Brochure budget 2025

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text: \nBudget de \n\nl’exercice 2025\n(Projet)\n\n\n\n\n\nTABLE  DES  MATIERES PAGES \n\nRESULTATS \n\nPrésentation générale    ..........................................................................................................................................................................................................................  4 \n\nRécapitulation des charges et des revenus de fonctionnement par direction    ...................................................................................................................  5 \n\nTableaux des charges et revenus par nature et par direction    .................................................................................................................................................  6 \n\nClassification globale par nature   .....................................................................................................................................................................................................  9 \n\nSTATISTIQUES   .................................................................................................................................................................................................................................  15 \n\nCHARGES  ET  REVENUS  DE  FONCTIONNEMENT    \n\nCulture et développement urbain    ....................................................................................................................................................................................................  23 \n\nSécurité et économie    ...........................................................................................................................................................................................................................  37 \n\nSports et cohésion sociale    .................................................................................................................................................................................................................  57 \n\nLogement, environnement et architecture    ....................................................................................................................................................................................  79 \n\nEnfance, jeunesse et quartiers    ..........................................................................................................................................................................................................  91 \n\nFinances et mobilité    ............................................................................................................................................................................................................................  107 \n\nServices industriels    ..............................................................................................................................................................................................................................  127 \n\nSUBVENTIONS \n\nDétail    ........................................................................................................................................................................................................................................................  143 \n\nIndex    .........................................................................................................................................................................................................................................................  171 \n\n1\n\n\n\n \n\n2\n\n\n\n \n\n \n \n \n \n\nRÉSULTATS\n\n \n\n3\n\n\n\nPRESENTATION  GENERALE \nCompte administratif\n(Fonctionnement et investissements du patrimoine administratif)\n\nCOMPTES\n2023\n\nBUDGET\n2024\n\nBUDGET\n2025\n\nECARTS\n\nCHF CHF CHF CHF\n\nCOMPTE  DE  RESULTAT\n\n2'103'372'048.89 2'194'392'200 Total des charges 2'201'085'700 6'693'500\n2'099'857'042.30 2'117'379'600 Total des revenus 2'138'764'100 21'384'500\n\n-3'515'006.59 -77'012'600 Excédent de charges (-) ou de revenus (+) -62'321'600 14'691'000\n\n141'419'611.55 128'503'400 Amortissements 157'638'100 29'134'700\n\nMouvement sur les provisions,\n30'039'394.03 -49'608'000 fonds de réserve et de péréquation -52'228'700 -2'620'700\n\nAutofinancement du compte\n167'943'998.99 1'882'800 de fonctionnement 43'087'800 41'205'000\n\n-158'446'285.96 -250'320'000 Investissements nets -263'560'000 -13'240'000\n\n9'497'713.03 -248'437'200\nInsuffisance (-) ou excédent (+) d'autofinancement du \ncompte de fonctionnement -220'472'200 27'965'000\n\n \n\n4\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT  PAR  DIRECTION\n\nCHARGES REVENUS CHARGES REVENUS CHARGES REVENUS\n\nCULTURE ET DEVELOPPEMENT URBAIN 459'910'200 220'777'600 463'575'800 240'439'600 3'665'600 19'662'000\n\nSECURITE ET ECONOMIE 325'576'600 244'343'000 316'965'200 233'677'600 -8'611'400 -10'665'400\n\nSPORTS ET COHESION SOCIALE 157'514'500 80'809'200 161'343'700 83'433'500 3'829'200 2'624'300\n\nLOGEMENT, ENVIRONNEMENT ET ARCHITECTURE 165'962'600 135'966'200 175'231'500 136'732'900 9'268'900 766'700\n\nENFANCE,  JEUNESSE  ET  QUARTIERS 271'201'200 83'825'900 306'965'400 109'130'500 35'764'200 25'304'600\n\nFINANCES  ET  MOBILITE 222'299'700 728'008'700 235'382'100 759'824'100 13'082'400 31'815'400\n\nSERVICES  INDUSTRIELS 591'927'400 623'649'000 541'622'000 575'525'900 -50'305'400 -48'123'100\n\nTOTAUX 2'194'392'200 2'117'379'600 2'201'085'700 2'138'764'100 6'693'500 21'384'500\n\nEXCEDENT  DES  CHARGES (-)  OU  DES  REVENUS (+) -77'012'600 -62'321'600 14'691'000\n\n2'117'379'600 2'117'379'600 2'138'764'100 2'138'764'100 21'384'500 21'384'500\n\n  BUDGET  DE  2024    BUDGET  DE  2025       ECARTS (+/-)\n\n5\n\n\n\nTABLEAU  DES  CHARGES  PAR  NATURE  ET  PAR  DIRECTION  \nTotal                   \n\ngénéral\nCulture et \n\ndéveloppement \nurbain\n\nSécurité et \néconomie\n\nSports et \ncohésion sociale\n\nLogements, \nenvironnement et \n\narchitecture\n\nEnfance,          \njeunesse et \nquartiers\n\nFinances et \nmobilité\n\nServices \nindustriels\n\n3 CHARGES 2'201'085'700 463'575'800 316'965'200 161'343'700 175'231'500 306'965'400 235'382'100 541'622'000\n\n30 AUTORITES ET PERSONNEL 689'548'400 42'176'500 179'558'600 78'939'100 75'377'800 147'736'500 82'092'500 83'667'400\n\n300 Autorités et commissions 1'006'300 896'700 500 7'600 3'500 95'000 3'000 0\n301 Personnel administratif et d'exploitation 550'254'500 31'606'100 142'050'900 63'882'800 60'752'800 120'621'800 64'621'100 66'719'000\n303 Assurances sociales 50'749'100 2'981'200 12'839'300 5'783'500 5'522'800 10'944'500 6'594'400 6'083'400\n304 Caisses de pensions et de prévoyance 74'485'600 4'296'000 19'921'200 8'462'800 8'282'500 14'896'100 9'626'300 9'000'700\n305 Assurances accidents et maladie 2'178'900 0 752'700 191'600 270'300 354'800 349'900 259'600\n306 Indemnisation et remboursement de frais 1'285'300 80'000 187'100 216'700 163'400 106'000 252'200 279'900\n307 Prestations complémentaires de prévoyance 2'236'700 2'206'400 0 0 0 30'300 0 0\n308 Personnel intérimaire 173'000 0 31'000 36'000 0 97'000 9'000 0\n309 Autres charges des autorités et du personnel 7'179'000 110'100 3'775'900 358'100 382'500 591'000 636'600 1'324'800\n\n31 BIENS, SERVICES, MARCHANDISES 619'823'800 9'364'700 78'842'300 24'789'900 48'009'800 83'466'700 35'311'400 340'039'000\n\n310 Imprimés et fournitures de bureau 4'038'000 1'443'200 563'700 372'200 187'800 444'400 395'900 630'800\n311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 16'903'600 433'400 5'816'800 545'900 790'700 1'934'900 1'360'100 6'021'800\n312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 238'313'700 28'400 7'487'400 4'862'400 6'368'000 5'869'500 4'674'100 209'023'900\n313 Autres fournitures et marchandises 8'881'600 244'500 2'864'300 1'298'900 1'528'000 4'474'700 -1'764'800 236'000\n314 Entretien des imm. du PA et du PF, routes et territoire 40'106'700 0 8'627'900 1'570'300 8'742'400 9'470'900 