020 budget 2021

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Budget 2021

Einwohnergemeinde Interlaken

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2021 Seite 2

Budget 2021

Nach HRM2

(gemäss Art. 29 Direktionsverordnung über den Finanzhaushalt der Gemeinden FHDV [BSG 170.511])

Inhalt

0 Auf einen Blick (Management Summary) ............................................................................................ 4

1 Rechnungslegungsgrundsätze Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell 2 (HRM2) .................. 5

1.2.1 Bestehendes Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Art. T2-4 Abs. 1 GV) ......... 5

1.2.2 Sonderfälle Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Art. T2-4 Abs. 2 GV) ............ 6

1.2.3 Neues Verwaltungsvermögen ................................................................................................. 6

1.2.4 Zusätzliche Abschreibungen (Art. 84 GV) ............................................................................... 6

2 Erläuterungen ........................................................................................................................................ 7

2.2.1 Erläuterung zur Entwicklung nach Sachgruppen .................................................................. 10

2.2.2 Erläuterung zur Entwicklung nach Funktionen ...................................................................... 18

3 Ergebnis ............................................................................................................................................... 23

3.2.1 Erfolgsrechnung (exkl. erfolgsneutrale SG 39/49 Interne Verrechnungen) .......................... 23

3.2.2 Investitionsrechnung .............................................................................................................. 23

3.2.3 Finanzierungsergebnis .......................................................................................................... 23

4 Erfolgsrechnung .................................................................................................................................. 26

5 Investitionsrechnung .......................................................................................................................... 28

6 Eigenkapitalnachweis ......................................................................................................................... 29

6.2.1 Spezialfinanzierungen (SG 290)............................................................................................ 29

6.2.2 Vorfinanzierungen (SG 293) .................................................................................................. 29

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6.2.3 Reserven (zusätzliche Abschreibungen, SG 294) ................................................................. 29

6.2.4 Neubewertungsreserve Finanzvermögen (SG 296) .............................................................. 30

6.2.5 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag (SG 299) ................................................................................ 30

7 Anträge ................................................................................................................................................. 31

8 Erfolgsrechnung .................................................................................................................................. 32

9 Investitionsrechnung .......................................................................................................................... 72

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Vorbericht Budget 2021

0 Auf einen Blick (Management Summary)

Das Budget basiert auf folgenden Grundlagen
• Detailbudgetierung der Bereiche/Kommissionen gemäss Budgetrichtlinien des Gemeinderats.
• Budget 2020 sowie Jahresrechnung 2019, Investitionsplan 2020–2025 (Beschluss Gemeinderat

vom 10. Juni 2020), ferner Finanzplanung 2020–2024.
• Kantonale Prognoseannahmen für Betreffnisse aus dem Finanz- und Lastenausgleichsgesetz (FI-

LAG) inkl. der Neuen Finanzierung der Volksschule (NFA).
• Steueranlagen:

• Einkommens- und Vermögenssteuern 1.67 Einheiten (bis 2019: 1.77).
• Liegenschaftssteuern 1.5 Promille (unverändert).

• Gebühren Spezialfinanzierungen Abwasser und Abfall unverändert.

Die Erfolgsrechnung (ER) schliesst im
• Gesamthaushalt (Konsolidierung der Ergebnisse Allgemeiner Haushalt, Spezialfinanzierungen [SF]

Abwasser, Abfall und Liegenschaften Finanzvermögen) mit einem Aufwandüberschuss von
CHF 1'846'070.00 ab.

• Allgemeinen Haushalt mit einem Aufwandüberschuss von CHF 1'879'850.00 ab.

Übersicht Ergebnisse

Ergebnisse
B 2021

CHF
B 2020

CHF
JRG 2019

CHF
Gesamthaushalt  –1'846'070.00 276'990.00 3'100'415.37

Allgemeiner Haushalt –1'879'850.00 298'090.00 2'450'021.37
Spezialfinanzierungen  33'780.00 –21'100.00 650'394.00
   SF Abwasser 24'850.00 –92'150.00 480'524.61
   SF Abfall –27'620.00 –35'170.00 59'786.04
   SF Liegenschaften Finanzvermögen 36'550.00 106'220.00 110'083.35

Markante Abweichungen zum Budget 2020:

• Allgemeiner Haushalt/Schlechterstellung um CHF 2.18 Mio.
• CHF 5.18 Mio. Minderertrag Fiskalertrag/Sachgruppe 40 (unter Ausschluss der erfolgs-
 neutralen Konti TFA, Erträge und Schwellentelle)

Ergebnis
Gesamthaushalt

CHF –1'846'070

Ergebnis

Allgemeiner Haushalt

CHF –1'879'850

Ergebnis

Spezialfinanzierungen

CHF 33'780

Ergebnis

SF Abwasser

CHF 24'850

Ergebnis

SF Abfall

CHF –27'620

Ergebnis

SF Liegenschaften FV

CHF 36'550

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• CHF 0.79 Mio. Mehraufwand Disparitätenabbau
• CHF 0.42 Mio. Minderertrag Marktwertanpassungen Liegenschaften
• CHF 0.30 Mio. Minderertrag Bussen (Geschwindigkeit)
• CHF 0.20 Mio. Mehraufwand Wertberichtigung gefährdete Steuerguthaben
• CHF 2.84 Mio. Minderaufwand LAG, Sozialhilfe
• CHF 0.98 Mio. Mehrertrag Neubewertungsreserve, Auflösung (netto, d. h. verrechnet mit dem
 Betreffnis Schwankungsreserve, Einlage)
• CHF 0.55 Mio. Minderaufwand Zusätzliche Abschreibungen VV, nicht zugeteilt
• CHF 0.27 Mio. Mehrertrag Erträge aus Beteiligungen VV

• Spezialfinanzierung Abwasserentsorgung/Besserstellung von CHF 0.12 Mio.
• CHF 0.15 Mio. Mehrertrag Verbrauchsgebühren
• CHF 0.09 Mio. Minderaufwand GEP-Abklärungen
• CHF 0.08 Mio. Mehraufwand Unterhalt
• CHF 0.07 Mio. Mehraufwand SF Abwasser Werterhalt, Einlage (Wiederbeschaffungswert)

• Spezialfinanzierung Abfall/ Besserstellung von CHF 0.01 Mio. (keine wesentlichen Veränderungen)

• Spezialfinanzierung Liegenschaften des Finanzvermögens/Schlechterstellung von CHF 0.07 Mio.
• CHF 0.06 Mio. Minderertrag Mietzinse

Investitionen
• Das Budget der Investitionsrechnung weist Nettoausgaben von CHF 6'558'000 aus: CHF 3'588'000

betreffen den Allgemeinen Haushalt, CHF 2'870'000 die SF Abwasser und CHF 100'000 die SF
Abfall.

• Folgende Projekte belasten die Investitionsrechnung massgeblich (Bruttoausgaben):
• Allgemeiner Haushalt: Tagesschule Ost (Neubau Tagesschule/Sek. [Psychomotorik])

CHF 1.11 Mio. inkl. Sek. (Neubau Tagesschule/Sek. [Psychomotorik]) CHF 0.69 Mio. und
Postplatz–Kreuzung Savoy, Sanierung (AP2) CHF 0.81 Mio.

• SF Abwasser: Kanalisationserneuerung Mittengrabenquartier–Allmendstrasse, Etappen 1
und 2 CHF 1.22 Mio., Kanalisationserneuerung Klosterstrasse–Kreuzung Beau Rivage
(AP2) inkl. private Hausanschlüsse CHF 1.00 Mio. sowie Kanalisationserneuerung Linden-
allee inkl. Liegenschaftsentwässerung CHF 0.83 Mio.

Finanzierungsergebnis/Verschuldung
• Das Budget geht davon aus, dass der Gesamthaushalt eine Selbstfinanzierung von CHF 0.90 Mio.

erwirtschaftet. Aufgrund der geplanten Investitionstätigkeit liegt demnach ein Finanzierungsfehlbe-
trag von CHF 5.66 Mio. vor, was dem ungenügenden Selbstfinanzierungsgrad von 13.7 % ent-
spricht.

Entwicklung Bilanzüberschuss  CHF
Bestand per 31. Dezember 2019  18'342'294.14
Rechnungsergebnis gemäss Budget 2020 (Allg. Haushalt)  298'090.00
Rechnungsergebnis gemäss Budget 2021 (Allg. Haushalt)            –1'879'850.00
Voraussichtlicher Bilanzüberschuss per 31. Dezember 2021   16'760'534.14

1 Rechnungslegungsgrundsätze Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell 2
(HRM2)

 Allgemeines

Das Budget 2021 wurde nach dem neuen Rechnungslegungsmodell HRM2, gemäss Art. 70 Ge-
meindegesetz (GG, [BSG 170.11]), erstellt.

 Abschreibungen

1.2.1 Bestehendes Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Art. T2-4 Abs. 1 GV)

Das am 1.1.2016 bestehende Verwaltungsvermögen (VV) wurde zu Buchwerten in HRM2 über-
nommen und ist gemäss Budget 2016 innert 8 Jahren, d. h. ab Rechnungsjahr 2016 bis und mit
2023 linear mit einem Abschreibungssatz von 12.50 % abzuschreiben:

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Das für 2021 massgebende VV beträgt voraussichtlich CHF 3'086'497

Die beschlossene lineare Abschreibung mündet
ab 2021–2023 in Jahrestranchen von jeweils CHF 1'028'832

• Der Allgemeine Haushalt hat 96.2 % des Abschreibungsaufwands zu tragen; auf die SF Abfall
fallen die restlichen 3.8 %.

1.2.2 Sonderfälle Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Art. T2-4 Abs. 2 GV)

Verwaltungsvermögen Bereich Abwasser
Bis zur vollständigen Abschreibung des aus HRM1 übernommenen Verwaltungsvermögens sind
lineare Abschreibungen in der Höhe der Einlage in die SF Werterhalt im Jahr vor der Einführung
von HRM2 vorzunehmen. Die letzte Abschreibungstranche fiel auf das Rechnungsjahr 2019 – am
31. Dezember 2019 war das Verwaltungsvermögen vollumfänglich abgeschriebenen. Dementspre-
chend entfällt diesbezüglicher Abschreibungsaufwand ab 2020.

1.2.3 Neues Verwaltungsvermögen

Auf neuen Vermögenswerten, d.h. nach Einführung von HRM2, werden die planmässigen Ab-
schreibungen nach Anlagekategorien und Nutzungsdauer (Anhang 2 GV) berechnet. Die Abschrei-
bungen erfolgen linear nach Nutzungsdauer.

• Die unvermindert auf beachtlichem Niveau liegende Investitionstätigkeit ist deutlich erkennbar.
Der 2021 budgetierte Aufwand für planmässige Abschreibungen entspricht verglichen mit der
Jahresrechnung 2019 einer Zunahme von 59.2 %.

 B 2021/CHF B 2020/CHF JRG 2019/CHF
Planmässige Abschreibungen
  Allgemeiner Haushalt  849'500 783'500 559'112.40
  SF Abwasser  351'400 231'200 182'072.75
  SF Abfall  36'300 36'300 36'134.20
Ausserplanmässige Abschreibungen 0 0 0.00
Wertberichtigungen Darlehen/Beteiligungen
  Allgemeiner Haushalt  26'500 26'500 36'500.00
Gesamthaushalt 1'263'700 1'077'500 813'819.35

(Berücksichtigt sind in obiger Tabelle die Sachgruppen 330, 332, 366 sowie 364 und 365.)

1.2.4 Zusätzliche Abschreibungen (Art. 84 GV)

Zusätzliche Abschreibungen betreffen nur den Allgemeinen Haushalt und werden vorgenommen,
wenn im Rechnungsjahr
a) in der Erfolgsrechnung ein Ertragsüberschuss ausgewiesen wird und
b) die ordentlichen Abschreibungen kleiner als die Nettoinvestitionen sind.
Wenn diese Bedingungen zutreffen, sind die zusätzlichen Abschreibungen zu budgetieren:

 CHF CHF
Aufwandüberschuss vor Vornahme zusätzlicher
Abschreibungen (SG 9001)

 –1'879'850.00

Nettoinvestitionen Allgemeiner Haushalt 3'588'000.00
./. Ordentliche Abschreibungen Allgemeiner
Haushalt (SG 330, 332, 366, 364, 365)

1'865'700.00

Differenz 1'722'300.00
Zusätzliche Abschreibungen (höchstens im
Betrag des Ertragsüberschusses)

                0.00

Ergebnis Budget (SG 9001)  –1'879'850.00

Trotz der ungenügenden Selbstfinanzierung sind bedingt durch den vorliegenden Aufwandüber-
schuss keine zusätzlichen Abschreibungen vorzunehmen. Folglich lässt die kantonale Bestimmung
nur dann die Bildung eines Bilanzüberschusses zu, wenn die getätigten Investitionen aus eigenen
Mitteln, d. h. den Abschreibungen, finanziert sind.

 Investitionsrechnung / Aktivierungsgrenze

Der Gemeinderat belastet einzelne Investitionen bis zum Betrag von CHF 75'000.00 der Erfolgsrech-
nung – es handelt sich um den Maximalbetrag gemäss Art. 79a GV (Beschluss Gemeinderat vom
25. März 2015). Er verfolgt dabei eine konstante Praxis. Die Richtlinie gilt sowohl für den Allgemei-
nen Haushalt als auch für spezialfinanzierte Investitionen.

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2 Erläuterungen

 Allgemeines

Ausgangslage bzw. Rechnungsergebnis Vorjahr

Die Jahresrechnung 2019 schloss im Allgemeinen Haushalt nach Vornahme der systembedingten
zusätzlichen Abschreibungen mit einem Ertragsüberschuss von CHF 2'450'021.37 ab. Budgetiert
war ein ausgeglichener Abschluss (CHF +/– 0.00). Die Besserstellung ist im Wesentlichen auf den
Steuerertrag zurückzuführen – der Fiskalertrag (Sachgruppe 40) fiel um CHF 3.57 Mio. höher aus
als erwartet. Ferner wurde mit dem Wegzug der Bödeli-Bibliothek nach Unterseen die alte Lokalität
an der Marktgasse 4 verfügbar. Mangels Bedarf erfolgte der Verkauf. Mit der Löschung des Nut-
zungsrechts wurde ein nicht budgetierter Buchgewinn von CHF 0.42 Mio. realisiert. Erwähnenswert
ist auch, dass der Grosse Gemeinderat am 27. August 2019 die Vornahme der nicht budgetierten
Periodenabgrenzung des Lastenverteilers Sozialversicherung Ergänzungsleistungen AHV/IV be-
schlossen hat. Der erfolgswirksame Finanzvorfall von CHF 1.30 Mio. hatte keinen Einfluss auf die
Liquidität. Mit Nettoausgaben von CHF 7.35 Mio. lag eine starke Investitionstätigkeit vor. Gestützt
auf das Ergebnis bzw. das Verhältnis Nettoinvestitionen/Allgemeiner Haushalt/ordentliche Abschrei-
bungen waren zwingend zusätzliche Abschreibungen von CHF 3.07 Mio. zu tätigen (budgetiert wa-
ren CHF 0.49 Mio.).

Coronavirus

Unvermittelt und heftig brach im Frühjahr 2020 weltweit das Coronavirus aus. Das öffentliche Leben
wurde während Wochen stillgelegt. Neben der gesundheitlichen Gefährdung erwies und erweist sich
COVID-19 auch für die Wirtschaft überwiegend als verheerend. Glücklicherweise kam es nicht zur
befürchteten grossen Coronawelle; bisher verlief es für die grosse Mehrheit unserer Bevölkerung –
vor allem dank diszipliniertem Verhalten – glimpflich. Die negativen Auswirkungen, speziell auf den
künftigen Finanzhaushalt, werden zweifellos einschneidend sein. Neben den monetären Einbussen,
mit denen grundsätzlich (auch) auf Schweizerischer Gemeindeebene zu kämpfen sein wird, ergeben
sich lokal jedoch zusätzliche Herausforderungen. Es ist zu akzeptieren, dass Interlaken als internati-
onale Tourismusdestination in besonderem Ausmass von den negativen Effekten der Pandemie be-
troffen ist bzw. sein wird. Der Tourismus und in der Folge der Geschäftsgang der touristisch ausge-
richteten Steuerpflichtigen beeinflussen das Steueraufkommen unmittelbar und äusserst stark. Die
eingebrochenen Gästezahlen gehen Hand in Hand mit ausbleibendem Konsum. Daher sind nament-
lich bei den Steuern der juristischen Personen grosse Mindererträge zu erwarten. Leider ist mittel-
fristig mit spürbaren Ertragsausschlägen zu rechnen (Doppeleffekte).
• Zum Zeitpunkt der Erstellung des Budgets fehlten Empfehlungen und erhärtete Grundlagen. In

seinen Budgetrichtlinien hat der Gemeinderat gegenüber den letzten Jahren eine erhebliche Her-
absetzung des Steuerertrags veranlasst.

• Für die Budgetierung des Zuschusses und der Ausgleichsleistung des Finanzausgleichs sowie
der Gemeindeanteile bei den Lastenausgleichssystemen konnte die Finanzplanungshilfe Version
2/Juli berücksichtigt werden – hier hat der Kanton die voraussichtlichen Auswirkungen der
Coronakrise (Stand Juni) eingebaut.

• Auswirkungen auf das Jahr 2021 aus bereits getroffenen Entscheiden bezüglich Gebühren, Ein-
nahmenverzicht, Mindererträgen aus reduziertem Dienstleistungsbezug usw. wurden so weit als
möglich berücksichtigt.

Fazit: Die Gemeinde Interlaken wird eine starke ökonomische Betroffenheit durch COVID-19 zu ak-
zeptieren haben.

Budgetrichtlinien 2021 des Gemeinderats

• Gemeindesteueranlage: unverändert 1.67.
• Steuern:

Die Ertragslage der juristischen Personen ist im anlagebereinigten Durchschnitt der Rechnungs-
jahre 2009/2010 als Basis für die Budgetierung 2021 heranzuziehen.
Als Basis für die Budgetierung 2021 der natürlichen Personen sind 80 % der Ertragslage des
Rechnungsjahres 2019 heranzuziehen.

• Personalaufwand: 0.8 % der Bruttolohnsumme 2020 für individuelle Lohnerhöhungen; Teue-
rungsausgleich gemäss kantonalem Entscheid (angenommen mit 0.0 %).

• Sachaufwand: nominales Nullwachstum gegenüber dem Budget 2020; anzustreben sind Auf-
wandminderungen im Umfang von 5 % je budgetverantwortlicher Person.

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Finanzpolitische Zielvorgaben des Gemeinderats 2021 bis 2024

Die strategischen Ziele für die Legislatur 2021 bis 2024 liegen noch nicht vor. Der Gemeinderat wird
sie im Frühjahr 2021 erarbeiten.

Steueranlage und Gebühren

Das Budget basiert auf folgenden Ansätzen:

Durch die Stimmberechtigten zu beschliessen

Einkommens- und Vermögenssteuern 1.67 Einheiten (unverändert)

Liegenschaftssteuern 1.5 Promille (unverändert)

Durch den Gemeinderat zu beschliessen

Hundetaxe (Hundetaxereglement vom 3. März 2013/Gebührenverordnung vom 2. Juni 2008)
pro Hund  CHF 100.00 (unverändert)

Abwasser (exkl. MWST; Abwasserreglement/Anhang vom 25. Januar 2011)
(unverändert, gilt bis auf Weiteres bzw. kein anderweitiger Beschluss gefasst wird; Beschluss
vom 16. September 2015)
Anschlussgebühren
 verschmutztes Abwasser CHF 170.00 pro Belastungswert
 Regen-/Strassenabwasser CHF 22.50 pro m2 entwässerte Fläche
Grundgebühren Schmutzabwasser CHF 90.00 bis 2½-Zimmer-Wohnung
 CHF 120.00 bis 4½-Zimmer-Wohnung
 CHF 150.00 ab 5-Zimmer-Wohnung
Regenabwassergebühren CHF 0.45 pro m2 Gebäudegrundfläche
Verbrauchsgebühren CHF 2.30 pro m3

Abfall (exkl. MWST; Abfallreglement/Anhang vom 19. August 2008)
(unverändert, gilt bis auf Weiteres bzw. kein anderweitiger Beschluss gefasst wird; Beschluss
vom 16. September 2015)
Grundgebühren
 Mehrfamilienhäuser CHF 30.00 1-Zimmer-Wohnung und Studio
 CHF 37.20 2-Zimmer-Wohnung
 CHF 51.00 3-Zimmer-Wohnung
 CHF 65.40 4-Zimmer-Wohnung
 CHF 79.20 5-Zimmer-Wohnung
 CHF 93.60 ab 6-Zimmer-Wohnung
 Einfamilienhäuser CHF 21.60 Grundtaxe pro Haus

 CHF 15.00 zusätzlich pro Zimmer
  (bis max. 6 Zimmer)

(Sack-/Markengebühren gemäss Beschluss Generalversammlung AVAG)

Anpassung Gemeindesteueranlage

Mit Annahme des Budgets 2020 haben die Stimmberechtigten die Senkung der Gemeindesteuer-
anlage von 1.77 um einen Anlagezehntel auf 1.67 beschlossen. Es versteht sich von selbst, dass
diese Steueranlage, auch aus Gründen der Beständigkeit, für 2021 anwendbar bleibt.

Verschuldung

Jahresrechnung 2019
• Die Kontengruppen 201/kurzfristige Finanzverbindlichkeiten und 206/langfristige Finanzverbind-

lichkeiten führen am 01.01.2020 einen kumulierten Bestand von CHF 19.20 Mio. Die Schuldenre-
duktion beschränkte sich auf die jährlichen Pflichtamortisationen der Bundes- und Kantonsdarle-
hen für die Neugestaltung Bahnhofplatz Ost von total CHF 0.07 Mio. 2019 konnten hochverzinsli-
che CHF 10 Mio. zu äusserst vorteilhaften Konditionen refinanziert werden.

• Gleichzeitig liegt eine sehr hohe Liquidität vor.
• Das Nettovermögen (Finanzvermögen ./. Fremdkapital) beläuft sich auf total CHF 7.12 Mio.

(2018: CHF 4.48 Mio.), das entspricht CHF 1'281 (2018: CHF 809) pro EinwohnerIn.
Entwicklungstendenz
• Im vorliegenden Budget beträgt der Finanzierungsfehlbetrag CHF 5.66 Mio. (Selbstfinanzierungs-

grad 13.7 %).

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2021 Seite 9

• Unter Berücksichtigung der budgetierten Finanzierungsfehlbeträge pro 2020 und 2021 ist eine
deutliche Zunahme der Verschuldung zu erwarten.

Neubewertungs- und Schwankungsreserve

• Beim Übergang zum HRM2 wurde das Finanzvermögen neu bewertet. Die Bewertungskorrektu-
ren wurden in die Neubewertungsreserve eingelegt. Nach fünf Jahren seit der Einführung von
HRM2 ist ein bestimmter Anteil in die Schwankungsreserve zu überführen. Die Schwankungsre-
serve soll Wertverminderungen oder Verluste aus der Neubewertung des Finanzvermögens auf-
fangen. Ab dem sechsten Jahr nach Einführung von HRM2 wird die Neubewertungsreserve linear
innerhalb von fünf Jahren zugunsten des Bilanzüberschusses aufgelöst. Die Gemeinden können
mittels Reglement bestimmen, dass die Neubewertungsreserve gar nicht oder innerhalb eines
längeren Zeitraums aufgelöst wird. Mit Beschluss vom 23. August 2017 hat sich der Gemeinderat
für die Umsetzung der kantonalen Minimalbestimmungen gemäss Gemeindeverordnung ausge-
sprochen – auf den Erlass eines weiterführenden Reglements wurde also verzichtet.

• Die approximative Berechnung geht per Ende 2020 von einem massgebenden Bestand in der
Neubewertungsreserve von CHF 5.60 Mio. aus. Davon müssen 2021 CHF 0.71 Mio. in die
Schwankungsreserve eingelegt werden. Der Rest, also gemäss Modellrechnung CHF 4.89 Mio.,
sind linear von 2021 bis 2025 erfolgswirksam zugunsten Bilanzüberschuss aufzulösen.

• Daraus ergeben sich folgende neue Budgetbetreffnisse:
Konto 9950.4896.01, Neubewertungsreserve, Auflösung, CHF 1.69 Mio. (CHF 0.71 Mio. für die
einmalige Einlage in die Schwankungsreserve und erste erfolgswirksame Tranche von
CHF 0.98 Mio. zugunsten Bilanzüberschuss).
Konto 9950.3896.01, Schwankungsreserve, Einlage, CHF 0.71 Mio. (Konto wird einmalig, d. h.
nur im Jahr 2021 bebucht).

• Die Finanzvorfälle ziehen keinen Mittelfluss nach sich.

Entwicklung FILAG

B 2021

CHF
B 2020

CHF
JRG 2019

CHF

Lastenausgleich

Lehrerbesoldungen

   2110.3611.01 (Kiga.) 337'100 310'000 327'642.20

   2120.3611.10 (Prim.) 813'200 990'000 956'874.30

   2120.3611.20 (Prim./SJR) 694'200 704'000 669'190.50
   2130.3611.01 (Sek.) 1'283'000 1'096'000 1'011'912.00

Familienzulagen NE
   5410.3631.01 29'000 38'000 33'215.00

   5410.3631.02   * 34'000.00
Sozialhilfe
   5799.3611.01 3'363'000 ** 6'205'000 2'782'807.60

Öffentlicher Verkehr
   6291.3631.01 922'000 915'000 822'329.00

Sozialversicherung
   5320.3631.01 (EL) 1'361'000 1'370'000 1'239'321.00
   5320.3631.02 (EL)   * 1'295'000.00

Neue Aufgabenteilung
   9300.3621.60 1'029'000 1'070'000 1'041'283.00

Finanzausgleich

Disparitätenabbau

   9300.3622.70 2'046'000 1'260'000 1'400'285.00
Soziodemograf. Zuschuss

   9300.4621.60 ./.  108'000 ./.  102'0000 ./.   99'933.00

Total  11'769'500 13'856'000 11'513'926.60

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2021 Seite 10

• Wie üblich beschränkt sich die Rekapitulation auf die Hauptpositionen (Lehrerbesoldungen ohne
Weiterverrechnung von/an Drittgemeinden/Kanton).

• Periodenabgrenzungen Lastenverteiler
• Sozialversicherung Ergänzungsleistungen und Familienzulage Nichterwerbstätige: wurden zu-

lasten der Jahresrechnung 2019 vorgenommen (*).
• Sozialhilfe: die Belastung erfolgt budgetgemäss im laufenden Jahr, d. h. zulasten der Erfolgs-

rechnung 2020 – analog den beiden vorgenannten Abgrenzungen wird der mit CHF 6.21 Mio.
budgetierte Gesamtaufwand auf zwei Konti aufgesplittet werden (**).

• Bei der fakultativen Periodenabgrenzung ist zu beachten, dass sich bei erstmaliger Abgrenzung
ein einmaliger erfolgswirksamer Doppelaufwand ergibt (die Erfolgsrechnung wird mit dem Auf-
wand von zwei Jahren belastet); monetär relevant ist jedoch nur ein Jahr.

• Auf einen weiterführenden Vergleich der FILAG-Betreffnisse wird verzichtet, da durch die LAG-Ab-
grenzungen einerseits das Ergebnis 2019, andrerseits aber auch das Budget 2020 stark verzerrt
werden und nicht repräsentativ sind.

• Die Mitgestaltung in der Entwicklung und Steuerbarkeit der Verbundaufgaben im Rahmen der Fi-
nanz- und Lastenausgleichssysteme entzieht sich dem direkten Einfluss der Gemeinden weitge-
hend. Die Auswirkung auf die Gemeinderechnung ist jedoch enorm. Die aufgelisteten FILAG-Kos-
ten im Verhältnis zum Steuerertrag (Fiskalertrag/Saldo Sachgruppe 40): Budget 2021 64.9 %,
Budget 2020 59.2 % und Jahresrechnung 2019 47.5 %.

 Erfolgsrechnung

2.2.1 Erläuterung zur Entwicklung nach Sachgruppen

Die folgenden Aufstellungen richten sich nach der Sachgruppengliederung; generell wird der Ver-
gleich Budget 2021/Budget 2020 kommentiert (auf allfällige Bemerkungen bezüglich der Jahresrech-
nung 2019 wird speziell hingewiesen).

Personalaufwand
18.3%

Sach- und übriger
Betriebsaufwand

21.0%

Abschreibungen
Verwaltungsvermögen

5.7%

Finanzaufwand
1.5%

Einlagen in Fonds und
Spezialfinanzierungen

4.7%

Transferaufwand
44.6%

Durchlaufende Beiträge
0.0%

Ausserordentlicher Aufwand
2.9%

Interne Verrechnungen
1.2%

Aufwand

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2021 Seite 11

30 Personalaufwand
B 2021

CHF
B 2020

CHF
JRG 2019

CHF
� (Entwicklung 2021 gegenüber 2020) 7'009'910.00 6'655'030.00 6'523'558.35
Abweichung (2021 gegenüber 2020/2019)  354'880.00 486'351.65

Abweichung (2021 gegenüber 2020/2019)  5.3 % 7.5 %

Die Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals/Sachgruppe (SG) 301 verzeichnen einen Anstieg um
CHF 0.17 Mio.: Temporäre Doppelbesetzungen bedingt durch Wechsel bzw. Pensionierungen in den Funk-
tionen Abteilungsleitende und Bereichsleitung. Die Mehrkosten von CHF 0.30 Mio. im Konto Löhne Verwal-
tung werden durch die Auflösung von zurückgestellten Ferienguthaben im Umfang von CHF 0.13 Mio. ge-
senkt. Die SG 300/Behörden und Kommissionen schlägt mit einem Mehraufwand von CHF 0.15 Mio. zu
Buche – die Entschädigung Gemeinderat steigt um CHF 0.13 Mio. Bei der SG 305/Arbeitgeberbeiträge
werden Mehrkosten von CHF 0.08 Mio. (u. a. neuer Vorsorgeplan ab 2020) erwartet.
Der Kostenanstieg gegenüber 2019 verteilt sich im Wesentlichen auf dieselben Betreffnisse: Die Position
Behörden und Kommissionen/SG 300 steigt um CHF 0.18 Mio., + CHF 0.14 Mio. sind es in der SG 305/Ar-
beitgeberbeiträge sowie ebenfalls eine Zunahme von CHF. 0.14 Mio. in der SG 301/Löhne des Verwal-
tungs- und Betriebspersonals.

31 Sach- und übriger Betriebsaufwand
B 2021

CHF
B 2020

CHF
JRG 2019

CHF
� 8'039'070.00 8'156'120.00 7'469'100.63
Abweichung   –117'050.00 569'969.37

Abweichung   –1.4 % 7.6 %

Den auffälligsten Minderaufwand weisen mit CHF 0.20 Mio. die Dienstleistungen und Honorare/SG 313
aus (Kumulation von etlichen Einzelpositionen – die mit Abstand höchsten Minderkosten von
CHF 0.09 Mio. fallen im Konto GEP-Abklärungen [SF Abwasser] an). In den nicht aktivierbaren Anla-
gen/SG 311 sind um CHF 0.17 Mio. tiefere Aufwendungen eingestellt (SG 3118/immaterielle Anlagen,
SG 3110/Büromöbel und Geräte sowie SG 3111/Maschinen, Geräte und Fahrzeuge). Coronabedingt wei-
sen die Wertberichtigungen auf Forderungen/SG 318 einen Mehraufwand von CHF 0.18 Mio. aus – im
Konto Wertberichtigung gefährdete Steuerguthaben wurden CHF 0.20 Mio. budgetiert.
Verglichen mit 2019 lassen sich in den dreistelligen Sachgruppen folgende Hauptunterschiede feststellen:
CHF 0.43 Mio. Mehraufwand bei den Wertberichtigungen auf Forderungen/SG 318 (2019 konnten Wertbe-
richtigungen für gefährdete Steuerguthaben über CHF 0.19 Mio. aufgelöst werden). Weitere Aufwandzu-
nahmen, nämlich CHF 0.25 Mio. in der SG 313/Dienstleistungen und Honorare sowie CHF 0.17 Mio. beim
Material- und Warenaufwand/SG 310 (viele, eher bescheidene Abweichungen). Es gibt aber auch bedeu-
tenden Minderaufwand: CHF 0.33 Mio. in der SG 311/nicht aktivierbare Anlagen (vor allem spezialfinan-
zierte Bereiche ZSO Jungfrau, Abwasserentsorgung sowie RZI) sowie CHF 0.11 Mio. in der SG 314/bauli-
cher Unterhalt und betrieblicher Unterhalt (baulicher Unterhalt Verwaltungsgebäude und Unterhalt Strassen
und Verkehrswege VV allg. Haushalt).

33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen
B 2021

CHF
B 2020

CHF
JRG 2019

CHF
� 2'181'200.00 2'022'400.00 2'077'720.85
Abweichung   158'800.00 103'479.15

Abweichung   7.9 % 5.0 %

Der Abschreibungsaufwand erhöht sich im Gleichschritt mit den neu fertiggestellten Investitionen. Erwäh-
nenswert ist der Umstand, dass der Jahresrechnung 2019 die letzte Abschreibungstranche für das aus
HRM1 übernommene VV der SF Abwasser belastet wurde – folglich liegt in den Budgets 2020ff ein diesbe-
züglicher Minderaufwand von CHF 0.32 Mio. vor. Dieser Minderaufwand wird jedoch durch den Abschrei-
bungsbedarf für neue Investitionen überkompensiert.
Im Weiteren wird auf die Erläuterungen in der Rubrik 1.2 Abschreibungen, Seiten 5–6, verwiesen.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2021 Seite 12

34 Finanzaufwand
B 2021

CHF
B 2020

CHF
JRG 2019

CHF
� 583'500.00 614'400.00 580'782.71
Abweichung   –30'900.00 2'717.29

Abweichung   –5.0 % 0.5 %

Der Liegenschaftenaufwand FV/SG 343 liegt um CHF 0.04 Mio. tiefer (Minderaufwand von CHF 0.05 Mio.
im Konto SF LS, Baulicher Unterhalt).
2019 fiel der Liegenschaftenaufwand FV/SG 343 um CHF 0.03 Mio. tiefer aus – der Zinsaufwand/SG 340
aber um CHF 0.03 Mio. höher: Obwohl eine Neuverschuldung zu erwarten ist, wird nahezu von einem Sta-
tus Quo ausgegangen (2019 ist ein hochverzinsliches Darlehen ausgelaufen, die Refinanzierung brachte
eine deutliche Kosteneinsparung).

