budget 2017

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Budget 2017

Einwohnergemeinde Interlaken

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2017 Seite 2

Budget 2017

Nach HRM2

(gemäss Art. 29 Direktionsverordnung über den Finanzhaushalt der Gemeinden FHDV [BSG 170.511])

Inhalt

0 Auf einen Blick (Management Summary) ............................................................................................ 4

1 Rechnungslegungsgrundsätze Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell 2 (HRM2) .................. 5

 Allgemeines ..................................................................................................................................... 5 1.1

 Abschreibungen ............................................................................................................................... 5 1.2

1.2.1 Bestehendes Verwaltungsvermögen
 (Übergangsbestimmungen Art. T2-4 Abs. 1 GV) .................................................................... 5

1.2.2 Sonderfälle Verwaltungsvermögen
 (Übergangsbestimmungen Art. T2-4 Abs. 2 GV) .................................................................... 6

1.2.3 Neues Verwaltungsvermögen ................................................................................................. 6

1.2.4 Zusätzliche Abschreibungen (Art. 84 GV) ............................................................................... 6

 Investitionsrechnung / Aktivierungsgrenze ...................................................................................... 6 1.3

2 Erläuterungen ........................................................................................................................................ 6

 Allgemeines ..................................................................................................................................... 6 2.1

 Erfolgsrechnung............................................................................................................................... 8 2.2

2.2.1 Erläuterung zur Entwicklung Personalaufwand ....................................................................... 9

2.2.2 Erläuterung zur Entwicklung Sachaufwand ........................................................................... 10

2.2.3 Erläuterung zur Entwicklung Steuerertrag ............................................................................. 11

2.2.4 Erläuterung zur Entwicklung FILAG ...................................................................................... 12

2.2.5 Erläuterung Einzelpositionen (Vergleich zu Budget Vorjahr nach Funktionen) .................... 13

 Investitionen ................................................................................................................................... 16 2.3

3 Ergebnis ............................................................................................................................................... 17

 Allgemeine Übersicht ..................................................................................................................... 17 3.1

 Übersicht Gesamtergebnis Gemeinde .......................................................................................... 17 3.2

3.2.1 Erfolgsrechnung ..................................................................................................................... 17

3.2.2 Investitionsrechnung .............................................................................................................. 17

3.2.3 Finanzierungsergebnis .......................................................................................................... 17

 Ergebnis allgemeiner Haushalt ...................................................................................................... 18 3.3

 Ergebnis Spezialfinanzierung Abwasserentsorgung ..................................................................... 18 3.4

 Ergebnis Spezialfinanzierung Abfallentsorgung ............................................................................ 19 3.5

 Ergebnis Liegenschaften Finanzvermögen ................................................................................... 19 3.6

4 Erfolgsrechnung .................................................................................................................................. 20

 Zusammenzug Gliederung nach Sachgruppen Erfolgsrechnung 4.1
 (2-stellige Kontenstufe) .................................................................................................................. 20

 Zusammenzug Laufende Rechnung nach Arten
 (Jahresrechnung [JRG] 2015) ....................................................................................................... 21

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2017 Seite 3

 Zusammenzug Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung 4.2
 (1-stellige Kontenstufe) .................................................................................................................. 24

 Zusammenzug Laufende Rechnung nach Funktionen (JRG 2015) .............................................. 25

5 Investitionsrechnung .......................................................................................................................... 20

 Zusammenzug Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung 5.1
 (1-stellige Kontenstufe) .................................................................................................................. 26

 Zusammenzug Investitionsrechnung nach Funktionen (JRG 2015) ............................................. 27

6 Eigenkapitalnachweis ......................................................................................................................... 28

 Auswertungen ................................................................................................................................ 28 6.1

 Kommentare zu den Auswertungen .............................................................................................. 28 6.2

6.2.1 Spezialfinanzierungen ( SG 290) ........................................................................................... 28

6.2.2 Vorfinanzierungen (SG 293) .................................................................................................. 28

6.2.3 Reserven (zusätzliche Abschreibungen, SG 294) ................................................................. 28

6.2.4 Neubewertungsreserve Finanzvermögen (SG 296) .............................................................. 28

6.2.5 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag (SG 299)................................................................................. 28

7 Anträge ................................................................................................................................................. 29

 Antrag des Gemeinderates an den Grossen Gemeinderat ........................................................... 29 7.1

 Antrag des Grossen Gemeinderates an die Stimmberechtigten ................................................... 29 7.2

8 Erfolgsrechnung .................................................................................................................................. 30

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen ............................................... 30

 Laufende Rechnung nach Funktionen (JRG 2015) ....................................................................... 68

9 Investitionsrechnung .......................................................................................................................... 86

9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung ...................................................................... 86

 Investitionsrechnung nach Funktionen (JRG 2015) ...................................................................... 89

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Vorbericht Budget 2017

0 Auf einen Blick (Management Summary)

Die Berner Einwohnergemeinden haben auf 1. Januar 2016 das neue Harmonisierte Rechnungsmo-
dell 2 (HRM2) eingeführt. Als erstes Instrument des Rechnungswesens erfuhr das mit Gemeindeab-
stimmung vom 15. November 2015 beschlossene Budget (B) 2016 die Umsetzung auf den neuen
Standard. Für das kommende Rechnungsjahr 2017 liegt somit das zweite Budget unter HRM2 vor.
Nach wie vor wird die Gesamtübersicht erschwert; der direkte Vergleich mit der Jahresrechnung
(JRG) 2015 ist mangels Umkontierung von HRM1 auf HRM2 nur bedingt möglich (Verzicht Umschlüs-
selung gemäss Beschluss Gemeinderat vom 25. März 2015). Im Gegensatz zum Budget 2016 ist je-
doch eine Gegenüberstellung von zwei HRM2-Budgetjahren – nämlich 2016 und 2017 – vorhanden.
Mit Budget 2018 wird dieser systembedingte Mangel behoben: Die gewohnte vollständige Vergleichs-
möglichkeit ist gewährleistet (B 2018 und 2017 sowie JRG 2016; alle Rechnungsjahre nach HRM2
kontiert). Das vorliegende Budget entspricht den kantonalen Vorgaben.

Das Budget basiert auf folgenden Grundlagen
• Detailbudgetierung der Fachbereiche gemäss Budgetrichtlinien des Gemeinderats.
• Budget 2016 sowie Jahresrechnung 2015, ferner Finanzplanung 2016–2020.
• Kantonale Prognoseannahmen für Betreffnisse aus dem Finanz- und Lastenausgleichsgesetz (FI-

LAG) inkl. der Neuen Finanzierung der Volksschule (NFA).
• Steueranlage für Einkommens- und Vermögenssteuern 1.77 Einheiten (unverändert).

Das Budget der Erfolgsrechnung (ER) schliesst im
• Gesamthaushalt (Konsolidierung Ergebnisse Allgemeiner Haushalt, Spezialfinanzierungen [SF]

Abwasser, Abfall und Liegenschaften Finanzvermögen) mit einem Aufwandüberschuss von
CHF 480‘524.00; unter HRM2 ist das Gesamtergebnis zu beschliessen.

• Allgemeinen Haushalt (HRM1: Steuerhaushalt) mit einem Aufwandüberschuss von
CHF 417‘894.00; unter HRM1 wurde diese Position ausgewiesen bzw. beschlossen.

Faktoren, welche das Ergebnis der Erfolgsrechnung massgeblich beeinflussen (Vergleich Budget
2017 gegenüber Budget 2016)
• FILAG: Mehraufwand CHF 0.72 Mio.
• Abschreibungen Verwaltungsvermögen/Sachgruppe (SG) 33: Minderaufwand Gesamthaushalt

CHF 0.23 Mio.; Zusammensetzung: Minderaufwand Allgemeiner Haushalt CHF 0.31 Mio.; Mehr-
aufwand SF Abwasser und SF Abfall total CHF 0.08 Mio.

• Fiskalertrag/SG 40 (unter Ausscheidung der Übrigen Besitz- und Aufwandsteuern/4039 [TFA sowie
Schwellentelle, da erfolgsneutral): Mehrertrag CHF 0.04 Mio.

• Steueranlage: Eine Senkung der seit 2015 gültigen Gemeindesteueranlage um 0.05 Einheiten auf
1.72 wurde intensiv überprüft. Auch nach zwei Budgetrunden, mehreren individuellen Erhebungen
und Anpassungen überzeugte das Ergebnis mit der Anlage 1.72 (Minderertrag von CHF 0.47 Mio.)
nicht. Ertragsseitig zeichnen sich kurz-/mittelfristig schwergewichtige Fragezeichen ab: rückläufige
Erwartungen/Prognosen bei den touristisch ausgerichteten Steuerpflichtigen, nicht absehbare ne-
gative Auswirkungen aus der anstehenden Unternehmenssteuerreform III. Bei der Anlagegestal-
tung ist eine möglichst konstante Praxis anzustreben. Vor diesem Hintergrund würde eine, zwei-
felsohne wünschenswerte, Senkung der Gemeindesteueranlage pro 2017 von einem eher kurzfris-
tig ausgerichteten Planungsverhalten zeugen. An der Anlage 1.77 wird daher vorerst festgehalten.

Investitionen
• Das Budget der Investitionsrechnung weist Nettoinvestitionen von CHF 6‘464‘000 aus:

CHF 4‘032‘000 Allgemeiner Haushalt und CHF 2‘432‘000 SF Abwasser (siehe „2.3 Investitionen“,
Seite 16).

• Folgende Projekte belasten die Investitionsrechnung massgeblich (Bruttoausgaben):
• Allgemeiner Haushalt: Umbau Mehrzweckgebäude CHF 1‘349‘000, Carparkplatz Ortsrand

CHF 500‘000 und Beau Rivage-Kreuzung–Vertikalversatz Talstation Harderbahn, Erneuerung
CHF 418‘000.

• SF Abwasser: Regenrückhaltebecken Herreney, Ausbau CHF 850‘000 und ARA Region Inter-
laken, Investitionsbeitrag CHF 405‘000.

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Entwicklung Bilanzüberschuss (HRM1: Eigenkapital)
• Bestand per 31. Dezember 2015  CHF  8‘217‘815.53

Aufwandüberschuss gemäss Budget 2016 (Allg. Haushalt) CHF  66‘655.00
Aufwandüberschuss gemäss Budget 2017 (Allg. Haushalt) CHF  417‘894.00
Voraussichtlicher Bilanzüberschuss per 31. Dezember 2017  CHF  7‘733‘266.53

Verschuldung
• Jahresrechnung 2015

• Die Kontengruppe 202/mittel- und langfristige Schulden weist einen Bestand von
CHF 26.26 Mio. aus – damit nahm sie gegenüber 2014 um CHF 5.07 Mio. ab.

• Die Nettoschuld beläuft sich auf CHF 5.59 Mio. bzw. CHF 986 pro EinwohnerIn; insgesamt
nimmt die Nettoschuld gegenüber 2014 um CHF 2.41 Mio. ab. (Damit wird erstmals seit 2000
die Grenze von – CHF 1‘000 je EinwohnerIn unterschritten.)

• Vorgaben Gemeinderat ab Voranschlag 2015
• Der Gemeinderat will die Verschuldungssituation mittel- bzw. längerfristig deutlich verbessern.

Zu diesem Zweck hat er in den Budgetrichtlinien ab Voranschlag 2015 die Nettoinvestitions-
tranchen (Gesamthaushalt) limitiert. Für 2016 und 2017 wurden die Nettoausgaben auf maxi-
mal CHF 5.20 Mio. festgelegt.
Nach dem Voranschlag 2015 und dem Budget 2016 überschreitet auch das Budget 2017 den
vorgeschriebenen Wert. In Verbindung mit den budgetierten Finanzierungsfehlbeträgen ist eine
Zunahme der Nettoschuld zu erwarten.
Der Gemeinderat weist darauf hin, dass es in den Anfangsjahren dieser neuen Vorgabe sys-
tembedingt noch zu Überschreitungen kommen dürfte (bereits beschlossene Verpflichtungs-
kredite; Verschiebung von Realisierung auf der Zeitachse).

• Eine vom Grossen Gemeinderat am 20. Oktober 2015 als erheblich erklärte Motion verlangt, dass
die mittel- und langfristigen Schulden spätestens Ende 2025 nicht mehr als CHF 20 Mio. betragen.

1 Rechnungslegungsgrundsätze Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell 2
(HRM2)

 Allgemeines 1.1

Das Budget 2017 wurde nach dem neuen Rechnungslegungsmodell HRM2, gemäss Art. 70 Ge-
meindegesetz (GG, [BSG 170.11]), erstellt. Ein Vergleich mit der Jahresrechnung 2015 (HRM1) ist
wegen der unterschiedlichen Kontenstruktur nicht detailliert möglich.

 Abschreibungen 1.2

1.2.1 Bestehendes Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Art. T2-4 Abs. 1 GV)

Das am 1.1.2016 bestehende Verwaltungsvermögen (VV) wurde zu Buchwerten in HRM2 über-
nommen:
Das bestehende VV (CHF 10‘113‘384.50 ./. der 2016 nach-
träglich erwarteten Subventionen) von voraussichtlich  CHF 8‘689‘140.50
wird gemäss Budget 2016 innert 8 Jahren, d. h. ab
Rechnungsjahr 2016 bis und mit 2023 linear abgeschrieben.

Der beschlossene jährliche Abschreibungssatz von 12.50 %
mündet in acht Jahresabschreibungstranchen von jeweils CHF 1‘086‘142.55

• Die SF Abwasser ist in obiger Aufstellung/Berechnung nicht enthalten.
• Der Allgemeine Haushalt hat 96.4 % der Abschreibungstranche zu tragen; auf die SF Abfall fal-

len die restlichen 3.6 %.
• Im Budget 2016 beträgt der ausgewiesene Aufwand CHF 1‘754‘216.70. Unter HRM1 war 2015

letztmalig eine autonome Konsolidierung von Verwaltungsvermögen und Eigenkapital mit übri-
gen Abschreibungen zulässig. Die Einwohnergemeinde Interlaken hat von dieser Möglichkeit
Gebrauch gemacht. Gestützt auf die ausserordentlich hohen übrigen Abschreibungen in der
Jahresrechnung 2015 verringert sich nun der Abschreibungsaufwand in den Jahren 2016 bis
2023 für das per 01.01.2016 vorliegende Verwaltungsvermögen beträchtlich: Unter Berücksich-
tigung der gerundeten Budgeteingaben liegt ein Minderaufwand von CHF 0.68 Mio. vor
(– CHF 0.65 Mio. Allgemeiner Haushalt und – CHF 0.03 Mio. SF Abfall).

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1.2.2 Sonderfälle Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Art. T2-4 Abs. 2 GV)

Verwaltungsvermögen Bereich Abwasser
Lineare Abschreibung in der Höhe der Einlage in die SF Werterhalt im Jahr vor der Einführung von
HRM2: Entsprechend der vorgenommenen Einlage in die JRG 2015 sind CHF 1‘388‘000 budge-
tiert – damit liegt gegenüber Budget 2016 ein Minderaufwand von CHF 10‘000 vor.

1.2.3 Neues Verwaltungsvermögen

Auf neuen Vermögenswerten, d.h. nach Einführung von HRM2, werden die planmässigen Ab-
schreibungen nach Anlagekategorien und Nutzungsdauer (Anhang 2 GV) berechnet. Die Ab-
schreibungen erfolgen linear nach Nutzungsdauer.

• Die unvermindert hohe Investitionstätigkeit ist auch unter dem ab 2016 anwendbaren Abschrei-
bungsregime deutlich erkennbar. Der Aufwand für die ordentlichen Abschreibung von neuem
Verwaltungsvermögen nimmt im Vergleich zum Budget 2016 um 191.7 % zu:

B 2017/CHF B 2016/CHF
Planmässige Abschreibungen
Allgemeiner Haushalt  445‘500 161‘000
SF Abwasser  148‘000 75‘000
SF Abfall  38‘000 0
Ausserplanmässige Abschreibungen
Allgemeiner Haushalt  57‘000 0
Ordentliche Abschreibungen Gesamthaushalt 688‘500 236‘000

1.2.4 Zusätzliche Abschreibungen (Art. 84 GV)

Zusätzliche Abschreibungen betreffen nur den allgemeinen Haushalt und werden vorgenommen,
wenn im Rechnungsjahr
a) in der Erfolgsrechnung ein Ertragsüberschuss ausgewiesen wird und
b) die ordentlichen Abschreibungen kleiner als die Nettoinvestitionen sind.
Wenn diese Bedingungen zutreffen, sind die zusätzlichen Abschreibungen zu budgetieren:

CHF CHF
Aufwandüberschuss vor Vornahme zusätzliche
Abschreibungen (SG 9000)

–417‘894.00

Nettoinvestitionen Allgemeiner Haushalt 4‘032‘000.00
./. Ordentliche Abschreibungen Allgemeiner
Haushalt

1‘552‘500.00

Differenz 2‘479‘500.00
Zusätzliche Abschreibungen (höchstens im
Betrag des Ertragsüberschusses)

    0.00

Ergebnis Budget (SG 9000)/Aufwandüberschuss –417‘894.00

Der Allgemeine Haushalt wird isoliert betrachtet: Die ordentlichen Abschreibungen liegen unter der
Nettoinvestitionstranche. Da jedoch ein Aufwandüberschuss ausgewiesen wird, sind keine zusätz-
lichen Abschreibungen zu budgetieren.

 Investitionsrechnung / Aktivierungsgrenze 1.3

Der Gemeinderat belastet einzelne Investitionen bis zum Betrag von CHF 75‘000.00 (Maximalbetrag
gemäss Art. 79a GV; Beschluss Gemeinderat vom 25. März 2015) der Erfolgsrechnung. Die Richtli-
nie gilt sowohl für den Allgemeinen Haushalt als auch für spezialfinanzierte Investitionen. Er verfolgt
dabei eine konstante Praxis. (Bis 2015 wurden Investitionen bis CHF 50‘000.00 grundsätzlich der
Laufenden Rechnung belastet.)

2 Erläuterungen

 Allgemeines 2.1

Ausgangslage bzw. Rechnungsergebnis Vorjahr

Die Jahresrechnung 2015 schloss mit einem Aufwandüberschuss von CHF 1’949’745.48 (Voran-
schlag: Defizit von CHF 866‘135.00). Zur Hauptsache ist der seit 2005 erstmalig vorliegende Auf-

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wandüberschuss bzw. die Schlechterstellung von CHF 1.08 Mio. auf folgende zwei Punkte zurückzu-
führen:

• Harmonisierte und übrige Abschreibungen Verwaltungsvermögen: Mehraufwand von
CHF 6.92 Mio. (Harmonisierte: Minderaufwand CHF 0.92 Mio. [exkl. SF Abwasser]/Übrige: Mehr-
aufwand CHF 7.84 Mio. [exkl. SF Abwasser]:
Aufgrund des Übergangs zu HRM2 bot die Jahresrechnung 2015 letztmals die Möglichkeit,
Verwaltungsvermögen und Eigenkapital bzw. Verpflichtungen von Spezialfinanzierungen mit
übrigen Aschreibungen zu konsolidieren. Interlaken hat von dieser Möglichkeit Gebrauch ge-
macht. In der Folge verringern sich die jährlichen linearen Abschreibungstranchen von 2016
bis 2023 für bestehendes Verwaltungsvermögen entscheidend.

• Kontengruppe 40/Steuern: Mehrertrag von CHF 4.33 Mio.
Wie schon in den Jahresrechnungen 2011 bis 2014 erwirtschaften die Gewinnsteuern der ju-
ristischen Personen (JP) den deutlichsten Mehrertrag: + CHF 2.63 Mio. Beachtlichen Mehr-
ertrag liefern mit CHF 0.89 Mio. ferner die Gemeindesteuerteilungen JP zugunsten Gemeinde
sowie mit CHF 0.88 Mio. die Einkommenssteuern der natürlichen Personen.

Der Aufwandüberschuss 2015 beruht somit auf der Vornahme von strategischen übrigen Abschrei-
bungen. Das vorhandene Eigenkapital trägt den Aufwandüberschuss mühelos; nach Verbuchung
des Defizits beläuft es sich am 31. Dezember 2015 auf CHF 8.22 Mio. (= 7.2 Steuerzehntel). Unter
Ausschluss der übrigen Abschreibungen – es handelt sich weitestgehend um einen freiwilligen, er-
folgswirksamen Finanzvorfall – liegt ein sehr hoher Ertragsüberschuss von CHF 5.23 Mio. vor (zu
berücksichtigen sind dabei nur die durch den Steuerhaushalt finanzierten Abschreibungen).

Budgetrichtlinien 2017 des Gemeinderats

• Minimalziel ist ein ausgeglichenes Budget; anzustreben ist ein Ertragsüberschuss.
• Gemeindesteueranlage: 1.72 (mit Schattenrechnung auf bestehender Anlage von 1.77).
• Steuern: die Ertragslage der juristischen Personen des Rechnungsjahres 2013 ist als Basis für

die Budgetierung heranzuziehen.
• Personalaufwand: 1.0 % der Bruttolohnsumme zuzüglich Teuerungsausgleich gemäss kantona-

lem Entscheid, angenommen mit 0.3 %.
• Sachaufwand: nominales Nullwachstum gegenüber dem Budget 2016; anzustreben sind Auf-

wandminderungen.
• (Gemeindeübergreifende) Synergien sind beim Einkauf/Leistungsbezug zu nutzen; mögliche Ein-

sparungen sind zu budgetieren und umzusetzen.
• Verschuldungssituation (Budgetrichtlinien 2016 haben nach wie vor Gültigkeit): die jährlichen In-

vestitionstranchen sollen für die Budgets 2016 und 2017 netto den Durchschnitt der bereinigten
Selbstfinanzierung der Jahre 2009 bis 2013 abzüglich zehn Prozent für Schuldenabbau nicht
übersteigen. Bereinigt werden Buchgewinne aus Verkäufen, die CHF 0.25 Mio. übersteigen, so-
wie die Auswirkungen der Kongresserweiterung in den Rechnungsjahren 2009 und 2010. Der
Gemeinderat ist gewillt, diese Vorgabe in der Finanz- und Investitionsplanung durchzusetzen. Für
das Rechnungsjahr 2017 beträgt der massgebende Wert noch einmal wie 2016 CHF 5.2 Mio. Im
Zusammenhang mit den Budgetvorgaben 2018 wird die Berechnung allfälligen ersten Erkennt-
nissen bezüglich Selbstfinanzierung unter HRM2 angepasst.

• Für das Des Alpes-Areal ist ohne Präjudiz für weitere Beschlüsse in dieser Sache ein zusätzli-
cher Ertrag von CHF 36‘000 zu budgetierten.

Steueranlage und Gebühren

Der vorliegende Voranschlag basiert auf folgenden Ansätzen:

Durch die Stimmberechtigten zu beschliessen:

Einkommens- und Vermögenssteuern 1.77 Einheiten (unverändert)

Liegenschaftssteuern 1.5 Promille (unverändert)

Durch den Gemeinderat zu beschliessen:

Hundetaxe (Hundetaxereglement vom 3. März 2013/Gebührenverordnung vom 2. Juni 2008)
pro Hund  CHF100.00 (unverändert)

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2017 Seite 8

Abwasser (exkl. MWST; Abwasserreglement/Anhang vom 25. Januar 2011)
(unverändert, gilt bis auf Weiteres bzw. kein anderweitiger Beschluss gefasst wird; Beschluss
vom 16. September 2015)
Anschlussgebühren
 verschmutztes Abwasser CHF 170.00 pro Belastungswert
 Regen-/Strassenabwasser CHF 22.50 pro m2 entwässerte Fläche
Grundgebühren Schmutzabwasser CHF 90.00 bis 2½-Zimmer-Wohnung
 CHF 120.00 bis 4½-Zimmer-Wohnung
 CHF 150.00 ab 5-Zimmer-Wohnung
Regenabwassergebühr CHF 0.45 pro m2 Gebäudegrundfläche
Verbrauchsgebühr CHF 2.30 pro m3

Abfall (exkl. MWST; Abfallreglement/Anhang vom 19. August 2008)
(unverändert, gilt bis auf Weiteres bzw. kein anderweitiger Beschluss gefasst wird; Beschluss
vom 16. September 2015)
Grundgebühr
 Mehrfamilienhäuser CHF 30.00 1-Zimmer-Wohnung und Studio
 CHF 37.20 2-Zimmer-Wohnung
 CHF 51.00 3-Zimmer-Wohnung
 CHF 65.40 4-Zimmer-Wohnung
 CHF 79.20 5-Zimmer-Wohnung
 CHF 93.60 ab 6-Zimmer-Wohnung
 Einfamilienhäuser CHF 21.60 Grundtaxe pro Haus

 CHF 15.00 zusätzlich pro Zimmer
  (bis max. 6 Zimmer)

(Sack-/Markengebühr gemäss Beschluss Generalversammlung AVAG)

Ergebnis Budget 2017

Unter HRM2 erfährt die Darstellung der Erfolgsrechnung eine Änderung. In Abkehr von HRM1 wird
auch der Allgemeine Haushalt ausgeglichen dargestellt (HRM1: Der Saldo entspricht dem Budget-
/Rechnungsergebnis Steuerhaushalt bzw. dem Ergebnis nach Abschluss der SF).

Entgegen HRM1 wird neu das Ergebnis des Gesamthaushalts beschlossen – also das konsolidierte
Ergebnis des Allgemeinen Haushalts und der SF Abwasser, Abfall und Liegenschaften Finanzver-
mögen (HRM1: Ergebnis Steuerhaushalt). Aufschlüsselung in die relevanten Einzelergebnisse:

 –CHF  417‘894.00  Allgemeiner Haushalt (unter HRM1: Steuerhaushalt)
 –CHF  173‘600.00  SF Abwasser
 CHF  200.00  SF Abfall
 CHF  110‘770.00  SF Liegenschaften Finanzvermögen
 –CHF 480‘524.00  Gesamthaushalt (Aufwandüberschuss)

Gegenüber Budget 2016 – Ertragsüberschuss von CHF 8‘215.00 – schliesst das Budget 2017 mit
einer Schlechterstellung von CHF 488‘739.00 ab (Vergleich Allgemeiner Haushalt: Schlechterstel-
lung CHF 351‘239.00). Verglichen mit der Jahresrechnung 2015 – Aufwandüberschuss von
CHF 1‘949‘745.48 – liegt eine Besserstellung von CHF 1‘531‘851.48 vor (Vergleich Ergebnisse: All-
gemeiner Haushalt mit Steuerhaushalt).

 Erfolgsrechnung 2.2

Insbesondere die ersten beiden Budgets unter HRM2 stellen erhöhte Anforderungen an sämtliche
Interessengruppen. Ab 2016 erfolgt eine weitaus detailliertere Kontenzuweisung. Etliche bis 2015
gültigen Konti wurden in mehrere Konti aufgesplittet; einzelne Funktionen und Sachgruppenzuwei-
sungen (bis 2015 Artengliederung) mussten gewechselt werden. Einige Verbuchungsabläufe erhö-
hen den Umsatz ohne erfolgsrelevant zu sein. Eine konsistente Umschlüsselung bis und mit 2015
wäre nicht realisierbar gewesen – gestützt auf diese Tatsache hat der Gemeinderat auf eine Um-
schreibung des Voranschlags 2015 und der Jahresrechnungen 2014 und 2015 verzichtet. Nochmals
wird darauf hingewiesen, dass erst das Budget 2018 einen vollständigen Vergleich zulassen wird
(Gegenüberstellung von drei Budget- bzw. Rechnungsjahren nach HRM2: Budgets 2018, 2017 und
Jahresrechnung 2016).

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2017 Seite 9

Die folgenden Aufstellungen/Vergleiche richten sich nach Sachgruppen bzw. Artengliederung und
sind mit vorgenannten Schwierigkeiten behaftet; generell wird der Vergleich Budget 2017/ Budget
2016 kommentiert.

2.2.1 Erläuterung zur Entwicklung Personalaufwand

B 2017

CHF
B 2016

CHF
 JRG 2015

CHF

   30 Personalaufwand    6'388'235    6'267'605      6'060'791.50 30 Personalaufwand

300 Behörden und Kommissionen          362'600          312'750

          286'438.00  300

Personalaufwand der Be-
hörden und Kommissionen

3000
Löhne, Tag- und Sitzungsgelder
an Behörden und Kommissionen

     362'600          312'750

       4'687'434.30  301
Löhne des Verwaltungs-
und Betriebspersonals

301
Löhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals

      4'834'700       4'780'800

          382'736.25  303
Sozialversicherungs-
beiträge

3010
Löhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals

      4'834'700       4'780'800

          360'362.40  304
Personalversicherungs-
beiträge

305 Arbeitgeberbeiträge          892'015          892'925

            99'270.55  305
Unfall- und Kranken-
versicherungsbeiträge

3050
AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV,
Verwaltungskosten

        323'750          318'100

            23'451.80  306
Dienstkleider, Wohnungs-
und Verpflegungszulagen

3052 AG-Beiträge an Pensionskassen         367'500          357'500             221'098.20  309 Übriger Personalaufwand

3053 AG-Beiträge an Unfallversicherungen           81'770            94'110

3054
AG-Beiträge an Familienausgleichs-
kasse

          92'150            90'650

3055
AG-Beiträge an Krankentaggeld-
versicherungen

          26'845            32'565

309 Übriger Personalaufwand          298'920          281'130

3090

Aus- und Weiterbildung des
Personals

        119'550

        132'450

3091 Personalwerbung           26'300            41'300

3099 Übriger Personalaufwand         153'070          107'380

• Insgesamt ist beim Personalaufwand/Sachgruppe 30 ein Anstieg von CHF 120‘630 (+ 1.9 %) bud-

getiert. Bei isolierter Betrachtung bzw. Gegenüberstellung der Sachgruppen 301 und 305 werden
die Budgetrichtlinien eingehalten, d. h. unterschritten (Vorgaben: + 1.0 % Bruttolohnsumme sowie
Teuerungsausgleich gemäss Beschluss Regierungsrat/Annahme + 0.3 %).

• Die finanziellen Folgen aus der anlässlich Budgetierung noch nicht vollumfänglich bekannten und
rechtskräftigen Behördenreorganisation 2017 waren nicht restlos absehbar.

• Die Löhne der Hauswartschaft steigen um CHF 73‘000 an. Im Vergleich zum Budget 2016 liegt ei-
ne Zunahme um 100 Stellenprozent vor; im Übrigen Berücksichtigung der Stellenzuordnungsver-
ordnung 2017 (GR-Beschluss vom 6. Juli 2016).

• Vermehrte Dienstleistungen des Zivilschutzkorps ziehen einen Mehraufwand von CHF 60‘000 nach
sich (ZSO Jungfrau, Kosten Einsätze z. G. Veranstalter). Es ist zu berücksichtigen, dass beim ent-
sprechenden Ertrag ein Plus von CHF 81‘000/ZSO Jungfrau, Erträge Einsätze z. G. Veranstalter,
budgetiert wird.

• Am 25. August 2015 hat der GGR das Sitzungsgeld- und Entschädigungsreglement 2017 be-
schlossen; die Position „Entschädigung Gemeinderat“ verzeichnet folglich einen Mehraufwand von
CHF 53‘000.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2017 Seite 10

2.2.2 Erläuterung zur Entwicklung Sachaufwand

Der besseren Übersicht halber wird nur die dreistellige Gliederung berücksichtigt.

B 2017

CHF
B 2016

CHF
 JRG 2015

CHF

31

Sach- und übriger
Betriebsaufwand

   7'277'525    7'202'475

    6'593'568.38 31 Sachaufwand

310 Material- und Warenaufwand          713'950          756'500

          366'921.91  310

Büro- und Schulmate-
rialien, Drucksachen

311 Nicht aktivierbare Anlagen          542'200          632'150

          442'395.46  311
Anschaffungen Mobilien,
Maschinen, Fahrzeuge

312
Ver- und Entsorgung Liegenschaften
Verwaltungsvermögen

         402'000          496'200

          351'339.40  312
Wasser, Energie,
Heizmaterialien

313 Dienstleistungen und Honorare       3'585'175       3'434'875             284'020.55  313 Verbrauchsmaterialien

314
Baulicher Unterhalt und betrieblicher
Unterhalt

         827'600          742'000

          732'915.60  314
Dienstleistungen Dritter für
den baulichen Unterhalt

315
Unterhalt Mobilien und immaterielle
Anlagen

         250'100          256'300

       1'886'170.82  315
Dienstleistungen Dritter für
den übrigen Unterhalt

316
Mieten, Leasing, Pachten,
Benützungsgebühren

         495'700          387'200

          468'414.70  316
Mieten, Pachten,
Benützungskosten

317 Spesenentschädigungen          127'400          131'450             182'808.45  317 Spesenentschädigungen

318 Wertberichtigungen auf Forderungen          229'700          223'500

       1'876'435.54  318
Dienstleistungen und
Honorare,
allg. Verwaltungsaufwand

319 Verschiedener Betriebsaufwand          103'700          142'300                 2'145.95  319 Übriger Sachaufwand

• Manche HRM2 bedingte Umkontierungen münden in (erfolgsneutralen) Mehraufwand und verzer-

ren den Vergleich Sachgruppe 2017/16–Artengliederung 2015.
• Die Budgetvorgaben werden nicht eingehalten (nominales Nullwachstum gegenüber Budget 2016).

Jedoch fällt die Mehrbelastung mit CHF 75‘050 (+ 1.0 %) ziemlich moderat aus.
• Die auf den Maximalbetrag von CHF 75‘000 erhöhte Aktivierungsgrenze verursacht in einzelnen

Positionen Mehraufwand (bis 2015 wurden Finanzvorfälle mit Investitionscharakter ab CHF 50‘000
grundsätzlich der Investitionsrechnung belastet). Durch die Verbuchung zulasten der Erfolgsrech-
nung werden diese Betreffnisse sofort abgeschrieben. Diesem Mehraufwand steht jedoch gleich-
zeitig eine längerfristige Entlastung der Erfolgsrechnung gegenüber (kein planmässiger/linearer
Abschreibungsaufwand).

• Die vorangegangene Feststellung trifft zweifellos auf die Position „Unterhalt Strassen und Ver-
kehrswege VV allg. Haushalt“ zu; mit eingestellten CHF 205‘000 beträgt der Mehraufwand
CHF 85‘000.

• Die Aktualisierung der Gefahrenkarte führt zu neuem einmaligem Aufwand von CHF 150‘000 – der
Betrag entspricht somit genau der Abweichung (vollumfänglicher Mehraufwand). Interlaken über-
nimmt bei diesem Geschäft den Lead und in der Folge auch die Vorfinanzierung. Für den Finanz-
vorfall ist in der Sachgruppe 42/Entgelte ein Ertrag von CHF 145‘000 eingestellt (Subventionen und
Beiträge von Nachbargemeinden). Das Budget 2017 wird daher lediglich mit einem Nettoaufwand
von CHF 5‘000 belastet.

• Gestützt auf das Rechnungsergebnis 2015 ist beim Konto Baubewilligungsverfahren mit einer Auf-
wandverdoppelung zu rechnen – Mehraufwand von CHF 80‘000. Auch hier ergibt sich gleichzeitig
eine ertragsseitige Auswirkung: in der Sachgruppe 42/Entgelte ist bezüglich Baubewilligungsver-
fahren ein Mehrertrag von CHF 80‘000 eingestellt. Die Verrechnung der beiden Positionen lässt er-
kennen, dass es sich um eine ertragsneutrale Veränderung handelt.

• Nicht regelmässig/jährlich und/oder einmalig an-/wegfallende Mehr-/Minderausgaben wie z. B.
Dorffest 2016, neuer Internetauftritt für Gemeinde und Schulen oder Unspunnenfest 2017 wurden
berücksichtigt.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2017 Seite 11

2.2.3 Erläuterung zur Entwicklung Steuerertrag

B 2017

CHF
B 2016

CHF
 JRG 2015

CHF

   40 Fiskalertrag  19'944'600   20'064'500    23'558'343.01  40 Steuern

400 Direkte Steuern natürliche Personen     12'292'000     12'107'000

     13'295'736.81  400

Einkommens- und
Vermögenssteuern

4000 Einkommenssteuern n. P.     10'660'000     10'606'000

       7'127'089.70  401
Gewinn- und
Kapitalsteuern

4001 Vermögenssteuern n. P.       1‘010'000          920'000          1'940'545.10  402 Liegenschaftssteuern
4002 Quellensteuern n. P.          622'000          581'000             720'796.45  403 Vermögensgewinnsteuern

401 Direkte Steuern juristische Personen       4'089'000       4'304'000

          474'174.95  406
Besitz- und
Aufwandsteuern

4010 Gewinnsteuern j. P.       4'009'000       4'209'000

4011 Kapitalsteuern j. P.            45'000            60'000

4012 Quellensteuern j. P.                     -                    -

4019 Übrige direkte Steuern j. P.            35'000            35'000

402 Übrige direkte Steuern       2'620'600       2'555'500

4021 Grundsteuern       1'990'000       1'960'000

4022 Vermögensgewinnsteuern          570'000          520'000

4024 Erbschafts- und Schenkungssteuern            30'000            50'000

4029 Eingang abgeschriebene Steuern            30'600            25'500

403 Besitz- und Aufwandsteuern          943'000       1'098'000

4033 Hundesteuer            23'000            23'000

4039 Übrige Besitz- und Aufwandsteuern          920'000       1'075'000

• Gemeindesteueranlage 1.77.
• Prognosen/Empfehlungen

• Natürliche Personen: Die Kantonale Planungsgruppe Bern (KPG) empfiehlt für die Einkom-
menssteuern einen Zuwachs von 2.0 %; der Kanton rechnet mit 2.2 % (teilweise abweichende
Verbuchung Kanton/Gemeinden).

• Juristische Personen: Für das laufende Jahr rechnet der Kanton bei den Gewinnsteuern mit
negativen Doppeleffekten (Abschwächung Konjunktur infolge Aufhebung Euromindestkurs):
– 8.8 %. Pro 2017 kalkuliert die Kantonale Steuerverwaltung einen Zuwachs von 1.0 %. Die
KPG gibt keine Empfehlungen ab – zu unterschiedlich sind die Gemeindestrukturen (welche
Branchen/Unternehmungen sind in der Gemeinde vertreten; gibt es Steuerpflichtige, die eine
Schlüsselposition einnehmen?).

• Budget 2017
• Natürliche Personen: Der Stand der Hochrechnung der Einkommenssteuern fällt bescheiden

aus – der budgetierte Ertrag wird verfehlt. Die Momentaufnahme im Juli 2016 führt zusammen
mit den ernüchternden Ergebnissen 2012–2014 zu einer vorsichtigen Budgetierung (+ 0.5 %).
Verglichen mit 2016 weist die Sachgruppe 400 einen Mehrertrag von CHF 0.19 Mio. aus.

