PR23.27PR concernant le budget 2024

text:
2024
Budget communal

© Ville d’Yverdon-les-Bains / Régis Colombo

Préavis au Conseil communal d'Yverdon-les-Bains 2

Résumé du budget 2024 par dicastère

Tableau comparatif des charges et des revenus par dicastère 14

Graphiques des charges et des revenus par dicastère 15

Budget 2024 par dicastère

Administration générale 16

Finances et Tourisme 22

Sport, Bâtiments et Jumelage 28

Mobilité, Travaux et environnement, AggloY 40

Jeunesse et cohésion sociale 50

Sécurité publique 70

Urbanisme, RH, Culture et durabilité 80

Service des énergies 92

Tableaux des charges et des revenus par nature

Tableau comparatif des charges et des revenus par nature 108

Tableau comparatif des charges et des revenus par nature à 3 niveaux 110

Graphique des revenus et des charges par nature en % 112

Graphique de la répartition des charges et revenus par nature en milliers de

francs

113

Ressources humaines

Evolution des postes au sein de l'administration communale 114

Description des nouveaux postes 116

Divers

Principales abréviations 117

BROCHURE DU BUDGET 2024

TABLE DES MATIERES

1

  Municipalité

              12 octobre 2023

                    PR23.27PR

PREAVIS AU CONSEIL COMMUNAL D'YVERDON-LES-BAINS

concernant le budget 2024

Madame la Présidente,
Mesdames les Conseillères, Messieurs les Conseillers,

Dans sa séance du 11 octobre 2023, la Municipalité a adopté le projet de budget pour l’année
2024.

Conformément à l’article 102 du règlement du Conseil communal, ce projet de budget et les
explications qui l’accompagnent sont renvoyés à la Commission des finances pour étude et
rapport.

Contexte financier général

La planification budgétaire s’effectue dans un cadre relativement tendu : baisse généralisée
de l’activité économique, prise en compte de l’inflation en raison de l’adaptation progressive
de nombreux prix administrés, effets de la crise énergétique sur les plans géopolitique et
bancaire. Comme le Conseil communal l’a décidé le 5 octobre 2023 en adoptant l’arrêté
d’imposition 2024 (PR 23.21PR), le cadre de la construction du budget 2024 postule la
stabilité du taux d’imposition communal à 75 points. Les éléments concernant la péréquation
intercommunale et la participation à la cohésion sociale sont en révision au niveau cantonal
et devraient impacter positivement le futur budget communal pour l’année 2025. Par ailleurs,
cette planification reste prudente, en comparaison avec le Canton, quant à l’évolution des
recettes fiscales d’ici à 2026.

La planification financière telle qu’établie prévoit le maintien, au bouclement des comptes,
d’une marge d’autofinancement positive de l’ordre de 16 millions de francs (nouvelles normes
de MCH2, voir chapitre « Autofinancement ») en moyenne annuelle sur l’ensemble de la
législature, un plafond d’endettement fixé à 423 millions de francs d’ici à 2026, restant
largement en-deçà des normes cantonales en la matière, et un niveau de déficit maximal
postulé à environ 7 millions de francs en moyenne annuelle sur la législature au bouclement
des comptes.

Caractéristiques du budget 2024

Le budget 2024 de la Ville d’Yverdon-les-Bains est présenté pour la première fois sur MCH2,
le nouveau modèle de compte harmonisé de 2ème génération, en tant que ville « pilote » de
l’Etat de Vaud. Ce modèle a pour objectifs de renforcer l’harmonisation de la présentation
des comptes et de se rapprocher des normes internationales. La situation financière des
communes et des associations de communes sera plus transparente et sa lecture plus aisée
pour chaque citoyenne et citoyen. Le MCH2 comporte un nouveau plan comptable vaudois
et des recommandations en matière de comptabilisation, qui feront l’objet de petites
adaptations dans le cadre des futurs exercices.

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  PR23.27PR

La construction budgétaire pour l’année 2024 s’est basée sur le principe d’une « enveloppe
financière globale » attribuée à chaque service de la Ville par la Municipalité. La fixation de
ces enveloppes n’a pas empêché des mesures d’économies supplémentaires dans le cadre
de l’examen du budget 2024.

Cette nouvelle manière de procéder a pour objectif d’offrir l’opportunité à chaque service de
se pencher sur les prestations offertes en relation avec les objectifs politiques définis. Elle
permet de mettre en avant les sujets et les projets que les services souhaitent voir développer
pour cette législature dans un cadre financier prédéfini.

Ces enveloppes prennent en compte, par rapport au budget 2023, une augmentation de 3.6%
des traitements salariaux (augmentations statutaires, inflation et rattrapage de l’indexation),
une augmentation de 0.75% pour les biens, les services, les marchandises (à l’exception du
coût des énergies) et les coûts d’entretien, et une augmentation de 1.5% pour l’ensemble des
revenus.

Ainsi, ce projet de budget 2024 fait état de 21.58 ETP supplémentaires (47 postes) pour un
montant de CHF 1.85 mios, dont 8.68 ETP sont compensés totalement ou en partie pour un
montant de CHF 0.765 mios, soit via des transferts budgétaires de sommes déjà présentes
par le passé, soit par un prélèvement dans des fonds affectés ou par le timbre dans le
domaine de l’énergie. C’est notamment le cas au Service de la culture et au Service des
travaux et de l’environnement. Les postes supplémentaires sont répartis dans l’ensemble des
services de la Ville, plus particulièrement au Service de la jeunesse et de la cohésion sociale,
au Service des travaux et de l’environnement et au Service de la culture. Il y a par ailleurs lieu
de noter que par décision de l’assemblée générale de la Caisse intercommunale de pensions
(CIP) du 14 juin 2023, les cotisations patronales à la prévoyance professionnelle ont été
diminuées de 0.5%.

Le budget 2024 propose la création de 24 places supplémentaires à l’APEMS des 4 Saisons
du Cheminet (fonction 21801), des hausses de subventions et d’indexation de salaires pour
les professionnels dans le domaine des activités culturelles, une hausse de la consommation
budgétisée de gaz et du prix de l’électricité et de l’eau et le projet de transférer l’encadrement
des restaurants scolaires (fonction 21802) à la Fondation Petitmaître. La contribution
financière de la Commune pour les transports publics urbains (cpte 62910.3635.00) connaît
une hausse de 12.4%, pour un montant de CHF 5.32 mios, en raison de l’extension de
certaines dessertes urbaines et du renforcement des services transversaux. A noter toutefois
que ces hausses sont en grande partie compensées (à 75% maximum) par une augmentation
de l’aide péréquative via les dépenses thématiques.

Du côté des revenus, le projet de budget prévoit une augmentation de 50% de l’impôt foncier,
qui passera à 1.5‰ de l’estimation fiscale (CHF 2.35 mios  - cpte 91000.4021.00), une hausse
de 2 points d’impôt du mécanisme péréquatif de plafonnement de l’aide, qui passera de 8 à
10 points (CHF 1,55 mio - cpte 93000.4622.70), un prix de vente moyen plus élevé des
énergies, particulièrement pour l’électricité (+ 10.6%, soit + 3.61 ct/kWh) et l’eau
(augmentation de 0.55 cts/m3 HT à CHF 2.95.-/m3 HT), une augmentation de la taxe sur
l’éclairage public jusqu’au plafond autorisé par le règlement, de nouvelles recettes d’amendes
et radars (cpte 11100.4270.01) et de redevances d’utilisation de places de parc (cpte
61510.4240.61), un prélèvement de CHF 0.6 mio dans le fonds d’égalisation de la péréquation
(cpte 99000.4894.00), de CHF 1,8 mio dans le fonds pour fluctuation du prix du gaz
(87200.4511.00) et de CHF 1.3 mio dans le fonds de recapitalisation de la CIP (cpte
02221.4511.00), et finalement la vente de terrains dans le secteur du Parc scientifique et
technologique (PST) pour CHF 3.2 mios (cpte 96100.4411.00).

Le budget 2024 des communes vaudoises reste principalement influencé sur le plan fiscal
par la réforme de l’imposition des entreprises (RIE III), en vigueur depuis 2019 dans le Canton

3

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de Vaud, par l’entrée en vigueur de la Réforme fiscale et financement de l'AVS (RFFA),
acceptée lors de la votation fédérale du 19 mai 2019, ainsi que par les effets de la révision de
la péréquation intercommunale et des modalités de financement de la facture sociale. Les
effets financiers liés à la hausse du coût des énergies ont également été pris en considération.

Selon les spécialistes bancaires, les taux d’intérêts, qui ont connu une hausse notable depuis
2022, devraient continuer à connaître une augmentation en 2023 avant une stagnation pour
l’année 2024. En raison du niveau de la dette de la Ville et des investissements à consentir
pour l’année 2023, la Commune sera sensible à toute hausse des conditions de crédit.

Rentrées fiscales

Les recettes fiscales 2022 ont été supérieures à celles de l’année 2021, principalement en
raison du produit des impôts sur les personnes physiques et les personnes morales. En 2023,
selon les relevés mensuels envoyés par l'Administration cantonale des impôts, la situation au
30 août est conforme aux prévisions, notamment au niveau des recettes d’imposition des
personnes physiques. Pour le budget 2024, il a été tenu compte d’un taux de croissance de
1.5% pour les personnes physiques, prenant partiellement en compte la hausse de l’inflation,
et d’une légère augmentation de la population. Pour information, le budget 2024 de l’Etat de
Vaud prévoit une hausse de 2.96% des rentrées fiscales, dont 2.4% pour les personnes
physiques (sans la prise en compte de l’abattement de 3.5%). La Ville est donc dans un
scénario de prudence.

Imposition de l’économie numérique, financement de l’AVS et RFFA

Le 18 juin 2023 le peuple suisse a accepté l'Arrêté fédéral pour une imposition particulière
des grands groupes d'entreprises (Mise en œuvre du projet conjoint de l'OCDE et du G20 sur
l'imposition de l'économie numérique), qui vise à introduire une imposition minimale de 15%
du bénéfice des grandes entreprises internationales. La nouvelle imposition minimale
concerne uniquement les grands groupes d'entreprises actifs sur le plan international qui
réalisent un chiffre d'affaires annuel d'au moins 750 millions d'euros. En Suisse, il s'agit de
quelques centaines de groupes d'entreprises indigènes et de quelques milliers de groupes
d'entreprises étrangers. Par conséquent, environ 99 % des entreprises ayant leur siège en
Suisse ne seront pas touchées directement par la réforme et resteront imposées de la même
manière qu'à l'heure actuelle. Un 2ème volet vise à adapter dès 2024 les dispositions

2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

91000.340900 Intérêts bonifiés -65 -76 -34 -26 -19 -26 -8 -6 -30 -15

91000.318101 Défalcations et remises -1'194 -1'040 -1'673 -1'628 -1'545 -1'317 -1'535 -1'306 -1'520 -1'500

91000.400000 Revenu des personnes physiques (PP) 48'750 48'983 50'462 49'342 50'886 49'612 48'988 49'793 42'500 42'700

91000.400100 Fortune des PP 4'341 4'405 4'493 4'600 4'728 4'682 4'696 5'052 4'800 5'050

91000.400200 Impôts à la source des PP 2'000 2'030

95000.460101 Impôts sur les frontaliers des PP 5'400 5'750

91000.401000 Bénéfices des sociétés 5'733 8'058 6'639 5'452 4'709 4'912 3'133 3'786 3'300 3'500

91000.401100 Capital des sociétés 335 378 384 370 629 789 720 380 720 400

91000.401900 Complémentaire sur immeubles 483 562 426 719 703 590 700 733 590 700

91000.402100 Impôts fonciers 3'809 3'913 4'012 4'048 4'192 4'386 4'401 4'698 4'400 6'950

91000.402300 Droits de mutations sur les ventes 2'050 1'658 1'588 1'609 2'005 1'647 2'435 2'802 1'900 2'150

91000.402400 Impôts sur successions et donations 1'091 1'590 576 1'473 845 1'060 1'383 883 1'300 1'000

91000.403300 Chiens 55 58 60 58 59 59 62 61 62 62

91000.400900 Récupération d'impôts 420 510 752 561 386 287 593 309 350 320

91000.440100 Intérêts de retard sur créances 517 474 478 473 614 626 555 483 550 500

95000.460100 Impôts sur les gains immobiliers 692 661 1'225 1'777 1'001 1'228 2'456 1'585 1'700 1'650

67'017 70'134 69'388 68'828 69'193 68'535 68'579 69'253 68'022 71'247

Les budgets 2023 et 2024 ont été établis sur MCH 2 en précisant l'impôt à la source et l'impôt sur les frontaliers des personnes physiques (PP)

Indice 76.5 Indice 75 Indice 75

Budget (MCH2)

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internationales en vigueur concernant la répartition fiscale des bénéfices des grands groupes
d'entreprises (imposition dans l'État du marché). Il concerne les entreprises dont le chiffre
d'affaires annuel dépasse les 20 milliards d'euros et dont la marge de bénéfice est supérieure
à 10 %.

Le Conseil fédéral a publié le 9 décembre 2022 son Ordonnance concernant le relèvement
des taux de la taxe sur la valeur ajoutée pour le financement additionnel de l'AVS. Lors de la
votation du 25 septembre 2022, tant la modification de la loi sur l’AVS que l’arrêté fédéral sur
le financement additionnel de l’AVS par le biais d’un relèvement de la TVA ont été acceptés.
En conséquence, le taux normal sera relevé à 8,1 % (actuellement à 7.7%), le taux spécial
pour l’hébergement passera à 3,8 % (3.7%) et le taux réduit sera désormais de 2,6 %
(2.5%).  Ces nouveaux taux de TVA seront en vigueur en Suisse à partir du 1er janvier 2024,
et par conséquent appliqués dans le budget 2024 de la Ville.

Le 19 mai 2019, le peuple suisse a accepté à 66.4% des suffrages la nouvelle loi fédérale
relative à la réforme fiscale et au financement de l’AVS (RFFA). Le Conseil fédéral a accepté
d'augmenter pour les Cantons la part aux recettes de l'impôt fédéral direct (IFD) de 17 à
21,2%. Pour 2023, les cantons toucheraient ainsi 555 millions à ce titre. Pour le Canton de
Vaud, cette compensation s’élève à CHF 109.95 mios en 2023, dont 33.65 millions ont été
remis aux communes vaudoises. Cette somme a été reversée sur la base des impôts sur le
bénéfice et sur le capital; la Ville d’Yverdon-les-Bains a touché 0.435 million en 2022. Pour
2024, la part de la Ville d’Yverdon-les-Bains se monterait à environ 0.425 million.

La péréquation financière intercommunale

Dans le cadre de la péréquation financière intercommunale, la Ville d’Yverdon-les-Bains est
touchée par le mécanisme de plafonnement de l’aide. Pour rappel, les redistributions définies
par le système actuel reposent principalement sur une couche « population » (attribution d’un
montant par habitant en fonction de seuils de population), sur une couche « solidarité »
(compensation pour les communes financièrement faibles d’une part de la différence entre
leur capacité financière par habitant et la moyenne cantonale) et sur les dépenses
thématiques. Ces différentes redistributions sont encore corrigées par des mécanismes de
plafonnement.

Le 30 novembre 2018, le Conseil d’Etat a démarré une révision de l’actuelle péréquation
intercommunale vaudoise. Le 30 mars 2023, le Conseil d’Etat vaudois, l’Union des communes
vaudoises (UCV) et l’Association de communes vaudoises (AdCV) ont signé un accord sur les
bases d’une nouvelle péréquation intercommunale, avec une entrée en vigueur en 2025, voire
2026.

Ce nouvel accord Etat-communes sur les finances communales prévoit une accélération et
un renforcement du rééquilibrage financier en faveur des communes (CHF 160 mios par an
dès 2025 comprenant une enveloppe de CHF 55 mios au titre d’une péréquation verticale).
Une pérennisation de la méthode de calcul de la facture policière financée à 65% par les
communes délégatrices et à 35% par l’ensemble des communes (socle sécuritaire commun)
est prévue. Finalement, la mise en place d’une nouvelle péréquation qui sépare clairement la
péréquation des ressources et la péréquation des besoins, dissociée des factures cantonales
et basée sur des critères objectifs (surface productive, altitude et déclivité du territoire des
communes, ainsi que nombre d'élèves dont elles ont la charge). La compensation des
charges particulière des villes permet le maintien de la couche population et de la
compensation à 60% pour la participation aux déficits d’exploitation des lignes de trafic
urbain.

L’architecture de la nouvelle péréquation se présente globalement de la manière suivante :

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- une péréquation des ressources compensant 80% des disparités de capacité
financière entre les communes, tout en conservant la solidarité actuelle entre elles.
Celle-ci sera renforcée par une dotation minimale garantissant à toutes les communes
une capacité financière minimale égale à 90% de la moyenne cantonale.

- une péréquation des besoins structurels compensant les charges particulières

supportées par certaines communes en raison de facteurs objectifs sur lesquels elles
n’ont aucune prise. Ce mécanisme garantit que deux communes avec les mêmes
caractéristiques soient traitées à l’identique. Les facteurs retenus sont la surface
productive, l’altitude et la déclivité du territoire, ainsi que le nombre d’élèves pondérés.

- une compensation des charges particulières des villes qui se traduit par des montants

versés aux communes en fonction de leur population et par une compensation des
communes qui doivent financer les déficits des lignes de trafic urbain.

- une répartition des factures cantonales - facture policière et participation à la cohésion

sociale (PCS) - selon la population des communes et non plus selon des critères de
capacité financière.

L’enjeu financier pour la Ville d’Yverdon-les-Bains est important en tant que bénéficiaire du
système et fait l’objet d’un suivi approfondi tant sur le plan politique que technique.

Pour 2024, notre Commune devrait recevoir environ CHF 46.77 mios et elle versera au fonds
de péréquation un montant avoisinant les CHF 15.03 mios, soit un solde en sa faveur de plus
de CHF 31.7 mios. A cela, il conviendra de déduire le montant payé pour la participation à la
cohésion sociale.

La participation à la cohésion sociale (anciennement appelée : « la facture sociale »)

Le montant total qui sera facturé à la Commune au titre de la participation prévisionnelle à la
cohésion sociale 2024 se monte à CHF 13.9 millions, représentant une dépense inférieure de
CHF 0.9 mios au montant budgété en 2023.

Pour rappel, en date du 25 août 2020, le Conseil d’État et l’Union des communes vaudoises
(UCV) ont validé un protocole d’accord relatif à la participation à la cohésion sociale. Ce
protocole prévoit un rééquilibrage en deux temps. L’Etat s’est engagé à prendre à sa charge,
et de manière progressive, une enveloppe supplémentaire et globale de CHF 565 mios pour
la période 2021-2027.

En septembre 2021, le Conseil d’Etat a annoncé son intention d’accélérer l’accord par la fin
en préfinançant des montants pour 2027 à hauteur de CHF 25 millions. Ce sont donc 25
millions supplémentaires qui ont été reportés sur les communes dans le cadre du décompte
définitif 2021 de la PCS. Ainsi le Conseil d’Etat a pris la décision en décembre 2021
d’accorder aux communes un montant de CHF 25 millions en plus de ceux prévus dans les
dispositions transitoires (art. 19a LOF) pour l’année 2021.

6

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Le nouvel accord de mars 2023 prévoit une accélération du rééquilibrage financier avec des
montants supplémentaires à financer pour l’Etat dès 2025 à hauteur de CHF 160 millions.

Avec l’entrée en vigueur de la nouvelle péréquation, la répartition des factures cantonales
liées à la participation à la cohésion sociale (PCS) s’effectuera selon la population des
communes et non plus selon des critères de capacité financière. Dès 2026, la part des
communes aux augmentations des dépenses sociales diminue de moitié environ (de 33,3%
à 17%, soit une baisse annuelle moyenne pour les communes de CHF 12.5 mios).

Le projet de nouvelle péréquation sera transmis au Grand Conseil, avec l’initiative « SOS
Communes », au cours de l’automne 2023. Une éventuelle votation populaire pourrait dès
lors se tenir dans la première moitié de l’année suivante. Le calendrier ainsi prévu permettra
l’entrée en vigueur des dispositions finalement retenues le 1er janvier 2025.

L’Etat propose également au Grand Conseil quelques mesures transitoires relatives au
système actuel pour l’année 2024. Comme mesures transitoires et dans le but d’anticiper
l’abandon du plafond de l’aide dans le nouveau système, le Conseil d'Etat proposera cet
automne au Grand Conseil dans le cadre de l’EMPD/L du budget 2024 de relever le plafond
de l'aide prévu par l’art. 7 du DLPIC à 10 fois la valeur du point d’impôt communal des
communes concernées. Cette mesure permet à la Ville d’être bénéficiaire d’un montant
supplémentaire pour la péréquation de CHF 1.55 mio au budget 2024.

Charges et revenus par nature

Le budget de fonctionnement pour l’exercice 2024 présente un total des charges de
CHF 311'060’220.- (CHF 297'136’755.- en 2023), soit une augmentation de 4.69%
(+CHF 13'934'195.-) principalement due aux charges du personnel, aux biens et services et
aux charges de transfert.

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  Budget 2024 Budget Diff. Comptes

Charges par nature charges en % 2023 B24/B23 2022

Charges de personnel 84'596'150 27.2% 79'425'750 5'170'400 70'260'310

Biens et services et autres charges d'exploitation 94'522'935 30.4% 88'382'365 6'140'570 68'410'973

Amortissements du patrimoine administratif 21'861'850 7.0% 24'931'450 -3'069'600 21'723'627

Charges financières 7'611'570 2.4% 6'671'695 939'875 6'521'891

Attributions aux fonds et financements spéciaux 2'580'570 0.8% 2'376'220 204'350 2'532'074

Charges de transfert 64'649'415 20.8% 62'588'230 2'061'185 62'617'536

Imputations internes 35'237'730 11.3% 32'750'315 2'487'415 27'976'002

Total des charges 311'060'220 100.0% 297'126'025 13'934'195 260'042'413

En considérant les dépenses courantes (le total des dépenses moins les amortissements, les
attributions aux fonds et les imputations internes), les charges augmentent de
CHF 14'393’720.- soit + 6.13%.

  Budget 2024   Budget 2023 Différence

Total des charges 311'060'220   297'126'025 13'934'195

- Amortissements -24'087'600   -27'238'890
- Attributions aux fonds -2'580'570   -2'376'220
- Imputations internes -35'237'730   -32'750'315
Charges courantes 249'154'320   234'760'600 14'393'720

Les charges de personnel sont en hausse de 6.51% (+ CHF 5'170’400.-). L’augmentation de
la masse salariale provient d’une part des augmentations statutaires, de la hausse de
l’inflation et de son rattrapage (+ 3.6% au total) et de nouveaux postes supplémentaires dans
différents services (+ 21.58 ETP). En outre, l’équivalent de 12.71 EPT (+ 0.26 ETP) figure dans
les charges salariales, pour des postes administrativement rattachés à la Ville mais
remboursés totalement ou partiellement par le Canton ou les entités régionales.

Le total des achats de biens et de services (+ CHF 6'140’570.- soit + 6.95%) est en hausse.
Dans le détail, on constate une augmentation pour le gaz naturel (hausse de la consommation
budgétisée) et l’achat de l’eau (augmentation de 0.30 cts/m3 HT à CHF 2.20.-/m3 HT),
d’achats de matériel, de machines et d’outillages, de prestations de services et honoraires et
de charges informatiques.

Les amortissements du patrimoine administratif diminuent de CHF 3’069’600.- (-12.31%), en
raison d’une réévaluation à la baisse de CHF 3 mios de prélèvement dans les fonds de
financements spéciaux liés à des investissements, sur la base d’un nouveau mode de
comptabilisation introduit en 2022. Les principaux amortissements concernent diverses
réalisations récentes et en prévision, ainsi que les crédits d’études, notamment dans les
bâtiments et constructions du patrimoine administratif tels que le Collège des Rives, l’Axe
principal d’agglomération (route de contournement), la réhabilitation de la STEP 2020, la
réfection de diverses rues, du Théâtre Benno-Besson, de la bibliothèque publique, d’études
du pôle sportif des Isles et de la patinoire, ainsi que l’installation du smart metering.

Les charges financières sont en augmentation de 14.09% (+ CHF 939’875.-) en raison de la
hausse de la politique des taux d’intérêts, basé sur le niveau d’endettement. Le taux moyen
des emprunts est de 1.3% en septembre 2023. A noter que ce groupe de comptes comporte
dorénavant les amortissements et les charges d’entretien liés au patrimoine financier

Les attributions aux fonds de CHF 2'580’570.- (+ 8.60%) augmentent en raison d’une hausse
de l’attribution au fonds de la STEP, au fonds des déchets et au fonds de l’éclairage public.

8

  PR23.27PR

Les charges de transfert augmentent de CHF 2'061’185.- (+3.29%), malgré une baisse de
CHF 0.9 mio de la participation à la cohésion sociale. Cette hausse est principalement due à
la participation à la péréquation intercommunale, aux transports publics, à la participation au
SDIS régional Nord Vaudois, à l’aide aux écoles de musique et aux sociétés sportives, ainsi
qu’à des subventions à la Fondation Petitmaître, à Sports 5 et à l’Arche de Noé, ainsi que
pour l’accueil de l’enfance (FYAE).

Les imputations internes de CHF 35'237’730.- (+7.60%) connaissent une augmentation en
raison des prestations entre services et de la répartition des charges indirectes du Service
des énergies. Il comprend également la répartition des intérêts internes et de l’entretien des
bâtiments.

Le total des revenus du budget 2024 est de CHF 302'062’515.-, soit une augmentation de
5.27% (+CHF 15'134'630.-).

  Budget 2024 Budget Diff. Comptes

Revenus par nature revenus en % 2023 B24/B23 2022

Revenus fiscaux 64'862'000 21.5% 67'322'500 -2'460'500 68'497'415

Patentes et concessions 150'000 0.0% 150'000 0 104'442

Taxes et redevances 109'361'060 36.2% 99'749'500 9'611'560 82'433'947

Revenus divers 1'201'000 0.4% 1'016'000 185'000 608'214

Revenus financiers 10'595'980 3.5% 10'005'160 590'820 7'390'835
Prélèvements sur les fonds et financements
spéciaux 7'171'910 2.4% 11'091'105 -3'919'195 2'484'482

Revenus de transfert 72'882'835 24.1% 64'843'305 8'039'530 66'278'267

Revenus extraordinaires 600'000 0.2% 0 600'000 0

Imputations internes 35'237'730 11.7% 32'750'315 2'487'415 27'976'002

Total des revenus 302'062'515 100.0% 286'927'885 15'134'630 255'773'604

En ne considérant que les revenus courants (les revenus totaux moins les prélèvements aux
fonds moins les imputations internes), les revenus augmentent de CHF 15'966’410.-, soit de
+ 6.57%.

  Budget 2024   Budget 2023 Différence

Total des revenus 302'062'515   286'927'885 15'134'630

- Prélèvements aux fonds -7'771'910   -11'091'105

- Imputations internes -35'237'730   -32'750'315
Revenus courants 259'052'875   243'086'465 15'966'410

Les revenus fiscaux, qui avec le nouveau plan comptable ne comprennent plus une part aux
revenus des cantons (Revenus de transfert, cpte 4601.01 impôts sur les frontaliers pour CHF
5.75 mios) connaissent une diminution de CHF 2.46 mios (-3.65%). Le produit des personnes
physiques et morales est impacté par la hausse de l’inflation et les conséquences de la RIE
III sur le produit de l’impôt sur le capital des personnes morales. L’impôt foncier augmente
de 0.5‰, soit de CHF 2.55 mios.

Les patentes et concessions pour l’utilisation du réseau de gaz ne changent pas.

Les taxes, émoluments, ventes et redevances sont en forte hausse de CHF 9'611’560.-
(+9.64%). Cette augmentation est principalement due à une hausse du prix de l’énergie pour
l’électricité et la vente d’eau. On relève également une augmentation de la facturation du droit
de timbre pour le réseau d’électricité et de gaz, ainsi que des taxes d’introduction aux
collecteurs. Le produit des amendes radar a été revu à la hausse en raison de l’installation
prévue de nouveaux appareils, ainsi que des redevances d’utilisation des places de parc.
Finalement, on relève une légère augmentation de la participation des parents aux colonies
de vacances et aux unités d’accueil pour enfants, avec la création de nouvelles places.

9

  PR23.27PR

Les revenus divers sont en augmentation de CHF 185’000.- (+ 18.21%). Ils comprennent
principalement les prestations propres sur des immobilisations corporelles du Service des
énergies et du Services des travaux et de l’environnement.

Les revenus financiers augmentent de CHF 590’820.- (+ 5.91%), en raison d’une hausse des
loyers des bâtiments du patrimoine financier (en complément des DDP et de la location du
Conservatoire) et de la location des terrains sportifs (avec le Stade municipal). Il comprend
également des produits de la valorisation foncière telle que la vente de terrains au PST.

Les prélèvements aux fonds diminuent de CHF 3'919’195.- (- 35.34%). Ils concernent
principalement le fonds de recapitalisation de la Caisse intercommunale de pensions (CIP),
les provisions pour fluctuations du prix du gaz et de l’électricité, le fonds de rénovation des
immeubles, le fonds de l’efficacité énergétique, le fonds du développement durable, le fonds
du Castrum et finalement le nouveau de mode de comptabilisation des prélèvements sur les
fonds de réserve de la Ville (avec une diminution de CHF 3 mios).

Les revenus de transfert augmentent de CHF 8'039’530.- (+12.40%), principalement en raison
de la prise en compte des impôts sur les frontaliers, du retour sur le fonds de péréquation
intercommunale, de la facturation au SDIS régional Nord vaudois et aux communes membres
de PNV, du branchement de l’AIERG pour l’épuration et finalement des subventions à la FAJE.

Les revenus extraordinaires de CHF 600’000.- découlent d’un prélèvement spécial sur le
fonds d’égalisation de la péréquation.

Endettement

Le montant de nos dettes à long terme s’élève à CHF 302'350’400.- à fin septembre 2023,
en hausse d’environ CHF 18 millions. Compte tenu de nos prévisions pour le compte de
fonctionnement 2023, de la trésorerie actuelle, et si les investissements restent au niveau fixé
par la Municipalité, l’endettement ne devrait pas connaître de grands changements d'ici à la
fin de l'année. Toutefois, une partie de la somme empruntée en 2023 servira à rembourser
une tranche de crédit de CHF 10 mios au printemps 2024, décision anticipée en 2023 déjà
en raisons de conditions financières favorables.

En 2024, le 4.16% des recettes fiscales budgétées servira à payer les charges d’intérêts
(intérêts passifs sans le Service des énergies, ni les immeubles HLM), soit un pourcentage
plus haut que pour l’année 2023 (3.82%).

Autofinancement

Suite à la mise en œuvre de MCH 2, le mode de calculation de la marge d’autofinancement
est modifié. Les pertes sur créances (pour un montant de CHF 1.825 mios au budget 2024)
ne sont plus prises en compte dans l’autofinancement, ce qui a pour conséquence que la
marge diminuera d’autant. Pour permettre une comparaison entre les budgets 2024 et 2023,
le calcul de l’autofinancement a été réactualisé pour l’exercice 2023 selon les nouvelles
normes de MCH2. De même, un rappel des valeurs pour les budgets 2021, 2022 et 2023
selon la norme MCH1 est également repris dans le tableau ci-dessous, à des fins de bonne
comparaison entre les différentes années et modèles comptables.

L’autofinancement prévu au budget 2024 est supérieur au montant budgété pour l’année
2023 (CHF 9'898’555.- vs CHF 8'325’865.-). Sur la base du plan des investissements, cette
marge ne permettra pas de financer les divers projets planifiés pour l’année 2024 (environ
CHF 53.46 millions). En effet, la Ville devra emprunter plus de CHF 43 millions si tous les
investissements inventoriés sont réalisés. On rappellera toutefois que lors d’une année dite
normale et sauf en présence de grands projets, à l’exemple du Collège des Rives ou de l’Axe
principale d’agglomération,  la capacité d’investissement effective de la Ville oscille entre CHF

10

  PR23.27PR

20 et 30 mios par année. Le plan des investissements contient tous les projets dont le
développement est autorisé par la Municipalité, mais pas forcément tout ce qui peut se
concrétiser en temps et en heure.

Comptable
MCH1

             AUTOFINANCEMENT ET INVESTISSEMENTS

Année Autofinancement Investissements
Degré

d'autofin.

2013 26'024'136 13'633'700 190.88%

2014 27'027'166 23'923'340 112.97%

2015 28'222'153 39'056'227 72.26%

2016 21'498'539 30'981'405 69.39%

2017 22'086'802 34'783'959 63.50%

2018 23'107'851 46'292'884 49.92%

2019 23'855'574 58'590'810 40.72%

2020 26'075'406 29'396'772 88.70%

2021 23'053'338 19'412'404 118.76%

2022 20'596'595 22'507'458 91.51%

Budgétaire
MCH1

2021 19'946'640 34'154'000 58.40%

2022 14'599'715 32'472'000 44.96%

2023 11'140'865 44'240'000 25.18%

Budgétaire
MCH2

2023 8'325'865 44'240'000 18.82%

2024 9'898'555 53'460'000 18.52%

Conclusion

En résumé, le budget 2024 se présente de la façon suivante :

Charges CHF 311'060’220.-

Revenus CHF 302'062’515.-

Résultat (excédent de charges) CHF              8'997’705.-

Le budget 2024 a été établi sur le principe du « budget base zéro », sur des « enveloppes
financières globales » à disposition de chaque service de la Ville et selon les informations en
cours au moment de son élaboration. Les services se sont efforcés d’élaborer ce budget avec
le souci permanent de réduire au maximum les coûts de fonctionnement, sans toutefois
réduire la qualité des prestations offertes à la collectivité. La Ville faisant face à un équilibre
financier fragile, la Municipalité a analysé le bien-fondé des dépenses présentées par les
services.

