category_fr: Préavis

text: \n \n\n \n\nBudget de fonctionnement de l’exercice 2026 \n\nPlan des investissements pour les années 2026 à 2029 \n\nPréavis Nº 2025 / 37 \n Lausanne, le 23 octobre 2025 \n\n \n\nMonsieur le Président, Mesdames, Messieurs, \n\n1. Résumé \n\nLe budget 2026 de la Ville de Lausanne présente un déficit de CHF 77.5 millions, dont près \nde CHF 18 millions sont liés à une augmentation des charges cantonales (péréquation et \ntransfert de charges). Le plan structurel d’amélioration financière mis en place par la \nMunicipalité améliore le résultat à hauteur de CHF 2.7 millions et permet l’atteinte de \nl’objectif fixé à CHF 20 millions pérennes pour la législature en cours. La Municipalité \nmaintient un haut niveau d’investissements avoisinant les CHF 293 millions dont environ \nCHF 183 millions lui permettent de poursuivre son engagement pour le climat. Elle continue \négalement de s’engager dans les thématiques prioritaires, comme l’accueil préscolaire  \n(+81 places) et parascolaire (+96 places). \n\nLes charges apurées sont maîtrisées avec une augmentation de +1.1% (CHF 25.1 millions) \npar rapport au budget 2025. Ce montant est en grande partie expliqué par la hausse des \ncharges de personnel (CHF 18.5 millions) due à l’indexation des salaires au coût de la vie, \nà l’augmentation de la facture péréquative (CHF 13.4 millions). \n\nSelon les informations reçues à ce jour, l’effet financier le plus important du report de \ncharges annoncé par l’Etat de Vaud pour la Ville de Lausanne est la réduction de \nrétrocession de l’impôt sur les gains immobiliers évaluée à CHF 4,5 millions. Ce montant a \nété intégré au budget 2026. Cette mesure, annoncée pour une durée de 2 ans, devrait avoir \nà nouveau un impact sur le budget en 2027. D’autres effets indirects, pas encore concrets à \nce jour, pourraient survenir. Il s’agit notamment d’un impact sur le financement de l’accueil \nde jour à Lausanne et d’autres domaines relevant de la compétence communale. \n\nEn plus du report de charges du Canton, Lausanne supporte des coûts importants en tant \nque ville-centre dans les domaines notamment de la culture, la sécurité, des loisirs et des \ntransports. Un montant estimé à plus de CHF 60 millions nets par année profite aux \npersonnes qui ne résident pas à Lausanne, ceci représente environ CHF 450.- par \nLausannoise et Lausannois. Ces charges pèsent sur l’équilibre financier de la Ville et sont \ninsuffisamment compensées par la péréquation. \n\nLa Municipalité poursuit son objectif du programme de législature « une place pour chaque \nenfant ». Elle prévoit des charges supplémentaires à hauteur de CHF 4.1 millions allouées \nà la pérennisation des places dans les structures d’accueil de la petite enfance et du \nparascolaire réalisées en 2025, et à la création de 177 places supplémentaires en \npréscolaire et parascolaire, respectivement 81 et 96 places. \n\nLa Municipalité s’engage pour la sécurité sur le domaine public en utilisant toutes les \ndisponibilités financières existantes. Ceci a permis d’organiser la présence d’agentes et \nagents d’accueil et de sécurité (augmentation de près de 11 EPT) qui déploient leurs \n\n \n\n \n\nFinances et mobilité \n\n \n\n\n\n \n\n \n\nPréavis N° 2025/37 du 23 octobre 2025 \n\n 2 / 21 \n\nactivités dans l’hypercentre et dans le secteur de Sévelin et d’augmenter la présence \nd’ouvrières et ouvriers d’entretien pour assurer la propreté du domaine public (+3 EPT). \n\nEn parallèle, un renforcement de la présence des équipes sociales de rue a été également \nrendu possible (2,2 EPT). Toutes ces mesures ont pour but de restaurer un cadre de vie \nplus serein pour la population, tout en garantissant la sécurité et la propreté de la ville. \n\nLes revenus apurés hors prélèvements sur les fonds présentent une hausse prudente de \n0.3% (CHF 7.4 millions) par rapport au budget 2025. Le transfert de charges du Canton  \n(CHF -4.5 millions) se traduit par une diminution des recettes. L’amélioration des recettes \nfiscales provenant des impôts sur le revenu des personnes physiques et sur le bénéfice des \npersonnes morales impliquent une augmentation de respectivement CHF 12.9 millions et \nCHF 5.5 millions. \n\nLe plan structurel d’amélioration financière (PSAF) continue d’améliorer les finances \ncommunales pour un total de CHF 95 millions sur les trois dernières législatures. Les \nmesures retenues par la Municipalité dans le cadre du PSAF III génèrent une amélioration \nfinancière à hauteur de CHF 2.7 millions nets sur le budget 2026. La Municipalité s’était fixé \nun objectif de CHF 20 millions pérennes sur la législature en cours. Les mesures réalisées \naux comptes 2023 et 2024, celles attendues aux comptes 2025 ainsi que celles inscrites au \nbudget 2026 révèlent une économie totale de CHF 20.9 millions nets grâce au PSAF III, \nassurant l’atteinte de l’objectif fixé par la Municipalité à la fin de la législature. \n\nLa Municipalité maintient un montant d’investissement élevé avec près de CHF 293 millions \nbruts pour l’année 2026, dont la grande majorité (CHF 183.5 millions) lui permet de mener à \nbien sa politique climatique dans différents domaines clés : l’énergie pour CHF 98.2 millions \navec notamment le déploiement du chauffage à distance, la mobilité à hauteur de  \nCHF 41.9 millions comprenant entre autres le réseau d’axes forts, la rénovation des \nbâtiments à hauteur de CHF 38.6 millions, et le patrimoine vert avec des investissements \npour CHF 4.8 millions. A cela s’ajoutent CHF 23.0 millions pour la rénovation et la \nconstruction d’établissements scolaires, CHF 27.2 millions pour la poursuite du projet \nMétamorphose, CHF 39.9 millions dans le domaine de l’eau, et CHF 19.5 millions dans les \ninfrastructures informatiques. \n\nAvec le budget 2026, la Municipalité révèle une gestion rigoureuse de ses finances \npubliques lui permettant de tenir ses engagements. Elle continue de répondre aux enjeux \nclimatiques et sociaux et maintient les prestations de qualité envers la population \nlausannoise et au-delà du périmètre communal. \n\n \n\nLe tableau ci-dessous donne une présentation synthétique du budget de 2026 : \n\n\n\n \n\n \n\nPréavis N° 2025/37 du 23 octobre 2025 \n\n 3 / 21 \n\nCompte administratif  \n\n(Comptes de fonctionnement et investissement du patrimoine administratif) \n\n \n \n\n2. Objet du préavis \n\nEn application des dispositions légales, la Municipalité vous soumet le projet de budget de \n2026 ainsi que le plan des investissements pour les années 2026 à 2029. \n\nCOMPTES\n\n2024\n\nBUDGET\n\n2025\n\nBUDGET\n\n2026\n\nECARTS\n\n(sans crédits suppl.)\n\nCHF CHF CHF CHF\n\nCOMPTE  DE  RESULTAT\n\n2'183'955'137.64 2'202'582'250 Total des charges 2'053'437'800 -149'144'450\n\n2'164'527'325.60 2'139'024'100 Total des revenus 1'975'914'000 -163'110'100\n\n-19'427'812.04 -63'558'150 Excédent de charges (-) ou de revenus (+) -77'523'800 -13'965'650\n\n148'660'829.15 157'638'100 Amortissements 154'872'800 -2'765'300\n\nMouvement sur les provisions,\n\n-36'118'467.04 -52'228'700 fonds de réserve et de péréquation -28'631'700 23'597'000\n\nAutofinancement du compte\n\n93'114'550.07 41'851'250 de fonctionnement 48'717'300 6'866'050\n\n-156'746'054.25 -263'560'000 Investissements nets -247'536'000 16'024'000\n\n-63'631'504.18 -221'708'750\n\nInsuffisance (-) ou excédent (+) \n\nd'autofinancement du compte de \n\nfonctionnement -198'818'700 22'890'050\n\nCOMPTE  DES\n\nINVESTISSEMENTS\n\n176'234'266.66 333'358'000 Total des dépenses 303'149'000 -30'209'000\n\n19'488'212.41 69'798'000 Total des recettes 55'613'000 -14'185'000\n\n156'746'054.25 263'560'000 Investissements nets 247'536'000\n\n\n\n \n\n \n\nPréavis N° 2025/37 du 23 octobre 2025 \n\n 4 / 21 \n\nTable des matières \n\n1. Résumé ........................................................................................................................ 