budget 2022 stand 18.10.2021

text:
Budget 2022

Einwohnergemeinde Interlaken

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2022 Seite 2

Budget 2022

Nach HRM2

(gemäss Art. 29 Direktionsverordnung über den Finanzhaushalt der Gemeinden FHDV [BSG 170.511])

Inhalt

0 Auf einen Blick (Management Summary) ............................................................................................ 4

1 Rechnungslegungsgrundsätze Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell 2 (HRM2) .................. 6

1.2.1 Bestehendes Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Art. T2-4 Abs. 1 GV) ......... 6

1.2.2 Sonderfälle Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Art. T2-4 Abs. 2 GV) ............ 6

1.2.3 Neues Verwaltungsvermögen ................................................................................................. 6

1.2.4 Zusätzliche Abschreibungen (Art. 84 GV) ............................................................................... 6

2 Erläuterungen ........................................................................................................................................ 7

2.2.1 Erläuterung zur Entwicklung nach Sachgruppen .................................................................. 11

2.2.2 Erläuterung zur Entwicklung nach Funktionen ...................................................................... 18

3 Ergebnis ............................................................................................................................................... 23

3.2.1 Erfolgsrechnung (exkl. erfolgsneutrale SG 39/49 Interne Verrechnungen) .......................... 23

3.2.2 Investitionsrechnung .............................................................................................................. 23

3.2.3 Finanzierungsergebnis .......................................................................................................... 23

4 Erfolgsrechnung .................................................................................................................................. 26

5 Investitionsrechnung .......................................................................................................................... 28

6 Eigenkapitalnachweis ......................................................................................................................... 29

6.2.1 Spezialfinanzierungen (SG 290)............................................................................................ 29

6.2.2 Vorfinanzierungen (SG 293) .................................................................................................. 29

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6.2.3 Reserven (zusätzliche Abschreibungen, SG 294) ................................................................. 29

6.2.4 Neubewertungsreserve Finanzvermögen (SG 296) .............................................................. 30

6.2.5 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag (SG 299) ................................................................................ 30

7 Anträge ................................................................................................................................................. 31

8 Erfolgsrechnung .................................................................................................................................. 32

9 Investitionsrechnung .......................................................................................................................... 85

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Vorbericht Budget 2022

0 Auf einen Blick (Management Summary)

Das Budget basiert auf folgenden Grundlagen
• Detailbudgetierung der Bereiche/Kommissionen gemäss Budgetrichtlinien des Gemeinderats.
• Budget 2021 sowie Jahresrechnung 2020, Investitionsplan 2021–2026 (Beschluss Gemeinderat

vom 2. Juni 2021), ferner Finanzplanung 2021–2025.
• Kantonale Prognoseannahmen für Betreffnisse aus dem Finanz- und Lastenausgleichsgesetz (FI-

LAG) inkl. der Neuen Finanzierung der Volksschule (NFV).
• Steueranlagen:

• Einkommens- und Vermögenssteuern 1.67 Einheiten (unverändert).
• Liegenschaftssteuern 1.5 Promille (unverändert).

• Gebühren Spezialfinanzierungen:
• Abwasser (unverändert).
• Abfall gemäss Gemeinderatsbeschluss vom 1. September 2021.

Die Erfolgsrechnung (ER) schliesst im
• Gesamthaushalt (Konsolidierung der Ergebnisse Allgemeiner Haushalt, Spezialfinanzierungen [SF]

Abwasser, Abfall und Liegenschaften Finanzvermögen) mit einem Aufwandüberschuss von
CHF 859'405.00 ab.

• Allgemeinen Haushalt mit einem Aufwandüberschuss von CHF 957'955.00 ab.

Übersicht Ergebnisse

Ergebnisse
B 2022

CHF
B 2021

CHF
JRG 2020

CHF
Gesamthaushalt  –859'405.00 –1'846'070.00 993'708.66

Allgemeiner Haushalt –957'955.00 –1'879'850.00 722'793.18
Spezialfinanzierungen  98'550.00 33'780.00 270'915.48
   SF Abwasser 112'200.00 24'850.00 231'946.31
   SF Abfall –33'300.00 –27'620.00 29'952.92
   SF Liegenschaften Finanzvermögen 19'650.00 36'550.00 9'016.25

Ergebnis
Gesamthaushalt

CHF –859'405

Ergebnis

Allgemeiner Haushalt

CHF –957'955

Ergebnis

Spezialfinanzierungen

CHF 98'550

Ergebnis

SF Abwasser

CHF 112'200

Ergebnis

SF Abfall

CHF –33'300

Ergebnis

SF Liegenschaften FV

CHF 19'650

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Markante Abweichungen zum Budget 2021:

• Allgemeiner Haushalt/Besserstellung um CHF 0.92 Mio.
• CHF 0.87 Mio. Mehrertrag Fiskalertrag/Sachgruppe 40 (unter Ausschluss der erfolgs-
 neutralen Konti TFA, Erträge und Schwellentelle)
• CHF 0.71 Mio. Minderaufwand Schwankungsreserve, Einlage
• CHF 0.47 Mio. Minderaufwand Disparitätenabbau
• CHF 0.20 Mio. Minderaufwand Wertberichtigung auf Forderungen (Steuerguthaben)
• CHF 0.10 Mio. Minderaufwand Bussen, tatsächliche Forderungsverluste (Geschwindigkeit)
• CHF 0.10 Mio. Minderaufwand Dienstleistungen Dritter (Parkplätze)
• CHF 0.77 Mio. Minderertrag Neubewertungsreserve, Auflösung
• CHF 0.20 Mio. Minderertrag Parkgebühren ohne MWST
• CHF 0.15 Mio. Minderertrag Parkgebühren mit MWST

• Spezialfinanzierung Abwasserentsorgung/Besserstellung von CHF 0.09 Mio.
• CHF 0.07 Mio. Minderaufwand Unterhalt
• CHF 0.07 Mio. Minderaufwand SF Werterhalt, Einlage (Anschlussgebühren)
• CHF 0.06 Mio. Minderaufwand SF Werterhalt, Einlage (Wiederbeschaffungswert)
• CHF 0.15 Mio. Minderertrag Verbrauchsgebühren
• CHF 0.07 Mio. Minderertrag einmalige Anschlussgebühren

• Spezialfinanzierung Abfall/Schlechterstellung von CHF 0.01 Mio.
• CHF 0.07 Mio. Mehraufwand Interne Verrechnung Gesamtertrag SF Abfall/Nicht-Monopol Ab-

fall
• CHF 0.05 Mio. Minderaufwand Gebühren AVAG und Sammlungen

• Spezialfinanzierung Liegenschaften des Finanzvermögens/Schlechterstellung von CHF 0.02 Mio.
• CHF 0.14 Mio. Mehraufwand Baulicher Unterhalt
• CHF 0.14 Mio. Mehrertrag Entnahme (SF Werterhalt)

Investitionen
• Das Budget der Investitionsrechnung weist Nettoausgaben von CHF 5'723'000 aus: CHF 3'706'000

betreffen den Allgemeinen Haushalt, CHF 1'977'000 fallen auf die SF Abwasser und CHF 40'000
verursacht die SF Abfall.

• Folgende Projekte belasten die Investitionsrechnung massgeblich (Bruttoausgaben):
• Allgemeiner Haushalt: Tagesschule Ost (Neubau Tagesschule/Sek. [Psychomotorik])

CHF 0.60 Mio. inkl. Sek. (Neubau Tagesschule/Sek. [Psychomotorik]) CHF 0.40 Mio. und
Klosterstrasse–Kreuzung Beau Rivage, Sanierung (AP2) CHF 0.89 Mio.

• SF Abwasser: Kanalisationserneuerung Klosterstrasse–Kreuzung Beau Rivage (AP2) inkl.
private Hausanschlüsse CHF 0.84 Mio. sowie Kanalisationserneuerung Lindenallee inkl.
Liegenschaftsentwässerung CHF 0.73 Mio.

Finanzierungsergebnis/Verschuldung
• Das Budget geht davon aus, dass der Gesamthaushalt eine Selbstfinanzierung von CHF 1.87 Mio.

erwirtschaftet. Aufgrund der geplanten Investitionstätigkeit liegt demnach ein Finanzierungsfehlbe-
trag von CHF 3.86 Mio. vor, was dem ungenügenden Selbstfinanzierungsgrad von 32.6 % ent-
spricht.

Entwicklung Bilanzüberschuss  CHF
Bestand per 31. Dezember 2020  19'065'087.32
Rechnungsergebnis gemäss Budget 2021 (Allg. Haushalt)  –1'879'850.00
Rechnungsergebnis gemäss Budget 2022 (Allg. Haushalt)             –957'955.00
Voraussichtlicher Bilanzüberschuss per 31. Dezember 2022   16'227'282.32

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1 Rechnungslegungsgrundsätze Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell 2
(HRM2)

 Allgemeines

Das Budget 2022 wurde nach dem neuen Rechnungslegungsmodell HRM2, gemäss Art. 70 Ge-
meindegesetz (GG, [BSG 170.11]), erstellt.
Zum Einsatz gelangte erstmals die Abacus-Software der Talus Informatik AG. Systembedingt
musste die bisherige Kontierung angepasst werden, daraus ergaben sich etliche Wechsel in den Be-
reichen: funktionale Gliederung, Kontolaufnummern sowie Kontobezeichnungen. Um die Vergleich-
barkeit mit dem Budget 2021 und der Jahresrechnung 2020 zu gewährleisten, wurden diese eben-
falls auf die Abacus-Kontierung umgeschrieben.

 Abschreibungen

1.2.1 Bestehendes Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Art. T2-4 Abs. 1 GV)

Das am 01.01.2016 bestehende Verwaltungsvermögen (VV) wurde zu Buchwerten in HRM2 über-
nommen und ist gemäss Budget 2016 innert 8 Jahren, d. h. ab Rechnungsjahr 2016 bis und mit
2023 linear mit einem Abschreibungssatz von 12.50 % abzuschreiben:

Das für 2022 massgebende VV beträgt voraussichtlich CHF 2'057'665

Die beschlossene lineare Abschreibung mündet
ab 2022–2023 in Jahrestranchen von jeweils CHF 1'028'832

• Der Allgemeine Haushalt hat 96.2 % des Abschreibungsaufwands zu tragen; auf die SF Abfall
fallen die restlichen 3.8 %.

1.2.2 Sonderfälle Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Art. T2-4 Abs. 2 GV)

Verwaltungsvermögen Bereich Abwasser
Bis zur vollständigen Abschreibung des aus HRM1 übernommenen Verwaltungsvermögens sind
lineare Abschreibungen in der Höhe der Einlage in die SF Werterhalt im Jahr vor der Einführung
von HRM2 vorzunehmen. Die letzte Abschreibungstranche wurde im Rechnungsjahr 2019 ver-
bucht – das Verwaltungsvermögen war infolgedessen am 31. Dezember 2019 vollumfänglich ab-
geschrieben. Dementsprechend entfällt diesbezüglicher Abschreibungsaufwand ab 2020.

1.2.3 Neues Verwaltungsvermögen

Auf neuen Vermögenswerten, d.h. nach Einführung von HRM2, werden die planmässigen Ab-
schreibungen nach Anlagekategorien und Nutzungsdauer (Anhang 2 GV) berechnet. Die Abschrei-
bungen erfolgen linear nach Nutzungsdauer.

• Die unvermindert auf beachtlichem Niveau liegende Investitionstätigkeit ist deutlich erkennbar.
Der 2022 budgetierte Aufwand für planmässige Abschreibungen entspricht, verglichen mit der
Jahresrechnung 2020, einer Zunahme von 36.4 %.

 B 2022/CHF B 2021/CHF JRG 2020/CHF
Planmässige Abschreibungen
  Allgemeiner Haushalt  929'300 849'500 715'704.50
  SF Abwasser  370'900 351'400 221'055.25
  SF Abfall  36'300 36'300 36'134.20
Ausserplanmässige Abschreibungen 0 0 0.00
Wertberichtigungen Darlehen/Beteiligungen
  Allgemeiner Haushalt  26'500 26'500 26'500.00
Gesamthaushalt 1'363'000 1'263'700 999'393.95

(Berücksichtigt sind in obiger Tabelle die Sachgruppen 330, 332, 366 sowie 364 und 365.)

1.2.4 Zusätzliche Abschreibungen (Art. 84 GV)

Zusätzliche Abschreibungen betreffen nur den Allgemeinen Haushalt und werden vorgenommen,
wenn im Rechnungsjahr
a) in der Erfolgsrechnung ein Ertragsüberschuss ausgewiesen wird und
b) die ordentlichen Abschreibungen kleiner als die Nettoinvestitionen sind.
Wenn diese Bedingungen zutreffen, sind die zusätzlichen Abschreibungen zu budgetieren:

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2022 Seite 7

 CHF CHF
Aufwandüberschuss vor Vornahme zusätzlicher
Abschreibungen (SG 9001)

 –957'955.00

Nettoinvestitionen Allgemeiner Haushalt 3'706'000.00
./. Ordentliche Abschreibungen Allgemeiner
Haushalt (SG 330, 332, 366, 364, 365)

1'945'500.00

Differenz 1'760'500.00
Zusätzliche Abschreibungen (höchstens im
Betrag des Ertragsüberschusses)

              0.00

Ergebnis Budget (SG 9001)  –957'955.00

Trotz der ungenügenden Selbstfinanzierung sind bedingt durch den vorliegenden Aufwandüber-
schuss keine zusätzlichen Abschreibungen vorzunehmen. Folglich lässt die kantonale Bestimmung
nur dann die Bildung eines Bilanzüberschusses zu, wenn die getätigten Investitionen aus eigenen
Mitteln, d. h. den Abschreibungen, finanziert sind.

 Investitionsrechnung / Aktivierungsgrenze

Der Gemeinderat belastet einzelne Investitionen bis zum Betrag von CHF 75'000.00 der Erfolgsrech-
nung – es handelt sich um den Maximalbetrag gemäss Art. 79a GV (Beschluss Gemeinderat vom
25. März 2015). Er verfolgt dabei eine konstante Praxis. Die Richtlinie gilt sowohl für den Allgemei-
nen Haushalt als auch für spezialfinanzierte Investitionen.

2 Erläuterungen

 Allgemeines

Ausgangslage bzw. Rechnungsergebnis Vorjahr

Die Jahresrechnung 2020 schloss im Allgemeinen Haushalt nach Vornahme der systembedingten
zusätzlichen Abschreibungen von CHF 521'261.00 mit einem Ertragsüberschuss von
CHF 722'793.18 ab. Budgetiert war (nach Vornahme der zusätzlichen Abschreibungen von
CHF 547'300.00) ein Ertragsüberschuss von CHF 298'090.00. Wesentliche Gründe für die Besser-
stellung von CHF 0.42 Mio.: Die COVID-19-Pandemie führte zu ausbleibendem Konsum; die finanzi-
ellen Folgen waren in der Jahresrechnung augenfällig und in etlichen Positionen deutlich erkennbar
– und das sowohl aufwands- als auch ertragsseitig. Die Rekapitulation des Finanz- und Lastenaus-
gleichs (auf Hauptpositionen eingeschränkte Gesamtbetrachtung – also bspw. Lehrerbesoldungen
ohne Weiterverrechnung von/an Drittgemeinden/Kanton usw.) lassen gegenüber dem Budget Min-
derkosten von CHF 0.36 Mio. erkennen. Mit dem Verkauf von Parzelle Interlaken-Grundbuchblatt
Nr. 787/Bleikimatta (Aareckstrasse) wurde ein nicht budgetierter Buchgewinn (Marktwertanpassun-
gen Grundstücke) von CHF 0.10 Mio. erzielt. Der Steuerertrag (Sachgruppe 40/Fiskalertrag) fiel um
CHF 0.58 Mio. tiefer aus als erwartet und lag damit um CHF 1.43 Mio. unter dem Ergebnis der Jah-
resrechnung 2019. Hier ist anzumerken, dass die Corona-Auswirkungen zeitverzögert auftreten wer-
den. Im langjährigen Vergleich lag 2020 eine starke Investitionstätigkeit vor. Mit netto realisierten
CHF 9.66 Mio. lagen die Ausgaben jedoch klar unter den budgetierten CHF 11.48 Mio.

Coronavirus

Es wird darauf verzichtet, erneut die unerfreulichen Geschehnisse zu rekapitulieren – dies wurde be-
reits im Budget 2021, in der Jahresrechnung 2020 und im Finanzplan 2021 bis 2025 sowie im Ver-
waltungsbericht 2020 zur Genüge getan. Die negativen Auswirkungen, speziell auf den künftigen
Finanzhaushalt, werden zweifellos einschneidend sein. Daher ist es angebracht, an dieser Stelle ei-
nige Bemerkungen und Erkenntnisse zu wiederholen: Der Tourismus und in der Folge der Ge-
schäftsgang der touristisch ausgerichteten Steuerpflichtigen beeinflussen das Steueraufkommen un-
mittelbar und äusserst stark. Die eingebrochenen Gästezahlen gehen Hand in Hand mit ausbleiben-
dem Konsum. Daher sind namentlich bei den Steuern der juristischen Personen grosse Minderer-
träge zu erwarten – sie zeichnen sich Ende August 2021 deutlich ab. Leider ist mittelfristig mit spür-
baren Ertragsausschlägen zu rechnen (Doppeleffekte). Die Planungsunsicherheit ist mangels kon-
sistenten Empfehlungen und Prognosewerten nach wie vor generell äusserst hoch. Fazit: Als inter-
nationale Tourismusdestination hat die Gemeinde Interlaken eine starke ökonomische Betroffenheit
durch COVID-19 zu akzeptieren.

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Budgetrichtlinien 2022 des Gemeinderats

• Gemeindesteueranlage: unverändert 1.67.
• Steuern juristische Personen: die Ertragslage des Budgets 2021 bildet die zu aktualisierende Ba-

sis.
• Personalaufwand: 0.8 % der Bruttolohnsumme 2021 für individuelle Lohnerhöhungen; Teue-

rungsausgleich gemäss kantonalem Entscheid (angenommen mit 0.0 %).
• Sachaufwand: nominales Nullwachstum gegenüber dem Budget 2021; anzustreben sind Auf-

wandminderungen im Umfang von 5 % je budgetverantwortlicher Person.
• Investitionstranche: netto maximal CHF 6 Mio.; nur Projekte mit ausgewiesenem Bedarf.

Finanzpolitische Zielvorgaben des Gemeinderats 2021 bis 2024

Die finanzielle Belastung der Bevölkerung ist vertretbar. Der Finanzhaushalt bleibt auch trotz der
Coronapandemie bis Ende Legislatur ausgeglichen. Die Gemeindesteueranlage ist nach Möglichkeit
unverändert zu belassen. Der Bilanzüberschuss bleibt über fünf Steuerzehnteln.
• Finanz- und Investitionsplanung: Der Finanz- und Investitionsplan als wichtigstes Steuerungs-

instrument fliesst noch stärker in die Beratungen und die Entscheidfindungen ein.
• Verschuldung, Fremdmittelbelastung, Selbstfinanzierung: Aufgrund der angespannten Finanzlage

wird diesen Teilaspekten besondere Beachtung geschenkt.
• Steuerwesen, Steueranlage, Quartierkontrolle: Es wird angestrebt, die Steueranlage unverändert

zu belassen. Interne Kontrollarbeiten mit direkten Auswirkungen auf die Steuererträge werden
periodisch überprüft, bei Bedarf optimiert und an veränderte Rahmenbedingungen angepasst.

Steueranlage und Gebühren

Das Budget basiert auf folgenden Ansätzen:

Durch die Stimmberechtigten zu beschliessen

Einkommens- und Vermögenssteuern 1.67 Einheiten (unverändert)

Liegenschaftssteuern 1.5 Promille (unverändert)

Durch den Gemeinderat zu beschliessen

Hundetaxe (Hundetaxereglement vom 3. März 2013/Gebührenverordnung vom 2. Juni 2008)
pro Hund  CHF 100.00 (unverändert)

Abwasser (exkl. MWST; Abwasserreglement/Anhang vom 25. Januar 2011)
(unverändert, gilt bis auf Weiteres bzw. kein anderweitiger Beschluss gefasst wird; Beschluss
vom 16. September 2015)
Anschlussgebühren
 verschmutztes Abwasser CHF 170.00 pro Belastungswert
 Regen-/Strassenabwasser CHF 22.50 pro m2 entwässerte Fläche
Grundgebühren Schmutzabwasser CHF 90.00 bis 2½-Zimmer-Wohnung
 CHF 120.00 bis 4½-Zimmer-Wohnung
 CHF 150.00 ab 5-Zimmer-Wohnung
Regenabwassergebühren CHF 0.45 pro m2 Gebäudegrundfläche
Verbrauchsgebühren CHF 2.30 pro m3

Abfall (exkl. MWST; Abfallreglement 2022/Abfallverordnung 2022 vom 14. April 2021, Beschluss
vom 1. September 2021)
Grundgebühren
 Einfamilienhäuser CHF 75.00
 Mehrfamilienhäuser CHF 36.00 bis 2½-Zimmer-Wohnung
 CHF 60.00 ab 3-Zimmer-Wohnung
(Sack-/Markengebühren gemäss Beschluss Generalversammlung AVAG)

Anpassung Gemeindesteueranlage

Mit Annahme des Budgets 2020 haben die Stimmberechtigten die Senkung der Gemeindesteuer-
anlage von 1.77 um einen Anlagezehntel auf 1.67 beschlossen. Im Allgemeinen Haushalt werden
für 2021 und 2022 defizitäre Ergebnisse erwartet – gleichwohl berücksichtigt die vorliegende

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Budgetierung unverändert die Steueranlage von 1.67. Einerseits sind kurzfristige Aufwandüber-
schüsse verkraftbar, andrerseits ist aus Gründen der Beständigkeit keine Anpassung angezeigt.

Verschuldung

Jahresrechnung 2020
• Die Kontengruppen 201/kurzfristige Finanzverbindlichkeiten und 206/langfristige Finanzverbind-

lichkeiten führen am 01.01.2021 einen kumulierten Bestand von CHF 18.93 Mio. 2020 fand fol-
gende Schuldenreduktion statt:
Jährliche Pflichtamortisationen der Bundes- und Kantonsdarlehen für die Neugestaltung Bahnhof-
platz Ost von total CHF 0.07 Mio.
Im Rahmen des 2017 getätigten Erwerbs der Liegenschaft Marktgasse 47 wurde eine auf die
Verkäufer laufende Hypothek von CHF 0.20 Mio. übernommen. Die in ein Darlehen umgewan-
delte Schuld wurde vertragsgemäss 2020 zurückbezahlt.

• Der Liquiditätsbestand hat infolge Corona empfindlich gelitten – die Geldflussrechnung dokumen-
tiert für 2020 einen Mittelabfluss von CHF 6.75 Mio. (zum Vergleich: 2019 erfolgte ein Geldzu-
fluss von CHF 5.48 Mio.).

• Das Nettovermögen (Finanzvermögen ./. Fremdkapital) reduzierte sich auf CHF 2.18 Mio.
(2019: CHF 7.12 Mio.), das entspricht CHF 393 (2019: CHF 1'281) pro EinwohnerIn.

Entwicklungstendenz
• Im vorliegenden Budget beträgt der Finanzierungsfehlbetrag CHF 3.86 Mio. (Selbstfinanzierungs-

grad 32.6 %).
• Unter Berücksichtigung der budgetierten Finanzierungsfehlbeträge pro 2021 und 2022 ist eine

deutliche Zunahme der Verschuldung zu erwarten.

Neubewertungs- und Schwankungsreserve

• Beim Übergang zum HRM2 wurde das Finanzvermögen neu bewertet. Die Bewertungskorrektu-
ren wurden in die Neubewertungsreserve eingelegt. Nach fünf Jahren seit der Einführung von
HRM2 ist ein bestimmter Anteil in die Schwankungsreserve zu überführen. Die Schwankungsre-
serve soll Wertverminderungen oder Verluste aus der Neubewertung des Finanzvermögens auf-
fangen. Ab dem sechsten Jahr nach Einführung von HRM2 wird die Neubewertungsreserve linear
innerhalb von fünf Jahren zugunsten des Bilanzüberschusses aufgelöst. Die Gemeinden können
mittels Reglement bestimmen, dass die Neubewertungsreserve gar nicht oder innerhalb eines
längeren Zeitraums aufgelöst wird. Mit Beschluss vom 23. August 2017 hat sich der Gemeinderat
für die Umsetzung der kantonalen Minimalbestimmungen gemäss Gemeindeverordnung ausge-
sprochen – auf den Erlass eines weiterführenden Reglements wurde also verzichtet.

• Per Ende 2020 betrug der massgebende Bestand in der Neubewertungsreserve CHF 5.33 Mio.
Davon mussten anfangs 2021 CHF 0.71 Mio. in die Schwankungsreserve eingelegt werden. Der
Rest, also CHF 4.62 Mio., ist linear von 2021 bis 2025 erfolgswirksam zugunsten Bilanzüber-
schuss aufzulösen. Gemäss approximativer Berechnung betragen diese Tranchen jährlich somit
CHF 0.92 Mio.

• Diese Finanzvorfälle ziehen keinen Mittelfluss nach sich.

Änderungen/Neuerungen ab 2022

• Auf 1. Januar 2022 hin sollen die Aufgaben der Zivilschutzorganisation Jungfrau (ZSO Jungfrau)
an die Einwohnergemeinde Wilderswil übertragen werden. Mit der Übernahme der Sitzgemeinde-
funktion von der Einwohnergemeinde Interlaken entfällt in der Interlakner Rechnungslegung die
Funktion 1626/Regionale Zivilschutzorganisation.

• Neuregelung Siedlungsabfälle: Mit Beschluss des Abfallreglements 2022 besteht für die Einwoh-
nergemeinde Interlaken ab 2022 die Rechtsgrundlage, ausserhalb des Entsorgungsmonopols bei
Unternehmungen mit 250 oder mehr Vollzeitstellen als privatwirtschaftlicher Anbieter einschlä-
gige Dienstleistungen anbieten zu können. Die Dienstleistungserbringung hat (wie auch im Mono-
polbereich) zwingend kostendeckend zu erfolgen. Hierfür wurde im Budget die neue Funktion
7309/Abfall (Nicht-Monopol) eröffnet.

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Entwicklung FILAG

B 2022

CHF
B 2021

CHF
JRG 2020

CHF

Lastenausgleich

Lehrerbesoldungen

   2110.3611.03 (Kiga.) 311'000 337'100 299'033.25

   2120.3611.03 (Prim.) 820'000 813'200 938'816.25
   2120.3611.04 (Prim./SJR) 713'000 694'200 692'998.00

   2130.3611.03 (Sek.) 1'203'000 1'283'000 1'208'187.75
Sozialversicherung

   5320.3631.03 (EL) 1'393'000 1'361'000 1'281'770.00
Familienzulagen NE
   5410.3631.04 34'000 29'000 18'751.00

Sozialhilfe
   5799.3611.07 3'442'000 3'363'000 2'852'659.05

   5799.3611.08 (*)    2'835'000.00
Öffentlicher Verkehr

   6291.3631.05 1'011'000 922'000 882'294.00
Neue Aufgabenteilung
   9300.3621.60 1'037'000 1'029'000 1'029'673.00

Finanzausgleich

Disparitätenabbau

   9300.3622.70 1'576'000 2'046'000 1'563'497.00
Soziodemograf. Zuschuss

   9300.4621.60 ./.  140'000 ./.  108'000 ./.  105'670.00

Total  11'400'000 11'769'500 13'497'009.30

• Wie üblich beschränkt sich die Rekapitulation auf die Hauptpositionen (Lehrerbesoldungen ohne

Weiterverrechnung von/an Drittgemeinden/Kanton).
• Einführung Periodenabgrenzungen Lastenverteiler

• Sozialversicherung Ergänzungsleistungen und Familienzulage Nichterwerbstätige: wurden zu-
lasten der Jahresrechnung 2019 vorgenommen.

• Sozialhilfe: die Belastung erfolgte in der Erfolgsrechnung 2020 – analog den beiden vorgenann-
ten Abgrenzungen wurde der LAG-Gesamtaufwand von CHF 5.69 Mio. auf zwei Konti aufge-
splittet. Das speziell eröffnete Abgrenzungskonto (*) wird nur im ersten Jahr bebucht.

• Bei der fakultativen Periodenabgrenzung ist zu beachten, dass sich bei erstmaliger Abgrenzung
ein einmaliger erfolgswirksamer Doppelaufwand ergibt (die Erfolgsrechnung wird mit dem Auf-
wand von zwei Jahren belastet); monetär relevant ist jedoch nur ein Jahr.

• Auf einen weiterführenden Vergleich der FILAG-Betreffnisse wird verzichtet, da durch die LAG-Ab-
grenzung das Ergebnis 2020 stark verzerrt wird und nicht repräsentativ ist.

• Die Mitgestaltung in der Entwicklung und Steuerbarkeit der Verbundaufgaben im Rahmen der Fi-
nanz- und Lastenausgleichssysteme entzieht sich weitgehend dem direkten Einfluss der Gemein-
den. Die Auswirkung auf die Gemeinderechnung ist jedoch enorm. Die aufgelisteten FILAG-Kosten
im Verhältnis zum Steuerertrag (Fiskalertrag/Saldo Sachgruppe 40): Budget 2022 60.1 %, Budget
2021 64.9 % und Jahresrechnung 2020 59.2 %.

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 Erfolgsrechnung

2.2.1 Erläuterung zur Entwicklung nach Sachgruppen

Die folgenden Aufstellungen richten sich nach der Sachgruppengliederung; generell wird der Ver-
gleich Budget 2022/Budget 2021 kommentiert (auf allfällige Bemerkungen bezüglich der Jahresrech-
nung 2020 wird speziell hingewiesen).

30 Personalaufwand
B 2022

CHF
B 2021

CHF
JRG 2020

CHF
� (Entwicklung 2022 gegenüber 2021) 6'714'510.00 7'009'910.00 6'493'541.94
Abweichung (2022 gegenüber 2021/2020)  –295'400.00 220'968.06

Abweichung (2022 gegenüber 2021/2020)  –4.2 % 3.4 %

Die Sachgruppe (SG) 309/Übriger Personalaufwand verzeichnet eine Aufwandsenkung von CHF 0.16 Mio.,
zurückzuführen auf den Übertrag der Sitzgemeindefunktion der ZSO Jungfrau auf die Einwohnergemeinde
Wilderswil. Die Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals/SG 301 nehmen um CHF 0.07 Mio. ab und
in der SG 300/Behörden und Kommissionen resultiert ein Minderaufwand von CHF 0.04 Mio. – der Wegfall
der ZSO Jungfrau ist auch in diesen beiden Abweichungen von zentraler Bedeutung.
Der Kostenanstieg gegenüber 2020 verteilt sich im Wesentlichen auf die Betreffnisse SG 301/Löhne des
Verwaltungs- und Betriebspersonals (Zunahme um CHF 0.16 Mio.), Behörden und Kommissionen/SG 300
(Zunahme von CHF 0.10 Mio.); in der SG 309/Übriger Personalaufwand ergibt sich ein Minderaufwand von
CHF 0.09 Mio.

