budget 2024

text:
Budget 2024

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2024 Seite 2

Budget 2024

Nach HRM2

(gemäss Art. 29 Direktionsverordnung über den Finanzhaushalt der Gemeinden FHDV [BSG 170.511])

Inhalt

0 Auf einen Blick (Management Summary) ............................................................................................ 4

1 Rechnungslegungsgrundsätze Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell 2 (HRM2) .................. 6

1.2.1 Bestehendes Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Art. T2-4 Abs. 1 GV) ......... 6

1.2.2 Sonderfälle Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Art. T2-4 Abs. 2 GV) ............ 6

1.2.3 Neues Verwaltungsvermögen ................................................................................................. 6

1.2.4 Zusätzliche Abschreibungen (Art. 84 GV) ............................................................................... 7

2 Erläuterungen ........................................................................................................................................ 7

2.2.1 Erläuterung zur Entwicklung nach Sachgruppen .................................................................. 12

2.2.2 Erläuterung zur Entwicklung nach Funktionen ...................................................................... 19

3 Ergebnis ............................................................................................................................................... 24

3.2.1 Erfolgsrechnung (exkl. erfolgsneutrale SG 39/49 Interne Verrechnungen) .......................... 24

3.2.2 Investitionsrechnung .............................................................................................................. 24

3.2.3 Finanzierungsergebnis .......................................................................................................... 24

4 Erfolgsrechnung .................................................................................................................................. 27

5 Investitionsrechnung .......................................................................................................................... 29

6 Eigenkapitalnachweis ......................................................................................................................... 30

6.2.1 Spezialfinanzierungen (SG 290)............................................................................................ 30

6.2.2 Vorfinanzierungen (SG 293) .................................................................................................. 30

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6.2.3 Reserven (zusätzliche Abschreibungen, SG 294) ................................................................. 31

6.2.4 Neubewertungsreserve Finanzvermögen (SG 296) .............................................................. 31

6.2.5 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag (SG 299) ................................................................................ 31

7 Anträge ................................................................................................................................................. 32

8 Erfolgsrechnung .................................................................................................................................. 33

9 Investitionsrechnung .......................................................................................................................... 86

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Vorbericht Budget 2024

0 Auf einen Blick (Management Summary)

Das Budget basiert auf folgenden Grundlagen
 Detailbudgetierung der Bereiche/Kommissionen gemäss Budgetrichtlinien des Gemeinderats.
 Budget 2023 sowie Jahresrechnung 2022, Investitionsplan 2023–2028 (Beschluss Gemeinderat

vom 30. Mai 2023), ferner Finanzplanung 2023–2027.
 Kantonale Prognoseannahmen für Betreffnisse aus dem Finanz- und Lastenausgleichsgesetz (FI-

LAG) inkl. der Neuen Finanzierung der Volksschule (NFV).
 Steueranlagen:

 Einkommens- und Vermögenssteuern 1.67 Einheiten (unverändert).
 Liegenschaftssteuern 1.5 Promille (unverändert).

 Gebühren Spezialfinanzierungen:
 Abfall (unverändert).

Die Erfolgsrechnung (ER) schliesst im
 Gesamthaushalt (Konsolidierung der Ergebnisse Allgemeiner Haushalt, Spezialfinanzierungen [SF]

Abfall und Liegenschaften Finanzvermögen) mit einem Ertragsüberschuss von CHF 11'755.00 ab.
 Allgemeinen Haushalt (nach Vornahme von systembedingten zusätzlichen Abschreibungen von

CHF 21'298.00) ausgeglichen mit CHF 0.00 ab.

Übersicht Ergebnisse

Ergebnisse
B 2024

CHF
B 2023

CHF
JRG 2022

CHF
Gesamthaushalt  11'755.00 –4'418'605.00 –151'635.91

Allgemeiner Haushalt 2               0.00 1      –362'355.00 0.00
Spezialfinanzierungen  11'755.00 2  –4'056'250.00 –151'635.91
   SF Abwasser  3  –4'000'000.00 20'276.21
   SF Abfall 2'400.00 –66'900.00 36'758.50
   SF Liegenschaften Finanzvermögen 9'355.00 10'650.00 –208'670.62
1 exkl. Funktion 7200/Abwasserentsorgung allgemein
2 inkl. Funktion 7200
3 Zusammensetzung: Funktionen 7200 (– CHF 8'500'000) und 7201/Abwasserentsorgung, Ge-
  meindebetrieb (CHF 4'500'000)/siehe auch Budget 2023 Erläuterungen "Abwasser", Seiten 9/10

Ergebnis
Gesamthaushalt

CHF 11'755

Ergebnis

Allgemeiner Haushalt
2 CHF 0

Ergebnis

Spezialfinanzierungen

CHF 11'755

Ergebnis

SF Abfall

CHF 2'400

Ergebnis

SF Liegenschaften FV

CHF 9'355

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Markante Abweichungen zum Budget 2023:

 Allgemeiner Haushalt / Besserstellung um CHF 0.36 Mio.
 CHF 0.84 Mio. Mehrertrag Fiskalertrag/Sachgruppe 40 (unter Ausschluss der erfolgs-
 neutralen Konti TFA, Erträge und Schwellentelle)
 CHF 0.16 Mio. Mehrertrag Ertragsanteile an direkter Bundessteuer
 CHF 0.16 Mio. Mehrertrag Entnahme (Vorfinanzierung Rechenzentrum Interlaken)
 CHF 0.10 Mio. Mehrertrag Gemeindebeiträge Lehrerbesoldungen von anderen Gemeinden
 (Sek.)
 CHF 0.10 Mio. Mehrertrag Parkgebühren ohne MWST
 CHF 0.99 Mio. Minderaufwand Planmässige Abschreibungen (bish. VV 8 J.)
 CHF 0.51 Mio. Minderaufwand Disparitätenabbau
 CHF 0.11 Mio. Minderaufwand Einlage (Vorfinanzierung Rechenzentrum Interlaken)
 CHF 0.54 Mio. Mehraufwand Zinsen langfristige Finanzverbindlichkeiten
 CHF 0.39 Mio. Mehraufwand Baulicher Unterhalt (Schulliegenschaften)
 CHF 0.16 Mio. Mehraufwand Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an Kanton und
 Konkordate (Schulliegenschaften)
 CHF 0.13 Mio. Mehraufwand Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn)
 (Tagesbetreuung)
 CHF 0.11 Mio. Mehraufwand LAG, Sozialhilfe
 CHF 0.27 Mio. Minderertrag Beiträge von Gemeinden und Gemeindeverbänden
 (Rechenzentrum)
 CHF 0.10 Mio. Minderertrag Parkgebühren mit MWST (DS 6155)

 Spezialfinanzierung Abwasserentsorgung
 Es wird auf die Ausführungen "Abwasser / Massnahme 58 der generellen Entwässerungspla-

nung des Gemeindeverbands Abwasserreinigungsanlage (ARA) Region Interlaken (VGEP
58)", Seiten 9/10, verwiesen.

 An dieser Stelle wird davon abgesehen, die Abweichungen gegenüber dem Budget 2023 auf-
zuführen (siehe hierfür "7 Umweltschutz und Raumordnung", Seite 21).

 Ebenfalls wurde der besseren Übersicht halber im vorangegangenen Abschnitt "Allgemeiner
Haushalt / Besserstellung um CHF 0.36 Mio." die erfolgsneutralen Abweichungen in der Funk-
tion 7200/Abwasserentsorgung allgemein nicht vermerkt (die Funktion 7200 ist im Budget 2023
der SF Abwasser/Funktion 7201 zugewiesen).

 Spezialfinanzierung Abfall/Besserstellung von CHF 0.07 Mio.
(keine wesentlichen Veränderungen)

 Spezialfinanzierung Liegenschaften des Finanzvermögens/Schlechterstellung von CHF 0.00 Mio.
(keine wesentlichen Veränderungen)

Investitionen
 Das Budget der Investitionsrechnung weist Nettoausgaben von CHF 7'423'000 aus: CHF 6'573'000

betreffen den Allgemeinen Haushalt (inkl. Funktion 7200), CHF 850'000 fallen auf die SF Abfall.
 Folgende Projekte belasten die Investitionsrechnung massgeblich (Bruttoausgaben):

 Allgemeiner Haushalt / Turnhalle Ost, Ersatzbau, Investitionsbeitrag CHF 1.56 Mio., Ge-
meindehaus, Sanierung CHF 1.50 Mio., Alpenstrasse, Erneuerung CHF 0.85 Mio. sowie
Regionales Eissportzentrum Jungfrau AG, Investitionsbeitrag CHF 0.77 Mio.

 SF Abfall / Kehrichtfahrzeug, Ersatz CHF 0.85 Mio.

Finanzierungsergebnis/Verschuldung
 Das Budget geht davon aus, dass der Gesamthaushalt eine negative Selbstfinanzierung erwirt-

schaftet: – CHF 0.33 Mio. Aufgrund der geplanten Investitionstätigkeit liegt demnach ein Finanzie-
rungsfehlbetrag von CHF 7.75 Mio. vor, was dem absolut ungenügenden Selbstfinanzierungsgrad
von –4.5 % entspricht. Die Verschuldung wird zunehmen.

Entwicklung Bilanzüberschuss  CHF
Bestand per 31. Dezember 2022  18'295'132.67
Rechnungsergebnis gemäss Budget 2023 (Allg. Haushalt)  –362'355.00
Rechnungsergebnis gemäss Budget 2024 (Allg. Haushalt)             0.00
Voraussichtlicher Bilanzüberschuss per 31. Dezember 2024   17'932'777.67

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1 Rechnungslegungsgrundsätze Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell 2
(HRM2)

 Allgemeines

Das Budget 2024 wurde nach dem neuen Rechnungslegungsmodell HRM2, gemäss Art. 70 Ge-
meindegesetz (GG, [BSG 170.11]), erstellt.

 Abschreibungen

1.2.1 Bestehendes Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Art. T2-4 Abs. 1 GV)

Das am 01.01.2016 bestehende Verwaltungsvermögen (VV) wurde zu Buchwerten in HRM2 über-
nommen und gemäss Budget 2016 innert 8 Jahren, d. h. ab Rechnungsjahr 2016 bis und mit 2023
linear mit einem Abschreibungssatz von 12.50 % abgeschrieben. Somit entfällt ab Rechnungsjahr
2024 diesbezüglicher Aufwand.

1.2.2 Sonderfälle Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Art. T2-4 Abs. 2 GV)

Verwaltungsvermögen Bereich Abwasser
Bis zur vollständigen Abschreibung des aus HRM1 übernommenen Verwaltungsvermögens waren
lineare Abschreibungen in der Höhe der Einlage in die SF Werterhalt im Jahr vor der Einführung
von HRM2 vorzunehmen. Die letzte Abschreibungstranche wurde im Rechnungsjahr 2019 ver-
bucht – das Verwaltungsvermögen war infolgedessen am 31. Dezember 2019 vollumfänglich ab-
geschrieben.

1.2.3 Neues Verwaltungsvermögen

Auf neuen Vermögenswerten, d.h. nach Einführung von HRM2, werden die planmässigen Ab-
schreibungen nach Anlagekategorien und Nutzungsdauer (Anhang 2 GV) berechnet. Die Abschrei-
bungen erfolgen linear nach Nutzungsdauer.

 Die unvermindert auf beachtlichem Niveau liegende Investitionstätigkeit ist deutlich erkennbar.
Der 2024 budgetierte Abschreibungsaufwand im Gesamthaushalt entspricht verglichen mit der
Jahresrechnung 2022 einer Zunahme von 38.7 %. Unter Ausschluss der Betreffnisse der SF
Abwasser beläuft sich die Zunahme gar auf 87.7%; gegenüber Budget 2023 beträgt sie 36.3 %.

 B 2024/CHF B 2023/CHF JRG 2022/CHF
Planmässige Abschreibungen
  Allgemeiner Haushalt  1'657'000 1'199'200 853'492.81
  SF Abwasser  0 0 323'670.61
  SF Abfall  36'300 36'300 36'134.70
Ausserplanmässige Abschreibungen
  Allgemeiner Haushalt  0 0 0.00
  SF Abwasser  0 1'500'000 0.00
Wertberichtigungen Darlehen/Beteiligungen
  Allgemeiner Haushalt  26'500 26'500 26'500.00
Gesamthaushalt 1'719'800 2'762'000 1'239'798.12

(Berücksichtigt sind in obiger Tabelle die Sachgruppen 330, 332, 366 sowie 364 und 365.)

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1.2.4 Zusätzliche Abschreibungen (Art. 84 GV)

Zusätzliche Abschreibungen betreffen nur den Allgemeinen Haushalt und werden vorgenommen,
wenn im Rechnungsjahr
a) in der Erfolgsrechnung ein Ertragsüberschuss ausgewiesen wird und
b) die ordentlichen Abschreibungen kleiner als die Nettoinvestitionen sind.
Wenn diese Bedingungen zutreffen, sind die zusätzlichen Abschreibungen zu budgetieren:

 CHF CHF
Ertragsüberschuss vor Vornahme zusätzlicher
Abschreibungen (SG 9001)

 21'298.00

Nettoinvestitionen Allgemeiner Haushalt 6'573'000.00
./. Ordentliche Abschreibungen Allgemeiner
Haushalt (SG 330, 332, 366, 364, 365)

1'683'500.00

Differenz 4'889'500.00
Zusätzliche Abschreibungen (höchstens im
Betrag des Ertragsüberschusses)

 21'298.00

Ergebnis Budget (SG 9001)           0.00

Folglich kann aufgrund der kantonalen Bestimmung nur dann ein Bilanzüberschuss gebildet wer-
den, sofern die getätigten Investitionen aus eigenen Mitteln finanziert sind, also genügend Selbstfi-
nanzierung vorhanden ist.

 Investitionsrechnung / Aktivierungsgrenze

Der Gemeinderat belastet einzelne Investitionen bis zum Betrag von CHF 75'000.00 der Erfolgsrech-
nung – es handelt sich um den Maximalbetrag gemäss Art. 79a GV (Beschluss Gemeinderat vom
25. März 2015). Er verfolgt dabei eine konstante Praxis. Die Richtlinie gilt sowohl für den Allgemei-
nen Haushalt als auch für spezialfinanzierte Investitionen.

2 Erläuterungen

 Allgemeines

Ausgangslage bzw. Rechnungsergebnis Vorjahr

Die Jahresrechnung 2022 schloss im Allgemeinen Haushalt nach Vornahme von systembedingten
zusätzlichen Abschreibungen ausgeglichen ab. Budgetiert war ein Aufwandüberschuss von
CHF 957'955.00. Wesentliche Gründe für die Besserstellung von CHF 0.96 Mio.:
Der Steuerertrag (Sachgruppe 40/Fiskalertrag) fiel um CHF 0.69 Mio. höher aus als erwartet und lag
damit um CHF 1.39 Mio. über dem Ergebnis der Jahresrechnung 2021. Die kantonale Aufarbeitung
von Rückständen bei der allgemeinen Neubewertung der nichtlandwirtschaftlichen Grundstücke
2020 bewirkten im Konto Marktwertanpassungen Liegenschaften Mehrertrag von CHF 0.41 Mio. –
hinsichtlich des Liegenschaftsportefeuilles Finanzvermögen (FV) ist die Neubewertung damit abge-
schlossen. Die Rekapitulation des Finanz- und Lastenausgleichs offenbarte gegenüber dem Budget
Minderkosten von CHF 0.32 Mio. Die Parkgebühren ohne MWST lieferten CHF 0.15 Mio. Mehrer-
trag. In Sachen Mehraufwand fällt als erstes der sich im Konto Wertberichtigungen auf Forderungen
(Funktion 9100/Allgemeine Gemeindesteuern) eingestellte Mehraufwand von CHF 0.40 Mio. auf. In
der Funktion 1120/Verkehrssicherheit schlossen die Bussen (rollender Verkehr) mit einem Minus
von CHF 0.15 Mio. und das Konto Bussen, tatsächliche Forderungsverluste wies CHF 0.06 Mio.
Mehraufwand auf. Die Parkgebühren mit MWST lagen um CHF 0.10 Mio. hinter den Erwartungen
zurück. Schliesslich war gestützt auf die übergeordneten Bestimmungen der zwischenzeitliche Er-
tragsüberschuss von CHF 0.97 Mio. mittels zusätzlichen Abschreibungen vollumfänglich in die fi-
nanzpolitische Reserve (Bilanzkonto zusätzliche Abschreibungen) einzulegen.
Die letzten Jahre waren stark von der Coronapandemie geprägt. Das Ergebnis 2022 macht Mut und
gibt Anlass zur Hoffnung, dass die finanzielle Erholung recht zügig voranschreitet. Trotzdem: Es fan-
den und finden sich noch etliche Positionen in der Rechnung, die unter dem Virus leiden. Ausblick:
Kurz- bis mittelfristig werden (zeitverzögerte) Effekte bemerkbar bleiben. Der Finanzhaushalt wird
auch Folgen aus den aktuell schweren geopolitischen Verwerfungen zu tragen haben.

Externe Rahmenbedingungen

Stand seit Jahresrechnung 2020, Budget 2021 sowie Finanzplan 2021 bis 2025 das Thema COVID-
19 unbestritten im Mittelpunkt, so folgt nun eine Ablösung: Bei der wirtschaftlichen Ausgangslage für

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die Schweiz bewegen die eher tiefen Wirtschaftsprognosen, die Preisstabilität und der Frankenkurs
(Interventionen der Schweizer Nationalbank), ferner die Risiken im Immobilienmarkt und der Hypo-
thekarverschuldung. Als internationale Urlaubsdestination steht für Interlaken die rasche und nach-
haltige Erholung der Tourismusbranche im Zentrum des Interesses.

Budgetrichtlinien 2024 des Gemeinderats

 Gemeindesteueranlage: unverändert 1.67.
 Personalaufwand: 2.0 % der Bruttolohnsumme für individuelle Lohnerhöhungen; Teuerungsaus-

gleich gemäss kantonalem Entscheid (angenommen mit 1.0 %).
 Sachaufwand: nominales Nullwachstum gegenüber dem Budget 2023; anzustreben sind Auf-

wandminderungen.
 Steuern juristische Personen: das Budget 2023 ist zusammen mit dem aktuellen Ertragsstand

und den erwarteten Entwicklungstendenzen als Basis für die Budgetierung 2024 heranzuziehen.
 Investitionstranche: Verzicht auf Obergrenze; nur Projekte mit ausgewiesenem Pflichtbedarf,

keine Wunsch- oder Nice-To-Have-Projekte; Umsetzung der Projekte gemäss genehmigtem Fi-
nanz- und Investitionsplan.

Finanzpolitische Zielvorgaben des Gemeinderats 2021 bis 2024

Die finanzielle Belastung der Bevölkerung ist vertretbar. Der Finanzhaushalt bleibt auch trotz der
Coronapandemie bis Ende Legislatur ausgeglichen. Die Gemeindesteueranlage ist nach Möglichkeit
unverändert zu belassen. Der Bilanzüberschuss bleibt über fünf Steuerzehnteln.
 Finanz- und Investitionsplanung: Der Finanz- und Investitionsplan als wichtigstes Steuerungs-

instrument fliesst noch stärker in die Beratungen und die Entscheidungsfindung ein.
 Verschuldung, Fremdmittelbelastung, Selbstfinanzierung: Aufgrund der angespannten Finanzlage

wird diesen Teilaspekten besondere Beachtung geschenkt.
 Steuerwesen, Steueranlage, Quartierkontrolle: Es wird angestrebt, die Steueranlage unverändert

zu belassen. Interne Kontrollarbeiten mit direkten Auswirkungen auf die Steuererträge werden
periodisch überprüft, bei Bedarf optimiert und an veränderte Rahmenbedingungen angepasst.

Steueranlage und Gebühren

Das Budget basiert auf folgenden Ansätzen:

Durch die Stimmberechtigten zu beschliessen

Einkommens- und Vermögenssteuern 1.67 Einheiten (unverändert)

Liegenschaftssteuern 1.5 Promille (unverändert)

Durch den Gemeinderat zu beschliessen

Hundetaxe (Hundetaxereglement vom 3. März 2013/Gebührenverordnung vom 2. Juni 2008)
pro Hund  CHF 100.00 (unverändert)

Abfall (exkl. MWST; Abfallreglement 2022/Abfallverordnung 2022 vom 14. April 2021, Beschluss
vom 1. September 2021)
Grundgebühren
 Einfamilienhäuser CHF 75.00
 Mehrfamilienhäuser CHF 36.00 bis 2½-Zimmer-Wohnung
 CHF 60.00 ab 3-Zimmer-Wohnung
(Sack-/Markengebühren gemäss Beschluss Generalversammlung AVAG)

(Abwasser
Grund-/Verbrauchsgebühren gemäss Beschluss Gemeindeverband Abwasser
 Region Interlaken)

Anpassung Gemeindesteueranlage

Mit Annahme des Budgets 2020 haben die Stimmberechtigten die Senkung der Gemeindesteuer-
anlage von 1.77 um einen Anlagezehntel auf 1.67 beschlossen. Im Allgemeinen Haushalt resul-
tierte 2021 wie erwartet ein Aufwandüberschuss – er fiel mit CHF 0.77 Mio. jedoch um 59.0 %
tiefer aus als budgetiert. Der Allgemeine Haushalt schloss 2022 nach Vornahme von zusätzlichen
Abschreibungen ausgeglichen ab; budgetiert war ein Aufwandüberschuss von CHF 0.96 Mio. Für

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2023 ist ebenfalls ein Aufwandüberschuss von CHF 0.36 Mio. budgetiert. Vorliegendes Budget
durchbricht die "Defizit-Budgets". Dabei findet unverändert die Steueranlage von 1.67 Anwen-
dung. Diese Tatsache darf nicht darüber hinwegtäuschen, dass die Entwicklung von einzelnen
Parametern (Investitionstätigkeit, Finanzierungsergebnisse, Verschuldung/Zinsanstieg, Steuerer-
trag deutlich unter Vor-Corona-Niveau, Sondereffekte [Auflösung Neubewertungsreserve]) die
Anpassung der Anlage unweigerlich zum Thema machen werden. Wiederholt hält der Gemeinde-
rat fest, dass die Aufwandüberschüsse nicht auf strukturelle Defizite zurückzuführen sind – viel-
mehr handelt es sich primär um verzögerte/temporäre Ausflüsse aus der COVID-19-Pandemie.
Fazit: Die Gemeinde Interlaken hat ab Pandemiebeginn bewusst eine antizyklische Strategie ver-
folgt – die Investitionstätigkeit verharrte auf recht hohem Niveau, lokale Unterstützungsmassnah-
men wurden eingeleitet und umgesetzt. Dank der deutlich spürbaren Erholung der Wirtschaft
können nun die nächsten Schritte eingeleitet werden. Bei der isolierten einnahmeseitigen Be-
trachtung handelt es sich hierbei um die mittelfristig anstehende steuerliche Überprüfung.

Verschuldung

Jahresrechnung 2022
 Die Kontengruppen 201/kurzfristige Finanzverbindlichkeiten und 206/langfristige Finanzverbind-

lichkeiten führen am 01.01.2023 einen kumulierten Bestand von CHF 29.79 Mio. Sie erfuhren
2022 somit eine Zunahme von CHF 4.93 Mio. – nachstehend die Begründung:
Jährliche Pflichtamortisationen der Bundes- und Kantonsdarlehen für die Neugestaltung Bahnhof-
platz Ost von total CHF 0.07 Mio.
Zur Sicherstellung der Liquidität wurde ein im Jahr 2030 rückzahlbares Darlehen über CHF 5 Mio.
aufgenommen.

 Die Liquidität hat in der jüngeren Vergangenheit (vor allem wegen COVID-19) empfindlich gelit-
ten. Der Mittelbedarf musste teilweise mit neuem Fremdkapital gedeckt werden.
Die Geldflussrechnung 2020 dokumentierte einen Mittelabfluss von CHF 6.75 Mio. (zum Ver-
gleich: 2019 erfolgte ein Geldzufluss von CHF 5.48 Mio.).
2021 wurde ein Geldzufluss von CH 3.46 Mio. ausgewiesen. Jedoch ist zu berücksichtigen, dass
zwei neue Darlehensverträge über total CHF 6 Mio. abgeschlossen wurden.
Ein Geldzufluss resultierte ebenfalls 2022, konkret CHF 1.62 Mio. – ohne die Neuaufnahme der
vorerwähnten CHF 5 Mio. hätte somit auch 2022 ein Mittelabfluss erduldet werden müssen.

 Die Nettoschuld (Finanzvermögen ./. Fremdkapital) nahm im Jahr 2022 deutlich zu und belief sich
Ende Jahr auf CHF 2.48 Mio. (Nettovermögen 2019/2020: CHF 7.12 Mio. und CHF 2.18 Mio.),
das entspricht einer Nettoschuld von CHF 429 pro EinwohnerIn (Nettovermögen 2019/2020:
CHF 1'281 bzw. CHF 393).

Entwicklungstendenz
 Im vorliegenden Budget beträgt der Finanzierungsfehlbetrag CHF 7.75 Mio. (Selbstfinanzierungs-

grad –4.5 %).
 Unter Berücksichtigung der budgetierten Finanzierungsfehlbeträge pro 2023 und 2024 ist eine

deutliche Zunahme der Verschuldung zu erwarten.

Neubewertungs- und Schwankungsreserve

 Beim Übergang zum HRM2 war das Finanzvermögen neu zu bewerten. Die Bewertungskorrektu-
ren wurden in die Neubewertungsreserve eingelegt. Nach fünf Jahren, also 2021, seit der Einfüh-
rung von HRM2 war ein bestimmter Anteil in die Schwankungsreserve zu überführen. Die
Schwankungsreserve soll Wertverminderungen oder Verluste aus der Neubewertung des Finanz-
vermögens auffangen. Ab dem sechsten Jahr nach Einführung von HRM2, ebenfalls 2021, wird
die Neubewertungsreserve linear innerhalb von fünf Jahren (2021 bis 2025) zugunsten des Bi-
lanzüberschusses aufgelöst. Die Gemeinden können mittels Reglement bestimmen, dass die
Neubewertungsreserve gar nicht oder innerhalb eines längeren Zeitraums aufgelöst wird. Mit Be-
schluss vom 23. August 2017 hat sich der Gemeinderat für die Umsetzung der kantonalen Mini-
malbestimmungen gemäss Gemeindeverordnung ausgesprochen – auf den Erlass eines weiter-
führenden Reglements wurde verzichtet.

 Nach Umsetzung der vorgenannten Bestimmungen betrug der massgebende Bestand in der
Neubewertungsreserve per Ende 2021 noch CHF 3.70 Mio. Gemäss approximativer Berechnung
betragen die jährlich aufzulösenden Tranchen somit CHF 0.92 Mio.

 Diese erfolgswirksamen Finanzvorfälle ziehen keinen Mittelfluss nach sich.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2024 Seite 10

Abwasser / Massnahme 58 der generellen Entwässerungsplanung des Gemeindeverbands Abwas-
serreinigungsanlage (ARA) Region Interlaken (VGEP 58)

Am 29. November 2020 haben die Interlakner Stimmberechtigten der Abtretung der öffentlichen Ab-
wasseranlagen als ARAplus-Gemeinde an den Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken zu-
gestimmt. Die Übertragung der Abwasseranlagen erfolgte per 1. Januar 2023. Seit diesem Zeitpunkt
ist der Gemeindeverband für die kommunalen Aufgaben der Abwasserentsorgung zuständig.
Das Jahrhundertgeschäft – im Kanton Bern wird damit unbekanntes Terrain betreten – ist auch
aus Sicht der Rechnungslegung hochkomplex. Der buchhalterische Vollzug wurde mit dem Amt
für Gemeinden und Raumordnung (AGR) intensiv besprochen; ebenfalls die Darstellung in der
Rechnungslegung; die getroffenen Absprachen werden ausnahmslos umgesetzt. Selbstverständ-
lich bleiben Anpassungen an allfällig neue Erkenntnisse/Vorgaben vorbehalten. Das Budget 2023
versuchte den Finanzvorfall so weit als möglich zu antizipieren – jedoch gibt es noch offene Fra-
gen. Insbesondere liessen sich die massgeblichen Beträge im Sommer 2022 nur schätzen. Die
Budgetierung konzentrierte sich auf die Hauptpositionen. Die eingestellten Aufwände, Erträge,
Ausgaben und Einnahmen sind, wie vorangehend ausgeführt, zu weitreichenden Teilen als Platz-
halter zu verstehen.
Nach Abtretung der bis zum 31. Dezember 2022 in Gemeindeeigentum stehenden öffentlichen
Abwasseranlagen wird die Buchhaltung der Einwohnergemeinde Interlaken ab Rechnungsjahr
2024 keine eigentliche SF Abwasserentsorgung (Gemeindebetrieb)/Funktion 7201 mehr führen.
Die in Sachen Abwasser noch für dreissig Jahre anfallenden Betreffnisse werden innerhalb des
Allgemeinen Haushalts in der Funktion 7200/Abwasserentsorgung allgemein verbucht werden.
Die Folgen der Übertragung kurz zusammengefasst:
 Für den Übernahmepreis des Verwaltungsvermögens (Annahme Budget 2023: CHF 26 Mio.

Buchwert) gewährt die Einwohnergemeinde dem Gemeindeverband ein Darlehen, das ab 2023
jährlich innert 30 Jahren in gleichbleibenden Tranchen zu amortisieren ist (Budget 2023:
CHF 30 Mio. sowie CHF 1 Mio.).

 Das vorhandene Eigenkapital – SF Rechnungsausgleich und SF Werterhalt – inkl. voraussichtli-
chem Buchgewinn (Budget 2023: CHF 8.5 Mio. [CHF 4 Mio./CHF 4.5 Mio.] und CHF 4 Mio.) dient
der künftigen Gebührenverbilligung zugunsten der Interlakner Gebührenpflichtigen.

 Im Übergangsjahr 2023 wird die Funktion 7200 ausnahmsweise kumuliert mit der Funktion 7201
als SF Abwasser abgebildet. Zu beachten gilt, dass in der SF Abwasser kein eigentliches Rech-
nungsergebnis generiert wird (Saldierungen von Bilanzpositionen usw.). Die Jahresrechnung
2023 wird daher für die SF Abwasser keine Finanzkennzahlen ausweisen.

 VGEP 58 bzw. das daraus folgende "Aufräumen in der Buchhaltung" wird das Gesamtergebnis
2023 verschlechtern, das gilt bspw. auch für die Selbstfinanzierung im Gesamthaushalt. Die Ver-
gleichbarkeit des Rechnungsjahres 2023 mit anderen Jahresrechnungen wird dadurch einbüs-
sen. Auch ist zu berücksichtigen, dass die SF Abwasser jeweils einen gewichtigen Einfluss auf
das Ergebnis des Gesamthaushalts ausübte; mit der Übertragung entfällt dieser Effekt.

Im Gegensatz zum Budget 2023 verzichtet der folgende Vorbericht darauf, Abweichungen, die sich
in der Übertragung des Kanalisationswesens begründen, im Detail aufzuzeigen. Sollte die pauschal
verwendete Begründung nicht ausreichen, wird empfohlen, die Berichterstattung im Budget 2023 zu
konsultieren.

Neue Funktion 2193 Schulveranstaltungen

Im vorliegenden Budget wurde die Funktion 2193 Schulveranstaltungen neu eröffnet. Die eingestell-
ten Konti betreffen ausschliesslich den SWCH Sommercampus. Die Sommerkurse von Schule und
Weiterbildung Schweiz werden 2025 in Interlaken durchgeführt, und zwar als einmaliger Anlass. Für
diese Lehrerfortbildungskurse hat der Gemeinderat am 6. Juli 2022 total CHF 0.12 Mio. vorgesehen.
Die Ausgaben in der Erfolgsrechnung dürften nach Einschätzung des zuständigen Bereichs Bildung
zulasten der Jahresrechnungen 2023 bis 2025 anfallen.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2024 Seite 11

Entwicklung FILAG

B 2024

CHF
B 2023

CHF
JRG 2022

CHF

Lastenausgleich

Lehrerbesoldungen

   2110.3611.03 (Kiga.) 297'000 343'000 305'525.00

   2120.3611.03 (Prim.) 750'000 708'000 853'479.49
   2120.3611.04 (Prim./SJR) 765'000 817'000 763'878.76

   2130.3611.03 (Sek.) 1'297'000 1'268'000 1'266'660.75
Sozialversicherung

   5320.3631.03 (EL) 1'323'000 1'401'000 1'340'466.00
Familienzulagen NE
   5410.3631.04 29'300 29'000 22'107.00

Sozialhilfe
   5799.3611.07 3'481'000 3'367'000 3'116'961.35

Öffentlicher Verkehr
   6291.3631.05 1'055'000 975'000 900'673.00

Neue Aufgabenteilung
   9300.3621.60 1'062'000 1'053'000 1'047'502.00

Finanzausgleich

Disparitätenabbau
   9300.3622.70 495'000 1'005'000 1'604'746.00

Soziodemograf. Zuschuss

   9300.4621.60 ./.  143'000 ./.  150'000 ./.  144'227.00

Total  10'411'300 10'816'000 11'077'772.35

 Wie üblich beschränkt sich die Rekapitulation auf die Hauptpositionen (Lehrerbesoldungen ohne

Weiterverrechnung von/an Drittgemeinden/Kanton).
 Budgetgrundlage bilden die vom Kanton zur Verfügung gestellte Finanzplanungshilfe/Version 2.0

Juli 2023 und das Kalkulationstool NFV.
 Periodenabgrenzungen

Die nötigen Rückstellungen betreffend Abgrenzungen der Lastenverteiler Sozialversicherung Er-
gänzungsleistungen, Familienzulage Nichterwerbstätige und Sozialhilfe sind in der Budgetierung
berücksichtigt.

 Beim Lastenausgleich werden 2024 im Vergleich zum Budget 2023 Mehrkosten von CHF 0.10 Mio.
erwartet; gegenüber der Jahresrechnung 2022 fällt der Kostenanstieg mit + CHF 0.44 Mio. höher
aus. Im Finanzausgleich ist eine Aufwandminderung budgetiert: – CHF 0.50 Mio. zum Budget 2023
und – CHF 1.11 Mio. zur Jahresrechnung 2022. Dieser Umstand begründet sich in der deutlich
herabgesetzten Ausgleichsleistung in den Disparitätenabbau; der 2021 eingetretene massive Steu-
erertragseinbruch und das 2022 realisierte Ergebnis führen zu dieser Kostenentwicklung.
Bei Gesamtbetrachtung (Finanz- und Lastenausgleich) liegen gegenüber dem Budget 2023 und
der Jahresrechnung 2022 Aufwandminderungen vor, nämlich – CHF 0.40 Mio./– CHF 0.67 Mio.

 Die Mitgestaltung in der Entwicklung und Steuerbarkeit der Verbundaufgaben im Rahmen der Fi-
nanz- und Lastenausgleichssysteme entzieht sich weitgehend dem direkten Einfluss der Gemein-
den. Die Auswirkung auf die Gemeinderechnung ist jedoch enorm. Die aufgelisteten FILAG-Kosten
im Verhältnis zum Steuerertrag (Fiskalertrag/Saldo Sachgruppe 40): Budget 2024 49.8 %, Budget
2023 53.9 % und Jahresrechnung 2022 56.4 %.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2024 Seite 12

 Erfolgsrechnung

2.2.1 Erläuterung zur Entwicklung nach Sachgruppen

Die folgenden Aufstellungen richten sich nach der Sachgruppengliederung; generell wird der Ver-
gleich Budget 2024/Budget 2023 kommentiert (auf allfällige Bemerkungen bezüglich der Jahresrech-
nung 2022 wird speziell hingewiesen).

30 Personalaufwand
B 2024

CHF
B 2023

CHF
JRG 2022

CHF
� (Entwicklung 2024 gegenüber 2023) 7'313'880.00 7'002'650.00 6'669'868.45
Abweichung (2024 gegenüber 2023/2022)  311'230.00 644'011.55

Abweichung (2024 gegenüber 2023/2022)  4.4 % 9.7 %

Die Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals/SG 301 nehmen um CHF 0.25 Mio. zu. Der Kostenan-
stieg verursacht primär das Plus von CHF 0.18 Mio. beim Stundenlohn; hier hebt sich der Mehraufwand
von CHF 0.13 Mio. in der Funktion Tagesbetreuung ab – Integration der 2023 nicht budgetierten Monats-
lohnkosten sowie wiederum zwei Küchen in Betrieb (Fertigstellung Tagesschule Ost). Im Übrigen wurde
2023 der Abbau von Ferienguthaben budgetiert; dies ist für 2024 nicht geplant, daraus folgt ein Mehrauf-
wand von CHF 0.07 Mio. Ein Kostenanstieg stellt sich ebenso in der SG 309/Übriger Personalaufwand ein,
total + CHF 0.06 Mio.
Verglichen mit der Jahresrechnung 2022 stellen sich folgende Mehrkosten ein: SG 301/Löhne des Verwal-
tungs- und Betriebspersonals + CHF 0.47 Mio.; SG 305/Arbeitgeberbeiträge CHF 0.08 Mio., SG 309/Übri-
ger Personalaufwand CHF 0.05 Mio. sowie SG 300/Behörden und Kommissionen CHF 0.05 Mio. Die den
Budgets zugrunde liegende Lohnentwicklung (2023 + 1.8 % und 2024 + 3.0 %) macht einen grossen Teil

Personalaufwand
20.9%

Sach- und übriger
Betriebsaufwand

22.4 %

Abschreibungen
Verwaltungsvermögen

4.2%
Finanzaufwand

3.4%

Einlagen in Fonds und
Spezialfinanzierungen

0.2%

Transferaufwand
46.5%

Durchlaufende Beiträge
0.0%

Ausserordentlicher Aufwand
0.9% Interne Verrechnungen

1.5%

Aufwand

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2024 Seite 13

des Anstiegs aus. Zudem sind etliche 2022 lediglich pro rata berücksichtigte Sachverhalte nun für ein gan-
zes Jahr eingestellt. Zu erwähnen sind die definitive Ausgestaltung des Bereichs Gemeindeschreiberei, die
Strukturen der Tagesschule (neue Stv.-Leitung sowie 2. Küche Interlaken Ost) sowie die im Sommer 2022
neu geschaffene Stabsstelle HR. Die gescheiterte Nachfolgebesetzung führte zu einer bis 2023 verlänger-
ten Arbeitsleistung des alt Gemeindeschreibers; diese Kosten entfallen 2024.

31 Sach- und übriger Betriebsaufwand
B 2024

CHF
B 2023

CHF
JRG 2022

CHF
� 7'818'095.00 7'096'785.00 7'034'145.49
Abweichung   721'310.00 783'949.51

Abweichung   10.2 % 11.1 %

Den grössten Mehraufwand weist mit CHF 0.57 Mio. die SG 314/Baulicher Unterhalt und betrieblicher Un-
terhalt aus (der bauliche Unterhalt Hochbauten und Gebäude verzeichnet Mehrkosten von CHF 0.53 Mio.;
auffällig ist vor allem der Mehraufwand von CHF 0.39 Mio. bei den Schulliegenschaften; der Werkhof weist
ein Plus von CHF 0.07 Mio. aus und das Mehrzweckgebäude + CHF 0.05 Mio.; die Gemeindestrassen
budgetieren CHF 0.05 Mio. mehr; bei den Verwaltungsliegenschaften liess sich der bauliche Unterhalt dank
der anstehenden Sanierung des Gemeindehauses um CHF 0.05 Mio. senken). Die Wertberichtigungen auf
Forderungen/SG 318 verursachen Mehraufwand von CHF 0.10 Mio. – im Konto Bussen, tatsächliche For-
derungsverluste Verkehrssicherheit ist Mehraufwand von CHF 0.08 Mio. eingestellt (Anstieg Fahrzeuge mit
ausländischen Kennzeichen/fehlendes Bussenabkommen). In der SG 311/Nicht aktivierbare Anlagen füh-
ren etliche, eher unbedeutende Betreffnisse zu einem Mehraufwand von total CHF 0.05 Mio. Ein, wenn
auch bescheidenes Gegengewicht findet sich in der SG 313/Dienstleistungen und Honorare; hinter den
Minderkosten von total CHF 0.06 Mio. stehen vor allem der Minderaufwand von CHF 0.07 Mio. im Konto
Energiestadt und das Minus von CHF 0.07 Mio. im Konto Tageskarten, Kauf (DS 6290).
Mehraufwendungen im Vergleich zur Jahresrechnung 2022: + CHF 0.78 Mio. in der SG 314/Baulicher Un-
terhalt und betrieblicher Unterhalt – hier stehen wiederum die SG 3144/Unterhalt Hochbauten, Gebäude
mit einem Plus von CHF 0.71 Mio. heraus (Schulliegenschaften [Baulicher Unterhalt] + CHF 0.47 Mio. und
Verwaltungsliegenschaften [Baulicher Unterhalt Hochbauten VV diverse] + CHF 0.09 Mio.) sowie die
CHF 0.11 Mio. Mehrkosten in der SG 3141/Unterhalt Strassen/Verkehrswege. Der Material- und Warenauf-
wand/SG 310 schliesst mit Mehraufwand von CHF 0.17 Mio. (SG 3101/Betriebs-, Verbrauchsmaterial +
CHF 0.07 Mio. und SG 3104/Lehrmittel + CHF 0.06 Mio.). Mehraufwand von CHF 0.05 Mio. ergibt sich in
der SG 317/Spesenentschädigungen. Abschliessend noch bemerkenswerter Minderaufwand: Die Wertbe-
richtigungen auf Forderungen/SG 318 verzeichnen pro 2024 CHF 0.31 Mio. Minderaufwand (2022 waren
Wertberichtigungen auf Forderungen Allgemeine Gemeindesteuern von CHF 0.40 Mio. vorzunehmen.)

33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen
B 2024

CHF
B 2023

CHF
JRG 2022

CHF
� 1'468'300.00 2'243'400.00 2'180'665.34
Abweichung   –775'100.00 –712'365.34

Abweichung   –34.6 % –32.7 %

Der Abschreibungsaufwand verändert sich im Gleichschritt mit den fertiggestellten und/oder vollständig ab-
geschriebenen Investitionen. 2023 fällt zulasten des Allgemeinen Haushalts und der SF Abfall zum letzten
Mal eine Abschreibungstranche für das aus HRM1 übernommene VV an – insgesamt ergibt sich daraus
ein Minderaufwand von CHF 1.03 Mio. Im Weiteren wird auf die erläuternde Rubrik "1.2 Abschreibungen",
Seite 6, verwiesen.
Obige Feststellung gilt auch für die Abweichung gegenüber der Jahresrechnung 2022.

34 Finanzaufwand
B 2024

CHF
B 2023

CHF
JRG 2022

CHF
� 1'187'250.00 680'300.00 1'016'107.35
Abweichung   506'950.00 171'142.65

Abweichung   74.5 % 16.8 %

Die Zinsen sind kräftig angestiegen; die Prognose geht von einer weiteren Erhöhung aus. Unter Einbezug
der ablaufenden Darlehen und des neuen Fremdkapitalbedarfs (Deckung der Finanzierungsfehlbeträge)
werden längerfristig bedeutend höhere Zinskosten zu tragen sein. Der Zinsaufwand/SG 340 berücksichtigt
Mehrkosten von CHF 0.50 Mio.
Der bauliche Unterhalt in der SF Liegenschaften FV (Liegenschaftenaufwand FV/SG 343) fiel 2022 mit
CHF 0.62 Mio. enorm hoch aus; verglichen mit den für 2024 budgetierten Kosten ergibt sich eine Differenz
von CHF 0.40 Mio. Der Zinskostenanstieg 2024 wird daher zu weiten Teilen kompensiert.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2024 Seite 14

35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen
B 2024

CHF
B 2023

CHF
JRG 2022

CHF
 75'700.00 75'700.00 1'685'949.15
Abweichung   0.00 –1'610'249.15

Abweichung   0.0 % –95.5 %

Die Budgetierung ist identisch mit 2023.
Abweichung gegenüber Jahresrechnung 2022: Übertragung Kanalisation per 1. Januar 2023/VGEP 58

36 Transferaufwand
B 2024

CHF
B 2023

CHF
JRG 2022

CHF
� 16'265'512.00 17'528'525.00 16'248'619.27
Abweichung   –1'263'013.00 16'892.73

Abweichung   –7.2 % 0.1 %

In der SG 366/Abschreibungen Investitionsbeiträge besteht mit – CHF 1.30 Mio. ein sehr hoher Minderauf-
wand: VGEP 58 macht 2023 die ausserplanmässige Abschreibung der Gemeindeanteile an den regionalen
Abwasseranlagen nötig; hierfür wurden CHF 1.50 Mio. budgetiert. Der umgekehrte Fall liegt bei den plan-
mässigen Abschreibungen für Investitionsbeiträge vor – diese liegen um CHF 0.20 Mio. höher (Investitio-
nen Turnhalle Ost, Regionales Eissportzentrum Jungfrau AG sowie Freiluft- und Hallenbad Bödeli AG). Es
wird eine um CHF 0.51 Mio. verminderte Ausgleichsleistung in den Disparitätenabbau erwartet; daraus
folgt in der SG 362/Finanz- und Lastenausgleich ein Minderaufwand von CHF 0.50 Mio. Der Aufwand in
der SG 363/Beiträge an Gemeinwesen und Dritte steigt um CHF 0.36 Mio. CHF 0.20 Mio. Mehraufwand
Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken, Gebührenverbilligung (Übernahme Grundgebühren der
Interlakner Gebührenpflichtigen/Einbezug des ab 01.01.2023 gültigen Abwassertarifs), + CHF 0.08 Mio.
beim LAG, öffentlicher Verkehr sowie ein Plus von CHF 0.07 Mio. im Konto KKFG-Beitrag Regionalbiblio-
thek Bödeli. Die namhaftesten Minderkosten finden sich in dieser SG im LAG, EL mit – CHF 0.08 Mio.
Auch bei den Entschädigungen an Gemeinwesen/SG 361 ist Mehraufwand zu beobachten, nämlich
CHF 0.17 Mio.; mit + CHF 0.11 Mio. sticht der LAG, Sozialhilfe heraus.

37 Durchlaufende Beiträge
B 2024

CHF
B 2023

CHF
JRG 2022

CHF
 8'500.00 8'500.00 0.00
Abweichung   0.00 8'500.00

Abweichung   0.0 % 100.0 %

Der weiterzuleitende Kantonsanteil der neurechtlichen Mehrwertabschöpfung wird hier verbucht. Die Sach-
gruppen 37 und 47 sind ausgeglichen.

38 Ausserordentlicher Aufwand
B 2024

CHF
B 2023

CHF
JRG 2022

CHF
� 306'198.00 12'885'700.00 1'356'370.59
Abweichung   –12'579'502.00 –1'050'172.59

Abweichung   –97.6 % –77.4 %

Der einmalige Aufwand 2023 von CHF 12.50 Mio. aus VGEP 58 mündet im vorliegenden Budget zu Min-
deraufwand in dieser Höhe. Erwähnenswert ist alsdann der Minderaufwand bei der Einlage in die Vorfinan-
zierung Rechenzentrum Interlaken von CHF 0.11 Mio.
In der Jahresrechnung 2022 wurden zusätzliche Abschreibungen von CHF 0.97 Mio. verbucht; 2024 sind
hierfür CHF 0.02 Mio. eingestellt – die Position verursacht eine Abweichung von CHF 0.94 Mo.

39 Interne Verrechnungen
B 2024

CHF
B 2023

CHF
JRG 2022

CHF
� 539'190.00 496'190.00 483'496.25
Abweichung   43'000.00 55'693.75

Abweichung   8.7 % 11.5 %

Keine nennenswerten Abweichungen. Die Sachgruppen 39 und 49 sind ausgeglichen.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2024 Seite 15

40 Fiskalertrag
B 2024

CHF
B 2023

CHF
JRG 2022

CHF
� 20'906'200.00 20'072'700.00 19'648'218.65
Abweichung   833'500.00 1'257'981.35

Abweichung   4.2 % 6.4 %

400 Direkte Steuern natürliche Personen 13'442'500 12'729'000 12'679'320.25
  4000   Einkommenssteuern NP 11'080'500 10'757'000 10'236'078.95
  4001   Vermögenssteuern NP 1'710'000 1'400'000 1'560'679.25
  4002   Quellensteuern NP 652'000 572'000 882'562.05

401 Direkte Steuern juristische Personen 3'007'000 3'017'000 2'689'766.00
  4010   Gewinnsteuern JP 2'940'000 2'950'000 2'672'391.50
  4011   Kapitalsteuern JP 67'000 67'000 17'491.85
  4012   Quellensteuern JP 0 0 0.00
  4019   Übrige direkte Steuern JP 0 0 –117.35

402 Übrige direkte Steuern 3'581'700 3'441'700 3'528'872.60
  4021   Grundsteuern 2'700'000 2'700'000 2'594'825.30
  4022   Vermögensgewinnsteuern 795'700 655'700 858'780.90
  4024   Erbschafts- und Schenkungssteuern 50'000 50'000 61'054.05
  4029   Eingang abgeschriebene Steuern 36'000 36'000 14'212.35

403 Besitz- und Aufwandsteuern 875'000 885'000 750'259.80
  4033   Hundesteuer 25'000 25'000 26'400.00
  4039   Übrige Besitz- und Aufwandsteuern 850'000 860'000 723'859.80

Steueranlagezehntel 973'892 932'874 906'565

Fiskalertrag
59.7%

Regalien und Konzessionen
0.6%

Entgelte
15.2%

Verschiedene Erträge
0.0%

Finanzertrag
5.0%

Entnahmen aus Fonds
und Spezialfinanzierungen

0.0%

Transferertrag
11.0%

Durchlaufende Beiträge
0.0%

Ausserordentlicher Ertrag
7.0% Interne Verrechnungen

1.5%

Ertrag

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2024 Seite 16

Die Rubriken in obiger Grafik umfassen folgende Steuern:
 Direkte Steuern NP:  400 Direkte Steuern natürliche Personen
 Direkte Steuern JP:  401 Direkte Steuern juristische Personen
 Liegenschaftssteuern:  4021 Grundsteuern
 Vermögensgewinnsteuern:  4022 Vermögensgewinnsteuern
 Diverse:  4024 Erbschafts- und Schenkungssteuern

 4029 Eingang abgeschriebene Steuern
 4033 Hundesteuer

 Übrige Besitz- und Aufwandsteuern:  4039 Übrige Besitz- und Aufwandsteuern (durchlaufend/erfolgsneutral)

 Gemeindesteueranlage 1.67 Einheiten (unverändert).

 Liegenschaftssteuern 1.5 Promille (unverändert).

 Prognosen/Empfehlungen
 An dieser Stelle wird ergänzend auf die Ausführungen "Externe Rahmenbedingungen", Seite 7,

hingewiesen. Coronapandemie: In der Jahresrechnung 2021 fand der erwartete, d. h. budge-
tierte Ertragseinbruch statt. Mit – CHF 1.10 Mio. fiel das Ergebnis im Detailkonto Gewinnsteu-
ern äusserst enttäuschend aus (Ertrag Rechnungsjahr 2020 CHF 7.75 Mio.; somit Schlechter-
stellung von CHF 8.84 Mio.). Erfreulicherweise vermochten die Erträge bei den Natürlichen Per-
sonen das Delta auszugleichen. In der Jahresrechnung 2022 lag der Gewinnsteuerertrag bei
CHF 1.77 Mio.; hier wird für 2023 und 2024 eine stetige Ertragssteigerung erwartet. Die Ent-
wicklung der Gewinnsteuern ist für den Gesamtsteuerertrag von entscheidender Bedeutung. Es
bleibt zu hoffen, dass die unangenehmsten Ertragsausschläge (Doppeleffekte) vorüber sind.
Schwer abschätzbar sind gegenwärtig allfällige Verlustvorträge.

 Natürliche Personen:
Die rege Bautätigkeit geht Hand in Hand mit einem Anstieg der Steuerpflichtigen. Für die vor-
sichtig optimistische Budgetierung wurden auch die empfohlenen Zuwachsraten der Kantonalen
Planungsgruppe Bern (KPG) und der Steuerverwaltung des Kantons Bern konsultiert. Sie
schlägt bei den Einkommenssteuern einen Zuwachs von 3.4 % vor – jedoch sind zusätzlich un-
bedingt Abweichungen für individuelle Begebenheiten, wirtschaftsstarke bzw. -schwache Ge-
meinden zu beachten. Der Kanton Bern rechnet mit einem Plus in einer ähnlichen Bandbreite
(Grundlage bildet dabei das aktualisierte Budget 2023).

 Juristische Personen:
Budgetbasis bildet die im Budget 2023 berücksichtigte Ertragslage; ergänzend fliesst der aktu-
elle Ertragsstand in die Festsetzung des Steuerertrags 2024. Im Fokus liegt – nach dem

64.3%

14.4%

12.9%

3.8%

0.5%

4.1%

Zusammensetzung Fiskalertrag CHF 20.91 Mio.

Direkte Steuern NP: CHF 13.44 Mio.

Direkte Steuern JP: CHF 3.01 Mio.

Liegenschaftssteuern: CHF 2.70 Mio.

Vermögensgewinnsteuern: CHF 0.80 Mio.

Diverse: CHF 0.11 Mio.

Übrige Besitz- und Aufwand-
steuern: CHF 0.85 Mio.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2024 Seite 17

schmerzlichen Ergebnis 2021 – eine umsichtige Budgetierung ohne übersteigerte Ertragserwar-
tung.

 400/Direkte Steuern natürliche Personen Mehrertrag CHF 0.71 Mio. (+ 5.6 %)
 Einkommenssteuern (Detailkonto): Mehrertrag von CHF 0.30 Mio./+ 2.9 % (+ CHF 0.67 Mio.

bzw. + 6.8 % gegenüber der Jahresrechnung 2022).
 Vermögenssteuern (Detailkonto): Mehrertrag von CHF 0.30 Mio./+ 21.4 % (+ CHF 0.16 Mio.

bzw. + 10.7 % gegenüber der Jahresrechnung 2022).
 Steuerteilungen (Gesamtbetrachtung): Mehrertrag von CHF 0.03 Mio./+ 5.8 %
 Quellensteuern (Detailkonto): Mehrertrag von CHF 0.08 Mio./+ 14.0 % (– CHF 0.23 Mio. bzw.

– 26.2 % gegenüber der Jahresrechnung 2022).
 Für die Festlegung der eingestellten Werte wurden neben den Richtlinien des Gemeinderats die

erwartete Entwicklung bei den Wohnüberbauungen (Wohnraumangebot) und bei der Zahl der
Steuerpflichtigen einkalkuliert.

 401/Direkte Steuern juristische Personen Minderertrag CHF 0.01 Mio. (– 0.0 %)
 Gewinnsteuern (Detailkonto): Mehrertrag CHF 0.55 Mio./+ 23.9 % (+ CHF 1.09 Mio. bzw.

+ 61.5 % gegenüber der Jahresrechnung 2022).
 Steuerteilungen (Gesamtbetrachtung): Minderertrag von CHF 0.57 Mio./–84.7 %

 402/Übrige direkte Steuern Mehrertrag CHF 0.14 Mio. (+ 4.1 %)
 Der Mehrertrag wird in der SG 4022/Vermögensgewinnsteuern erwartet, nämlich Grundstück-

gewinnsteuern + CHF 0.11 Mio. und Sonderveranlagungen + CHF 0.03 Mio.