35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen
B 2021

CHF
B 2020

CHF
JRG 2019

CHF
� 1'798'800.00 1'757'200.00 2'035'028.35
Abweichung   41'600.00 –236'228.35

Abweichung   2.4 % –11.6 %

Entsprechend der Berechnung des Wiederbeschaffungswertes der Abwasseranlagen – abhängig von den
in Betrieb genommenen neuen Investitionen – und des gewählten Einlagesatzes ergibt sich im Konto SF
Abwasser Werterhalt, Einlage (Wiederbeschaffungswert) eine Mehraufwendung von CHF 0.07 Mio. Hinge-
gen entfällt die pro 2020 erwartete Einlage in die neurechtliche SF Mehrwertabschöpfung bzw. der damit
verursachte Mehraufwand von CHF 0.04 Mio.
Die Gegenüberstellung zum Ergebnis 2019 zeigt, dass im Budget 2021 die Einlage in die SF Abwasser
Werterhalt (Anschlussgebühren) aufgrund der erwarteten einmaligen Anschlussgebühren um
CHF 0.34 Mio. tiefer angesetzt wurde. Die Einlage in die SF Abwasser Werterhalt (Wiederbeschaffungs-
wert) fiel 2019 um CHF 0.10 Mio. geringer aus.

36 Transferaufwand
B 2021

CHF
B 2020

CHF
JRG 2019

CHF
� 17'067'240.00 19'813'390.00 16'573'050.61
Abweichung   –2'746'150.00 494'189.39

Abweichung   –13.9 % 3.0 %

Bei den Entschädigungen an Gemeinwesen/SG 361 findet sich ein Minderaufwand von CHF 2.90 Mio. Ver-
antwortlich ist die für 2020 budgetierte periodengerechte Abgrenzung des LAG Sozialhilfe (SG 3611/Ent-
schädigungen an Kantone und Konkordate) – der zusätzliche Aufwand von CHF 2.84 Mio. ist nicht liquidi-
tätswirksam. Zudem ergeben sich in dieser SG weitgehend neutralisierende Abweichungen in den beiden
Positionen LAG, Lehrerbesoldungen Prim. und Sek. Ein weiterer Minderaufwand, nämlich CHF 0.61 Mio.,
ist in der SG 363/Beiträge an Gemeinwesen und Dritte feststellbar: Der Wechsel in der Finanzierung der
Kindertagesstätten und Tagesfamilien führt in den SG 3635/Beiträge an private Unternehmungen und
3637/Beiträge an private Haushalte zu grösseren Verschiebungen. Mit Beschluss vom 12. Mai 2020 hat
der GGR eine Deckelung bei der Ausgabe von Betreuungsgutscheinen beschlossen, sodass die künftigen
Nettokosten dem bisherigen Aufwand entsprechen. Mehrkosten von CHF 0.75 Mio. sind im Finanz- und
Lastenausgleich/SG 362 eingestellt: die Ausgleichsleistung in den Disparitätenabbau steigt um
CHF 0.79 Mio. auf CHF 2.05 Mio. an.
2019 lagen die Kosten für die Entschädigungen an Gemeinwesen/SG 361 um CHF 1.03 Mio. tiefer:
CHF 0.77 Mio. Minderaufwand in der SG 3611/Entschädigungen an Kantone und Konkordate – Minderbe-
lastungen LAG (Sozialhilfe/– CHF 0.58 Mio. und Lehrerbesoldungen Sek./– CHF 0.27 Mio.). Das Konto
Schwellentelle Ablieferung an Schwellenkorporation Bödeli Süd schloss um CHF 0.24 Mio. unter dem
Budgetwert 2021 (SG 3612/Entschädigungen an Gemeinden und Gemeindeverbände). Minderkosten wies
auch die SG 362/Finanz- und Lastenausgleich aus – mit CHF 1.40 Mio. lag der Disparitätenabbau um
CHF 0.65 Mio. unter der für 2021 erwarteten Ausgleichszahlung. In der SG 363/Beiträge an Gemeinwesen
und Dritte wurde ein Mehraufwand von CHF 1.20 Mio. verbucht. Grössere Aufwendungen verzeichneten
mit + CHF 1.09 Mio. vor allem die Beiträge an Kantone und Konkordate/SG 3631 (LAG, EL, Abgrenzung
von CHF 1.30 Mio.) sowie die Beiträge an private Unternehmungen/SG 3635 von + CHF 0.90 Mio. (die ab
2021 wegfallenden Kita-Betriebsbeiträge beliefen sich auf CHF 0.87 Mio. Der Aufwand in der SG 3637/Bei-
träge an private Haushalte war 2019 um CHF 0.48 Mio. tiefer – ab 2021 fallen hier die (Brutto)Kosten für
die Betreuungsgutscheine an. In der SG 3632/Beiträge an Gemeinden und Gemeindeverbände ergab sich
ein Minderaufwand von CHF 0.38 Mio. (primär Betriebsbeitrag ARA).

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2021 Seite 13

37 Durchlaufende Beiträge
B 2021

CHF
B 2020

CHF
JRG 2019

CHF
� 0.00 4'600.00 0.00
Abweichung   –4'600.00 0.00

Abweichung   –100.0 % +/–0.0 %

Erstmalig pro 2020 verwendete Sachgruppe. Der weiterzuleitende Kantonsanteil der neurechtlichen Mehr-
wertabschöpfung wird hier verbucht. Die Sachgruppen 37 und 47 sind ausgeglichen.

38 Ausserordentlicher Aufwand
B 2021

CHF
B 2020

CHF
JRG 2019

CHF
� 1'119'180.00 1'078'980.00 3'567'493.99
Abweichung   40'200.00 –2'448'313.99

Abweichung   3.7 % –68.6 %

Der Kostenanstieg ist mit CHF 0.04 Mio. recht überschaubar – in den vierstelligen SG lassen sich jedoch
grössere Unterschiede feststellen: So findet sich in der SG 3896/Einlagen in Neubewertungsreserven ein
Mehraufwand von CHF 0.71 Mio. (einmaliges Betreffnis Schwankungsreserve, Einlage, im Zusammenhang
mit der Auflösung der Neubewertungsreserve). Im Gegenzug sind folgende Minderaufwendungen budge-
tiert: CH 0.55 Mio. bei den Einlagen in finanzpolitische Reserven/SG 3894 (für 2020 sind zusätzliche Ab-
schreibungen VV nicht zugeteilt von CHF 0.55 Mio. vorgesehen – 2021 entfällt dieser Aufwand) und
CHF 0.13 Mio. bei den Einlagen in Vorfinanzierungen des EK/SG 3893 (primär SF ZSO Jungfrau, Einlage).
Der Minderaufwand zur Jahresrechnung 2019 ist in erster Linie dem sehr guten Rechnungsergebnis ge-
schuldet: 2019 mussten zusätzliche Abschreibungen VV nicht zugeteilt von CHF 3.07 Mio. vorgenommen
werden (SG3894/Einlagen in finanzpolitische Reserven). Die 2021 zwingend vorzunehmende Buchung
Schwankungsreserve, Einlage, führt in der SG 3896/Einlagen in Neubewertungsreserven zu einem Mehr-
aufwand von CHF 0.71 Mio.

39 Interne Verrechnungen
B 2021

CHF
B 2020

CHF
JRG 2019

CHF
� 471'840.00 457'140.00 485'897.35
Abweichung   14'700.00 –14'057.35

Abweichung   3.2 % –2.9 %

Keine nennenswerten Abweichungen.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2021 Seite 14

40 Fiskalertrag
B 2021

CHF
B 2020

CHF
JRG 2019

CHF
� 18'128'000.00 23'390'400.00 24'246'615.95
Abweichung   –5'262'400.00 –6'118'615.95

Abweichung   –22.5 % –25.2 %

400 Direkte Steuern natürliche Personen 11'319'000 13'255'000 13'771'385.85
  4000   Einkommenssteuern NP 9'637'000 11'048'000 11'940'130.25
  4001   Vermögenssteuern NP 1'280'000 1'535'000 1'341'750.90
  4002   Quellensteuern NP 402'000 672'000 489'504.70

401 Direkte Steuern juristische Personen 2'465'000 5'500'000 6'840'447.05
  4010   Gewinnsteuern JP 2'400'000 5'370'000 6'697'644.80
  4011   Kapitalsteuern JP 65'000 95'000 102'192.25
  4012   Quellensteuern JP 0 0 0.00
  4019   Übrige direkte Steuern JP 0 35'000 40'610.00

402 Übrige direkte Steuern 3'451'000 3'662'400 2'929'435.45
  4021   Grundsteuern 2'780'000 2'970'000 2'095'379.80
  4022   Vermögensgewinnsteuern 590'000 611'400 701'412.45
  4024   Erbschafts- und Schenkungssteuern 50'000 40'000 76'461.85
  4029   Eingang abgeschriebene Steuern 31'000 41'000 56'181.35

403 Besitz- und Aufwandsteuern 893'000 973'000 705'347.60
  4033   Hundesteuer 23'000 23'000 22'500.45
  4039   Übrige Besitz- und Aufwandsteuern 870'000 950'000 682'847.15

Steueranlagezehntel 812'994 1'112'754 1'153'990

Fiskalertrag
49.8%

Regalien und Konzessionen
0.5%

Entgelte
25.2%

Verschiedene Erträge
0.0%

Finanzertrag
4.4%

Entnahmen aus Fonds und
Spezialfinanzierungen

1.0%

Transferertrag
12.0%

Durchlaufende Beiträge
0.0%

Ausserordentlicher Ertrag
5.8%

Interne Verrechnungen
1.3%

Ertrag

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2021 Seite 15

Die Rubriken in obiger Grafik umfassen folgende Steuern:
• Direkte Steuern NP:  400 Direkte Steuern natürliche Personen
• Direkte Steuern JP:  401 Direkte Steuern juristische Personen
• Liegenschaftssteuern:  4021 Grundsteuern
• Vermögensgewinnsteuern:  4022 Vermögensgewinnsteuern
• Diverse:  4024 Erbschafts- und Schenkungssteuern

 4029 Eingang abgeschriebene Steuern
 4033 Hundesteuer

• Übrige Besitz- und Aufwandsteuern:  4039 Übrige Besitz- und Aufwandsteuern (durchlaufend/erfolgsneutral)

• Gemeindesteueranlage 1.67 Einheiten (unverändert).

• Liegenschaftssteuern 1.5 Promille (unverändert).

• Prognosen/Empfehlungen
• An dieser Stelle werden üblicherweise die für die Budgetierung herangezogenen Zuwachsraten

aufgeführt, die einschlägigen Empfehlungen der Kantonalen Planungsgruppe Bern (KPG) und
die von der Steuerverwaltung des Kantons Bern in ihrer Planung berücksichtigten Werte.
Wie eingangs im Vorbericht erläutert hatte COVID-19 auch einen grossen Einfluss auf die
Budgetierung. Während der Detailbudgetierung lagen weder brauchbare Empfehlungen noch
fundierte Steuerprognosen vor. Erst Mitte August – zu spät für den Budgetprozess einer Parla-
mentsgemeinde – waren die Prognosen der KPG und Steuerverwaltung zugänglich. Verständli-
cherweise sind auch sie mit allergrössten Fragezeichen behaftet.
Überdeutlich erkennbar waren bzw. sind jedoch die aus finanzieller Sicht äusserst nachteiligen
Auswirkungen auf die Tourismusdestination Interlaken. Leider lassen sie sich derzeit nicht be-
rechnen; einzig möglich sind Schätzungen.
Der Gemeinderat kam daher nicht darum herum, nach dem Vorsichtsprinzip tiefgreifende Min-
dererträge vorzusehen (2.1 Allgemeines/Budgetrichtlinien 2021 des Gemeinderats, Seite 7).

• Natürliche Personen:
Budgetbasis bilden 80 % des anlagebereinigten Ertrags der Jahresrechnung 2019.

• Juristische Personen:
Budgetbasis bildet der anlagebereinigte Durchschnitt der Jahresrechnungen 2009/2010.

• 400/Direkte Steuern natürliche Personen Minderertrag CHF 1.94 Mio. (– 14.6 %)
• Einkommenssteuern (Detailkonto): Minderertrag von CHF 1.35 Mio./– 13.0 % (– CHF 2.25 Mio.

bzw. – 19.9 % gegenüber der Jahresrechnung 2019).

62.4%13.6%

15.3%

3.3%

0.6%

4.8%

Zusammensetzung Fiskalertrag CHF 18.13 Mio.

Direkte Steuern NP: CHF 11.32 Mio.

Direkte Steuern JP: CHF 2.47 Mio.

Liegenschaftssteuern: CHF 2.78 Mio.

Vermögensgewinnsteuern: CHF 0.59 Mio.

Diverse: CHF 0.10 Mio.

Übrige Besitz- und Aufwand-
steuern: CHF 0.87 Mio.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2021 Seite 16

• Vermögenssteuern (Detailkonto): Minderertrag von CHF 0.25 Mio./– 16.7 % (– CHF 0.06 Mio.
bzw. – 4.6 % gegenüber der Jahresrechnung 2019).

• Quellensteuern (Detailkonto): Minderertrag von CHF 0.27 Mio./– 40.3 % (– CHF 0.09 Mio. bzw.
– 18.0 % gegenüber der Jahresrechnung 2019).

• Für die Festlegung der eingestellten Werte wurden neben den Richtlinien des Gemeinderats die
erwartete Entwicklung bei Wohnüberbauungen (Wohnraumangebot) und der Anzahl Steuer-
pflichtigen einkalkuliert.

• 401/Direkte Steuern juristische Personen Minderertrag CHF 3.04 Mio. (– 55.2 %)
• Gewinnsteuern (Detailkonto): Minderertrag von CHF 3.20 Mio./– 58.2 % (– CHF 5.24 Mio. bzw.

– 69.5 % gegenüber der Jahresrechnung 2019).

• 402/Übrige direkte Steuern Minderertrag CHF 0.21 Mio. (– 5.8 %)
• Bei den Liegenschaftssteuern ist ein Minderertrag von CHF 0.19 Mio. einkalkuliert. Verzögerte

Baubeginne dürften dazu führen, dass Ende 2021 deutlich tiefere amtliche Werte (sie bilden die
Veranlagungsgrundlage) vorliegen als bisher angenommen.

• 403/Besitz- und Aufwandsteuern Minderertrag CHF 0.08 Mio. (– 8.2 %)
• Die in der SG 4039/Übrige Besitz- und Aufwandsteuern geführten Positionen TFA, Erträge und

Schwellentelle – aus diesen beiden Konti resultiert die Veränderung von CHF 0.08 Mio. – sind
erfolgsneutral (Weiterleitung Erträge an TOI/Konto 9105.3636.01 sowie Schwellenkorporation
Bödeli Süd/Konto 9106.3612.01).

41 Regalien und Konzessionen
B 2021

CHF
B 2020

CHF
JRG 2019

CHF
� 182'400.00 220'400.00 212'758.95
Abweichung   –38'000.00 –30'358.95

Abweichung   –17.2 % –14.3 %

Keine nennenswerten Abweichungen.

42 Entgelte
B 2021

CHF
B 2020

CHF
JRG 2019

CHF
� 9'168'880.00 9'588'750.00 10'457'329.95
Abweichung   –419'870.00 –1'288'449.95

Abweichung   –4.4 % –12.3 %

Ursächlich für den Minderertrag sind die Bussen/SG 427 mit einem Minus von CHF 0.30 Mio. (Geschwin-
digkeitsbussen) und die SG 426/Rückerstattungen (der Minderertrag von CHF 0.13 Mio. ist im Wesentli-
chen auf Mindereinnahmen in den beiden Konti Kita Kunterbunt, Selbstbehalt Anschlussgemeinden [Be-
treuungsgutscheine ab 2021] und ZSO Jungfrau, verschiedene Rückerstattungen zurückzuführen).
2019 stellte sich in der SG 426/Rückerstattungen ein Mehrertrag von CHF 0.70 Mio. ein (Gefahrenkarten,
verschiedene Rückerstattungen und ZSO Jungfrau, verschiedene Rückerstattungen sowie Kita Kunterbunt,
Selbstbehalt Anschlussgemeinden). Ebenfalls deutlich ertragreicher waren mit einem Plus von
CHF 0.58 Mio. die Benützungsgebühren und Dienstleistungen/SG 424 (einmalige Anschlussgebühren/Ver-
brauchsgebühren [SF Abwasser] und Parkgebühren ohne MWST).

43 Verschiedene Erträge
B 2021

CHF
B 2020

CHF
JRG 2019

CHF
� 12'000.00 115'500.00 60'364.40
Abweichung   –103'500.00 –48'364.40

Abweichung   –89.6 % –80.1 %

Die Abweichung betrifft die SG 430/verschiedene betriebliche Erträge, genauer die SG 4309/übriger be-
trieblicher Ertrag: im Budget 2020 ist der Eingang von altrechtlichem Planungsmehrwert in Höhe von
CHF 0.09 Mio. eingestellt – 2021 wird kein diesbezüglicher Ertrag erwartet.
Die Einführung des Betreuungsgutscheinsystems führt zum Minderertrag gegenüber der Jahresrechnung
2019: 2021ff entfällt der Gemeindeanteil Jahresgewinn Kita – 2019 belief er sich auf CHF 0.04 Mio.
(SG 4309/übriger betrieblicher Ertrag).

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2021 Seite 17

44 Finanzertrag
B 2021

CHF
B 2020

CHF
JRG 2019

CHF
� 1'607'250.00 1'880'710.00 2'216'847.70
Abweichung   –273'460.00 –609'597.70

Abweichung   –14.5 % –27.5 %

Der Ertrag in der SG 444/Wertberichtigungen Anlagen FV sinkt um CHF 0.42 Mio. und betrifft das Konto
Marktwertanpassungen Liegenschaften (2020: Aufwertung aus allgemeiner Neubewertung der nichtland-
wirtschaftlichen Grundstücke). Der Minderertrag beim Liegenschaftenertrag FV/SG 443 fusst auf den tiefe-
ren Einnahmen im Konto SF LS, Mietzinse, von CHF 0.06 Mio. (COVID-19, Mietzinsreduktion).
Beim Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen des VV/SG 445 liegt eine Zunahme von CHF 0.27 Mio.
vor – das Konto Erträge aus Beteiligungen VV berücksichtigt die erste Dividendenausschüttung der Indus-
trielle Betriebe Interlaken (IBI) AG.
2019 ergaben sich folgende Mehrerträge: CHF 0.42 Mio. in der SG 441/realisierte Gewinne FV (Verkauf
Nutzungsrecht Marktgasse 4) und CHF 0.20 Mio. beim Finanzertrag von öffentlichen Unternehmun-
gen/SG 446 (ab 2020 Wegfall Risikobeitrag IBI sowie coronabedingt verminderte Abgeltung IBI AG). Auf
höherem Niveau lagen ausserdem der Liegenschaftenertrag FV/SG 443 (+ CHF 0.06 Mio.), der Liegen-
schaftenertrag VV/SG 447 (+ CHF 0.03 Mio.) und der Zinsertrag/SG 440 (+ CHF 0.03 Mio.). Ein Ertragsan-
stieg von CHF 0.14 Mio. gegenüber 2019 berücksichtigt die SG 445/Finanzertrag aus Darlehen und Beteili-
gungen des VV – massgeblich ist der Mehrertrag von CHF 0.21 Mio. im Konto Erträge aus Beteiligungen
VV (erste Dividendenausschüttung IBI AG).

45 Entnahmen aus Fonds und
     Spezialfinanzierungen

B 2021
CHF

B 2020
CHF

JRG 2019
CHF

� 351'400.00 231'200.00 499'555.65
Abweichung   120'200.00 –148'155.65

Abweichung   52.0 % –29.7 %

Die Differenz ist auf das in der SG 451/Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im Eigenkapital
geführte Konto SF Abwasser Werterhalt, Entnahme, zurückzuführen: Mehrertrag von CHF 0.12 Mio. vergli-
chen mit dem Budget 2020 – entsprechend dem ansteigenden, via SF Werterhalt zu finanzierenden Ab-
schreibungsbedarf für neue Investitionen.
Minderertrag verglichen zur Jahresrechnung 2019: Die 2019 letztmalig angefallene Abschreibungstranche
von CHF 0.32 Mio. für das aus HRM1 übernommene VV der Abwasserentsorgung bzw. die entsprechende
Entnahme aus dem Werterhalt entfällt 2020ff.

46 Transferertrag
B 2021

CHF
B 2020

CHF
JRG 2019

CHF
� 4'386'300.00 4'455'900.00 3'859'260.91
Abweichung   –69'600.00 527'039.09

Abweichung   –1.6 % 13.7 %

Der bescheidene Minderertrag von CHF 0.06 Mio. in der SG 461/Entschädigungen von Gemeinwesen ent-
steht durch den Minderertrag von CHF 0.36 Mio. in der SG 4611/Entschädigungen von Kantonen und Kon-
kordaten (Minderertrag im Konto LAG, Sozialhilfe, Rückerstattung, von CHF 0.70 Mio. und gleichzeitig
Mehrertrag von CHF 0.34 Mio. im Konto LAG, Betreuungsgutscheine, Rückerstattung – die Verschiebun-
gen ergeben sich durch den Wechsel per 2021 in der Finanzierung der Kindertagesstätten und Tagesfami-
lien). Gegengewicht bietet der Mehrertrag von CHF 0.30 Mio. bei den Entschädigungen von Gemeinden
und Gemeindeverbänden/SG 4612 (Sek.: Schulgelder von anderen Gemeinden [Infrastruktur-/Betriebskos-
ten] und Gemeindebeiträge Lehrerbesoldungen von anderen Gemeinden).
Gegenüber 2019 steigt die SG 460/Ertragsanteile um CHF 0.50 Mio. an – das Betreffnis Ertragsanteile an
direkter Bundessteuer (Steuerharmonisierung/Umsetzung Bundesgesetz über Steuerreform und AHV-Fi-
nanzierung [STAF]) wurde erstmals pro 2020 budgetiert bzw. für 2020 wird der erste Zahlungseingang er-
wartet. Die SG 461/Entschädigungen von Gemeinwesen weist lediglich einen Minderertrag von
CHF 0.04 Mio. auf, trotzdem ein kurzer Blick auf die zugrunde liegenden Abweichungen: Minderertrag von
CHF 0.34 Mio. in der SG 4611/Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten (CHF 0.69 Mio. Minderer-
trag im Konto LAG, Sozialhilfe, Rückerstattung sowie Mehrertrag von CHF 0.34 Mio. beim LAG, Betreu-
ungsgutscheine, Rückerstattung). Mehrertrag von CHF 0.30 Mio. bei den Entschädigungen von Gemein-
den und Gemeindeverbänden/SG 4612 (Sek.: Gemeindebeiträge Lehrerbesoldungen von anderen Ge-
meinden und Schulgelder von anderen Gemeinden [Infrastruktur-/Betriebskosten]).

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2021 Seite 18

47 Durchlaufende Beiträge
B 2021

CHF
B 2020

CHF
JRG 2019

CHF
� 0.00 4'600.00 0.00
Abweichung   –4'600.00 0.00

Abweichung   –100.0 % +/–0.0 %

Bis 2019 nicht verwendete Sachgruppe. Der vereinnahmte Kantonsanteil der neurechtlichen Mehrwertab-
schöpfung ist hier zu verbuchen. Die Sachgruppen 47 und 37 sind ausgeglichen.

48 Ausserordentlicher Ertrag
B 2021

CHF
B 2020

CHF
JRG 2019

CHF
� 2'116'600.00 491'650.00 374'417.35
Abweichung   1'624'950.00 1'742'182.65

Abweichung   330.5 % 465.3 %

Der gesteigerte Ertrag begründet sich zur Hauptsache im zwingend vorzunehmenden Finanzvorfall Neube-
wertungsreserve, Auflösung, von CHF 1.69 Mio. (SG 4896/Entnahmen aus Neubewertungsreserven). Es
gilt zu beachten, dass von dieser Entnahme CHF 0.71 Mio. in die Schwankungsreserve einzulegen sind
(siehe auch SG 38/ausserordentlicher Aufwand). Der Saldo, also CHF 0.98 Mio., ist erfolgswirksam (Auflö-
sung zugunsten Bilanzüberschuss).
Obige Begründung gilt auch für den Vergleich mit der Jahresrechnung 2019.

49 Interne Verrechnungen
B 2021

CHF
B 2020

CHF
JRG 2019

CHF
� 471'840.00 457'140.00 485'897.35
Abweichung   14'700.00 –14'057.35

Abweichung   3.2 % –2.9 %

Keine nennenswerten Abweichungen.

2.2.2 Erläuterung zur Entwicklung nach Funktionen

Zu vielen Budgetkonti bzw. -krediten liegen Detailerklärungen vor (eine hochgestellte Ziffer beim Konto
weist auf einen Kommentar hin). Generell begründet sind Abweichungen ab CHF 20'000. Die Ausfüh-
rungen finden sich auf den Seiten 63–71.
Nachfolgend sind Abweichungen ab CHF 50'000 aufgelistet; bei der Funktion 9/Finanzen und Steuern
beträgt der Schwellenwert CHF 100'000.

0 Allgemeine Verwaltung

 Budget 2021 Budget 2020 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 3'992'940.00 CHF 3'737'880.00 CHF 255'060.00

Der Nettoaufwand liegt um 6.8 % über dem Budgetwert 2020. CHF
• Mehraufwand Entschädigung Gemeinderat 130'000

(entsprechend per 01.01.2021 angepasstem Sitzungsgeld- und Entschädigungsreglement 2017
[GGR-Beschluss vom 10.12.2019])

• Mehraufwand Löhne Verwaltung 297'000
(Nachfolgeregelungen Abteilungsleiter Gemeindeschreiber, Polizeiinspektor und Bereichsleiterin
Bildung führen zu befristeten Doppelbesetzungen)

• Minderaufwand Ferienguthaben 130'000
(Pensionierungen Abteilungsleiter Gemeindeschreiber, Polizeiinspektor und Bereichsleiterin
Bildung ermöglichen Auflösung von zurückgestellten Guthaben)

• Minderaufwand Anschaffung Büromöbel und Geräte 67'500
(2020 Mehrkosten für Neumöblierung Büros Gemeindeschreiberin, Polizeiinspektor und
Bereichsleiterin Bildung)

• Minderaufwand RZI, Anschaffung Software 70'000
(Umsetzung mittelfristige IT-Planung)

• Minderertrag SF RZI, Entnahme 70'000
(Rechnungsausgleich via Erneuerungsfonds)

• Minderaufwand Baulicher Unterhalt Verwaltungsgebäude 87'000
(ordentliche Sockelkosten; 2020 diverse ausserordentliche Betreffnisse)

• Mehraufwand Baulicher Unterhalt Hochbauten VV diverse 85'000
(Erneuerung Buswartehäuschen und Sanierung Märitschärm)

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2021 Seite 19

1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung

 Budget 2021 Budget 2020 Mehraufw./Minderertr.
Nettoaufwand CHF 206'900.00

CHF 234'400.00
Nettoertrag  CHF 27'500.00

Die Funktion 1 weist anstelle des 2020 budgetierten Nettoertrags einen Nettoaufwand aus. CHF
• Minderaufwand Bussen, Abschreibungen 50'000
 (Orientierung an Jahresrechnung 2019; 2018 eingeführtes Konto – Umsetzung Bruttoprinzip
 [erstmalige Budgetierung 2019])
• Minderaufwand Bussen netto, Anteile Matten und Unterseen 60'000
 (gemäss Jahresrechnung 2019)
• Minderertrag Bussen 300'000
 (entsprechend Jahresrechnung 2019 unter Berücksichtigung von noch vermindertem
 Verkehrsaufkommen [Corona])
• Minderaufwand SF ZSO Jungfrau, Einlage 89'300
 (Rechnungsausgleich [Aufwandüberschuss]; pro 2020 ist ein Ertragsüberschuss budgetiert)

2 Bildung

 Budget 2021 Budget 2020 Minderaufwand
Nettoaufwand CHF 3'598'120.00 CHF 3'862'400.00 CHF 264'280.00

Der Nettoaufwand liegt um 6.8 % unter dem Budgetwert 2020. CHF
• Minderaufwand LAG, Lehrerbesoldungen Prim. 176'800

(gemäss Kalkulationstool NFV/ERZ unter Einbezug der erwarteten Schüler-/Klassenzahlen)
• Mehraufwand LAG, Lehrerbesoldungen Sek. 187'000

(gemäss Kalkulationstool NFV/ERZ unter Einbezug der erwarteten Schüler-/Klassenzahlen)
• Mehrertrag Schulgelder von anderen Gemeinden (Infrastruktur-/Betriebskosten) (Sek.) 175'000

(Bildungs- und Kulturdirektion [BKD; bis 2019 ERZ] hat angewandte Pauschalen erhöht)
• Mehrertrag Gemeindebeiträge Lehrerbesoldungen von anderen Gemeinden (Sek.) 116'000

(gemäss Kalkulationstool NFV/ERZ unter Einbezug der erwarteten Schüler-/Klassenzahlen;
mehr externe SchülerInnen)

3 Kultur, Sport und Freizeit, Kirche

 Budget 2021 Budget 2020 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 1'455'840.00 CHF 1'432'000.00 CHF 23'840.00

Der Nettoaufwand liegt um 1.7 % über dem Budgetwert 2020.
• Minderaufwand Bödeli Bibliothek Interlaken, Gemeindebeitrag 64'800

(ab 2021 erfolgt die Verbuchung im neuen Konto KKFG-Beitrag Regionalbibliothek Bödeli)
• Mehraufwand KKFG-Beitrag Regionalbibliothek Bödeli 51'350

(der Status Regionalbibliothek lässt die Finanzierung nach kantonaler Kulturgesetzgebung zu;
gemäss Leistungsvereinbarung 2021–2024)

4 Gesundheit

 Budget 2021 Budget 2020 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 38'150.00 CHF 38'050.00 CHF 100.00

Der Nettoaufwand liegt um 0.3 % über dem Budgetwert 2020.

5 Soziale Sicherheit

 Budget 2021 Budget 2020 Minderaufwand
Nettoaufwand CHF 5'007'120.00 CHF 7'910'750.00 CHF 2'903'630.00

Der Nettoaufwand liegt um 36.7 % unter dem Budgetwert 2020. CHF
• Mehraufwand Betreuungsgutscheine 420'000

(neues Konto; per 2021 Umstellung von direkter Kita-Mitfinanzierung [Gebührensystem] auf
Betreuungsgutscheinsystem; GGR-Beschluss vom 12.05.2020)

• Mehrertrag LAG, Betreuungsgutscheine, Rückerstattung 336'000
(neues Konto; Kantonsbeitrag Betreuungsgutscheinsystem; Selbstbehalt Gemeinde 20 %)

• Minderaufwand, Kita Kunterbunt, Betriebsbeitrag 650'000
(Wegfall Konto; per 2021 Umstellung von Gebührensystem auf Betreuungsgutscheinsystem)

• Minderaufwand, Kita Alpenstrasse, Betriebsbeitrag 220'000
(Wegfall Konto; per 2021 Umstellung von Gebührensystem auf Betreuungsgutscheinsystem)

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2021 Seite 20

  CHF
• Minderertrag, Kita Kunterbunt, Selbstbehalt Anschlussgemeinden 80'000

(Wegfall Konto; per 2021 Umstellung von Gebührensystem auf Betreuungsgutscheinsystem)
• Minderaufwand LAG, Sozialhilfe 2'842'000

(kantonale Finanzplanungshilfe; 2020 einmaliger Doppelaufwand/periodengerechte Abgrenzung)
• Minderertrag, LAG, Sozialhilfe, Rückerstattung 696'000

(Wegfall Konto; per 2021 Umstellung von Gebührensystem auf Betreuungsgutscheinsystem;
neu in Konto LAG, Betreuungsgutscheine, Rückerstattung, verbucht)

6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung

 Budget 2021 Budget 2020 Minderaufwand
Nettoaufwand CHF 1'558'490.00 CHF 1'686'290.00 CHF 127'800.00

Der Nettoaufwand liegt um 7.6 % unter dem Budgetwert 2020. CHF
• Minderaufwand Löhne 51'600
 (per Ende 2019 erfolgter Austritt wurde mit Teilzeitstelle kompensiert; Neuorganisation
 Berufsbildung: 2 Lehrstellen, alle 2 Jahre tritt ein Lernender seine Ausbildung an)
• Minderaufwand Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 63'800
 (2020: u. a. Kauf von Elektromobil)
• Minderertrag Parkgebühren mit MWST 50'000
 (Erfahrungswert)

7 Umweltschutz und Raumordnung

 Budget 2021 Budget 2020 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 591'650.00 CHF 457'650.00 CHF 134'000.00

Der Nettoaufwand liegt um 29.3 % über dem Budgetwert 2020. CHF

 SF Abwasser
• Minderaufwand GEP-Abklärungen 90'000

(Abschluss GEP-Überarbeitung)
• Mehraufwand Unterhalt 77'000

(Schadensanierungen entsprechend GEP)
• Mehraufwand Planmässige Abschreibungen Tiefbauten Abwasser 111'600

(linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung)
• Mehraufwand SF Abwasser Werterhalt, Einlage (Wiederbeschaffungswert) 68'000

(entsprechend Wiederbeschaffungswerte der in Betrieb stehenden Anlagen)
• Mehrertrag Verbrauchsgebühren 150'000

(Erfahrungswert)
• Mehrertrag SF Abwasser Werterhalt, Entnahme 120'200

(entspricht ordentlichem Abschreibungsaufwand)
• Minderertrag SF Abwasser, Aufwandüberschuss 92'150
 (Rechnungsausgleich [Ertragsüberschuss]; pro 2020 ist ein Aufwandüberschuss budgetiert)

• Minderertrag Planungsmehrwerte (altrechtlich) 88'500
 (kein Eingang von altrechtlichem Planungsmehrwert vorgesehen)

8 Volkswirtschaft

 Budget 2021 Budget 2020 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 215'340.00 CHF 166'290.00 CHF 49'050.00

Der Nettoaufwand liegt um 29.5 % über dem Budgetwert 2020.