Personalaufwand
18.5%

Sach- und übriger
Betriebsaufwand

20.1%

Abschreibungen
Verwaltungsvermögen

6.2%
Finanzaufwand

2.0%

Einlagen in Fonds und
Spezialfinanzierungen

4.7%

Transferaufwand
46.1%

Durchlaufende Beiträge
0.0%

Ausserordentlicher Aufwand
1.1%

Interne Verrechnungen
1.3%

Aufwand

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2022 Seite 12

31 Sach- und übriger Betriebsaufwand
B 2022

CHF
B 2021

CHF
JRG 2020

CHF
� 7'298'635.00 8'039'070.00 6'582'824.30
Abweichung   –740'435.00 715'810.70

Abweichung   –9.2 % 10.9 %

Den auffälligsten Minderaufwand weisen mit CHF 0.35 Mio. die Wertberichtigungen auf Forderungen/SG
318 aus – 2021 wurde coronabedingt Wertberichtigungsbedarf von CHF 0.20 Mio. für gefährdete Steuer-
guthaben eingestellt; dieser entfällt pro 2022 (Annahme, dass das Delkredere nicht erhöht werden muss);
ebenfalls enthält das Budget 2021 Mehraufwand von CHF 0.10 Mio. für Bussen, tatsächliche Forderungs-
verluste Verkehrssicherheit (rollender Verkehr). In der SG 313/Dienstleistungen und Honorare findet sich
ebenfalls ein grosses Minus von CHF 0.32 Mio.: Kumulation von etlichen Einzelpositionen; die mit Abstand
höchsten Minderkosten von CHF 0.10 Mio. fallen im Konto Dienstleistungen Dritter betreffend Parkplätze
an (Verzicht auf Securitas-Dienstleistungen – diese Arbeiten sollen mit eigenen, neu geschaffenen Mitar-
beiterressourcen abgedeckt werden). Schliesslich sind auch die Minderkosten von CHF 0.09 Mio. in der
SG 311/Nicht aktivierbare Anlagen zu beachten.
In den dreistelligen Sachgruppen lassen sich verglichen mit 2020 folgende Hauptunterschiede feststellen:
CHF 0.36 Mio. Mehraufwand bei den Dienstleistungen und Honorare/SG 313 (Resultat vieler, im Einzelfall
nicht sehr hohen Kostensteigerungen); CHF 0.10 Mio. Mehrkosten in der SG 314/Baulicher Unterhalt und
betrieblicher Unterhalt. Ebenfalls Zunahmen verzeichnen mit + CHF 0.10 Mio. die SG 310/Material- und
Warenaufwand und die SG 315/Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen (+ CHF 0.09 Mio.). Jedoch
wird 2022 in der SG 318/Wertberichtigungen auf Forderungen ein Minderaufwand von CHF 0.13 Mio. er-
wartet (2020: grosser Aufwand für die Wertberichtigung gefährdeter Steuerguthaben).

33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen
B 2022

CHF
B 2021

CHF
JRG 2020

CHF
� 2'260'900.00 2'181'200.00 1'945'190.70
Abweichung   79'700.00 315'709.30

Abweichung   3.7 % 16.2 %

Der Abschreibungsaufwand erhöht sich im Gleichschritt mit den neu fertiggestellten Investitionen. Erwäh-
nenswert ist der Umstand, dass 2022 zulasten des Allgemeinen Haushalts und der SF Abfall zum zweit-
letzten Mal eine Abschreibungstranche für das aus HRM1 übernommene VV anfällt. Im Weiteren wird auf
die Erläuterungen in der Rubrik 1.2 Abschreibungen, Seiten 6–7, verwiesen.

34 Finanzaufwand
B 2022

CHF
B 2021

CHF
JRG 2020

CHF
� 709'900.00 583'500.00 788'341.39
Abweichung   126'400.00 –78'441.39

Abweichung   21.7 % –10.0 %

Der Liegenschaftenaufwand FV/SG 343 liegt um CHF 0.14 Mio. höher – Mehraufwand von CHF 0.14 Mio.
im Konto Baulicher Unterhalt SF Liegenschaften FV.

35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen
B 2022

CHF
B 2021

CHF
JRG 2020

CHF
� 1'716'500.00 1'798'800.00 1'604'313.05
Abweichung   –82'300.00 112'186.95

Abweichung   –4.6 % 7.0 %

Zwei Betreffnisse der SF Abwasser führen zu einem Minderaufwand von CHF 0.12 Mio.: Einerseits – ent-
sprechend dem erwarteten Minderertrag bei den Anschlussgebühren – die SF Werterhalt, Einlage (An-
schlussgebühren), andrerseits die SF Werterhalt, Einlage (Wiederbeschaffungswert) – gemäss der Berech-
nung des Wiederbeschaffungswertes der Abwasseranlagen. Im Gegenzug führt der 2022 erwartete Ein-
gang von neurechtlicher Mehrwertabschöpfung zu einem Mehraufwand von CHF 0.04 Mio. im Konto SF
Mehrwertabschöpfung, Einlage.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2022 Seite 13

36 Transferaufwand
B 2022

CHF
B 2021

CHF
JRG 2020

CHF
� 16'756'305.00 17'067'240.00 18'728'213.58
Abweichung   –310'935.00 –1'971'908.58

Abweichung   –1.8 % -10.5 %

Es wird eine um CHF 0.47 Mio. verminderte Ausgleichsleistung in den Disparitätenabbau erwartet; daraus
ergibt sich in der SG 362/Finanz- und Lastenausgleich ein Minderaufwand von CHF 0.46 Mio. Geschmälert
wird die Einsparung durch folgende Mehraufwendungen: CHF 0.10 Mio. bei den Entschädigungen an Ge-
meinwesen/SG 361 (die neuen Verrechnungsbuchungen im Zusammenhang mit der Trennung SF Abfall–
Nicht-Monopol Abfall; ferner erhöht sich der LAG Sozialhilfe recht deutlich). Das Plus von CHF 0.04 Mio. in
der SG 363/Beiträge an Gemeinwesen und Dritte rührt von den Aufwandsteigerungen in den Konti LAG,
öffentlicher Verkehr und Betreuungsgutscheine her – wieder deutlich abgeschwächt durch den Wegfall der
ZSO Jungfrau.
2020 lag der Aufwand für die Entschädigungen an Gemeinwesen/SG 361 um CHF 2.01 Mio. höher: Die
erstmalige Vornahme der Periodenabgrenzung beim LAG, Sozialhilfe führte zu einer einmaligen Doppelbe-
lastung bzw. zum Mehraufwand von CHF 2.84 Mio. (kein Mittelfluss). Gleichzeitig fiel der effektive Aufwand
im LAG, Sozialhilfe um CHF 0.59 Mio. tiefer aus als für 2022 budgetiert.

37 Durchlaufende Beiträge
B 2022

CHF
B 2021

CHF
JRG 2020

CHF
� 4'500.00 0.00 0.00
Abweichung   4'500.00 4'500.00

Abweichung   100.0 % 100.0 %

Erstmalig pro 2020 verwendete Sachgruppe. Der weiterzuleitende Kantonsanteil der neurechtlichen Mehr-
wertabschöpfung wird hier verbucht. Die Sachgruppen 37 und 47 sind ausgeglichen.

38 Ausserordentlicher Aufwand
B 2022

CHF
B 2021

CHF
JRG 2020

CHF
� 412'200.00 1'119'180.00 1'046'035.45
Abweichung   –706'980.00 –633'835.45

Abweichung   –63.2 % –60.6 %

Die Aufwandminderung begründet sich in einem speziellen Finanzvorfall. Im Zusammenhang mit der Auflö-
sung der Neubewertungsreserve wurden 2021 für das einmalige Betreffnis Schwankungsreserve, Einlage,
CHF 0.71 Mio. budgetiert. Dieser Aufwand entfällt 2022ff.
Der Minderaufwand zur Jahresrechnung 2020 ist in erster Linie dem Rechnungsergebnis geschuldet: Es
mussten zusätzliche Abschreibungen VV, nicht zugeteilt, von CHF 0.52 Mio. vorgenommen werden – dies-
bezüglicher Aufwand fehlt im Budget 2022. Ausserdem waren in die Vorfinanzierung Regionale Zivilschutz-
organisation CHF 0.12 Mio. einzulegen; mit der Übertragung der Sitzgemeindefunktion an die Einwohner-
gemeinde Wilderswil entfällt künftig entsprechender Aufwand.

39 Interne Verrechnungen
B 2022

CHF
B 2021

CHF
JRG 2020

CHF
� 472'490.00 471'840.00 423'917.90
Abweichung   650.00 48'572.10

Abweichung   0.1 % 11.5 %

Keine nennenswerten Abweichungen.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2022 Seite 14

40 Fiskalertrag
B 2022

CHF
B 2021

CHF
JRG 2020

CHF
� 18'954'700.00 18'128'000.00 22'814'940.33
Abweichung   826'700.00 –3'860'240.33

Abweichung   4.6 % –16.9 %

400 Direkte Steuern natürliche Personen 12'269'000 11'319'000 12'846'513.35
  4000   Einkommenssteuern NP 10'467'000 9'637'000 10'901'299.35
  4001   Vermögenssteuern NP 1'250'000 1'280'000 1'161'992.75
  4002   Quellensteuern NP 552'000 402'000 783'221.25

401 Direkte Steuern juristische Personen 2'417'000 2'465'000 6'231'609.05
  4010   Gewinnsteuern JP 2'360'000 2'400'000 6'176'240.95
  4011   Kapitalsteuern JP 57'000 65'000 53'703.25
  4012   Quellensteuern JP 0 0 0.00
  4019   Übrige direkte Steuern JP 0 0 1'664.85

402 Übrige direkte Steuern 3'415'700 3'451'000 2'995'136.90
  4021   Grundsteuern 2'700'000 2'780'000 2'411'527.70
  4022   Vermögensgewinnsteuern 619'700 590'000 446'956.20
  4024   Erbschafts- und Schenkungssteuern 60'000 50'000 97'080.80
  4029   Eingang abgeschriebene Steuern 36'000 31'000 39'572.20

403 Besitz- und Aufwandsteuern 853'000 893'000 741'681.03
  4033   Hundesteuer 23'000 23'000 19'300.00
  4039   Übrige Besitz- und Aufwandsteuern 830'000 870'000 722'381.03

Steueranlagezehntel 868'802 812'994 1'134'322

Fiskalertrag
53.4%

Regalien und Konzessionen
0.6%

Entgelte
23.5%

Verschiedene Erträge
0.0%

Finanzertrag
4.7%

Entnahmen aus Fonds
und Spezialfinanzierungen

1.0%

Transferertrag
11.4%

Durchlaufende Beiträge
0.0%

Ausserordentlicher Ertrag
4.0%

Interne Verrechnungen
1.3%

Ertrag

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2022 Seite 15

Die Rubriken in obiger Grafik umfassen folgende Steuern:
• Direkte Steuern NP:  400 Direkte Steuern natürliche Personen
• Direkte Steuern JP:  401 Direkte Steuern juristische Personen
• Liegenschaftssteuern:  4021 Grundsteuern
• Vermögensgewinnsteuern:  4022 Vermögensgewinnsteuern
• Diverse:  4024 Erbschafts- und Schenkungssteuern

 4029 Eingang abgeschriebene Steuern
 4033 Hundesteuer

• Übrige Besitz- und Aufwandsteuern:  4039 Übrige Besitz- und Aufwandsteuern (durchlaufend/erfolgsneutral)

• Gemeindesteueranlage 1.67 Einheiten (unverändert).

• Liegenschaftssteuern 1.5 Promille (unverändert).

• Prognosen/Empfehlungen
• Leider sind die Ausführungen des Budgetvorberichts 2021 nahezu unverändert zu wiederholen:

An dieser Stelle werden üblicherweise die für die Budgetierung herangezogenen Zuwachsraten
aufgeführt; die einschlägigen Empfehlungen der Kantonalen Planungsgruppe Bern (KPG) und
die von der Steuerverwaltung des Kantons Bern in ihrer Planung berücksichtigten Werte.
Wiederum hatte COVID-19 einen grossen Einfluss. Während der Detailbudgetierung lagen nur
vereinzelte, bedingt brauchbare Empfehlungen vor. Erst in der zweiten Augusthälfte – zu spät
für den Budgetprozess einer Parlamentsgemeinde – waren die Prognosen der KPG zugänglich.
Verständlicherweise sind auch sie mit allergrössten Fragezeichen behaftet. Es ist nicht verwun-
derlich, widerspiegelt sich in den Prognoseannahmen allgemein eine hohe Verunsicherung.
Mit voranschreitendem Jahr lassen sich in den Ertragsständen der juristischen Personen die
nachteiligen Auswirkungen speziell auf die Tourismusdestination Interlaken immer deutlicher
erkennen. Die mittelfristige Ertragsentwicklung lässt sich derzeit nicht schlüssig berechnen; ein-
zig möglich sind Schätzungen.
Grundsätzlich fliessen die Steuererträge der neuesten Jahresrechnung, der Ertragsstand bzw.
die Hochrechnung zum Zeitpunkt der Budgetierung in die Kalkulierung der Prognoseannahmen
– selbstverständlich ebenso anderweitige relevante Erkenntnisse.
Der Gemeinderat kam erneut nicht darum herum, dem Vorsichtsprinzip besondere Beachtung
zu schenken.

• Juristische Personen:
Budgetbasis bildet die im Budget 2021 berücksichtigte Ertragslage.

64.7%

12.8%

14.2%

3.3%

0.6%

4.4%

Zusammensetzung Fiskalertrag CHF 18.95 Mio.

Direkte Steuern NP: CHF 12.27 Mio.

Direkte Steuern JP: CHF 2.42 Mio.

Liegenschaftssteuern: CHF 2.70 Mio.

Vermögensgewinnsteuern: CHF 0.62
Mio.

Diverse: CHF 0.12 Mio.

Übrige Besitz- und Aufwand-
steuern: CHF 0.83 Mio.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2022 Seite 16

• 400/Direkte Steuern natürliche Personen Mehrertrag CHF 0.95 Mio. (+ 8.4 %)
• Einkommenssteuern (Detailkonto): Mehrertrag von CHF 0.85 Mio./+ 9.4 % (– CHF 0.54 Mio.

bzw. – 5.2 % gegenüber der Jahresrechnung 2020).
• Vermögenssteuern (Detailkonto): Minderertrag von CHF 0.02 Mio./– 1.6 % (+ CHF 0.06 Mio.

bzw. + 4.9 % gegenüber der Jahresrechnung 2020).
• Quellensteuern (Detailkonto): Mehrertrag von CHF 0.15 Mio./+ 37.5 % (– CHF 0.23 Mio. bzw.

– 29.7 % gegenüber der Jahresrechnung 2020).
• Für die Festlegung der eingestellten Werte wurden neben den Richtlinien des Gemeinderats die

erwartete Entwicklung bei Wohnüberbauungen (Wohnraumangebot) und der Anzahl Steuer-
pflichtigen einkalkuliert.

• 401/Direkte Steuern juristische Personen Minderertrag CHF 0.05 Mio. (– 1.9 %)
• Gewinnsteuern (Detailkonto): unveränderter Ertrag, d. h. +/– 0.0 % (– CHF 5.45 Mio. bzw.

– 70.3 % gegenüber der Jahresrechnung 2020).

• 402/Übrige direkte Steuern Minderertrag CHF 0.04 Mio. (– 1.0 %)
• Bei den Liegenschaftssteuern ist ein Minderertrag von CHF 0.08 Mio. einkalkuliert. Bauzeitver-

zögerungen wirken sich auf den Zeitpunkt des Bauabschlusses auf. Dieser Umstand dürfte
dazu führen, dass Ende 2022 deutlich tiefere amtliche Werte (sie bilden die Veranlagungs-
grundlage) vorliegen als bisher angenommen.

• 403/Besitz- und Aufwandsteuern Minderertrag CHF 0.04 Mio. (– 4.5 %)
• Die in der SG 4039/Übrige Besitz- und Aufwandsteuern geführten Positionen TFA, Erträge und

Schwellentelle – aus diesen beiden Konti resultiert die Veränderung von CHF 0.04 Mio. – sind
erfolgsneutral (Weiterleitung Erträge an TOI/Konto 9105.3636.18 sowie Schwellenkorporation
Bödeli Süd/Konto 9106.3612.15).

41 Regalien und Konzessionen
B 2022

CHF
B 2021

CHF
JRG 2020

CHF
� 200'400.00 182'400.00 202'628.65
Abweichung   18'000.00 –2'228.65

Abweichung   9.9 % –1.1 %

Keine nennenswerten Abweichungen.

42 Entgelte
B 2022

CHF
B 2021

CHF
JRG 2020

CHF
� 8'344'170.00 9'168'880.00 7'624'448.92
Abweichung   –824'710.00 719'721.08

Abweichung   –9.0 % 9.4 %

Ursächlich für den Minderertrag sind die grossen Abweichungen in der SG 424/Benützungsgebühren und
Dienstleistungen (total – CHF 0.74 Mio.): minus CHF 0.20 Mio. bei den Parkgebühren ohne MWST, Min-
derertrag von jeweils CHF 0.15 Mio. bei den Verbrauchsgebühren (DS 7201)/SF Abwasser sowie Parkge-
bühren mit MWST (DS 6155), erheblich ist zudem der Wegfall des Kontos ZSO Jungfrau, Erträge Einsätze
z. G. Veranstalter (– CHF 0.10 Mio.).
Die Jahresrechnung 2020 weist in den Benützungsgebühren und Dienstleistungen/SG 424 Minderertrag
von CHF 0.67 Mio. aus – massgeblich sind hierfür die Verbrauchsgebühren (DS 7201) SF Abwasser und
die Parkgebühren mit MWST (DS 6155). Der durch die COVID-19-Pandemie verringerte Dienstleistungs-
bezug verursachte deutliche Ertragseinbrüche.

43 Verschiedene Erträge
B 2022

CHF
B 2021

CHF
JRG 2020

CHF
� 10'000.00 12'000.00 24'110.19
Abweichung   –2'000.00 –14'110.19

Abweichung   –16.7 % –58.5 %

Keine nennenswerten Abweichungen.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2022 Seite 17

44 Finanzertrag
B 2022

CHF
B 2021

CHF
JRG 2020

CHF
� 1'664'500.00 1'607'250.00 1'803'412.37
Abweichung   57'250.00 –138'912.37

Abweichung   3.6 % –7.7 %

In der SG 445/Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen VV liegt eine Zunahme von CHF 0.08 Mio.
vor; das Konto Erträge aus Beteiligungen VV (Zinsen) berücksichtigt die, dem effektiven Ertrag 2021 ange-
passte, zweite Dividendenausschüttung der Industrielle Betriebe Interlaken (IBI) AG.
Im Vergleich zum Rechnungsjahr 2020 sticht der Minderertrag von CHF 0.38 Mio. in der SG 444/Wertbe-
richtigungen Anlagen FV heraus (Marktwertanpassungen Liegenschaften FV und Marktwertanpassungen
Grundstücke FV). Ebenso ergibt sich in der SG 443/Liegenschaftenertrag ein Minus. Erwähnt werden muss
das Plus von CHF 0.35 Mio. beim Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen VV/SG 445: Dividenden-
ausschüttung der IBI AG.

45 Entnahmen aus Fonds und
     Spezialfinanzierungen

B 2022
CHF

B 2021
CHF

JRG 2020
CHF

� 370'900.00 351'400.00 221'055.25
Abweichung   19'500.00 149'844.75

Abweichung   5.5 % 67.8 %

Die Differenz ist auf das in der SG 451/Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im EK geführte
Konto SF Werterhalt, Entnahme (Abwasserentsorgung), zurückzuführen: Mehrertrag von CHF 0.02 Mio. –
entsprechend dem ansteigenden, via SF Werterhalt zu finanzierenden Abschreibungsbedarf.
Mehrertrag verglichen zur Jahresrechnung 2020: Das Plus von CHF 0.15 Mio. bei der Entnahme aus der
SF Werterhalt (Abwasserentsorgung) bedeutet, dass die Abschreibungen in der SF Abwasser im Jahr
2020 um CHF 0.15 Mio. tiefer ausgefallen sind als pro 2022 budgetiert.

46 Transferertrag
B 2022

CHF
B 2021

CHF
JRG 2020

CHF
� 4'039'600.00 4'386'300.00 4'766'764.89
Abweichung   –346'700.00 –727'164.89

Abweichung   –7.9 % –15.3 %

Das Ausscheiden der ZSO Jungfrau aus der Interlakner Rechnungslegung führt in der SG 463/Beiträge
von Gemeinwesen und Dritten zu einem Minderertrag von CHF 0.54 Mio. (die Beiträge der Vertragsge-
meinden sind ab 2022 in der Rechnung der Gemeinde Wilderswil zu verbuchen). Dagegenhalten können
die Entschädigungen von Gemeinwesen/SG 461, und zwar mit einem Mehrertrag von CHF 0.16 Mio. Es ist
die bereits in der SG 361 verwendete Begründung heranzuziehen, da es sich um die entsprechenden Ge-
genbuchungen handelt: die Verrechnungsbuchungen im Zusammenhang mit der neuen Trennung SF Ab-
fall–Nicht-Monopol Abfall; gewichtig ist überdies die deutlich höher budgetierte LAG, Rückerstattung (Leis-
tungen an Familien allgemein) betreffend Betreuungsgutscheine.
Gegenüber 2020 nehmen die Beiträge von Gemeinwesen und Dritten/SG 463 um CHF 0.56 Mio. ab – wie-
derum der Verlegung der ZSO Jungfrau-Sitzgemeindefunktion geschuldet. Die SG 461/Entschädigungen
von Gemeinwesen weist einen Minderertrag von CHF 0.18 Mio. aus: Vor allem der Wechsel in der Finan-
zierung der Kindertagesstätten und Tagesfamilien (Betreuungsgutscheinsystem) führt in den Entschädi-
gungen von Kantonen und Konkordaten/SG 4611 zum Manko von CHF 0.47 Mio. Die 2022 in der
SG 4612/Entschädigungen von Gemeinden und Gemeindeverbänden budgetierten Mehrerträge Schulgel-
der von anderen Gemeinden (Infrastruktur-/Betriebskosten) Sek. (+ CHF 0.14 Mio.) sowie Verrechnungen
bezüglich Neuregelung Siedlungsabfälle (+ CHF 0.11 Mio.) können diese Differenz nicht wettmachen
(SG 4612: + CHF 0.28 Mio).

47 Durchlaufende Beiträge
B 2022

CHF
B 2021

CHF
JRG 2020

CHF
� 4'500.00 0.00 0.00
Abweichung   4'500.00 4'500.00

Abweichung   100.0 % 100.0 %

Bis 2019 nicht verwendete Sachgruppe. Der vereinnahmte Kantonsanteil der neurechtlichen Mehrwertab-
schöpfung ist hier zu verbuchen. Die Sachgruppen 47 und 37 sind ausgeglichen.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2022 Seite 18

48 Ausserordentlicher Ertrag
B 2022

CHF
B 2021

CHF
JRG 2020

CHF
� 1'425'275.00 2'116'600.00 724'808.47
Abweichung   –691'325.00 700'466.53

Abweichung   –32.7 % 96.6 %

Der verminderte Ertrag begründet sich zur Hauptsache im 2021 zwingend vorzunehmenden Finanzvorfall
Neubewertungsreserve, Auflösung, budgetiert 2021 mit CHF 1.69 Mio. (Es gilt zu beachten, dass von die-
ser Entnahme 2021 CHF 0.71 Mio. in die Schwankungsreserve einzulegen sind – siehe auch SG 38/aus-
serordentlicher Aufwand). Der verbleibende Saldo in der Neubewertungsreserve ist während fünf Jahren,
also von 2021 bis 2025, linear und erfolgswirksam zugunsten des Bilanzüberschusses aufzulösen – pro
2022 berücksichtigt mit CHF 0.92 Mio. Insgesamt führt dies in der SG 4896/Entnahmen aus Neubewer-
tungsreserven zu einem Minderertrag von CHF 0.77 Mio. Einen Mehrertrag von CHF 0.08 Mio. generieren
die Entnahmen aus Vorfinanzierungen des EK/SG 4893.
Die Differenz – ein Mehrertrag von CHF 0.70 Mio. – gegenüber 2020 entsteht vornehmlich durch die
SG 4896/Entnahmen aus Neubewertungsreserven: Der Finanzvorfall Neubewertungsreserve, Auflösung,
er wird ausschliesslich von 2021 bis 2025 zu verbuchen sein, generiert CHF 0.92 Mio. Mehrertrag. Im
Frühjahr 2020 wurde das in der SF Liegenschaften FV bilanzierte Gebäude Höheweg 121 (Des Alpes-
Areal) zurückgebaut. Der Aufwand der vorgenommenen Wertberichtigung von CHF 0.27 Mio. wurde der
Neubewertungsreserve überbunden (Konto Neubewertungsreserve, Entnahme); dieser Ertrag fehlt im
Budget 2022.

49 Interne Verrechnungen
B 2022

CHF
B 2021

CHF
JRG 2020

CHF
� 472'490.00 471'840.00 423'917.90
Abweichung   650.00 48'572.10

Abweichung   0.1 % 11.5 %

Keine nennenswerten Abweichungen.

2.2.2 Erläuterung zur Entwicklung nach Funktionen

Zu vielen Budgetkonti bzw. -krediten liegen Detailerklärungen vor; die *-Markierung beim Konto weist
auf einen Kommentar hin. Generell begründet sind Abweichungen ab CHF 20'000. Die Ausführungen
finden sich auf den Seiten 79–84.
Nachfolgend sind Abweichungen ab CHF 50'000 aufgelistet; bei der Funktion 9/Finanzen und Steuern
beträgt der Schwellenwert CHF 100'000.

0 Allgemeine Verwaltung

 Budget 2022 Budget 2021 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 4'399'700.00 CHF 3'992'940.00 CHF 406'760.00

Der Nettoaufwand liegt um 10.2 % über dem Budgetwert 2021. CHF
• Mehraufwand Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Monatslohn) 94'900

(Nachfolgeregelung Gemeindeschreiber führt zu befristeter Doppelbesetzung; Veränderung
Stellenprozente in Bereichen: + 100 % Polizeiinspektorat, + 70 % Bildung sowie
befristet + 40 % Einwohnerdienste und befristete Weiterbeschäftigung Lehrabgänger)

• Minderertrag Ferienguthaben 70'000
(pendente Nachfolgeregelung verzögert die Auflösung der Guthaben [Begründung in Budget 2021:
Pensionierungen Abteilungsleiter Gemeindeschreiber, Polizeiinspektor und Bereichsleiterin Bildung
ermöglichen Auflösung von zurückgestellten Guthaben])

• Mehraufwand Unterhalt Software 70'000
(ab 2022 ist neue Gemeindesoftware produktiv; aus Übergang resultieren erhöhte Lizenzkosten)

• Mehraufwand Planmässige Abschreibungen Informatik 64'000
(linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung)

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2022 Seite 19

1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung

 Budget 2022 Budget 2021 Minderaufwand
Nettoaufwand CHF 111'700.00 CHF 206'900.00 CHF 95'200.00

Der Nettoaufwand liegt um 46.0 % unter dem Budgetwert 2021. CHF
• Mehraufwand Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge (Polizei) 67'500
 (Ersatzanschaffung Fahrzeug)
• Minderaufwand Dienstleistungen Kantonspolizei 60'000
 (ab 2020 werden die pauschalen Interventionskosten mit dem Ressourcenvertrag verrechnet)
• Minderaufwand Bussen, tatsächliche Forderungsverluste 100'000
 (Coronapandemie/Orientierung an Jahresrechnung 2020 inkl. Anpassung)
• Mehrertrag Bussen 50'000
 (Coronapandemie/Orientierung an Jahresrechnung 2020 inkl. Anpassung)

 Regionale Zivilschutzorganisation/Funktion 1626
(die Sitzgemeindefunktion geht auf 1. Januar 2022 an die Einwohnergemeinde Wilderswil über; somit
entfallen in der Interlakner Rechnungslegung diesbezügliche Aufwands-/Ertragskonten ab 2022)
• Minderaufwand Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Monatslohn) 199'000
• Minderaufwand Aus- und Weiterbildung 60'000
• Minderaufwand Kosten Einsätze z. G. Veranstalter 125'000
• Minderaufwand Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 70'000
• Minderaufwand Miete und Pacht Liegenschaften 50'000
• Minderaufwand Beiträge an Gemeinden und Gemeindeverbände 90'000
• Minderertrag ZSO Jungfrau, Erträge Einsätze z. G. Veranstalter 140'000
• Minderertrag Beiträge von Gemeinden und Gemeindeverbände 550'000

2 Bildung

 Budget 2022 Budget 2021 Minderaufwand
Nettoaufwand CHF 3'497'150.00 CHF 3'598'120.00 CHF 100'970.00

Der Nettoaufwand liegt um 2.8 % unter dem Budgetwert 2021. CHF
• Minderaufwand LAG, Lehrerbesoldungen (Sek.) 80'000

(Kalkulationstool NFV/BKD unter Einbezug der erwarteten Schüler-/Klassenzahlen)

3 Kultur, Sport und Freizeit, Kirche

 Budget 2022 Budget 2021 Minderaufwand
Nettoaufwand CHF 1'430'295.00 CHF 1'455'840.00 CHF 25'545.00

Der Nettoaufwand liegt um 1.8 % unter dem Budgetwert 2021.

4 Gesundheit

 Budget 2022 Budget 2021 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 41'000.00 CHF 38'150.00 CHF 2'850.00

Der Nettoaufwand liegt um 7.5 % über dem Budgetwert 2021.

5 Soziale Sicherheit

 Budget 2022 Budget 2021 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 5'171'600.00 CHF 5'007'120.00 CHF 164'480.00

Der Nettoaufwand liegt um 3.3 % über dem Budgetwert 2021. CHF
• Mehraufwand Betreuungsgutscheine 75'000

(Erhöhung Gutscheinangebot gemäss GR-Beschluss)
• Mehrertrag LAG, Rückerstattung 60'000

(Kantonsbeitrag Betreuungsgutscheinsystem; Selbstbehalt Gemeinde 20 %)
• Mehraufwand LAG, Sozialhilfe 79'000

(kantonale Finanzplanungshilfe; Einbezug der periodengerechten Abgrenzung)

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2022 Seite 20

6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung

 Budget 2022 Budget 2021 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 1'894'270.00 CHF 1'558'490.00 CHF 335'780.00

Der Nettoaufwand liegt um 21.5 % über dem Budgetwert 2021. CHF
• Minderaufwand Dienstleistungen Dritter (Parkplätze) 100'000
 (Kündigung Dienstleistungen Securitas)
• Minderertrag Parkgebühren ohne MWST 200'000
 (Coronapandemie/Orientierung an Jahresrechnung 2020 inkl. Anpassung)
• Minderertrag Parkgebühren mit MWST (DS 6155) 150'000
 (Coronapandemie/Orientierung an Jahresrechnung 2020 inkl. Anpassung)
• Minderaufwand Tageskarten, Kauf (DS 6290) 53'000
 (Reduktion der angebotenen Tageskarten)
• Minderertrag Tageskarten, Verkauf (DS 6290) 55'000
 (Reduktion der angebotenen Tageskarten)
• Mehraufwand LAG, öffentlicher Verkehr 89'000

(kantonale Finanzplanungshilfe)

7 Umweltschutz und Raumordnung

 Budget 2022 Budget 2021 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 634'150.00 CHF 591'650.00 CHF 42'500.00

Der Nettoaufwand liegt um 7.2 % über dem Budgetwert 2021. CHF

 SF Abwasser/7201
• Minderaufwand Unterhalt (DS 7201) 70'000

(ordentlicher Unterhalt inkl. Schachtsanierungen)
• Minderaufwand SF Werterhalt, Einlage (Wiederbeschaffungswert) 57'000

(entsprechend Wiederbeschaffungswert der in Betrieb stehenden Anlagen)
• Minderaufwand SF Werterhalt, Einlage (Anschlussgebühren) 65'000
 (entspricht dem eingestellten Anschlussgebührenertrag)
• Minderertrag Einmalige Anschlussgebühren (DS 7201) 65'000
 (gemäss Einzelfallbetrachtung der hängigen Projekte)
• Minderertrag Verbrauchsgebühren (DS 7201) 150'000

(Erfahrungswert)
• Mehraufwand SF, Ertragsüberschuss 87'350
 (Rechnungsausgleich – es wird ein deutlich höherer Ertragsüberschuss erwartet)

 SF Abfall/7301
• Minderaufwand Gebühren AVAG und Sammlungen (DS 7301) 50'000
 (Coronapandemie/Orientierung an Jahresrechnung 2020 inkl. Anpassung)
• Mehraufwand Interne Verrechnung Gesamtertrag SF Abfall/Nicht-Monopol Abfall 65'000
 (erstmalige Budgetierung; Neuregelung Siedlungsabfälle)

 Abfall (Nicht-Monopol)/7309
• Mehrertrag Interne Verrechnung Gesamtertrag Nicht-Monopol Abfall/SF Abfall 65'000
 (erstmalige Budgetierung; Neuregelung Siedlungsabfälle)

8 Volkswirtschaft

 Budget 2022 Budget 2021 Minderaufwand
Nettoaufwand CHF 168'290.00 CHF 215'340.00 CHF 47'050.00

Der Nettoaufwand liegt um 21.8 % unter dem Budgetwert 2021.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2022 Seite 21

9 Finanzen und Steuern

 Budget 2022 Budget 2021 Mehrertrag
Nettoertrag CHF 17'348'155.00 CHF 16'664'550.00 CHF 683'605.00

Der Nettoertrag liegt um 4.1 % über dem Budgetwert 2021. CHF

 Allgemeine Gemeindesteuern/9100
• Minderaufwand Wertberichtigungen auf Forderungen 200'000

(Annahme, dass der voraussichtlich 2020 erhöhte Delkrederebestand ausreicht)
• Mehrertrag Einkommenssteuern 850'000
 (Zunahme Anzahl Steuerpflichtige/neuer Wohnraum; Stand Hochrechnung)
• Mehrertrag Quellensteuern 150'000

(Erholung der lokalen Wirtschaft von grösster coronabedingter Einbusse)

• Minderaufwand Disparitätenabbau 470'000
(kantonale Finanzplanungshilfe; abgeleitet vom Steuerertrag der drei Vorjahre)

 SF Liegenschaften des FV/9630
• Mehraufwand Baulicher Unterhalt 136'000

(ordentlicher Unterhalt sowie insbesondere Ersatz Fensterfront, Teilsanierung Dachgeschoss
und Rückbauarbeiten)

• Mehrertrag Entnahme 136'000
(Kosten des baulichen Unterhalts werden der SF Werterhalt übertragen)

• Minderaufwand Schwankungsreserve, Einlage 714'000
(2021: einmalige Einlage in Schwankungsreserve gemäss übergeordneten Bestimmungen)

• Minderertrag Neubewertungsreserve, Auflösung 768'000
(Entnahme aus Neubewertungsreserve gemäss übergeordneten Bestimmungen)

• Minderertrag Aufwandüberschuss (Allgemeiner Haushalt) 921'895
 (Rechnungsausgleich – es wird ein deutlich tieferer Aufwandüberschuss erwartet)

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2022 Seite 22

 Investitionen

Geplante Investitionen, welche den Berechnungen der Kapitalkosten (Abschreibungen, Zinsen) zugrunde
liegen. Die Basis bildet der vom Gemeinderat am 2. Juni 2021 beschlossene und per 4. August 2021 aktu-
alisierte Investitionsplan 2021 bis 2026.