 403/Besitz- und Aufwandsteuern Minderertrag CHF 0.01 Mio. (– 1.1 %)
 Die in der SG 4039/Übrige Besitz- und Aufwandsteuern geführten Positionen TFA, Erträge und

Schwellentelle – aus diesen beiden Konti resultiert das Minus von CHF 0.01 Mio. – sind erfolgs-
neutral (Weiterleitung Erträge an TOI/Konto 9105.3636.18 sowie Schwellenkorporation Bödeli
Süd/Konto 9106.3612.15).

41 Regalien und Konzessionen
B 2024

CHF
B 2023

CHF
JRG 2022

CHF
� 200'900.00 198'400.00 130'916.80
Abweichung   2'500.00 69'983.20

Abweichung   1.3 % 53.5 %

Keine nennenswerten Abweichungen.
Wie 2021 schloss das Detailkonto Casinogebühren auch 2022 schlecht ab (Coronapandemie): anstatt der
erfahrungsgemäss budgetierten CHF 0.16 Mio. belief sich der Ertrag auf bescheidene CHF 0.09 Mio.

42 Entgelte
B 2024

CHF
B 2023

CHF
JRG 2022

CHF
� 5'309'100.00 5'238'400.00 8'001'897.81
Abweichung   70'700.00 –2'692'797.81

Abweichung   1.3 % –33.7 %

Der Mehrertrag fällt gering aus; im Folgenden die sich hervorhebenden Abweichungen: Die Besserstellung
von CHF 0.08 Mio. in der SG 424/Benützungsgebühren und Dienstleistungen stammt aus den Mehrerträ-
gen von CHF 0.10 Mio. bei den Parkgebühren ohne MWST sowie CHF 0.07 Mio. im Konto Container (An-
dock- und Gewichtsgebühr) (DS 7301); SF Abfall. Stark geschmälert wird das Ergebnis der SG 424 durch
den Minderertrag von CHF 0.10 Mio. bei den Parkgebühren mit MWST (DS 6155). Die Bussen/SG 427 las-
sen einen Mehrertrag von CHF 0.05 Mio. erkennen (Parkplätze). Die Einwohnergemeinde Interlaken wird
das Nachfolgeprodukt zur bisherigen Tageskarte Gemeinde, die Spartageskarte Gemeinde, nicht anbieten
– der diesbezügliche Minderertrag von CHF 0.08 Mio. führt in der SG 425/Erlös aus Verkäufen zum Min-
derertrag von total ebenfalls CHF 0.08 Mio.
Ursächlich für den ausserordentlichen Minderertrag im Vergleich zum Rechnungsergebnis 2022 ist zur
Hauptsache die Umsetzung von VGEP 58. Die operative Tätigkeit in der spezialfinanzierten Abwasserent-
sorgung entfällt ab 2023. Sämtliche diesbezügliche Betreffnisse sind daher pro 2024 mit CHF 0 budgetiert.
In der Folge weist die SG 424/Benützungsgebühren und Dienstleistungen Minderertrag von CHF 2.80 Mio.
auf – verbucht sind hier 2022 u. a. folgende Erträge der spezialfinanzierten Dienststelle Abwasserentsor-
gung (DS 7201): Verbrauchsgebühren CHF 1.65 Mio., Grundgebühren CHF 0.85 Mio., Einmalige An-
schlussgebühren CHF 0.27 Mio. sowie Grund-/Benützungsgebühren Eigene CHF 0.12 Mio.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2024 Seite 18

43 Verschiedene Erträge
B 2024

CHF
B 2023

CHF
JRG 2022

CHF
 10'000.00 10'000.00 6'579.60
Abweichung   0.00 3'420.40

Abweichung   0.0 % 52.0 %

Keine nennenswerten Abweichungen.

44 Finanzertrag
B 2024

CHF
B 2023

CHF
JRG 2022

CHF
� 1'739'550.00 5'669'400.00 2'023'262.19
Abweichung   –3'929'850.00 –283'712.19

Abweichung   –69.3 % –14.0 %

In der SG 449/Übriger Finanzertrag ist ein Minderertrag von CHF 4.00 Mio. eingestellt: Die öffentlichen In-
terlakner Abwasserentsorgungsanlagen wurden am 1. Januar 2023 im Rahmen von VGEP 58 an den Ge-
meindeverband Abwasser Region Interlaken übertragen. Die Modellrechnung ging bei CHF 26.00 Mio.
Buchwert von einem Übernahmepreis von CHF 30.00 Mio. aus. (Die Gemeinde gewährt dem Gemeinde-
verband für den Übernahmepreis ein während 30 Jahren linear amortisierbares Darlehen.) Im Budget 2023
wurde der Buchgewinn im Konto Aufwertung VV, 1403 übrige Tiefbauten/Funktion 7201 mit CHF 4.00 Mio.
berücksichtigt.

45 Entnahmen aus Fonds und
     Spezialfinanzierungen

B 2024
CHF

B 2023
CHF

JRG 2022
CHF

� 2'200.00 6'002'200.00 323'670.61
Abweichung   –6'000'000.00 –321'470.61

Abweichung   –100.0 % –99.3 %

Der Minderertrag ist vollumfänglich auf das bis 2023 in der SG 451/Entnahmen aus Fonds und Spezialfi-
nanzierungen im EK geführte bzw. bebuchte Konto SF Werterhalt, Entnahme (Abwasserentsorgung), zu-
rückzuführen (Auflösung/Übertragung SF Werterhalt).
Die Abweichung gegenüber Jahresrechnung 2022 begründet sich ebenfalls in der Abtretung der Kanalisa-
tion per 1. Januar 2023/VGEP 58 (2022 war das letzte Jahr, in dem die SF Abwasser operativ durch die
Einwohnergemeinde geführt wurde).

46 Transferertrag
B 2024

CHF
B 2023

CHF
JRG 2022

CHF
� 3'836'500.00 3'821'600.00 4'233'860.72
Abweichung   14'900.00 –397'360.72

Abweichung   0.4 % –9.4 %

Gesamthaft betrachtet liegt mit einem Mehrertrag von CHF 0.01 Mio. nur eine marginale Differenz vor; auf
Stufe Detailkonto sind durchaus beachtliche Veränderungen feststellbar: Der in der SG 460/Ertragsanteile
ausgewiesene Mehrertrag von CHF 0.16 Mio. begründet sich in dem in diesem Umfang höher budgetierten
Konto Ertragsanteile an direkter Bundessteuer. Ein Mehrertrag von CHF 0.14 Mio. besteht bei den Ent-
schädigungen von Gemeinwesen/SG 461 – der Hauptanteil stammt vom erwartete Mehrertrag von
CHF 0.10 Mio. im Konto Gemeindebeiträge Lehrerbesoldungen von anderen Gemeinden Sek. In der SG
463/Beiträge von Gemeinwesen und Dritten stellt sich ein Minderertrag von CHF 0.28 Mio. ein. Der Erneu-
erungsfonds Rechenzentrum Interlaken wird aufgrund des per 31. Dezember 2024 gekündigten Sitzge-
meindevertrags aufgelöst; daraus folgert ein Minderertrag von CHF 0.27 Mio. im Konto Beiträge von Ge-
meinden und Gemeindeverbänden (Rechenzentrum).

47 Durchlaufende Beiträge
B 2024

CHF
B 2023

CHF
JRG 2022

CHF
 8'500.00 8'500.00 0.00
Abweichung   0.00 8'500.00

Abweichung   0.0 % 100.0 %

Der vereinnahmte Kantonsanteil der neurechtlichen Mehrwertabschöpfung wird hier verbucht. Die Sach-
gruppen 47 und 37 sind ausgeglichen.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2024 Seite 19

48 Ausserordentlicher Ertrag
B 2024

CHF
B 2023

CHF
JRG 2022

CHF
� 2'442'240.00 2'081'755.00 1'671'683.35
Abweichung   360'485.00 770'556.65

Abweichung   17.3 % 46.1 %

Der Mehrertrag von total CHF 0.36 Mio. gründet zum einen im Plus von CHF 0.20 Mio. bei der Entnahme
aus der neuen SF Gebührenverbilligung (Funktion 7200). Die Abwassergrundgebühr der Interlakner Ge-
bührenzahlerInnen wird ab 2023 (befristet) zulasten Gemeindebuchhaltung bezahlt. Diese unmittelbare
Entlastung der Gebührenpflichtigen wird im Konto Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken, Gebüh-
renverbilligung budgetiert (2024 CHF 1.00 Mio./2023 CHF 0.80 Mio.; siehe auch SG 363/Beiträge an Ge-
meinwesen und Dritte). Mittels Entnahme aus der SF wird diese Zahlung der neuen Vorfinanzierung Ab-
wasser überbunden. Ein Mehrertrag von CHF 0.16 Mio. ergibt sich bei der Entnahme aus der Vorfinanzie-
rung Rechenzentrum Interlaken (Auflösung Erneuerungsfonds infolge gekündigtem Sitzgemeindevertrag;
die dazugehörende Auszahlung an die angeschlossenen Gemeinden findet sich als Minusertrag im Detail-
konto Beiträge von Gemeinden und Gemeindeverbänden Rechenzentrum [SG 463/Beiträge von Gemein-
wesen und Dritten]).
Im Vergleich zur Jahresrechnung 2022 fallen nachstehende Positionen auf: Mehrertrag von CHF 1.0 Mio.
bei der Entnahme aus der SF Gebührenverbilligung (Funktion 7200) – dieser neue Finanzvorfall existiert
erst ab Abtretung der Kanalisation per 1. Januar 2023/VGEP 58 – und Mehrertrag von CHF 0.13 Mio. bei
der Entnahme aus der Vorfinanzierung Rechenzentrum. Minderertrag von CHF 0.40 Mio. im Konto Ent-
nahme/9630 aus der SF Liegenschaften FV, Werterhalt (2022: Überbindung des gesteigerten baulichen
Unterhalts betreffend Restaurant Des Alpes und Wohnung 1. OG, Höheweg 115).

49 Interne Verrechnungen
B 2024

CHF
B 2023

CHF
JRG 2022

CHF
� 539'190.00 496'190.00 483'496.25
Abweichung   43'000.00 55'693.75

Abweichung   8.7 % 11.5 %

Keine nennenswerten Abweichungen. Die Sachgruppen 49 und 39 sind ausgeglichen.

2.2.2 Erläuterung zur Entwicklung nach Funktionen

Zu vielen Budgetkonti bzw. -krediten liegen Detailerklärungen vor; die Markierung (*) beim Konto weist
auf einen Kommentar hin. Generell begründet sind Abweichungen ab CHF 20'000. Die Ausführungen
finden sich auf den Seiten 79–85.
Nachfolgend sind Abweichungen ab CHF 50'000 aufgelistet; bei der Funktion 9/Finanzen und Steuern
beträgt der Schwellenwert CHF 100'000.

0 Allgemeine Verwaltung

 Budget 2024 Budget 2023 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 4'833'740.00 CHF 4'592'630.00 CHF 241'110.00

Der Nettoaufwand liegt um 5.2 % über dem Budgetwert 2023. CHF
 Mehraufwand Ferienguthaben 70'000

(pro 2023 ist Abbau Ferienguthaben budgetiert, dieser Minderaufwand entfällt)
 Mehraufwand Planmässige Abschreibungen Informatik (Allgemeine Dienste)  78'300

(linearer Abschreibungsbedarf nach Nutzungsdauer; Investition IT-Strategie 2022)
 Minderaufwand Einlage (SF RZI) 110'000

(Entnahme Vorfinanzierung anstatt Einlage, da Rückzahlung von Gemeindebeiträgen budgetiert)
 Minderertrag Beiträge von Gemeinden und Gemeindeverbänden (SF RZI)  270'000

(infolge gekündigtem Sitzgemeindevertrag RZI ist der Bestand Erneuerungsfonds auszuzahlen)
 Mehrertrag Entnahme (SF RZI) 156'000

(Entnahme aus Vorfinanzierung, da Rückzahlung von Gemeindebeiträgen budgetiert)
 Minderaufwand Baulicher Unterhalt Verwaltungsgebäude 52'000

(gestützt auf anstehende Sanierung Gemeindehaus verringerter Unterhalt)

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2024 Seite 20

1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung

 Budget 2024 Budget 2023 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 205'745.00 CHF 92'400.00 CHF 113'345.00

Der Nettoaufwand liegt um 122.7 % über dem Budgetwert 2023. CHF
 Mehraufwand Bussen, tatsächliche Forderungsverluste 80'000

(mehr Fahrzeuge mit ausländischen Kennzeichen; bei Geschwindigkeitsübertretungen mangels
Bussenabkommen keine Verfolgung/Halterauskünfte möglich)

2 Bildung

 Budget 2024 Budget 2023 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 4'827'075.00 CHF 4'142'110.00 CHF 684'965.00

Der Nettoaufwand liegt um 16.5 % über dem Budgetwert 2023. CHF
 Minderaufwand LAG, Lehrerbesoldungen Spezialunterricht Jungfrauregion 52'000

(Kalkulationstool NFV/BKD; tiefere Kosten Spezialunterricht, da Abfederungslektionen Logopädie
einer einheitlichen Kostenteilung von 70 % Kanton/30 % Gemeinden unterstehen)

 Mehrertrag Gemeindebeiträge Lehrerbesoldungen von anderen Gemeinden (Sek.) 103'400
(mehr SchülerInnen aus anderen Gemeinden)

 Mehraufwand Baulicher Unterhalt 388'500
(Zusammensetzung Gesamtaufwand: ordentl. Unterhalt CHF 246'500; Doppelkiga.
[Wärmeerzeuger, PV-Anlage, Beleuchtung] CHF 210'000; Sek. [Brandschutz, Beleuchtung]
CHF 95'000; Prim. Ost [Garderobe, Bühnentechnik] CHF 76'000; Prim. West [Spielplatz]
CHF 65'000; Alpenstrasse 25B [Dach Veloständer] CHF 52'000)

 Mehraufwand Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an Kanton/Konkordate 157'000
(linearer Abschreibungsbedarf nach Nutzungsdauer; Turnhalle Ost, Ersatzbau, Investitionsbeitrag)

 Mehraufwand Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal (Stundenlohn) (Tagesbetreuung) 125'000
(zwei Küchen in Betrieb/neue Tagesschule Ost, Monatslohn Leitung TS in Stundenlohn integriert)

3 Kultur, Sport und Freizeit, Kirche

 Budget 2024 Budget 2023 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 1'576'367.00 CHF 1'476'335.00 CHF 100'032.00

Der Nettoaufwand liegt um 6.8 % über dem Budgetwert 2023. CHF
 Mehraufwand KKFG-Beitrag Regionalbibliothek Bödeli 68'590

(einmalige Kostenbeteiligung Umzug in neue Räumlichkeiten)

4 Gesundheit

 Budget 2024 Budget 2023 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 44'450.00 CHF 40'000.00 CHF 4'450.00

Der Nettoaufwand liegt um 11.1 % über dem Budgetwert 2023.

5 Soziale Sicherheit

 Budget 2024 Budget 2023 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 5'200'945.00 CHF 5'125'870.00 CHF 75'075.00

Der Nettoaufwand liegt um 1.5 % über dem Budgetwert 2023. CHF
 Minderaufwand LAG, EL 78'000

(kantonale Finanzplanungshilfe; Einbezug der periodengerechten Abgrenzung)
 Mehraufwand LAG, Sozialhilfe 114'000

(kantonale Finanzplanungshilfe; Einbezug der periodengerechten Abgrenzung)

6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung

 Budget 2024 Budget 2023 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 2'320'200.00 CHF 1'978'220.00 CHF 341'980.00

Der Nettoaufwand liegt um 17.3 % über dem Budgetwert 2023. CHF
 Mehraufwand Planmässige Abschreibungen Strassen und Verkehrswege 59'400

(linearer Abschreibungsbedarf nach Nutzungsdauer; vor allem Sanierung Klosterstrasse bis
Kreuzung Beau Rivage [AP2] sowie Erneuerungen Rosenstrasse und Alpenstrasse)

 Mehrertrag Parkgebühren ohne MWST 100'000
(Orientierung an realisiertem Ergebnis 2022)

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2024 Seite 21

  CHF
 Minderertrag Parkgebühren mit MWST (DS 6155) 100'000

(Orientierung an realisiertem Ergebnis 2022)
 Mehrertrag Bussen 50'000

(Orientierung an realisiertem Ergebnis 2022)
 Mehraufwand Baulicher Unterhalt (Werkhof) 71'000

(Zusammensetzung Gesamtaufwand: ordentl. Unterhalt CHF 23'000; Ladestation E-Fahrzeuge
CHF 50'000, Umrüstung PV-Anlage CHF 6'000)

 Minderaufwand Tageskarten, Kauf (DS 6290) 65'000
(Spartageskarte Gemeinde [Ersatzprodukt für Tageskarte Gemeinde] wird nicht angeboten)

 Minderertrag Tageskarten, Verkauf (DS 6290) 76'000
(Spartageskarte Gemeinde [Ersatzprodukt für Tageskarte Gemeinde] wird nicht angeboten)

 Mehraufwand LAG, öffentlicher Verkehr 80'000
(kantonale Finanzplanungshilfe)

7 Umweltschutz und Raumordnung

 Budget 2024 Budget 2023 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 655'330.00 CHF 646'950.00 CHF 8'380.00

Der Nettoaufwand liegt um 1.3 % über dem Budgetwert 2023. CHF

 SF Abwasser/7200 und 7201
Die kommunalen Aufgaben der Abwasserentsorgung gingen auf 1. Januar 2023 an den
Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken über; somit entfallen in der Interlakner
Rechnungslegung diesbezügliche operative Betreffnisse ab 2023 (VGEP 58).
In dieser Rubrik wird darauf verzichtet, die Differenzen in der wegfallenden spezialfinanzierten
Funktion 7201 einzeln zu begründen (Budget 2023: lediglich Übertragungsbuchungen).

 7200
 Mehraufwand Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken, Gebührenverbilligung 200'000

(Gebührenverbilligung zugunsten der Interlakner Gebührenpflichtigen; fehlender Erfahrungswert;
Berücksichtigung des ab 01.01.2023 gültigen Abwassertarifs)

 Minderaufwand Einlage 8'500'000
(die Saldi SF Abwasser, Werterhalt und Rechnungsausgleich/Funktion 7201 sind 2023 in neue
SF Gebührenverbilligung Abwasser/Funktion 7200 einzulegen; einmaliger Finanzvorfall 2023)

 Mehrertrag Entnahme 200'000
 (Überbindung Gebührenverbilligung an SF Gebührenverbilligung Abwasser)

7201
 Minderaufwand Ausserplanm. Abschreib. Investitionsbeiträge an Gden/Gdeverbände  1'500'000
 Minderaufwand Einlage SF Übertragung VV (Art. 85a GV) 4'000'000
 Minderertrag Aufwertung VV, 1403 übrige Tiefbauten 4'000'000
 Minderertrag SF Werterhalt, Entnahme 6'000'000
 Minderertrag SF, Aufwandüberschuss 4'000'000

 SF Abfall/7301
 Mehrertrag Container (Andock- und Gewichtsgebühr) (DS 7301) 68'000

(Dienstleistungsbezug orientiert sich an Vor-Corona-Niveau; Ertrag 2022 berücksichtigt)
 Minderertrag SF, Aufwandüberschuss 66'900

(Rechnungsergebnis/Ertragsüberschuss; 2023 war Defizit budgetiert)

 Minderaufwand Energiestadt 73'000
(für 2023 sind für das Betreffnis Ladestation Höheweg CHF 65'000 budgetiert)

8 Volkswirtschaft

 Budget 2024 Budget 2023 Mehraufwand
Nettoaufwand CHF 253'000.00 CHF 215'340.00 CHF 37'660.00

Der Nettoaufwand liegt um 17.5 % über dem Budgetwert 2023.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2024 Seite 22

9 Finanzen und Steuern

 Budget 2024 Budget 2023 Mehrertrag
Nettoertrag CHF 19'916'852.00 CHF 18'309'855.00 CHF 1'606'997.00

Der Nettoertrag liegt um 8.8 % über dem Budgetwert 2023. CHF

 Allgemeine Gemeindesteuern/9100
 Mehrertrag Einkommenssteuern 300'000

(Zunahme Anzahl Steuerpflichtige/neuer Wohnraum; Stand Hochrechnung; Zuwachsrate)
 Mehrertrag Vermögenssteuern 300'000

(Zunahme Anzahl Steuerpflichtige/neuer Wohnraum; Stand Hochrechnung; Zuwachsrate)

 Mehrertrag Gewinnsteuern 550'000
(stetige Erholung nach COVID-19-Pandemie; Ertragsstand Juli 2023)

 Minderertrag Aktive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern 100'000
(kantonale Steuerverwaltung teilt neu bereits auf Basis provisorischer Abrechnung)

 Mehraufwand Passive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern 400'000
(kantonale Steuerverwaltung teilt neu bereits auf Basis provisorischer Abrechnung)

 Sondersteuern/9101
 Mehrertrag Grundstückgewinnsteuern 110'000

(auch weiterhin reger Immobilienmarkt/einträgliche Verkäufe; Ertragsstand Juli 2023)

 Finanz- und Lastenausgleich/9300
 Minderaufwand Disparitätenabbau 510'000

(kantonale Finanzplanungshilfe; abgeleitet vom Steuerertrag der drei Vorjahre)

 Ertragsanteile, übrige/9500
 Mehrertrag Ertragsanteile an direkter Bundessteuer 160'000

(kantonale Finanzplanungshilfe; für Bemessung massgebende Ertragslage: 2018 bis 2022)

 Zinsen/9610

 Mehraufwand Zinsen langfristige Finanzverbindlichkeiten 540'000
(laufende Darlehensverträge, Refinanzierungen und Neuverschuldung [Finanzierungfehlbetrag])

 Abschreibungen bestehendes Verwaltungsvermögen/9901

 Minderaufwand Planmässige Abschreibungen (bish. VV 8 J.) 989'700
(aus HRM1 übernommenes VV ist per 31. Dezember 2023 vollständig abgeschrieben)

 Abschluss/9990

 Minderertrag Aufwandüberschuss (Allgemeiner Haushalt) 362'355
(der Allgemeine Haushalt schliesst nach zusätzlichen Abschreibungen ausgeglichen ab)

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2024 Seite 23

 Investitionen

Geplante Investitionen, welche den Berechnungen der Kapitalkosten (Abschreibungen, Zinsen) zugrunde
liegen. Die Basis bildet der aktualisierte vom Gemeinderat am 30. Mai 2023 beschlossene Investitionsplan
2023 bis 2028.

 CHF CHF
IT-Strategie 2022  * 129'000
Gemeindehaus, Sanierung  * 1'500'000
ZSA Mittengraben, Instandstellung * 500'000
Sek., Erneuerung Beleuchtung und Schalldämmung * 340'000
Schulanlage Ost, ZpA  * 13'000
Sek., Erneuerung Schulküche   300'000
Aula, Sanierung  * 100'000
Turnhalle Ost, Ersatzbau, Investitionsbeitrag * 1'560'000
Vereinsheim, Neubau   100'000
Regionales Eissportzentrum Jungfrau AG, Investitionsbeitrag  773'000
Freiluft- und Hallenbad Bödeli AG, Investitionsbeitrag  400'000
Widmung Parz. M-Gbbl. Nr. 518 (Roll- und Begegnungszone Bödeli) * 161'000
Migroskreisel, Sanierung (definitive Erneuerung)  200'000
Klosterstrasse–Kreuzung Beau Rivage, Sanierung (AP2) * 100'000
Rosenstrasse, Erneuerung  * 540'000
Alpenstrasse, Erneuerung  * 850'000
Rugenparkstrasse (Abschnitt Heimwehfluhkreuzung–Friedweg), Erneuerung  350'000
Schlossstrasse (Japanischer Garten–katholische Kirche), Erneuerung  50'000
General-Guisan-Strasse (Abschnitt Rosenstrasse-Waldeggstrasse), Erneuerung 50'000
Neugasse/Harderstrasse (Teilstück Neugasse–Viktoriastrasse), Erneuerung  20'000
Kanalpromenade (Herreney–Kreuzung Fabrikstrasse), Erneuerung  50'000
Werkhof, Holder C345, Ersatz   120'000
Werkhof, Strassenkehrmaschine, Ersatz  250000
WC-Anlage Strandbadstrasse, Instandstellung * 100'000
Revision Ortsplanung 2022  * 100'000
./. Einnahmen total  2'083'000
Allgemeiner Haushalt netto (inkl. neue Funktion 7200) 6'573'000

Kehrichtfahrzeug, Ersatz   850'000
SF Abfall netto 850'000

Nettoinvestitionen total 7'423'000
* Minimal Planungskredit beschlossen.

Mit netto CHF 7.42 Mio. liegt im mehrjährigen Vergleich eine überdurchschnittliche Investitionstätigkeit vor.
Der Durchschnittswert der realisierten Nettoinvestitionen von 2005 bis 2022 von CHF 6.48 Mio. wird um
14.6% überschritten. Gleichzeitig liegt die eingestellte Nettoinvestitionstranche mit – 2.7 % sehr nahe beim
Mittelwert der geplanten Nettoausgaben (Voranschläge/Budgets 2005 bis 2023: CHF 7.63 Mio.). Hier gilt
es zu beachten, dass die Vergleichswerte nicht "abwasserbereinigt" sind (VGEP-58). Bis 2022 hatte die SF
Abwasser einen ganz wesentlichen Einfluss auf die Investitionstranchen; ab 2023ff folgen jährliche Einnah-
men i. S. Rückzahlung Darlehen durch den Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2024 Seite 24

3 Ergebnis

 Allgemeine Übersicht

  B 2024 B 2023 JRG 2022
Jahresergebnis ER Gesamthaushalt (SG 90) 11'755.00 –4'418'605.00 –151'635.91
Jahresergebnis ER Allgemeiner Haushalt (SG 900) 3 0.00 1 –362'355.00 0.00
Jahresergebnis gesetzliche SF (SG 901) 2'400.00 2 –4'066'900.00 57'034.71
Jahresergebnis SF Liegenschaften FV (SG 9010 ./. 9011) 9'355.00 10'650.00 –208'670.62
Steuerertrag natürliche Personen (SG 400) 13'442'500.00 12'729'000.00 12'679'320.25
Steuerertrag juristische Personen (SG 401) 3'007'000.00 3'017'000.00 2'689'766.00
Liegenschaftssteuer (SG 4021) 2'700'000.00 2'700'000.00 2'594'825.30
Nettoinvestitionen (SG 5 ./. 6) 7'423'000.00 7'971'000.00 5'319'104.92

1 exkl. Funktion 7200 / 2 inkl. Funktionen 7200 und 7201 / 3 inkl. Funktionen 7200

 Übersicht Gesamtergebnis Gemeinde

3.2.1 Erfolgsrechnung (exkl. erfolgsneutrale SG 39/49 Interne Verrechnungen)

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 32'949'987.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 30'273'400.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –2'676'587.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 1'187'250.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 1'739'550.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF 552'300.00

Operatives Ergebnis CHF –2'124'287.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 306'198.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 2'442'240.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF 2'136'042.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF 11'755.00

3.2.2 Investitionsrechnung

Aktivierte Investitionsausgaben (SG 690) CHF 9'506'000.00
Passivierte Investitionseinnahmen (SG 590) CHF 2'083'000.00

Ergebnis Investitionsrechnung CHF 7'423'000.00

3.2.3 Finanzierungsergebnis

Selbstfinanzierung:
Ergebnis Gesamthaushalt 90 + CHF 11'755.00
Abschreibungen Verwaltungsvermögen 33 + CHF 1'468'300.00
Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 35 + CHF 75'700.00
Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 – CHF 2'200.00
WB Darlehen VV 364 + CHF 0.00
WB Beteiligungen VV 365 + CHF 26'500.00
Abschreibungen Investitionsbeiträge 366 + CHF 225'000.00
Einlagen in das Eigenkapital 389 + CHF 306'198.00
Aufwertung Verwaltungsvermögen 4490 – CHF 0.00
Entnahmen aus dem Eigenkapital 489 – CHF 2'442'240.00

Selbstfinanzierung  CHF –330'987.00

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2024 Seite 25

Nettoinvestitionen:
Ergebnis Investitionsrechnung (gem. Ziff. 3.2.2)  CHF 7'423'000.00

Finanzierungsergebnis CHF –7'753'987.00
(+ = Finanzierungsüberschuss / – = Finanzierungsfehlbetrag)

Der Finanzierungsfehlbetrag entspricht einem Selbstfinanzierungsgrad von ungenügenden –4.5 %.

 Ergebnis Allgemeiner Haushalt (exkl. erfolgsneutrale SG 39/49 Interne Verrechnungen)

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 31'723'342.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 29'100'900.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –2'622'442.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 710'950.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 1'259'250.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF 548'300.00

Operatives Ergebnis CHF –2'074'142.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 151'598.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 2'225'740.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF 2'074'142.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF 0.00

Im Vergleich zum budgetierten Aufwandüberschuss 2023 von CHF 362'355.00 wird 2024 mit einem
ausgeglichenen Ergebnis ein deutlich besseres Resultat erwartet (vor Vornahme der zusätzlichen
Abschreibungen beträgt der Ertragsüberschuss CHF 21'298.00). Hier ist eine Relativierung anzu-
bringen: Die vorgesehenen Nettoinvestitionen 2024 von CHF 6.57 Mio. können nicht mit selbst erar-
beiteten Mitteln finanziert werden. Es liegt gar, wie im Gesamthaushalt, eine negative Selbstfinanzie-
rung vor: – CHF 0.39 Mio. (Finanzierungsergebnis – CHF 6.96/Selbstfinanzierungsgrad – 5.9 %).
Mittelfristig sind somit deutlich bessere Ergebnisse unabdingbar. Die Jahresrechnung 2022 schloss
ausgeglichen ab (CHF 966'292.74 zusätzliche Abschreibungen); das Budget sah einen Aufwand-
überschuss von CHF 957'955.00 vor. Der Bilanzüberschuss beträgt gemäss den Budgetergebnissen
per 31. Dezember 2024 CHF 17.93 Mio.

 Ergebnis Spezialfinanzierung Abwasserentsorgung

Per 1. Januar 2023 wurden die Interlakner Abwasserentsorgungsanlagen an den Gemeindeverband
Abwasser Region Interlaken übertragen. Ab 1. Januar 2023 erbringt der Gemeindeverband sämtli-
che Dienstleistungen im Bereich Abwasserentsorgung; die entsprechenden Rechte und Pflichten der
Gemeinde gingen an den Gemeindeverband über. Letztmalig wird die spezialfinanzierte Dienststelle
Abwasser in der Gemeinderechnung 2023 ausgewiesenen werden (eine operative Tätigkeit findet
nicht mehr statt; es fallen lediglich noch Übertragungsbuchungen an). Ab 2024 wird die Funktion
7201/Abwasserentsorgung (Gemeindebetrieb) in der Jahresrechnung daher nicht mehr geführt.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2024 Seite 26

 Ergebnis Spezialfinanzierung Abfallentsorgung

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 1'176'400.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 1'172'500.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –3'900.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 0.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 6'300.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF 6'300.00

Operatives Ergebnis CHF 2'400.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 0.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 0.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF 2'400.00

Das Budget 2023 schloss mit einem Aufwandüberschuss von CHF 66'900.00. Also weist die Ab-
fallentsorgung 2024 eine Besserstellung von CHF 69'300.00 auf. 2022 wurde ein Ertragsüberschuss
von CHF 36'758.50 erzielt. Die Verrechnung der Budgetergebnisse mit dem Bestand des Kontos
Rechnungsausgleich ergeben per 31.12.2024 zweckgebundene Mittel von CHF 1.82 Mio. Der
Grosse Gemeinderat hat das Abfallreglement 2022 am 26. Januar 2021 beschlossen. Damit wurde
die Rechtsgrundlage geschaffen, dass Dienstleistungen ausserhalb des Monopolbereichs erbracht
werden dürfen. Die vorliegende Budgetierung berücksichtigt, dass im ersten Umsetzungsjahr/2022
(sachgerechte Zuweisung Aufwand/Ertrag an Dienststellen Abfall-Monopol und Abfall-Nicht-Mono-
pol) in der spezialfinanzierten Dienststelle ein Ertragsüberschuss erwirtschaftet werden konnte.

 Ergebnis Spezialfinanzierung Liegenschaften Finanzvermögen

Betrieblicher Aufwand (SG 30, 31, 33, 35, 36, 37) CHF 50'245.00
Betrieblicher Ertrag (SG 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47) CHF 0.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit CHF –50'245.00

Finanzaufwand (SG 34) CHF 476'300.00
Finanzertrag (SG 44) CHF 474'000.00
Ergebnis aus Finanzierung CHF –2'300.00

Operatives Ergebnis CHF –52'545.00

Ausserordentlicher Aufwand (SG 38) CHF 154'600.00
Ausserordentlicher Ertrag (SG 48) CHF 216'500.00
Ausserordentliches Ergebnis CHF 61'900.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF 9'355.00

Das Ergebnis ist vergleichbar mit dem budgetierten Ertragsüberschuss 2023/CHF 10'650.00 und
dem in der Jahresrechnung 2020 realisierten Ertragsüberschuss von CHF 9'016.25. Diese Resultate
sind weit entfernt von den bis 2019 üblichen Ergebnissen (Ertragsüberschüsse von rund
CHF 0.10 Mio.) In den Jahresrechnungen 2021 und 2022 resultierten mit Aufwandüberschüssen von
CHF 250'598.70 und CHF 208'670.62 schmerzliche Ergebnisse (primär: finale Aufarbeitung beende-
tes Mietverhältnis mit der Des Alpes Interlaken GmbH sowie Leerstand Räumlichkeiten). Unter Ver-
rechnung der budgetierten Ertragsüberschüsse 2023 und 2024 wird der Saldo im Rechnungsaus-
gleich per Ende 2024 CHF 0.45 Mio. betragen. Der Bestand im Werterhalt beläuft sich per 31. De-
zember 2024 voraussichtlich auf CHF 0.48 Mio. Beide Spezialfinanzierungen verzeichnen im mehr-
jährigen Vergleich eine substanzielle Abnahme.

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 27

Budget 2024
4.1 Zusammenzug Gliederung nach Sachgruppen Erfolgsrechnung

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

Erfolgsrechnung 35'033'106.00 35'033'106.00 48'051'500.00 48'051'500.00 36'768'443.58 36'768'443.58

3 Aufwand 34'982'625.00 48'017'750.00 36'675'221.89

30 Personalaufwand 7'313'880.00 7'002'650.00 6'669'868.45
31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 7'818'095.00 7'096'785.00 7'034'145.49
33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'468'300.00 2'243'400.00 2'180'665.34
34 Finanzaufwand 1'187'250.00 680'300.00 1'016'107.35
35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 75'700.00 75'700.00 1'685'949.15
36 Transferaufwand 16'265'512.00 17'528'525.00 16'248'619.27
37 Durchlaufende Beiträge 8'500.00 8'500.00
38 Ausserordentlicher Aufwand 306'198.00 12'885'700.00 1'356'370.59
39 Interne Verrechnungen 539'190.00 496'190.00 483'496.25

4 Ertrag 34'994'380.00 43'599'145.00 36'523'585.98

40 Fiskalertrag 20'906'200.00 20'072'700.00 19'648'218.65
41 Regalien und Konzessionen 200'900.00 198'400.00 130'916.80
42 Entgelte 5'309'100.00 5'238'400.00 8'001'897.81
43 Verschiedene Erträge 10'000.00 10'000.00 6'579.60
44 Finanzertrag 1'739'550.00 5'669'400.00 2'023'262.19
45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen 2'200.00 6'002'200.00 323'670.61
46 Transferertrag 3'836'500.00 3'821'600.00 4'233'860.72
47 Durchlaufende Beiträge 8'500.00 8'500.00
48 Ausserordentlicher Ertrag 2'442'240.00 2'081'755.00 1'671'683.35
49 Interne Verrechnungen 539'190.00 496'190.00 483'496.25

9 Abschlusskonten 50'481.00 38'726.00 33'750.00 4'452'355.00 93'221.69 244'857.60

90 Abschluss Erfolgsrechnung 50'481.00 38'726.00 33'750.00 4'452'355.00 93'221.69 244'857.60

Einwohnergemeinde Interlaken

Seite 27

Budget 2024
4.1 Zusammenzug Gliederung nach Sachgruppen Erfolgsrechnung
Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
Erfolgsrechnung 35'033'106.00 35'033'106.00 48'051'500.00 48'051'500.00 36'768'443.58 36'768'443.58
3 Aufwand 34'982'625.00 48'017'750.00 36'675'221.89
30 Personalaufwand 7'313'880.00 7'002'650.00 6'669'868.45
31 Sach- und ubriger Betriebsaufwand 7'818'095.00 7'096'785.00 7'034'145.49
33 Abschreibungen Verwaltungsvermégen 1'468'300.00 2'243'400.00 2'180'665.34
34 Finanzaufwand 1'187'250.00 680'300.00 1'016'107.35
35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 75'700.00 75'700.00 1'685'949.15
36 Transferaufwand 16'265'512.00 17'528'525.00 16'248'619.27
37 Durchlaufende Beitrage 8'500.00 8'500.00
38 Ausserordentlicher Aufwand 306'198.00 12'885'700.00 1'356'370.59
39 Interne Verrechnungen 539'190.00 496'190.00 483'496.25
4 Ertrag 34'994'380.00 43'599'145.00 36'523'585.98
40 Fiskalertrag 20'906'200.00 20'072'700.00 19'648'218.65
41 Regalien und Konzessionen 200'900.00 198'400.00 130'916.80
42 Entgelte 5'309'100.00 5'238'400.00 8'001'897.81
43 Verschiedene Ertrage 10'000.00 10'000.00 6'579.60
44 Finanzertrag 1'739'550.00 5'669'400.00 2'023'262.19
45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen 2'200.00 6'002'200.00 323'670.61
46 Transferertrag 3'836'500.00 3'821'600.00 4'233'860.72
47 Durchlaufende Beitrage 8'500.00 8'500.00
48 Ausserordentlicher Ertrag 2'442'240.00 2'081'755.00 1'671'683.35
49 Interne Verrechnungen 539'190.00 496'190.00 483'496.25
9 Abschlusskonten 50'481.00 38'726.00 33'750.00 4'452'355.00 93'221.69 244'857.60
90 Abschluss Erfolgsrechnung 50'481.00 38'726.00 33'750.00 4'452'355.00 93'221.69 244'857.60

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 28

Budget 2024
4.2 Zusammenzug Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

ERFOLGSRECHNUNG 35'033'106.00 35'033'106.00 48'051'500.00 48'051'500.00 36'768'443.58 36'768'443.58

0 Allgemeine Verwaltung 5'360'255.00 526'515.00 5'233'545.00 640'915.00 4'993'489.91 731'639.37
Nettoaufwand 4'833'740.00 4'592'630.00 4'261'850.54

1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung 2'032'710.00 1'826'965.00 1'863'330.00 1'770'930.00 1'869'237.66 1'602'718.63
Nettoaufwand 205'745.00 92'400.00 266'519.03

2 Bildung 7'674'275.00 2'847'200.00 6'815'310.00 2'673'200.00 6'422'547.12 2'915'152.25
Nettoaufwand 4'827'075.00 4'142'110.00 3'507'394.87

3 Kultur, Sport und Freizeit, Kirche 1'991'167.00 414'800.00 1'893'335.00 417'000.00 1'724'114.35 361'082.01
Nettoaufwand 1'576'367.00 1'476'335.00 1'363'032.34

4 Gesundheit 44'450.00 40'000.00 41'476.80
Nettoaufwand 44'450.00 40'000.00 41'476.80

5 Soziale Sicherheit 5'775'645.00 574'700.00 5'699'870.00 574'000.00 5'321'544.22 535'315.44
Nettoaufwand 5'200'945.00 5'125'870.00 4'786'228.78

6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 4'535'600.00 2'215'400.00 4'260'720.00 2'282'500.00 3'826'995.89 2'288'198.09
Nettoaufwand 2'320'200.00 1'978'220.00 1'538'797.80

7 Umweltschutz und Raumordnung 3'083'330.00 2'428'000.00 16'829'750.00 16'182'800.00 5'047'331.84 4'489'532.61
Nettoaufwand 655'330.00 646'950.00 557'799.23

8 Volkswirtschaft 469'800.00 216'800.00 436'840.00 221'500.00 384'831.50 218'935.70
Nettoaufwand 253'000.00 215'340.00 165'895.80

9 Finanzen und Steuern 4'065'874.00 23'982'726.00 4'978'800.00 23'288'655.00 7'136'874.29 23'625'869.48
Nettoertrag 19'916'852.00 18'309'855.00 16'488'995.19

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

4.2 Zusammenzug Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung

Seite 28

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
ERFOLGSRECHNUNG 35'033'106.00 35'033'106.00 48'051'500.00 48'051'500.00 36'768'443.58 36'768'443.58
Allgemeine Verwaltung 5'360'255.00 526'515.00 5'233'545.00 640'915.00 4'993'489.91 731'639.37
Nettoaufwand 4'833'740.00 4'592'630.00 4'261'850.54
Offentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung 2'032'710.00 1'826'965.00 1'863'330.00 1'770'930.00 1'869'237.66 1'602'718.63
Nettoaufwand 205'745.00 92'400.00 266'519.03
Bildung 7'674'275.00 2'847'200.00 6'815'310.00 2'673'200.00 6'422'547.12 2'915'152.25
Nettoaufwand 4'827'075.00 4'142'110.00 3'5607'394.87
Kultur, Sport und Freizeit, Kirche 1'991'167.00 414'800.00 1'893'335.00 417'000.00 1'724'114.35 361'082.01
Nettoaufwand 1'576'367.00 1'476'335.00 1'363'032.34
Gesundheit 44'450.00 40'000.00 41'476.80
Nettoaufwand 44'450.00 40'000.00 41'476.80
Soziale Sicherheit 5'775'645.00 574'700.00 5'699'870.00 574'000.00 5'321'544.22 535'315.44
Nettoaufwand 5'200'945.00 5'125'870.00 4'786'228.78
Verkehr und Nachrichteniibermittiung 4'535'600.00 2'215'400.00 4'260'720.00 2'282'500.00 3'826"995.89 2'288'198.09
Nettoaufwand 2'320'200.00 1'978'220.00 1'538'797.80
Umweltschutz und Raumordnung 3'083'330.00 2'428'000.00 16'829'750.00 16'182'800.00 5'047'331.84 4'489'532.61
Nettoaufwand 655'330.00 646'950.00 557'799.23
Volkswirtschaft 469'800.00 216'800.00 436'840.00 221'500.00 384'831.50 218'935.70
Nettoaufwand 253'000.00 215'340.00 165'895.80
Finanzen und Steuern 4'065'874.00 23'982'726.00 4'978'800.00 23'288'655.00 7'136'874.29 23'625'869.48
Nettoertrag 19'916'852.00 18'309'855.00 16'488'995.19

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 29

Budget 2024
5.1 Zusammenzug Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

INVESTITIONSRECHNUNG 11'589'000.00 11'589'000.00 71'395'000.00 71'395'000.00 7'393'881.66 7'393'881.66

0 Allgemeine Verwaltung 1'629'000.00 400'000.00 65'076.10
Nettoausgaben 1'629'000.00 400'000.00 65'076.10

1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung 500'000.00 655'000.00 200'000.00 60'000.00 98'644.10
Nettoausgaben 140'000.00 98'644.10
Nettoeinnahmen 155'000.00

2 Bildung 2'313'000.00 6'767'000.00 1'708'738.37
Nettoausgaben 2'313'000.00 6'767'000.00 1'708'738.37

3 Kultur, Sport und Freizeit, Kirche 1'434'000.00 601'000.00 55'000.00 498'855.98 299'000.00
Nettoausgaben 1'434'000.00 546'000.00 199'855.98

4 Gesundheit 50'000.00
Nettoeinnahmen 50'000.00

6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 2'580'000.00 378'000.00 1'575'000.00 597'000.00 1'017'286.75 111'291.80
Nettoausgaben 2'202'000.00 978'000.00 905'994.95

7 Umweltschutz und Raumordnung 1'050'000.00 1'000'000.00 30'140'000.00 31'000'000.00 2'967'891.99 481'221.57
Nettoausgaben 50'000.00 2'486'670.42
Nettoeinnahmen 860'000.00

8 Volkswirtschaft 145'875.00
Nettoeinnahmen 145'875.00

9 Finanzen und Steuern 2'083'000.00 9'506'000.00 31'712'000.00 39'683'000.00 1'037'388.37 6'356'493.29
Nettoeinnahmen 7'423'000.00 7'971'000.00 5'319'104.92

Einwohnergemeinde Interlaken

Seite 29

Budget 2024
5.1 Zusammenzug Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung
Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022

Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen
INVESTITIONSRECHNUNG 11'589'000.00 11'589'000.00 71'395'000.00 71'395'000.00 7'393'881.66 7'393'881.66
Allgemeine Verwaltung 1'629'000.00 400'000.00 65'076.10
Nettoausgaben 1'629'000.00 400'000.00 65'076.10
Offentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung 500'000.00 655'000.00 200'000.00 60'000.00 98'644.10
Nettoausgaben 140'000.00 98'644.10
Nettoeinnahmen 155'000.00
Bildung 2'313'000.00 6'767'000.00 1'708'738.37
Nettoausgaben 2'313'000.00 6'767'000.00 1'708'738.37
Kultur, Sport und Freizeit, Kirche 1'434'000.00 601'000.00 55'000.00 498'855.98 299'000.00
Nettoausgaben 1'434'000.00 546'000.00 199'855.98
Gesundheit 50'000.00
Nettoeinnahmen 50'000.00
Verkehr und Nachrichteniibermittiung 2'580'000.00 378'000.00 1'575'000.00 597'000.00 1'017'286.75 111'291.80
Nettoausgaben 2'202'000.00 978'000.00 905'994.95
Umweltschutz und Raumordnung 1'050'000.00 1'000'000.00 30'140'000.00 31'000'000.00 2'967'891.99 481'221.57
Nettoausgaben 50'000.00 2'486'670.42
Nettoeinnahmen 860'000.00
Volkswirtschaft 145'875.00
Nettoeinnahmen 145'875.00
Finanzen und Steuern 2'083'000.00 9'506'000.00 31'712'000.00 39'683'000.00 1'037'388.37 6'356'493.29
Nettoeinnahmen 7'423'000.00 7'971'000.00 5'319'104.92

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2024 Seite 30

6 Eigenkapitalnachweis
Der Eigenkapitalnachweis zeigt die Ursachen der Veränderung des Eigenkapitals.

 Auswertungen

Nachweis über das voraussichtliche Eigenkapital

        in Tausend CHF

Eigenkapital 01.01.2023 Veränderungsnachweis Voraussichtliches Eigenkapital 31.12.2024

      aus Budget 2023 aus Budget 2024
    CHF   CHF   CHF     CHF

29 Eigenkapital 42'969   461   -2'049 29 Eigenkapital 41'381
290 Verpflichtungen (+) bzw.

Vorschüsse (-) gegenüber
Spezialfinanzierungen

6'161   19  87 290 Verpflichtungen (+) bzw.
Vorschüsse (-) gegenüber
Spezialfinanzierungen

6'267

29002 SF Abwasser 3'851 9011.01 -4'000   - 29002 SF Abwasser  * -149

29003 SF Abfall 1'880 9011.01 -67 9010.01 2 29003 SF Abfall 1'815

2900x SF Übertragung VV/Art. 85a GV - 3898.01 4'000   - 29000 SF Übertragung VV 4'000

29008 SF Mehrwertabschöpfung - 3510.01 76 3510.01 76 29008 SF Mehrwertabschöpfung 151

29009 SF Liegenschaften FV 430 9010.02 11 9010.02 9 29009 SF Liegenschaften FV 450

293 Vorfinanzierungen 7'836  1'728  -1'233 293 Vorfinanzierungen 8'330

29300 Allgemeiner Haushalt 980 3893.01 105 4893.01 -171 29300 Allgemeiner Haushalt 913

29300 Abwasser (7200) - 3893.01 7'700 4893.01 -1'000 29300 Abwasser (7200) 6'700

29302 SF Abwasser Werterhalt (WE) 6'238 4510.01 -6'000   - 29302 SF Abwasser Werterhalt ** 238

29309 SF Liegenschaften FV, WE 618 4893.02 -77 4893.02 -62 29309 SF Liegenschaften FV, WE 479

294 Reserven 7'198   -   21 294 Reserven 7'219

29400 zusätzliche Abschreibungen 7'198   - 3894.01 21 29400 zusätzliche Abschreibungen 7'219

296 Neubewertungsreserve FV 3'479  -924  -924 296 Neubewertungsreserve FV 1'631

29600 Neubewertungsreserve FV 2'772 4896.03 -924 4896.03 -924 29600 Neubewertungsreserve FV 924

29601 Schwankungsreserve 707   -   - 29601 Schwankungsreserve 707
299 Bilanzüberschuss 18'295 2990 Jah-

resergebnis
Defizit (-)

-362 2990 Jah-
resergebnis

- 299 Bilanzüberschuss 17'933

 Kommentare zu den Auswertungen

6.2.1 Spezialfinanzierungen (SG 290)

Die Übertragung der Abwasseranlagen per 1. Januar 2023 (VGEP 58) führt unter anderem zur Saldierung
des Rechnungsausgleichs SF Abwasser; Ende 2023 bzw. 2024 wird der Bestand effektiv CHF 0 anstatt
– CHF 0.15 Mio. (*) ausweisen. Der erwartete Buchgewinn von CHF 4.00 Mio. ist 2023 zwingend in die neu
zu bildende SF Übertragung VV (Art. 85a GV) einzulegen; hier fallen 2024 keinerlei Veränderungen, d. h.
Einlagen oder Entnahmen, an. Die Rechnungsausgleiche SF Abfall und Liegenschaften Finanzvermögen
werden auch Ende 2024 im grünen Bereich liegen – wenngleich beim Abfall für 2023 ein defizitäres Rech-
nungsergebnis budgetiert ist. Im Jahr 2024 wird wiederum mit Eingang von neurechtlicher Mehr-
wertabschöpfung gerechnet (bisher fand kein diesbezüglicher Finanzvorfall statt).

6.2.2 Vorfinanzierungen (SG 293)

Die Bestände der Vorfinanzierungen entwickeln sich grundsätzlich positiv.
In dieser Bilanzabteilung ist die Aufgabenübertragung der Abwasserentsorgung wiederum augenfällig. Die
SF Abwasser Werterhalt wird 2023 saldiert; der Schlussbestand wird 2024 bzw. bereits 2023 tatsächlich
CHF 0 anstatt CHF 0.24 Mio. betragen (**). Das Eigenkapital der SF Abwasser (Rechnungsausgleich und
Werterhalt) wird 2023 in die neue SF Gebührenverbilligung Abwasser (Funktion 7200) eingelegt – inkludiert
ist hier die Entnahme für die Finanzierung der erstmaligen Abwassergebührenverbilligung pro 2023; in der
Folge ist für 2024 die Entnahme für die zweite Gebührenverbilligung eingerechnet.
Bestandteil des Sammelpostens Allgemeiner Haushalt ist u. a. die Vorfinanzierung Rechenzentrum Interla-
ken, sie führt per 31.12.2024 einen Bestand von CHF 0.21 Mio. Die Kündigung des Sitzgemeindevertrags
mündet in die Auflösung des Bestandes bzw. Auszahlung an die Anschlussgemeinden. Sollte die Liquida-
tion per Ende 2024 (buchhalterisch) umgesetzt sein, so wird sich hier ein Bestand von CHF 0 ergeben.
Die SF Liegenschaften FV, Werterhalt vermindert sich weiter, da zwecks Übernahme des budgetierten
werterhaltenden baulichen Unterhalts der 2023 sowie 2024 zu entnehmende Betrag aus der SF deutlich
höher ausfällt als die Einlage. Zum Vergleich: Ende 2019 belief sich der Bestand noch auf CHF 1.42 Mio.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2024 Seite 31

6.2.3 Reserven (zusätzliche Abschreibungen, SG 294)

Gemäss prognostizierten Rechnungsabschlüssen sind 2024 zusätzliche Abschreibungen (in bescheidener
Höhe) vorzunehmen; somit nimmt der Bestand in der finanzpolitischen Reserve gegenüber Jahresrech-
nung 2022 leicht, d. h. um CHF 0.02 Mio., zu.

6.2.4 Neubewertungsreserve Finanzvermögen (SG 296)

Die per 1. Januar 2016 zwingend vorgenommene Neubewertung des Finanzvermögens mündete in eine
Einlage in die Neubewertungsreserve von CHF 5.60 Mio. Weitere Einlagen durften nicht getätigt werden.
Bis und mit Rechnungsjahr 2020 wurden total CHF 0.28 Mio. entnommen. Anfangs 2021 war gemäss Ge-
meindeverordnung ein bestimmter prozentualer Anteil der bilanzierten Finanzanlagen und der Sachanla-
gen im Finanzvermögen in die Schwankungsreserve zu überführen (CHF 0.71 Mio.). Der Restbestand der
Neubewertungsreserve, nämlich CHF 4.62 Mio. ist ab 2021 innerhalb von fünf Jahren linear zugunsten des
Bilanzüberschusses aufzulösen – im Budget ist wiederum eine Tranche von CHF 0.92 Mio. eingestellt.
Der Schwankungsreserve können Wertverminderungen oder Verluste aus der Neubewertung des Finanz-
vermögens belastet werden; das Budget sieht keine diesbezüglichen Entnahmen vor.

6.2.5 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag (SG 299)

Der Bilanzüberschuss von CHF 18.30 Mio. verringert sich im Umfang des im Allgemeinen Haushalt für
2023 erwarteten Aufwandüberschüsse. Ende 2024 ist mit einem Bestand von CHF 17.93 Mio. zu rechnen;
dies entspricht rund 19.8 Steueranlagezehnteln des Rechnungsjahres 2022.

Einwohnergemeinde Interlaken Budget 2024 Seite 32

7 Anträge

 Antrag des Gemeinderates an den Grossen Gemeinderat

1. Das Budget 2024 mit einem Gesamtertragsüberschuss von CHF 11'755.00 wird genehmigt:

  Aufwand Ertrag

Gesamthaushalt CHF 34'982'625.00 34'994'380.00
Ertragsüberschuss CHF 11'755.00

Allgemeiner Haushalt CHF 33'125'080.00 33'125'080.00
Ertrags-/Aufwandüberschuss CHF 0.00 0.00

SF Abfall CHF 1'176'400.00 1'178'800.00
Ertragsüberschuss CHF 2'400.00

SF Liegenschaften FV CHF 681'145.00 690'500.00
Ertragsüberschuss CHF 9'355.00

2. Für das Jahr 2024 werden festgesetzt:
 die Steueranlage unverändert auf das 1.67-fache der für die Kantonssteuer geltenden Einheits-

ansätze,
 die Liegenschaftssteuer unverändert auf 1.5 Promille des amtlichen Werts.