9 Finanzen und Steuern

 Budget 2021 Budget 2020 Minderertrag
Nettoertrag CHF 16'664'550.00 CHF 19'263'810.00 CHF 2'599'260.00

Der Nettoertrag liegt um 13.5 % unter dem Budgetwert 2020. CHF

• Mehraufwand Wertberichtigung gefährdete Steuerguthaben 200'000
(Auswirkungen Corona-Pandemie)

• Minderertrag Einkommenssteuern 1'350'000
(Verzögerung bei Neubauten sowie Auswirkungen Corona-Pandemie)

• Minderertrag Aktive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern 170'000
(Auswirkungen Corona-Pandemie und Einbezug Senkung Gemeindesteueranlage per 2020)

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2021 Seite 21

  CHF
• Minderertrag Vermögenssteuern 250'000

(Verzögerung bei Neubauten sowie Auswirkungen Corona-Pandemie)
• Minderertrag Quellensteuern 270'000

(Auswirkungen Corona-Pandemie)
• Minderertrag Gewinnsteuern 3'200'000

(Auswirkungen Corona-Pandemie)
• Minderertrag Aktive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern 120'000

(Auswirkungen Corona-Pandemie und Einbezug Senkung Gemeindesteueranlage per 2020)
• Minderaufwand Rückstellungen für Steuerteilungen juristische Personen 300'000

(gemäss aktuellem Veranlagungsstand)
• Minderertrag Liegenschaftssteuern 190'000

(Verzögerung von Baubeginn angekündigter Neubauten)
• Minderaufwand TFA, Weiterleitung Erträge an TOI 100'000

(entsprechend TFA Ertrag)
• Minderertrag TFA, Erträge 100'000

(Auswirkungen Corona-Pandemie)
• Mehraufwand Disparitätenabbau 786'000

(kantonale Finanzplanungshilfe; abgeleitet vom Steuerertrag der drei Vorjahre)
• Mehrertrag Erträge aus Beteiligungen VV 273'000

(erste Dividendenausschüttung der Industrielle Betriebe Interlaken [IBI] AG)
• Minderertrag Marktwertanpassungen Liegenschaften 420'000

(2020: allgemeine Neubewertung der nichtlandwirtschaftlichen Grundstücke)
• Minderaufwand Zusätzliche Abschreibungen VV, nicht zugeteilt 547'300

(es resultiert im Allgemeinen Haushalt ein Aufwandüberschuss, daher müssen keine zusätzlichen
Abschreibungen vorgenommen werden)

• Mehraufwand Schwankungsreserve, Einlage 714'000
(einmalige Einlage in Schwankungsreserve gemäss übergeordneten Bestimmungen)

• Mehrertrag Neubewertungsreserve, Auflösung 1'692'000
(Entnahme aus Neubewertungsreserve gemäss übergeordneten Bestimmungen)

• Minderaufwand Ertragsüberschuss (Allgemeiner Haushalt) 298'090
(Rechnungsausgleich [Aufwandüberschuss]; pro 2020 ist ein Ertragsüberschuss budgetiert)

• Mehrertrag Aufwandüberschuss (Allgemeiner Haushalt) 1'879'850
(Rechnungsausgleich [Aufwandüberschuss])

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2021 Seite 22

 Investitionen

Geplante Investitionen, welche den Berechnungen der Kapitalkosten (Abschreibungen, Zinsen) zugrunde
liegen. Die Basis bildet der vom Gemeinderat am 10. Juni 2020 beschlossene und per 29. Juni 2020 aktua-
lisierte Investitionsplan 2020–2025.

 CHF CHF
Software Gemeindeverwaltung 200'000
Gemeindehaus, Dachsanierung   300'000
Sek., Ersatz Personenaufzug  * 150'000
Sek., Erneuerung Beleuchtung und Schalldämmung  200'000
Sek. (Neubau Tagesschule/Sek. [Psychomotorik]) * 687'000
Tagesschule Ost (Neubau Tagesschule/Sek. [Psychomotorik]) * 1'113'000
Roll- und Begegnungszone Bödeli, Investitionsbeitrag  100'000
Gemeindegärtnerei, Holder C245, Ersatz  100'000
Öffentlicher Spielplatz Westquartier * 250'000
Klosterstrasse–Kreuzung Beau Rivage, Sanierung (AP2) * 150'000
Postplatz–Kreuzung Savoy, Sanierung (AP2) * 805'000
Kreuzung Savoy–Gemeindegrenze Matten, Sanierung (AP2) * 65'000
Suleggstrasse–Rothornstrasse, Erneuerung * 100'000
Busanlegekanten Haltestellen öV * 119'000
Aareckstrasse, Einmündung Marktgasse * 90'000
Lindenallee, Erneuerung  * 60'000
Marktplatz, Sanierung  * 29'000
Öffentlicher Aufenthaltsbereich Überbauung Rothorn, Investitionsbeitrag 130'000
BLS Netz AG, Erneuerung Bahnübergang Sendlistrasse, Investitionsbeitrag 110'000
Revision Ortsplanung 2022 30'000
./. Einnahmen total  1'200'000
Allgemeiner Haushalt netto 3'588'000

Kanalisationserneuerung Mittlers Moos inkl. Liegenschaftsentwässerung  49'000
Kanalisationserneuerung Mittengrabenquartier–Allmendstrasse,
Etappen 1 und 2   1'216'000
Kanalisationserneuerung Klosterstrasse–Kreuzung Beau Rivage (AP2)
inkl. private Hausanschlüsse   1'000'000
Kanalisationserneuerung Postplatz–Kreuzung Savoy (AP2)
inkl. private Hausanschlüsse   380'000
Regenrückhaltebecken Herreney, Ausbau  50'000
Kanalisationserneuerung Suleggstrasse–Rothornstrasse
inkl. Liegenschaftsentwässerung  150'000
Kanalisationserneuerung Lindenallee inkl. Liegenschaftsentwässerung  830'000
Kanalisationserneuerung Geissgasse–Bowlinghalle  106'000
Sauberwasserleitung Tschingeley  30'000
Regenüberlauf Beau Rivage, Einbau Schieber  100'000
ARA Region Interlaken, Investitionsbeitrag  209'000
./. Einnahmen total   1'250'000
SF Abwasser netto 2'870'000

Wertstoffsammelstelle West   100'000
SF Abfall netto 100'000

Nettoinvestitionen total 6'558'000
* Minimal Planungskredit beschlossen.
 Der Gemeinderat beschliesst das Kanalisationswesen (OgR 2000, ISR 101.1).

Mit netto CHF 6.56 Mio. liegt im mehrjährigen Vergleich eine eher mittelmässige Investitionstätigkeit vor.
Wohl wird der Durchschnittswert der realisierten Nettoinvestitionen von 2002 bis 2019 von CHF 5.99 Mio.
um 9.5 % überschritten, gleichzeitig liegt die eingestellte Nettoinvestitionstranche jedoch um 13.1 % unter
dem Mittelwert der geplanten Nettoausgaben (Voranschläge/Budgets 2002 bis 2020: CHF 7.55 Mio.).

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2021 Seite 23

3 Ergebnis

 Allgemeine Übersicht

  B 2021 B 2020 JRG 2019
Jahresergebnis ER Gesamthaushalt (SG 90) –1'846'070.00 276'990.00 3'100'415.37
Jahresergebnis ER Allgemeiner Haushalt (SG 900) –1'879'850.00 298'090.00 2'450'021.37
Jahresergebnis gesetzliche SF (SG 901) –2'770.00 –127'320.00 540'310.65
Jahresergebnis SF Liegenschaften FV (SG 9010 ./. 9011) 36'550.00 106'220.00 110'083.35
Steuerertrag natürliche Personen (SG 400) 11'319'000.00 13'255'000.00 13'771'385.85
Steuerertrag juristische Personen (SG 401) 2'465'000.00 5'500'000.00 6'840'447.05
Liegenschaftssteuer (SG 4021) 2'780'000.00 2'970'000.00 2'095'379.80
Nettoinvestitionen (SG 5 ./. 6) 6'558'000.00 11'481'000.00 7'347'904.94

 Übersicht Gesamtergebnis Gemeinde

3.2.1 Erfolgsrechnung (exkl. erfolgsneutrale SG 39/49 Interne Verrechnungen)

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 36'096'220.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 32'228'980.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –3'867'240.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 583'500.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 1'607'250.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF 1'023'750.00

Operatives Ergebnis CHF –2'843'490.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 1'119'180.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 2'116'600.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF 997'420.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF –1'846'070.00

3.2.2 Investitionsrechnung

Aktivierte Investitionsausgaben (SG 690) CHF 9'008'000.00
Passivierte Investitionseinnahmen (SG 590) CHF 2'450'000.00

Ergebnis Investitionsrechnung CHF 6'558'000.00

3.2.3 Finanzierungsergebnis

Selbstfinanzierung:
Ergebnis Gesamthaushalt 90 – CHF 1'846'070.00
Abschreibungen Verwaltungsvermögen 33 + CHF 2'181'200.00
Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 35 + CHF 1'798'800.00
Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 – CHF 351'400.00
WB Darlehen VV 364 + CHF 0.00
WB Beteiligungen VV 365 + CHF 26'500.00
Abschreibungen Investitionsbeiträge 366 + CHF 84'900.00
Einlagen in das Eigenkapital 389 + CHF 1'119'180.00
Aufwertung Verwaltungsvermögen 4490 – CHF 0.00
Entnahmen aus dem Eigenkapital 489 – CHF 2'116'600.00

Selbstfinanzierung  CHF 896'510.00

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2021 Seite 24

Nettoinvestitionen:
Ergebnis Investitionsrechnung (gem. Ziff. 3.2.2)  CHF 6'558'000.00

Finanzierungsergebnis CHF –5'661'490.00
(+ = Finanzierungsüberschuss / – = Finanzierungsfehlbetrag)

Der Finanzierungsfehlbetrag entspricht einem Selbstfinanzierungsgrad von ungenügenden 13.7 %.

 Ergebnis Allgemeiner Haushalt (exkl. erfolgsneutrale SG 39/49 Interne Verrechnungen)

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 31'356'050.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 27'535'980.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –3'820'070.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 222'700.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 1'142'500.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF 919'800.00

Operatives Ergebnis CHF –2'900'270.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 992'180.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 2'012'600.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF 1'020'420.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF –1'879'850.00

Der auf die Corona-Pandemie zurückzuführende Aufwandüberschuss fällt sehr hoch aus. Die
Schlechterstellung gegenüber 2020 (Ertragsüberschuss von CHF 298'090.00 nach zwingender Vor-
nahme der zusätzlichen Abschreibungen von CHF 0.55 Mio.) beträgt CHF 2'177'940.00. Die Jahres-
rechnung 2019 schloss mit einem Ertragsüberschuss von CHF 2'450'021.37 (zusätzliche Abschrei-
bungen: CHF 3.07 Mio.) ab. Die Nettoinvestitionen von CHF 3.59 Mio. können nicht aus eigenen Mit-
teln finanziert werden, da eine negative Selbstfinanzierung vorliegt (– CHF 1.03 Mio.).

 Ergebnis Spezialfinanzierung Abwasserentsorgung

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 3'553'900.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 3'589'700.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF 35'800.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 11'000.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 50.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF –10'950.00

Operatives Ergebnis CHF 24'850.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 0.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 0.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF 24'850.00

Im Budget 2020 ist ein Aufwandüberschuss von CHF 92'150.00 eingestellt – somit entspricht das
eingestellte Resultat 2021 einer Besserstellung von CHF 117'000.00. In der Jahresrechnung 2019
schloss die SF mit einem Ertragsüberschuss von CHF 480'524.61 ab. Unter Verrechnung der
budgetierten Ergebnisse 2020 und 2021 wird die SF Rechnungsausgleich Ende 2021 einen hohen
Bestand von CHF 3.20 Mio. aufweisen.
Parallel zur Budgetierung wurde die Vorlage für die Massnahme 58 der generellen Entwässerungs-
planung des Gemeindeverbands Abwasserreinigungsanlage (ARA) Region Interlaken erarbeitet. Je
nach Beschlussfassung resp. Partizipation der Einwohnergemeinde am umbenannten und neuorga-
nisierten Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken und zeitlicher Realisierung des Jahrhun-
dertprojekts könnten sich pro 2021 einschneidende Auswirkungen auf die Rechnungslegung in der

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2021 Seite 25

Dienststelle Abwasser ergeben. Mangels gesicherten Erkenntnissen geht die vorliegende Budgetie-
rung vom Status Quo aus. Gestützt auf den Grundsatz der Stetigkeit und aus verwaltungsökonomi-
schen Überlegungen wurde die Gebührenüberprüfung bis dahin sistiert.

 Ergebnis Spezialfinanzierung Abfallentsorgung

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 1'136'320.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 1'102'600.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –33'720.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 0.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 6'100.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF 6'100.00

Operatives Ergebnis CHF –27'620.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 0.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 0.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF –27'620.00

Das Budget 2020 schloss mit einem Aufwandüberschuss von CHF 35'170.00. Somit weist die Ab-
fallentsorgung 2021 eine Besserstellung von CHF 7'550.00 aus. 2019 wurde ein Ertragsüberschuss
von CHF 59'786.04 erzielt. Die Planung der Umsetzung der Neudefinition der Siedlungsabfälle läuft
seit einiger Zeit. Das Budget bildet die Neuorganisation noch nicht ab – dies gilt begreiflicherweise
auch für die finanziellen Auswirkungen auf den Allgemeinen Haushalt. Die Verrechnung der Budget-
ergebnisse mit dem effektiven Bestand des Kontos Rechnungsausgleich ergeben per 31.12.2021
zweckgebundene Mittel von CHF 1.66 Mio.

 Ergebnis Spezialfinanzierung Liegenschaften Finanzvermögen

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 49'950.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 700.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –49'250.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 349'800.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 458'600.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF 108'800.00

Operatives Ergebnis CHF 59'550.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 127'000.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 104'000.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF –23'000.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF 36'550.00

Der eingestellte Ertragsüberschuss liegt coronabedingt (Reduktion Mietzins) um CHF 69'670.00 un-
ter dem Budget 2020. In der Jahresrechnung 2019 resultierte ein Ertragsüberschuss von
CHF 110'083.35. Bereits 2020 sind Mindereinnahmen beim Mietertrag zu erwarten – das budgetierte
Ergebnis 2020 wird sich wohl nicht realisieren lassen. Folglich wird der durch Verrechnung des Be-
standes 2019 mit den Budgetergebnissen 2020 und 2021 ermittelte Saldo im Rechnungsausgleich
per Ende 2021 von CHF 1.02 Mio. ebenfalls nicht erreicht werden.

Seite 26

Budget 2021
4.1 Zusammenzug Gliederung nach Sachgruppen Erfolgsrechnung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Sachgruppengliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

Total 38'344'060.00 38'344'060.00 40'966'410.00 40'966'410.00 42'415'913.06 42'415'913.06

Aufwand3 38'270'740.00 40'559'260.00 39'312'632.84

Personalaufwand30 7'009'910.00 6'655'030.00 6'523'558.35

Sach- und übriger

Betriebsaufwand

31 8'039'070.00 8'156'120.00 7'469'100.63

Abschreibungen

Verwaltungsvermögen

33 2'181'200.00 2'022'400.00 2'077'720.85

Finanzaufwand34 583'500.00 614'400.00 580'782.71

Einlagen in Fonds und

Spezialfinanzierungen

35 1'798'800.00 1'757'200.00 2'035'028.35

Transferaufwand36 17'067'240.00 19'813'390.00 16'573'050.61

Durchlaufende Beiträge37 4'600.00

Ausserordentlicher Aufwand38 1'119'180.00 1'078'980.00 3'567'493.99

Interne Verrechnungen39 471'840.00 457'140.00 485'897.35

Ertrag4 36'424'670.00 40'836'250.00 42'413'048.21

Fiskalertrag40 18'128'000.00 23'390'400.00 24'246'615.95

Regalien und Konzessionen41 182'400.00 220'400.00 212'758.95

Entgelte42 9'168'880.00 9'588'750.00 10'457'329.95

Verschiedene Erträge43 12'000.00 115'500.00 60'364.40

Finanzertrag44 1'607'250.00 1'880'710.00 2'216'847.70

Entnahmen aus Fonds und

Spezialfinanzierungen

45 351'400.00 231'200.00 499'555.65

Transferertrag46 4'386'300.00 4'455'900.00 3'859'260.91

Durchlaufende Beiträge47 4'600.00

Ausserordentlicher Ertrag48 2'116'600.00 491'650.00 374'417.35

Interne Verrechnungen49 471'840.00 457'140.00 485'897.35

Abschlusskonten9 73'320.00 1'919'390.00 407'150.00 130'160.00 3'103'280.22 2'864.85

Abschluss Erfolgsrechnung90 73'320.00 1'919'390.00 407'150.00 130'160.00 3'103'280.22 2'864.85

Seite 27

Budget 2021
4.2 Zusammenzug Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

Total 38'344'060.00 38'344'060.00 40'966'410.00 40'966'410.00 42'415'913.06 42'415'913.06

Allgemeine Verwaltung0 4'842'030.00 849'090.00 4'655'870.00 917'990.00 4'665'774.74 979'617.71
Netto Aufwand 3'992'940.00 3'737'880.00 3'686'157.03

Öffentliche Ordnung und
Sicherheit, Verteidigung

1 2'792'300.00 2'585'400.00 3'009'750.00 3'037'250.00 2'760'844.22 2'824'010.93

Netto Aufwand 206'900.00

Netto Ertrag 27'500.00 63'166.71

Bildung2 6'375'520.00 2'777'400.00 6'309'650.00 2'447'250.00 5'725'385.31 2'468'503.10
Netto Aufwand 3'598'120.00 3'862'400.00 3'256'882.21

Kultur, Sport und Freizeit,
Kirche

3 1'823'040.00 367'200.00 1'792'200.00 360'200.00 1'661'889.18 417'880.69

Netto Aufwand 1'455'840.00 1'432'000.00 1'244'008.49

Gesundheit4 38'150.00 38'050.00 30'834.35
Netto Aufwand 38'150.00 38'050.00 30'834.35

Soziale Sicherheit5 5'413'150.00 406'030.00 8'758'600.00 847'850.00 6'499'631.20 890'026.30
Netto Aufwand 5'007'120.00 7'910'750.00 5'609'604.90

Verkehr und
Nachrichtenübermittlung

6 4'242'690.00 2'684'200.00 4'454'550.00 2'768'260.00 4'046'534.74 2'756'050.14

Netto Aufwand 1'558'490.00 1'686'290.00 1'290'484.60

Umweltschutz und
Raumordnung

7 5'457'720.00 4'866'070.00 5'280'320.00 4'822'670.00 6'002'425.79 5'750'578.08

Netto Aufwand 591'650.00 457'650.00 251'847.71

Volkswirtschaft8 424'140.00 208'800.00 422'490.00 256'200.00 414'997.80 404'214.46
Netto Aufwand 215'340.00 166'290.00 10'783.34

Finanzen und Steuern9 6'935'320.00 23'599'870.00 6'244'930.00 25'508'740.00 10'607'595.73 25'925'031.65
Netto Ertrag 16'664'550.00 19'263'810.00 15'317'435.92

Seite 28

Budget 2021
5.1 Zusammenzug Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Investitionsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen

Total 11'458'000.00 11'458'000.00 18'751'000.00 18'751'000.00 7'719'300.64 7'719'300.64

Allgemeine Verwaltung0 500'000.00 230'000.00
Netto Ausgaben 500'000.00 230'000.00

Bildung2 2'150'000.00 410'000.00 905'483.74
Netto Ausgaben 2'150'000.00 410'000.00 905'483.74

Kultur, Sport und Freizeit,

Kirche

3 450'000.00 825'000.00 600'000.00 931'530.30 100'000.00

Netto Ausgaben 450'000.00 225'000.00 831'530.30

Gesundheit4 50'000.00
Netto Ausgaben 50'000.00

Verkehr und

Nachrichtenübermittlung

6 1'658'000.00 1'200'000.00 2'607'000.00 875'000.00 2'942'809.62 85'407.85

Netto Ausgaben 458'000.00 1'732'000.00 2'857'401.77

Umweltschutz und

Raumordnung

7 4'250'000.00 1'250'000.00 11'044'000.00 1'910'000.00 2'703'779.13 290.00

Netto Ausgaben 3'000'000.00 9'134'000.00 2'703'489.13

Volkswirtschaft8 250'000.00
Netto Einnahmen 250'000.00

Finanzen und Steuern9 2'450'000.00 9'008'000.00 3'635'000.00 15'116'000.00 185'697.85 7'533'602.79
Netto Einnahmen 6'558'000.00 11'481'000.00 7'347'904.94

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2021 Seite 29

6 Eigenkapitalnachweis
Der Eigenkapitalnachweis zeigt die Ursachen der Veränderung des Eigenkapitals.

 Auswertungen

Nachweis über das voraussichtliche Eigenkapital

        in Tausend CHF

Eigenkapital (EK) 01.01.2020 Veränderungsnachweis Voraussichtliches EK per 31.12.2021

   aus Budget 2020 aus Budget 2021

  CHF  CHF  CHF   CHF

29 Eigenkapital 40'051   2'390   -1'397 29 Eigenkapital 41'044

290 Verpflichtungen (+) bzw.
Vorschüsse (-) gegenüber
Spezialfinanzierungen

5'868   20

34 290 Verpflichtungen (+) bzw.
Vorschüsse (-) gegenüber
Spezialfinanzierungen

5'922

29002 SF Abwasser 3'266 9011.01 -92 9010.01 25 29002 SF Abwasser 3'198

29003 SF Abfall 1'722 9011.01 -35 9011.01 -28 29003 SF Abfall 1'659

29008 SF Mehrwertabschöpfung - 3510.01 41  - 29008 SF Mehrwertabschöpfung 41

29009 SF Liegenschaften FV 881 9010.01 106 9010.01 37 29009 SF Liegenschaften FV 1'023

293 Vorfinanzierungen 4'528   1'524  1'427 293 Vorfinanzierungen 7'479

29300 Allgemeiner Haushalt 860 3893 57 4893 -42 29300 Allgemeiner Haushalt 875

29302 SF Abwasser Werterhalt (WE) 2'250 3510 1'484 3510 1'447 29302 SF Abwasser Werterhalt 5'180

29305 SF Liegenschaften FV, WE 1'418 4893.01 -17 3893.01 23 29305 SF Liegenschaften FV, WE 1'424

294 Reserven 5'710   547  - 294 Reserven 6'258

29400 zusätzliche Abschreibungen 5'710 3894.01 547  - 29400 zusätzliche Abschreibungen 6'258

296 Neubewertungsreserve FV 5'602   -  -978 296 Neubewertungsreserve FV 4'624

29600 Neubewertungsreserve FV 5'602  - 4896.01 -1'692 29600 Neubewertungsreserve FV 3'910

29601 Schwankungsreserve -   - 3896.01 714 29601 Schwankungsreserve 714

299 Bilanzüberschuss 18'342 2990 Jah-
resergebnis
Defizit (-)

298 2990 Jah-
resergebnis
Defizit (-)

-1'880 299 Bilanzüberschuss 16'761

 Kommentare zu den Auswertungen

6.2.1 Spezialfinanzierungen (SG 290)

Die Bestände der Rechnungsausgleiche SF Abwasser, Abfall und Liegenschaften Finanzvermögen werden
auch Ende 2021 im grünen Bereich liegen – dies trotz erwarteten defizitären Rechnungsergebnissen 2020
und 2021 (SF Abfall) bzw. 2020 (SF Abwasser). Im Jahr 2020 wird der erstmalige Eingang von neurechtli-
cher Mehrwertabschöpfung erwartet; 2021 ist keine Einlage in die neu geschaffene SF vorgesehen.

6.2.2 Vorfinanzierungen (SG 293)

Die Bestände der Vorfinanzierungen entwickeln sich grundsätzlich positiv.
Die SF Parkplatzersatzabgaben dürfte nach Einlage der eingestellten Erträge aus Parkplatzersatzabgaben
2020 und 2021 inkl. verrechneter Entnahmen (Finanzierung von Abschreibungen) auf CHF 0.19 Mio. ge-
äufnet werden.
Die Vorfinanzierung ZSO Jungfrau weist in der Planung Ende 2021 einen Bestand von CHF 0.18 Mio. auf.
(Im vorliegenden Budget wird von einer Miete der Räumlichkeiten im neuen Mehrzweckgebäude Wilderswil
ausgegangen. Der Sitzgemeindewechsel zur Gemeinde Wilderswil könnte – der entsprechende Beschluss
des zuständigen Organs der Einwohnergemeinde Wilderswil vorbehalten – frühestens auf den 1. Januar
2022 erfolgen; siehe auch den GGR-Beschluss vom 30. Juni 2020).
Die SF Abwasser Werterhalt profitiert vom vorgesehenen Einlagesatz von 100 % in Verbindung mit der ge-
kürzten Entnahme (2019 wurde das altrechtliche Verwaltungsvermögen vollständig abgeschrieben – ent-
sprechend entfällt diesbezüglicher Aufwand ab 2020).
Die SF Liegenschaften FV, Werterhalt unterliegt den üblichen Schwankungen – je nach Höhe des zu finan-
zierenden baulichen Unterhalts ergibt sich bei der jährlichen Veränderung ein positiver oder negativer
Saldo. Erwartet wird eine minimale Äufnung der SF.

6.2.3 Reserven (zusätzliche Abschreibungen, SG 294)

Die Budgetierung 2020 berücksichtigt zusätzliche Abschreibungen, die in die finanzpolitische Reserve ein-
zulegen sind. 2021 sind gemäss prognostiziertem Rechnungsabschluss keine zusätzlichen Abschreibun-
gen vorzunehmen.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2021 Seite 30

6.2.4 Neubewertungsreserve Finanzvermögen (SG 296)

Die per 1. Januar 2016 zwingend vorzunehmende Neubewertung des Finanzvermögens mündete in eine
Einlage von CHF 5.60 Mio. Weitere Einlagen dürfen nicht getätigt werden. Im Budget 2019 war erstmalig
eine Entnahme von CHF 0.28 Mio. vorgesehen – dieser Finanzvorfall fand 2019 nicht statt und wird sich
wohl ins Rechnungsjahr 2020 verschieben (Neutralisierung Wertberichtigungsaufwand /SF Liegenschaften
Finanzvermögen). 2021 ist zwingend ein bestimmter Anteil in die Schwankungsreserve zu überführen –
voraussichtlich CHF 0.71 Mio. Der Restbestand der Neubewertungsreserve ist ab 2021 innerhalb von fünf
Jahren linear zugunsten des Bilanzüberschusses aufzulösen – hierfür sind im Budget CHF 0.98 Mio. be-
rücksichtigt.

6.2.5 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag (SG 299)

Der Bilanzüberschuss von CHF 18.34 Mio. erhöht sich um den im Allgemeinen Haushalt für 2020 erwarte-
ten Ertragsüberschuss, nimmt dann aber gestützt auf den budgetierten Aufwandüberschuss 2021 deutlich
ab. Per Ende 2021 ist mit einem Bestand von CHF 16.76 Mio. zu rechnen; dies entspricht rund 14.5 Steu-
eranlagezehnteln des Rechnungsjahres 2019.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2021 Seite 31

7 Anträge

 Antrag des Gemeinderates an den Grossen Gemeinderat

1. Das Budget 2021 mit einem Gesamtaufwandüberschuss von CHF 1'846'070.00 wird genehmigt:

  Aufwand Ertrag

Gesamthaushalt CHF 38'270'740.00 36'424'670.00
Aufwandüberschuss CHF  1'846'070.00

Allgemeiner Haushalt CHF 33'042'770.00 31'162'920.00
Aufwandüberschuss CHF  1'879'850.00

SF Abwasser CHF 3'564'900.00 3'589'750.00
Ertragsüberschuss CHF 24'850.00

SF Abfall CHF 1'136'320.00 1'108'700.00
Aufwandüberschuss CHF  27'620.00

SF Liegenschaften FV CHF 526'750.00 563'300.00
Ertragsüberschuss CHF 36'550.00

2. Für das Jahr 2021 werden festgesetzt:

• die Steueranlage unverändert auf das 1.67-fache der für die Kantonssteuer geltenden Einheits-
ansätze,

• die Liegenschaftssteuer unverändert auf 1.5 Promille des amtlichen Werts.

3. Das Geschäft untersteht dem obligatorischen Referendum.

Interlaken, 16. September 2020

Einwohnergemeinde Interlaken
sig. Graf sig. Goetschi   sig. Wenger

Urs Graf Philipp Goetschi   Hans Wenger
Gemeindepräsident Gemeindeschreiber  Finanzverwalter

 Antrag des Grossen Gemeinderates an die Stimmberechtigten

1. Das Budget 2021 mit einem Gesamtaufwandüberschuss von CHF 1'846'070.00 wird genehmigt:

  Aufwand Ertrag

Gesamthaushalt CHF 38'270'740.00 36'424'670.00
Aufwandüberschuss CHF  1'846'070.00

Allgemeiner Haushalt CHF 33'042'770.00 31'162'920.00
Aufwandüberschuss CHF  1'879'850.00

SF Abwasser CHF 3'564'900.00 3'589'750.00
Ertragsüberschuss CHF 24'850.00

SF Abfall CHF 1'136'320.00 1'108'700.00
Aufwandüberschuss CHF  27'620.00

SF Liegenschaften FV CHF 526'750.00 563'300.00
Ertragsüberschuss CHF 36'550.00

2. Für das Jahr 2021 werden festgesetzt:

• die Steueranlage unverändert auf das 1.67-fache der für die Kantonssteuer geltenden Einheits-
ansätze,

• die Liegenschaftssteuer unverändert auf 1.5 Promille des amtlichen Werts.

3. Das Geschäft untersteht dem obligatorischen Referendum.

Interlaken, 20. Oktober 2020

Einwohnergemeinde Interlaken
sig. Simmler sig. Goetschi

Florian Simmler Philipp Goetschi
Präsident Grosser Gemeinderat Gemeindeschreiber

Seite 32

Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

Total 38'344'060.00 38'344'060.00 40'966'410.00 40'966'410.00 42'415'913.06 42'415'913.06

0 Allgemeine Verwaltung 4'842'030.00 849'090.00 4'655'870.00 917'990.00 4'665'774.74 979'617.71

01 Legislative und Exekutive 761'310.00 610'000.00 519'576.90

011 Legislative 102'648.75150'350.00130'620.00

0110 Legislative 130'620.00 150'350.00 102'648.75

0110.3000.01 22'000.00 14'000.00 11'180.001Sitzungsgelder GGR

0110.3000.02 7'000.00 4'000.00 3'650.002Sitzungsgelder GPK

0110.3000.03 17'500.00 12'000.00 6'660.003Sitzungsgelder
Abstimmungskommission

0110.3000.04 2'000.00 1'350.004Entschädigungen Wahlausschuss

0110.3100.01 100.00 100.00Büromaterial (GGR/GPK)

0110.3102.01 4'800.00 4'500.00 4'662.505Drucksachen, Publikationen
(GGR/GPK)

0110.3102.02 10'000.00 15'000.00 8'635.506Stimm- und
Wahlmaterial/Inserate

0110.3130.01 14'000.00 20'000.00 16'327.007Porti Urnenabstimmung

0110.3130.02 5'000.00 15'000.00 6'085.158Dienstleistungen Dritter

0110.3130.03 17'000.00 17'000.00 16'272.709Rechnungsprüfungsorgan

0110.3130.04 500.00 500.00Datenschutzaufsichtsstelle

0110.3134.01 470.0010Haftpflicht-/Sachversicherung

0110.3170.01 300.00 300.00 151.20Spesen GGR

0110.3170.02 150.00 150.00Spesen GPK

0110.3170.03 1'500.00 151.6011Spesen Wahlausschuss

0110.3199.01 12'500.00 25'000.00 8'715.1012Freier Kredit GGR

0110.3199.02 500.00 500.00 248.0013Freier Kredit GPK

0110.3636.01 15'000.00 15'000.00 15'000.0014Wahlen/Parteienfinanzierung

0110.3636.02 1'300.00 1'300.00 1'300.0015Jugendparlament Berner
Oberland

0110.3920.01 2'500.00 2'500.00 2'260.0016Verrechnete Miete Aula

012 Exekutive 416'928.15459'650.00630'690.00

0120 Exekutive 630'690.00 459'650.00 416'928.15

0120.3000.01 416'000.00 286'000.00 282'868.2017Entschädigung Gemeinderat

0120.3000.02 5'000.00 2'000.00 350.0018Sitzungsgelder nicht ständige
Kommissionen

0120.3000.03 8'000.00 9'000.00 4'450.0019Sitzungsgelder FIKO

0120.3050.01 27'300.00 19'000.00 16'890.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV

0120.3052.01 45'200.00 30'800.00 26'622.60AG-Beiträge Pensionskasse

0120.3053.01 3'700.00 650.00 518.70AG-Beiträge Unfallversicherung

0120.3054.01 6'800.00 4'800.00 4'356.30AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

0120.3055.01 2'800.00 1'900.00 279.65AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

0120.3090.01 5'000.00 2'500.00 2'350.0020Aus- und Weiterbildung

0120.3130.01 12'000.00 2'000.00 814.9021Internetauftritt Gemeinde

0120.3134.01 390.0022Haftpflicht-/Sachversicherung

0120.3170.01 17'500.00 17'500.00 17'041.6023Spesen GR

0120.3170.02 200.00 200.00 48.00Spesen FIKO

0120.3199.01 56'000.00 56'000.00 42'133.7524Freier Kredit GR

0120.3199.02 7'500.00 7'500.00 1'256.0525Freier Kredit GP

0120.3199.03 800.00 800.00 760.4026Freier Kredit FIKO

0120.3199.04 12'500.00 15'000.00 12'248.0027Repräsentation Gemeinde

0120.3199.05 4'000.00 4'000.00 3'940.0028Neuzuzügeranlass

02 Allgemeine Dienste 4'080'720.00 849'090.00 4'045'870.00 917'990.00 4'146'197.84 979'617.71

022 Allgemeine Dienste 3'620'518.24 740'972.21697'450.003'731'400.00621'750.003'781'200.00

Seite 33

Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

0220 Allgemeine Dienste 3'781'200.00 621'750.00 3'731'400.00 697'450.00 3'620'518.24 740'972.21

0220.3010.01 2'572'000.00 2'275'000.00 2'344'433.7529Löhne Verwaltung

0220.3010.02 10'000.0030Gleitzeitguthaben

0220.3010.03 -130'000.00 25'000.0031Ferienguthaben

0220.3010.09 -20'556.05Taggelder
Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

0220.3050.01 162'700.00 144'500.00 142'495.15AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV

0220.3052.01 190'300.00 160'500.00 154'029.0032AG-Beiträge Pensionskasse

0220.3053.01 8'500.00 9'000.00 5'662.70AG-Beiträge Unfallversicherung

0220.3054.01 40'500.00 35'900.00 37'136.40AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

