'829'580

4526.00 Participation de communes,
aménagement territoire

36'900 36'900 31'392

58

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

466.4342.00 Hausse du volume à traiter

59

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

5 Jeunesse et cohésion sociale 42'900'065 8'879'560 43'552'550 8'178'150 40'184'388 7'313'743

50 Administration des écoles 32'000 34'900 19'723 756

500 Conseil d'établissement 32'000 34'900 19'723 756
3003.00 Jetons de présence 3'500 3'500 2'083

3030.00 AVS-AI-APG-AC 34

3031.00 Allocations familiales 12

3109.00 Frais administratifs divers 900 500 972

3652.01 Projets d'établissements 27'100 30'400 16'501

3652.02 Aides, subventions conseil des jeunes 120

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

500 500

4652.00 Participation des parents 687

4652.01 Subvention FAJE 69

51 Enseignement primaire 1'235'125 686'600 1'319'285 813'400 1'763'912 536'765

516 Charges scolaires et parascolaires EP 1'235'125 686'600 1'319'285 813'400 1'763'912 536'765

3011.00 Traitements 58'651

3012.00 * Salaires personnel auxiliaire 11'070

3012.01 Traitements devoirs surveillés EPP 139'124

3012.02 Traitements devoirs surveillés EPEG 175'416

3030.00 AVS-AI-APG-AC 730 17'718

3031.00 Allocations familiales 320 6'412

3040.00 Caisse de pension 13'266

3050.00 Assurances accidents 30 864

3091.00 Frais de formation 677

3099.00 Frais divers du personnel 10'000 9'000 10'488

3103.01 Fournitures scolaires EPP 15'300 15'250 14'226

3103.02 Fournitures scolaires EPEG 16'000 16'000 15'553

3109.01 Frais divers EPP 1'500 7'000 8'031

3109.02 Frais divers EPEG 1'500 7'000 6'561

3112.00 Achats mobilier scolaire 135'000 132'000 137'557

3152.00 Entretien mobilier et équipements
scolaires

4'300 3'000 4'105

3161.00 Loyers et locations 22'000 22'000 22'077

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 23'000 23'000 21'888

3188.00 * Frais de transport 486'800 693'500 675'627

3522.00 Ecolages versés à d'autres communes 4'000 3'000 4'440

3653.07 Ludothèque 48'732

3662.01 * Aides individuelles camps et courses
EPP

45'250 8'525 7'859

3662.02 * Aides individuelles camps et courses
EPEG

47'000 8'600 10'397

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

381'325 341'410 332'714

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

30'000 30'000 31'531

4359.00 Ventes et prestations diverses 9'000 12'500 11'404

4512.00 * Participation du canton enseignement et
cultes

115'000 175'000 117'254

4522.02 Ecolages communes 562'600 563'400 327'273

4652.00 * Participation des parents 62'500 80'835

52 Enseignement secondaire 1'121'705 792'900 1'013'020 693'700 992'609 703'390

60

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

516.3012.00 Indemnités des maîtres principaux

516.3188.00 Fin des transports scolaires pour Chamblon

516.3662.01 Adaptation des montants suite à l'arrêt du TF (Tribunal Fédéral)

516.3662.02 Adaptation des montants suite à l'arrêt du TF

516.4512.00 Sur la base des comptes 2018

516.4652.00 Adaptation des montants suite à l'arrêt du TF

61

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

523 Charges scolaires et parascolaires

ESLM

551'705 367'500 492'960 341'200 455'631 350'198

3099.00 Frais divers du personnel 3'300 2'300 1'719

3109.00 Frais administratifs divers 1'000 1'500 640

3112.00 Achats mobilier scolaire 81'500 80'300 82'409

3152.00 Entretien mobilier et équipements
scolaires

6'300 4'000 5'791

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 38'600 38'400 37'891

3188.00 Frais de transport 13'000 13'000 9'740

3522.00 Ecolages versés à d'autres communes 5'000 5'000 1'958

3662.00 * Aides individuelles à la formation et aux
études

42'070 16'100 9'800

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

99'640 80'610 64'578

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

7'800 7'800 7'230

3909.01 Part déficit bibliothèque 253'495 243'950 233'875

4512.00 * Participation du canton enseignement et
cultes

44'000 30'000 31'160

4522.02 Ecolages communes 323'500 295'200 307'903

4652.00 * Participation des parents 16'000 11'135

526 Charges scolaires et parascolaires

ESDF

570'000 425'400 520'060 352'500 536'978 353'192

3099.00 Frais divers du personnel 3'000 2'000 2'035

3109.00 Frais administratifs divers 750 3'450 2'740

3112.00 Achats mobilier scolaire 4'000 12'000 48'212

3152.00 Entretien mobilier et équipements
scolaires

4'300 8'000 20'829

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 43'900 45'900 38'748

3188.00 * Frais de transport 50'500 40'000 46'721

3512.00 Part communale à OSP-Nord 43'300 42'700 42'700

3522.00 Ecolages versés à d'autres communes 9'000 11'000 7'300

3662.00 * Aides individuelles à la formation et aux
études

52'155 24'250 22'816

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

101'100 82'310 43'690

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

4'500 4'500 27'312

3909.01 Part déficit bibliothèque 253'495 243'950 233'875

4512.00 * Participation du canton enseignement et
cultes

35'000 6'500 19'410

4522.02 Ecolages communes 390'400 328'000 321'381

4652.00 * Participation des parents 18'000 12'401

53 Enseignement spécialisé 154'560 150'000 143'360 130'000 152'837 165'788

530 Enseignement spécialisé EP 154'560 150'000 143'360 130'000 152'837 165'788
3112.00 Achats mobilier scolaire 5'700 11'000 4'268

3188.00 * Frais de transport 116'500 100'000 116'209

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

9'800 9'800 9'800

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

22'560 22'560 22'560

4512.02 * Subventions SESAF 150'000 130'000 165'788

54 Orientation professionnelle 146'650 146'650 147'120 175'120 133'350 133'350

62

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

523.3662.00 Adaptation des montants suite à l'arrêt du TF

523.4512.00 Estimation selon le décompte 2018

523.4652.00 Adaptation des montants suite à l'arrêt du TF

526.3188.00 Adaptation - augmentation des élèves avec rbt d'abonnement de bus et arrêt du TF

526.3662.00 Adaptation des montants suite à l'arrêt du TF

526.4512.00 Estimation selon le décompte 2018

526.4652.00 Adaptation des montants suite à l'arrêt du TF

530.3188.00 Estimation selon le budget transmis au SESAF

530.4512.02 Estimation selon le budget transmis au SESAF

63

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

540 Orientation professionnelle 146'650 146'650 147'120 175'120 133'350 133'350
3111.00 Achats machines et mobilier 6'500 6'500 4'926

3120.00 Consommation d'énergie 3'200 3'200 2'803

3161.00 Loyers et locations 109'770 110'270 108'209

3186.00 Primes d'assurances 180 150 114

3189.00 Autres prestations de tiers 21'000 21'000 17'297

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

6'000 6'000

4522.00 Participation de communes à
l'enseignement

146'650 175'120 133'350

56 Service médical et dentaire 1'169'440 700'000 1'158'690 700'000 1'118'852 641'544

560 Clinique dentaire de la jeunesse 1'072'140 700'000 1'065'390 700'000 1'039'723 641'544
3011.00 * Traitements 673'800 671'400 675'686

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 4'100 4'000 7'910

3030.00 AVS-AI-APG-AC 44'390 42'450 43'555

3031.00 Allocations familiales 19'200 19'120 15'788

3040.00 Caisse de pension 109'130 112'030 101'225

3050.00 Assurances accidents 1'400 1'380 1'366

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 1'500 2'500 1'413

3065.00 Frais de vêtements 1'100 1'000 1'087

3091.00 Frais de formation 10'300 10'000 5'732

3099.00 Frais divers du personnel 4'000 4'000 2'141

3109.00 Frais administratifs divers 6'500 6'400 6'158

3111.00 Achats machines et mobilier 1'000 1'000

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 300 500 206

3116.00 Achats de matériel spécialisé 9'700 8'600 10'399

3132.00 Achats de fournitures pour soins et
analyses

65'600 66'000 49'214

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

3'050 3'050 165

3181.00 Frais de ports 500 500 35

3182.00 Frais de téléphones 1'800 1'800 1'624

3186.00 Primes d'assurances 730 620 482

3189.00 Autres prestations de tiers 3'600 3'600 2'433

3313.00 Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

6

3664.00 Participation communale 30'000 33'000 25'660

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

31'000 23'000 38'000

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

49'440 49'440 49'440

4320.00 Facturation des soins 700'000 700'000 641'544

561 Service médical 97'300 93'300 79'129
3012.00 Salaires personnel auxiliaire 860

3050.00 Assurances accidents 2

3116.00 Achats de matériel spécialisé 8'800 8'800 3'780

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 32'500 32'000 32'580

3189.05 Promotion santé 50'000 46'500 41'908

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

6'000 6'000

57 Camps et colonies 1'488'030 301'800 1'406'450 496'800 1'157'690 435'280

571 Colonies de vacances 751'030 62'800 782'380 62'800 563'648 27'686
3011.00 * Traitements 98'900 96'400 83'282

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 90'540 81'800 43'493

64

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

560.3011.00 5.8 postes vs. 5.8

571.3011.00 1.12 postes vs. 1.12

65

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3030.00 AVS-AI-APG-AC 12'400 11'200 6'230

3031.00 Allocations familiales 5'360 5'050 2'255

3040.00 Caisse de pension 16'170 15'320 13'144

3050.00 Assurances accidents 390 370 257

3099.00 Frais divers du personnel 1'000 1'000

3109.00 Frais administratifs divers 1'000 1'000 626

3113.00 Achats de matériel culture et loisirs 5'000 5'000 2'720

3116.00 Achats de matériel spécialisé 20'500 20'500 10'969

3131.00 Achats de produits alimentaires 28'000 28'000 12'564

3186.00 Primes d'assurances 2'160 2'020 1'089

3188.00 Frais de transport 8'450 8'450 5'271

3663.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 1'000 1'000 174

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

30'000 34'000 34'000

3905.00 Entretien interne des bâtiments 430'160 471'270 347'575

4331.00 Participation aux frais de pension 26'369

4359.00 Ventes et prestations diverses 1'800 1'800 1'317

4652.00 Participation des parents 61'000 61'000

572 Camps sportifs ESDF 134'701 99'214
3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 8'848

3161.00 Loyers et locations 69'731

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 1'342

3186.00 Primes d'assurances 500

3188.00 Frais de transport 46'377

3663.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 7'903

4512.00 Participation du canton enseignement et
cultes

28'849

4652.00 Participation des parents 70'365

574 Sports scolaires facultatifs 52'100 30'000 44'350 32'000 24'848 -381
3012.00 Salaires personnel auxiliaire 25'630 25'000 14'991

3030.00 AVS-AI-APG-AC 1'680 1'580 402

3031.00 Allocations familiales 730 710 146

3050.00 Assurances accidents 60 60 27

3080.00 Personnel facturé par des tiers 12'000 15'000 9'282

3109.00 Frais administratifs divers 2'000 2'000

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

10'000

4512.00 Participation du canton enseignement et
cultes

30'000 32'000 -381

575 Camps sportifs EPP 156'210 45'000 122'060 90'000 128'267 94'439
3012.00 Salaires personnel auxiliaire 1'540 1'500

3030.00 AVS-AI-APG-AC 110 100

3031.00 Allocations familiales 50 50

3050.00 Assurances accidents 10 10

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 16'000 13'000 15'665

3080.00 Personnel facturé par des tiers 800

3161.00 Loyers et locations 72'000 65'000 71'601

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 2'000 4'000 1'504

3186.00 Primes d'assurances 500 1'400 300

3188.00 Frais de transport 34'000 32'000 34'031

3663.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 5'000 4'366

66

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

67

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3902.00 * Imputations internes de biens, services,
marchandises

30'000

4512.00 Participation du canton enseignement et
cultes

23'000 23'000 22'331

4652.00 * Participation des parents 22'000 67'000 72'108

576 Camps sportifs EPEG 189'710 60'000 167'360 115'000 163'103 112'907
3012.00 Salaires personnel auxiliaire 1'540 1'500

3030.00 AVS-AI-APG-AC 110 100

3031.00 Allocations familiales 50 50

3050.00 Assurances accidents 10 10

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 11'000 10'200 10'962

3161.00 Loyers et locations 95'000 95'000 93'561

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 3'000 6'500 2'635

3186.00 Primes d'assurances 1'000 500 400

3188.00 Frais de transport 48'000 45'000 47'365

3663.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 8'500 8'180

3902.00 * Imputations internes de biens, services,
marchandises

30'000

4512.00 Participation du canton enseignement et
cultes

30'000 27'000 29'945

4652.00 * Participation des parents 30'000 88'000 82'962

577 Camps sportifs ESLM 178'140 51'000 156'490 105'000 143'123 101'415
3012.00 Salaires personnel auxiliaire 5'130 5'000 4'650

3030.00 AVS-AI-APG-AC 340 320

3031.00 Allocations familiales 150 150

3050.00 Assurances accidents 20 20 9

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 12'000 10'000 11'545

3161.00 Loyers et locations 80'000 85'000 71'650

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 2'000 3'000 1'454

3186.00 Primes d'assurances 500 500 230

3188.00 Frais de transport 48'000 45'000 46'732

3663.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 7'500 6'852

3902.00 * Imputations internes de biens, services,
marchandises

30'000

4512.00 Participation du canton enseignement et
cultes

26'000 30'000 25'968

4652.00 * Participation des parents 25'000 75'000 75'447

578 Camps sportifs ESDF 160'840 53'000 133'810 92'000
3012.00 Salaires personnel auxiliaire 1'030 1'000

3030.00 AVS-AI-APG-AC 70 70

3031.00 Allocations familiales 30 30

3050.00 Assurances accidents 10 10

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 8'000 8'000

3109.00 Frais administratifs divers 500 500

3161.00 Loyers et locations 73'000 73'000

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 1'500 2'500

3186.00 Primes d'assurances 700 700

3188.00 Frais de transport 46'000 40'000

3663.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 8'000

68

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

575.3902.00 Ajustement des imputations internes

575.4652.00 Mise en oeuvre de l'arrêt du TF

576.3902.00 Ajustement des imputations internes

576.4652.00 Mise en oeuvre de l'arrêt du TF

577.3902.00 Ajustement des imputations internes

577.4652.00 Mise en oeuvre de l'arrêt TF

69

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3902.00 * Imputations internes de biens, services,
marchandises

30'000

4512.00 Participation du canton enseignement et
cultes

28'000 19'000

4652.00 * Participation des parents 25'000 73'000

70 Administration 848'240 845'000 833'380 517'000 1'123'766 281'000

700 Direction et administration JECOS 848'240 845'000 833'380 517'000 1'123'766 281'000
3011.00 * Traitements 428'800 420'300 613'253