2'954'900 8'740'300\n315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 10'558'900 150'700 2'606'000 549'900 1'038'700 349'000 2'918'200 2'946'400\n316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 61'669'100 523'100 4'007'000 10'030'400 18'598'800 10'749'800 3'810'800 13'949'200\n317 Réceptions, manifestations et notes de frais 3'327'100 717'000 547'600 184'600 108'900 587'400 713'000 468'600\n318 Honoraires et prestations de services 175'072'400 3'711'600 43'114'000 4'671'700 9'334'500 48'477'600 18'872'800 46'890'200\n319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 60'952'700 2'112'800 3'207'600 703'600 1'312'000 1'108'500 1'376'400 51'131'800\n\n32 INTERETS PASSIFS 47'640'000 0 0 0 0 0 47'640'000 0\n\n321 Intérêts des dettes à court terme 11'000'000 0 0 0 0 0 11'000'000 0\n322 Intérêts des dettes à moyen et long terme 36'600'000 0 0 0 0 0 36'600'000 0\n329 Autres intérêts 40'000 0 0 0 0 0 40'000 0\n\n33 AMORTISSEMENTS 180'645'200 9'532'600 26'696'700 7'981'300 25'870'000 19'285'300 32'741'900 58'537'400\n\n330 Amortissements du patrimoine financier 23'007'100 275'200 3'956'000 184'000 4'250'800 290'500 10'845'100 3'205'500\n331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 137'328'100 9'257'400 22'740'700 7'797'300 21'619'200 18'994'800 21'896'800 35'021'900\n332 Amortissements supplémentaires du patrimoine administratif 20'310'000 0 0 0 0 0 0 20'310'000\n\n35 REMB. ET PARTICIP. A DES COLL. PUBLIQUES 341'979'400 329'104'200 8'821'600 0 23'000 1'326'100 2'704'500 0\n\n351 Remboursements et participations 335'113'100 329'102'000 2'573'600 0 23'000 814'500 2'600'000 0\n352 Remb. et part. à des charges d'autres comm. et assoc. de communes 6'866'300 2'200 6'248'000 0 0 511'600 104'500 0\n\n36 AIDES ET SUBVENTIONS 131'958'600 62'997'300 672'800 36'445'900 3'782'600 17'455'000 10'605'000 0\n\n365 Aides et subventions à des institutions privées 113'555'100 62'997'300 602'800 29'120'900 3'782'600 16'946'500 105'000 0\n366 Aides individuelles 18'403'500 0 70'000 7'325'000 0 508'500 10'500'000 0\n\n37 SUBVENTIONS A REDISTRIBUER 22'679'600 0 0 0 0 22'679'600 0 0\n\n370 Subventions à redistribuer 22'679'600 0 0 0 0 22'679'600 0 0\n\n38 ATTRIB. AUX FONDS ET FINANC. SPECIAUX 55'278'700 2'845'000 4'346'800 0 263'900 232'800 162'000 47'428'200\n\n380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 43'560'100 2'845'000 4'346'800 0 263'900 232'800 0 35'871'600\n381 Attributions aux financements spéciaux 11'718'600 0 0 0 0 0 162'000 11'556'600\n\n39 IMPUTATIONS INTERNES 111'532'000 7'555'500 18'026'400 13'187'500 21'904'400 14'783'400 24'124'800 11'950'000\n\n390 Imputations internes 111'532'000 7'555'500 18'026'400 13'187'500 21'904'400 14'783'400 24'124'800 11'950'000\n\n6\n\n\n\nTABLEAU  DES  REVENUS  PAR  NATURE  ET  PAR  DIRECTION  \nTotal                   \n\ngénéral\nCulture et \n\ndéveloppement \nurbain\n\nSécurité et \néconomie\n\nSports et \ncohésion sociale\n\nLogements, \nenvironnement et \n\narchitecture\n\nEnfance,          \njeunesse et \nquartiers\n\nFinances et \nmobilité\n\nServices \nindustriels\n\n4 REVENUS 2'138'764'100 240'439'600 233'677'600 83'433'500 136'732'900 109'130'500 759'824'100 575'525'900\n\n40 IMPOTS 617'400'000 0 13'600'000 0 0 0 603'800'000 0\n\n400 Impôts sur le revenu, la fortune et impôt personnel 415'000'000 0 0 0 0 0 415'000'000 0\n401 Impôts sur le bén. net et le capital des pers. morales 106'500'000 0 0 0 0 0 106'500'000 0\n402 Impôts fonciers 53'000'000 0 0 0 0 0 53'000'000 0\n404 Droits de mutation 11'500'000 0 0 0 0 0 11'500'000 0\n405 Impôts sur les successions et donations 15'000'000 0 0 0 0 0 15'000'000 0\n406 Impôts et taxes sur la possession et la dépense 14'000'000 0 13'600'000 0 0 0 400'000 0\n409 Impôts récupérés après défalcation 2'400'000 0 0 0 0 0 2'400'000 0\n\n41 PATENTES,  CONCESSIONS 2'150'000 1'660'000 490'000 0 0 0 0 0\n\n410 Patentes 2'150'000 1'660'000 490'000\n\n42 REVENUS DU PATRIMOINE 125'351'700 465'100 4'797'400 2'280'500 63'423'800 2'029'600 48'870'100 3'485'200\n\n421 Intérêts moratoires 4'100'000 0 0 0 0 0 4'100'000 0\n422 Revenus des capitaux du patrimoine financier 3'009'500 0 0 0 0 0 2'985'600 23'900\n423 Revenus des imm. et autres biens du patrimoine fin. 52'475'100 0 0 0 47'365'600 155'000 4'404'500 550'000\n424 Gains comptables sur les placements du patrimoine fin. 615'600 0 54'600 0 20'000 0 276'000 265'000\n425 Revenus des prêts et particip. du patrimoine admin. 10'203'700 0 0 0 345'700 0 9'858'000 0\n427 Revenus des imm. et autres biens du patrimoine admin. 54'947'800 465'100 4'742'800 2'280'500 15'692'500 1'874'600 27'246'000 2'646'300\n\n43 TAXES, EMOLUMENTS, PRODUITS DES VENTES 774'696'200 3'885'300 146'098'200 19'291'400 23'218'000 39'011'100 48'890'000 494'302'200\n\n431 Emoluments 8'210'200 470'000 5'813'000 762'200 33'000 0 1'067'000 65'000\n432 Recettes pour des soins médicaux et dentaires 2'515'200 0 0 0 0 2'515'200 0 0\n434 Taxes de raccordement et d'utilisation 96'217'500 0 76'466'500 0 0 0 19'644'000 107'000\n435 Ventes et prestations de service 572'060'000 809'300 34'216'500 10'939'800 14'107'200 28'176'600 25'548'500 458'262'100\n436 Remboursements de tiers 6'802'500 204'400 783'000 725'000 1'551'200 1'224'000 785'800 1'529'100\n437 Amendes 29'527'000 1'000'000 28'285'000 0 0 0 242'000 0\n438 Prest. facturées aux crédits d'investis. 23'296'900 60'000 25'000 0 945'000 0 240'000 22'026'900\n439 Autres recettes 36'066'900 1'341'600 509'200 6'864'400 6'581'600 7'095'300 1'362'700 12'312'100\n\n44 PART A DES RECETTES FED. ET CANTONALES 10'000'000 0 0 0 0 0 10'000'000 0\n\n441 Part à des recettes fédérales et cantonales 10'000'000 0 0 0 0 0 10'000'000 0\n\n45 PARTICIPATIONS ET REMBOURSEMENTS 363'653'000 233'245'200 30'639'300 57'010'700 133'400 41'407'400 1'037'000 180'000\n\n451 Participations et remboursements 347'589'400 233'245'200 16'422'000 57'008'800 133'400 40'600'000 0 180'000\n452 Partic. et remb. de communes et d'assoc. de communes 16'063'600 0 14'217'300 1'900 0 807'400 1'037'000 0\n\n46 SUBVENTIONS 3'794'200 0 100'000 2'975'200 273'000 130'000 200'000 116'000\n\n465 Subventions 3'744'200 0 100'000 2'975'200 273'000 80'000 200'000 116'000\n469 Dons et legs 50'000 0 0 0 0 50'000 0 0\n\n47 SUBVENTIONS PERCUES A REDISTRIBUER 22'679'600 0 0 0 0 22'679'600 0 0\n\n470 Subventions perçues à redistribuer 22'679'600 0 0 0 0 22'679'600 0 0\n\n48 PRELEV. SUR LES FONDS ET FINANC. SPECIAUX 107'507'400 0 19'156'500 0 6'173'100 0 4'735'300 77'442'500\n\n480 Prélèv. sur les fonds de réserve et de renouvellement 69'639'400 0 11'550'700 0 6'173'100 0 0 51'915'600\n481 Prélèvements sur les financements spéciaux 37'868'000 0 7'605'800 0 0 0 4'735'300 25'526'900\n\n49 IMPUTATIONS INTERNES 111'532'000 1'184'000 18'796'200 1'875'700 43'511'600 3'872'800 42'291'700 0\n\n490 Imputations internes 111'532'000 1'184'000 18'796'200 1'875'700 43'511'600 3'872'800 42'291'700 0\n\n7\n\n\n\n8\n\n\n\nCLASSIFICATION  GLOBALE  PAR  NATURE\n\n9\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT  PAR  NATURE\n\nComptes 2023 Budget 2024 Nature Budget 2025 Ecart au budget \nprécédent\n\nCHF CHF CHF CHF %\n\n2'103'372'048.89 2'194'392'200 3 CHARGES 2'201'085'700 6'693'500 0.3\n\n621'214'169.22 668'270'100 30 AUTORITES ET PERSONNEL 689'548'400 21'278'300 3.2\n\n647'565.80 1'006'300 300 Autorités et commissions 1'006'300 0 0.0\n499'614'623.15 533'664'900 301 Personnel administratif et d'exploitation 550'254'500 16'589'600 3.1\n\n45'211'269.37 49'434'600 303 Assurances sociales 50'749'100 1'314'500 2.7\n64'898'467.33 71'983'800 304 Caisses de pensions et de prévoyance 74'485'600 2'501'800 3.5\n\n2'008'906.77 2'186'500 305 Assurances accidents et maladie 2'178'900 -7'600 -0.3\n1'071'345.71 1'379'300 306 Indemnisation et remboursement de frais 1'285'300 -94'000 -6.8\n2'400'807.50 2'380'300 307 Prestations complémentaires de prévoyance 2'236'700 -143'600 -6.0\n\n243'262.34 67'000 308 Personnel intérimaire 173'000 106'000 158.2\n5'117'921.25 6'167'400 309 Autres charges des autorités et du personnel 7'179'000 1'011'600 16.4\n\n593'365'651.62 