0220.3055.01 16'200.00 14'400.00 14'790.15AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

0220.3090.01 25'000.00 22'500.00 30'377.5533Aus- und Weiterbildung

0220.3090.02 4'000.00 5'000.00 366.20Aus- und Weiterbildung EDV

0220.3091.01 10'000.00 50'000.00 5'714.8034Stelleninserate

0220.3099.01 11'000.00 12'000.00 8'950.00REKA-Checks

0220.3099.02 11'200.00 11'200.00 7'929.3535Personalanlass

0220.3100.01 20'000.00 20'000.00 14'503.3936Büromaterial

0220.3102.01 4'000.00 4'000.00 2'910.95Drucksachen, Publikationen

0220.3103.01 4'000.00 4'000.00 2'170.60Fachliteratur, Zeitschriften

0220.3110.01 15'000.00 82'500.00 27'250.2537Anschaffung Büromöbel und
Geräte

0220.3113.01 20'000.00 25'000.00 20'293.65Anschaffung Hardware

0220.3113.02 60'000.00 60'000.00 158'318.0038RZI, Anschaffung Hardware

0220.3118.01 20'000.00 25'000.00 3'358.85Anschaffung Software

0220.3118.02 70'000.00 140'000.00 55'766.5539RZI, Anschaffung Software

0220.3130.01 13'000.00 13'000.00 11'200.89Telefon- und Internetgebühren

0220.3130.02 40'000.00 40'000.00 38'047.1340Porti

0220.3130.03 7'000.00 4'000.00 13'308.9041Dienstleistungen Dritter

0220.3130.04 10'000.00 10'000.00 9'339.2042Mitglieder- und Verbandsbeiträge

0220.3130.05 5'000.00 3'600.00 4'535.73Post- und Bankspesen

0220.3130.06 4'000.00 4'000.00 5'189.30Betreibungskosten

0220.3130.08 20.00 20.00 22.60RZI, Post- und Bankspesen

0220.3132.01 10'000.00 15'000.0043Experten-/Verschreibungskosten

0220.3132.02 15'000.00 10'000.00 4'383.40Arbeitssicherheit

0220.3133.01 120'000.00 120'000.00 110'863.75EDV, Gemeindebeitrag RZI

0220.3134.01 22'800.00 23'800.00 23'445.30Haftpflicht-/Sachversicherung

0220.3150.01 2'000.00 2'000.00 227.95Unterhalt Büromöbel und Geräte

0220.3153.01 5'000.00 5'000.00 4'015.85Unterhalt Hardware

0220.3158.01 60'000.00 70'000.00 49'635.3044Unterhalt Software

0220.3162.01 22'000.00 22'000.00 22'887.6045Leasing Bürogeräte

0220.3170.01 10'000.00 8'000.00 8'528.90Spesen

0220.3611.01 84'000.00 60'500.00 57'407.4046Entschädigung Kanton
Registerführung

0220.3611.02 12'000.00 15'000.00 9'077.80Amtliche Bewertungen

0220.3632.01 70'000.00 70'000.00 66'250.0047EDV, Gemeindebeitrag
Erneuerungsfonds RZI

0220.3893.01 134'980.00 134'980.00 131'250.00SF RZI, Einlage

0220.4210.01 1'900.00 1'900.00 2'005.00Mahngebühren

0220.4240.01 27'800.00 32'000.00 26'730.70Dienstleistungen für Dritte

0220.4260.01 38'000.00 40'000.00 41'091.20Verschiedene Rückerstattungen

0220.4260.02 400.00 400.00 961.30Betreibungskosten,
Rückerstattungen

0220.4611.01 5'300.00 5'300.00 5'224.00Entschädigung Registerführung
Kirchensteuer

0220.4611.02 2'000.00 2'000.00 2'046.00Entschädigung Registerführung
Quellensteuer

0220.4611.03 91'000.00 100'000.00 113'890.00Entschädigung
Erfassungszentrum Steuern

0220.4612.01 133'700.00 126'700.00 158'184.00Interne Verrechnung
Verwaltungsaufwand SF
(2199/7201/7301/9630.3612.01)

Seite 34

Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

0220.4612.02 15'700.00 15'700.00 15'700.00Interne Verrechnung
Rechnungsführung/Revision/EDV
ZSO Jungfrau SF

0220.4612.03 17'000.00 17'000.00 7'504.86Provision Schwellentellebezug

0220.4632.01 135'000.00 135'000.00 131'250.0048RZI, Beiträge
Anschlussgemeinden
Erneuerungsfonds

0220.4893.01 130'000.00 200'000.00 214'107.1549SF RZI, Entnahme

0220.4910.01 20'500.00 18'000.00 18'828.00Interne Verrechnung
Verwaltungsaufwand allg.
Haushalt

0220.4930.01 3'450.00 3'450.00 3'450.00Interne Verrechnung Betriebs-
und Verwaltungskosten

029 Verwaltungsliegenschaften 525'679.60 238'645.50220'540.00314'470.00227'340.00299'520.00

0290 Verwaltungsliegenschaften 299'520.00 227'340.00 314'470.00 220'540.00 525'679.60 238'645.50

0290.3010.02 23'000.00 23'000.00 21'794.10Löhne Reinigungshilfen

0290.3050.01 1'500.00 1'500.00 1'367.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV

0290.3052.01 1'650.00 1'650.00 1'065.30AG-Beiträge Pensionskasse

0290.3053.01 800.00 750.00 556.75AG-Beiträge Unfallversicherung

0290.3054.01 370.00 370.00 348.75AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

0290.3055.01 150.00 150.00 139.50AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

0290.3101.01 2'500.00 2'500.00 611.55Reinigungs-/Verbrauchsmaterial

0290.3110.01 10'000.00 5'000.00 1'890.0050Anschaffung Büromöbel und
Geräte

0290.3120.01 38'000.00 38'000.00 36'750.1551Ab-/Wasser, Energie,
Heizmaterial, Kehricht

0290.3130.01 500.00 500.00Dienstleistungen Dritter

0290.3134.01 10'500.00 12'200.00 12'153.40Haftpflicht-/Sachversicherung

0290.3137.01 6'000.00 8'000.00 4'142.65Liegenschaftssteuer und
Schwellentelle

0290.3140.01 500.00 1'000.00Unterhalt Grundstücke VV
unüberbaut allg. Haushalt

0290.3144.01 25'000.00 112'000.00 288'554.0052Baulicher Unterhalt
Verwaltungsgebäude

0290.3144.02 105'000.00 20'000.00 61'173.7553Baulicher Unterhalt Hochbauten
VV diverse

0290.3160.01 8'100.00 8'100.00 8'028.1554Mieten/Baurecht Liegenschaften
VV

0290.3300.40 16'000.00 7'000.0055Planmässige Abschreibungen
Hochbauten

0290.3320.01 20'800.00 20'753.9056Planmässige Abschreibungen
Informatik

0290.3900.01 5'000.00 5'000.00 4'716.00Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

0290.3910.01 28'000.00 30'000.00 44'683.75Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

0290.3910.02 16'950.00 16'950.00 16'950.00Verrechneter Aufwand

0290.4470.01 80'000.00 72'000.00 87'967.70Mieten/Baurecht Liegenschaften
VV

0290.4470.02 2'000.00 2'000.00 2'000.00Miete EDV-Raum RZI

0290.4470.03 85'400.00 85'400.00 85'406.00Miete Geissgasse

0290.4472.01 28'000.00 30'000.00 28'463.80Benützungsgebühren

0290.4612.01 24'300.00 23'500.00 26'876.00Interne Verrechnung
Liegenschaft/Infrastruktur SF
(2199/1626/7201/7301/9630.3612
.02)

0290.4920.01 7'640.00 7'640.00 7'932.00Interne Verrechnung
Miete/Infrastruktur
(2180/5790.3920.01)

1 Öffentliche Ordnung und
Sicherheit, Verteidigung

2'792'300.00 2'585'400.00 3'009'750.00 3'037'250.00 2'760'844.22 2'824'010.93

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Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

11 Öffentliche Sicherheit 1'291'700.00 965'000.00 1'432'000.00 1'310'000.00 1'148'254.87 1'029'439.58

111 Polizei 860'431.56 330'236.07332'000.00940'300.00312'000.00939'000.00

1110 Polizei 939'000.00 312'000.00 940'300.00 332'000.00 860'431.56 330'236.07

1110.3000.01 4'000.00 3'500.00 2'500.0057Sitzungsgelder SIKO

1110.3090.01 2'500.00 2'500.00 515.00Aus- und Weiterbildung

1110.3100.01 7'500.00 7'500.00 1'545.4058Büromaterial

1110.3101.01 3'000.00 3'000.00 751.65Betriebs-, Verbrauchs- und
Produktionsmaterial

1110.3102.01 6'000.00 8'000.00 4'142.10Drucksachen, Publikationen

1110.3103.01 500.00 500.00Fachliteratur, Zeitschriften

1110.3110.01 2'000.00 2'000.00Anschaffung Büromöbel und
Geräte

1110.3111.01 2'500.00 6'000.00 2'805.00Anschaffung Maschinen, Geräte
und Fahrzeuge

1110.3112.01 2'000.00 2'000.00 1'045.29Anschaffung Dienstkleider

1110.3113.01 4'500.00 1'000.00 89.0059Anschaffung Hardware

1110.3118.01 1'000.00 1'000.00Anschaffung Software

1110.3130.01 2'500.00 2'500.00 2'208.55Telefon- und Internetgebühren

1110.3130.02 20'000.00 25'000.00 20'420.97Porti

1110.3130.03 2'500.00 2'000.00 2'140.00Dienstleistungen Dritter

1110.3130.04 2'000.00 2'000.00 1'800.20Mitglieder- und Verbandsbeiträge

1110.3130.05 780'000.00 780'000.00 771'752.00Dienstleistungen Kantonspolizei

1110.3130.06 1'500.00 1'500.00 230.00Abschleppkosten

1110.3130.07 30'000.00 30'000.00 26'786.00Veloordnungsdienst SAH

1110.3130.08 15'000.00 15'000.00Sicherheitsdienst/Bewachung

1110.3134.01 2'300.00 2'600.00 2'170.70Haftpflicht-/Sachversicherung

1110.3137.01 800.00 800.00 717.30Motorfahrzeugsteuern

1110.3150.01 1'000.00 1'000.00 96.95Unterhalt Büromöbel und Geräte

1110.3151.01 3'500.00 3'500.00 3'000.70Unterhalt  Maschinen, Geräte,
Fahrzeuge, Werkzeuge

1110.3153.01 1'000.00 1'000.00Unterhalt Hardware

1110.3158.01 4'000.00 4'000.00 3'035.45Unterhalt Software

1110.3159.01 1'000.00 1'000.00 188.65Unterhalt
Seerettungseinrichtungen

1110.3162.01 2'000.00 2'000.00 1'688.4060Leasing Bürogeräte

1110.3170.02 500.00 500.00Spesen SIKO

1110.3199.02 900.00 900.00 598.50Freier Kredit SIKO

1110.3631.01 23'000.00 23'000.0061Pauschalierung
Interventionskosten

1110.3636.01 2'000.00 2'000.0062Erlassene Gebühren/Kosten

1110.3910.01 8'000.00 3'000.00 10'203.75Interne Verrechnung
Dienstleistungen

1110.4120.01 2'000.00 21'000.00 19'965.2063Taxi- und Kutscherkonzessionen

1110.4210.01 13'000.00 13'000.00 13'961.47Gebühren

1110.4240.01 12'000.00 12'000.00 12'531.95Dienstleistungen für Dritte

1110.4260.01 174.45Verschiedene Rückerstattungen

1110.4260.02 285'000.00 285'000.00 283'603.00Dienstleistungen Kantonspolizei,
Anteile Matten und Unterseen

1110.4612.01 1'000.0064Interne Verrechnung SF

112 Verkehrssicherheit 287'823.31 699'203.51978'000.00491'700.00653'000.00352'700.00

1120 Verkehrssicherheit 352'700.00 653'000.00 491'700.00 978'000.00 287'823.31 699'203.51

1120.3109.01 231.0065Prävention

1120.3111.01 2'000.00 2'000.00Anschaffung Maschinen, Geräte
und Fahrzeuge

1120.3113.01 1'000.00 1'000.00 76.45Anschaffung Hardware

1120.3118.01 1'000.00 1'000.00Anschaffung Software

1120.3130.01 10'000.00 10'000.00 9'742.00Dienstleistungen Dritter

1120.3130.02 10'000.00 20'000.00 5'291.95Verkehrsplanung

1120.3130.03 5'000.00 15'000.00 2'557.90Verkehrsregelung

1120.3130.04 4'000.00 4'000.00 2'626.05Bussen, Post- und Bankspesen

Seite 36

Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

1120.3151.01 1'500.00 10'000.00 1'060.00Unterhalt  Maschinen, Geräte,
Fahrzeuge, Werkzeuge

1120.3153.01 1'500.00 2'000.00 955.85Unterhalt Hardware

1120.3158.01 10'000.00 10'000.00 6'044.65Unterhalt Software

1120.3181.01 250'000.00 300'000.00 210'790.0066Bussen, Abschreibungen

1120.3300.60 16'700.00 16'700.00 16'615.6067Planmässige Abschreibungen
Mobilien

1120.3612.01 40'000.00 100'000.00 31'831.8668Bussen netto, Anteile Matten und
Unterseen

1120.4240.01 3'000.00 3'000.00 1'006.50Dienstleistungen für Dritte

1120.4240.02 40'000.00 65'000.00 33'734.1569Bussen, Dienstleistungen für
Dritte

1120.4260.01 1'020.00Verschiedene Rückerstattungen

1120.4270.01 600'000.00 900'000.00 652'487.8670Bussen

1120.4309.01 10'000.00 10'000.00 10'955.00Mietertrag Signalisationsmaterial

14 Allgemeines Rechtswesen 234'950.00 486'150.00 282'950.00 561'150.00 201'500.55 494'094.40

140 Allgemeines Rechtswesen 201'500.55 494'094.40561'150.00282'950.00486'150.00234'950.00

1400 Allgemeines Rechtswesen 234'950.00 486'150.00 282'950.00 561'150.00 201'500.55 494'094.40

1400.3010.01 4'500.00 4'500.00 5'638.80Plakatvitrinen, Betreuung

1400.3050.01 300.00 300.00 354.05Plakatvitrinen, AG-Beiträge AHV,
IV, EO, ALV

1400.3053.01 50.00 50.00 10.80Plakatvitrinen, AG-Beiträge
Unfallversicherung

1400.3054.01 70.00 70.00 90.20Plakatvitrinen, AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

1400.3055.01 30.00 30.00 36.15Plakatvitrinen, AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

1400.3101.02 1'000.00 1'000.00Marktwesen, Anschaffung
Marktstände

1400.3119.01 500.00 500.00Plakatvitrinen, Anschaffung

1400.3130.01 130'000.00 165'000.00 107'481.7071Baubewilligungsverfahren

1400.3130.02 65'000.00 72'000.00 69'257.6072Einwohnerkontrolle, Gebühren

1400.3132.01 12'000.00 13'000.00 9'368.70Nachführung Geometer

1400.3132.02 20'000.00 25'000.00 9'002.5573Regio GIS

1400.3159.01 500.00 500.00Plakatvitrinen, Unterhalt

1400.3636.01 300.00 300.00 260.0074Erlassene Gebühren/Kosten

1400.3900.01 500.00 500.00Marktwesen, Interne Verrechnung
Material- und Warenbezüge

1400.3910.01 200.00 200.00Marktwesen, Interne Verrechnung
Dienstleistungen

1400.4120.01 4'400.00 4'400.00 4'400.00Plakatvitrinen, Vermietung

1400.4120.02 10'000.00 11'000.00 9'600.00Plakataffichage

1400.4120.03 6'000.00 9'000.00 4'393.30Marktwesen, Schausteller

1400.4130.01 160'000.00 175'000.00 174'400.4575Casinogebühren

1400.4210.01 100'000.00 120'000.00 119'124.5076Einwohnerkontrolle

1400.4210.02 180'000.00 215'000.00 148'893.6577Baubewilligungsverfahren

1400.4210.03 15'000.00 15'000.00 19'200.00Einbürgerungen

1400.4210.04 1'000.00 2'000.00 1'170.00Gemeindeschreiberei

1400.4210.05 7'500.00 7'500.00 11'120.0078Siegelungen

1400.4210.06 200.00 200.00 62.50Steuern

1400.4260.01 500.00 500.00Benutzung Vermessungsdaten

1400.4409.01 100.00 100.00 20.95Plakatvitrinen, Interne
Verrechnung Zinsen SF

1400.4893.01 1'450.00 1'450.00 1'709.05SF Plakatvitrinen, Entnahme

15 Feuerwehr 350'000.00 350'000.00 350'000.00 350'000.00 353'003.60 353'003.60

150 Feuerwehr 353'003.60 353'003.60350'000.00350'000.00350'000.00350'000.00

1500 Feuerwehr 350'000.00 350'000.00 350'000.00 350'000.00 353'003.60 353'003.60

1500.3612.01 350'000.00 350'000.00 353'003.60Feuerwehrdienstersatzabgabe
Ablieferung an Feuerwehr Bödeli

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Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

1500.4200.01 350'000.00 350'000.00 353'003.60Feuerwehrdienstersatzabgabe

16 Verteidigung 915'650.00 784'250.00 944'800.00 816'100.00 1'058'085.20 947'473.35

161 Militärische Verteidigung 5'138.055'200.0013'000.00

1610 Militärische Verteidigung 13'000.00 5'200.00 5'138.05

1610.3632.01 5'200.00 5'200.00 5'138.05Gemeindebeitrag Schiessanlage
Lehn

1610.3660.60 7'800.0079Planmässige Abschreibungen
Investitionsbeiträge an private
Organisationen ohne
Erwerbszweck

162 Zivile Verteidigung 1'052'947.15 947'473.35816'100.00939'600.00784'250.00902'650.00

1620 Zivilschutz 110'000.00 3'600.00 126'300.00 14'800.00 108'148.20 12'456.00

1620.3101.01 500.00 500.00Betriebs-, Verbrauchs- und
Produktionsmaterial

1620.3120.01 6'000.00 6'000.00 5'053.25Ab-/Wasser, Energie,
Heizmaterial

1620.3134.01 3'200.00 4'300.00 4'186.25Haftpflicht-/Sachversicherung

1620.3137.01 300.00 500.00 55.35Liegenschaftssteuer und
Schwellentelle

1620.3144.01 5'000.00 5'000.00 1'258.70Baulicher Unterhalt
Zivilschutzräume

1620.3144.02 5'000.00 5'000.00 6'077.60Unterhalt KP Bödeli
(Nettoaufwand)

1620.3632.01 90'000.00 105'000.00 91'517.0580Gemeindebeitrag ZSO Jungfrau

1620.4260.02 11'200.00 8'856.0081Rückerstattungen zentraler
Ersatzbeitragsfonds Kanton Bern

1620.4470.01 3'600.00 3'600.00 3'600.00Miete

1626 Regionale
Zivilschutzorganisation

780'650.00 780'650.00 801'300.00 801'300.00 935'017.35 935'017.35

1626.3000.01 2'500.00 1'800.00 1'400.0082ZSO Jungfrau, Sitzungsgelder

1626.3000.02 20'000.00 20'000.00 20'350.00ZSO Jungfrau,
Funktionsentschädigungen

1626.3010.01 199'000.00 200'500.00 202'757.0583ZSO Jungfrau, Löhne

1626.3010.09 -7'000.00 -7'000.00 -7'910.8584ZSO Jungfrau, Taggelder
Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

1626.3050.01 12'650.00 12'600.00 12'417.4085ZSO Jungfrau, AG-Beiträge AHV,
IV, EO, ALV

1626.3052.01 13'000.00 11'700.00 10'595.1086ZSO Jungfrau, AG-Beiträge
Pensionskasse

1626.3053.01 6'000.00 6'100.00 4'863.5587ZSO Jungfrau, AG-Beiträge
Unfallversicherung

1626.3054.01 3'200.00 3'250.00 3'148.0588ZSO Jungfrau, AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

1626.3055.01 1'300.00 1'300.00 1'218.5589ZSO Jungfrau, AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

1626.3090.01 30'000.00 35'000.00 34'499.1090ZSO Jungfrau, Kurse und
Ausbildungen

1626.3090.02 30'000.00 35'000.00 23'760.0091ZSO Jungfrau, Kurse und
Ausbildungen RKZ

1626.3099.01 6'000.00 28'000.00 31'935.7592ZSO Jungfrau, Kosten Einsätze
z.G. Gemeinden

1626.3099.02 125'000.00 100'000.00 103'457.5593ZSO Jungfrau, Kosten Einsätze
z.G. Veranstalter

1626.3100.01 3'000.00 1'500.00 1'556.5094ZSO Jungfrau, Büromaterial

1626.3101.01 4'000.00 3'500.00 2'944.8095ZSO Jungfrau, Betriebs-,
Verbrauchs- und
Produktionsmaterial

1626.3102.01 2'000.00 1'500.00 1'919.3596ZSO Jungfrau, Drucksachen,
Publikationen

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Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

1626.3103.01 200.00 200.00ZSO Jungfrau, Fachliteratur,
Zeitschriften

1626.3110.01 13'000.0097ZSO Jungfrau, Anschaffung
Büromobiliar

1626.3111.01 70'000.00 70'000.00 135'375.7098ZSO Jungfrau, Anschaffung
Maschinen, Geräte und
Fahrzeuge

1626.3112.01 27'000.00 20'000.00 143'443.7099ZSO Jungfrau, Anschaffung
Bekleidung

1626.3113.01 4'600.00 2'600.00 7'753.50100ZSO Jungfrau, Anschaffung
Hardware

1626.3118.01 2'500.00 5'000.00 2'437.00ZSO Jungfrau, Anschaffung
Software

1626.3130.01 2'700.00 2'500.00 2'696.00101ZSO Jungfrau, Porti

1626.3130.02 800.00 800.00 752.85ZSO Jungfrau, Alarmierung

1626.3130.03 1'100.00 1'100.00 1'111.00ZSO Jungfrau, Mitglieder- und
Verbandsbeiträge

1626.3134.01 6'500.00 7'400.00 5'109.90102ZSO Jungfrau,
Haftpflicht-/Sachversicherung

1626.3137.01 3'500.00 3'800.00 3'029.45ZSO Jungfrau,
Motorfahrzeugsteuern

1626.3151.01 8'000.00 8'000.00 6'099.60103ZSO Jungfrau, Unterhalt
Maschinen, Geräte und
Fahrzeuge

1626.3151.02 7'000.00 750.00 949.60104ZSO Jungfrau, Unterhalt
Bekleidung

1626.3153.01 100.00 44.45ZSO Jungfrau, Unterhalt
Hardware

1626.3158.01 7'000.00 8'800.00 6'608.22105ZSO Jungfrau, Unterhalt Software

1626.3160.01 50'000.00 11'500.00 1'200.00106ZSO Jungfrau, Miete und Pacht
Liegenschaften

1626.3170.01 500.00 500.00 368.30ZSO Jungfrau, Spesen

1626.3181.01 500.00 500.00ZSO Jungfrau, Abschreibung

1626.3199.01 10'000.00 1'000.00 181.00107ZSO Jungfrau, Übriger Aufwand

1626.3612.01 15'700.00 15'700.00 15'700.00108ZSO Jungfrau, Interne
Verrechnung
Rechnungsführung/Revision/EDV
Sitzgemeinde SF

1626.3612.02 9'300.00 9'300.00 9'300.00109ZSO Jungfrau, Interne
Verrechnung
Infrastruktur/Liegenschaft inkl.
Nebenkosten Sitzgemeinde SF

1626.3632.01 90'000.00 87'800.00 65'249.05110ZSO Jungfrau, Betriebskosten
RKZ Spiez

1626.3893.01 89'300.00 78'696.13111SF ZSO Jungfrau, Einlage

1626.4240.01 7'000.00 30'000.00 39'023.80112ZSO Jungfrau, Erträge Einsätze
z.G. Gemeinden

1626.4240.02 140'000.00 131'000.00 136'299.45113ZSO Jungfrau, Erträge Einsätze
z.G. Veranstalter

1626.4260.01 38'200.00 80'200.00 269'881.00114ZSO Jungfrau, Verschiedene
Rückerstattungen

1626.4409.01 100.00 100.00 26.65ZSO Jungfrau, Interne
Verrechnung Zinsen SF

1626.4632.01 550'000.00 560'000.00 489'786.45115ZSO Jungfrau, Beiträge
Vertragsgemeinden

1626.4893.01 45'350.00116SF ZSO Jungfrau, Entnahme

1627 Regionaler Führungsstab 12'000.00 12'000.00 9'781.60

1627.3199.01 1'000.00 1'000.00Katastrophen und Notlagen

1627.3632.01 11'000.00 11'000.00 9'781.60Regionale Führungsorganisation
Bödeli RFO

2 Bildung 6'375'520.00 2'777'400.00 6'309'650.00 2'447'250.00 5'725'385.31 2'468'503.10

21 Obligatorische Schule 6'361'520.00 2'777'400.00 6'295'850.00 2'447'250.00 5'711'605.51 2'468'503.10

211 Eingangsstufe 362'833.52355'600.00376'250.00

2110 Kindergarten 376'250.00 355'600.00 362'833.52

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Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

2110.3090.01 1'000.00 1'250.00 75.00Aus- und Weiterbildung

2110.3100.01 1'500.00 1'500.00 1'233.40Büromaterial

2110.3103.01 2'500.00 2'500.00 1'531.45Fachliteratur, Bibliothek

2110.3104.01 20'000.00 20'000.00 15'346.92Lehrmittel

2110.3109.01 300.00 300.00 117.85Übriger Material- und
Warenaufwand

2110.3110.01 2'000.00 1'800.00 2'785.80117Anschaffung Möbel und Geräte

2110.3113.01 800.00 800.00 249.00Anschaffung Hardware

2110.3118.01 750.00 500.00 600.00Anschaffung Software

2110.3130.01 2'000.00 2'000.00 1'918.43Telefon- und Internetgebühren

2110.3130.02 100.00 100.00 50.00Porti

2110.3130.03 250.00 800.00118Dienstleistungen Dritter

2110.3153.01 500.00 500.00 1'100.00Unterhalt Hardware

2110.3158.01 750.00 750.00 600.00Unterhalt Software

2110.3159.01 500.00 61.90119Unterhalt Anlagen, Geräte etc.

2110.3161.01 1'300.00 1'300.00 1'279.40Miete, Benützungskosten
Bürogeräte

2110.3170.01 200.00 200.00 200.00120Spesen Lehrkräfte

2110.3171.01 5'200.00 5'200.00 3'448.87121Schulreisen und Veranstaltungen

2110.3611.01 337'100.00 310'000.00 327'642.20122LAG, Lehrerbesoldungen Kiga.

2110.3612.01 2'600.00 2'520.00Schulgelder an andere
Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(Kiga.)

2110.3612.02 3'000.00 2'073.30Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen an andere
Gemeinden (Kiga.)

212 Primarstufe 1'889'598.77 578'807.00605'600.002'054'250.00600'100.001'824'000.00

2120 Primarstufe 1'824'000.00 600'100.00 2'054'250.00 605'600.00 1'889'598.77 578'807.00

2120.3010.01 6'000.00 6'500.00 4'987.80Aufgabenhilfe, Löhne

2120.3050.01 300.00 300.00 290.40Aufgabenhilfe, AG-Beiträge AHV,
IV, EO, ALV

2120.3052.01 250.00 150.00 219.90Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Pensionskasse

2120.3053.01 100.00 100.00 7.35Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Unfallversicherung

2120.3054.01 100.00 100.00 73.35Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

2120.3055.01 50.00 50.00 30.80Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

2120.3090.01 4'800.00 4'800.00 496.50Aus- und Weiterbildung

2120.3100.01 6'000.00 6'000.00 4'237.30Büromaterial

2120.3103.01 5'850.00 6'800.00 5'428.00123Fachliteratur, Bibliothek

2120.3104.01 91'600.00 100'000.00 91'085.10124Lehrmittel

2120.3109.01 600.00 800.00 147.15Übriger Material- und
Warenaufwand

2120.3110.01 64'600.00 82'650.00 63'822.50125Anschaffung Möbel und Geräte

2120.3113.01 5'000.00 5'000.00 2'756.89Anschaffung Hardware

2120.3118.01 5'500.00 5'000.00 5'076.20126Anschaffung Software

2120.3119.01 5'900.00 5'450.00 3'846.75Anschaffung Spiel- und
Turnmaterial

2120.3130.01 1'350.00 1'400.00 1'219.98Telefon- und Internetgebühren

2120.3130.02 600.00 600.00 490.80Porti

2120.3130.03 1'400.00 2'400.00 1'347.45Dienstleistungen Dritter

2120.3153.01 3'500.00 3'500.00 3'325.00Unterhalt Hardware

2120.3158.01 5'000.00 5'000.00 4'891.80Unterhalt Software

2120.3159.01 4'000.00 4'000.00 3'119.25Unterhalt Anlagen, Geräte etc.

2120.3161.01 9'200.00 10'500.00 9'808.20Miete, Benützungskosten
Bürogeräte

2120.3170.01 900.00 900.00 860.00127Spesen Lehrkräfte

2120.3171.01 40'600.00 40'850.00 24'264.65128Schulreisen und Veranstaltungen

2120.3320.01 23'100.00 23'100.00 23'037.80129Planmässige Abschreibungen
Informatik

2120.3611.10 813'200.00 990'000.00 956'874.30130LAG, Lehrerbesoldungen Prim.

Seite 40

Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

2120.3611.20 694'200.00 704'000.00 669'190.50LAG, Lehrerbesoldungen Prim.
(Spezialunterricht Jungfrauregion)

2120.3612.01 17'900.00 16'800.00 4'200.00Schulgelder an andere
Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(Prim.)

2120.3612.02 12'400.00 27'500.00 4'463.05Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen an andere
Gemeinden (Prim.)

2120.4260.01 2'400.00Verschiedene Rückerstattungen

2120.4260.02 1'000.00 600.00 1'200.00Elterngebühren Aufgabenhilfe

2120.4612.03 599'100.00 605'000.00 575'207.00Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen von anderen
Gemeinden (SJR)

213 Oberstufe 1'287'315.62 1'105'015.001'090'300.001'499'950.001'381'350.001'668'300.00

2130 Sekundarstufe I 1'668'300.00 1'381'350.00 1'499'950.00 1'090'300.00 1'287'315.62 1'105'015.00

2130.3010.01 2'500.00 2'500.00 2'199.15Aufgabenhilfe, Löhne

2130.3050.01 100.00 100.00Aufgabenhilfe, AG-Beiträge AHV,
IV, EO, ALV

2130.3053.01 50.00 50.00 4.25Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Unfallversicherung

2130.3054.01 50.00 50.00Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

2130.3055.01 50.00 50.00 14.05Aufgabenhilfe, AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

2130.3090.01 3'600.00 4'600.00 2'114.80Aus- und Weiterbildung

2130.3100.01 6'000.00 6'000.00 4'724.20131Büromaterial

2130.3103.01 5'650.00 5'250.00 3'682.31Fachliteratur, Bibliothek

2130.3104.01 136'850.00 133'000.00 97'272.44132Lehrmittel

2130.3109.01 500.00 500.00 415.30Übriger Material- und
Warenaufwand

2130.3110.01 61'500.00 54'700.00 19'074.00133Anschaffung Möbel und Geräte

2130.3113.01 6'000.00 6'000.00 3'101.00Anschaffung Hardware

2130.3118.01 5'000.00 5'000.00 4'387.40Anschaffung Software

2130.3119.01 3'000.00 4'500.00 1'671.60Anschaffung Spiel- und
Turnmaterial

2130.3130.01 800.00 800.00 634.53Telefon- und Internetgebühren

2130.3130.02 550.00 550.00 345.00Porti

2130.3130.03 500.00 1'000.00 328.35Dienstleistungen Dritter

2130.3153.01 2'500.00 2'500.00 2'300.00Unterhalt Hardware

2130.3158.01 1'000.00 1'000.00 8'446.39Unterhalt Software

2130.3159.01 6'000.00 4'000.00 4'802.50134Unterhalt Anlagen, Geräte etc.

2130.3161.01 5'000.00 6'300.00 4'381.20Miete, Benützungskosten
Bürogeräte

2130.3170.01 900.00 900.00 860.00135Spesen Lehrkräfte

2130.3171.01 40'100.00 34'100.00 37'043.65136Schulreisen und Veranstaltungen

2130.3320.01 24'600.00 24'600.00 24'512.00137Planmässige Abschreibungen
Informatik

2130.3611.01 1'283'000.00 1'096'000.00 1'011'912.00138LAG, Lehrerbesoldungen Sek.

2130.3611.02 15'400.00 25'800.00 12'900.00Schulgelder an Kanton
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(Quarta)

2130.3611.03 33'000.00 56'700.00 28'287.30139Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen an Kanton
(Quarta)

2130.3612.01 10'500.00 8'800.00 4'370.00Schulgelder an andere
Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(Sek.)

2130.3612.02 13'600.00 14'600.00 7'532.20Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen an andere
Gemeinden (Sek.)

2130.4260.02 350.00 300.00 420.00Elterngebühren Aufgabenhilfe

2130.4612.01 587'000.00 412'000.00 476'330.00140Schulgelder von anderen
Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(Sek.)

Seite 41

Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

2130.4612.02 794'000.00 678'000.00 628'265.00141Gemeindebeiträge
Lehrerbesoldungen von anderen
Gemeinden (Sek.)