• Juristische Personen: Die Gewinnsteuern des Rechnungsjahres 2013 wurden als Basis heran-
gezogen (2014 und 2015 sind im langjährigen Vergleich absolute Ausnahmejahre; sie werden
daher nicht berücksichtigt). Als Tourismusdestination ist Interlaken stark vom Konsumverhalten
der Gäste abhängig. Für 2017 wird ein Ertragsrückgang erwartet – mehrere Indikatoren führen
zu diesem Schluss. Negative Doppeleffekte könnten den Gesamtertrag äusserst stark beein-
flussen (Ertragsherabsetzungen gestützt auf tiefere definitive Veranlagungen aus Vorjahr).
Gegenüber 2016 sinkt der Ertrag der Sachgruppe 401 um CHF 0.22 Mio.

• Die in der Sachgruppe 4039/Übrige Besitz- und Aufwandsteuern geführten Positionen TFA, Er-
träge und Schwellentelle – es ist ein Minderertrag von total CHF 0.16 Mio. budgetiert – sind er-
folgsneutral (Ausbuchung/Weiterleitung an TOI/Konto 9105.3636.01 sowie Schwellenkorporati-
on Bödeli Süd/Konto 9106.3612.01).

• Der Fiskalertrag/40 schliesst mit einem Minderertrag von CHF 0.12 Mio. Wird die nicht erfolgs-
relevante Sachgruppe 4039 in Abzug gebracht, liegt ein Mehrertrag von CHF 0.04 Mio. vor.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2017 Seite 12

2.2.4 Erläuterung zur Entwicklung FILAG

Bezeichnung und Kontie-
rung

B 2017
CHF

B 2016
CHF

JRG 2015
CHF

Lastenausgleich

Lehrerbesoldungen
   2110.3611.01
   200.351.01

 (Kiga.)
296‘000 323‘300

272‘030.45
   2120.3611.10
   210.351.01

 (Prim.)
1‘060‘000 864‘100

802‘718.05
   2120.3611.20
   210.351.05

 (Prim./SJR)
679‘000 655‘300

 631‘703.25
   2130.3611.01
   212.351.01

 (Sek.)
1‘055‘000 1‘056‘000

 1‘022‘655.00
Familienzulagen
   5410.3631.01
   533.351.01

23‘000 18‘000
 23‘735.00

Sozialhilfe
   5799.3611.01
   587.351.01

2‘892‘000 2‘793‘000
 2‘770‘320.45

Öffentlicher Verkehr
   6291.3631.01
   690.351.01

857‘000 864‘000
 737‘488.00

Sozialversicherung
   5320.3631.01
   530.361.01

 (EL)
1‘301‘000 1‘289‘000

 1‘212‘526.00
Neue Aufgabenteilung
   9300.3621.60
   920.361.02

1‘054‘000 1‘055‘000
 1‘062‘544.00

Finanzausgleich
Disparitätenabbau
   9300.3622.70
   920.361.01

1‘853‘000 1‘426‘000
 1‘535‘336.00

Massnahmen besonders
belastete Gemeinden

Soziodemograf. Zuschuss
   9300.4621.60
   920.444.01

./.       105‘000 ./.       102‘000
./.    99‘626.00

Total  10‘965‘000 10‘241‘700 9‘971‘430.20

• Wie üblich beschränkt sich die Übersichtstabelle auf die Hauptpositionen.
• Budgetgrundlage bilden die durch den Kanton zur Verfügung gestellte Finanzplanungshilfe/Version

2.0 Juli 2016 und das kantonale Kalkulationstool NFV.
• Es ist eine Kostensteigerung von total CHF 0.72 Mio. zu erwarten.
• Insbesondere fällt die Zunahme der Belastung von CHF 0.43 Mio. (+ 29.9 %) durch den Disparitä-

tenabbau auf. Zurückzuführen ist dies auf die äusserst hohen Interlakner Steuererträge 2014 und
2015 sowie den pro 2016 veranschlagten Ertrag (unter Berücksichtigung des prognostizierten mitt-
leren harmonisierten Steuerertrags pro Kopf).

• Mit CHF 0.20 Mio. Mehraufwand ist auch beim LAG, Lehrerbesoldungen Prim. ein hoher Kosten-
anstieg hinzunehmen (+ 22.7 %). Die im Schuljahr 2016/2017 eröffnete zusätzliche Klasse wird
weitergeführt; aus dem Primatwechsel bei der Lehrerversicherungskasse resultieren ebenfalls
Mehrkosten.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2017 Seite 13

2.2.5 Erläuterung Einzelpositionen (Vergleich zu Budget Vorjahr nach Funktionen)

Zu vielen Budgetkonti bzw. -krediten liegen Detailerklärungen vor (eine hochgestellte Ziffer beim Konto
weist auf einen Kommentar hin). Generell begründet sind Abweichungen ab CHF 20‘000. Die Ausfüh-
rungen finden sich auf den Seiten 60-67.
Im Sinne eines groben Überblicks sind nachfolgend Abweichungen ab CHF 50‘000 aufgelistet; bei
9/Finanzen und Steuern beträgt der Schwellenwert CHF 100‘000.

0 Allgemeine Verwaltung

 Budget 2017 Budget 2016 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 3‘607‘460.00 CHF 3‘465‘670.00 CHF 141‘790.00

Der Nettoaufwand liegt um 4.1 % über dem Budgetwert 2016. CHF
• Mehraufwand Entschädigung Gemeinderat 53‘000
 (höhere Entschädigung entsprechend Sitzungsgeld- und Entschädigungsreglement 2017;
 GGR-Beschluss vom 25.08.2015)
• Mehraufwand ausserplanmässige Abschreibungen Hochbauten (Verwaltungsliegenschaften) 57‘000
 (Abschreibung Liegenschaft auf Verkehrswert [Erwerb Immobilie im Zusammenhang mit Umsetzung
 Verkehrskonzept]; analog diesbezüglichem Vorgehen 2016/Nachkredit)

1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung

 Budget 2017 Budget 2016 Minderaufwand
Nettoaufwand CHF 345‘150.00 CHF 420‘950.00 CHF 75‘800.00

Der Nettoaufwand liegt um 18.0 % unter dem Budgetwert 2016. CHF
• Mehraufwand Baubewilligungsverfahren 80‘000
 (Erfahrungswert aus Jahresrechnung 2015 – starke Zunahme)
• Mehrertrag Baubewilligungsverfahren 80‘000
 (Erfahrungswert aus Jahresrechnung 2015 – starke Zunahme)
• Mehraufwand ZSO Jungfrau, Kosten Einsätze z. G. Veranstalter 60‘000
 (zusätzliche Dienstleistungen des Zivilschutzkorps)
• Mehrertrag ZSO Jungfrau, Erträge Einsätze z. G. Veranstalter 81‘000
 (zusätzliche Dienstleistungen des Zivilschutzkorps)

2 Bildung

 Budget 2017 Budget 2016 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 3‘533‘600.00 CHF 3‘195‘950.00 CHF 337‘650.00

Der Nettoaufwand liegt um 10.6 % über dem Budgetwert 2016. CHF
• Mehraufwand LAG, Lehrerbesoldungen Prim. 195‘900

(2017 fallen erstmals ganzjährige Kosten für die im Schuljahr 2016/2017 eröffnete zusätzliche Klasse an;
Primatwechsel bei Lehrerversicherungskasse; gemäss Kalkulationstool NFV/ERZ)

• Minderaufwand Anschaffung Möbel und Geräte (Sek) 56‘750
 (2016: Mobiliarersatz für ganze Klasse)
• Mehraufwand Löhne Hauswartschaft 73‘000
 (Erhöhung um 100 Stellenprozent; Anpassungen gestützt auf Stellenzuordnungsverordnung 2017)
• Mehraufwand planmässige Abschreibungen Hochbauten (Schulliegenschaften) 146‘500
 (ordentlicher Abschreibungsaufwand gemäss den per 31.12.2017 in Betrieb stehenden Investitionen)

3 Kultur, Sport und Freizeit, Kirche

 Budget 2017 Budget 2016 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 1‘320‘645.00 CHF 1‘295‘050.00 CHF 25‘595.00

Der Nettoaufwand liegt um 2.0 % über dem Budgetwert 2016. CHF
• Minderaufwand Dorffest 2016 86‘400
 (2016: einmalige Unterstützung „125 Jahre Gemeindename Interlaken“)
• Mehraufwand Unspunnenfest 2017 67‘000
 (einmalige Unterstützung Unspunnenfest/Unspunnen-Schwinget 2017; Beschluss GGR vom 16.08.2016)

4 Gesundheit

 Budget 2017 Budget 2016 Minderaufwand
Nettoaufwand CHF 30‘400.00 CHF 54‘900.00 CHF 24‘500.00

Der Nettoaufwand liegt um 44.6 % unter dem Budgetwert 2016.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2017 Seite 14

5 Soziale Sicherheit

 Budget 2017 Budget 2016 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 4‘510‘224.00 CHF 4‘385‘420.00 CHF 124‘804.00

Der Nettoaufwand liegt um 2.8 % über dem Budgetwert 2016. CHF
• Mehraufwand LAG, Sozialhilfe 99‘000

 (Kostenanstieg pro EinwohnerIn CHF 15; Zunahme zivilrechtliche Wohnbevölkerung + 25;
 gemäss Finanzplanungshilfe der Finanzverwaltung des Kantons Bern)

6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung

 Budget 2017 Budget 2016 Minderaufwand
Nettoaufwand CHF 1‘509‘690.00 CHF 1‘982‘300.00 CHF 472‘610.00

Der Nettoaufwand liegt um 23.8 % unter dem Budgetwert 2016. CHF
• Minderaufwand Energie öffentliche Beleuchtung 60‘000
 (Unterhalt/Ersatz wird Konto 6150.3141.02 belastet; pro 2016 zu hoher Aufwand budgetiert)
• Mehraufwand Unterhalt Strassen und Verkehrswege VV allg. Haushalt 85‘000

(die ab 2016ff geltende bzw. erhöhte Aktivierungsgrenze von CHF 75‘000 führt zu Mehraufwand
[primär: Erneuerungen Fahrbahnübergang Zentrale IBI und Strandbadstrasse Nord])

• Minderaufwand planmässige Abschreibungen Strassen (bish. VV 8 J.) 275‘000
 (das entsprechende VV wurde 2015 mit übrigen Abschreibungen vollständig abgeschrieben)
• Minderertrag aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 90‘000
 (HRM2 führte betreffend diesbezüglichen Eigenleistungen zur Eröffnung von 4 Konti [HRM1: 1 Konto];
 pro 2016 zu hoher Ertrag budgetiert)
• Mehrertrag Parkgebühren mit MWST 130‘000
 (Erfahrungswert aus Jahresrechnung 2015)
• Minderertrag Parkgebühren ohne MWST 70‘000
 (Erfahrungswert aus Jahresrechnung 2015)
• Minderaufwand planmässige Abschreibungen WH (bish. VV 8 J.) 300‘000
 (das entsprechende VV wurde 2015 mit übrigen Abschreibungen vollständig abgeschrieben)
• Mehraufwand planmässige Abschreibungen MZG 64‘000
 (ordentlicher Abschreibungsaufwand gemäss den per 31.12.2017 in Betrieb stehenden Investitionen)
• Minderaufwand planmässige Abschreibungen MZG (bish. VV 8 J.) 65‘000
 (das entsprechende VV wurde 2015 mit übrigen Abschreibungen vollständig abgeschrieben)
• Minderertrag Miete MZG 69‘000
 (Auszug Feuerwehr Bödeli; im Weiteren wurde die Mietwohnung aufgehoben)

7 Umweltschutz und Raumordnung

 Budget 2017 Budget 2016 Minderaufwand
Nettoaufwand CHF 520‘400.00 CHF 549‘700.00 CHF 29‘300.00

Der Nettoaufwand liegt um 5.3 % unter dem Budgetwert 2016. CHF
• Mehraufwand planmässige Abschreibungen Tiefbauten Abwasser (SF Abwasser) 73‘000
 (ordentlicher Abschreibungsaufwand gemäss den per 31.12.2017 in Betrieb stehenden Investitionen)
• Mehraufwand Abgabe in Abwasserfonds ARA (SF Abwasser) 116‘000
 (entsprechend Budget Gemeindeverband ARA Interlaken)
• Mehrertrag Verbrauchsgebühr (SF Abwasser) 65‘000
 (Erfahrungswert aus Jahresrechnung 2015)
• Mehrertrag SF Abwasser Werterhalt, Entnahme 63‘000
 (Übernahme der Abschreibungen – Entnahme entspricht somit Abschreibungstranche 2017)
• Mehrertrag SF Abwasser, Aufwandüberschuss 93‘000

(deutlicher Defizitanstieg; die SF Rechnungsausgleich verkraftet den Aufwandüberschuss)
• Minderaufwand SF Abfall, Ertragsüberschuss 66‘350

(Rechnungsergebnis primär durch Anpassung Gebührenertrag an Jahresrechnung 2015 geschmälert)
• Mehraufwand Gefahrenkarten 150‘000
 (Revision Gefahrenkarte [Bevorschussung durch Interlaken]; Beschluss GR vom 10.08.2016)
• Mehrertrag Gefahrenkarten, verschiedene Rückerstattungen 145‘000
 (Subventionen Kanton 90 % zuzüglich Gemeindebeiträge)
• Mehrertrag Benützungsgebühren (öffentliche Toilettenanlagen) 100‘000
 (die öffentlichen WC-Anlagen [Postplatz, Ammann-Hofer-Platz und Strandbadstrasse] sind
 gebührenpflichtig; erstmalige Budgetierung)

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2017 Seite 15

8 Volkswirtschaft

 Budget 2017 Budget 2016 Mehrertrag
Nettoertrag CHF 11‘875.00 CHF 8‘775.00 CHF 3‘100.00

Der Nettoertrag liegt um 35.3 % über dem Budgetwert 2016.

9 Finanzen und Steuern

 Budget 2017 Budget 2016 Mehrertrag
Nettoertrag CHF 15‘365‘694.00 CHF 15‘341‘165.00 CHF 24‘529.00

Der Nettoertrag liegt um 0.2 % über dem Budgetwert 2016. CHF
• Minderertrag Gewinnsteuern 500‘000
 (nach Phase von ausserordentlichen Spitzenergebnissen wird Abschwächung erwartet; eingestellter
 Ertrag entspricht langjährigem Durchschnitt)
• Mehrertrag aktive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern 200‘000
 (Mehrjährige Erfahrungswerte)
• Minderaufwand Rückstellungen für Steuerteilungen juristische Personen 100‘000
 (Rückstellungsbedarf bis und mit Steuerjahr 2017)
• Minderaufwand Schwellentelle Ablieferung an Schwellenkorporation Bödeli Süd 155‘000
 (Ertrag bzw. abzuliefernde Telle nimmt infolge Tellensenkung ab)
• Minderertrag Schwellentelle 155‘000
 (Senkung Tellenansatz auf 0.5 ‰ [Beschluss Budget 2016 vom 10.12.2015, Mitgliederversammlung
 Schwellenkorporation Bödeli Süd]; konnte im Gemeindebudget 2016 nicht berücksichtigt werden)
• Mehraufwand Disparitätenabbau 427‘000
 (Steuerertrag der drei vorangegangenen Jahre bildet Bemessungsgrundlage: enorm hoher Ertrag
 2014 und 2015; gemäss Finanzplanungshilfe der Finanzverwaltung des Kantons Bern)
• Mehraufwand Zinsen kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 54‘900
 (2017 auslaufendes Darlehen über CHF 5 Mio. [unter HRM2 ist für diesbezügliche Finanzvorfälle die
 Umbuchung von einer langfristigen in eine kurzfristige Finanzverbindlichkeit vorgesehen])
• Minderaufwand Zinsen langfristige Finanzverbindlichkeiten 130‘000
 (entsprechend Investitionsplanung, IST-Liquidität und Prognose Zinskonditionen)
• Mehrertrag Aufwandüberschuss (Allgemeiner Haushalt) 351‘239

(deutlicher Defizitanstieg; der Bilanzüberschuss verkraftet den Fehlbetrag)

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2017 Seite 16

 Investitionen 2.3

Geplante Investitionen, welche den Berechnungen der Kapitalkosten (Abschreibungen, Zinsen) zugrunde
liegen.

 CHF CHF
Kauf/Enteignung Liegenschaft betr. Verkehrskonzept  350‘000
Prim. West, Erneuerung Regelgeschosse inkl. Lifteinbau * 348‘000
Schulhaus Alpenstrasse Süd, Umgestaltung Pausenplatz  5‘000
Gesamtplanung Aula Schulanlage  100‘000
Grosse Aare–Postplatz, Sanierung Marktgasse (AP2) * 350‘000
Bödeliweg, Sanierung Höhebrücke * 100‘000
Beau Rivage-Kreuzung–Vertikalversatz Talstation Harderbahn, Erneuerung * 418‘000
Postplatz–Kreuzung Savoy, Sanierung (AP2) * 50‘000
Entwässerung Tschingeleystrasse  100‘000
Bahnhofplatz Interlaken Ost, Instandsetzung wertvermehrend * 300‘000
Rugenparkstrasse, Erneuerung   100‘000
Carparkplatz Ortsrand   500‘000
Parkleitsystem Reisebusse  ** 50‘000
Umbau Mehrzweckgebäude  * 1‘349‘000
Massnahmen Aare  * 324‘000
Teilrevision Ortsplanung 2016  * 75‘000
Touristische Signalisation   50‘000
./. Einnahmen total  537‘000
Allgemeiner Haushalt netto 4‘032‘000
* minimal Planungskredit beschlossen.
**  Kontierung und Kontobezeichnung werden angepasst, da ursprünglicher Kredit (Konto 6155.5060.01)
 am 24.08.2016 abgerechnet wurde.

Kanalisationserneuerung Mittlers Moos  300‘000
Kanalisationserneuerung Kanalpromenade, Abschnitt Zentrale IBI  170‘000
Kanalisationserneuerung Mittengrabenquartier–Allmendstrasse  200‘000
Kanalisationserneuerung Klosterstrasse–Kreuzung Beau Rivage (AP2)
inkl. private Hausanschlüsse   20‘000
Kanalisationserneuerung Grosse Aare–Postplatz (AP2) inkl. priv. Hausanschlüsse 140‘000
Regenrückhaltebecken Herreney, Ausbau  850‘000
Kanalisationserneuerung Rugenaustrasse inkl. Liegenschaftsentwässerung 300‘000
Kanalisationserneuerung Geissgasse–Bowlinghalle  167‘000
ARA Region Interlaken, Investitionsbeitrag  405‘000
./. Einnahmen total  120‘000
SF Abwasser netto 2‘432‘000
• Der Gemeinderat beschliesst das Kanalisationswesen (OgR 2000, ISR 101.1).
• Die Anschlussgebühren werden unter HRM2 neu in der Erfolgsrechnung erfasst.

Nettoinvestitionen total 6‘464‘000

Mit netto CHF 6.46 Mio. liegt eine überdurchschnittliche Investitionstätigkeit vor. Der Durchschnittswert der
realisierten Nettoinvestitionen von 2000 bis 2015 von CHF 5.79 Mio. wird um fast 12 % übertroffen. Jedoch
unterschreitet die eingestellte Nettoinvestitionstranche die durchschnittlich geplanten Nettoausgaben um
recht deutliche 16 % (Voranschläge/Budget 2000 bis 2016: CHF 7.70 Mio.).

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2017 Seite 17

3 Ergebnis

 Allgemeine Übersicht 3.1

 B 2017 B 2016 JRG 2015
Jahresergebnis ER Gesamthaushalt (SG 90) –480‘524.00 8‘215.00 –1‘639‘126.03
Jahresergebnis ER Allgemeiner Haushalt (SG 900) –417‘894.00 –66‘655.00 –1‘949‘745.48
Jahresergebnis gesetzliche SF (SG 901) –62‘630.00 74‘870.00 310‘619.45
Steuerertrag natürliche Personen (SG 400) 12‘292‘000.00 12‘107‘000.00 13‘295‘736.81
Steuerertrag juristische Personen (SG 401) 4‘089‘000.00 4‘304‘000.00 7‘127‘089.70
Liegenschaftssteuer (SG 4021) 1‘990‘000.00 1‘960‘000.00 1‘940‘545.10
Nettoinvestitionen (SG 5 ./. 6) 6‘464‘000.00 8‘064‘000.00 7‘815‘993.02
(Aus dem Zahlenmaterial der [HRM1-]JRG 2015 wurden die entsprechenden [HRM2-]Ergebnisse eruiert.
Die unterschiedlichen Verbuchungsarten lassen bei den Steuern einen nicht vollständig konsistenten Ver-
gleich zu – es ergeben sich Abweichungen im Umfang der berücksichtigten Einzelkonti.)

 Übersicht Gesamtergebnis Gemeinde 3.2

3.2.1 Erfolgsrechnung

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 34‘610‘105.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 33‘405‘746.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –1‘204‘359.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 908‘000.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 1‘748‘450.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF 840‘450.00

Operatives Ergebnis CHF –363‘909.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 448‘615.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 332‘000.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF –116‘615.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF –480‘524.00

3.2.2 Investitionsrechnung

Aktivierte Investitionsausgaben (SG 690) CHF 7‘121‘000.00
Passivierte Investitionseinnahmen (SG 590) CHF 657‘000.00

Ergebnis Investitionsrechnung CHF 6‘464'000.00

3.2.3 Finanzierungsergebnis

Selbstfinanzierung:
Ergebnis Gesamthaushalt 90 – CHF 480‘524.00
Abschreibungen Verwaltungsvermögen 33 + CHF 3‘165‘700.00
Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 35 + CHF 1‘583‘400.00
Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 – CHF 1‘543‘000.00
WB Darlehen VV 364 + CHF 0.00
WB Beteiligungen VV 365 + CHF 0.00
Abschreibungen Investitionsbeiträge 366 + CHF 0.00
Einlagen in das Eigenkapital 389 + CHF 448‘615.00
Aufwertung Finanzvermögen 4490 – CHF 0.00
Entnahmen aus dem Eigenkapital 489 – CHF 332‘000.00

Selbstfinanzierung  CHF 2‘842‘191.00

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2017 Seite 18

Nettoinvestitionen:
Ergebnis Investitionsrechnung (gem. Ziff. 3.2.2)  CHF 6‘464‘000.00

Finanzierungsergebnis CHF –3‘621‘809.00
(+ = Finanzierungsüberschuss / – = Finanzierungsfehlbetrag)

 Ergebnis allgemeiner Haushalt 3.3

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 28‘864‘075.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 27‘835‘746.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –1‘028‘329.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 576‘400.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 1‘270‘550.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF 694‘150.00

Operatives Ergebnis CHF –334‘179.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 315‘715.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 232‘000.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF –83‘715.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF –417‘894.00

Verglichen mit dem Budget 2016 steigt der Aufwandüberschuss um CHF 0.35 Mio.; in der Jahres-
rechnung 2015 lag das Defizit bei CHF 1.95 Mio. (ausserordentlich hohe übrige Abschreibungen).
Der Allgemeine Haushalt profitiert gegenüber 2015 von einem mittelfristig stark gesunkenen Ab-
schreibungsaufwand. Zieht man als Vergleichsgrössen die Aufwendungen für die harmonisierten
Abschreibungen (2015)/Abschreibungen Verwaltungsvermögen ./. ausserplanmässige Abschreibun-
gen (2017) heran, so liegt ein Minderaufwand von CHF 0.63 Mio. vor. Auch gegenüber Budget 2016
ist ein Minderaufwand feststellbar. Für das Ergebnis 2017 wird die Entwicklung des Gewinnsteuerer-
trags von allergrösster Bedeutung sein. In der vorliegenden Budgetierung wurde versucht, der sich
abzeichnende Ertragsrückgang angemessen zu berücksichtigen. Die Gemeindesteueranlage liegt
seit 2015 unverändert bei 1.77 Einheiten.

 Ergebnis Spezialfinanzierung Abwasserentsorgung 3.4

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 4‘581‘000.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 4‘416‘000.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –165‘000.00

Finanzaufwand(SG 34) CHF 8‘600.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 0.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF –8‘600.00

Operatives Ergebnis CHF –173‘600.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 0.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 0.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF –173‘600.00

Im Vergleich zum Budget 2016 erhöht sich der Aufwandüberschuss um CHF 0.09 Mio. In den Jah-
ren 2012 und 2014 wies die SF Abwasser deutlichere Defizite aus. Der Voranschlag 2015 prognosti-
ziere ebenfalls einen hohen Aufwandüberschuss – effektiv wurde allerdings ein Ertragsüberschuss
von CHF 220‘078.88 realisiert (Minderaufwendungen: Abschreibungstranche [gesenkter Einlagesatz
in SF Werterhalt], ARA-Betreffnisse sowie GEP-Abklärungen; Mehrertrag: Benützungsgebühren).

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2017 Seite 19

Der Einlagesatz bestimmt zu einem wesentlichen Teil den Aufwandposten „SF Abwasser Werterhalt,
Einlage (Wiederbeschaffungswert)“. Mehrere Jahre betrug der Einlagesatz für Gemeindeanlagen
hohe 130 % – entsprechend steigt der Aufwand für die Einlage in die SF Werterhalt. In der Jahres-
rechnung 2015 wurde der Einlagesatz entgegen den veranschlagten 130 % auf die üblichen 100 %
gesenkt. Mit dieser Massnahme lässt sich ein moderater linearer Abschreibungsaufwand für das
zum Zeitpunkt der HRM2-Einführung bestehende Verwaltungsvermögen festsetzen. (Das ins HRM2
überführte bestehende Verwaltungsvermögen ist linear abzuschreiben; diese Abschreibungstranche
ist identisch mit der Einlage in die SF Werterhalt pro 2015). Der Abschreibungsaufwand verringert
sich dadurch; Hand in Hand geht eine Entlastung der Abwasserrechnung. Die SF Rechnungsaus-
gleich beträgt per 31. Dezember 2015 CHF 2.30 Mio.; der Bestand reicht aus, um bescheidene Defi-
zite aufzufangen. Von einer Anhebung der Abwassergebühren wird daher vorerst abgesehen.

 Ergebnis Spezialfinanzierung Abfallentsorgung 3.5

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 1‘123‘700.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 1‘118‘000.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –5‘700.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 0.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 5‘900.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF 5‘900.00

Operatives Ergebnis CHF 200.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 0.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 0.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF 200.00

Gegenüber Budget 2016 sinkt der Ertragsüberschuss um CHF 0.07 Mio. Der Gemeinderat hat auf
2014 hin die wiederkehrenden Grundgebühren gesenkt. Im Frühjahr 2015 wurde das neue – für In-
terlaken Minderertrag generierende – AVAG-Sackgebührenmodell eingeführt. 2015 war dann auch
ein Defizit von CHF 36‘163.48 hinzunehmen (Hauptgründe: vollständige Abschreibung defektes
Kehrichtfahrzeug und Minderertrag Kehrichtabfuhrgebühren). Die Ertragsentwicklung wird genau
überwacht; vor einer erneuten Gebührenanpassung sind gesicherte Erfahrungszahlen bezüglich der
finanziellen Auswirkungen aus dem neuen AVAG-Teiler nötig. Der budgetierte Ertragsüberschuss
von CHF 200.00 zeigt auf, dass für die SF Abfall ein ausgeglichener Abschluss 2017 erwartet wird.

 Ergebnis Liegenschaften Finanzvermögen 3.6

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 41‘330.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 36‘000.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –5‘330.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 323‘000.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 472‘000.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF 149‘000.00

Operatives Ergebnis CHF 143‘670.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 132‘900.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 100‘000.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF –32‘900.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF 110‘770.00

Der eingestellte Ertragsüberschuss liegt um CHF 21‘850.00 (25 %) über dem Budget 2016 (Jahres-
rechnung 2015: Ertragsüberschuss CHF 126‘704.05).

Seite 20

Budget 2017
4.1 Zusammenzug Gliederung nach Sachgruppen Erfolgsrechnung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Sachgruppengliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

Total 36'514'880.00 36'514'880.00 35'917'395.00 35'917'395.00

Aufwand3 36'399'510.00 35'728'085.00

Personalaufwand30 6'388'235.00 6'267'605.00

Sach- und übriger
Betriebsaufwand

31 7'277'525.00 7'202'475.00

Abschreibungen
Verwaltungsvermögen

33 3'165'700.00 3'399'000.00

Finanzaufwand34 908'000.00 995'500.00

Einlagen in Fonds und
Spezialfinanzierungen

35 1'583'400.00 1'569'400.00

Transferaufwand36 16'195'245.00 15'399'300.00

Ausserordentlicher Aufwand38 448'615.00 445'315.00

Interne Verrechnungen39 432'790.00 449'490.00

Ertrag4 35'918'986.00 35'736'300.00

Fiskalertrag40 19'944'600.00 20'064'500.00

Regalien und Konzessionen41 223'600.00 222'600.00

Entgelte42 8'249'246.00 7'845'750.00

Verschiedene Erträge43 34'000.00 127'000.00

Finanzertrag44 1'748'450.00 1'810'560.00

Entnahmen aus Fonds und
Spezialfinanzierungen

45 1'543'000.00 1'480'000.00

Transferertrag46 3'411'300.00 3'353'600.00

Ausserordentlicher Ertrag48 332'000.00 382'800.00

Interne Verrechnungen49 432'790.00 449'490.00

Abschlusskonten9 115'370.00 595'894.00 189'310.00 181'095.00

Abschluss Erfolgsrechnung90 115'370.00 595'894.00 189'310.00 181'095.00

Seite 21

JRG 2015
Zusammenzug Laufende Rechnung nach Arten

Einwohnergemeinde Interlaken

Laufende Rechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Artengliederung LR Aufwand Ertrag

Total 48'595'110.35 46'645'364.87
Netto Aufwand 1'949'745.48

A U F W A N D3 48'595'110.35

PERSONALAUFWAND30 6'060'791.50
Personalaufwand der Behörden
und Kommissionen

300 286'438.00

Löhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonal

301 4'687'434.30

Sozialversicherungsbeiträge303 382'736.25
Personalversicherungsbeiträge304 360'362.40
Unfall- und
Krankenversicherungsbeiträge

305 99'270.55

Dienstkleider, Wohnungs- und
Verpflegungszulagen

306 23'451.80

Übriger Personalaufwand309 221'098.20

SACHAUFWAND31 6'593'568.38
Büro- und Schulmaterialien,
Drucksachen

310 366'921.91

Anschaffungen Mobilien,
Maschinen, Fahrzeuge

311 442'395.46

Wasser, Energie, Heizmaterialien312 351'339.40
Verbrauchsmaterialien313 284'020.55
Dienstleistungen Dritter für den
baulichen Unterhalt

314 732'915.60

Dienstleistungen Dritter für den
übrigen Unterhalt

315 1'886'170.82

Mieten, Pachten,
Benützungskosten

316 468'414.70

Spesenentschädigungen317 182'808.45
Dienstleistungen und Honorare,
allg. Verwaltungsaufwand

318 1'876'435.54

Übriger Sachaufwand319 2'145.95

PASSIVZINSEN32 737'743.00
Kurzfristige Schulden321 42'763.85
Mittel- und langfristige Schulden322 694'577.45
Sonderrechnungen323 401.70

ABSCHREIBUNGEN33 12'321'286.43
Finanzvermögen330 89'872.51
Verwaltungsvermögen -
harmonisierte Abschreibungen

331 3'561'884.05

Verwaltungsvermögen - übrige
Abschreibungen

332 8'669'529.87

ENTSCHÄDIGUNGEN AN
GEMEINWESEN

35 6'638'705.10

Kanton351 6'346'136.15
Gemeinden352 292'568.95

EIGENE BEITRÄGE36 6'853'706.19
Kanton361 3'835'256.00
Gemeinden362 1'106'657.25
Gemischtwirtschaftliche
Unternehmungen

364 231'846.65

Private Institutionen365 1'675'009.59
Private Haushalte366 4'936.70

EINLAGEN IN
SPEZIALFINANZIERUNGEN

38 2'154'140.58

Einlagen in Spezialfinanzierungen380 2'154'140.58

Seite 22

JRG 2015
Zusammenzug Laufende Rechnung nach Arten

Einwohnergemeinde Interlaken

Laufende Rechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Artengliederung LR Aufwand Ertrag

INTERNE VERRECHNUNGEN39 7'235'169.17
Verrechneter Aufwand390 3'134'238.45
Verrechnete Zinsen391 314'681.00
Verrechnete Abschreibungen392 3'786'249.72

Seite 23

JRG 2015
Zusammenzug Laufende Rechnung nach Arten

Einwohnergemeinde Interlaken

Laufende Rechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Artengliederung LR Aufwand Ertrag

E R T R A G4 46'645'364.87

STEUERN40 23'558'343.01
Einkommens- und
Vermögenssteuern

400 13'295'736.81

Gewinn- und Kapitalsteuern401 7'127'089.70
Liegenschaftssteuern402 1'940'545.10
Vermögensgewinnsteuern403 720'796.45
Besitz- und Aufwandsteuern406 474'174.95

REGALIEN UND
KONZESSIONEN

41 33'378.30

Erträge aus Regalien und
Konzessionen

410 33'378.30

VERMÖGENSERTRÄGE42 1'434'619.30
Flüssige Mittel und Guthaben421 129'107.20
Anlagen des Finanzvermögens422 560.00
Liegenschaften des
Finanzvermögens

423 733'167.00

Buchgewinne auf Anlagen des
Finanzvermögens

424 222'700.00

Darlehen des
Verwaltungsvermögens

425 2'219.70

Beteiligungen des
Verwaltungsvermögens

426 64'358.50

Liegenschaften des
Verwaltungsvermögens

427 282'506.90

ENTGELTE43 8'408'011.78
Ersatzabgaben430 27'500.00
Gebühren für Amtshandlungen431 572'975.30
Andere Benützungsgebühren und
Dienstleistungen

434 6'206'169.04

Übrige Verkaufserlöse435 8'245.13
Rückerstattungen436 298'682.70
Bussen437 373'824.66
Übrige Entgelte439 920'614.95

ANTEILE UND BEITRÄGE
OHNE ZWECKBINDUNG

44 101'567.65

Anteile an Kantonseinnahmen441 1'941.65
Leistungen aus dem
Finanzausgleich

444 99'626.00

RÜCKERSTATTUNGEN45 2'497'405.31
Kanton451 721'874.46
Gemeinden452 1'775'530.85

BEITRÄGE46 1'169'008.70
Kanton461 1'784.50
Gemeinden462 902'522.70
Eigene Anstalten463 264'701.50

ENTNAHMEN AUS
SPEZIALFINANZIERUNGEN

48 2'207'861.65

Entnahmen aus
Spezialfinanzierungen

480 2'207'861.65

INTERNE VERRECHNUNGEN49 7'235'169.17
Verrechneter Aufwand490 3'134'238.45
Verrechnete Zinsen491 314'681.00
Verrechnete Abschreibungen492 3'786'249.72

Seite 24

Budget 2017
4.2 Zusammenzug Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

Total 36'514'880.00 36'514'880.00 35'917'395.00 35'917'395.00

Allgemeine Verwaltung0 4'430'450.00 822'990.00 4'255'960.00 790'290.00
Netto Aufwand 3'607'460.00 3'465'670.00

Öffentliche Ordnung und
Sicherheit, Verteidigung

1 2'371'900.00 2'026'750.00 2'397'500.00 1'976'550.00

Netto Aufwand 345'150.00 420'950.00

Bildung2 5'701'800.00 2'168'200.00 5'313'650.00 2'117'700.00
Netto Aufwand 3'533'600.00 3'195'950.00

Kultur, Sport und Freizeit,
Kirche

3 1'710'495.00 389'850.00 1'714'750.00 419'700.00

Netto Aufwand 1'320'645.00 1'295'050.00

Gesundheit4 30'400.00 54'900.00
Netto Aufwand 30'400.00 54'900.00

Soziale Sicherheit5 5'048'620.00 538'396.00 4'908'220.00 522'800.00
Netto Aufwand 4'510'224.00 4'385'420.00

Verkehr und
Nachrichtenübermittlung

6 4'018'690.00 2'509'000.00 4'571'750.00 2'589'450.00

Netto Aufwand 1'509'690.00 1'982'300.00

Umweltschutz und
Raumordnung

7 6'479'200.00 5'958'800.00 6'135'400.00 5'585'700.00

Netto Aufwand 520'400.00 549'700.00

Volkswirtschaft8 437'825.00 449'700.00 410'725.00 419'500.00
Netto Ertrag 11'875.00 8'775.00

Finanzen und Steuern9 6'285'500.00 21'651'194.00 6'154'540.00 21'495'705.00
Netto Ertrag 15'365'694.00 15'341'165.00

Seite 25

JRG 2015

Zusammenzug Laufende Rechnung nach Funktionen

Einwohnergemeinde Interlaken

Laufende Rechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag

Total 48'595'110.35 46'645'364.87

Netto Aufwand 1'949'745.48

ALLGEMEINE VERWALTUNG0 7'562'851.82 3'847'780.95

Netto Aufwand 3'715'070.87

OEFFENTLICHE SICHERHEIT1 2'035'491.90 1'987'672.66

Netto Aufwand 47'819.24

BILDUNG2 5'068'027.96 2'089'100.55

Netto Aufwand 2'978'927.41

KULTUR UND FREIZEIT3 605'697.45 122'387.45

Netto Aufwand 483'310.00

GESUNDHEIT4 43'217.60

Netto Aufwand 43'217.60

SOZIALE WOHLFAHRT5 4'648'625.08 455'371.51

Netto Aufwand 4'193'253.57

VERKEHR6 6'719'106.90 2'575'532.42

Netto Aufwand 4'143'574.48

UMWELT UND

RAUMORDNUNG

7 5'744'773.15 6'158'614.40

Netto Ertrag 413'841.25

VOLKSWIRTSCHAFT8 1'289'510.21 832'280.95

Netto Aufwand 457'229.26

FINANZEN UND STEUERN9 14'877'808.28 28'576'623.98

Netto Ertrag 13'698'815.70

Seite 26

Budget 2017
5.1 Zusammenzug Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Investitionsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen

Total 7'778'000.00 7'778'000.00 9'656'000.00 9'656'000.00

Allgemeine Verwaltung0 350'000.00
Netto Ausgaben 350'000.00

Öffentliche Ordnung und
Sicherheit, Verteidigung

1 180'000.00

Netto Ausgaben 180'000.00

Bildung2 453'000.00 2'955'000.00
Netto Ausgaben 453'000.00 2'955'000.00

Kultur, Sport und Freizeit,
Kirche

3 55'000.00

Netto Einnahmen 55'000.00

Soziale Sicherheit5 20'000.00
Netto Einnahmen 20'000.00

Verkehr und
Nachrichtenübermittlung

6 3'317'000.00 202'000.00 1'360'000.00 226'000.00

Netto Ausgaben 3'115'000.00 1'134'000.00

Umweltschutz und
Raumordnung

7 2'951'000.00 400'000.00 4'365'000.00 550'000.00

Netto Ausgaben 2'551'000.00 3'815'000.00

Volkswirtschaft8 50'000.00
Netto Ausgaben 50'000.00

Finanzen und Steuern9 657'000.00 7'121'000.00 796'000.00 8'860'000.00
Netto Einnahmen 6'464'000.00 8'064'000.00

Seite 27

JRG 2015

Zusammenzug Investitionsrechnung nach Funktionen

Einwohnergemeinde Interlaken

Investitionsrechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben Einnahmen

13'060'818.73 13'060'818.73Total

ALLGEMEINE VERWALTUNG 490'110.100

Netto Ausgaben 490'110.10

OEFFENTLICHE SICHERHEIT1

BILDUNG 2'843'494.95 60'295.252

Netto Ausgaben 2'783'199.70

KULTUR UND FREIZEIT3

SOZIALE WOHLFAHRT 515'000.00 79'125.005

Netto Ausgaben 435'875.00

VERKEHR 3'496'175.50 1'308'869.436

Netto Ausgaben 2'187'306.07

UMWELT UND RAUMORDNUNG 2'514'335.85 690'424.607

Netto Ausgaben 1'823'911.25

VOLKSWIRTSCHAFT 136'577.90 40'987.008

Netto Ausgaben 95'590.90

FINANZEN UND STEUERN 3'065'124.43 10'881'117.459

Netto Einnahmen 7'815'993.02

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2017 Seite 28

6 Eigenkapitalnachweis
Der Eigenkapitalnachweis zeigt die Ursachen der Veränderung des Eigenkapitals. Aus der Neubewer-
tung des Finanzvermögens können sich Bewertungsreserven-Veränderungen ergeben.