 CHF CHF
Software Gemeindeverwaltung  * 50'000
Gemeindehaus, Sanierung  * 220'000
Prim., Beschaffung EDV Hardware * 157'000
Sek., Beschaffung EDV Hardware * 193'000
Sek., Erneuerung Beleuchtung und Schalldämmung * 215'000
Sek. (Neubau Tagesschule/Sek. [Psychomotorik]) * 400'000
Schulanlage Ost, ZpA  * 40'000
Turnhalle Ost, Ersatzbau, Investitionsbeitrag * 170'000
Tagesschule Ost (Neubau Tagesschule/Sek. [Psychomotorik]) * 600'000
Vereinsheim, Neubau   100'000
Sanierung Wasserstein Ostbahnhofplatz * 440'000
Klosterstrasse–Kreuzung Beau Rivage, Sanierung (AP2) * 893'000
Neugasse (Parz. 943), Dienstbarkeit (Parkplätze) * 240'000
Rosenstrasse, Erneuerung   70'000
Aareckstrasse, Einmündung Marktgasse * 90'000
Lindenallee, Erneuerung  * 60'000
Öffentlicher Aufenthaltsbereich Überbauung Rothorn, Investitionsbeitrag  130'000
BLS Netz AG, Erneuerung Bahnübergang Geissgasse, Investitionsbeitrag * 135'000
Revision Ortsplanung 2022  * 100'000
./. Einnahmen total  597'000
Allgemeiner Haushalt netto 3'706'000

Kanalisationserneuerung Mittlers Moos inkl. Liegenschaftsentwässerung  100'000
Kanalisationserneuerung Klosterstrasse–Kreuzung Beau Rivage (AP2)
inkl. private Hausanschlüsse   840'000
Regenrückhaltebecken Herreney, Ausbau  150'000
Kanalisationserneuerung Lindenallee inkl. Liegenschaftsentwässerung  727'000
Kanalisationserneuerung Geissgasse–Bowlinghalle  29'000
Regenüberlauf Beau Rivage, Einbau Schieber  49'000
Kanalisationserneuerung Rosenstrasse inkl. Liegenschaftsentwässerung  100'000
ARA Region Interlaken, Investitionsbeitrag  318'000
EWG Matten, Investitionsbeitrag (RB Lütscheren/Matten)  464'000
./. Einnahmen total   800'000
SF Abwasser netto 1'977'000

Wertstoffsammelstelle West   40'000
SF Abfall netto 40'000

Nettoinvestitionen total 5'723'000
* Minimal Planungskredit beschlossen.
 Der Gemeinderat beschliesst das Kanalisationswesen (OgR 2000, ISR 101.1).

Mit netto CHF 5.72 Mio. liegt im mehrjährigen Vergleich eine eher bescheidene Investitionstätigkeit vor.
Einerseits wird der Durchschnittswert der realisierten Nettoinvestitionen von 2003 bis 2020 von
CHF 6.17 Mio. um 7.2 % unterschritten, andrerseits liegt die eingestellte Nettoinvestitionstranche mit
– 22.3 % auch sehr deutlich unter dem Mittelwert der geplanten Nettoausgaben (Voranschläge/Budgets
2003 bis 2021: CHF 7.37 Mio.).

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2022 Seite 23

3 Ergebnis

 Allgemeine Übersicht

  B 2022 B 2021 JRG 2020
Jahresergebnis ER Gesamthaushalt (SG 90) –859'405.00 –1'846'070.00 993'708.66
Jahresergebnis ER Allgemeiner Haushalt (SG 900) –957'955.00 –1'879'850.00 722'793.18
Jahresergebnis gesetzliche SF (SG 901) 78'900.00 –2'770.00 261'899.23
Jahresergebnis SF Liegenschaften FV (SG 9010 ./. 9011) 19'650.00 36'550.00 9'016.25
Steuerertrag natürliche Personen (SG 400) 12'269'000.00 11'319'000.00 12'846'513.35
Steuerertrag juristische Personen (SG 401) 2'417'000.00 2'465'000.00 6'231'609.05
Liegenschaftssteuer (SG 4021) 2'700'000.00 2'780'000.00 2'411'527.70
Nettoinvestitionen (SG 5 ./. 6) 5'723'000.00 6'558'000.00 9'663'623.77

 Übersicht Gesamtergebnis Gemeinde

3.2.1 Erfolgsrechnung (exkl. erfolgsneutrale SG 39/49 Interne Verrechnungen)

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 34'751'350.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 31'924'270.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –2'827'080.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 709'900.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 1'664'500.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF 954'600.00

Operatives Ergebnis CHF –1'872'480.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 412'200.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 1'425'275.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF 1'013'075.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF –859'405.00

3.2.2 Investitionsrechnung

Aktivierte Investitionsausgaben (SG 690) CHF 7'120'000.00
Passivierte Investitionseinnahmen (SG 590) CHF 1'397'000.00

Ergebnis Investitionsrechnung CHF 5'723'000.00

3.2.3 Finanzierungsergebnis

Selbstfinanzierung:
Ergebnis Gesamthaushalt 90 – CHF 859'405.00
Abschreibungen Verwaltungsvermögen 33 + CHF 2'260'900.00
Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 35 + CHF 1'716'500.00
Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 – CHF 370'900.00
WB Darlehen VV 364 + CHF 0.00
WB Beteiligungen VV 365 + CHF 26'500.00
Abschreibungen Investitionsbeiträge 366 + CHF 104'500.00
Einlagen in das Eigenkapital 389 + CHF 412'200.00
Aufwertung Verwaltungsvermögen 4490 – CHF 0.00
Entnahmen aus dem Eigenkapital 489 – CHF 1'425'275.00

Selbstfinanzierung  CHF 1'865'020.00

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2022 Seite 24

Nettoinvestitionen:
Ergebnis Investitionsrechnung (gem. Ziff. 3.2.2)  CHF 5'723'000.00

Finanzierungsergebnis CHF –3'857'980.00
(+ = Finanzierungsüberschuss / – = Finanzierungsfehlbetrag)

Der Finanzierungsfehlbetrag entspricht einem Selbstfinanzierungsgrad von ungenügenden 32.6 %.

 Ergebnis Allgemeiner Haushalt (exkl. erfolgsneutrale SG 39/49 Interne Verrechnungen)

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 30'206'400.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 27'335'870.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –2'870'530.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 187'400.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 1'199'900.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF 1'012'500.00

Operatives Ergebnis CHF –1'858'030.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 285'200.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 1'185'275.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF 900'075.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF –957'955.00

Der wiederum auf die COVID-19-Pandemie resp. auf die diesbezüglichen monetären Auswirkungen
zurückzuführende Aufwandüberschuss fällt gegenüber 2021 (Defizit von CHF 1'879'850.00) um
CHF 921'895.00 tiefer aus. Die Jahresrechnung 2020 schloss mit einem Ertragsüberschuss von
CHF 722'793.18 (zusätzliche Abschreibungen: CHF 521'261.00) ab. Die Nettoinvestitionen von
CHF 3.71 Mio. können nicht aus eigenen Mitteln finanziert werden, da lediglich eine Selbstfinanzie-
rung von dürftigen CHF 0.09 Mio. erreicht wird (Selbstfinanzierungsgrad von 2.4 %).

 Ergebnis Spezialfinanzierung Abwasserentsorgung

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 3'322'400.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 3'444'600.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF 122'200.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 10'000.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 0.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF –10'000.00

Operatives Ergebnis CHF 112'200.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 0.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 0.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF 112'200.00

Im Budget 2021 ist ein Ertragsüberschuss von CHF 24'850.00 eingestellt – somit entspricht das er-
wartete Resultat 2022 einer Besserstellung von CHF 87'350.00. In der Jahresrechnung 2020
schloss die SF mit einem Ertragsüberschuss von CHF 231'946.31 ab. Unter Verrechnung der
budgetierten Ergebnisse 2021 und 2022 wird die SF Rechnungsausgleich Ende 2022 einen hohen
Bestand von CHF 3.63 Mio. aufweisen.
Massnahme 58 der generellen Entwässerungsplanung des Gemeindeverbands Abwasserreini-
gungsanlage (ARA) Region Interlaken: Am 29. November 2020 haben die Interlakner Stimmberech-
tigten der Abtretung der öffentlichen Abwasseranlagen als ARAplus-Gemeinde an den Gemeinde-
verband Abwasser Region Interlaken zugestimmt. In der Zwischenzeit haben sämtliche Verbandsge-
meinden der Änderung des Organisationsreglements zugestimmt und das nötige Quorum an

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2022 Seite 25

ARAplus-Gemeinden ist erreicht. Die operative Übertragung auf den Gemeindeverband ist auf 1. Ja-
nuar 2023 in Aussicht gestellt. Gestützt auf den Grundsatz der Stetigkeit und aus verwaltungsökono-
mischen Überlegungen wurde die Gebührenüberprüfung bis dahin sistiert.

 Ergebnis Spezialfinanzierung Abfallentsorgung

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 1'183'200.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 1'143'800.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –39'400.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 0.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 6'100.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF 6'100.00

Operatives Ergebnis CHF –33'300.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 0.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 0.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF –33'300.00

Das Budget 2021 schloss mit einem Aufwandüberschuss von CHF 27'620.00. Also weist die Ab-
fallentsorgung 2022 eine Schlechterstellung von CHF 5'680.00 aus. 2020 wurde ein Ertragsüber-
schuss von CHF 29'952.92 erzielt. Die Verrechnung der Budgetergebnisse mit dem effektiven Be-
stand des Kontos Rechnungsausgleich ergeben per 31.12.2022 zweckgebundene Mittel von
CHF 1.69 Mio.
Der Grosse Gemeinderat hat das Abfallreglement 2022 am 26. Januar 2021 beschlossen. Damit
wurde die Rechtsgrundlage geschaffen, dass Dienstleistungen ausserhalb des Monopolbereichs er-
bracht werden dürfen. Die vorliegende Budgetierung trägt diesem Umstand Rechnung.

 Ergebnis Spezialfinanzierung Liegenschaften Finanzvermögen

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 39'350.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 0.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –39'350.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 512'500.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 458'500.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF –54'000.00

Operatives Ergebnis CHF –93'350.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 127'000.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 240'000.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF 113'000.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF 19'650.00

Die anstehenden Sanierungsarbeiten rund um den Neustart Restaurant Des Alpes dürften grössere
Auswirkungen auf das Rechnungsergebnis haben. Die damit einhergehende Leerstandsdauer der
Räumlichkeiten wird entscheidend sein. Verglichen mit dem coronabedingt vorsichtig budgetierten
Ergebnis 2021 – Ertragsüberschuss von CHF 36'550 – resultiert eine Schlechterstellung von
CHF 16'900. Diese Resultate sind weit entfernt von den üblichen Ergebnissen von rund
CHF 0.10 Mio. Bereits in der Jahresrechnung 2020 resultierte mit CHF 9'016.25 lediglich ein gerin-
ger Ertragsüberschuss (budgetiert waren CHF 106'220). Das schlechte Ergebnis war auf vorgenom-
mene Wertberichtigungen auf Mietzinsforderungen zurückzuführen. Unter Verrechnung der erwarte-
ten Ergebnisse 2021 und 2022 wird der Saldo im Rechnungsausgleich per Ende 2022
CHF 0.95 Mio. betragen.

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 26

Budget 2022

4.1 Zusammenzug Gliederung nach Sachgruppen Erfolgsrechnung

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

Erfolgsrechnung 36'557'450.00 36'557'450.00 38'344'060.00 38'344'060.00 38'628'737.55 38'628'737.55

3 Aufwand 36'345'940.00 38'270'740.00 37'612'378.31

30 Personalaufwand 6'714'510.00 7'009'910.00 6'493'541.94
31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 7'298'635.00 8'039'070.00 6'582'824.30
33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 2'260'900.00 2'181'200.00 1'945'190.70
34 Finanzaufwand 709'900.00 583'500.00 788'341.39
35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 1'716'500.00 1'798'800.00 1'604'313.05
36 Transferaufwand 16'756'305.00 17'067'240.00 18'728'213.58
37 Durchlaufende Beiträge 4'500.00
38 Ausserordentlicher Aufwand 412'200.00 1'119'180.00 1'046'035.45
39 Interne Verrechnungen 472'490.00 471'840.00 423'917.90

4 Ertrag 35'486'535.00 36'424'670.00 38'606'086.97

40 Fiskalertrag 18'954'700.00 18'128'000.00 22'814'940.33
41 Regalien und Konzessionen 200'400.00 182'400.00 202'628.65
42 Entgelte 8'344'170.00 9'168'880.00 7'624'448.92
43 Verschiedene Erträge 10'000.00 12'000.00 24'110.19
44 Finanzertrag 1'664'500.00 1'607'250.00 1'803'412.37
45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen 370'900.00 351'400.00 221'055.25
46 Transferertrag 4'039'600.00 4'386'300.00 4'766'764.89
47 Durchlaufende Beiträge 4'500.00
48 Ausserordentlicher Ertrag 1'425'275.00 2'116'600.00 724'808.47
49 Interne Verrechnungen 472'490.00 471'840.00 423'917.90

9 Abschlusskonten 211'510.00 1'070'915.00 73'320.00 1'919'390.00 1'016'359.24 22'650.58

90 Abschluss Erfolgsrechnung 211'510.00 1'070'915.00 73'320.00 1'919'390.00 1'016'359.24 22'650.58

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 27

Budget 2022
4.2 Zusammenzug Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

ERFOLGSRECHNUNG 36'557'450.00 36'557'450.00 38'344'060.00 38'344'060.00 38'628'737.55 38'628'737.55

0 Allgemeine Verwaltung 5'172'615.00 772'915.00 4'842'030.00 849'090.00 4'428'462.19 801'194.62
Nettoaufwand 4'399'700.00 3'992'940.00 3'627'267.57

1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung 1'934'450.00 1'822'750.00 2'792'300.00 2'585'400.00 2'365'065.62 2'414'787.58
Nettoaufwand 111'700.00 206'900.00
Nettoertrag 49'721.96

2 Bildung 6'303'600.00 2'806'450.00 6'375'520.00 2'777'400.00 5'996'080.88 2'595'501.77
Nettoaufwand 3'497'150.00 3'598'120.00 3'400'579.11

3 Kultur, Sport und Freizeit, Kirche 1'839'195.00 408'900.00 1'823'040.00 367'200.00 1'723'239.02 300'977.53
Nettoaufwand 1'430'295.00 1'455'840.00 1'422'261.49

4 Gesundheit 41'000.00 38'150.00 28'254.35
Nettoaufwand 41'000.00 38'150.00 28'254.35

5 Soziale Sicherheit 5'613'270.00 441'670.00 5'413'150.00 406'030.00 8'249'431.02 1'100'322.22
Nettoaufwand 5'171'600.00 5'007'120.00 7'149'108.80

6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 4'168'120.00 2'273'850.00 4'242'690.00 2'684'200.00 3'928'596.03 2'014'130.26
Nettoaufwand 1'894'270.00 1'558'490.00 1'914'465.77

7 Umweltschutz und Raumordnung 5'471'150.00 4'837'000.00 5'457'720.00 4'866'070.00 4'553'620.36 3'958'868.58
Nettoaufwand 634'150.00 591'650.00 594'751.78

8 Volkswirtschaft 390'290.00 222'000.00 424'140.00 208'800.00 400'967.90 230'058.34
Nettoaufwand 168'290.00 215'340.00 170'909.56

9 Finanzen und Steuern 5'623'760.00 22'971'915.00 6'935'320.00 23'599'870.00 6'955'020.18 25'212'896.65
Nettoertrag 17'348'155.00 16'664'550.00 18'257'876.47

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 28

Budget 2022

5.1 Zusammenzug Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

INVESTITIONSRECHNUNG 8'517'000.00 8'517'000.00 11'458'000.00 11'458'000.00 12'002'029.57 12'002'029.57

0 Allgemeine Verwaltung 270'000.00 500'000.00 37'174.60
Nettoausgaben 270'000.00 500'000.00 37'174.60

2 Bildung 1'775'000.00 2'150'000.00 10'769.20
Nettoausgaben 1'775'000.00 2'150'000.00 10'769.20

3 Kultur, Sport und Freizeit, Kirche 540'000.00 450'000.00 610'757.80 5'000.00
Nettoausgaben 540'000.00 450'000.00 605'757.80

6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 1'618'000.00 597'000.00 1'658'000.00 1'200'000.00 2'669'824.90 827'224.00
Nettoausgaben 1'021'000.00 458'000.00 1'842'600.90

7 Umweltschutz und Raumordnung 2'917'000.00 800'000.00 4'250'000.00 1'250'000.00 7'504'300.17 86'978.90
Nettoausgaben 2'117'000.00 3'000'000.00 7'417'321.27

8 Volkswirtschaft 250'000.00
Nettoeinnahmen 250'000.00

9 Finanzen und Steuern 1'397'000.00 7'120'000.00 2'450'000.00 9'008'000.00 1'169'202.90 10'832'826.67
Nettoeinnahmen 5'723'000.00 6'558'000.00 9'663'623.77

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2022 Seite 29

6 Eigenkapitalnachweis
Der Eigenkapitalnachweis zeigt die Ursachen der Veränderung des Eigenkapitals.

 Auswertungen

Nachweis über das voraussichtliche Eigenkapital

        in Tausend CHF
Eigenkapital 01.01.2021 Veränderungsnachweis Voraussichtliches Eigenkapital 31.12.2022

      aus Budget 2021 aus Budget 2022

    CHF   CHF   CHF     CHF

29 Eigenkapital 42'749   -1'397   -528 29 Eigenkapital 40'825

290 Verpflichtungen (+) bzw.
Vorschüsse (-) gegenüber
Spezialfinanzierungen

6'139   34

138 290 Verpflichtungen (+) bzw.
Vorschüsse (-) gegenüber
Spezialfinanzierungen

6'311

29002 SF Abwasser 3'498 9010.01 25 9010.01 112 29002 SF Abwasser 3'635

29003 SF Abfall 1'752 9011.01 -28 9011.01 -33 29003 SF Abfall 1'691

29008 SF Mehrwertabschöpfung -   - 3510.01 40 29008 SF Mehrwertabschöpfung 40

29009 SF Liegenschaften FV 890 9010.01 37 9010.01 20 29009 SF Liegenschaften FV 946

293 Vorfinanzierungen 5'986  1'427  1'216 293 Vorfinanzierungen 8'629
29300 Allgemeiner Haushalt 937 4893.01 -42 3893.01 24 29300 Allgemeiner Haushalt 919

29302 SF Abwasser Werterhalt (WE) 3'633 3510 1'447 3510 1'305 29302 SF Abwasser Werterhalt 6'385

29305 SF Liegenschaften FV, WE 1'416 3893.01 23 4893.01 -113 29305 SF Liegenschaften FV, WE 1'326

294 Reserven 6'232   -   - 294 Reserven 6'232
29400 zusätzliche Abschreibungen 6'232   -   - 29400 zusätzliche Abschreibungen 6'232

296 Neubewertungsreserve FV 5'327  -978  -924 296 Neubewertungsreserve FV 3'425
29600 Neubewertungsreserve FV 5'327 4896.03 -1'692 4896.03 -924 29600 Neubewertungsreserve FV 2'711

29601 Schwankungsreserve - 3896.01 714   - 29601 Schwankungsreserve 714

299 Bilanzüberschuss 19'065 2990 Jah-
resergebnis
Defizit (-)

-1'880 2990 Jah-
resergebnis
Defizit (-)

-958  299 Bilanzüberschuss 16'227

 Kommentare zu den Auswertungen

6.2.1 Spezialfinanzierungen (SG 290)

Die Bestände der Rechnungsausgleiche SF Abwasser, Abfall und Liegenschaften Finanzvermögen werden
auch Ende 2022 im grünen Bereich liegen – dies trotz den erwarteten defizitären Rechnungsergebnissen
2021 und 2022 in der SF Abfall. Im Jahr 2022 wird der erstmalige Eingang von neurechtlicher Mehrwertab-
schöpfung erwartet; 2021 ist keine Einlage in die neu geschaffene SF vorgesehen.

6.2.2 Vorfinanzierungen (SG 293)

Die Bestände der Vorfinanzierungen entwickeln sich grundsätzlich positiv.
Die SF Parkplatzersatzabgaben dürfte nach Einlage der eingestellten Erträge aus Parkplatzersatzabgaben
2021 und 2022 inkl. verrechneter Entnahmen (Finanzierung von Abschreibungen) in bescheidenem Um-
fang auf CHF 0.14 Mio. geäufnet werden.
Die Vorfinanzierung ZSO Jungfrau ist in obiger Aufstellung auch im Endbestand, also per 31.12.2022, ent-
halten. Dies, obwohl damit gerechnet werden kann, dass sämtliche Betreffnisse per 1. Januar 2022 ausge-
bucht werden (Übertrag an Einwohnergemeinde Wilderswil). Das im Frühjahr 2021 vom AGR bestätigte
Buchungsschema führt zu diesem nicht korrekten Ergebnis – anlässlich des Vollzugs wird ein erneuter
Austausch mit dem AGR nötig sein. Der guten Form halber wird an dieser Stelle der Bestand der Vorfinan-
zierung ZSO Jungfrau aufgeführt: 01.01.2021 CHF 255'261.13 und 01.01./31.12.2022 CHF 209'911.13.
Die SF Abwasser Werterhalt nimmt weiter überaus deutlich zu.
Die SF Liegenschaften FV, Werterhalt vermindert sich merklich, da 2022 zwecks Übernahme des budge-
tierten baulichen Unterhalts der zu entnehmende Betrag aus der SF deutlich höher ausfällt als die Einlage.

6.2.3 Reserven (zusätzliche Abschreibungen, SG 294)

Gemäss prognostizierten Rechnungsabschlüssen sind weder 2021 noch 2022 zusätzliche Abschreibungen
vorzunehmen; somit verharrt der Bestand in der finanzpolitischen Reserve auf dem Niveau der Jahresrech-
nung 2020.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2022 Seite 30

6.2.4 Neubewertungsreserve Finanzvermögen (SG 296)

Die per 1. Januar 2016 zwingend vorgenommene Neubewertung des Finanzvermögens mündete in eine
Einlage von CHF 5.60 Mio. Weitere Einlagen durften nicht getätigt werden. Bis und mit Rechnungsjahr
2020 wurden total CHF 0.28 Mio. entnommen. Anfangs 2021 war gemäss Gemeindeverordnung ein be-
stimmter prozentualer Anteil der bilanzierten Finanzanlagen und der Sachanlagen im Finanzvermögen in
die Schwankungsreserve zu überführen (CHF 0.71 Mio.). Der Restbestand der Neubewertungsreserve,
nämlich CHF 4.62 Mio. ist ab 2021 innerhalb von fünf Jahren linear zugunsten des Bilanzüberschusses
aufzulösen – hierfür sind im Budget CHF 0.92 Mio. berücksichtigt.

6.2.5 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag (SG 299)

Der Bilanzüberschuss von CHF 19.07 Mio. verringert sich im Umfang der im Allgemeinen Haushalt für
2021 und 2022 erwarteten Aufwandüberschüsse. Ende 2022 ist mit einem Bestand von CHF 16.23 Mio. zu
rechnen; dies entspricht rund 14.3 Steueranlagezehnteln des Rechnungsjahres 2020.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2022 Seite 31

7 Anträge

 Antrag des Gemeinderates an den Grossen Gemeinderat

1. Das Budget 2022 mit einem Gesamtaufwandüberschuss von CHF 859'405.00 wird genehmigt:

  Aufwand Ertrag

Gesamthaushalt CHF 36'345'940.00 35'486'535.00
Aufwandüberschuss CHF  859'405.00

Allgemeiner Haushalt CHF 31'151'490.00 30'193'535.00
Aufwandüberschuss CHF  957'955.00

SF Abwasser CHF 3'332'400.00 3'444'600.00
Ertragsüberschuss CHF 112'200.00

SF Abfall CHF 1'183'200.00 1'149'900.00
Aufwandüberschuss CHF  33'300.00

SF Liegenschaften FV CHF 678'850.00 698'500.00
Ertragsüberschuss CHF 19'650.00

2. Für das Jahr 2022 werden festgesetzt:
• die Steueranlage unverändert auf das 1.67-fache der für die Kantonssteuer geltenden Einheits-

ansätze,
• die Liegenschaftssteuer unverändert auf 1.5 Promille des amtlichen Werts.

3. Das Geschäft untersteht dem obligatorischen Referendum.

Interlaken, 15. September 2021

Einwohnergemeinde Interlaken
sig. Ritschard sig. Goetschi   sig. Wenger

Philippe Ritschard Philipp Goetschi   Hans Wenger
Gemeindepräsident Gemeindeschreiber  Finanzverwalter

 Antrag des Grossen Gemeinderates an die Stimmberechtigten

1. Das Budget 2022 mit einem Gesamtaufwandüberschuss von CHF 859'405.00 wird genehmigt:

  Aufwand Ertrag

Gesamthaushalt CHF 36'345'940.00 35'486'535.00
Aufwandüberschuss CHF  859'405.00

Allgemeiner Haushalt CHF 31'151'490.00 30'193'535.00
Aufwandüberschuss CHF  957'955.00

SF Abwasser CHF 3'332'400.00 3'444'600.00
Ertragsüberschuss CHF 112'200.00

SF Abfall CHF 1'183'200.00 1'149'900.00
Aufwandüberschuss CHF  33'300.00

SF Liegenschaften FV CHF 678'850.00 698'500.00
Ertragsüberschuss CHF 19'650.00

2. Für das Jahr 2022 werden festgesetzt:
• die Steueranlage unverändert auf das 1.67-fache der für die Kantonssteuer geltenden Einheits-

ansätze,
• die Liegenschaftssteuer unverändert auf 1.5 Promille des amtlichen Werts.