214 Musikschulen 88'897.95103'000.00108'000.00

2140 Musikschulen 108'000.00 103'000.00 88'897.95

2140.3636.01 105'000.00 100'000.00 87'102.95Musikschule Oberland Ost

2140.3636.02 3'000.00 3'000.00 1'795.00Andere Musikschulen

217 Schulliegenschaften 1'344'556.23 215'564.35181'450.001'555'400.00184'050.001'610'120.00

2170 Schulliegenschaften 1'610'120.00 184'050.00 1'555'400.00 181'450.00 1'344'556.23 215'564.35

2170.3010.01 321'000.00 305'500.00 296'238.25Löhne Hauswartschaft

2170.3010.02 200'000.00 200'000.00 192'865.30Löhne Reinigungshilfen

2170.3010.09 -4'664.25Taggelder
Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

2170.3050.01 33'300.00 32'000.00 30'410.10AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV

2170.3052.01 33'200.00 32'800.00 26'671.95AG-Beiträge Pensionskasse

2170.3053.01 15'400.00 14'000.00 12'141.15AG-Beiträge Unfallversicherung

2170.3054.01 8'300.00 8'000.00 7'716.75AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

2170.3055.01 3'400.00 3'300.00 3'089.65AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

2170.3090.01 8'000.00 7'000.00 2'376.00142Aus- und Weiterbildung

2170.3091.01 1'000.00 1'000.00 2'165.00Stelleninserate

2170.3099.01 5'320.00 5'600.00 1'801.55143Personalanlass

2170.3101.01 50'000.00 50'000.00 38'196.85Reinigungs-/Verbrauchsmaterial

2170.3101.02 4'000.00 4'000.00 646.60Treibstoffe

2170.3110.01 45'000.00 25'000.00 20'702.60144Anschaffung Möbel und Geräte

2170.3111.01 20'000.00 10'000.00 23'116.95145Anschaffung Maschinen, Geräte
und Fahrzeuge

2170.3112.01 7'500.00 7'500.00 2'632.60Anschaffung Dienstkleider,
Arbeitssicherheit

2170.3120.01 175'000.00 175'000.00 171'873.30Ab-/Wasser, Energie,
Heizmaterial, Kehricht

2170.3130.01 2'500.00 2'500.00 2'252.65Telefon- und Internetgebühren

2170.3130.02 1'000.00 1'000.00Dienstleistungen Dritter

2170.3134.01 37'000.00 42'500.00 43'619.85146Haftpflicht-/Sachversicherung

2170.3137.01 5'000.00 5'000.00 3'677.55Liegenschaftssteuer und
Schwellentelle

2170.3137.02 1'500.00 1'000.00 1'174.35Motorfahrzeugsteuern

2170.3144.01 350'000.00 354'000.00 208'593.88147Baulicher Unterhalt

2170.3151.01 10'000.00 10'000.00 5'670.05Unterhalt  Maschinen, Geräte,
Fahrzeuge, Werkzeuge

2170.3170.01 1'000.00 1'000.00Spesen Hauswartschaft

2170.3300.40 194'200.00 185'200.00 179'334.55148Planmässige Abschreibungen
Hochbauten

2170.3631.01 13'000.00 13'000.00 16'597.50Vermietung Sportanlagen Ost

2170.3636.01 1'500.00 1'500.00 480.00149Erlassene Gebühren/Kosten

2170.3900.01 3'000.00 3'000.00 1'750.00Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

2170.3910.01 60'000.00 55'000.00 53'425.50Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

2170.4260.01 24'468.10Verschiedene Rückerstattungen

2170.4472.01 23'000.00 20'000.00 26'711.25Vermietung Schulanlagen

2170.4472.02 13'000.00 13'000.00 17'035.00Vermietung Sportanlagen Ost

2170.4612.01 9'000.00 9'000.00 9'000.00Interne Verrechnung
Schulraum/Infrastruktur SF

2170.4910.01 29'750.00 30'150.00 29'330.00Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(0290.3910.02+6150.3910.01+77
91.3910.01)

Seite 42

Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

2170.4920.01 106'800.00 106'800.00 106'760.00Interne Verrechnung Miete

2170.4920.02 2'500.00 2'500.00 2'260.00150Interne Verrechnung Miete Aula

218 Tagesbetreuung 588'614.02 489'223.85489'400.00568'250.00532'000.00619'350.00

2180 Tagesbetreuung 569'550.00 492'000.00 568'250.00 489'400.00 588'614.02 489'223.85

2180.3010.01 335'000.00 335'000.00 361'833.30Löhne Tagesschule

2180.3010.09 -844.55Taggelder
Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

2180.3050.01 21'000.00 21'000.00 22'405.85AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV

2180.3052.01 20'000.00 20'000.00 19'654.95AG-Beiträge Pensionskasse

2180.3053.01 2'000.00 2'600.00 547.60AG-Beiträge Unfallversicherung

2180.3054.01 5'700.00 5'800.00 5'683.95AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

2180.3055.01 2'300.00 1'500.00 2'289.55AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

2180.3090.01 2'000.00 2'500.00 1'117.85Aus- und Weiterbildung

2180.3099.01 900.00 900.00 769.50Personalanlass

2180.3101.01 3'400.00 2'300.00 3'276.90Betriebs- und Verbrauchsmaterial

2180.3105.01 41'000.00 39'000.00 38'247.80Lebensmittel

2180.3109.01 300.00 400.00 135.30Übriger Material- und
Warenaufwand

2180.3110.01 3'000.00 4'000.00 2'110.40Anschaffung Möbel und Geräte

2180.3119.01 2'500.00 3'000.00 1'273.75Anschaffung Spiel- und
Turnmaterial

2180.3130.01 1'200.00 1'000.00 1'104.82Telefon- und Internetgebühren

2180.3130.02 150.00 150.00Porti

2180.3130.03 1'000.00 1'000.00 120.00Dienstleistungen Dritter

2180.3170.01 700.00 700.00 638.80Spesen Lehrkräfte

2180.3171.01 800.00 800.00 568.25Ausflüge und Veranstaltungen

2180.3910.01 18'000.00 18'000.00 18'828.00Interne Verrechnung
Verwaltungsaufwand Bereich
Bildung

2180.3920.01 1'800.00 1'800.00 2'092.00Interne Verrechnung
Miete/Infrastruktur

2180.3920.02 106'800.00 106'800.00 106'760.00Interne Verrechnung Miete

2180.4230.01 90'000.00 100'000.00 92'281.05Elternbeiträge

2180.4260.02 70'000.00 64'400.00 69'580.00Mittagessen

2180.4611.01 330'000.00 325'000.00 327'362.80LAG, Rückerstattung

2180.4920.01 2'000.00Interne Verrechnung Untermiete
Ferienbetreuung

2181 Ferienbetreuung 49'800.00 40'000.00

2181.3010.01 33'000.00151Löhne Ferienbetreuung

2181.3050.01 2'100.00AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV

2181.3052.01 2'000.00AG-Beiträge Pensionskasse

2181.3053.01 300.00AG-Beiträge Unfallversicherung

2181.3054.01 600.00AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

2181.3055.01 300.00AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

2181.3101.01 200.00Betriebs- und Verbrauchsmaterial

2181.3105.01 4'000.00Lebensmittel

2181.3171.01 2'800.00Ausflüge und Veranstaltungen

2181.3910.01 2'500.00Interne Verrechnung
Verwaltungsaufwand Bereich
Bildung

2181.3920.01 200.00Interne Verrechnung
Miete/Infrastruktur

2181.3920.02 1'800.00Interne Verrechnung Untermiete
Tagesschule

2181.4230.01 15'000.00152Elternbeiträge

2181.4611.01 15'000.00153Beitrag Kanton

2181.4612.01 10'000.00Beiträge Vertragsgemeinden

Seite 43

Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

219 Obligatorische Schule 149'789.40 79'892.9080'500.00159'400.0079'900.00155'500.00

2190 Schulleitung und
Schulverwaltung

7'600.00 10'900.00 6'055.30

2190.3100.01 100.00 100.00Büromaterial

2190.3102.01 400.00 700.00 365.55Drucksachen, Publikationen

2190.3103.01 100.00 100.00Fachliteratur, Zeitschriften

2190.3118.01 4'000.00 4'000.00 3'656.45Anschaffung Software

2190.3199.03 3'000.00 6'000.00 2'033.30154Freier Kredit Ressort Bildung

2195 Schülertransporte 500.00 500.00

2195.3130.01 500.00 500.00Schülertransporte

2197 Schulsozialdienst 75'000.00 7'500.00 75'000.00 7'500.00 70'722.95 6'881.75

2197.3612.01 75'000.00 75'000.00 70'722.95Schulsozialarbeit, Beitrag
Interlaken

2197.4260.01 7'500.00 7'500.00 6'881.75Kostenbeteiligung
Anschlussgemeinden (sowie bis
2017 Kanton)

2199 Spezialunterricht
Jungfrauregion

72'400.00 72'400.00 73'000.00 73'000.00 73'011.15 73'011.15

2199.3000.01 750.00 750.00 250.00Sitzungsgelder FK
Spezialunterricht

2199.3010.02 2'300.00 2'300.00 2'152.00Löhne Reinigungshilfen

2199.3050.01 150.00 150.00 134.90AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV

2199.3053.01 50.00 50.00 23.55AG-Beiträge Unfallversicherung

2199.3054.01 50.00 50.00 34.35AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

2199.3055.01 50.00 50.00 13.75AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

2199.3090.01 2'000.00 2'400.00 1'462.80Aus- und Weiterbildung

2199.3100.01 2'000.00 2'000.00 1'464.00Büromaterial

2199.3101.01 150.00 150.00 5.00Reinigungs-/Verbrauchsmaterial

2199.3103.01 500.00 500.00 223.00Fachliteratur, Bibliothek

2199.3104.01 13'000.00 13'000.00 11'491.30Lehrmittel

2199.3110.01 2'824.95Anschaffung Möbel und Geräte

2199.3113.01 1'128.90Anschaffung Hardware

2199.3118.01 174.00Anschaffung Software

2199.3130.01 1'300.00 1'300.00 1'057.70Telefon- und Internetgebühren

2199.3130.02 700.00 700.00 631.55Porti

2199.3153.01 300.00 300.00Unterhalt Hardware

2199.3158.01 300.00 300.00Unterhalt Software

2199.3160.01 34'700.00 34'700.00 34'580.00Miete Schulraum/Infrastruktur

2199.3170.01 100.00 100.00 43.90Spesen FK Spezialunterricht

2199.3170.02 2'000.00 2'000.00 1'540.00Spesen Lehrkräfte

2199.3612.01 2'700.00 2'900.00 2'016.00Interne Verrechnung
Verwaltungsaufwand SF
(0220.4612.01)

2199.3612.02 300.00 300.00 224.00Interne Verrechnung
Liegenschaft/Infrastruktur SF
(0290.4612.01)

2199.3612.03 9'000.00 9'000.00 9'000.00Interne Verrechnung
Schulraum/Infrastruktur SF

2199.3893.01 2'535.50SF SJR, Einlage

2199.4409.01 11.15Interne Verrechnung Zinsen SF

2199.4612.01 72'400.00 73'000.00 73'000.00Schulgelder von anderen
Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)
(SJR)

29 Übriges Bildungswesen 14'000.00 13'800.00 13'779.80

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Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

299 Bildung 13'779.8013'800.0014'000.00

2990 Übrige Bildung 10'300.00 10'300.00 10'239.80

2990.3612.01 10'300.00 10'300.00 10'239.80Spezialunterricht, Schulgelder
(Infrastruktur-/Betriebskosten)

2991 Erwachsenenbildung 3'700.00 3'500.00 3'540.00

2991.3636.01 3'700.00 3'500.00 3'540.00Erwachsenenbildung,
Raummieten

3 Kultur, Sport und Freizeit,
Kirche

1'823'040.00 367'200.00 1'792'200.00 360'200.00 1'661'889.18 417'880.69

31 Kulturerbe 102'500.00 50'000.00 102'500.00 50'000.00 52'500.00

311 Museen und bildende Kunst 2'500.002'500.002'500.00

3110 Museen und bildende Kunst 2'500.00 2'500.00 2'500.00

3110.3130.01 2'500.00 2'500.00 2'500.00155Touristik Museum
Jungfrau-Region

312 Denkmalpflege und
Heimatschutz

50'000.0050'000.00100'000.0050'000.00100'000.00

3120 Denkmalpflege und
Heimatschutz

100'000.00 50'000.00 100'000.00 50'000.00 50'000.00

3120.3637.01 50'000.00 50'000.00Schutzobjekte, Beiträge

3120.3893.01 50'000.00 50'000.00 50'000.00SF Schutzobjekte, Einlage

3120.4893.01 50'000.00 50'000.00SF Schutzobjekte, Entnahme

32 Kultur, übrige 297'600.00 52'500.00 327'950.00 70'500.00 296'102.25 66'966.10

321 Bibliotheken 66'984.00 17'208.3570'300.0051'350.00

3210 Bibliotheken 51'350.00 70'300.00 66'984.00 17'208.35

3210.3120.01 500.00 712.00156Bödeli Bibliothek Interlaken,
Ab-/Wasser, Energie,
Heizmaterial, Kehricht

3210.3144.01 5'000.00 1'895.80Bödeli Bibliothek Interlaken,
Baulicher Unterhalt

3210.3636.01 64'800.00 64'376.20157Bödeli Bibliothek Interlaken,
Gemeindebeitrag

3210.3636.02 51'350.00158KKFG-Beitrag Regionalbibliothek
Bödeli

3210.4470.01 17'208.35159Bödeli Bibliothek Interlaken, Miete

322 Musik und Theater 22'000.00

3220 Musik und Theater 22'000.00

3220.3635.01 22'000.00160Musik und Theater, Beiträge

329 Kultur 229'118.25 49'757.7570'500.00257'650.0052'500.00224'250.00

3290 Übrige Kultur 224'250.00 52'500.00 257'650.00 70'500.00 229'118.25 49'757.75

3290.3000.01 3'900.00 2'400.00 1'500.00161Kultur, Sitzungsgelder KUKO

3290.3000.02 500.00 3'000.00 300.00162Ehrungen, Sitzungsgelder
Anerkennungskommission

3290.3130.01 27'000.00 27'000.00 25'766.10163Bundesfeier inkl. Apéro

3290.3130.02 500.00 800.00 148.55164Volljährigkeitsfeier

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Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

3290.3130.04 400.00 1'200.00165Ehrungen, Sekretariat

3290.3170.01 200.00 200.00 7.00Kultur, Spesen KUKO

3290.3199.01 400.00 400.00 370.00166Kultur, Freier Kredit KUKO

3290.3635.01 8'000.00 38'900.00 38'774.00167Übrige Kulturförderung

3290.3636.01 4'000.00 4'000.00 2'585.00Beiträge Saalmieten Vereine

3290.3636.03 47'470.00 28'670.00 28'665.00168KKFG-Beitrag Kunsthaus
Interlaken

3290.3636.04 21'580.00 21'750.00 21'746.00169KKFG-Beitrag Interlaken Classics

3290.3636.05 7'300.00 7'330.00 7'328.00170KKFG-Beitrag Regionalkonferenz
Oberland-Ost

3290.3637.01 50'000.00 50'000.00 45'496.00Kultur, Unterstützungsbeiträge

3290.3637.02 12'000.00171Ehrungen, Preisverleihung

3290.3893.01 50'000.00 50'000.00 50'000.00172SF Kultur, Einlage

3290.3893.02 3'000.00 10'000.00 6'432.60173SF Ehrungen, Einlage

3290.4632.01 2'500.00 8'500.00 4'261.75174Ehrungen, Beiträge Matten und
Unterseen

3290.4893.01 50'000.00 50'000.00 45'496.00175SF Kultur, Entnahme

3290.4893.02 12'000.00176SF Ehrungen, Entnahme

33 Medien 1'300.00 2'185.00

332 Massenmedien 2'185.001'300.00

3320 Massenmedien 1'300.00 2'185.00

3320.3137.01 1'300.00 2'185.00177Steuern und Abgaben

34 Sport und Freizeit 1'421'640.00 264'700.00 1'361'750.00 239'700.00 1'311'101.93 350'914.59

341 Sport 438'478.20420'500.00422'500.00

3410 Sport 422'500.00 420'500.00 438'478.20

3410.3634.01 249'000.00 249'000.00 248'219.00178Bödelibad, Betriebs- und
Altlastenbeitrag

3410.3634.02 71'300.00 71'300.00 71'300.00179Eissportzentrum Bödeli

3410.3635.01 8'500.00 8'500.00 8'466.00180Infrastrukturkosten
Eissportvereine

3410.3635.02 9'200.00 9'200.00 9'200.00181Infrastrukturbeitrag FCI

3410.3635.03 17'510.70Ice Magic, Defizitbeitrag

3410.3636.01 18'000.00 16'000.00 20'847.50Jugendförderung,
Schulraumbenützungsgebühren

3410.3636.02 40'000.00 40'000.00 36'435.00Beiträge Jugendförderung

3410.3650.40 26'500.00 26'500.00 26'500.00182Wertberichtigung Beteiligungen
VV an öffentlichen
Unternehmungen

342 Freizeit 872'623.73 350'914.59239'700.00941'250.00264'700.00999'140.00

3420 Freizeit 13'200.00 13'200.00 15'825.00

3420.3634.01 1'200.00 1'200.00183Regionalkonferenz Oberland-Ost,
Bikerouten

3420.3636.01 12'000.00 12'000.00 15'825.00184Beiträge Freizeitgestaltung

3421 Gemeindegärtnerei 716'200.00 264'700.00 675'200.00 239'700.00 667'824.77 280'079.70

3421.3010.01 449'100.00 443'000.00 443'359.20Löhne Gärtnerei

3421.3010.09 -1'265.60Taggelder
Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

3421.3050.01 28'500.00 28'100.00 27'687.35AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV

3421.3052.01 38'500.00 37'800.00 33'025.80AG-Beiträge Pensionskasse

3421.3053.01 15'300.00 14'200.00 11'269.90AG-Beiträge Unfallversicherung

3421.3054.01 7'100.00 7'000.00 6'893.65AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

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Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

3421.3055.01 2'900.00 2'800.00 2'823.35AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

3421.3101.01 45'000.00 42'100.00 42'908.52185Betriebs-, Verbrauchs- und
Produktionsmaterial

3421.3111.01 21'400.00 4'000.00 12'813.20186Anschaffung Maschinen, Geräte
und Fahrzeuge

3421.3120.01 12'000.00 11'000.00 11'088.90Ab-/Wasser, Energie,
Heizmaterial, Kehricht

3421.3130.02 500.00 500.00 450.00Dienstleistungen Dritter

3421.3134.01 1'100.00 900.00 969.00Haftpflicht-/Sachversicherung

3421.3137.01 200.00 300.00 7.60Liegenschaftssteuer und
Schwellentelle

3421.3137.02 1'000.00 1'000.00 803.85Motorfahrzeugsteuern

3421.3144.01 5'000.00 5'000.00 344.65Baulicher Unterhalt

3421.3151.01 8'000.00 7'000.00 6'894.15Unterhalt  Maschinen, Geräte,
Fahrzeuge, Werkzeuge

3421.3300.60 10'100.00187Planmässige Abschreibungen
Mobilien

3421.3900.01 500.00 500.00Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge

3421.3910.01 10'000.00 10'000.00 7'751.25Interne Verrechnung
Dienstleistungen

3421.3930.01 60'000.00 60'000.00 60'000.00Interne Verrechnung Infrastruktur

3421.4240.01 85'000.00 85'000.00 94'522.00Dienstleistungen für Dritte

3421.4250.01 7'000.00 7'000.00 7'266.85Verkauf Pflanzen

3421.4260.01 1'000.00 1'000.00 2'444.00Verschiedene Rückerstattungen

3421.4612.01 6'500.00 5'500.00 5'602.50Interne Verrechnung SF
(7301.3612.04/.05+7201/9630.36
12.03)

3421.4900.01 11'500.00 6'400.00 13'418.05Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge
(3422.3900.02+0290/2170/3422/3
423/6150/6191/6192/7792.3900.0
1)

3421.4910.01 153'700.00 134'800.00 156'826.30188Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3422.3910.02+0290/2170/3422/3
423/6150/6191/6192/7792/8140.3
910.01)

3422 Parkanlagen und Wanderwege 223'180.00 209'300.00 156'022.26 70'834.89

3422.3120.01 17'500.00 15'000.00 17'216.80Öffentliche Brunnen, Wasser,
Energie

3422.3120.02 6'500.00 10'000.00 5'551.70Japanischer Garten, Wasser,
Energie

3422.3130.01 1'300.00 1'300.00 1'163.80Dienstleistungen Dritter (Berner
Wanderwege etc.)

3422.3134.01 280.00 300.00 287.45Japanischer Garten,
Haftpflicht-/Sachversicherung

3422.3140.01 7'000.00 7'000.00 7'990.50Japanischer Garten, Unterhalt

3422.3140.02 10'000.00 10'000.00 10'000.00Kursaalgarten, Unterhalt

3422.3140.03 60'000.00 65'000.00 51'098.70Baumpflege

3422.3149.01 13'000.00 12'000.00 13'895.26Öffentliche Brunnen, Unterhalt

3422.3160.01 100.00 100.00 100.00Japanischer Garten, Pacht

3422.3300.30 44'900.00 44'900.00189Planmässige Abschreibungen
übrige Tiefbauten

3422.3300.40 16'900.00190Planmässige Abschreibungen
Hochbauten

3422.3900.01 200.00 200.00Öffentliche Brunnen, Interne
Verrechnung Material- und
Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

3422.3900.02 1'500.00 1'500.00 5'707.05Englischer/Japanischer Garten,
Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

3422.3910.01 14'000.00 10'000.00 14'433.75Öffentliche Brunnen, Interne
Verrechnung Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

Seite 47

Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

3422.3910.02 30'000.00 32'000.00 28'577.25Englischer/Japanischer Garten,
Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

3422.4260.01 8'626.15Verschiedene Rückerstattungen

3422.4451.01 62'208.74Höhematte, Anteil Jahresgewinn

3423 Kinderspielplätze 46'560.00 43'550.00 32'951.70

3423.3134.01 160.00 150.00 192.80Haftpflicht-/Sachversicherung

3423.3149.01 7'000.00 6'500.00 8'875.65Unterhalt

3423.3300.60 38'000.00 35'500.00 10'484.50191Planmässige Abschreibungen
Freizeitanlagen

3423.3900.01 200.00 200.00Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

3423.3910.01 1'200.00 1'200.00 13'398.75Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

4 Gesundheit 38'150.00 38'050.00 30'834.35

42 Ambulante Krankenpflege 600.00 600.00 600.00

421 Ambulante Krankenpflege 600.00600.00600.00

4210 Ambulante Krankenpflege 600.00 600.00 600.00

4210.3636.01 600.00 600.00 600.00Samariterverein Interlaken

43 Gesundheit 37'550.00 37'450.00 30'234.35

432 Krankheitsbekämpfung, übrige 2'745.003'000.003'000.00

4320 Krankheitsbekämpfung, übrige 3'000.00 3'000.00 2'745.00

4320.3636.01 3'000.00 3'000.00 2'745.00Lungenliga Bern

433 Schulgesundheitsdienst 25'978.8033'050.0033'150.00

4330 Schulgesundheitsdienst 12'250.00 11'450.00 10'512.90

4330.3050.01 500.00 500.00 451.60AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV

4330.3054.01 150.00 150.00 115.15AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

4330.3106.01 300.00 300.00 221.15Medizinisches Material

4330.3136.01 8'500.00 8'500.00 7'195.00Schularzt, Honorar

4330.3136.02 2'800.00 2'000.00 2'530.00Lauskontrolle, Honorar

4331 Schulzahnpflege 20'900.00 21'600.00 15'465.90

4331.3106.01 400.00 400.00 40.00Aufklärung, Material

4331.3136.01 3'500.00 3'500.00 1'133.80Aufklärung, Honorar

4331.3136.02 14'000.00 14'000.00 12'327.90Untersuchung

4331.3637.01 3'000.00 3'700.00 1'964.20Gemeindebeiträge medizinische
Massnahmen

434 Lebensmittelkontrolle 1'510.551'400.001'400.00

4340 Lebensmittelkontrolle 1'400.00 1'400.00 1'510.55

4340.3632.01 1'400.00 1'400.00 1'510.55Pilzkontrollen

5 Soziale Sicherheit 5'413'150.00 406'030.00 8'758'600.00 847'850.00 6'499'631.20 890'026.30

53 Alter + Hinterlassene 1'453'600.00 1'465'000.00 2'621'208.65

Seite 48

Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

531 Alters- und
Hinterlassenenversicherung
AHV

75'149.6585'000.0080'000.00

5310 Alters- und
Hinterlassenenversicherung
AHV

80'000.00 85'000.00 75'149.65

5310.3632.01 80'000.00 85'000.00 75'149.65AHV-Zweigstelle Bödeli

532 Ergänzungsleistungen AHV/IV 2'534'321.001'370'000.001'361'000.00

5320 Ergänzungsleistungen AHV/IV 1'361'000.00 1'370'000.00 2'534'321.00

5320.3631.01 1'361'000.00 1'370'000.00 1'239'321.00192LAG, EL

5320.3631.02 1'295'000.00193LAG, EL, Abgrenzung

535 Leistungen an das Alter 11'738.0010'000.0012'600.00

5350 Leistungen an das Alter 12'600.00 10'000.00 11'738.00

5350.3109.01 5'000.00 3'000.00 4'230.85194Altersprojekte

5350.3130.01 7'600.00 7'000.00 7'507.15195Altersweihnacht

54 Familie und Jugend 500'740.00 351'000.00 961'000.00 105'000.00 1'017'625.73 153'830.30

541 Familienzulagen 67'215.0038'000.0029'000.00

5410 Familienzulagen 29'000.00 38'000.00 67'215.00

5410.3631.01 29'000.00 38'000.00 33'215.00196LAG, Familienzulagen
Nichterwerbstätige

5410.3631.02 34'000.00197LAG, Familienzulagen
Nichterwerbstätige, Abgrenzung

544 Jugendschutz 24'465.4028'000.0026'740.00

5440 Jugendschutz allgemein 5'000.00 5'000.00 2'853.75

5440.3109.01 2'000.00 2'000.00 608.75Suchtprävention

5440.3130.01 3'000.00 3'000.00 2'245.00Pro Juventute, Elternbriefe

5444 Offene Kinder- und
Jugendarbeit

21'740.00 23'000.00 21'611.65

5444.3632.01 21'740.00 23'000.00 21'611.65Jugendarbeit Bödeli

545 Leistungen an Familien 925'945.33 153'830.30105'000.00895'000.00351'000.00445'000.00

5450 Leistungen an Familien
allgemein

420'000.00 336'000.00

5450.3637.01 420'000.00198Betreuungsgutscheine

5450.4611.01 336'000.00199LAG, Betreuungsgutscheine,
Rückerstattung

5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 15'000.00 15'000.00 885'000.00 105'000.00 919'609.13 153'830.30

5451.3635.01 650'000.00 668'818.13200Kita Kunterbunt, Betriebsbeitrag

5451.3635.02 220'000.00 206'006.60201Kita Alpenstrasse, Betriebsbeitrag

5451.3636.01 15'000.00Familienergänzende
Kinderbetreuung,
Unterstützungsbeiträge

Seite 49

Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

5451.3893.01 15'000.00 44'784.40SF Familienergänzende
Kinderbetreuung, Einlage

5451.4260.01 80'000.00 89'697.75202Kita Kunterbunt, Selbstbehalt
Anschlussgemeinden

5451.4260.02 10'000.00 19'348.15203Kita Alpenstrasse, Selbstbehalt
Anschlussgemeinden

5451.4309.01 15'000.00 44'784.40204Gemeindeanteil Jahresgewinn
Kita

5451.4893.01 15'000.00SF Familienergänzende
Kinderbetreuung, Entnahme

5458 Tageselternverein 10'000.00 10'000.00 6'336.20

5458.3636.01 10'000.00 10'000.00 6'336.20Verein Tagesfamilien
Interlaken-Oberhasli, freiwilliger
Beitrag

55 Arbeitslosigkeit 8'800.00 8'800.00 65'185.00

559 Arbeitslosigkeit 65'185.008'800.008'800.00

5590 Arbeitslosigkeit 8'800.00 8'800.00 65'185.00

5590.3636.01 8'800.00 8'800.00 65'185.00205Velostation SAH

57 Sozialhilfe und Asylwesen 3'437'510.00 54'030.00 6'312'300.00 742'850.00 2'783'383.60 734'822.50

572 Wirtschaftliche Hilfe 390.60 390.60800.00800.00800.00800.00

5721 Freiwillige wirtschaftliche Hilfe 800.00 800.00 800.00 800.00 390.60 390.60

5721.3502.01 800.00 800.00 390.60Zuccotti-Fonds, Einlage

5721.4409.01 800.00 800.00 390.60Zuccotti-Fonds, Interne
Verrecchnung Zinsen SF

579 Sozialhilfe 2'782'993.00 734'431.90742'050.006'311'500.0053'230.003'436'710.00

5790 Sozialhilfe 73'710.00 53'230.00 86'500.00 46'050.00 -9'677.60 43'036.10

5790.3000.01 6'800.00 7'500.00 5'300.00206Sitzungsgelder Kommissionen

5790.3090.01 1'500.00 2'000.00 380.00Aus- und Weiterbildung

5790.3099.01 280.00 280.00 78.75207Personalanlass

5790.3100.01 2'000.00 2'500.00 437.50Büromaterial

5790.3102.01 3'200.00 1'200.00 710.30208Drucksachen, Publikationen

5790.3103.01 200.00 200.00Fachliteratur, Zeitschriften

5790.3110.01 1'000.00 1'000.00 395.90Anschaffung Büromöbel und
Geräte

5790.3130.01 1'000.00 1'200.00 788.40Porti

5790.3130.02 2'000.00 2'000.00Integration

5790.3130.03 3'000.00 3'500.00Soziale Brennpunkte

5790.3130.05 15'000.00 15'000.00 6'250.00209Stiftung Contact,
Leistungsvereinbarung

5790.3150.01 500.00 1'000.00Unterhalt Büromöbel und Geräte

5790.3170.01 200.00 200.00 94.00Spesen Kommissionen

5790.3170.02 350.00 350.00Spesen Personal

5790.3199.01 900.00 950.00 397.40210Freier Kredit Kommissionen

5790.3632.01 26'490.00 38'330.00 -33'799.85Sozialdienst Region Jungfrau

5790.3920.01 5'840.00 5'840.00 5'840.00Interne Verrechnung
Miete/Infrastruktur

5790.3930.01 3'450.00 3'450.00 3'450.00Interne Verrechnung Betriebs-
und Verwaltungskosten

5790.4260.01 38'730.00 38'550.00 32'725.15Gemeindebeitrag Sekretariat

5790.4260.02 7'000.00 7'186.00Verschiedene Rückerstattungen

5790.4260.03 7'500.00 7'500.00 3'124.95Stiftung Contact,
Leistungsvereinbarung,
Gemeindebeiträge

Seite 50

Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

5799 Lastenausgleich Soziales 3'363'000.00 6'225'000.00 696'000.00 2'792'670.60 691'395.80

5799.3611.01 3'363'000.00 6'205'000.00 2'782'807.60211LAG, Sozialhilfe

5799.3611.02 20'000.00 9'863.00212Verein Tagesfamilien
Interlaken-Oberhasli, Selbstbehalt

5799.4611.01 696'000.00 691'395.80213LAG, Sozialhilfe, Rückerstattung

59 Hilfsaktionen Sozialhilfe 12'500.00 1'000.00 11'500.00 12'228.22 1'373.50

592 Hilfsaktionen im Inland 12'228.22 1'373.5011'500.001'000.0012'500.00

5920 Hilfsaktionen im Inland 12'500.00 1'000.00 11'500.00 12'228.22 1'373.50

5920.3130.01 10'000.00 10'000.00 9'354.72Beiträge Sozialhilfeorganisationen

5920.3632.01 1'500.00 1'500.00 1'500.00214Patenschaft Gemeinde Saxeten

5920.3636.01 1'000.00 1'373.50Unterstützung Institutionen
(Vergütung Texaid)

5920.4636.01 1'000.00 1'373.50Vergütung Altkleider Texaid

6 Verkehr und
Nachrichtenübermittlung

4'242'690.00 2'684'200.00 4'454'550.00 2'768'260.00 4'046'534.74 2'756'050.14

61 Strassenverkehr 3'150'290.00 2'559'200.00 3'380'150.00 2'635'260.00 3'060'419.15 2'619'368.74

615 Gemeindestrassen 2'903'437.75 2'547'270.142'563'300.003'240'250.002'488'500.003'000'190.00

6150 Gemeindestrassen 2'268'890.00 219'500.00 2'433'750.00 237'400.00 2'189'333.50 209'015.95

6150.3000.01 11'000.00 10'000.00 7'800.00Sitzungsgelder BAUKO

6150.3010.01 938'500.00 990'100.00 985'060.30215Löhne

6150.3010.09 -44'869.10Taggelder
Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

6150.3050.01 53'900.00 59'800.00 57'862.25AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV

6150.3052.01 58'500.00 63'200.00 59'118.80AG-Beiträge Pensionskasse

6150.3053.01 29'000.00 30'400.00 23'775.55AG-Beiträge Unfallversicherung

6150.3054.01 13'500.00 14'900.00 14'593.50AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

6150.3055.01 5'400.00 6'000.00 5'908.40AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

6150.3090.01 7'000.00 7'000.00 8'862.70216Aus- und Weiterbildung

6150.3091.01 300.00 300.00 312.10Stelleninserate

6150.3099.01 6'440.00 6'800.00 1'800.75217Personalanlass

6150.3100.01 600.00 800.00 262.20Büromaterial

6150.3101.01 58'000.00 58'000.00 56'850.02Bau- und Unterhaltsmaterial

6150.3101.02 45'000.00 49'000.00 38'986.20Treibstoffe und Schmiermittel

6150.3102.01 15'000.00 15'000.00 5'837.85Drucksachen, Publikationen

6150.3103.01 700.00 700.00 370.85Fachliteratur, Zeitschriften

6150.3110.01 1'500.00 1'500.00 958.55Anschaffung Büromöbel und
Geräte

6150.3111.01 9'900.00 73'700.00 32'597.40218Anschaffung Maschinen, Geräte
und Fahrzeuge

6150.3112.01 20'000.00 22'500.00 12'618.53Anschaffung Dienstkleider,
Arbeitssicherheit

6150.3113.01 500.00 500.00 296.20Anschaffung Hardware

6150.3118.01 500.00 500.00Anschaffung Software

6150.3119.01 10'000.00 15'000.00 76'958.30Anschaffung Signalisation

6150.3119.02 5'000.00 5'000.00 1'647.80Anschaffung Beflaggung

6150.3119.03 10'000.00 15'000.00Anschaffung öffentliche
Beleuchtung

6150.3120.01 70'000.00 75'000.00 49'900.20Energie öffentliche Beleuchtung

6150.3130.01 500.00 1'700.00 1'680.00Telefon- und Internetgebühren

6150.3130.02 50.00 50.00 50.00Porti

6150.3130.03 2'500.00 2'500.00 1'066.25Dienstleistungen Dritter

6150.3130.04 1'000.00 1'000.00 910.00Mitglieder- und Verbandsbeiträge

Seite 51

Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

6150.3130.05 30'000.00 30'000.00 29'410.65Strassenmarkierungen

6150.3130.06 50'000.00 50'000.00 33'005.00Winterdienst

6150.3131.01 5'000.00 5'000.00Vorabklärung für Planung und
Projektierung

6150.3134.01 17'200.00 16'300.00 17'574.20Haftpflicht-/Sachversicherung

6150.3134.02 2'000.00 2'000.00 1'775.85Brücken, Gebäudeversicherung

6150.3137.01 1'000.00 1'200.00 634.25Liegenschaftssteuer und
Schwellentelle

6150.3137.02 7'000.00 8'000.00 6'226.25Motorfahrzeugsteuern

6150.3137.03 3'000.00 5'000.00 1'814.40Schwerverkehrsabgabe/Funkgebü
hr

6150.3137.04 14'000.00 16'000.00 9'139.70Kehricht öffentlicher Raum

6150.3141.01 100'000.00 140'000.00 200'523.60219Unterhalt Strassen und
Verkehrswege VV allg. Haushalt

