name: PR19.08PR concernant les comptes communaux de l’exercice 2018 d’Yverdon-les-Bains

text:
RÉSUMÉ
DES COMPTES
Ville d’Yverdon-les-Bains

2018

PR19.08PR vol. 2

© Flashpress

Commentaires sur le résultat des comptes 2018 4

Résumé des comptes 2018 par dicastère

Tableau comparatif des charges et revenus par dicastère 9

Graphique des charges et revenus par dicastère 10

Comptes 2018 par dicastère

Administration générale 12

Finances et sports 22

Bâtiments et urbanisme 34

Travaux et environnement 44

Jeunesse et cohésion sociale 54

Sécurité publique 72

Culture 86

Service des énergies 96

Tableaux des charges et des revenus par nature

Tableau comparatif des charges par nature 110

Tableau comparatif des revenus par nature 111

Graphique des charges et revenus par nature 2018 vs 2017 112

Graphique des charges et revenus par nature en % 113

Comparaison des charges et revenus par nature par année 114

Graphiques des charges par nature par année 115

Tableaux du bilan

Bilan au 31.12.2018 116

Tableau des flux de trésorerie 118

Attributions aux fonds et évolution de la dette 120

Mouvements sur les provisions 121

Mouvements sur les divers fonds 122

Autres états financiers de la ville

Autofinancement et investissements 123

Graphique de l'autofinancement, des investissements nets et de la dette 124

Inventaire des titres et parts sociales au 31.12.2018 125

Liste des cautions et engagements hors bilan au 31.12.2018 126

Situation des investissements au 31.12.2018 127

Attestation de l'organe de révision 132

Principales abréviations 134

Conclusion 135

BROCHURE DES COMPTES DE L'EXERCICE 2018

TABLE DES MATIERES

1

2

RAPPORT DE LA MUNICIPALITE

D’YVERDON-LES-BAINS

AU CONSEIL COMMUNAL SUR LES COMPTES DE L’EXERCICE 2018

Monsieur le Président,
Mesdames et Messieurs les Conseillères et Conseillers,

Conformément aux dispositions :

- de la loi du 28 février 1956 sur les communes (art. 93c)

- du règlement du Conseil d’Etat du 14 décembre 1979 sur la comptabilité des communes (art. 34)

- du règlement du Conseil communal d’Yverdon-les-Bains (art. 100),

La Municipalité a l’honneur de soumettre à votre approbation le présent rapport sur les comptes de la ville,
arrêtés au 31 décembre 2018.

3

RESULTAT DES COMPTES DE L’EXERCICE 2018

En préambule, il est relevé que les comptes 2018 d’Yverdon-les-Bains ont été bouclés pour la 2ème année
consécutive sur la base du nouveau plan comptable, suite à l’introduction d’un nouveau logiciel de
comptabilité pour la ville en 2017. Ce changement a pour conséquence de modifier la présentation des états
financiers, en renforçant le principe de la clarté comptable. Les comptes 2018 présentent une suite de
changements de mode de comptabilisation, que cela soit dans le domaine des investissements, des
amortissements, de la TVA et d’autres domaines.

L’excédent de revenus de l’exercice se monte à CHF 63’258.- contre une perte de CHF 2'897’100.- prévue
initialement et comprenant les crédits complémentaires nets de CHF 310’900.- (1ère série) et de CHF 356’860.-
(2ème série), soit une amélioration du résultat de CHF 2'960’358.- (1.21% du total du budget).

Par rapport au budget, les dépenses totales diminuent de CHF 10'381’371.- (- 4.24%), alors que les revenus sont
moins élevés de CHF 7'421’012 (-3.07%). En considérant les dépenses courantes (le total des dépenses moins les
amortissements, les attributions aux fonds et les imputations internes), nous constatons que les charges
effectives sont inférieures aux charges budgétées de CHF 11'234’975.- (CHF 183'867’415 vs CHF 195'102’390.-,
soit -5.76%). La maîtrise des charges de fonctionnement contribue ainsi grandement au résultat positif de
l’année 2018. Si les charges totales sont inférieures au budget, c’est en raison des coûts du personnel, de
l’énergie et des intérêts de la dette.

OPERATIONS DE BOUCLEMENT

Sur la base du résultat de l’exercice 2018, la Municipalité n’a procédé à aucune opération destinée à épurer
les comptes en dehors du budget adopté.

COMPTES DE FONCTIONNEMENT

Les différences principales par rapport au budget, comprenant les crédits complémentaires, sont les suivantes :

3 CHARGES

30 Charges de personnel

Budget 2018 63'733’430
Comptes 2018 60'848’616
Différence -2'884’814

Les économies proviennent des mutations au sein du personnel communal et d’engagements différés. Les
engagements différés sont dus à la difficulté de trouver rapidement des collaborateurs lors du départ d’un
fonctionnaire ou lors de la création d’un nouveau poste.

31 Biens, services et marchandises

Budget 2018 63'822’770
Comptes 2018 57'471’504
Différence -6'351’266

La différence est liée à la baisse des achats de gaz naturel (- CHF 3.307 mios) et de l’électricité (- CHF 1.583
mios). Cette économie est principalement due à une baisse du prix des matières premières, notamment sur le
gaz. Les honoraires et prestations de services sont inférieurs au budget (- CHF 0.885 mios), comme les fournitures
de bureaux (- CHF 0.171 mios.-) et les réceptions et manifestations (- CHF 0.128).

32 Intérêts des dettes

Budget 2018 4'120’850
Comptes 2018 3'728’977
Différence -391’873

La dette à long terme a augmenté de CHF 29.677 mios pour des dépenses d’investissements nets réalisés de
CHF 46.293 mios. Le plan des investissements 2018-2027 (CO18.04) prévoyait des dépenses à hauteur de
CHF 87.772 mios. Le Conseil communal a voté des crédits d’investissements en 2018 pour un montant total de
CHF 23.336 mios. Les contrats pour les renouvellements de prêts et les nouveaux emprunts ont pu être signés à
des conditions particulièrement intéressantes. Le taux moyen des emprunts à fin décembre 2018 est de 1.60%,
alors qu’il était de 1.70 % à fin décembre 2017.

4

33 Amortissements

Budget 2018 19'100’620
Comptes 2018 20'143’694
Différence  +1'043’074

L’augmentation des amortissements est liée à la croissance soutenue des investissements. Les défalcations et
remises d’impôts augmentent de CHF 0.528 mios.

35 Participations aux collectivités publiques

Budget 2018 41'853’420
Comptes 2018 40'165’014
Différence -1'688’406

Le montant de la participation à la facture sociale est inférieur au budget (- CHF 0.532 mios), ainsi que le coût à
la réforme policière (- CHF 42’299.-) et l’alimentation à la péréquation intercommunale (- CHF 0.380 mios). Le
remboursement de la part cantonale des taxes de permis pour étrangers augmente de CHF 92'667.-. Le reste
diminue tel que la participation aux coûts du SDIS régional Nord vaudois (- CHF 125’158.-), au coût de gestion
de la STRID (- CHF 0.311 mios) et au coût des Transports NV-Vallée de Joux (- CHF 0.345 mios).

36 Aides et subventions

Budget 2018 21'571’920
Comptes 2018 21'653’303
Différence +81’383

La restitution des subventions FAJE aux garderies augmente de CHF 322’585.- alors que la contribution aux
autres réseaux conventionnés diminue de CHF 14'939.-. Les aides complémentaires communales de la
prévoyance sociale augmentent de CHF 86’600.-. Les aides et subventions de l’exécutif diminuent de CHF
100'938.-. Finalement, les soins à domicile sont inférieurs au budget de CHF 220’420.-.

38 Attributions à divers fonds

Budget 2018 4'063’600
Comptes 2018 5'083’768
Différence +1'020’168

Une attribution au nouveau fonds pour les déchets de CHF 633'265.-, ainsi qu’une attribution supplémentaire de
CHF 550'000.- au fonds pour fluctuation du prix de l’électricité. Il n’y a pas d’attribution au fonds de réserve pour
l'eau (- CHF 575'660.-), contrairement au fonds alimenté par la taxe environnementale de CHF 322’605.-.

4 REVENUS

40 Impôts

Budget 2018 68'958’000
Comptes 2018 68'460’142
Différence -497’858

Le revenu de l’impôt sur les personnes physiques est inférieur aux prévisions budgétaires de CHF 0.857 mios.-. Il
en est de même des impôts sur les personnes morales pour CHF 157'769.-, en raison de la baisse de taux en vue
de l’introduction de la RIE III. Les défalcations et remises d’impôt sont supérieures au budget de CHF 0.528 mios.

41 Patentes et concessions

Budget 2018 150’000
Comptes 2018 115’212
Différence -34’788

La concession d’utilisation de l’eau, du gaz et de l’électricité par la commune de St-Croix a rapporté moins que
budgété.

5

42 Revenus du patrimoine

Budget 2018 14'002’370
Comptes 2018 14'708’063
Différence  +705’693

La part de liquidation des actions de Cité des Bains SA et du Grand Hôtel des Bains SA rapportent un
supplément de CHF 629'544.-. Les produits des locations du patrimoine financier augmentent de CHF 135’579.-,
du patrimoine administratif de CHF 79'264.- et des bâtiments scolaires de CHF 35'201.-. Les intérêts sur
participations sont en augmentation de CHF 239’695.-, en raison d’un dividende extraordinaire de Gaznat de
CHF 314’153.-. Les intérêts de retard sur la fiscalité sont supérieurs de CHF 22’460.-. Le produit des parcomètres
est inférieur aux attentes (- CHF 409’242.-).

43 Taxes, émoluments et ventes

Budget 2018 71'898’760
Comptes 2018 67'015’240
Différence -4'883’520

La différence provient principalement de la baisse de prix et des quantités pour les ventes de gaz (- CHF 5.668
mios) et de la baisse des ventes d’électricité (- CHF 1.276 mios). Les frais de comptage et d’abonnement pour
le gaz augmentent de CHF 0.771 mios et le produit de la taxe CO2 de CHF 0.537 mios. On relève un
remboursement unique de la quote-part yverdonnoise de l’ancien ORPCi d’Yverdon pour CHF 324'061.-. Le
produit de la taxe forfaitaire sur les déchets augmente de CHF 307'059.-, les recettes de permis de construire
augmente de CHF 126'649.-. Le produit total des amendes diminue de CHF 362'946.-.

44 Part à des recettes cantonales

Budget 2018 700’000
Comptes 2018 1'777’261
Différence +1'077’261

L’écart favorable provient des recettes sur les gains immobiliers.

45 Remboursements des collectivités publiques

Budget 2018 51'840’780
Comptes 2018 50'721’394
Différence -1'119’386

Le retour du fonds de péréquation intercommunale a diminué de CHF 0.821 mios, ainsi que la facturation aux
communes de la Police régionale (PNV) pour CHF 98'838.-. Les recettes d’écolage diminuent de CHF 175’244.-.

46 Autres prestations et subventions de tiers

Budget 2018 3'680’600
Comptes 2018 4'177’953
Différence +497’353

La participation des parents pour l’accueil pour les enfants en milieu scolaires (APEMS) est supérieure au
budget (+ CHF 98'181.-), ainsi que la subvention FAJE pour l’accueil de jour des enfants (+ CHF 322’586.-).

48 Prélèvements sur les fonds

Budget 2018 4'139’000
Comptes 2018 2'182’870
Différence -1'956’130

Un prélèvement a été effectué sur la provision pour fluctuation du prix du gaz pour CHF 1.455 mios. Aucun
prélèvement sur le fonds de recapitalisation de la CIP pour CHF 1.5 mios.

6

MARGE D’AUTOFINANCEMENT

La marge d’autofinancement se monte à CHF 23'107’851.- pour l’année 2018, soit une amélioration de
CHF 6'979’731.- par rapport au montant budgété. Comme indiqué ci-dessus, la diminution des dépenses
courantes (frais du personnel et achat d’énergie), la liquidation des actions Cité des Bains SA et Grand Hôtel
des Bains SA et le décompte final de la péréquation 2017 expliquent en grande partie cet écart.

DEPENSES D’INVESTISSEMENTS

Les investissements nets pour l’année 2018 se sont montés à CHF 46'292’884.-. Le plan des investissements  pour
la même période faisait état de projets à hauteur de CHF 83.28 millions. L’insuffisance de financement est de
CHF 23'185’033.-. Le Conseil communal a voté pour CHF 23.34 millions de crédits d’investissements en 2018.

Les dépenses nettes d’investissements de l’exercice 2018 peuvent être présentées de la manière suivante (en
milliers de francs) :

La Commune a investi notamment CHF 2.77 mios pour la rénovation du bâtiment Rue du Four 1, CHF 12.65 mios
pour le Collège des Rives et la caserne du SDIS, CHF 9.34 mios pour la route de contournement Av. des 3 Lacs, CHF
6.59 mios pour la réhabilitation de la STEP 2020, CHF 2.10 mios pour l’équipement de la fibre optique FTTH, CHF 1.26
mios pour la sécurité des bâtiments scolaires et CHF 1.93 mios pour le réaménagement de la rue du Midi.

Comptes

2018

Budget

2018

Résultat de l'exercice 63'258 -2'897'100

Amortissements 20'143'694 19'100'620

Attributions aux fonds 5'083'768 4'063'600

Prélèvements aux fonds -2'182'869 -4'139'000

Autofinancement 23'107'851 16'128'120

Investissements

nets (x 1'000)

Ouvrages de génie civ il et d'assainissement 19 028

Bâtiments et constructions 15 227

Installations des serv ices industriels 8 640

Mobilier, machines et véhicules 763

Autres subventions 500

Crédits d'études 2 135

Total 46 293

7

ENDETTEMENT

En raison de forts investissements, l’endettement a connu une augmentation dont voici un récapitulatif.

CONCLUSION

L’exercice 2018 présente un résultat légèrement positif, avec un autofinancement en hausse par rapport aux
années antérieures.

De manière générale, la maîtrise des coûts de l’ensemble des dicastères a contribué à ce bon résultat. En raison
d’un programme d’investissement soutenu, et proche de la planification, l’endettement de la ville augmente suite
à une insuffisance de financement. Ainsi les coûts consécutifs au développement de la ville sont bien réels et il
s’agira de rester vigilant dans la maîtrise des dépenses courantes et de l’endettement, notamment en raison du
bas niveau des liquidités à disposition pour faire tourner le ménage communal.

On relève que la ville a connu en 2018 une année record en matière de dépenses d’investissements pour un
montant total de CHF 46.29 mios, en raison notamment de la construction du Collège des Rives et de la
construction de l’axe principal d’agglomération.

La commune se doit d’être prudente. De gros dossiers pointent à l’horizon comme l’introduction de la RIE III
vaudoise à partir du 1er janvier 2019, la révision de la péréquation intercommunale démarée en novembre 2018 et
les hausses annuelles et importantes des coûts indirects liés aux investissements. Le tout complété par un
fléchissement des rentrées des recettes fiscales, liées à une conjoncture économique mitigée de ces dernières
années en raison d’une intensification du conflit commercial et de la concurrence international.

Consciente de cette situation, la Municipalité veille à définir des priorités de manière à réaliser les projets qui sont
indispensables dans le but d’accompagner le développement de la ville et de créer les infrastructures nécessaires,
le tout en préservant une gestion saine des finances publiques.

Comptes 18 Comptes 17 Variations

920.00 Engagements courants 17'991'930 21'506'656 -3'514'726

921.00 Dettes à court terme 0 3'301'116 -3'301'116

922.00 Dettes à long terme 240'995'800 211'318'740 29'677'060

923.00 Engagements particuliers 13'229'226 13'541'827 -312'601

925.00 Passifs transitoires 13'987'819 12'466'377 1'521'442

Endettement brut 286'204'776 262'134'717 24'070'059

par habitant 9'474 8'678

910.00 Disponibilités 17'561'149 18'983'996 -1'422'847

911.00 Débiteurs 44'433'950 43'435'277 998'674

912.00 Patrimoine financier 52'694'802 52'425'359 269'443

913.00 Actifs transitoires 10'322'915 10'511'199 -188'284

Endettement net 161'191'960 136'778'886 24'413'074

par habitant 5'336 4'528

8

Tableau comparatif des charges et des revenus par dicastère

             Comptes 2018              Budget 2018 initial

charges revenus charges revenus

Administration générale 9'436'589 433'378 10'247'180 1'981'930

Finances et Sports 29'931'191 123'100'295 30'531'530 121'462'990

Urbanisme et bâtiments 24'732'970 8'407'563 24'955'360 8'554'525

Travaux et environnement 25'282'908 11'380'551 24'883'500 11'149'150

Jeunesse et cohésion sociale 40'184'389 7'313'742 41'508'610 7'085'200

Police 42'571'479 22'939'918 44'320'930 23'956'950

Culture 10'356'629 2'669'184 10'550'245 2'407'440

Service des énergies 51'822'779 58'137'561 56'966'190 65'136'020

Totaux 234'318'934 234'382'192 243'963'545 241'734'205

Excédent de charges

selon budget initial 2'229'340

1ère   série de compléments au budget 310'900

2ème série de compléments au budget 356'860

Crédits complémentaires PNV

Excédent de revenus 63'258 2'897'100

9

Administration
générale

4.0%

Finances et
Sports
12.8%

Urbanisme et
bâtiments

10.5%

Travaux et
environnement

10.8%
Jeunesse et

cohésion sociale
17.1%

Police
18.3%

Culture
4.4%

Services des
Energies

22.1%

COMPTES 2018
REPARTITION DES CHARGES PAR DICASTERE

Administration
générale

0.2%

Finances et
Sports
52.5%

Urbanisme et
bâtiments

3.6%

Travaux et
environnements

4.8%

Jeunesse et
cohésion sociale

3.1%

Police
9.8%

Culture
1.2%

Services des
Energies

24.8%

COMPTES 2018
REPARTITION DES REVENUS PAR DICASTERE

10

11

11

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

1 Administration générale 9'436'589 433'378 10'356'780 1'981'930 9'380'662 2'201'743

10 Autorités 2'752'588 12'430 3'115'820 50'000 3'527'423 58'808

100 Conseil communal 292'896 500 345'360 334'094 8'408

3001.00 Traitements des autorités 133'801 139'700 172'881

3003.00 Jetons de présence 91'116 118'100 90'434

3030.00 AVS-AI-APG-AC 9'100 10'600 9'994

3031.00 Allocations familiales 3'300 3'860 3'681

3040.00 Caisse de pension 16'738 25'500 11'969

3050.00 Assurances accidents 227 300 256

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 10'793 11'300 10'942

3091.00 Frais de formation 3'800

3099.00 Frais divers du personnel 148 500

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 4'342 4'900 6'042

3109.00 Frais administratifs divers 15'764 12'800 11'408

3111.00 Achats machines et mobilier 2'650

3170.00 ** Frais de réceptions, manifestations 6'374 11'500 12'533

3181.00 Frais de ports 1'038 2'000 1'154

3182.00 Frais de téléphones 156 500 150

4362.00 Remboursement de frais 500 8'408

101 Municipalité 2'459'692 11'930 2'770'460 50'000 3'193'329 50'400

3001.00 Traitements des autorités 903'548 903'600 903'548

3003.00 ** Jetons de présence 11'377 50'000 44'077

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 3'960 8'000 6'584

3030.00 AVS-AI-APG-AC 56'260 57'300 57'120

3031.00 Allocations familiales 20'881 21'110 21'627

3040.01 Fonds de prévoyance Municipalité 154'346 155'560 155'523

3050.00 Assurances accidents 1'729 1'830 1'735

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 8'678 10'000 13'085

3063.00 Frais de représentations 69'610 70'000 78'971

3091.00 Frais de formation 350 1'000

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 262 1'000 59'024

3109.10 Actions de communication 368'499

3170.00 Frais de réceptions, manifestations 95'222 165'000 198'162

3185.00 ** Honoraires, frais d'expertises et cachets 76'262 120'000 108'276

3193.00 Contributions et cotisations 89'076 89'800 88'632

3528.01 Promotion économique 623'069 668'400 658'879

3653.00 * Aides, subventions culture, loisirs 166'270 205'860 184'794

3659.00 ** Dons, aides et subventions diverses 38'652 100'000 94'646

3809.02 Attribution fonds prestations fin de mandat 72'284 73'000 72'284

3904.00 Imputations int. locations, redevances 67'857 69'000 77'864

4361.01 Jetons et indemnités à rembourser 10'400 50'000 41'400

4362.00 Remboursement de frais 1'530 9'000

11 Administration 2'503'064 138'109 2'774'260 165'000 1'916'430 160'126

110 Secrétariat général 1'957'427 110'709 2'191'390 130'000 1'916'430 160'126

3011.00 Traitements 1'305'108 1'387'800 1'278'641

3012.00 * Salaires personnel auxiliaire 109'443 147'300 53'514

3030.00 AVS-AI-APG-AC 89'894 91'680 81'895

3031.00 Allocations familiales 32'680 33'770 30'665

3040.00 Caisse de pension 214'970 235'420 206'699

3050.00 Assurances accidents 3'359 3'140 3'445

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 4'654 5'000 4'445

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

12

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

* signifie que le compte fait l'objet d'un crédit complémentaire

** signifie que le compte fait l'objet d'un commentaire

100.3170.00 Les manifestations ont été moins nombreuses et conséquentes que prévues

101.3003.00 Variation d'une année à l'autre en fonction de la date du versement intervenu sur le cpte communal

101.3185.00 Les honoraires d'avocats et de notaires peuvent varier fortement en fonction des affaires

101.3659.00 Moins de divers et d'imprévus qu'estimés

13

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3091.00 Frais de formation 6'237 19'500 1'978

3099.00 Frais divers du personnel 2'971 4'000 874

3101.00 ** Fournit. bureau, imprimés, consom. 25'091 57'000 47'895

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 11'269 16'000 15'591

3111.00 Achats machines et mobilier 5'374 12'000 13'629

3137.00 Achats destinés à la revente 98'452 99'000 98'745

3151.00 Entretien mobilier et équipements de bureau 500

3163.00 ** Location d'objets mobiliers 7'036 22'620 22'764

3181.00 Frais de ports 13'489 25'000 17'305

3182.00 Frais de téléphones 4'971 6'000 6'842

3183.00 Frais cptes bancaires, postaux, taxes BVR 916 1'000 555

3186.00 Primes d'assurances 632 780 673

3189.00 Autres prestations de tiers 3'000

3313.00 Amortis. machines, mobilier, véhicules 20'360 20'360 20'360

3902.00 Imputations int. biens, services, march. 6'540

3904.00 Imputations int. locations, redevances 2'855

3909.00 Intérêts internes 520 520 520

4271.06 Location de salles 1'150

4311.00 Emoluments de chancellerie 46'150

4356.00 Facturation de services à des tiers 103'178 115'000 99'436

4362.00 Remboursement de frais 7'531 15'000 13'390

111 Naturalisations 18'407 27'400 21'650 35'000

3003.00 Jetons de présence 2'800 2'450

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 37 200

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 16 1'000

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 790 2'000

3111.00 Achats machines et mobilier 2'264 6'000

3189.00 Autres prestations de tiers 12'500 10'000

4311.00 Emoluments de chancellerie 27'400 35'000

112 Délégué à l'économie 127'329 145'000

3528.01 ** Promotion économique 127'329 145'000

113 Communication 399'901 416'220

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 57'200 57'200

3030.00 AVS-AI-APG-AC 3'659 3'600

3031.00 Allocations familiales 1'324 1'300

3040.00 ** Caisse de pension 8'725

3050.00 Assurances accidents 116 120

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 64'068 76'000

3109.10 Actions de communication 264'809 278'000

13 Personnel et assurances 2'459'246 20'084 2'556'160 1'500'000 2'344'376 1'756'787

130 Ressources humaines 1'515'336 20'084 1'641'490 1'495'158 6'787

3011.00 ** Traitements 955'522 1'019'100 982'803

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 12'415 14'700

3030.00 AVS-AI-APG-AC 61'690 64'980 61'184

3031.00 Allocations familiales 22'384 23'950 22'991

3040.00 Caisse de pension 155'020 172'600 157'709

3050.00 Assurances accidents 2'065 2'280 2'097

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 10'515 18'500 13'706

3091.00 Frais de formation 142'205 150'000 101'794

3092.00 ** Frais de recherche de personnel 59'108 75'000 88'000

3093.00 Santé et sécurité au travail 8'500 8'500 670

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Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

110.3101.00 Changement du système d'impression, facturation directement aux services

110.3163.00 Changement du système d'impression, facturation directement aux services

112.3528.01 Actions de promotion moins nombreuses qu'initialement prévues

113.3040.00 Compensé par le cpte 130.3040.00

130.3011.00 Diminution des charges salariales en raison de deux départs et de la vacance d’un poste

130.3092.00 Diminution de la taille des annonces et du nombre de parutions

15

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3099.00 Frais divers du personnel 43'423 44'000 35'300

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 5'068 5'080 3'305

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 329 1'000 659

3111.00 Achats machines et mobilier 3'458 3'500 6'423

3181.00 Frais de ports 13'041 15'000 12'952

3182.00 Frais de téléphones 2'711 3'300 2'637

3183.00 Frais cptes bancaires, postaux, taxes BVR 380

3185.00 Honoraires, frais expertise, cachets 17'443 20'000 1'296

3189.00 Autres prestations de tiers 389

3189.04 Sécurité au travail 1'243

3191.00 Impôts et taxes 59

4362.00 ** Remboursement de frais 20'084 6'787

131 Office du personnel/assurances 943'910 914'670 1'500'000 849'218 1'750'000

3011.10 Primes fidélité employés 90'944 89'000 88'326

3012.05 ** Indemnités de départ 105'991 84'000

3030.00 AVS-AI-APG-AC 42'914 37'900 33'226

3031.00 Allocations familiales 15'597 13'960 12'248

3032.00 Allocations de résidence 425'390 430'000 421'105

3033.00 Allocations de mariage 11'000 6'000 6'000

3050.00 Assurances accidents 2'478 1'230 2'316

3071.00 Pensions aux retraités et veuves 5'520 5'600 5'520

3072.00 Indemnités de décès 551

3079.00 Indexation des pensions 67'570 77'000 77'419

3091.00 Frais de formation 25'670 26'880 28'560

3186.00 Primes d'assurances 150'834 143'100 173'947

4809.00 ** Prélèvement sur le fonds de réserve 1'500'000 1'750'000

14 Intérêts généraux 433'101 438'540 473'160

140 Archives 433'101 438'540 473'160

3011.00 Traitements 201'913 202'000 198'966

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 14'591 15'000 12'294

3030.00 AVS-AI-APG-AC 13'840 13'650 13'250

3031.00 Allocations familiales 5'009 5'030 4'881

3040.00 Caisse de pension 34'467 34'430 34'073

3050.00 Assurances accidents 440 450 429

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 2'492 1'800 2'290

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 2'392 3'500 2'168

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 200 104

3109.00 Frais administratifs divers 69

3111.00 Achats machines et mobilier 500 236

3161.00 Loyers et locations 57'142 61'000 58'757

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 25'214 25'000 70'110

3186.00 Primes d'assurances 393 470 418

3312.00 Amortis. bâtiments, constructions 71'490 71'490 71'490

3313.00 Amortis. machines, mobilier, véhicules 50 45

3909.00 Intérêts internes 3'650 3'970 3'650

42 AggloY 439'403 189'918 472'290 198'500 391'400 154'671

427 Bureau AggloY 439'403 189'918 472'290 198'500 391'400 154'671

3003.00 Jetons de présence 253

3011.00 Traitements 266'802 262'900 230'184

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 9'632 18'000 18'473

3030.00 AVS-AI-APG-AC 17'601 17'740 15'653

16

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

130.4362.00 Remboursement des frais de formation suite à un départ de personnel

131.3012.05 Les indemnités de départ sont budgetées sur une moyenne des 5 dernières années. En 2018, il y a eu 16 départs

en retraite ou en invalidité

131.4809.00 Pas de prélèvement au fonds CIP

17

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3031.00 Allocations familiales 6'370 6'540 5'765

3040.00 Caisse de pension 46'131 44'080 36'687

3050.00 Assurances accidents 888 580 948

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 762 1'000 546

3091.00 Frais de formation 760 3'000 350

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 1'133 1'500 1'541

3109.00 Frais administratifs divers 5'919 10'000 2'770

3109.10 Actions de communication 31'728 45'000 31'632

3111.00 Achats machines et mobilier 5'790 6'000 3'159

3114.00 Achats de matériel, machines, outillage 200 158

3123.00 Consommation d'électricité 600

3133.00 Achats prod. fourn. nettoy. et désinfec. 70 550 111

3161.00 ** Loyers et locations 17'800 13'800

3181.00 Frais de ports 128 1'500 1'005

3182.00 Frais de téléphones 785 1'000 731

3185.00 Honoraires, frais d'expertises, cachets 15'000 30'000 22'020

3189.00 Autres prestations de tiers 1'228 1'300 1'717

3902.00 Imputations int. biens, services, march. 3'000 3'000 3'000

3904.00 ** Imputations int. locations, redevances 25'423 1'150

4516.00 Particip. canton, aménagement territoire 128'708 130'000 104'000

4526.00 Particip. communes, aménagement ter. 61'210 68'500 50'671

58 Temples et cultes 849'187 72'837 999'710 68'430 727'873 71'351

580 Culte protestant 504'256 16'598 671'960 16'430 505'836 15'351

3011.00 Traitements 95'259 95'200 96'358

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 18'668 35'000 21'020

3030.00 AVS-AI-APG-AC 6'649 8'190 6'778

3031.00 Allocations familiales 2'406 3'030 2'497

3040.00 Caisse de pension 19'061 15'640 19'028

3050.00 Assurances accidents 251 290 257

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 150

3120.00 Consommation d'énergie 37'169 35'000 38'688

3130.00 Fournitures et prest. légales 207 1'000 258

3133.00 Achats prod. fourn. nettoy. et désinfec. 185 2'200 1'990

3186.00 Primes d'assurances 7'651 9'030 8'097

3189.00 Autres prestations de tiers 317 2'000 156

3312.00 Amortis. bâtiments, constructions 18'020 18'020 18'020

3652.00 Aides, subventions enseignement et cultes 32'505 39'200 33'700

3902.00 Imputations int. biens, services, march. 5'331 6'800 6'851

3904.00 Imputations int. locations, redevances 600 600 600

3905.00 Entretien interne des bâtiments 257'218 397'850 248'778

3909.00 Intérêts internes 2'760 2'760 2'760

4522.01 Participation communes aux frais de cultes 16'598 16'430 15'351

581 Culte catholique 344'931 56'239 327'750 52'000 222'037 56'000

3011.00 Traitements 17'330 17'400 17'330

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 20'014 18'000 18'524

3030.00 AVS-AI-APG-AC 2'320 2'230 2'216

3031.00 Allocations familiales 840 830 816

3040.00 Caisse de pension 4'120 2'910 4'120

3050.00 Assurances accidents 76 80 73

3120.00 Consommation d'énergie 31'495 24'000 21'896

3130.00 Fournitures et prest. légales 12'016 5'000 13'558

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 125'052 131'300 10'612

3141.10 Entretien-rénovations des bâtiments 12'624 6'000 15'313

18

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

427.3161.00 Le loyer est imputé sur le cpte 3904.00

427.3904.00 Nouveaux locaux pour le bureau AggloY chez SSP

19

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3186.00 Primes d'assurances 4'180 3'000 7'799

