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Budget 2018

Einwohnergemeinde Interlaken

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2018 Seite 2

Budget 2018

Nach HRM2

(gemäss Art. 29 Direktionsverordnung über den Finanzhaushalt der Gemeinden FHDV [BSG 170.511])

Inhalt

0 Auf einen Blick (Management Summary) ............................................................................................ 4

1 Rechnungslegungsgrundsätze Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell 2 (HRM2) .................. 5

1.1 Allgemeines ..................................................................................................................................... 5

1.2 Abschreibungen ............................................................................................................................... 6

1.2.1 Bestehendes Verwaltungsvermögen
 (Übergangsbestimmungen Art. T2-4 Abs. 1 GV) .................................................................... 6

1.2.2 Sonderfälle Verwaltungsvermögen
 (Übergangsbestimmungen Art. T2-4 Abs. 2 GV) .................................................................... 6

1.2.3 Neues Verwaltungsvermögen ................................................................................................. 6

1.2.4 Zusätzliche Abschreibungen (Art. 84 GV) ............................................................................... 6

1.3 Investitionsrechnung / Aktivierungsgrenze ...................................................................................... 7

2 Erläuterungen ........................................................................................................................................ 7

2.1 Allgemeines ..................................................................................................................................... 7

2.2 Erfolgsrechnung............................................................................................................................... 9

2.2.1 Erläuterung zur Entwicklung Personalaufwand ....................................................................... 9

2.2.2 Erläuterung zur Entwicklung Sachaufwand ........................................................................... 10

2.2.3 Erläuterung zur Entwicklung Steuerertrag ............................................................................. 11

2.2.4 Erläuterung zur Entwicklung FILAG ...................................................................................... 12

2.2.5 Erläuterung Einzelpositionen (Vergleich zu Budget Vorjahr nach Funktionen) .................... 12

2.3 Investitionen ................................................................................................................................... 15

3 Ergebnis ............................................................................................................................................... 16

3.1 Allgemeine Übersicht ..................................................................................................................... 16

3.2 Übersicht Gesamtergebnis Gemeinde .......................................................................................... 16

3.2.1 Erfolgsrechnung ..................................................................................................................... 16

3.2.2 Investitionsrechnung .............................................................................................................. 16

3.2.3 Finanzierungsergebnis .......................................................................................................... 16

3.3 Ergebnis allgemeiner Haushalt ...................................................................................................... 17

3.4 Ergebnis Spezialfinanzierung Abwasserentsorgung ..................................................................... 17

3.5 Ergebnis Spezialfinanzierung Abfallentsorgung ............................................................................ 18

3.6 Ergebnis Spezialfinanzierung Liegenschaften Finanzvermögen .................................................. 18

4 Erfolgsrechnung .................................................................................................................................. 19

4.1 Zusammenzug Gliederung nach Sachgruppen Erfolgsrechnung
 (2-stellige Kontenstufe) .................................................................................................................. 19

4.2 Zusammenzug Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung
 (1-stellige Kontenstufe) .................................................................................................................. 20

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5 Investitionsrechnung .......................................................................................................................... 21

5.1 Zusammenzug Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung
 (1-stellige Kontenstufe) .................................................................................................................. 21

6 Eigenkapitalnachweis ......................................................................................................................... 22

6.1 Auswertungen ................................................................................................................................ 22

6.2 Kommentare zu den Auswertungen .............................................................................................. 22

6.2.1 Spezialfinanzierungen ( SG 290) ........................................................................................... 22

6.2.2 Vorfinanzierungen (SG 293) .................................................................................................. 22

6.2.3 Reserven (zusätzliche Abschreibungen, SG 294) ................................................................. 22

6.2.4 Neubewertungsreserve Finanzvermögen (SG 296) .............................................................. 22

6.2.5 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag (SG 299)................................................................................. 22

7 Anträge ................................................................................................................................................. 23

7.1 Antrag des Gemeinderates an den Grossen Gemeinderat ........................................................... 23

7.2 Antrag des Grossen Gemeinderates an die Stimmberechtigten ................................................... 23

8 Erfolgsrechnung .................................................................................................................................. 24

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen ............................................... 24

9 Investitionsrechnung .......................................................................................................................... 63

9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung ...................................................................... 63

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2018 Seite 4

Vorbericht Budget 2018

0 Auf einen Blick (Management Summary)

Das Budget basiert auf folgenden Grundlagen
• Detailbudgetierung der Fachbereiche gemäss Budgetrichtlinien des Gemeinderats.
• Budget 2017 sowie Jahresrechnung 2016, Investitionsplan 2017–2022 (Beschluss Gemeinderat

vom 21. Juni 2017), ferner Finanzplanung 2017–2021.
• Kantonale Prognoseannahmen für Betreffnisse aus dem Finanz- und Lastenausgleichsgesetz (FI-

LAG) inkl. der Neuen Finanzierung der Volksschule (NFA).
• Steueranlage für Einkommens- und Vermögenssteuern 1.77 Einheiten (unverändert).
• Gebühren Spezialfinanzierungen Abwasser und Abfall unverändert.

Die Erfolgsrechnung (ER) schliesst im
• Gesamthaushalt (Konsolidierung der Ergebnisse Allgemeiner Haushalt, Spezialfinanzierungen [SF]

Abwasser, Abfall und Liegenschaften Finanzvermögen) mit einem Aufwandüberschuss von
CHF 391‘178.00.

• Allgemeinen Haushalt mit einem Aufwandüberschuss von CHF 151‘183.00.

Übersicht Ergebnisse:

Einige markante Faktoren, welche das Ergebnis der Erfolgsrechnung massgeblich beeinflussen (Ver-
gleich Budget 2018 gegenüber Budget 2017):
• Allgemeiner Haushalt/Besserstellung um CHF 0.27 Mio.

• Netto CHF 0.33 Mio. Mehrertrag Bussen.
• CHF 0.17 Mio. Mehrertrag Fiskalertrag/Sachgruppe 40 (exkl. die durchlaufenden, d. h. erfolgs-

neutralen Konti TFA, Erträge und Schwellentelle).
• Spezialfinanzierung Abwasserentsorgung/Schlechterstellung von CHF 0.14 Mio.

• CHF 0.11 Mio. Mehraufwand Betriebsbeitrag ARA.

• Steueranlage: Eine Senkung der Gemeindesteueranlage wurde erwogen. Angesichts der sich häu-
fenden Anzeichen eines sich in wichtigen Branchen (temporär) verschlechterten bzw. rückgängig
entwickelnden Geschäftsgangs wurde von einer Anlagesenkung abgesehen. Auf eine abgekühlte
Wirtschaftslage folgt zeitverzögert folgendes für Interlaken nachteilige Szenario: Grundsätzlich tie-
ferer Steuerertrag, zusätzlich negative Doppeleffekte aus herabgesetzten Veranlagungen – gleich-
zeitig enorm hoher Disparitätenabbau (Grundlage: Steuerertrag der drei vorangegangenen Jahre)
sowie steigender Abschreibungsaufwand. Der Gemeinderat will mit der Beibehaltung der seit 2015
gültigen Steueranlage der vorgehend aufgezeigten Mehrbelastung entgegentreten. Im Übrigen ist
zu berücksichtigen, dass trotz der Ablehnung der Unternehmenssteuerreform III im Februar 2017

Ergebnis
Gesamthaushalt

–CHF 391'178

Ergebnis

Allgemeiner
Haushalt

–CHF 151'183

Ergebnis

Spezialfinanzierungen

–CHF 239'995

Ergebnis

Abwasser

–CHF 311'975

Ergebnis

Abfall

–CHF 17'970

Ergebnis
Liegenschaften FV

CHF 89'950

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auf Bundesebene die Steuerstrategie des Kantons Bern in naher Zukunft eine gestaffelt umgesetz-
te Steuergesetzrevision vorsieht. Die Auswirkungen lassen sich zum jetzigen Zeitpunkt nicht klar
eruieren. An der Anlage 1.77 wird daher vorerst festgehalten.

Investitionen
• Das Budget der Investitionsrechnung weist Nettoinvestitionen von CHF 7‘601‘000 aus:

CHF 3‘421‘000 Allgemeiner Haushalt und CHF 4‘180‘000 SF Abwasser (siehe „2.3 Investitionen“,
Seite 15).

• Folgende Projekte belasten die Investitionsrechnung massgeblich (Bruttoausgaben):
• Allgemeiner Haushalt: Beau Rivage-Kreuzung–Vertikalversatz Talstation Harderbahn, Erneue-

rung CHF 855‘000, Englischer Garten, Aufwertung CHF 650‘000 und Grosse Aare–Postplatz,
Sanierung Marktgasse (AP2) CHF 502‘000.

• SF Abwasser: Kanalisationserneuerung Mittengrabenquartier–Allmendstrasse CHF 1‘500‘000,
Kanalisationserneuerung Mittlers Moos CHF 1‘296‘000 und Regenrückhaltebecken Herreney,
Ausbau CHF 800‘000.

Entwicklung Bilanzüberschuss
• Bestand per 31. Dezember 2016 CHF  10‘201‘273.09

Aufwandüberschuss gemäss Budget 2017 (Allg. Haushalt) CHF  417‘894.00
Aufwandüberschuss gemäss Budget 2018 (Allg. Haushalt) CHF  151‘183.00
Voraussichtlicher Bilanzüberschuss per 31. Dezember 2018  CHF  9‘632‘196.09

Verschuldung
• Jahresrechnung 2016

• Die Kontengruppen 2014/kurzfristiger Anteil langfristiger Verbindlichkeiten und 206/langfristige
Finanzverbindlichkeiten weisen einen kumulierten Bestand von CHF 24.20 Mio. auf. Sie nah-
men zum dritten Mal in Folge ab: pro 2016 beträgt die Schuldenreduktion CHF 2.07 Mio.

• Die gestützt auf die Einführung von HRM2 zwingend vorgenommene Neubewertung des Fi-
nanzvermögens tilgt die 2015 ausgewiesene Nettoschuld von CHF 5.59 Mio. bzw. CHF 986
pro EinwohnerIn vollständig. Per 31.12.2016 wurde sogar erstmals seit gemeindeinterner Be-
rechnung dieser Kennzahl ein Nettovermögen ausgewiesen: CHF 0.47 Mio. oder
CHF 82/EinwohnerIn.

• Vorgaben Gemeinderat ab Voranschlag 2015
• Der Gemeinderat will die Verschuldungssituation mittel- bzw. längerfristig deutlich verbessern.

Zu diesem Zweck hat er in den Budgetrichtlinien ab Voranschlag 2015 die Nettoinvestitions-
tranchen (Gesamthaushalt) limitiert. Für 2016, 2017 und 2018 wurden die Nettoausgaben auf
maximal CHF 5.20 Mio. festgelegt.
Nach dem Voranschlag 2015 und den Budgets 2016 und 2017 überschreitet auch das Budget
2018 den festgelegten Höchstwert. In Verbindung mit den budgetierten Finanzierungsfehlbe-
trägen pro 2017 und 2018 ist eine Zunahme der Nettoschuld zu erwarten.
Der Gemeinderat weist darauf hin, dass es in den Anfangsjahren dieser neuen Vorgabe sys-
tembedingt noch zu Überschreitungen kommen dürfte (insbesondere bereits beschlossene
Verpflichtungskredite und Verschiebung von Realisierung auf der Zeitachse).

• Es wird darauf hingearbeitet, die langfristigen Finanzverbindlichkeiten (inkl. kurzfristiger Anteil
an langfristigen Verbindlichkeiten) mittelfristig auf CHF 20 Mio. zu reduzieren.

1 Rechnungslegungsgrundsätze Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell 2
(HRM2)

 Allgemeines 1.1

Das Budget 2018 wurde nach dem neuen Rechnungslegungsmodell HRM2, gemäss Art. 70 Ge-
meindegesetz (GG, [BSG 170.11]), erstellt.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2018 Seite 6

 Abschreibungen 1.2

1.2.1 Bestehendes Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Art. T2-4 Abs. 1 GV)

Das am 1.1.2016 bestehende Verwaltungsvermögen (VV) wurde zu Buchwerten in HRM2 über-
nommen und ist gemäss Budget 2016 innert 8 Jahren, d. h. ab Rechnungsjahr 2016 bis und mit
2023 linear mit einem Abschreibungssatz von 12.50 % abzuschreiben:

Das für 2017ff massgebende VV (Bestand 31.12.2016 ./. Abschrei-
bung 2016 ./. 2017 nachträglich erwartete Subventionen aus
Schlussabrechnungen Crossbow) beträgt voraussichtlich CHF 7‘717‘514.75

Die beschlossene lineare Abschreibung in acht Jahren mündet
ab 2017–2023 in sieben Jahresabschreibungstranchen von jeweils CHF 1‘102‘502.10

• Die SF Abwasser ist in obiger Aufstellung/Berechnung nicht enthalten.
• Der Allgemeine Haushalt hat 96.4 % der Abschreibungstranche zu tragen; auf die SF Abfall fal-

len die restlichen 3.6 %.

1.2.2 Sonderfälle Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Art. T2-4 Abs. 2 GV)

Verwaltungsvermögen Bereich Abwasser
Lineare Abschreibung in der Höhe der Einlage in die SF Werterhalt im Jahr vor der Einführung von
HRM2: Entsprechend der vorgenommenen Einlage in die JRG 2015 sind CHF 1‘388‘000 budge-
tiert – damit entspricht dieser Aufwandposten dem Budget 2017 und der Jahresrechnung 2016.

1.2.3 Neues Verwaltungsvermögen

Auf neuen Vermögenswerten, d.h. nach Einführung von HRM2, werden die planmässigen Ab-
schreibungen nach Anlagekategorien und Nutzungsdauer (Anhang 2 GV) berechnet. Die Ab-
schreibungen erfolgen linear nach Nutzungsdauer.

• Die unvermindert hohe Investitionstätigkeit ist deutlich erkennbar. Der Aufwand für die ordentli-
chen Abschreibung von neuem Verwaltungsvermögen nimmt im Vergleich zur Jahresrechnung
2016 (erste gesicherte Basis unter HRM2) um 89.2 % zu – dabei ist zu beachten, dass 2016
ausserplanmässige Abschreibungen von CHF 0.2 Mio. angefallen sind und für 2018 kein dies-
bezüglicher Aufwand eingestellt ist.

 B 2018/CHF B 2017/CHF JRG 2016/CHF
Planmässige Abschreibungen
Allgemeiner Haushalt  514‘700 445‘500 78‘093.55
SF Abwasser  99‘400 148‘000 28‘245.75
SF Abfall  36‘100 38‘000 32‘723.80
Ausserplanmässige Abschreibungen
Allgemeiner Haushalt  0 57‘000 204‘680.70
Ordentliche Abschreibungen Gesamthaushalt 650‘200 688‘500 343‘743.80

1.2.4 Zusätzliche Abschreibungen (Art. 84 GV)

Zusätzliche Abschreibungen betreffen nur den allgemeinen Haushalt und werden vorgenommen,
wenn im Rechnungsjahr
a) in der Erfolgsrechnung ein Ertragsüberschuss ausgewiesen wird und
b) die ordentlichen Abschreibungen kleiner als die Nettoinvestitionen sind.
Wenn diese Bedingungen zutreffen, sind die zusätzlichen Abschreibungen zu budgetieren:

 CHF CHF
Aufwandüberschuss vor Vornahme zusätzliche
Abschreibungen (SG 9000)

 –151‘183.00

Nettoinvestitionen Allgemeiner Haushalt 3‘421‘000.00
./. Ordentliche Abschreibungen Allgemeiner
Haushalt

1‘578‘700.00

Differenz 1‘842‘300.00
Zusätzliche Abschreibungen (höchstens im
Betrag des Ertragsüberschusses)

              0.00

Ergebnis Budget (SG 9000)/Aufwandüberschuss  –151‘183.00

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Der Allgemeine Haushalt wird isoliert betrachtet: Die ordentlichen Abschreibungen liegen unter der
Nettoinvestitionstranche. Da jedoch ein Aufwandüberschuss ausgewiesen wird, sind keine zusätz-
lichen Abschreibungen zu budgetieren.

 Investitionsrechnung / Aktivierungsgrenze 1.3

Der Gemeinderat belastet einzelne Investitionen bis zum Betrag von CHF 75‘000.00 (Maximalbetrag
gemäss Art. 79a GV; Beschluss Gemeinderat vom 25. März 2015) der Erfolgsrechnung. Die Richtli-
nie gilt sowohl für den Allgemeinen Haushalt als auch für spezialfinanzierte Investitionen. Er verfolgt
dabei eine konstante Praxis. (Bis 2015 wurden Investitionen bis CHF 50‘000.00 grundsätzlich der
Laufenden Rechnung belastet.)

2 Erläuterungen

 Allgemeines 2.1

Ausgangslage bzw. Rechnungsergebnis Vorjahr

Die Jahresrechnung 2016 schloss im Allgemeinen Haushalt nach Vornahme der zusätzlichen Ab-
schreibungen mit einem Ertragsüberschuss von CHF 1’983’457.56; budgetiert war ein Aufwand-
überschuss von CHF 66‘655.00. Die Besserstellung gegenüber dem Budget ist im Wesentlichen auf
Mehrertrag im Fiskalertrag von CHF 3.27 Mio. sowie Minderaufwand bei den ordentlichen Abschrei-
bungen (nur Sachgruppe 33) von CHF 0.51 Mio. zurückzuführen. Gestützt auf das Ergebnis waren
zwingend nicht budgetierte zusätzliche Abschreibungen von CHF 2.26 Mio. zu tätigen.

Budgetrichtlinien 2018 des Gemeinderats

• Minimalziel ist ein ausgeglichenes Budget; anzustreben ist ein Ertragsüberschuss.
• Gemeindesteueranlage: 1.77.
• Steuern: Die Ertragslage der juristischen Personen des Rechnungsjahres 2013 ist als Basis für

die Budgetierung heranzuziehen.
• Personalaufwand: 1.5 % der Bruttolohnsumme per 1. Januar 2017 zuzüglich Teuerungsausgleich

gemäss kantonalem Entscheid, angenommen mit 0.3 %.
• Sachaufwand: Nominales Nullwachstum gegenüber dem Budget 2017; anzustreben sind Auf-

wandminderungen.
• (Gemeindeübergreifende) Synergien sind beim Einkauf/Leistungsbezug zu nutzen; mögliche Ein-

sparungen sind zu budgetieren und umzusetzen.
• Verschuldungssituation (Budgetrichtlinien 2017 haben nach wie vor Gültigkeit): Die jährlichen In-

vestitionstranchen sollen netto den Durchschnitt der bereinigten Selbstfinanzierung der Jahre
2009 bis 2013 abzüglich zehn Prozent für Schuldenabbau nicht übersteigen. Bereinigt werden
Buchgewinne aus Verkäufen, die CHF 0.25 Mio. übersteigen, sowie die Auswirkungen der Kon-
gresserweiterung in den Rechnungsjahren 2009 und 2010. Der Gemeinderat ist gewillt, diese
Vorgabe in der Finanz- und Investitionsplanung durchzusetzen, und erwartet, dass die Kommis-
sionen und Bereiche dem bei ihren Budgeteingaben 2018 Rechnung tragen. Für das Rechnungs-
jahr 2018 beträgt der massgebende Wert CHF 5.20 Mio. Im Zusammenhang mit den Budgetvor-
gaben 2019 kann eine neue Überprüfung erfolgen.

Steueranlage und Gebühren

Der vorliegende Voranschlag basiert auf folgenden Ansätzen:

Durch die Stimmberechtigten zu beschliessen:

Einkommens- und Vermögenssteuern 1.77 Einheiten (unverändert)

Liegenschaftssteuern 1.5 Promille (unverändert)

Durch den Gemeinderat zu beschliessen:

Hundetaxe (Hundetaxereglement vom 3. März 2013/Gebührenverordnung vom 2. Juni 2008)
pro Hund  CHF100.00 (unverändert)

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2018 Seite 8

Abwasser (exkl. MWST; Abwasserreglement/Anhang vom 25. Januar 2011)
(unverändert, gilt bis auf Weiteres bzw. kein anderweitiger Beschluss gefasst wird; Beschluss
vom 16. September 2015)
Anschlussgebühren
 verschmutztes Abwasser CHF 170.00 pro Belastungswert
 Regen-/Strassenabwasser CHF 22.50 pro m2 entwässerte Fläche
Grundgebühren Schmutzabwasser CHF 90.00 bis 2½-Zimmer-Wohnung
 CHF 120.00 bis 4½-Zimmer-Wohnung
 CHF 150.00 ab 5-Zimmer-Wohnung
Regenabwassergebühr CHF 0.45 pro m2 Gebäudegrundfläche
Verbrauchsgebühr CHF 2.30 pro m3

Abfall (exkl. MWST; Abfallreglement/Anhang vom 19. August 2008)
(unverändert, gilt bis auf Weiteres bzw. kein anderweitiger Beschluss gefasst wird; Beschluss
vom 16. September 2015)
Grundgebühr
 Mehrfamilienhäuser CHF 30.00 1-Zimmer-Wohnung und Studio
 CHF 37.20 2-Zimmer-Wohnung
 CHF 51.00 3-Zimmer-Wohnung
 CHF 65.40 4-Zimmer-Wohnung
 CHF 79.20 5-Zimmer-Wohnung
 CHF 93.60 ab 6-Zimmer-Wohnung
 Einfamilienhäuser CHF 21.60 Grundtaxe pro Haus

 CHF 15.00 zusätzlich pro Zimmer
  (bis max. 6 Zimmer)

(Sack-/Markengebühr gemäss Beschluss Generalversammlung AVAG)

Ergebnis Budget 2018

 –CHF  151‘183.00  Allgemeiner Haushalt
 –CHF  311‘975.00  SF Abwasser
 –CHF  17‘970.00  SF Abfall
 CHF  89‘950.00  SF Liegenschaften Finanzvermögen
 –CHF 391‘178.00  Gesamthaushalt (Aufwandüberschuss)

Gegenüber Budget 2017 – Aufwandüberschuss von CHF 480‘524.00 – schliesst das Budget 2018
im Gesamthaushalt mit einer Besserstellung von CHF 89‘346.00 ab (Allgemeiner Haushalt: Besser-
stellung CHF 266‘711.00). Verglichen mit der Jahresrechnung 2016 – Ertragsüberschuss von
CHF 2‘175‘604.05 – liegt eine Schlechterstellung von CHF 2‘566‘782.05 vor (Allgemeinen Haushalt:
Schlechterstellung CHF 2‘134‘640.56).

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2018 Seite 9

 Erfolgsrechnung 2.2

Die folgenden Aufstellungen/Vergleiche richten sich nach der Sachgruppengruppengliederung; ge-
nerell wird der Vergleich Budget 2018/ Budget 2017 kommentiert.

2.2.1 Erläuterung zur Entwicklung Personalaufwand

   B 2018

   CHF
   B 2017

   CHF
   JRG 2016

   CHF

30 Personalaufwand             6'562'780                6'388'235           6'275'686.15

300 Behörden und Kommissionen                   376'800

                  362'600                 299'158.00

3000
Löhne, Tag- und Sitzungsgelder
an Behörden und Kommissionen

                  376'800

                     362'600

                299'158.00

301
Löhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals

               5'010'300                 4'834'700              4'910'283.10

3010
Löhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals

                   5'010'300

                   4'834'700                  4'910'283.10

305 Arbeitgeberbeiträge                   896'330                    892'015

             836'341.75

3050
AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV,
Verwaltungskosten

                     333'050                       323'750

                310'944.35

3052 AG-Beiträge an Pensionskassen                      360'500                       367'500

                347'128.45

3053 AG-Beiträge an Unfallversicherungen                        84'030                         81'770

                  66'929.60

3054
AG-Beiträge an Familienausgleichs-
kasse

                       95'070                         92'150                    88'949.75

3055
AG-Beiträge an Krankentaggeld-
versicherungen

                       23'680

                       26'845                    22'389.60

309 Übriger Personalaufwand                   279'350                    298'920

             229'903.30

3090
Aus- und Weiterbildung des
Personals

                     138'250                       119'550                  105'900.65

3091 Personalwerbung                        26'300                         26'300

                  16'025.75

3099 Übriger Personalaufwand                      114'800                         153'070                    107'976.90

• Insgesamt ist beim Personalaufwand/Sachgruppe 30 ein Anstieg von CHF 0.17 Mio. (+ 2.7 %)

budgetiert. Die Budgetrichtlinien werden somit überschritten (Vorgaben: + 1.5 % Bruttolohnsumme
sowie Teuerungsausgleich gemäss Beschluss Regierungsrat/Annahme + 0.3 %).

• Verantwortlich für die Aufwandsteigerung ist mit einem Plus von CHF 0.18 Mio. die Sachgruppe
301 bzw. 3010/Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals:
Budgetgrundlage bilden die effektiven Löhne per 1. Januar 2017; Fluktuationsgewinne (Generatio-
nenwechsel) wurden so weit als möglich einbezogen.
• Die Position ZSO Jungfrau, Löhne nimmt um CHF 43‘200 (+ 19.4 %) zu; Berücksichtigung von

Abbau Überzeit und Langzeitkonto inkl. Treueprämie (einmaliger Mehraufwand).
• Das Konto Löhne Verwaltung steigt um CHF 37‘000 (+ 1.6 %); Erhöhung um 40 Stellenprozen-

te (+ 50 % Bereich Polizeiinspektorat – 10 % Bereich Finanzen).
• Die Löhne Tagesschule weisen einen Mehraufwand von CHF 35‘000 (+ 12.1 %) auf; als Be-

rechnungsbasis wurden die Betreuungsstunden des Schuljahres 2016/2017 herangezogen.
• Die Löhne Gemeindestrassen wachsen um CHF 23‘000 (+ 2.5 %) an; inkl. Mehraufwand für

Aushilfen im Sommer.
• Die Löhne Hauswartschaft erhöhen sich um CHF 16‘000 (+ 5.5 %).
• Die Konti Löhne Reinigungshilfen verzeichnen eine Zunahme von CHF 15‘100 (+ 8.1 %); es

sind mehr Reinigungsstunden veranschlagt.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2018 Seite 10

2.2.2 Erläuterung zur Entwicklung Sachaufwand

Der besseren Übersicht halber wird nur die dreistellige Gliederung berücksichtigt.

   B 2018

   CHF
   B 2017

   CHF
   JRG 2016

   CHF

31
Sach- und übriger
Betriebsaufwand

            7'849'265                7'277'525           6'857'288.85

310 Material- und Warenaufwand                   711'900                      713'950                 548'935.26

311 Nicht aktivierbare Anlagen                   550'720                      542'200                 612'950.25

312
Ver- und Entsorgung Liegenschaften
Verwaltungsvermögen

                  401'500                      402'000                 368'028.20

313 Dienstleistungen und Honorare                3'742'695                   3'585'175              3'291'749.56

314
Baulicher Unterhalt und betrieblicher
Unterhalt

               1'285'500                      827'600                 967'054.14

315
Unterhalt Mobilien und immaterielle
Anlagen

                  259'100                      250'100                 190'600.57

316
Mieten, Leasing, Pachten,
Benützungsgebühren

                  447'800                      495'700                 481'437.45

317 Spesenentschädigungen                   128'150                      127'400                   96'269.50

318 Wertberichtigungen auf Forderungen                   221'600                      229'700                 199'713.47

319 Verschiedener Betriebsaufwand                   100'300                      103'700                 100'550.45

• Die Budgetvorgaben werden nicht eingehalten (nominales Nullwachstum gegenüber Budget 2017).

Mit einem Zuwachs von CHF 0.57 Mio. fällt die Mehrbelastung überaus deutlich aus (+ 7.9 %).
• Die ab 2016 bzw. mit Einführung von HRM2 auf den Maximalbetrag von CHF 75‘000 erhöhte Akti-

vierungsgrenze verursacht in einzelnen Positionen Mehraufwand (bis 2015 wurden Finanzvorfälle
mit Investitionscharakter ab CHF 50‘000 grundsätzlich der Investitionsrechnung belastet). Durch
die Verbuchung zulasten der Erfolgsrechnung werden diese Betreffnisse sofort abgeschrieben.
Diesem Mehraufwand steht jedoch gleichzeitig eine längerfristige Entlastung der Erfolgsrechnung
gegenüber (kein planmässiger/linearer Abschreibungsaufwand).

• Zurückzuführen sind die Mehrkosten vor allem auf den baulichen Unterhalt und betrieblichen Un-
terhalt/314 (Mehraufwand von CHF 0.46 Mio.) und die Dienstleistungen und Honorare/313 (Mehr-
aufwand von CHF 0.16 Mio.).
• 314: Die Sachgruppe 3144/Unterhalt Hochbauten, Gebäude weist einen Mehraufwand von

CHF 0.38 Mio. aus (primär: Schulliegenschaften, Hochbauten VV diverse sowie Verwaltungs-
gebäude). Die Sachgruppe 3141/Unterhalt Strassen/Verkehrswege schliesst mit einem Mehr-
aufwand von CHF 0.06 Mio. (Strassen und öffentliche Beleuchtung).

• 313: Die Sachgruppe 3132/Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. belastet
das Budget mit einem Mehraufwand von CHF 0.14 Mio.: Notfallplanung Naturgefahren (neues
Konto), Regio GIS, Rechtsform IBI, Überprüfung (erstmalige Budgetierung/Eröffnung 2017 via
Nachkredit), Entschädigung Nachführung Werkkataster/Gewässerschutz und Richtplan Energie
Bödeli, Revision (erstmalige Budgetierung/Eröffnung 2017 via Nachkredit).

• Nicht regelmässig/jährlich und/oder einmalig an-/wegfallende Mehr-/Minderausgaben wie z. B. Un-
spunnenfest 2017 wurden berücksichtigt.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2018 Seite 11

2.2.3 Erläuterung zur Entwicklung Steuerertrag

   B 2018

   CHF
   B 2017

   CHF
   JRG 2016

   CHF

       40 Fiskalertrag           20'010'200              19'944'600         23'330'920.30

400 Direkte Steuern natürliche Personen              12'421'800                 12'292'000            12'651'533.45

4000 Einkommenssteuern n. P.                  10'734'800                   10'660'000               10'871'403.80
4001 Vermögenssteuern n. P.                    1'035'000                     1'010'000                1'105'467.10
4002 Quellensteuern n. P.                      652'000                         622'000                  674'662.55

401 Direkte Steuern juristische Personen                4'129'900                 4'089'000              6'916'812.70

4010 Gewinnsteuern j. P.                    4'009'900                     4'009'000                6'745'918.00
4011 Kapitalsteuern j. P.                        85'000                         45'000                  134'091.40
4012 Quellensteuern j. P.                                -                                   -                                   -
4019 Übrige direkte Steuern j. P.                        35'000                         35'000                      36'803.30

402 Übrige direkte Steuern                2'615'500

               2'620'600            2'821'678.95

4021 Grundsteuern                    1'990'000                     1'990'000                1'991'401.95
4022 Vermögensgewinnsteuern                      550'000                       570'000                  698'280.60
4024 Erbschafts- und Schenkungssteuern                        40'000                         30'000                    77'997.15
4029 Eingang abgeschriebene Steuern                        35'500                           30'600                    53'999.25

403 Besitz- und Aufwandsteuern                   843'000                    943'000

             940'895.20

4033 Hundesteuer                        23'000                         23'000                    22'600.00
4039 Übrige Besitz- und Aufwandsteuern                      820'000                         920'000                    918'295.20

• Gemeindesteueranlage 1.77.
• Prognosen/Empfehlungen

• Natürliche Personen: Die Kantonale Planungsgruppe Bern (KPG) empfiehlt für die Einkom-
menssteuern einen Zuwachs von 1.5 % zuzüglich bis + 1 %-Punkt für wirtschaftsstarke Ge-
meinden bzw. bis – 1 %-Punkt für wirtschaftsschwache Gemeinden. Der Kanton rechnet eben-
falls mit 1.5 % (Grundlage bildet das aktualisierte Budget 2017; teilweise abweichende Verbu-
chung Kanton/Gemeinden).

