PR20.20PR concernant le budget 2021

text:
Budget
communal

2021

© Zoé Jobin

Préavis au Conseil communal d'Yverdon-les-Bains 2

Résumé du budget 2021 par dicastère

Tableau comparatif des charges et des revenus par dicastère 11

Graphiques des charges et des revenus par dicastère 12

Budget 2021 par dicastère

Administration générale 14

Finances et sports 24

Bâtiments et urbanisme 36

Travaux et environnement 46

Jeunesse et cohésion sociale 56

Sécurité publique 78

Culture 92

Service des énergies 102

Tableaux des charges et des revenus par nature

Tableau comparatif des charges et des revenus par nature 118

Graphique des revenus et des charges par nature (2021 vs 2020) 120

Graphique de la répartition des charges et revenus par nature en % 121

Ressources humaines

Evolution des postes au sein de l'administration communale 122

Description des nouveaux postes du budget 2021 124

Divers

Principales abréviations 125

BROCHURE DU BUDGET 2021

TABLE DES MATIERES

1

  Municipalité

           23 septembre 2020

                     PR20.20PR

PREAVIS AU CONSEIL COMMUNAL D'YVERDON-LES-BAINS

concernant le budget 2021

Madame la Présidente,
Mesdames les Conseillères, Messieurs les Conseillers,

Dans sa séance du 23 septembre 2020, la Municipalité a adopté le projet de budget pour
l’année 2021.

Conformément à l’art. 102 du règlement du Conseil communal, ce projet de budget et les
explications qui l’accompagnent sont renvoyés à la Commission des finances pour étude et
rapport.

Caractéristiques du budget 2021

Le budget  2021 propose une réserve de soutien liée à la crise sanitaire pour un montant de
CHF 100'000.-, une augmentation des effectifs du personnel, principalement dans le domaine
de la santé publique avec la filière du corps de police, des adaptations salariales pour le
personnel des devoirs accompagnés et des activités durant les vacances scolaires et une
augmentation du nombre de places d’apprentissage. Le projet de budget prévoit également
des redevances d’utilisation pour les places de parc (cpte 613.4272.00), en raison de la mise
en place de nouveaux régimes de stationnement au centre-ville ainsi que sur certaines zones
des Rives du Lac, une augmentation des tarifs de ports pour les taxes d’amarrage et
d’hivernage (cpte 348.4272.00) ainsi qu’une augmentation des émoluments du Contrôle des
habitants (620.4312.00), une hausse de 15 cts/m3 à CHF 1.95/m3 du prix de vente de l’eau
(cpte 810.4351.10), un prix de l’énergie plus bas (-3%) pour le gaz, mais plus élevé (de 7.7%)
pour l’électricité, ainsi qu’une partie du produit de la vente des terrains dans le secteur de
Verdan. La contribution financière de la Commune pour les transports publics connaît une
baisse de près de 4% pour un montant de CHF 7.65 mios, en raison de subventions fédérales
plus importantes.

Suite à la création de la société Y-CAD SA en juillet 2020 et de l’introduction d’un prix en
contracting pour certaines installations de la Ville (Collège des Rives, La Marive, la patinoire,
la piscine plein air et couverte et le stade municipal), le prix de l’énergie a augmenté de plus
de CHF 0.32 mios.

Le budget 2021 des communes vaudoises reste principalement influencé sur le plan fiscal
par la réforme de l’imposition des entreprises (RIE III), en vigueur depuis 2019 dans le Canton
de Vaud, par l’entrée en vigueur de la RFFA, ainsi que par les effets de la révision de la
péréquation intercommunale et des modalités de financement de la facture sociale. Les effets
financiers liés à la pandémie de Covid-19 ont également été pris en considération.

Selon les spécialistes bancaires, les taux d’intérêts devraient continuer à rester à un bas
niveau pour l’année 2021. En raison du niveau de la dette de la Ville et des investissements à
consentir pour l’année 2021, la Commune sera sensible à toute hausse des conditions de
crédit.

2

 PR20.20PR

La Ville faisant face à un équilibre financier fragile, la Municipalité a été particulièrement
attentive aux dépenses de fonctionnement de chaque service.

Rentrées fiscales

Les recettes fiscales 2019 ont été légèrement supérieures à celles de l’année 2018. En 2020,
selon les relevés mensuels envoyés par l'Administration cantonale des impôts, la situation au
30 août est inférieure aux prévisions, notamment au niveau des recettes d’imposition des
personnes morales. Les raisons principales de cette baisse résident dans les conséquences
financières de la crise sanitaire de ce printemps. Pour le budget 2021, il a été tenu compte
d’un léger taux de croissance de 0.5% pour les personnes physiques et d’une augmentation
de la population semblable à la moyenne des années précédentes.

RIE III dans le Canton de Vaud et RFFA

En octobre 2018, le Conseil d’Etat vaudois a présenté sa stratégie fiscale 2019-2023 et
proposé au Grand Conseil d’adopter une baisse d’un point d’impôt en 2020 et d’un point
d’impôt en 2021. En outre, le Conseil d’État a porté la déduction fiscale pour frais de garde
de CHF 7'100.- à CHF 8'100.- dès 2020.

Le 19 mai 2019, le peuple suisse a accepté à 66.4% des suffrages la nouvelle loi fédérale
relative à la réforme fiscale et au financement de l’AVS (RFFA). La réforme AVS 21 a été
présentée par le Conseil fédéral en date du 3 juillet 2019. Ses principaux axes
sont l’augmentation de l’âge de la retraite pour les femmes de 64 à 65 ans, avec des mesures
compensatoires pour un montant de CHF 700 mios, l’introduction de la flexibilité du travail
dans le choix du moment du départ à la retraite entre 62 et 70 ans et une hausse de la TVA
de 0,7 point, soit de 7.7 à 8.4, en faveur de l’AVS.

Le Conseil fédéral a finalement accepté d'augmenter pour les Cantons la part aux recettes
de l'impôt fédéral direct (IFD) de 17 à 21,2%. Les cantons toucheraient ainsi 990 millions à
ce titre. Pour le Canton de Vaud, cette compensation s'élèverait dès 2020 à quelque
113 millions de francs, dont 31.8 millions devraient revenir aux communes vaudoises. Cette
manne serait reversée sur la base des rendements d’impôts antérieurs. La part de la Ville
d’Yverdon-les-Bains se monterait à environ CHF 0.58 million.

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

3290.00 Intérêts bonifiés -154 -110 -82 -65 -76 -34 -26 -19 -45 -40

3301.01 Défalcations et remises -1'438 -1'249 -1'105 -1'194 -1'040 -1'673 -1'628 -1'545 -1'480 -1'550

4001.00 Sur le revenu des personnes physiques 44'248 47'182 48'092 48'750 48'983 50'462 49'342 50'886 49'070 49'250

4002.00 Sur la fortune des personnes physiques 3'822 3'522 3'775 4'341 4'405 4'493 4'600 4'728 4'800 4'900

4011.00 Sur les bénéfices des sociétés 5'485 6'254 5'057 5'733 8'058 6'639 5'452 4'709 2'900 3'000

4012.00 Sur le capital des sociétés 391 470 442 335 378 384 370 629 420 650

4013.00 Complémentaire sur immeubles 412 508 514 483 562 426 719 703 550 550

4020.00 Impôts fonciers 3'521 3'585 3'711 3'809 3'913 4'012 4'048 4'192 4'100 4'300

4050.00 Impôts sur successions et donations 813 1'836 1'433 1'091 1'590 576 1'473 845 1'350 1'100

4040.00 Droits de mutations sur les ventes 1'426 1'509 1'864 2'050 1'658 1'588 1'609 2'005 1'650 1'900

4061.00 Chiens 56 57 53 55 58 60 58 59 60 59

4090.00 Récupération d'impôts 562 337 546 420 510 752 561 386 600 400

4100.00 Tabac 7 7 7 4 0 0 0 0 0 0

4221.00 Intérêts de retard 501 423 396 517 474 478 473 614 480 520

4411.00 Sur les gains immobiliers 826 1'177 1'217 692 661 1'225 1'777 1'001 1'600 1'300

60'478 65'508 65'920 67'021 70'134 69'388 68'828 69'193 66'055 66'339

Budget

Indice 76.5 Indice 75

3

 PR20.20PR

La péréquation financière intercommunale

Dans le cadre de la péréquation financière intercommunale, notre commune est touchée par
le mécanisme de plafonnement de l’aide. Pour rappel, les redistributions définies par le
système actuel reposent principalement sur une couche « population » (attribution d’un
montant par habitant en fonction de seuils de population), sur une couche « solidarité »
(compensation pour les communes financièrement faibles d’une part de la différence entre
leur capacité financière par habitant et la moyenne cantonale) et sur les dépenses
thématiques. Ces différentes redistributions sont encore corrigées par des mécanismes de
plafonnement.

Le 11 septembre 2019, le Conseil d’Etat a annoncé une révision de la péréquation concernant
le plafonnement de l’effort. Le Conseil d’Etat propose de porter le plafond de l’effort à 48
points, sans indexation, pour les années 2020 et 2021. Si aucune nouvelle mesure n’est
proposée dès l’année 2022, le plafond de l’effort retrouverait le niveau qui aurait été le sien
en vertu de l’art. 5 DLPIC. En complément, le calcul de l’effort péréquatif net ne tient plus
compte du montant prélevé sur les recettes conjoncturelles de la commune.

Pour rappel, le Conseil d’Etat a adopté dans les grandes lignes les objectifs de la future
péréquation visant à être plus simple et plus transparente, à traiter plus équitablement toutes
les communes, à être plus stable et finalement plus facile à maîtriser. La nouvelle architecture
présentera une péréquation des ressources, une péréquation des besoins (charges) et des
mesures particulières en faveur des périmètres urbains.

Sur la base du nouveau protocole d’accord cantonale du 25 août 2020 sur la cohésion
sociale, l’entrée en vigueur de la nouvelle péréquation (NPIV) est prévue pour le 1er janvier
2023.

Pour 2021, notre Commune devrait recevoir environ CHF 46.4 mios et elle versera au fonds
de péréquation un montant avoisinant les CHF 15.7 mios, soit un solde en sa faveur proche
de CHF 30.7 mios. A cela, il conviendra de déduire le montant payé pour la facture sociale.

La participation à la cohésion sociale (anciennement appelée : « la facture sociale »)

Le montant total qui sera facturé à la Commune au titre de la participation prévisionnelle à la
cohésion sociale 2021 se monte à CHF 16.1 millions, représentant une dépense identique au
montant facturé pour les acomptes 2020.

La Commune d’Yverdon-les-Bains n’est toutefois globalement pas touchée par une
modification de cette participation à la cohésion sociale. En effet, à travers le mécanisme de
plafonnement, une baisse de la participation est compensée par une augmentation de la
retenue au titre du plafonnement de l’aide. Pour mémoire, cette participation est désormais
facturée pour une part en points d’impôt (16.2 points au budget 2021 contre 16.3 points au
budget 2020), mais également en fonction des recettes fiscales conjoncturelles. Notre
participation à la cohésion sociale a donc été calculée en partie sur la base de nos prévisions
sur le produit des impôts et sur la valeur de notre point d’impôt.

Le 13 juin 2019, le Conseil d’Etat et les associations de communes ont proposé de faire de
la facture sociale le thème prioritaire des futures discussions entre l’Etat et les communes.

En avril 2020, l’UCV (l’AdCV ayant quitté la table de négociation en date du 6 juillet 2020) a
plaidé en faveur d’une modification du financement de la participation à la cohésion sociale
permettant de revenir à la répartition qui prévalait en 2004, soit un tiers à charges des
communes et deux tiers à charges du Canton.

4

 PR20.20PR

Le 25 août 2020, le Conseil d’État et l’UCV ont validé un protocole d’accord relatif à la
participation à la cohésion sociale. Ce protocole prévoit un rééquilibrage en deux temps.
L’Etat s’est engagé à prendre à sa charge, et de manière progressive, une enveloppe
supplémentaire et globale de CHF 565 mios pour la période 2021-2027.

Dès 2028 au plus tard, le rééquilibrage en faveur des communes s’élèvera, par an et de
manière pérenne, à CHF 150 mios, dont CHF 60 mios dès 2022 par la reprise intégrale par le
Canton des frais de fonctionnement des régions d’action sociale et par le financement des
agences d’assurances sociales (AAS) pour les missions sociales cantonales. Malgré le
contexte lié à la pandémie de COVID-19, dont l’ampleur des retombées sociales,
économiques et fiscales ne peut actuellement être évaluée, l’Etat envisage de débloquer cette
enveloppe de CHF 150 mios dès 2026 déjà, pour autant cependant que la situation financière
cantonale le permette.

Le rééquilibrage prévu au plus tard en 2028 ramènera par ailleurs la participation communale
à la cohésion sociale à hauteur de 36,7% de la facture globale, contre 46% actuellement. Ce
rééquilibrage financier, effectué sans bascule d’impôt, se fait ainsi par la modification de la
répartition du financement de la facture sociale, tenant compte de la dynamique des charges
en la matière.

Charges et revenus par nature

Le budget de fonctionnement pour l’exercice 2021 présente un total des charges de
CHF 255'503’710.- (CHF 255'482’745.- en 2020), soit une légère augmentation de 0.01%
(+CHF 20’965.-) principalement due aux charges du personnel et aux amortissements des
investissements.

5

 PR20.20PR

  Budget 2021 Budget Diff. Comptes

Charges par nature charges en % 2020 B21/B20 2019

Charges de personnel 71'062'365 27.8% 69'037'575 2'024'790 62'732'873

Biens, services et marchandises 60'583'840 23.7% 65'190'235 -4'606'395 62'595'151

Intérêts des dettes 3'877'985 1.5% 4'025'300 -147'315 3'870'527

Amortissements 23'355'620 9.1% 22'913'450 442'170 22'522'877

Particip. aux collectivités publiques 42'910'270 16.8% 42'710'015 200'255 40'255'713

Aides et subventions 20'309'795 7.9% 19'888'310 421'485 21'960'327

Attributions aux fonds 2'926'770 1.1% 3'289'300 -362'530 3'117'494

Imputations internes 30'477'065 11.9% 28'428'560 2'048'505 26'276'319

Total des charges 255'503'710 100.0% 255'482'745 20'965 243'331'281

En considérant les dépenses courantes (le total des dépenses moins les amortissements, les
attributions aux fonds et les imputations internes), les charges diminuent de CHF 2'107'180.-
soit -1.05%.

  Budget 2021   Budget 2020 Différence

Total des charges 255'503'710   255'482'745 20'965

- Amortissements -23'355'620   -22'913'450
- Attributions aux fonds -2'926'770   -3'289'300
- Imputations internes -30'477'065   -28'428'560
Charges courantes 198'744'255   200'851'435 -2'107'180

Les charges de personnel sont en hausse de 2.93% (+ CHF 2'024’790.-). L’augmentation de
la masse salariale provient d’une part des augmentations statutaires et d'une décision
municipale acceptant des nouveaux postes supplémentaires dans différents services (+8.7
EPT), ainsi qu’une hausse du nombre d’apprentis. En outre, l’équivalent de 12.55 EPT (-0.45
EPT) figure dans les charges salariales, pour des postes administrativement rattachés à la
Ville mais remboursés totalement ou partiellement par le Canton ou les entités régionales.

Le total des achats de biens et de services (- CHF 4'606’395.- soit -7.07%) est en baisse.
Dans le détail, on constate une diminution des charges pour l’achat de machines et mobiliers,
du prix et de la quantité d’achat de gaz naturel, de l’entretien de la rénovation des bâtiments
et des canalisations, des réceptions et manifestations et la suppression de l’entretien du
réseau chaleur CAD.

Les charges financières sont en diminution de 3.66% (- CHF 147’315.-) en raison de la baisse
des taux d’intérêts, malgré l’augmentation de la dette. Le taux moyen des emprunts est de
1.4% en septembre 2020.

Les amortissements augmentent de CHF 442'170.- (+1.93%) en raison des diverses
réalisations récentes, notamment dans les bâtiments et constructions du patrimoine
administratif telles que le nouveau collège des Rives, l’Axe principal d’agglomération (route
de contournement), les rénovations du Théâtre Benno-Besson, de l’Hôtel de Ville et du
Temple, la réfection de diverses rues, de la piste d’athlétisme de l’USY et du stade municipal,
ainsi que l’installation du réseau de la fibre optique.

Les participations aux collectivités publiques augmentent de CHF 200’255.- (+0.47%). Cette
augmentation est principalement due à la participation à la péréquation intercommunale.

Les aides et subventions sont en augmentation de CHF 421’485.- (+2.12%). Cette
augmentation est principalement due à la subvention pour la fondation Petitmaître, ainsi que
pour l’accueil de l’enfance (FYAE). Ce poste intègre les aides complémentaires communales,
les allocations d’aide aux familles et les restitutions de la subvention de la FAJE pour les
garderies qui continuent d’augmenter.

6

 PR20.20PR

Les attributions aux fonds de CHF 2'926’770.- (-11.02%) diminuent en raison de la
suppression du versement au fonds de renouvellement des infrastructures du réseau
électrique.

Les imputations internes de CHF 30'477’065.- (+7.21%) connaissent une augmentation en
raison des intérêts internes liés à la dette et de la répartition des charges indirectes. De
nouvelles prestations internes ont été facturées au Services des énergies pour CHF 0.86 mios.
Sont toujours imputées : la répartition des coûts de la Police Nord Vaudois, la répartition des
charges indirectes du Service des énergies, la répartition des intérêts internes et des déchets.

Le total des revenus du budget 2021 est de CHF 251'964’940.-, soit une diminution de 0.12%
(-CHF 291’000.-).

  Budget 2021 Budget Diff. Comptes

Revenus par nature revenus en % 2020 B21/B20 2019

Impôts 66'329'000 26.3% 65'720'000 609'000 69'372'114

Patentes et concessions 150'000 0.1% 150'000 0 117'634

Revenus du patrimoine 16'525'755 6.6% 17'174'865 -649'110 15'759'281

Taxes, émoluments, ventes 72'343'295 28.7% 75'808'030 -3'464'735 70'150'599

Parts à des recettes cantonales 1'300'000 0.5% 1'600'000 -300'000 1'001'333

Rembours des collectivités publiques 56'851'850 22.6% 55'111'775 1'740'075 54'136'735

Autres prestations et subv.de tiers 5'190'995 2.1% 4'758'710 432'285 4'732'468

Prélèvements aux fonds 2'796'980 1.1% 3'504'000 -707'020 1'825'898

Imputations internes 30'477'065 12.1% 28'428'560 2'048'505 26'276'319

Total des revenus 251'964'940 100.0% 252'255'940 -291'000 243'372'381

En ne considérant que les revenus courants (les revenus totaux moins les prélèvements aux
fonds moins les imputations internes), les revenus diminuent de CHF 1'632’485.-, soit de
-0.74%.

  Budget 2021   Budget 2020 Différence

Total des revenus 251'964'940   252'255'940 -291'000

- Prélèvements aux fonds -2'796'980   -3'504'000

- Imputations internes -30'477'065   -28'428'560
Revenus courants 218'690'895   220'323'380 -1'632'485

Les projections sur les rentrées fiscales connaissent une légère augmentation de CHF
609’000.- (+0.93%) en raison des conséquences de la RIE III sur le produit de l’impôt sur le
capital des personnes morales et de la prise en compte des impacts fiscaux liés à la pandémie
de COVID-19.

Les patentes et concessions pour l’utilisation du réseau de gaz ne changent pas.

Les revenus du patrimoine sont en diminution de CHF 649’110.- (-3.78%). Ils comprennent
une partie du produit de la vente des terrains dans le secteur de Verdan, ainsi qu’une hausse
des tarifs de ports pour les taxes d’amarrage et d’hivernage.

Les taxes, émoluments et ventes sont en baisse de CHF 3'464’735.- (-4.57%). Cette
diminution est principalement due à une réduction de la facturation du droit de timbre à
SAGENORD suite à la vente d’actifs, à une diminution de la vente de gaz et à la suppression
de la vente de chaleur CAD. Le produit des amendes a été revu à la baisse suite à une
réévaluation. En contrepartie, ce poste comprend une augmentation des émoluments du
contrôle des habitants, une hausse du prix de vente de l’eau ainsi qu’un prix de l’énergie plus
élevé pour l’électricité.

7

 PR20.20PR

Les parts à des recettes cantonales, représentées par l’impôt sur les gains immobiliers,
diminuent de CHF 300'000.- (-18.75%), en raison d’une baisse de revenus sur les ventes
immobilières.

Les revenus provenant du remboursement des collectivités publiques sont en augmentation
(+ CHF 1'740’075.-, soit +3.16%), principalement en raison du retour sur le fonds de
péréquation intercommunale, des frais d’écolages et de la facturation au SDIS régional Nord
vaudois et aux communes membres de PNV.

Les recettes provenant de subventions de tiers sont en hausse de 9.08% (+ CHF 432’285.-)
en raison des subventions et de l’aide au démarrage de la FAJE et de la participation des
parents aux restaurants scolaires et aux unités d’accueil pour enfants, suite à l’ouverture de
l’UAPE de Fontenay sur 12 mois.

Les prélèvements aux fonds diminuent de CHF 707’020.- (-20.18%). Ils concernent
principalement le fonds de recapitalisation de la Caisse intercommunale de pensions (CIP),
les provisions pour fluctuations du prix du gaz, ainsi que le fonds d’assainissement des
terrains pollués et le fonds de l’efficacité énergétique.

Endettement

Le montant de nos dettes à long terme s’élève à CHF 285'723’760.- à fin septembre 2019.
Compte tenu de nos prévisions pour le compte de fonctionnement 2020, de la trésorerie
actuelle, et si les investissements restent au niveau fixé par la Municipalité, l’endettement ne
devrait pas connaître de grands changements d'ici à la fin de l'année.

En 2021, le 4.47% des recettes fiscales budgétées servira à payer les charges d’intérêts
(intérêts passifs sans le Service des énergies, ni les immeubles HLM), soit un pourcentage
légèrement plus bas que pour l’année 2020 (4.49%).

Autofinancement

L’autofinancement prévu au budget 2021 est supérieur au montant budgété pour l’année
2020 (CHF 19'946’640.- vs CHF 19'471’945.-). Sur la base du plan des investissements, cette
marge ne permettra pas de financer les divers projets planifiés pour l’année 2021 (environ
CHF 34 millions). En effet, nous devrons emprunter plus de CHF 14 millions si tous les
investissements inventoriés sont réalisés.

Comptable

             AUTOFINANCEMENT ET INVESTISSEMENTS

Année Autofinancement Investissements
Degré

d'autofin.

2010 22'600'157 31'343'059 72.11%

2011 25'264'521 34'090'181 74.11%

2012 21'590'164 24'898'955 86.71%

2013 26'024'136 13'633'700 190.88%

2014 27'027'166 23'923'340 112.97%

2015 28'222'153 39'056'227 72.26%

2016 21'498'539 30'981'405 69.39%

2017 22'086'802 34'783'959 63.50%

2018 23'107'851 46'292'884 49.92%

2019 23'855'574 58'590'810 40.72%

Budgétaire
2020 19'471'945 52'592'000 37.02%

2021 19'946'640 34'154'000 58.40%

8

 PR20.20PR

Conclusion

En résumé, le budget 2021 se présente de la façon suivante :

Charges CHF 255'503’710.-

Revenus CHF 251'964’940.-

Résultat (excédent de charges) CHF              3'538’770.-

Le budget 2021 a été établi sur le principe du « budget base zéro » et selon les informations
à disposition au moment de son élaboration. Les services se sont efforcés d’élaborer ce
budget avec le souci permanent de réduire au maximum les coûts de fonctionnement, sans
toutefois réduire la qualité des prestations offertes à la collectivité. Chaque position a été
considérée de manière très consciencieuse et la Municipalité a analysé avec minutie le bien-
fondé de toutes les dépenses présentées par les services.

Ce budget est impacté par les conséquences financières et fiscales liées à la pandémie de
COVID-19, une politique de soutien à la relance, la recherche d’une hausse de revenus tels
que le prix de l’eau et de l’électricité, des tarifs de ports pour les taxes d’hivernage, les
émoluments du Contrôle des habitants et la vente d’une partie du patrimoine communal. Le
centre de frais lié à la distribution de chaleur a été supprimé, suite à la création d’Y-CAD SA
dans le courant de l’été 2020.

Pour ces deux prochaines années, la marge d’autofinancement restera nettement en dessous
des besoins en investissements communaux, et ce même si les dépenses d’investissements
sont régulièrement moins importantes que les montants budgétés. La dette augmente
immanquablement et nous devrons rester attentifs à son évolution, ainsi qu’à celle des taux
d’intérêts.

La Ville continue de se donner les moyens de réaliser les projets prioritaires à son
développement en proposant de nouvelles recettes (émoluments administratifs, redevances
de stationnement, taxes d’amarrage, etc.) et en passant par la réalisation de certains actifs.
Les propositions actuelles et futures de vente de terrains, de bâtiments et d’équipements vont
dans ce sens. Dans ce contexte, la Municipalité continue un travail de fond sur le plan des
investissements en identifiant les dépenses absolument indispensables et en les répartissant
au mieux dans le temps.

La Ville doit se concentrer sur les missions de base d’une collectivité publique, sachant que
sa marge de manœuvre est extrêmement limitée. De nombreuses prestations sont
effectivement liées à des obligations légales ou rendues nécessaires pour maintenir un niveau
de service suffisant. En sa qualité de capitale du Nord vaudois, la ville se doit également
d’offrir des prestations de qualité à la population de l’ensemble du district. Cette double
contrainte appelle à une certaine prudence lors de l’élaboration du budget.

La Municipalité ne souhaite pas terminer ce rapport sans remercier l’ensemble des citoyennes
et citoyens ainsi que les contribuables pour les efforts consentis en faveur de la collectivité et
adresser ses sentiments de gratitude aux collaboratrices et collaborateurs des services
communaux pour leur engagement et leur disponibilité.



9

 PR20.20PR

Au vu de ce qui précède, la Municipalité vous prie, Madame la Présidente, Mesdames les
Conseillères, Messieurs les Conseillers, de bien vouloir approuver le budget pour l’année
2021, en votant le texte ci-après :

LE CONSEIL COMMUNAL D’YVERDON-LES-BAINS

sur proposition de la Municipalité,

entendu le rapport de la Commission des finances et

considérant que cet objet a été régulièrement porté à l’ordre du jour,

décide :

Article 1 :  Le budget de la bourse communale est arrêté comme suit pour l’année 2021 :

Mouvement

financier

Imputations

internes
Totaux

Charges 225'026'645 30'477'065 255'503'710

Revenus 221'487'875 30'477'065 251'964'940

Excédent de charges 3'538'770 3'538'770

Article 2 : Les crédits accordés par le budget ne doivent pas être dépassés.

La Municipalité peut toutefois engager des dépenses imprévues lors de
l’établissement du budget et des dépenses qui revêtent un caractère exceptionnel,
si elles n’entraînent pas un dépassement du crédit accordé par le budget de plus
de CHF 50'000.-.

Lorsque la limite fixée est dépassée, la Municipalité peut, dans les cas urgents,
engager la dépense nécessaire sans attendre la décision du Conseil communal,
moyennant communication à celui-ci.

Les modifications du budget de fonctionnement supérieures à CHF 10’000.- par
poste budgétaire sont soumises à l’approbation du Conseil communal en deux
séries de crédits complémentaires, l’une en juin, l’autre en décembre.