3189.00 Autres prestations de tiers 23'000 23'000 23'000

3652.00 Aides, subventions enseignement et cultes 21'000 21'000 21'000

3902.00 Imputations int. biens, services, march. 3'230 6'800 2'900

3905.00 Entretien interne des bâtiments 67'634 66'200 62'881

4522.01 Participation de communes aux frais de cultes 56'239 52'000 56'000

20

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

21

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

2 Finances et sports 29'931'191 123'100'295 30'585'000 121'462'990 31'001'310 120'260'598

17 Sports 5'790'840 1'451'584 6'169'210 1'445'160 5'876'682 1'418'362

170 Bureau des sports 1'617'719 177'992 1'622'290 184'500 1'460'270 151'901

3003.00 Jetons de présence 650 3'400 1'957

3011.00 Traitements 511'450 512'100 406'611

3012.00 ** Salaires personnel auxiliaire 17'524 6'500 49'551

3030.00 AVS-AI-APG-AC 33'351 32'590 28'134

3031.00 Allocations familiales 12'282 12'010 10'409

3040.00 Caisse de pension 81'671 87'060 68'142

3050.00 Assurances accidents 1'179 1'060 994

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 6'090 4'000 5'259

3091.00 Frais de formation 2'446 2'500 1'490

3099.00 Frais divers du personnel 2'423 2'000 2'025

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 1'965 4'500 3'564

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 8'037 7'500 7'302

3109.00 Frais administratifs divers 241

3109.10 Actions de communication 4'233 5'000 4'785

3111.00 Achats machines et mobilier 492 1'000 2'161

3155.00 Entretien des véhicules 2'334 3'000 2'240

3170.00 ** Frais de réceptions, manifestations 181'361 165'500 135'397

3170.10 Promotion Marketing 19'158 20'000 19'984

3181.00 Frais de ports 2'628 2'000 4'835

3182.00 Frais de téléphones 2'292 2'500 1'752

3183.00 Frais cptes bancaires, postaux, taxes BVR 66

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 12'398

3186.00 Primes d'assurances 1'477 2'220 1'739

3189.00 Autres prestations de tiers 32'501 32'900 14'904

3311.00 Amort. ouvrages génie civil, assainis. 93'510 93'510 93'510

3653.14 Aides aux sociétés sportives 325'592 337'310 301'469

3653.15 Aides particulières (Comm.des Sports) 30'945 40'000 37'222

3904.00 Imputations int. locations, redevances 230'000 230'000 230'000

3909.00 Intérêts internes 12'130 12'130 12'130

4271.00 ** Produits des locations 50'000

4273.02 Location véhicules et outillage 2'917 4'000 3'095

4359.00 ** Ventes et prestations diverses 24'822 9'812

4652.00 Participation des parents 80

4653.00 ** Participation  de tiers, sponsoring 27'253 7'500 15'428

4904.00 Imputations internes, loyers et redevances 123'000 123'000 123'486

171 Installations piscines/patinoire 3'047'163 1'184'307 3'345'080 1'172'560 3'287'739 1'158'589

3011.00 Traitements 993'692 995'000 980'799

3012.00 * Salaires personnel auxiliaire 203'616 202'690 208'494

3030.00 * AVS-AI-APG-AC 75'573 73'170 74'251

3031.00 * Allocations familiales 27'367 27'020 27'349

3040.00 * Caisse de pension 144'747 162'550 149'401

3050.00 Assurances accidents 3'293 2'340 3'404

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 384 300 531

3065.00 Frais de vêtements 2'093 2'700 2'088

3091.00 Frais de formation 2'470 3'800 2'410

3099.00 Frais divers du personnel 204 600

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 985 2'000 1'177

3109.00 Frais administratifs divers 1'243 1'600 970

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 21'972 26'500 32'032

3121.00 Consommation d'eau 72'130 79'000 81'628

22

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

170.3012.00 Dépassement compensé par des recettes relatives aux manifestations sur les cptes 4359.00 et 4653.00

170.3170.00 Dépassement compensé par des recettes relatives aux manifestations sur les cptes 4359.00 et 4653.00

170.4271.00 Produits des locations déjà comptabilisés sur le cpte 355.4271.00

170.4359.00 Recettes réalisées lors des différentes manifestations (entrées, participations de tiers)

170.4653.00 Recettes réalisées lors des différentes manifestations (sponsoring)

23

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3122.00 Consommation de gaz 153'336 161'000 154'141

3123.00 Consommation d'électricité 213'606 202'000 222'152

3124.00 Achats et consommation de combustibles 3'863 5'000 4'122

3133.00 Achats prod. fourn. nettoy. et désinfec. 80'476 82'600 79'103

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 397 2'000 765

3141.10 ** Entretien-rénovations des bâtiments 86'792 102'000 73'070

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 4'371 5'000 1'865

3154.00 Entretien machines, mat. exploitation 119'267 125'240 127'303

3161.00 Loyers et locations 420'000 420'000 420'000

3182.00 Frais de téléphones 3'395 3'000 3'242

3186.00 Primes d'assurances 12'319 16'790 10'934

3189.00 Autres prestations de tiers 43'776 47'200 41'252

3191.00 Impôts et taxes 71'078 66'590 78'866

3193.00 Contributions et cotisations 450 450 450

3312.00 ** Amortis. bâtiments, constructions 254'700 458'990 481'280

3902.00 Imputations int. biens, services, march. 3'150 5'000

3909.00 Intérêts internes 26'420 62'950 24'660

4271.03 Location des installations 128'258 124'300 123'420

4271.04 Locations restaurants / buvettes 28'560 28'560 28'560

4359.00 Ventes et prestations diverses 65'044 66'700 81'028

4362.00 Remboursement de frais 1'000

4392.00 Entrées et abonnements 520'445 512'000 484'581

4904.00 Imputations internes, loyers et redevances 441'000 441'000 441'000

Sites de sport (terrains des Isles,

172 des Vuagères, skatepark) 89'410 12'618 120'400 17'420 86'194 18'626

3065.00 Frais de vêtements 250

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 3'444 11'000 5'113

3121.00 Consommation d'eau 487 450 238

3123.00 Consommation d'électricité 2'749 4'600 2'831

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 6'372 13'000

3141.10 Entretien-rénovations des bâtiments 6'075 4'000

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 156 1'000 9'163

3902.00 Imputations int. biens, services, march. 70'126 86'100 68'849

4272.04 Location terrains sportifs 10'709 9'300 15'723

4653.00 Participation  de tiers, sponsoring 1'909 8'120 2'902

173 Stade municipal 1'036'548 76'667 1'081'440 70'680 1'042'479 89'246

3011.00 Traitements 277'700 277'700 255'632

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 2'000 2'000 18'124

3030.00 AVS-AI-APG-AC 17'760 17'580 17'205

3031.00 Allocations familiales 6'434 6'480 6'338

3040.00 Caisse de pension 40'825 43'290 41'156

3050.00 Assurances accidents 567 570 556

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 498 500 250

3063.00 Frais de représentations 87 150 94

3065.00 Frais de vêtements 1'213 4'000 4'356

3091.00 Frais de formation 325 3'000 1'533

3099.00 Frais divers du personnel 1'226 100 92

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 129 600 302

3111.00 Achats machines et mobilier 130 500 1'792

3114.00 ** Achats de matériel, machines et outillage 20'184 41'150 25'731

3121.00 Consommation d'eau 4'430 5'500 4'444

3122.00 Consommation de gaz 11'794 12'000 10'712

3123.00 Consommation d'électricité 27'623 22'000 29'758

3133.00 Achats prod. fourn. nettoy. et désinfec. 5'043 9'000 5'626

24

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

171.3141.10 Economies réalisées lors de l'assainissement des filtres à sable

171.3312.00 Fin de l'amortissement de la piscine extérieure

173.3114.00 Economies réalisées sur les peintures de marquage

25

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 16'084 17'700 11'623

3141.10 Entretien-rénovations des bâtiments 17'121 66'800 84'818

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 216'534 220'200 224'048

3154.00 Entretien machines, mat. exploitation 817 2'500 264

3163.00 Location d'objets mobiliers 1'551 2'000

3182.00 Frais de téléphones 460 400 347

3186.00 Primes d'assurances 1'858 2'190 1'965

3189.00 Autres prestations de tiers 16'155 16'200 16'200

3311.00 Amort. ouvrages génie civil, assainis. 21'977 24'580 24'579

3312.00 Amortis. bâtiments, constructions 79'310 31'960 32'180

3902.00 Imputations int. biens, services, march. 240'615 240'000 215'353

3909.00 Intérêts internes 6'100 10'790 7'400

4271.04 Locations restaurants / buvettes 30'480 30'480 30'480

4272.04 Location terrains sportifs 46'187 40'200 55'308

4362.00 Remboursement de frais 3'458

19 Informatique 2'290'204 628'139 2'280'680 554'430 1'957'856 598'969

190 Office informatique 2'051'731 613'692 1'990'160 542'430 1'684'872 580'600

3011.00 Traitements 746'445 756'100 711'285

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 23'846 28'900

3030.00 AVS-AI-APG-AC 49'249 49'950 44'687

3031.00 Allocations familiales 17'827 18'120 16'460

3040.00 Caisse de pension 122'190 126'750 118'150

3050.00 Assurances accidents 1'742 1'800 1'588

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 2'169 4'000 2'485

3065.00 Frais de vêtements 200 100

3091.00 Frais de formation 15'704 18'500 9'279

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 29'648 36'000 30'863

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 660 2'000 444

3111.00 Achats machines et mobilier 59

3111.10 Achats machines, mobilier et logiciels 299'707 287'100 242'198

3155.00 Entretien des véhicules 3'984 2'900 5'763

3156.00 Entretien d'équipement et mat. spécialisés 351'592 347'780 270'192

3181.00 Frais de ports 49 500 147

3182.00 Frais de téléphones 6'898 10'000 5'628

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 142'755 143'100 63'660

3186.00 Primes d'assurances 2'339 4'520 3'888

3189.03 Maintenance site Internet 23'978 23'000 17'168

3313.00 ** Amortis. machines, mobilier, véhicules 139'780 59'520 75'410

3902.00 Imputations int. biens, services, march. 68'000 68'000 63'600

3909.00 Intérêts internes 2'970 1'520 1'920

4356.00 Facturation de services à des tiers

4362.00 ** Remboursement de frais 154'692 83'430 121'600

4902.00 Prestations internes fournies 459'000 459'000 459'000

193 Unité géom.et inform.du territoire (SIT) 238'473 14'447 290'520 12'000 272'984 18'369

3011.00 Traitements 165'585 205'500 201'180

3030.00 AVS-AI-APG-AC 10'582 12'920 12'620

3031.00 Allocations familiales 3'861 4'760 4'648

3040.00 Caisse de pension 26'997 34'840 33'134

3050.00 Assurances accidents 336 420 408

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 167 1'000 934

3091.00 Frais de formation 360 2'100 200

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 32 300

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 200

26

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

190.3313.00 Amortissement du renouvellement de l'infrastructure informatique

190.4362.00 Prestations fournies à Grandson et matériel facturé à la régie Charles Decker SA pour les nouveaux locaux SSP

à la rue du Valentin

27

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3111.00 Achats machines et mobilier 1'053 1'000

3156.00 Entretien d'équipement et mat. spécialisés 341 500

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 22'752 19'280 15'216

3189.00 Autres prestations de tiers 6'408 7'700 4'644

4356.00 Facturation de services à des tiers 14'447 12'000 17'567

4362.00 Remboursement de frais 802

20 Comptabilité 1'218'996 712'628 1'299'110 146'500 2'000'808 187'395

200 Comptabilité générale 1'218'996 712'628 1'299'110 146'500 2'000'808 187'395

3011.00 Traitements 649'930 691'200 680'505

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 10'790 14'700

3030.00 AVS-AI-APG-AC 42'140 44'370 42'613

3031.00 Allocations familiales 15'331 16'360 15'756

3040.00 Caisse de pension 109'483 116'080 112'951

3050.00 Assurances accidents 1'484 1'620 1'484

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 4'393 2'400 2'561

3091.00 Frais de formation 1'988 4'000

3099.00 Frais divers du personnel 1'800 1'600 2'374

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 1'142 500 529

3109.00 Frais administratifs divers 11'747 9'480 8'732

3111.00 Achats machines et mobilier 10'251 10'000 12'597

3151.00 Entretien mobilier et équipements de bureau 500 8

3181.00 Frais de ports 7'301 12'000 8'910

3182.00 Frais de téléphones 610 800 649

3183.00 Frais cptes bancaires, postaux, taxes BVR 8'731 13'500 9'589

3184.00 ** Frais de contentieux et de poursuites 122'130 100'000 115'047

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 62'782 60'000 58'183

3301.00 ** Pertes sur débiteurs 156'964 200'000 221'323

3809.01 Attribution débiteurs douteux 707'000

4319.00 Frais de rappel 4'807 500 2'000

4361.00 Remboursements jetons, traitements 5'800 15'000 18'509

4362.00 ** Remboursement de frais 103'362 70'000 89'716

4362.01 ** Récupération ADB 49'659 15'000 31'170

4809.01 ** Dissolution débiteurs douteux 503'000

4902.00 Prestations internes fournies 46'000 46'000 46'000

21 Impôts 2'130'035 70'481'782 1'635'000 69'888'000 2'153'510 71'095'081

210 Contributions publiques 2'130'035 70'481'782 1'635'000 69'888'000 2'153'510 71'095'081

3187.00 Commissions de perception 476'387 450'000 446'108

3290.00 ** Intérêts bonifiés 25'629 85'000 34'209

3301.01 Défalcations et remises 1'628'019 1'100'000 1'673'193

4001.00 Impôts sur le revenu 49'342'288 50'400'000 50'461'566

4002.00 Impôts sur la fortune 4'600'362 4'400'000 4'493'048

4011.00 Impôts sur le bénéfice des sociétés 5'451'906 5'600'000 6'639'220

4012.00 Impôts sur le capital des sociétés 370'325 380'000 383'503

4013.00 Impôts complement. s/immeubles 718'416 550'000 425'569

4020.00 Impôts fonciers 4'048'088 3'950'000 4'012'014

4040.00 Droits de mutations 1'608'559 1'700'000 1'588'796

4050.00 Impôts sur successions et donations 1'472'711 1'250'000 576'234

4061.00 Impôts sur les chiens 57'925 58'000 60'165

4090.00 Impôts divers récupérés 561'481 450'000 752'360

4221.00 Intérêts c/c et intérêts de retard 472'460 450'000 477'715

4411.00 Impôts sur les gains immobiliers 1'777'261 700'000 1'224'891

28

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

200.3184.00 Avances des frais de contentieux

200.3301.00 Diminution du traitement des nombres d'actes de défaut de biens (ADB)

200.4362.00 Remboursement par l'AVS de la taxe CO2, des frais de gestion du SDIS et des frais de contentieux

200.4362.01 Augmentation des revenus d'ADB

200.4809.01 Liée aux créances fiscales

210.3290.00 Intérêts rémunératoires et compensatoires versés
74.5

Budget

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

3290 Intérêts bonifiés -161 -155 -154 -110 -82 -65 -76 -34 -26 -60

3301 Défalcations et remises -901 -1 130 -1 438 -1 249 -1 105 -1 194 -1 040 -1 673 -1 628 -1 450

4001 Sur le revenu des personnes physiques 43 445 41 831 44 248 47 182 48 092 48 750 48 983 50 462 49 342 51 325

4002 Sur la fortune des personnes physiques 3 430 3 125 3 821 3 522 3 775 4 341 4 405 4 493 4 600 4 780

4011 Sur les bénéfices des sociétés 2 829 6 140 5 486 6 254 5 057 5 733 8 058 6 639 5 452 3 850

4012 Sur le capital des sociétés -91 478 391 470 442 335 378 384 370 400

4013 Complémentaire sur immeubles 353 452 412 508 514 483 562 426 718 550

4020 Impôts fonciers 3 248 3 360 3 522 3 585 3 711 3 809 3 913 4 012 4 048 4 100

4040 Droits de mutations sur les ventes 1 689 1 234 1 426 1 509 1 864 2 050 1 658 1 588 1 609 1 700

4050 Impôts sur successions et donations 723 1 353 812 1 836 1 433 1 091 1 590 576 1 473 900

4061 Chiens 52 50 56 57 53 55 58 60 58 61

4090 Récupération d'impôts 466 635 562 337 546 420 510 752 562 600

4100 Tabac 8 12 7 7 7 4 0 0 0 0

4221 Intérêts de retard 314 491 501 423 396 517 474 478 473 480

4411 Sur les gains immobiliers 659 842 825 1 177 1 217 692 661 1 225 1 777 900

56 063 58 718 60 477 65 508 65 920 67 021 70 134 69 388 68 828 68 136

Indice 80.5 76.5

Comptes

29

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

22 Finances 18'470'166 49'826'162 19'135'850 49'428'900 18'929'144 46'960'791

220 Service financier 3'850'991 7'497'001 4'135'850 6'278'200 3'517'597 3'969'384

3183.00 Frais cptes bancaires, postaux, taxes BVR 16'496 100'000 20'655

3183.01 ** Perte de change 131'146 47'506

3210.00 ** Intérêts et frais c/c bancaires 24'178 158'000 93'610

3210.01 Intérêts des emprunts à court terme 10'000

3223.04 Pensionskasse Post 1.30% 2014-28 65'000 65'000 65'000

3223.05 Pensionskasse Post 2.51% 2010-22 125'500 125'500 125'500

3223.06 PostFinance 1.33% 2012-22 66'500 66'500 66'500

3223.07 PostFinance 1.80% 2014-2026 90'000 90'000 90'000

3223.08 PostFinance 2.04% 2014-26 183'600 183'600 183'600

3223.09 PostFinance 2.06% 2010-20 61'800 61'800 61'800

3223.10 PostFinance 2.82% 2010-25 141'000 141'000 141'000

3223.14 BCGE 2.50% 2012-20 125'000 125'000 125'000

3223.15 BCGE 1.92% 2010-22 96'000 96'000 96'000

3223.19 Dexia 3.08% 2007-17 154'000

3223.23 Postfinance 3.205% 2009-19 (Kk.Austria) 160'250 160'250 160'250

3223.24 PostFinance 3.27 % 2008-18 (Kk.Austria) 228'900 228'900 228'900

3223.28 UBS Swap 2.315%+0.25% 2012-23 168'362 167'200 166'575

3223.29 UBS Swap 2.41%+0.30% 2011-23 160'565 159'300 162'489

3223.32 Helvetia 1.24% 2014-28 62'000 62'000 62'000

3223.33 Helvetia 1.5% 2012-26 75'000 75'000 75'000

3223.34 Helvetia 1.54% 2013-25 123'200 123'200 123'200

3223.35 Helvetia 1.62% 2014-29 81'000 81'000 81'000

3223.36 Helvetia 2.24% 2013-33 112'000 112'000 112'000

3223.37 SUVA 1.59% 2012-24 79'500 79'500 79'500

3223.38 SUVA 2.08% 2011-21 270'400 270'400 270'400

3223.39 SUVA 2.58% 2011-20 129'000 129'000 129'000

3223.40 SUVA 2.73% 2009-19 136'500 136'500 136'500

3223.41 Vaud.Assur.1.80% 2012-27 36'000 36'000 36'000

3223.42 Pensionskasse Post 0.91% 2015-29 91'000 91'000 91'000

3223.43 Csse de pensions Migros 1.10% 2015-30 110'000 110'000 110'000

3223.44 VZ Depotbank AG 0.62% 2015-24 31'000 31'000 31'000

3223.45 BCGE 0.7% 2016-2026 56'004 56'000 56'000

3223.46 Caisse pension Etat GE 0.89% 2015-27 44'500 44'500 44'500

3223.47 Basler Kantonalbank 0.59% 2016-2026 60'147 59'000 59'656

3223.48 Basler Kantonalbank 0.97% 2017-2032 49'443 49'200 41'090

3223.49 BCV 0.95% 2017-2032 288'958 285'000 117'958

3223.50 BCV 1.11% 2018-2033 197'950

3223.51 Basler Kantonalbank 1.04% 2018-2033 25'076

3226.00 ** Intérêts courus sur emprunts -51'984 367'500 -130'187

3290.01 Intérêts sur fonds privés 3'595

4221.01 ** Produits de change 156'683 76'650

4222.00 ** Intérêts et dividendes moyen et long terme 752'995 513'300 709'823

4241.00 ** Bénéfices sur ventes de titres 3'229'544 2'600'000

4272.03 Indemnité pr usage du sol (SEY) 856'201 889'000 849'728

4909.00 ** Intérêts internes facturés 2'501'578 2'275'900 2'333'182

221 Service financier de l'Etat 14'619'175 42'329'161 15'000'000 43'150'700 15'411'547 42'991'407

3528.00 ** Fonds de péréquation 14'619'175 15'000'000 15'411'547

4528.00 Retour fonds de péréquation 42'329'161 43'150'700 42'991'407

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Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Différence de change entre le taux moyen mensuel de l'AFC et le taux du marché lors du paiement

220.3183.01 compensé par le cpte 4221.01

220.3210.00 Intérêts négatifs sur les comptes courants, compensés par le cpte 3226.00

220.3226.00 Variation de la provision des intérêts courus

220.4221.01 Différence de change entre le taux moyen mensuel de l'AFC et le taux du marché lors du paiement

220.4222.00 Dividende extraordinaire de Gaznat sur les actions privilégiées de classe A pour CHF 314'153.-

220.4241.00 Parts de liquidation des actions de Cité des Bains SA et du Grand Hôtel des Bains SA et vente

des actions Securelec

220.4909.00 Augmentation des investissements courants

221.3528.00 Révision de la péréquation intercommunale

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Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

23 Amortissements et réserves 30'950 65'150 83'310

230 Amort.et subventions divers 30'950 65'150 83'310

3303.00 ** Amort. patrimoine financier terrains, bât. 32'070

3312.00 Amortis. bâtiments, constructions 27'460

3909.00 Intérêts internes 30'950 33'080 55'850

32

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

230.3303.00 Pas d'amortissement pour le PST en raison des ventes de terrains

33

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3 Bâtiments et urbanisme 24'732'970 8'407'563 25'216'330 8'554'525 23'825'966 8'438'204

30 Administration et technique 818'826 598 848'950 1'600 975'629 8'611

300 Bâtiments administration 818'826 598 848'950 1'600 975'629 8'611

3011.00 Traitements 560'516 560'600 632'441

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 20'394 29'100 14'799

3030.00 AVS-AI-APG-AC 36'972 37'060 40'354

3031.00 Allocations familiales 13'388 13'660 14'963

3040.00 Caisse de pension 90'547 97'150 102'179

3050.00 Assurances accidents 1'251 1'430 1'450

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 4'451 4'050 6'544

3063.00 Frais de représentations 419 400 226

3065.00 Frais de vêtements 600 729

3091.00 Frais de formation 14'287 17'800 19'071

3099.00 Frais divers du personnel 2'957 3'000 3'724

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 11'246 11'200 21'383

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 8'008 9'800 17'811

3111.00 Achats machines et mobilier 4'265 6'000 9'382

3181.00 Frais de ports 9'490 8'400 11'215

3182.00 Frais de téléphones 12'628 9'200 15'231

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 25'438 35'000 57'042

3186.00 Primes d'assurances 164 200 350

3189.00 Autres prestations de tiers 60 1'800 1'898

3193.00 Contributions et cotisations 2'346 2'500 4'838

4362.00 Remboursement de frais 598 1'600 8'611

34 Gérances 5'534'185 5'870'059 5'696'390 5'915'545 5'122'921 5'932'321

340 Gérance 309'913 309'913 312'260 312'260 271'960 271'960

3011.00 Traitements 241'951 242'000 212'415

3030.00 AVS-AI-APG-AC 15'467 15'210 13'340

3031.00 Allocations familiales 5'598 5'610 4'914

3040.00 Caisse de pension 39'543 40'590 34'762

3050.00 Assurances accidents 474 550 482

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 1'344 1'000 1'022

3109.00 Frais administratifs divers 639 1'000

3183.00 Frais cptes bancaires, postaux, taxes BVR 4'897 6'300 5'024

4359.00 Ventes et prestations diverses 31'267 30'000 32'664

4902.00 Prestations internes fournies 278'646 282'260 239'296

341 Service technique 804'239 804'239 862'040 862'040 752'098 723'778

3011.00 Traitements 566'689 582'100 534'968

3030.00 AVS-AI-APG-AC 36'106 36'590 33'591

3031.00 Allocations familiales 13'067 13'480 12'373

3040.00 Caisse de pension 93'904 98'380 87'891

3050.00 Assurances accidents 1'111 1'330 1'214

3109.00 Frais administratifs divers 6'228 10'000 2'959

3154.00 Entretien machines, mat. exploitation 590 1'000 371

3155.00 Entretien des véhicules 13'769 18'450 20'044

3185.00 ** Honoraires, frais d'expertises et cachets 31'843 70'000 28'012

3186.00 Primes d'assurances 2'352 2'390 2'355

3313.00 Amortis. machines, mobilier, véhicules 37'490 27'490 27'490

3909.00 Intérêts internes 1'090 830 830

4273.02 Location véhicules et outillage 804

4356.00 Facturation de services à des tiers 484 500

34

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

341.3185.00 Plusieurs contrats d'entretien pour Sports 5 ont été reportés

35

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

4359.00 Ventes et prestations diverses 2'164 1'200 2'503

4902.00 Prestations internes fournies 801'591 860'340 720'471

344 Bâtiments HLM 1'386'832 1'391'966 1'511'335 1'497'970 1'358'536 1'501'863

3011.00 Traitements 81'040 79'700 71'691

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 26'882 30'000 27'290

3030.00 AVS-AI-APG-AC 6'801 6'900 6'200

3031.00 Allocations familiales 2'461 2'550 2'283

3040.00 Caisse de pension 12'385 12'650 11'251

3050.00 Assurances accidents 217 260 234

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 1'099 1'500 1'449

3120.00 Consommation d'énergie 71'940 77'000 74'052

3133.00 Achats prod. fourn. nettoy. et désinfec. 7'607 11'660 3'830

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 38'726

3141.10 Entretien-rénovations des bâtiments 194'420

3141.30 Charges fixes d'entretien des bâtiments PF 39'652 45'180

3141.31 * Entretien-rénovations des bâtiments PF 159'461 202'200

3141.32 Amélioration des bâtiments PF 56'958 57'000

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 14'990 14'500

3186.00 Primes d'assurances 12'959 15'300 13'708

3189.00 Autres prestations de tiers 5'070 6'160 14'467

3189.02 Garde et surveillance 4'471 6'000 4'484

3303.00 Amort. patrimoine financier terrains, bât. 543'830 543'830 543'830

3902.00 Imputations int. biens, services, march. 203'050 262'985 214'661

3909.00 Intérêts internes 135'960 135'960 135'960

4231.00 Loyers bâtiments patrimoine financier 1'372'718 1'344'390 1'348'920

4359.00 Ventes et prestations diverses 18'058 31'300 23'071

4362.00 Remboursement de frais 4'537 5'000 9'615

4363.00 Remboursement de dommages 11'785

4501.00 ** Contributions et subventions fédérales -5'627 15'000 79'692

4803.00 ** Prélèvement fonds de rénovation bât. 100'000 26'500

4904.00 Imputations internes, loyers et redevances 2'280 2'280 2'280

346 Bâtiments patrimoine financier 3'033'201 3'363'941 3'010'755 3'243'275 2'740'327 3'434'720

3011.00 Traitements 74'506 60'100 25'075

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 23'925 55'100 45'569

3030.00 AVS-AI-APG-AC 5'262 7'250 3'356

3031.00 Allocations familiales 1'904 2'670 1'236

3040.00 Caisse de pension 11'277 9'270 4'247

3050.00 Assurances accidents 322 270 294

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 1'029 300 889

3111.00 Achats machines et mobilier 500

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 8'060 8'150 592

3121.00 Consommation d'eau 47'117 60'650 47'611

3122.00 Consommation de gaz 37'233 29'650 29'139

3123.00 Consommation d'électricité 46'013 43'930 48'041

3124.00 ** Achats et consommation de combustibles 30'000

3133.00 Achats prod. fourn. nettoy. et désinfec. 14'075 14'900 8'233

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 62'419

3141.10 Entretien-rénovations des bâtiments 338'365

3141.12 Amélioration des bâtiments 38'898

3141.30 Charges fixes d'entretien des bâtiments PF 74'641 126'020

3141.31 * Entretien-rénovations des bâtiments PF 398'917 336'270

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 37'937 38'000 16'690

3185.00 * Honoraires, frais d'expertises et cachets 67'695 68'000

3186.00 Primes d'assurances 58'136 65'520 58'954

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Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

344.4501.00 Diminution des subventions de 2017 octroyées par l'Office fédéral du logement (suite à un transitoire)

344.4803.00 Basé sur l’état des dépenses des charges d’entretien et de rénovation (cptes 3141.30 et 3141.31)

346.3124.00 La gestion de Sports 5 est assurée par Bobst Régie Immobilière SA

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Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3189.00 Autres prestations de tiers 18'259 19'880 17'265

3189.02 Garde et surveillance 2'236 3'000 2'242

3191.00 Impôts et taxes 19'053 6'230 22'807

3303.00 Amort. patrimoine financier terrains, bât. 1'519'938 1'384'920 1'271'556

3312.00 Amortis. bâtiments, constructions 176'990

3315.00 Amortis. autres subventions d'investis. 39'560

3902.00 Imputations int. biens, services, march. 333'139 361'525 283'600

3909.00 Intérêts internes 232'530 239'090 236'260

4231.00 Loyers bâtiments patrimoine financier 2'731'459 2'595'880 2'793'881

4359.00 Ventes et prestations diverses 12'525 12'400 11'143

4362.00 Remboursement de frais 38'925 15'000 8'636

4363.00 Remboursement de dommages 29'907

4803.00 Prélèvement fonds de rénovation bât. 21'500

4902.00 Prestations internes fournies 25'400 50'700 15'200

4904.00 Imputations internes, loyers et redevances 555'632 569'295 554'452

35 Bâtiments 14'848'017 1'986'197 15'021'520 2'201'480 14'946'661 2'230'687

354 Bâtiments patrimoine administratif 4'304'685 1'242'930 4'456'690 1'466'320 4'374'426 1'141'784

3011.00 Traitements 806'422 833'800 901'994

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 60'143 81'400 51'795

3030.00 AVS-AI-APG-AC 55'025 57'520 59'500

3031.00 Allocations familiales 19'941 21'190 21'923

3040.00 Caisse de pension 129'008 134'970 138'652

3050.00 Assurances accidents 2'052 2'390 2'519

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 3'708 3'000 4'000

3065.00 Frais de vêtements 1'289 7'000 6'545

3111.00 Achats machines et mobilier 11'810 14'000 5'676

3113.00 Achats de matériel culture et loisirs 36

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 8'061 11'550 4'317

3121.00 Consommation d'eau 17'437 12'850 14'974

3121.10 Consommation d'eau fontaines+WC 48'798 40'000 50'640

3122.00 ** Consommation de gaz 180'982 111'020 136'842

3123.00 Consommation d'électricité 121'349 123'100 129'833

3124.00 Achats et consommation de combustibles 9'115 12'000 10'058

3133.00 Achats prod. fourn. nettoy. et désinfec. 25'073 28'000 16'492

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 186'398 237'920 206'253

3141.10 * Entretien-rénovations des bâtiments 309'169 323'000 339'126

3141.12 * Amélioration des bâtiments 132'496 180'000 97'493

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 11'586 12'400 9'000

3161.00 Loyers et locations 254'958 248'020 243'104

3182.00 Frais de téléphones 1'644 2'000 1'678

3186.00 Primes d'assurances 82'651 102'280 92'491

3189.00 Autres prestations de tiers 19'928 33'600 40'948

3189.02 ** Garde et surveillance 10'000

3191.00 Impôts et taxes 44'353 46'600 32'056

3311.00 Amort. ouvrages génie civil, assainis. 43'750 43'750

3312.00 Amortis. bâtiments, constructions 1'286'387 1'347'310 1'309'630

3902.00 Imputations int. biens, services, march. 293'836 276'680 259'449

3909.00 Intérêts internes 137'320 143'090 143'650

4271.00 Produits des locations 310'554 231'290 311'938

4359.00 Ventes et prestations diverses 91

4362.00 Remboursement de frais 10'959 1'000 6'500

4363.00 Remboursement de dommages 467

4902.00 Prestations internes fournies 762'232 1'019'690 656'118

4904.00 Imputations internes, loyers et redevances 159'185 214'340 166'670

38

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

354.3122.00 Augmentation de la consommation de gaz

354.3189.02 Prestations facturables en 2019

39

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

355 Bâtiments scolaires 10'543'332 743'267 10'564'830 735'160 10'572'235 1'088'903

3011.00 Traitements 1'835'942 1'832'200 1'809'004

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 46'924 54'500 52'245

3030.00 AVS-AI-APG-AC 118'813 118'590 115'679

3031.00 Allocations familiales 42'999 43'680 42'609

3040.00 Caisse de pension 285'127 291'900 276'338

3050.00 Assurances accidents 3'695 4'260 4'217

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 200 150 50

3091.00 Frais de formation 1'714 2'500

3109.00 Frais administratifs divers 337 400 1'035

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 39'754 40'500 33'603

3121.00 Consommation d'eau 48'151 46'250 51'125

3122.00 Consommation de gaz 424'783 503'060 459'195

3123.00 Consommation d'électricité 267'395 270'700 268'655

3124.00 ** Achats et consommation de combustibles 4'113 70'000 78'093

3133.00 Achats prod. fourn. nettoy. et désinfec. 146'068 151'050 148'185

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 302'089 310'760 291'828

3141.10 * Entretien-rénovations des bâtiments 620'121 492'200 796'613

3141.12 * Amélioration des bâtiments 76'081 78'300 7'811

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 85'592 85'250 57'400

3161.00 Loyers et locations 180'337 148'110 180'047

3182.00 Frais de téléphones 1'939 2'150 2'595

3186.00 Primes d'assurances 96'516 112'320 101'524

3189.00 Autres prestations de tiers 135'980 154'950 127'995

3191.00 Impôts et taxes 29'032 30'000 32'100

3311.00 Amort. ouvrages génie civil, assainis. 7'910

3312.00 ** Amortis. bâtiments, constructions 4'169'860 4'034'640 4'146'642

3315.00 Amortis. autres subventions d'investis. 174'340

3902.00 Imputations int. biens, services, march. 372'753 385'310 342'787

3904.00 Imputations int. locations, redevances 564'000 597'300 564'000

3909.00 ** Intérêts internes 643'020 521'550 580'860

4271.00 Produits des locations 373'261 338'060 367'713

4271.04 Locations restaurants / buvettes 2'200

4362.00 Remboursement de frais 10'956 500 110'010

4363.00 ** Remboursement de dommages 41'248 -634

4513.00 ** Participation du canton culture, loisirs, sports 56'202 130'000 347'003