• Juristische Personen:
Pro 2018 kalkuliert die Kantonale Steuerverwaltung einen Zuwachs von 1.0 % (auch hier ge-
messen am überarbeiteten Budget 2017). Die KPG gibt keine Empfehlungen ab – zu unter-
schiedlich sind die Gemeindestrukturen (welche Branchen/Unternehmungen sind in der Ge-
meinde vertreten; gibt es Steuerpflichtige, die eine Schlüsselposition einnehmen?).

• Budget 2018
• Natürliche Personen: Ende Juli 2017 fällt die Hochrechnung der Einkommenssteuern ernüch-

ternd aus (der Ertrag liegt CHF 0.30 Mio. unter dem Vorjahr/31.07.2016) – der budgetierte Er-
trag wird derzeit deutlich verfehlt. Die Momentaufnahme im Juli 2017 führt zusammen mit den
Erfahrungen aus den Rechnungsjahren 2012–2014 (bescheidene Ergebnisse) zu einer vorsich-
tigen Budgetierung (+ 0.5 %).
Verglichen mit 2017 weist die Sachgruppe 400 einen Mehrertrag von CHF 0.13 Mio. aus.

• Juristische Personen: Wiederum wurden die Gewinnsteuern des Rechnungsjahres 2013 als
Basis herangezogen (2014, 2015 und 2016 sind im langjährigen Vergleich absolute Ausnahme-
jahre; sie finden daher keine Berücksichtigung). Als Tourismusdestination ist Interlaken stark
vom Konsumverhalten der Gäste abhängig. Für 2018 wird ein Ertragsrückgang erwartet – meh-
rere Indikatoren führen zu diesem Schluss; insbesondere liegen konkrete Aussagen von Steu-
erpflichtigen vor. Neben dem ohnehin tieferen Ertrag könnten zunehmend auch negative Dop-
peleffekte den Gesamtertrag äusserst stark beeinflussen (Ertragsherabsetzungen gestützt auf
tiefere definitive Veranlagungen aus Vorjahr). Aufwandseitig werden vor allem die Zahlungen
an den Disparitätenabbau deutlich spürbar sein – bildet hier doch primär die Steuererträge der
drei vorangegangenen Jahre die Bemessungsgrundlage.
Gegenüber 2017 steigt der Ertrag der Sachgruppe 401 um CHF 0.04 Mio.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2018 Seite 12

• Die in der Sachgruppe 4039/Übrige Besitz- und Aufwandsteuern geführten Positionen TFA, Er-
träge und Schwellentelle – es ist ein Minderertrag von total CHF 0.10 Mio. budgetiert – sind er-
folgsneutral (Weiterleitung Ertrag an TOI/Konto 9105.3636.01 sowie Schwellenkorporation Bö-
deli Süd/Konto 9106.3612.01).

• Der Fiskalertrag/40 schliesst mit einem Mehrertrag von CHF 0.07 Mio. Wird die nicht erfolgsre-
levante Sachgruppe 4039 in Abzug gebracht, liegt ein Mehrertrag von CHF 0.17 Mio. vor.

2.2.4 Erläuterung zur Entwicklung FILAG

B 2018

CHF
B 2017

CHF
JRG 2016

CHF

Lastenausgleich

Lehrerbesoldungen

   2110.3611.01 (Kiga.) 299‘100 296‘000 283‘528.50

   2120.3611.10 (Prim.) 1‘059‘000 1‘060‘000 866‘322.00
   2120.3611.20 (Prim./SJR) 684‘000 679‘000 681‘804.25
   2130.3611.01 (Sek.) 1‘033‘100 1‘055‘000 948‘113.00
Familienzulagen
   5410.3631.01 23‘000 23‘000 20‘299.00
Sozialhilfe
   5799.3611.01 2‘980‘000 2‘892‘000 2‘876‘427.80
Öffentlicher Verkehr
   6291.3631.01 885‘000 857‘000 846‘282.00
Sozialversicherung
   5320.3631.01 (EL) 1‘238‘000 1‘301‘000 1‘234‘243.00
Neue Aufgabenteilung
   9300.3621.60 1‘039‘000 1‘054‘000 1‘048‘801.00

Finanzausgleich

Disparitätenabbau
   9300.3622.70 1‘783‘000 1‘853‘000 1‘908‘139.00

Massnahmen besonders
belastete Gemeinden

Soziodemograf. Zuschuss

   9300.4621.60 ./.       105‘000 ./.       105‘000 ./.  103‘197.00

Total  10‘918‘200 10‘965‘000 10‘610‘762.55

• Wie üblich beschränkt sich die Rekapitulation auf die Hauptpositionen.
• Budgetgrundlage bilden die durch den Kanton zur Verfügung gestellte Finanzplanungshilfe/Version

2.1 Juli 2017 und das kantonale Kalkulationstool NFV.
• Aufgrund der Planannahmen ist eine Kostenstabilisierung auf hohem Niveau zu erwarten; faktisch

ist gegenüber dem Budget 2017 gar eine Aufwandminderung von CHF 0.05 Mio. berücksichtigt.
Die Reduktion lässt sich jedoch nicht auf sinkende Kostenanteile 2018/2017 zurückführen – eine
wesentliche Kostensenkung ist mit CHF 9 pro EinwohnerIn nur beim LAG EL auszumachen. Viel-
mehr haben sich die Annahmen im Budget 2017 bezüglich zivilrechtlicher Wohnbevölkerung nicht
bestätigt. Im vorliegenden Budget wurde die massgebende Einwohnerzahl daher um 50 Einwohne-
rInnen reduziert. Zusammen mit der Abnahme im Disparitätenabbau (gestützt auf den 2017 und
2018 tiefer angesetzten Steuerertrag) führt dies zur eingangs erwähnten Aufwandreduktion.

2.2.5 Erläuterung Einzelpositionen (Vergleich zu Budget Vorjahr nach Funktionen)

Zu vielen Budgetkonti bzw. -krediten liegen Detailerklärungen vor (eine hochgestellte Ziffer beim Konto
weist auf einen Kommentar hin). Generell begründet sind Abweichungen ab CHF 20‘000. Die Ausfüh-
rungen finden sich auf den Seiten 55-62.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2018 Seite 13

Im Sinne eines groben Überblicks sind nachfolgend Abweichungen ab CHF 50‘000 aufgelistet; bei
9/Finanzen und Steuern beträgt der Schwellenwert CHF 100‘000.

0 Allgemeine Verwaltung

 Budget 2018 Budget 2017 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 3‘733‘280.00 CHF 3‘607‘460.00 CHF 125‘820.00

Der Nettoaufwand liegt um 3.5 % über dem Budgetwert 2017. CHF
• Minderaufwand RZI, Anschaffung Hardware 50‘000
 (Einzelbetreffnisse auf mehrere Konti aufgesplittet [Umkontierung HRM1/HRM2] – Erfahrungswerte aus
 Jahresrechnung 2016 und laufendem Jahr unter Berücksichtigung der Detailbudgetierung pro 2018)
• Mehraufwand RZI, Anschaffung Software 50‘000
 (Einzelbetreffnisse auf mehrere Konti aufgesplittet [Umkontierung HRM1/HRM2] – Erfahrungswerte aus
 Jahresrechnung 2016 und laufendem Jahr unter Berücksichtigung der Detailbudgetierung pro 2018)
• Mehraufwand baulicher Unterhalt Verwaltungsgebäude 55‘500
 (vor allem letzte Etappe Fensterersatz, im Weiteren Sockelsanierung und Auffrischen Fensterläden)
• Mehraufwand baulicher Unterhalt Hochbauten VV diverse 105‘000
 (Rückbau Liegenschaften Marktgasse 45, 47 und 49 zugunsten Anpassung Einmündung Aareckstrasse)
• Minderaufwand ausserplanmässige Abschreibungen Hochbauten (Verwaltungsliegenschaften) 57‘000
 (infolge des für 2018 geplanten Rückbaus der Liegenschaften Marktgasse 45, 47 und 49 ist die Vornahme
 von entsprechende Abschreibungen vollumfänglich zulasten der Jahresrechnung 2017 vorgesehen)

1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung

 Budget 2018 Budget 2017 Minderaufw./Mehrertr.
   Nettoertrag CHF 44‘650.00

CHF 389‘800.00
   Nettoaufwand  CHF 345‘150.00

Das Ergebnis der Funktion 1 wechselt von einem Nettoaufwand zu einem Nettoertrag. CHF
• Mehrertrag Dienstleistungen für Dritte, Polizei 88‘000
 (primär für Leistungserbringung bezüglich Geschwindigkeitsbussen zugunsten Unterseen und Matten)
• Mehraufwand Bussen, Anteile Matten und Unterseen 165‘000
 (Hochrechnung [Erfahrungswert Ende Juni 2017/erstes Halbjahr])
• Mehrertrag Bussen 490‘000
 (Bruttoertrag Interlaken, Matten und Unterseen [Erfahrungswert Ende Juni 2017/erstes Halbjahr])
• Minderaufwand ZSO Jungfrau, Kosten Einsätze z. G. Veranstalter 51‘000
 (2017: Dienstleistungen des Zivilschutzkorps zugunsten Unspunnenfest und Oberländischem Schwingfest)
• Minderertrag ZSO Jungfrau, Erträge Einsätze z. G. Veranstalter 65‘000
 (2017: Mehrertrag aus Dienstleistungen zugunsten Unspunnenfest und Oberländischem Schwingfest)

2 Bildung

 Budget 2018 Budget 2017 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 3‘804‘700.00 CHF 3‘533‘600.00 CHF 271‘100.00

Der Nettoaufwand liegt um 7.7 % über dem Budgetwert 2017. CHF
• Mehraufwand Anschaffung Möbel und Geräte (Sek) 53‘800
 (in Klassenzimmer werden die Wandtafeln mit Whiteboards ausgestattet)
• Mehraufwand baulicher Unterhalt 207‘000

(Sek: Teilerneuerung Korridore, Anpassung Treppengeländer, Ersatz Verdunkelungsstore, Anschlüsse
Beamer, Malerarbeiten Klassenzimmer/Alpenstrasse Süd: Spielplatz/Prim West: Malerarbeiten Fenster)

• Mehrertrag LAG, Rückerstattung Tagesbetreuung 65‘700
 (entsprechend erwarteten anrechenbaren Betreuungsstunden)
• Mehraufwand Schulsozialarbeit, Beitrag Interlaken 88‘000

(2018: Anschluss an Schulsozialarbeit Matten-Unterseen [neues Konto]; GGR-Beschluss vom 18.10.2016)

3 Kultur, Sport und Freizeit, Kirche

 Budget 2018 Budget 2017 Minderaufwand
Nettoaufwand CHF 1‘265‘795.00 CHF 1‘320‘645.00 CHF 54‘850.00

Der Nettoaufwand liegt um 4.2 % unter dem Budgetwert 2017. CHF
• Minderaufwand Unspunnenfest 2017 67‘000
 (2017: einmalige Unterstützung Unspunnenfest/Unspunnen-Schwinget)
• Mehraufwand Eissportzentrum Bödeli 51‘300
 (Neuorganisation/-finanzierung der Genossenschaft Eissportzentrum Bödeli [neu: Regionales
 Eissportzentrum Jungfrau AG]; Beschluss zuständiges Organ steht aus)

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2018 Seite 14

4 Gesundheit

 Budget 2018 Budget 2017 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 33‘700.00 CHF 30‘400.00 CHF 3‘300.00

Der Nettoaufwand liegt um 10.9 % über dem Budgetwert 2017.

5 Soziale Sicherheit

 Budget 2018 Budget 2017 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 4‘520‘013.00 CHF 4‘510‘224.00 CHF 9‘789.00

Der Nettoaufwand liegt um 0.2 % über dem Budgetwert 2017. CHF
• Minderaufwand LAG, EL 63‘000

 (Kostensenkung pro EinwohnerIn CHF 9; Abnahme zivilrechtliche Wohnbevölkerung – 50;
 gemäss Finanzplanungshilfe der Finanzverwaltung des Kantons Bern)

• Mehraufwand LAG, Sozialhilfe 88‘000
 (Kostenanstieg pro EinwohnerIn CHF 20; Abnahme zivilrechtliche Wohnbevölkerung – 50;
 gemäss Finanzplanungshilfe der Finanzverwaltung des Kantons Bern)

6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung

 Budget 2018 Budget 2017 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 1‘582‘770.00 CHF 1‘509‘690.00 CHF 73‘080.00

Der Nettoaufwand liegt um 4.8 % über dem Budgetwert 2017. CHF

• Mehraufwand planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten Gemeindestrassen 51‘800
 (ordentlicher Abschreibungsaufwand gemäss den per 31.12.2018 in Betrieb stehenden Investitionen)
• Mehrertrag Parkgebühren mit MWST 100‘000
 (Erfahrungswert aus Jahresrechnung 2016)

7 Umweltschutz und Raumordnung

 Budget 2018 Budget 2017 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 540‘500.00 CHF 520‘400.00 CHF 20‘100.00

Der Nettoaufwand liegt um 3.9 % über dem Budgetwert 2017. CHF
• Minderaufwand planmässige Abschreibungen Tiefbauten Abwasser (SF Abwasser) 85‘600
 (ordentlicher Abschreibungsaufwand gemäss den per 31.12.2018 in Betrieb stehenden Investitionen)
• Mehraufwand SF Abwasser Werterhalt, Einlage (Anschlussgebühren) 66‘000
 (entspricht dem Ertrag aus der Position einmalige Anschlussgebühren)
• Mehraufwand Betriebsbeitrag ARA (SF Abwasser) 107‘000
 (entsprechend Budget Gemeindeverband ARA Interlaken)
• Mehrertrag einmalige Anschlussgebühren (SF Abwasser) 66‘000
 (Erfahrungswert aus Jahresrechnung 2016)
• Mehrertrag SF Abwasser, Aufwandüberschuss 138‘375

(klarer Defizitanstieg – Mehrkosten Betriebsbeitrag ARA [auch fällt die vorletzte Abschreibungstranche
zugunsten überführtem HRM1-VV an; die SF Rechnungsausgleich trägt das Defizit ohne Weiteres])

• Mehrertrag Planungsmehrwerte (altrechtlich) 50‘000
 (gemäss 2008 abgeschlossener Planungsvereinbarung)

8 Volkswirtschaft

 Budget 2018 Budget 2017 Mehrertrag
Nettoertrag CHF 27‘525.00 CHF 11‘875.00 CHF 15‘650.00

Der Nettoertrag liegt um 131.8 % unter dem Budgetwert 2017.

9 Finanzen und Steuern

 Budget 2018 Budget 2017 Mehrertrag
Nettoertrag CHF 15‘408‘583.00 CHF 15‘365‘694.00 CHF 42‘889.00

Der Nettoertrag liegt um 0.3 % über dem Budgetwert 2017. CHF
• Minderaufwand Schwellentelle Ablieferung an Schwellenkorporation Bödeli Süd 150‘000
 (Ertrag bzw. abzuliefernde Telle nimmt infolge Tellensenkung ab)
• Minderertrag Schwellentelle 150‘000
 (Senkung Tellenansatz auf 0.3 ‰ [Beschluss Budget 2017 vom 15.12.2016, Mitgliederversammlung
 Schwellenkorporation Bödeli Süd]; konnte im Gemeindebudget 2017 nicht berücksichtigt werden)

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2018 Seite 15

  CHF
• Minderertrag Aufwandüberschuss (Allgemeiner Haushalt) 266‘711

(deutliche Defizitsenkung; der Bilanzüberschuss verkraftet den Fehlbetrag mühelos)

 Investitionen 2.3

Geplante Investitionen, welche den Berechnungen der Kapitalkosten (Abschreibungen, Zinsen) zugrunde
liegen.

 CHF CHF
Gesamtplanung Aula Schulanlage * 220‘000
Englischer Garten, Aufwertung   650‘000
Öffentlicher Spielplatz Westquartier  25‘000
Grosse Aare–Postplatz, Sanierung Marktgasse (AP2) * 502‘000
Migroskreisel, Sanierung (definitive Erneuerung)  200‘000
Suleggstrasse–Rothornstrasse, Erneuerung * 50‘000
Neugasse (Parz. 943), Kauf Teilfläche (Parkplätze) * 84‘000
Entwässerung Tschingeleystrasse * 100‘000
Bahnhofplatz Interlaken Ost, Instandsetzung wertvermehrend * 250‘000
Neugasse/Harderstrasse (Teilstück Neugasse–Viktoriastrasse), Erneuerung * 15‘000
Heimwehfluhkreuzung, Umgestaltung * 50‘000
Rosenstrasse, Erneuerung   30‘000
Carumsteigestation Raum Schloss  100‘000
Beau Rivage-Kreuzung–Vertikalversatz Talstation Harderbahn, Erneuerung * 855‘000
Bödeliweg, Sanierung Höhebrücke * 40‘000
Parkautomaten, Ersatz   220‘000
BOB, Investitionsbeitrag Umsteigeanlage/Entlastung Bahnhofplatz Interlaken Ost 300‘000
Teilrevision Ortsplanung 2016  * 40‘000
Touristische Signalisation   50‘000
./. Einnahmen total  360‘000
Allgemeiner Haushalt netto 3‘421‘000
* minimal Planungskredit beschlossen.

Kanalisationserneuerung Mittlers Moos  1‘296‘000
Kanalisationserneuerung Mittengrabenquartier–Allmendstrasse  1‘500‘000
Kanalisationserneuerung Grosse Aare–Postplatz (AP2) inkl. priv. Hausanschlüsse 128‘000
Regenrückhaltebecken Herreney, Ausbau  800‘000
Kanalisationserneuerung Geissgasse–Bowlinghalle  150‘000
ARA Region Interlaken, Investitionsbeitrag  306‘000
./. Einnahmen total   0
SF Abwasser netto 4‘180‘000
• Der Gemeinderat beschliesst das Kanalisationswesen (OgR 2000, ISR 101.1).

Nettoinvestitionen total 7‘601‘000

Mit netto CHF 7.60 Mio. liegt eine überdurchschnittliche Investitionstätigkeit vor. Der Durchschnittswert der
realisierten Nettoinvestitionen von 2000 bis 2016 von CHF 5.87 Mio. wird um fast 30 % übertroffen. Jedoch
unterschreitet die eingestellte Nettoinvestitionstranche die durchschnittlich geplanten Nettoausgaben um
knapp 2 % (Voranschläge/Budget 2000 bis 2017: CHF 7.72 Mio.).

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2018 Seite 16

3 Ergebnis

 Allgemeine Übersicht 3.1

  B 2018 B 2017 JRG 2016
Jahresergebnis ER Gesamthaushalt (SG 90) –391‘178.00 –480‘524.00 2‘175‘604.05
Jahresergebnis ER Allgemeiner Haushalt (SG 900) –151‘183.00 –417‘894.00 1‘983‘457.56
Jahresergebnis gesetzliche SF (SG 901) –329‘945.00 –173‘400.00 67‘772.44
Jahresergebnis SF Liegenschaften FV (SG 9010 ./. 9011) 89‘950.00 110‘770.00 124‘374.05
Steuerertrag natürliche Personen (SG 400) 12‘421‘800.00 12‘292‘000.00 12‘651‘533.45
Steuerertrag juristische Personen (SG 401) 4‘129‘900.00 4‘089‘000.00 6‘916‘812.70
Liegenschaftssteuer (SG 4021) 1‘990‘000.00 1‘990‘000.00 1‘991‘401.95
Nettoinvestitionen (SG 5 ./. 6) 7‘601‘000.00 6‘464‘000.00 7‘136‘702.36

 Übersicht Gesamtergebnis Gemeinde 3.2

3.2.1 Erfolgsrechnung (exkl. erfolgsneutrale SG 39/49 Interne Verrechnungen)

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 35‘616‘665.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 34‘361‘107.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –1‘255‘558.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 904‘100.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 1‘767‘400.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF 863‘300.00

Operatives Ergebnis CHF –392‘258.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 449‘700.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 450‘780.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF 1‘080.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF –391‘178.00

3.2.2 Investitionsrechnung

Aktivierte Investitionsausgaben (SG 690) CHF 7‘961‘000.00
Passivierte Investitionseinnahmen (SG 590) CHF 360‘000.00

Ergebnis Investitionsrechnung CHF 7‘601'000.00

3.2.3 Finanzierungsergebnis

Selbstfinanzierung:
Ergebnis Gesamthaushalt 90 – CHF 391‘178.00
Abschreibungen Verwaltungsvermögen 33 + CHF 3‘078‘800.00
Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 35 + CHF 1‘673‘400.00
Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 – CHF 1‘487‘400.00
WB Darlehen VV 364 + CHF 0.00
WB Beteiligungen VV 365 + CHF 0.00
Abschreibungen Investitionsbeiträge 366 + CHF 62‘600.00
Einlagen in das Eigenkapital 389 + CHF 449‘700.00
Aufwertung Finanzvermögen 4490 – CHF 0.00
Entnahmen aus dem Eigenkapital 489 – CHF 450‘780.00

Selbstfinanzierung  CHF 2‘935‘142.00

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Nettoinvestitionen:
Ergebnis Investitionsrechnung (gem. Ziff. 3.2.2)  CHF 7‘601‘000.00

Finanzierungsergebnis CHF –4‘665‘858.00
(+ = Finanzierungsüberschuss / – = Finanzierungsfehlbetrag)

 Ergebnis allgemeiner Haushalt (exkl. erfolgsneutrale SG 39/49 Interne Verrechnungen) 3.3

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 29‘692‘320.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 28‘765‘107.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –927‘213.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 503‘400.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 1‘289‘450.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF 786‘050.00

Operatives Ergebnis CHF –141‘163.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 316‘800.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 306‘780.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF –10‘020.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF –151‘183.00

Gegenüber dem Budget 2017 sinkt der Aufwandüberschuss um CHF 266‘711.00; in der Jahresrech-
nung 2016 lag ein Ertragsüberschuss von CHF 1‘983‘457.56 vor. In der Gesamtbetrachtung profitiert
der Allgemeine Haushalt im Vergleich zum Jahr 2015 (letzte Jahresrechnung unter HRM1) nach wie
vor von einem moderaten Abschreibungsaufwand (Vergleichsgrössen 2016ff planmässige Abschrei-
bungen/2015: harmonisierte Abschreibungen). Der Rückgang beim Aufwandüberschuss ist vor allem
auf den Mehrertrag bei den Bussen von netto CHF 0.33 Mio. zurückzuführen; auch bei den Parkge-
bühren mit MWST wird ein stattlicher Mehrertrag von + CHF 0.1 Mio. erwartet. Auf der anderen Seite
sind auch auffällige Mehraufwendungen auszumachen – nämlich beim baulichen Unterhalt Schullie-
genschaften und Hochbauten VV diverse: CHF 0.21 Mio. und CHF 0.11 Mio. Auch für das Ergebnis
2018 wird die Entwicklung des Gewinnsteuerertrags von zentraler Bedeutung sein. In der Budgetie-
rung 2017 wurde versucht, der sich abzeichnende Ertragsrückgang angemessen zu berücksichtigen.
Das Budget 2018 geht diesbezüglich von einem Ergebnis in Grössenordnung 2017 aus – die Sach-
gruppe 40/Fiskalertrag schliesst verglichen mit 2017 mit einem Mehrertrag von CHF 0.07 Mio. (unter
Ausschluss der ertragsneutralen Positionen TFA, Erträge und Schwellentelle erhöht sich der Mehrer-
trag auf CHF 0.17 Mio.). Die Gemeindesteueranlage liegt seit 2015 unverändert bei 1.77 Einheiten.

 Ergebnis Spezialfinanzierung Abwasserentsorgung 3.4

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 4‘736‘325.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 4‘434‘000.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –302‘325.00

Finanzaufwand(SG 34) CHF 9‘700.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 50.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF –9‘650.00

Operatives Ergebnis CHF –311‘975.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 0.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 0.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF –311‘975.00

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2018 Seite 18

Im Vergleich zum Budget 2017 erhöht sich der Aufwandüberschuss um CHF 138‘375.00. Die SF
schloss 2016 mit einem Ertragsüberschuss von CHF 79‘891.16. Im Konto Betriebsbeitrag ARA ist
gegenüber 2017 ein Mehraufwand von CHF 0.11 Mio. eingestellt; 2016 lagen um CHF 0.27 Mio. tie-
fere Kosten vor. Das zum Zeitpunkt der HRM2-Einführung bestehende Verwaltungsvermögen ist in
linearen Raten gemäss der 2015 vorgenommenen Einlage in die SF Werterhalt (WE) abzuschrei-
ben. Hierfür wurde ein Einlagesatz von 100 % berücksichtigt (der Einlagesatz bestimmt zu einem
wesentlichen Teil den Aufwand SF Abwasser Werterhalt, Einlage [Wiederbeschaffungswert]). Am
1. Januar 2019 dürfte nur noch ca. CHF 0.30 Mio. altrechtliches Verwaltungsvermögen vorliegen. In
der Folge wird der Einlagesatz in die SF WE gesenkt werden können – entsprechend weniger Auf-
wand wird die SF zu tragen haben. Unter Verrechnung der budgetierten Defizite 2017 und 2018 wird
die SF Rechnungsausgleich Ende 2018 einen Bestand von hohen CHF 1.89 Mio. aufweisen.

 Ergebnis Spezialfinanzierung Abfallentsorgung  3.5

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 1‘147‘870.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 1‘124‘000.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –23‘870.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 0.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 5‘900.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF 5‘900.00

Operatives Ergebnis CHF –17‘970.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 0.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 0.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF –17‘970.00

Das Budget 2017 geht mit einem Ertragsüberschuss über CHF 200.00 von einem praktisch ausge-
glichenen Ergebnis aus. Die vorliegende Budgetierung orientiert sich am Rechnungsergebnis 2016 –
es resultierte ein Aufwandüberschuss von CHF 12‘118.72. Somit liegt gegenüber dem laufenden
Budgetjahr 2017 eine Schlechterstellung von CHF 18‘170.00 vor. Nachdem auf 2014 hin der Ge-
meinderat die wiederkehrenden Grundgebühren gesenkt hat, wurde im Frühjahr 2015 das neue – für
Interlaken Minderertrag generierende – AVAG-Sackgebührenmodell eingeführt. Die Ertragsentwick-
lung wird genau überwacht. Mit einem Bestand von CHF 1.51 Mio. per 31. Dezember 2016 ist das
Eigenkapital problemlos in der Lage, mässige Defizite auch über einen längeren Zeitraum zu tragen.

 Ergebnis Spezialfinanzierung Liegenschaften Finanzvermögen 3.6

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 40‘150.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 38‘000.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –2‘150.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 391‘000.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 472‘000.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF 81 ‘000.00

Operatives Ergebnis CHF 78‘850.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 132‘900.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 144‘000.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF 11‘100.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF 89‘950.00

Der eingestellte Ertragsüberschuss liegt um CHF 20‘820.00 unter dem Budget 2017 (Jahresrech-
nung 2016: Ertragsüberschuss CHF 124‘374.05). Die intern verrechnete Verzinsung zugunsten des
Allgemeinen Haushalts – also zulasten der SF – berücksichtigt gegenüber dem laufenden Budget
2017 einen Mehraufwand von CHF 0.02 Mio.