679'754'000 31 BIENS,  SERVICES  ET  MARCHANDISES 619'823'800 -59'930'200 -8.8\n \n\n3'334'923.66 3'792'500 310 Imprimés et fournitures de bureau 4'038'000 245'500 6.5\n12'272'859.87 14'808'600 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 16'903'600 2'095'000 14.1\n\n268'160'870.45 309'626'100 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 238'313'700 -71'312'400 -23.0\n12'057'134.28 13'676'400 313 Autres fournitures et marchandises 8'881'600 -4'794'800 -35.1\n38'527'028.56 38'787'000 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 40'106'700 1'319'700 3.4\n\n7'969'286.83 10'527'500 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 10'558'900 31'400 0.3\n52'147'087.98 58'891'800 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 61'669'100 2'777'300 4.7\n\n2'468'500.10 3'403'200 317 Réceptions, manifestations et notes de frais 3'327'100 -76'100 -2.2\n142'595'355.24 165'193'800 318 Honoraires et prestations de services 175'072'400 9'878'600 6.0\n\n53'832'604.65 61'047'100 319 Impôts, taxes, cotisations et frais divers 60'952'700 -94'400 -0.2\n\n41'693'078.12 43'840'000 32 INTERETS  PASSIFS 47'640'000 3'800'000 8.7\n \n\n8'692'229.16 9'500'000 321 Intérêts des dettes à court terme 11'000'000 1'500'000 15.8\n32'982'378.67 34'200'000 322 Intérêts des dettes à moyen et long terme 36'600'000 2'400'000 7.0\n\n18'470.29 140'000 329 Autres intérêts 40'000 -100'000 -71.4\n\n10\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT  PAR  NATURE\n\nComptes 2023 Budget 2024 Nature Budget 2025 Ecart au budget \nprécédent\n\nCHF CHF CHF CHF %\n\n162'369'024.25 153'423'100 33 AMORTISSEMENTS 180'645'200 27'222'100 17.7\n\n20'949'412.70 24'919'700 330 Amortissements du patrimoine financier 23'007'100 -1'912'600 -7.7\n126'398'050.73 128'443'400 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 137'328'100 8'884'700 6.9\n\n15'021'560.82 60'000 332 Amortissements supplémentaires du patrimoine administratif 20'310'000 20'250'000 33750.0\n\n330'104'880.94 341'727'100 35 REMBOURS. ET PARTICIP. A DES COLLECTIVITES PUBLIQUES 341'979'400 252'300 0.1\n\n325'852'217.76 335'297'500 351 Remboursements et participations 335'113'100 -184'400 -0.1\n4'252'663.18 6'429'600 352 Remb. et particip. à des charges de communes et ass. de communes 6'866'300 436'700 6.8\n\n129'195'584.91 129'255'700 36 AIDES ET SUBVENTIONS 131'958'600 2'702'900 2.1\n\n4'540.00 0 360 Parts de revenus destinées à des tiers 0 0 -  \n111'351'517.13 110'897'500 365 Aides et subventions à des institutions privées 113'555'100 2'657'600 2.4\n\n17'839'527.78 18'358'200 366 Aides individuelles 18'403'500 45'300 0.2\n \n\n24'202'364.95 0 37 SUBVENTIONS A REDISTRIBUER 22'679'600 22'679'600 -  \n\n24'202'364.95 0 370 Subventions à redistribuer 22'679'600 22'679'600 -  \n \n\n103'840'794.43 65'193'000 38 ATTRIBUTION AUX FONDS ET AUX FINANCEMENTS SPECIAUX 55'278'700 -9'914'300 -15.2\n\n68'020'784.23 65'031'000 380 Attributions aux fonds de réserves et de renouvellement 43'560'100 -21'470'900 -33.0\n35'820'010.20 162'000 381 Attributions aux financements spéciaux 11'718'600 11'556'600 7133.7\n\n97'386'500.45 112'929'200 39 IMPUTATIONS  INTERNES 111'532'000 -1'397'200 -1.2\n\n97'386'500.45 112'929'200 390 Imputations internes 111'532'000 -1'397'200 -1.2\n\n11\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT  PAR  NATURE\n\nComptes 2023 Budget 2024 Nature Budget 2025 Ecart au budget \nprécédent\n\nCHF CHF CHF CHF %\n\n2'099'857'042.30 2'117'379'600 4 REVENUS 2'138'764'100 21'384'500 1.0\n\n604'326'103.16 580'820'000 40 IMPOTS 617'400'000 36'580'000 6.3\n\n407'228'265.43 400'100'000 400 Impôts sur le revenu, la fortune et impôt personnel 415'000'000 14'900'000 3.7\n106'727'508.13 87'000'000 401 Impôts sur le bénéfice et le capital des personnes morales 106'500'000 19'500'000 22.4\n\n52'821'727.90 52'500'000 402 Impôts fonciers 53'000'000 500'000 1.0\n10'873'032.00 11'500'000 404 Droits de mutation 11'500'000 0 0.0\n13'739'099.20 15'000'000 405 Impôts sur les successions et donations 15'000'000 0 0.0\n10'971'327.45 12'320'000 406 Impôts et taxes sur la possession et sur la dépense 14'000'000 1'680'000 13.6\n\n1'965'143.05 2'400'000 409 Impôts récupérés après défalcation 2'400'000 0 0.0\n\n1'286'692.55 2'176'000 41 PATENTES,  CONCESSIONS 2'150'000 -26'000 -1.2\n\n1'286'692.55 1'865'000 410 Patentes 2'150'000 285'000 15.3\n0.00 311'000 411 Concessions 0 -311'000 -100.0\n\n137'283'316.24 119'694'500 42 REVENUS DU PATRIMOINE 125'351'700 5'657'200 4.7\n\n4'311'884.60 5'100'000 421 Intérêts moratoires 4'100'000 -1'000'000 -19.6\n2'493'405.80 2'720'900 422 Revenus des capitaux du patrimoine financier 3'009'500 288'600 10.6\n\n53'220'272.74 50'236'600 423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier 52'475'100 2'238'500 4.5\n17'234'448.18 609'600 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 615'600 6'000 1.0\n\n7'704'178.62 9'935'700 425 Revenus des prêts et participations du patrimoine administratif 10'203'700 268'000 2.7\n52'319'126.30 51'091'700 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 54'947'800 3'856'100 7.5\n\n801'815'671.14 814'490'100 43 TAXES, EMOLUMENTS, PRODUITS DES VENTES 774'696'200 -39'793'900 -4.9\n\n7'842'222.53 8'428'000 431 Emoluments 8'210'200 -217'800 -2.6\n2'088'518.28 2'515'200 432 Recettes pour des soins médicaux et dentaires 2'515'200 0 0.0\n\n97'336'644.27 93'789'800 434 taxes de raccordement et d'utilisation 96'217'500 2'427'700 2.6\n606'633'584.23 623'341'100 435 Ventes et prestations de service 572'060'000 -51'281'100 -8.2\n\n13'392'862.23 6'673'000 436 Remboursements de tiers 6'802'500 129'500 1.9\n25'652'504.45 29'515'000 437 Amendes 29'527'000 12'000 0.0\n12'377'852.66 16'854'600 438 Prestations facturées aux crédits d'investissement 23'296'900 6'442'300 38.2\n36'491'482.49 33'373'400 439 Autres recettes 36'066'900 2'693'500 8.1\n\n12\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT  PAR  NATURE\n\nComptes 2023 Budget 2024 Nature Budget 2025 Ecart au budget \nprécédent\n\nCHF CHF CHF CHF %\n\n9'999'543.50 10'000'000 44 PART A DES RECETTES FEDERALES ET CANTONALES 10'000'000 0 0.0\n\n9'999'543.50 10'000'000 441 Part à des recettes fédérales et cantonales 10'000'000 0 0.0\n\n341'479'296.70 358'802'800 45 PARTICIPATIONS ET REMBOURSEMENTS 363'653'000 4'850'200 1.4\n\n328'352'716.51 344'609'900 451 Participations et remboursements 347'589'400 2'979'500 0.9\n13'126'580.19 14'192'900 452 Participation et remb. de communes et d'associations de communes 16'063'600 1'870'700 13.2\n\n8'276'153.21 3'666'000 46 SUBVENTIONS 3'794'200 128'200 3.5\n\n4'540.00 0 460 Parts à des revenus 0 0 -  \n7'573'333.77 3'586'000 465 Subventions 3'744'200 158'200 4.4\n\n698'279.44 80'000 469 Dons et legs 50'000 -30'000 -37.5\n\n24'202'364.95 0 47 SUBVENTIONS A REDISTRIBUER 22'679'600 22'679'600 -  \n\n24'202'364.95 0 470 Subventions perçue à redistribuer 22'679'600 22'679'600 -  \n\n73'801'400.40 114'801'000 48 PRELEVEMENTS SUR LES FONDS ET FINANC. SPECIAUX 107'507'400 -7'293'600 -6.4\n\n58'823'007.52 102'726'900 480 Prélèvements sur les fonds de réserves et de renouvellement 69'639'400 -33'087'500 -32.2\n14'978'392.88 12'074'100 481 Prélèvements sur les financements spéciaux 37'868'000 25'793'900 213.6\n\n97'386'500.45 112'929'200 49 IMPUTATIONS  INTERNES 111'532'000 -1'397'200 -1.2\n\n97'386'500.45 112'929'200 490 Imputations internes 111'532'000 -1'397'200 -1.2\n\n-3'515'006.59 -77'012'600 EXCEDENT  DE  CHARGES (-)  OU  DE  REVENUS (+) -62'321'600 14'691'000\n\n13\n\n\n\n14\n\n\n\n \n\n \n \n \n \n\nSTATISTIQUES\n\n \n\n15\n\n\n\nEVOLUTION  DES  CHARGES  DE  FONCTIONNEMENT  (sans les imputations internes)\n\nComptes Comptes Comptes Comptes Comptes Budget Budget\nEn millions de CHF 1 9 8 0  2 0 0 0   2 0 2 0  2 0 2 2  2 0 2 3  2 0 2 4  2 0 2 5\n\nAutorités et personnel 173.7 385.5 592.2 603.9 621.2 668.3 689.5\nBiens, services et marchandises 131.4 327.4 430.0 538.1 593.4 679.8 619.8\nIntérêts passifs 37.0 92.3 46.2 37.9 41.7 43.8 47.6\nAmortissements 71.0 109.7 144.3 161.4 162.4 153.4 180.6\nRemboursements et participations à des collectivités