1 \n\n2. Objet du préavis ........................................................................................................... 3 \n\n3. Budget de fonctionnement de l’exercice 2026 ............................................................... 5 \n\n4. Plan des investissements pour les années 2026 à 2029 ............................................. 16 \n\n5. Evolution présumée de la situation financière en 2025 ............................................... 20 \n\n6. Impact sur le climat et le développement durable ....................................................... 20 \n\n7. Impact sur l’accessibilité pour les personnes en situation de handicap ....................... 20 \n\n8. Aspects financiers ....................................................................................................... 20 \n\n8.1.1 Incidences sur le budget d’investissement ......................................................... 20 \n\n8.1.2 Incidences sur le budget de fonctionnement ...................................................... 20 \n\n9. Conclusions ................................................................................................................ 21 \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n \n\nPréavis N° 2025/37 du 23 octobre 2025 \n\n 5 / 21 \n\n3. Budget de fonctionnement de l’exercice 2026 \n\nVoici en résumé la comparaison des budgets de fonctionnement de 2026 et de 2025 clas-\nsés par nature de charges et de revenus : \n\n \n\n \n\n \n\nNB : ce tableau contient les imputations internes (39 et 49), soit les facturations entre les \nservices de l’administration, qui ont un impact neutre sur le résultat final. \n\n  \n\nRésultat par catégorie\nComptes\n\n2024\n\nBudget\n\n2025\n\nBudget\n\n2026\n\nCHF CHF CHF CHF %\n\n3 Charges 2'183'955'137,64 2'202'582'300 2'053'437'800 -149'144'500 -6,77\n\n30 Charges de personnel 645'386'048,89 690'185'000 708'636'400 18'451'400 2,67\n\n31 Biens, services et marchandises 655'058'947,73 619'823'800 561'937'200 -57'886'600 -9,34\n\n32 Intérêts passifs 43'368'580,18 47'640'000 46'940'000 -700'000 -1,47\n\n33 Amortissements 179'499'466,83 180'645'200 178'028'100 -2'617'100 -1,45\n\n35 Dédommagements à des collectivités\n\n     publiques 336'350'939,31 341'979'400 243'484'900 -98'494'500 -28,80\n\n36 Subventions accordées 131'779'667,59 132'558'600 137'536'400 4'977'800 3,76\n\n37 Subventions à redistribuer 24'201'735,10 22'679'600 24'169'400 1'489'800 6,57\n\n38 Attributions aux réserves 56'339'772,01 55'278'700 50'416'800 -4'861'900 -8,80\n\n39 Imputations internes 111'969'980,00 111'792'000 102'288'600 -9'503'400 -8,50\n\n4 Revenus 2'164'527'325,60 2'139'024'100 1'975'914'000 -163'110'100 -7,63\n\n40 Impôts 626'018'849,44 617'400'000 636'650'000 19'250'000 3,12\n\n41 Patentes, concessions 1'604'623,10 2'150'000 2'210'000 60'000 2,79\n\n42 Revenus des biens 139'690'906,86 125'351'700 127'564'300 2'212'600 1,77\n\n43 Taxes, ventes et prestations facturées 807'393'053,15 774'696'200 736'454'800 -38'241'400 -4,94\n\n44 Part à des recettes sans affectation 10'094'383,85 10'000'000 5'500'000 -4'500'000 -45,00\n\n45 Dédommagements de collectivités\n\n    publiques 345'924'238,64 363'653'000 257'351'300 -106'301'700 -29,23\n\n46 Subventions acquises 5'171'316,41 3'794'200 4'677'100 882'900 23,27\n\n47 Subventions à redistribuer 24'201'735,10 22'679'600 24'169'400 1'489'800 6,57\n\n48 Prélèvements sur les réserves 92'458'239,05 107'507'400 79'048'500 -28'458'900 -26,47\n\n49 Imputations internes 111'969'980,00 111'792'000 102'288'600 -9'503'400 -8,50\n\nRESULTAT\n\nExcédent de charges (-) ou de revenus (+) -19'427'812,04 -63'558'200 -77'523'800 -13'965'600\n\nEcarts (+/-)           \n\nBudget 2025 - 2026\n\n\n\n \n\n \n\nPréavis N° 2025/37 du 23 octobre 2025 \n\n 6 / 21 \n\nL’évolution des charges et revenus par Direction s’établit comme suit : \n\n \n\n \n\n \n\n3 Charges \n\n30 Charges de personnel +CHF 18.5 millions ou 2.7% \n\n \n\n \n\n \n\nLes effectifs sont en hausse de 60 ept par rapport au budget 2025. Cette évolution d’ept est \nprincipalement à mettre en relation avec la création de 177 places d’accueil \nsupplémentaires (81 places dans les structures d’accueil de la petite enfance et 96 places \ndans les structures d’accueil parascolaire) entraînant la création de 50 ept au sein de la \nDirection de l’enfance, de la jeunesse et des quartiers. \n\nComptes\n\n2024\n\nBudget\n\n2025\n\nBudget\n\n2026\n\nCHF CHF CHF CHF %\n\nCharges 2'103'372'048,89 2'202'582'300 2'053'437'800 -149'144'500 -6,77\n\nCulture et développement urbain 446'061'738,63     463'575'800 371'748'700 -91'827'100 -19,81\n\nSécurité et économie 295'682'570,28     317'323'800 322'843'400 5'519'600 1,74\n\nSports et cohésion sociale 149'281'136,95     162'481'700 167'527'800 5'046'100 3,11\n\nLogement, environnement et architecture 168'939'129,35     175'231'500 175'826'900 595'400 0,34\n\nEnfance, jeunesse et quartiers 264'645'638,26     306'965'400 317'077'500 10'112'100 3,29\n\nFinances et mobilité 228'825'973,38     235'382'100 221'712'800 -13'669'300 -5,81\n\nServices industriels 549'935'862,04     541'622'000 476'700'700 -64'921'300 -11,99\n\nRevenus 2'099'857'042,30 2'139'024'100 1'975'914'000 -163'110'100 -7,63\n\nCulture et développement urbain 207'350'418,80     240'439'600 128'463'200 -111'976'400 -46,57\n\nSécurité et économie 219'540'731,22     233'937'600 223'448'800 -10'488'800 -4,48\n\nSports et cohésion sociale 79'011'784,29       83'433'500 87'625'300 4'191'800 5,02\n\nLogement, environnement et architecture 139'184'199,44     136'732'900 139'421'300 2'688'400 1,97\n\nEnfance, jeunesse et quartiers 101'693'689,67     109'130'500 114'030'100 4'899'600 4,49\n\nFinances et mobilité 770'186'861,89     759'824'100 769'396'200 9'572'100 1,26\n\nServices industriels 582'889'356,99     575'525'900 513'529'100 -61'996'800 -10,77\n\nRESULTAT\n\nExcédent de charges (-) ou de revenus (+) -3'515'006,59       -63'558'200 -77'523'800 -13'965'600\n\nEcarts (+/-)             \n\nBudget 2025 - 2026\n\nComptes\n\n2024\n\nBudget\n\n2025\n\nBudget\n\n2026\n\nCHF CHF CHF CHF %\n\nCulture et développement urbain 41'003'081,21 42'176'500 43'499'700 1'323'200 3,1\n\nSécurité et économie 168'678'352,64 179'917'200 186'294'900 6'377'700 3,5\n\nSports et cohésion sociale 72'991'649,97 79'217'100 82'165'800 2'948'700 3,7\n\nLogement, environnement et architecture 71'881'392,43 75'377'800 76'553'000 1'175'200 1,6\n\nEnfance, jeunesse et quartiers 130'165'072,75 147'736'500 153'863'400 6'126'900 4,1\n\nFinances et mobilité 86'521'579,57 90'692'500 85'541'900 -5'150'600 -5,7\n\nServices industriels 74'144'920,32 83'667'400 88'117'700 4'450'300 5,3#DIV/0!