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Budget 2018
4.1 Zusammenzug Gliederung nach Sachgruppen Erfolgsrechnung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Sachgruppengliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

Total 37'521'982.00 37'521'982.00 36'514'880.00 36'514'880.00 39'358'696.43 39'358'696.43

Aufwand3 37'427'465.00 36'399'510.00 37'168'759.96

Personalaufwand30 6'562'780.00 6'388'235.00 6'275'686.15

Sach- und übriger
Betriebsaufwand

31 7'849'265.00 7'277'525.00 6'857'288.85

Abschreibungen
Verwaltungsvermögen

33 3'078'800.00 3'165'700.00 2'828'726.45

Finanzaufwand34 904'100.00 908'000.00 983'003.36

Einlagen in Fonds und
Spezialfinanzierungen

35 1'673'400.00 1'583'400.00 1'605'537.25

Transferaufwand36 16'452'420.00 16'195'245.00 15'534'953.17

Ausserordentlicher Aufwand38 449'700.00 448'615.00 2'687'778.63

Interne Verrechnungen39 457'000.00 432'790.00 395'786.10

Ertrag4 37'036'287.00 35'918'986.00 39'344'364.01

Fiskalertrag40 20'010'200.00 19'944'600.00 23'330'920.30

Regalien und Konzessionen41 221'400.00 223'600.00 218'766.55

Entgelte42 9'005'507.00 8'249'246.00 8'213'520.40

Verschiedene Erträge43 86'000.00 34'000.00 44'090.27

Finanzertrag44 1'767'400.00 1'748'450.00 1'855'922.78

Entnahmen aus Fonds und
Spezialfinanzierungen

45 1'487'400.00 1'543'000.00 1'433'834.75

Transferertrag46 3'550'600.00 3'411'300.00 3'488'462.40

Ausserordentlicher Ertrag48 450'780.00 332'000.00 363'060.46

Interne Verrechnungen49 457'000.00 432'790.00 395'786.10

Abschlusskonten9 94'517.00 485'695.00 115'370.00 595'894.00 2'189'936.47 14'332.42

Abschluss Erfolgsrechnung90 94'517.00 485'695.00 115'370.00 595'894.00 2'189'936.47 14'332.42

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Budget 2018
4.2 Zusammenzug Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

Total 37'521'982.00 37'521'982.00 36'514'880.00 36'514'880.00 39'358'696.43 39'358'696.43

Allgemeine Verwaltung0 4'567'320.00 834'040.00 4'430'450.00 822'990.00 4'502'891.52 858'648.10
Netto Aufwand 3'733'280.00 3'607'460.00 3'644'243.42

Öffentliche Ordnung und
Sicherheit, Verteidigung

1 2'590'480.00 2'635'130.00 2'371'900.00 2'026'750.00 2'307'933.52 2'062'143.24

Netto Aufwand 345'150.00 245'790.28
Netto Ertrag 44'650.00

Bildung2 6'131'260.00 2'326'560.00 5'701'800.00 2'168'200.00 5'286'024.84 2'279'954.41
Netto Aufwand 3'804'700.00 3'533'600.00 3'006'070.43

Kultur, Sport und Freizeit,
Kirche

3 1'653'745.00 387'950.00 1'710'495.00 389'850.00 1'706'860.62 385'389.90

Netto Aufwand 1'265'795.00 1'320'645.00 1'321'470.72

Gesundheit4 33'700.00 30'400.00 51'269.30
Netto Aufwand 33'700.00 30'400.00 51'269.30

Soziale Sicherheit5 5'058'970.00 538'957.00 5'048'620.00 538'396.00 4'804'599.54 458'827.42
Netto Aufwand 4'520'013.00 4'510'224.00 4'345'772.12

Verkehr und
Nachrichtenübermittlung

6 4'245'070.00 2'662'300.00 4'018'690.00 2'509'000.00 3'554'924.94 2'562'319.90

Netto Aufwand 1'582'770.00 1'509'690.00 992'605.04

Umweltschutz und
Raumordnung

7 6'729'695.00 6'189'195.00 6'479'200.00 5'958'800.00 6'020'783.43 5'626'979.28

Netto Aufwand 540'500.00 520'400.00 393'804.15

Volkswirtschaft8 422'175.00 449'700.00 437'825.00 449'700.00 459'853.10 460'564.40
Netto Ertrag 27'525.00 11'875.00 711.30

Finanzen und Steuern9 6'089'567.00 21'498'150.00 6'285'500.00 21'651'194.00 10'663'555.62 24'663'869.78
Netto Ertrag 15'408'583.00 15'365'694.00 14'000'314.16

Seite 21

Budget 2018
5.1 Zusammenzug Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Investitionsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen

Total 8'321'000.00 8'321'000.00 7'778'000.00 7'778'000.00 10'598'473.26 10'598'473.26

Allgemeine Verwaltung0 350'000.00 535'000.40
Netto Ausgaben 350'000.00 535'000.40

Öffentliche Ordnung und
Sicherheit, Verteidigung

1 16'981.40

Netto Ausgaben 16'981.40

Bildung2 220'000.00 453'000.00 2'305'985.46
Netto Ausgaben 220'000.00 453'000.00 2'305'985.46

Kultur, Sport und Freizeit,
Kirche

3 675'000.00 71'000.00 55'000.00 280'802.00

Netto Ausgaben 604'000.00 280'802.00
Netto Einnahmen 55'000.00

Verkehr und
Nachrichtenübermittlung

6 2'796'000.00 289'000.00 3'317'000.00 202'000.00 1'047'764.65 1'393'815.85

Netto Ausgaben 2'507'000.00 3'115'000.00
Netto Einnahmen 346'051.20

Umweltschutz und
Raumordnung

7 4'220'000.00 2'951'000.00 400'000.00 4'681'053.90 337'069.60

Netto Ausgaben 4'220'000.00 2'551'000.00 4'343'984.30

Volkswirtschaft8 50'000.00 50'000.00
Netto Ausgaben 50'000.00 50'000.00

Finanzen und Steuern9 360'000.00 7'961'000.00 657'000.00 7'121'000.00 1'730'885.45 8'867'587.81
Netto Einnahmen 7'601'000.00 6'464'000.00 7'136'702.36

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2018 Seite 22

6 Eigenkapitalnachweis
Der Eigenkapitalnachweis zeigt die Ursachen der Veränderung des Eigenkapitals. Aus der Neubewer-
tung des Finanzvermögens können sich Bewertungsreserven-Veränderungen ergeben.

 Auswertungen 6.1

Nachweis über das voraussichtliche Eigenkapital

 in Tausend CHF

Eigenkapital (EK) 01.01.2017 Veränderungsnachweis Voraussichtliches EK per 31.12.2018

      aus Budget 2017 aus Budget 2018
    CHF   CHF   CHF     CHF
29 Eigenkapital 24'668    -319      -209  29 Eigenkapital 24'141

290 Verpflichtungen (+) bzw.
Vorschüsse (-) gegenüber
Spezialfinanzierungen

4'571      -63     -240  290 Verpflichtungen (+) bzw.
Vorschüsse (-) gegenüber
Spezialfinanzierungen

4'269

29002 SF Abwasser 2'376  9011.01 -174  9011.01   -312  29002 SF Abwasser 1'891

29003 SF Abfall 1'510  9010.01       -  9011.01     -18  29003 SF Abfall 1'492

29009 SF Liegenschaften FV 685  9010.01  111  9010.01      90  29009 SF Liegenschaften FV 886

293 Vorfinanzierungen 2'034     162

   183  293 Vorfinanzierungen 2'378

29300 Allgemeiner Haushalt 519  3893    84  3893      10  29300 Allgemeiner Haushalt 613

29302 SF Abwasser Werterhalt (WE)  189  3510    45  3510    184  29302 SF Abwasser Werterhalt 418

29305 SF Liegenschaften FV, WE 1'325  3893.01    33  4893.01    - 11  29305 SF Liegenschaften FV, WE 1'347

294 Reserven 2‘259          -

        -  294 Reserven 2‘259

29400 zusätzliche Abschreibungen   2‘259          -            -  29400 zusätzliche Abschreibungen 2‘259

296 Neubewertungsreserve FV 5'603          -

        -  296 Neubewertungsreserve FV 5'603

29600 Neubewertungsreserve FV 5'603          -            -  29600 Neubewertungsreserve FV 5'603

29601 Schwankungsreserve          -          -            -  29601 Schwankungsreserve           -

299 Bilanzüberschuss 10'201  2990 Jah-
resergebnis
Defizit (-)

-418  2990 Jah-
resergebnis
Defizit (-)

  -151  299 Bilanzüberschuss 9‘632

 Kommentare zu den Auswertungen 6.2

6.2.1 Spezialfinanzierungen (SG 290)

Die Bestände der Rechnungsausgleiche SF Abwasser, Abfall und Liegenschaften Finanzvermögen dürften
auch Ende 2018 im grünen Bereich liegen – dies trotz defizitärer Rechnungsergebnisse 2017 und 2018
(SF Abwasser) bzw. 2018 (SF Abfall).

6.2.2 Vorfinanzierungen (SG 293)

Die Bestände der SF Vorfinanzierungen entwickeln sich grundsätzlich positiv. Die SF Parkplatzersatzab-
gaben dürfte nach der vollständigen Entnahme 2015 (Übernahme von übrigen Abschreibungen), nach
Einlage der prognostizierten Erträge aus Parkplatzersatzabgaben 2017 und 2018 inkl. verrechneter Ent-
nahmen (Finanzierung von Abschreibungen) bereits wieder auf CHF 0.15 Mio. geäufnet werden.
Die Vorfinanzierung ZSO Jungfrau dürfte gestützt auf den pro 2018 budgetierten Aufwandüberschuss mit
einem Vorschuss von ca. CHF 0.04 Mio. schliessen. Für 2019 sieht die längerfristige Planung einen positi-
ven Rechnungsabschluss vor – der Vorschuss dürfte sich dadurch um annähernd CHF 0.02 Mio. verrin-
gern. Ende 2020 wird eine Verpflichtung, d. h. ein Eigenkapital der ZSO von knapp CHF 0.03 Mio. erwartet.

6.2.3 Reserven (zusätzliche Abschreibungen, SG 294)

Im Allgemeinen Haushalt werden sowohl 2017 als auch 2018 Defizite erwartet – aus diesem Grund sind
keine zusätzlichen Abschreibungen zu berücksichtigen.

6.2.4 Neubewertungsreserve Finanzvermögen (SG 296)

Die per 1. Januar 2016 zwingend vorzunehmende Neubewertung des Finanzvermögens mündete in eine
Einlage von CHF 5.60 Mio. In den Budgets 2017 und 2018 sind keine Entnahmen eingestellt.

6.2.5 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag (SG 299)

Der Bilanzüberschuss von CHF 10.20 Mio. nimmt um die für 2017 und 2018 erwarteten Aufwandüber-
schüsse im Allgemeinen Haushalt ab. Per Ende 2018 ist mit einem Bilanzüberschuss von CHF 9.63 Mio.
zu rechnen – dies entspricht rund 9.1 Steueranlagezehnteln des Rechnungsjahres 2016.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2018 Seite 23

7 Anträge

 Antrag des Gemeinderates an den Grossen Gemeinderat 7.1

1. Das Budget 2018 mit einem Gesamtaufwandüberschuss von CHF 391'178.00 wird genehmigt:

  Aufwand Ertrag

Gesamthaushalt CHF 37‘427‘465.00 37‘036‘287.00
Aufwandüberschuss CHF  391‘178.00

Allgemeiner Haushalt CHF 30‘969‘520.00 30‘818‘337.00
Aufwandüberschuss CHF  151‘183.00

SF Abwasser CHF 4‘746‘025.00 4‘434‘050.00
Aufwandüberschuss CHF  311‘975.00

SF Abfall CHF 1‘147‘870.00 1‘129‘900.00
Aufwandüberschuss CHF  17‘970.00

SF Liegenschaften FV CHF 564‘050.00 654‘000.00
Ertragsüberschuss CHF 89‘950.00

2. Für das Jahr 2018 werden festgesetzt:
• die Steueranlage unverändert auf das 1.77-fache der für die Kantonssteuer geltenden Ein-

heitsansätze,
• die Liegenschaftssteuer unverändert auf 1.5 Promille des amtlichen Werts.

3. Das Geschäft untersteht dem obligatorischen Referendum.

Interlaken, 20. September 2017

Einwohnergemeinde Interlaken
sig. Graf sig. Goetschi    sig. Wenger

Urs Graf Philipp Goetschi    Hans Wenger
Gemeindepräsident Gemeindeschreiber   Finanzverwalter

 Antrag des Grossen Gemeinderates an die Stimmberechtigten 7.2

1. Das Budget 2018 mit einem Gesamtaufwandüberschuss von CHF 391'178.00  wird genehmigt:

  Aufwand Ertrag

Gesamthaushalt CHF 37‘427‘465.00 37‘036‘287.00
Aufwandüberschuss CHF  391‘178.00

Allgemeiner Haushalt CHF 30‘969‘520.00 30‘818‘337.00
Aufwandüberschuss CHF  151‘183.00

SF Abwasser CHF 4‘746‘025.00 4‘434‘050.00
Aufwandüberschuss CHF  311‘975.00

SF Abfall CHF 1‘147‘870.00 1‘129‘900.00
Aufwandüberschuss CHF  17‘970.00

SF Liegenschaften FV CHF 564‘050.00 654‘000.00
Ertragsüberschuss CHF 89‘950.00

2. Für das Jahr 2018 werden festgesetzt:
• die Steueranlage unverändert auf das 1.77-fache der für die Kantonssteuer geltenden Ein-

heitsansätze,
• die Liegenschaftssteuer unverändert auf 1.5 Promille des amtlichen Werts.

3. Das Geschäft untersteht dem obligatorischen Referendum.

Interlaken, 17. Oktober 2017

Einwohnergemeinde Interlaken
sig. Simmler sig. Goetschi

Dorothea Simmler Philipp Goetschi
Präsidentin Grosser Gemeinderat Gemeindeschreiber

Seite 24

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

Total 37'521'982.00 37'521'982.00 36'514'880.00 36'514'880.00 39'358'696.43 39'358'696.43

0 Allgemeine Verwaltung 4'567'320.00 834'040.00 4'430'450.00 822'990.00 4'502'891.52 858'648.10

01 Legislative und Exekutive 577'550.00 549'250.00 509'780.57 7'020.00

011 Legislative 129'264.72113'150.00129'450.00

0110 Legislative 129'450.00 113'150.00 129'264.72
0110.3000.01 12'500.00 12'500.00 18'660.001Sitzungsgelder GGR
0110.3000.02 4'000.00 4'000.00 3'550.002Sitzungsgelder GPK
0110.3000.03 12'500.00 9'000.00 8'580.003Sitzungsgelder

Abstimmungskommission
0110.3000.04 2'000.00 1'650.004Entschädigungen Wahlausschuss
0110.3100.01 200.00 400.00Büromaterial (GGR/GPK)
0110.3102.01 3'500.00 3'500.00 3'040.40Drucksachen, Publikationen

(GGR/GPK)
0110.3102.02 18'000.00 15'000.00 8'614.605Stimm- und

Wahlmaterial/Inserate
0110.3130.01 20'000.00 16'000.00 14'769.826Porti Urnenabstimmung
0110.3130.02 6'000.00 4'000.00 11'437.257Dienstleistungen Dritter
0110.3130.03 17'000.00 18'000.00 16'142.008Rechnungsprüfungsorgan
0110.3130.04 500.00 500.009Datenschutzaufsichtsstelle
0110.3170.01 300.00 300.00Spesen GGR
0110.3170.02 150.00 150.00 50.90Spesen GPK
0110.3170.03 500.00 979.3010Spesen Wahlausschuss
0110.3199.01 12'500.00 12'500.00 24'349.8511Freier Kredit GGR
0110.3199.02 500.00 500.00 985.4012Freier Kredit GPK
0110.3636.01 15'000.00 15'000.00 15'000.0013Wahlen/Parteienfinanzierung
0110.3636.02 1'300.0014Jugendparlament Berner

Oberland
0110.3920.01 3'000.00 1'800.00 1'455.2015Verrechnete Miete Aula

012 Exekutive 380'515.85 7'020.00436'100.00448'100.00

0120 Exekutive 448'100.00 436'100.00 380'515.85 7'020.00
0120.3000.01 282'000.00 267'000.00 210'708.0016Entschädigung Gemeinderat
0120.3000.02 2'000.00 1'000.00 250.0017Sitzungsgelder nicht ständige

Kommissionen
0120.3000.03 9'000.00 9'000.00 8'900.0018Sitzungsgelder FIKO
0120.3010.09 -1'755.20Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

0120.3050.01 18'300.00 17'500.00 12'918.75AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV
0120.3052.01 30'000.00 30'000.00 23'788.30AG-Beiträge Pensionskasse
0120.3053.01 500.00 700.00 379.60AG-Beiträge Unfallversicherung
0120.3054.01 5'300.00 5'000.00 3'680.00AG-Beiträge

Familienausgleichskasse
0120.3055.01 1'000.00 1'400.00 830.60AG-Beiträge

Krankentaggeldversicherung
0120.3090.01 2'500.00 2'000.00 414.00Aus- und Weiterbildung
0120.3130.01 2'000.00 7'000.00 35'016.0019Internetauftritt Gemeinde
0120.3170.01 17'500.00 17'500.00 16'492.3020Spesen GR
0120.3170.02 200.00 200.00 289.00Spesen FIKO
0120.3199.01 56'000.00 56'000.00 58'497.2521Freier Kredit GR
0120.3199.02 5'000.00 5'000.00 980.5022Freier Kredit GP
0120.3199.03 800.00 800.00 800.0023Freier Kredit FIKO
0120.3199.04 12'000.00 12'000.00 7'034.00Repräsentation Gemeinde
0120.3199.05 4'000.00 4'000.00 1'292.7524Neuzuzügeranlass
0120.4260.01 7'020.0025Rückerstattung VR-Mandat IBI

02 Allgemeine Dienste 3'989'770.00 834'040.00 3'881'200.00 822'990.00 3'993'110.95 851'628.10

022 Allgemeine Dienste 3'486'880.55 616'004.55604'250.003'542'300.00606'450.003'575'820.00

0220 Allgemeine Dienste 3'575'820.00 606'450.00 3'542'300.00 604'250.00 3'486'880.55 616'004.55

Seite 25

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

0220.3010.01 2'298'000.00 2'261'000.00 2'288'781.6026Löhne Verwaltung
0220.3010.02 10'000.0027Gleitzeitguthaben
0220.3010.03 70'000.0028Ferienguthaben
0220.3010.09 -13'447.55Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

0220.3050.01 145'000.00 143'000.00 139'371.10AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV
0220.3052.01 157'000.00 165'000.00 162'463.25AG-Beiträge Pensionskasse
0220.3053.01 10'000.00 10'000.00 6'698.85AG-Beiträge Unfallversicherung
0220.3054.01 41'200.00 40'500.00 39'989.75AG-Beiträge

Familienausgleichskasse
0220.3055.01 10'300.00 11'500.00 10'190.90AG-Beiträge

Krankentaggeldversicherung
0220.3090.01 25'000.00 22'000.00 25'966.5029Aus- und Weiterbildung
0220.3090.02 7'500.00 7'500.00 1'080.00Aus- und Weiterbildung EDV
0220.3091.01 25'000.00 25'000.00 16'025.75Stelleninserate
0220.3099.01 11'500.00 11'500.00 8'241.00REKA-Checks
0220.3099.02 3'000.00 9'800.00 2'435.0530Personalanlass
0220.3100.01 25'000.00 12'500.00 21'101.3031Büromaterial
0220.3102.01 5'000.00 10'000.00 2'582.8032Drucksachen, Publikationen
0220.3103.01 3'000.00 2'500.00 2'401.0033Fachliteratur, Zeitschriften
0220.3110.01 30'000.00 12'000.00 8'201.1534Anschaffung Büromöbel und

Geräte
0220.3113.01 25'000.00 26'000.00 15'535.65Anschaffung Hardware
0220.3113.02 40'000.00 90'000.00 21'357.1035RZI, Anschaffung Hardware
0220.3118.01 20'000.00 35'000.00 35'468.25Anschaffung Software
0220.3118.02 80'000.00 30'000.00 67'218.0536RZI, Anschaffung Software
0220.3130.01 19'000.00 17'000.00 18'123.7037Telefon- und Internetgebühren
0220.3130.02 40'000.00 40'000.00 36'728.5638Porti
0220.3130.03 3'000.00 3'000.00 3'121.8039Dienstleistungen Dritter
0220.3130.04 10'000.00 10'000.00 9'283.8040Mitglieder- und Verbandsbeiträge
0220.3130.05 3'300.00 3'000.00 3'312.54Post- und Bankspesen
0220.3130.06 4'000.00 4'000.00 3'078.95Betreibungskosten
0220.3130.07 17'500.00Energiestadt
0220.3130.08 20.00 6.50RZI, Post- und Bankspesen
0220.3132.01 15'000.00 10'000.00 21'446.7041Experten-/Verschreibungskosten
0220.3132.02 10'000.00 1'500.00 1'381.8042Arbeitssicherheit Schweiz
0220.3133.01 116'000.00 116'000.00 110'688.85EDV, Gemeindebeitrag RZI
0220.3134.01 30'000.00 30'000.00 29'779.10Haftpflicht-/Sachversicherung
0220.3150.01 2'500.00 2'500.00 1'961.5043Unterhalt Büromöbel und Geräte
0220.3153.01 5'000.00 12'000.00 5'400.0044Unterhalt Hardware
0220.3158.01 70'000.00 60'000.00 48'575.0045Unterhalt Software
0220.3161.01 Miete, Benützungskosten

Bürogeräte
0220.3162.01 20'000.00 25'000.00 21'155.6046Leasing Bürogeräte
0220.3170.01 5'000.00 4'500.00 5'489.4547Spesen
0220.3611.01 65'000.00 65'000.00 58'119.20Entschädigung Kanton

Registerführung
0220.3611.02 9'000.00 9'000.00 14'026.55Amtliche Bewertungen
0220.3632.01 62'500.00 62'500.00 51'000.0048EDV, Gemeindebeitrag

Erneuerungsfonds RZI
0220.3893.01 125'000.00 125'000.00 102'539.45SF RZI, Einlage
0220.4210.01 1'500.00 1'700.00 1'600.00Mahngebühren
0220.4240.01 30'000.00 27'000.00 30'575.90Dienstleistungen für Dritte
0220.4260.01 28'000.00 14'000.00 75'196.15Verschiedene Rückerstattungen
0220.4260.02 400.00 700.00 326.60Betreibungskosten,

Rückerstattungen
0220.4260.03 Überschussbeteiligung

(Versicherungen)
0220.4402.01 45.95RZI, Zinsen
0220.4611.01 5'500.00 5'500.00 5'426.00Entschädigung Registerführung

Kirchensteuer
0220.4611.02 2'200.00 2'000.00 2'259.00Entschädigung Registerführung

Quellensteuer
0220.4611.03 112'000.00 112'000.00 112'595.00Entschädigung

Erfassungszentrum Steuern

Seite 26

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

0220.4612.01 136'700.00 144'200.00 142'914.35Interne Verrechnung
Verwaltungsaufwand SF
(2199/7201/7301/9630.3612.01)

0220.4612.02 15'700.00 15'700.00 15'700.00Interne Verrechnung
Rechnungsführung/Revision/EDV
ZSO Jungfrau SF

0220.4612.03 8'000.00 17'000.00 17'796.70Provision Schwellentellebezug
0220.4632.01 125'000.00 125'000.00 102'500.0049RZI, Beiträge

Anschlussgemeinden
Erneuerungsfonds

0220.4893.01 120'000.00 120'000.00 88'575.1550SF RZI, Entnahme
0220.4910.01 18'000.00 16'000.00 17'043.75Interne Verrechnung

Verwaltungsaufwand allg.
Haushalt

0220.4930.01 3'450.00 3'450.00 3'450.0051Interne Verrechnung Betriebs-
und Verwaltungskosten

029 Verwaltungsliegenschaften 506'230.40 235'623.55218'740.00338'900.00227'590.00413'950.00

0290 Verwaltungsliegenschaften 413'950.00 227'590.00 338'900.00 218'740.00 506'230.40 235'623.55
0290.3010.01 Löhne Hauswartschaft
0290.3010.02 20'000.00 25'000.00 23'533.70Löhne Reinigungshilfen
0290.3010.09 Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

0290.3050.01 1'300.00 1'600.00 1'416.30AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV
0290.3052.01 1'300.00 1'527.3552AG-Beiträge Pensionskasse
0290.3053.01 600.00 900.00 643.45AG-Beiträge Unfallversicherung
0290.3054.01 360.00 450.00 404.10AG-Beiträge

Familienausgleichskasse
0290.3055.01 90.00 150.00 105.90AG-Beiträge

Krankentaggeldversicherung
0290.3101.01 2'500.00 2'500.00 845.50Reinigungs-/Verbrauchsmaterial
0290.3110.01 5'000.00 5'000.00 960.00Anschaffung Büromöbel und

Geräte
0290.3120.01 38'000.00 38'000.00 36'957.40Ab-/Wasser, Energie,

Heizmaterial, Kehricht
0290.3130.01 1'000.00 1'000.00Dienstleistungen Dritter
0290.3134.01 13'000.00 12'000.00 11'651.8053Haftpflicht-/Sachversicherung
0290.3137.01 14'000.00 15'000.00 7'477.85Liegenschaftssteuer und

Schwellentelle
0290.3140.01 500.00 500.00Unterhalt Grundstücke VV

unüberbaut allg. Haushalt
0290.3144.01 128'000.00 72'500.00 104'747.3554Baulicher Unterhalt

Verwaltungsgebäude
0290.3144.02 115'000.00 10'000.00 17'518.9555Baulicher Unterhalt Hochbauten

VV diverse
0290.3160.01 8'000.00 7'900.00 8'028.15Mieten/Baurecht Liegenschaften

VV
0290.3300.40 21'500.00 9'560.0056Planmässige Abschreibungen

Hochbauten
0290.3301.40 57'000.00 204'680.7057Ausserplanmässige

Abschreibungen Hochbauten
0290.3320.01 20'800.00 21'000.00 20'753.9058Planmässige Abschreibungen

EDV
0290.3321.01 Ausserplanmässige

Abschreibungen EDV
0290.3900.01 5'000.00 5'000.00 5'362.00Interne Verrechnung Material-

und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

0290.3910.01 25'000.00 25'000.00 34'231.00Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

0290.3910.02 15'800.00 15'600.00 15'825.00Verrechneter Aufwand
0290.4260.01 410.00Verschiedene Rückerstattungen
0290.4470.01 72'000.00 72'000.00 82'670.60Mieten/Baurecht Liegenschaften

VV
0290.4470.02 2'000.00 2'000.00 2'000.00Miete EDV-Raum RZI
0290.4470.03 85'400.00 85'400.00 85'406.00Miete Geissgasse
0290.4472.01 36'000.00 26'600.00 32'223.80Benützungsgebühren

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Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

0290.4612.01 24'550.00 25'300.00 25'179.40Interne Verrechnung
Liegenschaft/Infrastruktur SF
(2199/1626/7201/7301/9630.3612
.02)

0290.4920.01 7'640.00 7'440.00 7'733.75Interne Verrechnung
Miete/Infrastruktur
(2180/5790.3920.01)

1 Öffentliche Ordnung und
Sicherheit, Verteidigung

2'590'480.00 2'635'130.00 2'371'900.00 2'026'750.00 2'307'933.52 2'062'143.24

11 Öffentliche Sicherheit 1'137'200.00 1'035'000.00 979'800.00 465'000.00 912'541.05 417'136.99

111 Polizei 869'833.20 341'029.50341'000.00914'800.00425'000.00904'400.00

1110 Polizei 904'400.00 425'000.00 914'800.00 341'000.00 869'833.20 341'029.50
1110.3000.01 3'500.00 4'000.00 2'800.00Sitzungsgelder SIKO
1110.3090.01 2'500.00 5'000.00 440.0059Aus- und Weiterbildung
1110.3100.01 5'000.00 5'000.00 3'642.95Büromaterial
1110.3101.01 3'000.00 3'000.00 2'753.65Betriebs-, Verbrauchs- und

Produktionsmaterial
1110.3102.01 5'000.00 3'000.00 12'818.0060Drucksachen, Publikationen
1110.3103.01 500.00 1'000.0061Fachliteratur, Zeitschriften
1110.3110.01 2'000.00 3'000.00 1'287.5562Anschaffung Büromöbel und

Geräte
1110.3111.01 5'000.00 5'000.00 4'970.00Anschaffung Maschinen, Geräte

und Fahrzeuge
1110.3112.01 2'000.00 2'000.00 1'570.00Anschaffung Dienstkleider
1110.3113.01 1'000.00 1'000.00 139.00Anschaffung Hardware
1110.3118.01 1'000.00 1'000.00Anschaffung Software
1110.3130.01 2'000.00 2'000.00 1'614.60Telefon- und Internetgebühren
1110.3130.02 15'000.00 8'000.00 6'723.2563Porti
1110.3130.03 2'000.00 10'000.00 936.3064Dienstleistungen Dritter
1110.3130.04 2'000.00 2'000.00 1'821.60Mitglieder- und Verbandsbeiträge
1110.3130.05 780'000.00 790'000.00 769'277.00Dienstleistungen Kantonspolizei
1110.3130.06 1'500.00 2'000.00 420.00Abschleppkosten
1110.3130.07 27'000.00 27'000.00 26'786.20Veloordnungsdienst SAH
1110.3130.08 15'000.00 15'000.00 14'152.3065Sicherheitsdienst/Bewachung
1110.3134.01 2'700.00 2'300.00 2'231.90Haftpflicht-/Sachversicherung
1110.3137.01 800.00 800.00 717.30Motorfahrzeugsteuern
1110.3150.01 1'000.00 1'000.00Unterhalt Büromöbel und Geräte
1110.3151.01 3'500.00 3'000.00 2'919.35Unterhalt  Maschinen, Geräte,

Fahrzeuge, Werkzeuge
1110.3153.01 500.00 500.00Unterhalt Hardware
1110.3158.01 1'500.00 1'000.00 1'080.00Unterhalt Software
1110.3159.01 1'000.00 1'000.00Unterhalt

Seerettungseinrichtungen
1110.3161.01 66Miete, Benützungskosten

Bürogeräte
1110.3162.01 3'500.00 2'800.00 1'540.6067Leasing Bürogeräte
1110.3170.02 500.00 500.00 152.70Spesen SIKO
1110.3199.02 900.00 900.00 595.4568Freier Kredit SIKO
1110.3636.01 4'000.00 4'000.0069Erlassene Gebühren/Kosten
1110.3900.01 500.00 2'000.0070Interne Verrechnung Material-

und Warenbezüge
1110.3910.01 9'000.00 6'000.00 8'443.5071Interne Verrechnung

Dienstleistungen
1110.4120.01 22'000.00 23'000.00 20'230.00Taxi- und Kutscherkonzessionen
1110.4210.01 11'000.00 10'000.00 10'821.85Gebühren
1110.4210.02 10'000.00 10'000.00 10'437.00Automatengebühren
1110.4240.01 96'000.00 8'000.00 13'198.0572Dienstleistungen für Dritte
1110.4260.01 2'509.6073Verschiedene Rückerstattungen
1110.4260.02 285'000.00 290'000.00 282'778.00Dienstleistungen Kantonspolizei,

Anteile Matten und Unterseen
1110.4260.03 230.0074Abschleppkosten Rückerstattung
1110.4612.01 1'000.00 825.00Interne Verrechnung SF

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Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

112 Verkehrssicherheit 42'707.85 76'107.49124'000.0065'000.00610'000.00232'800.00

1120 Verkehrssicherheit 232'800.00 610'000.00 65'000.00 124'000.00 42'707.85 76'107.49
1120.3109.01 5'000.00 5'000.00 1'979.35Prävention
1120.3111.01 2'000.00 10'000.00 4'123.2075Anschaffung Maschinen, Geräte

und Fahrzeuge
1120.3113.01 1'000.00 1'000.00Anschaffung Hardware
1120.3118.01 1'000.00 1'000.00 2'257.20Anschaffung Software
1120.3130.01 14'000.00 2'000.00 6'152.6076Dienstleistungen Dritter
1120.3130.02 10'000.00 10'000.00 22'411.90Verkehrsplanung
1120.3130.03 6'000.00 10'000.00 2'721.6077Verkehrsregelung
1120.3130.04 800.0078Post- und Bankspesen
1120.3151.01 1'000.00 1'000.00 667.80Unterhalt  Maschinen, Geräte,

Fahrzeuge, Werkzeuge
1120.3153.01 1'000.00 1'000.00Unterhalt Hardware
1120.3158.01 6'000.00 6'000.00 2'394.20Unterhalt Software
1120.3300.60 20'000.00 18'000.0079Planmässige Abschreibungen

Mobilien
1120.3301.60 Ausserplanmässige

Abschreibungen Mobilien
1120.3612.01 165'000.0080Bussen, Anteile Matten und

Unterseen
1120.4240.01 4'000.00 8'000.00 3'018.55Dienstleistungen für Dritte
1120.4270.01 600'000.00 110'000.00 65'414.9981Bussen
1120.4309.01 6'000.00 6'000.00 7'673.95Mietertrag Signalisationsmaterial

14 Allgemeines Rechtswesen 276'380.00 549'230.00 261'000.00 549'550.00 169'600.10 551'685.95

140 Allgemeines Rechtswesen 169'600.10 551'685.95549'550.00261'000.00549'230.00276'380.00

1400 Allgemeines Rechtswesen 276'380.00 549'230.00 261'000.00 549'550.00 169'600.10 551'685.95
1400.3010.01 4'000.00 4'000.00 3'958.80Plakatvitrinen, Betreuung
1400.3010.09 Plakatvitrinen, Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

1400.3050.01 250.00 250.00 249.70Plakatvitrinen, AG-Beiträge AHV,
IV, EO, ALV

1400.3053.01 40.00 40.00 6.55Plakatvitrinen, AG-Beiträge
Unfallversicherung

1400.3054.01 70.00 70.00 71.20Plakatvitrinen, AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

1400.3055.01 20.00 25.00 17.85Plakatvitrinen, AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