3. Das Geschäft untersteht dem obligatorischen Referendum.

Interlaken, 20. September 2023

Einwohnergemeinde Interlaken
sig. Ritschard sig. Leuthold   sig. Wenger

Philippe Ritschard Brigitte Leuthold   Hans Wenger
Gemeindepräsident Gemeindeschreiberin  Finanzverwalter

 Antrag des Grossen Gemeinderates an die Stimmberechtigten

1. Das Budget 2024 mit einem Gesamtertragsüberschuss von CHF 11'755.00 wird genehmigt:

  Aufwand Ertrag

Gesamthaushalt CHF 34'982'625.00 34'994'380.00
Ertragsüberschuss CHF 11'755.00

Allgemeiner Haushalt CHF 33'125'080.00 33'125'080.00
Ertrags-/Aufwandüberschuss CHF 0.00 0.00

SF Abfall CHF 1'176'400.00 1'178'800.00
Ertragsüberschuss CHF 2'400.00

SF Liegenschaften FV CHF 681'145.00 690'500.00
Ertragsüberschuss CHF 9'355.00

2. Für das Jahr 2024 werden festgesetzt:
 die Steueranlage unverändert auf das 1.67-fache der für die Kantonssteuer geltenden Einheits-

ansätze,
 die Liegenschaftssteuer unverändert auf 1.5 Promille des amtlichen Werts.

3. Das Geschäft untersteht dem obligatorischen Referendum.

Interlaken, 17. Oktober 2023

Einwohnergemeinde Interlaken
sig. Amacher sig. Iseli

Sabrina Amacher Barbara Iseli
Präsidentin Grosser Gemeinderat Gemeindeschreiberin

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 33

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

ERFOLGSRECHNUNG 35'033'106.00 35'033'106.00 48'051'500.00 48'051'500.00 36'768'443.58 36'768'443.58

0 Allgemeine Verwaltung 5'360'255.00 526'515.00 5'233'545.00 640'915.00 4'993'489.91 731'639.37
Nettoergebnis 4'833'740.00 4'592'630.00 4'261'850.54

01 Legislative und Exekutive 742'080.00 751'690.00 665'638.80
Nettoergebnis 742'080.00 751'690.00 665'638.80

011 Legislative 143'300.00 143'810.00 102'740.92

0110 Legislative 143'300.00 143'810.00 102'740.92

0110 Legislative 143'300.00 143'810.00 102'740.92
3000.02 Sitzungsgelder GGR 22'000.00 22'000.00 10'980.00
3000.03 Sitzungsgelder GPK 6'000.00 6'000.00 3'410.00
3000.04 Entschädigungen Wahlausschuss 2'200.00 2'200.00 1'620.00
3000.14 Sitzungsgelder Abstimmungskommission 17'500.00 17'500.00 9'945.00
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 300.00 228.80
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 40.00 31.55
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 60.00 54.05
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 40.00 34.30
3100.01 Büromaterial 2'000.00 2'000.00 1'377.59
3102.01 Drucksachen, Publikationen 2'000.00 2'000.00 1'148.88
3102.02 Stimm- und Wahlmaterial/Inserate 10'000.00 10'000.00 7'314.15
3130.01 Dienstleistungen Dritter 10'000.00 10'000.00 5'969.70
3130.03 Porti 18'000.00 20'000.00 16'484.25
3130.08 Rechnungsprüfungsorgan 18'000.00 17'000.00 16'833.50
3130.09 Datenschutzaufsichtsstelle 500.00 500.00
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 460.00 460.00 447.70
3170.02 Spesen GGR 200.00 200.00
3170.03 Spesen GPK 200.00 150.00 26.30
3170.04 Spesen Wahlausschuss 1'500.00 1'500.00 452.10
3199.02 * Freier Kredit GGR 12'500.00 12'500.00 7'321.85
3199.03 Freier Kredit GPK 500.00 500.00 846.20
3636.03 Wahlen/Parteienfinanzierung 15'000.00 15'000.00 15'000.00
3636.04 Jugendparlament Berner Oberland 1'300.00 1'300.00 1'300.00
3920.01 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 3'000.00 3'000.00 1'915.00

Einwohnergemeinde Interlaken

Seite 33
Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022

Aufwand

Ertrag

Aufwand

Ertrag

Aufwand

Ertrag

01

011

0110

0110

3000.02
3000.03
3000.04
3000.14
3050.01
3053.01
3054.01
3055.01
3100.01
3102.01
3102.02
3130.01
3130.03
3130.08
3130.09
3134.01
3170.02
3170.03
3170.04
3199.02
3199.03
3636.03
3636.04
3920.01

ERFOLGSRECHNUNG

Allgemeine Verwaltung
Nettoergebnis

Legislative und Exekutive
Nettoergebnis

Legislative
Legislative

Legislative

Sitzungsgelder GGR

Sitzungsgelder GPK

Entschadigungen Wahlausschuss
Sitzungsgelder Abstimmungskommission
AG-Beitrage AHV, IV, EO, ALV
AG-Beitrage Unfallversicherung
AG-Beitrdge Familienausgleichskasse
AG-Beitrage Krankentaggeldversicherung
Biromaterial

Drucksachen, Publikationen

Stimm- und Wahlmaterial/Inserate
Dienstleistungen Dritter

Porti

Rechnungspriifungsorgan
Datenschutzaufsichtsstelle
Haftpflicht-/Sachversicherung

Spesen GGR

Spesen GPK

Spesen Wahlausschuss

Freier Kredit GGR

Freier Kredit GPK
Wahlen/Parteienfinanzierung
Jugendparlament Berner Oberland
Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benltzungskosten

5'360'255.00

742°'080.00

143'300.00

143'300.00

143'300.00
22'000.00
6'000.00
2'200.00
17'500.00
300.00
40.00
60.00
40.00
2'000.00
2'000.00
10'000.00
10'000.00
18'000.00
18'000.00
500.00
460.00
200.00
200.00
1'500.00
12'500.00
500.00
15'000.00
1'300.00
3'000.00

526'515.00 5'233'545.00

4'833'740.00

742'080.00

751'690.00

143'810.00

143'810.00

143'810.00
22'000.00
6'000.00
2'200.00
17'500.00

2'000.00
2'000.00
10'000.00
10'000.00
20'000.00
17'000.00
500.00
460.00
200.00
150.00
1'500.00
12'500.00
500.00
15'000.00
1'300.00
3'000.00

640'915.00 4'993'489.91

4'592'630.00

751'690.00

665'638.80

102'740.92

102'740.92

102'740.92
10'980.00
3'410.00
1'620.00
9'945.00
228.80
31.55
54.05
34.30
1'377.59
1'148.88
7'314.15
5'969.70
16'484.25
16'833.50

447.70

26.30
452.10
7'321.85
846.20
15'000.00
1'300.00
1'915.00

35'033'106.00 35'033'106.00 48'051°500.00 48'051'500.00 36'768'443.58 36'768'443.58

731'639.37
4'261'850.54

665'638.80

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 34

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

012 Exekutive 598'780.00 607'880.00 562'897.88

0120 Exekutive 598'780.00 607'880.00 562'897.88

0120 Exekutive 598'780.00 607'880.00 562'897.88
3000.05 * Entschädigung Gemeinderat 411'000.00 417'500.00 396'929.40
3000.06 Sitzungsgelder FIKO 7'000.00 7'000.00 6'090.00
3000.15 Sitzungsgelder nicht ständige Kommissionen 3'000.00 5'000.00 1'560.00
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 26'200.00 26'200.00 25'726.60
3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 34'300.00 31'500.00 39'158.40
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 2'300.00 3'500.00 2'083.35
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 6'200.00 6'500.00 5'979.45
3055.01 * AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2'400.00 4'800.00 2'325.00
3090.01 Aus- und Weiterbildung 4'000.00 4'000.00 1'166.00
3130.01 Dienstleistungen Dritter 5'500.00 5'000.00 5'384.95
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 380.00 380.00 373.10
3170.05 Spesen GR 18'000.00 18'000.00 17'292.90
3170.06 Spesen FIKO 200.00 200.00
3199.04 * Freier Kredit GR 56'000.00 56'000.00 42'989.73
3199.05 * Freier Kredit GP 5'000.00 5'000.00 771.20
3199.06 Freier Kredit FIKO 800.00 800.00 800.00
3199.07 Repräsentation Gemeinde 12'500.00 12'500.00 8'280.00
3199.08 Neuzuzügeranlass 4'000.00 4'000.00 5'987.80

02 Allgemeine Dienste 4'618'175.00 526'515.00 4'481'855.00 640'915.00 4'327'851.11 731'639.37
Nettoergebnis 4'091'660.00 3'840'940.00 3'596'211.74

022 Allgemeine Dienste 4'254'225.00 306'675.00 4'142'825.00 432'275.00 4'070'251.91 508'198.32

0220 Allgemeine Dienste 4'254'200.00 306'650.00 4'028'800.00 318'250.00 3'897'543.91 335'490.32

0220 Allgemeine Dienste, übrige 4'254'200.00 306'650.00 4'028'800.00 318'250.00 3'897'543.91 335'490.32
3010.01 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Monatslohn) 2'813'000.00 2'844'600.00 2'641'897.20
3010.02 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 15'000.00 26'759.15
3010.03 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Entschädigungen) 1'200.00
3010.04 Gleitzeitguthaben 11'000.00
3010.05 * Ferienguthaben -70'000.00

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

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Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022

Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
012 Exekutive 598'780.00 607'880.00 562'897.88
0120 Exekutive 598'780.00 607'880.00 562'897.88
0120 Exekutive 598'780.00 607'880.00 562'897.88
3000.05 Entschadigung Gemeinderat 411'000.00 417'500.00 396'929.40
3000.06 Sitzungsgelder FIKO 7'000.00 7'000.00 6'090.00
3000.15 Sitzungsgelder nicht standige Kommissionen 3'000.00 5'000.00 1'560.00
3050.01 AG-Beitrage AHV, IV, EO, ALV 26'200.00 26'200.00 25'726.60
3052.01 AG-Beitrage Pensionskasse 34'300.00 31'500.00 39'158.40
3053.01 AG-Beitrage Unfallversicherung 2'300.00 3'500.00 2'083.35
3054.01 AG-Beitrage Familienausgleichskasse 6'200.00 6'500.00 5'979.45
3055.01 AG-Beitrage Krankentaggeldversicherung 2'400.00 4'800.00 2'325.00
3090.01 Aus- und Weiterbildung 4'000.00 4'000.00 1'166.00
3130.01 Dienstleistungen Dritter 5'500.00 5'000.00 5'384.95
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 380.00 380.00 373.10
3170.05 Spesen GR 18'000.00 18'000.00 17'292.90

3170.06 Spesen FIKO 200.00 200.00

3199.04 Freier Kredit GR 56'000.00 56'000.00 42'989.73
3199.05 Freier Kredit GP 5'000.00 5'000.00 771.20
3199.06 Freier Kredit FIKO 800.00 800.00 800.00
3199.07 Reprasentation Gemeinde 12'500.00 12'500.00 8'280.00
3199.08 Neuzuzlgeranlass 4'000.00 4'000.00 5'987.80

02 Allgemeine Dienste 4'618'175.00 526'515.00 4'481'855.00 640'915.00 4'327'851.11 731'639.37

Nettoergebnis 4'091'660.00 3'840'940.00 3'5696'211.74

022 Allgemeine Dienste 4'254'225.00 306'675.00 4'142'825.00 432°'275.00 4'070'251.91 508'198.32

0220 Allgemeine Dienste 4'254'200.00 306'650.00 4'028'800.00 318'250.00 3'897'543.91 335'490.32

0220 Allgemeine Dienste, librige 4'254'200.00 306'650.00 4'028'800.00 318'250.00 3'897'543.91 335'490.32
3010.01 Léhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Monatslohn) 2'813'000.00 2'844'600.00 2'641'897.20
3010.02 Léhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 15'000.00 26'759.15
3010.03 Léhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Entschadigungen) 1'200.00
3010.04 Gleitzeitguthaben 11'000.00

3010.05 Ferienguthaben -70'000.00

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 35

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3010.09 Taggelder Kranken-/Unfallversicherung und Erwerbsersatz -62'765.85
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 177'000.00 180'500.00 163'401.60
3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 220'000.00 222'000.00 195'852.50
3053.01 * AG-Beiträge Unfallversicherung 15'700.00 8'200.00 14'311.70
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 42'000.00 44'800.00 38'453.20
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 33'000.00 32'700.00 30'260.95
3090.01 * Aus- und Weiterbildung 45'000.00 32'000.00 37'849.65
3091.01 * Personalwerbung 30'000.00 12'000.00 48'494.30
3099.01 Personalanlass 11'000.00 11'200.00 7'556.55
3099.02 * REKA-Checks 14'000.00 11'000.00 5'754.00
3099.07 * Personalerhaltung 20'000.00
3100.01 Büromaterial 21'000.00 22'000.00 13'504.99
3102.01 Drucksachen, Publikationen 15'000.00 10'000.00 13'413.15
3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 4'500.00 3'000.00 2'530.35
3110.01 Anschaffung Büromöbel und Geräte 30'000.00 15'000.00 16'898.65
3113.01 Anschaffung Hardware 20'000.00 20'000.00 13'407.65
3118.01 Anschaffung Software 15'000.00 15'000.00 9'433.05
3130.01 Dienstleistungen Dritter 10'000.00 4'000.00 25'314.35
3130.02 Telefon- und Internetgebühren 13'000.00 13'000.00 11'453.97
3130.03 Porti 40'000.00 40'000.00 26'728.45
3130.04 Post- und Bankspesen 5'000.00 5'000.00 5'196.95
3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 10'000.00 10'000.00 9'385.40
3130.10 Betreibungskosten 3'000.00 3'500.00 2'206.60
3132.01 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 20'000.00 20'000.00 35'588.75
3132.02 Arbeitssicherheit 5'000.00 5'000.00 2'035.55
3133.01 EDV, Gemeindebeitrag RZI 120'000.00 120'000.00 126'239.80
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 19'000.00 19'600.00 19'613.05
3150.01 Unterhalt Büromöbel und Geräte 2'000.00 2'000.00 536.50
3153.01 Unterhalt Hardware 5'000.00 5'000.00 4'574.30
3158.01 Unterhalt Software 120'000.00 120'000.00 151'300.30
3162.01 Leasing 20'000.00 18'000.00 20'124.10
3170.01 * Spesen 15'000.00 10'000.00 6'884.10
3320.01 * Planmässige Abschreibungen Informatik 147'000.00 68'700.00 62'982.55
3611.01 Entschädigung Kanton Registerführung 84'000.00 84'000.00 84'335.20
3611.02 Amtliche Bewertungen 10'000.00 12'000.00 10'081.20
3632.02 EDV, Gemeindebeitrag Erneuerungsfonds RZI 65'000.00 55'000.00 63'750.00
4210.02 Mahngebühren 1'900.00 1'900.00 1'225.00
4240.01 Dienstleistungen für Dritte 83'000.00 79'000.00 23'780.95
4260.01 * Verschiedene Rückerstattungen 35'000.00 55'000.00 40'924.22

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

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Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3010.09 Taggelder Kranken-/Unfallversicherung und Erwerbsersatz -62'765.85
3050.01 AG-Beitrage AHV, IV, EO, ALV 177'000.00 180'500.00 163'401.60
3052.01 AG-Beitrage Pensionskasse 220'000.00 222'000.00 195'852.50
3053.01 * AG-Beitrage Unfallversicherung 15'700.00 8'200.00 14'311.70
3054.01 AG-Beitrage Familienausgleichskasse 42'000.00 44'800.00 38'453.20
3055.01 AG-Beitrage Krankentaggeldversicherung 33'000.00 32'700.00 30'260.95
3090.01 *  Aus- und Weiterbildung 45'000.00 32'000.00 37'849.65
3091.01 * Personalwerbung 30'000.00 12'000.00 48'494.30
3099.01 Personalanlass 11'000.00 11'200.00 7'556.55
3099.02 * REKA-Checks 14'000.00 11'000.00 5'754.00
3099.07 * Personalerhaltung 20'000.00
3100.01 Biromaterial 21'000.00 22'000.00 13'504.99
3102.01 Drucksachen, Publikationen 15'000.00 10'000.00 13'413.15
3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 4'500.00 3'000.00 2'530.35
3110.01 Anschaffung Biromobel und Gerate 30'000.00 15'000.00 16'898.65
3113.01 Anschaffung Hardware 20'000.00 20'000.00 13'407.65
3118.01 Anschaffung Software 15'000.00 15'000.00 9'433.05
3130.01 Dienstleistungen Dritter 10'000.00 4'000.00 25'314.35
3130.02 Telefon- und Internetgebuhren 13'000.00 13'000.00 11'453.97
3130.03 Porti 40'000.00 40'000.00 26'728.45
3130.04 Post- und Bankspesen 5'000.00 5'000.00 5'196.95
3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeitrage 10'000.00 10'000.00 9'385.40
3130.10 Betreibungskosten 3'000.00 3'500.00 2'206.60
3132.01 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 20'000.00 20'000.00 35'5688.75
3132.02 Arbeitssicherheit 5'000.00 5'000.00 2'035.55
3133.01 EDV, Gemeindebeitrag RZI 120'000.00 120'000.00 126'239.80
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 19'000.00 19'600.00 19'613.05
3150.01 Unterhalt Biromoébel und Gerate 2'000.00 2'000.00 536.50
3153.01 Unterhalt Hardware 5'000.00 5'000.00 4'574.30
3158.01 Unterhalt Software 120'000.00 120'000.00 151'300.30
3162.01 Leasing 20'000.00 18'000.00 20'124.10
3170.01 * Spesen 15'000.00 10'000.00 6'884.10
3320.01 * Planmassige Abschreibungen Informatik 147'000.00 68'700.00 62'982.55
3611.01 Entschadigung Kanton Registerfihrung 84'000.00 84'000.00 84'335.20
3611.02 Amtliche Bewertungen 10'000.00 12'000.00 10'081.20
3632.02 EDV, Gemeindebeitrag Erneuerungsfonds RZI 65'000.00 55'000.00 63'750.00
4210.02 Mahngebiihren 1'900.00 1'900.00 1'225.00
4240.01 Dienstleistungen fur Dritte 83'000.00 79'000.00 23'780.95
4260.01 * Verschiedene Rickerstattungen 35'000.00 55'000.00 40'924.22

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Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

4260.03 Betreibungskosten, Rückerstattungen 500.00 500.00 595.50
4611.02 Entschädigung Registerführung Kirchensteuer 5'300.00 5'300.00 5'123.00
4611.03 Entschädigung Registerführung Quellensteuer 2'000.00 2'000.00 1'917.00
4611.04 Entschädigung Erfassungszentrum Steuern 53'000.00 59'000.00 57'650.00
4612.05 Provision Schwellentellebezug 10'000.00 14'500.00 9'020.25
4612.06 Interne Verrechnung Verwaltungsaufwand SF (2199/7201/7301.3612.06,

9630.3612.20)
80'500.00 76'600.00 159'638.40

4910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 32'000.00 21'000.00 32'166.00
4930.01 Interne Verrechnung Betriebs- und Verwaltungskosten 3'450.00 3'450.00 3'450.00

0221 Rechenzentrum 25.00 25.00 114'025.00 114'025.00 172'708.00 172'708.00

0221 Rechenzentrum 25.00 25.00 114'025.00 114'025.00 172'708.00 172'708.00
3113.01 * Anschaffung Hardware 4'000.00 26'928.75
3118.01 Anschaffung Software 7'007.25
3130.04 Post- und Bankspesen 25.00 25.00 22.00
3893.01 * Einlage 110'000.00 138'750.00
4632.01 * Beiträge von Gemeinden und Gemeindeverbänden -160'000.00 110'000.00 138'750.00
4893.01 * Entnahme 160'025.00 4'025.00 33'958.00

029 Verwaltungsliegenschaften 363'950.00 219'840.00 339'030.00 208'640.00 257'599.20 223'441.05

0290 Verwaltungsliegenschaften 363'950.00 219'840.00 339'030.00 208'640.00 257'599.20 223'441.05

0290 Verwaltungsliegenschaften 363'950.00 219'840.00 339'030.00 208'640.00 257'599.20 223'441.05
3010.02 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 24'000.00 24'000.00 23'954.50
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 1'540.00 1'550.00 1'502.10
3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 1'500.00 1'750.00 1'242.00
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 410.00 650.00 381.35
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 400.00 400.00 348.55
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 300.00 280.00 271.10
3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'800.00 2'800.00 770.80
3110.01 Anschaffung Büromöbel und Geräte 5'000.00 5'000.00 100.20
3120.01 Ab-/Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht 43'000.00 41'000.00 41'551.60
3130.01 Dienstleistungen Dritter 200.00 200.00
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 12'800.00 10'700.00 10'479.85
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 4'000.00 4'500.00 3'667.05

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

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Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
4260.03 Betreibungskosten, Rickerstattungen 500.00 500.00 595.50
4611.02 Entschadigung Registerfiihrung Kirchensteuer 5'300.00 5'300.00 5'123.00
4611.03 Entschadigung Registerfihrung Quellensteuer 2'000.00 2'000.00 1'917.00
4611.04 Entschadigung Erfassungszentrum Steuern 53'000.00 59'000.00 57'650.00
4612.05 Provision Schwellentellebezug 10'000.00 14'500.00 9'020.25
4612.06 Interne Verrechnung Verwaltungsaufwand SF (2199/7201/7301.3612.06, 80'500.00 76'600.00 159'638.40
9630.3612.20)
4910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 32'000.00 21'000.00 32'166.00
4930.01 Interne Verrechnung Betriebs- und Verwaltungskosten 3'450.00 3'450.00 3'450.00
0221 Rechenzentrum 25.00 25.00 114'025.00 114'025.00 172'708.00 172'708.00
0221 Rechenzentrum 25.00 25.00 114'025.00 114'025.00 172'708.00 172'708.00
3113.01 Anschaffung Hardware 4'000.00 26'928.75
3118.01 Anschaffung Software 7'007.25
3130.04 Post- und Bankspesen 25.00 25.00 22.00
3893.01 Einlage 110'000.00 138'750.00
4632.01 Beitrage von Gemeinden und Gemeindeverbanden -160'000.00 110'000.00 138'750.00
4893.01 Entnahme 160'025.00 4'025.00 33'958.00
029 Verwaltungsliegenschaften 363'950.00 219'840.00 339'030.00 208'640.00 257'599.20 223'441.05
0290 Verwaltungsliegenschaften 363'950.00 219'840.00 339'030.00 208'640.00 257'599.20 223'441.05
0290 Verwaltungsliegenschaften 363'950.00 219'840.00 339'030.00 208'640.00 257'599.20 223'441.05
3010.02 Léhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 24'000.00 24'000.00 23'954.50
3050.01 AG-Beitrage AHV, IV, EO, ALV 1'540.00 1'550.00 1'502.10
3052.01 AG-Beitrédge Pensionskasse 1'500.00 1'750.00 1'242.00
3053.01 AG-Beitrage Unfallversicherung 410.00 650.00 381.35
3054.01 AG-Beitrage Familienausgleichskasse 400.00 400.00 348.55
3055.01 AG-Beitrage Krankentaggeldversicherung 300.00 280.00 271.10
3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'800.00 2'800.00 770.80
3110.01 Anschaffung Biromdbel und Gerate 5'000.00 5'000.00 100.20
3120.01 Ab-/Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht 43'000.00 41'000.00 41'551.60
3130.01 Dienstleistungen Dritter 200.00 200.00
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 12'800.00 10'700.00 10'479.85
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 4'000.00 4'500.00 3'667.05

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Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3140.01 Unterhalt an Grundstücken 200.00 200.00
3144.02 * Baulicher Unterhalt Verwaltungsgebäude 26'000.00 78'000.00 77'723.90
3144.03 * Baulicher Unterhalt Hochbauten VV diverse 139'500.00 110'000.00 50'004.05
3160.01 Miete und Pacht Liegenschaften 8'400.00 8'100.00 8'028.15
3300.40 * Planmässige Abschreibungen Hochbauten 49'800.00
3900.03 Interne Verrechnung Material- und Warenbezüge

(3421.4900.01/6150.4900.02)
600.00 5'000.00

3910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 13'500.00 12'900.00 13'350.00
3910.02 Interne Verrechnung Dienstleistungen (3421.4910.03/6150.4910.04) 30'000.00 32'000.00 24'224.00
4470.01 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 74'500.00 65'000.00 74'449.65
4470.02 Miete EDV-Raum RZI 2'000.00 2'000.00 2'000.00
4470.03 Miete Geissgasse 85'400.00 85'400.00 85'406.00
4472.01 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 40'000.00 40'000.00 34'433.80
4612.07 Interne Verrechnung Liegenschaft/Infrastruktur SF

(2199/7201/7301.3612.07, 9630.3612.21)
9'100.00 8'600.00 17'737.60

4920.04 Interne Verrechnung Miete/Infrastruktur (2180/5790.3920.02) 8'840.00 7'640.00 9'414.00

1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung 2'032'710.00 1'826'965.00 1'863'330.00 1'770'930.00 1'869'237.66 1'602'718.63
Nettoergebnis 205'745.00 92'400.00 266'519.03

11 Öffentliche Sicherheit 1'218'445.00 941'000.00 1'130'000.00 949'000.00 1'189'099.98 869'197.88
Nettoergebnis 277'445.00 181'000.00 319'902.10

111 Polizei 882'745.00 338'000.00 874'800.00 356'000.00 886'634.38 311'675.70

1110 Polizei 882'745.00 338'000.00 874'800.00 356'000.00 886'634.38 311'675.70

1110 Polizei 882'745.00 338'000.00 874'800.00 356'000.00 886'634.38 311'675.70
3000.07 Sitzungsgelder SIKO 3'000.00 3'000.00 2'880.00
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 60.00 51.70
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 10.00 4.15
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 15.00 12.00
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 10.00 4.65
3090.01 * Aus- und Weiterbildung 11'200.00 9'000.00 1'548.10
3100.01 Büromaterial 3'000.00 4'000.00 2'435.73
3101.02 Betriebs-, Verbrauchs- und Produktionsmaterial 1'500.00 2'000.00 840.55
3102.01 Drucksachen, Publikationen 9'000.00 7'000.00 8'828.11
3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 250.00 500.00 86.00

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Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3140.01 Unterhalt an Grundstiicken 200.00 200.00
3144.02 Baulicher Unterhalt Verwaltungsgebaude 26'000.00 78'000.00 77'723.90
3144.03 Baulicher Unterhalt Hochbauten VV diverse 139'500.00 110'000.00 50'004.05
3160.01 Miete und Pacht Liegenschaften 8'400.00 8'100.00 8'028.15
3300.40 Planmassige Abschreibungen Hochbauten 49'800.00
3900.03 Interne Verrechnung Material- und Warenbeztige 600.00 5'000.00
(3421.4900.01/6150.4900.02)
3910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 13'500.00 12'900.00 13'350.00
3910.02 Interne Verrechnung Dienstleistungen (3421.4910.03/6150.4910.04) 30'000.00 32'000.00 24'224.00
4470.01 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 74'500.00 65'000.00 74'449.65
4470.02 Miete EDV-Raum RZI 2'000.00 2'000.00 2'000.00
4470.03 Miete Geissgasse 85'400.00 85'400.00 85'406.00
4472.01 Vergltung fur Beniltzungen Liegenschaften VV 40'000.00 40'000.00 34'433.80
4612.07 Interne Verrechnung Liegenschaft/Infrastruktur SF 9'100.00 8'600.00 17'737.60
(2199/7201/7301.3612.07, 9630.3612.21)
4920.04 Interne Verrechnung Miete/Infrastruktur (2180/5790.3920.02) 8'840.00 7'640.00 9'414.00
1 Offentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung 2'032'710.00 1'826'965.00 1'863'330.00 1'770'930.00 1'869'237.66 1'602'718.63
Nettoergebnis 205'745.00 92'400.00 266'519.03
11 Offentliche Sicherheit 1'218'445.00 941'000.00 1'130'000.00 949'000.00 1'189'099.98 869'197.88
Nettoergebnis 277'445.00 181'000.00 319'902.10
111 Polizei 882'745.00 338'000.00 874'800.00 356'000.00 886'634.38 311'675.70
1110 Polizei 882'745.00 338'000.00 874'800.00 356'000.00 886'634.38 311'675.70
1110 Polizei 882'745.00 338'000.00 874'800.00 356'000.00 886'634.38 311'675.70
3000.07 Sitzungsgelder SIKO 3'000.00 3'000.00 2'880.00
3050.01 AG-Beitrage AHV, IV, EO, ALV 60.00 51.70
3053.01 AG-Beitrédge Unfallversicherung 10.00 4.15
3054.01 AG-Beitrage Familienausgleichskasse 15.00 12.00
3055.01 AG-Beitrdge Krankentaggeldversicherung 10.00 4.65
3090.01 Aus- und Weiterbildung 11'200.00 9'000.00 1'548.10
3100.01 Biromaterial 3'000.00 4'000.00 2'435.73
3101.02 Betriebs-, Verbrauchs- und Produktionsmaterial 1'500.00 2'000.00 840.55
3102.01 Drucksachen, Publikationen 9'000.00 7'000.00 8'828.11
3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 250.00 500.00 86.00

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Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3110.01 Anschaffung Büromöbel und Geräte 2'000.00 2'000.00
3111.01 * Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 15'000.00 2'000.00 70'385.25
3112.01 Dienstkleider 4'000.00 3'000.00 3'910.02
3113.01 Anschaffung Hardware 2'000.00 2'000.00 577.15
3118.01 Anschaffung Software 1'000.00
3130.01 Dienstleistungen Dritter 2'000.00 2'500.00 1'337.00
3130.02 Telefon- und Internetgebühren 2'500.00 3'000.00 1'895.55
3130.03 Porti 20'000.00 25'000.00 13'705.13
3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'000.00 2'000.00 1'832.20
3130.07 Sicherheitsdienst/Bewachung 5'000.00 5'000.00 323.10
3130.11 Dienstleistungen Kantonspolizei 720'000.00 720'000.00 712'522.00
3130.12 Veloordnungsdienst SAH 30'000.00 30'000.00 26'786.00
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 4'000.00 2'500.00 2'492.24
3137.02 Motorfahrzeugsteuern 500.00 800.00 654.70
3150.01 Unterhalt Büromöbel und Geräte 1'000.00 1'000.00 1'468.45
3151.01 Unterhalt  Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 4'000.00 4'000.00 3'161.00
3153.01 Unterhalt Hardware 1'000.00 1'000.00
3158.01 Unterhalt Software 4'000.00 7'000.00 387.70
3159.01 Unterhalt Anlagen, Geräte etc. 1'000.00 1'000.00 928.00
3161.01 Mieten, Benützungskosten Anlagen 1'100.00 1'100.00
3170.07 Spesen SIKO 500.00 500.00
3199.09 Freier Kredit SIKO 900.00 900.00 287.90
3631.01 * Pauschalierung Interventionskosten 23'200.00 23'000.00 22'640.00
3636.02 Erlassene Gebühren/Kosten 1'000.00 1'000.00
3910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 8'000.00 8'000.00 4'650.00
4120.02 Taxi- und Kutscherkonzessionen 20'000.00 20'000.00 16'972.70
4210.01 Gebühren für Amtshandlungen 10'000.00 13'000.00 9'353.80
4240.01 Dienstleistungen für Dritte 7'000.00 12'000.00 3'000.20
4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 50'000.00 60'000.00 37'193.00
4260.04 Dienstleistungen Kantonspolizei, Anteile Matten und Unterseen 250'000.00 250'000.00 245'156.00
4612.01 Interne Verrechnung SF 1'000.00 1'000.00

112 Verkehrssicherheit 335'700.00 603'000.00 255'200.00 593'000.00 302'465.60 557'522.18

1120 Verkehrssicherheit 335'700.00 603'000.00 255'200.00 593'000.00 302'465.60 557'522.18

1120 Verkehrssicherheit 335'700.00 603'000.00 255'200.00 593'000.00 302'465.60 557'522.18
3109.02 Prävention 500.00 500.00 254.10

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Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

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Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3110.01 Anschaffung Biromdbel und Geréate 2'000.00 2'000.00
3111.01 Anschaffung Maschinen, Gerate und Fahrzeuge 15'000.00 2'000.00 70'385.25
3112.01 Dienstkleider 4'000.00 3'000.00 3'910.02
3113.01 Anschaffung Hardware 2'000.00 2'000.00 577.15
3118.01 Anschaffung Software 1'000.00
3130.01 Dienstleistungen Dritter 2'000.00 2'500.00 1'337.00
3130.02 Telefon- und Internetgebuhren 2'500.00 3'000.00 1'895.55
3130.03 Porti 20'000.00 25'000.00 13'705.13
3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeitrage 2'000.00 2'000.00 1'832.20
3130.07 Sicherheitsdienst/Bewachung 5'000.00 5'000.00 323.10
3130.11 Dienstleistungen Kantonspolizei 720'000.00 720'000.00 712'522.00
3130.12 Veloordnungsdienst SAH 30'000.00 30'000.00 26'786.00
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 4'000.00 2'500.00 2'492.24
3137.02 Motorfahrzeugsteuern 500.00 800.00 654.70
3150.01 Unterhalt Biromoébel und Gerate 1'000.00 1'000.00 1'468.45
3151.01 Unterhalt Maschinen, Gerate, Fahrzeuge, Werkzeuge 4'000.00 4'000.00 3'161.00
3153.01 Unterhalt Hardware 1'000.00 1'000.00
3158.01 Unterhalt Software 4'000.00 7'000.00 387.70
3159.01 Unterhalt Anlagen, Geréate etc. 1'000.00 1'000.00 928.00
3161.01 Mieten, Benutzungskosten Anlagen 1'100.00 1'100.00
3170.07 Spesen SIKO 500.00 500.00
3199.09 Freier Kredit SIKO 900.00 900.00 287.90
3631.01 Pauschalierung Interventionskosten 23'200.00 23'000.00 22'640.00
3636.02 Erlassene Gebihren/Kosten 1'000.00 1'000.00
3910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 8'000.00 8'000.00 4'650.00
4120.02 Taxi- und Kutscherkonzessionen 20'000.00 20'000.00 16'972.70
4210.01 Gebuhren fir Amtshandlungen 10'000.00 13'000.00 9'353.80
4240.01 Dienstleistungen fiir Dritte 7'000.00 12'000.00 3'000.20
4260.01 Verschiedene Rickerstattungen 50'000.00 60'000.00 37'193.00
4260.04 Dienstleistungen Kantonspolizei, Anteile Matten und Unterseen 250'000.00 250'000.00 245'156.00
4612.01 Interne Verrechnung SF 1'000.00 1'000.00
112 Verkehrssicherheit 335'700.00 603'000.00 255'200.00 593'000.00 302'465.60 557'522.18
1120 Verkehrssicherheit 335'700.00 603'000.00 255'200.00 593'000.00 302'465.60 557'522.18
1120 Verkehrssicherheit 335'700.00 603'000.00 255'200.00 593'000.00 302'465.60 557'522.18
3109.02 Pravention 500.00 500.00 254.10

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 39

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3111.01 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 2'000.00 2'000.00
3113.01 Anschaffung Hardware 1'000.00 3'000.00
3118.01 Anschaffung Software 1'000.00 1'000.00
3130.01 * Dienstleistungen Dritter 15'000.00 10'000.00 20'839.50
3130.05 Bussen, Post- und Bankspesen 2'000.00 4'000.00 1'117.13
3130.13 * Verkehrsplanung/-regelung 20'000.00 30'000.00 689.30
3151.01 Unterhalt  Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'500.00 1'500.00 999.45
3153.01 Unterhalt Hardware 1'000.00 1'500.00
3158.01 Unterhalt Software 10'000.00 10'000.00 7'267.55
3181.02 * Bussen, tatsächliche Forderungsverluste 220'000.00 140'000.00 208'270.00
3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 16'700.00 16'700.00 16'615.90
3612.04 * Bussen netto, Anteile Vertragsgemeinden 45'000.00 35'000.00 46'412.67
4240.01 Dienstleistungen für Dritte 3'000.00 3'000.00 6'435.30
4240.02 * Bussen, Dienstleistungen für Dritte 40'000.00 30'000.00 43'535.03
4270.01 Bussen 550'000.00 550'000.00 500'972.25
4309.01 Mietertrag Signalisationsmaterial 10'000.00 10'000.00 6'579.60

14 Allgemeines Rechtswesen 256'865.00 501'765.00 222'430.00 468'330.00 217'046.10 427'561.45
Nettoergebnis 244'900.00 245'900.00 210'515.35

140 Allgemeines Rechtswesen 256'865.00 501'765.00 222'430.00 468'330.00 217'046.10 427'561.45

1400 Allgemeines Rechtswesen 251'500.00 496'400.00 217'000.00 462'900.00 212'559.90 423'075.25

1400 Allgemeines Rechtswesen 251'500.00 496'400.00 217'000.00 462'900.00 212'559.90 423'075.25
3101.04 Marktwesen, Anschaffung Marktstände 500.00 1'000.00
3130.14 Baubewilligungsverfahren 120'000.00 120'000.00 95'398.30
3130.15 Einwohnerkontrolle, Gebühren 90'000.00 75'000.00 78'653.20
3132.03 * Nachführung Geometer 35'000.00 14'000.00 34'470.45
3132.04 Regio GIS 5'000.00 6'000.00 3'777.95
3636.02 Erlassene Gebühren/Kosten 1'000.00 1'000.00 260.00
4120.03 Plakataffichage Konzessionen 10'000.00 10'000.00 18'986.00
4120.04 Marktwesen Konzessionen 6'500.00 4'000.00 6'162.00
4130.01 Casinogebühren 160'000.00 160'000.00 86'396.10
4210.03 Einwohnerkontrolle 135'000.00 122'000.00 126'830.85
4210.04 Baubewilligungsverfahren 160'000.00 142'000.00 156'846.05
4210.05 Einbürgerungen 15'000.00 15'000.00 18'000.00
4210.06 Gemeindeschreiberei 2'000.00 2'000.00 1'828.50

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Seite 39

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3111.01 Anschaffung Maschinen, Gerate und Fahrzeuge 2'000.00 2'000.00
3113.01 Anschaffung Hardware 1'000.00 3'000.00
3118.01 Anschaffung Software 1'000.00 1'000.00
3130.01 Dienstleistungen Dritter 15'000.00 10'000.00 20'839.50
3130.05 Bussen, Post- und Bankspesen 2'000.00 4'000.00 1'117.13
3130.13 Verkehrsplanung/-regelung 20'000.00 30'000.00 689.30
3151.01 Unterhalt Maschinen, Gerate, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'500.00 1'500.00 999.45
3153.01 Unterhalt Hardware 1'000.00 1'500.00
3158.01 Unterhalt Software 10'000.00 10'000.00 7'267.55
3181.02 Bussen, tatsachliche Forderungsverluste 220'000.00 140'000.00 208'270.00
3300.60 Planmassige Abschreibungen Mobilien 16'700.00 16'700.00 16'615.90
3612.04 Bussen netto, Anteile Vertragsgemeinden 45'000.00 35'000.00 46'412.67
4240.01 Dienstleistungen fiir Dritte 3'000.00 3'000.00 6'435.30
4240.02 Bussen, Dienstleistungen flr Dritte 40'000.00 30'000.00 43'535.03
4270.01 Bussen 550'000.00 550'000.00 500'972.25
4309.01 Mietertrag Signalisationsmaterial 10'000.00 10'000.00 6'579.60
14 Allgemeines Rechtswesen 256'865.00 501'765.00 222'430.00 468'330.00 217'046.10 427'561.45
Nettoergebnis 244'900.00 245'900.00 210'515.35
140 Allgemeines Rechtswesen 256'865.00 501'765.00 222'430.00 468'330.00 217'046.10 427'561.45
1400 Allgemeines Rechtswesen 251'500.00 496'400.00 217'000.00 462'900.00 212'559.90 423'075.25
1400 Allgemeines Rechtswesen 251'500.00 496'400.00 217'000.00 462'900.00 212'559.90 423'075.25
3101.04 Marktwesen, Anschaffung Marktstande 500.00 1'000.00
3130.14 Baubewilligungsverfahren 120'000.00 120'000.00 95'398.30
3130.15 Einwohnerkontrolle, Gebiihren 90'000.00 75'000.00 78'653.20
3132.03 Nachfihrung Geometer 35'000.00 14'000.00 34'470.45
3132.04 Regio GIS 5'000.00 6'000.00 3'777.95
3636.02 Erlassene Geblhren/Kosten 1'000.00 1'000.00 260.00
4120.03 Plakataffichage Konzessionen 10'000.00 10'000.00 18'986.00
4120.04 Marktwesen Konzessionen 6'500.00 4'000.00 6'162.00
4130.01 Casinogebihren 160'000.00 160'000.00 86'396.10
4210.03 Einwohnerkontrolle 135'000.00 122'000.00 126'830.85
4210.04 Baubewilligungsverfahren 160'000.00 142'000.00 156'846.05
4210.05 Einburgerungen 15'000.00 15'000.00 18'000.00
4210.06 Gemeindeschreiberei 2'000.00 2'000.00 1'828.50

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Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

4210.07 Siegelungen 7'500.00 7'500.00 7'810.00
4210.08 Steuern 200.00 200.00 215.75
4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 200.00 200.00

1403 Plakatvitrinen Vereinskonvent 5'365.00 5'365.00 5'430.00 5'430.00 4'486.20 4'486.20

1403 Plakatvitrinen Vereinskonvent 5'365.00 5'365.00 5'430.00 5'430.00 4'486.20 4'486.20
3010.02 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 4'230.00 4'000.00 4'103.70
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 275.00 260.00 265.30
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 30.00 50.00 7.75
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 70.00 70.00 61.55
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 60.00 50.00 47.90
3119.03 Anschaffung Material 500.00 500.00
3159.01 Unterhalt Anlagen, Geräte etc. 200.00 500.00
4120.01 Konzessionen 4'400.00 4'400.00 2'400.00
4409.01 Interne Verrechnung Zinsen SF 50.00 100.00 10.65
4893.01 Entnahme 915.00 930.00 2'075.55

15 Feuerwehr 380'000.00 380'000.00 350'000.00 350'000.00 341'759.30 341'759.30

150 Feuerwehr 380'000.00 380'000.00 350'000.00 350'000.00 341'759.30 341'759.30

1500 Feuerwehr 380'000.00 380'000.00 350'000.00 350'000.00 341'759.30 341'759.30

1500 Feuerwehr 380'000.00 380'000.00 350'000.00 350'000.00 341'759.30 341'759.30
3612.05 * Feuerwehrdienstersatzabgabe, Ablieferung an Feuerwehr Bödeli 380'000.00 350'000.00 341'759.30
4200.01 * Feuerwehrdienstersatzabgabe 380'000.00 350'000.00 341'759.30

16 Verteidigung 177'400.00 4'200.00 160'900.00 3'600.00 121'332.28 -35'800.00
Nettoergebnis 173'200.00 157'300.00 157'132.28

161 Militärische Verteidigung 13'000.00 13'000.00 7'707.00

1610 Militärische Verteidigung 13'000.00 13'000.00 7'707.00

1610 Militärische Verteidigung 13'000.00 13'000.00 7'707.00

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

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Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
4210.07 Siegelungen 7'500.00 7'500.00 7'810.00
4210.08 Steuern 200.00 200.00 215.75
4260.01 Verschiedene Ruckerstattungen 200.00 200.00
1403 Plakatvitrinen Vereinskonvent 5'365.00 5'365.00 5'430.00 5'430.00 4'486.20 4'486.20
1403 Plakatvitrinen Vereinskonvent 5'365.00 5'365.00 5'430.00 5'430.00 4'486.20 4'486.20
3010.02 Léhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 4'230.00 4'000.00 4'103.70
3050.01 AG-Beitrage AHV, IV, EO, ALV 275.00 260.00 265.30
3053.01 AG-Beitrage Unfallversicherung 30.00 50.00 7.75
3054.01 AG-Beitrage Familienausgleichskasse 70.00 70.00 61.55
3055.01 AG-Beitrage Krankentaggeldversicherung 60.00 50.00 47.90
3119.03 Anschaffung Material 500.00 500.00
3159.01 Unterhalt Anlagen, Geréate etc. 200.00 500.00
4120.01 Konzessionen 4'400.00 4'400.00 2'400.00
4409.01 Interne Verrechnung Zinsen SF 50.00 100.00 10.65
4893.01 Entnahme 915.00 930.00 2'075.55
15 Feuerwehr 380'000.00 380°000.00 350'000.00 350°000.00 341'759.30  341'759.30
150 Feuerwehr 380'000.00 380'000.00 350'000.00 350'000.00 341'759.30  341'759.30
1500 Feuerwehr 380'000.00 380'000.00 350'000.00 350'000.00 341'759.30 341'759.30
1500 Feuerwehr 380'000.00 380'000.00 350'000.00 350'000.00 341'759.30 341'759.30
3612.05 * Feuerwehrdienstersatzabgabe, Ablieferung an Feuerwehr Bodeli 380'000.00 350'000.00 341'759.30
4200.01 * Feuerwehrdienstersatzabgabe 380'000.00 350'000.00 341'759.30
16 Verteidigung 177°'400.00 4'200.00 160'900.00 3'600.00 121'332.28 -35'800.00
Nettoergebnis 173'200.00 157'300.00 157'132.28
161 Militérische Verteidigung 13'000.00 13'000.00 7'707.00
1610 Militéarische Verteidigung 13'000.00 13'000.00 7'707.00
1610 Militéarische Verteidigung 13'000.00 13'000.00 7'707.00

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Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3632.03 Gemeindebeitrag Schiessanlage Lehn 5'200.00 5'200.00
3660.60 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an private

Organisationen ohne Erwerbszweck
7'800.00 7'800.00 7'707.00

162 Zivile Verteidigung 164'400.00 4'200.00 147'900.00 3'600.00 113'625.28 -35'800.00

1620 Zivilschutz 152'400.00 4'200.00 135'900.00 3'600.00 103'741.98 -35'800.00

1620 Zivilschutz 152'400.00 4'200.00 135'900.00 3'600.00 103'741.98 -35'800.00
3120.01 Ab-/Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht 8'000.00 11'000.00 5'690.75
3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'000.00 1'000.00
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 4'400.00 3'200.00 3'006.85
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 100.00 100.00 51.25
3144.01 Baulicher Unterhalt 20'000.00 8'000.00 1'060.25
3144.04 Unterhalt KP Bödeli (Nettoaufwand) 15'000.00 15'000.00 4'648.18
3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten 7'500.00 8'600.00
3632.01 * Beiträge an Gemeinden und Gemeindeverbände 6'400.00
3632.04 Gemeindebeitrag ZSO Jungfrau 90'000.00 90'000.00 88'284.70
4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 600.00 600.00
4260.05 Rückerstattungen zentraler Ersatzbeitragsfonds Kanton Bern -40'000.00
4470.01 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 3'600.00 3'600.00 3'600.00

1627 Regionaler Führungsstab 12'000.00 12'000.00 9'883.30

1627 Regionaler Führungsstab 12'000.00 12'000.00 9'883.30
3199.10 Katastrophen und Notlagen 1'000.00 1'000.00
3632.05 Regionale Führungsorganisation Bödeli RFO 11'000.00 11'000.00 9'883.30

2 Bildung 7'674'275.00 2'847'200.00 6'815'310.00 2'673'200.00 6'422'547.12 2'915'152.25
Nettoergebnis 4'827'075.00 4'142'110.00 3'507'394.87

21 Obligatorische Schule 7'661'275.00 2'847'200.00 6'803'010.00 2'673'200.00 6'410'555.87 2'915'152.25
Nettoergebnis 4'814'075.00 4'129'810.00 3'495'403.62

211 Eingangsstufe 344'075.00 385'300.00 355'597.13

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

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Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3632.03 Gemeindebeitrag Schiessanlage Lehn 5'200.00 5'200.00
3660.60 Planmassige Abschreibungen Investitionsbeitrage an private 7'800.00 7'800.00 7'707.00
Organisationen ohne Erwerbszweck
162 Zivile Verteidigung 164'400.00 4'200.00 147'900.00 3'600.00 113'625.28 -35'800.00
1620 Zivilschutz 152'400.00 4'200.00 135'900.00 3'600.00 103'741.98 -35'800.00
1620 Zivilschutz 152°'400.00 4'200.00 135'900.00 3'600.00 103'741.98 -35'800.00
3120.01 Ab-/Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht 8'000.00 11'000.00 5'690.75
3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'000.00 1'000.00
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 4'400.00 3'200.00 3'006.85
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 100.00 100.00 51.25
3144.01 Baulicher Unterhalt 20'000.00 8'000.00 1'060.25
3144.04 Unterhalt KP Bodeli (Nettoaufwand) 15'000.00 15'000.00 4'648.18
3300.40 Planmassige Abschreibungen Hochbauten 7'500.00 8'600.00
3632.01 Beitrage an Gemeinden und Gemeindeverbande 6'400.00
3632.04 Gemeindebeitrag ZSO Jungfrau 90'000.00 90'000.00 88'284.70
4260.01 Verschiedene Rickerstattungen 600.00 600.00
4260.05 Ruckerstattungen zentraler Ersatzbeitragsfonds Kanton Bern -40'000.00
4470.01 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 3'600.00 3'600.00 3'600.00
1627 Regionaler Fiihrungsstab 12'000.00 12'000.00 9'883.30
1627 Regionaler Fiihrungsstab 12'000.00 12'000.00 9'883.30
3199.10 Katastrophen und Notlagen 1'000.00 1'000.00
3632.05 Regionale Flihrungsorganisation Bédeli RFO 11'000.00 11'000.00 9'883.30
2 Bildung 7'674'275.00 2'847°'200.00 6'815'310.00 2'673'200.00 6'422'547.12 2'915'152.25
Nettoergebnis 4'827'075.00 4'142'110.00 3'5607'394.87
21 Obligatorische Schule 7'661°275.00 2'847°200.00 6'803'010.00 2'673'200.00 6'410'555.87 2'915'152.25
Nettoergebnis 4'814'075.00 4'129'810.00 3'495'403.62
211 Eingangsstufe 344'075.00 385'300.00 355'597.13

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 42

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

2110 Kindergarten 344'075.00 385'300.00 355'597.13

2110 Kindergarten 344'075.00 385'300.00 355'597.13
3090.01 Aus- und Weiterbildung 1'750.00 1'000.00
3100.01 Büromaterial 1'000.00 1'000.00 698.20
3103.02 Fachliteratur, Bibliothek 2'000.00 2'000.00 1'844.10
3104.01 Lehrmittel 20'000.00 20'000.00 15'502.42
3109.01 Übriger Material- und Warenaufwand 300.00 300.00 299.45
3110.02 Anschaffung Möbel und Geräte 2'000.00 3'800.00 2'632.00
3113.01 Anschaffung Hardware 800.00 800.00 20'716.24
3118.01 Anschaffung Software 1'400.00 750.00 500.00
3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'000.00 800.00 60.00
3130.02 Telefon- und Internetgebühren 2'000.00 2'000.00 1'849.69
3130.03 Porti 200.00 200.00 189.40
3153.01 Unterhalt Hardware 1'100.00 1'800.00 501.00
3158.01 Unterhalt Software 1'000.00 600.00 450.00
3159.01 Unterhalt Anlagen, Geräte etc. 1'400.00 500.00
3161.01 Mieten, Benützungskosten Anlagen 1'500.00 1'300.00 1'279.48
3170.01 Spesen 200.00 200.00
3171.01 Exkursionen, Schulreisen und Lager 9'425.00 5'250.00 3'550.15
3611.03 * LAG, Lehrerbesoldungen 297'000.00 343'000.00 305'525.00

212 Primarstufe 1'864'690.00 664'000.00 1'879'320.00 710'000.00 1'922'428.74 670'161.90

2120 Primarstufe 1'864'690.00 664'000.00 1'879'320.00 710'000.00 1'922'428.74 670'161.90

2120 Primarstufe 1'864'690.00 664'000.00 1'879'320.00 710'000.00 1'922'428.74 670'161.90
3090.01 Aus- und Weiterbildung 9'800.00 9'800.00 2'247.60
3100.01 Büromaterial 6'000.00 6'000.00 5'327.06
3103.02 Fachliteratur, Bibliothek 4'100.00 4'100.00 2'961.10
3104.01 Lehrmittel 103'590.00 103'180.00 97'240.17
3109.01 Übriger Material- und Warenaufwand 1'000.00 800.00 2'583.01
3110.02 Anschaffung Möbel und Geräte 52'900.00 64'800.00 65'564.35
3113.01 Anschaffung Hardware 2'000.00 6'800.00 6'929.65
3118.01 Anschaffung Software 6'300.00 6'000.00 4'333.80
3119.01 Anschaffung Spiel- und Turnmaterial 1'650.00 5'950.00 2'090.55
3130.01 Dienstleistungen Dritter 4'720.00 3'520.00 1'620.35
3130.02 Telefon- und Internetgebühren 10'850.00 5'350.00 9'860.44

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

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Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
2110 Kindergarten 344'075.00 385'300.00 355'597.13
2110 Kindergarten 344'075.00 385'300.00 355'597.13
3090.01 Aus- und Weiterbildung 1'750.00 1'000.00
3100.01 Biromaterial 1'000.00 1'000.00 698.20
3103.02 Fachliteratur, Bibliothek 2'000.00 2'000.00 1'844.10
3104.01 Lehrmittel 20'000.00 20'000.00 15'5602.42
3109.01 Ubriger Material- und Warenaufwand 300.00 300.00 299.45
3110.02 Anschaffung Mébel und Geréate 2'000.00 3'800.00 2'632.00
3113.01 Anschaffung Hardware 800.00 800.00 20'716.24
3118.01 Anschaffung Software 1'400.00 750.00 500.00
3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'000.00 800.00 60.00
3130.02 Telefon- und Internetgebihren 2'000.00 2'000.00 1'849.69
3130.03 Porti 200.00 200.00 189.40
3153.01 Unterhalt Hardware 1'100.00 1'800.00 501.00
3158.01 Unterhalt Software 1'000.00 600.00 450.00
3159.01 Unterhalt Anlagen, Gerate etc. 1'400.00 500.00
3161.01 Mieten, Benutzungskosten Anlagen 1'500.00 1'300.00 1'279.48
3170.01 Spesen 200.00 200.00
3171.01 Exkursionen, Schulreisen und Lager 9'425.00 5'250.00 3'5650.15
3611.03 * LAG, Lehrerbesoldungen 297'000.00 343'000.00 305'525.00
212 Primarstufe 1'864'690.00 664'000.00 1'879'320.00 710'000.00 1'922'428.74 670°161.90
2120 Primarstufe 1'864'690.00 664'000.00 1'879'320.00 710'000.00 1'922'428.74 670161.90
2120 Primarstufe 1'864'690.00 664'000.00 1'879'320.00 710'000.00 1'922'428.74 670°161.90
3090.01 Aus- und Weiterbildung 9'800.00 9'800.00 2'247.60
3100.01 Buromaterial 6'000.00 6'000.00 5'327.06
3103.02 Fachliteratur, Bibliothek 4'100.00 4'100.00 2'961.10
3104.01 Lehrmittel 103'590.00 103'180.00 97'240.17
3109.01 Ubriger Material- und Warenaufwand 1'000.00 800.00 2'583.01
3110.02 Anschaffung Mébel und Geréate 52'900.00 64'800.00 65'564.35
3113.01 Anschaffung Hardware 2'000.00 6'800.00 6'929.65
3118.01 Anschaffung Software 6'300.00 6'000.00 4'333.80
3119.01 Anschaffung Spiel- und Turnmaterial 1'650.00 5'950.00 2'090.55
3130.01 Dienstleistungen Dritter 4'720.00 3'520.00 1'620.35
3130.02 Telefon- und Internetgebihren 10'850.00 5'350.00 9'860.44