\n\nSous-total 645'386'048,89 698'785'000 716'036'400 17'251'400 2,5\n\nCorrectif de la masse salariale et indexation 0,00 -8'600'000 -7'400'000 1'200'000 -14,0\n\nTotal 645'386'048,89 690'185'000 708'636'400 18'451'400 2,7\n\nEcarts (+/-)           \n\nBudget 2025 - 2026\n\n\n\n \n\n \n\nPréavis N° 2025/37 du 23 octobre 2025 \n\n 7 / 21 \n\nDe budget à budget, les principales autres variations de charges de personnel au sein de la \nVille sont les suivantes : \n\n- Direction sécurité et économie : CHF 6.4 millions, augmentation principalement due à la \nrevalorisation de la rémunération des policiers négociée avec l’Association des \nFonctionnaires de Police de Lausanne (AFPL) ; \n\n- Direction des sports et de la cohésion sociale : CHF 2.9 millions, cette variation est à \nmettre en relation avec l’augmentation de 14 ept au service de l’inclusion et des actions \nsociales de proximité en lien avec l’hébergement d’urgence et travail social de rue ainsi que \nl’augmentation de 12 ept de conseillères et conseillers en insertion et de formatrices et \nformateurs au Service du travail (adaptation liée au nombre de dossiers traités) financés \npar le Canton ; \n\n- Direction du logement, de l’environnement et de l’architecture : CHF 1.2 million, \naugmentation de 12 ept relatifs à l’internalisation du Centre de services du service \nd’organisation et d’informatique ; \n\n- Direction finances et mobilité : CHF -4.0 millions, la diminution s’explique par la réduction \nde 48 ept en lien avec la reprise par Tridel du personnel Ville ; \n\n- Direction des services industriels : CHF 4.5 millions, l’augmentation s’explique \nprincipalement par de 20 ept supplémentaires en lien avec le développement du chauffage \nà distance. \n\n \n\n31  Biens, services et marchandises -CHF 57.9 millions ou -9.3% \n\n \n\n \n\n \n\nAux Services industriels, la diminution des achats d’énergie (-CHF 54.3 millions) s’explique \nprincipalement par la baisse des volumes et des coûts d’approvisionnement de l’électricité \net du gaz (voir également poste 43 ci-après). \n\nSous le poste « Fournitures, mobilier, machines et matériel », l’augmentation s’explique, au \nService de l’eau par des dépenses plus importantes pour des achats de matériel et de \nmachines en lien avec l’avancée de différents chantiers (+CHF 0.6 million). \n\nComptes\n\n2024\n\nBudget\n\n2025\n\nBudget\n\n2026\n\nCHF CHF CHF CHF %\n\nFournitures, mobilier, machines et matériel      16'524'261,40 20'941'600 22'038'700 1'097'100 5,2\n\nAchat d'eau, d'énergie et de combustibles\n\n     (sans électr., gaz & chauffage à distance)      29'374'437,25 29'289'800 31'044'000 1'754'200 6,0\n\nAutres fournitures et marchandises      12'228'277,80 8'881'600 8'091'800 -789'800 -8,9\n\nFrais d'entretien (immeubles, routes, \n\n     installations, objets mobiliers)      48'393'535,00 50'665'600 53'132'700 2'467'100 4,9\n\nLoyers, fermages et redevances d'utilisation      55'477'384,40 61'669'100 62'772'200 1'103'100 1,8\n\nHonoraires et prestations de services    151'936'904,27 175'072'400 175'591'100 518'700 0,3\n\nAutres dépenses en biens, services et\n\n     marchandises 55'203'674,27     64'279'800 54'525'800 -9'754'000 -15,2#DIV/0!\n\nSous-total 369'138'474,39   410'799'900 407'196'300 -3'603'600 -0,9\n\nAchats d'énergie par les SIL  (électricité, gaz &\n\n     chauffage à distance) 285'920'473,34   209'023'900 154'740'900 -54'283'000 -26,0\n\nTotal 655'058'947,73 619'823'800 561'937'200 -57'886'600 -9,3\n\nEcarts (+/-)           \n\nBudget 2025 - 2026\n\n\n\n \n\n \n\nPréavis N° 2025/37 du 23 octobre 2025 \n\n 8 / 21 \n\nSous le poste « Achats d’eau, d’énergie et de combustibles », il est constaté, au Service \ndes gérances et au Service des écoles et du parascolaire, une hausse des achats d’énergie \nde CHF 1.3 million. \n\nEnfin, sous le poste « Autres dépenses en biens, services et marchandises », la baisse \ns’explique principalement au Service patrimoine des Services industriels par une diminution \ndes investissements de renouvellement de Lavey, compensés par le fonds de réserve et de \nrenouvellement pour -CHF 6.2 millions et par une baisse des frais de timbre pour \nl’acheminement de l’énergie pour le réseau électrique 125 KV pour -CHF 2.9 millions. \n\n \n\n32 Intérêts passifs -CHF 0.7 million ou -1.5% \n\n \n\n \n\n \n\nCe poste n’amène pas de commentaire particulier. \n\n \n\n33 Amortissements -CHF 2.6 millions ou -1.4% \n\n \n\n \n\n \n\nS’agissant des amortissements du patrimoine administratif, l’essentiel de la baisse se \nconcentre au Service patrimoine des Services industriels pour -CHF 3.6 millions et \ns’explique par une correction de la durée de vie des immobilisations dans le domaine du \ngaz (CHF 3.1 millions) compensée par l’ajustement des nouvelles activations en fonction de \nl’avancée des différents projets (essentiellement : axes forts : -CHF 1.5 million, électricité : -\nCHF 3.2 millions, CàD : -CHF 1.4 million). \n\n  \n\nComptes\n\n2024\n\nBudget\n\n2025\n\nBudget\n\n2026\n\nCHF CHF CHF CHF %\n\nIntérêts des dettes 43'363'955.63     47'600'000 46'900'000 -700'000 -1.5\n\nAutres intérêts passifs 4'624.55             40'000 40'000 0 0.0\n\nTotal 43'368'580.18 47'640'000 46'940'000 -700'000 -1.5\n\nEcarts (+/-)           \n\nBudget 2025 - 2026\n\nComptes\n\n2024\n\nBudget\n\n2025\n\nBudget\n\n2026\n\nCHF CHF CHF CHF %\n\nRemises, défalcations et moins-values d'impôts       7'675'123.09 8'500'000 8'000'000 -500'000 -5.9\n\nAutres pertes, défalcations et moins-values     11'734'724.76 7'714'400 7'606'300 -108'100 -1.4\n\nAmortissements du patrimoine administratif\n\n     de la Bourse communale   103'054'434.18 102'306'200 103'887'800 1'581'600 1.5\n\nAmortissements du patrimoine administratif\n\n des SIL     45'606'394.97 55'331'900 50'985'000 -4'346'900 -7.9\n\nAmortissements du patrimoine f inancier     11'428'789.83 6'792'700 7'549'000 756'300 11.1\n\nTotal 179'499'466.83 180'645'200 178'028'100 -2'617'100 -1.4\n\nEcarts (+/-)           \n\nBudget 2025 - 2026\n\n\n\n \n\n \n\nPréavis N° 2025/37 du 23 octobre 2025 \n\n 9 / 21 \n\n35 Dédommagements à des collectivités publiques -CHF 98.5 millions ou -28.8% \n\n \n\n \n\n \n\nDans le cadre de la mise en place de la Nouvelle péréquation intercommunale vaudoise \n(NPIV), l’alimentation du fonds de péréquation disparaît et n’est donc plus budgétée.  \nEn parallèle, la participation à la Cohésion sociale augmente de CHF 29.5 millions. \n\nL’analyse demeure toutefois délicate en comparaison avec l’année 2025, qui constitue une \nannée charnière entre les deux systèmes de péréquation, chacun reposant sur des \nmodalités et des périmètres de calcul distincts. \n\nIl est dès lors préférable d’adopter une approche globale : si l’on considère les revenus \n(groupe 45), en recul de CHF 111.9 millions, le coût net pour la Ville augmente de  \nCHF 13.4 millions d’un budget à l’autre. \n\nLes frais de taxation et de perception des impôts facturés par l’Etat sont directement liés à \nla hausse des revenus fiscaux. \n\n \n\n36 Subventions accordées +CHF 5.0 millions ou +3.8% \n\n \n\nLe détail de cet écart, par Direction, s'établit comme il suit : \n\n \n\nComptes\n\n2024\n\nBudget\n\n2025\n\nBudget\n\n2026\n\nCHF CHF CHF CHF %\n\nContribution au fonds de péréquation\n\n     intercommunal 137'885'593.00 128'000'000 0 -128'000'000 -100.0\n\nParticipation à la cohésion sociale 102'985'174.60 110'600'000 140'100'000 29'500'000 26.7\n\nParticipation à des entreprises de transports 74'054'950.60 86'100'000 86'100'000 0 0.0\n\nRéforme policière 7'903'328.00 4'400'000 4'400'000 0 0.0\n\nFrais de taxation et de perception des impôts\n\n     facturés par l'Etat 2'674'075.59 2'600'000 2'800'000 200'000 7.7\n\nPart communale aux mesures de protection\n\n     civile s'étendant à l'ensemble du Canton 938'372.50 950'000 950'000 0 0.0\n\nEmoluments du Contrôle des habitants 2'192'257.20 