1400.3101.02 1'200.00 14'000.00 641.45Marktwesen, Anschaffung
Marktstände

1400.3119.01 500.00 500.00Plakatvitrinen, Anschaffung
1400.3130.01 160'000.00 160'000.00 87'318.15Baubewilligungsverfahren
1400.3130.02 65'000.00 65'000.00 62'885.2582Einwohnerkontrolle, Gebühren
1400.3132.01 13'000.00 12'000.00 12'214.35Nachführung Geometer
1400.3132.02 30'000.00 1'500.00 1'884.9083Regio GIS
1400.3159.01 500.00 500.00Plakatvitrinen, Unterhalt
1400.3636.01 300.00 300.00 235.0084Erlassene Gebühren/Kosten
1400.3893.01 315.00 116.90SF Plakatvitrinen, Einlage
1400.3900.01 500.00 500.00Marktwesen, Interne Verrechnung

Material- und Warenbezüge
1400.3910.01 1'000.00 2'000.00Marktwesen, Interne Verrechnung

Dienstleistungen
1400.4120.01 4'400.00 5'600.00 4'400.00Plakatvitrinen, Vermietung
1400.4120.02 11'000.00 11'000.00 10'800.00Plakataffichage
1400.4120.03 9'000.00 9'000.00 9'045.05Marktwesen, Schausteller
1400.4130.01 175'000.00 175'000.00 174'291.50Casinogebühren
1400.4210.01 110'000.00 110'000.00 109'976.3085Einwohnerkontrolle
1400.4210.02 220'000.00 220'000.00 221'164.40Baubewilligungsverfahren
1400.4210.03 5'000.00 5'000.00 11'200.0086Einbürgerungen
1400.4210.04 2'500.00 2'500.00 2'000.00Gemeindeschreiberei
1400.4210.05 6'000.00 6'000.00 8'475.0087Siegelungen
1400.4210.06 350.00 350.00 256.25Steuern

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Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

1400.4260.01 5'000.00 5'000.00 56.45Benutzung Vermessungsdaten
1400.4409.01 100.00 100.00 21.00Plakatvitrinen, Interne

Verrechnung Zinsen SF
1400.4893.01 880.00SF Plakatvitrinen, Entnahme

15 Feuerwehr 330'000.00 330'000.00 320'000.00 320'000.00 356'125.35 356'125.35

150 Feuerwehr 356'125.35 356'125.35320'000.00320'000.00330'000.00330'000.00

1500 Feuerwehr 330'000.00 330'000.00 320'000.00 320'000.00 356'125.35 356'125.35
1500.3612.01 330'000.00 320'000.00 356'125.35Feuerwehrdienstersatzabgabe

Ablieferung an Feuerwehr Bödeli
1500.4200.01 330'000.00 320'000.00 356'125.35Feuerwehrdienstersatzabgabe

16 Verteidigung 846'900.00 720'900.00 811'100.00 692'200.00 869'667.02 737'194.95

161 Militärische Verteidigung 33'268.755'100.005'200.00

1610 Militärische Verteidigung 5'200.00 5'100.00 33'268.75
1610.3632.01 5'200.00 5'100.00 33'268.75Gemeindebeitrag Schiessanlage

Lehn

162 Zivile Verteidigung 836'398.27 737'194.95692'200.00806'000.00720'900.00841'700.00

1620 Zivilschutz 113'400.00 3'600.00 113'400.00 10'600.00 104'476.62 21'530.00
1620.3101.01 1'000.00 1'000.00Betriebs-, Verbrauchs- und

Produktionsmaterial
1620.3120.01 7'000.00 6'500.00 7'470.70Ab-/Wasser, Energie,

Heizmaterial
1620.3134.01 4'300.00 4'200.00 4'143.65Haftpflicht-/Sachversicherung
1620.3137.01 900.00 900.00 490.63Liegenschaftssteuer und

Schwellentelle
1620.3137.02 200.00 200.00Motorfahrzeugsteuern
1620.3144.01 5'000.00 5'600.00 1'878.10Baulicher Unterhalt

Zivilschutzräume
1620.3144.02 5'000.00 5'000.00 1'610.94Unterhalt KP Bödeli

(Nettoaufwand)
1620.3632.01 90'000.00 90'000.00 88'882.60Gemeindebeitrag ZSO Jungfrau
1620.4260.01 Verschiedene Rückerstattungen
1620.4470.01 3'600.00 3'600.00 3'600.00Miete
1620.4501.01 7'000.00 17'930.00SF Schutzraumersatzabgaben,

Entnahme

1626 Regionale
Zivilschutzorganisation

717'300.00 717'300.00 681'600.00 681'600.00 715'664.95 715'664.95

1626.3000.01 2'000.00 1'800.00 1'850.00ZSO Jungfrau, Sitzungsgelder
1626.3000.02 20'000.00 24'000.00 19'450.0088ZSO Jungfrau,

Funktionsentschädigungen
1626.3010.01 266'200.00 223'000.00 238'144.1589ZSO Jungfrau, Löhne
1626.3010.09 -7'000.00 -6'000.00 -7'622.70ZSO Jungfrau, Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

1626.3050.01 16'800.00 14'200.00 14'941.1590ZSO Jungfrau, AG-Beiträge AHV,
IV, EO, ALV

1626.3052.01 16'800.00 16'700.00 19'741.2591ZSO Jungfrau, AG-Beiträge
Pensionskasse

1626.3053.01 8'000.00 6'700.00 6'146.3592ZSO Jungfrau, AG-Beiträge
Unfallversicherung

1626.3054.01 4'800.00 4'000.00 4'264.4593ZSO Jungfrau, AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

1626.3055.01 1'200.00 1'100.00 1'033.7594ZSO Jungfrau, AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

1626.3090.01 35'000.00 12'000.00 26'124.7595ZSO Jungfrau, Kurse und
Ausbildungen

1626.3090.02 35'000.00 40'000.00 28'765.00ZSO Jungfrau, Kurse und
Ausbildungen RKZ

1626.3099.01 26'000.00 6'000.00 23'175.0096ZSO Jungfrau, Kosten Einsätze
z.G. Gemeinden

Seite 30

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

1626.3099.02 65'000.00 116'000.00 67'439.5597ZSO Jungfrau, Kosten Einsätze
z.G. Veranstalter

1626.3100.01 1'500.00 1'500.00 1'112.80ZSO Jungfrau, Büromaterial
1626.3101.01 1'500.00 2'000.00 1'370.35ZSO Jungfrau, Betriebs-,

Verbrauchs- und
Produktionsmaterial

1626.3102.01 1'500.00 5'000.00 1'079.50ZSO Jungfrau, Drucksachen,
Publikationen

1626.3103.01 98ZSO Jungfrau, Fachliteratur,
Zeitschriften

1626.3111.01 55'000.00 60'000.00 70'907.0099ZSO Jungfrau, Anschaffung
Maschinen, Geräte und
Fahrzeuge

1626.3112.01 5'000.00 10'000.00 39'066.15100ZSO Jungfrau, Anschaffung
Bekleidung

1626.3113.01 305.65101ZSO Jungfrau, Anschaffung
Hardware

1626.3118.01 5'000.00102ZSO Jungfrau, Anschaffung
Software

1626.3130.01 2'200.00 3'000.00 2'023.90ZSO Jungfrau, Porti
1626.3130.02 1'200.00 1'000.00 1'098.35ZSO Jungfrau, Alarmierung
1626.3130.03 1'100.00 1'100.00 1'091.00ZSO Jungfrau, Mitglieder- und

Verbandsbeiträge
1626.3134.01 4'500.00 4'000.00 3'540.60103ZSO Jungfrau,

Haftpflicht-/Sachversicherung
1626.3137.01 2'500.00 2'000.00 1'812.50104ZSO Jungfrau,

Motorfahrzeugsteuern
1626.3151.01 7'000.00 6'000.00 7'008.60ZSO Jungfrau, Unterhalt

Maschinen, Geräte und
Fahrzeuge

1626.3151.02 1'500.00 1'300.00 1'183.45ZSO Jungfrau, Unterhalt
Bekleidung

1626.3153.01 105ZSO Jungfrau, Unterhalt
Hardware

1626.3158.01 8'000.00 5'000.00 5'462.90106ZSO Jungfrau, Unterhalt Software
1626.3160.01 1'500.00 1'000.00ZSO Jungfrau, Miete und Pacht

Liegenschaften
1626.3170.01 500.00 500.00 122.30ZSO Jungfrau, Spesen
1626.3181.01 232.00107ZSO Jungfrau, Abschreibung
1626.3199.01 1'000.00 2'000.00 769.90ZSO Jungfrau, Übriger Aufwand
1626.3409.01 ZSO Jungfrau, Interne

Verrechnung Zinsen SF
1626.3612.01 15'700.00 15'700.00 15'700.00ZSO Jungfrau, Interne

Verrechnung
Rechnungsführung/Revision/EDV
Sitzgemeinde SF

1626.3612.02 9'300.00 9'300.00 9'300.00ZSO Jungfrau, Interne
Verrechnung
Infrastruktur/Liegenschaft inkl.
Nebenkosten Sitzgemeinde SF

1626.3632.01 102'000.00 92'000.00 108'025.30108ZSO Jungfrau, Betriebskosten
RKZ Spiez

1626.3893.01 700.00SF ZSO Jungfrau, Einlage
1626.4240.01 27'000.00 6'000.00 26'071.90109ZSO Jungfrau, Erträge Einsätze

z.G. Gemeinden
1626.4240.02 80'000.00 145'000.00 82'610.05110ZSO Jungfrau, Erträge Einsätze

z.G. Veranstalter
1626.4260.01 500.00 500.00 117.00ZSO Jungfrau, Verschiedene

Rückerstattungen
1626.4409.01 100.00 100.00 43.10ZSO Jungfrau, Interne

Verrechnung Zinsen SF
1626.4632.01 560'000.00 530'000.00 530'000.00111ZSO Jungfrau, Beiträge

Vertragsgemeinden
1626.4893.01 49'700.00 76'822.90112SF ZSO Jungfrau, Entnahme

1627 Regionaler Führungsstab 11'000.00 11'000.00 16'256.70
1627.3199.01 1'000.00 1'000.00Katastrophen und Notlagen
1627.3632.01 10'000.00 10'000.00 16'256.70Regionale Führungsorganisation

Bödeli RFO

2 Bildung 6'131'260.00 2'326'560.00 5'701'800.00 2'168'200.00 5'286'024.84 2'279'954.41

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Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

21 Obligatorische Schule 6'114'960.00 2'326'560.00 5'683'500.00 2'168'200.00 5'270'244.94 2'279'954.41

211 Eingangsstufe 316'354.90339'250.00340'350.00

2110 Kindergarten 340'350.00 339'250.00 316'354.90
2110.3090.01 1'250.00 1'250.00 351.00Aus- und Weiterbildung
2110.3100.01 2'200.00 3'000.00 1'450.10113Büromaterial
2110.3103.01 2'500.00 2'400.00 2'063.60Fachliteratur, Bibliothek
2110.3104.01 20'000.00 20'000.00 19'107.50Lehrmittel
2110.3109.01 300.00 400.00 207.40114Übriger Material- und

Warenaufwand
2110.3110.01 2'450.00 3'600.00 4'134.15115Anschaffung Möbel und Geräte
2110.3113.01 800.00 800.00116Anschaffung Hardware
2110.3118.01 200.00 300.00 67.70Anschaffung Software
2110.3130.01 3'000.00 3'000.00 2'016.15Telefon- und Internetgebühren
2110.3130.02 50.00 50.00 50.00Porti
2110.3130.03 2'500.00 500.00 120.00117Dienstleistungen Dritter
2110.3153.01 200.00 200.00Unterhalt Hardware
2110.3158.01 Unterhalt Software
2110.3159.01 300.00 300.00Unterhalt Anlagen, Geräte etc.
2110.3162.01 1'450.00Leasing EDV
2110.3170.01 200.00 200.00 200.00Spesen Lehrkräfte
2110.3171.01 5'300.00 5'800.00 3'058.80118Schulreisen und Veranstaltungen
2110.3300.60 Planmässige Abschreibungen

Mobilien
2110.3301.60 Ausserplanmässige

Abschreibungen Mobilien
2110.3320.01 Planmässige Abschreibungen

EDV
2110.3321.01 Ausserplanmässige

Abschreibungen EDV
2110.3611.01 299'100.00 296'000.00 283'528.50119LAG, Lehrerbesoldungen Kiga
2110.3612.01 Schulgelder an andere

Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(Kiga)

2110.3612.02 Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen an andere
Gemeinden (Kiga)

2110.4260.01 Verschiedene Rückerstattungen
2110.4612.01 Schulgelder von anderen

Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(Kiga)

2110.4612.02 Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen von anderen
Gemeinden (Kiga)

212 Primarstufe 1'847'777.85 596'649.00595'000.002'054'050.00598'900.002'032'050.00

2120 Primarstufe 2'032'050.00 598'900.00 2'054'050.00 595'000.00 1'847'777.85 596'649.00
2120.3010.01 9'000.00 9'700.00 8'797.75Aufgabenhilfe, Löhne
2120.3010.09 Aufgabenhilfe, Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

2120.3050.01 600.00 600.00 546.30Aufgabenhilfe, AG-Beiträge AHV,
IV, EO, ALV

2120.3052.01 200.00 194.20Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Pensionskasse

2120.3053.01 200.00 200.00 -49.00Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Unfallversicherung

2120.3054.01 200.00 100.00 156.15Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

2120.3055.01 50.00 50.00 39.30Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

2120.3090.01 4'800.00 4'800.00 2'126.20Aus- und Weiterbildung
2120.3100.01 6'000.00 6'000.00 2'770.55120Büromaterial
2120.3103.01 9'100.00 9'000.00 4'794.85121Fachliteratur, Bibliothek
2120.3104.01 102'100.00 100'000.00 78'263.30122Lehrmittel

Seite 32

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

2120.3109.01 800.00 600.00 585.50123Übriger Material- und
Warenaufwand

2120.3110.01 1'500.00 26'550.00 89'226.95124Anschaffung Möbel und Geräte
2120.3113.01 4'000.00 4'000.00 6'946.20125Anschaffung Hardware
2120.3118.01 7'300.00 7'300.00 3'687.95126Anschaffung Software
2120.3119.01 4'450.00 4'450.00 8'945.10127Anschaffung Spiel- und

Turnmaterial
2120.3130.01 4'000.00 4'000.00 3'178.00Telefon- und Internetgebühren
2120.3130.02 600.00 600.00 552.65Porti
2120.3130.03 4'700.00 2'700.00 1'363.15128Dienstleistungen Dritter
2120.3153.01 2'000.00 2'000.00 600.35Unterhalt Hardware
2120.3158.01 300.00 300.00Unterhalt Software
2120.3159.01 3'800.00 3'800.00 2'475.85Unterhalt Anlagen, Geräte etc.
2120.3161.01 17'200.00 13'500.00 17'134.55129Miete, Benützungskosten

Bürogeräte
2120.3162.01 130Leasing Bürogeräte
2120.3162.02 32'050.00131Leasing EDV
2120.3170.01 650.00 650.00 620.00Spesen Lehrkräfte
2120.3171.01 44'900.00 43'300.00 27'081.80132Schulreisen und Veranstaltungen
2120.3300.60 Planmässige Abschreibungen

Mobilien
2120.3301.60 Ausserplanmässige

Abschreibungen Mobilien
2120.3320.01 21'800.00133Planmässige Abschreibungen

EDV
2120.3321.01 Ausserplanmässige

Abschreibungen EDV
2120.3611.10 1'059'000.00 1'060'000.00 866'322.00134LAG, Lehrerbesoldungen Prim
2120.3611.20 684'000.00 679'000.00 681'804.25LAG, Lehrerbesoldungen Prim

(Spezialunterricht Jungfrauregion)
2120.3612.01 16'800.00 16'800.00 16'800.00Schulgelder an andere

Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(Prim.)

2120.3612.02 22'000.00 22'000.00 22'813.95Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen an andere
Gemeinden (Prim.)

2120.4260.01 Verschiedene Rückerstattungen
2120.4260.02 1'900.00 2'000.00 1'840.00Elterngebühren Aufgabenhilfe
2120.4612.01 Schulgelder von anderen

Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(Prim.)

2120.4612.02 Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen von anderen
Gemeinden (Prim.)

2120.4612.03 597'000.00 593'000.00 594'809.00Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen von anderen
Gemeinden (SJR)

213 Oberstufe 1'294'780.65 937'967.00881'800.001'388'100.00929'700.001'420'950.00

2130 Sekundarstufe I 1'420'950.00 929'700.00 1'388'100.00 881'800.00 1'294'780.65 937'967.00
2130.3010.01 4'500.00 5'000.00 3'998.05Aufgabenhilfe, Löhne
2130.3010.09 Aufgabenhilfe, Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

2130.3050.01 100.00 350.00Aufgabenhilfe, AG-Beiträge AHV,
IV, EO, ALV

2130.3052.01 Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Pensionskasse

2130.3053.01 100.00 50.00 70.90Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Unfallversicherung

2130.3054.01 100.00Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

2130.3055.01 50.00 50.00 18.00Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

2130.3090.01 4'600.00 4'600.00 2'779.20Aus- und Weiterbildung
2130.3100.01 10'000.00 7'000.00 11'670.50135Büromaterial
2130.3103.01 6'500.00 6'500.00 10'673.15Fachliteratur, Bibliothek

Seite 33

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

2130.3104.01 100'000.00 100'000.00 83'101.80136Lehrmittel
2130.3109.01 500.00 500.00 533.10Übriger Material- und

Warenaufwand
2130.3110.01 63'600.00 9'800.00 64'274.50137Anschaffung Möbel und Geräte
2130.3113.01 6'000.00 6'000.00 6'806.20138Anschaffung Hardware
2130.3118.01 4'500.00 4'000.00 3'840.05Anschaffung Software
2130.3119.01 1'000.00 3'000.00 2'906.05Anschaffung Spiel- und

Turnmaterial
2130.3130.01 2'300.00 2'300.00 1'694.25Telefon- und Internetgebühren
2130.3130.02 550.00 550.00 516.20Porti
2130.3130.03 3'300.00 1'650.00 703.80139Dienstleistungen Dritter
2130.3153.01 2'500.00 2'500.00Unterhalt Hardware
2130.3158.01 300.00 300.00Unterhalt Software
2130.3159.01 4'000.00 4'000.00 1'848.75Unterhalt Anlagen, Geräte etc.
2130.3161.01 6'300.00 6'300.00 6'220.80Miete, Benützungskosten

Bürogeräte
2130.3162.01 35'400.00140Leasing EDV
2130.3170.01 650.00 650.00 620.00Spesen Lehrkräfte
2130.3171.01 38'100.00 39'600.00 34'737.15141Schulreisen und Veranstaltungen
2130.3300.60 Planmässige Abschreibungen

Mobilien
2130.3301.60 Ausserplanmässige

Abschreibungen Mobilien
2130.3320.01 23'200.00142Planmässige Abschreibungen

EDV
2130.3321.01 Ausserplanmässige

Abschreibungen EDV
2130.3611.01 1'033'100.00 1'055'000.00 948'113.00143LAG, Lehrerbesoldungen Sek.
2130.3611.02 25'800.00 25'800.00 30'960.00Schulgelder an Kanton

(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(Quarta)

2130.3611.03 56'700.00 56'100.00 67'374.20Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen an Kanton
(Quarta)

2130.3612.01 8'800.00 4'400.00 4'370.00Schulgelder an andere
Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(Sek.)

2130.3612.02 13'900.00 6'600.00 6'951.00Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen an andere
Gemeinden (Sek.)

2130.4260.01 25.00Verschiedene Rückerstattungen
2130.4260.02 1'400.00 1'400.00Elterngebühren Aufgabenhilfe
2130.4612.01 354'000.00 323'400.00 362'710.00144Schulgelder von anderen

Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(Sek.)

2130.4612.02 575'700.00 557'000.00 573'832.00Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen von anderen
Gemeinden (Sek.)

214 Musikschulen 81'504.7093'000.00115'000.00

2140 Musikschulen 115'000.00 93'000.00 81'504.70
2140.3636.01 112'000.00 90'000.00 80'385.60145Musikschule Oberland Ost
2140.3636.02 3'000.00 3'000.00 1'119.10Andere Musikschulen

217 Schulliegenschaften 1'158'898.88 179'107.55168'600.001'217'000.00198'110.001'475'300.00

2170 Schulliegenschaften 1'475'300.00 198'110.00 1'217'000.00 168'600.00 1'158'898.88 179'107.55
2170.3010.01 306'000.00 290'000.00 303'073.40Löhne Hauswartschaft
2170.3010.02 180'000.00 160'000.00 172'510.45146Löhne Reinigungshilfen
2170.3010.09 -5'473.40Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

2170.3050.01 30'500.00 28'500.00 29'524.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV
2170.3052.01 31'000.00 30'000.00 26'773.60AG-Beiträge Pensionskasse
2170.3053.01 14'500.00 13'500.00 12'439.40AG-Beiträge Unfallversicherung

Seite 34

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

2170.3054.01 8'700.00 8'100.00 8'439.75AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

2170.3055.01 2'200.00 2'300.00 2'104.85AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

2170.3090.01 6'000.00 6'000.00 4'235.00Aus- und Weiterbildung
2170.3091.01 1'000.00 1'000.00Stelleninserate
2170.3099.01 1'600.00 5'600.00 1'494.45147Personalanlass
2170.3101.01 50'000.00 53'000.00 31'911.55Reinigungs-/Verbrauchsmaterial
2170.3101.02 2'000.00 658.40Treibstoffe
2170.3110.01 3'000.00 3'000.00 2'169.20Anschaffung Möbel und Geräte
2170.3111.01 6'000.00 2'000.00 258.95148Anschaffung Maschinen, Geräte

und Fahrzeuge
2170.3112.01 2'500.00 2'500.00 1'490.00Anschaffung Dienstkleider
2170.3120.01 155'000.00 155'000.00 162'670.80Ab-/Wasser, Energie,

Heizmaterial, Kehricht
2170.3130.01 3'000.00 3'000.00 1'670.85Telefon- und Internetgebühren
2170.3130.02 1'000.00 1'000.00 1'219.40Dienstleistungen Dritter
2170.3134.01 40'700.00 41'000.00 40'707.35Haftpflicht-/Sachversicherung
2170.3137.01 10'000.00 10'000.00 6'987.23Liegenschaftssteuer und

Schwellentelle
2170.3137.02 1'000.00 1'000.00 712.45Motorfahrzeugsteuern
2170.3144.01 376'000.00 169'000.00 282'744.20149Baulicher Unterhalt
2170.3151.01 6'000.00 6'000.00 4'941.50Unterhalt  Maschinen, Geräte,

Fahrzeuge, Werkzeuge
2170.3170.01 2'000.00 2'000.00Spesen Hauswartschaft
2170.3300.40 160'600.00 146'500.00 4'551.45150Planmässige Abschreibungen

Hochbauten
2170.3301.40 Ausserplanmässige

Abschreibungen Hochbauten
2170.3631.01 13'000.00 15'000.00 4'355.00Vermietung Sportanlagen Ost
2170.3636.01 2'000.00 2'000.00 480.00151Erlassene Gebühren/Kosten
2170.3900.01 5'000.00 5'000.00 3'122.05Interne Verrechnung Material-

und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

2170.3910.01 55'000.00 55'000.00 53'127.00Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

2170.4260.01 2'733.60Verschiedene Rückerstattungen
2170.4472.01 40'000.00 30'000.00 39'253.75Vermietung Schulanlagen
2170.4472.02 13'000.00 15'000.00 13'530.00Vermietung Sportanlagen Ost
2170.4612.01 9'000.00 9'000.00 9'000.00Interne Verrechnung

Schulraum/Infrastruktur SF
2170.4910.01 26'350.00 26'000.00 26'375.00Interne Verrechnung

Dienstleistungen
(0290.3910.02+7791.3910.01)

2170.4920.01 106'760.00 86'800.00 86'760.00152Interne Verrechnung Miete
2170.4920.02 3'000.00 1'800.00 1'455.20153Interne Verrechnung Miete Aula

218 Tagesbetreuung 483'867.35 475'871.10443'000.00504'450.00517'800.00561'060.00

2180 Tagesbetreuung 561'060.00 517'800.00 504'450.00 443'000.00 483'867.35 475'871.10
2180.3010.01 325'000.00 290'000.00 294'600.45154Löhne Tagesschule
2180.3010.09 Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

2180.3050.01 20'000.00 19'000.00 17'600.45AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV
2180.3052.01 17'000.00 19'000.00 13'689.20AG-Beiträge Pensionskasse
2180.3053.01 2'500.00 2'600.00 542.15AG-Beiträge Unfallversicherung
2180.3054.01 5'800.00 5'700.00 5'009.15AG-Beiträge

Familienausgleichskasse
2180.3055.01 1'500.00 2'400.00 1'318.15AG-Beiträge

Krankentaggeldversicherung
2180.3090.01 1'500.00 1'500.00 1'200.00Aus- und Weiterbildung
2180.3099.01 900.00 900.00 757.30Personalanlass
2180.3101.01 2'300.00 2'300.00 2'510.00155Betriebs- und Verbrauchsmaterial
2180.3105.01 38'000.00 40'000.00 31'980.50Lebensmittel
2180.3109.01 400.00 400.00 196.30Übriger Material- und

Warenaufwand
2180.3110.01 4'000.00 5'600.00 841.90Anschaffung Möbel und Geräte

Seite 35

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

2180.3119.01 7'000.00 7'000.00 5'409.75Anschaffung Spiel- und
Turnmaterial

2180.3130.01 1'600.00 1'600.00 1'493.05Telefon- und Internetgebühren
2180.3130.02 50.00 50.00Porti
2180.3130.03 5'500.00 500.00156Dienstleistungen Dritter
2180.3170.01 650.00 500.00 621.50157Spesen Lehrkräfte
2180.3171.01 800.00 1'000.00 400.00Ausflüge und Veranstaltungen
2180.3910.01 18'000.00 16'000.00 17'043.75Interne Verrechnung

Verwaltungsaufwand Bereich
Bildung

2180.3920.01 1'800.00 1'600.00 1'893.75Interne Verrechnung
Miete/Infrastruktur

2180.3920.02 106'760.00 86'800.00 86'760.00158Interne Verrechnung Miete
2180.4230.01 69'000.00 69'000.00 70'724.75Elternbeiträge
2180.4260.01 Verschiedene Rückerstattungen
2180.4260.02 65'100.00 56'000.00 60'053.00159Mittagessen
2180.4611.01 383'700.00 318'000.00 345'093.35160LAG, Rückerstattung

219 Obligatorische Schule 87'060.61 90'359.7679'800.0087'650.0082'050.00170'250.00

2190 Schulleitung und
Schulverwaltung

8'800.00 11'550.00 10'525.15

2190.3000.01 3'500.00 3'500.00Sitzungsgelder SCHUKO
2190.3100.01 100.00Büromaterial
2190.3102.01 100.00 100.00 19.00Drucksachen, Publikationen
2190.3103.01 100.00 50.00 76.50Fachliteratur, Zeitschriften
2190.3118.01 5'600.00 4'800.00 4'218.60161Anschaffung Software
2190.3158.01 Unterhalt Software
2190.3170.01 100.00Spesen SCHUKO
2190.3199.02 3'000.00 2'711.05Freier Kredit SCHUKO
2190.3199.03 2'900.00162Freier Kredit Ressort Bildung

2195 Schülertransporte 200.00 200.00
2195.3130.01 200.00 200.00Schülertransporte

2197 Schulsozialdienst 88'000.00 8'800.00 2'900.00 6'800.00 2'288.15 16'112.45
2197.3090.01 1'500.00 1'580.00Aus- und Weiterbildung
2197.3100.01 500.00 334.10Büromaterial
2197.3109.01 Übriger Material- und

Warenaufwand
2197.3130.01 300.00 303.45Telefon- und Internetgebühren
2197.3130.02 400.00Dienstleistungen Dritter
2197.3170.01 200.00 70.60Spesen
2197.3612.01 88'000.00163Schulsozialarbeit, Beitrag

Interlaken
2197.4260.01 8'800.00 6'800.00 16'112.45Kostenbeteiligung

Anschlussgemeinden (sowie bis
2017 Kanton)

2199 Spezialunterricht
Jungfrauregion

73'250.00 73'250.00 73'000.00 73'000.00 74'247.31 74'247.31

2199.3000.01 750.00 700.00 750.00Sitzungsgelder FK
Spezialunterricht

2199.3010.02 2'100.00 2'000.00 2'025.00Löhne Reinigungshilfen
2199.3010.09 Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

2199.3050.01 150.00 150.00 127.85AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV
2199.3052.01 164AG-Beiträge Pensionskasse
2199.3053.01 50.00 50.00 23.60AG-Beiträge Unfallversicherung
2199.3054.01 50.00 50.00 36.45AG-Beiträge

Familienausgleichskasse
2199.3055.01 50.00 50.00 9.10AG-Beiträge

Krankentaggeldversicherung
2199.3090.01 2'400.00 2'400.00 2'279.55Aus- und Weiterbildung
2199.3100.01 2'000.00 2'000.00 1'826.00Büromaterial
2199.3101.01 100.00 100.00 8.90Reinigungs-/Verbrauchsmaterial

Seite 36

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

2199.3103.01 1'000.00 1'000.00 1'117.25Fachliteratur, Bibliothek
2199.3104.01 13'000.00 13'000.00 11'731.86Lehrmittel
2199.3109.01 Übriger Material- und

Warenaufwand
2199.3110.01 3'058.05Anschaffung Möbel und Geräte
2199.3113.01 Anschaffung Hardware
2199.3118.01 Anschaffung Software
2199.3119.01 Anschaffung Pädagogisches

Lern- , Spiel-, und
Unterrichtsmaterial

2199.3130.01 1'300.00 1'400.00 1'142.70Telefon- und Internetgebühren
2199.3130.02 750.00 700.00 729.30Porti
2199.3130.03 Dienstleistungen Dritter
2199.3150.01 467.65Unterhalt Möbel und Geräte
2199.3153.01 300.00 200.00Unterhalt Hardware
2199.3158.01 300.00 600.00 190.00Unterhalt Software
2199.3160.01 34'700.00 34'700.00 34'580.00165Miete Schulraum/Infrastruktur
2199.3170.01 100.00 100.00 82.80Spesen FK Spezialunterricht
2199.3170.02 1'800.00 1'800.00 1'780.00166Spesen Lehrkräfte
2199.3612.01 3'000.00 2'700.00 2'953.10Interne Verrechnung

Verwaltungsaufwand SF
(0220.4612.01)

2199.3612.02 350.00 300.00 328.15Interne Verrechnung
Liegenschaft/Infrastruktur SF
(0290.4612.01)

2199.3612.03 9'000.00 9'000.00 9'000.00Interne Verrechnung
Schulraum/Infrastruktur SF

2199.3893.01 SF SJR, Einlage
2199.4260.01 Verschiedene Rückerstattungen
2199.4409.01 13.80Interne Verrechnung Zinsen SF
2199.4612.01 73'250.00 73'000.00 73'200.00Schulgelder von anderen

Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(SJR)