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Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3130.03 Porti 1'000.00 1'000.00 677.25
3153.01 Unterhalt Hardware 6'000.00 7'950.00 2'984.40
3158.01 Unterhalt Software 6'000.00 2'650.00 3'327.65
3159.01 Unterhalt Anlagen, Geräte etc. 6'600.00 4'000.00 3'020.70
3161.01 Mieten, Benützungskosten Anlagen 9'200.00 9'200.00 6'913.00
3170.01 Spesen 900.00 900.00 720.00
3171.01 Exkursionen, Schulreisen und Lager 49'080.00 42'720.00 28'869.30
3320.01 Planmässige Abschreibungen Informatik 45'800.00 47'300.00 45'732.81
3611.03 * LAG, Lehrerbesoldungen 750'000.00 708'000.00 853'479.49
3611.04 * LAG, Lehrerbesoldungen Spezialunterricht Jungfrauregion 765'000.00 817'000.00 763'878.76
3612.02 Schulgelder an andere Gemeinden (Infrastruktur-/Betriebskosten) 9'000.00 9'000.00 4'461.00
3612.03 Gemeindebeiträge Lehrerbesoldungen an andere Gemeinden 13'200.00 13'300.00 7'606.30
4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 4'000.00 5'000.00 4'875.00
4612.04 * Gemeindebeiträge Lehrerbesoldungen von anderen Gemeinden (SJR) 660'000.00 705'000.00 665'286.90

213 Oberstufe 1'840'880.00 1'366'700.00 1'758'800.00 1'255'400.00 1'698'249.03 1'452'307.45

2130 Sekundarstufe I 1'840'880.00 1'366'700.00 1'758'800.00 1'255'400.00 1'698'249.03 1'452'307.45

2130 Sekundarstufe I 1'840'880.00 1'366'700.00 1'758'800.00 1'255'400.00 1'698'249.03 1'452'307.45
3010.02 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 4'000.00 4'000.00 4'360.00
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 100.00 100.00
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 50.00 50.00 8.10
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 50.00 50.00
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 50.00 50.00 46.90
3090.01 Aus- und Weiterbildung 9'800.00 8'600.00 4'595.00
3100.01 Büromaterial 5'000.00 6'000.00 3'307.64
3103.02 Fachliteratur, Bibliothek 5'650.00 5'650.00 3'669.95
3104.01 Lehrmittel 149'475.00 147'485.00 101'124.33
3109.01 Übriger Material- und Warenaufwand 1'000.00 500.00 786.25
3110.02 Anschaffung Möbel und Geräte 115'860.00 101'940.00 73'581.60
3113.01 Anschaffung Hardware 2'000.00 6'800.00 4'844.47
3118.01 Anschaffung Software 6'660.00 5'500.00 7'135.95
3119.01 Anschaffung Spiel- und Turnmaterial 7'500.00 5'000.00 2'153.20
3130.01 Dienstleistungen Dritter 2'000.00 1'000.00 50.00
3130.02 Telefon- und Internetgebühren 5'400.00 5'300.00 4'954.49
3130.03 Porti 550.00 550.00 328.85
3153.01 Unterhalt Hardware 6'500.00 7'950.00 4'594.65

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 43

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3130.03 Porti 1'000.00 1'000.00 677.25
3153.01 Unterhalt Hardware 6'000.00 7'950.00 2'984.40
3158.01 Unterhalt Software 6'000.00 2'650.00 3'327.65
3159.01 Unterhalt Anlagen, Gerate etc. 6'600.00 4'000.00 3'020.70
3161.01 Mieten, Benltzungskosten Anlagen 9'200.00 9'200.00 6'913.00
3170.01 Spesen 900.00 900.00 720.00
3171.01 Exkursionen, Schulreisen und Lager 49'080.00 42'720.00 28'869.30
3320.01 Planmassige Abschreibungen Informatik 45'800.00 47'300.00 45'732.81
3611.03 LAG, Lehrerbesoldungen 750'000.00 708'000.00 853'479.49
3611.04 LAG, Lehrerbesoldungen Spezialunterricht Jungfrauregion 765'000.00 817'000.00 763'878.76
3612.02 Schulgelder an andere Gemeinden (Infrastruktur-/Betriebskosten) 9'000.00 9'000.00 4'461.00
3612.03 Gemeindebeitrdge Lehrerbesoldungen an andere Gemeinden 13'200.00 13'300.00 7'606.30
4260.01 Verschiedene Rickerstattungen 4'000.00 5'000.00 4'875.00
4612.04 Gemeindebeitrage Lehrerbesoldungen von anderen Gemeinden (SJR) 660'000.00 705'000.00 665'286.90
213 Oberstufe 1'840'880.00 1°366'700.00 1'758'800.00 1'255'400.00 1'698'249.03 1'452'307.45
2130 Sekundarstufe | 1'840'880.00 1°366'700.00 1'758'800.00 1'255'400.00 1'698'249.03 1'452'307.45
2130 Sekundarstufe I 1'840'880.00 1°'366'700.00 1'758'800.00 1'255'400.00 1'698'249.03 1'452'307.45
3010.02 Léhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 4'000.00 4'000.00 4'360.00
3050.01 AG-Beitrage AHV, IV, EO, ALV 100.00 100.00
3053.01 AG-Beitrage Unfallversicherung 50.00 50.00 8.10
3054.01 AG-Beitrage Familienausgleichskasse 50.00 50.00
3055.01 AG-Beitrage Krankentaggeldversicherung 50.00 50.00 46.90
3090.01 Aus- und Weiterbildung 9'800.00 8'600.00 4'595.00
3100.01 Biromaterial 5'000.00 6'000.00 3'307.64
3103.02 Fachliteratur, Bibliothek 5'650.00 5'650.00 3'669.95
3104.01 Lehrmittel 149'475.00 147'485.00 101'124.33
3109.01 Ubriger Material- und Warenaufwand 1'000.00 500.00 786.25
3110.02 Anschaffung Mobel und Geréate 115'860.00 101'940.00 73'581.60
3113.01 Anschaffung Hardware 2'000.00 6'800.00 4'844 .47
3118.01 Anschaffung Software 6'660.00 5'500.00 7'135.95
3119.01 Anschaffung Spiel- und Turnmaterial 7'500.00 5'000.00 2'153.20
3130.01 Dienstleistungen Dritter 2'000.00 1'000.00 50.00
3130.02 Telefon- und Internetgebiihren 5'400.00 5'300.00 4'954.49
3130.03 Porti 550.00 550.00 328.85
3153.01 Unterhalt Hardware 6'500.00 7'950.00 4'594.65

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 44

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3158.01 Unterhalt Software 6'000.00 2'650.00 3'541.65
3159.01 Unterhalt Anlagen, Geräte etc. 13'300.00 6'000.00 6'487.75
3161.01 Mieten, Benützungskosten Anlagen 5'000.00 5'000.00 4'381.20
3170.01 Spesen 900.00 900.00 720.00
3171.01 Exkursionen, Schulreisen und Lager 71'535.00 66'625.00 65'450.20
3320.01 Planmässige Abschreibungen Informatik 49'800.00 50'300.00 49'735.50
3611.03 * LAG, Lehrerbesoldungen 1'297'000.00 1'268'000.00 1'266'660.75
3611.05 Schulgelder an Kanton (Infrastruktur-/Betriebskosten) (Quarta) 18'700.00 19'800.00 38'229.05
3611.06 Gemeindebeiträge Lehrerbesoldungen an Kanton (Quarta) 31'200.00 33'000.00 47'501.55
3612.02 * Schulgelder an andere Gemeinden (Infrastruktur-/Betriebskosten) 10'500.00
3612.03 * Gemeindebeiträge Lehrerbesoldungen an andere Gemeinden 15'300.00
4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 4'000.00 5'000.00 7'913.50
4260.02 Elterngebühren Aufgabenhilfe 700.00 800.00 840.00
4612.02 * Schulgelder von anderen Gemeinden (Infrastruktur-/Betriebskosten) 555'000.00 546'000.00 627'582.15
4612.03 * Gemeindebeiträge Lehrerbesoldungen von anderen Gemeinden 807'000.00 703'600.00 815'971.80

214 Musikschulen 101'000.00 106'620.00 84'680.40

2140 Musikschulen 101'000.00 106'620.00 84'680.40

2140 Musikschulen 101'000.00 106'620.00 84'680.40
3636.05 Musikschule Oberland Ost 95'000.00 101'000.00 78'049.80
3636.06 Andere Musikschulen 6'000.00 5'620.00 6'630.60

217 Schulliegenschaften 2'335'250.00 198'700.00 1'690'340.00 161'800.00 1'468'939.84 199'405.75

2170 Schulliegenschaften 2'335'250.00 198'700.00 1'690'340.00 161'800.00 1'468'939.84 199'405.75

2170 Schulliegenschaften 2'335'250.00 198'700.00 1'690'340.00 161'800.00 1'468'939.84 199'405.75
3010.01 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Monatslohn) 356'400.00 324'900.00 338'106.50
3010.02 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 201'000.00 200'000.00 174'517.20
3010.09 Taggelder Kranken-/Unfallversicherung und Erwerbsersatz -2'981.35
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 35'300.00 33'300.00 31'701.85
3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 33'000.00 34'000.00 30'744.35
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 10'000.00 11'900.00 8'288.75
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 8'400.00 8'300.00 7'370.55
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 6'500.00 6'100.00 5'912.15

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Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3158.01 Unterhalt Software 6'000.00 2'650.00 3'541.65
3159.01 Unterhalt Anlagen, Geréate etc. 13'300.00 6'000.00 6'487.75
3161.01 Mieten, BenlUtzungskosten Anlagen 5'000.00 5'000.00 4'381.20
3170.01 Spesen 900.00 900.00 720.00
3171.01 Exkursionen, Schulreisen und Lager 71'535.00 66'625.00 65'450.20
3320.01 Planmassige Abschreibungen Informatik 49'800.00 50'300.00 49'735.50
3611.03 LAG, Lehrerbesoldungen 1'297'000.00 1'268'000.00 1'266'660.75
3611.05 Schulgelder an Kanton (Infrastruktur-/Betriebskosten) (Quarta) 18'700.00 19'800.00 38'229.05
3611.06 Gemeindebeitrage Lehrerbesoldungen an Kanton (Quarta) 31'200.00 33'000.00 47'501.55
3612.02 Schulgelder an andere Gemeinden (Infrastruktur-/Betriebskosten) 10'500.00
3612.03 Gemeindebeitrage Lehrerbesoldungen an andere Gemeinden 15'300.00
4260.01 Verschiedene Ruckerstattungen 4'000.00 5'000.00 7'913.50
4260.02 Elterngebiihren Aufgabenhilfe 700.00 800.00 840.00
4612.02 Schulgelder von anderen Gemeinden (Infrastruktur-/Betriebskosten) 555'000.00 546'000.00 627'582.15
4612.03 Gemeindebeitrage Lehrerbesoldungen von anderen Gemeinden 807'000.00 703'600.00 815'971.80
214 Musikschulen 101'000.00 106'620.00 84'680.40
2140 Musikschulen 101'000.00 106'620.00 84'680.40
2140 Musikschulen 101'000.00 106'620.00 84'680.40
3636.05 Musikschule Oberland Ost 95'000.00 101'000.00 78'049.80
3636.06 Andere Musikschulen 6'000.00 5'620.00 6'630.60
217 Schulliegenschaften 2'335'250.00 198'700.00 1'690'340.00 161'800.00 1'468'939.84 199'405.75
2170 Schulliegenschaften 2'335'250.00 198'700.00 1'690'340.00 161'800.00 1'468'939.84 199'405.75
2170 Schulliegenschaften 2'335'250.00 198'700.00 1'690'340.00 161'800.00 1'468'939.84 199'405.75
3010.01 Loéhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Monatslohn) 356'400.00 324'900.00 338'106.50
3010.02 Léhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 201'000.00 200'000.00 174'517.20
3010.09 Taggelder Kranken-/Unfallversicherung und Erwerbsersatz -2'981.35
3050.01 AG-Beitrage AHV, IV, EO, ALV 35'300.00 33'300.00 31'701.85
3052.01 AG-Beitrage Pensionskasse 33'000.00 34'000.00 30'744.35
3053.01 AG-Beitrage Unfallversicherung 10'000.00 11'900.00 8'288.75
3054.01 AG-Beitrage Familienausgleichskasse 8'400.00 8'300.00 7'370.55
3055.01 AG-Beitrage Krankentaggeldversicherung 6'500.00 6'100.00 5'912.15

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Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3090.01 Aus- und Weiterbildung 7'000.00 6'900.00 5'935.00
3091.01 Personalwerbung 1'000.00 1'000.00
3099.01 Personalanlass 4'000.00 5'040.00 1'492.38
3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 55'000.00 55'000.00 43'861.64
3101.03 Treibstoffe und Schmiermittel 2'500.00 3'000.00 1'228.50
3101.07 Betrieb, Unterhalt und Verwaltung Turnhalle 5'850.00
3110.02 * Anschaffung Möbel und Geräte 12'000.00 15'000.00 11'447.90
3111.01 * Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 21'000.00 10'000.00 8'753.70
3112.01 Dienstkleider 4'500.00 4'000.00 731.60
3120.01 Ab-/Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht 215'000.00 202'000.00 206'873.37
3130.01 Dienstleistungen Dritter 500.00 1'000.00
3130.02 Telefon- und Internetgebühren 2'500.00 2'500.00 2'161.35
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 47'000.00 37'000.00 36'969.24
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 4'000.00 5'000.00 3'041.70
3137.02 Motorfahrzeugsteuern 1'500.00 1'500.00 1'249.40
3144.01 * Baulicher Unterhalt 744'500.00 356'000.00 278'064.17
3151.01 Unterhalt  Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 10'000.00 10'000.00 6'018.15
3170.01 * Spesen 2'000.00 1'000.00 2'032.60
3300.40 * Planmässige Abschreibungen Hochbauten 320'000.00 292'700.00 186'437.84
3631.02 Vermietung Sportanlagen Ost 16'098.30
3636.02 Erlassene Gebühren/Kosten 1'000.00 1'000.00
3660.10 * Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an Kanton und

Konkordate
157'000.00

3900.03 Interne Verrechnung Material- und Warenbezüge
(3421.4900.01/6150.4900.02)

600.00 5'000.00

3910.02 Interne Verrechnung Dienstleistungen (3421.4910.03/6150.4910.04) 65'000.00 56'000.00 62'883.00
3920.01 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 1'200.00 1'200.00
4472.01 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 20'000.00 20'000.00 33'096.25
4472.02 Vergütung für Benützungen Sportanlagen Ost 600.00 25'472.50
4612.09 Interne Verrechnung Schulraum/Infrastruktur SF 9'000.00 9'000.00 9'000.00
4910.02 Interne Verrechnung Dienstleistungen (0290/6150/7791.3910.01) 23'900.00 23'000.00 23'162.00
4920.01 * Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 142'200.00 106'800.00 106'760.00
4920.02 Interne Verrechnung Miete Aula 3'000.00 3'000.00 1'915.00

218 Tagesbetreuung 931'650.00 520'800.00 776'950.00 447'000.00 676'071.81 501'505.65

2180 Tagesbetreuung 881'650.00 492'800.00 732'150.00 419'000.00 623'309.64 471'139.75

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Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

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Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3090.01 Aus- und Weiterbildung 7'000.00 6'900.00 5'935.00
3091.01 Personalwerbung 1'000.00 1'000.00
3099.01 Personalanlass 4'000.00 5'040.00 1'492.38
3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 55'000.00 55'000.00 43'861.64
3101.03 Treibstoffe und Schmiermittel 2'500.00 3'000.00 1'228.50
3101.07 Betrieb, Unterhalt und Verwaltung Turnhalle 5'850.00
3110.02 Anschaffung Mébel und Geréate 12'000.00 15'000.00 11'447.90
3111.01 Anschaffung Maschinen, Gerate und Fahrzeuge 21'000.00 10'000.00 8'753.70
3112.01 Dienstkleider 4'500.00 4'000.00 731.60
3120.01 Ab-/Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht 215'000.00 202'000.00 206'873.37
3130.01 Dienstleistungen Dritter 500.00 1'000.00
3130.02 Telefon- und Internetgebulhren 2'500.00 2'500.00 2'161.35
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 47'000.00 37'000.00 36'969.24
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 4'000.00 5'000.00 3'041.70
3137.02 Motorfahrzeugsteuern 1'500.00 1'500.00 1'249.40
3144.01 Baulicher Unterhalt 744'500.00 356'000.00 278'064.17
3151.01 Unterhalt Maschinen, Gerate, Fahrzeuge, Werkzeuge 10'000.00 10'000.00 6'018.15
3170.01 Spesen 2'000.00 1'000.00 2'032.60
3300.40 Planmassige Abschreibungen Hochbauten 320'000.00 292'700.00 186'437.84
3631.02 Vermietung Sportanlagen Ost 16'098.30
3636.02 Erlassene Gebuhren/Kosten 1'000.00 1'000.00
3660.10 Planmassige Abschreibungen Investitionsbeitrdge an Kanton und 157'000.00
Konkordate
3900.03 Interne Verrechnung Material- und Warenbezige 600.00 5'000.00
(3421.4900.01/6150.4900.02)
3910.02 Interne Verrechnung Dienstleistungen (3421.4910.03/6150.4910.04) 65'000.00 56'000.00 62'883.00
3920.01 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benlitzungskosten 1'200.00 1'200.00
4472.01 Vergutung fir Benltzungen Liegenschaften VV 20'000.00 20'000.00 33'096.25
4472.02 Vergultung fur Benitzungen Sportanlagen Ost 600.00 25'472.50
4612.09 Interne Verrechnung Schulraum/Infrastruktur SF 9'000.00 9'000.00 9'000.00
4910.02 Interne Verrechnung Dienstleistungen (0290/6150/7791.3910.01) 23'900.00 23'000.00 23'162.00
4920.01 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benltzungskosten 142'200.00 106'800.00 106'760.00
4920.02 Interne Verrechnung Miete Aula 3'000.00 3'000.00 1'915.00
218 Tagesbetreuung 931'650.00 520'800.00 776'950.00 447'000.00 676'071.81 501'505.65
2180 Tagesbetreuung 881'650.00 492'800.00 732'150.00 419'000.00 623'309.64 471'139.75

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Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

2180 Tagesbetreuung 881'650.00 492'800.00 732'150.00 419'000.00 623'309.64 471'139.75
3010.02 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 485'000.00 360'000.00 390'178.65
3010.09 Taggelder Kranken-/Unfallversicherung und Erwerbsersatz -889.55
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 30'500.00 22'000.00 24'598.90
3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 29'000.00 21'000.00 22'252.45
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 2'600.00 2'100.00 1'866.55
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 7'200.00 6'000.00 5'718.10
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 5'600.00 2'400.00 4'493.00
3090.01 Aus- und Weiterbildung 2'500.00 2'500.00 6'867.90
3099.01 Personalanlass 2'000.00 1'900.00 578.39
3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'000.00 7'900.00 2'650.25
3105.01 Lebensmittel 41'000.00 41'000.00 29'896.05
3109.01 Übriger Material- und Warenaufwand 1'000.00 300.00 259.30
3110.02 Anschaffung Möbel und Geräte 3'000.00 11'000.00 1'075.64
3119.01 Anschaffung Spiel- und Turnmaterial 2'500.00 2'000.00 407.50
3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'500.00 1'000.00 933.15
3130.02 Telefon- und Internetgebühren 2'000.00 1'500.00 1'752.76
3130.03 Porti 150.00 150.00 132.75
3170.01 Spesen 2'900.00 1'300.00 150.00
3171.01 Exkursionen, Schulreisen und Lager 1'500.00 800.00 883.85
3300.40 * Planmässige Abschreibungen Hochbauten 129'900.00 122'700.00
3910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 18'000.00 16'000.00 19'170.00
3920.01 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 106'800.00 106'800.00 106'760.00
3920.02 Interne Verrechnung Miete/Infrastruktur 3'000.00 1'800.00 3'574.00
4230.01 * Elternbeiträge 90'000.00 76'500.00 97'239.75
4260.06 * Mittagessen 70'000.00 60'000.00 62'781.00
4611.05 * LAG, Rückerstattung 330'000.00 280'500.00 307'875.00
4920.03 Interne Verrechnung Untermiete Ferienbetreuung 2'800.00 2'000.00 3'244.00

2181 Ferienbetreuung 50'000.00 28'000.00 44'800.00 28'000.00 52'762.17 30'365.90

2181 Ferienbetreuung 50'000.00 28'000.00 44'800.00 28'000.00 52'762.17 30'365.90
3010.02 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 30'000.00 29'000.00 30'181.30
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 2'000.00 1'900.00 1'941.25
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 200.00 200.00 153.30
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 500.00 600.00 450.50
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 400.00 100.00 350.30
3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 600.00 200.00 640.75

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

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Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
2180 Tagesbetreuung 881'650.00 492'800.00 732'150.00 419'000.00 623'309.64 471'139.75
3010.02 * Léhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 485'000.00 360'000.00 390'178.65
3010.09 Taggelder Kranken-/Unfallversicherung und Erwerbsersatz -889.55
3050.01 AG-Beitrage AHV, IV, EO, ALV 30'500.00 22'000.00 24'598.90
3052.01 AG-Beitrage Pensionskasse 29'000.00 21'000.00 22'252.45
3053.01 AG-Beitrage Unfallversicherung 2'600.00 2'100.00 1'866.55
3054.01 AG-Beitrage Familienausgleichskasse 7'200.00 6'000.00 5'718.10
3055.01 AG-Beitrédge Krankentaggeldversicherung 5'600.00 2'400.00 4'493.00
3090.01 Aus- und Weiterbildung 2'500.00 2'500.00 6'867.90
3099.01 Personalanlass 2'000.00 1'900.00 578.39
3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'000.00 7'900.00 2'650.25
3105.01 Lebensmittel 41'000.00 41'000.00 29'896.05
3109.01 Ubriger Material- und Warenaufwand 1'000.00 300.00 259.30
3110.02 Anschaffung Mébel und Geréate 3'000.00 11'000.00 1'075.64
3119.01 Anschaffung Spiel- und Turnmaterial 2'500.00 2'000.00 407.50
3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'500.00 1'000.00 933.15
3130.02 Telefon- und Internetgebihren 2'000.00 1'500.00 1'752.76
3130.03 Porti 150.00 150.00 132.75
3170.01 Spesen 2'900.00 1'300.00 150.00
3171.01 Exkursionen, Schulreisen und Lager 1'500.00 800.00 883.85
330040 * Planmassige Abschreibungen Hochbauten 129'900.00 122'700.00
3910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 18'000.00 16'000.00 19'170.00
3920.01 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benltzungskosten 106'800.00 106'800.00 106'760.00
3920.02 Interne Verrechnung Miete/Infrastruktur 3'000.00 1'800.00 3'574.00
4230.01 * Elternbeitrége 90'000.00 76'500.00 97'239.75
4260.06 * Mittagessen 70'000.00 60'000.00 62'781.00
4611.05 * LAG, Ruckerstattung 330'000.00 280'500.00 307'875.00
4920.03 Interne Verrechnung Untermiete Ferienbetreuung 2'800.00 2'000.00 3'244.00
2181 Ferienbetreuung 50'000.00 28'000.00 44'800.00 28'000.00 52'762.17 30'365.90
2181 Ferienbetreuung 50'000.00 28'000.00 44'800.00 28'000.00 52'762.17 30'365.90
3010.02 Léhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 30'000.00 29'000.00 30'181.30
3050.01 AG-Beitrage AHV, IV, EO, ALV 2'000.00 1'900.00 1'941.25
3053.01 AG-Beitrage Unfallversicherung 200.00 200.00 153.30
3054.01 AG-Beitrage Familienausgleichskasse 500.00 600.00 450.50
3055.01 AG-Beitrage Krankentaggeldversicherung 400.00 100.00 350.30
3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 600.00 200.00 640.75

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 47

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3105.01 Lebensmittel 2'000.00 3'000.00 1'542.97
3171.01 Exkursionen, Schulreisen und Lager 2'500.00 2'800.00 1'261.80
3910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 9'000.00 5'000.00 12'996.00
3920.02 Interne Verrechnung Miete/Infrastruktur 1'000.00 200.00 1'444.00
3920.03 Interne Verrechnung Untermiete Tagesschule 1'800.00 1'800.00 1'800.00
4230.01 Elternbeiträge 11'000.00 12'000.00 11'640.00
4611.01 Entschädigung von Kanton 11'000.00 10'000.00 11'100.00
4612.10 Beiträge Vertragsgemeinden 6'000.00 6'000.00 7'625.90

219 Obligatorische Schule 243'730.00 97'000.00 205'680.00 99'000.00 204'588.92 91'771.50

2190 Schulleitung und Schulverwaltung 52'780.00 35'180.00 38'749.52

2190 Schulleitung und Schulverwaltung 52'780.00 35'180.00 38'749.52
3010.03 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Entschädigungen) 9'000.00 9'000.00 9'000.00
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 600.00 600.00 581.70
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 50.00 50.00 16.85
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 150.00 150.00 135.00
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 50.00 50.00
3090.01 Aus- und Weiterbildung 2'000.00 2'000.00 740.00
3100.01 Büromaterial 2'500.00 2'500.00 1'192.89
3102.01 Drucksachen, Publikationen 1'500.00 900.00 1'301.58
3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 100.00 100.00 80.00
3113.01 Anschaffung Hardware 5'925.00
3118.01 Anschaffung Software 32'600.00 15'600.00 18'146.87
3158.01 Unterhalt Software 500.00 500.00 96.93
3199.11 Freier Kredit Ressort Bildung 3'730.00 3'730.00 1'532.70

2193 Schulveranstaltungen 20'450.00

2193 Schulveranstaltungen 20'450.00
3010.02 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 14'000.00
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 900.00
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 100.00
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 250.00
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 200.00
3910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 5'000.00

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

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Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3105.01 Lebensmittel 2'000.00 3'000.00 1'5642.97
3171.01 Exkursionen, Schulreisen und Lager 2'500.00 2'800.00 1'261.80
3910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 9'000.00 5'000.00 12'996.00
3920.02 Interne Verrechnung Miete/Infrastruktur 1'000.00 200.00 1'444.00
3920.03 Interne Verrechnung Untermiete Tagesschule 1'800.00 1'800.00 1'800.00
4230.01 Elternbeitrage 11'000.00 12'000.00 11'640.00
4611.01 Entschadigung von Kanton 11'000.00 10'000.00 11'100.00
4612.10 Beitrage Vertragsgemeinden 6'000.00 6'000.00 7'625.90
219 Obligatorische Schule 243'730.00 97'000.00 205'680.00 99'000.00 204'588.92 91'771.50
2190 Schulleitung und Schulverwaltung 52'780.00 35'180.00 38'749.52
2190 Schulleitung und Schulverwaltung 52'780.00 35'180.00 38'749.52
3010.03 Léhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Entschadigungen) 9'000.00 9'000.00 9'000.00
3050.01 AG-Beitrage AHV, IV, EO, ALV 600.00 600.00 581.70
3053.01 AG-Beitrage Unfallversicherung 50.00 50.00 16.85
3054.01 AG-Beitrage Familienausgleichskasse 150.00 150.00 135.00
3055.01 AG-Beitrage Krankentaggeldversicherung 50.00 50.00
3090.01 Aus- und Weiterbildung 2'000.00 2'000.00 740.00
3100.01 Biromaterial 2'500.00 2'500.00 1'192.89
3102.01 Drucksachen, Publikationen 1'500.00 900.00 1'301.58
3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 100.00 100.00 80.00
3113.01 Anschaffung Hardware 5'925.00
3118.01 Anschaffung Software 32'600.00 15'600.00 18'146.87
3158.01 Unterhalt Software 500.00 500.00 96.93
3199.11 Freier Kredit Ressort Bildung 3'730.00 3'730.00 1'5632.70
2193 Schulveranstaltungen 20'450.00
2193 Schulveranstaltungen 20'450.00
3010.02 Léhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 14'000.00
3050.01 AG-Beitrage AHV, IV, EO, ALV 900.00
3053.01 AG-Beitrage Unfallversicherung 100.00
3054.01 AG-Beitrage Familienausgleichskasse 250.00
3055.01 AG-Beitrage Krankentaggeldversicherung 200.00
3910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 5'000.00

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 48

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

2195 Schülertransporte 500.00 500.00 846.40

2195 Schülertransporte 500.00 500.00 846.40
3130.16 Schülertransporte 500.00 500.00 846.40

2197 Schulsozialdienst 93'000.00 20'000.00 97'000.00 26'000.00 91'987.10 18'765.60

2197 Schulsozialdienst 93'000.00 20'000.00 97'000.00 26'000.00 91'987.10 18'765.60
3612.01 Entschädigungen an Gemeinden und Gemeindeverbände 93'000.00 97'000.00 91'987.10
4260.07 Kostenbeteiligung Anschlussgemeinden 20'000.00 26'000.00 18'765.60

2199 Spezialunterricht Jungfrauregion 77'000.00 77'000.00 73'000.00 73'000.00 73'005.90 73'005.90

2199 Spezialunterricht Jungfrauregion 77'000.00 77'000.00 73'000.00 73'000.00 73'005.90 73'005.90
3000.08 Sitzungsgelder FK Spezialunterricht 500.00 750.00 360.00
3010.02 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 2'300.00 2'300.00 2'057.65
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 150.00 150.00 136.95
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 50.00 50.00 16.25
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 50.00 50.00 31.75
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 50.00 50.00 24.45
3090.01 Aus- und Weiterbildung 2'000.00 2'000.00 1'963.00
3091.01 Personalwerbung 1'000.00
3100.01 Büromaterial 1'800.00 1'500.00 1'609.70
3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 200.00 150.00
3103.02 Fachliteratur, Bibliothek 500.00 500.00 128.40
3104.01 Lehrmittel 13'000.00 13'000.00 11'012.60
3118.01 Anschaffung Software 600.00 500.00 513.75
3130.02 Telefon- und Internetgebühren 1'200.00 1'300.00 1'120.20
3130.03 Porti 700.00 700.00 459.40
3153.01 Unterhalt Hardware 200.00 200.00
3158.01 Unterhalt Software 500.00 1'000.00 291.90
3160.01 * Miete und Pacht Liegenschaften 2'000.00 34'700.00 34'580.00
3170.01 Spesen 2'300.00 2'000.00 1'906.60
3170.08 Spesen FK Spezialunterricht 100.00 100.00
3612.06 Interne Verrechnung Verwaltungsaufwand SF (0220.4612.06) 3'000.00 2'700.00 2'930.40

Einwohnergemeinde Interlaken

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Budget 2024

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Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
2195 Schiilertransporte 500.00 500.00 846.40
2195 Schiilertransporte 500.00 500.00 846.40
3130.16 Schulertransporte 500.00 500.00 846.40
2197 Schulsozialdienst 93'000.00 20'000.00 97'000.00 26'000.00 91'987.10 18'765.60
2197 Schulsozialdienst 93'000.00 20'000.00 97'000.00 26'000.00 91'987.10 18'765.60
3612.01 Entschadigungen an Gemeinden und Gemeindeverbande 93'000.00 97'000.00 91'987.10
4260.07 Kostenbeteiligung Anschlussgemeinden 20'000.00 26'000.00 18'765.60
2199 Spezialunterricht Jungfrauregion 77'000.00 77'000.00 73'000.00 73'000.00 73'005.90 73'005.90
2199 Spezialunterricht Jungfrauregion 77°'000.00 77'000.00 73'000.00 73'000.00 73'005.90 73'005.90
3000.08 Sitzungsgelder FK Spezialunterricht 500.00 750.00 360.00
3010.02 Léhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 2'300.00 2'300.00 2'057.65
3050.01 AG-Beitrage AHV, IV, EO, ALV 150.00 150.00 136.95
3053.01 AG-Beitrage Unfallversicherung 50.00 50.00 16.25
3054.01 AG-Beitrage Familienausgleichskasse 50.00 50.00 31.75
3055.01 AG-Beitrage Krankentaggeldversicherung 50.00 50.00 24 .45
3090.01 Aus- und Weiterbildung 2'000.00 2'000.00 1'963.00
3091.01 Personalwerbung 1'000.00
3100.01 Buromaterial 1'800.00 1'500.00 1'609.70
3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 200.00 150.00
3103.02 Fachliteratur, Bibliothek 500.00 500.00 128.40
3104.01 Lehrmittel 13'000.00 13'000.00 11'012.60
3118.01 Anschaffung Software 600.00 500.00 513.75
3130.02 Telefon- und Internetgebuhren 1'200.00 1'300.00 1'120.20
3130.03 Porti 700.00 700.00 459.40
3153.01 Unterhalt Hardware 200.00 200.00
3158.01 Unterhalt Software 500.00 1'000.00 291.90
3160.01 Miete und Pacht Liegenschaften 2'000.00 34'700.00 34'580.00
3170.01 Spesen 2'300.00 2'000.00 1'906.60
3170.08 Spesen FK Spezialunterricht 100.00 100.00
3612.06 Interne Verrechnung Verwaltungsaufwand SF (0220.4612.06) 3'000.00 2'700.00 2'930.40

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 49

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3612.07 Interne Verrechnung Liegenschaft/Infrastruktur SF (0290.4612.07) 400.00 300.00 325.60
3612.09 * Interne Verrechnung Schulraum/Infrastruktur SF 9'000.00 9'000.00 9'000.00
3893.01 Einlage 4'537.30
3920.01 * Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 35'400.00
4409.01 Interne Verrechnung Zinsen SF 5.90
4612.02 Schulgelder von anderen Gemeinden (Infrastruktur-/Betriebskosten) 77'000.00 73'000.00 73'000.00

29 Übriges Bildungswesen 13'000.00 12'300.00 11'991.25
Nettoergebnis 13'000.00 12'300.00 11'991.25

299 Bildung 13'000.00 12'300.00 11'991.25

2990 Übrige Bildung 11'000.00 10'300.00 10'256.25

2990 Übrige Bildung 11'000.00 10'300.00 10'256.25
3612.10 Spezialunterricht, Schulgelder (Infrastruktur-/Betriebskosten) 11'000.00 10'300.00 10'256.25

2991 Erwachsenenbildung 2'000.00 2'000.00 1'735.00

2991 Erwachsenenbildung 2'000.00 2'000.00 1'735.00
3636.07 Erwachsenenbildung, Raummieten 2'000.00 2'000.00 1'735.00

3 Kultur, Sport und Freizeit, Kirche 1'991'167.00 414'800.00 1'893'335.00 417'000.00 1'724'114.35 361'082.01
Nettoergebnis 1'576'367.00 1'476'335.00 1'363'032.34

31 Kulturerbe 102'500.00 50'000.00 102'500.00 50'000.00 85'850.00 33'350.00
Nettoergebnis 52'500.00 52'500.00 52'500.00

311 Museen und bildende Kunst 2'500.00 2'500.00 2'500.00

3110 Museen und bildende Kunst 2'500.00 2'500.00 2'500.00

3110 Museen und bildende Kunst 2'500.00 2'500.00 2'500.00
3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'500.00 2'500.00 2'500.00

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Seite 49

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3612.07 Interne Verrechnung Liegenschaft/Infrastruktur SF (0290.4612.07) 400.00 300.00 325.60
3612.09 * Interne Verrechnung Schulraum/Infrastruktur SF 9'000.00 9'000.00 9'000.00
3893.01 Einlage 4'537.30
3920.01 * Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benutzungskosten 35'400.00
4409.01 Interne Verrechnung Zinsen SF 5.90
4612.02 Schulgelder von anderen Gemeinden (Infrastruktur-/Betriebskosten) 77'000.00 73'000.00 73'000.00
29 Ubriges Bildungswesen 13'000.00 12'300.00 11'991.25
Nettoergebnis 13'000.00 12'300.00 11'991.25
299 Bildung 13'000.00 12'300.00 11'991.25
2990 Ubrige Bildung 11'000.00 10'300.00 10'256.25
2990 Ubrige Bildung 11'000.00 10'300.00 10'256.25
3612.10 Spezialunterricht, Schulgelder (Infrastruktur-/Betriebskosten) 11'000.00 10'300.00 10'256.25
2991 Erwachsenenbildung 2'000.00 2'000.00 1'735.00
2991 Erwachsenenbildung 2'000.00 2'000.00 1'735.00
3636.07 Erwachsenenbildung, Raummieten 2'000.00 2'000.00 1'735.00
3 Kultur, Sport und Freizeit, Kirche 1'991°167.00 414'800.00 1'893'335.00 417'000.00 1'724'114.35  361'082.01
Nettoergebnis 1'576'367.00 1'476'335.00 1'363'032.34
31 Kulturerbe 102'500.00 50'000.00 102'500.00 50'000.00 85'850.00 33'350.00
Nettoergebnis 52'500.00 52'500.00 52'500.00
311 Museen und bildende Kunst 2'500.00 2'500.00 2'500.00
3110 Museen und bildende Kunst 2'500.00 2'500.00 2'500.00
3110 Museen und bildende Kunst 2'500.00 2'500.00 2'500.00
3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeitrage 2'500.00 2'500.00 2'500.00

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 50

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

312 Denkmalpflege und Heimatschutz 100'000.00 50'000.00 100'000.00 50'000.00 83'350.00 33'350.00

3121 Schutzobjekte 100'000.00 50'000.00 100'000.00 50'000.00 83'350.00 33'350.00

3121 Schutzobjekte 100'000.00 50'000.00 100'000.00 50'000.00 83'350.00 33'350.00
3637.01 Beiträge 50'000.00 50'000.00 33'350.00
3893.01 Einlage 50'000.00 50'000.00 50'000.00
4893.01 Entnahme 50'000.00 50'000.00 33'350.00

32 Kultur, übrige 341'842.00 50'600.00 294'895.00 68'500.00 233'089.10 32'505.60
Nettoergebnis 291'242.00 226'395.00 200'583.50

321 Bibliotheken 119'940.00 51'350.00 50'919.05

3210 Bibliotheken 119'940.00 51'350.00 50'919.05

3210 Bibliotheken 119'940.00 51'350.00 50'919.05
3636.09 * KKFG-Beitrag Regionalbibliothek Bödeli 119'940.00 51'350.00 50'919.05

329 Kultur 221'902.00 50'600.00 243'545.00 68'500.00 182'170.05 32'505.60

3290 Übrige Kultur 120'902.00 120'345.00 124'965.75

3290 Übrige Kultur 120'902.00 120'345.00 124'965.75
3000.09 Sitzungsgelder KUKO 2'900.00 2'900.00 1'680.00
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 40.00 38.75
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 5.00 3.05
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 10.00 9.00
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 5.00 3.50
3130.17 Bundesfeier inkl. Apéro 28'000.00 28'000.00 28'002.30
3130.18 Volljährigkeitsfeier 600.00 500.00 594.95
3170.09 Kultur, Spesen KUKO 200.00 200.00 108.20
3199.12 Kultur, Freier Kredit KUKO 800.00 400.00
3635.02 Übrige Kulturförderung 8'000.00 8'000.00 17'502.00
3636.10 Beiträge Saalmieten Vereine 4'000.00 4'000.00 700.00
3636.11 KKFG-Beitrag Kunsthaus Interlaken 47'467.00 47'470.00 47'467.00
3636.12 KKFG-Beitrag Interlaken Classics 21'575.00 21'575.00 21'575.00

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Seite 50

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022

Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

312 Denkmalpflege und Heimatschutz 100'000.00 50'000.00 100'000.00 50'000.00 83'350.00 33'350.00

3121 Schutzobjekte 100'000.00 50'000.00 100'000.00 50'000.00 83'350.00 33'350.00

3121 Schutzobjekte 100'000.00 50'000.00 100'000.00 50'000.00 83'350.00 33'350.00
3637.01 Beitrage 50'000.00 50'000.00 33'350.00
3893.01 Einlage 50'000.00 50'000.00 50'000.00

4893.01 Entnahme 50'000.00 50'000.00 33'350.00

32 Kultur, tibrige 341'842.00 50'600.00 294'895.00 68'500.00 233'089.10 32'505.60

Nettoergebnis 291'242.00 226'395.00 200'583.50
321 Bibliotheken 119'940.00 51'350.00 50'919.05
3210 Bibliotheken 119'940.00 51'350.00 50'919.05
3210 Bibliotheken 119'940.00 51'350.00 50'919.05
3636.09 * KKFG-Beitrag Regionalbibliothek Bodeli 119'940.00 51'350.00 50'919.05

329 Kultur 221'902.00 50'600.00 243'545.00 68'500.00 182'170.05 32'505.60
3290 Ubrige Kultur 120'902.00 120'345.00 124'965.75
3290 Ubrige Kultur 120'902.00 120'345.00 124'965.75
3000.09 Sitzungsgelder KUKO 2'900.00 2'900.00 1'680.00
3050.01 AG-Beitrage AHV, IV, EO, ALV 40.00 38.75
3053.01 AG-Beitrage Unfallversicherung 5.00 3.05
3054.01 AG-Beitrage Familienausgleichskasse 10.00 9.00
3055.01 AG-Beitrage Krankentaggeldversicherung 5.00 3.50
3130.17 Bundesfeier inkl. Apéro 28'000.00 28'000.00 28'002.30
3130.18 Volljahrigkeitsfeier 600.00 500.00 594.95
3170.09 Kultur, Spesen KUKO 200.00 200.00 108.20

3199.12 Kultur, Freier Kredit KUKO 800.00 400.00

3635.02 Ubrige Kulturférderung 8'000.00 8'000.00 17'502.00
3636.10 Beitrage Saalmieten Vereine 4'000.00 4'000.00 700.00
3636.11 KKFG-Beitrag Kunsthaus Interlaken 47'467.00 47'470.00 47'467.00
3636.12 KKFG-Beitrag Interlaken Classics 21'575.00 21'575.00 21'575.00

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 51

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3636.13 KKFG-Beitrag Regionalkonferenz Oberland-Ost 7'300.00 7'300.00 7'282.00

3291 Ehrungen 1'000.00 600.00 23'200.00 18'500.00 400.00 255.60

3291 Ehrungen 1'000.00 600.00 23'200.00 18'500.00 400.00 255.60
3000.16 Sitzungsgelder Anerkennungskommission 600.00 2'000.00
3130.19 Ehrungen, Sekretariat 400.00 1'200.00 400.00
3637.01 Beiträge 10'000.00
3893.01 Einlage 10'000.00
4632.01 Beiträge von Gemeinden und Gemeindeverbänden 600.00 8'500.00 255.60
4893.01 Entnahme 10'000.00

3292 Kultur 100'000.00 50'000.00 100'000.00 50'000.00 56'804.30 32'250.00

3292 Kultur 100'000.00 50'000.00 100'000.00 50'000.00 56'804.30 32'250.00
3637.01 Beiträge 50'000.00 50'000.00 32'250.00
3893.01 Einlage 50'000.00 50'000.00 24'554.30
4893.01 Entnahme 50'000.00 50'000.00 32'250.00

33 Medien 1'000.00 1'300.00 1'270.00
Nettoergebnis 1'000.00 1'300.00 1'270.00

332 Massenmedien 1'000.00 1'300.00 1'270.00

3320 Massenmedien 1'000.00 1'300.00 1'270.00

3320 Massenmedien 1'000.00 1'300.00 1'270.00
3137.04 Steuern und Abgaben 1'000.00 1'300.00 1'270.00

34 Sport und Freizeit 1'545'825.00 314'200.00 1'494'640.00 298'500.00 1'403'905.25 295'226.41
Nettoergebnis 1'231'625.00 1'196'140.00 1'108'678.84

341 Sport 466'500.00 419'500.00 422'584.55

3410 Sport 466'500.00 419'500.00 422'584.55

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Seite 51

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3636.13 KKFG-Beitrag Regionalkonferenz Oberland-Ost 7'300.00 7'300.00 7'282.00
3291 Ehrungen 1'000.00 600.00 23'200.00 18'500.00 400.00 255.60
3291 Ehrungen 1'000.00 600.00 23'200.00 18'500.00 400.00 255.60
3000.16 Sitzungsgelder Anerkennungskommission 600.00 2'000.00
3130.19 Ehrungen, Sekretariat 400.00 1'200.00 400.00
3637.01 Beitrage 10'000.00
3893.01 Einlage 10'000.00
4632.01 Beitrage von Gemeinden und Gemeindeverbanden 600.00 8'500.00 255.60
4893.01 Entnahme 10'000.00
3292 Kultur 100'000.00 50°000.00 100'000.00 50'000.00 56'804.30 32'250.00
3292 Kultur 100'000.00 50'000.00 100'000.00 50'000.00 56'804.30 32'250.00
3637.01 Beitrage 50'000.00 50'000.00 32'250.00
3893.01 Einlage 50'000.00 50'000.00 24'554.30
4893.01 Entnahme 50'000.00 50'000.00 32'250.00
33 Medien 1'000.00 1'300.00 1'270.00
Nettoergebnis 1'000.00 1'300.00 1'270.00
332 Massenmedien 1'000.00 1'300.00 1'270.00
3320 Massenmedien 1'000.00 1'300.00 1'270.00
3320 Massenmedien 1'000.00 1'300.00 1'270.00
3137.04 Steuern und Abgaben 1'000.00 1'300.00 1'270.00
34 Sport und Freizeit 1'545'825.00 314'200.00 1'494'640.00 298'500.00 1'403'905.25  295'226.41
Nettoergebnis 1'231'625.00 1'196'140.00 1'108'678.84
341 Sport 466'500.00 419'500.00 422'584.55
3410 Sport 466'500.00 419'500.00 422'584.55

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Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3410 Sport 466'500.00 419'500.00 422'584.55
3634.02 * Bödelibad, Betriebs- und Altlastenbeitrag 249'000.00 249'000.00 248'127.10
3634.03 Eissportzentrum Bödeli 71'300.00 71'300.00 70'791.00
3635.03 Infrastrukturkosten Eissportvereine 8'500.00 8'500.00 8'466.00
3635.04 Infrastrukturbeitrag FCI 9'200.00 9'200.00 9'200.00
3635.05 Ice Magic, Beitrag/Defizitbeitrag 8'000.00
3636.14 Jugendförderung, Schulraumbenützungsgebühren 20'000.00 20'000.00 22'120.45
3636.15 Beiträge Jugendförderung 35'000.00 35'000.00 29'380.00
3650.40 Wertberichtigung Beteiligungen VV an öffentlichen Unternehmungen 26'500.00 26'500.00 26'500.00
3660.40 * Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an öffentliche

Unternehmungen
47'000.00

342 Freizeit 1'079'325.00 314'200.00 1'075'140.00 298'500.00 981'320.70 295'226.41

3420 Freizeit 13'200.00 13'200.00 12'935.00

3420 Freizeit 13'200.00 13'200.00 12'935.00
3634.04 Regionalkonferenz Oberland-Ost, Bikerouten 1'200.00 1'200.00 1'110.00
3636.01 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 12'000.00 12'000.00 11'825.00

3421 Gemeindegärtnerei 740'000.00 286'200.00 733'050.00 286'500.00 707'511.80 267'224.00

3421 Gemeindegärtnerei 740'000.00 286'200.00 733'050.00 286'500.00 707'511.80 267'224.00
3010.01 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Monatslohn) 470'000.00 456'100.00 454'499.35
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 30'000.00 29'200.00 28'908.30
3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 40'000.00 39'300.00 38'317.80
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 8'000.00 12'000.00 7'637.35
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 7'100.00 7'300.00 6'720.30
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 5'500.00 5'300.00 5'223.90
3101.02 * Betriebs-, Verbrauchs- und Produktionsmaterial 48'000.00 49'600.00 44'025.39
3111.01 * Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 9'000.00 11'000.00 12'251.32
3120.01 * Ab-/Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht 22'000.00 22'000.00 18'936.45
3130.01 Dienstleistungen Dritter 4'000.00 4'000.00 1'515.50
3130.02 Telefon- und Internetgebühren 100.00 60.00
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 1'600.00 1'300.00 1'219.44
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 50.00 100.00 9.30

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 52

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3410 Sport 466'500.00 419'500.00 422'584.55
3634.02 * Bddelibad, Betriebs- und Altlastenbeitrag 249'000.00 249'000.00 248'127.10
3634.03 Eissportzentrum Bddeli 71'300.00 71'300.00 70'791.00
3635.03 Infrastrukturkosten Eissportvereine 8'500.00 8'500.00 8'466.00
3635.04 Infrastrukturbeitrag FCI 9'200.00 9'200.00 9'200.00
3635.05 Ice Magic, Beitrag/Defizitbeitrag 8'000.00
3636.14 Jugendférderung, Schulraumbenitzungsgebihren 20'000.00 20'000.00 22'120.45
3636.15 Beitrage Jugendforderung 35'000.00 35'000.00 29'380.00
3650.40 Wertberichtigung Beteiligungen VV an 6ffentlichen Unternehmungen 26'500.00 26'500.00 26'500.00
3660.40 * Planmassige Abschreibungen Investitionsbeitrdge an 6ffentliche 47'000.00
Unternehmungen
342 Freizeit 1'079'325.00 314'200.00 1'075'140.00 298'500.00 981'320.70  295'226.41
3420 Freizeit 13'200.00 13'200.00 12'935.00
3420 Freizeit 13'200.00 13'200.00 12'935.00
3634.04 Regionalkonferenz Oberland-Ost, Bikerouten 1'200.00 1'200.00 1'110.00
3636.01 Beitrage an private Organisationen ohne Erwerbszweck 12'000.00 12'000.00 11'825.00
3421 Gemeindegartnerei 740'000.00 286'200.00 733'050.00 286'500.00 707'511.80 267'224.00
3421 Gemeindegartnerei 740'000.00 286'200.00 733'050.00 286'500.00 707'511.80 267'224.00
3010.01 Léhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Monatslohn) 470'000.00 456'100.00 454'499.35
3050.01 AG-Beitrage AHV, IV, EO, ALV 30'000.00 29200.00 28'908.30
3052.01 AG-Beitrage Pensionskasse 40'000.00 39'300.00 38'317.80
3053.01 AG-Beitrage Unfallversicherung 8'000.00 12'000.00 7'637.35
3054.01 AG-Beitrage Familienausgleichskasse 7'100.00 7'300.00 6'720.30
3055.01 AG-Beitradge Krankentaggeldversicherung 5'500.00 5'300.00 5'223.90
3101.02 * Betriebs-, Verbrauchs- und Produktionsmaterial 48'000.00 49'600.00 44'025.39
3111.01 * Anschaffung Maschinen, Gerate und Fahrzeuge 9'000.00 11'000.00 12'251.32
3120.01 * Ab-/Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht 22'000.00 22'000.00 18'936.45
3130.01 Dienstleistungen Dritter 4'000.00 4'000.00 1'515.50
3130.02 Telefon- und Internetgebiihren 100.00 60.00
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 1'600.00 1'300.00 1'219.44
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 50.00 100.00 9.30

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 53

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3137.02 Motorfahrzeugsteuern 1'000.00 1'000.00 890.70
3144.01 Baulicher Unterhalt 3'000.00 5'000.00 344.65
3151.01 Unterhalt  Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 10'000.00 10'000.00 7'384.35
3170.01 * Spesen 800.00 47.70
3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 9'800.00 9'800.00 9'800.00
3900.01 Interne Verrechnung Material- und Warenbezüge 50.00 50.00
3910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 10'000.00 10'000.00 9'720.00
3930.02 Interne Verrechnung Infrastruktur 60'000.00 60'000.00 60'000.00
4240.01 Dienstleistungen für Dritte 85'000.00 85'000.00 84'147.50
4250.01 Verkauf Pflanzen 6'000.00 7'000.00 6'091.00
4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 2'000.00 3'000.00 2'075.00
4612.08 Interne Verrechnung SF (7201/7301.3612.08, 7301.3612.13 +

9630.3612.22)
4'000.00 6'000.00 4'000.00

4900.01 Interne Verrechnung Material- und Warenbezüge
(6150.3900.01+1400.3900.02+0290/2170/3423/6191/6192/77

19'200.00 13'500.00 16'755.00

4910.03 Interne Verrechnung
Dienstleistungen(6150.3910.01+0290/2170/3423/6191/6192/7792.3910.0
2+3422.3910.05

170'000.00 172'000.00 154'155.50

3422 Parkanlagen und Wanderwege 271'965.00 28'000.00 268'630.00 12'000.00 212'341.10 28'002.41

3422 Parkanlagen und Wanderwege 271'965.00 28'000.00 268'630.00 12'000.00 212'341.10 28'002.41
3120.02 Öffentliche Brunnen, Wasser, Energie 26'000.00 17'500.00 24'317.75
3120.03 Japanischer Garten, Wasser, Energie 8'000.00 8'000.00 7'277.60
3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'200.00 1'300.00 1'113.20
3134.02 Japanischer Garten, Haftpflicht-/Sachversicherung 315.00 280.00 259.85
3140.02 Japanischer Garten, Unterhalt 8'000.00 10'000.00 5'768.30
3140.03 Kursaalgarten, Unterhalt 10'000.00 10'000.00
3140.04 Baumpflege 60'000.00 60'000.00 48'329.60
3149.02 Öffentliche Brunnen, Unterhalt 10'000.00 13'000.00 3'943.75
3160.02 Japanischer Garten, Pacht 150.00 100.00 100.00
3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten 43'400.00 44'000.00 43'385.55
3300.40 * Planmässige Abschreibungen Hochbauten 30'800.00 30'800.00
3900.04 Öffentliche Brunnen, Interne Verrechnung Material- und Warenbezüge

(3421.4900.01/6150.4900.02)
100.00 100.00

3900.05 Englischer/Japanischer Garten, Interne Verrechnung Material- und
Warenbezüge (3421.4900.01/6150.4900

17'000.00 1'550.00 16'755.00

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Seite 53

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3137.02 Motorfahrzeugsteuern 1'000.00 1'000.00 890.70
3144.01 Baulicher Unterhalt 3'000.00 5'000.00 344.65
3151.01 Unterhalt Maschinen, Gerate, Fahrzeuge, Werkzeuge 10'000.00 10'000.00 7'384.35
3170.01 Spesen 800.00 47.70
3300.60 Planmassige Abschreibungen Mobilien 9'800.00 9'800.00 9'800.00
3900.01 Interne Verrechnung Material- und Warenbeztige 50.00 50.00
3910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 10'000.00 10'000.00 9'720.00
3930.02 Interne Verrechnung Infrastruktur 60'000.00 60'000.00 60'000.00
4240.01 Dienstleistungen fiir Dritte 85'000.00 85'000.00 84'147.50
4250.01 Verkauf Pflanzen 6'000.00 7'000.00 6'091.00
4260.01 Verschiedene Rickerstattungen 2'000.00 3'000.00 2'075.00
4612.08 Interne Verrechnung SF (7201/7301.3612.08, 7301.3612.13 + 4'000.00 6'000.00 4'000.00
9630.3612.22)
4900.01 Interne Verrechnung Material- und Warenbezilge 19'200.00 13'500.00 16'755.00
(6150.3900.01+1400.3900.02+0290/2170/3423/6191/6192/77
4910.03 Interne Verrechnung 170'000.00 172'000.00 154'155.50
Dienstleistungen(6150.3910.01+0290/2170/3423/6191/6192/7792.3910.0
2+3422.3910.05
3422 Parkanlagen und Wanderwege 271'965.00 28'000.00 268'630.00 12'000.00 212'341.10 28'002.41
3422 Parkanlagen und Wanderwege 271'965.00 28'000.00 268'630.00 12'000.00 212'341.10 28'002.41
3120.02 Offentliche Brunnen, Wasser, Energie 26'000.00 17'500.00 24'317.75
3120.03 Japanischer Garten, Wasser, Energie 8'000.00 8'000.00 7'277.60
3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'200.00 1'300.00 1'113.20
3134.02 Japanischer Garten, Haftpflicht-/Sachversicherung 315.00 280.00 259.85
3140.02 Japanischer Garten, Unterhalt 8'000.00 10'000.00 5'768.30
3140.03 Kursaalgarten, Unterhalt 10'000.00 10'000.00
3140.04 Baumpflege 60'000.00 60'000.00 48'329.60
3149.02 Offentliche Brunnen, Unterhalt 10'000.00 13'000.00 3'943.75
3160.02 Japanischer Garten, Pacht 150.00 100.00 100.00
3300.30 Planmassige Abschreibungen Ubrige Tiefbauten 43'400.00 44'000.00 43'385.55
3300.40 Planmassige Abschreibungen Hochbauten 30'800.00 30'800.00
3900.04 Offentliche Brunnen, Interne Verrechnung Material- und Warenbeziige 100.00 100.00
(3421.4900.01/6150.4900.02)
3900.05 Englischer/Japanischer Garten, Interne Verrechnung Material- und 17'000.00 1'550.00 16'755.00