1'350'000 1'350'000 0 -  \n\nTaxes de séjour 5'943'366.90 6'200'000 6'000'000 -200'000 -3.2\n\nContribution à la fondation pour l'accueil de jour\n\n     des enfants (FAJE) 721'825.00 713'000 713'000 0 0.0\n\nAutres dédommagements 1'051'995.92 1'066'400 1'071'900 5'500 0.5\n\nTotal 336'350'939.31 341'979'400 243'484'900 -98'494'500 -28.8\n\nEcarts (+/-)           \n\nBudget 2025 - 2026\n\nComptes\n\n2024\n\nBudget\n\n2025\n\nBudget\n\n2026\n\nCHF CHF CHF CHF %\n\nCulture et développement urbain 65'156'966.09 62'997'300 66'146'000 3'148'700 5.0\n\nSécurité et économie 600'063.50 672'800 657'800 -15'000 -2.2\n\nSports et cohésion sociale 35'140'294.30 37'045'900 38'236'900 1'191'000 3.2\n\nLogement, environnement et architecture 3'289'701.65 3'782'600 4'123'300 340'700 9.0\n\nEnfance, jeunesse et quartiers 17'141'648.92 17'455'000 17'757'400 302'400 1.7\n\nFinances et mobilité 10'450'993.13 10'605'000 10'615'000 10'000 0.1\n\nTotal 131'779'667.59  132'558'600 137'536'400 4'977'800 3.8\n\nEcarts (+/-)           \n\nBudget 2025 - 2026\n\n\n\n \n\n \n\nPréavis N° 2025/37 du 23 octobre 2025 \n\n 10 / 21 \n\nAu Service de la culture, la hausse est essentiellement due à un reclassement sous ce \nposte de quatre fonds dévolus aux soutiens culturels casuels pour les créations scéniques \nindépendantes, les manifestations, la promotion, la diffusion, la musique et la participation \nculturelle (+CHF 2.8 millions). \n\nLes autres variations significatives intervenues entre les budgets 2025 et 2026 sont les \nsuivantes (en millions de CHF) : \n\n— Fête Fédérale de Gymnastique Lausanne 2025 - Couverture de déficit (SCS) +0.50 \n\n— Participation aux charges des sociétés immobilières (LEA) +0.23 \n\n— Subside pour l'organisation de camps et voyages d'études aux écoliers (EJQ) +0.30 \n\nA noter que le reliquat des augmentations observées, en particulier à la Directions Culture \net développement urbain, correspond à la prise en charge par la Ville des indexations \nsalariales d’entités subventionnées conformément aux politiques de l’administration \nlausannoise en la matière. \n\n \n\n37 \n\n47 \nSubventions à redistribuer +CHF 1.5 million ou +6.6% \n\nSous ce poste sont comptabilisées les subventions de la FAJE encaissées (nature 47) puis \nredistribuées (nature 37) par la Ville aux différentes institutions privées d’accueil de la petite \nenfance. Ce poste, intégralement neutre pour le résultat de la Ville, n’amène pas de \ncommentaire particulier. \n\n \n\n38 Attributions aux réserves -CHF 4.9 millions ou -8.8% \n\n \n\n \n\n \n\nAu Service de la culture, la baisse est essentiellement due à un reclassement de quatre \nfonds dévolus aux soutiens culturels casuels pour les créations scéniques indépendantes, \nles manifestations, la promotion, la diffusion, la musique et la participation culturelle  \n(-CHF 2.8 millions) (voir également sous poste 36 ci-dessus « Subventions accordées »). \n\nAu Service de l’eau, la diminution s’explique par une baisse de l’attribution au Fonds de \nréserve et de renouvellement du Service conformément au résultat 2026 projeté. \n\nComptes\n\n2024\n\nBudget\n\n2025\n\nBudget\n\n2026\n\nCHF CHF CHF CHF %\n\nFonds du Service de la culture 3'222'835,84 2'845'000 82'800 -2'762'200 -97,1\n\nFonds du Service de l'économie 0,00 200'000 400'000 200'000 100,0\n\nFonds « MiniPIC » 63'709,00 0 658'200 658'200 -\n\nFonds de régularisation des loyers 143'782,50 134'400 143'800 9'400 7,0\n\nFonds de rénovation des bâtiments\n\n     du patrimoine f inancier 1'265'590,00 0 0 0 -\n\nFonds de réserve général du SSL 132'435,07 0 0 0 -\n\nFonds du Service de l'eau 16'484'402,73 4'146'800 3'730'000 -416'800 -10,1\n\nFonds pour le Plan climat 2'203'907,58 874'300 1'132'900 258'600 29,6\n\nFonds pour l'entretien durable des\n\n     bâtiments scolaires 816'791,91 0 0 0 -\n\nFonds communal vie de quartier 200'000,00 0 0 0 -\n\nFonds des SIL (hors Fonds pour le plan climat) 31'806'317,38 47'078'200 44'269'100 -2'809'100 -6,0\n\nTotal 56'339'772,01 55'278'700 50'416'800 -4'861'900 -8,8\n\nEcarts (+/-)             \n\nB2025 - B2026\n\n\n\n \n\n \n\nPréavis N° 2025/37 du 23 octobre 2025 \n\n 11 / 21 \n\nL’augmentation de l’attribution au Fonds pour le Plan climat est liée, au Service des \ngérances, au Service des écoles et du parascolaire, au Service achat et logistique ville, aux \néconomies effectuées sur les dépenses énergétiques en lien avec l’entretien et la \nrénovation des bâtiments (intracting énergétique). \n\nAux Services industriels, les mouvements sont dus, comme pour le Service de l’eau, a des \nattributions réglementées effectuées conformément au résultat projeté des Services \nindustriels. \n\n \n\n39 \n\n49 \nImputations internes -CHF 9.5 millions ou -8.5% \n\nLa baisse est liée principalement à l’abandon de la facturation interne entre les services \nService de la mobilité et de l’aménagement des espaces publics et le Corps de Police suite \nà la mise en place de la nouvelle péréquation (-CHF 7.7 millions).  \n\n\n\n \n\n \n\nPréavis N° 2025/37 du 23 octobre 2025 \n\n 12 / 21 \n\n4 Revenus \n\n40 Impôts +CHF 19.3 millions ou +3.1% \n\n \n\n \n\n \n\nLes recettes fiscales sont en hausse de CHF 19.3 millions, soit une augmentation de 3.1% \npar rapport au budget 2025. \n\nPersonnes physiques \n\nL’impôt sur le revenu et la fortune des personnes physiques a été budgétisé en \naugmentation de CHF 12.9 millions (+3.1%) par rapport au budget 2025. \n\nPersonnes morales \n\nL’impôt des personnes morales a été budgété en hausse de CHF 5.5 millions (+5.2%). \n\nAutres impôts \n\nLa hausse observée sur les autres impôts et taxes soit, CHF 0.9 million, s’explique \nprincipalement par l’augmentation des recettes d’impôts fonciers. \n\nCes adaptations ont permis de faire converger les recettes d’impôts avec le réalisé aux \ncomptes 2024 et les prévisions d’atterrissage 2025. \n\n \n\n41 Patentes, concessions      -CHF 0 million ou -1.9% \n\n \n\n \n\n \n\nCe chapitre n’amène pas de commentaire. \n\n  \n\nComptes\n\n2024\n\nBudget\n\n2025\n\nBudget\n\n2026\n\nCHF CHF CHF CHF %\n\nImpôts sur le revenu et la fortune 417'401'546.71 415'000'000 427'900'000 12'900'000 3.1\n\nImpôts sur le bénéfice et le capital 106'773'748.71 106'500'000 112'000'000 5'500'000 5.2\n\nImpôts fonciers 54'395'965.75 53'000'000 54'000'000 1'000'000 1.9\n\nDroits de mutations 10'489'039.55 11'500'000 11'500'000 0 0.0\n\nImpôts sur les successions et les donations 20'473'792.80 15'000'000 15'000'000 0 0.0\n\nImpôts et taxes sur la possession et la dépense 8'092'035.45 7'800'000 8'250'000 450'000 5.8\n\nTaxe de séjour 6'828'330.85 6'200'000 6'000'000 -200'000 -3.2\n\nImpôts récupérés après défalcation 1'564'389.62 2'400'000 2'000'000 -400'000 -16.7\n\nTotal 626'018'849.44 617'400'000 636'650'000 19'250'000 3.1\n\nEcarts (+/-)           \n\nBudget 2025 - 2026\n\nComptes\n\n2024\n\nBudget\n\n2025\n\nBudget\n\n2026\n\nCHF CHF CHF CHF %\n\nPatentes, concessions 1'604'623,10 2'150'000 2'210'000 60'000 2,8\n\nEcarts (+/-)           \n\nBudget 2025 - 2026\n\n\n\n \n\n \n\nPréavis N° 2025/37 du 23 octobre 2025 \n\n 13 / 21 \n\n42 Revenus des biens +CHF 2.2 millions ou +1.8% \n\n \n\n \n\n \n\nSous la rubrique « Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier », \nl’évolution s’explique principalement au Service des gérances par les revenus générés par \nl’augmentation du nombre de bâtiments et terrains du patrimoine financier (CHF 3.0 \nmillions). \n\nLe poste « Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif » diminue \nprincipalement suite à un changement de pratique comptable au Service patrimoine des \nService industriels s’agissant du produit lié aux chantiers des Axes-Forts pour le Tramway \n(-CHF 2.2 millions). \n\n \n\n43 Taxes, ventes et prestations facturées -CHF 38.6 millions ou -5.0% \n\n \n\n \n\n \n\nAux Services industriels, les ventes d'énergie représentent une baisse des revenus de  \nCHF 30.5 millions par rapport au budget 2025. Cette diminution est principalement due à la \nbaisse des volumes et des tarifs de vente d'électricité pour les clients marchés et à la \nbaisse des tarifs pour les distributeurs avals gaz. Il est également projeté une diminution \ndes volumes pour les clients régulés du chauffage à distance (CAD) (voir également groupe \n31). \n\nSous le poste « Ventes et prestations de service », la baisse s’explique, au Service de la \npropreté urbaine, par le transfert de la gestion de l’Unité de valorisation thermique des \ndéchets à TRIDEL S.A. (-CHF 6.1 millions). Cette baisse de prestations est compensée \n\nComptes\n\n2024\n\nBudget\n\n2025\n\nBudget\n\n2026\n\nCHF CHF CHF CHF %\n\nIntérêts, prêts et participations 22'631'807,99     17'313'200 17'684'500 371'300 2,1\n\nRevenus des immeubles et autres biens \n\n     du patrimoine financier 56'346'031,42     52'475'100 55'979'000 3'503'900 6,7\n\nRevenus des immeubles et autres biens \n\n     du patrimoine administratif 50'742'434,69     54'947'800 53'294'200 -1'653'600 -3,0\n\nAutres revenus 9'970'632,76       615'600 606'600 -9'000 -1,5\n\nTotal 139'690'906,86 125'351'700 127'564'300 2'212'600 1,8\n\nEcarts (+/-)           \n\nBudget 2025 - 2026\n\nComptes\n\n2024\n\nBudget\n\n2025\n\nBudget\n\n2026\n\nCHF CHF CHF CHF %\n\nTaxes de raccordement et d'utilisation 101'397'882,47 96'217'500 97'580'100 1'362'600 1,4\n\nVentes et prestations de service\n\n     (hors ventes d'énergie des SIL) 103'727'934,06 113'797'900 107'479'000 -6'318'900 -5,6\n\nRemboursement de tiers 13'830'861,48   6'802'500 7'283'700 481'200 7,1\n\nAmendes 24'155'745,72   29'527'000 27'240'000 -2'287'000 -7,7\n\nAutres contributions 59'662'045,97   70'089'200 69'085'500 -1'003'700 -1,4#DIV/0!\n\nSous-total 302'774'469,70 316'434'100 308'668'300 -7'765'800 -2,5\n\nVentes d'énergie des SIL (Electricité, gaz, CàD\n\n     et contracting énergétique) 504'618'583,45 458'262'100 427'786'500 -30'475'600 -6,7\n\nTotal 807'393'053,15 774'696'200 736'454'800 -38'241'400 -4,9\n\nEcarts (+/-)           \n\nBudget 2025 - 2026\n\n\n\n \n\n \n\nPréavis N° 2025/37 du 23 octobre 2025 \n\n 14 / 21 \n\nprincipalement par une diminution des charges de personnel (voir groupe 30 ci-avant). \nL’opération est globalement neutre sur le résultat de la Ville. \n\nEnfin, le poste « Amendes » a été baissé de CHF 2.3 millions en lien avec les recettes \ngénérées au bouclement des comptes 2024. \n\n \n\n44 Part à des recettes sans affectation -CHF 4.5 millions ou -45.0% \n\n \n\n \n\n \n\nLa diminution de l’impôt sur les gains immobiliers est liée au transfert de charges Canton-\nCommune de CHF 4.5 millions en défaveur de Lausanne. \n\n \n\n45 Dédommagements de collectivités publiques -CHF 106.3 millions ou -29.2% \n\n \n\n \n\nComptes\n\n2024\n\nBudget\n\n2025\n\nBudget\n\n2026\n\nCHF CHF CHF CHF %\n\nImpôts sur les gains immobiliers 10'094'383,85 10'000'000 5'500'000 -4'500'000 -45,0\n\nTotal 10'094'383,85 10'000'000 5'500'000 -4'500'000 -45,0\n\nEcarts (+/-)           \n\nBudget 2025 - 2026\n\nComptes\n\n2024\n\nBudget\n\n2025\n\nBudget\n\n2026\n\nCHF CHF CHF CHF %\n\nFonds de péréquation intercommunal 219'289'895.86 232'720'000 120'800'000 -111'920'000 -48.1\n\nFacturation à l'Académie de police de Savatan 1'102'893.85 1'020'000 1'020'000 0 0.0\n\nParticipations diverses au Service de protection\n\n     et sauvetage (hors dispositif  sanitaire) 10'997'334.03 10'925'400 10'858'200 -67'200 -0.6\n\nParticipation cantonale aux charges du \n\n      dispositif  sanitaire (ambulances) 3'655'439.54 2'750'600 2'820'800 70'200 2.6\n\nParticipation cantonale à l'aide au logement 433'516.50 444'400 442'000 -2'400 -0.5\n\nParticipation cantonale à la gestion des PC, \n\n     PC familles, allocations familiales et\n\n     remboursement des frais médicaux 8'368'739.18 8'375'000 8'953'800 578'800 6.9\n\nParticipations diverses aux charges du\n\n     Service social 29'681'453.84 29'658'500 30'907'100 1'248'600 4.2\n\nParticipation de la Confédération aux frais\n\n     de l'ORP et de l'unité spécialisée ORP-CSR 11'595'232.16 12'040'600 13'689'900 1'649'300 13.7\n\nParticipations diverses aux frais des emplois\n\n     temporaires subventionnés (ETSL) 6'007'947.80 5'839'300 5'988'800 149'500 2.6\n\nContribution selon la Loi sur l'accueil de\n\n     jour des enfants (LAJE) 21'126'362.00 25'264'300 26'792'700 1'528'400 6.0\n\nAutres participations des collectivités\n\n     publiques aux charges de la Direction de\n\n     l'enfance, de la jeunesse et des quartiers 17'152'625.91 16'143'100 16'242'800 99'700 0.6\n\nParticipation des communes aux charges\n\n     de la station d'épuration 11'151'177.25 13'256'100 13'287'600 31'500 0.2\n\nEmoluments du Contrôle des habitants 1'969'109.50 1'350'000 1'350'000 0 -\n\nAutres dédommagements 3'392'511 3'865'700 4'197'600 331'900 8.6\n\nTotal 345'924'238.64 363'653'000 257'351'300 -106'301'700 -29.2\n\nEcarts (+/-)           \n\nBudget 2025 - 2026\n\n\n\n \n\n \n\nPréavis N° 2025/37 du 23 octobre 2025 \n\n 15 / 21 \n\n \n\nDans le cadre de la mise en place de la Nouvelle péréquation intercommunale vaudoise \n(NPIV), l’alimentation du fonds de péréquation disparaît et n’est donc plus budgétée (voir \naussi groupe 35). En parallèle, les retours péréquatifs sont également moins conséquents \npour un montant de -CHF 111.9 millions. \n\nComme évoqué, au paragraphe d’analyse du groupe 35, la comparaison demeure délicate \nen comparaison avec l’année 2025, qui constitue une année charnière entre les deux \nsystèmes de péréquation, chacun reposant sur des modalités et des périmètres de calcul \ndistincts. Il est dès lors préférable d’adopter une approche globale : si l’on considère les \ncharges (groupe 35), en recul de CHF 98.5 millions, le coût net pour la Ville augmente de \nCHF 13.4 millions d’un budget à l’autre. \n\nLes autres variations observées sur le groupe 45 sont peu significatives. \n\n \n\n46 Subventions acquises +CHF 0.9 million ou +23.3% \n\n \n\n \n\n \n\nSous le poste « Autres subventions », la hausse s’explique principalement par un versement \nde CHF 0.75 million du Fonds de solidarité Eau. \n\n  \n\nComptes\n\n2024\n\nBudget\n\n2025\n\nBudget\n\n2026\n\nCHF CHF CHF CHF %\n\nSubventions de la Confédération et du Canton\n\n     pour les forêts, parcs et domaines 421'633,50 223'000 273'000 50'000 22,4\n\nSubventions de l'Etat relatives à la lutte contre\n\n     le racisme 748'920,00 748'200 748'200 0 0,0\n\nSubventions de l'Etat au Service de la mobilité\n\n     et de l'aménagmenet des espaces publics 158'600,00 200'000 0 -200'000 -100,0\n\nSubventions de l'Etat relatives aux structures\n\n     d'accueil pour sans-abri 1'878'422,55 2'123'500 2'139'400 15'900 0,7\n\nAutres subventions 1'963'740,36 499'500 1'516'500 1'017'000 203,6\n\nTotal 5'171'316,41 3'794'200 4'677'100 882'900 23,3\n\nEcarts (+/-)           \n\nBudget 2025 - 2026\n\n\n\n \n\n \n\nPréavis N° 2025/37 du 23 octobre 2025 \n\n 16 / 21 \n\n48 Prélèvements sur les réserves -CHF 28.5 millions ou -26.5% \n\n \n\n \n\n \n\nA la Direction de la sécurité et de l’économie, à l’Unité eau potable du Service de l’eau, la \ndiminution est liée à un nombre moins important de crédits d’investissement financé par \nprélèvement sur le Fonds de réserve et de renouvellement du Service (-CHF 2.0 millions).  \n\nA la Direction des finances et de la mobilité, au Service de la propreté urbaine, la diminution \ndu prélèvement sur le Fonds de réserve pour la gestion des déchets est à mettre en relation \navec l’excédent de charges projeté pour l’exercice 2026. \n\nEnfin, aux Services industriels, la diminution est liée aux prélèvements dans les fonds de \ndifférence de couverture au Service commercial. Les autres mouvements sont dus, comme \npour le Service de l’eau, a des attributions réglementées effectuées conformément au \nrésultat projeté des Services industriels. \n\n \n\n4. Plan des investissements pour les années 2026 à 2029 \n\nCe plan se décline en deux volets : \n\n— un plan des dépenses d’investissements de 2026 à 2029, portant sur les crédits déjà \nvotés, \n\n— un plan des dépenses d’investissements pour 2026 à 2029, portant sur les crédits \ngénérant des dépenses d’ici fin 2029, classés par Service puis par date de sortie du \npréavis. \n\nVoici la récapitulation des dépenses présumées d’investissements brutes du patrimoine \nadministratif pour l’exercice 2026 (sans les autorisations d’achats) : \n\nComptes\n\n2024\n\nBudget\n\n2025\n\nBudget\n\n2026\n\nCHF CHF CHF CHF %\n\nFonds du Service de la culture 3'195'869,20 0 0 0  - \n\nFonds CO2 0,00 20'000 20'000 0  - \n\nFonds du Service de l'eau 10'700'639,01 19'136'500 17'401'600 -1'734'900 -9,1\n\nFonds de réserve générale du SSL 930'907,55 0 0 0  - \n\nFonds « MiniPIC » 0,00 0 658'200 658'200  - \n\nFonds « Réserve forestière naturelle du\n\n     Jorat lausannois » 71'235,95 70'300 70'300 0  - \n\nFonds de rénovation d'immeubles 5'291'568,91 6'102'800 6'102'800 0 0,0\n\nFonds Vie de quartiers 69'841,00 0 0 0  - \n\nFonds de réserve pour la gestion des déchets 1'325'672,69 4'735'300 3'735'100 -1'000'200 -21,1\n\nFonds de réserve pour f luctuation de valeurs 7'559'026,00 0 0 0  - \n\nFonds des SiL 63'313'478,74 77'442'500 51'060'500 -26'382'000 -34,1\n\nTotal 92'458'239,05 107'507'400 79'048'500 -28'458'900 -26,5\n\nEcarts (+/-)           \n\nBudget 2025 - 2026\n\n\n\n \n\n \n\nPréavis N° 2025/37 du 23 octobre 2025 \n\n 17 / 21 \n\n \n\n \n\nLes recettes d’investissements pour 2026 sont évaluées à CHF 55.6 millions et les \ndépenses nettes d’investissements du patrimoine administratif s’élèvent \nà CHF 247.5 millions, compte tenu des demandes d’autorisations d’achats qui s’élèvent à \nCHF 10 millions. \n\n \n\nLes principales dépenses prévues pour 2026 sont les suivantes : \n\nClimat : énergie et changement climatique 98.2 \n\nRénovation et extension des réseaux  46.2 \n\nRenouvellement du réseau électrique 18.1 \n\nDéploiement de compteurs intelligents 10.6 \n\nDéveloppement du réseau CAD à l'ouest et au sud 5.5 \n\nExtension Maupas Valency 3.5 \n\nExtension CAD : Croisettes 3.0 \n\nExtension Est (Réseau) 3.0 \n\nPlan lumière 1.0 \n\nDivers  7.3 \n\nClimat : mobilité 41.9 \n\nMobilité durable 6.5 \n\nAxes-forts – Tramway 6.5 \n\nRues vivantes II 5.3 \n\nPALM 2007 - BHNS Confrérie / Saint-François 5.1 \n\nPlace de la Riponne 4.7 \n\nAxes-forts – Mesures d’accompagnement 2.5 \n\nAncien-Stand 2.0 \n\n(en millions de CHF) Dépenses présumées\n\nSur crédits votés Sur crédits à Total\n\nau 30.09.2025 voter\n\nCulture et développement urbain 4,9 4,3 9,2\n\nSécurité et économie 35,5 17,3 52,9\n\nSports et cohésion sociale 1,1 0,3 1,4\n\nLogement, environnement et architecture 21,3 9,1 30,4\n\nEnfance, jeunesse et quartiers 9,2 9,2 18,5\n\nFinances et mobilité 45,6 12,4 58,0\n\nServices industriels 81,3 6,3 87,6\n\nObjets multidirections 0,0 1,5 1,5\n\nObjets Métamorphose 21,2 12,4 33,6\n\nTotal général 220,2 72,9 293,1\n\n\n\n \n\n \n\nPréavis N° 2025/37 du 23 octobre 2025 \n\n 18 / 21 \n\nPALM – BHNS PP6 – PP8 – PP11 1.5 \n\nLéman 2030 1.1 \n\nDivers 6.7 \n\nClimat : bâtiment (y compris efficacité énergétique) 38.6 \n\nCentre intercommunal de gestion des déchets de Malley 9.6 \n\nRénovation du port d’Ouchy et modernisation des installations électriques des \nports de Vidy et d’Ouchy \n\n5.7 \n\nProgramme d’entretien des bâtiments 4.4 \n\nCentre Funéraire de Montoie 3.0 \n\nFondation de l'Hermitage 3.0 \n\nThéatre Kléber-Méleau (TKM) 2.0 \n\nEspace des inventions, Maison de l'enfance, Centre aéré et Jardin de circula-\ntion, Vallée de la Jeunesse 1 \n\n1.7 \n\nStratégie d'assainissement bâtiments - 1er lot 1.5 \n\nCollection de l'Art Brut 1.4 \n\nBâtiment Pierre-de-Plan 1.1 \n\nDivers 5.2 \n\nClimat : patrimoine vert 4.8 \n\nEntretiens annuel SPADOM 3.5 \n\nRéaménagement de diverses places de jeux – 4ème et 5ème étapes 1.0 \n\nAction en faveur de la nature 0.2 \n\nMandats d'accompagnement de la révision du PGA 0.1 \n\nEtablissements scolaires (rénovations et constructions) et sports  23.0 \n\nAssainissement des bâtiments scolaires 4.6 \n\nPlaines-du-Loup PA 2 et Prés-de-Vidy PA 1 : CE écoles et espaces publics 4.6 \n\nRénovation collège de Montriond 2.2 \n\nBeau-Rivage 1.9 \n\nTransformation du Collège de Montblesson 1.0 \n\nAgrandissement du groupe scolaire de Grand-Vennes - 3ème étape 0.9 \n\nStade de football de la Tuilière - Réfection du terrain principal 0.8 \n\nDivers 7.0 \n\nMétamorphose 27.2 \n\n\n\n \n\n \n\nPréavis N° 2025/37 du 23 octobre 2025 \n\n 19 / 21 \n\nEcoquartier des Plaines-du-Loup  13.8 \n\nEcoquartier des Prés-de-Vidy 8.6 \n\nTuilière 3.0 \n\nCoubertin 1.8 \n\nInvestissements dans le domaine de l'eau 39.9 \n\nRénovation et extension des réseaux  13.2 \n\nRéfections urgentes de l'usine de Bret 4.0 \n\nAFTPU-TRAM PP1 Renens-Bussigny / Villars ste Croix - EAU 1.5 \n\nAugmentation 20% capacité de l'usine de Lutry 1.5 \n\nDérivation du ruisseau de Broye et renaturation de la Chamberonne 1.4 \n\nRéfection des réseaux de collecteurs communaux et intercommunaux de con-\ncentration des eaux usées \n\n1.4 \n\nTravaux urgents sur les ouvrages techniques d'évacuation des eaux usées 1.2 \n\nRéfection de la conduite d'amenée du Pays d'Enhaut et du Pont-de-Pierre - \nPhase 1 \n\n1.2 \n\nAmélioration de l'évacuation des eaux du bassin versant Vignes d'Argent 1.0 \n\nExtension du réseau de Marjolatte, et suppression du réservoir de Benenté 1.0 \n\nProduction d'énergie électrique photovoltaïque sur les ouvrages du service de \nl'eau \n\n1.0 \n\nRéfection de l'usine de Saint-Sulpice 1.0 \n\nRemplacement des STAP Flon et Vidy 1.0 \n\nDivers 9.5 \n\nInformatique et autres investissements 19.5 \n\nPostes de travail - Digital workplace 2.8 \n\nEvolutions informatiques des services industriels (SIL) 2.2 \n\nChangement ERP RH 1.9 \n\nCrédits cadres pour projets informatiques 1.8 \n\nEvolution et extension du réseau RECOLTE 1.5 \n\nPilotage de la sécurité des systèmes d'information et de la protection des don-\nnées \n\n1.2 \n\nRenouvellement des systèmes d'information police 1.0 \n\nDivers 7.1 \n\n\n\n \n\n \n\nPréavis N° 2025/37 du 23 octobre 2025 \n\n 20 / 21 \n\n5. Evolution présumée de la situation financière en 2025 \n\nPour estimer cette évolution, il convient d’abord de déterminer le volume d’autofinancement \ndégagé par le compte de fonctionnement (ressources), puis de définir l’utilisation en se \nfondant sur le plan des investissements ainsi que les demandes d’achats de matériels et de \nlogiciels informatiques, de véhicules, de machines et de matériel. Enfin, la mise en regard \ndes deux