3. Das Geschäft untersteht dem obligatorischen Referendum.

Interlaken, 19. Oktober 2021

Einwohnergemeinde Interlaken
sig. Michel sig. Goetschi

Paul Michel Philipp Goetschi
Präsident Grosser Gemeinderat Gemeindeschreiber

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 32

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

ERFOLGSRECHNUNG 36'557'450.0036'557'450.0038'344'060.0038'344'060.0038'628'737.5538'628'737.55

0 Allgemeine Verwaltung 5'172'615.00 772'915.00 4'842'030.00 849'090.00 4'428'462.19 801'194.62
Nettoergebnis 4'399'700.00 3'992'940.00 3'627'267.57

01 Legislative und Exekutive 746'890.00 761'310.00 585'229.66
Nettoergebnis 746'890.00 761'310.00 585'229.66

011 Legislative 139'910.00 130'620.00 98'111.25

0110 Legislative 139'910.00 130'620.00 98'111.25

0110 Legislative 139'910.00 130'620.00 98'111.25
3000.02 Sitzungsgelder GGR 22'000.00 22'000.00 8'600.00
3000.03 Sitzungsgelder GPK 7'000.00 7'000.00 3'150.00
3000.04 Entschädigungen Wahlausschuss 1'800.00 1'650.00
3000.14 Sitzungsgelder Abstimmungskommission 17'500.00 17'500.00 6'050.00
3100.01 Büromaterial 2'500.00 100.00
3102.01 Drucksachen, Publikationen 3'000.00 4'800.00 1'486.25
3102.02 Stimm- und Wahlmaterial/Inserate 10'000.00 10'000.00 11'029.55
3130.01 Dienstleistungen Dritter 8'000.00 5'000.00 11'478.00
3130.03 Porti 18'000.00 14'000.00 13'672.45
3130.08 Rechnungsprüfungsorgan 17'000.00 17'000.00 16'315.00
3130.09 Datenschutzaufsichtsstelle 500.00 500.00
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 460.00 470.00 466.50
3170.02 Spesen GGR 200.00 300.00
3170.03 Spesen GPK 150.00 150.00
3170.04 Spesen Wahlausschuss 1'500.00 1'734.00
3199.02 * Freier Kredit GGR 10'000.00 12'500.00 3'739.50
3199.03 Freier Kredit GPK 500.00 500.00
3636.03 Wahlen/Parteienfinanzierung 15'000.00 15'000.00 15'000.00
3636.04 Jugendparlament Berner Oberland 1'300.00 1'300.00
3920.01 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 3'500.00 2'500.00 3'740.00

012 Exekutive 606'980.00 630'690.00 487'118.41

0120 Exekutive 606'980.00 630'690.00 487'118.41

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 33

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

0120 Exekutive 606'980.00 630'690.00 487'118.41
3000.05 * Entschädigung Gemeinderat 397'000.00 416'000.00 334'373.00
3000.06 Sitzungsgelder FIKO 7'000.00 8'000.00 3'150.00
3000.15 Sitzungsgelder nicht ständige Kommissionen 5'000.00 5'000.00 270.00
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 26'200.00 27'300.00 20'479.15
3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 42'300.00 45'200.00 31'627.50
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 3'500.00 3'700.00 438.95
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 6'500.00 6'800.00 5'168.35
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2'600.00 2'800.00 1'104.50
3090.01 Aus- und Weiterbildung 4'000.00 5'000.00 2'430.00
3130.01 * Dienstleistungen Dritter 22'000.00 12'000.00 2'107.30
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 380.00 390.00 389.00
3170.05 Spesen GR 18'000.00 17'500.00 17'181.40
3170.06 Spesen FIKO 200.00 200.00 189.40
3199.04 * Freier Kredit GR 48'000.00 56'000.00 57'502.46
3199.05 * Freier Kredit GP 5'000.00 7'500.00 1'953.90
3199.06 Freier Kredit FIKO 800.00 800.00 631.80
3199.07 Repräsentation Gemeinde 12'500.00 12'500.00 5'501.70
3199.08 Neuzuzügeranlass 6'000.00 4'000.00 2'620.00

02 Allgemeine Dienste 4'425'725.00 772'915.00 4'080'720.00 849'090.00 3'843'232.53 801'194.62
Nettoergebnis 3'652'810.00 3'231'630.00 3'042'037.91

022 Allgemeine Dienste 4'100'825.00 557'975.00 3'781'200.00 621'750.00 3'546'604.73 578'048.22

0220 Allgemeine Dienste 3'855'800.00 312'950.00 3'516'200.00 356'750.00 3'350'084.03 381'527.52

0220 Allgemeine Dienste, übrige 3'855'800.00 312'950.00 3'516'200.00 356'750.00 3'350'084.03 381'527.52
3010.01 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Monatslohn) 2'666'900.00 2'572'000.00 2'354'646.75
3010.04 Gleitzeitguthaben -5'000.00
3010.05 * Ferienguthaben -60'000.00 -130'000.00 25'000.00
3010.09 Taggelder Kranken-/Unfallversicherung und Erwerbsersatz -2'377.70
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 168'900.00 162'700.00 147'682.15
3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 197'000.00 190'300.00 179'721.75
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 7'000.00 8'500.00 6'095.60
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 41'900.00 40'500.00 36'974.45
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 16'800.00 16'200.00 14'971.30

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 34

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3090.01 * Aus- und Weiterbildung 30'000.00 29'000.00 18'864.65
3091.01 * Personalwerbung 30'000.00 10'000.00 12'600.35
3099.01 Personalanlass 11'200.00 11'200.00 9'107.65
3099.02 REKA-Checks 11'000.00 11'000.00 8'596.00
3100.01 Büromaterial 20'000.00 20'000.00 37'893.41
3102.01 * Drucksachen, Publikationen 12'000.00 4'000.00 2'672.15
3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 3'000.00 4'000.00 2'010.30
3110.01 Anschaffung Büromöbel und Geräte 15'000.00 15'000.00 49'837.90
3113.01 Anschaffung Hardware 20'000.00 20'000.00 11'500.85
3118.01 Anschaffung Software 15'000.00 20'000.00 5'786.45
3130.01 Dienstleistungen Dritter 3'000.00 7'000.00 6'536.75
3130.02 Telefon- und Internetgebühren 13'000.00 13'000.00 11'680.04
3130.03 Porti 35'000.00 40'000.00 35'037.70
3130.04 Post- und Bankspesen 5'000.00 5'000.00 3'936.70
3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 10'000.00 10'000.00 9'350.00
3130.10 Betreibungskosten 3'500.00 4'000.00 2'681.40
3132.01 * Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 30'000.00 10'000.00 937.00
3132.02 Arbeitssicherheit 8'000.00 15'000.00 1'550.90
3133.01 EDV, Gemeindebeitrag RZI 120'000.00 120'000.00 110'672.85
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 19'600.00 22'800.00 22'608.70
3150.01 Unterhalt Büromöbel und Geräte 2'000.00 2'000.00 505.15
3153.01 Unterhalt Hardware 5'000.00 5'000.00 2'097.78
3158.01 * Unterhalt Software 130'000.00 60'000.00 58'074.75
3162.01 Leasing 24'000.00 22'000.00 23'046.65
3170.01 Spesen 10'000.00 10'000.00 4'890.65
3320.01 * Planmässige Abschreibungen Informatik 64'000.00
3611.01 Entschädigung Kanton Registerführung 85'000.00 84'000.00 57'456.20
3611.02 Amtliche Bewertungen 13'000.00 12'000.00 14'936.80
3632.02 EDV, Gemeindebeitrag Erneuerungsfonds RZI 70'000.00 70'000.00 67'500.00
4210.02 Mahngebühren 1'900.00 1'900.00 1'675.00
4240.01 Dienstleistungen für Dritte 28'000.00 27'800.00 31'140.55
4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 40'000.00 38'000.00 46'095.95
4260.03 Betreibungskosten, Rückerstattungen 500.00 400.00 257.55
4611.02 Entschädigung Registerführung Kirchensteuer 5'300.00 5'300.00 5'282.00
4611.03 Entschädigung Registerführung Quellensteuer 2'000.00 2'000.00 2'235.00
4611.04 * Entschädigung Erfassungszentrum Steuern 59'000.00 91'000.00 97'150.00
4612.01 Interne Verrechnung SF 15'700.00 15'700.00
4612.05 Provision Schwellentellebezug 16'000.00 17'000.00 8'495.47
4612.06 Interne Verrechnung Verwaltungsaufwand SF (2199/7201/7301/9630.3612.06) 138'300.00 133'700.00 155'358.00

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Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

4910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 18'500.00 20'500.00 14'688.00
4930.01 Interne Verrechnung Betriebs- und Verwaltungskosten 3'450.00 3'450.00 3'450.00

0221 Rechenzentrum 245'025.00 245'025.00 265'000.00 265'000.00 196'520.70 196'520.70

0221 Rechenzentrum 245'025.00 245'025.00 265'000.00 265'000.00 196'520.70 196'520.70
3113.01 * Anschaffung Hardware 40'000.00 60'000.00 39'375.70
3118.01 Anschaffung Software 70'000.00 70'000.00 23'373.00
3130.04 Post- und Bankspesen 25.00 20.00 22.00
3893.01 Einlage 135'000.00 134'980.00 133'750.00
4632.01 Beiträge von Gemeinden und Gemeindeverbänden 135'000.00 135'000.00 133'750.00
4893.01 Entnahme 110'025.00 130'000.00 62'770.70

029 Verwaltungsliegenschaften 324'900.00 214'940.00 299'520.00 227'340.00 296'627.80 223'146.40

0290 Verwaltungsliegenschaften 324'900.00 214'940.00 299'520.00 227'340.00 296'627.80 223'146.40

0290 Verwaltungsliegenschaften 324'900.00 214'940.00 299'520.00 227'340.00 296'627.80 223'146.40
3010.02 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 24'000.00 23'000.00 23'406.50
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 1'550.00 1'500.00 1'455.10
3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 1'740.00 1'650.00 1'179.70
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 800.00 800.00 611.80
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 400.00 370.00 362.20
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 160.00 150.00 144.90
3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'500.00 2'500.00 2'579.75
3110.01 Anschaffung Büromöbel und Geräte 5'000.00 10'000.00 980.10
3120.01 Ab-/Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht 38'000.00 38'000.00 34'521.15
3130.01 Dienstleistungen Dritter 500.00 500.00
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 11'100.00 10'500.00 10'307.00
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 4'000.00 6'000.00 2'266.35
3140.01 Unterhalt an Grundstücken 500.00 500.00
3144.02 * Baulicher Unterhalt Verwaltungsgebäude 55'000.00 25'000.00 89'864.85
3144.03 * Baulicher Unterhalt Hochbauten VV diverse 115'000.00 105'000.00 57'111.15
3160.01 Miete und Pacht Liegenschaften 8'100.00 8'100.00 8'028.15
3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten 16'000.00
3320.01 Planmässige Abschreibungen Informatik 20'753.85
3900.03 Interne Verrechnung Material- und Warenbezüge (3421.4900.01/6150.4900.02) 4'900.00 5'000.00 53.00

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Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 13'650.00 16'950.00 13'650.00
3910.02 Interne Verrechnung Dienstleistungen (3421.4910.03/6150.4910.04) 38'000.00 28'000.00 29'352.25
4470.01 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 74'500.00 80'000.00 74'890.85
4470.02 Miete EDV-Raum RZI 2'000.00 2'000.00 2'000.00
4470.03 Miete Geissgasse 85'400.00 85'400.00 85'406.00
4472.01 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 30'000.00 28'000.00 26'815.55
4612.07 Interne Verrechnung Liegenschaft/Infrastruktur SF

(2199/7201/7301/9630.3612.07)
15'400.00 24'300.00 26'562.00

4920.04 Interne Verrechnung Miete/Infrastruktur (2180/5790.3920.02) 7'640.00 7'640.00 7'472.00

1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung 1'934'450.00 1'822'750.00 2'792'300.00 2'585'400.00 2'365'065.62 2'414'787.58
Nettoergebnis 111'700.00 206'900.00 49'721.96

11 Öffentliche Sicherheit 1'209'900.00 989'000.00 1'291'700.00 965'000.00 1'000'497.45 889'688.38
Nettoergebnis 220'900.00 326'700.00 110'809.07

111 Polizei 944'200.00 296'000.00 939'000.00 312'000.00 832'254.47 276'808.70

1110 Polizei 944'200.00 296'000.00 939'000.00 312'000.00 832'254.47 276'808.70

1110 Polizei 944'200.00 296'000.00 939'000.00 312'000.00 832'254.47 276'808.70
3000.07 Sitzungsgelder SIKO 3'000.00 4'000.00 2'650.00
3090.01 Aus- und Weiterbildung 2'500.00 2'500.00
3100.01 Büromaterial 4'000.00 7'500.00 3'988.72
3101.02 Betriebs-, Verbrauchs- und Produktionsmaterial 3'000.00 3'000.00 943.40
3102.01 Drucksachen, Publikationen 7'000.00 6'000.00 6'830.25
3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 500.00 500.00
3110.01 Anschaffung Büromöbel und Geräte 2'000.00 2'000.00
3111.01 * Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 70'000.00 2'500.00 4'667.40
3112.01 Dienstkleider 4'000.00 2'000.00 907.10
3113.01 Anschaffung Hardware 2'000.00 4'500.00
3118.01 Anschaffung Software 1'000.00 1'000.00
3130.01 Dienstleistungen Dritter 5'000.00 4'000.00 915.40
3130.02 Telefon- und Internetgebühren 3'000.00 2'500.00 2'406.65
3130.03 Porti 25'000.00 20'000.00 14'827.15
3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'000.00 2'000.00 1'799.20
3130.07 Sicherheitsdienst/Bewachung 10'000.00 15'000.00 14'485.65
3130.11 * Dienstleistungen Kantonspolizei 720'000.00 780'000.00 711'796.00

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 37

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3130.12 Veloordnungsdienst SAH 30'000.00 30'000.00 26'786.00
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 2'000.00 2'300.00 2'130.70
3137.02 Motorfahrzeugsteuern 800.00 800.00 717.30
3150.01 Unterhalt Büromöbel und Geräte 1'000.00 1'000.00
3151.01 Unterhalt  Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 4'500.00 3'500.00 3'432.25
3153.01 Unterhalt Hardware 1'000.00 1'000.00
3158.01 Unterhalt Software 4'500.00 4'000.00 3'272.75
3159.01 Unterhalt Anlagen, Geräte etc. 1'000.00 1'000.00 509.65
3162.01 Leasing 2'000.00 2'000.00 1'688.40
3170.07 Spesen SIKO 500.00 500.00
3199.09 Freier Kredit SIKO 900.00 900.00
3631.01 * Pauschalierung Interventionskosten 23'000.00 23'000.00 22'224.00
3636.02 Erlassene Gebühren/Kosten 1'000.00 2'000.00
3910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 8'000.00 8'000.00 5'276.50
4120.02 Taxi- und Kutscherkonzessionen 20'000.00 2'000.00 16'477.40
4210.01 Gebühren für Amtshandlungen 13'000.00 13'000.00 12'171.30
4240.01 Dienstleistungen für Dritte 12'000.00 12'000.00 3'377.00
4260.04 * Dienstleistungen Kantonspolizei, Anteile Matten und Unterseen 250'000.00 285'000.00 244'783.00
4612.01 Interne Verrechnung SF 1'000.00

112 Verkehrssicherheit 265'700.00 693'000.00 352'700.00 653'000.00 168'242.98 612'879.68

1120 Verkehrssicherheit 265'700.00 693'000.00 352'700.00 653'000.00 168'242.98 612'879.68

1120 Verkehrssicherheit 265'700.00 693'000.00 352'700.00 653'000.00 168'242.98 612'879.68
3109.02 Prävention 500.00 231.00
3111.01 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 2'000.00 2'000.00 232.21
3113.01 Anschaffung Hardware 3'000.00 1'000.00
3118.01 Anschaffung Software 1'000.00 1'000.00
3130.01 Dienstleistungen Dritter 20'000.00 10'000.00 4'920.25
3130.05 Bussen, Post- und Bankspesen 4'000.00 4'000.00 2'381.36
3130.13 Verkehrsplanung/-regelung 15'000.00 15'000.00
3151.01 Unterhalt  Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'500.00 1'500.00 9'487.10
3153.01 Unterhalt Hardware 12'000.00 1'500.00 976.85
3158.01 Unterhalt Software 10'000.00 10'000.00 3'602.55
3181.02 * Bussen, tatsächliche Forderungsverluste 150'000.00 250'000.00 102'570.00
3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 16'700.00 16'700.00 16'615.60
3612.04 Bussen netto, Anteile Matten und Unterseen 30'000.00 40'000.00 27'226.06

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 38

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

4240.01 Dienstleistungen für Dritte 3'000.00 3'000.00 216.00
4240.02 Bussen, Dienstleistungen für Dritte 30'000.00 40'000.00 24'428.10
4270.01 * Bussen 650'000.00 600'000.00 584'260.08
4309.01 Mietertrag Signalisationsmaterial 10'000.00 10'000.00 3'975.50

14 Allgemeines Rechtswesen 223'550.00 480'150.00 234'950.00 486'150.00 177'490.55 450'635.90
Nettoergebnis 256'600.00 251'200.00 273'145.35

140 Allgemeines Rechtswesen 223'550.00 480'150.00 234'950.00 486'150.00 177'490.55 450'635.90

1400 Allgemeines Rechtswesen 218'600.00 475'200.00 229'000.00 480'200.00 173'070.45 446'215.80

1400 Allgemeines Rechtswesen 218'600.00 475'200.00 229'000.00 480'200.00 173'070.45 446'215.80
3101.04 Marktwesen, Anschaffung Marktstände 1'000.00 1'000.00
3130.14 * Baubewilligungsverfahren 125'000.00 130'000.00 90'624.60
3130.15 Einwohnerkontrolle, Gebühren 70'000.00 65'000.00 54'974.70
3132.03 Nachführung Geometer 12'000.00 12'000.00 25'029.95
3132.04 Regio GIS 10'000.00 20'000.00 2'341.20
3636.02 Erlassene Gebühren/Kosten 400.00 300.00 100.00
3900.02 Marktwesen, Interne Verrechnung Material- und Warenbezüge

(3421.4900.01/6150.4900.02)
500.00

3910.06 Marktwesen, Interne Verrechnung Dienstleistungen 200.00 200.00
4120.03 Plakataffichage Konzessionen 10'000.00 10'000.00 9'500.00
4120.04 Marktwesen Konzessionen 6'000.00 6'000.00 1'686.00
4130.01 Casinogebühren 160'000.00 160'000.00 170'565.25
4210.03 Einwohnerkontrolle 115'000.00 100'000.00 96'487.70
4210.04 * Baubewilligungsverfahren 160'000.00 180'000.00 148'268.60
4210.05 Einbürgerungen 15'000.00 15'000.00 4'960.00
4210.06 Gemeindeschreiberei 1'000.00 1'000.00 1'887.00
4210.07 Siegelungen 7'500.00 7'500.00 12'620.00
4210.08 Steuern 200.00 200.00 241.25
4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 500.00 500.00

1403 Plakatvitrinen Vereinskonvent 4'950.00 4'950.00 5'950.00 5'950.00 4'420.10 4'420.10

1403 Plakatvitrinen Vereinskonvent 4'950.00 4'950.00 5'950.00 5'950.00 4'420.10 4'420.10
3010.02 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 4'500.00 4'500.00 3'300.80

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 39

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 300.00 300.00 212.20
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 50.00 50.00 6.45
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 70.00 70.00 52.80
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 30.00 30.00 21.20
3119.03 Anschaffung Material 500.00
3159.01 Unterhalt Anlagen, Geräte etc. 500.00
3893.01 Einlage 826.65
4120.01 Konzessionen 4'400.00 4'400.00 4'400.00
4409.01 Interne Verrechnung Zinsen SF 100.00 100.00 20.10
4893.01 Entnahme 450.00 1'450.00

15 Feuerwehr 350'000.00 350'000.00 350'000.00 350'000.00 368'608.70 368'608.70

150 Feuerwehr 350'000.00 350'000.00 350'000.00 350'000.00 368'608.70 368'608.70

1500 Feuerwehr 350'000.00 350'000.00 350'000.00 350'000.00 368'608.70 368'608.70

1500 Feuerwehr 350'000.00 350'000.00 350'000.00 350'000.00 368'608.70 368'608.70
3612.05 Feuerwehrdienstersatzabgabe Ablieferung an Feuerwehr Bödeli 350'000.00 350'000.00 368'608.70
4200.01 Feuerwehrdienstersatzabgabe 350'000.00 350'000.00 368'608.70

16 Verteidigung 151'000.00 3'600.00 915'650.00 784'250.00 818'468.92 705'854.60
Nettoergebnis 147'400.00 131'400.00 112'614.32

161 Militärische Verteidigung 13'000.00 13'000.00 5'096.00

1610 Militärische Verteidigung 13'000.00 13'000.00 5'096.00

1610 Militärische Verteidigung 13'000.00 13'000.00 5'096.00
3632.03 Gemeindebeitrag Schiessanlage Lehn 5'200.00 5'200.00 5'096.00
3660.60 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an private Organisationen

ohne Erwerbszweck
7'800.00 7'800.00

162 Zivile Verteidigung 138'000.00 3'600.00 902'650.00 784'250.00 813'372.92 705'854.60

1620 Zivilschutz 126'000.00 3'600.00 110'000.00 3'600.00 99'100.57 3'600.00

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 40

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

1620 Zivilschutz 126'000.00 3'600.00 110'000.00 3'600.00 99'100.57 3'600.00
3101.02 Betriebs-, Verbrauchs- und Produktionsmaterial 200.00 500.00
3120.01 Ab-/Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht 6'800.00 6'000.00 6'622.05
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 3'300.00 3'200.00 3'001.40
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 200.00 300.00 55.35
3144.01 * Baulicher Unterhalt 10'000.00 5'000.00 1'258.70
3144.04 * Unterhalt KP Bödeli (Nettoaufwand) 8'000.00 5'000.00 8'805.57
3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten 7'500.00
3632.04 Gemeindebeitrag ZSO Jungfrau 90'000.00 90'000.00 79'357.50
4470.01 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 3'600.00 3'600.00 3'600.00

1626 Regionale Zivilschutzorganisation 780'650.00 780'650.00 702'254.60 702'254.60

1626 Regionale Zivilschutzorganisation 780'650.00 780'650.00 702'254.60 702'254.60
3000.01 Sitzungsgelder 2'500.00 1'100.00
3000.17 Funktionsentschädigungen 20'000.00 19'250.00
3010.01 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Monatslohn) 199'000.00 201'919.10
3010.09 Taggelder Kranken-/Unfallversicherung und Erwerbsersatz -7'000.00 -33'226.70
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 12'650.00 12'685.25
3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 13'000.00 12'781.20
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 6'000.00 4'490.80
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 3'200.00 3'158.20
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1'300.00 1'263.10
3090.01 Aus- und Weiterbildung 60'000.00 41'795.25
3099.03 Kosten Einsätze z.G. Gemeinden 6'000.00 13'532.55
3099.04 Kosten Einsätze z.G. Veranstalter 125'000.00 85'127.17
3099.05 Kosten Einsätze Corona 13'450.37
3100.01 Büromaterial 3'000.00 2'677.08
3101.02 Betriebs-, Verbrauchs- und Produktionsmaterial 4'000.00 3'458.30
3102.01 Drucksachen, Publikationen 2'000.00 636.57
3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 200.00
3110.01 Anschaffung Büromöbel und Geräte 13'000.00
3111.01 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 70'000.00 45'307.20
3112.01 Dienstkleider 27'000.00 11'416.85
3113.01 Anschaffung Hardware 4'600.00 2'265.90
3118.01 Anschaffung Software 2'500.00
3130.01 Dienstleistungen Dritter 800.00 799.70

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 41

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3130.03 Porti 2'700.00 2'366.40
3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1'100.00 942.50
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 6'500.00 6'409.20
3137.02 Motorfahrzeugsteuern 3'500.00 4'021.60
3151.01 Unterhalt  Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 8'000.00 9'789.40
3151.02 Unterhalt Bekleidung 7'000.00 1'309.45
3153.01 Unterhalt Hardware 100.00
3158.01 Unterhalt Software 7'000.00 8'801.86
3160.01 Miete und Pacht Liegenschaften 50'000.00 1'200.00
3170.01 Spesen 500.00 441.00
3181.01 Tatsächliche Forderungsverluste 500.00 310.00
3199.01 Übriger Betriebsaufwand 10'000.00 130.40
3612.16 ZSO Jungfrau, Interne Verrechnung Rechnungsführung/Revision/EDV

Sitzgemeinde SF
15'700.00 15'700.00

3612.17 ZSO Jungfrau, Interne Verrechnung Infrastruktur/Liegenschaft inkl.
Nebenkosten Sitzgemeinde SF

9'300.00 9'300.00

3632.01 Beiträge an Gemeinden und Gemeindeverbände 90'000.00 74'382.25
3893.01 Einlage 123'262.65
4240.05 ZSO Jungfrau, Erträge Einsätze z.G. Gemeinden 7'000.00 23'465.75
4240.06 ZSO Jungfrau, Erträge Einsätze z.G. Veranstalter 140'000.00 104'116.20
4240.07 ZSO Jungfrau, Erträge Einsätze Corona 11'203.25
4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 38'200.00 3'403.40
4409.01 Interne Verrechnung Zinsen SF 100.00 66.00
4632.01 Beiträge von Gemeinden und Gemeindeverbänden 550'000.00 560'000.00
4893.01 Entnahme 45'350.00

1627 Regionaler Führungsstab 12'000.00 12'000.00 12'017.75

1627 Regionaler Führungsstab 12'000.00 12'000.00 12'017.75
3199.10 Katastrophen und Notlagen 1'000.00 1'000.00
3632.05 Regionale Führungsorganisation Bödeli RFO 11'000.00 11'000.00 12'017.75

2 Bildung 6'303'600.00 2'806'450.00 6'375'520.00 2'777'400.00 5'996'080.88 2'595'501.77
Nettoergebnis 3'497'150.00 3'598'120.00 3'400'579.11

21 Obligatorische Schule 6'291'300.00 2'806'450.00 6'361'520.00 2'777'400.00 5'984'960.88 2'595'501.77
Nettoergebnis 3'484'850.00 3'584'120.00 3'389'459.11

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 42

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

211 Eingangsstufe 352'150.00 376'250.00 328'293.23

2110 Kindergarten 352'150.00 376'250.00 328'293.23

2110 Kindergarten 352'150.00 376'250.00 328'293.23
3090.01 Aus- und Weiterbildung 1'000.00 1'000.00
3100.01 Büromaterial 1'200.00 1'500.00 908.33
3103.02 Fachliteratur, Bibliothek 2'500.00 2'500.00 1'743.50
3104.01 Lehrmittel 20'000.00 20'000.00 15'959.78
3109.01 Übriger Material- und Warenaufwand 300.00 300.00 747.05
3110.02 Anschaffung Möbel und Geräte 3'800.00 2'000.00 1'523.57
3113.01 Anschaffung Hardware 800.00 800.00
3118.01 Anschaffung Software 750.00 750.00 600.00
3130.01 Dienstleistungen Dritter 250.00 250.00
3130.02 Telefon- und Internetgebühren 2'000.00 2'000.00 1'880.03
3130.03 Porti 100.00 100.00 123.00
3153.01 Unterhalt Hardware 500.00 500.00
3158.01 Unterhalt Software 750.00 750.00 80.80
3159.01 Unterhalt Anlagen, Geräte etc. 500.00
3161.01 Mieten, Benützungskosten Anlagen 1'300.00 1'300.00 1'683.30
3170.01 Spesen 200.00 200.00 200.00
3171.01 Exkursionen, Schulreisen und Lager 5'200.00 5'200.00 1'605.67
3611.03 * LAG, Lehrerbesoldungen 311'000.00 337'100.00 299'033.25
3612.03 Gemeindebeiträge Lehrerbesoldungen an andere Gemeinden 2'204.95

212 Primarstufe 1'871'060.00 618'000.00 1'824'000.00 600'100.00 1'903'930.95 591'435.00

2120 Primarstufe 1'871'060.00 618'000.00 1'824'000.00 600'100.00 1'903'930.95 591'435.00

2120 Primarstufe 1'871'060.00 618'000.00 1'824'000.00 600'100.00 1'903'930.95 591'435.00
3010.02 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 6'000.00 4'619.15
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 300.00 287.10
3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 250.00 249.60
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 100.00 5.70
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 100.00 71.40
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 50.00 28.60
3090.01 Aus- und Weiterbildung 4'800.00 4'800.00 2'928.00

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 43

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3100.01 Büromaterial 5'000.00 6'000.00 6'550.10
3103.02 Fachliteratur, Bibliothek 5'600.00 5'850.00 6'234.25
3104.01 Lehrmittel 103'250.00 91'600.00 90'828.66
3109.01 Übriger Material- und Warenaufwand 600.00 600.00 2'052.40
3110.02 * Anschaffung Möbel und Geräte 65'360.00 64'600.00 69'446.51
3113.01 Anschaffung Hardware 5'000.00 5'000.00 798.23
3118.01 Anschaffung Software 5'500.00 5'500.00 5'009.70
3119.01 Anschaffung Spiel- und Turnmaterial 5'900.00 5'900.00 2'172.14
3130.01 Dienstleistungen Dritter 2'200.00 1'400.00 590.00
3130.02 * Telefon- und Internetgebühren 10'000.00 1'350.00 1'214.38
3130.03 Porti 600.00 600.00 1'208.10
3153.01 Unterhalt Hardware 3'000.00 3'500.00
3158.01 Unterhalt Software 5'000.00 5'000.00 4'883.85
3159.01 Unterhalt Anlagen, Geräte etc. 4'000.00 4'000.00 4'771.45
3161.01 Mieten, Benützungskosten Anlagen 9'200.00 9'200.00 8'552.78
3170.01 Spesen 900.00 900.00 860.00
3171.01 Exkursionen, Schulreisen und Lager 47'950.00 40'600.00 18'046.50
3320.01 Planmässige Abschreibungen Informatik 31'400.00 23'100.00 23'037.80
3611.03 LAG, Lehrerbesoldungen 820'000.00 813'200.00 938'816.25
3611.04 LAG, Lehrerbesoldungen Spezialunterricht Jungfrauregion 713'000.00 694'200.00 692'998.00
3612.02 Schulgelder an andere Gemeinden (Infrastruktur-/Betriebskosten) 9'000.00 17'900.00 8'400.00
3612.03 Gemeindebeiträge Lehrerbesoldungen an andere Gemeinden 13'800.00 12'400.00 9'270.30
4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 450.00
4260.02 Elterngebühren Aufgabenhilfe 1'000.00 920.00
4612.04 Gemeindebeiträge Lehrerbesoldungen von anderen Gemeinden (SJR) 618'000.00 599'100.00 590'065.00

213 Oberstufe 1'677'330.00 1'394'900.00 1'668'300.00 1'381'350.00 1'517'842.26 1'238'129.00

2130 Sekundarstufe I 1'677'330.00 1'394'900.00 1'668'300.00 1'381'350.00 1'517'842.26 1'238'129.00

2130 Sekundarstufe I 1'677'330.00 1'394'900.00 1'668'300.00 1'381'350.00 1'517'842.26 1'238'129.00
3010.02 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 3'500.00 2'500.00 4'587.75
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 100.00 100.00
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 50.00 50.00 8.95
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 50.00 50.00
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 50.00 50.00 29.35
3090.01 Aus- und Weiterbildung 3'600.00 3'600.00 430.90
3100.01 Büromaterial 6'000.00 6'000.00 3'483.27

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 44

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3103.02 Fachliteratur, Bibliothek 5'650.00 5'650.00 4'220.55
3104.01 * Lehrmittel 136'850.00 136'850.00 103'969.43
3109.01 Übriger Material- und Warenaufwand 500.00 500.00 3'514.25
3110.02 * Anschaffung Möbel und Geräte 73'230.00 61'500.00 51'492.15
3113.01 Anschaffung Hardware 6'000.00 6'000.00 5'825.58
3118.01 Anschaffung Software 5'500.00 5'000.00 5'186.20
3119.01 Anschaffung Spiel- und Turnmaterial 6'500.00 3'000.00 4'399.27
3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'000.00 500.00 1'184.38
3130.02 * Telefon- und Internetgebühren 5'300.00 800.00 640.93
3130.03 Porti 550.00 550.00 841.70
3153.01 Unterhalt Hardware 2'500.00 2'500.00 1'578.90
3158.01 Unterhalt Software 4'000.00 1'000.00 3'824.30
3159.01 Unterhalt Anlagen, Geräte etc. 6'000.00 6'000.00 4'526.55
3161.01 Mieten, Benützungskosten Anlagen 5'000.00 5'000.00 4'785.10
3170.01 Spesen 900.00 900.00 860.00
3171.01 * Exkursionen, Schulreisen und Lager 61'600.00 40'100.00 23'993.40
3320.01 Planmässige Abschreibungen Informatik 38'600.00 24'600.00 24'512.00
3611.03 * LAG, Lehrerbesoldungen 1'203'000.00 1'283'000.00 1'208'187.75
3611.05 Schulgelder an Kanton (Infrastruktur-/Betriebskosten) (Quarta) 13'200.00 15'400.00 12'900.00
3611.06 Gemeindebeiträge Lehrerbesoldungen an Kanton (Quarta) 22'000.00 33'000.00 29'663.95
3612.02 * Schulgelder an andere Gemeinden (Infrastruktur-/Betriebskosten) 32'500.00 10'500.00 4'370.00
3612.03 * Gemeindebeiträge Lehrerbesoldungen an andere Gemeinden 33'600.00 13'600.00 8'825.65
4260.02 Elterngebühren Aufgabenhilfe 900.00 350.00 870.00
4612.02 * Schulgelder von anderen Gemeinden (Infrastruktur-/Betriebskosten) 620'000.00 587'000.00 476'330.00
4612.03 * Gemeindebeiträge Lehrerbesoldungen von anderen Gemeinden 774'000.00 794'000.00 760'929.00

214 Musikschulen 98'500.00 108'000.00 112'179.40

2140 Musikschulen 98'500.00 108'000.00 112'179.40

2140 Musikschulen 98'500.00 108'000.00 112'179.40
3636.05 Musikschule Oberland Ost 94'000.00 105'000.00 107'679.15
3636.06 Andere Musikschulen 4'500.00 3'000.00 4'500.25

217 Schulliegenschaften 1'506'460.00 179'550.00 1'610'120.00 184'050.00 1'376'231.20 187'095.55

2170 Schulliegenschaften 1'506'460.00 179'550.00 1'610'120.00 184'050.00 1'376'231.20 187'095.55

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Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

