020 budget 2020

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Budget 2020

Einwohnergemeinde Interlaken

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2020 Seite 2

Budget 2020

Nach HRM2

(gemäss Art. 29 Direktionsverordnung über den Finanzhaushalt der Gemeinden FHDV [BSG 170.511])

Inhalt

0 Auf einen Blick (Management Summary) ............................................................................................ 4

1 Rechnungslegungsgrundsätze Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell 2 (HRM2) .................. 5

1.2.1 Bestehendes Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Art. T2-4 Abs. 1 GV) ......... 5

1.2.2 Sonderfälle Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Art. T2-4 Abs. 2 GV) ............ 6

1.2.3 Neues Verwaltungsvermögen ................................................................................................. 6

1.2.4 Zusätzliche Abschreibungen (Art. 84 GV) ............................................................................... 6

2 Erläuterungen ........................................................................................................................................ 7

2.2.1 Erläuterung zur Entwicklung nach Sachgruppen .................................................................. 10

2.2.2 Erläuterung zur Entwicklung nach Funktionen ...................................................................... 17

3 Ergebnis ............................................................................................................................................... 21

3.2.1 Erfolgsrechnung (exkl. erfolgsneutrale SG 39/49 Interne Verrechnungen) .......................... 21

3.2.2 Investitionsrechnung .............................................................................................................. 21

3.2.3 Finanzierungsergebnis .......................................................................................................... 21

4 Erfolgsrechnung .................................................................................................................................. 24

5 Investitionsrechnung .......................................................................................................................... 26

6 Eigenkapitalnachweis ......................................................................................................................... 27

6.2.1 Spezialfinanzierungen (SG 290)............................................................................................ 27

6.2.2 Vorfinanzierungen (SG 293) .................................................................................................. 27

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2020 Seite 3

6.2.3 Reserven (zusätzliche Abschreibungen, SG 294) ................................................................. 27

6.2.4 Neubewertungsreserve Finanzvermögen (SG 296) .............................................................. 28

6.2.5 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag (SG 299) ................................................................................ 28

7 Anträge ................................................................................................................................................. 29

8 Erfolgsrechnung .................................................................................................................................. 30

9 Investitionsrechnung .......................................................................................................................... 68

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Vorbericht Budget 2020

0 Auf einen Blick (Management Summary)

Das Budget basiert auf folgenden Grundlagen
• Detailbudgetierung der Bereiche/Kommissionen gemäss Budgetrichtlinien des Gemeinderats.
• Budget 2019 sowie Jahresrechnung 2018, Investitionsplan 2019–2024 (Beschluss Gemeinderat

vom 19. Juni 2019), ferner Finanzplanung 2019–2023.
• Kantonale Prognoseannahmen für Betreffnisse aus dem Finanz- und Lastenausgleichsgesetz (FI-

LAG) inkl. der Neuen Finanzierung der Volksschule (NFA).
• Steueranlagen:

• Einkommens- und Vermögenssteuern 1.67 Einheiten (Senkung, bis 2019: 1.77).
• Liegenschaftssteuern 1.5 Promille (unverändert).

• Gebühren Spezialfinanzierungen Abwasser und Abfall unverändert.

Die Erfolgsrechnung (ER) schliesst im
• Gesamthaushalt (Konsolidierung der Ergebnisse Allgemeiner Haushalt, Spezialfinanzierungen [SF]

Abwasser, Abfall und Liegenschaften Finanzvermögen) mit einem Ertragsüberschuss von
CHF 276'990.00 ab.

• Allgemeinen Haushalt (nach Vornahme von systembedingten zusätzlichen Abschreibungen von
CHF 547'300.00) mit einem Ertragsüberschuss von CHF 298'090.00 ab.

Übersicht Ergebnisse

Ergebnisse
B 2020

CHF
B 2019

CHF
JRG 2018

CHF
Gesamthaushalt  276'990.00 –145'900.00 6'137'290.08

Allgemeiner Haushalt 298'090.00 0.00 5'690'999.68
Spezialfinanzierungen  –21'100.00 –145'900.00 446'290.40
   SF Abwasser –92'150.00 –271'860.00 251'523.96
   SF Abfall –35'170.00 17'280.00 56'244.54
   SF Liegenschaften Finanzvermögen 106'220.00 108'680.00 138'521.90

Markante Abweichungen zum Budget 2019:

• Allgemeiner Haushalt/Besserstellung um CHF 0.30 Mio. (CHF 0.35 Mio. vor Vornahme der zusätz-
lichen Abschreibungen)

Ergebnis
Gesamthaushalt

CHF 276'990

Ergebnis

Allgemeiner Haushalt

CHF 298'090

Ergebnis

Spezialfinanzierungen

CHF –21'100

Ergebnis

SF Abwasser

CHF –92'150

Ergebnis

SF Abfall

CHF –35'170

Ergebnis

SF Liegenschaften FV

CHF 106'220

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• CHF 2.61 Mio. Mehrertrag Fiskalertrag/Sachgruppe 40 (unter Ausschluss der erfolgsneutralen
Konti TFA, Erträge und Schwellentelle)

• CHF 0.50 Mio. Mehrertrag Ertragsanteile an direkter Bundessteuer
• CHF 0.42 Mio. Mehrertrag Marktwertanpassungen Liegenschaften
• CHF 0.17 Mio. Minderaufwand baulicher Unterhalt Verwaltungsgebäude
• CHF 0.15 Mio. Minderaufwand Unterhalt Strassen und Verkehrswege VV allg. Haushalt
• CHF 3.22 Mio. Mehraufwand LAG, Sozialhilfe
• CHF 0.18 Mio. Mehraufwand Disparitätenabbau

• Spezialfinanzierung Abwasserentsorgung/Besserstellung von CHF 0.18 Mio.
• CHF 0.07 Mio. Minderaufwand Betriebsbeitrag ARA
• CHF 0.07 Mio. Minderaufwand Abgabe in Abwasserfonds
• CHF 0.05 Mio. Minderaufwand GEP-Abklärungen

• Spezialfinanzierung Abfall/Schlechterstellung von CHF 0.05 Mio. (keine wesentlichen Veränderun-
gen)

• Spezialfinanzierung Liegenschaften des Finanzvermögens/Schlechterstellung von CHF 0.00 Mio.
• CHF 0.28 Mio. Minderaufwand Wertberichtigung
• CHF 0.28 Mio. Minderertrag Neubewertungsreserve, Entnahme

Investitionen
• Das Budget der Investitionsrechnung weist Nettoausgaben von CHF 11'481'000 aus:

CHF 2'347'000 betreffen den Allgemeinen Haushalt, CHF 9'041'000 die SF Abwasser und
CHF 93'000 die SF Abfall.

• Folgende Projekte belasten die Investitionsrechnung massgeblich (Bruttoausgaben):
• Allgemeiner Haushalt: Suleggstrasse–Rothornstrasse, Erneuerung CHF 0.74 Mio.
• SF Abwasser: Kanalisationserneuerung Mittengrabenquartier–Allmendstrasse, Etappen 1

und 2 CHF 6.00 Mio. sowie Kanalisationserneuerung Mittlers Moos inkl. Liegenschaftsent-
wässerung CHF 1.50 Mio.

Finanzierungsergebnis/Verschuldung
• Das Budget geht davon aus, dass der Gesamthaushalt eine Selbstfinanzierung von CHF 4.50 Mio.

erwirtschaftet. Aufgrund der geplanten Investitionstätigkeit liegt demnach ein Finanzierungsfehlbe-
trag von CHF 6.98 Mio. vor, was dem ungenügenden Selbstfinanzierungsgrad von 39.2 % ent-
spricht.

Entwicklung Bilanzüberschuss  CHF
Bestand per 31. Dezember 2018  15'892'272.77
Rechnungsergebnis gemäss Budget 2019 (Allg. Haushalt)  0.00
Rechnungsergebnis gemäss Budget 2020 (Allg. Haushalt)             298'090.00
Voraussichtlicher Bilanzüberschuss per 31. Dezember 2020   16'190'362.77

1 Rechnungslegungsgrundsätze Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell 2
(HRM2)

 Allgemeines

Das Budget 2020 wurde nach dem neuen Rechnungslegungsmodell HRM2, gemäss Art. 70 Ge-
meindegesetz (GG, [BSG 170.11]), erstellt.

 Abschreibungen

1.2.1 Bestehendes Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Art. T2-4 Abs. 1 GV)

Das am 1.1.2016 bestehende Verwaltungsvermögen (VV) wurde zu Buchwerten in HRM2 über-
nommen und ist gemäss Budget 2016 innert 8 Jahren, d. h. ab Rechnungsjahr 2016 bis und mit
2023 linear mit einem Abschreibungssatz von 12.50 % abzuschreiben:

Das für 2020 massgebende VV beträgt voraussichtlich CHF 4'115'329

Die beschlossene lineare Abschreibung mündet
ab 2020–2023 in Jahrestranchen von jeweils CHF 1'028'832

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2020 Seite 6

• Der Allgemeine Haushalt hat 96.2 % der Abschreibungstranche zu tragen; auf die SF Abfall fal-
len die restlichen 3.8 %.

1.2.2 Sonderfälle Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Art. T2-4 Abs. 2 GV)

Verwaltungsvermögen Bereich Abwasser
Bis zur vollständigen Abschreibung des aus HRM1 übernommenen Verwaltungsvermögens sind
lineare Abschreibungen in der Höhe der Einlage in die SF Werterhalt im Jahr vor der Einführung
von HRM2 vorzunehmen. Die letzte Abschreibungstranche fällt auf das Rechnungsjahr 2019 (bud-
getiert sind CHF 317'500). Als Folge des per 31. Dezember 2019 vollumfänglich abgeschriebenen
Verwaltungsvermögens entfällt diesbezüglicher Abschreibungsaufwand ab 2020.

1.2.3 Neues Verwaltungsvermögen

Auf neuen Vermögenswerten, d.h. nach Einführung von HRM2, werden die planmässigen Ab-
schreibungen nach Anlagekategorien und Nutzungsdauer (Anhang 2 GV) berechnet. Die Abschrei-
bungen erfolgen linear nach Nutzungsdauer.

• Die unvermindert hohe Investitionstätigkeit ist deutlich erkennbar. Der 2020 budgetierte Auf-
wand für planmässige Abschreibungen entspricht verglichen mit der Jahresrechnung 2018 ei-
ner Zunahme von 73.5 %.

 B 2020/CHF B 2019/CHF JRG 2018/CHF
Planmässige Abschreibungen
Allgemeiner Haushalt  783'500 682'500 422'410.30
SF Abwasser  231'200 186'900 147'229.20
SF Abfall  36'300 36'300 36'134.20
Ausserplanmässige Abschreibungen
Allgemeiner Haushalt  0 0 50'988.55
SF Abwasser  0 0 1'412.05
Wertberichtigungen Darlehen/Beteiligungen
Allgemeiner Haushalt  26'500 26'500 28'900.00
Gesamthaushalt 1'077'500 932'200 687'074.30

(Berücksichtigt sind in obiger Tabelle die Sachgruppen 330, 332, 366 sowie 364 und 365.)

1.2.4 Zusätzliche Abschreibungen (Art. 84 GV)

Zusätzliche Abschreibungen betreffen nur den Allgemeinen Haushalt und werden vorgenommen,
wenn im Rechnungsjahr
a) in der Erfolgsrechnung ein Ertragsüberschuss ausgewiesen wird und
b) die ordentlichen Abschreibungen kleiner als die Nettoinvestitionen sind.
Wenn diese Bedingungen zutreffen, sind die zusätzlichen Abschreibungen zu budgetieren:

 CHF CHF
Ertragsüberschuss vor Vornahme zusätzlicher
Abschreibungen (SG 9000)

    845'390.00

Nettoinvestitionen Allgemeiner Haushalt 2'347'000.00
./. Ordentliche Abschreibungen Allgemeiner
Haushalt (SG 330, 332, 366, 364, 365)

1'799'700.00

Differenz    547'300.00
Zusätzliche Abschreibungen (höchstens im
Betrag des Ertragsüberschusses)

    547'300.00

Ergebnis Budget (SG 9000)     298'090.00

Folglich kann aufgrund der kantonalen Bestimmung nur dann ein Bilanzüberschuss gebildet wer-
den, sofern die getätigten Investitionen aus eigenen Mitteln finanziert sind, also genügend Selbstfi-
nanzierung vorhanden ist.

 Investitionsrechnung / Aktivierungsgrenze

Der Gemeinderat belastet einzelne Investitionen bis zum Betrag von CHF 75'000.00 der Erfolgsrech-
nung – es handelt sich um den Maximalbetrag gemäss Art. 79a GV (Beschluss Gemeinderat vom
25. März 2015). Er verfolgt dabei eine konstante Praxis. Die Richtlinie gilt sowohl für den Allgemei-
nen Haushalt als auch für spezialfinanzierte Investitionen.

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2 Erläuterungen

 Allgemeines

Ausgangslage bzw. Rechnungsergebnis Vorjahr

Die Jahresrechnung 2018 schloss im Allgemeinen Haushalt mit einem Ertragsüberschuss von
CHF 5'690'999.68 ab. Das Verhältnis Nettoinvestitionen/ordentliche Abschreibungen liess die Vor-
nahme von zusätzlichen Abschreibungen nicht zu. Budgetiert war ein Aufwandüberschuss von
CHF 151'183.00. Die Besserstellung gegenüber dem Budget ist im Wesentlichen auf den Steuerer-
trag zurückzuführen – der Fiskalertrag/Sachgruppe 40 fiel um CHF 4.06 Mio. höher aus als erwartet
und liegt damit um CHF 4.97 Mio. über dem Ergebnis der Jahresrechnung 2017. Im Weiteren sind
folgende Abweichungen erwähnenswert: Mit dem Verkauf der Parzelle Interlaken-Grundbuchblatt
Nr. 1273 wurde ein nicht budgetierter Buchgewinn von CHF 0.45 Mio. realisiert. Die Ausgleichsleis-
tung in den Disparitätenabbau lag bedingt durch den Steuerertragseinbruch 2017 um CHF 0.33 Mio.
unter den im Budget berücksichtigten Kosten.

Budgetrichtlinien 2020 des Gemeinderats

• Gemeindesteueranlage: 1.67, mit Schattenrechnung 1.77.
• Steuern: die Ertragslage der juristischen Personen im Durchschnitt der Rechnungsjahre 2015 bis

2018 ist im Grundsatz als Basis für die Budgetierung 2020 heranzuziehen.
• Personalaufwand:

1. 0.8 % der Bruttolohnsumme 2018 für individuelle Lohnerhöhungen (unter Ausschluss der
zweiten Tranche der Neueinreihungen gestützt auf die Stellenzuordnungsverordnung 2019).

2. Zweite Tranche der Neueinreihungen gestützt auf die Stellenzuordnungsverordnung 2019.
3. Teuerungsausgleich gemäss kantonalem Entscheid (angenommen mit 0.5 %).

• Sachaufwand: nominales Nullwachstum gegenüber dem Budget 2019; anzustreben sind Auf-
wandminderungen.

• Periodenabgrenzung Lastenausgleiche (LAG) Sozialhilfe, Sozialversicherung Ergänzungsleistun-
gen (EL) und Familienzulage Nichterwerbstätige (NE) vollumfänglich für 2020 berücksichtigen.
(Mit Beschlüssen des Grossen Gemeinderats vom 27. August 2019 und des Gemeinderats vom
24. Juli 2019 wurden Nachkredite für die Abgrenzung der LAG EL und Familienzulage NE zulas-
ten der Erfolgsrechnung 2019 beschlossen.)

Finanzpolitische Zielvorgaben des Gemeinderats 2017 bis 2020

• Gesunde Finanzen: Die finanzielle Belastung der Bevölkerung ist vertretbar. Der Finanzhaushalt
ist ausgeglichen. Die Gemeindesteueranlage wird nicht erhöht (Ausgangsbasis ist die Steueran-
lage 2017 von 1.77). Der Bilanzüberschuss bleibt über fünf Steuerzehntel.

• Diese Vorgaben sollen unter anderem mit folgenden Massnahmen erreicht werden: Der Finanz-
und Investitionsplan als wichtigstes Steuerungsinstrument im Finanzwesen soll noch verstärkt in
die Beratung und Entscheidfindung einfliessen. Die langfristigen Finanzverbindlichkeiten (inkl.
entsprechend auslaufende Fremdmittel) sollen bis zum Legislaturende bei maximal CHF 20 Mio.
liegen, wobei gleichzeitig ein Nettovermögen angestrebt wird.

• Im Zwischenbericht zur Legislaturmitte weist der Gemeinderat darauf hin, dass das Aulaprojekt,
aber auch die zahlreichen weiteren Investitionsvorhaben kaum mit dem definierten Ziel, ohne Er-
höhung der Gemeindesteueranlage die Verschuldung zu senken, in Einklang zu bringen sind.

Steueranlage und Gebühren

Das Budget basiert auf folgenden Ansätzen:

Durch die Stimmberechtigten zu beschliessen

Einkommens- und Vermögenssteuern 1.67 Einheiten (Senkung)

Liegenschaftssteuern 1.5 Promille (unverändert)

Durch den Gemeinderat zu beschliessen

Hundetaxe (Hundetaxereglement vom 3. März 2013/Gebührenverordnung vom 2. Juni 2008)
pro Hund  CHF 100.00 (unverändert)

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Abwasser (exkl. MWST; Abwasserreglement/Anhang vom 25. Januar 2011)
(unverändert, gilt bis auf Weiteres bzw. kein anderweitiger Beschluss gefasst wird; Beschluss
vom 16. September 2015)
Anschlussgebühren
 verschmutztes Abwasser CHF 170.00 pro Belastungswert
 Regen-/Strassenabwasser CHF 22.50 pro m2 entwässerte Fläche
Grundgebühren Schmutzabwasser CHF 90.00 bis 2½-Zimmer-Wohnung
 CHF 120.00 bis 4½-Zimmer-Wohnung
 CHF 150.00 ab 5-Zimmer-Wohnung
Regenabwassergebühren CHF 0.45 pro m2 Gebäudegrundfläche
Verbrauchsgebühren CHF 2.30 pro m3

Abfall (exkl. MWST; Abfallreglement/Anhang vom 19. August 2008)
(unverändert, gilt bis auf Weiteres bzw. kein anderweitiger Beschluss gefasst wird; Beschluss
vom 16. September 2015)
Grundgebühren
 Mehrfamilienhäuser CHF 30.00 1-Zimmer-Wohnung und Studio
 CHF 37.20 2-Zimmer-Wohnung
 CHF 51.00 3-Zimmer-Wohnung
 CHF 65.40 4-Zimmer-Wohnung
 CHF 79.20 5-Zimmer-Wohnung
 CHF 93.60 ab 6-Zimmer-Wohnung
 Einfamilienhäuser CHF 21.60 Grundtaxe pro Haus

 CHF 15.00 zusätzlich pro Zimmer
  (bis max. 6 Zimmer)

(Sack-/Markengebühren gemäss Beschluss Generalversammlung AVAG)

Senkung Gemeindesteueranlage

• In den letzten Jahren wurde mehrfach eine Senkung der Gemeindesteueranlage erwogen und
jeweils in einer Schattenrechnung geprüft. Im Zuge der Konsolidierung der Steuererträge der ju-
ristischen Personen auf beachtlichem Niveau – eine Ausnahme bildet der Ertragseinbruch im
Rechnungsjahr 2017 – wird im vorliegenden Budget eine Senkung um einen Anlagezehntel auf
1.67 vorgenommen. Im Vergleich zur bisherigen, seit 2015 gültigen Anlage von 1.77, dürfte ein
Minderertrag von rund CHF 1.26 Mio. resultieren.

• Das seit längerer Zeit anhaltende historisch tiefe Zinsniveau hat den Gemeinderat dazu bewo-
gen, trotz erwarteter Neuverschuldung eine Anlagesenkung zu beantragen. Der Zinsendienst
sollte sich in diesem Umfeld problemlos stemmen lassen.

• Mit Fallenlassen der Deckelung der Investitionstranchen (siehe dazu auch nachstehende Rubrik
Verschuldung) und der deutlich abgeschwächten finanzpolitischen Vorgaben 2017–2020 steht
die Anlagesenkung in keinem Widerspruch zu gemeindeinternen Zielvorgaben.

Verschuldung

Jahresrechnung 2018
• Die Kontengruppen 2014/kurzfristiger Anteil langfristiger Verbindlichkeiten und 206/langfristige

Finanzverbindlichkeiten führen einen kumulierten Bestand von CHF 19.26 Mio. Die Schuldenre-
duktion beschränkte sich 2018 somit auf die jährlichen Pflichtamortisationen der Bundes- und
Kantonsdarlehen für die Neugestaltung Bahnhofplatz Ost von total CHF 0.07 Mio.

• Gleichzeitig liegt eine gute Liquidität vor.
• Das Nettovermögen (Finanzvermögen ./. Fremdkapital) beläuft sich auf total CHF 4.48 Mio., das

entspricht CHF 809 pro EinwohnerIn.
Anordnung des Gemeinderats ab Voranschlag 2015 bis Budget 2019
• Mittel- bzw. längerfristig deutliche Verbesserung der Verschuldungssituation. Zu diesem Zweck

wurden in den Budgetrichtlinien die Nettoinvestitionstranchen (Gesamthaushalt) limitiert. Für
2015 wurden hierfür maximal CHF 4.50 Mio. festgelegt; für 2016–2018 galten CHF 5.20 Mio. Im
Budget 2019 hat der Gemeinderat die Investitionstranche wiederum auf höchstens CHF 4.50 Mio.
beschränkt.

• Wie der Voranschlag 2015 bzw. die Budgets 2016–2019, so überschritten auch die Jahresrech-
nungen 2015–2017 den festgelegten Höchstwert. Mit CHF 3.83 Mio. lagen einzig die effektiv rea-
lisierten Nettoinvestitionen 2018 unter dem Grenzwert.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2020 Seite 9

Anordnung des Gemeinderats im Budget 2020
• Vor allem im Hinblick auf das Projekt Aula Alpenstrasse wurde auf die Begrenzung der Investiti-

onsausgaben verzichtet. Im Budget sind Nettoinvestitionen von CHF 11.48 Mio. eingestellt – wo-
von lediglich bescheidene CHF 0.30 Mio. die Aula betreffen.

Entwicklungstendenz
• Im vorliegenden Budget beträgt der Finanzierungsfehlbetrag CHF 6.98 Mio. (Selbstfinanzierungs-

grad 39.2 %).
• Unter Berücksichtigung der budgetierten Finanzierungsfehlbeträge pro 2019 und 2020 ist theore-

tisch eine Zunahme der Verschuldung zu erwarten.

Entwicklung FILAG

B 2020

CHF
B 2019

CHF
JRG 2018

CHF

Lastenausgleich

Lehrerbesoldungen

   2110.3611.01 (Kiga.) 310'000 316'000 275'489.95

   2120.3611.10 (Prim.) 990'000 1'005'000 906'968.25
   2120.3611.20 (Prim./SJR) 704'000 680'000 672'790.50
   2130.3611.01 (Sek.) 1'096'000 1'086'000 1'010'606.55

Familienzulagen NE
   5410.3631.01 38'000 23'000 24'081.00

Sozialhilfe
   5799.3611.01 6'205'000 2'989'000 2'884'709.55
Öffentlicher Verkehr

   6291.3631.01 915'000 875'000 840'591.00
Sozialversicherung

   5320.3631.01 (EL) 1'370'000 1'314'000 1'231'732.00
Neue Aufgabenteilung

   9300.3621.60 1'070'000 1'070'000 1'057'358.00

Finanzausgleich

Disparitätenabbau
   9300.3622.70 1'260'000 1'083'000 1'457'858.00
Soziodemograf. Zuschuss

   9300.4621.60 ./.  102'000 ./.       98'000 ./.  102'300.00

Total  13'856'000 10'343'000 10'259'884.80

• Wie üblich beschränkt sich die Rekapitulation auf die Hauptpositionen (Lehrerbesoldungen ohne

Weiterverrechnung von/an Drittgemeinden/Kanton).
• Budgetgrundlage bilden die vom Kanton zur Verfügung gestellte Finanzplanungshilfe/Version 2.0

Juli 2019 und das Kalkulationstool NFV.
• Periodenabgrenzung Lastenverteiler Sozialhilfe, EL und Familienzulagen NE:

Die Budgetierung 2020 berücksichtigt die zeitliche Abgrenzung des LAG Sozialhilfe.
Die Abgrenzung der LAG EL und Familienzulagen NE wird bereits zulasten der Jahresrechnung
2019 verbucht werden (Nachkreditbeschlüsse des Grossen Gemeinderats vom 27. August 2019
und des Gemeinderats vom 24. Juli 2019).
Im Budget 2019 sind diese Mehraufwendungen nicht eingestellt. Die Vornahme der Abgrenzun-
gen ist erfolgswirksam, hat jedoch keinen Einfluss auf die Liquidität.

• Auf einen weiterführenden Vergleich der FILAG-Betreffnisse wird verzichtet, da einerseits das Er-
gebnis 2019 stark von den Budgetzahlen 2019 abweichen wird (fehlende Abgrenzung LAG EL und
Familienzulagen NE), andrerseits ist auch das Budgetjahr 2020 wegen der Abgrenzung des LAG
Sozialhilfe nicht repräsentativ.

• Die Mitgestaltung in der Entwicklung und Steuerbarkeit der Verbundaufgaben im Rahmen der Fi-
nanz- und Lastenausgleichssysteme entzieht sich dem direkten Einfluss der Gemeinden weitge-

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2020 Seite 10

hend. Die Auswirkung auf die Gemeinderechnung ist jedoch enorm. Die aufgelisteten FILAG-Kos-
ten im Verhältnis zum Steuerertrag (Fiskalertrag/Saldo Sachgruppe 40): Budget 2020 59.2 %,
Budget 2019 50.0 % und Jahresrechnung 2018 42.6 %.

 Erfolgsrechnung

2.2.1 Erläuterung zur Entwicklung nach Sachgruppen

Die folgenden Aufstellungen richten sich nach der Sachgruppengliederung; generell wird der Ver-
gleich Budget 2020/Budget 2019 kommentiert (auf allfällige Bemerkungen bezüglich der Jahresrech-
nung 2018 wird speziell hingewiesen).

30 Personalaufwand
B 2020

CHF
B 2019

CHF
JRG 2018

CHF
� (Entwicklung 2020 gegenüber 2019) 6'655'030.00 6'470'810.00 6'262'913.55
Abweichung (2020 gegenüber 2019/2018)  184'220.00 392'116.45

Abweichung (2020 gegenüber 2019/2018)  2.8 % 6.3 %

Um CHF 0.14 Mio. nehmen die Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals/Sachgruppe 301 zu. Die
beiden höchsten Mehraufwendungen finden sich mit CHF 0.05 Mio. bei der Tagesschule (Anstieg betreute
Kinder und zusätzliches Morgenmodul) sowie mit CHF 0.04 Mio. bei der Verwaltung (+ 60 Stellenprozent:
Bereiche Bauverwaltung + 120 %, Polizeiinspektorat/Bauverwaltung [befristete Springerstelle] – 50 %, So-
ziales – 10 %). Bei der Sachgruppe 309/übriger Personalaufwand werden Mehrkosten von CHF 0.05 Mio.
erwartet.

Personalaufwand
16.4%

Sach- und übriger
Betriebsaufwand

20.1%

Abschreibungen
Verwaltungsvermögen

5.0%

Finanzaufwand
1.5%

Einlagen in Fonds und
Spezialfinanzierungen

4.3%

Transferaufwand
48.9%

Durchlaufende Beiträge
0.0%

Ausserordentlicher Aufwand
2.7% Interne Verrechnungen

1.1%

Aufwand

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2020 Seite 11

Der Kostenanstieg gegenüber 2018 verteilt sich im Wesentlichen auf die Löhne des Verwaltungs- und Be-
triebspersonals (CHF 0.19 Mio.; Löhne Verwaltung sowie Werkhof [Taggelder Kranken-/Unfallversicherung
und Erwerbsersatz und Löhne]), den übrigen Personalaufwand (CHF 0.11 Mio., speziell 3099/übriger Per-
sonalaufwand [ZSO Jungfrau, Kosten Einsätze z. G. Veranstalter] und Personalwerbung/3091) und mit
CHF 0.06 Mio. auf die Arbeitgeberbeiträge/305.

31 Sach- und übriger Betriebsaufwand
B 2020

CHF
B 2019

CHF
JRG 2018

CHF
� 8'156'120.00 8'193'195.00 7'906'471.46
Abweichung   –37'075.00 249'648.54

Abweichung   –0.5 % 3.2 %

Die Sachgruppe 314/baulicher Unterhalt und betrieblicher Unterhalt verzeichnet Minderkosten von
CHF 0.33 Mio. (vor allem Unterhalt Hochbauten, Gebäude/3144 und 3141/Unterhalt Strassen/Verkehrs-
wege). Den auffälligsten Mehraufwand weisen mit CHF 0.15 Mio. die nicht aktivierbaren Anlagen/311 aus
(3110/Büromöbel und Geräte sowie 3118/immaterielle Anlagen [RZI, Anschaffung Software]). Weitere,
wenn auch deutlich geringere Mehraufwendungen sind in den Sachgruppen 318/Wertberichtigungen auf
Forderungen, 310/Material- und Warenaufwand und 313/Dienstleistungen und Honorare eingestellt.
Der Kostenanstieg gegenüber 2018 ist recht überschaubar. Freilich ergeben sich innerhalb der Sachgrup-
pen teilweise deutliche Veränderungen. Die ausgeprägtesten Abweichungen: Mehraufwendungen in den
nicht aktivierbaren Anlagen von CHF 0.41 Mio. (auch hier stechen die Büromöbel und Geräte sowie die
immateriellen Anlagen heraus), CHF 0.17 Mio. im Material- und Warenaufwand sowie CHF 0.12 Mio. bei
den Dienstleistungen und Honoraren. Minderaufwand von CHF 0.37 Mio. in den Wertberichtigungen auf
Forderungen (entscheidend ist die Wertberichtigung gefährdete Steuerguthaben) und CHF 0.26 Mio. beim
baulichen Unterhalt und betrieblichen Unterhalt.

33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen
B 2020

CHF
B 2019

CHF
JRG 2018

CHF
� 2'022'400.00 2'267'700.00 3'038'738.00
Abweichung   –245'300.00 –1'016'338.00

Abweichung   –10.8 % –33.4 %

Die Aufwandminderung ist primär dem Wegfall der planmässigen Abschreibungen (bish. VV) SF Abwasser
geschuldet. Per 31. Dezember 2019 wird das aus HRM1 übernommene VV der SF Abwasser vollständig
abgeschrieben sein – diese Abschreibungstranchen belasten das B 2019 mit CHF 0.32 Mio. und die Jah-
resrechnung 2018 mit CHF 1.39 Mio.
Im Weiteren wird auf die Erläuterungen in der Rubrik 1.2 Abschreibungen, Seite 5, verwiesen.

34 Finanzaufwand
B 2020

CHF
B 2019

CHF
JRG 2018

CHF
� 614'400.00 918'500.00 813'105.58
Abweichung   –304'100.00 –198'705.58

Abweichung   –33.1 % –24.4 %

Die Wertberichtigungen Anlagen FV/344 sind um CHF 0.28 Mio. tiefer (2019: Buchwertbereinigung infolge
Rückbau Liegenschaft Höheweg 121). Mit CHF 0.10 Mio. liegen auch beim Zinsaufwand/340 beachtliche
Minderkosten vor (2019 lief ein hochverzinstes Darlehen von CHF 10 Mio. ab). Im Gegenzug verzeichnet
der Liegenschaftenaufwand FV/343 Mehrkosten von CHF 0.07 Mio. (baulicher Unterhalt in der SF Liegen-
schaften).
Das vorliegende Budget weist verglichen mit der Jahresrechnung 2018 einen um CHF 0.23 Mio. gesenkten
Zinsaufwand aus (vorteilhafte Refinanzierungen).

35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen
B 2020

CHF
B 2019

CHF
JRG 2018

CHF
� 1'757'200.00 1'703'800.00 2'033'595.80
Abweichung   53'400.00 –276'395.80

Abweichung   3.1 % –13.6 %

Die erwartete erstmalige Einlage in die neurechtliche SF Mehrwertabschöpfung verursacht Mehraufwand
von CHF 0.04 Mio.
Bei der Gegenüberstellung mit dem Ergebnis 2018 fällt insbesondere auf, dass im Budget 2020 die Einlage
in die SF Abwasser Werterhalt (Anschlussgebühren) aufgrund der erwarteten Gebührenerträge um

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2020 Seite 12

CHF 0.34 Mio. tiefer angesetzt wurde. Dieser Minderaufwand wird dann durch die erste Einlage in die SF
Mehrwertabschöpfung reduziert; die Einlage in die SF Abwasser Werterhalt (Wiederbeschaffungswert) fällt
um CHF 0.03 Mio. höher aus.