10

Tableau comparatif des charges et des revenus par dicastère

  Budget 2021                     Budget 2020

  charges revenus charges revenus

Administration générale 11'121'450 1'980'095 10'677'830 1'981'700

Finances et sports 33'091'585 125'183'030 31'575'875 124'492'260

Urbanisme et bâtiments 28'563'820 8'938'640 27'924'785 8'753'230

Travaux et environnement 26'981'415 11'933'845 26'953'120 11'975'700

Jeunesse et cohésion sociale 43'558'345 9'722'555 42'900'065 8'879'560

Sécurité publique 47'027'100 27'150'120 46'116'910 25'996'040

Culture  10'927'625 2'641'515 10'976'400 2'633'570

Service des énergies 54'232'370 64'415'140 58'357'760 67'543'880

Totaux 255'503'710 251'964'940 255'482'745 252'255'940

Excédent de charges -3'538'770   -3'226'805

Autofinancement

Budget

2021
Budget

2020

Résultat de l'exercice -3'538'770 -3'226'805

Amortissements  23'355'620 22'913'450

Attributions aux fonds 2'926'770 3'289'300

Prélèvements aux fonds -2'796'980 -3'504'000

Autofinancement 19'946'640 19'471'945

11

 PR20.20PR

Administration
générale

4.4%

Finances et Sports
13.0%

Urbanisme et
bâtiments

11.2%

Travaux et
environnement

10.6%

Jeunesse et
cohésion sociale

17.0%
Sécurité publique

18.4%

Culture
4.3%

Services des
Energies

21.2%

BUDGET 2021
REPARTITION DES CHARGES PAR DICASTERE

Administration
générale

0.8%

Finances et Sports
49.7%

Urbanisme et
bâtiments

3.5%

Travaux et
environnement

4.7%

Jeunesse et
cohésion sociale

3.9%

Sécurité publique
10.8%

Culture
1.0%

Services des
Energies

25.6%

BUDGET 2021
REPARTITION DES REVENUS PAR DICASTERE

12

13

13

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

1 Administration générale 11'121'450 1'980'095 10'677'830 1'981'700 9'407'382 717'349

10 Autorités 3'225'600 239'000 3'111'600 51'500 2'852'068 37'653

100 Conseil communal 448'320 380'150 374'150
3001.00 * Traitements des autorités 221'040 168'950 188'423

3003.00 Jetons de présence 124'100 118'100 102'272

3030.00 AVS-AI-APG-AC 14'480 11'060 10'930

3031.00 Allocations familiales 6'260 4'780 4'835

3040.00 Caisse de pension 19'730 18'050 18'443

3050.00 Assurances accidents 710 260 269

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 14'300 12'300 11'541

3091.00 Frais de formation 3'800 3'800

3099.00 Frais divers du personnel 500 500 138

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 7'400 6'850 4'043

3109.00 Frais administratifs divers 12'800 12'800 12'691

3111.00 Achats machines et mobilier 1'200 4'600 2'500

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 19'500 15'600 15'911

3181.00 Frais de ports 2'000 2'000 2'005

3182.00 Frais de téléphones 500 500 150

101 Municipalité 2'777'280 239'000 2'731'450 51'500 2'477'918 37'653
3001.00 * Traitements des autorités 939'440 944'000 901'115

3003.00 * Jetons de présence 35'000 50'000 33'390

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 8'200 8'200 4'296

3030.00 AVS-AI-APG-AC 62'050 62'310 57'270

3031.00 Allocations familiales 26'820 26'950 26'643

3040.01 Fonds de prévoyance Municipalité 157'110 158'980 158'977

3050.00 Assurances accidents 3'030 1'910 1'707

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 10'000 10'000 5'108

3063.00 Frais de représentations 70'000 70'000 69'275

3091.00 Frais de formation 500 1'000

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 1'200 1'000 1'232

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 138'000 138'000 30'123

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 85'000 85'000 120'487

3193.00 Contributions et cotisations 85'250 85'320 82'571

3528.01 Promotion économique 636'400 681'400 606'202

3653.00 * Aides, subventions culture, loisirs 169'080 139'780 197'052

3659.00 * Dons, aides et subventions diverses 180'000 100'000 37'127

3809.02 Attribution fonds prestations fin de mandat 75'200 74'600 72'089

3902.00 * Imputations internes de biens, services,
marchandises

20'000 20'000

3904.00 * Imputations internes locations et
redevances

75'000 73'000 73'254

4361.01 Jetons et indemnités à rembourser 38'000 50'000 37'603

4362.00 Remboursement de frais 1'000 1'500 50

4902.00 Prestations internes fournies 200'000

11 Administration 2'976'580 294'500 2'869'460 144'000 2'487'364 136'662

110 Secrétariat général 2'469'330 275'500 2'334'850 124'000 2'035'050 117'262
3011.00 * Traitements 1'612'170 1'553'800 1'387'314

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 140'900 95'990 50'587

3030.00 AVS-AI-APG-AC 114'780 108'010 91'352

3031.00 Allocations familiales 49'620 46'690 40'642

3040.00 Caisse de pension 275'280 266'660 227'872

3050.00 Assurances accidents 6'000 3'820 3'432

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

14

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

100.3001.00 1.4 postes vs. 1.4, année d'élections communales (Conseil communal et Municipalité, législature 2021-2026)

101.3001.00  Comprenant les indemnités de départ d'une ancienne Municipale

101.3003.00 Comprenant des jetons de présence versés aux Municipaux, en application de l'art.9 du règlement de la
Municipalité

101.3653.00  Abbaye tous les deux ans

101.3659.00 Réserve de soutien pour les effets de la crise sanitaire Covid-19

101.3902.00 Travaux pour la réalisation des nouveaux emplacements pour l'affichage politique, contre-partie sur le cpte
431.4902.00

101.3904.00  Frais de location de la Marive pour les élections communales

110.3011.00  14.1 postes vs. 13.6, 0.5 ETP nouveau poste de chargé de communication

15

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 6'400 6'800 4'657

3091.00 Frais de formation 17'500 17'500 11'003

3099.00 Frais divers du personnel 5'000 5'000 3'843

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 33'050 33'050 38'678

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 14'660 14'960 12'011

3111.00 Achats machines et mobilier 13'000 20'000 6'152

3137.00 Achats destinés à la revente 99'000 99'000 99'747

3151.00 Entretien mobilier et équipements de
bureau

500 500

3163.00 Location d'objets mobiliers 500 750 2'746

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 1'000 1'000 315

3181.00 Frais de ports 12'000 16'000 9'756

3182.00 Frais de téléphones 7'000 5'000 6'718

3183.00 Frais comptes bancaires et postaux, taxes
BVR

1'000 1'000 999

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 10'000 10'000 8'384

3186.00 Primes d'assurances 790 950 758

3189.00 * Autres prestations de tiers 13'000 5'000

3193.00 Contributions et cotisations 1'330 1'490 1'450

3313.00 Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

20'360 20'360 20'360

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

10'000 1'000 2'700

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

4'000 3'054

3909.00 Intérêts internes 490 520 520

4356.00 Facturation de services à des tiers 115'000 115'000 106'917

4362.00 Remboursement de frais 10'500 9'000 10'345

4902.00 Prestations internes fournies 150'000

111 Naturalisations 20'100 19'000 13'000 20'000 17'091 19'400
3003.00 Jetons de présence 400

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 100

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 15'000 8'000 15'691

3189.00 Autres prestations de tiers 5'000 5'000 1'000

4311.00 Emoluments de chancellerie 19'000 20'000 19'400

112 Délégué à l'économie 130'000 155'000 84'560
3528.01 Promotion économique 130'000 155'000 84'560

113 Communication 344'150 353'610 342'352
3012.00 Salaires personnel auxiliaire 17'240 17'330 55'335

3030.00 AVS-AI-APG-AC 1'130 1'140 3'540

3031.00 Allocations familiales 490 500 1'566

3040.00 Caisse de pension 1'651

3050.00 Assurances accidents 290 240 112

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 60'000 70'000 26'565

3109.10 Actions de communication 265'000 264'400 253'584

114 Conseil juridique 13'000 13'000 8'311
3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 3'000 3'000 835

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 10'000 10'000 7'476

13 Personnel et assurances 2'942'280 1'163'500 2'781'240 1'512'500 2'549'414 264'167

130 Ressources humaines 1'866'910 163'500 1'811'760 12'500 1'646'398 14'167
3011.00 * Traitements 1'140'590 1'120'300 1'030'150

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 54'590 15'060 47'087

3030.00 AVS-AI-APG-AC 78'250 74'330 68'694

3031.00 Allocations familiales 33'830 32'130 30'476

3040.00 Caisse de pension 194'410 190'440 169'250

16

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

110.3189.00 Réalisation et financement de nouveaux emplacements pour l'affichage politique

130.3011.00 10.1 postes vs. 10.1

17

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3050.00 Assurances accidents 4'350 2'490 2'370

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 18'000 16'500 15'830

3091.00 Frais de formation 140'000 165'200 116'996

3092.00 Frais de recherche de personnel 75'000 75'000 76'579

3093.00 * Santé et sécurité au travail 18'000 10'000 7'820

3099.00 Frais divers du personnel 51'800 55'200 44'710

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 6'000 6'000 4'158

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 1'000 1'000 549

3111.00 Achats machines et mobilier 8'500 9'500 1'110

3181.00 Frais de ports 15'000 15'000 11'953

3182.00 Frais de téléphones 3'500 3'500 2'170

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 20'000 20'000 15'513

3186.00 Primes d'assurances 90 110 983

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

4'000

4362.00 Remboursement de frais 3'500 5'000 4'167

4902.00 Prestations internes fournies 160'000 7'500 10'000

131 Office du personnel/assurances 1'075'370 1'000'000 969'480 1'500'000 903'016 250'000
3011.10 Primes fidélité employés 195'000 102'000 72'832

3012.05 Indemnités de départ 81'000 80'000 39'733

3030.00 AVS-AI-APG-AC 45'830 40'070 35'823

3031.00 Allocations familiales 19'810 17'320 15'826

3032.00 Allocations de résidence 424'000 430'000 425'456

3033.00 Allocations de mariage 9'000 6'500 9'600

3050.00 Assurances accidents 1'980 7'310 2'253

3071.00 Pensions aux retraités et veuves 5'520 5'520 5'520

3072.00 Indemnités de décès 28'166

3079.00 Indexation des pensions 62'500 66'280 65'011

3091.00 Frais de formation 38'400 34'560 27'113

3186.00 Primes d'assurances 192'330 179'920 175'684

4809.00 Prélèvement sur le fonds de réserve 1'000'000 1'500'000 250'000

14 Intérêts généraux 448'850 445'090 416'499

140 Archives 448'850 445'090 416'499
3011.00 * Traitements 200'180 198'400 192'038

3012.00 * Salaires personnel auxiliaire 80'000 30'180 18'250

3030.00 AVS-AI-APG-AC 18'350 14'960 13'479

3031.00 Allocations familiales 7'930 6'470 6'316

3040.00 Caisse de pension 46'880 33'680 30'735

3050.00 Assurances accidents 900 470 427

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 200 200 39

3111.00 * Achats machines et mobilier 1'500 500

3161.00 Loyers et locations 57'500 59'500 55'694

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 25'000 25'000 23'909

3186.00 Primes d'assurances 490 590 471

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

6'490 71'490 71'490

3909.00 Intérêts internes 3'430 3'650 3'650

42 AggloY 572'090 208'875 532'430 207'200 400'013 180'731

427 Bureau AggloY 572'090 208'875 532'430 207'200 400'013 180'731
3003.00 Jetons de présence 300 350

3011.00 * Traitements 337'440 308'000 255'797

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 19'200 19'200 4'560

3030.00 AVS-AI-APG-AC 23'350 20'160 16'655

3031.00 Allocations familiales 10'100 8'720 7'368

3040.00 Caisse de pension 58'040 50'740 43'268

3050.00 Assurances accidents 1'140 630 529

18

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

130.3093.00 Campagne de vaccination contre la grippe au sein de notre administration

140.3011.00  1.8 postes vs. 1.8

140.3012.00  Engagement d'un-e archiviste auxiliaire

140.3111.00 Remplacement d'appareils de mesure (température et hygrométrie) au dépôt

427.3011.00 2.8 postes vs. 2.8

19

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 1'000 1'000 1'220

3091.00 Frais de formation 6'000 6'000 1'470

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 1'500 1'500 8'484

3109.00 Frais administratifs divers 7'000 7'000 2'243

3109.10 Actions de communication 40'000 40'000 8'676

3111.00 Achats machines et mobilier 1'500 1'700

3123.00 Consommation d'électricité 500 600

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

500 550 61

3181.00 Frais de ports 1'500 1'500 215

3182.00 Frais de téléphones 1'000 1'000 376

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 25'000 25'000 11'487

3186.00 Primes d'assurances 20 30 17

3189.00 Autres prestations de tiers 1'500

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

3'000 3'000 3'000

3904.00 Imputations internes locations et redevances 34'300 34'300 34'236

4516.00 Participation du canton, aménagement du
territoire

128'385 128'400 128'385

4526.00 Participation de communes,
aménagement territoire

80'490 78'800 52'346

58 Temples et cultes 956'050 74'220 938'010 66'500 702'024 98'136

580 Culte protestant 710'200 16'220 702'930 11'400 491'185 11'367
3011.00 * Traitements 99'020 99'600 100'448

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 19'000 22'200 15'829

3030.00 AVS-AI-APG-AC 7'730 7'970 6'980

3031.00 Allocations familiales 3'340 3'450 3'088

3040.00 Caisse de pension 16'360 16'460 19'715

3050.00 Assurances accidents 300 240 272

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 150 150

3120.00 Consommation d'énergie 38'000 38'000 28'986

3130.00 Fournitures et prest. légales 3'500 3'500

3133.00 Achats de produits et fournitures de nettoyage et de désinfection2'000 2'000 338

3186.00 Primes d'assurances 9'040 9'200 9'022

3189.00 Autres prestations de tiers 1'000 1'000

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

18'020 18'020 18'020

3652.00 Aides, subventions enseignement et
cultes

34'500 34'500 36'076

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

5'900 5'900 6'476

3904.00 Imputations internes locations et redevances 600 600 600

3905.00 Entretien interne des bâtiments 449'140 437'380 242'574

3909.00 Intérêts internes 2'600 2'760 2'760

4522.01 Participation de communes aux frais de
cultes

16'220 11'400 11'367

581 Culte catholique 245'850 58'000 235'080 55'100 210'839 86'769
3011.00 * Traitements 18'030 18'200 18'527

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 22'000 19'200 21'751

3030.00 AVS-AI-APG-AC 2'630 2'440 2'528

3031.00 Allocations familiales 1'140 1'060 1'118

3040.00 Caisse de pension 3'040 3'060 4'234

3050.00 Assurances accidents 110 80 82

3120.00 Consommation d'énergie 24'000 24'000 23'661

3130.00 Fournitures et prest. légales 15'600 14'840 13'033

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 5'000 5'000 4'609

3141.10 Entretien-rénovations des bâtiments 6'200 12'100 1'000

3186.00 Primes d'assurances 8'300 7'000 7'098

20

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

580.3011.00 1.07 postes vs. 1.07

581.3011.00 0.17 postes vs. 0.17

21

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3189.00 Autres prestations de tiers 23'000 23'000 23'000

3652.00 Aides, subventions enseignement et
cultes

27'800 27'800 22'000

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

5'900 5'900 6'080

3905.00 Entretien interne des bâtiments 83'100 71'400 62'120

4522.01 Participation de communes aux frais de
cultes

58'000 55'100 86'769

22

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

23

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

2 Finances et sports 33'091'585 125'183'030 31'575'875 124'492'260 31'605'969 126'595'202

17 Sports 6'939'560 1'402'850 6'231'505 1'413'910 6'024'790 1'422'598

170 Bureau des sports 1'926'440 68'000 1'793'020 176'000 1'704'549 177'923
3003.00 Jetons de présence 1'200 1'200 1'103

3011.00 * Traitements 554'020 550'700 531'868

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 30'190 15'600 14'431

3030.00 AVS-AI-APG-AC 38'250 37'410 34'109

3031.00 Allocations familiales 16'540 16'170 16'122

3040.00 Caisse de pension 94'210 93'560 89'042

3050.00 Assurances accidents 2'070 1'160 1'145

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 5'000 5'000 2'575

3091.00 Frais de formation 1'600 2'000 3'060

3099.00 Frais divers du personnel 2'000 2'000 1'225

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 4'000 4'500 4'558

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 5'000 5'000 4'771

3109.10 Actions de communication 7'500 7'500 8'000

3111.00 Achats machines et mobilier 1'000 4'500 1'050

3155.00 Entretien des véhicules 2'000 2'000 1'064

3170.00 * Frais de réceptions et de manifestations 184'000 183'500 181'942

3170.10 Promotion Marketing 25'000 25'000 20'844

3181.00 Frais de ports 3'000 3'000 2'809

3182.00 Frais de téléphones 1'600 2'000 1'229

3186.00 Primes d'assurances 4'630 2'230 4'762

3189.00 * Autres prestations de tiers 89'430 82'430 81'369

3311.00 * Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

261'050 149'370 102'390

3312.00 * Amortissements des bâtiments et
constructions

24'470 340 24'340

3653.14 Aides aux sociétés sportives 280'300 299'500 284'700

3653.15 Aides particulières (Comm. des Sports) 30'000 40'000 35'310

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

244'800 244'300 236'000

3909.00 Intérêts internes 13'580 13'050 14'730

4273.02 Location véhicules et outillage 4'000 4'000 1'674

4359.00 Ventes et prestations diverses 31'000 29'000 36'655

4653.00 * Participation  de tiers, sponsoring 33'000 20'000 16'593

4904.00 * Imputations internes, loyers et
redevances

123'000 123'000

171 Installations piscines/patinoire 3'270'150 1'145'300 3'207'815 1'173'860 3'172'837 1'165'885
3011.00 * Traitements 996'250 1'000'700 975'992

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 270'000 256'610 272'758

3030.00 AVS-AI-APG-AC 82'920 83'300 79'661

3031.00 Allocations familiales 35'850 36'020 35'248

3040.00 Caisse de pension 162'450 175'410 144'578

3050.00 Assurances accidents 4'050 2'600 3'135

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 300 300 367

3065.00 Frais de vêtements 3'300 3'500 1'923

3091.00 Frais de formation 10'200 10'225 8'340

3099.00 Frais divers du personnel 300 300 404

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 2'000 2'000 759

3109.00 Frais administratifs divers 1'400 1'400 1'752

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 23'200 23'200 18'660

3121.00 Consommation d'eau 82'000 75'000 85'068

3122.00 * Consommation de gaz 264'510 145'000 174'855

3123.00 Consommation d'électricité 195'000 192'000 218'528

24

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

170.3011.00  4.9 postes vs. 4.9

170.3170.00 Comportant le chemin de glace

170.3189.00 Augmentation des frais liés à Minimove, compensé en partie par le soutien du Canton au cpte 4653.00

170.3311.00 Comprend l'amortissement de la réfection de la piste d'athlétisme de l'USY

170.3312.00 Comprend l'amortissement de la base nautique

170.4653.00 Soutien du Canton pour le programme Minimove

170.4904.00 Transféré sur le cpte 173.4904.00

171.3011.00 12.2 postes vs. 12.2

171.3122.00 Prix en contracting du CAD-STEP et prix du KWh du CAD plus élevé que le gaz (avec la taxe CO2 actuelle)

25

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3124.00 Achats et consommation de combustibles 5'300 5'300 4'602

3133.00 * Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

89'900 83'100 77'611

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 2'300 2'300 1'869

3141.10 * Entretien-rénovations des bâtiments 77'000 103'700 108'932

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 9'000 7'000 4'586

3154.00 * Entretien des machines, du matériel
d'exploitation et d'entretien

114'890 147'090 117'149

3161.00 Loyers et locations 420'000 420'000 420'000

3182.00 Frais de téléphones 3'050 3'050 2'965

3183.00 Frais comptes bancaires et postaux, taxes
BVR

650 650 814

3186.00 Primes d'assurances 16'690 16'760 19'459

3189.00 Autres prestations de tiers 51'500 51'500 41'616

3191.00 Impôts et taxes 73'110 73'210 72'646

3193.00 Contributions et cotisations 450 450 450

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

248'190 255'650 248'190

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

4'000 4'000

3909.00 Intérêts internes 24'390 26'490 25'920

4271.03 Location des installations 123'300 123'300 135'753

4271.04 * Locations restaurants / buvettes 28'560 27'299

4359.00 Ventes et prestations diverses 59'000 59'000 72'184

4392.00 Entrées et abonnements 510'000 510'000 477'649

4904.00 Imputations internes, loyers et
redevances

453'000 453'000 453'000

172 Sites de sport (terrains des Isles, des

Vuagères, skatepark)

73'700 13'650 111'000 13'650 72'075 7'875

3113.00 * Achats de matériel culture et loisirs 10'000

3114.00 * Achats de matériel, machines et outillage 12'500 9'500 10'972

3121.00 Consommation d'eau 1'800 500 537

3123.00 Consommation d'électricité 3'200 3'200 811

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 13'000 13'000 9'181

3141.10 Entretien-rénovations des bâtiments 4'000 4'000 3'584

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 2'000 2'000 109

3189.00 * Autres prestations de tiers 12'500 10'000

3902.00 * Imputations internes de biens, services,
marchandises

14'700 68'800 46'881

4272.04 Location terrains sportifs 11'300 11'300 3'900

4653.00 Participation  de tiers, sponsoring 2'350 2'350 3'975

173 Stades 1'669'270 175'900 1'119'670 50'400 1'075'329 70'915
3011.00 * Traitements 525'190 323'800 282'295

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 2'000 2'020 245

3030.00 AVS-AI-APG-AC 34'520 21'340 18'121

3031.00 Allocations familiales 14'920 9'230 8'017

3040.00 Caisse de pension 80'370 50'490 43'564

3050.00 Assurances accidents 2'630 670 578

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 300 300 123

3063.00 Frais de représentations 100 150

3065.00 Frais de vêtements 4'000 3'000 3'309

3091.00 Frais de formation 2'700 3'000 404

3099.00 Frais divers du personnel 100 100 155

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 400 400 245

3111.00 Achats machines et mobilier 10'000 400

26

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

171.3133.00 Analyses bactérielles supplémentaires des bassins (demande du Canton)

171.3141.10 Changement du vitrage de la patinoire, problème d'étanchéité du bassin non-nageur extérieur et changement
des caméras poséïdon

171.3154.00 Révision de la tour de refroidissement et remplacement d'une pièce du fond mobile de la piscine couverte

171.4271.04 Loyer encaissé sur les comptes du Service des bâtiments

172.3113.00 Création d'un parcours vita

172.3114.00 Changement des bases des poteaux de rugby

172.3189.00 Installation d'une armoire BoxUp (location de matériel sportif) à la plage

172.3902.00 Transfert de 3 jardiniers du Service des travaux au Service des sports pour l'entretien des espaces engazonnés
sportifs (voir cpte 173.3011.00)

173.3011.00 7.95 postes vs. 4.45, 0.5 ETP nouveau poste de responsable des stades sportifs, 3 ETP transférés du cpte
441.3011.00

27

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 26'100 29'800 23'205

3121.00 Consommation d'eau 8'500 5'500 5'611

3122.00 * Consommation de gaz 90'180 12'000 18'301

3123.00 Consommation d'électricité 31'500 28'000 29'826

3124.00 * Achats et consommation de combustibles 10'000

3133.00 * Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

8'000 5'000 7'653

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 17'200 20'900 17'758

3141.10 Entretien-rénovations des bâtiments 27'000 42'000 52'351

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 180'500 201'500 196'249

3154.00 * Entretien des machines, du matériel
d'exploitation et d'entretien

24'500 10'000 4'351

3163.00 Location d'objets mobiliers 2'500 5'000 1'809

3182.00 Frais de téléphones 400 400 737

3186.00 Primes d'assurances 1'750 2'260 2'207

3189.00 * Autres prestations de tiers 120'000 17'000 16'074

3312.00 * Amortissements des bâtiments et
constructions

407'680 79'310 85'050

3902.00 * Imputations internes de biens, services,
marchandises

17'000 240'000 236'690

3909.00 Intérêts internes 19'230 6'100 20'400

4271.04 Locations restaurants / buvettes 26'650

4272.04 Location terrains sportifs 52'900 50'400 44'265

4904.00 * Imputations internes, loyers et
redevances

123'000

19 Informatique 2'832'730 816'600 2'677'360 622'430 2'453'676 615'196

190 Office informatique 2'475'390 776'600 2'315'980 575'430 2'157'540 599'449
3011.00 * Traitements 908'900 799'400 719'245

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 34'340 34'330 34'473

3030.00 AVS-AI-APG-AC 61'760 54'580 47'976

3031.00 Allocations familiales 26'700 23'600 21'244

3040.00 Caisse de pension 154'660 135'590 105'349

3050.00 Assurances accidents 3'470 1'900 1'678

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 4'000 4'000 3'006

3065.00 Frais de vêtements 100 100

3091.00 Frais de formation 27'000 27'000 29'033

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 38'000 36'000 20'570

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 2'000 2'000

3111.10 Achats machines, mobilier et logiciels 235'000 257'700 267'966

3155.00 Entretien des véhicules 3'720 3'720 2'305

3156.00 * Entretien d'équipement et de matériel
spécialisés

550'030 512'400 470'018

3181.00 Frais de ports 500 500 58

3182.00 Frais de téléphones 13'000 11'000 11'777

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 134'100 134'100 139'517

3186.00 Primes d'assurances 4'060 5'030 2'236

3189.03 Maintenance site Internet 30'000 30'000 30'798

3313.00 Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

170'790 169'590 176'740

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

70'000 70'000 70'000

3909.00 Intérêts internes 3'260 3'440 3'550

4362.00 Remboursement de frais 74'000 73'430 123'327

28

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

173.3122.00 Prix en contracting du CAD-STEP, agrandissement du Stade municipal, prix du KWh du CAD plus élevé que le
gaz (avec la taxe CO2 actuelle)

173.3124.00 Matériel pour le stockage de combustibles et consommation des machines

173.3133.00 Agrandissement du Stade municipal et reprise du Stade d'athlétisme

173.3154.00 Reprise de machines STE transférée du cpte 441.3154.00 et entretien du stade d'athlétisme

173.3189.00 Externalisation du nettoyage et augmentation des surfaces liées à l'agrandissement du Stade municipal

173.3312.00 Nouvel amortissement pour la rénovation du Stade municipal

173.3902.00  Transfert de 3 jardiners de STE à SPORTS pour l'entretien des espaces engazonnés sportifs

173.4904.00 Transféré du cpte 170.4904.00

190.3011.00 8.1 postes vs. 7.1, 1 ETP nouveau poste d'adjoint au chef de l'office informatique

190.3156.00 Augmentation de capacité du centre de calcul et des contrats de maintenance suite à l'augmentation de postes
de travail

29

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

4902.00 * Prestations internes fournies 702'600 502'000 476'122

193 Unité géom.et inform.du territoire (SIT) 357'340 40'000 361'380 47'000 296'136 15'747
3011.00 * Traitements 239'210 242'800 195'243