Ce budget est impacté par un contexte inflationniste, une hausse des coûts de l’énergie, des
transports publics et des charges d’intérêt, des demandes de postes nouveaux, la création
de nouvelles places d’accueil, des mesures de soutien du pouvoir d’achat sous la forme de
subventions et d’indexation de salaires pour les activités culturelles et sportives, la recherche
d’une hausse de revenus tels que l’augmentation de l’impôt foncier et la valorisation foncière
d’une partie du patrimoine communal (vente de terrains au PST).

Pour ces trois prochaines années, la marge d’autofinancement restera en dessous des
besoins en investissements communaux, et ce même si les dépenses d’investissements sont

11

  PR23.27PR

régulièrement moins importantes que les montants budgétés. La dette augmentera. De sorte
que la Ville devra rester attentive à son évolution, ainsi qu’à celle des taux d’intérêts qui
connaissent une hausse depuis 2022.

La Ville continue de se donner les moyens de réaliser les projets prioritaires à son
développement en proposant de nouvelles recettes. Dans ce contexte, la Municipalité
continue un travail de fond sur le plan des investissements en identifiant les dépenses
absolument indispensables et en les répartissant au mieux dans le temps.

La Ville doit se concentrer sur les missions de base d’une collectivité publique, sachant que
sa marge de manœuvre est extrêmement limitée. De nombreuses prestations sont
effectivement liées à des obligations légales ou rendues nécessaires pour maintenir un niveau
de service suffisant. En sa qualité de chef-lieu du Nord vaudois, la Ville se doit également
d’offrir des prestations de qualité à la population de l’ensemble du district. Cette double
contrainte appelle à une certaine prudence lors de l’élaboration du budget.

La Municipalité ne souhaite pas terminer ce préavis sans remercier l’ensemble des citoyennes
et citoyens ainsi que les contribuables pour les efforts consentis en faveur de la collectivité et
adresser ses sentiments de gratitude aux collaboratrices et collaborateurs des services
communaux pour leur engagement et leur disponibilité.



12

  PR23.27PR

Au vu de ce qui précède, la Municipalité vous prie, Madame la Présidente, Mesdames les
Conseillères, Messieurs les Conseillers, de bien vouloir adopter le budget pour l’année 2024,
en votant le texte ci-après :

LE CONSEIL COMMUNAL D’YVERDON-LES-BAINS

sur proposition de la Municipalité,

entendu le rapport de la Commission des finances et

considérant que cet objet a été régulièrement porté à l’ordre du jour,

décide :

Article 1 :  Le budget de la bourse communale est arrêté comme suit pour l’année 2024 :

Mouvement

financier

Imputations

internes
Totaux

Charges 275'822'490 35'237'730 311'060'220

Revenus 266'824'785 35'237'730 302'062'515

Excédent de charges 8'997'705 8'997'705

Article 2 : Les crédits accordés par le budget ne doivent pas être dépassés.

La Municipalité peut toutefois engager des dépenses imprévues lors de
l’établissement du budget et des dépenses qui revêtent un caractère exceptionnel,
si elles n’entraînent pas un dépassement du crédit accordé par le budget de plus
de CHF 50'000.-.

Lorsque la limite fixée est dépassée, la Municipalité peut, dans les cas urgents,
engager la dépense nécessaire sans attendre la décision du Conseil communal,
moyennant communication à celui-ci.

Les modifications du budget de fonctionnement supérieures à CHF 10’000.- par
poste budgétaire sont soumises à l’approbation du Conseil communal en deux
séries de crédits complémentaires, l’une en juin, l’autre en décembre.

AU NOM DE LA MUNICIPALITE

 Le syndic :  Le secrétaire :

 P. Dessemontet F. Zürcher

13

  PR23.27PR

Tableau comparatif des charges et des revenus par dicastère

  Budget 2024             Budget 2023

  charges revenus charges revenus

Administration générale 8'208'225 505'000 7'527'715 547'545

Finances et Tourisme 29'826'260 131'122'940 31'064'475 128'381'795

Sport, Bâtiments et Jumelage 37'129'855 11'424'705 35'542'915 10'737'005

Mobilité, Travaux et environnement, AggloY 40'909'190 14'088'270 38'989'080 13'189'435

Jeunesse et cohésion sociale 44'849'210 11'510'220 43'923'830 10'792'710

Sécurité publique 40'737'040 28'798'770 40'121'140 27'831'470

Urbanisme, RH, Culture et Durabilité 19'519'940 5'023'590 18'000'710 4'446'015

Service des énergies 89'880'500 99'589'020 81'956'160 91'001'910

Totaux 311'060'220 302'062'515 297'126'025 286'927'885

Excédent de charges -8'997'705   -10'198'140

Autofinancement (avec MCH2)

Budget

2024
Budget

2023

Résultat de l'exercice -8'997'705 -10'198'140

Amortissements  24'087'600 27'238'890

Attributions aux fonds 2'580'570 2'376'220

Prélèvements aux fonds -7'771'910 -11'091'105

Autofinancement 9'898'555 8'325'865

14

Administration
générale

2.6%

Finances et
Tourisme

9.6%

Sport, Bâtiments et
Jumelage

11.9%

Mobilité, Travaux et
environnement,

AggloY
13.2%

Jeunesse et
cohésion sociale

14.4%
Sécurité publique

13.1%

Urbanisme, RH,
Culture et Durabilité

6.3%

Service des
énergies

28.9%

BUDGET 2024
REPARTITION DES CHARGES PAR DICASTERE

Administration
générale

0.2%

Finances et
Tourisme

43.4%

Sport, Bâtiments et
Jumelage

3.8%Mobilité, Travaux et
environnement,

AggloY
4.7%Jeunesse et

cohésion sociale
3.8%

Sécurité publique
9.5%

Urbanisme, RH,
Culture et
Durabilité

1.7%

Service des
énergies

33.0%

BUDGET 2024
REPARTITION DES REVENUS PAR DICASTERE

15

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Administration générale 8'208'225 505'000 7'527'715 547'545 7'297'567 596'107

01100 Conseil communal 469'930 482'490 453'468

3000.00 * Traitements des autorités 216'760 216'050 240'429

3000.10 Jetons de présence 136'400 135'400 113'148

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 13'930 14'430 14'979

3052.00 Caisse de pension 27'590 24'060 18'730

3053.00 Assurances accidents 900 700 535

3054.00 Cotisations patronales AF 5'920 6'200 6'270

3059.00 PC famille 130

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 3'800 3'800

3099.00 Autres charges de personnel 500 500

3100.00 Matériel de bureau 19'400 34'150 18'255

3105.10 Frais de réceptions et de manifestations 15'800 21'100 15'883

3130.00 Prestations de services et honoraires 12'000 10'000 10'178

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 500 500 279

3130.32 Frais de ports 1'300 1'300 803

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 15'000 14'300 13'980

01200 Municipalité 2'980'810 136'000 2'719'950 201'000 2'929'353 271'408

3000.00 * Traitements des autorités 963'190 977'540 1'033'319

3000.10 Jetons de présence 10'000 30'000 7'793

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 8'500 4'000 3'188

3049.50 * Indemnités forfaitaires 2'500

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 62'110 64'660 68'341

3052.02 Caisse de pension, Municipalité 174'640 199'890 185'922

3053.00 Assurances accidents 4'010 2'970 2'862

3054.00 Cotisations patronales AF 26'400 27'820 28'459

3059.00 PC famille 590

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 5'500 500 3'317

3099.00 * Autres charges de personnel 5'000

3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 10'000

3102.00 * Imprimés, publications 2'800 800 290

3105.10 Frais de réceptions et de manifestations 109'600 104'660 193'993

3130.00 * Prestations de services et honoraires 44'100

3130.02 * Contributions et cotisations 134'550 99'060 100'668

3132.00 * Honoraires conseillers externes, experts 122'000 98'700 152'285

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 79'000 79'000 64'360

3511.00 * Attributions aux fonds 77'100 75'200 82'666

3634.00 * Dons, aides et subventions aux entreprises publiques 76'670 84'969

3636.00 * Dons, aides et subventions aux organisations privées à but

non lucratif

292'220 105'980 188'711

3636.16 Promotion économique 665'200 664'000 669'215

3900.00 Imputations internes approvisionnement en matériel et en

marchandises

17'900 20'000 1'315

3910.00 * Imputations internes prestations de service 50'000

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 113'900 88'500 57'683

4260.00 Remboursement  de frais 1'000 1'000 18'281

4260.02 Jetons et indemnités à rembourser 15'000 30'000 13'127

4511.00 Prélèvement fonds généraux capital propre 50'000 120'000

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 120'000 120'000 120'000

02200 Secrétariat général 2'989'340 259'100 2'557'800 242'500 2'307'628 211'766

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 1'878'900 1'679'900 1'513'381

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 138'610 96'240 64'600

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 129'640 117'020 101'740

3052.00 Caisse de pension 321'870 296'530 231'091

3053.00 Assurances accidents 8'580 5'880 5'453

3054.00 Cotisations patronales AF 55'100 50'280 42'568

3059.00 PC famille 1'240

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 35'200 26'000 16'592

3099.00 Autres charges de personnel 5'000 4'000 2'396

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

16

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

01100.3000.00 1.6 postes vs. 1.6

01200.3000.00 4.6 postes vs. 4.6

01200.3049.50 Forfait huissiers, transféré du cpte 3105.10

01200.3099.00 Sortie de la Municipalité et des chef.fes de service, transféré du cpte 3105.10

01200.3102.00 1er août, fête protocolaire, transféré du cpte 3636.00

01200.3130.00 1er août, fête protocolaire, transféré du cpte 3636.00

01200.3130.02

Société de développement Lè Patai transféré sur cpte 3636.00

Sauvetage des Iris, transféré du cpte 01200.3636.00

01200.3132.00 Mandat pour les marchés publics

01200.3511.00 Attribution au fonds pour les prestations de fin de mandat

01200.3634.00 Transféré sur le cpte 3636.00

01200.3636.00 1er août, fête protocolaire, nouvelle répartition financière sur les cptes 3102.00, 3105.10 et 3130.00

Abbaye, tous les 2 ans

Subventions à Sports 5 pour CHF 200'000.-

01200.3910.00
Prestations pour des événements sous convention (SCU et SPORTS)

02200.3010.00 15.80 postes vs. 14.5, 0.2 ETP transféré du cpte 79002.3010.00, 0.2 ETP transféré du cpte 87905.3010.00, 0.30 ETP

nouveau poste de secrétaire-réceptionniste, 0.20 ETP nouveau poste de juriste et 0.40 ETP nouveau poste de

médiamaticien

17

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3100.00 Matériel de bureau 35'700 35'000 35'112

3101.10 Fournitures destinées à la vente 139'000 129'000 98'270

3102.00 Imprimés, publications 16'250 15'000 14'048

3105.10 Frais de réceptions et de manifestations 4'500 2'500 1'671

3110.00 Meubles et appareils de bureau 10'000 10'000 61'675

3130.00 * Prestations de services et honoraires 64'000 10'170 33'457

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 6'500 8'000 6'246

3130.02 Contributions et cotisations 4'520 1'560 1'786

3130.32 Frais de ports 15'000 9'000 15'181

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 30'000 40'000 20'192

3134.00 Primes d'assurances 930 760 601

3150.00 Entretien de meubles et appareils de bureau 500 500

3161.00 Location d'objets mobiliers 500 3'300 2'763

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 6'500 4'000 6'425

3300.60 * Amortissements planifiés, biens meubles PA 50'000 6'960 24'771

3320.00 * Amortissements planifiés, immobilisations incorporelles PA 30'000

3420.00 Frais cptes bancaires, postaux, encaissements 1'300 1'200 1'276

3910.00 Imputations internes prestations de service 5'000 6'330

4240.00 Facturation des services à des tiers 144'500 134'500 104'658

4260.00 Remboursement  de frais 14'500 12'000 14'608

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 100'100 96'000 92'500

02201 Communication 317'000 310'490 296'562

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 17'540 15'831

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 1'160 1'043

3053.00 Assurances accidents 290 262

3054.00 Cotisations patronales AF 500 432

3102.00 * Imprimés, publications 70'000 50'000 33'843

3102.10 Actions de communication 247'000 241'000 245'150

02202 Conseil juridique 14'000 14'000 1'503

3102.00 Imprimés, publications 2'000 2'000 1'503

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 12'000 12'000

02203 Archives communales 498'320 529'230 374'126

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 305'930 307'050 199'389

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 20'000 30'000 36'128

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 20'950 22'210 15'325

3052.00 Caisse de pension 51'350 53'380 35'455

3053.00 Assurances accidents 1'350 1'080 751

3054.00 Cotisations patronales AF 8'900 9'540 6'403

3059.00 PC famille 200

3102.00 Imprimés, publications 100 200 56

3110.00 Meubles et appareils de bureau 500 539

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 25'000 26'000 21'287

3134.00 Primes d'assurances 540 470 374

3160.00 Loyers et bail à ferme des biens-fonds 58'500 59'300 58'421

3300.60 Amortissements planifiés, biens meubles PA 20'000

3320.00 * Amortissements planifiés, immobilisations incorporelles PA 5'000

02211 Naturalisations 23'000 24'000 5'100 25'000 18'836 23'600

3102.00 Imprimés, publications 100

3105.10 * Frais de réceptions et de manifestations 15'900 17'018

3130.00 Prestations de services et honoraires 7'100 5'000 1'818

4210.00 Emoluments de chancellerie 24'000 25'000 23'600

35000 Culte protestant 563'250 16'900 638'690 17'000 656'962 24'605

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 103'240 100'710 100'745

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 22'000 22'000 20'692

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 8'050 8'090 7'107

3052.00 Caisse de pension 17'090 17'090 23'150

3053.00 Assurances accidents 530 430 427

3054.00 Cotisations patronales AF 3'420 3'480 2'947

3059.00 PC famille 80

3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 700 2'000 110

3101.03 Fournitures et prestations légales 2'500 3'500 1'923

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 150 150

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Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

02200.3130.00
Développement numérique et partenariat

02200.3300.60 Amortissement du projet GID et GED

02200.3320.00 Nouvel amortissement pour un crédit d'étude de numérisation

02201.3102.00 Projet "décrire ma ville"

02203.3010.00 2.9 postes vs. 2.8, 0.1 ETP nouveau poste archiviste adjointe

02203.3320.00
Nouveau crédit d'étude pour des dépôts d'archives

02211.3105.10
Cérémonie de bourgeoiserie

35000.3010.00
1.07 postes vs. 1.07

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Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3120.00 Consommation d'énergie 42'800 45'800 42'011

3120.10 Evacuation déchets divers 900

3130.00 Prestations de services et honoraires 1'000

3134.00 Primes d'assurances 9'780 9'080 7'663

3300.40 Amortissements planifiés, terrains bâtis et aménagements PA 18'020 18'020 18'020

3634.00 Dons, aides et subventions aux entreprises publiques 37'000 37'000 37'353

3910.00 Imputations internes prestations de service 5'900 5'900 3'530

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 600 600 600

3930.01 Imputations internes, entretiens, parts églises 288'050 361'400 388'246

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 2'440 2'440 2'440

4612.01 Dédommagement des communes et associations intercommunales 16'900 17'000 24'605

35001 Culte catholique 352'575 69'000 269'965 62'045 259'129 64'728

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 18'800 18'340 18'581

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 24'000 24'000 23'997

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 2'750 2'790 2'719

3052.00 Caisse de pension 3'170 7'110 7'570

3053.00 Assurances accidents 180 140 145

3054.00 Cotisations patronales AF 1'170 1'200 1'127

3059.00 PC famille 30

3101.03 Fournitures et prestations légales 10'900 12'400 21'619

3120.00 Consommation d'énergie 32'600 32'750 20'956

3120.10 Evacuation déchets divers 200

3130.00 Prestations de services et honoraires 28'500 28'700 23'000

3134.00 Primes d'assurances 8'700 8'700 8'575

3144.00 Entretien des bâtiments, immeubles 5'000 5'000 4'112

3144.10 * Entretien-rénovations des bâtiments 105'415 17'735 24'824

3634.00 Dons, aides et subventions aux entreprises publiques 25'360 25'000 21'000

3910.00 Imputations internes prestations de service 5'700 5'900 6'590

3930.01 Imputations internes, entretiens, parts églises 80'100 80'200 74'315

4612.01 Dédommagement des communes et associations intercommunales 69'000 62'045 64'728

20

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

35001.3010.00
0.17 postes vs. 0.17

35001.3144.10
Réfection de la paroisse de Baulmes

21

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Finances 29'826'260 131'122'940 31'064'475 128'381'795 29'413'496 124'723'256

02100 Administration des finances 4'360'720 2'308'000 7'173'020 5'306'000 3'567'652 2'570'178

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 912'660 812'770 693'533

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 11'764

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 58'640 53'560 46'086

3052.00 Caisse de pension 156'130 142'490 116'414

3053.00 Assurances accidents 3'790 2'600 2'089

3054.00 Cotisations patronales AF 24'930 23'010 19'234

3059.00 PC famille 560

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 5'000 5'000 500

3099.00 Autres charges de personnel 4'000 2'500 3'511

3100.00 Matériel de bureau 11'500 11'700 9'197

3102.00 Imprimés, publications 2'200 1'600 2'076

3105.10 Frais de réceptions et de manifestations 3'000 33'458

3110.00 Meubles et appareils de bureau 5'500 5'800 3'331

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 600 500 538

3130.32 Frais de ports 8'000 8'500 5'308

3130.33 * Frais de contentieux et de poursuites 220'000 220'000 213'222

3132.00 * Honoraires conseillers externes, experts 85'000 65'000 64'774

3134.00 Primes d'assurances 90 80 58

3137.30 Commissions de perception 500'000 520'000 460'326

3150.00 Entretien de meubles et appareils de bureau 500 500

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 3'800 3'800 2'659

3180.00 Attribution ou dissolution débiteurs douteux -198'831

3181.00 * Pertes sur débiteurs 220'000 220'000 180'962

3300.30 * Amortissements ouvrages génie civil et assainissement 2'000'000 5'000'000 1'767'441

3300.40 Amortissements planifiés, terrains bâtis, aménagements PA 22'420 89'810

3320.00 Amortissements planifiés immobilisations incorporelles PA 90'820

3420.00 Frais cptes bancaires, postaux, encaissements 20'000 20'000 16'123

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 24'000 31'190 24'070

4210.10 * Frais de rappel 17'000 12'000 17'167

4260.00 * Remboursement  de frais 95'000 110'000 137'379

4260.01 Remboursements jetons, traitements 30'000 18'000 49'197

4419.01 Récupération ADB 30'000 30'000 28'102

4510.00 Prélèvement sur les fonds spéciaux 2'000'000 5'000'000 2'160'333

4635.00 Participation  de tiers, sponsoring 42'000

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 136'000 136'000 136'000

02230 Office informatique 3'209'240 850'730 2'865'390 809'075 2'705'343 706'491

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 1'030'290 995'850 953'216

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 37'980 55'070 33'229

3049.00 Piquets et permanences 1'000

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 68'710 69'240 64'266

3052.00 Caisse de pension 176'830 174'960 151'672

3053.00 Assurances accidents 4'530 3'830 3'413

3054.00 Cotisations patronales AF 29'200 29'750 26'680

3059.00 PC famille 650

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 26'900 27'000 25'486

3100.00 Matériel de bureau 41'000 38'000 17'015

3102.00 Imprimés, publications 2'000 2'000 168

3112.00 Vêtements, linge, rideaux 200 200 100

3113.00 * Matériel informatique 451'400 336'350 318'548

3130.00 * Prestations de services et honoraires 107'900

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 18'600 16'000 11'025

3130.02 Contributions et cotisations 6'800

3130.32 Frais de ports 500 500 191

3133.00 * Charges d'utilisations informatiques 674'280 240'000 165'153

3134.00 Primes d'assurances 4'160 3'800 1'808

3137.00 Impôts et taxes 600

3151.02 Entretien des véhicules 2'700 3'300 2'288

3153.00 Entretien informatique et matériel 53'370 759'800 666'352

3158.00 Maintenance site internet 23'600 33'500 34'853

3158.01 * Maintenance de logiciels, licences 281'550

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 4'500 4'000 1'262

22

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

02100.3010.00
8 postes vs. 7, 1 ETP nouveau poste analyste financier

02100.3130.33
Avances des frais de contentieux

02100.3132.00
Mise en oeuvre de MCH2

02100.3181.00
Traitements des ADB et divers loyers non récupérables

02100.3300.30
Prélèvements sur les fonds de réserves affectés, entièrement compensés par le cpte 4510.00

02100.4210.10 Frais de rappel sur facturation

02100.4260.00 Remboursement des frais de gestion du SDIS et des fais de contentieux, le remboursement par l'AVS de la taxe CO2 est

transféré à la fonction 97100 Redistributions liées à la taxe sur le CO2

02230.3010.00
8.4 postes vs. 8.4

02230.3113.00
Concerne les achats informatiques

02230.3130.00
Concerne les prestations et honoraires informatiques

02230.3133.00
Compte MCH2 regroupant les charges informatiques

02230.3158.01
Concerne les maintenances et licences informatiques

23

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3300.60 * Amortissements planifiés, biens meubles PA 90'000 158'079

3910.00 Imputations internes prestations de service 68'000 70'000 70'540

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 1'990 2'240

4260.00 Remboursement  de frais 152'970 132'000 210'057

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 697'760 677'075 496'434

02231 Unité géom.et inform.du territoire (SIT) 582'290 70'000 509'560 63'000 453'026 60'182

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 358'650 321'620 289'299

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 30'000 10'000 7'697

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 24'980 21'850 19'624

3052.00 Caisse de pension 60'570 55'440 47'352

3053.00 Assurances accidents 1'620 1'060 1'049

3054.00 Cotisations patronales AF 10'620 9'390 8'206

3059.00 PC famille 250

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 4'900 4'000 1'081

3100.00 Matériel de bureau 300 300

3102.00 Imprimés, publications 500 1'000 479

3105.10 Frais de réceptions et de manifestations 1'000

3110.00 Meubles et appareils de bureau 1'000 1'000

3130.00 Prestations de services et honoraires 12'500 38'200 36'760

3130.02 Contributions et cotisations 17'500

3133.00 * Charges d'utilisations informatiques 56'900 44'700 41'455

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 1'000 1'000 26

4240.00 Facturation des services à des tiers 70'000 63'000 60'182

84000 Tourisme 686'290 559'180 530'745

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 51'100 35'160 35'446

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 3'290 2'320 2'349

3052.00 Caisse de pension 8'610 6'030 5'486

3053.00 Assurances accidents 230 120 114

3054.00 Cotisations patronales AF 1'400 1'000 986

3059.00 PC famille 40

3300.30 Amortissements ouvrages génie civil et assainissement 43'500 43'500

3636.00 * Dons, aides et subventions aux organisations privées à but

non lucratif

578'120 471'050 486'364

85000 Délégué à l'économie 363'170 339'250 337'396

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 162'340 155'780 150'939

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 10'430 10'270 9'927

3052.00 Caisse de pension 28'790 28'290 25'954

3053.00 Assurances accidents 680 500 473

3054.00 Cotisations patronales AF 4'440 4'410 4'121

3059.00 PC famille 100

3300.30 Amortissements ouvrages génie civil et assainissement 15'000 14'860

3300.60 Amortissements planifiés, biens meubles PA 29'720

3636.16 Promotion économique 126'000 125'000 130'452

3940.00

Imputations internes intérêts et charges financières

théoriques 670 670

91000 Impôts 1'515'000 65'362'000 1'550'000 67'872'500 1'122'313 68'980'661

3181.01 Défalcations et remises 1'500'000 1'520'000 1'116'470

3409.00 * Intérêts bonifiés 15'000 30'000 5'843

4000.00 * Impôts sur le revenus, personnes physiques 42'700'000 49'900'000 49'793'252

4001.00 Impôts sur la fortune, personnes physiques 5'050'000 4'800'000 5'051'939

4002.00 Impôts à la source, personnes physiques 2'030'000

4009.00 Impôts divers récupérés 320'000 350'000 308'991

4010.00 Impôts sur le bénéfice, personnes morales 3'500'000 3'300'000 3'785'834

4011.00 Impôts sur le capital, personnes morales 400'000 720'000 379'814

4019.00 Impôts complémentaires s/immeubles 700'000 590'000 733'178

4021.00 * Impôts fonciers 6'950'000 4'400'000 4'698'263

4023.00 Droits de mutations 2'150'000 1'900'000 2'802'146

4024.00 Impôts sur successions et donations 1'000'000 1'300'000 882'538

4033.00 Impôts sur les chiens 62'000 62'500 61'460

4401.00 Intérêts des créances et comptes courants 500'000 550'000 483'246

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Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

02230.3300.60
Nouvel amortissement du crédit d'urgence de délestage et black-out électrique

02231.3010.00 3.3 postes vs. 3.1, 0.2 ETP nouveau poste spécialiste SIT

02231.3133.00 Distribution différentes des comptes 3189 et 3185 lors du passage MCH2. Désormais les montants sont répartis entre les

comptes 3130.00, 3130.02 et 3133.00. Le projet d'agenda communal ajoute CHF 3'000.-

84000.3010.00 0.50 postes vs. 0.35, 0.15 ETP nouveau poste chargé de projet

84000.3636.00 Nouveau projet d'agenda communal

85000.3010.00
1 poste vs. 1

91000.3409.00 Intérêts rémunératoires et compensatoires versés

91000.4000.00 L'impôt à la source et l'impôt sur les frontaliers sont sortis de l'impôt sur le revenu, de plus l'impôt sur les frontaliers est

imputé avec MCH2 sur la fonction 95000 Parts aux recettes

91000.4021.00 Augmentation de l'impôt foncier à 1.5‰ de l'estimation fiscale

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Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

93000 Péréquation financière 15'030'000 46'770'000 14'400'000 45'060'000 16'946'293 45'675'203

3622.70 Péréquation financière horizontale : entre communes 15'030'000 14'400'000 16'946'293

4622.70 * Subventions de la péréquation financière de communes et

de syndicats intercommunaux

46'770'000 45'060'000 45'675'203

95000 Parts aux recettes 7'965'000 2'270'000 2'169'603

4601.00 Impôts sur les gains immobiliers 1'650'000 1'700'000 1'585'333

4601.01 Impôts sur les frontaliers 5'750'000

4601.02 * Taxe vente boissons alcooliques à l'emporter 140'000 130'000 148'939

4601.10 * Réforme fiscale et financement de l'AVS - RFFA 425'000 440'000 435'332

96100 Service financier 4'079'550 7'153'210 3'668'075 7'001'220 3'750'728 4'560'938

3400.00 * Intérêts passifs des engagements courants 20'000 138'000 99'423

3401.00 * Intérêts courus sur emprunts 297'600 130'000 -19'682

3401.01 Pensionskasse Post 1.30% 2014-28 65'000 65'000 65'000

3401.02 Pensionskasse Post 2.51% 2010-22 125'500

3401.03 PostFinance 1.33% 2012-22 66'500

3401.04 PostFinance 1.80% 2014-2026 90'000 90'000 90'000

3401.05 PostFinance 2.04% 2014-26 183'600 183'600 183'600

3401.06 PostFinance 2.82% 2010-25 141'000 141'000 141'000

3401.07 BCGE 1.92% 2010-22 84'000

3401.08 UBS Swap 2.315%+0.25% 2012-23 41'340 136'596

3401.09 UBS Swap 2.41%+0.30% 2011-23 117'020 135'678

3401.10 Helvetia 1.24% 2014-28 62'000 62'000 62'000

3401.11 Helvetia 1.5% 2012-26 75'000 75'000 75'000

3401.12 Helvetia 1.54% 2013-25 123'200 123'200 123'200

3401.13 Helvetia 1.62% 2014-29 81'000 81'000 81'000

3401.14 Helvetia 2.24% 2013-33 112'000 112'000 112'000

3401.15 SUVA 1.59% 2012-24 79'500 79'500 79'500

3401.17 Vaud.Assur.1.80% 2012-27 36'000 36'000 36'000

3401.18 Pensionskasse Post 0.91% 2015-29 91'000 91'000 91'000

3401.19 Csse de pensions Migros 1.10% 2015-30 110'000 110'000 110'000

3401.20 VZ Depotbank AG 0.62% 2015-24 31'000 31'000 31'000

3401.21 BCGE 0.7% 2016-2026 56'000 56'000 56'000

3401.22 Caisse de pension Etat GE 0.89% 2015-2027 44'500 44'500 44'500

3401.23 Basler Kantonalbank 0.59% 2016-2026 59'000 59'000 59'656

3401.24 Basler Kantonalbank 0.97% 2017-2032 49'300 49'180 49'039

3401.25 BCV 0.95% 2017-2032 289'750 288'960 288'958

3401.26 BCV 1.11% 2018-2033 338'550 337'625 337'625

3401.27 Basler Kantonalbank 1.04% 2018-2033 72'800 72'800 73'811

3401.28 Caisse de pension ZH BKV 0.93% 2019-2034 279'000 279'000 279'000

3401.29 SUVA 0.34% 2019-2034 34'000 34'000 34'000

3401.30 SUVA 0.3% 2020-2035 60'000 60'000 60'000

3401.31 Csse de pension Migros 0.65% 2020-2035 84'500 84'500 84'500

3401.32 Caisse de pension ZH BVK 0.83% 2021-2036 182'600 182'600 182'600

3401.33 Basler Kantonalbank 2.15% 2022-2036 215'000 215'000 74'056

3401.34 BVK caisse de pension ZH 2.53% 2023-2038 455'400

3419.00 Pertes de change sur monnaies étrangères 200'000 150'000 199'424

3420.00 Frais cptes bancaires, postaux, encaissements 61'250 48'250 19'244

4240.88 Indemnité pr usage du sol (SEY) 854'000 854'000 851'435

4402.00 Intérêts des placements financiers 510'000 515'000 907'103

4411.00 * Gains comptables sur immeubles 3'200'000 3'180'000 66'654

4419.02 * Produits de change 200'000 150'000 315'486

4450.00 * Revenus provenant de prêts PA 23'930

4940.00 Imputations internes pour intérêts, charges financières théoriques 2'365'280 2'302'220 2'420'260

97100 Redistributions liées à la taxe sur le CO2 44'000

4699.00 * Redistribution taxe CO2 44'000

99000 Préfinancement et amortissements supplémentaires 600'000

4894.00 * Prélèvement sur la réserve de politique budgétaire 600'000

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Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

93000.4622.70 Comprend le déplafonnement de l'aide de 2 points (révision de la péréquation)

95000.4601.02 Transféré de la fonction 14000 Police administrative

95000.4601.10 Compensation financière fédérale liée à la RFFA

96100.3400.00 Fin des intérêts négatifs sur les liquidités empruntées

96100.3401.00 Le taux moyen des emprunts est budgété à 1.3% (1.2% en 2023). Comprend le futur emprunt pour la mise en oeuvre du

droit de préemption communal

96100.4411.00 Vente de terrains au PST

96100.4419.02 Différence de change entre le taux moyen mensuel de l'AFC et le taux du marché lors du paiement

96100.4450.00 Intérêts liés au nouveau prêt d'actionnaire à Y-CAD SA

97100.4699.00 Remboursement par l'AVS de la taxe sur le CO2

99000.4894.00 Prélèvement sur le fonds d'égalisation de la Péréquation (cpte 2940.09 - réserve de politique budgétaire)

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Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Sport - Bâtiments - Jumelage 37'129'855 11'424'705 35'542'915 10'737'005 32'810'344 10'071'489

02240 Gérance 553'070 553'070 561'370 561'370 481'675 481'675

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 383'380 387'080 332'414

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 24'640 25'510 21'898

3052.00 Caisse de pension 65'300 67'380 51'229

3053.00 Assurances accidents 1'640 1'540 1'321

3054.00 Cotisations patronales AF 10'470 10'960 9'087

3059.00 PC famille 240

3100.00 Matériel de bureau 3'100 3'100 2'019

3300.60 Amortissements planifiés, biens meubles PA 57'020 57'020 57'020

3420.00 Frais cptes bancaires, postaux, encaissements 6'000 7'500 5'407

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 1'280 1'280 1'280

4240.00 Facturation des services à des tiers 27'000 25'500 29'336

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 526'070 535'870 452'339

02241 Gestion immobilière et maintenance 2'000'740 2'000'740 1'752'550 1'752'550 986'438 986'438

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 1'496'620 1'300'450 688'995