2199.4893.01 1'033.51SF SJR, Entnahme

29 Übriges Bildungswesen 16'300.00 18'300.00 15'779.90

299 Bildung 15'779.9018'300.0016'300.00

2990 Übrige Bildung 9'300.00 9'300.00 9'232.40
2990.3612.01 9'300.00 9'300.00 9'232.40Spezialunterricht, Schulgelder

(Infrastruktur-/Betriebskosten)

2991 Erwachsenenbildung 7'000.00 9'000.00 6'547.50
2991.3636.01 7'000.00 9'000.00 6'547.50Erwachsenenbildung,

Raummieten

3 Kultur, Sport und Freizeit,
Kirche

1'653'745.00 387'950.00 1'710'495.00 389'850.00 1'706'860.62 385'389.90

31 Kulturerbe 102'500.00 50'000.00 102'500.00 50'000.00 52'500.00

311 Museen und bildende Kunst 2'500.002'500.002'500.00

3110 Museen und bildende Kunst 2'500.00 2'500.00 2'500.00
3110.3130.01 2'500.00 2'500.00 2'500.00167Touristik Museum

Jungfrau-Region

312 Denkmalpflege und
Heimatschutz

50'000.0050'000.00100'000.0050'000.00100'000.00

3120 Denkmalpflege und
Heimatschutz

100'000.00 50'000.00 100'000.00 50'000.00 50'000.00

3120.3637.01 50'000.00 50'000.00Schutzobjekte, Beiträge
3120.3893.01 50'000.00 50'000.00 50'000.00SF Schutzobjekte, Einlage
3120.4893.01 50'000.00 50'000.00SF Schutzobjekte, Entnahme

Seite 37

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

32 Kultur, übrige 285'745.00 97'600.00 350'145.00 99'500.00 420'153.30 131'072.25

321 Bibliotheken 33'700.30 29'500.0029'500.0060'000.0029'500.0060'000.00

3210 Bibliotheken 60'000.00 29'500.00 60'000.00 29'500.00 33'700.30 29'500.00
3210.3120.01 500.00 500.00 480.15Bödeli Bibliothek Interlaken,

Ab-/Wasser, Energie,
Heizmaterial, Kehricht

3210.3144.01 5'000.00 5'000.00 5'191.95Bödeli Bibliothek Interlaken,
Baulicher Unterhalt

3210.3636.01 54'500.00 54'500.00 28'028.20Bödeli Bibliothek Interlaken,
Gemeindebeitrag

3210.4470.01 29'500.00 29'500.00 29'500.00Bödeli Bibliothek Interlaken, Miete

329 Kultur 386'453.00 101'572.2570'000.00290'145.0068'100.00225'745.00

3290 Übrige Kultur 225'745.00 68'100.00 290'145.00 70'000.00 386'453.00 101'572.25
3290.3000.01 2'400.00 3'200.00 1'650.00168Kultur, Sitzungsgelder KUKO
3290.3000.02 3'000.00 3'000.00 1'800.00Ehrungen, Sitzungsgelder

Anerkennungskommission
3290.3130.01 25'000.00 25'000.00 23'044.95169Bundesfeier inkl. Apéro
3290.3130.02 2'000.00 1'000.00170Volljährigkeitsfeier
3290.3130.03 121'400.00Dorffest 2016
3290.3170.01 200.00 200.00 360.70Kultur, Spesen KUKO
3290.3199.01 400.00 800.00 400.30171Kultur, Freier Kredit KUKO
3290.3635.01 8'000.00 5'200.00 4'888.00172Übrige Kulturförderung
3290.3636.01 5'000.00 5'000.00 3'100.00Beiträge Saalmieten Vereine
3290.3636.02 50'600.00173Betriebsbeitrag Kunst- und

Kulturhaus Interlaken
3290.3636.03 28'665.00 28'665.00174KKFG-Beitrag Kunsthaus

Interlaken
3290.3636.04 21'750.00 21'750.00175KKFG-Beitrag Interlaken Classics
3290.3636.05 7'330.00 7'330.00176KKFG-Beitrag Regionalkonferenz

Oberland-Ost
3290.3636.06 67'000.00Unspunnenfest 2017
3290.3637.01 50'000.00 50'000.00 82'562.00177Kultur, Unterstützungsbeiträge
3290.3637.02 12'000.00 12'000.00 11'647.05Ehrungen, Preisverleihung
3290.3893.01 50'000.00 50'000.00 75'000.00178SF Kultur, Einlage
3290.3893.02 10'000.00 10'000.00 10'000.00SF Ehrungen, Einlage
3290.4632.01 8'100.00 8'000.00 7'363.20179Ehrungen, Beiträge Matten und

Unterseen
3290.4893.01 50'000.00 50'000.00 82'562.00180SF Kultur, Entnahme
3290.4893.02 10'000.00 12'000.00 11'647.05181SF Ehrungen, Entnahme

34 Sport und Freizeit 1'265'500.00 240'350.00 1'257'850.00 240'350.00 1'234'207.32 254'317.65

341 Sport 358'384.30361'200.00410'600.00

3410 Sport 410'600.00 361'200.00 358'384.30
3410.3300.40 11'500.00182Planmässige Abschreibungen

Hochbauten
3410.3301.40 Ausserplanmässige

Abschreibungen Hochbauten
3410.3634.01 249'000.00 249'000.00 248'154.95183Bödelibad, Betriebs- und

Altlastenbeitrag
3410.3634.02 71'300.00 20'000.00 20'000.00184Eissportzentrum Bödeli
3410.3635.01 8'500.00 8'500.00 8'466.00185Infrastrukturkosten

Eissportvereine
3410.3635.02 9'200.00 9'200.00 9'200.00186Infrastrukturbeitrag FCI
3410.3636.01 22'000.00 18'000.00 21'286.25Jugendförderung,

Schulraumbenützungsgebühren
3410.3636.02 40'000.00 45'000.00 40'045.00Beiträge Jugendförderung
3410.3660.20 Planmässige Abschreibungen

Investitionsbeiträge an
Gemeinden und
Gemeindeverbände

Seite 38

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

3410.3660.40 10'600.00 11'232.10187Planmässige Abschreibungen
Investitionsbeiträge an öffentliche
Unternehmungen

3410.3661.20 Ausserplanmässige
Abschreibungen
Investitionsbeiträge an
Gemeinden und
Gemeindeverbände

3410.3661.40 Ausserplanmässige
Abschreibungen
Investitionsbeiträge an öffentliche
Unternehmungen

342 Freizeit 875'823.02 254'317.65240'350.00896'650.00240'350.00854'900.00

3420 Freizeit 12'000.00 9'000.00 22'920.00
3420.3636.01 12'000.00 9'000.00 22'920.00188Beiträge Freizeitgestaltung

3421 Gemeindegärtnerei 670'250.00 240'000.00 657'200.00 240'000.00 631'265.82 253'987.50
3421.3010.01 422'000.00 418'000.00 412'159.90Löhne Gärtnerei
3421.3010.09 -1'204.80Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

3421.3050.01 26'300.00 26'200.00 25'797.05AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV
3421.3052.01 33'000.00 33'000.00 31'336.80AG-Beiträge Pensionskasse
3421.3053.01 12'500.00 12'500.00 10'944.20AG-Beiträge Unfallversicherung
3421.3054.01 7'500.00 7'500.00 7'362.65AG-Beiträge

Familienausgleichskasse
3421.3055.01 1'900.00 2'100.00 1'840.65AG-Beiträge

Krankentaggeldversicherung
3421.3101.01 39'500.00 40'000.00 37'981.05Betriebs-, Verbrauchs- und

Produktionsmaterial
3421.3111.01 19'450.00 13'500.00 13'663.00Anschaffung Maschinen, Geräte

und Fahrzeuge
3421.3120.01 5'000.00 5'000.00 12'106.00Ab-/Wasser, Energie,

Heizmaterial, Kehricht
3421.3130.01 Telefon- und Internetgebühren
3421.3130.02 800.00 800.00 450.00Dienstleistungen Dritter
3421.3134.01 700.00 1'000.00 683.40Haftpflicht-/Sachversicherung
3421.3137.01 600.00 600.00 163.77Liegenschaftssteuer und

Schwellentelle
3421.3137.02 1'000.00 1'000.00 707.85Motorfahrzeugsteuern
3421.3144.01 5'000.00 2'000.00 1'028.90Baulicher Unterhalt
3421.3151.01 7'000.00 6'000.00 8'134.15Unterhalt  Maschinen, Geräte,

Fahrzeuge, Werkzeuge
3421.3900.01 3'000.00 3'000.00Interne Verrechnung Material-

und Warenbezüge
3421.3910.01 25'000.00 25'000.00 8'111.25Interne Verrechnung

Dienstleistungen
3421.3930.01 60'000.00 60'000.00 60'000.00Interne Verrechnung Infrastruktur
3421.4240.01 95'000.00 95'000.00 96'698.35Dienstleistungen für Dritte
3421.4250.01 8'000.00 8'000.00 6'372.00Verkauf Pflanzen
3421.4260.01 3'932.50Verschiedene Rückerstattungen
3421.4310.01 10'000.00 10'000.00Aktivierbare Eigenleistungen auf

Sachanlagen
3421.4612.01 7'500.00 7'500.00 14'247.00Interne Verrechnung SF

(7301.3612.04/.05+7201/9630.36
12.03)

3421.4900.01 10'800.00 10'800.00 11'991.90Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge
(3422.3900.02+0290/2170/3422/3
423/6150/6191/6192/7792.3900.0
1)

3421.4910.01 108'700.00 108'700.00 120'745.75Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3422.3910.02+0290/2170/3422/3
423/6150/6191/6192/7792/8140.3
910.01)

3422 Parkanlagen und Wanderwege 164'100.00 350.00 221'900.00 350.00 157'199.70 330.15

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Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

3422.3120.01 11'000.00 11'000.00 7'999.10Öffentliche Brunnen, Wasser,
Energie

3422.3120.02 10'000.00 10'000.00 8'003.05Japanischer Garten, Wasser,
Energie

3422.3130.01 1'700.00 1'500.00 1'179.00Dienstleistungen Dritter (Berner
Wanderwege etc.)

3422.3134.01 300.00 300.00 286.05Japanischer Garten,
Haftpflicht-/Sachversicherung

3422.3140.01 7'000.00 8'000.00 4'204.05Japanischer Garten, Unterhalt
3422.3140.02 10'000.00 10'000.00 10'000.00Kursaalgarten, Unterhalt
3422.3140.03 65'000.00 80'000.00 44'592.85Baumpflege
3422.3149.01 12'000.00 12'000.00 4'743.30Öffentliche Brunnen, Unterhalt
3422.3160.01 100.00 100.00 100.00Japanischer Garten, Pacht
3422.3635.01 42'000.00 35'638.95189Höhematte, Defizitübernahme
3422.3900.01 1'000.00 1'000.00Öffentliche Brunnen, Interne

Verrechnung Material- und
Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

3422.3900.02 1'000.00 1'000.00 3'507.85Englischer/Japanischer Garten,
Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

3422.3910.01 10'000.00 10'000.00 9'136.75Öffentliche Brunnen, Interne
Verrechnung Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

3422.3910.02 35'000.00 35'000.00 27'808.75Englischer/Japanischer Garten,
Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

3422.4470.01 350.00 350.00 330.15Besitzerentschädigung
Höhematte

3423 Kinderspielplätze 8'550.00 8'550.00 64'437.50
3423.3134.01 150.00 150.00 118.00Haftpflicht-/Sachversicherung
3423.3149.01 7'000.00 7'000.00 63'269.00Unterhalt
3423.3300.60 Planmässige Abschreibungen

Freizeitanlagen
3423.3301.60 Ausserplanmässige

Abschreibungen Freizeitanlagen
3423.3900.01 200.00 200.00Interne Verrechnung Material-

und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

3423.3910.01 1'200.00 1'200.00 1'050.50Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

4 Gesundheit 33'700.00 30'400.00 51'269.30

41 Spitäler, Kranken- und
Pflegeheime

22'356.00

411 Spitäler 22'356.00

4110 Spitäler 22'356.00
4110.3635.01 22'356.00Gemeindebeitrag

Geburtenabteilung spitäler fmi ag

42 Ambulante Krankenpflege 600.00 600.00 600.00

421 Ambulante Krankenpflege 600.00600.00600.00

4210 Ambulante Krankenpflege 600.00 600.00 600.00
4210.3636.01 600.00 600.00 600.00Samariterverein Interlaken

43 Gesundheit 33'100.00 29'800.00 28'313.30

432 Krankheitsbekämpfung, übrige 2'794.503'000.003'000.00

4320 Krankheitsbekämpfung, übrige 3'000.00 3'000.00 2'794.50

Seite 40

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

4320.3636.01 3'000.00 3'000.00 2'794.50Lungenliga Bern

433 Schulgesundheitsdienst 23'933.2525'400.0028'700.00

4330 Schulgesundheitsdienst 9'300.00 9'000.00 9'142.60
4330.3050.01 450.00 400.00 440.20AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV
4330.3054.01 150.00 100.00 125.60AG-Beiträge

Familienausgleichskasse
4330.3106.01 200.00 300.00 41.80Medizinisches Material
4330.3136.01 6'500.00 5'700.00 6'980.00Schularzt, Honorar
4330.3136.02 2'000.00 2'500.00 1'555.00Lauskontrolle, Honorar

4331 Schulzahnpflege 19'400.00 16'400.00 14'790.65
4331.3106.01 400.00 400.00 362.85Aufklärung, Material
4331.3136.01 3'500.00 3'500.00Aufklärung, Honorar
4331.3136.02 13'000.00 10'000.00 12'892.80Untersuchung
4331.3637.01 2'500.00 2'500.00 1'535.00Gemeindebeiträge medizinische

Massnahmen

434 Lebensmittelkontrolle 1'585.551'400.001'400.00

4340 Lebensmittelkontrolle 1'400.00 1'400.00 1'585.55
4340.3632.01 1'400.00 1'400.00 1'585.55Pilzkontrollen

5 Soziale Sicherheit 5'058'970.00 538'957.00 5'048'620.00 538'396.00 4'804'599.54 458'827.42

53 Alter + Hinterlassene 1'332'500.00 1'397'000.00 1'333'521.35

531 Alters- und
Hinterlassenenversicherung
AHV

84'712.2085'000.0085'000.00

5310 Alters- und
Hinterlassenenversicherung
AHV

85'000.00 85'000.00 84'712.20

5310.3632.01 85'000.00 85'000.00 84'712.20AHV-Zweigstelle Bödeli

532 Ergänzungsleistungen AHV/IV 1'234'243.001'301'000.001'238'000.00

5320 Ergänzungsleistungen AHV/IV 1'238'000.00 1'301'000.00 1'234'243.00
5320.3631.01 1'238'000.00 1'301'000.00 1'234'243.00190LAG, EL

535 Leistungen an das Alter 14'566.1511'000.009'500.00

5350 Leistungen an das Alter 9'500.00 11'000.00 14'566.15
5350.3109.01 3'500.00 5'000.00 8'322.20Altersprojekte
5350.3130.01 6'000.00 6'000.00 6'243.95Altersweihnacht

54 Familie und Jugend 595'000.00 68'000.00 590'500.00 66'000.00 542'152.09 80'062.32

541 Familienzulagen 20'299.0023'000.0023'000.00

5410 Familienzulagen 23'000.00 23'000.00 20'299.00
5410.3631.01 23'000.00 23'000.00 20'299.00191LAG, Familienzulagen

Nichterwerbstätige

544 Jugendschutz 25'169.2026'500.0027'000.00

5440 Jugendschutz allgemein 5'000.00 4'500.00 4'470.05
5440.3109.01 2'000.00 2'000.00 856.05Suchtprävention
5440.3130.01 3'000.00 2'500.00 3'614.00Pro Juventute, Elternbriefe

5444 Offene Kinder- und
Jugendarbeit

22'000.00 22'000.00 20'699.15

5444.3632.01 22'000.00 22'000.00 20'699.15Jugendarbeit Bödeli

Seite 41

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

545 Leistungen an Familien 496'683.89 80'062.3266'000.00541'000.0068'000.00545'000.00

5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 535'000.00 68'000.00 533'000.00 66'000.00 490'414.14 80'062.32
5451.3635.01 415'000.00 415'000.00 357'788.50Kita Kunterbunt, Betriebsbeitrag
5451.3635.02 110'000.00 110'000.00 107'269.82Kita Alpenstrasse, Betriebsbeitrag
5451.3636.01 Familienergänzende

Kinderbetreuung,
Unterstützungsbeiträge

5451.3893.01 10'000.00 8'000.00 25'355.82SF Familienergänzende
Kinderbetreuung, Einlage

5451.4260.01 50'000.00 50'000.00 45'210.45Kita Kunterbunt, Selbstbehalt
Anschlussgemeinden

5451.4260.02 8'000.00 8'000.00 9'496.05Kita Alpenstrasse, Selbstbehalt
Anschlussgemeinden

5451.4309.01 10'000.00 8'000.00 25'355.82Gemeindeanteil Jahresgewinn
Kita

5451.4893.01 SF Familienergänzende
Kinderbetreuung, Entnahme

5458 Tageselternverein 10'000.00 8'000.00 6'269.75
5458.3636.01 10'000.00 8'000.00 6'269.75Verein Tagesfamilien

Interlaken-Oberhasli, freiwilliger
Beitrag

57 Sozialhilfe und Asylwesen 3'121'970.00 470'957.00 3'051'420.00 472'396.00 2'919'816.15 378'765.10

572 Wirtschaftliche Hilfe 390.00 390.002'400.002'400.002'400.002'400.00

5721 Freiwillige wirtschaftliche Hilfe 2'400.00 2'400.00 2'400.00 2'400.00 390.00 390.00
5721.3502.01 2'400.00 2'400.00 390.00Zuccotti-Fonds, Einlage
5721.3637.01 Zuccotti-Fonds, Beiträge
5721.4409.01 2'400.00 2'400.00 390.00Zuccotti-Fonds, Interne

Verrecchnung Zinsen SF
5721.4502.01 192Zuccotti-Fonds, Entnahme

579 Sozialhilfe 2'919'426.15 378'375.10469'996.003'049'020.00468'557.003'119'570.00

5790 Sozialhilfe 119'570.00 48'557.00 140'020.00 49'996.00 27'543.65 45'220.65
5790.3000.01 7'500.00 7'500.00 5'760.00Sitzungsgelder Kommissionen
5790.3090.01 2'000.00 2'000.00 700.00Aus- und Weiterbildung
5790.3099.01 80.00 280.00193Personalanlass
5790.3100.01 1'800.00 1'500.00 1'956.45Büromaterial
5790.3102.01 1'800.00 1'800.00 2'488.85Drucksachen, Publikationen
5790.3103.01 200.00 200.00Fachliteratur, Zeitschriften
5790.3110.01 1'000.00 1'000.00Anschaffung Büromöbel und

Geräte
5790.3130.01 1'500.00 1'500.00 3'480.25Porti
5790.3130.02 8'000.00 8'000.00 2'000.00Integration
5790.3130.03 3'500.00 3'500.00Soziale Brennpunkte
5790.3150.01 1'000.00 1'000.00Unterhalt Büromöbel und Geräte
5790.3170.01 500.00 500.00 319.00Spesen Kommissionen
5790.3170.02 350.00 350.00 81.00Spesen Personal
5790.3199.01 1'050.00 1'600.00 800.00Freier Kredit Kommissionen
5790.3632.01 80'000.00 100'000.00 668.10194Sozialdienst Region Jungfrau
5790.3920.01 5'840.00 5'840.00 5'840.00Interne Verrechnung

Miete/Infrastruktur
5790.3930.01 3'450.00 3'450.00 3'450.00Interne Verrechnung Betriebs-

und Verwaltungskosten
5790.4260.01 48'557.00 49'996.00 40'476.20Gemeindebeitrag Sekretariat
5790.4260.02 4'744.45Verschiedene Rückerstattungen

5799 Lastenausgleich Soziales 3'000'000.00 420'000.00 2'909'000.00 420'000.00 2'891'882.50 333'154.45
5799.3611.01 2'980'000.00 2'892'000.00 2'876'427.80195LAG, Sozialhilfe
5799.3611.02 20'000.00 17'000.00 15'454.70Verein Tagesfamilien

Interlaken-Oberhasli, Selbstbehalt

Seite 42

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

5799.4611.01 420'000.00 420'000.00 333'154.45196LAG, Sozialhilfe, Rückerstattung

59 Hilfsaktionen Sozialhilfe 9'500.00 9'700.00 9'109.95

592 Hilfsaktionen im Inland 9'109.959'700.009'500.00

5920 Hilfsaktionen im Inland 9'500.00 9'700.00 9'109.95
5920.3130.01 8'000.00 8'200.00 7'609.95Beiträge Sozialhilfeorganisationen
5920.3632.01 1'500.00 1'500.00 1'500.00197Patenschaft Gemeinde Saxeten

6 Verkehr und
Nachrichtenübermittlung

4'245'070.00 2'662'300.00 4'018'690.00 2'509'000.00 3'554'924.94 2'562'319.90

61 Strassenverkehr 3'221'670.00 2'534'300.00 3'023'390.00 2'381'000.00 2'578'193.24 2'430'889.90

615 Gemeindestrassen 2'505'188.16 2'328'293.102'319'500.002'872'190.002'472'800.003'063'470.00

6150 Gemeindestrassen 2'254'470.00 272'800.00 2'171'290.00 265'800.00 1'888'399.82 221'189.80
6150.3000.01 10'000.00 10'000.00 7'450.00Sitzungsgelder BAUKO
6150.3010.01 955'000.00 932'000.00 934'415.20198Löhne
6150.3010.09 -42'364.40Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

6150.3050.01 59'500.00 58'200.00 54'661.75AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV
6150.3052.01 61'500.00 58'500.00 53'867.30AG-Beiträge Pensionskasse
6150.3053.01 28'500.00 28'000.00 23'488.45AG-Beiträge Unfallversicherung
6150.3054.01 17'000.00 16'600.00 15'599.85AG-Beiträge

Familienausgleichskasse
6150.3055.01 4'300.00 4'600.00 3'928.00AG-Beiträge

Krankentaggeldversicherung
6150.3090.01 8'200.00 7'000.00 7'859.45Aus- und Weiterbildung
6150.3091.01 300.00 300.00Stelleninserate
6150.3099.01 6'720.00 2'990.00 4'434.55Personalanlass
6150.3100.01 600.00 600.00 203.90Büromaterial
6150.3101.01 60'000.00 60'000.00 56'186.45Bau- und Unterhaltsmaterial
6150.3101.02 50'000.00 50'000.00 34'910.25Treibstoffe und Schmiermittel
6150.3102.01 5'200.00 5'200.00Drucksachen, Publikationen
6150.3103.01 700.00 700.00 537.70Fachliteratur, Zeitschriften
6150.3110.01 2'000.00 1'000.00 2'743.35Anschaffung Büromöbel und

Geräte
6150.3111.01 23'350.00 60'000.00 15'966.70199Anschaffung Maschinen, Geräte

und Fahrzeuge
6150.3112.01 20'000.00 20'000.00 12'931.85Anschaffung Dienstkleider,

Arbeitssicherheit
6150.3113.01 1'000.00 1'000.00Anschaffung Hardware
6150.3118.01 1'000.00 500.00Anschaffung Software
6150.3119.01 12'000.00 20'000.00 51'380.40200Anschaffung Signalisation
6150.3119.02 6'000.00 6'000.00 5'849.50Anschaffung Beflaggung
6150.3119.03 5'000.00 5'000.00 329.30Anschaffung öffentliche

Beleuchtung
6150.3120.01 90'000.00 90'000.00 69'497.85Energie öffentliche Beleuchtung
6150.3130.01 1'700.00 1'700.00 1'680.00Telefon- und Internetgebühren
6150.3130.02 200.00 200.00 7.00Porti
6150.3130.03 5'000.00 5'000.00 462.25Dienstleistungen Dritter
6150.3130.04 700.00 700.00 560.00Mitglieder- und Verbandsbeiträge
6150.3130.05 30'000.00 30'000.00 26'169.05Strassenmarkierungen
6150.3130.06 45'000.00 45'000.00 21'551.15Winterdienst
6150.3131.01 5'000.00 5'000.00Vorabklärung für Planung und

Projektierung
6150.3134.01 14'500.00 14'500.00 14'089.10Haftpflicht-/Sachversicherung
6150.3134.02 2'000.00 2'000.00 1'675.40201Brücken, Gebäudeversicherung
6150.3137.01 2'600.00 2'600.00 1'585.70Liegenschaftssteuer und

Schwellentelle
6150.3137.02 6'000.00 5'500.00 6'551.65Motorfahrzeugsteuern
6150.3137.03 3'000.00 5'000.00 2'749.90Schwerverkehrsabgabe/Funkgebü

hr
6150.3137.04 22'000.00 22'000.00 15'106.85Kehricht öffentlicher Raum

Seite 43

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

6150.3141.01 238'000.00 205'000.00 192'686.15202Unterhalt Strassen und
Verkehrswege VV allg. Haushalt

6150.3141.02 70'000.00 40'000.00 37'216.00203Unterhalt öffentliche Beleuchtung
6150.3141.03 110'000.00 110'000.00 110'000.00Strassenentwässerung
6150.3149.01 3'000.00 5'000.00 2'404.40204Unterhalt Signale/Poller
6150.3149.02 6'000.00 1'000.00 919.20Unterhalt Beflaggung
6150.3151.01 58'000.00 58'000.00 58'042.47Unterhalt  Maschinen, Geräte,

Fahrzeuge, Werkzeuge
6150.3153.01 1'000.00 1'000.00 2'053.10Unterhalt Hardware
6150.3158.01 2'100.00 2'100.00 399.75Unterhalt Software
6150.3160.01 Miete Einstellräume
6150.3170.01 500.00 500.00 278.70Spesen BAUKO
6150.3170.02 5'000.00 5'000.00 2'083.90Spesen Personal
6150.3199.01 1'800.00 1'800.00 1'000.00Freier Kredit BAUKO
6150.3300.10 57'200.00 90'000.00205Planmässige Abschreibungen

Strassen
6150.3300.30 51'800.00206Planmässige Abschreibungen

übrige Tiefbauten
6150.3300.60 Planmässige Abschreibungen

Mobilien
6150.3300.90 Planmässige Abschreibungen

übrige Sachanlagen
6150.3300.99 Planmässige Abschreibungen

Strassen (bish. VV 8 J.)
6150.3301.10 Ausserplanmässige

Abschreibungen Strassen
6150.3301.30 Ausserplanmässige

Abschreibungen übrrige
Tiefbauten

6150.3301.60 Ausserplanmässige
Abschreibungen Mobilien

6150.3301.90 Ausserplanmässige
Abschreibungen übrige
Sachanlagen

6150.3635.01 40'000.00 30'000.00 45'720.70207Winterbeleuchtung
6150.3636.01 500.00 500.00208Erlassene Gebühren/Kosten
6150.3900.01 4'000.00 4'000.00Interne Verrechnung Material-

und Warenbezüge
6150.3910.01 40'000.00 40'000.00 29'530.00Interne Verrechnung

Dienstleistungen
6150.4240.01 110'000.00 110'000.00 106'918.45Dienstleistungen für Dritte
6150.4250.01 1'000.00 1'000.00 6'595.70Verkauf Baumaterial
6150.4250.02 1'000.00 4'904.30Verkauf Waren und Mobilien
6150.4260.01 10'000.00 10'000.00 7'468.80Verschiedene Rückerstattungen
6150.4260.02 7'500.00 7'500.00 7'589.30Entschädigung Beleuchtung

Kantonsstrasse
6150.4260.03 1'000.00 1'000.00 462.90Schadenersatz für defekte

Signale
6150.4310.01 10'000.00 10'000.00 11'060.50Aktivierbare Eigenleistungen auf

Sachanlagen
6150.4612.01 20'000.00 14'500.00 15'959.10Interne Verrechnung SF

(7201/9630.3612.03+7301.3612.0
4+7301.3612.05)

6150.4900.01 10'800.00 12'300.00Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge
(0290/1110/1400/2170/3421/3422
/3423/6191/6192/7792.3900.01+3
422.3900.02)

6150.4910.01 101'500.00 99'500.00 60'230.75Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(0290/1110/1400/2170/3421/3422
/3423/6191/6192/7792.3910.01+3
422.3910.02)

6155 Parkplätze 809'000.00 2'200'000.00 700'900.00 2'053'700.00 616'788.34 2'107'103.30
6155.3102.01 7'000.00 7'000.00 5'883.25Parktickets und Parkkarten
6155.3113.01 12'000.00 2'000.00 133.90209Anschaffung Hardware
6155.3118.01 5'000.00 2'000.00210Anschaffung Software
6155.3119.01 30'000.00 20'000.00 22'987.95Anschaffung Parkautomaten/

Schrankenanlagen

Seite 44

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

6155.3120.01 4'000.00 5'000.00 3'250.60Energie Parkautomaten/
Schrankenanlagen

6155.3130.01 125'000.00 100'000.00 91'555.40211Dienstleistungen Dritter
6155.3130.02 30'000.00 26'000.00 25'182.74Post- und Bankspesen
6155.3130.03 80'000.00 80'000.00 67'939.70Betreuung Parkautomaten
6155.3134.01 6'500.00 6'500.00 5'598.50212Haftpflicht-/Sachversicherung
6155.3137.01 1'700.00 1'700.00 1'062.35Liegenschaftssteuer und

Schwellentelle
6155.3153.01 2'000.00 3'000.00Unterhalt Hardware
6155.3158.01 6'000.00 6'000.00 4'383.80Unterhalt Software
6155.3159.01 31'000.00 30'000.00 29'516.00Unterhalt Parkautomaten/

Schrankenanlagen
6155.3160.01 185'000.00 165'000.00 179'448.75213Pacht Parkplätze
6155.3160.02 150'000.00 150'000.00 146'845.40Miete Parkhaus Migros
6155.3300.30 25'000.00214Planmässige Abschreibungen

übrige Tiefbauten
6155.3300.60 22'000.00215Planmässige Abschreibungen

Mobilien
6155.3300.90 Planmässige Abschreibungen

übrige Sachanlagen
6155.3301.30 Ausserplanmässige

Abschreibungen übrige
Tiefbauten

6155.3301.60 Ausserplanmässige
Abschreibungen Mobilien

6155.3301.90 Ausserplanmässige
Abschreibungen übrige
Sachanlagen

6155.3612.01 25'000.00216Bussen, Anteile Unterseen
6155.3660.40 15'000.00217Planmässige Abschreibungen

Investitionsbeiträge an öffentliche
Unternehmungen

6155.3661.40 Ausserplanmässige
Abschreibungen
Investitionsbeiträge an öffentliche
Unternehmungen

6155.3893.01 71'800.00 71'700.00 33'000.00218SF Parkplatzersatzabgaben,
Einlage

6155.4200.01 71'500.00 71'500.00 33'000.00Parkplatzersatzabgaben
6155.4240.01 800'000.00 700'000.00 802'577.70219Parkgebühren mit MWST
6155.4240.02 17'000.00 17'000.00 17'838.00Mietertrag Parkplätze
6155.4240.03 850'000.00 830'000.00 846'929.78220Parkgebühren ohne MWST
6155.4240.04 135'000.00 135'000.00 135'811.95Parking Migros
6155.4260.01 9'280.00221Verschiedene Rückerstattungen
6155.4270.01 300'000.00 300'000.00 261'665.87222Bussen
6155.4409.01 300.00 200.00223Interne Verrechnung Zinsen SF
6155.4893.01 26'200.00224SF Parkplatzersatzabgaben,