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 30'120 29'400 44'875

3030.00 AVS-AI-APG-AC 30'050 28'260 42'262

3031.00 Allocations familiales 12'990 12'730 15'325

3040.00 Caisse de pension 72'630 69'250 93'041

3050.00 Assurances accidents 1'290 1'260 1'780

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 3'500 3'500 1'534

3091.00 Frais de formation 3'500 3'500 2'575

3099.00 Frais divers du personnel 3'200 3'200 1'099

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 16'000 16'000 22'472

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 1'000 1'000 1'342

3111.00 Achats machines et mobilier 5'000 5'000 5'635

3116.00 Achats de matériel spécialisé 4'000 4'000 4'524

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

300 300 156

3151.00 Entretien mobilier et équipements de
bureau

500 500

3155.00 Entretien des véhicules 2'000 2'000 1'227

3163.00 Location d'objets mobiliers 7'200 7'200 4'197

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 5'000 5'000 6'097

3181.00 Frais de ports 14'000 14'000 13'492

3182.00 Frais de téléphones 3'500 3'500 3'268

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 28'000 28'000 88'500

3186.00 Primes d'assurances 1'440 1'260 1'492

3193.00 Contributions et cotisations 500

3313.00 Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

7'840 7'840 7'840

3665.00 Allocation d'aide aux familles 900

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

18'800 18'800 3'800

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

147'380 147'380 142'380

3909.00 Intérêts internes 200 200 200

4902.00 * Prestations internes fournies 845'000 517'000 281'000

71 Service social 20'176'385 5'172'610 21'170'595 4'568'130 16'408'513 4'335'130

710 Service social communal 4'430'200 7'090'695 3'911'077
3011.00 * Traitements 414'700 413'000

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 11'210 13'000

3030.00 AVS-AI-APG-AC 28'030 26'780

3031.00 Allocations familiales 12'120 12'060

3040.00 Caisse de pension 68'670 67'620

3050.00 Assurances accidents 870 870

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 900 900

3091.00 Frais de formation 12'000 13'500

3099.00 Frais divers du personnel 3'000 3'000

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 8'000 7'500

70

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

578.3902.00 Ajustement des imputations internes

578.4652.00 Mise en oeuvre de l'arrêt TF

700.3011.00 3.96 postes vs. 3.96

700.4902.00 Ajustement des imputations internes

710.3011.00 3.95 postes vs. 4.05, 0.1 ETP transféré au cpte 718.3011.00

71

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 200 200

3111.00 Achats machines et mobilier 2'000 2'000

3120.00 Consommation d'énergie 1'750 1'750

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

800 800

3151.00 Entretien mobilier et équipements de
bureau

4'000 4'000

3161.00 Loyers et locations 41'000 41'000

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 43'500 41'000 2'789

3170.02 Politique pour les aînés (COSY) 30'500 30'000 30'047

3182.00 Frais de téléphones 3'500 3'500

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 61'000 61'000

3186.00 Primes d'assurances 320 320

3189.00 Autres prestations de tiers 125'000 125'000

3189.01 Frais garde-meubles 175

3193.00 Contributions et cotisations 61'500 60'270 111'100

3525.01 Centre social régional 486'250 487'250 15'000

3654.01 * Subventions maintien à domicile 3'000'000 2'779'580

3655.01 AFPT zone bleue 76'000 74'600 75'520

3655.04 Centre Les Alizés 80'000 80'000 80'000

3655.05 Connaissance 3 5'000 5'000 5'000

3655.06 Contribution à la FAJE 151'040

3655.07 Fondation vaudoise de probation 6'080 6'000 6'042

3655.08 Jardin ouvert 5'000

3655.09 Polyval 7'000 7'000 7'000

3655.10 Railfair 5'000 5'000 2'979

3655.11 Sleep-in (accueil de nuit) 20'000 20'000 8'500

3655.12 Viaduc 6'120

3665.00 * Allocation d'aide aux familles 731'500 600'000 540'000

3665.01 * Aides complémentaires communales 1'940'000 1'755'975

3665.02 Frais funéraires indigents vaudois 15'000 15'000 18'119

3665.03 Aides abonn. seniors Travys 45'000 45'000 40'545

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

50'000 32'000

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

28'800 28'800 26'520

711 Enfance et famille 572'140 70'000 550'890 71'000
3003.00 Jetons de présence 2'500 2'500

3011.00 * Traitements 69'100 69'600

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 66'000 66'000

3030.00 AVS-AI-APG-AC 8'830 8'520

3031.00 Allocations familiales 4'030 3'840

3040.00 Caisse de pension 11'470 11'290

3050.00 Assurances accidents 310 280

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 2'000 2'000

3091.00 Frais de formation 3'000 2'000

3099.00 Frais divers du personnel 400 400

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 3'200 4'160

3116.00 Achats de matériel spécialisé 10'500 10'500

3131.00 Achats de produits alimentaires 30'000 30'000

3161.00 Loyers et locations 18'000 18'000

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 18'000 20'000

3186.00 Primes d'assurances 500 500

3189.00 Autres prestations de tiers 5'000 2'000

3193.00 Contributions et cotisations 126'800 126'800

72

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

710.3654.01 Transfert du financement de la part communale des soins à domicile à l'Etat de Vaud

710.3665.00 Abaissement à 10% du seuil des subsides et augmentation du nombre de familles

710.3665.01 Compléments de mesures d'accompagnements dans le cadre de la révision du règlement de la taxe
forfaitaire

711.3011.00 0.72 postes vs. 0.72

73

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3655.00 Aides, subventions aides et prévoyance
sociale

152'500 152'500

3663.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 1'000 1'000

3902.00 * Imputations internes de biens, services,
marchandises

30'000 10'000

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

9'000 9'000

4652.00 Participation des parents 70'000 71'000

712 Restaurants scolaires 937'530 304'100 820'360 231'600 571'418 127'429
3011.00 * Traitements 234'200 200'300 123'788

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 2'050 6'500 11'930

3030.00 AVS-AI-APG-AC 15'470 13'000 8'686

3031.00 Allocations familiales 6'690 5'860 3'144

3040.00 Caisse de pension 19'940 28'890 6'263

3050.00 Assurances accidents 480 420 343

3091.00 Frais de formation 4'000 2'000

3109.00 Frais administratifs divers 200 500 75

3111.00 Achats machines et mobilier 800 2'000 518

3116.00 Achats de matériel spécialisé 3'500 3'500 2'176

3131.00 * Achats de produits alimentaires 319'000 333'400 204'619

3161.00 * Loyers et locations 10'000

3182.00 Frais de téléphones 400 450 157

3189.00 * Autres prestations de tiers 25'400

3191.00 Impôts et taxes 15'800 12'040

3652.03 * Subventions Fondation Petitmaître 198'140 189'000 187'611

3662.00 Aides individuelles à la formation et aux
études

500 500 108

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

30'000 22'000 22'000

3904.00 * Imputations internes locations et
redevances

50'960

4652.00 * Participation des parents 304'100 231'600 127'429

713 Prestations parascolaires 588'920 18'600 541'720 18'600
3011.00 * Traitements 63'900 59'200

3012.00 * Salaires personnel auxiliaire 363'880 340'000

3030.00 AVS-AI-APG-AC 28'000 25'090

3031.00 Allocations familiales 12'110 11'300

3040.00 Caisse de pension 10'560 9'410

3050.00 Assurances accidents 870 820

3091.00 Frais de formation 8'000 8'000

3099.00 Frais divers du personnel 1'500 1'500

3116.00 Achats de matériel spécialisé 1'000 1'000

3653.00 Aides, subventions culture, loisirs 58'800 55'400

3902.00 * Imputations internes de biens, services,
marchandises

40'000 30'000

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

300

4652.00 Participation des parents 18'600 18'600

714 Réseau d'accueil de jour - RéAjy 8'309'915 3'051'560 7'884'960 2'855'330 7'450'661 2'689'491
3011.00 * Traitements 137'600 126'900

3030.00 AVS-AI-APG-AC 9'010 7'980

3031.00 Allocations familiales 3'900 3'600

3040.00 Caisse de pension 23'280 20'900

3050.00 Assurances accidents 280 260

3193.00 Contributions et cotisations 55'075 58'000 500

3525.00 Accueil familial de jour 448'655 449'600 440'962

3652.03 * Subventions Fondation Petitmaître 285'555 240'000 238'850

74

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

711.3902.00 Ajustement des imputations internes

712.3011.00 3.34 postes vs. 3.42, 0.08 ETP transféré au cpte 714.3011.00

712.3131.00 Diminution des prix d'achat des repas

712.3161.00 Loyer estimé pour une nouvelle cantine provisoire en raison des travaux à l'EMS des 4 Marroniers

712.3189.00 Nettoyage de la cantine des Rives

712.3652.03 Sur la base d'une estimation de la Fondation Petitmaître

712.3904.00 Loyer et charges de la cantine des Isles, nouvelle convention avec la Fondation Petitmaître

712.4652.00 Restaurant scolaire des Rives pris sur une année complète

713.3011.00 0.68 postes vs. 0.68

713.3902.00 Ajustement des imputations internes

714.3011.00 1.28 postes vs. 1.2, 0.08 ETP transféré du cpte 712.3011.00

714.3652.03 Ouverture de l'APEMS le matin, augmentation des frais de transport

75

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3655.13 * Arche de Noë 1'410'000 1'400'000 1'369'014

3655.14 * FYAE 3'320'000 3'150'000 3'126'219

3655.15 Contrib. aux autres réseaux convent. 160'000 160'000 155'061

3655.17 * Restit.contrib.réseaux aux garderies 160'000 150'000 158'171

3655.18 * Restitution subv. FAJE aux garderies 2'226'560 2'077'720 1'961'885

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

70'000 40'000

4523.00 * Participation de communes à la culture,
aux loisirs et aux sports

545'000 442'610 456'591

4652.01 * Subvention FAJE 2'226'560 2'077'720 1'961'886

4655.01 Contributions des employeurs 40'000 40'000 36'504

4655.03 * Contributions des parents placeurs 70'000 80'000 65'367

4655.04 * Contrib. des autres réseaux convent. 170'000 215'000 169'143

715 Unités d'accueil pour écoliers - UAPE 2'865'800 1'205'000 2'071'270 960'500 1'755'654 912'714

3011.00 * Traitements 179'805 1'050'900 892'539

3011.01 * Traitements pédagogiques 1'282'995

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 101'500 86'572

3012.06 Salaires personnel auxiliaire
pédagogiques

128'960

3030.00 AVS-AI-APG-AC 11'785 72'420 61'031

3030.01 AVS-AI-APG-AC pédagogiques 92'445

3031.00 Allocations familiales 5'095 32'620 22'085

3031.01 Allocations familiales pédagogiques 39'965

3040.00 Caisse de pension 22'310 163'490 128'157

3040.02 Caisse pension pédagogique 202'130

3050.00 Assurances accidents 375 3'210 2'850

3050.01 Assurances accidents pédagogiques 3'955

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 1'400 1'500 500

3091.00 Frais de formation 12'100 10'000 5'536

3099.00 Frais divers du personnel 1'300 1'100 410

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 1'894

3109.00 Frais administratifs divers 4'100 3'200 2'967

3111.00 Achats machines et mobilier 19'000 10'000 5'057

3116.00 Achats de matériel spécialisé 21'200 14'000 5'178

3123.00 Consommation d'électricité 2'600 2'500 2'566

3131.00 * Achats de produits alimentaires 344'200 220'500 200'579

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

9'200 7'200 6'820

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 3'400 2'800 2'679

3161.00 Loyers et locations 100'580 93'380 85'333

3181.00 Frais de ports 2'900 2'500 2'252

3182.00 Frais de téléphones 2'700 2'350 1'861

3188.00 * Frais de transport 172'500 160'000 156'828

3189.00 Autres prestations de tiers 54'100 46'900 29'554

3662.00 Aides individuelles à la formation et aux
études

6'600 5'200 3'346

3902.00 * Imputations internes de biens, services,
marchandises

80'500 40'000 25'000

3904.00 * Imputations internes locations et
redevances

57'600 24'000 24'060

4652.00 * Participation des parents 860'000 660'000 682'998

4652.01 * Subvention FAJE 345'000 300'500 229'716

716 Accueil pour enfants en milieu

scolaire - APEMS

751'840 297'000 589'280 217'900 535'008 276'933

76

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

714.3655.13 Travaux de sécurisation demandés par l'OAJE à réaliser

714.3655.14 Reprise des activités de l'Association de la Petite Porte

714.3655.17 Estimation basée sur les comptes 2018

714.3655.18 Redistribution de la subvention FAJE aux structures du réseau, compensé par le compte 4652.01

714.4523.00 Augmentation de la facturation aux communes (incluant la couverture du déficit de l'UAPE de
Chamblon)

714.4652.01 Augmentation du taux de subventionnement et de la masse salariale subventionnée

714.4655.03 Diminution des enfants placés dans d'autres réseaux

714.4655.04 Diminution des enfants d'autres réseaux placés dans le RéAjy

715.3011.00 2.4 postes vs. 2.4

715.3011.01 15.55 postes vs. 11.1, 4.45 ETP nouveaux postes pour nouvelle structure UAPE

715.3131.00 Nouvelle UAPE de Fontenay et augmentation du prix d'achat des repas à l'UAPE des Cygnes

715.3188.00 Nouvelle UAPE de Fontenay

715.3902.00 Ajustement des imputations internes

715.3904.00 Augmentation du prix au m2 et intégration du loyer de l'UAPE de Fontenay sur 5 mois

715.4652.00 UAPE de Chamblon sur un an et UAPE de Fontenay sur 5 mois

715.4652.01 Augmentation de la masse salariale subventionnée et du taux de subventionnement

77

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3011.00 * Traitements 30'800 295'800 259'176

3011.01 * Traitements pédagogiques 370'200

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 16'200 15'777

3012.06 Salaires personnel auxiliaire
pédagogiques

13'670

3030.00 AVS-AI-APG-AC 2'020 19'620 17'341

3030.01 AVS-AI-APG-AC pédagogiques 25'130

3031.00 Allocations familiales 875 8'840 6'276

3031.01 Allocations familiales pédagogiques 10'865

3040.00 Caisse de pension 4'840 45'700 37'211

3040.02 Caisse pension pédagogique 59'000

3050.00 Assurances accidents 65 720 765

3050.01 Assurances accidents pédagogiques 835

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 200 400 94

3091.00 Frais de formation 3'000 3'000 208

3099.00 Frais divers du personnel 600 600 163

3109.00 Frais administratifs divers 700 1'400 480

3111.00 Achats machines et mobilier 2'200 2'200 7'197

3116.00 Achats de matériel spécialisé 3'800 3'800 3'488

3131.00 Achats de produits alimentaires 85'000 80'000 80'727

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

600 2'000 161

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 500 500 374

3182.00 Frais de téléphones 500 500 336

3188.00 Frais de transport 20'000 12'500 16'444

3189.00 Autres prestations de tiers 35'600 32'100 31'769

3662.00 Aides individuelles à la formation et aux
études

1'800 1'800 423

3902.00 * Imputations internes de biens, services,
marchandises

40'000 30'000 25'000

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

39'040 31'600 31'600

4652.00 * Participation des parents 213'000 145'000 208'181

4652.01 * Subvention FAJE 84'000 72'900 68'752

718 Jeunesse Animation et loisirs 1'116'060 70'150 1'049'380 68'000 1'671'691 181'832
3011.00 * Traitements 480'300 461'800 765'191

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 104'290 98'100 158'906

3030.00 AVS-AI-APG-AC 39'830 35'190 54'569

3031.00 Allocations familiales 17'220 15'850 19'757

3040.00 Caisse de pension 75'130 74'080 114'788

3050.00 Assurances accidents 1'540 1'630 2'364

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 1'000 1'000 274

3091.00 Frais de formation 10'500 10'500 4'170

3099.00 Frais divers du personnel 4'400 4'400 3'834

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 14'400 8'500 11'228

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 150 150 182

3111.00 Achats machines et mobilier 3'000 3'000 4'112

3113.00 Achats de matériel culture et loisirs 2'500 2'500 2'940

3116.00 Achats de matériel spécialisé 81'000 79'200 73'189

3120.00 Consommation d'énergie 8'250 6'250 8'097

3131.00 Achats de produits alimentaires 9'200 6'500 34'633

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

600 600 337

3161.00 Loyers et locations 2'400 2'400 51'301

78

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

716.3011.00 0.42 postes vs. 0.42

716.3011.01 4.75 postes vs. 3.55, 0.4 ETP nouveau poste de responsable APEMS, 0.8 ETP nouveau poste
d'éducateur(-trice) de l'enfance