3030.00 AVS-AI-APG-AC 15'670 15'900 12'478

3031.00 Allocations familiales 6'770 6'870 5'540

3040.00 Caisse de pension 40'270 40'960 32'009

3050.00 Assurances accidents 770 500 396

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 1'000 1'000 380

3091.00 Frais de formation 4'200 4'200 17'820

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 300 300 172

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 1'000 700

3111.00 Achats machines et mobilier 1'000 1'000 679

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 32'450 32'450 24'038

3189.00 Autres prestations de tiers 14'700 14'700 7'382

4356.00 Facturation de services à des tiers 40'000 47'000 15'747

20 Comptabilité 1'386'160 403'000 1'377'650 246'800 1'635'978 212'872

200 Comptabilité générale 1'386'160 403'000 1'377'650 246'800 1'635'978 212'872
3011.00 * Traitements 680'450 671'500 641'296

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 14'980 15'060 12'651

3030.00 AVS-AI-APG-AC 45'530 44'950 41'349

3031.00 Allocations familiales 19'690 19'430 18'392

3040.00 Caisse de pension 116'610 115'140 107'448

3050.00 Assurances accidents 2'420 1'570 1'477

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 3'800 3'000 4'166

3091.00 Frais de formation 4'000 4'000 1'500

3099.00 Frais divers du personnel 1'600 1'600 1'715

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 1'600 800 2'483

3109.00 Frais administratifs divers 10'700 10'700 10'270

3111.00 Achats machines et mobilier 7'000 9'000 3'528

3151.00 Entretien mobilier et équipements de
bureau

500 500 57

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 40'000 60'000

3181.00 Frais de ports 8'500 8'500 8'308

3182.00 Frais de téléphones 700 800 437

3183.00 Frais comptes bancaires et postaux, taxes
BVR

20'000 11'000 21'672

3184.00 * Frais de contentieux et de poursuites 120'000 120'000 157'306

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 68'000 60'000 55'334

3186.00 Primes d'assurances 80 100

3301.00 * Pertes sur débiteurs 220'000 220'000 209'013

3809.01 Attribution débiteurs douteux 337'577

4319.00 * Frais de rappel 15'000 4'800 19'157

4361.00 Remboursements jetons, traitements 7'000 6'000 8'478

4362.00 * Remboursement de frais 110'000 95'000 109'032

4362.01 Récupération ADB 30'000 40'000 30'205

4652.00 Participation des parents

4653.00 * Participation  de tiers, sponsoring 40'000 40'000

4902.00 Prestations internes fournies 201'000 61'000 46'000

21 Impôts 2'115'000 67'929'000 2'010'000 67'580'000 2'081'122 70'756'823

210 Contributions publiques 2'115'000 67'929'000 2'010'000 67'580'000 2'081'122 70'756'823
3187.00 Commissions de perception 525'000 485'000 516'918

3290.00 * Intérêts bonifiés 40'000 45'000 19'490

3301.01 Défalcations et remises 1'550'000 1'480'000 1'544'714

4001.00 Impôts sur le revenu 49'250'000 49'070'000 50'885'564

4002.00 Impôts sur la fortune 4'900'000 4'800'000 4'727'551

4011.00 Impôts sur le bénéfice des sociétés 3'000'000 2'900'000 4'708'514

30

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

190.4902.00 Comprend les prestations internes du SEY

193.3011.00 2.3 postes vs. 2.3

200.3011.00 5.8 postes vs. 5.8

200.3184.00 Avances des frais de contentieux

200.3301.00 Traitement des ADB et divers loyers non récupérables

200.4319.00 Frais de rappel sur facturation

200.4362.00 Remboursement par l'AVS de la taxe CO2, des frais de gestion du SDIS et des frais de contentieux

200.4653.00 Report du 75e de l'AG de l'ACVBC du 8 mai 2020 au 7 mai 2021 en raison du Covid-19

210.3290.00 Intérêts rémunératoires et compensatoires versés

31

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

4012.00 Impôts sur le capital des sociétés 650'000 420'000 629'125

4013.00 Impôts complement. s/immeubles 550'000 550'000 703'448

4020.00 Impôts fonciers 4'300'000 4'100'000 4'191'768

4040.00 Droits de mutations 1'900'000 1'650'000 2'004'716

4050.00 Impôts sur successions et donations 1'100'000 1'350'000 844'988

4061.00 Impôts sur les chiens 59'000 60'000 58'625

4090.00 Impôts divers récupérés 400'000 600'000 386'493

4221.00 Intérêts c/c et intérêts de retard 520'000 480'000 614'699

4411.00 Impôts sur les gains immobiliers 1'300'000 1'600'000 1'001'333

22 Finances 19'767'235 54'631'580 19'220'800 54'629'120 19'361'983 53'587'713

220 Service financier 4'067'235 7'651'580 4'220'800 8'609'120 4'008'846 7'921'294
3183.00 Frais comptes bancaires et postaux, taxes

BVR
79'250 90'500 66'065

3183 * Perte de change 150'000 150'000 91'744

3210.00 * Intérêts et frais c/c bancaires 115'000 120'500 35'483

3210.01 * Intérêts des emprunts à court terme 2'500

3223.04 Pensionskasse Post 1.30% 2014-28 65'000 65'000 65'000

3223.05 Pensionskasse Post 2.51% 2010-22 125'500 125'500 125'500

3223.06 PostFinance 1.33% 2012-22 66'500 66'500 66'500

3223.07 PostFinance 1.80% 2014-2026 90'000 90'000 90'000

3223.08 PostFinance 2.04% 2014-26 183'600 183'600 183'600

3223.09 PostFinance 2.06% 2010-20 61'800 61'800

3223.10 PostFinance 2.82% 2010-25 141'000 141'000 141'000

3223.14 BCGE 2.50% 2012-20 17'360 125'000

3223.15 BCGE 1.92% 2010-22 96'000 96'000 96'000

3223.23 Postfinance 3.205% 2009-19 (Kk.Austria) 160'250

3223.28 UBS Swap 2.315%+0.25% 2012-23 163'790 151'220 166'890

3223.29 UBS Swap 2.41%+0.30% 2011-23 155'930 143'340 158'627

3223.32 Helvetia 1.24% 2014-28 62'000 62'000 62'000

3223.33 Helvetia 1.5% 2012-26 75'000 75'000 75'000

3223.34 Helvetia 1.54% 2013-25 123'200 123'200 123'200

3223.35 Helvetia 1.62% 2014-29 81'000 81'000 81'000

3223.36 Helvetia 2.24% 2013-33 112'000 112'000 112'000

3223.37 SUVA 1.59% 2012-24 79'500 79'500 79'500

3223.38 SUVA 2.08% 2011-21 268'900 270'400 270'400

3223.39 SUVA 2.58% 2011-20 129'000 129'000

3223.40 SUVA 2.73% 2009-19 136'500

3223.41 Vaud.Assur.1.80% 2012-27 36'000 36'000 36'000

3223.42 Pensionskasse Post 0.91% 2015-29 91'000 91'000 91'000

3223.43 Csse de pensions Migros 1.10% 2015-30 110'000 110'000 110'000

3223.44 VZ Depotbank AG 0.62% 2015-24 31'000 31'000 31'000

3223.45 BCGE 0.7% 2016-2026 56'000 56'000 56'000

3223.46 Caisse de pension Etat GE 0.89% 2015-
2027

44'500 44'500 44'500

3223.47 Basler Kantonalbank 0.59% 2016-2026 59'000 59'000 59'819

3223.48 Basler Kantonalbank 0.97% 2017-2032 49'180 49'180 49'174

3223.49 BCV 0.95% 2017-2032 288'960 289'700 288'958

3223.50 BCV 1.11% 2018-2033 337'625 338'500 337'625

3223.51 Basler Kantonalbank 1.04% 2018-2033 72'800 72'800 73'811

3223.52 Caisse de pension ZH BVK 0.93 % 2019-
2034

279'000 279'000

3223.53 SUVA 0.34% 2019-2034 34'000

3223.54 SUVA 0.3% 2020-2035 60'000

3226.00 * Intérêts courus sur emprunts 285'000 327'200 128'899

4221.01 * Produits de change 150'000 150'000 83'220

4222.00 Intérêts et dividendes moyen et long
terme

523'200 511'400 835'718

4241.00 Bénéfices sur ventes de titres 247'449

4242.00 * Gains comptables sur immeubles 3'700'000 4'500'000 3'264'459

32

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

220.3183.01 Différence de change entre le taux moyen mensuel de l'AFC et le taux du marché lors du paiement

220.3210.00 Paiement des intérêts négatifs sur les liquidités empruntées

220.3210.01 Les emprunts à court terme sont contractés à des taux négatifs

220.3226.00 Le taux moyen des emprunts est budgété à 1.4% (1.5% en 2020)

220.4221.01 Différence de change entre le taux moyen mensuel de l'AFC et le taux du marché lors du paiement

220.4242.00 Acompte sur la vente de terrains à Verdan

33

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

4272.03 Indemnité pr usage du sol (SEY) 840'000 861'000 839'838

4909.00 Intérêts internes facturés 2'438'380 2'586'720 2'650'610

221 Service financier de l'Etat 15'700'000 46'980'000 15'000'000 46'020'000 15'353'137 45'666'419
3528.00 * Fonds de péréquation 15'700'000 15'000'000 15'353'137

4518.00 * Participation du canton à des charges
d'économie publique et d'agriculture

580'000 720'000

4528.00 * Retour fonds de péréquation 46'400'000 45'300'000 45'666'419

23 Amortissements et réserves 50'900 58'560 48'420

230 Amort.et subventions divers 50'900 58'560 48'420
3312.00 Amortissements des bâtiments et

constructions
22'030 28'040 21'260

3909.00 Intérêts internes 28'870 30'520 27'160

34

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

221.3528.00 Varie selon l'estimation de la valeur du point d'impôt

221.4518.00 Compensation financière fédérale liée à la RFFA

221.4528.00 Varie en fonction des mécanismes révisés de la péréquation intercommunale et de la facture sociale

35

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3 Bâtiments et urbanisme 28'563'820 8'938'640 27'924'785 8'753'230 27'030'005 8'738'372

30 Administration et technique 921'360 300 917'230 1'200 784'578 9'130

300 Bâtiments administration 921'360 300 917'230 1'200 784'578 9'130
3011.00 * Traitements 613'940 600'900 492'215

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 34'430 34'930 11'005

3030.00 AVS-AI-APG-AC 42'450 41'630 31'903

3031.00 Allocations familiales 18'350 18'000 14'149

3040.00 Caisse de pension 106'140 103'590 79'020

3050.00 Assurances accidents 1'340 1'380 1'137

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 3'500 4'500 3'106

3063.00 Frais de représentations 500 500 260

3065.00 Frais de vêtements 600

3091.00 Frais de formation 12'500 18'000 3'623

3099.00 Frais divers du personnel 3'000 3'000 1'964

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 10'000 13'000 8'677

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 2'600 2'600 2'402

3109.10 Actions de communication 6'000 7'500 2'716

3111.00 Achats machines et mobilier 6'000 6'000 3'838

3181.00 Frais de ports 9'000 9'000 11'152

3182.00 Frais de téléphones 13'000 12'000 13'003

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 35'000 35'000 34'243

3186.00 Primes d'assurances 410 400 394

3189.00 Autres prestations de tiers 1'200 1'200 69'526

3193.00 Contributions et cotisations 2'000 3'500 245

4359.00 Ventes et prestations diverses 8'942

4362.00 Remboursement de frais 300 1'200 188

34 Gérances 5'852'420 6'133'520 5'850'470 6'038'210 5'850'073 6'276'267

340 Gérance 398'960 398'960 365'200 365'200 356'057 356'057
3011.00 * Traitements 275'850 272'600 253'622

3030.00 AVS-AI-APG-AC 18'060 17'850 16'214

3031.00 Allocations familiales 7'810 7'720 7'173

3040.00 Caisse de pension 46'860 46'230 41'704

3050.00 Assurances accidents 540 510 474

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 2'000 1'100 1'150

3109.00 Frais administratifs divers 1'800 1'800 1'138

3183.00 * Frais comptes bancaires et postaux, taxes
BVR

10'000 6'000 5'074

3313.00 * Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

35'200 11'110 28'780

3909.00 Intérêts internes 840 280 730

4359.00 Ventes et prestations diverses 30'000 30'000 31'028

4902.00 Prestations internes fournies 368'960 335'200 325'029

341 Service technique 936'700 936'700 930'830 930'830 887'769 887'769
3011.00 * Traitements 617'170 610'100 596'155

3030.00 AVS-AI-APG-AC 40'410 39'940 38'097

3031.00 Allocations familiales 17'470 17'270 16'854

3040.00 Caisse de pension 105'100 103'710 98'414

3050.00 Assurances accidents 1'200 1'150 1'113

3109.00 * Frais administratifs divers 8'000

3154.00 Entretien des machines, du matériel
d'exploitation et d'entretien

1'000 1'000 211

3155.00 Entretien des véhicules 29'000 24'400 14'419

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 50'000 50'000 47'313

3186.00 Primes d'assurances 3'300 3'110 2'587

3189.00 Autres prestations de tiers 40'000 40'000 40'458

36

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

300.3011.00 4.9 postes vs. 4.9

340.3011.00 2.5 postes vs. 2.5

340.3183.00  Augmentation des envois de recommandés en lien avec les avis comminatoires

340.3313.00 Amortissement lié à la planification de la gestion immobilière

341.3011.00 5.5 postes vs. 5.5

341.3109.00 Suppression des frais administratifs pour le Service technique

37

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3313.00 Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

31'180 31'220 31'218

3909.00 Intérêts internes 870 930 930

4273.02 Location véhicules et outillage 800 800 509

4356.00 Facturation de services à des tiers 500 500

4902.00 Prestations internes fournies 935'400 929'530 887'260

344 Bâtiments HLM 1'510'470 1'599'515 1'563'590 1'539'660 1'566'658 1'576'777
3011.00 * Traitements 70'500 83'800 83'053

3012.00 * Salaires personnel auxiliaire 56'300 42'970 33'338

3030.00 AVS-AI-APG-AC 8'310 8'300 7'229

3031.00 Allocations familiales 3'590 3'590 3'198

3040.00 Caisse de pension 11'400 13'420 14'137

3050.00 Assurances accidents 250 240 275

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 1'500 1'500 857

3120.00 Consommation d'énergie 75'000 74'300 74'329

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

11'660 11'660 6'854

3141.30 Charges fixes d'entretien des bâtiments
PF

41'980 41'980 41'527

3141.31 * Entretien-rénovations des bâtiments PF 197'000 237'800 317'169

3141.32 Amélioration des bâtiments PF 24'400

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 20'350 20'350 11'530

3186.00 Primes d'assurances 15'270 15'290 15'261

3189.00 Autres prestations de tiers 12'360 6'160 7'417

3189.02 Garde et surveillance 6'000 6'000 4'471

3303.00 Amortissements patrimoine financier
terrains et bâtiments

543'830 543'830 543'830

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

307'210 292'040 266'223

3909.00 Intérêts internes 127'960 135'960 135'960

4231.00 * Loyers bâtiments patrimoine financier 1'426'235 1'368'380 1'388'070

4359.00 Ventes et prestations diverses 20'000 18'000 24'675

4362.00 Remboursement de frais 5'000 5'000 11'206

4363.00 Remboursement de dommages 4'155

4501.00 Contributions et subventions fédérales 16'000 16'000 16'392

4803.00 Prélèvement au fonds de rénovation des
bâtiments

130'000 130'000 130'000

4904.00 Imputations internes, loyers et redevances 2'280 2'280 2'280

346 Bâtiments patrimoine financier 3'006'290 3'198'345 2'990'850 3'202'520 3'039'589 3'455'664
3011.00 * Traitements 106'590 93'600 79'695

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 33'200 57'340 30'610

3030.00 AVS-AI-APG-AC 9'160 9'880 5'996

3031.00 Allocations familiales 3'960 4'280 2'652

3040.00 Caisse de pension 16'350 14'350 12'197

3050.00 Assurances accidents 280 290 329

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 550 930 931

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 3'900 4'950 2'673

3121.00 Consommation d'eau 48'650 48'950 51'246

3122.00 Consommation de gaz 35'600 35'400 30'001

3123.00 Consommation d'électricité 48'700 48'000 47'535

3124.00 * Achats et consommation de combustibles 20'000 30'000

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

17'700 18'600 18'745

3141.30 Charges fixes d'entretien des bâtiments
PF

87'650 84'890 62'995

3141.31 * Entretien-rénovations des bâtiments PF 187'000 213'500 281'121

3141.32 * Amélioration des bâtiments PF 5'000 66'500 145'640

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 48'350 39'900 25'795

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 14'006

38

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

344.3011.00 0.85 postes vs. 1.05, 0.2 ETP transféré au cpte 346.3011.00

344.3012.00  Deux auxiliaires de nettoyage supplémentaires pour les nouveaux immeubles de la FYL

344.3141.31  Travaux envisagés reportés pour des raisons d'économie budgétaire

344.4231.00 Augmentation du prix des places de parc

346.3011.00 1.6 postes vs. 1.4, 0.2 ETP transféré du cpte 344.3011.00

346.3124.00 Un seul locataire à Sports 5 pour 2021

346.3141.31  Travaux envisagés reportés pour des raisons d'économie budgétaire

346.3141.32  Travaux envisagés reportés pour des raisons d'économie budgétaire

39

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3186.00 Primes d'assurances 62'940 63'940 67'743

3189.00 Autres prestations de tiers 39'700 45'900 10'746

3189.02 Garde et surveillance 3'000 3'000 2'236

3191.00 Impôts et taxes 21'470 21'800 19'376

3303.00 * Amortissements patrimoine financier
terrains et bâtiments

1'424'230 1'314'290 1'343'548

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

187'060 186'380 187'060

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

376'090 351'140 362'165

3909.00 Intérêts internes 219'160 233'040 234'550

4231.00 Loyers bâtiments patrimoine financier 2'543'030 2'539'425 2'819'402

4359.00 Ventes et prestations diverses 11'900 11'500 13'424

4362.00 Remboursement de frais 25'000 25'000 53'186

4902.00 Prestations internes fournies 50'700 50'600 15'200

4904.00 Imputations internes, loyers et redevances 567'715 575'995 554'452

35 Bâtiments 18'449'650 2'374'420 17'488'090 2'228'320 17'015'482 2'214'260

354 Bâtiments patrimoine administratif 4'280'290 1'476'780 4'401'000 1'400'420 4'200'208 1'215'458
3011.00 * Traitements 824'490 861'800 838'030

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 61'600 82'080 42'751

3030.00 AVS-AI-APG-AC 58'020 61'800 55'720

3031.00 Allocations familiales 25'080 26'710 24'690

3040.00 Caisse de pension 133'400 138'050 134'318

3050.00 Assurances accidents 1'810 1'920 1'829

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 4'000 4'000 3'608

3065.00 Frais de vêtements 8'000 8'000 7'029

3111.00 Achats machines et mobilier 14'000 14'000 8'575

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 8'450 8'450 5'065

3121.00 Consommation d'eau 12'950 13'050 19'475

3121.10 Consommation d'eau fontaines+WC 50'000 50'000 51'679

3122.00 Consommation de gaz 138'550 143'650 151'485

3123.00 Consommation d'électricité 125'500 121'400 118'528

3124.00 Achats et consommation de combustibles 9'500 9'500 21'895

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

32'050 31'250 30'849

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 224'910 226'010 199'123

3141.10 Entretien-rénovations des bâtiments 198'000 192'800 203'345

3141.12 * Amélioration des bâtiments 160'850 173'000 70'225

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 14'900 20'400 8'899

3161.00 Loyers et locations 251'690 266'690 242'915

3182.00 Frais de téléphones 1'700 2'000 1'703

3186.00 Primes d'assurances 94'320 95'330 91'533

3189.00 Autres prestations de tiers 40'900 34'560 30'035

3191.00 Impôts et taxes 32'320 38'300 26'901

3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

38'110 43'750 44'590

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

1'237'740 1'259'200 1'306'131

3313.00 Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

17'340 1'890 17'340

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

335'100 334'460 302'245

3909.00 Intérêts internes 125'010 136'950 139'700

4271.00 Produits des locations 235'310 222'060 311'861

4362.00 Remboursement de frais 3'000 3'000 2'569

4902.00 Prestations internes fournies 1'033'430 970'320 711'027

4904.00 Imputations internes, loyers et
redevances

205'040 205'040 190'000

40

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

346.3303.00 Nouveaux amortissements pour le projet Sport 5 et son crédit d'étude

354.3011.00 9.87 postes vs. 9.87

354.3141.12  Travaux envisagés reportés pour des raisons d'économie budgétaire

41

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

355 Bâtiments scolaires 14'169'360 897'640 13'087'090 827'900 12'815'274 998'802
3011.00 * Traitements 2'296'910 2'270'400 2'047'227

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 69'900 57'340 53'486

3030.00 AVS-AI-APG-AC 154'960 152'400 132'542

3031.00 Allocations familiales 66'990 65'880 58'637

3040.00 Caisse de pension 367'130 355'480 318'159

3050.00 Assurances accidents 4'820 4'380 3'916

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 150 150

3091.00 * Frais de formation 6'400 4'660

3109.00 Frais administratifs divers 600 500

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 52'100 81'100 74'396

3121.00 Consommation d'eau 56'000 57'200 60'163

3122.00 * Consommation de gaz 686'600 604'600 510'259

3123.00 Consommation d'électricité 331'100 336'100 273'726

3124.00 Achats et consommation de combustibles 50'000 45'000 94'060

3133.00 * Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

177'800 154'950 152'664

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 554'320 499'310 364'360

3141.10 Entretien-rénovations des bâtiments 275'000 403'000 600'741

3141.12 * Amélioration des bâtiments 274'500 228'000 164'779

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 111'700 113'600 84'511

3161.00 Loyers et locations 148'110 148'110 147'473

3182.00 Frais de téléphones 2'650 2'000 2'702

3186.00 Primes d'assurances 151'640 150'500 112'731

3189.00 * Autres prestations de tiers 270'650 177'410 171'995

3191.00 Impôts et taxes 37'000 36'000 31'232

3312.00 * Amortissements des bâtiments et
constructions

6'392'550 5'444'570 5'607'437

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

358'620 404'550 389'249

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

576'000 609'300 609'300

3909.00 Intérêts internes 701'560 678'860 744'870

4271.00 Produits des locations 312'240 315'400 328'825

4271.04 Locations restaurants / buvettes 1'200

4362.00 Remboursement de frais 10'000 5'000 98'828

4363.00 Remboursement de dommages 180'244

4513.00 Participation du canton culture, loisirs, sports 110'000 110'000 100'866

4904.00 * Imputations internes, loyers et
redevances

465'400 397'500 288'840

42 Urbanisme 3'340'390 430'400 3'668'995 485'500 3'379'872 238'715

420 Urbanisme administration 532'370 400 576'415 500 456'577 456
3011.00 * Traitements 319'300 343'400 279'336

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 19'430 19'830 11'005

3030.00 AVS-AI-APG-AC 22'180 23'780 18'304

3031.00 Allocations familiales 9'590 10'280 8'193

3040.00 Caisse de pension 54'780 59'740 42'346

3050.00 Assurances accidents 740 870 700

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 3'500 3'500 2'971

3063.00 Frais de représentations 500 500 296

3065.00 Frais de vêtements 400

3091.00 Frais de formation 6'650 16'700 3'342

3099.00 Frais divers du personnel 2'000 2'000 1'127

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 7'000 9'000 5'224

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 3'000 2'000 1'462

3109.10 Actions de communication 12'500 12'500 12'380

3111.00 Achats machines et mobilier 3'000 3'000 3'716

3181.00 Frais de ports 4'500 4'500 4'669

3182.00 Frais de téléphones 5'000 5'500 1'583

42

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

355.3011.00 29.13 postes vs. 28.78, 0.35 ETP nouveau poste d'aide nettoyeur

355.3091.00 Transférés au cpte 300.3091.00

355.3122.00  Prise en compte du contracting CAD-STEP

355.3133.00  Achat de matériel supplémentaire (serviettes en papier et désinfectant)

355.3141.12  Remplacement de luminaires obsolètes pour deux collèges (Léon Michaud et la Villette)

355.3189.00  Achat d'appareils de séchage pour les mains

355.3312.00 Amortissement du collège des Rives, nouveaux amortissements pour l'amélioration des bâtiments scolaires, les
câblages informatiques, la toiture du collège Pestalozzi et la salle de gym Pestalozzi

355.4904.00 Nouvelle construction d'APEMS à Fontenay et augmentation des recettes due à des locaux plus grands pour
PPLS à la Passerelle

420.3011.00 2.7 postes vs. 2.6; 0.1 ETP transféré du cpte 426.3011.00

43

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 55'000 55'000 58'158

3186.00 Primes d'assurances 215

3189.00 Autres prestations de tiers 1'200 1'200 800

3193.00 Contributions et cotisations 2'500 2'500 965

4362.00 Remboursement de frais 400 500 456

425 Service d'urbanisme 1'983'050 150'000 2'244'170 140'000 2'197'670 40'000
3003.00 Jetons de présence 2'000 2'000 1'457

3011.00 * Traitements 572'490 586'000 483'414

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 14'700 7'550 3'913

3030.00 AVS-AI-APG-AC 38'450 38'860 31'181

3031.00 Allocations familiales 16'620 16'800 13'795

3040.00 Caisse de pension 97'640 100'270 78'238

3050.00 Assurances accidents 1'140 1'110 957

3109.00 Frais administratifs divers 2'000 2'000

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 40'000 35'000 44'934

3185.00 * Honoraires, frais d'expertises et cachets 170'000 300'000 173'861

3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

434'970 431'060 439'080

3312.00 * Amortissements des bâtiments et
constructions

538'720 661'120 862'969

3909.00 Intérêts internes 54'320 62'400 63'870

4809.00 * Prélèvement sur le fonds de réserve 150'000 140'000 40'000

426 Police des constructions 824'970 280'000 848'410 345'000 725'625 198'259
3003.00 Jetons de présence 8'000 10'000 1'737

3011.00 * Traitements 537'110 529'600 435'199

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 7'550 50'844

3030.00 AVS-AI-APG-AC 35'170 35'170 31'130

3031.00 Allocations familiales 15'210 15'210 13'772

3040.00 Caisse de pension 91'430 82'870 73'007

3050.00 Assurances accidents 1'050 1'010 908

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 25'000 25'000 28'008

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 85'000 85'000 79'955

3185.10 RIBT - Honoraires et frais d'expertises 7'000 7'000 5'065

3819.01 Attributions places de parcs 20'000 50'000 6'000

4309.00 * Indemnités places de parcs 20'000 50'000 6'000

4313.00 Emoluments administratifs 210'000 250'000 134'160

4528.01 RIBT - Prestations aux communes 50'000 45'000 58'099

44

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

425.3011.00 5.05 postes vs. 5.05

425.3185.00 Diminution des mandats de dépollution

425.3312.00 Fin de l'amortissement de l'étude Traversée Sud-ouest Etape 1

425.4809.00 Prélèvement au fonds d'assainissement des terrains pollués du cpte 282.455

426.3011.00 4.8 postes vs. 4.9, 0.1 ETP transféré au cpte 420.3011.00

426.4309.00  Le montant des pénalités pour les places de parc non construites a été revu à la baisse

45

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

4 Travaux et environnement 26'981'415 11'933'845 26'953'120 11'975'700 25'753'679 11'728'525

10 Jumelages 91'900 113'000 43'998 2'000

102 Jumelages 91'900 113'000 43'998 2'000
3003.00 Jetons de présence 1'500 2'000 1'660

3030.00 AVS-AI-APG-AC 10

3031.00 Allocations familiales 4

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 90'000 110'600 42'323

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

400 400

4653.00 Participation  de tiers, sponsoring 2'000

16 Tourisme 496'510 508'070 511'519

160 Tourisme 496'510 508'070 511'519
3011.00 * Traitements 18'280 21'200 26'707

3030.00 AVS-AI-APG-AC 1'200 1'390 1'676

3031.00 Allocations familiales 520 600 741

3040.00 Caisse de pension 2'880 3'440 4'399

3050.00 Assurances accidents 60 50 54

3658.00 * Aides et subventions pour l'économie
publique, tourisme

473'570 481'390 477'942

31 Terrains 199'390 304'600 192'580 296'800 199'191 305'520

310 Domaines 5'000 137'500 2'000 132'900 2'424 132'291
3146.00 * Entretien des forêts, alpages et vignes 5'000 2'000 2'424