4904.00 Imputations internes, loyers et redevances 261'600 266'600 262'610

42 Urbanisme 3'531'942 550'709 3'649'470 435'900 2'780'755 266'585

420 Urbanisme administration 509'460 249 555'350 400

3011.00 Traitements 315'448 319'500

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 8'501 29'100

3030.00 AVS-AI-APG-AC 20'392 21'910

3031.00 Allocations familiales 7'477 8'080

3040.00 Caisse de pension 50'146 56'480

3050.00 Assurances accidents 608 880

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 4'280 3'450

3063.00 Frais de représentations 452 600

3065.00 Frais de vêtements 400

3091.00 Frais de formation 7'112 12'200

3099.00 Frais divers du personnel 1'903 2'000

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 3'520 8'800

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 13'990 13'800

3111.00 Achats machines et mobilier 2'328 4'000

40

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

355.3124.00 Diminution de la consommation suite à l'assainissement de la citerne du collège de Montagny et commande

importante passée en 2017

355.3312.00 Début de l'amortissement de l'étude du Collège des Rives, compensé par le cpte 3315.00

355.3909.00 Augmentation due au Collège des Rives

355.4363.00 Remboursement de sinistres (dégâts du bâtiment de Fontenay et au centre sportif des Iles)

355.4513.00 Subvention cantonale pour la salle de sport aux Iles

41

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3181.00 Frais de ports 5'456 5'600

3182.00 Frais de téléphones 4'787 5'660

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 59'861 59'000

3186.00 Primes d'assurances 164 190

3189.00 Autres prestations de tiers 40 1'200

3193.00 Contributions et cotisations 2'994 2'500

4362.00 Remboursement de frais 249 400

425 Service d'urbanisme 2'352'249 150'000 2'367'870 150'500 2'106'795

3003.00 Jetons de présence 1'310 2'000 1'100

3011.00 * Traitements 555'250 552'800 480'481

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 14'453

3030.00 AVS-AI-APG-AC 35'321 36'630 31'096

3031.00 Allocations familiales 12'803 13'500 11'555

3040.00 Caisse de pension 84'992 97'700 79'091

3050.00 Assurances accidents 1'083 1'330 1'202

3109.00 Frais administratifs divers 1'500 1'500 1'795

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 44'929 45'000 26'366

3185.00 * Honoraires, frais d'expertises et cachets 313'632 310'000 102'517

3311.00 Amort. ouvrages génie civil, assainis. 435'229 446'920 474'617

3312.00 Amortis. bâtiments, constructions 799'669 75'770 809'891

3315.00 Amortis. autres subventions d'investis. 696'390

3909.00 Intérêts internes 66'530 88'330 72'630

4352.00 Ventes imprimés et matériel pédagogique 500

4809.00 Prélèvement sur le fonds de réserve 150'000 150'000

426 Police des constructions 670'233 400'460 726'250 285'000 673'960 266'585

3003.00 Jetons de présence 2'557 5'000 3'060

3011.00 Traitements 423'536 451'600 442'087

3030.00 AVS-AI-APG-AC 27'318 28'380 27'949

3031.00 Allocations familiales 9'887 10'460 10'296

3040.00 Caisse de pension 63'656 76'780 72'482

3050.00 Assurances accidents 837 1'030 979

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 21'908 30'000 21'709

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 65'980 65'000 45'289

3185.10 RIBT - Honoraires et frais d'expertises 4'555 8'000 5'109

3819.01 Attributions places de parcs 50'000 50'000 45'000

4309.00 Indemnités places de parcs 50'000 50'000 45'000

4313.00 ** Emoluments administratifs 311'649 185'000 173'568

4528.01 RIBT - Prestations aux communes 38'812 50'000 48'017

42

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

426.4313.00 Augmentation des recettes de permis de construire

43

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

4 Travaux et environnement 25'282'907 11'380'551 25'035'600 11'149'150 23'415'528 8'499'910

10 Jumelages 63'585 908 113'900 85'320 2'000

102 Jumelages 63'585 908 113'900 85'320 2'000

3003.00 Jetons de présence 1'201 2'500 1'369

3030.00 AVS-AI-APG-AC 19

3031.00 Allocations familiales 8

3170.00 ** Frais de réceptions, manifestations 62'383 111'000 83'925

3904.00 Imputations int. locations, redevances 400

4653.00 Participation  de tiers, sponsoring 908 2'000

16 Tourisme 499'736 516'280 459'913 30'000

160 Tourisme 499'736 516'280 459'913 30'000

3011.00 Traitements 25'607 25'700

3030.00 AVS-AI-APG-AC 1'639 1'610

3031.00 Allocations familiales 593 600

3040.00 Caisse de pension 4'196 4'310

3050.00 Assurances accidents 52 60

3658.00 Aides et subventions pour l'économie publique, tourisme467'649 484'000 459'913

4523.00 Particip. communes à la culture, loisirs, sports 30'000

31 Terrains 199'112 305'220 178'330 288'000 198'038 299'031

310 Domaines 2'170 138'901 2'000 140'500 2'074 138'344

3146.00 Entretien des forêts, alpages et vignes 2'170 2'000 2'074

4232.00 Loyers terrains et fermages patrimoine financier 123'901 125'500 123'344

4904.00 Imputations internes, loyers et redevances 15'000 15'000 15'000

311 Plantages 196'942 166'319 176'330 147'500 195'964 160'687

3003.00 Jetons de présence 3'362 3'800 5'596

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 29'919 28'500 30'355

3030.00 AVS-AI-APG-AC 758 1'800 849

3031.00 Allocations familiales 330 660 373

3050.00 Assurances accidents 254 220 234

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 6'735 7'000 4'598

3121.00 ** Consommation d'eau 88'784 65'000 82'971

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 19'021 20'350 23'532

3902.00 Imputations int. biens, services, march. 32'781 34'000 32'457

3904.00 Imputations int. locations, redevances 15'000 15'000 15'000

4232.00 Loyers terrains et fermages patrimoine financier 166'319 147'500 160'687

32 Forêts et pâturages 402'820 197'457 444'710 172'650 399'922 157'611

320 Forêts de plaine 353'230 150'726 389'260 125'000 348'674 115'391

3142.00 ** Entretien des chemins 14'529 23'000 22'876

3142.50 ** Entretien zones boisées hors forêts 81'272 98'000 74'766

3146.00 Entretien des forêts, alpages et vignes 72'332 83'500 72'540

3146.10 Exploitation du bois 126'614 130'000 122'066

3189.02 Garde et surveillance 53'129 50'000 51'665

3909.00 Intérêts internes 5'352 4'760 4'760

4355.00 Ventes exploitation viticoles et sylvicoles 103'976 95'000 85'211

4518.00 ** Participation du canton à des charges 46'750 30'000 30'180

44

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

102.3170.00 Les manifestations ont été moins nombreuses que prévues

311.3121.00 Liée aux conditions climatiques (été chaud et sec)

320.3142.00 Travaux en lien avec les intempéries Eleanor

320.3142.50 Selon les travaux effectifs, conformément à la décision de la Tournée des Allées

320.4518.00 Subvention suite aux intempéries Eleanor

45

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

321 Montagne de la ville 49'590 46'731 55'450 47'650 51'248 42'220

3142.00 Entretien des chemins 10'311 10'000 11'048

3146.00 Entretien des forêts, alpages et vignes 10'549 12'000 10'984

3146.10 Exploitation du bois 18'129 19'450 14'932

3186.00 Primes d'assurances 3'223 3'800 3'393

3189.02 Garde et surveillance 7'378 10'200 10'891

4232.00 Loyers terrains et fermages patrimoine financier 26'000 26'000 26'000

4355.00 Ventes exploitation viticoles et sylvicoles 10'534 11'800 4'155

4518.00 Participation du canton à des charges 10'197 9'850 12'065

33 Vignes 74'276 28'037 69'600 69'000 68'826 88'854

330 Vignes 74'276 28'037 69'600 69'000 68'826 88'854

3146.00 Entretien des forêts, alpages et vignes 35'881 35'000 25'000

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 36'177 32'000 41'810

3186.00 Primes d'assurances 2'218 2'050 2'017

3193.00 Contributions et cotisations 550

4355.00 ** Ventes exploitation viticoles et sylvicoles 28'037 69'000 88'854

40 Administration 1'238'865 243'920 1'282'330 174'000 1'170'335 173'640

400 Direction et administration STE 1'238'865 243'920 1'282'330 174'000 1'170'335 173'640

3011.00 Traitements 844'492 872'300 796'225

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 56'900 54'400 46'501

3030.00 AVS-AI-APG-AC 57'090 58'240 51'421

3031.00 Allocations familiales 20'767 21'450 19'089

3040.00 Caisse de pension 138'711 148'530 127'289

3050.00 Assurances accidents 7'628 7'410 6'244

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 3'156 3'000 3'341

3091.00 Frais de formation 1'996 6'500 2'501

3099.00 Frais divers du personnel 4'162 4'000 6'469

3109.00 Frais administratifs divers 26'788 29'000 32'821

3111.00 Achats machines et mobilier 2'801 5'000 4'953

3181.00 Frais de ports 6'401 4'200 5'362

3182.00 Frais de téléphones 5'406 5'500 3'771

3186.00 Primes d'assurances 4'078 2'600 2'788

3189.00 Autres prestations de tiers 58'490 60'200 61'562

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur investissements 64'920 45'000 44'640

4902.00 ** Prestations internes fournies 179'000 129'000 129'000

41 Service technique 1'724'538 125'878 1'682'020 159'000 1'625'313 75'170

412 Garage-atelier 804'010 53'502 807'920 63'000 739'273 35'895

3011.00 Traitements 571'527 569'600 542'761

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 9'273 14'700 1'618

3030.00 AVS-AI-APG-AC 37'114 36'730 33'825

3031.00 Allocations familiales 13'431 13'540 12'459

3040.00 Caisse de pension 90'939 93'010 87'933

3050.00 Assurances accidents 5'108 4'740 4'421

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 913 1'000 1'411

3091.00 Frais de formation 6'447 7'000 2'294

3116.00 Achats de matériel spécialisé 41'644 41'600 22'365

3154.00 Entretien machines, mat. exploitation 27'614 26'000 30'184

4356.00 Facturation de services à des tiers 7'620 10'000 480

4902.00 Prestations internes fournies 45'882 53'000 35'415

46

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

330.4355.00 Une partie des recettes est imputée sur le cpte des stocks de la ville, qui sera versée sur l'exercice 2019

400.4902.00 Prestations supplémentaires du bureau technique pour le projet STEP 2020

47

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

413 Véhicules 920'528 72'376 874'100 96'000 886'040 39'275

3154.00 Entretien machines, mat. exploitation 136'473 143'500 157'935

3155.00 * Entretien des véhicules 332'258 328'100 291'667

3186.00 ** Primes d'assurances 124'737 107'620 119'329

3313.00 Amortis. machines, mobilier, véhicules 312'470 280'160 303'789

3909.00 Intérêts internes 14'590 14'720 13'320

4354.00 Ventes récupérations diverses 351

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur investissements 480 1'000

4902.00 ** Prestations internes fournies 71'896 95'000 38'924

43 Routes 8'808'893 490'549 8'674'680 419'200 8'439'661 395'745

431 Voirie 8'808'893 490'549 8'674'680 419'200 8'439'661 395'745

3011.00 Traitements 3'339'943 3'478'300 3'252'675

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 32'370 68'900 83'672

3030.00 AVS-AI-APG-AC 213'467 222'950 207'597

3031.00 Allocations familiales 77'260 82'130 76'473

3040.00 Caisse de pension 488'512 541'640 486'905

3050.00 Assurances accidents 28'374 27'270 25'781

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 868 1'000 267

3091.00 Frais de formation 5'310 7'000 2'446

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 75'701 75'500 74'421

3120.00 Consommation d'énergie 20'890 30'000 16'547

3124.00 Achats et consommation de combustibles 22'967 25'000 45'168

3135.10 Frais de déneigement 67'322 65'000 63'699

3141.11 Nettoyage WC et fontaines 33'849 33'500 34'217

3142.10 */** Entretien réseau routier 614'951 585'000 511'621

3142.20 Nettoyages réseau routier 260'557 260'000 266'799

3142.30 Abris de bus 8'543 10'000 9'487

3142.40 Entretien ponts et passerelles 22'672 22'000 19'160

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 43'947 45'000 42'431

3147.10 Entretien cours d'eau 43'190 45'000 35'504

3147.20 Entretien rives du lac 36'152 36'000 25'183

3147.30 Entretien plage 44'448 43'500 41'314

3147.40 Entretien concessions 131

3156.00 Entretien d'équipement et mat. spécialisés 3'481 4'000 4'069

3163.00 Location d'objets mobiliers 1'884 2'000 1'897

3311.00 Amort. ouvrages génie civil, assainis. 2'347'188 2'146'820 2'217'964

3312.00 ** Amortis. bâtiments, constructions 529'410 514'170

3315.00 Amortis. autres subventions d'investis. 437'210

3902.00 Imputations int. biens, services, march. 10'770 10'000 10'800

3905.00 Entretien interne des bâtiments 65'196 41'590 34'862

3909.00 Intérêts internes 369'670 328'370 334'400

4356.00 Facturation de services à des tiers 16'157 25'000 7'197

4516.00 ** Particip. canton, aménagement territoire 105'040 60'000 60'000

4527.00 ** Main d'oeuvre facturée sur investissements 140'101 50'000 66'016

4902.00 Prestations internes fournies 229'250 284'200 262'533

44 Parcs et promenades 2'742'488 459'987 2'871'850 668'400 2'809'120 501'808

441 Parcs et promenades 2'609'464 375'560 2'750'560 583'400 2'640'514 380'885

3011.00 Traitements 1'586'260 1'693'800 1'687'477

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 58'580 73'800 29'277

3030.00 AVS-AI-APG-AC 102'296 111'100 106'686

3031.00 Allocations familiales 37'019 40'920 39'313

3040.00 Caisse de pension 236'775 267'650 235'715

48

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

413.3186.00 Nombreuses franchises payées

413.4902.00 Diminution des prestations des régies internes

431.3142.10 Nombreux travaux en coordination avec le SSP-Mobilité et le COSY

431.3312.00 Début de l'amortissement de l'étude de l'Axe principal d'agglomération (route de contournement),

compensé par le cpte 3315.00

431.4516.00 Subventions pour la route de Cheseaux et pour l'entretien de divers cours d'eau

431.4527.00 Diverses interventions sur les chantiers (Av. des Trois-Lacs, Rue de l'Industrie, Rue des Peupliers)

49

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3050.00 Assurances accidents 14'489 14'670 13'771

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 5'415 5'500 1'938

3091.00 Frais de formation 4'419 5'000 4'942

3116.00 Achats de matériel spécialisé 63'544 63'000 71'998

3120.00 Consommation d'énergie 51'341 55'000 48'123

3134.00 Achats plantes et produits 100'868 102'000 100'955

3141.10 Entretien-rénovations des bâtiments 17'264 17'000 14'603

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 129'423 128'200 120'821

3154.00 Entretien machines, mat. exploitation 89'556 81'000 73'003

3186.00 Primes d'assurances 904 1'100 963

3311.00 Amort. ouvrages génie civil, assainis. 39'040 21'370 21'370

3312.00 Amortis. bâtiments, constructions 60'300 60'210 60'300

3909.00 Intérêts internes 11'970 9'240 9'260

4356.00 Facturation de services à des tiers 8'205 10'200 13'290

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur investissements 9'180 8'000 7'380

4902.00 Prestations internes fournies 358'175 565'200 360'215

442 Environnement 133'024 84'427 121'290 85'000 168'606 120'923

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 3'996 3'000

3030.00 AVS-AI-APG-AC 256 190

3031.00 Allocations familiales 93 70

3050.00 Assurances accidents 31 30

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 111 100 138

3091.00 Frais de formation 1'707 2'000 1'573

3111.00 Achats machines et mobilier 39 200

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 1'564 2'000 2'042

3132.00 Achats de fournitures pour soins et analyses 15'289 16'000 19'348

3149.00 Organisation générale 76'126 77'700 78'122

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 19'965 20'000 20'434

3311.00 ** Amortissements ouvrages génie civil et assainissement11'810 40'670

3909.00 Intérêts internes 2'040 6'280

4516.00 Particip. canton, aménagement territoire 34'427 35'000 70'923

4809.00 Prélèvement sur le fonds de réserve 50'000 50'000 50'000

45 Ordures ménagères 3'957'632 3'957'632 3'572'000 3'572'000 2'721'722 1'338'693

455 Déchets 3'957'632 3'957'632 3'572'000 3'572'000 2'721'722 1'338'693

3149.00 ** Organisation générale 147'540 170'000 165'149

3181.00 Frais de ports 1'296

3311.00 Amort. ouvrages génie civil, assainis. 65'530 65'530 65'530

3526.00 Gestion STRID SA 2'451'658 2'763'290 2'483'068

3665.01 ** Aides complémentaires communales 652'959 566'500

3811.01 ** Attribution fonds déchets 633'265

3909.00 Intérêts internes 6'680 6'680 6'680

4342.01 Collectes déchets non-ménagers 75'222 72'000 66'980

4342.02 Taxe au sac 1'263'749 1'200'000 1'172'567

4342.03 Taxe recyclage verre 111'603 100'000 99'146

4342.13 ** Taxe forfaitaire déchets 2'507'059 2'200'000

46 Egouts et épuration 5'570'962 5'570'963 5'629'900 5'626'900 5'437'358 5'437'358

465 STEP-exploitation et entretien 2'575'858 448'062 2'669'360 460'000 2'422'423 504'169

3011.00 Traitements 534'152 533'800 446'937

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 2'703 5'000 19'272

3030.00 AVS-AI-APG-AC 34'136 33'870 29'104

3031.00 Allocations familiales 12'353 12'480 10'720

50

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

442.3311.00 Début de l'amortissement de la renaturalisation de la Thièle

455.3149.00 Moins de communication liée au littering

455.3665.01 Bénéficiaires plus nombreux que les projections

455.3811.01 Alimentation au nouveau fonds des déchets

455.4342.13 Perception basée sur le nombre d'habitants et d'entreprises sur le territoire communal

51

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3040.00 Caisse de pension 80'342 85'500 69'950

3050.00 Assurances accidents 4'547 4'060 3'584

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 2'766 3'000 3'819

3091.00 Frais de formation 6'515 9'000 6'189

3109.00 Frais administratifs divers 4 3'000 1'484

3120.00 Consommation d'énergie 161'845 173'000 156'725

3132.00 Achats de fournitures pour soins et analyses 35'242 37'000 41'546

3133.00 Achats prod. fourn. nettoy. et désinfec. 199'993 201'500 188'478

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 47'870 53'000 46'216

3144.10 Entretien collecteurs généraux 19'596 20'000 20'251

3144.20 Entretien collecteurs locaux 31'803 30'000 29'574

3154.00 Entretien machines, mat. exploitation 421'791 427'900 414'478

3182.00 Frais de téléphones 6'089 6'100 4'978

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 30'772 30'000 32'434

3186.00 Primes d'assurances 30'914 39'500 32'772

3188.01 Evacuation déchets divers 38'853 40'000 48'877

3188.02 Evacuation boues 454'413 462'000 453'978

3902.00 Imputations int. biens, services, march. 388'110 451'000 360'385

3909.00 ** Intérêts internes 31'050 8'650 670

4501.00 Contributions et subventions fédérales -702

4526.00 Particip. communes, aménagement ter. 363'807 360'000 386'068

4526.01 Traitement des boues petites communes 84'255 100'000 118'803

466 STEP-compte épuration 2'995'104 5'122'901 2'960'540 5'166'900 3'014'935 4'933'189

3191.00 Impôts et taxes 294'912 295'600 296'171

3311.00 ** Amort. ouvrages génie civil, assainis. 11'630

3811.00 Attribution fonds STEP 2'686'782 2'664'940 2'718'764

3909.00 Intérêts internes 1'780

4341.04 ** Taxes introductions aux collecteurs 261'929 300'000 102'241

4342.00 Taxes périodiques d'utilisation et d'entretien 4'829'580 4'830'000 4'800'069

4526.00 Particip. communes, aménagement ter. 31'392 36'900 30'879

52

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

465.3909.00 Augmentation due à la réhabilitation de la STEP 2020

466.3311.00 Début de l'amortissement de l'épuration des eaux

466.4341.04 En fonction des constructions et des agrandissements de l'immobilier

53

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

5 Jeunesse et cohésion sociale 40'184'388 7'313'743 41'596'060 7'134'200 38'693'989 7'390'122

50 Administration des écoles 19'723 756 30'900 19'544 735

500 Conseil d'établissement 19'723 756 30'900 19'544 735

3003.00 Jetons de présence 2'083 2'500 3'484

3030.00 AVS-AI-APG-AC 34 37

3031.00 Allocations familiales 12 14

3109.00 Frais administratifs divers 972 500 655

3652.01 Projets d'établissements 16'501 27'400 15'354

3652.02 Aides, subventions conseil des jeunes 120

3904.00 Imputations int. locations, redevances 500

4652.00 Participation des parents 687 735

4652.01 Subvention FAJE 69

51 Enseignement primaire 1'763'912 536'765 1'860'050 720'100 1'724'612 571'031

516 Charges scolaires et parascolaires EP 1'763'912 536'765 1'860'050 720'100 1'724'612 571'031

3011.00 Traitements 58'651 62'200 36'072

3012.01 Traitements devoirs surveillés EPP 139'124 140'000 130'390

3012.02 Traitements devoirs surveillés EPEG 175'416 200'000 195'865

3030.00 AVS-AI-APG-AC 17'718 25'280 16'545

3031.00 Allocations familiales 6'412 9'320 6'093

3040.00 Caisse de pension 13'266 10'190 9'133

3050.00 Assurances accidents 864 830 831

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 500

3091.00 Frais de formation 677 8'000

3099.00 Frais divers du personnel 10'488 8'700 11'160

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 1'000 463

3103.01 Fournitures scolaires EPP 14'226 15'250 14'039

3103.02 Fournitures scolaires EPEG 15'553 16'000 14'630

3109.00 Frais administratifs divers 198

3109.01 Frais divers EPP 8'031 7'990 6'184

3109.02 Frais divers EPEG 6'561 7'990 6'145

3112.00 Achats mobilier scolaire 137'557 132'000 158'899

3152.00 Entretien mobilier et équipements scolaires 4'105 3'000 2'603

3161.00 Loyers et locations 22'077 22'000 21'226

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 21'888 23'000 21'081

3188.00 Frais de transport 675'627 724'000 624'120

3522.00 Ecolages versés à d'autres communes 4'440 6'000 1'843

3653.07 Ludothèque 48'732 55'400 50'216

3662.01 Aides individuelles camps, courses EPP 7'859 10'030 7'666

3662.02 Aides individuelles camps, courses EPEG 10'397 10'100 7'095

3902.00 Imputations int. biens, services, march. 332'714 331'270 351'925

3904.00 Imputations int. locations, redevances 31'531 30'000 30'189

4356.00 Facturation de services à des tiers 10

4359.00 Ventes et prestations diverses 11'404 12'500 10'958

4512.00 Participation du canton enseignement et cultes 117'254 197'500 170'503

4522.02 ** Ecolages communes 327'273 428'100 300'275

4652.00 Participation des parents 80'835 82'000 89'285

52 Enseignement secondaire 992'609 703'390 1'023'350 768'100 915'717 783'830

523 Charges scolaires et parascolaires ESLM 455'631 350'198 480'360 392'700 429'870 411'844

3099.00 Frais divers du personnel 1'719 2'300 2'481

3109.00 Frais administratifs divers 640 1'500 530

54

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

516.4522.02 Prise en compte du collège de Chamblon

55

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3112.00 Achats mobilier scolaire 82'409 80'300 81'160

3152.00 Entretien mobilier et équipements scolaires 5'791 4'000 4'914

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 37'891 38'400 38'382

3188.00 Frais de transport 9'740 15'000 11'775

3522.00 Ecolages versés à d'autres communes 1'958 7'000 1'925

3662.00 ** Aides individuelles formation et études 9'800 19'580 15'693

3902.00 Imputations int. biens, services, march. 64'578 64'860 43'690

3904.00 Imputations int. locations, redevances 7'230 7'800 6'964

3909.01 Part déficit bibliothèque 233'875 239'620 222'357

4512.00 Participation du canton enseignement et cultes 31'160 30'500 32'347

4522.02 Ecolages communes 307'903 346'600 369'447

4652.00 Participation des parents 11'135 15'600 10'050

526 Charges scolaires et parascolaires ESDF 536'978 353'192 542'990 375'400 485'847 371'986

3099.00 Frais divers du personnel 2'035 2'000 1'850

3109.00 Frais administratifs divers 2'740 4'250 2'789

3112.00 Achats mobilier scolaire 48'212 47'000 45'533

3152.00 Entretien mobilier et équipements scolaires 20'829 18'000 4'847

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 38'748 42'900 46'058

3188.00 Frais de transport 46'721 38'000 30'822

3512.00 Part communale à OSP-Nord 42'700 42'000 43'000

3522.00 Ecolages versés à d'autres communes 7'300 15'000 8'567

3662.00 Aides individuelles à la formation et aux études 22'816 23'690 10'657

3902.00 Imputations int. biens, services, march. 43'690 66'030 65'120

3904.00 ** Imputations int. locations, redevances 27'312 4'500 4'248

3909.01 Part déficit bibliothèque 233'875 239'620 222'357

4363.00 Remboursement de dommages 322

4512.00 Participation du canton enseignement et cultes 19'410 6'500 5'910

4522.02 Ecolages communes 321'381 357'100 352'143

4652.00 Participation des parents 12'401 11'800 13'611

53 Enseignement spécialisé 152'837 165'788 122'860 116'750 130'548 127'170

530 Enseignement spécialisé EP 152'837 165'788 122'860 116'750 130'548 127'170

3112.00 Achats mobilier scolaire 4'268 6'500 3'324

3188.00 ** Frais de transport 116'209 84'000 94'864

3902.00 Imputations internes de biens, services, marchandises9'800 9'800 9'800

3904.00 Imputations int. locations, redevances 22'560 22'560 22'560

4512.02 ** Subventions SESAF 165'788 116'750 127'170

54 Orientation professionnelle 133'350 133'350 140'140 140'140 133'634 133'634

540 Orientation professionnelle 133'350 133'350 140'140 140'140 133'634 133'634

3111.00 Achats machines et mobilier 4'926 5'300 4'512

3120.00 Consommation d'énergie 2'803 3'200 2'954

3161.00 Loyers et locations 108'209 110'500 108'449

3186.00 Primes d'assurances 114 140 122

3189.00 Autres prestations de tiers 17'297 21'000 17'597

4522.00 Participation de communes à l'enseignement 133'350 140'140 133'634

56 Service médical et dentaire 1'118'852 641'544 1'187'990 700'000 1'094'851 713'828

560 Clinique dentaire de la jeunesse 1'039'723 641'544 1'101'190 700'000 1'030'655 713'828

3011.00 * Traitements 675'686 681'500 642'168

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 7'910 4'000 7'621

3030.00 AVS-AI-APG-AC 43'555 41'090 40'826

56

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

523.3662.00 Diminution des demandes reçues

526.3904.00 La charge des spectacles scolaires de CHF 23'247.- est compensée par le cpte 3902.00

530.3188.00 Augmentation des transports des élèves de villages, compensé par le cpte 4512.02

530.4512.02 Prise en compte de l'augmentation des transports des élèves de villages et de mobilier pour les classes spéciales

57

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3031.00 Allocations familiales 15'788 15'140 15'037

3040.00 Caisse de pension 101'225 110'710 101'273

3050.00 Assurances accidents 1'366 1'330 1'322

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 1'413 500 959

3065.00 Frais de vêtements 1'087 1'000

3091.00 Frais de formation 5'732 9'300 9'094

3099.00 Frais divers du personnel 2'141 4'000 456

3109.00 Frais administratifs divers 6'158 8'600 4'141

3111.00 Achats machines et mobilier 1'000

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 206 500 1'249

3116.00 Achats de matériel spécialisé 10'399 12'800 8'453

3132.00 Achats de fournitures pour soins et analyses 49'214 69'000 61'526

3133.00 Achats prod. fourn. nettoy. et désinfec. 165 3'050 694

3181.00 Frais de ports 35 2'000 480

3182.00 Frais de téléphones 1'624 1'800 1'688

3186.00 Primes d'assurances 482 580 513

3189.00 Autres prestations de tiers 2'433 3'600 579

3313.00 Amortis. machines, mobilier, véhicules 6 11'950 11'950

3664.00 Participation communale 25'660 30'000 32'886

3902.00 Imputations internes de biens, services, marchandises38'000 38'000 38'000

3904.00 Imputations int. locations, redevances 49'440 49'440 49'440

3909.00 Intérêts internes 300 300

4320.00 ** Facturation des soins 641'544 700'000 713'828

561 Service médical 79'129 86'800 64'196

3012.00 ** Salaires personnel auxiliaire 860

3050.00 Assurances accidents 2

3116.00 Achats de matériel spécialisé 3'780 8'800 6'979

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 32'580 32'000 22'122

3189.00 Autres prestations de tiers 351

3189.05 Promotion santé 41'908 46'000 34'744

57 Camps et colonies 1'157'690 435'280 1'388'700 444'800 1'093'946 460'179

571 Colonies de vacances 563'648 27'686 816'900 63'800 490'360 28'841

3011.00 Traitements 83'282 83'300 81'901

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 43'493 81'800 39'590

3030.00 AVS-AI-APG-AC 6'230 10'400 5'861

3031.00 Allocations familiales 2'255 3'830 2'159

3040.00 Caisse de pension 13'144 13'500 12'882

3050.00 Assurances accidents 257 340 246

3109.00 Frais administratifs divers 626 1'000 1'099

3113.00 Achats de matériel culture et loisirs 2'720 5'000 4'985

3116.00 Achats de matériel spécialisé 10'969 20'500 3'287

3131.00 Achats de produits alimentaires 12'564 28'000 12'982

3155.00 Entretien des véhicules -1

3186.00 Primes d'assurances 1'089 1'920 1'001

3188.00 Frais de transport 5'271 9'500 5'267

3663.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 174 1'000 1'987

3902.00 Imputations internes de biens, services, marchandises34'000 34'000 34'000

3905.00 Entretien interne des bâtiments 347'575 522'810 283'112

4331.00 Participation aux frais de pension 26'369 61'000 27'289

4359.00 Ventes et prestations diverses 1'317 2'800 1'552

572 Camps sportifs ESDF 134'701 99'214 123'810 80'000 133'170 92'727

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 1'000

58

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

560.4320.00 Absence longue durée d'une médecin-dentiste

561.3012.00 Auxiliaire pour la promotion de la santé

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Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3030.00 AVS-AI-APG-AC 70