publiques  * 37.4 136.6 293.0 308.0 330.1 341.7 342.0\nAides et subventions  ** 26.3 65.4 119.8 124.5 129.2 129.3 132.0\nSubventions à redistribuer – – – – 24.2 – 22.7\nAttributions aux fonds et financements spéciaux 5.9 14.8 53.3 98.1 103.8 65.2 55.3\n\nTotal 482.8 1'131.7 1'678.8 1'872.1 2'006.0 2'081.5 2'089.6\n\nEn pour cent par rapport à 1980\n\nAutorités et personnel 100.0 221.9 340.9 347.6 357.6 384.7 397.0\nBiens, services et marchandises 100.0 249.1 327.2 409.4 451.4 517.2 471.6\nIntérêts passifs 100.0 249.3 124.9 102.6 112.7 118.5 128.8\nAmortissements 100.0 154.5 203.1 227.2 228.5 215.9 254.3\nRemboursements et participations à des collectivités publiques  * 100.0 365.0 782.9 823.2 882.2 913.3 913.9\nAides et subventions  ** 100.0 248.9 455.6 473.8 491.5 491.7 502.0\nSubventions à redistribuer – – – – – – –\nAttributions aux fonds et financements spéciaux 100.0 252.9 908.5 1671.6 1769.2 1110.7 941.8\n\nTotal 100.0 234.4 347.7 387.8 415.5 431.2 432.8\n\nEvolution de l'indice des prix (base 1980) 100.0 169.2 182.2 188.5 192.5\n\nEn pour cent du total des charges\n\nAutorités et personnel 36.0 34.1 35.3 32.3 31.0 32.1 33.0\nBiens, services et marchandises 27.2 28.9 25.6 28.7 29.6 32.7 29.7\nIntérêts passifs 7.7 8.1 2.8 2.0 2.1 2.1 2.3\nAmortissements 14.7 9.7 8.6 8.6 8.1 7.4 8.6\nRemboursements et participations à des collectivités publiques 7.8 12.1 17.5 16.5 16.5 16.4 16.4\nAides et subventions 5.4 5.8 7.1 6.7 6.4 6.2 6.3\nSubventions à redistribuer – – – – 1.2 – 1.1\nAttributions aux fonds et financements spéciaux 1.2 1.3 3.2 5.2 5.2 3.1 2.6\n\nTotal 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0\n\n*    Les participations aux entreprises de transport ont été transférées des subventions dans ce chapitre, dès 1993\n**  Les imputations internes de loyers ont été transférées dans ce chapitre, dès 2018\n\n16\n\n\n\nEVOLUTION  DES  REVENUS  DE  FONCTIONNEMENT  (sans les imputations internes)\n\nComptes Comptes Comptes Comptes Comptes Budget Budget\nEn millions de CHF 1 9 8 0  2 0 0 0  2 0 2 0 2 0 2 2 2 0 2 3 2 0 2 4 2 0 2 5\n\nImpôts 226.4 426.9 540.8 591.6 604.3 580.8 617.4\nPatentes, concessions 2.0 3.2 2.4 1.9 1.3 2.2 2.2\nRevenus du patrimoine 31.6 58.5 104.8 121.8 137.3 119.7 125.4\nTaxes, émoluments, produits des ventes 198.4 511.4 641.1 734.2 801.8 814.5 774.7\nPart à des recettes fédérales et cantonales 4.0 3.4 12.8 10.6 10.0 10.0 10.0\nParticipations et remboursements 16.1 44.4 337.0 329.7 341.5 358.8 363.7\nSubventions 7.0 4.2 4.7 3.6 8.3 3.7 3.8\nSubventions perçues à redistribuer – – – – 24.2 – 22.7\nPrélèvements sur les fonds et financements spéciaux 0.2 37.7 20.2 67.8 73.8 114.8 107.5\n\nTotal 485.5 1'089.7 1'663.8 1'861.3 2'002.5 2'004.5 2'027.2\nEn pour cent par rapport à 1980\n\nImpôts 100.0 188.5 238.9 261.3 266.9 256.5 272.7\nPatentes, concessions 100.0 160.8 120.8 96.0 65.2 110.2 108.9\nRevenus du patrimoine 100.0 185.1 331.6 385.3 434.3 378.6 396.5\nTaxes, émoluments, produits des ventes 100.0 257.8 323.2 370.1 404.2 410.6 390.6\nPart à des recettes fédérales et cantonales 100.0 84.3 320.3 266.4 250.7 250.8 250.8\nParticipations et remboursements 100.0 276.0 2'094.3 2'049.3 2'122.5 2230.2 2260.3\nSubventions 100.0 61.0 67.5 52.0 119.0 52.7 54.6\nSubventions perçues à redistribuer – – – – – – –\nPrélèvements sur les fonds et financements spéciaux 100.0 – – – – – –\n\nTotal 100.0 224.4 340.6 383.3 412.4 412.8 417.5\n\nEvolution de l'indice des prix (base 1980) 100.0  169.2 182.2 188.5 192.5\n\nEn pour cent du total des revenus\n\nImpôts 46.6 39.2 32.5 31.8 30.2 29.0 30.5\nPatentes, concessions 0.4 0.3 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1\nRevenus du patrimoine 6.5 5.4 6.3 6.5 6.9 6.0 6.2\nTaxes, émoluments, produits des ventes 40.9 46.9 38.5 39.4 40.0 40.6 38.2\nPart à des recettes fédérales et cantonales 0.8 0.3 0.8 0.6 0.5 0.5 0.5\nParticipations et remboursements 3.3 4.1 20.3 17.7 17.1 17.9 17.9\nSubventions 1.4 0.4 0.3 0.2 0.4 0.2 0.2\nSubventions perçues à redistribuer – – – – 1.2 – 1.1\nPrélèvements sur les fonds et financements spéciaux 0.1 3.4 1.2 3.6 3.7 5.7 5.3\n\nTotal 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0\n\n17\n\n\n\nEVOLUTION  DES  DEPENSES  D'INVESTISSEMENTS  DU  PATRIMOINE  ADMINISTRATIF\n\nComptes Comptes Comptes Comptes Comptes Budget Budget\nEn millions de CHF 1 9 8 0  2 0 0 0   2 0 2 0  2 0 2 2  2 0 2 3  2 0 2 4  2 0 2 5\n\nCulture et développement urbain 3.6 1.6 0.6 11.5 13.9 3.1 4.2\nSécurité et économie 2.8 6.4 14.0 32.0 23.0 77.1 76.4\nSports et cohésion sociale 2.6 13.0 10.9 2.7 3.3 3.3 0.8\nLogement, architecture et environnement 10.4 46.2 14.0 25.3 15.0 36.2 30.6\nEnfance, jeunesse et quartiers 10.9 13.4 20.2 32.2 29.9 33.2 18.0\nFinances et mobilité 3.9 3.1 9.7 22.3 15.5 37.4 39.5\nServices industriels 13.0 20.5 36.2 40.8 46.6 87.1 86.3\nObjets multidirection 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 7.1 28.3\nDivers * et objets Métamorphose 6.8 45.7 36.0 18.2 23.0 43.6 49.2\n\nTotal 54.0 149.9 141.6 185.0 170.1 328.0 333.4\n\nEn pour cent du total des dépenses\n\nCulture et développement urbain 6.6 1.1 0.4 6.2 8.1 0.9 1.3\nSécurité et économie 5.2 4.3 9.9 17.3 13.5 23.5 22.9\nSports et cohésion sociale 4.8 8.7 7.7 1.4 2.0 1.0 0.3\nLogement, architecture et environnement 19.2 30.8 9.9 13.7 8.8 11.0 9.2\nEnfance, jeunesse et quartiers 20.2 8.9 14.3 17.4 17.6 10.1 5.4\nFinances et mobilité 7.2 2.1 6.9 12.1 9.1 11.4 11.9\nServices industriels 24.0 13.7 25.6 22.1 27.4 26.5 25.9\nObjets multidirection 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 2.2 8.5\nDivers * et objets Métamorphose 12.6 30.5 25.4 9.8 13.5 13.3 14.8\n\nTotal 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0\n\nEVOLUTION  DU  FINANCEMENT  DES  INVESTISSEMENTS  DU  PATRIMOINE  ADMINISTRATIF  (en millions de CHF)\n\nDépenses brutes 54.0 149.9 141.6 185.0 170.1 328.0 333.4\nRecettes brutes 9.1 13.6 31.4 17.8 11.6 77.7 69.8\n\nDépenses nettes 44.9 136.3 110.2 167.2 158.4 250.3 263.6\nAutofinancement dégagé par le compte de fonctionnement 95.9 37.0 141.4 155.4 167.9 1.9 43.1\n\nExcédent d'autofinancement 51.0 31.2 9.5\nInsuffisance d'autofinancement 99.3 11.8 248.4 220.5\n\n*    Autorisations d'achats, participations permanentes, comptes d'attente\n\n18\n\n\n\nSTATISTIQUES  FISCALES\n\nComptes Comptes Comptes Comptes Comptes Budget Budget\n1 9 8 0  2 0 0 0  2 0 2 0 2 0 2 2 2 0 2 3 2 0 2 4 2 0 2 5\n\nEvolution des recettes fiscales :\n\nEn milliers de CHF\n\nRecettes fiscales totales 226'402 426'872 540'803 591'635 604'326 580'820 617'400\n       dont impôt sur le revenu 153'793 255'878 343'611 344'450 360'847 355'100 367'000\n                               la fortune 12'597 32'426 39'572 46'209 46'381 45'000 48'000\n                               le bénéfice et le capital 37'521 79'794 81'194 101'768 106'728 87'000 106'500\n\nEn pour cent par rapport à 1980\n\nRecettes fiscales totales 100.0 188.5 238.9 261.3 266.9 256.5 272.7\n       dont impôt sur le revenu 100.0 166.4 223.4 224.0 234.6 230.9 238.6\n                               la fortune 100.0 257.4 314.1 366.8 368.2 357.2 381.0\n                               le bénéfice et le capital 100.0 212.7 216.4 271.2 284.4 231.9 283.8\n\n*    Coefficient communal passant de 105 à 83 points dès 2004, de 83 à 77 dès 2011, de 77 à 79 dès 2012 et de 79 à 78.5 dès 2020\n\n19\n\n\n\n20\n\n\n\n \n\n \n \n \n \n\nCHARGES  ET  REVENUS  DE  FONCTIONNEMENT \n\n \n \n \n\nFont l'objet de justifications les écarts supérieurs à CHF 5'000, l'écart minimum étant fixé à 5 %. \n \nLes charges de personnel, quant à elles, sont commentées globalement dans le préavis. Seules \nles mutations particulières sont mentionnées dans le détail. \n \nCes renseignements, signalés par un astérisque dans le détail du budget, sont regroupés \ndirectement après chaque page concernée. \n\n \n \n\n21\n\n\n\n22\n\n\n\nCULTURE  ET \n\nDÉVELOPPEMENT  URBAIN\n\n23\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\n1 CULTURE  ET  DEVELOPPEMENT  URBAIN\n\n446'061'738.63 459'910'200 Charges 463'575'800 3'665'600\n207'350'418.80 220'777'600 