4232.00 * Loyers terrains et fermages patrimoine
financier

122'500 117'900 117'291

4904.00 Imputations internes, loyers et redevances 15'000 15'000 15'000

311 Plantages 194'390 167'100 190'580 163'900 196'767 173'229
3003.00 Jetons de présence 3'800 3'800 3'703

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 30'000 29'730 29'951

3030.00 AVS-AI-APG-AC 1'970 1'950 826

3031.00 Allocations familiales 850 850 436

3050.00 Assurances accidents 270 250 242

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 7'000 7'000 6'996

3121.00 Consommation d'eau 86'700 83'000 90'821

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 16'300 16'500 16'699

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

32'500 32'500 32'093

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

15'000 15'000 15'000

4232.00 Loyers terrains et fermages patrimoine
financier

167'100 163'900 173'229

32 Forêts et pâturages 390'050 192'730 415'230 166'750 432'790 209'425

320 Forêts de plaine 339'780 140'750 359'760 118'900 380'032 148'866
3142.00 * Entretien des chemins 20'000 20'000 20'987

3142.50 * Entretien zones boisées hors forêts 60'300 80'000 83'167

3146.00 Entretien des forêts, alpages et vignes 85'000 85'000 86'389

3146.10 Exploitation du bois 120'000 120'000 129'998

3189.02 Garde et surveillance 50'000 50'000 54'732

3909.00 Intérêts internes 4'480 4'760 4'760

4355.00 Ventes exploitation viticoles et sylvicoles 100'750 88'900 124'191

4518.00 * Participation du canton à des charges
d'économie publique et d'agriculture

40'000 30'000 24'675

46

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

160.3011.00 0.25 ETP vs. 0.25

160.3658.00 Prise en compte d'un projet économico-touristique en lien avec le Service des sports

310.3146.00 Réfection de drainages sur les propriétés de la Ville

310.4232.00 Revue des baux agricoles et fermage

320.3142.00 Etude d'une desserte forestière pour son exploitation

320.3142.50 Diminution des abattages suite à la tournée des Allées

320.4518.00 Subsides pour la création de chênaies (Bois de Clendy)

47

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

321 Montagne de la ville 50'270 51'980 55'470 47'850 52'758 60'559
3142.00 Entretien des chemins 10'000 10'000 10'492

3146.00 Entretien des forêts, alpages et vignes 12'000 12'000 11'911

3146.10 Exploitation du bois 13'750 19'450 18'753

3186.00 Primes d'assurances 3'520 3'820 3'796

3189.02 * Garde et surveillance 11'000 10'200 7'806

4232.00 Loyers terrains et fermages patrimoine
financier

26'000 26'000 26'000

4355.00 Ventes exploitation viticoles et sylvicoles 15'000 11'000 16'997

4518.00 Participation du canton à des charges
d'économie publique et d'agriculture

10'980 10'850 17'562

33 Vignes 63'750 80'000 67'750 67'750 65'877 109'779

330 Vignes 63'750 80'000 67'750 67'750 65'877 109'779
3146.00 Entretien des forêts, alpages et vignes 26'000 27'000 27'567

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 35'000 38'000 36'173

3186.00 Primes d'assurances 2'200 2'200 2'138

3193.00 Contributions et cotisations 550 550

4355.00 Ventes exploitation viticoles et sylvicoles 80'000 67'750 109'779

40 Administration 1'453'350 244'000 1'470'590 224'000 1'321'058 286'230

400 Direction et administration STE 1'453'350 244'000 1'470'590 224'000 1'321'058 286'230
3011.00 * Traitements 975'440 985'800 900'611

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 87'770 86'580 55'792

3030.00 AVS-AI-APG-AC 69'610 71'800 58'619

3031.00 Allocations familiales 30'090 31'040 26'132

3040.00 Caisse de pension 164'810 168'540 149'303

3050.00 Assurances accidents 9'500 9'160 7'286

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 3'000 3'000 3'169

3091.00 Frais de formation 6'500 7'500 6'940

3099.00 Frais divers du personnel 4'400 4'400 4'885

3109.00 Frais administratifs divers 29'000 29'000 32'214

3111.00 Achats machines et mobilier 3'000 3'000 4'832

3181.00 Frais de ports 4'200 4'200 3'807

3182.00 Frais de téléphones 5'250 5'250 5'101

3186.00 Primes d'assurances 2'580 3'120 2'492

3189.00 Autres prestations de tiers 58'200 58'200 59'875

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur investissements 65'000 65'000 77'220

4902.00 * Prestations internes fournies 179'000 159'000 209'010

41 Service technique 1'755'820 107'500 1'740'140 97'500 1'800'717 79'984

412 Garage-atelier 844'340 57'500 847'030 47'500 825'949 48'851
3011.00 * Traitements 598'800 600'200 582'800

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 14'980 15'060 14'249

3030.00 AVS-AI-APG-AC 40'190 40'280 38'190

3031.00 Allocations familiales 17'370 17'420 16'898

3040.00 Caisse de pension 99'270 98'800 94'585

3050.00 Assurances accidents 5'730 5'270 5'057

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 1'000 1'000 642

3091.00 Frais de formation 8'000 10'000 12'782

3116.00 Achats de matériel spécialisé 29'000 29'000 29'000

3154.00 Entretien des machines, du matériel
d'exploitation et d'entretien

30'000 30'000 31'748

4356.00 Facturation de services à des tiers 5'000 5'000 4'740

4902.00 * Prestations internes fournies 52'500 42'500 44'111

48

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

321.3189.02 Part à la nouvelle organisation du triage du Vallon du Nozon

400.3011.00 9.1 postes vs. 9.1

400.4902.00 Prestations internes de la direction et du bureau technique, engagements plus conséquents pour la STEP 2020

412.3011.00 6 postes vs. 6

412.4902.00 Entretien des machines pour le Service des sports

49

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

413 Véhicules 911'480 50'000 893'110 50'000 974'768 31'133
3154.00 Entretien des machines, du matériel

d'exploitation et d'entretien
148'000 148'000 147'264

3155.00 Entretien des véhicules 306'000 306'000 346'189

3186.00 Primes d'assurances 125'710 117'600 124'205

3313.00 Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

317'980 306'140 340'779

3909.00 Intérêts internes 13'790 15'370 16'330

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur investissements 1'000 1'000 720

4902.00 Prestations internes fournies 49'000 49'000 30'413

43 Routes 10'035'620 1'131'470 10'037'970 1'131'470 9'363'880 1'080'362

431 Voirie 10'035'620 1'131'470 10'037'970 1'131'470 9'363'880 1'080'362
3011.00 * Traitements 3'614'720 3'637'400 3'355'600

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 86'460 71'560 81'884

3030.00 AVS-AI-APG-AC 242'320 242'820 218'216

3031.00 Allocations familiales 104'750 104'970 96'555

3040.00 Caisse de pension 575'610 578'880 523'185

3050.00 Assurances accidents 33'270 30'320 28'116

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 1'000 1'000 776

3091.00 Frais de formation 8'000 9'000 10'952

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 30'000 33'500 34'857

3120.00 Consommation d'énergie 20'000 20'000 20'954

3124.00 Achats et consommation de combustibles 20'000 25'000 15'555

3135.10 * Frais de déneigement 50'000 65'000 48'752

3141.11 * Nettoyage WC et fontaines 30'000 33'300 26'837

3142.10 * Entretien réseau routier 560'000 530'000 527'904

3142.20 Nettoyages réseau routier 260'000 260'000 259'232

3142.30 Abris de bus 10'000 8'000 6'256

3142.40 Entretien ponts et passerelles 22'000 22'000 26'816

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 45'000 45'000 45'578

3147.10 Entretien cours d'eau 35'000 35'000 33'981

3147.20 Entretien rives du lac 25'000 25'000 24'679

3147.30 Entretien plage 40'000 40'000 40'538

3156.00 Entretien d'équipement et de matériel
spécialisés

4'000 4'000 4'124

3163.00 Location d'objets mobiliers 2'000 2'000 2'313

3311.00 * Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

3'349'280 3'291'000 2'974'210

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

380'330 485'100 487'401

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

10'800 10'800 10'770

3905.00 Entretien interne des bâtiments 91'330 50'910 34'250

3909.00 Intérêts internes 384'750 376'410 423'590

4356.00 Facturation de services à des tiers 20'000 20'000 13'070

4516.00 Participation du canton, aménagement du
territoire

70'000 70'000 45'386

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur investissements 100'000 100'000 118'679

4902.00 Prestations internes fournies 941'470 941'470 903'227

44 Parcs et promenades 2'857'840 236'360 2'993'820 577'460 2'851'012 491'588

441 Parcs et promenades 2'604'400 131'360 2'755'980 462'460 2'677'235 371'660
3011.00 * Traitements 1'515'310 1'667'200 1'596'169

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 113'470 75'930 95'238

3030.00 AVS-AI-APG-AC 106'640 114'120 106'516

3031.00 Allocations familiales 46'100 49'330 47'203

3040.00 Caisse de pension 243'560 259'280 233'766

3050.00 Assurances accidents 15'940 15'270 14'559

50

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

431.3011.00 45 postes vs. 45

431.3135.10 Diminution des interventions des dernières années (réchauffement climatique)

431.3141.11 Remise en état des diverses fontaines

431.3142.10 Travaux de sécurisation du domaine public routier

431.3311.00 Comprend l'amortissement de l'axe principal d'agglomération (APA) - secteur Sud

441.3011.00  18.3 postes vs. 21.3, 3 ETP transférés au cpte 173.3011.00

51

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 6'700 6'700 4'977

3091.00 Frais de formation 9'000 10'500 13'016

3116.00 * Achats de matériel spécialisé 68'200 63'000 63'902

3120.00 Consommation d'énergie 55'000 50'000 53'149

3134.00 Achats plantes et produits 95'000 95'000 95'544

3141.10 Entretien-rénovations des bâtiments 23'500 21'500 17'191

3145.00 Entretien des parcs et zones de loisirs 131'200 131'200 130'174

3154.00 * Entretien des machines, du matériel
d'exploitation et d'entretien

74'000 84'000 87'358

3186.00 Primes d'assurances 1'120 1'360 1'084

3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

37'860 39'290 39'870

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

52'370 60'300 65'180

3909.00 Intérêts internes 9'430 12'000 12'340

4356.00 Facturation de services à des tiers 13'000 10'200 13'465

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur investissements 12'000 12'000 4'620

4902.00 * Prestations internes fournies 106'360 440'260 353'575

442 Environnement 253'440 105'000 237'840 115'000 173'777 119'928
3012.00 Salaires personnel auxiliaire 3'180 3'180

3030.00 AVS-AI-APG-AC 210 210

3031.00 Allocations familiales 90 90

3050.00 Assurances accidents 30 30

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 100 100 148

3091.00 Frais de formation 1'000 1'000 945

3111.00 Achats machines et mobilier 200 200 250

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 2'000 2'000 2'035

3132.00 Achats de fournitures pour soins et
analyses

14'500 14'500 18'181

3149.00 Organisation générale 177'700 177'700 107'921

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 23'000 20'500 25'277

3311.00 * Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

26'160 14'470 16'370

3909.00 Intérêts internes 5'270 3'860 2'650

4516.00 Participation du canton, aménagement du
territoire

55'000 65'000 42'428

4809.00 Prélèvement sur le fonds de réserve 50'000 50'000 77'500

45 Ordures ménagères 3'803'285 3'803'285 3'782'070 3'782'070 3'454'688 3'454'688

455 Déchets 3'803'285 3'803'285 3'782'070 3'782'070 3'454'688 3'454'688
3149.00 Organisation générale 240'000 240'000 276'985

3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

65'530 65'530 65'530

3526.00 * Gestion STRID SA 2'663'030 2'662'200 2'357'885

3811.01 Attribution fonds déchets 153'565 122'790 75'022

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

674'870 684'870 672'586

3909.00 Intérêts internes 6'290 6'680 6'680

4342.01 Collectes déchets non-ménagers 98'335 90'000 72'356

4342.02 Taxe au sac 1'304'400 1'300'000 1'214'472

4342.03 Taxe recyclage verre 123'480 115'000 106'567

4342.13 Taxe forfaitaire déchets 2'277'070 2'277'070 2'061'294

46 Egouts et épuration 5'833'900 5'833'900 5'631'900 5'631'900 5'708'949 5'708'949

465 STEP-exploitation et entretien 2'990'895 475'000 2'833'990 465'000 2'787'090 455'515
3011.00 * Traitements 610'430 561'500 540'173

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 8'200 8'200 6'752

3030.00 AVS-AI-APG-AC 40'510 37'300 34'765

52

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

441.3116.00 Remplacement et modernisation du matériel de tonte et horticole

441.3154.00 Transfert de machines au Service des sports pour l'entretien des terrains sportifs suite à la nouvelle organisation

441.4902.00 Reprise de l'entretien des terrains sportifs par le Service des sports

442.3311.00 Renaturation du Mujon

455.3526.00 Augmentation de la gestion des collectes et de la valorisation du papier et du carton

465.3011.00 6 postes vs. 5.6, 0.4 ETP nouveau poste d'adjoint au chef de la STEP

53

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3031.00 Allocations familiales 17'510 16'130 15'401

3040.00 Caisse de pension 101'410 90'690 81'756

3050.00 Assurances accidents 5'450 4'610 4'488

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 3'000 3'500 3'214

3091.00 * Frais de formation 16'200 10'000 4'418

3109.00 Frais administratifs divers 3'000 3'000 2'858

3120.00 Consommation d'énergie 180'200 183'000 155'088

3132.00 Achats de fournitures pour soins et
analyses

50'275 43'000 35'367

3133.00 * Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

252'790 237'900 230'280

3141.00 * Charges fixes d'entretien des bâtiments 59'000 50'000 50'017

3144.10 Entretien collecteurs généraux 30'000 30'000 22'922

3144.20 Entretien collecteurs locaux 30'000 30'000 98'906

3154.00 Entretien des machines, du matériel
d'exploitation et d'entretien

428'000 447'000 448'323

3182.00 Frais de téléphones 5'225 6'000 5'437

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 31'525 34'000 29'879

3186.00 Primes d'assurances 63'620 41'330 36'361

3188.01 Evacuation déchets divers 53'400 53'000 54'765

3188.02 Evacuation boues 480'470 469'140 478'796

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

462'000 437'000 396'464

3909.00 Intérêts internes 58'680 37'690 50'660

4221.00 Intérêts c/c et intérêts de retard 118

4526.00 Participation de communes,
aménagement territoire

365'000 365'000 349'608

4526.01 Traitement des boues petites communes 110'000 100'000 105'789

466 STEP-compte épuration 2'843'005 5'358'900 2'797'910 5'166'900 2'921'859 5'253'434
3191.00 Impôts et taxes 299'700 295'600 303'147

3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

33'060 29'740 33'049

3811.00 Attribution fonds STEP 2'505'485 2'468'010 2'580'604

3909.00 Intérêts internes 4'760 4'560 5'060

4341.04 Taxes introductions aux collecteurs 450'000 300'000 512'354

4342.00 Taxes périodiques d'utilisation et d'entretien 4'872'000 4'830'000 4'708'896

4526.00 Participation de communes,
aménagement territoire

36'900 36'900 32'184

54

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

465.3091.00 Formation FES (Fédération de l'épuration Suisse), obligation légale pour les nouveaux collaborateurs de la
STEP

465.3133.00 Achats et fournitures adaptés à la nouvelle configuration de la STEP 2020

465.3141.00 En lien avec la STEP 2020 comprenant une surface plus importante

55

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

5 Jeunesse et cohésion sociale 43'558'345 9'722'555 42'900'065 8'879'560 40'999'650 8'445'532

50 Administration des écoles 32'175 32'000 22'261 440

500 Conseil d'établissement 32'175 32'000 22'261 440
3003.00 Jetons de présence 3'500 3'500 3'604

3030.00 AVS-AI-APG-AC 50 55

3031.00 Allocations familiales 25 24

3109.00 Frais administratifs divers 1'000 900 1'417

3652.01 Projets d'établissements 27'100 27'100 17'160

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

500 500

4652.00 Participation des parents 440

51 Enseignement primaire 1'297'410 749'000 1'235'125 686'600 1'169'845 653'833

516 Charges scolaires et parascolaires EP 1'297'410 749'000 1'235'125 686'600 1'169'845 653'833
3012.00 Salaires personnel auxiliaire 11'200 11'070 11'191

3030.00 AVS-AI-APG-AC 740 730

3031.00 Allocations familiales 320 320

3050.00 Assurances accidents 40 30 28

3099.00 Frais divers du personnel 10'000 10'000 10'188

3103.01 Fournitures scolaires EPP 15'400 15'300 13'768

3103.02 Fournitures scolaires EPEG 16'000 16'000 15'088

3109.01 Frais divers EPP 1'500 1'500 1'403

3109.02 Frais divers EPEG 1'500 1'500 1'014

3112.00 Achats mobilier scolaire 135'000 135'000 134'515

3152.00 Entretien mobilier et équipements
scolaires

4'500 4'300 4'516

3161.00 Loyers et locations 22'000 22'000 21'000

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 23'000 23'000 22'492

3188.00 * Frais de transport 547'000 486'800 599'906

3522.00 Ecolages versés à d'autres communes 4'500 4'000 4'765

3662.01 Aides individuelles camps et courses EPP 45'500 45'250 7'545

3662.02 Aides individuelles camps et courses
EPEG

47'000 47'000 9'556

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

381'810 381'325 279'475

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

30'400 30'000 33'395

4359.00 Ventes et prestations diverses 9'000 9'000 10'892

4512.00 Participation du canton enseignement et
cultes

175'000 115'000 173'969

4522.02 Ecolages communes 565'000 562'600 462'512

4652.00 Participation des parents 6'461

52 Enseignement secondaire 1'127'275 1'006'300 1'121'705 792'900 909'458 908'707

523 Charges scolaires et parascolaires

ESLM

548'320 498'600 551'705 367'500 451'704 452'202

3099.00 Frais divers du personnel 3'500 3'300 3'000

3109.00 Frais administratifs divers 1'000 1'000 452

3112.00 Achats mobilier scolaire 81'500 81'500 79'676

3152.00 Entretien mobilier et équipements
scolaires

6'300 6'300 5'009

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 38'850 38'600 38'691

3188.00 Frais de transport 9'000 13'000 6'427

3522.00 Ecolages versés à d'autres communes 5'000 5'000 3'142

3662.00 Aides individuelles à la formation et aux
études

42'070 42'070 12'552

56

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

516.3188.00 Transport sur Chamblon

57

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

100'765 99'640 68'377

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

8'200 7'800 6'979

3909.01 Part déficit bibliothèque 252'135 253'495 227'398

4512.00 * Participation du canton enseignement et cultes 25'000 44'000 26'220

4522.02 Ecolages communes 473'600 323'500 425'337

4652.00 Participation des parents 645

526 Charges scolaires et parascolaires

ESDF

578'955 507'700 570'000 425'400 457'754 456'505

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 2'829

3099.00 Frais divers du personnel 2'500 3'000 1'808

3109.00 Frais administratifs divers 500 750 983

3112.00 Achats mobilier scolaire 5'000 4'000 11'468

3152.00 Entretien mobilier et équipements
scolaires

5'800 4'300 5'877

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 44'150 43'900 45'188

3188.00 Frais de transport 44'500 50'500 31'687

3512.00 * Part communale à OSP-Nord 54'020 43'300 38'618

3522.00 Ecolages versés à d'autres communes 12'000 9'000 3'682

3662.00 Aides individuelles à la formation et aux
études

52'155 52'155 15'636

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

101'495 101'100 69'277

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

4'700 4'500 3'304

3909.01 Part déficit bibliothèque 252'135 253'495 227'398

4512.00 Participation du canton enseignement et
cultes

25'000 35'000 25'830

4522.02 Ecolages communes 482'700 390'400 421'411

4652.00 Participation des parents 9'265

53 Enseignement spécialisé 169'300 133'440 154'560 150'000 132'490 130'780

530 Enseignement spécialisé EP 169'300 133'440 154'560 150'000 132'490 130'780
3112.00 Achats mobilier scolaire 5'500 5'700 1'684

3188.00 Frais de transport 100'000 116'500 98'446

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

9'800 9'800 9'800

3904.00 * Imputations internes locations et
redevances

54'000 22'560 22'560

4512.02 Subventions SESAF 133'440 150'000 130'780

54 Orientation professionnelle 206'830 206'830 146'650 146'650 137'511 137'511

540 Orientation professionnelle 206'830 206'830 146'650 146'650 137'511 137'511
3111.00 Achats machines et mobilier 18'500 6'500 2'683

3120.00 Consommation d'énergie 2'800 3'200 2'485

3161.00 * Loyers et locations 143'380 109'770 108'754

3186.00 Primes d'assurances 150 180 137

3189.00 Autres prestations de tiers 36'000 21'000 17'452

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

6'000 6'000 6'000

4522.00 Participation de communes à
l'enseignement

206'830 146'650 137'511

56 Service médical et dentaire 1'159'050 720'000 1'169'440 700'000 1'106'827 632'404

560 Clinique dentaire de la jeunesse 1'063'140 720'000 1'072'140 700'000 1'027'333 631'424
3011.00 * Traitements 667'400 673'800 670'173

58

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

523.4512.00 Estimation basée sur le réalisé 2019

526.3512.00 Nouveau bail à Explorit

530.3904.00 Déménagement des PPLS à la Passerelle

540.3161.00 Nouveau bail à Explorit

560.3011.00 5.8 postes vs. 5.8

59

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 4'100 4'100 7'276

3030.00 AVS-AI-APG-AC 43'990 44'390 43'368

3031.00 Allocations familiales 19'020 19'200 19'288

3040.00 Caisse de pension 114'070 109'130 103'894

3050.00 Assurances accidents 2'170 1'400 1'392

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 1'500 1'500 1'257

3065.00 Frais de vêtements 1'100 1'100 576

3091.00 Frais de formation 10'100 10'300 9'619

3099.00 Frais divers du personnel 3'300 4'000 1'262

3109.00 Frais administratifs divers 6'000 6'500 5'455

3111.00 Achats machines et mobilier 1'000 1'000 963

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 300 300

3116.00 Achats de matériel spécialisé 5'800 9'700 5'672

3132.00 Achats de fournitures pour soins et
analyses

63'700 65'600 52'977

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

3'050 3'050 259

3181.00 Frais de ports 300 500 30

3182.00 Frais de téléphones 1'600 1'800 1'411

3186.00 Primes d'assurances 600 730 578

3189.00 Autres prestations de tiers 3'600 3'600 2'318

3664.00 Participation communale 30'000 30'000 27'128

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

31'000 31'000 23'000

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

49'440 49'440 49'440

4320.00 Facturation des soins 720'000 700'000 631'424

561 Service médical 95'910 97'300 79'494 980
3012.00 Salaires personnel auxiliaire 1'000 306

3030.00 AVS-AI-APG-AC 70

3031.00 Allocations familiales 30

3050.00 Assurances accidents 10 1

3116.00 Achats de matériel spécialisé 8'800 8'800 7'062

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 30'000 32'500 24'317

3189.05 Promotion santé 50'000 50'000 41'809

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

6'000 6'000 6'000

4513.00 Participation du canton culture, loisirs,
sports

980

57 Camps et colonies 1'312'060 269'300 1'488'030 301'800 1'234'399 472'661

571 Colonies de vacances 583'980 32'300 751'030 62'800 586'643 30'741
3011.00 * Traitements 90'300 98'900 96'896

3012.00 * Salaires personnel auxiliaire 56'920 90'540 44'098

3030.00 AVS-AI-APG-AC 9'660 12'400 7'588

3031.00 Allocations familiales 4'180 5'360 3'357

3040.00 Caisse de pension 14'790 16'170 15'383

3050.00 Assurances accidents 480 390 301

3099.00 Frais divers du personnel 1'000 1'000 740

3109.00 Frais administratifs divers 1'000 1'000 291

3113.00 Achats de matériel culture et loisirs 5'000 5'000 3'208

3116.00 * Achats de matériel spécialisé 11'850 20'500 7'835

3131.00 Achats de produits alimentaires 14'000 28'000 13'447

3186.00 Primes d'assurances 1'780 2'160 1'929

3188.00 Frais de transport 5'400 8'450 5'615

3663.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 400 1'000 1'567

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

30'000 30'000 34'000

3905.00 Entretien interne des bâtiments 337'220 430'160 350'390

60

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

571.3011.00 1.02 postes vs. 1.12, 0.1 ETP transféré au cpte 711.3011.00

571.3012.00  Uniquement 4 semaines de colonies budgétées et revalorisation des salaires des moniteurs

571.3116.00 Uniquement 4 semaines de colonies budgétées

61

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

4359.00 Ventes et prestations diverses 1'800 1'800 3'081

4652.00 * Participation des parents 30'500 61'000 27'660

574 Sports scolaires facultatifs 45'950 25'000 52'100 30'000 25'476 14'846
3012.00 Salaires personnel auxiliaire 20'000 25'630 14'111

3030.00 AVS-AI-APG-AC 1'310 1'680 232

3031.00 Allocations familiales 570 730 103

3050.00 Assurances accidents 70 60 32

3080.00 Personnel facturé par des tiers 12'000 12'000 10'969

3109.00 Frais administratifs divers 2'000 2'000 30

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

10'000 10'000

4512.00 Participation du canton enseignement et
cultes

25'000 30'000 14'846

575 Camps sportifs EPP 148'160 48'000 156'210 45'000 124'992 93'018
3012.00 Salaires personnel auxiliaire 1'500 1'540 2'140

3030.00 AVS-AI-APG-AC 100 110

3031.00 Allocations familiales 50 50

3050.00 Assurances accidents 10 10 4

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 13'000 16'000 14'822

3080.00 Personnel facturé par des tiers 3'000 800

3161.00 Loyers et locations 65'000 72'000 66'245

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 3'000 2'000 3'207

3186.00 Primes d'assurances 500 500 300

3188.00 Frais de transport 32'000 34'000 32'416

3663.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 5'059

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

30'000 30'000

4512.00 Participation du canton enseignement et
cultes

24'000 23'000 28'898

4652.00 Participation des parents 24'000 22'000 64'120

576 Camps sportifs EPEG 192'660 60'000 189'710 60'000 161'773 109'312
3012.00 Salaires personnel auxiliaire 1'500 1'540 611