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 12'660

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 96'980 85'680 44'834

3052.00 Caisse de pension 252'570 223'850 107'769

3053.00 Assurances accidents 6'450 5'170 2'736

3054.00 Cotisations patronales AF 41'210 36'810 18'703

3059.00 PC famille 910

3130.00 Prestations de services et honoraires 39'154

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 51'000 48'000 50'574

3134.00 Primes d'assurances 2'970 3'220 3'197

3151.00 Entretien de machines, appareils et équipements 950 950

3151.02 Entretien des véhicules 33'150 33'150 15'205

3300.60 Amortissements planifiés, biens meubles PA 5'040 15'040 15'040

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 230 230 230

4240.00 Facturation des services à des tiers 500 500

4240.05 Locations véhicules et outillage 700 700 408

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 1'999'540 1'751'350 986'030

02900 Administration et développement immobilier 1'203'880 111'250 1'167'540 113'650 936'179 8'477

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 802'640 780'740 651'267

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 23'140 26'330 11'753

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 53'080 53'180 43'071

3052.00 Caisse de pension 138'680 137'660 106'466

3053.00 Assurances accidents 3'760 3'680 2'524

3054.00 Cotisations patronales AF 22'560 22'850 18'153

3059.00 PC famille 510

3090.00 * Formation et perfectionnement du personnel 20'940 12'500 12'649

3099.00 Autres charges de personnel 2'800 2'800 3'314

3100.00 Matériel de bureau 8'500 9'000 8'333

3102.00 Imprimés, publications 2'400 2'400 2'492

3102.10 Actions de communication 4'000 5'000 3'518

3110.00 Meubles et appareils de bureau 8'000 8'000 6'281

3130.00 * Prestations de services et honoraires 45'500 38'000 1'198

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 15'000 15'000 17'202

3130.02 * Contributions et cotisations 1'420 1'000 819

3130.32 Frais de ports 11'500 12'000 7'576

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 35'000 33'000 35'192

3134.00 Primes d'assurances 450 400 313

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 4'000 4'000 4'058

4240.00 Facturation des services à des tiers 8'193

4260.00 Remboursement  de frais 450 450 284

4511.00 Prélèvement fonds généraux capital propre 110'800 113'200

02901 Bâtiments patrimoine administratif 4'652'005 1'062'690 4'199'155 1'169'995 4'556'679 1'290'542

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 406'940 402'680 769'408

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 82'820 73'560 60'787

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 31'470 31'380 53'445

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Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

02240.3010.00 3.3 postes vs. 3.5, 0.2 ETP transféré sur le cpte 02241.3010.00

02241.3010.00 13.7 postes vs. 12.55, 0.8 ETP transféré du cpte 02900.3010.00, 0.2 ETP transféré du cpte 02240.3010.00, 0.15 ETP

transféré du cpte 21700.3010.00

02900.3010.00 6.6 postes vs. 6.45, 0.8 ETP transféré sur le cpte 02241.3010.00, 0.05 ETP transféré sur le cpte 21700.3010.00, 0.8 ETP

nouveau poste chargé-e de projets, 0.2 ETP nouveau poste collaborateur administratif

02900.3090.00 Formation du personnel d'exploitation en lien avec les machines, la sécurité et l'ergonomie

02900.3130.00 Frais liés aux déménagements

02900.3130.02 Cotisation à l'association PLAVENIR qui s'occupe de la formation professionnelle des dessinateurs

02901.3010.00 4.95 postes vs. 5.15, 0.5 ETP transféré sur le cpte 21700.3010.00, 0.3 ETP transféré du cpte 96300.3010.00

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Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3052.00 Caisse de pension 65'170 65'770 116'007

3053.00 Assurances accidents 2'530 2'640 3'787

3054.00 Cotisations patronales AF 13'380 13'480 22'289

3059.00 PC famille 300

3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 30'411

3101.41 * Logistique produits, fournit. nettoyage, désinfection 24'100 17'400

3101.42 Exploitation produits, fournit. nettoyage, désinfection 15'950 15'550

3110.00 Meubles et appareils de bureau 14'000 13'000 12'937

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 11'594

3111.01 Maintenance, matériel et machines 13'550 6'500

3111.02 * Matériel et outillage d'exploitation 15'300 4'700

3112.00 Vêtements, linge, rideaux 8'000 7'500 7'912

3120.01 Consommation d'eau 19'160 17'260 17'860

3120.02 Consommation d'eau fontaines+WC 66'600 60'000 60'695

3120.03 Consommation de gaz 214'300 212'700 197'458

3120.04 Consommation de combustibles 13'100 13'000 10'699

3120.05 Consommation d'électricité 226'985 206'350 126'496

3130.00 Prestations de services et honoraires 64'900 56'750 90'196

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 2'000 2'000 1'943

3134.00 Primes d'assurances 103'320 95'870 80'149

3137.00 Impôts et taxes 32'570 32'320 50'762

3140.00 Entretien des terrains, parcs et loisirs 15'500 15'450 17'895

3144.00 Entretien des bâtiments, immeubles 230'310 227'220 192'943

3144.10 * Entretien-rénovations des bâtiments 264'600 191'000 351'952

3144.11 * Amélioration des bâtiments 70'000 63'500 125'908

3160.00 Loyers et bail à ferme des biens-fonds 235'300 244'895 307'871

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 4'000 4'000 3'171

3300.30 Amortissements ouvrages génie civil et assainissement 44'160 45'990

3300.40 * Amortissements planifiés, terrains bâtis, aménagements PA 1'404'960 1'322'400 1'270'782

3300.60 Amortissements planifiés, biens meubles PA 17'450 17'450 17'450

3320.00 * Amortissements planifiés immobilisations incorporelles PA 180'540

3910.00 Imputations internes prestations de service 663'070 601'010 376'812

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 129'830 117'660 121'070

4260.00 Remboursement  de frais 3'500 3'500 44'691

4472.00 * Locations pour utilisation des biens-fonds PA 275'200 241'055 211'834

4900.00 Imputations internes locations matériel 10'100

4910.00 * Imputations internes pour prestations de services 30'000 705'400 846'277

4920.00 Imputations internes pour fermages, loyers, frais d'utilisation 231'940 220'040 187'740

4930.00 Imputations internes entretiens des bâtiments 278'650

4930.01 Imputations internes, entretiens, parts églises 233'300

21700 Bâtiments scolaires 15'041'610 908'050 14'980'650 867'440 14'082'898 983'805

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 2'296'990 2'157'260 2'189'340

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 54'500 56'400 42'621

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 151'090 145'850 144'923

3052.00 Caisse de pension 364'630 347'410 340'375

3053.00 Assurances accidents 10'020 8'680 8'874

3054.00 Cotisations patronales AF 64'210 62'660 60'100

3059.00 PC famille 1'420

3100.00 Matériel de bureau 300 300

3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 176'187

3101.41 Logistique produits, fournit. nettoyage, désinfection 103'500 100'300

3101.42 Exploitation produits, fournit. nettoyage, désinfection 73'100 69'700

3111.01 Maintenance, matériel et machines 45'350 39'600 55'811

3111.02 * Matériel et outillage d'exploitation 59'000 4'400

3120.01 Consommation d'eau 71'960 64'830 57'882

3120.03 * Consommation de gaz 1'229'400 1'022'250 842'863

3120.04 Consommation de combustibles 85'600 85'000 53'818

3120.05 Consommation d'électricité 515'460 468'600 316'880

3130.00 * Prestations de services et honoraires 242'350 228'000 210'875

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 2'650 2'650 2'464

3134.00 * Primes d'assurances 154'180 142'580 118'209

3137.00 Impôts et taxes 37'800 37'500 34'018

3140.00 Entretien des terrains, parcs et loisirs 136'400 136'400 142'560

3144.00 * Entretien des bâtiments, immeubles 584'600 568'820 541'906

30

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

02901.3101.41 Augmentation liée au Quai de Nogent 3

02901.3111.02 Achat d'autolaveuses et fraiseuses pour renouvellement des équipements de divers sites

02901.3144.10 Comprend la réparation du parquet salle des mariages de l'Hôtel de ville

02901.3144.11 Remplacement d'éléments du chauffage de Nogent 3 et de la ventilation des vestiaires et sanitaires pour Serres et Jardins

02901.3300.40 Amortissements pour l'entretien et la rénovation des bâtiments administratifs

02901.3320.00 Nouvel amortissement du crédit d'étude cadre pour la rénovation du parc immobilier PA

02901.4472.00 Augmentation des loyers pour le quai de Nogent 3 et la Villa d'Entremonts

02901.4910.00 Transféré sur le cpte 4930.01

21700.3010.00 29.37 postes vs. 28.37, 1 ETP nouveau poste Aide-nettoyeur/-euse

21700.3111.02
Remplacement de machines obsolètes (souffleuses, autolaveuses, aspirateurs, kits de batterie)

21700.3120.03 Augmentation liée à Y-CAD SA, nouvelle répartition en fonction des cubages des bâtiments de la Marive (salle de spectacle,

salle de gym et abri PCi)

21700.3130.00
Augmentation du nettoyage des cours d'écoles

21700.3134.00
Augmentation des primes d'assurance ECA

21700.3144.00 Installation de détection de gaz, d'incendie et des exutoires de fumée au Collège de la Passerelle et du Cheminet

31

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3144.10 Entretien-rénovations des bâtiments 270'000 298'500 732'327

3144.11 Amélioration des bâtiments 150'000 303'000 109'300

3160.00 Loyers et bail à ferme des biens-fonds 148'200 148'200 148'174

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 150 150

3300.40 Amortissements planifiés, terrains bâtis, aménagements PA 5'436'570 6'476'090 6'011'241

3300.60 Amortissements planifiés, biens meubles PA 274'060 150'000 92'310

3320.00 * Amortissements planifiés des immobilisations incorporelles

PA

562'310

3910.00 Imputations internes prestations de service 672'170 620'500 409'961

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 576'000 576'000 576'000

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 667'640 659'020 663'879

4260.00 Remboursement  de frais 6'440

4260.03 Remboursement de dommages 93'239

4472.00 * Locations pour utilisation des biens-fonds PA 251'565 232'355 277'621

4611.00 Dédommagements des cantons et concordats 110'000 110'000 89'171

4920.00 * Imputations internes pour fermages, loyers, frais d'utilisation 542'685 525'085 517'334

4930.00 Imputations internes entretiens des bâtiments 3'800

32901 Jumelages 66'900 66'900 30'018

3000.10 Jetons de présence 1'500 1'500 811

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 11

3054.00 Cotisations patronales AF 4

3105.10 Frais de réceptions et de manifestations 65'000 65'000 29'193

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 400 400

34100 Bureau des sports 2'166'410 149'500 2'036'480 77'000 1'849'460 55'691

3000.10 Jetons de présence 500 500 464

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 721'950 672'820 556'661

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 22'200 21'940 45'744

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 47'820 45'780 39'434

3052.00 Caisse de pension 122'610 116'810 92'906

3053.00 Assurances accidents 3'180 2'420 2'458

3054.00 Cotisations patronales AF 20'330 19'670 16'416

3059.00 PC famille 460

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 1'000 1'000 1'100

3099.00 Autres charges de personnel 3'000 2'000 2'549

3100.00 Matériel de bureau 5'000 4'000 4'533

3102.00 Imprimés, publications 5'000 5'000 5'318

3102.10 Actions de communication 7'500 7'500 7'072

3105.10 * Frais de réceptions et de manifestations 291'500 230'000 196'360

3110.00 Meubles et appareils de bureau 1'000 1'000 508

3130.00 * Prestations de services et honoraires 102'000 87'250 96'781

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 2'000 1'800 1'992

3130.04 Promotion marketing 20'000 20'000 24'890

3130.32 Frais de ports 2'500 2'500 1'656

3134.00 Primes d'assurances 3'430 3'880 1'870

3151.02 Entretien des véhicules 2'500 3'500 2'059

3160.00 Loyers et bail à ferme des biens-fonds 36'000 36'000

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 5'000 4'000 6'858

3300.30 Amortissements ouvrages génie civil et assainissement 90'190 100'260

3300.40 Amortissements planifiés, terrains bâtis, aménagements PA 101'930 26'000 26'000

3420.00 Frais cptes bancaires, postaux, encaissements 200

3636.08 * Aides aux sociétés sportives 381'000 376'000 357'443

3900.00 Imputations internes approvisionnement en matériel et en

marchandises

600

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 244'400 242'000 245'208

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 11'800 12'920 12'920

4240.00 * Facturation des services à des tiers 79'500 44'000 30'031

4635.00 * Participation  de tiers, sponsoring 70'000 33'000 25'660

34101 Installations piscines et patinoire 3'862'000 1'184'500 3'530'820 1'145'300 3'409'120 1'075'758

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 1'154'890 1'111'790 975'756

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 275'000 270'000 301'817

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 92'200 91'050 83'945

3052.00 Caisse de pension 187'370 184'520 157'375

32

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

21700.3320.00 Amortissement du crédit d'étude de la salle de gym et des classes du Collège de la Passerelle

Nouvel amortissement du crédit d'étude cadre pour la rénovation du parc immobilier des bâtiments scolaires

21700.4472.00 Augmentation du loyer du Pavillon parascolaire aux Isles et nouveau loyer du logement du collège de la Passerelle

21700.4920.00
Augmentation du loyer de l'APEMS des 4 Marronniers

34100.3010.00 6.50 postes vs. 5.95, 0.2 ETP nouveau poste chef de projet promotion sport, 0.35 ETP nouveau poste assistant

administratif et chargé de projets

34100.3105.10 Reprise de l'organisation du triathlon, amélioration de la communication, valorisation du bénévolat, journée "bien-vivre"

34100.3130.00
Ouverture des salles de gym le dimanche avec OpenSunday (5-12 ans)

34100.3636.08
Augmentation du soutien au Centre National de Judo

34100.4240.00
Inscriptions pour le Triathlon

34100.4635.00
Soutien cantonal à OpenSunday, participation régionale au Fonds culturo-sportif

34101.3010.00
13.2 postes vs. 13.2

33

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3053.00 Assurances accidents 5'950 4'450 5'021

3054.00 Cotisations patronales AF 39'180 39'150 34'791

3059.00 PC famille 880

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 13'850 8'750 4'035

3099.00 Autres charges de personnel 300 300 292

3100.00 Matériel de bureau 1'400 1'400 1'349

3101.00 * Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 110'200 89'500 83'318

3102.00 Imprimés, publications 1'500 2'000 186

3111.00 * Achats matériel, machines et outillage 28'400 21'400 21'569

3112.00 Vêtements, linge, rideaux 5'500 5'500 4'914

3120.01 * Consommation d'eau 100'000 90'700 110'210

3120.03 Consommation de gaz 264'510 264'510 207'254

3120.04 Consommation de combustibles 4'000 1'500 894

3120.05 * Consommation d'électricité 303'850 269'450 221'226

3130.00 * Prestations de services et honoraires 39'400 52'700 85'187

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 3'050 3'050 3'533

3130.02 Contributions et cotisations 650 450 650

3134.00 Primes d'assurances 16'320 16'370 9'563

3137.00 Impôts et taxes 73'110 73'110 96'277

3140.00 Entretien des terrains, parcs et loisirs 21'000 25'000 21'812

3144.00 Entretien des bâtiments, immeubles 2'300 2'300 2'128

3144.10 * Entretien-rénovations des bâtiments 70'500 48'300 62'744

3151.00 Entretien de machines, appareils et équipements 116'590 112'290 142'389

3160.00 Loyers et bail à ferme des biens-fonds 420'000 420'000 420'000

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 300 300 95

3300.40 Amortissements planifiés, terrains bâtis, aménagements PA 330'450 295'330 322'180

3320.00 * Amortissements planifiés, immobilisations incorporelles PA 150'000

3420.00 Frais cptes bancaires, postaux, encaissements 2'000 650 2'381

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 27'350 25'000 26'230

4240.00 * Facturation des services à des tiers 84'000 59'000 86'572

4240.06 Entrées et abonnements 510'000 510'000 403'452

4472.01 * Locations des installations 137'500 123'300 132'734

4920.00 Imputations internes pour fermages, loyers, frais d'utilisation 453'000 453'000 453'000

34102 Sites de sport (terrains des Isles, des Vuagères,

skatepark)

102'240 14'300 98'930 13'650 99'665 13'600

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 17'000 23'500 27'743

3120.01 Consommation d'eau 11'600 7'800 6'134

3120.05 Consommation d'électricité 5'200 4'320 3'515

3134.00 Primes d'assurances 400

3140.00 Entretien des terrains, parcs et loisirs 20'400 17'150 16'415

3144.00 Entretien des bâtiments, immeubles 7'000 9'000 8'612

3144.10 Entretien-rénovations des bâtiments 8'000 6'000 4'457

3300.40 Amortissements planifiés, terrains bâtis, aménagements PA 23'580 21'200 23'330

3910.00 Imputations internes prestations de service 8'000 9'000 8'410

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 1'060 960 1'050

4472.05 Locations terrains sportifs 11'300 11'300 7'800

4635.00 Participation  de tiers, sponsoring 3'000 2'350 5'800

34103 Stade municipal 2'034'430 261'700 1'898'250 186'000 1'758'146 176'700

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 553'400 538'090 507'339

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 20'000 2'000

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 37'490 35'590 33'559

3052.00 Caisse de pension 85'660 82'470 68'048

3053.00 Assurances accidents 2'420 1'730 1'625

3054.00 Cotisations patronales AF 15'930 15'290 13'957

3059.00 PC famille 360

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 4'100 3'500 360

3099.00 Autres charges de personnel 500 100 100

3100.00 Matériel de bureau 400 400 483

3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 16'000 11'000 10'215

3110.00 * Meubles et appareils de bureau 8'000 4'000 7'816

3111.00 * Achats matériel, machines et outillage 37'100 24'400 28'555

3112.00 Vêtements, linge, rideaux 6'000 6'000 2'839

3120.01 Consommation d'eau 23'000 23'000 21'376

3120.03 Consommation de gaz 88'680 90'180 55'645

3120.04 Consommation de combustibles 20'000 15'000 15'261

34

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

34101.3101.00
Augmentation du coût du chlore de 30%

34101.3111.00
Achat d'une nouvelle aiguiseuse à patins

34101.3120.01
La règlementation impose un renouvellement plus fréquent de l'eau dans la piscine plein air

34101.3120.05
Augmentation du coût de l'électricité

34101.3130.00 Nettoyages estivaux par une entreprise externe, non reconduction de la patinoire mobile

34101.3144.10
Remplacement de tapis dans les vestiaires

34101.3320.00
Nouvel amortissement du crédit d'étude pour la patinoire et le pôle sportif des Rives

34101.4240.00
Vente de la patinoire mobile

34101.4472.01
Location de la patinoire hors-glace à la Fédération romande d'inline hockey

34103.3010.00
7.95 postes vs. 7.95

34103.3110.00
Achat d'étagères de rangement

34103.3111.00
Traçages supplémentaires pour le rugby, achat de mobilier pour la mise en conformité du Stade

35

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

34101.3101.00  Augmentation du codt du chlore de 30%
34101.3111.00  Achat d'une nouvelle aiguiseuse a patins

34101.3120.01  La réglementation impose un renouvellement plus fréquent de I'eau dans la piscine plein air

34101.3120.05 Augmentation du codt de I'électricité
34101.3130.00 Nettoyages estivaux par une entreprise externe, non reconduction de la patinoire mobile

34101.3144.10 Remplacement de tapis dans les vestiaires

34101.3320.00 Nouvel amortissement du crédit d'étude pour la patinoire et le pble sportif des Rives

34101.4240.00 Vente de la patinoire mobile

34101.4472.01  Location de la patinoire hors-glace a la Fédération romande d'inline hockey

34103.3010.00 7.95 postes vs. 7.95

34103.3110.00 Achat d'étageres de rangement
34103.3111.00 Tragages supplémentaires pour le rugby, achat de mobilier pour la mise en conformité du Stade

35

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3120.05 Consommation d'électricité 69'990 63'450 58'410

3130.00 Prestations de services et honoraires 110'000 115'000 124'289

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 400 400 386

3134.00 Primes d'assurances 8'480 7'520 14'354

3140.00 * Entretien des terrains, parcs et loisirs 215'500 185'000 201'012

3144.00 Entretien des bâtiments, immeubles 32'000 28'000 31'678

3144.10 * Entretien-rénovations des bâtiments 30'000 12'000 21'840

3151.00 Entretien de machines, appareils et équipements 45'500 38'000 23'513

3161.00 * Location d'objets mobiliers 22'000 6'000

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 400 400

3300.40 * Amortissements planifiés, terrains bâtis et aménagements PA 526'720 541'860 460'350

3910.00 Imputations internes prestations de service 11'000 7'000 12'906

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 43'400 40'870 42'230

4472.05 * Locations terrains sportifs 138'700 63'000 53'700

4920.00 Imputations internes pour fermages, loyers, frais d'utilisation 123'000 123'000 123'000

96300 Immeubles du patrimoine financier 3'420'280 3'532'310 3'350'900 3'278'285 3'075'889 3'488'372

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 124'550 132'590 133'596

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 36'350 30'900 19'334

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 10'340 10'780 8'801

3052.00 Caisse de pension 19'420 20'790 7'397

3053.00 Assurances accidents 490 650 798

3054.00 Cotisations patronales AF 4'400 4'630 3'747

3059.00 PC famille 100

3101.41 * Logistique produits, fournit. nettoyage, désinfection 16'400 15'489

3101.42 Exploitation produits, fournit. nettoyage, désinfection 1'000

3111.01 Maintenance, matériel et machines 4'000 2'641

3120.01 * Consommation d'eau 58'650 56'001

3120.03 Consommation de gaz 60'850 44'457

3120.04 Consommation de combustibles 30'000

3120.05 Consommation d'électricité 74'110 42'538

3130.00 Prestations de services et honoraires 36'000 38'700 42'715

3130.09 * Garde et surveillance 4'000 12'000 10'780

3134.00 Primes d'assurances 67'820 56'546

3137.00 Impôts et taxes 21'650 21'450 20'459

3140.00 Entretien des terrains, parcs et loisirs 27'950 34'076

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 550 550 625

3300.40 Amortissements planifiés, terrains bâtis, aménagements PA 142'373

3430.40 * Travaux de gros entretien, bâtiments PF 189'350 201'000 457'662

3430.41 Amélioration des bâtiments PF 14'000 445

3431.00 * Entretien courant des biens-fonds par des tiers PF 69'320 81'700 72'192

3431.01 Logistique produits, fournit. nettoyage, désinfection PF 19'400

3431.02 Exploitation produits, fournit. nettoyage, désinfection PF 3'200

3431.03 Entretien des terrains, parcs de loisirs PF 27'800

3431.04 Maintenance, matériel et machines PF 3'900

3439.00 Primes d'assurance PF 72'800

3439.01 Consommation d'eau PF 65'100

3439.02 Consommation de gaz PF 61'350

3439.03 Consommation d'électricité PF 81'520

3439.04 Consommation de combustibles PF 30'000

3441.40 * Réévaluations et amortissements des bâtiments PF 1'601'410 1'628'610 1'297'440

3910.00 Imputations internes prestations de service 683'240 623'590 403'550

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 240'040 202'180 202'230

4240.00 Facturation des services à des tiers 11'550 11'550 12'049

4260.00 Remboursement  de frais 25'000 25'000 115'789

4430.01 * Loyers bâtiments patrimoine financier 3'002'650 2'610'585 2'766'631

4900.00 Imputations internes locations matériel 2'000

4910.00 * Imputations internes pour prestations de services 66'600 60'600

4920.00 Imputations internes pour fermages, loyers, frais d'utilisation 425'910 564'550 533'304

4930.00 Imputations internes entretiens des bâtiments 65'200

96301 Bâtiments HLM 2'026'290 1'646'595 1'899'370 1'571'765 1'544'177 1'510'431

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 85'300 83'120 71'814

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 68'830 74'580 22'576

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 9'910 10'390 6'207

3052.00 Caisse de pension 13'770 13'760 11'759

36

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

34103.3140.00
Entretien supplémentaire en raison de la progression des équipes

34103.3144.10
Améliorations concernant les odeurs de l'édicule STEP

34103.3161.00
Location de WC chimiques supplémentaires et d'une benne compactante pour les déchêts

34103.3300.40
Nouvel amortissement du terrain synthétique du Stade municipal

34103.4472.05
Augmentation des tarifs de location pour Yverdon Sport

96300.3010.00 1.7 postes vs. 2, 0.3 ETP transféré sur le cpte 02901.3010.00

96300.3101.41 Transféré sur le cpte 3431

96300.3120.01 Transféré sur le compte 3439

96300.3130.09
Suppression de la surveillance du stationnement à proximité d'Explorit

96300.3430.40 Achat et installation d'appareils ménagers à la buvette Rives du Lac, remplacement de la porte d'entrée de l'immeuble Léon-

Jaquier 12

96300.3431.00
Baisse des frais d'entretien de l'Avenue des Sports 5

96300.3441.40
Amortissement pour entretien et rénovation des bâtiments financiers et du crédit d'étude cadre

96300.4430.01
Location Cygnes 10 transféré du cpte 4920.00 et augmentation de DDP et de loyers

96300.4910.00
Transféré sur le cpte 02901.4930.01

96301.3010.00
1 poste vs. 1

37

34103.3140.00

34103.3144.10

34103.3161.00

34103.3300.40

34103.4472.05

96300.3010.00

96300.3101.41

96300.3120.01

96300.3130.09

96300.3430.40

96300.3431.00

96300.3441.40

96300.4430.01

96300.4910.00

96301.3010.00

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

Entretien supplémentaire en raison de la progression des équipes
Améliorations concernant les odeurs de I'édicule STEP
Location de WC chimiques supplémentaires et d'une benne compactante pour les déchéts

Nouvel amortissement du terrain synthétique du Stade municipal

Augmentation des tarifs de location pour Yverdon Sport

1.7 postes vs. 2, 0.3 ETP transféré sur le cpte 02901.3010.00

Transféré sur le cpte 3431

Transféré sur le compte 3439

Suppression de la surveillance du stationnement a proximité d'Explorit

Achat et installation d'appareils ménagers a la buvette Rives du Lac, remplacement de la porte d'entrée de I'immeuble Léon-
Jaquier 12

Baisse des frais d'entretien de I'Avenue des Sports 5

Amortissement pour entretien et rénovation des batiments financiers et du crédit d'étude cadre

Location Cygnes 10 transféré du cpte 4920.00 et augmentation de DDP et de loyers

Transféré sur le cpte 02901.4930.01

1 poste vs. 1

37

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3053.00 Assurances accidents 660 630 423

3054.00 Cotisations patronales AF 4'210 4'470 2'572

3059.00 PC famille 100

3101.41 * Logistique produits, fournit. nettoyage, désinfection 13'150 13'312

3111.01 Maintenance, matériel et machines 1'400 432

3120.00 Consommation d'énergie 97'600 82'985

3130.00 * Prestations de services et honoraires 4'400 9'510 13'397

3130.09 * Garde et surveillance 11'000 6'000 11'658

3134.00 * Primes d'assurances 16'400 13'968

3140.00 Entretien des terrains, parcs et loisirs 16'850 18'380

3430.40 * Travaux de gros entretien, bâtiments PF 264'200 194'200 198'595

3431.00 Entretien courant des biens-fonds par des tiers PF 39'730 39'730 39'601

3431.01 Logistique produits, fournit. nettoyage, désinfection PF 12'000

3431.03 Entretien des terrains, parcs de loisirs PF 16'850

3431.04 Maintenance, matériel et machines PF 900

3439.00 Primes d'assurance PF 18'300

3439.05 Consommation d'énergie PF 149'500

3441.40 Réévaluations et amortissements des bâtiments PF 624'340 678'830 590'870

3910.00 Imputations internes prestations de service 579'040 518'780 323'538

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 123'250 119'970 122'090

4240.00 Facturation des services à des tiers 24'000 27'300 19'405

4260.00 Remboursement  de frais 5'000 5'000 8'884

4430.01 Loyers bâtiments patrimoine financier 1'415'315 1'407'185 1'414'863

4511.01 * Prélèvement au fonds de rénovation des bâtiments 200'000 130'000 65'000

4920.00 Imputations internes pour fermages, loyers, frais d'utilisation 2'280 2'280 2'280

38

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

96301.3101.41 Transféré sur le cpte 3431

96301.3130.00
Lié aux prestations de service à la FYL

96301.3130.09
Augmentation des prestations de Sécuritas

96301.3134.00
Transféré sur le cpte 3439

96301.3430.40 Rénovation des appartements libérés à Sous-Bois et Bullet suite à des résiliations de baux (conditions d'occupation)

96301.4511.01
Prélèvement sur le fonds de rénovation des bâtiments, lié au cpte 3430.40

39

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Mobilité - Travaux et environnement - AggloY 40'909'190 14'088'270 38'989'080 13'189'435 36'010'381 12'423'080

34200 Plantages 182'550 167'100 186'730 167'100 207'771 204'381

3000.10 Jetons de présence 2'000 3'800

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 25'000 31'000 15'149

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 1'610 2'050 998

3053.00 Assurances accidents 230 300 145

3054.00 Cotisations patronales AF 690 880 414

3059.00 PC famille 20

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 5'500 5'500 10'110

3120.01 Consommation d'eau 86'700 86'700 123'957

3140.00 Entretien des terrains, parcs et loisirs 10'300 11'000 11'652

3910.00 Imputations internes prestations de service 35'500 30'500 30'347

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 15'000 15'000 15'000

4430.00 Loyers terrains et fermages patrimoine financier 167'100 167'100 204'381

34201 Parcs et promenades 2'870'270 123'710 2'826'630 119'660 2'520'263 95'020

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 1'712'890 1'699'480 1'466'773

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 146'640 159'780 115'514

3049.00 Piquets et permanences 18'000

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 120'640 122'540 101'886

3052.00 Caisse de pension 279'490 279'720 224'127

3053.00 Assurances accidents 18'180 19'650 16'380

3054.00 Cotisations patronales AF 51'260 52'570 42'317

3059.00 PC famille 1'140

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 8'000 6'000 9'822

3101.02 Achats plantes et produits 88'000 81'000 100'313

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 55'500 55'500 69'341

3120.00 Consommation d'énergie 60'000 60'000 71'976

3134.00 Primes d'assurances 1'240 1'080 860

3140.00 * Entretien des terrains, parcs et loisirs 135'000 116'000 115'203

3144.10 Entretien-rénovations des bâtiments 22'000 22'000 26'615

3151.00 Entretien de machines, appareils et équipements 68'000 68'000 66'989

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 5'000 3'000 5'155

3300.30 Amortissements ouvrages génie civil et assainissement 19'140 19'140 26'842

3300.40 Amortissements planifiés, terrains bâtis, aménagements PA 52'150 52'150 52'150

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 8'000 9'020 8'000

4240.00 Facturation des services à des tiers 15'000 13'000 5'660

4310.00 Prestations propres sur immobilisations corporelles portées

à l'actif

20'000 12'000 13'260

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 88'710 94'660 76'100

61500 Voirie - routes communales 9'755'145 1'212'370 9'671'290 1'152'370 9'394'289 1'083'951

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 3'853'550 3'718'130 3'460'963

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 87'840 87'000 70'936

3049.00 Piquets et permanences 62'000

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 257'230 250'690 229'815

3052.00 Caisse de pension 618'960 601'700 517'672

3053.00 Assurances accidents 36'130 37'060 34'035

3054.00 Cotisations patronales AF 109'300 107'690 96'749

3059.00 PC famille 2'410

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 7'000 8'000 8'198

3111.00 * Achats matériel, machines et outillage 67'000 39'000 46'545

3120.00 Consommation d'énergie 25'000 25'000 26'923

3120.04 * Consommation de combustibles 35'000 20'000 30'189

3130.08 Frais de déneigement 40'000 40'000 26'605

3140.00 Entretien des terrains, parcs et loisirs 40'000 40'000 46'308

3141.61 * Entretien du réseau routier 698'000 632'000 702'778

3141.62 Nettoyages réseau routier 250'000 248'000 262'052

3141.63 Abris de bus 9'000 9'000 8'533

3141.64 Entretien ponts et passerelles 19'000 19'000 24'754

3142.01 Entretien cours d'eau 30'000 30'000 35'090

3142.02 Entretien rives du lac 23'000 23'000 24'765

3142.03 Entretien plage 36'000 36'000 44'816

3143.05 Nettoyage WC et fontaines 30'000 30'000 33'393

40

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

34201.3010.00
19.23 postes vs. 18.9, 0.33 ETP nouveau poste d'ouvrier spécialisé

34201.3140.00
Augmentation des prestations en ville et à Y-parc et plantation d'arbres

61500.3010.00 46.33 postes vs. 45, 1 ETP transféré du cpte 34201.3010.00, 0.33 ETP nouveau poste d'ouvrier spécialisé

61500.3111.00 Amélioration de l'équipement à la menuiserie du service pour les prestations en lien avec le mobilier urbain

61500.3120.04
Augmentation des frais énergétiques

61500.3141.61 En lien avec le vieillissement des infrastructures sur le domaine public, nécessité d'accroître les travaux de génie civil

41

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3151.00 Entretien de machines, appareils et équipements 4'000 3'500 4'140

3161.00 Location d'objets mobiliers 2'000 2'000 2'595

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 1'000 1'000 216

3300.30 * Amortissements ouvrages génie civil et assainissement 2'914'880 3'176'690 3'189'272