 Auswertungen 6.1

Nachweis über das voraussichtliche Eigenkapital

in Tausender CHF (teilweise treten Rundungsdifferenzen auf)

Eigenkapital (EK) 01.01.2016 Veränderungsnachweis Voraussichtliches EK per 31.12.2017
      aus Budget 2016 aus Budget 2017
    CHF   CHF   CHF     CHF
29 Eigenkapital 19'786      165      -319  29 Eigenkapital 19'632
290 Verpflichtungen (+) bzw.

Vorschüsse (-) gegenüber
Spezialfinanzierungen

4'379        75       -63  290 Verpflichtungen (+) bzw.
Vorschüsse (-) gegenüber
Spezialfinanzierungen

4'391

29002 SF Abwasser 2'296  9011.01   -81  9011.01   -174  29002 SF Abwasser 2'042

29003 SF Abfall 1'522  9010.01    67  9010.01         -  29003 SF Abfall 1'589

29009 SF Liegenschaften FV 560  9010.01    89  9010.01    111  29009 SF Liegenschaften FV 760

293 Vorfinanzierungen 1'760      157

   162  293 Vorfinanzierungen 2'078

29300 Allgemeiner Haushalt 484  3893    18  3893      84  29300 Allgemeiner Haushalt 585

29302 SF Abwasser Werterhalt (WE)          -  3510    94  3510      45  29302 SF Abwasser Werterhalt 139

29305 SF Liegenschaften FV, WE 1'276  3893.01    45  3893.01      33  29305 SF Liegenschaften FV, WE 1'354

294 Reserven          -          -

        -  294 Reserven           -

29400 zusätzliche Abschreibungen          -          -            -  29400 zusätzliche Abschreibungen           -

296 Neubewertungsreserve FV 5'429          -

        -  296 Neubewertungsreserve FV 5'429

29600 Neubewertungsreserve FV 5'429          -            -  29600 Neubewertungsreserve FV 5'429

29601 Schwankungsreserve          -          -            -  29601 Schwankungsreserve           -
299 Bilanzüberschuss 8'218  2990 Jah-

resergebnis
Defizit (-)

  -67  2990 Jah-
resergebnis
Defizit (-)

  -418  299 Bilanzüberschuss 7'733

 Kommentare zu den Auswertungen 6.2

6.2.1 Spezialfinanzierungen ( SG 290)

Die Bestände der Rechnungsausgleiche SF Abwasser, Abfall und Liegenschaften Finanzvermögen dürften
auch Ende 2017 im grünen Bereich liegen – dies trotz defizitärer SF Abwasser.

6.2.2 Vorfinanzierungen (SG 293)

Die Bestände der SF Vorfinanzierungen entwickeln sich positiv. Die SF Parkplatzersatzabgaben dürfte
nach der vollständigen Entnahme per 31. Dezember 2015 (Finanzierung von übrigen Abschreibungen)
nach Einlage der prognostizierten Erträge aus Parkplatzersatzabgaben 2016 und 2017 auf CHF 0.13 Mio.
geäufnet werden. Die Vorfinanzierung ZSO Jungfrau verringert sich um gut die Hälfte auf CHF 0.04 Mio. –
jedoch wird pro 2017 entgegen 2016 eine Einlage budgetiert.

6.2.3 Reserven (zusätzliche Abschreibungen, SG 294)

Im Allgemeinen Haushalt werden sowohl 2016 als auch 2017 Defizite erwartet – aus diesem Grund sind
keine zusätzlichen Abschreibungen budgetiert.

6.2.4 Neubewertungsreserve Finanzvermögen (SG 296)

Die per 1. Januar 2016 vorzunehmende Neubewertung des Finanzvermögens mündet unter Vorbehalt –
mit der Jahresrechnung 2016 wird diese definitiv festgelegt werden – in eine Reserve von CHF 5.43 Mio. In
den Budgets 2016 und 2017 sind keine Entnahmen eingestellt.

6.2.5 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag (SG 299)

Der Bilanzüberschuss von CHF 8.22 Mio. nimmt um die für 2016 und 2017 erwarteten Aufwandüberschüs-
se im Allgemeinen Haushalt ab. Per Ende 2017 ist mit einem Bilanzüberschuss von CHF 7.73 Mio. zu
rechnen – dies entspricht rund 6.8 Steueranlagezehnteln des Rechnungsjahres 2015.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2017 Seite 29

7 Anträge

 Antrag des Gemeinderates an den Grossen Gemeinderat 7.1

1. Das Budget 2017 mit einem Gesamtaufwandüberschuss von CHF 480'524.00 wird genehmigt:

Aufwand Ertrag

Gesamthaushalt CHF 35‘966‘720.00 35‘486‘196.00
Aufwandüberschuss CHF 480‘524.00

Allgemeiner Haushalt CHF 29‘756‘190.00 29‘338‘296.00
Aufwandüberschuss CHF 417‘894.00
SF Abwasser CHF 4‘589‘600.00 4‘416‘000.00
Aufwandüberschuss CHF 173‘600.00
SF Abfall CHF 1‘123‘700.00 1‘123‘900.00
Ertragsüberschuss CHF 200.00
SF Liegenschaften FV CHF 497‘230.00 608‘000.00
Ertragsüberschuss CHF 110‘770.00

2. Für das Jahr 2017 werden festgesetzt:
• die Steueranlage unverändert auf das 1.77-fache der für die Kantonssteuer geltenden Ein-

heitsansätze,
• die Liegenschaftssteuer unverändert auf 1.5 Promille des amtlichen Werts.

3. Das Geschäft untersteht dem obligatorischen Referendum.

Interlaken, 21. September 2016

IM NAMEN DES GEMEINDERATES INTERLAKEN
sig. Graf sig. Goetschi sig. Wenger

Urs Graf Philipp Goetschi Hans Wenger
Gemeindepräsident Sekretär Finanzverwalter

 Antrag des Grossen Gemeinderates an die Stimmberechtigten 7.2

1. Das Budget 2017 mit einem Gesamtaufwandüberschuss von CHF 480'524.00 wird genehmigt:

Aufwand Ertrag

Gesamthaushalt CHF 35‘966‘720.00 35‘486‘196.00
Aufwandüberschuss CHF 480‘524.00

Allgemeiner Haushalt CHF 29‘756‘190.00 29‘338‘296.00
Aufwandüberschuss CHF 417‘894.00
SF Abwasser CHF 4‘589‘600.00 4‘416‘000.00
Aufwandüberschuss CHF 173‘600.00
SF Abfall CHF 1‘123‘700.00 1‘123‘900.00
Ertragsüberschuss CHF 200.00
SF Liegenschaften FV CHF 497‘230.00 608‘000.00
Ertragsüberschuss CHF 110‘770.00

2. Für das Jahr 2017 werden festgesetzt:
• die Steueranlage unverändert auf das 1.77-fache der für die Kantonssteuer geltenden Ein-

heitsansätze,
• die Liegenschaftssteuer unverändert auf 1.5 Promille des amtlichen Werts.

3. Das Geschäft untersteht dem obligatorischen Referendum.

Interlaken, 18. Oktober 2016

IM NAMEN DES GROSSEN GEMEINDERATES INTERLAKEN
sig. Beutler sig. Goetschi

Heidi Beutler Philipp Goetschi
Präsidentin Sekretär

Seite 30

Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

Total 36'514'880.00 36'514'880.00 35'917'395.00 35'917'395.00

0 Allgemeine Verwaltung 4'430'450.00 822'990.00 4'255'960.00 790'290.00

01 Legislative und Exekutive 549'250.00 594'050.00 8'000.00

011 Legislative 143'500.00113'150.00

0110 Legislative 113'150.00 143'500.00
0110.3000.01 12'500.00 13'250.001Sitzungsgelder GGR
0110.3000.02 4'000.00 4'500.002Sitzungsgelder GPK
0110.3000.03 9'000.00 7'500.003Sitzungsgelder

Abstimmungskommission
0110.3000.04 2'400.004Entschädigungen Wahlausschuss
0110.3100.01 400.00 400.005Büromaterial (GGR/GPK)
0110.3102.01 3'500.00 3'500.006Drucksachen, Publikationen

(GGR/GPK)
0110.3102.02 15'000.00 22'000.007Stimm- und

Wahlmaterial/Inserate
0110.3130.01 16'000.00 19'000.008Porti Urnenabstimmung
0110.3130.02 4'000.00 10'000.009Dienstleistungen Dritter
0110.3130.03 18'000.00 15'500.0010Rechnungsprüfungsorgan
0110.3130.04 500.00 1'000.0011Datenschutzaufsichtsstelle
0110.3170.01 300.00 300.0012Spesen GGR
0110.3170.02 150.00 150.0013Spesen GPK
0110.3170.03 1'700.0014Spesen Wahlausschuss
0110.3199.01 12'500.00 25'000.0015Freier Kredit GGR
0110.3199.02 500.00 500.0016Freier Kredit GPK
0110.3636.01 15'000.00 15'000.0017Wahlen/Parteienfinanzierung
0110.3920.01 1'800.00 1'800.0018Verrechnete Miete Aula

012 Exekutive 8'000.00450'550.00436'100.00

0120 Exekutive 436'100.00 450'550.00 8'000.00
0120.3000.01 267'000.00 214'000.0019Entschädigung Gemeinderat
0120.3000.02 1'000.00 3'000.0020Sitzungsgelder nicht ständige

Kommissionen
0120.3000.03 9'000.00 9'000.0021Sitzungsgelder FIKO
0120.3010.09 Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

0120.3050.01 17'500.00 14'200.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV
0120.3052.01 30'000.00 23'200.00AG-Beiträge Pensionskasse
0120.3053.01 700.00 700.00AG-Beiträge Unfallversicherung
0120.3054.01 5'000.00 4'000.00AG-Beiträge

Familienausgleichskasse
0120.3055.01 1'400.00 1'450.00AG-Beiträge

Krankentaggeldversicherung
0120.3090.01 2'000.00 2'000.0022Aus- und Weiterbildung
0120.3130.01 7'000.00 55'000.0023Internetauftritt Gemeinde
0120.3170.01 17'500.00 17'500.0024Spesen GR
0120.3170.02 200.00 200.00Spesen FIKO
0120.3199.01 56'000.00 80'000.0025Freier Kredit GR
0120.3199.02 5'000.00 7'500.0026Freier Kredit GP
0120.3199.03 800.00 800.0027Freier Kredit FIKO
0120.3199.04 12'000.00 15'000.00Repräsentation Gemeinde
0120.3199.05 4'000.00 3'000.0028Neuzuzügeranlass
0120.4260.01 8'000.0029Rückerstattung VR-Mandat IBI

02 Allgemeine Dienste 3'881'200.00 822'990.00 3'661'910.00 782'290.00

022 Allgemeine Dienste 596'050.003'414'800.00604'250.003'542'300.00

0220 Allgemeine Dienste 3'542'300.00 604'250.00 3'414'800.00 596'050.00
0220.3010.01 2'261'000.00 2'226'000.0030Löhne Verwaltung
0220.3010.02 31Gleitzeitguthaben

Seite 31

Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

0220.3010.03 32Ferienguthaben
0220.3010.09 Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

0220.3050.01 143'000.00 141'000.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV
0220.3052.01 165'000.00 155'000.00AG-Beiträge Pensionskasse
0220.3053.01 10'000.00 10'000.00AG-Beiträge Unfallversicherung
0220.3054.01 40'500.00 40'000.00AG-Beiträge

Familienausgleichskasse
0220.3055.01 11'500.00 14'200.0033AG-Beiträge

Krankentaggeldversicherung
0220.3090.01 22'000.00 22'000.0034Aus- und Weiterbildung
0220.3090.02 7'500.00 7'500.00Aus- und Weiterbildung EDV
0220.3091.01 25'000.00 40'000.00Stelleninserate
0220.3099.01 11'500.00 11'500.00REKA-Checks
0220.3099.02 9'800.00 2'700.0035Personalanlass
0220.3100.01 12'500.00 12'500.0036Büromaterial
0220.3102.01 10'000.00 10'000.0037Drucksachen, Publikationen
0220.3103.01 2'500.00 2'500.0038Fachliteratur, Zeitschriften
0220.3110.01 12'000.00 12'000.00Anschaffung Büromöbel und

Geräte
0220.3113.01 26'000.00 26'000.0039Anschaffung Hardware
0220.3113.02 90'000.00 75'000.0040RZI, Anschaffung Hardware
0220.3118.01 35'000.00 10'500.0041Anschaffung Software
0220.3118.02 30'000.00 23'000.0042RZI, Anschaffung Software
0220.3130.01 17'000.00 17'000.00Telefon- und Internetgebühren
0220.3130.02 40'000.00 40'000.0043Porti
0220.3130.03 3'000.00 3'000.0044Dienstleistungen Dritter
0220.3130.04 10'000.00 10'000.0045Mitglieder- und Verbandsbeiträge
0220.3130.05 3'000.00 3'000.00Post- und Bankspesen
0220.3130.06 4'000.00 3'000.00Betreibungskosten
0220.3130.07 17'500.00 17'500.00Energiestadt
0220.3132.01 10'000.00 15'000.0046Experten-/Verschreibungskosten
0220.3132.02 1'500.00 1'400.0047Arbeitssicherheit Schweiz
0220.3133.01 116'000.00 114'000.00EDV, Gemeindebeitrag RZI
0220.3134.01 30'000.00 28'000.00Haftpflicht-/Sachversicherung
0220.3150.01 2'500.00 2'500.0048Unterhalt Büromöbel und Geräte
0220.3153.01 12'000.00 12'000.0049Unterhalt Hardware
0220.3158.01 60'000.00 60'000.0050Unterhalt Software
0220.3161.01 51Miete, Benützungskosten

Bürogeräte
0220.3162.01 25'000.00 25'000.0052Leasing Bürogeräte
0220.3170.01 4'500.00 4'000.0053Spesen
0220.3611.01 65'000.00 65'000.00Entschädigung Kanton

Registerführung
0220.3611.02 9'000.00 7'000.00Amtliche Bewertungen
0220.3632.01 62'500.00 48'000.0054EDV, Gemeindebeitrag

Erneuerungsfonds RZI
0220.3893.01 125'000.00 98'000.0055SF RZI, Einlage
0220.4210.01 1'700.00 1'700.00Mahngebühren
0220.4240.01 27'000.00 27'000.00Dienstleistungen für Dritte
0220.4260.01 14'000.00 16'000.00Verschiedene Rückerstattungen
0220.4260.02 700.00 500.00Betreibungskosten,

Rückerstattungen
0220.4260.03 Überschussbeteiligung

(Versicherungen)
0220.4402.01 RZI, Zinsen
0220.4611.01 5'500.00 5'500.00Entschädigung Registerführung

Kirchensteuer
0220.4611.02 2'000.00 1'500.00Entschädigung Registerführung

Quellensteuer
0220.4611.03 112'000.00 110'000.00Entschädigung

Erfassungszentrum Steuern
0220.4612.01 144'200.00 177'700.0056Interne Verrechnung

Verwaltungsaufwand SF
(2199/7201/7301/9630.3612.01)

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Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

0220.4612.02 15'700.00 15'700.00Interne Verrechnung
Rechnungsführung/Revision/EDV
ZSO Jungfrau SF

0220.4612.03 17'000.00 25'000.00Provision Schwellentellebezug
0220.4632.01 125'000.00 98'000.0057RZI, Beiträge

Anschlussgemeinden
Erneuerungsfonds

0220.4893.01 120'000.00 98'000.0058SF RZI, Entnahme
0220.4910.01 16'000.00 16'000.00Interne Verrechnung

Verwaltungsaufwand allg.
Haushalt

0220.4930.01 3'450.00 3'450.0059Interne Verrechnung Betriebs-
und Verwaltungskosten

029 Verwaltungsliegenschaften 186'240.00247'110.00218'740.00338'900.00

0290 Verwaltungsliegenschaften 338'900.00 218'740.00 247'110.00 186'240.00
0290.3010.01 Löhne Hauswartschaft
0290.3010.02 25'000.00 25'000.00Löhne Reinigungshilfen
0290.3010.09 Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

0290.3050.01 1'600.00 1'600.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV
0290.3052.01 1'300.00 1'500.00AG-Beiträge Pensionskasse
0290.3053.01 900.00 900.00AG-Beiträge Unfallversicherung
0290.3054.01 450.00 450.00AG-Beiträge

Familienausgleichskasse
0290.3055.01 150.00 160.0060AG-Beiträge

Krankentaggeldversicherung
0290.3101.01 2'500.00 2'500.00Reinigungs-/Verbrauchsmaterial
0290.3110.01 5'000.00 5'000.00Anschaffung Büromöbel und

Geräte
0290.3120.01 38'000.00 42'000.00Ab-/Wasser, Energie,

Heizmaterial, Kehricht
0290.3130.01 1'000.00 2'000.00Dienstleistungen Dritter
0290.3134.01 12'000.00 12'000.0061Haftpflicht-/Sachversicherung
0290.3137.01 15'000.00 16'000.00Liegenschaftssteuer und

Schwellentelle
0290.3140.01 500.00 500.00Unterhalt Grundstücke VV

unüberbaut allg. Haushalt
0290.3144.01 72'500.00 65'000.0062Baulicher Unterhalt

Verwaltungsgebäude
0290.3144.02 10'000.00 2'500.0063Baulicher Unterhalt Hochbauten

VV diverse
0290.3160.01 7'900.00 8'500.00Mieten/Baurecht Liegenschaften

VV
0290.3300.40 21'500.0064Planmässige Abschreibungen

Hochbauten
0290.3301.40 57'000.0065Ausserplanmässige

Abschreibungen Hochbauten
0290.3320.01 21'000.0066Planmässige Abschreibungen

EDV
0290.3321.01 Ausserplanmässige

Abschreibungen EDV
0290.3900.01 5'000.00 4'000.00Interne Verrechnung Material-

und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

0290.3910.01 25'000.00 38'000.00Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

0290.3910.02 15'600.00 19'500.00Verrechneter Aufwand
0290.4260.01 Verschiedene Rückerstattungen
0290.4470.01 72'000.00 33'000.0067Mieten/Baurecht Liegenschaften

VV
0290.4470.02 2'000.00 2'000.00Miete EDV-Raum RZI
0290.4470.03 85'400.00 78'000.0068Miete Geissgasse
0290.4472.01 26'600.00 36'000.00Benützungsgebühren
0290.4612.01 25'300.00 29'800.00Interne Verrechnung

Liegenschaft/Infrastruktur SF
(2199/1626/7201/7301/9630.3612
.02)

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Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

0290.4920.01 7'440.00 7'440.00Interne Verrechnung
Miete/Infrastruktur
(2180/5790.3920.01)

1 Öffentliche Ordnung und
Sicherheit, Verteidigung

2'371'900.00 2'026'750.00 2'397'500.00 1'976'550.00

11 Öffentliche Sicherheit 979'800.00 465'000.00 1'044'800.00 467'000.00

111 Polizei 337'000.00937'300.00341'000.00914'800.00

1110 Polizei 914'800.00 341'000.00 937'300.00 337'000.00
1110.3000.01 4'000.00 4'000.00Sitzungsgelder SIKO
1110.3090.01 5'000.00 4'000.00Aus- und Weiterbildung
1110.3100.01 5'000.00 5'000.00Büromaterial
1110.3101.01 3'000.00 3'000.00Betriebs-, Verbrauchs- und

Produktionsmaterial
1110.3102.01 3'000.00 8'000.00Drucksachen, Publikationen
1110.3103.01 1'000.00 1'500.00Fachliteratur, Zeitschriften
1110.3110.01 3'000.00 5'000.00Anschaffung Büromöbel und

Geräte
1110.3111.01 5'000.00 6'000.00Anschaffung Maschinen, Geräte

und Fahrzeuge
1110.3112.01 2'000.00 2'000.00Anschaffung Dienstkleider
1110.3113.01 1'000.00 3'000.00Anschaffung Hardware
1110.3118.01 1'000.00 5'000.00Anschaffung Software
1110.3130.01 2'000.00 2'200.00Telefon- und Internetgebühren
1110.3130.02 8'000.00 8'500.00Porti
1110.3130.03 10'000.00 25'000.00Dienstleistungen Dritter
1110.3130.04 2'000.00 6'600.00Mitglieder- und Verbandsbeiträge
1110.3130.05 790'000.00 785'000.00Dienstleistungen Kantonspolizei
1110.3130.06 2'000.00 2'000.00Abschleppkosten
1110.3130.07 27'000.00 27'000.00Veloordnungsdienst SAH
1110.3130.08 15'000.00 10'000.00Sicherheitsdienst/Bewachung
1110.3134.01 2'300.00 2'300.00Haftpflicht-/Sachversicherung
1110.3137.01 800.00 800.00Motorfahrzeugsteuern
1110.3150.01 1'000.00 2'000.00Unterhalt Büromöbel und Geräte
1110.3151.01 3'000.00 3'000.00Unterhalt  Maschinen, Geräte,

Fahrzeuge, Werkzeuge
1110.3153.01 500.00 1'000.00Unterhalt Hardware
1110.3158.01 1'000.00 1'000.00Unterhalt Software
1110.3159.01 1'000.00 1'000.00Unterhalt

Seerettungseinrichtungen
1110.3161.01 Miete, Benützungskosten

Bürogeräte
1110.3162.01 2'800.0069Leasing Bürogeräte
1110.3170.02 500.00 500.00Spesen SIKO
1110.3199.02 900.00 900.00Freier Kredit SIKO
1110.3636.01 4'000.00 4'000.0070Erlassene Gebühren/Kosten
1110.3900.01 2'000.00 2'000.00Interne Verrechnung Material-

und Warenbezüge
1110.3910.01 6'000.00 6'000.00Interne Verrechnung

Dienstleistungen
1110.4120.01 23'000.00 22'000.00Taxi- und Kutscherkonzessionen
1110.4210.01 10'000.00 8'000.00Gebühren
1110.4210.02 10'000.00 10'000.00Automatengebühren
1110.4240.01 8'000.00 10'000.00Dienstleistungen für Dritte
1110.4260.01 Verschiedene Rückerstattungen
1110.4260.02 290'000.00 285'000.00Dienstleistungen Kantonspolizei,

Anteile Matten und Unterseen
1110.4260.03 Abschleppkosten Rückerstattung
1110.4612.01 2'000.00Interne Verrechnung SF

112 Verkehrssicherheit 130'000.00107'500.00124'000.0065'000.00

1120 Verkehrssicherheit 65'000.00 124'000.00 107'500.00 130'000.00
1120.3109.01 5'000.00 5'000.00Prävention

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Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

1120.3111.01 10'000.00 32'000.0071Anschaffung Maschinen, Geräte
und Fahrzeuge

1120.3113.01 1'000.00 3'000.00Anschaffung Hardware
1120.3118.01 1'000.00 5'000.00Anschaffung Software
1120.3130.01 2'000.00 1'000.00Dienstleistungen Dritter
1120.3130.02 10'000.00 10'000.00Verkehrsplanung
1120.3130.03 10'000.00 10'000.00Verkehrsregelung
1120.3151.01 1'000.00 1'500.00Unterhalt  Maschinen, Geräte,

Fahrzeuge, Werkzeuge
1120.3153.01 1'000.00 2'000.00Unterhalt Hardware
1120.3158.01 6'000.00 2'000.00Unterhalt Software
1120.3300.60 18'000.00 36'000.0072Planmässige Abschreibungen

Mobilien
1120.3301.60 Ausserplanmässige

Abschreibungen Mobilien
1120.4240.01 8'000.00 11'000.00Dienstleistungen für Dritte
1120.4270.01 110'000.00 110'000.00Bussen
1120.4309.01 6'000.00 9'000.00Mietertrag Signalisationsmaterial

14 Allgemeines Rechtswesen 261'000.00 549'550.00 193'900.00 471'850.00

140 Allgemeines Rechtswesen 471'850.00193'900.00549'550.00261'000.00

1400 Allgemeines Rechtswesen 261'000.00 549'550.00 193'900.00 471'850.00
1400.3010.01 4'000.00 4'000.00Plakatvitrinen, Betreuung
1400.3010.09 Plakatvitrinen, Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

1400.3050.01 250.00 250.00Plakatvitrinen, AG-Beiträge AHV,
IV, EO, ALV

1400.3053.01 40.00 40.00Plakatvitrinen, AG-Beiträge
Unfallversicherung

1400.3054.01 70.00 70.00Plakatvitrinen, AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

1400.3055.01 25.00 25.00Plakatvitrinen, AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

1400.3101.02 14'000.00 1'200.00Marktwesen, Anschaffung
Marktstände

1400.3119.01 500.00 500.0073Plakatvitrinen, Anschaffung
1400.3130.01 160'000.00 80'000.0074Baubewilligungsverfahren
1400.3130.02 65'000.00 65'000.00Einwohnerkontrolle, Gebühren
1400.3132.01 12'000.00 12'000.00Nachführung Geometer
1400.3132.02 1'500.00 26'700.0075Regio GIS
1400.3159.01 500.00 500.0076Plakatvitrinen, Unterhalt
1400.3636.01 300.00 300.0077Erlassene Gebühren/Kosten
1400.3893.01 315.00 315.00SF Plakatvitrinen, Einlage
1400.3900.01 500.00 1'500.00Marktwesen, Interne Verrechnung

Material- und Warenbezüge
1400.3910.01 2'000.00 1'500.00Marktwesen, Interne Verrechnung

Dienstleistungen
1400.4120.01 5'600.00 5'600.00Plakatvitrinen, Vermietung
1400.4120.02 11'000.00 10'000.00Plakataffichage
1400.4120.03 9'000.00Marktwesen, Schausteller
1400.4130.01 175'000.00 185'000.00Casinogebühren
1400.4210.01 110'000.00 110'000.00Einwohnerkontrolle
1400.4210.02 220'000.00 140'000.0078Baubewilligungsverfahren
1400.4210.03 5'000.00 8'000.0079Einbürgerungen
1400.4210.04 2'500.00 1'800.0080Gemeindeschreiberei
1400.4210.05 6'000.00 6'000.0081Siegelungen
1400.4210.06 350.00 350.00Steuern
1400.4260.01 5'000.00 5'000.00Benutzung Vermessungsdaten
1400.4409.01 100.00 100.00Plakatvitrinen, Interne

Verrechnung Zinsen SF
1400.4893.01 SF Plakatvitrinen, Entnahme

15 Feuerwehr 320'000.00 320'000.00 320'000.00 320'000.00

Seite 35

Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

150 Feuerwehr 320'000.00320'000.00320'000.00320'000.00

1500 Feuerwehr 320'000.00 320'000.00 320'000.00 320'000.00
1500.3612.01 320'000.00 320'000.00Feuerwehrdienstersatzabgabe

Ablieferung an Feuerwehr Bödeli
1500.4200.01 320'000.00 320'000.00Feuerwehrdienstersatzabgabe

16 Verteidigung 811'100.00 692'200.00 838'800.00 717'700.00

161 Militärische Verteidigung 5'100.005'100.00

1610 Militärische Verteidigung 5'100.00 5'100.00
1610.3632.01 5'100.00 5'100.00Gemeindebeitrag Schiessanlage

Lehn

162 Zivile Verteidigung 717'700.00833'700.00692'200.00806'000.00

1620 Zivilschutz 113'400.00 10'600.00 115'600.00 10'600.00
1620.3101.01 1'000.00 4'000.00Betriebs-, Verbrauchs- und

Produktionsmaterial
1620.3120.01 6'500.00 6'000.00Ab-/Wasser, Energie,

Heizmaterial
1620.3134.01 4'200.00 4'300.00Haftpflicht-/Sachversicherung
1620.3137.01 900.00 1'100.00Liegenschaftssteuer und

Schwellentelle
1620.3137.02 200.00 200.00Motorfahrzeugsteuern
1620.3144.01 5'600.00 5'000.0082Baulicher Unterhalt

Zivilschutzräume
1620.3144.02 5'000.00 5'000.00Unterhalt KP Bödeli

(Nettoaufwand)
1620.3632.01 90'000.00 90'000.00Gemeindebeitrag ZSO Jungfrau
1620.4260.01 Verschiedene Rückerstattungen
1620.4470.01 3'600.00 3'600.0083Miete
1620.4501.01 7'000.00 7'000.00SF Schutzraumersatzabgaben,

Entnahme

1626 Regionale
Zivilschutzorganisation

681'600.00 681'600.00 707'100.00 707'100.00

1626.3000.01 1'800.00 2'000.00ZSO Jungfrau, Sitzungsgelder
1626.3000.02 24'000.00 24'000.00ZSO Jungfrau,

Funktionsentschädigungen
1626.3010.01 223'000.00 224'000.0084ZSO Jungfrau, Löhne
1626.3010.09 -6'000.00 -6'000.0085ZSO Jungfrau, Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

1626.3050.01 14'200.00 14'200.0086ZSO Jungfrau, AG-Beiträge AHV,
IV, EO, ALV

1626.3052.01 16'700.00 20'100.0087ZSO Jungfrau, AG-Beiträge
Pensionskasse

1626.3053.01 6'700.00 8'000.0088ZSO Jungfrau, AG-Beiträge
Unfallversicherung

1626.3054.01 4'000.00 4'000.0089ZSO Jungfrau, AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

1626.3055.01 1'100.00 1'500.0090ZSO Jungfrau, AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

1626.3090.01 12'000.00 25'000.0091ZSO Jungfrau, Kurse und
Ausbildungen

1626.3090.02 40'000.00 40'000.00ZSO Jungfrau, Kurse und
Ausbildungen RKZ

1626.3099.01 6'000.00 27'000.0092ZSO Jungfrau, Kosten Einsätze
z.G. Gemeinden

1626.3099.02 116'000.00 56'000.0093ZSO Jungfrau, Kosten Einsätze
z.G. Veranstalter

1626.3100.01 1'500.00 1'500.00ZSO Jungfrau, Büromaterial
1626.3101.01 2'000.00 2'000.00ZSO Jungfrau, Betriebs-,

Verbrauchs- und
Produktionsmaterial

1626.3102.01 5'000.00 8'000.0094ZSO Jungfrau, Drucksachen,
Publikationen

Seite 36

Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

1626.3103.01 ZSO Jungfrau, Fachliteratur,
Zeitschriften

1626.3111.01 60'000.00 64'000.0095ZSO Jungfrau, Anschaffung
Maschinen, Geräte und
Fahrzeuge

1626.3112.01 10'000.00 41'000.0096ZSO Jungfrau, Anschaffung
Bekleidung

1626.3113.01 ZSO Jungfrau, Anschaffung
Hardware

1626.3118.01 5'000.00ZSO Jungfrau, Anschaffung
Software

1626.3130.01 3'000.00 2'500.0097ZSO Jungfrau, Porti
1626.3130.02 1'000.00 1'000.00ZSO Jungfrau, Alarmierung
1626.3130.03 1'100.00 1'100.00ZSO Jungfrau, Mitglieder- und

Verbandsbeiträge
1626.3134.01 4'000.00 4'000.0098ZSO Jungfrau,

Haftpflicht-/Sachversicherung
1626.3137.01 2'000.00 2'000.0099ZSO Jungfrau,

Motorfahrzeugsteuern
1626.3151.01 6'000.00 10'000.00100ZSO Jungfrau, Unterhalt

Maschinen, Geräte und
Fahrzeuge

1626.3151.02 1'300.00 1'300.00ZSO Jungfrau, Unterhalt
Bekleidung

1626.3153.01 ZSO Jungfrau, Unterhalt
Hardware

1626.3158.01 5'000.00 7'000.00101ZSO Jungfrau, Unterhalt Software
1626.3160.01 ZSO Jungfrau, Miete und Pacht

Liegenschaften
1626.3170.01 500.00 500.00ZSO Jungfrau, Spesen
1626.3181.01 ZSO Jungfrau, Abschreibung
1626.3199.01 2'000.00 900.00ZSO Jungfrau, Übriger Aufwand
1626.3409.01 ZSO Jungfrau, Interne

Verrechnung Zinsen SF
1626.3612.01 15'700.00 15'700.00ZSO Jungfrau, Interne

Verrechnung
Rechnungsführung/Revision/EDV
Sitzgemeinde SF

1626.3612.02 9'300.00 9'300.00ZSO Jungfrau, Interne
Verrechnung
Infrastruktur/Liegenschaft inkl.
Nebenkosten Sitzgemeinde SF

1626.3632.01 92'000.00 90'500.00102ZSO Jungfrau, Betriebskosten
RKZ Spiez

1626.3893.01 700.00SF ZSO Jungfrau, Einlage
1626.4240.01 6'000.00 28'000.00103ZSO Jungfrau, Erträge Einsätze

z.G. Gemeinden
1626.4240.02 145'000.00 64'000.00104ZSO Jungfrau, Erträge Einsätze

z.G. Veranstalter
1626.4260.01 500.00 40'000.00105ZSO Jungfrau, Verschiedene

Rückerstattungen
1626.4409.01 100.00 100.00ZSO Jungfrau, Interne

Verrechnung Zinsen SF
1626.4632.01 530'000.00 530'000.00ZSO Jungfrau, Beiträge

Vertragsgemeinden
1626.4893.01 45'000.00106SF ZSO Jungfrau, Entnahme

1627 Regionaler Führungsstab 11'000.00 11'000.00
1627.3199.01 1'000.00 1'000.00Katastrophen und Notlagen
1627.3632.01 10'000.00 10'000.00Regionale Führungsorganisation

Bödeli RFO

2 Bildung 5'701'800.00 2'168'200.00 5'313'650.00 2'117'700.00

21 Obligatorische Schule 5'683'500.00 2'168'200.00 5'296'350.00 2'117'700.00

211 Eingangsstufe 363'700.00339'250.00

2110 Kindergarten 339'250.00 363'700.00
2110.3090.01 1'250.00 1'250.00Aus- und Weiterbildung
2110.3100.01 3'000.00 2'600.00107Büromaterial

Seite 37

Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

2110.3103.01 2'400.00 2'600.00Fachliteratur, Bibliothek
2110.3104.01 20'000.00 20'000.00Lehrmittel
2110.3109.01 400.00 400.00Übriger Material- und

Warenaufwand
2110.3110.01 3'600.00 4'600.00108Anschaffung Möbel und Geräte
2110.3113.01 800.00 750.00109Anschaffung Hardware
2110.3118.01 300.00 200.00Anschaffung Software
2110.3130.01 3'000.00 1'400.00110Telefon- und Internetgebühren
2110.3130.02 50.00 50.00Porti
2110.3130.03 500.00 250.00111Dienstleistungen Dritter
2110.3153.01 200.00Unterhalt Hardware
2110.3158.01 Unterhalt Software
2110.3159.01 300.00 500.00Unterhalt Anlagen, Geräte etc.
2110.3162.01 1'450.00112Leasing EDV
2110.3170.01 200.00 200.00Spesen Lehrkräfte
2110.3171.01 5'800.00 5'600.00Schulreisen und Veranstaltungen
2110.3300.60 Planmässige Abschreibungen

Mobilien
2110.3301.60 Ausserplanmässige

Abschreibungen Mobilien
2110.3320.01 Planmässige Abschreibungen

EDV
2110.3321.01 Ausserplanmässige

Abschreibungen EDV
2110.3611.01 296'000.00 323'300.00113LAG, Lehrerbesoldungen Kiga
2110.3612.01 Schulgelder an andere

Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(Kiga)

2110.3612.02 Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen an andere
Gemeinden (Kiga)

2110.4260.01 Verschiedene Rückerstattungen
2110.4612.01 Schulgelder von anderen

Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(Kiga)

2110.4612.02 Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen von anderen
Gemeinden (Kiga)

212 Primarstufe 572'500.001'770'950.00595'000.002'054'050.00

2120 Primarstufe 2'054'050.00 595'000.00 1'770'950.00 572'500.00
2120.3010.01 9'700.00 9'700.00Aufgabenhilfe, Löhne
2120.3010.09 Aufgabenhilfe, Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

2120.3050.01 600.00 600.00Aufgabenhilfe, AG-Beiträge AHV,
IV, EO, ALV

2120.3052.01 Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Pensionskasse

2120.3053.01 200.00 200.00Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Unfallversicherung

2120.3054.01 100.00 100.00Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

2120.3055.01 50.00 50.00Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

2120.3090.01 4'800.00 4'800.00Aus- und Weiterbildung
2120.3100.01 6'000.00 11'700.00114Büromaterial
2120.3103.01 9'000.00 10'250.00Fachliteratur, Bibliothek
2120.3104.01 100'000.00 100'600.00115Lehrmittel
2120.3109.01 600.00 600.00Übriger Material- und

Warenaufwand
2120.3110.01 26'550.00 9'100.00116Anschaffung Möbel und Geräte
2120.3113.01 4'000.00 9'600.00117Anschaffung Hardware
2120.3118.01 7'300.00 6'100.00118Anschaffung Software
2120.3119.01 4'450.00 12'450.00119Anschaffung Spiel- und

Turnmaterial

Seite 38

Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

2120.3130.01 4'000.00 4'000.00120Telefon- und Internetgebühren
2120.3130.02 600.00 600.00Porti
2120.3130.03 2'700.00 1'500.00121Dienstleistungen Dritter
2120.3153.01 2'000.00 300.00122Unterhalt Hardware
2120.3158.01 300.00 300.00Unterhalt Software
2120.3159.01 3'800.00 4'000.00Unterhalt Anlagen, Geräte etc.
2120.3161.01 13'500.00123Miete, Benützungskosten

Bürogeräte
2120.3162.01 3'400.00Leasing Bürogeräte
2120.3162.02 32'050.00124Leasing EDV
2120.3170.01 650.00 650.00Spesen Lehrkräfte
2120.3171.01 43'300.00 42'150.00125Schulreisen und Veranstaltungen
2120.3300.60 Planmässige Abschreibungen

Mobilien
2120.3301.60 Ausserplanmässige

Abschreibungen Mobilien
2120.3320.01 126Planmässige Abschreibungen

EDV
2120.3321.01 Ausserplanmässige

Abschreibungen EDV
2120.3611.10 1'060'000.00 864'100.00127LAG, Lehrerbesoldungen Prim
2120.3611.20 679'000.00 655'300.00128LAG, Lehrerbesoldungen Prim

(Spezialunterricht Jungfrauregion)
2120.3612.01 16'800.00 8'400.00Schulgelder an andere

Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(Prim.)