Entnahme

619 Strassen, übriges 73'005.08 102'596.8061'500.00151'200.0061'500.00158'200.00

6191 Werkhof 45'600.00 60'000.00 45'100.00 60'000.00 23'921.66 60'000.00
6191.3101.01 1'000.00 1'000.00Verbrauchsmaterialien
6191.3120.01 20'000.00 20'000.00 555.25Ab-/Wasser, Energie,

Heizmaterial, Kehricht
6191.3130.01 600.00 600.00 583.20Telefon- und Internetgebühren
6191.3130.02 7'800.00 7'800.00 7'711.20Sicherheitsdienst/Bewachung
6191.3134.01 4'500.00 4'000.00 4'024.15Haftpflicht-/Sachversicherung
6191.3137.01 5'000.00 5'000.00 935.01Liegenschaftssteuer und

Schwellentelle
6191.3144.01 5'000.00 5'000.00 2'225.10Baulicher Unterhalt
6191.3300.99 Planmässige Abschreibungen

WH (bish. VV 8 J.)
6191.3900.01 200.00 200.00Interne Verrechnung Material-

und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

6191.3910.01 1'500.00 1'500.00 7'887.75Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

Seite 45

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

6191.3920.01 Interne Verrechnung
Räumlichkeiten

6191.4260.01 Verschiedene Rückerstattungen
6191.4930.01 60'000.00 60'000.00 60'000.00Interne Verrechnung Infrastruktur

6192 Mehrzweckgebäude 112'600.00 1'500.00 106'100.00 1'500.00 49'083.42 42'596.80
6192.3120.01 30'000.00 30'000.00 41'209.45Ab-/Wasser, Energie,

Heizmaterial, Kehricht
6192.3134.01 3'700.00 3'600.00 3'548.60Haftpflicht-/Sachversicherung
6192.3137.01 2'000.00 2'000.00 976.12Liegenschaftssteuer und

Schwellentelle
6192.3144.01 13'000.00 5'000.00 3'349.25Baulicher Unterhalt
6192.3300.40 62'400.00 64'000.00225Planmässige Abschreibungen

MZG
6192.3300.99 Planmässige Abschreibungen

MZG (bish. VV 8 J.)
6192.3301.40 Ausserplanmässige

Abschreibungen MZG
6192.3900.01 200.00 200.00Interne Verrechnung Material-

und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

6192.3910.01 1'300.00 1'300.00Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

6192.4260.01 502.00Verschiedene Rückerstattungen
6192.4260.02 5'816.80Nebenkosten
6192.4470.01 34'778.00Miete
6192.4612.01 1'500.00 1'500.00 1'500.00Interne Verrechnung Miete SF
6192.4920.01 Interne Verrechnung

Räumlichkeiten

62 Öffentlicher Verkehr 1'023'400.00 128'000.00 995'300.00 128'000.00 976'731.70 131'430.00

622 Regionalverkehr 18'354.3519'000.0019'000.00

6220 Regionalverkehr 19'000.00 19'000.00 18'354.35
6220.3634.01 9'000.00 9'000.00 8'954.35Moonliner Oberland Ost
6220.3634.02 10'000.00 10'000.00 9'400.00Gästekarte öffentl. Verkehr

629 Öffentlicher Verkehr 958'377.35 131'430.00128'000.00976'300.00128'000.001'004'400.00

6290 Öffentlicher Verkehr 119'400.00 128'000.00 119'300.00 128'000.00 112'095.35 131'430.00
6290.3130.01 118'000.00 118'000.00 110'833.35226Tageskarten, Kauf
6290.3130.02 100.00 100.00 100.00227IG Golden Pass
6290.3133.01 1'300.00 1'200.00 1'162.00228Tageskarten, Informatik (Hosting)
6290.3181.01 Tageskarten, Abschreibung

Gebühren
6290.4250.01 128'000.00 128'000.00 131'430.00229Tageskarten, Verkauf

6291 Gemeindeanteil Öffentlicher
Verkehr

885'000.00 857'000.00 846'282.00

6291.3631.01 885'000.00 857'000.00 846'282.00230LAG, öffentlicher Verkehr

7 Umweltschutz und
Raumordnung

6'729'695.00 6'189'195.00 6'479'200.00 5'958'800.00 6'020'783.43 5'626'979.28

72 Abwasserentsorgung 4'746'025.00 4'746'025.00 4'589'600.00 4'589'600.00 4'430'657.76 4'430'657.76

720 Abwasserentsorgung 4'430'657.76 4'430'657.764'589'600.004'589'600.004'746'025.004'746'025.00

7201 Abwasserentsorgung
[Gemeindebetrieb]

4'746'025.00 4'746'025.00 4'589'600.00 4'589'600.00 4'430'657.76 4'430'657.76

7201.3120.01 10'000.00 10'000.00 6'439.55Ab-/Wasser, Energie
7201.3130.01 70'000.00 65'000.00 82'243.25Diverse Entschädigungen
7201.3132.01 130'000.00 130'000.00 213'262.90GEP-Abklärungen
7201.3132.02 100'000.00 81'000.00 42'272.55231Entschädigung Nachführung

Werkkataster/Gewässerschutz

Seite 46

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

7201.3134.01 11'800.00 11'300.00 11'190.90Haftpflicht-/Sachversicherung
7201.3137.01 1'000.00 1'000.00 667.45Liegenschaftssteuer und

Schwellentelle
7201.3143.01 85'000.00 55'000.00 71'128.65232Unterhalt
7201.3170.01 500.00 500.00Spesen
7201.3180.01 Wertberichtigung Guthaben
7201.3181.01 10'000.00 10'000.00 8'821.05233Abschreibung Gebühren
7201.3199.01 Vorsteuerkürzung
7201.3300.30 62'400.00 148'000.00 17'442.25234Planmässige Abschreibungen

Tiefbauten Abwasser
7201.3300.99 1'388'000.00 1'388'000.00 1'387'659.00235Planmässige Abschreibungen

(bish. VV) Abwasser
7201.3301.30 Ausserplanmässige

Abschreibungen Tiefbauten
Abwasser

7201.3409.01 9'700.00 8'600.00 2'706.85236Interne Verrechnung Zinsen SF
7201.3510.10 1'435'000.00 1'411'000.00 1'370'152.00237SF Abwasser Werterhalt, Einlage

(Wiederbeschaffungswert)
7201.3510.50 236'000.00 170'000.00 234'995.25238SF Abwasser Werterhalt, Einlage

(Anschlussgebühren)
7201.3612.01 82'800.00 87'500.00 86'377.50Interne Verrechnung

Verwaltungsaufwand SF
7201.3612.02 9'200.00 9'700.00 9'597.50Interne Verrechnung

Liegenschaft/Infrastruktur SF
7201.3612.03 7'000.00 7'000.00 5'514.10Interne Verrechnung diverse SF

(3421/6150.4612.01)
7201.3632.01 780'000.00 673'000.00 513'491.55239Betriebsbeitrag ARA
7201.3632.02 280'625.00 323'000.00 276'000.80240Abgabe in Abwasserfonds
7201.3660.20 37'000.00 10'803.50241Planmässige Abschreibungen

Investitionsbeiträge an
Gemeinden und
Gemeindeverbände

7201.3661.20 Ausserplanmässige
Abschreibungen
Investitionsbeiträge an
Gemeinden und
Gemeindeverbände

7201.4240.01 800'000.00 800'000.00 787'006.54242Grundgebühr
7201.4240.02 1'800'000.00 1'800'000.00 1'792'598.42243Verbrauchsgebühr
7201.4240.03 110'000.00 110'000.00 101'851.85Grund-/Benützungsgebühren

Eigene
7201.4240.04 400.00 356.50Dienstleistungen
7201.4240.50 236'000.00 170'000.00 234'995.25244Einmalige Anschlussgebühren
7201.4260.01 200.00 3'500.00Verschiedene Rückerstattungen
7201.4401.01 50.00245Zinsen Forderungen und

Kontokorrente
7201.4409.01 Interne Verrechnung Zinsen SF
7201.4510.01 1'487'400.00 1'536'000.00 1'415'904.75246SF Abwasser Werterhalt,

Entnahme
7201.4611.01 94'444.45Beiträge Kanton
7201.9010.01 79'891.16SF Abwasser, Ertragsüberschuss
7201.9011.01 311'975.00 173'600.00247SF Abwasser,

Aufwandüberschuss

73 Abfall 1'147'870.00 1'147'870.00 1'123'900.00 1'123'900.00 1'129'570.35 1'129'570.35

730 Abfall 1'129'570.35 1'129'570.351'123'900.001'123'900.001'147'870.001'147'870.00

7301 Abfall [Gemeindebetrieb] 1'147'870.00 1'147'870.00 1'123'900.00 1'123'900.00 1'129'570.35 1'129'570.35
7301.3010.01 220'500.00 216'000.00 213'956.60Löhne
7301.3010.09 -2'397.50Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

7301.3050.01 13'500.00 13'500.00 13'060.55AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV
7301.3052.01 14'000.00 14'000.00 13'747.20AG-Beiträge Pensionskasse
7301.3053.01 6'400.00 6'400.00 5'541.50AG-Beiträge Unfallversicherung
7301.3054.01 3'850.00 3'800.00 3'727.85AG-Beiträge

Familienausgleichskasse
7301.3055.01 1'000.00 1'100.00 931.90AG-Beiträge

Krankentaggeldversicherung

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Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

7301.3101.01 18'000.00 15'000.00 11'869.55Betriebs-, Verbrauchs- und
Produktionsmaterial

7301.3102.01 13'000.00 13'000.00 5'829.50Drucksachen, Publikationen
7301.3111.01 7'300.00 2'000.00 5'317.05Anschaffung Maschinen, Geräte

und Fahrzeuge
7301.3113.01 500.00 500.00Anschaffung Hardware
7301.3118.01 720.00 500.00Anschaffung Software
7301.3130.01 600'000.00 600'000.00 588'243.94Gebühren AVAG und

Sammlungen
7301.3130.02 5'000.00 5'000.00Altlastenuntersuchungen
7301.3130.03 9'500.00 8'106.48248Bring- und Hol-Tag
7301.3130.04 33'000.00 33'000.00 28'426.40Papiersammlungen
7301.3130.05 5'000.00 5'000.00Sicherheitsdienst/Bewachung
7301.3130.06 15'000.00 15'000.00 10'191.90Diverse Entschädigungen
7301.3134.01 6'500.00 5'200.00 2'708.30Haftpflicht-/Sachversicherung
7301.3137.01 2'000.00 2'000.00 231.80Motorfahrzeugsteuern
7301.3137.02 4'800.00 4'800.00 7'135.90Schwerverkehrsabgabe
7301.3151.01 20'000.00 20'000.00 518.25Unterhalt Fahrzeuge, Maschinen
7301.3153.01 500.00 500.00Unterhalt Hardware
7301.3158.01 500.00 500.00 376.15Unterhalt Software
7301.3161.01 5'500.00 5'500.00 53'071.60Miete Fahrzeuge
7301.3170.01 500.00 500.00 69.90Spesen
7301.3180.01 Wertberichtigung Guthaben
7301.3181.01 1'850.08Abschreibung Gebühren
7301.3199.01 700.00Vorsteuerkürzung
7301.3300.30 3'300.00 5'500.00249Planmässige Abschreibungen

Tiefbauten Abfall
7301.3300.60 32'800.00 32'500.00 32'723.80250Planmässige Abschreibungen

Mobilien Abfall
7301.3300.99 39'200.00 39'200.00 39'173.05251Planmässige Abschreibungen

(bish. VV 8 J.) Abfall
7301.3301.60 Ausserplanmässige

Abschreibungen Mobilien Abfall
7301.3409.01 Interne Verrechnung Zinsen SF
7301.3612.01 27'000.00 29'300.00 29'823.75Interne Verrechnung

Verwaltungsaufwand SF
7301.3612.02 3'000.00 3'200.00 3'313.75Interne Verrechnung

Liegenschaft/Infrastruktur SF
7301.3612.03 1'500.00 1'500.00 1'500.00Interne Verrechnung Miete SF
7301.3612.04 7'000.00 7'000.00 13'716.25Interne Verrechnung diverse SF

(3421/6150.4612.01)
7301.3612.05 6'500.00 6'025.00252Bring- und Hol-Tag, interne

Verrechnung SF
(1110/6150.4612.01)

7301.3612.06 21'000.00 22'000.00 30'779.85253Beitrag Tierkörperbeseitigung
7301.4240.01 495'000.00 495'000.00 491'513.46254Grundgebühr
7301.4240.02 260'000.00 260'000.00 254'423.10255AVAG (Sackgebühr)
7301.4240.03 320'000.00 320'000.00 308'581.70256Container (Andock- und

Gewichtsgebühr)
7301.4240.04 20'000.00 20'000.00 20'130.27Papiersammlungen,

Altpapierverwertung
7301.4240.05 15'000.00 15'000.00 15'839.90Dienstleistungen für Dritte
7301.4250.01 1'000.00 10'490.45Verkauf Waren und Mobilien
7301.4260.01 5'000.00 4'436.15257Bring- und Hol-Tag, Anteile

Matten und Unterseen
7301.4260.02 7'000.00 7'000.00 7'173.65VetroSwiss/AVAG, VEG Glas
7301.4270.01 1'000.00 1'000.00 2'400.00Bussen
7301.4409.01 4'000.00 4'000.00 604.45Interne Verrechnung Zinsen SF
7301.4463.01 1'900.00 1'900.00 1'858.50Dividende AVAG
7301.9010.01 200.00SF Abfall, Ertragsüberschuss
7301.9011.01 17'970.00 12'118.72SF Abfall, Aufwandüberschuss

74 Verbauungen 210'000.00 145'000.00 167'500.00 145'000.00

741 Gewässerverbauungen

7410 Gewässerverbauungen

Seite 48

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

7410.3300.20 Planmässige Abschreibungen
Wasserbau

7410.3301.20 Ausserplanmässige
Abschreibungen Wasserbau

745 Naturgefahren 145'000.00167'500.00145'000.00210'000.00

7450 Naturgefahren 210'000.00 145'000.00 167'500.00 145'000.00
7450.3132.01 150'000.00 150'000.00Gefahrenkarten
7450.3132.02 30'000.00258Notfallplanung Naturgefahren
7450.3134.01 30'000.00 15'000.00Stiftung Einsatzkosten der

Gemeinden in a.o. Lagen
7450.3300.50 2'500.00259Planmässige Abschreibungen

Naturgefahren
7450.4260.01 145'000.00 145'000.00Gefahrenkarten, verschiedene

Rückerstattungen

76 Bekämpfung von
Umweltverschmutzung

21'750.00 7'819.65

769 Bekämpfung von
Umweltverschmutzung

7'819.6521'750.00

7690 Bekämpfung von
Umweltverschmutzung

21'750.00 7'819.65

7690.3000.01 1'250.00Sitzungsgelder FK Energie
7690.3130.01 20'000.00 7'819.65260Energiestadt
7690.3170.01 500.00Spesen FK Energie

77 Übriger Umweltschutz 498'050.00 100'300.00 513'700.00 100'300.00 386'837.82 66'751.17

771 Friedhof und Bestattung 74'386.25109'000.00113'000.00

7710 Friedhof und Bestattung
allgemein

113'000.00 109'000.00 74'386.25

7710.3130.01 20'000.00 20'000.00 5'277.45Bestattungskosten
7710.3632.01 93'000.00 89'000.00 69'108.80261Begräbnisgemeindeverband

Gsteig-Interlaken

779 Umweltschutz 312'451.57 66'751.17100'300.00404'700.00100'300.00385'050.00

7790 Umweltschutz 200.00 200.00 200.00
7790.3130.01 200.00 200.00 200.00262Mitglieder- und Verbandsbeiträge

7791 Öffentliche Toilettenanlagen 374'350.00 100'300.00 394'000.00 100'300.00 307'876.77 66'751.17
7791.3101.01 50'000.00 50'000.00 15'555.25Reinigungs-/Verbrauchsmaterial
7791.3120.01 21'000.00 21'000.00 11'388.30Ab-/Wasser, Energie, Kehricht
7791.3130.01 205'000.00 225'000.00 204'442.50263Reinigungsvertrag
7791.3130.02 10'000.00 10'000.00 7'685.10Sicherheitsdienst/Bewachung
7791.3130.03 5'000.00 5'000.00 1'172.00Betreuung Gebührenautomaten
7791.3130.04 1'000.00 1'000.00 960.67Post- und Bankspesen
7791.3134.01 1'700.00 1'300.00 1'326.40Haftpflicht-/Sachversicherung
7791.3137.01 800.00 800.00 -170.75Liegenschaftssteuer und

Schwellentelle
7791.3144.01 15'000.00 15'000.00 5'595.80Baulicher Unterhalt
7791.3161.01 16'000.00 16'000.00 12'312.00Miete mobile WC-Anlagen
7791.3300.40 34'800.00 35'000.00 31'996.10264Planmässige Abschreibungen

Hochbauten
7791.3301.40 Ausserplanmässige

Abschreibungen Hochbauten
7791.3632.01 3'500.00 3'500.00 5'063.40Reinigungsarbeiten WC

Schlossareal
7791.3910.01 10'550.00 10'400.00 10'550.00Verrechneter Aufwand
7791.4240.01 100'000.00 100'000.00 66'451.17Benützungsgebühren
7791.4260.01 300.00 300.00 300.00Verschiedene Rückerstattungen

7792 Hundetoiletten 10'500.00 10'500.00 4'374.80

Seite 49

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

7792.3101.01 5'500.00 5'500.00 4'374.80Reinigungs-/Verbrauchsmaterial
7792.3900.01 1'000.00 1'000.00Interne Verrechnung Material-

und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

7792.3910.01 4'000.00 4'000.00Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

79 Raumordnung 106'000.00 50'000.00 84'500.00 65'897.85

790 Raumordnung 65'897.8584'500.0050'000.00106'000.00

7900 Raumordnung allgemein 40'000.00 50'000.00 18'500.00 3'036.25
7900.3132.01 8'000.00 8'000.00 3'036.25Raumplanung, Dienstleistungen

und Honorare, allg.
Verwaltungskosten

7900.3132.02 17'500.00265Richtplan Energie Bödeli,
Revision

7900.3320.90 14'500.00 10'500.00266Planmässige Abschreibungen
immaterielle Anlagen

7900.3321.90 Ausserplanmässige
Abschreibungen immaterielle
Anlagen

7900.3601.01 Mehrwertabgaben, Ertragsanteile
Kanton

7900.3893.01 SF Mehrwertabgaben, Einlage
7900.4309.80 50'000.00267Planungsmehrwerte (altrechtlich)
7900.4893.01 SF Mehrwertabgaben, Entnahme

7907 Regionalkonferenzen 66'000.00 66'000.00 62'861.60
7907.3634.01 66'000.00 66'000.00 62'861.60268Regionalkonferenz Oberland-Ost

8 Volkswirtschaft 422'175.00 449'700.00 437'825.00 449'700.00 459'853.10 460'564.40

81 Landwirtschaft 3'000.00 1'700.00 3'000.00 1'700.00 2'393.10 1'419.00

814 Produktionsverbesserungen
Pflanzen

2'393.10 1'419.001'700.003'000.001'700.003'000.00

8140 Produktionsverbesserungen
Pflanzen

3'000.00 1'700.00 3'000.00 1'700.00 2'393.10 1'419.00

8140.3632.01 800.00 800.00 743.10269Ackerbaustellenleitung
8140.3910.01 2'200.00 2'200.00 1'650.00Interne Verrechnung

Feuerbrandkontrolle
8140.4611.01 1'700.00 1'700.00 1'419.00Kantonsbeitrag

Feuerbrandkontrolle

82 Forstwirtschaft 59'000.00 53'000.00 74'440.75

820 Forstwirtschaft 74'440.7553'000.0059'000.00

8200 Forstwirtschaft 59'000.00 53'000.00 74'440.75
8200.3631.01 18'000.00 11'500.00 33'382.75270Unterhalt Schutzwaldpflege
8200.3632.01 41'000.00 41'500.00 41'058.00271Gemeindeverband für die

Erhaltung der Wälder der Region
Oberland

83 Jagd und Fischerei 500.00 500.00 500.00

830 Jagd und Fischerei 500.00500.00500.00

8300 Jagd und Fischerei 500.00 500.00 500.00
8300.3130.01 500.00 500.00 500.00Mitglieder- und Verbandsbeiträge

84 Tourismus 335'525.00 13'000.00 377'525.00 13'000.00 380'107.55 13'000.00

840 Tourismus 380'107.55 13'000.0013'000.00377'525.0013'000.00335'525.00

Seite 50

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

8400 Tourismus 142'525.00 13'000.00 182'525.00 13'000.00 152'078.35 13'000.00
8400.3130.01 20'000.00 60'000.00 12'307.35272Beziehungen zu ausländischen

Orten
8400.3300.10 planmässige Abschreibungen

Verkehrswege Tourismus
8400.3301.10 ausserplanmässige

Abschreibungen Verkehrswege
Tourismus

8400.3635.01 87'525.00 87'525.00 87'525.00273Interlaken Congress & Events AG
8400.3635.02 20'000.00274Weihnachtsmärkte
8400.3635.04 35'000.00 35'000.00 32'246.00275Swiss Economic Forum
8400.4260.01 13'000.00 13'000.00 13'000.00276Swiss Economic Forum, Anteile

Matten und Unterseen

8406 Regionaler Tourismus 193'000.00 195'000.00 228'029.20
8406.3130.01 3'125.00 3'125.00 3'125.00277UNESCO Welterbe Schweizer

Alpen Jungfrau-Aletsch
8406.3130.02 8'000.00 8'000.00 8'000.00278TOI Event-Koordination Bödeli
8406.3634.01 145'875.00 145'875.00 145'875.00279TOI (Tourismusorganisation

Interlaken)
8406.3635.01 36'000.00 38'000.00 71'029.20280Beiträge

Wirtschafts-/Tourismusförderung

85 Industrie, Gewerbe, Handel 3'150.00 3'800.00 2'411.70

850 Industrie, Gewerbe, Handel 2'411.703'800.003'150.00

8506 Regionale
Wirtschaftsförderung

3'150.00 3'800.00 2'411.70

8506.3000.01 2'400.00 2'400.00 1'850.00281Sitzungsgelder WTK
8506.3170.01 300.00 300.00 227.70282Spesen WTK
8506.3199.01 450.00 1'100.00 334.00283Freier Kredit WTK

87 Brennstoffe und Energie 21'000.00 435'000.00 435'000.00 446'145.40

871 Elektrizität 446'145.40435'000.00435'000.0021'000.00

8710 Elektrizität allgemein 21'000.00 435'000.00 435'000.00 446'145.40
8710.3132.01 21'000.00284Rechtsform IBI, Überprüfung
8710.4462.01 285'000.00 285'000.00 284'802.90285Abgeltung IBI
8710.4462.02 150'000.00 150'000.00 161'342.50286Risikobeitrag IBI

9 Finanzen und Steuern 6'089'567.00 21'498'150.00 6'285'500.00 21'651'194.00 10'663'555.62 24'663'869.78

91 Steuern 1'021'300.00 19'970'200.00 1'127'700.00 19'914'600.00 1'124'236.15 23'252'923.15

910 Steuern 1'124'236.15 23'252'923.1519'914'600.001'127'700.0019'970'200.001'021'300.00

9100 Allgemeine Gemeindesteuern 195'000.00 16'584'700.00 200'000.00 16'409'000.00 183'359.25 19'619'753.25
9100.3180.01 15'000.00287Wertberichtigung gefährdete

Steuerguthaben
9100.3181.01 190'000.00 200'000.00 166'479.10Forderungsverluste allgemeine

Gemeindesteuern
9100.3181.02 5'000.00 1'880.15Forderungsverzichte allgemeine

Gemeindesteuern
9100.4000.01 10'100'000.00 10'050'000.00 10'316'881.40288Einkommenssteuern
9100.4000.20 10'000.00 10'000.00 14'031.80Nachsteuern und Bussen
9100.4000.40 950'000.00 900'000.00 1'012'981.05289Aktive Steuerausscheidungen

Einkommenssteuern
9100.4000.50 -325'000.00 -300'000.00 -392'096.40290Passive Steuerausscheidungen

Einkommenssteuern
9100.4000.60 -2'200.00 -2'000.00 -2'984.05Pauschale Steueranrechnungen

natürliche Personen
9100.4000.70 291Rückstellungen für

Steuerteilungen natürliche
Personen

Seite 51

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

9100.4000.71 -80'000.00292Rückstellungen für Steuern
natürliche Personen
(Veranlagungen/Einsprachen)

9100.4001.01 1'025'000.00 1'000'000.00 1'100'894.10293Vermögenssteuern
9100.4001.40 110'000.00 100'000.00 121'843.60Aktive Steuerausscheidungen

Vermögenssteuern
9100.4001.50 -100'000.00 -90'000.00 -117'270.60Passive Steuerausscheidungen

Vermögenssteuern
9100.4002.01 650'000.00 620'000.00 671'763.45294Quellensteuern
9100.4002.10 2'000.00 2'000.00 2'899.10Quellensteuern ausserhalb der

Ertragsabrechnung (BGSA)
9100.4010.01 4'000'000.00 4'000'000.00 7'238'692.25Gewinnsteuern
9100.4010.20 Nachsteuern und Bussen
9100.4010.40 960'000.00 960'000.00 1'021'245.95Aktive Steuerausscheidungen

Gewinnsteuern
9100.4010.50 -250'000.00 -250'000.00 -327'020.20Passive Steuerausscheidungen

Gewinnsteuern
9100.4010.60 -100.00 -1'000.00Pauschale Steueranrechnungen

juristische Personen
9100.4010.70 -700'000.00 -700'000.00 -1'970'000.00Rückstellungen für

Steuerteilungen juristische
Personen

9100.4010.71 783'000.00295Rückstellungen für Steuern
juristische Personen
(Veranlagungen/Einsprachen)

9100.4011.01 50'000.00 50'000.00 62'412.50Kapitalsteuern
9100.4011.40 50'000.00 25'000.00 79'596.25296Aktive Steuerausscheidungen

Kapitalsteuern
9100.4011.50 -15'000.00 -30'000.00 -7'917.35Passive Steuerausscheidungen

Kapitalsteuern
9100.4012.01 297Quellensteuern juristische

Personen
9100.4019.01 35'000.00 35'000.00 36'803.30Holdingsteuern
9100.4029.01 35'000.00 30'000.00 53'997.10Eingang abgeschriebene Steuern

9101 Sondersteuern 2'100.00 552'500.00 5'000.00 572'500.00 4'650.15 700'872.75
9101.3180.01 4'000.00298Wertberichtigung gefährdete

Sondersteuern
9101.3181.01 2'000.00 5'000.00 650.15Forderungsverluste

Sondersteuern
9101.3181.02 100.00Forderungsverzichte

Sondersteuern
9101.4000.80 2'000.00 2'000.00 2'590.00Lotteriegewinnsteuern
9101.4022.01 350'000.00 320'000.00 545'772.75299Grundstückgewinnsteuern
9101.4022.10 200'000.00 250'000.00 152'507.85300Sonderveranlagungen
9101.4029.01 500.00 500.00 2.15Eingang abgeschriebene

Sondersteuern

9102 Liegenschaftssteuern 3'100.00 1'990'000.00 700.00 1'990'100.00 17'531.55 1'991'401.95
9102.3180.01 11'000.00301Wertberichtigung gefährdete

Liegenschaftssteuern
9102.3181.01 3'000.00 700.00 6'531.55Forderungsverluste

Liegenschaftssteuern
9102.3181.02 100.00Forderungsverzichte

Liegenschaftssteuern
9102.4021.01 1'990'000.00 1'990'000.00 1'991'401.95Liegenschaftssteuern
9102.4029.01 100.00302Eingang abgeschriebene

Liegenschaftssteuern

9103 Hundesteuern 1'100.00 23'000.00 2'000.00 23'000.00 400.00 22'600.00
9103.3181.01 1'000.00 2'000.00 400.00303Forderungsverluste Hundetaxe
9103.3181.02 100.00304Forderungsverzichte Hundetaxe
9103.4033.01 23'000.00 23'000.00 22'600.00Hundetaxe

9105 Tourismusabgabe 550'000.00 550'000.00 500'000.00 500'000.00 491'174.20 491'174.20
9105.3636.01 550'000.00 500'000.00 491'174.20305TFA, Weiterleitung Erträge an

TOI
9105.4039.01 550'000.00 500'000.00 491'174.20306TFA, Erträge

9106 Schwellentelle 270'000.00 270'000.00 420'000.00 420'000.00 427'121.00 427'121.00

Seite 52

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

9106.3612.01 270'000.00 420'000.00 427'121.00307Schwellentelle Ablieferung an
Schwellenkorporation Bödeli Süd

9106.4039.01 270'000.00 420'000.00 427'121.00308Schwellentelle

93 Finanz- und Lastenausgleich 2'822'000.00 105'000.00 2'907'000.00 105'000.00 2'956'940.00 103'197.00

930 Finanz- und Lastenausgleich 2'956'940.00 103'197.00105'000.002'907'000.00105'000.002'822'000.00

9300 Finanz- und Lastenausgleich 2'822'000.00 105'000.00 2'907'000.00 105'000.00 2'956'940.00 103'197.00
9300.3621.60 1'039'000.00 1'054'000.00 1'048'801.00309LAG, neue Aufgabenteilung
9300.3622.70 1'783'000.00 1'853'000.00 1'908'139.00310Disparitätenabbau
9300.4621.60 105'000.00 105'000.00 103'197.00311Soziodemografischer Zuschuss

95 Ertragsanteile, übrige 200.00 40'000.00 30'000.00 77'997.15

950 Ertragsanteile, übrige 77'997.1530'000.0040'000.00200.00

9500 Ertragsanteile, übrige 200.00 40'000.00 30'000.00 77'997.15
9500.3181.01 100.00Forderungsverluste Erbschafts-

und Schenkungssteuern
9500.3181.02 100.00Forderungsverzichte Erbschafts-

und Schenkungssteuern
9500.4024.01 40'000.00 30'000.00 77'997.15Erbschafts- und

Schenkungssteuern

96 Vermögens- und
Schuldenverwaltung

1'182'067.00 1'228'267.00 1'198'800.00 1'180'700.00 1'259'692.25 1'207'199.78

961 Zinsen 667'089.06 350'490.43314'500.00586'400.00334'700.00505'500.00

9610 Zinsen 505'500.00 334'700.00 586'400.00 314'500.00 667'089.06 350'490.43
9610.3181.01 7'500.00 10'000.00 4'986.60Abschreibungen Verzugszins

Steuern
9610.3181.02 100.00 28.30Forderungsverzichte Verzugszins

Steuern
9610.3401.01 82'000.00 27'083.00312Zinsen kurzfristige

Finanzverbindlichkeiten
9610.3406.01 441'000.00 437'600.00 560'136.11Zinsen langfristige

Finanzverbindlichkeiten
9610.3409.01 6'900.00 6'800.00 1'072.35Interne Verrechnung Zinsen SF

(1400/1626/2199/3410/5721/6155
/7201/7301.4409.01)

9610.3499.01 50'000.00 50'000.00 73'782.70Vergütungszinsen Steuern
9610.3940.01 Interne Verrechnung Zinsen allg.