3300.40 Amortissements planifiés, terrains bâtis, aménagements PA 1'540 1'540

3320.00 Amortissements planifiés immobilisations incorporelles PA 9'530

3910.00 Imputations internes prestations de service 10'800 10'800 10'770

3930.00 Imputations internes entretiens des bâtiments 93'005 99'620 72'150

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 383'510 374'870 382'490

4240.00 Facturation des services à des tiers 25'000 25'000 17'219

4310.00 Prestations propres sur immobilisations corporelles portées

à l'actif

150'000 120'000 110'940

4611.00 Dédommagements des cantons et concordats 85'000 75'000 78'812

4910.00 * Imputations internes pour prestations de services 952'370 932'370 876'980

61501 Garage-atelier (STE) 889'750 91'500 868'250 82'500 761'971 61'028

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 622'710 612'980 540'463

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 15'630 15'240 8'241

3049.00 Piquets et permanences 10'000

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 41'660 41'390 36'386

3052.00 Caisse de pension 103'600 102'550 82'385

3053.00 Assurances accidents 6'040 6'310 5'367

3054.00 Cotisations patronales AF 17'710 17'780 15'154

3059.00 PC famille 400

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 8'000 8'000 5'510

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 35'000 34'000 38'345

3151.00 Entretien de machines, appareils et équipements 28'000 29'000 28'946

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 1'000 1'000 1'174

4240.00 Facturation des services à des tiers 28'000 27'000 9'780

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 63'500 55'500 51'248

61502 Véhicules (STE) 949'670 54'000 889'410 52'000 1'011'753 47'634

3134.00 Primes d'assurances 133'170 129'280 133'487

3151.00 Entretien de machines, appareils et équipements 146'000 147'000 160'967

3151.02 Entretien des véhicules 300'000 299'000 403'164

3300.60 * Amortissements planifiés, biens meubles PA 358'010 301'640 301'645

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 12'490 12'490 12'490

4310.00 Prestations propres sur immobilisations corporelles portées

à l'actif

6'000 4'000 1'260

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 48'000 48'000 46'374

61504 Mobilité 1'813'120 1'744'690 1'173'137

3000.10 Jetons de présence 1'300 1'300

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 830'830 805'140 513'813

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 30'000 30'000 7'328

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 55'310 55'020 34'314

3052.00 Caisse de pension 141'950 140'960 83'175

3053.00 Assurances accidents 3'570 2'670 1'661

3054.00 Cotisations patronales AF 23'510 23'640 14'418

3059.00 PC famille 520

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 6'000 6'000

3099.00 * Autres charges de personnel 47'000 32'000

3100.00 Matériel de bureau 5'000 4'200 3'381

3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 400 400

3110.00 Meubles et appareils de bureau 3'000 3'000 38'762

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 70'000 70'000 74'647

3111.05 Achats de véhicules 7'000 7'000

3130.00 Prestations de services et honoraires 6'000 7'500

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 1'200 1'200

3132.00 * Honoraires conseillers externes, experts 136'000 96'000 90'653

3134.00 Primes d'assurances 70 60 44

3151.02 Entretien des véhicules 2'000 2'000

3158.01 Maintenance de logiciels, licences 13'574

3160.00 Loyers et bail à ferme des biens-fonds 49'000 49'000

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 4'500 4'000 3'099

42

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

61500.3300.30
Nouvel amortissement pour l'APA Sud

61500.4910.00
Prestations internes de maintien et entretien des collecteurs

61501.3010.00
6.34 postes vs. 6, 0.34 ETP nouveau poste d'ouvrier spécialisé

61502.3300.60
Nouvel amortissement pour le renouvellement des véhicules

61504.3010.00
7 postes vs. 7

61504.3099.00 Centralisation d'un compte de charge pour le remboursement de frais de transport des employés communaux

61504.3132.00
Transfert du plan de mobilité scolaire depuis JECOS

43

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3300.30 * Amortissements ouvrages génie civil et assainissement 173'290 363'060 245'390

3300.40 Amortissements planifiés, terrains bâtis, aménagements PA 24'890 24'888

3320.00 * Amortissements planifiés, immobilisations incorporelles PA 201'630

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 7'000

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 14'040 15'650 16'990

61900 Direction et administration STE 1'899'050 397'000 1'761'600 247'000 1'533'599 247'760

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 1'297'530 1'189'370 1'050'604

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 112'150 111'760 72'085

3049.00 Piquets et permanences 5'800

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 90'950 85'720 73'310

3052.00 Caisse de pension 221'770 207'040 172'664

3053.00 Assurances accidents 12'850 12'760 10'344

3054.00 Cotisations patronales AF 38'660 36'830 31'158

3059.00 PC famille 860

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 6'500 6'500 5'115

3099.00 Autres charges de personnel 4'400 4'400 3'606

3100.00 Matériel de bureau 27'500 27'500 29'581

3110.00 Meubles et appareils de bureau 2'500 2'500 2'991

3130.00 Prestations de services et honoraires 62'700 62'700 69'019

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 5'250 5'250 4'837

3130.32 Frais de ports 3'800 3'800 3'036

3134.00 Primes d'assurances 2'830 2'470 1'976

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 3'000 3'000 3'274

4310.00 * Prestations propres sur immobilisations corporelles portées

à l'actif

170'000 70'000 68'760

4910.00 * Imputations internes pour prestations de services 227'000 177'000 179'000

62900 Transports publics régionaux 4'449'960 4'215'630 3'549'516

3621.01 Part. coût transports NV-Vallée de Joux 4'449'960 4'215'630 3'549'516

62910 Transports publics urbains 5'326'405 4'738'730 4'368'982

3635.00 *Participation déficit Travys 5'326'405 4'738'730 4'368'982

63300 Vélos en libre service 242'000 55'000 240'000 55'000 288'829 67'781

3130.00 Prestations de services et honoraires 242'000 240'000 256'878

3160.00 Loyers et bail à ferme des biens-fonds 25'538

3300.60 Amortissements planifiés, biens meubles PA 6'413

4472.00 Locations pour utilisation des biens-fonds PA 55'000 55'000 67'781

63301 Vélostation 34'000 21'640 33'700 15'840

3130.00 Prestations de services et honoraires 8'000 7'800

3160.00 Loyers et bail à ferme des biens-fonds 26'000 25'900

4472.00 Locations pour utilisation des biens-fonds PA 21'640 15'840

72000 Traitement des eaux usées 4'735'140 1'000'000 4'277'740 565'000 3'764'393 481'652

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 852'710 721'130 700'584

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 98'200 8'200 6'814

3049.00 Piquets et permanences 18'000

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 62'270 48'050 46'261

3052.00 Caisse de pension 143'000 120'730 109'714

3053.00 Assurances accidents 8'610 6'990 6'762

3054.00 Cotisations patronales AF 26'470 20'640 19'205

3059.00 PC famille 590

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 14'200 13'200 12'085

3100.00 Matériel de bureau 7'000 7'000 1'385

3101.00 * Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 396'700 309'660 157'055

3106.00 Achats de fournitures pour soins et analyses 67'175 61'775 54'695

3120.00 * Consommation d'énergie 322'240 253'315 249'834

3120.10 Evacuation déchets divers 53'610 53'610 46'036

3120.11 Evacuation boues 492'915 515'615 420'111

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 6'215 6'220 3'013

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 43'190 51'340 44'370

3134.00 Primes d'assurances 70'280 41'560 34'757

3143.01 Entretien collecteurs généraux 30'000 30'000 29'953

44

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

61504.3300.30 Nouvel amortissement pour la modération du trafic dans les quartiers et le renouvellement des carrefours à feux 22 étapes

61504.3320.00
Divers crédits d'étude

61900.3010.00 11.20 postes vs. 10.40, 0.8 ETP nouveau poste ingénieur-technicien

61900.4310.00 Prestations sur investissement en lien avec les projets du service (STEP 2020, micropolluants, etc)

61900.4910.00
Prestations internes de la direction en lien avec les déchets

62910.3635.00 Augmentation de la participation au déficit Travys, en lien avec l'amélioration de l'offre secteur Yverdon-Sud en soirée et en

week-end, le renforcement de l'appui administratif de Travys et le contexte économique

72000.3010.00
8.80 postes vs. 6.80, 1 ETP nouveau poste collaborateur spécialisé, 1 ETP nouveau poste d'aide entretien

72000.3101.00
Matériel et fourniture nécessaire au fonctionnement du traitement des micropolluants

72000.3120.00
Augmentation des frais énergétiques

45

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3143.02 Entretien collecteurs locaux 30'000 30'000 29'623

3144.00 Entretien des bâtiments, immeubles 139'910 175'455 71'309

3151.00 * Entretien de machines, appareils et équipements 578'845 512'280 491'221

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 4'000 4'000 2'294

3300.30 Amortissements ouvrages génie civil et assainissement 673'820 720'590 706'700

3910.00 Imputations internes prestations de service 499'000 469'000 425'110

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 96'190 97'380 95'500

4310.00 * Prestations propres sur immobilisations corporelles portées

à l'actif

130'000

4612.01 * Dédommagement des communes et associations

intercommunales

730'000 435'000 363'743

4612.07 Traitement des boues petites communes 140'000 130'000 117'909

72001 STEP-compte épuration 2'506'760 6'241'900 2'379'160 6'091'900 2'559'167 5'841'908

3120.12 Taxes épuration 336'700 336'700 296'091

3300.30 Amortissements ouvrages génie civil et assainissement 37'990 37'940 37'990

3510.00 Attribution fonds généraux capital propre 2'132'070 1'999'390 2'219'956

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 5'130 5'130

4240.43 Taxes introductions aux collecteurs 550'000 400'000 478'867

4240.44 Taxes périodiques d'utilisation et d'entretien 5'655'000 5'655'000 5'329'704

4612.01 Dédommagement des communes et associations intercommunales 36'900 36'900 33'336

73000 Gestion des déchets 3'885'090 3'885'090 3'827'530 3'827'530 3'582'108 3'582'108

3130.03 * Organisation générale 185'000 237'000 228'964

3300.30 Amortissements ouvrages génie civil et assainissement 65'530 65'530 65'530

3510.00 Attribution fonds généraux capital propre 313'490 281'630 161'068

3614.00 * Gestion STRID SA 2'590'300 2'562'600 2'476'466

3910.00 Imputations internes prestations de service 724'870 674'870 644'180

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 5'900 5'900 5'900

4240.40 Collectes déchets non-ménagers 119'600 99'400 92'820

4240.41 Taxe au sac 1'317'020 1'329'600 1'269'989

4240.42 Taxe recyclage verre 124'460 121'460 111'885

4240.45 Taxe forfaitaire déchets 2'324'010 2'277'070 2'107'414

76900 Environnement 298'510 110'000 268'950 105'000 312'191 103'393

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 12'480 12'480 11'423

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 810 830 753

3052.00 Caisse de pension 57

3053.00 Assurances accidents 340 120 140

3054.00 Cotisations patronales AF 350 360 322

3059.00 PC famille 10

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 1'000 1'000

3106.00 Achats de fournitures pour soins et analyses 11'000 11'000 15'118

3110.00 Meubles et appareils de bureau 200 200 220

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 2'000 2'000 1'689

3130.03 Organisation générale 172'700 172'700 177'745

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 42'100 42'100 48'630

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 100 100 5

3300.30 * Amortissements ouvrages génie civil et assainissement 50'710 22'960 51'710

3300.40 Amortissements planifiés, terrains bâtis, aménagements PA 1'570

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 3'140 3'100 4'380

4511.00 Prélèvement fonds généraux capital propre 50'000 50'000 50'000

4611.00 Dédommagements des cantons et concordats 60'000 55'000 53'393

81800 Montagne de la ville 62'870 80'830 55'570 54'480 48'886 48'777

3130.09 Garde et surveillance 15'000 14'500 12'527

3130.11 Exploitation du bois 26'750 18'250 14'936

3134.00 Primes d'assurances 4'120 3'820 3'228

3141.60 Entretien des chemins 11'000 11'000 11'048

3145.00 Entretien des forêts, alpages et vignes 6'000 8'000 7'148

4250.40 Ventes exploitation viticoles et sylvicoles 12'750 14'250 11'843

4430.00 Loyers terrains et fermages patrimoine financier 26'000 26'000 26'000

4611.00 * Dédommagements des cantons et concordats 42'080 14'230 10'934

81801 Domaines 5'000 152'600 5'000 150'100 4'500 136'779

3145.00 Entretien des forêts, alpages et vignes 5'000 5'000 4'500

4430.00 Loyers terrains et fermages patrimoine financier 137'600 135'100 121'779

46

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

72000.3151.00
En lien avec l'agrandissement et la modernisation de la STEP

72000.4310.00
Prestations internalisées sur crédit d'investissement en lien avec l'assainissement

72000.4612.01
Part des communes raccordées et branchement de l'AIERG

73000.3130.03
Internalisation de certaines prestations

73000.3614.00
En lien avec le marché des matières

76900.3300.30
Nouvel amortissement pour les mesures de protection de la montée des eaux

81800.4611.00
Nombreux travaux subventionnés en lien avec des forêts climatiquement résilients

47

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

4920.00 Imputations internes pour fermages, loyers, frais d'utilisation 15'000 15'000 15'000

82000 Forêts de plaine 320'870 207'670 328'200 203'710 367'564 157'096

3130.09 Garde et surveillance 40'000 40'000 61'733

3130.11 Exploitation du bois 106'000 106'000 99'939

3140.00 Entretien des terrains, parcs et loisirs 62'670 70'000 93'728

3141.60 Entretien des chemins 18'000 18'000 20'496

3145.00 Entretien des forêts, alpages et vignes 90'000 90'000 87'467

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 4'200 4'200 4'200

4250.40 Ventes exploitation viticoles et sylvicoles 111'500 153'710 105'812

4611.00 Dédommagements des cantons et concordats 96'170 50'000 51'284

85010 Vignes 63'150 63'150 62'750 75'750 54'481 57'529

3130.02 Contributions et cotisations 550 550 562

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 34'000 34'000 26'018

3134.00 Primes d'assurances 2'900 2'500 2'901

3145.00 Entretien des forêts, alpages et vignes 25'700 25'700 25'000

4250.40 Ventes exploitation viticoles et sylvicoles 63'150 75'750 57'529

79070 Bureau AggloY 619'880 224'710 607'520 224'495 506'981 206'283

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 373'940 357'450 306'235

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 19'200 19'200 13'876

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 25'260 24'820 20'485

3052.00 Caisse de pension 64'900 63'460 53'801

3053.00 Assurances accidents 1'630 1'210 990

3054.00 Cotisations patronales AF 10'740 10'660 8'997

3059.00 PC famille 240

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 6'000 6'000 300

3100.00 Matériel de bureau 6'300 7'000 3'427

3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 150 300 25

3102.00 Imprimés, publications 1'350 1'500 1'655

3102.10 Actions de communication 31'500 35'000 31'401

3110.00 Meubles et appareils de bureau 900 1'000 1'703

3120.05 Consommation d'électricité 1'000 500 464

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 450 500 567

3130.32 Frais de ports 900 1'000 1'087

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 22'500 25'000 11'774

3134.00 Primes d'assurances 20 20 14

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 1'000 1'000 944

3910.00 Imputations internes prestations de service 17'600 17'600 15'000

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 34'300 34'300 34'236

4611.00 Dédommagements des cantons et concordats 128'385 128'385 128'385

4612.01 Dédommagement des communes et associations intercommunales 96'325 96'110 77'898

48

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

79070.3010.00
2.8 postes vs. 2.8

49

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Jeunesse et cohésion sociale 44'849'210 11'510'220 43'923'830 10'792'710 40'321'925 10'372'922

21200 Charges scolaires et parascolaires EP 757'455 804'000 1'178'725 731'000 1'173'021 689'293

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 6'200 6'000 12'942

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 400 400

3053.00 Assurances accidents 30 20 41

3054.00 Cotisations patronales AF 170 170

3059.00 PC famille 10

3099.00 * Autres charges de personnel 5'000 7'138

3104.21 Matériel didactique, EPP 15'700 15'700 15'006

3104.22 Matériel didactique, EPEG 15'600 15'200 14'519

3110.20 Mobilier scolaire 135'000 135'000 168'549

3120.10 * Evacuation déchets divers 1'300

3130.00 Prestations de services et honoraires 5'500 4'000 3'119

3130.20 Frais divers EPP 1'500 1'500 1'039

3130.21 Frais divers EPEG 1'500 1'500 1'474

3130.22 * Frais de transports des élèves 422'500 463'560

3150.20 Entretien mobilier et équipements scolaires 2'200 4'500 3'400

3160.00 Loyers et bail à ferme des biens-fonds 1'000 1'000 11'500

3612.03 Ecolages versés à d'autres communes 10'000 4'500 13'654

3637.01 Aides individuelles camps et courses EPP 49'100 60'750 25'378

3637.02 Aides individuelles camps et courses EPEG 48'850 60'500 24'186

3900.00 Imputations internes approvisionnement en matériel et en

marchandises

1'000

3910.00 * Imputations internes prestations de service 452'995 410'085 369'661

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 9'400 30'400 37'855

4240.00 Facturation des services à des tiers 4'933

4260.07 Participation aux frais de pension camps 39'000 39'000 5'408

4611.00 Dédommagements des cantons et concordats 195'000 130'000 107'826

4612.00 Ecolages communes 570'000 562'000 571'127

21201 Enseignement spécialisé EP 78'105 59'000 73'405 52'500 122'238 63'998

3110.20 Mobilier scolaire 10'200 5'500 2'643

3130.22 Frais de transports des élèves 55'491

3910.00 Imputations internes prestations de service 6'000 9'800 6'000

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 58'105 58'105 58'104

3930.00 Imputations internes entretiens des bâtiments 3'800

4611.03 Subventions SESAF 59'000 52'500 63'998

21300 Charges scolaires et parascolaires ESLM 635'315 572'000 615'490 605'000 515'786 544'701

3099.00 Autres charges de personnel 3'500 2'124

3100.00 Matériel de bureau 1'000 638

3110.20 Mobilier scolaire 81'500 81'500 84'885

3120.10 * Evacuation déchets divers 1'300

3130.00 Prestations de services et honoraires 2'000

3130.22 * Frais de transports des élèves 9'000 7'506

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 1'000 703

3150.20 Entretien mobilier et équipements scolaires 4'000 6'300 4'082

3612.03 Ecolages versés à d'autres communes 11'000 15'000 6'175

3637.03 Aides individuelles à la formation et aux études 48'200 49'400 31'816

3900.00 Imputations internes approvisionnement en matériel et en

marchandises

1'000

3910.00 Imputations internes prestations de service 129'910 121'840 98'566

3910.02 Imputations internes part déficit bibliothèque 353'705 318'750 270'850

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 2'700 8'200 8'440

4611.00 Dédommagements des cantons et concordats 22'500 15'000 18'980

4612.00 Ecolages communes 547'000 590'000 523'221

4635.00 Participation  de tiers, sponsoring 2'500 2'500

21301 Charges scolaires et parascolaires ESDF 610'835 555'700 606'155 570'200 495'145 525'015

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 400 400

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 30 30

3053.00 Assurances accidents 10 10

3054.00 Cotisations patronales AF 20 20

3059.00 PC famille 10

3099.00 Autres charges de personnel 2'500 1'601

50

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

21200.3099.00
Suppression du repas aux enseignants

21200.3120.10
Transféré du cpte 3150.20

21200.3130.22
Frais de transports transférés sur la fonction 21910

21200.3910.00
Augmentation de la prévention routière

21300.3120.10
Transféré du cpte 3150.20

21300.3130.22
Frais de transports transférés sur la fonction 21911

51

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3100.00 Matériel de bureau 500

3110.20 Mobilier scolaire 7'000 5'000 7'001

3120.10 * Evacuation déchets divers 1'300

3130.00 Prestations de services et honoraires 1'500

3130.22 * Frais de transports des élèves 38'500 23'849

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 1'000 154

3150.20 Entretien mobilier et équipements scolaires 3'500 4'300 1'864

3612.03 Ecolages versés à d'autres communes 8'000 10'000 5'850

3612.07 Part communale à OSP-Nord 41'300 41'200 40'421

3637.03 Aides individuelles à la formation et aux études 64'680 59'230 42'193

3900.00 Imputations internes approvisionnement en matériel et en

marchandises

1'000

3910.00 Imputations internes prestations de service 125'680 120'015 98'244

3910.02 Imputations internes part déficit bibliothèque 353'705 318'750 270'850

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 2'700 4'700 3'119

4260.07 Participation aux frais de pension camps 3'200 3'200 1'819

4611.00 Dédommagements des cantons et concordats 22'500 15'000 15'041

4612.00 Ecolages communes 530'000 552'000 508'156

21800 Unités d'accueil pour écoliers - UAPE 3'381'510 1'941'930 3'295'540 1'762'000 2'975'794 1'725'138

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 226'600 216'100 208'567

3010.01 * Salaires du personnel pédagogique 1'556'410 1'443'400 1'208'289

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 3'450 3'450 6'671

3010.11 Salaires du personnel pédagogique, auxiliaires 161'050 158'190 213'791

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 14'800 14'470 14'016

3050.01 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, pédagogique 110'370 102'290 92'447

3052.00 Caisse de pension 36'310 27'410 36'278

3052.01 Caisse de pension, pédagogique 252'500 236'730 178'142

3053.00 Assurances accidents 980 720 768

3053.01 Assurances accidents, pédagogique 7'760 6'040 6'070

3054.00 Cotisations patronales AF 6'300 6'220 5'782

3054.01 Cotisations patronales AF, pédagogique 46'920 43'760 38'403

3059.00 PC famille 150

3059.01 PC famille pédagogique 1'060

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 20'000 16'100 8'670

3099.00 Autres charges de personnel 1'700 1'500

3100.00 Matériel de bureau 5'000 5'000 3'278

3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 10'200 10'200 11'482

3104.00 Matériel didactique, fournitures, animations 18'700 17'700 12'140

3105.00 * Denrées alimentaires 380'000 332'000 313'404

3110.00 Meubles et appareils de bureau 19'130 15'700 7'400

3120.05 Consommation d'électricité 3'500 2'800 3'215

3130.00 Prestations de services et honoraires 127'100 123'100 140'656

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 3'300 3'300 1'535

3130.22 * Frais de transports des élèves 172'500 170'614

3130.32 Frais de ports 4'800 4'100 2'564

3144.00 Entretien des bâtiments, immeubles 2'000 1'508

3160.00 Loyers et bail à ferme des biens-fonds 104'800 103'900 86'196

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 1'100 1'000 460

3637.03 * Aides individuelles à la formation et aux études 16'400 8'100 4'385

3910.00 Imputations internes prestations de service 96'000 96'000 98'279

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 145'120 121'760 100'784

4260.00 Remboursement  de frais 19'300

4260.07 Participation aux frais de pension camps 1'305'000 1'139'000 1'158'837

4630.00 Subventions de la Confédération 27'062

4634.02 Subvention FAJE 636'930 515'000 501'834

4634.03 Aide au démarrage FAJE 108'000

4634.05 FAJE rabais facture montant reçu 18'104

21801 Accueil pour enfants en milieu scolaire - APEMS 1'150'950 763'500 815'290 403'000 721'776 493'199

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 35'320 31'620 30'903

3010.01 * Salaires du personnel pédagogique 560'350 382'320 326'569

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 2'400 1'600 1'290

3010.11 Salaires du personnel pédagogique, auxiliaires 37'350 18'210 29'181

52

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

21301.3120.10
Transféré du cpte 3150.20

21301.3130.22
Frais de transports transférés sur la fonction 21912

21800.3010.00
2.75 postes vs. 2.75

21800.3010.01
17.81 postes vs. 17.75, 0.06 ETP nouveau poste autre personnel encadrant (APE)

21800.3105.00
Augmentation du nombre de places

21800.3130.22
Frais de transport transféré sur la fonction 21913

21800.3637.03
Projet de théatre en collaboration avec le Service de la culture à l'UAPE de Fontenay

21801.3010.00
0.4 postes vs. 0.4

21801.3010.01 8.2 vs 4.75 Postes, 0.8 ETP nouveau poste éducatrice de l'enfance (EDE) - directrice, 0.8 ETP nouveau poste autre

personnel encadrant (APE), 0.8 ETP nouveau poste assistant socio-éducatif(ASE), 0.7 ETP nouveau poste assistant socio-

éducatif (ASE), 0.2 ETP nouveau poste autre personnel encadrant (APE), 0.1 ETP nouveau poste autre personnel

encadrant (APE), 0.05 ETP nouveau poste assistant socio-éducatif (ASE)

53

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 2'440 2'200 2'121

3050.01 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, pédagogique 38'440 26'400 23'195

3052.00 Caisse de pension 5'740 5'180 4'706

3052.01 Caisse de pension, pédagogique 90'460 62'850 48'371

3053.00 Assurances accidents 170 120 103

3053.01 Assurances accidents, pédagogique 2'670 1'410 1'566

3054.00 Cotisations patronales AF 1'050 940 880

3054.01 Cotisations patronales AF, pédagogique 16'380 11'350 9'860

3059.00 PC famille 50

3059.01 PC famille pédagogique 410

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 4'400 3'200 2'240

3099.00 Autres charges de personnel 1'000 600

3100.00 Matériel de bureau 1'200 700 244

3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 9'000 4'800 3'676

3105.00 * Denrées alimentaires 155'530 104'000 93'092

3110.00 Meubles et appareils de bureau 8'200 2'200 1'839

3130.00 * Prestations de services et honoraires 57'400 39'400 31'553

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 950 650 535

3130.22 * Frais de transports des élèves 34'000 30'291

3144.00 Entretien des bâtiments, immeubles 500

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 300 200

3637.03 Aides individuelles à la formation et aux études 3'100 1'800 521

3910.00 * Imputations internes prestations de service 60'000 40'000 40'000

3920.00 * Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 56'640 39'040 39'040

4260.07 * Participation aux frais de pension camps 462'000 285'000 332'010

4634.02 * Subvention FAJE 193'500 118'000 154'603

4634.03 * Aide au démarrage FAJE 108'000

4634.05 FAJE rabais facture montant reçu 6'586

21802 Restaurants scolaires 1'112'930 177'340 1'028'770 304'000 842'969 184'568

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 155'090 224'660 200'300

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 2'920 5'000 13'479

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 10'150 15'130 13'981

3052.00 Caisse de pension 24'480 19'800 5'586

3053.00 Assurances accidents 660 740 768

3054.00 Cotisations patronales AF 4'310 6'500 5'816

3059.00 PC famille 100

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 2'340 4'000 129

3100.00 Matériel de bureau 90 150 167

3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 2'040 3'500 1'700

3105.00 * Denrées alimentaires 199'980 320'000 199'903

3110.00 Meubles et appareils de bureau 240 500 194

3130.00 * Prestations de services et honoraires 14'820 25'400 26'066

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 240 400 373

3636.15 * Fondation Petit Maître 545'190 252'500 230'510

3637.03 Aides individuelles à la formation et aux études 290 500 134

3910.00 Imputations internes prestations de service 30'000 30'000 30'000

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 119'990 119'990 113'862

4260.07 Participation aux frais de pension camps 177'340 304'000 184'568

21803 Prestations parascolaires 706'340 20'100 679'460 20'400 551'213 17'460

3010.00 *Salaires du personnel administratif et exploitation 119'410 82'130 73'143

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 398'270 423'270 326'167

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 33'280 33'300 20'792

3052.00 Caisse de pension 19'860 13'930 15'585

3053.00 Assurances accidents 2'150 1'620 1'664

3054.00 Cotisations patronales AF 14'140 14'310 8'689

3059.00 PC famille 330

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 9'500 8'000 4'794

3099.00 Autres charges de personnel 1'500

3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 1'000 1'000

3102.10 Actions de communication 1'000

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 300 279

3636.00 Dons, aides et subventions aux organisations privées à but

non lucratif

66'800 60'100 60'100

3910.00 Imputations internes prestations de service 40'000 40'000 40'000

54

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

21801.3105.00
Augmentation du nombre de places

21801.3130.00
Augmentation du nombre de places

21801.3130.22
Frais de transport transféré sur la fonction 21914

21801.3910.00
Augmentation du nombre de places

21801.3920.00
Location nouvel APEMS des 4 Marronniers

21801.4260.07
Augmentation du nombre de places

21801.4634.02
Augmentation du nombre de places

21801.4634.03
Ouverture de nouvelles places à l'APEMS du Cheminet

21802.3010.00
3.16 postes vs. 3.16

21802.3105.00
Projet de transférer l'encadrement des restaurants scolaires au 1er août 2024 à la Fondation Petitmaître

21802.3130.00
Projet de transférer l'encadrement des restaurants scolaires au 1er août 2024 à la Fondation Petitmaître

21802.3636.15
Projet de transférer l'encadrement des restaurants scolaires au 1er août 2024 à la Fondation Petitmaître

21803.3010.00 1.32 postes vs. 0.87, 0.07 ETP transféré du cpte 54401.3010.00, 0.12 ETP transféré sur le cpte 34290.3010.00, 0.5 ETP

nouveau poste coordinateur des devois accompagnés

55

21801.3105.00

21801.3130.00

21801.3130.22

21801.3910.00
21801.3920.00
21801.4260.07
21801.4634.02
21801.4634.03

21802.3010.00

21802.3105.00

21802.3130.00

21802.3636.15

21803.3010.00

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

Augmentation du nombre de places
Augmentation du nombre de places

Frais de transport transféré sur la fonction 21914

Augmentation du nombre de places

Location nouvel APEMS des 4 Marronniers
Augmentation du nombre de places

Augmentation du nombre de places

Ouverture de nouvelles places a I'APEMS du Cheminet

3.16 postes vs. 3.16

Projet de transférer I'encadrement des restaurants scolaires au 1er aolt 2024 a la Fondation Petitmaitre
Projet de transférer I'encadrement des restaurants scolaires au 1er aolt 2024 a la Fondation Petitmaitre

Projet de transférer I'encadrement des restaurants scolaires au 1er aolt 2024 a la Fondation Petitmaitre

1.32 postes vs. 0.87, 0.07 ETP transféré du cpte 54401.3010.00, 0.12 ETP transféré sur le cpte 34290.3010.00, 0.5 ETP
nouveau poste coordinateur des devois accompagnés