2120.3612.02 22'000.00 10'400.00Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen an andere
Gemeinden (Prim.)

2120.4260.01 Verschiedene Rückerstattungen
2120.4260.02 2'000.00 1'500.00Elterngebühren Aufgabenhilfe
2120.4612.01 Schulgelder von anderen

Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(Prim.)

2120.4612.02 Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen von anderen
Gemeinden (Prim.)

2120.4612.03 593'000.00 571'000.00129Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen von anderen
Gemeinden (SJR)

213 Oberstufe 886'100.001'436'750.00881'800.001'388'100.00

2130 Sekundarstufe I 1'388'100.00 881'800.00 1'436'750.00 886'100.00
2130.3010.01 5'000.00 5'000.00Aufgabenhilfe, Löhne
2130.3010.09 Aufgabenhilfe, Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

2130.3050.01 350.00 350.00Aufgabenhilfe, AG-Beiträge AHV,
IV, EO, ALV

2130.3052.01 Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Pensionskasse

2130.3053.01 50.00 50.00Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Unfallversicherung

2130.3054.01 100.00 100.00Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

2130.3055.01 50.00 50.00Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

2130.3090.01 4'600.00 4'600.00Aus- und Weiterbildung
2130.3100.01 7'000.00 18'900.00130Büromaterial
2130.3103.01 6'500.00 8'000.00Fachliteratur, Bibliothek
2130.3104.01 100'000.00 100'000.00131Lehrmittel
2130.3109.01 500.00 500.00Übriger Material- und

Warenaufwand
2130.3110.01 9'800.00 66'550.00132Anschaffung Möbel und Geräte
2130.3113.01 6'000.00 7'000.00133Anschaffung Hardware
2130.3118.01 4'000.00 4'000.00Anschaffung Software

Seite 39

Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

2130.3119.01 3'000.00 3'000.00Anschaffung Spiel- und
Turnmaterial

2130.3130.01 2'300.00 2'000.00134Telefon- und Internetgebühren
2130.3130.02 550.00 550.00Porti
2130.3130.03 1'650.00 1'150.00135Dienstleistungen Dritter
2130.3153.01 2'500.00 300.00136Unterhalt Hardware
2130.3158.01 300.00 300.00Unterhalt Software
2130.3159.01 4'000.00 4'500.00Unterhalt Anlagen, Geräte etc.
2130.3161.01 6'300.00Miete, Benützungskosten

Bürogeräte
2130.3162.01 35'400.00137Leasing EDV
2130.3170.01 650.00 650.00Spesen Lehrkräfte
2130.3171.01 39'600.00 43'200.00138Schulreisen und Veranstaltungen
2130.3300.60 Planmässige Abschreibungen

Mobilien
2130.3301.60 Ausserplanmässige

Abschreibungen Mobilien
2130.3320.01 139Planmässige Abschreibungen

EDV
2130.3321.01 Ausserplanmässige

Abschreibungen EDV
2130.3611.01 1'055'000.00 1'056'000.00140LAG, Lehrerbesoldungen Sek.
2130.3611.02 25'800.00 25'800.00Schulgelder an Kanton

(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(Quarta)

2130.3611.03 56'100.00 55'100.00Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen an Kanton
(Quarta)

2130.3612.01 4'400.00 8'800.00Schulgelder an andere
Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(Sek.)

2130.3612.02 6'600.00 20'300.00Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen an andere
Gemeinden (Sek.)

2130.4260.01 Verschiedene Rückerstattungen
2130.4260.02 1'400.00 700.00Elterngebühren Aufgabenhilfe
2130.4612.01 323'400.00 323'400.00Schulgelder von anderen

Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(Sek.)

2130.4612.02 557'000.00 562'000.00Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen von anderen
Gemeinden (Sek.)

214 Musikschulen 81'000.0093'000.00

2140 Musikschulen 93'000.00 81'000.00
2140.3636.01 90'000.00 78'000.00141Musikschule Oberland Ost
2140.3636.02 3'000.00 3'000.00Andere Musikschulen

217 Schulliegenschaften 190'100.001'037'700.00168'600.001'217'000.00

2170 Schulliegenschaften 1'217'000.00 168'600.00 1'037'700.00 190'100.00
2170.3010.01 290'000.00 217'000.00142Löhne Hauswartschaft
2170.3010.02 160'000.00 180'000.00143Löhne Reinigungshilfen
2170.3010.09 Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

2170.3050.01 28'500.00 25'000.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV
2170.3052.01 30'000.00 28'000.00AG-Beiträge Pensionskasse
2170.3053.01 13'500.00 14'300.00AG-Beiträge Unfallversicherung
2170.3054.01 8'100.00 7'200.00AG-Beiträge

Familienausgleichskasse
2170.3055.01 2'300.00 2'600.00144AG-Beiträge

Krankentaggeldversicherung
2170.3090.01 6'000.00 6'000.00Aus- und Weiterbildung
2170.3091.01 1'000.00 1'000.00Stelleninserate
2170.3099.01 5'600.00 1'600.00145Personalanlass

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Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

2170.3101.01 53'000.00 53'000.00Reinigungs-/Verbrauchsmaterial
2170.3101.02 2'000.00Treibstoffe
2170.3110.01 3'000.00 9'000.00Anschaffung Möbel und Geräte
2170.3111.01 2'000.00 2'000.00Anschaffung Maschinen, Geräte

und Fahrzeuge
2170.3112.01 2'500.00 2'500.00Anschaffung Dienstkleider
2170.3120.01 155'000.00 170'000.00Ab-/Wasser, Energie,

Heizmaterial, Kehricht
2170.3130.01 3'000.00 2'400.00Telefon- und Internetgebühren
2170.3130.02 1'000.00 1'000.00Dienstleistungen Dritter
2170.3134.01 41'000.00 37'600.00Haftpflicht-/Sachversicherung
2170.3137.01 10'000.00 13'000.00Liegenschaftssteuer und

Schwellentelle
2170.3137.02 1'000.00 1'000.00Motorfahrzeugsteuern
2170.3144.01 169'000.00 201'000.00146Baulicher Unterhalt
2170.3151.01 6'000.00 6'000.00Unterhalt  Maschinen, Geräte,

Fahrzeuge, Werkzeuge
2170.3170.01 2'000.00 2'000.00Spesen Hauswartschaft
2170.3300.40 146'500.00147Planmässige Abschreibungen

Hochbauten
2170.3301.40 Ausserplanmässige

Abschreibungen Hochbauten
2170.3631.01 15'000.00Vermietung Sportanlagen Ost
2170.3636.01 2'000.00 2'000.00148Erlassene Gebühren/Kosten
2170.3900.01 5'000.00 5'800.00Interne Verrechnung Material-

und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

2170.3910.01 55'000.00 44'700.00Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

2170.4260.01 Verschiedene Rückerstattungen
2170.4472.01 30'000.00 60'000.00149Vermietung Schulanlagen
2170.4472.02 15'000.00Vermietung Sportanlagen Ost
2170.4612.01 9'000.00 9'000.00150Interne Verrechnung

Schulraum/Infrastruktur SF
2170.4910.01 26'000.00 32'500.00Interne Verrechnung

Dienstleistungen
(0290.3910.02+7791.3910.01)

2170.4920.01 86'800.00 86'800.00151Interne Verrechnung Miete
2170.4920.02 1'800.00 1'800.00152Interne Verrechnung Miete Aula

218 Tagesbetreuung 389'000.00516'900.00443'000.00504'450.00

2180 Tagesbetreuung 504'450.00 443'000.00 516'900.00 389'000.00
2180.3010.01 290'000.00 300'000.00Löhne Tagesschule
2180.3010.09 Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

2180.3050.01 19'000.00 20'000.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV
2180.3052.01 19'000.00 22'000.00AG-Beiträge Pensionskasse
2180.3053.01 2'600.00 2'700.00AG-Beiträge Unfallversicherung
2180.3054.01 5'700.00 6'000.00AG-Beiträge

Familienausgleichskasse
2180.3055.01 2'400.00 2'500.00AG-Beiträge

Krankentaggeldversicherung
2180.3090.01 1'500.00 1'500.00Aus- und Weiterbildung
2180.3099.01 900.00 900.00Personalanlass
2180.3101.01 2'300.00 600.00153Betriebs- und Verbrauchsmaterial
2180.3105.01 40'000.00 40'000.00Lebensmittel
2180.3109.01 400.00 400.00Übriger Material- und

Warenaufwand
2180.3110.01 5'600.00 4'000.00154Anschaffung Möbel und Geräte
2180.3119.01 7'000.00 8'000.00Anschaffung Spiel- und

Turnmaterial
2180.3130.01 1'600.00 1'400.00Telefon- und Internetgebühren
2180.3130.02 50.00 50.00Porti
2180.3130.03 500.00 550.00155Dienstleistungen Dritter
2180.3170.01 500.00 500.00156Spesen Lehrkräfte

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Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

2180.3171.01 1'000.00 1'400.00Ausflüge und Veranstaltungen
2180.3910.01 16'000.00 16'000.00Interne Verrechnung

Verwaltungsaufwand Bereich
Bildung

2180.3920.01 1'600.00 1'600.00Interne Verrechnung
Miete/Infrastruktur

2180.3920.02 86'800.00 86'800.00157Interne Verrechnung Miete
2180.4230.01 69'000.00 59'000.00158Elternbeiträge
2180.4260.01 Verschiedene Rückerstattungen
2180.4260.02 56'000.00 60'000.00159Mittagessen
2180.4611.01 318'000.00 270'000.00160LAG, Rückerstattung

219 Obligatorische Schule 80'000.0089'350.0079'800.0087'650.00

2190 Schulleitung und
Schulverwaltung

11'550.00 11'650.00

2190.3000.01 3'500.00 3'500.00Sitzungsgelder SCHUKO
2190.3100.01 Büromaterial
2190.3102.01 100.00 200.00Drucksachen, Publikationen
2190.3103.01 50.00 50.00Fachliteratur, Zeitschriften
2190.3118.01 4'800.00 4'800.00161Anschaffung Software
2190.3158.01 Unterhalt Software
2190.3170.01 100.00 100.00Spesen SCHUKO
2190.3199.02 3'000.00 3'000.00Freier Kredit SCHUKO

2195 Schülertransporte 200.00 400.00
2195.3130.01 200.00 400.00Schülertransporte

2197 Schulsozialdienst 2'900.00 6'800.00 4'100.00 6'800.00
2197.3090.01 1'500.00 2'500.00Aus- und Weiterbildung
2197.3100.01 500.00 500.00Büromaterial
2197.3109.01 Übriger Material- und

Warenaufwand
2197.3130.01 300.00 500.00Telefon- und Internetgebühren
2197.3130.02 400.00 400.00162Dienstleistungen Dritter
2197.3170.01 200.00 200.00Spesen
2197.4260.01 6'800.00 6'800.00Kostenbeteiligung

Anschlussgemeinden/Kanton

2199 Spezialunterricht
Jungfrauregion

73'000.00 73'000.00 73'200.00 73'200.00

2199.3000.01 700.00 700.00Sitzungsgelder FK
Spezialunterricht

2199.3010.02 2'000.00 2'100.00Löhne Reinigungshilfen
2199.3010.09 Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

2199.3050.01 150.00 200.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV
2199.3052.01 163AG-Beiträge Pensionskasse
2199.3053.01 50.00 50.00AG-Beiträge Unfallversicherung
2199.3054.01 50.00 50.00AG-Beiträge

Familienausgleichskasse
2199.3055.01 50.00 50.00AG-Beiträge

Krankentaggeldversicherung
2199.3090.01 2'400.00 2'300.00Aus- und Weiterbildung
2199.3100.01 2'000.00 2'200.00Büromaterial
2199.3101.01 100.00 100.00Reinigungs-/Verbrauchsmaterial
2199.3103.01 1'000.00 1'500.00Fachliteratur, Bibliothek
2199.3104.01 13'000.00 12'000.00Lehrmittel
2199.3109.01 Übriger Material- und

Warenaufwand
2199.3110.01 Anschaffung Möbel und Geräte
2199.3113.01 Anschaffung Hardware
2199.3118.01 Anschaffung Software
2199.3119.01 Anschaffung Pädagogisches

Lern- , Spiel-, und
Unterrichtsmaterial

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Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

2199.3130.01 1'400.00 1'600.00Telefon- und Internetgebühren
2199.3130.02 700.00 650.00Porti
2199.3130.03 Dienstleistungen Dritter
2199.3150.01 Unterhalt Möbel und Geräte
2199.3153.01 200.00 200.00Unterhalt Hardware
2199.3158.01 600.00 600.00Unterhalt Software
2199.3160.01 34'700.00 34'700.00164Miete Schulraum/Infrastruktur
2199.3170.01 100.00 200.00Spesen FK Spezialunterricht
2199.3170.02 1'800.00 2'000.00165Spesen Lehrkräfte
2199.3612.01 2'700.00 2'700.00Interne Verrechnung

Verwaltungsaufwand SF
(0220.4612.01)

2199.3612.02 300.00 300.00Interne Verrechnung
Liegenschaft/Infrastruktur SF
(0290.4612.01)

2199.3612.03 9'000.00 9'000.00166Interne Verrechnung
Schulraum/Infrastruktur SF

2199.3893.01 SF SJR, Einlage
2199.4260.01 Verschiedene Rückerstattungen
2199.4409.01 Interne Verrechnung Zinsen SF
2199.4612.01 73'000.00 73'200.00Schulgelder von anderen

Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(SJR)

2199.4893.01 SF SJR, Entnahme

29 Übriges Bildungswesen 18'300.00 17'300.00

299 Bildung 17'300.0018'300.00

2990 Übrige Bildung 9'300.00 8'300.00
2990.3612.01 9'300.00 8'300.00Spezialunterricht, Schulgelder

(Infrastruktur-/Betriebskosten)

2991 Erwachsenenbildung 9'000.00 9'000.00
2991.3636.01 9'000.00 9'000.00Erwachsenenbildung,

Raummieten

3 Kultur, Sport und Freizeit,
Kirche

1'710'495.00 389'850.00 1'714'750.00 419'700.00

31 Kulturerbe 102'500.00 50'000.00 102'500.00 50'000.00

311 Museen und bildende Kunst 2'500.002'500.00

3110 Museen und bildende Kunst 2'500.00 2'500.00
3110.3130.01 2'500.00 2'500.00167Touristik Museum

Jungfrau-Region

312 Denkmalpflege und
Heimatschutz

50'000.00100'000.0050'000.00100'000.00

3120 Denkmalpflege und
Heimatschutz

100'000.00 50'000.00 100'000.00 50'000.00

3120.3637.01 50'000.00 50'000.00Schutzobjekte, Beiträge
3120.3893.01 50'000.00 50'000.00SF Schutzobjekte, Einlage
3120.4893.01 50'000.00 50'000.00SF Schutzobjekte, Entnahme

32 Kultur, übrige 350'145.00 99'500.00 365'300.00 123'100.00

321 Bibliotheken 29'500.0033'800.0029'500.0060'000.00

3210 Bibliotheken 60'000.00 29'500.00 33'800.00 29'500.00
3210.3120.01 500.00 500.00Bödeli Bibliothek Interlaken,

Ab-/Wasser, Energie,
Heizmaterial, Kehricht

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Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

3210.3144.01 5'000.00 5'000.00Bödeli Bibliothek Interlaken,
Baulicher Unterhalt

3210.3636.01 54'500.00 28'300.00168Bödeli Bibliothek Interlaken,
Gemeindebeitrag

3210.4470.01 29'500.00 29'500.00Bödeli Bibliothek Interlaken, Miete

329 Kultur 93'600.00331'500.0070'000.00290'145.00

3290 Übrige Kultur 290'145.00 70'000.00 331'500.00 93'600.00
3290.3000.01 3'200.00 2'000.00169Kultur, Sitzungsgelder KUKO
3290.3000.02 3'000.00 3'000.00Ehrungen, Sitzungsgelder

Anerkennungskommission
3290.3130.01 25'000.00 25'000.00170Bundesfeier inkl. Apéro
3290.3130.02 1'000.00 2'500.00171Volljährigkeitsfeier
3290.3130.03 86'400.00172Dorffest 2016
3290.3170.01 200.00 200.00Kultur, Spesen KUKO
3290.3199.01 800.00 800.00173Kultur, Freier Kredit KUKO
3290.3635.01 5'200.00 5'200.00174Übrige Kulturförderung
3290.3636.01 5'000.00 10'000.00175Beiträge Saalmieten Vereine
3290.3636.02 25'600.00176Betriebsbeitrag Kunst- und

Kulturhaus Interlaken
3290.3636.03 28'665.00177KKFG-Beitrag Kunsthaus

Interlaken
3290.3636.04 21'750.00178KKFG-Beitrag Interlaken Classics
3290.3636.05 7'330.00179KKFG-Beitrag Regionalkonferenz

Oberland-Ost
3290.3636.06 67'000.00180Unspunnenfest 2017
3290.3637.01 50'000.00 75'000.00181Kultur, Unterstützungsbeiträge
3290.3637.02 12'000.00 10'800.00Ehrungen, Preisverleihung
3290.3893.01 50'000.00 75'000.00182SF Kultur, Einlage
3290.3893.02 10'000.00 10'000.00183SF Ehrungen, Einlage
3290.4632.01 8'000.00 7'800.00Ehrungen, Beiträge Matten und

Unterseen
3290.4893.01 50'000.00 75'000.00184SF Kultur, Entnahme
3290.4893.02 12'000.00 10'800.00SF Ehrungen, Entnahme

34 Sport und Freizeit 1'257'850.00 240'350.00 1'246'950.00 246'600.00

341 Sport 344'700.00361'200.00

3410 Sport 361'200.00 344'700.00
3410.3300.40 11'500.00185Planmässige Abschreibungen

Hochbauten
3410.3301.40 Ausserplanmässige

Abschreibungen Hochbauten
3410.3634.01 249'000.00 249'000.00186Bödelibad, Betriebs- und

Altlastenbeitrag
3410.3634.02 20'000.00 20'000.00187Eissportzentrum Bödeli
3410.3635.01 8'500.00 8'500.00188Infrastrukturkosten

Eissportvereine
3410.3635.02 9'200.00 9'200.00189Infrastrukturbeitrag FCI
3410.3636.01 18'000.00 18'000.00Jugendförderung,

Schulraumbenützungsgebühren
3410.3636.02 45'000.00 40'000.00190Beiträge Jugendförderung
3410.3660.20 Planmässige Abschreibungen

Investitionsbeiträge an
Gemeinden und
Gemeindeverbände

3410.3661.20 Ausserplanmässige
Abschreibungen
Investitionsbeiträge an
Gemeinden und
Gemeindeverbände

342 Freizeit 246'600.00902'250.00240'350.00896'650.00

3420 Freizeit 9'000.00 8'100.00
3420.3636.01 9'000.00 8'100.00191Beiträge Freizeitgestaltung

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Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

3421 Gemeindegärtnerei 657'200.00 240'000.00 675'400.00 246'250.00
3421.3010.01 418'000.00 414'000.00Löhne Gärtnerei
3421.3010.09 Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

3421.3050.01 26'200.00 26'000.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV
3421.3052.01 33'000.00 33'000.00AG-Beiträge Pensionskasse
3421.3053.01 12'500.00 15'000.00AG-Beiträge Unfallversicherung
3421.3054.01 7'500.00 7'500.00AG-Beiträge

Familienausgleichskasse
3421.3055.01 2'100.00 2'600.00192AG-Beiträge

Krankentaggeldversicherung
3421.3101.01 40'000.00 40'000.00193Betriebs-, Verbrauchs- und

Produktionsmaterial
3421.3111.01 13'500.00 16'000.00194Anschaffung Maschinen, Geräte

und Fahrzeuge
3421.3120.01 5'000.00 12'000.00Ab-/Wasser, Energie,

Heizmaterial, Kehricht
3421.3130.01 Telefon- und Internetgebühren
3421.3130.02 800.00 1'000.00Dienstleistungen Dritter
3421.3134.01 1'000.00 3'000.00Haftpflicht-/Sachversicherung
3421.3137.01 600.00 300.00Liegenschaftssteuer und

Schwellentelle
3421.3137.02 1'000.00 1'000.00Motorfahrzeugsteuern
3421.3144.01 2'000.00 5'000.00Baulicher Unterhalt
3421.3151.01 6'000.00 8'000.00Unterhalt  Maschinen, Geräte,

Fahrzeuge, Werkzeuge
3421.3900.01 3'000.00 3'000.00Interne Verrechnung Material-

und Warenbezüge
3421.3910.01 25'000.00 28'000.00Interne Verrechnung

Dienstleistungen
3421.3930.01 60'000.00 60'000.00Interne Verrechnung Infrastruktur
3421.4240.01 95'000.00 95'000.00Dienstleistungen für Dritte
3421.4250.01 8'000.00 10'000.00Verkauf Pflanzen
3421.4260.01 Verschiedene Rückerstattungen
3421.4310.01 10'000.00 10'000.00Aktivierbare Eigenleistungen auf

Sachanlagen
3421.4612.01 7'500.00 12'000.00Interne Verrechnung SF

(7301.3612.04+7201/9630.3612.0
3)

3421.4900.01 10'800.00 11'700.00Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge
(3422.3900.02+0290/2170/3422/3
423/6150/6191/6192/7792.3900.0
1)

3421.4910.01 108'700.00 107'550.00Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3422.3910.02+0290/2170/3422/3
423/6150/6191/6192/7792/8140.3
910.01)

3422 Parkanlagen und Wanderwege 221'900.00 350.00 212'200.00 350.00
3422.3120.01 11'000.00 12'500.00Öffentliche Brunnen, Wasser,

Energie
3422.3120.02 10'000.00 10'000.00Japanischer Garten, Wasser,

Energie
3422.3130.01 1'500.00 1'300.00Dienstleistungen Dritter (Berner

Wanderwege etc.)
3422.3134.01 300.00 300.00Japanischer Garten,

Haftpflicht-/Sachversicherung
3422.3140.01 8'000.00 7'000.00Japanischer Garten, Unterhalt
3422.3140.02 10'000.00 10'000.00Kursaalgarten, Unterhalt
3422.3140.03 80'000.00 65'000.00Baumpflege
3422.3149.01 12'000.00 12'000.00Öffentliche Brunnen, Unterhalt
3422.3160.01 100.00 100.00Japanischer Garten, Pacht
3422.3635.01 42'000.00 50'000.00195Höhematte, Defizitübernahme

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Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

3422.3900.01 1'000.00 1'000.00Öffentliche Brunnen, Interne
Verrechnung Material- und
Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

3422.3900.02 1'000.00 3'000.00Englischer/Japanischer Garten,
Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

3422.3910.01 10'000.00 10'000.00Öffentliche Brunnen, Interne
Verrechnung Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

3422.3910.02 35'000.00 30'000.00Englischer/Japanischer Garten,
Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

3422.4470.01 350.00 350.00Besitzerentschädigung
Höhematte

3423 Kinderspielplätze 8'550.00 6'550.00
3423.3134.01 150.00 150.00Haftpflicht-/Sachversicherung
3423.3149.01 7'000.00 5'000.00Unterhalt
3423.3300.60 196Planmässige Abschreibungen

Freizeitanlagen
3423.3301.60 Ausserplanmässige

Abschreibungen Freizeitanlagen
3423.3900.01 200.00 200.00Interne Verrechnung Material-

und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

3423.3910.01 1'200.00 1'200.00Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

4 Gesundheit 30'400.00 54'900.00

41 Spitäler, Kranken- und
Pflegeheime

22'500.00

411 Spitäler 22'500.00

4110 Spitäler 22'500.00
4110.3635.01 22'500.00197Gemeindebeitrag

Geburtenabteilung spitäler fmi ag

42 Ambulante Krankenpflege 600.00 600.00

421 Ambulante Krankenpflege 600.00600.00

4210 Ambulante Krankenpflege 600.00 600.00
4210.3636.01 600.00 600.00Samariterverein Interlaken

43 Gesundheit 29'800.00 31'800.00

432 Krankheitsbekämpfung, übrige 3'000.003'000.00

4320 Krankheitsbekämpfung, übrige 3'000.00 3'000.00
4320.3636.01 3'000.00 3'000.00Lungenliga Bern

433 Schulgesundheitsdienst 27'400.0025'400.00

4330 Schulgesundheitsdienst 9'000.00 9'000.00
4330.3050.01 400.00 400.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV
4330.3054.01 100.00 100.00AG-Beiträge

Familienausgleichskasse
4330.3106.01 300.00 300.00Medizinisches Material
4330.3136.01 5'700.00 5'700.00Schularzt, Honorar
4330.3136.02 2'500.00 2'500.00Lauskontrolle, Honorar

4331 Schulzahnpflege 16'400.00 18'400.00

Seite 46

Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

4331.3106.01 400.00 400.00Aufklärung, Material
4331.3136.01 3'500.00 1'500.00Aufklärung, Honorar
4331.3136.02 10'000.00 12'000.00Untersuchung
4331.3637.01 2'500.00 4'500.00Gemeindebeiträge medizinische

Massnahmen

434 Lebensmittelkontrolle 1'400.001'400.00

4340 Lebensmittelkontrolle 1'400.00 1'400.00
4340.3632.01 1'400.00 1'400.00Pilzkontrollen

5 Soziale Sicherheit 5'048'620.00 538'396.00 4'908'220.00 522'800.00

53 Alter + Hinterlassene 1'397'000.00 1'384'000.00

531 Alters- und
Hinterlassenenversicherung
AHV

85'000.0085'000.00

5310 Alters- und
Hinterlassenenversicherung
AHV

85'000.00 85'000.00

5310.3632.01 85'000.00 85'000.00AHV-Zweigstelle Bödeli

532 Ergänzungsleistungen AHV/IV 1'289'000.001'301'000.00

5320 Ergänzungsleistungen AHV/IV 1'301'000.00 1'289'000.00
5320.3631.01 1'301'000.00 1'289'000.00198LAG, EL

535 Leistungen an das Alter 10'000.0011'000.00

5350 Leistungen an das Alter 11'000.00 10'000.00
5350.3109.01 5'000.00 3'000.00Altersprojekte
5350.3130.01 6'000.00 7'000.00Altersweihnacht

54 Familie und Jugend 590'500.00 66'000.00 565'100.00 66'000.00

541 Familienzulagen 18'000.0023'000.00

5410 Familienzulagen 23'000.00 18'000.00
5410.3631.01 23'000.00 18'000.00199LAG, Familienzulagen

Nichterwerbstätige

544 Jugendschutz 26'500.0026'500.00

5440 Jugendschutz allgemein 4'500.00 4'500.00
5440.3109.01 2'000.00 2'000.00Suchtprävention
5440.3130.01 2'500.00 2'500.00Pro Juventute, Elternbriefe

5444 Offene Kinder- und
Jugendarbeit

22'000.00 22'000.00

5444.3632.01 22'000.00 22'000.00Jugendarbeit Bödeli

545 Leistungen an Familien 66'000.00520'600.0066'000.00541'000.00

5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 533'000.00 66'000.00 518'000.00 66'000.00
5451.3635.01 415'000.00 400'000.00Kita Kunterbunt, Betriebsbeitrag
5451.3635.02 110'000.00 110'000.00Kita Alpenstrasse, Betriebsbeitrag
5451.3636.01 Familienergänzende

Kinderbetreuung,
Unterstützungsbeiträge

5451.3893.01 8'000.00 8'000.00SF Familienergänzende
Kinderbetreuung, Einlage

5451.4260.01 50'000.00 50'000.00Kita Kunterbunt, Selbstbehalt
Anschlussgemeinden

Seite 47

Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

5451.4260.02 8'000.00 8'000.00Kita Alpenstrasse, Selbstbehalt
Anschlussgemeinden

5451.4309.01 8'000.00 8'000.00Gemeindeanteil Jahresgewinn
Kita

5451.4893.01 SF Familienergänzende
Kinderbetreuung, Entnahme

5458 Tageselternverein 8'000.00 2'600.00
5458.3636.01 8'000.00 2'600.00Verein Tagesfamilien

Interlaken-Oberhasli, freiwilliger
Beitrag

57 Sozialhilfe und Asylwesen 3'051'420.00 472'396.00 2'949'420.00 456'800.00

572 Wirtschaftliche Hilfe 2'400.002'400.002'400.002'400.00

5721 Freiwillige wirtschaftliche Hilfe 2'400.00 2'400.00 2'400.00 2'400.00
5721.3502.01 2'400.00 2'400.00200Zuccotti-Fonds, Einlage
5721.3637.01 Zuccotti-Fonds, Beiträge
5721.4409.01 2'400.00 2'400.00Zuccotti-Fonds, Interne

Verrecchnung Zinsen SF
5721.4502.01 Zuccotti-Fonds, Entnahme

579 Sozialhilfe 454'400.002'947'020.00469'996.003'049'020.00

5790 Sozialhilfe 140'020.00 49'996.00 139'020.00 46'400.00
5790.3000.01 7'500.00 7'500.00Sitzungsgelder Kommissionen
5790.3090.01 2'000.00 2'000.00Aus- und Weiterbildung
5790.3099.01 280.00 80.00201Personalanlass
5790.3100.01 1'500.00 1'500.00Büromaterial
5790.3102.01 1'800.00 1'800.00Drucksachen, Publikationen
5790.3103.01 200.00 200.00Fachliteratur, Zeitschriften
5790.3110.01 1'000.00 1'000.00Anschaffung Büromöbel und

Geräte
5790.3130.01 1'500.00 1'500.00Porti
5790.3130.02 8'000.00 8'000.00Integration
5790.3130.03 3'500.00 3'500.00Soziale Brennpunkte
5790.3150.01 1'000.00 1'000.00Unterhalt Büromöbel und Geräte
5790.3170.01 500.00 500.00Spesen Kommissionen
5790.3170.02 350.00 350.00Spesen Personal
5790.3199.01 1'600.00 800.00Freier Kredit Kommissionen
5790.3632.01 100'000.00 100'000.00Sozialdienst Region Jungfrau
5790.3920.01 5'840.00 5'840.00Interne Verrechnung

Miete/Infrastruktur
5790.3930.01 3'450.00 3'450.00Interne Verrechnung Betriebs-

und Verwaltungskosten
5790.4260.01 49'996.00 46'400.00Gemeindebeitrag Sekretariat
5790.4260.02 Verschiedene Rückerstattungen

5799 Lastenausgleich Soziales 2'909'000.00 420'000.00 2'808'000.00 408'000.00
5799.3611.01 2'892'000.00 2'793'000.00202LAG, Sozialhilfe
5799.3611.02 17'000.00 15'000.00Verein Tagesfamilien

Interlaken-Oberhasli, Selbstbehalt

5799.4611.01 420'000.00 408'000.00203LAG, Sozialhilfe, Rückerstattung

59 Hilfsaktionen Sozialhilfe 9'700.00 9'700.00

592 Hilfsaktionen im Inland 9'700.009'700.00

5920 Hilfsaktionen im Inland 9'700.00 9'700.00
5920.3130.01 8'200.00 8'200.00Beiträge Sozialhilfeorganisationen
5920.3632.01 1'500.00 1'500.00204Patenschaft Gemeinde Saxeten

6 Verkehr und
Nachrichtenübermittlung

4'018'690.00 2'509'000.00 4'571'750.00 2'589'450.00

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Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

61 Strassenverkehr 3'023'390.00 2'381'000.00 3'570'950.00 2'464'450.00

615 Gemeindestrassen 2'315'350.003'106'250.002'319'500.002'872'190.00

6150 Gemeindestrassen 2'171'290.00 265'800.00 2'414'400.00 353'050.00
6150.3000.01 10'000.00 10'000.00Sitzungsgelder BAUKO
6150.3010.01 932'000.00 962'000.00205Löhne
6150.3010.09 Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

6150.3050.01 58'200.00 60'500.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV
6150.3052.01 58'500.00 62'000.00AG-Beiträge Pensionskasse
6150.3053.01 28'000.00 34'500.00AG-Beiträge Unfallversicherung
6150.3054.01 16'600.00 17'200.00AG-Beiträge

Familienausgleichskasse
6150.3055.01 4'600.00 6'000.00206AG-Beiträge

Krankentaggeldversicherung
6150.3090.01 7'000.00 7'000.00Aus- und Weiterbildung
6150.3091.01 300.00 300.00Stelleninserate
6150.3099.01 2'990.00 7'600.00207Personalanlass
6150.3100.01 600.00 600.00Büromaterial
6150.3101.01 60'000.00 60'000.00Bau- und Unterhaltsmaterial
6150.3101.02 50'000.00 50'000.00Treibstoffe und Schmiermittel
6150.3102.01 5'200.00 5'700.00Drucksachen, Publikationen
6150.3103.01 700.00 700.00Fachliteratur, Zeitschriften
6150.3110.01 1'000.00 1'000.00Anschaffung Büromöbel und

Geräte
6150.3111.01 60'000.00 16'000.00208Anschaffung Maschinen, Geräte

und Fahrzeuge
6150.3112.01 20'000.00 20'000.00Anschaffung Dienstkleider,

Arbeitssicherheit
6150.3113.01 1'000.00 1'000.00Anschaffung Hardware
6150.3118.01 500.00 500.00Anschaffung Software
6150.3119.01 20'000.00 28'000.00Anschaffung Signalisation
6150.3119.02 6'000.00 6'000.00Anschaffung Beflaggung
6150.3119.03 5'000.00 5'000.00Anschaffung öffentliche

Beleuchtung
6150.3120.01 90'000.00 150'000.00209Energie öffentliche Beleuchtung
6150.3130.01 1'700.00 1'200.00Telefon- und Internetgebühren
6150.3130.02 200.00 200.00210Porti
6150.3130.03 5'000.00 5'000.00Dienstleistungen Dritter
6150.3130.04 700.00 700.00Mitglieder- und Verbandsbeiträge
6150.3130.05 30'000.00 30'000.00Strassenmarkierungen
6150.3130.06 45'000.00 35'000.00Winterdienst
6150.3131.01 5'000.00 5'000.00Vorabklärung für Planung und

Projektierung
6150.3134.01 14'500.00 13'600.00Haftpflicht-/Sachversicherung
6150.3134.02 2'000.00 2'000.00211Brücken, Gebäudeversicherung
6150.3137.01 2'600.00 2'600.00Liegenschaftssteuer und

Schwellentelle
6150.3137.02 5'500.00 5'000.00Motorfahrzeugsteuern
6150.3137.03 5'000.00 5'000.00Schwerverkehrsabgabe/Funkgebü

hr
6150.3137.04 22'000.00 22'000.00Kehricht öffentlicher Raum
6150.3141.01 205'000.00 120'000.00212Unterhalt Strassen und

Verkehrswege VV allg. Haushalt
6150.3141.02 40'000.00 40'000.00Unterhalt öffentliche Beleuchtung
6150.3141.03 110'000.00 110'000.00Strassenentwässerung
6150.3149.01 5'000.00 3'000.00Unterhalt Signale/Poller
6150.3149.02 1'000.00 1'000.00Unterhalt Beflaggung
6150.3151.01 58'000.00 56'000.00Unterhalt  Maschinen, Geräte,

Fahrzeuge, Werkzeuge
6150.3153.01 1'000.00 1'000.00Unterhalt Hardware
6150.3158.01 2'100.00 500.00Unterhalt Software
6150.3160.01 Miete Einstellräume
6150.3170.01 500.00 500.00Spesen BAUKO

Seite 49

Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

6150.3170.02 5'000.00 5'000.00Spesen Personal
6150.3199.01 1'800.00 1'000.00213Freier Kredit BAUKO
6150.3300.10 90'000.00 90'000.00214Planmässige Abschreibungen

Strassen
6150.3300.60 215Planmässige Abschreibungen

Mobilien
6150.3300.90 216Planmässige Abschreibungen

übrige Sachanlagen
6150.3300.99 275'000.00217Planmässige Abschreibungen

Strassen (bish. VV 8 J.)
6150.3301.10 Ausserplanmässige

Abschreibungen Strassen
6150.3301.60 Ausserplanmässige

Abschreibungen Mobilien
6150.3301.90 Ausserplanmässige

Abschreibungen übrige
Sachanlagen

6150.3635.01 30'000.00 28'000.00218Winterbeleuchtung
6150.3636.01 500.00 500.00219Erlassene Gebühren/Kosten
6150.3900.01 4'000.00 4'000.00Interne Verrechnung Material-

und Warenbezüge
6150.3910.01 40'000.00 40'000.00Interne Verrechnung

Dienstleistungen
6150.4240.01 110'000.00 110'000.00Dienstleistungen für Dritte
6150.4250.01 1'000.00 1'000.00Verkauf Baumaterial
6150.4250.02 Verkauf Waren und Mobilien
6150.4260.01 10'000.00 5'000.00Verschiedene Rückerstattungen
6150.4260.02 7'500.00 7'000.00Entschädigung Beleuchtung

Kantonsstrasse
6150.4260.03 1'000.00 1'000.00Schadenersatz für defekte

Signale
6150.4310.01 10'000.00 100'000.00220Aktivierbare Eigenleistungen auf

Sachanlagen
6150.4612.01 14'500.00 14'000.00Interne Verrechnung SF

(7201/9630.3612.03+7301.3612.0
4+7301.3612.05)

6150.4900.01 12'300.00 14'200.00Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge
(0290/1110/1400/2170/3421/3422
/3423/6191/6192/7792.3900.01+3
422.3900.02)

6150.4910.01 99'500.00 100'850.00Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(0290/1110/1400/2170/3421/3422
/3423/6191/6192/7792.3910.01+3
422.3910.02)