36 Transferaufwand
B 2020

CHF
B 2019

CHF
JRG 2018

CHF
� 19'813'390.00 16'204'064.00 15'270'777.03
Abweichung   3'609'326.00 4'542'612.97

Abweichung   22.3 % 29.7 %

Bei den Entschädigungen an Gemeinwesen/361 resultiert ein Mehraufwand von CHF 3.37 Mio. Verant-
wortlich ist die periodengerechte Abgrenzung des LAG Sozialhilfe (1611/Entschädigungen an Kantone und
Konkordate) – der zusätzliche Aufwand von CHF 3.22 Mio. ist nicht liquiditätswirksam. Der Mehraufwand
von CHF 0.14 Mio. bei den Entschädigungen an Gemeinden und Gemeindeverbände/3612 stammt über-
wiegend von der Ablieferung der Schwellentelle an die Schwellenkorporation Bödeli Süd. Mehrkosten von
CHF 0.18 Mio. sind im Finanz- und Lastenausgleich/362 eingestellt (Anstieg Ausgleichsleistung Disparitä-
tenabbau). Ausserdem ergibt sich in der Sachgruppe 363/Beiträge an Gemeinwesen und Dritte ein Mehr-
aufwand von insgesamt CHF 0.05 Mio. (diverse Betreffnisse).
2018 liegen die Kosten für die Entschädigungen an Gemeinwesen um CHF 3.78 Mio. tiefer: Der LAG Sozi-
alhilfe belastet die Erfolgsrechnung lediglich "einfach"; erheblich geringer ist unter anderem auch die abge-
lieferte Schwellentelle. Minderkosten von CHF 0.93 Mio. liegen bei der Sachgruppe Beiträge an Gemein-
wesen und Dritte vor (auffällig sind besonders die Abweichungen bei den Betriebsbeiträgen an die ARA
und die Kita Kunterbunt/Alpenstrasse sowie beim LAG EL). Grössere Mehrkosten von CHF 0.19 Mio. weist
2018 die Sachgruppe Finanz- und Lastenausgleich aus (höherer Aufwand beim Disparitätenabbau).

37 Durchlaufende Beiträge
B 2020

CHF
B 2019

CHF
JRG 2018

CHF
� 4'600.00 0.00 0.00
Abweichung   4'600.00 4'600.00

Abweichung   0.0 % 0.0 %

Bisher nicht verwendete Sachgruppe. Der weiterzuleitende Kantonsanteil der neurechtlichen Mehrwertab-
schöpfung ist hier zu verbuchen. Die Sachgruppen 37 und 47 sind ausgeglichen.

38 Ausserordentlicher Aufwand
B 2020

CHF
B 2019

CHF
JRG 2018

CHF
� 1'078'980.00 944'621.00 454'852.39
Abweichung   134'359.00 624'127.61

Abweichung   14.2 % 137.2 %

Der Mehraufwand von CHF 0.08 Mio. bei den Einlagen in Vorfinanzierungen des EK/3893 betrifft vorwie-
gend die SF ZSO Jungfrau (höherer Ertragsüberschuss). Pro 2020 müssen systembedingte zusätzliche
Abschreibungen von CHF 0.55 Mio. budgetiert werden; im Budget 2019 sind hierfür CHF 0.49 Mio. einge-
stellt – folglich liegt bei den Einlagen in finanzpolitische Reserven/3894 ein Mehraufwand von
CHF 0.05 Mio. vor.
In der Jahresrechnung 2018 sind keine zusätzlichen Abschreibungen verbucht, zudem fällt der Ertrags-
überschuss der SF ZSO Jungfrau um CHF 0.08 Mio. tiefer aus.

39 Interne Verrechnungen
B 2020

CHF
B 2019

CHF
JRG 2018

CHF
� 457'140.00 428'440.00 441'578.55
Abweichung   28'700.00 15'561.45

Abweichung   6.7 % 3.5 %

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2020 Seite 13

40 Fiskalertrag
B 2020

CHF
B 2019

CHF
JRG 2018

CHF
� 23'390'400.00 20'679'500.00 24'072'520.45
Abweichung   2'710'900.00 –682'120.45

Abweichung   13.1 % –2.8 %

400 Direkte Steuern natürliche Personen 13'255'000 13'441'000 13'492'689.65
  4000   Einkommenssteuern NP 11'048'000 11'509'000 11'586'187.15
  4001   Vermögenssteuern NP 1'535'000 1'260'000 1'305'945.90
  4002   Quellensteuern NP 672'000 672'000 600'556.60

401 Direkte Steuern juristische Personen 5'500'000 3'594'900 6'047'094.80
  4010   Gewinnsteuern JP 5'370'000 3'469'900 5'918'738.50
  4011   Kapitalsteuern JP 95'000 90'000 82'043.05
  4012   Quellensteuern JP 0 0 0.00
  4019   Übrige direkte Steuern JP 35'000 35'000 46'313.25

402 Übrige direkte Steuern 3'662'400 2'775'600 3'749'145.30
  4021   Grundsteuern 2'970'000 2'100'000 2'043'296.85
  4022   Vermögensgewinnsteuern 611'400 590'000 1'628'149.15
  4024   Erbschafts- und Schenkungssteuern 40'000 50'000 35'340.95
  4029   Eingang abgeschriebene Steuern 41'000 35'600 42'358.35

403 Besitz- und Aufwandsteuern 973'000 868'000 783'590.70
  4033   Hundesteuer 23'000 23'000 23'400
  4039   Übrige Besitz- und Aufwandsteuern 950'000 845'000 760'190.70

Steueranlagezehntel 1'112'754 950'503 1'095'077

Fiskalertrag
57.3%

Regalien und Konzessionen
0.5%

Entgelte
23.5%

Verschiedene Erträge
0.3%

Finanzertrag
4.6%

Entnahmen aus Fonds und
Spezialfinanzierungen

0.6%

Transferertrag
10.9%

Durchlaufende Beiträge
0.0%

Ausserordentlicher Ertrag
1.2%

Interne Verrechnungen
1.1%

Ertrag

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2020 Seite 14

Die Rubriken in obiger Grafik umfassen folgende Steuern:
• Direkte Steuern NP:  400 Direkte Steuern natürliche Personen
• Direkte Steuern JP:  401 Direkte Steuern juristische Personen
• Liegenschaftssteuern:  4021 Grundsteuern
• Vermögensgewinnsteuern:  4022 Vermögensgewinnsteuern
• Diverse:  4024 Erbschafts- und Schenkungssteuern

 4029 Eingang abgeschriebene Steuern
 4033 Hundesteuer

• Übrige Besitz- und Aufwandsteuern:  4039 Übrige Besitz- und Aufwandsteuern (durchlaufend/erfolgsneutral)

• Gemeindesteueranlage 1.67 Einheiten (Senkung, bis 2019: 1.77).

• Beruhend auf der Anlagedifferenz ergibt sich im Budget ein Minderertrag von CHF 1.26 Mio.

• Liegenschaftssteuern 1.5 Promille (unverändert).

• Prognosen/Empfehlungen
• Natürliche Personen:

Die Kantonale Planungsgruppe Bern (KPG) empfiehlt für die Einkommenssteuern einen Zu-
wachs von 2.1 % zuzüglich bis +/– 1 %-Punkt für wirtschaftsstarke bzw. wirtschaftsschwache
Gemeinden. Der Kanton Bern rechnet mit einem Plus von 2.9 % (Grundlage bildet das aktuali-
sierte Budget 2019).
Bei den Vermögenssteuern ist zu berücksichtigen, dass der Kanton den höheren Zuwachs in-
folge der allgemeinen Neubewertung im Jahr 2020 buchhalterisch abgrenzt. Die Gemeinden
nehmen diese Abgrenzung nicht vor: + 1.5 % KPG/+ 9.8 % Kanton. (Bezüglich Neubewertung
geht die vorliegende Budgetierung vom Median-Zielwert von 70 % aus – Beschwerde bzw.
Bundesgerichtsurteil ist hängig).

• Juristische Personen:
Pro 2020 kalkuliert die kantonale Steuerverwaltung für die Gewinnsteuern eine Zunahme von
1.1 %, auch hier gemessen am überarbeiteten Budget 2019. Bei den Kapitalsteuern wird ein
Wachstum von 1.3 % erwartet. Die KPG gibt keine Empfehlungen ab, zu unterschiedlich sind
die Gemeindestrukturen (welche Branchen/Unternehmungen sind in der Gemeinde vertreten;
gibt es Steuerpflichtige, die eine Schlüsselposition einnehmen?).

• 400/Direkte Steuern natürliche Personen Minderertrag CHF 0.19 Mio. (– 1.4 %)
• Einkommenssteuern (Detailkonto): Ende Juli 2019 entspricht der mit Hilfe der Hochrechnung

ermittelte voraussichtliche Ertrag genau dem Budgetwert 2019. Selbstverständlich handelt es

56.7%
23.5%

12.7%

2.6%

0.4%

4.1%

Zusammensetzung Fiskalertrag CHF 23.39 Mio.

Direkte Steuern NP: CHF 13.26 Mio.

Direkte Steuern JP: CHF 5.50 Mio.

Liegenschaftssteuern: CHF 2.97 Mio.

Vermögensgewinnsteuern: CHF 0.61
Mio.

Diverse: CHF 0.10 Mio.

Übrige Besitz- und Aufwand-
steuern: CHF 0.95 Mio.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2020 Seite 15

sich hierbei um eine Momentaufnahme – der Veranlagungsstand Ende Jahr wird den effektiven
Ertrag 2019 stark beeinflussen. Trotz den deutlich tieferen Erträgen in den letzten Rechnungs-
jahren führte die positive Momentaufnahme im Juli zu einer optimistischen Budgetierung. Der
anlagebereinigte Zuwachs beläuft sich auf 1.1 %; effektiv bedeutet das ein Minderertrag von
CHF 0.48 Mio. (– 4.4 %).

• Vermögenssteuern (Detailkonto): Die Hochrechnung signalisiert, dass der budgetierte Ertrag
übertroffen werden könnte. Bei der Festlegung des Ertrags 2020 wurde dem Umstand Rech-
nung getragen, dass die teilweise noch in Ausführung stehenden sowie bereits beendeten
(Gross)Projekte erhebliche Anpassungen bei den amtlichen Werten nach sich ziehen sollten.
Die Mutationen bzw. diese Neubauten führen zu einem positiven Effekt beim Vermögenssteuer-
ertrag. Der Ertrag steigt um CHF 0.27 Mio. (+ 22.0 %).

• 401/Direkte Steuern juristische Personen Mehrertrag CHF 1.91 Mio. (+ 53.0 %)
• Gewinnsteuern (Detailkonto): 2017 war ein markanter Ertragseinbruch hinzunehmen. Mit einem

Ergebnis von CHF 3.36 Mio. wurde das Budget um CHF 0.64 Mio. verfehlt. Gegenüber den
Jahresrechnungen 2016, 2015 und 2014 waren die Abweichungen enorm: – CHF 3.88 Mio.,
– CHF 3.87 Mio. und gar – CHF 7.02 Mio. Es handelte sich um den tiefsten Ertrag seit 2010. In
der Jahresrechnung 2018 stellte sich die Situation wieder positiv dar; es konnten einträgliche
CHF 7.65 Mio. verbucht werden. Damit wurden die budgetierten CHF 4.00 Mio. weit übertrof-
fen. Die Rekapitulation der letzten Jahre verdeutlicht die erhöhte Volatilität bei den Gewinnsteu-
ern. Die Basis für den im vorliegenden Budget eingestellten Ertrag von CHF 5.50 Mio. bilden
die vier letzten Jahresergebnisse. Nach Abschluss der Detailbudgetierung erfolgte die Umrech-
nung auf die neue Steueranlage.
Der eingestellte Mehrertrag beläuft sich auf CHF 2.03 Mio. (+ 58.50 %).

• 402/Übrige direkte Steuern Mehrertrag CHF 0.89 Mio. (+ 31.9 %)
• Die Liegenschaftssteuern weisen gestützt auf die im Jahr 2020 bevorstehende allgemeine Neu-

bewertung der nichtlandwirtschaftlichen Grundstücke einen Mehrertrag von CHF 0.87 Mio. auf.
Ebenfalls mitberücksichtigt wurden noch nicht definitiv geschätzte Grossbauten.

• 403/Besitz- und Aufwandsteuern Mehrertrag CHF 0.11 Mio. (+ 12.1 %)
• Die in der Sachgruppe 4039/Übrige Besitz- und Aufwandsteuern geführten Positionen TFA, Er-

träge und Schwellentelle, es ist ein Mehrertrag von total CHF 0.11 Mio. budgetiert, sind erfolgs-
neutral (Weiterleitung Erträge an TOI/Konto 9105.3636.01 sowie Schwellenkorporation Bödeli
Süd/Konto 9106.3612.01).

41 Regalien und Konzessionen
B 2020

CHF
B 2019

CHF
JRG 2018

CHF
� 220'400.00 220'400.00 215'345.75
Abweichung   +/–0.00 5'054.25

Abweichung   +/–0.0 % 2.3 %

42 Entgelte
B 2020

CHF
B 2019

CHF
JRG 2018

CHF
� 9'588'750.00 9'180'680.00 9'843'650.88
Abweichung   408'070.00 –254'900.88

Abweichung   4.4 % –2.6 %

Mehrertrag von CHF 0.17 Mio. bei 424/Benützungsgebühren und Dienstleistungen (besonders Parkgebüh-
ren mit/ohne MWST). Die Sachgruppe 426/Rückerstattungen schliesst mit einem Plus von CHF 0.10 Mio.
(ZSO Jungfrau, verschiedene Rückerstattungen). Die gestützt auf Erfahrungswerte erhöhten Bussen/427
steuern ebenfalls einen Mehrertrag von CHF 0.09 Mio. bei.
In Bezug auf das Ergebnis 2018 liegt die Hauptdifferenz in den Benützungsgebühren und Dienstleistungen:
Diese Sachgruppe hat um CHF 0.32 Mio. höher abgeschlossen als vorliegend budgetiert; der Ertrag der
einmaligen Anschlussgebühren in der SF Abwasser lag auf einem sehr hohen Niveau.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2020 Seite 16

43 Verschiedene Erträge
B 2020

CHF
B 2019

CHF
JRG 2018

CHF
� 115'500.00 34'000.00 74'768.39
Abweichung   81'500.00 40'731.61

Abweichung   239.7 % 54.5 %

Die Abweichungen betreffen die Sachgruppe 430/verschiedene betriebliche Erträge, genauer 4309/übriger
betrieblicher Ertrag: 2020 wird der Eingang von altrechtlichem Planungsmehrwert von CHF 0.09 Mio. er-
wartet (Budget 2019: CHF 0).
2018 weist die Erfolgsrechnung altrechtlichen Planungsmehrwert über CHF 0.05 aus.

44 Finanzertrag
B 2020

CHF
B 2019

CHF
JRG 2018

CHF
� 1'880'710.00 1'519'430.00 2'244'845.45
Abweichung   361'280.00 –364'135.45

Abweichung   23.8 % –16.2 %

Der Ertrag in der Sachgruppe 444/Wertberichtigungen Anlagen FV ist um CHF 0.42 Mio. höher und betrifft
das Konto Marktwertanpassungen Liegenschaften (Aufwertung aus allgemeiner Neubewertung der nicht-
landwirtschaftlichen Grundstücke 2020). Beim Liegenschaftenertrag VV/447 wird das Budget 2019 um
CHF 0.04 Mio. unterschritten.
In der Jahresrechnung 2018 fallen folgende Mehrerträge auf: CHF 0.45 Mio. in der Sachgruppe 441/reali-
sierte Gewinne FV (Gewinn aus Verkauf Parzelle Interlaken-Grundbuchblatt Nr. 1273) und CHF 0.18 Mio.
beim Finanzertrag von öffentlichen Unternehmungen/446 (Industrielle Betriebe Interlaken – neu vermin-
derte Abgeltung [Konzessionsabgabe] und Wegfall Risikobeitrag infolge Rechtsformänderung); im Liegen-
schaftenertrag VV CHF 0.08 Mio. sowie beim Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen des VV/445
CHF 0.06 Mio. (wiederum IBI: Wegfall Verzinsung Dotationskapital; hier sollte im zweiten Jahr nach
Rechtsformänderung die erste Dividendenzahlung erfolgen). Schliesslich liegt bei der Wertberichtigung An-
lagen FV ein Minderertrag von CHF 0.42 Mio. vor (keine Aufwertung/einmalig Neubewertung 2020).

45 Entnahmen aus Fonds und
     Spezialfinanzierungen

B 2020
CHF

B 2019
CHF

JRG 2018
CHF

� 231'200.00 504'400.00 1'536'300.25
Abweichung   –273'200.00 –1'305'100.25

Abweichung   –54.2 % –85.0 %

Die Begründung für den Minderertrag ist sowohl im Vergleich zum Budget 2019 als auch zur Jahresrech-
nung 2018 identisch: Das in der Sachgruppe 451/Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im Ei-
genkapital geführte Konto SF Abwasser Werterhalt, Entnahme, weist eine Abweichung von CHF 0.27 Mio.
bzw. CHF 1.31 Mio. auf. 2019 steht die letzte Abschreibungstranche für das aus HRM1 übernommene Ver-
waltungsvermögen der SF Abwasser an. Die SF Werterhalt finanziert diesen Abschreibungsaufwand. Die
Abschreibungstranchen betragen 2020 CHF 0, 2019 CHF 0.32 Mio. und 2018 CHF 1.39 Mio.

46 Transferertrag
B 2020

CHF
B 2019

CHF
JRG 2018

CHF
� 4'455'900.00 3'805'800.00 3'672'861.10
Abweichung   650'100.00 783'038.90

Abweichung   17.1 % 21.3 %

Die Sachgruppe Ertragsanteile/460 bzw. 4600/Anteil an Bundeserträgen führt das neue Konto Ertragsan-
teile an direkter Bundessteuer – hier wird ab 2020 der Anteil am höheren Bundessteueranteil verbucht
(Steuerharmonisierung/Umsetzung Bundesgesetz über Steuerreform und AHV-Finanzierung [STAF]). Die
Ertragshöhe von CHF 0.50 Mio., der Kanton Bern hat diese in der dafür vorgesehenen Finanzplanungshilfe
noch nicht bestätigt (Verzug Steuerverwaltung), stellt vollumfänglich Mehrertrag dar. In der Sachgruppe
461/Entschädigungen von Gemeinwesen liegt ein Mehrertrag von CHF 0.14 Mio. vor. Er lässt sich vor al-
lem auf die Entschädigungen von Gemeinden und Gemeindeverbänden/4612 zurückführen (Gemeindebei-
träge Lehrerbesoldungen von anderen Gemeinden an Sek. und SJR sowie Schulgelder von anderen Ge-
meinden an Infrastruktur-/Betriebskosten Sek.).
In der Jahresrechnung 2018 ist die Position Ertragsanteile an direkter Bundessteuer von CHF 0.50 Mio.
noch nicht vorhanden (Anteil an Bundeserträgen). Die 2018 realisierten Erträge aus Entschädigungen von
Gemeinwesen liegen CHF 0.28 Mio. unter dem Budgetwert 2020: Die Entschädigungen von Kantonen und

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2020 Seite 17

Konkordaten/4611 weisen ein Minus von CHF 0.17 Mio. (LAG, Sozialhilfe, Rückerstattung) auf. Schliess-
lich nahmen 2018 die Entschädigungen von Gemeinden und Gemeindeverbänden CHF 0.11 Mio. weniger
ein (erneut Gemeindebeiträge Lehrerbesoldungen Sek./SJR und Schulgelder Infrastruktur Sek.).

47 Durchlaufende Beiträge
B 2020

CHF
B 2019

CHF
JRG 2018

CHF
� 4'600.00 0.00 0.00
Abweichung   4'600.00 4'600.00

Abweichung   0.0 % 0.0 %

Bisher nicht verwendete Sachgruppe. Der vereinnahmte Kantonsanteil der neurechtlichen Mehrwertab-
schöpfung ist hier zu verbuchen. Die Sachgruppen 47 und 37 sind ausgeglichen.

48 Ausserordentlicher Ertrag
B 2020

CHF
B 2019

CHF
JRG 2018

CHF
� 491'650.00 612'580.00 257'451.62
Abweichung   –120'930.00 234'198.38

Abweichung   –19.7 % 91.0 %

Der Minderertrag fusst vor allem auf dem weggefallenen Ertrag des Finanzvorfalls SF LS, Neubewertungs-
reserve, Entnahme von CHF 0.28 Mio. (4896/Entnahmen aus Neubewertungsreserven): Aufgrund des
Rückbaus der Liegenschaft Höheweg 121, Des Alpes-Areal, ist im Budget 2019 eine Wertberichtigung ein-
gestellt, welche mittels Entnahme aus der Neubewertungsreserve neutralisiert wird. Die Entnahmen aus
Vorfinanzierungen des EK/4893 schliessen mit einem Mehrertrag von CHF 0.15 Mio. (Entnahmen aus den
SF RZI und LS Werterhalt).
Gegenüber 2018 nimmt die Sachgruppe Entnahmen aus Vorfinanzierungen des EK um CHF 0.23 Mio. zu
– wiederum grossmehrheitlich auf die SF RZI und LS Werterhalt zurückzuführen.

49 Interne Verrechnungen
B 2020

CHF
B 2019

CHF
JRG 2018

CHF
� 457'140.00 428'440.00 441'578.55
Abweichung   28'700.00 15'561.45

Abweichung   6.7 % 3.5 %

2.2.2 Erläuterung zur Entwicklung nach Funktionen

Zu vielen Budgetkonti bzw. -krediten liegen Detailerklärungen vor (eine hochgestellte Ziffer beim Konto
weist auf einen Kommentar hin). Generell begründet sind Abweichungen ab CHF 20'000. Die Ausfüh-
rungen finden sich auf den Seiten 60-67.
Nachfolgend sind Abweichungen ab CHF 50'000 aufgelistet; bei der Funktion 9/Finanzen und Steuern
beträgt der Schwellenwert CHF 100'000.

0 Allgemeine Verwaltung

 Budget 2020 Budget 2019 Minderaufwand
Nettoaufwand CHF 3'737'880.00 CHF 3'794'960.00 CHF 57'080.00

Der Nettoaufwand liegt um 1.5 % unter dem Budgetwert 2019. CHF
• Mehraufwand RZI, Anschaffung Software 55'000

(Umsetzung mittelfristige IT-Planung)
• Mehrertrag SF RZI, Entnahme 80'000

(Finanzierung der geplanten Hard- und Software-Anschaffungen)
• Minderaufwand baulicher Unterhalt Verwaltungsgebäude 167'000

(2019: Sanierung Schalter EG, Korridore 1. und 2. OG inkl. Galerie und Sitzungszimmer)
• Minderaufwand baulicher Unterhalt Hochbauten VV diverse 82'000

(2019: Sanierung Kanalisation und Märitschärm)

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2020 Seite 18

1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung

 Budget 2020 Budget 2019 Minderertrag
Nettoertrag CHF 27'500.00 CHF 68'550.00 CHF 41'050.00

Der Nettoertrag liegt um 59.9 % unter dem Budgetwert 2019. CHF
• Mehraufwand Bussen, Abschreibungen 50'000
 (neues Konto – ab 2018 Umsetzung Bruttoprinzip [erstmalige Budgetierung 2019]; Abschreibung
 der nicht einbringbaren Geschwindigkeitsbussen; entsprechend Jahresrechnung 2018)
• Mehrertrag Bussen 50'000
 (Bruttoprinzip ab 2018; Bussen Interlaken, Matten und Unterseen; gemäss Jahresrechnung 2018)
• Mehraufwand SF ZSO Jungfrau, Einlage 74'959
 (Rechnungsergebnis [Ertragsüberschuss])
• Mehrertrag ZSO Jungfrau, verschiedene Rückerstattungen 80'000
 (Beitrag aus zentralem Ersatzbeitragsfonds für Finanzierung von Anschaffungen)

2 Bildung

 Budget 2020 Budget 2019 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 3'862'400.00 CHF 3'808'300.00 CHF 54'100.00

Der Nettoaufwand liegt um 1.4 % über dem Budgetwert 2019. CHF
• Mehrertrag Gemeindebeiträge Lehrerbesoldungen von anderen Gemeinden (Sek.) 61'000

(gemäss Kalkulationstool NFV/ERZ unter Einbezug der erwarteten Schüler-/Klassenzahlen)
• Mehraufwand baulicher Unterhalt 107'000

(Verteilung Gesamtaufwand: CHF 0.09 Mio. ordentlicher Unterhalt, CHF 0.13 Mio. Sek.,
CHF 0.08 Mio. Prim. Ost, CHF 0.04 Mio. Prim. West sowie CHF 0.03 Mio. Tagesschule Ost)

3 Kultur, Sport und Freizeit, Kirche

 Budget 2020 Budget 2019 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 1'432'000.00 CHF 1'354'445.00 CHF 77'555.00

Der Nettoaufwand liegt um 5.7 % über dem Budgetwert 2019.

4 Gesundheit

 Budget 2020 Budget 2019 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 38'050.00 CHF 34'450.00 CHF 3'600.00

Der Nettoaufwand liegt um 10.4 % über dem Budgetwert 2019.

5 Soziale Sicherheit

 Budget 2020 Budget 2019 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 7'910'750.00 CHF 4'618'290.00 CHF 3'292'460.00

Der Nettoaufwand liegt um 71.3 % über dem Budgetwert 2019. CHF
• Mehraufwand LAG, EL 56'000

 (kantonale Finanzplanungshilfe; die periodengerechte Abgrenzung ab 2019 ist berücksichtigt)
• Mehraufwand LAG, Sozialhilfe 3'216'000

 (kantonale Finanzplanungshilfe; Vornahme periodengerechte Abgrenzung: einmaliger
 Doppelaufwand [LAG 2019 und 2020]; monetär ist nur LAG 2019 relevant)

6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung

 Budget 2020 Budget 2019 Minderaufwand
Nettoaufwand CHF 1'686'290.00 CHF 1'838'990.00 CHF 152'700.00

Der Nettoaufwand liegt um 8.3 % unter dem Budgetwert 2019. CHF
• Minderaufwand Pensionskasse, Ausfinanzierung Primatwechsel 50'000
 (pro 2019 ist fakultative Leistung budgetiert)
• Minderaufwand Unterhalt Strassen und Verkehrswege VV allg. Haushalt 145'000
 (die Detailplanung sieht 2020 vor: allgemeiner Unterhalt, Florastrasse und Litfasssäule)
• Mehraufwand planmässige Abschreibungen Strassen 84'400
 (ordentlicher Abschreibungsaufwand gemäss den 31.12.2020 in Betrieb stehenden Investitionen)
• Mehrertrag Parkgebühren mit MWST 100'000
 (entsprechend Jahresrechnung 2018)
• Mehrertrag Parkgebühren ohne MWST 50'000
 (entsprechend Jahresrechnung 2018)

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2020 Seite 19

7 Umweltschutz und Raumordnung

 Budget 2020 Budget 2019 Minderaufwand
Nettoaufwand CHF 457'650.00 CHF 581'750.00 CHF 124'100.00

Der Nettoaufwand liegt um 21.3 % unter dem Budgetwert 2019. CHF

 SF Abwasser
• Minderaufwand GEP-Abklärungen 50'000
 (Abschluss GEP-Überarbeitung)
• Minderaufwand planmässige Abschreibungen (bish. VV) Abwasser 317'500

(2019 letzte Abschreibungstranche; das aus HRM1 überführte VV ist auf CHF 0 abgeschrieben)
• Minderaufwand Betriebsbeitrag ARA 70'000
 (gemäss Budget Gemeindeverband ARA Interlaken)
• Minderaufwand Abgabe in Abwasserfonds 67'410
 (gemäss Budget Gemeindeverband ARA Interlaken)
• Minderertrag SF Abwasser Werterhalt, Entnahme 273'200
 (entspricht ordentlichem Abschreibungsaufwand; die Abweichung gründet im Wegfall der
 Abschreibungstranche für das aus HRM1 überführte VV)
• Minderertrag SF Abwasser, Aufwandüberschuss 179'710
 (Rechnungsergebnis)

• Mehrertrag Planungsmehrwerte (altrechtlich) 88'500
 (gemäss abgeschlossenen Vereinbarungen über Planungsausgleich)

8 Volkswirtschaft

 Budget 2020 Budget 2019 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 166'290.00 CHF 152'575.00 CHF 13'715.00

Der Nettoaufwand liegt um 9.0 % über dem Budgetwert 2019.

9 Finanzen und Steuern

 Budget 2020 Budget 2019 Mehrertrag
Nettoertrag CHF 19'263'810.00 CHF 16'115'210.00 CHF 3'148'600.00

Der Nettoertrag liegt um 19.5 % über dem Budgetwert 2019. CHF
• Minderertrag Einkommenssteuern 475'000
 (Zunahme Anzahl Steuerpflichtige/neuer Wohnraum berücksichtigt; Senkung Steueranlage)
• Mehrertrag Vermögenssteuern 270'000
 (Zunahme Anzahl Steuerpflichtige/erhöhter amtlicher Wert durch Neubauten; Anlagesenkung)
• Mehrertrag Gewinnsteuern 2'030'000
 (Basis bilden die Jahresrechnungen 2015–2018; Senkung Steueranlage)
• Mehraufwand Rückstellungen für Steuerteilungen juristische Personen 100'000
 (gemäss aktuellem Veranlagungsstand)
• Mehrertrag Liegenschaftssteuern 870'000
 (allgemeine Neubewertung der nichtlandwirtschaftlichen Grundstücke per 2020)
• Mehraufwand Schwellentelle Ablieferung an Schwellenkorporation Bödeli Süd 105'000
 (allgemeine Neubewertung der nichtlandwirtschaftlichen Grundstücke per 2020)
• Mehrertrag Schwellentelle 105'000
 (allgemeine Neubewertung der nichtlandwirtschaftlichen Grundstücke per 2020)
• Mehraufwand Disparitätenabbau 177'000

(kantonale Finanzplanungshilfe; abgeleitet vom Steuerertrag der drei Vorjahre)
• Mehrertrag Ertragsanteile an direkter Bundessteuer 500'000
 (neues Konto; Umsetzung STAF/Partizipation am erhöhten Bundessteueranteil)
• Minderaufwand Zinsen kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 109'600
 (2019 wurde langfristiges Darlehen von CHF 10 Mio. fällig; die umgebuchten Zinskosten entfallen)
• Minderaufwand SF LS, Wertberichtigung (SF Liegenschaften FV) 275'000
 (2019 ist Buchwert von zurückzubauender Liegenschaft Höheweg 121 auf CHF 0 zu bereinigen)
• Minderertrag SF LS, Neubewertungsreserve, Entnahme (SF Liegenschaften FV) 275'000
 (der Aufwand für die Buchwertbereinigung 2019 wird der Neubewertungsreserve überbunden)
• Mehrertrag Marktwertanpassungen Liegenschaften 420'000

(die allgemeine Neubewertung der nichtlandwirtschaftlichen Grundstücke per 2020 führt zu einer
erfolgswirksamen Aufwertung des Liegenschaftsportefeuilles FV)

• Mehraufwand Ertragsüberschuss (Allgemeiner Haushalt) 298'090
(nach Vornahme von zusätzlichen Abschreibungen ergibt sich Ertragsüberschuss; 2019:
ausgeglichener Abschluss [zusätzliche Abschreibungen neutralisieren Ertragsüberschuss])

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2020 Seite 20

 Investitionen

Geplante Investitionen, welche den Berechnungen der Kapitalkosten (Abschreibungen, Zinsen) zugrunde
liegen. Die Basis bildet der vom Gemeinderat am 19. Juni 2019 beschlossene und per 1. Juli 2019 aktuali-
sierte Investitionsplan 2019–2024.