Revenus 240'439'600 19'662'000\n\n-238'711'319.83 -239'132'600 Excédent de charges 223'136'200\n\n10 AUTORITES\n\n6'165'091.12 6'405'800 Charges 6'376'400 -29'400\n475'768.00 204'300 Revenus 182'300 -22'000\n\n-5'689'323.12 -6'201'500 Excédent de charges 6'194'100\n\n100 Conseil communal\n\n1'636'793.58 1'796'300 Charges 1'873'900 77'600\n68.40 300 Revenus 300\n\n-1'636'725.18 -1'796'000 Excédent de charges 1'873'600\n\n453'605.00 572'000 300 Autorités et commissions 572'000\n584'342.05 653'000 301 Personnel administratif et d'exploitation 672'200 19'200\n128'186.72 141'600 303 Assurances sociales 139'500 -2'100\n80'027.55 82'700 304 Caisses de pensions et de prévoyance 86'200 3'500\n1'784.24 305 Assurances accidents et maladie\n\n64'607.30 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait\n1'300.00 1'500 309 Autres charges des autorités et du personnel 1'500\n\n19'704.85 10'800 310 Imprimés et fournitures de bureau 10'800\n19.15 2'000 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 2'000\n\n683.90 313 Autres fournitures et marchandises\n806.75 24'500 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 20'000 -4'500\n\n22'270.25 30'600 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 30'600\n59'884.60 58'000 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 62'500 4'500\n\n219'321.22 169'000 318 Honoraires et prestations de services 169'000\n250.00 300 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 300\n\n50'000 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 100'000 50'000\n300 * 390 Imputations internes 7'300 7'000\n\n68.40 300 439 Autres recettes 300\n\n101 Municipalité\n\n4'528'297.54 4'609'500 Charges 4'502'500 -107'000\n475'699.60 204'000 Revenus 182'000 -22'000\n\n-4'052'597.94 -4'405'500 Excédent de charges 4'320'500\n\n1'805'740.20 1'805'800 301 Personnel administratif et d'exploitation 1'836'600 30'800\n156'742.20 156'800 303 Assurances sociales 159'300 2'500\n75'675.60 200'600 304 Caisses de pensions et de prévoyance 204'900 4'300\n3'974.55 305 Assurances accidents et maladie\n\nB u d g e t  2025\n\n24\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n \n\n1 CULTURE  ET  DEVELOPPEMENT  URBAIN \n\n100 Conseil communal  \n100.331 Augmentation des amortissements concernant la rénovation de la salle du Conseil communal et diminution des amortissements liés à l’outil de gestion des \n\nséances du Conseil communal et de la Municipalité \n100.390  Augmentation des intérêts concernant la rénovation de la salle du Conseil communal \n  \n\n25\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n101 Municipalité\n\n72'400.00 71'300 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 70'300 -1'000\n2'381'620.60 2'350'000 * 307 Prestations complémentaires de prévoyance 2'206'400 -143'600\n\n334.95 310 Imprimés et fournitures de bureau\n10'491.16 25'000 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 25'000\n3'000.00 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers\n\n0.93 330 Amortissements du patrimoine financier\n12'100.00 365 Aides et subventions à des institutions privées\n\n6'217.35 381 Attributions aux financements spéciaux\n475'698.80 144'000 * 436 Remboursements de tiers 182'000 38'000\n\n0.80 60'000 * 439 Autres recettes -60'000\n\n10.1 SECRETARIAT  MUNICIPAL\n\n335'595'565.99 348'139'800 Charges 346'617'000 -1'522'800\n201'431'643.18 215'834'500 Revenus 235'205'100 19'370'600\n\n-134'163'922.81 -132'305'300 Excédent de charges 111'411'900\n\n102 Secrétariat municipal\n\n150'357'585.84 145'139'800 Charges 145'517'000 377'200\n201'431'643.18 215'834'500 Revenus 235'205'100 19'370'600\n\n51'074'057.34 70'694'700 Excédent de revenus 89'688'100\n\n98'905.80 310'700 300 Autorités et commissions 310'700\n7'114'628.90 7'237'200 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 7'595'000 357'800\n\n636'152.18 662'500 303 Assurances sociales 701'600 39'100\n945'925.50 970'600 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'026'600 56'000\n20'214.00 305 Assurances accidents et maladie\n\n6'258.25 4'500 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 2'500 -2'000\n25'601.04 31'200 309 Autres charges des autorités et du personnel 35'200 4'000\n\n128'243.60 179'700 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 208'200 28'500\n77'099.46 103'400 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 96'400 -7'000\n\n219.00 1'400 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 1'400\n18'851.24 31'200 313 Autres fournitures et marchandises 34'300 3'100\n\n812.70 314 Entretien des immeubles, routes et territoire\n54'849.16 40'000 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 52'000 12'000\n\n151'445.31 198'400 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 165'000 -33'400\n390'817.90 477'600 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 458'400 -19'200\n\n1'886'980.23 2'201'000 * 318 Honoraires et prestations de services 2'056'700 -144'300\n1'186'832.40 1'347'700 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 1'430'700 83'000\n\n188'753.40 260'000 330 Amortissements du patrimoine financier 260'000\n108'800.03 108'800 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 13'800 -95'000\n\n134'283'662.59 128'000'000 351 Remboursements et participations 128'000'000\n1'130'415.00 1'056'800 * 365 Aides et subventions à des institutions privées 1'116'100 59'300\n\n13'180.90 20'500 * 366 Aides individuelles -20'500\n1'888'937.25 1'896'600 390 Imputations internes 1'952'400 55'800\n\n26\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n \n\n101 Municipalité \n101.307  Diminution des rentes des municipaux retraités \n101.436  Reclassement des revenus des jetons de présence des mandats de représentation de la Municipalité \n101.439  Reclassement des revenus des jetons de présence des mandats de représentation de la Municipalité  \n\n102 Secrétariat municipal \n102.301  Augmentation liée à des transferts d’EPT entre services de la Ville \n102.310  Reclassement des dépenses d’abonnements de journaux et d’annonces \n102.311  Reclassement selon la nouvelle structure de comptes (cf. 315)  \n102.315  Reclassement selon la nouvelle structure de comptes (cf. 311)  \n102.316  Reclassement selon la nouvelle structure de comptes (cf. 318)  \n102.318  Transfert budgétaire lié au projet Nexpo (c.f. 319) \n102.319  Transfert budgétaire lié au projet Nexpo (c.f. 318) \n102.365  Augmentation des locations internes des salles du Casino \n102.366  Ventilation de la charge totale de la nature 366 liée aux cadeaux des nonagénaires dans les natures comptables appropriées \n  \n\n27\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n102 Secrétariat municipal\n\n468'988.90 465'100 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 465'100\n386'073.95 400'000 431 Emoluments 400'000\n21'957.18 19'500 435 Ventes et prestations de service 19'500\n\n100'863.50 7'000 436 Remboursements de tiers 7'000\n944'610.00 1'000'000 437 Amendes 1'000'000\n100'172.18 117'500 * 439 Autres recettes 137'500 20'000\n\n199'212'301.82 213'643'400 * 451 Participations et remboursements 232'994'000 19'350'600\n196'675.65 182'000 490 Imputations internes 182'000\n\n104 Participation à des charges cantonales\n\n185'237'980.15 203'000'000 Charges 201'100'000 -1'900'000\nRevenus\n\n-185'237'980.15 -203'000'000 Excédent de charges 201'100'000\n\n185'237'980.15 203'000'000 351 Remboursements et participations 201'100'000 -1'900'000\n\n11 SECRETARIAT  GENERAL  CD\n\n16'913'756.83 17'537'400 Charges 19'896'600 2'359'200\n1'098'281.60 945'400 Revenus 792'000 -153'400\n\n-15'815'475.23 -16'592'000 Excédent de charges 19'104'600\n\n3'741'587.38 3'985'200 301 Personnel administratif et d'exploitation 4'187'100 201'900\n341'484.17 366'200 303 Assurances sociales 389'300 23'100\n521'826.37 576'000 304 Caisses de pensions et de prévoyance 608'000 32'000\n10'547.59 305 Assurances accidents et maladie\n\n449.20 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 1'000 1'000\n14'802.35 17'900 309 Autres charges des autorités et du personnel 16'900 -1'000\n14'028.93 12'900 310 Imprimés