Haushalt
9610.4400.01 20'000.00 20'000.00 40'295.55Zinsen flüssige Mittel
9610.4401.01 15.75Zinsen Forderungen und

Kontokorrente
9610.4401.02 75'000.00 80'000.00 71'593.85Verzugszinsen Steuern
9610.4402.01 3'700.00 3'500.00 9'594.33Zinsen kurzfristige Finanzanlagen
9610.4407.01 Zinsen langfristige Finanzanlagen
9610.4409.01 173'500.00 148'500.00 166'490.95313Interne Verrechnung Zinsen SF

(1626/3410/7201/7301/9630.3409
.01)

9610.4450.01 Erträge aus Darlehen VV
9610.4451.01 62'500.00 62'500.00 62'500.00Erträge aus Beteiligungen VV
9610.4940.01 Interne Verrechnung Zinsen allg.

Haushalt

963 Liegenschaften des
Finanzvermögens

614'748.70 856'359.35866'200.00612'400.00893'567.00674'067.00

9630 Liegenschaften des
Finanzvermögens SF

658'567.00 658'567.00 612'400.00 612'400.00 609'176.15 609'176.15

9630.3010.01 5'000.00 5'000.00 4'593.60SF LS, Löhne Hauswartschaft
9630.3010.09 SF LS, Taggelder

Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

Seite 53

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

9630.3050.01 300.00 300.00 289.20SF LS, AG-Beiträge AHV, IV, EO,
ALV

9630.3053.01 140.00 130.00 53.60SF LS, AG-Beiträge
Unfallversicherung

9630.3054.01 90.00 80.00 82.80SF LS, AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

9630.3055.01 20.00 20.00 20.65SF LS, AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

9630.3409.01 163'800.00 139'900.00 163'784.10314SF LS, Interne Verrechnung
Zinsen

9630.3430.01 144'000.00 100'000.00 83'205.55315SF LS, Baulicher Unterhalt
9630.3431.01 200.00 200.00SF LS,

Reinigungs-/Verbrauchsmaterial
9630.3431.02 20'000.00 20'000.00 12'834.45SF LS, Anschaffung Maschinen,

Geräte und Fahrzeuge
9630.3431.03 1'200.00 1'200.00 978.60SF LS, Dienstleistungen Dritter
9630.3439.01 30'000.00 30'000.00 26'236.30SF LS, Wasser, Energie,

Heizmaterial
9630.3439.02 12'500.00 12'500.00 8'977.60SF LS, Abwasser, Kehricht
9630.3439.03 10'500.00 10'500.00 7'996.90SF LS, Liegenschaftssteuer und

Schwellentelle
9630.3439.04 8'800.00 8'700.00 8'636.30SF LS,

Haftpflicht-/Sachversicherung
9630.3441.01 316SF LS, Wertberichtigung
9630.3612.01 23'900.00 25'000.00 23'760.00SF LS, Interne Verrechnung

Verwaltungsaufwand
9630.3612.02 2'700.00 2'800.00 2'640.00SF LS, Interne Verrechnung

Liegenschaft/Infrastruktur
9630.3612.03 8'000.00 8'000.00 5'775.75SF LS, Interne Verrechnung

diverse (3421/6150.4612.01)
9630.3893.01 132'900.00 132'900.00 132'723.00317SF LS Werterhalt, Einlage
9630.4260.01 38'000.00 36'000.00 38'266.20SF LS, Rückerstattungen

Nebenkosten
9630.4260.02 6.05SF LS, Verschiedene

Rückerstattungen
9630.4430.01 472'000.00 472'000.00 485'484.65SF LS, Mietzinse
9630.4893.01 144'000.00 100'000.00 83'205.55318SF LS Werterhalt, Entnahme
9630.9010.01 94'517.00 115'170.00 126'587.75SF LS, Ertragsüberschuss
9630.9011.01 4'567.00 4'400.00 2'213.70SF LS, Aufwandüberschuss

9631 Liegenschaften des
Finanzvermögens

5'790.35

9631.3441.01 319Wertberichtigung Liegenschaften
9631.4411.40 5'790.35320Gewinn Verkauf Liegenschaften
9631.4443.01 321Marktwertanpassungen

Liegenschaften
9631.4896.01 322Neubewertungsreserve,

Entnahme
9631.4896.02 Schwankungsreserve, Entnahme

9632 Grundstücke des
Finanzvermögens

15'500.00 235'000.00 253'800.00 5'572.55 241'392.85

9632.3130.01 Dienstleistungen Dritter
9632.3132.01 10'000.00323Entwicklung Des Alpes-Areal
9632.3439.01 5'500.00 5'572.55324Liegenschaftssteuer und

Schwellentelle
9632.3441.01 325Wertberichtigung Grundstücke
9632.4411.01 326Gewinn Verkauf Grundstücke
9632.4430.01 37'600.00 37'600.00 1'560.00Mietzinse Grundstücke
9632.4430.02 6'600.00 6'200.00 6'316.50Pachtzinse
9632.4430.03 190'800.00 210'000.00 232'170.90Baurechtszinse
9632.4443.01 327Marktwertanpassungen

Grundstücke
9632.4443.02 1'345.45328Marktwertanpassungen

Baurechtszinse
9632.4896.01 329Neubewertungsreserve,

Entnahme
9632.4896.02 Schwankungsreserve, Entnahme

969 Finanzvermögen -22'145.51 350.002'500.00

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Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

9690 Finanzvermögen 2'500.00 -22'145.51 350.00
9690.3180.01 -25'000.00330Wertberichtigung Guthaben
9690.3181.01 2'500.00 2'854.49Abschreibung div. Debitoren
9690.3440.01 Wertberichtigung Wertschriften
9690.3440.02 Wertberichtigung Darlehen
9690.3440.03 Wertberichtigung Beteiligung
9690.3896.02 Schwankungsreserve, Einlage
9690.4440.01 350.00Marktwertanpassungen

Wertschriften
9690.4441.01 Marktwertanpassungen Darlehen
9690.4442.01 Marktwertanpassungen

Beteiligungen
9690.4896.01 Neubewertungsreserve,

Entnahme
9690.4896.02 Schwankungsreserve, Entnahme

97 Rückverteilungen 3'500.00 3'000.00 3'338.40

971 Rückverteilungen aus
CO2-Abgabe

3'338.403'000.003'500.00

9710 Rückverteilungen aus
CO2-Abgabe

3'500.00 3'000.00 3'338.40

9710.4699.10 3'500.00 3'000.00 3'338.40331Rückverteilung CO2 Abgabe

99 Nicht aufgeteilte Posten 1'064'000.00 151'183.00 1'052'000.00 417'894.00 5'322'687.22 19'214.30

990 Nicht aufgeteilte Posten 3'339'229.661'052'000.001'064'000.00

9900 Nicht aufgeteilte Posten, Art. 84
GV

2'000.00 2'259'043.46

9900.3181.01 2'000.00Abschreibung div. Debitoren
9900.3894.01 2'259'043.46Zusätzliche Abschreibungen VV,

nicht zugeteilt

9901 Abschreibung bestehendes
Verwaltungsvermögen

1'064'000.00 1'050'000.00 1'080'186.20

9901.3300.99 1'064'000.00 1'050'000.00 1'080'186.20332Planmässige Abschreibungen div.
(bish. VV 8 J.)

995 Neutrale Aufwendungen und
Erträge

19'214.30

9950 Neutrale Aufwendungen und
Erträge

19'214.30

9950.4830.01 19'214.30333Ausserordentliche verschiedene
Erträge

999 Abschluss 1'983'457.56417'894.00151'183.00

9990 Abschluss 151'183.00 417'894.00 1'983'457.56
9990.9000.00 1'983'457.56Ertragsüberschuss
9990.9001.00 151'183.00 417'894.00334Aufwandüberschuss

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Bemerkung: Begründung

1 0110.3000.01 sieben Sitzungen

2 0110.3000.02 eine Sitzung vor jeder GGR-Sitzung; eine Sitzung vor Verwaltungsüberprüfung; Verwaltungsüberprüfung

3 0110.3000.03 vier Abstimmungsdaten, Gesamterneuerungswahlen Grosser Rat und Regierungsrat

4 0110.3000.04 2017: Gesamterneuerungswahlen Grosser Rat und Regierungsrat

5 0110.3102.02 Couverts und Stimmrechtsausweise für vier Abstimmungen und eine Wahl; Stimmzettel und Botschaften für zwei
Gemeindeabstimmungen; Beitrag an Easy-Abstimmungsbüchlein von CHF 5 pro stimmberechtigter Person zwischen 18
und 25 (ca. 400)

6 0110.3130.01 CHF 3'000 pro Abstimmungsmaterialversand; CHF 1'000 pro Abstimmung für briefliche Stimmabgaben

7 0110.3130.02 Verpackung Stimmmaterial durch ZEMI für fünf Wahl-/Abstimmungsdaten

8 0110.3130.03 Jahresrechnungen 2015 bis 2018: Mandat BDO AG (GGR-Beschluss vom 31.03.2015)

9 0110.3130.04 Art. 14 DSV (BSG 152.040.1): Ausgabenbefugnis Aufsichtsstelle CHF 5'000, jedoch nie mehr als CHF 1'500 benötigt

10 0110.3170.03 2017: Gesamterneuerungswahlen Grosser Rat und Regierungsrat

11 0110.3199.01 50 % des zulässigen Betrags nach OgR 2000

12 0110.3199.02 geltender Gemeinderatsbeschluss CHF 100 pro Mitglied

13 0110.3636.01 fester Betrag (Artikel 69 OgR 2000)

14 0110.3636.02 gemäss GR-Beschluss vom 26.04.2017

15 0110.3920.01 Raummiete Aula für Abstimmungen und GGR-Sitzungen; Raummiete CHF 60/h und CHF 25/Anlass für
Hauswartentschädigung (ergebnisneutral siehe Konto 2170.4920.02)

16 0120.3000.01 gemäss neuem Sitzungsgeldreglement 2017, ohne Spesenpauschale

17 0120.3000.02 nicht vorhersehbar (evtl. nicht ständige Kommission Begegnungsraum)

18 0120.3000.03 Art. 5 Abs. 1 Sitzungsgeld- und Entschädigungsreglement 2017 (154.2); 2015ff: inkl. Sitzungsgeld für Prüfung
Abrechnung Verpflichtungskredite; Erfahrungswert

19 0120.3130.01 externe Betreuung und Wartung/Support CMSBOX

20 0120.3170.01 Artikel 2 des Sitzungsgeldreglements; CHF 1'400 für weitere Spesen, die mit Pauschale nicht abgedeckt sind

21 0120.3199.01 70 % des zulässigen Betrag nach OgR 2000

22 0120.3199.02 2/3 des zulässigen Betrag nach OgR 2000

23 0120.3199.03 Beitrag an Kommissionsreisen und -essen; Gemeinderatsbeschluss (153.111)

24 0120.3199.05 wahlweise Neuzuzügerbrunch am 01.08. oder Neuzuzügerapéro an einem Vorabend (80 Pers. à CHF 50)

25 0120.4260.01 ab 2017 keine Rückerstattung mehr

26 0220.3010.01 Erhöhung Stellenprozent gegenüber Budget 2017 um 40 % (Sicherheitsabteilung + 50 Stellenprozent,
Finanzabteilung - 10 Stellenprozent)

27 0220.3010.02 Beurteilung Ende 2018, ob Nachkredit nötig oder Teilauflösung möglich ist

28 0220.3010.03 Beurteilung Ende 2018, ob Nachkredit nötig oder Teilauflösung möglich ist

29 0220.3090.01 inkl. 32 Mitarbeitende/Lernende à CHF 50 für Teamspirit-Anlass; Beteiligung von CHF 3'000 an Kosten Weiterbidlung
Mitarbeiter Steuern

30 0220.3099.02 Bereiche Gemeindeschreiberei, Finanzen, Steuern, Bauverwaltung, Polizeiinspektorat, Einwohnerdienste und
Zivilschutz: 36 Mitarbeitende/Lernende à CHF 80 für Jahresschlussessen (jährlich)

31 0220.3100.01 Aufgrund Erfahrungswerte 2016 und 2017

32 0220.3102.01 Aufgrund Erfahrungswerte 2016 und 2017

33 0220.3103.01 Aufgrund Erfahrungswerte 2016 und 2017

34 0220.3110.01 inkl. Büro Bauverwalter

35 0220.3113.02 gemäss rollendem IT-Budget 2016-2018, aufgrund Erfahrungen 2017, Neuverteilung Kosten auf Konti 0220.3113.02 und
0220.3118.02

36 0220.3118.02 gemäss rollendem IT-Budget 2016-2018, aufgrund Erfahrungen 2017, Neuverteilung Kosten auf Konti 0220.3113.02 und
0220.3118.02

37 0220.3130.01 2017: Erweiterung der bezogenen Dienstleistungen

38 0220.3130.02 Bruttoverbuchung; Gutschriften/Weiterverrechnungen auf Konto 0220.4260.01

39 0220.3130.03 davon CHF 2'000 für BeTrieb (Weiterverrechnung 1/2 an IBI)

40 0220.3130.04 Verband Bernischer Gemeinden VBG CHF 3'400; Kant. Planungsgruppe KPG CHF 2'200; Verein Lokale Agenda 21
CHF 80; Verbandsbeiträge Personal CHF 580; Schweiz. Städteverband CHF ca. 3'400 (CHF 0.60/Einw.); Reserve ca.
CHF 250

41 0220.3132.01 2012: CHF 15'200; 2013: CHF 36'000; CHF 2014: 6'300; 2015: CHF 6'500; 2016: CHF 21'500; nicht vorhersehbar

42 0220.3132.02 gesetzliche Aufgabe; neue externe Unterstützung

43 0220.3150.01 im Rahmen Durchschnitt 2011-2016

44 0220.3153.01 Aufgrund Erfahrungswert 2017

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HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

45 0220.3158.01 Aufgrund Erfahrungswert 2017; Beitrag von CHF 3'240 für Unterhalt Geschäftsregister und Adressverwaltung Steuern
gemäss GR-Beschluss vom 26.04.2017

46 0220.3162.01 gemäss Verträgen

47 0220.3170.01 Durchschnitt 2015-2016

48 0220.3632.01 CHF 1'250 pro Arbeitsstation (GR-Beschluss vom 18.07.2016)

49 0220.4632.01 Beiträge Interlaken und andere Körperschaften an Erneuerungsfonds RZI; CHF 1'250 pro Arbeitsstation (GR
18.07.2016)

50 0220.4893.01 Entnahme aus Erneuerungsfonds zum Ausgleich der Aufwendungen in den Konti 0220.3113.02 und 0220.3118.02

51 0220.4930.01 gemäs Saldo Konto 5790.3930.01

52 0290.3052.01 zwei Reinigungshilfen, beide nicht PK-pflichtig

53 0290.3134.01 Gemeindehaus und andere (nicht bestimmten Dienststellen zugewiesene) Gebäude des Verwaltungsvermögens

54 0290.3144.01 ordentlicher Unterhalt CHF 15'000; Auffrischen Fensterläden CHF 20'000; Ersatz Fenster letzte Etappe CHF 55'000;
Sanierung Sockel CHF 35'000; GEAK plus CHF 3'000

55 0290.3144.02 ordentlicher Unterhalt CHF 15'000; Rückbaukosten Anpassung Einmündung Aareckstrasse CHF 100'000

56 0290.3300.40 kein Abschreibungsaufwand, da betroffene Liegenschaften 2017 voraussichtlich vollumfänglich ausserplanmässig
abgeschrieben werden (Rückbau 2018 für Anpassung Einmündung Aareckstrasse)

57 0290.3301.40 kein Abschreibungsaufwand, da betroffene Liegenschaften 2017 voraussichtlich vollumfänglich ausserplanmässig
abgeschrieben werden (Rückbau 2018 für Anpassung Einmündung Aareckstrasse)

58 0290.3320.01 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

59 1110.3090.01 Anpassung an Erfahrungswert

60 1110.3102.01 mehr Druckaufträge für Informationsplakate

61 1110.3103.01 Erfahrungswert

62 1110.3110.01 Büromöbel und Geräte sind auf neuem Stand; keine grösseren Anschaffungen nötig

63 1110.3130.02 mehr Portokosten auf Grund zunehmender Radar- und Ordnungsbussen

64 1110.3130.03 Erfahrungswert HRM 2; mehrere Konten Dienstleistungen Dritter

65 1110.3130.08 Bewachung Schulhäuser, Schiffländte, Fahrverbote

66 1110.3161.01 keine Miete von Geräten

67 1110.3162.01 Leasing Multifunktionsgeräte Bereiche Polizeiinspektorat und Einwohnerdienste (Kontoverantwortlichkeit neu bei
Gemeindeschreiberei)

68 1110.3199.02 neun Personen à CHF 100

69 1110.3636.01 nicht absehbar; langjähriger Erfahrungswert

70 1110.3900.01 Couverts, Büromaterial wird über Konto 1110.3100.01 und Porto über Konto 1110.3130.02 verrechnet

71 1110.3910.01 Mehraufwand Werkhof

72 1110.4240.01 CHF 4'000 Arbeit Polizeiinspektorat für Ordnungsbussen Unterseen; CHF 80'000 Arbeit Polizeiinspektorat für
Geschwindigkeitsbussen Unterseen und Matten; CHF 12'000 andere Dienstleistungen für Dritte

73 1110.4260.01 nicht voraussehbar

74 1110.4260.03 nicht voraussehbar

75 1120.3111.01 Splittung durch HRM 2; keine grösseren Anschaffungen vorgesehen

76 1120.3130.01 höhere Kosten Metas für neue Radarstandorte

77 1120.3130.03 Erfahrungswert

78 1120.3130.04 Erfahrungswert 1. Halbjahr 2017

79 1120.3300.60 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

80 1120.3612.01 Erfahrungswert 1. Halbjahr 2017

81 1120.4270.01 Bussen Interlaken, Matten, Unterseen

82 1400.3130.02 gemäss Vorjahreszahlen und Stand ER 2017

83 1400.3132.02 Erfahrungswert

84 1400.3636.01 nicht absehbar; langjähriger Erfahrungswert

85 1400.4210.01 gemäss Vorjahreszahlen und Stand ER 2017

86 1400.4210.03 durch neue Einbürgerungsverordnung seit 2014 weniger Einbürgerungsgesuche

87 1400.4210.05 von Anzahl Todesfällen abhängig; deckt Aufwand Siegelungen (unter HRM2 in den Löhnen Verwaltung verbucht)

88 1626.3000.02 im Bereich Material- und Anlagewartung nur noch je ein statt zwei Chefs

89 1626.3010.01 inkl. Abbau Über- und Langzeitkonti und Treueprämie Mitarbeiter (einmaliger Mehraufwand
von CHF 59'000)

90 1626.3050.01 siehe Konto 1626.3010.01

91 1626.3052.01 siehe Konto 1626.3010.01

92 1626.3053.01 siehe Konto 1626.3010.01

93 1626.3054.01 siehe Konto 1626.3010.01

Seite 57

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

94 1626.3055.01 siehe Konto 1626.3010.01

95 1626.3090.01 gemäss gesetzlichen Grundlagen Bund muss jeder Schutzdienstpflichtige pro Jahr mind. zwei WK-Tage leisten
(wurde bisher nicht regelmässig durchgeführt)

96 1626.3099.01 mehr Gemeindeeinsätze (ähnlich 'Normaljahr' 2016)

97 1626.3099.02 da im Jahr 2018 kein Unspunnenfest stattfindet, tiefere Kosten zu erwarten (ähnlich 'Normaljahr' 2016)

98 1626.3103.01 keine Anschaffungen vorgesehen

99 1626.3111.01 Neuanschaffung Zugfahrzeug (Mobilität Formationen Lütschinentäler WK und Ernstfall); Satz Hebekissen und
Bandschlingen

100 1626.3112.01 Ergänzung Kleidersortiment

101 1626.3113.01 keine Massnahmen vorgesehen

102 1626.3118.01 Software für den Kulturgüterschutz (KGS); dringend notwendig für Erfüllung Auftrag der KGS-Formation

103 1626.3134.01 zusätzliches Zugfahrzeug (siehe Konto 1626.3111.01)

104 1626.3137.01 zusätzliches Zugfahrzeug (siehe Konto 1626.3111.01)

105 1626.3153.01 keine Massnahmen

106 1626.3158.01 inkl. voraussichtliche Kosten für neue Software PISA

107 1626.3181.01 keine Abschreibungen zu erwarten

108 1626.3632.01 gemäss Budget RKZ Spiez

109 1626.4240.01 keine Einsätze in den Gemeinden im 2017; 2018 wieder Einsätze geplant

110 1626.4240.02 einmalige Einnahmen Unspunnenfest und Oberländisches Schwingfest im 2017

111 1626.4632.01 Beitragserhöhung gemäss Beschluss der Fachkommission Zivilschutz vom 15. Juni 2017

112 1626.4893.01 Defizit

113 2110.3100.01 Büromaterial, Toner CHF 2'000, Couverts CHF 500 (Umbuchung Bildung)

114 2110.3109.01 Apotheken

115 2110.3110.01 KiGa rot: Sitzmuschel und Buchmobil CHF 750, KiGa gelb: Forscherecke CHF 900, KiGa grün: Leiter CHF 800

116 2110.3113.01 Drucker, Kleinmaterial, Ergänzungen

117 2110.3130.03 Übersetzungen CHF 500, Einsatz Zivi CHF 2'000 gem. Beschluss GR

118 2110.3171.01 Schulreisen CHF 1'100, Veranstaltungen CHF 4'200

119 2110.3611.01 gemäss Vorgaben Kanton unter Berücksichtigung der Teuerung und der Einführung des Lehrplan21 per 01.08.2018

120 2120.3100.01 Prim Ost: Büromaterial, Toner CHF 1'000, Kopierpapier CHF 2'000;
Prim West: Büromaterial, Toner, CHF 1'000, Kopierpapier CHF 2'000

121 2120.3103.01 Prim Ost: Stufen-/Klassenbibliothek CHF 2'100, Lehrer- und Fachbibiliothek CHF 1'000, Hörbücher,
Mediathek CHF 1'000, Bibliomedia CHF 450;
Prim West: Stufen-/Klassenbibiliothek CHF 2'100, Lehrer- und Fachbibliothek CHF 1'000, Hörbücher,
Mediathek CHF 1'000, Bibliomedia CHF 450

122 2120.3104.01 Prim Ost: Schulmaterial/Lehrmittel, inkl. neue Lehrmittel CHF 35'000, Werken CHF 16'000;
Prim West: Schulmaterial/Lehrmittel, inkl. neue Lehrmittel CHF 35'000, Werken 16'100

123 2120.3109.01 Apotheken

124 2120.3110.01 Prim West: Schülerstehpult CHF 1'000, CD-Player Franz/Englisch CHF 250,
Stühle und Tisch Korridor 3. Etage CHF 250

125 2120.3113.01 Drucker, Kleinmaterial, Ergänzungen

126 2120.3118.01 EES Lizenzen, SAI Swisscom, Dybuster, Firewall

127 2120.3119.01 Prim Ost: Ersatzmaterial CHF 1'500, Spielkiste CHF 500;
Prim West: Ersatzmaterial CHF 1'500, Spielkiste CHF 500, Tornetze CHF 450

128 2120.3130.03 Billag CHF 700, Übersetzungen CHF 2'000, Einsatz Zivi CHF 2'000 gemäss Beschluss GR

129 2120.3161.01 Prim Ost: CHF 7'500; Prim West: CHF 9'700

130 2120.3162.01 Entscheid zu Gunsten eines Kaufs; Kreditantrag gestellt

131 2120.3162.02 Entscheid zu Gunsten eines Kaufs; Kreditantrag gestellt

132 2120.3171.01 Prim Ost: Schulreisen CHF 2'200, Landschulwochen CHF 6'000, MFM Projekt CHF 3'000, Exkursionen CHF 1'500,
Projektwoche CHF 3'750, Veranstaltungen CHF 8'000, Schlussfest CHF 1'200;
Prim West: Schulreisen CHF 2'000, MFM Projekt CHF 3'000, Exkursionen CHF 1'500, Projektwoche CHF 3'750,
Veranstaltungen CHF 8'400, Schlussfest CHF 600

133 2120.3320.01 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

134 2120.3611.10 gemäss Vorgaben Kanton unter Berücksichtigung der Teuerung und der Einführung Lehrplan21

135 2130.3100.01 Büromaterial, Toner CHF 3'000, Couverts CHF 500, Kopierpapier CHF 6'500

136 2130.3104.01 Schulmaterial/Lernsoftware inkl. neue Lehrmittel CHF 47'500, Werken CHF 25'000, Hauswirtschaft CHF 27'500

137 2130.3110.01 Ergänzung Wandtafeln KZ mit Whiteboards (2. Etappe der Beschaffung nach 1. Etappe Prim West) CHF 57'000, Ersatz
Lehrerfächli CHF 500, Experimentierkasten NMM CHF 2'100, Musikmaterial CHF 4'000

138 2130.3113.01 Drucker, Ersatzbeschaffungen, Kleinmaterial

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Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

139 2130.3130.03 Übersetzungen CHF 650, Billag CHF 650, Einsatz Zivi CHF 2'000

140 2130.3162.01 Entscheid zu Gunsten eines Kaufs; Kreditantrag gestellt

141 2130.3171.01 Veranstaltungen CHF 11'000, Landschulwochen 8. KLassen CHF 9'700, Landschulwochen 7. Klassen CHF 8'000,
Exkursionen CHF 3'000, Schulreisen 9. Klassen CHF 4'000, Sprachaustausch CHF 2'400

142 2130.3320.01 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

143 2130.3611.01 gemäss Vorgaben Kanton, Teuerung und Einführung Lehrplan21 berücksichtigt

144 2130.4612.01 gemäss Statistik 2016 sind im Schuljahr 2018/19 mehr externe Schüler zu erwarten

145 2140.3636.01 gemäss Budget MSO

146 2170.3010.02 mehr Reinigungsstunden

147 2170.3099.01 Bereiche Bildung (nur Sekretariat) und Hauswartdienste: 20 Mitarbeitende/Lernende à CHF 80 für Jahresschlussessen
(jährlich)

148 2170.3111.01 Maschinen veraltet

149 2170.3144.01 ordentlicher Unterhalt CHF 55'000; Malerarbeiten Klassenzimmer 3. Etappe (3.OG) CHF 30'000; Ersatz
Verdunkelungsstoren CHF 40'000; Anpassung Treppengeländer CHF 45'000; Malerarbeiten Fenster CHF 30'000;
Teilerneuerung Korridore (Heizkörper + Malerarbeiten) CHF 50'000; Spielplatz CHF 70'000; Erneuerung Fassade
Geräteschopf CHF 18'000; Inneneinrichtung Geräteschopf CHF 3'000; Elektroanschlüsse Beamer CHF 35'000

150 2170.3300.40 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

151 2170.3636.01 nicht absehbar; langjähriger Erfahrungswert

152 2170.4920.01 Einbezug Aufwand Reinigung in Mietvertrag

153 2170.4920.02 siehe Konto 0110.3920.01

154 2180.3010.01 Berechnung erfolgte auf Basis der Betreuungsstunden und des Personaleinsatzes des Schuljahres 2016/17

155 2180.3101.01 Pfannen, Töpfe, Kleinmaterial Küche CHF 1'000, Ersatz Geschirr CHF 600, Spülmittel CHF 700

156 2180.3130.03 Übersetzungen CHF 500, Einsatz Zivi CHF 5'000

157 2180.3170.01 Fonds Social CHF 170, Telefonspesen Leiter TS CHF 480

158 2180.3920.02 Einbezug Aufwand Reinigung in Mietvertrag

159 2180.4260.02 8'700 Mittagessen à CHF 7.00, 60 Abo Take-away à CHF 70.00

160 2180.4611.01 44'000 Betreuungsstunden à CHF 10.29, abzüglich Elterngebühren

161 2190.3118.01 Schulverwaltungssoftware CHF 3'600, IQES-Online CHF 2'000 (inikl. Erweiterung)

162 2190.3199.03 Verabschiedungen LP CHF 300, Pensionierungen CHF 1'000, Jubiläen CHF 500, Apéro Ressort-Lehrerschaft CHF 600,
Essen Ressortchef-GL CHF 500

163 2197.3612.01 gemäss Budgetierung Matten

164 2199.3052.01 nicht PK-pflichtig

165 2199.3160.01 Rüegsegger, Miete Psychomotorik CHF 32'700, Gemeinde Grindelwald, Miete Psychomotorik CHF 2'000

166 2199.3170.02 Rückerstattung Tf Spesen Lehrpersonen CHF 1'200, Rückerstattung Parkkarten CHF 600

167 3110.3130.01 seit 2013 geltender Beitrag

168 3290.3000.01 Annahme sechs Sitzungen à CHF 400

169 3290.3130.01 GGR-Beschluss 15.08.1995: 50 % der Kosten des Bundesfeierapéros im Kursaalgarten, ausmachend ca. CHF 13'000;
GR-Beschluss 04.06.2007: Anteil nach Bödelischlüssel an IMU-Beteiligung an Feuerwerk von CHF 28'000 und Zaun,
ausmachend ca. CHF 12'000

170 3290.3130.02 inkl. 18-jährige Ausländer/innen; Teilnehmerzahl bescheiden, 2018 allenfalls gemeinsame Feier mit anderen Gemeinden

171 3290.3199.01 geltender Gemeinderatsbeschluss CHF 50 pro Mitglied und Sekretariat

172 3290.3635.01 CHF 240 Verein Förderung Ballenberg; CHF 150 Berner Heimatschutz; CHF 50 Freunde der Dampfschifffahrt; Touch
the Mountains CHF 7'238 (Bödelischlüssel 37.4 % von CHF 12'000 + Reinigungskostenpauschale von CHF 2'750);
Reserve für Einzelbeiträge CHF 322

173 3290.3636.02 neue Finanzierung über KKFG, neues Konto 3290.3636.03

174 3290.3636.03 Leistungsvereinbarung 2017 bis 2020 (GGR-Beschluss vom 10.05.2016)

175 3290.3636.04 Leistungsvereinbarung 2017 bis 2020 (GGR-Beschluss vom 10.05.2016)

176 3290.3636.05 gebundene Ausgabe (Beschluss Regionalversammlung Oberland-Ost vom 24.06.2015)

177 3290.3637.01 Beitrag an Interlaken Classics neu über KKFG (neues Konto 3290.3636.03)

178 3290.3893.01 Einlage in Spezialfinanzierung im Rahmen des Reglements

179 3290.4632.01 Kostenanteil nach Bödelischlüssel

180 3290.4893.01 Entnahme zum Ausgleich der budgetierten Beträge (Konto 3290.3637.01)