55

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 300 300

4260.06 Participation des parents 20'100 20'400

4260.07 Participation aux frais de pension camps 17'460

21910 Transports scolaires EEP 457'000

3130.22 * Frais de transports des élèves 457'000

21911 Transports scolaires ESLM 9'000

3130.22 * Frais de transports des élèves 9'000

21912 Transports scolaires ESDF 29'500

3130.22 * Frais de transports des élèves 29'500

21913 Transports scolaires UAPE 192'500

3130.22 * Frais de transports des élèves 192'500

21914 Transports scolaires APEMS 35'000

3130.22 * Frais de transports des élèves 35'000

21930 Camps sportifs EPP 197'650 66'200 178'740 66'200 102'775 34'026

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 20'000 10'500 5'094

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 1'290 700

3053.00 Assurances accidents 90 40 16

3054.00 Cotisations patronales AF 550 300

3059.00 PC famille 20

3130.00 Prestations de services et honoraires 4'000 2'400 975

3130.22 * Frais de transports des élèves 48'000 40'000 18'253

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 4'500 5'000 4'092

3134.00 Primes d'assurances 600 500 500

3160.00 Loyers et bail à ferme des biens-fonds 80'000 80'000 42'427

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 3'500 4'300 1'418

3637.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 100

3910.00 Imputations internes prestations de service 35'000 35'000 30'000

4260.07 Participation aux frais de pension camps 31'200 31'200 13'520

4611.00 Dédommagements des cantons et concordats 35'000 35'000 20'506

21931 Camps sportifs EPEG 213'890 65'400 200'490 64'600 199'367 68'626

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 10'000 8'000 6'358

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 650 530

3053.00 Assurances accidents 50 30 20

3054.00 Cotisations patronales AF 280 230

3059.00 PC famille 10

3130.00 * Prestations de services et honoraires 3'200

3130.22 * Frais de transports des élèves 65'000 52'000 55'549

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 6'000 5'500 6'430

3134.00 Primes d'assurances 1'000 1'000 1'000

3160.00 Loyers et bail à ferme des biens-fonds 90'000 95'000 97'783

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 2'500 3'200 2'227

3637.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 200

3910.00 Imputations internes prestations de service 35'000 35'000 30'000

4260.07 Participation aux frais de pension camps 30'400 29'600 29'356

4611.00 Dédommagements des cantons et concordats 35'000 35'000 39'270

21932 Camps sportifs ESLM 216'760 81'000 206'880 77'000 134'273 42'800

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 14'000 13'000 664

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 900 860

3053.00 Assurances accidents 60 50 2

3054.00 Cotisations patronales AF 390 370

3059.00 PC famille 10

3130.00 * Prestations de services et honoraires 6'500

3130.22 Frais de transports des élèves 56'000 50'000 55'977

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 4'000 4'000

3134.00 Primes d'assurances 800 500 503

3160.00 Loyers et bail à ferme des biens-fonds 95'000 94'600 46'528

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 4'000 8'500 600

3637.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 100

3910.00 Imputations internes prestations de service 35'000 35'000 30'000

56

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

21910.3130.22
Transféré de la fonction 21200

21911.3130.22
Transféré de la fonction 21300

21912.3130.22
Transféré de la fonction 21301

21913.3130.22
Transféré de la fonction 21800

21914.3130.22
Transféré de la fonction 21801

21930.3130.22
Augmentation des tarifs en lien avec de nouveaux lieux de camps

21931.3130.00
Engagement des moniteurs de station

21931.3130.22
Augmentation des tarifs en lien avec de nouveaux lieux de camps

21932.3130.00
Engagement des moniteurs de station

57

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

4260.07 Participation aux frais de pension camps 36'000 32'000 15'760

4611.00 Dédommagements des cantons et concordats 45'000 45'000 27'040

21933 Camps sportifs ESDF 185'810 68'800 183'110 69'600 175'661 54'216

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 6'650 5'100 5'423

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 430 340

3053.00 Assurances accidents 30 20 17

3054.00 Cotisations patronales AF 190 150

3059.00 PC famille 10

3100.00 Matériel de bureau 500

3130.00 * Prestations de services et honoraires 1'600

3130.22 * Frais de transports des élèves 45'000 30'000 48'436

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 2'500 3'000 3'194

3134.00 Primes d'assurances 700 700 700

3160.00 * Loyers et bail à ferme des biens-fonds 90'000 101'500 86'360

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 3'500 6'800 1'531

3637.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 200

3910.00 Imputations internes prestations de service 35'000 35'000 30'000

4260.07 Participation aux frais de pension camps 28'800 29'600 26'400

4611.00 Dédommagements des cantons et concordats 40'000 40'000 27'816

21990 Conseil d'établissement 35'150 75'350 28'048

3000.10 Jetons de présence 3'400 3'600 2'582

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs -12

3054.00 Cotisations patronales AF -5

3130.00 Prestations de services et honoraires 500 1'000 371

3132.00 * Honoraires conseillers externes, experts 40'000

3634.05 Projets d'établissements 30'750 30'250 24'212

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 500 500 900

29900 Orientation professionnelle 147'140 147'140 147'410 147'410 139'810 139'810

3110.00 Meubles et appareils de bureau 7'000 8'000 3'730

3120.00 Consommation d'énergie 2'500 2'500 3'148

3120.10 Evacuation déchets divers 350

3130.00 Prestations de services et honoraires 21'000 21'000 17'922

3134.00 Primes d'assurances 160 140 109

3137.00 Impôts et taxes 350

3160.00 Loyers et bail à ferme des biens-fonds 109'780 109'770 108'900

3910.00 Imputations internes prestations de service 6'000 6'000 6'000

4612.01 Dédommagement des communes et associations intercommunales 147'140 147'410 139'810

34290 Colonies de vacances 483'105 41'600 535'780 33'800 570'453 32'142

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 121'880 107'370 102'328

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 80'650 73'470 72'346

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 13'030 11'930 8'935

3052.00 Caisse de pension 19'940 18'170 16'393

3053.00 Assurances accidents 850 600 557

3054.00 Cotisations patronales AF 5'550 5'140 3'727

3059.00 PC famille 140

3099.00 Autres charges de personnel 3'000 1'000 627

3100.00 Matériel de bureau 2'250 1'000 348

3101.00 * Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 11'850 9'469

3105.00 Denrées alimentaires 17'100 14'000 13'925

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 15'850 4'000 2'700

3130.22 Frais de transports des élèves 5'450 8'450 10'827

3134.00 Primes d'assurances 1'370 1'750 1'054

3637.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 400 400 2'282

3910.00 Imputations internes prestations de service 40'000 40'000 30'000

3930.00 Imputations internes entretiens des bâtiments 155'645 236'650 294'934

4240.00 Facturation des services à des tiers 1'600 1'800 65

4260.07 Participation aux frais de pension camps 40'000 32'000 32'077

34291 Sports scolaires facultatifs 37'460 15'000 36'470 15'000 31'678 14'828

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 15'000 15'000 12'167

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 970 990

3053.00 Assurances accidents 70 50 18

3054.00 Cotisations patronales AF 410 430

58

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

21933.3130.00
Engagement des moniteurs de station

21933.3130.22
Augmentation des frais de transports selon compte 2022

21933.3160.00
Regroupement de camps

21990.3132.00
Le mandat pour les plans de mobilité scolaire (PMS) est repris par le Service mobilité, fonction 61504

34290.3010.00
1.34 postes vs. 1.16, 0.06 ETP transféré du cpte 54401.3010.00, 0.12 ETP transféré du cpte 21803.3010.00

34290.3101.00
Transféré sur le cpte 3111.00

59

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3059.00 PC famille 10

3100.00 Matériel de bureau 1'000 2'000 201

3130.00 Prestations de services et honoraires 10'000 8'000 9'293

3910.00 Imputations internes prestations de service 10'000 10'000 10'000

4611.00 Dédommagements des cantons et concordats 15'000 15'000 14'828

43300 Clinique dentaire de la jeunesse 1'161'730 805'000 1'118'100 805'000 995'789 598'294

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 756'180 715'240 637'153

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 8'000 8'000 5'899

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 49'110 47'690 42'277

3052.00 Caisse de pension 129'130 118'780 104'272

3053.00 Assurances accidents 3'190 2'330 2'114

3054.00 Cotisations patronales AF 20'890 20'490 17'540

3059.00 PC famille 480

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 9'300 9'800 3'650

3099.00 Autres charges de personnel 3'050 3'250 796

3100.00 Matériel de bureau 6'800 6'800 5'631

3102.10 Actions de communication 500 500

3106.00 * Achats de fournitures pour soins et analyses 52'700 64'000 55'987

3110.00 Meubles et appareils de bureau 1'000 1'000 540

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 400 300 10'259

3111.01 Maintenance, matériel et machines 12'000

3112.00 Vêtements, linge, rideaux 1'200 1'100 369

3116.00 Matériel et équipement dentaires 4'000 9'900 8'946

3130.00 Prestations de services et honoraires 500 500

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 1'600 1'800 1'338

3130.32 Frais de ports 100 100 76

3134.00 Primes d'assurances 660 580 458

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 500 500 481

3637.04 Participation communale 20'000 25'000 20'564

3910.00 * Imputations internes prestations de service 16'000 31'000 28'000

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 49'440 49'440 49'440

3930.00 Imputations internes entretiens des bâtiments 15'000

4260.30 Facturations des soins 760'000 760'000 598'294

4611.00 Dédommagements des cantons et concordats 45'000 45'000

43301 Service médical 87'420 89'410 72'139 2'040

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 1'000 1'000 408

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 70 70

3053.00 Assurances accidents 10 10 1

3054.00 Cotisations patronales AF 30 30

3059.00 PC famille 10

3106.00 Achats de fournitures pour soins et analyses 8'800 8'800 8'675

3130.04 Promotion marketing 46'500 43'500 37'172

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 25'000 30'000 19'883

3910.00 Imputations internes prestations de service 6'000 6'000 6'000

4611.00 Dédommagements des cantons et concordats 2'040

54400 Enfance et famille 887'570 133'300 848'910 129'000 604'144 81'917

3000.10 * Jetons de présence 2'500

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 113'810 103'940 72'315

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 140'700 142'700 88'997

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 16'350 16'250 6'415

3052.00 Caisse de pension 18'930 17'710 8'498

3053.00 Assurances accidents 1'130 980 524

3054.00 Cotisations patronales AF 6'940 6'980 2'678

3059.00 PC famille 150

3090.00 * Formation et perfectionnement du personnel 6'500 2'500 2'190

3099.00 Autres charges de personnel 700 250 300

3100.00 Matériel de bureau 12'600 9'900 7'910

3104.00 Matériel didactique, fournitures, animations 32'675 26'500 23'763

3105.00 * Denrées alimentaires 38'600 30'000 28'920

3130.00 *Prestations de services et honoraires 14'150 8'750 9'622

3130.02 Contributions et cotisations 233'700 230'700 131'520

3130.22 * Frais de transports des élèves 14'500 20'000 12'582

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 15'000 18'000

3134.00 Primes d'assurances 650 500 452

60

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

43300.3010.00
6.4 postes vs. 6.4

43300.3106.00
Transféré sur le cpte 3111.01

43300.3910.00
Transféré partiellement sur le cpte 3930.00

54400.3000.10
Suppression des jetons de présence à la Fondation Petitmaître

54400.3010.00
1.14 postes vs. 1.08, 0.065 ETP transféré du cpte 54401.3010.00

54400.3090.00
Renforcement de la formation des moniteurs du centre aéré (FORJE et brevet sauvetage)

54400.3105.00
Achats de la région

54400.3130.00 Nettoyage plus fréquent des salles de gym et des cuisines en respect des normes d'hygiène pour les centres aérés

54400.3130.22
Animations de proximité favorisées

61

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

43300.3010.00 6.4 postes vs. 6.4

43300.3106.00 Transféré sur le cpte 3111.01

43300.3910.00 Transféré partiellement sur le cpte 3930.00

54400.3000.10  Suppression des jetons de présence a la Fondation Petitmaitre

54400.3010.00 1.14 postes vs. 1.08, 0.065 ETP transféré du cpte 54401.3010.00

54400.3090.00 Renforcement de la formation des moniteurs du centre aéré (FORJE et brevet sauvetage)

54400.3105.00 Achats de la région
54400.3130.00 Nettoyage plus fréquent des salles de gym et des cuisines en respect des normes d'hygiéne pour les centres aérés

54400.3130.22 Animations de proximité favorisées

61

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3160.00 * Loyers et bail à ferme des biens-fonds 24'400 18'000 17'336

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 3'710 2'000 1'800

3634.00 Dons, aides et subventions aux entreprises publiques 151'000 149'000 148'550

3637.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 1'125 1'500 617

3910.00 Imputations internes prestations de service 30'000 30'000 30'000

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 10'250 10'250 9'157

4260.06 * Participation des parents 76'300

4260.07 Participation aux frais de pension camps 18'000 104'000 69'417

4611.00 * Dédommagements des cantons et concordats 5'000

4612.01 * Dédommagement des communes et associations intercommunales 34'000 25'000 12'500

54401 Jeunesse animation et loisirs 1'367'440 51'500 1'364'890 29'800 1'140'708 85'419

3010.00 *Salaires du personnel administratif et exploitation 582'570 601'860 540'375

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 188'570 189'000 135'590

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 49'560 52'130 43'602

3052.00 Caisse de pension 96'270 102'470 85'182

3053.00 Assurances accidents 3'310 2'570 3'251

3054.00 Cotisations patronales AF 21'070 22'410 18'423

3059.00 PC famille 490

3090.00 * Formation et perfectionnement du personnel 17'000 12'000 3'184

3099.00 Autres charges de personnel 5'100 4'800 1'503

3100.00 * Matériel de bureau 500 13'600 8'328

3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 2'000 2'000 152

3102.00 Imprimés, publications 14'750 150

3104.00 * Matériel didactique, fournitures, animations 107'600 75'400 52'663

3105.00 Denrées alimentaires 24'400 15'900 21'293

3105.10 Frais de réceptions et de manifestations 28'000 28'000 26'671

3110.00 Meubles et appareils de bureau 16'200 6'700

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 6'000 1'875

3120.00 Consommation d'énergie 10'000 9'000 8'718

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 3'000 4'000 2'375

3130.02 Contributions et cotisations 800 800 125

3130.22 Frais de transports des élèves 19'000 19'650 12'598

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 44'000 44'000 27'051

3134.00 Primes d'assurances 500 500 500

3160.00 * Loyers et bail à ferme des biens-fonds 20'400 14'400 2'400

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 100 56

3634.09 Aides et subventions au conseil des jeunes 30'200 29'800 43'348

3636.00 Dons, aides et subventions aux organisations privées à but

non lucratif

41'000 41'000 25'000

3637.00 Aides individuelles culture, loisirs, sports 750 750

3910.00 Imputations internes prestations de service 52'000 52'000 50'000

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 4'500 4'500 19'745

4260.07 Participation aux frais de pension camps 28'500 20'800 32'364

4511.00 Prélèvement fonds généraux capital propre 10'000

4611.00 * Dédommagements des cantons et concordats 10'000 27'700

4612.01 Dédommagement des communes et associations intercommunales 13'000 9'000 14'355

4635.00 Participation  de tiers, sponsoring 1'000

54500 Réseau d'accueil de jour - RéAjy 10'001'870 3'753'930 9'661'545 3'729'400 9'644'959 3'881'237

3010.00 *Salaires du personnel administratif et exploitation 361'430 231'890 140'545

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 15'630 15'240

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 24'240 16'290 9'270

3052.00 Caisse de pension 60'890 39'930 22'204

3053.00 Assurances accidents 1'660 1'000 449

3054.00 Cotisations patronales AF 10'310 7'010 3'893

3059.00 PC famille 240

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 2'500 1'500 750

3099.00 Autres charges de personnel 400 200 122

3130.02 Contributions et cotisations 61'950 56'950 57'441

3612.04 * Accueil familial de jour 570'280 501'915 531'372

3634.14 Restitution subv. FAJE aux garderies 2'846'150 2'839'830 2'930'728

3634.17 * FYAE 3'753'560 3'735'190 3'706'650

3634.18 Contrib. aux autres réseaux convent. 80'000 80'000 64'867

62

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

54400.3160.00 Location d'une tente plus grande pour le centre aéré, augmentation de la surface ombragée pour la sécurité et la protection

des enfants

54400.4260.06
Transféré du cpte 4260.07

54400.4611.00
Subvention de la DGEJ

54400.4612.01
Facturation aux communes pour les centres aérés

54401.3010.00 6.05 postes vs. 6.25, 0.065 ETP transféré sur le cpte 34290.3010.00, 0.065 ETP transféré sur le cpte 54400.3010.00, 0.07

ETP transféré sur le cpte 21803.3010.00

54401.3090.00
Besoin de formation supplémentaire pour les projets food truck et sauvetage aquatique

54401.3100.00
Transféré sur le cpte 3102.00

54401.3104.00
Transféré des cptes 3110.00 et 3111.00

54401.3160.00
Espace de stockage pour le food truck

54401.4611.00
Subvention de la DGEJ

54500.3010.00 3.35 postes vs. 2.25, 0.8 ETP nouveau poste coordinateur ou resp. administratif et projets, 0.3 ETP nouveau poste

coordinateur à l'inclusion et à la qualité

54500.3612.04
Selon décision Co-Dir ARAS

54500.3634.17
Indexation des salaires

63

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3634.19 Restit.contrib.réseaux aux garderies 130'000 130'000 134'258

3636.14 * Arche de Noë 1'649'890 1'587'890 1'517'590

3636.15 * Fondation Petit Maître 352'740 339'710 392'410

3637.10 Aides individuelles au logement 64'411

3910.00 Imputations internes prestations de service 80'000 77'000 68'000

4260.05 Contributions des employeurs 40'000 40'000 18'525

4260.06 Participation des parents 85'000 75'000 78'089

4612.01 * Dédommagement des communes et associations intercommunales 637'780 594'570 653'393

4634.02 Subvention FAJE 2'846'150 2'889'830 2'930'727

4634.05 Contrib. des autres réseaux convent. 145'000 130'000 136'092

4634.05 FAJE rabais facture montant reçu 64'411

56000 Office du logement 499'875 75'000 364'795 50'000 375'136 62'313

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 181'150 149'810 142'337

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 2'160 2'160 816

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 11'780 10'020 9'711

3052.00 Caisse de pension 30'170 25'360 22'986

3053.00 Assurances accidents 760 490 484

3054.00 Cotisations patronales AF 5'010 4'310 3'963

3059.00 PC famille 110

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 5'000 5'000

3099.00 Autres charges de personnel 1'000 1'000

3101.00 * Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 3'000

3130.00 * Prestations de services et honoraires 3'150

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 720 800

3130.02 * Contributions et cotisations 500 16'000

3636.13 * Sleep-in (accueil de nuit) 20'000

3637.09 Part. abaiss. des loyers HLM 42'345 42'345 38'160

3637.10 * Aides individuelles au logement 150'000 100'000 120'680

3910.00 Imputations internes prestations de service 20'000 20'000 20'000

3920.00 * Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 26'520

4611.00 Dédommagements des cantons et concordats 75'000 50'000 62'313

57300 Intégration 758'660 193'780 665'325 162'800 649'995 175'882

3000.10 Jetons de présence 11'000 12'500 10'441

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 220'400 211'630 199'518

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 75'430 55'200 52'705

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 19'010 17'580 16'285

3052.00 Caisse de pension 36'990 33'240 36'383

3053.00 Assurances accidents 1'230 860 1'180

3054.00 Cotisations patronales AF 8'080 7'560 6'744

3059.00 PC famille 180

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 5'000 4'000 8'015

3099.00 * Autres charges de personnel 1'300

3100.00 Matériel de bureau 5'000 4'212

3102.00 * Imprimés, publications 4'500

3105.10 Frais de réceptions et de manifestations 2'500 2'000 2'352

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 1'400 1'300 1'390

3130.02 Contributions et cotisations 2'350 2'335 1'935

3132.00 * Honoraires conseillers externes, experts 111'990 83'320 82'522

3160.00 Loyers et bail à ferme des biens-fonds 800 800

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 1'500 1'251

3634.00 Dons, aides et subventions aux entreprises publiques 5'500 5'500 3'500

3634.08 * Aide au développement 70'400 59'600 60'000

3634.11 * Commission Consultation Suisses-Immigrés 30'200 15'000 15'162

3636.09 Association lire et écrire 42'000 40'000 40'000

3636.10 Caritas cours de français 76'400 74'400 74'400

3910.00 Imputations internes prestations de service 32'000 32'000 32'000

4611.00 * Dédommagements des cantons et concordats 193'780 162'800 175'882

57900 Direction et administration JECOS 1'084'420 988'000 980'140 965'000 922'794 856'000

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 557'820 526'930 491'168

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 56'810 30'480 28'678

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 39'490 36'730 33'128

3052.00 Caisse de pension 95'450 92'140 79'993

3053.00 Assurances accidents 2'850 2'190 1'940

3054.00 Cotisations patronales AF 16'780 15'780 13'814

64

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

54500.3636.14
Indexation des salaires et ajustement suite au déficit de 2022

54500.3636.15
Indexation des salaires et augmentation des frais de repas

54500.4612.01
Ajustement sur les recettes 2022

56000.3010.00
1.8 postes vs. 1.6, 0.2 ETP transféré du cpte 57901.3010.00

56000.3101.00
Transféré sur le cpte 3130.00

56000.3130.00
Concerne les frais d'annonce et les frais engendrés par l'élimination des biens non-retirés

56000.3130.02
Charge reprise par le Canton

56000.3636.13
Transféré du cpte 57901.3636.13

56000.3637.10
Augmentation des aides individuelles au logement, compensé à 50% par le Canton

56000.3920.00
Garde-meuble, transféré du cpte 57901.3920.00 (service social communal)

57300.3010.00
2.09 postes vs. 2.09

57300.3099.00
Transféré du cpte 3170.00

57300.3102.00
Transféré du cpte 3100.00

57300.3132.00
Augmentation de l'accueil préscolaire, charges subventionnées par le BCI et le SLR

57300.3634.08
Organisation du prix diaspora à Yverdon-les-Bains

57300.3634.11
Augmentation de la subvention pour la CCSI

57300.4611.00
Participation supplémentaire de la Confédération

57900.3010.00
4.648 postes vs. 4.62, 0.028 ETP transféré du cpte 57901.3010.00

65

54500.3636.14
54500.3636.15

54500.4612.01

56000.3010.00

56000.3101.00
56000.3130.00

56000.3130.02
56000.3636.13

56000.3637.10

56000.3920.00

57300.3010.00

57300.3099.00

57300.3102.00

57300.3132.00

57300.3634.08
57300.3634.11

57300.4611.00

57900.3010.00

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

Indexation des salaires et ajustement suite au déficit de 2022
Indexation des salaires et augmentation des frais de repas

Ajustement sur les recettes 2022

1.8 postes vs. 1.6, 0.2 ETP transféré du cpte 57901.3010.00

Transféré sur le cpte 3130.00
Concerne les frais d'annonce et les frais engendrés par I'élimination des biens non-retirés

Charge reprise par le Canton
Transféré du cpte 57901.3636.13

Augmentation des aides individuelles au logement, compensé a 50% par le Canton

Garde-meuble, transféré du cpte 57901.3920.00 (service social communal)

2.09 postes vs. 2.09

Transféré du cpte 3170.00

Transféré du cpte 3100.00

Augmentation de I'accueil préscolaire, charges subventionnées par le BCl et le SLR

Organisation du prix diaspora a Yverdon-les-Bains
Augmentation de la subvention pour la CCSI

Participation supplémentaire de la Confédération

4.648 postes vs. 4.62, 0.028 ETP transféré du cpte 57901.3010.00

65

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3059.00 PC famille 370

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 2'500 3'500 1'899

3099.00 Autres charges de personnel 2'200 3'200 1'664

3100.00 Matériel de bureau 15'000 16'000 16'188

3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 4'200 4'300 4'378

3102.00 Imprimés, publications 1'000 1'300 1'551

3105.10 Frais de réceptions et de manifestations 5'000 5'000 5'927

3110.00 Meubles et appareils de bureau 7'000 7'000 6'677

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 6'500

3130.00 Prestations de services et honoraires 3'000 2'000 2'888

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 4'500 3'500 4'420

3130.32 Frais de ports 20'000 16'000 19'955

3132.00 * Honoraires conseillers externes, experts 75'000 38'000 29'792

3134.00 Primes d'assurances 1'270 1'190 1'061

3150.00 Entretien de meubles et appareils de bureau 1'000 1'000

3151.02 Entretien des véhicules 2'500 2'000 2'293

3161.00 Location d'objets mobiliers 6'000 7'200 3'973

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 3'500 3'500 1'665

3300.60 Amortissements planifiés, biens meubles PA 20 23

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 142'380 142'380 143'620

3930.00 Imputations internes entretiens des bâtiments 18'800 18'800 19'600

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 988'000 965'000 856'000

57901 Service social communal 4'426'820 131'000 4'173'650 3'924'363

3010.00 *Salaires du personnel administratif et exploitation 441'740 419'360 402'443

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 48'380 11'210 11'735

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 31'500 28'370 26'308

3052.00 Caisse de pension 73'640 72'430 63'158

3053.00 Assurances accidents 2'040 1'380 1'331

3054.00 Cotisations patronales AF 13'390 12'190 11'221

3059.00 PC famille 310

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 13'000 8'500 6'450

3099.00 Autres charges de personnel 3'500 2'900 2'072

3100.00 Matériel de bureau 7'500 7'500 4'906

3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 250 250

3102.00 Imprimés, publications 200 150

3103.00 Littérature spécialisée, magazines 200

3105.10 * Frais de réceptions et de manifestations 47'000 38'500 41'858

3110.00 Meubles et appareils de bureau 5'000 3'000 1'248

3120.00 Consommation d'énergie 5'250 1'500 1'988

3130.00 Prestations de services et honoraires 125'000 125'000 90'215

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 2'000 2'000 1'649

3130.02 * Contributions et cotisations 89'800 77'500 64'780

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 63'500 63'000 60'000

3150.00 * Entretien de meubles et appareils de bureau 5'000 1'847

3160.00 Loyers et bail à ferme des biens-fonds 42'000 41'000 37'974

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 171

3612.05 Centre social régional 181'000 179'000 128'321

3634.00 * Dons, aides et subventions aux entreprises publiques 50'000

3634.10 Aides et subventions pour les aînés (COSY) 30'200 29'800 29'250

3634.13 AFPT zone bleue 105'700 104'300 103'985

3634.15 Fondation vaudoise de probation 6'040 5'960 5'942

3634.16 Polyval 7'000 7'000 7'000

3634.20 Railfair 1'500 5'000 3'298

3636.00 * Dons, aides et subventions aux organisations privées à but

non lucratif

246'500

3636.11 Centre Les Alizés 83'600 80'000 80'000

3636.12 Connaissance 3 5'000 5'000 5'000

3636.13 * Sleep-in (accueil de nuit) 20'000 20'000

3637.05 Allocation d'aide aux familles 680'000 680'000 604'610

3637.06 Frais funéraires indigents vaudois 10'000 15'000 28'013

3637.07 Aides abonn. seniors Travys 38'000 38'000 37'882

3637.08 Aides complémentaires communales 1'960'000 1'960'000 1'963'037

3910.00 Imputations internes prestations de service 50'000 50'000 50'000

3920.00 * Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 2'280 28'800 26'520

4635.00 * Participation  de tiers, sponsoring 131'000

66

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

57900.3132.00
Frais de sécurité cours du Jecos

57901.3010.00 4.562 postes vs. 3.99, 0.2 ETP transféré sur le cpte 56000.3010.00, 0.028 ETP transféré sur le cpte 57900.3010.00, 0.8

ETP nouveau poste assistant social

57901.3105.10
Renforcement des activités dans les quartiers

57901.3130.02
Nouvelles subventions pour Suspend'us et Epicerie Caritas

57901.3150.00
Maintien du chapiteau de la gare

57901.3634.00
Transféré sur le cpte 3636.00

57901.3636.00
Réponse au postulat Céline Ehrwein et crise énergétique

57901.3636.13
Transféré sur le cpte 56000.3636.13 (logement).

57901.3920.00
Transfert de la location interne du garde-meuble sur le cpte 56000.3920.00 (logement)

57901.4635.00
Recette en lien avec le Postulat Céline Ehrwein

67

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

93001 Prévoyance sociale 13'900'000 14'800'000 13'211'891

3621.00 Participation à la facture sociale 13'900'000 14'800'000 13'211'891

68

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

69

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Sécurité publique 40'737'040 28'798'770 40'121'140 27'831'470 35'134'633 25'478'281

02210 Contrôle des habitants 1'283'110 610'000 1'216'110 660'000 1'163'739 566'089

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 626'200 587'070 561'408

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 66'570 59'000 58'811

3049.00 Piquets et permanences 1'000

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 44'580 42'570 40'185

3052.00 Caisse de pension 103'480 98'780 86'649

3053.00 Assurances accidents 3'040 2'070 2'357

3054.00 Cotisations patronales AF 18'940 18'290 16'926

3059.00 PC famille 420

3100.00 Matériel de bureau 11'000 11'000 10'555

3101.10 Fournitures destinées à la vente 35'000 35'000 36'762

3110.00 Meubles et appareils de bureau 9'000 17'000 15'656

3120.05 Consommation d'électricité 11'000 10'000 10'612

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 1'500 2'000 977

3130.32 Frais de ports 20'000 20'000 17'164

3134.00 Primes d'assurances 380 330 262

3158.01 Maintenance de logiciels, licences 5'000 10'000

3160.00 Loyers et bail à ferme des biens-fonds 70'000 67'000 61'440

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 4'500 4'500 2'323

3420.00 Frais cptes bancaires, postaux, encaissements 1'500 1'500 1'022

3611.00 * Rbt part cantonale taxes permis étrangers 250'000 230'000 240'631

4210.01 * Emoluments police et contrôle des habitants 610'000 660'000 566'089

11100 Coût de la Police Régionale 14'605'280 14'605'280 14'346'300 14'346'300 13'065'227 13'065'227

3000.10 Jetons de présence 25'000 25'000 22'446

3010.00 *Salaires du personnel administratif et exploitation 9'140'310 9'187'690 8'364'478

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 15'630 15'240 8'390

3049.00 Piquets et permanences 205'000

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 601'460 606'290 549'067

3052.00 Caisse de pension 1'549'240 1'561'070 1'309'579

3053.00 Assurances accidents 38'850 29'560 26'809

3054.00 Cotisations patronales AF 255'570 260'440 227'953

3059.00 PC famille 5'630

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 529'600 529'100 370'161

3099.00 * Autres charges de personnel 39'200 34'200 35'587

3100.00 * Matériel de bureau 23'500 53'500 56'824

3102.00 Imprimés, publications 11'300 11'300 10'950

3102.10 Actions de communication 15'000

3110.00 Meubles et appareils de bureau 30'500 47'000 158'348

3111.00 *Achats matériel, machines et outillage 205'650

3112.00 * Vêtements, linge, rideaux 170'500 158'360

3113.00 * Matériel informatique 32'500

3130.07 Frais de mise en fourrière 20'000 30'000 15'768

3130.32 Frais de ports 10'000 8'000 14'157

3132.00 * Honoraires conseillers externes, experts 149'600 133'600 176'569

3133.00 Charges d'utilisations informatiques 154'300

3134.00 Primes d'assurances 1'510 1'300 1'301

3150.00 Entretien de meubles et appareils de bureau 12'000 13'000 16'784

3153.00 Entretien informatique et matériel 15'600

3158.00 Maintenance site internet 5'000

3158.01 Maintenance de logiciels, licences 24'000 203'300 192'388

3160.00 Loyers et bail à ferme des biens-fonds 40'000

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 10'000 10'000 11'350

3300.40 Amortissements planifiés, terrains bâtis, aménagements PA 11'110

3300.60 *Amortissements planifiés, biens meubles PA 65'100 36'110 24'260

3910.00 Imputations internes prestations de service 965'100 953'300 888'367

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 436'200 425'300 383'532

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 1'820 1'500 1'800

4210.03 Emoluments de mise en fourrière 23'000 27'000 22'553

4240.00 * Facturation des services à des tiers 195'000 205'000 175'275

4260.00 Remboursement  de frais 15'008

4270.00 Amendes 500'000 500'000 282'493

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Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

02210.3010.00
6.5 postes vs. 6.5

02210.3611.00
Augmentation de la part cantonale et du volume des prestations en cas de renouvellement

02210.4210.01
Perte de rétrocession de la part communale des permis G

11100.3010.00 81.70 postes vs. 82.2, 1.4 ETP transféré sur le cpte 14000.3010.00, 0.3 ETP nouveau poste répondante harcèlement de

rue/violences, 0.6 ETP nouveau poste collaborateur adm. avec compétences sociales

11100.3099.00
Augmentation des frais de subsistances liés aux engagements lors de manifestations

11100.3100.00
Transféré sur le cpte 3102.00

11100.3111.00 Nouvelle doctrine d'engagement au sens de la LOPV (bodycam, taser) et renouvellement des gilets de protection

11100.3112.00
Transféré sur le cpte 3111.00

11100.3113.00
Concerne le projet cantonal Odyssée

11100.3132.00 Analyse de l'extinction nocturne

11100.3300.60 Nouvel amortissement pour l'équipement des carrefours avec des systèmes de surveillance automatique du trafic (radars)

11100.4240.00 Concerne partiellement les ouvertures forcées

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Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

4270.01 * Amendes radar 2'200'000 1'900'000 1'999'228

4612.03 Facturation aux communes de PNV 338'500 315'300 1'990'467

4910.01 Part. Yverdon coût Police régionale 11'348'780 11'399'000 8'580'203

11101 Charges de sécurité publique 12'293'780 12'324'000 9'435'398

3611.02 Part. aux coûts de la réforme policière 945'000 925'000 855'195

3910.01 Part. aux coûts de Police Régionale NV 11'348'780 11'399'000 8'580'203

11102 Véhicules et garage 360'950 268'600 379'500 285'700 358'987 239'738

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 51'840 49'870 48'437

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 3'340 3'290 3'191

3052.00 Caisse de pension 8'680 8'540 7'841

3053.00 Assurances accidents 220 160 154

3054.00 Cotisations patronales AF 1'420 1'420 1'322

3059.00 PC famille 40

3110.00 Meubles et appareils de bureau 12'000 11'347

3111.05 Achats de véhicules 83'800 92'100 75'454

3134.00 Primes d'assurances 14'100 14'600 12'162

3151.02 Entretien des véhicules 191'500 191'500 193'059

3300.60 Amortissements planifiés, biens meubles PA 5'750 5'760 5'759

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 260 260 260

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 268'600 285'700 239'738

11103 Sécurité scolaire 220'930 220'930 192'340 192'340 176'739 176'739

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 154'980 153'750 143'952

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 9'960 10'130 8'387

3053.00 Assurances accidents 650 500 544

3054.00 Cotisations patronales AF 4'240 4'360 3'476

3059.00 PC famille 100

3099.00 Autres charges de personnel 2'000 1'000 1'053

3100.00 Matériel de bureau 15'000 14'843

3102.10 Actions de communication 15'000

3120.00 Consommation d'énergie 800 600 810

3151.00 * Entretien de machines, appareils et équipements 33'200 5'000 2'378

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 2'000 1'297

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 220'930 192'340 176'739

14000 Police administrative 3'023'250 1'272'120 2'737'090 1'182'120 2'419'286 1'201'522

3000.10 Jetons de présence 500 500 100

3010.00 *Salaires du personnel administratif et exploitation 2'117'000 1'842'380 1'585'668

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 61'130 60'120 51'001

3049.00 Piquets et permanences 3'000

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais admin. 140'140 125'350 104'677