716.3902.00 Ajustement des imputations internes

716.4652.00 Augmentation de la fréquentation des APEMS

716.4652.01 Augmentation de la masse salariale subventionnée et du taux de subventionnement

718.3011.00 5.2 postes vs. 5.1, 0.1 ETP transféré du cpte 710.3011.00

79

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 29'000 22'000 37'755

3182.00 Frais de téléphones 3'000 3'000 4'788

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 39'000 39'000 20'452

3186.00 Primes d'assurances 500 1'230 2'779

3188.00 Frais de transport 45'600 48'000 38'652

3193.00 Contributions et cotisations 800 800

3652.02 Aides, subventions conseil des jeunes 30'500 30'000 68'888

3653.00 Aides, subventions culture, loisirs 39'000 39'000 28'000

3655.19 Centre de rencontre et d'animation 101'000

3663.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 750 500 492

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

52'000 34'000 32'880

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

20'200 20'200 26'132

4331.00 Participation aux frais de pension 44'000 43'000 140'787

4501.00 Contributions et subventions fédérales 500

4513.00 Participation du canton culture, loisirs,
sports

8'500

4523.00 Participation de communes à la culture,
aux loisirs et aux sports

26'150 25'000

4653.00 Participation  de tiers, sponsoring 31'800

4659.00 Autres participations et subventions de
tiers

245

719 Intégration 603'980 156'200 572'040 145'200 513'004 146'731
3003.00 Jetons de présence 11'200 10'000 13'435

3011.00 * Traitements 133'600 130'300 111'476

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 114'290 104'300 104'834

3030.00 AVS-AI-APG-AC 16'880 14'750 12'708

3031.00 Allocations familiales 7'300 6'640 4'599

3040.00 Caisse de pension 28'990 21'440 25'798

3050.00 Assurances accidents 820 710 756

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 1'200 1'000 584

3091.00 Frais de formation 5'000 5'000 3'301

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 5'600 5'000 5'432

3161.00 Loyers et locations 3'000

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 2'500 2'500 40

3181.00 Frais de ports 563

3182.00 Frais de téléphones 1'400 1'000 1'271

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 52'500 50'000 46'785

3193.00 Contributions et cotisations 1'900 1'900 1'974

3655.00 Aides, subventions aides et prévoyance
sociale

1'500 1'000

3655.02 Association lire et écrire 37'000 37'000 34'500

3655.03 Caritas cours de français 76'500 76'500 74'800

3655.20 Comm. Consult. Suisses-Immigrés 10'000 10'000 10'149

3659.01 Aide au développement 60'800 61'000 60'000

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

32'000 32'000

4515.00 * Participation du canton, prévoyance
sociale

156'200 145'200 145'231

4655.00 Participation de tiers, prévoyance sociale 1'500

80

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

719.3011.00 1.24 postes vs. 1.24

719.4515.00 Augmentation des recettes (SEFRI, Secrétariat d'Etat à la formation, à la recherche et à l'innovation et
Service de lutte contre le racisme)

81

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

72 Prévoyance sociale 16'100'000 15'900'000 16'887'271 1'000

720 Prévoyance sociale 16'100'000 15'900'000 16'887'271 1'000
3515.00 * Participation à la facture sociale 16'100'000 15'900'000 15'267'585

3525.01 Centre social régional 383'086

3665.01 Aides complémentaires communales 1'236'600

4362.00 Remboursement de frais 1'000

74 Office du logement 427'930 84'000 425'750 84'000 313'399 79'740

740 Office du logement 427'930 84'000 425'750 84'000 313'399 79'740
3011.00 * Traitements 123'600 122'600 118'170

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 2'160 2'100

3030.00 AVS-AI-APG-AC 8'230 7'840 7'559

3031.00 Allocations familiales 3'560 3'530 2'736

3040.00 Caisse de pension 21'320 20'620 19'774

3050.00 Assurances accidents 260 260 240

3161.00 Loyers et locations 34'300 34'300 33'880

3193.00 Contributions et cotisations 50'000 50'000

3655.21 Part. abaiss. des loyers HLM 64'500 64'500 54'200

3655.22 Aides individuelles au logement 100'000 100'000 76'840

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

20'000 20'000

4271.02 Location appart. subv. aux étudiants 34'000 34'000 34'320

4362.00 Remboursement de frais 7'000

4515.00 Participation du canton, prévoyance
sociale

50'000 50'000 38'420

75 Office du travail 112'466

751 Emplois temporaires subventionnés 112'466

3189.00 Autres prestations de tiers 112'466

82

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

740.3011.00 1 poste vs. 1

83

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

6 Sécurité publique 46'116'910 25'996'040 44'026'840 24'648'870 42'571'479 22'939'918

12 Mobilité 899'770 683'600 634'472

120 Mobilité 899'770 683'600 634'472
3003.00 Jetons de présence 2'000 2'000

3011.00 * Traitements 499'500 377'300 360'740

3030.00 AVS-AI-APG-AC 32'700 23'710 23'038

3031.00 Allocations familiales 14'140 10'680 8'337

3040.00 Caisse de pension 83'540 60'960 56'991

3050.00 Assurances accidents 1'020 770 801

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 1'000 800 -256

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 3'000 3'000 2'719

3111.00 Achats machines et mobilier 7'000 6'300 3'629

3114.00 * Achats de matériel, machines et outillage 70'000 40'000

3185.00 * Honoraires, frais d'expertises et cachets 72'000 62'000 66'183

3186.00 Primes d'assurances 40 30

3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

97'130 81'000 95'730

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

6'620 6'620 6'620

3909.00 Intérêts internes 10'080 8'430 9'940

18 Transports publics 8'413'680 93'340 7'868'510 17'040 7'557'881 5'640

180 Transports publics 7'970'520 7'604'350 7'291'815
3517.00 Part. coût transports NV-Vallée de Joux 3'716'510 3'348'350 3'113'957

3657.01 Participation Travys 4'254'010 4'256'000 4'177'858

182 Vélos en libre service 443'160 93'340 264'160 17'040 266'066 5'640
3161.00 Loyers et locations 25'920 25'920 24'067

3189.00 * Autres prestations de tiers 349'000 170'000 173'758

3313.00 Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

64'930 64'930 64'930

3909.00 Intérêts internes 3'310 3'310 3'310

4271.00 * Produits des locations 93'340 17'040 5'640

34 Concessions 178'990 430'000 167'740 430'000 167'283 301'911

348 Concessions 178'990 430'000 167'740 430'000 167'283 301'911
3011.00 * Traitements 44'200 43'100 41'778

3030.00 AVS-AI-APG-AC 2'900 2'710 2'673

3031.00 Allocations familiales 1'250 1'220 967

3040.00 Caisse de pension 7'230 6'850 6'577

3050.00 Assurances accidents 90 90 85

3111.00 Achats machines et mobilier 5'000 2'500

3147.40 * Entretien concessions 92'920 85'920 89'782

3162.00 Redevances d'utilisation 25'400 25'350 25'421

4272.01 Concessions à bien plaire 160'000 160'000 116'373

4272.02 Concessions amarrages 140'000 140'000 85'579

4272.05 Redevances affichage 130'000 130'000 99'960

43 Signalisation routière 885'430 50'000 808'350 40'000 971'314 50'477

436 Signalisation routière 885'430 50'000 808'350 40'000 971'314 50'477
3011.00 * Traitements 294'500 288'000 274'564

3030.00 AVS-AI-APG-AC 19'280 18'100 17'538

84

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

120.3011.00 5 postes vs. 4, 1 ETP nouveau poste d'ingénieur(e) mobilité

120.3114.00 Mesures d'amélioration de la sécurité aux abords des écoles

120.3185.00 Entretien des sites de stationnement des deux-roues et maintenance des bornes du centre-ville

182.3189.00 Mise en place du nouveau réseau VLS, selon une décision municipale

182.4271.00 Recettes de la vélostation (abonnements) selon le nouveau contrat VLS

348.3011.00 0.5 poste vs. 0.5

348.3147.40 Remise en état du cabanon du garde-port

436.3011.00 3.5 postes vs. 3.5

85

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3031.00 Allocations familiales 8'340 8'150 6'346

3040.00 Caisse de pension 47'720 45'340 42'221

3050.00 Assurances accidents 600 590 557

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 5'000 5'000 1'244

3123.00 Consommation d'électricité 27'500 27'000 29'151

3143.00 Entretien signalisation routière 357'300 355'000 483'555

3161.00 * Loyers et locations 54'000 17'900 17'900

3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

49'470 28'110 45'620

3902.00 * Imputations internes de biens, services,
marchandises

20'000 14'000 51'010

3909.00 Intérêts internes 1'720 1'160 1'610

4356.00 Facturation de services à des tiers 50'000 40'000 50'477

60 Administration 3'252'280 2'057'800 3'060'510 2'014'240 2'924'764 2'078'501

601 Police administrative 2'081'840 1'197'800 1'971'300 1'228'840 1'888'915 1'334'395
3003.00 Jetons de présence 500 500 353

3011.00 * Traitements 1'346'500 1'283'700 1'199'444

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 50'630 49'400 40'789

3030.00 AVS-AI-APG-AC 92'140 84'410 77'195

3031.00 Allocations familiales 39'830 38'010 27'943

3040.00 Caisse de pension 224'020 207'200 186'981

3050.00 Assurances accidents 3'220 3'080 2'971

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 2'000 2'000 2'451

3091.00 Frais de formation 2'000 2'000 2'397

3099.00 Frais divers du personnel 3'000 3'000 3'660

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 3'500 3'500 3'550

3109.00 Frais administratifs divers 9'000 9'000 9'469

3111.00 Achats machines et mobilier 3'000 3'000

3181.00 Frais de ports 10'000 10'000 9'403

3183.00 Frais comptes bancaires et postaux,
taxes BVR

1'000 1'000 2'272

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 71'500 71'500 82'160

3658.01 Virements des taxes de séjour 220'000 200'000 237'876

4066.00 Taxes de séjour 220'000 200'000 228'082

4342.11 Taxe vte boissons alcooliques à l'emp. 130'000 100'000 128'833

4356.00 Facturation de services à des tiers 835'000 916'040 966'680

4902.00 Prestations internes fournies 12'800 12'800 10'800

607 Réception-communications 492'290 393'900 484'870 387'900 474'903 379'900
3011.00 * Traitements 257'000 252'100 229'337

3030.00 AVS-AI-APG-AC 16'830 15'850 14'661

3031.00 Allocations familiales 7'280 7'140 5'306

3040.00 Caisse de pension 42'350 39'860 36'074

3050.00 Assurances accidents 530 520 465

3111.00 Achats machines et mobilier 1'500 4'800 18'698

3114.00 * Achats de matériel, machines et outillage 14'100 11'900 20'905

3156.00 Entretien d'équipement et de matériel
spécialisés

122'700 122'700 122'141

3182.00 Frais de téléphones 30'000 30'000 27'315

4902.00 Prestations internes fournies 393'900 387'900 379'900

609 Locaux 678'150 466'100 604'340 397'500 560'946 364'206
3011.00 * Traitements 90'600 89'100 65'446

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 3'690 2'800 3'585

86

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

436.3161.00 Extension de la surface dans les nouveaux locaux du SDIS (65'000.-/an)

436.3902.00 Interventions du STE dans les nouvelles zones de stationnement

601.3011.00 13.9 postes vs. 13.7, 0.2 ETP nouveau poste secrétaire général CDPMV

607.3011.00 3 postes vs. 3

607.3114.00 Equipements pour des nouveaux aspirants

609.3011.00 1.16 postes vs. 1.16

87

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3030.00 AVS-AI-APG-AC 6'180 5'770 4'344

3031.00 Allocations familiales 2'670 2'600 1'572

3040.00 Caisse de pension 14'450 13'810 12'918

3050.00 Assurances accidents 180 190 138

3111.00 Achats machines et mobilier 1'000

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 500 1'300 209

3123.00 Consommation d'électricité 12'000 12'000 9'974

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

9'900 9'700 8'742

3141.00 * Charges fixes d'entretien des bâtiments 47'050 45'000 38'442

3161.00 * Loyers et locations 471'200 403'500 386'302

3186.00 Primes d'assurances 1'130 970 1'025

3189.00 Autres prestations de tiers 17'600 17'600 10'792

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

17'458

4356.00 Facturation de services à des tiers 3'000 3'000 408

4904.00 Imputations internes, loyers et
redevances

463'100 394'500 363'798

61 Corps de police 26'456'510 20'932'180 25'697'030 19'943'670 24'880'918 18'036'060

611 Coût de la Police Régionale 13'397'980 13'397'980 12'911'140 12'911'140 12'543'874 12'543'874
3003.00 Jetons de présence 25'000 25'000 27'921

3011.00 * Traitements 8'752'000 8'563'600 8'047'212

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 1'350

3030.00 AVS-AI-APG-AC 572'990 538'090 513'996

3031.00 Allocations familiales 247'690 242'380 186'687

3040.00 Caisse de pension 1'484'250 1'411'870 1'272'784

3050.00 Assurances accidents 17'770 17'360 16'115

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 10'000 10'000 12'508

3091.00 * Frais de formation 139'800 128'700 415'992

3099.00 Frais divers du personnel 34'200 34'200 32'817

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 11'300 10'500 10'227

3109.00 Frais administratifs divers 55'500 55'500 56'151

3111.00 * Achats machines et mobilier 60'000 49'400 38'584

3116.00 * Achats de matériel spécialisé 165'000 150'000 254'550

3120.00 * Consommation d'énergie 500 243

3151.00 Entretien mobilier et équipements de
bureau

17'500 16'500 14'603

3156.00 * Entretien d'équipement et de matériel
spécialisés

225'700 206'800 180'760

3161.00 Loyers et locations 40'000 40'000 40'000

3181.00 Frais de ports 7'000 7'000 4'869

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 125'000 120'000 103'272

3186.00 Primes d'assurances 2'600 2'600 3'200

3188.03 Frais de mise en fourrière 43'000 43'000 43'522

3313.00 Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

25'510 99'870 111'643

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

905'300 774'000 808'500

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

428'800 362'200 342'400

3909.00 Intérêts internes 2'070 2'070 3'970

4312.01 Emoluments de mise en fourrière 54'000 54'000 48'387

4351.01 Ventes récup.div.et frais de fourrière 1'000

4356.00 Facturation de services à des tiers 270'000 220'000 146'077

88

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

609.3141.00 Réfection partielle des vestiaires

609.3161.00 Loyer pour les nouvelles surfaces de SSP, PNV et MOB et les remboursement des travaux de la
gérance

611.3011.00 80.3 postes vs. 80.3

611.3091.00 Ecolage pour 3 aspirants ASP

611.3111.00 Renouvellement des armoires des vestiaires et radars préventifs

611.3116.00 Pour les aspirants de police et aspirants ASP

611.3120.00 Plus d'installation électrique dès 2020

611.3156.00 Remplacement de matériel pour un radar mobile (exigence METAS) et mise à jour des licences vidéo

89

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

4362.00 Remboursement de frais 5'000

4370.00 * Amendes 500'000 350'000 301'008

4370.01 * Amendes radar 900'000 430'000 432'633

4521.02 Facturation aux communes de PNV 1'985'300 2'013'900 2'133'262

4902.03 Part. Yverdon coût Police régionale 9'688'680 9'842'240 9'477'507

612 Charges de sécurité publique 10'673'680 10'832'240 10'487'208
3511.00 Part. aux coûts de la réforme policière 985'000 990'000 1'009'701