3030.00 AVS-AI-APG-AC 100 110

3031.00 Allocations familiales 50 50

3050.00 Assurances accidents 10 10 1

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 11'000 11'000 10'102

3161.00 Loyers et locations 95'000 95'000 90'438

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 6'000 3'000 5'941

3186.00 Primes d'assurances 1'000 1'000 362

3188.00 Frais de transport 48'000 48'000 45'192

3663.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 9'125

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

30'000 30'000

4512.00 Participation du canton enseignement et
cultes

30'000 30'000 30'805

4652.00 Participation des parents 30'000 30'000 78'507

577 Camps sportifs ESLM 180'000 60'000 178'140 51'000 168'352 111'315
3012.00 Salaires personnel auxiliaire 5'000 5'130 2'598

3030.00 AVS-AI-APG-AC 330 340

3031.00 Allocations familiales 150 150

3050.00 Assurances accidents 20 20 5

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 13'000 12'000 13'264

3161.00 Loyers et locations 80'000 80'000 95'333

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 3'000 2'000 3'233

3186.00 Primes d'assurances 500 500 303

3188.00 Frais de transport 48'000 48'000 44'773

3663.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 8'843

62

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

571.4652.00 Uniquement 4 semaines de colonies budgétées

63

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

30'000 30'000

4512.00 Participation du canton enseignement et
cultes

30'000 26'000 32'595

4652.00 Participation des parents 30'000 25'000 78'720

578 Camps sportifs ESDF 161'310 44'000 160'840 53'000 167'163 113'429
3012.00 Salaires personnel auxiliaire 1'000 1'030

3030.00 AVS-AI-APG-AC 70 70

3031.00 Allocations familiales 30 30

3050.00 Assurances accidents 10 10

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 8'000 8'000 9'378

3109.00 Frais administratifs divers 500 500

3161.00 Loyers et locations 73'000 73'000 91'377

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 3'000 1'500 3'174

3186.00 Primes d'assurances 700 700 400

3188.00 Frais de transport 45'000 46'000 49'653

3663.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 13'181

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

30'000 30'000

4512.00 Participation du canton enseignement et
cultes

22'000 28'000 37'698

4652.00 Participation des parents 22'000 25'000 75'732

70 Administration 859'760 858'000 848'240 845'000 750'575 517'000

700 Direction et administration JECOS 859'760 858'000 848'240 845'000 750'575 517'000
3011.00 * Traitements 432'710 428'800 397'293

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 29'970 30'120 19'340

3030.00 AVS-AI-APG-AC 30'300 30'050 25'893

3031.00 Allocations familiales 13'100 12'990 11'510

3040.00 Caisse de pension 73'400 72'630 61'713

3050.00 Assurances accidents 1'880 1'290 1'007

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 3'500 3'500 1'443

3091.00 Frais de formation 3'500 3'500 881

3099.00 Frais divers du personnel 3'200 3'200 1'309

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 16'000 16'000 6'711

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 1'000 1'000 1'630

3111.00 Achats machines et mobilier 5'000 5'000 3'953

3116.00 Achats de matériel spécialisé 4'000 4'000 3'826

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

300 300 292

3151.00 Entretien mobilier et équipements de
bureau

500 500

3155.00 Entretien des véhicules 2'000 2'000 5'406

3163.00 Location d'objets mobiliers 7'200 7'200 4'495

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 5'000 5'000 4'490

3181.00 Frais de ports 14'000 14'000 8'320

3182.00 Frais de téléphones 3'500 3'500 2'061

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 20'000 28'000 18'562

3186.00 Primes d'assurances 1'210 1'440 1'221

3313.00 Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

7'840 7'840 7'840

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

18'800 18'800 18'800

3904.00 * Imputations internes locations et
redevances

161'660 147'380 142'380

3909.00 Intérêts internes 190 200 200

64

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

700.3011.00 3.96 postes vs. 3.96

700.3904.00 Reprise des locaux des PPLS

65

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

4902.00 Prestations internes fournies 858'000 845'000 517'000

71 Service social 20'896'025 5'729'685 20'176'385 5'172'610 20'580'521 4'926'744

710 Service social communal 4'465'440 4'430'200 6'932'597
3011.00 * Traitements 418'550 414'700 401'527

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 11'210 11'210 14'043

3030.00 AVS-AI-APG-AC 28'140 28'030 26'336

3031.00 Allocations familiales 12'170 12'120 11'651

3040.00 Caisse de pension 70'430 68'670 65'553

3050.00 Assurances accidents 1'380 870 914

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 900 900 125

3091.00 Frais de formation 9'500 12'000 3'583

3099.00 Frais divers du personnel 3'500 3'000 3'737

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 8'000 8'000 4'596

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 200 200 110

3111.00 Achats machines et mobilier 2'000 2'000 1'945

3120.00 Consommation d'énergie 1'750 1'750 1'672

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

400 800

3151.00 Entretien mobilier et équipements de
bureau

2'500 4'000 1'001

3161.00 Loyers et locations 41'000 41'000 36'360

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 43'500 43'500 31'207

3170.02 Politique pour les aînés (COSY) 30'300 30'500 29'949

3182.00 Frais de téléphones 2'000 3'500 1'613

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 61'000 61'000 50'776

3186.00 Primes d'assurances 320 320

3189.00 Autres prestations de tiers 125'000 125'000 104'493

3193.00 Contributions et cotisations 61'500 61'500 60'097

3525.01 Centre social régional 483'250 486'250 437'343

3654.01 Subventions maintien à domicile 2'779'136

3655.01 AFPT zone bleue 85'600 76'000 75'528

3655.04 Centre Les Alizés 80'000 80'000 80'000

3655.05 Connaissance 3 5'000 5'000 5'000

3655.07 Fondation vaudoise de probation 6'040 6'080 6'042

3655.09 Polyval 7'000 7'000 7'000

3655.10 Railfair 5'000 5'000 3'097

3655.11 Sleep-in (accueil de nuit) 20'000 20'000 5'000

3665.00 Allocation d'aide aux familles 731'500 731'500 601'214

3665.01 * Aides complémentaires communales 1'970'000 1'940'000 1'971'223

3665.02 Frais funéraires indigents vaudois 10'000 15'000 2'174

3665.03 * Aides abonn. seniors Travys 48'000 45'000 47'754

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

50'000 50'000 32'000

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

28'800 28'800 28'800

711 Enfance et famille 602'000 80'000 572'140 70'000 520'381 65'360
3003.00 Jetons de présence 2'500 2'500

3011.00 * Traitements 79'600 69'100 67'339

3012.00 * Salaires personnel auxiliaire 84'000 66'000 73'465

3030.00 AVS-AI-APG-AC 10'710 8'830 5'474

3031.00 Allocations familiales 5'040 4'030 2'433

3040.00 Caisse de pension 10'430 11'470 10'811

3050.00 Assurances accidents 570 310 296

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 2'000 2'000 493

3091.00 Frais de formation 1'500 3'000

3099.00 Frais divers du personnel 150 400 44

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 3'200 3'200 1'931

3116.00 Achats de matériel spécialisé 10'500 10'500 9'320

66

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

710.3011.00 3.95 postes vs. 3.95

710.3665.01 Augmentation basée sur le réalisé 2019

710.3665.03  Augmentation du nombre de seniors sur la commune

711.3011.00 0.82 postes vs. 0.72, 0.1 ETP transféré du cpte 571.3011.00

711.3012.00 Revalorisation des salaires des moniteurs pour les centres aérés

67

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3131.00 Achats de produits alimentaires 30'000 30'000 31'914

3161.00 Loyers et locations 18'000 18'000 17'270

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 18'000 18'000 2'000

3186.00 Primes d'assurances 500 500 452

3189.00 Autres prestations de tiers 7'000 5'000 1'801

3193.00 Contributions et cotisations 126'800 126'800 126'761

3655.00 Aides, subventions aides et prévoyance
sociale

151'500 152'500 151'055

3663.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 1'000 1'000 322

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

30'000 30'000 10'000

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

9'000 9'000 7'200

4652.00 * Participation des parents 80'000 70'000 65'360

712 Restaurants scolaires 954'720 304'100 937'530 304'100 667'370 152'415
3011.00 * Traitements 234'610 234'200 168'207

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 2'050 2'050 5'548

3030.00 AVS-AI-APG-AC 15'500 15'470 11'039

3031.00 Allocations familiales 6'700 6'690 4'883

3040.00 Caisse de pension 26'490 19'940 8'803

3050.00 Assurances accidents 760 480 375

3091.00 Frais de formation 4'000 4'000

3109.00 Frais administratifs divers 250 200 248

3111.00 Achats machines et mobilier 800 800 420

3116.00 Achats de matériel spécialisé 3'500 3'500 2'095

3131.00 Achats de produits alimentaires 319'000 319'000 218'362

3161.00 Loyers et locations 10'000 10'000

3182.00 Frais de téléphones 400 400 247

3189.00 Autres prestations de tiers 25'400 25'400

3191.00 Impôts et taxes 15'800 15'800

3652.03 Subventions Fondation Petitmaître 208'000 198'140 203'649

3662.00 Aides individuelles à la formation et aux
études

500 500 254

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

30'000 30'000 22'000

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

50'960 50'960 21'240

4652.00 Participation des parents 304'100 304'100 152'415

713 Prestations parascolaires 603'250 18'600 588'920 18'600 549'621 19'650
3011.00 * Traitements 64'570 63'900 62'347

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 372'570 363'880 361'376

3030.00 AVS-AI-APG-AC 28'620 28'000 19'996

3031.00 Allocations familiales 12'380 12'110 8'846

3040.00 Caisse de pension 10'710 10'560 10'009

3050.00 Assurances accidents 1'400 870 986

3091.00 Frais de formation 8'000 8'000 5'840

3099.00 Frais divers du personnel 1'500 1'500 1'609

3116.00 Achats de matériel spécialisé 1'000 1'000

3653.00 Aides, subventions culture, loisirs 62'200 58'800 48'612

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

40'000 40'000 30'000

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

300 300

4652.00 Participation des parents 18'600 18'600 19'650

714 Réseau d'accueil de jour - RéAjy 8'623'195 3'205'085 8'309'915 3'051'560 7'856'101 3'057'401
3011.00 * Traitements 159'750 137'600 127'932

3012.00 * Salaires personnel auxiliaire 6'240

3030.00 AVS-AI-APG-AC 10'870 9'010 8'184

68

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

711.4652.00  Adaptation prévue de la polique tarifaire du centre aéré

712.3011.00 3.34 postes vs. 3.34

713.3011.00 0.68 postes vs. 0.68

714.3011.00 1.53 postes vs. 1.28, 0.25 ETP nouveau poste d'assistant administratif pour le réseau RéAjy

714.3012.00  1 apprenti/e additionnel/le à partir d'août 2021

69

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3031.00 Allocations familiales 4'700 3'900 3'621

3040.00 Caisse de pension 26'910 23'280 20'913

3050.00 Assurances accidents 620 280 259

3091.00 Frais de formation 1'500

3099.00 Frais divers du personnel 200

3193.00 Contributions et cotisations 55'045 55'075 7'210

3525.00 Accueil familial de jour 448'480 448'655 466'353

3652.03 * Subventions Fondation Petitmaître 384'345 285'555 226'233

3655.13 * Arche de Noë 1'440'000 1'410'000 1'340'523

3655.14 * FYAE 3'461'690 3'320'000 3'070'000

3655.15 Contrib. aux autres réseaux convent. 140'000 160'000 130'061

3655.17 Restit. contrib.réseaux aux garderies 140'000 160'000 128'449

3655.18 * Restitution subv. FAJE aux garderies 2'272'845 2'226'560 2'286'364

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

70'000 70'000 40'000

4523.00 * Participation de communes à la culture,
aux loisirs et aux sports

652'240 545'000 512'075

4652.01 Subvention FAJE 2'272'845 2'226'560 2'286'371

4655.01 Contributions des employeurs 40'000 40'000 40'821

4655.03 Contributions des parents placeurs 70'000 70'000 60'159

4655.04 Contrib. des autres réseaux convent. 170'000 170'000 157'977

715 Unités d'accueil pour écoliers - UAPE 3'044'470 1'525'000 2'865'800 1'205'000 1'963'910 1'052'780
3011.00 * Traitements 189'700 179'805 126'134

3011.01 * Traitements pédagogiques 1'299'350 1'282'995 855'617

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 1'720

3012.06 * Salaires personnel auxiliaire pédagogiques 138'890 128'960 96'204

3030.00 AVS-AI-APG-AC 12'410 11'785 8'163

3030.01 AVS-AI-APG-AC pédagogiques 94'170 92'445 59'890

3031.00 Allocations familiales 5'370 5'095 3'611

3031.01 Allocations familiales pédagogiques 40'700 39'965 26'495

3040.00 Caisse de pension 29'920 22'310 13'431

3040.02 Caisse pension pédagogique 209'710 202'130 133'736

3050.00 Assurances accidents 610 375 258

3050.01 Assurances accidents pédagogiques 5'560 3'955 2'979

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 1'700 1'400 1'414

3091.00 Frais de formation 14'800 12'100 6'495

3099.00 Frais divers du personnel 1'500 1'300 380

3109.00 Frais administratifs divers 5'000 4'100 2'697

3111.00 Achats machines et mobilier 9'700 19'000 8'432

3116.00 Achats de matériel spécialisé 16'700 21'200 11'099

3123.00 Consommation d'électricité 2'800 2'600 2'797

3131.00 * Achats de produits alimentaires 362'000 344'200 217'052

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

11'500 9'200 7'347

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 4'000 3'400 8

3161.00 Loyers et locations 102'480 100'580 93'848

3181.00 Frais de ports 4'100 2'900 2'521

3182.00 Frais de téléphones 3'300 2'700 2'492

3188.00 Frais de transport 194'000 172'500 164'452

3189.00 Autres prestations de tiers 75'600 54'100 36'556

3662.00 Aides individuelles à la formation et aux
études

8'100 6'600 2'521

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

96'000 80'500 51'522

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

104'800 57'600 24'040

4652.00 * Participation des parents 999'000 860'000 694'411

4652.01 Subvention FAJE 418'000 345'000 310'369

70

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

714.3652.03 Ouverture des APEMS le matin et reprise des devoirs accompagnés

714.3655.13 Nouveaux locaux

714.3655.14 La garderie du Lapin bleu a repris les locaux de la Petite Porte qui a fermé

714.3655.18 Compensé par le cpte 714.4652.01

714.4523.00 Augmentation des enfants des communes membres du RéAjY

715.3011.00 2.55 postes vs. 2.4, 0.1 ETP nouveau poste d'assistant administratif UAPE Chamblon, 0.05 ETP transféré du
cpte 715.3011.01

715.3011.01 15.75 ETP vs. 15.55, 0.25 ETP nouveau poste d'aide éducateur UAPE Chamblon, 0.05 ETP transféré au cpte
715.3011.00

715.3012.06  UAPE de Fontenay sur 12 mois

715.3131.00 UAPE de Fontenay sur 12 mois

715.4652.00 UAPE de Fontenay sur 12 mois

71

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

4652.02 * Aide au démarrage FAJE 108'000 48'000

716 Accueil pour enfants en milieu scolaire

- APEMS

790'970 360'000 751'840 297'000 551'547 352'544

3011.00 * Traitements 31'300 30'800 29'934

3011.01 * Traitements pédagogiques 373'130 370'200 248'346

3012.06 Salaires personnel auxiliaire pédagogiques 18'090 13'670 6'358

3030.00 AVS-AI-APG-AC 2'060 2'020 1'910

3030.01 AVS-AI-APG-AC pédagogiques 25'620 25'130 15'887

3031.00 Allocations familiales 900 875 845

3031.01 Allocations familiales pédagogiques 11'080 10'865 7'028

3040.00 Caisse de pension 4'940 4'840 4'553

3040.02 Caisse pension pédagogique 59'600 59'000 37'113

3050.00 Assurances accidents 100 65 61

3050.01 Assurances accidents pédagogiques 1'260 835 645

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 200 200 259

3091.00 Frais de formation 3'200 3'000 1'790

3099.00 Frais divers du personnel 600 600 229

3109.00 Frais administratifs divers 700 700 310

3111.00 Achats machines et mobilier 2'200 2'200 1'825

3116.00 Achats de matériel spécialisé 3'800 3'800 3'755

3131.00 * Achats de produits alimentaires 100'000 85'000 83'419

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

600 600 113

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 500 500 361

3182.00 Frais de téléphones 650 500 308

3188.00 * Frais de transport 34'000 20'000 13'020

3189.00 Autres prestations de tiers 35'600 35'600 30'658

3662.00 Aides individuelles à la formation et aux
études

1'800 1'800 1'220

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

40'000 40'000 30'000

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

39'040 39'040 31'600

4652.00 * Participation des parents 270'000 213'000 263'184

4652.01 Subvention FAJE 90'000 84'000 89'359

718 Jeunesse Animation et loisirs 1'197'500 86'700 1'116'060 70'150 958'470 73'134
3011.00 * Traitements 540'220 480'300 441'103

3012.00 * Salaires personnel auxiliaire 121'040 104'290 95'026

3030.00 AVS-AI-APG-AC 43'320 39'830 33'309

3031.00 Allocations familiales 18'730 17'220 14'735

3040.00 Caisse de pension 88'870 75'130 73'579

3050.00 Assurances accidents 2'470 1'540 1'587

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 1'000 1'000 269

3091.00 Frais de formation 10'500 10'500 3'279

3099.00 Frais divers du personnel 4'400 4'400 2'801

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 19'400 14'400 9'362

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 150 150

3111.00 Achats machines et mobilier 3'000 3'000 1'104

3113.00 Achats de matériel culture et loisirs 2'500 2'500 1'247

3116.00 Achats de matériel spécialisé 81'000 81'000 63'181

3120.00 Consommation d'énergie 8'250 8'250 6'961

3131.00 Achats de produits alimentaires 9'200 9'200 5'759

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

1'000 600 456

3161.00 Loyers et locations 2'400 2'400 2'400

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 22'000 29'000 9'690

72

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

715.4652.02    Estimation UAPE de Fontenay

716.3011.00 0.42 postes vs. 0.42

716.3011.01 4.75 postes vs.4.75

716.3131.00 Augmentation du taux d'occupation et ouverture le matin

716.3188.00 Transports additionnels en lien avec l'ouverture des APEMS, transport Place d'Armes - 4 Marronniers

716.4652.00 Augmentation du taux d'occupation

718.3011.00 5.95 postes vs. 5.2, 0.25 ETP nouveau poste d'assistant administratif Jeunesse et 0.5 ETP nouveau poste de
travailleur social de proximité Jeunesse

718.3012.00  1 stagiaire HES supplémentaire

73

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3182.00 Frais de téléphones 3'500 3'000 2'879

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 39'000 39'000 25'343

3186.00 Primes d'assurances 500 500 500

3188.00 Frais de transport 47'000 45'600 40'922

3193.00 Contributions et cotisations 800 800 670

3652.02 Aides, subventions conseil des jeunes 30'300 30'500 36'530

3653.00 Aides, subventions culture, loisirs 24'000 39'000 33'500

3663.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 750 750

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

52'000 52'000 32'700

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

20'200 20'200 19'578

4331.00 Participation aux frais de pension 44'000 44'000 37'800

4513.00 Participation du canton culture, loisirs,
sports

2'500

4523.00 * Participation de communes à la culture,
aux loisirs et aux sports

40'200 26'150 27'075

4653.00 Participation  de tiers, sponsoring 7'434

4659.00 Autres participations et subventions de tiers 825

719 Intégration 614'480 150'200 603'980 156'200 580'524 153'460
3003.00 Jetons de présence 10'000 11'200 7'326

3011.00 Traitements 135'130 133'600 124'336

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 114'290 114'290 113'950

3030.00 AVS-AI-APG-AC 16'370 16'880 14'835

3031.00 Allocations familiales 7'100 7'300 6'682

3040.00 Caisse de pension 31'350 28'990 29'270

3050.00 Assurances accidents 840 820 867

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 1'300 1'200 1'361

3091.00 Frais de formation 4'000 5'000 2'125

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 4'000 5'600 5'207

3161.00 Loyers et locations 600 3'000

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 2'700 2'500 2'740

3181.00 Frais de ports 300 321

3182.00 Frais de téléphones 1'500 1'400 1'529

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 60'500 52'500 49'295

3193.00 Contributions et cotisations 1'900 1'900 1'825

3655.00 Aides, subventions aides et prévoyance
sociale

1'500 1'500 1'000

3655.02 Association lire et écrire 37'000 37'000 37'000

3655.03 Caritas cours de français 81'700 76'500 76'500

3655.20 Comm. Consult. Suisses-Immigrés 10'000 10'000 11'356

3659.01 Aide au développement 60'400 60'800 61'000

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

32'000 32'000 32'000

4515.00 Participation du canton, prévoyance sociale 150'200 156'200 152'200

4655.00 Participation de tiers, prévoyance sociale 1'260

72 Prévoyance sociale 16'100'000 16'100'000 14'616'100

720 Prévoyance sociale 16'100'000 16'100'000 14'616'100
3515.00 Participation à la facture sociale 16'100'000 16'100'000 14'616'100

74 Office du logement 398'460 50'000 427'930 84'000 339'663 65'452

740 Office du logement 398'460 50'000 427'930 84'000 339'663 65'452
3011.00 * Traitements 122'940 123'600 122'822

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 2'160 2'160 1'628

3030.00 AVS-AI-APG-AC 8'200 8'230 7'928

3031.00 Allocations familiales 3'550 3'560 3'507

3040.00 Caisse de pension 21'210 21'320 20'634

74

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

718.4523.00 Création du passeport jeunes été

740.3011.00 1 ETP vs. 1

75

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3050.00 Assurances accidents 400 260 272

3161.00 * Loyers et locations 34'300 20'661

3193.00 Contributions et cotisations 50'000 50'000 50'000

3655.21 Part. abaiss. des loyers HLM 70'000 64'500 20'987

3655.22 Aides individuelles au logement 100'000 100'000 71'224

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

20'000 20'000 20'000

4271.02 * Location appart. subv. aux étudiants 34'000 23'840

4362.00 Remboursement de frais 6'000

4515.00 * Participation du canton, prévoyance sociale 50'000 50'000 35'612

76

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

740.3161.00 Appartements mis sur le marché libre des locations

740.4271.02 Voir cpte 3161.00

740.4515.00 50% en lien avec le cpte 3655.22

77

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

6 Sécurité publique 47'027'100 27'150'120 46'116'910 25'996'040 42'568'125 23'112'246

12 Mobilité 946'690 899'770 685'049

120 Mobilité 946'690 899'770 685'049
3003.00 Jetons de présence 1'000 2'000

3011.00 * Traitements 509'310 499'500 365'855

3030.00 AVS-AI-APG-AC 33'350 32'700 23'400

3031.00 Allocations familiales 14'420 14'140 10'748

3040.00 Caisse de pension 85'460 83'540 61'031

3050.00 Assurances accidents 1'630 1'020 766

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 1'500 1'000 1'011

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 3'500 3'000 2'253

3111.00 Achats machines et mobilier 2'000 7'000 2'500

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 70'000 70'000 44'165

3156.00 Entretien d'équipement et de matériel
spécialisés

2'400

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 72'000 72'000 66'086

3186.00 Primes d'assurances 30 40 26

3311.00 * Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

133'870 97'130 90'850

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

7'680 6'620 6'620

3909.00 Intérêts internes 8'540 10'080 9'740

18 Transports publics 8'014'530 88'840 8'413'680 93'340 7'688'931 19'980

180 Transports publics 7'652'760 7'970'520 7'435'500
3517.00 Part. coût transports NV-Vallée de Joux 3'337'760 3'716'510 3'187'637

3657.01 * Participation Travys 4'315'000 4'254'010 4'247'863

182 Vélos en libre service 361'770 88'840 443'160 93'340 253'431 19'980
3161.00 Loyers et locations 25'920 25'920 22'151

3189.00 * Autres prestations de tiers 267'800 349'000 163'040

3313.00 Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

64'930 64'930 64'930

3909.00 Intérêts internes 3'120 3'310 3'310

4271.00 Produits des locations 88'840 93'340 19'980

34 Concessions 180'280 481'300 178'990 430'000 158'012 304'735

348 Concessions 180'280 481'300 178'990 430'000 158'012 304'735
3011.00 * Traitements 44'700 44'200 43'207

3030.00 AVS-AI-APG-AC 2'930 2'900 2'764

3031.00 Allocations familiales 1'270 1'250 1'223

3040.00 Caisse de pension 7'330 7'230 6'853

3050.00 Assurances accidents 150 90 88

3111.00 Achats machines et mobilier 5'000 5'000 2'014

3123.00 Consommation d'électricité 1'000

3147.40 Entretien concessions 92'500 92'920 76'367

3162.00 Redevances d'utilisation 25'400 25'400 25'496

4271.00 Produits des locations 6'300

4272.01 Concessions à bien plaire 160'000 160'000 120'636

4272.02 * Concessions amarrages 185'000 140'000 82'689

78

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

120.3011.00 5 postes vs. 5

120.3311.00 Nouveaux amortissements pour l'aménagement de l'Av. de l'Hippodrome et des mesures du PDMD

180.3657.01 Adaptation des cadences pour la Heig-vd et l'Av. des Découvertes

182.3189.00 Nouveau partenariat avec Caritas-Vaud et Donkey Republic pour la gestion des vélos en libre-service

348.3011.00 0.5 postes vs. 0.5

348.4272.02 Adaptation des taxes portuaires

79

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

4272.05 Redevances affichage 130'000 130'000 101'410

43 Signalisation routière 987'950 50'000 885'430 50'000 877'930 19'211

436 Signalisation routière 987'950 50'000 885'430 50'000 877'930 19'211
3011.00 * Traitements 297'270 294'500 287'437

3030.00 AVS-AI-APG-AC 19'470 19'280 18'362

3031.00 Allocations familiales 8'420 8'340 8'124

3040.00 Caisse de pension 48'270 47'720 45'359

3050.00 Assurances accidents 950 600 583

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 5'000 5'000 5'547

3123.00 Consommation d'électricité 28'500 27'500 31'179

3143.00 Entretien signalisation routière 352'000 357'300 373'561

3161.00 * Loyers et locations 69'000 54'000 17'900

3311.00 * Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

141'870 49'470 81'360

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

14'000 20'000 5'550

3909.00 Intérêts internes 3'200 1'720 2'970

4356.00 Facturation de services à des tiers 50'000 50'000 19'211

60 Administration 3'233'960 2'121'800 3'252'280 2'057'800 3'008'159 1'906'727

601 Police administrative 2'056'850 1'256'800 2'081'840 1'197'800 1'916'114 1'102'007
3003.00 Jetons de présence 500 500 403

3011.00 * Traitements 1'303'000 1'346'500 1'211'491

3012.00 * Salaires personnel auxiliaire 75'100 50'630 48'387

3030.00 AVS-AI-APG-AC 90'230 92'140 78'740

3031.00 Allocations familiales 39'010 39'830 35'211

3040.00 Caisse de pension 217'210 224'020 195'492

3050.00 Assurances accidents 4'800 3'220 3'022

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 2'000 2'000 1'916

3091.00 Frais de formation 2'000 2'000 2'697

3099.00 Frais divers du personnel 3'000 3'000 3'038

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 3'500 3'500 3'317

3109.00 Frais administratifs divers 9'000 9'000 8'352

3111.00 Achats machines et mobilier 3'000 3'000 3'110

3181.00 Frais de ports 10'000 10'000 4'803

3183.00 Frais comptes bancaires et postaux, taxes
BVR

3'000 1'000 3'388

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 71'500 71'500 73'533

3658.01 Virements des taxes de séjour 220'000 220'000 239'215

4066.00 Taxes de séjour 220'000 220'000 231'323

4342.11 Taxe vte boissons alcooliques à l'emp. 130'000 130'000 130'744

4356.00 * Facturation de services à des tiers 894'000 835'000 729'141

4902.00 Prestations internes fournies 12'800 12'800 10'800

607 Réception-communications 496'910 397'600 492'290 393'900 448'491 358'800
3011.00 * Traitements 256'830 257'000 236'355