3031.00 Allocations familiales 30

3050.00 Assurances accidents 10

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 8'848 7'000 8'600

3109.03 Journées sportives 500

3161.00 Loyers et locations 69'731 65'000 72'186

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 1'342 3'500 2'153

3186.00 Primes d'assurances 500 700 342

3188.00 Frais de transport 46'377 38'000 41'851

3663.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 7'903 8'000 8'038

4512.00 Participation du canton enseignement et cultes 28'849 18'000 19'479

4652.00 Participation des parents 70'365 62'000 73'248

574 Sports scolaires facultatifs 24'848 -381 44'220 26'000 30'538 32'401

3012.00 ** Salaires personnel auxiliaire 14'991 25'000 15'016

3030.00 AVS-AI-APG-AC 402 1'580 430

3031.00 Allocations familiales 146 580 158

3050.00 Assurances accidents 27 60 31

3080.00 ** Personnel facturé par des tiers 9'282 15'000 14'904

3109.00 Frais administratifs divers 2'000

4512.00 ** Participation du canton enseignement et cultes -381 26'000 32'401

575 Camps sportifs EPP 128'267 94'439 112'850 83'500 121'418 90'005

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 1'500

3030.00 AVS-AI-APG-AC 100

3031.00 Allocations familiales 40

3050.00 Assurances accidents 10

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 15'665 12'200 13'138

3080.00 Personnel facturé par des tiers 800

3161.00 ** Loyers et locations 71'601 60'000 65'889

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 1'504 4'000 3'712

3186.00 Primes d'assurances 300 500 1'361

3188.00 Frais de transport 34'031 29'500 32'260

3663.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 4'366 5'000 5'059

4512.00 Participation du canton enseignement et cultes 22'331 18'000 23'064

4652.00 Participation des parents 72'108 65'500 66'941

576 Camps sportifs EPEG 163'103 112'907 126'350 88'500 168'334 114'906

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 1'500

3030.00 AVS-AI-APG-AC 100

3031.00 Allocations familiales 40

3050.00 Assurances accidents 10

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 10'962 10'200 9'615

3161.00 ** Loyers et locations 93'561 70'000 96'736

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 2'635 4'000 6'584

3186.00 Primes d'assurances 400 1'000 500

3188.00 ** Frais de transport 47'365 32'000 46'045

3663.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 8'180 7'500 8'854

4512.00 Participation du canton enseignement et cultes 29'945 18'000 27'147

4652.00 Participation des parents 82'962 70'500 87'759

577 Camps sportifs ESLM 143'123 101'415 164'570 103'000 150'126 101'299

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 4'650 12'000 4'650

3030.00 AVS-AI-APG-AC 760

3031.00 Allocations familiales 280

3050.00 Assurances accidents 9 30 9

60

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

574.3012.00 Diminution du nombre de groupes et d'activités afin d'atteindre les 12 participants par activité

574.3080.00 Diminution du nombre de groupes et d'activités afin d'atteindre les 12 participants par activité

574.4512.00 Subvention cantonale 2017 surestimée (suite à un transitoire)

575.3161.00 Augmentation des tarifs et du nombre d'élèves, compensée en partie par des recettes supplémentaires

576.3161.00 Augmentation des tarifs et du nombre d'élèves demandant un camp supplémentaire, compensée en partie

par des recettes supplémentaires

576.3188.00 Augmentation des tarifs et du nombre d'élèves demandant un camp supplémentaire, compensée en partie

par des recettes supplémentaires

61

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 11'545 10'000 10'134

3161.00 Loyers et locations 71'650 80'000 85'130

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 1'454 3'500 2'886

3186.00 Primes d'assurances 230 500 500

3188.00 Frais de transport 46'732 50'000 43'733

3663.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 6'852 7'500 3'084

4512.00 Participation du canton enseignement et cultes 25'968 21'000 30'316

4652.00 Participation des parents 75'447 82'000 70'983

70 Administration 1'123'766 281'000 1'208'240 281'000 1'185'914 280'522

700 Direction et administration JECOS 1'123'766 281'000 1'208'240 281'000 1'185'914 280'522

3011.00 Traitements 613'253 628'600 673'425

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 44'875 58'400 43'259

3030.00 AVS-AI-APG-AC 42'262 43'180 44'260

3031.00 Allocations familiales 15'325 15'910 16'326

3040.00 Caisse de pension 93'041 106'900 93'077

3050.00 Assurances accidents 1'780 1'740 2'011

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 1'534 3'500 2'629

3091.00 Frais de formation 2'575 6'000 1'618

3099.00 Frais divers du personnel 1'099 3'200 549

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 22'472 22'000 16'223

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 1'342 1'000 1'336

3111.00 Achats machines et mobilier 5'635 5'000 976

3116.00 Achats de matériel spécialisé 4'524 4'000 2'448

3133.00 Achats prod. fourn. nettoy. et désinfec. 156 300 32

3151.00 Entretien mobilier et équipements de bureau 500 140

3155.00 Entretien des véhicules 1'227 2'000

3163.00 Location d'objets mobiliers 4'197 7'200 6'626

3170.00 Frais de réceptions, manifestations 6'097 5'000 6'672

3181.00 Frais de ports 13'492 14'000 14'984

3182.00 Frais de téléphones 3'268 3'500 3'612

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 88'500 114'500 99'467

3186.00 Primes d'assurances 1'492 2'590 1'523

3193.00 Contributions et cotisations 500 500

3313.00 Amortis. machines, mobilier, véhicules 7'840 7'840 7'840

3665.00 Allocation d'aide aux familles 900

3902.00 Imputations internes de biens, services, marchandises3'800 3'800 3'800

3904.00 Imputations int. locations, redevances 142'380 147'380 142'380

3909.00 Intérêts internes 200 200 200

4501.00 Contributions et subventions fédérales -478

4902.00 Prestations internes fournies 281'000 281'000 281'000

71 Service social 16'408'513 4'335'130 16'739'620 3'879'310 16'246'642 4'241'952

710 Service social communal 3'911'077 4'149'870 3'959'391

3003.00 Jetons de présence 1'150

3030.00 AVS-AI-APG-AC 13

3031.00 Allocations familiales 5

3170.00 Frais de réceptions, manifestations 2'789 6'500 16'553

3170.02 Politique pour les aînés (COSY) 30'047 30'000 17'688

3181.00 Frais de ports 1'553

3189.01 Frais garde-meubles 175 1'000

3193.00 Contributions et cotisations 111'100 116'800 116'820

3525.01 Centre social régional 15'000 14'750 14'750

3654.01 ** Subventions maintien à domicile 2'779'580 3'000'000 2'725'644

62

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

710.3654.01 CHF 94.- par habitant

63

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3655.01 AFPT zone bleue 75'520 75'000 74'025

3655.02 Association lire et écrire 34'000

3655.03 Caritas cours de français 62'000

3655.04 Centre Les Alizés 80'000 80'000 80'000

3655.05 Connaissance 3 5'000 5'000 5'000

3655.06 Contribution à la FAJE 151'040 150'000 147'850

3655.07 Fondation vaudoise de probation 6'042 6'000 5'914

3655.08 Jardin ouvert 5'000 5'000 1'000

3655.09 Polyval 7'000 7'000 7'000

3655.10 Railfair 2'979 5'000 3'404

3655.11 Sleep-in (accueil de nuit) 8'500 20'000 5'000

3655.12 Viaduc 6'120 6'300 6'247

3659.01 Aide au développement 61'000

3665.00 Allocation d'aide aux familles 540'000 540'000 477'408

3665.01 Aides complémentaires communales 300

3665.02 Frais funéraires indigents vaudois 18'119 15'000 13'907

3665.03 Aides abonn. seniors Travys 40'545 40'000 42'330

3819.03 Attribution fonds Politique pour les aînés (COSY) 12'312

3904.00 Imputations int. locations, redevances 26'520 26'520 26'520

712 Restaurants scolaires 571'418 127'429 630'310 150'000 587'551 92'003

3011.00 Traitements 123'788 139'700 133'099

3012.00 ** Salaires personnel auxiliaire 11'930 5'384

3030.00 AVS-AI-APG-AC 8'686 8'780 8'709

3031.00 Allocations familiales 3'144 3'240 3'208

3040.00 Caisse de pension 6'263 21'700 8'120

3050.00 Assurances accidents 343 290 284

3091.00 Frais de formation 2'000

3109.00 Frais administratifs divers 75 500 104

3111.00 Achats machines et mobilier 518 500

3112.00 Achats mobilier scolaire 500

3116.00 Achats de matériel spécialisé 2'176 3'500 1'661

3131.00 Achats de produits alimentaires 204'619 230'000 204'758

3182.00 Frais de téléphones 157 300 169

3191.00 ** Impôts et taxes 7'800

3301.01 Défalcations et remises

3652.03 Subventions Fondation Petitmaître 187'611 189'000 199'788

3662.00 Aides individuelles formation et études 108 500 268

3902.00 Imputations internes de biens, services, marchandises22'000 22'000 22'000

4652.00 ** Participation des parents 127'429 150'000 92'003

714 Réseau d'accueil de jour - RéAjy 7'450'661 2'689'491 7'209'650 2'357'300 7'372'109 2'669'603

3193.00 Contributions et cotisations 500 50'500 500

3525.00 ** Accueil familial de jour 440'962 330'900 325'616

3652.03 Subventions Fondation Petitmaître 238'850 238'850

3655.13 Arche de Noë 1'369'014 1'400'000 1'426'703

3655.14 FYAE 3'126'219 3'250'100 3'263'196

3655.15 Contrib. aux autres réseaux convent. 155'061 170'000 159'208

3655.16 Garderie le Lapin Bleu 13'200

3655.17 ** Restit.contrib.réseaux aux garderies 158'171 130'000 205'404

3655.18 Restitution subv. FAJE aux garderies 1'961'885 1'639'300 1'978'281

4523.00 Particip. communes à la culture, loisirs, sports 456'591 450'000 369'016

4652.01 ** Subvention FAJE 1'961'886 1'639'300 1'959'306

4655.01 Contributions des employeurs 36'504 18'000 41'220

4655.03 Contributions des parents placeurs 65'367 65'000 82'492

4655.04 Contrib. des autres réseaux convent. 169'143 185'000 217'569

64

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

712.3012.00 Compensé avec le cpte 3011.00

712.3191.00 Changement de mode de comptabilisation de la taxe forfaitaire TVA pour les contributions parentales (cpte 4652.00)

712.4652.00 Nombre de repas servis inférieur à la prévision

714.3525.00 Augmentation des coûts selon décision du Conseil intercommunal de l'ARAS

714.3655.17 Taux de subventionnement de la FAJE (27% pour 2018)

714.4652.01 Taux de subventionnement de la FAJE (27% pour 2018)

65

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

715 Unités d'accueil pour écoliers - UAPE 1'755'654 912'714 1'877'680 909'300 1'750'475 871'533

3011.00 Traitements 892'539 968'300 879'031

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 86'572 88'500 55'377

3030.00 AVS-AI-APG-AC 61'031 66'400 57'908

3031.00 Allocations familiales 22'085 24'480 21'583

3040.00 Caisse de pension 128'157 155'960 126'495

3050.00 Assurances accidents 2'850 2'790 2'641

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 500 1'400 871

3091.00 Frais de formation 5'536 9'450 8'820

3099.00 Frais divers du personnel 410 1'000 290

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 1'894 4'500 5'704

3109.00 Frais administratifs divers 2'967 4'000 2'855

3111.00 Achats machines et mobilier 5'057 5'000 16'709

3116.00 Achats de matériel spécialisé 5'178 5'500 4'357

3123.00 Consommation d'électricité 2'566 2'500 2'529

3131.00 Achats de produits alimentaires 200'579 205'000 215'287

3133.00 Achats prod. fourn. nettoy. et désinfec. 6'820 7'000 3'136

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 2'679 2'500 8'082

3161.00 Loyers et locations 85'333 93'500 83'163

3181.00 Frais de ports 2'252 2'900 1'503

3182.00 Frais de téléphones 1'861 3'500 1'539

3188.00 Frais de transport 156'828 150'000 157'423

3189.00 ** Autres prestations de tiers 29'554 19'500 42'445

3662.00 Aides individuelles formation et études 3'346 5'000 3'570

3902.00 Imputations internes de biens, services, marchandises25'000 25'000 25'080

3904.00 Imputations int. locations, redevances 24'060 24'000 24'080

4652.00 Participation des parents 682'998 690'000 640'793

4652.01 Subvention FAJE 229'716 219'300 230'740

716 Accueil pour enfants en milieu scolaire - APEMS535'008 276'933 559'220 178'100 607'288 263'061

3011.00 Traitements 259'176 277'300 264'166

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 15'777 14'320 3'146

3030.00 AVS-AI-APG-AC 17'341 18'330 16'638

3031.00 Allocations familiales 6'276 6'760 6'129

3040.00 Caisse de pension 37'211 43'340 37'627

3050.00 Assurances accidents 765 670 571

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 94 400 199

3091.00 Frais de formation 208 3'000 7'420

3099.00 Frais divers du personnel 163 1'000 42

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 112

3109.00 Frais administratifs divers 480 1'400 82

3111.00 Achats machines et mobilier 7'197 7'200 3'080

3116.00 Achats de matériel spécialisé 3'488 3'800 2'932

3131.00 Achats de produits alimentaires 80'727 75'000 59'726

3133.00 Achats prod. fourn. nettoy. et désinfec. 161 2'500 250

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 374 500 557

3182.00 Frais de téléphones 336 700 337

3188.00 Frais de transport 16'444 12'500 12'190

3189.00 Autres prestations de tiers 31'769 32'100 28'512

3652.03 Subventions Fondation Petitmaître 106'400

3662.00 Aides individuelles formation et études 423 1'800 573

3902.00 Imputations internes de biens, services, marchandises25'000 25'000 25'000

3904.00 Imputations int. locations, redevances 31'600 31'600 31'600

4652.00 ** Participation des parents 208'181 110'000 128'383

4652.01 Subvention FAJE 68'752 68'100 134'678

66

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

715.3189.00 Remplacement d'un collaborateur absent sur une longue durée

716.4652.00 Augmentation du taux d'occupation

67

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

718 Jeunesse Animation et loisirs 1'671'691 181'832 1'807'160 149'500 1'656'334 186'278

3011.00 Traitements 765'191 848'300 720'267

3012.00 * Salaires personnel auxiliaire 158'906 146'300 109'291

3030.00 AVS-AI-APG-AC 54'569 61'910 48'651

3031.00 Allocations familiales 19'757 22'810 17'924

3040.00 Caisse de pension 114'788 140'530 103'935

3050.00 Assurances accidents 2'364 2'180 2'014

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 274 1'800 1'483

3091.00 Frais de formation 4'170 14'000 4'888

3099.00 Frais divers du personnel 3'834 3'800 3'352

3101.00 * Fournit. bureau, imprimés, consom. 11'228 12'600 4'812

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 182 150 76

3111.00 Achats machines et mobilier 4'112 5'000 3'056

3113.00 * Achats de matériel culture et loisirs 2'940 5'500

3116.00 * Achats de matériel spécialisé 73'189 90'700 108'973

3120.00 Consommation d'énergie 8'097 7'000 8'076

3131.00 Achats de produits alimentaires 34'633 35'500 34'592

3133.00 Achats prod. fourn. nettoy. et désinfec. 337 600 422

3155.00 Entretien des véhicules 1'166

3161.00 * Loyers et locations 51'301 60'000 51'381

3170.00 Frais de réceptions, manifestations 37'755 42'000 40'691

3181.00 Frais de ports 507

3182.00 Frais de téléphones 4'788 7'000 5'355

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 20'452 21'500 27'285

3186.00 Primes d'assurances 2'779 2'050 3'487

3188.00 * Frais de transport 38'652 49'950 39'845

3652.00 Aides, subventions enseignement et cultes 494

3652.02 ** Aides, subventions conseil des jeunes 68'888 30'000 61'007

3653.00 Aides, subventions culture, loisirs 28'000 28'000 77'407

3655.19 Centre de rencontre et d'animation 101'000 101'000 101'000

3663.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 492 1'500 1'303

3819.00 Attribution fonds conseil des jeunes 13'724

3902.00 Imputations internes de biens, services, marchandises32'880 34'000 33'238

3904.00 Imputations int. locations, redevances 26'132 31'480 26'632

4331.00 * Participation aux frais de pension 140'787 114'000 130'108

4362.00 Remboursement de frais 100

4501.00 Contributions et subventions fédérales 500

4513.00 Participation du canton culture, loisirs, sports 8'500 3'500

4523.00 */** Particip. communes à la culture, loisirs, sports 25'000 15'000

4653.00 Participation  de tiers, sponsoring 31'800 10'000 37'570

4659.00 Autres participations et subventions de tiers 245 500

719 Intégration 513'004 146'731 505'730 135'110 313'494 159'474

3003.00 Jetons de présence 13'435 10'000 9'442

3011.00 Traitements 111'476 111'200 109'082

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 104'834 110'200 83'889

3030.00 AVS-AI-APG-AC 12'708 13'930 11'414

3031.00 Allocations familiales 4'599 5'140 4'205

3040.00 Caisse de pension 25'798 21'050 24'969

3050.00 Assurances accidents 756 460 570

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 584 1'000 376

3091.00 Frais de formation 3'301 2'500 2'202

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 5'432 5'000 2'710

3170.00 Frais de réceptions, manifestations 40 1'011

3181.00 Frais de ports 563 500 6

68

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

718.3652.02 Compensé en partie par les cptes 4513.00 et 4653.00

718.4523.00 Participation des communes au Passeport vacances, imputé sur le cpte 4653.00

69

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3182.00 Frais de téléphones 1'271 1'000 957

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 46'785 48'100 45'856

3193.00 Contributions et cotisations 1'974 2'300 1'824

3655.02 Association lire et écrire 34'500 34'350

3655.03 Caritas cours de français 74'800 69'000

3655.20 Comm. Consult. Suisses-Immigrés 10'149 10'000 14'547

3659.01 Aide au développement 60'000 60'000

3902.00 Imputations internes de biens, services, marchandises 432

4515.00 Participation du canton, prévoyance sociale 145'231 135'110 150'274

4655.00 Participation de tiers, prévoyance sociale 1'500 9'200

72 Prévoyance sociale 16'887'271 1'000 17'415'000 15'734'404

720 Prévoyance sociale 16'887'271 1'000 17'415'000 15'734'404

3515.00 Participation à la facture sociale 15'267'585 15'800'000 14'139'216

3525.01 Centre social régional 383'086 465'000 419'538

3665.01 Aides complémentaires communales 1'236'600 1'150'000 1'175'650

4362.00 Remboursement de frais 1'000

74 Office du logement 313'399 79'740 354'210 84'000 316'109 77'241

740 Office du logement 313'399 79'740 354'210 84'000 316'109 77'241

3011.00 Traitements 118'170 118'200 116'945

3030.00 AVS-AI-APG-AC 7'559 7'430 7'350

3031.00 Allocations familiales 2'736 2'740 2'707

3040.00 Caisse de pension 19'774 20'300 19'541

3050.00 Assurances accidents 240 240 237

3161.00 Loyers et locations 33'880 34'300 31'515

3189.00 Autres prestations de tiers 320

3655.21 Part. abaiss. des loyers HLM 54'200 71'000 51'539

3655.22 Aides individuelles au logement 76'840 100'000 85'955

4271.02 Location appart. subv. aux étudiants 34'320 34'000 34'263

4362.00 Remboursement de frais 7'000

4515.00 Participation du canton, prévoyance sociale 38'420 50'000 42'978

75 Office du travail 112'466 125'000 98'068

751 Emplois temporaires subventionnés 112'466 125'000 98'068

3189.00 Autres prestations de tiers 112'466 125'000 98'068

70

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

71

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

6 Sécurité publique 42'571'479 22'939'918 44'320'930 23'956'950 40'289'108 20'804'348

12 Mobilité 634'472 647'570 478'156

120 Mobilité 634'472 647'570 478'156

3003.00 Jetons de présence 2'000

3011.00 Traitements 360'740 388'900 257'574

3030.00 AVS-AI-APG-AC 23'038 24'450 16'166

3031.00 Allocations familiales 8'337 9'010 5'955

3040.00 Caisse de pension 56'991 64'840 38'553

3050.00 Assurances accidents 801 790 523

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais -256 400 522

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 2'719 3'030 2'809

3111.00 Achats machines et mobilier 3'629 8'600

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 66'183 62'000 60'006

3311.00 ** Amort. ouvrages génie civil, assainis. 95'730 69'650 81'000

3312.00 Amortis. bâtiments, constructions 6'620 6'620 6'620

3909.00 Intérêts internes 9'940 7'280 8'430

18 Transports publics 7'557'881 5'640 7'740'260 16'870 7'292'018 11'853

180 Transports publics 7'291'815 7'494'500 7'031'993

3517.00 ** Part. coût transports NV-Vallée de Joux 3'113'957 3'459'500 2'995'830

3657.01 Participation déficit Travys 4'177'858 4'035'000 4'036'164

182 Vélos en libre service 266'066 5'640 245'760 16'870 260'025 11'853

3161.00 Loyers et locations 24'067 25'920 23'260

3189.00 ** Autres prestations de tiers 173'758 151'600 168'525

3313.00 Amortis. machines, mobilier, véhicules 64'930 64'930 64'930

3909.00 Intérêts internes 3'310 3'310 3'310

4271.00 ** Produits des locations 5'640 16'870 11'853

34 Concessions 167'283 301'911 161'340 355'000 135'628 331'031

348 Concessions 167'283 301'911 161'340 355'000 135'628 331'031

3011.00 Traitements 41'778 39'700 40'190

3030.00 AVS-AI-APG-AC 2'673 2'500 2'526

3031.00 Allocations familiales 967 920 930

3040.00 Caisse de pension 6'577 6'360 6'287

3050.00 Assurances accidents 85 90 82

3147.40 Entretien concessions 89'782 86'420 60'191

3162.00 Redevances d'utilisation 25'421 25'350 25'421

4272.01 Concessions à bien plaire 116'373 120'000 118'959

4272.02 Concessions amarrages 85'579 90'000 85'171

4272.05 ** Redevances affichage 99'960 145'000 126'902

43 Signalisation routière 971'314 50'477 966'880 40'000 714'526 24'635

436 Signalisation routière 971'314 50'477 966'880 40'000 714'526 24'635

3011.00 Traitements 274'564 293'600 270'123

3030.00 AVS-AI-APG-AC 17'538 18'460 16'886

3031.00 Allocations familiales 6'346 6'800 6'220

3040.00 Caisse de pension 42'221 47'630 42'524

3050.00 Assurances accidents 557 600 546

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 1'244 5'000 5'852

3123.00 Consommation d'électricité 29'151 27'000 28'263

72

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

120.3311.00 Début de l'amortissement de la réfection du chemin de Calamin

180.3517.00 Basé sur la facture cantonale

182.3189.00 Nouvelle vélostation à l'av. Haldimand

182.4271.00 Contrat en cours de négociation avec PubliBike

348.4272.05 Selon contrat SGA

73

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3143.00 Entretien signalisation routière 483'555 479'000 300'122

3161.00 Loyers et locations 17'900 17'900

3311.00 Amort. ouvrages génie civil, assainis. 45'620 20'090 28'110

3902.00 Imputations internes de biens, services, marchandises51'010 50'000 14'721

3909.00 Intérêts internes 1'610 800 1'160

4356.00 Facturation de services à des tiers 50'477 40'000 24'635

60 Administration 2'924'764 2'078'501 3'071'240 2'112'400 2'832'011 2'029'930

601 Police administrative 1'888'915 1'334'395 1'924'470 1'227'300 1'810'764 1'190'214

3003.00 Jetons de présence 353 500 506

3011.00 Traitements 1'199'444 1'233'800 1'186'681

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 40'789 44'400 13'414

3030.00 AVS-AI-APG-AC 77'195 80'330 74'276

3031.00 Allocations familiales 27'943 29'590 27'578

3040.00 Caisse de pension 186'981 202'910 182'050

3050.00 Assurances accidents 2'971 2'940 2'617

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 2'451 2'000 870

3091.00 Frais de formation 2'397 2'000 1'531

3099.00 Frais divers du personnel 3'660 3'000 2'566

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 3'550 3'500 3'201

3109.00 Frais administratifs divers 9'469 9'000 10'285

3111.00 Achats machines et mobilier 3'000 4'329

3181.00 Frais de ports 9'403 10'000 4'805

3183.00 Frais cptes bancaires, postaux, taxes BVR 2'272 1'000 1'177

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 82'160 76'500 66'662

3658.01 Virements des taxes de séjour 237'876 220'000 214'734

3902.00 Imputations internes de biens, services, marchandises 13'482

4066.00 Taxes de séjour 228'082 220'000 214'734

4273.01 Location de matériel 1'500

4312.00 Emoluments police et contrôle des habitants 35

4342.11 ** Taxe vte boissons alcooliques à l'emp. 128'833 100'000 89'964

4356.00 Facturation de services à des tiers 966'680 893'000 874'221

4902.00 Prestations internes fournies 10'800 12'800 11'260

607 Réception-communications 474'903 379'900 494'320 395'500 457'577 366'062

3011.00 Traitements 229'337 244'700 233'989

3030.00 AVS-AI-APG-AC 14'661 15'380 14'695

3031.00 Allocations familiales 5'306 5'770 5'413

3040.00 Caisse de pension 36'074 39'470 37'184

3050.00 Assurances accidents 465 500 475

3111.00 Achats machines et mobilier 18'698 19'000 17'810

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 20'905 21'300 6'953

3156.00 Entretien d'équipement et mat. spécialisés 122'141 122'200 112'925

3182.00 Frais de téléphones 27'315 26'000 28'132

4902.00 Prestations internes fournies 379'900 395'500 366'062

609 Locaux 560'946 364'206 652'450 489'600 563'670 473'654

3011.00 Traitements 65'446 64'200 63'827

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 3'585 2'700 8'554

3030.00 AVS-AI-APG-AC 4'344 4'210 4'518

3031.00 Allocations familiales 1'572 1'560 1'664

3040.00 Caisse de pension 12'918 10'150 11'100

3050.00 Assurances accidents 138 160 146

3111.00 Achats machines et mobilier 2'500 1'207

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 209 1'800

74

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

601.4342.11 Hausse du chiffre d'affaires de débits d'alcool

75

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3123.00 Consommation d'électricité 9'974 12'000 9'224