3902.01 Part. aux coûts de Police Régionale NV 9'688'680 9'842'240 9'477'507

613 Parcs 498'100 4'460'000 249'100 4'110'000 257'757 3'050'758
3109.00 Frais administratifs divers 28'000 25'000 24'684

3111.00 * Achats machines et mobilier 230'000 25'000 25'301

3154.00 Entretien des machines, du matériel
d'exploitation et d'entretien

30'000 25'000 28'649

3161.00 Loyers et locations 13'000 13'000 12'852

3189.00 * Autres prestations de tiers 142'000 106'000 119'571

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

55'100 55'100 46'700

4272.00 * Redevances d'utilisation places de parc 4'450'000 4'100'000 3'040'758

4902.00 Prestations internes fournies 10'000 10'000 10'000

614 Véhicules et garage 421'490 295'100 396'270 229'300 346'251 295'414
3011.00 * Traitements 47'300 46'200 44'633

3030.00 AVS-AI-APG-AC 3'100 2'900 2'855

3031.00 Allocations familiales 1'340 1'310 1'034

3040.00 Caisse de pension 7'820 7'430 7'141

3050.00 Assurances accidents 100 100 90

3111.00 * Achats machines et mobilier 19'000 34'500

3115.00 * Achats de véhicules 93'500 75'500 80'428

3155.00 * Entretien des véhicules 206'000 186'000 167'043

3186.00 Primes d'assurances 16'000 15'000 15'698

3313.00 Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

26'590 26'590 26'590

3909.00 Intérêts internes 740 740 740

4362.00 Remboursement de frais 42'914

4902.00 Prestations internes fournies 295'100 229'300 252'500

615 Sécurité scolaire 192'100 192'100 165'730 165'730 181'945 165'560
3012.00 Salaires personnel auxiliaire 153'750 130'000 149'681

3030.00 AVS-AI-APG-AC 10'070 8'180 9'548

3031.00 Allocations familiales 4'360 3'680 3'540

3050.00 Assurances accidents 320 270 485

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 2'000 2'000 1'902

3099.00 Frais divers du personnel 1'000 1'000 1'022

3109.00 Frais administratifs divers 15'000 15'000

3120.00 Consommation d'énergie 600 600 167

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 1'150

3154.00 Entretien des machines, du matériel
d'exploitation et d'entretien

5'000 5'000

3163.00 Location d'objets mobiliers 14'451

4902.00 Prestations internes fournies 192'100 165'730 165'560

616 Amendes 1'273'160 2'587'000 1'142'550 2'527'500 1'063'883 1'980'454
3011.00 * Traitements 869'200 800'000 759'753

90

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

611.4370.00 La réorganisation de police-secours et de la police territoriale (2019) a permis une présence optimisée
sur le terrain. Cela a induit un nombre accru d'amendes d'ordre

611.4370.01 Nouvelle organisation et stratégie des axes sensibles

613.3111.00 Passage des zones à disque en zones payantes, selon décision municipale (plan directeur de
stationnement)

613.3189.00 Augmentation du volume Parkingpay et Twint et augmentation du parc d'appareils

613.4272.00 Recettes des nouvelles zones parcomètres

614.3011.00 0.5 poste vs. 0.5

614.3111.00 Extension dans les locaux de la nouvelle caserne financée en 2019

614.3115.00 Remplacement de véhicules d'intervention (leasing)

614.3155.00 Achat de vélos électriques et équipement d'un véhicule d'intervention supplémentaire

616.3011.00 10.7 postes vs. 9.7, 1 ETP nouveau poste d'assistant(e) de sécurité publique

91

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3030.00 AVS-AI-APG-AC 56'910 50'280 48'552

3031.00 Allocations familiales 24'600 22'640 17'570

3040.00 Caisse de pension 140'380 126'000 118'984

3050.00 Assurances accidents 1'770 1'630 1'542

3109.00 Frais administratifs divers 38'000 32'000 37'243

3111.00 * Achats machines et mobilier 23'300 4'000

3156.00 Entretien d'équipement et de matériel
spécialisés

43'000 30'000 8'866

3181.00 Frais de ports 60'000 60'000 52'777

3183.00 Frais comptes bancaires et postaux,
taxes BVR

16'000 16'000 18'596

4370.00 * Amendes 1'900'000 1'600'000 1'817'864

4370.01 * Amendes radar 500'000 800'000 19'190

4902.00 Prestations internes fournies 187'000 127'500 143'400

62 Contrôle des habitants 1'115'720 540'000 1'072'560 520'000 1'109'378 535'336

620 Contrôle des habitants 1'115'720 540'000 1'072'560 520'000 1'109'378 535'336
3011.00 * Traitements 550'000 537'500 542'543

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 60'160 56'300 54'019

3030.00 AVS-AI-APG-AC 39'950 37'320 37'952

3031.00 Allocations familiales 17'270 16'810 14'116

3040.00 Caisse de pension 90'610 86'040 84'576

3050.00 Assurances accidents 1'710 1'630 1'692

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 4'500 4'500 4'780

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 13'600 13'600 8'171

3111.00 * Achats machines et mobilier 10'000 10'000 6'898

3123.00 Consommation d'électricité 9'000 9'000 9'000

3137.00 Achats destinés à la revente 35'000 35'000 31'477

3161.00 Loyers et locations 67'000 67'000 56'320

3181.00 Frais de ports 15'000 16'000 13'847

3182.00 Frais de téléphones 1'000 1'000 584

3183.00 Frais comptes bancaires et postaux,
taxes BVR

500 500 737

3186.00 Primes d'assurances 420 360

3511.01 Rbt part cantonale taxes permis
étrangers

200'000 180'000 242'667

4312.00 * Emoluments police et contrôle des
habitants

540'000 520'000 535'336

63 Police sanitaire 43'000 79'000 40'500 82'000 45'664 63'938

631 Foires et marchés 43'000 79'000 40'500 82'000 45'664 63'938
3109.00 Frais administratifs divers 1'500 1'500 2'022

3120.00 Consommation d'énergie 4'300 1'800 6'546

3524.01 Part communale à l'équarissage 800 800 696

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

36'400 36'400 36'400

4272.06 Taxes foires et marchés 79'000 82'000 63'938

64 Service des inhumations 910'650 336'600 860'780 311'800 851'772 329'052

640 Service des inhumations 910'650 336'600 860'780 311'800 851'772 329'052
3011.00 * Traitements 245'900 240'500 230'935

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 42'650 16'200 37'768

3030.00 AVS-AI-APG-AC 18'890 16'130 17'091

3031.00 Allocations familiales 8'170 7'270 6'210

3040.00 Caisse de pension 45'590 38'980 37'563

3050.00 Assurances accidents 590 530 556

3109.00 Frais administratifs divers 2'800 2'800 755

92

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

616.3111.00 Le programme de gestion des amendes sera adapté en 2020 pour répondre aux nouvelles dispositions
de la loi fédérale sur les amendes d'ordre

616.4370.00 Volume des amendes de stationnement en hausse

616.4370.01 Ajustement des recettes des radars stationnaires

620.3011.00 6 postes vs. 6

620.4312.00 Recettes selon comptes 2018

640.3011.00 2.5 postes vs. 2.5

93

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3114.00 * Achats de matériel, machines et outillage 20'850 5'850 9'243

3120.00 Consommation d'énergie 40'000 40'000 44'498

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

1'000 1'000

3145.00 * Entretien des parcs et zones de loisirs 14'200 36'500 7'439

3154.00 Entretien des machines, du matériel
d'exploitation et d'entretien

2'300 2'300 2'242

3181.00 Frais de ports 500 500 101

3182.00 Frais de téléphones 1'200 1'200 359

3185.06 * Service des inhumations 101'000 96'500 114'051

3186.00 Primes d'assurances 200 180 133

3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

17'870 17'870 17'870

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

239'260 235'190 230'032

3313.00 Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

8'380 8'380 8'380

3902.00 * Imputations internes de biens, services,
marchandises

20'800 17'300 8'674

3905.00 Entretien interne des bâtiments 42'070 39'760 41'922

3909.00 Intérêts internes 36'430 35'840 35'950

4524.01 Concessions, tombes et urnes 60'000 60'000 43'200

4524.02 Prestations pour inhumations 110'000 103'000 127'938

4902.01 Entretien, parts églises 166'600 148'800 157'913

65 SDIS 3'175'030 1'409'700 2'986'500 1'184'700 2'753'489 1'132'865

650 SDIS 3'175'030 1'409'700 2'986'500 1'184'700 2'753'489 1'132'865
3011.00 * Traitements 908'400 886'700 856'654

3030.00 AVS-AI-APG-AC 59'480 55'730 54'634

3031.00 Allocations familiales 25'710 25'100 19'803

3040.00 Caisse de pension 151'950 145'430 138'506

3050.00 Assurances accidents 1'850 1'800 1'707

3091.00 * Frais de formation 3'500 3'500 290

3099.00 Frais divers du personnel 9'000 7'000 5'928

3109.00 Frais administratifs divers 178

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 3'000 3'000 147

3156.00 Entretien d'équipement et de matériel
spécialisés

22'000 22'000 6'373

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 1'000 5'000

3186.00 Primes d'assurances 1'301

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

288'380 288'380 288'380

3521.01 * Participation SDIS régional Nord vaudois 1'620'100 1'469'200 1'298'622

3651.01 Jeunes sapeurs-pompiers 8'000 1'000 8'305

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

30'000 30'000 30'000

3909.00 Intérêts internes 42'660 42'660 42'660

4521.01 * Facturation à SDIS Régional NV 1'409'100 1'184'700 1'131'865

4659.02 Cotisations jeunes sapeurs-pompiers 600 1'000

66 Protection civile 653'910 27'000 646'010 30'000 590'749 362'634

660 Protection civile 653'910 27'000 646'010 30'000 590'749 362'634
3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 500 500

94

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

640.3114.00 Remplacement de l'orgue de la chapelle

640.3145.00 Désaffectation partielle réalisée en 2019

640.3185.06 Nouvelle installation de surveillance du hangar

640.3902.00 Intervention de STE pour l'entretien du cimetière

650.3011.00 8.6 postes vs. 8.6

650.3091.00 Formation continue obligatoire pour les spécialistes AEAI

650.3521.01 30'211 habitants au 31.12.2018 à CHF 53.62 par habitant

650.4521.01 Facturation supplémentaire pour l'extension de la caserne G1 combinée à une suppression de la
location de Sports 5. Augmentation annuelle des salaires des permanents.

95

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3111.00 Achats machines et mobilier 500 500

3116.00 Achats de matériel spécialisé 1'600 2'500 1'099

3120.00 Consommation d'énergie 25'000 25'000 26'094

3139.00 Mousse, poudre, air 1'000 1'000

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 2'500 1'500 704

3151.00 Entretien mobilier et équipements de
bureau

4'000 4'000 4'638

3181.00 Frais de ports 100 100

3182.00 Frais de téléphones 1'000 1'000 431

3186.00 Primes d'assurances 1'400 1'400 1'164

3189.00 Autres prestations de tiers 18'000

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

20'390 20'390 20'390

3521.00 Participation régionalisation PCi 592'800 585'000 515'109

3909.00 Intérêts internes 3'120 3'120 3'120

4271.00 Produits des locations 23'000 26'000 20'476

4362.00 Remboursement de frais 324'061

4511.00 Participation du canton sécurité publique 13'459

4818.00 Prélèvement au fonds des abris 4'000 4'000 4'638

67 Abattoirs 3'710 3'420 3'240 3'420 3'134 7'080

670 Abattoirs 3'710 3'420 3'240 3'420 3'134 7'080
3186.00 Primes d'assurances 3'710 3'240 3'134

4271.00 Produits des locations 3'420 3'420 7'080

68 Stand de tir 128'230 37'000 131'510 72'000 80'661 36'424

680 Stand de tir 128'230 37'000 131'510 72'000 80'661 36'424
3011.00 * Traitements 45'500 44'500 42'235

3030.00 AVS-AI-APG-AC 2'980 2'800 2'701

3031.00 Allocations familiales 1'290 1'260 978

3040.00 Caisse de pension 7'480 7'110 6'851

3050.00 Assurances accidents 100 100 86

3116.00 * Achats de matériel spécialisé 48'600 53'600 7'275

3120.00 Consommation d'énergie 7'200 7'200 6'985

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

500 500 76

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 1'500 1'500 550

3182.00 Frais de téléphones 500 500 292

3186.00 Primes d'assurances 2'990 2'850 2'543

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

9'590 9'590 9'600

3909.00 Intérêts internes 490

4231.00 Loyers bâtiments patrimoine financier 27'000 27'000 27'798

4271.04 * Locations restaurants / buvettes 35'000 3'122

4272.04 Location terrains sportifs 10'000 10'000 5'504

96

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

680.3011.00 0.5 poste vs. 0.5

680.3116.00 Renouvellement des cibles, 2e étape selon décision municipale

680.4271.04 Imputé sur le cpte 4231.00, à double au budget 2019

97

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

7 Culture 10'976'400 2'633'570 10'669'185 2'518'435 10'356'629 2'669'185

12 Agenda 21 276'630 279'300 10'000 254'414 20'000

122 Agenda 21 276'630 279'300 10'000 254'414 20'000
3003.00 Jetons de présence 1'600 1'600 1'150

3011.00 * Traitements 81'700 79'200 75'991

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 19'680 19'200 16'643

3030.00 AVS-AI-APG-AC 6'640 6'180 7'826

3031.00 Allocations familiales 2'870 2'790 2'834

3040.00 Caisse de pension 13'700 12'900 12'295

3050.00 Assurances accidents 440 430 362

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 5'000 5'000 2'865

3099.00 Frais divers du personnel 32'000 32'000 31'738

3115.00 Achats de véhicules 8'000 15'000 8'894

3155.00 Entretien des véhicules 3'000 3'000 641

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 70'000 70'000 69'563

3657.03 Subventions pr développement durable 32'000 32'000 23'612

4501.00 Contributions et subventions fédérales 20'000

4659.00 Autres participations et subventions de
tiers

10'000

15 Service de la Culture 10'699'770 2'633'570 10'389'885 2'508'435 10'102'215 2'649'185

150 Administration théâtres et concerts 123'820 8'000 119'520 8'000 349'557 16'987
3011.00 * Traitements 40'400 39'500 211'988