données (ressources et utilisation) indique dans quelle mesure la Commune est \napte à financer par ses propres moyens les investissements programmés. \n\n \n\n \n\n \n\n6. Impact sur le climat et le développement durable  \n\nCe préavis n’a aucun impact sur le développement durable. \n\n \n\n7. Impact sur l’accessibilité pour les personnes en situation de handicap \n\nCe préavis n’a aucun impact sur l’accessibilité des personnes en situation de handicap. \n\n \n\n8. Aspects financiers \n\n8.1.1 Incidences sur le budget d’investissement \n\nCe préavis n’a pas d’incidence sur le budget d’investissement de la Ville. \n\n8.1.2 Incidences sur le budget de fonctionnement \n\nCe préavis n’a pas d’incidence sur le budget de fonctionnement de la Ville. \n\nDétermination de l'autofinancement \n\nDoit Avoir\n\n(En millions de CHF)\n\nExcédent des charges de fonctionnement 77,5\n\nAmortissements 154,9\n\nAttributions aux réserves 50,4\n\nPrélèvements sur les réserves 79,0\n\n156,6 205,3\n\nAutofinancement 48,7\n\n205,3 205,3\n\nInvestissements nets du patrimoine administratif (utilisation)\n\nDoit Avoir\n\n(En millions de CHF)\n\nDépenses brutes d'investissements 293,1\n\nAutorisations d'achats 10,0\n\nSubventions et recettes sur investissements 55,6\n\n303,1 55,6\n\nInvestissements nets 247,5\n\n303,1 303,1\n\nFinancement\n\nMios de CHF %\n\nInvestissements nets 247,5 100,0\n\n./.  Autofinancement 48,7 19,7\n\nInsuffisance d'autofinancement (emprunts nouveaux) 198,8 80,3\n\n\n\n \n\n \n\nPréavis N° 2025/37 du 23 octobre 2025 \n\n 21 / 21 \n\n9. Conclusions \n\nEu égard à ce qui précède, la Municipalité vous prie, Monsieur le Président, Mesdames, \nMessieurs, de bien vouloir prendre les résolutions suivantes : \n\nLe Conseil communal de Lausanne, \n\nvu le préavis N° 2025/  37 de la Municipalité, du 23 octobre 2025 ; \n\nouï le rapport de la commission nommée pour examiner cette affaire ; \n\nconsidérant que cet objet a été porté à l’ordre du jour, \n\ndécide :\n\n1. d’arrêter le budget de fonctionnement de l’exercice 2026 comme suit : \n\nCharges CHF 2'053'437'800.- \n\nRevenus CHF 1'975'914'000.- \n\nExcédent de charges CHF     77'523'800.- \n\n2. de prendre acte du plan des investissements pour les années 2026 à 2029 \n\n \n\nAu nom de la Municipalité \n\nLa directrice des finances et de la mobilité \nFlorence Germond \n\nLe secrétaire \nSimon Affolter \n\nIMGSFINFIM-19000101-12000000 \n\n \n\n \n\n \n\nAnnexes : Plan des investissements 2026-2029 \n\n \n\n\n


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name: Rapport de commission n° 84 - Postulat de Socchi Loris et crts - Je vous fais un postulat que vous lirez peut-être si vous avez le temps

category_fr: Rapport

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text: \nConseil communal de Lausanne \n______________________________________________________________________ \n\n1 \n\nRapport de la commission Nº 94 \n \n\nchargée de l’examen du postulat de M. Loris Socchi et consorts : «Je vous fais un \npostulat que vous lirez peut-être si vous avez le temps» \n\n \n \n\n \nPrésidence :  Audrey Petoud (soc.) \n\nMembres présents :  Mme Caroline DEVALLONNE DINBALI (soc.) ; M. Yvan \n  SALZMANN (soc.) ; M. Frédéric STEIMER (soc.) ; Mme \n  Romane BENVENUTI (Les Verts) ; Mme Nathalie  \n  CARUEL (Les Verts) ; Mme Marlyse AUDERGON (Les \n  Verts) ; M. Oliver MARMY (PLR) ; M. Jacques PERNET \n  (PLR) ; M. Jean-Claude SEILER (PLR) ; M. Loris  \n  SOCCHI (EàG) ; M. Vincent VOUILLAMOZ (v’lib.) ; M. \n  Valentin CHRISTE (UDC). \n\nMembres excusés :  — \nMembres absents :  -- \n\nReprésentante de la Municipalité : Mme Vesna STANIMIROVIC, cheffe du \nService du  personnel. \n \nNotes de séances  M. Quentin REGNIER \n\n \n \nLieu : Hôtel de Ville, salle des commissions \nDate : 09.09.2025 - Début et fin de la séance : 17h00 – 18h00 \n \n \n \nLe postulant : introduit son postulat en expliquant que la Confédération investit beaucoup de \nmoyen pour promouvoir l’armée et rend le service civil moins attrayant. Pour lui, la Ville de \nLausanne a intérêt à avoir plus de civilistes que de militaires et elle doit prendre position vis à \nvis de la politique militariste de la Confédération en promouvant le service civil au sein de ses \nservices. le service civil est important pour la population d’une ville car c’est un engagement \nà son service et il devrait donc êtres promu et valorisé.  \n \nUne commissaire : se positionne plutôt favorablement pour les conclusions 1 à 3 mais \nconsidère que la conclusion 4 pose un problème juridique. Elle se demande si il n’y a pas un \nproblème d’égalité de traitement. Elle considère toutefois que certains privilèges pourraient \nêtre accordés comme pour les personnes qui font le service militaire et qui voient leurs trajets \nCFF payés. Mais concernant le logement., elle y voit une inégalité de traitement par rapport \nau soldat-es. Emet une réserve sur cette conclusion 4.  \n \n\n\n\nConseil communal de Lausanne \n______________________________________________________________________ \n\n2 \n\nUn commissaire : pose des questions à la Municipalité pour obtenir plus d’informations sur \nce qui se fait déjà sur le nombre de place de civilistes à la Ville, sur le coût mensuel, comment \ncela est intégré (ou non) au budget, quelle place pour les civilistes au sein de l’administration \ncommunale.  \n \nMme la cheffe du service du personnel : ne dispose pas des informations demandées. La \nquestion posée par ce postulat de relève pas du service du personnel de la Ville. Elle précise \nqu’à sa connaissance la Ville ne fait de démarches particulières pour promouvoir le service \ncivil en son sein.  \n \nUn commissaire : estime que faire le choix du service civil au lieu de l’armée est un choix \nfort. Il estime que ce n’est pas à la Ville de s’immiscer dans des décisions fédérales et qu’elle \nne doit pas offrir des privilèges à une partie de la population. Ne soutiendra pas le renvoi en \nMunicipalité.  \n \nUn commissaire : estime que la Ville doit garder une certaine neutralité sur les politiques \nfédérales. L’armée peine à recruter les effectifs nécessaires. Selon lui, le débat pourrait porter \nsur l’utilité des missions de l’armée mais que cela déborde du cadre de la Ville et de cette \ncommission. Il ne souhaite pas que Lausanne devienne un sanctuaire de protection des \ncivilistes.  \n \nUn commissaire : aurait souhaité avoir les réponses aux questions posées précédemment à la \nVille et espère que celles-ci seront données par la Municipalité en cas de renvoi du postulat. \nSe demande quelle sont les conditions des civilistes à la Ville en termes de repas, de mobilité \net d’hébergement. Estime que la forme du postulat est grossière et agressive. Même s’il est \nfavorable à la teneur du postulat, il ne peut pas se résoudre à le renvoyer à la Municipalité au \nvu de sa forme.  \n \nLe postulant : pense que la difficulté de recrutement de l’armée vient d’un changement \nculturel chez les jeunes qui préfèrent soutenir la population d’une autre manière que via \nl’armée. Demande aux élu-es qui soutienne le service civil de soutenir son postulat. Le service \ncivil doit être défendu car il est voué à disparaitre dans les prochaines années, selon lui. La \nVille peut prendre position sur des sujets qui la dépasse comme elle l’a fait pour Gaza par \nexemple. Il fera face à l’opposition des élu-es concernant la conclusion 4.  \n \nUne commissaire : soulève aussi le problème de la conclusion 4. Ne souhaite pas que l’on \nencourage les personnes hors Lausanne à faire le service civil à Lausanne. Elle est aussi \ndérangée par le ton du postulat.  \n \n\n\n\nConseil communal de Lausanne \n______________________________________________________________________ \n\n3 \n\nUn commissaire : se dit favorable au service civil voire citoyen. Se demande comment les \ncivilistes sont engagés par la Ville. Renvoie le postulat à la Municipalité pour creuser la \nréflexion sur ce sujet malgré une gêne avec la conclusion 4.  \n \nUne commissaire : le ton du postulat la gêne. Explique que la promotion du service civil est \nde compétence fédérale. Elle estime que la Ville ne doit pas promouvoir le service civil \nmalgré qu’elle y soit favorable. Pour elle, cela relève d’une décision personnelle. Refuse le \nrenvoie du postulat à la Municipalité et exprime un profond désaccord avec la conclusion 3.  \n \nUne commissaire : souhaite renvoyer le postulat à la Municipalité pour qu’elle puisse en tirer \nle meilleur. Même si une des conclusions ne plait pas à l’ensemble des élu-es, la Municipalité \npourra apporter sa réponse. Au vu du manque d’information sur l’état du service civil  la Ville, \nil sera intéressant d0avoir un suivi de la thématique.  \n \nLe postulant : trouve que des freins importants sont mis pour empêcher les jeunes d’accéder \nau service civil et que cela risque de continuer.  \n \nMme la cheffe du Service du personnel : confirme que la Ville engage des civilistes mais \nsans avoir de précisions car le rapport de gestion ne couvre pas cette question. Il existe \ncependant des lignes budgétaires pour le travail des civilistes dans différents services de la \nVille. La Ville n’a pas de dispositif particulier pour les civilistes qui doivent passer par une \nplateforme en lien avec le dispositif fédéral.  \n \nUn commissaire :  s’étonne du manque d’information de la Ville sur cette question et \nencourage la commission de gestion à se renseigner. Promouvoir le service civil donne une \nalternative à l’exemption pour cause médicale. Souhaite obtenir les informations concernant \nle nombre de places occupées par des civilistes à la Ville et les conditions de ses places.  \n \n \n \nConclusion(s) de la commission  \nVote concl. : 8 oui 4 non  0 abstention \n\n \n\nLa commission accepte de renvoyer le postulat à la Municipalité pour étude et rapport-préavis.\n \n\nLa séance est levée à 17h25. \n\n \n \n \n \nLausanne, le 24 octobre 2025 \n Le rapporteur/la rapportrice : \n Audrey Pertoud \n\n\n


Rapport de commission n° 82

text: \nConseil communal de Lausanne \n______________________________________________________________________ \n\n \nRapport de la commission Nº 82 \n\n \nchargée de l’examen du postulat de Socchi Loris – « Nos beaux murs gris \n», \n\n \n \n \nPrésidence :   Mme Gaelle MIELI (soc.) \nMembres présents : Mme Audrey PETOUD (soc.) ; M. Frédéric STEIMER \n\n(soc.) ; M. Serge TALLA (soc.) ; Mme Karine ROCH \n(rempl. Mme Stamm (Les Verts)) ; Mme Nathalie \nCARUEL (rempl. M. Thorens (Les Verts)) ; Mme Klesta \nKRASNIQI (PLR) ; M. Loris SOCCHI (EàG) ; Mme Josée \nChristine LAVANCHY (UDC) \n\nMembres excusés : Mme Olivia FAHMY (Les Verts) ; Mme Eliane AUBERT \n(PLR) ; M. Nicolas HURNI (PLR) ; Mme Clara \nSCHAFFER (v’lib) \n\nMembres absents :  -- \nReprésentant-e-s de la Municipalité :M. Stéphane BEAUDINOT, chef du Service de la \n\npropreté urbaine. \nNotes de séances  Mme Camille LEMERY \n \n \nLieu : Service de la propreté urbaine, Rue des Terreaux 33 \n \nDate : 10.04.2025 \n \nDébut et fin de la séance : 17 h 00 – 17 h 45 \n \n \n \nLe postulant présente son postulat, qui a pour but de désaseptiser la ville de Lausanne \nen libéralisant l’art de rue (tags et stickers notamment). Selon lui, les lois sont trop \nrigides. Seules les publicités sont exposées selon lui. S’il y a beaucoup de musées à \nLausanne, il existe peu d’art dans les rues accessible aux habitants plus précaires. \nLes autorités devraient avoir une plus grande tolérance face aux tags et stickers en \nmentionnant notamment les bénéfices de la couleur dans les villes et de l’art dans les \nrues en général. \n \nPlusieurs commissaires soutiennent le développement de l’art de rue en ville de \nLausanne mais considèrent que le postulat en question n’est pas la voie à suivre. Une \ncommissaire mentionne l’importance de l’expression des différentes sensibilités ainsi \nque la possibilité d’alléger la proéminence de la publicité dans les rues. Plusieurs \ncommissaires évoquent la difficulté de juger de ce qui est de l’art ou non. Plusieurs \ncommissaires sont notamment contre les stickers et tags de supporters ou les stickers \npolitiques. Une commissaire rappelle également qu’il existe des endroits à Lausanne \noù les artistes peuvent s’exprimer. Plusieurs commissaires sont en faveur du \ndéveloppement de ces zones d’expression libre. Plusieurs commissaires trouvent qu’il \nest souhaitable de développer les expressions artistiques qui se feraient en accord \n\n\n\nConseil communal de Lausanne \n______________________________________________________________________ \n\n \n\n2 \n \n\navec le propriétaire. Une commissaire considère que des bâtiments colorés seraient \nsouhaitables.  \n \nPlusieurs commissaires mettent en lumière certains problèmes que pourrait poser le \npostulat. Plusieurs commissaire mentionne le travail important qui est fait pour \nmaintenir la ville dans un état agréable, propre. Une commissaire mentionne \négalement le caractère incitatif : plus il y a de tags, plus les gens se sentent libres d’en \nfaire. Une commissaire considère que l’architecture de la ville ne se prête pas à l’art \nde rue. Plusieurs commissaires rappellent l’importance de respecter les droits des \npropriétaires.  \n \nPlusieurs commissaires considèrent qu’il ne serait pas possible de cesser d’amender \nl’expressions de tags (droit pénal et droits réels).  \n \nLe postulant ajoute que si la pratique était dépénalisée, les graffeurs auraient plus de \ntemps et les tags seraient alors plus artistiques. Il trouve également problématique que \nla ville amende les propriétaires qui n’effacent pas les tags sur leurs façades. \n \nLe représentant de la ville explique que la municipalité favorise la libre expression dans \ndes lieux choisis, qu’il existe à Lausanne des zones libres. La municipalité peut entrer \nen discussion avec les propriétaires qui souhaitent habiller leurs façades de fresques. \n90% des tags retirés sont des signatures ou des messages injurieux et discriminants \net ces tags peuvent générer un sentiment d’insécurité. La ville a un système de \nconvention avec les propriétaires qui prévoit un forfait annuel (qui dépend de la surface \nde la façade voire des matériaux) pour l’enlèvement de tags ou de stickers sous 72 \nheures. Les stickers sont automatiquement enlevés. Il précise encore que la ville ne \npeut agir sur le domaine privé sans l’accord des propriétaires (sauf si les tags sont \ndiscriminants) et que les propriétaires qui laissent des tags ne peuvent être amendés \nà défaut de base légale. Il est encore précisé que ces règles et politiques s’appliquent \nà la fois aux façades et aux routes. \n \n \n \n \n \nConclusion(s) de la commission : La commission refuse de renvoyer le postulat à \nla Municipalité pour étude et rapport-préavis. \n \nVote concl.  : 1 oui  7 non  1 abstention \n \n \n \n \n \n \nLausanne, le 27.05.2025 \n Le rapporteur/la rapportrice : \n (signé) Gaelle Mieli \n \n \n\n\n