Warenbezige (3421.4900.01/6150.4900

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Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3910.03 Öffentliche Brunnen, Interne Verrechnung Dienstleistungen
(3421.4910.03/6150.4910.04)

15'000.00 12'000.00 19'450.50

3910.04 Englischer/Japanischer Garten, Interne Verrechnung Dienstleistungen
(3421.4910.03/6150.4910.04)

42'000.00 60'000.00 41'640.00

4451.02 * Höhematte, Anteil Jahresgewinn 28'000.00 12'000.00 28'002.41

3423 Kinderspielplätze 54'160.00 60'260.00 48'532.80

3423 Kinderspielplätze 54'160.00 60'260.00 48'532.80
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 360.00 160.00 167.30
3149.01 Unterhalt 7'000.00 9'000.00 4'000.15
3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 40'700.00 43'000.00 40'647.35
3900.03 Interne Verrechnung Material- und Warenbezüge

(3421.4900.01/6150.4900.02)
100.00 100.00

3910.02 Interne Verrechnung Dienstleistungen (3421.4910.03/6150.4910.04) 6'000.00 8'000.00 3'718.00

4 Gesundheit 44'450.00 40'000.00 41'476.80
Nettoergebnis 44'450.00 40'000.00 41'476.80

42 Ambulante Krankenpflege 600.00 600.00 600.00
Nettoergebnis 600.00 600.00 600.00

421 Ambulante Krankenpflege 600.00 600.00 600.00

4210 Ambulante Krankenpflege 600.00 600.00 600.00

4210 Ambulante Krankenpflege 600.00 600.00 600.00
3636.01 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 600.00 600.00 600.00

43 Gesundheit 43'850.00 39'400.00 40'876.80
Nettoergebnis 43'850.00 39'400.00 40'876.80

432 Krankheitsbekämpfung, übrige 3'000.00 3'000.00 2'830.50

4320 Krankheitsbekämpfung, übrige 3'000.00 3'000.00 2'830.50

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Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3910.03 Offentliche Brunnen, Interne Verrechnung Dienstleistungen 15'000.00 12'000.00 19'450.50
(3421.4910.03/6150.4910.04)
3910.04 Englischer/Japanischer Garten, Interne Verrechnung Dienstleistungen 42'000.00 60'000.00 41'640.00
(3421.4910.03/6150.4910.04)
4451.02 Hoéhematte, Anteil Jahresgewinn 28'000.00 12'000.00 28'002.41
3423 Kinderspielplatze 54'160.00 60'260.00 48'532.80
3423 Kinderspielplitze 54'160.00 60'260.00 48'532.80
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 360.00 160.00 167.30
3149.01 Unterhalt 7'000.00 9'000.00 4'000.15
3300.60 Planmassige Abschreibungen Mobilien 40'700.00 43'000.00 40'647.35
3900.03 Interne Verrechnung Material- und Warenbezilge 100.00 100.00
(3421.4900.01/6150.4900.02)
3910.02 Interne Verrechnung Dienstleistungen (3421.4910.03/6150.4910.04) 6'000.00 8'000.00 3'718.00
4 Gesundheit 44°450.00 40'000.00 41'476.80
Nettoergebnis 44'450.00 40'000.00 41'476.80
42 Ambulante Krankenpflege 600.00 600.00 600.00
Nettoergebnis 600.00 600.00 600.00
421 Ambulante Krankenpflege 600.00 600.00 600.00
4210 Ambulante Krankenpflege 600.00 600.00 600.00
4210 Ambulante Krankenpflege 600.00 600.00 600.00
3636.01 Beitréage an private Organisationen ohne Erwerbszweck 600.00 600.00 600.00
43 Gesundheit 43'850.00 39'400.00 40'876.80
Nettoergebnis 43'850.00 39'400.00 40'876.80
432 Krankheitsbekampfung, librige 3'000.00 3'000.00 2'830.50
4320 Krankheitsbekampfung, librige 3'000.00 3'000.00 2'830.50

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Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

4320 Krankheitsbekämpfung, übrige 3'000.00 3'000.00 2'830.50
3636.01 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 3'000.00 3'000.00 2'830.50

433 Schulgesundheitsdienst 39'450.00 35'000.00 36'736.35

4330 Schulgesundheitsdienst 17'550.00 15'800.00 19'049.35

4330 Schulgesundheitsdienst 17'550.00 15'800.00 19'049.35
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 900.00 800.00 932.05
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 250.00 200.00 216.35
3106.01 Medizinisches Material 400.00 300.00 490.95
3136.01 Schularzt, Honorar 12'000.00 8'500.00 14'420.00
3136.02 Lauskontrolle, Honorar 4'000.00 6'000.00 2'990.00

4331 Schulzahnpflege 21'900.00 19'200.00 17'687.00

4331 Schulzahnpflege 21'900.00 19'200.00 17'687.00
3106.02 Aufklärung, Material 400.00 200.00 381.05
3136.03 Aufklärung, Honorar 1'000.00 2'000.00 450.00
3136.04 Untersuchung 17'500.00 14'000.00 16'759.70
3637.01 Beiträge 3'000.00 3'000.00 96.25

434 Lebensmittelkontrolle 1'400.00 1'400.00 1'309.95

4340 Lebensmittelkontrolle 1'400.00 1'400.00 1'309.95

4340 Lebensmittelkontrolle 1'400.00 1'400.00 1'309.95
3632.06 Pilzkontrollen 1'400.00 1'400.00 1'309.95

5 Soziale Sicherheit 5'775'645.00 574'700.00 5'699'870.00 574'000.00 5'321'544.22 535'315.44
Nettoergebnis 5'200'945.00 5'125'870.00 4'786'228.78

53 Alter + Hinterlassene 1'418'100.00 1'493'600.00 1'438'800.75
Nettoergebnis 1'418'100.00 1'493'600.00 1'438'800.75

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 55
Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022

Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
4320 Krankheitsbekampfung, iibrige 3'000.00 3'000.00 2'830.50
3636.01 Beitrage an private Organisationen ohne Erwerbszweck 3'000.00 3'000.00 2'830.50
433 Schulgesundheitsdienst 39'450.00 35'000.00 36'736.35
4330 Schulgesundheitsdienst 17'550.00 15'800.00 19'049.35
4330 Schulgesundheitsdienst 17'550.00 15'800.00 19'049.35
3050.01 AG-Beitrage AHV, IV, EO, ALV 900.00 800.00 932.05
3054.01 AG-Beitrage Familienausgleichskasse 250.00 200.00 216.35
3106.01 Medizinisches Material 400.00 300.00 490.95
3136.01 Schularzt, Honorar 12'000.00 8'500.00 14'420.00
3136.02 Lauskontrolle, Honorar 4'000.00 6'000.00 2'990.00
4331 Schulzahnpflege 21'900.00 19'200.00 17'687.00
4331 Schulzahnpflege 21'900.00 19'200.00 17'687.00
3106.02 Aufklarung, Material 400.00 200.00 381.05
3136.03 Aufklarung, Honorar 1'000.00 2'000.00 450.00
3136.04 Untersuchung 17'500.00 14'000.00 16'759.70
3637.01 Beitrage 3'000.00 3'000.00 96.25
434 Lebensmittelkontrolle 1'400.00 1'400.00 1'309.95
4340 Lebensmittelkontrolle 1'400.00 1'400.00 1'309.95
4340 Lebensmittelkontrolle 1'400.00 1'400.00 1'309.95
3632.06 Pilzkontrollen 1'400.00 1'400.00 1'309.95

5 Soziale Sicherheit 5'775'645.00 574'700.00 5'699'870.00 574'000.00 5'321'544.22 535'315.44

Nettoergebnis 5'200'945.00 5'125'870.00 4'786'228.78
53 Alter + Hinterlassene 1'418'100.00 1'493'600.00 1'438'800.75

Nettoergebnis 1'418'100.00 1'493'600.00 1'438'800.75

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 56

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

531 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 84'000.00 80'000.00 83'459.15

5310 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 84'000.00 80'000.00 83'459.15

5310 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 84'000.00 80'000.00 83'459.15
3632.07 AHV-Zweigstelle Bödeli 84'000.00 80'000.00 83'459.15

532 Ergänzungsleistungen AHV / IV 1'323'000.00 1'401'000.00 1'340'466.00

5320 Ergänzungsleistungen AHV / IV 1'323'000.00 1'401'000.00 1'340'466.00

5320 Ergänzungsleistungen AHV / IV 1'323'000.00 1'401'000.00 1'340'466.00
3631.03 * LAG, EL 1'323'000.00 1'401'000.00 1'340'466.00

535 Leistungen an das Alter 11'100.00 12'600.00 14'875.60

5350 Leistungen an das Alter 11'100.00 12'600.00 14'875.60

5350 Leistungen an das Alter 11'100.00 12'600.00 14'875.60
3109.03 Altersprojekte 3'500.00 5'000.00 7'525.50
3130.20 Altersweihnacht 7'600.00 7'600.00 7'350.10

54 Familie und Jugend 711'400.00 520'000.00 712'800.00 520'000.00 648'175.80 500'012.54
Nettoergebnis 191'400.00 192'800.00 148'163.26

541 Familienzulagen 29'300.00 29'000.00 22'107.00

5410 Familienzulagen 29'300.00 29'000.00 22'107.00

5410 Familienzulagen 29'300.00 29'000.00 22'107.00
3631.04 * LAG, Familienzulagen Nichterwerbstätige 29'300.00 29'000.00 22'107.00

544 Jugendschutz 32'100.00 28'800.00 26'875.60

5440 Jugenschutz allgemein 10'300.00 7'000.00 5'490.70

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Seite 56

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022

Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
531 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 84'000.00 80'000.00 83'459.15
5310 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 84'000.00 80'000.00 83'459.15
5310 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 84'000.00 80'000.00 83'459.15
3632.07 AHV-Zweigstelle Bodeli 84'000.00 80'000.00 83'459.15
532 Erganzungsleistungen AHV / IV 1'323'000.00 1'401'000.00 1'340'466.00
5320 Erganzungsleistungen AHV / IV 1'323'000.00 1'401'000.00 1'340'466.00
5320 Erganzungsleistungen AHV / IV 1'323'000.00 1'401'000.00 1'340'466.00
3631.03 * LAG, EL 1'323'000.00 1'401'000.00 1'340'466.00
535 Leistungen an das Alter 11'100.00 12'600.00 14'875.60
5350 Leistungen an das Alter 11'100.00 12'600.00 14'875.60
5350 Leistungen an das Alter 11'100.00 12'600.00 14'875.60
3109.03 Altersprojekte 3'500.00 5'000.00 7'525.50
3130.20 Altersweihnacht 7'600.00 7'600.00 7'350.10

54 Familie und Jugend 711'400.00 520'000.00 712'800.00 520'000.00 648'175.80 500'012.54

Nettoergebnis 191'400.00 192'800.00 148'163.26
541 Familienzulagen 29'300.00 29'000.00 22'107.00
5410 Familienzulagen 29'300.00 29'000.00 22'107.00
5410 Familienzulagen 29'300.00 29'000.00 22'107.00
3631.04 * LAG, Familienzulagen Nichterwerbstatige 29'300.00 29'000.00 22'107.00
544 Jugendschutz 32'100.00 28'800.00 26'875.60
5440 Jugenschutz allgemein 10'300.00 7'000.00 5'490.70

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Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

5440 Jugendschutz allgemein 10'300.00 7'000.00 5'490.70
3109.04 Suchtprävention 5'000.00 4'000.00 1'151.70
3130.21 Pro Juventute, Elternbriefe 5'300.00 3'000.00 4'339.00

5444 Offene Kinder- und Jugendarbeit 21'800.00 21'800.00 21'384.90

5444 Offene Kinder- und Jugendarbeit 21'800.00 21'800.00 21'384.90
3632.08 Jugendarbeit Bödeli 21'800.00 21'800.00 21'384.90

545 Leistungen an Familien 650'000.00 520'000.00 655'000.00 520'000.00 599'193.20 500'012.54

5450 Leistungen an Familien allgemein 650'000.00 520'000.00 650'000.00 520'000.00 599'193.20 500'012.54

5450 Leistungen an Familien allgemein 650'000.00 520'000.00 650'000.00 520'000.00 599'193.20 500'012.54
3637.02 Betreuungsgutscheine 650'000.00 650'000.00 599'193.20
4611.05 LAG, Rückerstattung 520'000.00 520'000.00 500'012.54

5458 Tageselternverein 5'000.00

5458 Tageselternverein 5'000.00
3636.01 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 5'000.00

55 Arbeitslosigkeit 8'900.00 8'900.00 8'808.00
Nettoergebnis 8'900.00 8'900.00 8'808.00

559 Arbeitslosigkeit 8'900.00 8'900.00 8'808.00

5590 Arbeitslosigkeit 8'900.00 8'900.00 8'808.00

5590 Arbeitslosigkeit 8'900.00 8'900.00 8'808.00
3636.16 Velostation SAH 8'900.00 8'900.00 8'808.00

57 Sozialhilfe und Asylwesen 3'625'445.00 52'200.00 3'472'770.00 51'500.00 3'213'672.67 34'037.30

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

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Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
5440 Jugendschutz allgemein 10'300.00 7'000.00 5'490.70
3109.04 Suchtpravention 5'000.00 4'000.00 1'151.70
3130.21 Pro Juventute, Elternbriefe 5'300.00 3'000.00 4'339.00
5444 Offene Kinder- und Jugendarbeit 21'800.00 21'800.00 21'384.90
5444 Offene Kinder- und Jugendarbeit 21'800.00 21'800.00 21'384.90
3632.08 Jugendarbeit Bddeli 21'800.00 21'800.00 21'384.90
545 Leistungen an Familien 650'000.00 520'000.00 655'000.00 520'000.00 599'193.20 500'012.54
5450 Leistungen an Familien allgemein 650'000.00 520'000.00 650'000.00 520'000.00 599'193.20 500'012.54
5450 Leistungen an Familien allgemein 650'000.00 520'000.00 650'000.00 520'000.00 599'193.20 500'012.54
3637.02 Betreuungsgutscheine 650'000.00 650'000.00 599'193.20
4611.05 LAG, Rickerstattung 520'000.00 520'000.00 500'012.54
5458 Tageselternverein 5'000.00
5458 Tageselternverein 5'000.00
3636.01 Beitrage an private Organisationen ohne Erwerbszweck 5'000.00
55 Arbeitslosigkeit 8'900.00 8'900.00 8'808.00
Nettoergebnis 8'900.00 8'900.00 8'808.00
559 Arbeitslosigkeit 8'900.00 8'900.00 8'808.00
5590 Arbeitslosigkeit 8'900.00 8'900.00 8'808.00
5590 Arbeitslosigkeit 8'900.00 8'900.00 8'808.00
3636.16 Velostation SAH 8'900.00 8'900.00 8'808.00
57 Sozialhilfe und Asylwesen 3'625'445.00 52'200.00 3'472'770.00 51'500.00 3'213'672.67 34'037.30

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Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

Nettoergebnis 3'573'245.00 3'421'270.00 3'179'635.37

572 Wirtschaftliche Hilfe 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00 195.30 195.30

5722 Zuccotti-Fonds 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00 195.30 195.30

5722 Zuccotti-Fonds 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00 195.30 195.30
3502.01 Einlage 195.30
3637.01 Beiträge 3'000.00 3'000.00
4409.01 Interne Verrechnung Zinsen SF 800.00 800.00 195.30
4502.01 Entnahme 2'200.00 2'200.00

579 Sozialhilfe 3'622'445.00 49'200.00 3'469'770.00 48'500.00 3'213'477.37 33'842.00

5790 Sozialhilfe 141'445.00 49'200.00 102'770.00 48'500.00 96'516.02 33'842.00

5790 Sozialhilfe 141'445.00 49'200.00 102'770.00 48'500.00 96'516.02 33'842.00
3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 6'800.00 6'800.00 5'520.00
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 35.00 31.05
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 5.00 2.50
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 10.00 7.20
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 5.00 2.80
3090.01 Aus- und Weiterbildung 1'500.00 1'500.00 105.00
3099.01 Personalanlass 300.00 280.00 176.75
3100.01 Büromaterial 2'000.00 2'000.00 1'192.89
3102.01 Drucksachen, Publikationen 1'500.00 1'000.00 1'148.88
3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 100.00 100.00
3110.01 Anschaffung Büromöbel und Geräte 1'000.00 1'000.00
3130.01 Dienstleistungen Dritter 4'000.00 5'000.00
3130.03 Porti 1'000.00 1'200.00 279.45
3130.22 * Stiftung Contact, Leistungsvereinbarung 15'000.00 15'000.00 15'000.00
3150.01 Unterhalt Büromöbel und Geräte 100.00 500.00
3170.01 Spesen 200.00 200.00
3170.10 Spesen Kommissionen 100.00 100.00 54.30
3199.13 Freier Kredit Kommissionen 900.00 900.00 900.00
3632.09 * Sozialdienst Region Jungfrau 97'600.00 57'900.00 62'805.20
3920.02 Interne Verrechnung Miete/Infrastruktur 5'840.00 5'840.00 5'840.00
3930.01 Interne Verrechnung Betriebs- und Verwaltungskosten 3'450.00 3'450.00 3'450.00

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

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Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
Nettoergebnis 3'573'245.00 3'421'270.00 3'179'635.37
572 Wirtschaftliche Hilfe 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00 195.30 195.30
5722 Zuccotti-Fonds 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00 195.30 195.30
5722 Zuccotti-Fonds 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00 195.30 195.30
3502.01 Einlage 195.30
3637.01 Beitrage 3'000.00 3'000.00
4409.01 Interne Verrechnung Zinsen SF 800.00 800.00 195.30
4502.01 Entnahme 2'200.00 2'200.00
579 Sozialhilfe 3'622'445.00 49'200.00 3'469'770.00 48'500.00 3'213'477.37 33'842.00
5790 Sozialhilfe 141'445.00 49'200.00 102'770.00 48'500.00 96'516.02 33'842.00
5790 Sozialhilfe 141'445.00 49'200.00 102'770.00 48'500.00 96'516.02 33'842.00
3000.10 Sitzungsgelder Kommissionen 6'800.00 6'800.00 5'520.00
3050.01 AG-Beitrage AHV, IV, EO, ALV 35.00 31.05
3053.01 AG-Beitrédge Unfallversicherung 5.00 2.50
3054.01 AG-Beitrage Familienausgleichskasse 10.00 7.20
3055.01 AG-Beitradge Krankentaggeldversicherung 5.00 2.80
3090.01 Aus- und Weiterbildung 1'500.00 1'500.00 105.00
3099.01 Personalanlass 300.00 280.00 176.75
3100.01 Biromaterial 2'000.00 2'000.00 1'192.89
3102.01 Drucksachen, Publikationen 1'500.00 1'000.00 1'148.88
3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 100.00 100.00
3110.01 Anschaffung Biromdbel und Geréate 1'000.00 1'000.00
3130.01 Dienstleistungen Dritter 4'000.00 5'000.00
3130.03 Porti 1'000.00 1'200.00 279.45
3130.22 Stiftung Contact, Leistungsvereinbarung 15'000.00 15'000.00 15'000.00
3150.01 Unterhalt Biromoébel und Gerate 100.00 500.00
3170.01 Spesen 200.00 200.00
3170.10 Spesen Kommissionen 100.00 100.00 54.30
3199.13 Freier Kredit Kommissionen 900.00 900.00 900.00
3632.09 Sozialdienst Region Jungfrau 97'600.00 57'900.00 62'805.20
3920.02 Interne Verrechnung Miete/Infrastruktur 5'840.00 5'840.00 5'840.00
3930.01 Interne Verrechnung Betriebs- und Verwaltungskosten 3'450.00 3'450.00 3'450.00

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Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 7'000.00 7'000.00 6'533.15
4260.08 Gemeindebeitrag Sekretariat 34'700.00 34'000.00 19'808.85
4260.09 Stiftung Contact, Leistungsvereinbarung, Gemeindebeiträge 7'500.00 7'500.00 7'500.00

5799 Lastenausgleich Sozialhilfe 3'481'000.00 3'367'000.00 3'116'961.35

5799 Lastenausgleich Sozialhilfe 3'481'000.00 3'367'000.00 3'116'961.35
3611.07 * LAG, Sozialhilfe 3'481'000.00 3'367'000.00 3'116'961.35

59 Hilfsaktionen Sozialhilfe 11'800.00 2'500.00 11'800.00 2'500.00 12'087.00 1'265.60
Nettoergebnis 9'300.00 9'300.00 10'821.40

592 Hilfsaktionen im Inland 11'800.00 2'500.00 11'800.00 2'500.00 12'087.00 1'265.60

5920 Hilfsaktionen im Inland 11'800.00 2'500.00 11'800.00 2'500.00 12'087.00 1'265.60

5920 Hilfsaktionen im Inland 11'800.00 2'500.00 11'800.00 2'500.00 12'087.00 1'265.60
3130.23 Beiträge Sozialhilfeorganisationen 7'800.00 7'800.00 9'321.40
3632.10 Patenschaft Gemeinde Saxeten 1'500.00 1'500.00 1'500.00
3636.17 Unterstützung Institutionen (Vergütung Altkleider Texaid) 2'500.00 2'500.00 1'265.60
4636.01 Vergütung Altkleider Texaid 2'500.00 2'500.00 1'265.60

6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 4'535'600.00 2'215'400.00 4'260'720.00 2'282'500.00 3'826'995.89 2'288'198.09
Nettoergebnis 2'320'200.00 1'978'220.00 1'538'797.80

61 Strassenverkehr 3'457'300.00 2'215'400.00 3'196'820.00 2'206'500.00 2'844'138.15 2'209'635.66
Nettoergebnis 1'241'900.00 990'320.00 634'502.49

615 Gemeindestrassen 3'151'300.00 2'143'200.00 3'022'220.00 2'135'700.00 2'685'038.65 2'137'387.16

6150 Gemeindestrassen 2'460'800.00 170'100.00 2'345'420.00 193'600.00 2'058'639.76 160'508.30

6150 Gemeindestrassen 2'460'800.00 170'100.00 2'345'420.00 193'600.00 2'058'639.76 160'508.30
3000.11 Sitzungsgelder BAUKO 10'000.00 10'000.00 9'360.00
3010.01 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Monatslohn) 858'000.00 907'000.00 866'483.15
3010.02 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 21'000.00 7'046.50

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

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Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022

Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

4260.01 Verschiedene Ruckerstattungen 7'000.00 7'000.00 6'533.15

4260.08 Gemeindebeitrag Sekretariat 34'700.00 34'000.00 19'808.85

4260.09 Stiftung Contact, Leistungsvereinbarung, Gemeindebeitrage 7'500.00 7'500.00 7'500.00
5799 Lastenausgleich Sozialhilfe 3'481°'000.00 3'367'000.00 3'116'961.35
5799 Lastenausgleich Sozialhilfe 3'481°'000.00 3'367'000.00 3'116'961.35
3611.07 * LAG, Sozialhilfe 3'481'000.00 3'367'000.00 3'116'961.35

59 Hilfsaktionen Sozialhilfe 11'800.00 2'500.00 11'800.00 2'500.00 12'087.00 1'265.60

Nettoergebnis 9'300.00 9'300.00 10'821.40

592 Hilfsaktionen im Inland 11'800.00 2'500.00 11'800.00 2'500.00 12'087.00 1'265.60

5920 Hilfsaktionen im Inland 11'800.00 2'500.00 11'800.00 2'500.00 12'087.00 1'265.60

5920 Hilfsaktionen im Inland 11'800.00 2'500.00 11'800.00 2'500.00 12'087.00 1'265.60
3130.23 Beitrage Sozialhilfeorganisationen 7'800.00 7'800.00 9'321.40
3632.10 Patenschaft Gemeinde Saxeten 1'500.00 1'500.00 1'500.00
3636.17 Unterstltzung Institutionen (Vergltung Altkleider Texaid) 2'500.00 2'500.00 1'265.60

4636.01 Vergutung Altkleider Texaid 2'500.00 2'500.00 1'265.60

6 Verkehr und Nachrichteniibermittiung 4'535'600.00 2'215'400.00 4'260'720.00 2'282'500.00 3'826'995.89 2'288'198.09

Nettoergebnis 2'320'200.00 1'978'220.00 1'538'797.80

61 Strassenverkehr 3'457'300.00 2'215'400.00 3'196'820.00 2'206'500.00 2'844'138.15 2'209'635.66

Nettoergebnis 1'241'900.00 990'320.00 634'502.49

615 Gemeindestrassen 3'151'300.00 2'143'200.00 3'022'220.00 2'135'700.00 2'685'038.65 2'137'387.16

6150 Gemeindestrassen 2'460'800.00 170'100.00 2'345'420.00 193'600.00 2'058'639.76 160'508.30

6150 Gemeindestrassen 2'460'800.00 170'100.00 2'345'420.00 193'600.00 2'058'639.76 160'508.30
3000.11 Sitzungsgelder BAUKO 10'000.00 10'000.00 9'360.00
3010.01 ~ Léhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Monatslohn) 858'000.00 907'000.00 866'483.15
3010.02 * Léhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Stundenlohn) 21'000.00 7'046.50

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Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3010.09 Taggelder Kranken-/Unfallversicherung und Erwerbsersatz -4'066.00
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 54'000.00 54'800.00 55'906.85
3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 63'000.00 63'700.00 60'854.40
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 14'300.00 22'500.00 14'691.45
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 12'800.00 13'600.00 12'995.75
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 10'000.00 9'900.00 10'051.90
3090.01 Aus- und Weiterbildung 7'800.00 7'200.00 16'690.65
3091.01 Personalwerbung 1'000.00 500.00 382.20
3099.01 Personalanlass 7'000.00 6'720.00 4'082.88
3100.01 Büromaterial 2'500.00 3'000.00 1'230.29
3101.03 Treibstoffe und Schmiermittel 55'000.00 50'000.00 52'132.45
3101.05 Bau- und Unterhaltsmaterial 52'000.00 58'000.00 41'473.79
3102.01 Drucksachen, Publikationen 8'500.00 5'000.00 8'068.83
3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 800.00 700.00 683.50
3110.01 Anschaffung Büromöbel und Geräte 1'500.00 1'500.00
3111.01 * Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 45'500.00 19'300.00 14'064.00
3112.01 Dienstkleider 16'000.00 20'000.00 14'734.80
3113.01 Anschaffung Hardware 2'500.00 500.00 3'183.15
3118.01 Anschaffung Software 500.00 500.00
3119.04 * Anschaffung Signalisation 15'000.00 10'000.00 13'623.35
3119.05 Anschaffung Beflaggung 5'000.00 5'000.00
3119.06 Anschaffung öffentliche Beleuchtung 5'000.00 5'000.00
3120.04 Energie öffentliche Beleuchtung 55'000.00 55'000.00 44'346.55
3130.01 Dienstleistungen Dritter 600.00 1'500.00 323.10
3130.02 Telefon- und Internetgebühren 600.00 500.00 576.00
3130.03 Porti 50.00 50.00
3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 600.00 1'000.00 350.00
3130.24 * Strassenmarkierungen 25'000.00 30'000.00 14'505.20
3130.25 Winterdienst 45'000.00 50'000.00 30'714.25
3131.01 Vorabklärung für Planung und Projektierung 2'000.00 5'000.00
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 14'600.00 12'000.00 11'803.96
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 900.00 1'000.00 634.25
3137.02 Motorfahrzeugsteuern 7'200.00 7'500.00 6'750.15
3137.03 Schwerverkehrsabgabe 3'700.00 3'500.00 3'477.95
3137.05 Kehricht öffentlicher Raum 7'000.00 8'000.00 3'366.80
3141.01 * Unterhalt Strassen und Verkehrswege 180'000.00 132'500.00 100'384.75
3141.02 Unterhalt öffentliche Beleuchtung 150'000.00 150'000.00 121'817.60
3141.03 Strassenentwässerung 132'900.00 132'900.00 132'900.00
3149.03 Unterhalt Signale/Poller 2'000.00 2'000.00 980.05

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Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

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Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3010.09 Taggelder Kranken-/Unfallversicherung und Erwerbsersatz -4'066.00
3050.01 AG-Beitrage AHV, IV, EO, ALV 54'000.00 54'800.00 55'906.85
3052.01 AG-Beitrage Pensionskasse 63'000.00 63'700.00 60'854.40
3053.01 AG-Beitrage Unfallversicherung 14'300.00 22'500.00 14'691.45
3054.01 AG-Beitrage Familienausgleichskasse 12'800.00 13'600.00 12'995.75
3055.01 AG-Beitrage Krankentaggeldversicherung 10'000.00 9'900.00 10'051.90
3090.01 Aus- und Weiterbildung 7'800.00 7'200.00 16'690.65
3091.01 Personalwerbung 1'000.00 500.00 382.20
3099.01 Personalanlass 7'000.00 6'720.00 4'082.88
3100.01 Buromaterial 2'500.00 3'000.00 1'230.29
3101.03 Treibstoffe und Schmiermittel 55'000.00 50'000.00 52'132.45
3101.05 Bau- und Unterhaltsmaterial 52'000.00 58'000.00 41'473.79
3102.01 Drucksachen, Publikationen 8'500.00 5'000.00 8'068.83
3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 800.00 700.00 683.50
3110.01 Anschaffung Biromobel und Gerate 1'500.00 1'500.00

3111.01 Anschaffung Maschinen, Gerate und Fahrzeuge 45'500.00 19'300.00 14'064.00
3112.01 Dienstkleider 16'000.00 20'000.00 14'734.80
3113.01 Anschaffung Hardware 2'500.00 500.00 3'183.15
3118.01 Anschaffung Software 500.00 500.00

3119.04 Anschaffung Signalisation 15'000.00 10'000.00 13'623.35
3119.05 Anschaffung Beflaggung 5'000.00 5'000.00

3119.06 Anschaffung 6ffentliche Beleuchtung 5'000.00 5'000.00

3120.04 Energie offentliche Beleuchtung 55'000.00 55'000.00 44'346.55
3130.01 Dienstleistungen Dritter 600.00 1'500.00 323.10
3130.02 Telefon- und Internetgebiihren 600.00 500.00 576.00
3130.03 Porti 50.00 50.00

3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeitrage 600.00 1'000.00 350.00
3130.24 Strassenmarkierungen 25'000.00 30'000.00 14'505.20
3130.25 Winterdienst 45'000.00 50'000.00 30'714.25
3131.01 Vorabklarung fur Planung und Projektierung 2'000.00 5'000.00

3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 14'600.00 12'000.00 11'803.96
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 900.00 1'000.00 634.25
3137.02 Motorfahrzeugsteuern 7'200.00 7'500.00 6'750.15
3137.03 Schwerverkehrsabgabe 3'700.00 3'500.00 3'477.95
3137.05 Kehricht 6ffentlicher Raum 7'000.00 8'000.00 3'366.80
3141.01 Unterhalt Strassen und Verkehrswege 180'000.00 132'500.00 100'384.75
3141.02 Unterhalt 6ffentliche Beleuchtung 150'000.00 150'000.00 121'817.60
3141.03 Strassenentwasserung 132'900.00 132'900.00 132'900.00
3149.03 Unterhalt Signale/Poller 2'000.00 2'000.00 980.05

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Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3149.04 Unterhalt Beflaggung 3'000.00 3'000.00 2'970.50
3151.01 Unterhalt  Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 65'000.00 65'000.00 62'967.54
3153.01 Unterhalt Hardware 3'000.00 4'500.00 2'516.20
3158.01 Unterhalt Software 500.00 500.00 398.70
3170.01 * Spesen 4'000.00 2'500.00 1'291.40
3170.11 Spesen BAUKO 200.00 500.00
3199.14 * Freier Kredit BAUKO 1'550.00 1'550.00 1'550.00
3300.10 * Planmässige Abschreibungen Strassen und Verkehrswege 296'000.00 236'600.00 181'421.66
3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten 46'000.00 50'800.00 45'958.85
3300.60 * Planmässige Abschreibungen Mobilien 64'600.00 27'600.00 27'545.55
3635.08 Winterbeleuchtung 20'000.00 22'000.00 1'057.60
3636.02 Erlassene Gebühren/Kosten 500.00 500.00 100.26
3900.01 Interne Verrechnung Material- und Warenbezüge 600.00 1'500.00
3910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 60'000.00 62'000.00 54'257.00
4240.60 Dienstleistungen für Dritte (DS 6150) 58'000.00 76'000.00 48'286.31
4250.60 Verkauf Baumaterial (DS 6150) 1'000.00 1'000.00 1'263.42
4250.61 Verkauf Waren und Mobilien (DS 6150) 500.00
4260.60 Verschiedene Rückerstattungen (DS 6150) 15'000.00 15'000.00 11'569.67
4260.61 Entschädigung Beleuchtung Kantonsstrasse (DS 6150) 5'000.00 7'000.00 4'509.40
4260.62 Schadenersatz für defekte Signale (DS 6150) 500.00 500.00 1'423.55
4612.08 Interne Verrechnung SF (7201/7301.3612.08, 7301.3612.13 +

9630.3612.22)
18'000.00 11'000.00 20'981.20

4900.02 Interne Verrechnung Material- und Warenbezüge
(1110/3421.3900.01+1400.3900.02+0290/2170/3423/6191/61

100.00 100.00

4910.04 Interne Verrechnung DL
(1110/3421.3910.01+0290/2170/3423/6191/6192/7792.".02+3422.".03/04
+1400.".06)

72'500.00 82'500.00 72'474.75

6155 Parkplätze 660'200.00 1'902'000.00 636'500.00 1'861'000.00 608'759.14 1'930'536.81

6155 Parkplätze 660'200.00 1'902'000.00 636'500.00 1'861'000.00 608'759.14 1'930'536.81
3102.03 Parktickets und Parkkarten 4'000.00 5'000.00 3'219.70
3113.01 * Anschaffung Hardware 2'000.00 20'000.00
3118.01 Anschaffung Software 1'000.00 4'000.00 430.80
3119.07 * Anschaffung Parkautomaten/Schrankenanlagen 15'000.00 10'000.00 20'070.55
3120.05 Energie Parkautomaten/Schrankenanlagen 5'000.00 6'000.00 4'281.40
3130.01 Dienstleistungen Dritter 15'000.00 15'000.00 13'463.65
3130.04 Post- und Bankspesen 38'000.00 35'000.00 38'115.83

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Seite 61

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3149.04 Unterhalt Beflaggung 3'000.00 3'000.00 2'970.50
3151.01 Unterhalt Maschinen, Gerate, Fahrzeuge, Werkzeuge 65'000.00 65'000.00 62'967.54
3153.01 Unterhalt Hardware 3'000.00 4'500.00 2'516.20
3158.01 Unterhalt Software 500.00 500.00 398.70
3170.01 Spesen 4'000.00 2'500.00 1'291.40
3170.11 Spesen BAUKO 200.00 500.00
3199.14 Freier Kredit BAUKO 1'550.00 1'550.00 1'550.00
3300.10 Planmassige Abschreibungen Strassen und Verkehrswege 296'000.00 236'600.00 181'421.66
3300.30 Planmassige Abschreibungen Ubrige Tiefbauten 46'000.00 50'800.00 45'958.85
3300.60 Planmassige Abschreibungen Mobilien 64'600.00 27'600.00 27'545.55
3635.08 Winterbeleuchtung 20'000.00 22'000.00 1'057.60
3636.02 Erlassene Gebuhren/Kosten 500.00 500.00 100.26
3900.01 Interne Verrechnung Material- und Warenbezige 600.00 1'500.00
3910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 60'000.00 62'000.00 54'257.00
4240.60 Dienstleistungen fir Dritte (DS 6150) 58'000.00 76'000.00 48'286.31
4250.60 Verkauf Baumaterial (DS 6150) 1'000.00 1'000.00 1'263.42
4250.61 Verkauf Waren und Mobilien (DS 6150) 500.00
4260.60 Verschiedene Rickerstattungen (DS 6150) 15'000.00 15'000.00 11'569.67
4260.61 Entschadigung Beleuchtung Kantonsstrasse (DS 6150) 5'000.00 7'000.00 4'509.40
4260.62 Schadenersatz fiir defekte Signale (DS 6150) 500.00 500.00 1'423.55
4612.08 Interne Verrechnung SF (7201/7301.3612.08, 7301.3612.13 + 18'000.00 11'000.00 20'981.20
9630.3612.22)
4900.02 Interne Verrechnung Material- und Warenbezlge 100.00 100.00
(1110/3421.3900.01+1400.3900.02+0290/2170/3423/6191/61
4910.04 Interne Verrechnung DL 72'500.00 82'500.00 72'474.75
(1110/3421.3910.01+0290/2170/3423/6191/6192/7792.".02+3422.".03/04
+1400.".06)
6155 Parkplatze 660'200.00 1'902'000.00 636'500.00 1'861'000.00 608'759.14 1'930'536.81
6155 Parkplatze 660'200.00 1'902'000.00 636'500.00 1'861'000.00 608'759.14 1'930'536.81
3102.03 Parktickets und Parkkarten 4'000.00 5'000.00 3'219.70
3113.01 Anschaffung Hardware 2'000.00 20'000.00
3118.01 Anschaffung Software 1'000.00 4'000.00 430.80
3119.07 Anschaffung Parkautomaten/Schrankenanlagen 15'000.00 10'000.00 20'070.55
3120.05 Energie Parkautomaten/Schrankenanlagen 5'000.00 6'000.00 4'281.40
3130.01 Dienstleistungen Dritter 15'000.00 15'000.00 13'463.65
3130.04 Post- und Bankspesen 38'000.00 35'000.00 38'115.83

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 62

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3130.05 Bussen, Post- und Bankspesen 2'000.00 2'000.00 692.21
3130.26 Betreuung Parkautomaten 70'000.00 70'000.00 59'738.40
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 10'300.00 5'500.00 5'317.20
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 300.00 400.00 184.60
3153.01 Unterhalt Hardware 1'000.00 1'000.00 570.80
3158.01 * Unterhalt Software 32'000.00 23'000.00 27'637.80
3159.02 Unterhalt Parkautomaten/  Schrankenanlagen 35'000.00 35'000.00 28'880.44
3160.01 Miete und Pacht Liegenschaften 150'000.00 150'000.00 132'151.40
3160.03 * Miete Parkhaus Migros 160'000.00 150'000.00 146'437.40
3181.02 * Bussen, tatsächliche Forderungsverluste 50'000.00 45'000.00 52'060.00
3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 24'600.00 24'600.00 24'502.30
3612.11 * Bussen netto, Anteile Vertragsgemeinden 45'000.00 35'000.00 51'004.66
4240.02 Bussen, Dienstleistungen für Dritte 7'000.00 6'000.00 6'686.45
4240.03 * Parkgebühren ohne MWST 800'000.00 700'000.00 850'469.82
4240.04 * Parking Migros 120'000.00 140'000.00 105'883.26
4240.70 * Parkgebühren mit MWST (DS 6155) 600'000.00 700'000.00 603'783.03
4240.71 Mietertrag Parkplätze (DS 6155) 25'000.00 15'000.00 26'700.87
4260.70 Verschiedene Rückerstattungen (DS 6155) 299.83
4270.01 * Bussen 350'000.00 300'000.00 336'713.55

6156 Parkplatzersatzabgaben 30'300.00 71'100.00 40'300.00 81'100.00 17'639.75 46'342.05

6156 Parkplatzersatzabgaben 30'300.00 71'100.00 40'300.00 81'100.00 17'639.75 46'342.05
3893.01 Einlage 30'300.00 40'300.00 17'639.75
4200.02 Parkplatzersatzabgaben 30'000.00 40'000.00 17'560.00
4409.01 Interne Verrechnung Zinsen SF 300.00 300.00 79.75
4893.01 Entnahme 40'800.00 40'800.00 28'702.30

619 Strassen, übriges 306'000.00 72'200.00 174'600.00 70'800.00 159'099.50 72'248.50

6191 Werkhof 124'300.00 60'800.00 45'100.00 60'800.00 43'794.30 60'788.50

6191 Werkhof 124'300.00 60'800.00 45'100.00 60'800.00 43'794.30 60'788.50
3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 200.00 500.00
3120.01 Ab-/Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht 18'000.00 13'000.00 14'568.95
3130.02 Telefon- und Internetgebühren 1'000.00 1'000.00 907.20
3130.07 Sicherheitsdienst/Bewachung 9'000.00 8'500.00 8'470.20

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Seite 62

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3130.05 Bussen, Post- und Bankspesen 2'000.00 2'000.00 692.21
3130.26 Betreuung Parkautomaten 70'000.00 70'000.00 59'738.40
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 10'300.00 5'500.00 5'317.20
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 300.00 400.00 184.60
3153.01 Unterhalt Hardware 1'000.00 1'000.00 570.80
3158.01 Unterhalt Software 32'000.00 23'000.00 27'637.80
3159.02 Unterhalt Parkautomaten/ Schrankenanlagen 35'000.00 35'000.00 28'880.44
3160.01 Miete und Pacht Liegenschaften 150'000.00 150'000.00 132'151.40
3160.03 Miete Parkhaus Migros 160'000.00 150'000.00 146'437.40
3181.02 Bussen, tatsachliche Forderungsverluste 50'000.00 45'000.00 52'060.00
3300.60 Planmassige Abschreibungen Mobilien 24'600.00 24'600.00 24'502.30
3612.11 Bussen netto, Anteile Vertragsgemeinden 45'000.00 35'000.00 51'004.66
4240.02 Bussen, Dienstleistungen fiir Dritte 7'000.00 6'000.00 6'686.45
4240.03 Parkgebiihren ohne MWST 800'000.00 700'000.00 850'469.82
4240.04 Parking Migros 120'000.00 140'000.00 105'883.26
4240.70 Parkgebiihren mit MWST (DS 6155) 600'000.00 700'000.00 603'783.03
4240.71 Mietertrag Parkplatze (DS 6155) 25'000.00 15'000.00 26'700.87
4260.70 Verschiedene Rickerstattungen (DS 6155) 299.83
4270.01 Bussen 350'000.00 300'000.00 336'713.55
6156 Parkplatzersatzabgaben 30'300.00 71'100.00 40'300.00 81'100.00 17'639.75 46'342.05
6156 Parkplatzersatzabgaben 30°300.00 71'100.00 40'300.00 81°'100.00 17'639.75 46'342.05
3893.01 Einlage 30'300.00 40'300.00 17'639.75
4200.02 Parkplatzersatzabgaben 30'000.00 40'000.00 17'560.00
4409.01 Interne Verrechnung Zinsen SF 300.00 300.00 79.75
4893.01 Entnahme 40'800.00 40'800.00 28'702.30
619 Strassen, libriges 306'000.00 72°'200.00 174'600.00 70'800.00 159'099.50 72'248.50
6191 Werkhof 124'300.00 60'800.00 45'100.00 60'800.00 43'794.30 60'788.50
6191 Werkhof 124'300.00 60'800.00 45'100.00 60'800.00 43'794.30 60'788.50
3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 200.00 500.00
3120.01 Ab-/Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht 18'000.00 13'000.00 14'568.95
3130.02 Telefon- und Internetgebihren 1'000.00 1'000.00 907.20
3130.07 Sicherheitsdienst/Bewachung 9'000.00 8'500.00 8'470.20

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Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 8'500.00 5'500.00 5'551.40
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 500.00 500.00 399.15
3144.01 * Baulicher Unterhalt 79'000.00 8'000.00 6'897.65
3900.03 Interne Verrechnung Material- und Warenbezüge

(3421.4900.01/6150.4900.02)
100.00 100.00

3910.02 Interne Verrechnung Dienstleistungen (3421.4910.03/6150.4910.04) 8'000.00 8'000.00 6'999.75
4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 800.00 800.00 788.50
4930.02 Interne Verrechnung Infrastruktur 60'000.00 60'000.00 60'000.00

6192 Mehrzweckgebäude 181'700.00 11'400.00 129'500.00 10'000.00 115'305.20 11'460.00

6192 Mehrzweckgebäude 181'700.00 11'400.00 129'500.00 10'000.00 115'305.20 11'460.00
3120.01 Ab-/Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht 45'000.00 40'000.00 39'496.45
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 4'600.00 3'300.00 3'252.85
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 400.00 500.00 261.10
3144.01 * Baulicher Unterhalt 73'000.00 27'000.00 13'735.10
3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten 58'600.00 58'600.00 58'559.70
3900.03 Interne Verrechnung Material- und Warenbezüge

(3421.4900.01/6150.4900.02)
100.00 100.00

4470.01 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 8'400.00 8'500.00 8'400.00
4479.01 Rückerstattungen Nebenkosten 1'500.00 1'560.00
4612.01 Interne Verrechnung SF 1'500.00 1'500.00 1'500.00

62 Öffentlicher Verkehr 1'078'300.00 1'063'900.00 76'000.00 982'857.74 78'562.43
Nettoergebnis 1'078'300.00 987'900.00 904'295.31

621 Bahninfrastruktur 13'200.00 13'200.00 6'373.60

6210 Bahninfrastruktur 13'200.00 13'200.00 6'373.60

6210 Bahninfrastruktur 13'200.00 13'200.00 6'373.60
3660.40 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an öffentliche

Unternehmungen
13'200.00 13'200.00 6'373.60

622 Regionalverkehr 10'000.00 10'000.00 10'175.90

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Seite 63

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 8'500.00 5'500.00 5'651.40
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 500.00 500.00 399.15
3144.01 Baulicher Unterhalt 79'000.00 8'000.00 6'897.65
3900.03 Interne Verrechnung Material- und Warenbezlge 100.00 100.00
(3421.4900.01/6150.4900.02)
3910.02 Interne Verrechnung Dienstleistungen (3421.4910.03/6150.4910.04) 8'000.00 8'000.00 6'999.75
4260.01 Verschiedene Rickerstattungen 800.00 800.00 788.50
4930.02 Interne Verrechnung Infrastruktur 60'000.00 60'000.00 60'000.00
6192 Mehrzweckgebaude 181'700.00 11'400.00 129'500.00 10'000.00 115'305.20 11'460.00
6192 Mehrzweckgebaude 181'700.00 11'400.00 129'500.00 10'000.00 115'305.20 11'460.00
3120.01 Ab-/Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht 45'000.00 40'000.00 39'496.45
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 4'600.00 3'300.00 3'252.85
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 400.00 500.00 261.10
3144.01 Baulicher Unterhalt 73'000.00 27'000.00 13'735.10
3300.40 Planmassige Abschreibungen Hochbauten 58'600.00 58'600.00 58'559.70
3900.03 Interne Verrechnung Material- und Warenbezlige 100.00 100.00
(3421.4900.01/6150.4900.02)
4470.01 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 8'400.00 8'500.00 8'400.00
4479.01 Ruckerstattungen Nebenkosten 1'500.00 1'560.00
4612.01 Interne Verrechnung SF 1'500.00 1'500.00 1'500.00
62 Offentlicher Verkehr 1'078'300.00 1'063'900.00 76'000.00 982'857.74 78'562.43
Nettoergebnis 1'078'300.00 987'900.00 904'295.31
621 Bahninfrastruktur 13'200.00 13'200.00 6'373.60
6210 Bahninfrastruktur 13'200.00 13'200.00 6'373.60
6210 Bahninfrastruktur 13'200.00 13'200.00 6'373.60
3660.40 Planmassige Abschreibungen Investitionsbeitrdge an 6ffentliche 13'200.00 13'200.00 6'373.60
Unternehmungen
622 Regionalverkehr 10'000.00 10'000.00 10'175.90

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 64

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

6220 Regionalverkehr 10'000.00 10'000.00 10'175.90

6220 Regionalverkehr 10'000.00 10'000.00 10'175.90
3634.01 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 10'000.00
3634.05 Moonliner Oberland Ost 1'150.90
3634.06 Gästekarte öffentl. Verkehr 10'000.00 9'025.00

629 Öffentlicher Verkehr 1'055'100.00 1'040'700.00 76'000.00 966'308.24 78'562.43

6290 Öffentlicher Verkehr 100.00 65'700.00 76'000.00 65'635.24 78'562.43

6290 Öffentlicher Verkehr 100.00 65'700.00 76'000.00 65'635.24 78'562.43
3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 100.00 100.00 100.00
3130.66 * Tageskarten, Kauf (DS 6290) 65'000.00 64'995.27
3133.66 Tageskarten, Informatik (Hosting) (DS 6290) 600.00 539.97
4250.66 * Tageskarten, Verkauf (DS 6290) 76'000.00 78'562.43

6291 Gemeindeanteil Öffentlicher Verkehr 1'055'000.00 975'000.00 900'673.00

6291 Gemeindeanteil Öffentlicher Verkehr 1'055'000.00 975'000.00 900'673.00
3631.05 * LAG, öffentlicher Verkehr 1'055'000.00 975'000.00 900'673.00

7 Umweltschutz und Raumordnung 3'083'330.00 2'428'000.00 16'829'750.00 16'182'800.00 5'047'331.84 4'489'532.61
Nettoergebnis 655'330.00 646'950.00 557'799.23

72 Abwasserentsorgung 1'000'000.00 1'000'000.00 14'800'000.00 14'800'000.00 3'212'599.53 3'212'599.53

720 Abwasserentsorgung 1'000'000.00 1'000'000.00 14'800'000.00 14'800'000.00 3'212'599.53 3'212'599.53

7200 Abwasserentsorgung allgemein 1'000'000.00 1'000'000.00 9'300'000.00 800'000.00

7200 Abwasserentsorgung allgemein 1'000'000.00 1'000'000.00 9'300'000.00 800'000.00
3632.15 * Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken, Gebührenverbilligung 1'000'000.00 800'000.00
3893.01 * Einlage 8'500'000.00
4893.01 * Entnahme 1'000'000.00 800'000.00

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Seite 64

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
6220 Regionalverkehr 10'000.00 10'000.00 10'175.90
6220 Regionalverkehr 10'000.00 10'000.00 10'175.90
3634.01 Beitrage an o6ffentliche Unternehmungen 10'000.00
3634.05 Moonliner Oberland Ost 1'150.90
3634.06 Gastekarte o6ffentl. Verkehr 10'000.00 9'025.00
629 Offentlicher Verkehr 1'055'100.00 1'040'700.00 76'000.00 966'308.24 78'562.43
6290 Offentlicher Verkehr 100.00 65'700.00 76'000.00 65'635.24 78'562.43
6290 Offentlicher Verkehr 100.00 65'700.00 76'000.00 65'635.24 78'562.43
3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeitrage 100.00 100.00 100.00
3130.66 * Tageskarten, Kauf (DS 6290) 65'000.00 64'995.27
3133.66 Tageskarten, Informatik (Hosting) (DS 6290) 600.00 539.97
4250.66 * Tageskarten, Verkauf (DS 6290) 76'000.00 78'562.43
6291 Gemeindeanteil Offentlicher Verkehr 1'055'000.00 975'000.00 900'673.00
6291 Gemeindeanteil Offentlicher Verkehr 1'055'000.00 975'000.00 900'673.00
3631.05 * LAG, offentlicher Verkehr 1'055'000.00 975'000.00 900'673.00
7 Umweltschutz und Raumordnung 3'083'330.00 2'428°000.00 16'829'750.00 16'182'800.00 5'047'331.84 4'489'532.61
Nettoergebnis 655'330.00 646'950.00 557'799.23
72 Abwasserentsorgung 1'000°000.00 1°'000'000.00 14'800°000.00 14'800'000.00 3'212'599.53 3'212'599.53
720 Abwasserentsorgung 1'000°000.00 1°'000'000.00 14'800°000.00 14'800'000.00 3'212'599.53 3'212'599.53
7200 Abwasserentsorgung allgemein 1'000'000.00 1'000'000.00 9'300'000.00 800'000.00
7200 Abwasserentsorgung allgemein 1'000'000.00 1'000'000.00 9'300'000.00 800'000.00
3632.15 * Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken, Gebuhrenverbilligung 1'000'000.00 800'000.00
3893.01 * Einlage 8'500'000.00
4893.01 * Entnahme 1'000'000.00 800'000.00

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 65

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

7201 Abwasserentsorgung (Gemeindebetrieb) 5'500'000.00 14'000'000.00 3'212'599.53 3'212'599.53

7201 Abwasserentsorgung [Gemeindebetrieb] 5'500'000.00 14'000'000.00 3'212'599.53 3'212'599.53
3120.50 Ab-/Wasser, Energie (DS 7201) 6'550.78
3130.50 Diverse Entschädigungen (DS 7201) 59'788.92
3132.50 GEP-Abklärungen (DS 7201) 64'605.06
3132.51 Entschädigung Nachführung Werkkataster/Gewässerschutz (DS 7201) 33'114.49
3134.50 Haftpflicht-/Sachversicherung (DS 7201) 7'235.50
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 275.35
3143.50 Unterhalt (DS 7201) 72'702.36
3181.50 Tatsächliche Forderungsverluste (DS 7201) 432.50
3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten 276'285.73
3409.01 Interne Verrechnung Zinsen SF 3'602.40
3510.10 SF Werterhalt, Einlage (Wiederbeschaffungswert) 1'418'989.00
3510.50 SF Werterhalt, Einlage (Anschlussgebühren) 266'764.85
3612.06 Interne Verrechnung Verwaltungsaufwand SF (0220.4612.06) 60'318.00
3612.07 Interne Verrechnung Liegenschaft/Infrastruktur SF (0290.4612.07) 6'702.00
3612.08 Interne Verrechnung diverse SF (3421/6150.4612.08) 5'703.75
3632.50 Betriebsbeitrag ARA (DS 7201) 635'470.45
3632.51 Abgabe in Abwasserfonds (DS 7201) 226'397.30
3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an Gemeinden und

Gemeindeverbände
47'384.88

3661.20 * Ausserplanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an Gemeinden
und Gemeindeverbände