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 10'000 10'000 10'029

3030.00 AVS-AI-APG-AC 3'230 3'110 13'756

3031.00 Allocations familiales 1'450 1'400 5'205

3040.00 Caisse de pension 6'620 6'300 31'004

3050.00 Assurances accidents 120 110 548

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 500 100 150

3091.00 * Frais de formation 2'500 2'758

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 9'612

3111.00 Achats machines et mobilier 365

3151.00 Entretien mobilier et équipements de
bureau

506

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 623

3181.00 Frais de ports 4'000 4'000 15'846

3182.00 Frais de téléphones

3183.00 Frais comptes bancaires et postaux,
taxes BVR

55'000 55'000 47'167

4362.00 Remboursement de frais 8'000 8'000 16'987

151 Echandole 986'202 373'382 969'580 366'800 905'101 311'729
3011.00 * Traitements 340'600 332'500 272'111

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 53'570 53'000 50'294

3030.00 AVS-AI-APG-AC 27'980 24'230 19'894

3031.00 Allocations familiales 12'100 10'910 7'199

3040.00 Caisse de pension 53'820 53'250 44'548

3050.00 Assurances accidents 1'080 790 1'019

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 6'000 6'000 6'383

3091.00 Frais de formation 2'000 2'000 1'840

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 7'500 7'500

98

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

122.3011.00 0.8 poste vs. 0.8

150.3011.00 0.45 poste vs. 0.45

150.3091.00 Formation pour le logiciel de la billetterie

151.3011.00 3.7 postes vs. 3.7

99

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 80'000 80'000 79'978

3102.01 Créations - publicité 4'000 4'000 932

3109.00 Frais administratifs divers 4'600 4'600 3'766

3111.00 Achats machines et mobilier 750 750

3113.00 Achats de matériel culture et loisirs 10'000 10'000 9'113

3120.00 Consommation d'énergie 6'000 6'000 6'852

3131.00 Achats de produits alimentaires 15'000 15'000 15'798

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

1'500 1'500 1'122

3151.00 Entretien mobilier et équipements de
bureau

10'500 10'500 11'407

3170.00 * Frais de réceptions et de manifestations 27'500 25'000 30'335

3170.01 Créations réceptions-hébergement 2'000 3'000 3'272

3170.05 Spectacles scolaires-Réceptions et
hébergements

13'300 13'300 17'700

3181.00 Frais de ports 5'500 5'500

3182.00 Frais de téléphones 2'300 2'300 1'632

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 130'000 130'000 129'680

3185.01 Créations - cachets 75'000 75'000 75'000

3185.05 Spectacles scolaires 60'582 60'000 84'671

3186.00 Primes d'assurances 520 450 342

3189.00 Autres prestations de tiers 8'000 8'000 8'785

3191.00 Impôts et taxes 16'000 16'000 14'447

3191.05 Scolaires - droits et taxes 6'500 6'500 3'397

3193.01 Créations-droits et cotisations 2'000 2'000 3'585

4271.06 Location de salles 13'000 7'000 2'722

4271.07 Facturation heures de personnel 5'000 5'000 5'624

4273.01 Location de matériel 1'000 1'000

4359.05 Recettes bar 30'000 30'000 23'928

4392.00 Entrées et abonnements 115'000 115'000 50'249

4392.01 Créations - recettes 20'000 20'000 23'561

4513.01 Créations - participation du canton 64'000 64'000 73'681

4653.00 Participation  de tiers, sponsoring 3'000 3'000 5'982

4659.00 Autres participations et subventions de
tiers

1'313

4659.01 Sponsoring contre-prestations, publicité 17'000 17'000

4902.04 Spectacles scolaires-participation des
écoles

95'382 94'800 124'669

4904.00 Imputations internes, loyers et
redevances

10'000 10'000

152 Direction du Service de la Culture 2'985'740 53'500 2'990'350 47'500 2'918'951 75'680
3003.00 Jetons de présence 3'200 3'200 2'500

3011.00 * Traitements 403'900 399'200 383'996

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 35'910 42'700 29'184

3030.00 AVS-AI-APG-AC 28'800 27'780 25'913

3031.00 Allocations familiales 12'450 12'510 9'430

3040.00 Caisse de pension 69'370 67'280 64'408

3050.00 Assurances accidents 1'260 1'350 1'083

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 4'500 4'500 2'184

3091.00 Frais de formation 3'000 3'000

3099.00 Frais divers du personnel 3'000 3'000 2'201

3102.00 * Livres, journaux, annonces et promotion 118'500 121'000 127'765

3109.00 Frais administratifs divers 4'000 4'000 3'370

3111.00 Achats machines et mobilier 4'000 4'000 2'714

100

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

151.3170.00 Augmentation des tarifs des hôtels et des transports

152.3011.00 3.3 postes vs. 3.2, 0.1 ETP nouveau poste d'adjoint(e) de direction

152.3102.00 Stand au comptoir du Nord-Vaudois 2020 et animation des cabines téléphoniques

101

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 5'000 5'000 4'207

3181.00 Frais de ports 4'000 4'000 2'677

3182.00 Frais de téléphones 3'500 3'500 2'323

3186.00 Primes d'assurances 30 30

3189.00 Autres prestations de tiers 10'000 10'000 22'112

3653.00 Aides, subventions culture, loisirs 564'150 555'150 516'013

3653.01 Aide à l'école de musique 313'020 310'000 303'076

3653.02 Aides ponctuelles aux musées 10'000 10'000

3653.03 Amalgame 180'000 180'000 170'000

3653.06 Subventions culturelles 73'500 73'500 73'000

3653.08 Musée d'Yverdon 501'000 501'000 490'104

3653.09 Musée suisse de la mode 120'000 120'000 120'000

3653.10 Orchestre d'Yverdon 6'000 6'000 6'000

3653.11 Subsides à la fanfare 73'500 88'500 90'900

3653.13 Aide au cinéma 36'000 36'000 81'641

3653.16 Subvention Jeux du Castrum et autres 185'000 185'000 185'000

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

17'600 17'600 7'600

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

191'550 191'550 189'552

4653.00 Participation  de tiers, sponsoring 38'000 29'000 34'880

4659.00 Autres participations et subventions de
tiers

15'500 18'500 40'800

153 Théâtre Benno Besson 1'870'793 713'083 1'743'400 649'320 1'497'360 816'564
3011.00 * Traitements 465'500 441'200 320'928

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 86'860 80'400 79'966

3030.00 AVS-AI-APG-AC 36'160 32'780 24'404

3031.00 Allocations familiales 15'630 14'760 8'831

3040.00 Caisse de pension 74'920 71'360 51'388

3050.00 Assurances accidents 1'330 1'260 1'424

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 9'000 8'000 7'202

3091.00 Frais de formation 8'000 5'000 4'470

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 8'000 7'500

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 80'000 80'000 78'593

3102.01 * Créations - publicité 25'000 19'000 16'951

3109.00 Frais administratifs divers 11'000 10'700 14'794

3111.00 * Achats machines et mobilier 56'250 26'250 15'933

3112.05 Spectacles scolaires-achat matériel 5'500 5'500 1'391

3113.00 Achats de matériel culture et loisirs 23'000 16'000 15'181

3113.01 * Achats matériel de créations 22'000 10'000 12'135

3131.00 Achats de produits alimentaires 1'000 1'000

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

4'500 6'500 2'496

3151.00 * Entretien mobilier et équipements de
bureau

4'500 1'500 3'439

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 60'000 54'000 57'023

3170.01 Créations réceptions-hébergement 15'000 10'000 12'349

3170.05 Spectacles scolaires-Réceptions et
hébergements

10'700 10'000 7'359

3181.00 Frais de ports 7'000 5'500

3182.00 Frais de téléphones 3'000 3'000 1'727

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 378'000 370'000 376'815

3185.01 Créations - cachets 102'000 98'000 91'000

3185.05 Spectacles scolaires 67'583 67'000 39'124

3186.00 Primes d'assurances 1'100 940 729

102

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

153.3011.00 4.65 postes vs. 4.65

153.3102.01 Compensé par les comptes 4392.01 et 4513.01

153.3111.00 Réparations des fauteuils de la salle principale

153.3113.01 Compensé par les comptes 4392.01 et 4513.01

153.3151.00 Achat de lampes pour les bureaux

103

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3189.00 * Autres prestations de tiers 90'000 83'500 58'089

3191.00 * Impôts et taxes 70'000 60'000 50'242

3191.05 Scolaires - droits et taxes 7'300 7'300 3'645

3193.01 Créations-droits et cotisations 13'000 9'000 11'761

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

20'000 38'490 38'490

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

81'000 81'000 75'000

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

5'000 5'000 12'520

3909.00 Intérêts internes 1'960 1'960 1'960

4271.06 Location de salles 30'000 17'830 40'726

4271.07 Facturation heures de personnel 20'000 10'190 27'781

4359.05 Recettes bar 1'000

4362.00 Remboursement de frais 2'124

4392.00 Entrées et abonnements 340'000 320'000 331'220

4392.01 Créations - recettes 80'000 60'000 157'959

4513.01 Créations - participation du canton 102'000 98'000 133'229

4653.00 Participation  de tiers, sponsoring 10'000 12'000 25'823

4659.01 Sponsoring contre-prestations, publicité 20'000 20'000 7'208

4902.00 Prestations internes fournies 20'000 20'000 29'975

4902.04 Spectacles scolaires-participation des
écoles

91'083 90'300 60'519

154 Centre d'art contemporain 478'110 35'290 480'250 50'290 465'808 40'744
3011.00 * Traitements 210'800 206'300 183'086

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 20'120 20'000 27'060

3030.00 AVS-AI-APG-AC 15'120 14'220 13'046

3031.00 Allocations familiales 6'540 6'410 4'721

3040.00 Caisse de pension 35'830 33'560 24'961

3050.00 Assurances accidents 470 460 495

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 6'000 6'000 5'496

3091.00 Frais de formation 3'500 3'500

3099.00 Frais divers du personnel 1'000 1'000 19

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 5'000 7'400 7'346

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 40'000 45'000 61'514

3109.00 Frais administratifs divers 3'000 3'700 4'334

3111.00 Achats machines et mobilier 1'500 1'500 1'614

3113.00 Achats de matériel culture et loisirs 59'000 59'000 67'930

3119.00 Achats pour collections et musées 10'000 10'000 910

3153.00 Entretien et montages d'équipements 6'000 6'000 6'004

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 13'000 15'000 13'595

3181.00 Frais de ports 4'000 4'500 5'987

3182.00 Frais de téléphones 1'500 1'200 1'677

3186.00 Primes d'assurances 5'930 5'700 5'893

3189.00 Autres prestations de tiers 29'800 29'800 30'121

4359.00 Ventes et prestations diverses 15'290 15'290 2'774

4523.00 Participation de communes à la culture,
aux loisirs et aux sports

1'800

4653.00 * Participation  de tiers, sponsoring 20'000 35'000 36'170

155 Maison d'Ailleurs et Espace Jules

Verne

679'920 679'640 674'530

3161.00 Loyers et locations 18'300 18'300 19'522

3186.00 Primes d'assurances 7'800 7'520 5'918

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

93'820 93'820 94'600

104

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

153.3189.00 Programme de saison plus conséquent sur 2 salles (Théâtre et Foyer)

153.3191.00 Augmentation du nombre de spectacles pour 2020

154.3011.00 2.1 postes vs. 2.1

154.4653.00 Fin de la subvention "Nestlé pour l'art"

105

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3653.12 Subv. fondation Maison d'Ailleurs 560'000 560'000 540'000

3909.00 Intérêts internes 14'490

156 Bibliothèque publique 1'719'905 959'415 1'638'595 906'725 1'585'223 903'596
3011.00 * Traitements 924'000 867'100 832'726

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 70'310 65'800 53'798

3030.00 AVS-AI-APG-AC 65'100 58'630 55'598

3031.00 Allocations familiales 28'140 26'400 20'150

3040.00 Caisse de pension 146'870 136'740 118'690

3050.00 Assurances accidents 2'460 2'330 2'359

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 4'300 4'800 3'704

3091.00 Frais de formation 3'800 3'800 2'952

3099.00 Frais divers du personnel 2'100 2'100 100

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 19'000 19'000 16'508

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 111'100 107'300 99'785

3109.00 Frais administratifs divers 1'000 1'000 419

3113.00 Achats de matériel culture et loisirs 13'600 11'000 18'516

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 200 200

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

2'900 2'900 240

3181.00 Frais de ports 2'100 2'300 1'404

3182.00 Frais de téléphones 1'300 1'400 1'127

3186.00 Primes d'assurances 6'490 5'660 4'541

3189.00 Autres prestations de tiers 30'150 35'150 72'466

3653.00 Aides, subventions culture, loisirs 12'000 12'000 12'000

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

60'500 60'500 60'500

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

212'485 212'485 207'640

4359.00 Ventes et prestations diverses 56'000 56'000 55'326

4513.00 Participation du canton culture, loisirs,
sports

388'425 354'825 355'345

4653.00 Participation  de tiers, sponsoring 8'000 8'000 5'176

4809.00 Prélèvement sur le fonds de réserve 20'000

4909.02 Couverture déficit bibliothèque 506'990 487'900 467'750

157 La Marive 1'855'280 490'900 1'768'550 479'800 1'705'685 483'885
3011.00 * Traitements 307'900 304'200 290'008

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 110'650 107'900 110'980

3030.00 AVS-AI-APG-AC 27'400 26'040 25'052

3031.00 Allocations familiales 11'850 11'730 9'066

3040.00 Caisse de pension 51'710 49'750 47'755

3050.00 Assurances accidents 850 850 1'081

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 500 500 18

3080.00 Personnel facturé par des tiers 1'500 1'500 517

3091.00 Frais de formation 3'000 3'000 33

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 1'300 1'300 805

3102.00 * Livres, journaux, annonces et promotion 57'000 36'000 9'491

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 31'000 31'300 19'291

3121.00 Consommation d'eau 5'500 4'500 8'023

3122.00 Consommation de gaz 27'000 25'000 27'030

3123.00 Consommation d'électricité 56'000 56'000 54'822

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

16'000 16'250 9'043

3137.00 Achats destinés à la revente 86'300 70'200 97'804

3141.10 Entretien-rénovations des bâtiments 10'000 10'000

106

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

156.3011.00 10.85 postes vs. 10.45, 0.4 ETP nouveau poste d'agent(e) en information documentaire

157.3011.00 3 postes vs. 3

157.3102.00 Mise en oeuvre de la stratégie de développement de La Marive

107

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3156.00 Entretien d'équipement et de matériel
spécialisés