6155 Parkplätze 700'900.00 2'053'700.00 691'850.00 1'962'300.00
6155.3102.01 7'000.00 11'000.00Parktickets und Parkkarten
6155.3113.01 2'000.00 1'000.00Anschaffung Hardware
6155.3118.01 2'000.00 2'000.00Anschaffung Software
6155.3119.01 20'000.00 50'000.00221Anschaffung Parkautomaten/

Schrankenanlagen
6155.3120.01 5'000.00 5'000.00Energie Parkautomaten/

Schrankenanlagen
6155.3130.01 100'000.00 100'000.00Dienstleistungen Dritter
6155.3130.02 26'000.00 26'000.00Post- und Bankspesen
6155.3130.03 80'000.00 80'000.00Betreuung Parkautomaten
6155.3134.01 6'500.00 6'000.00222Haftpflicht-/Sachversicherung
6155.3137.01 1'700.00 850.00Liegenschaftssteuer und

Schwellentelle
6155.3153.01 3'000.00 2'000.00Unterhalt Hardware
6155.3158.01 6'000.00 3'000.00Unterhalt Software
6155.3159.01 30'000.00 40'000.00Unterhalt Parkautomaten/

Schrankenanlagen
6155.3160.01 165'000.00 160'000.00Pacht Parkplätze
6155.3160.02 150'000.00 150'000.00Miete Parkhaus Migros
6155.3300.30 25'000.00223Planmässige Abschreibungen

übrige Tiefbauten
6155.3300.90 224Planmässige Abschreibungen

übrige Sachanlagen

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Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

6155.3301.30 Ausserplanmässige
Abschreibungen übrige
Tiefbauten

6155.3301.90 Ausserplanmässige
Abschreibungen übrige
Sachanlagen

6155.3893.01 71'700.00 55'000.00225SF Parkplatzersatzabgaben,
Einlage

6155.4200.01 71'500.00 55'000.00226Parkplatzersatzabgaben
6155.4240.01 700'000.00 570'000.00227Parkgebühren mit MWST
6155.4240.02 17'000.00 2'300.00228Mietertrag Parkplätze
6155.4240.03 830'000.00 900'000.00229Parkgebühren ohne MWST
6155.4240.04 135'000.00 135'000.00Parking Migros
6155.4260.01 Verschiedene Rückerstattungen
6155.4270.01 300'000.00 300'000.00Bussen
6155.4409.01 200.00230Interne Verrechnung Zinsen SF
6155.4893.01 231SF Parkplatzersatabgaben,

Entnahme

619 Strassen, übriges 149'100.00464'700.0061'500.00151'200.00

6191 Werkhof 45'100.00 60'000.00 351'300.00 60'000.00
6191.3101.01 1'000.00 1'000.00Verbrauchsmaterialien
6191.3120.01 20'000.00 18'000.00Ab-/Wasser, Energie,

Heizmaterial, Kehricht
6191.3130.01 600.00 600.00Telefon- und Internetgebühren
6191.3130.02 7'800.00 7'800.00Sicherheitsdienst/Bewachung
6191.3134.01 4'000.00 5'000.00Haftpflicht-/Sachversicherung
6191.3137.01 5'000.00 5'000.00Liegenschaftssteuer und

Schwellentelle
6191.3144.01 5'000.00 5'000.00Baulicher Unterhalt
6191.3300.99 300'000.00232Planmässige Abschreibungen

WH (bish. VV 8 J.)
6191.3900.01 200.00 200.00Interne Verrechnung Material-

und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

6191.3910.01 1'500.00 1'500.00Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

6191.3920.01 7'200.00233Interne Verrechnung
Räumlichkeiten

6191.4260.01 Verschiedene Rückerstattungen
6191.4930.01 60'000.00 60'000.00Interne Verrechnung Infrastruktur

6192 Mehrzweckgebäude 106'100.00 1'500.00 113'400.00 89'100.00
6192.3120.01 30'000.00 36'200.00Ab-/Wasser, Energie,

Heizmaterial, Kehricht
6192.3134.01 3'600.00 3'700.00Haftpflicht-/Sachversicherung
6192.3137.01 2'000.00 2'000.00Liegenschaftssteuer und

Schwellentelle
6192.3144.01 5'000.00 5'000.00Baulicher Unterhalt
6192.3300.40 64'000.00234Planmässige Abschreibungen

MZG
6192.3300.99 65'000.00235Planmässige Abschreibungen

MZG (bish. VV 8 J.)
6192.3301.40 Ausserplanmässige

Abschreibungen MZG
6192.3900.01 200.00 200.00Interne Verrechnung Material-

und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

6192.3910.01 1'300.00 1'300.00Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

6192.4260.01 Verschiedene Rückerstattungen
6192.4260.02 11'400.00236Nebenkosten
6192.4470.01 69'000.00237Miete
6192.4612.01 1'500.00 1'500.00Interne Verrechnung Miete SF
6192.4920.01 7'200.00238Interne Verrechnung

Räumlichkeiten

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Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

62 Öffentlicher Verkehr 995'300.00 128'000.00 1'000'800.00 125'000.00

622 Regionalverkehr 17'500.0019'000.00

6220 Regionalverkehr 19'000.00 17'500.00
6220.3634.01 9'000.00 7'500.00Moonliner Oberland Ost
6220.3634.02 10'000.00 10'000.00Gästekarte öffentl. Verkehr

629 Öffentlicher Verkehr 125'000.00983'300.00128'000.00976'300.00

6290 Öffentlicher Verkehr 119'300.00 128'000.00 119'300.00 125'000.00
6290.3130.01 118'000.00 118'000.00239Tageskarten, Kauf
6290.3130.02 100.00 100.00240IG Golden Pass
6290.3133.01 1'200.00 1'200.00Tageskarten, Informatik (Hosting)
6290.3181.01 Tageskarten, Abschreibung

Gebühren
6290.4250.01 128'000.00 125'000.00241Tageskarten, Verkauf

6291 Gemeindeanteil Öffentlicher
Verkehr

857'000.00 864'000.00

6291.3631.01 857'000.00 864'000.00242LAG, öffentlicher Verkehr

7 Umweltschutz und
Raumordnung

6'479'200.00 5'958'800.00 6'135'400.00 5'585'700.00

72 Abwasserentsorgung 4'589'600.00 4'589'600.00 4'387'600.00 4'387'600.00

720 Abwasserentsorgung 4'387'600.004'387'600.004'589'600.004'589'600.00

7201 Abwasserentsorgung
[Gemeindebetrieb]

4'589'600.00 4'589'600.00 4'387'600.00 4'387'600.00

7201.3120.01 10'000.00 13'000.00Ab-/Wasser, Energie
7201.3130.01 65'000.00 65'000.00Diverse Entschädigungen
7201.3132.01 130'000.00 130'000.00243GEP-Abklärungen
7201.3132.02 81'000.00 81'000.00244Entschädigung Nachführung

Werkkataster/Gewässerschutz
7201.3134.01 11'300.00 11'300.00Haftpflicht-/Sachversicherung
7201.3137.01 1'000.00 1'400.00Liegenschaftssteuer und

Schwellentelle
7201.3143.01 55'000.00 55'000.00Unterhalt
7201.3170.01 500.00 500.00Spesen
7201.3180.01 Wertberichtigung Guthaben
7201.3181.01 10'000.00 5'000.00245Abschreibung Gebühren
7201.3199.01 246Vorsteuerkürzung
7201.3300.30 148'000.00 75'000.00247Planmässige Abschreibungen

Tiefbauten Abwasser
7201.3300.99 1'388'000.00 1'398'000.00248Planmässige Abschreibungen

(bish. VV) Abwasser
7201.3301.30 Ausserplanmässige

Abschreibungen Tiefbauten
Abwasser

7201.3409.01 8'600.00 21'000.00249Interne Verrechnung Zinsen SF
7201.3510.10 1'411'000.00 1'417'000.00250SF Abwasser Werterhalt, Einlage

(Wiederbeschaffungswert)
7201.3510.50 170'000.00 150'000.00251SF Abwasser Werterhalt, Einlage

(Anschlussgebühren)
7201.3612.01 87'500.00 86'700.00Interne Verrechnung

Verwaltungsaufwand SF
7201.3612.02 9'700.00 9'700.00Interne Verrechnung

Liegenschaft/Infrastruktur SF
7201.3612.03 7'000.00 10'000.00Interne Verrechnung diverse SF

(3421/6150.4612.01)
7201.3632.01 673'000.00 651'000.00252Betriebsbeitrag ARA
7201.3632.02 323'000.00 207'000.00253Abgabe in Abwasserfonds ARA

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Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

7201.3660.20 Planmässige Abschreibungen
Investitionsbeiträge an
Gemeinden und
Gemeindeverbände

7201.3661.20 Ausserplanmässige
Abschreibungen
Investitionsbeiträge an
Gemeinden und
Gemeindeverbände

7201.4240.01 800'000.00 835'000.00254Grundgebühr
7201.4240.02 1'800'000.00 1'735'000.00255Verbrauchsgebühr
7201.4240.03 110'000.00 113'800.00Grund-/Benützungsgebühren

Eigene
7201.4240.04 200.00Dienstleistungen
7201.4240.50 170'000.00 150'000.00256Einmalige Anschlussgebühren
7201.4409.01 Interne Verrechnung Zinsen SF
7201.4510.01 1'536'000.00 1'473'000.00257SF Abwasser Werterhalt,

Entnahme
7201.9010.01 SF Abwasser, Ertragsüberschuss
7201.9011.01 173'600.00 80'600.00258SF Abwasser,

Aufwandüberschuss

73 Abfall 1'123'900.00 1'123'900.00 1'197'800.00 1'197'800.00

730 Abfall 1'197'800.001'197'800.001'123'900.001'123'900.00

7301 Abfall [Gemeindebetrieb] 1'123'900.00 1'123'900.00 1'197'800.00 1'197'800.00
7301.3010.01 216'000.00 213'000.00Löhne
7301.3010.09 Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

7301.3050.01 13'500.00 13'500.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV
7301.3052.01 14'000.00 12'700.00AG-Beiträge Pensionskasse
7301.3053.01 6'400.00 7'500.00AG-Beiträge Unfallversicherung
7301.3054.01 3'800.00 3'800.00AG-Beiträge

Familienausgleichskasse
7301.3055.01 1'100.00 1'350.00259AG-Beiträge

Krankentaggeldversicherung
7301.3101.01 15'000.00 15'000.00Betriebs-, Verbrauchs- und

Produktionsmaterial
7301.3102.01 13'000.00 23'500.00Drucksachen, Publikationen
7301.3111.01 2'000.00 7'000.00260Anschaffung Maschinen, Geräte

und Fahrzeuge
7301.3113.01 500.00 500.00Anschaffung Hardware
7301.3118.01 500.00 500.00Anschaffung Software
7301.3130.01 600'000.00 600'000.00Gebühren AVAG und

Sammlungen
7301.3130.02 5'000.00 5'000.00Altlastenuntersuchungen
7301.3130.03 9'500.00Bring- und Hol-Tag
7301.3130.04 33'000.00 36'500.00Papiersammlungen
7301.3130.05 5'000.00 5'000.00261Sicherheitsdienst/Bewachung
7301.3130.06 15'000.00262Diverse Entschädigungen
7301.3134.01 5'200.00 5'000.00Haftpflicht-/Sachversicherung
7301.3137.01 2'000.00 1'700.00Motorfahrzeugsteuern
7301.3137.02 4'800.00 4'800.00Schwerverkehrsabgabe
7301.3151.01 20'000.00 20'000.00Unterhalt Fahrzeuge, Maschinen
7301.3153.01 500.00 500.00Unterhalt Hardware
7301.3158.01 500.00 500.00Unterhalt Software
7301.3161.01 5'500.00 5'500.00Miete Fahrzeuge
7301.3170.01 500.00 500.00Spesen
7301.3180.01 Wertberichtigung Guthaben
7301.3181.01 Abschreibung Gebühren
7301.3199.01 700.00 1'000.00Vorsteuerkürzung
7301.3300.30 5'500.00263Planmässige Abschreibungen

Tiefbauten Abfall
7301.3300.60 32'500.00264Planmässige Abschreibungen

Mobilien Abfall

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Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

7301.3300.99 39'200.00 65'000.00265Planmässige Abschreibungen
(bish. VV 8 J.) Abfall

7301.3301.60 Ausserplanmässige
Abschreibungen Mobilien Abfall

7301.3409.01 Interne Verrechnung Zinsen SF
7301.3612.01 29'300.00 34'100.00Interne Verrechnung

Verwaltungsaufwand SF
7301.3612.02 3'200.00 3'800.00Interne Verrechnung

Liegenschaft/Infrastruktur SF
7301.3612.03 1'500.00 1'500.00Interne Verrechnung Miete SF
7301.3612.04 7'000.00 7'000.00Interne Verrechnung diverse SF

(3421/6150.4612.01)
7301.3612.05 4'000.00Bring- und Hol-Tag, interne

Verrechnung SF
(1110/6150.4612.01)

7301.3612.06 22'000.00 22'000.00266Beitrag Tierkörperbeseitigung
7301.4240.01 495'000.00 514'000.00Grundgebühr
7301.4240.02 260'000.00 280'000.00267AVAG (Sackgebühr)
7301.4240.03 320'000.00 340'000.00268Container (Andock- und

Gewichtsgebühr)
7301.4240.04 20'000.00 28'000.00Papiersammlungen,

Altpapierverwertung
7301.4240.05 15'000.00 15'000.00Dienstleistungen für Dritte
7301.4250.01 Verkauf Waren und Mobilien
7301.4260.01 5'000.00Bring- und Hol-Tag, Anteile

Matten und Unterseen
7301.4260.02 7'000.00 10'000.00VetroSwiss/AVAG, VEG Glas
7301.4270.01 1'000.00Bussen
7301.4409.01 4'000.00 3'900.00Interne Verrechnung Zinsen SF
7301.4463.01 1'900.00 1'900.00Dividende AVAG
7301.9010.01 200.00 66'550.00269SF Abfall, Ertragsüberschuss
7301.9011.01 SF Abfall, Aufwandüberschuss

74 Verbauungen 167'500.00 145'000.00 15'000.00

741 Gewässerverbauungen

7410 Gewässerverbauungen
7410.3300.20 270Planmässige Abschreibungen

Wasserbau
7410.3301.20 Ausserplanmässige

Abschreibungen Wasserbau

745 Naturgefahren 15'000.00145'000.00167'500.00

7450 Naturgefahren 167'500.00 145'000.00 15'000.00
7450.3132.01 150'000.00271Gefahrenkarten
7450.3134.01 15'000.00 15'000.00Stiftung Einsatzkosten der

Gemeinden in a.o. Lagen
7450.3300.50 2'500.00272Planmässige Abschreibungen

Naturgefahren
7450.4260.01 145'000.00273Gefahrenkarten, verschiedene

Rückerstattungen

77 Übriger Umweltschutz 513'700.00 100'300.00 467'000.00 300.00

771 Friedhof und Bestattung 104'000.00109'000.00

7710 Friedhof und Bestattung
allgemein

109'000.00 104'000.00

7710.3130.01 20'000.00 20'000.00Bestattungskosten
7710.3632.01 89'000.00 84'000.00274Begräbnisgemeindeverband

Gsteig-Interlaken

779 Umweltschutz 300.00363'000.00100'300.00404'700.00

7790 Umweltschutz 200.00 200.00
7790.3130.01 200.00 200.00275Mitglieder- und Verbandsbeiträge

Seite 54

Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

7791 Öffentliche Toilettenanlagen 394'000.00 100'300.00 354'300.00 300.00
7791.3101.01 50'000.00 55'000.00Reinigungs-/Verbrauchsmaterial
7791.3120.01 21'000.00 21'000.00Ab-/Wasser, Energie, Kehricht
7791.3130.01 225'000.00 200'000.00276Reinigungsvertrag
7791.3130.02 10'000.00 10'000.00Sicherheitsdienst/Bewachung
7791.3130.03 5'000.00277Betreuung Gebührenautomaten
7791.3130.04 1'000.00278Post- und Bankspesen
7791.3134.01 1'300.00 1'200.00Haftpflicht-/Sachversicherung
7791.3137.01 800.00 500.00Liegenschaftssteuer und

Schwellentelle
7791.3144.01 15'000.00 15'000.00Baulicher Unterhalt
7791.3161.01 16'000.00Miete mobile WC-Anlagen
7791.3300.40 35'000.00 35'000.00279Planmässige Abschreibungen

Hochbauten
7791.3301.40 Ausserplanmässige

Abschreibungen Hochbauten
7791.3632.01 3'500.00 3'600.00Reinigungsarbeiten WC

Schlossareal
7791.3910.01 10'400.00 13'000.00Verrechneter Aufwand
7791.4240.01 100'000.00280Benützungsgebühren
7791.4260.01 300.00 300.00Verschiedene Rückerstattungen

7792 Hundetoiletten 10'500.00 8'500.00
7792.3101.01 5'500.00 3'500.00Reinigungs-/Verbrauchsmaterial
7792.3900.01 1'000.00 1'000.00Interne Verrechnung Material-

und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

7792.3910.01 4'000.00 4'000.00Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

79 Raumordnung 84'500.00 68'000.00

790 Raumordnung 68'000.0084'500.00

7900 Raumordnung allgemein 18'500.00 4'000.00
7900.3132.01 8'000.00 4'000.00Raumplanung, Dienstleistungen

und Honorare, allg.
Verwaltungskosten

7900.3320.90 10'500.00281Planmässige Abschreibungen
immaterielle Anlagen

7900.3321.90 Ausserplanmässige
Abschreibungen immaterielle
Anlagen

7900.4309.80 Mehrwertabschöpfungen

7907 Regionalkonferenzen 66'000.00 64'000.00
7907.3634.01 66'000.00 64'000.00282Regionalkonferenz Oberland-Ost

8 Volkswirtschaft 437'825.00 449'700.00 410'725.00 419'500.00

81 Landwirtschaft 3'000.00 1'700.00 3'000.00 1'500.00

814 Produktionsverbesserungen
Pflanzen

1'500.003'000.001'700.003'000.00

8140 Produktionsverbesserungen
Pflanzen

3'000.00 1'700.00 3'000.00 1'500.00

8140.3632.01 800.00 800.00283Ackerbaustellenleitung
8140.3910.01 2'200.00 2'200.00Interne Verrechnung

Feuerbrandkontrolle
8140.4611.01 1'700.00 1'500.00Kantonsbeitrag

Feuerbrandkontrolle

82 Forstwirtschaft 53'000.00 74'000.00

Seite 55

Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

820 Forstwirtschaft 74'000.0053'000.00

8200 Forstwirtschaft 53'000.00 74'000.00
8200.3631.01 11'500.00 32'000.00284Unterhalt Schutzwaldpflege
8200.3632.01 41'500.00 42'000.00285Gemeindeverband für die

Erhaltung der Wälder der Region
Oberland

83 Jagd und Fischerei 500.00 500.00

830 Jagd und Fischerei 500.00500.00

8300 Jagd und Fischerei 500.00 500.00
8300.3130.01 500.00 500.00Mitglieder- und Verbandsbeiträge

84 Tourismus 377'525.00 13'000.00 329'525.00 13'000.00

840 Tourismus 13'000.00329'525.0013'000.00377'525.00

8400 Tourismus 182'525.00 13'000.00 142'525.00 13'000.00
8400.3130.01 60'000.00 20'000.00286Beziehungen zu ausländischen

Orten
8400.3300.10 planmässige Abschreibungen

Verkehrswege Tourismus
8400.3301.10 ausserplanmässige

Abschreibungen Verkehrswege
Tourismus

8400.3635.01 87'525.00 87'525.00287Interlaken Congress & Events AG
8400.3635.02 288Weihnachtsmärkte
8400.3635.04 35'000.00 35'000.00289Swiss Economic Forum
8400.4260.01 13'000.00 13'000.00290Swiss Economic Forum, Anteile

Matten und Unterseen

8406 Regionaler Tourismus 195'000.00 187'000.00
8406.3130.01 3'125.00 3'125.00291UNESCO Welterbe Schweizer

Alpen Jungfrau-Aletsch
8406.3130.02 8'000.00292TOI Event-Koordination Bödeli
8406.3634.01 145'875.00 145'875.00293TOI (Tourismusorganisation

Interlaken)
8406.3635.01 38'000.00 38'000.00294Beiträge

Wirtschafts-/Tourismusförderung

85 Industrie, Gewerbe, Handel 3'800.00 3'700.00

850 Industrie, Gewerbe, Handel 3'700.003'800.00

8506 Regionale
Wirtschaftsförderung

3'800.00 3'700.00

8506.3000.01 2'400.00 2'400.00295Sitzungsgelder WTK
8506.3170.01 300.00 200.00296Spesen WTK
8506.3199.01 1'100.00 1'100.00297Freier Kredit WTK

87 Brennstoffe und Energie 435'000.00 405'000.00

871 Elektrizität 405'000.00435'000.00

8710 Elektrizität allgemein 435'000.00 405'000.00
8710.3132.01 298Rechtsform IBI, Überprüfung
8710.4462.01 285'000.00 255'000.00299Abgeltung IBI
8710.4462.02 150'000.00 150'000.00300Risikobeitrag IBI

9 Finanzen und Steuern 6'285'500.00 21'651'194.00 6'154'540.00 21'495'705.00

91 Steuern 1'127'700.00 19'914'600.00 1'281'500.00 20'014'500.00

910 Steuern 20'014'500.001'281'500.0019'914'600.001'127'700.00

Seite 56

Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

9100 Allgemeine Gemeindesteuern 200'000.00 16'409'000.00 200'000.00 16'433'000.00
9100.3180.01 Wertberichtigung gefährdete

Steuerguthaben
9100.3181.01 200'000.00 200'000.00Forderungsverluste allgemeine

Gemeindesteuern
9100.4000.01 10'050'000.00 10'000'000.00301Einkommenssteuern
9100.4000.20 10'000.00 15'000.00Nachsteuern und Bussen
9100.4000.40 900'000.00 890'000.00Aktive Steuerausscheidungen

Einkommen
9100.4000.50 -300'000.00 -300'000.00Passive Steuerausscheidungen

Einkommen
9100.4000.60 -2'000.00 -2'000.00Pauschale Steueranrechnungen

natürliche Personen
9100.4000.70 Rückstellungen für

Steuerteilungen natürliche
Personen

9100.4000.71 Rückstellungen Steuern
natürliche Personen
(Veranlagungen/Einsprachen)

9100.4001.01 1'000'000.00 940'000.00302Vermögenssteuern
9100.4001.40 100'000.00 80'000.00303Aktive Steuerausscheidungen

Vermögen
9100.4001.50 -90'000.00 -100'000.00Passive Steuerausscheidungen

Vermögen
9100.4002.01 620'000.00 580'000.00304Quellensteuern
9100.4002.10 2'000.00 1'000.00Quellensteuern ausserhalb der

Ertragsabrechnung (BGSA)
9100.4010.01 4'000'000.00 4'500'000.00305Gewinnsteuern
9100.4010.20 Nachsteuern und Bussen
9100.4010.40 960'000.00 760'000.00306Aktive Steuerausscheidungen

Gewinnsteuern
9100.4010.50 -250'000.00 -250'000.00Passive Steuerausscheidungen

Gewinnsteuern
9100.4010.60 -1'000.00 -1'000.00Pauschale Steueranrechnungen

juristische Personen
9100.4010.70 -700'000.00 -800'000.00307Rückstellungen für

Steuerteilungen juristische
Personen

9100.4010.71 Rückstellungen Steuern
juristische Personen
(Veranlagungen/Einsprachen)

9100.4011.01 50'000.00 60'000.00Kapitalsteuern
9100.4011.40 25'000.00 30'000.00Aktive Steuerausscheidungen

Kapitalsteuern
9100.4011.50 -30'000.00 -30'000.00Passive Steuerausscheidungen

Kapitalsteuern
9100.4012.01 Quellensteuern juristische

Personen
9100.4019.01 35'000.00 35'000.00Holdingsteuern
9100.4029.01 30'000.00 25'000.00Eingang abgeschriebene Steuern

9101 Sondersteuern 5'000.00 572'500.00 5'000.00 523'500.00
9101.3180.01 Wertberichtigung gefährdete

Sondersteuern
9101.3181.01 5'000.00 5'000.00Forderungsverluste

Sondersteuern
9101.4000.80 2'000.00 3'000.00Lotteriegewinnsteuern
9101.4022.01 320'000.00 320'000.00Grundstückgewinnsteuern
9101.4022.10 250'000.00 200'000.00308Sonderveranlagungen
9101.4029.01 500.00 500.00Eingang abgeschriebene

Sondersteuern

9102 Liegenschaftssteuern 700.00 1'990'100.00 700.00 1'960'000.00
9102.3180.01 Wertberichtigung gefährdete

Liegenschaftssteuern
9102.3181.01 700.00 700.00Forderungsverluste

Liegenschaftssteuern
9102.4021.01 1'990'000.00 1'960'000.00309Liegenschaftssteuern
9102.4029.01 100.00310Eingang abgeschriebene

Liegenschaftssteuern

Seite 57

Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

9103 Hundesteuern 2'000.00 23'000.00 800.00 23'000.00
9103.3181.01 2'000.00 800.00Forderungsverluste Hundetaxe
9103.4033.01 23'000.00 23'000.00Hundetaxe

9105 Tourismusabgabe 500'000.00 500'000.00 500'000.00 500'000.00
9105.3636.01 500'000.00 500'000.00311TFA, Weiterleitung Erträge an

TOI
9105.4039.01 500'000.00 500'000.00312TFA, Erträge

9106 Schwellentelle 420'000.00 420'000.00 575'000.00 575'000.00
9106.3612.01 420'000.00 575'000.00313Schwellentelle Ablieferung an

Schwellenkorporation Bödeli Süd
9106.4039.01 420'000.00 575'000.00314Schwellentelle

93 Finanz- und Lastenausgleich 2'907'000.00 105'000.00 2'481'000.00 102'000.00

930 Finanz- und Lastenausgleich 102'000.002'481'000.00105'000.002'907'000.00

9300 Finanz- und Lastenausgleich 2'907'000.00 105'000.00 2'481'000.00 102'000.00
9300.3621.60 1'054'000.00 1'055'000.00315LAG, neue Aufgabenteilung
9300.3622.70 1'853'000.00 1'426'000.00316Disparitätenabbau
9300.4621.60 105'000.00 102'000.00317Soziodemografischer Zuschuss

95 Ertragsanteile, übrige 30'000.00 50'000.00

950 Ertragsanteile, übrige 50'000.0030'000.00

9500 Ertragsanteile, übrige 30'000.00 50'000.00
9500.4024.01 30'000.00 50'000.00318Erbschafts- und

Schenkungssteuern

96 Vermögens- und
Schuldenverwaltung

1'198'800.00 1'180'700.00 1'330'040.00 1'259'550.00

961 Zinsen 342'950.00661'200.00314'500.00586'400.00

9610 Zinsen 586'400.00 314'500.00 661'200.00 342'950.00
9610.3181.01 10'000.00 10'000.00Abschreibungen Verzugszins

Steuern
9610.3401.01 82'000.00 27'100.00319Zinsen kurzfristige

Finanzverbindlichkeiten
9610.3406.01 437'600.00 567'600.00320Zinsen langfristige

Finanzverbindlichkeiten
9610.3409.01 6'800.00 6'500.00Interne Verrechnung Zinsen SF

(1400/1626/2199/3410/5721/6155
/7201/7301.4409.01)

9610.3499.01 50'000.00 50'000.00Vergütungszinsen Steuern
9610.3940.01 Interne Verrechnung Zinsen allg.

Haushalt
9610.4400.01 20'000.00 20'000.00Zinsen flüssige Mittel
9610.4401.01 Zinsen Forderungen und

Kontokorrente
9610.4401.02 80'000.00 85'000.00Verzugszinsen Steuern
9610.4402.01 3'500.00 550.00Zinsen kurzfristige Finanzanlagen
9610.4407.01 Zinsen langfristige Finanzanlagen
9610.4409.01 148'500.00 173'300.00321Interne Verrechnung Zinsen SF

(1626/3410/7201/7301/9630.3409
.01)

9610.4450.01 1'600.00322Erträge aus Darlehen VV
9610.4451.01 62'500.00 62'500.00Erträge aus Beteiligungen VV
9610.4940.01 Interne Verrechnung Zinsen allg.

Haushalt

963 Liegenschaften des
Finanzvermögens

916'600.00668'840.00866'200.00612'400.00

Seite 58

Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

9630 Liegenschaften des
Finanzvermögens SF

612'400.00 612'400.00 668'840.00 668'840.00

9630.3010.01 5'000.00 5'000.00SF LS, Löhne Hauswartschaft
9630.3010.09 SF LS, Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

9630.3050.01 300.00 300.00SF LS, AG-Beiträge AHV, IV, EO,
ALV

9630.3053.01 130.00 170.00SF LS, AG-Beiträge
Unfallversicherung

9630.3054.01 80.00 80.00SF LS, AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

9630.3055.01 20.00 30.00SF LS, AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

9630.3409.01 139'900.00 152'300.00323SF LS, Interne Verrechnung
Zinsen

9630.3430.01 100'000.00 104'000.00324SF LS, Baulicher Unterhalt
9630.3431.01 200.00 200.00SF LS,

Reinigungs-/Verbrauchsmaterial
9630.3431.02 20'000.00 1'000.00SF LS, Anschaffung Maschinen,

Geräte und Fahrzeuge
9630.3431.03 1'200.00 1'000.00SF LS, Dienstleistungen Dritter
9630.3439.01 30'000.00 30'000.00SF LS, Wasser, Energie,

Heizmaterial
9630.3439.02 12'500.00 13'000.00SF LS, Abwasser, Kehricht
9630.3439.03 10'500.00 11'000.00SF LS, Liegenschaftssteuer und

Schwellentelle
9630.3439.04 8'700.00 10'800.00SF LS,

Haftpflicht-/Sachversicherung
9630.3441.01 325SF LS, Wertberichtigung
9630.3612.01 25'000.00 54'500.00326SF LS, Interne Verrechnung

Verwaltungsaufwand
9630.3612.02 2'800.00 6'700.00SF LS, Interne Verrechnung

Liegenschaft/Infrastruktur
9630.3612.03 8'000.00 7'000.00SF LS, Interne Verrechnung

diverse (3421/6150.4612.01)
9630.3893.01 132'900.00 149'000.00327SF LS Werterhalt, Einlage
9630.4260.01 36'000.00 36'000.00SF LS, Rückerstattungen

Nebenkosten
9630.4260.02 SF LS, Verschiedene

Rückerstattungen
9630.4430.01 472'000.00 495'000.00328SF LS, Mietzinse
9630.4893.01 100'000.00 104'000.00329SF LS Werterhalt, Entnahme
9630.9010.01 115'170.00 122'760.00330SF LS, Ertragsüberschuss
9630.9011.01 4'400.00 33'840.00331SF LS, Aufwandüberschuss

9631 Liegenschaften des
Finanzvermögens

9631.3441.01 332Wertberichtigung Liegenschaften
9631.4411.40 333Gewinn Verkauf Liegenschaften
9631.4443.01 334Marktwertanpassungen

Liegenschaften
9631.4896.01 335Neubewertungsreserve,

Entnahme
9631.4896.02 Schwankungsreserve, Entnahme

9632 Grundstücke des
Finanzvermögens

253'800.00 247'760.00

9632.3441.01 336Wertberichtigung Grundstücke
9632.4411.01 337Gewinn Verkauf Grundstücke
9632.4430.01 37'600.00 11'560.00338Mietzinse Grundstücke
9632.4430.02 6'200.00 6'200.00Pachtzinse
9632.4430.03 210'000.00 230'000.00339Baurechtszinse
9632.4443.01 340Marktwertanpassungen

Grundstücke
9632.4896.01 341Neubewertungsreserve,

Entnahme
9632.4896.02 Schwankungsreserve, Entnahme

969 Finanzvermögen

Seite 59

Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

9690 Finanzvermögen
9690.3440.01 Wertberichtigung Wertschriften
9690.3440.02 Wertberichtigung Darlehen
9690.3440.03 Wertberichtigung Beteiligung
9690.3896.02 Schwankungsreserve, Einlage
9690.4440.01 Marktwertanpassungen

Wertschriften
9690.4441.01 Marktwertanpassungen Darlehen
9690.4442.01 Marktwertanpassungen

Beteiligungen
9690.4896.01 Neubewertungsreserve,

Entnahme
9690.4896.02 Schwankungsreserve, Entnahme

97 Rückverteilungen 3'000.00 3'000.00

971 Rückverteilungen aus
CO2-Abgabe

3'000.003'000.00

9710 Rückverteilungen aus
CO2-Abgabe

3'000.00 3'000.00

9710.4699.10 3'000.00 3'000.00342Rückverteilung CO2 Abgabe

99 Nicht aufgeteilte Posten 1'052'000.00 417'894.00 1'062'000.00 66'655.00

990 Nicht aufgeteilte Posten 1'062'000.001'052'000.00

9900 Nicht aufgeteilte Posten, Art. 84
GV

2'000.00 2'000.00

9900.3180.01 343Wertberichtigung Guthaben
9900.3181.01 2'000.00 2'000.00Abschreibung div. Debitoren
9900.3894.01 Zusätzliche Abschreibungen VV,

nicht zugeteilt

9901 Abschreibung bestehendes
Verwaltungsvermögen

1'050'000.00 1'060'000.00

9901.3300.99 1'050'000.00 1'060'000.00344Planmässige Abschreibungen div.
(bish. VV 8 J.)