3133.00 Achats prod. fourn. nettoy. et désinfec. 8'742 9'700 5'686

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 38'442 38'830 32'519

3161.00 ** Loyers et locations 386'302 375'900 300'468

3186.00 Primes d'assurances 1'025 1'220 1'092

3189.00 Autres prestations de tiers 10'792 15'000 11'146

3312.00 Amortis. bâtiments, constructions 17'458 109'720 109'720

3909.00 Intérêts internes 2'800 2'800

4356.00 Facturation de services à des tiers 408 3'000

4904.00 Imputations internes, loyers et redevances 363'798 486'600 473'654

61 Corps de police 24'880'918 18'036'060 26'129'010 19'268'860 23'246'290 16'082'955

611 Coût de la Police Régionale 12'543'874 12'543'874 13'158'000 13'158'000 11'719'244 11'719'244

3003.00 Jetons de présence 27'921 25'000 25'845

3011.00 Traitements 8'047'212 8'449'500 7'512'863

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 1'350 13'200

3030.00 AVS-AI-APG-AC 513'996 531'050 472'929

3031.00 Allocations familiales 186'687 195'610 174'850

3040.00 Caisse de pension 1'272'784 1'377'920 1'222'132

3050.00 Assurances accidents 16'115 17'210 15'230

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 12'508 10'000 17'222

3091.00 Frais de formation 415'992 413'100 276'792

3099.00 Frais divers du personnel 32'817 29'800 44'476

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 10'227 10'500 8'030

3109.00 Frais administratifs divers 56'151 55'500 49'192

3111.00 Achats machines et mobilier 38'584 39'500 78'177

3116.00 Achats de matériel spécialisé 254'550 251'780 199'036

3120.00 Consommation d'énergie 243 2'500 257

3151.00 Entretien mobilier et équipements de bureau 14'603 16'900 13'962

3156.00 Entretien d'équipement et mat. spécialisés 180'760 177'300 57'739

3161.00 Loyers et locations 40'000 40'000 40'000

3181.00 Frais de ports 4'869 7'000 10'304

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 103'272 110'000 102'673

3186.00 Primes d'assurances 3'200 2'200 2'594

3188.03 ** Frais de mise en fourrière 43'522 30'000 42'256

3311.00 Amort. ouvrages génie civil, assainis. 11'110

3313.00 Amortis. machines, mobilier, véhicules 111'643 147'550 158'660

3902.00 Imputations internes de biens, services, marchandises808'500 713'500 702'050

3904.00 ** Imputations int. locations, redevances 342'400 488'600 473'904

3909.00 Intérêts internes 3'970 4'870 4'870

4312.01 Emoluments de mise en fourrière 48'387 34'000 44'917

4351.01 Ventes récup.div.et frais de fourrière 3'000

4356.00 Facturation de services à des tiers 146'077 220'000 204'791

4362.00 Remboursement de frais 5'000

4370.00 ** Amendes 301'008 280'000 231'331

4370.01 ** Amendes radar 432'633 300'000 302'613

4521.02 Facturation aux communes de PNV 2'133'262 2'232'100 2'007'033

4902.00 Prestations internes fournies 13'482

4902.03 Part. Yverdon coût Police régionale 9'477'507 10'088'900 8'915'077

612 Charges de sécurité publique 10'487'208 11'140'900 9'903'989

3511.00 Part. aux coûts de la réforme policière 1'009'701 1'052'000 988'912

3902.01 Part. aux coûts de Police Régionale NV 9'477'507 10'088'900 8'915'077

76

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

609.3161.00 Nouveau bail pour l'extension des locaux

611.3188.03 Compensé par les recettes du cpte 4312.01

611.3904.00 Nouvelle répartition des frais de locaux entre SSP et PNV en fonction des nouvelles surfaces

611.4370.00 Actions ciblées en matière de sécurité routière

611.4370.01 Campagnes de répression des délits routiers

77

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

613 Parcs 257'757 3'050'758 242'700 3'460'000 241'211 2'678'413

3109.00 Frais administratifs divers 24'684 25'000 10'123

3111.00 Achats machines et mobilier 25'301 25'000 48'549

3154.00 Entretien machines, mat. exploitation 28'649 25'000 18'573

3161.00 Loyers et locations 12'852 13'000 12'852

3183.00 Frais cptes bancaires, postaux, taxes BVR 28

3189.00 ** Autres prestations de tiers 119'571 108'000 104'385

3902.00 Imputations int. biens, services, march. 46'700 46'700 46'700

4272.00 ** Redevances d'utilisation places de parc 3'040'758 3'450'000 2'668'413

4902.00 Prestations internes fournies 10'000 10'000 10'000

614 Véhicules et garage 346'251 295'414 327'360 170'100 263'901 183'047

3011.00 Traitements 44'633 31'600 30'988

3030.00 AVS-AI-APG-AC 2'855 1'990 2'119

3031.00 Allocations familiales 1'034 740 781

3040.00 Caisse de pension 7'141 5'330 5'062

3050.00 Assurances accidents 90 70 69

3115.00 ** Achats de véhicules 80'428 57'500 16'139

3155.00 Entretien des véhicules 167'043 189'000 165'926

3186.00 Primes d'assurances 15'698 13'800 15'488

3313.00 Amortis. machines, mobilier, véhicules 26'590 26'590 26'590

3909.00 Intérêts internes 740 740 740

4362.00 ** Remboursement de frais 42'914

4363.00 Remboursement de dommages 451

4902.00 Prestations internes fournies 252'500 170'100 182'595

615 Sécurité scolaire 181'945 165'560 165'560 165'560 146'638 165'560

3012.00 ** Salaires personnel auxiliaire 149'681 130'000 130'002

3030.00 AVS-AI-APG-AC 9'548 8'180 8'077

3031.00 Allocations familiales 3'540 3'010 2'975

3050.00 Assurances accidents 485 270 335

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 1'902 2'000 255

3099.00 Frais divers du personnel 1'022 1'000 893

3109.00 Frais administratifs divers 165

3120.00 Consommation d'énergie 167 600 143

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 1'150 4'000 1'258

3154.00 Entretien machines, mat. exploitation 1'500

3163.00 Location d'objets mobiliers 14'451 15'000 2'535

4902.00 Prestations internes fournies 165'560 165'560 165'560

616 Amendes 1'063'883 1'980'454 1'094'490 2'315'200 971'307 1'336'691

3011.00 Traitements 759'753 765'100 690'337

3030.00 AVS-AI-APG-AC 48'552 48'090 43'335

3031.00 Allocations familiales 17'570 17'720 15'962

3040.00 Caisse de pension 118'984 122'520 106'583

3050.00 Assurances accidents 1'542 1'560 1'379

3109.00 Frais administratifs divers 37'243 36'000 18'248

3111.00 Achats machines et mobilier 2'500 2'507

3156.00 ** Entretien d'équipement et mat. spécialisés 8'866 25'000 20'850

3181.00 Frais de ports 52'777 60'000 37'643

3183.00 Frais cptes bancaires, postaux, taxes BVR 18'596 16'000 11'462

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 23'000

4370.00 ** Amendes 1'817'864 1'600'000 1'215'998

4370.01 ** Amendes radar 19'190 600'000

4902.00 Prestations internes fournies 143'400 115'200 120'693

78

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

613.3189.00 Hausse du volume des paiements du stationnement par smartphone (commission Parkingpay)

613.4272.00 Report des nouveaux tarifs des macarons pendulaires

614.3115.00 Véhicule accidenté compensé par un remboursement sur le cpte 4362.00

614.4362.00 Compensé par le cpte 3115.00

615.3012.00 Nombreuses suppléances nécessaires (maladies)

616.3156.00 Une partie de la maintenance est comprise dans l'offre de mise en service pour la 1ère année

616.4370.00 Hausse du volume des amendes d'ordre et des contraventions de la Commission de police

616.4370.01 Radar du pont du Stade installé à fin 2018

79

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

62 Contrôle des habitants 1'109'378 535'336 1'111'620 500'000 1'158'200 519'857

620 Contrôle des habitants 1'109'378 535'336 1'111'620 500'000 1'158'200 519'857

3011.00 Traitements 542'543 585'200 588'472

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 54'019 66'800 30'600

3030.00 AVS-AI-APG-AC 37'952 40'980 38'874

3031.00 Allocations familiales 14'116 15'100 14'318

3040.00 Caisse de pension 84'576 97'610 94'955

3050.00 Assurances accidents 1'692 1'330 1'717

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 4'780 4'500 1'280

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 8'171 13'600 10'089

3111.00 Achats machines et mobilier 6'898 8'000 1'596

3123.00 Consommation d'électricité 9'000 9'000 9'000

3137.00 Achats destinés à la revente 31'477 40'000 35'291

3161.00 Loyers et locations 56'320 62'000 66'560

3181.00 Frais de ports 13'847 16'000 14'053

3182.00 Frais de téléphones 584 1'000 560

3183.00 Frais cptes bancaires, postaux, taxes BVR 737 500 654

3511.01 ** Rbt part cantonale taxes permis étrangers 242'667 150'000 250'179

4312.00 ** Emoluments police et contrôle des habitants 535'336 500'000 519'857

63 Police sanitaire 45'664 63'938 40'500 80'000 43'303 64'694

631 Foires et marchés 45'664 63'938 40'500 80'000 43'303 64'694

3109.00 Frais administratifs divers 2'022 1'500 2'562

3120.00 Consommation d'énergie 6'546 1'800 3'787

3524.01 Part communale à l'équarissage 696 800 553

3902.00 Imputations internes de biens, services, marchandises36'400 36'400 36'400

4272.06 Taxes foires et marchés 63'938 80'000 64'694

64 Service des inhumations 851'772 329'052 872'790 314'500 855'883 323'312

640 Service des inhumations 851'772 329'052 872'790 314'500 855'883 323'312

3011.00 Traitements 230'935 229'500 252'190

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 37'768 37'600 11'187

3030.00 AVS-AI-APG-AC 17'091 16'790 16'380

3031.00 Allocations familiales 6'210 6'200 6'053

3040.00 Caisse de pension 37'563 42'310 36'521

3050.00 Assurances accidents 556 550 553

3109.00 Frais administratifs divers 755 2'800 1'240

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 9'243 11'850 9'599

3120.00 Consommation d'énergie 44'498 40'000 40'223

3133.00 Achats prod. fourn. nettoy. et désinfec. 1'000 672

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 7'439 8'200 9'140

3154.00 Entretien machines, mat. exploitation 2'242 2'300 2'503

3181.00 Frais de ports 101 500 172

3182.00 Frais de téléphones 359 1'200 1'324

3185.06 Service des inhumations 114'051 120'000 125'472

3186.00 Primes d'assurances 133 160 142

3311.00 Amort. ouvrages génie civil, assainis. 17'870 17'870 17'870

3312.00 Amortis. bâtiments, constructions 230'032 234'830 235'190

3313.00 Amortis. machines, mobilier, véhicules 8'380 8'380 8'380

3902.00 Imputations internes de biens, services, marchandises8'674 13'800 12'032

3905.00 Entretien interne des bâtiments 41'922 40'740 32'821

3909.00 Intérêts internes 35'950 36'210 36'220

4524.01 ** Concessions, tombes et urnes 43'200 60'000 69'400

80

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

620.3511.01 Volume de permis en hausse (renouvellements)

620.4312.00 Volume de permis en hausse (renouvellements)

640.4524.01 Recettes variables en fonction des échéances des concessions funéraires

81

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

4524.02 ** Prestations pour inhumations 127'938 100'000 107'190

4902.01 Entretien, parts églises 157'913 154'500 146'722

65 SDIS 2'753'489 1'132'865 2'883'310 1'155'600 2'813'610 1'319'952

650 SDIS 2'753'489 1'132'865 2'883'310 1'155'600 2'813'610 1'319'952

3011.00 Traitements 856'654 857'500 840'826

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 1'500

3030.00 AVS-AI-APG-AC 54'634 53'890 52'701

3031.00 Allocations familiales 19'803 19'850 19'452

3040.00 Caisse de pension 138'506 143'560 136'011

3050.00 Assurances accidents 1'707 1'750 1'683

3091.00 Frais de formation 290 3'000 496

3099.00 Frais divers du personnel 5'928 5'000 5'280

3109.00 Frais administratifs divers 178

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 147 3'000 3'323

3156.00 ** Entretien d'équipement et mat. spécialisés 6'373 22'000 8'809

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 5'000

3186.00 Primes d'assurances 1'301 5'940 5'314

3312.00 Amortis. bâtiments, constructions 288'380 288'380 288'380

3521.01 ** Participation SDIS régional Nord vaudois 1'298'622 1'423'780 1'369'150

3651.01 Jeunes sapeurs-pompiers 8'305 8'000 8'025

3902.00 Imputations internes de biens, services, marchandises30'000 30'000

3909.00 Intérêts internes 42'660 42'660 42'660

4521.01 ** Facturation à SDIS Régional NV 1'131'865 1'155'000 1'319'252

4659.02 Cotisations jeunes sapeurs-pompiers 1'000 600 700

66 Protection civile 590'749 362'634 609'290 30'000 631'957 51'325

660 Protection civile 590'749 362'634 609'290 30'000 631'957 51'325

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 500 500

3111.00 Achats machines et mobilier 500 4'200

3116.00 Achats de matériel spécialisé 1'099 2'500

3120.00 Consommation d'énergie 26'094 25'000 26'245

3139.00 Mousse, poudre, air 1'000

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 704 2'600 975

3151.00 Entretien mobilier et équipements de bureau 4'638 4'000 14'923

3181.00 Frais de ports 100

3182.00 Frais de téléphones 431 1'000 608

3186.00 Primes d'assurances 1'164 1'400 1'232

3189.00 Autres prestations de tiers 18'000 18'000 18'000

3312.00 Amortis. bâtiments, constructions 20'390 36'990 36'990

3521.00 Participation régionalisation PCi 515'109 510'000 525'163

3909.00 Intérêts internes 3'120 5'700 3'120

4271.00 Produits des locations 20'476 26'000 20'476

4362.00 ** Remboursement de frais 324'061

4511.00 ** Participation du canton sécurité publique 13'459 13'459

4818.00 Prélèvement au fonds des abris 4'638 4'000 17'390

67 Abattoirs 3'134 7'080 3'710 6'720 3'316 3'420

670 Abattoirs 3'134 7'080 3'710 6'720 3'316 3'420

3186.00 Primes d'assurances 3'134 3'710 3'316

4271.00 Produits des locations 7'080 6'720 3'420

82

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

640.4524.02 Hausse des cérémonies et occupations de chambres mortuaires

650.3156.00 La gestion et la maintenance du parc d’extincteurs est en cours de développement

650.3521.01 29’570 habitants à CHF 43.92 par habitant

650.4521.01 Le loyer de Sports 5 (CHF 15'600.-) a directement été facturé par BAT au SDIS

660.4362.00 Remboursement de la quote-part yverdonnoise de l'ancien ORPCi d'Yverdon

660.4511.00 Contributions forfaitaires fédérales pour l'entretien des constructions

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Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

68 Stand de tir 80'661 36'424 83'410 77'000 84'210 41'384

680 Stand de tir 80'661 36'424 83'410 77'000 84'210 41'384

3011.00 Traitements 42'235 43'200 42'509

3030.00 AVS-AI-APG-AC 2'701 2'710 2'671

3031.00 Allocations familiales 978 1'000 984

3040.00 Caisse de pension 6'851 7'040 6'737

3050.00 Assurances accidents 86 90 86

3116.00 Achats de matériel spécialisé 7'275 6'500 9'716

3120.00 Consommation d'énergie 6'985 7'200 7'400

3133.00 Achats prod. fourn. nettoy. et désinfec. 76 500 390

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 550 1'500 717

3182.00 Frais de téléphones 292 500 214

3186.00 Primes d'assurances 2'543 3'080 2'694

3312.00 Amortis. bâtiments, constructions 9'600 9'600 9'600

3909.00 Intérêts internes 490 490 490

4231.00 Loyers bâtiments patrimoine financier 27'798 32'000 32'685

4271.04 ** Locations restaurants / buvettes 3'122 35'000

4272.04 Location terrains sportifs 5'504 10'000 8'699

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Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

680.4271.04 Recette imputée sur le cpte 4231.00 et budgétée à double sur le cpte 4271.04

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Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

7 Culture 10'356'629 2'669'185 10'585'245 2'427'440 10'408'024 2'606'831

12 Agenda 21 254'414 20'000 289'600 20'000 212'266 13'431

122 Agenda 21 254'414 20'000 289'600 20'000 212'266 13'431

3003.00 Jetons de présence 1'150 1'600 950

3011.00 Traitements 75'991 76'000 74'177

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 16'643 14'400 14'659

3030.00 AVS-AI-APG-AC 7'826 5'690 6'991

3031.00 Allocations familiales 2'834 2'100 2'576

3040.00 Caisse de pension 12'295 12'620 11'963

3050.00 Assurances accidents 362 190 339

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 2'865 5'000 5'220

3099.00 Frais divers du personnel 31'738 32'000 23'084

3115.00 Achats de véhicules 8'894 15'000 5'588

3155.00 Entretien des véhicules 641 3'000 155

3185.00 * Honoraires, frais d'expertises et cachets 69'563 90'000 42'911

3657.03 Subventions pr développement durable 23'612 32'000 23'654

4362.00 Remboursement de frais 11'000

4363.00 Remboursement de dommages 2'431

4501.00 * Contributions et subventions fédérales 20'000 20'000

15 Service de la Culture 10'102'215 2'649'185 10'295'645 2'407'440 10'195'758 2'593'400

150 Administration théâtres et concerts 349'557 16'987 359'950 4'000 387'754 13'837

3011.00 Traitements 211'988 214'500 220'548

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 10'029 5'000 23'056

3030.00 AVS-AI-APG-AC 13'756 13'810 15'015

3031.00 Allocations familiales 5'205 5'090 5'530

3040.00 Caisse de pension 31'004 35'090 32'175

3050.00 Assurances accidents 548 460 529

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 150 1'000 19

3091.00 Frais de formation 2'758 3'000 3'322

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 9'612 15'000 13'907

3109.00 Frais administratifs divers -89

3111.00 Achats machines et mobilier 365 1'500 654

3151.00 Entretien mobilier et équipements de bureau 506 1'000 1'740

3170.00 Frais de réceptions, manifestations 623 2'500 2'210

3181.00 Frais de ports 15'846 15'000 16'697

3182.00 Frais de téléphones 2'653

3183.00 Frais cptes bancaires, postaux, taxes BVR 47'167 47'000 49'787

4362.00 Remboursement de frais 16'987 4'000 13'837

151 Echandole 905'101 311'729 846'810 339'540 953'387 365'212

3011.00 Traitements 272'111 275'800 253'950

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 50'294 52'000 62'511

3030.00 AVS-AI-APG-AC 19'894 20'610 19'379

3031.00 Allocations familiales 7'199 7'590 7'138

3040.00 Caisse de pension 44'548 45'250 40'588

3050.00 Assurances accidents 1'019 720 932

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 6'383 6'000 6'496

3091.00 Frais de formation 1'840 2'000 741

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 79'978 80'000 80'812

3102.01 Créations - publicité 932 2'000 5'117

3109.00 Frais administratifs divers 3'766 3'600 2'542

3113.00 Achats de matériel culture et loisirs 9'113 10'000 10'625

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Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

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Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3120.00 Consommation d'énergie 6'852 6'000 7'178

3131.00 Achats de produits alimentaires 15'798 15'000 14'389

3133.00 Achats prod. fourn. nettoy. et désinfec. 1'122 1'800 671

3151.00 Entretien mobilier et équipements de bureau 11'407 10'500 9'798

3170.00 Frais de réceptions, manifestations 30'335 28'000 27'727

3170.01 Créations réceptions-hébergement 3'272 1'700 4'315

3170.05 Spectacles scolaires-Réceptions et hébergements 17'700 13'000 16'987

3182.00 Frais de téléphones 1'632 1'500 1'320

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 129'680 140'000 176'885

3185.01 ** Créations - cachets 75'000 30'000 90'000

3185.05 ** Spectacles scolaires 84'671 59'400 81'085

3186.00 Primes d'assurances 342 410 365

3189.00 Autres prestations de tiers 8'785 8'500 8'061

3191.00 Impôts et taxes 14'447 18'000 14'280

3191.05 Scolaires - droits et taxes 3'397 6'400 6'601

3193.01 Créations-droits et cotisations 3'585 1'030 2'894

4271.06 Location de salles 2'722 3'000 3'053

4271.07 Facturation heures de personnel 5'624 4'400 2'729

4273.01 ** Location de matériel 700

4359.05 ** Recettes bar 23'928 30'840 26'447

4392.00 ** Entrées et abonnements 50'249 115'000 111'610

4392.01 Créations - recettes 23'561 7'800 20'395

4513.01 Créations - participation du canton 73'681 64'000 70'319

4653.00 Participation  de tiers, sponsoring 5'982 5'000 14'029

4659.00 Autres participations et subventions de tiers 1'313

4659.01 ** Sponsoring contre-prestations, publicité 15'000

4902.00 Prestations internes fournies 990

4902.04 ** Spectacles scolaires-participation des écoles 124'669 93'800 115'640

152 Direction du Service de la Culture 2'918'951 75'680 3'001'320 42'500 2'953'356 128'784

3003.00 Jetons de présence 2'500 5'200 1'708

3011.00 Traitements 383'996 381'800 382'888

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 29'184 38'700 24'658

3030.00 AVS-AI-APG-AC 25'913 26'440 25'472

3031.00 Allocations familiales 9'430 9'740 9'428

3040.00 Caisse de pension 64'408 67'570 62'616

3050.00 Assurances accidents 1'083 1'040 892

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 2'184 4'500 2'892

3091.00 Frais de formation 3'000 1'462

3099.00 Frais divers du personnel 2'201 3'000 705

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 127'765 121'000 123'973

3109.00 Frais administratifs divers 3'370 6'030 1'377

3111.00 Achats machines et mobilier 2'714 4'000 409

3170.00 Frais de réceptions, manifestations 4'207 5'000 3'807

3181.00 Frais de ports 2'677 4'000 3'024

3182.00 Frais de téléphones 2'323 2'000 2'345

3189.00 Autres prestations de tiers 22'112 27'000 255

3653.00 Aides, subventions culture, loisirs 516'013 523'150 745'961

3653.01 Aide à l'école de musique 303'076 304'000 280'045

3653.02 Aides ponctuelles aux musées 10'000 1'409

3653.03 Amalgame 170'000 170'000 170'000

3653.06 Subventions culturelles 73'000 73'500 52'000

3653.08 Musée d'Yverdon 490'104 511'000 472'477

3653.09 Musée suisse de la mode 120'000 120'000 90'000

3653.10 Orchestre d'Yverdon 6'000 6'000 6'000

3653.11 Subsides à la fanfare 90'900 88'500 75'900

88

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

151.3185.01 Montant partiellement compensé par le cpte 4392.01

151.3185.05 Changement de répartition des charges entre le TBB et l'Echandole (50/50), les cptes scolaires s'équilibrent

151.4273.01 Aucune location de matériel technique

151.4359.05 Baisse de fréquentation du théâtre

151.4392.00 Baisse de fréquentation du théâtre

151.4659.01 Baisse du sponsoring, comptabilisé en partie dans le cpte 4653.00

151.4902.04 Changement de répartition des recettes entre le TBB et l'Echandole (50/50), les comptes scolaires s'équilibrent

89

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3653.13 Aide au cinéma 81'641 101'000 29'500

3653.16 Subvention Jeux du Castrum et autres 185'000 185'000 185'000

3902.00 Imputations internes de biens, services, marchandises7'600 7'600 7'600

3904.00 Imputations int. locations, redevances 189'552 191'550 189'552

4523.00 Particip. communes à la culture, loisirs, sports 3'500

4653.00 Participation  de tiers, sponsoring 34'880 24'000 88'184

4659.00 Autres participations et subventions de tiers 40'800 18'500 37'100

153 Théâtre Benno Besson 1'497'360 816'564 1'573'410 611'740 1'528'511 659'512

3011.00 Traitements 320'928 318'700 322'144

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 79'966 75'900 68'540

3030.00 AVS-AI-APG-AC 24'404 24'810 23'528

3031.00 Allocations familiales 8'831 9'150 8'666

3040.00 Caisse de pension 51'388 53'200 49'982

3050.00 Assurances accidents 1'424 1'030 1'468

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 7'202 7'500 7'346

3091.00 Frais de formation 4'470 3'000

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 78'593 80'000 83'143

3102.01 Créations - publicité 16'951 20'000 14'326

3109.00 Frais administratifs divers 14'794 15'000 12'180

3111.00 Achats machines et mobilier 15'933 15'000 49'290

3112.05 Spectacles scolaires-achat matériel 1'391 5'000 3'350

3113.00 Achats de matériel culture et loisirs 15'181 15'000 14'495

3113.01 Achats matériel de créations 12'135 12'000 7'894

3131.00 Achats de produits alimentaires 1'572

3133.00 Achats prod. fourn. nettoy. et désinfec. 2'496 3'500 6'330

3151.00 ** Entretien mobilier et équipements de bureau 3'439 1'000 750

3170.00 Frais de réceptions, manifestations 57'023 50'000 69'349

3170.01 Créations réceptions-hébergement 12'349 10'000 20'481

3170.05 Spectacles scolaires-Réceptions et hébergements 7'359 10'000 5'388

3182.00 Frais de téléphones 1'727 3'000

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 376'815 360'000 355'547

3185.01 Créations - cachets 91'000 92'000 95'300

3185.05 Spectacles scolaires 39'124 67'000 58'220

3186.00 Primes d'assurances 729 870 776

3189.00 Autres prestations de tiers 58'089 63'000 56'418

3191.00 ** Impôts et taxes 50'242 40'000 65'064

3191.05 Scolaires - droits et taxes 3'645 7'300 6'874

3193.01 Créations-droits et cotisations 11'761 9'000 2'779

3312.00 Amortis. bâtiments, constructions 38'490 38'490 38'490

3902.00 Imputations internes de biens, services, marchandises75'000 156'000 75'000

3904.00 Imputations int. locations, redevances 12'520 5'000 1'860

3909.00 Intérêts internes 1'960 1'960 1'960

4271.00 Produits des locations 1'860

4271.06 Location de salles 40'726 19'970 19'862

4271.07 Facturation heures de personnel 27'781 10'190 17'125

4273.01 Location de matériel 1'554

4359.05 Recettes bar 2'220

4362.00 Remboursement de frais 2'124 1'389

4392.00 Entrées et abonnements 331'220 297'000 343'197

4392.01 ** Créations - recettes 157'959 45'000 62'115

4513.01 Créations - participation du canton 133'229 98'000 70'771

4653.00 Participation  de tiers, sponsoring 25'823 12'000 18'893

4659.01 ** Sponsoring contre-prestations, publicité 7'208 20'280 16'426

4902.00 Prestations internes fournies 29'975 20'000 33'100

4902.04 Spectacles scolaires-participation des écoles 60'519 89'300 71'000

90

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

153.3151.00 Remplacement de la machine de nettoyage

153.3191.00 Augmentation des taxes de droits d'auteur

153.4392.01 Succès des créations romandes

153.4659.01 Compensé par le cpte 4653.00

91

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

154 Centre d'art contemporain 465'808 40'744 477'170 35'290 527'368 144'747

3011.00 Traitements 183'086 204'200 146'292

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 27'060 20'000 58'026

3030.00 AVS-AI-APG-AC 13'046 14'090 12'747

3031.00 Allocations familiales 4'721 5'190 4'695

3040.00 Caisse de pension 24'961 34'040 28'519

3050.00 Assurances accidents 495 460 413

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 5'496 6'000 6'930

3091.00 Frais de formation 3'500 20

3099.00 Frais divers du personnel 19 1'000

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 7'346 7'400 3'718

3102.00 ** Livres, journaux, annonces et promotion 61'514 45'000 79'577

3109.00 Frais administratifs divers 4'334 3'700 2'791

3111.00 Achats machines et mobilier 1'614 1'500

3113.00 Achats de matériel culture et loisirs 67'930 59'000 114'976

3119.00 Achats pour collections et musées 910 10'000 4'314

3153.00 Entretien et montages d'équipements 6'004 6'000 3'151

3170.00 Frais de réceptions, manifestations 13'595 15'000 15'015

3181.00 ** Frais de ports 5'987 4'500 2'902

3182.00 Frais de téléphones 1'677 1'200 2'099

3186.00 Primes d'assurances 5'893 5'590 5'674

3189.00 Autres prestations de tiers 30'121 29'800 35'510

4359.00 ** Ventes et prestations diverses 2'774 15'290 32'505

4513.00 Participation du canton culture, loisirs, sports 6'000

4523.00 Particip. communes à la culture, loisirs, sports 1'800 8'150

4653.00 Participation  de tiers, sponsoring 36'170 20'000 66'093

4809.00 Prélèvement sur le fonds de réserve 30'000

4902.00 Prestations internes fournies 2'000

155 Maison d'Ailleurs et Espace Jules Verne 674'530 674'770 674'482 20

3161.00 Loyers et locations 19'522 18'300 18'240

3186.00 Primes d'assurances 5'918 7'380 7'152

3312.00 Amortis. bâtiments, constructions 94'600 94'600 94'600

3653.12 Subv. fondation Maison d'Ailleurs 540'000 540'000 540'000

3909.00 Intérêts internes 14'490 14'490 14'490

4359.00 Ventes et prestations diverses 20

156 Bibliothèque publique 1'585'223 903'596 1'648'085 914'240 1'505'527 838'424

3011.00 Traitements 832'726 845'700 814'441

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 53'798 59'800 35'352

3030.00 AVS-AI-APG-AC 55'598 55'980 52'662

3031.00 Allocations familiales 20'150 20'640 19'791

3040.00 Caisse de pension 118'690 133'260 121'989

3050.00 Assurances accidents 2'359 2'170 2'259

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 3'704 4'800 4'761

3091.00 Frais de formation 2'952 2'800 930

3099.00 Frais divers du personnel 100 1'600 2'135

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 16'508 17'000 14'420

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 99'785 107'300 107'820

3109.00 Frais administratifs divers 419 1'000

3112.00 Achats mobilier scolaire 89

3113.00 Achats de matériel culture et loisirs 18'516 20'000 13'415

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 200 321

3133.00 Achats prod. fourn. nettoy. et désinfec. 240 2'900 1'174

3181.00 Frais de ports 1'404 2'200 2'201

92

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

154.3102.00 Compensé en partie par le cpte 4653.00

154.3181.00 Compensé en partie par le cpte 4653.00

154.4359.00 Compensé en partie par le cpte 4653.00

93

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3182.00 Frais de téléphones 1'127 1'600 1'249

3186.00 Primes d'assurances 4'541 5'260 4'796

3189.00 Autres prestations de tiers 72'466 73'150 26'682

3312.00 Amortis. bâtiments, constructions 40 33

3653.00 Aides, subventions culture, loisirs 12'000 12'000 10'866

3902.00 Imputations internes de biens, services, marchandises60'500 60'500 60'500

3904.00 Imputations int. locations, redevances 207'640 212'485 207'640

3909.00 Intérêts internes 5'700

4359.00 Ventes et prestations diverses 55'326 56'000 54'339

4513.00 Participation du canton culture, loisirs, sports 355'345 354'000 337'872

4653.00 Participation  de tiers, sponsoring 5'176 5'000 1'500

4809.00 Prélèvement sur le fonds de réserve 20'000 20'000

4902.02 Imputations internes locations matériel 444'714

4909.02 Couverture déficit bibliothèque 467'750 479'240

157 La Marive 1'705'685 483'885 1'714'130 460'130 1'665'373 442'864

3011.00 Traitements 290'008 293'700 276'455

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 110'980 107'900 115'700

3030.00 AVS-AI-APG-AC 25'052 25'250 23'988

3031.00 Allocations familiales 9'066 9'300 8'836

3040.00 Caisse de pension 47'755 49'020 47'446

3050.00 Assurances accidents 1'081 820 957

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 18 500 180

3080.00 Personnel facturé par des tiers 517 1'500

3091.00 Frais de formation 33 1'500 1'190

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 805 1'450 2'005

3102.00 ** Livres, journaux, annonces et promotion 9'491 30'000 5'199

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 19'291 24'350 14'536

3121.00 ** Consommation d'eau 8'023 4'000 3'544

3122.00 ** Consommation de gaz 27'030 22'500 24'954

3123.00 Consommation d'électricité 54'822 55'000 55'784

3133.00 Achats prod. fourn. nettoy. et désinfec. 9'043 16'600 14'868

3137.00 ** Achats destinés à la revente 97'804 55'300 69'775

3156.00 Entretien d'équipement et mat. spécialisés 26'887 41'300 36'309

3181.00 Frais de ports 212 1'000 260

3182.00 Frais de téléphones 4'754 4'500 4'985

3186.00 Primes d'assurances 19'253 24'130 22'395

3189.00 Autres prestations de tiers 666 5'000

3191.00 Impôts et taxes 8'897 3'500 3'326

3312.00 Amortis. bâtiments, constructions 811'350 811'390 811'384

3902.00 Imputations internes de biens, services, marchandises1'549 3'000

3909.00 Intérêts internes 121'300 121'620 121'300

4271.00 ** Produits des locations 174'799 235'000 290'367

4271.05 Location bar / cuisine 22'628 23'000 25'295

4271.07 Facturation heures de personnel 12'484 15'000 14'390

4272.00 Redevances d'utilisation places de parc 10'407 8'000 9'823

4273.01 Location de matériel 43'673 50'000 48'092

4359.03 ** Ventes de marchandises 4'458 13'240 6'587

4359.06 Ventes de nourriture 1'942 2'690 1'957

4359.07 ** Ventes de restauration 179'327 77'100 5'738

4362.00 Remboursement de frais 9'758 14'000 13'781

4902.02 Imputations internes locations matériel 7'833 5'100 7'340

4904.00 Imputations internes, loyers et redevances 16'577 17'000 19'493

94

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

157.3102.00 Mandat différé pour la nouvelle identité visuelle

157.3121.00 Augmentation suite à une fuite d'eau

157.3122.00 Augmentation de la consommation estimée en fonction des plages horaires

157.3137.00 Augmentation des ventes par forfait

157.4271.00 Répartition différente des forfaits, compensée par le cpte 4359.07

157.4359.03 Diminution des ventes et répartition différente sur le cpte 4359.07

157.4359.07 Répartition différente des forfaits, voir le cpte 4271.00

95

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

8 Service des énergies 51'822'779 58'137'561 57'004'360 65'136'020 50'763'951 57'608'574

80 Services généraux 6'131'950 6'131'950 6'407'720 6'369'550 6'287'504 6'287'495

801 Direction 559'497 559'497 563'790 563'790 560'757 560'757

3003.00 Jetons de présence 1'000 2'390

3011.00 Traitements 359'632 359'700 359'074

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 13'505

3030.00 AVS-AI-APG-AC 22'557 22'610 23'199

3031.00 Allocations familiales 8'256 8'330 8'641

3040.00 Caisse de pension 61'282 62'850 60'986

3050.00 Assurances accidents 2'104 2'400 2'191

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 17'727 16'000 17'511

3091.00 Frais de formation 23'205 24'000 24'433

3099.00 Frais divers du personnel 11'369 10'000 10'884

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 3'542 3'900 5'111

3111.00 Achats machines et mobilier 767 4'000 1'840

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 48'055 50'000 30'992

4356.00 ** Facturation de services à des tiers 37'500

4902.08 Répartition des charges indirectes 521'997 563'790 560'757

802 Immeubles 630'960 630'960 637'990 637'990 612'718 612'718

3011.00 Traitements 159'298 159'300 151'775

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 689 3'000 783

3030.00 AVS-AI-APG-AC 10'208 10'210 9'574

3031.00 Allocations familiales 3'694 3'760 3'527

3040.00 Caisse de pension 24'908 25'570 24'538

3050.00 Assurances accidents 1'060 1'080 1'012

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 3'161 2'000 1'255

3120.20 Achats d'énergie 78'718 80'000 69'830

3133.00 Achats prod. fourn. nettoy. et désinfec. 4'458 5'000 7'817

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 71'739 70'000 71'831

3186.00 Primes d'assurances 30'324 35'250 32'023

3189.00 Autres prestations de tiers 16'482 16'200 12'173

3191.00 Impôts et taxes 300 700 660

3311.00 Amort. ouvrages génie civil, assainis. 192'450 192'450 192'450

3902.00 Imputations internes de biens, services, marchandises4'000 4'000 4'000

3909.00 Intérêts internes 29'470 29'470 29'470

4271.00 Produits des locations 28'260 28'260 28'260

4902.08 Répartition des charges indirectes 602'700 609'730 584'458

804 Ingénierie 1'006'167 1'006'167 1'085'490 1'085'490 1'044'030 1'044'030

3011.00 Traitements 777'756 836'700 817'175

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 18'404 5'000

3030.00 AVS-AI-APG-AC 50'926 52'910 51'347

3031.00 Allocations familiales 18'776 19'490 18'979

3040.00 Caisse de pension 123'660 139'780 131'215

3050.00 Assurances accidents 5'271 5'610 5'343

3091.00 Frais de formation 8'750 11'000 10'063

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 1'376 6'000 4'099

3111.00 Achats machines et mobilier 173 1'000 1'338

3151.00 Entretien mobilier et équipements de bureau 5'000 1'671

3189.00 Autres prestations de tiers 1'073 3'000 2'800

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur investissements 141'737 240'000 184'063