6150.3141.02 90'000.00 60'000.00 80'276.25220Unterhalt öffentliche Beleuchtung

6150.3141.03 110'800.00 110'800.00 110'750.00Strassenentwässerung

6150.3149.01 3'000.00 3'000.00 2'249.45Unterhalt Signale/Poller

6150.3149.02 3'000.00 4'000.00 655.45Unterhalt Beflaggung

6150.3151.01 60'000.00 58'000.00 59'119.35Unterhalt  Maschinen, Geräte,
Fahrzeuge, Werkzeuge

6150.3153.01 3'800.00 3'000.00 3'456.05Unterhalt Hardware

6150.3158.01 500.00 500.00 398.70Unterhalt Software

6150.3170.01 500.00 500.00Spesen BAUKO

6150.3170.02 2'500.00 2'500.00 1'975.50Spesen Personal

6150.3199.01 1'500.00 2'500.00 1'780.60221Freier Kredit BAUKO

6150.3300.10 221'700.00 200'000.00 110'736.00222Planmässige Abschreibungen
Strassen

6150.3300.30 51'500.00 54'100.00 41'056.75223Planmässige Abschreibungen
übrige Tiefbauten

6150.3300.60 27'600.00 27'000.00224Planmässige Abschreibungen
Mobilien

6150.3635.01 22'000.00 40'000.00 12'643.35Winterbeleuchtung

6150.3636.01 500.00 500.00225Erlassene Gebühren/Kosten

6150.3900.01 1'500.00 1'000.00 1'245.00Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge

6150.3910.01 65'000.00 66'900.00 61'671.55Interne Verrechnung
Dienstleistungen

6150.4240.01 110'000.00 110'000.00 84'319.98226Dienstleistungen für Dritte

6150.4250.01 1'000.00 1'000.00 3'688.44Verkauf Baumaterial

6150.4250.02 500.00 500.00Verkauf Waren und Mobilien

6150.4260.01 10'000.00 10'000.00 15'013.88Verschiedene Rückerstattungen

6150.4260.02 8'000.00 7'500.00 7'075.65Entschädigung Beleuchtung
Kantonsstrasse

6150.4260.03 500.00 500.00Schadenersatz für defekte
Signale

6150.4310.01 2'000.00 2'000.00 4'625.00Aktivierbare Eigenleistungen auf
Sachanlagen

6150.4612.01 13'500.00 18'500.00 7'200.00Interne Verrechnung SF
(7201/9630.3612.03+7301.3612.0
4+7301.3612.05)

6150.4900.01 2'000.00 6'400.00Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge
(0290/1110/1400/2170/3421/3422
/3423/6191/6192/7792.3900.01+3
422.3900.02)

6150.4910.01 72'000.00 81'000.00 87'093.00Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(0290/1110/1400/2170/3421/3422
/3423/6191/6192/7792.3910.01+3
422.3910.02)

6155 Parkplätze 731'300.00 2'269'000.00 806'500.00 2'325'900.00 714'104.25 2'338'254.19

6155.3102.01 6'000.00 7'000.00 4'868.70Parktickets und Parkkarten

6155.3113.01 5'000.00 10'000.00 3'222.50Anschaffung Hardware

6155.3118.01 5'000.00 5'000.00 5'408.40Anschaffung Software

6155.3119.01 10'000.00 10'000.00 26'553.00Anschaffung Parkautomaten/
Schrankenanlagen

6155.3120.01 5'000.00 8'000.00 4'411.20Energie Parkautomaten/
Schrankenanlagen

Seite 52

Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

6155.3130.01 120'000.00 130'000.00 90'563.90227Dienstleistungen Dritter

6155.3130.02 35'000.00 35'000.00 36'449.58Post- und Bankspesen

6155.3130.03 70'000.00 70'000.00 71'860.65Betreuung Parkautomaten

6155.3130.04 2'000.00 2'000.00 1'089.05Bussen, Post- und Bankspesen

6155.3134.01 5'000.00 6'000.00 5'203.00Haftpflicht-/Sachversicherung

6155.3137.01 500.00 800.00 252.30Liegenschaftssteuer und
Schwellentelle

6155.3153.01 2'000.00 2'000.00Unterhalt Hardware

6155.3158.01 18'000.00 18'000.00 6'665.95228Unterhalt Software

6155.3159.01 30'000.00 30'000.00 30'753.75Unterhalt Parkautomaten/
Schrankenanlagen

6155.3160.01 125'000.00 150'000.00 176'832.65229Pacht Parkplätze

6155.3160.02 150'000.00 150'000.00 146'437.40Miete Parkhaus Migros

6155.3181.01 60'000.00 80'000.00 60'812.00230Bussen, Abschreibungen

6155.3300.60 24'600.00 24'500.00 24'502.35231Planmässige Abschreibungen
Mobilien

6155.3612.01 18'000.00 18'000.00 18'123.67Bussen netto, Anteile Unterseen

6155.3893.01 40'200.00 50'200.00 94.20232SF Parkplatzersatzabgaben,
Einlage

6155.4200.01 40'000.00 50'000.00Parkplatzersatzabgaben

6155.4240.01 850'000.00 900'000.00 830'134.78233Parkgebühren mit MWST

6155.4240.02 17'000.00 19'000.00 16'987.10Mietertrag Parkplätze

6155.4240.03 900'000.00 900'000.00 1'029'451.70Parkgebühren ohne MWST

6155.4240.04 140'000.00 135'000.00 142'205.03Parking Migros

6155.4240.05 3'000.00 3'000.00 2'757.45Bussen, Dienstleistungen für
Dritte

6155.4260.01 29.95Verschiedene Rückerstattungen

6155.4270.01 290'000.00 290'000.00 287'891.63Bussen

6155.4409.01 200.00 200.00 94.20234Interne Verrechnung Zinsen SF

6155.4893.01 28'800.00 28'700.00 28'702.35235SF Parkplatzersatzabgaben,
Entnahme

619 Strassen, übriges 156'981.40 72'098.6071'960.00139'900.0070'700.00150'100.00

6191 Werkhof 44'600.00 60'700.00 41'900.00 60'500.00 40'292.65 60'638.60

6191.3101.01 500.00 200.00 503.10Verbrauchsmaterialien

6191.3120.01 12'500.00 12'500.00 10'871.45Ab-/Wasser, Energie,
Heizmaterial, Kehricht

6191.3130.01 1'000.00 1'000.00 907.20Telefon- und Internetgebühren

6191.3130.02 8'200.00 7'800.00 8'079.90Sicherheitsdienst/Bewachung

6191.3134.01 5'600.00 4'800.00 5'632.10236Haftpflicht-/Sachversicherung

6191.3137.01 500.00 800.00 371.25Liegenschaftssteuer und
Schwellentelle

6191.3144.01 8'000.00 8'000.00 5'073.90Baulicher Unterhalt

6191.3900.01 300.00 200.00Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

6191.3910.01 8'000.00 6'600.00 8'853.75Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

6191.4260.01 700.00 500.00 638.60Verschiedene Rückerstattungen

6191.4930.01 60'000.00 60'000.00 60'000.00Interne Verrechnung Infrastruktur

6192 Mehrzweckgebäude 105'500.00 10'000.00 98'000.00 11'460.00 116'688.75 11'460.00

6192.3120.01 32'000.00 30'000.00 29'945.95Ab-/Wasser, Energie,
Heizmaterial, Kehricht

6192.3134.01 3'400.00 3'700.00 3'872.10Haftpflicht-/Sachversicherung

6192.3137.01 1'000.00 1'500.00 278.45Liegenschaftssteuer und
Schwellentelle

6192.3144.01 10'000.00 5'000.00 24'033.00237Baulicher Unterhalt

6192.3300.40 58'600.00 57'200.00 58'559.25238Planmässige Abschreibungen
MZG

6192.3900.01 300.00 200.00Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

Seite 53

Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

6192.3910.01 200.00 400.00Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

6192.4439.01 1'560.00Nebenkosten

6192.4470.01 8'500.00 9'960.00 8'400.00Miete

6192.4612.01 1'500.00 1'500.00 1'500.00Interne Verrechnung Miete SF

62 Öffentlicher Verkehr 1'092'400.00 125'000.00 1'074'400.00 133'000.00 986'115.59 136'681.40

621 Bahninfrastruktur 26'997.1017'000.0028'000.00

6210 Bahninfrastruktur 28'000.00 17'000.00 26'997.10

6210.3650.40 10'000.00239Wertberichtigung Beteiligungen
VV an öffentlichen
Unternehmungen

6210.3660.40 28'000.00 17'000.00 16'997.10240Planmässige Abschreibungen
Investitionsbeiträge an öffentliche
Unternehmungen

622 Regionalverkehr 18'683.1023'000.0023'000.00

6220 Regionalverkehr 23'000.00 23'000.00 18'683.10

6220.3634.01 9'000.00 9'000.00 9'508.10Moonliner Oberland Ost

6220.3634.02 10'000.00 10'000.00 9'175.00Gästekarte öffentl. Verkehr

6220.3634.03 4'000.00 4'000.00Regionalverkehr, Beiträge

629 Öffentlicher Verkehr 940'435.39 136'681.40133'000.001'034'400.00125'000.001'041'400.00

6290 Öffentlicher Verkehr 119'400.00 125'000.00 119'400.00 133'000.00 118'106.39 136'681.40

6290.3130.01 118'000.00 118'000.00 116'991.65241Tageskarten, Kauf

6290.3130.02 100.00 100.00 100.00242IG Golden Pass

6290.3133.01 1'300.00 1'300.00 972.04243Tageskarten, Informatik (Hosting)

6290.3181.01 42.70Tageskarten, Abschreibung
Gebühren

6290.4250.01 125'000.00 133'000.00 136'681.40244Tageskarten, Verkauf

6291 Gemeindeanteil Öffentlicher
Verkehr

922'000.00 915'000.00 822'329.00

6291.3631.01 922'000.00 915'000.00 822'329.00245LAG, öffentlicher Verkehr

7 Umweltschutz und
Raumordnung

5'457'720.00 4'866'070.00 5'280'320.00 4'822'670.00 6'002'425.79 5'750'578.08

72 Abwasserentsorgung 3'589'750.00 3'589'750.00 3'398'400.00 3'398'400.00 4'140'376.08 4'140'376.08

720 Abwasserentsorgung 4'140'376.08 4'140'376.083'398'400.003'398'400.003'589'750.003'589'750.00

7201 Abwasserentsorgung
[Gemeindebetrieb]

3'589'750.00 3'589'750.00 3'398'400.00 3'398'400.00 4'140'376.08 4'140'376.08

7201.3111.01 108'520.50Anschaffung Maschinen, Geräte
und Fahrzeuge

7201.3120.01 7'500.00 7'500.00 7'184.76Ab-/Wasser, Energie

7201.3130.01 67'000.00 67'000.00 63'099.40Diverse Entschädigungen

7201.3132.01 40'000.00 130'000.00 32'119.55246GEP-Abklärungen

7201.3132.02 50'000.00 50'000.00 24'052.40Entschädigung Nachführung
Werkkataster/Gewässerschutz

7201.3134.01 8'000.00 12'900.00 11'887.95247Haftpflicht-/Sachversicherung

7201.3137.01 500.00 600.00 324.10Liegenschaftssteuer und
Schwellentelle

7201.3143.01 150'000.00 73'000.00 84'051.56248Unterhalt

7201.3170.01 500.00 500.00Spesen

Seite 54

Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

7201.3181.01 5'000.00 5'000.00249Abschreibung Gebühren

7201.3300.30 302'300.00 190'700.00 153'156.15250Planmässige Abschreibungen
Tiefbauten Abwasser

7201.3300.99 317'482.90251Planmässige Abschreibungen
(bish. VV) Abwasser

7201.3409.01 11'000.00 8'000.00 3'927.00252Interne Verrechnung Zinsen SF

7201.3510.10 1'483'000.00 1'415'000.00 1'378'621.00253SF Abwasser Werterhalt, Einlage
(Wiederbeschaffungswert)

7201.3510.50 315'000.00 300'000.00 656'016.75254SF Abwasser Werterhalt, Einlage
(Anschlussgebühren)

7201.3612.01 69'800.00 72'600.00 68'067.00Interne Verrechnung
Verwaltungsaufwand SF

7201.3612.02 7'800.00 8'100.00 7'563.00Interne Verrechnung
Liegenschaft/Infrastruktur SF

7201.3612.03 7'000.00 7'000.00 3'915.00Interne Verrechnung diverse SF
(3421/6150.4612.01)

7201.3632.01 795'700.00 810'000.00 528'550.11255Betriebsbeitrag ARA

7201.3632.02 195'700.00 200'000.00 182'395.74256Abgabe in Abwasserfonds

7201.3660.20 49'100.00 40'500.00 28'916.60257Planmässige Abschreibungen
Investitionsbeiträge an
Gemeinden und
Gemeindeverbände

7201.4240.01 800'000.00 790'000.00 809'112.59Grundgebühren

7201.4240.02 2'000'000.00 1'850'000.00 2'072'276.44258Verbrauchsgebühren

7201.4240.03 103'000.00 105'000.00 102'831.95Grund-/Benützungsgebühren
Eigene

7201.4240.04 300.00 366.80Dienstleistungen

7201.4240.50 315'000.00 300'000.00 656'016.75259Einmalige Anschlussgebühren

7201.4401.01 50.00 50.00 215.90260Zinsen Forderungen und
Kontokorrente

7201.4510.01 351'400.00 231'200.00 499'555.65261SF Abwasser Werterhalt,
Entnahme

7201.4611.01 20'000.00 30'000.00Beiträge Kanton

7201.9010.01 24'850.00 480'524.61262SF Abwasser, Ertragsüberschuss

7201.9011.01 92'150.00263SF Abwasser,
Aufwandüberschuss

73 Abfall 1'136'320.00 1'136'320.00 1'149'470.00 1'149'470.00 1'141'361.93 1'141'361.93

730 Abfall 1'141'361.93 1'141'361.931'149'470.001'149'470.001'136'320.001'136'320.00

7301 Abfall [Gemeindebetrieb] 1'136'320.00 1'136'320.00 1'149'470.00 1'149'470.00 1'141'361.93 1'141'361.93

7301.3010.01 228'500.00 226'000.00 222'749.00Löhne

7301.3010.09 -458.00Taggelder
Kranken-/Unfallversicherung und
Erwerbsersatz

7301.3050.01 14'500.00 14'400.00 14'020.55AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV

7301.3052.01 16'600.00 16'200.00 13'751.35AG-Beiträge Pensionskasse

7301.3053.01 7'800.00 7'300.00 5'687.35AG-Beiträge Unfallversicherung

7301.3054.01 3'700.00 3'600.00 3'518.70AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

7301.3055.01 1'500.00 1'450.00 1'424.65AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

7301.3101.01 20'000.00 22'000.00 18'135.85Betriebs-, Verbrauchs- und
Produktionsmaterial

7301.3102.01 7'500.00 10'000.00 5'090.85Drucksachen, Publikationen

7301.3111.01 10'000.00 10'000.00 3'758.80Anschaffung Maschinen, Geräte
und Fahrzeuge

7301.3113.01 500.00 500.00Anschaffung Hardware

7301.3118.01 720.00 720.00 720.00Anschaffung Software

7301.3130.01 600'000.00 600'000.00 563'569.66Gebühren AVAG und
Sammlungen

7301.3130.02 2'000.00 5'000.00Altlastenuntersuchungen

7301.3130.03 9'500.00264Bring- und Hol-Tag

7301.3130.04 28'000.00 30'000.00 22'962.00Papiersammlungen

7301.3130.06 12'000.00 12'000.00 10'670.30Diverse Entschädigungen

7301.3134.01 5'100.00 5'600.00 5'096.85Haftpflicht-/Sachversicherung

7301.3137.01 2'000.00 2'000.00 1'820.30Motorfahrzeugsteuern

Seite 55

Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

7301.3137.02 7'000.00 7'000.00 6'417.85Schwerverkehrsabgabe

7301.3151.01 15'000.00 18'000.00 10'864.08Unterhalt Fahrzeuge, Maschinen

7301.3153.01 500.00 500.00Unterhalt Hardware

7301.3158.01 1'000.00 500.00 221.10Unterhalt Software

7301.3161.01 6'000.00 5'500.00 6'440.20Miete Fahrzeuge

7301.3170.01 200.00 200.00Spesen

7301.3181.01 1'000.00 278.55265Abschreibung Gebühren

7301.3300.30 3'500.00 3'500.00 3'410.40266Planmässige Abschreibungen
Tiefbauten Abfall

7301.3300.60 32'800.00 32'800.00 32'723.80267Planmässige Abschreibungen
Mobilien Abfall

7301.3300.99 39'200.00 39'200.00 39'173.05268Planmässige Abschreibungen
(bish. VV 8 J.) Abfall

7301.3612.01 37'500.00 28'300.00 60'642.00Interne Verrechnung
Verwaltungsaufwand SF

7301.3612.02 4'200.00 3'200.00 6'738.00Interne Verrechnung
Liegenschaft/Infrastruktur SF

7301.3612.03 1'500.00 1'500.00 1'500.00Interne Verrechnung Miete SF

7301.3612.04 5'000.00 4'000.00 2'846.25Interne Verrechnung diverse SF
(3421/6150.4612.01)

7301.3612.05 7'000.00269Bring- und Hol-Tag, interne
Verrechnung SF
(1110/6150.4612.01)

7301.3612.06 21'500.00 22'000.00 17'802.40270Beitrag Tierkörperbeseitigung

7301.4240.01 475'000.00 480'000.00 494'129.73271Grundgebühren

7301.4240.02 260'000.00 260'000.00 258'693.35AVAG (Sackgebühren)

7301.4240.03 325'000.00 320'000.00 333'828.87Container (Andock- und
Gewichtsgebühr)

7301.4240.04 20'000.00 20'000.00 19'535.50Papiersammlungen,
Altpapierverwertung

7301.4240.05 15'000.00 15'000.00 20'442.83Dienstleistungen für Dritte

7301.4250.01 2'285.00Verkauf Waren und Mobilien

7301.4260.01 5'000.00272Bring- und Hol-Tag, Anteile
Matten und Unterseen

7301.4260.02 7'100.00 7'000.00 7'168.25VetroSwiss/AVAG, VEG Glas

7301.4270.01 500.00 1'000.00 350.00Bussen

7301.4409.01 1'700.00 1'600.00 553.85Interne Verrechnung Zinsen SF

7301.4451.01 2'500.00 2'800.00 2'516.05Erträge aus Beteiligungen VV

7301.4463.01 1'900.00 1'900.00 1'858.50Dividende AVAG

7301.9010.01 59'786.04SF Abfall, Ertragsüberschuss

7301.9011.01 27'620.00 35'170.00SF Abfall, Aufwandüberschuss

74 Verbauungen 40'000.00 40'000.00 52'044.75 310'687.85

745 Naturgefahren 52'044.75 310'687.8540'000.0040'000.00

7450 Naturgefahren 40'000.00 40'000.00 52'044.75 310'687.85

7450.3132.01 52'044.75273Gefahrenkarten

7450.3132.02 10'000.00 10'000.00Notfallplanung Naturgefahren

7450.3134.01 30'000.00 30'000.00Stiftung Einsatzkosten der
Gemeinden in a.o. Lagen

7450.4260.01 310'687.85Gefahrenkarten, verschiedene
Rückerstattungen

76 Bekämpfung von
Umweltverschmutzung

36'950.00 26'950.00 19'687.45 8'000.00

769 Bekämpfung von
Umweltverschmutzung

19'687.45 8'000.0026'950.0036'950.00

7690 Bekämpfung von
Umweltverschmutzung

36'950.00 26'950.00 19'687.45 8'000.00

7690.3000.01 1'250.00 1'250.00 450.00Sitzungsgelder FK Energie

7690.3130.01 30'000.00 20'000.00 19'237.45274Energiestadt

7690.3170.01 500.00 500.00Spesen FK Energie

Seite 56

Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

7690.3634.01 5'200.00 5'200.00275Regionalkonferenz Oberland-Ost,
Energieberatung

7690.4260.01 8'000.00Verschiedene Rückerstattungen

77 Übriger Umweltschutz 531'100.00 140'000.00 504'700.00 140'300.00 498'686.88 150'152.22

771 Friedhof und Bestattung 121'009.80123'000.00129'000.00

7710 Friedhof und Bestattung
allgemein

129'000.00 123'000.00 121'009.80

7710.3130.01 10'000.00 20'000.00 5'293.10Bestattungskosten

7710.3632.01 119'000.00 103'000.00 115'716.70276Begräbnisgemeindeverband
Gsteig-Interlaken

779 Umweltschutz 377'677.08 150'152.22140'300.00381'700.00140'000.00402'100.00

7790 Umweltschutz 200.00 200.00 200.00

7790.3130.01 200.00 200.00 200.00277Mitglieder- und Verbandsbeiträge

7791 Öffentliche Toilettenanlagen 397'000.00 140'000.00 376'600.00 140'300.00 375'155.83 150'152.22

7791.3101.01 50'000.00 50'000.00 26'140.35Reinigungs-/Verbrauchsmaterial

7791.3120.01 19'000.00 19'000.00 17'687.95Ab-/Wasser, Energie, Kehricht

7791.3130.01 220'000.00 220'000.00 219'382.65Reinigungsvertrag

7791.3130.02 6'000.00 6'500.00 5'890.80Sicherheitsdienst/Bewachung

7791.3130.03 5'500.00 5'500.00 4'190.79Betreuung Gebührenautomaten

7791.3130.04 2'500.00 2'500.00 2'373.34Post- und Bankspesen

7791.3134.01 1'600.00 1'700.00 1'659.25Haftpflicht-/Sachversicherung

7791.3137.01 1'300.00 500.00 2'703.20Liegenschaftssteuer und
Schwellentelle

7791.3144.01 35'000.00 15'000.00 41'340.65278Baulicher Unterhalt

7791.3161.01 7'000.00 7'000.00 4'900.35Miete mobile WC-Anlagen

7791.3300.40 32'600.00 32'600.00 32'522.60279Planmässige Abschreibungen
Hochbauten

7791.3632.01 5'200.00 5'000.00 5'063.90Reinigungsarbeiten WC
Schlossareal

7791.3910.01 11'300.00 11'300.00 11'300.00Verrechneter Aufwand

7791.4240.01 140'000.00 140'000.00 150'152.22Benützungsgebühren

7791.4260.01 300.00Verschiedene Rückerstattungen

7792 Hundetoiletten 4'900.00 4'900.00 2'321.25

7792.3101.01 4'000.00 4'000.00 2'321.25Reinigungs-/Verbrauchsmaterial

7792.3900.01 500.00 500.00Interne Verrechnung Material-
und Warenbezüge
(3421/6150.4900.01)

7792.3910.01 400.00 400.00Interne Verrechnung
Dienstleistungen
(3421/6150.4910.01)

79 Raumordnung 123'600.00 160'800.00 134'500.00 150'268.70

790 Raumordnung 150'268.70134'500.00160'800.00123'600.00

7900 Raumordnung allgemein 75'600.00 66'300.00 88'500.00 89'356.70

7900.3132.01 50'000.00 40'000.00 76'822.50Raumplanung, Dienstleistungen
und Honorare, allg.
Verwaltungskosten

7900.3132.02 13'000.00 13'000.00 12'534.20Richtplan Energie Bödeli,
Revision

7900.3320.90 12'600.00 13'300.00280Planmässige Abschreibungen
immaterielle Anlagen

7900.4309.80 88'500.00281Planungsmehrwerte (altrechtlich)

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Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

7907 Regionalkonferenzen 48'000.00 48'500.00 60'912.00

7907.3634.01 48'000.00 48'500.00 60'912.00282Regionalkonferenz Oberland-Ost,
Basisbeitrag (Splittung ab JRG
2020)

7909 Mehrwertabschöpfung,
neurechtlich

46'000.00 46'000.00

7909.3510.01 41'400.00283SF Mehrwertabschöpfung,
Einlage

7909.3701.01 4'600.00284Mehrwertabschöpfung
Kantonsanteil, Weiterleitung

7909.4022.01 41'400.00285Mehrwertabschöpfung
Gemeindeanteil

7909.4707.01 4'600.00286Mehrwertabschöpfung
Kantonsanteil

8 Volkswirtschaft 424'140.00 208'800.00 422'490.00 256'200.00 414'997.80 404'214.46

81 Landwirtschaft 9'900.00 1'800.00 9'700.00 1'700.00 2'755.00 1'720.00

811 Verwaltung, Vollzug und
Kontrolle

6'900.006'900.00

8110 Verwaltung, Vollzug und
Kontrolle

6'900.00 6'900.00

8110.3634.01 6'900.00 6'900.00287Regionalkonferenz Oberland-Ost,
Landschaftsfonds

814 Produktionsverbesserungen
Pflanzen

2'755.00 1'720.001'700.002'800.001'800.003'000.00

8140 Produktionsverbesserungen
Pflanzen

3'000.00 1'800.00 2'800.00 1'700.00 2'755.00 1'720.00

8140.3632.01 800.00 800.00 755.00Ackerbaustellenleitung

8140.3910.01 2'200.00 2'000.00 2'000.00Interne Verrechnung
Feuerbrandkontrolle

8140.4611.01 1'800.00 1'700.00 1'720.00Kantonsbeitrag
Feuerbrandkontrolle

82 Forstwirtschaft 58'700.00 60'500.00 57'259.90

820 Forstwirtschaft 57'259.9060'500.0058'700.00

8200 Forstwirtschaft 58'700.00 60'500.00 57'259.90

8200.3631.01 18'000.00 20'000.00 16'821.75288Unterhalt Schutzwaldpflege

8200.3632.01 40'700.00 40'500.00 40'438.15289Gemeindeverband für die
Erhaltung der Wälder der Region
Oberland

84 Tourismus 343'540.00 21'000.00 334'540.00 13'000.00 353'587.50 13'000.00

840 Tourismus 353'587.50 13'000.0013'000.00334'540.0021'000.00343'540.00

8400 Tourismus 150'530.00 21'000.00 142'530.00 13'000.00 167'833.70 13'000.00

8400.3101.01 8'000.00290Beschilderung Liegenschaften
(gemäss Kurtaxenreglement)

8400.3130.01 20'000.00 20'000.00 18'778.20291Beziehungen zu ausländischen
Orten

8400.3635.01 87'530.00 87'530.00 87'525.00292Interlaken Congress & Events AG

8400.3635.02 29'000.00Weihnachtsmärkte

8400.3635.04 35'000.00 35'000.00 32'530.50293Swiss Economic Forum

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Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

8400.4260.01 13'000.00 13'000.00 13'000.00294Swiss Economic Forum, Anteile
Matten und Unterseen

8400.4260.02 8'000.00295Beschilderung Liegenschaften
(gemäss Kurtaxenreglement)

8406 Regionaler Tourismus 193'010.00 192'010.00 185'753.80

8406.3130.01 3'130.00 3'130.00 3'125.00296UNESCO Welterbe Schweizer
Alpen Jungfrau-Aletsch

8406.3130.02 8'000.00 8'000.00 8'000.00297TOI Event-Koordination Bödeli

8406.3634.01 145'880.00 145'880.00 145'875.00298TOI (Tourismusorganisation
Interlaken)

8406.3635.01 36'000.00 35'000.00 28'753.80299Beiträge
Wirtschafts-/Tourismusförderung

85 Industrie, Gewerbe, Handel 12'000.00 1'000.00 17'750.00 10'500.00 1'395.40 5'488.00

850 Industrie, Gewerbe, Handel 1'395.40 5'488.0010'500.0017'750.001'000.0012'000.00

8500 Industrie, Gewerbe, Handel 1'000.00 5'500.00 5'488.00

8500.4451.01 1'000.00 5'500.00 5'488.00Erträge aus Beteiligungen VV

8506 Regionale
Wirtschaftsförderung

12'000.00 17'750.00 5'000.00 1'395.40

8506.3000.01 3'250.00 2'000.00 1'250.00300Sitzungsgelder WTK

8506.3170.01 300.00 300.00301Spesen WTK

8506.3199.01 450.00 450.00 145.40302Freier Kredit WTK

8506.3635.01 8'000.00 15'000.00303Swiss Outdoor & Adventure
Summit

8506.4260.01 5'000.00304Swiss Outdoor & Adventure
Summit, Anteile Matten und
Unterseen

87 Brennstoffe und Energie 185'000.00 231'000.00 384'006.46

871 Elektrizität 384'006.46231'000.00185'000.00

8710 Elektrizität allgemein 185'000.00 231'000.00 384'006.46

8710.4462.01 185'000.00 231'000.00 234'006.46305Abgeltung IBI

8710.4462.02 150'000.00306Risikobeitrag IBI

9 Finanzen und Steuern 6'935'320.00 23'599'870.00 6'244'930.00 25'508'740.00 10'607'595.73 25'925'031.65

91 Steuern 1'318'600.00 18'078'000.00 1'153'600.00 23'309'000.00 720'393.90 24'170'154.10

910 Steuern 720'393.90 24'170'154.1023'309'000.001'153'600.0018'078'000.001'318'600.00

9100 Allgemeine Gemeindesteuern 440'000.00 13'812'000.00 195'000.00 18'793'000.00 -13'217.90 20'663'621.80

9100.3180.01 200'000.00 -191'000.00307Wertberichtigung gefährdete
Steuerguthaben

9100.3181.01 220'000.00 190'000.00 176'617.65308Forderungsverluste allgemeine
Gemeindesteuern

9100.3181.02 20'000.00 5'000.00 1'164.45309Forderungsverzichte allgemeine
Gemeindesteuern

9100.4000.01 9'050'000.00 10'400'000.00 11'303'019.25310Einkommenssteuern

9100.4000.20 35'000.00 20'000.00 60'209.75Nachsteuern und Bussen

9100.4000.40 850'000.00 1'020'000.00 998'215.45311Aktive Steuerausscheidungen
Einkommenssteuern

9100.4000.50 -295'000.00 -390'000.00 -416'096.90312Passive Steuerausscheidungen
Einkommenssteuern

9100.4000.60 -5'000.00 -4'000.00 -5'217.30Pauschale Steueranrechnungen
natürliche Personen

9100.4001.01 1'250'000.00 1'500'000.00 1'310'097.05313Vermögenssteuern

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Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

9100.4001.40 145'000.00 160'000.00 127'984.25Aktive Steuerausscheidungen
Vermögenssteuern

9100.4001.50 -115'000.00 -125'000.00 -96'330.40Passive Steuerausscheidungen
Vermögenssteuern

9100.4002.01 400'000.00 670'000.00 488'049.70314Quellensteuern

9100.4002.10 2'000.00 2'000.00 1'455.00Quellensteuern ausserhalb der
Ertragsabrechnung (BGSA)

9100.4010.01 2'300'000.00 5'500'000.00 7'539'898.00315Gewinnsteuern

9100.4010.40 1'000'000.00 1'120'000.00 1'417'052.05316Aktive Steuerausscheidungen
Gewinnsteuern

9100.4010.50 -300'000.00 -350'000.00 -1'954'305.25317Passive Steuerausscheidungen
Gewinnsteuern

9100.4010.70 -600'000.00 -900'000.00 -305'000.00318Rückstellungen für
Steuerteilungen juristische
Personen

9100.4011.01 40'000.00 65'000.00 54'315.00319Kapitalsteuern

9100.4011.40 35'000.00 40'000.00 57'191.65Aktive Steuerausscheidungen
Kapitalsteuern

9100.4011.50 -10'000.00 -10'000.00 -9'314.40Passive Steuerausscheidungen
Kapitalsteuern

9100.4019.01 35'000.00 40'610.00320Holdingsteuern

9100.4029.01 30'000.00 40'000.00 51'788.90Eingang abgeschriebene Steuern

9101 Sondersteuern 5'000.00 592'500.00 5'000.00 572'500.00 1'320.15 701'429.65

9101.3180.01 -1'200.00321Wertberichtigung gefährdete
Sondersteuern

9101.3181.01 5'000.00 5'000.00 2'520.15Forderungsverluste
Sondersteuern

9101.4000.80 2'000.00 2'000.00Lotteriegewinnsteuern

9101.4022.01 360'000.00 360'000.00 416'480.15Grundstückgewinnsteuern

9101.4022.10 230'000.00 210'000.00 284'932.30322Sonderveranlagungen

9101.4029.01 500.00 500.00 17.20Eingang abgeschriebene
Sondersteuern

9102 Liegenschaftssteuern 3'000.00 2'780'500.00 3'000.00 2'970'500.00 48'944.50 2'099'755.05

9102.3180.01 49'000.00323Wertberichtigung gefährdete
Liegenschaftssteuern

9102.3181.01 3'000.00 3'000.00 -55.50Forderungsverluste
Liegenschaftssteuern

9102.4021.01 2'780'000.00 2'970'000.00 2'095'379.80324Liegenschaftssteuern

9102.4029.01 500.00 500.00 4'375.25Eingang abgeschriebene
Liegenschaftssteuern

9103 Hundesteuern 600.00 23'000.00 600.00 23'000.00 500.00 22'500.45

9103.3181.01 500.00 500.00 500.00Forderungsverluste Hundetaxe

9103.3181.02 100.00 100.00Forderungsverzichte Hundetaxe

9103.4033.01 23'000.00 23'000.00 22'500.45Hundetaxe

9105 Tourismusabgabe 450'000.00 450'000.00 550'000.00 550'000.00 502'730.55 502'730.55

9105.3636.01 450'000.00 550'000.00 502'730.55325TFA, Weiterleitung Erträge an
TOI

9105.4039.01 450'000.00 550'000.00 502'730.55326TFA, Erträge

9106 Schwellentelle 420'000.00 420'000.00 400'000.00 400'000.00 180'116.60 180'116.60

9106.3612.01 420'000.00 400'000.00 180'116.60327Schwellentelle Ablieferung an
Schwellenkorporation Bödeli Süd