2170 Schulliegenschaften 1'506'460.00 179'550.00 1'610'120.00 184'050.00 1'376'231.20 187'095.55
3010.01 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Monatslohn) 311'600.00 321'000.00 308'024.30
3010.02 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 200'000.00 200'000.00 182'206.35
3010.09 Taggelder Kranken-/Unfallversicherung und Erwerbsersatz -5'427.70
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 32'400.00 33'300.00 31'319.85
3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 32'800.00 33'200.00 29'882.15
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 14'300.00 15'400.00 13'235.30
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 8'300.00 8'300.00 7'796.80
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 3'300.00 3'400.00 3'143.05
3090.01 Aus- und Weiterbildung 9'000.00 8'000.00 6'130.00
3091.01 Personalwerbung 1'000.00 1'000.00 300.50
3099.01 Personalanlass 4'760.00 5'320.00 1'971.10
3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 50'000.00 50'000.00 46'067.37
3101.03 Treibstoffe und Schmiermittel 2'000.00 4'000.00 1'804.55
3110.02 * Anschaffung Möbel und Geräte 17'000.00 45'000.00 18'003.25
3111.01 * Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 10'000.00 20'000.00 7'628.45
3112.01 Dienstkleider 5'000.00 7'500.00 7'087.50
3120.01 Ab-/Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht 175'000.00 175'000.00 173'344.63
3130.01 Dienstleistungen Dritter 500.00 1'000.00 117.60
3130.02 Telefon- und Internetgebühren 2'500.00 2'500.00 2'049.80
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 38'000.00 37'000.00 36'644.35
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 4'000.00 5'000.00 2'898.95
3137.02 Motorfahrzeugsteuern 1'500.00 1'500.00 1'249.40
3144.01 * Baulicher Unterhalt 310'000.00 350'000.00 250'599.00
3151.01 Unterhalt  Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 10'000.00 10'000.00 9'962.15
3170.01 Spesen 1'000.00 1'000.00 504.00
3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten 187'000.00 194'200.00 179'334.55
3631.02 Vermietung Sportanlagen Ost 13'000.00 13'000.00 11'612.20
3636.02 Erlassene Gebühren/Kosten 1'000.00 1'500.00 440.00
3900.03 Interne Verrechnung Material- und Warenbezüge (3421.4900.01/6150.4900.02) 4'500.00 3'000.00 4'362.50
3910.02 Interne Verrechnung Dienstleistungen (3421.4910.03/6150.4910.04) 57'000.00 60'000.00 43'939.25
4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 14'477.45
4472.01 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 20'000.00 23'000.00 13'309.45
4472.02 Vergütung für Benützungen Sportanlagen Ost 16'000.00 13'000.00 15'906.65
4612.09 Interne Verrechnung Schulraum/Infrastruktur SF 9'000.00 9'000.00 9'000.00
4910.02 Interne Verrechnung Dienstleistungen (0290/6150/7791.3910.01) 24'250.00 29'750.00 23'902.00
4920.01 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 106'800.00 106'800.00 106'760.00
4920.02 Interne Verrechnung Miete Aula 3'500.00 2'500.00 3'740.00

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Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

218 Tagesbetreuung 611'150.00 532'000.00 619'350.00 532'000.00 569'516.57 492'929.50

2180 Tagesbetreuung 561'350.00 492'000.00 569'550.00 492'000.00 569'516.57 492'929.50

2180 Tagesbetreuung 561'350.00 492'000.00 569'550.00 492'000.00 569'516.57 492'929.50
3010.02 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 335'000.00 335'000.00 355'386.10
3010.09 Taggelder Kranken-/Unfallversicherung und Erwerbsersatz -333.55
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 21'000.00 21'000.00 22'578.05
3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 20'000.00 20'000.00 23'047.20
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 2'000.00 2'000.00 466.20
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 5'700.00 5'700.00 5'619.90
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2'300.00 2'300.00 2'252.55
3090.01 Aus- und Weiterbildung 2'500.00 2'000.00 1'672.30
3099.01 Personalanlass 900.00 900.00 900.00
3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'400.00 3'400.00 675.45
3105.01 Lebensmittel 36'000.00 41'000.00 30'106.15
3109.01 Übriger Material- und Warenaufwand 300.00 300.00 97.75
3110.02 Anschaffung Möbel und Geräte 2'000.00 3'000.00 255.25
3119.01 Anschaffung Spiel- und Turnmaterial 2'000.00 2'500.00 1'253.30
3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'000.00 1'000.00 390.00
3130.02 Telefon- und Internetgebühren 1'000.00 1'200.00 1'036.52
3130.03 Porti 150.00 150.00 20.00
3170.01 Spesen 700.00 700.00 613.40
3171.01 Exkursionen, Schulreisen und Lager 800.00 800.00 400.00
3910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 16'000.00 18'000.00 14'688.00
3920.01 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 106'800.00 106'800.00 106'760.00
3920.02 Interne Verrechnung Miete/Infrastruktur 1'800.00 1'800.00 1'632.00
4230.01 Elternbeiträge 90'000.00 90'000.00 68'124.50
4260.06 Mittagessen 70'000.00 70'000.00 51'289.00
4611.05 LAG, Rückerstattung 330'000.00 330'000.00 373'516.00
4920.03 Interne Verrechnung Untermiete Ferienbetreuung 2'000.00 2'000.00

2181 Ferienbetreuung 49'800.00 40'000.00 49'800.00 40'000.00

2181 Ferienbetreuung 49'800.00 40'000.00 49'800.00 40'000.00
3010.02 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 33'000.00 33'000.00

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 47

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 2'100.00 2'100.00
3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 2'000.00 2'000.00
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 300.00 300.00
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 600.00 600.00
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 300.00 300.00
3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 200.00 200.00
3105.01 Lebensmittel 4'000.00 4'000.00
3171.01 Exkursionen, Schulreisen und Lager 2'800.00 2'800.00
3910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 2'500.00 2'500.00
3920.02 Interne Verrechnung Miete/Infrastruktur 200.00 200.00
3920.03 Interne Verrechnung Untermiete Tagesschule 1'800.00 1'800.00
4230.01 Elternbeiträge 15'000.00 15'000.00
4611.01 Entschädigung von Kanton 15'000.00 15'000.00
4612.10 Beiträge Vertragsgemeinden 10'000.00 10'000.00

219 Obligatorische Schule 174'650.00 82'000.00 155'500.00 79'900.00 176'967.27 85'912.72

2190 Schulleitung und Schulverwaltung 21'650.00 7'600.00 17'643.65

2190 Schulleitung und Schulverwaltung 21'650.00 7'600.00 17'643.65
3010.03 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Entschädigungen) 9'000.00 9'000.00
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 600.00 578.50
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 50.00 17.65
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 150.00 144.00
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 50.00 57.60
3090.01 Aus- und Weiterbildung 2'000.00
3100.01 Büromaterial 2'500.00 100.00 2'410.43
3102.01 Drucksachen, Publikationen 900.00 400.00 879.57
3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 100.00 100.00 76.50
3118.01 Anschaffung Software 4'000.00 4'000.00 3'670.95
3158.01 Unterhalt Software 500.00
3199.11 Freier Kredit Ressort Bildung 1'800.00 3'000.00 808.45

2195 Schülertransporte 500.00

2195 Schülertransporte 500.00
3130.16 Schülertransporte 500.00

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 48

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

2197 Schulsozialdienst 80'000.00 9'000.00 75'000.00 7'500.00 82'383.05 8'972.15

2197 Schulsozialdienst 80'000.00 9'000.00 75'000.00 7'500.00 82'383.05 8'972.15
3612.01 Entschädigungen an Gemeinden und Gemeindeverbände 80'000.00 75'000.00 82'383.05
4260.07 Kostenbeteiligung Anschlussgemeinden 9'000.00 7'500.00 8'972.15

2199 Spezialunterricht Jungfrauregion 73'000.00 73'000.00 72'400.00 72'400.00 76'940.57 76'940.57

2199 Spezialunterricht Jungfrauregion 73'000.00 73'000.00 72'400.00 72'400.00 76'940.57 76'940.57
3000.08 Sitzungsgelder FK Spezialunterricht 750.00 750.00
3010.02 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 2'300.00 2'300.00 2'767.90
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 150.00 150.00 177.90
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 50.00 50.00 30.00
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 50.00 50.00 44.30
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 50.00 50.00 17.70
3090.01 Aus- und Weiterbildung 2'000.00 2'000.00 1'431.20
3100.01 Büromaterial 1'500.00 2'000.00 1'531.70
3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 150.00 150.00 118.50
3103.02 Fachliteratur, Bibliothek 500.00 500.00 228.55
3104.01 Lehrmittel 13'000.00 13'000.00 10'935.20
3109.01 Übriger Material- und Warenaufwand 1'473.07
3110.02 Anschaffung Möbel und Geräte 6'571.75
3113.01 Anschaffung Hardware 1'977.00
3118.01 Anschaffung Software 500.00 159.00
3130.02 Telefon- und Internetgebühren 1'300.00 1'300.00 951.90
3130.03 Porti 700.00 700.00 669.90
3153.01 Unterhalt Hardware 200.00 300.00
3158.01 Unterhalt Software 1'000.00 300.00 200.00
3160.01 Miete und Pacht Liegenschaften 34'700.00 34'700.00 34'580.00
3170.01 Spesen 2'000.00 2'000.00 1'915.00
3170.08 Spesen FK Spezialunterricht 100.00 100.00
3612.06 Interne Verrechnung Verwaltungsaufwand SF (0220.4612.06) 2'700.00 2'700.00 1'944.00
3612.07 Interne Verrechnung Liegenschaft/Infrastruktur SF (0290.4612.07) 300.00 300.00 216.00
3612.09 Interne Verrechnung Schulraum/Infrastruktur SF 9'000.00 9'000.00 9'000.00
4409.01 Interne Verrechnung Zinsen SF 12.45
4612.02 Schulgelder von anderen Gemeinden (Infrastruktur-/Betriebskosten) 73'000.00 72'400.00 73'000.00

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 49

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

4893.01 Entnahme 3'928.12

29 Übriges Bildungswesen 12'300.00 14'000.00 11'120.00
Nettoergebnis 12'300.00 14'000.00 11'120.00

299 Bildung 12'300.00 14'000.00 11'120.00

2990 Übrige Bildung 10'300.00 10'300.00 10'000.00

2990 Übrige Bildung 10'300.00 10'300.00 10'000.00
3612.10 Spezialunterricht, Schulgelder (Infrastruktur-/Betriebskosten) 10'300.00 10'300.00 10'000.00

2991 Erwachsenenbildung 2'000.00 3'700.00 1'120.00

2991 Erwachsenenbildung 2'000.00 3'700.00 1'120.00
3636.07 Erwachsenenbildung, Raummieten 2'000.00 3'700.00 1'120.00

3 Kultur, Sport und Freizeit, Kirche 1'839'195.00 408'900.00 1'823'040.00 367'200.00 1'723'239.02 300'977.53
Nettoergebnis 1'430'295.00 1'455'840.00 1'422'261.49

31 Kulturerbe 102'500.00 50'000.00 102'500.00 50'000.00 58'900.00 6'400.00
Nettoergebnis 52'500.00 52'500.00 52'500.00

311 Museen und bildende Kunst 2'500.00 2'500.00 2'500.00

3110 Museen und bildende Kunst 2'500.00 2'500.00 2'500.00

3110 Museen und bildende Kunst 2'500.00 2'500.00 2'500.00
3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'500.00 2'500.00 2'500.00

312 Denkmalpflege und Heimatschutz 100'000.00 50'000.00 100'000.00 50'000.00 56'400.00 6'400.00

3121 Schutzobjekte 100'000.00 50'000.00 100'000.00 50'000.00 56'400.00 6'400.00

3121 Schutzobjekte 100'000.00 50'000.00 100'000.00 50'000.00 56'400.00 6'400.00

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 50

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3637.01 Beiträge 50'000.00 50'000.00 6'400.00
3893.01 * Einlage 50'000.00 50'000.00 50'000.00
4893.01 Entnahme 50'000.00 50'000.00 6'400.00

32 Kultur, übrige 294'895.00 68'500.00 297'600.00 52'500.00 256'525.95 39'715.80
Nettoergebnis 226'395.00 245'100.00 216'810.15

321 Bibliotheken 51'350.00 51'350.00 63'304.75

3210 Bibliotheken 51'350.00 51'350.00 63'304.75

3210 Bibliotheken 51'350.00 51'350.00 63'304.75
3636.08 Bödeli Bibliothek Interlaken, Gemeindebeitrag 63'304.75
3636.09 KKFG-Beitrag Regionalbibliothek Bödeli 51'350.00 51'350.00

322 Musik und Theater 22'000.00

3220 Musik und Theater 22'000.00

3220 Musik und Theater 22'000.00
3635.01 * Beiträge an private Unternehmungen 22'000.00

329 Kultur 243'545.00 68'500.00 224'250.00 52'500.00 193'221.20 39'715.80

3290 Übrige Kultur 120'345.00 120'350.00 98'991.80

3290 Übrige Kultur 120'345.00 120'350.00 98'991.80
3000.09 Sitzungsgelder KUKO 3'900.00 3'900.00 900.00
3130.17 Bundesfeier inkl. Apéro 27'000.00 27'000.00
3130.18 Volljährigkeitsfeier 500.00 500.00 458.30
3170.09 Kultur, Spesen KUKO 200.00 200.00 156.50
3199.12 Kultur, Freier Kredit KUKO 400.00 400.00
3635.02 Übrige Kulturförderung 8'000.00 8'000.00 38'738.00
3636.10 Beiträge Saalmieten Vereine 4'000.00 4'000.00 1'000.00
3636.11 KKFG-Beitrag Kunsthaus Interlaken 47'470.00 47'470.00 28'665.00
3636.12 KKFG-Beitrag Interlaken Classics 21'575.00 21'580.00 21'746.00

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 51

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3636.13 KKFG-Beitrag Regionalkonferenz Oberland-Ost 7'300.00 7'300.00 7'328.00

3291 Ehrungen 23'200.00 18'500.00 3'900.00 2'500.00 23'069.00 18'555.40

3291 Ehrungen 23'200.00 18'500.00 3'900.00 2'500.00 23'069.00 18'555.40
3000.16 Sitzungsgelder Anerkennungskommission 2'000.00 500.00 1'200.00
3130.19 Ehrungen, Sekretariat 1'200.00 400.00 1'200.00
3637.01 * Beiträge 10'000.00 10'669.00
3893.01 Einlage 10'000.00 3'000.00 10'000.00
4632.01 Beiträge von Gemeinden und Gemeindeverbänden 8'500.00 2'500.00 7'886.40
4893.01 Entnahme 10'000.00 10'669.00

3292 Kultur 100'000.00 50'000.00 100'000.00 50'000.00 71'160.40 21'160.40

3292 Kultur 100'000.00 50'000.00 100'000.00 50'000.00 71'160.40 21'160.40
3637.01 Beiträge 50'000.00 50'000.00 21'160.40
3893.01 Einlage 50'000.00 50'000.00 50'000.00
4893.01 Entnahme 50'000.00 50'000.00 21'160.40

33 Medien 1'300.00 1'300.00 2'280.00
Nettoergebnis 1'300.00 1'300.00 2'280.00

332 Massenmedien 1'300.00 1'300.00 2'280.00

3320 Massenmedien 1'300.00 1'300.00 2'280.00

3320 Massenmedien 1'300.00 1'300.00 2'280.00
3137.04 Steuern und Abgaben 1'300.00 1'300.00 2'280.00

34 Sport und Freizeit 1'440'500.00 290'400.00 1'421'640.00 264'700.00 1'405'533.07 254'861.73
Nettoergebnis 1'150'100.00 1'156'940.00 1'150'671.34

341 Sport 415'500.00 422'500.00 456'639.70

3410 Sport 415'500.00 422'500.00 456'639.70

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 52

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3410 Sport 415'500.00 422'500.00 456'639.70
3634.02 * Bödelibad, Betriebs- und Altlastenbeitrag 249'000.00 249'000.00 254'129.35
3634.03 Eissportzentrum Bödeli 71'300.00 71'300.00 71'300.00
3635.03 Infrastrukturkosten Eissportvereine 8'500.00 8'500.00 8'466.00
3635.04 Infrastrukturbeitrag FCI 9'200.00 9'200.00 9'200.00
3635.05 * Ice Magic, Beitrag/Defizitbeitrag 39'747.10
3636.14 Jugendförderung, Schulraumbenützungsgebühren 16'000.00 18'000.00 15'237.25
3636.15 Beiträge Jugendförderung 35'000.00 40'000.00 32'060.00
3650.40 Wertberichtigung Beteiligungen VV an öffentlichen Unternehmungen 26'500.00 26'500.00 26'500.00

342 Freizeit 1'025'000.00 290'400.00 999'140.00 264'700.00 948'893.37 254'861.73

3420 Freizeit 13'200.00 13'200.00 58'189.00

3420 Freizeit 13'200.00 13'200.00 58'189.00
3634.04 Regionalkonferenz Oberland-Ost, Bikerouten 1'200.00 1'200.00 1'119.00
3636.01 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 12'000.00 12'000.00 57'070.00

3421 Gemeindegärtnerei 718'500.00 285'400.00 716'200.00 264'700.00 681'765.32 247'297.65

3421 Gemeindegärtnerei 718'500.00 285'400.00 716'200.00 264'700.00 681'765.32 247'297.65
3010.01 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Monatslohn) 452'100.00 449'100.00 446'832.10
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 29'000.00 28'500.00 28'524.55
3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 39'000.00 38'500.00 37'888.20
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 14'700.00 15'300.00 11'996.90
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 7'200.00 7'100.00 7'100.60
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2'900.00 2'900.00 2'840.10
3101.02 * Betriebs-, Verbrauchs- und Produktionsmaterial 43'000.00 45'000.00 44'688.32
3111.01 * Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 13'000.00 21'400.00 3'750.90
3120.01 * Ab-/Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht 21'000.00 12'000.00 12'990.25
3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'000.00 500.00 851.90
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 1'300.00 1'100.00 1'000.20
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 100.00 200.00 9.30
3137.02 Motorfahrzeugsteuern 1'000.00 1'000.00 707.85
3144.01 Baulicher Unterhalt 5'000.00 5'000.00 483.80
3151.01 Unterhalt  Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 8'000.00 8'000.00 7'272.85

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 53

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 10'000.00 10'100.00
3900.01 Interne Verrechnung Material- und Warenbezüge 200.00 500.00
3910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 10'000.00 10'000.00 14'827.50
3930.02 Interne Verrechnung Infrastruktur 60'000.00 60'000.00 60'000.00
4240.01 Dienstleistungen für Dritte 95'000.00 85'000.00 90'822.50
4250.01 Verkauf Pflanzen 7'000.00 7'000.00 6'015.00
4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 1'000.00 1'000.00 1'317.50
4612.08 Interne Verrechnung SF (7201/7301/9630.3612.08+7301.3612.13) 7'000.00 6'500.00 4'523.75
4900.01 Interne Verrechnung Material- und Warenbezüge

(6150.3900.01+1400.3900.02+0290/2170/3423/6191/6192/77
13'000.00 11'500.00 6'202.00

4910.03 Interne Verrechnung
Dienstleistungen(6150.3910.01+0290/2170/3423/6191/6192/7792.3910.02+342
2.3910.05

162'400.00 153'700.00 138'416.90

3422 Parkanlagen und Wanderwege 237'490.00 5'000.00 223'180.00 185'261.50 7'564.08

3422 Parkanlagen und Wanderwege 237'490.00 5'000.00 223'180.00 185'261.50 7'564.08
3120.02 Öffentliche Brunnen, Wasser, Energie 17'500.00 17'500.00 14'886.50
3120.03 Japanischer Garten, Wasser, Energie 6'500.00 6'500.00 4'358.60
3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'200.00 1'300.00 1'168.40
3134.02 Japanischer Garten, Haftpflicht-/Sachversicherung 290.00 280.00 260.25
3140.02 Japanischer Garten, Unterhalt 10'000.00 7'000.00 12'028.75
3140.03 Kursaalgarten, Unterhalt 10'000.00 10'000.00
3140.04 Baumpflege 60'000.00 60'000.00 48'029.80
3149.02 Öffentliche Brunnen, Unterhalt 13'000.00 13'000.00 12'304.60
3160.02 Japanischer Garten, Pacht 100.00 100.00 100.00
3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten 44'500.00 44'900.00 52'990.85
3300.40 * Planmässige Abschreibungen Hochbauten 30'800.00 16'900.00
3900.04 Öffentliche Brunnen, Interne Verrechnung Material- und Warenbezüge

(3421.4900.01/6150.4900.02)
150.00 200.00

3900.05 Englischer/Japanischer Garten, Interne Verrechnung Material- und
Warenbezüge (3421.4900.01/6150.4900

1'450.00 1'500.00 639.00

3910.03 Öffentliche Brunnen, Interne Verrechnung Dienstleistungen
(3421.4910.03/6150.4910.04)

10'000.00 14'000.00 7'386.50

3910.04 Englischer/Japanischer Garten, Interne Verrechnung Dienstleistungen
(3421.4910.03/6150.4910.04)

32'000.00 30'000.00 31'108.25

4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 3'194.65
4451.02 Höhematte, Anteil Jahresgewinn 5'000.00 4'369.43

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 54

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3423 Kinderspielplätze 55'810.00 46'560.00 23'677.55

3423 Kinderspielplätze 55'810.00 46'560.00 23'677.55
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 160.00 160.00 148.10
3149.01 Unterhalt 7'000.00 7'000.00 5'012.95
3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 40'500.00 38'000.00 10'484.50
3900.03 Interne Verrechnung Material- und Warenbezüge (3421.4900.01/6150.4900.02) 150.00 200.00
3910.02 Interne Verrechnung Dienstleistungen (3421.4910.03/6150.4910.04) 8'000.00 1'200.00 8'032.00

4 Gesundheit 41'000.00 38'150.00 28'254.35
Nettoergebnis 41'000.00 38'150.00 28'254.35

42 Ambulante Krankenpflege 600.00 600.00 600.00
Nettoergebnis 600.00 600.00 600.00

421 Ambulante Krankenpflege 600.00 600.00 600.00

4210 Ambulante Krankenpflege 600.00 600.00 600.00

4210 Ambulante Krankenpflege 600.00 600.00 600.00
3636.01 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 600.00 600.00 600.00

43 Gesundheit 40'400.00 37'550.00 27'654.35
Nettoergebnis 40'400.00 37'550.00 27'654.35

432 Krankheitsbekämpfung, übrige 3'000.00 3'000.00 2'748.00

4320 Krankheitsbekämpfung, übrige 3'000.00 3'000.00 2'748.00

4320 Krankheitsbekämpfung, übrige 3'000.00 3'000.00 2'748.00
3636.01 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 3'000.00 3'000.00 2'748.00

433 Schulgesundheitsdienst 36'000.00 33'150.00 23'669.60

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 55

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

4330 Schulgesundheitsdienst 16'800.00 12'250.00 16'850.90

4330 Schulgesundheitsdienst 16'800.00 12'250.00 16'850.90
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 800.00 500.00 718.65
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 200.00 150.00 178.85
3106.01 Medizinisches Material 300.00 300.00 116.40
3136.01 Schularzt, Honorar 8'500.00 8'500.00 11'180.00
3136.02 Lauskontrolle, Honorar 7'000.00 2'800.00 4'657.00

4331 Schulzahnpflege 19'200.00 20'900.00 6'818.70

4331 Schulzahnpflege 19'200.00 20'900.00 6'818.70
3106.02 Aufklärung, Material 200.00 400.00 109.70
3136.03 Aufklärung, Honorar 2'000.00 3'500.00 30.00
3136.04 Untersuchung 14'000.00 14'000.00 6'360.00
3637.01 Beiträge 3'000.00 3'000.00 319.00

434 Lebensmittelkontrolle 1'400.00 1'400.00 1'236.75

4340 Lebensmittelkontrolle 1'400.00 1'400.00 1'236.75

4340 Lebensmittelkontrolle 1'400.00 1'400.00 1'236.75
3632.06 Pilzkontrollen 1'400.00 1'400.00 1'236.75

5 Soziale Sicherheit 5'613'270.00 441'670.00 5'413'150.00 406'030.00 8'249'431.02 1'100'322.22
Nettoergebnis 5'171'600.00 5'007'120.00 7'149'108.80

53 Alter + Hinterlassene 1'485'600.00 1'453'600.00 1'352'224.05
Nettoergebnis 1'485'600.00 1'453'600.00 1'352'224.05

531 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 80'000.00 80'000.00 70'397.05

5310 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 80'000.00 80'000.00 70'397.05

5310 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 80'000.00 80'000.00 70'397.05
3632.07 AHV-Zweigstelle Bödeli 80'000.00 80'000.00 70'397.05

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 56

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

532 Ergänzungsleistungen AHV / IV 1'393'000.00 1'361'000.00 1'281'770.00

5320 Ergänzungsleistungen AHV / IV 1'393'000.00 1'361'000.00 1'281'770.00

5320 Ergänzungsleistungen AHV / IV 1'393'000.00 1'361'000.00 1'281'770.00
3631.03 * LAG, EL 1'393'000.00 1'361'000.00 1'281'770.00

535 Leistungen an das Alter 12'600.00 12'600.00 57.00

5350 Leistungen an das Alter 12'600.00 12'600.00 57.00

5350 Leistungen an das Alter 12'600.00 12'600.00 57.00
3109.03 * Altersprojekte 5'000.00 5'000.00
3130.20 Altersweihnacht 7'600.00 7'600.00 57.00

54 Familie und Jugend 565'800.00 396'000.00 500'740.00 351'000.00 1'179'364.45 313'730.40
Nettoergebnis 169'800.00 149'740.00 865'634.05

541 Familienzulagen 34'000.00 29'000.00 18'751.00

5410 Familienzulagen 34'000.00 29'000.00 18'751.00

5410 Familienzulagen 34'000.00 29'000.00 18'751.00
3631.04 * LAG, Familienzulagen Nichterwerbstätige 34'000.00 29'000.00 18'751.00

544 Jugendschutz 26'800.00 26'740.00 22'401.45

5440 Jugenschutz allgemein 5'000.00 5'000.00 2'401.00

5440 Jugendschutz allgemein 5'000.00 5'000.00 2'401.00
3109.04 Suchtprävention 2'000.00 2'000.00
3130.21 Pro Juventute, Elternbriefe 3'000.00 3'000.00 2'401.00

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Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

5444 Offene Kinder- und Jugendarbeit 21'800.00 21'740.00 20'000.45

5444 Offene Kinder- und Jugendarbeit 21'800.00 21'740.00 20'000.45
3632.08 Jugendarbeit Bödeli 21'800.00 21'740.00 20'000.45

545 Leistungen an Familien 505'000.00 396'000.00 445'000.00 351'000.00 1'138'212.00 313'730.40

5450 Leistungen an Familien allgemein 495'000.00 396'000.00 420'000.00 336'000.00

5450 Leistungen an Familien allgemein 495'000.00 396'000.00 420'000.00 336'000.00
3637.02 * Betreuungsgutscheine 495'000.00 420'000.00
4611.05 * LAG, Rückerstattung 396'000.00 336'000.00

5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 15'000.00 15'000.00 1'133'280.50 313'730.40

5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 15'000.00 15'000.00 1'133'280.50 313'730.40
3635.14 Kita Kunterbunt, Betriebsbeitrag 684'729.95
3635.15 Kita Alpenstrasse, Betriebsbeitrag 250'869.10
3636.19 Familienergänzende Kinderbetreuung, Unterstützungsbeiträge 15'000.00 176'884.20
3893.01 Einlage 20'797.25
4260.15 Kita Kunterbunt, Selbstbehalt Anschlussgemeinden 99'981.45
4260.16 Kita Alpenstrasse, Selbstbehalt Anschlussgemeinden 16'067.50
4309.03 Gemeindeanteil Jahresgewinn Kita 20'134.69
4893.01 Entnahme 15'000.00 177'546.76

5458 Tageselternverein 10'000.00 10'000.00 4'931.50

5458 Tageselternverein 10'000.00 10'000.00 4'931.50
3636.01 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 10'000.00 10'000.00 4'931.50

55 Arbeitslosigkeit 8'900.00 8'800.00 7'156.50
Nettoergebnis 8'900.00 8'800.00 7'156.50

559 Arbeitslosigkeit 8'900.00 8'800.00 7'156.50

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Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

5590 Arbeitslosigkeit 8'900.00 8'800.00 7'156.50

5590 Arbeitslosigkeit 8'900.00 8'800.00 7'156.50
3636.16 Velostation SAH 8'900.00 8'800.00 7'156.50

57 Sozialhilfe und Asylwesen 3'540'370.00 43'170.00 3'437'510.00 54'030.00 5'697'296.20 783'848.57
Nettoergebnis 3'497'200.00 3'383'480.00 4'913'447.63

572 Wirtschaftliche Hilfe 800.00 800.00 800.00 800.00 390.80 390.80

5722 Zuccotti-Fonds 800.00 800.00 800.00 800.00 390.80 390.80

5722 Zuccotti-Fonds 800.00 800.00 800.00 800.00 390.80 390.80
3502.01 Einlage 800.00 800.00 390.80
4409.01 Interne Verrechnung Zinsen SF 800.00 800.00 390.80

579 Sozialhilfe 3'539'570.00 42'370.00 3'436'710.00 53'230.00 5'696'905.40 783'457.77

5790 Sozialhilfe 97'570.00 42'370.00 73'710.00 53'230.00 915.15 26'354.20

5790 Sozialhilfe 97'570.00 42'370.00 73'710.00 53'230.00 915.15 26'354.20
3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 6'800.00 6'800.00 2'500.00
3090.01 Aus- und Weiterbildung 1'500.00 1'500.00
3099.01 Personalanlass 280.00 280.00 280.00
3100.01 Büromaterial 2'000.00 2'000.00 2'410.43
3102.01 Drucksachen, Publikationen 1'000.00 3'200.00 777.57
3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 100.00 200.00
3110.01 Anschaffung Büromöbel und Geräte 1'000.00 1'000.00 278.95
3130.01 Dienstleistungen Dritter 5'000.00 5'000.00 900.00
3130.03 Porti 1'200.00 1'000.00 1'154.10
3130.22 Stiftung Contact, Leistungsvereinbarung 15'000.00 15'000.00 15'000.00
3150.01 Unterhalt Büromöbel und Geräte 500.00 500.00
3170.01 Spesen 200.00 350.00
3170.10 Spesen Kommissionen 100.00 200.00
3199.13 Freier Kredit Kommissionen 900.00 900.00
3632.09 * Sozialdienst Region Jungfrau 52'700.00 26'490.00 -31'675.90
3920.02 Interne Verrechnung Miete/Infrastruktur 5'840.00 5'840.00 5'840.00

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 59

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3930.01 Interne Verrechnung Betriebs- und Verwaltungskosten 3'450.00 3'450.00 3'450.00
4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 7'000.00 7'000.00
4260.08 * Gemeindebeitrag Sekretariat 27'870.00 38'730.00 18'854.20
4260.09 Stiftung Contact, Leistungsvereinbarung, Gemeindebeiträge 7'500.00 7'500.00 7'500.00

5799 Lastenausgleich Sozialhilfe 3'442'000.00 3'363'000.00 5'695'990.25 757'103.57

5799 Lastenausgleich Sozialhilfe 3'442'000.00 3'363'000.00 5'695'990.25 757'103.57
3611.07 * LAG, Sozialhilfe 3'442'000.00 3'363'000.00 2'852'659.05
3611.08 LAG, Sozialhilfe, Abgrenzung 2'835'000.00
3611.09 Verein Tagesfamilien Interlaken-Oberhasli, Selbstbehalt 8'331.20
4611.05 * LAG, Rückerstattung 757'103.57

59 Hilfsaktionen Sozialhilfe 12'600.00 2'500.00 12'500.00 1'000.00 13'389.82 2'743.25
Nettoergebnis 10'100.00 11'500.00 10'646.57

592 Hilfsaktionen im Inland 12'600.00 2'500.00 12'500.00 1'000.00 13'389.82 2'743.25

5920 Hilfsaktionen im Inland 12'600.00 2'500.00 12'500.00 1'000.00 13'389.82 2'743.25

5920 Hilfsaktionen im Inland 12'600.00 2'500.00 12'500.00 1'000.00 13'389.82 2'743.25
3130.23 Beiträge Sozialhilfeorganisationen 8'600.00 10'000.00 9'146.57
3632.10 Patenschaft Gemeinde Saxeten 1'500.00 1'500.00 1'500.00
3636.17 Unterstützung Institutionen (Vergütung Altkleider Texaid) 2'500.00 1'000.00 2'743.25
4636.01 Vergütung Altkleider Texaid 2'500.00 1'000.00 2'743.25