4902.00 Prestations internes fournies 3'362 8'221

4902.08 Répartition des charges indirectes 861'068 845'490 851'746

96

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

801.4356.00 Refacturation à l'Energie Naturelle Mollendruz SA

97

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

805 Informatique 870'123 870'123 841'680 841'680 788'156 788'147

3091.00 Frais de formation 5'117 8'900 7'740

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 1'699 6'000 2'025

3111.10 Achats machines, mobilier et logiciels 102'009 101'200 52'833

3156.00 Entretien d'équipement et mat. spécialisés 292'449 291'140 270'392

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 32'740 32'800 53'516

3189.03 Maintenance site Internet 9

3313.00 ** Amortis. machines, mobilier, véhicules 62'040 28'900 28'900

3902.00 Imputations internes de biens, services, marchandises372'000 372'000 372'000

3909.00 Intérêts internes 2'070 740 740

4902.08 Répartition des charges indirectes 870'123 841'680 788'147

806 Service commercial et développement 1'020'734 1'020'734 1'236'550 1'236'550 1'201'726 1'201'726

3011.00 Traitements 442'466 466'400 466'462

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 22'442

3030.00 AVS-AI-APG-AC 28'248 29'310 30'367

3031.00 Allocations familiales 10'243 10'800 11'218

3040.00 Caisse de pension 74'120 79'940 76'948

3050.00 Assurances accidents 2'878 3'100 3'242

3091.00 Frais de formation 3'660 7'000 5'154

3170.00 Frais de réceptions, manifestations 52'648 60'000 54'979

3170.10 Promotion Marketing 77'658 80'000 99'861

3189.00 ** Autres prestations de tiers 328'814 500'000 431'052

4527.00 ** Main d'oeuvre facturée sur investissements 150'000 150'000

4902.08 Répartition des charges indirectes 1'020'734 1'086'550 1'051'726

807 Administration et finance 1'509'611 1'509'611 1'524'630 1'486'460 1'578'029 1'578'029

3011.00 Traitements 779'143 779'700 772'422

3012.00 * Salaires personnel auxiliaire 149'737 190'200 96'830

3030.00 * AVS-AI-APG-AC 58'361 60'290 54'082

3031.00 * Allocations familiales 21'152 22'310 19'934

3040.00 * Caisse de pension 115'301 131'880 117'189

3050.00 Assurances accidents 6'263 6'250 5'859

3091.00 Frais de formation 7'235 9'000 7'407

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 19'138 20'000 18'415

3151.00 Entretien mobilier et équipements de bureau 16'859 18'000 23'316

3181.00 Frais de ports 56'485 70'000 71'196

3182.00 Frais de téléphones 48'201 48'000 52'741

3183.00 Frais cptes bancaires, postaux, taxes BVR 63'115 59'000 55'926

3189.00 Autres prestations de tiers 35'827 35'000 25'319

3301.00 Pertes sur débiteurs 71'594 75'000 73'393

3809.01 ** Attribution débiteurs douteux 61'200 184'000

4221.00 Intérêts c/c et intérêts de retard 9'211 10'000 9'777

4356.00 Facturation de services à des tiers 282'722 186'000 301'229

4902.08 Répartition des charges indirectes 1'217'678 1'290'460 1'267'023

808 Véhicules 212'286 212'286 204'540 204'540 174'636 174'636

3155.00 Entretien des véhicules 89'478 85'000 86'889

3163.00 Location d'objets mobiliers 15'000 15'000

3186.00 Primes d'assurances 19'071 22'650 19'531

3192.00 Taxes sur les véhicules 12'338 13'000 10'107

3313.00 Amortis. machines, mobilier, véhicules 56'380 56'400 56'400

3902.00 Imputations internes de biens, services, marchandises18'309 10'000

3909.00 Intérêts internes 1'710 2'490 1'710

4362.00 Remboursement de frais 1'600 2'900

98

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

805.3313.00 Amortissement de la plateforme 2018 et du renouvellement des postes informatiques

806.3189.00 La ressource a été directement imputée sur un projet d'investissement

806.4527.00 La ressource a été directement imputée sur un projet d'investissement

807.3809.01 Augmentation des débiteurs à risques

99

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

4902.08 Répartition des charges indirectes 210'686 204'540 171'736

809 Logistique 322'572 322'572 313'050 313'050 327'452 327'452

3011.00 Traitements 211'925 203'500 202'973

3030.00 AVS-AI-APG-AC 13'540 12'790 12'755

3031.00 Allocations familiales 4'906 4'710 4'699

3040.00 Caisse de pension 34'807 35'490 33'987

3050.00 Assurances accidents 1'366 1'360 1'399

3091.00 Frais de formation 863 1'000 960

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 55'164 52'200 67'779

3189.00 Autres prestations de tiers 2'000 2'900

4354.00 ** Ventes récupérations diverses 47'201 10'000 24'019

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur investissements 15'000 49'200

4902.00 Prestations internes fournies 40'000

4902.08 Répartition des charges indirectes 275'370 248'050 254'233

81 Distritubion GRD eau 7'760'041 7'750'587 7'708'000 7'773'000 7'693'280 7'906'408

810 Achats et ventes eau 3'757'687 5'793'577 3'797'360 5'703'000 3'568'041 5'642'132

3121.00 Consommation d'eau 3'109

3121.20 ** Achats d'eau 3'106'131 2'600'000 2'960'812

3123.00 ** Consommation d'électricité 193'775 170'000 178'458

3804.00 Attribution fonds rénovation routes et infrastructures357'631 350'000 313'421

3809.00 Attribution au fonds de réserve 575'660

3902.08 Répartition des charges indirectes 100'149 101'700 112'241

4341.00 Taxes uniques de raccordements 297'890 350'000 204'339

4342.05 Frais de comptage et abonnement 738'658 735'000 736'341

4351.10 ** Ventes d'eau 4'694'908 4'550'000 4'642'392

4351.11 Ventes eau redondance 62'121 68'000 59'060

811 Entretien du réseau eau 2'129'690 1'082'605 1'923'900 1'160'000 2'210'934 1'089'296

3011.00 Traitements 482'987 497'000 424'548

3030.00 AVS-AI-APG-AC 30'958 31'240 26'674

3031.00 Allocations familiales 11'215 11'510 9'836

3040.00 Caisse de pension 76'475 79'940 64'716

3050.00 Assurances accidents 3'217 3'310 2'821

3091.00 Frais de formation 4'688 10'000 6'559

3114.00 ** Achats matériel, machines et outillage 145'747 120'500 122'493

3144.00 ** Entretien des canalisations et GC 385'327 191'000 438'671

3186.00 Primes d'assurances 4'730 6'100 15'370

3189.00 ** Autres prestations de tiers 43'881 38'000 33'048

3902.08 Répartition des charges indirectes 940'465 935'300 1'066'197

4342.07 Droits de timbre facturé à Sagenord 902'500 900'000 902'500

4363.00 Remboursement de dommages 17'380

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur investissements 105'944 140'000 73'989

4902.00 Prestations internes fournies 44'161 110'000 45'428

4903.01 Participations STE et pompiers 30'000 10'000 50'000

812 Exploitation eau 1'479'848 685'940 1'581'830 600'000 1'518'909 731'434

3011.00 Traitements 303'595 351'800 335'151

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 2'000

3030.00 AVS-AI-APG-AC 19'378 22'240 21'047

3031.00 Allocations familiales 7'013 8'200 7'752

3040.00 Caisse de pension 49'594 57'830 54'328

3050.00 Assurances accidents 2'016 2'360 2'226

3114.00 ** Achats matériel, machines et outillage 56'802 65'000 50'329

100

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

809.4354.00 Ventes de ferraille

810.3121.20 Augmentation des achats à Sagenord en raison d'une production plus basse de la source du Cossaux

810.3123.00 Augmentation du volume transporté

810.4351.10 Augmentation des volumes vendus

811.3114.00 Est inclu dans l'enveloppe technique

811.3144.00 Plus de 50 fuites réparées

811.3189.00 Est inclu dans l'enveloppe technique

812.3114.00 Est inclu dans l'enveloppe technique

101

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3144.00 ** Entretien des canalisations et GC 5'340 6'000 12'376

3189.00 ** Autres prestations de tiers 82'582 103'100 57'751

3193.00 Contributions et cotisations 13'028 14'000 13'628

3311.00 Amort. ouvrages génie civil, assainis. 464'586 479'170 483'910

3902.08 Répartition des charges indirectes 411'104 397'700 412'681

3909.00 Intérêts internes 64'810 72'430 67'730

4356.10 Frais d'exploit. fact. à SAGENORD 578'094 600'000 578'094

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur investissements 47'663 45'367

4902.00 Prestations internes fournies 60'184 107'974

813 Installations intérieures eau 194'898 159'910 164'979

3011.00 Traitements 65'333 65'800 64'573

3030.00 AVS-AI-APG-AC 4'182 4'140 4'059

3031.00 Allocations familiales 1'513 1'530 1'504

3040.00 Caisse de pension 10'502 10'900 10'411

3050.00 Assurances accidents 435 440 430

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 1'399 3'000 773

3189.00 Autres prestations de tiers 3'000 3'000

3902.08 Répartition des charges indirectes 111'535 71'100 80'229

814 Activités accessoires eau 197'918 188'465 245'000 310'000 230'417 443'546

3137.00 Achats destinés à la revente 93'737 122'000 78'799

3902.00 Imputations internes de biens, services, marchandises104'181 123'000 151'618

4356.00 ** Facturation de services à des tiers 188'465 310'000 443'546

82 Distribution GRD gaz 19'399'388 23'471'427 22'878'630 28'328'000 18'365'302 22'649'748

820 Achats et ventes gaz 15'926'806 22'731'060 19'266'890 27'768'000 14'709'416 21'991'273

3122.20 ** Achats de gaz naturel 15'407'997 18'714'780 14'577'093

3170.10 Promotion Marketing 74'376 80'010

3902.08 Répartition des charges indirectes 444'433 472'100 132'323

4341.00 Taxes uniques de raccordements 27'841 34'114

4342.05 ** Frais de comptage et abonnement 771'293 360'000 781'259

4342.06 ** Taxe CO2 5'025'574 4'488'000 4'588'689

4351.20 ** Ventes de gaz 15'451'121 21'120'000 16'237'212

4809.00 ** Prélèvement sur le fonds de réserve 1'455'232 1'800'000 350'000

821 Entretien du réseau gaz 1'743'433 239'569 1'777'180 360'000 1'794'026 231'578

3011.00 Traitements 566'824 562'100 491'832

3030.00 AVS-AI-APG-AC 36'288 35'330 30'904

3031.00 Allocations familiales 13'144 13'020 11'391

3040.00 Caisse de pension 88'171 91'640 75'895

3050.00 Assurances accidents 3'767 3'740 3'267

3060.00 Indemnisation et rembours. de frais 15'000

3091.00 Frais de formation 22'170 12'000 15'317

3114.00 ** Achats de matériel, machines et outillage 141'081 76'500 91'370

3144.00 ** Entretien des canalisations et GC 107'305 80'750 138'794

3186.00 Primes d'assurances 4'073 4'100 10'149

3189.00 ** Autres prestations de tiers 44'303 52'500 32'674

3902.08 Répartition des charges indirectes 716'307 830'500 892'432

4111.00 Concession utilisation rés. eau-gaz-élect. 115'212 150'000 116'778

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur investissements 84'563 130'000 87'310

4902.00 Prestations internes fournies 39'795 80'000 27'491

822 Exploitation gaz 1'188'690 168'404 1'198'330 1'212'881 175'817

3011.00 Traitements 295'684 293'900 283'747

102

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

812.3144.00 Est inclu dans l'enveloppe technique

812.3189.00 Est inclu dans l'enveloppe technique

814.4356.00 Diminution du montant de facturation

820.3122.20 Prix d'achat plus bas que budgeté, diminution des quantités achetées en raison des conditions météo

(budget : 303 GWh; réel 289 GWh)

820.4342.05 Recettes sous estimées

820.4342.06 Augmentation de la taxe CO2

820.4351.20 Répercussion du prix d'achat plus bas, diminution des qantités vendues (budget : 300 GWh; réel 290 GWh)

820.4809.00 Prélèvement sur le fonds 281.821

821.3114.00 Est inclu dans l'enveloppe technique

821.3144.00 Est inclu dans l'enveloppe technique

821.3189.00 Est inclu dans l'enveloppe technique

103

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3030.00 AVS-AI-APG-AC 18'896 18'470 17'814

3031.00 Allocations familiales 6'839 6'810 6'562

3040.00 Caisse de pension 47'803 49'050 45'592

3050.00 Assurances accidents 1'964 1'960 1'883

3114.00 ** Achats de matériel, machines et outillage 12'509 20'000 14'856

3144.00 ** Entretien des canalisations et GC 5'000 304

3156.20 Entretien d'équipement et mat. spécialisés 116'387 117'300 95'023

3189.00 ** Autres prestations de tiers 14'796 13'000 13'786

3193.00 ** Contributions et cotisations 101'256 70'000 69'411

3311.00 Amort. ouvrages génie civil, assainis. 363'762 369'820 377'119

3902.08 Répartition des charges indirectes 159'643 185'000 238'623

3909.00 Intérêts internes 49'150 48'020 48'160

4351.20 ** Ventes de gaz 133'267 122'599

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur investissements 27'778 37'946

4902.00 Prestations internes fournies 7'360 15'273

823 Installations intérieures gaz 413'072 10'004 478'230 525'100 13'797

3011.00 Traitements 210'225 213'900 212'793

3030.00 AVS-AI-APG-AC 13'463 13'450 13'374

3031.00 Allocations familiales 4'873 4'960 4'935

3040.00 Caisse de pension 33'458 35'390 34'197

3050.00 Assurances accidents 1'397 1'430 1'414

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 4'713 9'000 12'852

3189.00 Autres prestations de tiers 7'492 8'000 13'000

3902.08 Répartition des charges indirectes 137'452 192'100 232'535

4902.00 Prestations internes fournies 10'004 13'797

824 Activités accessoires gaz 127'387 322'390 158'000 200'000 123'879 237'283

3137.00 Achats destinés à la revente 67'686 67'000 59'263

3902.00 Imputations internes de biens, services, marchandises59'700 91'000 64'616

4356.00 Facturation de services à des tiers 322'390 200'000 237'283

83 Distribution GRD électricité-Multimédia 17'869'380 20'160'670 19'317'720 21'937'470 17'787'722 20'124'742

830 Achats et ventes électricité 4'662'826 6'553'772 6'258'200 7'980'170 5'381'164 6'982'881

3123.20 ** Achats d'électricité 4'191'594 5'775'000 5'228'447

3123.21 Achat solaire - interne 8'364

3170.10 Promotion Marketing 50'868 60'000

3902.08 Répartition des charges indirectes 420'363 423'200 144'352

4341.00 Taxes uniques de raccordements 242'775

4351.30 ** Ventes d'électricité 6'553'772 7'830'170 6'740'106

4809.00 Prélèvement sur le fonds de réserve 150'000

831 Entretien du réseau électricité 7'273'180 11'123'223 7'429'610 11'225'000 6'750'345 10'660'696

3011.00 Traitements 886'039 1'008'300 813'239

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 109'727 89'400 113'062

3030.00 AVS-AI-APG-AC 63'424 68'960 58'012

3031.00 Allocations familiales 23'073 24'080 21'599

3040.00 Caisse de pension 139'114 173'620 137'119

3050.00 Assurances accidents 7'048 8'420 6'488

3091.00 Frais de formation 21'784 18'000 17'220

3114.00 ** Achats de matériel, machines et outillage 124'025 193'000 116'600

3123.30 ** Acheminement HT/THT - pertes 2'916'644 3'500'000 3'282'960

3123.31 ** Frais d'acheminement de tiers 216'413 180'000 214'927

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 29'918 40'000 39'077

3144.00 ** Entretien des canalisations et GC 40'725 40'000 103'950

104

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

822.3114.00 Est inclu dans l'enveloppe technique

822.3144.00 Est inclu dans l'enveloppe technique

822.3189.00 Est inclu dans l'enveloppe technique

822.3193.00 Contribution au fonds Biogaz

822.4351.20 Vente de gaz GNC

830.3123.20 Diminution des achats (budget : 105 GWh; réel 100GWh)

830.4351.30 Diminution des ventes (budget : 100GWh; réel : 96GWh)

831.3114.00 Est inclu dans l'enveloppe technique

831.3123.30 Diminution des coûts facturés par Romande Energie (réseau régional)

831.3123.31 Refacturé par le cpte 4342.09

831.3144.00 Est inclu dans l'enveloppe technique

105

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3186.00 Primes d'assurances 8'154 7'800 20'371

3189.00 ** Autres prestations de tiers 224'048 180'000 154'647

3804.00 ** Attribution fonds rénovation routes et infrastructures900'000 350'000

3902.08 Répartition des charges indirectes 1'563'046 1'547'900 1'649'503

3909.00 Intérêts internes 130 1'570

4341.00 Taxes uniques de raccordements 311'332 350'000

4342.04 Droits de timbre 8'515'030 8'750'000 8'569'258

4342.05 Frais de comptage et abonnement 1'387'566 1'350'000 1'369'685

4342.09 Refact.frais d'acheminement de tiers 214'009 180'000 214'927

4356.00 Facturation de services à des tiers 118'260 150'000 121'304

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur investissements 498'749 350'000 314'991

4902.00 Prestations internes fournies 78'277 95'000 70'532

832 Exploitation électricité 2'891'886 64'370 2'722'180 2'831'155 11'788

3011.00 Traitements 484'215 487'100 486'893

3030.00 AVS-AI-APG-AC 30'960 30'610 30'584

3031.00 Allocations familiales 11'208 11'280 11'266

3040.00 Caisse de pension 78'911 80'990 78'140

3050.00 Assurances accidents 3'216 3'240 3'234

3114.00 ** Achats de matériel, machines et outillage 19'946 8'607

3144.00 ** Entretien des canalisations et GC 1'100

3154.80 Achats et entretiens compteurs 19'721 10'000 11'238

3189.00 ** Autres prestations de tiers 695 18'669

3193.00 Contributions et cotisations 55'484 68'000 57'954

3311.00 Amort. ouvrages génie civil, assainis. 1'595'314 1'489'710 1'545'546

3902.08 Répartition des charges indirectes 400'598 359'500 399'063

3909.00 Intérêts internes 190'520 181'750 179'960

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur investissements 27'860 820

4902.00 Prestations internes fournies 36'511 10'968

833 Eclairage public 838'329 795'178 858'060 876'500 910'942 801'530

3011.00 Traitements 96'893 103'000 94'409

3030.00 AVS-AI-APG-AC 6'188 6'480 5'921

3031.00 Allocations familiales 2'239 2'390 2'181

3040.00 Caisse de pension 15'778 16'200 15'459

3050.00 Assurances accidents 643 690 626

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 124'237 156'500 186'287

3123.00 Consommation d'électricité 280'677 250'000 277'805

3144.00 Entretien des canalisations et GC 19'937 24'000 22'975

3189.00 Autres prestations de tiers 76'448 95'000 106'231

3311.00 Amort. ouvrages génie civil, assainis. 83'070 70'200 72'810

3902.08 Répartition des charges indirectes 121'610 124'300 116'300

3909.00 Intérêts internes 10'610 9'300 9'940

4342.12 Taxe éclairage public 795'036 820'000 789'030

4363.00 Remboursement de dommages 141 12'500 12'500

4809.00 Prélèvement sur le fonds de réserve 40'000

4902.00 Prestations internes fournies 4'000

834 Activités accessoires électricité 424'967 432'731 356'000 405'000 373'221 597'548

3137.00 Achats destinés à la revente 309'196 250'000 289'774

3902.00 Imputations internes de biens, services, marchandises115'772 106'000 83'447

4356.00 Facturation de services à des tiers 432'731 405'000 597'548

835 Efficacité énergétique 735'879 735'879 1'082'800 1'082'800 755'695 755'695

3185.11 Actions pr énergies renouvelables 90'095 730'450 224'832

3185.12 Actions pr efficacité énergétique 143'889 286'891

106

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

831.3189.00 Est inclu dans l'enveloppe technique

831.3804.00 Attribution au fonds 281.811

832.3114.00 Est inclu dans l'enveloppe technique

832.3144.00 Est inclu dans l'enveloppe technique

832.3189.00 Est inclu dans l'enveloppe technique

107

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

3185.13 Actions pr développement durable 138'805 352'350 139'663

3657.02 Subventions pr énergies renouvelables 1'600

3657.03 Subventions pr développement durable 40'484 33'898

3804.00 Attribution fonds rénovation routes et infrastructures322'605 68'810

4342.10 Taxe environnementale 733'879 757'800 728'321

4517.00 Participation du canton, trafic et énergie 2'000 27'374

4809.00 Prélèvement sur le fonds de réserve 325'000

837 Réseau fibre-optique 922'127 291'941 525'000 268'000 702'869 151'618

3011.00 Traitements 16'779 18'100 12'945

3030.00 AVS-AI-APG-AC 1'084 1'140 814

3031.00 Allocations familiales 397 420 302

3040.00 Caisse de pension 2'679 2'750 1'954

3050.00 Assurances accidents 113 120 86

3091.00 Frais de formation 1'900 2'000 4'630

3114.00 ** Achats de matériel, machines et outillage 26'598 25'000 22'313

3144.00 ** Entretien des canalisations et GC 6'000

3189.00 ** Autres prestations de tiers 212'650 20'000 83'049

3311.00 Amort. ouvrages génie civil, assainis. 539'070 359'810 466'280

3902.08 Répartition des charges indirectes 46'498 42'500 47'147

3909.00 Intérêts internes 74'360 47'160 63'350

4342.08 Location du réseau 223'941 200'000 88'018

4902.00 Prestations internes fournies 68'000 68'000 63'600

838 Energie solaire participative 96'059 123'881 85'870 100'000 81'935 116'424

3120.20 Achats d'énergie 26'807

3123.00 Consommation d'électricité 693 870 693

3129.10 Achat énergie STRID 52'015 50'000 51'314

3129.20 Achats d'autres énergies 26'815 30'000

3154.00 Entretien machines, mat. exploitation 6'116 2'500 5'012

3154.10 Entretien des installations STRID 10'420 2'500 -1'892

4351.50 Ventes solaire - interne 123'881 100'000 116'424

839 Production solaire 24'127 39'695 396 46'562

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 7'323

3123.00 Consommation d'électricité 737 396

3189.00 Autres prestations de tiers 16'067

4351.30 Ventes d'électricité 38'208

4351.50 Ventes solaire - interne 5'138 8'354

4351.52 ** Ventes solaires - externe 34'557

84 Distribution GRD chaleur 662'020 622'927 692'290 728'000 630'143 640'181

840 Achats et ventes chaleur 516'262 622'927 572'000 728'000 538'144 640'181

3129.20 Achats d'autres énergies 516'262 572'000 538'144

4351.40 ** Ventes de chaleur 622'927 728'000 640'181

841 Entretien du réseau chaleur 15'148 52'390 20'479

3144.00 Entretien des canalisations et GC 5'000

3189.00 Autres prestations de tiers 7'170 40'000 13'779

3193.00 Contributions et cotisations 825 500

3902.08 Répartition des charges indirectes 7'154 7'390 6'200

842 Exploitation chaleur 130'610 67'900 71'520

3311.00 ** Amort. ouvrages génie civil, assainis. 122'240 61'610 64'900

3909.00 Intérêts internes 8'370 6'290 6'620

108

Ville d'Yverdon-les-Bains    Comptes 2018

837.3114.00 Est inclu dans l'enveloppe technique

837.3144.00 Est inclu dans l'enveloppe technique

837.3189.00 Nouveaux contrats d'entretien facturés par les prestataires (Swisscom et Swiss Fiber Net)

839.4351.52 Nouveau compte pour la rétribution photovoltaïque (swissgrid)

840.4351.40 Prix et volume plus bas que budgeté

842.3311.00 Amortissement de l'étude CAD-STEP

109

Ville d'Yverdon-les-Bains

Comptes 2018 Charges et revenus par nature

Comptes 2018 Budget 2018

3 Charges par nature 234'318'934.38 244'700'305 227'778'533.34

30 Autorités et personnel 60'848'616.02 63'733'430 58'299'394.57

300 Autorités et commissions 1'200'417.60 1'277'350 1'269'497.70

301 Personnel administratif et d'exploitation 46'490'309.50 48'369'510 44'486'965.95

303 Assurances sociales 4'566'406.05 4'712'670 4'339'984.85

304 Caisses de pension et de prévoyance 7'011'995.25 7'628'920 6'784'131.60

305 Assurances accidents et maladie 182'400.30 181'600 172'130.10

306 Indemnisation et remboursement de frais 273'510.75 305'450 291'945.13

307 Prestations complémentaires de prévoyance 73'090.45 82'600 83'489.90

308 Personnel interimaire 10'598.95 16'500 14'904.00

309 Autres charges des autorités et du personnel 1'039'887.17 1'158'830 856'345.34

31 Biens, services, marchandises 57'471'504.28 63'822'770 56'918'930.88

310 Imprimés et fournitures de bureau 1'408'087.16 1'579'200 1'501'213.20

311 Achats de mobiler, matériel, machines et véhicules 2'527'438.48 2'626'280 2'437'245.36

312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 29'460'256.56 34'477'310 29'967'119.42

313 Autres fournitures et marchandises 2'039'836.07 2'073'710 1'970'035.34

314 Entretien des immeubles, routes et territoire 6'297'545.51 6'256'500 6'037'947.10

315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 2'671'448.72 2'719'810 2'370'952.43

316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 2'146'282.88 2'132'420 2'052'006.54

317 Réceptions et manifestations 843'239.61 971'710 852'734.49

318 Honoraires et prestations de services 9'130'737.99 10'016'680 8'800'034.23

319 Impôts, taxes, cotisations et frais divers 946'631.30 969'150 929'642.77

32 Intérêts passifs 3'728'977.70 4'120'850 3'483'645.55

321 Intérêts des dettes à court terme 24'177.50 168'000 93'609.70

322 Intérêts dettes à moyen et long terme 3'679'171.07 3'867'850 3'352'231.89

329 Autres intérêts 25'629.13 85'000 37'803.96

33 Amortissements 20'143'694.08 19'100'620 20'165'086.09

330 Amortissements du patrimoine financier 3'920'344.62 3'335'820 3'783'295.51

331 Amortissements du patrimoine administratif 16'223'349.46 15'764'800 16'381'790.58

35 Remboursements, participations et subventions à des collectivités publiques40'165'013.87 41'853'420 39'637'735.12

351 Participations à des charges cantonales 19'676'609.50 20'503'500 18'417'136.55

352 Participations à des charges d'autres communes ou association de communes 20'488'404.37 21'349'920 21'220'598.57

36 Aides et subventions 21'653'303.42 21'571'920 20'954'085.52

365 Aides, subventions à des institutions privées 19'055'803.92 19'129'220 19'137'759.57

366 Aides individuelles 2'597'499.50 2'442'700 1'816'325.95

38 Attibutions aux fonds et aux financements spéciaux 5'083'767.86 4'063'600 4'135'315.27

380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 1'713'720.01 1'348'660 1'345'515.12

381 Attributions aux financements spéciaux 3'370'047.85 2'714'940 2'789'800.15

39 Imputations internes 25'224'057.15 26'433'695 24'184'340.34

390 Imputations internes 25'224'057.15 26'433'695 24'184'340.34

Comptes 2017

110

Ville d'Yverdon-les-Bains

Comptes 2018 Charges et revenus par nature

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

4 Revenus par nature -234'382'192.61 -241'803'205 -227'810'324.73

40 Impôts -68'460'142.32 -68'958'000 -69'607'208.49

400 Impôts sur le revenu et la fortune -53'942'649.71 -54'800'000 -54'954'614.08

401 Impôts sur le bénéfice net et le capital -6'540'646.40 -6'530'000 -7'448'291.95

402 Impôt foncier -4'048'087.50 -3'950'000 -4'012'014.05

404 Droits de mutations -1'608'559.40 -1'700'000 -1'588'795.50

405 Impôts sur les successions et donations -1'472'711.30 -1'250'000 -576'234.10

406 Impôts et taxes sur la possession et la dépense -286'006.65 -278'000 -274'898.85

409 Impôts récupérés après défalcation -561'481.36 -450'000 -752'359.96

41 Patentes, concessions -115'211.90 -150'000 -116'777.67

411 Concessions -115'211.90 -150'000 -116'777.67

42 Revenus du patrimoine -14'708'063.10 -14'002'370 -11'154'859.81

422 Revenus des capitaux du patrimoine financier -1'391'347.46 -973'300 -1'273'965.58

423 Revenus des immeubles du patrimoine financier -4'448'193.97 -4'271'270 -4'485'517.07

424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier -3'229'544.48 -2'600'000

427 Revenus des immeubles du patrimoine administratif -5'638'977.19 -6'157'800 -5'395'377.16

43 Taxes, émoluments, produits des ventes -67'015'239.75 -71'898'760 -63'290'436.34

430 Taxes légales de remplacement -50'000.00 -50'000 -45'000.00

431 Emoluments -927'579.32 -754'500 -786'527.01

432 Recettes pour des soins médicaux et dentaires -641'544.39 -700'000 -713'828.40

433 Ecolage -167'156.00 -175'000 -157'397.00

434 Taxes de raccordement et d'utilisation -29'122'522.58 -28'042'800 -25'580'221.35

435 Ventes et prestations de service -31'579'692.75 -38'117'230 -32'630'392.13

436 Remboursements de tiers -872'615.14 -302'430 -605'230.35

437 Amendes -2'570'694.88 -2'780'000 -1'749'942.00

439 Autres recettes -1'083'434.69 -976'800 -1'021'898.10

44 Parts à des recettes cantonales -1'777'261.30 -700'000 -1'224'891.45

441 Part à l'impôt sur les gains immobiliers -1'777'261.30 -700'000 -1'224'891.45

45 Participations et remboursements de collectivités publiques -50'721'394.32 -51'840'780 -51'736'519.33

450 Participations et remboursements de la confédération -14'873.00 -35'000 -78'511.80

451 Participations et remboursements du canton -1'591'512.21 -1'548'210 -1'815'053.62

452 Participations et remboursements de communes ou association des communes -49'115'009.11 -50'257'570 -49'842'953.91

46 Autres prestations et subventions -4'177'953.26 -3'680'600 -4'249'900.95

465 Participations et subventions de tiers -4'177'953.26 -3'680'600 -4'249'900.95

48 Prélévements sur les fonds et financements spéciaux -2'182'869.51 -4'139'000 -2'245'390.35

480 Prélévements sur les fonds de réserve et de renouvellement -2'178'231.51 -4'135'000 -2'228'000.00

481 Prélévements sur les financements spéciaux -4'638.00 -4'000 -17'390.35

49 Imputations internes -25'224'057.15 -26'433'695 -24'184'340.34

490 Imputations internes -25'224'057.15 -26'433'695 -24'184'340.34

111

60849

57471

3729

20144

40165

21653

5084

25224

58299

56919

3484

20166

39638

20954

4135

24184

0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 35000 40000 45000 50000 55000 60000 65000

Charges de personnel

Biens, services et marchandises

Intérêts des dettes

Amortissements

Particip.aux collect. publiques

Aides et subventions

Attributions aux fonds

Imputations internes

CHARGES PAR NATURE EN MILLIERS DE FRANCS

Comptes 2017

Comptes 2018

68460

115

14708

67015

1777

50722

4178

2183

25224

69607

117

11155

63290

1225

51737

4250

2245

24184

0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 35000 40000 45000 50000 55000 60000 65000 70000 75000

Impôts

Patentes et concessions

Revenus du patrimoine

Taxes, émoluments, ventes

Part à des recettes cantonales

Remb. des collectivités publiques

Autres prest. et subv. de tiers

Prélèvements sur les fonds

Imputations internes

REVENUS PAR NATURE EN MILLIERS DE FRANCS

Comptes 2017

Comptes 2018

112

Charges de
personnel

25.6%

Biens et services
25.0%

Intérêts des
dettes
1.5%

Amortissements
8.9%

Part. collect.
publiques

17.4%

Aides et
subventions

9.2%

Attributions aux
fonds
1.8%

Imputations
internes
10.6%

Charges par nature 2018 en %

Impôts
30.6%

Patentes et
concessions

0.1%

Revenus du
patrimoine

4.9%Taxes, émoluments
et ventes

27.8%

Part à des recettes
cantonales

0.5%

Remb. des collect.
publiques

22.7%

Autres prestations
de tiers

1.9%

Prélèvements aux
fonds
1.0%

Imputations
internes
10.6%

Revenus par nature 2018 en %

113

Comparaison des charges et revenus par nature

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Total des charges 186'480'903 191'778'950 207'217'412 214'712'998 231'929'400 233'551'374 238'649'813 226'090'966 227'778'533 234'318'934

Charges de personnel 42'966'419 43'921'572 45'947'900 47'769'723 50'114'509 51'960'781 54'041'450 57'033'306 58'299'395 60'848'616

Biens et serv ices 53'024'580 54'842'963 57'762'442 58'747'185 62'058'854 58'333'876 56'173'347 55'721'265 56'918'931 57'471'504

Intérêts des dettes 6'037'372 6'010'768 5'442'876 5'178'614 4'505'007 4'107'755 3'693'805 3'480'439 3'483'646 3'728'978

Amortissements 13'283'232 14'363'546 17'634'575 16'125'153 15'475'243 20'774'396 19'775'205 18'422'323 20'165'086 20'143'694

Part. collect. publiques 24'002'075 25'640'833 32'403'807 37'401'798 38'529'896 38'812'681 41'147'020 41'440'886 39'637'735 40'165'014

Aides et subventions 9'501'315 10'668'514 11'941'786 12'871'846 13'466'898 13'418'023 14'484'832 19'641'401 20'954'086 21'653'303