3052.00 Caisse de pension 359'500 320'910 255'783

3053.00 Assurances accidents 9'120 6'080 5'620

3054.00 Cotisations patronales AF 59'550 53'850 43'450

3059.00 PC famille 1'310

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 2'000 2'000 1'892

3099.00 Autres charges de personnel 3'000 3'000 3'105

3100.00 Matériel de bureau 8'000 8'000 6'399

3102.00 Imprimés, publications 3'500 3'500 3'432

3110.00 Meubles et appareils de bureau 4'000 7'500 2'390

3130.32 Frais de ports 11'000 10'000 22'790

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 85'500 75'500 68'997

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 3'000 3'000 3'105

3300.30 * Amortissements ouvrages génie civil, assainissement 20'000

3420.00 Frais cptes bancaires, postaux, encaissements 2'000 2'000 1'857

3611.01 * Virements des taxes de séjour 130'000 213'400 259'020

4240.00 Facturation des services à des tiers 949'320 949'320 931'702

4240.60 * Taxes de séjour 260'000 220'000 259'020

4910.00 * Imputations internes pour prestations de services 62'800 12'800 10'800

14001 Réception - communications 521'270 417'100 524'360 419'500 467'468 373'974

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 277'510 268'040 242'489

3049.00 Piquets et permanences 1'000

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 17'900 17'660 15'965

72

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

11100.4270.01 Lié à l'achat de nouveaux radars fixes

11102.3010.00
0.5 postes vs. 0.5

11103.3151.00 Nouvelle place d'instruction en faveur des écoles au Jardin de circulation

14000.3010.00 18.6 postes vs. 16.8, 1.4 ETP transféré du cpte 11100.3010.00, 0.2 ETP transféré du cpte 61511.3010.00, 0.2 ETP

transféré du cpte 77100.3010.00

14000.3300.30 Nouvel amortissement pour le dispositif sécuritaire aux abords du stade

14000.3611.01 Nouvelle répartition de la rétrocession à l'ADNV de 50% du montant total de la taxe de séjour

14000.4240.60 Augmentation des nuitées

14000.4910.00 Prestations pour les manifestations soumises à convention (SCU et SPORTS)

14001.3010.00
3 postes vs. 3

73

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3052.00 Caisse de pension 45'520 45'010 39'068

3053.00 Assurances accidents 1'160 860 773

3054.00 Cotisations patronales AF 7'610 7'590 6'616

3059.00 PC famille 170

3110.00 Meubles et appareils de bureau 3'000 2'500 1'001

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 15'700 18'000 13'498

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 22'000 25'000 21'800

3158.01 * Maintenance de logiciels, licences 129'700 139'700 126'259

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 417'100 419'500 373'974

14002 Locaux 709'900 471'500 692'180 460'600 644'186 424'337

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 107'760 103'840 83'897

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 3'530 3'500 2'497

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 7'150 7'080 5'765

3052.00 Caisse de pension 17'400 17'160 11'497

3053.00 Assurances accidents 470 360 280

3054.00 Cotisations patronales AF 3'040 3'040 2'420

3059.00 PC famille 70

3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 11'500 11'500 14'212

3110.00 Meubles et appareils de bureau 4'000 6'500 1'586

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 4'200 700 7'218

3120.05 Consommation d'électricité 20'000 15'000 12'270

3130.00 Prestations de services et honoraires 17'600 17'600 28'832

3134.00 Primes d'assurances 1'030 900 713

3144.00 Entretien des bâtiments, immeubles 33'100 37'600 44'662

3160.00 * Loyers et bail à ferme des biens-fonds 479'050 467'400 428'338

4240.00 Facturation des services à des tiers 1'000 1'000

4920.00 Imputations internes pour fermages, loyers, frais d'utilisation 470'500 459'600 424'337

15000 SDIS 3'564'190 1'808'500 3'394'860 1'653'910 3'257'649 1'462'394

3010.00 *Salaires du personnel administratif et exploitation 1'293'630 1'131'410 1'014'905

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 83'130 74'540 66'915

3052.00 Caisse de pension 220'820 196'140 158'263

3053.00 Assurances accidents 5'370 3'620 3'151

3054.00 Cotisations patronales AF 35'330 32'030 27'807

3059.00 PC famille 790

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 2'000 2'000 680

3099.00 Autres charges de personnel 7'000 7'000 5'633

3144.00 Entretien des bâtiments, immeubles 2'000 2'000

3151.00 Entretien de machines, appareils et équipements 15'000 15'000 10'691

3300.40 * Amortissements planifiés, terrains bâtis, aménagements PA 188'720 338'380 475'758

3612.01 * Participtation SDIS régional Nord vaudois 1'627'260 1'519'700 1'394'371

3634.07 * Jeunes sapeurs-pompiers 8'000 6'515

3910.00 Imputations internes prestations de service 20'000 20'000 30'000

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 63'140 45'040 62'961

4612.02 Facturation à SDIS Régional NV 1'808'500 1'653'310 1'461'744

4637.01 Cotisations jeunes sapeurs-pompiers 600 650

16100 Stand de tir 40'520 29'200 35'570 29'200 34'099 25'772

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 10'080 10'000 15'563

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 650 660

3053.00 Assurances accidents 50 40 50

3054.00 Cotisations patronales AF 280 290

3059.00 PC famille 10

3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 500 500 194

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 9'800 9'500 6'971

3120.00 Consommation d'énergie 13'800 9'600 8'541

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 500 500 259

3134.00 Primes d'assurances 3'350 2'980 2'522

3144.00 Entretien des bâtiments, immeubles 1'500 1'500

4430.01 Loyers bâtiments patrimoine financier 19'200 19'200 19'200

4472.05 Locations terrains sportifs 10'000 10'000 6'572

16200 Protection civile 548'950 556'760 548'161 21'000

3120.00 *Consommation d'énergie 7'750 5'000 4'340

74

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

14001.3158.01
Baisse du coût des licences annuelles Polycom

14002.3010.00
1.26 postes vs. 1.26

14002.3160.00 Hausse tarifaire du chauffage et de l'eau

15000.3010.00 11.4 postes vs. 10.4, 0.8 ETP nouveau poste inspecteur de la police du feu, 0.2 ETP nouveau poste inspecteur de la police

du feu

15000.3300.40 Fin de l'amortissement de la caserne du SDIS construite en 1900

15000.3612.01 29'877 habitants à CHF 54.47 par habitant

15000.3634.07 Reprise des JSP par le SDIS NV

16200.3120.00 Augmentation liée à Y-CAD SA, nouvelle répartition en fonction des cubages des bâtiments de la Marive (salle de spectacle,

salle de gym et abri PCi)

75

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3134.00 Primes d'assurances 1'500 1'400 1'166

3300.40 Amortissements planifiés, terrains bâtis et aménagements PA 15'950

3612.00 Participtation régionalisation PCi 539'700 547'600 526'705

3940.00 Imputations internes intérêts et charges financières théoriques 2'760

4472.00 Locations pour utilisation des biens-fonds PA 21'000

43400 Abattoirs 3'740 6'000 3'540 6'000 2'914 7'020

3134.00 Primes d'assurances 3'740 3'540 2'914

4472.00 Locations pour utilisation des biens-fonds PA 6'000 6'000 7'020

61503 Signalisation routière 878'870 80'000 950'720 50'000 962'501 78'000

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 319'770 309'900 301'584

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 20'550 20'420 19'841

3052.00 Caisse de pension 52'330 51'950 47'764

3053.00 Assurances accidents 1'330 990 961

3054.00 Cotisations patronales AF 8'730 8'770 8'222

3059.00 PC famille 200

3102.00 Imprimés, publications 5'000 5'000 1'847

3110.00 Meubles et appareils de bureau 14'540

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 3'500

3120.05 Consommation d'électricité 32'000 34'200 31'642

3141.65 Entretien signalisation routière 320'000 330'000 347'271

3160.00 Loyers et bail à ferme des biens-fonds 61'000 61'000 60'570

3300.30 * Amortissements ouvrages génie civil et assainissement 46'440 117'080 118'380

3910.00 Imputations internes prestations de service 7'500 7'500 5'910

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 520 3'910 3'970

4240.00 * Facturation des services à des tiers 80'000 50'000 78'000

61510 Places de stationnement 280'840 5'540'000 320'200 5'010'000 378'557 4'647'792

3100.00 Matériel de bureau 20'000 28'000 17'076

3110.00 Meubles et appareils de bureau 52'500 45'970

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 30'000

3120.05 Consommation d'électricité 1'500 1'500

3130.00 Prestations de services et honoraires 130'000 130'000 214'114

3151.00 Entretien de machines, appareils et équipements 30'000 35'000 33'553

3160.00 Loyers et bail à ferme des biens-fonds 13'000 13'000 12'744

3910.00 Imputations internes prestations de service 56'340 60'200 55'100

4240.61 * Redevances d'utilisation places de parc 5'530'000 5'000'000 4'637'792

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 10'000 10'000 10'000

61511 Amendes 1'442'170 2'631'340 1'387'060 2'683'900 1'252'940 2'481'967

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 972'190 940'260 811'064

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 62'470 61'950 53'414

3052.00 Caisse de pension 158'340 156'220 129'351

3053.00 Assurances accidents 4'030 3'010 2'589

3054.00 Cotisations patronales AF 26'550 26'620 22'185

3059.00 PC famille 590

3100.00 Matériel de bureau 29'000 28'000 39'174

3110.00 * Meubles et appareils de bureau 2'500 19'000 11'567

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 10'000

3113.00 Matériel informatique 1'500

3130.00 Prestations de services et honoraires 5'000

3130.32 * Frais de ports 100'000 80'000 109'356

3158.01 Maintenance de logiciels, licences 50'000 52'000 54'393

3420.00 Frais cptes bancaires, postaux, encaissements 20'000 20'000 19'846

4210.02 Emoluments administratifs 360'000 360'000 312'600

4270.00 Amendes 2'020'000 2'100'000 1'719'870

4270.01 * Amendes radar 202'904

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 251'340 223'900 246'592

77100 Services des inhumations 733'100 356'900 797'930 357'100 728'730 331'648

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 253'860 261'250 236'299

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 42'950 42'600 44'770

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 19'070 20'020 18'051

3052.00 Caisse de pension 41'480 43'650 37'508

3053.00 Assurances accidents 1'230 970 901

3054.00 Cotisations patronales AF 8'110 8'600 7'481

76

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

61503.3010.00 3.5 postes vs. 3.5

61503.3300.30 Fin de l'amortissement du plan directeur de circulation

61503.4240.00 Augmentation des locations pour les chantiers et les manifestations

61510.4240.61 Lié à la récente adaptation tarifaire des taxes de stationnement et des macarons publics

61511.3010.00 10.9 postes vs. 11.1, 0.2 ETP transféré sur cpte 14000.3010.00

61511.3110.00 Transféré sur le cpte 3111.00 pour les maintenances logiciels

61511.3130.32 Augmentation des coûts postaux et du volume d'envoi liée aux radars

61511.4270.01 Transféré à la fonction 11100

77100.3010.00 2.8 postes vs. 3, 0.2 ETP transféré sur le cpte 14000.3010.00

77

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3059.00 PC famille 180

3100.00 Matériel de bureau 2'500 2'800 2'450

3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 2'000 1'500 343

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 2'900 4'900 2'952

3120.00 Consommation d'énergie 75'000 63'000 53'618

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 600 1'200 171

3130.10 * Service des inhumations 44'000 91'000 91'997

3130.32 Frais de ports 500 500

3134.00 Primes d'assurances 510 160 443

3140.00 Entretien des terrains, parcs et loisirs 27'000 50'000 42'701

3151.00 Entretien de machines, appareils et équipements 1'300 1'300 6'302

3300.30 Amortissements ouvrages génie civil, assainissement 33'980 44'310 43'660

3300.40 * Amortissements planifiés, terrains bâtis, aménagements PA 100'400 85'090 60'452

3910.00 Imputations internes prestations de service 16'200 16'200 13'396

3930.01 Imputations internes, entretiens, parts églises 52'050 54'630 61'016

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 7'280 4'250 4'220

4612.04 Concessions, tombes et urnes 60'000 60'000 45'360

4612.05 Prestations pour inhumations 110'000 110'000 112'887

4930.01 Imputations internes, entretiens, parts églises 186'900 187'100 173'401

85001 Foires et marchés 43'900 70'000 43'900 83'500 45'623 55'890

3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 2'000 2'000 2'353

3120.00 Consommation d'énergie 4'500 4'500 5'950

3612.02 Part communale à l'équarissage 1'000 1'000 921

3910.00 Imputations internes prestations de service 36'400 36'400 36'400

4240.66 Taxes foires et marchés 70'000 83'500 55'890

96302 Concessions 182'290 411'300 218'720 411'300 192'429 319'172

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 48'720 46'900 45'496

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 3'130 3'090 2'998

3052.00 Caisse de pension 8'070 7'950 7'279

3053.00 Assurances accidents 210 150 145

3054.00 Cotisations patronales AF 1'330 1'330 1'244

3059.00 PC famille 30

3110.00 Meubles et appareils de bureau 1'000 100

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 1'000

3113.00 Matériel informatique 1'500

3120.05 Consommation d'électricité 1'000 1'000 1'242

3142.04 Entretien concessions 91'900 131'900 108'496

3160.01 Redevances d'utilisation 25'400 25'400 25'430

4240.62 Taxes pour maisonnettes 120'000 120'000 126'101

4240.63 Taxes d'amarrages 185'000 185'000 83'556

4240.65 Redevances affichage 100'000 100'000 103'214

4472.00 Locations pour utilisation des biens-fonds PA 6'300 6'300 6'300

78

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

77100.3130.10 Résiliation de la convention avec l'entreprise des pompes funèbres

77100.3300.40 Amortissement de la réfection des chambres mortuaires

96302.3010.00 0.5 postes vs.0.5

79

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Urbanisme - Ressources humaines - Culture - Durabilité 19'519'940 5'023'590 18'000'710 4'446'015 17'322'799 2'554'582

02220 Ressources humaines 2'444'440 110'600 2'224'760 110'400 2'103'353 110'649

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 1'493'060 1'397'520 1'293'539

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 84'140 62'650 59'385

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 101'340 96'200 88'862

3052.00 Caisse de pension 254'890 244'810 204'635

3053.00 Assurances accidents 6'870 5'170 4'618

3054.00 Cotisations patronales AF 43'060 41'330 37'045

3059.00 PC famille 950

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 140'000 125'000 126'169

3091.00 Recrutement du personnel 65'000 65'000 83'819

3099.00 * Autres charges de personnel 97'000 57'000 52'190

3099.10 Santé et sécurité au travail 10'000 11'000 13'295

3100.00 Matériel de bureau 10'000 6'000 5'170

3102.00 Imprimés, publications 1'000 1'000 130

3110.00 Meubles et appareils de bureau 11'000 11'000 24'769

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 5'000 5'000 3'243

3130.32 Frais de ports 15'000 15'000 16'927

3132.00 * Honoraires conseillers externes, experts 90'000 65'000 72'551

3134.00 Primes d'assurances 130 80 64

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 16'000 16'000 14'868

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 2'075

4260.00 Remboursement  de frais 3'100 2'900 3'149

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 107'500 107'500 107'500

02221 Office du personnel - assurances 1'166'775 1'300'000 988'210 1'000'000 970'615

3010.20 * Primes de fidelités 231'000 90'000 137'796

3010.30 Indemnités de départ 75'000 75'000 97'331

3043.00 Allocations de résidence 430'000 400'000 403'481

3049.60 Indemnités de décès 11'000 11'000

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 47'290 37'230 44'959

3053.00 Assurances accidents 3'050 1'810 2'808

3054.00 Cotisations patronales AF 20'100 15'990 18'688

3059.00 PC famille 450

3060.00 Pensions aux retraités et veuves 5'500 5'520 5'520

3060.10 Indexation des pensions 38'000 55'000 49'024

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 38'400 38'400 33'716

3099.20 Allocations de mariage 8'000 8'000 7'000

3134.00 Primes d'assurances 258'985 250'260 170'292

4511.00 * Prélèvement fonds généraux capital propre 1'300'000 1'000'000

02902 La Marive 1'144'020 518'400 1'281'510 519'700 1'738'593 302'861

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 371'790 315'500 306'658

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 110'650 110'650 117'508

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 31'640 28'080 27'767

3052.00 Caisse de pension 62'470 54'500 50'638

3053.00 Assurances accidents 2'050 1'360 1'361

3054.00 Cotisations patronales AF 13'450 12'060 11'514

3059.00 PC famille 310

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 2'000 2'000

3100.00 Matériel de bureau 800 800 978

3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 13'200 13'500 10'327

3101.10 Fournitures destinées à la vente 97'700 96'500 30'703

3102.00 Imprimés, publications 31'000 39'000 29'201

3111.00 * Achats matériel, machines et outillage 27'000 7'000 13'652

3120.00 *Consommation d'énergie 105'750 72'000

3120.01 Consommation d'eau 5'000 5'000 2'942

3120.03 Consommation de gaz 500 500 47'643

3120.05 Consommation d'électricité 70'000 54'000 31'029

3130.00 Prestations de services et honoraires 30'000 31'500 92'349

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 6'100 6'100 5'651

3130.32 Frais de ports 500 500 373

3134.00 Primes d'assurances 26'400 25'740 20'499

80

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

02220.3010.00 12.9 postes vs. 12.3, 0.6 ETP nouveau poste employé.e administratif.ve

02220.3099.00 Enveloppe pour la semaine supplémentaire de vacances en lien avec le nouveau statut du personnel

02220.3132.00 Mandat pour le développement de la gestion du temps

02221.3010.20 Lié aux nouveaux statuts du personnel

02221.4511.00 Prélèvement sur le fonds de récapitalisation de la CIP (cpte 2910.10)

02902.3010.00 3.5 postes vs. 3, 0.50 ETP Nouveau poste coordination conciergerie mobile

02902.3111.00 Remplacement nacelle (plus aux normes de sécurité)

02902.3120.00 Augmentation liée à Y-CAD SA, nouvelle répartition en fonction du cubage des bâtiments de la Marive (salle de spectacle,

salle de gym et Abri PCi)

81

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3137.00 Impôts et taxes 4'800 2'500 2'405

3144.10 Entretien-rénovations des bâtiments 10'000 600

3151.00 Entretien de machines, appareils et équipements 13'500 14'000 13'916

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 500 500

3300.40 *Amortissements planifiés, terrains bâtis et aménagements

PA

100'000 336'190 811'350

3910.00 Imputations internes prestations de service 2'500 2'500 2'500

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 14'410 39'530 107'030

4240.02 Locations de matériel 46'000 45'000 41'258

4240.04 Facturation heures de personnel 15'000 15'000 11'341

4240.61 Redevances d'utilisation places de parc 15'000 10'000 8'800

4250.00 Ventes de marchandises 5'500 5'000 3'545

4250.02 Ventes de nourriture 5'000 2'500 4'079

4250.03 Ventes de restauration 2'500 2'500

4260.00 Remboursement  de frais 12'500 11'100 11'281

4472.00 Locations pour utilisation des biens-fonds PA 360'000 355'000 160'194

4472.03 Locations bar / cuisine 24'000 23'000 20'089

4511.00 Prélèvement fonds généraux capital propre 30'000

4900.00 Imputations internes locations matériel 11'400 6'500 14'008

4920.00 Imputations internes pour fermages, loyers, frais d'utilisation 21'500 14'100 28'267

31100 Centre d'art contemporain 670'590 79'000 636'170 97'790 570'312 53'538

3010.00 *Salaires du personnel administratif et exploitation 317'060 275'060 262'273

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 23'120 23'000 21'504

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 22'830 19'640 18'356

3052.00 Caisse de pension 53'660 47'560 42'839

3053.00 Assurances accidents 1'480 960 955

3054.00 Cotisations patronales AF 9'720 8'440 7'601

3059.00 PC famille 230

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 3'500 3'500 680

3099.00 Autres charges de personnel 500 500 14

3100.00 Matériel de bureau 6'500 6'000 4'383

3102.00 Imprimés, publications 59'000 59'000 48'761

3103.01 Achats pour collections et musées 22'000 27'000 5'087

3105.10 Frais de réceptions et de manifestations 12'000 13'000 12'231

3110.00 Meubles et appareils de bureau 1'500 1'500 1'500

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 59'500 60'000 64'228

3130.00 Prestations de services et honoraires 43'090 41'600 43'213

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 3'000 1'500 1'113

3130.32 Frais de ports 2'500 2'500 1'477

3134.00 Primes d'assurances 4'200 6'210 5'924

3151.03 * Entretien d'autres biens meubles 18'200 33'200 24'566

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 6'000 6'000 3'607

3420.00 * Frais cptes bancaires, postaux, encaissements 1'000

4240.00 Facturation des services à des tiers 18'790 17'790 8'546

4511.00 Prélèvement fonds généraux capital propre 40'000 60'000 20'500

4611.00 Dédommagements des cantons et concordats 10'000

4635.00 Participation  de tiers, sponsoring 3'000 10'000 24'492

4635.02 Sponsoring contre-prestations, publicité 17'210

31101 Maison d'ailleurs et Espace Jules Verne 635'920 645'680 635'281

3134.00 Primes d'assurances 7'620 7'380 5'862

3160.00 Loyers et bail à ferme des biens-fonds 18'300 18'300 19'419

3634.04 * Fondation de la Maison d'Ailleurs 610'000 620'000 610'000

32100 Bibliothèque publique 2'246'050 1'212'935 2'041'595 1'106'465 1'665'196 852'657

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 1'180'020 1'069'980 893'446

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 122'040 95'360 66'580

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 83'670 76'780 62'743

3052.00 Caisse de pension 193'770 179'150 136'595

3053.00 Assurances accidents 5'600 4'230 3'904

3054.00 Cotisations patronales AF 35'560 32'980 26'402

3059.00 PC famille 790

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 3'800 3'800 2'067

3099.00 Autres charges de personnel 1'100 1'100 372

3100.00 Matériel de bureau 14'900 16'700 16'591

3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 2'900 2'900

82

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

02902.3300.40 Fin de l'amortissement de la salle polyvalente et du parc à vélo

Nouvel amortissement de la rénovation des infrastructures de la Marive

31100.3010.00 2.9 vs 2.6 Postes, 0.2 ETP nouveau poste collaboratrice scientifique, 0.1 ETP nouveau poste adjointe de direction

31100.3151.03 Selon estimation oeuvres à entretenir en 2024

31100.3420.00 Frais liés à l'installation et à l'utilisation de Twint au CACY

31101.3634.04 Selon accord avec la subvention

32100.3010.00 12.95 vs 12.15 Postes, 0.8 ETP nouveau poste agent-e en information documentaire

83

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3103.00 Littérature spécialisée, magazines 114'300 129'300 107'938

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 12'000 7'000 3'909

3130.00 Prestations de services et honoraires 28'800 27'000 48'284

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 900 900 825

3130.32 Frais de ports 1'500 1'500 1'770

3134.00 Primes d'assurances 5'960 5'275 4'350

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 3'800 3'800 3'783

3300.40 * Amortissements planifiés, terrains bâtis, aménagements PA 100'000 100'000

3420.00 Frais cptes bancaires, postaux, encaissements 50 200 98

3636.00 Dons, aides et subventions aux organisations privées à but

non lucratif

11'000 11'000 10'504

3910.00 Imputations internes prestations de service 25'000 65'000 67'400

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 237'190 207'640 207'636

3930.00 * Imputations internes entretiens des bâtiments 61'400

4240.00 Facturation des services à des tiers 9'000 8'000 33'917

4511.00 Prélèvement fonds généraux capital propre 30'000 30'000

4611.00 Dédommagements des cantons et concordats 458'525 422'965 267'040

4635.00 Participation  de tiers, sponsoring 8'000 8'000 10'000

4910.03 Couvertures déficit bibliothèque 707'410 637'500 541'700

32200 Administration théâtres et concerts 335'025 200'155 315'440 197'600 253'358 192'730

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 64'790 52'750 51'251

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 15'000 15'000 6'764

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 5'140 4'470 3'389

3052.00 Caisse de pension 10'820 8'980 8'239

3053.00 Assurances accidents 340 220 205

3054.00 Cotisations patronales AF 2'190 1'920 1'406

3059.00 PC famille 60

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 1'030 1'000

3105.20 Spectacles scolaires - réceptions et hébergement 30'000 29'000 18'288

3130.23 Cachets - spectacles scolaires 143'555 142'000 136'734

3130.32 Frais de ports 2'500 2'500 2'040

3137.20 Scolaires - droits et taxes 15'100 15'100 11'738

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 500 180

3420.00 Frais cptes bancaires, postaux, encaissements 44'000 42'500 13'126

4260.00 Remboursement  de frais 11'500 11'500 6'648

4910.04 Spectacles scolaires-participation des écoles 188'655 186'100 186'082

32201 Théâtre Benno Besson 1'883'940 607'200 1'845'120 591'360 1'735'654 424'509

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 611'340 590'090 492'880

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 108'620 102'100 151'815

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 46'420 45'610 41'012

3052.00 Caisse de pension 101'870 100'670 81'447

3053.00 Assurances accidents 3'190 2'570 3'365

3054.00 Cotisations patronales AF 19'730 19'590 17'026

3059.00 PC famille 440

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 5'000 5'000 5'186

3100.00 Matériel de bureau 12'000 12'000 14'493

3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 2'500 2'500 3'301

3101.01 Matériel de création 12'000 15'000 12'556

3102.00 Imprimés, publications 66'500 66'500 82'304

3102.01 Imprimés, publications - création 25'000 25'000 19'297

3105.00 * Denrées alimentaires 6'000 4'800 2'545

3105.01 Créations - réceptions et hébergement 13'000 10'000 13'500

3105.10 Frais de réceptions et de manifestations 56'500 53'000 63'206

3110.00 * Meubles et appareils de bureau 44'500 40'000 41'732

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 20'000 20'000 15'285

3130.00 Prestations de services et honoraires 51'400 47'400 55'521

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 1'500 1'500 1'535

3130.05 Créations - cachets 100'000 100'000 125'850

3130.06 Créations - droits et cotisations 10'000 10'000 9'695

3130.32 * Frais de ports 6'000 4'000 4'810

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 383'000 373'000 337'286

3134.00 Primes d'assurances 1'870 870 693

3137.00 Impôts et taxes 62'000 62'000 42'667

3150.00 Entretien de meubles et appareils de bureau 1'000 1'000

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 7'000 7'000 3'318

84

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

32100.3300.40 Amortissement de l'aménagement de la bibliothèque publique

32100.3930.00 Transféré du cpte 3910.00

32200.3010.00 0.7 postes vs. 0.55, 0.15 ETP nouveau poste responsable de billetterie

32201.3010.00 6.05 postes vs. 6.05

32201.3105.00 Augmentation du nombre de repas Midi Théâtre

32201.3110.00 Location d'un système son

32201.3130.32 Augmentation des frais postaux

85

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3300.40 * Amortissements planifiés, terrains bâtis, aménagements PA 100'000 112'360 12'360

3910.00 Imputations internes prestations de service 6'000 75'000

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 5'000 5'000 5'410

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 560 560 560

4240.02 Locations de matériel 2'700 2'500 1'536

4240.04 Facturation heures de personnel 23'500 20'000 9'314

4240.06 Entrées et abonnements 322'000 320'000 195'820

4240.07 Créations - recettes 60'000 60'000 68'746

4250.01 Ventes recettes bar 2'500 2'000 500

4472.04 Locations de salles 32'000 31'860 15'370

4611.01 Créations - participation du canton 100'000 100'000 111'105

4635.00 Participation  de tiers, sponsoring 32'000 30'000 14'484

4635.02 Sponsoring contre-prestations, publicité 5'500 5'000

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 7'000 20'000 7'635

4920.00 Imputations internes pour fermages, loyers, frais d'utilisation 20'000

32202 Echandole 967'180 259'000 942'105 260'000 931'520 238'754

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 386'710 362'580 346'954

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 89'170 89'170 81'847

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 30'590 29'770 27'961

3052.00 Caisse de pension 64'560 61'910 56'402

3053.00 Assurances accidents 2'120 1'750 1'941

3054.00 Cotisations patronales AF 13'010 12'790 11'582

3059.00 PC famille 290

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 1'560 1'500 1'486

3100.00 Matériel de bureau 7'500 8'000 6'723

3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 1'500 1'500 1'512

3102.00 Imprimés, publications 77'000 77'000 77'665

3102.01 Imprimés, publications - création 1'000 1'000

3105.00 Denrées alimentaires 15'000 17'500 11'178

3105.01 Créations - réceptions et hébergement 3'000 2'499

3105.10 Frais de réceptions et de manifestations 25'000 25'000 18'748

3110.00 Meubles et appareils de bureau 1'000 1'000 5'594

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 8'000 8'000 9'040

3120.00 Consommation d'énergie 8'500 8'425 6'777

3130.00 Prestations de services et honoraires 15'000 15'000 14'954

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 1'500 1'500 964

3130.05 Créations - cachets 65'000 60'000 87'000

3130.06 Créations - droits et cotisations 4'000 2'811

3130.32 Frais de ports 3'200 3'800 3'444

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 120'000 120'000 125'722

3134.00 Primes d'assurances 470 410 326

3137.00 Impôts et taxes 18'000 15'000 14'096

3150.00 Entretien de meubles et appareils de bureau 8'000 8'681

3151.00 Entretien de machines, appareils et équipements 8'000

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 4'500 4'500 4'617

4240.02 Locations de matériel 500 1'000 55

4240.04 Facturation heures de personnel 3'000 4'000 2'924

4240.06 Entrées et abonnements 112'000 102'000 78'091

4240.07 Créations - recettes 15'000 24'220

4250.00 Ventes de marchandises 500

4250.01 Ventes recettes bar 35'000 40'000 23'519

4472.04 Locations de salles 6'000 12'000 10'219

4611.00 Dédommagements des cantons et concordats 2'000 1'750

4611.01 Créations - participation du canton 65'000 53'000 69'090

4635.00 Participation  de tiers, sponsoring 5'000 15'000 15'146

4635.02 Sponsoring contre-prestations, publicité 15'000

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 3'000

4920.00 Imputations internes pour fermages, loyers, frais d'utilisation 14'000 16'000 13'741

32900 Direction du Service de la culture 3'904'960 136'000 3'466'910 65'000 3'211'781 63'628

3000.10 Jetons de présence 3'200 3'200 2'867

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 548'410 545'060 414'582

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 120'140 120'170 84'169

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 43'600 43'830 32'355

3052.00 Caisse de pension 94'620 108'930 78'364

3053.00 Assurances accidents 3'370 2'660 1'749

86

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

32201.3300.40 Nouvel amortissement pour l'amélioration du TBB

32202.3010.00 3.8 postes vs. 3.7, 0.1 ETP, nouveau poste responsable d'exploitation

32900.3010.00 4.3 postes vs. 4.3

87

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3054.00 Cotisations patronales AF 18'530 18'830 13'511

3059.00 PC famille 410

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 3'000 3'000 1'699

3099.00 Autres charges de personnel 2'000 2'000 2'456

3100.00 Matériel de bureau 27'500 2'500 3'287

3102.00 Imprimés, publications 127'500 121'500 151'445

3105.10 Frais de réceptions et de manifestations 3'500 3'500 4'774

3110.00 Meubles et appareils de bureau 25'500 3'000 3'783

3130.00 * Prestations de services et honoraires 51'500 40'000 19'461

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 1'500 1'500 1'867

3130.32 Frais de ports 2'000 2'000 2'217

3134.00 Primes d'assurances 30 30 18

3160.00 * Loyers et bail à ferme des biens-fonds 90'000

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 3'500 3'500 2'217

3634.01 Aides ponctuelles aux musées 14'000 14'000 11'058

3634.02 Musée d'Yverdon 561'000 561'000 562'004

3634.03 Musée suisse de la mode 130'000 130'000 130'000

3634.12 * Aide aux écoles de musique 532'850 363'650 318'085

3636.00 *Dons, aides et subventions aux organisations privées à but

non lucratif

664'350 443'750 436'113

3636.01 * Amalgame 240'000

3636.02 * Subventions culturelles 103'000 293'000 293'500

3636.03 Orchestre d'Yverdon 6'000 6'000 6'000

3636.04 Subsides à la fanfare 45'950 44'750 72'231

3636.05 * Aide au cinéma 70'000 30'000 31'885

3636.06 Subvention Jeux du Castrum 210'000 205'000 195'345

3636.07 Subvention Numerik Games 120'000 120'000 120'000

3900.00 Imputations internes approvisionnement en matériel et en

marchandises

2'000

3910.00 Imputations internes prestations de service 10'000 39'000 14'317

3920.00 * Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 26'000 191'550 200'422

4511.00 *Prélèvement fonds généraux capital propre 75'000 30'000

4611.00 Dédommagements des cantons et concordats 2'000 28'765

4635.00 *Participation  de tiers, sponsoring 28'000 33'000 34'863

4635.02 * Sponsoring contre-prestations, publicité 33'000

78100 Durabilité 595'780 205'000 431'150 107'200 304'569

3000.10 Jetons de présence 1'600 1'600 1'053

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 195'810 172'950 85'424

3010.10 * Salaires du personnel des auxiliaires 155'690 89'900 51'949

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 22'260 17'320 10'666

3052.00 Caisse de pension 44'240 42'250 17'530

3053.00 Assurances accidents 1'890 1'180 805

3054.00 Cotisations patronales AF 9'470 7'450 4'319

3059.00 PC famille 220

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 3'000

3099.00 Autres charges de personnel 1'000 33'549

3100.00 Matériel de bureau 3'000

3102.10 Actions de communication 18'000

3105.10 Frais de réceptions et de manifestations 2'000

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 1'000

3111.05 Achats de véhicules 8'444

3130.00 * Prestations de services et honoraires 5'000

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 1'000

3130.32 Frais de ports 1'500

3132.00 * Honoraires conseillers externes, experts 50'100 66'500 65'330

3151.02 Entretien des véhicules 2'000

3160.00 * Loyers et bail à ferme des biens-fonds 45'000

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 2'263

3634.06 Subventions pour le développement durable 34'000 32'000 21'238

4511.00 * Prélèvement fonds généraux capital propre 205'000 107'200

79000 Urbanisme administration 559'760 500 526'820 500 513'749 101

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 351'210 322'270 321'905

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 15'640 18'830 11'482

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 23'580 22'480 21'448

88

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

32900.3130.00 Conciergerie nouveaux locaux SCU-DUR

32900.3160.00 Loyer nouveaux bureaux SCU

32900.3634.12 Loyer du Conservatoire transféré du cpte 3920.00

32900.3636.00 Subventions pour de nouveaux acteurs culturels et diverses augmentions liées aux indexations salariales, projet Sports 5