995 Neutrale Aufwendungen und
Erträge

9950 Neutrale Aufwendungen und
Erträge

9950.4830.01 345Ausserordentliche verschiedene
Erträge

999 Abschluss 66'655.00417'894.00

9990 Abschluss 417'894.00 66'655.00
9990.9000.00 Ertragsüberschuss
9990.9001.00 417'894.00 66'655.00346Aufwandüberschuss

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Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Bemerkung: Begründung

1 0110.3000.01 sieben Sitzungen

2 0110.3000.02 eine Sitzung vor jeder GGR-Sitzung; eine Sitzung vor Verwaltungsüberprüfung; Verwaltungsüberprüfung

3 0110.3000.03 vier Abstimmungsdaten, keine Wahlen; Neuorganisation der Kommission mit mehr Mitgliedern

4 0110.3000.04 2017: keine Wahlen

5 0110.3100.01 10 % von Konto 011.310.02/2015; Erfahrungswert fehlt noch

6 0110.3102.01 90 % von Konto 011.310.02/2015; Erfahrungswert fehlt noch

7 0110.3102.02 Couverts und Stimmrechtsausweise für vier Abstimmungen; Stimmzettel und Botschaften für zwei
Gemeindeabstimmungen; Beitrag an Easy-Abstimmungsbüchlein von CHF 5 pro stimmberechtigter Person zwischen 18
und 25 (ca. 400)

8 0110.3130.01 CHF 3'000 pro Abstimmungsmaterialversand; CHF 1'000 pro Abstimmung für briefliche Stimmabgaben

9 0110.3130.02 Verpackung Stimmmaterial durch ZEMI für vier Abstimmungsdaten

10 0110.3130.03 Jahresrechnungen 2015 bis 2018: Mandat BDO AG (GGR-Beschluss vom 31.03.2015)

11 0110.3130.04 Art. 14 DSV (BSG 152.040.1): Ausgabenbefugnis Aufsichtsstelle CHF 5'000, jedoch nie mehr als CHF 1'500 benötigt

12 0110.3170.01 neues Konto; Erfahrungswert fehlt noch

13 0110.3170.02 neues Konto; Erfahrungswert fehlt noch

14 0110.3170.03 2017: keine Wahlen

15 0110.3199.01 50 % des zulässigen Betrags nach OgR 2000

16 0110.3199.02 geltender Gemeinderatsbeschluss CHF 100 pro Mitglied

17 0110.3636.01 fester Betrag (Artikel 69 OgR 2000)

18 0110.3920.01 Raummiete Aula für Abstimmungen; Raummiete CHF 60/h und CHF 25/Anlass für Hauswartentschädigung
(ergebnisneutral, Konto 2170.4920.02)

19 0120.3000.01 gemäss neuem Sitzungsgeldreglement 2017, ohne Spesenpauschale

20 0120.3000.02 nicht vorhersehbar

21 0120.3000.03 Art. 5 Abs. 1 Sitzungsgeld- und Entschädigungsreglement 2007 (154.2); 2015ff: inkl. Sitzungsgeld für Prüfung
Abrechnung Verpflichtungskredite; Erfahrungswert

22 0120.3090.01 erfahrungsgemäss im Verlauf der Legislatur abnehmend

23 0120.3130.01 externe Betreuung; 2016 waren zusätzliche Kosten für Neugestaltung der Homepage budgetiert

24 0120.3170.01 Artikel 2 des Sitzungsgeldreglements; CHF 1'400 für weitere Spesen, die mit Pauschale nicht abgedeckt sind

25 0120.3199.01 70 % des zulässigen Betrag nach OgR 2000

26 0120.3199.02 2/3 des zulässigen Betrag nach OgR 2000

27 0120.3199.03 Beitrag an Kommissionsreisen/-essen; Grundsatzbeschluss GR (153.111)

28 0120.3199.05 wahlweise Neuzuzügerbrunch am 01.08. oder Neuzuzügerapéro an einem Vorabend (80 Personen à CHF 50)

29 0120.4260.01 ab 2017 keine Rückerstattung mehr

30 0220.3010.01 Erhöhung Stellenprozent gegenüber Budget 2016 um 5 % im Bereich Bildung; höhere Lohnsumme bedingt durch
verschiedene Anpassungen der Einreihungen gemäss Entwurf Stellenzuordnungsverordnung 2017

31 0220.3010.02 Beurteilung Ende 2017, ob Nachkredit nötig oder Teilauflösung möglich ist

32 0220.3010.03 Beurteilung Ende 2017, ob Nachkredit nötig oder Teilauflösung möglich ist

33 0220.3055.01 Vertrag seit 01.01.2016 mit ÖKK, tiefere Prämien

34 0220.3090.01 inkl. 32 Mitarbeitende/Lernende à CHF 50 für Teamspirit-Anlass

35 0220.3099.02 Bereiche Gemeindeschreiberei, Finanzen, Steuern, Bauverwaltung, Polizeiinspektorat, Einwohnerdienste, Zivilschutz
und Bildung (nur Sekreratariat): 35 Mitarbeitende/Lernende à CHF 200 für Betriebsausflug (alle zwei Jahre) und CHF 80
für Jahresschlussessen (jährlich)

36 0220.3100.01 25 % von Konto 029.310.01/2015; Erfahrungswert fehlt noch

37 0220.3102.01 20 % von Konto 029.310.01/2015; Erfahrungswert fehlt noch

38 0220.3103.01 5 % von Konto 029.310.01/2015; Erfahrungswert fehlt noch

39 0220.3113.01 analog 2016; Erfahrungswert fehlt noch

40 0220.3113.02 gemäss rollendem IT-Budget 2016-2018

41 0220.3118.01 analog 2016 (Erfahrungswert fehlt noch), zusätzlich CHF 12'000 für Migration Baupro

42 0220.3118.02 gemäss rollendem IT-Budget 2016-2018

43 0220.3130.02 Bruttoverbuchung; Gutschriften/Weiterverrechnungen Konto 0220.4260.01

44 0220.3130.03 davon CHF 2'000 für BeTrieb (Weiterverrechnung 1/2 an IBI)

45 0220.3130.04 Verband Bernischer Gemeinden VBG CHF 3'400; Kant. Planungsgruppe KPG CHF 2'200; Verein Lokale Agenda 21
CHF 80; Verbandsbeiträge Personal CHF 580; Schweiz. Städteverband ca. CHF 3'400 (CHF 0.60/Einw.); Reserve ca.
CHF 250

46 0220.3132.01 2011: CHF 14'700; 2012: CHF 15'200; 2013: CHF 36'000; CHF 2014: 6'300; 2015: CHF 6'500; nicht vorhersehbar

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Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

47 0220.3132.02 gesetzliche Aufgabe; 2016: CHF 1'400

48 0220.3150.01 Durchschnitt 2010-2015

49 0220.3153.01 Aufteilung Konto 029.315.02/2015 schwierig; Annahme 1/6; Erfahrungswert fehlt noch

50 0220.3158.01 Aufteilung Konto 029.315.02/2015 schwierig; Annahme 5/6; Erfahrungswert fehlt noch; zusätzlich CHF 2'000 Migration
Baupro

51 0220.3161.01 keine Mieten vorgesehen (siehe Leasingkonto 0220.3162.02)

52 0220.3162.01 50 % von Konto 029.310.01/2015; Erfahrungswert fehlt noch

53 0220.3170.01 Durchschnitt 2014/2015

54 0220.3632.01 CHF 1'250 pro Arbeitsstation (GR-Beschluss vom 18.07.2016)

55 0220.3893.01 entspricht Konto 0220.4402.01 und 0220.4632.01

56 0220.4612.01 Berechnung aufgrund Vorjahreszahlen 2014/2015

57 0220.4632.01 Beiträge Interlaken und andere Körperschaften an Erneuerungsfonds RZI; CHF 1'250 pro Arbeitsstation (Erhöhung
gemäss GR-Beschluss vom 18.07.2016)

58 0220.4893.01 Entnahme aus Erneuerungsfonds zum Ausgleich der Aufwendungen in Konto 0220.3113.02 und 0220.3118.02

59 0220.4930.01 gemäss Saldo Konto 5790.3930.01

60 0290.3055.01 Vertrag seit 01.01.2016 mit ÖKK, tiefere Prämien

61 0290.3134.01 Gemeindehaus und andere (nicht bestimmten Dienststellen zugewiesene) Gebäude des Verwaltungsvermögens

62 0290.3144.01 Gemeindehaus: Unterhalt CHF 22'500, Ersatz/Umrüstung Telefonanlage CHF 50'000

63 0290.3144.02  Alpenstrasse 22: ordentlicher Unterhalt CHF 5'000; Marktgasse 45/49: ordentlicher Unterhalt CHF 2'500

64 0290.3300.40 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

65 0290.3301.40 Aufwand im Zusammenhang mit Erwerb Liegenschaft/Verkehrskonzept (Anpassung auf Verkehrswert)

66 0290.3320.01 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

67 0290.4470.01 Infolge Umbilanzierung vom Finanzvermögen ins Verwaltungsvermögen siehe Konto 9630.4430.01 und 9632.4430.03

68 0290.4470.03 Miete BeO Recycling CHF 81'700, Miete Feuerwehr CHF 3'700

69 1110.3162.01 Leasing Multifunktionsgeräte Bereiche Polizeiinspektorat und Einwohnerdienste (Kontoverantwortlichkeit neu bei
Gemeindeschreiberei)

70 1110.3636.01 nicht absehbar; langjähriger Erfahrungswert

71 1120.3111.01 Verteilung auf andere Konti durch HRM2

72 1120.3300.60 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

73 1400.3119.01 keine Begehren des Vereinskonvents bekannt

74 1400.3130.01 gemäss Saldo Buchungsjahr 2015

75 1400.3132.02 Aufschalt- und Betriebskosten

76 1400.3159.01 kein Unterhaltsbedarf bekannt (Betreuung Vitrinen durch Vereinskonvent)

77 1400.3636.01 nicht absehbar; langjähriger Erfahrungswert

78 1400.4210.02 gemäss Saldo Buchungsjahr 2015

79 1400.4210.03 neue Einbürgerungsverordnung seit 2014; 2014 CHF 6'300; 2015: CHF 1'800

80 1400.4210.04 2012: CHF 1'200; 2013: CHF 2'100; 2014: CHF 2'000; 2015: CHF 4'600

81 1400.4210.05 von Anzahl Todesfällen abhängig; deckt Aufwand Siegelungen, der unter HRM2 in den Löhnen Verwaltung verbucht wird

82 1620.3144.01 Unterhalt CHF 5'000; Sirenen CHF 600

83 1620.4470.01 gemäss Mietvertrag

84 1626.3010.01 inkl. Lohn künftiger Zivilschutzstellenleiter (ab ca. Dezember 2017)

85 1626.3010.09 da der ZS-Kdt und Stv. künftig für Einsätze zugunsten der Gemeinschaft nicht mehr über EO abgerechnet werden
dürfen, sinken die Einnahmen

86 1626.3050.01 inkl. Lohn künftiger Zivilschutzstellenleiter (ab ca. Dezember 2017)

87 1626.3052.01 inkl. Lohn künftiger Zivilschutzstellenleiter (ab ca. Dezember 2017)

88 1626.3053.01 inkl. Lohn künftiger Zivilschutzstellenleiter (ab ca. Dezember 2017)

89 1626.3054.01 inkl. Lohn künftiger Zivilschutzstellenleiter (ab ca. Dezember 2017)

90 1626.3055.01 inkl. dem Lohn des künftigen Zivilschutzstellenleiter (ab ca. Dezember 2017).

91 1626.3090.01 weniger WK Kosten, viele WK's zugunsten Unspunnenfest

92 1626.3099.01 weniger Aufwand, praktisch keine Einsätze in den Gemeinden

93 1626.3099.02 mehr Aufwand, zusätzlich zu unterstützende Veranstaltungen (siehe Konto 1626.4240.02)

94 1626.3102.01 Inserate für Nachfolger des Zivilschutzstellenleiters

95 1626.3111.01 Ersatz Subaru CHF 25'000; vier Thermoport Kochbehälter und vier Tee-Transportbehälter CHF 10'000; Steamer für
Küche CHF 15'000 (ev. Occasion)

96 1626.3112.01 Restliche Bekleidung (Reservebekleidung Magazin = Bekleidungsbeschaffung abgeschlossen)

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Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

97 1626.3130.01 eventuell mehr Briefverkehr wegen PISA (Aufgebote konnen ev. nicht mehr gebündelt ausgedruckt werden)

98 1626.3134.01 zusätzlich neuen VW-Bus

99 1626.3137.01 zusätzlich neuen VW-Bus

100 1626.3151.01 zusätzlich neuen VW-Bus

101 1626.3158.01 eventuell zusätzliche Kosten für Abrechnungsprogramm zu PISA

102 1626.3632.01 gemäss Budget 2017 vom RKZ Spiez

103 1626.4240.01 siehe Konto 1626.3099.01

104 1626.4240.02 höhere Erträge durch die zusätzlichen zu unterstützenden Veranstaltungen (siehe Konto 1626.3099.02)

105 1626.4260.01 Ersatzbeiträge des Kantons an die ZSO werden erst gebraucht, wenn die Gemeinden keine Ersatzbeiträge mehr haben
werden (ab 2020)

106 1626.4893.01 siehe Konto 1626.4260.01

107 2110.3100.01 Toner, Druckpapier, Couverts

108 2110.3110.01 sechs Fallschutzmatten für Bewegungszimmer KiGa Orange CHF 600; Sandwanne, Sand und Wasserbecken KiGa rot
CHF 1'800; Tisch und Spiele für Feinmotorik KiGa gelb CHF 1'200

109 2110.3113.01 Drucker, Kleinmaterial, Ergänzungen

110 2110.3130.01 KiGa rot und gelb neu separate Rechnungen (bisher in Sammelrechnung Prim)

111 2110.3130.03 Übersetzungen

112 2110.3162.01 fünf Lehrerlaptops

113 2110.3611.01 Primatwechsel PK mit 2 % gemäss Vorgaben ERZ berücksichtigt

114 2120.3100.01 Büromaterial inkl. Toner, Kopierpapier

115 2120.3104.01 Schulmaterial/Lernsoftware CHF 68'700, Werken textil, nicht textil CHF 30'000, neue Lehrmittel, Büchersatz CHF 1300

116 2120.3110.01 Ost: Magnetstellwände Klassenzimmer CHF 2'500, Bänke Eingangsbereich CHF 2'500, Material Malatelier CHF 1'000,
Plotter mit Zubehör CHF 450, Tisch für Schulküche CHF 2'000, Material Schulküche CHF 500, Werkzeug allgemein
CHF 1'000
West: Staumöbel für Klassenzimmer CHF 12'000, Material Schulküche CHF 500, Werkzeug allgemein CHF 1'000,
Lehrerpult EK CHF 2'600, Teppich EK CHF 500,

117 2120.3113.01 Ersatzbeschaffungen Drucker und Kleinmaterial

118 2120.3118.01 EES Lizenzen, Firewalls, Dybuster

119 2120.3119.01 Turnmaterial Spielkisten, Tornetze West

120 2120.3130.01 Telefon CHF 2'000, Internetprovider CHF 2'000

121 2120.3130.03 Billag CHF 700, Übersetzungen CHF 2'000

122 2120.3153.01 Installation neuer Geräte

123 2120.3161.01 Miete Kopiergeräte

124 2120.3162.02 Vollausrüstung 5./6. Klassen = 80 Laptops, Halbklassensätze 1. - 4. Klassen = 108 Laptops, 22 Lehrerlaptops
Vorzug um ein Jahr, damit Beschaffungsrhythmus mit der Sek gleichgeschaltet werden kann. Fünfjährige Leasingdauer;
ersetzt Beschaffung im IP. Vermehrte Digitalisierung von Lehrmitteln erfordert höhere Anzahl an Schülergeräten. Das
Leasing wird auf fünf Jahre vorgesehen und wird auf diese Zeit erheblich günstiger als ein Kauf.

125 2120.3171.01 Schulreisen CHF 4'200, Landschulwochen CHF 5'300, MFM Projekt CHF 6'000, Exkursionen CHF 3'000, Projektwoche
CHF 7'500, Veranstaltungen CHF 15'500, Schlussfest CHF 1'800

126 2120.3320.01 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

127 2120.3611.10 Weiterführung der im Schuljahr 2016/17 eröffneten zusätzlichen Klasse im Schuljahr 2017/18; Primatwechsel PK
gemäss Vorgaben ERZ mit 2 % berücksichtigt

128 2120.3611.20 Erhöhung des Pools um zwei Lektionen Logopädie, sowie Einbezug von vier Lektionen Begabtenförderung;
Primatwechsel PK mit 2 % berücksichtigt

129 2120.4612.03 Erhöhung des Pools um zwei Lektionen Logopädie, sowie Einbezug von vier Lektionen Begabtenförderung;
Primatwechsel PK mit 2 %berücksichtigt

130 2130.3100.01 Büromaterial inkl. Toner, Couverts, Kopierpapier

131 2130.3104.01 Schulmaterial Lernsoftware CHF 40'000, Werken textil / nicht textil inkl. Projekt Sitzguppe CHF 28'000, neue Lehrmittel
Büchersatz CHF 6'000, Hauswirtschaft CHF 26'000

132 2130.3110.01 Hochbeete CHF 1'500, NMM Experimentierkasten CHF 2'200, Aufrüstung BG Raum CHF 900, Maltuch Scala CHF 200,
Schraubzwingen diverse Grössen CHF 2'000, Absauggerät Werkraum CHF 1'100, Zwingenwagen CHF 1'400, Tische für
HW (aussen) CHF 500
Minderaufwand gegenüber Vorjahr, weil 2016 ein Klassensatz Mobiliar beantragt wurde

133 2130.3113.01 Ersatz Drucker, Kleinmaterial

134 2130.3130.01 Telefon CHF 1'000, Internet Provider CHF 1'300

135 2130.3130.03 BILLAG CHF 650, Übersetzungen CHF 1'000

136 2130.3153.01 inkl. Installation neuer Geräte

137 2130.3162.01 200 Schülerlaptops, 28 Lehrerlaptops; vermehrte Digitalisierung von Lehrmitteln erfordern 1:1 Ausrüstung der Schüler.
Der Kauf von Geräten war für 2017 geplant. Das Leasing wird auf fünf Jahre vorgesehen und wird auf diese Zeit
erheblich günstiger als ein Kauf.

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Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

138 2130.3171.01 Veranstaltungen CHF 11'000, Landschulwochen 8. Klassen CHF 9'700, Landschulwochen CHF 9'500, Exkursionen CHF
3'000, Schulreisen CHF 4'000, Sprachaustausch CHF 2'400

139 2130.3320.01 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

140 2130.3611.01 Primatwechsel PK gemäss Vorgaben ERZ mit 2% berücksichtigt

141 2140.3636.01 gemäss Budget MSO

142 2170.3010.01 Erhöhung Stellenprozent gegenüber Budget 2016 um 100 %, höhere Lohnsumme bedingt durch Anpassungen der
Einreihungen gemäss Entwurf Stellenzuordnungsverordnung 2017

143 2170.3010.02 Umsetzung überarbeitetes Hauswartkonzept, Erhöhung um 100 Stellenprozent Löhne Hauswartschaft

144 2170.3055.01 Vertrag seit 01.01.2016 mit ÖKK, tiefere Prämien

145 2170.3099.01 Bereiche Bildung (nur Sekretariat) und Hauswartdienste: 20 Mitarbeitende/Lernende à CHF 200 für Betriebsausflug (alle
zwei Jahre) und CHF 80 für Jahresschlussessen (jährlich)

146 2170.3144.01 Kiga: Unterhalt CHF 5'000; Prim West: Unterhalt CHF 10'000; Alpenstrasse Nord: Unterhalt CHF 15'000, Malerarbeiten
Klassenzimmer 2. OG CHF 30'000, Reparatur Fassade Süd CHF 10'500, Boiler 3. OG CHF 4'000, Wanddurchbruch 3.
OG CHF 8'000, Einbau Dusche Tagesschule CHF 17'500; Aula: Unterhalt CHF 5'000; Alpenstrasse Süd: Unterhalt CHF
15'000, Baumersatz Pausenplatz CHF 40'000, Reparatur Holzfassade Schopf CHF 4'000; Tagesschule West inkl. Kiga:
Unterhalt CHF 5'000

147 2170.3300.40 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

148 2170.3636.01 nicht absehbar; langjähriger Erfahrungswert

149 2170.4472.01 Minderertrag, weil die Einnahmen des Gymnasiums neu auf Konto 2170.4472.02 gebucht werden

150 2170.4612.01 Alpenstrasse Nord: Miete Lehrertrakt EG Spezialunterricht CHF 9'000

151 2170.4920.01 Raummiete Tagesschule  Ost CHF 38'800; Raummiete Tagesschule West CHF 48'000

152 2170.4920.02 siehe Konto 0110.3920.01

153 2180.3101.01 Pfannen, Töpfe, Kleinmaterial Küche CHF 1'000, Ersatz Gläser, Teller, Besteck CHF 600, Spülmittel, Reinigungsmittel
CHF 700

154 2180.3110.01 Tagesschule Ost: Ersatz Stühle Essraum CHF 4'200; diverses Material CHF 1'800

155 2180.3130.03 Übersetzungen

156 2180.3170.01 Avenir Social CHF 150; diverse Auslagen CHF 350

157 2180.3920.02 Tagesschule Ost CHF 38'800; Tagesschule West CHF 48'000

158 2180.4230.01 Tariferhöhung durch Kanton

159 2180.4260.02 7'500 Mittagessen à CHF 7.00, 50 Abonnemente Take-away Schüler Sek I

160 2180.4611.01 nach Eröffnung der zweiten Tagesschule fallen mehr Betreuungsstunden an; per Schuljahr 2016/17 erhöht der Kanton
die Normlohnkosten von CHF 9.97/Std auf CHF 10.19; angenommene Brutto-Betreuungsstunden 38'000

161 2190.3118.01 Schulverwaltungssoftware CHF 3'200, IQES online CHF 1'600

162 2197.3130.02 Übersetzungen

163 2199.3052.01 Verzicht auf freiwillige Versicherung

164 2199.3160.01 Psychomotorik Interlaken (Firma Rüegsegger) CHF 32'700, Psychomotorik Grindelwald (EG Grindelwald)
CHF 2'000

165 2199.3170.02 Rückerstattung Telefonkosten Lehrpersonen CHF 1'200, Rückerstattung Anteil Parkkarten Lehrpersonen
CHF 600

166 2199.3612.03 Lehrerzimmer und Schulleitung im ehemaligen Lehrertrakt Sek I

167 3110.3130.01 seit 2013 geltender Beitrag

168 3210.3636.01 inkl. Nachkredit CHF 30'500 (genehmigt für die Jahre 2017-2020)

169 3290.3000.01 Annahme acht Sitzungen à CHF 400

170 3290.3130.01 GGR-Beschluss 15.08.1995: 50 % der Kosten des Bundesfeierapéros im Kursaalgarten, ausmachend ca. CHF 13'000;
GR-Beschluss 04.06.2007: Anteil nach Bödelischlüssel an IMU-Beteiligung an Feuerwerk von CHF 28'000 + Zaun,
ausmachend ca. CHF 12'000

171 3290.3130.02 inkl. 18-jährige Ausländer/innen; Teilnehmerzahl bescheiden

172 3290.3130.03 einmalige Unterstützung im Jahr 2016

173 3290.3199.01 geltender Gemeinderatsbeschluss CHF 100 pro Mitglied und Sekretariat

174 3290.3635.01 CHF 240 Verein Förderung Ballenberg; CHF 150 Berner Heimatschutz; CHF 50 Freunde der Dampfschifffahrt; Touch
the Mountains CHF 4'488 (Bödelischlüssel 37.4 % von CHF 12'000; bei Budgetierung noch nicht beschlossen); Reserve
für Einzelbeiträge CHF 272

175 3290.3636.01 Maximalbeitrag gemäss Art. 2 Abs. 1 Raummietenbeitragsverordnung (430.211) CHF 10'000 abzüglich Kürzung gestützt
auf Erfahrungswert

176 3290.3636.02 neue Finanzierung über KKFG => neues Konto 3290.3636.03

177 3290.3636.03 Leistungsvereinbarung 2017 bis 2020 (GGR-Beschluss vom 10.05.2016)

178 3290.3636.04 Leistungsvereinbarung 2017 bis 2020 (GGR-Beschluss vom 10.05.2016)

179 3290.3636.05 gebundene Ausgabe (Beschluss Regionalversammlung Oberland-Ost vom 24.06.2015)

180 3290.3636.06 GR-Beschluss vom 22.06.2016 (GGR 16.08.2016)

Seite 64

Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

181 3290.3637.01 Beitrag an Interlaken Classics neu über KKFG (neues Konto 3290.3636.03); Spielraum für Kommission im ersten Jahr
mit Auswirkungen aus KKFG

182 3290.3893.01 Einlage in Spezialfinanzierung im Rahmen des Reglements

183 3290.3893.02 Einlage maximal CHF 10'000 gemäss Art. 21 Abs. 1 Bst. a Anerkennungsreglement

184 3290.4893.01 Entnahme zum Ausgleich der budgetierten Beträge (3290.3637.01)

185 3410.3300.40 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

186 3410.3634.01 jährlicher Beitrag 2006 bis 2025 der Bödeligemeinden gemäss Leistungsvereinbarung Ziff. 2 a und b inkl.
Investitionsbeitrag; Anteil nach Spezialbödelischlüssel Bödelibad (2014 bis 2025 eingefroren: Interlaken 40.1 %, Matten
22.9 %, Unterseen 37.0 %)

187 3410.3634.02 Grundlage im Urnenabstimmungsbeschluss 02.07.78; Beitrag Saison 2017/2018

188 3410.3635.01 kein Rechtsanspruch auf Beiträge; Gesuch von Schlittschuhclub Unterseen-Interlaken und Eislaufclub Jungfrau nötig

189 3410.3635.02 jährlich wiederkehrender Betriebsbeitrag (GGR-Beschluss vom 19.10.2004)

190 3410.3636.02 Erfahrungswert (hoher Mehraufwand ab 2014)

191 3420.3636.01 Ferienpass Bödeli CHF 700 (CHF 10 pro teilnehmendes Kind aus Interlaken [Kostendach CHF 1'500 nie ausgeschöpft]);
Ludothek Jojo CHF 5'225 (gemäss Anpassung 2017 der Leistungsvereinbarung ); Alpenwildparkverein Interlaken CHF
3'000 (seit 2006 geltende Beitragshöhe)

192 3421.3055.01 Vertrag seit 01.01.2016 mit ÖKK, tiefere Prämien

193 3421.3101.01 Dünger, Erden und Pflanzenschutz CHF 8'000; Samen Pflanzen CHF 25'000; Mulch Material CHF 1'500; Diverses CHF
4'500

194 3421.3111.01 Motorsäge CHF 1'300; Gebläsegerät CHF 1'200; Akkugeräte CHF 2'530;  Rasenmäher Mulch CHF 2'500; Bodenfräse
CHF 5'000; John Deere CHF 500

195 3422.3635.01 Angabe CCKI

196 3423.3300.60 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

197 4110.3635.01 letzte Bewilligung durch GR für das Jahr 2016

198 5320.3631.01 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand anfangs Juli 2016)

199 5410.3631.01 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand anfangs Juli 2016)

200 5721.3502.01 Einlage Zinsertrag (entspricht Saldo Konto 5721.4409.01)

201 5790.3099.01 Bereich Soziales: eine Mitarbeitende à CHF 200 für Betriebsausflug (alle zwei Jahre) und CHF 80 für
Jahresschlussessen (jährlich)

202 5799.3611.01 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand anfangs Juli 2016)

203 5799.4611.01 von den Betriebsbeiträgen an die Kita Kinterbunt und Alpenstrasse sind rund 80 % lastenausgleichsberechtigt (Konto
5451.3635.01 und 5451.3635.02)

204 5920.3632.01 seit 2006 geltende Höhe des Patenschaftsbeitrags

205 6150.3010.01 Verminderung Stellenprozent um 60 % gegenüber Budget 2016 (Pensionierung Mitarbeiter per 30.09.2016)

206 6150.3055.01 Vertrag seit 01.01.2016 mit ÖKK, tiefere Prämien

207 6150.3099.01 Jahresschlussessen 23 Mitarbeitende à CHF 80; Teamspirit 23 Mitarbeiter à CHF 50

208 6150.3111.01 Zubehör zu Lastwagenkran CHF 14'000; Ersatz Anhänger für Salzer CHF 32'000; Pneu Lastwagen CHF 1'700; Batterien
El CHF 7'500; Pneu El CHF 1'000; Pneu Holder CHF 1'500; Pneu Ladog CHF 2'300

209 6150.3120.01 Unterhalt/Ersatz wird Konto 6150.3141.02 belastet; zu hoher Aufwand budgetiert pro 2016

210 6150.3130.02 für Kasse Werkhof

211 6150.3134.02 Prämien für Beau Rivage-Brücke und je 1/2 für Höhebrücke und Goldeysteg

212 6150.3141.01 Erneuerung Fahrbahnübergang Zentrale IBI CHF 50'000; Erneuerung Strandbadstrasse Nord CHF 65'000; Allgemein
CHF 90'000

213 6150.3199.01 Baukommission: 12 Personen à CHF 100; Energiekommission 6 Personen à CHF 100

214 6150.3300.10 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

215 6150.3300.60 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

216 6150.3300.90 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

217 6150.3300.99 in der Jahresrechung 2015 wurden enorm hohe nicht budgetierte übrige Abchreibungen vorgenommen; unter
Verrechnung der in der Höhe noch nicht genau bezifferbaren Agglomerationsbeiträge zugunsten Crossbowprojekte der
1. Generation dürfte der zu berücksichtigende Buchwert auf nahezu CHF 0 sinken; daher wird diesbezüglicher Aufwand
zum Konto 9901.3300.99 geschlagen

218 6150.3635.01 unentgeltliche Übernahme der Winterbeleuchtung zu Unterhalt und Betrieb durch Gemeinde per 01.01.2016

219 6150.3636.01 nicht absehbar; langjähriger Erfahrungswert

220 6150.4310.01 HRM2 führte betreffend diesbezüglichen Eigenleistungen [HRM1: ein Konto] zur Neueröffnung von vier Konten; zu hoher
Ertrag budgetiert pro 2016

221 6155.3119.01 Parkautomaten sind auf aktuellem Stand; keine grösseren Anschaffungen nötig

222 6155.3134.01 Prämien Kassen-/Schrankenanlagen, Parkautomaten

223 6155.3300.30 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

224 6155.3300.90 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

Seite 65

Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

225 6155.3893.01 entsprechend Parkplatzersatzabgaben und Zinsen (Saldo Konto 6155.4200.01 und 6155.4409.01)

226 6155.4200.01 Annahme 13 Parkplätze à CHF 5'500

227 6155.4240.01 Erfahrungswert Rechnung 2015

228 6155.4240.02 gemäss Mietverträgen

229 6155.4240.03 Erfahrungswert Rechnung 2015

230 6155.4409.01 Verzinsung Bestand SF Parkplatzersatzabgeben per 01.01.2017

231 6155.4893.01 Übernahme der Investitionsausgaben bzw. der entsprechenden Abschreibungen durch SF Parkplatzersatzabgaben -
sofern Bestand SF ausreicht; 2017 ist kein diesbezüglicher Aufwand vorgesehen

232 6191.3300.99 in der Jahresrechung 2015 wurden enorm hohe nicht budgetierte übrige Abchreibungen vorgenommen; der zu
berücksichtigende Bestand beträgt per 01.01.2016 CHF 0; somit fallen keine diesbezüglichen Abschreibungen an

233 6191.3920.01 Mehrzweckgebäude wird ab Juni 2016 durch den Werkhof genutzt; Umbuchung Miete und Nebenkosten Büro
Werkhofchef / Aufenthaltsraum entfällt

234 6192.3300.40 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

235 6192.3300.99 in der Jahresrechung 2015 wurden enorm hohe nicht budgetierte übrige Abchreibungen vorgenommen; der zu
berücksichtigende Bestand beträgt per 01.01.2016 CHF 0; somit fallen keine diesbezüglichen Abschreibungen an

236 6192.4260.02 Auszug Feuerwehr, Aufhebung Wohnung

237 6192.4470.01 Auszug Feuerwehr, Aufhebung Wohnung

238 6192.4920.01 Mehrzweckgebäude wird ab Juni 2016 durch den Werkhof genutzt; Umbuchung Miete und Nebenkosten Büro
Werkhofchef / Aufenthaltsraum entfällt

239 6290.3130.01 Annahme Einkaufspreis CHF 13'700 resp. CHF 12'685 exkl. MwSt.

240 6290.3130.02 Mitgliederbeitrag für juristische Personen

241 6290.4250.01 bei Auslastung von 97 % und Verkaufspreis von CHF 44

242 6291.3631.01 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand anfangs Juli 2016)

243 7201.3132.01 Nachführung GEP

244 7201.3132.02 gemäss GR-Beschluss

245 7201.3181.01 nicht absehbar; langjähriger Erfahrungswert

246 7201.3199.01 kein Subventionseingang vorgesehen; in der Folge auch keine Vorsteuerkürzung

247 7201.3300.30 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

248 7201.3300.99 Verwaltungsvermögen Abwasser zum Zeitpunkt der Einführung von HRM2 ist linear abzuschreiben; die Höhe der
jährlichen Abschreibung entspricht der Einlage in die SF WE im Jahr vor der Einführung - also JRG 2015
(Übergangsbestimmungen GV)

249 7201.3409.01 gemäss geplanter Investitionstätigkeit (Veränderung der Bestände/zu verzinsende Basis); der hohe Bestand an
Verwaltungsvermögen und die abnehmende SF Rechnungsausgleich bzw. der voraussichtlich geringe Bestand der SF
Werterhalt verursachen Zinsen zulasten der SF Abwasserentsorgung

250 7201.3510.10 gemäss Berechnung Wiederbeschaffungswerte (abhängig von Investitionstätigkeit 2016 und 2017 bzw.
Fertigstellung/Inbetriebnahme von Investitionen sowie Einlagesatz; ab Rechnungsjahr 2012 bildet der GEP 2009 die
Grundlage)

251 7201.3510.50 gemäss Saldo Konto 7201.4240.50 (einmalige Anschlussgebühren sind ab 2016ff/HRM2 in der Erfolgsrechnung zu
verbuchen [bis 2015: Investitionsrechnung])

252 7201.3632.01 gemäss Budget ARA

253 7201.3632.02 gemäss Budget ARA

254 7201.4240.01 Annahme gemäss Rechnung 2015

255 7201.4240.02 Annahme gemäss Rechnung 2015

256 7201.4240.50 Annahme gemäss Rechnung 2015

257 7201.4510.01 entspricht veranschlagten Abschreibungen (Saldo Konto 7201.3300.30 und 7201.3300.99)

258 7201.9011.01 Abschluss Rechnung SF Abwasserentsorgung; es resultiert ein Aufwandüberschuss

259 7301.3055.01 Vertrag seit 01.01.2016 mit ÖKK, tiefere Prämien

260 7301.3111.01 Pneu CHF 1'700

261 7301.3130.05 keine Bewachung vorgesehen

262 7301.3130.06 neues Konto

263 7301.3300.30 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

264 7301.3300.60 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

265 7301.3300.99 Verwaltungsvermögen zum Zeitpunkt der Einführung von HRM2 ist innert acht Jahren linear abzuschreiben
(Übergangsbestimmungen GV und Beschluss Budget 2016); der effektiv zu berücksichtigende Bestand fällt deutlich
tiefer aus - in der Jahresrechnung 2015 musste das defekte Kehrichtfahrzeug vollumfänglich abgeschrieben werden

266 7301.3612.06 Erfahrungswert; anlässlich Budgetierung liegt das Gemeindeverbandsbudget noch nicht vor

267 7301.4240.02 Annahme gemäss Rechnung 2015

268 7301.4240.03 Annahme gemäss Rechnung 2015

269 7301.9010.01 Abschluss Spezialfinanzierung Abfall

Seite 66

Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

270 7410.3300.20 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

271 7450.3132.01 Revision Gefahrenkarte

272 7450.3300.50 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

273 7450.4260.01 Beträge Kanton, Gemeinden Bönigen, Matten, Unterseen und Wilderswil

274 7710.3632.01 gemäss Finanzplan Begräbnisgemeindeverband (anlässlich Budgetierung liegt das Gemeindeverbandsbudget noch
nicht vor)

275 7790.3130.01 Mitgliederbeitrag für juristische Personen an Uferschutzverband Thuner- und Brienzersee

276 7791.3130.01 gemäss Saldo Buchungsjahr 2015

277 7791.3130.03 neues Konto

278 7791.3130.04 neues Konto

279 7791.3300.40 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

280 7791.4240.01 neues Konto

281 7900.3320.90 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

282 7907.3634.01 gemäss Finanzplan Regionalkonferenz (anlässlich Budgetierung liegt das Budget der Regionalkonferenz noch nicht vor)

283 8140.3632.01 Vertrag vom 24.09.2005 mit der Gemeinde Unterseen

284 8200.3631.01 Angabe Staatsforstbetrieb

285 8200.3632.01 gemäss Budget Gemeindeverband für die Erhaltung der Wälder der Region Oberland

286 8400.3130.01 seit 2008 inkl. jährlicher Beitrag von CHF 3'000 an IFAI (Leistungsvereinbarung); Einladung Delegationen aller
Partnerstädte an Unspunnenfest 2017; Ziel Gemeinderat einer Kostenbegrenzung im 5-Jahresschnitt auf CHF 5 pro
Einwohner und Jahr eingehalten

287 8400.3635.01 bestehende Leistungsvereinbarung vom 29.09.2003

288 8400.3635.02 im Zeitpunkt der Budgetierung kein Beitrag gesprochen und kein Gesuch hängig

289 8400.3635.04 CHF 30'000 Bruttobetrag Bödeligemeinden plus CHF 5'000 Gratisdienstleistungen Interlaken gemäss Vereinbarung SEF
2017 bis 2019 (GGR-Bschluss vom 10.05.2016); Anteile Matten und Unterseen in Konto 8400.4260.01

290 8400.4260.01 Anteile Matten (CHF 5'000) und Unterseen (CHF 8'000) am Bruttobeitrag der Bödeligemeinden z. G. des Swiss
Economic Forums (siehe Konto 8400.3635.04)

291 8406.3130.01 neue jährliche Beitragshöhe von CHF 3'125 gemäss Gemeinderatsbeschluss 08.06.2009

292 8406.3130.02 GR-Beschluss 02.12.2015 für 2016 bis 2018

293 8406.3634.01 bestehende Leistungsvereinbarung vom 29.09.2003 mit Beitragserhöhung gemäss Nachtrag vom 23.03.2011

294 8406.3635.01 Skipistenfonds Bödeli CHF 2'000; Volkswirtschaft Berner Oberland CHF 2'800 (Beitragsschlüssel gem. Schreiben VWK
Juni 2006); Schweiz. Tourismusverband CHF 930 (jährlicher Beitrag von CHF 927 gemäss Beschlüssen des Verbands);
Jungfraumarathon CHF 6'400 (inkl. CHF 400 an Pararace); Internationales Alpensysmposium CHF 3'500; Trägerverein
Int. Lauberhornrennen CHF 5'600; Blumenschmuck am Haus CHF 1'100/Jahr (bei Budgetierung noch nicht bewilligt);
Beitrag BLS-Schifffahrt Brienzersee 2016 CHF 15'640 (GR-Beschluss 08.07.2015)

295 8506.3000.01 Annahme sechs Sitzungen à CHF 400

296 8506.3170.01 neues Konto; insbesondere Präsente bei Betriebsbesichtigungen

297 8506.3199.01 geltender Gemeinderatsbeschluss CHF 100 pro Mitglied und Sekretariat

298 8710.3132.01 Dezember 2015 sistiert (Fortsetzung z. Zt. offen)

299 8710.4462.01 Entschädigung für durchgeleitete Elektrizität auf Gemeindegebiet; Art. 31 OgR IBI (102.11) und Ziff. 18 Vereinbarung
EWG-IBI; Erfahrungswert

300 8710.4462.02 Entschädigung für Übernahme der subsidiären Haftung bemisst sich ab 2016 nach den von den IBI aufgenommenen
Fremdmitteln, mindestens aber CHF 150'000

301 9100.4000.01 Neubau Wohnungen; Zunahme steuerpflichte Personen

302 9100.4001.01 Berücksichtigung Tendez Hochrechnung 2016; Neubau Wohnungen

303 9100.4001.40 Erfahrungswerte aus den Vorjahren

304 9100.4002.01 gemäss Rechnungsjahre 2013 bis 2015 tendenziell Mehrertrag

305 9100.4010.01 vorsichtige Budgetierung

306 9100.4010.40 Erfahrungswerte aus den Jahren 2013 bis 2015

307 9100.4010.70 Rückstellungsbedarf bis und mit 2017 (gemäss veranschlagten Gewinnsteuern)

308 9101.4022.10 Tendenz 2013 bis 2015 berücksichtigt

309 9102.4021.01 viele Nachbewertungen hängig; Erhöhung amtlicher Wert

310 9102.4029.01 keine Erfahrungswerte; neues Konto infolge HRM2

311 9105.3636.01 erfolgsneutral; Ausgleich in Konto 9105.4039.01

312 9105.4039.01 Ausgleich zu Konto 9105.3636.01

313 9106.3612.01 Senkung Schwellentelle auf 0.5 Promille des amtlichen Wertes; Entscheid Mitgliderversammlung vom 10.12.2015

314 9106.4039.01 Senkung Schwellentelle auf 0.5 Promille des amtlichen Wertes; Entscheid Mitgliderversammlung vom 10.12.2015

315 9300.3621.60 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand anfangs Juli 2016)

Seite 67

Budget 2017
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

316 9300.3622.70 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand anfangs Juli 2016); die Ausgleichsleistung bemisst sich primär
am Steuerertrag der vergangenen drei Jahre; in den Jahren 2014 und 2015 verzeichnete Interlaken bei den Steuern
Allzeithöchstwerte - in der Folge schraubt sich die Ausgleichsleistung in den Disparitätenabbau in noch nie dagewesene
Höhen

317 9300.4621.60 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand anfangs Juli 2016)

318 9500.4024.01 Herabsetzung gemäss den Erfahrungswerten aus den Jahren 2013 bis 2015

319 9610.3401.01 Zins für auslaufendes Darlehen per 2017 von 5 Mio.