9106.4039.01 420'000.00 400'000.00 180'116.60328Schwellentelle

93 Finanz- und Lastenausgleich 3'075'000.00 108'000.00 2'330'000.00 102'000.00 2'441'568.00 99'933.00

930 Finanz- und Lastenausgleich 2'441'568.00 99'933.00102'000.002'330'000.00108'000.003'075'000.00

9300 Finanz- und Lastenausgleich 3'075'000.00 108'000.00 2'330'000.00 102'000.00 2'441'568.00 99'933.00

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Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

9300.3621.60 1'029'000.00 1'070'000.00 1'041'283.00329LAG, neue Aufgabenteilung

9300.3622.70 2'046'000.00 1'260'000.00 1'400'285.00330Disparitätenabbau

9300.4621.60 108'000.00 102'000.00 99'933.00331Soziodemografischer Zuschuss

95 Ertragsanteile, übrige 550'000.00 540'000.00 76'461.85

950 Ertragsanteile, übrige 76'461.85540'000.00550'000.00

9500 Ertragsanteile, übrige 550'000.00 540'000.00 76'461.85

9500.4024.01 50'000.00 40'000.00 76'461.85Erbschafts- und
Schenkungssteuern

9500.4600.01 500'000.00 500'000.00Ertragsanteile an direkter
Bundessteuer

96 Vermögens- und
Schuldenverwaltung

838'020.00 1'287'020.00 926'240.00 1'553'740.00 938'310.05 1'571'834.45

961 Zinsen 262'695.86 325'708.35252'400.00215'200.00503'400.00224'500.00

9610 Zinsen 224'500.00 503'400.00 215'200.00 252'400.00 262'695.86 325'708.35

9610.3181.01 7'500.00 8'000.00 7'478.50Abschreibungen Verzugszins
Steuern

9610.3181.02 100.00 100.00Forderungsverzichte Verzugszins
Steuern

9610.3401.01 300.00 114'261.11Zinsen kurzfristige
Finanzverbindlichkeiten

9610.3406.01 189'000.00 189'000.00 116'820.00Zinsen langfristige
Finanzverbindlichkeiten

9610.3409.01 2'900.00 2'800.00 1'097.40Interne Verrechnung Zinsen SF
(1400/1626/2199/3410/5721/6155
/7201/7301.4409.01)

9610.3499.01 25'000.00 15'000.00 23'038.85Vergütungszinsen Steuern

9610.4401.01 18.55Zinsen Forderungen und
Kontokorrente

9610.4401.02 55'000.00 80'000.00 94'871.70332Verzugszinsen Steuern

9610.4409.01 174'800.00 171'800.00 167'711.10Interne Verrechnung Zinsen SF
(1626/3410/7201/7301/9630.3409
.01)

9610.4420.01 600.00 600.00 607.00Dividenden

9610.4451.01 273'000.00 62'500.00333Erträge aus Beteiligungen VV

963 Liegenschaften des
Finanzvermögens

644'219.25 1'240'421.101'301'340.00708'540.00783'620.00611'020.00

9630 Liegenschaften des
Finanzvermögens SF

575'220.00 575'220.00 673'040.00 673'040.00 607'248.15 607'248.15

9630.3010.01 5'000.00 5'000.00 4'930.00SF LS, Löhne Hauswartschaft

9630.3050.01 350.00 300.00 309.10SF LS, AG-Beiträge AHV, IV, EO,
ALV

9630.3053.01 70.00 60.00 53.55SF LS, AG-Beiträge
Unfallversicherung

9630.3054.01 90.00 90.00 79.00SF LS, AG-Beiträge
Familienausgleichskasse

9630.3055.01 40.00 30.00 31.55SF LS, AG-Beiträge
Krankentaggeldversicherung

9630.3151.01 10'000.00SF LS, Unterhalt  Maschinen,
Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge

9630.3409.01 163'800.00 163'800.00 163'784.10334SF LS, Interne Verrechnung
Zinsen

9630.3430.01 104'000.00 149'500.00 84'402.80335SF LS, Baulicher Unterhalt

9630.3431.01 300.00 200.00 64.70SF LS,
Reinigungs-/Verbrauchsmaterial

9630.3431.02 20'000.00 20'000.00 10'283.00SF LS, Anschaffung Maschinen,
Geräte und Fahrzeuge

9630.3431.03 1'200.00 1'200.00 766.95SF LS, Dienstleistungen Dritter

Seite 61

Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

9630.3439.01 32'000.00 30'000.00 30'567.82SF LS, Wasser, Energie,
Heizmaterial

9630.3439.02 10'500.00 10'500.00 9'197.83SF LS, Abwasser, Kehricht

9630.3439.03 8'500.00 8'600.00 6'948.25SF LS, Liegenschaftssteuer und
Schwellentelle

9630.3439.04 9'500.00 10'000.00 10'048.05SF LS,
Haftpflicht-/Sachversicherung

9630.3441.01 224.00336SF LS, Wertberichtigung

9630.3612.01 23'700.00 22'900.00 27'459.00SF LS, Interne Verrechnung
Verwaltungsaufwand

9630.3612.02 2'700.00 2'600.00 3'051.00SF LS, Interne Verrechnung
Liegenschaft/Infrastruktur

9630.3612.03 8'000.00 7'000.00 6'041.25SF LS, Interne Verrechnung
diverse (3421/6150.4612.01)

9630.3893.01 127'000.00 132'200.00 136'058.00337SF LS Werterhalt, Einlage

9630.4260.02 700.00 700.00 3'462.25SF LS, Verschiedene
Rückerstattungen

9630.4430.01 417'600.00 480'500.00 476'114.50338SF LS, Mietzinse

9630.4439.01 41'000.00 39'500.00 40'403.75SF LS, Rückerstattungen
Nebenkosten

9630.4893.01 104'000.00 149'500.00 84'402.80339SF LS Werterhalt, Entnahme

9630.9010.01 48'470.00 109'060.00 112'948.20340SF LS, Ertragsüberschuss

9630.9011.01 11'920.00 2'840.00 2'864.85341SF LS, Aufwandüberschuss

9631 Liegenschaften des
Finanzvermögens

420'000.00 420'000.00

9631.4411.40 420'000.00342Gewinn Verkauf Liegenschaften

9631.4443.01 420'000.00343Marktwertanpassungen
Liegenschaften

9632 Grundstücke des
Finanzvermögens

35'800.00 208'400.00 35'500.00 208'300.00 36'971.10 213'172.95

9632.3132.01 30'000.00 30'000.00 31'620.25Entwicklung Des Alpes-Areal

9632.3439.01 5'800.00 5'500.00 5'350.85Liegenschaftssteuer und
Schwellentelle

9632.4430.01 1'600.00 1'600.00 1'560.00Mietzinse Grundstücke

9632.4430.02 6'600.00 6'600.00 6'686.50Pachtzinse

9632.4430.03 200'200.00 200'100.00 200'196.45Baurechtszinse

9632.4443.02 4'730.00344Marktwertanpassungen
Baurechtszinse

969 Finanzvermögen 31'394.94 5'705.002'500.002'500.00

9690 Finanzvermögen 2'500.00 2'500.00 31'394.94 5'705.00

9690.3180.01 30'000.00345Wertberichtigung Guthaben

9690.3181.01 2'500.00 2'500.00 1'394.94Abschreibung div. Debitoren

9690.4440.01 5'705.00Marktwertanpassungen
Wertschriften

97 Rückverteilungen 5'000.00 4'000.00 6'648.25

971 Rückverteilungen aus
CO2-Abgabe

6'648.254'000.005'000.00

9710 Rückverteilungen aus
CO2-Abgabe

5'000.00 4'000.00 6'648.25

9710.4699.10 5'000.00 4'000.00 6'648.25346Rückverteilung CO2 Abgabe

99 Nicht aufgeteilte Posten 1'703'700.00 3'571'850.00 1'835'090.00 6'507'323.78

990 Nicht aufgeteilte Posten 4'057'302.411'537'000.00989'700.00

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Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Erfolgsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

9900 Nicht aufgeteilte Posten, Art. 84
GV

547'300.00 3'067'643.16

9900.3894.01 547'300.00 3'067'643.16347Zusätzliche Abschreibungen VV,
nicht zugeteilt

9901 Abschreibung bestehendes
Verwaltungsvermögen

989'700.00 989'700.00 989'659.25

9901.3300.99 989'700.00 989'700.00 989'659.25348Planmässige Abschreibungen div.
(bish. VV 8 J.)

995 Neutrale Aufwendungen und
Erträge

1'692'000.00714'000.00

9950 Neutrale Aufwendungen und
Erträge

714'000.00 1'692'000.00

9950.3896.01 714'000.00349Schwankungsreserve, Einlage

9950.4896.01 1'692'000.00350Neubewertungsreserve,
Auflösung

999 Abschluss 2'450'021.37298'090.001'879'850.00

9990 Abschluss 1'879'850.00 298'090.00 2'450'021.37

9990.9000.00 298'090.00 2'450'021.37351Ertragsüberschuss

9990.9001.00 1'879'850.00352Aufwandüberschuss

Seite 63

Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Bemerkung: Begründung

1 0110.3000.01 sieben Sitzungen; Erhöhung der Sitzungsgelder ab 2021 (GGR-Mitglied bei Sitzungsdauer 2 1/4 h bisher CHF 50, neu
CHF 90, d. h. +80 %)

2 0110.3000.02 eine Sitzung vor jeder GGR-Sitzung; eine Sitzung vor Verwaltungsüberprüfung; Verwaltungsüberprüfung; Erhöhung der
Sitzungsgelder ab 2021

3 0110.3000.03 vier Abstimmungsdaten; Erhöhung der Sitzungsgelder ab 2021

4 0110.3000.04 keine Wahlen 2021

5 0110.3102.01 Erfahrungszahl 2019

6 0110.3102.02 Couverts und Stimmrechtsausweise für vier Abstimmungen; Stimmzettel und Botschaften für drei
Gemeindeabstimmungen; Beitrag an Easy-Abstimmungsbüchlein von CHF 5 pro stimmberechtigter Person zwischen 18
und 25 (ca. 400)

7 0110.3130.01 CHF 2'700 pro Stimmmaterialversand; CHF 800 pro Abstimmung für briefliche Stimmabgaben

8 0110.3130.02 Verpackung Stimmmaterial durch ZEMI für vier Abstimmungsdaten

9 0110.3130.03 Jahresrechnungen 2019 bis 2022: Mandat BDO AG (GGR-Beschluss vom 26.06.2018)

10 0110.3134.01 neue Dienstfahrtenkaskoversicherung

11 0110.3170.03 keine Wahlen 2021

12 0110.3199.01 50 % des zulässigen Betrags nach OgR 2000

13 0110.3199.02 geltender Gemeinderatsbeschluss CHF 100 pro Mitglied

14 0110.3636.01 fester Betrag (Artikel 69 OgR 2000)

15 0110.3636.02 GR-Beschluss vom 26.04.2017

16 0110.3920.01 Raummiete Aula für Abstimmungen und GGR-Sitzungen; Raummiete CHF 60/h und CHF 25/Anlass für
Hauswartentschädigung (ergebnisneutral s. 2170.4920.02)

17 0120.3000.01 gemäss Sitzungsgeld- und Entschädigungsreglement 2017 in der ab 2021 gültigen Fassung; ohne Spesenpauschale

18 0120.3000.02 inkl. Sitzungsgelder Gemeinderat für Arbeitsgruppen- und Projektteamsitzungen gemäss Sitzungsgeldreglement 2017 in
der ab 2021 gülitgen Fassung

19 0120.3000.03 gemäss Sitzungsgeld- und Entschädigungsreglement 2017 (154.2); 2015ff: inkl. Sitzungsgeld für Prüfung Abrechnung
Verpflichtungskredite; langjähriger Erfahrungswert; Erhöhung Sitzungsgeld ab 01.01.2021 berücksichtigt
(GGR-Beschluss vom 10.12.2019)

20 0120.3090.01 im 1. Jahr der Legislatur erfahrungsgemäss am höchsten, dann abnehmend

21 0120.3130.01 externe Betreuung und Wartung/Support CMSBOX und Upgrade Editor Website

22 0120.3134.01 neue Dienstfahrtenkaskoversicherung

23 0120.3170.01 Artikel 2 des Sitzungsgeldreglements; CHF 1'400 für weitere Spesen, die mit Pauschale nicht abgedeckt sind

24 0120.3199.01 70 % des zulässigen Betrags nach OgR 2000

25 0120.3199.02 zulässiger Betrag gemäss OgR 2000

26 0120.3199.03 Beitrag an Kommissionsreisen und -essen; GR-Beschluss (153.111)

27 0120.3199.04 analog 2019

28 0120.3199.05 Neuzuzügerbrunch am 01.08. (80 Pers. à CHF 50)

29 0220.3010.01 befristete Doppelbesetzungen aufgrund Nachfolgeregelung Gemeindeschreiber, Polizeiinspektor und Bereichsleiterin
Bildung

30 0220.3010.02 Beurteilung Ende 2021, ob Nachkredit nötig oder Teilauflösung möglich ist

31 0220.3010.03 Auflösung Guthaben aus Pensionierungen Gemeindeschreiber, Polizeiinspektor und Bereichsleiterin Bildung

32 0220.3052.01 neuer Vorsorgeplan Previs ab 2020

33 0220.3090.01 inkl. 32 Mitarbeitende/Lernende à CHF 50 für Teamspirit-Anlass; CHF 3'500 für Schulung Arbeitssicherheit Verwaltung

34 0220.3091.01 2020: Ausschreibung von drei Bereichsleiterstellen

35 0220.3099.02 Bereiche Gemeindeschreiberei, Finanzen, Steuern, Bauverwaltung, Polizeiinspektorat, Einwohnerdienste, Zivilschutz
und Bildung (nur Sekretariat): 40 Mitarbeitende/Lernende à CHF 200 für Personalausflug und CHF 80 für
Jahresschlussessen

36 0220.3100.01 Erfahrungswerte; zusätzlich CHF 1'000 Verbrauchsmaterial Arbeitssicherheit Verwaltung

37 0220.3110.01 2020 mit Neumöblierung Büros von drei austretenden Abteilungs- oder Bereichsleitenden

38 0220.3113.02 gemäss rollendem IT-Budget RZI

39 0220.3118.02 gemäss rollendem IT-Budget RZI

40 0220.3130.02 Bruttoverbuchung; Gutschriften/Weiterverrechnungen auf Ertragskonto 0220.4260.01

41 0220.3130.03 davon CHF 2000 für BeTrieb (Weiterverrechnung 1/2 an IBI AG) und CHF 3'000 für Flugaufnahmen (Antrag Bereich
Bauverwaltung)

42 0220.3130.04 Verband Bernischer Gemeinden VBG CHF 3'400; Kant. Planungsgruppe KPG CHF 2'200; Verbandsbeiträge Personal
CHF 700; Schweiz. Städteverband  ca. CHF 3'400 (CHF 0.60/Einw.); Reserve ca. CHF 300

43 0220.3132.01 nicht vorhersehbar

44 0220.3158.01 einschliesslich CHF 3'240 für Geschäftsregister Steuern; CHF 2'000 für Baupro und CHF 6'000 für Arbeitssicherheit

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Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

45 0220.3162.01 gemäss Verträgen (Multifunktionsgeräte)

46 0220.3611.01 Änderung Grundgebühr

47 0220.3632.01 CHF 1'250 pro Arbeitsstation (GR-Beschluss vom 18.07.2016)

48 0220.4632.01 Beiträge Interlaken und andere Körperschaften an Erneuerungsfonds RZI; CHF 1'250 pro Arbeitsstation (GR
18.07.2016)

49 0220.4893.01 Entnahme aus Erneuerungsfonds zum Ausgleich der Aufwendungen in den Konti 0220.3113.02 und 0220.3118.02

50 0290.3110.01 ordentlich 5'000; Abfalleimer Corona 5'000

51 0290.3120.01 analog Vorjahr

52 0290.3144.01 ordentlich 25'000

53 0290.3144.02 ordentlich 25'000; Märitschärm 40'000; Buswartehäuschen 40'000

54 0290.3160.01 Baurechtszins Lütscheren

55 0290.3300.40 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

56 0290.3320.01 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

57 1110.3000.01 neue Ansätze

58 1110.3100.01 Couverts Verpackungsmaschine

59 1110.3113.01 neue Smartphones

60 1110.3162.01 Multifunktionsgerät Bereich Polizeiinspektorat

61 1110.3631.01 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2020)

62 1110.3636.01 nicht absehbar

63 1110.4120.01 Beschluss GR 24.06.2020; Erlass Gebühr 2021 aufgrund Corona

64 1110.4612.01 gemäss Bauverwaltung

65 1120.3109.01 läuft nicht mehr über Polizeiinspektorat

66 1120.3181.01 Erfahrungswert 2019

67 1120.3300.60 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

68 1120.3612.01 Erfahrungswert 2019

69 1120.4240.02 Erfahrungswert

70 1120.4270.01 Erfahrungswert 2019 und Einbezug vermindertes Verkehrsaufkommen (Corona)

71 1400.3130.01 Bautätigkeit könnte aufgrund Corona-Krise etwas zurückgehen

72 1400.3130.02 es ist mit Minderausgaben insbesondere bei den fremdenpolizeilichen Gebühren zu rechnen

73 1400.3132.02 Annahme aufgrund Planungsgeschäfte

74 1400.3636.01 nicht absehbar; langjähriger Erfahrungswert

75 1400.4130.01 Rückgang Touristen; Corona

76 1400.4210.01 es ist anzunehmen, dass aufgrund der Corona-Auswirkungen die Anstellungen von neu einreisenden, ausländischen
Arbeitskräften rückläufig sein werden und dies in Bezug auf die fremdenpolizeilichen Gebühren weniger Einnahmen zur
Folge haben wird

77 1400.4210.02 Bautätigkeit könnte aufgrund Corona-Krise etwas zurückgehen

78 1400.4210.05 von Anzahl Todesfällen abhängig; deckt Aufwand Siegelungen

79 1610.3660.60 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

80 1620.3632.01 Gemäss Aufteilung ZSO Jungfrau

81 1620.4260.02 gemäss Schreiben an die Anschlussgemeinden vom Juni 2020 wird die ZSO Jungfrau vorerst die ihr zugesicherten
Fondsbeiträge aufbrauchen; allenfalls könnten für Anschaffungen im Kommandoposten (KP) Bödeli (Schutzanlagen)
Gesuche um Entnahme aus dem zentralen Ersatzbeitragsfonds gestellt werden

82 1626.3000.01 (Kommissions-) Sitzungsgelder betragen ab 2021 CHF 60 (bisher 50) für eine Sitzungsdauer bis zwei Stunden (bisher
bis 3 Stunden); Zuschlag für jede weitere ganze oder angefangene Stunde CHF 30 (bisher CHF 20)

83 1626.3010.01 gemäss Angaben Bereich Finanzen; definitive Beträge gemäss Beschluss Gemeinderat vom 25. November 2020
(voraussichtlich)

84 1626.3010.09 im Rahmen zulässiger Diensttage für das Berufspersonal

85 1626.3050.01 siehe 1626.3010.01 (Löhne)

86 1626.3052.01 siehe 1626.3010.01 (Löhne)

87 1626.3053.01 siehe 1626.3010.01 (Löhne)

88 1626.3054.01 siehe 1626.3010.01 (Löhne)

89 1626.3055.01 siehe 1626.3010.01 (Löhne)

90 1626.3090.01 Wiederholungskurse (WK): nach neuem Gesetz drei statt zwei Tage Pflicht (mindestens); insgesamt jedoch trotzdem
Minderaufwand aufgrund geringerem Personalbestand zu erwarten; Basis 850 Diensttage; Mittelwert 3.56 Manntage je
Angehöriger des Zivilschutzes (AdZS)

91 1626.3090.02 Minderaufwand wegen geringerem Personalbestand und Rückgang der Anzahl Neurekrutierten

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Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

92 1626.3099.01 gemäss Jahresplanung ausser einem Pionier-WK und der Anlagewartung voraussichtlich keine Gemeindeeinsätze
vorgesehen

93 1626.3099.02 zusätzlich Eidg. Musikfest 2021 in Interlaken; Basis 2'100 Diensttage beantragt zu je CHF 58.80 pro Manntag

94 1626.3100.01 Mehraufwand für Anschaffungen u. a. im KP Bödeli

95 1626.3101.01 sechs Fahrzeuge gemäss Fahrzeugkonzept der ZSO Jungfrau; vermehrt Verwendung durch Dritte (Feuerwehr,
Veranstalter und Werkhöfe)

96 1626.3102.01 zusätzliche Kosten wegen Änderung Bundesgesetz über den Bevölkerungsschutz und den Zivilschutz (BZG) zu erwarten

97 1626.3110.01 gemäss Beschluss des Gemeinderates Interlaken vom 19. Februar 2020

98 1626.3111.01 Basis Betrag gemäss Finanzplanung; voraussichtlich zusätzliche Kosten für Lagereinrichtung an neuem Standort

99 1626.3112.01 Betrag für jährliche Anschaffungen Uniformlager von CHF 16'800; zzgl. neue, einheitliche Beschriftung Uniformen mit
neuem Personalbestand

100 1626.3113.01 neue Monitore für Büro

101 1626.3130.01 Betrag gemäss Jahresrechnung 2019

102 1626.3134.01 im Rechnungsjahr 2019 angepasst

103 1626.3151.01 Service diverser Fahrzeuge; Reparaturen zu erwarten

104 1626.3151.02 einmaliger Mehraufwand wegen Entlassung aufgrund Verkürzung Dienstpflicht (Rückgabe von ca. 170
Uniform-Garnituren)

105 1626.3158.01 Betrag gemäss Rechnungsjahr 2019, wobei voraussichtlich tiefere Kosten wegen Finanzierung des
Personalinformationssystems der Armee (PISA) durch Bund zu erwarten sind

106 1626.3160.01 Miete von Räumlichkeiten im Mehrzweckgebäude Wilderswil durch ZSO Jungfrau; gemäss Beschluss des
Gemeinderates Interlaken vom 19. Februar 2020

107 1626.3199.01 Unvorhergesehenes gemäss Gesetzesrevision (BZG); allfällige Mehrkosten Umzug

108 1626.3612.01 Pauschale bleibt vorerst bestehen (gem. Beschluss Gemeinderat Interlaken vom 19. Februar 2020)

109 1626.3612.02 Miete Büro Gemeindeverwaltung Interlaken, sofern Umzug nach Wilderswil nicht im Jahr 2021 stattfinden könnte

110 1626.3632.01 gemäss mündlicher Abklärung mit Zentrumsleitung Regionales Kompetenzzentrum (RKZ) Spiez; Budget liegt infolge
Corona-Virus noch nicht vor

111 1626.3893.01 Abbau Bestand Rechnungsausgleich gemäss Verordnung über die zweckbestimmte Zuwendung Zivilschutz vom
15.11.2004

112 1626.4240.01 Minderertrag aufgrund Jahresplanung 2021; ausser Anlagewartung und Pionier-WK voraussichtlich keine Einsätze z. G.
Gemeinden

113 1626.4240.02 Mehrertrag infolge Einsatz eidg. Musikfest 2021

114 1626.4260.01 Entnahme von CHF 38'000 aus zugesicherten Fondsbeiträgen für Material und Ausrüstung Personal (wird vorläufig im
Konto 1626.4260.01 als Ertrag verbucht); Entschädigung für nicht zurückgebrachte Uniformteile

115 1626.4632.01 Reduktion gemäss Verordnung über die zweckbestimmte Zuwendung Zivilschutz vom 15.11.2004

116 1626.4893.01 Bestand Rechnungsausgleich per 31.12.2019: CHF 131'998, wobei Beiträge der Vertragsgemeinden bei Bestand von >
CHF 100'000 entsprechend zu kürzen sind

117 2110.3110.01 KiGa rot: Marktstand CHF 500; KiGa orange: 3 Tische und 1 Teppich CHF 1'500

118 2110.3130.03 Übersetzungen

119 2110.3159.01 kein Unterhalt vorgesehen

120 2110.3170.01 Anteil Telefonspesen SL und Informatik Spezialist

121 2110.3171.01 Schulreisen CHf 1'200; Veranstaltungen CHF 4'000

122 2110.3611.01 Gehaltsklassenerhöhung KiGa

123 2120.3103.01 Prim. Ost: Klassenbibliothek 1'500; Lehrerbibliothek CHF 350; Hörbücher, Mediathek CHF 500; Bibliomedia CHF 450
Prim. West: Klassenbibliothek CHF 1'750; Lehrerbibliothek CHF 350; Hörbücher, Mediathek CHF 500; Bibliomedia CHF
450

124 2120.3104.01 Prim. Ost: Schulmaterial/Lernsoftware CHF 32'000; Werken inkl. Malatelier CHF 12'750
Prim. West: Schulmaterial/Lernsoftware CHF 35'000; Werken CHF 11'850

125 2120.3110.01 Prim Ost: Material Musikzimmer/Instrumente CHF 1'500; Material Schulküche CHF 500; Ersatz Schülerpulte und Stühle
CHF 30'000
Prim. West: 7 Djembes CHF 800; Erweiterung Musikanlage Singsaal CHF 300; Material Musikzimmer, Instrumente CHF
1'000; Material Schulküche CHF 500; Ersatz Schülerpulte und  Stühle CHF 30'000

126 2120.3118.01 EES Lizenzen, SAI Swisscom, Dybuster, etc.

127 2120.3170.01 Anteil Telefonkosten SL und Informatikverantwortlicher

128 2120.3171.01 Prim Ost: Schulreisen, 1'950; Landschulwochen CHF 5'200; MFM Projekt CHF 3'000; Exkursionen CHF 1'200;
Projektwoche CHF 2'000; Veranstaltungen CHF 5'700; Schlussfest CHF 1'200; Dario Cologna Fun Park CHF 600
Prim West: Schulreisen 2'400; Landschulwoche CHF 2'500; MFM Projekt CHF 3'000; Exkursionen CHF 1'300;
Projektwoche CHF 2'500; Veranstaltungen CHF 6'450; Schlussfest CHF 1'000; Dario Cologna Fun Park CHF 600

129 2120.3320.01 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

130 2120.3611.10 Gehaltsklassenerhöhung  Prim, jedoch eine Klasse weniger und Anteil SJR Interlaken wird neu in SJR (Konto
2120.3611.20) budgetiert

131 2130.3100.01 Büromaterial, Toner CHF 3'000; Couverts CHF 500; Kopierpapier CHF 2'500

132 2130.3104.01 per Schuljahr 20/21 eine Klasse mehr und mehr Schüler; Schulmaterial/Lernsoftware; neue Lehrmittel CHF 71'250;
Werken CHF 27'600; Hauswirtschaft CHF 38'000

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Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

133 2130.3110.01 Besprechungstisch SL CHF 2'000; Schülerpulte, Stühle CHF 46'000; Musikmaterial CHF 3'000;
Beamer, Whiteboard Gest und WAH CHF 10'500

134 2130.3159.01 Nähmaschinen sowie periodischer Unterhalt Werkmaschinen gemäss Vorgaben SiBe

135 2130.3170.01 Anteil Telefonkosten SL und Informatikverantwortlicher

136 2130.3171.01 Mehrkosten, weil mehr Schüler und Klassen
Veranstaltungen CHF 12'500; Schulreise 7. Klassen CHF 2'400; Landschulwochen 8. Klassen (fünf Tage) CHF 10'400;
Landschulwochen 9. Klassen (vier Tage) CHF 7'000; Exkursionen CHF 3'450; Sprachaustausch CHF 2'400; E9 CHF
1'950

137 2130.3320.01 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

138 2130.3611.01 SJ 20/21 plus eine Klasse und mehr Schüler

139 2130.3611.03 Sockelbudgetierung aufgrund der Vorjahreszahlen

140 2130.4612.01 Erhöhung Grundlagen durch Bildungs- und Kulturdirektion

141 2130.4612.02 mehr externe Schüler als in den Vorjahren

142 2170.3090.01 Ausbildung zum Hauswart; Teamspirit 19 Mitarbeitende à CHF 50

143 2170.3099.01 Personalausflug 19 Mitarbeitende à CHF 200 (ab 2020 jährlich); Jahresschlussessen 19 Mitarbeitende à CHF 80

144 2170.3110.01 ordentlich 10'000; Kehrichttrennsystem Prim West 10'000; Abfalleimer
Corona 20'000; Büro HWD 5'000

145 2170.3111.01 Anschaffung Reinigungsmaschine und zwei Rückenstaubsauger

146 2170.3134.01 Veränderung durch Wechsel Versicherer

147 2170.3144.01 ordentlich 86'000; Ersatz Senkrechtstoffstoren 1. Etappe 75'000; Auffrischen Parkettböden 2. Etappe 35'000;
Malerarbeiten KLZ 2. Etappe inkl. Schränke 40'000; Beameranschlüsse Textiles Gestalten + Lernatelier 4'000;
Renovation Treppenhausräume Ost 50'000; Ersatz Lamellenstoren 2. Etappe 35'000; Büro HWD 10'000; Anpassung
Aussengeländer 15'000

148 2170.3300.40 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

149 2170.3636.01 nicht absehbar; langjähriger Erfahrungswert

150 2170.4920.02 siehe 0110.3920.01

151 2181.3010.01 neues Projekt: Ferienbetreuung Sommer- und Herbstferien

152 2181.4230.01 20 Kinder während 25 Tagen à CHF 30

153 2181.4611.01 20 Kinder während 25 Tagen à CHF 30

154 2190.3199.03 Essen GL - Ressortchef CHF 500; Verabschiedungen Lehrpersonen CHF 500; Pensionierungen CHF 800; Jubiläen CHF
500; Apéro Ressort-Lehrerschaft CHF 700

155 3110.3130.01 seit 2013 geltender Beitrag

156 3210.3120.01 momentaner Standort Unterseen

157 3210.3636.01 ab 2021 erfolgt die Beitragsleistung via Konto 3210.3636.02, KKFG-Beitrag Regionalbibliothek Bödeli

158 3210.3636.02 Leistungsvereinbarung 2021 bis 2024 (GGR-Beschluss vom 12.05.2020)

159 3210.4470.01 nach Wegzug der Bödeli Bibliothek aus der Marktgasse 4 erfolgte 2019 der Verkauf des Nutzungsrechts an der Parzelle
I-Gbbl. Nr. 90051

160 3220.3635.01 einmaliger Beitrag an eidg. Musikfest 2021

161 3290.3000.01 Annahme sechs Sitzungen à CHF 650 (Erhöhung der Sitzungsgelder ab 2021)

162 3290.3000.02 keine Preisverleihung 2021

163 3290.3130.01 GGR-Beschluss 15.08.1995: 50 % der Kosten des Bundesfeierapéros im Kursaalgarten, ausmachend ca. CHF 13'000;
zusätzlich nach GR-Beschluss Anteil nach Bödelischlüssel an IMU-Beteiligung an Feuerwerk von CHF 28'000 +
Sicherheitszaun, ausmachend ca. CHF 14'000

164 3290.3130.02 Kostenanteil Volljährige an Neuzuzügerbrunch (10 Personen à CHF 50)

165 3290.3130.04 keine Ausschreibung Anerkennungspreis im Jahr 2021

166 3290.3199.01 geltender Gemeinderatsbeschluss CHF 50 pro Mitglied und Sekretariat

167 3290.3635.01 CHF 240 Verein Förderung Ballenberg; CHF 180 Berner Heimatschutz; CHF 50 Freunde der Dampfschifffahrt; Touch
the Mountains CHF 7'106 (Bödelischlüssel 36.3 % von CHF 12'000 + Reinigungskostenpauschale von CHF 2'750);
Verein Schweiz. Trachten- und Alphirtenfest Unspunnen Interlaken CHF 20

168 3290.3636.03 Leistungsvereinbarung 2021 bis 2024 (GGR-Beschluss vom 12.05.2020)

169 3290.3636.04 Leistungsvereinbarung 2021 bis 2024 (GR-Beschluss vom 22.04.2020)

170 3290.3636.05 gebundene Ausgabe (Beschluss Regionalversammlung Oberland-Ost vom 24.06.2020)

171 3290.3637.02 keine Preisverleihung 2021

172 3290.3893.01 reglementarische Einlage in Spezialfinanzierung

173 3290.3893.02 Einlage gemäss Reglement (2021: Differenz zum Maximalbestand von CHF 25'000)

174 3290.4632.01 Kostenanteil nach Bödelischlüssel an Einlage SF Ehrungen, Sitzungsgeldern und Sekretariatskosten
Anerkennungskommission

175 3290.4893.01 Entnahme zum Ausgleich der budgetierten Beträge (3290.3637.01)

176 3290.4893.02 Ausgleich zu Preisverleihung Konto 3290.3637.02 (keine Preisverleihung 2021)

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Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

177 3320.3137.01 Unternehmensabgabe für Radio und Fernsehen; massgebend sind die Umsätze der mehrwertsteuerpflichtigen
Dienststellen Abwasser, Abfall und Parkplatzersatzabgaben; neue Tarifstruktur ab 2021

178 3410.3634.01 jährlicher Beitrag 2006 bis 2025 der Bödeligemeinden gemäss Leistungsvereinbarung Ziff. 2 a und b inkl.
Investitionsbeitrag; Anteil nach Spezialbödelischlüssel Bödelibad (2014 bis 2025 eingefroren: Interlaken 40.1 %, Matten
22.9 %, Unterseen 37.0 %)

179 3410.3634.02 GGR-Beschluss vom 12.12.2017

180 3410.3635.01 kein Rechtsanspruch auf Beiträge; Gesuch von Schlittschuhclub Unterseen-Interlaken und Eislaufclub Jungfrau nötig

181 3410.3635.02 jährlich wiederkehrender Betriebsbeitrag von CHF 9'200 wurde mit GR-Beschluss vom 06.01.16 für die Jahre 2016 bis
2025 bestätigt

182 3410.3650.40 Aktienkapital Eissportzentrum Jungfrau AG; Wertberichtigung von 2018 bis 2027 zu je 10 % (GR-Beschluss vom 13.
Juni 2018)

183 3420.3634.01 gemäss Finanzplan Regionalkonferenz (anlässlich Budgetierung liegt das Budget der Regionalkonferenz noch nicht vor);
ab 2020 zwingende Aufsplittung in neu total vier Konti: 3420.3634.01, 7690.3634.01, 7907.3634.01 (bisher),
8110.3634.01