32900.3636.01 Prise en charge du loyer

32900.3636.02 La subvention de l'Amalgame transféré sur le cpte 3636.01

32900.3636.05 Augmentation aide au cinéma

32900.3920.00 Transféré sur le cpte 3634.12

32900.4511.00 Prélèvement de CHF 60'000.- au fonds du Castrum et CHF 15'000.- au fonds des expositions

32900.4635.00 Nouvelles recettes pour participation du fonds culturo-sportif à l'organisation du Prix et cotisations pour la "chorale des

collègues"

32900.4635.02 Transféré du cpte 4635.00, contre-prestations SGA

78100.3010.00 1.9  vs. 1.6 Postes , 0.30 ETP nouveau poste assistant administratif

78100.3010.10 Auxiliaire chargé de projet à l'égalité

78100.3130.00 Conciergerie nouveaux locaux SCU-DUR

78100.3132.00 Transféré en partie dans le cpte 3102.10

78100.3160.00 Loyer nouveaux bureaux SCU-DUR

78100.4511.00 Prélèvement sur le fonds de développement durable

79000.3010.00 2.9 postes vs. 2.7, 0.2 ETP nouveau poste collaborateur/-trice administratif/-tive

89

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3052.00 Caisse de pension 60'380 56'710 51'840

3053.00 Assurances accidents 1'790 1'820 1'356

3054.00 Cotisations patronales AF 10'030 9'660 9'153

3059.00 PC famille 230

3090.00 * Formation et perfectionnement du personnel 13'250 12'000 5'692

3099.00 Autres charges de personnel 1'400 1'400 1'303

3100.00 Matériel de bureau 3'500 3'000 3'656

3102.00 Imprimés, publications 1'500 1'500 1'377

3102.10 Actions de communication 12'000 12'000 12'000

3110.00 Meubles et appareils de bureau 1'900 1'900 1'359

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 4'100 4'000 3'392

3130.02 Contributions et cotisations 3'500 3'500 3'765

3130.32 Frais de ports 4'300 4'300 5'481

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 48'000 48'000 55'113

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 3'450 3'450 3'427

4240.00 Facturation des services à des tiers 67

4260.00 Remboursement  de frais 500 500 34

79001 Service d'urbanisme 1'999'510 1'696'360 1'814'068

3000.10 Jetons de présence 2'300 2'300 2'000

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 758'950 698'800 589'516

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 25'530 24'800 17'431

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 50'410 49'330 40'841

3052.00 Caisse de pension 130'230 122'390 95'434

3053.00 Assurances accidents 3'710 4'180 2'708

3054.00 Cotisations patronales AF 21'420 21'170 16'993

3059.00 PC famille 480

3100.00 Matériel de bureau 482

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 139'500 138'500 169'854

3140.00 Entretien des terrains, parcs et loisirs 40'300 40'000 39'350

3300.30 Amortissements ouvrages génie civil et assainissement 214'800 513'360 445'360

3300.40 Amortissements planifiés, terrains bâtis et aménagements PA 199'540 32'500 350'950

3320.00 * Amortissements planifiés, immobilisations incorporelles PA 369'010

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 43'330 49'030 43'150

79002 Police des constructions 965'990 394'800 958'880 390'000 874'750 315'155

3000.10 Jetons de présence 44'000 41'000 23'302

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 576'150 571'170 566'120

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 54'000 54'000 8'667

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 40'490 41'190 37'578

3052.00 Caisse de pension 96'870 97'930 90'971

3053.00 Assurances accidents 2'690 2'490 2'283

3054.00 Cotisations patronales AF 17'210 17'700 15'594

3059.00 PC famille 380

3102.00 Imprimés, publications 26'600 26'400 35'637

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 82'600 82'000 87'186

3132.01 RIBT - Honoraires et frais d'expertises 5'000 5'000 2'414

3510.00 * Attribution fonds généraux capital propre 20'000 20'000 5'000

4200.00 Indemnités places de parcs 20'000 20'000 5'000

4210.02 Emoluments administratifs 324'800 320'000 257'698

4612.06 RIBT - Prestations aux communes 50'000 50'000 52'457

90

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

79000.3090.00 Formations complémentaires sur les procédures communales et cantonales

79001.3010.00
6.2 postes vs. 6.2

79001.3320.00 Amortissements de divers crédits d'études

79002.3010.00 5.4 postes vs. 5.6, 0.2 ETP transféré sur le cpte 02200.3010.00

79002.3510.00 Attribution au fonds places de stationnement

91

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Service des énergies 89'880'500 99'589'020 81'956'160 91'001'910 61'731'270 69'553'889

61505 Eclairage public 993'750 993'750 852'930 852'930 922'915 922'915

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 118'150 113'450 111'052

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 5'000

3049.00 Piquets et permanences 2'000

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 8'050 7'480 7'304

3052.00 Caisse de pension 19'320 18'860 17'307

3053.00 Assurances accidents 350 390 375

3054.00 Cotisations patronales AF 3'420 3'220 3'027

3059.00 PC famille 80

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 120'000 114'000 183'841

3120.05 Consommation d'électricité 259'200 210'000 210'314

3130.00 Prestations de services et honoraires 85'900 80'070 58'526

3143.00 Entretien d'autres travaux de génie civil 17'600 20'000 31'756

3300.30 Amortissements ouvrages génie civil et assainissement 152'120 155'250 152'382

3511.00 Attributions aux fonds 37'910

3910.80 Répartition des charges indirectes SEY 152'100 118'100 134'500

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 12'550 12'110 12'530

4260.03 Remboursement de dommages 18'750 12'500 12'500

4290.00 * Taxe éclairage public 975'000 808'000 794'758

4511.00 Prélèvement fonds généraux capital propre 32'430 50'951

4612.06 RIBT - Prestations aux communes 64'706

64000 Réseau fibre-optique 1'308'960 968'000 1'250'090 900'000 1'200'163 869'452

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 69'610 45'860 44'057

3049.00 Piquets et permanences 1'000

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 4'540 3'030 2'887

3052.00 Caisse de pension 11'430 7'640 7'008

3053.00 Assurances accidents 170 160 149

3054.00 Cotisations patronales AF 1'930 1'300 1'205

3059.00 PC famille 50

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 3'000 2'000 2'550

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 20'000 20'000 526

3130.00 Prestations de services et honoraires 366'500 350'000 333'083

3143.00 Entretien d'autres travaux de génie civil 6'000 6'000 5'667

3300.30 Amortissements ouvrages génie civil et assainissement 660'130 666'230 660'130

3910.80 Répartition des charges indirectes SEY 80'000 65'200 58'300

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 84'600 82'670 84'600

4240.87 Location du réseau 900'000 830'000 799'452

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 68'000 70'000 70'000

71000 Achats et ventes eau 4'922'200 8'915'110 3'980'500 7'501'275 3'878'318 7'127'527

3101.81 *Achats d'eau 4'400'000 3'800'000 3'530'071

3120.05 *Consommation d'électricité 350'000 40'000 222'747

3910.80 Répartition des charges indirectes SEY 172'200 140'500 125'500

4240.01 Frais de comptage et abonnement 735'000 735'000 745'914

4240.83 Taxes uniques de raccordements 350'000 350'000 183'411

4250.80 * Ventes d'eau 7'670'000 6'240'000 6'126'091

4250.81 Ventes eau redondance 68'000 68'000 64'412

4511.00 Prélèvement fonds généraux capital propre 92'110 108'275 7'698

71001 Entretien du réseau eau 2'689'320 489'300 2'656'685 564'300 2'586'490 689'911

3010.00 *Salaires du personnel administratif et exploitation 497'830 665'680 625'870

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 50'000 3'130 20'800

3049.00 Piquets et permanences 10'000

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 35'850 44'070 41'919

3052.00 Caisse de pension 88'760 112'610 100'634

3053.00 Assurances accidents 1'320 2'270 2'145

3054.00 Cotisations patronales AF 15'240 18'930 18'116

3059.00 PC famille 340

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 13'000 10'000 18'518

3099.00 Autres charges de personnel -50'000

92

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

61505.3010.00 1.3 postes vs. 1.3

61505.3120.05 Augmentation du prix de l'électricité. Hypothèse budgétaire que l’éclairage public restera éteint en printemps-été selon les

modalités de 2023.

61505.4290.00  Augmentation de la taxe de 0.65 ct à 0.80 ct, plafond du règlement à réviser

64000.3010.00 0.75 postes vs. 0.5, 0.25 ETP transféré du cpte 87101.3010.00

71000.3101.81 Augmentation du prix d'achat du m3 facturé par Sagenord de 30 ct (CHF 1.90 à CHF 2.20), 2 mios de m3 achetés

71000.3120.05 Augmentation du prix. Le pompage Cossaux - Chamblon n'avait pas été budgété en 2023, avec une installation pas encore

reprise par Sagenord

71000.4250.80 Augmentation du prix de vente de 0.55 ct (CHF 2.40 à CHF 2.95), 2.6 mios de m3 vendus

71001.3010.00 5.25 postes vs. 6.45, 1 ETP transféré sur le cpte 71002.3010.00, 0.5 ETP transféré sur le cpte 87202.3010.00, 0.2 ETP

tranféré sur le cpte 87900.3010.00, 0.5 ETP nouveau poste monteur eau et gaz

93

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 245'700 264'400 274'794

3130.00 * Prestations de services et honoraires 139'000 124'000 102'337

3134.00 Primes d'assurances 6'060 6'120 4'299

3143.00 Entretien d'autres travaux de génie civil 460'000 484'500 368'525

3910.80 Répartition des charges indirectes SEY 1'176'220 920'975 1'008'533

4240.86 Droit de timbre facturé à Sagenord 375'000 375'000 565'000

4310.00 Prestations propres sur immobilisations corporelles portées

à l'actif

25'000 100'000 22'796

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 89'300 89'300 102'115

71002 Exploitation eau 2'068'870 693'000 1'868'430 693'000 1'689'436 569'756

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 432'610 400'030 387'357

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 10'000

3049.00 Piquets et permanences 10'000

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 29'080 26'360 25'435

3052.00 Caisse de pension 72'250 67'760 60'991

3053.00 Assurances accidents 1'170 1'360 1'357

3054.00 Cotisations patronales AF 12'360 11'330 10'566

3059.00 PC famille 280

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 129'000 141'600 123'775

3130.00 * Prestations de services et honoraires 179'330 129'500 137'819

3130.02 Contributions et cotisations 14'000 14'000 14'496

3143.00 Entretien d'autres travaux de génie civil 6'000 6'120

3158.01 Maintenance de logiciels, licences 8'000

3300.30 * Amortissements ouvrages génie civil et assainissement 525'680 537'900 444'969

3910.80 Répartition des charges indirectes SEY 591'700 466'300 427'200

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 55'410 58'170 55'470

4240.80 Frais d'exploit. fact. à SAGENORD 603'000 603'000 515'000

4310.00 Prestations propres sur immobilisations corporelles portées

à l'actif

40'000 40'000 1'927

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 50'000 50'000 52'829

71003 Installations intérieures eau 417'020 252'960 233'441 492

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 176'440 73'940 72'426

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 11'340 4'880 4'771

3052.00 Caisse de pension 29'390 12'780 11'759

3053.00 Assurances accidents 420 260 246

3054.00 Cotisations patronales AF 4'820 2'100 1'977

3059.00 PC famille 110

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 4'000 3'600 1'067

3130.00 Prestations de services et honoraires 15'000 15'000 11'495

3151.81 * Entretien et achat des compteurs 12'500

3910.80 Répartition des charges indirectes SEY 163'000 140'400 129'700

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 492

71004 Activités accessoires eau 227'000 300'000 227'000 292'000 332'784 393'765

3101.10 Fournitures destinées à la vente 122'000 122'000 208'575

3910.00 Imputations internes prestations de service 105'000 105'000 124'210

4240.00 Facturation des services à des tiers 300'000 292'000 393'765

87100 Achats et ventes électricité 18'773'000 20'122'000 18'806'700 19'947'500 8'028'386 8'907'547

3101.84 Achats d'électricité 18'390'000 18'467'400 7'696'553

3130.04 Promotion marketing 80'000 80'000 78'833

3910.80 Répartition des charges indirectes SEY 303'000 259'300 253'000

4250.83 * Ventes d'électricité 20'103'000 17'947'500 8'907'547

4511.00 Prélèvement fonds généraux capital propre 19'000 2'000'000

87101 Entretien du réseau électricité 10'007'400 15'684'000 8'444'230 13'267'400 7'144'451 11'616'373

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 1'029'090 1'120'630 994'585

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 129'250 91'980 20'995

3049.00 Piquets et permanences 14'000

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 75'330 79'890 69'347

3052.00 Caisse de pension 172'150 189'780 166'299

3053.00 Assurances accidents 3'070 4'430 3'833

3054.00 Cotisations patronales AF 32'010 34'320 28'847

94

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

71001.3130.00 Augmentation pour la recherche de fuites préventives

71002.3010.00 4.225 postes vs. 3.85, 1 ETP transféré du cpte 71001.3010.00, 0.4 ETP transféré du cpte 87102.3010.00, 0.025 ETP

transféré sur le cpte 87900.3010.00, 0.25 ETP transféré au cpte 71003.3010.00, 0.75 ETP transféré sur le cpte

87202.3010.00

71002.3130.00 Augmentation pour analyse de pesticides, contrôles OIBT des installations et contrôle des puits

71002.3300.30 Nouvel amortissement pour la mise en conformité des infrastructures des eaux

71003.3010.00 1.75 postes vs. 0.7, 0.25 ETP transféré du cpte 71002.3010.00, 0.8 ETP transféré du cpte 87203.3010.00

71003.3151.81 Coût d'entretien des compteurs

87100.3101.84 Stabilisation du prix de l'électricité

87100.4250.83 Augmentation du prix de vente de l'électricité, en 2023 l'augmentation des coûts a pu être réduite par l'utilisation du fonds

87100.4511.00 Dissolution du fonds de fluctuation du prix de l'électricité

87101.3010.00 9.95 postes vs. 11.2, 0.25 ETP transféré sur le cpte 64000.3010.00, 1 ETP transféré sur le cpte 87908.3010.00

95

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3059.00 PC famille 710

3090.00 * Formation et perfectionnement du personnel 36'000 18'000 20'862

3101.87 * Acheminement HT/THT - pertes 4'526'200 3'710'000 2'810'590

3101.88 * Frais d'acheminement de tiers 364'000 220'000 217'367

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 183'400 213'600 170'336

3130.00 Prestations de services et honoraires 204'000 209'000 328'428

3134.00 Primes d'assurances 6'090 6'300 4'711

3143.00 Entretien d'autres travaux de génie civil 57'000 61'200 83'737

3144.00 Entretien des bâtiments, immeubles 50'000 40'000 47'712

3910.80 Répartition des charges indirectes SEY 3'125'100 2'445'100 2'176'800

4240.00 Facturation des services à des tiers 70'000 70'000 74'490

4240.01 Frais de comptage et abonnement 1'400'000 1'400'000 1'424'616

4240.82 * Refact.frais d'acheminement de tiers 364'000 220'000 238'595

4240.83 Taxes uniques de raccordements 350'000 350'000 366'914

4240.85 * Droit de timbre 13'170'000 10'897'400 9'182'430

4310.00 Prestations propres sur immobilisations corporelles portées

à l'actif

250'000 250'000 229'802

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 80'000 80'000 99'528

96

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

87101.3090.00 Mise à niveau des collaborateurs

87101.3101.87 Augmentation des coûts de transports en amont avec la Romande Energie

87101.3101.88 Refacturé par le compte 4240.82

87101.4240.82 Compensé par le cpte 3101.88

87101.4240.85 Augmentation des tarifs pour couvrir l'augmentation des coûts

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Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

87102 Exploitation électricité 4'552'670 50'000 4'026'960 90'000 3'836'313 3'526

3010.00 *Salaires du personnel administratif et exploitation 758'380 834'810 813'576

3049.00 Piquets et permanences 4'000

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 48'990 54'640 53'316

3052.00 Caisse de pension 128'680 142'390 132'910

3053.00 Assurances accidents 1'790 2'820 2'750

3054.00 Cotisations patronales AF 20'820 23'470 22'157

3059.00 PC famille 460

3111.00 * Achats matériel, machines et outillage 42'000 16'200 11'344

3130.00 * Prestations de services et honoraires 40'000 147'000 95'533

3130.02 Contributions et cotisations 77'000 68'000 62'524

3151.81 Entretien et achat des compteurs 12'000 10'000 7'384

3300.30 * Amortissements ouvrages génie civil et assainissement 2'118'040 1'972'890 1'938'288

3320.00 Amortissements planifiés, immobilisations incorporelles PA 25'530

3910.80 * Répartition des charges indirectes SEY 1'075'400 574'900 502'000

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 199'580 179'840 194'530

4310.00 Prestations propres sur immobilisations corporelles portées à l'actif 50'000 50'000 943

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 40'000 2'583

87103 Activités accessoires électricité 360'000 410'000 360'000 410'000 698'272 874'257

3101.10 Fournitures destinées à la vente 280'000 240'000 596'162

3910.00 Imputations internes prestations de service 80'000 120'000 102'111

4240.00 Facturation des services à des tiers 410'000 410'000 846'679

4240.81 Prestations facturées à la RCP 27'578

87104 Efficacité énergétique 1'982'000 1'982'000 1'582'000 1'582'000 725'582 725'582

3132.80 Actions pour énergies renouvelables 1'338'000 988'000 16'624

3132.81 Actions pour développement durable 604'000 554'000 118'433

3511.00 Attributions aux fonds 63'385

3634.06 Subventions pour le développement durable 40'000 40'000 67'138

3637.80 Actions pr efficacité énergétique 460'003

4240.84 Taxe environnementale 732'000 732'000 725'582

4511.00 Prélèvement fonds généraux capital propre 1'250'000 850'000

87105 Bornes électriques 157'020 141'000 101'980 66'180

3120.05 Consommation d'électricité 74'600 64'840

3130.00 * Prestations de services et honoraires 34'500 16'660

3300.30 * Amortissements ouvrages génie civil et assainissement 47'920 20'000

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 480

4240.00 * Facturation des services à des tiers 141'000 66'180

87106 Energie solaire participative 127'000 110'000 85'870 100'000 62'553 116'755

3101.85 Achats d'autres énergies 40'000 30'000 30'633

3101.86 Achat énergie STRID 60'000 50'000 20'432

3120.05 Consommation d'électricité 2'000 870

3151.00 * Entretien de machines, appareils et équipements 15'000 2'500 4'511

3151.01 Entretien des installations STRID 10'000 2'500 6'977

4250.84 Ventes d'énergie solaire 110'000 100'000 116'755

87107 Production solaire 203'180 100'000 41'710 56'970 15'957 84'832

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 31'050

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 2'000

3052.00 Caisse de pension 5'200

3053.00 Assurances accidents 80

3054.00 Cotisations patronales AF 850

3059.00 PC famille 20

3111.00 * Achats matériel, machines et outillage 84'000 2'000

3120.05 Consommation d'électricité 4'200 2'000 1'238

3130.00 * Prestations de services et honoraires 66'000 20'000 6'529

3130.02 Contributions et cotisations 2'500 2'000 2'000

3300.30 Amortissements ouvrages génie civil et assainissement 6'680 15'000 5'680

3940.00 Imputations internes intérêts et charges financières théoriques 600 710 510

4250.83 * Ventes d'électricité 100'000 56'970 84'832

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Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

87102.3010.00 6.7 postes vs. 7.8, 0.4 ETP transféré sur le cpte 71002.3010.00, 0.4 ETP transféré sur le cpte 87202.3010.00, 0.3 ETP

transféré sur le cpte 87107.3010.00

87102.3111.00 Matériel pour le contrôle de la tension du réseau

87102.3130.00 Les coûts informatiques sont transférés sur le cpte 3910.80

87102.3300.30 Nouvel amortissement pour le 2e point d'injection électrique Pierre de Savoie

87102.3910.80 Imputations des frais informatiques, en forte augmentation pour la mise en place des nouveaux outils

87104.4511.00 Fonds gérés par les commisions adhoc

87105.3130.00 Déploiement en cours, augmentation des coûts de maintenance

87105.3300.30 Augmentation des bornes installées

87105.4240.00 Augmentation des ventes suite à l'augmentation des bornes disponibles

87106.3151.00 Maintenance en retard à effectuer

87107.3010.00 0.3 postes vs. 0, 0.3 ETP transféré du cpte 87102.3010.00

87107.3111.00 Remplacement d'onduleurs et réparation des installations

87107.3130.00 Maintenance en retard à effectuer

87107.4250.83 Augmentation de la productivité grâce à la maintenance

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Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

87200 Achats et ventes gaz 22'960'460 30'048'060 21'617'000 28'792'000 16'249'175 21'907'103

3101.82 * Taxe CO2 5'943'060 6'507'000 5'983'760

3101.83 * Achats de gaz naturel 16'200'000 14'360'000 9'731'398

3130.04 Promotion marketing 20'000 20'000 29'716

3910.80 * Répartition des charges indirectes SEY 797'400 730'000 504'300

4250.82 Ventes de gaz 22'305'000 20'785'000 15'815'026

4511.00 Prélèvement fonds généraux capital propre 1'800'000 1'500'000

4699.01 * Taxe CO2 5'943'060 6'507'000 6'092'077

87201 Entretien du réseau gaz 4'455'270 7'430'000 4'429'280 6'920'000 3'993'329 6'445'704

3010.00 *Salaires du personnel administratif et exploitation 497'830 638'800 598'172

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 60'000 54'380 36'391

3049.00 Piquets et permanences 10'000

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 36'500 45'670 41'122

3052.00 Caisse de pension 88'760 108'380 101'729

3053.00 Assurances accidents 1'340 2'350 2'144

3054.00 Cotisations patronales AF 15'520 19'620 17'822

3059.00 PC famille 350

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 13'000 12'000 23'568

3101.88 Frais d'acheminement de tiers 1'737'300 1'735'000 1'497'969

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 211'000 248'000 176'353

3130.00 Prestations de services et honoraires 123'500 134'000 232'522

3134.00 Primes d'assurances 4'270 3'990 2'076

3143.00 Entretien d'autres travaux de génie civil 248'800 297'790 265'261

3910.80 Répartition des charges indirectes SEY 1'407'100 1'129'300 998'200

4120.01 Concession d'utilisation réseaux eau-gaz-électricité 150'000 150'000 104'442

4240.01 Frais de comptage et abonnement 700'000 700'000 769'146

4240.83 Taxes uniques de raccordements 50'000 50'000 24'916

4240.85 * Droit de timbre 6'400'000 5'880'000 5'455'218

4310.00 Prestations propres sur immobilisations corporelles portées à l'actif 70'000 80'000 21'956

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 60'000 60'000 70'028

87202 Exploitation gaz 2'093'930 350'000 1'797'530 350'000 1'601'225 192'579

3010.00 *Salaires du personnel administratif et exploitation 530'320 361'230 322'501

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 5'000

3049.00 Piquets et permanences 7'000

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 34'850 23'800 21'274

3052.00 Caisse de pension 88'440 61'380 51'436

3053.00 Assurances accidents 1'330 1'230 1'142

3054.00 Cotisations patronales AF 14'810 10'230 8'834

3059.00 PC famille 330

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 61'500 60'000 50'292

3130.00 Prestations de services et honoraires 24'500 23'500 33'934

3130.02 Contributions et cotisations 100'000 100'000 83'864

3151.80 Entretien exploitation GNC 291'000 295'300 267'060

3300.30 * Amortissements ouvrages génie civil et assainissement 438'780 478'960 417'438

3320.00 Amortissements planifiés immobilisations incorporelles PA 6'210

3910.80 Répartition des charges indirectes SEY 443'800 336'300 296'200

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 46'060 45'600 47'250

4250.82 Ventes de gaz 300'000 300'000 188'213

4310.00 Prestations propres sur immobilisations corporelles portées à l'actif 50'000 50'000

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 4'367

87203 Installations intérieures gaz 649'160 628'460 553'525 28'539

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 176'440 227'430 222'663

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 30'000 25'630

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 13'270 16'680 14'669

3052.00 Caisse de pension 29'390 38'890 35'945

3053.00 Assurances accidents 490 860 755

3054.00 Cotisations patronales AF 5'640 7'170 6'078

3059.00 PC famille 130

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 5'000 10'800 7'312

3130.00 * Prestations de services et honoraires 32'000 10'000 6'104

3910.80 Répartition des charges indirectes SEY 356'800 291'000 260'000

100

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

87200.3101.82 274 GWh à CHF 0.02169

87200.3101.83 Légère diminution du prix d'achat. En 2023 les achats pour les client sous contrat ont été omis.

87200.3910.80 Maintien des tarifs pour 2024, les ventes pour les clients sous contrat ont été omis en 2023

87200.4699.01 274 GWh à CHF 0.02169

87201.3010.00 5.25 postes vs. 6.05, 0.5 ETP transféré sur le cpte 87202.3010.00, 0.8 ETP tranféré sur le cpte 87900.3010.00, 0.5 ETP

nouveau poste monteur eau et gaz

87201.4240.85 Augmentation pour maintenir la marge autorisée

87202.3010.00 5.225 postes vs. 3.35, 0.5 ETP transféré du cpte 71001.3010.00, 0.75 ETP transféré du cpte 71002.3010.00, 0.5 ETP

transféré du cpte 87201.3010.00, 0.4 ETP transféré du cpte 87102.3010.00, 0.025 ETP transféré au cpte 87900.3010.00,

0.25 ETP transféré sur le cpte 87203.3010.00

87202.3300.30 Nouvel amortissement pour la mise en conformité des infrastructures de gaz

87203.3010.00 1.75 postes vs. 2.3, 0.8 ETP transféré sur le cpte 71003.3010.00, 0.25 ETP transféré du cpte 87202.3010.00

87203.3130.00
Coûts supplémentaites pour l'automatisation des processus et des activités

101

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 28'539

87204 Activités accessoires gaz 160'000 300'000 160'000 300'000 223'480 349'810

3101.10 Fournitures destinées à la vente 100'000 100'000 120'546

3910.00 Imputations internes prestations de service 60'000 60'000 102'934

4240.00 Facturation des services à des tiers 300'000 300'000 349'810

87900 Direction 1'524'430 1'524'430 1'186'050 1'186'050 974'391 974'391

3000.10 Jetons de présence 2'220

3010.00 *Salaires du personnel administratif et exploitation 753'430 550'540 353'799

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 48'410 36'270 23'117

3052.00 Caisse de pension 132'590 98'780 59'479

3053.00 Assurances accidents 1'770 1'870 1'067

3054.00 Cotisations patronales AF 20'570 15'590 9'735

3059.00 PC famille 460

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 31'700 24'000 19'008

3099.00 Autres charges de personnel 10'000 10'000 11'403

3102.00 Imprimés, publications 3'000 3'000 1'232

3105.10 * Frais de réceptions et de manifestations 20'000

3110.00 Meubles et appareils de bureau 7'500 5'000 4'943

3132.00 * Honoraires conseillers externes, experts 175'000 125'000 172'305

3170.00 Frais de déplacement et autres frais 20'000 16'000 16'082

3910.00 Imputations internes prestations de service 300'000

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 300'000 300'000

4240.00 Facturation des services à des tiers 1'540

4910.80 Répartition des charges indirectes SEY 1'524'430 1'186'050 972'851

87901 Immeubles 667'330 667'330 606'870 606'870 622'116 618'116

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 83'430 80'720 67'818

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 520 520

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 5'400 5'360 4'472

3052.00 Caisse de pension 13'410 13'280 7'576

3053.00 Assurances accidents 210 280 230

3054.00 Cotisations patronales AF 2'300 2'300 1'853

3059.00 PC famille 60

3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures, nettoyage, désinfection 5'000 5'000 5'512

3101.80 * Achats d'énergie 100'000 80'000 75'097

3111.00 Achats matériel, machines et outillage 2'000 2'000 1'191

3130.00 Prestations de services et honoraires 21'000 16'700 21'942

3134.00 Primes d'assurances 36'300 33'500 29'233

3137.00 Impôts et taxes 2'000 700 1'454

3144.00 * Entretien des bâtiments, immeubles 96'100 66'000 102'138

3300.30 Amortissements ouvrages génie civil et assainissement 192'450 192'450 192'450

3300.40 Amortissements planifiés, terrains bâtis, aménagements PA 48'940 49'810 48'940

3910.00 Imputations internes prestations de service 30'000 4'000

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 30'000 30'000

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 28'210 28'250 28'210

4472.00 Locations pour utilisation des biens-fonds PA 13'980 13'980 14'140

4910.80 Répartition des charges indirectes SEY 653'350 592'890 603'976

87903 Ingénierie 1'344'120 1'344'120 1'264'210 1'264'210 1'249'228 1'249'228

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 1'005'080 965'170 967'760

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 7'180 7'180

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 65'040 64'060 62'829

3052.00 Caisse de pension 170'200 166'980 156'823

3053.00 Assurances accidents 2'370 3'300 3'207

3054.00 Cotisations patronales AF 27'640 27'520 26'171

3059.00 PC famille 610

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 12'000 11'000 10'796

3100.00 Matériel de bureau 3'000 3'000 6'190

3110.00 * Meubles et appareils de bureau 36'000 1'000 228

3130.00 Prestations de services et honoraires 11'000 11'000 10'899

3150.00 Entretien de meubles et appareils de bureau 4'000 4'000 4'325

4310.00 Prestations propres sur immobilisations corporelles portées à l'actif 240'000 240'000 136'571

4910.00 Imputations internes pour prestations de services 8'774

4910.80 Répartition des charges indirectes SEY 1'104'120 1'024'210 1'103'883

102

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

87900.3010.00 5 postes vs. 3.95, 0.2 ETP transféré du cpte 71001.3010.00, 0.025 ETP transféré du cpte 71002.3010.00, 0.8 ETP transféré

du cpte 87201.3010.00, 0.025 ETP transféré du cpte 87202.3010.00

87900.3105.10 Déplacé de la fonction 87905

87900.3132.00 Augmentation des frais d'honoraires et affaires courantes

87901.3010.00 1 poste vs. 1

87901.3101.80 Augmentation des coûts de l'énergie

87901.3144.00 Mise en conformité d'une alarme anti-intrusion à l'Ancien-Stand

87903.3010.00 9 postes vs. 9

87903.3110.00 Achat d'un nouveau GPS

103

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

87904 Informatique 2'289'220 2'289'220 1'455'145 1'455'145 1'078'107 1'078'107

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 13'700 13'500 11'500

3100.00 Matériel de bureau 6'000 6'000 740

3113.00 Matériel informatique 59'650 121'000 128'704

3130.00 Prestations de services et honoraires 345'100

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 44'500

3130.02 Contributions et cotisations 7'500

3132.00 Honoraires conseillers externes, experts 89'300 88'318

3133.00 Charges d'utilisations informatiques 584'980

3153.00 Entretien informatique et matériel 27'930

3158.00 Maintenance site internet 10'500

3158.01 Maintenance de logiciels, licences 493'400 516'450 347'051

3300.60 Amortissements planifiés, biens meubles PA 86'320 124'560 98'850

3910.00 Imputations internes prestations de service 605'760 525'975 314'155

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 55'000 85'000

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 3'880 3'360 3'790

4910.80 *Répartition des charges indirectes SEY 2'289'220 1'455'145 1'078'107

87905 Service commercial et développement 1'968'350 1'698'860 1'767'980 1'298'490 1'596'328 1'572'318

3010.00 *Salaires du personnel administratif et exploitation 1'360'250 1'154'190 994'493

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 77'770 76'040 65'976

3052.00 Caisse de pension 207'650 202'160 165'972

3053.00 Assurances accidents 2'840 3'920 3'331

3054.00 Cotisations patronales AF 33'050 32'670 27'394

3059.00 PC famille 730

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 14'500 9'000 7'251

3105.10 * Frais de réceptions et de manifestations 40'000 60'000 59'703

3130.00 Prestations de services et honoraires 150'000 150'000 168'394

3130.04 Promotion marketing 80'000 80'000 79'805

3300.30 Amortissements ouvrages génie civil et assainissement 1'430 22'030

3940.00 Imputations internes intérêts, charges financières théoriques 130 1'980

4240.00 * Facturation des services à des tiers 80'000 200'000 294'412

4910.80 Répartition des charges indirectes SEY 1'618'860 1'098'490 1'277'906

87906 Administration et finance 2'334'880 2'334'880 2'209'670 2'209'670 1'953'266 1'953'265

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 1'252'870 1'315'290 1'067'572