 CHF CHF
Gemeindehaus, Sanierung EG mit Neubau Schalter 230'000
Gesamtplanung Aula Schulanlage * 300'000
Sek., Ersatz Personenaufzug   110'000
Englischer Garten, Aufwertung  * 600'000
Öffentlicher Spielplatz Westquartier * 225'000
Klosterstrasse–Kreuzung Beau Rivage, Sanierung (AP2) * 40'000
Postplatz–Kreuzung Savoy, Sanierung (AP2) * 785'000
Kreuzung Savoy–Gemeindegrenze Matten, Sanierung (AP2) * 717'000
Suleggstrasse–Rothornstrasse, Erneuerung * 740'000
Busanlegekanten Haltestellen öV * 130'000
Lindenallee, Erneuerung  * 50'000
Marktplatz, Sanierung  * 45'000
Öffentlicher Aufenthaltsbereich Überbauung Rothorn, Investitionsbeitrag 100'000
./. Einnahmen total  1'725'000
Allgemeiner Haushalt netto 2'347'000

Kanalisationserneuerung Mittlers Moos inkl. Liegenschaftsentwässerung  1'500'000
Kanalisationserneuerung Mittengrabenquartier–Allmendstrasse,
Etappen 1 und 2   6'000'000
Kanalisationserneuerung Klosterstrasse–Kreuzung Beau Rivage (AP2)
inkl. private Hausanschlüsse   90'000
Kanalisationserneuerung Postplatz–Kreuzung Savoy (AP2)
inkl. private Hausanschlüsse   380'000
Kanalisationserneuerung Kreuzung Savoy–Gemeindegrenze Matten (AP2)
inkl. private Hausanschlüsse   1'102'000
Regenrückhaltebecken Herreney, Ausbau  20'000
Kanalisationserneuerung Suleggstrasse–Rothornstrasse
inkl. Liegenschaftsentwässerung  960'000
Kanalisationserneuerung Lindenallee inkl. Liegenschaftsentwässerung  100'000
Kanalisationserneuerung Geissgasse–Bowlinghalle  110'000
Sauberwasserleitung Tschingeley  28'000
ARA Region Interlaken, Investitionsbeitrag  461'000
EWG Matten, Investitionsbeitrag (RB Lütscheren/Matten)  200'000
./. Einnahmen total   1'910'000
SF Abwasser netto 9'041'000

Wertstoffsammelstelle West   93'000
SF Abfall netto 93'000

Nettoinvestitionen total 11'481'000
* Minimal Planungskredit beschlossen.
 Der Gemeinderat beschliesst das Kanalisationswesen (OgR 2000, ISR 101.1).

Mit netto CHF 11.48 Mio. liegt im mehrjährigen Vergleich eine überdurchschnittliche Investitionstätigkeit
vor. Der Durchschnittswert der realisierten Nettoinvestitionen von 2001 bis 2018 von CHF 5.89 Mio. wird
um 94.9 % überschritten. Die eingestellte Nettoinvestitionstranche liegt um 53.5 % über dem Mittelwert der
geplanten Nettoausgaben (Voranschläge/Budget 2001 bis 2019: CHF 7.48 Mio.).

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2020 Seite 21

3 Ergebnis

 Allgemeine Übersicht

  B 2020 B 2019 JRG 2018
Jahresergebnis ER Gesamthaushalt (SG 90) 276'990.00 –145'900.00 6'137'290.08
Jahresergebnis ER Allgemeiner Haushalt (SG 900) 298'090.00 0.00 5'690'999.68
Jahresergebnis gesetzliche SF (SG 901) –127'320.00 –254'580.00 307'768.50
Jahresergebnis SF Liegenschaften FV (SG 9010 ./. 9011) 106'220.00 108'680.00 138'521.90
Steuerertrag natürliche Personen (SG 400) 13'255'000.00 13'441'000.00 13'492'689.65
Steuerertrag juristische Personen (SG 401) 5'500'000.00 3'594'900.00 6'047'094.80
Liegenschaftssteuer (SG 4021) 2'970'000.00 2'100'000.00 2'043'296.85
Nettoinvestitionen (SG 5 ./. 6) 11'481'000.00 5'356'000.00 3'827'273.70

 Übersicht Gesamtergebnis Gemeinde

3.2.1 Erfolgsrechnung (exkl. erfolgsneutrale SG 39/49 Interne Verrechnungen)

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 38'408'740.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 38'006'750.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –401'990.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 614'400.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 1'880'710.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF 1'266'310.00

Operatives Ergebnis CHF 864'320.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 1'078'980.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 491'650.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF –587'330.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF 276'990.00

3.2.2 Investitionsrechnung

Aktivierte Investitionsausgaben (SG 690) CHF 15'116'000.00
Passivierte Investitionseinnahmen (SG 590) CHF 3'635'000.00

Ergebnis Investitionsrechnung CHF 11'481'000.00

3.2.3 Finanzierungsergebnis

Selbstfinanzierung:
Ergebnis Gesamthaushalt 90 + CHF 276'990.00
Abschreibungen Verwaltungsvermögen 33 + CHF 2'022'400.00
Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 35 + CHF 1'757'200.00
Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 – CHF 231'200.00
WB Darlehen VV 364 + CHF 0.00
WB Beteiligungen VV 365 + CHF 26'500.00
Abschreibungen Investitionsbeiträge 366 + CHF 57'500.00
Einlagen in das Eigenkapital 389 + CHF 1'078'980.00
Aufwertung Verwaltungsvermögen 4490 – CHF 0.00
Entnahmen aus dem Eigenkapital 489 – CHF 491'650.00

Selbstfinanzierung  CHF 4'496'720.00

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2020 Seite 22

Nettoinvestitionen:
Ergebnis Investitionsrechnung (gem. Ziff. 3.2.2)  CHF 11'481'000.00

Finanzierungsergebnis CHF –6'984'280.00
(+ = Finanzierungsüberschuss / – = Finanzierungsfehlbetrag)

Der Finanzierungsfehlbetrag entspricht einem Selbstfinanzierungsgrad von ungenügenden 39.2 %.

 Ergebnis Allgemeiner Haushalt (exkl. erfolgsneutrale SG 39/49 Interne Verrechnungen)

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 33'830'890.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 33'591'850.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –239'040.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 212'600.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 1'354'360.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF 1'141'760.00

Operatives Ergebnis CHF 902'720.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 946'780.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 342'150.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF –604'630.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF 298'090.00

Nach zwingender Vornahme der zusätzlichen Abschreibungen von CHF 0.55 Mio. liegt ein Ertrags-
überschuss von CHF 298'090.00 vor (Budget 2019: CHF 0.00; Jahresrechnung 2018: Ertragsüber-
schuss von CHF 5'690'999.68). Die Gemeindesteueranlage erfährt eine Senkung auf 1.67 Einheiten
(2015–2019: 1.77 Einheiten). Die periodengerechte Abgrenzung des LAG Sozialhilfe belastet das
Budget mit einem einmaligen, nicht liquiditätswirksamen Mehraufwand von rund CHF 3.22 Mio.
Nach wie vor wird von einem moderaten Abschreibungsaufwand profitiert. Die Nettoinvestitionen von
CHF 2.35 Mio. können aus eigenen Mitteln finanziert werden; der Finanzierungsüberschuss beträgt
CHF 0.36 Mio.

 Ergebnis Spezialfinanzierung Abwasserentsorgung

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 3'390'400.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 3'306'200.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –84'200.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 8'000.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 50.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF –7'950.00

Operatives Ergebnis CHF –92'150.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 0.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 0.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF –92'150.00

Im Vergleich zum Budget 2019 sinkt der Aufwandüberschuss um CHF 179'710.00. In der Jahres-
rechnung 2018 schloss die SF mit einem Ertragsüberschuss von CHF 251'523.96 ab. 2019 ist letzt-
malig altrechtliches Verwaltungsvermögen abzuschreiben. Die Abschreibungstranchen beliefen sich
2016–2018 auf jeweils CHF 1.39 Mio.; die Restabschreibung 2019 beträgt noch CHF 0.32 Mio. Ende
2019 wird das aus HRM1 übernommene Verwaltungsvermögen somit vollständig abgeschrieben
sein. Dadurch liegt ab 2019ff ein massiv verringerter Abschreibungsbedarf vor. Per 1. Januar 2022
ist die Neuorganisation des Gemeindeverbands ARA Region Interlaken vorgesehen. Je nach Partizi-

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2020 Seite 23

pation der Einwohnergemeinde ist ein massgeblicher Einfluss auf die Gebühren zu erwarten. Ge-
stützt auf den Grundsatz der Stetigkeit und aus verwaltungsökonomischen Überlegungen wurde die
Gebührenüberprüfung bis dahin sistiert. Unter Verrechnung der budgetierten Defizite 2019 und 2020
wird die SF Rechnungsausgleich Ende 2020 einen immer noch hohen Bestand von CHF 2.42 Mio.
aufweisen.

 Ergebnis Spezialfinanzierung Abfallentsorgung

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 1'149'470.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 1'108'000.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –41'470.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 0.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 6'300.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF 6'300.00

Operatives Ergebnis CHF –35'170.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 0.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 0.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF –35'170.00

Das Budget 2019 schloss mit einem Ertragsüberschuss von CHF 17'280.00. Somit weist die Ab-
fallentsorgung 2020 eine Schlechterstellung von CHF 52'450.00 aus. 2018 wurde ein Ertragsüber-
schuss von CHF 56'244.54 erzielt. Die Planung der Umsetzung der Neudefinition der Siedlungsab-
fälle läuft seit einiger Zeit. Das Budget bildet die Neuorganisation noch nicht ab – dies gilt begreifli-
cherweise auch für die finanziellen Auswirkungen auf den Allgemeinen Haushalt.
Die Verrechnung der Budgetergebnisse mit dem effektiven Bestand des Kontos Rechnungsaus-
gleich ergeben per 31.12.2020 zweckgebundene Mittel von CHF 1.64 Mio.

 Ergebnis Spezialfinanzierung Liegenschaften Finanzvermögen

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 37'980.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 700.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –37'280.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 393'800.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 520'000.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF 126'200.00

Operatives Ergebnis CHF 88'920.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 132'200.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 149'500.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF 17'300.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF 106'220.00

Der eingestellte Ertragsüberschuss liegt um CHF 2'460.00 unter dem Budget 2019. In der Jahres-
rechnung 2018 resultierte ein Ertragsüberschuss von CHF 138'521.90. Der Rechnungsausgleich
dürfte sich Ende 2020 auf CHF 0.99 Mio. belaufen.

Seite 24

Budget 2020
4.1 Zusammenzug Gliederung nach Sachgruppen Erfolgsrechnung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Sachgruppengliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

Total 40'966'410.00 40'966'410.00 37'259'440.00 37'259'440.00 42'361'533.29 42'361'533.29

Aufwand3 40'559'260.00 37'131'130.00 36'222'032.36

Personalaufwand30 6'655'030.00 6'470'810.00 6'262'913.55

Sach- und übriger

Betriebsaufwand

31 8'156'120.00 8'193'195.00 7'906'471.46

Abschreibungen

Verwaltungsvermögen

33 2'022'400.00 2'267'700.00 3'038'738.00

Finanzaufwand34 614'400.00 918'500.00 813'105.58

Einlagen in Fonds und

Spezialfinanzierungen

35 1'757'200.00 1'703'800.00 2'033'595.80

Transferaufwand36 19'813'390.00 16'204'064.00 15'270'777.03

Durchlaufende Beiträge37 4'600.00

Ausserordentlicher Aufwand38 1'078'980.00 944'621.00 454'852.39

Interne Verrechnungen39 457'140.00 428'440.00 441'578.55

Ertrag4 40'836'250.00 36'985'230.00 42'359'322.44

Fiskalertrag40 23'390'400.00 20'679'500.00 24'072'520.45

Regalien und Konzessionen41 220'400.00 220'400.00 215'345.75

Entgelte42 9'588'750.00 9'180'680.00 9'843'650.88

Verschiedene Erträge43 115'500.00 34'000.00 74'768.39

Finanzertrag44 1'880'710.00 1'519'430.00 2'244'845.45

Entnahmen aus Fonds und

Spezialfinanzierungen

45 231'200.00 504'400.00 1'536'300.25

Transferertrag46 4'455'900.00 3'805'800.00 3'672'861.10

Durchlaufende Beiträge47 4'600.00

Ausserordentlicher Ertrag48 491'650.00 612'580.00 257'451.62

Interne Verrechnungen49 457'140.00 428'440.00 441'578.55

Abschlusskonten9 407'150.00 130'160.00 128'310.00 274'210.00 6'139'500.93 2'210.85

Abschluss Erfolgsrechnung90 407'150.00 130'160.00 128'310.00 274'210.00 6'139'500.93 2'210.85

Seite 25

Budget 2020
4.2 Zusammenzug Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand AufwandErtrag Ertrag

Total 40'966'410.00 40'966'410.00 37'259'440.00 37'259'440.00 42'361'533.29 42'361'533.29

Allgemeine Verwaltung0 4'655'870.00 917'990.00 4'624'210.00 829'250.00 4'176'415.77 812'730.60
Netto Aufwand 3'737'880.00 3'794'960.00 3'363'685.17

Öffentliche Ordnung und
Sicherheit, Verteidigung

1 3'009'750.00 3'037'250.00 2'773'580.00 2'842'130.00 2'704'161.75 2'913'439.60

Netto Ertrag 27'500.00 68'550.00 209'277.85

Bildung2 6'309'650.00 2'447'250.00 6'087'400.00 2'279'100.00 5'736'302.01 2'382'420.25
Netto Aufwand 3'862'400.00 3'808'300.00 3'353'881.76

Kultur, Sport und Freizeit,
Kirche

3 1'792'200.00 360'200.00 1'736'895.00 382'450.00 1'608'997.80 381'677.85

Netto Aufwand 1'432'000.00 1'354'445.00 1'227'319.95

Gesundheit4 38'050.00 34'450.00 30'527.50
Netto Aufwand 38'050.00 34'450.00 30'527.50

Soziale Sicherheit5 8'758'600.00 847'850.00 5'468'170.00 849'880.00 4'972'634.29 680'598.84
Netto Aufwand 7'910'750.00 4'618'290.00 4'292'035.45

Verkehr und
Nachrichtenübermittlung

6 4'454'550.00 2'768'260.00 4'421'700.00 2'582'710.00 4'136'098.28 2'716'376.67

Netto Aufwand 1'686'290.00 1'838'990.00 1'419'721.61

Umweltschutz und
Raumordnung

7 5'280'320.00 4'822'670.00 5'699'860.00 5'118'110.00 6'866'320.51 6'256'421.76

Netto Aufwand 457'650.00 581'750.00 609'898.75

Volkswirtschaft8 422'490.00 256'200.00 401'375.00 248'800.00 421'908.44 425'044.50
Netto Aufwand 166'290.00 152'575.00

Netto Ertrag 3'136.06

Finanzen und Steuern9 6'244'930.00 25'508'740.00 6'011'800.00 22'127'010.00 11'708'166.94 25'792'823.22
Netto Ertrag 19'263'810.00 16'115'210.00 14'084'656.28

Seite 26

Budget 2020
5.1 Zusammenzug Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Investitionsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen

Total 18'751'000.00 18'751'000.00 11'180'000.00 11'180'000.00 5'454'884.00 5'454'884.00

Allgemeine Verwaltung0 230'000.00
Netto Ausgaben 230'000.00

Bildung2 410'000.00 800'000.00 120'490.65
Netto Ausgaben 410'000.00 800'000.00 120'490.65

Kultur, Sport und Freizeit,

Kirche

3 825'000.00 600'000.00 1'355'000.00 755'000.00 120'413.45

Netto Ausgaben 225'000.00 600'000.00 120'413.45

Verkehr und

Nachrichtenübermittlung

6 2'607'000.00 875'000.00 3'308'000.00 684'000.00 1'607'657.82 580'020.00

Netto Ausgaben 1'732'000.00 2'624'000.00 1'027'637.82

Umweltschutz und

Raumordnung

7 11'044'000.00 1'910'000.00 2'805'000.00 1'223'000.00 2'792'516.93 233'785.15

Netto Ausgaben 9'134'000.00 1'582'000.00 2'558'731.78

Volkswirtschaft8 250'000.00 250'000.00
Netto Einnahmen 250'000.00 250'000.00

Finanzen und Steuern9 3'635'000.00 15'116'000.00 2'912'000.00 8'268'000.00 813'805.15 4'641'078.85
Netto Einnahmen 11'481'000.00 5'356'000.00 3'827'273.70

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2020 Seite 27

6 Eigenkapitalnachweis
Der Eigenkapitalnachweis zeigt die Ursachen der Veränderung des Eigenkapitals.

 Auswertungen

Nachweis über das voraussichtliche Eigenkapital

        in Tausend CHF

Eigenkapital (EK) 01.01.2019 Veränderungsnachweis Voraussichtliches EK per 31.12.2020

   aus Budget 2019 aus Budget 2020

  CHF  CHF  CHF   CHF

29 Eigenkapital 32'223   1'385   2'390 29 Eigenkapital 35'997

290 Verpflichtungen (+) bzw.
Vorschüsse (-) gegenüber
Spezialfinanzierungen

5'218   -146

20 290 Verpflichtungen (+) bzw.
Vorschüsse (-) gegenüber
Spezialfinanzierungen

5'092

29002 SF Abwasser 2'785 9011.01 -272 9011.01 -92 29002 SF Abwasser 2'421

29003 SF Abfall 1'662 9010.01 17 9011.01 -35 29003 SF Abfall 1'644

29008 SF Mehrwertabschöpfung -  - 3510.01 41 29008 SF Mehrwertabschöpfung 41

29009 SF Liegenschaften FV 770 9010.01 109 9010.01 106 29009 SF Liegenschaften FV 985

293 Vorfinanzierungen 2'868   1'313  1'524 293 Vorfinanzierungen 5'704

29300 Allgemeiner Haushalt 786 3893 59 3893 57 29300 Allgemeiner Haushalt 903

29302 SF Abwasser Werterhalt (WE) 715 3510 1'199 3510 1'484 29302 SF Abwasser Werterhalt 3'397

29305 SF Liegenschaften FV, WE 1'367 3893.01 55 4893.01 -17 29305 SF Liegenschaften FV, WE 1'404

294 Reserven 2'643   493  547 294 Reserven 3'683

29400 zusätzliche Abschreibungen 2'643 3894.01 493 3894.01 547 29400 zusätzliche Abschreibungen 3'683

296 Neubewertungsreserve FV 5'602   -275  - 296 Neubewertungsreserve FV 5'327

29600 Neubewertungsreserve FV 5'602 4896.01 -275  - 29600 Neubewertungsreserve FV 5'327

29601 Schwankungsreserve -   -   - 29601 Schwankungsreserve -

299 Bilanzüberschuss 15'892 2990 Jah-
resergebnis
Defizit (-)

- 2990 Jah-
resergebnis
Defizit (-)

298 299 Bilanzüberschuss 16'190

 Kommentare zu den Auswertungen

6.2.1 Spezialfinanzierungen (SG 290)

Die Bestände der Rechnungsausgleiche SF Abwasser, Abfall und Liegenschaften Finanzvermögen werden
auch Ende 2020 im grünen Bereich liegen – dies trotz defizitären Rechnungsergebnissen 2019 und 2020
(SF Abwasser) bzw. 2020 (SF Abfall). Im Jahr 2020 wird der erstmalige Eingang von neurechtlicher Mehr-
wertabschöpfung erwartet; daher ist auch eine Einlage in die neu geschaffene SF vorgesehen.

6.2.2 Vorfinanzierungen (SG 293)

Die Bestände der Vorfinanzierungen entwickeln sich grundsätzlich positiv.
Die SF Parkplatzersatzabgaben dürfte nach der vollständigen Entnahme 2015 (Übernahme von übrigen
Abschreibungen), nach den Ergebnissen 2016–2018 sowie nach Einlage der eingestellten Erträge aus
Parkplatzersatzabgaben 2019 und 2020 inkl. verrechneter Entnahmen (Finanzierung von Abschreibungen)
bereits wieder auf CHF 0.23 Mio. geäufnet werden.
Die Vorfinanzierung ZSO Jungfrau weist in der Planung unter Berücksichtigung der budgetierten positiven
Abschlüsse Ende 2020 einen Bestand von CHF 0.16 Mio. auf.
Die SF Abwasser Werterhalt profitiert vom 2020 vorgesehenen Einlagesatz von 100 % in Verbindung mit
der gekürzten Entnahme (der Aufwand für die letztmalige Abschreibungstranche für altrechtliches Verwal-
tungsvermögen nimmt gegenüber 2019 um CHF 0.32 Mio. ab).
Die SF Liegenschaften FV, Werterhalt unterliegt den üblichen Schwankungen – je nach Höhe des zu finan-
zierenden baulichen Unterhalts ergibt sich bei der jährlichen Veränderung ein positiver oder negativer
Saldo. Erwartet wird eine massvolle Äufnung der SF.

6.2.3 Reserven (zusätzliche Abschreibungen, SG 294)

Wie für 2019 sind gemäss prognostiziertem Rechnungsabschluss auch im Jahr 2020 zusätzliche Abschrei-
bungen vorzunehmen und in die finanzpolitische Reserve einzulegen.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2020 Seite 28

6.2.4 Neubewertungsreserve Finanzvermögen (SG 296)

Die per 1. Januar 2016 zwingend vorzunehmende Neubewertung des Finanzvermögens mündete in eine
Einlage von CHF 5.60 Mio. Weitere Einlagen dürfen nicht getätigt werden. Für 2019 ist erstmalig eine Ent-
nahme vorgesehen (Neutralisierung Wertberichtigungsaufwand von CHF 0.28 Mio./SF Liegenschaften Fi-
nanzvermögen). 2020 werden keine Entnahmen erwartet.

6.2.5 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag (SG 299)

Der Bilanzüberschuss von CHF 15.89 Mio. nimmt um den für 2020 erwarteten Ertragsüberschuss im Allge-
meinen Haushalt zu. Per Ende 2020 ist mit einem Bestand von CHF 16.19 Mio. zu rechnen; dies entspricht
rund 14.8 Steueranlagezehnteln des Rechnungsjahres 2018.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2020 Seite 29

7 Anträge

 Antrag des Gemeinderates an den Grossen Gemeinderat

1. Das Budget 2020 mit einem Gesamtertragsüberschuss von CHF 276'990.00 wird genehmigt:

  Aufwand Ertrag

Gesamthaushalt CHF 40'559'260.00 40'836'250.00
Ertragsüberschuss CHF 276'990.00

Allgemeiner Haushalt CHF 35'447'410.00 35'745'500.00
Ertragsüberschuss CHF 298'090.00

SF Abwasser CHF 3'398'400.00 3'306'250.00
Aufwandüberschuss CHF  92'150.00

SF Abfall CHF 1'149'470.00 1'114'300.00
Aufwandüberschuss CHF  35'170.00

SF Liegenschaften FV CHF 563'980.00 670'200.00
Ertragsüberschuss CHF 106'220.00

2. Für das Jahr 2020 werden festgesetzt:
• die Steueranlage auf das 1.67-fache der für die Kantonssteuer geltenden Einheitsansätze,
• die Liegenschaftssteuer unverändert auf 1.5 Promille des amtlichen Werts.

3. Das Geschäft untersteht dem obligatorischen Referendum.

Interlaken, 18. September 2019

Einwohnergemeinde Interlaken
sig. Graf sig. Goetschi   sig. Wenger

Urs Graf Philipp Goetschi   Hans Wenger
Gemeindepräsident Gemeindeschreiber  Finanzverwalter

 Antrag des Grossen Gemeinderates an die Stimmberechtigten

1. Das Budget 2020 mit einem Gesamtertragsüberschuss von CHF 276'990.00 wird genehmigt:

  Aufwand Ertrag

Gesamthaushalt CHF 40'559'260.00 40'836'250.00
Ertragsüberschuss CHF 276'990.00

Allgemeiner Haushalt CHF 35'447'410.00 35'745'500.00
Ertragsüberschuss CHF 298'090.00

SF Abwasser CHF 3'398'400.00 3'306'250.00
Aufwandüberschuss CHF  92'150.00

SF Abfall CHF 1'149'470.00 1'114'300.00
Aufwandüberschuss CHF  35'170.00

SF Liegenschaften FV CHF 563'980.00 670'200.00
Ertragsüberschuss CHF 106'220.00

2. Für das Jahr 2020 werden festgesetzt:
• die Steueranlage auf das 1.67-fache der für die Kantonssteuer geltenden Einheitsansätze,
• die Liegenschaftssteuer unverändert auf 1.5 Promille des amtlichen Werts.

3. Das Geschäft untersteht dem obligatorischen Referendum.

Interlaken, 15. Oktober 2019

Einwohnergemeinde Interlaken
sig. Meyes Schürch sig. Goetschi

Antonie Meyes Schürch Philipp Goetschi
Präsidentin Grosser Gemeinderat Gemeindeschreiber

Seite 30

Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

Total 40'966'410.00 40'966'410.00 37'259'440.00 37'259'440.00 42'361'533.29 42'361'533.29

0 Allgemeine Verwaltung 4'655'870.00 917'990.00 4'624'210.00 829'250.00 4'176'415.77 812'730.60

01 Legislative und Exekutive 610'000.00 559'900.00 513'263.05

011 Legislative 101'986.50111'150.00150'350.00

0110 Legislative 150'350.00 111'150.00 101'986.50

0110.3000.01 14'000.00 12'500.00 11'200.001Sitzungsgelder GGR

0110.3000.02 4'000.00 4'000.00 3'300.002Sitzungsgelder GPK

0110.3000.03 12'000.00 10'000.00 6'385.003Sitzungsgelder
Abstimmungskommission

0110.3000.04 2'000.00 2'000.00 1'350.004Entschädigungen Wahlausschuss

0110.3100.01 100.00 100.00Büromaterial (GGR/GPK)

0110.3102.01 4'500.00 3'000.00 4'533.605Drucksachen, Publikationen
(GGR/GPK)

0110.3102.02 15'000.00 10'000.00 10'833.556Stimm- und
Wahlmaterial/Inserate

0110.3130.01 20'000.00 16'000.00 13'174.507Porti Urnenabstimmung

0110.3130.02 15'000.00 4'800.00 4'981.708Dienstleistungen Dritter

0110.3130.03 17'000.00 16'000.00 16'302.709Rechnungsprüfungsorgan

0110.3130.04 500.00 500.0010Datenschutzaufsichtsstelle

0110.3170.01 300.00 300.00Spesen GGR

0110.3170.02 150.00 150.00Spesen GPK

0110.3170.03 1'500.00 500.00 205.3511Spesen Wahlausschuss

0110.3199.01 25'000.00 12'500.00 10'879.7012Freier Kredit GGR

0110.3199.02 500.00 500.00 250.0013Freier Kredit GPK

0110.3636.01 15'000.00 15'000.00 15'000.0014Wahlen/Parteienfinanzierung

0110.3636.02 1'300.00 1'300.00 1'300.0015Jugendparlament Berner
Oberland

0110.3920.01 2'500.00 2'000.00 2'290.4016Verrechnete Miete Aula

012 Exekutive 411'276.55448'750.00459'650.00

0120 Exekutive 459'650.00 448'750.00 411'276.55

0120.3000.01 286'000.00 283'000.00 281'883.6017Entschädigung Gemeinderat

0120.3000.02 2'000.00 2'000.00 1'700.0018Sitzungsgelder nicht ständige
Kommissionen

0120.3000.03 9'000.00 9'000.00 5'475.0019Sitzungsgelder FIKO

0120.3050.01 19'000.00 18'450.00 16'952.05AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV

0120.3052.01 30'800.00 30'400.00 29'683.15AG-Beiträge Pensionskasse

0120.3053.01 650.00 600.00 330.90AG-Beiträge Unfallversicherung

0120.3054.01 4'800.00 5'300.00 4'915.00AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

0120.3055.01 1'900.00 2'000.00 1'108.70AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

0120.3090.01 2'500.00 2'500.00 2'376.90Aus- und Weiterbildung

0120.3130.01 2'000.00 2'000.00 1'870.8520Internetauftritt Gemeinde

0120.3170.01 17'500.00 17'500.00 17'223.1021Spesen GR

0120.3170.02 200.00 200.00Spesen FIKO

0120.3199.01 56'000.00 56'000.00 29'612.3522Freier Kredit GR

0120.3199.02 7'500.00 5'000.00 4'610.7023Freier Kredit GP

0120.3199.03 800.00 800.00 707.3024Freier Kredit FIKO

0120.3199.04 15'000.00 10'000.00 10'328.9525Repräsentation Gemeinde

0120.3199.05 4'000.00 4'000.00 2'498.0026Neuzuzügeranlass

02 Allgemeine Dienste 4'045'870.00 917'990.00 4'064'310.00 829'250.00 3'663'152.72 812'730.60

022 Allgemeine Dienste 3'276'812.70 569'299.95605'900.003'512'150.00697'450.003'731'400.00

0220 Allgemeine Dienste 3'731'400.00 697'450.00 3'512'150.00 605'900.00 3'276'812.70 569'299.95

Seite 31

Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

0220.3010.01 2'275'000.00 2'230'400.00 2'215'879.0527Löhne Verwaltung

0220.3010.03 -30'000.0028Ferienguthaben

0220.3010.09 -4'524.25Taggelder
Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

0220.3050.01 144'500.00 139'500.00 134'169.75AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV

0220.3052.01 160'500.00 140'100.00 149'441.1529AG-Beiträge Pensionskasse

0220.3053.01 9'000.00 10'000.00 4'645.80AG-Beiträge Unfallversicherung

0220.3054.01 35'900.00 40'000.00 38'615.95AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

0220.3055.01 14'400.00 15'000.00 9'896.20AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

0220.3090.01 22'500.00 35'000.00 31'572.6530Aus- und Weiterbildung

0220.3090.02 5'000.00 5'000.00 1'135.45Aus- und Weiterbildung EDV

0220.3091.01 50'000.00 20'000.00 5'647.8031Stelleninserate

0220.3099.01 12'000.00 11'500.00 8'301.00REKA-Checks

0220.3099.02 11'200.00 11'000.00 2'969.1032Personalanlass

0220.3100.01 20'000.00 20'000.00 13'000.9533Büromaterial

0220.3102.01 4'000.00 5'000.00 2'102.3534Drucksachen, Publikationen

0220.3103.01 4'000.00 3'000.00 3'498.6035Fachliteratur, Zeitschriften

0220.3110.01 82'500.00 45'000.00 24'440.9036Anschaffung Büromöbel und
Geräte

0220.3113.01 25'000.00 20'000.00 11'988.50Anschaffung Hardware

0220.3113.02 60'000.00 35'000.00 21'519.3037RZI, Anschaffung Hardware

0220.3118.01 25'000.00 30'000.00 25'828.65Anschaffung Software

0220.3118.02 140'000.00 85'000.00 36'192.4538RZI, Anschaffung Software

0220.3130.01 13'000.00 14'000.00 10'544.01Telefon- und Internetgebühren

0220.3130.02 40'000.00 40'000.00 34'501.7539Porti

0220.3130.03 4'000.00 3'000.00 13'739.6540Dienstleistungen Dritter

0220.3130.04 10'000.00 10'000.00 9'307.8041Mitglieder- und Verbandsbeiträge

0220.3130.05 3'600.00 3'300.00 3'590.24Post- und Bankspesen

0220.3130.06 4'000.00 3'000.00 1'386.40Betreibungskosten

0220.3130.08 20.00 20.00 24.20RZI, Post- und Bankspesen

0220.3132.01 15'000.00 15'000.00 495.2042Experten-/Verschreibungskosten

0220.3132.02 10'000.00 8'000.00 17'310.60Arbeitssicherheit

0220.3133.01 120'000.00 115'000.00 114'225.65EDV, Gemeindebeitrag RZI

0220.3134.01 23'800.00 23'800.00 23'379.50Haftpflicht-/Sachversicherung

0220.3150.01 2'000.00 2'000.00 711.7543Unterhalt Büromöbel und Geräte

0220.3153.01 5'000.00 5'000.00 4'060.4044Unterhalt Hardware

0220.3158.01 70'000.00 77'500.00 49'424.2545Unterhalt Software

0220.3162.01 22'000.00 20'000.00 20'658.8046Leasing Bürogeräte

0220.3170.01 8'000.00 5'500.00 7'137.6047Spesen

0220.3611.01 60'500.00 62'000.00 56'957.70Entschädigung Kanton
Registerführung

0220.3611.02 15'000.00 9'500.00 11'753.10Amtliche Bewertungen

0220.3632.01 70'000.00 65'000.00 63'750.0048EDV, Gemeindebeitrag
Erneuerungsfonds RZI