1'500'000.00

3898.01 * Einlage SF Übertragung VV (Art. 85a GV) 4'000'000.00
4240.50 Einmalige Anschlussgebühren (DS 7201) 266'764.85
4240.51 Grundgebühren (DS 7201) 849'650.56
4240.52 Verbrauchsgebühren (DS 7201) 1'648'205.20
4240.53 Grund-/Benützungsgebühren Eigene (DS 7201) 123'398.33
4240.54 Dienstleistungen (DS 7201) 213.60
4490.03 * Aufwertung VV, 1403 übrige Tiefbauten 4'000'000.00
4510.01 * SF Werterhalt, Entnahme 6'000'000.00 323'670.61
4611.50 Beiträge Kanton (DS 7201) 696.38
9010.01 SF, Ertragsüberschuss 20'276.21
9011.01 * SF, Aufwandüberschuss 4'000'000.00

73 Abfall 1'240'800.00 1'243'800.00 1'180'600.00 1'198'600.00 1'222'571.28 1'229'137.43

Einwohnergemeinde Interlaken

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Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Budget 2024
Ertrag

Budget 2023
Ertrag

Rechnung 2022

Aufwand Aufwand Aufwand Ertrag

7201

7201

3120.50
3130.50
3132.50
3132.51
3134.50
3137.01
3143.50
3181.50
3300.30
3409.01
3510.10
3510.50
3612.06
3612.07
3612.08
3632.50
3632.51
3660.20

3661.20

3898.01
4240.50
4240.51
4240.52
4240.53
4240.54
4490.03
4510.01
4611.50
9010.01
9011.01

73

*

*

*

Abwasserentsorgung (Gemeindebetrieb)

Abwasserentsorgung [Gemeindebetrieb]

Ab-/Wasser, Energie (DS 7201)

Diverse Entschadigungen (DS 7201)

GEP-Abklarungen (DS 7201)

Entschadigung Nachfiihrung Werkkataster/Gewasserschutz (DS 7201)
Haftpflicht-/Sachversicherung (DS 7201)

Liegenschaftssteuer und Schwellentelle

Unterhalt (DS 7201)

Tatsé&chliche Forderungsverluste (DS 7201)

Planmassige Abschreibungen tbrige Tiefbauten

Interne Verrechnung Zinsen SF

SF Werterhalt, Einlage (Wiederbeschaffungswert)

SF Werterhalt, Einlage (Anschlussgebuhren)

Interne Verrechnung Verwaltungsaufwand SF (0220.4612.06)
Interne Verrechnung Liegenschaft/Infrastruktur SF (0290.4612.07)
Interne Verrechnung diverse SF (3421/6150.4612.08)
Betriebsbeitrag ARA (DS 7201)

Abgabe in Abwasserfonds (DS 7201)

Planmassige Abschreibungen Investitionsbeitrdge an Gemeinden und
Gemeindeverbande

Ausserplanmassige Abschreibungen Investitionsbeitrage an Gemeinden
und Gemeindeverbande

Einlage SF Ubertragung VV (Art. 85a GV)

Einmalige Anschlussgebuihren (DS 7201)

Grundgebiihren (DS 7201)

Verbrauchsgebihren (DS 7201)

Grund-/Beniitzungsgebiihren Eigene (DS 7201)

Dienstleistungen (DS 7201)

Aufwertung VV, 1403 Ubrige Tiefbauten

SF Werterhalt, Entnahme

Beitrage Kanton (DS 7201)

SF, Ertragsiiberschuss

SF, Aufwanduberschuss

Abfall

5'500'000.00 14'000'000.00 3'212'599.53 3'212'599.53

5'500'000.00 14'000'000.00 3'212'599.53 3'212'599.53
6'550.78
59'788.92
64'605.06
33'114.49
7'235.50
275.35
72'702.36
432.50
276'285.73
3'602.40
1'418'989.00
266'764.85
60'318.00
6'702.00
5'703.75
635'470.45
226'397.30
47'384.88

1'500'000.00

4'000'000.00
266'764.85
849'650.56
1'648'205.20
123'398.33
213.60
4'000'000.00
6'000'000.00 323'670.61
696.38
20'276.21
4'000'000.00

1'240°800.00 1°243'800.00 1'180°600.00 1°'198'600.00 1'222'571.28 1'229'137.43

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 66

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

Nettoergebnis 3'000.00 18'000.00 6'566.15

730 Abfall 1'240'800.00 1'243'800.00 1'180'600.00 1'198'600.00 1'222'571.28 1'229'137.43

7301 Abfall (Gemeindebetrieb) 1'178'800.00 1'178'800.00 1'135'600.00 1'135'600.00 1'164'465.63 1'164'465.63

7301 Abfall [Gemeindebetrieb] 1'178'800.00 1'178'800.00 1'135'600.00 1'135'600.00 1'164'465.63 1'164'465.63
3010.01 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Monatslohn) 275'000.00 236'200.00 206'972.15
3010.09 Taggelder Kranken-/Unfallversicherung und Erwerbsersatz -6'375.50
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 17'400.00 15'100.00 12'765.55
3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 18'500.00 18'400.00 15'021.00
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 4'600.00 6'200.00 3'373.15
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 4'100.00 3'800.00 2'967.30
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 3'200.00 2'800.00 2'306.90
3101.40 Betriebs-, Verbrauchs- und Produktionsmaterial (DS 7301) 20'000.00 20'000.00 20'153.66
3102.40 Drucksachen, Publikationen (DS 7301) 7'000.00 7'000.00 6'258.08
3111.40 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge (DS 7301) 10'000.00 10'000.00 6'383.82
3112.40 Dienstkleider (DS 7301) 4'000.00 204.69
3113.40 Anschaffung Hardware (DS 7301) 500.00 500.00 14'168.00
3118.40 Anschaffung Software (DS 7301) 100.00
3130.02 Telefon- und Internetgebühren 100.00 48.00
3130.27 Papiersammlungen 22'000.00 22'000.00 17'015.20
3130.40 * Gebühren AVAG und Sammlungen (DS 7301) 530'000.00 510'000.00 513'080.56
3130.41 Altlastenuntersuchungen (DS 7301) 500.00 1'000.00
3130.42 Bring- und Hol-Tag (DS 7301) 10'500.00 9'500.00 9'700.81
3130.44 Diverse Entschädigungen (DS 7301) 11'000.00 11'000.00 9'803.75
3134.40 Haftpflicht-/Sachversicherung (DS 7301) 2'500.00 2'100.00 2'006.72
3137.02 Motorfahrzeugsteuern 2'000.00 2'000.00 1'680.30
3137.03 Schwerverkehrsabgabe 7'000.00 7'000.00 6'463.95
3151.40 Unterhalt Fahrzeuge, Maschinen (DS 7301) 20'000.00 17'000.00 36'674.30
3153.40 Unterhalt Hardware (DS 7301) 500.00 500.00
3158.40 Unterhalt Software (DS 7301) 3'700.00 2'800.00 3'511.08
3161.40 Mieten, Benützungskosten Anlagen (DS 7301) 6'000.00 6'000.00 12'494.10
3170.40 * Spesen (DS 7301) 900.00 300.00 168.10
3181.40 Tatsächliche Forderungsverluste (DS 7301) 1'000.00 1'000.00 241.41
3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten 3'500.00 3'500.00 3'410.50
3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 32'800.00 32'800.00 32'724.20
3300.99 * Planmässige Abschreibungen (bish. VV 8 J.) 39'200.00 39'173.15
3612.06 Interne Verrechnung Verwaltungsaufwand SF (0220.4612.06) 44'500.00 44'000.00 46'116.00

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Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
Nettoergebnis 3'000.00 18'000.00 6'566.15
730 Abfall 1'240'800.00 1°'243'800.00 1'180'600.00 1'198'600.00 1'222'571.28 1'229'137.43
7301 Abfall (Gemeindebetrieb) 1'178'800.00 1°'178'800.00 1'135'600.00 1'135'600.00 1'164'465.63 1'164'465.63
7301 Abfall [Gemeindebetrieb] 1'178'800.00 1'178'800.00 1'135'600.00 1'135'600.00 1'164'465.63 1'164'465.63
3010.01 * Léhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Monatslohn) 275'000.00 236'200.00 206'972.15
3010.09 Taggelder Kranken-/Unfallversicherung und Erwerbsersatz -6'375.50
3050.01 AG-Beitrage AHV, IV, EO, ALV 17'400.00 15'100.00 12'765.55
3052.01 AG-Beitrage Pensionskasse 18'500.00 18'400.00 15'021.00
3053.01 AG-Beitrage Unfallversicherung 4'600.00 6'200.00 3'373.15
3054.01 AG-Beitrage Familienausgleichskasse 4'100.00 3'800.00 2'967.30
3055.01 AG-Beitrage Krankentaggeldversicherung 3'200.00 2'800.00 2'306.90
3101.40 Betriebs-, Verbrauchs- und Produktionsmaterial (DS 7301) 20'000.00 20'000.00 20'153.66
3102.40 Drucksachen, Publikationen (DS 7301) 7'000.00 7'000.00 6'258.08
3111.40 Anschaffung Maschinen, Gerate und Fahrzeuge (DS 7301) 10'000.00 10'000.00 6'383.82
3112.40 Dienstkleider (DS 7301) 4'000.00 204.69
3113.40 Anschaffung Hardware (DS 7301) 500.00 500.00 14'168.00
3118.40 Anschaffung Software (DS 7301) 100.00
3130.02 Telefon- und Internetgebuhren 100.00 48.00
3130.27 Papiersammlungen 22'000.00 22'000.00 17'015.20
313040 * Gebihren AVAG und Sammlungen (DS 7301) 530'000.00 510'000.00 513'080.56
3130.41 Altlastenuntersuchungen (DS 7301) 500.00 1'000.00
3130.42 Bring- und Hol-Tag (DS 7301) 10'500.00 9'500.00 9'700.81
3130.44 Diverse Entschadigungen (DS 7301) 11'000.00 11'000.00 9'803.75
3134.40 Haftpflicht-/Sachversicherung (DS 7301) 2'500.00 2'100.00 2'006.72
3137.02 Motorfahrzeugsteuern 2'000.00 2'000.00 1'680.30
3137.03 Schwerverkehrsabgabe 7'000.00 7'000.00 6'463.95
3151.40 Unterhalt Fahrzeuge, Maschinen (DS 7301) 20'000.00 17'000.00 36'674.30
3153.40 Unterhalt Hardware (DS 7301) 500.00 500.00
3158.40 Unterhalt Software (DS 7301) 3'700.00 2'800.00 3'511.08
3161.40 Mieten, Benutzungskosten Anlagen (DS 7301) 6'000.00 6'000.00 12'494.10
317040 * Spesen (DS 7301) 900.00 300.00 168.10
3181.40 Tatsachliche Forderungsverluste (DS 7301) 1'000.00 1'000.00 241.41
3300.30 Planmassige Abschreibungen Ubrige Tiefbauten 3'500.00 3'500.00 3'410.50
3300.60 Planmassige Abschreibungen Mobilien 32'800.00 32'800.00 32'724.20
3300.99 * Planmassige Abschreibungen (bish. VV 8 J.) 39'200.00 39'173.15
3612.06 Interne Verrechnung Verwaltungsaufwand SF (0220.4612.06) 44'500.00 44'000.00 46'116.00

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Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3612.07 Interne Verrechnung Liegenschaft/Infrastruktur SF (0290.4612.07) 5'000.00 4'900.00 5'124.00
3612.08 Interne Verrechnung diverse SF (3421/6150.4612.08) 8'000.00 4'500.00 7'447.50
3612.12 Interne Verrechnung SF 1'500.00 1'500.00 1'500.00
3612.13 Bring- und Hol-Tag, interne Verrechnung SF

(1110.4612.01+3421/6150.4612.08)
7'000.00 7'000.00 3'938.00

3612.14 Beitrag Tierkörperbeseitigung 27'000.00 23'000.00 26'514.90
3612.18 Interne Verrechnung Gesamtertrag SF Abfall/Nicht-Monopol Abfall 65'000.00 63'000.00 64'671.80
4240.40 Grundgebühren (DS 7301) 458'000.00 455'000.00 448'063.75
4240.41 Grundgebühren Nicht-Monopol (DS 7301) 27'000.00 25'000.00 27'162.00
4240.42 AVAG (Sackgebühren) (DS 7301) 266'000.00 265'000.00 258'704.34
4240.43 * Container (Andock- und Gewichtsgebühr) (DS 7301) 268'000.00 200'000.00 258'478.09
4240.44 Container (Andock- und Gewichtsgebühr) Nicht-Monopol (DS 7301) 35'000.00 25'000.00 34'152.00
4240.45 Papiersammlungen, Altpapierverwertung (DS 7301) 30'000.00 20'000.00 41'828.83
4240.46 Dienstleistungen für Dritte (DS 7301) 15'000.00 15'000.00 21'154.84
4260.40 Bring- und Hol-Tag, Anteile Matten und Unterseen (DS 7301) 5'000.00 5'000.00 5'805.40
4260.41 VetroSwiss/AVAG, VEG Glas (DS 7301) 6'000.00 7'000.00 5'250.23
4270.01 Bussen 500.00 500.00 930.00
4409.01 Interne Verrechnung Zinsen SF 1'800.00 1'800.00 378.55
4451.40 Erträge aus Beteiligungen VV (DS 7301) 2'500.00 2'500.00 2'593.45
4463.40 Dividende AVAG (DS 7301) 2'000.00 1'900.00 1'858.50
4612.11 Interne Verrechnung Gesamtaufwand SF Abfall/Nicht-Monopol Abfall 62'000.00 45'000.00 58'105.65
9010.01 * SF, Ertragsüberschuss 2'400.00 36'758.50
9011.01 * SF, Aufwandüberschuss 66'900.00

7309 Abfall [Nicht-Monopol] 62'000.00 65'000.00 45'000.00 63'000.00 58'105.65 64'671.80

7309 Abfall [Nicht-Monopol] 62'000.00 65'000.00 45'000.00 63'000.00 58'105.65 64'671.80
3612.19 Interne Verrechnung Gesamtaufwand Nicht-Monopol Abfall/SF Abfall 62'000.00 45'000.00 58'105.65
4612.12 Interne Verrechnung Gesamtertrag Nicht-Monopol Abfall/SF Abfall 65'000.00 63'000.00 64'671.80

74 Verbauungen 25'000.00 30'000.00
Nettoergebnis 25'000.00 30'000.00

745 Naturgefahren 25'000.00 30'000.00

7450 Naturgefahren 25'000.00 30'000.00

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Seite 67

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022

Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3612.07 Interne Verrechnung Liegenschaft/Infrastruktur SF (0290.4612.07) 5'000.00 4'900.00 5'124.00
3612.08 Interne Verrechnung diverse SF (3421/6150.4612.08) 8'000.00 4'500.00 7'447.50
3612.12 Interne Verrechnung SF 1'500.00 1'500.00 1'500.00
3612.13 Bring- und Hol-Tag, interne Verrechnung SF 7'000.00 7'000.00 3'938.00

(1110.4612.01+3421/6150.4612.08)
3612.14 Beitrag Tierkorperbeseitigung 27'000.00 23'000.00 26'514.90
3612.18 Interne Verrechnung Gesamtertrag SF Abfall/Nicht-Monopol Abfall 65'000.00 63'000.00 64'671.80
4240.40 Grundgebihren (DS 7301) 458'000.00 455'000.00 448'063.75
4240.41 Grundgebiihren Nicht-Monopol (DS 7301) 27'000.00 25'000.00 27'162.00
4240.42 AVAG (Sackgebdtihren) (DS 7301) 266'000.00 265'000.00 258'704.34
424043 * Container (Andock- und Gewichtsgebihr) (DS 7301) 268'000.00 200'000.00 258'478.09
4240.44 Container (Andock- und Gewichtsgebuhr) Nicht-Monopol (DS 7301) 35'000.00 25'000.00 34'152.00
4240.45 Papiersammlungen, Altpapierverwertung (DS 7301) 30'000.00 20'000.00 41'828.83
4240.46 Dienstleistungen fur Dritte (DS 7301) 15'000.00 15'000.00 21'154.84
4260.40 Bring- und Hol-Tag, Anteile Matten und Unterseen (DS 7301) 5'000.00 5'000.00 5'805.40
4260.41 VetroSwiss/AVAG, VEG Glas (DS 7301) 6'000.00 7'000.00 5'250.23
4270.01 Bussen 500.00 500.00 930.00
4409.01 Interne Verrechnung Zinsen SF 1'800.00 1'800.00 378.55
4451.40 Ertrage aus Beteiligungen VV (DS 7301) 2'500.00 2'500.00 2'593.45
4463.40 Dividende AVAG (DS 7301) 2'000.00 1'900.00 1'858.50
4612.11 Interne Verrechnung Gesamtaufwand SF Abfall/Nicht-Monopol Abfall 62'000.00 45'000.00 58'105.65
9010.01 * SF, Ertragsiiberschuss 2'400.00 36'758.50
9011.01 * SF, Aufwanduberschuss 66'900.00
7309 Abfall [Nicht-Monopol] 62'000.00 65'000.00 45'000.00 63'000.00 58'105.65 64'671.80
7309 Abfall [Nicht-Monopol] 62'000.00 65'000.00 45'000.00 63'000.00 58'105.65 64'671.80
3612.19 Interne Verrechnung Gesamtaufwand Nicht-Monopol Abfall/SF Abfall 62'000.00 45'000.00 58'105.65
4612.12 Interne Verrechnung Gesamtertrag Nicht-Monopol Abfall/SF Abfall 65'000.00 63'000.00 64'671.80
74 Verbauungen 25'000.00 30'000.00
Nettoergebnis 25'000.00 30'000.00

745 Naturgefahren 25'000.00 30'000.00
7450 Naturgefahren 25'000.00 30'000.00

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 68

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

7450 Naturgefahren 25'000.00 30'000.00
3132.06 Notfallplanung Naturgefahren 10'000.00 15'000.00
3134.03 Stiftung Einsatzkosten der Gemeinden in a.o. Lagen 15'000.00 15'000.00

76 Bekämpfung von Umweltverschmutzung 36'980.00 109'950.00 53'005.90
Nettoergebnis 36'980.00 109'950.00 53'005.90

769 Bekämpfung von Umweltverschmutzung 36'980.00 109'950.00 53'005.90

7690 Bekämpfung von Umweltverschmutzung 36'980.00 109'950.00 53'005.90

7690 Bekämpfung von Umweltverschmutzung 36'980.00 109'950.00 53'005.90
3000.12 Sitzungsgelder FK Energie 1'250.00 1'250.00 720.00
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 15.00 11.65
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 5.00 0.95
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 5.00 2.70
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 5.00 1.05
3130.28 * Energiestadt 30'000.00 103'000.00 47'274.55
3170.12 Spesen FK Energie 500.00 500.00
3634.07 Regionalkonferenz Oberland-Ost, Energieberatung 5'200.00 5'200.00 4'995.00

77 Übriger Umweltschutz 597'750.00 100'000.00 509'900.00 100'000.00 486'324.08 47'795.65
Nettoergebnis 497'750.00 409'900.00 438'528.43

771 Friedhof und Bestattung 148'000.00 122'000.00 128'983.80

7710 Friedhof und Bestattung allgemein 148'000.00 122'000.00 128'983.80

7710 Friedhof und Bestattung allgemein 148'000.00 122'000.00 128'983.80
3130.29 Bestattungskosten 20'000.00 10'000.00 20'134.50
3632.11 * Begräbnisgemeindeverband Gsteig-Interlaken 128'000.00 112'000.00 108'849.30

779 Umweltschutz 449'750.00 100'000.00 387'900.00 100'000.00 357'340.28 47'795.65

7790 Umweltschutz 200.00 200.00 200.00

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

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Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
7450 Naturgefahren 25'000.00 30'000.00
3132.06 Notfallplanung Naturgefahren 10'000.00 15'000.00
3134.03 Stiftung Einsatzkosten der Gemeinden in a.o0. Lagen 15'000.00 15'000.00
76 Bekdampfung von Umweltverschmutzung 36'980.00 109'950.00 53'005.90
Nettoergebnis 36'980.00 109'950.00 53'005.90
769 Bekampfung von Umweltverschmutzung 36'980.00 109'950.00 53'005.90
7690 Bekampfung von Umweltverschmutzung 36'980.00 109'950.00 53'005.90
7690 Bekdampfung von Umweltverschmutzung 36'980.00 109'950.00 53'005.90
3000.12 Sitzungsgelder FK Energie 1'250.00 1'250.00 720.00
3050.01 AG-Beitrage AHV, IV, EO, ALV 15.00 11.65
3053.01 AG-Beitrage Unfallversicherung 5.00 0.95
3054.01 AG-Beitrage Familienausgleichskasse 5.00 2.70
3055.01 AG-Beitrage Krankentaggeldversicherung 5.00 1.05
3130.28 * Energiestadt 30'000.00 103'000.00 47'274.55
3170.12 Spesen FK Energie 500.00 500.00
3634.07 Regionalkonferenz Oberland-Ost, Energieberatung 5'200.00 5'200.00 4'995.00
77 Ubriger Umweltschutz 597'750.00 100'000.00 509'900.00 100'000.00 486'324.08 47'795.65
Nettoergebnis 497'750.00 409'900.00 438'528.43
771 Friedhof und Bestattung 148'000.00 122'000.00 128'983.80
7710 Friedhof und Bestattung allgemein 148'000.00 122'000.00 128'983.80
7710 Friedhof und Bestattung allgemein 148'000.00 122'000.00 128'983.80
3130.29 Bestattungskosten 20'000.00 10'000.00 20'134.50
3632.11 * Begrabnisgemeindeverband Gsteig-Interlaken 128'000.00 112'000.00 108'849.30
779 Umweltschutz 449'750.00 100'000.00 387'900.00 100'000.00 357'340.28 47'795.65
7790 Umweltschutz 200.00 200.00 200.00

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Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

7790 Umweltschutz 200.00 200.00 200.00
3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 200.00 200.00 200.00

7791 Öffentliche Toilettenanlagen 445'500.00 100'000.00 383'600.00 100'000.00 352'468.53 47'795.65

7791 Öffentliche Toilettenanlagen 445'500.00 100'000.00 383'600.00 100'000.00 352'468.53 47'795.65
3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 55'000.00 50'000.00 23'920.05
3120.01 Ab-/Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht 29'000.00 22'000.00 26'899.15
3130.04 Post- und Bankspesen 1'500.00 1'000.00 1'006.93
3130.07 Sicherheitsdienst/Bewachung 6'200.00 6'000.00 5'823.60
3130.30 Reinigungsvertrag 228'000.00 215'000.00 222'732.20
3130.31 Betreuung Gebührenautomaten 4'000.00 4'000.00 3'519.50
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 1'900.00 1'600.00 1'566.80
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 1'600.00 1'600.00 1'464.05
3144.01 * Baulicher Unterhalt 63'000.00 30'000.00 16'606.65
3161.01 Mieten, Benützungskosten Anlagen 3'500.00 6'000.00 2'126.50
3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten 37'400.00 32'600.00 32'522.90
3632.12 Reinigungsarbeiten WC Schlossareal 5'500.00 5'200.00 5'380.20
3910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 8'900.00 8'600.00 8'900.00
4240.76 Benützungsgebühren Toilettenanlagen (DS 7791) 100'000.00 100'000.00 47'795.65

7792 Hundetoiletten 4'050.00 4'100.00 4'671.75

7792 Hundetoiletten 4'050.00 4'100.00 4'671.75
3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'000.00 4'000.00 4'671.75
3900.03 Interne Verrechnung Material- und Warenbezüge

(3421.4900.01/6150.4900.02)
50.00 100.00

79 Raumordnung 182'800.00 84'200.00 199'300.00 84'200.00 72'831.05
Nettoergebnis 98'600.00 115'100.00 72'831.05

790 Raumordnung 182'800.00 84'200.00 199'300.00 84'200.00 72'831.05

7900 Raumordnung allgemein 50'100.00 67'300.00 25'656.05

7900 Raumordnung allgemein 50'100.00 67'300.00 25'656.05

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

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Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022

Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
7790 Umweltschutz 200.00 200.00 200.00
3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeitrage 200.00 200.00 200.00

7791 Offentliche Toilettenanlagen 445'500.00 100°000.00 383'600.00 100'000.00 352'468.53 47'795.65

7791 Offentliche Toilettenanlagen 445'500.00 100°000.00 383'600.00 100'000.00 352'468.53 47'795.65
3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 55'000.00 50'000.00 23'920.05
3120.01 Ab-/Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht 29'000.00 22'000.00 26'899.15
3130.04 Post- und Bankspesen 1'500.00 1'000.00 1'006.93
3130.07 Sicherheitsdienst/Bewachung 6'200.00 6'000.00 5'823.60
3130.30 Reinigungsvertrag 228'000.00 215'000.00 222'732.20
3130.31 Betreuung Gebulhrenautomaten 4'000.00 4'000.00 3'519.50
3134.01 Haftpflicht-/Sachversicherung 1'900.00 1'600.00 1'566.80
3137.01 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 1'600.00 1'600.00 1'464.05
3144.01 Baulicher Unterhalt 63'000.00 30'000.00 16'606.65
3161.01 Mieten, Benutzungskosten Anlagen 3'500.00 6'000.00 2'126.50
3300.40 Planmassige Abschreibungen Hochbauten 37'400.00 32'600.00 32'522.90
3632.12 Reinigungsarbeiten WC Schlossareal 5'500.00 5'200.00 5'380.20
3910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen 8'900.00 8'600.00 8'900.00

4240.76 Benitzungsgeblhren Toilettenanlagen (DS 7791) 100'000.00 100'000.00 47'795.65
7792 Hundetoiletten 4'050.00 4'100.00 4'671.75
7792 Hundetoiletten 4'050.00 4'100.00 4'671.75
3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'000.00 4'000.00 4'671.75

3900.03 Interne Verrechnung Material- und Warenbezlge 50.00 100.00
(3421.4900.01/6150.4900.02)

79 Raumordnung 182'800.00 84'200.00 199'300.00 84'200.00 72'831.05

Nettoergebnis 98'600.00 115'100.00 72'831.05
790 Raumordnung 182'800.00 84'200.00 199'300.00 84'200.00 72'831.05
7900 Raumordnung allgemein 50'100.00 67'300.00 25'656.05
7900 Raumordnung allgemein 50°100.00 67'300.00 25'656.05

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Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3132.01 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 35'000.00 50'000.00 2'599.65
3132.07 Richtplan Energie Bödeli, Revision 392.65
3320.90 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 13'600.00 12'800.00 13'563.75
3611.10 * Gewässerrichtplan Lütschine, Entschädigung an Kanton 1'500.00 4'500.00 9'100.00

7907 Regionalkonferenzen 48'500.00 47'800.00 47'175.00

7907 Regionalkonferenzen 48'500.00 47'800.00 47'175.00
3634.08 Regionalkonferenz Oberland-Ost, Basisbeitrag 48'500.00 47'800.00 47'175.00

7909 Mehrwertabschöpfung - neurechtlich 84'200.00 84'200.00 84'200.00 84'200.00

7909 Mehrwertabschöpfung - neurechtlich 84'200.00 84'200.00 84'200.00 84'200.00
3510.01 * SF Mehrwertabschöpfung, Einlage 75'700.00 75'700.00
3701.01 * Mehrwertabschöpfung Kantonsanteil, Weiterleitung 8'500.00 8'500.00
4022.02 * Mehrwertabschöpfung Gemeindeanteil 75'700.00 75'700.00
4707.01 * Mehrwertabschöpfung Kantonsanteil 8'500.00 8'500.00

8 Volkswirtschaft 469'800.00 216'800.00 436'840.00 221'500.00 384'831.50 218'935.70
Nettoergebnis 253'000.00 215'340.00 165'895.80

81 Landwirtschaft 7'700.00 7'700.00 7'424.80
Nettoergebnis 7'700.00 7'700.00 7'424.80

811 Verwaltung, Vollzug und Kontrolle 6'900.00 6'900.00 6'660.00

8110 Verwaltung, Vollzug und Kontrolle 6'900.00 6'900.00 6'660.00

8110 Verwaltung, Vollzug und Kontrolle 6'900.00 6'900.00 6'660.00
3634.09 Regionalkonferenz Oberland-Ost, Landschaftsfonds 6'900.00 6'900.00 6'660.00

814 Produktionsverbesserungen Pflanzen 800.00 800.00 764.80

8140 Produktionsverbesserungen Pflanzen 800.00 800.00 764.80

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Seite 70

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
3132.01 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 35'000.00 50'000.00 2'599.65
3132.07 Richtplan Energie Bddeli, Revision 392.65
3320.90 Planmassige Abschreibungen immaterielle Anlagen 13'600.00 12'800.00 13'563.75
3611.10 * Gewasserrichtplan Lutschine, Entschadigung an Kanton 1'500.00 4'500.00 9'100.00
7907 Regionalkonferenzen 48'500.00 47'800.00 47'175.00
7907 Regionalkonferenzen 48'500.00 47'800.00 47'175.00
3634.08 Regionalkonferenz Oberland-Ost, Basisbeitrag 48'500.00 47'800.00 47'175.00
7909 Mehrwertabschopfung - neurechtlich 84'200.00 84'200.00 84'200.00 84'200.00
7909 Mehrwertabschopfung - neurechtlich 84'200.00 84'200.00 84'200.00 84'200.00
3510.01 * SF Mehrwertabschdpfung, Einlage 75'700.00 75'700.00
3701.01 * Mehrwertabschdpfung Kantonsanteil, Weiterleitung 8'500.00 8'500.00
4022.02 * Mehrwertabschdpfung Gemeindeanteil 75'700.00 75'700.00
4707.01 * Mehrwertabschépfung Kantonsanteil 8'500.00 8'500.00
8 Volkswirtschaft 469'800.00 216'800.00 436'840.00 221'500.00 384'831.50 218'935.70
Nettoergebnis 253'000.00 215'340.00 165'895.80
81 Landwirtschaft 7'700.00 7'700.00 7'424.80
Nettoergebnis 7'700.00 7'700.00 7'424.80
811 Verwaltung, Vollzug und Kontrolle 6'900.00 6'900.00 6'660.00
8110 Verwaltung, Vollzug und Kontrolle 6'900.00 6'900.00 6'660.00
8110 Verwaltung, Vollzug und Kontrolle 6'900.00 6'900.00 6'660.00
3634.09 Regionalkonferenz Oberland-Ost, Landschaftsfonds 6'900.00 6'900.00 6'660.00
814 Produktionsverbesserungen Pflanzen 800.00 800.00 764.80
8140 Produktionsverbesserungen Pflanzen 800.00 800.00 764.80

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Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

8140 Produktionsverbesserungen Pflanzen 800.00 800.00 764.80
3632.13 Ackerbaustellenleitung 800.00 800.00 764.80

82 Forstwirtschaft 56'500.00 59'000.00 40'242.85
Nettoergebnis 56'500.00 59'000.00 40'242.85

820 Forstwirtschaft 56'500.00 59'000.00 40'242.85

8200 Forstwirtschaft 56'500.00 59'000.00 40'242.85

8200 Forstwirtschaft 56'500.00 59'000.00 40'242.85
3631.06 Unterhalt Schutzwaldpflege 15'000.00 18'000.00
3632.14 Gemeindeverband für die Erhaltung der Wälder der Region Oberland 41'500.00 41'000.00 40'242.85

84 Tourismus 365'560.00 13'500.00 340'540.00 21'000.00 304'325.90 13'568.00
Nettoergebnis 352'060.00 319'540.00 290'757.90

840 Tourismus 365'560.00 13'500.00 340'540.00 21'000.00 304'325.90 13'568.00

8400 Tourismus 138'350.00 13'500.00 140'530.00 21'000.00 125'032.80 13'568.00

8400 Tourismus 138'350.00 13'500.00 140'530.00 21'000.00 125'032.80 13'568.00
3101.06 Beschilderung Liegenschaften (gemäss Kurtaxenreglement) 6'000.00 8'000.00 4'089.80
3130.32 Beziehungen zu ausländischen Orten 10'000.00 10'000.00 3'418.00
3635.09 Interlaken Congress & Events AG 87'350.00 87'530.00 87'525.00
3635.11 Swiss Economic Forum 35'000.00 35'000.00 30'000.00
4260.12 Swiss Economic Forum, Anteile Matten und Unterseen 13'000.00 13'000.00 13'000.00
4260.13 Beschilderung Liegenschaften (gemäss Kurtaxenreglement) 500.00 8'000.00 568.00

8406 Regionaler Tourismus 227'210.00 200'010.00 179'293.10

8406 Regionaler Tourismus 227'210.00 200'010.00 179'293.10
3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 3'130.00 3'130.00 3'125.00
3130.33 TOI Event-Koordination Bödeli 8'000.00 8'000.00 8'000.00
3634.10 TOI (Tourismusorganisation Interlaken) 145'880.00 145'880.00 145'875.00
3635.12 * Beiträge Wirtschafts-/Tourismusförderung 70'200.00 43'000.00 22'293.10

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Seite 71

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
8140 Produktionsverbesserungen Pflanzen 800.00 800.00 764.80
3632.13 Ackerbaustellenleitung 800.00 800.00 764.80
82 Forstwirtschaft 56'500.00 59'000.00 40'242.85
Nettoergebnis 56'500.00 59'000.00 40'242.85
820 Forstwirtschaft 56'500.00 59'000.00 40'242.85
8200 Forstwirtschaft 56'500.00 59'000.00 40'242.85
8200 Forstwirtschaft 56'500.00 59'000.00 40'242.85
3631.06 Unterhalt Schutzwaldpflege 15'000.00 18'000.00
3632.14 Gemeindeverband fir die Erhaltung der Walder der Region Oberland 41'500.00 41'000.00 40'242.85
84 Tourismus 365'560.00 13'500.00 340'540.00 21'000.00 304'325.90 13'568.00
Nettoergebnis 352'060.00 319'540.00 290'757.90
840 Tourismus 365'560.00 13'500.00 340'540.00 21'000.00 304'325.90 13'568.00
8400 Tourismus 138'350.00 13'500.00 140'530.00 21'000.00 125'032.80 13'568.00
8400 Tourismus 138'350.00 13'500.00 140'530.00 21'000.00 125'032.80 13'568.00
3101.06 Beschilderung Liegenschaften (gemass Kurtaxenreglement) 6'000.00 8'000.00 4'089.80
3130.32 Beziehungen zu auslandischen Orten 10'000.00 10'000.00 3'418.00
3635.09 Interlaken Congress & Events AG 87'350.00 87'530.00 87'525.00
3635.11 Swiss Economic Forum 35'000.00 35'000.00 30'000.00
4260.12 Swiss Economic Forum, Anteile Matten und Unterseen 13'000.00 13'000.00 13'000.00
4260.13 Beschilderung Liegenschaften (gemass Kurtaxenreglement) 500.00 8'000.00 568.00
8406 Regionaler Tourismus 227'210.00 200'010.00 179'293.10
8406 Regionaler Tourismus 227'210.00 200'010.00 179'293.10
3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeitrage 3'130.00 3'130.00 3'125.00
3130.33 TOI Event-Koordination Bodeli 8'000.00 8'000.00 8'000.00
3634.10 TOI (Tourismusorganisation Interlaken) 145'880.00 145'880.00 145'875.00
3635.12 Beitrage Wirtschafts-/Tourismusférderung 70'200.00 43'000.00 22'293.10

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 72

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

85 Industrie, Gewerbe, Handel 40'040.00 3'300.00 29'600.00 500.00 32'837.95 1'600.00
Nettoergebnis 36'740.00 29'100.00 31'237.95

850 Industrie, Gewerbe, Handel 40'040.00 3'300.00 29'600.00 500.00 32'837.95 1'600.00

8500 Industrie, Gewerbe, Handel 3'300.00 500.00 1'600.00

8500 Industrie, Gewerbe, Handel 3'300.00 500.00 1'600.00
4451.01 Erträge aus Beteiligungen VV 3'300.00 500.00 1'600.00

8506 Regionale Wirtschaftsförderung 40'040.00 29'600.00 32'837.95

8506 Regionale Wirtschaftsförderung 40'040.00 29'600.00 32'837.95
3000.13 Sitzungsgelder WTK 4'900.00 4'000.00 2'220.00
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 25.00 21.35
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 5.00 1.75
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 5.00 4.95
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 5.00 1.90
3170.13 Spesen WTK 600.00 600.00 138.00
3199.15 Freier Kredit WTK 4'500.00 5'000.00 450.00
3635.01 Beiträge an private Unternehmungen 5'000.00 10'000.00
3635.16 Verein Standortförderung Wirtschaftsraum Interlaken-Jungfrau 25'000.00 20'000.00 20'000.00

87 Brennstoffe und Energie 200'000.00 200'000.00 203'767.70
Nettoergebnis 200'000.00 200'000.00 203'767.70

871 Elektrizität 200'000.00 200'000.00 203'767.70

8710 Elektrizität allgemein 200'000.00 200'000.00 203'767.70

8710 Elektrizität allgemein 200'000.00 200'000.00 203'767.70
4462.01 * Abgeltung IBI 200'000.00 200'000.00 203'767.70

9 Finanzen und Steuern 4'065'874.00 23'982'726.00 4'978'800.00 23'288'655.00 7'136'874.29 23'625'869.48

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Seite 72

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022

Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

85 Industrie, Gewerbe, Handel 40'040.00 3'300.00 29'600.00 500.00 32'837.95 1'600.00

Nettoergebnis 36'740.00 29'100.00 31'237.95

850 Industrie, Gewerbe, Handel 40'040.00 3'300.00 29'600.00 500.00 32'837.95 1'600.00

8500 Industrie, Gewerbe, Handel 3'300.00 500.00 1'600.00

8500 Industrie, Gewerbe, Handel 3'300.00 500.00 1'600.00

4451.01 Ertrage aus Beteiligungen VV 3'300.00 500.00 1'600.00
8506 Regionale Wirtschaftsforderung 40'040.00 29'600.00 32'837.95
8506 Regionale Wirtschaftsforderung 40'040.00 29'600.00 32'837.95
3000.13 Sitzungsgelder WTK 4'900.00 4'000.00 2'220.00
3050.01 AG-Beitrage AHV, IV, EO, ALV 25.00 21.35
3053.01 AG-Beitréage Unfallversicherung 5.00 1.75
3054.01 AG-Beitrage Familienausgleichskasse 5.00 4,95
3055.01 AG-Beitrage Krankentaggeldversicherung 5.00 1.90
3170.13 Spesen WTK 600.00 600.00 138.00
3199.15 Freier Kredit WTK 4'500.00 5'000.00 450.00
3635.01 Beitrage an private Unternehmungen 5'000.00 10'000.00
3635.16 Verein Standortférderung Wirtschaftsraum Interlaken-Jungfrau 25'000.00 20'000.00 20'000.00

87 Brennstoffe und Energie 200'000.00 200'000.00 203'767.70
Nettoergebnis 200'000.00 200'000.00 203'767.70

871 Elektrizitat 200'000.00 200'000.00 203'767.70

8710 Elektrizitit allgemein 200'000.00 200'000.00 203'767.70

8710 Elektrizitit allgemein 200'000.00 200'000.00 203'767.70

4462.01 *  Abgeltung IBI 200'000.00 200'000.00 203'767.70

Finanzen und Steuern

4'065'874.00 23'982'726.00 4'978'800.00 23'288'655.00 7'136'874.29 23'625'869.48

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 73

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

Nettoergebnis 19'916'852.00 18'309'855.00 16'488'995.19

91 Steuern 1'036'100.00 20'780'500.00 1'034'100.00 19'947'000.00 1'318'774.04 19'587'164.60
Nettoergebnis 19'744'400.00 18'912'900.00 18'268'390.56

910 Steuern 1'036'100.00 20'780'500.00 1'034'100.00 19'947'000.00 1'318'774.04 19'587'164.60

9100 Allgemeine Gemeindesteuern 180'000.00 16'484'000.00 167'000.00 15'779'000.00 596'779.75 15'382'277.15

9100 Allgemeine Gemeindesteuern 180'000.00 16'484'000.00 167'000.00 15'779'000.00 596'779.75 15'382'277.15
3180.01 Wertberichtigungen auf Forderungen 400'000.00
3181.01 Tatsächliche Forderungsverluste 175'000.00 160'000.00 193'113.55
3181.03 Forderungsverzichte 5'000.00 7'000.00 3'666.20
4000.01 * Einkommenssteuern 10'500'000.00 10'200'000.00 9'830'708.45
4000.20 Nachsteuern und Bussen 45'000.00 40'000.00 49'527.60
4000.40 * Aktive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern 890'000.00 850'000.00 720'124.95
4000.50 * Passive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern -350'000.00 -330'000.00 -358'630.00
4000.60 Pauschale Steueranrechnungen natürliche Personen -5'000.00 -5'000.00 -5'652.05
4001.01 * Vermögenssteuern 1'700'000.00 1'400'000.00 1'536'367.10
4001.40 * Aktive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern 140'000.00 110'000.00 157'276.55
4001.50 * Passive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern -130'000.00 -110'000.00 -132'964.40
4002.01 * Quellensteuern 650'000.00 570'000.00 881'033.05
4002.10 Quellensteuern ausserhalb der Ertragsabrechnung (BGSA) 2'000.00 2'000.00 1'529.00
4010.01 * Gewinnsteuern 2'850'000.00 2'300'000.00 1'764'922.50
4010.40 * Aktive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern 1'000'000.00 1'100'000.00 1'560'406.10
4010.50 * Passive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern -900'000.00 -500'000.00 -1'792'937.10
4010.70 * Rückstellungen für Steuerteilungen juristische Personen -10'000.00 50'000.00 1'140'000.00
4011.01 Kapitalsteuern 55'000.00 50'000.00 39'920.05
4011.40 Aktive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern 20'000.00 25'000.00 4'258.15
4011.50 Passive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern -8'000.00 -8'000.00 -26'686.35
4019.01 Holdingsteuern -117.35
4029.01 Eingang abgeschriebene Steuern 35'000.00 35'000.00 13'190.90

9101 Sondersteuern 5'000.00 721'000.00 5'000.00 582'500.00 1'679.00 859'802.35

9101 Sondersteuern 5'000.00 721'000.00 5'000.00 582'500.00 1'679.00 859'802.35
3180.01 Wertberichtigungen auf Forderungen 150.00
3181.01 Tatsächliche Forderungsverluste 5'000.00 5'000.00 1'529.00

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Seite 73

9

910

9100

9100

3180.01
3181.01
3181.03
4000.01
4000.20
4000.40
4000.50
4000.60
4001.01
4001.40
4001.50
4002.01
4002.10
4010.01
4010.40
4010.50
4010.70
4011.01
4011.40
4011.50
4019.01
4029.01

9101

9101

3180.01
3181.01

* * * *

* * * *

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
Nettoergebnis 19'916'852.00 18'309'855.00 16'488'995.19

Steuern
Nettoergebnis

Steuern

Allgemeine Gemeindesteuern

Allgemeine Gemeindesteuern
Wertberichtigungen auf Forderungen
Tatsachliche Forderungsverluste

Forderungsverzichte
Einkommenssteuern
Nachsteuern und Bussen

Aktive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern
Passive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern
Pauschale Steueranrechnungen nattrliche Personen

Vermdgenssteuern

Aktive Steuerausscheidungen Vermogenssteuern
Passive Steuerausscheidungen Vermbgenssteuern

Quellensteuern

Quellensteuern ausserhalb der Ertragsabrechnung (BGSA)

Gewinnsteuern

Aktive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern
Passive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern
Ruckstellungen flir Steuerteilungen juristische Personen

Kapitalsteuern

Aktive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern
Passive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern

Holdingsteuern

Eingang abgeschriebene Steuern

Sondersteuern

Sondersteuern

Wertberichtigungen auf Forderungen
Tatsachliche Forderungsverluste

1'036'100.00 20*780'500.00 1'034'100.00 19'947°'000.00 1'318'774.04 19'587'164.60

19'744'400.00

18'912'900.00

18'268'390.56

1'036°100.00 20°780'500.00 1'034°100.00 19'947'000.00 1'318'774.04 19°'587'164.60

180'000.00 16'484'000.00

180'000.00 16'484'000.00

175'000.00
5'000.00
10'500'000.00
45'000.00
890'000.00
-350'000.00
-5'000.00
1'700'000.00
140'000.00
-130'000.00
650'000.00
2'000.00
2'850'000.00
1'000'000.00
-900'000.00
-10'000.00
55'000.00
20'000.00
-8'000.00

35'000.00

5'000.00 721'000.00

5'000.00 721'000.00

5'000.00

167'000.00 15'779'000.00

167'000.00 15'779'000.00

160'000.00
7'000.00
10'200'000.00
40'000.00
850'000.00
-330'000.00
-5'000.00
1'400'000.00
110'000.00
-110'000.00
570'000.00
2'000.00
2'300'000.00
1'100'000.00
-500'000.00
50'000.00
50'000.00
25'000.00
-8'000.00

35'000.00

5'000.00 582'500.00

5'000.00 582'500.00

5'000.00

596'779.75 15'382'277.15

596'779.75 15'382'277.15
400'000.00
193'113.55
3'666.20

9'830'708.45

49'5627.60

720'124.95

-358'630.00

-5'652.05

1'5636'367.10

157'276.55

-132'964.40

881'033.05

1'529.00

1'764'922.50

1'560'406.10

-1'792'937.10

1'140'000.00

39'920.05

4'258.15

-26'686.35

-117.35

13'190.90

1'679.00  859'802.35
1'679.00

150.00
1'529.00

859'802.35

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 74

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

4000.80 Lotteriegewinnsteuern 500.00 2'000.00
4022.01 * Grundstückgewinnsteuern 450'000.00 340'000.00 568'252.35
4022.10 * Sonderveranlagungen 270'000.00 240'000.00 290'528.55
4029.01 Eingang abgeschriebene Steuern 500.00 500.00 1'021.45

9102 Liegenschaftssteuern 500.00 2'700'500.00 1'500.00 2'700'500.00 -4'044.51 2'594'825.30

9102 Liegenschaftssteuern 500.00 2'700'500.00 1'500.00 2'700'500.00 -4'044.51 2'594'825.30
3180.01 Wertberichtigungen auf Forderungen -4'000.00
3181.01 Tatsächliche Forderungsverluste 500.00 1'500.00 -44.51
4021.01 Liegenschaftssteuern 2'700'000.00 2'700'000.00 2'594'825.30
4029.01 Eingang abgeschriebene Steuern 500.00 500.00

9103 Hundetaxe 600.00 25'000.00 600.00 25'000.00 500.00 26'400.00

9103 Hundetaxe 600.00 25'000.00 600.00 25'000.00 500.00 26'400.00
3181.01 Tatsächliche Forderungsverluste 500.00 500.00 500.00
3181.03 Forderungsverzichte 100.00 100.00
4033.01 Hundetaxe 25'000.00 25'000.00 26'400.00

9105 Tourismusabgabe 500'000.00 500'000.00 500'000.00 500'000.00 498'353.50 498'353.50

9105 Tourismusabgabe 500'000.00 500'000.00 500'000.00 500'000.00 498'353.50 498'353.50
3636.18 TFA, Weiterleitung Erträge an TOI 500'000.00 500'000.00 498'353.50
4039.01 TFA, Erträge 500'000.00 500'000.00 498'353.50

9106 Schwellentelle 350'000.00 350'000.00 360'000.00 360'000.00 225'506.30 225'506.30

9106 Schwellentelle 350'000.00 350'000.00 360'000.00 360'000.00 225'506.30 225'506.30
3612.15 Schwellentelle, Ablieferung an Schwellenkorporation Bödeli Süd 350'000.00 360'000.00 225'506.30
4039.02 Schwellentelle 350'000.00 360'000.00 225'506.30

93 Finanz- und Lastenausgleich 1'557'000.00 143'000.00 2'058'000.00 150'000.00 2'652'248.00 144'227.00
Nettoergebnis 1'414'000.00 1'908'000.00 2'508'021.00

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Seite 74

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
4000.80 Lotteriegewinnsteuern 500.00 2'000.00
4022.01 Grundstlickgewinnsteuern 450'000.00 340'000.00 568'252.35
4022.10 Sonderveranlagungen 270'000.00 240'000.00 290'528.55
4029.01 Eingang abgeschriebene Steuern 500.00 500.00 1'021.45
9102 Liegenschaftssteuern 500.00 2'700'500.00 1'500.00 2'700'500.00 -4'044.51 2'594'825.30
9102 Liegenschaftssteuern 500.00 2'700'500.00 1'500.00 2'700'500.00 -4'044.51 2'594'825.30
3180.01 Wertberichtigungen auf Forderungen -4'000.00
3181.01 Tatsachliche Forderungsverluste 500.00 1'500.00 -44.51
4021.01 Liegenschaftssteuern 2'700'000.00 2'700'000.00 2'594'825.30
4029.01 Eingang abgeschriebene Steuern 500.00 500.00
9103 Hundetaxe 600.00 25'000.00 600.00 25'000.00 500.00 26'400.00
9103 Hundetaxe 600.00 25'000.00 600.00 25'000.00 500.00 26'400.00
3181.01 Tatsé&chliche Forderungsverluste 500.00 500.00 500.00
3181.03 Forderungsverzichte 100.00 100.00
4033.01 Hundetaxe 25'000.00 25'000.00 26'400.00
9105 Tourismusabgabe 500'000.00 500°000.00 500'000.00 500°000.00 498'353.50 498'353.50
9105 Tourismusabgabe 500'000.00 500°000.00 500'000.00 500°000.00 498'353.50 498'353.50
3636.18 TFA, Weiterleitung Ertrage an TOI 500'000.00 500'000.00 498'353.50
4039.01 TFA, Ertrage 500'000.00 500'000.00 498'353.50
9106 Schwellentelle 350'000.00 350'000.00 360'000.00 360'000.00 225'506.30 225'506.30
9106 Schwellentelle 350'000.00 350°000.00 360'000.00 360°000.00 225'506.30 225'506.30
3612.15 Schwellentelle, Ablieferung an Schwellenkorporation Bédeli Sud 350'000.00 360'000.00 225'506.30
4039.02 Schwellentelle 350'000.00 360'000.00 225'506.30
93 Finanz- und Lastenausgleich 1'557'000.00 143'000.00 2'058'000.00 150'000.00 2'652'248.00 144'227.00
Nettoergebnis 1'414'000.00 1'908'000.00 2'508'021.00

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Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

930 Finanz- und Lastenausgleich 1'557'000.00 143'000.00 2'058'000.00 150'000.00 2'652'248.00 144'227.00

9300 Finanz- und Lastenausgleich 1'557'000.00 143'000.00 2'058'000.00 150'000.00 2'652'248.00 144'227.00

9300 Finanz- und Lastenausgleich 1'557'000.00 143'000.00 2'058'000.00 150'000.00 2'652'248.00 144'227.00
3621.60 * LAG, neue Aufgabenteilung 1'062'000.00 1'053'000.00 1'047'502.00
3622.70 * Disparitätenabbau 495'000.00 1'005'000.00 1'604'746.00
4621.60 * Soziodemografischer Zuschuss 143'000.00 150'000.00 144'227.00

95 Ertragsanteile, übrige 610'000.00 450'000.00 587'454.55
Nettoergebnis 610'000.00 450'000.00 587'454.55

950 Ertragsanteile, übrige 610'000.00 450'000.00 587'454.55

9500 Ertragsanteile, übrige 610'000.00 450'000.00 587'454.55

9500 Ertragsanteile, übrige 610'000.00 450'000.00 587'454.55
4024.01 Erbschafts- und Schenkungssteuern 50'000.00 50'000.00 61'054.05
4600.01 * Ertragsanteile an direkter Bundessteuer 560'000.00 400'000.00 526'400.50

96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 1'451'476.00 1'521'226.00 897'000.00 1'451'300.00 1'209'899.96 2'378'556.88
Nettoergebnis 69'750.00 554'300.00 1'168'656.92

961 Zinsen 711'050.00 576'600.00 222'400.00 574'100.00 145'400.60 596'949.25

9610 Zinsen 711'050.00 576'600.00 222'400.00 574'100.00 145'400.60 596'949.25

9610 Zinsen 711'050.00 576'600.00 222'400.00 574'100.00 145'400.60 596'949.25
3181.06 Verzugszins Steuern, tatsächliche Forderungsverluste 8'000.00 9'000.00 3'586.65
3181.07 Verzugszins Steuern, Forderungsverzichte 100.00 100.00
3401.01 * Zinsen kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 45'300.00 63'350.00
3406.01 * Zinsen langfristige Finanzverbindlichkeiten 690'000.00 150'000.00 69'540.00
3409.02 Interne Verrechnung Zinsen SF

(1403/2199/5722/6156/7201/7301.4409.01)
2'950.00 3'000.00 670.15

3499.01 Vergütungszinsen Steuern 10'000.00 15'000.00 8'253.80
4401.01 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 8'425.95

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

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Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
930 Finanz- und Lastenausgleich 1'557'000.00 143'000.00 2'058'000.00 150'000.00 2'652'248.00 144'227.00
9300 Finanz- und Lastenausgleich 1'557'000.00 143'000.00 2'058'000.00 150'000.00 2'652'248.00 144'227.00
9300 Finanz- und Lastenausgleich 1'557'000.00 143'000.00 2'058'000.00 150'000.00 2'652'248.00 144'227.00
3621.60 * LAG, neue Aufgabenteilung 1'062'000.00 1'053'000.00 1'047'502.00
3622.70 * Disparitatenabbau 495'000.00 1'005'000.00 1'604'746.00
4621.60 * Soziodemografischer Zuschuss 143'000.00 150'000.00 144'227.00
95 Ertragsanteile, librige 610'000.00 450'000.00 587'454.55
Nettoergebnis 610'000.00 450'000.00 587'454.55
950 Ertragsanteile, librige 610'000.00 450'000.00 587'454.55
9500 Ertragsanteile, librige 610'000.00 450'000.00 587'454.55
9500 Ertragsanteile, librige 610'000.00 450'000.00 587'454.55
4024.01 Erbschafts- und Schenkungssteuern 50'000.00 50'000.00 61'054.05
4600.01 * Ertragsanteile an direkter Bundessteuer 560'000.00 400'000.00 526'400.50
96 Vermogens- und Schuldenverwaltung 1'451'476.00 1'521'226.00 897'000.00 1'451'300.00 1'209'899.96 2'378'556.88
Nettoergebnis 69'750.00 554'300.00 1'168'656.92
961 Zinsen 711'050.00 576'600.00 222'400.00 574'100.00 145'400.60 596'949.25
9610 Zinsen 711'050.00 576'600.00 222'400.00 574'100.00 145'400.60 596'949.25
9610 Zinsen 711'050.00 576'600.00 222'400.00 574'100.00 145'400.60 596'949.25
3181.06 Verzugszins Steuern, tatsachliche Forderungsverluste 8'000.00 9'000.00 3'586.65
3181.07 Verzugszins Steuern, Forderungsverzichte 100.00 100.00
3401.01 ~ Zinsen kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 45'300.00 63'350.00
3406.01 * Zinsen langfristige Finanzverbindlichkeiten 690'000.00 150'000.00 69'540.00
3409.02 Interne Verrechnung Zinsen SF 2'950.00 3'000.00 670.15
(1403/2199/5722/6156/7201/7301.4409.01)
3499.01 Vergltungszinsen Steuern 10'000.00 15'000.00 8'253.80
4401.01 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 8'425.95