39'500 36'500 26'887

3181.00 Frais de ports 1'000 1'000 212

3182.00 Frais de téléphones 5'000 5'000 4'754

3186.00 Primes d'assurances 24'670 21'380 19'253

3189.00 * Autres prestations de tiers 40'000 10'000 666

3191.00 Impôts et taxes 4'500 3'500 8'897

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

811'350 811'350 811'350

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

2'500 2'500 1'549

3909.00 Intérêts internes 121'300 121'300 121'300

4271.00 Produits des locations 345'000 325'000 174'799

4271.05 Location bar / cuisine 24'000 24'100 22'628

4271.07 Facturation heures de personnel 15'000 15'000 12'484

4272.00 Redevances d'utilisation places de parc 10'000 9'400 10'407

4273.01 Location de matériel 50'000 50'000 43'673

4359.03 Ventes de marchandises 6'000 6'400 4'458

4359.06 Ventes de nourriture 2'500 2'100 1'942

4359.07 Ventes de restauration 2'500 6'200 179'327

4362.00 Remboursement de frais 13'500 13'500 9'758

4902.02 Imputations internes locations matériel 4'700 6'100 7'833

4904.00 Imputations internes, loyers et
redevances

17'700 22'000 16'577

108

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

157.3189.00 Mise en oeuvre de la stratégie de développement de La Marive

109

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

8 Service des énergies 58'357'760 67'543'880 58'016'570 66'865'920 51'822'779 58'137'561

80 Services généraux 6'991'490 6'991'490 6'684'250 6'684'250 6'131'950 6'131'950

801 Direction 672'050 672'050 587'610 587'610 559'497 559'497
3003.00 Jetons de présence 1'000

3011.00 * Traitements 377'800 372'500 359'632

3030.00 AVS-AI-APG-AC 24'730 23'410 22'557

3031.00 Allocations familiales 10'690 10'550 8'256

3040.00 Caisse de pension 66'310 63'670 61'282

3050.00 Assurances accidents 2'520 2'480 2'104

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 16'000 16'000 17'727

3091.00 Frais de formation 24'000 24'000 23'205

3099.00 Frais divers du personnel 10'000 10'000 11'369

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 5'000 5'000 3'542

3111.00 Achats machines et mobilier 10'000 10'000 767

3185.00 * Honoraires, frais d'expertises et cachets 125'000 50'000 48'055

4356.00 Facturation de services à des tiers 20'000 37'500

4902.08 Répartition des charges indirectes 652'050 587'610 521'997

802 Immeubles 645'180 645'180 634'360 634'360 630'960 630'960
3011.00 * Traitements 167'300 164'000 159'298

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 520 500 689

3030.00 AVS-AI-APG-AC 10'990 10'340 10'208

3031.00 Allocations familiales 4'750 4'660 3'694

3040.00 Caisse de pension 27'080 25'810 24'908

3050.00 Assurances accidents 1'120 1'100 1'060

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 2'000 2'000 3'161

3120.20 Achats d'énergie 75'000 75'000 78'718

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

5'000 5'000 4'458

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 70'000 70'000 71'739

3186.00 Primes d'assurances 37'600 32'130 30'324

3189.00 Autres prestations de tiers 17'200 17'200 16'482

3191.00 Impôts et taxes 700 700 300

3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

192'450 192'450 192'450

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

4'000 4'000 4'000

3909.00 Intérêts internes 29'470 29'470 29'470

4271.00 Produits des locations 28'280 28'160 28'260

4902.08 Répartition des charges indirectes 616'900 606'200 602'700

804 Ingénierie 1'161'940 1'161'940 1'109'800 1'109'800 1'006'167 1'006'167
3011.00 * Traitements 882'100 846'700 777'756

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 7'180 7'000 18'404

3030.00 AVS-AI-APG-AC 58'220 53'660 50'926

3031.00 Allocations familiales 25'170 24'160 18'776

3040.00 Caisse de pension 148'860 138'100 123'660

3050.00 Assurances accidents 5'910 5'680 5'271

3091.00 Frais de formation 11'000 11'000 8'750

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 6'000 6'000 1'376

3111.00 Achats machines et mobilier 1'000 1'000 173

3151.00 Entretien mobilier et équipements de
bureau

5'000 5'000

3189.00 * Autres prestations de tiers 11'500 11'500 1'073

110

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

801.3011.00 2.65 postes vs. 2.65

801.3185.00 Frais d'avocat, mandataire pour la protection et la gestion des données

802.3011.00 2 postes vs. 2

804.3011.00 8.5 postes vs. 8.5

111

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur
investissements

240'000 240'000 141'737

4902.00 Prestations internes fournies 3'362

4902.08 Répartition des charges indirectes 921'940 869'800 861'068

805 Informatique 983'860 983'860 888'160 888'160 870'123 870'123
3091.00 Frais de formation 13'300 9'200 5'117

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 6'000 6'000 1'699

3111.10 Achats machines, mobilier et logiciels 105'300 120'200 102'009

3156.00 Entretien d'équipement et de matériel
spécialisés

318'180 301'920 292'449

3185.00 * Honoraires, frais d'expertises et cachets 81'400 38'600 32'740

3313.00 Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

50'000 28'900 62'040

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

407'000 382'600 372'000

3909.00 Intérêts internes 2'680 740 2'070

4902.08 Répartition des charges indirectes 983'860 888'160 870'123

806 Service commercial et développement 1'414'940 1'414'940 1'393'540 1'393'540 1'020'734 1'020'734

3011.00 * Traitements 504'300 490'800 442'466

3030.00 AVS-AI-APG-AC 33'020 30'850 28'248

3031.00 Allocations familiales 14'270 13'890 10'243

3040.00 Caisse de pension 87'790 82'530 74'120

3050.00 Assurances accidents 3'360 3'270 2'878

3091.00 Frais de formation 9'000 9'000 3'660

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 60'000 60'000 52'648

3170.10 Promotion Marketing 80'000 80'000 77'658

3189.00 * Autres prestations de tiers 623'200 623'200 328'814

4356.00 Facturation de services à des tiers 145'000 145'000

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur
investissements

150'000 150'000

4902.08 Répartition des charges indirectes 1'119'940 1'098'540 1'020'734

807 Administration et finance 1'564'920 1'564'920 1'532'670 1'532'670 1'509'611 1'509'611
3011.00 * Traitements 826'200 809'500 779'143

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 161'960 158'000 149'737

3030.00 AVS-AI-APG-AC 64'690 61'010 58'361

3031.00 Allocations familiales 27'970 27'470 21'152

3040.00 Caisse de pension 137'530 130'230 115'301

3050.00 Assurances accidents 6'570 6'460 6'263

3091.00 Frais de formation 9'000 9'000 7'235

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 20'000 20'000 19'138

3151.00 Entretien mobilier et équipements de
bureau

22'000 22'000 16'859

3181.00 Frais de ports 70'000 70'000 56'485

3182.00 Frais de téléphones 50'000 50'000 48'201

3183.00 Frais comptes bancaires et postaux,
taxes BVR

59'000 59'000 63'115

3189.00 Autres prestations de tiers 35'000 35'000 35'827

3301.00 Pertes sur débiteurs 75'000 75'000 71'594

3809.01 Attribution débiteurs douteux 61'200

4221.00 Intérêts c/c et intérêts de retard 10'000 10'000 9'211

4356.00 Facturation de services à des tiers 186'000 186'000 282'722

4902.08 Répartition des charges indirectes 1'368'920 1'336'670 1'217'678

808 Véhicules 202'760 202'760 200'640 200'640 212'286 212'286
3155.00 Entretien des véhicules 85'000 85'000 89'478

112

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

805.3185.00 Prise en charge partielle du logiciel comptable de la ville

806.3011.00 4 postes vs. 4

806.3189.00 Poursuite des projets CAD et "Actions d'efficience énergétique"

807.3011.00 8.8 postes vs. 8.8

113

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3163.00 * Location d'objets mobiliers 42'000 40'000 15'000

3186.00 Primes d'assurances 19'830 19'710 19'071

3192.00 Taxes sur les véhicules 13'000 13'000 12'338

3313.00 Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

41'680 41'680 56'380

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

18'309

3909.00 Intérêts internes 1'250 1'250 1'710

4362.00 Remboursement de frais 1'600

4902.08 Répartition des charges indirectes 202'760 200'640 210'686

809 Logistique 345'840 345'840 337'470 337'470 322'572 322'572
3011.00 * Traitements 216'900 211'500 211'925

3030.00 AVS-AI-APG-AC 14'200 13'290 13'540

3031.00 Allocations familiales 6'140 5'990 4'906

3040.00 Caisse de pension 37'950 36'080 34'807

3050.00 Assurances accidents 1'450 1'410 1'366

3091.00 Frais de formation 1'000 1'000 863

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 63'200 63'200 55'164

3189.00 Autres prestations de tiers 5'000 5'000

4354.00 Ventes récupérations diverses 10'000 10'000 47'201

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur
investissements

15'000 15'000

4902.00 Prestations internes fournies 40'000 40'000

4902.08 Répartition des charges indirectes 280'840 272'470 275'370

81 Distritubion GRD eau 7'737'300 7'802'300 7'697'300 7'762'300 7'760'041 7'750'587

810 Achats et ventes eau 3'054'880 5'703'000 3'655'630 5'703'000 3'757'687 5'793'577
3121.20 Achats d'eau 2'600'000 2'600'000 3'106'131

3123.00 * Consommation d'électricité 190'000 170'000 193'775

3804.00 Attribution fonds rénovation routes et
infrastructures

153'180 350'000 357'631

3809.00 Attribution au fonds de réserve 429'830

3902.08 Répartition des charges indirectes 111'700 105'800 100'149

4341.00 Taxes uniques de raccordements 350'000 350'000 297'890

4342.05 Frais de comptage et abonnement 735'000 735'000 738'658

4351.10 Ventes d'eau 4'550'000 4'550'000 4'694'908

4351.11 Ventes eau redondance 68'000 68'000 62'121

811 Entretien du réseau eau 2'466'190 1'099'300 1'944'100 1'149'300 2'129'690 1'082'605
3011.00 * Traitements 535'500 509'600 482'987

3030.00 AVS-AI-APG-AC 35'060 32'030 30'958

3031.00 Allocations familiales 15'160 14'430 11'215

3040.00 Caisse de pension 87'270 80'250 76'475

3050.00 Assurances accidents 3'560 3'390 3'217

3091.00 Frais de formation 22'000 15'000 4'688

3114.00 * Achats de matériel, machines et outillage 269'500 120'500 145'747

3144.00 * Entretien des canalisations et GC 357'500 135'500 385'327

3186.00 Primes d'assurances 9'230 10'100 4'730

3189.00 * Autres prestations de tiers 100'000 38'000 43'881

3902.08 Répartition des charges indirectes 1'031'410 985'300 940'465

4342.07 Droits de timbre facturé à Sagenord 900'000 900'000 902'500

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur
investissements

100'000 100'000 105'944

4902.00 * Prestations internes fournies 58'500 108'500 44'161

4903.01 Participations STE et pompiers 40'800 40'800 30'000

812 Exploitation eau 1'736'700 690'000 1'645'020 600'000 1'479'848 685'940
3011.00 * Traitements 402'300 354'900 303'595

114

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

808.3163.00 Leasing pour de nouveaux véhicules électriques

809.3011.00 1.5 postes vs. 1.5

810.3123.00 Changement de produit (emix)

811.3011.00 5.45 postes vs. 5.45

811.3114.00 Gestion des fuites

811.3144.00 Mise à niveau de l'entretien des canalisations

811.3189.00 Gestion des fuites

811.4902.00 Transféré en partie sur le cpte 812.4902.00

812.3011.00 3.65 postes vs. 3.25, 0.4 ETP nouveau poste d'ingénieur(e) exploitation

115

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3030.00 AVS-AI-APG-AC 26'340 22'310 19'378

3031.00 Allocations familiales 11'390 10'050 7'013

3040.00 Caisse de pension 66'450 56'860 49'594

3050.00 Assurances accidents 2'680 2'360 2'016

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 113'500 113'500 56'802

3144.00 Entretien des canalisations et GC 6'000 6'000 5'340

3156.00 * Entretien d'équipement et de matériel
spécialisés

8'000

3189.00 Autres prestations de tiers 137'100 103'100 82'582

3193.00 Contributions et cotisations 14'000 14'000 13'028

3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

441'190 474'070 464'586

3902.08 Répartition des charges indirectes 441'100 425'900 411'104

3909.00 Intérêts internes 66'650 61'970 64'810

4356.10 Frais d'exploit. fact. à SAGENORD 600'000 600'000 578'094

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur
investissements

40'000 47'663

4902.00 * Prestations internes fournies 50'000 60'184

813 Installations intérieures eau 234'530 207'550 194'898
3011.00 * Traitements 70'000 68'200 65'333

3030.00 AVS-AI-APG-AC 4'580 4'290 4'182

3031.00 Allocations familiales 1'980 1'930 1'513

3040.00 Caisse de pension 11'700 11'070 10'502

3050.00 Assurances accidents 470 460 435

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 3'000 3'000 1'399

3189.00 * Autres prestations de tiers 23'000 3'000

3902.08 Répartition des charges indirectes 119'800 115'600 111'535

814 Activités accessoires eau 245'000 310'000 245'000 310'000 197'918 188'465
3137.00 Achats destinés à la revente 122'000 122'000 93'737

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

123'000 123'000 104'181

4356.00 Facturation de services à des tiers 310'000 310'000 188'465

82 Distribution GRD gaz 20'719'110 28'065'420 23'482'450 30'128'000 19'399'388 23'471'427

820 Achats et ventes gaz 14'834'500 20'617'300 18'013'100 22'349'500 15'926'806 22'731'060
3122.20 * Achats de gaz naturel 14'266'500 17'452'000 15'407'997

3170.10 Promotion Marketing 80'000 80'000 74'376

3902.08 Répartition des charges indirectes 488'000 481'100 444'433

4341.00 Taxes uniques de raccordements 27'841

4342.05 Frais de comptage et abonnement 771'293

4342.06 * Taxe CO2 5'354'000 5'354'000 5'025'574

4351.20 * Ventes de gaz 13'963'300 14'695'500 15'451'121

4809.00 * Prélèvement sur le fonds de réserve 1'300'000 2'300'000 1'455'232

821 Entretien du réseau gaz 3'856'560 7'148'120 3'594'930 7'578'500 1'743'433 239'569
3011.00 * Traitements 599'800 578'600 566'824

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 51'250 50'000

3030.00 AVS-AI-APG-AC 42'630 39'510 36'288

3031.00 Allocations familiales 18'430 17'790 13'144

3040.00 Caisse de pension 98'830 92'400 88'171

3050.00 Assurances accidents 4'330 4'180 3'767

3060.00 * Indemnisation et remboursement de frais 15'000

3091.00 Frais de formation 24'000 18'000 22'170

3114.00 * Achats de matériel, machines et outillage 127'000 76'500 141'081

3123.31 Frais d'acheminement de tiers 1'774'000 1'670'000

116

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

812.3156.00 Logiciel dédié à la gestion du réseau d'eau

812.4902.00 Transféré du cpte 811.4902.00

813.3011.00 0.7 poste vs. 0.7

813.3189.00 Rattrapage pour le changement des compteurs

820.3122.20 Achat de 307 GWh

820.4342.06 307 GWh à 1.744

820.4351.20 Vente de 307 GWh

820.4809.00 Prélèvement sur le fonds n° 281.821 Provision pour fluctuation du prix du gaz

821.3011.00 6.05 postes vs. 6.05

821.3060.00 Service de piquet réparti sur les différentes sections du service

821.3114.00 Gestion des fuites

117

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3144.00 * Entretien des canalisations et GC 108'750 80'750 107'305

3186.00 Primes d'assurances 6'290 7'200 4'073

3189.00 Autres prestations de tiers 174'250 169'000 44'303

3902.08 Répartition des charges indirectes 827'000 776'000 716'307

4111.00 Concession d'utilisation réseaux eau-gaz-
électricité

150'000 150'000 115'212

4341.00 Taxes uniques de raccordements 50'000

4342.04 * Droits de timbre 6'072'120 6'718'500

4342.05 Frais de comptage et abonnement 700'000 500'000

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur
investissements

96'000 130'000 84'563

4902.00 Prestations internes fournies 80'000 80'000 39'795

822 Exploitation gaz 1'384'610 1'239'190 1'188'690 168'404
3011.00 * Traitements 351'400 303'900 295'684

3030.00 AVS-AI-APG-AC 23'010 19'090 18'896

3031.00 Allocations familiales 9'950 8'600 6'839

3040.00 Caisse de pension 59'080 49'660 47'803

3050.00 Assurances accidents 2'340 2'020 1'964

3114.00 * Achats de matériel, machines et outillage 66'500 34'500 12'509

3156.20 Entretien d'équipement et de matériel
spécialisés GNC

137'300 157'300 116'387

3189.00 Autres prestations de tiers 78'000 13'000 14'796

3193.00 Contributions et cotisations 70'000 70'000 101'256

3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

352'630 363'100 363'762

3902.08 Répartition des charges indirectes 187'200 173'200 159'643

3909.00 Intérêts internes 47'200 44'820 49'150

4351.20 Ventes de gaz 133'267

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur
investissements

27'778

4902.00 Prestations internes fournies 7'360

823 Installations intérieures gaz 485'440 477'230 413'072 10'004
3011.00 * Traitements 218'700 221'100 210'225

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 25'630 25'000

3030.00 AVS-AI-APG-AC 16'000 15'470 13'463

3031.00 Allocations familiales 6'920 6'970 4'873

3040.00 Caisse de pension 36'260 35'850 33'458

3050.00 Assurances accidents 1'630 1'640 1'397

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 9'000 14'000 4'713

3189.00 Autres prestations de tiers 10'000 8'000 7'492

3902.08 Répartition des charges indirectes 161'300 149'200 137'452

4902.00 Prestations internes fournies 10'004

824 Activités accessoires gaz 158'000 300'000 158'000 200'000 127'387 322'390
3137.00 Achats destinés à la revente 67'000 67'000 67'686

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

91'000 91'000 59'700

4356.00 Facturation de services à des tiers 300'000 200'000 322'390

83 Distribution GRD électricité-

Multimédia

19'779'860 21'554'670 19'442'490 21'563'370 17'869'380 20'160'670

830 Achats et ventes électricité 6'307'200 7'814'200 6'399'700 8'106'700 4'662'826 6'553'772
3123.20 * Achats d'électricité 5'812'000 5'912'000 4'191'594