0220.3893.01 134'980.00 130'030.00 127'532.75SF RZI, Einlage

0220.4210.01 1'900.00 1'900.00 1'825.00Mahngebühren

0220.4240.01 32'000.00 27'900.00 26'780.60Dienstleistungen für Dritte

0220.4260.01 40'000.00 35'000.00 43'389.00Verschiedene Rückerstattungen

0220.4260.02 400.00 400.00 259.60Betreibungskosten,
Rückerstattungen

0220.4260.03 11'490.60Überschussbeteiligung
(Versicherungen)

0220.4402.01 50.00 56.95RZI, Zinsen

0220.4611.01 5'300.00 5'300.00 5'271.00Entschädigung Registerführung
Kirchensteuer

0220.4611.02 2'000.00 2'000.00 2'055.00Entschädigung Registerführung
Quellensteuer

0220.4611.03 100'000.00 110'000.00 113'810.00Entschädigung
Erfassungszentrum Steuern

0220.4612.01 126'700.00 125'200.00 131'320.50Interne Verrechnung
Verwaltungsaufwand SF
(2199/7201/7301/9630.3612.01)

0220.4612.02 15'700.00 15'700.00 15'700.00Interne Verrechnung
Rechnungsführung/Revision/EDV
ZSO Jungfrau SF

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Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

0220.4612.03 17'000.00 12'000.00 10'859.95Provision Schwellentellebezug

0220.4632.01 135'000.00 130'000.00 127'500.0049RZI, Beiträge
Anschlussgemeinden
Erneuerungsfonds

0220.4893.01 200'000.00 120'000.00 57'711.7550SF RZI, Entnahme

0220.4910.01 18'000.00 17'000.00 17'820.00Interne Verrechnung
Verwaltungsaufwand allg.
Haushalt

0220.4930.01 3'450.00 3'450.00 3'450.00Interne Verrechnung Betriebs-
und Verwaltungskosten

029 Verwaltungsliegenschaften 386'340.02 243'430.65223'350.00552'160.00220'540.00314'470.00

0290 Verwaltungsliegenschaften 314'470.00 220'540.00 552'160.00 223'350.00 386'340.02 243'430.65

0290.3010.02 23'000.00 20'000.00 20'542.80Löhne Reinigungshilfen

0290.3050.01 1'500.00 1'300.00 1'159.80AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV

0290.3052.01 1'650.00 700.00 743.75AG-Beiträge Pensionskasse

0290.3053.01 750.00 750.00 602.55AG-Beiträge Unfallversicherung

0290.3054.01 370.00 360.00 332.55AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

0290.3055.01 150.00 150.00 94.40AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

0290.3101.01 2'500.00 2'500.00 1'451.00Reinigungs-/Verbrauchsmaterial

0290.3110.01 5'000.00 5'000.00Anschaffung Büromöbel und
Geräte

0290.3120.01 38'000.00 40'000.00 36'910.65Ab-/Wasser, Energie,
Heizmaterial, Kehricht

0290.3130.01 500.00 500.00Dienstleistungen Dritter

0290.3134.01 12'200.00 13'000.00 12'577.15Haftpflicht-/Sachversicherung

0290.3137.01 8'000.00 10'000.00 4'136.25Liegenschaftssteuer und
Schwellentelle

0290.3140.01 1'000.00 1'000.00Unterhalt Grundstücke VV
unüberbaut allg. Haushalt

0290.3144.01 112'000.00 279'000.00 108'723.8051Baulicher Unterhalt
Verwaltungsgebäude

0290.3144.02 20'000.00 102'000.00 110'616.0752Baulicher Unterhalt Hochbauten
VV diverse

0290.3160.01 8'100.00 8'050.00 8'028.15Mieten/Baurecht Liegenschaften
VV

0290.3300.40 7'000.0053Planmässige Abschreibungen
Hochbauten

0290.3320.01 20'800.00 20'800.00 20'753.8554Planmässige Abschreibungen
Informatik

0290.3900.01 5'000.00 5'000.00 3'651.50Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

0290.3910.01 30'000.00 26'000.00 39'065.75Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

0290.3910.02 16'950.00 16'050.00 16'950.00Verrechneter Aufwand

0290.4260.01 6'503.45Verschiedene Rückerstattungen

0290.4470.01 72'000.00 75'000.00 82'531.15Mieten/Baurecht Liegenschaften
VV

0290.4470.02 2'000.00 2'000.00 2'000.00Miete EDV-Raum RZI

0290.4470.03 85'400.00 85'410.00 85'406.00Miete Geissgasse

0290.4472.01 30'000.00 30'000.00 35'275.55Benützungsgebühren

0290.4612.01 23'500.00 23'200.00 23'894.50Interne Verrechnung
Liegenschaft/Infrastruktur SF
(2199/1626/7201/7301/9630.3612
.02)

0290.4920.01 7'640.00 7'740.00 7'820.00Interne Verrechnung
Miete/Infrastruktur
(2180/5790.3920.01)

1 Öffentliche Ordnung und
Sicherheit, Verteidigung

3'009'750.00 3'037'250.00 2'773'580.00 2'842'130.00 2'704'161.75 2'913'439.60

11 Öffentliche Sicherheit 1'432'000.00 1'310'000.00 1'356'000.00 1'255'500.00 1'308'796.95 1'321'462.95

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Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

111 Polizei 863'297.58 329'486.38333'500.00946'300.00332'000.00940'300.00

1110 Polizei 940'300.00 332'000.00 946'300.00 333'500.00 863'297.58 329'486.38

1110.3000.01 3'500.00 3'500.00 2'550.00Sitzungsgelder SIKO

1110.3090.01 2'500.00 2'500.00 150.00Aus- und Weiterbildung

1110.3100.01 7'500.00 7'500.00 1'161.30Büromaterial

1110.3101.01 3'000.00 3'000.00 1'327.60Betriebs-, Verbrauchs- und
Produktionsmaterial

1110.3102.01 8'000.00 8'000.00 5'096.10Drucksachen, Publikationen

1110.3103.01 500.00 500.00Fachliteratur, Zeitschriften

1110.3110.01 2'000.00 2'000.00 255.70Anschaffung Büromöbel und
Geräte

1110.3111.01 6'000.00 10'000.00 239.0055Anschaffung Maschinen, Geräte
und Fahrzeuge

1110.3112.01 2'000.00 2'000.00 1'025.05Anschaffung Dienstkleider

1110.3113.01 1'000.00 1'000.00Anschaffung Hardware

1110.3118.01 1'000.00 1'000.00Anschaffung Software

1110.3130.01 2'500.00 2'500.00 2'089.55Telefon- und Internetgebühren

1110.3130.02 25'000.00 20'000.00 22'578.5356Porti

1110.3130.03 2'000.00 2'000.00 1'370.05Dienstleistungen Dritter

1110.3130.04 2'000.00 2'000.00 1'794.00Mitglieder- und Verbandsbeiträge

1110.3130.05 780'000.00 780'000.00 770'597.00Dienstleistungen Kantonspolizei

1110.3130.06 1'500.00 1'500.00Abschleppkosten

1110.3130.07 30'000.00 27'000.00 26'786.0057Veloordnungsdienst SAH

1110.3130.08 15'000.00 15'000.00 10'936.85Sicherheitsdienst/Bewachung

1110.3134.01 2'600.00 2'600.00 2'300.60Haftpflicht-/Sachversicherung

1110.3137.01 800.00 800.00 717.30Motorfahrzeugsteuern

1110.3150.01 1'000.00 1'000.00Unterhalt Büromöbel und Geräte

1110.3151.01 3'500.00 3'500.00 2'566.60Unterhalt  Maschinen, Geräte,
Fahrzeuge, Werkzeuge

1110.3153.01 1'000.00 1'000.00 533.10Unterhalt Hardware

1110.3158.01 4'000.00 4'000.00 3'175.85Unterhalt Software

1110.3159.01 1'000.00 1'000.00 492.85Unterhalt
Seerettungseinrichtungen

1110.3162.01 2'000.00 3'500.00 1'688.4058Leasing Bürogeräte

1110.3170.02 500.00 500.00Spesen SIKO

1110.3199.02 900.00 900.00 888.15Freier Kredit SIKO

1110.3631.01 23'000.00 23'000.0059Pauschalierung
Interventionskosten

1110.3636.01 2'000.00 4'000.0060Erlassene Gebühren/Kosten

1110.3900.01 500.0061Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge

1110.3910.01 3'000.00 9'000.00 2'978.00Interne Verrechnung
Dienstleistungen

1110.4120.01 21'000.00 21'000.00 20'801.30Taxi- und Kutscherkonzessionen

1110.4210.01 13'000.00 13'000.00 10'160.88Gebühren

1110.4210.02 2'500.00 2'250.0062Automatengebühren

1110.4240.01 12'000.00 12'000.00 11'970.25Dienstleistungen für Dritte

1110.4260.01 1'085.95Verschiedene Rückerstattungen

1110.4260.02 285'000.00 285'000.00 283'218.00Dienstleistungen Kantonspolizei,
Anteile Matten und Unterseen

1110.4612.01 1'000.00Interne Verrechnung SF

112 Verkehrssicherheit 445'499.37 991'976.57922'000.00409'700.00978'000.00491'700.00

1120 Verkehrssicherheit 491'700.00 978'000.00 409'700.00 922'000.00 445'499.37 991'976.57

1120.3109.01 5'000.00 2'128.20Prävention

1120.3111.01 2'000.00 2'000.00 1'311.20Anschaffung Maschinen, Geräte
und Fahrzeuge

1120.3113.01 1'000.00 2'000.00Anschaffung Hardware

1120.3118.01 1'000.00 2'000.00Anschaffung Software

1120.3130.01 10'000.00 15'000.00 4'491.2063Dienstleistungen Dritter

1120.3130.02 20'000.00 20'000.00 2'994.20Verkehrsplanung

1120.3130.03 15'000.00 15'000.00 14'289.15Verkehrsregelung

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Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

1120.3130.04 4'000.00 4'000.00 1'944.60Bussen, Post- und Bankspesen

1120.3151.01 10'000.00 1'000.00 164.9564Unterhalt  Maschinen, Geräte,
Fahrzeuge, Werkzeuge

1120.3153.01 2'000.00 1'000.00 1'261.70Unterhalt Hardware

1120.3158.01 10'000.00 6'000.00 12'110.8565Unterhalt Software

1120.3181.01 300'000.00 250'000.00 294'040.0066Bussen, Abschreibungen

1120.3300.60 16'700.00 16'700.00 16'615.6067Planmässige Abschreibungen
Mobilien

1120.3612.01 100'000.00 70'000.00 94'147.7268Bussen netto, Anteile Matten und
Unterseen

1120.4240.01 3'000.00 3'000.00 1'023.50Dienstleistungen für Dritte

1120.4240.02 65'000.00 60'000.00 62'658.25Bussen, Dienstleistungen für
Dritte

1120.4260.01 5'000.00Verschiedene Rückerstattungen

1120.4270.01 900'000.00 850'000.00 913'860.3269Bussen

1120.4309.01 10'000.00 9'000.00 9'434.50Mietertrag Signalisationsmaterial

14 Allgemeines Rechtswesen 282'950.00 561'150.00 254'380.00 553'230.00 243'885.20 546'065.70

140 Allgemeines Rechtswesen 243'885.20 546'065.70553'230.00254'380.00561'150.00282'950.00

1400 Allgemeines Rechtswesen 282'950.00 561'150.00 254'380.00 553'230.00 243'885.20 546'065.70

1400.3010.01 4'500.00 4'000.00 4'477.20Plakatvitrinen, Betreuung

1400.3050.01 300.00 250.00 281.00Plakatvitrinen, AG-Beiträge AHV,
IV, EO, ALV

1400.3053.01 50.00 40.00 5.50Plakatvitrinen, AG-Beiträge
Unfallversicherung

1400.3054.01 70.00 70.00 80.70Plakatvitrinen, AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

1400.3055.01 30.00 20.00 20.20Plakatvitrinen, AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

1400.3101.02 1'000.00 1'500.00 376.95Marktwesen, Anschaffung
Marktstände

1400.3119.01 500.00 1'000.00Plakatvitrinen, Anschaffung

1400.3130.01 165'000.00 160'000.00 163'206.50Baubewilligungsverfahren

1400.3130.02 72'000.00 67'000.00 66'709.6570Einwohnerkontrolle, Gebühren

1400.3132.01 13'000.00 15'000.00 7'216.35Nachführung Geometer

1400.3132.02 25'000.00 3'500.00 1'361.1571Regio GIS

1400.3159.01 500.00 1'000.00Plakatvitrinen, Unterhalt

1400.3636.01 300.00 300.00 150.0072Erlassene Gebühren/Kosten

1400.3900.01 500.00 500.00Marktwesen, Interne Verrechnung
Material- und Warenbezüge

1400.3910.01 200.00 200.00Marktwesen, Interne Verrechnung
Dienstleistungen

1400.4120.01 4'400.00 4'400.00 4'400.00Plakatvitrinen, Vermietung

1400.4120.02 11'000.00 11'000.00 9'600.00Plakataffichage

1400.4120.03 9'000.00 9'000.00 6'891.50Marktwesen, Schausteller

1400.4130.01 175'000.00 175'000.00 173'652.95Casinogebühren

1400.4210.01 120'000.00 112'000.00 114'534.1573Einwohnerkontrolle

1400.4210.02 215'000.00 220'000.00 212'915.25Baubewilligungsverfahren

1400.4210.03 15'000.00 10'000.00 13'200.0074Einbürgerungen

1400.4210.04 2'000.00 2'500.00 1'860.00Gemeindeschreiberei

1400.4210.05 7'500.00 7'000.00 8'390.0075Siegelungen

1400.4210.06 200.00 350.00 157.25Steuern

1400.4260.01 500.00Benutzung Vermessungsdaten

1400.4409.01 100.00 100.00 21.20Plakatvitrinen, Interne
Verrechnung Zinsen SF

1400.4893.01 1'450.00 1'880.00 443.40SF Plakatvitrinen, Entnahme

15 Feuerwehr 350'000.00 350'000.00 345'000.00 345'000.00 346'098.90 346'098.90

150 Feuerwehr 346'098.90 346'098.90345'000.00345'000.00350'000.00350'000.00

1500 Feuerwehr 350'000.00 350'000.00 345'000.00 345'000.00 346'098.90 346'098.90

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Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

1500.3612.01 350'000.00 345'000.00 346'098.90Feuerwehrdienstersatzabgabe
Ablieferung an Feuerwehr Bödeli

1500.4200.01 350'000.00 345'000.00 346'098.90Feuerwehrdienstersatzabgabe

16 Verteidigung 944'800.00 816'100.00 818'200.00 688'400.00 805'380.70 699'812.05

161 Militärische Verteidigung 5'087.105'200.005'200.00

1610 Militärische Verteidigung 5'200.00 5'200.00 5'087.10

1610.3632.01 5'200.00 5'200.00 5'087.10Gemeindebeitrag Schiessanlage
Lehn

162 Zivile Verteidigung 800'293.60 699'812.05688'400.00813'000.00816'100.00939'600.00

1620 Zivilschutz 126'300.00 14'800.00 128'800.00 16'200.00 107'704.55 18'127.00

1620.3101.01 500.00 1'000.00Betriebs-, Verbrauchs- und
Produktionsmaterial

1620.3120.01 6'000.00 8'000.00 5'032.60Ab-/Wasser, Energie,
Heizmaterial

1620.3134.01 4'300.00 4'300.00 4'099.95Haftpflicht-/Sachversicherung

1620.3137.01 500.00 500.00 294.40Liegenschaftssteuer und
Schwellentelle

1620.3144.01 5'000.00 5'000.00 1'258.70Baulicher Unterhalt
Zivilschutzräume

1620.3144.02 5'000.00 5'000.00 6'233.90Unterhalt KP Bödeli
(Nettoaufwand)

1620.3632.01 105'000.00 105'000.00 90'785.00Gemeindebeitrag ZSO Jungfrau

1620.4260.02 11'200.00 12'600.00 14'677.0076Rückerstattungen zentraler
Ersatzbeitragsfonds Kanton Bern

1620.4470.01 3'600.00 3'600.00 3'450.00Miete

1626 Regionale
Zivilschutzorganisation

801'300.00 801'300.00 672'200.00 672'200.00 681'685.05 681'685.05

1626.3000.01 1'800.00 1'800.00 1'300.00ZSO Jungfrau, Sitzungsgelder

1626.3000.02 20'000.00 20'000.00 20'150.00ZSO Jungfrau,
Funktionsentschädigungen

1626.3010.01 200'500.00 198'500.00 259'296.6577ZSO Jungfrau, Löhne

1626.3010.09 -7'000.00 -7'000.00 -10'313.60ZSO Jungfrau, Taggelder
Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

1626.3050.01 12'600.00 12'450.00 16'065.4078ZSO Jungfrau, AG-Beiträge AHV,
IV, EO, ALV

1626.3052.01 11'700.00 11'500.00 21'333.6079ZSO Jungfrau, AG-Beiträge
Pensionskasse

1626.3053.01 6'100.00 6'000.00 6'855.3580ZSO Jungfrau, AG-Beiträge
Unfallversicherung

1626.3054.01 3'250.00 3'600.00 4'572.0081ZSO Jungfrau, AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

1626.3055.01 1'300.00 900.00 1'111.3582ZSO Jungfrau, AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

1626.3090.01 35'000.00 35'000.00 33'428.95ZSO Jungfrau, Kurse und
Ausbildungen

1626.3090.02 35'000.00 35'000.00 32'120.00ZSO Jungfrau, Kurse und
Ausbildungen RKZ

1626.3099.01 28'000.00 26'000.00 27'560.3583ZSO Jungfrau, Kosten Einsätze
z.G. Gemeinden

1626.3099.02 100'000.00 70'000.00 62'468.1084ZSO Jungfrau, Kosten Einsätze
z.G. Veranstalter

1626.3100.01 1'500.00 1'500.00 2'133.80ZSO Jungfrau, Büromaterial

1626.3101.01 3'500.00 3'000.00 2'063.3085ZSO Jungfrau, Betriebs-,
Verbrauchs- und
Produktionsmaterial

1626.3102.01 1'500.00 1'500.00 1'613.60ZSO Jungfrau, Drucksachen,
Publikationen

1626.3103.01 200.00 200.00ZSO Jungfrau, Fachliteratur,
Zeitschriften

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Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

1626.3111.01 70'000.00 50'000.00 55'021.7586ZSO Jungfrau, Anschaffung
Maschinen, Geräte und
Fahrzeuge

1626.3112.01 20'000.00 30'000.00 6'431.9587ZSO Jungfrau, Anschaffung
Bekleidung

1626.3113.01 2'600.00 8'000.00 319.0088ZSO Jungfrau, Anschaffung
Hardware

1626.3118.01 5'000.00 2'000.00 307.5089ZSO Jungfrau, Anschaffung
Software

1626.3130.01 2'500.00 2'500.00 2'458.00ZSO Jungfrau, Porti

1626.3130.02 800.00 1'200.00 633.8590ZSO Jungfrau, Alarmierung

1626.3130.03 1'100.00 1'100.00 1'091.00ZSO Jungfrau, Mitglieder- und
Verbandsbeiträge

1626.3134.01 7'400.00 5'000.00 4'043.7091ZSO Jungfrau,
Haftpflicht-/Sachversicherung

1626.3137.01 3'800.00 3'000.00 2'488.7592ZSO Jungfrau,
Motorfahrzeugsteuern

1626.3151.01 8'000.00 8'000.00 4'371.60ZSO Jungfrau, Unterhalt
Maschinen, Geräte und
Fahrzeuge

1626.3151.02 750.00 1'500.00 643.0593ZSO Jungfrau, Unterhalt
Bekleidung

1626.3158.01 8'800.00 7'500.00 6'986.1594ZSO Jungfrau, Unterhalt Software

1626.3160.01 11'500.00 1'200.00 1'200.0095ZSO Jungfrau, Miete und Pacht
Liegenschaften

1626.3170.01 500.00 500.00 372.20ZSO Jungfrau, Spesen

1626.3181.01 500.00 100.00 484.0096ZSO Jungfrau, Abschreibung

1626.3199.01 1'000.00 1'000.00 220.60ZSO Jungfrau, Übriger Aufwand

1626.3612.01 15'700.00 15'700.00 15'700.00ZSO Jungfrau, Interne
Verrechnung
Rechnungsführung/Revision/EDV
Sitzgemeinde SF

1626.3612.02 9'300.00 9'300.00 9'300.0097ZSO Jungfrau, Interne
Verrechnung
Infrastruktur/Liegenschaft inkl.
Nebenkosten Sitzgemeinde SF

1626.3632.01 87'800.00 90'309.00 83'031.3598ZSO Jungfrau, Betriebskosten
RKZ Spiez

1626.3893.01 89'300.00 14'341.00 4'821.7599SF ZSO Jungfrau, Einlage

1626.4240.01 30'000.00 27'000.00 37'034.65100ZSO Jungfrau, Erträge Einsätze
z.G. Gemeinden

1626.4240.02 131'000.00 85'000.00 82'759.10101ZSO Jungfrau, Erträge Einsätze
z.G. Veranstalter

1626.4260.01 80'200.00 200.00 1'867.05102ZSO Jungfrau, Verschiedene
Rückerstattungen

1626.4409.01 100.00 24.25ZSO Jungfrau, Interne
Verrechnung Zinsen SF

1626.4632.01 560'000.00 560'000.00 560'000.00103ZSO Jungfrau, Beiträge
Vertragsgemeinden

1627 Regionaler Führungsstab 12'000.00 12'000.00 10'904.00

1627.3199.01 1'000.00 1'000.00Katastrophen und Notlagen

1627.3632.01 11'000.00 11'000.00 10'904.00Regionale Führungsorganisation
Bödeli RFO

2 Bildung 6'309'650.00 2'447'250.00 6'087'400.00 2'279'100.00 5'736'302.01 2'382'420.25

21 Obligatorische Schule 6'295'850.00 2'447'250.00 6'072'400.00 2'279'100.00 5'723'285.36 2'382'420.25

211 Eingangsstufe 307'976.85359'000.00355'600.00

2110 Kindergarten 355'600.00 359'000.00 307'976.85

2110.3090.01 1'250.00 1'250.00 449.00Aus- und Weiterbildung

2110.3100.01 1'500.00 2'200.00 919.75Büromaterial

2110.3103.01 2'500.00 2'500.00 1'758.70Fachliteratur, Bibliothek

2110.3104.01 20'000.00 20'000.00 15'493.01Lehrmittel

2110.3109.01 300.00 300.00 137.30Übriger Material- und
Warenaufwand

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Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

2110.3110.01 1'800.00 3'050.00 1'027.70104Anschaffung Möbel und Geräte

2110.3113.01 800.00 800.00 54.90Anschaffung Hardware

2110.3118.01 500.00 500.00 100.00Anschaffung Software

2110.3130.01 2'000.00 2'000.00 1'881.22Telefon- und Internetgebühren

2110.3130.02 100.00 50.00 40.00Porti

2110.3130.03 800.00 2'500.00 60.00105Dienstleistungen Dritter

2110.3153.01 500.00 1'250.00Unterhalt Hardware

2110.3158.01 750.00Unterhalt Software

2110.3159.01 500.00 300.00 484.50Unterhalt Anlagen, Geräte etc.

2110.3161.01 1'300.00 1'300.00 1'279.42Miete, Benützungskosten
Bürogeräte

2110.3170.01 200.00 200.00 200.00Spesen Lehrkräfte

2110.3171.01 5'200.00 4'800.00 3'211.40106Schulreisen und Veranstaltungen

2110.3611.01 310'000.00 316'000.00 275'489.95LAG, Lehrerbesoldungen Kiga.

2110.3612.01 2'600.00 2'520.00Schulgelder an andere
Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(Kiga.)

2110.3612.02 3'000.00 2'870.00Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen an andere
Gemeinden (Kiga.)

212 Primarstufe 1'776'911.37 598'541.00590'000.002'057'650.00605'600.002'054'250.00

2120 Primarstufe 2'054'250.00 605'600.00 2'057'650.00 590'000.00 1'776'911.37 598'541.00

2120.3010.01 6'500.00 6'000.00 6'795.75Aufgabenhilfe, Löhne

2120.3050.01 300.00 300.00 203.25Aufgabenhilfe, AG-Beiträge AHV,
IV, EO, ALV

2120.3052.01 150.00 150.00 157.00Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Pensionskasse

2120.3053.01 100.00 100.00 5.40Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Unfallversicherung

2120.3054.01 100.00 100.00 58.15Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

2120.3055.01 50.00 50.00 24.45Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

2120.3090.01 4'800.00 4'800.00 5'754.40Aus- und Weiterbildung

2120.3100.01 6'000.00 4'400.00 5'710.24Büromaterial

2120.3103.01 6'800.00 8'100.00 5'552.00Fachliteratur, Bibliothek

2120.3104.01 100'000.00 101'700.00 82'523.66107Lehrmittel

2120.3109.01 800.00 800.00 262.70Übriger Material- und
Warenaufwand

2120.3110.01 82'650.00 86'450.00 2'187.75108Anschaffung Möbel und Geräte

2120.3113.01 5'000.00 5'000.00 172.00Anschaffung Hardware

2120.3118.01 5'000.00 4'000.00 4'209.75109Anschaffung Software

2120.3119.01 5'450.00 3'950.00 4'115.60110Anschaffung Spiel- und
Turnmaterial

2120.3130.01 1'400.00 2'150.00 1'214.32Telefon- und Internetgebühren

2120.3130.02 600.00 600.00 531.00Porti

2120.3130.03 2'400.00 4'700.00 1'752.50111Dienstleistungen Dritter

2120.3153.01 3'500.00 3'500.00 298.90Unterhalt Hardware

2120.3158.01 5'000.00 1'000.00 343.70Unterhalt Software

2120.3159.01 4'000.00 3'800.00 4'657.02Unterhalt Anlagen, Geräte etc.

2120.3161.01 10'500.00 17'200.00 9'808.19Miete, Benützungskosten
Bürogeräte

2120.3170.01 900.00 900.00 860.00Spesen Lehrkräfte

2120.3171.01 40'850.00 45'500.00 29'148.94112Schulreisen und Veranstaltungen

2120.3320.01 23'100.00 23'100.00 23'037.80113Planmässige Abschreibungen
Informatik

2120.3611.10 990'000.00 1'005'000.00 906'968.25LAG, Lehrerbesoldungen Prim.

2120.3611.20 704'000.00 680'000.00 672'790.50114LAG, Lehrerbesoldungen Prim.
(Spezialunterricht Jungfrauregion)

2120.3612.01 16'800.00 16'800.00 4'200.00Schulgelder an andere
Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(Prim.)

Seite 38

Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

2120.3612.02 27'500.00 27'500.00 3'568.15Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen an andere
Gemeinden (Prim.)

2120.4260.01 80.00Verschiedene Rückerstattungen

2120.4260.02 600.00 1'000.00 560.00Elterngebühren Aufgabenhilfe

2120.4612.01 4'200.00Schulgelder von anderen
Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(Prim.)

2120.4612.02 2'632.00Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen von anderen
Gemeinden (Prim.)

2120.4612.03 605'000.00 589'000.00 591'069.00Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen von anderen
Gemeinden (SJR)

213 Oberstufe 1'359'078.00 996'590.95997'500.001'419'400.001'090'300.001'499'950.00

2130 Sekundarstufe I 1'499'950.00 1'090'300.00 1'419'400.00 997'500.00 1'359'078.00 996'590.95

2130.3010.01 2'500.00 2'500.00 3'370.85Aufgabenhilfe, Löhne

2130.3050.01 100.00 100.00Aufgabenhilfe, AG-Beiträge AHV,
IV, EO, ALV

2130.3053.01 50.00 50.00 4.15Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Unfallversicherung

2130.3054.01 50.00 50.00Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

2130.3055.01 50.00 50.00 15.15Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

2130.3090.01 4'600.00 4'600.00 2'168.15Aus- und Weiterbildung

2130.3100.01 6'000.00 6'000.00 3'138.72Büromaterial

2130.3103.01 5'250.00 4'000.00 3'290.00Fachliteratur, Bibliothek

2130.3104.01 133'000.00 101'000.00 93'035.33115Lehrmittel

2130.3109.01 500.00 500.00 450.55Übriger Material- und
Warenaufwand

2130.3110.01 54'700.00 18'600.00 75'290.85116Anschaffung Möbel und Geräte

2130.3113.01 6'000.00 6'000.00 4'552.15Anschaffung Hardware

2130.3118.01 5'000.00 5'000.00 4'747.10Anschaffung Software

2130.3119.01 4'500.00 1'500.00 1'246.60117Anschaffung Spiel- und
Turnmaterial

2130.3130.01 800.00 800.00 669.37Telefon- und Internetgebühren

2130.3130.02 550.00 550.00 477.20Porti

2130.3130.03 1'000.00 1'300.00 602.90118Dienstleistungen Dritter

2130.3153.01 2'500.00 2'500.00 28.80Unterhalt Hardware

2130.3158.01 1'000.00 1'000.00 690.20Unterhalt Software

2130.3159.01 4'000.00 4'000.00 4'212.60Unterhalt Anlagen, Geräte etc.

2130.3161.01 6'300.00 6'300.00 5'913.73Miete, Benützungskosten
Bürogeräte

2130.3170.01 900.00 900.00 860.00Spesen Lehrkräfte

2130.3171.01 34'100.00 33'500.00 29'147.70119Schulreisen und Veranstaltungen

2130.3320.01 24'600.00 24'600.00 24'512.00120Planmässige Abschreibungen
Informatik

2130.3611.01 1'096'000.00 1'086'000.00 1'010'606.55LAG, Lehrerbesoldungen Sek.

2130.3611.02 25'800.00 25'800.00 20'640.00Schulgelder an Kanton
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(Quarta)

2130.3611.03 56'700.00 58'800.00 45'408.10Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen an Kanton
(Quarta)

2130.3612.01 8'800.00 8'800.00 8'740.00Schulgelder an andere
Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(Sek.)

2130.3612.02 14'600.00 14'600.00 15'259.25Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen an andere
Gemeinden (Sek.)

2130.4260.02 300.00 500.00 480.00Elterngebühren Aufgabenhilfe

Seite 39

Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

2130.4612.01 412'000.00 380'000.00 398'700.00121Schulgelder von anderen
Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(Sek.)

2130.4612.02 678'000.00 617'000.00 597'410.95122Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen von anderen
Gemeinden (Sek.)