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 76

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

4401.02 Verzugszinsen Steuern 60'000.00 60'000.00 60'304.45
4409.02 Interne Verrechnung Zinsen SF (1626/7201/7301/9630.3409.01) 165'500.00 163'500.00 169'094.25
4420.01 Dividenden 600.00 600.00 599.00
4450.01 Erträge aus Darlehen VV 500.00 1'000.00
4451.01 * Erträge aus Beteiligungen VV 350'000.00 350'000.00 357'525.60

963 Liegenschaften des Finanzvermögens 737'226.00 944'626.00 671'500.00 877'200.00 1'140'801.88 1'781'107.63

9630 Liegenschaften des Finanzvermögens SF 729'226.00 729'226.00 664'500.00 664'500.00 1'122'550.93 1'122'550.93

9630 Liegenschaften des Finanzvermögens SF 729'226.00 729'226.00 664'500.00 664'500.00 1'122'550.93 1'122'550.93
3010.03 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Entschädigungen) 5'000.00 5'000.00 4'689.60
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 350.00 350.00 303.00
3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung 50.00 70.00 36.00
3054.01 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 80.00 90.00 70.20
3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 65.00 40.00 55.20
3409.03 Interne Verrechnung Zinsen SF / 9630 165'500.00 163'500.00 165'491.85
3430.01 * Baulicher Unterhalt / 9630 216'500.00 202'000.00 617'347.50
3431.01 Reinigungs-/Verbrauchsmaterial / 9630 200.00 200.00
3431.02 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge / 9630 10'000.00 20'000.00 7'281.05
3431.03 Dienstleistungen Dritter / 9630 4'000.00 1'500.00 7'177.75
3431.04 Unterhalt Maschinen, Geräte und Fahrzeuge / 9630 10'000.00 10'000.00 7'963.90
3439.01 Wasser, Energie, Heizmaterial / 9630 36'000.00 32'000.00 32'450.36
3439.02 Abwasser, Kehricht / 9630 12'000.00 10'000.00 9'120.59
3439.04 Haftpflicht-/Sachversicherung / 9630 9'900.00 8'400.00 8'148.80
3439.05 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle / 9630 8'200.00 8'400.00 7'879.70
3441.01 Wertberichtigung / 9630 4'000.00 4'000.00
3612.20 Interne Verrechnung Verwaltungsaufwand SF (0220.4612.06) / 9630 33'000.00 29'900.00 50'274.00
3612.21 Interne Verrechnung Liegenschaft/Infrastruktur SF (0290.4612.07) / 9630 3'700.00 3'400.00 5'586.00
3612.22 Interne Verrechnung diverse SF (3421/6150.4612.08) / 9630 8'000.00 6'500.00 7'891.95
3893.02 * Einlage / 9630 154'600.00 125'400.00 154'596.50
4430.04 * Mietzinse / 9630 444'000.00 410'000.00 230'839.60
4439.01 Rückerstattungen Nebenkosten / 9630 21'500.00 28'600.00 21'295.53
4439.02 Verschiedene Rückerstattungen / 9630 8'500.00 800.00 8'210.70
4893.02 Entnahme / 9630 216'500.00 202'000.00 617'347.50
9010.02 SF, Ertragsüberschuss / 9630 48'081.00 33'750.00 36'186.98
9011.02 SF, Aufwandüberschuss / 9630 38'726.00 23'100.00 244'857.60

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

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Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
4401.02 Verzugszinsen Steuern 60'000.00 60'000.00 60'304.45
4409.02 Interne Verrechnung Zinsen SF (1626/7201/7301/9630.3409.01) 165'500.00 163'500.00 169'094.25
4420.01 Dividenden 600.00 600.00 599.00
4450.01 Ertrage aus Darlehen VV 500.00 1'000.00
445101 * Ertrage aus Beteiligungen VV 350'000.00 350'000.00 357'525.60
963 Liegenschaften des Finanzvermogens 737'226.00 944'626.00 671'500.00 877'200.00 1'140'801.88 1'781'107.63
9630 Liegenschaften des Finanzvermégens SF 729'226.00 729'226.00 664'500.00 664'500.00 1'122'550.93 1'122'550.93
9630 Liegenschaften des Finanzvermégens SF 729'226.00 729'226.00 664'500.00 664'500.00 1'122'550.93 1'122'550.93
3010.03 Léhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Entschadigungen) 5'000.00 5'000.00 4'689.60
3050.01 AG-Beitrage AHV, IV, EO, ALV 350.00 350.00 303.00
3053.01 AG-Beitrage Unfallversicherung 50.00 70.00 36.00
3054.01 AG-Beitrage Familienausgleichskasse 80.00 90.00 70.20
3055.01 AG-Beitrage Krankentaggeldversicherung 65.00 40.00 55.20
3409.03 Interne Verrechnung Zinsen SF / 9630 165'500.00 163'500.00 165'491.85
3430.01 * Baulicher Unterhalt / 9630 216'500.00 202'000.00 617'347.50
3431.01 Reinigungs-/Verbrauchsmaterial / 9630 200.00 200.00
3431.02 Anschaffung Maschinen, Gerate und Fahrzeuge / 9630 10'000.00 20'000.00 7'281.05
3431.03 Dienstleistungen Dritter / 9630 4'000.00 1'500.00 7'177.75
3431.04 Unterhalt Maschinen, Gerate und Fahrzeuge / 9630 10'000.00 10'000.00 7'963.90
3439.01 Wasser, Energie, Heizmaterial / 9630 36'000.00 32'000.00 32'450.36
3439.02 Abwasser, Kehricht / 9630 12'000.00 10'000.00 9'120.59
3439.04 Haftpflicht-/Sachversicherung / 9630 9'900.00 8'400.00 8'148.80
3439.05 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle / 9630 8'200.00 8'400.00 7'879.70
3441.01 Wertberichtigung / 9630 4'000.00 4'000.00
3612.20 Interne Verrechnung Verwaltungsaufwand SF (0220.4612.06) / 9630 33'000.00 29'900.00 50'274.00
3612.21 Interne Verrechnung Liegenschaft/Infrastruktur SF (0290.4612.07) / 9630 3'700.00 3'400.00 5'586.00
3612.22 Interne Verrechnung diverse SF (3421/6150.4612.08) / 9630 8'000.00 6'500.00 7'891.95
3893.02 * Einlage / 9630 154'600.00 125'400.00 154'596.50
4430.04 * Mietzinse / 9630 444'000.00 410'000.00 230'839.60
4439.01 Ruckerstattungen Nebenkosten / 9630 21'500.00 28'600.00 21'295.53
4439.02 Verschiedene Riickerstattungen / 9630 8'500.00 800.00 8'210.70
4893.02 Entnahme / 9630 216'500.00 202'000.00 617'347.50
9010.02 SF, Ertragsuiberschuss / 9630 48'081.00 33'750.00 36'186.98
9011.02 SF, Aufwandiberschuss / 9630 38'726.00 23'100.00 244'857.60

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8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

9631 Liegenschaften des Finanzvermögens 413'700.00

9631 Liegenschaften des Finanzvermögens 413'700.00
4443.01 * Marktwertanpassungen Liegenschaften 413'700.00

9632 Grundstücke des Finanzvermögens 8'000.00 215'400.00 7'000.00 212'700.00 18'250.95 244'856.70

9632 Grundstücke des Finanzvermögens 8'000.00 215'400.00 7'000.00 212'700.00 18'250.95 244'856.70
3132.01 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 11'233.45
3439.03 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 8'000.00 7'000.00 7'017.50
4430.01 Mietzinse 1'600.00 1'600.00 1'560.00
4430.02 Pachtzinse 6'600.00 6'600.00 6'638.50
4430.03 Baurechtszinse 206'000.00 203'300.00 202'223.15
4443.03 * Marktwertanpassungen Baurechtszinse 34'435.05
4920.01 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 1'200.00 1'200.00

969 Finanzvermögen 3'200.00 3'100.00 -76'302.52 500.00

9690 Finanzvermögen 3'200.00 3'100.00 -76'302.52 500.00

9690 Finanzvermögen 3'200.00 3'100.00 -76'302.52 500.00
3180.01 * Wertberichtigungen auf Forderungen -79'000.00
3181.01 Tatsächliche Forderungsverluste 3'200.00 3'100.00 1'885.48
3440.01 Wertberichtigungen Finanzanlagen 812.00
4410.01 Gewinne aus Verkäufen von Aktien und Anteilscheinen FV 500.00

97 Rückverteilungen 4'000.00 4'000.00 4'466.45
Nettoergebnis 4'000.00 4'000.00 4'466.45

971 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 4'000.00 4'000.00 4'466.45

9710 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 4'000.00 4'000.00 4'466.45

9710 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 4'000.00 4'000.00 4'466.45
4699.10 Rückverteilung CO2 Abgabe 4'000.00 4'000.00 4'466.45

Einwohnergemeinde Interlaken
Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Seite 77

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
9631 Liegenschaften des Finanzvermégens 413'700.00
9631 Liegenschaften des Finanzvermogens 413'700.00
4443.01 * Marktwertanpassungen Liegenschaften 413'700.00
9632 Grundstiicke des Finanzvermogens 8'000.00 215'400.00 7'000.00 212'700.00 18'250.95  244'856.70
9632 Grundstiicke des Finanzvermoégens 8'000.00 215'400.00 7'000.00 212'700.00 18'250.95  244'856.70
3132.01 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 11'233.45
3439.03 Liegenschaftssteuer und Schwellentelle 8'000.00 7'000.00 7'017.50
4430.01 Mietzinse 1'600.00 1'600.00 1'560.00
4430.02 Pachtzinse 6'600.00 6'600.00 6'638.50
4430.03 Baurechtszinse 206'000.00 203'300.00 202'223.15
4443.03 * Marktwertanpassungen Baurechtszinse 34'435.05
4920.01 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benutzungskosten 1'200.00 1'200.00
969 Finanzvermdgen 3'200.00 3'100.00 -76'302.52 500.00
9690 Finanzvermogen 3'200.00 3'100.00 -76'302.52 500.00
9690 Finanzvermogen 3'200.00 3'100.00 -76'302.52 500.00
3180.01 *  Wertberichtigungen auf Forderungen -79'000.00
3181.01 Tatsachliche Forderungsverluste 3'200.00 3'100.00 1'885.48
3440.01 Wertberichtigungen Finanzanlagen 812.00
4410.01 Gewinne aus Verkaufen von Aktien und Anteilscheinen FV 500.00
97 Riickverteilungen 4'000.00 4'000.00 4'466.45
Nettoergebnis 4'000.00 4'000.00 4'466.45
971 Riickverteilungen aus CO2-Abgabe 4'000.00 4'000.00 4'466.45
9710 Riickverteilung aus CO2-Abgabe 4'000.00 4'000.00 4'466.45
9710 Riickverteilung aus CO2-Abgabe 4'000.00 4'000.00 4'466.45
4699.10 Rickverteilung CO2 Abgabe 4'000.00 4'000.00 4'466.45

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 78

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

99 Nicht aufgeteilte Posten 21'298.00 924'000.00 989'700.00 1'286'355.00 1'955'952.29 924'000.00
Nettoergebnis 902'702.00 296'655.00 1'031'952.29

990 Nicht aufgeteilte Posten 21'298.00 989'700.00 1'955'952.29

9900 Nicht aufgeteilte Posten, Art. 84 GV 21'298.00 989'700.00 1'955'952.29

9900 Nicht aufgeteilte Posten, Art. 84 GV 21'298.00 966'292.74
3894.01 * Zusätzliche Abschreibungen VV, nicht zugeteilt 21'298.00 966'292.74

9901 Abschreibung bestehendes Verwaltungsvermögen 989'700.00 989'659.55
3300.99 * Planmässige Abschreibungen (bish. VV 8 J.) 989'700.00 989'659.55

995 Neutrale Aufwendungen und Erträge 924'000.00 924'000.00 924'000.00

9950 Neutrale Aufwendungen und Erträge 924'000.00 924'000.00 924'000.00

9950 Neutrale Aufwendungen und Erträge 924'000.00 924'000.00 924'000.00
4896.03 * Neubewertungsreserve, Auflösung 924'000.00 924'000.00 924'000.00

999 Abschluss 362'355.00

9990 Abschluss 362'355.00

9990 Abschluss 362'355.00
9001.01 * Aufwandüberschuss 362'355.00

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

Seite 78

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
99 Nicht aufgeteilte Posten 21'298.00 924'000.00 989'700.00 1'286'355.00 1'955'952.29  924'000.00
Nettoergebnis 902'702.00 296'655.00 1'031'952.29
990 Nicht aufgeteilte Posten 21'298.00 989'700.00 1'955'952.29
9900 Nicht aufgeteilte Posten, Art. 84 GV 21'298.00 989'700.00 1'955'952.29
9900 Nicht aufgeteilte Posten, Art. 84 GV 21'298.00 966'292.74
3894.01 Zusatzliche Abschreibungen VV, nicht zugeteilt 21'298.00 966'292.74
9901 Abschreibung bestehendes Verwaltungsvermogen 989'700.00 989'659.55
3300.99 Planmassige Abschreibungen (bish. VV 8 J.) 989'700.00 989'659.55
995 Neutrale Aufwendungen und Ertrage 924'000.00 924'000.00 924'000.00
9950 Neutrale Aufwendungen und Ertrage 924'000.00 924'000.00 924'000.00
9950 Neutrale Aufwendungen und Ertrage 924'000.00 924'000.00 924'000.00
4896.03 Neubewertungsreserve, Auflésung 924'000.00 924'000.00 924'000.00
999 Abschluss 362'355.00
9990 Abschluss 362'355.00
9990 Abschluss 362'355.00
9001.01 Aufwanduberschuss 362'355.00

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 79

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

KontoNr Bezeichnung Begründung

0110.3199.02 Freier Kredit GGR 50 % des nach Organisationsreglementes zulässigen Betrags.
0120.3000.05 Entschädigung Gemeinderat 250 Stellenprozente budgetiert.
0120.3055.01 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung Änderung Prämiensätze.
0120.3199.04 Freier Kredit GR 70 % des nach Organisationsreglement zulässigen Betrags.
0120.3199.05 Freier Kredit GP 2/3 des nach Organisationsreglement zulässigen Betrags.
0220.3010.01 Löhne des Verwaltungs- und

Betriebspersonals (Monatslohn)
Änderung Gehaltsklassen und -stufen aufgrund Personalabgängen und -zugängen; Wegfall befristete
Stellenprozente.

0220.3010.02 Löhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals (Stundenlohn)

Temporäre Übergangslösungen aufgrund volatilem Arbeitsmarkt.

0220.3010.05 Ferienguthaben Kein Abbau Ferienguthaben geplant.
0220.3053.01 AG-Beiträge Unfallversicherung Andere Verbuchungsmethode durch Abacuslohnbuchhaltung.
0220.3090.01 Aus- und Weiterbildung Hoher Weiterbildungsbedarf aufgrund interner Entwicklung Mitarbeitende (Buchhalterin, Gemeindeschreiberin,

Bauverwaltung, Sicherheit).
0220.3091.01 Personalwerbung Budget 2023 zu tief, aufgrund ausgetrocknetem Stellenmarkt hohe Fluktuation und somit

Personalwerbungskosten erwartet.
0220.3099.02 REKA-Checks Gemäss Personalbestand Bezugsberechtigung von CHF 70'000 mit 20 % Vergünstigung.
0220.3099.07 Personalerhaltung Zusätzliches Konto Arbeitgeberattraktivität; Kreditbeschluss GR vom 14. Juni 2023.
0220.3170.01 Spesen Erhöhung aufgrund hoher Weiterbildungstätigkeit und Spesen Mobile durch Rapportierung mit App.
0220.3320.01 Planmässige Abschreibungen Informatik Linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung; Erhöhung

durch Investition IT-Strategie 2022.
0220.4260.01 Verschiedene Rückerstattungen Primär Wegfall der pro 2023 budgetierten Rückerstattung Eissportzentrum Bödeli von CHF 16'000 (Restanz aus

Beitrag an Sanierungsmassnahmen 2016 bis 2018/Kreditbeschluss GGR vom 8.12.2015 CHF 280'802
(3410.5640.02, Eissportzentrum Bödeli, Investitionsbeitrag).

0221.3113.01 Anschaffung Hardware Infolge Ablösung des bestehenden Rechenzentrums per 31.12.2024 keine Anschaffungen Hardware mehr
vorgesehen.

0221.3893.01 Einlage Die budgetierte Rückzahlung Gemeindebeiträge macht Entnahme aus Vorfinanzierung Rechenzentrum nötig.
0221.4632.01 Beiträge von Gemeinden und

Gemeindeverbänden
Sitzgemeindevertrag Rechenzentrum Interlaken per 31.12.2024 gekündigt; Auflösung Erneuerungsfonds.

0221.4893.01 Entnahme Die budgetierte Rückzahlung Gemeindebeiträge macht Entnahme aus Vorfinanzierung Rechenzentrum nötig.
0290.3144.02 Baulicher Unterhalt Verwaltungsgebäude Infolge Sanierung des Gemeindehauses tiefere Unterhaltskosten.
0290.3144.03 Baulicher Unterhalt Hochbauten VV diverse Ordentlicher Unterhalt CHF 54'500; ZpA Lagerhallen Geissgasse CHF 60'000; Fensterersatz Kita Alpenstrasse, 2.

Etappe CHF 25'000.
0290.3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten Linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung; Investition

Sanierung Gemeindehaus.
1110.3090.01 Aus- und Weiterbildung Weiterentwicklung und Bindung von Mitarbeitenden.
1110.3111.01 Anschaffung Maschinen, Geräte und

Fahrzeuge
Anschaffung Anhänger für Materialtransport.

1110.3631.01 Pauschalierung Interventionskosten Gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2023).
1120.3130.01 Dienstleistungen Dritter Kosten für Eichung Radarstandorte.

Einwohnergemeinde Interlaken

Seite 79

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen
KontoNr Bezeichnung Begrindung
0110.3199.02 Freier Kredit GGR 50 % des nach Organisationsreglementes zuldssigen Betrags.
0120.3000.05 Entschadigung Gemeinderat 250 Stellenprozente budgetiert.
0120.3055.01 AG-Beitrage Krankentaggeldversicherung  Anderung Pramienséatze.
0120.3199.04 Freier Kredit GR 70 % des nach Organisationsreglement zuldssigen Betrags.
0120.3199.05 Freier Kredit GP 2/3 des nach Organisationsreglement zuldssigen Betrags.
0220.3010.01 Lohne des Verwaltungs- und Anderung Gehaltsklassen und -stufen aufgrund Personalabgéngen und -zugangen; Wegfall befristete
Betriebspersonals (Monatslohn) Stellenprozente.
0220.3010.02 Loéhne des Verwaltungs- und Temporéare Ubergangslésungen aufgrund volatilem Arbeitsmarkt.
Betriebspersonals (Stundenlohn)
0220.3010.05 Ferienguthaben Kein Abbau Ferienguthaben geplant.
0220.3053.01 AG-Beitrage Unfallversicherung Andere Verbuchungsmethode durch Abacuslohnbuchhaltung.
0220.3090.01 Aus- und Weiterbildung Hoher Weiterbildungsbedarf aufgrund interner Entwicklung Mitarbeitende (Buchhalterin, Gemeindeschreiberin,

0220.3091.01
0220.3099.02
0220.3099.07
0220.3170.01
0220.3320.01

0220.4260.01

0221.3113.01

0221.3893.01
0221.4632.01

0221.4893.01
0290.3144.02
0290.3144.03
0290.3300.40

1110.3090.01
1110.3111.01

1110.3631.01
1120.3130.01

Personalwerbung

REKA-Checks

Personalerhaltung

Spesen

Planmassige Abschreibungen Informatik

Verschiedene Riickerstattungen

Anschaffung Hardware

Einlage

Beitrage von Gemeinden und
Gemeindeverbanden

Entnahme

Baulicher Unterhalt Verwaltungsgebaude

Baulicher Unterhalt Hochbauten VV diverse

Planmassige Abschreibungen Hochbauten

Aus- und Weiterbildung
Anschaffung Maschinen, Gerate und
Fahrzeuge

Pauschalierung Interventionskosten
Dienstleistungen Dritter

Bauverwaltung, Sicherheit).

Budget 2023 zu tief, aufgrund ausgetrocknetem Stellenmarkt hohe Fluktuation und somit
Personalwerbungskosten erwartet.

Gemass Personalbestand Bezugsberechtigung von CHF 70'000 mit 20 % Vergunstigung.

Zusatzliches Konto Arbeitgeberattraktivitat; Kreditbeschluss GR vom 14. Juni 2023.

Erhéhung aufgrund hoher Weiterbildungstatigkeit und Spesen Mobile durch Rapportierung mit App.

Linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung; Erhéhung
durch Investition IT-Strategie 2022.

Primar Wegfall der pro 2023 budgetierten Riickerstattung Eissportzentrum Bddeli von CHF 16'000 (Restanz aus
Beitrag an Sanierungsmassnahmen 2016 bis 2018/Kreditbeschluss GGR vom 8.12.2015 CHF 280'802
(3410.5640.02, Eissportzentrum Bodeli, Investitionsbeitrag).

Infolge Abldsung des bestehenden Rechenzentrums per 31.12.2024 keine Anschaffungen Hardware mehr
vorgesehen.

Die budgetierte Riickzahlung Gemeindebeitrage macht Entnahme aus Vorfinanzierung Rechenzentrum nétig.
Sitzgemeindevertrag Rechenzentrum Interlaken per 31.12.2024 gekindigt; Aufldésung Erneuerungsfonds.

Die budgetierte Ruckzahlung Gemeindebeitrdge macht Entnahme aus Vorfinanzierung Rechenzentrum nétig.
Infolge Sanierung des Gemeindehauses tiefere Unterhaltskosten.

Ordentlicher Unterhalt CHF 54'500; ZpA Lagerhallen Geissgasse CHF 60'000; Fensterersatz Kita Alpenstrasse, 2.
Etappe CHF 25'000.

Linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung; Investition
Sanierung Gemeindehaus.

Weiterentwicklung und Bindung von Mitarbeitenden.

Anschaffung Anhanger fir Materialtransport.

Gemass Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2023).
Kosten fur Eichung Radarstandorte.

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 80

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

KontoNr Bezeichnung Begründung

1120.3130.13 Verkehrsplanung/-regelung Verkehrsregelung durch Drittanbieter an Anlässen.
1120.3181.02 Bussen, tatsächliche Forderungsverluste Anstieg Fahrzeuge mit ausländischen Kennzeichen nach Corona, welche aufgrund fehlender Bussenabkommen

nicht verfolgt werden können (keine Halterauskünfte).
1120.3612.04 Bussen netto, Anteile Vertragsgemeinden Erfahrungswert 2022; durch höheres Verkehrsaufkommen nach Corona, nehmen auch die

Geschwindigkeitsübertretungen zu.
1120.4240.02 Bussen, Dienstleistungen für Dritte Die höheren Einnahmen durch Geschwindigkeitsmessungen in den Vertragsgemeinden generieren für das

Polizeiinspektorat Interlaken einen grösseren Aufwand, welcher entsprechend den Vetragsgemeinden verrechnet
wird.

1400.3132.03 Nachführung Geometer Laufendes Verfahren Einführung eplan ÖREB; Federführung AGR.
1500.3612.05 Feuerwehrdienstersatzabgabe, Ablieferung

an Feuerwehr Bödeli
Entspricht budgetiertem Ertrag Konto 1500.4200.01; erfolgsneutraler Finanzvorfall.

1500.4200.01 Feuerwehrdienstersatzabgabe Durchschnitt der letzten Jahre führt zu aktuellem Budgetbetrag für 2024.
1620.3632.01 Beiträge an Gemeinden und

Gemeindeverbände
Gemäss Budget Regionales Kompetenzzentrum Spiez.

2110.3611.03 LAG, Lehrerbesoldungen Vollzeiteinheiten/Lektionen für einfache sonderpädagogische Massnahmen sind tiefer.
2120.3611.03 LAG, Lehrerbesoldungen Kostenverlagerung für Integration und besondere Massnahmen (IBEM) von Spezialunterricht Jungfrauregion

(Konto 2120.3611.04) zu Primarstufe.
2120.3611.04 LAG, Lehrerbesoldungen Spezialunterricht

Jungfrauregion
Kosten Lehrerbesoldung Spezialunterricht Jungfrauregion sind tiefer als im Vorjahr budgetiert, da für
Abfederungslektionen Logopädie (REVOS 2020) eine einheitliche Kostenteilung von 70 % Kanton und 30 %
Gemeinden solidarisch festgelegt wurde.

2120.4612.04 Gemeindebeiträge Lehrerbesoldungen von
anderen Gemeinden (SJR)

Kosten Lehrerbesoldung Spezialunterricht Jungfrauregion sind tiefer als im Vorjahr budgetiert, da für
Abfederungslektionen Logopädie (REVOS 2020) eine einheitliche Kostenteilung von 70 % Kanton und 30 %
Gemeinden solidarisch festgelegt wurde. Folglich sinken auch die Gemeindebeiträge.

2130.3611.03 LAG, Lehrerbesoldungen Beim Vorjahresbudget wurde für das Schuljahr 2023/24 eine Klassenschliessung (Reduktion von zwölf auf elf
Klassen) prognostiziert; durch den Anstieg der Schülerzahlen werden nun weiterhin zwölf Klassen geführt.

2130.3612.02 Schulgelder an andere Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)

Voraussichtlich zwei externe Schüler ab Schuljahr 2023/2024.

2130.3612.03 Gemeindebeiträge Lehrerbesoldungen an
andere Gemeinden

Voraussichtlich zwei externe Schüler ab Schuljahr 2023/2024.

2130.4612.02 Schulgelder von anderen Gemeinden
(Infrastruktur-/Betriebskosten)

Anstieg der Schülerinnen und Schüler aus anderen Gemeinden.

2130.4612.03 Gemeindebeiträge Lehrerbesoldungen von
anderen Gemeinden

Anstieg der Schülerinnen und Schüler aus anderen Gemeinden.

2170.3010.01 Löhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals (Monatslohn)

Zusätzlich zur generellen Lohnentwicklung Anteil Lohnkosten Bereichsleiter Infrastruktur, weil neu auf vier
Kostenstellen verteilt.

2170.3110.02 Anschaffung Möbel und Geräte Anschaffung Abfalltrennsystem Tagesschule Ost CHF 10'000; diverse Anschaffungen CHF 2'000.
2170.3111.01 Anschaffung Maschinen, Geräte und

Fahrzeuge
Anschaffung Scheuersaugmaschine CHF 16'000; diverse CHF 5'000.

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 80
Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

KontoNr Bezeichnung Begrindung

1120.3130.13 Verkehrsplanung/-regelung Verkehrsregelung durch Drittanbieter an Anlassen.

1120.3181.02 Bussen, tatsachliche Forderungsverluste  Anstieg Fahrzeuge mit auslandischen Kennzeichen nach Corona, welche aufgrund fehlender Bussenabkommen
nicht verfolgt werden kénnen (keine Halterauskunfte).

1120.3612.04 Bussen netto, Anteile Vertragsgemeinden  Erfahrungswert 2022; durch héheres Verkehrsaufkommen nach Corona, nehmen auch die
Geschwindigkeitsiibertretungen zu.

1120.4240.02 Bussen, Dienstleistungen fur Dritte Die hoheren Einnahmen durch Geschwindigkeitsmessungen in den Vertragsgemeinden generieren fur das
Polizeiinspektorat Interlaken einen grosseren Aufwand, welcher entsprechend den Vetragsgemeinden verrechnet
wird.

1400.3132.03 Nachfiihrung Geometer Laufendes Verfahren Einfiihrung eplan OREB; Federfiilhrung AGR.

1500.3612.05 Feuerwehrdienstersatzabgabe, Ablieferung Entspricht budgetiertem Ertrag Konto 1500.4200.01; erfolgsneutraler Finanzvorfall.
an Feuerwehr Bodeli

1500.4200.01 Feuerwehrdienstersatzabgabe Durchschnitt der letzten Jahre fuhrt zu aktuellem Budgetbetrag fur 2024.
1620.3632.01 Beitrage an Gemeinden und Gemass Budget Regionales Kompetenzzentrum Spiez.
Gemeindeverbande
2110.3611.03 LAG, Lehrerbesoldungen Vollzeiteinheiten/Lektionen fiir einfache sonderpadagogische Massnahmen sind tiefer.
2120.3611.03 LAG, Lehrerbesoldungen Kostenverlagerung flr Integration und besondere Massnahmen (IBEM) von Spezialunterricht Jungfrauregion

(Konto 2120.3611.04) zu Primarstufe.
2120.3611.04 LAG, Lehrerbesoldungen Spezialunterricht Kosten Lehrerbesoldung Spezialunterricht Jungfrauregion sind tiefer als im Vorjahr budgetiert, da fir
Jungfrauregion Abfederungslektionen Logopadie (REVOS 2020) eine einheitliche Kostenteilung von 70 % Kanton und 30 %
Gemeinden solidarisch festgelegt wurde.
2120.4612.04 Gemeindebeitrage Lehrerbesoldungen von Kosten Lehrerbesoldung Spezialunterricht Jungfrauregion sind tiefer als im Vorjahr budgetiert, da fur

anderen Gemeinden (SJR) Abfederungslektionen Logopadie (REVOS 2020) eine einheitliche Kostenteilung von 70 % Kanton und 30 %
Gemeinden solidarisch festgelegt wurde. Folglich sinken auch die Gemeindebeitrage.
2130.3611.03 LAG, Lehrerbesoldungen Beim Vorjahresbudget wurde flr das Schuljahr 2023/24 eine Klassenschliessung (Reduktion von zwolf auf elf
Klassen) prognostiziert; durch den Anstieg der Schiilerzahlen werden nun weiterhin zwoIf Klassen geflhrt.
2130.3612.02 Schulgelder an andere Gemeinden Voraussichtlich zwei externe Schiler ab Schuljahr 2023/2024.

(Infrastruktur-/Betriebskosten)

2130.3612.03 Gemeindebeitrage Lehrerbesoldungen an  Voraussichtlich zwei externe Schiiler ab Schuljahr 2023/2024.
andere Gemeinden

2130.4612.02 Schulgelder von anderen Gemeinden Anstieg der Schilerinnen und Schiiler aus anderen Gemeinden.
(Infrastruktur-/Betriebskosten)

2130.4612.03 Gemeindebeitrage Lehrerbesoldungen von Anstieg der Schilerinnen und Schiler aus anderen Gemeinden.
anderen Gemeinden

2170.3010.01 Loéhne des Verwaltungs- und Zusatzlich zur generellen Lohnentwicklung Anteil Lohnkosten Bereichsleiter Infrastruktur, weil neu auf vier
Betriebspersonals (Monatslohn) Kostenstellen verteilt.

2170.3110.02 Anschaffung Mébel und Gerate Anschaffung Abfalltrennsystem Tagesschule Ost CHF 10'000; diverse Anschaffungen CHF 2'000.

2170.3111.01 Anschaffung Maschinen, Gerate und Anschaffung Scheuersaugmaschine CHF 16'000; diverse CHF 5'000.

Fahrzeuge

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 81

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

KontoNr Bezeichnung Begründung

2170.3144.01 Baulicher Unterhalt Ordentlicher Unterhalt CHF 246'500; Instandstellung Spielplatz Prim. West 2. Etappe CHF 65'000; Dach
Veloständer Alpenstrasse 25B 2. Etappe CHF 52'000; Beleuchtung Korridor Sek. CHF 40'000; Ersatz Garderobe
Prim. Ost CHF 60'000; Ersatz Bühnentechnik Prim. Ost CHF 16'000; Brandschutzmassnahmen Sek. CHF 55'000;
Ersatz Beleuchtung Doppelkiga CHF 65'000; Ersatz Wärmeerzeuger Doppelkiga CHF 74'000; PV-Anlage
Doppelkiga CHF 71'000.

2170.3170.01 Spesen Erhöhung aufgrund Spesen Mobile durch Rapportierung mit App.
2170.3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten Linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung; Mehraufwand

primär durch Investitionen Sekundarschule: Neubau Tagesschule/Sek. (Psychomotorik), Erneuerung Beleuchtung
und Schalldämmung sowie Erneuerung Schulküche.

2170.3660.10 Planmässige Abschreibungen
Investitionsbeiträge an Kanton und
Konkordate

Linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung; Turnhalle Ost,
Ersatzbau, Investitionsbeitrag.

2170.4920.01 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten,
Benützungskosten

Zusätzlich Miete Psychomotorik-Räumlichkeiten.

2180.3010.02 Löhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals (Stundenlohn)

3 % Teuerung/Lohnerhöhungen; mit neuer Tagesschule Ost sind wieder zwei Küchen in Betrieb; Monatslohn
Leitung TS aufgrund Kontobezeichnung (Stundenlohn) 2023 nicht budgetiert - ist nun in Stundenlohn integriert.

2180.3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten Linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung; Investition
Tagesschule Ost (Neubau Tagesschule/Sek. [Psychomotorik]).

2180.4230.01 Elternbeiträge Budget wieder auf Stand vor Corona und Umbau erhöht.
2180.4260.06 Mittagessen Budget wieder auf Stand vor Corona und Umbau erhöht.
2180.4611.05 LAG, Rückerstattung Budget wieder auf Stand vor Corona und Umbau erhöht.
2199.3160.01 Miete und Pacht Liegenschaften Externe Mietkosten entfallen mit Bezug der Psychomotorik-Räumlichkeiten im Neubau Tagesschule Ost.
2199.3612.09 Interne Verrechnung Schulraum/Infrastruktur

SF
Miete für die Räumlichkeiten der Psychomotorik im Neubau der Tagesschule Ost.

2199.3920.01 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten,
Benützungskosten

Miete für die Psychomotorik-Räumlichkeiten im Neubau Tagesschule Ost.

3210.3636.09 KKFG-Beitrag Regionalbibliothek Bödeli Einmaliger Beitrag für Umzug in neue Räumlichkeiten CHF 68'590.
3410.3634.02 Bödelibad, Betriebs- und Altlastenbeitrag Jährlicher Beitrag 2006 bis 2025 der Bödeligemeinden gemäss Leistungsvereinbarung Ziff. 2 a und b inkl.

Investitionsbeitrag; Anteil nach Spezialbödelischlüssel Bödelibad (2014 bis 2025 eingefroren: Interlaken 40.1 %,
Matten 22.9 %, Unterseen 37.0 %).

3410.3660.40 Planmässige Abschreibungen
Investitionsbeiträge an öffentliche
Unternehmungen

Linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung;
Investitionsbeiträge Regionales Eissportzentrum Jungfrau AG und Freiluft- und Hallenbad Bödeli AG.

3421.3101.02 Betriebs-, Verbrauchs- und
Produktionsmaterial

Dünger CHF 4'000; Erden CHF 6'000; Pflanzenschutzmittel CHF 3'000; Sommer-/Winterflor CHF 27'000;
Pflanzenpflegemittel CHF 4'000; Baumschulpflanzen CHF 1'000; Verbrauchsmaterial CHF 3'000.

3421.3111.01 Anschaffung Maschinen, Geräte und
Fahrzeuge

Anschaffung von drei Pflanzenschalen.

3421.3120.01 Ab-/Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Allgemeiner Verbrauch CHF 14'500; Wasserbezug ab Hydranten CHF 7'500.
3421.3170.01 Spesen Erhöhung aufgrund Spesen Mobile durch Rapportierung mit App.

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 81
Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

KontoNr Bezeichnung Begrindung

2170.3144.01 Baulicher Unterhalt Ordentlicher Unterhalt CHF 246'500; Instandstellung Spielplatz Prim. West 2. Etappe CHF 65'000; Dach
Velostander Alpenstrasse 25B 2. Etappe CHF 52'000; Beleuchtung Korridor Sek. CHF 40'000; Ersatz Garderobe
Prim. Ost CHF 60'000; Ersatz Buhnentechnik Prim. Ost CHF 16'000; Brandschutzmassnahmen Sek. CHF 55'000;
Ersatz Beleuchtung Doppelkiga CHF 65'000; Ersatz Warmeerzeuger Doppelkiga CHF 74'000; PV-Anlage
Doppelkiga CHF 71'000.

2170.3170.01 Spesen Erhéhung aufgrund Spesen Mobile durch Rapportierung mit App.

2170.3300.40 Planmassige Abschreibungen Hochbauten Linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung; Mehraufwand
primar durch Investitionen Sekundarschule: Neubau Tagesschule/Sek. (Psychomotorik), Erneuerung Beleuchtung
und Schalldammung sowie Erneuerung Schulkliche.

2170.3660.10 Planmassige Abschreibungen Linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung; Turnhalle Ost,
Investitionsbeitrage an Kanton und Ersatzbau, Investitionsbeitrag.
Konkordate

2170.4920.01 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Zusatzlich Miete Psychomotorik-Raumlichkeiten.
Benitzungskosten

2180.3010.02 Lohne des Verwaltungs- und 3 % Teuerung/Lohnerhéhungen; mit neuer Tagesschule Ost sind wieder zwei Kiichen in Betrieb; Monatslohn
Betriebspersonals (Stundenlohn) Leitung TS aufgrund Kontobezeichnung (Stundenlohn) 2023 nicht budgetiert - ist nun in Stundenlohn integriert.

2180.3300.40 Planmassige Abschreibungen Hochbauten Linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung; Investition
Tagesschule Ost (Neubau Tagesschule/Sek. [Psychomotorik]).

2180.4230.01 Elternbeitrage Budget wieder auf Stand vor Corona und Umbau erhdéht.
2180.4260.06 Mittagessen Budget wieder auf Stand vor Corona und Umbau erhdéht.
2180.4611.05 LAG, Rickerstattung Budget wieder auf Stand vor Corona und Umbau erhdéht.
2199.3160.01 Miete und Pacht Liegenschaften Externe Mietkosten entfallen mit Bezug der Psychomotorik-Raumlichkeiten im Neubau Tagesschule Ost.
2199.3612.09 Interne Verrechnung Schulraum/InfrastrukturMiete fir die Raumlichkeiten der Psychomotorik im Neubau der Tagesschule Ost.
SF
2199.3920.01 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Miete fir die Psychomotorik-Raumlichkeiten im Neubau Tagesschule Ost.
Benitzungskosten

3210.3636.09 KKFG-Beitrag Regionalbibliothek Bodeli Einmaliger Beitrag fir Umzug in neue Raumlichkeiten CHF 68'590.

3410.3634.02 Bodelibad, Betriebs- und Altlastenbeitrag  Jahrlicher Beitrag 2006 bis 2025 der Bddeligemeinden gemass Leistungsvereinbarung Ziff. 2 a und b inkl.
Investitionsbeitrag; Anteil nach Spezialbddelischlissel Bodelibad (2014 bis 2025 eingefroren: Interlaken 40.1 %,
Matten 22.9 %, Unterseen 37.0 %).

3410.3660.40 Planmassige Abschreibungen Linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung;
Investitionsbeitrage an 6ffentliche Investitionsbeitrage Regionales Eissportzentrum Jungfrau AG und Freiluft- und Hallenbad Bodeli AG.
Unternehmungen

3421.3101.02 Betriebs-, Verbrauchs- und Diinger CHF 4'000; Erden CHF 6'000; Pflanzenschutzmittel CHF 3'000; Sommer-/Winterflor CHF 27'000;
Produktionsmaterial Pflanzenpflegemittel CHF 4'000; Baumschulpflanzen CHF 1'000; Verbrauchsmaterial CHF 3'000.

3421.3111.01 Anschaffung Maschinen, Gerate und Anschaffung von drei Pflanzenschalen.

Fahrzeuge

3421.3120.01 Ab-/Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Allgemeiner Verbrauch CHF 14'500; Wasserbezug ab Hydranten CHF 7'500.
3421.3170.01 Spesen Erhéhung aufgrund Spesen Mobile durch Rapportierung mit App.

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 82

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

KontoNr Bezeichnung Begründung

3422.3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten Linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung; Sanierung
Wasserstein Ostbahnhofplatz.

3422.4451.02 Höhematte, Anteil Jahresgewinn Gemäss Abrechnung Höhematte-Gesellschaft.
5320.3631.03 LAG, EL Gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2023);

Berücksichtigung der periodengerechten Abgrenzung ab 2019 (einmalig doppelter Aufwand im Rechnungsjahr
2019: LAG 2018 und 2019).

5410.3631.04 LAG, Familienzulagen Nichterwerbstätige Gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2023);
Berücksichtigung der periodengerechten Abgrenzung ab 2019 (einmalig doppelter Aufwand im Rechnungsjahr
2019: LAG 2018 und 2019).

5790.3130.22 Stiftung Contact, Leistungsvereinbarung Gemäss Gemeinderats-Beschluss vom 24.07.2019 und Leistungsvereinbarung vom 01.05.2023.
5790.3632.09 Sozialdienst Region Jungfrau Höhere Gemeindebeiträge der Verbandsgemeinden infolge geplanten steigenden Personalaufwendungen.
5799.3611.07 LAG, Sozialhilfe Gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2023);

Berücksichtigung der periodengerechten Abgrenzung ab 2020 (einmalig doppelter Aufwand im Rechnungsjahr
2020: LAG 2019 und 2020).

6150.3010.01 Löhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals (Monatslohn)

Neue Aufteilung Kostenstellen im Bereich Infrastruktur.

6150.3010.02 Löhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals (Stundenlohn)

Monats- und Stundenlöhne werden neu separat ausgewiesen.

6150.3111.01 Anschaffung Maschinen, Geräte und
Fahrzeuge

Mulchner CHF 8'000; Rückenakkus CHF 4'500; Elektrovelo CHF 4'500; Fadenmäher CHF 3'000; Ersatz Fiat
Panda CHF 20'500; Diverses CHF 5'000.

6150.3119.04 Anschaffung Signalisation Erfahrungswert aus den Vorjahren sowie Prüfung der anstehenden Anschaffungen.
6150.3130.24 Strassenmarkierungen Erfahrungswert aus den Vorjahren sowie Prüfung der anstehenden Markierungen.
6150.3141.01 Unterhalt Strassen und Verkehrswege Erneuerung Deckbelag Brienzstrasse CHF 20'000; Strassenentwässerungen CHF 157'500; Wasserbezug ab

Hydranten CHF 2'500.
6150.3170.01 Spesen Erhöhung aufgrund Spesen Mobile durch Rapportierung mit App.
6150.3199.14 Freier Kredit BAUKO Beiträge für Mitglieder: Bauko zwölf Personen à CHF 100.00; Fako Energie sieben Personen à CHF 50.00.
6150.3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen und

Verkehrswege
Linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung; Mehraufwand
primär durch die Investitionen Sanierung Klosterstrasse-Kreuzung Beau Rivage (AP2) sowie die Erneuerungen
Rosenstrasse und Alpenstrasse.

6150.3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien Linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung; Mehraufwand
infolge Ersatzbeschaffungen Werkhof Strassenkehrmaschine und Holder C345.

6155.3113.01 Anschaffung Hardware Einmalige Anschaffung von neuen Kreditkartenterminals im Jahr 2023.
6155.3119.07 Anschaffung

Parkautomaten/Schrankenanlagen
Ersatzanschaffung Ticketautomat beim Parkplatz obere Bönigstrasse.

6155.3158.01 Unterhalt Software Höhere Kosten durch neue Software für Parkleitsystem.
6155.3160.03 Miete Parkhaus Migros Indexanpassung.
6155.3181.02 Bussen, tatsächliche Forderungsverluste Anstieg Fahrzeuge mit ausländischen Kennzeichen nach Corona , welche aufgrund fehlender Bussenabkommen

nicht verfolgt werden können (keine Halterauskünfte).
6155.3612.11 Bussen netto, Anteile Vertragsgemeinden Erfahrungswert aus dem Jahr 2022.

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 82
Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen
KontoNr Bezeichnung Begrindung
3422.3300.40 Planmassige Abschreibungen Hochbauten Linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung; Sanierung

3422.4451.02
5320.3631.03

5410.3631.04

5790.3130.22
5790.3632.09
5799.3611.07
6150.3010.01
6150.3010.02
6150.3111.01
6150.3119.04
6150.3130.24
6150.3141.01
6150.3170.01
6150.3199.14
6150.3300.10
6150.3300.60

6155.3113.01
6155.3119.07

6155.3158.01
6155.3160.03
6155.3181.02

6155.3612.11

Hohematte, Anteil Jahresgewinn
LAG, EL

LAG, Familienzulagen Nichterwerbstatige

Stiftung Contact, Leistungsvereinbarung
Sozialdienst Region Jungfrau
LAG, Sozialhilfe

Léhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals (Monatslohn)
Léhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals (Stundenlohn)
Anschaffung Maschinen, Gerate und
Fahrzeuge

Anschaffung Signalisation
Strassenmarkierungen

Unterhalt Strassen und Verkehrswege

Spesen

Freier Kredit BAUKO

Planmassige Abschreibungen Strassen und
Verkehrswege

Planmassige Abschreibungen Mobilien

Anschaffung Hardware

Anschaffung
Parkautomaten/Schrankenanlagen
Unterhalt Software

Miete Parkhaus Migros

Bussen, tatsachliche Forderungsverluste

Bussen netto, Anteile Vertragsgemeinden

Wasserstein Ostbahnhofplatz.

Gemass Abrechnung Héhematte-Gesellschaft.

Gemass Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2023);
Berlcksichtigung der periodengerechten Abgrenzung ab 2019 (einmalig doppelter Aufwand im Rechnungsjahr
2019: LAG 2018 und 2019).

Gemass Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2023);
Berlcksichtigung der periodengerechten Abgrenzung ab 2019 (einmalig doppelter Aufwand im Rechnungsjahr
2019: LAG 2018 und 2019).

Gemass Gemeinderats-Beschluss vom 24.07.2019 und Leistungsvereinbarung vom 01.05.2023.

Hoéhere Gemeindebeitrage der Verbandsgemeinden infolge geplanten steigenden Personalaufwendungen.
Gemass Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2023);
Berucksichtigung der periodengerechten Abgrenzung ab 2020 (einmalig doppelter Aufwand im Rechnungsjahr
2020: LAG 2019 und 2020).

Neue Aufteilung Kostenstellen im Bereich Infrastruktur.

Monats- und Stundenléhne werden neu separat ausgewiesen.

Mulchner CHF 8'000; Riickenakkus CHF 4'500; Elektrovelo CHF 4'500; Fadenmaher CHF 3'000; Ersatz Fiat
Panda CHF 20'500; Diverses CHF 5'000.

Erfahrungswert aus den Vorjahren sowie Priifung der anstehenden Anschaffungen.

Erfahrungswert aus den Vorjahren sowie Prifung der anstehenden Markierungen.

Erneuerung Deckbelag Brienzstrasse CHF 20'000; Strassenentwasserungen CHF 157'500; Wasserbezug ab
Hydranten CHF 2'500.

Erhéhung aufgrund Spesen Mobile durch Rapportierung mit App.

Beitrage fur Mitglieder: Bauko zwdlf Personen a CHF 100.00; Fako Energie sieben Personen a CHF 50.00.
Linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung; Mehraufwand
primar durch die Investitionen Sanierung Klosterstrasse-Kreuzung Beau Rivage (AP2) sowie die Erneuerungen
Rosenstrasse und Alpenstrasse.

Linearer Abschreibungsbedarf nach Anlagekategorie/Nutzungsdauer ab Inbetriebnahme/Nutzung; Mehraufwand
infolge Ersatzbeschaffungen Werkhof Strassenkehrmaschine und Holder C345.

Einmalige Anschaffung von neuen Kreditkartenterminals im Jahr 2023.

Ersatzanschaffung Ticketautomat beim Parkplatz obere Bonigstrasse.

Hoéhere Kosten durch neue Software fir Parkleitsystem.

Indexanpassung.

Anstieg Fahrzeuge mit auslandischen Kennzeichen nach Corona , welche aufgrund fehlender Bussenabkommen
nicht verfolgt werden kénnen (keine Halterauskinfte).

Erfahrungswert aus dem Jahr 2022.

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 83

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

KontoNr Bezeichnung Begründung

6155.4240.03 Parkgebühren ohne MWST Erfahrungswert aus dem Jahr 2022.
6155.4240.04 Parking Migros Erfahrungswert aus dem Jahr 2022.
6155.4240.70 Parkgebühren mit MWST (DS 6155) Erfahrungswert aus dem Jahr 2022.
6155.4270.01 Bussen Erfahrungswert aus dem Jahr 2022; höheres Verkehrsaufkommen nach Corona.
6191.3144.01 Baulicher Unterhalt Ordentlicher Unterhalt CHF 23'000; Umrüstung PV-Anlage Werkhof CHF 6'000; Ladestation E-Fahrzeuge

Werkhof CHF 50'000.
6192.3144.01 Baulicher Unterhalt Ordentlicher Unterhalt CHF 23'000; Ladestation E-Fahrzeuge MZG CHF 50'000.
6290.3130.66 Tageskarten, Kauf (DS 6290) Angebot wird per 31.12.2023 eingestellt.
6290.4250.66 Tageskarten, Verkauf (DS 6290) Angebot wird per 31.12.2023 eingestellt.
6291.3631.05 LAG, öffentlicher Verkehr Gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2023).
7200.3632.15 Gemeindeverband Abwasser Region

Interlaken, Gebührenverbilligung
Verbilligung Interlakner Abwassergrundgebühren (VGEP-Massnahme 58/Übertragung Abwasseranlagen an
Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken); Erfahrungswert fehlt; in Abweichung zum Budget 2023 konnte
der ab 01.01.2023 gültige Abwassertarif berücksichtigt werden.

7200.3893.01 Einlage Einlage der Saldi SF Abwasser, Werterhalt und Rechnungsausgleich in die neue SF Gebührenverbilligung
Abwasser (VGEP-Massnahme 58/Übertragung Abwasseranlagen an Gemeindeverband Abwasser Region
Interlaken) ist einmaliger Finanzvorfall pro 2023; somit keine Budgetierung pro 2024.

7200.4893.01 Entnahme Verbilligung Interlakner Abwassergrundgebühren wird der SF Gebührenverbilligung Abwasser belastet
(VGEP-Massnahme 58/Übertragung Abwasseranlagen an Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken).

7201.3661.20 Ausserplanmässige Abschreibungen
Investitionsbeiträge an Gemeinden und
Gemeindeverbände

2023 wurden Abwasseranlagen an Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken übertragen
(VGEP-Massnahme 58); daher keine Buchungen mehr in Funktion 7201/Abwasserentsorgung.

7201.3898.01 Einlage SF Übertragung VV (Art. 85a GV) 2023 wurden Abwasseranlagen an Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken übertragen
(VGEP-Massnahme 58); daher keine Buchungen mehr in Funktion 7201/Abwasserentsorgung.

7201.4490.03 Aufwertung VV, 1403 übrige Tiefbauten 2023 wurden Abwasseranlagen an Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken übertragen
(VGEP-Massnahme 58); daher keine Buchungen mehr in Funktion 7201/Abwasserentsorgung.

7201.4510.01 SF Werterhalt, Entnahme 2023 wurden Abwasseranlagen an Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken übertragen
(VGEP-Massnahme 58); daher keine Buchungen mehr in Funktion 7201/Abwasserentsorgung.

7201.9011.01 SF, Aufwandüberschuss 2023 wurden Abwasseranlagen an Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken übertragen
(VGEP-Massnahme 58); daher keine Buchungen mehr in Funktion 7201/Abwasserentsorgung.

7301.3010.01 Löhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals (Monatslohn)

Neue Aufteilung Kostenstellen im Bereich Infrastruktur.

7301.3130.40 Gebühren AVAG und Sammlungen (DS
7301)

Erhöhter Dienstleistungsbezug.

7301.3170.40 Spesen (DS 7301) Erhöhung aufgrund Spesen Mobile durch Rapportierung mit App.
7301.3300.99 Planmässige Abschreibungen (bish. VV 8 J.)Verwaltungsvermögen zum Zeitpunkt der Einführung von HRM2 ist innert acht Jahren linear abzuschreiben

(Übergangsbestimmungen GV und Beschluss Budget 2016), somit fällt 2023 die letzte Abschreibungstranche an.
7301.4240.43 Container (Andock- und Gewichtsgebühr)

(DS 7301)
Erhöhter Dienstleistungsbezug.

7301.9010.01 SF, Ertragsüberschuss Rechnungsergebnis SF Abfall; es resultiert ein Ertragsüberschuss.

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 83
Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen
KontoNr Bezeichnung Begrindung
6155.4240.03 Parkgebihren ohne MWST Erfahrungswert aus dem Jahr 2022.
6155.4240.04 Parking Migros Erfahrungswert aus dem Jahr 2022.
6155.4240.70 Parkgebihren mit MWST (DS 6155) Erfahrungswert aus dem Jahr 2022.
6155.4270.01 Bussen Erfahrungswert aus dem Jahr 2022; héheres Verkehrsaufkommen nach Corona.

6191.3144.01
6192.3144.01
6290.3130.66
6290.4250.66

6291.3631.05
7200.3632.15

7200.3893.01

7200.4893.01

7201.3661.20

7201.3898.01

7201.4490.03

7201.4510.01

7201.9011.01

7301.3010.01

7301.3130.40

7301.3170.40
7301.3300.99

7301.4240.43

7301.9010.01

Baulicher Unterhalt

Baulicher Unterhalt

Tageskarten, Kauf (DS 6290)
Tageskarten, Verkauf (DS 6290)
LAG, offentlicher Verkehr
Gemeindeverband Abwasser Region
Interlaken, Gebuhrenverbilligung

Einlage

Entnahme

Ausserplanmassige Abschreibungen
Investitionsbeitrage an Gemeinden und
Gemeindeverbande

Einlage SF Ubertragung VV (Art. 85a GV)

Aufwertung VV, 1403 Gbrige Tiefbauten
SF Werterhalt, Entnahme

SF, Aufwandlberschuss

Léhne des Verwaltungs- und
Betriebspersonals (Monatslohn)
Gebuhren AVAG und Sammlungen (DS

7301)
Spesen (DS 7301)

Ordentlicher Unterhalt CHF 23'000; Umristung PV-Anlage Werkhof CHF 6'000; Ladestation E-Fahrzeuge
Werkhof CHF 50'000.

Ordentlicher Unterhalt CHF 23'000; Ladestation E-Fahrzeuge MZG CHF 50'000.

Angebot wird per 31.12.2023 eingestellt.

Angebot wird per 31.12.2023 eingestellt.

Gemass Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2023).
Verbilligung Interlakner Abwassergrundgebiihren (VGEP-Massnahme 58/Ubertragung Abwasseranlagen an
Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken); Erfahrungswert fehlt; in Abweichung zum Budget 2023 konnte
der ab 01.01.2023 gliltige Abwassertarif berticksichtigt werden.

Einlage der Saldi SF Abwasser, Werterhalt und Rechnungsausgleich in die neue SF Geblihrenverbilligung
Abwasser (VGEP-Massnahme 58/Ubertragung Abwasseranlagen an Gemeindeverband Abwasser Region
Interlaken) ist einmaliger Finanzvorfall pro 2023; somit keine Budgetierung pro 2024.

Verbilligung Interlakner Abwassergrundgebiihren wird der SF Gebuhrenverbilligung Abwasser belastet
(VGEP-Massnahme 58/Ubertragung Abwasseranlagen an Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken).
2023 wurden Abwasseranlagen an Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken Ubertragen
(VGEP-Massnahme 58); daher keine Buchungen mehr in Funktion 7201/Abwasserentsorgung.