3170.10 Promotion Marketing 60'000 60'000 50'868

3902.08 Répartition des charges indirectes 435'200 427'700 420'363

4351.30 * Ventes d'électricité 7'814'200 7'906'700 6'553'772

4809.00 Prélèvement sur le fonds de réserve 200'000

118

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

821.3144.00 Gestion des fuites (génie civil)

821.4342.04 En conformité avec la marge autorisée

822.3011.00 3.15 postes vs. 2.75, 0.4 ETP nouveau poste ingénieur(e) exploitation

822.3114.00 Mise en conformité

823.3011.00 2.3 postes vs. 2.3

830.3123.20 Achats de 99 GWh à 5.87

830.4351.30 Vente de 98GWh, la marge autorisée passant de CHF 95.- à CHF 75.- par client facturé

119

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

831 Entretien du réseau électricité 6'956'690 10'810'000 7'288'110 11'075'000 7'273'180 11'123'223
3011.00 * Traitements 1'077'100 1'066'000 886'039

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 76'560 89'400 109'727

3030.00 AVS-AI-APG-AC 75'530 72'610 63'424

3031.00 Allocations familiales 32'650 32'700 23'073

3040.00 Caisse de pension 175'710 169'350 139'114

3050.00 Assurances accidents 7'940 8'280 7'048

3091.00 Frais de formation 18'000 18'000 21'784

3114.00 * Achats de matériel, machines et outillage 182'000 158'000 124'025

3123.30 * Acheminement HT/THT - pertes 2'540'000 3'200'000 2'916'644

3123.31 Frais d'acheminement de tiers 180'000 180'000 216'413

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 40'000 40'000 29'918

3144.00 Entretien des canalisations et GC 60'000 30'000 40'725

3186.00 Primes d'assurances 11'800 12'700 8'154

3189.00 * Autres prestations de tiers 340'800 247'800 224'048

3804.00 Attribution fonds rénovation routes et
infrastructures

420'000 350'000 900'000

3902.08 Répartition des charges indirectes 1'718'600 1'611'700 1'563'046

3909.00 Intérêts internes 1'570

4341.00 Taxes uniques de raccordements 350'000 350'000 311'332

4342.04 * Droits de timbre 8'300'000 8'520'000 8'515'030

4342.05 Frais de comptage et abonnement 1'400'000 1'430'000 1'387'566

4342.09 Refact.frais d'acheminement de tiers 180'000 180'000 214'009

4356.00 Facturation de services à des tiers 135'000 150'000 118'260

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur
investissements

350'000 350'000 498'749

4902.00 Prestations internes fournies 95'000 95'000 78'277

832 Exploitation électricité 3'061'370 2'887'150 2'891'886 64'370
3011.00 * Traitements 531'800 502'100 484'215

3030.00 AVS-AI-APG-AC 34'820 31'550 30'960

3031.00 Allocations familiales 15'050 14'210 11'208

3040.00 Caisse de pension 89'030 81'760 78'911

3050.00 Assurances accidents 3'540 3'340 3'216

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 18'500 13'500 19'946

3144.00 Entretien des canalisations et GC 1'100

3154.80 Achats et entretiens compteurs 10'000 10'000 19'721

3189.00 Autres prestations de tiers 74'000 74'000 695

3193.00 Contributions et cotisations 68'000 68'000 55'484

3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

1'581'490 1'495'950 1'595'314

3902.08 Répartition des charges indirectes 446'600 423'300 400'598

3909.00 Intérêts internes 188'540 169'440 190'520

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur
investissements

27'860

4902.00 Prestations internes fournies 36'511

833 Eclairage public 792'500 792'500 848'670 848'670 838'329 795'178
3011.00 * Traitements 108'600 106'300 96'893

3030.00 AVS-AI-APG-AC 7'110 6'680 6'188

3031.00 Allocations familiales 3'080 3'010 2'239

3040.00 Caisse de pension 17'250 16'400 15'778

3050.00 Assurances accidents 730 710 643

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 95'000 136'100 124'237

3123.00 Consommation d'électricité 250'000 250'000 280'677

3144.00 Entretien des canalisations et GC 20'000 24'000 19'937

3189.00 Autres prestations de tiers 75'410 97'000 76'448

120

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

831.3011.00 11.45 postes vs. 11.45

831.3114.00 Mise à niveau des infrastructures

831.3123.30 Diminution du coût d'acheminement

831.3189.00 Mandats externes pour la mise en place du concept d'exploitation

831.4342.04 Diminution des coûts du réseau en amont

832.3011.00 5.2 postes vs. 5, 0.2 ETP nouveau poste d'ingénieur(e) exploitation

833.3011.00 1.3 postes vs. 1.3

121

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

84'920 71'390 83'070

3804.00 Attribution fonds rénovation routes et
infrastructures

720

3902.08 Répartition des charges indirectes 119'600 128'500 121'610

3909.00 Intérêts internes 10'080 8'580 10'610

4342.12 Taxe éclairage public 780'000 780'000 795'036

4363.00 Remboursement de dommages 12'500 12'500 141

4809.00 Prélèvement sur le fonds de réserve 56'170

834 Activités accessoires électricité 356'000 405'000 356'000 405'000 424'967 432'731
3137.00 Achats destinés à la revente 250'000 250'000 309'196

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

106'000 106'000 115'772

4356.00 Facturation de services à des tiers 405'000 405'000 432'731

835 Efficacité énergétique 1'106'000 1'106'000 726'000 726'000 735'879 735'879
3185.11 * Actions pr énergies renouvelables 784'000 484'000 90'095

3185.12 Actions pr efficacité énergétique 143'889

3185.13 Actions pr développement durable 282'000 242'000 138'805

3657.03 Subventions pr développement durable 40'000 40'484

3804.00 Attribution fonds rénovation routes et
infrastructures

322'605

4342.10 Taxe environnementale 726'000 726'000 733'879

4517.00 Participation du canton, trafic et énergie 2'000

4809.00 * Prélèvement sur le fonds de réserve 380'000

837 Réseau fibre-optique 1'101'730 470'000 850'990 302'000 922'127 291'941
3011.00 * Traitements 19'300 18'900 16'779

3030.00 AVS-AI-APG-AC 1'270 1'180 1'084

3031.00 Allocations familiales 550 530 397

3040.00 Caisse de pension 2'990 2'820 2'679

3050.00 Assurances accidents 130 130 113

3091.00 Frais de formation 2'000 2'000 1'900

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 20'000 25'000 26'598

3144.00 Entretien des canalisations et GC 6'000 6'000

3189.00 * Autres prestations de tiers 277'000 95'700 212'650

3311.00 * Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

642'800 586'280 539'070

3902.08 Répartition des charges indirectes 51'700 49'100 46'498

3909.00 Intérêts internes 77'990 63'350 74'360

4342.08 * Location du réseau 400'000 232'000 223'941

4902.00 Prestations internes fournies 70'000 70'000 68'000

838 Energie solaire participative 85'870 100'000 85'870 100'000 96'059 123'881
3123.00 Consommation d'électricité 870 870 693

3129.10 Achat énergie STRID 50'000 50'000 52'015

3129.20 Achats d'autres énergies 30'000 30'000 26'815

3154.00 Entretien des machines, du matériel
d'exploitation et d'entretien

2'500 2'500 6'116

3154.10 Entretien des installations STRID 2'500 2'500 10'420

4351.50 Ventes solaire - interne 100'000 100'000 123'881

839 Production solaire 12'500 56'970 24'127 39'695
3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 2'000 7'323

3123.00 Consommation d'électricité 500 737

3189.00 Autres prestations de tiers 8'000 16'067

122

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

835.3185.11 En fonction du budget de la commission des énergies

835.4809.00 Prélèvement sur le fonds du développement durable du cpte 281.836 de CHF 80'000.- et sur le fonds de
l'efficacité énergétique du cpte 281.839 de CHF 300'000.-

837.3011.00 0.25 poste vs. 0.25

837.3189.00 Contrat de prestations avec les exploitants

837.3311.00 Amortissement de la fibre optique FTTH

837.4342.08 Selon les prévisions de croissance du marché

123

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

3193.00 Contributions et cotisations 2'000

4351.30 * Ventes d'électricité 56'970

4351.50 Ventes solaire - interne 5'138

4351.52 Ventes solaires - externe 34'557

84 Distribution GRD chaleur 3'130'000 3'130'000 710'080 728'000 662'020 622'927

840 Achats et ventes chaleur 1'065'000 3'130'000 572'000 728'000 516'262 622'927
3129.20 * Achats d'autres énergies 1'065'000 572'000 516'262

4351.40 Ventes de chaleur 3'130'000 728'000 622'927

841 Entretien du réseau chaleur 970'010 52'690 15'148
3144.00 * Entretien des canalisations et GC 710'000 5'000

3189.00 Autres prestations de tiers 252'110 40'000 7'170

3193.00 Contributions et cotisations 825

3902.08 Répartition des charges indirectes 7'900 7'690 7'154

842 Exploitation chaleur 1'094'990 85'390 130'610
3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et

assainissement
952'000 78'770 122'240

3909.00 * Intérêts internes 142'990 6'620 8'370

124

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2020

839.4351.30 Production des centrales communales

840.3129.20 Basé sur le business plan de la SA pour le chauffage à distance

841.3144.00 Basé sur le business plan de la SA pour le chauffage à distance

842.3909.00 Basé sur le business plan de la SA pour le chauffage à distance

125

Budget 2020 Charges et revenus par nature

Budget 2020 Budget 2019

3 Charges par nature 255'482'745.00 250'281'085.00 234'318'934.38

30 Autorités et personnel 69'037'575.00 65'497'375.00 60'848'616.02

300 Autorités et commissions 1'349'850.00 1'361'900.00 1'200'417.60

301 Personnel administratif et d'exploitation 52'300'600.00 49'730'900.00 46'490'309.50

303 Assurances sociales 5'495'770.00 5'116'490.00 4'566'406.05

304 Caisses de pension et de prévoyance 8'262'450.00 7'698'820.00 7'011'995.25

305 Assurances accidents et maladie 203'690.00 194'790.00 182'400.30

306 Indemnisation et remboursement de frais 306'430.00 314'550.00 273'510.75

307 Prestations complémentaires de prévoyance 71'800.00 73'600.00 73'090.45

308 Personnel interimaire 13'500.00 16'500.00 10'598.95

309 Autres charges des autorités et du personnel 1'033'485.00 989'825.00 1'039'887.17

31 Biens, services, marchandises 65'190'235.00 64'510'450.00 57'471'504.28

310 Imprimés et fournitures de bureau 1'554'260.00 1'567'140.00 1'408'087.16

311 Achats de mobiler, matériel, machines et véhicules 3'172'500.00 2'601'010.00 2'527'438.48

312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 31'577'020.00 34'814'870.00 29'460'256.56

313 Autres fournitures et marchandises 2'394'000.00 2'234'060.00 2'039'836.07

314 Entretien des immeubles, routes et territoire 7'015'210.00 5'835'945.00 6'297'545.51

315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 3'074'190.00 2'936'630.00 2'671'448.72

316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 2'327'120.00 2'203'940.00 2'146'282.88

317 Réceptions et manifestations 1'078'700.00 989'300.00 843'239.61

318 Honoraires et prestations de services 11'839'640.00 10'179'540.00 9'130'737.99

319 Impôts, taxes, cotisations et frais divers 1'157'595.00 1'148'015.00 946'631.30

32 Intérêts passifs 4'025'300.00 4'165'030.00 3'728'977.70

321 Intérêts des dettes à court terme 123'000.00 168'000.00 24'177.50

322 Intérêts dettes à moyen et long terme 3'857'300.00 3'937'030.00 3'679'171.07

329 Autres intérêts 45'000.00 60'000.00 25'629.13

33 Amortissements 22'913'450.00 20'386'060.00 20'143'694.08

330 Amortissements du patrimoine financier 3'633'120.00 3'389'160.00 3'920'344.62

331 Amortissements du patrimoine administratif 19'280'330.00 16'996'900.00 16'223'349.46

35 Remboursements, participations et subventions à des collectivités publiques42'710'015.00 42'832'070.00 40'165'013.87

351 Participations à des charges cantonales 21'044'810.00 20'461'050.00 19'676'609.50

352 Participations à des charges d'autres communes ou association de communes 21'665'205.00 22'371'020.00 20'488'404.37

36 Aides et subventions 19'888'310.00 22'036'580.00 21'653'303.42

365 Aides, subventions à des institutions privées 16'928'685.00 19'491'130.00 19'055'803.92

366 Aides individuelles 2'959'625.00 2'545'450.00 2'597'499.50

38 Attibutions aux fonds et aux financements spéciaux 3'289'300.00 3'895'395.00 5'083'767.86

380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 648'500.00 1'202'830.00 1'713'720.01

381 Attributions aux financements spéciaux 2'640'800.00 2'692'565.00 3'370'047.85

39 Imputations internes 28'428'560.00 26'958'125.00 25'224'057.15

390 Imputations internes 28'428'560.00 26'958'125.00 25'224'057.15

Comptes 2018

126

Budget 2020 Charges et revenus par nature

Budget 2020 Budget 2019 Comptes 2018

4 Revenus par nature -252'255'940.00 -248'328'325.00 -234'382'192.61

40 Impôts -65'720'000.00 -68'466'000.00 -68'460'142.32

400 Impôts sur le revenu et la fortune -53'870'000.00 -56'105'000.00 -53'942'649.71

401 Impôts sur le bénéfice net et le capital -3'870'000.00 -4'800'000.00 -6'540'646.40

402 Impôt foncier -4'100'000.00 -4'100'000.00 -4'048'087.50

404 Droits de mutations -1'650'000.00 -1'700'000.00 -1'608'559.40

405 Impôts sur les successions et donations -1'350'000.00 -900'000.00 -1'472'711.30

406 Impôts et taxes sur la possession et la dépense -280'000.00 -261'000.00 -286'006.65

409 Impôts récupérés après défalcation -600'000.00 -600'000.00 -561'481.36

41 Patentes, concessions -150'000.00 -150'000.00 -115'211.90

411 Concessions -150'000.00 -150'000.00 -115'211.90

42 Revenus du patrimoine -17'174'865.00 -15'167'745.00 -14'708'063.10

422 Revenus des capitaux du patrimoine financier -1'151'400.00 -1'051'700.00 -1'391'347.46

423 Revenus des immeubles du patrimoine financier -4'242'605.00 -4'335'155.00 -4'448'193.97

424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier -4'500'000.00 -2'800'000.00 -3'229'544.48

427 Revenus des immeubles du patrimoine administratif -7'280'860.00 -6'980'890.00 -5'638'977.19

43 Taxes, émoluments, produits des ventes -75'808'030.00 -73'782'240.00 -67'015'239.75

430 Taxes légales de remplacement -50'000.00 -50'000.00 -50'000.00

431 Emoluments -868'800.00 -776'000.00 -927'579.32

432 Recettes pour des soins médicaux et dentaires -700'000.00 -700'000.00 -641'544.39

433 Ecolage -44'000.00 -43'000.00 -167'156.00

434 Taxes de raccordement et d'utilisation -35'339'190.00 -35'847'500.00 -29'122'522.58

435 Ventes et prestations de service -33'587'410.00 -31'834'880.00 -31'579'692.75

436 Remboursements de tiers -353'630.00 -339'730.00 -872'615.14

437 Amendes -3'800'000.00 -3'180'000.00 -2'570'694.88

439 Autres recettes -1'065'000.00 -1'011'130.00 -1'083'434.69

44 Parts à des recettes cantonales -1'600'000.00 -900'000.00 -1'777'261.30

441 Part à l'impôt sur les gains immobiliers -1'600'000.00 -900'000.00 -1'777'261.30

45 Participations et remboursements de collectivités publiques -55'111'775.00 -54'313'605.00 -50'721'394.32

450 Participations et remboursements de la confédération -16'000.00 -21'000.00 -14'873.00

451 Participations et remboursements du canton -2'375'875.00 -1'607'775.00 -1'591'512.21

452 Participations et remboursements de communes ou association des communes -52'719'900.00 -52'684'830.00 -49'115'009.11