214 Musikschulen 120'385.70101'000.00103'000.00

2140 Musikschulen 103'000.00 101'000.00 120'385.70

2140.3636.01 100'000.00 98'000.00 120'306.05Musikschule Oberland Ost

2140.3636.02 3'000.00 3'000.00 79.65Andere Musikschulen

217 Schulliegenschaften 1'454'130.04 217'152.85187'550.001'445'200.00181'450.001'555'400.00

2170 Schulliegenschaften 1'555'400.00 181'450.00 1'445'200.00 187'550.00 1'454'130.04 217'152.85

2170.3010.01 305'500.00 305'400.00 283'967.25Löhne Hauswartschaft

2170.3010.02 200'000.00 195'000.00 194'591.85Löhne Reinigungshilfen

2170.3010.09 -6'900.70Taggelder
Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

2170.3050.01 32'000.00 31'200.00 29'141.75AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV

2170.3052.01 32'800.00 30'600.00 28'406.05AG-Beiträge Pensionskasse

2170.3053.01 14'000.00 13'800.00 12'782.75AG-Beiträge Unfallversicherung

2170.3054.01 8'000.00 9'000.00 8'357.05AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

2170.3055.01 3'300.00 3'500.00 2'116.15AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

2170.3090.01 7'000.00 7'000.00 4'285.00Aus- und Weiterbildung

2170.3091.01 1'000.00 1'000.00Stelleninserate

2170.3099.01 5'600.00 5'600.00 1'539.55123Personalanlass

2170.3101.01 50'000.00 50'000.00 37'456.70Reinigungs-/Verbrauchsmaterial

2170.3101.02 4'000.00 2'000.00 935.35Treibstoffe

2170.3110.01 25'000.00 25'000.00 5'416.20Anschaffung Möbel und Geräte

2170.3111.01 10'000.00 25'000.00 8'081.90Anschaffung Maschinen, Geräte
und Fahrzeuge

2170.3112.01 7'500.00 2'500.00 2'774.53124Anschaffung Dienstkleider,
Arbeitssicherheit

2170.3120.01 175'000.00 172'000.00 176'340.45Ab-/Wasser, Energie,
Heizmaterial, Kehricht

2170.3130.01 2'500.00 2'500.00 2'273.20Telefon- und Internetgebühren

2170.3130.02 1'000.00 1'000.00Dienstleistungen Dritter

2170.3134.01 42'500.00 42'500.00 40'832.80Haftpflicht-/Sachversicherung

2170.3137.01 5'000.00 7'500.00 3'574.90Liegenschaftssteuer und
Schwellentelle

2170.3137.02 1'000.00 1'000.00 712.45Motorfahrzeugsteuern

2170.3144.01 354'000.00 247'000.00 384'599.31125Baulicher Unterhalt

2170.3151.01 10'000.00 8'000.00 2'314.70Unterhalt  Maschinen, Geräte,
Fahrzeuge, Werkzeuge

2170.3170.01 1'000.00 2'000.00 370.00Spesen Hauswartschaft

2170.3300.40 185'200.00 181'300.00 157'003.70126Planmässige Abschreibungen
Hochbauten

2170.3631.01 13'000.00 13'000.00 14'807.50Vermietung Sportanlagen Ost

2170.3636.01 1'500.00 2'000.00 460.00127Erlassene Gebühren/Kosten

2170.3900.01 3'000.00 3'800.00 2'593.65Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

2170.3910.01 55'000.00 55'000.00 55'296.00Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

2170.4260.01 2'532.45Verschiedene Rückerstattungen

2170.4472.01 20'000.00 30'000.00 32'190.00Vermietung Schulanlagen

2170.4472.02 13'000.00 13'000.00 34'240.00Vermietung Sportanlagen Ost

2170.4612.01 9'000.00 9'000.00 9'000.00Interne Verrechnung
Schulraum/Infrastruktur SF

Seite 40

Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

2170.4910.01 30'150.00 26'750.00 30'140.00Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(0290.3910.02+6150.3910.01+77
91.3910.01)

2170.4920.01 106'800.00 106'800.00 106'760.00Interne Verrechnung Miete

2170.4920.02 2'500.00 2'000.00 2'290.40128Interne Verrechnung Miete Aula

218 Tagesbetreuung 547'170.48 477'406.00422'250.00520'100.00489'400.00568'250.00

2180 Tagesbetreuung 568'250.00 489'400.00 520'100.00 422'250.00 547'170.48 477'406.00

2180.3010.01 335'000.00 290'000.00 328'825.30129Löhne Tagesschule

2180.3010.09 -2'763.00Taggelder
Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

2180.3050.01 21'000.00 19'000.00 20'226.65AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV

2180.3052.01 20'000.00 19'000.00 19'123.50AG-Beiträge Pensionskasse

2180.3053.01 2'600.00 2'600.00 314.85AG-Beiträge Unfallversicherung

2180.3054.01 5'800.00 5'700.00 5'800.20AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

2180.3055.01 1'500.00 2'400.00 1'453.50AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

2180.3090.01 2'500.00 1'500.00 1'200.00130Aus- und Weiterbildung

2180.3099.01 900.00 900.00 743.00Personalanlass

2180.3101.01 2'300.00 2'300.00 1'332.80Betriebs- und Verbrauchsmaterial

2180.3105.01 39'000.00 39'000.00 37'942.40Lebensmittel

2180.3109.01 400.00 400.00 19.80Übriger Material- und
Warenaufwand

2180.3110.01 4'000.00 4'000.00 1'132.35Anschaffung Möbel und Geräte

2180.3119.01 3'000.00 3'000.00 2'629.25Anschaffung Spiel- und
Turnmaterial

2180.3130.01 1'000.00 1'050.00 994.58Telefon- und Internetgebühren

2180.3130.02 150.00 50.00 50.00Porti

2180.3130.03 1'000.00 2'000.00 120.00131Dienstleistungen Dritter

2180.3170.01 700.00 700.00 648.40132Spesen Lehrkräfte

2180.3171.01 800.00 800.00 816.90Ausflüge und Veranstaltungen

2180.3910.01 18'000.00 17'000.00 17'820.00Interne Verrechnung
Verwaltungsaufwand Bereich
Bildung

2180.3920.01 1'800.00 1'900.00 1'980.00Interne Verrechnung
Miete/Infrastruktur

2180.3920.02 106'800.00 106'800.00 106'760.00Interne Verrechnung Miete

2180.4230.01 100'000.00 60'000.00 99'915.25133Elternbeiträge

2180.4260.02 64'400.00 57'750.00 62'384.00134Mittagessen

2180.4611.01 325'000.00 304'500.00 315'106.75135LAG, Rückerstattung

219 Obligatorische Schule 157'632.92 92'729.4581'800.00170'050.0080'500.00159'400.00

2190 Schulleitung und
Schulverwaltung

10'900.00 8'850.00 6'625.72

2190.3100.01 100.00 27.80Büromaterial

2190.3102.01 700.00 250.00 700.00Drucksachen, Publikationen

2190.3103.01 100.00 100.00Fachliteratur, Zeitschriften

2190.3118.01 4'000.00 5'600.00 3'656.45Anschaffung Software

2190.3199.03 6'000.00 2'900.00 2'241.47136Freier Kredit Ressort Bildung

2195 Schülertransporte 500.00 200.00 491.00

2195.3130.01 500.00 200.00 491.00Schülertransporte

2197 Schulsozialdienst 75'000.00 7'500.00 88'000.00 8'800.00 72'977.65 15'190.90

2197.3612.01 75'000.00 88'000.00 72'977.65Schulsozialarbeit, Beitrag
Interlaken

Seite 41

Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

2197.4260.01 7'500.00 8'800.00 15'190.90Kostenbeteiligung
Anschlussgemeinden (sowie bis
2017 Kanton)

2199 Spezialunterricht
Jungfrauregion

73'000.00 73'000.00 73'000.00 73'000.00 77'538.55 77'538.55

2199.3000.01 750.00 750.00 450.00Sitzungsgelder FK
Spezialunterricht

2199.3010.02 2'300.00 2'200.00 2'219.70Löhne Reinigungshilfen

2199.3050.01 150.00 150.00 139.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV

2199.3053.01 50.00 50.00 23.85AG-Beiträge Unfallversicherung

2199.3054.01 50.00 50.00 40.00AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

2199.3055.01 50.00 50.00 10.00AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

2199.3090.01 2'400.00 2'400.00 1'039.35Aus- und Weiterbildung

2199.3100.01 2'000.00 2'000.00 1'734.75Büromaterial

2199.3101.01 150.00 150.00Reinigungs-/Verbrauchsmaterial

2199.3103.01 500.00 500.00 422.75Fachliteratur, Bibliothek

2199.3104.01 13'000.00 13'000.00 12'087.40Lehrmittel

2199.3110.01 8'813.80Anschaffung Möbel und Geräte

2199.3113.01 467.10Anschaffung Hardware

2199.3130.01 1'300.00 1'300.00 1'097.60Telefon- und Internetgebühren

2199.3130.02 700.00 700.00 637.20Porti

2199.3153.01 300.00 300.00 165.25Unterhalt Hardware

2199.3158.01 300.00 300.00Unterhalt Software

2199.3160.01 34'700.00 34'700.00 34'580.00Miete Schulraum/Infrastruktur

2199.3170.01 100.00 100.00 59.95Spesen FK Spezialunterricht

2199.3170.02 2'000.00 2'000.00 1'690.50137Spesen Lehrkräfte

2199.3612.01 2'900.00 3'000.00 2'571.00Interne Verrechnung
Verwaltungsaufwand SF
(0220.4612.01)

2199.3612.02 300.00 300.00 289.00Interne Verrechnung
Liegenschaft/Infrastruktur SF
(0290.4612.01)

2199.3612.03 9'000.00 9'000.00 9'000.00Interne Verrechnung
Schulraum/Infrastruktur SF

2199.4409.01 13.30Interne Verrechnung Zinsen SF

2199.4612.01 73'000.00 73'000.00 73'250.00Schulgelder von anderen
Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(SJR)

2199.4893.01 4'275.25SF SJR, Entnahme

29 Übriges Bildungswesen 13'800.00 15'000.00 13'016.65

299 Bildung 13'016.6515'000.0013'800.00

2990 Übrige Bildung 10'300.00 9'800.00 9'766.65

2990.3612.01 10'300.00 9'800.00 9'766.65138Spezialunterricht, Schulgelder
(Infrastruktur-/Betriebskosten)

2991 Erwachsenenbildung 3'500.00 5'200.00 3'250.00

2991.3636.01 3'500.00 5'200.00 3'250.00Erwachsenenbildung,
Raummieten

3 Kultur, Sport und Freizeit,
Kirche

1'792'200.00 360'200.00 1'736'895.00 382'450.00 1'608'997.80 381'677.85

31 Kulturerbe 102'500.00 50'000.00 102'500.00 50'000.00 89'500.00 37'000.00

311 Museen und bildende Kunst 2'500.002'500.002'500.00

3110 Museen und bildende Kunst 2'500.00 2'500.00 2'500.00

Seite 42

Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

3110.3130.01 2'500.00 2'500.00 2'500.00139Touristik Museum
Jungfrau-Region

312 Denkmalpflege und
Heimatschutz

87'000.00 37'000.0050'000.00100'000.0050'000.00100'000.00

3120 Denkmalpflege und
Heimatschutz

100'000.00 50'000.00 100'000.00 50'000.00 87'000.00 37'000.00

3120.3637.01 50'000.00 50'000.00 37'000.00Schutzobjekte, Beiträge

3120.3893.01 50'000.00 50'000.00 50'000.00SF Schutzobjekte, Einlage

3120.4893.01 50'000.00 50'000.00 37'000.00SF Schutzobjekte, Entnahme

32 Kultur, übrige 327'950.00 70'500.00 284'145.00 99'600.00 301'742.20 91'818.35

321 Bibliotheken 55'038.75 29'500.0029'500.0057'400.0070'300.00

3210 Bibliotheken 70'300.00 57'400.00 29'500.00 55'038.75 29'500.00

3210.3120.01 500.00 600.00 478.85Bödeli Bibliothek Interlaken,
Ab-/Wasser, Energie,
Heizmaterial, Kehricht

3210.3144.01 5'000.00 5'000.00 2'853.85Bödeli Bibliothek Interlaken,
Baulicher Unterhalt

3210.3636.01 64'800.00 51'800.00 51'706.05140Bödeli Bibliothek Interlaken,
Gemeindebeitrag

3210.4470.01 29'500.00 29'500.00141Bödeli Bibliothek Interlaken, Miete

329 Kultur 246'703.45 62'318.3570'100.00226'745.0070'500.00257'650.00

3290 Übrige Kultur 257'650.00 70'500.00 226'745.00 70'100.00 246'703.45 62'318.35

3290.3000.01 2'400.00 2'400.00 1'450.00142Kultur, Sitzungsgelder KUKO

3290.3000.02 3'000.00 3'000.00 1'700.00Ehrungen, Sitzungsgelder
Anerkennungskommission

3290.3130.01 27'000.00 27'000.00 22'302.45143Bundesfeier inkl. Apéro

3290.3130.02 800.00 2'000.00 288.00144Volljährigkeitsfeier

3290.3130.04 1'200.00145Ehrungen, Sekretariat

3290.3170.01 200.00 200.00 189.25Kultur, Spesen KUKO

3290.3199.01 400.00 400.00 370.00146Kultur, Freier Kredit KUKO

3290.3635.01 38'900.00 8'000.00 46'694.00147Übrige Kulturförderung

3290.3636.01 4'000.00 4'000.00 1'000.00Beiträge Saalmieten Vereine

3290.3636.03 28'670.00 28'665.00 28'665.00148KKFG-Beitrag Kunsthaus
Interlaken

3290.3636.04 21'750.00 21'750.00 21'746.00149KKFG-Beitrag Interlaken Classics

3290.3636.05 7'330.00 7'330.00 7'328.00150KKFG-Beitrag Regionalkonferenz
Oberland-Ost

3290.3637.01 50'000.00 50'000.00 43'503.35Kultur, Unterstützungsbeiträge

3290.3637.02 12'000.00 12'000.00 11'467.40Ehrungen, Preisverleihung

3290.3893.01 50'000.00 50'000.00 50'000.00151SF Kultur, Einlage

3290.3893.02 10'000.00 10'000.00 10'000.00152SF Ehrungen, Einlage

3290.4632.01 8'500.00 8'100.00 7'347.60153Ehrungen, Beiträge Matten und
Unterseen

3290.4893.01 50'000.00 50'000.00 43'503.35154SF Kultur, Entnahme

3290.4893.02 12'000.00 12'000.00 11'467.40155SF Ehrungen, Entnahme

34 Sport und Freizeit 1'361'750.00 239'700.00 1'350'250.00 232'850.00 1'217'755.60 252'859.50

341 Sport 414'619.80420'500.00420'500.00

3410 Sport 420'500.00 420'500.00 414'619.80

3410.3634.01 249'000.00 249'000.00 248'241.30156Bödelibad, Betriebs- und
Altlastenbeitrag

3410.3634.02 71'300.00 71'300.00 71'300.00157Eissportzentrum Bödeli

Seite 43

Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

3410.3635.01 8'500.00 8'500.00 8'466.00158Infrastrukturkosten
Eissportvereine

3410.3635.02 9'200.00 9'200.00 9'200.00159Infrastrukturbeitrag FCI

3410.3636.01 16'000.00 16'000.00 17'602.50Jugendförderung,
Schulraumbenützungsgebühren

3410.3636.02 40'000.00 40'000.00 33'310.00Beiträge Jugendförderung

3410.3650.40 26'500.00 26'500.00 26'500.00160Wertberichtigung Beteiligungen
VV an öffentlichen
Unternehmungen

342 Freizeit 803'135.80 252'859.50232'850.00929'750.00239'700.00941'250.00

3420 Freizeit 13'200.00 12'000.00 16'169.00

3420.3634.01 1'200.00161Regionalkonferenz Oberland-Ost,
Bikerouten

3420.3636.01 12'000.00 12'000.00 16'169.00162Beiträge Freizeitgestaltung

3421 Gemeindegärtnerei 675'200.00 239'700.00 677'500.00 225'850.00 640'514.63 252'859.50

3421.3010.01 443'000.00 434'000.00 421'275.50Löhne Gärtnerei

3421.3050.01 28'100.00 27'000.00 26'308.60AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV

3421.3052.01 37'800.00 33'500.00 32'140.80AG-Beiträge Pensionskasse

3421.3053.01 14'200.00 13'000.00 11'635.65AG-Beiträge Unfallversicherung

3421.3054.01 7'000.00 7'800.00 7'544.40AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

3421.3055.01 2'800.00 2'800.00 1'886.05AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

3421.3101.01 42'100.00 40'000.00 33'850.75163Betriebs-, Verbrauchs- und
Produktionsmaterial

3421.3111.01 4'000.00 20'000.00 13'910.55164Anschaffung Maschinen, Geräte
und Fahrzeuge

3421.3120.01 11'000.00 9'000.00 10'748.25Ab-/Wasser, Energie,
Heizmaterial, Kehricht

3421.3130.02 500.00 500.00 450.00Dienstleistungen Dritter

3421.3134.01 900.00 900.00 834.30Haftpflicht-/Sachversicherung

3421.3137.01 300.00 500.00 190.20Liegenschaftssteuer und
Schwellentelle

3421.3137.02 1'000.00 1'000.00 833.85Motorfahrzeugsteuern

3421.3144.01 5'000.00 10'000.00 6'840.40Baulicher Unterhalt

3421.3151.01 7'000.00 7'000.00 7'216.58Unterhalt  Maschinen, Geräte,
Fahrzeuge, Werkzeuge

3421.3900.01 500.00 500.00Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge

3421.3910.01 10'000.00 10'000.00 4'848.75Interne Verrechnung
Dienstleistungen

3421.3930.01 60'000.00 60'000.00 60'000.00Interne Verrechnung Infrastruktur

3421.4240.01 85'000.00 95'000.00 75'810.10Dienstleistungen für Dritte

3421.4250.01 7'000.00 8'000.00 6'824.75Verkauf Pflanzen

3421.4260.01 1'000.00 2'500.00 1'314.00Verschiedene Rückerstattungen

3421.4612.01 5'500.00 7'000.00 5'261.25Interne Verrechnung SF
(7301.3612.04/.05+7201/9630.36
12.03)

3421.4900.01 6'400.00 7'550.00 6'891.15Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge
(3422.3900.02+0290/2170/3422/3
423/6150/6191/6192/7792.3900.0
1)

3421.4910.01 134'800.00 105'800.00 156'758.25165Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3422.3910.02+0290/2170/3422/3
423/6150/6191/6192/7792/8140.3
910.01)

3422 Parkanlagen und Wanderwege 209'300.00 203'700.00 7'000.00 144'466.97

3422.3120.01 15'000.00 12'000.00 16'361.60Öffentliche Brunnen, Wasser,
Energie

3422.3120.02 10'000.00 10'500.00 5'114.50Japanischer Garten, Wasser,
Energie

Seite 44

Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

3422.3130.01 1'300.00 1'300.00 1'161.20Dienstleistungen Dritter (Berner
Wanderwege etc.)

3422.3134.01 300.00 300.00 286.85Japanischer Garten,
Haftpflicht-/Sachversicherung

3422.3140.01 7'000.00 7'000.00 4'327.10Japanischer Garten, Unterhalt

3422.3140.02 10'000.00 10'000.00 10'000.00Kursaalgarten, Unterhalt

3422.3140.03 65'000.00 65'000.00 45'787.80Baumpflege

3422.3149.01 12'000.00 12'000.00 15'818.53Öffentliche Brunnen, Unterhalt

3422.3160.01 100.00 100.00 100.00Japanischer Garten, Pacht

3422.3300.30 44'900.00 42'800.00166Planmässige Abschreibungen
übrige Tiefbauten

3422.3635.01 7'028.64Höhematte, Anteil Jahresdefizit

3422.3900.01 200.00 200.00Öffentliche Brunnen, Interne
Verrechnung Material- und
Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

3422.3900.02 1'500.00 3'500.00 214.50Englischer/Japanischer Garten,
Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

3422.3910.01 10'000.00 10'000.00 7'826.25Öffentliche Brunnen, Interne
Verrechnung Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

3422.3910.02 32'000.00 29'000.00 30'440.00Englischer/Japanischer Garten,
Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

3422.4451.01 7'000.00167Höhematte, Anteil Jahresgewinn

3423 Kinderspielplätze 43'550.00 36'550.00 1'985.20

3423.3134.01 150.00 150.00 111.20Haftpflicht-/Sachversicherung

3423.3149.01 6'500.00 7'000.00 1'874.00Unterhalt

3423.3300.60 35'500.00 28'000.00168Planmässige Abschreibungen
Freizeitanlagen

3423.3900.01 200.00 200.00Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

3423.3910.01 1'200.00 1'200.00Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

4 Gesundheit 38'050.00 34'450.00 30'527.50

42 Ambulante Krankenpflege 600.00 600.00 600.00

421 Ambulante Krankenpflege 600.00600.00600.00

4210 Ambulante Krankenpflege 600.00 600.00 600.00

4210.3636.01 600.00 600.00 600.00Samariterverein Interlaken

43 Gesundheit 37'450.00 33'850.00 29'927.50

432 Krankheitsbekämpfung, übrige 2'736.503'000.003'000.00

4320 Krankheitsbekämpfung, übrige 3'000.00 3'000.00 2'736.50

4320.3636.01 3'000.00 3'000.00 2'736.50Lungenliga Bern

433 Schulgesundheitsdienst 25'852.4529'450.0033'050.00

4330 Schulgesundheitsdienst 11'450.00 9'050.00 10'367.05

4330.3050.01 500.00 400.00 491.45AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV

4330.3054.01 150.00 150.00 140.90AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

4330.3106.01 300.00 300.00 44.70Medizinisches Material

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Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

4330.3136.01 8'500.00 6'700.00 7'830.00169Schularzt, Honorar

4330.3136.02 2'000.00 1'500.00 1'860.00Lauskontrolle, Honorar

4331 Schulzahnpflege 21'600.00 20'400.00 15'485.40

4331.3106.01 400.00 400.00 389.55Aufklärung, Material

4331.3136.01 3'500.00 3'500.00 1'454.45Aufklärung, Honorar

4331.3136.02 14'000.00 14'000.00 10'055.40Untersuchung

4331.3637.01 3'700.00 2'500.00 3'586.00170Gemeindebeiträge medizinische
Massnahmen

434 Lebensmittelkontrolle 1'338.551'400.001'400.00

4340 Lebensmittelkontrolle 1'400.00 1'400.00 1'338.55

4340.3632.01 1'400.00 1'400.00 1'338.55Pilzkontrollen

5 Soziale Sicherheit 8'758'600.00 847'850.00 5'468'170.00 849'880.00 4'972'634.29 680'598.84

53 Alter + Hinterlassene 1'465'000.00 1'411'000.00 1'322'138.15

531 Alters- und
Hinterlassenenversicherung
AHV

83'259.0585'000.0085'000.00

5310 Alters- und
Hinterlassenenversicherung
AHV

85'000.00 85'000.00 83'259.05

5310.3632.01 85'000.00 85'000.00 83'259.05AHV-Zweigstelle Bödeli

532 Ergänzungsleistungen AHV/IV 1'231'732.001'314'000.001'370'000.00

5320 Ergänzungsleistungen AHV/IV 1'370'000.00 1'314'000.00 1'231'732.00

5320.3631.01 1'370'000.00 1'314'000.00 1'231'732.00171LAG, EL

535 Leistungen an das Alter 7'147.1012'000.0010'000.00

5350 Leistungen an das Alter 10'000.00 12'000.00 7'147.10

5350.3109.01 3'000.00 5'000.00 242.40Altersprojekte

5350.3130.01 7'000.00 7'000.00 6'904.70Altersweihnacht

54 Familie und Jugend 961'000.00 105'000.00 945'500.00 105'000.00 760'139.94 102'929.49

541 Familienzulagen 24'081.0023'000.0038'000.00

5410 Familienzulagen 38'000.00 23'000.00 24'081.00

5410.3631.01 38'000.00 23'000.00 24'081.00172LAG, Familienzulagen
Nichterwerbstätige

544 Jugendschutz 24'833.7027'500.0028'000.00

5440 Jugendschutz allgemein 5'000.00 5'000.00 3'318.10

5440.3109.01 2'000.00 2'000.00 932.10Suchtprävention

5440.3130.01 3'000.00 3'000.00 2'386.00Pro Juventute, Elternbriefe

5444 Offene Kinder- und
Jugendarbeit

23'000.00 22'500.00 21'515.60

5444.3632.01 23'000.00 22'500.00 21'515.60Jugendarbeit Bödeli

Seite 46

Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

545 Leistungen an Familien 711'225.24 102'929.49105'000.00895'000.00105'000.00895'000.00

5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 885'000.00 105'000.00 885'000.00 105'000.00 702'915.04 102'929.49

5451.3635.01 650'000.00 650'000.00 548'539.75Kita Kunterbunt, Betriebsbeitrag

5451.3635.02 220'000.00 220'000.00 124'641.40Kita Alpenstrasse, Betriebsbeitrag

5451.3636.01 10'000.00Familienergänzende
Kinderbetreuung,
Unterstützungsbeiträge

5451.3893.01 15'000.00 15'000.00 19'733.89SF Familienergänzende
Kinderbetreuung, Einlage

5451.4260.01 80'000.00 80'000.00 59'561.50Kita Kunterbunt, Selbstbehalt
Anschlussgemeinden

5451.4260.02 10'000.00 10'000.00 13'634.10Kita Alpenstrasse, Selbstbehalt
Anschlussgemeinden

5451.4309.01 15'000.00 15'000.00 19'733.89Gemeindeanteil Jahresgewinn
Kita

5451.4893.01 10'000.00SF Familienergänzende
Kinderbetreuung, Entnahme

5458 Tageselternverein 10'000.00 10'000.00 8'310.20

5458.3636.01 10'000.00 10'000.00 8'310.20Verein Tagesfamilien
Interlaken-Oberhasli, freiwilliger
Beitrag

55 Arbeitslosigkeit 8'800.00

559 Arbeitslosigkeit 8'800.00

5590 Arbeitslosigkeit 8'800.00

5590.3636.01 8'800.00Velostation SAH

57 Sozialhilfe und Asylwesen 6'312'300.00 742'850.00 3'100'170.00 744'880.00 2'881'486.05 577'669.35

572 Wirtschaftliche Hilfe 390.40 390.40800.00800.00800.00800.00

5721 Freiwillige wirtschaftliche Hilfe 800.00 800.00 800.00 800.00 390.40 390.40

5721.3502.01 800.00 800.00 390.40Zuccotti-Fonds, Einlage

5721.4409.01 800.00 800.00 390.40Zuccotti-Fonds, Interne
Verrecchnung Zinsen SF

579 Sozialhilfe 2'881'095.65 577'278.95744'080.003'099'370.00742'050.006'311'500.00

5790 Sozialhilfe 86'500.00 46'050.00 90'370.00 48'080.00 -16'286.25 36'594.00

5790.3000.01 7'500.00 7'500.00 5'190.00Sitzungsgelder Kommissionen

5790.3090.01 2'000.00 2'000.00 190.00Aus- und Weiterbildung

5790.3099.01 280.00 280.00173Personalanlass

5790.3100.01 2'500.00 1'800.00 2'438.20Büromaterial

5790.3102.01 1'200.00 1'800.00 1'042.85Drucksachen, Publikationen

5790.3103.01 200.00 200.00Fachliteratur, Zeitschriften

5790.3110.01 1'000.00 1'000.00Anschaffung Büromöbel und
Geräte

5790.3130.01 1'200.00 1'500.00 485.65Porti

5790.3130.02 2'000.00 2'000.00Integration

5790.3130.03 3'500.00 3'500.00Soziale Brennpunkte

5790.3130.05 15'000.00Stiftung Contact,
Leistungsvereinbarung

5790.3150.01 1'000.00 1'000.00Unterhalt Büromöbel und Geräte

5790.3170.01 200.00 200.00 159.00Spesen Kommissionen

5790.3170.02 350.00 350.00Spesen Personal

5790.3199.01 950.00 950.00 900.00Freier Kredit Kommissionen

Seite 47

Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

5790.3632.01 38'330.00 57'000.00 -35'981.95Sozialdienst Region Jungfrau

5790.3920.01 5'840.00 5'840.00 5'840.00Interne Verrechnung
Miete/Infrastruktur

5790.3930.01 3'450.00 3'450.00 3'450.00Interne Verrechnung Betriebs-
und Verwaltungskosten

5790.4260.01 38'550.00 44'580.00 36'594.00Gemeindebeitrag Sekretariat

5790.4260.02 3'500.00Verschiedene Rückerstattungen

5790.4260.03 7'500.00Stiftung Contact,
Leistungsvereinbarung,
Gemeindebeiträge

5799 Lastenausgleich Soziales 6'225'000.00 696'000.00 3'009'000.00 696'000.00 2'897'381.90 540'684.95

5799.3611.01 6'205'000.00 2'989'000.00 2'884'709.55174LAG, Sozialhilfe

5799.3611.02 20'000.00 20'000.00 12'672.35Verein Tagesfamilien
Interlaken-Oberhasli, Selbstbehalt

5799.4611.01 696'000.00 696'000.00 540'684.95175LAG, Sozialhilfe, Rückerstattung

59 Hilfsaktionen Sozialhilfe 11'500.00 11'500.00 8'870.15

592 Hilfsaktionen im Inland 8'870.1511'500.0011'500.00

5920 Hilfsaktionen im Inland 11'500.00 11'500.00 8'870.15

5920.3130.01 10'000.00 10'000.00 7'370.15Beiträge Sozialhilfeorganisationen

5920.3632.01 1'500.00 1'500.00 1'500.00176Patenschaft Gemeinde Saxeten

6 Verkehr und
Nachrichtenübermittlung

4'454'550.00 2'768'260.00 4'421'700.00 2'582'710.00 4'136'098.28 2'716'376.67

61 Strassenverkehr 3'380'150.00 2'635'260.00 3'392'800.00 2'450'710.00 3'139'763.73 2'583'596.77

615 Gemeindestrassen 3'004'683.03 2'511'725.022'378'550.003'236'400.002'563'300.003'240'250.00

6150 Gemeindestrassen 2'433'750.00 237'400.00 2'465'600.00 245'350.00 2'213'651.54 156'242.92

6150.3000.01 10'000.00 10'000.00 8'000.00Sitzungsgelder BAUKO

6150.3010.01 990'100.00 963'900.00 955'241.10177Löhne

6150.3010.09 -35'467.10Taggelder
Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

6150.3050.01 59'800.00 64'000.00 56'249.75AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV

6150.3052.01 63'200.00 59'300.00 59'713.20AG-Beiträge Pensionskasse

6150.3052.02 50'000.00178Pensionskasse, Ausfinanzierung
Primatwechsel

6150.3053.01 30'400.00 29'000.00 25'307.45AG-Beiträge Unfallversicherung

6150.3054.01 14'900.00 18'100.00 16'153.30AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

6150.3055.01 6'000.00 6'300.00 4'079.95AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

6150.3090.01 7'000.00 9'200.00 4'580.40179Aus- und Weiterbildung

6150.3091.01 300.00 300.00 187.30Stelleninserate

6150.3099.01 6'800.00 1'920.00 5'907.40Personalanlass

6150.3100.01 800.00 600.00 1'097.30Büromaterial

6150.3101.01 58'000.00 60'000.00 55'475.23Bau- und Unterhaltsmaterial

6150.3101.02 49'000.00 49'000.00 42'254.45Treibstoffe und Schmiermittel

6150.3102.01 15'000.00 15'000.00 12'168.80180Drucksachen, Publikationen

6150.3103.01 700.00 700.00 559.55Fachliteratur, Zeitschriften

6150.3110.01 1'500.00 1'500.00 85.00Anschaffung Büromöbel und
Geräte

6150.3111.01 73'700.00 30'680.00 22'676.96181Anschaffung Maschinen, Geräte
und Fahrzeuge

6150.3112.01 22'500.00 20'000.00 19'293.78182Anschaffung Dienstkleider,
Arbeitssicherheit

6150.3113.01 500.00 500.00Anschaffung Hardware

6150.3118.01 500.00 500.00Anschaffung Software

Seite 48

Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

6150.3119.01 15'000.00 15'000.00 11'451.15Anschaffung Signalisation

6150.3119.02 5'000.00 5'000.00 4'892.20Anschaffung Beflaggung

6150.3119.03 15'000.00 15'000.00Anschaffung öffentliche
Beleuchtung

6150.3120.01 75'000.00 80'000.00 64'099.05Energie öffentliche Beleuchtung

6150.3130.01 1'700.00 1'700.00 1'680.00Telefon- und Internetgebühren

6150.3130.02 50.00 50.00 38.70Porti

6150.3130.03 2'500.00 2'500.00Dienstleistungen Dritter

6150.3130.04 1'000.00 1'000.00 910.00Mitglieder- und Verbandsbeiträge

6150.3130.05 30'000.00 30'000.00 28'506.65Strassenmarkierungen

6150.3130.06 50'000.00 50'000.00 27'259.15Winterdienst

6150.3131.01 5'000.00 5'000.00Vorabklärung für Planung und
Projektierung

6150.3134.01 16'300.00 16'300.00 15'926.50Haftpflicht-/Sachversicherung

6150.3134.02 2'000.00 2'000.00 1'775.85Brücken, Gebäudeversicherung

6150.3137.01 1'200.00 1'200.00 951.40Liegenschaftssteuer und
Schwellentelle

6150.3137.02 8'000.00 8'000.00 5'821.65Motorfahrzeugsteuern

6150.3137.03 5'000.00 5'000.00 2'156.75Schwerverkehrsabgabe/Funkgebü
hr

6150.3137.04 16'000.00 22'000.00 11'407.35Kehricht öffentlicher Raum

6150.3141.01 140'000.00 285'000.00 290'580.30183Unterhalt Strassen und
Verkehrswege VV allg. Haushalt

6150.3141.02 60'000.00 60'000.00 92'931.40Unterhalt öffentliche Beleuchtung

6150.3141.03 110'800.00 110'750.00 110'000.00Strassenentwässerung

6150.3149.01 3'000.00 3'000.00 2'168.90Unterhalt Signale/Poller

6150.3149.02 4'000.00 6'000.00 1'789.10Unterhalt Beflaggung

6150.3151.01 58'000.00 58'000.00 60'108.62Unterhalt  Maschinen, Geräte,
Fahrzeuge, Werkzeuge

6150.3153.01 3'000.00 2'500.00 2'716.20Unterhalt Hardware

6150.3158.01 500.00 400.00 398.70Unterhalt Software

6150.3170.01 500.00 500.00Spesen BAUKO

6150.3170.02 2'500.00 5'000.00 1'131.00Spesen Personal

6150.3199.01 2'500.00 1'800.00 1'800.00184Freier Kredit BAUKO

6150.3300.10 200'000.00 115'600.00 33'230.80185Planmässige Abschreibungen
Strassen