et fournitures de bureau 12'600 -300\n11'856.60 5'400 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 5'400\n3'091.60 3'000 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 3'000\n\n156.07 1'500 313 Autres fournitures et marchandises 1'500\n1'576.55 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques\n\n26'661.35 18'500 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 38'500 20'000\n55'835.35 55'800 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 72'900 17'100\n\n592'635.02 805'200 * 318 Honoraires et prestations de services 569'700 -235'500\n65'224.42 92'600 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 90'800 -1'800\n\n365.90 321 Intérêts des dettes à court terme\n21'058.23 330 Amortissements du patrimoine financier\n\n1'548'878.64 1'404'400 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 3'520'000 2'115'600\n9'402'870.27 9'704'400 * 365 Aides et subventions à des institutions privées 9'876'600 172'200\n\n538'820.84 488'400 390 Imputations internes 503'300 14'900\n431'984.21 294'500 * 435 Ventes et prestations de service 361'100 66'600\n292'202.84 132'400 * 436 Remboursements de tiers 11'000 -121'400\n\n28\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n102 Secrétariat municipal \n102.439 Augmentation liée à la refacturation d’affranchissements \n102.451 Adaptation des revenus au nouveau système péréquatif \n\n11 Secrétariat général CD \n11.316 Reclassement en lien avec les besoins de maintenance informatique et de location de salles pour l’UDPV (Unité de développement et de promotion de la Ville) \n11.317 Reclassement des dépenses en lien avec des manifestations de promotion internationale (RIV- unité Relations internationales de la Ville) et économique \n\n(UDPV) de la ville \n11.318 Modification du système de facturation des cartes journalières dégriffées Commune des CFF d’Alliance SwissPass \n11.331 Amortissements des fouilles archéologiques des Prés-de-Vidy \n11.365 Transfert de la direction FIM de la subvention accordée à la société Parking-Relais lausannois SA  \n11.435 Augmentation des honoraires facturés par le Bureau de développement & projet Métamorphose \n11.436 Reclassement du financement par le Fonds du développement durable de l’association Lausanne à Table \n\n29\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n11 SECRETARIAT  GENERAL  CD\n\n367'194.55 518'500 * 439 Autres recettes 419'900 -98'600\n6'900.00 451 Participations et remboursements\n\n12 SERVICE  DE  LA  CULTURE\n\n69'415'739.48 68'683'300 Charges 69'947'500 1'264'200\n1'890'631.32 418'500 Revenus 535'300 116'800\n\n-67'525'108.16 -68'264'800 Excédent de charges 69'412'200\n\n13'185.00 11'000 300 Autorités et commissions 14'000 3'000\n5'370'430.10 5'435'000 301 Personnel administratif et d'exploitation 5'565'000 130'000\n\n487'926.12 500'700 303 Assurances sociales 513'200 12'500\n664'864.65 705'700 304 Caisses de pensions et de prévoyance 726'000 20'300\n15'147.90 305 Assurances accidents et maladie\n\n2'453.05 3'200 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 1'200 -2'000\n17'312.10 11'100 309 Autres charges des autorités et du personnel 11'100\n\n306'034.88 243'800 310 Imprimés et fournitures de bureau 233'300 -10'500\n177'936.74 117'000 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 162'200 45'200\n\n3'268.21 1'800 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 1'800\n93'732.90 106'600 * 313 Autres fournitures et marchandises 147'000 40'400\n\n828.20 314 Entretien des immeubles, routes et territoire\n55'373.43 79'700 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 50'100 -29'600\n\n143'831.60 117'600 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 174'700 57'100\n32'375.50 38'200 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 44'200 6'000\n\n707'797.98 448'100 * 318 Honoraires et prestations de services 495'600 47'500\n675'636.75 3'012'000 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 261'300 -2'750'700\n\n114.75 329 Autres intérêts\n292.16 330 Amortissements du patrimoine financier\n\n4'404'850.04 4'611'300 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 4'457'800 -153'500\n4'540.00 360 Parts de revenus destinées à des tiers\n\n52'471'456.32 50'261'500 365 Aides et subventions à des institutions privées 51'274'600 1'013'100\n348'790.96 100'000 * 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 2'845'000 2'745'000\n\n3'417'560.14 2'879'000 390 Imputations internes 2'969'400 90'400\n39'000.24 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif\n\n363'871.04 113'500 435 Ventes et prestations de service 113'500\n260'976.16 436 Remboursements de tiers\n399'718.82 305'000 * 439 Autres recettes 421'800 116'800\n\n4'540.00 460 Parts à des revenus\n40'000.00 465 Subventions\n\n780'125.06 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement\n2'400.00 490 Imputations internes\n\n30\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n11 Secrétariat général CD \n11.439 Modification du système des cartes journalières dégriffées Commune CFF et nouvelle répartition du financement de l’association Lausanne à Table et du \n\nMiam Festival \n\n12 Service de la culture \n12.311 Charges ponctuelles liées au Musée romain de Lausanne-Vidy et au Musée Historique Lausanne \n12.313 Reclassement selon la nouvelle structure de comptes (cf. 315) \n12.315 Reclassement vers la nature comptable 313 selon la nouvelle structure de comptes \n12.316 Augmentation des loyers en lien avec un nouveau projet de salle de répétitions \n12.317 Reclassements selon la nouvelle structure de comptes (cf. 319) \n12.318 Charges ponctuelles liées à la Collection de l’Art Brut \n12.319 Reclassement vers les natures comptables 317 et 380 selon la nouvelle structure de comptes \n12.380 Reclassement selon la nouvelle structure de comptes (cf. 319) \n12.439 Augmentation des recettes de sous-location en lien avec des locaux loués par la Ville à des tiers \n\n31\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n13 BIBLIOTHEQUES  ET  ARCHIVES  DE  LA  VILLE  DE \nLAUSANNE\n\n9'905'160.40 10'406'500 Charges 10'703'500 297'000\n260'774.03 346'600 Revenus 346'600\n\n-9'644'386.37 -10'059'900 Excédent de charges 10'356'900\n\n5'200'136.05 5'482'100 301 Personnel administratif et d'exploitation 5'575'400 93'300\n469'269.40 503'400 303 Assurances sociales 509'300 5'900\n688'791.95 735'600 304 Caisses de pensions et de prévoyance 775'300 39'700\n14'795.96 305 Assurances accidents et maladie\n\n270.00 1'400 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 5'000 3'600\n14'200.08 18'400 309 Autres charges des autorités et du personnel 14'800 -3'600\n\n739'339.12 860'900 310 Imprimés et fournitures de bureau 850'900 -10'000\n40'647.06 43'400 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 153'400 110'000\n24'383.95 25'900 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 22'200 -3'700\n12'326.88 10'200 * 313 Autres fournitures et marchandises 55'200 45'000\n\n221.30 314 Entretien des immeubles, routes et territoire\n28'237.45 25'600 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 25'600\n\n120'165.99 102'500 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 102'500\n29'947.05 43'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 43'500\n\n200'641.75 168'900 * 318 Honoraires et prestations de services 182'100 13'200\n13'399.08 13'400 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 13'400\n\n69.80 329 Autres intérêts\n4'140.83 10'200 330 Amortissements du patrimoine financier 10'200\n\n-0.03 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif\n2'000 351 Remboursements et participations 2'000\n\n707'846.29 730'000 365 Aides et subventions à des institutions privées 730'000\n1'596'330.44 1'629'100 390 Imputations internes 1'632'700 3'600\n\n45'794.80 30'600 435 Ventes et prestations de service 30'600\n70'949.45 1'000 436 Remboursements de tiers 1'000\n\n144'029.78 185'000 439 Autres recettes 185'000\n130'000 451 Participations et remboursements 130'000\n\n14 SERVICE  DE  L'URBANISME\n\n6'732'006.96 7'313'100 Charges 8'576'100 1'263'000\n1'178'639.50 