2023 wurden Abwasseranlagen an Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken Gbertragen
(VGEP-Massnahme 58); daher keine Buchungen mehr in Funktion 7201/Abwasserentsorgung.
2023 wurden Abwasseranlagen an Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken Ubertragen
(VGEP-Massnahme 58); daher keine Buchungen mehr in Funktion 7201/Abwasserentsorgung.
2023 wurden Abwasseranlagen an Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken Ubertragen
(VGEP-Massnahme 58); daher keine Buchungen mehr in Funktion 7201/Abwasserentsorgung.
2023 wurden Abwasseranlagen an Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken Ubertragen
(VGEP-Massnahme 58); daher keine Buchungen mehr in Funktion 7201/Abwasserentsorgung.
Neue Aufteilung Kostenstellen im Bereich Infrastruktur.

Erhohter Dienstleistungsbezug.

Erhéhung aufgrund Spesen Mobile durch Rapportierung mit App.

Planméssige Abschreibungen (bish. VV 8 J.)Verwaltungsvermogen zum Zeitpunkt der Einfihrung von HRMZ2 ist innert acht Jahren linear abzuschreiben

Container (Andock- und Gewichtsgebiihr)
(DS 7301)
SF, Ertragsiiberschuss

(Ubergangsbestimmungen GV und Beschluss Budget 2016), somit fallt 2023 die letzte Abschreibungstranche an.
Erhéhter Dienstleistungsbezug.

Rechnungsergebnis SF Abfall; es resultiert ein Ertragstberschuss.

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 84

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

KontoNr Bezeichnung Begründung

7301.9011.01 SF, Aufwandüberschuss In Abweichung zu 2023 ist Ertragsüberschuss budgetiert, somit entfällt Entnahme aus Rechnungsausgleich.
7690.3130.28 Energiestadt Ordentlich CHF 20'000; Massnahmen-ERP CHF 10'000.
7710.3632.11 Begräbnisgemeindeverband

Gsteig-Interlaken
Gemäss Finanzplan Begräbnisgemeindeverband; anlässlich Budgetierung liegt das Verbandsbudget noch nicht
vor. Erhöhung von CHF 2 pro EinwohnerIn für Realisierung Projekt Friedhof Gsteig Variante Light.

7791.3144.01 Baulicher Unterhalt Ordentlicher Unterhalt CHF 13'000; Instandsetzung WC-Anlage Alpenstrasse CHF 50'000.
7900.3611.10 Gewässerrichtplan Lütschine,

Entschädigung an Kanton
Kostenanteil Interlaken.

7909.3510.01 SF Mehrwertabschöpfung, Einlage Entsprechend Mehrwertabschöpfung Gemeindeanteil (Saldo Konto 7909.4022.02).
7909.3701.01 Mehrwertabschöpfung Kantonsanteil,

Weiterleitung
Mehrwertabgabe UeO Landi CHF 4'500; Entwicklung IBI-Areal CHF 4'000.

7909.4022.02 Mehrwertabschöpfung Gemeindeanteil Mehrwertabgabe UeO Landi CHF 39'700; Entwicklung IBI-Areal CHF 36'000.
7909.4707.01 Mehrwertabschöpfung Kantonsanteil Mehrwertabgabe UeO Landi CHF 4'500; Entwicklung IBI-Areal CHF 4'000.
8406.3635.12 Beiträge Wirtschafts-/Tourismusförderung Beitrag Weihnachtsmarkt CHF 15'000; 25-Jahr-Jubiläum ESP Bahnhof Ost CHF 5'000 und Beitrag an

Marktgassfest CHR 5'000.
8710.4462.01 Abgeltung IBI Konzessionsabgabe; Stromabsatz = Bemessungsgrundlage; Budget orientiert sich am erzielten Ertrag pro 2022.
9100.4000.01 Einkommenssteuern Zuwachsrate inkl. Berücksichtigung Zunahme Anzahl Steuerpflichtige (neuer Wohnraum) und Stand

Hochrechnung.
9100.4000.40 Aktive Steuerausscheidungen

Einkommenssteuern
Zuwachsrate inkl. Berücksichtigung Stand Hochrechnung.

9100.4000.50 Passive Steuerausscheidungen
Einkommenssteuern

Zuwachsrate inkl. Berücksichtigung Stand Hochrechnung.

9100.4001.01 Vermögenssteuern Zuwachsrate inkl. Berücksichtigung Zunahme Anzahl Steuerpflichtige (neuer Wohnraum) und Stand
Hochrechnung.

9100.4001.40 Aktive Steuerausscheidungen
Vermögenssteuern

Zuwachsrate inkl. Berücksichtigung Stand Hochrechnung.

9100.4001.50 Passive Steuerausscheidungen
Vermögenssteuern

Zuwachsrate inkl. Berücksichtigung Stand Hochrechnung.

9100.4002.01 Quellensteuern Erholung Tourismus; Anpassung an Vor-Corona-Niveau unter Berücksichtigung Ertragsstand Juli 2023.
9100.4010.01 Gewinnsteuern Stetige Erholungsphase nach Corona unter Berücksichtigung Ertragsstand Juli 2023.
9100.4010.40 Aktive Steuerausscheidungen

Gewinnsteuern
Steuerverwaltung Kanton Bern teilt neu bereits ab Stufe provisorischen Abrechnung.

9100.4010.50 Passive Steuerausscheidungen
Gewinnsteuern

Steuerverwaltung Kanton Bern teilt neu bereits ab Stufe provisorischen Abrechnung.

9100.4010.70 Rückstellungen für Steuerteilungen
juristische Personen

Steuerverwaltung Kanton Bern teilt neu bereits ab Stufe provisorischen Abrechnung; somit tendenziell tieferer
Bestand an Rückstellungen nötig.

9101.4022.01 Grundstückgewinnsteuern Mittelfristig sind überdurchschnittlich viel Verkäufe zu erwarten unter Berücksichtigung Ertragsstand Juli 2023.
9101.4022.10 Sonderveranlagungen Tendenzieller Anstieg Bezug Kapitalleistungen aus Vorsorge.
9300.3621.60 LAG, neue Aufgabenteilung Gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2023).

Einwohnergemeinde Interlaken

Seite 84
Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

KontoNr

Bezeichnung

Begrindung

7301.9011.01
7690.3130.28
7710.3632.11

7791.3144.01
7900.3611.10

7909.3510.01
7909.3701.01

7909.4022.02
7909.4707.01
8406.3635.12

8710.4462.01
9100.4000.01

9100.4000.40
9100.4000.50
9100.4001.01
9100.4001.40
9100.4001.50
9100.4002.01
9100.4010.01
9100.4010.40
9100.4010.50
9100.4010.70
9101.4022.01

9101.4022.10
9300.3621.60

SF, Aufwanduberschuss

Energiestadt
Begrabnisgemeindeverband
Gsteig-Interlaken

Baulicher Unterhalt

Gewasserrichtplan Litschine,
Entschadigung an Kanton

SF Mehrwertabschépfung, Einlage
Mehrwertabschépfung Kantonsanteil,
Weiterleitung

Mehrwertabschépfung Gemeindeanteil
Mehrwertabschdpfung Kantonsanteil
Beitrage Wirtschafts-/Tourismusforderung

Abgeltung IBI
Einkommenssteuern

Aktive Steuerausscheidungen
Einkommenssteuern

Passive Steuerausscheidungen
Einkommenssteuern
Vermdgenssteuern

Aktive Steuerausscheidungen
Vermogenssteuern

Passive Steuerausscheidungen
Vermdgenssteuern
Quellensteuern

Gewinnsteuern

Aktive Steuerausscheidungen
Gewinnsteuern

Passive Steuerausscheidungen
Gewinnsteuern

Ruckstellungen fir Steuerteilungen
juristische Personen
Grundstiickgewinnsteuern
Sonderveranlagungen

LAG, neue Aufgabenteilung

In Abweichung zu 2023 ist Ertragsiberschuss budgetiert, somit entfallt Entnahme aus Rechnungsausgleich.
Ordentlich CHF 20'000; Massnahmen-ERP CHF 10'000.

Gemass Finanzplan Begrabnisgemeindeverband; anlasslich Budgetierung liegt das Verbandsbudget noch nicht
vor. Erhéhung von CHF 2 pro Einwohnerln fiir Realisierung Projekt Friedhof Gsteig Variante Light.

Ordentlicher Unterhalt CHF 13'000; Instandsetzung WC-Anlage Alpenstrasse CHF 50'000.

Kostenanteil Interlaken.

Entsprechend Mehrwertabschdpfung Gemeindeanteil (Saldo Konto 7909.4022.02).
Mehrwertabgabe UeO Landi CHF 4'500; Entwicklung IBI-Areal CHF 4'000.

Mehrwertabgabe UeO Landi CHF 39'700; Entwicklung I1BI-Areal CHF 36'000.

Mehrwertabgabe UeO Landi CHF 4'500; Entwicklung IBI-Areal CHF 4'000.

Beitrag Weihnachtsmarkt CHF 15'000; 25-Jahr-Jubildum ESP Bahnhof Ost CHF 5'000 und Beitrag an
Marktgassfest CHR 5'000.

Konzessionsabgabe; Stromabsatz = Bemessungsgrundlage; Budget orientiert sich am erzielten Ertrag pro 2022.
Zuwachsrate inkl. Bertcksichtigung Zunahme Anzahl Steuerpflichtige (neuer Wohnraum) und Stand
Hochrechnung.
Zuwachsrate inkl. Berticksichtigung Stand Hochrechnung.

Zuwachsrate inkl. Berticksichtigung Stand Hochrechnung.
Zuwachsrate inkl.
Hochrechnung.

Zuwachsrate inkl.

Berlicksichtigung Zunahme Anzahl Steuerpflichtige (neuer Wohnraum) und Stand
Berucksichtigung Stand Hochrechnung.

Zuwachsrate inkl. Berticksichtigung Stand Hochrechnung.

Erholung Tourismus; Anpassung an Vor-Corona-Niveau unter Berlicksichtigung Ertragsstand Juli 2023.
Stetige Erholungsphase nach Corona unter Berticksichtigung Ertragsstand Juli 2023.

Steuerverwaltung Kanton Bern teilt neu bereits ab Stufe provisorischen Abrechnung.

Steuerverwaltung Kanton Bern teilt neu bereits ab Stufe provisorischen Abrechnung.

Steuerverwaltung Kanton Bern teilt neu bereits ab Stufe provisorischen Abrechnung; somit tendenziell tieferer
Bestand an Ruckstellungen nétig.

Mittelfristig sind Gberdurchschnittlich viel Verkaufe zu erwarten unter Berlcksichtigung Ertragsstand Juli 2023.
Tendenzieller Anstieg Bezug Kapitalleistungen aus Vorsorge.

Gemass Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2023).

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 85

Budget 2024
8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begründungen

KontoNr Bezeichnung Begründung

9300.3622.70 Disparitätenabbau Gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2023); die
Ausgleichsleistung bemisst sich am Steuerertrag der drei vorangegangenen Jahre.

9300.4621.60 Soziodemografischer Zuschuss Gemäss Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2023).
9500.4600.01 Ertragsanteile an direkter Bundessteuer Berechnung gemäss Angaben der kantonalen Steuerverwaltung.
9610.3401.01 Zinsen kurzfristige Finanzverbindlichkeiten Kurzfristige Überbrückungsfinanzierungen sind nicht absehbar (Ausnahme: Zinskosten für

umzubilanzierende/ablaufende langfristige Darlehensverträge).
9610.3406.01 Zinsen langfristige Finanzverbindlichkeiten Gemäss bestehende Darlehensverträge, Refinanzierungen und eingerechneter Neuverschuldung infolge

Finanzierungfehlbetrag/Investitionstätigkeit.
9610.4451.01 Erträge aus Beteiligungen VV Ausschüttung IBI AG; Budgetierung orientiert sich am 2022 erzielten Ertrag (Jahresrechnung 2022 der

Einwohnergemeinde).
9630.3430.01 Baulicher Unterhalt / 9630 Ordentlicher Unterhalt CHF 124'000; Ersatz Fenster Whg 2. OG Höheweg 115 CHF 35'000; Ersatz Küche Whg 2.

OG Höheweg 115 CHF 18'000; Ersatz Küche Mittengrabenstrasse 18 CHF 24'000; Gebäudecheck Friedweg 11
CHF 15'500.

9630.3893.02 Einlage / 9630 Art. 4 Reglement SF Liegenschaftsrechnung (621.11); abhängig von Gebäudeversicherungswert und Einlagesatz.
9630.4430.04 Mietzinse / 9630 Vollvermietung Liegenschaft Des Alpes.
9631.4443.01 Marktwertanpassungen Liegenschaften Die kantonale Aufarbeitung von Rückständen bei der allgemeinen Neubewertung der nichtlandwirtschaftlichen

Grundstücke 2020 wurde hinsichtlich des Liegenschaftsportefeuilles Finanzvermögen im Jahr 2022
abgeschlossen; daher sind keine Marktwertanpassungen mehr zu erwarten.

9632.4443.03 Marktwertanpassungen Baurechtszinse Periodische Bewertung gem. Art. 81 Abs. 2 und 3 GV; Anpassung Zinsen/Bodenwerte/Baurechtsverträge nicht
absehbar.

9690.3180.01 Wertberichtigungen auf Forderungen Delkrederebedarf ist nicht absehbar.
9900.3894.01 Zusätzliche Abschreibungen VV, nicht

zugeteilt
Systembedingte, zwingend vorzunehmende, zusätzliche Abschreibungen (Art. 84 GV).

9901.3300.99 Planmässige Abschreibungen (bish. VV 8 J.)Verwaltungsvermögen zum Zeitpunkt der Einführung von HRM2 ist innert acht Jahren linear abzuschreiben
(Übergangsbestimmungen GV und Beschluss Budget 2016), somit fällt 2023 die letzte Abschreibungstranche an.

9950.4896.03 Neubewertungsreserve, Auflösung Per 01.01.2021 waren 10 % der Bestände der Finanzanlagen und 5 % der Sachanlagen FV von der
Neubewertungs- in die Schwankungsreserve zu überführen; der Restbestand der Neubewertungsreserve ist ab
2021 linear in fünf Jahrestranchen zugunsten Bilanzüberschuss aufzulösen.

9990.9001.01 Aufwandüberschuss Im Allgemeinen Haushalt wird nach Vornahme von systembedingten zusätzlichen Abschreibungen ein
ausgeglichenes Ergebnis budgetiert; für 2023 wurde ein Aufwandüberschuss erwartet.

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 85
Budget 2024

8.1 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Begrindungen

KontoNr Bezeichnung Begrindung

9300.3622.70 Disparitatenabbau Gemass Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2023); die
Ausgleichsleistung bemisst sich am Steuerertrag der drei vorangegangenen Jahre.

9300.4621.60 Soziodemografischer Zuschuss Gemass Finanzplanungshilfe (Kantonsvorgaben/Stand Finanzplanungshilfe Version 2/Juli 2023).

9500.4600.01 Ertragsanteile an direkter Bundessteuer Berechnung gemass Angaben der kantonalen Steuerverwaltung.

9610.3401.01 Zinsen kurzfristige Finanzverbindlichkeiten Kurzfristige Uberbriickungsfinanzierungen sind nicht absehbar (Ausnahme: Zinskosten fuir
umzubilanzierende/ablaufende langfristige Darlehensvertrage).

9610.3406.01 Zinsen langfristige Finanzverbindlichkeiten Gemass bestehende Darlehensvertrage, Refinanzierungen und eingerechneter Neuverschuldung infolge
Finanzierungfehlbetrag/Investitionstatigkeit.

9610.4451.01 Ertrage aus Beteiligungen VV Ausschittung IBI AG; Budgetierung orientiert sich am 2022 erzielten Ertrag (Jahresrechnung 2022 der
Einwohnergemeinde).

9630.3430.01 Baulicher Unterhalt / 9630 Ordentlicher Unterhalt CHF 124'000; Ersatz Fenster Whg 2. OG Héheweg 115 CHF 35'000; Ersatz Kiiche Whg 2.
OG Hoéheweg 115 CHF 18'000; Ersatz Kiiche Mittengrabenstrasse 18 CHF 24'000; Gebaudecheck Friedweg 11
CHF 15'500.

9630.3893.02 Einlage / 9630 Art. 4 Reglement SF Liegenschaftsrechnung (621.11); abhangig von Gebaudeversicherungswert und Einlagesatz.

9630.4430.04 Mietzinse / 9630 Vollvermietung Liegenschaft Des Alpes.

9631.4443.01 Marktwertanpassungen Liegenschaften Die kantonale Aufarbeitung von Rickstanden bei der allgemeinen Neubewertung der nichtlandwirtschaftlichen

Grundstiicke 2020 wurde hinsichtlich des Liegenschaftsportefeuilles Finanzvermdgen im Jahr 2022
abgeschlossen; daher sind keine Marktwertanpassungen mehr zu erwarten.
9632.4443.03 Marktwertanpassungen Baurechtszinse Periodische Bewertung gem. Art. 81 Abs. 2 und 3 GV; Anpassung Zinsen/Bodenwerte/Baurechtsvertrage nicht

absehbar.
9690.3180.01 Wertberichtigungen auf Forderungen Delkrederebedarf ist nicht absehbar.
9900.3894.01 Zusatzliche Abschreibungen VV, nicht Systembedingte, zwingend vorzunehmende, zusatzliche Abschreibungen (Art. 84 GV).

zugeteilt

9901.3300.99 Planmassige Abschreibungen (bish. VV 8 J.)Verwaltungsvermdgen zum Zeitpunkt der Einfihrung von HRM2 ist innert acht Jahren linear abzuschreiben
(Ubergangsbestimmungen GV und Beschluss Budget 2016), somit fallt 2023 die letzte Abschreibungstranche an.

9950.4896.03 Neubewertungsreserve, Auflésung Per 01.01.2021 waren 10 % der Besténde der Finanzanlagen und 5 % der Sachanlagen FV von der
Neubewertungs- in die Schwankungsreserve zu Uberfihren; der Restbestand der Neubewertungsreserve ist ab
2021 linear in finf Jahrestranchen zugunsten Bilanziberschuss aufzulésen.

9990.9001.01 Aufwandiberschuss Im Allgemeinen Haushalt wird nach Vornahme von systembedingten zusatzlichen Abschreibungen ein
ausgeglichenes Ergebnis budgetiert; fiir 2023 wurde ein Aufwandiberschuss erwartet.

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 86

Budget 2024
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

INVESTITIONSRECHNUNG 11'589'000.00 11'589'000.00 71'395'000.00 71'395'000.00 7'393'881.66 7'393'881.66

0 Allgemeine Verwaltung 1'629'000.00 400'000.00 65'076.10
Nettoausgaben 1'629'000.00 400'000.00 65'076.10

02 Allgemeine Dienste 1'629'000.00 400'000.00 65'076.10
Nettoausgaben 1'629'000.00 400'000.00 65'076.10

022 Allgemeine Dienste 129'000.00 55'363.20

0220 Allgemeine Dienste 129'000.00 55'363.20
5200.01 Software Gemeindeverwaltung 54'345.45
5200.02 IT-Strategie 2022 129'000.00 1'017.75

029 Verwaltungsliegenschaften 1'500'000.00 400'000.00 9'712.90

0290 Verwaltungsliegenschaften 1'500'000.00 400'000.00 9'712.90
5040.05 Gemeindehaus, Sanierung 1'500'000.00 400'000.00 9'712.90

1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung 500'000.00 655'000.00 200'000.00 60'000.00 98'644.10
Nettoausgaben 140'000.00 98'644.10
Nettoeinnahmen 155'000.00

16 Verteidigung 500'000.00 655'000.00 200'000.00 60'000.00 98'644.10
Nettoausgaben 140'000.00 98'644.10
Nettoeinnahmen 155'000.00

162 Zivile Verteidigung 500'000.00 655'000.00 200'000.00 60'000.00 98'644.10

1620 Zivilschutz 500'000.00 655'000.00 200'000.00 60'000.00 98'644.10
5040.01 ZSA Mittengrabenstrasse, Instandstellung 500'000.00 200'000.00 98'644.10
6140.01 ZSA Mittengrabenstrasse, Instandstellung, Beiträge 655'000.00 60'000.00

2 Bildung 2'313'000.00 6'767'000.00 1'708'738.37
Nettoausgaben 2'313'000.00 6'767'000.00 1'708'738.37

21 Obligatorische Schule 2'313'000.00 6'767'000.00 1'708'738.37
Nettoausgaben 2'313'000.00 6'767'000.00 1'708'738.37

Einwohnergemeinde Interlaken

Seite 86

Budget 2024
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung
Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen
INVESTITIONSRECHNUNG 11'589'000.00 11'589'000.00 71'395'000.00 71'395'000.00 7'393'881.66 7'393'881.66
0 Allgemeine Verwaltung 1'629'000.00 400'000.00 65'076.10
Nettoausgaben 1'629'000.00 400'000.00 65'076.10
02 Allgemeine Dienste 1'629'000.00 400'000.00 65'076.10
Nettoausgaben 1'629'000.00 400'000.00 65'076.10
022 Allgemeine Dienste 129'000.00 55'363.20
0220 Allgemeine Dienste 129'000.00 55'363.20
5200.01 Software Gemeindeverwaltung 54'345.45
5200.02 IT-Strategie 2022 129'000.00 1'017.75
029 Verwaltungsliegenschaften 1'500'000.00 400'000.00 9'712.90
0290 Verwaltungsliegenschaften 1'500'000.00 400'000.00 9'712.90
5040.05 Gemeindehaus, Sanierung 1'500'000.00 400'000.00 9'712.90
1 Offentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung 500'000.00 655'000.00 200°000.00 60'000.00 98'644.10
Nettoausgaben 140'000.00 98'644.10
Nettoeinnahmen 155'000.00
16 Verteidigung 500'000.00 655'000.00 200'000.00 60'000.00 98'644.10
Nettoausgaben 140'000.00 98'644.10
Nettoeinnahmen 155'000.00
162 Zivile Verteidigung 500'000.00 655'000.00 200'000.00 60'000.00 98'644.10
1620 Zivilschutz 500'000.00 655'000.00 200'000.00 60'000.00 98'644.10
5040.01 ZSA Mittengrabenstrasse, Instandstellung 500'000.00 200'000.00 98'644.10
6140.01 ZSA Mittengrabenstrasse, Instandstellung, Beitrage 655'000.00 60'000.00
2 Bildung 2'313'000.00 6'767'000.00 1'708'738.37
Nettoausgaben 2'313'000.00 6'767'000.00 1'708'738.37
21 Obligatorische Schule 2'313'000.00 6'767'000.00 1'708'738.37
Nettoausgaben 2'313'000.00 6'767'000.00 1'708'738.37

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 87

Budget 2024
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

212 Primarstufe 217'566.31

2120 Primarstufe 217'566.31
5200.02 Prim., Beschaffung EDV Hardware 217'566.31

213 Oberstufe 237'576.15

2130 Sekundarstufe I 237'576.15
5200.03 Sek., Beschaffung EDV Hardware 237'576.15

217 Schulliegenschaften 2'313'000.00 4'949'000.00 550'099.36

2170 Schulliegenschaften 2'313'000.00 4'949'000.00 550'099.36
5040.11 Sek., Erneuerung Beleuchtung und Schalldämmung 340'000.00 330'000.00
5040.12 Sek. (Neubau Tagesschule/Sek. [Psychomotorik]) 1'404'000.00 364'992.41
5040.13 Schulanlage Ost, ZpA 13'000.00 40'000.00 3'106.95
5040.14 Sek., Erneuerung Schulküche 300'000.00
5040.15 Aula, Sanierung 100'000.00
5610.01 Turnhalle Ost, Ersatzbau, Investitionsbeitrag 1'560'000.00 3'175'000.00 182'000.00

218 Tagesbetreuung 1'818'000.00 703'496.55

2180 Tagesbetreuung 1'818'000.00 703'496.55
5040.02 Tagesschule Ost (Neubau Tagesschule/Sek.

[Psychomotorik])
1'818'000.00 703'496.55

3 Kultur, Sport und Freizeit, Kirche 1'434'000.00 601'000.00 55'000.00 498'855.98 299'000.00
Nettoausgaben 1'434'000.00 546'000.00 199'855.98

32 Kultur, übrige 100'000.00
Nettoausgaben 100'000.00 199'855.98

329 Kultur 100'000.00

3290 Übrige Kultur 100'000.00
5040.01 Vereinsheim, Neubau 100'000.00

34 Sport und Freizeit 1'334'000.00 601'000.00 55'000.00 498'855.98 299'000.00

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 87
Budget 2024

9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen
212 Primarstufe 217'566.31
2120 Primarstufe 217'566.31
5200.02 Prim., Beschaffung EDV Hardware 217'566.31
213 Oberstufe 237'576.15
2130 Sekundarstufe | 237'576.15
5200.03 Sek., Beschaffung EDV Hardware 237'576.15
217 Schulliegenschaften 2'313'000.00 4'949'000.00 550'099.36
2170 Schulliegenschaften 2'313'000.00 4'949'000.00 550'099.36
5040.11 Sek., Erneuerung Beleuchtung und Schallddmmung 340'000.00 330'000.00
5040.12 Sek. (Neubau Tagesschule/Sek. [Psychomotorik]) 1'404'000.00 364'992.41
5040.13 Schulanlage Ost, ZpA 13'000.00 40'000.00 3'106.95
5040.14 Sek., Erneuerung Schulkiche 300'000.00
5040.15 Aula, Sanierung 100'000.00
5610.01 Turnhalle Ost, Ersatzbau, Investitionsbeitrag 1'560'000.00 3'175'000.00 182'000.00
218 Tagesbetreuung 1'818'000.00 703'496.55
2180 Tagesbetreuung 1'818'000.00 703'496.55
5040.02 Tagesschule Ost (Neubau Tagesschule/Sek. 1'818'000.00 703'496.55
[Psychomotorik])
3 Kultur, Sport und Freizeit, Kirche 1'434'000.00 601'000.00 55'000.00 498'855.98 299'000.00
Nettoausgaben 1'434'000.00 546'000.00 199'855.98
32 Kultur, tbrige 100'000.00
Nettoausgaben 100'000.00 199'855.98
329 Kultur 100'000.00
3290 Ubrige Kultur 100'000.00
5040.01 Vereinsheim, Neubau 100'000.00

34 Sport und Freizeit 1'334°'000.00 601'000.00 55'000.00 498'855.98 299'000.00

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 88

Budget 2024
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

Nettoausgaben 1'334'000.00 546'000.00 199'855.98

341 Sport 1'173'000.00 55'000.00

3410 Sport 1'173'000.00 55'000.00
5640.03 Regionales Eissportzentrum Jungfrau AG, Investitionsbeitrag 773'000.00
5640.04 Freiluft- und Hallenbad Bödeli AG, Investitionsbeitrag 400'000.00
6440.01 Eissportzentrum Bödeli, Amortisation Darlehen 55'000.00

342 Freizeit 161'000.00 601'000.00 498'855.98 299'000.00

3420 Freizeit 161'000.00 161'000.00
5000.01 Widmung Parz. M-Gbbl. Nr. 518 (Roll- und Begegnungszone

Bödeli)
161'000.00 161'000.00

3422 Parkanlagen und Wanderwege 440'000.00 460'287.53 295'000.00
5040.03 Sanierung Wasserstein Ostbahnhofplatz 440'000.00 460'287.53
6340.01 Englischer Garten, Aufwertung, Beiträge 295'000.00

3423 Kinderspielplätze 38'568.45 4'000.00
5060.01 Öffentlicher Spielplatz Westquartier 38'568.45
6360.01 Öffentlicher Spielplatz Westquartier, Beiträge 4'000.00

4 Gesundheit 50'000.00
Nettoeinnahmen 50'000.00

49 Gesundheitswesen 50'000.00
Nettoeinnahmen 50'000.00

490 Gesundheitswesen 50'000.00

4900 Gesundheitswesen 50'000.00
6450.01 Jungfrau Praxis, Amortisation Darlehen 50'000.00

6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 2'580'000.00 378'000.00 1'575'000.00 597'000.00 1'017'286.75 111'291.80
Nettoausgaben 2'202'000.00 978'000.00 905'994.95

61 Strassenverkehr 2'580'000.00 378'000.00 1'575'000.00 597'000.00 1'017'286.75 111'291.80
Nettoausgaben 2'202'000.00 978'000.00 905'994.95

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

Seite 88

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen
Nettoausgaben 1'334'000.00 546'000.00 199'855.98
341 Sport 1'173'000.00 55'000.00
3410 Sport 1'173'000.00 55'000.00
5640.03 Regionales Eissportzentrum Jungfrau AG, Investitionsbeitrag 773'000.00
5640.04 Freiluft- und Hallenbad Bddeli AG, Investitionsbeitrag 400'000.00
6440.01 Eissportzentrum Bodeli, Amortisation Darlehen 55'000.00
342 Freizeit 161°'000.00 601'000.00 498'855.98 299'000.00
3420 Freizeit 161'000.00 161'000.00
5000.01 Widmung Parz. M-Gbbl. Nr. 518 (Roll- und Begegnungszone 161'000.00 161'000.00
Bddeli)
3422 Parkanlagen und Wanderwege 440'000.00 460'287.53 295'000.00
5040.03 Sanierung Wasserstein Ostbahnhofplatz 440'000.00 460'287.53
6340.01 Englischer Garten, Aufwertung, Beitrage 295'000.00
3423 Kinderspielplatze 38'568.45 4'000.00
5060.01 Offentlicher Spielplatz Westquartier 38'568.45
6360.01 Offentlicher Spielplatz Westquartier, Beitrage 4'000.00
4 Gesundheit 50'000.00
Nettoeinnahmen 50'000.00
49 Gesundheitswesen 50'000.00
Nettoeinnahmen 50'000.00
490 Gesundheitswesen 50'000.00
4900 Gesundheitswesen 50'000.00
6450.01 Jungfrau Praxis, Amortisation Darlehen 50'000.00
6 Verkehr und Nachrichteniibermittiung 2'580'000.00 378'000.00 1'575'000.00 597'000.00 1'017'286.75 111'291.80
Nettoausgaben 2'202'000.00 978'000.00 905'994.95
61 Strassenverkehr 2'580'000.00 378'000.00 1'575'000.00 597'000.00 1'017'286.75 111'291.80
Nettoausgaben 2'202'000.00 978'000.00 905'994.95

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 89

Budget 2024
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

615 Gemeindestrassen 2'580'000.00 378'000.00 1'575'000.00 597'000.00 1'017'286.75 111'291.80

6150 Gemeindestrassen 2'580'000.00 378'000.00 1'575'000.00 597'000.00 1'017'286.75 111'291.80
5010.09 Migroskreisel, Sanierung (definitive Erneuerung) 200'000.00
5010.18 Klosterstrasse-Kreuzung Beau Rivage, Sanierung (AP2) 100'000.00 1'200'000.00 876'812.70
5010.19 Postplatz-Kreuzung Savoy, Sanierung (AP2) 104'321.60
5010.20 Kreuzung Savoy-Gemeindegrenze Matten, Sanierung (AP2) 16'482.60
5010.36 Rosenstrasse, Erneuerung 540'000.00 235'000.00 13'601.70
5010.38 Aareckstrasse, Einmündung Marktgasse 90'000.00 6'068.15
5010.42 Alpenstrasse, Erneuerung 850'000.00 50'000.00
5010.43 Rugenparkstrasse (Abschnitt

Heimwehfluhkreuzung-Friedweg), Erneuerung
350'000.00

5010.44 Schlossstrasse (Japanischer Garten-katholische Kirche),
Erneuerung

50'000.00

5010.45 General-Guisan-Strasse (Abschnitt
Rosenstrasse-Waldeggstrasse), Erneuerung

50'000.00

5010.46 Neugasse/Harderstrasse (Teilstück
Neugasse-Viktoriastrasse), Erneuerung

20'000.00

5010.47 Kanalpromenade (Herreney-Kreuzung Fabrikstrasse),
Erneuerung

50'000.00

5060.05 Werkhof, Holder C345, Ersatz 120'000.00
5060.06 Werkhof, Strassenkehrmaschine, Ersatz 250'000.00
6300.02 Bödeliweg, Sanierung Hohe Brücke, Investitionsbeitrag Bund 67'449.55
6310.04 Klosterstr.-Kreuz. Beau Rivage (AP2),

Agglomerationsbeiträge
378'000.00 597'000.00

6310.09 Bödeliweg, Sanierung Hohe Brücke, Investitionsbeitrag
Kanton

43'842.25

7 Umweltschutz und Raumordnung 1'050'000.00 1'000'000.00 30'140'000.00 31'000'000.00 2'967'891.99 481'221.57
Nettoausgaben 50'000.00 2'486'670.42
Nettoeinnahmen 860'000.00

72 Abwasserentsorgung 1'000'000.00 30'000'000.00 31'000'000.00 2'913'562.04 481'221.57
Nettoausgaben 2'486'670.42
Nettoeinnahmen 860'000.00

720 Abwasserentsorgung 1'000'000.00 30'000'000.00 31'000'000.00 2'913'562.04 481'221.57

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

Seite 89

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen
615 Gemeindestrassen 2'580'000.00 378'000.00 1'575'000.00 597'000.00 1'017'286.75 111'291.80
6150 Gemeindestrassen 2'580'000.00 378'000.00 1'575'000.00 597'000.00 1'017'286.75 111'291.80
5010.09 Migroskreisel, Sanierung (definitive Erneuerung) 200'000.00
5010.18 Klosterstrasse-Kreuzung Beau Rivage, Sanierung (AP2) 100'000.00 1'200'000.00 876'812.70
5010.19 Postplatz-Kreuzung Savoy, Sanierung (AP2) 104'321.60
5010.20 Kreuzung Savoy-Gemeindegrenze Matten, Sanierung (AP2) 16'482.60
5010.36 Rosenstrasse, Erneuerung 540'000.00 235'000.00 13'601.70
5010.38 Aareckstrasse, Einmindung Marktgasse 90'000.00 6'068.15
5010.42 Alpenstrasse, Erneuerung 850'000.00 50'000.00
5010.43 Rugenparkstrasse (Abschnitt 350'000.00
Heimwehfluhkreuzung-Friedweg), Erneuerung
5010.44 Schlossstrasse (Japanischer Garten-katholische Kirche), 50'000.00
Erneuerung
5010.45 General-Guisan-Strasse (Abschnitt 50'000.00
Rosenstrasse-Waldeggstrasse), Erneuerung
5010.46 Neugasse/Harderstrasse (Teilstlick 20'000.00
Neugasse-Viktoriastrasse), Erneuerung
5010.47 Kanalpromenade (Herreney-Kreuzung Fabrikstrasse), 50'000.00
Erneuerung
5060.05 Werkhof, Holder C345, Ersatz 120'000.00
5060.06 Werkhof, Strassenkehrmaschine, Ersatz 250'000.00
6300.02 Bodeliweg, Sanierung Hohe Briicke, Investitionsbeitrag Bund 67'449.55
6310.04 Klosterstr.-Kreuz. Beau Rivage (AP2), 378'000.00 597'000.00
Agglomerationsbeitrage
6310.09 Bodeliweg, Sanierung Hohe Brlicke, Investitionsbeitrag 43'842.25
Kanton
7 Umweltschutz und Raumordnung 1'050'000.00 1'000'000.00 30'140'000.00 31'000'000.00 2'967'891.99 481'221.57
Nettoausgaben 50'000.00 2'486'670.42
Nettoeinnahmen 860'000.00
72 Abwasserentsorgung 1'000'000.00 30'000'000.00 31'000'000.00 2'913'562.04 481'221.57
Nettoausgaben 2'486'670.42
Nettoeinnahmen 860'000.00
720 Abwasserentsorgung 1'000'000.00 30'000'000.00 31'000'000.00 2'913'562.04 481'221.57

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 90

Budget 2024
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

7200 Abwasserentsorgung allgemein 1'000'000.00 1'000'000.00
6420.01 Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken,

Amortisation Darlehen
1'000'000.00 1'000'000.00

7201 Abwasserentsorgung (Gemeindebetrieb) 30'000'000.00 30'000'000.00 2'913'562.04 481'221.57
5032.07 Kanalisationserneuerung Mittlers Moos inkl.

Liegenschaftsentwässerung
-39'918.47

5032.14 Kanalisationserneuerung
Mittengrabenquartier-Allmendstrasse, Etappen 1 und 2

27'747.77

5032.15 Kanalisationserneuerung Klosterstrasse-Kreuzung Beau
Rivage (AP2) inkl. private Hausanschlüsse

2'273'341.87

5032.17 Kanalisationserneuerung Postplatz-Kreuzung Savoy (AP2)
inkl. private Hausanschlüsse

205'570.33

5032.18 Kanalisationserneuerung Kreuzung Savoy-Gemeindegrenze
Matten (AP2) inkl. private Hausanschlüsse

5'004.91

5032.23 Kanalisationserneuerung Suleggstrasse-Rothornstrasse inkl.
Liegenschaftsentwässerung

12'401.95

5032.24 Kanalisationserneuerung Lindenallee inkl.
Liegenschaftsentwässerung

868.34

5032.25 Kanalisationserneuerung Geissgasse-Bowlinghalle 141'455.34
5032.32 Regenüberlauf Beau Rivage, Einbau Schieber 146'993.07
5032.34 Kanalisationserneuerung Rosenstrasse inkl.

Liegenschaftsentwässerung
22'286.51

5420.01 Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken, Darlehen 30'000'000.00
5620.01 ARA Region Interlaken, Investitionsbeitrag 117'810.42
6030.01 Übertragung Abwasseranlagen 30'000'000.00
6370.09 Kanalisation Suleggstrasse-Rothornstrasse, Beiträge

Liegenschaftsentwässerung
17'379.72

6370.10 Kanalisation Grosse Aare-Postplatz (AP2), Beiträge
Liegenschaftsentwässerung

232.13

6370.11 Kanalisation Mittlers Moos, Beiträge
Liegenschaftsentwässerung

359'415.03

6370.12 Kanalisation Kreuzung Savoy-Gemeindegrenze Matten
(AP2), Beiträge Liegenschaftsentwässerung

5'106.78

6370.16 Kanalisation Waldeggstrasse 26, Beiträge
Liegenschaftsentwässerung

464.25

6370.17 Kanalisation Postplatz-Kreuzung Savoy (AP2), Beiträge
Liegenschaftsentwässerung

89'570.74

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

Seite 90

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen
7200 Abwasserentsorgung allgemein 1'000'000.00 1'000'000.00
6420.01 Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken, 1'000'000.00 1'000'000.00
Amortisation Darlehen
7201 Abwasserentsorgung (Gemeindebetrieb) 30'000'000.00 30'000'000.00 2'913'562.04 481'221.57
5032.07 Kanalisationserneuerung Mittlers Moos inkl. -39'918.47
Liegenschaftsentwasserung
5032.14 Kanalisationserneuerung 2774777
Mittengrabenquartier-Alimendstrasse, Etappen 1 und 2
5032.15 Kanalisationserneuerung Klosterstrasse-Kreuzung Beau 2'273'341.87
Rivage (AP2) inkl. private Hausanschliisse
5032.17 Kanalisationserneuerung Postplatz-Kreuzung Savoy (AP2) 205'570.33
inkl. private Hausanschlisse
5032.18 Kanalisationserneuerung Kreuzung Savoy-Gemeindegrenze 5'004.91
Matten (AP2) inkl. private Hausanschlisse
5032.23 Kanalisationserneuerung Suleggstrasse-Rothornstrasse inkl. 12'401.95
Liegenschaftsentwasserung
5032.24 Kanalisationserneuerung Lindenallee inkl. 868.34
Liegenschaftsentwasserung
5032.25 Kanalisationserneuerung Geissgasse-Bowlinghalle 141'455.34
5032.32 Regenuberlauf Beau Rivage, Einbau Schieber 146'993.07
5032.34 Kanalisationserneuerung Rosenstrasse inkl. 22'286.51
Liegenschaftsentwasserung
5420.01 Gemeindeverband Abwasser Region Interlaken, Darlehen 30'000'000.00
5620.01 ARA Region Interlaken, Investitionsbeitrag 117'810.42
6030.01 Ubertragung Abwasseranlagen 30'000'000.00
6370.09 Kanalisation Suleggstrasse-Rothornstrasse, Beitrage 17'379.72
Liegenschaftsentwasserung
6370.10 Kanalisation Grosse Aare-Postplatz (AP2), Beitrage 232.13
Liegenschaftsentwasserung
6370.11 Kanalisation Mittlers Moos, Beitrage 359'415.03
Liegenschaftsentwasserung
6370.12 Kanalisation Kreuzung Savoy-Gemeindegrenze Matten 5'106.78
(AP2), Beitrage Liegenschaftsentwasserung
6370.16 Kanalisation Waldeggstrasse 26, Beitrage 464.25
Liegenschaftsentwasserung
6370.17 Kanalisation Postplatz-Kreuzung Savoy (AP2), Beitrage 89'570.74

Liegenschaftsentwasserung

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 91

Budget 2024
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

6370.18 Kanalisation Lindenallee, Beiträge
Liegenschaftsentwässerung

9'052.92

73 Abfall 850'000.00 40'000.00
Nettoausgaben 850'000.00 40'000.00 2'486'670.42
Nettoeinnahmen 860'000.00

730 Abfall 850'000.00 40'000.00

7301 Abfall (Gemeindebetrieb) 850'000.00 40'000.00
5033.04 Wertstoffsammelstelle West 40'000.00
5060.01 Kehrichtfahrzeug, Ersatz 850'000.00

77 Übriger Umweltschutz 100'000.00
Nettoausgaben 100'000.00 2'486'670.42
Nettoeinnahmen 860'000.00

779 Umweltschutz 100'000.00

7791 Öffentliche Toilettenanlagen 100'000.00
5040.04 WC-Anlage Strandbadstrasse, Instandstellung 100'000.00

79 Raumordnung 100'000.00 100'000.00 54'329.95
Nettoausgaben 100'000.00 100'000.00 2'486'670.42
Nettoeinnahmen 860'000.00

790 Raumordnung 100'000.00 100'000.00 54'329.95

7900 Raumordnung allgemein 100'000.00 100'000.00 54'329.95
5290.03 Teilrevision Ortsplanung und Revision Uferschutzplanung 6'429.65
5290.04 Revision Ortsplanung 2022 100'000.00 100'000.00 47'900.30

8 Volkswirtschaft 145'875.00
Nettoeinnahmen 145'875.00

84 Tourismus 145'875.00
Nettoeinnahmen 145'875.00

840 Tourismus 145'875.00

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

Seite 91

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen
6370.18 Kanalisation Lindenallee, Beitrage 9'052.92
Liegenschaftsentwasserung
73 Abfall 850'000.00 40'000.00
Nettoausgaben 850'000.00 40'000.00 2'486'670.42
Nettoeinnahmen 860'000.00
730 Abfall 850'000.00 40'000.00
7301 Abfall (Gemeindebetrieb) 850'000.00 40'000.00
5033.04 Wertstoffsammelstelle West 40'000.00
5060.01 Kehrichtfahrzeug, Ersatz 850'000.00
77 Ubriger Umweltschutz 100'000.00
Nettoausgaben 100'000.00 2'486'670.42
Nettoeinnahmen 860'000.00
779 Umweltschutz 100'000.00
7791 Offentliche Toilettenanlagen 100'000.00
5040.04 WC-Anlage Strandbadstrasse, Instandstellung 100'000.00
79 Raumordnung 100'000.00 100'000.00 54'329.95
Nettoausgaben 100'000.00 100'000.00 2'486'670.42
Nettoeinnahmen 860'000.00
790 Raumordnung 100'000.00 100'000.00 54'329.95
7900 Raumordnung allgemein 100'000.00 100'000.00 54'329.95
5290.03 Teilrevision Ortsplanung und Revision Uferschutzplanung 6'429.65
5290.04 Revision Ortsplanung 2022 100'000.00 100'000.00 47'900.30
8 Volkswirtschaft 145'875.00
Nettoeinnahmen 145'875.00
84 Tourismus 145'875.00
Nettoeinnahmen 145'875.00
840 Tourismus 145'875.00

Einwohnergemeinde Interlaken Seite 92

Budget 2024
9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022
Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

8406 Regionaler Tourismus 145'875.00
6440.01 TOI, Amortisation nachrangiges Darlehen 145'875.00

9 Finanzen und Steuern 2'083'000.00 9'506'000.00 31'712'000.00 39'683'000.00 1'037'388.37 6'356'493.29
Nettoeinnahmen 7'423'000.00 7'971'000.00 5'319'104.92

99 Nicht aufgeteilte Posten 2'083'000.00 9'506'000.00 31'712'000.00 39'683'000.00 1'037'388.37 6'356'493.29
Nettoeinnahmen 7'423'000.00 7'971'000.00 5'319'104.92

999 Abschluss 2'083'000.00 9'506'000.00 31'712'000.00 39'683'000.00 1'037'388.37 6'356'493.29

9990 Abschluss 2'083'000.00 9'506'000.00 31'712'000.00 39'683'000.00 1'037'388.37 6'356'493.29
5900.01 Passivierte Einnahmen 2'083'000.00 31'712'000.00 1'037'388.37
6900.01 Aktivierte Ausgaben 9'506'000.00 39'683'000.00 6'356'493.29

Einwohnergemeinde Interlaken

Budget 2024

9.1 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung

Seite 92

Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022

Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

8406 Regionaler Tourismus 145'875.00

6440.01 TOI, Amortisation nachrangiges Darlehen 145'875.00

9 Finanzen und Steuern 2'083'000.00 9'506'000.00 31'712'000.00 39'683'000.00 1'037'388.37 6'356'493.29
Nettoeinnahmen 7'423'000.00 7'971'000.00 5'319'104.92

99 Nicht aufgeteilte Posten 2'083'000.00 9'506'000.00 31'712'000.00 39'683'000.00 1'037'388.37 6'356'493.29
Nettoeinnahmen 7'423'000.00 7'971'000.00 5'319'104.92

999 Abschluss 2'083'000.00 9'506'000.00 31'712'000.00 39'683'000.00 1'037'388.37 6'356'493.29

9990 Abschluss 2'083'000.00 9'506'000.00 31'712'000.00 39'683'000.00 1'037'388.37 6'356'493.29
5900.01 Passivierte Einnahmen 2'083'000.00 31'712'000.00 1'037'388.37

6900.01 Aktivierte Ausgaben 9'506'000.00 39'683'000.00 6'356'493.29

	Erfolgsrechnung
	Aufwand
	Personalaufwand
	Sach- und übriger Betriebsaufwand
	Abschreibungen Verwaltungsvermögen
	Finanzaufwand
	Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen
	Transferaufwand
	Durchlaufende Beiträge
	Ausserordentlicher Aufwand
	Interne Verrechnungen

	Ertrag
	Fiskalertrag
	Regalien und Konzessionen
	Entgelte
	Verschiedene Erträge
	Finanzertrag
	Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen
	Transferertrag
	Durchlaufende Beiträge
	Ausserordentlicher Ertrag
	Interne Verrechnungen

	Abschlusskonten
	Abschluss Erfolgsrechnung

	ERFOLGSRECHNUNG
	Allgemeine Verwaltung
	Legislative und Exekutive
	Legislative
	Legislative

	Exekutive
	Exekutive

	Allgemeine Dienste
	Allgemeine Dienste
	Allgemeine Dienste
	Rechenzentrum

	Verwaltungsliegenschaften
	Verwaltungsliegenschaften

	Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung
	Öffentliche Sicherheit
	Polizei
	Polizei

	Verkehrssicherheit
	Verkehrssicherheit

	Allgemeines Rechtswesen
	Allgemeines Rechtswesen
	Allgemeines Rechtswesen
	Plakatvitrinen Vereinskonvent

	Feuerwehr
	Feuerwehr
	Feuerwehr

	Verteidigung
	Militärische Verteidigung
	Militärische Verteidigung

	Zivile Verteidigung
	Zivilschutz
	Regionaler Führungsstab

	Bildung
	Obligatorische Schule
	Eingangsstufe
	Kindergarten

	Primarstufe
	Primarstufe

	Oberstufe
	Sekundarstufe I

	Musikschulen
	Musikschulen

	Schulliegenschaften
	Schulliegenschaften

	Tagesbetreuung
	Tagesbetreuung
	Ferienbetreuung

	Obligatorische Schule
	Schulleitung und Schulverwaltung
	Schulveranstaltungen
	Schülertransporte
	Schulsozialdienst
	Spezialunterricht Jungfrauregion

	Übriges Bildungswesen
	Bildung
	Übrige Bildung
	Erwachsenenbildung

	Kultur, Sport und Freizeit, Kirche
	Kulturerbe
	Museen und bildende Kunst
	Museen und bildende Kunst

	Denkmalpflege und Heimatschutz
	Schutzobjekte

	Kultur, übrige
	Bibliotheken
	Bibliotheken

	Kultur
	Übrige Kultur
	Ehrungen
	Kultur

	Medien
	Massenmedien
	Massenmedien

	Sport und Freizeit
	Sport
	Sport

	Freizeit
	Freizeit
	Gemeindegärtnerei
	Parkanlagen und Wanderwege
	Kinderspielplätze

	Gesundheit
	Ambulante Krankenpflege
	Ambulante Krankenpflege
	Ambulante Krankenpflege

	Gesundheit
	Krankheitsbekämpfung, übrige
	Krankheitsbekämpfung, übrige

	Schulgesundheitsdienst
	Schulgesundheitsdienst
	Schulzahnpflege

	Lebensmittelkontrolle
	Lebensmittelkontrolle

	Soziale Sicherheit
	Alter + Hinterlassene
	Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV
	Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV

	Ergänzungsleistungen AHV / IV
	Ergänzungsleistungen AHV / IV

	Leistungen an das Alter
	Leistungen an das Alter

	Familie und Jugend
	Familienzulagen
	Familienzulagen

	Jugendschutz
	Jugenschutz allgemein
	Offene Kinder- und Jugendarbeit

	Leistungen an Familien
	Leistungen an Familien allgemein
	Tageselternverein

	Arbeitslosigkeit
	Arbeitslosigkeit
	Arbeitslosigkeit

	Sozialhilfe und Asylwesen
	Wirtschaftliche Hilfe
	Zuccotti-Fonds

	Sozialhilfe
	Sozialhilfe
	Lastenausgleich Sozialhilfe

	Hilfsaktionen Sozialhilfe
	Hilfsaktionen im Inland
	Hilfsaktionen im Inland

	Verkehr und Nachrichtenübermittlung
	Strassenverkehr
	Gemeindestrassen
	Gemeindestrassen
	Parkplätze
	Parkplatzersatzabgaben

	Strassen, übriges
	Werkhof
	Mehrzweckgebäude

	Öffentlicher Verkehr
	Bahninfrastruktur
	Bahninfrastruktur

	Regionalverkehr
	Regionalverkehr

	Öffentlicher Verkehr
	Öffentlicher Verkehr
	Gemeindeanteil Öffentlicher Verkehr

	Umweltschutz und Raumordnung
	Abwasserentsorgung
	Abwasserentsorgung
	Abwasserentsorgung allgemein
	Abwasserentsorgung (Gemeindebetrieb)

	Abfall
	Abfall
	Abfall (Gemeindebetrieb)
	Abfall [Nicht-Monopol]

	Verbauungen
	Naturgefahren
	Naturgefahren

	Bekämpfung von Umweltverschmutzung
	Bekämpfung von Umweltverschmutzung
	Bekämpfung von Umweltverschmutzung

	Übriger Umweltschutz
	Friedhof und Bestattung
	Friedhof und Bestattung allgemein

	Umweltschutz
	Umweltschutz
	Öffentliche Toilettenanlagen
	Hundetoiletten

	Raumordnung
	Raumordnung
	Raumordnung allgemein
	Regionalkonferenzen
	Mehrwertabschöpfung - neurechtlich

	Volkswirtschaft
	Landwirtschaft
	Verwaltung, Vollzug und Kontrolle
	Verwaltung, Vollzug und Kontrolle

	Produktionsverbesserungen Pflanzen
	Produktionsverbesserungen Pflanzen

	Forstwirtschaft
	Forstwirtschaft
	Forstwirtschaft

	Tourismus
	Tourismus
	Tourismus
	Regionaler Tourismus

	Industrie, Gewerbe, Handel
	Industrie, Gewerbe, Handel
	Industrie, Gewerbe, Handel
	Regionale Wirtschaftsförderung

	Brennstoffe und Energie
	Elektrizität
	Elektrizität allgemein

	Finanzen und Steuern
	Steuern
	Steuern
	Allgemeine Gemeindesteuern
	Sondersteuern
	Liegenschaftssteuern
	Hundetaxe
	Tourismusabgabe
	Schwellentelle

	Finanz- und Lastenausgleich
	Finanz- und Lastenausgleich
	Finanz- und Lastenausgleich

	Ertragsanteile, übrige
	Ertragsanteile, übrige
	Ertragsanteile, übrige

	Vermögens- und Schuldenverwaltung
	Zinsen
	Zinsen

	Liegenschaften des Finanzvermögens
	Liegenschaften des Finanzvermögens SF
	Liegenschaften des Finanzvermögens
	Grundstücke des Finanzvermögens

	Finanzvermögen
	Finanzvermögen

	Rückverteilungen
	Rückverteilungen aus CO2-Abgabe
	Rückverteilung aus CO2-Abgabe

	Nicht aufgeteilte Posten
	Nicht aufgeteilte Posten
	Nicht aufgeteilte Posten, Art. 84 GV

	Neutrale Aufwendungen und Erträge
	Neutrale Aufwendungen und Erträge

	Abschluss
	Abschluss

	INVESTITIONSRECHNUNG
	Allgemeine Verwaltung
	Allgemeine Dienste
	Allgemeine Dienste
	Allgemeine Dienste

	Verwaltungsliegenschaften
	Verwaltungsliegenschaften

	Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung
	Verteidigung
	Zivile Verteidigung
	Zivilschutz

	Bildung
	Obligatorische Schule
	Primarstufe
	Primarstufe

	Oberstufe
	Sekundarstufe I

	Schulliegenschaften
	Schulliegenschaften

	Tagesbetreuung
	Tagesbetreuung

	Kultur, Sport und Freizeit, Kirche
	Kultur, übrige
	Kultur
	Übrige Kultur

	Sport und Freizeit
	Sport
	Sport

	Freizeit
	Freizeit
	Parkanlagen und Wanderwege
	Kinderspielplätze

	Gesundheit
	Gesundheitswesen
	Gesundheitswesen
	Gesundheitswesen

	Verkehr und Nachrichtenübermittlung
	Strassenverkehr
	Gemeindestrassen
	Gemeindestrassen

	Umweltschutz und Raumordnung
	Abwasserentsorgung
	Abwasserentsorgung
	Abwasserentsorgung allgemein
	Abwasserentsorgung (Gemeindebetrieb)

	Abfall
	Abfall
	Abfall (Gemeindebetrieb)

	Übriger Umweltschutz
	Umweltschutz
	Öffentliche Toilettenanlagen

	Raumordnung
	Raumordnung
	Raumordnung allgemein

	Volkswirtschaft
	Tourismus
	Tourismus
	Regionaler Tourismus

	Finanzen und Steuern
	Nicht aufgeteilte Posten
	Abschluss
	Abschluss

	fibu 391