6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 4'168'120.00 2'273'850.00 4'242'690.00 2'684'200.00 3'928'596.03 2'014'130.26
Nettoergebnis 1'894'270.00 1'558'490.00 1'914'465.77

61 Strassenverkehr 3'050'720.00 2'203'850.00 3'150'290.00 2'559'200.00 2'890'170.16 1'931'278.06
Nettoergebnis 846'870.00 591'090.00 958'892.10

615 Gemeindestrassen 2'899'020.00 2'133'250.00 3'000'190.00 2'488'500.00 2'753'406.71 1'846'008.76

6150 Gemeindestrassen 2'207'720.00 203'450.00 2'268'890.00 219'500.00 2'109'603.72 135'743.85

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Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

6150 Gemeindestrassen 2'207'720.00 203'450.00 2'268'890.00 219'500.00 2'109'603.72 135'743.85
3000.11 Sitzungsgelder BAUKO 10'000.00 11'000.00 7'400.00
3010.01 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Monatslohn) 899'000.00 938'500.00 890'438.55
3010.09 Taggelder Kranken-/Unfallversicherung und Erwerbsersatz -19'825.75
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 54'400.00 53'900.00 55'481.60
3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 63'300.00 58'500.00 60'984.65
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 27'700.00 29'000.00 23'357.60
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 13'500.00 13'500.00 13'810.80
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 5'400.00 5'400.00 5'502.80
3090.01 * Aus- und Weiterbildung 10'500.00 7'000.00 4'585.00
3091.01 Personalwerbung 500.00 300.00 377.40
3099.01 Personalanlass 6'720.00 6'440.00 2'951.20
3100.01 Büromaterial 2'500.00 600.00 2'522.78
3101.03 Treibstoffe und Schmiermittel 45'000.00 45'000.00 35'124.45
3101.05 Bau- und Unterhaltsmaterial 58'000.00 58'000.00 53'412.78
3102.01 Drucksachen, Publikationen 5'000.00 15'000.00 636.57
3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 700.00 700.00 839.25
3110.01 Anschaffung Büromöbel und Geräte 1'500.00 1'500.00 2'094.50
3111.01 * Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 14'000.00 9'900.00 72'826.95
3112.01 Dienstkleider 20'000.00 20'000.00 12'425.52
3113.01 Anschaffung Hardware 500.00 500.00
3118.01 Anschaffung Software 500.00 500.00
3119.04 Anschaffung Signalisation 15'000.00 10'000.00 13'421.65
3119.05 Anschaffung Beflaggung 5'000.00 5'000.00
3119.06 Anschaffung öffentliche Beleuchtung 10'000.00
3120.04 Energie öffentliche Beleuchtung 60'000.00 70'000.00 47'371.95
3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'500.00 2'500.00 500.00
3130.02 Telefon- und Internetgebühren 500.00 500.00 480.00
3130.03 Porti 50.00 50.00 10.70
3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1'000.00 1'000.00 910.00
3130.24 Strassenmarkierungen 30'000.00 30'000.00 20'282.65
3130.25 Winterdienst 35'000.00 50'000.00 12'359.95
3131.01 Vorabklärung für Planung und Projektierung 2'000.00 5'000.00
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 12'000.00 19'200.00 18'573.45
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 1'000.00 1'000.00 634.25
3137.02 Motorfahrzeugsteuern 7'200.00 7'000.00 7'107.60
3137.03 Schwerverkehrsabgabe 3'000.00 3'000.00 2'545.00
3137.05 Kehricht öffentlicher Raum 14'000.00 14'000.00 4'760.20
3141.01 * Unterhalt Strassen und Verkehrswege 102'500.00 100'000.00 154'376.40

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Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3141.02 Unterhalt öffentliche Beleuchtung 90'000.00 90'000.00 87'818.65
3141.03 * Strassenentwässerung 132'900.00 110'800.00 132'900.00
3149.03 Unterhalt Signale/Poller 3'000.00 3'000.00 1'549.30
3149.04 Unterhalt Beflaggung 3'000.00 3'000.00 386.32
3151.01 Unterhalt  Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 60'000.00 60'000.00 58'860.50
3153.01 Unterhalt Hardware 4'000.00 3'800.00 3'795.30
3158.01 Unterhalt Software 400.00 500.00 398.70
3170.01 Spesen 2'500.00 2'500.00 1'109.45
3170.11 Spesen BAUKO 500.00 500.00 157.30
3199.14 Freier Kredit BAUKO 1'550.00 1'500.00 2'395.10
3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen und Verkehrswege 213'000.00 221'700.00 164'291.55
3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten 50'800.00 51'500.00 50'797.10
3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 27'600.00 27'600.00 27'545.80
3635.08 Winterbeleuchtung 25'000.00 22'000.00 11'160.80
3636.02 Erlassene Gebühren/Kosten 500.00 500.00
3900.01 Interne Verrechnung Material- und Warenbezüge 1'500.00 1'500.00 1'147.50
3910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 63'000.00 65'000.00 57'009.90
4240.60 Dienstleistungen für Dritte (DS 6150) 95'000.00 110'000.00 34'105.30
4250.60 Verkauf Baumaterial (DS 6150) 1'000.00 1'000.00 2'255.25
4250.61 Verkauf Waren und Mobilien (DS 6150) 500.00 10'410.25
4260.60 Verschiedene Rückerstattungen (DS 6150) 15'000.00 10'000.00 15'426.30
4260.61 Entschädigung Beleuchtung Kantonsstrasse (DS 6150) 5'000.00 8'000.00 4'823.85
4260.62 Schadenersatz für defekte Signale (DS 6150) 500.00 500.00 567.90
4310.01 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 2'000.00
4612.08 Interne Verrechnung SF (7201/7301/9630.3612.08+7301.3612.13) 16'000.00 13'500.00 8'868.00
4900.02 Interne Verrechnung Material- und Warenbezüge

(1110/3421.3900.01+1400.3900.02+0290/2170/3423/6191/61
450.00 2'000.00

4910.04 Interne Verrechnung DL
(1110/3421.3910.01+0290/2170/3423/6191/6192/7792.".02+3422.".03/04+1400
.".06)

70'500.00 72'000.00 59'287.00

6155 Parkplätze 651'100.00 1'848'800.00 691'100.00 2'200'000.00 643'723.09 1'681'482.66

6155 Parkplätze 651'100.00 1'848'800.00 691'100.00 2'200'000.00 643'723.09 1'681'482.66
3102.03 Parktickets und Parkkarten 4'000.00 6'000.00 5'548.75
3113.01 Anschaffung Hardware 5'000.00 5'000.00 8'465.20
3118.01 Anschaffung Software 5'000.00 5'000.00 4'212.30
3119.07 Anschaffung Parkautomaten/  Schrankenanlagen 10'000.00 10'000.00

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 62

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3120.05 Energie Parkautomaten/  Schrankenanlagen 5'000.00 5'000.00 3'740.95
3130.01 * Dienstleistungen Dritter 20'000.00 120'000.00 88'355.10
3130.04 Post- und Bankspesen 35'000.00 35'000.00 30'254.69
3130.05 Bussen, Post- und Bankspesen 2'000.00 2'000.00 1'188.26
3130.26 Betreuung Parkautomaten 70'000.00 70'000.00 53'831.85
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 5'000.00 5'000.00 4'759.10
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 500.00 500.00 181.15
3153.01 Unterhalt Hardware 2'000.00 2'000.00 541.70
3158.01 Unterhalt Software 23'000.00 18'000.00 14'770.25
3159.02 Unterhalt Parkautomaten/  Schrankenanlagen 30'000.00 30'000.00 30'679.80
3160.01 * Miete und Pacht Liegenschaften 170'000.00 125'000.00 167'616.15
3160.03 Miete Parkhaus Migros 150'000.00 150'000.00 146'437.40
3181.02 Bussen, tatsächliche Forderungsverluste 60'000.00 60'000.00 35'740.00
3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 24'600.00 24'600.00 24'502.35
3612.11 Bussen netto, Anteile Vertragsgemeinden 30'000.00 18'000.00 22'898.09
4240.02 Bussen, Dienstleistungen für Dritte 3'000.00 3'000.00 2'615.50
4240.03 * Parkgebühren ohne MWST 700'000.00 900'000.00 834'193.59
4240.04 Parking Migros 140'000.00 140'000.00 129'738.76
4240.70 * Parkgebühren mit MWST (DS 6155) 700'000.00 850'000.00 419'487.68
4240.71 Mietertrag Parkplätze (DS 6155) 15'800.00 17'000.00 14'994.20
4260.70 Verschiedene Rückerstattungen (DS 6155) 917.90
4270.01 Bussen 290'000.00 290'000.00 279'535.03

6156 Parkplatzersatzabgaben 40'200.00 81'000.00 40'200.00 69'000.00 79.90 28'782.25

6156 Parkplatzersatzabgaben 40'200.00 81'000.00 40'200.00 69'000.00 79.90 28'782.25
3893.01 Einlage 40'200.00 40'200.00 79.90
4200.02 Parkplatzersatzabgaben 40'000.00 40'000.00
4409.01 Interne Verrechnung Zinsen SF 200.00 200.00 79.90
4893.01 * Entnahme 40'800.00 28'800.00 28'702.35

619 Strassen, übriges 151'700.00 70'600.00 150'100.00 70'700.00 136'763.45 85'269.30

6191 Werkhof 44'900.00 60'600.00 44'600.00 60'700.00 42'272.95 60'713.30

6191 Werkhof 44'900.00 60'600.00 44'600.00 60'700.00 42'272.95 60'713.30
3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500.00 500.00

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Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3120.01 Ab-/Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht 12'500.00 12'500.00 12'396.50
3130.02 Telefon- und Internetgebühren 1'000.00 1'000.00 907.20
3130.07 Sicherheitsdienst/Bewachung 8'500.00 8'200.00 8'470.20
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 5'700.00 5'600.00 5'328.75
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 500.00 500.00 399.15
3144.01 Baulicher Unterhalt 8'000.00 8'000.00 12'847.40
3900.03 Interne Verrechnung Material- und Warenbezüge (3421.4900.01/6150.4900.02) 200.00 300.00
3910.02 Interne Verrechnung Dienstleistungen (3421.4910.03/6150.4910.04) 8'000.00 8'000.00 1'923.75
4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 600.00 700.00 713.30
4930.02 Interne Verrechnung Infrastruktur 60'000.00 60'000.00 60'000.00

6192 Mehrzweckgebäude 106'800.00 10'000.00 105'500.00 10'000.00 94'490.50 24'556.00

6192 Mehrzweckgebäude 106'800.00 10'000.00 105'500.00 10'000.00 94'490.50 24'556.00
3120.01 Ab-/Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht 30'000.00 32'000.00 25'820.40
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 3'400.00 3'400.00 3'185.15
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 600.00 1'000.00 261.10
3144.01 * Baulicher Unterhalt 14'000.00 10'000.00 6'664.60
3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten 58'600.00 58'600.00 58'559.25
3900.03 Interne Verrechnung Material- und Warenbezüge (3421.4900.01/6150.4900.02) 200.00 300.00
3910.02 Interne Verrechnung Dienstleistungen (3421.4910.03/6150.4910.04) 200.00
4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 13'096.00
4439.01 Rückerstattungen Nebenkosten 1'560.00
4470.01 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 8'500.00 8'500.00 8'400.00
4612.01 Interne Verrechnung SF 1'500.00 1'500.00 1'500.00

62 Öffentlicher Verkehr 1'117'400.00 70'000.00 1'092'400.00 125'000.00 1'038'425.87 82'852.20
Nettoergebnis 1'047'400.00 967'400.00 955'573.67

621 Bahninfrastruktur 30'500.00 28'000.00 16'997.10

6210 Bahninfrastruktur 30'500.00 28'000.00 16'997.10

6210 Bahninfrastruktur 30'500.00 28'000.00 16'997.10
3660.40 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an öffentliche

Unternehmungen
30'500.00 28'000.00 16'997.10

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Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

622 Regionalverkehr 10'000.00 23'000.00 20'807.55

6220 Regionalverkehr 10'000.00 23'000.00 20'807.55

6220 Regionalverkehr 10'000.00 23'000.00 20'807.55
3634.01 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 4'000.00 4'000.00
3634.05 Moonliner Oberland Ost 9'000.00 7'707.55
3634.06 Gästekarte öffentl. Verkehr 10'000.00 10'000.00 9'100.00

629 Öffentlicher Verkehr 1'076'900.00 70'000.00 1'041'400.00 125'000.00 1'000'621.22 82'852.20

6290 Öffentlicher Verkehr 65'900.00 70'000.00 119'400.00 125'000.00 118'327.22 82'852.20

6290 Öffentlicher Verkehr 65'900.00 70'000.00 119'400.00 125'000.00 118'327.22 82'852.20
3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 100.00 100.00 100.00
3130.66 * Tageskarten, Kauf (DS 6290) 65'000.00 118'000.00 116'991.65
3133.66 Tageskarten, Informatik (Hosting) (DS 6290) 800.00 1'300.00 1'022.02
3181.66 Tageskarten, tatsächliche Forderungsverluste (DS 6290) 213.55
4250.66 * Tageskarten, Verkauf (DS 6290) 70'000.00 125'000.00 82'852.20

6291 Gemeindeanteil Öffentlicher Verkehr 1'011'000.00 922'000.00 882'294.00

6291 Gemeindeanteil Öffentlicher Verkehr 1'011'000.00 922'000.00 882'294.00
3631.05 * LAG, öffentlicher Verkehr 1'011'000.00 922'000.00 882'294.00

7 Umweltschutz und Raumordnung 5'471'150.00 4'837'000.00 5'457'720.00 4'866'070.00 4'553'620.36 3'958'868.58
Nettoergebnis 634'150.00 591'650.00 594'751.78

72 Abwasserentsorgung 3'444'600.00 3'444'600.00 3'589'750.00 3'589'750.00 2'910'906.55 2'910'906.55

720 Abwasserentsorgung 3'444'600.00 3'444'600.00 3'589'750.00 3'589'750.00 2'910'906.55 2'910'906.55

7201 Abwasserentsorgung (Gemeindebetrieb) 3'444'600.00 3'444'600.00 3'589'750.00 3'589'750.00 2'910'906.55 2'910'906.55

7201 Abwasserentsorgung [Gemeindebetrieb] 3'444'600.00 3'444'600.00 3'589'750.00 3'589'750.00 2'910'906.55 2'910'906.55

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Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3111.50 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge (DS 7201) 23'105.20
3120.50 Ab-/Wasser, Energie (DS 7201) 7'500.00 7'500.00 7'015.02
3130.50 Diverse Entschädigungen (DS 7201) 65'000.00 67'000.00 57'131.77
3132.50 GEP-Abklärungen (DS 7201) 40'000.00 40'000.00 33'748.55
3132.51 * Entschädigung Nachführung Werkkataster/Gewässerschutz (DS 7201) 28'000.00 50'000.00 14'553.00
3134.50 Haftpflicht-/Sachversicherung (DS 7201) 8'000.00 8'000.00 7'787.65
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 500.00 500.00 321.75
3143.50 * Unterhalt (DS 7201) 80'000.00 150'000.00 73'536.44
3170.50 Spesen (DS 7201) 200.00 500.00
3181.50 Tatsächliche Forderungsverluste (DS 7201) 5'000.00 5'000.00 3'257.41
3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten 304'700.00 302'300.00 181'516.70
3409.01 Interne Verrechnung Zinsen SF 10'000.00 11'000.00 4'016.90
3510.10 * SF Werterhalt, Einlage (Wiederbeschaffungswert) 1'426'000.00 1'483'000.00 1'339'866.00
3510.50 * SF Werterhalt, Einlage (Anschlussgebühren) 250'000.00 315'000.00 264'056.25
3612.06 Interne Verrechnung Verwaltungsaufwand SF (0220.4612.06) 69'400.00 69'800.00 67'500.00
3612.07 Interne Verrechnung Liegenschaft/Infrastruktur SF (0290.4612.07) 7'700.00 7'800.00 7'500.00
3612.08 Interne Verrechnung diverse SF (3421/6150.4612.08) 5'500.00 7'000.00 3'690.00
3632.50 * Betriebsbeitrag ARA (DS 7201) 773'200.00 795'700.00 371'970.20
3632.51 * Abgabe in Abwasserfonds (DS 7201) 185'500.00 195'700.00 178'848.85
3660.20 * Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an Gemeinden und

Gemeindeverbände
66'200.00 49'100.00 39'538.55

4240.50 * Einmalige Anschlussgebühren (DS 7201) 250'000.00 315'000.00 264'056.25
4240.51 * Grundgebühren (DS 7201) 820'000.00 800'000.00 837'586.92
4240.52 * Verbrauchsgebühren (DS 7201) 1'850'000.00 2'000'000.00 1'396'464.38
4240.53 * Grund-/Benützungsgebühren Eigene (DS 7201) 123'400.00 103'000.00 123'398.35
4240.54 Dienstleistungen (DS 7201) 300.00 300.00 645.35
4260.50 Verschiedene Rückerstattungen (DS 7201) 521.80
4401.01 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 50.00
4510.01 * SF Werterhalt, Entnahme 370'900.00 351'400.00 221'055.25
4611.50 Beiträge Kanton (DS 7201) 30'000.00 20'000.00 67'178.25
9010.01 * SF, Ertragsüberschuss 112'200.00 24'850.00 231'946.31

73 Abfall 1'231'300.00 1'248'200.00 1'136'320.00 1'136'320.00 1'025'671.81 1'025'671.81
Nettoergebnis 16'900.00

730 Abfall 1'231'300.00 1'248'200.00 1'136'320.00 1'136'320.00 1'025'671.81 1'025'671.81

7301 Abfall (Gemeindebetrieb) 1'183'200.00 1'183'200.00 1'136'320.00 1'136'320.00 1'025'671.81 1'025'671.81

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Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

7301 Abfall [Gemeindebetrieb] 1'183'200.00 1'183'200.00 1'136'320.00 1'136'320.00 1'025'671.81 1'025'671.81
3010.01 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Monatslohn) 230'000.00 228'500.00 208'791.05
3010.09 Taggelder Kranken-/Unfallversicherung und Erwerbsersatz -127.70
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 14'700.00 14'500.00 13'336.30
3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 16'700.00 16'600.00 15'077.40
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 7'500.00 7'800.00 5'609.50
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 3'700.00 3'700.00 3'319.40
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1'500.00 1'500.00 1'327.95
3101.40 Betriebs-, Verbrauchs- und Produktionsmaterial (DS 7301) 20'000.00 20'000.00 16'032.25
3102.40 Drucksachen, Publikationen (DS 7301) 7'000.00 7'500.00 5'409.00
3111.40 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge (DS 7301) 10'000.00 10'000.00 7'055.55
3113.40 * Anschaffung Hardware (DS 7301) 18'000.00 500.00
3118.40 Anschaffung Software (DS 7301) 500.00 720.00
3130.27 Papiersammlungen 25'000.00 28'000.00 19'160.40
3130.40 * Gebühren AVAG und Sammlungen (DS 7301) 550'000.00 600'000.00 489'450.54
3130.41 Altlastenuntersuchungen (DS 7301) 500.00 2'000.00
3130.42 Bring- und Hol-Tag (DS 7301) 9'500.00
3130.44 Diverse Entschädigungen (DS 7301) 11'000.00 12'000.00 9'011.80
3134.40 Haftpflicht-/Sachversicherung (DS 7301) 2'100.00 5'100.00 4'950.00
3137.02 Motorfahrzeugsteuern 2'000.00 2'000.00 1'876.30
3137.03 Schwerverkehrsabgabe 7'000.00 7'000.00 6'609.30
3151.40 Unterhalt Fahrzeuge, Maschinen (DS 7301) 15'000.00 15'000.00 13'125.75
3153.40 Unterhalt Hardware (DS 7301) 500.00 500.00
3158.40 Unterhalt Software (DS 7301) 1'000.00 1'000.00 984.73
3161.40 Mieten, Benützungskosten Anlagen (DS 7301) 6'000.00 6'000.00 5'042.35
3170.40 Spesen (DS 7301) 200.00 200.00
3181.40 Tatsächliche Forderungsverluste (DS 7301) 1'000.00 1'000.00 2'216.27
3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten 3'500.00 3'500.00 3'410.40
3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 32'800.00 32'800.00 32'723.80
3300.99 Planmässige Abschreibungen (bish. VV 8 J.) 39'200.00 39'200.00 39'173.10
3612.06 Interne Verrechnung Verwaltungsaufwand SF (0220.4612.06) 42'100.00 37'500.00 60'507.00
3612.07 Interne Verrechnung Liegenschaft/Infrastruktur SF (0290.4612.07) 4'700.00 4'200.00 6'723.00
3612.08 Interne Verrechnung diverse SF (3421/6150.4612.08) 4'500.00 5'000.00 3'929.25
3612.12 Interne Verrechnung SF 1'500.00 1'500.00 1'500.00
3612.13 Bring- und Hol-Tag, interne Verrechnung SF

(1110.4612.01+3421/6150.4612.08)
7'000.00

3612.14 Beitrag Tierkörperbeseitigung 22'500.00 21'500.00 19'494.20
3612.18 * Interne Verrechnung Gesamtertrag SF Abfall/Nicht-Monopol Abfall 65'000.00

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Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

4240.40 * Grundgebühren (DS 7301) 445'000.00 475'000.00 476'256.71
4240.41 * Grundgebühren Nicht-Monopol (DS 7301) 25'000.00
4240.42 AVAG (Sackgebühren) (DS 7301) 265'000.00 260'000.00 282'626.90
4240.43 * Container (Andock- und Gewichtsgebühr) (DS 7301) 290'000.00 325'000.00 223'226.70
4240.44 * Container (Andock- und Gewichtsgebühr) Nicht-Monopol (DS 7301) 28'000.00
4240.45 Papiersammlungen, Altpapierverwertung (DS 7301) 15'000.00 20'000.00 11'134.10
4240.46 Dienstleistungen für Dritte (DS 7301) 15'000.00 15'000.00 18'026.00
4260.40 Bring- und Hol-Tag, Anteile Matten und Unterseen (DS 7301) 5'000.00
4260.41 VetroSwiss/AVAG, VEG Glas (DS 7301) 7'200.00 7'100.00 8'565.45
4270.01 Bussen 500.00 500.00 840.00
4409.01 Interne Verrechnung Zinsen SF 1'700.00 1'700.00 621.40
4451.40 Erträge aus Beteiligungen VV (DS 7301) 2'500.00 2'500.00 2'516.05
4463.40 Dividende AVAG (DS 7301) 1'900.00 1'900.00 1'858.50
4612.11 * Interne Verrechnung Gesamtaufwand SF Abfall/Nicht-Monopol Abfall 48'100.00
9010.01 SF, Ertragsüberschuss 29'952.92
9011.01 * SF, Aufwandüberschuss 33'300.00 27'620.00

7309 Abfall [Nicht-Monopol] 48'100.00 65'000.00

7309 Abfall [Nicht-Monopol] 48'100.00 65'000.00
3612.19 * Interne Verrechnung Gesamtaufwand Nicht-Monopol Abfall/SF Abfall 48'100.00
4612.12 * Interne Verrechnung Gesamtertrag Nicht-Monopol Abfall/SF Abfall 65'000.00

74 Verbauungen 40'000.00 40'000.00
Nettoergebnis 40'000.00 40'000.00

745 Naturgefahren 40'000.00 40'000.00

7450 Naturgefahren 40'000.00 40'000.00

7450 Naturgefahren 40'000.00 40'000.00
3132.06 Notfallplanung Naturgefahren 10'000.00 10'000.00
3134.03 Stiftung Einsatzkosten der Gemeinden in a.o. Lagen 30'000.00 30'000.00

76 Bekämpfung von Umweltverschmutzung 64'950.00 36'950.00 36'488.25
Nettoergebnis 64'950.00 36'950.00 36'488.25

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 68

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

769 Bekämpfung von Umweltverschmutzung 64'950.00 36'950.00 36'488.25

7690 Bekämpfung von Umweltverschmutzung 64'950.00 36'950.00 36'488.25

7690 Bekämpfung von Umweltverschmutzung 64'950.00 36'950.00 36'488.25
3000.12 Sitzungsgelder FK Energie 1'250.00 1'250.00 500.00
3130.28 * Energiestadt 58'000.00 30'000.00 30'871.35
3170.12 Spesen FK Energie 500.00 500.00 81.40
3634.07 Regionalkonferenz Oberland-Ost, Energieberatung 5'200.00 5'200.00 5'035.50

77 Übriger Umweltschutz 516'200.00 100'000.00 531'100.00 140'000.00 452'013.85 22'290.22
Nettoergebnis 416'200.00 391'100.00 429'723.63

771 Friedhof und Bestattung 130'000.00 129'000.00 115'038.50

7710 Friedhof und Bestattung allgemein 130'000.00 129'000.00 115'038.50

7710 Friedhof und Bestattung allgemein 130'000.00 129'000.00 115'038.50
3130.29 Bestattungskosten 10'000.00 10'000.00 9'221.90
3632.11 * Begräbnisgemeindeverband Gsteig-Interlaken 120'000.00 119'000.00 105'816.60

779 Umweltschutz 386'200.00 100'000.00 402'100.00 140'000.00 336'975.35 22'290.22

7790 Umweltschutz 200.00 200.00 200.00

7790 Umweltschutz 200.00 200.00 200.00
3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 200.00 200.00 200.00

7791 Öffentliche Toilettenanlagen 381'600.00 100'000.00 397'000.00 140'000.00 334'312.10 22'290.22

7791 Öffentliche Toilettenanlagen 381'600.00 100'000.00 397'000.00 140'000.00 334'312.10 22'290.22
3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 50'000.00 50'000.00 47'857.40
3120.01 Ab-/Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht 17'000.00 19'000.00 14'062.40
3130.04 Post- und Bankspesen 2'500.00 2'500.00 352.33
3130.07 Sicherheitsdienst/Bewachung 6'000.00 6'000.00 5'823.60

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 69

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3130.30 * Reinigungsvertrag 200'000.00 220'000.00 185'418.35
3130.31 Betreuung Gebührenautomaten 5'000.00 5'500.00 2'423.25
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 1'700.00 1'600.00 1'570.65
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 1'400.00 1'300.00 1'359.50
3144.01 * Baulicher Unterhalt 45'000.00 35'000.00 24'781.72
3161.01 Mieten, Benützungskosten Anlagen 6'000.00 7'000.00 3'920.45
3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten 32'600.00 32'600.00 32'522.55
3632.12 Reinigungsarbeiten WC Schlossareal 5'300.00 5'200.00 5'119.90
3910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 9'100.00 11'300.00 9'100.00
4240.76 * Benützungsgebühren Toilettenanlagen (7791) 100'000.00 140'000.00 22'290.22

7792 Hundetoiletten 4'400.00 4'900.00 2'463.25

7792 Hundetoiletten 4'400.00 4'900.00 2'463.25
3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'000.00 4'000.00 2'463.25
3900.03 Interne Verrechnung Material- und Warenbezüge (3421.4900.01/6150.4900.02) 200.00 500.00
3910.02 Interne Verrechnung Dienstleistungen (3421.4910.03/6150.4910.04) 200.00 400.00

79 Raumordnung 174'100.00 44'200.00 123'600.00 128'539.90
Nettoergebnis 129'900.00 123'600.00 128'539.90

790 Raumordnung 174'100.00 44'200.00 123'600.00 128'539.90

7900 Raumordnung allgemein 81'900.00 75'600.00 80'982.40

7900 Raumordnung allgemein 81'900.00 75'600.00 80'982.40
3132.01 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 50'000.00 50'000.00 64'588.90
3132.07 Richtplan Energie Bödeli, Revision 10'000.00 13'000.00 3'633.85
3320.90 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 12'800.00 12'600.00 12'759.65
3611.10 * Gewässerrichtplan Lütschine, Entschädigung an Kanton 9'100.00

7907 Regionalkonferenzen 48'000.00 48'000.00 47'557.50

7907 Regionalkonferenzen 48'000.00 48'000.00 47'557.50
3634.08 Regionalkonferenz Oberland-Ost, Basisbeitrag 48'000.00 48'000.00 47'557.50

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 70

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

7909 Mehrwertabschöpfung - neurechtlich 44'200.00 44'200.00

7909 Mehrwertabschöpfung - neurechtlich 44'200.00 44'200.00
3510.01 * SF Mehrwertabschöpfung, Einlage 39'700.00
3701.01 * Mehrwertabschöpfung Kantonsanteil, Weiterleitung 4'500.00
4022.02 * Mehrwertabschöpfung Gemeindeanteil 39'700.00
4707.01 * Mehrwertabschöpfung Kantonsanteil 4'500.00

8 Volkswirtschaft 390'290.00 222'000.00 424'140.00 208'800.00 400'967.90 230'058.34
Nettoergebnis 168'290.00 215'340.00 170'909.56

81 Landwirtschaft 7'700.00 9'900.00 1'800.00 7'471.10
Nettoergebnis 7'700.00 8'100.00 7'471.10

811 Verwaltung, Vollzug und Kontrolle 6'900.00 6'900.00 6'714.00

8110 Verwaltung, Vollzug und Kontrolle 6'900.00 6'900.00 6'714.00

8110 Verwaltung, Vollzug und Kontrolle 6'900.00 6'900.00 6'714.00
3634.09 Regionalkonferenz Oberland-Ost, Landschaftsfonds 6'900.00 6'900.00 6'714.00

814 Produktionsverbesserungen Pflanzen 800.00 3'000.00 1'800.00 757.10

8140 Produktionsverbesserungen Pflanzen 800.00 3'000.00 1'800.00 757.10

8140 Produktionsverbesserungen Pflanzen 800.00 3'000.00 1'800.00 757.10
3632.13 Ackerbaustellenleitung 800.00 800.00 757.10
3910.05 Interne Verrechnung Feuerbrandkontrolle 2'200.00
4611.06 Kantonsbeitrag Feuerbrandkontrolle 1'800.00

82 Forstwirtschaft 56'500.00 58'700.00 58'272.90
Nettoergebnis 56'500.00 58'700.00 58'272.90

820 Forstwirtschaft 56'500.00 58'700.00 58'272.90

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 71

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

8200 Forstwirtschaft 56'500.00 58'700.00 58'272.90

8200 Forstwirtschaft 56'500.00 58'700.00 58'272.90
3631.06 * Unterhalt Schutzwaldpflege 16'000.00 18'000.00 18'281.30
3632.14 Gemeindeverband für die Erhaltung der Wälder der Region Oberland 40'500.00 40'700.00 39'991.60

84 Tourismus 320'540.00 21'000.00 343'540.00 21'000.00 334'422.90
Nettoergebnis 299'540.00 322'540.00 334'422.90

840 Tourismus 320'540.00 21'000.00 343'540.00 21'000.00 334'422.90

8400 Tourismus 140'530.00 21'000.00 150'530.00 21'000.00 115'055.90

8400 Tourismus 140'530.00 21'000.00 150'530.00 21'000.00 115'055.90
3101.06 Beschilderung Liegenschaften (gemäss Kurtaxenreglement) 8'000.00 8'000.00 1'530.90
3130.32 Beziehungen zu ausländischen Orten 10'000.00 20'000.00 3'000.00
3635.09 Interlaken Congress & Events AG 87'530.00 87'530.00 87'525.00
3635.10 Weihnachtsmärkte 23'000.00
3635.11 Swiss Economic Forum 35'000.00 35'000.00
4260.12 Swiss Economic Forum, Anteile Matten und Unterseen 13'000.00 13'000.00
4260.13 Beschilderung Liegenschaften (gemäss Kurtaxenreglement) 8'000.00 8'000.00