3030.00 AVS-AI-APG-AC 16'820 16'830 15'110

3031.00 Allocations familiales 7'270 7'280 6'685

3040.00 Caisse de pension 41'770 42'350 37'447

3050.00 Assurances accidents 820 530 479

3111.00 Achats machines et mobilier 3'000 1'500 1'824

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 14'100 14'100 4'450

3156.00 Entretien d'équipement et de matériel
spécialisés

126'300 122'700 122'241

3182.00 Frais de téléphones 30'000 30'000 23'901

80

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

436.3011.00 3.5 postes vs. 3.5

436.3161.00 Loyer des nouveaux locaux dans l'extension de la caserne du SDIS

436.3311.00 Nouvel amortissement pour le renouvellement des carrefours à feux

601.3011.00 13.3 postes vs. 13.9, 0.8 ETP supprimé d'un assistant de direction (Académie de Savatan), 0.1 ETP transféré du
cpte 616.3011.00, 0.1 TP transféré du cpte 611.3011.00

601.3012.00 Revalorisation des indemnités des médiateurs noctures

601.4356.00 Hausse des refacturations des salaires du CDPV (Conférence des Directeurs des Polices Vaudoises)

607.3011.00 3 postes vs. 3

81

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

4902.00 Prestations internes fournies 397'600 393'900 358'800

609 Locaux 680'200 467'400 678'150 466'100 643'554 445'920
3011.00 * Traitements 90'940 90'600 89'180

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 3'500 3'690 3'685

3030.00 AVS-AI-APG-AC 6'190 6'180 5'951

3031.00 Allocations familiales 2'680 2'670 2'633

3040.00 Caisse de pension 14'520 14'450 13'875

3050.00 Assurances accidents 190 180 189

3111.00 Achats machines et mobilier 1'500 1'000

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 1'300 500 908

3123.00 Consommation d'électricité 12'000 12'000 7'510

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

10'600 9'900 9'804

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 47'050 47'050 46'436

3161.00 Loyers et locations 471'200 471'200 439'013

3186.00 Primes d'assurances 930 1'130 899

3189.00 Autres prestations de tiers 17'600 17'600 23'471

4356.00 Facturation de services à des tiers 3'000 3'000 431

4904.00 Imputations internes, loyers et redevances 464'400 463'100 445'489

61 Corps de police 27'635'770 21'751'260 26'456'510 20'932'180 24'464'310 18'706'568

611 Coût de la Police Régionale 14'123'340 14'123'340 13'397'980 13'397'980 12'554'768 12'554'768
3003.00 Jetons de présence 25'000 25'000 24'641

3011.00 * Traitements 9'278'400 8'752'000 8'226'395

3030.00 AVS-AI-APG-AC 607'460 572'990 526'145

3031.00 Allocations familiales 262'580 247'690 233'063

3040.00 Caisse de pension 1'542'240 1'484'250 1'313'966

3050.00 Assurances accidents 29'600 17'770 16'785

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 10'000 10'000 12'707

3091.00 * Frais de formation 192'500 139'800 132'747

3099.00 Frais divers du personnel 34'200 34'200 33'372

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 11'300 11'300 7'632

3109.00 Frais administratifs divers 55'500 55'500 54'786

3111.00 * Achats machines et mobilier 60'000 60'000 42'675

3116.00 Achats de matériel spécialisé 162'200 165'000 150'690

3120.00 Consommation d'énergie 951

3151.00 Entretien mobilier et équipements de
bureau

17'500 17'500 10'700

3156.00 Entretien d'équipement et de matériel
spécialisés

208'700 225'700 212'020

3161.00 Loyers et locations 40'000 40'000 40'000

3181.00 Frais de ports 12'000 7'000 14'363

3185.00 * Honoraires, frais d'expertises et cachets 155'700 125'000 130'404

3186.00 Primes d'assurances 2'600 2'600 3'051

3188.03 Frais de mise en fourrière 43'000 43'000 26'036

3313.00 Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

25'510 25'510 99'871

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

915'300 905'300 831'300

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

430'100 428'800 408'400

3909.00 Intérêts internes 1'950 2'070 2'070

4312.01 Emoluments de mise en fourrière 54'000 54'000 29'238

4356.00 Facturation de services à des tiers 270'000 270'000 206'650

4362.00 Remboursement de frais 15'500

4370.00 Amendes 500'000 500'000 465'291

82

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

609.3011.00 1.16 postes vs. 1.16

611.3011.00 82.2 postes vs. 80.3, 2 ETP nouveaux  postes d'aspirant et agent de police, 0.1 ETP transféré au cpte
601.3011.00,

611.3091.00 Pour un aspirant de police supplémentaire

611.3111.00 Radars pédagogiques pour la gestion de la circulation en milieu urbain

611.3185.00 2 nouveaux ETP mutualisés pour la gestion informatique et pour la cellule de planification des engagements
majeurs selon la clé de répartition financière validée par la Conférence des Directeurs des Polices Vaudoises

83

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

4370.01 Amendes radar 900'000 900'000 996'975

4521.02 Facturation aux communes de PNV 2'118'000 1'985'300 1'862'904

4902.03 Part. Yverdon coût Police régionale 10'281'340 9'688'680 8'978'211

612 Charges de sécurité publique 11'301'340 10'673'680 9'892'638
3511.00 Part. aux coûts de la réforme policière 1'020'000 985'000 914'427

3902.01 Part. aux coûts de Police Régionale NV 10'281'340 9'688'680 8'978'211

613 Parcs 324'840 4'510'000 498'100 4'460'000 315'008 3'569'647
3109.00 Frais administratifs divers 28'000 28'000 23'197

3111.00 * Achats machines et mobilier 30'000 230'000 60'060

3123.00 Consommation d'électricité 1'500

3154.00 Entretien des machines, du matériel
d'exploitation et d'entretien

35'000 30'000 26'492

3161.00 Loyers et locations 13'000 13'000 12'852

3183.00 Frais comptes bancaires et postaux, taxes BVR 382

3189.00 * Autres prestations de tiers 165'000 142'000 136'927

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

52'340 55'100 55'100

4272.00 * Redevances d'utilisation places de parc 4'500'000 4'450'000 3'559'647

4902.00 Prestations internes fournies 10'000 10'000 10'000

614 Véhicules et garage 409'000 303'900 421'490 295'100 368'849 255'900
3011.00 * Traitements 47'660 47'300 46'202

3030.00 AVS-AI-APG-AC 3'130 3'100 2'955

3031.00 Allocations familiales 1'350 1'340 1'307

3040.00 Caisse de pension 7'910 7'820 7'428

3050.00 Assurances accidents 160 100 94

3111.00 Achats machines et mobilier 15'000 19'000 34'119

3115.00 Achats de véhicules 93'500 93'500 55'964

3155.00 Entretien des véhicules 198'500 206'000 184'004

3186.00 Primes d'assurances 14'500 16'000 9'446

3313.00 Amortissements des machines, mobilier 26'590 26'590 26'590

3909.00 Intérêts internes 700 740 740

4902.00 Prestations internes fournies 303'900 295'100 255'900

615 Sécurité scolaire 192'280 192'280 192'100 192'100 172'962 165'730
3012.00 Salaires personnel auxiliaire 153'750 153'750 138'019

3030.00 AVS-AI-APG-AC 10'070 10'070 8'245

3031.00 Allocations familiales 4'360 4'360 3'647

3050.00 Assurances accidents 500 320 483

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 2'000 2'000 1'658

3099.00 Frais divers du personnel 1'000 1'000 586

3109.00 Frais administratifs divers 15'000 15'000 14'717

3120.00 Consommation d'énergie 600 600 470

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 1'150

3154.00 Entretien des machines, du matériel d'exploitation et d'entretien5'000 5'000 3'987

4902.00 Prestations internes fournies 192'280 192'100 165'730

616 Amendes 1'284'970 2'621'740 1'273'160 2'587'000 1'160'085 2'160'523
3011.00 * Traitements 881'630 869'200 803'226

3030.00 AVS-AI-APG-AC 57'730 56'910 51'474

3031.00 Allocations familiales 24'960 24'600 22'773

3040.00 Caisse de pension 142'530 140'380 118'695

3050.00 Assurances accidents 2'820 1'770 1'634

3109.00 Frais administratifs divers 38'000 38'000 35'955

3111.00 Achats machines et mobilier 13'300 23'300 2'795

3156.00 Entretien d'équipement et de matériel
spécialisés

48'000 43'000 38'752

3181.00 Frais de ports 60'000 60'000 63'812

84

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

613.3111.00 Extension des zones payantes réalisée en 2020

613.3189.00 Augmentation du nombre d'appareils et du volume de transactions

613.4272.00 Transformation de zones à disque en zones payantes

614.3011.00 0.5 postes vs. 0.5

616.3011.00 10.6 postes vs. 10.7. 0.1 ETP transféré au cpte 601.3011.00

85

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3183.00 Frais comptes bancaires et postaux, taxes
BVR

16'000 16'000 20'971

4313.00 * Emoluments administratifs 240'000

4370.00 Amendes 1'900'000 1'900'000 1'867'692

4370.01 * Amendes radar 300'000 500'000 105'531

4902.00 Prestations internes fournies 181'740 187'000 187'300

62 Contrôle des habitants 1'091'560 610'000 1'115'720 540'000 1'183'385 544'211

620 Contrôle des habitants 1'091'560 610'000 1'115'720 540'000 1'183'385 544'211
3011.00 * Traitements 513'550 550'000 532'810

3012.00 * Salaires personnel auxiliaire 75'070 60'160 67'879

3030.00 AVS-AI-APG-AC 38'540 39'950 37'719

3031.00 Allocations familiales 16'660 17'270 16'770

3040.00 Caisse de pension 83'510 90'610 85'485

3050.00 Assurances accidents 2'280 1'710 1'657

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 4'500 4'500 4'180

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 13'600 13'600 12'244

3111.00 Achats machines et mobilier 16'000 10'000 5'697

3123.00 Consommation d'électricité 9'000 9'000 13'138

3137.00 Achats destinés à la revente 35'000 35'000 34'431

3161.00 Loyers et locations 67'000 67'000 62'878

3181.00 Frais de ports 15'000 15'000 13'799

3182.00 Frais de téléphones 1'000 1'000 400

3183.00 Frais comptes bancaires et postaux, taxes
BVR

500 500 277

3186.00 Primes d'assurances 350 420 330

3511.01 Rbt part cantonale taxes permis étrangers 200'000 200'000 293'694

4312.00 * Emoluments police et contrôle des
habitants

610'000 540'000 544'211

63 Police sanitaire 43'500 79'000 43'000 79'000 37'426 65'064

631 Foires et marchés 43'500 79'000 43'000 79'000 37'426 65'064
3109.00 Frais administratifs divers 2'000 1'500 670

3120.00 Consommation d'énergie 4'300 4'300

3524.01 Part communale à l'équarissage 800 800 356

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

36'400 36'400 36'400

4272.06 Taxes foires et marchés 79'000 79'000 65'064

64 Service des inhumations 991'610 363'900 910'650 336'600 883'060 309'573

640 Service des inhumations 991'610 363'900 910'650 336'600 883'060 309'573
3011.00 * Traitements 248'120 245'900 236'984

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 42'600 42'650 18'854

3030.00 AVS-AI-APG-AC 19'040 18'890 15'657

3031.00 Allocations familiales 8'230 8'170 6'926

3040.00 Caisse de pension 41'460 45'590 33'505

3050.00 Assurances accidents 930 590 625

3109.00 Frais administratifs divers 2'800 2'800 2'758

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 2'850 20'850 5'277

3120.00 Consommation d'énergie 40'000 40'000 46'464

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

1'000 1'000 738

3145.00 * Entretien des parcs et zones de loisirs 34'200 14'200 40'426

3154.00 Entretien des machines, du matériel
d'exploitation et d'entretien

6'300 2'300 3'331

3181.00 Frais de ports 500 500 97

3182.00 Frais de téléphones 1'200 1'200 455

86

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

616.4313.00 Transfert des frais de procédure précédemment sur le cpte 4370.00

616.4370.01 Ajustement des recettes radars

620.3011.00  6 postes vs. 6

620.3012.00 Un apprenti supplémentaire en 2021

620.4312.00 Augmentation des émoluments pour les prestations délivrées par le contrôle des habitants

640.3011.00 2.5 postes vs. 2.5

640.3145.00 Rehaussement de 3 secteurs du cimetière

87

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3185.06 Service des inhumations 91'000 101'000 102'934

3186.00 Primes d'assurances 170 200 160

3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

19'350 17'870 19'070

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

261'710 239'260 261'710

3313.00 Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

8'380 8'380 8'380

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

14'800 20'800 14'608

3905.00 * Entretien interne des bâtiments 111'540 42'070 26'463

3909.00 Intérêts internes 35'430 36'430 37'640

4524.01 Concessions, tombes et urnes 60'000 60'000 56'460

4524.02 Prestations pour inhumations 110'000 110'000 108'167

4902.01 Entretien, parts églises 193'900 166'600 144'946

65 SDIS 3'226'590 1'544'600 3'175'030 1'409'700 2'879'835 1'167'426

650 SDIS 3'226'590 1'544'600 3'175'030 1'409'700 2'879'835 1'167'426
3011.00 * Traitements 1'007'250 908'400 884'285

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 1'594

3030.00 AVS-AI-APG-AC 65'950 59'480 56'400

3031.00 Allocations familiales 28'510 25'710 24'991

3040.00 Caisse de pension 169'800 151'950 143'225

3050.00 Assurances accidents 3'220 1'850 1'766

3091.00 Frais de formation 2'000 3'500 1'282

3099.00 Frais divers du personnel 5'000 9'000 6'605

3109.00 Frais administratifs divers 156

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 2'000 3'000

3156.00 Entretien d'équipement et de matériel
spécialisés

20'000 22'000 20'362

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 1'000

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

288'380 288'380 288'380

3521.01 Participation SDIS régional Nord vaudois 1'556'330 1'620'100 1'368'359

3651.01 Jeunes sapeurs-pompiers 8'000 8'000 9'771

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

30'000 30'000 30'000

3909.00 Intérêts internes 40'150 42'660 42'660

4362.00 Remboursement de frais 1'000

4521.01 Facturation à SDIS Régional NV 1'544'000 1'409'100 1'165'626

4659.02 Cotisations jeunes sapeurs-pompiers 600 600 800

66 Protection civile 585'930 22'000 653'910 27'000 580'013 26'442

660 Protection civile 585'930 22'000 653'910 27'000 580'013 26'442
3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 500

3111.00 Achats machines et mobilier 500

3116.00 Achats de matériel spécialisé 500 1'600 3'055

3120.00 * Consommation d'énergie 25'000 25'278

3139.00 Mousse, poudre, air 1'000 742

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 1'000 2'500 1'410

3151.00 Entretien mobilier et équipements de
bureau

1'000 4'000 4'588

3181.00 Frais de ports 100 25

3182.00 Frais de téléphones 1'000 581

3186.00 Primes d'assurances 1'400 1'400 1'371

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

20'390 20'390 20'390

3521.00 Participation régionalisation PCi 558'700 592'800 519'453

88

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

640.3905.00 Nouveaux vitrages des chambres mortuaires et peinture

650.3011.00 9.6 postes vs. 8.6, 1 ETP nouveau poste de sapeur pompier permanent

660.3120.00 Payé par l'ORPCi suite à la nouvelle organisation cantonale

89

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3909.00 Intérêts internes 2'940 3'120 3'120

4271.00 Produits des locations 21'000 23'000 21'854

4818.00 Prélèvement au fonds des abris 1'000 4'000 4'588

67 Abattoirs 3'700 3'420 3'710 3'420 3'691 7'020

670 Abattoirs 3'700 3'420 3'710 3'420 3'691 7'020
3186.00 Primes d'assurances 3'700 3'710 3'691

4271.00 Produits des locations 3'420 3'420 7'020

68 Stand de tir 85'030 34'000 128'230 37'000 118'324 35'289

680 Stand de tir 85'030 34'000 128'230 37'000 118'324 35'289
3011.00 * Traitements 45'820 45'500 40'648

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 10'000

3030.00 AVS-AI-APG-AC 3'660 2'980 2'554

3031.00 Allocations familiales 1'580 1'290 1'130

3040.00 Caisse de pension 7'550 7'480 1'605

3050.00 Assurances accidents 180 100 81

3116.00 * Achats de matériel spécialisé 3'500 48'600 51'113

3120.00 Consommation d'énergie 7'200 7'200 7'311

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

500 500 106

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 1'500 1'500 865

3182.00 Frais de téléphones 500 500 312

3186.00 Primes d'assurances 3'040 2'990 3'008

3312.00 Amortissements des bâtiments et constructions 9'590 9'591

4231.00 Loyers bâtiments patrimoine financier 24'000 27'000 28'824

4272.04 Location terrains sportifs 10'000 10'000 6'465

90

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

680.3011.00 0.5 postes vs. 0.5

680.3116.00 Renouvellement des cibles effectuées en 2019 et 2020

91

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

7 Culture 10'927'626 2'641'516 10'976'400 2'633'570 10'613'760 2'229'623

12 Agenda 21 266'080 276'630 236'580 3'184

122 Agenda 21 266'080 276'630 236'580 3'184
3003.00 Jetons de présence 1'600 1'600 1'050

3011.00 * Traitements 83'290 81'700 79'283

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 19'200 19'680 19'230

3030.00 AVS-AI-APG-AC 6'720 6'640 8'176

3031.00 Allocations familiales 2'910 2'870 3'618

3040.00 Caisse de pension 14'030 13'700 12'902

3050.00 Assurances accidents 330 440 417

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 5'000 5'000 1'357

3099.00 Frais divers du personnel 32'000 32'000 31'492

3115.00 Achats de véhicules 7'000 8'000 14'120

3155.00 Entretien des véhicules 2'000 3'000 119

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 60'000 70'000 42'498

3657.03 Subventions pr développement durable 32'000 32'000 22'317

4659.00 Autres participations et subventions de tiers 3'184

15 Service de la Culture 10'661'546 2'641'516 10'699'770 2'633'570 10'377'180 2'226'439

150 Administration théâtres et concerts 121'090 9'500 123'820 8'000 111'025 14'171
3011.00 * Traitements 40'680 40'400 39'536

3012.00 * Salaires personnel auxiliaire 13'000 10'000 12'235

3030.00 AVS-AI-APG-AC 3'520 3'230 2'774

3031.00 Allocations familiales 1'520 1'450 1'227

3040.00 Caisse de pension 6'690 6'620 6'296

3050.00 Assurances accidents 180 120 138

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 500 500

3091.00 Frais de formation 2'500 2'500

3109.00 Frais administratifs divers

3181.00 Frais de ports 2'500 4'000 1'285

3183.00 Frais comptes bancaires et postaux, taxes
BVR

50'000 55'000 47'533

4362.00 Remboursement de frais 9'500 8'000 14'171

151 Echandole 998'818 360'918 986'202 373'382 966'996 288'802
3011.00 * Traitements 335'690 340'600 328'801

3012.00 * Salaires personnel auxiliaire 84'440 53'570 59'216

3030.00 AVS-AI-APG-AC 27'510 27'980 24'536

3031.00 Allocations familiales 11'890 12'100 10'855

3040.00 Caisse de pension 55'210 53'820 49'970

3050.00 Assurances accidents 1'580 1'080 1'153

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 5'000 6'000 4'592

3091.00 Frais de formation 2'000 2'000 683

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 6'000 7'500 6'217

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 78'000 80'000 81'853

3102.01 Créations - publicité 2'500 4'000 2'881

3109.00 Frais administratifs divers 4'600 4'600 4'922

3111.00 Achats machines et mobilier 750 750 574

3113.00 Achats de matériel culture et loisirs 9'000 10'000 9'915

3120.00 Consommation d'énergie 5'500 6'000 5'549

3131.00 Achats de produits alimentaires 15'000 15'000 14'814

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

1'500 1'500 1'549

3151.00 Entretien mobilier et équipements de
bureau

10'500 10'500 10'876

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 25'000 27'500 25'615

92

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

122.3011.00 0.8 postes vs. 0.8

150.3011.00  0.45 postes vs. 0.45

150.3012.00  Reports des spectacles annulés en raison du COVID

151.3011.00 3.7 postes vs. 3.7

151.3012.00 Création d'un poste de stagiaire (70%)

93

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3170.01 Créations réceptions-hébergement 2'500 2'000 3'394

3170.05 Spectacles scolaires-Réceptions et
hébergements

13'300 13'300 8'818

3181.00 Frais de ports 4'800 5'500 4'732

3182.00 Frais de téléphones 1'500 2'300 1'317

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 130'000 130'000 134'402

3185.01 * Créations - cachets 60'000 75'000 80'000

3185.05 Spectacles scolaires 73'118 60'582 57'700

3186.00 Primes d'assurances 430 520 411

3189.00 Autres prestations de tiers 8'000 8'000 9'339

3191.00 Impôts et taxes 13'000 16'000 11'597

3191.05 Scolaires - droits et taxes 7'500 6'500 7'743

3193.01 Créations-droits et cotisations 3'000 2'000 2'971

4271.06 Location de salles 19'000 13'000 19'740

4271.07 Facturation heures de personnel 5'000 5'000 5'778

4273.01 Location de matériel 1'000 1'000 460

4359.05 Recettes bar 30'000 30'000 25'198

4392.00 Entrées et abonnements 115'000 115'000 87'134

4392.01 Créations - recettes 15'000 20'000 15'452

4513.01 * Créations - participation du canton 53'000 64'000 68'000

4653.00 Participation  de tiers, sponsoring 2'000 3'000 2'016

4659.01 Sponsoring contre-prestations, publicité 17'000 17'000 3'467

4902.04 Spectacles scolaires-participation des écoles 93'918 95'382 61'557

4904.00 Imputations internes, loyers et redevances 10'000 10'000

152 Direction du Service de la Culture 2'962'690 51'000 2'985'740 53'500 2'961'304 57'240
3003.00 Jetons de présence 3'200 3'200 2'476

3011.00 * Traitements 409'580 403'900 387'992

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 44'620 35'910 40'081

3030.00 AVS-AI-APG-AC 29'740 28'800 26'751

3031.00 Allocations familiales 12'860 12'450 11'926

3040.00 Caisse de pension 70'480 69'370 65'139

3050.00 Assurances accidents 1'980 1'260 1'189

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 4'500 4'500 2'220

3091.00 Frais de formation 3'000 3'000 115

3099.00 Frais divers du personnel 2'000 3'000 1'312

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 118'500 118'500 126'664

3109.00 Frais administratifs divers 4'000 4'000 3'883

3111.00 Achats machines et mobilier 3'000 4'000 3'666

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 4'500 5'000 4'242

3181.00 Frais de ports 4'000 4'000 6'816

3182.00 Frais de téléphones 2'000 3'500 1'887

3186.00 Primes d'assurances 30 30 23

3189.00 Autres prestations de tiers 8'000 10'000 10'493

3653.00 * Aides, subventions culture, loisirs 523'650 564'150 556'815

3653.01 Aide à l'école de musique 311'900 313'020 308'605

3653.02 Aides ponctuelles aux musées 10'000 10'000 9'796

3653.03 Amalgame 190'000 180'000 180'000

3653.06 Subventions culturelles 73'500 73'500 71'912

3653.08 Musée d'Yverdon 501'000 501'000 501'525

3653.09 Musée suisse de la mode 120'000 120'000 120'000

3653.10 Orchestre d'Yverdon 6'000 6'000 6'000

3653.11 Subsides à la fanfare 73'500 73'500 90'900

3653.13 Aide au cinéma 33'000 36'000 35'947

3653.16 Subvention Jeux du Castrum et autres 185'000 185'000 185'000

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

17'600 17'600 8'380

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

191'550 191'550 189'552

4653.00 Participation  de tiers, sponsoring 33'000 38'000 35'040

4659.00 Autres participations et subventions de tiers 18'000 15'500 22'200

94

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

151.3185.01 Nouvel accord Canton-SCU-TBB-ECH pour le soutien à la création

151.4513.01  Nouvel accord Canton-SCU-TBB-ECH pour le soutien à la création

152.3011.00 3.3 postes vs. 3.3

152.3653.00   Diminution du soutien au Nouvel-An et au 1er août pour des raisons d'économie budgétaire

95

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

153 Théâtre Benno Besson 1'890'583 705'373 1'870'793 713'083 1'843'815 516'838
3011.00 * Traitements 515'990 465'500 456'546

3012.00 * Salaires personnel auxiliaire 124'670 86'860 106'111

3030.00 AVS-AI-APG-AC 41'950 36'160 34'480

3031.00 Allocations familiales 18'140 15'630 15'254

3040.00 Caisse de pension 86'060 74'920 71'404

3050.00 Assurances accidents 3'710 1'330 1'965

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 7'000 9'000 8'234

3091.00 Frais de formation 6'000 8'000 4'457

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 6'000 8'000 7'441

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 80'000 80'000 82'158

3102.01 Créations - publicité 25'000 25'000 19'311

3109.00 Frais administratifs divers 10'000 11'000 10'261

3111.00 Achats machines et mobilier 36'250 56'250 26'263

3112.05 Spectacles scolaires-achat matériel 2'000 5'500 5'739

3113.00 Achats de matériel culture et loisirs 23'000 23'000 16'448

3113.01 Achats matériel de créations 15'000 22'000 9'545

3131.00 Achats de produits alimentaires 1'500 1'000 1'459

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

4'500 4'500 6'494

3151.00 Entretien mobilier et équipements de
bureau

3'000 4'500

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 60'000 60'000 59'957

3170.01 Créations réceptions-hébergement 10'000 15'000 9'940

3170.05 Spectacles scolaires-Réceptions et
hébergements

13'000 10'700 14'038

3181.00 Frais de ports 4'000 7'000 2'972

3182.00 Frais de téléphones 2'000 3'000 1'493

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 380'000 378'000 381'295

3185.01 Créations - cachets 100'000 102'000 135'400

3185.05 Spectacles scolaires 71'873 67'583 69'500

3186.00 Primes d'assurances 910 1'100 874

3189.00 Autres prestations de tiers 50'000 90'000 95'045

3191.00 Impôts et taxes 65'000 70'000 56'617

3191.05 Scolaires - droits et taxes 7'500 7'300 8'943

3193.01 Créations-droits et cotisations 10'000 13'000 3'361

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

19'940 20'000 38'490

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

81'000 81'000 75'000

3904.00 Imputations internes locations et
redevances

5'000 5'000 5'360

3909.00 Intérêts internes 590 1'960 1'960

4271.06 Location de salles 30'000 30'000 27'476

4271.07 Facturation heures de personnel 20'000 20'000 17'131

4359.05 Recettes bar 1'000 125

4392.00 Entrées et abonnements 340'000 340'000 284'758

4392.01 Créations - recettes 60'000 80'000 48'497

4513.01 Créations - participation du canton 100'000 102'000 28'504

4653.00 Participation  de tiers, sponsoring 20'000 10'000 15'000

4659.01 Sponsoring contre-prestations, publicité 20'000 20'000 15'489

4902.00 Prestations internes fournies 20'000 20'000 2'810

4902.04 Spectacles scolaires-participation des écoles 94'373 91'083 77'048

154 Centre d'art contemporain 479'810 35'290 478'110 35'290 492'946 40'447
3011.00 * Traitements 213'000 210'800 202'397

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 20'120 20'120 24'168

3030.00 AVS-AI-APG-AC 15'270 15'120 14'464

3031.00 Allocations familiales 6'600 6'540 6'448

3040.00 Caisse de pension 35'720 35'830 31'512

96

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

153.3011.00 5.25 postes vs. 4.65, 0.6 ETP nouveau poste de chargé de médiation et de communication du TBB