320 9610.3406.01 gemäss vorgesehener Investitionstätigkeit, gegenwärtiger Liquidität und Zinsprognose (Einsparung durch günstigere
Konditionen)

321 9610.4409.01 Verzinsung Buchwert Liegenschaften und Bestand SF Abwasser

322 9610.4450.01 Darlehenszins Gemeindeverband Sozialdienst Region Jungfrau; grundsätzlich wäre letzte Amortisationstranche und
Zinszahlung für 2018 vorgesehen gewesen; 2015 wurde das Darlehen bzw. die Restanz vorzeitig vollumfänglich
zurückbezahlt

323 9630.3409.01 Art. 17 Direktionsverordnung Finanzhaushalt Gemeinden (170.511); abhängig von Buchwert und Konditionen
Wohnbauhypothek BEKB; Buchwert entspricht Neubewertung unter HRM2; Veränderungen gegenüber Budget 2017:
Widmung Alpenstrasse 22/Kita 2015; Verkauf Waldeggstrasse 79 2015

324 9630.3430.01 Friedweg 11: Unterhalt CHF 2'000; Des Alpes: Unterhalt CHF 25'000, Sanierung Schmutzwasserleitung CHF 20'000,
Luftentfeuchter CHF 7'000; Pavillon Höheweg 117: Unterhalt CHF 1'000, Ersatz Dacheindeckung CHF 35'000;
Marktgasse 8: Unterhalt CHF 5'000; Mittengrabenstrasse 18: Unterhalt CHF 4'000; Waldeggstrasse 6: Unterhalt CHF
500; Waldeggstrasse 32: Unterhalt CHF 500

325 9630.3441.01 mit grösster Wahrscheinlichkeit kein Aufwand 2016-2020 (in diesem Zeitraum geht allfällige Wertberichtigung zulasten
Konto 9631.3441.01); nicht vorhersehbar

326 9630.3612.01 Berechnung aufgrund Vorjahreszahlen 2014/2015

327 9630.3893.01 Art. 4 Reglement SF Liegenschaftsrechnung (621.11); abhängig von Gebäudeversicherungswert und Einlagesatz

328 9630.4430.01 Verkauf Liegenschaft Waldeggstrasse 79 und Verschiebung Liegenschaft Alpenstrasse 22 vom Finanzvermögen ins
Verwaltungsvermögen siehe Konto 0290.4470.01

329 9630.4893.01 Art. 3 Reglement SF Liegenschaftsrechnung (621.11); entspricht Saldo Konto 9630.3430.01 nach Abzug von
weiterverrechenbaren Kosten

330 9630.9010.01 Art. 5 Reglement SF Liegenschaftsrechnung (621.11); Ausgleich des Erfolgs pro Liegenschaft (Ertragsüberschuss)

331 9630.9011.01 Art. 5 Reglement SF Liegenschaftsrechnung (621.11); Ausgleich des Erfolgs pro Liegenschaft (Aufwandüberschuss);
durch die Veräusserung der Liegenschaft Waldeggstrasse 79 im Jahr 2015 verringert das Defizit

332 9631.3441.01 nicht absehbar

333 9631.4411.40 nicht absehbar; kein Verkauf geplant

334 9631.4443.01 periodische Bewertung gem. Art. 81 Abs. 2 + 3 GV; Anpassung amtlicher Wert nicht absehbar

335 9631.4896.01 nicht absehbar

336 9632.3441.01 nicht absehbar

337 9632.4411.01 nicht absehbar; kein Verkauf geplant

338 9632.4430.01 gemäss Mietverträgen CHF 1'600, Ertrag für Des Alpes Areal gemäss Budgetrichtlinien CHF 36'000

339 9632.4430.03 infolge Umbilanzierung vom Finanzvermögen ins Verwaltungsvermögen siehe Konto 0290.4470.01

340 9632.4443.01 periodische Bewertung gem. Art. 81 Abs. 2 und 3 GV; Anpassung amtlicher Wert nicht absehbar

341 9632.4896.01 nicht absehbar

342 9710.4699.10 bemisst sich nach abgerechneter AHV-Lohnsumme und Verteilfaktor

343 9900.3180.01 nicht absehbar

344 9901.3300.99 Verwaltungsvermögen zum Zeitpunkt der Einführung von HRM2 ist innert acht Jahren linear abzuschreiben
(Übergangsbestimmungen GV und Budget 2016); in der Jahresrechung 2015 wurden enorm hohe, nicht budgetierte
übrige Abchreibungen vorgenommen - daraus resultiert insgesamt ein bedeutend tieferer Abschreibungsaufwand
bezüglich aus HRM1 überführtem Verwaltungsvermögen; der Aufwand im vorliegenden Konto lässt sich erst anlässlich
Budgetierung 2018 genau festlegen (nocht ausstehende Agglomerationsbeiträge Crossbow 1. Generation)

345 9950.4830.01 kein diesbezüglicher Finanzvorfall erwartet

346 9990.9001.00 Rechnungsergebnis Allgemeiner Haushalt; gegenüber Budget 2016 um CHF 351'239.00 erhöhtes Defizit

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Laufende Rechnung nach Funktionen

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Laufende Rechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag

Total 48'595'110.35 46'645'364.87
Netto Aufwand 1'949'745.48

0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 7'562'851.82 3'847'780.95

01 Legislative und Exekutive 431'877.26 10'304.60

011 Legislative 100'077.11
011.300.01 10'950.00Sitzungsgelder GGR
011.300.02 3'250.00Sitzungsgelder GPK
011.300.03 6'190.00Sitzungsgelder

Abstimmungskommission
011.310.01 13'868.70Stimm- und

Wahlmaterial/Inserate
011.310.02 1'500.00Büromaterial, Inserate

(GGR/GPK)
011.317.01 1'889.65Entschädigungen Wahlausschuss
011.317.02 10'544.85Freier Kredit GGR
011.318.01 4'176.00Diverse Entschädigungen
011.318.02 17'786.00Revisionskosten
011.318.15 13'387.11Porti Urnenabstimmung
011.365.01 15'000.00Wahlen/Parteienfinanzierung
011.390.03 1'534.80Verrechnete Miete Aula

(217.490.03)

012 Exekutive 331'800.15 10'304.60
012.300.01 210'708.00Entschädigung Gemeinderat
012.300.02 600.00Sitzungsgelder, Entschädigungen

Kommissionen (nicht ständige)
012.300.03 7'370.00Sitzungsgelder FIKO
012.303.01 12'582.40Sozialversicherungsbeiträge GR
012.303.02 3'582.50Familienausgleichskasse
012.304.01 22'557.60Personalversicherungsbeiträge

GR
012.305.01 385.10Unfallversicherungsbeiträge GR
012.309.01 323.00Kurse und Tagungen Behörde
012.317.01 46'239.15Freier Kredit Gemeinderat
012.317.02 1'002.50Freier Kredit Gemeindepräsident
012.317.03 5'276.50Repräsentationen
012.317.04 16'845.80Spesenentschädigungen GR
012.317.10 800.00Spesenentschädigungen FIKO
012.318.01 3'527.60Medien (Presse/Radio/Internet)
012.436.01 6'906.70Rückerstattung VR-Präsidium IBI
012.436.02 3'397.90Lohnausfallentschädigungen

02 Allgemeine Verwaltung 3'227'937.11 379'045.05

029 Allgemeine Verwaltung 3'227'937.11 379'045.05
029.301.01 2'228'836.15Besoldungen

Verwaltungspersonal
029.303.01 136'858.45Sozialversicherungsbeiträge
029.303.02 39'101.50Familienausgleichskasse
029.304.01 159'716.05Personalversicherungsbeiträge
029.304.06 25'000.00BVG, Ausfinanzierung

Primatwechsel
029.305.01 7'340.20Unfallversicherungsbeiträge
029.305.02 30'357.05Krankentaggeldversicherung
029.309.01 23'138.95Aus- und Weiterbildungskosten
029.309.04 11'000.00REKA-Checks an Personal
029.309.05 25'000.00Ferien- und Gleitzeitguthaben
029.310.01 38'280.50Büromaterial, Drucksachen,

Inserate, Zeitschriften
029.310.02 4'379.70Stelleninserate/-unkosten
029.311.01 59'387.20Anschaffung Mobilien/Geräte
029.311.02 17'467.80EDV, Anschaffung

Hard-/Software

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Laufende Rechnung nach Funktionen

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Laufende Rechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag

029.315.01 1'295.80Unterhalt Büromobiliar
029.315.02 55'634.35EDV,

Wartung/Betreuung/Lizenzen
029.315.03 14'196.65Dienstleistungen von Dritten
029.315.04 111'652.20EDV, Kostenanteil RZI
029.317.01 4'398.20Spesenentschädigungen

Personal
029.317.02 5'712.80Personalanlass

Gemeindeverwaltung
029.318.01 2'636.91Bank- und Postgebühren
029.318.02 19'118.15Energiestadt
029.318.03 6'502.95Experten-/Verschreibungskosten
029.318.07 2'302.15Betreibungskosten
029.318.10 13'717.65Telefon- und Internetgebühren
029.318.15 21'740.55Porti
029.318.20 29'593.30Haftpflicht-/Sachversicherung
029.351.01 63'864.10Entschädigung an Kanton

(Servicegebühren)
029.351.02 9'082.35Amtliche Bewertungen
029.352.01 49'000.00EDV, Einlage Erneuerungsfonds

RZI
029.364.01 2'376.05Arbeitssicherheit Schweiz
029.365.30 9'249.40Verbandsbeiträge
029.431.01 2'275.00Mahngebühren
029.434.01 41'094.80Dienstleistungen für Dritte
029.436.01 27'116.60Lohnausfallentschädigungen
029.436.02 13'170.55Verschiedene Rückerstattungen
029.436.03 1'275.85Betreibungskosten,

Rückerstattung
029.451.01 119'763.00Entschädigung Registerführung
029.452.02 23'938.00Provision Schwellentellebezug
029.452.15 2'500.00Entschädigung EDV Soziales
029.490.01 147'911.25Verrechneter Aufwand

(218/220/710/720/942.390.01)

09 Nicht aufteilbare Aufgaben 3'903'037.45 3'458'431.30

090 Verwaltungsliegenschaften 264'984.70 156'049.00
090.301.01 28'394.45Besoldungen Hauswart
090.303.01 1'798.35Sozialversicherungsbeiträge
090.303.02 514.95Familienausgleichskasse
090.304.01 1'662.55Personalversicherungsbeiträge
090.305.01 818.60Unfallversicherungsbeiträge
090.311.01 2'538.00Anschaffung Mobilien/Geräte
090.312.01 24'695.20Wasser, Energie, Heizmaterial
090.313.01 2'279.95Reinigungs-/Verbrauchsmaterial
090.314.01 42'521.45Unterhalt Verwaltungsgebäude
090.314.02 79'541.10Unterhalt andere Gebäude
090.315.02 741.25Dienstleistungen von Dritten
090.315.03 23'979.00Dienstleistungen von Eigenen
090.316.01 7'855.75Mieten/Baurecht Liegenschaften

VV
090.318.20 11'627.25Haftpflicht-/Sachversicherung
090.318.25 13'435.40Liegenschaftssteuern
090.318.50 5'233.45Abwassergebühren
090.318.55 1'748.00Kehrichtgebühren
090.390.01 15'600.00Verrechneter Aufwand

(217.490.01)
090.427.01 7'500.00Mietertrag ZSO Jungfrau
090.427.02 2'000.00Mietertrag RZI
090.427.04 60'900.00Mietzinse Geissgasse
090.427.05 32'968.75Ertrag Mieten/Baurecht

Liegenschaften VV
090.427.06 4'400.00Mietertrag Soziales
090.434.01 26'607.70Benützungsgebühren
090.436.01 1'800.00Nebenkosten ZSO Jungfrau

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Laufende Rechnung nach Funktionen

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Laufende Rechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag

090.436.04 4'256.30Verschiedene Rückerstattungen
090.436.06 1'440.00Nebenkosten Soziales
090.490.01 14'176.25Verrechneter Aufwand

(710/720/942.390.01)

091 Mehrzweckgebäude 111'678.35 118'664.95
091.312.01 17'454.10Wasser, Energie, Heizmaterial
091.314.01 4'692.60Unterhalt Mehrzweckgebäude
091.318.20 3'600.25Haftpflicht-/Sachversicherung
091.318.25 1'609.25Liegenschaftssteuern
091.318.50 2'168.35Abwassergebühren
091.318.55 605.20Kehrichtgebühren
091.391.01 10'710.00Verrechnete Zinsen (940.491.01)
091.392.01 70'838.60Verrechnete Abschreibungen

(990.492.01)
091.427.01 73'548.00Mietertrag
091.436.01 12'600.25Rückerstattungen Nebenkosten
091.490.03 1'500.00Verrechnete Miete (720.390.03)
091.490.09 31'016.70Verrechnete Nettokosten Bauamt

(620.390.09)

092 Werkhof 2'912'099.45 2'912'099.45
092.312.01 18'103.95Wasser, Energie, Heizmaterial
092.314.01 10'934.35Unterhalt Werkhof
092.316.01 7'200.00Miete
092.318.01 7'711.20Securitas
092.318.10 534.60Telefongebühren
092.318.20 4'154.60Haftpflicht-/Sachversicherung
092.318.25 496.10Liegenschaftssteuern
092.318.50 466.30Abwassergebühren
092.391.01 82'974.50Verrechnete Zinsen (940.491.01)
092.392.01 2'779'523.85Verrechnete Abschreibungen

(990.492.01)
092.490.01 60'000.00Interne Verrechnung Infrastruktur
092.490.07 2'852'099.45Verrechnete Nettokosten

(620.390.07)

095 Gemeindegärtnerei 614'274.95 271'617.90
095.301.01 408'024.50Besoldungen
095.303.01 25'359.55Sozialversicherungsbeiträge
095.303.02 7'208.75Familienausgleichskasse
095.304.01 30'907.20Personalversicherungsbeiträge
095.305.01 11'617.20Unfallversicherungsbeiträge
095.311.01 6'163.00Anschaffung Mobilien/Geräte
095.312.01 1'053.10Wasser, Energie, Heizmaterial
095.313.01 35'614.30Verbrauchsmaterialien
095.315.01 4'412.85Unterhalt Maschinen/Geräte
095.315.02 186.30Dienstleistungen von Dritten
095.315.03 20'205.00Dienstleistungen von Eigenen
095.318.20 1'628.70Haftpflicht-/Sachversicherung
095.318.25 405.05Liegenschaftssteuern
095.318.35 773.60Motorfahrzeugsteuern
095.318.50 181.60Abwassergebühren
095.318.55 84.25Kehrichtgebühren
095.365.01 450.00Berufsbildungsfonds Gärtner und

Floristen
095.390.01 60'000.00Interne Verrechnung Infrastruktur
095.434.02 99'747.60Dienstleistungen für Dritte
095.434.03 159'176.25Dienstleistungen für Eigene
095.435.01 6'655.00Erlös aus Pflanzenverkäufen
095.436.01 6'039.05Lohnausfallentschädigungen

1 OEFFENTLICHE SICHERHEIT 2'035'491.90 1'987'672.66

10 Rechtsaufsicht 242'159.15 560'234.65

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Laufende Rechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag

100 Mass und Gewicht 12'521.60 4'216.45
100.318.01 11'156.60Nachführung Geometer
100.318.02 1'365.00Regio GIS
100.431.01 4'216.45Kostenanteile Eigentümer

101 Übrige Rechtspflege 229'637.55 556'018.20
101.311.01 1'091.90Marktwesen, Anschaffung

Marktstände
101.318.01 4'720.45Siegelungsentschädigungen
101.318.02 159'177.85Baubewilligungen (Amtsberichte)
101.318.04 64'627.05Einwohnerkontrolle,

Gebührenaufwand
101.321.01 20.30Plakatvitrinen, Verzinsung
101.410.01 10'425.00Plakataffichage
101.431.01 114'231.60Einwohnerkontrolle
101.431.03 233'347.30Baubewilligungen
101.431.04 1'800.00Einbürgerungen
101.431.05 4'605.00Gemeindeschreiberei
101.431.06 6'968.00Siegelungen
101.431.10 173'927.40Casinogebühren
101.431.11 10'377.00Marktwesen, Marktgebühren und

Schausteller
101.431.12 336.90Bereich Steuern

11 Polizei 991'118.40 724'837.61

113 Gemeindepolizei/Polizeiinspekt
orat

991'118.40 724'837.61

113.300.01 3'250.00Sitzungsgelder
113.306.01 2'449.55Dienstkleider
113.309.01 2'564.40Aus- und Weiterbildungskosten
113.310.01 6'458.25Büromaterial, Drucksachen,

Inserate, Zeitschriften
113.311.01 4'551.55Anschaffung

Büromobiliar/Geräte/SW
113.311.02 1'072.55Anschaffung Ausrüstung/Geräte
113.313.01 2'971.60Verbrauchsmaterialien
113.315.01 8'930.55Unterhalt Maschinen/Geräte/SW
113.315.02 491.40Unterhalt

Seerettungseinrichtungen
113.315.03 6'641.00Dienstleistungen von Eigenen
113.315.04 127'766.30Dienstleistungen von Dritten
113.315.05 26'786.20Veloordnungsdienst SAH
113.315.06 771'422.00Dienstleistungen Kantonspolizei
113.318.01 460.00Abschleppgebühren
113.318.02 7'994.95Verkehrsplanungen
113.318.10 1'708.00Telefongebühren
113.318.15 7'778.05Porti
113.318.20 2'218.40Haftpflicht-/Sachversicherung
113.318.35 717.30Motorfahrzeugsteuern
113.319.02 2'145.95Präventiv-Aktionen
113.362.01 300.00Seerettungsdienste Thuner- und

Brienzersee
113.365.01 100.00Bern. Ortspolizeivereinigung
113.365.04 1'115.40Schweizer Alpen-Club SAC
113.365.50 1'225.00Erlassene Gebühren/Kosten
113.410.01 22'953.30Taxi- und Kutscherkonzessionen
113.431.01 11'057.30Gebühren für Amtshandlungen
113.431.02 9'833.35Automatengebühren
113.434.02 14'910.30Dienstleistungen für Dritte
113.434.03 8'305.70Mietertrag Signalisationsmaterial
113.436.03 460.00Abschleppgebühren Rückzahlung
113.437.01 373'824.66Bussen
113.462.01 283'493.00Dienstleistungen Kantonspolizei,

Anteile Matten/Unterseen

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Laufende Rechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag

15 Militärische
Landesverteidigung

5'073.45

151 Militär 5'073.45
151.365.01 5'073.45Schiessanlage Lehn,

Betriebskosten

16 Zivile Landesverteidigung 797'140.90 702'600.40

160 Zivilschutz 788'504.05 702'600.40
160.300.02 1'700.00ZSO Jungfrau, Sitzungsgelder
160.300.03 21'550.00ZSO Jungfrau, Funktionsentsch.
160.301.02 221'351.65ZSO Jungfrau, Besoldungen
160.303.02 14'016.90ZSO Jungfrau, Sozialvers.
160.303.03 3'984.60ZSO Jungfrau,

Familienausgleichskasse
160.304.02 19'722.60ZSO Jungfrau, Personalvers.
160.305.02 6'057.35ZSO Jungfrau, Unfallvers.
160.309.02 18'232.40ZSO Jungfrau, Kurs- und

Ausbildungskosten
160.309.03 47'001.00ZSO Jungfrau, Kurs- und

Ausbildungskosten RKZ
160.309.04 24'823.80ZSO Jungfrau, Kosten Einsätze

z.G. Gemeinden
160.309.05 55'929.25ZSO Jungfrau, Kosten Einsätze

z.G. Veranstalter
160.310.02 1'477.15ZSO Jungfrau, Büromaterial,

Drucksachen, Inserate,
Zeitschriften

160.310.03 4'325.40ZSO Jungfrau, Support Software
160.311.02 110'827.30ZSO Jungfrau, Anschaffungen
160.312.01 6'016.75Wasser, Energie, Heizmaterial
160.313.02 3'585.30ZSO Jungfrau,

Verbrauchsmaterialien
160.314.01 495.45Unterhalt Zivilschutzräume
160.314.02 1'284.70Unterhalt KP Bödeli
160.315.01 689.05Unterhalt Maschinen/Geräte
160.315.03 1'370.05ZSO Jungfrau, Unterhalt

persönliche Ausrüstung
160.315.04 1'358.85ZSO Jungfrau, Unterhalt

standardisiertes Material
160.315.05 3'328.40ZSO Jungfrau, Unterhalt

Fahrzeug
160.316.01 13'000.00ZSO Jungfrau,

Verwaltungskosten Sitzgemeinde
160.316.02 9'300.00ZSO Jungfrau, Büromiete inkl.

Nebenkosten Sitzgemeinde
160.316.03 2'700.00ZSO Jungfrau, Telefon/Internet

Sitzgemeinde
160.318.03 2'165.30ZSO Jungfrau, Uebriger Aufwand
160.318.11 716.85ZSO Jungfrau,

Alarmierungskosten
160.318.15 2'095.85ZSO Jungfrau, Porti
160.318.20 4'185.75Haftpflicht-/Sachversicherung
160.318.25 686.90Liegenschaftssteuern
160.318.36 3'446.15ZSO Jungfrau,

Mfzsteuer/Versicherung
160.318.50 44.75Abwassergebühren
160.352.01 89'699.30Anteil ZSO Jungfrau
160.362.02 91'335.25ZSO Jungfrau, Betriebskosten

RKZ Spiez
160.427.01 3'600.00Mietertrag
160.436.02 13'328.00ZSO Jungfrau,

Erwerbsausfallentschädigungen
160.436.03 26'957.20ZSO Jungfrau, Erträge Einsätze

z.G. Gemeinden
160.436.04 65'573.65ZSO Jungfrau, Erträge Einsätze

z.G. Veranstalter

Seite 73

JRG 2015
Laufende Rechnung nach Funktionen

Einwohnergemeinde Interlaken

Laufende Rechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag

160.436.05 1'318.50ZSO Jungfrau,
Rückerstattungen/Entschädigung
en

160.462.01 550'000.00ZSO Jungfrau, Beiträge
Vertragsgemeinden

160.480.01 13'599.00Entnahme aus SF
Schutzraumersatzabgaben

160.480.02 28'166.85ZSO Jungfrau, Entnahme
Rechnungsausgleich

160.491.01 57.20ZSO Jungfrau, verrechnete
Zinsen (940.391.01)

161 Übrige zivile
Landesverteidigung

8'636.85

161.362.02 8'636.85Regionale Führungsorganisation
Bödeli RFO

2 BILDUNG 5'068'027.96 2'089'100.55

20 Kindergarten 342'274.60

200 Kindergarten 342'274.60
200.310.01 19'017.35Büro-/Schulmaterial, Bibliothek
200.311.01 42'672.25Anschaffung

Geräte/Mobilien/Turnmaterial
200.317.01 1'300.00Entschädigungen, Spesen

Lehrkräfte
200.317.02 4'003.15Schulreisen und Veranstaltungen
200.318.01 1'437.85Dienstleistungen, Honorare, allg.

Aufwand
200.318.03 1'813.55Informatik
200.351.01 272'030.45LAG, Lehrerbesoldungen Kiga

21 Volksschule 4'643'455.86 2'016'100.55

210 Primarschule 1'659'209.41 551'970.00
210.301.01 9'988.75Aufgabenhilfe, Besoldungen
210.303.01 402.40Aufgabenhilfe,

Sozialversicherungsbeiträge
210.303.02 114.50Aufgabenhilfe,

Familienausgleichskasse
210.305.01 5.75Aufgabenhilfe,

Unfallversicherungsbeiträge
210.310.01 111'165.26Büro-/Schulmaterial, Bibliothek
210.311.01 20'355.40Anschaffung

Geräte/Mobilien/Turnmaterial
210.315.01 5'097.75Unterhalt Geräte
210.317.01 5'200.00Entschädigungen, Spesen

Lehrkräfte
210.317.02 30'504.60Schulreisen und Veranstaltungen
210.318.01 6'556.75Dienstleistungen, Honorare, allg.

Aufwand
210.318.03 8'119.15Informatik
210.351.01 802'718.05LAG, Lehrerbesoldungen Prim
210.351.05 631'703.25LAG, Lehrerbesoldungen Prim

(Spezialunterricht Jungfrauregion)
210.352.01 12'600.00Schulgelder an andere

Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)

210.352.02 14'677.80Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen an andere
Gemeinden

210.452.01 4'200.00Schulgelder von anderen
Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)

210.452.02 3'280.00Elterngebühren Aufgabenhilfe
210.452.03 542'040.00Gemeindebeiträge

Lehrerbesoldungen
(Spezialunterricht Jungfrauregion)

Seite 74

JRG 2015
Laufende Rechnung nach Funktionen

Einwohnergemeinde Interlaken

Laufende Rechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag

210.452.04 2'450.00Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen

212 Sekundarstufe 1'312'188.30 952'153.60
212.310.01 109'716.75Büro-/Schulmaterial, Bibliothek
212.311.01 20'915.75Anschaffung

Geräte/Mobilien/Turnmaterial
212.315.01 3'413.15Unterhalt Geräte
212.317.01 4'800.00Entschädigungen, Spesen

Lehrkräfte
212.317.02 24'948.50Schulreisen und Veranstaltungen
212.318.01 2'896.65Dienstleistungen, Honorare, allg.

Aufwand
212.318.03 8'758.80Informatik
212.351.01 1'022'655.00LAG, Lehrerbesoldungen Sek
212.352.01 38'910.00Schulgelder an andere

Gemeinden/Kanton
(Infrastruktur-/Betriebskosten)

212.352.02 75'173.70Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen an andere
Gemeinden/Kanton

212.452.01 380'190.00Schulgelder von anderen
Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)

212.452.02 571'963.60Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen

214 Musikschulen 68'932.90
214.365.01 68'190.25Musikschule Oberland Ost
214.365.03 742.65Andere Musikschulen

217 Schulliegenschaften 1'142'791.25 154'297.30
217.301.01 185'688.15Besoldungen Hauswarte
217.301.02 181'577.50Besoldungen Reinigungshilfen
217.303.01 22'250.05Sozialversicherungsbeiträge
217.303.02 6'388.25Familienausgleichskasse
217.304.01 17'615.55Personalversicherungsbeiträge
217.305.01 10'528.50Unfallversicherungsbeiträge
217.306.01 1'638.30Dienstkleider
217.309.01 5'640.00Aus- und Weiterbildungskosten
217.311.01 19'231.00Anschaffung Mobilien/Geräte
217.312.01 129'636.45Wasser, Energie, Heizmaterial
217.313.01 51'388.20Reinigungs-/Verbrauchsmaterial
217.314.01 110'796.20Baulicher Unterhalt
217.315.01 6'800.35Unterhalt Maschinen/Geräte
217.315.02 16'510.55Dienstleistungen von Dritten
217.315.03 59'190.00Dienstleistungen von Eigenen
217.317.01 1'710.40Personalanlass
217.317.02 1'532.30Spesenentschädigungen

Personal
217.318.10 2'217.05Telefongebühren
217.318.20 37'468.65Haftpflicht-/Sachversicherung
217.318.25 7'459.55Liegenschaftssteuern
217.318.35 787.35Motorfahrzeugsteuern
217.318.50 7'857.10Abwassergebühren
217.318.55 3'909.80Kehrichtgebühren
217.361.01 350.00Schweiz. Fachverband

Betriebsunterhalt
217.365.01 500.00Erlassene Benützungsgebühren
217.391.01 42'120.00Verrechnete Zinsen (940.491.01)
217.392.01 212'000.00Verrechnete Abschreibungen

(990.492.01)
217.427.02 67'760.00Mietertrag
217.434.01 57'799.95Benützungsgebühren
217.436.02 1'202.55Verschiedene Rückerstattungen
217.490.01 26'000.00Verrechneter Aufwand

(090/780.390.01)

Seite 75

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Laufende Rechnung nach Funktionen

Einwohnergemeinde Interlaken

Laufende Rechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag

217.490.03 1'534.80Verrechnete Miete Aula
(011.390.03)

218 Tagesschule 437'471.00 348'201.40
218.301.01 263'639.60Besoldungen
218.303.01 15'447.10Sozialversicherungsbeiträge
218.303.02 4'456.05Familienausgleichskasse
218.304.01 14'664.05Personalversicherungsbeiträge
218.305.01 627.90Unfallversicherungsbeiträge
218.310.01 10'346.75Spiel- und Lehrmaterial
218.311.01 11'347.15Anschaffung Mobilien/Geräte
218.313.01 36'746.00Lebensmittel
218.316.01 58'760.00Raummieten inkl. Nebenkosten
218.317.01 560.20Ausflüge/Anlässe
218.317.02 1'483.00Entschädigungen, Spesen

Lehrkräfte
218.318.01 1'918.20Dienstleistungen/Honorare
218.390.01 17'475.00Verrechnung Schulamt

(029.490.01)
218.451.01 236'362.90LAG, Rückerstattung
218.452.01 111'838.50Elternbeiträge

219 Nicht Aufteilbares, Volksschule 22'863.00 9'478.25
219.300.01 2'050.00Sitzungsgelder Schulkommission
219.310.01 73.00Schulkommission,

Büromaterial/Inserate/Abos
219.310.03 70.95Schulsozialarbeit Interlaken,

Büromaterial
219.317.02 4'428.00Freier Kredit Schulkommission
219.318.02 30.00Schulsozialarbeit Interlaken,

Dienstleistungen Dritter
219.318.03 6'632.50Informatik Schulverwaltung
219.318.10 287.65Schulsozialarbeit Interlaken,

Telefon- und Internetgebühren
219.362.01 9'290.90Spezialunterricht, Schulgelder
219.452.03 9'478.25Schulsozialarbeit,

Gemeinde-/Kantonsbeiträge

22 Sonderschulen/Spezialunterric
ht Jungfrauregion

73'000.00 73'000.00

220 Sonderschulen/Spezialunterric
ht Jungfrauregion

73'000.00 73'000.00

220.300.01 550.00Sitzungsgelder
220.301.02 1'791.25Besoldungen Reinigungshilfen
220.303.01 113.30Sozialversicherungsbeiträge
220.303.02 32.25Familienausgleichskasse
220.305.01 21.90Unfallversicherungsbeiträge
220.310.01 14'596.20Büro-/Schulmaterial, Bibliothek
220.311.01 2'332.20Anschaffung

Geräte/Mobilien/Turnmaterial
220.313.01 25.55Reinigungs-/Verbrauchsmaterial
220.316.01 43'580.00Raummieten
220.317.01 61.00Spesen Kommission
220.317.02 3'066.65Entschädigungen, Spesen

Lehrkräfte
220.318.01 2'988.45Dienstleistungen, Honorare, allg.

Aufwand
220.318.03 642.35Informatik
220.362.01 348.90Einlage Rechnungsausgleich
220.390.01 2'850.00Verrechnete Kosten Schulamt

(029.490.01)
220.452.01 73'000.00Schulgelder von Gemeinden SJR

(Infrastruktur-/Betriebskosten)

29 Übriges Bildungswesen 9'297.50

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Laufende Rechnung nach Funktionen

Einwohnergemeinde Interlaken

Laufende Rechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag

292 Erwachsenenbildung 9'297.50
292.364.01 9'297.50Erwachsenenbildung,

Raummieten

3 KULTUR UND FREIZEIT 605'697.45 122'387.45

30 Kulturförderung 284'014.45 122'057.30

300 Bibliothek 24'987.45 29'500.00
300.314.01 2'401.15Bödeli Bibliothek,

Unterhalt/Gebühren
300.365.01 22'586.30Bödeli Bibliothek Interlaken
300.427.01 29'500.00Bödeli Bibliothek, Mietertrag

301 Museen 2'500.00
301.364.01 2'500.00Touristik Museum

Jungfrau-Region

309 Übrige Kulturförderung 256'527.00 92'557.30
309.300.01 1'800.00Sitzungsgelder Kulturkommission
309.300.02 2'600.00Sitzungsgelder

Anerkennungskommission
309.317.01 360.70Spesenentschädigungen

Kulturkommission
309.318.01 69.95Jungbürgerfeier
309.318.02 21'214.10Bundesfeier inkl. Apéro
309.318.03 33'600.00Dorffest 2016
309.365.02 12'819.50Ehrungen Sport, Kultur und

Soziales
309.365.04 1'808.35Beiträge an Saalmiete Vereine
309.365.05 25'600.00Betriebsbeitrag Kunst- und

Kulturhaus Interlaken
309.365.30 71'812.40Beiträge "Kultur"
309.365.60 4'842.00Übrige Kulturförderung
309.380.01 70'000.00Einlage in SF Kultur
309.380.02 10'000.00Einlage in SF Ehrungen
309.462.01 7'925.40Ehrungen, Beiträge

Matten/Unterseen
309.480.01 71'812.40Entnahme aus SF Kultur
309.480.02 12'819.50Entnahme aus SF Ehrungen

31 Denkmalpflege und
Heimatschutz

50'000.00

310 Denkmalpflege und
Heimatschutz

50'000.00

310.380.01 50'000.00Schutzobjekte, Fondsspeisung

33 Parkanlagen und Wanderwege 181'342.25 330.15

330 Parkanlagen und Wanderwege 181'342.25 330.15
330.312.01 8'256.45Öffentl. Brunnen, Energiekosten
330.312.02 11'764.15Japan. Garten, Wasser und

Energie
330.314.01 10'939.75Japan. Garten, Unterhalt
330.314.02 59'103.35Baumpflege
330.315.01 4'314.90Öffentl. Brunnen, Unterhalt
330.315.02 10'263.25Öffentl. Brunnen,

Dienstleistungen von Eigenen
330.315.03 15'498.50Japan. Garten, Dienstleistungen

von Eigenen
330.315.04 18'688.50Englischer Garten,

Dienstleistungen von Eigenen
330.316.01 100.00Japan. Garten, Pachtzins
330.318.20 303.40Japan. Garten,

Haftpflicht-/Sachversicherung
330.365.01 30'925.80Kosten Höhematte

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Laufende Rechnung nach Funktionen

Einwohnergemeinde Interlaken

Laufende Rechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag

330.365.02 1'184.20Berner Wanderwege
330.365.03 10'000.00Kursaalgarten, Unterhalt
330.427.01 330.15Besitzerentschädigung

Höhematte

34 Sport 74'759.75

340 Sport 74'759.75
340.364.01 15'818.75Jugendförderung,

Schulraumbenützungsgebühren
340.365.15 8'466.00Eiskosten Eissportvereine
340.365.16 9'200.00Infrastrukturbeitrag FCI
340.365.30 41'275.00Beiträge Jugendförderung

35 Übrige Freizeitgestaltung 15'581.00

350 Übrige Freizeitgestaltung 7'820.00
350.365.30 7'820.00Beiträge Freizeitgestaltung

352 Kinderspielplätze 7'761.00
352.315.01 6'591.30Unterhalt
352.315.03 1'059.50Dienstleistungen von Eigenen
352.318.20 110.20Haftpflicht-/Sachversicherung

4 GESUNDHEIT 43'217.60

40 Spitäler 24'500.00

400 Spitäler 24'500.00
400.361.02 24'500.00Gemeindebeitrag

Geburtenabteilung spitäler fmi ag

44 Ambulante Krankenpflege 600.00

440 Spitex/Krankenpflege 600.00
440.365.01 600.00Samariterverein Interlaken

45 Krankheitsbekämpfung 2'833.50

450 Krankheitsbekämpfung 2'833.50
450.365.01 2'833.50Lungenliga Bern

46 Schulgesundheitsdienst 14'000.80

460 Schulärztliche Pflege 5'536.40
460.301.01 5'120.00Schularzthonorar
460.303.01 324.25Sozialversicherungsbeiträge
460.303.02 92.15Familienausgleichskasse

461 Schulzahnärztliche Pflege 8'464.40
461.318.02 8'260.40Untersuchungskosten
461.366.01 204.00Gemeindebeiträge

47 Lebensmittelkontrolle 1'283.30

470 Lebensmittelkontrolle 1'283.30
470.362.01 1'283.30Pilzkontrollen

5 SOZIALE WOHLFAHRT 4'648'625.08 455'371.51

50 Altersversicherung 80'552.70

500 AHV-Zweigstelle 80'552.70
500.362.01 80'552.70AHV-Zweigstelle Bödeli

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Laufende Rechnung nach Funktionen

Einwohnergemeinde Interlaken

Laufende Rechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag

53 Sonstige Sozialversicherungen 1'236'261.00

530 Ergänzungsleistungen AHV, IV;
Sonstiges

1'212'526.00

530.361.01 1'212'526.00LAG, EL

533 Lastenausgleich
Familienzulagen

23'735.00

533.351.01 23'735.00LAG, Familienzulagen

54 Jugendschutz 501'433.58 65'381.45

540 Jugendschutz 28'276.90
540.310.01 2'411.00Pro Juventute, Elternbriefe
540.362.01 20'566.25Jugendarbeit Bödeli
540.365.02 5'299.65Verein Tagesfamilien

Interlaken-Oberhasli, freiwilliger
Beitrag

541 Kinderheime und -krippen,
Waisenhäuser

473'156.68 65'381.45

541.365.01 388'927.70Kinderkrippe Kunterbunt,
Betriebsbeitrag

541.365.04 69'500.03Kindertagesstätte Alpenstrasse
541.380.01 14'728.95Einlage in SF

Familienergänzende
Kinderbetreuung

541.439.01 14'728.95Gemeindeanteil an Jahresgewinn
Kinderkrippe

541.452.01 42'563.40Kinderkrippe Kunterbunt,
Selbstbehalt
Anschlussgemeinden

541.452.02 8'089.10Kindertagesstätte Alpenstrasse,
Selbstbehalt
Anschlussgemeinden

58 Sozialhilfe 2'828'877.80 389'990.06

582 Weitere Wohlfahrts-, Vor- und
Fürsorgeeinrichtungen

15'002.50

582.318.01 2'000.00Integration
582.318.02 -120.05Altersprojekte
582.318.03 597.85Gemeinden handeln Projekte
582.365.60 7'792.00Beiträge an

Sozialhilfeorganisationen
582.366.01 4'732.70Altersweihnacht

587 Lastenausgleich 2'782'859.95 354'885.76
587.351.01 2'770'320.45LAG, Sozialhilfe
587.351.02 12'539.50Verein Tagesfamilien

Interlaken-Oberhasli, Selbstbehalt
587.451.01 354'885.76LAG, Sozialhilfe, Rückerstattung

589 Sozial-/Vormundschaftswesen 31'015.35 35'104.30
589.300.01 5'020.00Sitzungsgelder
589.309.01 520.00Aus- und Weiterbildungskosten
589.310.01 1'415.25Büromaterial, Drucksachen,

Inserate, Zeitschriften
589.316.01 5'840.00Raummieten
589.317.01 726.10Spesenentschädigungen

Kommission
589.317.02 130.00Spesenentschädigungen

Personal
589.317.05 257.65Personalanlass
589.318.02 2'500.00EDV-Kosten
589.318.03 510.00Soziale Brennpunkte

Seite 79

JRG 2015
Laufende Rechnung nach Funktionen

Einwohnergemeinde Interlaken

Laufende Rechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag

589.318.10 950.00Telefon- und Internetgebühren
589.318.15 638.20Porti
589.352.01 12'508.15Sozialdienst Region Jungfrau
589.462.01 35'104.30Beiträge an Sekretariat

59 Hilfsaktionen 1'500.00

590 Hilfsaktionen im Inland 1'500.00
590.362.01 1'500.00Patenschaft Gemeinde Saxeten

6 VERKEHR 6'719'106.90 2'575'532.42

62 Gemeindestrassen 5'851'444.20 2'448'363.42

620 Gemeindestrassennetz 4'859'345.16 238'956.22
620.300.01 7'150.00Sitzungsgelder
620.301.01 938'545.80Besoldungen
620.303.01 55'436.90Sozialversicherungsbeiträge
620.303.02 15'758.40Familienausgleichskasse
620.304.01 56'067.40Personalversicherungsbeiträge
620.305.01 25'630.30Unfallversicherungsbeiträge
620.306.01 19'363.95Dienstkleider , Arbeitssicherheit
620.309.01 6'925.40Aus- und Weiterbildungskosten
620.310.01 4'090.45Büromaterial, Drucksachen,

Inserate
620.310.02 182.30Stelleninserate-/Unkosten
620.311.01 57'510.25Anschaffung Mobilien/Geräte
620.311.02 43'141.56Anschaffung Signale/Tafeln
620.311.03 8'959.15Anschaffung Beflaggung
620.312.01 87'527.55Strom öffentl. Beleuchtung
620.313.01 58'953.35Bau- und Unterhaltsmaterial
620.313.02 39'005.85Treibstoffe und Schmiermittel
620.314.01 181'519.80Strassenunterhalt
620.314.02 24'612.40Strassenmarkierungen
620.314.03 36'630.60Unterhalt/Erweiterung öffentl.