184 3420.3636.01 Ferienpass Bödeli CHF 700 (CHF 10 pro teilnehmendes Kind aus Interlaken); Ludothek Jojo CHF 5'225;
Alpenwildparkverein Interlaken CHF 6'000 (GR-Beschluss vom 26.04.2017)

185 3421.3101.01 Dünger CHF 3'000; Erde CHF 5'000; Pflanzenschutzmittel CHF 3'000; Sommer+Winterflor CHF 28'000; diverses
Material CHF 6'000

186 3421.3111.01 vier Berner Schalen CHF 14'000; Leiter CHF 2'200; Pneu John Deere+Holder CHF 2'000; diverses Kleinmaterial für
Wannen und Rasenmäher CHF 3'200

187 3421.3300.60 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

188 3421.4910.01 Erfahrungswerte Vorjahre

189 3422.3300.30 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

190 3422.3300.40 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

191 3423.3300.60 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

192 5320.3631.01 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2020); Berücksichtigung der
periodengerechten Abgrenzung ab 2019 (einmalig doppelter Aufwand im Rechnungsjahr 2019: LAG 2018 und 2019)

193 5320.3631.02 2019 einmalige Kontoverwendung für erste Periodenabgrenzung (voraussichtlicher LAG 2019 eingestellt)

194 5350.3109.01 Informationsmesse 65+

195 5350.3130.01 Erhöhung Menüpreis um CHF 0.50 pro Person; laufend höhere Nachfrage

196 5410.3631.01 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2020); Berücksichtigung der
periodengerechten Abgrenzung ab 2019 (einmalig doppelter Aufwand im Rechnungsjahr 2019: LAG 2018 und 2019)

197 5410.3631.02 2019 einmalige Kontoverwendung für erste Periodenabgrenzung (voraussichtlicher LAG 2019 eingestellt)

198 5450.3637.01 gemäss Beschluss Grosser Gemeinderat vom 12.05.2020; Rückerstattung Beiträge Kanton siehe Konto 5450.4611.01

199 5450.4611.01 ab 01.01.2021 Umstellung von direkter Kita-Mitfinanzierung auf Betreuungsgutscheine (GGR-Beschluss vom
12.05.2020); von den ausgegebenen bzw. bezahlten Betreuungsgutscheinen (Konto 5450.3637.01) sind 80 %
lastenausgleichsberechtigt

200 5451.3635.01 hinfällig durch Wechsel auf Betreuungsgutscheinsystem

201 5451.3635.02 hinfällig durch Wechsel auf Betreuungsgutscheinsystem

202 5451.4260.01 hinfällig durch Wechsel auf Betreuungsgutscheinsystem

203 5451.4260.02 hinfällig durch Wechsel auf Betreuungsgutscheinsystem

204 5451.4309.01 hinfällig durch Wechsel auf Betreuungsgutscheinsystem

205 5590.3636.01 Beitrag an Mietkosten nach Bödelischlüssel

206 5790.3000.01 Sozialkommission: sieben Mitglieder, ca. fünf Sitzungen; Fachkommission Alter: neun Mitglieder, ca. vier Sitzungen;
diverse Delegationen ca. CHF 2'500

207 5790.3099.01 Bereich Soziales: eine Mitarbeitende à CHF 200 für Personalausflug und CHF 80 für Jahresschlussessen

208 5790.3102.01 Druck neuer Wegweiser Alter

209 5790.3130.05 gemäss Beschluss Gemeinderat vom 24.07.2019 und Leistungsvereinbarung vom 30.07.2019

210 5790.3199.01 Sozialkommission: acht Mitglieder (inkl. Sekretärin); Fachkommission Alter: zehn Mitglieder (inkl. Sekretärin) x CHF 50

211 5799.3611.01 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2020); Berücksichtigung der
periodengerechten Abgrenzung ab 2020  (einmalig doppelter Aufwand im Rechnungsjahr 2020: LAG 2019 und 2020)

212 5799.3611.02 hinfällig durch Wechsel auf Betreuungsgutscheinsystem

213 5799.4611.01 ab 01.01.2021 Umstellung von direkter Kita-Mitfinanzierung auf Betreuungsgutscheine (GGR-Beschluss vom
12.05.2020); von den ausgegebenen bzw. bezahlten Betreuungsgutscheinen (Konto 5450.3637.01) sind 80 %
lastenausgleichsberechtigt; diese Rückerstattung wird ab 2021 im neuen Konto 5450.4611.01 verbucht

214 5920.3632.01 seit 2006 geltende Höhe des Patenschaftsbeitrags

215 6150.3010.01 Austritt wird durch Aushilfe ersetzt (keine Festanstellung) und 1 Lernender weniger

216 6150.3090.01 inklusive Teamspirit 23 Mitarbeiter à CHF 50

217 6150.3099.01 Personalausflug 23 Mitarbeiter à CHF 200 (ab 2020 jährlich); Jahresschlussessen 23 Mitarbeitende à CHF 80

218 6150.3111.01 Pneu VW+Ladog CHF 2'900; diverses Kleinmaterial CHF 6'000; Werkstatteinrichtung CHF 1'000

219 6150.3141.01 diverse CHF 100'000

Seite 68

Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

220 6150.3141.02 Erfahrungswerte Vorjahre

221 6150.3199.01 Beiträge für Mitglieder; Bauko zwölf Personen à CHF 100; Fako Energie sechs Personen à CHF 50

222 6150.3300.10 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

223 6150.3300.30 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

224 6150.3300.60 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

225 6150.3636.01 nicht absehbar; langjähriger Erfahrungswert

226 6150.4240.01 Anlässe

227 6155.3130.01 Erfahrungswert

228 6155.3158.01 Mehrkosten durch wiederkehrende Kosten neues OM Programm für Parkkarten

229 6155.3160.01 Wegfall Car Parkplatz Interlaken West

230 6155.3181.01 Erfahrungswert 2019

231 6155.3300.60 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

232 6155.3893.01 entsprechend Parkplatzersatzabgaben und Zinsen (Saldo Konti 6155.4200.01 und 6155.4409.01)

233 6155.4240.01 Erfahrungswert 2019

234 6155.4409.01 Verzinsung Bestand SF Parkplatzersatzabgeben per 01.01.2021

235 6155.4893.01 Übernahme der Investitionsausgaben bzw. der entsprechenden Abschreibungen durch SF Parkplatzersatzabgaben -
sofern Bestand SF ausreicht

236 6191.3134.01 Erhöhung durch Anpassung Versicherungssumme

237 6192.3144.01 ordentlich 5'000; WC 5'000

238 6192.3300.40 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

239 6210.3650.40 kein Wertberichtigungsbedarf absehbar

240 6210.3660.40 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

241 6290.3130.01 Kauf von neun Tageskarten

242 6290.3130.02 Mitgliederbeitrag

243 6290.3133.01 gemäss Vorjahreszahlen und Stand Erfolgsrechnung 2020

244 6290.4250.01 es wird aufgrund der Nachwirkungen der Corona-Situation von einem Rückgang der Auslastung auf 90 Prozent
ausgegangen

245 6291.3631.01 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2020)

246 7201.3132.01 Überarbeitung GEP abgeschlossen

247 7201.3134.01 Veränderung durch Wechsel Versicherer

248 7201.3143.01 diverse Schadensanierungen gemäss GEP

249 7201.3181.01 nicht absehbar; langjähriger Erfahrungswert

250 7201.3300.30 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

251 7201.3300.99 Verwaltungsvermögen Abwasser zum Zeitpunkt der Einführung von HRM2 ist linear abzuschreiben; die Höhe der
jährlichen Abschreibung entspricht der Einlage in die SF WE im Jahr vor der Einführung - also JRG 2015
(Übergangsbestimmungen GV); Ausnahme bildet das letzte Abschreibungsjahr (Abschreibung Restanz
Verwaltungsvermögen); die Restabschreibung ist zulasten der Jahresrechnung 2019 erfolgt - daher ab 2020ff kein
Aufwand mehr

252 7201.3409.01 gemäss geplanter Investitionstätigkeit (Veränderung der Bestände/zu verzinsende Basis); der stetig zunehmende
Bestand an Verwaltungsvermögen verursacht Zinsen zulasten der SF Abwasserentsorgung

253 7201.3510.10 gemäss Berechnung Wiederbeschaffungswerte - abhängig von bestehenden Anlagen, Investitionstätigkeit bzw.
Fertigstellung/Inbetriebnahme von neuen Investitionen sowie Einlagesatz (der Wiederbeschaffungswert einer
Abwasseranlage wird definiert als die Investition die heute nötig wäre, um diese bestehende Anlage in ihrer heutigen
Ausbaugrösse von Grund auf neu zu erstellen)

254 7201.3510.50 gemäss Saldo Konto 7201.4240.50 (einmalige Anschlussgebühren)

255 7201.3632.01 gemäss Budget ARA

256 7201.3632.02 gemäss Budget ARA

257 7201.3660.20 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

258 7201.4240.02 Annahme

259 7201.4240.50 Annahme; Herreney zweite Etappe CHF 106'000; Herreney dritte Etappe CHF 30'500; Varem CHF 136'000; Suva CHF
42'500

260 7201.4401.01 Zinsertrag aus Guthaben gegenüber Gemeindeverband ARA Region Interlaken (Gemeindekonto)

261 7201.4510.01 entspricht budgetierten Abschreibungen (Saldo Konti 7201.3300.30 und 7201.3660.20)

262 7201.9010.01 Abschluss Rechnung SF Abwasserentsorgung; es resultiert ein Ertragsüberschuss

263 7201.9011.01 Abschluss Rechnung SF Abwasserentsorgung; es resultiert ein Ertragsüberschuss

264 7301.3130.03 2021 findet kein Bring- und Holtag statt

265 7301.3181.01 nicht absehbar; langjähriger Erfahrungswert

Seite 69

Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

266 7301.3300.30 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

267 7301.3300.60 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

268 7301.3300.99 Verwaltungsvermögen zum Zeitpunkt der Einführung von HRM2 ist innert acht Jahren linear abzuschreiben
(Übergangsbestimmungen GV und Beschluss Budget 2016)

269 7301.3612.05 2021 findet kein Bring- und Holtag statt

270 7301.3612.06 Erfahrungswert (primär Budgetierung Gemeindeverband für laufendes Jahr); anlässlich Budgetierung liegt das neue
Gemeindeverbandsbudget noch nicht vor

271 7301.4240.01 Siedlungsabfall; Erlass Grundgebühr ab 2020 bei Selbstabfuhr

272 7301.4260.01 2021 findet kein Bring-und Holtag statt

273 7450.3132.01 Überarbeitung Gefahrenkarte abgeschlossen

274 7690.3130.01 ordentlich 20'000; ERP M09 10'000

275 7690.3634.01 gemäss Finanzplan Regionalkonferenz (anlässlich Budgetierung liegt das Budget der Regionalkonferenz noch nicht vor);
ab 2020 zwingende Aufsplittung in neu total vier Konti: 3420.3634.01, 7690.3634.01, 7907.3634.01 (bisher),
8110.3634.01

276 7710.3632.01 gemäss Finanzplan Begräbnisgemeindeverband (anlässlich Budgetierung liegt das Gemeindeverbandsbudget noch
nicht vor)

277 7790.3130.01 Mitgliederbeitrag an Uferschutzverband Thuner- und Brienzersee

278 7791.3144.01 ordentlich 20'000; Türen+Fenster WC Englischer Garten 15'000

279 7791.3300.40 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

280 7900.3320.90 linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung

281 7900.4309.80 keine zu verrechnende Planungsvorteile

282 7907.3634.01 gemäss Finanzplan Regionalkonferenz (anlässlich Budgetierung liegt das Budget der Regionalkonferenz noch nicht vor);
ab 2020 zwingende Aufsplittung in neu total vier Konti: 3420.3634.01, 7690.3634.01, 7907.3634.01 (bisher),
8110.3634.01

283 7909.3510.01 entsprechend Mehrwertabschöpfung Gemeindeanteil (Saldo Konto 7909.4022.01)

284 7909.3701.01 keine Mehrwertabschöpfung

285 7909.4022.01 keine Mehrwertabschöpfung

286 7909.4707.01 keine Mehrwertabschöpfung

287 8110.3634.01 gemäss Finanzplan Regionalkonferenz (anlässlich Budgetierung liegt das Budget der Regionalkonferenz noch nicht vor);
ab 2020 zwingende Aufsplittung in neu total vier Konti: 3420.3634.01, 7690.3634.01, 7907.3634.01 (bisher),
8110.3634.01

288 8200.3631.01 gemäss Staatsforstbetrieb

289 8200.3632.01 Covid-19 bedingt liegt das Budget des Gemeindeverbands für die Erhaltung der Wälder der Region Oberland noch nicht
vor; gemäss Finanzplan 2019-2024 sind bei den Gemeindebeiträgen keine wesentlichen Änderungen zu erwarten

290 8400.3101.01 Kosten Schilder Beherbergungen

291 8400.3130.01 inkl. jährlicher Beitrag von CHF 3'000 an IFAI (Leistungsvereinbarung); Ziel Gemeinderat Kostenbegrenzung im
5-Jahresschnitt auf CHF 5 pro Einw. und Jahr eingehalten; 2021 keine Besuche bei Partnerstädten

292 8400.3635.01 gemäss Leistungsvereinbarung

293 8400.3635.04 CHF 30'000 Bruttobetrag Bödeligemeinden plus CHF 5'000 Gratisdienstleistungen Interlaken gemäss Vereinbarung SEF
2020 bis 2027 (GGR-Beschluss vom 10.05.2016); Anteile Matten und Unterseen in Konto 8400.4260.01

294 8400.4260.01 Anteile Matten (CHF 5'000) und Unterseen (CHF 8'000) am Bruttobeitrag der Bödeligemeinden (siehe Konto
8400.3635.04)

295 8400.4260.02 Weiterverrechnung Kosten Schilder Beherbergungen

296 8406.3130.01 Beitragshöhe gemäss Gemeinderatsbeschluss 08.06.2009

297 8406.3130.02 Vereinbarung für 2019-2021

298 8406.3634.01 gemäss Leistungsvereinbarung

299 8406.3635.01 Skipistenfonds Bödeli CHF 2'000; Volkswirtschaft Berner Oberland CHF 2'900; Schweiz. Tourismusverband CHF 927;
Jungfraumarathon CHF 6'400 (inkl. CHF 400 an Pararace); Trägerverein Int. Lauberhornrennen CHF 5'670;
Blumenschmuck am Haus CHF 1'100/Jahr; Volks-Tour-de-France CHF 10'000; Alpensymposium CHF 6'000

300 8506.3000.01 Annahme fünf Sitzungen à CHF 650 (Erhöhung der Sitzungsgelder ab 2021)

301 8506.3170.01 insb. Präsente bei Betriebsbesichtigungen

302 8506.3199.01 geltender Gemeinderatsbeschluss CHF 50 pro Mitglied und Sekretariat

303 8506.3635.01 Verpflichtungskredit Gemeinde Interlaken 2020-2022; nur Gemeindeanteil

304 8506.4260.01 Rechnungsstellung erfolgt direkt an die Gemeinden (nicht über Interlaken)

305 8710.4462.01 Wechsel der Berechnungsmethode der Konzessionsabgabe ab 2020 (neue Rechtsform ab 01.01.2020: Industrielle
Betriebe Interlaken [IBI] AG); Einbezug von 20 % Minderertrag/Risikofaktor Coronavirus (deutlich weniger Stromabsatz
2020 = Bemessungsgrundlage für Konzessionsabgabe)

306 8710.4462.02 Risikobeitrag entfällt mit neuer Rechtsform - Industrielle Betriebe Interlaken (IBI) AG - ab 01.01.2020ff anstatt bereits ab
01.01.2019 (einjährige Verzögerung infolge Beschwerde gegen Mattner Gemeindeversammlungsbeschluss vom Juni
2018)

307 9100.3180.01 Einbezug Auswirkung Corona-Krise

Seite 70

Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

308 9100.3181.01 Einbezug Auswirkung Corona-Krise

309 9100.3181.02 Einbezug Auswirkung Corona-Krise

310 9100.4000.01 Neubauten wurden noch nicht realisiert; Berücksichtigung Auswirkung Corona-Krise

311 9100.4000.40 Berücksichtigung Senkung Steueranlage auf 1.67; Mindereinnahmen infolge Corona-Krise

312 9100.4000.50 Berücksichtigung Senkung Steueranlage auf 1.67; Mindereinnahmen infolge Corona-Krise

313 9100.4001.01 Neubauten wurden noch nicht errichtet; trotz Berücksichtigung Mehreinnahmen infolge allgemeiner Neubewertung,
Reduktion aufgrund Corona-Krise

314 9100.4002.01 Mindereinnahmen infolge Corona-Krise

315 9100.4010.01 infolge Corona-Krise werden Mindereinnahmen erwartet

316 9100.4010.40 Berücksichtigung Steueranlagesenkung auf 1.67; Berücksichtigung Corona-Krise

317 9100.4010.50 Berücksichtigung Steueranlagesenkung auf 1.67; Berücksichtigung Corona-Krise

318 9100.4010.70 aktueller Veranlagungsstand wurde für die Senkung berücksichtigt

319 9100.4011.01 Steuergesetzrevision 2021; Reduktion des Steuersatzes von 0.3 auf 0.05 Promille

320 9100.4019.01 Einführung der Steuerreform und AHV-Finanzierung; kantonale Holdingprivilege werden abgeschafft

321 9101.3180.01 keine Fälle voraussehbar

322 9101.4022.10 Durchschnitte der letzten drei Jahre berücksichtigt

323 9102.3180.01 keine Fälle voraussehbar

324 9102.4021.01 Baubeginn angekündigter Neubauten hat sich verzögert

325 9105.3636.01 erfolgsneutral; Ausgleich zu 9105.4039.01

326 9105.4039.01 Stichtag für die TFA 2021 ist der 31.12.2019 (Veranlagungsperiode 2020-2023); Einbezug von Berichtigungen gestützt
auf Corona-Krise

327 9106.3612.01 allgemeine Neubewertung; Neubauten

328 9106.4039.01 allgemeine Neubewertung; Neubauten

329 9300.3621.60 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2020)

330 9300.3622.70 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2020); die Ausgleichsleistung
bemisst sich am Steuerertrag der drei vorangegangenen Jahre

331 9300.4621.60 gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2020)

332 9610.4401.02 0% Verzugszinse für Steuerjahr 2020

333 9610.4451.01 bis 2019 erfolgte hier die Verzinsung des Dotationskapitals der IBI (öffentlich-rechtliche Anstalt); mit neuer Rechtsform
ab 01.01.2020 (Industrielle Betriebe Interlaken [IBI] AG) entfällt diese Zahlung; künftig wird an dieser Stelle die
Dividende verbucht werden; die erste Dividendenausschüttung erfolgt im Jahr 2021; berücksichtigt ist ein Minderertrag
von 20 % (Risikofaktor Coronavirus)

334 9630.3409.01 Art. 17 Direktionsverordnung Finanzhaushalt Gemeinden (170.511); abhängig von Gestehungskosten/Buchwert und
Konditionen Wohnbauhypothek BEKB

335 9630.3430.01 ordentlich 64'000; Eingangstür Pavillon 10'000; Eingangstüren Ladenlokale 20'000; Malerarbeiten EG 10'000

336 9630.3441.01 nicht absehbar

337 9630.3893.01 Art. 4 Reglement SF Liegenschaftsrechnung (621.11); abhängig von Gebäudeversicherungswert und Einlagesatz

338 9630.4430.01 Mietzinsreduktion aufgrund Covid-19

339 9630.4893.01 Art. 3 Reglement SF Liegenschaftsrechnung (621.11); entspricht Saldo Konto 9630.3430.01 nach Abzug von
weiterverrechenbaren Kosten

340 9630.9010.01 Art. 5 Reglement SF Liegenschaftsrechnung (621.11); Ausgleich des Erfolgs pro Liegenschaft (Ertragsüberschuss)

341 9630.9011.01 Art. 5 Reglement SF Liegenschaftsrechnung (621.11); Ausgleich des Erfolgs pro Liegenschaft (Aufwandüberschuss)

342 9631.4411.40 nicht absehbar; kein Verkauf geplant

343 9631.4443.01 das Budget 2020 berücksichtigt die allgemeine Neubewertung der nichtlandwirtschaftlichen Grundstücke; pro 2021 sind
keine Anpassungen absehbar

344 9632.4443.02 periodische Bewertung gem. Art. 81 Abs. 2 und 3 GV; Anpassung Zinsen/Bodenwerte/Baurechtsverträge nicht absehbar

345 9690.3180.01 Delkrederebedarf ist nicht absehbar

346 9710.4699.10 bemisst sich nach abgerechneter AHV-Lohnsumme und Verteilfaktor (budgetiert wird der mehrjährige Durchschnittswert)

347 9900.3894.01 systembedingte zusätzliche Abschreibungen sind vorzunehmen, wenn der Allgemeine Haushalt einen
Ertragsüberschuss ausweist und die ordentlichen Abschreibungen kleiner als die Nettoinvestitionen sind; gemäss
Berechnungsvorlage AGR

348 9901.3300.99 Verwaltungsvermögen zum Zeitpunkt der Einführung von HRM2 ist innert acht Jahren linear abzuschreiben
(Übergangsbestimmungen GV und Budget 2016)

349 9950.3896.01 per 01.01.2021 sind 10 % der Bestände der Finanzanlagen und 5 % der Sachanlagen FV von der Neubewertungs- in die
Schwankungsreserve zu überführen

350 9950.4896.01 per 01.01.2021 sind 10 % der Bestände der Finanzanlagen und 5 % der Sachanlagen FV von der Neubewertungs- in die
Schwankungsreserve zu überführen (Annahme: CHF 714'000); der Restbestand der Neubewertungsreserve ist ab 2021
linear in fünf Jahrestranchen zugunsten Bilanzüberschuss aufzulösen (Annahme: CHF 978'000)

351 9990.9000.00 Rechnungsergebnis Allgemeiner Haushalt; es resultiert ein Aufwandüberschuss

Seite 71

Budget 2021
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

352 9990.9001.00 Rechnungsergebnis Allgemeiner Haushalt; es resultiert ein Aufwandüberschuss

Seite 72

Budget 2021
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Investitionsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen

Total 11'458'000.00 11'458'000.00 18'751'000.00 18'751'000.00 7'719'300.64 7'719'300.64

0 Allgemeine Verwaltung 500'000.00 230'000.00

02 Allgemeine Dienste 500'000.00 230'000.00

022 Allgemeine Dienste 200'000.00
0220 Allgemeine Dienste 200'000.00
0220.5200.01 200'000.00Software Gemeindeverwaltung

029 Verwaltungsliegenschaften 230'000.00300'000.00
0290 Verwaltungsliegenschaften 300'000.00 230'000.00
0290.5040.04 300'000.00Gemeindehaus, Dachsanierung

0290.5040.05 230'000.00Gemeindehaus, Sanierung EG
mit Neubau Schalter

2 Bildung 2'150'000.00 410'000.00 905'483.74

21 Obligatorische Schule 2'150'000.00 410'000.00 905'483.74

217 Schulliegenschaften 905'483.74410'000.001'037'000.00
2170 Schulliegenschaften 1'037'000.00 410'000.00 905'483.74
2170.5040.07 300'000.00 392'639.44Gesamtplanung Aula Schulanlage

2170.5040.08 362'713.15Sek., Erneuerung Wasser-,
Abwasser- und Heizungsleitungen

2170.5040.09 150'131.15Sek., Sanierung
Elektroinstallationen

2170.5040.10 150'000.00 110'000.00Sek., Ersatz Personenaufzug

2170.5040.11 200'000.00Sek., Erneuerung Beleuchtung
und Schalldämmung

2170.5040.12 687'000.00Sek. (Neubau Tagesschule/Sek.
[Psychomotorik])

218 Tagesbetreuung 1'113'000.00
2180 Tagesbetreuung 1'113'000.00
2180.5040.02 1'113'000.00Tagesschule Ost (Neubau

Tagesschule/Sek.
[Psychomotorik])

3 Kultur, Sport und Freizeit,
Kirche

450'000.00 825'000.00 600'000.00 931'530.30 100'000.00

32 Kultur, übrige 100'000.00

322 Musik und Theater 100'000.00
3220 Musik und Theater 100'000.00
3220.6460.01 100'000.00Verein eidg. Musikfest 2021,

Amortisation Darlehen

34 Sport und Freizeit 450'000.00 825'000.00 500'000.00 931'530.30 100'000.00

342 Freizeit 931'530.30 100'000.00500'000.00825'000.00450'000.00
3420 Freizeit 100'000.00
3420.5660.01 100'000.00Roll- und Begegnungszone

Bödeli, Investitionsbeitrag
3421 Gemeindegärtnerei 100'000.00
3421.5060.01 100'000.00Gemeindegärtnerei, Holder C245,

Ersatz
3422 Parkanlagen und Wanderwege 600'000.00 500'000.00 826'979.80 100'000.00
3422.5030.01 600'000.00 817'473.75Englischer Garten, Aufwertung

3422.5040.03 9'506.05Sanierung Wasserstein
Ostbahnhofplatz

3422.6340.01 500'000.00 100'000.00Englischer Garten, Aufwertung,
Beiträge

3423 Kinderspielplätze 250'000.00 225'000.00 104'550.50
3423.5060.01 250'000.00 225'000.00Öffentlicher Spielplatz

Westquartier

Seite 73

Budget 2021
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Investitionsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen

3423.5060.03 104'550.50Öffentlicher Spielplatz Höhematte

4 Gesundheit 50'000.00

49 Gesundheitswesen 50'000.00

490 Gesundheitswesen 50'000.00
4900 Gesundheitswesen 50'000.00
4900.5450.01 50'000.00Jungfrau Praxis, Darlehen

6 Verkehr und
Nachrichtenübermittlung

1'658'000.00 1'200'000.00 2'607'000.00 875'000.00 2'942'809.62 85'407.85

61 Strassenverkehr 1'548'000.00 1'200'000.00 2'607'000.00 875'000.00 2'932'809.62 85'407.85

615 Gemeindestrassen 2'901'481.47 85'407.85875'000.002'607'000.001'200'000.001'548'000.00
6150 Gemeindestrassen 1'548'000.00 1'200'000.00 2'607'000.00 875'000.00 2'656'458.17 85'407.85
6150.5010.07 538'805.21Grosse Aare-Postplatz,

Sanierung Marktgasse (AP2)
6150.5010.18 150'000.00 40'000.00 4'688.20Klosterstrasse-Kreuzung Beau

Rivage, Sanierung (AP2)
6150.5010.19 805'000.00 785'000.00 8'292.80Postplatz-Kreuzung Savoy,

Sanierung (AP2)
6150.5010.20 65'000.00 717'000.00 688'578.49Kreuzung

Savoy-Gemeindegrenze Matten,
Sanierung (AP2)

6150.5010.21 100'000.00 740'000.00 154'686.00Suleggstrasse-Rothornstrasse,
Erneuerung

6150.5010.30 975'766.32Carumsteigeanlage/Entlastung
Bahnhofplatz Interlaken Ost

6150.5010.35 119'000.00 130'000.00 155'092.60Busanlegekanten Haltestellen öV

6150.5010.38 90'000.00Aareckstrasse, Einmündung
Marktgasse

6150.5010.39 60'000.00 50'000.00 11'447.60Lindenallee, Erneuerung

6150.5010.40 73'792.45Marktgasse Bahnübergang,
Lichtsignalanlage

6150.5010.41 29'000.00 45'000.00 25'520.25Marktplatz, Sanierung

6150.5030.01 12'408.70Beau
Rivage-Kreuzung-Vertikalversatz
Talstation Harderbahn,
Erneuerung

6150.5030.02 7'379.55Bödeliweg, Sanierung
Höhebrücke

6150.5630.01 130'000.00 100'000.00Öffentlicher Aufenthaltsbereich
Überbauung Rothorn,
Investitionsbeitrag

6150.6110.03 27'000.00 27'000.00Marktplatz, Sanierung, Beiträge

6150.6110.04 85'407.85Carumsteigeanlage/Entlastung
Bahnhofplatz Interlaken Ost,
Rückerstattung

6150.6310.06 413'000.00 453'000.00Postplatz-Kreuzung Savoy (AP2),
Agglomerationsbeiträge

6150.6310.07 760'000.00 395'000.00Kreuz. Savoy-Gdegr. Matten
(AP2), Agglomerationsbeiträge

6155 Parkplätze 245'023.30
6155.5060.02 245'023.30Parkautomaten, Ersatz

619 Strassen, übriges 31'328.15
6192 Mehrzweckgebäude 31'328.15
6192.5040.01 31'328.15Umbau Mehrzweckgebäude

62 Öffentlicher Verkehr 110'000.00 10'000.00

621 Bahninfrastruktur 10'000.00110'000.00
6210 Bahninfrastruktur 110'000.00 10'000.00
6210.5540.01 10'000.00Grimselbahn AG, Aktienkauf

6210.5640.02 110'000.00BLS Netz AG, Erneuerung
Bahnübergang Sendlistrasse,
Investitionsbeitrag

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Budget 2021
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Investitionsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen

7 Umweltschutz und
Raumordnung

4'250'000.00 1'250'000.00 11'044'000.00 1'910'000.00 2'703'779.13 290.00

72 Abwasserentsorgung 4'120'000.00 1'250'000.00 10'951'000.00 1'910'000.00 2'695'280.13 290.00

720 Abwasserentsorgung 2'695'280.13 290.001'910'000.0010'951'000.001'250'000.004'120'000.00
7201 Abwasserentsorgung

[Gemeindebetrieb]
4'120'000.00 1'250'000.00 10'951'000.00 1'910'000.00 2'695'280.13 290.00

7201.5032.07 49'000.00 1'500'000.00 350'626.10Kanalisationserneuerung Mittlers
Moos inkl.
Liegenschaftsentwässerung

7201.5032.14 1'216'000.00 6'000'000.00 290'259.20Kanalisationserneuerung
Mittengrabenquartier-Allmendstra
sse, Etappen 1 und 2

7201.5032.15 1'000'000.00 90'000.00 60'926.10Kanalisationserneuerung
Klosterstrasse-Kreuzung Beau
Rivage (AP2) inkl. private
Hausanschlüsse

7201.5032.16 812'164.74Kanalisationserneuerung Grosse
Aare-Postplatz (AP2) inkl. private
Hausanschlüsse

7201.5032.17 380'000.00 380'000.00 82'602.40Kanalisationserneuerung
Postplatz-Kreuzung Savoy (AP2)
inkl. private Hausanschlüsse

7201.5032.18 1'102'000.00 293'579.06Kanalisationserneuerung
Kreuzung
Savoy-Gemeindegrenze Matten
(AP2) inkl. private
Hausanschlüsse

7201.5032.21 50'000.00 20'000.00 857.20Regenrückhaltebecken Herreney,
Ausbau

7201.5032.22 2'206.15Kanalisationserneuerung
Rugenaustrasse inkl.
Liegenschaftsentwässerung

7201.5032.23 150'000.00 960'000.00 162'254.58Kanalisationserneuerung
Suleggstrasse-Rothornstrasse
inkl. Liegenschaftsentwässerung

7201.5032.24 830'000.00 100'000.00 5'878.85Kanalisationserneuerung
Lindenallee inkl.
Liegenschaftsentwässerung

7201.5032.25 106'000.00 110'000.00Kanalisationserneuerung
Geissgasse-Bowlinghalle

7201.5032.29 249'418.80Regenrückhaltebecken im Moos,
Neubau

7201.5032.30 30'000.00 28'000.00 9'000.00Sauberwasserleitung Tschingeley

7201.5032.31 45'967.55Kanalisationserneuerung
Marktplatz

7201.5032.32 100'000.00Regenüberlauf Beau Rivage,
Einbau Schieber

7201.5620.01 209'000.00 461'000.00 329'539.40ARA Region Interlaken,
Investitionsbeitrag

7201.5620.02 200'000.00EWG Matten, Investitionsbeitrag
(RB Lütscheren/Matten)

7201.6370.09 600'000.00 520'000.00Kanalisation
Suleggstrasse-Rothornstrasse,
Beiträge
Liegenschaftsentwässerung

7201.6370.11 620'000.00Kanalisation Mittlers Moos,
Beiträge
Liegenschaftsentwässerung

7201.6370.12 696'000.00 290.00Kanalisation Kreuzung
Savoy-Gemeindegrenze Matten
(AP2), Beiträge
Liegenschaftsentwässerung

7201.6370.15 74'000.00Kanalisation Marktplatz, Beiträge

7201.6370.17 170'000.00Kanalisation Postplatz-Kreuzung
Savoy (AP2), Beiträge
Liegenschaftsentwässerung

7201.6370.18 480'000.00Kanalisation Lindenallee, Beiträge
Liegenschaftsentwässerung

Seite 75

Budget 2021
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

HRM2 Einwohnergemeinde Interlaken

Investitionsrechnung Budget 2021 Budget 2020 Rechnung 2019

Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen

73 Abfall 100'000.00 93'000.00

730 Abfall 93'000.00100'000.00
7301 Abfall [Gemeindebetrieb] 100'000.00 93'000.00
7301.5033.04 100'000.00 93'000.00Wertstoffsammelstelle West

79 Raumordnung 30'000.00 8'499.00

790 Raumordnung 8'499.0030'000.00
7900 Raumordnung allgemein 30'000.00 8'499.00
7900.5290.03 8'499.00Teilrevision Ortsplanung und

Revision Uferschutzplanung
7900.5290.04 30'000.00Revision Ortsplanung 2022

8 Volkswirtschaft 250'000.00

87 Brennstoffe und Energie 250'000.00

871 Elektrizität 250'000.00
8710 Elektrizität allgemein 250'000.00
8710.6540.01 250'000.00Übertragung von Beteiligungen an

öff. Unternehmungen ins FV

9 Finanzen und Steuern 2'450'000.00 9'008'000.00 3'635'000.00 15'116'000.00 185'697.85 7'533'602.79

99 Nicht aufgeteilte Posten 2'450'000.00 9'008'000.00 3'635'000.00 15'116'000.00 185'697.85 7'533'602.79

999 Abschluss 185'697.85 7'533'602.7915'116'000.003'635'000.009'008'000.002'450'000.00
9990 Abschluss 2'450'000.00 9'008'000.00 3'635'000.00 15'116'000.00 185'697.85 7'533'602.79
9990.5900.01 2'450'000.00 3'635'000.00 185'697.85Passivierte Einnahmen

Verwaltungsvermögen
9990.6900.01 9'008'000.00 15'116'000.00 7'533'602.79Aktivierte Ausgaben

Verwaltungsvermögen