153.3012.00  Nouvel apprenti et report de spectacles en raison du COVID

154.3011.00 2.1 postes vs. 2.1

97

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3050.00 Assurances accidents 750 470 627

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 6'000 6'000 5'533

3091.00 Frais de formation 3'500 3'500 1'038

3099.00 Frais divers du personnel 500 1'000 74

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 5'000 5'000 5'376

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 40'000 40'000 43'123

3109.00 Frais administratifs divers 3'700 3'000 5'577

3111.00 Achats machines et mobilier 1'500 1'500 1'614

3113.00 Achats de matériel culture et loisirs 60'000 59'000 73'281

3119.00 Achats pour collections et musées 10'000 10'000 4'351

3153.00 Entretien et montages d'équipements 4'000 6'000 5'029

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 13'000 13'000 16'685

3181.00 Frais de ports 4'000 4'000 5'411

3182.00 Frais de téléphones 1'500 1'500 1'619

3186.00 Primes d'assurances 5'650 5'930 5'528

3189.00 Autres prestations de tiers 30'000 29'800 39'090

4359.00 Ventes et prestations diverses 15'290 15'290 8'419

4653.00 Participation  de tiers, sponsoring 20'000 20'000 32'028

155 Maison d'Ailleurs et Espace Jules

Verne

585'750 679'920 680'211

3161.00 Loyers et locations 18'300 18'300 19'059

3186.00 Primes d'assurances 7'450 7'800 7'330

3312.00 * Amortissements des bâtiments et
constructions

93'820 93'821

3653.12 Subv. fondation Maison d'Ailleurs 560'000 560'000 560'000

156 Bibliothèque publique 1'733'845 977'435 1'719'905 959'415 1'571'296 889'103
3011.00 * Traitements 929'970 924'000 840'925

3012.00 * Salaires personnel auxiliaire 75'760 70'310 56'150

3030.00 AVS-AI-APG-AC 65'850 65'100 57'284

3031.00 Allocations familiales 28'470 28'140 25'351

3040.00 Caisse de pension 151'260 146'870 133'692

3050.00 Assurances accidents 4'220 2'460 2'404

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 5'800 4'300 3'597

3091.00 Frais de formation 3'800 3'800 1'425

3099.00 Frais divers du personnel 1'100 2'100 338

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 18'000 19'000 18'380

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 110'100 111'100 106'592

3109.00 Frais administratifs divers 1'000 1'000 825

3113.00 Achats de matériel culture et loisirs 11'000 13'600 10'632

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 200 200

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

2'900 2'900 860

3181.00 Frais de ports 1'600 2'100 1'367

3182.00 Frais de téléphones 1'200 1'300 759

3186.00 Primes d'assurances 5'480 6'490 5'317

3189.00 Autres prestations de tiers 31'150 30'150 25'735

3653.00 Aides, subventions culture, loisirs 12'000 12'000 11'523

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

60'500 60'500 60'500

3904.00 Imputations internes locations et redevances 212'485 212'485 207'640

4359.00 Ventes et prestations diverses 56'000 56'000 56'556

4513.00 Participation du canton culture, loisirs,
sports

409'165 388'425 364'909

4653.00 Participation  de tiers, sponsoring 8'000 8'000 12'843

4909.02 Couverture déficit bibliothèque 504'270 506'990 454'796

157 La Marive 1'888'960 502'000 1'855'280 490'900 1'749'587 419'838
3011.00 * Traitements 307'630 307'900 300'558

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 110'650 110'650 109'045

98

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

155.3312.00 Fin de l'amortissement de la Maison d'Ailleurs

156.3011.00 10.85 postes vs. 10.85

156.3012.00  Ouverture le samedi après-midi

157.3011.00 3 postes vs. 3

99

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3030.00 AVS-AI-APG-AC 27'390 27'400 25'612

3031.00 Allocations familiales 11'840 11'850 11'331

3040.00 Caisse de pension 51'670 51'710 49'793

3050.00 Assurances accidents 1'340 850 1'068

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 500 500

3080.00 Personnel facturé par des tiers 1'500 1'500

3091.00 Frais de formation 3'000 3'000 65

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 800 1'300 642

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 56'000 57'000 35'293

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 10'500 31'000 26'431

3121.00 Consommation d'eau 5'500 5'500 4'446

3122.00 * Consommation de gaz 71'120 27'000 31'044

3123.00 Consommation d'électricité 60'000 56'000 57'930

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

15'000 16'000 10'257

3137.00 Achats destinés à la revente 96'500 86'300 83'424

3141.10 Entretien-rénovations des bâtiments 10'000 10'000 1'736

3156.00 Entretien d'équipement et de matériel
spécialisés

24'250 39'500 23'571

3181.00 Frais de ports 500 1'000 221

3182.00 Frais de téléphones 5'500 5'000 5'357

3186.00 Primes d'assurances 25'270 24'670 24'223

3189.00 * Autres prestations de tiers 60'000 40'000 10'770

3191.00 Impôts et taxes 4'500 4'500 4'121

3312.00 Amortissements des bâtiments et
constructions

811'350 811'350 811'350

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

2'500 2'500

3909.00 Intérêts internes 114'150 121'300 121'300

4271.00 Produits des locations 355'000 345'000 223'815

4271.05 Location bar / cuisine 22'000 24'000 18'994

4271.07 Facturation heures de personnel 15'000 15'000 12'078

4272.00 Redevances d'utilisation places de parc 10'000 10'000 9'560

4273.01 Location de matériel 45'000 50'000 41'235

4359.03 Ventes de marchandises 5'000 6'000 3'897

4359.06 Ventes de nourriture 2'500 2'500 1'589

4359.07 Ventes de restauration 2'500 2'500 59'802

4362.00 Remboursement de frais 11'100 13'500 10'727

4902.02 Imputations internes locations matériel 10'300 4'700 10'995

4904.00 Imputations internes, loyers et redevances 23'600 17'700 27'146

100

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

157.3122.00 Prix en contracting du CAD-STEP et prix du KWh du CAD plus élevé que le gaz (avec la taxe CO2 actuelle)

157.3189.00  Mandats pour la prospection et la promotion

101

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

8 Service des énergies 54'232'370 64'415'140 58'357'760 67'543'880 55'352'712 61'805'533

80 Services généraux 7'814'390 7'814'390 6'991'490 6'991'490 6'640'384 6'640'384

801 Direction 1'144'500 1'144'500 672'050 672'050 583'598 583'598
3003.00 Jetons de présence 860

3011.00 * Traitements 367'920 377'800 373'355

3030.00 AVS-AI-APG-AC 24'090 24'730 23'619

3031.00 Allocations familiales 10'420 10'690 10'583

3040.00 Caisse de pension 64'400 66'310 63'778

3050.00 Assurances accidents 2'670 2'520 2'145

3060.00 Indemnisation et remboursement de frais 16'000 16'000 17'107

3091.00 Frais de formation 24'000 24'000 21'455

3099.00 Frais divers du personnel 10'000 10'000 11'091

3102.00 Livres, journaux, annonces et promotion 5'000 5'000 3'386

3111.00 Achats machines et mobilier 10'000 10'000 7'049

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 110'000 125'000 49'170

3904.00 * Imputations internes locations et
redevances

500'000

4356.00 Facturation de services à des tiers 20'000 20'000 33'303

4902.08 Répartition des charges indirectes 1'124'500 652'050 550'296

802 Immeubles 696'440 696'440 645'180 645'180 640'345 640'345
3011.00 * Traitements 168'470 167'300 164'316

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 520 520 887

3030.00 AVS-AI-APG-AC 11'070 10'990 10'542

3031.00 Allocations familiales 4'790 4'750 4'664

3040.00 Caisse de pension 27'310 27'080 25'817

3050.00 Assurances accidents 1'230 1'120 1'095

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 2'000 2'000 139

3120.20 Achats d'énergie 75'000 75'000 76'543

3133.00 Achats de produits et fournitures de
nettoyage et de désinfection

5'000 5'000 5'663

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 70'000 70'000 70'375

3186.00 Primes d'assurances 38'960 37'600 35'666

3189.00 Autres prestations de tiers 17'200 17'200 17'839

3191.00 Impôts et taxes 700 700 879

3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

192'450 192'450 192'450

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

4'000 4'000 4'000

3904.00 * Imputations internes locations et
redevances

50'000

3909.00 Intérêts internes 27'740 29'470 29'470

4271.00 Produits des locations 28'280 28'280 28'260

4902.08 Répartition des charges indirectes 668'160 616'900 612'085

804 Ingénierie 1'250'510 1'250'510 1'161'940 1'161'940 1'091'487 1'091'487
3011.00 * Traitements 953'600 882'100 846'822

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 7'180 7'180

3030.00 AVS-AI-APG-AC 62'440 58'220 54'128

3031.00 Allocations familiales 26'990 25'170 23'993

3040.00 Caisse de pension 160'880 148'860 138'575

3050.00 Assurances accidents 6'920 5'910 5'590

3091.00 Frais de formation 11'000 11'000 5'226

3101.00 Fournit.bureau, imprimés, consom. 5'000 6'000 2'188

3111.00 Achats machines et mobilier 1'000 1'000 839

3151.00 Entretien mobilier et équipements de
bureau

4'000 5'000 1'613

3189.00 Autres prestations de tiers 11'500 11'500 12'512

102

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

801.3011.00 2.65 postes vs. 2.65

801.3904.00  Participation aux frais du ménage communal (RH, Greffe, Municipalité)

802.3011.00 2 postes vs. 2

802.3904.00  Participation aux frais du ménage communal (Loyer)

804.3011.00 9 postes vs. 8.5, 0.5 ETP transféré du cpte 809.3011.00

103

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur investissements 240'000 240'000 171'852

4902.08 Répartition des charges indirectes 1'010'510 921'940 919'635

805 Informatique 1'201'230 1'201'230 983'860 983'860 944'614 944'614
3091.00 Frais de formation 13'300 13'300 2'933

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 6'000 6'000 6'062

3111.10 Achats machines, mobilier et logiciels 105'300 105'300 120'093

3156.00 Entretien d'équipement et de matériel
spécialisés

337'700 318'180 312'265

3185.00 Honoraires, frais d'expertises et cachets 71'600 81'400 37'032

3313.00 Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

57'550 50'000 80'610

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

447'600 407'000 382'600

3904.00 * Imputations internes locations et
redevances

160'000

3909.00 Intérêts internes 2'180 2'680 3'020

4902.08 Répartition des charges indirectes 1'201'230 983'860 944'614

806 Service commercial et développement 1'406'660 1'406'660 1'414'940 1'414'940 1'305'007 1'305'007
3011.00 * Traitements 513'520 504'300 441'939

3030.00 AVS-AI-APG-AC 33'620 33'020 28'177

3031.00 Allocations familiales 14'540 14'270 12'507

3040.00 Caisse de pension 89'050 87'790 68'898

3050.00 Assurances accidents 3'730 3'360 3'051

3091.00 Frais de formation 9'000 9'000 9'314

3170.00 Frais de réceptions et de manifestations 50'000 60'000 43'880

3170.10 Promotion Marketing 70'000 80'000 86'378

3189.00 Autres prestations de tiers 623'200 623'200 610'864

4356.00 Facturation de services à des tiers 145'000 145'000

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur investissements 150'000 150'000 150'000

4902.08 Répartition des charges indirectes 1'111'660 1'119'940 1'155'007

807 Administration et finance 1'807'970 1'807'970 1'564'920 1'564'920 1'535'615 1'535'615
3011.00 * Traitements 904'160 826'200 834'944

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 161'960 161'960 143'045

3030.00 AVS-AI-APG-AC 69'800 64'690 60'662

3031.00 Allocations familiales 30'180 27'970 26'879

3040.00 Caisse de pension 149'140 137'530 129'428

3050.00 Assurances accidents 7'730 6'570 6'323

3091.00 Frais de formation 9'000 9'000 7'384

3101.00 Fournit. bureau, imprimés, consom. 20'000 20'000 24'106

3151.00 Entretien mobilier et équipements de
bureau

22'000 22'000 21'596

3181.00 Frais de ports 60'000 70'000 58'038

3182.00 Frais de téléphones 60'000 50'000 61'205

3183.00 Frais comptes bancaires et postaux, taxes
BVR

54'000 59'000 54'128

3189.00 Autres prestations de tiers 35'000 35'000 37'939

3301.00 Pertes sur débiteurs 75'000 75'000 50'278

3809.01 Attribution débiteurs douteux 19'660

3904.00 * Imputations internes locations et
redevances

150'000

4221.00 Intérêts c/c et intérêts de retard 10'000 10'000 25'896

4356.00 Facturation de services à des tiers 186'000 186'000 315'275

4902.08 Répartition des charges indirectes 1'611'970 1'368'920 1'194'444

808 Véhicules 199'080 199'080 202'760 202'760 193'671 193'671
3155.00 Entretien des véhicules 85'000 85'000 92'978

3163.00 Location d'objets mobiliers 42'000 42'000 28'064

3186.00 Primes d'assurances 19'660 19'830 18'697

104

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

805.3904.00  Participation aux frais du ménage communal (Informatique)

806.3011.00 4 postes vs. 4

807.3011.00 9.8 postes vs. 8.8, 1 ETP nouveau poste d'ingénieur de donnée

807.3904.00  Participation aux frais du ménage communal (Finances)

105

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3192.00 Taxes sur les véhicules 13'000 13'000 11'001

3313.00 Amortissements des machines, mobilier
et véhicules

38'240 41'680 41'680

3909.00 Intérêts internes 1'180 1'250 1'250

4362.00 Remboursement de frais 1'400

4902.08 Répartition des charges indirectes 199'080 202'760 192'271

809 Logistique 108'000 108'000 345'840 345'840 346'047 346'047
3011.00 * Traitements 216'900 212'049

3030.00 AVS-AI-APG-AC 14'200 13'531

3031.00 Allocations familiales 6'140 6'001

3040.00 Caisse de pension 37'950 36'121

3050.00 Assurances accidents 1'450 1'372

3091.00 Frais de formation 1'000 840

3114.00 * Achats de matériel, machines et outillage 103'000 63'200 71'659

3189.00 Autres prestations de tiers 5'000 5'000 4'475

4354.00 Ventes récupérations diverses 10'000 10'000 25'320

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur investissements 15'000

4902.00 Prestations internes fournies 40'000

4902.08 Répartition des charges indirectes 98'000 280'840 320'727

81 Distritubion GRD eau 7'649'300 7'714'300 7'737'300 7'802'300 7'676'568 7'695'453

810 Achats et ventes eau 3'091'120 6'083'000 3'054'880 5'703'000 3'222'628 5'588'839
3121.20 Achats d'eau 2'600'000 2'600'000 2'936'527

3123.00 Consommation d'électricité 190'000 190'000 179'683

3804.00 Attribution fonds rénovation routes et
infrastructures

172'520 153'180

3902.08 Répartition des charges indirectes 128'600 111'700 106'417

4341.00 Taxes uniques de raccordements 350'000 350'000 255'890

4342.05 Frais de comptage et abonnement 735'000 735'000 743'646

4351.10 * Ventes d'eau 4'930'000 4'550'000 4'482'744

4351.11 Ventes eau redondance 68'000 68'000 57'836

4809.00 Prélèvement sur le fonds de réserve 48'723

811 Entretien du réseau eau 2'469'930 649'300 2'466'190 1'099'300 2'279'607 1'077'862
3011.00 * Traitements 532'200 535'500 470'318

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 7'500

3030.00 AVS-AI-APG-AC 35'340 35'060 29'951

3031.00 Allocations familiales 15'280 15'160 13'326

3040.00 Caisse de pension 86'720 87'270 69'017

3050.00 Assurances accidents 4'060 3'560 3'043

3091.00 Frais de formation 20'000 22'000 14'315

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 269'500 269'500 175'666

3144.00 Entretien des canalisations et GC 357'500 357'500 363'332

3186.00 Primes d'assurances 8'720 9'230 7'735

3189.00 Autres prestations de tiers 100'000 100'000 142'964

3902.08 Répartition des charges indirectes 1'033'110 1'031'410 989'941

4342.07 * Droits de timbre facturé à Sagenord 450'000 900'000 902'500

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur investissements 100'000 100'000 48'196

4902.00 Prestations internes fournies 58'500 58'500 87'166

4903.01 Participations STE et pompiers 40'800 40'800 40'000

812 Exploitation eau 1'621'750 690'000 1'736'700 690'000 1'633'350 669'073
3011.00 * Traitements 337'870 402'300 335'486

3030.00 AVS-AI-APG-AC 22'120 26'340 21'436

3031.00 Allocations familiales 9'570 11'390 9'487

3040.00 Caisse de pension 56'130 66'450 51'990

3050.00 Assurances accidents 2'450 2'680 2'220

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 113'500 113'500 115'785

106

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

809.3011.00 0 poste vs. 1.5, 0.5 ETP transféré au cpte 804.3011.00 et 1 ETP transféré au cpte 832.3011.00

809.3114.00  Achat de matériel de sécurité

810.4351.10 Augmentation du prix de l'eau de 0.15 cts/m3 à CHF 1.95.-/m3

811.3011.00 5.45 postes vs. 5.45

811.4342.07 Diminution en raison de la vente des actifs à Sagenord SA

812.3011.00 3.1 postes vs. 3.65, 0.3 ETP transféré au cpte 832.3011.00, 0.5 ETP transféré au cpte 837.3011.00, 0.25 ETP
transféré du cpte 831.3011.00

107

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3144.00 Entretien des canalisations et GC 6'000 6'000 6'525

3156.00 Entretien d'équipement et de matériel
spécialisés

8'000 8'000

3189.00 Autres prestations de tiers 122'000 137'100 120'345

3193.00 Contributions et cotisations 14'000 14'000 14'022

3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

430'200 441'190 453'328

3902.08 Répartition des charges indirectes 435'200 441'100 427'447

3909.00 Intérêts internes 64'710 66'650 75'280

4356.10 Frais d'exploit. fact. à SAGENORD 600'000 600'000 578'094

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur investissements 40'000 40'000 33'620

4902.00 Prestations internes fournies 50'000 50'000 57'359

813 Installations intérieures eau 239'500 234'530 200'189
3011.00 * Traitements 70'690 70'000 65'846

3030.00 AVS-AI-APG-AC 4'630 4'580 4'213

3031.00 Allocations familiales 2'010 1'980 1'863

3040.00 Caisse de pension 11'850 11'700 9'008

3050.00 Assurances accidents 520 470 437

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 3'000 3'000 559

3189.00 Autres prestations de tiers 15'000 23'000 2'250

3902.08 Répartition des charges indirectes 131'800 119'800 116'013

814 Activités accessoires eau 227'000 292'000 245'000 310'000 340'794 359'679
3137.00 Achats destinés à la revente 122'000 122'000 227'572

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

105'000 123'000 113'222

4356.00 Facturation de services à des tiers 292'000 310'000 359'679

82 Distribution GRD gaz 18'050'240 26'375'000 20'719'110 28'065'420 20'794'373 25'363'110

820 Achats et ventes gaz 11'734'900 19'154'000 14'834'500 20'617'300 14'988'760 18'494'236
3122.20 * Achats de gaz naturel 5'882'000 14'266'500 14'440'690

3122.21 Taxe CO2 5'275'000

3170.10 Promotion Marketing 70'000 80'000 66'249

3902.08 Répartition des charges indirectes 507'900 488'000 481'822

4341.00 Taxes uniques de raccordements 24'916

4342.06 Taxe CO2 5'275'000 5'354'000 5'259'433

4351.20 * Ventes de gaz 12'879'000 13'963'300 12'584'888

4809.00 Prélèvement sur le fonds de réserve 1'000'000 1'300'000 625'000

821 Entretien du réseau gaz 4'063'600 6'851'000 3'856'560 7'148'120 3'702'688 6'244'179
3011.00 * Traitements 607'240 599'800 542'863

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 58'750 51'250 24'863

3030.00 AVS-AI-APG-AC 43'610 42'630 36'184

3031.00 Allocations familiales 18'850 18'430 16'083

3040.00 Caisse de pension 99'690 98'830 82'222

3050.00 Assurances accidents 4'980 4'330 3'691

3091.00 Frais de formation 24'000 24'000 18'907

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 128'000 127'000 150'521

3123.31 Frais d'acheminement de tiers 1'646'000 1'774'000 1'591'091

3144.00 Entretien des canalisations et GC 208'750 108'750 216'581

3186.00 Primes d'assurances 6'030 6'290 2'700

3189.00 Autres prestations de tiers 193'000 174'250 235'827

3902.08 Répartition des charges indirectes 1'024'700 827'000 781'156

4111.00 Concession d'utilisation réseaux eau-gaz-
électricité

150'000 150'000 117'635

4341.00 Taxes uniques de raccordements 50'000 50'000

4342.04 Droits de timbre 5'811'000 6'072'120 5'277'050

4342.05 Frais de comptage et abonnement 700'000 700'000 778'626

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur investissements 80'000 96'000 34'194

108

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

813.3011.00 0.7 postes vs. 0.7

820.3122.20 Diminution du prix d'achat du gaz et la taxe CO2 est mise au cpte 3122.21, achat de gaz (300GWh)

820.4351.20 Baisse de prix du gaz d'environ 3%, vente gaz (300GWh)

821.3011.00 6.05 postes vs. 6.05

109

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

4902.00 Prestations internes fournies 60'000 80'000 36'675

822 Exploitation gaz 1'499'910 50'000 1'384'610 1'365'370 223'076
3011.00 * Traitements 336'260 351'400 305'811

3030.00 AVS-AI-APG-AC 22'020 23'010 19'534

3031.00 Allocations familiales 9'520 9'950 8'645

3040.00 Caisse de pension 55'760 59'080 49'702

3050.00 Assurances accidents 2'440 2'340 2'023

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 70'500 66'500 35'599

3156.20 Entretien d'équipement et de matériel
spécialisés GNC

137'300 137'300 225'621

3189.00 Autres prestations de tiers 74'000 78'000 28'592

3193.00 Contributions et cotisations 100'000 70'000 102'614

3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

344'180 352'630 361'558

3902.08 Répartition des charges indirectes 304'300 187'200 174'642

3909.00 Intérêts internes 43'630 47'200 51'030

4351.20 Ventes de gaz 156'717

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur investissements 50'000 63'981

4902.00 Prestations internes fournies 2'378

823 Installations intérieures gaz 591'830 485'440 415'168
3011.00 * Traitements 219'650 218'700 192'074

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 25'630 25'630 20'990

3030.00 AVS-AI-APG-AC 16'060 16'000 13'629

3031.00 Allocations familiales 6'950 6'920 6'030

3040.00 Caisse de pension 36'460 36'260 15'776

3050.00 Assurances accidents 1'780 1'630 1'416

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 9'000 9'000 7'288

3189.00 Autres prestations de tiers 10'000 10'000 7'527

3902.08 Répartition des charges indirectes 266'300 161'300 150'437

824 Activités accessoires gaz 160'000 320'000 158'000 300'000 322'387 401'619
3137.00 Achats destinés à la revente 100'000 67'000 251'867

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

60'000 91'000 70'520

4356.00 Facturation de services à des tiers 320'000 300'000 401'619

83 Distribution GRD électricité-Multimédia 20'718'440 22'511'450 19'779'860 21'554'670 19'452'224 21'420'216

830 Achats et ventes électricité 6'559'900 7'860'000 6'307'200 7'814'200 5'827'611 7'503'636
3123.20 * Achats d'électricité 6'243'000 5'812'000 5'338'450

3170.10 Promotion Marketing 60'000 60'000 60'738

3902.08 Répartition des charges indirectes 256'900 435'200 428'422

4351.30 * Ventes d'électricité 7'860'000 7'814'200 7'003'636

4809.00 Prélèvement sur le fonds de réserve 500'000

831 Entretien du réseau électricité 7'075'280 11'190'000 6'956'690 10'810'000 6'370'682 10'267'544
3011.00 * Traitements 1'061'600 1'077'100 981'733

3012.00 Salaires personnel auxiliaire 91'470 76'560 30'408

3030.00 AVS-AI-APG-AC 75'500 75'530 64'482

3031.00 Allocations familiales 32'640 32'650 28'708

3040.00 Caisse de pension 183'040 175'710 156'037

3050.00 Assurances accidents 8'940 7'940 6'984

3091.00 Frais de formation 18'000 18'000 17'937

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 178'000 182'000 162'495

3123.30 Acheminement HT/THT - pertes 2'540'000 2'540'000 2'711'036

3123.31 Frais d'acheminement de tiers 210'000 180'000 212'539

3141.00 Charges fixes d'entretien des bâtiments 40'000 40'000 32'921

110

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

822.3011.00 3.1 postes vs. 3.15, 0.3 ETP transféré au cpte 832.3011.00, 0.25 ETP transféré du cpte 831.3011.00

823.3011.00 2.3 postes vs. 2.3

830.3123.20 Achat de l'électricité (98 GWh)

830.4351.30 Hausse du prix de l'énergie de 7.7%, impact de 7.8% sur le prix total de l'électricité

831.3011.00 11.2 postes vs. 11.45, 0.25 ETP transféré au cpte 812.3011.00, 0.25 ETP transféré au cpte 822.3011.00, 0.25
ETP transféré du cpte 837.3011.00

111

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

3144.00 Entretien des canalisations et GC 60'000 60'000 33'718

3186.00 Primes d'assurances 10'590 11'800 5'765

3189.00 Autres prestations de tiers 340'800 340'800 289'838

3804.00 Attribution fonds rénovation routes et
infrastructures

420'000

3902.08 Répartition des charges indirectes 2'224'700 1'718'600 1'636'081

4341.00 Taxes uniques de raccordements 350'000 350'000 239'941

4342.04 Droits de timbre 8'685'000 8'300'000 7'923'377

4342.05 Frais de comptage et abonnement 1'400'000 1'400'000 1'398'218

4342.09 Refact.frais d'acheminement de tiers 210'000 180'000 212'566

4356.00 Facturation de services à des tiers 135'000 135'000 94'368

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur investissements 330'000 350'000 326'901