Beleuchtung
620.315.01 148.20Dienstleistungen von Dritten
620.315.02 56'087.60Unterhalt Maschinen/Werkzeuge
620.315.03 60'926.45Winterdienst
620.315.04 2'973.40Reparaturen Signale/Poller
620.315.05 5'798.95EDV Werkhof
620.315.06 41'012.50Dienstleistungen von Eigenen
620.316.01 -800.00Miete Einstellräume
620.317.01 1'000.00Spesenentschädigungen

Kommission
620.317.02 1'253.85Spesenentschädigungen

Personal
620.317.05 2'456.60Personalanlass
620.318.01 3'354.60Schwerverkehrsabgabe und

Funkgebühr
620.318.10 1'440.00Telefongebühren
620.318.20 13'452.20Haftpflicht-/Sachversicherung
620.318.21 1'782.15Brücken, Gebäudeversicherung
620.318.25 2'219.95Liegenschaftssteuern
620.318.35 5'431.15Motorfahrzeugsteuern
620.318.50 110'000.00Abwassergeb. Trottoirs/Strassen
620.365.01 480.00Vereinigung Strassenfachleute
620.365.02 200.00Fachverband für Fussgänger
620.390.07 2'852'099.45Verrechnete Nettokosten Werkhof

(092.490.07)
620.390.09 31'016.70Verrechneter Anteil

Mehrzweckgebäude (091.490.09)
620.434.01 97'195.84Dienstleistungen für Dritte
620.434.03 83'374.00Dienstleistungen für Eigene
620.435.01 1'590.13Verkauf Baumaterialien

Seite 80

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Laufende Rechnung nach Funktionen

Einwohnergemeinde Interlaken

Laufende Rechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag

620.436.01 40'422.80Lohnausfallentschädigungen
620.436.03 8'946.70Verschiedene Rückerstattungen
620.451.01 7'426.75Entschädigung Beleuchtung

621 Parkplätze 992'099.04 2'209'407.20
621.310.01 4'595.70Parktickets und Parkkarten
621.311.01 7'193.65Anschaffung

Parkuhren/Schrankenanlagen
621.312.01 3'049.50Energie

Parkuhren/Schrankenanlagen
621.314.01 5'265.65Baulicher Unterhalt

Parkierungsanlagen
621.315.01 76'505.02Reparaturen und Betreuung

Parkuhren
621.315.02 38'296.55Reparaturen und Betreuung

Rosenparkplatz
621.316.01 165'700.40Pachtzinse für Parkplätze
621.316.02 146'845.40Mietzins für Parkhaus Migros
621.318.01 20'914.30Bank- und Postgebühren
621.318.20 5'565.60Haftpflicht-/Sachversicherung
621.318.25 1'589.95Liegenschaftssteuern
621.380.01 27'730.55Einlage in SF

Parkplatzersatzabgaben
621.392.01 488'846.77Verrechnete Abschreibungen
621.430.01 27'500.00Parkplatzersatzabgaben
621.434.01 17'855.70Mietertrag von Parkplätzen
621.434.02 835'676.54Parkgebühren ohne MwSt
621.434.03 134'741.75Parking Migros
621.434.04 704'555.89Parkgebühren mit MwSt
621.480.01 488'846.77Entnahme aus SF

Parkplatzersatzabgaben
621.491.01 230.55Verrechnete Zinsen (940.391.01)

65 Regionalverkehr 18'229.35

650 Regionalverkehrsbetriebe 18'229.35
650.364.02 9'275.00Gästekarte öffentl. Verkehr
650.364.03 8'954.35Moonliner Oberland Ost

69 Übriger Verkehr 849'433.35 127'169.00

690 Übriger Verkehr 849'433.35 127'169.00
690.318.01 111'845.35Tageskarten Gemeinden
690.351.01 737'488.00LAG, öffentlicher Verkehr
690.364.01 100.00Golden Pass, IG
690.434.01 127'169.00Benützungsgebühren

Tageskarten

7 UMWELT UND
RAUMORDNUNG

5'744'773.15 6'158'614.40

71 Abwasserentsorgung 4'086'871.48 4'086'871.48

710 Abwasserentsorgung 4'086'871.48 4'086'871.48
710.312.01 8'662.50Wasser, Energie
710.314.01 81'253.55Unterhalt
710.315.03 5'478.75Dienstleistungen von Eigenen
710.318.01 67'774.60Diverse Entschädigungen
710.318.02 50'535.15GEP-Abklärungen
710.318.03 85'325.90Entschädigung Nachführung

Werkkataster/Gewässerschutz
710.318.20 7'827.15Haftpflicht-/Sachversicherung
710.318.25 896.35Liegenschaftssteuern
710.330.01 11'395.15Abschreibung Gebühren
710.331.01 1'387'659.00Abschreibung

Wiederbeschaffungswert

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Laufende Rechnung nach Funktionen

Einwohnergemeinde Interlaken

Laufende Rechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag

710.362.01 538'247.15Betriebsbeitrag ARA
710.362.02 143'354.40Abgabe in Abwasserfonds ARA
710.380.01 220'078.88Einlage in SF

Rechnungsausgleich
710.380.02 1'387'659.00Einlage in SF Werterhalt
710.390.01 88'082.50Verrechneter Aufwand

(029/090/113.490.01)
710.391.01 2'641.45Verrechnete Zinsen (940.491.01)
710.434.01 2'593'776.63Benützungsgebühren von Dritten
710.434.02 3'584.00Dienstleistungserträge
710.434.03 101'851.85Benützungsgebühren von

Eigenen
710.480.02 1'387'659.00Entnahme aus SF Werterhalt

72 Abfallentsorgung 1'162'120.87 1'162'120.87

720 Abfallentsorgung 1'162'120.87 1'162'120.87
720.301.01 209'882.90Besoldungen
720.303.01 12'834.60Sozialversicherungsbeiträge
720.303.02 3'648.20Familienausgleichskasse
720.304.01 12'449.40Personalversicherungsbeiträge
720.305.01 5'880.70Unfallversicherungsbeiträge
720.310.01 18'951.25Drucksachen und Inserate
720.311.01 5'637.80Anschaffung Mobilien/Geräte
720.313.01 11'211.10Verbrauchsmaterialien
720.315.01 27'715.05Unterhalt Fahrzeug
720.315.02 57.90EDV,

Wartung/Betreuung/Lizenzen
720.315.03 2'846.25Dienstleistungen von Eigenen
720.316.02 8'333.15Einmietung Fahrzeuge
720.318.01 4'207.70Schwerverkehrsabgabe
720.318.02 585'324.23Gebühren AVAG und

Sammlungen
720.318.05 395.04Vorsteuerkürzung

Subventionserhalt
720.318.06 29'070.40Papiersammlungen
720.318.20 4'970.10Haftpflicht-/Sachversicherung
720.318.35 1'600.75Motorfahrzeugsteuern
720.318.55 19'546.10Kehricht öffentl. Raum
720.330.01 5'805.10Abschreibung Kehrichtgebühren
720.362.01 16'537.65Beitrag Tierkörperbeseitigung
720.390.01 26'895.00Verrechneter Aufwand

(029/090/113.490.01)
720.390.03 1'500.00Verrechnete Miete (091.490.03)
720.392.01 146'820.50Verrechnete Abschreibungen

(990.492.01)
720.426.01 1'858.50Dividende AVAG
720.434.01 1'079'283.86Kehrichtabfuhrgebühren von

Dritten
720.434.02 19'461.68Papiersammlungen,

Altpapierverwertung
720.436.01 3'959.55Lohnausfallentschädigungen
720.436.02 6'978.55VetroSwiss/AVAG, VEG Glas
720.436.03 13'839.55Dienstleistungen für Dritte
720.480.01 36'163.48Entnahme aus SF

Abfallbeseitigung
720.491.01 575.70Verrechnete Zinsen (940.391.01)

74 Friedhof und Bestattung 99'985.35

740 Friedhof und Bestattung 99'985.35
740.318.01 7'908.05Bestattungskosten
740.362.01 92'077.30Begräbnisgemeindeverband

Gsteig-Interlaken

77 Naturschutz 200.00

Seite 82

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Laufende Rechnung nach Funktionen

Einwohnergemeinde Interlaken

Laufende Rechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag

770 Naturschutz 200.00
770.365.02 200.00Uferschutzverband

78 Übriger Umweltschutz 316'684.15 3'736.05

780 Öffentliche Toiletten 316'684.15 300.00
780.312.01 8'960.00Wasser, Energie
780.313.01 36'328.50Reinigungs-/Verbrauchsmaterial
780.313.02 5'910.85Unterhalt Hunde-WC (Robidog)
780.314.01 7'216.05Unterhalt WC-Anlagen
780.315.01 223'181.55Reinigungsvertrag
780.315.02 3'256.80Reinigungsarbeiten WC

Schlossareal
780.318.01 8'255.40Securitas
780.318.20 1'189.25Haftpflicht-/Sachversicherung
780.318.25 378.40Liegenschaftssteuern
780.318.50 10'466.00Abwassergebühren
780.318.55 1'141.35Kehrichtgebühren
780.390.01 10'400.00Verrechneter Aufwand

(217.490.01)
780.436.01 300.00Verschiedene Rückerstattungen

789 Übrige Immissionen 3'436.05
789.451.01 3'436.05Rückverteilung CO2 Abgabe

79 Raumordnung 78'911.30 905'886.00

790 Raumplanung 78'911.30 905'886.00
790.318.01 16'724.30Raumplanung, Dienstleistungen

und Honorare, allg.
Verwaltungskosten

790.362.01 62'187.00Regionalkonferenz Oberland-Ost
790.439.01 905'886.00Planungsmehrwerte

8 VOLKSWIRTSCHAFT 1'289'510.21 832'280.95

80 Landwirtschaft 752.20

800 Landwirtschaft 752.20
800.362.01 752.20Ackerbaustellenleitung

81 Forstwirtschaft 52'132.55 1'784.50

810 Forstverwaltung 50'057.55
810.314.01 10'370.15Unterhalt Schutzwaldpflege
810.362.01 39'687.40Gemeindeverband für die

Erhaltung der Wälder der Region
Oberland

811 Kulturen, Pflegemassnahmen 2'075.00 1'784.50
811.315.01 2'075.00Dienstleistungen von Dritten
811.461.01 1'784.50Kantonsbeitrag

Feuerbrandkontrolle

82 Jagd und Fischerei 500.00

820 Jagd und Fischerei 500.00
820.365.01 500.00Tierschutzverein Interlaken

83 Tourismus 1'218'531.06 565'794.95

830 Tourismus 1'218'531.06 565'794.95
830.300.01 1'700.00Sitzungsgelder Kommission für

Wirtschaft und Tourismus

Seite 83

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Laufende Rechnung nach Funktionen

Einwohnergemeinde Interlaken

Laufende Rechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag

830.317.01 316.30Spesenentschädigungen
Kommission für Wirtschaft und
Tourismus

830.318.01 7'858.75Beziehungen zu ausländischen
Orten

830.364.01 160'400.00Bödelibad, Betriebs- und
Altlastenbeitrag

830.364.02 20'000.00Eissportzentrum Bödeli
830.364.03 3'125.00UNESCO Welterbe Schweizer

Alpen Jungfrau-Aletsch
830.365.04 145'875.00TOI (Tourismusorg. Interlaken)
830.365.13 87'525.00Interlaken Congress & Events AG
830.365.14 17'500.00Weihnachtsmärkte
830.365.15 13'816.46Winterbeleuchtung
830.365.17 61'785.00Swiss Economic Forum
830.365.20 451'574.95TFA, Weiterleitung an TOI
830.365.21 8'000.00TOI Event-Koordination Bödeli
830.365.30 62'614.60Beiträge

Wirtschafts-/Tourismusförderung
830.380.01 88'220.00Einlage in SF Erneuerungsfonds

Bödelibad
830.392.01 88'220.00Verrechnete Abschreibungen

Bödelibad
830.406.01 451'574.95TFA, Erträge
830.462.01 26'000.00Swiss Economic Forum, Beiträge

Nachbargemeinden
830.480.03 88'220.00Entnahme aus SF

Erneuerungsfonds Bödelibad

86 Energie 17'594.40 264'701.50

860 Elektrizität 17'594.40 264'701.50
860.318.01 17'594.40Rechtsform IBI, Überprüfung
860.463.01 254'701.50Abgeltung IBI
860.463.02 10'000.00Risikobeitrag IBI

9 FINANZEN UND STEUERN 14'877'808.28 28'576'623.98

90 Steuern 25'023.20 23'106'768.06

900 Obligatorische periodische
Steuern

20'388'495.64

900.400.01 10'775'252.45Einkommenssteuern natürliche
Personen

900.400.02 1'188'736.05Vermögenssteuern natürliche
Personen

900.400.03 689'390.15Quellensteuern
900.400.11 2'191.19Quellensteuer aus BGSA
900.400.12 1'088'225.10Gemeindesteuerteilungen z.G.

Gemeinde NP
900.400.13 -479'778.85Gemeindesteuerteilungen z.L.

Gemeinde NP
900.400.17 -2'610.15Pauschale Steueranrechnung NP
900.401.01 7'229'079.30Gewinnsteuern juristische

Personen
900.401.02 27'195.60Kapitalsteuern juristische

Personen
900.401.03 32'915.90Holdingsteuern
900.401.04 1'669'532.10Gemeindesteuerteilungen z.G.

Gemeinde JP
900.401.05 -3'662'633.20Gemeindesteuerteilungen z.L.

Gemeinde JP
900.401.06 1'831'000.00Rückstellungen für

Gemeindesteurteilungen JP

901 Obligatorische aperiodische
Steuern

725'389.55

901.400.03 1'050.00Lotteriegewinne
901.400.11 3'543.10Nach- und Strafsteuern

Seite 84

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Laufende Rechnung nach Funktionen

Einwohnergemeinde Interlaken

Laufende Rechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag

901.403.01 335'326.05Grundstückgewinnsteuern
901.403.02 385'470.40Sonderveranlagung

902 Liegenschaftssteuern 1'940'545.10
902.402.01 1'940'545.10Liegenschaftssteuern

903 Steuerabschreibungen 25'023.20 29'737.77
903.330.01 202'524.65Steuerabschreibungen infolge

Uneinbringlichkeit periodische
Steuern

903.330.02 -180'000.00Wertberichtigung für gefährdete
Steuerguthaben

903.330.03 2'498.55Steuerabschreibungen infolge
Uneinbringlichkeit aperiodische
Steuern

903.400.01 29'737.77Eingang abgeschriebener Steuern
periodisch

904 Fakultative Steuern und
Abgaben

22'600.00

904.406.02 22'600.00Hundetaxen

92 Finanzausgleich 2'597'880.00 99'626.00

920 Finanzausgleich 2'597'880.00 99'626.00
920.361.01 1'535'336.00Ausgleichsleistung

Disparitätenabbau
920.361.02 1'062'544.00LAG, neue Aufgabenteilung
920.444.01 99'626.00Zuschuss soziodemografische

Lasten

93 Anteile an kantonalen Steuern
und Abgaben

1'941.65

930 Anteile an kantonalen Steuern
und Abgaben

1'941.65

930.441.01 1'941.65Erbschafts- und
Schenkungssteuern

94 Vermögens- und
Schuldenverwaltung

1'373'501.10 1'582'038.55

940 Zinsen 738'586.15 508'204.45
940.321.05 42'743.55Vergütungszinsen Steuern
940.322.01 694'577.45Zinsen auf mittel- und

langfristigen Schulden
940.323.01 401.70Zinsen Sonderrechnungen
940.391.01 863.45Verrechete Zinsen

(160/350/621/710/720/830.491.01
)

940.421.01 54'877.75Zinsen auf Bankkontokorrent
940.421.02 1'987.80Verzugszinsen
940.421.15 72'241.65Verzugszinsen Steuern
940.422.01 560.00Zinsen auf Anlagen
940.425.01 2'219.70Darlehenszinsen des

Verwaltungsvermögens
940.426.01 62'500.00Beteiligungserträge

Verwaltungsvermögen
940.491.01 313'817.55Verrechnete Zinsen

(091/092/217/710/830.391.01/942
.391.01)

942 Liegenschaften des
Finanzvermögens

634'914.95 1'073'834.10

942.301.01 4'593.60Hauswartentschädigungen
942.303.01 429.90Sozialversicherungsbeiträge
942.312.01 26'159.70Wasser, Energie, Heizmaterial
942.314.01 63'337.30Baulicher Unterhalt

Seite 85

JRG 2015
Laufende Rechnung nach Funktionen

Einwohnergemeinde Interlaken

Laufende Rechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag

942.315.01 1'410.65Dienstleistungen von Dritten
942.315.03 9'885.25Dienstleistungen von Eigenen
942.318.20 10'344.75Haftpflicht-/Sachversicherung
942.318.25 9'492.90Liegenschaftssteuern
942.318.40 11'381.10Gebühren (Abwasser, Kehricht,

TV)
942.330.02 10'000.00Abschreibungen Grundstücke FV
942.380.01 144'087.20Einlage in SF

Rechnungsausgleich
942.380.02 141'636.00Einlage in SF Werterhalt
942.390.01 26'785.00Verrechneter Aufwand

(029/090.490.01)
942.391.01 175'371.60Verrechnete Zinsen (940.491.01)
942.423.01 506'947.85Mietzinse
942.423.02 11'200.00Mietzinse Grundstücke FV
942.423.50 6'296.50Pachtzinse
942.423.60 208'722.65Baurechtszinse
942.424.01 222'700.00Buchgewinne Finanzvermögen
942.436.01 37'246.65Rückerstattungen Nebenkosten
942.436.02 145.80Verschiedene Rückerstattungen
942.480.01 17'383.15Entnahme aus SF

Rechnungsausgleich
942.480.02 63'191.50Entnahme aus SF Werterhalt

99 Nicht aufgeteilte Posten 10'881'403.98 3'786'249.72

990 Abschreibungen 10'881'403.98 3'786'249.72
990.330.01 7'649.06Abschreibungen Finanzvermögen
990.330.02 30'000.00Wertberichtigung Guthaben
990.331.01 2'174'225.05Harmonisierte Abschreibungen

Verwaltungsvermögen
990.332.01 8'669'529.87Übrige Abschreibungen

Verwaltungsvermögen
990.492.01 3'786'249.72Verrechnete Abschreibungen

(091/092/217/621/720/830)

Seite 86

Budget 2017
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Investitionsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen

Total 7'778'000.00 7'778'000.00 9'656'000.00 9'656'000.00

0 Allgemeine Verwaltung 350'000.00

02 Allgemeine Dienste 350'000.00

029 Verwaltungsliegenschaften 350'000.00
0290 Verwaltungsliegenschaften 350'000.00
0290.5040.02 350'000.00Kauf/Enteignung Liegenschaft

betr. Verkehrskonzept

1 Öffentliche Ordnung und
Sicherheit, Verteidigung

180'000.00

11 Öffentliche Sicherheit 180'000.00

112 Verkehrssicherheit 180'000.00
1120 Verkehrssicherheit 180'000.00
1120.5060.01 180'000.00Radargerät, Ersatz

2 Bildung 453'000.00 2'955'000.00

21 Obligatorische Schule 453'000.00 2'955'000.00

217 Schulliegenschaften 2'955'000.00453'000.00
2170 Schulliegenschaften 453'000.00 2'955'000.00
2170.5040.03 348'000.00 2'955'000.00Prim. West, Erneuerung

Regelgeschosse inkl. Lifteinbau
2170.5040.06 5'000.00Schulhaus Alpenstr. Süd,

Umgestaltung Pausenplatz
2170.5040.07 100'000.00Gesamtplanung Aula Schulanlage

3 Kultur, Sport und Freizeit,
Kirche

55'000.00

34 Sport und Freizeit 55'000.00

341 Sport 55'000.00
3410 Sport 55'000.00
3410.6440.01 55'000.00Eissportzentrum Bödeli,

Amortisation Darlehen

5 Soziale Sicherheit 20'000.00

57 Sozialhilfe und Asylwesen 20'000.00

579 Sozialhilfe 20'000.00
5796 Regonaler Sozialdienst 20'000.00
5796.6420.01 20'000.00SDRJ, Amortisation

6 Verkehr und
Nachrichtenübermittlung

3'317'000.00 202'000.00 1'360'000.00 226'000.00

61 Strassenverkehr 3'317'000.00 202'000.00 1'360'000.00 226'000.00

615 Gemeindestrassen 226'000.001'350'000.00202'000.001'968'000.00
6150 Gemeindestrassen 1'418'000.00 202'000.00 1'300'000.00 226'000.00
6150.5010.02 150'000.00Bahnhofplatz West, Erneuerung

(Crossbow)
6150.5010.07 350'000.00 60'000.00Grosse Aare-Postplatz,

Sanierung Marktgasse (AP2)
6150.5010.08 100'000.00Bödeliweg, Sanierung

Höhebrücke
6150.5010.12 590'000.00Bernastrasse, Erneuerung

Seite 87

Budget 2017
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Investitionsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen

6150.5010.17 418'000.00 250'000.00Beau
Rivage-Kreuzung-Vertikalversatz
Talstation Harderbahn,
Erneuerung

6150.5010.19 50'000.00 50'000.00Postplatz-Kreuzung Savoy,
Sanierung (AP2)

6150.5010.20 100'000.00Kreuzung
Savoy-Gemeindegrenze Matten,
Sanierung (AP2)

6150.5010.24 100'000.00 100'000.00Entwässerung
Tschingeleystrasse

6150.5010.26 300'000.00Bahnhofplatz Interlaken Ost,
Instandsetzung wertvermehrend

6150.5010.31 100'000.00Rugenparkstrasse, Erneuerung
6150.6310.01 65'000.00Bahnhofplatz West (Crossbow),

Agglomerationsbeiträge
6150.6310.05 202'000.00Grosse Aare-Postplatz (AP2),

Agglomerationsbeiträge
6150.6310.08 156'000.00Bahnhofplatz West,

Kantonsbeitrag Umsteigeanlage
6150.6340.01 5'000.00Versetzten Litfasssäule, Beitrag

Dritte
6155 Parkplätze 550'000.00 50'000.00
6155.5030.01 500'000.00Carparkplatz Ortsrand
6155.5060.01 50'000.00 50'000.00Parksystem Reisebusse

619 Strassen, übriges 10'000.001'349'000.00
6192 Mehrzweckgebäude 1'349'000.00 10'000.00
6192.5040.01 1'349'000.00 10'000.00Umbau Mehrzweckgebäude

7 Umweltschutz und
Raumordnung

2'951'000.00 400'000.00 4'365'000.00 550'000.00

72 Abwasserentsorgung 2'552'000.00 120'000.00 3'865'000.00 446'000.00

720 Abwasserentsorgung 446'000.003'865'000.00120'000.002'552'000.00
7201 Abwasserentsorgung

[Gemeindebetrieb]
2'552'000.00 120'000.00 3'865'000.00 446'000.00

7201.5032.01 30'000.00Hochwasserentlastung
Rothornstrasse-Schifffahrtskanal

7201.5032.07 300'000.00 1'622'000.00Kanalisationserneuerung Mittlers
Moos

7201.5032.10 170'000.00Kanalisationserneuerung
Kanalpromenade, Abschnitt
Zentrale IBI

7201.5032.11 494'000.00Kanalisationserneuerung
Bernastrasse inkl. private
Hausanschlüsse

7201.5032.14 200'000.00Kanalisationserneuerung
Mittengrabenquartier-Allmendstra
sse

7201.5032.15 20'000.00Kanalisationserneuerung
Klosterstrasse-Kreuzung Beau
Rivage (AP2) inkl. private
Hausanschlüsse

7201.5032.16 140'000.00 36'000.00Kanalisationserneuerung Grosse
Aare-Postplatz (AP2) inkl. private
Hausanschlüsse

7201.5032.18 46'000.00Kanalisationserneuerung
Kreuzung
Savoy-Gemeindegrenze Matten
(AP2) inkl. private
Hausanschlüsse

7201.5032.19 40'000.00Kanalisationserneuerung
Waldeggstrasse 74-78

7201.5032.20 834'000.00Umlegung Abwasserleitung
Herreney

7201.5032.21 850'000.00 395'000.00Regenrückhaltebecken Herreney,
Ausbau

7201.5032.22 300'000.00Kanalisationserneuerung
Rugenaustrasse inkl.
Liegenschaftsentwässerung

Seite 88

Budget 2017
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Investitionsrechnung Budget 2017 Budget 2016

Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen

7201.5032.25 167'000.00Kanalisationserneuerung
Geissgasse-Bowlinghalle

7201.5620.01 405'000.00 368'000.00ARA Region Interlaken,
Investitionsbeitrag

7201.6370.02 300'000.00Instandsetzung private/öffentliche
Abwasserleitungen Höheweg,
Abschnitt
Harderstrasse-Klosterstrasse,
Beiträge

7201.6370.04 37'000.00Erneuerung private/öffentliche
Kanalisation Waldeggstrasse
74-78, Beiträge

7201.6370.06 109'000.00Kanalisation Bernastrasse,
Beiträge
Fremdwasseraustrennung

7201.6370.08 120'000.00Kanalisation Rugenaustrasse,
Beiträge
Liegenschaftsentwässerung

74 Verbauungen 324'000.00 280'000.00

741 Gewässerverbauungen 280'000.00324'000.00
7410 Gewässerverbauungen 324'000.00 280'000.00
7410.5020.01 324'000.00Massnahmen Aare
7410.6310.01 200'000.00Massnahmen Aare, Beiträge

Bund und Kanton
7410.6310.02 80'000.00Massnahmen Aare, Beiträge

RenF

77 Übriger Umweltschutz 500'000.00

779 Umweltschutz 500'000.00
7791 Öffentliche Toilettenanlagen 500'000.00
7791.5040.03 500'000.00WC-Anlage Strandbadstrasse

79 Raumordnung 75'000.00 104'000.00

790 Raumordnung 104'000.0075'000.00
7900 Raumordnung allgemein 75'000.00 104'000.00
7900.5290.03 75'000.00Teilrevision Ortsplanung 2016
7900.6320.01 104'000.00UeO Herreney, Beitrag Dritte

8 Volkswirtschaft 50'000.00

84 Tourismus 50'000.00

840 Tourismus 50'000.00
8400 Tourismus 50'000.00
8400.5010.01 50'000.00touristische Signalisation

9 Finanzen und Steuern 657'000.00 7'121'000.00 796'000.00 8'860'000.00

99 Nicht aufgeteilte Posten 657'000.00 7'121'000.00 796'000.00 8'860'000.00

999 Abschluss 8'860'000.00796'000.007'121'000.00657'000.00
9990 Abschluss 657'000.00 7'121'000.00 796'000.00 8'860'000.00
9990.5900.01 657'000.00 387'000.00Passivierte Einnahmen

Verwaltungsvermögen
9990.5901.01 409'000.00Überschuss IR
9990.6900.01 7'121'000.00 8'860'000.00Aktivierte Ausgaben

Verwaltungsvermögen

Seite 89

JRG 2015
Investitionsrechnung nach Funktionen

Einwohnergemeinde Interlaken

Investitionsrechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben Einnahmen

Total 13'060'818.73 13'060'818.73

0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 490'110.10

09 Nicht aufteilbare Aufgaben 490'110.10

090 Verwaltungsliegenschaften 78'734.90
090.503.20 66'285.20Gemeindehaus,

Archiverweiterung
090.503.22 12'449.70Gemeindehaus, IT-Verkabelung

091 Mehrzweckgebäude 2'551.35
091.503.02 2'551.35Umbau Mehrzweckgebäude

092 Werkhof 408'823.85
092.503.02 408'823.85Neubau Werkhof

2 BILDUNG 2'843'494.95 60'295.25

21 Volksschule 2'843'494.95 60'295.25

214 Musikschulen 2'879.80 17'000.00
214.564.01 2'879.80Beitrag Musikschulhaus
214.633.01 17'000.00Beitrag Musikschulhaus,

Rückerstattung

217 Schulliegenschaften 1'788'197.90 43'295.25
217.503.13 1'052'417.20Kindergarten West, Erweiterung
217.503.27 133'900.65Prim West, Sanierung Turn-,

Rasen- und Pausenplatz
217.503.29 65'280.35Prim West, Erneuerung

Regelgeschosse inkl. Lifteinbau
217.503.32 525'708.55Prim West, Erweiterung in

Gebäude
Kindergarten/Tagesschule West

217.503.64 10'891.15Sek, Erneuerung WC-Anlagen
Treppenhaus Ost

217.631.01 43'295.25Prim West, div. Rückerstattung

218 Tageschule 1'052'417.25
218.503.01 1'052'417.25Tagesschule West

5 SOZIALE WOHLFAHRT 515'000.00 79'125.00

54 Jugendschutz 515'000.00

541 Kinderheime und -krippen,
Waisenhäuser

515'000.00

541.503.03 515'000.00Kindertagesstätte Alpenstrasse
(Widmung/Übertrag von FV)

58 Sozialhilfe 79'125.00

589 Sozialbehörden, Sekretariat 79'125.00
589.622.01 79'125.00Sozialdienst Region Jungfrau,

Amortisation

6 VERKEHR 3'496'175.50 1'308'869.43

62 Gemeindestrassen 3'496'175.50 1'308'869.43

620 Gemeindestrassennetz 3'323'943.25 1'308'869.43
620.501.100 106'804.60Wegverlegung ehemalige

Reithalle

Seite 90

JRG 2015
Investitionsrechnung nach Funktionen

Einwohnergemeinde Interlaken

Investitionsrechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben Einnahmen

620.501.102 9'609.15Brienzstrasse, Teilstrecke
Beau-Rivage-Brücke bis
Abzweigung Sackgut

620.501.65 7'260.85Fabrikstrasse,
Erneuerung/Umgestaltung

620.501.70 2'152'182.95Bahnhofplatz West, Erneuerung
(Crossbow)

620.501.71 194'738.05Postkreuzung, Erneuerung
(Crossbow)

620.501.72 2'827.00Höheweg Flaniermeile, Sanierung
(Crossbow)

620.501.74 37'776.00Postplatz, Erneuerung
620.501.79 15'779.35REZ Geissgasse,

Arealerschliessung
620.501.83 11'908.85Beau-Rivage-Brücke, Erneuerung

Fahrbahnübergänge
620.501.87 57'368.25Grosse Aare-Postplatz,

Sanierung Marktgasse
(Crossbow)

620.501.88 3'363.80Postplatz-Kreuzung Savoy,
Sanierung (Crossbow)

620.501.89 7'759.25Kreuzung
Savoy-Gemeindegrenze Matten,
Sanierung (Crossbow)

620.501.92 34'269.90Bernastrasse, Erneuerung
620.501.94 151'190.40Waldeggstrasse,

Randabschlüsse
620.501.96 -11'183.25Geissgasse, Erschliessung Parz.

Nr. 140
620.501.98 127'827.30Kostenanteil Sanierung

Bahnübergang Bahnhofstrasse
620.501.99 40'723.55Waldeggstrasse, Kostenanteil an

verkürzte Bauzeit 2015
620.506.13 156'090.30Werkhof, Strassenkehrmaschine,

Ersatz
620.506.14 45'141.35Werkhof, Pick Up, Ersatz
620.506.15 110'000.00Werkhof, Mehrzweckgeräteträger,

Ersatz
620.506.16 62'505.60Werkhof, LKW-Kran, Ersatz
620.600.02 14'600.00Übertrag Teilfläche Parz. Nr.

1145 von VV in FV
620.606.04 15'382.33Werkhof, Strassenkehrmaschine,

Verkauf MFH 2500
620.606.05 14'340.00Werkhof, Mehrzweckgeräteträger,

Verkauf
620.606.07 3'300.00Werkhof, LKW-Kran, Verkauf
620.661.03 1'053'247.10Bahnhofplatz West,

Agglomerationsbeiträge
620.661.12 208'000.00Bahnhofplatz West,

Kantonsbeitrag Umsteigeanlage

621 Parkplätze 172'232.25
621.501.07 28'443.55Carparkplatz Westbahnhof
621.501.08 71'667.00Carparkplatz Strandbadstrasse

(Widmung/Übertrag von FV)
621.506.02 18'163.00Parksystem Reisebusse
621.506.03 53'958.70Parkautomaten, Anschaffung

7 UMWELT UND
RAUMORDNUNG

2'514'335.85 690'424.60

71 Abwasserentsorgung 2'324'689.90 586'119.20

710 Abwasserentsorgung 2'324'689.90 586'119.20
710.501.21 19'605.00Hochwasserentlastung

Rothornstrasse-Schifffahrtskanal
710.501.27 38'183.30Kanalisationserneuerung

Postkreuzung (Crossbow)
710.501.29 136'580.40Kanalisationserneuerung

Waldeggstrasse

Seite 91

JRG 2015
Investitionsrechnung nach Funktionen

Einwohnergemeinde Interlaken

Investitionsrechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben Einnahmen

710.501.30 28'425.50Instandsetzung Verbindung
Wagnerenbach-Schifffahrtskanal

710.501.31 165'309.85Waldeggstrasse,
Kanalisationsersatz Schacht
456-457, Baulos 2 und
GEP-Massnahme Nr. 7

710.501.32 180'205.40Kanalisationserneuerung
Höheweg Flaniermeile
(Crossbow) inkl. Instandsetzung
private/öffentliche
Abwasserleitungen Höheweg,
Abschnitt
Harderstrasse-Klosterstrasse

710.501.34 1'328'808.90Kanalisationserneuerung Mittlers
Moos

710.501.39 225.00Kanalisationserneuerung
Kreuzung
Savoy-Gemeindegrenze Matten
(Crossbow) inkl. private
Hausanschlüsse

710.501.40 3'613.50Kanalisationserneuerung Sackgut

710.501.41 91'772.95Kanalisationserneuerung
Bahnhofstrasse inkl.
Fremdwasseraustrennung

710.501.43 109'683.80Kanalisationserneuerung
Bernastrasse inkl. private
Hausanschlüsse

710.501.44 56'682.10Kanalisationserneuerung
Jungfraustrasse- Unionsgasse

710.501.45 58'520.80Kanalisationserneuerung
Waldeggstrasse 74-78

710.501.46 129'758.25Umlegung Abwasserleitung
Herreney

710.501.47 79'752.10Erneuerung Abwasserpumpwerk
Fabrikstrasse

710.501.48 5'207.80Kanalisationserneuerung
Mittengrabenquartier-Allmendstra
sse

710.501.50 16'553.00Regenrückhaltebecken Herreney
710.562.04 -124'197.75ARA Region Interlaken,

Investitionsbeitrag
710.610.01 347'471.20Kanalisationseinkaufsgebühren
710.646.04 105'429.20Kanalisationserneuerung

Waldeggstrasse, Beiträge
Fremdwasseraustrennung

710.646.05 3'000.00Erneuerung private/öffentliche
Kanalisation Waldeggstrasse
74-78, Beiträge

710.646.06 79'964.95Kanalisation Bahnhofstrasse,
Beiträge
Fremdwasseraustrennung Teil 2

710.646.08 50'253.85Kanalisationserneuerung
Jungfraustrasse-Unionsgasse,
Beiträge

72 Abfallentsorgung 53'205.00

720 Abfallentsorgung 53'205.00
720.501.03 53'205.00Entsorgungsstation, Werkhof

75 Gewässerverbauungen 10'627.30

750 Gewässerverbauungen 10'627.30
750.501.01 10'627.30Massnahmen Aare

76 Lawinenschutz 18'627.65

760 Lawinenschutz 18'627.65
760.501.01 18'627.65Steinschlagschutz

Seite 92

JRG 2015
Investitionsrechnung nach Funktionen

Einwohnergemeinde Interlaken

Investitionsrechnung EWG   Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben Einnahmen

78 Übriger Umweltschutz 75'599.80

780 Öffentliche Toiletten 75'599.80
780.503.02 45'332.45WC-Anlage Amman-Hofer-Platz
780.503.04 5'879.10WC-Anlage Postplatz
780.503.06 24'388.25WC-Anlage Strandbadstrasse

79 Raumordnung 31'586.20 104'305.40

790 Raumplanung 31'586.20 104'305.40
790.581.24 28'887.40UeO Herreney
790.581.25 2'698.80UeO Nr. 8a, Kongresssaal,

Anpassung
790.662.01 104'305.40UeO Herreney, Beitrag SK Bödeli

Süd

8 VOLKSWIRTSCHAFT 136'577.90 40'987.00

83 Tourismus 118'223.00 30'000.00

830 Tourismus 118'223.00 30'000.00
830.525.02 30'000.00Eissportzentrum Bödeli, Darlehen
830.525.03 3.00Umbuchung Aktien Tourismus

(Widmung)
830.564.02 88'220.00Bödelibad, abgerufene

Investitionsbeiträge SF
830.625.01 30'000.00Eissportzentrum Bödeli,

Amortisation Darlehen

86 Energie 18'354.90 10'987.00

869 Übrige Energie 18'354.90 10'987.00
869.524.02 18'354.90Investition Wärme
869.662.01 10'987.00Investition Wärme,

Gemeindebeiträge

9 FINANZEN UND STEUERN 3'065'124.43 10'881'117.45

94 Vermögens- und
Schuldenverwaltung

885'423.15 885'423.15

942 Liegenschaften des
Finanzvermögens

885'423.15 885'423.15

942.500.13 14'600.00Übertrag Teilfläche Parz. Nr.
1145 von VV in FV

942.503.43 18'556.15Bahnhofplatz West,
Kaffeepavillon

942.595.01 852'267.00Uebertrag Abgänge von
Liegenschaften FV

942.600.01 14'600.00Verkauf Grundstücke FV
942.600.02 71'667.00Uebertrag Grundstücke vom FV

ins VV
942.603.01 251'000.00Verkauf Liegenschaften FV
942.603.02 515'000.00Übertrag Liegenschaften vom FV

ins VV
942.695.01 33'156.15Uebertrag Zugänge von

Liegenschaften FV

99 Nicht aufgeteilte Posten 2'179'701.28 9'995'694.30

999 Abschluss 2'179'701.28 9'995'694.30
999.590.01 2'179'701.28Passivierte Einnahmen

Verwaltungsvermögen
999.690.01 9'995'694.30Aktivierte Ausgaben

Verwaltungsvermögen