3010.10 Salaires du personnel des auxiliaires 252'000 102'000 139'461

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 96'690 93'380 78'468

3052.00 Caisse de pension 210'200 226'070 180'148

3053.00 Assurances accidents 3'520 4'810 4'345

3054.00 Cotisations patronales AF 41'090 40'120 32'570

3059.00 PC famille 910

3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 18'600 16'000 8'750

3100.00 Matériel de bureau 20'000 18'000 17'248

3130.00 Prestations de services et honoraires 50'000 35'000 35'056

3130.01 Frais de téléphone et raccordement 60'000 60'000 59'100

3130.32 Frais de ports 70'000 65'000 85'431

3150.00 Entretien de meubles et appareils de bureau 15'000 20'000 5'464

3180.00 Attribution ou dissolution débiteurs douteux 61'634

3181.00 * Pertes sur débiteurs 105'000 75'000 45'640

3420.00 Frais cptes bancaires, postaux, encaissements 54'000 54'000 47'379

3910.00 Imputations internes prestations de service 85'000

3920.00 Imputations internes fermage, loyers, frais d'utilisation 85'000 85'000

4240.00 * Facturation des services à des tiers 300'000 220'000 360'656

4401.00 Intérêts des créances et comptes courants 15'000 15'000 25'018

4910.80 Répartition des charges indirectes SEY 2'019'880 1'974'670 1'567'591

87907 Véhicules 263'170 263'170 224'420 224'420 190'452 190'452

3134.00 Primes d'assurances 19'450 19'460 20'296

3137.00 Impôts et taxes 11'000 11'000 11'041

3151.02 Entretien des véhicules 120'000 100'000 94'741

3161.00 * Location d'objets mobiliers 101'400 65'000 53'054

3300.60 Amortissements planifiés, biens meubles PA 10'830 28'470 10'830

3940.00 Imputations internes intérêts et charges financières théoriques 490 490 490

104

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

87904.4910.80 Forte augmentation due au déploiement de nouvelles technologies, une partie est imputée directement sur la fonction

concernée (87102 principalement)

87905.3010.00 10.92 postes vs 10, 0.2 ETP transféré sur le cpte 02200.3010.00, 0.12 ETP nouveau poste gestionnaire portefeuille Appro-

Vente et 1 ETP nouveau poste d'analyste d'affaires et veille commerciale

87905.3105.10 CHF 20'000.- transféré sur la fonction 87900

87905.4240.00 Diminution des prestations refacturables

87906.3010.00 11.9 postes vs 12.9, 1 ETP transféré sur le cpte 87908.3010.00

87906.3130.00 Augmentation dû à la redevance radio-TV

87906.3181.00 Augmentation des pertes sur débiteurs, représente moins de 0.2% du chiffre d'affaires

87906.4240.00 Correspond à environ 6'000 déménagements

87907.3161.00 Remplacement de véhicules par des leasings

87907.3300.60 Les achats de véhicules sont remplacés par des leasings

105

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

   Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

4910.80 Répartition des charges indirectes SEY 263'170 224'420 190'452

87908 Logistique 380'790 380'790 71'500 71'500 91'587 91'587

3010.00 * Salaires du personnel administratif et exploitation 209'000

3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratifs 13'430

3052.00 Caisse de pension 35'030

3053.00 Assurances accidents 490

3054.00 Cotisations patronales AF 5'710

3059.00 PC famille 130

3111.00 * Achats matériel, machines et outillage 112'000 66'500 89'352

3130.00 Prestations de services et honoraires 5'000 5'000 2'234

4250.04 Ventes récupérations diverses 10'000 10'000 12'121

4910.80 Répartition des charges indirectes SEY 370'790 61'500 79'466

106

Ville d'Yverdon-les-Bains - Budget 2024

87908.3010.00 2 postes vs. 0, 1 ETP transféré du cpte 87906.3010.00, 1 ETP transféré du cpte 87101.3010.00

87908.3111.00 Système pour des travailleurs isolés, des étagères et des batteries élévateurs pour logistique

107

Charges et revenus par nature

  Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3 CHARGES 311'060'220.00 297'126'025.00 260'042'412.97

30 Charges de personnel 84'596'150.00 79'425'750.00 70'260'309.64

300 Autorités et commissions 1'422'650.00 1'458'290.00 1'462'974.20

301 Salaires du personnel administratif et d'exploitation 64'281'100.00 60'280'910.00 53'740'858.60

304 Allocations 826'300.00 411'000.00 403'481.45

305 Cotisations patronales 16'551'380.00 15'865'380.00 13'493'608.35

306 Prestations de l’organisation qui employe 43'500.00 60'520.00 54'543.75

309 Autres charges de personnel 1'471'220.00 1'349'650.00 1'104'843.29

31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 94'522'935.00 88'382'365.00 68'410'972.80

310 Charges de matériel et de marchandises 56'910'900.00 53'813'745.00 36'423'831.08

311 Immobilisations ne pouvant être portées à l'actif 3'288'970.00 2'960'800.00 3'126'458.74

312 Alimentation et élimination 5'895'660.00 5'348'935.00 4'607'886.75

313 Prestations de services et honoraires 15'101'625.00 12'601'110.00 11'271'288.01

314 Gros entretien et entretien courant 5'416'405.00 5'470'440.00 5'872'494.30

315 Entretien des biens meubles et immobilisations incorporelles 3'270'285.00 3'745'120.00 3'491'629.68

316 Loyers et baux à ferme des biens-fonds 2'564'830.00 2'378'865.00 2'207'735.93

317 Remboursements de frais 249'260.00 248'350.00 203'773.41

318 Réévaluations sur créances 1'825'000.00 1'815'000.00 1'205'874.90

33 Amortissements du patrimoine administratif 21'861'850.00 24'931'450.00 21'723'626.96

330 Amortissements des immobilisations corporelles PA 20'231'270.00 24'931'450.00 21'723'626.96

332 Amortissements des immobilisations incorporelles PA 1'630'580.00

34 Charges financières 7'611'570.00 6'671'695.00 6'521'891.35

340 Charges d’intérêts 3'833'300.00 3'499'825.00 3'537'902.88

341 Pertes réalisées sur PF 200'000.00 150'000.00 199'424.30

342 Frais d'approvisionnement en capitaux et frais administratifs 213'300.00 197'800.00 127'758.95

343 Charges pour biens-fonds PF 1'139'220.00 516'630.00 768'495.22

344 Réévaluations (moins-values) et amortissements d'immobilisations PF 2'225'750.00 2'307'440.00 1'888'310.00

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 2'580'570.00 2'376'220.00 2'532'074.33

351 Attributions aux fonds et financements spéciaux 2'580'570.00 2'376'220.00 2'532'074.33

36 Charges de transfert 64'649'415.00 62'588'230.00 62'617'535.53

361 Parts à des collectivités publiques 6'904'840.00 6'750'915.00 6'479'101.96

362 Péréquation financière et compensation des charges 33'379'960.00 33'415'630.00 33'707'699.70

363 Subventions à des collectivités et à des tiers 24'364'615.00 22'421'685.00 22'430'733.87

39 Imputations internes 35'237'730.00 32'750'315.00 27'976'002.36

390 Imputations internes pour l'approvisionnement en matériel et en

marchandises

23'500.00 20'000.00 1'315.00

391 Imputations internes pour prestations de service 29'761'285.00 26'702'140.00 21'810'258.67

392 Imputations internes pour bail à ferme, loyers, frais d'utilisation 2'319'815.00 2'874'655.00 2'845'387.38

393 Imputations internes pour frais administratifs et d'exploitation 767'850.00 851'300.00 910'261.31

394 Imputations internes pour intérêts et charges financières théoriques 2'365'280.00 2'302'220.00 2'408'780.00

108

Charges et revenus par nature

  Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

4 PRODUITS -302'062'515.00 -286'927'885.00 -255'773'603.75

40 Revenus fiscaux -64'862'000.00 -67'322'500.00 -68'497'415.25

400 Impôts directs, personnes physiques -50'100'000.00 -55'050'000.00 -55'154'181.50

401 Impôts directs, personnes morales -4'600'000.00 -4'610'000.00 -4'898'826.25

402 Autres impôts directs -10'100'000.00 -7'600'000.00 -8'382'947.50

403 Impôts sur la propriété et sur les charges -62'000.00 -62'500.00 -61'460.00

41 Patentes et concessions -150'000.00 -150'000.00 -104'441.85

Patentes et concessions -150'000.00 -150'000.00 -104'441.85

42 Taxes et redevances -109'361'060.00 -99'749'500.00 -82'433'946.57

420 Taxes de compensation -20'000.00 -20'000.00 -5'000.00

421 Emoluments administratifs -1'358'800.00 -1'404'000.00 -1'199'706.84

424 Taxes d'utilisation et prestations de services -47'813'250.00 -43'894'070.00 -41'314'365.11

425 Recettes sur ventes -50'904'400.00 -45'803'180.00 -31'521'822.99

426 Remboursements et participations de tiers -3'569'610.00 -3'320'250.00 -3'393'798.57

427 Amendes -4'720'000.00 -4'500'000.00 -4'204'495.43

429 Autres taxes -975'000.00 -808'000.00 -794'757.63

43 Revenus divers -1'201'000.00 -1'016'000.00 -608'214.22

431 Activation des prestations propres -1'201'000.00 -1'016'000.00 -608'214.22

44 Revenus financiers -10'595'980.00 -10'005'160.00 -7'390'835.08

440 Revenus des intérêts -1'025'000.00 -1'080'000.00 -1'415'367.14

441 Gains réalisés PF -3'430'000.00 -3'360'000.00 -410'241.94

443 Produit des biens-fonds PF -4'767'865.00 -4'365'170.00 -4'552'853.23

445 Revenus financiers de prêts et de participations du PA -23'930.00

447 Produit des biens-fonds PA -1'349'185.00 -1'199'990.00 -1'012'372.77

45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux -7'171'910.00 -11'091'105.00 -2'484'481.87

451 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux enregistrés sous

capital propre

-7'171'910.00 -11'091'105.00 -2'484'481.87

46 Revenus de transfert -72'882'835.00 -64'843'305.00 -66'278'266.55

460 Part de revenus -7'965'000.00 -2'270'000.00 -2'169'603.16

461 Dédommagements de collectivités publiques -7'877'985.00 -7'108'525.00 -8'325'370.80

462 Péréquation financière et compensation des charges -46'770'000.00 -45'060'000.00 -45'675'203.00

463 Subventions de collectivités et de tiers -4'282'790.00 -3'897'780.00 -4'016'012.74

469 Autres revenus de transferts -5'987'060.00 -6'507'000.00 -6'092'076.85

48 Revenus extraordinaires -600'000.00

489 Prélèvements sur le capital propre -600'000.00

49 Imputations internes -35'237'730.00 -32'750'315.00 -27'976'002.36

490
Imputations internes pour l'approvisionnement en matériel et en

marchandises
-23'500.00 -6'500.00 -14'007.50

491 Imputations internes pour prestations de service -29'761'285.00 -27'861'840.00 -23'070'331.57

492 Imputations internes pour bail à ferme, loyers, frais d'utilisation -2'319'815.00 -2'392'655.00 -2'298'002.31

493 Imputations internes pour frais administratifs et d'exploitation -767'850.00 -187'100.00 -173'401.10

494 Imputations internes pour intérêts et charges financières théoriques -2'365'280.00 -2'302'220.00 -2'420'259.88

109

Charges et revenus par nature à 3 niveaux

  Budget 2024 Budget 2023

Charges d'exploitation 268'210'920.00 257'704'015.00 225'544'519.26

30 Charges du personnel 84'596'150.00 79'425'750.00 70'260'309.64

300 Autorités et commissions 1'422'650.00 1'458'290.00 1'462'974.20

301 Salaires personnel administratif et exploitation 64'281'100.00 60'280'910.00 53'740'858.60

304 Allocations 826'300.00 411'000.00 403'481.45

305 Cotisations patronales 16'551'380.00 15'865'380.00 13'493'608.35

306 Prestations de l'employeur 43'500.00 60'520.00 54'543.75

309 Autres charges du personnel 1'471'220.00 1'349'650.00 1'104'843.29

31 Charges de biens et de service, autres charges d'exploitation 94'522'935.00 88'382'365.00 68'410'972.80

310 Charges de matériel et de marchandises 56'910'900.00 53'813'745.00 36'423'831.08

311 Immobilisations ne pouvant être portés à l'actif 3'288'970.00 2'960'800.00 3'126'458.74

312 Alimentation et élimination, biens-fonds, PA 5'895'660.00 5'348'935.00 4'607'886.75

313 Prestations de services et honoraires 15'101'625.00 12'601'110.00 11'271'288.01

314 Entretien des terrains 5'416'405.00 5'470'440.00 5'872'494.30

315 Entretien des biens meubles et immobilisations incorporelles 3'270'285.00 3'745'120.00 3'491'629.68

316 Loyers, leasing, baux à ferme, taxes d'utilisation 2'564'830.00 2'378'865.00 2'207'735.93

317 Dédommagements 249'260.00 248'350.00 203'773.41

318 Réévaluations sur créances 1'825'000.00 1'815'000.00 1'205'874.90

33 Amortissements du patrimoine administratif 21'861'850.00 24'931'450.00 21'723'626.96

330 Immobilisations corporelles du PA 20'231'270.00 24'931'450.00 21'723'626.96

331 Immobilisations incorporelles du PA 1'630'580.00

35 Attibutions aux fonds et financement spéciaux 2'580'570.00 2'376'220.00 2'532'074.33

351 Attributions aux fonds et financements spéciaux capital propre 2'580'570.00 2'376'220.00 2'532'074.33

36 Charges de transfert 64'649'415.00 62'588'230.00 62'617'535.53

361 Dédommagement à des collectivités publiques 6'904'840.00 6'750'915.00 6'479'101.96

362 Péréquation financière et compensation des charges 33'379'960.00 33'415'630.00 33'707'699.70

363 Subventions à des collectivités et à des tiers 24'364'615.00 22'421'685.00 22'430'733.87

Revenus d'exploitation -255'628'805.00 -244'172'410.00 -220'406'766.31

40 Revenus fiscaux -64'862'000.00 -67'322'500.00 -68'497'415.25

400 Impôts directs des personnes physiques -50'100'000.00 -55'050'000.00 -55'154'181.50

401 Impôts directs, personnes morales -4'600'000.00 -4'610'000.00 -4'898'826.25

402 Autres impôts directs -10'100'000.00 -7'600'000.00 -8'382'947.50

403 Impôts sur la possession et sur dépense -62'000.00 -62'500.00 -61'460.00

41 Revenus régaliens et de concessions -150'000.00 -150'000.00 -104'441.85

412 Concessions -150'000.00 -150'000.00 -104'441.85

42 Taxes -109'361'060.00 -99'749'500.00 -82'433'946.57

420 Taxes de compensation -20'000.00 -20'000.00 -5'000.00

421 Emoluments pour actes administratifs -1'358'800.00 -1'404'000.00 -1'199'706.84

424 Taxes d'utilisation et prestations de service -47'813'250.00 -43'894'070.00 -41'314'365.11

425 Recettes sur ventes -50'904'400.00 -45'803'180.00 -31'521'822.99

426 Remboursements -3'569'610.00 -3'320'250.00 -3'393'798.57

Comptes 2022

110

Charges et revenus par nature à 3 niveaux

  Budget 2024 Budget 2023

Comptes 2022

427 Amendes -4'720'000.00 -4'500'000.00 -4'204'495.43

429 Autres taxes -975'000.00 -808'000.00 -794'757.63

43 Revenus divers -1'201'000.00 -1'016'000.00 -608'214.22

431 Prestations propres sur immobilisations corporelles portées à l'actif -1'201'000.00 -1'016'000.00 -608'214.22

45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux -7'171'910.00 -11'091'105.00 -2'484'481.87

451 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux enregistrés capital propre -7'171'910.00 -11'091'105.00 -2'484'481.87

46 Revenus de transfert -72'882'835.00 -64'843'305.00 -66'278'266.55

460 Part de revenus -7'965'000.00 -2'270'000.00 -2'169'603.16

461 Dédommagement de collectivités locales -7'877'985.00 -7'108'525.00 -8'325'370.80

462 Péréquation financière et compensation des charges -46'770'000.00 -45'060'000.00 -45'675'203.00

463 Subventions de collectivités publiques et de tiers -4'282'790.00 -3'897'780.00 -4'016'012.74

469 Différents revenus de transfert -5'987'060.00 -6'507'000.00 -6'092'076.85

RESULTAT PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION 12'582'115.00 13'531'605.00 5'137'752.95

Financements -2'984'410.00 -3'333'465.00 -868'943.73

Charges financières 7'611'570.00 6'671'695.00 6'521'891.35

340 Charges d'intérêts 3'833'300.00 3'499'825.00 3'537'902.88

341 Pertes de change réalisées 200'000.00 150'000.00 199'424.30

342 Frais d'approvisionnement en capitaux et frais administratifs 213'300.00 197'800.00 127'758.95

343 Charges pour biens-fonds, patrimoine financier 1'139'220.00 516'630.00 768'495.22

344 Réévaluations, immobilisation patrimoine financier 2'225'750.00 2'307'440.00 1'888'310.00

Revenus financiers -10'595'980.00 -10'005'160.00 -7'390'835.08

440 Revenus des intérêts -1'025'000.00 -1'080'000.00 -1'415'367.14

441 Gains réalisés patrimoine financier -3'430'000.00 -3'360'000.00 -410'241.94

443 Produits des biens-fonds patrimoine financier -4'767'865.00 -4'365'170.00 -4'552'853.23

445 Revenus provenant de prêts PA -23'930.00

447 Produits des biens-fonds patrimoine administratif -1'349'185.00 -1'199'990.00 -1'012'372.77

RESULTAT OPERATIONNEL 9'597'705.00 10'198'140.00 4'268'809.22

Extraordinaires -600'000.00

Revenus extraordinaires -600'000.00

489 Prélévements sur le capital propre -600'000.00

TOTAL DU COMPTE DE RESULTAT 8'997'705.00 10'198'140.00 4'268'809.22

111

Charges de personnel
30.7%

Biens et services,
autres charges
d'exploitation

34.3%

Amortissement du
patrimoine

administratif
7.9%

Charges financières
2.8%

Attributions aux fonds
et financements

spéciaux
0.9%

Charges de transfert
23.4%

BUDGET 2024

REPARTITION DES CHARGES PAR NATURE
(sans les prestations internes)

Revenus fiscaux
24.3%

Patentes et
concessions

0.1%

Taxes et redevances
41.0%Revenus divers

0.5%

Revenus financiers
4.0%

Prélèvement sur les
fonds et

financements
spéciaux

2.7%

Revenus
extraordinaires

0.2%

Revenus de transfert
27.3%

BUDGET 2024

REPARTITION DES REVENUS PAR NATURE

(sans les prestations internes)

112

64862

150

109361

1201

10596

7172

600

72883

67323

150

99749

1016

10005

11091

0

64843

0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 35000 40000 45000 50000 55000 60000 65000 70000 75000 80000 85000 90000 95000 100000105000110000115000

Revenus fiscaux

Patentes et concessions

Taxes et redevances

Revenus divers

Revenus financiers

Prélèvement sur les fonds et
financements spéciaux

Revenus extraordinaires

Revenus de transfert

REVENUS PAR NATURE EN MILLIERS DE FRANCS

Budget 2023

Budget 2024

84596

94523

21862

7612

2581

64649

79426

88382

24931

6672

2376

62588

0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 35000 40000 45000 50000 55000 60000 65000 70000 75000 80000 85000 90000 95000 100000

Charges de personnel

Biens et services, autres charges
d'exploitation

Amortissement du patrimoine
administratif

Charges financières

Attributions aux fonds et financements
spéciaux

Charges de transfert

CHARGES PAR NATURE EN MILLIERS DE FRANCS

Budget 2023

Budget 2024

113

EPT EPT

ADMINISTRATION GENERALE au 31.08.2022 au 31.08.2023 BUDGET 2023 BUDGET 2024

Secrétariat général 14.30 14.20 14.50 15.80

Archives communales 1.70 2.40 2.80 2.90

Cultes 1.24 1.24 1.24 1.24

Total annuel 19.74 17.84 18.54 19.94

FINANCES

Comptabilité générale 5.90 7.00 7.00 8.00

Economie 1.00 1.00 1.00 1.00

Tourisme 0.35 0.35 0.35 0.5

SIT 3.10 3.10 3.10 3.30

Informatique 9.30 7.50 8.40 8.40

Total annuel 19.30 18.95 19.85 21.20

SPORT ET BATIMENTS

Secrétariat aux sports 5.55 4.70 5.95 6.50

Installations piscine et patinoire 11.70 12.20 13.20 13.20

Stade 8.85 7.60 7.95 7.95

Administration bâtiment 5.30 6.80 6.45 6.60

Bâtiments (service technique) 5.40 13.52 12.55 13.70

Bâtiments administratifs 10.14 5.40 5.15 4.95

Conciergerie écoles 30.06 25.15 27.97 29.37

Conciergerie HLM et patrimoine financier 3.25 2.53 3.00 2.70

Office des gérances 3.30 2.60 3.50 3.30

Total annuel 83.90 80.50 85.72 88.27

CULTURE ET URBANISME

Administration et direction du service 3.30 4.30 4.30 4.30

Durabilité 0.80 1.90 1.60 1.90

Administration des théâtres 0.55 0.55 0.55 0.70

Théâtre Benno Besson 5.25 6.05 6.05 6.05

Echandole 3.70 3.70 3.70 3.80

Centre d'art contemporain 2.65 2.65 2.60 2.90

Marive 3.00 3.00 3.00 3.50

Bibliothèque publique 10.35 11.20 12.15 12.95

Police des constructions 4.80 5.30 5.60 5.40

Administration urbanisme 2.65 3.05 2.70 2.90

Urbanisme 5.60 6.20 6.20 6.20

Ressources humaines 12.48 13.36 12.30 12.90

Total annuel 55.13 61.26 60.75 63.50

JEUNESSE ET COHESION SOCIALE

Clinique dentaire 5.80 5.70 6.40 6.40

Bâtiments Colonies 1.10 0.68 1.16 1.34

Direction et Administration JECOS 5.09 4.62 4.62 4.65

Service social communal 3.14 3.89 3.99 4.56

Enfance et famille 0.70 1.11 1.08 1.14

Animation Jeunesse 6.13 3.95 6.25 6.05

Cantines scolaires 2.68 3.18 3.16 3.16

Prestations parascolaires 0.60 1.01 0.86 1.32

Réseau d'accueil de jour - RéAjy 0.80 1.94 2.25 3.35

Unités d'accueil pour écoliers - UAPE 19.26 20.96 20.50 20.56

Intégration 2.10 2.39 2.09 2.09

Office du logement 2.30 2.30 1.60 1.80

APEMS 5.15 5.40 5.15 8.60

Total annuel 54.85 57.13 59.11 65.02

TRAVAUX ET ENVIRONNEMENT

Administration 10.30 9.40 10.40 11.20

Voirie 44.60 45.60 45.00 46.33

Garage 4.90 5.00 6.00 6.34

STEP 6.70 5.70 6.80 8.80

Jardins 18.70 19.00 19.90 19.23

Bureau AggloY 2.50 2.50 2.80 2.80

Mobilité 3.30 5.90 7.00 7.00

Total annuel 88.50 93.10 97.90 101.70

Evolution des postes au sein de l'administration communale

114

EPT EPT

POLICE au 31.08.2022 au 31.08.2023 BUDGET 2023 BUDGET 2024

Police administrative et du commerce 15.50 15.50 16.80 18.60

Brigades des Parcs + Bureau contraventions 9.70 8.90 11.10 10.90

Contrôle des habitants 6.50 6.00 6.50 6.50

Conciergerie 1.26 1.26 1.26 1.26

Inhumations 2.80 2.00 3.00 2.80

Signalisation routière et garage 4.00 4.00 4.00 4.00

Police Régionale du Nord Vaudois 78.80 75.40 82.20 81.70

Centrale alarme-réception 2.80 2.80 3.00 3.00

SDIS 9.60 8.60 10.40 11.40

Concessions 0.50 0.50 0.50 0.50

Total annuel 131.46 124.96 138.76 140.66

SERVICE DES ENERGIES

Direction 2.30 4.00 3.95 5.00

Immeubles 1.00 1.00 1.00 1.00

Bureau technique 9.60 9.00 9.00 9.00

Service commercial et développement 8.22 9.83 10.00 10.92

Administration et finance 11.70 12.60 12.90 11.90

Logistique 0.00 0.00 0.00 2.00

Entretien réseau SEO 6.45 6.70 6.45 5.25

Exploitation SEO 3.80 3.55 3.85 4.23

Installation intérieur eau 0.70 0.70 0.70 1.75

Entretien réseau SEG 6.05 6.30 6.05 5.25

Exploitation SEG 3.30 3.05 3.35 5.23

Installation intérieur gaz 2.30 2.30 2.30 1.75

Entretien du réseau SEE 10.30 11.20 11.20 9.95

Exploitation SEE 7.80 7.80 7.80 6.70

Eclairage public 1.30 1.30 1.30 1.30

Réseau fibre optique 0.50 0.50 0.50 0.75

Production solaire 0.00 0.00 0.00 0.30

Total annuel 75.32 79.83 80.35 82.27

TOTAL POSTES DE TRAVAIL 528.20 533.57 560.98 582.56

POSTES REMBOURSES OU INDEMNISES

Bureau AggloY 2.50 2.50 2.80 2.80

Bibliothèque publique 3.95 3.95 3.95 3.95

UAPE Chamblon 1.70 2.06 1.80 2.06

Police administrative (remb. Savatan + CDPV) 3.50 3.50 3.50 3.50

Police des constructions 0.40 0.40 0.40 0.40

TOTAL 12.05 12.41 12.45 12.71

POSTES A CHARGE DE LA COMMUNE 516.15 521.16 548.53 569.85

APPRENTIS

Assistant socio-éducatif 4.00 5.00 6.00 7.00

Agent info documentaire 2.00 2.00 2.00 1.00

Mécanicien en maintenance d'automobiles 1.00 1.00 1.00 1.00

Commerce 11.00 11.00 10.00 13.00

Floriculture 4.00 3.00 4.00 3.00

Paysagiste 2.00 0.00 2.00 2.00

Electricien de réseau 1.00 2.00 1.00 2.00

Monteur automaticien 0.00 0.00 1.00 0.00

Agent d'exploitation 3.00 2.00 3.00 2.00

Informaticien 2.00 1.00 2.00 1.00

Médiamaticien 1.00 0.00 1.00 0.00

Menuisier 0.00 0.00 1.00 1.00

Techniscèniste 2.00 1.00 1.00 1.00

TOTAL APPRENTIS 33.00 28.00 35.00 34.00

STAGIAIRES

Pré-apprentissage 3.00 4.80 5.20 4.20

Pré-HES/Uni 0.00 2.00 3.00 0.00

Post-formation 2.70 1.60 4.00 1.00

En cours de formation 1.80 1.80 3.00 0.00

MPC 3+1 1.00 0.00 3.00 3.00

TOTAL STAGIAIRES 8.50 10.20 18.20 8.20

Evolution des postes au sein de l'administration communale

115

SERVICES SECTEURS POSTES ETP

ETP

compensés
SGE GRF Secrétaire-réceptionniste 0.30

SGE JUR Juriste 0.20

SGE ARCH Archiviste adjointe 0.10 0.1

SGE COMM Médiamaticien 0.40

FIN Comptabilité Analyste financier 1.00

FIN SIT Spécialiste SIT 0.20 0.20

FIN ECO Chargé de projet 0.15 0.15

SPORTS Administration Assistant administratif et chargé de projets 0.35

SPORTS Administration Chef de projet promotion sport 0.20

BAT Administration Collaborateur administratif 0.20

BAT Dvp immobilier Chargé de projets 0.80

BAT Exploitation Aide-nettoyeur pour les bâtiments scolaires 1.00

STE BT Ingénieur-technicien 0.80

STE Voirie Ouvrier spécialisé 0.33

STE Jardin Ouvrier spécialisé 0.33

STE Garage Ouvrier spécialisé 0.34

STE STEP Collaborateur spécialisé 1.00 1

STE STEP Aide entretien 1.00 1

SSP Observatoire Répondante harcèlement de rue/violences 0.30

SSP Observatoire Collaborateur adm. avec compétences sociales 0.60

SDIS Police du feu Inspecteur de la police du feu 0.80

SDIS Incendie et secours Inspecteur de la police du feu 0.20

JECOS RéAjy Coordinateur ou resp. administratif et projets 0.80

JECOS RéAjy Coordinateur à l'inclusion et à la qualité 0.30

JECOS Enfance et loisirs Coordinateur des devois accompagnés 0.50 0.5

JECOS RéAjy/APEMS Cheminet Educatrice de l'enfance (EDE) Directrice 0.80 0.48

JECOS RéAjy/APEMS Cheminet Autre personnel encadrant (APE) 0.80 0.48

JECOS RéAjy/APEMS Cheminet Assistant socio-éducatif (ASE) 0.80 0.48

JECOS RéAjy/APEMS 4MA Assistant socio-éducatif (ASE) 0.70 0.42

JECOS RéAjy/APEMS 4MA Autre personnel encadrant (APE) 0.20 0.12

JECOS RéAjy/APEMS Chamblon Autre personnel encadrant (APE) 0.06 0.06

JECOS QAS Assistant social 0.80 0.8

JECOS RéAjy/APEMS Assistant socio-éducatif (ASE) 0.05 0.03

JECOS RéAjy Autre personnel encadrant (APE) 0.10 0.06

RH BDS Employé administratif 0.60

SCU CACY Adjointe de direction 0.10

SCU CACY Collaboratrice scientifique 0.20

SCU ECH Responsable d'exploitation 0.10

SCU TBB Responsable de billetterie 0.15

SCU BPY Agent en information documentaire 0.80

SCU Durabilité Assistant administratif 0.30 0.3

SCU Marive Coordination conciergerie mobile 0.50 0.5

URB Administration Collaborateur administratif 0.20

SEY Dpt comm & dvp Gestionnaire portefeuille 0.12

SEY Dpt comm & dvp Analyste d'affaires et veille commerciale 1.00 1

SEY Dpt Gaz Monteur Gaz 0.50 0.5

SEY Dpt Eau Monteur Eau 0.50 0.5

Total 21.58 8.68

Remarques particulières :

-  8.68 ETP de postes compensés entièrement/partiellement (selon liste ci-dessus)

Description des nouveaux postes du budget 2024
Pour un total de :  21.58 ETP

116

Principales abréviations utilisées

    AC Assurance chômage LAJE Loi pour l'accueil de jour de la petite enfance

AdCV Association de communes vaudoises LNM Société de navigation sur les lacs de

AI Assurance invalidité

Neuchâtel et Morat

AFPT Association en faveur des personnes touchées

   par la toxicomanie NV  Nord Vaudois

AIL Aide individuelle au logement

  AIERG Association intercommunale pour l’épuration

région Grandson OFAS Office fédéral des assurances sociales

APG Allocation perte de gain OES Office de l'enseignement spécialisé

AVASAD Association vaudoise d'aide et de soins à  ORCA Organisation en cas de catastrophe

Domicile OSP Orientation scolaire et professionnelle

AVS Assurance vieillesse et survivants

  PCi Protection civile

BAT Service des bâtiments PNV Police du Nord vaudois

BCGE Banque Cantonale de Genève PPLS Psychologie, psychomotricité et logopédie

BCV Banque Cantonale Vaudoise  en milieu scolaire

BCI Bureau Cantonal pour l’Intégration PST Parc scientifique et technologique

BH Bornes hydrantes

RAC Classes de raccordement

CIP Caisse intercommunale de pensions RAS Association pour la régionalisation de

CMNV Conservatoire de Musique du Nord Vaudois  l’action sociale

CPEV Caisse de pensions de l'Etat de Vaud RC Assurance responsabilité civile

CRA Centre de rencontre et d’animation RH Ressources humaines

CSR  Centre social régional RiBT Réseau Intercommunal de Bureaux Techniques

ECA Etablissement d’assurance SASH Service des assurances sociales et de

contre l’incendie  l'hébergement

EEPK Erste Europäische Pfandbrief-und Kommunal- SESAF Service de l’enseignement spécialisé et de

Kreditbank  l'appui à la formation

EP Eclairage public SDIS Service de Défense Incendie et Secours

EPEG Etabl. primaire Edmond Gilliard SEY Service des énergies

EPP Etabl. primaire Pestalozzi SGA Société générale d'affichage

ESLM Etabl. secondaire Léon-Michaud SIC Société industrielle et commerciale

ESDF Etabl. secondaire de Félice SIT  Système d'information du territoire

ETP Equivalent plein temps SLR Service de lutte contre le racisme

EU Eaux usées SPAS Service de prévoyance et aides sociales

STE Service des travaux et environnement

FAJE Fondation pour l’accueil de jour des enfants STEP Station épuration des eaux

FIN Service des finances SCU Service de la culture

FYAE Fondation Yverdonnoise pour l'Accueil de

l'Enfance TBB Théâtre Benno Besson

GC Génie civil UAPE Unité d'accueil pour écoliers

GNC Gaz naturel carburant UCV Union des communes vaudoises

URB Service de l’urbanisme

HT/THT Haute tension / Très haute tension

JECOS Jeunesse & cohésion sociale

JS Jeunesse & Sports

117

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