8406 Regionaler Tourismus 180'010.00 193'010.00 219'367.00

8406 Regionaler Tourismus 180'010.00 193'010.00 219'367.00
3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 3'130.00 3'130.00 3'125.00
3130.33 TOI Event-Koordination Bödeli 8'000.00 8'000.00
3634.10 TOI (Tourismusorganisation Interlaken) 145'880.00 145'880.00 145'875.00
3635.12 Beiträge Wirtschafts-/Tourismusförderung 31'000.00 36'000.00 62'367.00

85 Industrie, Gewerbe, Handel 5'550.00 1'000.00 12'000.00 1'000.00 801.00
Nettoergebnis 4'550.00 11'000.00 801.00

850 Industrie, Gewerbe, Handel 5'550.00 1'000.00 12'000.00 1'000.00 801.00

8500 Industrie, Gewerbe, Handel 1'000.00 1'000.00

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 72

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

8500 Industrie, Gewerbe, Handel 1'000.00 1'000.00
4451.01 Erträge aus Beteiligungen VV 1'000.00 1'000.00

8506 Regionale Wirtschaftsförderung 5'550.00 12'000.00 801.00

8506 Regionale Wirtschaftsförderung 5'550.00 12'000.00 801.00
3000.13 Sitzungsgelder WTK 4'500.00 3'250.00 750.00
3170.13 Spesen WTK 600.00 300.00 51.00
3199.15 Freier Kredit WTK 450.00 450.00
3635.13 Swiss Outdoor & Adventure Summit 8'000.00

87 Brennstoffe und Energie 200'000.00 185'000.00 230'058.34
Nettoergebnis 200'000.00 185'000.00 230'058.34

871 Elektrizität 200'000.00 185'000.00 230'058.34

8710 Elektrizität allgemein 200'000.00 185'000.00 230'058.34

8710 Elektrizität allgemein 200'000.00 185'000.00 230'058.34
4462.01 * Abgeltung IBI 200'000.00 185'000.00 230'058.34

9 Finanzen und Steuern 5'623'760.0022'971'915.00 6'935'320.0023'599'870.00 6'955'020.1825'212'896.65
Nettoergebnis 17'348'155.00 16'664'550.00 18'257'876.47

91 Steuern 1'026'100.0018'855'000.00 1'318'600.0018'078'000.00 1'064'024.6322'717'859.53
Nettoergebnis 17'828'900.00 16'759'400.00 21'653'834.90

910 Steuern 1'026'100.0018'855'000.00 1'318'600.0018'078'000.00 1'064'024.6322'717'859.53

9100 Allgemeine Gemeindesteuern 190'000.0014'719'000.00 440'000.0013'812'000.00 320'314.1519'117'691.80

9100 Allgemeine Gemeindesteuern 190'000.0014'719'000.00 440'000.0013'812'000.00 320'314.1519'117'691.80
3180.01 * Wertberichtigungen auf Forderungen 200'000.00 163'000.00
3181.01 * Tatsächliche Forderungsverluste 180'000.00 220'000.00 147'336.50
3181.03 Forderungsverzichte 10'000.00 20'000.00 9'977.65

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 73

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

4000.01 * Einkommenssteuern 9'900'000.00 9'050'000.00 10'442'115.90
4000.20 Nachsteuern und Bussen 30'000.00 35'000.00 17'203.35
4000.40 * Aktive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern 870'000.00 850'000.00 842'858.70
4000.50 * Passive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern -330'000.00 -295'000.00 -398'304.95
4000.60 Pauschale Steueranrechnungen natürliche Personen -5'000.00 -5'000.00 -2'573.65
4001.01 * Vermögenssteuern 1'230'000.00 1'250'000.00 1'172'812.95
4001.40 * Aktive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern 120'000.00 145'000.00 100'149.40
4001.50 Passive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern -100'000.00 -115'000.00 -110'969.60
4002.01 * Quellensteuern 550'000.00 400'000.00 782'106.20
4002.10 Quellensteuern ausserhalb der Ertragsabrechnung (BGSA) 2'000.00 2'000.00 1'115.05
4010.01 Gewinnsteuern 2'300'000.00 2'300'000.00 7'746'640.60
4010.40 * Aktive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern 950'000.00 1'000'000.00 441'393.40
4010.50 Passive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern -290'000.00 -300'000.00 -3'301'793.05
4010.70 Rückstellungen für Steuerteilungen juristische Personen -600'000.00 -600'000.00 1'290'000.00
4011.01 Kapitalsteuern 35'000.00 40'000.00 33'229.40
4011.40 Aktive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern 30'000.00 35'000.00 29'224.05
4011.50 Passive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern -8'000.00 -10'000.00 -8'750.20
4019.01 Holdingsteuern 1'664.85
4029.01 Eingang abgeschriebene Steuern 35'000.00 30'000.00 39'569.40

9101 Sondersteuern 4'500.00 582'500.00 5'000.00 592'500.00 9'001.75 446'959.00

9101 Sondersteuern 4'500.00 582'500.00 5'000.00 592'500.00 9'001.75 446'959.00
3180.01 Wertberichtigungen auf Forderungen 2'300.00
3181.01 Tatsächliche Forderungsverluste 4'500.00 5'000.00 6'701.75
4000.80 Lotteriegewinnsteuern 2'000.00 2'000.00
4022.01 Grundstückgewinnsteuern 360'000.00 360'000.00 254'093.05
4022.10 Sonderveranlagungen 220'000.00 230'000.00 192'863.15
4029.01 Eingang abgeschriebene Steuern 500.00 500.00 2.80

9102 Liegenschaftssteuern 1'000.00 2'700'500.00 3'000.00 2'780'500.00 12'027.70 2'411'527.70

9102 Liegenschaftssteuern 1'000.00 2'700'500.00 3'000.00 2'780'500.00 12'027.70 2'411'527.70
3180.01 Wertberichtigungen auf Forderungen 12'000.00
3181.01 Tatsächliche Forderungsverluste 1'000.00 3'000.00 27.70
4021.01 * Liegenschaftssteuern 2'700'000.00 2'780'000.00 2'411'527.70
4029.01 Eingang abgeschriebene Steuern 500.00 500.00

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 74

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

9103 Hundetaxe 600.00 23'000.00 600.00 23'000.00 300.00 19'300.00

9103 Hundetaxe 600.00 23'000.00 600.00 23'000.00 300.00 19'300.00
3181.01 Tatsächliche Forderungsverluste 500.00 500.00 300.00
3181.03 Forderungsverzichte 100.00 100.00
4033.01 Hundetaxe 23'000.00 23'000.00 19'300.00

9105 Tourismusabgabe 450'000.00 450'000.00 450'000.00 450'000.00 518'489.85 518'489.85

9105 Tourismusabgabe 450'000.00 450'000.00 450'000.00 450'000.00 518'489.85 518'489.85
3636.18 * TFA, Weiterleitung Erträge an TOI 450'000.00 450'000.00 518'489.85
4039.01 * TFA, Erträge 450'000.00 450'000.00 518'489.85

9106 Schwellentelle 380'000.00 380'000.00 420'000.00 420'000.00 203'891.18 203'891.18

9106 Schwellentelle 380'000.00 380'000.00 420'000.00 420'000.00 203'891.18 203'891.18
3612.15 * Schwellentelle Ablieferung an Schwellenkorporation Bödeli Süd 380'000.00 420'000.00 203'891.18
4039.02 * Schwellentelle 380'000.00 420'000.00 203'891.18

93 Finanz- und Lastenausgleich 2'613'000.00 140'000.00 3'075'000.00 108'000.00 2'593'170.00 105'670.00
Nettoergebnis 2'473'000.00 2'967'000.00 2'487'500.00

930 Finanz- und Lastenausgleich 2'613'000.00 140'000.00 3'075'000.00 108'000.00 2'593'170.00 105'670.00

9300 Finanz- und Lastenausgleich 2'613'000.00 140'000.00 3'075'000.00 108'000.00 2'593'170.00 105'670.00

9300 Finanz- und Lastenausgleich 2'613'000.00 140'000.00 3'075'000.00 108'000.00 2'593'170.00 105'670.00
3621.60 * LAG, neue Aufgabenteilung 1'037'000.00 1'029'000.00 1'029'673.00
3622.70 * Disparitätenabbau 1'576'000.00 2'046'000.00 1'563'497.00
4621.60 * Soziodemografischer Zuschuss 140'000.00 108'000.00 105'670.00

95 Ertragsanteile, übrige 560'000.00 550'000.00 618'281.55
Nettoergebnis 560'000.00 550'000.00 618'281.55

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Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

950 Ertragsanteile, übrige 560'000.00 550'000.00 618'281.55

9500 Ertragsanteile, übrige 560'000.00 550'000.00 618'281.55

9500 Ertragsanteile, übrige 560'000.00 550'000.00 618'281.55
4024.01 Erbschafts- und Schenkungssteuern 60'000.00 50'000.00 97'080.80
4600.01 Ertragsanteile an direkter Bundessteuer 500'000.00 500'000.00 521'200.75

96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 994'960.00 1'530'960.00 838'020.00 1'287'020.00 1'064'112.07 1'768'367.12
Nettoergebnis 536'000.00 449'000.00 704'255.05

961 Zinsen 187'900.00 544'400.00 224'500.00 503'400.00 130'753.30 232'072.35

9610 Zinsen 187'900.00 544'400.00 224'500.00 503'400.00 130'753.30 232'072.35

9610 Zinsen 187'900.00 544'400.00 224'500.00 503'400.00 130'753.30 232'072.35
3181.06 Verzugszins Steuern, tatsächliche Forderungsverluste 6'000.00 7'500.00 5'119.35
3181.07 Verzugszins Steuern, Forderungsverzichte 100.00 100.00 99.70
3401.01 Zinsen kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 268.35
3406.01 * Zinsen langfristige Finanzverbindlichkeiten 159'000.00 189'000.00 108'600.00
3409.02 Interne Verrechnung Zinsen SF (1403/2199/5722/6156/7201/7301.4409.01) 2'800.00 2'900.00 1'190.65
3499.01 Vergütungszinsen Steuern 20'000.00 25'000.00 15'475.25
4401.01 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 142.70
4401.02 * Verzugszinsen Steuern 20'000.00 55'000.00 63'521.65
4409.02 Interne Verrechnung Zinsen SF (1626/7201/7301/9630.3409.01) 173'800.00 174'800.00 167'801.00
4420.01 Dividenden 600.00 600.00 607.00
4451.01 * Erträge aus Beteiligungen VV 350'000.00 273'000.00

963 Liegenschaften des Finanzvermögens 803'760.00 986'560.00 611'020.00 783'620.00 956'577.32 1'535'740.27

9630 Liegenschaften des Finanzvermögens SF 778'160.00 778'160.00 575'220.00 575'220.00 944'324.52 944'324.52

9630 Liegenschaften des Finanzvermögens SF 778'160.00 778'160.00 575'220.00 575'220.00 944'324.52 944'324.52
3010.03 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Entschädigungen) 5'000.00 5'000.00 4'689.60
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 350.00 350.00 301.20
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 70.00 70.00 50.40

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 76

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 90.00 90.00 75.00
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 40.00 40.00 30.00
3151.01 Unterhalt  Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 10'000.00
3180.01 Wertberichtigungen auf Forderungen 85'168.35
3409.01 Interne Verrechnung Zinsen SF 163'800.00 163'800.00 163'784.10
3430.01 * Baulicher Unterhalt 240'000.00 104'000.00 139'533.04
3431.01 Reinigungs-/Verbrauchsmaterial 200.00 300.00
3431.02 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 20'000.00 20'000.00 22'250.25
3431.03 Dienstleistungen Dritter 1'200.00 1'200.00 766.95
3431.04 Unterhalt Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 10'000.00 3'127.05
3439.01 Wasser, Energie, Heizmaterial 32'000.00 32'000.00 23'315.16
3439.02 Abwasser, Kehricht 10'000.00 10'500.00 8'244.64
3439.03 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 8'500.00 8'500.00 7'179.00
3439.04 Haftpflicht-/Sachversicherung 9'000.00 9'500.00 9'122.45
3441.01 Wertberichtigung 17'800.00 274'960.00
3612.06 Interne Verrechnung Verwaltungsaufwand SF (0220.4612.06) 24'100.00 23'700.00 25'407.00
3612.07 Interne Verrechnung Liegenschaft/Infrastruktur SF (0290.4612.07) 2'700.00 2'700.00 2'823.00
3612.08 Interne Verrechnung diverse SF (3421/6150.4612.08) 7'000.00 8'000.00 5'772.50
3893.01 Einlage 127'000.00 127'000.00 136'058.00
4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 700.00
4430.01 Mietzinse 416'500.00 417'600.00 466'387.30
4439.01 Rückerstattungen Nebenkosten 41'000.00 41'000.00 40'793.60
4439.02 Verschiedene Rückerstattungen 1'000.00 861.90
4893.01 * Entnahme 240'000.00 104'000.00 138'671.14
4896.01 Neubewertungsreserve, Entnahme 274'960.00
9010.01 * SF, Ertragsüberschuss 99'310.00 48'470.00 31'666.83
9011.01 * SF, Aufwandüberschuss 79'660.00 11'920.00 22'650.58

9631 Liegenschaften des Finanzvermögens 264'040.00

9631 Liegenschaften des Finanzvermögens 264'040.00
4443.01 * Marktwertanpassungen Liegenschaften 264'040.00

9632 Grundstücke des Finanzvermögens 25'600.00 208'400.00 35'800.00 208'400.00 12'252.80 327'375.75

9632 Grundstücke des Finanzvermögens 25'600.00 208'400.00 35'800.00 208'400.00 12'252.80 327'375.75
3132.01 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 20'000.00 30'000.00 6'375.20

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 77

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3439.03 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 5'600.00 5'800.00 5'370.95
3441.03 Wertberichtigung Baurechtszinse 506.65
4430.01 Mietzinse 1'600.00 1'600.00 1'560.00
4430.02 Pachtzinse 6'600.00 6'600.00 6'638.50
4430.03 Baurechtszinse 200'200.00 200'200.00 200'181.25
4443.02 * Marktwertanpassungen Grundstücke 118'996.00

969 Finanzvermögen 3'300.00 2'500.00 -23'218.55 554.50

9690 Finanzvermögen 3'300.00 2'500.00 -23'218.55 554.50

9690 Finanzvermögen 3'300.00 2'500.00 -23'218.55 554.50
3180.01 * Wertberichtigungen auf Forderungen -26'168.35
3181.01 Tatsächliche Forderungsverluste 3'300.00 2'500.00 2'319.80
3440.01 Wertberichtigungen Finanzanlagen 630.00
4290.01 Übrige Entgelte 554.50

97 Rückverteilungen 4'000.00 5'000.00 2'718.45
Nettoergebnis 4'000.00 5'000.00 2'718.45

971 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 4'000.00 5'000.00 2'718.45

9710 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 4'000.00 5'000.00 2'718.45

9710 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 4'000.00 5'000.00 2'718.45
4699.10 Rückverteilung CO2 Abgabe 4'000.00 5'000.00 2'718.45

99 Nicht aufgeteilte Posten 989'700.00 1'881'955.00 1'703'700.00 3'571'850.00 2'233'713.48
Nettoergebnis 892'255.00 1'868'150.00 2'233'713.48

990 Nicht aufgeteilte Posten 989'700.00 989'700.00 1'510'920.30

9900 Nicht aufgeteilte Posten, Art. 84 GV 989'700.00 989'700.00 1'510'920.30

9900 Nicht aufgeteilte Posten, Art. 84 GV 521'261.00
3894.01 Zusätzliche Abschreibungen VV, nicht zugeteilt 521'261.00

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 78

Budget 2022
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

9901 Abschreibung bestehendes Verwaltungsvermögen 989'700.00 989'700.00 989'659.30
3300.99 * Planmässige Abschreibungen (bish. VV 8 J.) 989'700.00 989'700.00 989'659.30

995 Neutrale Aufwendungen und Erträge 924'000.00 714'000.00 1'692'000.00

9950 Neutrale Aufwendungen und Erträge 924'000.00 714'000.00 1'692'000.00

9950 Neutrale Aufwendungen und Erträge 924'000.00 714'000.00 1'692'000.00
3896.01 * Schwankungsreserve, Einlage 714'000.00
4896.03 * Neubewertungsreserve, Auflösung 924'000.00 1'692'000.00

999 Abschluss 957'955.00 1'879'850.00 722'793.18

9990 Abschluss 957'955.00 1'879'850.00 722'793.18

9990 Abschluss 957'955.00 1'879'850.00 722'793.18
9000.01 Ertragsüberschuss 722'793.18
9001.01 * Aufwandüberschuss 957'955.00 1'879'850.00

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 79

Budget 2022

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

KontoNr Bezeichnung Begründung

0110.3199.02 Freier Kredit GGR 40 % des nach OgR zulässigen Betrags.
0120.3000.05 Entschädigung Gemeinderat Nur 240 Stellenprozente budgetiert.
0120.3130.01 Dienstleistungen Dritter Zusätzlich: Einführung CMI Webpublicator.
0120.3199.04 Freier Kredit GR 60 % des nach OgR zulässigen Betrags.
0120.3199.05 Freier Kredit GP 2/3 des nach OgR zulässigen Betrags.
0220.3010.01 Löhne des Verwaltungs- und

Betriebspersonals (Monatslohn)
Befristete Doppelbesetzung aufgrund Nachfolgeregelung Gemeindeschreiber; Aufstockung Bereich Bildung + 70
%; Aufstockung Bereich Polizei + 100 %; befristete Aufstockung Bereich Einwohnerdienste + 40 % und befristete
Weiterbeschäftigung Lehrabgänger.

0220.3010.05 Ferienguthaben Auflösung Guthaben aus Pensionierung.
0220.3090.01 Aus- und Weiterbildung Neu in diesem Konto: IT-Schulung und Beitrag an Laptops Lernende.
0220.3091.01 Personalwerbung Inklusive extern begleitete Stellensuche Gemeindeschreiber/in.
0220.3102.01 Drucksachen, Publikationen Erstanschaffung Couverts mit neuem CI-Auftritt.

0220.3132.01 Honorare externe Berater, Gutachter,
Fachexperten etc.

Davon CHF 20'000 für Neugestaltung Neuzuzügerbroschüre und Verwaltungsbericht.

0220.3158.01 Unterhalt Software Übergangsjahr Dialog/Talus mit erhöhten Lizenzkosten.
0220.3320.01 Planmässige Abschreibungen Informatik Linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung (neue Software

Gemeindeverwaltung).

0220.4611.04 Entschädigung Erfassungszentrum Steuern Vorerfassung von Papiersteuererklärungen hat abgenommen, da neu die Steuererklärungen vorwiegend online
über BE-Login ausgefüllt werden.

0221.3113.01 Anschaffung Hardware Gemäss rollendem IT-Budget RZI 2021-2023 (Stand Juli 2020).
0290.3144.02 Baulicher Unterhalt Verwaltungsgebäude Ordentlicher Unterhalt CHF 25'000; Abdichtung Balkone Süd CHF 30'000.
0290.3144.03 Baulicher Unterhalt Hochbauten VV diverse Ordentlicher Unterhalt CHF 25'000; Energetische Teilsanierung 1. Etappe CHF 60'000; Renovation Küche CHF

30'000.
1110.3111.01 Anschaffung Maschinen, Geräte und

Fahrzeuge
Ersatzanschaffung Fahrzeug Polizeiinspektorat.

1110.3130.11 Dienstleistungen Kantonspolizei Neues Verrechnungsmodell.
1110.3631.01 Pauschalierung Interventionskosten Gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2021).
1110.4260.04 Dienstleistungen Kantonspolizei, Anteile

Matten und Unterseen
Neues Verrechnungsmodell.

1120.3181.02 Bussen, tatsächliche Forderungsverluste Coronabedingte Korrektur.
1120.4270.01 Bussen Coronabedingte Korrektur.
1400.3130.14 Baubewilligungsverfahren Bautätigkeit könnte aufgrund Coronakrise etwas zurückgehen.
1400.4210.04 Baubewilligungsverfahren Bautätigkeit könnte aufgrund Coronakrise etwas zurückgehen.
1620.3144.01 Baulicher Unterhalt Ordentlicher Unterhalt CHF 5'000; ZpA Schulanlage Ost CHF 5'000.
1620.3144.04 Unterhalt KP Bödeli (Nettoaufwand) Ordentlicher Unterhalt CHF 5'000; ZpA Schulanlage Ost CHF 3'000.
2110.3611.03 LAG, Lehrerbesoldungen Weniger Kindergartenkinder als im Vorjahr; mit eingerechneter Teuerung ist Differenz aber klein.

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 80

Budget 2022

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

KontoNr Bezeichnung Begründung

2120.3110.02 Anschaffung Möbel und Geräte Prim Ost: Einrichtung Gruppenraum CHF 560; Material Musikzimmer CHF 1'500; Material Schulküche CHF 500;
Malatelier CHF 650; Ersatz Schülerpulte CHF 30'000.
Prim West: Material, Instrumente Musikzimmer CHF 1'200; Material Schulküche CHF 500; Ersatz Schülerpulte
CHF 30'000; Schneideplotter CHF 450.

2120.3130.02 Telefon- und Internetgebühren Internet (neue Glasfaserleitung und neuer Provider).
2130.3104.01 Lehrmittel Schulmaterial, Lernsoftware, neue Lehrmittel CHF 71'250; Werken textil, nicht textil CHF 27'600; Hauswirtschaft

CHF 38'000.
2130.3110.02 Anschaffung Möbel und Geräte Schülerpulte CHF 46'000; Musikmaterial CHF 3'100; Möbel und Geräte Werkraum CHF 11'130; Schränke und

Büchergestelle für neue Lehrerzimmer CHF 13'000.
2130.3130.02 Telefon- und Internetgebühren Telefon CHF 800; WLAN neu über Glasfaser IBI und neuer Provider CHF 4'500.
2130.3171.01 Exkursionen, Schulreisen und Lager Die Lager vom Schuljahr 21/22 können coronabedingt erst im Frühjar 2022 durchgeführt werden; daher doppelter

Aufwand im 2022.
2130.3611.03 LAG, Lehrerbesoldungen Minim weniger Schüler als im Vorjahr, aber mit eingerechneter Teuerung.
2130.3612.02 Schulgelder an andere Gemeinden

(Infrastruktur-/Betriebskosten)
Mehr Kinder, die auswärtige Schulen besuchen.

2130.3612.03 Gemeindebeiträge Lehrerbesoldungen an
andere Gemeinden

Mehr Kinder, die auswärtige Schulen besuchen.

2130.4612.02 Schulgelder von anderen Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)

Weniger auswärtige Schüler; Teuerung eingerechnet.

2130.4612.03 Gemeindebeiträge Lehrerbesoldungen von
anderen Gemeinden

Weniger Schüler von auswärtigen Gemeinden (Vertragsgemeinden Sek.); Teuerung eingerechnet.

2170.3110.02 Anschaffung Möbel und Geräte Ordentlich CHF 15'000; Bürotisch Hauswartdienste CHF 2'000.
2170.3111.01 Anschaffung Maschinen, Geräte und

Fahrzeuge
Anschaffung von zwei Handstaplern CHF 2'000; Diverses CHF 8'000.

2170.3144.01 Baulicher Unterhalt Ordentlicher Unterhalt CHF 86'000; Turnhallenboden Guisan CHF 20'000; Instandsetzung Klassenzimmertüren
CHF 10'000; Boden Pausenhalle CHF 20'000; Sonnensegel CHF 17'000; Revision Turmuhr CHF 15'000;
Auffrischen Fensterläden CHF 3'000; Ersatz Lamellenstoren 3. Etappe CHF 40'000; Treppenhausräume 2.
Etappe CHF 35'000; Notlichtbeleuchtung CHF 4'000; Tür Geräteraum CHF 5'000; Ersatz Senkrechtstoffstoren 2.
Etappe CHF 40'000; Storensteuerung CHF 15'000.

3121.3893.01 Einlage Fonds ausreichend geäufnet; grössere Beiträge nicht absehbar.
3220.3635.01 Beiträge an private Unternehmungen 2021: vorgesehener Einmalbeitrag an Eidg. Musikfest.
3291.3637.01 Beiträge Preise und Kosten Verleihung Anerkennungspreis 2022.
3410.3634.02 Bödelibad, Betriebs- und Altlastenbeitrag Jährlicher Beitrag 2006 bis 2025 der Bödeligemeinden gemäss Leistungsvereinbarung Ziff. 2 a und b inkl.

Investitionsbeitrag; Anteil nach Spezialbödelischlüssel Bödelibad (2014 bis 2025 eingefroren: Interlaken 40.1 %,
Matten 22.9 %, Unterseen 37.0 %).

3410.3635.05 Ice Magic, Beitrag/Defizitbeitrag Beitrag nur für Saison 2021/2022 (ER 2021) bewilligt (GGR 29.06.2021).
3421.3101.02 Betriebs-, Verbrauchs- und

Produktionsmaterial
Dünger CHF 3'000; Erde CHF 5'000; Pflanzenschutzmittel CHF 2'000; Sommer- und Winterflor CHF 30'000; Div.
Material CHF 3'000.

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 81

Budget 2022

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

KontoNr Bezeichnung Begründung

3421.3111.01 Anschaffung Maschinen, Geräte und
Fahrzeuge

Drei Berner Schalen CHF 9'000; Elektroschere CHF 2'000; Ersatz Giessfass CHF 2'000.

3421.3120.01 Ab-/Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Allg. Verbrauch CHF 14'500; Wasserbezug ab Hydranten CHF 7'500.
3422.3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten Linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung.
5320.3631.03 LAG, EL Gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2021);

Berücksichtigung der periodengerechten Abgrenzung ab 2019 (einmalig doppelter Aufwand im Rechnungsjahr
2019: LAG 2018 und 2019).

5350.3109.03 Altersprojekte Verschiebung Infomesse 65+ von 2021 auf 2022 infolge COVID-19.
5410.3631.04 LAG, Familienzulagen Nichterwerbstätige Gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2021);

Berücksichtigung der periodengerechten Abgrenzung ab 2019 (einmalig doppelter Aufwand im Rechnungsjahr
2019: LAG 2018 und 2019).

5450.3637.02 Betreuungsgutscheine Gemäss Gemeinderatsbeschluss vom 01.04.2020 bzw. GGR-Beschluss vom 12.05.2020, Erhöhung Kredit
gemäss Gemeinderatsbeschluss vom 07.07.2021, Rückerstattung Beiträge Kanton siehe Konto 5450.4611.05.

5450.4611.05 LAG, Rückerstattung Ab 01.01.2021 Umstellung von direkter Kita-Mitfinanzierung auf Betreuungsgutscheine (GGR-Beschluss vom
12.05.2020); von den ausgegebenen bzw. bezahlten Betreuungsgutscheinen (Konto 5450.3637.02) sind 80 %
lastenausgleichsberechtigt.

5790.3632.09 Sozialdienst Region Jungfrau Erwartete Erhöhung wegen Corona-Auswirkungen.
5790.4260.08 Gemeindebeitrag Sekretariat Keine Weiterverrechnung Aufwand für Betreuungsgutscheine an Unterseen, weshalb sich der Gemeindeanteil

von Unterseen verkleinert.
5799.3611.07 LAG, Sozialhilfe Gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2021);

Berücksichtigung der periodengerechten Abgrenzung ab 2020 (einmalig doppelter Aufwand im Rechnungsjahr
2020: LAG 2019 und 2020).

5799.4611.05 LAG, Rückerstattung Ab 01.01.2021 Umstellung von direkter Kita-Mitfinanzierung auf Betreuungsgutscheine (GGR-Beschluss vom
12.05.2020); von den ausgegebenen bzw. bezahlten Betreuungsgutscheinen (Konto 5450.3637.02) sind 80 %
lastenausgleichsberechtigt; diese Rückerstattung wird ab 2021 im neuen Konto 5450.4611.05 verbucht.

6150.3010.01 Löhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals (Monatslohn)

Lohnsumme entspricht Vorjahr (weniger Aushilfen).

6150.3090.01 Aus- und Weiterbildung Inkl. Teamspirit 24 Mitarbeitende à CHF 50 und 1. Hilfe-Defibrillatorkurs CHF 3'500.
6150.3111.01 Anschaffung Maschinen, Geräte und

Fahrzeuge
Ersatz Kompressoranlage CHF 10'000; Werkstatteinrichtung CHF 2'500; div. Kleinmaterial CHF 1'500.

6150.3141.01 Unterhalt Strassen und Verkehrswege Unterhalt CHF 100'000; Wasserbezug ab Hydranten CHF 2'500.
6150.3141.03 Strassenentwässerung Korrektur Tarif Einleitung Regenabwasser von Strassen/Trottoirs.
6155.3130.01 Dienstleistungen Dritter Wegfall Kosten Securitas.
6155.3160.01 Miete und Pacht Liegenschaften Pacht Parkplatz Neugasse inkludiert, da Datum Baubeginn nicht definiert.
6155.4240.03 Parkgebühren ohne MWST Coronabedingte Korrektur.
6155.4240.70 Parkgebühren mit MWST (DS 6155) Coronabedingte Korrektur.
6156.4893.01 Entnahme Übernahme der Investitionsausgaben bzw. der entsprechenden Abschreibungen durch SF

Parkplatzersatzabgaben - sofern Bestand SF ausreicht.
6192.3144.01 Baulicher Unterhalt Ordentlicher Unterhalt CHF 5'000; WC 7'000; Service Hallentor CHF 2'000.

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 82

Budget 2022

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

KontoNr Bezeichnung Begründung

6290.3130.66 Tageskarten, Kauf (DS 6290) Reduktion auf fünf Tageskarten.
6290.4250.66 Tageskarten, Verkauf (DS 6290) Reduktion auf fünf Tageskarten mit einer Auslastung von 90 %.
6291.3631.05 LAG, öffentlicher Verkehr Gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2021).
7201.3132.51 Entschädigung Nachführung

Werkkataster/Gewässerschutz (DS 7201)
Annahme aufgrund Vorjahreszahlen.

7201.3143.50 Unterhalt (DS 7201) Unterhalt CHF 55'000; GEP Schachtsanierung CHF 25'000.
7201.3510.10 SF Werterhalt, Einlage

(Wiederbeschaffungswert)
Gemäss Berechnung Wiederbeschaffungswerte - abhängig von bestehenden Anlagen, Investitionstätigkeit bzw.
Fertigstellung/Inbetriebnahme von neuen Investitionen sowie Einlagesatz (der Wiederbeschaffungswert einer
Abwasseranlage wird definiert als die Investition die heute nötig wäre, um diese bestehende Anlage in ihrer
heutigen Ausbaugrösse von Grund auf neu zu erstellen).

7201.3510.50 SF Werterhalt, Einlage (Anschlussgebühren)Gemäss Saldo Konto 7201.4240.50 (einmalige Anschlussgebühren).
7201.3632.50 Betriebsbeitrag ARA (DS 7201) Gemäss Budget ARA.
7201.3632.51 Abgabe in Abwasserfonds (DS 7201) Gemäss Budget ARA.
7201.3660.20 Planmässige Abschreibungen

Investitionsbeiträge an Gemeinden und
Gemeindeverbände

Linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung.

7201.4240.50 Einmalige Anschlussgebühren (DS 7201) Annahme: Herreney 3. Etappe CHF 30'600; Varem CHF 136'000; Suva CHF 42'500; Waldeggstrasse 49 CHF
14'500, Diverse CHF 26'400.

7201.4240.51 Grundgebühren (DS 7201) Annahme aufgrund Vorjahreszahlen.
7201.4240.52 Verbrauchsgebühren (DS 7201) Annahme aufgrund Vorjahreszahlen.
7201.4240.53 Grund-/Benützungsgebühren Eigene (DS

7201)
Korrektur Tarif Einleitung Regenabwasser von Strassen/Trottoirs.