46 Autres prestations et subventions -4'758'710.00 -4'560'440.00 -4'177'953.26

465 Participations et subventions de tiers -4'758'710.00 -4'560'440.00 -4'177'953.26

48 Prélévements sur les fonds et financements spéciaux -3'504'000.00 -4'030'170.00 -2'182'869.51

480 Prélévements sur les fonds de réserve et de renouvellement -3'500'000.00 -4'026'170.00 -2'178'231.51

481 Prélévements sur les financements spéciaux -4'000.00 -4'000.00 -4'638.00

49 Imputations internes -28'428'560.00 -26'958'125.00 -25'224'057.15

490 Imputations internes -28'428'560.00 -26'958'125.00 -25'224'057.15

127

65'720

150

17'175

75'808

1'600

55'112

4'758

3'504

68'466

150

15'168

73'782

900

54'314

4'560

4'030

0 5'000 10'000 15'000 20'000 25'000 30'000 35'000 40'000 45'000 50'000 55'000 60'000 65'000 70'000 75'000 80'000

Impôts

Patentes et concessions

Revenus du patrimoine

Taxes, émoluments, ventes

Part à des recettes cantonales

Remb. des collectivités publiques

Autres prest. et subv. de tiers

Prélèvements sur les fonds

REVENUS PAR NATURE EN MILLIERS DE FRANCS

Budget 2019

Budget 2020

69'038

65'190

4'025

22'914

42'710

19'888

3'289

65'497

64'510

4'165

20'386

42'832

22'037

3'896

0 5'000 10'000 15'000 20'000 25'000 30'000 35'000 40'000 45'000 50'000 55'000 60'000 65'000 70'000 75'000

Charges de personnel

Biens, services et marchandises

Intérêts des dettes

Amortissements

Particip.aux collect. publiques

Aides et subventions

Attributions aux fonds

CHARGES PAR NATURE EN MILLIERS DE FRANCS

Budget 2019

Budget 2020

128

Charges de personnel
30.4%

Biens, services et
marchandises

28.7%
Intérêts des dettes

1.8%

Amortissements
10.1%

Particip.aux collect.
publiques

18.8%

Aides et subventions
8.8%

Attributions aux fonds
1.4%

BUDGET 2020
REPARTITION DES CHARGES PAR NATURE

(sans les prestations internes)

Impôts
29.4%

Patentes et
concessions

0.1%

Revenus du patrimoine
7.7%

Taxes, émoluments,
ventes
33.9%

Part à des recettes
cantonales

0.7%

Remb. des collectivités
publiques

24.6%

Autres prest. et subv.
de tiers
2.1%

Prélèvements sur les
fonds
1.6%

BUDGET 2020
REPARTITION DES REVENUS PAR NATURE

(sans les prestations internes)

129

EPT EPT

ADMINISTRATION GENERALE au 31.08.2018 au 31.08.2019 BUDGET 2019 BUDGET 2020

Secrétariat général 12.40 11.40 12.80 13.60

Ressources humaines 9.30 9.20 9.50 10.10

Archives communales 1.80 1.80 1.80 1.80

Bureau AggloY 2.60 2.65 2.60 2.80

Cultes 1.24 1.24 1.24 1.24

Total annuel 27.34 26.29 27.94 29.54

FINANCES

Comptabilité générale 5.60 5.70 5.80 5.80

SIT 1.90 1.90 1.90 2.30

Informatique 7.10 7.30 7.10 7.10

Total annuel 14.60 14.90 14.80 15.20

SPORT

Secrétariat aux sports 4.65 4.90 4.90 4.90

Installations piscine et patinoire 12.20 12.20 12.20 12.20

Stade 3.95 3.95 3.95 4.45

Total annuel 20.80 21.05 21.05 21.55

CULTURE ET TOURISME

Administration et direction du service 3.20 3.20 3.20 3.30

Agenda 21 0.80 0.80 0.80 0.80

Administration des théâtres 1.45 0.45 0.45 0.45

Théâtre Benno Besson 3.25 4.65 4.65 4.65

Echandole 3.10 3.70 3.70 3.70

Centre d'art contemporain 2.10 1.95 2.10 2.10

Marive 3.00 3.00 3.00 3.00

Bibliothèque publique 10.20 10.85 10.45 10.85

Total annuel 27.10 28.60 28.35 28.85

JEUNESSE ET COHESION SOCIALE

Clinique dentaire 5.80 5.80 5.80 5.80

Bâtiments Colonies 1.00 1.12 1.12 1.12
Direction et Administration JECOS 5.80 3.49 3.96 3.96

Service social communal 0.00 3.40 4.05 3.95

Enfance et famille 0.00 1.12 0.72 0.72

Animation Jeunesse 7.95 5.17 5.10 5.20

Cantines scolaires 1.44 1.72 3.42 3.34

Prestations parascolaires 0.00 0.68 0.68 0.68

Réseau d'accueil de jour - RéAjy 0.00 1.20 1.20 1.28

Unités d'accueil pour écoliers 11.63 13.10 13.50 17.95

Intégration 1.10 1.24 1.24 1.24

Office du logement 1.00 1.00 1.00 1.00

Devoirs accompagnés 0.30 0.00 0.00

APEMS 2.75 3.57 3.97 5.17

Total annuel 38.77 42.61 45.76 51.41

BATIMENTS ET URBANISME

Administration bâtiment 4.75 4.00 4.75 4.90

Bâtiments (service technique) 5.50 5.50 5.50 5.50

Bâtiments administratifs 10.09 9.73 10.05 9.87

Conciergerie écoles 24.03 27.88 28.28 28.78

Conciergerie HLM et patrimoine financier 1.90 2.26 1.93 2.45

Office des gérances 2.40 2.40 2.40 2.50

Police des constructions 3.20 3.30 4.10 4.90

Administration urbanisme 2.45 2.60 2.45 2.60
Urbanisme 4.65 4.10 5.80 5.05

Total annuel 58.97 61.77 65.26 66.55

TRAVAUX ET ENVIRONNEMENT

Tourisme 0.25 0.25 0.25 0.25

Administration 7.60 8.60 8.60 9.10

Voirie 45.00 45.00 45.00 45.00

Garage 6.00 6.00 6.00 6.00
STEP 5.60 5.00 5.60 5.60
Jardins 21.00 22.00 21.30 21.30

Total annuel 85.45 86.85 86.75 87.25

Evolution des postes au sein de l'administration communale

130

EPT EPT

POLICE au 31.08.2018 au 31.08.2019 BUDGET 2019 BUDGET 2020

Police administrative et du commerce 11.70 12.10 13.70 13.90
Brigades des Parcs + Bureau contraventions 9.50 9.50 9.70 10.70

Contrôle des habitants 6.00 5.60 6.00 6.00

Mobilité 4.00 4.00 4.00 5.00

Conciergerie 0.86 1.16 1.16 1.16

Inhumations 2.50 2.50 2.50 2.50

Signalisation routière et garage 4.00 4.00 4.00 4.00

Stand de tir 0.50 0.50 0.50 0.50

Police Régionale du Nord Vaudois 77.00 76.90 80.30 80.30

Centrale alarme-réception 2.80 2.80 3.00 3.00

SDIS 8.60 8.60 8.60 8.60

Concessions 0.50 0.50 0.50 0.50

Total annuel 127.96 128.16 133.96 136.16

SERVICE DES ENERGIES

Direction 2.65 2.65 2.65 2.65

Immeubles 2.00 2.00 2.00 2.00

Bureau technique 7.50 8.30 8.50 8.50

Service commercial et développement 3.00 2.80 4.00 4.00

Administration et finance 8.80 8.80 8.80 8.80

Logistique 1.50 1.50 1.50 1.50

Entretien réseau SEO 5.95 4.95 5.45 5.45

Exploitation SEO 2.75 2.75 3.25 3.65

Installation intérieur eau 0.70 0.70 0.70 0.70

Entretien réseau SEG 6.55 5.55 6.05 6.05

Exploitation SEG 2.75 2.75 2.75 3.15

Installation intérieur gaz 2.30 2.30 2.30 2.30

Entretien du réseau SEE 9.45 9.45 11.45 11.45

Exploitation SEE 5.00 5.00 5.00 5.20

Eclairage public 1.30 1.30 1.30 1.30

Réseau fibre optique 0.25 0.25 0.25 0.25

Total annuel 62.45 61.05 65.95 66.95

TOTAL POSTES DE TRAVAIL 463.44 471.28 489.83 503.47

POSTES REMBOURSES OU INDEMNISES

Bureau AggloY 2.60 2.65 2.60 2.80

Bibliothèque publique 3.95 3.95 3.95 3.95

UAPE Chamblon 0.00 1.45 1.55 1.55

Police administrative (remb. Savatan + CDPMV) 4.10 2.50 4.10 4.30

Police des constructions 0.40 0.40 0.40 0.40

TOTAL 11.05 10.95 12.60 13.00

POSTES A CHARGE DE LA COMMUNE 452.39 460.33 477.23 490.47

APPRENTIS

Assistant socio-éducatif 4.00 4.00 5.00 7.00

Agent info documentaire 2.00 2.00 2.00 2.00

Mécanicien en maintenance d'automobiles 1.00 1.00 1.00 1.00

Commerce 11.00 10.00 11.00 11.00

Floriculture 2.00 3.00 3.00 3.00

Paysagiste 1.00 1.00 1.00 1.00

Electricien de réseau 2.00 2.00 2.00 1.00

Agent d'exploitation 0.00 1.00 1.00 1.00

Informaticien 1.00 1.00 1.00 1.00

Médiamaticien 0.00 1.00 0.00 1.00

Agent de propreté 0.00 0.00 1.00 0.00

Menuisier 1.00 1.00 1.00 1.00

Techniscèniste 1.00 1.00 1.00 1.00

TOTAL APPRENTIS 26.00 28.00 30.00 31.00

STAGIAIRES

Pré-apprentissage 2.30 2.30 3.40 3.60

Pré-HES/Uni 0.75 2.00 2.00 1.50

Post-formation 4.40 4.40 5.40 4.80

MPC 2.00 2.00 2.00 3.00

TOTAL STAGIAIRES 9.45 10.70 12.80 12.90

Evolution des postes au sein de l'administration communale

131

Pour un total de :  13.64 ETP

Service Poste ETP

SGE Rédacteur pour la communication 0.80

RH Spécialiste RH 0.60

AggloY Assistant de projet 0.10

AggolY Urbaniste-aménagiste 0.10

FIN Ingénieur SIT 0.40

SPORT Employé polyvalent pour le Stade de l'USY 0.50

CULTURE Agent information doc. pour la bibliothèque 0.40

CULTURE Adjoint de direction 0.10

JECOS Responsable nouvelle structure UAPE 0.80

JECOS Educateur nouvelle structure UAPE 0.60

JECOS Assistant administatif nouvelle structure UAPE 0.40

JECOS Assistant socio-éducatif nouvelle structure UAPE 0.90

JECOS Aides-éducateurs nouvelle structure UAPE 1.50

JECOS Aide de conciergerie nouvelle structure UAPE 0.25

JECOS Responsable APEMS 0.40

JECOS Educateur de l'enfance APEMS 0.80

BAT Gérante communale 0.10

BAT Aide de concierge salle de Pestalozzi 0.50

BAT Concierge bâtiment bibliothèque publique 0.34

URB Assistant technique police des constructions 0.35

STE Chargé de projets 0.50

SSP Assistant de sécurité publique 1.00

SSP Ingénieur mobilité 1.00

SSP CDPMV Secrétaire générale 0.20

SEY Ingénieur d'exploitation 1.00

TOTAL 13.64

N.B. Le Bureau du Conseil communal a augmenté son effectif de secrétariat de 0.1 ETP au 01.01.2020

Description des nouveaux postes du budget 2020

132

AC Assurance chômage LAJE Loi pour l'accueil de jour de la petite enfance

AdCV Association de communes vaudoises LNM Société de navigation sur les lacs de

AI Assurance invalidité Neuchâtel et Morat

AFPT Association en faveur des personnes touchées  par
la toxicomaniepar la toxicomanie NV Nord Vaudois

AIL Aide individuelle au logement

AIERG Association intercommunale pour l’épuration région
Grandson

OAJE Office de l'acceuil de jour des enfants

APG Allocation perte de gain OFAS Office fédéral des assurances sociales

ASP Assistant de sécurité publique OES Office de l'enseignement spécialisé

AVASAD Association vaudoise d'aide et de soins à domicile ORCA Organisation en cas de catastrophe

AVS Assurance vieillesse et survivants OSP Orientation scolaire et professionnelle

BAT Service des bâtiments PCi Protection civile

BCGE Banque Cantonale de Genève PNV Police du Nord vaudois

BCV Banque Cantonale Vaudoise PPLS Psychologie, psychomotricité et logopédie

BH Bornes hydrantes en milieu scolaire

PST Parc scientifique et technologique

CIP Caisse intercommunale de pensions

CMNV Conservatoire de Musique du Nord Vaudois RAC Classes de raccordement

CPEV Caisse de pensions de l'Etat de Vaud RAS Association pour la régionalisation de

CRA Centre de rencontre et d’animation l’action sociale

CSR Centre social régional RC Assurance responsabilité civile

RH Ressources humaines

ECA Etablissement d’assurance contre l'incendie RiBT Réseau Intercommunal de Bureaux Techniques

EEPK Erste Europäische Pfandbrief-und Kommunal-
Kreditbank

EP Eclairage public SASH Service des assurances sociales et de l'hébergement

l'hébergement

EPEG Etabl. primaire Edmond Gilliard SESAF Service de l’enseignement spécialisé et de

EPP Etabl. primaire Pestalozzi l'appui à la formation

ESLM Etabl. secondaire Léon-Michaud SDIS Service de Défense Incendie et Secours

ESDF Etabl. secondaire de Félice SEY Service des énergies

ETP Equivalent plein temps SGA Société générale d'affichage

EU Eaux usées SIC Société industrielle et commerciale

SIT Système d'information du territoire

FAJE Fondation pour l’accueil de jour des enfants SPAS Service de prévoyance et aides sociales

FIN Service des finances STE Service des travaux et environnement

FYAE Fondation Yverdonnoise pour l'Accueil de l'enfance STEP Station épuration des eaux

GC Génie civil TBB Théâtre Benno Besson

GNC Gaz naturel carburant

UAPE Unité d'accueil pour écoliers

HT/THT Haute tension / Très haute tension UCV Union des communes vaudoises

URB Service de l’urbanisme

JECOS Jeunesse & cohésion sociale

JS Jeunesse & Sports

Principales abréviations utilisées

133

	Couv budget 2020
	Tables des matières budget 2020
	Préavis PR20.XXPR Budget 2020 - v1
	Commentaires
	Tableau comparatif charges et revenus par dicastère budget 2020
	GraphiqueChargesRevenusNature
	GraphiqueRépartitionChargesRevenusNature%
	PrincipalesAbréviationUtilisées
	Evolution des postes -Budget 2020
	Description Nouveaux postes du budget 2020.docx
	PrincipalesAbréviationUtilisées
	Page vierge
	Page vierge
	Page vierge
	Page vierge
	Page vierge
	Page vierge
	Page vierge
	Page vierge
	Page vierge
	Page vierge

category_harmonized: preavis