181 3290.4893.02 analog Einlage Konto 3290.3893.02

182 3410.3300.40 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung (die im Budget 2017
eingestellten Abschreibungen werden einem anderen Konto belastet)

183 3410.3634.01 jährlicher Beitrag 2006 bis 2025 der Bödeligemeinden gemäss Leistungsvereinbarung Ziff. 2 a und b inkl.
Investitionsbeitrag; Anteil nach Spezialbödelischlüssel Bödelibad (2014 bis 2025 eingefroren: Interlaken 40.1 %, Matten
22.9 %, Unterseen 37.0 %)

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Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

184 3410.3634.02 Grundlage im Urnenabstimmungsbeschluss 02.07.78; Beitrag Saison 2018/2019; neue Finanzierung ESZ Bödeli AG
(Beschluss zuständiges Organ ausstehend)

185 3410.3635.01 kein Rechtsanspruch auf Beiträge; Gesuch von Schlittschuhclub Unterseen-Interlaken und Eislaufclub Jungfrau nötig

186 3410.3635.02 jährlich wiederkehrender Betriebsbeitrag von CHF 9'200 wurde mit GR-Beschluss vom 06.01.2016 für die Jahre 2016 bis
2025 bestätigt

187 3410.3660.40 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

188 3420.3636.01 Ferienpass Bödeli CHF 700 (CHF 10 pro teilnehmendes Kind aus Interlaken [Kostendach CHF 1'500 nie ausgeschöpft]);
Ludothek Jojo CHF 5'225 (gemäss Anpassung 2017 der Leistungsvereinbarung); Alpenwildparkverein Interlaken CHF
6'000 (gemäss GR-Beschluss vom 26.04.2017)

189 3422.3635.01 Budget Höhemattekommission ohne Defizit

190 5320.3631.01 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2017)

191 5410.3631.01 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2017)

192 5721.4502.01 Entnahme entspricht den ausgerichteten Beiträgen (Saldo Konto 5721.3637.01)

193 5790.3099.01 Bereich Soziales: eine Mitarbeitende à CHF 80 für Jahresschlussessen (jährlich)

194 5790.3632.01 gemäss SABR 2016 des SDRJ - Budgetbetrag 2018 erwähnt

195 5799.3611.01 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2017)

196 5799.4611.01 von den Betriebsbeiträgen an die Kita Kinterbunt und Alpenstrasse sind rund 80 % lastenausgleichsberechtigt (Konti
5451.3635.01 und 5451.3635.02)

197 5920.3632.01 seit 2006 geltende Höhe des Patenschaftsbeitrags

198 6150.3010.01 mehr budgetiert für Aushilfen während den Sommermonaten (Mai -September)

199 6150.3111.01 keine teuren Ersatzbeschaffungen

200 6150.3119.01 Neusignalisation 2016 daher keine grossen Investitionen zu erwarten

201 6150.3134.02 Prämien für Beau Rivage-Brücke und je 1/2 für Höhebrücke und Goldeysteg

202 6150.3141.01 Rückkauf Teilparzelle Nr. 523: CHF 48'000; Einfahrt COOP Parkhaus CHF 20'000;
Anpassung Aareckstrasse  CHF 50'000; Allgemein 120'000

203 6150.3141.02 Reinigung Leuchtwand OST CHF 30'000

204 6150.3149.01 Erfahrungswert

205 6150.3300.10 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

206 6150.3300.30 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

207 6150.3635.01 Ersatz Winterbeleuchtung

208 6150.3636.01 nicht absehbar; langjähriger Erfahrungswert

209 6155.3113.01 Parkplatzbewirtschaftungssystem Carparkplätze

210 6155.3118.01 Parkplatzbewirtschaftungssystem Carparkplatz

211 6155.3130.01 Parkplatz- und Busparkplatzkontrollen Securitas; Vergütung Anteil Oeltrans bei Busseneinnahmen im Shop;
Mehrkosten bei Halterauskünften

212 6155.3134.01 Prämien Kassen-/Schrankenanlagen, Parkautomaten

213 6155.3160.01 Erfahrungswert 2016

214 6155.3300.30 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung (die im Budget 2017
eingestellten Abschreibungen entfallen vorläufig, da die entsprechende Investition einerseits zurückgestellt wurde,
andrerseits eine abweichende Kontierung nötig wird)

215 6155.3300.60 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

216 6155.3612.01 Erfahrungswert

217 6155.3660.40 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

218 6155.3893.01 entsprechend Parkplatzersatzabgaben und Zinsen (Saldo Konti 6155.4200.01 und 6155.4409.01)

219 6155.4240.01 Erfahrungswert 2016; mehr Verkehr; bessere Zahlungsmoral

220 6155.4240.03 Erfahrungswert 2016; mehr Verkehr; bessere Zahlungsmoral

221 6155.4260.01 nicht voraussehbar

222 6155.4270.01 Erfahrungswert 2016

223 6155.4409.01 Versinzung Bestand SF Parkplatzersatzabgeben per 01.01.2018

224 6155.4893.01 Übernahme der Investitionsausgaben bzw. der entsprechenden Abschreibungen durch SF Parkplatzersatzabgaben -
sofern Bestand SF ausreicht

225 6192.3300.40 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

226 6290.3130.01 gemäss Vorjahreszahlen und Stand ER 2017

227 6290.3130.02 Mitgliederbeitrag für juristische Personen

228 6290.3133.01 gemäss Vorjahreszahlen und Stand ER 2017

229 6290.4250.01 Budget-Erhöhung aufgrund der Rechnung 2016 mit einem Kontosaldo von CHF 131'430 und Erhöhung Kosten pro Karte
um CHF 1 auf CHF 45

230 6291.3631.01 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2017)

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Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

231 7201.3132.02 neue Vertragsbasis

232 7201.3143.01 ordentlicher Unterhalt Pumpwerke CHF 55'0000; Klosterstrasse 5 Turnhalle CHF 15'000;
Alpenstrasse 34 Schulhaus CHF 15'000

233 7201.3181.01 nicht absehbar; langjähriger Erfahrungswert

234 7201.3300.30 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

235 7201.3300.99 Verwaltungsvermögen Abwasser zum Zeitpunkt der Einführung von HRM2 ist linear abzuschreiben; die Höhe der
jährlichen Abschreibung entspricht der Einlage in die SF WE im Jahr vor der Einführung - also JRG 2015
(Übergangsbestimmungen GV)

236 7201.3409.01 gemäss geplanter Investitionstätigkeit (Veränderung der Bestände/zu verzinsende Basis); der hohe Bestand an
Verwaltungsvermögen und die abnehmende SF Rechnungsausgleich bzw. der voraussichtlich geringe Bestand der SF
Werterhalt verursachen Zinsen zulasten der SF Abwasserentsorgung

237 7201.3510.10 gemäss Berechnung Wiederbeschaffungswerte (abhängig von Investitionstätigkeit bzw. Fertigstellung/Inbetriebnahme
von Investitionen sowie Einlagesatz; ab Rechnungsjahr 2012 bildet der GEP 2009 die Grundlage)

238 7201.3510.50 gemäss Saldo Konto 7201.4240.50 (einmalige Anschlussgebühren sind ab 2016ff/HRM2 in der Erfolgsrechnung zu
verbuchen [bis 2015: Investitionsrechnung])

239 7201.3632.01 gemäss Budget ARA

240 7201.3632.02 gemäss Budget ARA

241 7201.3660.20 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

242 7201.4240.01 gemäss Rechnungen 2016

243 7201.4240.02 gemäss Rechnungen 2016

244 7201.4240.50 gemäss Rechnungen 2016

245 7201.4401.01 Zinsertrag aus Guthaben gegenüber Gemeindeverband ARA Region Interlaken (Gemeindekonto)

246 7201.4510.01 entspricht veranschlagten Abschreibungen (Saldo Konti 7201.3300.30, 7201.3300.99 und 7201.3660.20)

247 7201.9011.01 Abschluss Rechnung SF Abwasserentsorgung; deutlicher Defizitanstieg - insbesondere Mehraufwand Betriebsbeitrag
ARA; der Rechnungsausgleich trägt den Aufwandüberschuss problemlos

248 7301.3130.03 alle zwei Jahre

249 7301.3300.30 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

250 7301.3300.60 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

251 7301.3300.99 Verwaltungsvermögen zum Zeitpunkt der Einführung von HRM2 ist innert acht Jahren linear abzuschreiben
(Übergangsbestimmungen GV und Beschluss Budget 2016)

252 7301.3612.05 alle zwei Jahre; gemäss Rechnungen von 2016

253 7301.3612.06 Erfahrungswert; anlässlich Budgetierung liegt das Gemeindeverbandsbudget noch nicht vor

254 7301.4240.01 Annahme gemäss Rechnungen

255 7301.4240.02 Annahme gemäss Rechnungen

256 7301.4240.03 Annahme gemäss Rechnungen

257 7301.4260.01 alle zwei Jahre

258 7450.3132.02 gemäss Auftrag BSM

259 7450.3300.50 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung (die im Budget 2017
eingestellten Abschreibungen entfallen, da die betroffene Investition früher als geplant fertiggestellt wurde [Zuweisung
bestehendes Verwaltungsvermögen])

260 7690.3130.01 Gründung Energiekommission

261 7710.3632.01 gemäss Finanzplan Begräbnisgemeindeverband (anlässlich Budgetierung liegt das Gemeindeverbandsbudget noch
nicht vor)

262 7790.3130.01 Mitgliederbeitrag für juristische Personen an Uferschutzverband Thuner- und Brienzersee

263 7791.3130.01 gemäss Rechnungen 2016

264 7791.3300.40 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

265 7900.3132.02 neues Konto

266 7900.3320.90 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

267 7900.4309.80 gemäss Planungsvereinbarung

268 7907.3634.01 gemäss Finanzplan Regionalkonferenz (anlässlich Budgetierung liegt das Budget der Regionalkonferenz noch nicht vor)

269 8140.3632.01 Vertrag vom 24.09.2005 mit der Gemeinde Unterseen

270 8200.3631.01 Angabe Staatsforstbetrieb

271 8200.3632.01 gemäss Budget Gemeindeverband für die Erhaltung der Wälder der Region Oberland

272 8400.3130.01 seit 2008 inkl. jährlicher Beitrag von CHF 3'000 an IFAI (Leistungsvereinbarung); Ziel Gemeinderat einer
Kostenbegrenzung im 5-Jahresschnitt auf CHF 5 pro Einwohner und Jahr eingehalten

273 8400.3635.01 bestehende Leistungsvereinbarung vom 29.09.2003

274 8400.3635.02 im Zeitpunkt der Budgetierung kein Beitrag gesprochen und kein Gesuch hängig

275 8400.3635.04 CHF 30'000 Bruttobetrag Bödeligemeinden plus CHF 5'000 Gratisdienstleistungen Interlaken gemäss Vereinbarung SEF
2017 bis 2019 (GGR-Beschluss vom 10.05.2016); Anteile Matten und Unterseen in Konto 8400.4260.01

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Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

276 8400.4260.01 Anteile Matten (CHF 5'000) und Unterseen (CHF 8'000) am Bruttobeitrag der Bödeligemeinden z. G. des Swiss
Economic Forums (siehe Konto 8400.3635.04)

277 8406.3130.01 neue jährliche Beitragshöhe von CHF 3'125 gemäss Gemeinderatsbeschluss 08.06.2009

278 8406.3130.02 GR-Beschluss 02.12.2015 für 2016 bis 2018

279 8406.3634.01 bestehende Leistungsvereinbarung vom 29.09.2003 mit Beitragserhöhung gemäss Nachtrag vom 23.03.2011

280 8406.3635.01 Skipistenfonds Bödeli CHF 2'000; Volkswirtschaft Berner Oberland CHF 2'800 (Beitragsschlüssel gemäss Schreiben
VWK Juni 2006); Schweiz. Tourismusverband CHF 930 (jährlicher Beitrag von CHF 927 gemäss Beschlüssen des
Verbands); Jungfraumarathon CHF 6'400 (inkl. CHF 400 an Pararace); Internationales Alpensysmposium CHF 3'500;
Trägerverein Int. Lauberhornrennen CHF 5'600; Blumenschmuck am Haus CHF 1'100/Jahr; Beitrag von CHF 13'000 an
Schweizer Ferientag gemäss GR-Beschluss vom 26.04.2017

281 8506.3000.01 Annahme sechs Sitzungen à CHF 400

282 8506.3170.01 Präsente bei Betriebsbesichtigungen

283 8506.3199.01 geltender Gemeinderatsbeschluss CHF 50 pro Mitglied und Sekretariat

284 8710.3132.01 gemäss GR-Beschluss vom 31.05.2017

285 8710.4462.01 Entschädigung für durchgeleitete Elektrizität auf Gemeindegebiet; Art. 31 OgR IBI (102.11) und Ziff. 18 Vereinbarung
EWG-IBI; Erfahrungswert

286 8710.4462.02 Entschädigung für Übernahme der subsidiären Haftung bemisst sich ab 2016 nach den von den IBI aufgenommenen
Fremdmitteln, mindestens aber CHF 150'000

287 9100.3180.01 nicht voraussehbar

288 9100.4000.01 Wohnungsneubau; Zunahme steuerpflichtige Personen

289 9100.4000.40 Erfahrungswert Vorjahr

290 9100.4000.50 Tendenz 2014 bis 2016 berücksichtigt

291 9100.4000.70 nicht voraussehbar

292 9100.4000.71 nicht voraussehbar

293 9100.4001.01 Erfahrungswert Vorjahre; Wohnungsneubau

294 9100.4002.01 Erfahrungswert Vorjahr

295 9100.4010.71 voraussichtlich keine Rückstellung notwendig

296 9100.4011.40 Erfahrungswert Vorjahr

297 9100.4012.01 bisher kein Fall im Kanton Bern

298 9101.3180.01 nicht voraussehbar

299 9101.4022.01 Erfahrungswert Vorjahre

300 9101.4022.10 Tendenz 2014 bis 2016 berücksichtigt

301 9102.3180.01 nicht voraussehbar

302 9102.4029.01 nicht voraussehbar

303 9103.3181.01 Erfahrungswert 2016

304 9103.3181.02 neues Konto, wurde per Ende 2016 eingeführt (erstmalige Budgetierung pro 2018)

305 9105.3636.01 erfolgsneutral; Ausgleich in Konto 9105.4039.01

306 9105.4039.01 Ausgleich zu Konto 9105.3636.01

307 9106.3612.01 Senkung Schwellentelle auf 0.3 Promille des amtlichen Wertes

308 9106.4039.01 Senkung Schwellentelle auf 0.3 Promille des amtlichen Wertes

309 9300.3621.60 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2017)

310 9300.3622.70 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2017); die Ausgleichsleistung
bemisst sich primär am Steuerertrag der vergangenen drei Jahre; in den Jahren 2015 und 2016 verzeichnete Interlaken
bei den Steuern Höchstwerte - in der Folge ergibt sich bei der Ausgleichsleistung in den Disparitätenabbau eine sehr
starke Belastung des Finanzhaushalts

311 9300.4621.60 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2017)

312 9610.3401.01 per 2018 keine kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten vorgesehen

313 9610.4409.01 verursacht durch höheren Zinsaufwand SF LS (s. Bemerkung zu Konto 9630.3409.01 SF LS, Interne Verrechnung
Zinsen)

314 9630.3409.01 Art. 17 Direktionsverordnung Finanzhaushalt Gemeinden (170.511); abhängig von Buchwert und Konditionen
Wohnbauhypothek BEKB

315 9630.3430.01 ordentlicher Unterhalt CHF 38'000; Lift - Einbau Lichtvorhang CHF 15'000; Aufwertung Zeltlandschaft Des Alpes
CHF 50'000; Velounterstand CHF 8'000; GEAK plus CHF 3'000; Unterhalt für Neuvermietung CHF 30'000

316 9630.3441.01 mit grösster Wahrscheinlichkeit kein Aufwand 2016-2020 (in diesem Zeitraum geht allfällige Wertberichtigung zulasten
Konto 9631.3441.01); nicht vorhersehbar

317 9630.3893.01 Art. 4 Reglement SF Liegenschaftsrechnung (621.11); abhängig von Gebäudeversicherungswert und Einlagesatz

318 9630.4893.01 Art. 3 Reglement SF Liegenschaftsrechnung (621.11); entspricht Saldo Konto 9630.3430.01 nach Abzug von
weiterverrechenbaren Kosten

319 9631.3441.01 nicht absehbar

Seite 62

Budget 2018
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

320 9631.4411.40 nicht absehbar; kein Verkauf geplant

321 9631.4443.01 periodische Bewertung gem. Art. 81 Abs. 2 + 3 GV; Anpassung amtlicher Wert nicht absehbar

322 9631.4896.01 nicht absehbar

323 9632.3132.01 neues Konto

324 9632.3439.01 gemäss Rechnungen 2016

325 9632.3441.01 nicht absehbar

326 9632.4411.01 nicht absehbar; kein Verkauf geplant

327 9632.4443.01 periodische Bewertung gem. Art. 81 Abs. 2 und 3 GV; Anpassung amtlicher Wert nicht absehbar

328 9632.4443.02 periodische Bewertung gem. Art. 81 Abs. 2 und 3 GV; Anpassung Zinsen/Bodenwerte/Baurechtsverträge nichtt
absehbar

329 9632.4896.01 nicht absehbar

330 9690.3180.01 nicht absehbar

331 9710.4699.10 bemisst sich nach abgerechneter AHV-Lohnsumme und Verteilfaktor

332 9901.3300.99 Verwaltungsvermögen zum Zeitpunkt der Einführung von HRM2 ist innert acht Jahren linear abzuschreiben
(Übergangsbestimmungen GV und Budget 2016); der Aufwand im vorliegenden Konto verändert sich voraussichtlich erst
ab 2018 nicht mehr (Einbezug von noch ausstehenden Agglomerationsbeiträge Crossbow 1. Generation)

333 9950.4830.01 kein diesbezüglicher Finanzvorfall erwartet

334 9990.9001.00 Rechnungsergebnis Allgemeiner Haushalt; gegenüber Budget 2017 sinkt Defizit um CHF 266'711

Seite 63

Budget 2018
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Investitionsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen

Total 8'321'000.00 8'321'000.00 7'778'000.00 7'778'000.00 10'598'473.26 10'598'473.26

0 Allgemeine Verwaltung 350'000.00 535'000.40

02 Allgemeine Dienste 350'000.00 535'000.40

029 Verwaltungsliegenschaften 535'000.40350'000.00
0290 Verwaltungsliegenschaften 350'000.00 535'000.40
0290.5040.02 350'000.00 443'680.70Kauf/Enteignung Liegenschaft

betr. Verkehrskonzept (1)
0290.5200.01 91'319.70Gemeindehaus, IT-Verkabelung

1 Öffentliche Ordnung und
Sicherheit, Verteidigung

16'981.40

11 Öffentliche Sicherheit 16'981.40

112 Verkehrssicherheit 16'981.40
1120 Verkehrssicherheit 16'981.40
1120.5060.01 16'981.40Radargerät, Ersatz

2 Bildung 220'000.00 453'000.00 2'305'985.46

21 Obligatorische Schule 220'000.00 453'000.00 2'305'985.46

217 Schulliegenschaften 2'305'985.46453'000.00220'000.00
2170 Schulliegenschaften 220'000.00 453'000.00 2'305'985.46
2170.5040.03 348'000.00 2'203'090.21Prim. West, Erneuerung

Regelgeschosse inkl. Lifteinbau
2170.5040.05 102'895.25Sek, Erneuerung WC-Anlagen

Treppenhaus Ost
2170.5040.06 5'000.00Schulhaus Alpenstr. Süd,

Umgestaltung Pausenplatz
2170.5040.07 220'000.00 100'000.00Gesamtplanung Aula Schulanlage

3 Kultur, Sport und Freizeit,
Kirche

675'000.00 71'000.00 55'000.00 280'802.00

34 Sport und Freizeit 675'000.00 71'000.00 55'000.00 280'802.00

341 Sport 280'802.0055'000.0071'000.00
3410 Sport 71'000.00 55'000.00 280'802.00
3410.5640.02 280'802.00Eissportzentrum Bödeli,

Investitionsbeitrag
3410.6440.01 55'000.00 55'000.00Eissportzentrum Bödeli,

Amortisation Darlehen
3410.6640.01 16'000.00Eissportzentrum Bödeli,

Investitionsbeitrag,
Teilrückzahlung

342 Freizeit 675'000.00
3422 Parkanlagen und Wanderwege 650'000.00
3422.5040.02 650'000.00Englischer Garten, Aufwertung

3423 Kinderspielplätze 25'000.00
3423.5060.01 25'000.00öffentlicher Spielplatz

Westquartier

6 Verkehr und
Nachrichtenübermittlung

2'796'000.00 289'000.00 3'317'000.00 202'000.00 1'047'764.65 1'393'815.85

61 Strassenverkehr 2'796'000.00 289'000.00 3'317'000.00 202'000.00 1'047'764.65 1'393'815.85

615 Gemeindestrassen 840'009.45 1'393'815.85202'000.001'968'000.00289'000.002'796'000.00
6150 Gemeindestrassen 2'276'000.00 289'000.00 1'418'000.00 202'000.00 840'009.45 1'393'815.85
6150.5010.02 175'459.85Bahnhofplatz West, Erneuerung

(Crossbow)

Seite 64

Budget 2018
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Investitionsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen

6150.5010.03 3'285.00Postkreuzung, Erneuerung
(Crossbow)

6150.5010.04 8'862.90Höheweg Flaniermeile, Sanierung
(Crossbow)

6150.5010.06 66'543.55REZ Geissgasse,
Arealerschliessung

6150.5010.07 502'000.00 350'000.00 6'349.75Grosse Aare-Postplatz,
Sanierung Marktgasse (AP2)

6150.5010.08 100'000.00Bödeliweg, Sanierung
Höhebrücke

6150.5010.09 200'000.00Migroskreisel, Sanierung
(definitive Erneuerung)

6150.5010.12 456'293.45Bernastrasse, Erneuerung
6150.5010.17 418'000.00 26'877.40Beau

Rivage-Kreuzung-Vertikalversatz
Talstation Harderbahn,
Erneuerung

6150.5010.18 26'043.60Klosterstrasse-Kreuzung Beau
Rivage, Sanierung (AP2)

6150.5010.19 50'000.00 24'645.90Postplatz-Kreuzung Savoy,
Sanierung (AP2)

6150.5010.20 30'590.95Kreuzung
Savoy-Gemeindegrenze Matten,
Sanierung (AP2)

6150.5010.21 50'000.00Suleggstrasse-Rothornstrasse,
Erneuerung

6150.5010.22 84'000.00Neugasse [Parz. 943], Kauf
Teilfläche [Parkplätze]

6150.5010.24 100'000.00 100'000.00Entwässerung
Tschingeleystrasse

6150.5010.25 -9'609.15Brienzstrasse, Teilstrecke
Beau-Rivage-Brücke bis
Abzweigung Sackgut

6150.5010.26 250'000.00 300'000.00 10'357.55Bahnhofplatz Interlaken Ost,
Instandsetzung wertvermehrend

6150.5010.28 14'308.70Rugenaustrasse, Erneuerung
6150.5010.31 100'000.00Rugenparkstrasse, Erneuerung
6150.5010.33 15'000.00Neugasse/Harderstrasse

(Teilstück
Neugasse-Viktoriastrasse) ,
Erneuerung

6150.5010.34 50'000.00Heimwehfluhkreuzung,
Umgestaltung

6150.5010.36 30'000.00Rosenstrasse, Erneuerung
6150.5010.37 100'000.00Carumsteigestation Raum

Schloss
6150.5030.01 855'000.00Beau

Rivage-Kreuzung-Vertikalversatz
Talstation Harderbahn,
Erneuerung

6150.5030.02 40'000.00Bödeliweg, Sanierung
Höhebrücke

6150.6110.01 -344.15Grundeigentümerbeitr.
Arealerschliess. REZ Geissgasse

6150.6310.02 214'780.00Postkreuzung (Crossbow),
Agglomerationsbeiträge

6150.6310.03 1'179'380.00Höheweg Flaniermeile
(Crossbow),
Agglomerationsbeiträge

6150.6310.05 289'000.00 202'000.00Grosse Aare-Postplatz (AP2),
Agglomerationsbeiträge

6155 Parkplätze 520'000.00 550'000.00
6155.5030.01 500'000.00Carparkplatz Ortsrand
6155.5060.01 50'000.00Parksystem Reisebusse
6155.5060.02 220'000.00Parkautomaten, Ersatz
6155.5640.01 300'000.00BOB, Investitionsbeitrag

Umsteigeanlage/Entlastung
Bahnhofplatz Interlaken Ost

619 Strassen, übriges 207'755.201'349'000.00
6192 Mehrzweckgebäude 1'349'000.00 207'755.20
6192.5040.01 1'349'000.00 207'755.20Umbau Mehrzweckgebäude

Seite 65

Budget 2018
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Investitionsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen

7 Umweltschutz und
Raumordnung

4'220'000.00 2'951'000.00 400'000.00 4'681'053.90 337'069.60

72 Abwasserentsorgung 4'180'000.00 2'552'000.00 120'000.00 3'387'346.85 270'906.40

720 Abwasserentsorgung 3'387'346.85 270'906.40120'000.002'552'000.004'180'000.00
7201 Abwasserentsorgung

[Gemeindebetrieb]
4'180'000.00 2'552'000.00 120'000.00 3'387'346.85 270'906.40

7201.5032.01 9'557.00Hochwasserentlastung
Rothornstrasse-Schifffahrtskanal

7201.5032.06 80'170.95Kanalisationserneuerung
Höheweg Flaniermeile
(Crossbow) inkl. Instandsetzung
private/öffentliche
Abwasserleitungen Höheweg,
Abschnitt
Harderstrasse-Klosterstrasse

7201.5032.07 1'296'000.00 300'000.00 34'077.90Kanalisationserneuerung Mittlers
Moos

7201.5032.08 6'163.75Kanalisationserneuerung Sackgut
7201.5032.10 170'000.00 25'919.45Kanalisationserneuerung

Kanalpromenade, Abschnitt
Zentrale IBI

7201.5032.11 285'589.10Kanalisationserneuerung
Bernastrasse inkl. private
Hausanschlüsse

7201.5032.14 1'500'000.00 200'000.00 10'472.05Kanalisationserneuerung
Mittengrabenquartier-Allmendstra
sse

7201.5032.15 20'000.00 281.00Kanalisationserneuerung
Klosterstrasse-Kreuzung Beau
Rivage (AP2) inkl. private
Hausanschlüsse

7201.5032.16 128'000.00 140'000.00 65'526.85Kanalisationserneuerung Grosse
Aare-Postplatz (AP2) inkl. private
Hausanschlüsse

7201.5032.18 18'333.05Kanalisationserneuerung
Kreuzung
Savoy-Gemeindegrenze Matten
(AP2) inkl. private
Hausanschlüsse

7201.5032.19 94'427.25Kanalisationserneuerung
Waldeggstrasse 74-78

7201.5032.20 1'055'705.50Umlegung Abwasserleitung
Herreney

7201.5032.21 800'000.00 850'000.00 73'918.35Regenrückhaltebecken Herreney,
Ausbau

7201.5032.22 300'000.00 36'332.45Kanalisationserneuerung
Rugenaustrasse inkl.
Liegenschaftsentwässerung

7201.5032.25 150'000.00 167'000.00 8'855.75Kanalisationserneuerung
Geissgasse-Bowlinghalle

7201.5032.28 724'837.50Regenrückhaltebecken
Geissgasse, Neubau

7201.5032.29 500'664.20Regenrückhaltebecken im Moos,
Neubau

7201.5620.01 306'000.00 405'000.00 356'514.75ARA Region Interlaken,
Investitionsbeitrag

7201.6370.02 181'574.95Instandsetzung private/öffentliche
Abwasserleitungen Höheweg,
Abschnitt
Harderstrasse-Klosterstrasse,
Beiträge

7201.6370.04 44'505.80Erneuerung private/öffentliche
Kanalisation Waldeggstrasse
74-78, Beiträge

7201.6370.06 44'825.65Kanalisation Bernastrasse,
Beiträge
Fremdwasseraustrennung

7201.6370.08 120'000.00Kanalisation Rugenaustrasse,
Beiträge
Liegenschaftsentwässerung

Seite 66

Budget 2018
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Investitionsrechnung Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen

73 Abfall 398'258.00

730 Abfall 398'258.00
7301 Abfall [Gemeindebetrieb] 398'258.00
7301.5033.03 71'020.00Entsorgungsstelle Werkhof,

Aussenstation Strassenwischgut
Goldswilviadukt

7301.5060.01 327'238.00Kehrichtfahrzeug, Ersatz

74 Verbauungen 324'000.00 280'000.00 70'089.20 66'163.20

741 Gewässerverbauungen 5'443.20280'000.00324'000.00
7410 Gewässerverbauungen 324'000.00 280'000.00 5'443.20
7410.5020.01 324'000.00Massnahmen Aare
7410.6310.01 200'000.00Massnahmen Aare, Beiträge

Bund und Kanton
7410.6310.02 80'000.00Massnahmen Aare, Beiträge

RenF
7410.6320.01 5'443.20Massnahmen Aare, Beiträge

Gemeinden

745 Naturgefahren 70'089.20 60'720.00
7450 Naturgefahren 70'089.20 60'720.00
7450.5050.01 70'089.20Steinschlagschutz
7450.6310.01 60'720.00Steinschlagschutz, Beiträge

Kanton

77 Übriger Umweltschutz 777'395.90

779 Umweltschutz 777'395.90
7791 Öffentliche Toilettenanlagen 777'395.90
7791.5040.01 1'881.90WC-Anlage Amman-Hofer-Platz
7791.5040.03 775'514.00WC-Anlage Strandbadstrasse

79 Raumordnung 40'000.00 75'000.00 47'963.95

790 Raumordnung 47'963.9575'000.0040'000.00
7900 Raumordnung allgemein 40'000.00 75'000.00 47'963.95
7900.5290.03 40'000.00 75'000.00 47'963.95Teilrevision Ortsplanung 2016

8 Volkswirtschaft 50'000.00 50'000.00

84 Tourismus 50'000.00 50'000.00

840 Tourismus 50'000.0050'000.00
8400 Tourismus 50'000.00 50'000.00
8400.5010.01 50'000.00 50'000.00touristische Signalisation

9 Finanzen und Steuern 360'000.00 7'961'000.00 657'000.00 7'121'000.00 1'730'885.45 8'867'587.81

99 Nicht aufgeteilte Posten 360'000.00 7'961'000.00 657'000.00 7'121'000.00 1'730'885.45 8'867'587.81

999 Abschluss 1'730'885.45 8'867'587.817'121'000.00657'000.007'961'000.00360'000.00
9990 Abschluss 360'000.00 7'961'000.00 657'000.00 7'121'000.00 1'730'885.45 8'867'587.81
9990.5900.01 360'000.00 657'000.00 1'730'885.45Passivierte Einnahmen

Verwaltungsvermögen
9990.6900.01 7'961'000.00 7'121'000.00 8'867'587.81Aktivierte Ausgaben

Verwaltungsvermögen