Attributions aux fonds 10'140'649 8'295'215 5'474'802 6'803'309 10'029'063 7'413'455 8'644'530 3'092'347 4'135'315 5'083'768

Imputations internes 27'525'261 28'035'539 30'609'224 29'815'370 37'749'930 38'730'407 40'689'624 27'258'999 24'184'340 25'224'057

Total des revenus 192'680'013 193'686'794 209'593'255 215'118'775 233'139'039 234'005'667 239'108'025 226'493'843 227'810'325 234'382'193

Impôts 60'404'418 56'359'553 58'786'433 60'911'229 65'430'533 65'676'904 67'302'995 70'329'310 69'607'208 68'460'142

Patentes et concessions 101'864 111'651 100'394 106'149 130'850 101'930 94'084 128'704 116'778 115'212

Revenus du patrimoine 9'312'415 10'097'063 10'873'045 10'475'540 9'947'468 11'936'049 10'794'987 10'908'218 11'154'860 14'708'063

Taxes, émoluments et ventes 65'912'374 67'403'752 67'335'282 67'336'519 70'667'259 68'329'095 67'465'419 63'409'123 63'290'436 67'015'240

Part à des recettes cantonales 762'612 658'479 841'879 825'590 1'176'728 1'216'535 692'490 661'113 1'224'891 1'777'261

Remb. des collect. publiques 25'490'107 26'596'833 38'079'480 41'173'507 43'957'286 44'875'517 48'034'216 49'916'933 51'736'519 50'721'394

Autres prestations de tiers 2'109'273 2'470'839 2'787'619 2'718'399 3'260'578 2'892'992 3'378'417 3'462'436 4'249'901 4'177'953

Prélèvements aux fonds 1'105'248 1'966'449 220'698 1'744'074 689'809 246'238 655'793 419'008 2'245'390 2'182'870

Imputations internes 27'481'702 28'022'175 30'568'425 29'827'768 37'878'528 38'730'407 40'689'624 27'258'999 24'184'340 25'224'057

114

115

115

Bilan au 31 décembre 2018

Actif (en CHF) 31.12.2018 31.12.2017

910 Disponibilités

Caisse principale 36'126 23'203

Petites caisses 44'621 41'480

Postfinance 2'131'691 3'494'726

Banques comptes courants 15'348'711 15'424'587

17'561'149 18'983'996

911 Débiteurs

Débiteurs communaux 7'112'913 5'385'016

Débiteurs SEY 13'136'478 13'450'503

Impôts à encaisser 22'676'135 23'518'326

Comptes divers 1'290'681 1'081'432

Autres créances 217'745 0

44'433'950 43'435'277

912 Patrimoine financier

Immeubles divers 21'991'407 22'848'633

Immeubles HLM 12'550'206 13'094'036

Réfections d'immeubles 18'153'189 16'482'690

52'694'802 52'425'359

913 Actifs transitoires 10'322'915 10'511'199

914 Patrimoine administratif

Mobilier-véhicules-matériel 3'694'100 3'664'129

Inventaires divers 346'556 259'323

Stock matériel SEY 920'980 812'200

Forêts 920'810 920'810

Bâtiments scolaires 81'253'259 70'598'456

Investissements Commune 84'583'415 77'092'823

Investissements SEY 37'651'223 34'398'267

209'370'343 187'746'006

915 Prêts et capitaux dotations 2'677'703 2'653'003

TOTAL DES ACTIFS 337'060'862 315'754'841

116

Bilan au 31 décembre 2018

Passif (en CHF) 31.12.2018 31.12.2017

920 Engagements courants

 Créanciers 17'855'804 21'261'523

Comptes divers 136'126 245'133

17'991'930 21'506'656

921 Dettes à court terme

Banques comptes courants 0 2'782'366

Autres dettes à court terme 0 518'750

0 3'301'116

922 Dettes à moyen et long terme

SUVA-LIM 28'995'800 29'318'740

Assurances 30'000'000 30'000'000

Banques et autres 182'000'000 152'000'000

240'995'800 211'318'740

923 Engagements particuliers

Provision débiteurs douteux 5'840'267 6'276'140

Provision pour cautionnements à risque 5'000'000 5'000'000

Fonds Bürki 221'574 227'545

Fonds Pierre Coigny 215'608 215'608

Fonds prest. fin mandat municipaux 542'383 470'099

Engag. particuliers divers 1'409'396 1'352'436

13'229'226 13'541'827

925 Passifs transitoires 13'987'819 12'466'377

928 Financements spéciaux

Fonds renouvellement SEY 7'363'841 8'414'211

Provision fluctuations prix SEY 6'296'721 7'751'952

Fonds épuration des eaux 2'745'157 4'058'375

Fonds pour invest. futurs 842'601 842'601

Fonds abris Pci 2'690'860 2'695'498

Fonds places de stationnement 2'679'100 2'629'100

Fonds recapitalisation CIP 2'750'000 2'750'000

Fonds réserve égalisation fds péréquation 3'626'961 3'626'961

Fonds pr eff. énerg. et énerg. renouv. 1'789'535 1'532'267

Fonds pour les énergies renouvelables 1'107'387 1'107'387

Fonds rénovation immeubles 644'319 644'319

Fonds PST Infrastructure 3ème étape 481'988 283'470

Fonds assainis. terrains pollués 684'000 884'000

Fonds pr développement durable 1'144'185 1'078'848

Fonds service du feu 306'009 306'009

Fonds bâtiment SEY 200'000 200'000

Fonds déchets 633'265 0

Fonds divers 397'466 405'694

36'383'396 39'210'691

929 Fortune 14'409'433 14'377'641

Excédent des revenus 63'258 31'791

TOTAL DES PASSIFS 337'060'862 315'754'841117

Tableau des flux de trésorerie en 2018 (en CHF)

Domaine du fonctionnement

Bénéfice de l'exercice 63'258

+ Amortissements :

- Administration générale 109'870

- Finances et Sport 2'374'260

- Domaines & bâtiments 8'836'152

- Travaux 3'377'378

- Jeunesse et Cohésion sociale 7'846

- Police 943'243

- Culture 944'440

- Service des Energies 3'550'506 20'143'694

+ Attributions non monétaires :

Attribution fonds prest. fin de mandat 72'284

Attributions places de parcs 50'000

Attributions fonds déchets 633'265

Attribution fonds STEP 2'686'783

Attribution débiteurs douteux SEY 61'200

Attribution fonds renouvellement réseau eau 357'631

Attribution fonds de provision fluctuation prix éléctricité 900'000

Attribution fonds rénovation efficacité énergétique 322'605 5'083'768

- Prélèvements non monétaires :

- Dissolution débiteurs douteux -503'000

- Prélèvement au fonds de la bibliothèque publique -20'000

- Prélèvement au fonds des abris -4'638

- Prélèvement au fonds de fluctuation du prix du gaz -1'455'231

- Prélèvement au fonds d'assainissement des terrains polués -200'000 -2'182'869

Marge d'autofinancement 23'107'851

+/- Variation fonds de roulement : -5'132'509

- Augmentation des débiteurs -3'374'001

+ Diminution des actifs transitoires 188'284

- Augmentation des stocks -196'013

- Augmentation des prêts et capitaux dotations -24'700

- Diminution des engagements courants -3'514'726

- Diminution des dettes à court terme 0

+ Augmentation des engagements particuliers 56'915

+ Augmentation des passifs transitoires 1'521'442

+ Augmentation des financement spéciaux 210'290

Cash flow généré par le fonctionnement 17'975'343

118

Domaine des investissements

- Acquisitions et rénovation du Patrimoine Financier

- Rénovation rue du Four 1 -2'771'670

- Etude Rénovation immeuble rue du Four 1 -46'952 -2'818'622

- Vente du Patrimoine Financier

Vente parcelle PST 617'052 617'052

- Acquisitions et rénovations du Patrimoine Administratif

- Ouvrages génie civile et install. techn. -7'922'827

- Investissements routiers -11'739'234

- Bâtiments -14'140'540

- Installations SEY -8'980'311

- Mobilier, machines, matériel -808'402

- Participation recapitalisation de la FYL -500'000 -44'091'314

Utilisation nette dans le domaine des investissements -46'292'884

Domaine du financement

+ Souscription nouveaux emprunts

Banque cantonale Vaudoise 1.11% 2018/2033 30'000'000

Admin. cant. des Grisons -0.24% 2018/2019 5'000'000

Banque cantonale de Bâle-Ville 1.04% 2018/2033 7'000'000 42'000'000

- Remboursement financements étrangers

Admin. Cant. des Grisons -0.27% 2017/2018 -5'000'000

Postfinance 3.278% 2008/2018 -7'000'000

Remboursement extraordinaire Prêt LADE n°37 PST -45'800

Amortissements contractuels -277'140 -12'322'940

Utilisation nette dans le domaine du financement 29'677'060

Total du cash flow (selon les domaines ci-dessus) 1'359'519

Liquidités au début de l'exercice 16'201'630

Augmentation de la trésorerie durant l'exercice 1'359'519

Liquidités en fin d'exercice 17'561'149

119

Attributions aux fonds - 2018
Comptes Budget

101.3809.02 Attribution fonds prest. fin de mandat 72'284 73'000

200.3809.01 Attrib. débiteurs douteux FIN 0 0

426.3819.01 Attributions places de parcs 50'000 50'000

455.3811.01 Attributions fonds déchets 633'265 0

466.3811.00 Attribution fonds STEP 2'686'782 2'664'940

807.3809.01 Attribution débiteurs douteux SEY 61'200 0

810.3804.00 Attribution fonds rénovation eau 357'631 350'000

810.3809.00 Attribution au fonds de réserve eau 0 575'660

831.3804.00 Attribution fonds rénovation électricité 900000 350000

835.3804.00 Attribution fonds rénovation efficacité énergétique 322'605 0

5'083'767 4'063'600

Emprunts bourse communale

Situation au 01.01.2018 211'318'740

Nous avons contracté les emprunts suivants :

Banque cantonale Vaudoise 2018/2033 1.11% 30'000'000

Admin. cant. des Grisons 2018/2019 -0.24% 5'000'000

Banque cantonale de Bâle-Ville 2018/2033 1.04% 7'000'000

42'000'000

Nous avons remboursé les emprunts suivants :

Admin. cant. des Grisons 2017/2018 -0.27% 5'000'000

Postfinance 2008/2018 3.27% 7'000'000

-12'000'000

Amortissements contractuels -277'140

Remboursement extaordiniare Prêt LADE n°37 du PST -45'800

Augmentation 29'677'060

Situation au 31.12.2018 240'995'800

Plafond d'endettement pour la législature 2016/2021 383'000'000

120

Provisions débiteurs douteux et risques sur cautions et engagements particulers
Etat au 31 décembre 2018

Solde au 01.01.2018 Mvt débit Mvt crédit Solde au 31.12.2018

23 Engagements envers des propres
établissements et fonds spéciaux

-13'541'827.42 589'119.93 -276'518.92 -13'229'226.41

233.100 Fonds prest. fin mandat municipaux -470'098.70 -72'283.85 -542'382.55
233.101 Fonds prime de fidélité -61'998.35 -61'998.35
233.102 Fonds Perrinet de Faulnes (culte) -16'682.52 -16'682.52
233.103 Succ. Françoise Fischer -80'830.90 -80'830.90
233.104 Fonds Pierre Coigny -215'607.75 -215'607.75
233.105 Fonds L.Reymond-Grandjean -30'153.00 -30'153.00
233.106 Fonds Bürki en faveur du SEY -227'545.12 5'971.42 -221'573.70
233.107 Copropriété PST c/c prêt LADE -623'531.98 65'359.96 -62'584.14 -620'756.16
233.152 Jeux du Castrum -120'000.00 -120'000.00
233.153 Fonds cinéma Rex -50'000.00 -50'000.00
233.170 Projet "La Suisse bouge" -10'000.00 -10'000.00
233.321 Réserve forestière de la Rançonnaire -69'648.30 1'481.90 -68'166.40
233.500 Fonds scolaire Ecoles primaires -76'547.16 -76'547.16
233.503 Fonds divers Ecoles -35'804.23 5'988.25 -29'815.98
233.523 Fonds scolaire ESLM -30'152.89 2'534.00 -1'920.00 -29'538.89
233.526 Fonds scolaire ESDF -30'961.97 820.00 -30'141.97
233.570 Fonds matériel de ski écoles -41'051.60 434.40 -20'858.00 -61'475.20
234.131 Assurances véhicules du personnel -125'073.20 4'350.00 -2'566.00 -123'289.20
234.200 Provision pour débiteurs douteux -5'533'352.05 503'000.00 -5'030'352.05
234.201 Provision pour cautionnements à risque -5'000'000.00 -5'000'000.00
234.800 Débiteurs douteux SEY -742'787.70 -67'126.93 -809'914.63

121

Fonds de réserve, fonds de renouvellement et fonds alimentés par des recettes affectées
Etat au 31 décembre 2018

Solde au 01.01.2018 Mouvement débit Mouvement crédit Solde au 31.12.2018

28 Financements spéciaux et fonds de réserve -39'210'691.10 11'035'986.71 -8'208'691.30 -36'383'395.69

280.600 Fonds places de stationnements -2'629'099.65 -50'000.00 -2'679'099.65
280.660 Fonds abris PCi -2'695'497.55 4'638.00 -2'690'859.55
280.670 Fonds abattoirs -16'730.25 -16'730.25
281.300 Fonds rénovation des immeubles -644'319.05 -644'319.05
281.455 Fonds pour déchets -633'265.46 -633'265.46
281.465 Fonds épuration des eaux -4'058'374.57 4'000'000.00 -2'686'782.39 -2'745'156.96
281.614 Fonds véhicules police -32'486.85 -32'486.85
281.650 Fonds pompiers-routes nationales -306'009.05 -306'009.05
281.810 Fonds de renouvellement réseau eau -1'771'427.82 503'541.74 -357'672.52 -1'625'558.60
281.811 Provision pour fluctuations prix électricité -2'699'011.14 -2'699'011.14
281.820 Fonds de renouvellement réseau gaz -2'103'792.29 480'500.00 -1'623'292.29
281.821 Provision pour fluctuations prix gaz -5'052'941.13 3'755'231.51 -2'300'000.00 -3'597'709.62
281.830 Fonds de renouvellement réseau électr. -4'512'871.84 1'724'000.00 -1'300'000.00 -4'088'871.84
281.833 Fonds de renouvellement réseau éclair.public -26'118.55 -26'118.55
281.835 Fonds pour les énergies renouvelables -1'107'387.35 -1'107'387.35
281.836 Fonds pour développement durable -1'078'848.01 65'336.97 -130'673.94 -1'144'184.98
281.839 Fonds pr eff. énerg. et énerg. renouv. -1'532'267.01 257'268.41 -514'536.82 -1'789'535.42
282.131 Fonds recapitalisation CIP -2'750'000.00 -2'750'000.00
282.152 Fonds du pourcent culturel -38'290.20 -38'290.20
282.154 Fonds des expositions -66'979.55 -66'979.55
282.156 Fonds bibliothèque publique -117'235.75 20'000.00 -97'235.75
282.200 Fonds réserve égalisation fonds péréquation -3'626'961.15 -3'626'961.15
282.201 Fonds investissements futurs -842'601.07 -842'601.07
282.202 Fonds PST Infrastructure 3ème étape -283'469.54 25'470.08 -223'988.56 -481'988.02
282.321 Réserve forestière de la Rançonnaire 1'481.90 1'481.90
282.425 Fonds pour études d'urbanisme -35'114.50 -35'114.50
282.455 Fonds assainissement terrains pollués -884'000.00 200'000.00 -684'000.00
282.710 Fonds social -52'910.23 -52'910.23
282.711 Fonds Politique pour les aînés (COSY) -12'312.25 -10'469.40 -22'781.65
282.718 Fonds du conseil des jeunes -35'116.65 -1'302.21 -36'418.86
282.800 Fonds d'études SEY -200'000.00 -200'000.00

122

                             Autofinancement et investissements

Année
Investissements

 votés

Investissements

nets réalisés

Autofinance-

ment

Degré d'auto-

financement

1990

76'189'200

19'351'000

7'817'875 40.40%

1991

16'699'600

27'537'000

5'250'360 19.07%

1992

22'851'300

27'336'200

4'443'392 16.25%

1993

26'315'300

27'868'200

9'340'697 33.52%

1994

7'718'600

32'149'900

6'390'235 19.88%

1995

3'284'000

11'396'000

4'930'040 43.26%

1996

14'312'000

9'244'500

6'674'574 72.20%

1997

15'203'000

14'836'500

7'650'729 51.57%

1998

10'242'000

9'918'321

7'273'504 73.33%

1999

34'780'300

14'020'834

7'736'391 55.18%

2000

19'767'800

21'770'682

7'251'357 33.31%

2001

10'975'000

15'046'833

15'950'963 106.01%

2002

15'390'000

5'731'587

14'257'295 248.75%

2003

11'132'000

10'568'631

12'301'014 116.39%

2004

9'920'000

9'572'817

20'549'684 214.67%

2005

28'492'000

16'293'519

29'397'062 180.42%

2006

20'071'000

16'466'634

30'738'054 186.67%

2007

11'981'156

17'958'095

32'946'123 183.46%

2008

42'150'000

21'329'392

29'551'601 138.55%

2009

28'054'940

19'549'521

28'517'743 145.87%

2010

63'984'500

31'343'059

22'600'157 72.11%

2011

15'264'000

34'090'181

25'264'521 74.11%

2012

17'791'250

24'898'955

21'590'164 86.71%

2013

27'454'000

13'633'793

26'024'136 190.88%

2014

33'823'500

23'923'340

27'027'166 112.97%

2015

42'089'460

39'056'227

28'222'153 72.26%

2016

125'663'700

30'981'405

21'498'539 69.39%

2017

60'917'900

34'783'959

22'086'802 63.50%

2018

23'336'450

46'292'884

23'107'851 49.92%

Moyenne pondérée 80.77%

Ce qui signifie que, pour les années 1990 à 2018, le 80.77% des dépenses effectives d'investissements

ont été financées par la trésorerie communale.

         Part des recettes fiscales consacrées au paiement des intérêts nets (sans HLM)

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Budget 8.2% 6.3% 6.3% 5.6% 5.3% 4.8% 4.8% 3.1% 3.0% 3.2% 4.5%

Comptes 5.6% 5.4% 5.3% 4.0% 4.1% 3.6% 1.6% 1.7% 2.4% 3.8% 4.2%

123

124

00002

000.07

000,021

000.081

TALLPL|GLLGEL [ 484611 | LELLLL

8C1.¥0||8EV. /Ol |ECEBIL | SkESLL| 2201

EESZ 9V | PBLPE | G8B0C | 950.4€ | £EC6.ET

FIR.£01 (BP9 |ECA.0Z1 |0SZ,821 |Z0L6E]

EERFC | FZREFL | FCLGTI

B0 £T | L{BOZT | &6F,1T | CCC.BT | LT0.LT

PEREL | 86BFC | 160OFE | EFE L€ | 065,61 | 6ZE,IT | §86.LL | LFP 2] | VEERI

EL66 | ¥OLEL | CELE

LU JUSLUSLLE D LS s——

810z | /J10Z | #10Z | 102

VZO9¢ | 065,12 | G9C0.5C | 009ZC | BL5.8T | I59.6€ | PrOEE | BELOE | LEE.&Z | DSS.0C

sjaU JUSLISsS|SsAU|

LOEZL | L5871 | juswesubuyoiny e

F10Z | E10Z | 2102 L10Z | OIOZ | 400Z | 200Z | Z00Z | 9008

SOOZ | w0OZ | £E00Z | Z0O0Z

- 0

- Q00%

P

1 T~

(VL]

000.0%

(soupyy ap s1ay)iw US) 1IN INIWILIIANS 13 S13N SINIWISSILSIANI ‘INIWIDONVNIHOLNY

000S¥

000.05

124

Titres et parts sociales

N° Nbre Société

Valeur

nom.

du titre

Total

nominal

Solde avant

bouclement

Amort.

2018/

rachat

Solde 2018

2 2'600 Sté coop.Remontées du Balcon du Jura 25 65'000 1 1

3 20 Sté coop.Téléski Mauborget 100 2'000 1 1

5 5 Moulin d'Yverdon, société coopérative (BCV) 200 1'000 1 1

7 10 Centre Sportif de la Vallée de Joux SA 100 1'000 1 1

12 120 Coop.vaud.de promotion du cautionnement CVC 10 1'200 1 1

13 40 Coop.Vaudoise de cautionnement hypothéc.CVCH 10 400 1 1

14 60 La Forestière, sté coop.propr.et expl.forestiers 250 15'000 1 1

15 180 STRID SA 700 126'000

1'185 STRID SA 2'100 2'488'500 100'466 100'466

17 149'650 TRAVYS-Trsp.Vallée-de-Joux-Yverdon-l.-B.-Ste-Croix 10 1'496'500 2 2

20 133'550 Sté de navigation sur les lacs de Neuchâtel et Morat 1 133'550 1 1

21 53 Securelec-Vaud SA 100 5'300 5'300 5'300

23 13'360 Romande Energie (BCV) 25 334'000 333'001 333'001

24 140 Sucre Suissse SA (BCV) (ancienn.Sucreries d'Aarberg+Frauenfeld) 10 1'400 1 1

25 10 Tunnel Gd-St-Bernard (BCV) 500 5'000 1 1

26 30 Transhelvetica (BCV) (29) 1'000 30'000

34 607 Gaznat 1'000 607'000 607'000 607'000

35 81 CRIDEC 1'000 81'000 1 1

36 500 Hippodrome romand 100 50'000 1 1

38 2'402 Y-Parc SA 15 36'030

800 Y-Parc SA 30 24'000

3'000 Y-Parc SA 15 45'000 1 1

39 19 Cave des Viticulteurs de Bonvillars Sté coop. 600 11'400 1 1

41 5 Parking R.-de-Guimps 200 1'000 1 1

42 1'150 Boipac société coopérative 25 28'750 1 1

44 1 ENERDIS 10'000 10'000 1 1

45 5 Restoroute de Bavois SA 1'000 5'000 1 1

47 10 Sté coop Badminton d'Yverdon-les-Bains 100 1'000 1 1

48 20 La Plage d'Yverdon SA 1'000 20'000

5 La Plage d'Yverdon SA 10'000 50'000 1 1

51 358 ADNV 200 71'600 1 1

52 1 Banque Raiffeisen 200 200 200 200

54 53 Coopérative Cité Derrière 500 26'500 26'500 26'500

55 669 Piscine couverte région.YlB.SA 500 334'500 334'500 334'500

57 1'512 Vaud Fribourg TV SA 100 151'200 1 1

58 2'309 SAGENORD SA 1'000 2'309'000 1'154'500 1'154'500

59 630 Energie Naturelle Mollendruz SA 1'000 630'000 1 1

60 6 Ecran P&P SA 1'000 6'000 1 1

61 1 Sté coopérative de l'Abattoir Régional d'Orbe 1'000 1'000 1 1

62 5 Coopérative L'autre temps 200 1'000

63 300 Enerdis Approvisionnement SA 100 30'000 30'000 30'000

Solde compte 153200 2'591'494 5'300 2'586'194

Situation au 31 décembre 2018

125

Liste des cautions et engagements au 31 décembre 2018

No Sociétés cautionnées Décision CC Caution Créancier Solde

4 Coop. Cité-Derrière 06.02.03 2'805'000 BCV 2'805'000

7 Tennis-club 05.05.83 850'000 UBS 617'000
15.05.92 1'048'000 Vaudoise 960'000

11 EHNV 03.05.62 988'400 BCV 77'404

12 Coop. Cité-Derrière 11.12.03 2'057'000 BCV 990'154

13 Coopérative Domus 01.07.04 1'700'000 UBS 1'700'000

15 Coop. Cité-Derrière 03.11.05 1'043'000 BCV 1'043'000

16 Piscine couverte Yverdon SA 03.11.05 3'975'000 BCV 3'295'000
03.11.05 842'800 LIM 842'800

17 Union nautique 26.06.08 48'000 LIM 48'000
26.06.08 390'000 Bque Migros 390'000

24 Coop. Cité-Derrière 10.12.98 1'808'000 BCV 1'808'000
25 Coop. Cité-Derrière 03.03.05 2'231'000 BCV 2'231'000

34 Air-club 07.10.99 25'000 LIM (CH) 25'000
07.10.99 25'000 LIM (VD) 25'000

35 SCH Coopelia 10.12.98 1'215'000 BCV 1'215'000

36 Soc. Coop. Badminton 02.03.00 50'600 LIM (CH) 50'600
02.03.00 50'400 LIM (VD) 50'400
06.03.08 72'000 LIM 72'000

38 SCH Coopelia 04.04.02 2'721'000 BCV 2'721'000

39 Ass. Centre de collecte 03.03.16 128'600

40 Ass. intercomm. ORPCi JNV 15.06.17 330'000

41

Groupement forestier

du Vallon du Nozon 07.06.18 37'895

Total des engagements 24'441'695 20'966'358

Contrats à terme ouverts dans les domaines de l'électricité et du gaz pour CHF 10.25 mios

Plafond de risques de cautionnements et autres formes de garanties :

Législature 2016 - 2021 50'000'000

126

Tableau des investissements
1.1.2018 - 31.12.2018

Date Crédits Dépenses Recettes Amort. extrao. Prélèv. fonds Solde à Disponible Dépenses Rec. période Subv. période Amort. extrao. Prélèv. fonds
votation votés cumulées cumulées cumulés cumulés amortir ou dépass. période période période

501 Ouvrages de génie civil et d'assainissement 116'894'300.00 55'166'287.14 -5'111'016.47 -1'121'962.00 -17'722'500.00 31'210'808.67 61'728'012.86 22'150'961.80 -1'751'528.58 -1'371'252.20 -4'000'000.00

12.161100.16 Réaménagement de la Rue du Midi Mobilité 06.10.2016 640'000.00 640'000.00
30.130300.10 Amélioration des zones 30 24.06.2010 274'000.00 200'570.35 200'570.35 73'429.65
30.131900.13 Cheminement rues Chamblon-Neuchâtel 06.06.2013 268'000.00 230'095.25 230'095.25 37'904.75 3'378.90
30.132000.13 Pestalozzi-Zone 30 Valentin-Jordils 07.11.2013

04.10.2018
1'970'000.00 1'527'022.17 -140'000.00 1'387'022.17 442'977.83

30.132600.14 MD Clendy-Champ-Pittet 05.06.2014 165'000.00 153'162.65 153'162.65 11'837.35 2'046.30
30.132700.15 Révision PDCom et PGA 05.06.2014 540'000.00 397'946.00 397'946.00 142'054.00 40'394.65
30.332700.18 Rue des Moulins nouveau terrain multisports 06.09.2018 300'000.00 300'000.00
40.131700.13 Avenue des Trois-Lacs-km 1'500-1'900 03.10.2013 5'950'000.00 3'833'223.85 -17'000.00 3'816'223.85 2'116'776.15 50'541.90
40.140800.12 Giratoire Rte Lsne-Ch.Chèvre EPU 08.03.2012 84'000.00 32'101.35 -96'707.75 -84'000.00 -148'606.40 51'898.65
40.140801.12 Giratoire Rte Lsne-Ch.Chèvre chaussée 08.03.2012 695'000.00 556'489.65 556'489.65 138'510.35
40.141300.12 Rue des Isles EPU 06.09.2012 491'500.00 298'916.45 -491'500.00 -192'583.55 192'583.55
40.141301.12 Rue des Isles chaussée 06.09.2012 517'500.00 488'713.10 488'713.10 28'786.90
40.141501.13 Rue des Jordils étape 2 chaussée 07.02.2013 397'000.00 215'986.00 215'986.00 181'014.00
40.141600.13 Route de Pomy-En Calamin étape 2 28.03.2013 510'000.00 474'398.80 -55'700.00 418'698.80 35'601.20
40.141700.13 Chemin du Fontenay STE chaussée 02.05.2013 203'000.00 180'940.80 180'940.80 22'059.20
40.141801.13 Rue des Mouettes chaussée 05.09.2013 733'000.00 588'944.85 588'944.85 144'055.15
40.141802.13 Rue des Mouettes Curage du Mujon 05.09.2013 55'000.00 3'500.00 -55'000.00 -51'500.00 51'500.00
40.142100.13 Collecteurs Rue de la Plaine 06.06.2013 325'000.00 270'206.05 -325'000.00 -54'793.95 54'793.95
40.142200.13 Assainissement du manège 27.06.2013 120'000.00 -120'000.00 -120'000.00 120'000.00
40.142300.13 Collecteur rue des Jordils 07.11.2013 150'000.00 127'498.20 -150'000.00 -22'501.80 22'501.80
40.143100.14 Route de Bellevue STE 26.06.2014 165'000.00 69'597.80 -45'000.00 24'597.80 95'402.20
40.143800.15 Réfection chaussées SEY 2015 STE 11.12.2014 662'700.00 571'430.98 -11'593.30 559'837.68 91'269.02 21'306.70
40.144000.06 Rue de Graveline - chaussées 06.04.2006 1'041'000.00 1'035'228.30 1'035'228.30 5'771.70 6'994.40
40.144001.06 Rue de Graveline - eu es 06.04.2006 585'000.00 435'343.80 -585'000.00 -149'656.20 149'656.20
40.144200.59 Quartier de Floreyres 71 03.02.1977 1'592'000.00 1'478'085.00 -181'387.85 -1'121'962.00 174'735.15 113'915.00 1'026.00
40.144900.15 Ouverture chemin de la Chèvre EC 05.03.2015 100'000.00 96'183.25 -120'000.00 -23'816.75 3'816.75
40.144901.15 Ouverture chemin de la Chèvre chaussée 05.03.2015 1'380'000.00 815'323.15 -100'000.00 715'323.15 564'676.85
40.145000.15 Réaménagement rue de l'Industrie chaussée 05.03.2015 3'115'000.00 3'021'562.35 -918'375.30 2'103'187.05 93'437.65 225'679.85
40.145001.15 Réaménagement rue de l'Industrie EU-EC 05.03.2015 1'093'000.00 1'098'586.08 -1'093'000.00 5'586.08 -5'586.08 2'486.00
40.145100.15 Réfection du pavage des rues centre hist 07.05.2015 500'000.00 54'985.60 54'985.60 445'014.40
40.145200.07 Pont Kiener 06.09.2007 3'000'000.00 2'701'660.23 -14'426.20 2'687'234.03 298'339.77 10'089.60
40.145401.15 Réfection rue des Chaînettes EPU 03.09.2015 673'000.00 337'450.75 337'450.75 335'549.25 1'872.45
40.145402.15 Réfection rue des Chaînettes chaussée 03.09.2015 422'000.00 185'944.15 185'944.15 236'055.85 2'091.65
40.145700.15 Programme d'amélioration STEP Etape 2 04.06.2015 5'500'000.00 4'544'973.61 -539'043.50 -4'900'000.00 -894'069.89 955'026.39 652'417.41 -185'217.21
40.145800.07 Réfection ponts en traversée 08.11.2007 430'000.00 427'292.60 -34'219.00 393'073.60 2'707.40 4'000.00
40.145800.17 Renaturation ruisseau de Pomy 02.02.2017 2'351'000.00 1'573'929.04 -1'551'338.28 22'590.76 777'070.96 352'721.04 -843'534.58 -707'803.70
40.145900.16 Réfection des chaussées SEY-2016 14.04.2016 800'000.00 608'567.70 608'567.70 191'432.30 151'645.30
40.146100.16 Réaménagement de la Rue du Midi EU/EC 06.10.2016 2'195'000.00 2'093'642.86 -2'195'000.00 -101'357.14 101'357.14 1'154'743.78
40.146101.16 Réaménagement de la Rue du Midi Chaussée 06.10.2016 1'535'000.00 942'918.60 -154'587.00 788'331.60 592'081.40 777'929.45 -154'587.00
40.146400.17 Montchoisi épuration eaux & réfection chaussée

2017
02.03.2017 1'795'000.00 1'175'141.81 -1'175'000.00 141.81 619'858.19 452'937.44

40.146700.16 Rte contournement aménag.tronçon Av.des
3-Lacs STE

01.12.2016 30'967'600.00 9'340'906.57 -190'000.00 9'150'906.57 21'626'693.43 9'340'906.57

40.147000.17 Renaturation de la Thièle 02.03.2017 930'000.00 354'635.90 354'635.90 575'364.10 354'635.90
40.147100.17 Réhabilitation gainage collecteurs Rives du Lac,

de la Thièle et canal du Buron
07.09.2017 1'055'000.00 526'639.14 -1'055'000.00 -528'360.86 528'360.86 51'708.64