7201.4510.01 SF Werterhalt, Entnahme Entspricht budgetierten Abschreibungen (Saldo Konti 7201.3300.30 und 7201.3660.20).
7201.9010.01 SF, Ertragsüberschuss Rechnungsergebnis SF Abwasserentsorgung; es resultiert ein Ertragsüberschuss.
7301.3113.40 Anschaffung Hardware (DS 7301) Anschaffung Hardware Kehrichtfahrzeug.
7301.3130.40 Gebühren AVAG und Sammlungen (DS

7301)
Aufgrund Coronapandemie könnte der Dienstleistungsbezug weiterhin geringer sein.

7301.3612.18 Interne Verrechnung Gesamtertrag SF
Abfall/Nicht-Monopol Abfall

Neues Konto ab 2022 (neue Regelung Siedlungsabfälle).

7301.4240.40 Grundgebühren (DS 7301) Neue Regelung Siedlungsabfälle.
7301.4240.41 Grundgebühren Nicht-Monopol (DS 7301) Neues Konto ab 2022 (neue Regelung Siedlungsabfälle).
7301.4240.43 Container (Andock- und Gewichtsgebühr)

(DS 7301)
Neue Regelung Siedlungsabfälle.

7301.4240.44 Container (Andock- und Gewichtsgebühr)
Nicht-Monopol (DS 7301)

Neues Konto ab 2022 (neue Regelung Siedlungsabfälle).

7301.4612.11 Interne Verrechnung Gesamtaufwand SF
Abfall/Nicht-Monopol Abfall

Neues Konto ab 2022 (neue Regelung Siedlungsabfälle).

7301.9011.01 SF, Aufwandüberschuss Rechnungsergebnis SF Abfall; es resultiert ein Aufwandüberschuss.

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 83

Budget 2022

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

KontoNr Bezeichnung Begründung

7309.3612.19 Interne Verrechnung Gesamtaufwand
Nicht-Monopol Abfall/SF Abfall

Neues Konto ab 2022 (neue Regelung Siedlungsabfälle).

7309.4612.12 Interne Verrechnung Gesamtertrag
Nicht-Monopol Abfall/SF Abfall

Neues Konto ab 2022 (neue Regelung Siedlungsabfälle).

7690.3130.28 Energiestadt Ordentlich CHF 20'000; Energierichtplan M09 CHF 10'000; Ladestation Gymnasium CHF 28'000.
7710.3632.11 Begräbnisgemeindeverband

Gsteig-Interlaken
Gemäss Finanzplan Begräbnisgemeindeverband; anlässlich Budgetierung liegt das Verbandsbudget noch nicht
vor.

7791.3130.30 Reinigungsvertrag Aufgrund Coronapandemie könnte der Reinigungsaufwand geringer sein.
7791.3144.01 Baulicher Unterhalt Ordentlicher Unterhalt CHF 25'000; Auffrischen WC-Anlage Alpenstrasse CHF 20'000.
7791.4240.76 Benützungsgebühren Toilettenanlagen

(7791)
Annahme geringerer Dienstleistungsbezug aufgrund Coronapandemie.

7900.3611.10 Gewässerrichtplan Lütschine,
Entschädigung an Kanton

Kostenanteil Interlaken.

7909.3510.01 SF Mehrwertabschöpfung, Einlage Entsprechend Mehrwertabschöpfung Gemeindeanteil (Saldo Konto 7909.4022.02).
7909.3701.01 Mehrwertabschöpfung Kantonsanteil,

Weiterleitung
Mehrwertabgabe UeO Landi.

7909.4022.02 Mehrwertabschöpfung Gemeindeanteil Mehrwertabgabe UeO Landi.
7909.4707.01 Mehrwertabschöpfung Kantonsanteil Mehrwertabgabe UeO Landi.
8200.3631.06 Unterhalt Schutzwaldpflege Gemäss Staatsforstbetrieb.
8710.4462.01 Abgeltung IBI Wechsel der Berechnungsmethode der Konzessionsabgabe ab 2020ff; Stromabsatz = Bemessungsgrundlage;

Ansatz bleibt auch 2022 unverändert bei 0.41 Rp./kWh.; Budget orientiert sich am erzieltem Ertrag pro 2021.
9100.3180.01 Wertberichtigungen auf Forderungen Keine Fälle voraussehbar.
9100.3181.01 Tatsächliche Forderungsverluste Erfahrungswerte aus den Vorjahren herangezogen.
9100.4000.01 Einkommenssteuern Höhere Zuwachsrate; div. Neubauten.
9100.4000.40 Aktive Steuerausscheidungen

Einkommenssteuern
Durchschnitt der Jahre 2018 bis 2020 berücksichtigt.

9100.4000.50 Passive Steuerausscheidungen
Einkommenssteuern

Berücksichtigung der Zuwachsrate.

9100.4001.01 Vermögenssteuern Durchschnitt der letzten drei Jahre herangezogen.
9100.4001.40 Aktive Steuerausscheidungen

Vermögenssteuern
Berücksichtigung der Erträge aus den Vorjahren.

9100.4002.01 Quellensteuern Erholung der Tourismusbranche nach der Coronapandemie.
9100.4010.40 Aktive Steuerausscheidungen

Gewinnsteuern
Budgetierung anhand Vorjahreserfahrungen.

9102.4021.01 Liegenschaftssteuern Noch nicht alle grösseren Neubauten wurden fertiggestellt.
9105.3636.18 TFA, Weiterleitung Erträge an TOI Erfolgsneutral; Ausgleich zu 9105.4039.01.
9105.4039.01 TFA, Erträge Erfolgsneutral; Ausgleich zu 9105.3638.18.
9106.3612.15 Schwellentelle Ablieferung an

Schwellenkorporation Bödeli Süd
Noch nicht alle grösseren Neubauten wurden fertiggestellt; erfolgsneutral; Ausgleich zu 9106.4039.02.

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 84

Budget 2022

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

KontoNr Bezeichnung Begründung

9106.4039.02 Schwellentelle Noch nicht alle grösseren Neubauten wurden fertiggestellt; erfolgsneutral; Ausgleich zu 9106.3612.15.
9300.3621.60 LAG, neue Aufgabenteilung Gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2021).
9300.3622.70 Disparitätenabbau Gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2021); die

Ausgleichsleistung bemisst sich am Steuerertrag der drei vorangegangenen Jahre.
9300.4621.60 Soziodemografischer Zuschuss Gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2021).
9610.3406.01 Zinsen langfristige Finanzverbindlichkeiten Bessere Konditionen für Refinanzierungen resp. Neuaufnahmen.
9610.4401.02 Verzugszinsen Steuern Für das Steuerjahr 2020 wurde der Verzugszins auf 0 % festgelegt; Coronaauswirkung ab Steuerjahr 2021

bemerkbar; 2022 ist daher Minderertrag zu erwarten.
9610.4451.01 Erträge aus Beteiligungen VV 2021 ist erstmalige Dividendenzahlung erfolgt (CHF 35.41 pro Aktie); Budget orientiert sich am erzieltem Ertrag

pro 2021.
9630.3430.01 Baulicher Unterhalt Ordentlicher Unterhalt CHF 64'000; Teilsanierung WHG DG CHF 55'000; Elektroverteilung Wohnhaus CHF

15'000; Ersatz Fensterfront Ladenlokale CHF 60'000; Geak plus CHF 3'000; Kellertür CHF 3'000; Rückbau
Barracke CHF 40'000.

9630.4893.01 Entnahme Art. 3 Reglement SF Liegenschaftsrechnung (621.11); entspricht Saldo Konto 9630.3430.01 nach Abzug von
weiterverrechenbaren Kosten; vollständige Kostenüberbindung ist nur möglich, wenn in der SF Werterhalt
ausreichender Bestand vorhanden ist.

9630.9010.01 SF, Ertragsüberschuss Art. 5 Reglement SF Liegenschaftsrechnung (621.11); Ausgleich des Erfolgs pro Liegenschaft
(Ertragsüberschuss); Erholung von Corona-Auswirkungen; anlässlich Budgetierung noch keine erhärteten
Erkenntnisse bezüglich Restaurant Des Alpes.

9630.9011.01 SF, Aufwandüberschuss Art. 5 Reglement SF Liegenschaftsrechnung (621.11); Ausgleich des Erfolgs pro Liegenschaft
(Aufwandüberschuss); anlässlich Budgetierung noch keine erhärteten Erkenntnisse bezüglich Restaurant Des
Alpes; der Aufwand für die Wertberichtigung der voraussichtlich 2022 zurückzubauenden Liegenschaft
Waldeggstrasse 32 (Baracke) wird angesichts des tiefen Buchwerts dem Rechnungsausgleich überbunden.

9631.4443.01 Marktwertanpassungen Liegenschaften Das Budget 2020 berücksichtigte die vollständige amtliche Neubewertung der nichtlandwirtschaftlichen
Grundstücke; 2021 sollte die kantonale Steuerverwaltung die Pendenzen aufgearbeitet haben, d. h. sämtliche
noch ausstehende Neubewertungen werden per Ende 2021 vorgenommen sein; somit keine Budgetierung pro
2022.

9632.4443.02 Marktwertanpassungen Grundstücke Periodische Bewertung gemäss Art. 81 Abs. 2 und 3 GV; Anpassung amtlicher Wert ist nicht absehbar.
9690.3180.01 Wertberichtigungen auf Forderungen Delkrederebedarf ist nicht absehbar.
9901.3300.99 Planmässige Abschreibungen (bish. VV 8 J.)Verwaltungsvermögen zum Zeitpunkt der Einführung von HRM2 ist innert acht Jahren linear abzuschreiben

(Übergangsbestimmungen GV und Budget 2016).
9950.3896.01 Schwankungsreserve, Einlage Per 01.01.2021 sind 10 % der Bestände der Finanzanlagen und 5 % der Sachanlagen FV von der

Neubewertungs- in die Schwankungsreserve zu überführen; dieser einmalige Finanzvorfall beschränkt sich auf
das Rechnungsjahr 2021.

9950.4896.03 Neubewertungsreserve, Auflösung Per 01.01.2021 sind 10 % der Bestände der Finanzanlagen und 5 % der Sachanlagen FV von der
Neubewertungs- in die Schwankungsreserve zu überführen; der Restbestand der Neubewertungsreserve ist ab
2021 linear in fünf Jahrestranchen zugunsten Bilanzüberschuss aufzulösen.

9990.9001.01 Aufwandüberschuss Rechnungsergebnis Allgemeiner Haushalt; es resultiert ein Aufwandüberschuss.

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 85

Budget 2022
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

INVESTITIONSRECHNUNG 8'517'000.00 8'517'000.00 11'458'000.00 11'458'000.00 12'002'029.57 12'002'029.57

0 Allgemeine Verwaltung 270'000.00 500'000.00 37'174.60
Nettoausgaben 270'000.00 500'000.00 37'174.60

02 Allgemeine Dienste 270'000.00 500'000.00 37'174.60
Nettoausgaben 270'000.00 500'000.00 37'174.60

022 Allgemeine Dienste 50'000.00 200'000.00

0220 Allgemeine Dienste 50'000.00 200'000.00
5200.01 Software Gemeindeverwaltung 50'000.00 200'000.00

029 Verwaltungsliegenschaften 220'000.00 300'000.00 37'174.60

290 Verwaltungsliegenschaften 220'000.00 300'000.00 37'174.60
5040.04 Gemeindehaus, Dachsanierung 300'000.00
5040.05 Gemeindehaus, Sanierung 220'000.00 37'174.60

2 Bildung 1'775'000.00 2'150'000.00 10'769.20
Nettoausgaben 1'775'000.00 2'150'000.00 10'769.20

21 Obligatorische Schule 1'775'000.00 2'150'000.00 10'769.20
Nettoausgaben 1'775'000.00 2'150'000.00 10'769.20

212 Primarstufe 157'000.00

2120 Primarstufe 157'000.00
5200.02 Prim., Beschaffung EDV Hardware 157'000.00

213 Oberstufe 193'000.00

2130 Sekundarstufe I 193'000.00
5200.03 Sek., Beschaffung EDV Hardware 193'000.00

217 Schulliegenschaften 825'000.00 1'037'000.00 10'637.90

2170 Schulliegenschaften 825'000.00 1'037'000.00 10'637.90

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 86

Budget 2022
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

5040.07 Gesamtplanung Aula Schulanlage 10'506.65
5040.10 Sek., Ersatz Personenaufzug 150'000.00
5040.11 Sek., Erneuerung Beleuchtung und Schalldämmung 215'000.00 200'000.00
5040.12 Sek. (Neubau Tagesschule/Sek. [Psychomotorik]) 400'000.00 687'000.00 131.25
5040.13 Schulanlage Ost, ZpA 40'000.00
5610.01 Turnhalle Ost, Ersatzbau, Investitionsbeitrag 170'000.00

218 Tagesbetreuung 600'000.00 1'113'000.00 131.30

2180 Tagesbetreuung 600'000.00 1'113'000.00 131.30
5040.02 Tagesschule Ost (Neubau Tagesschule/Sek.

[Psychomotorik])
600'000.00 1'113'000.00 131.30

3 Kultur, Sport und Freizeit, Kirche 540'000.00 450'000.00 610'757.80 5'000.00
Nettoausgaben 540'000.00 450'000.00 605'757.80

32 Kultur, übrige 100'000.00
Nettoausgaben 100'000.00 605'757.80

329 Kultur 100'000.00

3290 Übrige Kultur 100'000.00
5040.01 Vereinsheim, Neubau 100'000.00

34 Sport und Freizeit 440'000.00 450'000.00 610'757.80 5'000.00
Nettoausgaben 440'000.00 450'000.00 605'757.80

342 Freizeit 440'000.00 450'000.00 610'757.80 5'000.00

3420 Freizeit 100'000.00
5660.01 Roll- und Begegnungszone Bödeli, Investitionsbeitrag 100'000.00

3421 Gemeindegärtnerei 100'000.00
5060.01 Gemeindegärtnerei, Holder C245, Ersatz 100'000.00

3422 Parkanlagen und Wanderwege 440'000.00 250'000.00 610'757.80 5'000.00
5030.01 Englischer Garten, Aufwertung 592'178.85
5040.03 Sanierung Wasserstein Ostbahnhofplatz 440'000.00 18'578.95
6340.01 Englischer Garten, Aufwertung, Beiträge 5'000.00

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 87

Budget 2022
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

5060.01 Öffentlicher Spielplatz Westquartier 250'000.00

6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 1'618'000.00 597'000.00 1'658'000.00 1'200'000.00 2'669'824.90 827'224.00
Nettoausgaben 1'021'000.00 458'000.00 1'842'600.90

61 Strassenverkehr 1'618'000.00 597'000.00 1'658'000.00 1'200'000.00 2'669'824.90 827'224.00
Nettoausgaben 1'021'000.00 458'000.00 1'842'600.90

615 Gemeindestrassen 1'618'000.00 597'000.00 1'658'000.00 1'200'000.00 2'669'824.90 827'224.00

6150 Gemeindestrassen 1'618'000.00 597'000.00 1'658'000.00 1'200'000.00 2'669'824.90 827'224.00
5010.07 Grosse Aare-Postplatz, Sanierung Marktgasse (AP2) 71'858.80
5010.18 Klosterstrasse-Kreuzung Beau Rivage, Sanierung (AP2) 893'000.00 150'000.00 67'611.90
5010.19 Postplatz-Kreuzung Savoy, Sanierung (AP2) 805'000.00 330'976.65
5010.20 Kreuzung Savoy-Gemeindegrenze Matten, Sanierung (AP2) 65'000.00 556'228.65
5010.21 Suleggstrasse-Rothornstrasse, Erneuerung 100'000.00 694'328.50
5010.23 Neugasse (Parz. 943), Dienstbarkeit (Parkplätze) 240'000.00
5010.30 Carumsteigeanlage/Entlastung Bahnhofplatz Interlaken Ost 251'728.20
5010.35 Busanlegekanten Haltestellen öV 119'000.00 141'031.90
5010.36 Rosenstrasse, Erneuerung 70'000.00
5010.38 Aareckstrasse, Einmündung Marktgasse 90'000.00 90'000.00
5010.39 Lindenallee, Erneuerung 60'000.00 60'000.00 39'800.00
5010.41 Marktplatz, Sanierung 29'000.00 6'837.65
5030.02 Bödeliweg, Sanierung Hohe Brücke 233'964.50
5060.04 Werkhof, LKW, Ersatz 275'458.15
5630.01 Öffentlicher Aufenthaltsbereich Überbauung Rothorn,

Investitionsbeitrag
130'000.00 130'000.00

6110.03 Marktplatz, Sanierung, Beiträge 27'000.00
6310.04 Klosterstr.-Kreuz. Beau Rivage (AP2),

Agglomerationsbeiträge
597'000.00

6310.05 Grosse Aare-Postplatz (AP2), Agglomerationsbeiträge 301'981.00
6310.06 Postplatz-Kreuzung Savoy (AP2), Agglomerationsbeiträge 413'000.00
6310.07 Kreuz. Savoy-Gdegr. Matten (AP2), Agglomerationsbeiträge 760'000.00 525'243.00
5640.02 BLS Netz AG, Erneuerung Bahnübergang Geisgasse,

Investitionsbeitrag
135'000.00 110'000.00

7 Umweltschutz und Raumordnung 2'917'000.00 800'000.00 4'250'000.00 1'250'000.00 7'504'300.17 86'978.90
Nettoausgaben 2'117'000.00 3'000'000.00 7'417'321.27

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 88

Budget 2022
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

72 Abwasserentsorgung 2'777'000.00 800'000.00 4'120'000.00 1'250'000.00 7'497'477.87 86'978.90
Nettoausgaben 1'977'000.00 2'870'000.00 7'417'321.27

720 Abwasserentsorgung 2'777'000.00 800'000.00 4'120'000.00 1'250'000.00 7'497'477.87 86'978.90

7201 Abwasserentsorgung (Gemeindebetrieb) 2'777'000.00 800'000.00 4'120'000.00 1'250'000.00 7'497'477.87 86'978.90
5032.07 Kanalisationserneuerung Mittlers Moos inkl.

Liegenschaftsentwässerung
100'000.00 49'000.00 148'009.10

5032.14 Kanalisationserneuerung
Mittengrabenquartier-Allmendstrasse, Etappen 1 und 2

1'216'000.00 4'977'520.65

5032.15 Kanalisationserneuerung Klosterstrasse-Kreuzung Beau
Rivage (AP2) inkl. private Hausanschlüsse

840'000.00 1'000'000.00 142'358.60

5032.16 Kanalisationserneuerung Grosse Aare-Postplatz (AP2) inkl.
private Hausanschlüsse

177'910.56

5032.17 Kanalisationserneuerung Postplatz-Kreuzung Savoy (AP2)
inkl. private Hausanschlüsse

380'000.00 192'725.80

5032.18 Kanalisationserneuerung Kreuzung Savoy-Gemeindegrenze
Matten (AP2) inkl. private Hausanschlüsse

642'302.15

5032.21 Regenrückhaltebecken Herreney, Ausbau 150'000.00 50'000.00 4'013.15
5032.23 Kanalisationserneuerung Suleggstrasse-Rothornstrasse inkl.

Liegenschaftsentwässerung
150'000.00 667'120.02

5032.24 Kanalisationserneuerung Lindenallee inkl.
Liegenschaftsentwässerung

727'000.00 830'000.00 62'658.25

5032.25 Kanalisationserneuerung Geissgasse-Bowlinghalle 29'000.00 106'000.00 7'125.35
5032.29 Regenrückhaltebecken im Moos, Neubau 41'240.25
5032.30 Sauberwasserleitung Tschingeley 30'000.00
5032.31 Kanalisationserneuerung Marktplatz 17'307.75
5032.32 Regenüberlauf Beau Rivage, Einbau Schieber 49'000.00 100'000.00
5032.33 Kanalisationserneuerung Waldeggstrasse 26 inkl.

Liegenschaftsentwässerung
66'660.95

5032.34 Kanalisationserneuerung Rosenstrasse inkl.
Liegenschaftsentwässerung

100'000.00

5620.01 ARA Region Interlaken, Investitionsbeitrag 318'000.00 209'000.00 350'525.29
5620.02 EWG Matten, Investitionsbeitrag (RB Lütscheren/Matten) 464'000.00
6370.09 Kanalisation Suleggstrasse-Rothornstrasse, Beiträge

Liegenschaftsentwässerung
600'000.00 4'874.65

6370.10 Kanalisation Grosse Aare-Postplatz (AP2), Beiträge
Liegenschaftsentwässerung

12'002.80

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 89

Budget 2022
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

6370.11 Kanalisation Mittlers Moos, Beiträge
Liegenschaftsentwässerung

320'000.00

6370.12 Kanalisation Kreuzung Savoy-Gemeindegrenze Matten
(AP2), Beiträge Liegenschaftsentwässerung

64'994.65

6370.17 Kanalisation Postplatz-Kreuzung Savoy (AP2), Beiträge
Liegenschaftsentwässerung

170'000.00 5'106.80

6370.18 Kanalisation Lindenallee, Beiträge
Liegenschaftsentwässerung

480'000.00 480'000.00

73 Abfall 40'000.00 100'000.00
Nettoausgaben 40'000.00 100'000.00 7'417'321.27

730 Abfall 40'000.00 100'000.00

7301 Abfall (Gemeindebetrieb) 40'000.00 100'000.00
5033.04 Wertstoffsammelstelle West 40'000.00 100'000.00

79 Raumordnung 100'000.00 30'000.00 6'822.30
Nettoausgaben 100'000.00 30'000.00 7'417'321.27

790 Raumordnung 100'000.00 30'000.00 6'822.30

7900 Raumordnung allgemein 100'000.00 30'000.00 6'822.30
5290.03 Teilrevision Ortsplanung und Revision Uferschutzplanung 6'822.30
5290.04 Revision Ortsplanung 2022 100'000.00 30'000.00

8 Volkswirtschaft 250'000.00
Nettoeinnahmen 250'000.00

87 Brennstoffe und Energie 250'000.00
Nettoeinnahmen 250'000.00

871 Elektrizität 250'000.00

8710 Elektrizität allgemein 250'000.00
6540.01 Übertragung von Beteiligungen an öff. Unternehmungen ins

FV
250'000.00

9 Finanzen und Steuern 1'397'000.00 7'120'000.00 2'450'000.00 9'008'000.00 1'169'202.90 10'832'826.67

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 90

Budget 2022
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020
Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

Nettoeinnahmen 5'723'000.00 6'558'000.00 9'663'623.77

99 Nicht aufgeteilte Posten 1'397'000.00 7'120'000.00 2'450'000.00 9'008'000.00 1'169'202.90 10'832'826.67
Nettoeinnahmen 5'723'000.00 6'558'000.00 9'663'623.77

999 Abschluss 1'397'000.00 7'120'000.00 2'450'000.00 9'008'000.00 1'169'202.90 10'832'826.67

9990 Abschluss 1'397'000.00 7'120'000.00 2'450'000.00 9'008'000.00 1'169'202.90 10'832'826.67
5900.01 Passivierte Einnahmen 1'397'000.00 2'450'000.00 1'169'202.90
6900.01 Aktivierte Ausgaben 7'120'000.00 9'008'000.00 10'832'826.67

	Erfolgsrechnung
	Aufwand
	Personalaufwand
	Sach- und übriger Betriebsaufwand
	Abschreibungen Verwaltungsvermögen
	Finanzaufwand
	Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen
	Transferaufwand
	Durchlaufende Beiträge
	Ausserordentlicher Aufwand
	Interne Verrechnungen

	Ertrag
	Fiskalertrag
	Regalien und Konzessionen
	Entgelte
	Verschiedene Erträge
	Finanzertrag
	Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen
	Transferertrag
	Durchlaufende Beiträge
	Ausserordentlicher Ertrag
	Interne Verrechnungen

	Abschlusskonten
	Abschluss Erfolgsrechnung

	INVESTITIONSRECHNUNG
	Allgemeine Verwaltung
	Bildung
	Kultur, Sport und Freizeit, Kirche
	Verkehr und Nachrichtenübermittlung
	Umweltschutz und Raumordnung
	Volkswirtschaft
	Finanzen und Steuern

	ERFOLGSRECHNUNG
	Allgemeine Verwaltung
	Legislative und Exekutive
	Legislative
	Legislative

	Exekutive
	Exekutive

	Allgemeine Dienste
	Allgemeine Dienste
	Allgemeine Dienste
	Rechenzentrum

	Verwaltungsliegenschaften
	Verwaltungsliegenschaften

	Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung
	Öffentliche Sicherheit
	Polizei
	Polizei

	Verkehrssicherheit
	Verkehrssicherheit

	Allgemeines Rechtswesen
	Allgemeines Rechtswesen
	Allgemeines Rechtswesen
	Plakatvitrinen Vereinskonvent

	Feuerwehr
	Feuerwehr
	Feuerwehr

	Verteidigung
	Militärische Verteidigung
	Militärische Verteidigung

	Zivile Verteidigung
	Zivilschutz
	Regionale Zivilschutzorganisation
	Regionaler Führungsstab

	Bildung
	Obligatorische Schule
	Eingangsstufe
	Kindergarten

	Primarstufe
	Primarstufe

	Oberstufe
	Sekundarstufe I

	Musikschulen
	Musikschulen

	Schulliegenschaften
	Schulliegenschaften

	Tagesbetreuung
	Tagesbetreuung
	Ferienbetreuung

	Obligatorische Schule
	Schulleitung und Schulverwaltung
	Schülertransporte
	Schulsozialdienst
	Spezialunterricht Jungfrauregion

	Übriges Bildungswesen
	Bildung
	Übrige Bildung
	Erwachsenenbildung

	Kultur, Sport und Freizeit, Kirche
	Kulturerbe
	Museen und bildende Kunst
	Museen und bildende Kunst

	Denkmalpflege und Heimatschutz
	Schutzobjekte

	Kultur, übrige
	Bibliotheken
	Bibliotheken

	Musik und Theater
	Musik und Theater

	Kultur
	Übrige Kultur
	Ehrungen
	Kultur

	Medien
	Massenmedien
	Massenmedien

	Sport und Freizeit
	Sport
	Sport

	Freizeit
	Freizeit
	Gemeindegärtnerei
	Parkanlagen und Wanderwege
	Kinderspielplätze

	Gesundheit
	Ambulante Krankenpflege
	Ambulante Krankenpflege
	Ambulante Krankenpflege

	Gesundheit
	Krankheitsbekämpfung, übrige
	Krankheitsbekämpfung, übrige

	Schulgesundheitsdienst
	Schulgesundheitsdienst
	Schulzahnpflege

	Lebensmittelkontrolle
	Lebensmittelkontrolle

	Soziale Sicherheit
	Alter + Hinterlassene
	Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV
	Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV

	Ergänzungsleistungen AHV / IV
	Ergänzungsleistungen AHV / IV

	Leistungen an das Alter
	Leistungen an das Alter

	Familie und Jugend
	Familienzulagen
	Familienzulagen

	Jugendschutz
	Jugenschutz allgemein
	Offene Kinder- und Jugendarbeit

	Leistungen an Familien
	Leistungen an Familien allgemein
	Kinderkrippen und Kinderhorte
	Tageselternverein

	Arbeitslosigkeit
	Arbeitslosigkeit
	Arbeitslosigkeit

	Sozialhilfe und Asylwesen
	Wirtschaftliche Hilfe
	Zuccotti-Fonds

	Sozialhilfe
	Sozialhilfe
	Lastenausgleich Sozialhilfe

	Hilfsaktionen Sozialhilfe
	Hilfsaktionen im Inland
	Hilfsaktionen im Inland

	Verkehr und Nachrichtenübermittlung
	Strassenverkehr
	Gemeindestrassen
	Gemeindestrassen
	Parkplätze
	Parkplatzersatzabgaben

	Strassen, übriges
	Werkhof
	Mehrzweckgebäude

	Öffentlicher Verkehr
	Bahninfrastruktur
	Bahninfrastruktur

	Regionalverkehr
	Regionalverkehr

	Öffentlicher Verkehr
	Öffentlicher Verkehr
	Gemeindeanteil Öffentlicher Verkehr

	Umweltschutz und Raumordnung
	Abwasserentsorgung
	Abwasserentsorgung
	Abwasserentsorgung (Gemeindebetrieb)

	Abfall
	Abfall
	Abfall (Gemeindebetrieb)
	Abfall [Nicht-Monopol]

	Verbauungen
	Naturgefahren
	Naturgefahren

	Bekämpfung von Umweltverschmutzung
	Bekämpfung von Umweltverschmutzung
	Bekämpfung von Umweltverschmutzung

	Übriger Umweltschutz
	Friedhof und Bestattung
	Friedhof und Bestattung allgemein

	Umweltschutz
	Umweltschutz
	Öffentliche Toilettenanlagen
	Hundetoiletten

	Raumordnung
	Raumordnung
	Raumordnung allgemein
	Regionalkonferenzen
	Mehrwertabschöpfung - neurechtlich

	Volkswirtschaft
	Landwirtschaft
	Verwaltung, Vollzug und Kontrolle
	Verwaltung, Vollzug und Kontrolle

	Produktionsverbesserungen Pflanzen
	Produktionsverbesserungen Pflanzen

	Forstwirtschaft
	Forstwirtschaft
	Forstwirtschaft

	Tourismus
	Tourismus
	Tourismus
	Regionaler Tourismus

	Industrie, Gewerbe, Handel
	Industrie, Gewerbe, Handel
	Industrie, Gewerbe, Handel
	Regionale Wirtschaftsförderung

	Brennstoffe und Energie
	Elektrizität
	Elektrizität allgemein

	Finanzen und Steuern
	Steuern
	Steuern
	Allgemeine Gemeindesteuern
	Sondersteuern
	Liegenschaftssteuern
	Hundetaxe
	Tourismusabgabe
	Schwellentelle

	Finanz- und Lastenausgleich
	Finanz- und Lastenausgleich
	Finanz- und Lastenausgleich

	Ertragsanteile, übrige
	Ertragsanteile, übrige
	Ertragsanteile, übrige

	Vermögens- und Schuldenverwaltung
	Zinsen
	Zinsen

	Liegenschaften des Finanzvermögens
	Liegenschaften des Finanzvermögens SF
	Liegenschaften des Finanzvermögens
	Grundstücke des Finanzvermögens

	Finanzvermögen
	Finanzvermögen

	Rückverteilungen
	Rückverteilungen aus CO2-Abgabe
	Rückverteilung aus CO2-Abgabe

	Nicht aufgeteilte Posten
	Nicht aufgeteilte Posten
	Nicht aufgeteilte Posten, Art. 84 GV

	Neutrale Aufwendungen und Erträge
	Neutrale Aufwendungen und Erträge

	Abschluss
	Abschluss

	fibu 391
	INVESTITIONSRECHNUNG
	Allgemeine Verwaltung
	Allgemeine Dienste
	Allgemeine Dienste
	Allgemeine Dienste

	Verwaltungsliegenschaften
	Verwaltungsliegenschaften

	Bildung
	Obligatorische Schule
	Primarstufe
	Primarstufe

	Oberstufe
	Sekundarstufe I

	Schulliegenschaften
	Schulliegenschaften

	Tagesbetreuung
	Tagesbetreuung

	Kultur, Sport und Freizeit, Kirche
	Kultur, übrige
	Kultur
	Übrige Kultur

	Sport und Freizeit
	Freizeit
	Freizeit
	Gemeindegärtnerei
	Parkanlagen und Wanderwege

	Verkehr und Nachrichtenübermittlung
	Strassenverkehr
	Gemeindestrassen
	Gemeindestrassen

	Umweltschutz und Raumordnung
	Abwasserentsorgung
	Abwasserentsorgung
	Abwasserentsorgung (Gemeindebetrieb)

	Abfall
	Abfall
	Abfall (Gemeindebetrieb)

	Raumordnung
	Raumordnung
	Raumordnung allgemein

	Volkswirtschaft
	Brennstoffe und Energie
	Elektrizität
	Elektrizität allgemein

	Finanzen und Steuern
	Nicht aufgeteilte Posten
	Abschluss
	Abschluss