6150.3300.30 54'100.00 63'800.00 40'539.75186Planmässige Abschreibungen
übrige Tiefbauten

6150.3300.60 27'000.00 22'000.00187Planmässige Abschreibungen
Mobilien

6150.3301.10 50'988.55188Ausserplanmässige
Abschreibungen Strassen

6150.3635.01 40'000.00 40'000.00 34'268.00Winterbeleuchtung

6150.3636.01 500.00 500.00189Erlassene Gebühren/Kosten

6150.3900.01 1'000.00 500.00 431.50Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge

6150.3910.01 66'900.00 40'000.00 60'128.50190Interne Verrechnung
Dienstleistungen

6150.4240.01 110'000.00 110'000.00 67'013.25Dienstleistungen für Dritte

6150.4250.01 1'000.00 1'000.00 2'277.47Verkauf Baumaterial

6150.4250.02 500.00 1'000.00Verkauf Waren und Mobilien

6150.4260.01 10'000.00 10'000.00 15'629.15Verschiedene Rückerstattungen

6150.4260.02 7'500.00 7'500.00 7'962.30Entschädigung Beleuchtung
Kantonsstrasse

6150.4260.03 500.00 500.00Schadenersatz für defekte
Signale

6150.4310.01 2'000.00 10'000.00Aktivierbare Eigenleistungen auf
Sachanlagen

6150.4612.01 18'500.00 14'000.00 13'712.00Interne Verrechnung SF
(7201/9630.3612.03+7301.3612.0
4+7301.3612.05)

6150.4900.01 6'400.00 8'550.00Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge
(0290/1110/1400/2170/3421/3422
/3423/6191/6192/7792.3900.01+3
422.3900.02)

Seite 49

Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

6150.4910.01 81'000.00 82'800.00 49'648.75Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(0290/1110/1400/2170/3421/3422
/3423/6191/6192/7792.3910.01+3
422.3910.02)

6155 Parkplätze 806'500.00 2'325'900.00 770'800.00 2'133'200.00 791'031.49 2'355'482.10

6155.3102.01 7'000.00 7'000.00 3'767.30Parktickets und Parkkarten

6155.3113.01 10'000.00 20'000.00 13'925.60191Anschaffung Hardware

6155.3118.01 5'000.00 5'000.00 3'162.10Anschaffung Software

6155.3119.01 10'000.00 30'000.00 29'912.60192Anschaffung Parkautomaten/
Schrankenanlagen

6155.3120.01 8'000.00 4'000.00 5'431.70193Energie Parkautomaten/
Schrankenanlagen

6155.3130.01 130'000.00 100'000.00 113'561.90194Dienstleistungen Dritter

6155.3130.02 35'000.00 35'000.00 31'304.84Post- und Bankspesen

6155.3130.03 70'000.00 75'000.00 62'019.00195Betreuung Parkautomaten

6155.3130.04 2'000.00 2'000.00 762.58Bussen, Post- und Bankspesen

6155.3134.01 6'000.00 6'500.00 5'190.10Haftpflicht-/Sachversicherung

6155.3137.01 800.00 1'200.00 174.30Liegenschaftssteuer und
Schwellentelle

6155.3153.01 2'000.00 2'000.00Unterhalt Hardware

6155.3158.01 18'000.00 6'000.00 7'159.40196Unterhalt Software

6155.3159.01 30'000.00 32'000.00 33'748.52Unterhalt Parkautomaten/
Schrankenanlagen

6155.3160.01 150'000.00 162'000.00 178'802.45197Pacht Parkplätze

6155.3160.02 150'000.00 150'000.00 146'437.40Miete Parkhaus Migros

6155.3181.01 80'000.00 45'000.00 77'492.23198Bussen, Abschreibungen

6155.3300.60 24'500.00 22'000.00199Planmässige Abschreibungen
Mobilien

6155.3612.01 18'000.00 16'000.00 17'613.47Bussen netto, Anteile Unterseen

6155.3893.01 50'200.00 50'100.00 60'566.00200SF Parkplatzersatzabgaben,
Einlage

6155.4200.01 50'000.00 50'000.00 60'500.00Parkplatzersatzabgaben

6155.4240.01 900'000.00 800'000.00 907'145.35201Parkgebühren mit MWST

6155.4240.02 19'000.00 19'400.00 17'983.55Mietertrag Parkplätze

6155.4240.03 900'000.00 850'000.00 909'259.85202Parkgebühren ohne MWST

6155.4240.04 135'000.00 135'000.00 153'567.40Parking Migros

6155.4240.05 3'000.00 2'500.00 2'962.15Bussen, Dienstleistungen für
Dritte

6155.4260.01 59.95Verschiedene Rückerstattungen

6155.4270.01 290'000.00 250'000.00 299'737.85203Bussen

6155.4409.01 200.00 100.00 66.00204Interne Verrechnung Zinsen SF

6155.4893.01 28'700.00 26'200.00 4'200.00205SF Parkplatzersatzabgaben,
Entnahme

619 Strassen, übriges 135'080.70 71'871.7572'160.00156'400.0071'960.00139'900.00

6191 Werkhof 41'900.00 60'500.00 39'700.00 60'700.00 33'045.50 61'241.75

6191.3101.01 200.00 200.00Verbrauchsmaterialien

6191.3120.01 12'500.00 10'500.00 11'460.65Ab-/Wasser, Energie,
Heizmaterial, Kehricht

6191.3130.01 1'000.00 1'000.00 907.20Telefon- und Internetgebühren

6191.3130.02 7'800.00 7'700.00 7'689.60Sicherheitsdienst/Bewachung

6191.3134.01 4'800.00 4'800.00 4'614.15Haftpflicht-/Sachversicherung

6191.3137.01 800.00 800.00 478.45Liegenschaftssteuer und
Schwellentelle

6191.3144.01 8'000.00 13'000.00 2'056.70Baulicher Unterhalt

6191.3900.01 200.00 200.00Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

6191.3910.01 6'600.00 1'500.00 5'838.75Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

6191.4260.01 500.00 700.00 1'241.75Verschiedene Rückerstattungen

6191.4930.01 60'000.00 60'000.00 60'000.00Interne Verrechnung Infrastruktur

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Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

6192 Mehrzweckgebäude 98'000.00 11'460.00 116'700.00 11'460.00 102'035.20 10'630.00

6192.3120.01 30'000.00 38'500.00 23'525.40Ab-/Wasser, Energie,
Heizmaterial, Kehricht

6192.3134.01 3'700.00 3'700.00 3'519.90Haftpflicht-/Sachversicherung

6192.3137.01 1'500.00 700.00 1'331.90Liegenschaftssteuer und
Schwellentelle

6192.3144.01 5'000.00 10'000.00 16'460.85Baulicher Unterhalt

6192.3300.40 57'200.00 63'100.00 57'197.15206Planmässige Abschreibungen
MZG

6192.3900.01 200.00 200.00Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

6192.3910.01 400.00 500.00Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

6192.4439.01 1'430.00Nebenkosten

6192.4470.01 9'960.00 9'960.00 7'700.00Miete

6192.4612.01 1'500.00 1'500.00 1'500.00Interne Verrechnung Miete SF

62 Öffentlicher Verkehr 1'074'400.00 133'000.00 1'028'900.00 132'000.00 993'934.55 132'779.90

621 Bahninfrastruktur 16'997.1015'500.0017'000.00

6210 Bahninfrastruktur 17'000.00 15'500.00 16'997.10

6210.3660.40 17'000.00 15'500.00 16'997.10207Planmässige Abschreibungen
Investitionsbeiträge an öffentliche
Unternehmungen

622 Regionalverkehr 18'305.0019'000.0023'000.00

6220 Regionalverkehr 23'000.00 19'000.00 18'305.00

6220.3634.01 9'000.00 9'000.00 9'005.00Moonliner Oberland Ost

6220.3634.02 10'000.00 10'000.00 9'300.00Gästekarte öffentl. Verkehr

6220.3634.03 4'000.00Regionalverkehr, Beiträge

629 Öffentlicher Verkehr 958'632.45 132'779.90132'000.00994'400.00133'000.001'034'400.00

6290 Öffentlicher Verkehr 119'400.00 133'000.00 119'400.00 132'000.00 118'041.45 132'779.90

6290.3130.01 118'000.00 118'000.00 116'919.45208Tageskarten, Kauf

6290.3130.02 100.00 100.00 100.00209IG Golden Pass

6290.3133.01 1'300.00 1'300.00 1'022.00210Tageskarten, Informatik (Hosting)

6290.4250.01 133'000.00 132'000.00 132'779.90211Tageskarten, Verkauf

6291 Gemeindeanteil Öffentlicher
Verkehr

915'000.00 875'000.00 840'591.00

6291.3631.01 915'000.00 875'000.00 840'591.00212LAG, öffentlicher Verkehr

63 Verkehr, übrige 2'400.00

633 Sonstige Transportsysteme 2'400.00

6330 Sonstige Transportsysteme 2'400.00

6330.3650.50 2'400.00Wertberichtigungen Beteiligungen

7 Umweltschutz und
Raumordnung

5'280'320.00 4'822'670.00 5'699'860.00 5'118'110.00 6'866'320.51 6'256'421.76

72 Abwasserentsorgung 3'398'400.00 3'398'400.00 3'856'510.00 3'856'510.00 4'930'915.76 4'930'915.76

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Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

720 Abwasserentsorgung 4'930'915.76 4'930'915.763'856'510.003'856'510.003'398'400.003'398'400.00

7201 Abwasserentsorgung
[Gemeindebetrieb]

3'398'400.00 3'398'400.00 3'856'510.00 3'856'510.00 4'930'915.76 4'930'915.76

7201.3120.01 7'500.00 8'000.00 6'793.90Ab-/Wasser, Energie

7201.3130.01 67'000.00 70'000.00 62'997.15Diverse Entschädigungen

7201.3132.01 130'000.00 180'000.00 138'599.15213GEP-Abklärungen

7201.3132.02 50'000.00 50'000.00 27'468.15Entschädigung Nachführung
Werkkataster/Gewässerschutz

7201.3134.01 12'900.00 12'900.00 11'474.10Haftpflicht-/Sachversicherung

7201.3137.01 600.00 700.00 438.55Liegenschaftssteuer und
Schwellentelle

7201.3143.01 73'000.00 73'000.00 54'090.50Unterhalt

7201.3170.01 500.00 500.00Spesen

7201.3181.01 5'000.00 5'000.00214Abschreibung Gebühren

7201.3300.30 190'700.00 153'500.00 128'298.65215Planmässige Abschreibungen
Tiefbauten Abwasser

7201.3300.99 317'500.00 1'387'659.00216Planmässige Abschreibungen
(bish. VV) Abwasser

7201.3301.30 1'412.05217Ausserplanmässige
Abschreibungen Tiefbauten
Abwasser

7201.3409.01 8'000.00 9'000.00 3'804.45218Interne Verrechnung Zinsen SF

7201.3510.10 1'415'000.00 1'403'000.00 1'389'244.00219SF Abwasser Werterhalt, Einlage
(Wiederbeschaffungswert)

7201.3510.50 300'000.00 300'000.00 643'961.40220SF Abwasser Werterhalt, Einlage
(Anschlussgebühren)

7201.3612.01 72'600.00 77'000.00 59'548.50Interne Verrechnung
Verwaltungsaufwand SF

7201.3612.02 8'100.00 8'600.00 6'616.50Interne Verrechnung
Liegenschaft/Infrastruktur SF

7201.3612.03 7'000.00 7'000.00 4'887.00Interne Verrechnung diverse SF
(3421/6150.4612.01)

7201.3632.01 810'000.00 880'000.00 484'707.65221Betriebsbeitrag ARA

7201.3632.02 200'000.00 267'410.00 248'460.55222Abgabe in Abwasserfonds

7201.3660.20 40'500.00 33'400.00 18'930.55223Planmässige Abschreibungen
Investitionsbeiträge an
Gemeinden und
Gemeindeverbände

7201.4240.01 790'000.00 800'000.00 781'634.57Grundgebühren

7201.4240.02 1'850'000.00 1'850'000.00 1'855'509.79Verbrauchsgebühren

7201.4240.03 105'000.00 110'000.00 102'135.55Grund-/Benützungsgebühren
Eigene

7201.4240.50 300'000.00 300'000.00 643'961.40Einmalige Anschlussgebühren

7201.4260.01 200.00Verschiedene Rückerstattungen

7201.4401.01 50.00 50.00224Zinsen Forderungen und
Kontokorrente

7201.4510.01 231'200.00 504'400.00 1'536'300.25225SF Abwasser Werterhalt,
Entnahme

7201.4611.01 30'000.00 20'000.00 11'374.20Beiträge Kanton

7201.9010.01 251'523.96SF Abwasser, Ertragsüberschuss

7201.9011.01 92'150.00 271'860.00226SF Abwasser,
Aufwandüberschuss

73 Abfall 1'149'470.00 1'149'470.00 1'126'300.00 1'126'300.00 1'158'364.46 1'158'364.46

730 Abfall 1'158'364.46 1'158'364.461'126'300.001'126'300.001'149'470.001'149'470.00

7301 Abfall [Gemeindebetrieb] 1'149'470.00 1'149'470.00 1'126'300.00 1'126'300.00 1'158'364.46 1'158'364.46

7301.3010.01 226'000.00 221'000.00 211'423.25Löhne

7301.3050.01 14'400.00 13'800.00 13'092.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV

7301.3052.01 16'200.00 13'900.00 13'016.70AG-Beiträge Pensionskasse

7301.3053.01 7'300.00 6'600.00 5'813.45AG-Beiträge Unfallversicherung

7301.3054.01 3'600.00 4'100.00 3'754.10AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

7301.3055.01 1'450.00 1'600.00 941.40AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

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Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

7301.3101.01 22'000.00 18'000.00 29'868.05Betriebs-, Verbrauchs- und
Produktionsmaterial

7301.3102.01 10'000.00 11'000.00 5'821.95Drucksachen, Publikationen

7301.3111.01 10'000.00 3'900.00 7'578.00227Anschaffung Maschinen, Geräte
und Fahrzeuge

7301.3113.01 500.00 500.00Anschaffung Hardware

7301.3118.01 720.00 720.00 720.00Anschaffung Software

7301.3130.01 600'000.00 600'000.00 588'358.82Gebühren AVAG und
Sammlungen

7301.3130.02 5'000.00 5'000.00Altlastenuntersuchungen

7301.3130.03 9'500.00 7'405.10Bring- und Hol-Tag

7301.3130.04 30'000.00 30'000.00 25'204.15Papiersammlungen

7301.3130.06 12'000.00 12'000.00 10'716.30Diverse Entschädigungen

7301.3134.01 5'600.00 5'600.00 5'435.60Haftpflicht-/Sachversicherung

7301.3137.01 2'000.00 2'000.00 1'800.30Motorfahrzeugsteuern

7301.3137.02 7'000.00 6'500.00 6'475.90Schwerverkehrsabgabe

7301.3151.01 18'000.00 16'000.00 11'863.10Unterhalt Fahrzeuge, Maschinen

7301.3153.01 500.00 500.00Unterhalt Hardware

7301.3158.01 500.00 500.00 87.25Unterhalt Software

7301.3161.01 5'500.00 5'500.00 540.00Miete Fahrzeuge

7301.3170.01 200.00 200.00 76.80Spesen

7301.3300.30 3'500.00 3'500.00 3'410.40228Planmässige Abschreibungen
Tiefbauten Abfall

7301.3300.60 32'800.00 32'800.00 32'723.80229Planmässige Abschreibungen
Mobilien Abfall

7301.3300.99 39'200.00 39'200.00 39'173.05230Planmässige Abschreibungen
(bish. VV 8 J.) Abfall

7301.3612.01 28'300.00 22'600.00 45'540.00Interne Verrechnung
Verwaltungsaufwand SF

7301.3612.02 3'200.00 2'500.00 5'060.00Interne Verrechnung
Liegenschaft/Infrastruktur SF

7301.3612.03 1'500.00 1'500.00 1'500.00Interne Verrechnung Miete SF

7301.3612.04 4'000.00 6'000.00 2'025.00Interne Verrechnung diverse SF
(3421/6150.4612.01)

7301.3612.05 7'000.00 6'800.00Bring- und Hol-Tag, interne
Verrechnung SF
(1110/6150.4612.01)

7301.3612.06 22'000.00 22'000.00 15'895.10231Beitrag Tierkörperbeseitigung

7301.4240.01 480'000.00 495'000.00 505'378.37232Grundgebühren

7301.4240.02 260'000.00 260'000.00 253'473.55AVAG (Sackgebühren)

7301.4240.03 320'000.00 320'000.00 343'494.17Container (Andock- und
Gewichtsgebühr)

7301.4240.04 20'000.00 20'000.00 22'187.52Papiersammlungen,
Altpapierverwertung

7301.4240.05 15'000.00 15'000.00 13'809.65Dienstleistungen für Dritte

7301.4260.01 5'000.00 5'776.30Bring- und Hol-Tag, Anteile
Matten und Unterseen

7301.4260.02 7'000.00 7'000.00 7'121.25VetroSwiss/AVAG, VEG Glas

7301.4270.01 1'000.00 1'000.00 1'930.00Bussen

7301.4409.01 1'600.00 1'500.00 488.05Interne Verrechnung Zinsen SF

7301.4451.01 2'800.00 4'900.00 2'847.10Erträge aus Beteiligungen VV

7301.4463.01 1'900.00 1'900.00 1'858.50Dividende AVAG

7301.9010.01 17'280.00 56'244.54SF Abfall, Ertragsüberschuss

7301.9011.01 35'170.00233SF Abfall, Aufwandüberschuss

74 Verbauungen 40'000.00 40'000.00 177'990.30 -29'061.35

745 Naturgefahren 177'990.30 -29'061.3540'000.0040'000.00

7450 Naturgefahren 40'000.00 40'000.00 177'990.30 -29'061.35

7450.3132.01 161'170.85234Gefahrenkarten

7450.3132.02 10'000.00 10'000.00 16'819.45Notfallplanung Naturgefahren

7450.3134.01 30'000.00 30'000.00Stiftung Einsatzkosten der
Gemeinden in a.o. Lagen

7450.4260.01 -42'013.45Gefahrenkarten, verschiedene
Rückerstattungen

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Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

7450.4260.02 12'952.10Notfallplanung Naturgefahren,
verschiedene Rückerstattungen

76 Bekämpfung von
Umweltverschmutzung

26'950.00 26'750.00 49'255.84

769 Bekämpfung von
Umweltverschmutzung

49'255.8426'750.0026'950.00

7690 Bekämpfung von
Umweltverschmutzung

26'950.00 26'750.00 49'255.84

7690.3000.01 1'250.00 1'250.00 600.00Sitzungsgelder FK Energie

7690.3130.01 20'000.00 25'000.00 48'655.84Energiestadt

7690.3170.01 500.00 500.00Spesen FK Energie

7690.3634.01 5'200.00235Regionalkonferenz Oberland-Ost,
Energieberatung

77 Übriger Umweltschutz 504'700.00 140'300.00 525'700.00 135'300.00 452'592.75 150'602.89

771 Friedhof und Bestattung 105'304.55113'000.00123'000.00

7710 Friedhof und Bestattung
allgemein

123'000.00 113'000.00 105'304.55

7710.3130.01 20'000.00 20'000.00 4'609.80Bestattungskosten

7710.3632.01 103'000.00 93'000.00 100'694.75236Begräbnisgemeindeverband
Gsteig-Interlaken

779 Umweltschutz 347'288.20 150'602.89135'300.00412'700.00140'300.00381'700.00

7790 Umweltschutz 200.00 200.00 200.00

7790.3130.01 200.00 200.00 200.00237Mitglieder- und Verbandsbeiträge

7791 Öffentliche Toilettenanlagen 376'600.00 140'300.00 403'500.00 135'300.00 344'810.20 150'602.89

7791.3101.01 50'000.00 50'000.00 22'976.67Reinigungs-/Verbrauchsmaterial

7791.3120.01 19'000.00 18'500.00 17'702.65Ab-/Wasser, Energie, Kehricht

7791.3130.01 220'000.00 220'000.00 218'851.15Reinigungsvertrag

7791.3130.02 6'500.00 6'000.00 5'958.00Sicherheitsdienst/Bewachung

7791.3130.03 5'500.00 4'000.00 5'392.96Betreuung Gebührenautomaten

7791.3130.04 2'500.00 2'500.00 2'446.02Post- und Bankspesen

7791.3134.01 1'700.00 1'700.00 1'656.25Haftpflicht-/Sachversicherung

7791.3137.01 500.00 500.00 34.85Liegenschaftssteuer und
Schwellentelle

7791.3144.01 15'000.00 41'000.00 15'841.65238Baulicher Unterhalt

7791.3161.01 7'000.00 11'000.00 5'296.15Miete mobile WC-Anlagen

7791.3300.40 32'600.00 32'600.00 32'522.55239Planmässige Abschreibungen
Hochbauten

7791.3632.01 5'000.00 5'000.00 4'831.30Reinigungsarbeiten WC
Schlossareal

7791.3910.01 11'300.00 10'700.00 11'300.00Verrechneter Aufwand

7791.4240.01 140'000.00 135'000.00 150'602.89Benützungsgebühren

7791.4260.01 300.00 300.00Verschiedene Rückerstattungen

7792 Hundetoiletten 4'900.00 9'000.00 2'278.00

7792.3101.01 4'000.00 4'000.00 2'278.00Reinigungs-/Verbrauchsmaterial

7792.3900.01 500.00 1'000.00Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

7792.3910.01 400.00 4'000.00Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

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Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

79 Raumordnung 160'800.00 134'500.00 124'600.00 97'201.40 45'600.00

790 Raumordnung 97'201.40 45'600.00124'600.00134'500.00160'800.00

7900 Raumordnung allgemein 66'300.00 88'500.00 58'600.00 33'503.40 45'600.00

7900.3132.01 40'000.00 35'000.00 27'348.80Raumplanung, Dienstleistungen
und Honorare, allg.
Verwaltungskosten

7900.3132.02 13'000.00 13'000.00 6'154.60Richtplan Energie Bödeli,
Revision

7900.3320.90 13'300.00 10'600.00240Planmässige Abschreibungen
immaterielle Anlagen

7900.4309.80 88'500.00 45'600.00241Planungsmehrwerte (altrechtlich)

7907 Regionalkonferenzen 48'500.00 66'000.00 63'698.00

7907.3634.01 48'500.00 66'000.00 63'698.00242Regionalkonferenz Oberland-Ost,
Basisbeitrag (Splittung ab JRG
2020)

7909 Mehrwertabschöpfung,
neurechtlich

46'000.00 46'000.00

7909.3510.01 41'400.00243SF Mehrwertabschöpfung,
Einlage

7909.3701.01 4'600.00244Mehrwertabschöpfung
Kantonsanteil, Weiterleitung

7909.4022.01 41'400.00245Mehrwertabschöpfung
Gemeindeanteil

7909.4707.01 4'600.00246Mehrwertabschöpfung
Kantonsanteil

8 Volkswirtschaft 422'490.00 256'200.00 401'375.00 248'800.00 421'908.44 425'044.50

81 Landwirtschaft 9'700.00 1'700.00 3'000.00 1'800.00 2'625.80 1'612.50

811 Verwaltung, Vollzug und
Kontrolle

6'900.00

8110 Verwaltung, Vollzug und
Kontrolle

6'900.00

8110.3634.01 6'900.00247Regionalkonferenz Oberland-Ost,
Landschaftsfonds

814 Produktionsverbesserungen
Pflanzen

2'625.80 1'612.501'800.003'000.001'700.002'800.00

8140 Produktionsverbesserungen
Pflanzen

2'800.00 1'700.00 3'000.00 1'800.00 2'625.80 1'612.50

8140.3632.01 800.00 800.00 750.80248Ackerbaustellenleitung

8140.3910.01 2'000.00 2'200.00 1'875.00Interne Verrechnung
Feuerbrandkontrolle

8140.4611.01 1'700.00 1'800.00 1'612.50Kantonsbeitrag
Feuerbrandkontrolle

82 Forstwirtschaft 60'500.00 54'500.00 40'856.25

820 Forstwirtschaft 40'856.2554'500.0060'500.00

8200 Forstwirtschaft 60'500.00 54'500.00 40'856.25

8200.3631.01 20'000.00 13'500.00249Unterhalt Schutzwaldpflege

8200.3632.01 40'500.00 41'000.00 40'856.25250Gemeindeverband für die
Erhaltung der Wälder der Region
Oberland

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Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

83 Jagd und Fischerei 500.00

830 Jagd und Fischerei 500.00

8300 Jagd und Fischerei 500.00

8300.3130.01 500.00Mitglieder- und Verbandsbeiträge

84 Tourismus 334'540.00 13'000.00 320'025.00 13'000.00 358'874.54 13'000.00

840 Tourismus 358'874.54 13'000.0013'000.00320'025.0013'000.00334'540.00

8400 Tourismus 142'530.00 13'000.00 147'525.00 13'000.00 161'605.34 13'000.00

8400.3130.01 20'000.00 25'000.00 41'607.34251Beziehungen zu ausländischen
Orten

8400.3635.01 87'530.00 87'525.00 87'525.00252Interlaken Congress & Events AG

8400.3635.04 35'000.00 35'000.00 32'473.00253Swiss Economic Forum

8400.4260.01 13'000.00 13'000.00 13'000.00254Swiss Economic Forum, Anteile
Matten und Unterseen

8406 Regionaler Tourismus 192'010.00 172'500.00 197'269.20

8406.3130.01 3'130.00 3'125.00 3'125.00255UNESCO Welterbe Schweizer
Alpen Jungfrau-Aletsch

8406.3130.02 8'000.00 8'000.00256TOI Event-Koordination Bödeli

8406.3634.01 145'880.00 145'875.00 145'875.00257TOI (Tourismusorganisation
Interlaken)

8406.3635.01 35'000.00 23'500.00 40'269.20258Beiträge
Wirtschafts-/Tourismusförderung

85 Industrie, Gewerbe, Handel 17'750.00 10'500.00 2'350.00 3'000.00 1'943.20 3'536.00

850 Industrie, Gewerbe, Handel 1'943.20 3'536.003'000.002'350.0010'500.0017'750.00

8500 Industrie, Gewerbe, Handel 5'500.00 3'000.00 3'536.00

8500.4451.01 5'500.00 3'000.00 3'536.00Erträge aus Beteiligungen VV

8506 Regionale
Wirtschaftsförderung

17'750.00 5'000.00 2'350.00 1'943.20

8506.3000.01 2'000.00 1'600.00 1'700.00259Sitzungsgelder WTK

8506.3170.01 300.00 300.00 36.00260Spesen WTK

8506.3199.01 450.00 450.00 207.20261Freier Kredit WTK

8506.3635.01 15'000.00262Swiss Outdoor & Adventure
Summit

8506.4260.01 5'000.00263Swiss Outdoor & Adventure
Summit, Anteile Matten und
Unterseen

87 Brennstoffe und Energie 231'000.00 21'000.00 231'000.00 17'608.65 406'896.00

871 Elektrizität 17'608.65 406'896.00231'000.0021'000.00231'000.00

8710 Elektrizität allgemein 231'000.00 21'000.00 231'000.00 17'608.65 406'896.00

8710.3132.01 21'000.00 17'608.65264Rechtsform IBI, Überprüfung

8710.4462.01 231'000.00 231'000.00 256'896.00265Abgeltung IBI

8710.4462.02 150'000.00266Risikobeitrag IBI

9 Finanzen und Steuern 6'244'930.00 25'508'740.00 6'011'800.00 22'127'010.00 11'708'166.94 25'792'823.22

91 Steuern 1'153'600.00 23'309'000.00 1'088'800.00 20'629'500.00 1'325'777.44 24'037'179.50

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Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

910 Steuern 1'325'777.44 24'037'179.5020'629'500.001'088'800.0023'309'000.001'153'600.00

9100 Allgemeine Gemeindesteuern 195'000.00 18'793'000.00 235'000.00 17'068'900.00 578'065.30 19'581'954.95

9100.3180.01 413'000.00Wertberichtigung gefährdete
Steuerguthaben

9100.3181.01 190'000.00 230'000.00 156'340.30267Forderungsverluste allgemeine
Gemeindesteuern

9100.3181.02 5'000.00 5'000.00 8'725.00Forderungsverzichte allgemeine
Gemeindesteuern

9100.4000.01 10'400'000.00 10'875'000.00 11'025'456.70268Einkommenssteuern

9100.4000.20 20'000.00 15'000.00 33'929.25Nachsteuern und Bussen

9100.4000.40 1'020'000.00 1'000'000.00 906'456.95269Aktive Steuerausscheidungen
Einkommenssteuern

9100.4000.50 -390'000.00 -380'000.00 -374'968.30Passive Steuerausscheidungen
Einkommenssteuern

9100.4000.60 -4'000.00 -3'000.00 -4'687.45Pauschale Steueranrechnungen
natürliche Personen

9100.4001.01 1'500'000.00 1'230'000.00 1'281'152.50270Vermögenssteuern

9100.4001.40 160'000.00 160'000.00 121'383.85Aktive Steuerausscheidungen
Vermögenssteuern

9100.4001.50 -125'000.00 -130'000.00 -96'590.45Passive Steuerausscheidungen
Vermögenssteuern

9100.4002.01 670'000.00 670'000.00 599'078.50Quellensteuern

9100.4002.10 2'000.00 2'000.00 1'478.10Quellensteuern ausserhalb der
Ertragsabrechnung (BGSA)

9100.4010.01 5'500'000.00 3'470'000.00 7'648'800.60271Gewinnsteuern

9100.4010.20 95.50Nachsteuern und Bussen

9100.4010.40 1'120'000.00 1'100'000.00 1'119'952.05272Aktive Steuerausscheidungen
Gewinnsteuern

9100.4010.50 -350'000.00 -300'000.00 -3'290'109.65273Passive Steuerausscheidungen
Gewinnsteuern

9100.4010.60 -100.00Pauschale Steueranrechnungen
juristische Personen

9100.4010.70 -900'000.00 -800'000.00 440'000.00274Rückstellungen für
Steuerteilungen juristische
Personen

9100.4011.01 65'000.00 60'000.00 58'169.25Kapitalsteuern

9100.4011.40 40'000.00 40'000.00 31'809.10Aktive Steuerausscheidungen
Kapitalsteuern

9100.4011.50 -10'000.00 -10'000.00 -7'935.30Passive Steuerausscheidungen
Kapitalsteuern

9100.4019.01 35'000.00 35'000.00 46'313.25Holdingsteuern

9100.4029.01 40'000.00 35'000.00 42'170.50Eingang abgeschriebene Steuern

9101 Sondersteuern 5'000.00 572'500.00 5'100.00 592'500.00 5'197.70 1'628'337.00

9101.3180.01 1'000.00Wertberichtigung gefährdete
Sondersteuern

9101.3181.01 5'000.00 5'000.00 4'197.70Forderungsverluste
Sondersteuern

9101.3181.02 100.00Forderungsverzichte
Sondersteuern

9101.4000.80 2'000.00 2'000.00Lotteriegewinnsteuern

9101.4022.01 360'000.00 370'000.00 1'420'034.90Grundstückgewinnsteuern

9101.4022.10 210'000.00 220'000.00 208'114.25Sonderveranlagungen

9101.4029.01 500.00 500.00 187.85Eingang abgeschriebene
Sondersteuern

9102 Liegenschaftssteuern 3'000.00 2'970'500.00 3'100.00 2'100'100.00 -17'876.26 2'043'296.85

9102.3180.01 -18'000.00Wertberichtigung gefährdete
Liegenschaftssteuern

9102.3181.01 3'000.00 3'000.00 123.74Forderungsverluste
Liegenschaftssteuern

9102.3181.02 100.00Forderungsverzichte
Liegenschaftssteuern

9102.4021.01 2'970'000.00 2'100'000.00 2'043'296.85275Liegenschaftssteuern

9102.4029.01 500.00 100.00Eingang abgeschriebene
Liegenschaftssteuern

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Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

9103 Hundesteuern 600.00 23'000.00 600.00 23'000.00 200.00 23'400.00

9103.3181.01 500.00 500.00 200.00Forderungsverluste Hundetaxe

9103.3181.02 100.00 100.00Forderungsverzichte Hundetaxe

9103.4033.01 23'000.00 23'000.00 23'400.00Hundetaxe

9105 Tourismusabgabe 550'000.00 550'000.00 550'000.00 550'000.00 499'551.75 499'551.75

9105.3636.01 550'000.00 550'000.00 499'551.75276TFA, Weiterleitung Erträge an
TOI