2'014'400 Revenus 2'364'400 350'000\n\n-5'553'367.46 -5'298'700 Excédent de charges 6'211'700\n\n4'609'795.20 5'242'300 301 Personnel administratif et d'exploitation 5'097'500 -144'800\n418'015.35 480'400 303 Assurances sociales 470'700 -9'700\n647'333.90 741'600 304 Caisses de pensions et de prévoyance 712'600 -29'000\n23'494.31 305 Assurances accidents et maladie\n\n352.80 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait\n14'980.82 14'700 309 Autres charges des autorités et du personnel 14'700\n70'576.28 125'000 310 Imprimés et fournitures de bureau 125'000\n\n32\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n13 Bibliothèques et Archives de la Ville de Lausanne \n13.311 Dépenses liées à la fusion des bibliothèques scolaires et publiques d’Entre-Bois \n13.313 Dépenses liées à l’aménagement du nouveau véhicule de bibliothèque itinérant \n13.318 Nouvelles maintenances évolutives de licences informatiques SIBG-BVL \n\n33\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n14 SERVICE  DE  L'URBANISME\n\n7'056.74 11'400 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 12'400 1'000\n836.11 7'500 313 Autres fournitures et marchandises 6'500 -1'000\n\n3'000 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 3'000\n9'811.37 10'000 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 11'000 1'000\n5'598.95 9'300 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 9'300\n\n77'072.10 204'000 318 Honoraires et prestations de services 204'000\n207'602.20 21'000 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 308'600 287'600\n\n540.45 5'000 330 Amortissements du patrimoine financier 5'000\n204'719.99 700 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 1'165'800 1'165'100\n\n60.00 352 Remboursements et participations à des charges d'autres communes et \nassociations de communes\n\n2'200 2'200\n\n434'160.39 437'200 390 Imputations internes 427'800 -9'400\n797'836.65 1'400'000 * 410 Patentes 1'660'000 260'000\n16'032.65 45'000 * 431 Emoluments 70'000 25'000\n\n711.20 434 Taxes de raccordement et d'utilisation\n69'699.22 273'000 435 Ventes et prestations de service 273'000\n37'472.05 3'400 436 Remboursements de tiers 3'400\n59'229.40 20'000 * 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements 60'000 40'000\n61'080.03 151'800 * 439 Autres recettes 176'800 25'000\n\n128'475.00 121'200 451 Participations et remboursements 121'200\n8'103.30 490 Imputations internes\n\n15 CONTRÔLE  DES  FINANCES  DE  LA  VILLE  DE \nLAUSANNE\n\n1'334'417.85 1'424'300 Charges 1'458'700 34'400\n1'014'681.17 1'013'900 Revenus 1'013'900\n-319'736.68 -410'400 Excédent de charges 444'800\n\n982'753.40 1'048'100 301 Personnel administratif et d'exploitation 1'077'300 29'200\n89'603.80 95'800 303 Assurances sociales 98'300 2'500\n\n143'045.65 153'700 304 Caisses de pensions et de prévoyance 156'400 2'700\n2'709.05 305 Assurances accidents et maladie\n9'560.00 15'900 309 Autres charges des autorités et du personnel 15'900\n\n702.52 2'400 310 Imprimés et fournitures de bureau 2'400\n1'600 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 1'600\n\n438.65 800 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 800\n2'163.80 1'200 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 1'200\n\n33'974.69 34'000 318 Honoraires et prestations de services 34'500 500\n2'520.00 8'200 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 7'700 -500\n\n66'946.29 62'600 390 Imputations internes 62'600\n11'600.00 11'600 435 Ventes et prestations de service 11'600\n\n400.00 436 Remboursements de tiers\n681.17 300 439 Autres recettes 300\n\n1'002'000.00 1'002'000 490 Imputations internes 1'002'000\n\n34\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n14 Service de l’urbanisme \n14.319 Augmentation de la refacturation interne des prestations de contrôle des permis de construire entre le Service de l’urbanisme et les Services industriels de \n\nLausanne \n14.331 Augmentation liée au 1er amortissement du projet relatif au réaménagement de la place de la Riponne (préavis N° 2023/34) \n14.410 Augmentation des recettes fondée sur l’adoption du nouveau règlement concernant les taxes perçues en matière de permis de construire, d’habiter et d’utiliser, \n\net autres prestations analogues en matière de construction \n14.431 Augmentation des recettes fondée sur l’adoption du nouveau règlement concernant les taxes perçues en matière de permis de construire, d’habiter et d’utiliser, \n\net autres prestations analogues en matière de construction \n14.438 Augmentation des recettes fondée sur l’adoption du nouveau règlement concernant les taxes perçues en matière de permis de construire, d’habiter et d’utiliser, \n\net autres prestations analogues en matière de construction \n14.439 Augmentation des recettes fondée sur l’adoption du nouveau règlement concernant les taxes perçues en matière de permis de construire, d’habiter et d’utiliser, \n\net autres prestations analogues en matière de construction \n\n15 Contrôle des finances de la Ville de Lausanne \n\nNéant \n\n35\n\n\n\n36\n\n\n\nSÉCURITÉ  ET  ÉCONOMIE \n\n37\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\n2 SECURITE  ET  ECONOMIE\n\n295'682'570.28 325'576'600 Charges 316'965'200 -8'611'400\n219'540'731.22 244'343'000 Revenus 233'677'600 -10'665'400\n-76'141'839.06 -81'233'600 Excédent de charges 83'287'600\n\n16 SECRETARIAT GENERAL  SE\n\n4'733'154.51 5'129'100 Charges 5'275'900 146'800\n1'321'179.64 1'331'700 Revenus 1'441'700 110'000\n\n-3'411'974.87 -3'797'400 Excédent de charges 3'834'200\n\n160 Secrétariat général SE\n\n4'021'519.29 4'336'700 Charges 4'502'800 166'100\n735'379.64 745'900 Revenus 855'900 110'000\n\n-3'286'139.65 -3'590'800 Excédent de charges 3'646'900\n\n2'946'456.56 3'221'400 301 Personnel administratif et d'exploitation 3'301'500 80'100\n263'675.78 294'100 303 Assurances sociales 297'700 3'600\n384'719.16 433'700 304 Caisses de pensions et de prévoyance 444'200 10'500\n\n7'996.53 9'300 305 Assurances accidents et maladie 9'300\n116.40 1'800 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 1'800\n\n19'935.68 25'800 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 33'800 8'000\n10'209.04 13'000 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 19'900 6'900\n15'584.34 43'700 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 36'800 -6'900\n\n90.65 200 313 Autres fournitures et marchandises 200\n1'669.45 1'800 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'800\n9'427.55 10'200 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 10'200\n3'640.30 13'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 13'500\n\n85'558.35 48'300 * 318 Honoraires et prestations de services 40'300 -8'000\n6'322.72 4'800 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 54'800 50'000\n\n830.70 330 Amortissements du patrimoine financier\n47'100.00 8'500 365 Aides et subventions à des institutions privées 8'500\n\n218'186.08 206'600 * 390 Imputations internes 228'500 21'900\n36'000.00 36'000 435 Ventes et prestations de service 36'000\n\n253'220.85 316'600 * 436 Remboursements de tiers 48'500 -268'100\n8'074.79 * 439 Autres recettes 50'000 50'000\n\n44'784.00 451 Participations et remboursements\n* 465 Subventions 60'000 60'000\n\n393'300.00 393'300 * 490 Imputations internes 661'400 268'100\n\n161 Taxis\n\n711'635.22 792'400 Charges 773'100 -19'300\n585'800.00 585'800 Revenus 585'800\n\n-125'835.22 -206'600 Excédent de charges 187'300\n\nB u d g e t  2025\n\n38\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n \n\n2 SECURITE ET ECONOMIE \n\n16 Secrétariat général SE \n\n160 Secrétariat général SE \n160.309 Augmentation des frais de formation en lien avec l'augmentation du nombre des agents d’accueil et de sécurité (AAS) \n160.310 Augmentation des frais liés aux publications dans les journaux \n160.311 Ajustement du budget afin de compenser l'augmentation de la nature 310 \n160.318 Ajustement du budget afin de compenser l'augmentation de la nature 309 \n160.319 Augmentation des frais divers liés aux dépenses du Fonds LGBTIQ+, compensée par l'utilisation