40.147300.17 Réhabilitation des drainages parcelles 842 et 867 07.12.2017 2'200'000.00 636'569.45 -591'032.35 45'537.10 1'563'430.55 626'698.70 -591'032.35
40.147400.08 Collecteur rue des Moulins 06.11.2008 735'000.00 580'652.90 -735'000.00 -154'347.10 154'347.10
40.147900.18 Epuration eaux & réfection chaussée 2018 22.03.2018 2'309'000.00 570'511.33 570'511.33 1'738'488.67 570'511.33
40.148100.10 PI CFF Sallaz EPU 06.05.2010 469'000.00 877'768.10 -469'000.00 408'768.10 -408'768.10

127

Tableau des investissements
1.1.2018 - 31.12.2018

Date Crédits Dépenses Recettes Amort. extrao. Prélèv. fonds Solde à Disponible Dépenses Rec. période Subv. période Amort. extrao. Prélèv. fonds
votation votés cumulées cumulées cumulés cumulés amortir ou dépass. période période période

40.148101.10 PI CFF Sallaz-Chaussée 06.05.2010 2'871'000.00 1'999'042.40 1'999'042.40 871'957.60
40.148200.17 Réhabilitation de la STEP 2020 07.12.2017 31'040'000.00 6'704'141.47 -640'605.94 -4'000'000.00 2'063'535.53 24'335'858.53 6'597'447.44 -131'744.44 -508'861.50 -4'000'000.00
40.148700.18 Réaménagement des places d'hivernage de

l'arrière-port
07.06.2018 575'000.00 530'571.85 530'571.85 44'428.15 530'571.85

60.132700.15 Révision PDCom et PGA Mobilité 05.06.2014 60'000.00 33'106.30 33'106.30 26'893.70
60.161200.17 Réfection du chemin de Calamin 14.12.2017 360'000.00 164'178.55 164'178.55 195'821.45 164'178.55

503 Bâtiments et constructions 111'812'410.00 63'960'450.24 -3'709'675.34 -5'539'272.47 -152'820.48 54'558'681.95 47'851'959.76 16'351'534.84 -3'882'960.30 -13'410.00

10.110400.14 Achats parcelle 3012 PST 05.06.2014 960'000.00 923'413.75 923'413.75 36'586.25 -617'051.76
10.111000.14 Stationnement 2 roues 06.03.2014 1'623'000.00 1'126'579.83 -164'032.00 962'547.83 496'420.17 45'110.13
10.111100.14 Parking relais P+R au PST 04.09.2014 790'000.00 787'835.10 787'835.10 2'164.90 85'191.30
17.320100.18 Base nautique cabanon et paddles à la plage 13.12.2018 280'000.00 -20'000.00 -20'000.00 280'000.00 -20'000.00
20.350500.08 Construction d'un skatepark Rives-du-Lac 25.06.2015 1'710'000.00 1'686'225.53 -140'000.00 1'546'225.53 23'774.47
30.110900.10 Rives du Lac 3ème étape 04.11.2010 1'055'000.00 842'179.80 842'179.80 212'820.20
30.130000.10 PST Finalisation étapes 1 et 2 24.06.2010 1'715'000.00 1'460'803.15 -1'412'163.15 48'640.00 254'196.85 -1'412'163.15
30.130400.10 Infrastructures TP 2010-2011 24.06.2010 1'490'000.00 1'583'305.85 -100'000.00 1'483'305.85 -93'305.85 2'484.10
30.131800.12 Rte de Lausanne-Alignement d'arbres 04.10.2012 240'000.00 157'863.95 -24'584.40 133'279.55 82'136.05
30.133500.15 Acquisition parcelle 3337 04.06.2015 840'000.00 799'381.75 799'381.75 40'618.25 13'354.80
30.330400.16 Achat parcelle 2352 Sports 5 14.04.2016 6'100'000.00 6'056'608.85 -3'000'000.00 3'056'608.85 43'391.15
30.330800.14 Rénovation TBB 2015 06.11.2014 6'320'000.00 6'193'705.85 6'193'705.85 126'294.15 29'171.15
30.331400.17 Mise en conformité OIBT parc immobilier 01.06.2017 400'000.00 180'395.20 180'395.20 219'604.80 128'270.70
30.331800.16 Surélévation du Collège de la Villette 06.10.2016 2'000'000.00 1'983'360.26 1'983'360.26 16'639.74 203'648.50
30.332500.17 Réfection de la toiture du Temple de Fontenay 07.12.2017 300'000.00 79'043.40 79'043.40 220'956.60 79'043.40
30.332600.17 Travaux d'assainissements divers à la Marive 14.12.2017 500'000.00 367'762.10 -13'410.00 354'352.10 132'237.90 367'762.10 -13'410.00
30.333100.18 Rénovation de la toiture du Collège de Pestalozzi 13.12.2018 2'000'000.00 2'000'000.00
30.333200.18 Construction d'une nouvelle serre - site des

serres
06.12.2018 186'000.00 186'000.00

30.335800.17 Installations chauffages Collèges Montagny et
Fontenay

14.12.2017 380'000.00 294'360.95 294'360.95 85'639.05 294'360.95

30.335900.17 Réfection des systèmes d'alarmes évacuations
dans collèges

22.03.2018 370'000.00 51'266.55 51'266.55 318'733.45 51'266.55

30.339100.09 Réfection tribunes Rives du Lac 07.05.2009 730'000.00 556'680.35 556'680.35 173'319.65
30.350400.14 Collège La Passerelle, pavillon 03.04.2014 2'150'000.00 2'128'300.67 -1'740.40 2'126'560.27 21'699.33 37'641.00
30.350600.16 Sécurité des bâtiments scolaires, étape 3 23.06.2016 2'010'000.00 1'511'127.55 1'511'127.55 498'872.45 1'263'263.10
30.350700.16 Collège des Rives et caserne SDIS 01.12.2016 62'000'000.00 28'168'031.16 28'168'031.16 33'831'968.84 12'654'741.25
30.350800.17 Réalisation salle de gymnastique Rue Pestalozzi 01.03.2018 6'195'000.00 716'589.75 716'589.75 5'478'410.25 716'589.75
30.361300.15 Rénov.complexe patinoire-piscines 26.03.2015 2'321'960.00 1'158'660.30 1'158'660.30 1'163'299.70 345'640.90
30.530300.08 PST Etapes 2 et 3 Part communale 26.06.2008 3'680'000.00 3'878'897.58 -1'186'804.63 -2'539'272.47 -152'820.48 -198'897.58 -1'186'804.63
30.530600.10 PST Fin Etape 3 et Etapes 4/5 Part com. 24.06.2010 1'030'000.00 787'500.76 -646'940.76 140'560.00 242'499.24 -37'017.29 -646'940.76
30.530700.18 PST viabilisation étape 4 partielle 01.11.2018 1'485'450.00 1'485'450.00
40.147200.08 PST Etapes 2 et 3 Parking 26.06.2008 600'000.00 448'658.90 448'658.90 151'341.10 49'860.45
60.361400.16 Cimetière-projet de hangar pour matériau 06.10.2016 351'000.00 31'911.35 31'911.35 319'088.65 21'152.00

504 Installations des services industriels 52'684'200.00 33'609'828.37 -871'061.92 -19'313'800.00 13'424'966.45 19'074'371.63 9'079'115.22 -439'295.26 -2'308'000.00

80.146700.16 Aménag.tronçon Av.des 3-Lacs SEY 01.12.2016 1'272'400.00 178'724.21 -1'026'000.00 -847'275.79 1'093'675.79 178'724.21
80.400400.16 Réaménagement Rue du Midi BT SEY 06.10.2016 878'836.91 -439'295.26 439'541.65 -878'836.91 570'878.04 -439'295.26
80.404900.17 Extensions et compteurs 2017 02.02.2017 770'000.00 761'328.44 761'328.44 8'671.56 131'280.82
80.405000.17 Extension réseau HT-MT 2016-2018 02.02.2017 900'000.00 899'428.81 899'428.81 571.19 694'864.51
80.405100.17 Renouvellement des réseaux 02.03.2017 1'716'000.00 1'368'783.55 -1'616'000.00 -247'216.45 347'216.45 405'784.46
80.405200.17 Actions d'efficience énergétique 01.06.2017 500'000.00 54'631.61 54'631.61 445'368.39 46'856.93
80.405300.17 Smartmetering 02.11.2017 1'340'000.00 508'919.45 508'919.45 831'080.55 475'348.05

128

Tableau des investissements
1.1.2018 - 31.12.2018

Date Crédits Dépenses Recettes Amort. extrao. Prélèv. fonds Solde à Disponible Dépenses Rec. période Subv. période Amort. extrao. Prélèv. fonds
votation votés cumulées cumulées cumulés cumulés amortir ou dépass. période période période

80.405500.18 Extensions et compteurs 2018 14.12.2017 800'000.00 560'302.15 560'302.15 239'697.85 560'302.15
80.405900.18 Renouvellement des réseaux 2018 22.03.2018 2'456'000.00 1'042'782.80 -2'308'000.00 -1'265'217.20 1'413'217.20 1'042'782.80 -2'308'000.00
80.406000.18 CAD-STEP 04.10.2018 5'982'000.00 126'846.59 126'846.59 5'855'153.41 126'846.59
81.400400.16 Réaménagement Rue du Midi SEO 06.10.2016 985'000.00 781'953.22 -985'000.00 -203'046.78 203'046.78 344'610.04
81.403200.14 Route de Bellevue SEO 26.06.2014 512'000.00 359'188.47 -32'458.00 -512'000.00 -185'269.53 152'811.53
81.403400.14 Renouv.annuel réseau eau 11.12.2014 716'300.00 737'799.27 -223'684.66 -716'300.00 -202'185.39 -21'499.27
81.403800.15 Réaménagement rue de l'Industrie SEO 05.03.2015 176'000.00 166'833.79 -14'520.00 -176'000.00 -23'686.21 9'166.21 69'167.00
81.403900.15 Déplacement conduites de la Brinaz 26.03.2015 1'200'000.00 131'657.63 -1'200'000.00 -1'068'342.37 1'068'342.37 38'045.31
81.404100.15 Rénov.PDC Pomy et réservoir Chamblon SEO 25.06.2015 450'000.00 3'093.98 -450'000.00 -446'906.02 446'906.02
81.404200.15 Réfection rue des Chaînettes SEO 03.09.2015 205'500.00 177'490.58 -206'500.00 -29'009.42 28'009.42 1'839.69
81.404300.15 Evacuation des eaux du Cossaux 03.12.2015 176'000.00 124'494.11 -176'000.00 -51'505.89 51'505.89 3'690.25
81.404600.16 Renouvellement réseau 2016 SEO 14.04.2016 670'000.00 500'431.88 -670'000.00 -169'568.12 169'568.12 20'545.66
81.417300.05 Plan directeur distrib.d'eau 1ère étape 03.03.2005 1'800'000.00 1'034'420.47 -50'000.00 -1'800'000.00 -815'579.53 765'579.53 307'144.16
82.400400.16 Réaménagement Rue du Midi SEG 06.10.2016 710'000.00 636'226.11 -710'000.00 -73'773.89 73'773.89 355'976.47
82.402200.13 Modernisation stations Gaz 07.11.2013 254'000.00 147'132.37 147'132.37 106'867.63 6'225.82
82.402300.13 Optimisation télégestion Gaz 07.11.2013 255'000.00 228'881.87 228'881.87 26'118.13 46'207.93
82.402500.14 Plan sécurité Gaz autres prestations 06.02.2014 178'000.00 193'080.89 193'080.89 -15'080.89 36'076.50
82.402501.14 Plan sécurité Gaz génie civil 06.02.2014 300'000.00 70'147.29 70'147.29 229'852.71 15'758.40
82.403400.14 Renouv.annuel réseau gaz 11.12.2014 639'400.00 544'839.28 -639'400.00 -94'560.72 94'560.72
82.403500.15 Plan directeur distribution du gaz PDDG 05.02.2015 100'000.00 16'325.38 -100'000.00 -83'674.62 83'674.62 2'688.30
82.403800.15 Réaménagement rue de l'Industrie SEG 05.03.2015 187'000.00 191'297.04 -187'000.00 4'297.04 -4'297.04 105'534.00
82.404100.15 Rénov.PDC Pomy et réservoir Chamblon SEG 25.06.2015 160'000.00 135'973.25 -160'000.00 -24'026.75 24'026.75
82.404200.15 Réfection rue des Chaînettes SEG 03.09.2015 185'000.00 131'021.20 -185'000.00 -53'978.80 53'978.80 1'055.43
82.404600.16 Renouvellement réseau 2016 SEG 14.04.2016 447'000.00 316'617.28 -447'000.00 -130'382.72 130'382.72 20'180.66
83.400400.16 Réaménagement Rue du Midi SEE 06.10.2016 1'045'000.00 815'825.73 -1'045'000.00 -229'174.27 229'174.27 594'150.39
83.401500.13 Prokilowatt lampes LED 28.03.2013 750'000.00 660'623.24 -78'480.00 582'143.24 89'376.76
83.401700.13 Transf.et extension réseau MT 2013-2015 06.06.2013 1'470'000.00 1'459'941.05 1'459'941.05 10'058.95 -7'944.41
83.403200.14 Route de Bellevue SEE 26.06.2014 604'700.00 496'493.00 -29'145.00 -604'700.00 -137'352.00 108'207.00 1'476.00
83.403400.14 Renouv.annuel réseau électrique 11.12.2014 954'400.00 920'012.90 -954'400.00 -34'387.10 34'387.10
83.403800.15 Réaménagement rue de l'Industrie SEE 05.03.2015 260'500.00 292'910.51 -260'500.00 32'410.51 -32'410.51 -1'000.00
83.404200.15 Réfection rue des Chaînettes SEE 03.09.2015 299'000.00 201'298.36 -299'000.00 -97'701.64 97'701.64 561.20
83.404600.16 Renouvellement réseau 2016 SEE 14.04.2016 1'006'000.00 1'008'582.38 -1'006'000.00 2'582.38 -2'582.38 618'477.97
83.404700.16 Installation de 4 centrales solaires 06.10.2016 581'000.00 484'737.99 -581'000.00 -96'262.01 96'262.01 26'424.67
83.404800.16 Achat participation centrale hydroélectrique 08.12.2016 1'750'000.00 23'094.03 23'094.03 1'726'905.97
84.140400.11 Mobilité douce Buron EP 07.04.2011 150'000.00 120'402.69 120'402.69 29'597.31 9'062.10
84.400400.16 Réaménagement Rue du Midi SEEP 06.10.2016 190'000.00 104'279.94 104'279.94 85'720.06 72'345.19
84.403200.14 Route de Bellevue SEEP 26.02.2014 61'300.00 120'887.97 -3'479.00 -61'300.00 56'108.97 -59'587.97
84.403400.14 Renouv.annuel réseau éclair.public 11.12.2014 123'200.00 230'276.86 -123'200.00 107'076.86 -107'076.86 -219.74
84.403800.15 Réaménagement rue de l'Industrie SEEP 05.03.2015 108'500.00 80'456.44 -108'500.00 -28'043.56 28'043.56
84.404200.15 Réfection rue des Chaînettes SEY 03.09.2015 32'000.00 3'368.83 3'368.83 28'631.17
84.404400.16 Restruct.éclairage public centre ville 14.04.2016 715'000.00 45'406.14 45'406.14 669'593.86 32'425.52
84.404600.16 Renouvellement réseau 2016 SEEP 14.04.2016 112'000.00 30'090.70 30'090.70 81'909.30 15'665.72
85.404000.15 Equipement FO FTTH 07.05.2015 15'144'000.00 12'268'104.79 12'268'104.79 2'875'895.21 2'106'228.43
86.403100.14 CAD Lotus-Chauffage à distance 26.06.2014 1'285'000.00 1'233'544.94 1'233'544.94 51'455.06 3'048.00

506 Mobilier, machines et véhicules 5'384'000.00 2'148'327.84 2'148'327.84 3'235'672.16 763'291.74

10.210100.10 Reprise archives Canal Nord Vaudois 09.12.2010 100'000.00 62'945.35 62'945.35 37'054.65
20.620700.15 Renouv.infrastr.informatiques 2015 03.12.2015 500'000.00 408'746.87 408'746.87 91'253.13 31'713.89
20.620800.17 Renouvellement des postes informatiques 2017 05.10.2017 497'000.00 174'102.78 174'102.78 322'897.22 174'102.78
30.630300.17 Véhicules URBAT 2017 07.09.2017 50'000.00 50'000.00 50'000.00 50'000.00
30.630400.18 Planification et gestion immobilière 06.12.2018 288'000.00 288'000.00
30.630500.18 Salle Aula Magna pour le Conseil communal 06.12.2018 190'000.00 190'000.00
40.641500.14 Véhicules légers STE 2014 05.06.2014 170'000.00 167'877.30 167'877.30 2'122.70

129

Tableau des investissements
1.1.2018 - 31.12.2018

Date Crédits Dépenses Recettes Amort. extrao. Prélèv. fonds Solde à Disponible Dépenses Rec. période Subv. période Amort. extrao. Prélèv. fonds
votation votés cumulées cumulées cumulés cumulés amortir ou dépass. période période période

40.641501.14 Véhicules spéciaux STE 2014 05.06.2014 412'000.00 415'918.65 415'918.65 -3'918.65
40.641502.14 Véhicules STE 2014 Agrégats 05.06.2014 240'000.00 215'890.12 215'890.12 24'109.88 960.00
40.641600.17 Véhicules STE 2017 06.09.2017 875'000.00 247'179.53 247'179.53 627'820.47 246'699.53
60.661700.15 Vehicules PNV 2015 05.03.2015 151'000.00 145'851.70 145'851.70 5'148.30
80.405400.17 Plateforme 2018 02.11.2017 1'698'000.00 229'121.52 229'121.52 1'468'878.48 229'121.52
80.620800.17 Renouvellement postes informatiques 2017 SEY 05.10.2017 213'000.00 30'694.02 30'694.02 182'305.98 30'694.02

509 Autres biens 299'000.00 198'366.55 -114'000.00 84'366.55 100'633.45

10.110300.14 GID Gestion intégrée des documents + GED 06.03.2014 185'000.00 101'784.20 101'784.20 83'215.80
30.110200.11 Plan mobilité administration 1ère partie 03.02.2011 114'000.00 96'582.35 -114'000.00 -17'417.65 17'417.65

565 Autres subventions 4'000'000.00 500'000.00 -4'000'000.00 -3'500'000.00 3'500'000.00 500'000.00

20.220000.16 Recapitalisation Fond.yverdonn.logement 03.03.2016 4'000'000.00 500'000.00 -4'000'000.00 -3'500'000.00 3'500'000.00 500'000.00

582 Crédits d'études 22'576'200.00 16'753'627.80 -2'010'468.15 -69'694.55 -510'000.00 14'163'465.10 5'822'572.20 1'442'371.61 771'208.65 -78'823.96

10.910144.17 Z30 Calamin-MD Calamin-ORIF 01.03.2017 12'500.00 10'292.85 10'292.85 2'207.15 1'112.85
17.910600.17 Etude rénovation du Stade municipal 01.06.2017 300'000.00 236'754.54 236'754.54 63'245.46 235'654.54
30.910184.15 Etude mise en oeuvre PDL Gare-Lac 31.12.2015 25'000.00 23'510.00 -23'510.00 1'490.00 23'510.00 -23'510.00
30.910187.16 Planif.amén.rives Thièles-Oriental-Nouveau port 02.11.2016 50'000.00 49'999.25 49'999.25 0.75 4'076.00
30.910188.16 Assain.ancienne voie raccordement Clendy et

liaison mobilité douce
30.11.2016 48'000.00 19'698.40 19'698.40 28'301.60 4'173.40

30.910190.17 Etudes amélioration thermique bât. Sous-Bois
17-23

14.06.2017 50'000.00 41'879.70 41'879.70 8'120.30 39'960.00

30.930200.10 Participation frais étude PQ Les Parties 07.10.2010 915'000.00 871'360.78 -498'629.00 372'731.78 43'639.22 75'486.90
30.930400.13 Coteau Est-Etude PQ 07.02.2013 970'000.00 694'671.80 694'671.80 275'328.20
30.930900.08 Etudes aggloY 08-09 Part.de tiers 26.06.2008 4'200'000.00 3'148'365.89 -1'252'303.30 1'896'062.59 1'051'634.11
30.930901.08 Etudes aggloY 08-09 Mod.l 26.06.2008 138'085.45 138'085.45 -138'085.45
30.930902.08 Etudes aggloY 08-09 Mod.lll 26.06.2008 164'004.00 164'004.00 -164'004.00
30.930903.08 Etudes aggloY 08-09 Mod.lV 26.06.2008 53'278.40 53'278.40 -53'278.40
30.930904.08 Etudes aggloY 08-09 Mod.V 26.06.2008 45'935.00 45'935.00 -45'935.00
30.930905.08 Etudes aggloY 08-09 Mod.Vll 26.06.2008 277'135.55 277'135.55 -277'135.55
30.930906.08 Etudes aggloY 2ème génération 26.06.2008 275'860.85 275'860.85 -275'860.85
30.930907.08 Etudes aggloY 08-09 Mod.Comm. 26.06.2008 683.00 683.00 -683.00
30.930908.08 Etudes aggloY 08-09 Mod.ll 26.06.2008 67.35 67.35 -67.35
30.930909.08 Etudes aggloY 2008-2009 26.06.2008 13'255.50 13'255.50 -13'255.50
30.931700.10 Zone 30 Floreyres-Bellevue 24.06.2010 140'000.00 70'468.55 70'468.55 69'531.45 23'952.15
30.931800.11 Etude axe Gare-Lac 1 09.06.2011 230'000.00 97'439.15 97'439.15 132'560.85
30.931900.12 Etude réaménagement Place d'Armes 06.09.2012 2'000'000.00 1'006'206.21 1'006'206.21 993'793.79 168'356.17
30.932000.14 Etude Chamard-Châtelard 06.02.2014 120'000.00 49'843.45 49'843.45 70'156.55 5'241.60
30.932100.14 Etude constuct.salle de gymn.Pestalozzi 06.02.2014 490'000.00 490'000.00 -588'403.95
30.932200.14 Etude ext.caserne SIS+collège anc.arsen. 26.06.2014 5'750'000.00 5'517'549.10 -4'384.15 5'513'164.95 232'450.90 191'555.69
30.932300.15 Etudes aggloY 15-18 Mobilité douce 11.12.2014 255'000.00 224'798.05 -9'783.60 215'014.45 30'201.95 86'615.30
30.932301.15 Etudes aggloY 2015-2018 11.12.2014 170'000.00 -14'145.00 -14'145.00 170'000.00 -14'145.00
30.932302.15 Etudes aggloY 2015-2018 Divers & imprévus 11.12.2014 100'000.00 27'196.90 27'196.90 72'803.10 17'033.20
30.932400.15 Etude PQ Verdan 07.05.2015 675'000.00 413'582.99 -98'733.96 314'849.03 261'417.01 73'282.55 -73'212.96
30.932500.15 Etude Rénovation immeuble rue du Four 1 25.06.2015 328'000.00 273'703.00 273'703.00 54'297.00 46'951.90
30.932700.16 Etude PQ projet Gare-Lac 01.09.2016 1'020'000.00 110'049.83 110'049.83 909'950.17 5'651.39
30.940500.11 Etude Traversée Sud-Ouest-Etape 1 01.12.2011 880'000.00 770'370.65 770'370.65 109'629.35 1'491.50
40.910123.12 Etude ruisseau de Pomy 31.12.2010 25'000.00 81'582.00 -56'582.35 24'999.65 -56'582.00 427.90 787'248.70 17'899.00

130

Tableau des investissements
1.1.2018 - 31.12.2018

Date Crédits Dépenses Recettes Amort. extrao. Prélèv. fonds Solde à Disponible Dépenses Rec. période Subv. période Amort. extrao. Prélèv. fonds
votation votés cumulées cumulées cumulés cumulés amortir ou dépass. période période période

40.940000.08 Etudes STEP 2020 04.09.2008 440'000.00 445'854.77 -52'396.79 -440'000.00 -46'542.02 -5'854.77 -1'895.05
40.940400.11 Etude gestion du patrimoine routier 09.06.2011 550'000.00 364'312.20 364'312.20 185'687.80 58'444.80
40.940700.16 Etude route de contournement sect.centre &

ouest
01.12.2016 1'590'000.00 634'065.30 634'065.30 955'934.70 597'219.05

60.910128.11 Référencement signaux routiers Yverdon 10.10.2011 69'700.00 69'694.55 -69'694.55 5.45
60.910189.17 Etude Liaison mobilité douce

Yverdon-Montagny-Grandson
17.05.2017 50'000.00 11'891.10 11'891.10 38'108.90 1'372.20

60.960100.17 Plan directeur des circulations 02.02.2017 360'000.00 199'213.25 199'213.25 160'786.75 87'578.24
80.132700.15 Révision PDCom et PGA SEY 05.06.2014 60'000.00 39'340.21 39'340.21 20'659.79
80.980200.16 Etude pour giratoires énergétiques 06.10.2016 70'000.00 -70'000.00 -70'000.00 70'000.00
80.980300.17 Etude CAD-STEP 2017 07.09.2017 633'000.00 281'628.23 281'628.23 351'371.77 281'628.23

Total 313'650'110.00 172'336'887.94 -11'702'221.88 -6'730'929.02 -41'813'120.48 112'090'616.56 141'313'222.06 50'287'275.21 -4'863'280.23 -1'902'781.42 -6'308'000.00

703 Patrimoine financier 14'676'000.00 13'206'879.55 -219'944.00 -380'000.00 12'606'935.55 1'469'120.45 2'771'670.25

30.132100.13 Achat fraction parcelle 1132 03.10.2013 352'000.00 339'103.75 339'103.75 12'896.25
30.133700.16 Acquisition parcelle 984 Rue du Midi 14.04.2016 596'000.00 257'333.25 257'333.25 338'666.75
30.330500.15 Démolition bâtiment rue du Midi 3-5 04.06.2015 153'000.00 71'750.90 71'750.90 81'249.10
30.331700.16 Camping 2ème phase 01.09.2016 290'000.00 249'288.65 249'288.65 40'711.35
30.335700.17 Rénovation bâtiment Rue du Four 1 05.10.2017 3'680'000.00 2'931'798.25 2'931'798.25 748'201.75 2'771'670.25
30.337100.08 Quai de Nogent 5-garderie et rénovation 04.09.2008 5'700'000.00 5'475'399.25 -199'180.00 -380'000.00 4'896'219.25 224'600.75
30.339300.09 Réfection Ancienne-Poste 4 04.03.2010 3'905'000.00 3'882'205.50 -20'764.00 3'861'441.50 22'794.50

131

132

132

133

|IBDO

Opinion d’audit

Selon notre appréciation, les comptes communaux annuels pour l"exercice arrété au 31 décembre 2018
sont conformes a la loi sur les communes du 28 février 1956 et au réglement cantonal sur la comptabilité
des communes du 14 décembre 1979.

Lausanne, le 22 mars 2019

René-Marc Blaser pp Valmir Haxhosaj

Expert-réviseur agréé Expert-réviseur agréé
Auditeur responsable

133

Principales abréviations utilisées

AC Assurance chômage LAJE Loi pour l'accueil de jour de la petite enfance

ADB Acte de défaut de biens

AI Assurance invalidité NV Nord Vaudois

AIL Aide individuelle au logement

APG Allocation perte de gain OFAS Office fédéral des assurances sociales

AVS Assurance vieillesse et survivants OIBT Ordonnance sur les installations à basse tension

AYAPE Association yverdonnoise pour l’accueil OMSV Office médico-social vaudois

de la petite enfance ORCA Organisation en cas de catastrophe

ORP Office régional de placement

BCV Banque Cantonale Vaudoise ORPC Office régional proctection civile

OSP Orientation scolaire et professionnelle

CADEV Centrale d'achats de l'Etat de Vaud

CDPMV Conférence des Directeurs des Polices Municipales PCi Protection civile

vaudoises PNV Police du Nord vaudois

CIP Caisse intercommunale de pensions PPLS Psychologie, psychomotricité et logopédie

CMNV Conservatoire de Musique du Nord Vaudois en milieu scolaire

CPEV Caisse de pensions de l'Etat de Vaud PST Parc scientifique et technologique

CRA Centre de rencontre et d’animation

CSR Centre social régional RAS Association pour la régionalisation de

CTG Comptabilité générale l’action sociale

CT Centre thermal RéAjy Réseau accueil de jour des enfants

d'Yverdon-les-Bains et région

DDP Droits distincts et permanents RC Ass. responsabilité civile

RH Ressources humaines

ECA Etablissement d’assurance contre l'incendie RiBT Réseau Intercommunal de Bureaux Techniques

EDM Electronic Data Management

EEPK Erste Europäische Pfandbrief-und Kommunal- SASH Service des assurances sociales et de

kreditbank l'hébergement

EP Eclairage public SELT Servive de l'économie, du logement et du

EPEG Etab. primaire Edmond Gilliard tourisme

EPP Etab. primaire Pestalozzi SES Service de l’enseignement spécialisé

EPT Equivalent plein temps SEY Service des énergies

ESLM Etab. secondaire Léon-Michaud SGA Société générale d'affichage

ESDF Etab. secondaire de Félice SDIS Service de Défense Incendie et Secours

EU Eaux usées SIT Système d'information du territoire

SPAS Service de prévoyance et

FAJE Fondation pour l’accueil de jour des enfants aides sociales

Fds Fonds SPJ Service de protection de la jeunesse

FG Frais généraux STE Service des travaux et environnement

STEP Station épuration des eaux

GC Génie civil

GNC Gaz naturel carburant TBB Théâtre Benno Besson

GRF Greffe municipal TSHM Travailleur social hors murs

GRAAP Groupe Romand d’Accueil et d’Action TVA Taxe sur la valeur ajoutée

Psychiatrique

GWh Gigawatt-heure UAPE Unité d'accueil pour écoliers

UBS Union de Banques Suisses

HT/THT Haute tension / Très haute tension

JECOS Jeunesse & cohésion sociale

JS Jeunesse & Sports

134

135

Conclusion

Les comptes et le bilan présentés dans ce rapport ont été approuvés par la Municipalité dans
sa séance du 10 avril 2019, sous les réserves d'usage.

Toutes les pieces justificatives sont a la disposition de la Commission des Finances pour
|'exécution de son mandat.

La Municipalité a I'honneur de demander au Conseil communal :

d'adopter les comptes de I'exercice 2018, tels que présentés, vu le rapport de la Commission
des Finances.

135

	Rapport Muni comptes 2017
	CommentairesComptes2017
	Graphe charges-revenus natures 2017
	Bilan 2017
	Flux de trésorerie 2017
	Attribution fonds 2017
	Mouvements 2017 sur les fonds - cpte 23
	Mouvements 2017 sur les fonds - cpte 28
	Autofinancement et investissements 17 et endettement net 17
	Tableau des investissements 2017 par type V2
	Parts sociales 2017
	Cautionnements.XLS
	19Tableau des investissements 2018.pdf
	Ouvrages de génie civil et d'assainissement
	Bâtiments et constructions
	Installations des services industriels
	Mobilier, machines et véhicules
	Autres biens
	Autres subventions
	Crédits d'études
	Total
	Patrimoine financier

	19Tableau des investissements 2018.pdf
	Ouvrages de génie civil et d'assainissement
	Bâtiments et constructions
	Installations des services industriels
	Mobilier, machines et véhicules
	Autres biens
	Autres subventions
	Crédits d'études
	Total
	Patrimoine financier

	19Tableau des investissements 2018.pdf
	Ouvrages de génie civil et d'assainissement
	Bâtiments et constructions
	Installations des services industriels
	Mobilier, machines et véhicules
	Autres biens
	Autres subventions
	Crédits d'études
	Total
	Patrimoine financier

	Mouvement sur les provisions.pdf
	Bilan
	Engagements envers des propres établissements et fonds spéciaux

	Fonds de réserve.pdf
	Bilan
	Financements spéciaux et fonds de réserve

	19Tableau des investissements 2018.pdf
	Ouvrages de génie civil et d'assainissement
	Bâtiments et constructions
	Installations des services industriels
	Mobilier, machines et véhicules
	Autres biens
	Autres subventions
	Crédits d'études
	Total
	Patrimoine financier

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