9105.4039.01 550'000.00 550'000.00 499'551.75277TFA, Erträge

9106 Schwellentelle 400'000.00 400'000.00 295'000.00 295'000.00 260'638.95 260'638.95

9106.3612.01 400'000.00 295'000.00 260'638.95278Schwellentelle Ablieferung an
Schwellenkorporation Bödeli Süd

9106.4039.01 400'000.00 295'000.00 260'638.95279Schwellentelle

93 Finanz- und Lastenausgleich 2'330'000.00 102'000.00 2'153'000.00 98'000.00 2'515'216.00 102'300.00

930 Finanz- und Lastenausgleich 2'515'216.00 102'300.0098'000.002'153'000.00102'000.002'330'000.00

9300 Finanz- und Lastenausgleich 2'330'000.00 102'000.00 2'153'000.00 98'000.00 2'515'216.00 102'300.00

9300.3621.60 1'070'000.00 1'070'000.00 1'057'358.00280LAG, neue Aufgabenteilung

9300.3622.70 1'260'000.00 1'083'000.00 1'457'858.00281Disparitätenabbau

9300.4621.60 102'000.00 98'000.00 102'300.00282Soziodemografischer Zuschuss

95 Ertragsanteile, übrige 540'000.00 200.00 50'000.00 35'340.95

950 Ertragsanteile, übrige 35'340.9550'000.00200.00540'000.00

9500 Ertragsanteile, übrige 540'000.00 200.00 50'000.00 35'340.95

9500.3181.01 100.00Forderungsverluste Erbschafts-
und Schenkungssteuern

9500.3181.02 100.00Forderungsverzichte Erbschafts-
und Schenkungssteuern

9500.4024.01 40'000.00 50'000.00 35'340.95Erbschafts- und
Schenkungssteuern

9500.4600.01 500'000.00283Ertragsanteile an direkter
Bundessteuer

96 Vermögens- und
Schuldenverwaltung

926'240.00 1'553'740.00 1'222'650.00 1'346'010.00 1'186'514.52 1'610'713.82

961 Zinsen 492'692.11 322'119.35248'400.00312'500.00252'400.00215'200.00

9610 Zinsen 215'200.00 252'400.00 312'500.00 248'400.00 492'692.11 322'119.35

9610.3181.01 8'000.00 8'000.00 7'334.95Abschreibungen Verzugszins
Steuern

9610.3181.02 100.00 100.00Forderungsverzichte Verzugszins
Steuern

9610.3401.01 300.00 109'900.00284Zinsen kurzfristige
Finanzverbindlichkeiten

9610.3406.01 189'000.00 177'000.00 430'181.11285Zinsen langfristige
Finanzverbindlichkeiten

9610.3409.01 2'800.00 2'500.00 1'003.20Interne Verrechnung Zinsen SF
(1400/1626/2199/3410/5721/6155
/7201/7301.4409.01)

9610.3499.01 15'000.00 15'000.00 54'172.85Vergütungszinsen Steuern

9610.4401.01 11.85Zinsen Forderungen und
Kontokorrente

9610.4401.02 80'000.00 75'000.00 88'033.80Verzugszinsen Steuern

9610.4402.01 3'382.50Zinsen kurzfristige Finanzanlagen

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HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

9610.4409.01 171'800.00 172'800.00 167'588.55Interne Verrechnung Zinsen SF
(1626/3410/7201/7301/9630.3409
.01)

9610.4420.01 600.00 600.00 602.65Dividenden

9610.4451.01 62'500.00286Erträge aus Beteiligungen VV

963 Liegenschaften des
Finanzvermögens

667'434.47 1'288'594.471'097'610.00907'350.001'301'340.00708'540.00

9630 Liegenschaften des
Finanzvermögens SF

673'040.00 673'040.00 881'450.00 881'450.00 623'778.92 623'778.92

9630.3010.01 5'000.00 5'000.00 4'680.00SF LS, Löhne Hauswartschaft

9630.3050.01 300.00 300.00 293.50SF LS, AG-Beiträge AHV, IV, EO,
ALV

9630.3053.01 60.00 90.00 50.45SF LS, AG-Beiträge
Unfallversicherung

9630.3054.01 90.00 100.00 84.00SF LS, AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

9630.3055.01 30.00 30.00 21.05SF LS, AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

9630.3409.01 163'800.00 163'800.00 163'784.10287SF LS, Interne Verrechnung
Zinsen

9630.3430.01 149'500.00 77'500.00 88'198.47288SF LS, Baulicher Unterhalt

9630.3431.01 200.00 300.00SF LS,
Reinigungs-/Verbrauchsmaterial

9630.3431.02 20'000.00 20'000.00 8'232.90SF LS, Anschaffung Maschinen,
Geräte und Fahrzeuge

9630.3431.03 1'200.00 1'600.00 751.45SF LS, Dienstleistungen Dritter

9630.3439.01 30'000.00 32'000.00 27'527.38SF LS, Wasser, Energie,
Heizmaterial

9630.3439.02 10'500.00 10'900.00 9'525.67SF LS, Abwasser, Kehricht

9630.3439.03 8'600.00 9'500.00 7'419.70SF LS, Liegenschaftssteuer und
Schwellentelle

9630.3439.04 10'000.00 9'000.00 8'728.25SF LS,
Haftpflicht-/Sachversicherung

9630.3441.01 275'000.00289SF LS, Wertberichtigung

9630.3612.01 22'900.00 22'600.00 23'661.00SF LS, Interne Verrechnung
Verwaltungsaufwand

9630.3612.02 2'600.00 2'500.00 2'629.00SF LS, Interne Verrechnung
Liegenschaft/Infrastruktur

9630.3612.03 7'000.00 8'000.00 5'261.25SF LS, Interne Verrechnung
diverse (3421/6150.4612.01)

9630.3893.01 132'200.00 132'200.00 132'198.00290SF LS Werterhalt, Einlage

9630.4260.02 700.00 600.00 4'727.50SF LS, Verschiedene
Rückerstattungen

9630.4430.01 480'500.00 483'000.00 489'712.60SF LS, Mietzinse

9630.4439.01 39'500.00 43'000.00 38'929.50SF LS, Rückerstattungen
Nebenkosten

9630.4893.01 149'500.00 77'500.00 88'198.47291SF LS Werterhalt, Entnahme

9630.4896.01 275'000.00292SF LS, Neubewertungsreserve,
Entnahme

9630.9010.01 109'060.00 111'030.00 140'732.75293SF LS, Ertragsüberschuss

9630.9011.01 2'840.00 2'350.00 2'210.85294SF LS, Aufwandüberschuss

9631 Liegenschaften des
Finanzvermögens

420'000.00

9631.4443.01 420'000.00295Marktwertanpassungen
Liegenschaften

9632 Grundstücke des
Finanzvermögens

35'500.00 208'300.00 25'900.00 216'160.00 43'655.55 664'815.55

9632.3130.01 400.00 515.85Dienstleistungen Dritter

9632.3132.01 30'000.00 20'000.00 33'363.65Entwicklung Des Alpes-Areal

9632.3439.01 5'500.00 5'500.00 4'957.65Liegenschaftssteuer und
Schwellentelle

9632.3441.01 4'522.00296Wertberichtigung Grundstücke

Seite 59

Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

9632.3441.02 296.40297Wertberichtigung Baurechtszinse

9632.4411.01 448'800.00298Gewinn Verkauf Grundstücke

9632.4430.01 1'600.00 1'560.00 1'560.00Mietzinse Grundstücke

9632.4430.02 6'600.00 6'600.00 6'591.50Pachtzinse

9632.4430.03 200'100.00 208'000.00 207'212.05Baurechtszinse

9632.4896.01 652.00299Neubewertungsreserve,
Entnahme

969 Finanzvermögen 26'387.942'800.002'500.00

9690 Finanzvermögen 2'500.00 2'800.00 26'387.94

9690.3180.01 26'000.00300Wertberichtigung Guthaben

9690.3181.01 2'500.00 2'800.00 387.94Abschreibung div. Debitoren

97 Rückverteilungen 4'000.00 3'500.00 7'288.95

971 Rückverteilungen aus
CO2-Abgabe

7'288.953'500.004'000.00

9710 Rückverteilungen aus
CO2-Abgabe

4'000.00 3'500.00 7'288.95

9710.4699.10 4'000.00 3'500.00 7'288.95301Rückverteilung CO2 Abgabe

99 Nicht aufgeteilte Posten 1'835'090.00 1'547'150.00 6'680'658.98

990 Nicht aufgeteilte Posten 989'659.301'547'150.001'537'000.00

9900 Nicht aufgeteilte Posten, Art. 84
GV

547'300.00 492'950.00

9900.3894.01 547'300.00 492'950.00302Zusätzliche Abschreibungen VV,
nicht zugeteilt

9901 Abschreibung bestehendes
Verwaltungsvermögen

989'700.00 1'054'200.00 989'659.30

9901.3300.99 989'700.00 1'054'200.00 989'659.30303Planmässige Abschreibungen div.
(bish. VV 8 J.)

999 Abschluss 5'690'999.68298'090.00

9990 Abschluss 298'090.00 5'690'999.68

9990.9000.00 298'090.00 5'690'999.68304Ertragsüberschuss

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Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Bemerkung: Begründung

1 0110.3000.01 sieben Sitzungen und Jubiläumssitzung 100 Jahre GGR Interlaken

2 0110.3000.02 eine Sitzung vor jeder GGR-Sitzung (ohne Jubiläum); eine Sitzung vor Verwaltungsüberprüfung und
Verwaltungsüberprüfung

3 0110.3000.03 fünf Abstimmungsdaten inkl. GP-Stichwahl

4 0110.3000.04 Gemeindewahlen

5 0110.3102.01 Erfahrungszahl 2018

6 0110.3102.02 Couverts und Stimmrechtsausweise für vier Abstimmungen (inkl. Gemeindewahlen) und eine weitere Wahl
(GP-Stichwahl); Stimmzettel und Botschaften für zwei Gemeindeabstimmungen; Wahlzettel für Gemeindewahlen inkl.
GP-Stichwahl; Beitrag an Easy-Abstimmungsbüchlein von CHF 5 pro stimmberechtigter Person zwischen 18 und 25 (ca.
400)

7 0110.3130.01 CHF 3'000 pro Abstimmungs-/Wahlmaterialversand; CHF 1'000 pro Abstimmung für briefliche Stimmabgaben

8 0110.3130.02 Verpackung Stimmmaterial durch ZEMI für fünf Wahl-/Abstimmungsdaten; Miete Wahlplakatständer für
Gemeindewahlen; Pikett Sesam und RZI für Gemeindewahlen

9 0110.3130.03 Jahresrechnungen 2019 bis 2022: Mandat BDO AG (GGR-Beschluss vom 26.06.2018)

10 0110.3130.04 Art. 14 DSV (BSG 152.040.1): Ausgabenbefugnis Aufsichtsstelle CHF 5'000, jedoch nie mehr als CHF 1'500 benötigt

11 0110.3170.03 Verpflegung EDV-Wahlausschuss Gemeindewahlen und Legislaturschlussessen Abstimmungskommission

12 0110.3199.01 Jubiläumsjahr 100 Jahre GGR Interlaken

13 0110.3199.02 geltender Gemeinderatsbeschluss CHF 100 pro Mitglied

14 0110.3636.01 fester Betrag (Artikel 69 OgR 2000)

15 0110.3636.02 gem. GR-Beschluss vom 26.04.2017

16 0110.3920.01 Raummiete Aula für Abstimmungen und GGR-Sitzungen; Raummiete CHF 60/h und CHF 25/Anlass für
Hauswartentschädigung (ergebnisneutral s. 2170.4920.02)

17 0120.3000.01 gemäss Sitzungsgeldreglement 2017, ohne Spesenpauschale

18 0120.3000.02 nicht vorhersehbar (aktuell AG öffentlicher Begegnungsraum)

19 0120.3000.03 gemäss Sitzungsgeld- und Entschädigungsreglement 2017 (154.2); 2015ff: inkl. Sitzungsgeld für Prüfung Abrechnung
Verpflichtungskredite; langjähriger Erfahrungswert

20 0120.3130.01 externe Betreuung und Wartung/Support CMSBOX

21 0120.3170.01 Artikel 2 des Sitzungsgeldreglements; CHF 1'400 für weitere Spesen, die mit Pauschale nicht abgedeckt sind

22 0120.3199.01 70 % des zulässigen Betrag nach OgR 2000

23 0120.3199.02 letztes Amtsjahr; zulässiger Betrag nach OgR 2000

24 0120.3199.03 Beitrag an Kommissionsreisen und -essen; GR-Beschluss (153.111)

25 0120.3199.04 2018: Mitte Mai bereits CHF 12'000 zugesichert

26 0120.3199.05 Neuzuzügerbrunch am 01.08. (80 Pers. à CHF 50)

27 0220.3010.01 Erhöhung Stellenprozente gegenüber Budget 2019 (insgesamt + 60 %): Bereich Bauverwaltung + 120 %,  befristete
Springerstelle (Bereiche Polizeiinspektorat/Bauverwaltung) - 50 % und Bereich Soziales - 10 %

28 0220.3010.03 Beurteilung Ende 2020, ob Nachkredit nötig oder Teilauflösung möglich ist (Verzicht auf Haben-Budgetierung aus
Pensionierungen Polizeiinspektor und BL Bildung im Herbst 2020)

29 0220.3052.01 neuer Vorsorgeplan Previs ab 2020

30 0220.3090.01 inkl. 32 Mitarbeitende/Lernende à CHF 50 für Teamspirit-Anlass; CHF 3'500 für Schulung Arbeitssicherheit Verwaltung

31 0220.3091.01 Nachfolge Gemeindeschreiber; Polizeiinspektor; Bereichsleitung Bildung

32 0220.3099.02 Bereiche Gemeindeschreiberei, Finanzen, Steuern, Bauverwaltung, Polizeiinspektorat, Einwohnerdienste, Zivilschutz
und Bildung (nur Sekreratariat): 40 Mitarbeitende/Lernende à CHF 200 für Personalausflug (ab 2020 jährlich) und CHF
80 für Jahresschlussessen

33 0220.3100.01 Erfahrungswerte, zusätzlich CHF 1'000 Verbrauchsmaterial Arbeitssicherheit Verwaltung

34 0220.3102.01 Erfahrungswerte

35 0220.3103.01 Erfahrungswerte

36 0220.3110.01 davon CHF 50'000 für Neumöblierung Büros Gemeindeschreiber; Polizeiinspektor und Bereichsleitung Bildung und CHF
12'500 für 2 neue Kassensysteme EWD (erst 2020 statt 2019)

37 0220.3113.02 gemäss rollendem IT-Budget

38 0220.3118.02 gemäss rollendem IT-Budget

39 0220.3130.02 Bruttoverbuchung; Gutschriften/Weiterverrechnungen auf Ertragskonto 0220.4260.01

40 0220.3130.03 davon CHF 2000 für BeTrieb (Weiterverrechnung 1/2 an IBI)

41 0220.3130.04 Verband Bernischer Gemeinden VBG CHF 3'400; Kant. Planungsgruppe KPG CHF 2'200; Verbandsbeiträge Personal
CHF 580; Schweiz. Städteverband CHF ca. 3'400 (CHF 0.60/Einw.); Reserve ca. 420

42 0220.3132.01 2014-2018: Durchschnitt CHF 13'000; nicht vorhersehbar

43 0220.3150.01 im Rahmen Durchschnitt 2012-2017

44 0220.3153.01 aufgrund Erfahrungswert 2017/2018

Seite 61

Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

45 0220.3158.01 aufgrund Erfahrungswert 2017 zuzüglich CHF 3'240 für Geschäftsregister Steuern, CHF 2'000 für Baupro und CHF 6'000
für Arbeitssicherheit

46 0220.3162.01 gemäss Verträgen

47 0220.3170.01 Erfahrungswert 2018

48 0220.3632.01 CHF 1'250 pro Arbeitsstation (GR-Beschluss vom 18.07.2016)

49 0220.4632.01 Beiträge Interlaken und andere Körperschaften an Erneuerungsfonds RZI; CHF 1'250 pro Arbeitsstation (GR
18.07.2016)

50 0220.4893.01 Entnahme aus Erneuerungsfonds zum Ausgleich der Aufwendungen in den Konti 0220.3113.02 und 0220.3118.02

51 0290.3144.01 ordentlicher Unterhalt CHF 20'000; Ersatz Haupt- und Unterverteilung CHF 45'000; Auffrischen Bürotüren 1. + 2. OG
CHF 7'000; Sonnenstoren CHF 4'000; Malerarbeiten Sockelmauer CHF 5'000; Sanierung Natursteinmauer CHF 7'000;
Büro Bildung CHF 6'000; Büro Leiter EWD CHF 6'000; Büro Gemeindeschreiber CHF 12'000

52 0290.3144.02 ordentlicher Unterhalt CHF 15'000; Malerarbeit Lager Strassenunterhalt Neugasse CHF 5'000

53 0290.3300.40 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

54 0290.3320.01 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

55 1110.3111.01 2 neue Velos für Zivilmitarbeiter

56 1110.3130.02 Zunahme Bussen, vor allem auch Briefe ins Ausland (Mietautos)

57 1110.3130.07 Beschluss Gemeinderat

58 1110.3162.01 Leasing Multifunktionsgerät Bereich Polizeiinspektorat

59 1110.3631.01 neu beteiligen sich die Gemeinden und der Kanton zukünftig je zur Hälfte an den polizeilichen Sicherheitskosten für
Interventionen; bei der Rechnungstellung für den Ressourcenvertrag wird diese Zahlung (zugunsten der
Einwohnergmeinde) in Abzug gebracht; die pauschalierten Interventionskosten sollen erstmals ca. Ende Mai 2020 für
das Jahr 2020 Rechnung gestellt werden; gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe
Version 2/Juli 2019)

60 1110.3636.01 nicht absehbar

61 1110.3900.01 es werden keine Dienstleistungen intern verrechnet

62 1110.4210.02 Automatengebühren werden nicht mehr von der Gemeinde in Rechnung gestellt

63 1120.3130.01 neue Radarstandorte

64 1120.3151.01 Zusatzakku für Radaranlage

65 1120.3158.01 Bredar Anpassung betreffend Übertragung Radardaten

66 1120.3181.01 Erfahrungswert

67 1120.3300.60 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

68 1120.3612.01 Erfahrungswert

69 1120.4270.01 Erfahrungswert

70 1400.3130.02 gemäss Vorjahreszahlen und Stand Erfolgsrechnung 2019; zudem ist aufgrund von neuen Ausländerausweisen für
EU-Bürger mit höheren Kosten zu rechnen

71 1400.3132.02 Annahme aufgrund Planungsgeschäfte

72 1400.3636.01 nicht absehbar; langjähriger Erfahrungswert

73 1400.4210.01 gemäss Vorjahreszahlen und Stand Erfolgsrechnung 2019; zudem ist aufgrund von neuen Ausländerausweisen für
EU-Bürger mit höheren Kosten zu rechnen

74 1400.4210.03 seit 2018 höhere Einbürgerungsgebühren

75 1400.4210.05 von Anzahl Todesfällen abhängig; deckt Aufwand Siegelungen (in Löhnen Verwaltung verbucht)

76 1620.4260.02 erwartete Rückerstattung (Anteil Gemeinde Interlaken = 16 %) aufgrund Anschaffungen im Jahr 2019 von insgesamt ca.
CHF 70'000

77 1626.3010.01 Lohnbudget gemäss Angaben Bereich Finanzen (Grundlage Budgetrichtlinien 2020)

78 1626.3050.01 siehe 1626.3010.01 (Löhne)

79 1626.3052.01 siehe 1626.3010.01 (Löhne)

80 1626.3053.01 siehe 1626.3010.01 (Löhne)

81 1626.3054.01 siehe 1626.3010.01 (Löhne)

82 1626.3055.01 siehe 1626.3010.01 (Löhne)

83 1626.3099.01 zusätzlicher Bedarf durch Gemeinden (Grundlage Dienstjahr 2018); mehr Gesuche zu erwarten

84 1626.3099.02 höhere Anforderungen Veranstalter; Wegfall von Diensttagen durch Armee; zusätzliche Aufgaben; Gebrauch Fahrzeuge
der ZSO

85 1626.3101.01 sechs Fahrzeuge gemäss neuem Bundesgesetz über den Bevölkerungsschutz und den Zivilschutz (BZG); vermehrt
Gebrauch durch Dritte (Feuerwehren und Werkhöfe)

86 1626.3111.01 ein zusätzliches Fahrzeug (Mannschaftstransporter oder Nutzfahrzeug); Ergänzungen im Bereich Betreuung

87 1626.3112.01 jährliche Ergänzungen Lagerbestand ca. CHF 16'800; zzgl. restliche Ergänzung aus 2018; persönliche
Schutzausrüstung (PSA)

88 1626.3113.01 kleinere Ergänzungen für Arbeitsplatz Führungsunterstützung

89 1626.3118.01 Software Kulturgüterschutz (KGS)

Seite 62

Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

90 1626.3130.02 tiefere Kosten wegen Änderung Mobile-Abo

91 1626.3134.01 Neuplatzierung (gebundene Ausgabe); Mehraufwand Prämie wegen Anpassung Versicherungssumme

92 1626.3137.01 zusätzliches Fahrzeug; siehe 1626.3111.01

93 1626.3151.02 tiefere Kosten, da zukünftig weniger Uniformteile leihweise abgegeben werden müssen

94 1626.3158.01 Aufwand gemäss Rechnungsjahr 2018 zzgl. Betrieb neue Webseite ZSO Jungfrau

95 1626.3160.01 voraussichtlicher Umzug in Betriebsgebäude Wilderswil ab Herbst 2020; Kosten gemäss Angaben der Bauverwaltung
Wilderswil

96 1626.3181.01 aufgrund Erfahrungen aus Rechnungsjahr 2018

97 1626.3612.02 Minderaufwand zu erwarten; sofern Umzug in neues Betriebsgebäude Wilderswil im Herbst 2020 (siehe 1626.3160.01)

98 1626.3632.01 Nettoaufwand des Regionalen Kompetenzzentrums RKZ Spiez gemäss Budget 2020 RKZ Spiez; an
Abgeordnetenversammlung Gemeindeverband RKZ Spiez vom 8. Mai 2019 genehmigt

99 1626.3893.01 wegen geplanter Entnahme aus dem zentralen Ersatzbeitragsfonds für Anschaffungen

100 1626.4240.01 Mehraufwand Einsätze zu Gunsten der Vertragsgemeinden; wird gestützt auf Weisung Nr. 7 der ZSO Jungfrau dem
Leistungsnehmer in Rechnung gestellt.

101 1626.4240.02 Mehraufwand Einsätze zu Gunsten der Veranstalter; wird gestützt auf Weisung Nr. 7 der ZSO Jungfrau dem
Leistungsnehmer in Rechnung gestellt

102 1626.4260.01 Entnahme aus dem zentralen Ersatzbeitragsfonds für Anschaffungen CHF 80'000

103 1626.4632.01 gemäss Finanzplanung 2019 bis 2023; am 14. Juni 2018 durch Fachkommission Zivilschutz genehmigt; keine Senkung
der Gemeindebeiträge wegen erwarteten Mehrkosten aufgrund Inkraftsetzung neues BZG ab 2021

104 2110.3110.01 KiGa orange: 1 Werkbank mit Werkzeug CHF 1'500, KiGa rot: 1 Tanzmatte Klavier und Klangschale CHF 300

105 2110.3130.03 Übersetzungen

106 2110.3171.01 Schulreisen CHF 1'200, Veranstaltungen CHF 4'000

107 2120.3104.01 Ausmass Neualimentierung Lehrmittel Lehrplan 21 noch nicht bekannt; daher ist die Anschaffung von Büchersätzen
nicht budgetiert

108 2120.3110.01 Prim Ost: Geräteschrank, Regenfass, Werkzeug Garten: CHF 700, 2 Lautsprecher Bluetooth CHF 300, Musikmaterial
CHF 1'500, Sitzkissen für Lese-Ecke CHF 500, Whiteboard mit Notenlinien für Singsaal CHF 600,
Sitzmatten Singsaal, CHF 650, Material Küche CHF 500, Ersatz Schülerpulte 2 Schulzimmer CHF 30'000, Wandtafel
und Beamer Gestalten CHF 11'000
Prim. West: Material Musikzimmer CHF 1'000, Rhythmiktasche, Perkussionsset CHF 400, Material Küche CHF 500,
Ersatz Schülerpulte 2 Schülerpulte CHF 30'000, Rollwand Beamer textiles Gestalten CHF 5'000

109 2120.3118.01 EELizenzen, Dybuster, Firewall

110 2120.3119.01 Prim Ost und West: Ersatzmaterial CHF 4'000, Spielkiste CHF 1'000.00, Tornetze CHF 450

111 2120.3130.03 Prim Ost und West: Billag CHF 800, Übersetzungen CHF 1'600

112 2120.3171.01 Prim Ost: Schulreisen CHF 2'560, Landschulwochen CHF 4'800, MFM Projekt CHF 3'000, Exkursionen CHF 1'500,
Projektwoche CHF 3'500, Veranstaltungen CHF 7'000, Schlussfest CHF 1'200
Prim West: Schulreisen CHF 2'230, MFM Projekt CHF 3'000, Exkursionen CHF 1'300, Projekttage CHF 3'250,
Veranstaltungen CHF 6'500, Schlussfest CHF 1'000

113 2120.3320.01 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

114 2120.3611.20 gegenüber dem Schuljahr 2018/2019 wurden dem Spezialunterricht Jungfrauregion 11 Lektionen mehr zur Verfügung
gestellt

115 2130.3104.01 Mehrausgaben aufgrund Lehrplan 21; neues Fach WAH 7. und 9. Klassen

116 2130.3110.01 Stehpulte und Stühle für 2 Schulzimmer CHF 45'000; 10 Sitzbälle CHF 500; 4 Tischgarnituren mit Transportwagen CHF
7'200; Musikmaterial CHF 2'000

117 2130.3119.01 Sportmaterial allgemein CHF 3'000, Spielkiste CHF 500, Geräte für Balance und Gleichgewicht CHF 1'000

118 2130.3130.03 Übersetzungen CHF 500, Billag CHF 500

119 2130.3171.01 Veranstaltungen CHF 11'000, Schulreise 7. Klassen CHF 2'500, Landschulwochen 8. Klassen CHF 10'400,
Landschulwochen 9. KLassen CHF 5'560, Exkursionen CHF 2'200, Sprachaustausch CHF 2400

120 2130.3320.01 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

121 2130.4612.01 basierend auf den Statistiken 2018 werden im Schuljahr 2020/2021 voraussichtlich mehr Schüler die Sekundarstufe I
besuchen

122 2130.4612.02 basierend auf den Statistiken 2018 werden im Schuljahr 2020/2021 voraussichtlich mehr Schüler die Sekundarstufe I
besuchen

123 2170.3099.01 Bereiche Bildung (nur Sekretariat) und Hauswartdienste: 20 Mitarbeitende/Lernende à CHF 200 für Personalausflug (ab
2020 jährlich) und CHF 80 für Jahresschlussessen

124 2170.3112.01 CHF 5'000 für Arbeitssicherheit budgetiert

125 2170.3144.01 ordentlicher Unterhalt CHF 86'000; TS Ost:Eingangstür CHF 25'000; PrimOst:Auffrischen Parkettböden 1. Etappe CHF
35'000; Erneuerung Küche CHF 8'000; Malerarbeiten KLZ 1. Etappe inkl. Schränke CHF 40'000; Sek:Malerarbeiten
Korridore 1. Etappe CHF 45'000; Auffrischen Parkettböden CHF 10'000; Fenster UG CHF 12'000; Renovation Essraum
CHF 15'000; Lamellenstoren CHF 35'000; Abdichten Boden EG CHF 8'000; PrimWest: Lamellenstoren CHF 15'000;
Eingangstür Turnhalle CHF 20'000

126 2170.3300.40 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

127 2170.3636.01 nicht absehbar; langjähriger Erfahrungswert

128 2170.4920.02 siehe 0110.3920.01

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Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

129 2180.3010.01 Anstieg Anzahl Kinder im Mittagmodul; trotz Verminderung Aufwand Nachmittagslektionen bleibt die Stundenzahl daher
auf dem Stand der Vorjahre; dazu ab Schuljahr 19/20 zusätzliches Morgenmodul

130 2180.3090.01 Teambildung CHF 1'500, Weiterbildungskurs Leitung Tagesschule CHF 1'000

131 2180.3130.03 Übersetzungen

132 2180.3170.01 Fonds Social CHF 180, Telefonspesen Leitung TS CHF 480

133 2180.4230.01 wider Erwarten erfolgte nach der Einführung des Lehrplanes und der damit verbundenen Erhöhung der Pflichtlektionen
keine Reduktion der belegten Module bei der Tagesschule; zudem erhöhte der Kanton die Tarife für die
Betreuungslektionen

134 2180.4260.02 8'500 Mittagessen à CHF 7 = CHF 59'500, 70 Abo Take-Away CHF 4'900

135 2180.4611.01 wider Erwarten erfolgte nach der Einführung des Lehrplanes und der damit verbundenen Erhöhung der Pflichtlektionen
keine Reduktion der belegten Module bei der Tagesschule; zudem erhöhte der Kanton die Tarife für die
Betreuungslektionen

136 2190.3199.03 Essen GL - Ressortchef CHF 500, Verabschiedungen Lehrpersonen CHF 500, Pensionierungen CHF 1'000, Jubiläen
500, Apéro Ressort Bildung - Lehrerschaft CHF 500, Vorort Gymnasiumsgemeinden: 2 Anlässe mit jeweils 16 Personen

137 2199.3170.02 Rückerstattung Telefonspesen Lehrpersonen CHF 1'200, Rückerstattung Anteil Parkkarten Lehrpersonen CHF 800

138 2990.3612.01 3 zusätzliche Pool-Lektionen an den SJR abgetreten

139 3110.3130.01 seit 2013 geltender Beitrag

140 3210.3636.01 Erhöhung wegen Zwischenlösung Spielmatte 3

141 3210.4470.01 ausserterminliche Kündigung zum 31.07.2019

142 3290.3000.01 Annahme 6 Sitzungen à CHF 400

143 3290.3130.01 GGR-Beschluss 15.08.1995: 50 % der Kosten des Bundesfeierapéros im Kursaalgarten, ausmachend ca. CHF 13'000;
zusätzlich nach GR-Beschluss Anteil nach Bödelischlüssel an IMU-Beteiligung an Feuerwerk von CHF 28'000 +
Sicherheitszaun, ausmachend ca. CHF 14'000

144 3290.3130.02 Bürgerbriefe und Kostenanteil Volljährige an Neuzuzügerbrunch

145 3290.3130.04 neu ab 2020 gemäss Reglementsänderung vom August 2019; anteilsmässige Weiterverrechnung an Matten und
Unterseen in Konto 3290.4632.01

146 3290.3199.01 geltender Gemeinderatsbeschluss CHF 50 pro Mitglied und Sekretariat

147 3290.3635.01 Verein Förderung Ballenberg CHF 240; Berner Heimatschutz CHF 180; Freunde der Dampfschifffahrt CHF 50; Touch
the Mountains CHF 7'118 (Bödelischlüssel 36.4 % von CHF 12'000 + Reinigungskostenpauschale von CHF 2'750);
Verein Schweiz. Trachten- und Alphirtenfest Unspunnen Interlaken CHF 20 (neu ab 2019); Tell-Freilichtspiele CHF
31'200 (2019/2020)

148 3290.3636.03 Leistungsvereinbarung 2017 bis 2020 (GGR-Beschluss vom 10.05.2016)

149 3290.3636.04 Leistungsvereinbarung 2017 bis 2020 (GGR-Beschluss vom 10.05.2016)

150 3290.3636.05 gebundene Ausgabe (Beschluss Regionalversammlung Oberland-Ost vom 24.06.2015)

151 3290.3893.01 Einlage in Spezialfinanzierung im Rahmen des Reglements

152 3290.3893.02 Einlage gemäss Reglement

153 3290.4632.01 Kostenanteil nach Bödelischlüssel inklusive Sekretariatskosten

154 3290.4893.01 Entnahme zum Ausgleich der budgetierten Beträge (3290.3637.01)