4902.00 Prestations internes fournies 80'000 95'000 72'172

832 Exploitation électricité 3'386'830 90'000 3'061'370 3'035'225 62'361
3011.00 * Traitements 750'070 531'800 508'454

3030.00 AVS-AI-APG-AC 49'110 34'820 32'511

3031.00 Allocations familiales 21'230 15'050 14'382

3040.00 Caisse de pension 126'350 89'030 81'821

3050.00 Assurances accidents 5'440 3'540 3'377

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 13'500 18'500 15'253

3154.80 Achats et entretiens compteurs 10'000 10'000 7'267

3189.00 Autres prestations de tiers 89'000 74'000 77'766

3193.00 Contributions et cotisations 68'000 68'000 70'932

3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

1'557'860 1'581'490 1'600'770

3902.08 Répartition des charges indirectes 514'200 446'600 425'672

3909.00 Intérêts internes 182'070 188'540 197'020

4527.00 Main d'oeuvre facturée sur investissements 50'000 37'556

4902.00 Prestations internes fournies 40'000 24'805

833 Eclairage public 808'480 808'480 792'500 792'500 971'121 971'121
3011.00 * Traitements 108'330 108'600 94'292

3030.00 AVS-AI-APG-AC 7'100 7'110 6'021

3031.00 Allocations familiales 3'070 3'080 2'664

3040.00 Caisse de pension 17'420 17'250 14'149

3050.00 Assurances accidents 790 730 625

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 95'000 95'000 199'420

3123.00 Consommation d'électricité 240'000 250'000 292'018

3144.00 Entretien des canalisations et GC 20'000 20'000 30'286

3189.00 Autres prestations de tiers 75'410 75'410 114'744

3311.00 Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

94'560 84'920 93'233

3804.00 Attribution fonds rénovation routes et
infrastructures

720

3902.08 Répartition des charges indirectes 137'700 119'600 114'019

3909.00 Intérêts internes 9'100 10'080 9'650

4342.12 Taxe éclairage public 780'000 780'000 779'844

4363.00 Remboursement de dommages 12'500 12'500 12'500

4651.00 Subventions sécurité publique, ECA 28'691

4809.00 Prélèvement sur le fonds de réserve 15'980 150'087

834 Activités accessoires électricité 360'000 410'000 356'000 405'000 1'164'681 1'208'498
3137.00 Achats destinés à la revente 240'000 250'000 1'067'867

3902.00 Imputations internes de biens, services,
marchandises

120'000 106'000 96'813

4356.00 Facturation de services à des tiers 410'000 405'000 1'207'950

112

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

832.3011.00 6.8 postes vs. 5.2, 1 ETP transféré du cpte 809.3011.00, 0.3 ETP transféré du cpte 812.3011.00, 0.3 ETP
transféré du cpte 822.3011.00

833.3011.00 1.3 postes vs. 1.3

113

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

4356.20 Prestations facturées à la RCP 548

835 Efficacité énergétique 1'176'000 1'176'000 1'106'000 1'106'000 719'850 719'850
3185.11 Actions pr énergies renouvelables 784'000 784'000 43'877

3185.12 Actions pr efficacité énergétique 430'471

3185.13 Actions pr développement durable 352'000 282'000 154'904

3657.03 Subventions pr développement durable 40'000 40'000 64'055

3804.00 Attribution fonds rénovation routes et
infrastructures

26'543

4342.10 Taxe environnementale 726'000 726'000 719'850

4809.00 * Prélèvement sur le fonds de réserve 450'000 380'000

837 Réseau fibre-optique 1'252'080 820'000 1'101'730 470'000 1'274'038 501'051
3011.00 * Traitements 43'860 19'300 18'699

3030.00 AVS-AI-APG-AC 2'880 1'270 1'193

3031.00 Allocations familiales 1'250 550 533

3040.00 Caisse de pension 7'070 2'990 2'812

3050.00 Assurances accidents 320 130 124

3091.00 Frais de formation 2'000 2'000

3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 20'000 20'000 35'560

3144.00 Entretien des canalisations et GC 6'000 6'000

3189.00 Autres prestations de tiers 390'000 277'000 442'339

3311.00 * Amortissements ouvrages génie civil et
assainissement

635'210 642'800 634'410

3902.08 Répartition des charges indirectes 59'700 51'700 49'408

3909.00 Intérêts internes 83'790 77'990 88'960

4342.08 Location du réseau 750'000 400'000 431'051

4902.00 Prestations internes fournies 70'000 70'000 70'000

838 Energie solaire participative 85'870 100'000 85'870 100'000 84'916 124'386
3123.00 Consommation d'électricité 870 870 63

3129.10 Achat énergie STRID 50'000 50'000 53'554

3129.20 Achats d'autres énergies 30'000 30'000 27'784

3154.00 Entretien des machines, du matériel
d'exploitation et d'entretien

2'500 2'500 45

3154.10 Entretien des installations STRID 2'500 2'500 3'470

4351.50 Ventes solaire - interne 100'000 100'000 124'386

839 Production solaire 14'000 56'970 12'500 56'970 4'100 61'769
3114.00 Achats de matériel, machines et outillage 2'000 2'000

3123.00 Consommation d'électricité 2'000 500

3123.20 Achats d'électricité 1'554

3189.00 Autres prestations de tiers 8'000 8'000 546

3193.00 Contributions et cotisations 2'000 2'000 2'000

4351.30 Ventes d'électricité 56'970 56'970 8'479

4351.50 Ventes solaire - interne 14'958

4351.52 Ventes solaires - externe 38'331

84 Distribution GRD chaleur 3'130'000 3'130'000 789'163 686'370

840 Achats et ventes chaleur 1'065'000 3'130'000 606'152 686'370
3129.20 Achats d'autres énergies 1'065'000 606'152

4351.40 Ventes de chaleur 3'130'000 686'370

841 Entretien du réseau chaleur 970'010 17'431
3144.00 Entretien des canalisations et GC 710'000

3189.00 Autres prestations de tiers 252'110 9'004

3193.00 Contributions et cotisations 825

3902.08 Répartition des charges indirectes 7'900 7'602

114

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

835.4809.00 Prélèvement sur le fonds du développement durable du cpte 281.836 de CHF 150'000.- et sur le fonds de
l'efficacité énergétique du cpte 281.839 de CHF 300'000.-

837.3011.00 0.5 poste vs. 0.25, 0.25 ETP transféré au cpte 831.3011.00, 0.5 ETP transféré du cpte 812.3011.00

837.3311.00 Amortissement de la fibre optique FTTH

115

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2021 Budget 2020 Comptes 2019

842 Exploitation chaleur 1'094'990 165'580
3311.00 * Amortissements ouvrages génie civil et

assainissement
952'000 129'380

3909.00 Intérêts internes 142'990 36'200

116

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2021

842.3311.00 Fin de l'amortisement avec la création d'Y-CAD SA

117

Budget 2021 Charges et revenus par nature

  Budget 2021 Budget 2020

3 Charges par nature 255'503'710.00 255'482'745.00 243'331'281.05

30 Autorités et personnel 71'062'365.00 69'037'575.00 62'732'873.05

300 Autorités et commissions 1'383'380.00 1'349'850.00 1'275'970.35

301 Personnel administratif et d'exploitation 53'884'270.00 52'300'600.00 47'873'637.35

303 Assurances sociales 5'635'195.00 5'495'770.00 4'937'710.50

304 Caisses de pension et de prévoyance 8'481'970.00 8'262'450.00 7'263'887.40

305 Assurances accidents et maladie 254'630.00 203'690.00 184'298.05

306 Indemnisation et remboursement de frais 305'600.00 306'430.00 273'480.10

307 Prestations complémentaires de prévoyance 68'020.00 71'800.00 98'696.80

308 Personnel interimaire 16'500.00 13'500.00 11'768.50

309 Autres charges des autorités et du personnel 1'032'800.00 1'033'485.00 813'424.00

31 Biens, services, marchandises 60'583'840.00 65'190'235.00 62'595'151.38

310 Imprimés et fournitures de bureau 1'528'010.00 1'554'260.00 1'367'019.76

311 Achats de mobiler, matériel, machines et véhicules 2'813'200.00 3'172'500.00 2'714'697.38

312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 28'050'230.00 31'577'020.00 31'143'600.48

313 Autres fournitures et marchandises 2'486'025.00 2'394'000.00 3'184'722.47

314 Entretien des immeubles, routes et territoire 6'184'460.00 7'015'210.00 6'427'304.31

315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 3'059'190.00 3'074'190.00 3'027'314.83

316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 2'314'180.00 2'327'120.00 2'188'546.21

317 Réceptions et manifestations 1'007'300.00 1'078'700.00 785'158.30

318 Honoraires et prestations de services 11'965'520.00 11'839'640.00 10'673'615.28

319 Impôts, taxes, cotisations et frais divers 1'175'725.00 1'157'595.00 1'083'172.36

32 Intérêts passifs 3'877'985.00 4'025'300.00 3'870'527.24

321 Intérêts des dettes à court terme 115'000.00 123'000.00 35'483.36

322 Intérêts dettes à moyen et long terme 3'722'985.00 3'857'300.00 3'815'553.74

329 Autres intérêts 40'000.00 45'000.00 19'490.14

33 Amortissements 23'355'620.00 22'913'450.00 22'522'877.28

330 Amortissements du patrimoine financier 3'813'060.00 3'633'120.00 3'691'381.91

331 Amortissements du patrimoine administratif 19'542'560.00 19'280'330.00 18'831'495.37

35 Remboursements, participations et subventions à des collectivités publiques42'910'270.00 42'710'015.00 40'255'712.96

351 Participations à des charges cantonales 20'711'780.00 21'044'810.00 19'050'475.54

352 Participations à des charges d'autres communes ou association de communes 22'198'490.00 21'665'205.00 21'205'237.42

36 Aides et subventions 20'309'795.00 19'888'310.00 21'960'326.34

365 Aides, subventions à des institutions privées 17'321'020.00 16'928'685.00 19'223'453.06

366 Aides individuelles 2'988'775.00 2'959'625.00 2'736'873.28

38 Attibutions aux fonds et aux financements spéciaux 2'926'770.00 3'289'300.00 3'117'493.91

380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 247'720.00 648'500.00 455'868.77

381 Attributions aux financements spéciaux 2'679'050.00 2'640'800.00 2'661'625.14

39 Imputations internes 30'477'065.00 28'428'560.00 26'276'318.89

390 Imputations internes 30'477'065.00 28'428'560.00 26'276'318.89

Comptes 2019

118

Budget 2021 Charges et revenus par nature

  Budget 2021 Budget 2020

Comptes 2019

4 Revenus par nature -251'964'940.00 -252'255'940.00 -243'372'381.47

40 Impôts -66'329'000.00 -65'720'000.00 -69'372'113.65

400 Impôts sur le revenu et la fortune -54'150'000.00 -53'870'000.00 -55'613'114.21

401 Impôts sur le bénéfice net et le capital -4'200'000.00 -3'870'000.00 -6'041'087.00

402 Impôt foncier -4'300'000.00 -4'100'000.00 -4'191'767.70

404 Droits de mutations -1'900'000.00 -1'650'000.00 -2'004'716.30

405 Impôts sur les successions et donations -1'100'000.00 -1'350'000.00 -844'988.10

406 Impôts et taxes sur la possession et la dépense -279'000.00 -280'000.00 -289'947.50

409 Impôts récupérés après défalcation -400'000.00 -600'000.00 -386'492.84

41 Patentes, concessions -150'000.00 -150'000.00 -117'634.64

411 Concessions -150'000.00 -150'000.00 -117'634.64

42 Revenus du patrimoine -16'525'755.00 -17'174'865.00 -15'759'281.15

422 Revenus des capitaux du patrimoine financier -1'203'200.00 -1'151'400.00 -1'559'651.03

423 Revenus des immeubles du patrimoine financier -4'308'865.00 -4'242'605.00 -4'552'815.08

424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier -3'700'000.00 -4'500'000.00 -3'511'908.00

427 Revenus des immeubles du patrimoine administratif -7'313'690.00 -7'280'860.00 -6'134'907.04

43 Taxes, émoluments, produits des ventes -72'343'295.00 -75'808'030.00 -70'150'599.03

430 Taxes légales de remplacement -20'000.00 -50'000.00 -6'000.00

431 Emoluments -1'148'000.00 -868'800.00 -746'165.60

432 Recettes pour des soins médicaux et dentaires -720'000.00 -700'000.00 -631'424.30

433 Ecolage -44'000.00 -44'000.00 -37'800.00

434 Taxes de raccordement et d'utilisation -35'527'285.00 -35'339'190.00 -33'753'589.85

435 Ventes et prestations de service -29'893'210.00 -33'587'410.00 -29'891'305.84

436 Remboursements de tiers -350'800.00 -353'630.00 -735'334.65

437 Amendes -3'600'000.00 -3'800'000.00 -3'435'488.28

439 Autres recettes -1'040'000.00 -1'065'000.00 -913'490.51

44 Parts à des recettes cantonales -1'300'000.00 -1'600'000.00 -1'001'332.95

441 Part à l'impôt sur les gains immobiliers -1'300'000.00 -1'600'000.00 -1'001'332.95

45 Participations et remboursements de collectivités publiques -56'851'850.00 -55'111'775.00 -54'136'735.23

450 Participations et remboursements de la confédération -16'000.00 -16'000.00 -16'392.00

451 Participations et remboursements du canton -2'248'670.00 -2'375'875.00 -1'511'146.39

452 Participations et remboursements de communes ou association des communes -54'587'180.00 -52'719'900.00 -52'609'196.84

46 Autres prestations et subventions -5'190'995.00 -4'758'710.00 -4'732'467.98

465 Participations et subventions de tiers -5'190'995.00 -4'758'710.00 -4'732'467.98

48 Prélévements sur les fonds et financements spéciaux -2'796'980.00 -3'504'000.00 -1'825'897.95

480 Prélévements sur les fonds de réserve et de renouvellement -2'795'980.00 -3'500'000.00 -1'821'309.95

481 Prélévements sur les financements spéciaux -1'000.00 -4'000.00 -4'588.00

49 Imputations internes -30'477'065.00 -28'428'560.00 -26'276'318.89

490 Imputations internes -30'477'065.00 -28'428'560.00 -26'276'318.89
119

66'329

150

16'526

72'343

1'300

56'852

5'191

2'797

65'720

150

17'175

75'808

1'600

55'112

4'758

3'504

0 5'000 10'000 15'000 20'000 25'000 30'000 35'000 40'000 45'000 50'000 55'000 60'000 65'000 70'000 75'000 80'000

Impôts

Patentes et concessions

Revenus du patrimoine

Taxes, émoluments, ventes

Part à des recettes cantonales

Remb. des collectivités publiques

Autres prest. et subv. de tiers

Prélèvements sur les fonds

REVENUS PAR NATURE EN MILLIERS DE FRANCS

Budget 2020

Budget 2021

71'062

60'584

3'878

23'356

42'910

20'310

2'927

69'038

65'190

4'025

22'914

42'710

19'888

3'289

0 5'000 10'000 15'000 20'000 25'000 30'000 35'000 40'000 45'000 50'000 55'000 60'000 65'000 70'000 75'000

Charges de personnel

Biens, services et marchandises

Intérêts des dettes

Amortissements

Particip.aux collect. publiques

Aides et subventions

Attributions aux fonds

CHARGES PAR NATURE EN MILLIERS DE FRANCS

Budget 2020

Budget 2021

120

Charges de
personnel

31.6%

Biens, services et
marchandises

26.9%
Intérêts des dettes

1.7%

Amortissements
10.4%

Particip.aux collect.
publiques

19.1%

Aides et
subventions

9.0%

Attributions aux
fonds
1.3%

BUDGET 2021
REPARTITION DES CHARGES PAR NATURE

(sans les prestations internes)

Impôts
29.9%

Patentes et
concessions

0.1%

Revenus du
patrimoine

7.5%Taxes, émoluments,
ventes
32.7%

Part à des recettes
cantonales

0.6%

Remb. des
collectivités
publiques

25.7%

Autres prest. et
subv. de tiers

2.3%

Prélèvements sur
les fonds

1.3%

BUDGET 2021
REPARTITION DES REVENUS PAR NATURE

(sans les prestations internes)

121

EPT EPT

ADMINISTRATION GENERALE au 31.08.2019 au 31.08.2020 BUDGET 2020 BUDGET 2021

Secrétariat général 11.40 13.00 13.60 14.10

Ressources humaines 9.20 10.30 10.10 10.10

Archives communales 1.80 1.80 1.80 1.80

Bureau AggloY 2.65 2.70 2.80 2.80

Cultes 1.24 1.24 1.24 1.24

Total annuel 26.29 29.04 29.54 30.04

FINANCES

Comptabilité générale 5.70 5.70 5.80 5.80

SIT 1.90 2.25 2.30 2.30

Informatique 7.30 7.10 7.10 8.10

Total annuel 14.90 15.05 15.20 16.20

SPORT

Secrétariat aux sports 4.90 4.40 4.90 4.90

Installations piscine et patinoire 12.20 12.20 12.20 12.20

Stade 3.95 3.50 4.45 7.95

Total annuel 21.05 20.10 21.55 25.05

CULTURE ET TOURISME

Administration et direction du service 3.20 3.30 3.30 3.30

Agenda 21 0.80 0.80 0.80 0.80

Administration des théâtres 0.45 0.45 0.45 0.45

Théâtre Benno Besson 4.65 4.45 4.65 5.25

Echandole 3.70 3.20 3.70 3.70

Centre d'art contemporain 1.95 2.15 2.10 2.10

Marive 3.00 3.00 3.00 3.00

Bibliothèque publique 10.85 10.85 10.85 10.85

Total annuel 28.60 28.20 28.85 29.45

JEUNESSE ET COHESION SOCIALE

Clinique dentaire 5.80 5.80 5.80 5.80

Bâtiments Colonies 1.12 1.12 1.12 1.02

Direction et Administration JECOS 3.49 3.86 3.96 3.96

Service social communal 3.40 3.95 3.95 3.95

Enfance et famille 1.12 0.72 0.72 0.82

Animation Jeunesse 5.17 5.15 5.20 5.95

Cantines scolaires 1.72 1.74 3.34 3.34

Prestations parascolaires 0.68 0.68 0.68 0.68

Réseau d'accueil de jour - RéAjy 1.20 1.28 1.28 1.53

Unités d'accueil pour écoliers 13.10 13.30 17.95 18.30

Intégration 1.24 1.24 1.24 1.24

Office du logement 1.00 1.00 1.00 1.00

APEMS 3.57 3.97 5.17 5.17

Total annuel 42.61 43.81 51.41 52.76

BATIMENTS ET URBANISME

Administration bâtiment 4.00 4.90 4.90 4.90

Bâtiments (service technique) 5.50 5.50 5.50 5.50

Bâtiments administratifs 9.73 9.87 9.87 9.87

Conciergerie écoles 27.88 27.05 28.78 29.13

Conciergerie HLM et patrimoine financier 2.26 2.50 2.45 2.45

Office des gérances 2.40 2.50 2.50 2.50

Police des constructions 3.30 3.90 4.90 4.80

Administration urbanisme 2.60 2.60 2.60 2.70

Urbanisme 4.10 4.85 5.05 5.05

Total annuel 61.77 63.67 66.55 66.90

TRAVAUX ET ENVIRONNEMENT

Tourisme 0.25 0 0.25 0.25

Administration 8.60 8.30 9.10 9.10

Voirie 45.00 43.80 45.00 45.00

Garage 6.00 6.00 6.00 6.00

STEP 5.00 5.00 5.60 6.00

Jardins 22.00 18.30 21.30 18.30

Total annuel 86.85 81.40 87.25 84.65

Evolution des postes au sein de l'administration communale

122

EPT EPT

POLICE au 31.08.2019 au 31.08.2020 BUDGET 2020 BUDGET 2021

Police administrative et du commerce 12.10 13.10 13.90 13.30

Brigades des Parcs + Bureau contraventions 9.50 10.60 10.70 10.60

Contrôle des habitants 5.60 4.50 6.00 6.00

Mobilité 4.00 4.90 5.00 5.00

Conciergerie 1.16 1.16 1.16 1.16

Inhumations 2.50 2.50 2.50 2.50

Signalisation routière et garage 4.00 4.00 4.00 4.00

Stand de tir 0.50 0.50 0.50 0.50

Police Régionale du Nord Vaudois 76.90 77.10 80.30 82.20

Centrale alarme-réception 2.80 2.80 3.00 3.00

SDIS 8.60 8.60 8.60 9.60

Concessions 0.50 0.50 0.50 0.50

Total annuel 128.16 130.26 136.16 138.36

SERVICE DES ENERGIES

Direction 2.65 2.20 2.65 2.65

Immeubles 2.00 2.00 2.00 2.00

Bureau technique 8.30 8.50 8.50 9.00

Service commercial et développement 2.80 3.80 4.00 4.00

Administration et finance 8.80 8.00 8.80 9.80

Logistique 1.50 1.50 1.50 0.00

Entretien réseau SEO 4.95 5.45 5.45 5.45

Exploitation SEO 2.75 3.61 3.65 3.10

Installation intérieur eau 0.70 0.70 0.70 0.70

Entretien réseau SEG 5.55 6.05 6.05 6.05

Exploitation SEG 2.75 3.11 3.15 3.10

Installation intérieur gaz 2.30 2.30 2.30 2.30

Entretien du réseau SEE 9.45 10.45 11.45 11.20

Exploitation SEE 5.00 5.18 5.20 6.80

Eclairage public 1.30 1.30 1.30 1.30

Réseau fibre optique 0.25 0.25 0.25 0.50

Total annuel 61.05 64.40 66.95 67.95

TOTAL POSTES DE TRAVAIL 471.28 475.93 503.47 511.37

POSTES REMBOURSES OU INDEMNISES

Bureau AggloY 2.65 2.70 2.80 2.80

Bibliothèque publique 3.95 3.95 3.95 3.95

UAPE Chamblon 1.45 1.45 1.55 1.90

Police administrative (remb. Savatan + CDPV) 2.50 3.50 4.30 3.50

Police des constructions 0.40 0.40 0.40 0.40

TOTAL 10.95 12.00 13.00 12.55

POSTES A CHARGE DE LA COMMUNE 460.33 463.93 490.47 498.82

APPRENTIS

Assistant socio-éducatif 4.00 4.00 7.00 6.00

Agent info documentaire 2.00 2.00 2.00 2.00

Mécanicien en maintenance d'automobiles 1.00 1.00 1.00 1.00

Commerce 10.00 11.00 11.00 16.00

Floriculture 3.00 3.00 3.00 3.00

Paysagiste 1.00 2.00 1.00 2.00

Electricien de réseau 2.00 1.00 1.00 2.00

Monteur automaticien 0.00 0.00 0.00 1.00

Agent d'exploitation 1.00 1.00 1.00 3.00

Informaticien 1.00 1.00 1.00 1.00

Médiamaticien 1.00 1.00 1.00 1.00

Menuisier 1.00 1.00 1.00 1.00

Techniscèniste 1.00 2.00 1.00 3.00

TOTAL APPRENTIS 28.00 30.00 31.00 42.00

STAGIAIRES

Pré-apprentissage 2.30 1.80 3.60 4.20

Pré-HES/Uni 2.00 1.00 1.50 1.00

Post-formation 4.40 2.60 4.80 4.00

MPC 2.00 2.00 3.00 4.00

TOTAL STAGIAIRES 10.70 7.40 12.90 13.20

Evolution des postes au sein de l'administration communale

123

Pour un total de :  8.7 ETP

Service Poste ETP

SGE Chargé de communication 0.50

FIN Adjoint au chef de l'Office informatique 1.00

SPORT Responsable stades sportifs 0.50

STE Adjoint chef de la STEP 0.40

SEY Ingénieur de donnée ECG 1.00

SSP Aspirant de police 1.00

SSP Agent de police formé 1.00

BAT Aide nettoyeur/se 0.35

SDIS Sapeur pompier permanent 1.00

SCU Chargé de médiation et de communication du TBB 0.60

JECOS Aide éducateur/trice UAPE Chamblon * 0.25

JECOS Assistant administratif UAPE Chamblon * 0.10

JECOS Assistant administratif réseau RéAjy 0.25

JECOS Assistant administratif Jeunesse 0.25

JECOS Travailleur social de proximité jeunesse 0.50

TOTAL 8.70

* Les communes de Chamblon, Treycovagnes, Suscévaz, Mathod et Champvent assurent entièrement les coûts

N.B. Suppression d'un poste d'assistant de direction  (Académie de Savatan) à SSP pour 0.8 ETP

Description des nouveaux postes du budget 2021

124

Principales abréviations utilisées

AC Assurance chômage LAJE Loi pour l'accueil de jour de la petite enfance

AdCV Association de communes vaudoises LNM Société de navigation sur les lacs de

AI Assurance invalidité Neuchâtel et Morat

AFPT Association en faveur des personnes touchées
 par la toxicomanie NV  Nord Vaudois

AIL Aide individuelle au logement
AIERG Association intercommunale pour l’épuration

région Grandson

APG Allocation perte de gain OFAS Office fédéral des assurances sociales
AVASAD Association vaudoise d'aide et de soins à  OES Office de l'enseignement spécialisé

Domicile ORCA Organisation en cas de catastrophe

AVS Assurance vieillesse et survivants OSP Orientation scolaire et professionnelle

BAT Service des bâtiments PCi Protection civile

BCGE Banque Cantonale de Genève PNV Police du Nord vaudois

BCV Banque Cantonale Vaudoise PPLS Psychologie, psychomotricité et logopédie

BH Bornes hydrantes  en milieu scolaire

PST Parc scientifique et technologique

CIP Caisse intercommunale de pensions

CMNV Conservatoire de Musique du Nord Vaudois RAC Classes de raccordement

CPEV Caisse de pensions de l'Etat de Vaud RAS Association pour la régionalisation de

CRA Centre de rencontre et d’animation  l’action sociale

CSR  Centre social régional RC Assurance responsabilité civile

RH Ressources humaines

ECA Etablissement d’assurance RiBT Réseau Intercommunal de Bureaux Techniques

contre l’incendie

EEPK Erste Europäische Pfandbrief-und Kommunal- SASH Service des assurances sociales et de

Kreditbank  l'hébergement

EP Eclairage public SESAF Service de l’enseignement spécialisé et de

EPEG Etabl. primaire Edmond Gilliard  l'appui à la formation

EPP Etabl. primaire Pestalozzi SDIS Service de Défense Incendie et Secours

ESLM Etabl. secondaire Léon-Michaud SEY Service des énergies

ESDF Etabl. secondaire de Félice SGA Société générale d'affichage

ETP Equivalent plein temps SIC Société industrielle et commerciale

EU Eaux usées SIT  Système d'information du territoire

SPAS Service de prévoyance et aides sociales

FAJE Fondation pour l’accueil de jour des enfants STE Service des travaux et environnement

FIN Service des finances STEP Station épuration des eaux
FYAE Fondation Yverdonnoise pour l'Accueil de

l'Enfance TBB Théâtre Benno Besson

GC Génie civil UAPE Unité d'accueil pour écoliers

GNC Gaz naturel carburant UCV Union des communes vaudoises

URB Service de l’urbanisme

HT/THT Haute tension / Très haute tension

JECOS Jeunesse & cohésion sociale

JS Jeunesse & Sports

125

	CouvertureBudget2021
	DroitPhotoCouverture
	Tables des matières budget 2021
	PR20.20PR_Budget2021
	Commentaires
	Budget 2021 Charges et revenus par nature
	GraphiqueChargesRevenusEnMilliersFrancs
	GraphiqueChargesRevenusNature%
	Evolution des postes -Budget 2021
	Nouveaux postes du budget 2021.docx
	Abréviations utilisées
	Page vierge

category_harmonized: preavis