155 3290.4893.02 Ausgleich zu Preisverleihung Konto 3290.3637.02

156 3410.3634.01 jährlicher Beitrag 2006 bis 2025 der Bödeligemeinden gemäss Leistungsvereinbarung Ziff. 2 a und b inkl.
Investitionsbeitrag; Anteil nach Spezialbödelischlüssel Bödelibad (2014 bis 2025 eingefroren: Interlaken 40.1 %, Matten
22.9 %, Unterseen 37.0 %)

157 3410.3634.02 gemäss GGR-Beschluss vom 12.12.2017

158 3410.3635.01 kein Rechtsanspruch auf Beiträge; Gesuch von Schlittschuhclub Unterseen-Interlaken und Eislaufclub Jungfrau nötig

159 3410.3635.02 jährlich wiederkehrender Betriebsbeitrag von CHF 9'200 wurde mit GR-Beschluss vom 06.01.16 für die Jahre 2016 bis
2025 bestätigt

160 3410.3650.40 Aktienkapital Eissportzentrum Jungfrau AG; Wertberichtigung von 2018 bis 2027 zu je 10 % (GR-Beschluss vom 13.
Juni 2018)

161 3420.3634.01 gemäss Finanzplan Regionalkonferenz (anlässlich Budgetierung liegt das Budget der Regionalkonferenz noch nicht vor);
ab 2020 zwingende Aufsplittung in neu total vier Konti: 3420.3634.01, 7690.3634.01, 7907.3634.01 (bisher),
8110.3634.01

162 3420.3636.01 Ferienpass Bödeli CHF 700 (CHF 10 pro teilnehmendes Kind aus Interlaken); Ludothek Jojo CHF 5'225;
Alpenwildparkverein Interlaken CHF 6'000 (GR-Beschluss vom 26.04.2017)

163 3421.3101.01 Dünger CHF 3'200; Erde CHF 5'000; Pflanzenschutzmittel CHF 5'000; Sommer- + Winterflor CHF 26'000; div. Material
CHF 2'900

164 3421.3111.01 Rasenmäher CHF 1'800; Pneu John Deere CHF 820; div. Kleinmaterial CHF 1'000

165 3421.4910.01 Erfahrungswerte Vorjahre

166 3422.3300.30 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

167 3422.4451.01 gemäss Budget Höhemattekommission

168 3423.3300.60 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

169 4330.3136.01 Anstieg Schülerzahlen, somit mehr Untersuchungen

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Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

170 4331.3637.01 mehr Beiträge an kieferorthopädische Massnahmen

171 5320.3631.01 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2019); Berücksichtigung der
periodengerechten Abgrenzung ab 2019

172 5410.3631.01 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2019); Berücksichtigung der
periodengerechten Abgrenzung ab 2019

173 5790.3099.01 Bereich Soziales: eine Mitarbeitende à CHF 200 für Personalausflug (ab 2020 jährlich) und CHF 80 für
Jahresschlussessen

174 5799.3611.01 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2019); inkl. periodengerechte
Abgrenzung (einmalig doppelter Aufwand im Rechnungsjahr 2020: LAG 2019 und 2020)

175 5799.4611.01 von den Betriebsbeiträgen an die Kita Kinterbunt und Alpenstrasse sind rund 80 % lastenausgleichsberechtigt (Konti
5451.3635.01 und 5451.3635.02)

176 5920.3632.01 seit 2006 geltende Höhe des Patenschaftsbeitrags

177 6150.3010.01 ein zusätzlicher Lernender ab 2020 und Umsetzung Neueinreihungen gestützt auf die neue Verordnung (2. Etappe)

178 6150.3052.02 im Vorjahr freiwillige Einzahlung aufgrund Primatwechsel per 01.01.2015 vorgesehen

179 6150.3090.01 CHF 1'200 Teamspirit

180 6150.3102.01 Bauinfo

181 6150.3111.01 Pneu Ladog VW El. Wisch CHF 3'400; Anpassung Kran an SUVA Vorschriften CHF 8'200; div. Kleinmaterial CHF 5'000;
Werkstatteinrichtung CHF 3'100; Neuanschaffung Elektromobil CHF 54'000 (dafür ein Werkhofmitarbeiter weniger)

182 6150.3112.01 prüfen aller Elektrogeräte (Arbeitssicherheit)

183 6150.3141.01 Litfasssäule CHF 40'000; Diverse CHF 60'000; Florastrasse CHF 40'000

184 6150.3199.01 Beiträge für Mitglieder; Bauko 12 Personen à CHF 100; Fako Energie 6 Personen à CHF 50

185 6150.3300.10 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

186 6150.3300.30 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

187 6150.3300.60 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

188 6150.3301.10 kein ausserplanmässiger Abschreibungsbedarf absehbar

189 6150.3636.01 nicht absehbar; langjähriger Erfahrungswert

190 6150.3910.01 Annahme Vorjahre

191 6155.3113.01 Ergänzung Kamerasystem

192 6155.3119.01 grosse Neuanschaffung im 2019 somit per 2020 fast kein Bedarf mehr

193 6155.3120.01 Netzanschlusskosten IBI

194 6155.3130.01 vermehrte Kontrolle Securitas

195 6155.3130.03 neue Parkuhren sind weniger störungsanfällig

196 6155.3158.01 neue Onlineanbindungen Parkkarten und Parkuhren (jährliche Betriebskosten)

197 6155.3160.01 Wegfall Parkplatz Jametti

198 6155.3181.01 Erfahrungswert

199 6155.3300.60 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

200 6155.3893.01 entsprechend Parkplatzersatzabgaben und Zinsen (Saldo Konti 6155.4200.01 und 6155.4409.01)

201 6155.4240.01 Erfahrungswert

202 6155.4240.03 Erfahrungswert

203 6155.4270.01 Erfahrungswert

204 6155.4409.01 Verzinsung Bestand SF Parkplatzersatzabgeben per 01.01.2020

205 6155.4893.01 Übernahme der Investitionsausgaben bzw. der entsprechenden Abschreibungen durch SF Parkplatzersatzabgaben -
sofern Bestand SF ausreicht

206 6192.3300.40 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

207 6210.3660.40 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

208 6290.3130.01 gemäss Vorjahreszahlen und Kaufpreis der Gemeinde-Tageskarten

209 6290.3130.02 Mitgliederbeitrag für juristische Personen

210 6290.3133.01 gemäss Vorjahreszahlen und Stand Erfolgsrechnung 2019

211 6290.4250.01 gemäss Vorjahreszahlen und Erhöhung des Preises pro Tageskarte um CHF 2 von CHF 44 auf CHF 46 ab 01.01.2018

212 6291.3631.01 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2019)

213 7201.3132.01 Überarbeitung GEP abgeschlossen

214 7201.3181.01 nicht absehbar; langjähriger Erfahrungswert

215 7201.3300.30 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

216 7201.3300.99 Verwaltungsvermögen Abwasser zum Zeitpunkt der Einführung von HRM2 ist linear abzuschreiben; die Höhe der
jährlichen Abschreibung entspricht der Einlage in die SF WE im Jahr vor der Einführung - also JRG 2015
(Übergangsbestimmungen GV); Ausnahme bildet das letzte Abschreibungsjahr (Abschreibung Restanz
Verwaltungsvermögen); die Restabschreibung wird zulasten der Jahresrechnung 2019 erfolgen - daher ab 2020ff kein
Aufwand mehr

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Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

217 7201.3301.30 kein ausserplanmässiger Abschreibungsbedarf absehbar

218 7201.3409.01 gemäss geplanter Investitionstätigkeit (Veränderung der Bestände/zu verzinsende Basis); der stetig zunehmende
Bestand an Verwaltungsvermögen verursacht Zinsen zulasten der SF Abwasserentsorgung

219 7201.3510.10 gemäss Berechnung Wiederbeschaffungswerte (abhängig von Investitionstätigkeit bzw. Fertigstellung/Inbetriebnahme
von Investitionen sowie Einlagesatz; ab Rechnungsjahr 2012 bildet der GEP 2009 die Grundlage)

220 7201.3510.50 gemäss Saldo Konto 7201.4240.50 (einmalige Anschlussgebühren)

221 7201.3632.01 gemäss Budget ARA

222 7201.3632.02 gemäss Budget ARA

223 7201.3660.20 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

224 7201.4401.01 Zinsertrag aus Guthaben gegenüber Gemeindeverband ARA Region Interlaken (Gemeindekonto)

225 7201.4510.01 entspricht budgetierten Abschreibungen (Saldo Konti 7201.3300.30 und 7201.3660.20)

226 7201.9011.01 Abschluss Rechnung SF Abwasserentsorgung; es resultiert ein Aufwandüberschuss

227 7301.3111.01 1 Big Belly

228 7301.3300.30 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

229 7301.3300.60 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

230 7301.3300.99 Verwaltungsvermögen zum Zeitpunkt der Einführung von HRM2 ist innert acht Jahren linear abzuschreiben
(Übergangsbestimmungen GV und Beschluss Budget 2016)

231 7301.3612.06 Erfahrungswert (primär Budgetierung Gemeindeverband für laufendes Jahr); anlässlich Budgetierung liegt das neue
Gemeindeverbandsbudget noch nicht vor

232 7301.4240.01 Firmen entsorgen Abfall neu selber

233 7301.9011.01 Abschluss Rechnung SF Abfall; es resultiert ein Aufwandüberschuss

234 7450.3132.01 Überarbeitung Gefahrenkarte abgeschlossen

235 7690.3634.01 gemäss Finanzplan Regionalkonferenz (anlässlich Budgetierung liegt das Budget der Regionalkonferenz noch nicht vor);
ab 2020 zwingende Aufsplittung in neu total vier Konti: 3420.3634.01, 7690.3634.01, 7907.3634.01 (bisher),
8110.3634.01

236 7710.3632.01 gemäss Finanzplan Begräbnisgemeindeverband (anlässlich Budgetierung liegt das Gemeindeverbandsbudget noch
nicht vor)

237 7790.3130.01 Mitgliederbeitrag für juristische Personen an Uferschutzverband Thuner- und Brienzersee

238 7791.3144.01 ordentlicher Unterhalt CHF 15'000

239 7791.3300.40 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

240 7900.3320.90 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

241 7900.4309.80 gemäss vorhandenen Vereinbarungen Ausgleich Planungsvorteil

242 7907.3634.01 gemäss Finanzplan Regionalkonferenz (anlässlich Budgetierung liegt das Budget der Regionalkonferenz noch nicht vor);
ab 2020 zwingende Aufsplittung in neu total vier Konti: 3420.3634.01, 7690.3634.01, 7907.3634.01 (bisher),
8110.3634.01

243 7909.3510.01 entsprechend Mehrwertabschöpfung Gemeindeanteil (Saldo Konto 7909.4022.01)

244 7909.3701.01 Mehrwertabgabe UeO Landi

245 7909.4022.01 Mehrwertabgabe UeO Landi

246 7909.4707.01 Mehrwertabgabe UeO Landi

247 8110.3634.01 gemäss Finanzplan Regionalkonferenz (anlässlich Budgetierung liegt das Budget der Regionalkonferenz noch nicht vor);
ab 2020 zwingende Aufsplittung in neu total vier Konti: 3420.3634.01, 7690.3634.01, 7907.3634.01 (bisher),
8110.3634.01

248 8140.3632.01 Vertrag vom 24.09.2005 mit der Gemeinde Unterseen

249 8200.3631.01 gemäss Staatsforstbetriebe

250 8200.3632.01 gemäss Budget Gemeindeverband für die Erhaltung der Wälder der Region Oberland

251 8400.3130.01 seit 2008 inkl. jährlicher Beitrag von CHF 3'000 an IFAI (Leistungsvereinbarung); Ziel Gemeinderat einer
Kostenbegrenzung im 5-Jahresschnitt auf CHF 5 pro Einw. und Jahr eingehalten; 2020 keine Besuche bei
Partnerstädten

252 8400.3635.01 gemäss Leistungsvereinbarung

253 8400.3635.04 CHF 30'000 Bruttobetrag Bödeligemeinden plus CHF 5'000 Gratisdienstleistungen Interlaken gemäss Vereinbarung SEF
2020 bis 2027 (GGR-Beschluss vom 10.05.2016); Anteile Matten und Unterseen in Konto 8400.4260.01

254 8400.4260.01 Anteile Matten (CHF 5'000) und Unterseen (CHF 8'000) am Bruttobeitrag der Bödeligemeinden z. G. des Swiss
Economic Forums (siehe Konto 8400.3635.04)

255 8406.3130.01 neue jährliche Beitragshöhe von CHF 3'125 gemäss Gemeinderatsbeschluss 08.06.2009

256 8406.3130.02 Vereinbarung für 2019-2021

257 8406.3634.01 gemäss Leistungsvereinbarung

258 8406.3635.01 Skipistenfonds Bödeli CHF 2'000; Volkswirtschaft Berner Oberland CHF 2'900; Schweiz. Tourismusverband CHF 927;
Jungfraumarathon CHF 6'400 (inkl. CHF 400 an Pararace); Internationales Alpensysmposium 2020 CHF 6'000
(einmalig); Trägerverein Int. Lauberhornrennen CHF 5'670; Blumenschmuck am Haus CHF 1'100/Jahr;
Volks-Tour-de-France CHF 10'000

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Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

259 8506.3000.01 Annahme 4 Sitzungen à CHF 400

260 8506.3170.01 insbesondere Präsente bei Betriebsbesichtigungen

261 8506.3199.01 geltender Gemeinderatsbeschluss CHF 50 pro Mitglied und Sekretariat

262 8506.3635.01 Anstossfinanzierung neues Veranstaltungsprodukt für die Jahre 2020 bis 2022; Kostenbeteiligung andere Gemeinden
siehe Konto 8506.4260.01

263 8506.4260.01 Kostenbeteiligung von anderen Gemeinden für Anstossfinanzierung neues Veranstaltungsprodukt für die Jahre 2020 bis
2022; siehe Konto 8506.3635.01

264 8710.3132.01 Umwandlung in AG per 01.01.2020

265 8710.4462.01 Wechsel der Berechnungsmethode der Konzessionsabgabe; Berücksichtigung der neuen Rechtsform ab 01.01.2020
(vormals: 01.01.2019): Industrielle Betriebe Interlaken AG; Annahme: einjährige Verzögerung infolge Beschwerde gegen
Mattner Gemeindeversammlungsbeschluss vom Juni 2018

266 8710.4462.02 Risikobeitrag entfällt mit neuer Rechtsform ab 01.01.2020 (vormals: 01.01.2019): Industrielle Betriebe Interlaken AG;
Annahme: einjährige Verzögerung infolge Beschwerde gegen Mattner Gemeindeversammlungsbeschluss vom Juni
2018

267 9100.3181.01 Durchschnitt der letzten drei Jahre berücksichtigt

268 9100.4000.01 Senkung Steueranlagezehntel auf 1.67 berücksichtigt

269 9100.4000.40 Erfahrungswerte Vorjahre

270 9100.4001.01 trotz Senkung des Steueranlagezehntels auf 1.67 höhere Budgetierung; Berücksichtigung Neubauten

271 9100.4010.01 Tendenz der letzten vier Jahre; Berücksichtigung Senkung Steueranlagezehntel auf 1.67

272 9100.4010.40 Erfahrungswerte Vorjahre

273 9100.4010.50 Berücksichtigung des aktuellen Veranlagungsstandes

274 9100.4010.70 aktueller Veranlagungsstand wurde für die Erhöhung berücksichtigt

275 9102.4021.01 allgemeine Neubewertung der nichtlandwirtschaftlichen Grundstücke per 2020; Erhöhung der amtlichen Werte

276 9105.3636.01 erfolgsneutral; Ausgleich in 9105.4039.01

277 9105.4039.01 Ausgleich zu 9105.3636.01

278 9106.3612.01 allgemeine Neubewertung der nichtlandwirtschaftlichen Grundstücke per 2020; Erhöhung der amtlichen Werte

279 9106.4039.01 allgemeine Neubewertung der nichtlandwirtschaftlichen Grundstücke per 2020; Erhöhung der amtlichen Werte

280 9300.3621.60 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2019)

281 9300.3622.70 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2019); die Ausgleichsleistung
bemisst sich am Steuerertrag der drei vorangegangenen Jahre

282 9300.4621.60 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2019)

283 9500.4600.01 Neueröffnung Konto; Volksabstimmung zum Bundesgesetz über die Steuerreform und die AHV-Finanzierung (STAF)

284 9610.3401.01 per 2019 Zins für auslaufendes Darlehen von CHF 10 Mio. berücksichtigt

285 9610.3406.01 gemäss vorgesehener Investitionstätigkeit, gegenwärtiger Liquidität und Zinsprognose

286 9610.4451.01 bis 2018 erfolgt hier Verzinsung des Dotationskapitals der IBI (öffentlich-rechtliche Anstalt); mit neuer Rechtsform ab
01.01.2020 (vormals: 01.01.2019) Industrielle Betriebe Interlaken AG entfällt diese Zahlung; künftig wird hier die
Dividende verbucht werden; die erste Dividendenausschüttung (voraussichtlich rund CHF 0.33 Mio.) erfolgt im Jahr
2021; Annahme: einjährige Verzögerung infolge Beschwerde gegen Mattner Gemeindeversammlungsbeschluss vom
Juni 2018

287 9630.3409.01 Art. 17 Direktionsverordnung Finanzhaushalt Gemeinden (170.511); abhängig von Buchwert und Konditionen
Wohnbauhypothek BEKB

288 9630.3430.01 ordentlicher Unterhalt CHF 50'000; Ersatz Storen CHF 15'500; Abbruch Atelier Des Alpes CHF 80'000; Eingangstür
Pavillon 125 CHF 4'000

289 9630.3441.01 nicht absehbar

290 9630.3893.01 Art. 4 Reglement SF Liegenschaftsrechnung (621.11); abhängig von Gebäudeversicherungswert und Einlagesatz

291 9630.4893.01 Art. 3 Reglement SF Liegenschaftsrechnung (621.11); entspricht Saldo Konto 9630.3430.01 nach Abzug von
weiterverrechenbaren Kosten

292 9630.4896.01 pro 2020 keine Entnahme absehbar

293 9630.9010.01 Art. 5 Reglement SF Liegenschaftsrechnung (621.11); Ausgleich des Erfolgs pro Liegenschaft (Ertragsüberschuss)

294 9630.9011.01 Art. 5 Reglement SF Liegenschaftsrechnung (621.11); Ausgleich des Erfolgs pro Liegenschaft (Aufwandüberschuss)

295 9631.4443.01 periodische Bewertung gemäss Art. 81 Abs. 2 + 3 GV; 2020 erfolgt die amtliche Neubewertung der
nichtlandwirtschaftlichen Grundstücke; mit Umstellung auf HRM2 hat sich Interlaken für die Bewertungsvariante
"amtlicher Wert x 1.4" entschieden; gemäss Informationsstand anlässlich Budgetierung (Daten der kantonalen
Steuerverwaltung) und individueller Rücksprache mit der amtlichen Bewertung ist bei einem Median-Zielwert von 70 %
(die Beschwerde beim Bundesgericht der Stadt Bern ist nach wie vor hängig – angestrebt wird hierbei ein höherer
Zielwert) von einer erfolgswirksamen Aufwertung von rund CHF 0.42 Mio. auszugehen

296 9632.3441.01 periodische Bewertung gem. Art. 81 Abs. 2 + 3 GV; Anpassung amtlicher Wert nicht absehbar

297 9632.3441.02 periodische Bewertung gem. Art. 81 Abs. 2 und 3 GV; Anpassung Zinsen/Bodenwerte/Baurechtsverträge nicht absehbar

298 9632.4411.01 nicht absehbar; kein Verkauf geplant

299 9632.4896.01 nicht absehbar

Seite 67

Budget 2020
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

300 9690.3180.01 Delkrederebedarf ist nicht absehbar

301 9710.4699.10 bemisst sich nach abgerechneter AHV-Lohnsumme und Verteilfaktor (budgetiert wird der mehrjährige Durchschnittswert)

302 9900.3894.01 systembedingte zusätzliche Abschreibungen sind vorzunehmen, wenn der Allgemeine Haushalt einen
Ertragsüberschuss ausweist und die ordentlichen Abschreibungen kleiner als die Nettoinvestitionen sind; gemäss
Berechnungsvorlage AGR

303 9901.3300.99 Verwaltungsvermögen zum Zeitpunkt der Einführung von HRM2 ist innert acht Jahren linear abzuschreiben
(Übergangsbestimmungen GV und Budget 2016); der Aufwand im vorliegenden Konto verändert sich voraussichtlich ab
2018 nicht mehr (2018: Beitragseingang von CHF 0.5 Mio. für Umbau Bahnhofplatz West)

304 9990.9000.00 im Allgemeinen Haushalt resultiert nach zwingender Vornahme von systembedingten zusätzlichen Abschreibungen ein
Ertragsüberschuss

Seite 68

Budget 2020
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Investitionsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen

Total 18'751'000.00 18'751'000.00 11'180'000.00 11'180'000.00 5'454'884.00 5'454'884.00

0 Allgemeine Verwaltung 230'000.00

02 Allgemeine Dienste 230'000.00

029 Verwaltungsliegenschaften 230'000.00
0290 Verwaltungsliegenschaften 230'000.00
0290.5040.05 230'000.00Gemeindehaus, Sanierung EG

mit Neubau Schalter

2 Bildung 410'000.00 800'000.00 120'490.65

21 Obligatorische Schule 410'000.00 800'000.00 120'490.65

217 Schulliegenschaften 120'490.65800'000.00410'000.00
2170 Schulliegenschaften 410'000.00 800'000.00 120'490.65
2170.5040.07 300'000.00 300'000.00 75'064.10Gesamtplanung Aula Schulanlage

2170.5040.08 320'000.00 36'735.15Sek., Erneuerung Wasser-,
Abwasser- und Heizungsleitungen

2170.5040.09 180'000.00 8'691.40Sek., Sanierung
Elektroinstallationen

2170.5040.10 110'000.00Sek., Ersatz Personenaufzug

3 Kultur, Sport und Freizeit,
Kirche

825'000.00 600'000.00 1'355'000.00 755'000.00 120'413.45

32 Kultur, übrige 100'000.00 100'000.00

322 Musik und Theater 100'000.00100'000.00
3220 Musik und Theater 100'000.00 100'000.00
3220.5460.01 100'000.00Verein eidg. Musikfest 2021,

Darlehen
3220.6460.01 100'000.00Verein eidg. Musikfest 2021,

Amortisation Darlehen

34 Sport und Freizeit 825'000.00 500'000.00 1'355'000.00 755'000.00 20'413.45

341 Sport 55'000.00
3410 Sport 55'000.00
3410.5540.01 265'000.00Regionales Eissportzentrum

Jungfrau AG, Kauf Aktien
3410.5640.02 -265'000.00Eissportzentrum Bödeli,

Investitionsbeitrag
3410.6440.01 55'000.00Eissportzentrum Bödeli,

Amortisation Darlehen

342 Freizeit 20'413.45700'000.001'355'000.00500'000.00825'000.00
3422 Parkanlagen und Wanderwege 600'000.00 500'000.00 1'180'000.00 700'000.00 20'118.90
3422.5030.01 600'000.00 1'180'000.00 20'118.90Englischer Garten, Aufwertung

3422.6340.01 500'000.00 700'000.00Englischer Garten, Aufwertung,
Beiträge

3423 Kinderspielplätze 225'000.00 175'000.00 294.55
3423.5060.01 225'000.00 175'000.00Öffentlicher Spielplatz

Westquartier
3423.5060.03 294.55Öffentlicher Spielplatz Höhematte

6 Verkehr und
Nachrichtenübermittlung

2'607'000.00 875'000.00 3'308'000.00 684'000.00 1'607'657.82 580'020.00

61 Strassenverkehr 2'607'000.00 875'000.00 3'308'000.00 684'000.00 1'435'286.82 580'020.00

615 Gemeindestrassen 1'252'282.27 560'015.00684'000.003'308'000.00875'000.002'607'000.00
6150 Gemeindestrassen 2'607'000.00 875'000.00 3'308'000.00 684'000.00 1'252'282.27 560'015.00
6150.5010.07 699'000.00 361'974.62Grosse Aare-Postplatz,

Sanierung Marktgasse (AP2)
6150.5010.12 54'782.05Bernastrasse, Erneuerung

Seite 69

Budget 2020
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Investitionsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen

6150.5010.18 40'000.00 33'055.80Klosterstrasse-Kreuzung Beau
Rivage, Sanierung (AP2)

6150.5010.19 785'000.00 1'206.25Postplatz-Kreuzung Savoy,
Sanierung (AP2)

6150.5010.20 717'000.00 685'000.00Kreuzung
Savoy-Gemeindegrenze Matten,
Sanierung (AP2)

6150.5010.21 740'000.00 381'000.00 17'966.75Suleggstrasse-Rothornstrasse,
Erneuerung

6150.5010.22 84'000.00Neugasse (Parz. 943), Kauf
Teilfläche (Parkplätze)

6150.5010.28 191'653.55Rugenaustrasse, Erneuerung

6150.5010.30 925'000.00 26'704.75Carumsteigeanlage/Entlastung
Bahnhofplatz Interlaken Ost

6150.5010.35 130'000.00 108'000.00 14'042.65Busanlegekanten Haltestellen öV

6150.5010.39 50'000.00 30'000.00 3'337.10Lindenallee, Erneuerung

6150.5010.41 45'000.00Marktplatz, Sanierung

6150.5030.01 461'394.30Beau
Rivage-Kreuzung-Vertikalversatz
Talstation Harderbahn,
Erneuerung

6150.5030.02 260'000.00 2'164.45Bödeliweg, Sanierung
Höhebrücke

6150.5060.04 220'000.00Werkhof, LKW, Ersatz

6150.5630.01 100'000.00Öffentlicher Aufenthaltsbereich
Überbauung Rothorn,
Investitionsbeitrag

6150.6110.03 27'000.00Marktplatz, Sanierung, Beiträge

6150.6310.01 403'510.00Bahnhofplatz West (Crossbow),
Agglomerationsbeiträge

6150.6310.05 289'000.00 52'805.00Grosse Aare-Postplatz (AP2),
Agglomerationsbeiträge

6150.6310.06 453'000.00Postplatz-Kreuzung Savoy (AP2),
Agglomerationsbeiträge

6150.6310.07 395'000.00 395'000.00Kreuz. Savoy-Gdegr. Matten
(AP2), Agglomerationsbeiträge

6150.6320.01 103'700.00Bahnhofplatz West,
Gemeindebeiträge

619 Strassen, übriges 183'004.55 20'005.00
6192 Mehrzweckgebäude 183'004.55 20'005.00
6192.5040.01 183'004.55Umbau Mehrzweckgebäude

6192.6310.01 20'005.00Umbau Mehrzweckgebäude,
Beiträge

62 Öffentlicher Verkehr 169'971.00

621 Bahninfrastruktur 169'971.00
6210 Bahninfrastruktur 169'971.00
6210.5640.01 169'971.00Sanierung Bahnübergänge

Marktgasse und Brienzstrasse
(Beau-Rivage), Investitionsbeitrag

63 Verkehr, übrige 2'400.00

633 Sonstige Transportsysteme 2'400.00
6330 Sonstige Transportsysteme 2'400.00
6330.5550.01 2'400.00Aktienkauf BRB AG

7 Umweltschutz und
Raumordnung

11'044'000.00 1'910'000.00 2'805'000.00 1'223'000.00 2'792'516.93 233'785.15

72 Abwasserentsorgung 10'951'000.00 1'910'000.00 2'805'000.00 1'223'000.00 2'763'651.13 233'785.15

720 Abwasserentsorgung 2'763'651.13 233'785.151'223'000.002'805'000.001'910'000.0010'951'000.00
7201 Abwasserentsorgung

[Gemeindebetrieb]
10'951'000.00 1'910'000.00 2'805'000.00 1'223'000.00 2'763'651.13 233'785.15

7201.5032.07 1'500'000.00 940'000.00 2'008'751.20Kanalisationserneuerung Mittlers
Moos inkl.
Liegenschaftsentwässerung

Seite 70

Budget 2020
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Investitionsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen

7201.5032.11 8'455.65Kanalisationserneuerung
Bernastrasse inkl. private
Hausanschlüsse

7201.5032.14 6'000'000.00 76'388.65Kanalisationserneuerung
Mittengrabenquartier-Allmendstra
sse, Etappen 1 und 2

7201.5032.15 90'000.00Kanalisationserneuerung
Klosterstrasse-Kreuzung Beau
Rivage (AP2) inkl. private
Hausanschlüsse

7201.5032.16 966'000.00 190'245.98Kanalisationserneuerung Grosse
Aare-Postplatz (AP2) inkl. private
Hausanschlüsse

7201.5032.17 380'000.00 20'000.00 2'099.25Kanalisationserneuerung
Postplatz-Kreuzung Savoy (AP2)
inkl. private Hausanschlüsse

7201.5032.18 1'102'000.00 262'000.00 13'840.00Kanalisationserneuerung
Kreuzung
Savoy-Gemeindegrenze Matten
(AP2) inkl. private
Hausanschlüsse

7201.5032.21 20'000.00 8'863.35Regenrückhaltebecken Herreney,
Ausbau

7201.5032.22 357'503.70Kanalisationserneuerung
Rugenaustrasse inkl.
Liegenschaftsentwässerung

7201.5032.23 960'000.00 219'000.00 15'880.65Kanalisationserneuerung
Suleggstrasse-Rothornstrasse
inkl. Liegenschaftsentwässerung

7201.5032.24 100'000.00 3'058.30Kanalisationserneuerung
Lindenallee inkl.
Liegenschaftsentwässerung

7201.5032.25 110'000.00 3'341.25Kanalisationserneuerung
Geissgasse-Bowlinghalle

7201.5032.29 50'266.40Regenrückhaltebecken im Moos,
Neubau

7201.5032.30 28'000.00 101'334.50Sauberwasserleitung Tschingeley

7201.5620.01 461'000.00 198'000.00 -76'377.75ARA Region Interlaken,
Investitionsbeitrag

7201.5620.02 200'000.00 200'000.00EWG Matten, Investitionsbeitrag
(RB Lütscheren/Matten)

7201.6370.08 226'589.25Kanalisation Rugenaustrasse,
Beiträge
Liegenschaftsentwässerung

7201.6370.09 520'000.00 80'000.00Kanalisation
Suleggstrasse-Rothornstrasse,
Beiträge
Liegenschaftsentwässerung

7201.6370.10 524'000.00 7'195.90Kanalisation Grosse
Aare-Postplatz (AP2), Beiträge
Liegenschaftsentwässerung

7201.6370.11 620'000.00 619'000.00Kanalisation Mittlers Moos,
Beiträge
Liegenschaftsentwässerung

7201.6370.12 696'000.00Kanalisation Kreuzung
Savoy-Gemeindegrenze Matten
(AP2), Beiträge
Liegenschaftsentwässerung

7201.6370.15 74'000.00Kanalisation Marktplatz, Beiträge

73 Abfall 93'000.00

730 Abfall 93'000.00
7301 Abfall [Gemeindebetrieb] 93'000.00
7301.5033.04 93'000.00Wertstoffsammelstelle West

79 Raumordnung 28'865.80

790 Raumordnung 28'865.80
7900 Raumordnung allgemein 28'865.80
7900.5290.03 28'865.80Teilrevision Ortsplanung und

Revision Uferschutzplanung

Seite 71

Budget 2020
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Investitionsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018

Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen

8 Volkswirtschaft 250'000.00 250'000.00

87 Brennstoffe und Energie 250'000.00 250'000.00

871 Elektrizität 250'000.00250'000.00
8710 Elektrizität allgemein 250'000.00 250'000.00
8710.6540.01 250'000.00 250'000.00Übertragung von Beteiligungen an

öff. Unternehmungen ins FV

9 Finanzen und Steuern 3'635'000.00 15'116'000.00 2'912'000.00 8'268'000.00 813'805.15 4'641'078.85

99 Nicht aufgeteilte Posten 3'635'000.00 15'116'000.00 2'912'000.00 8'268'000.00 813'805.15 4'641'078.85

999 Abschluss 813'805.15 4'641'078.858'268'000.002'912'000.0015'116'000.003'635'000.00
9990 Abschluss 3'635'000.00 15'116'000.00 2'912'000.00 8'268'000.00 813'805.15 4'641'078.85
9990.5900.01 3'635'000.00 2'912'000.00 813'805.15Passivierte Einnahmen

Verwaltungsvermögen
9990.6900.01 15'116'000.00 8'268'000.00 4'641'078.85Aktivierte Ausgaben

Verwaltungsvermögen