du fonds dans la nature 439 \n160.390 Augmentation des loyers due à la nouvelle occupation d'une partie des bureaux à la Navigation 10 \n160.436 Reclassement des coûts entre les natures 436 et 490 \n160.439 Utilisation du Fonds LGBTIQ+ afin de compenser les coûts comptabilisés dans la nature 319 \n160.465 Augmentation de la subvention en lien avec l'augmentation des charges liées aux Espaces de consommation sécurisés (ECS) \n160.490 Reclassement des coûts entre les natures 436 et 490 \n  \n\n39\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n161 Taxis\n\n124'291.04 174'100 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 160'000 -14'100\n10'560.22 16'000 303 Assurances sociales 14'700 -1'300\n7'369.03 26'700 304 Caisses de pensions et de prévoyance 22'800 -3'900\n\n142.58 500 305 Assurances accidents et maladie 500\n201.95 500 310 Imprimés et fournitures de bureau 500\n\n1'000 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 1'000\n300'000.00 573'600 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers -573'600\n269'070.40 * 351 Remboursements et participations 273'600 273'600\n\n* 390 Imputations internes 300'000 300'000\n585'800.00 585'800 435 Ventes et prestations de service 585'800\n\n17 CORPS  DE  POLICE\n\n107'052'691.42 111'517'800 Charges 113'879'400 2'361'600\n49'444'095.69 54'248'700 Revenus 54'220'900 -27'800\n\n-57'608'595.73 -57'269'100 Excédent de charges 59'658'500\n\n72'226'333.13 74'026'700 301 Personnel administratif et d'exploitation 75'048'300 1'021'600\n6'538'054.86 6'761'500 303 Assurances sociales 6'876'100 114'600\n\n10'351'132.22 10'706'200 304 Caisses de pensions et de prévoyance 10'926'600 220'400\n403'829.66 416'600 305 Assurances accidents et maladie 427'600 11'000\n85'739.55 120'900 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 60'300 -60'600\n\n2'103'552.75 2'614'100 309 Autres charges des autorités et du personnel 2'693'000 78'900\n218'218.46 207'500 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 261'500 54'000\n\n1'637'755.99 1'810'400 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 1'972'300 161'900\n224'580.53 207'300 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 215'400 8'100\n836'232.12 1'017'700 * 313 Autres fournitures et marchandises 913'100 -104'600\n151'557.40 174'100 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 179'100 5'000\n308'200.22 366'400 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 351'700 -14'700\n\n1'086'639.59 1'441'300 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 2'375'200 933'900\n388'927.02 426'300 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 426'300\n995'489.00 1'322'100 * 318 Honoraires et prestations de services 1'425'000 102'900\n335'269.81 382'400 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 373'900 -8'500\n\n10.50 329 Autres intérêts\n2'885'296.59 3'180'000 330 Amortissements du patrimoine financier 3'180'000\n1'619'505.06 1'489'800 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 1'166'300 -323'500\n\n11'700.00 14'700 365 Aides et subventions à des institutions privées 14'700\n4'644'666.96 4'831'800 390 Imputations internes 4'993'000 161'200\n\n22'642.91 5'000 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 5'000\n34'667.85 91'300 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 91'300\n\n2'185'928.94 2'510'000 431 Emoluments 2'510'000\n2'347'935.23 4'210'800 * 435 Ventes et prestations de service 3'825'900 -384'900\n1'337'303.76 427'000 * 436 Remboursements de tiers 580'000 153'000\n\n24'478'783.00 28'285'000 437 Amendes 28'285'000\n501.85 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements\n\n40\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n161 Taxis \n161.301 Economie due à différents postes vacants \n161.319 Reclassement des coûts entre les natures 319, 351 et 390 \n161.351 Reclassement des coûts entre les natures 319 et 351 \n161.390 Reclassement des coûts entre les natures 319 et 390 \n\n17 Corps de police \n17.306 Diminution des charges liée au transfert du budget au Plan de mobilité pour les indemnités kilométriques  \n17.310 Augmentation des prestations facturées par la Direction des achats et de la logistique du Canton (DAL)  \n17.311 Augmentation des charges liée à l'augmentation du nombre des aspirants et au renouvellement de divers équipements pour l'ensemble du Corps de police \n17.313 Réduction des achats pour le restaurant pour les adapter aux nouvelles prévisions  \n17.316 Augmentation des coûts de location et de maintenance informatique  \n17.318 Augmentation des honoraires pour les campagnes de recrutement des nouveaux aspirants  \n17.331 Suppression des amortissements en lien avec l'évolution du projet Odyssée, montant partiellement compensé par une augmentation du nombre d'autorisations d'achat \n\nà amortir \n17.435 Reclassement de facturations de prestations internes sous la rubrique 490 \n17.436 Ajustement du budget en tenant compte d'une augmentation des prévisions APG \n\n41\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024    \nCHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF  \n\nB u d g e t  2025\n\n17 CORPS  DE  POLICE\n\n299'088.32 135'000 439 Autres recettes 135'000\n1'799'766.22 1'712'000 * 451 Participations et remboursements 1'832'000 120'000\n\n321'386.55 306'200 * 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de \ncommunes\n\n243'200 -63'000\n\n39'439.05 * 481 Prélèvements sur les financements spéciaux 20'000 20'000\n16'576'652.01 16'566'400 490 Imputations internes 16'693'500 127'100\n\n18 SERVICE  DE  PROTECTION  ET  SAUVETAGE\n\n39'775'531.34 41'148'200 Charges 42'214'300 1'066'100\n21'818'729.91 22'106'400 Revenus 22'153'900 47'500\n\n-17'956'801.43 -19'041'800 Excédent de charges 20'060'400\n\n25'565'324.32 26'365'900 301 Personnel administratif et d'exploitation 26'932'500 566'600\n2'270'384.88 2'356'800 303 Assurances sociales 2'412'900 56'100\n3'544'578.70 3'720'200 304 Caisses de pensions et de prévoyance 3'800'800 80'600\n\n141'138.73 147'100 305 Assurances accidents et maladie 151'700 4'600\n50'529.60 52'800 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 52'800\n7'923.00 31'000 308 Personnel intérimaire 31'000\n\n506'689.38 379'700 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 768'000 388'300\n25'925.24 45'300 310 Imprimés et fournitures de bureau 45'000 -300\n\n496'092.75 574'700 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 638'000 63'300\n699'514.98 648'200 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 650'000 1'800\n591'613.97 713'700 313 Autres fournitures et marchandises 687'500 -26'200\n376'314.34 526'000 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 545'000 19'000\n273'508.43 301'400 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 325'000 23'600\n672'523.71 708'300 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 757'000 48'700\n93'638.33 142'900 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 68'900 -74'000\n\n206'572.51 163'300 * 318 Honoraires et prestations de services 221'000 57'700\n75'404.24 101'800 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 95'700 -6'100\n\n533'818.16 518'000 330 Amortissements du patrimoine financier 518'000\n756'550.62 817'700 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 561'000 -256'700\n919'834.50 921'000 351 Remboursements et participations 950'000 29'000\n39'100.00 39'100 365 Aides et subventions à des institutions privées 39'100\n\n1'928'550.95 1'873'300 390 Imputations internes 1'963'400 90'100\n5'291.66 50'000 * 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 5'000 -45'000\n\n163'420.02 204'500 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 200'000 -4'500\n154'240.00 250'000 431 Emoluments 250'000\n\n7'416'143.95 7'365'800 435 Ventes et prestations de service 7'300'000 -65'800\n355'982.31 42'000 436 Remboursements de tiers 45'000 3'000\n\n6'015.20 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements\n427'611.20 369'100 * 439 Autres recettes 100'000 -269'100\n\n12'118'742.30 12'638'800 451 Participations et remboursements 12'958'000 319'200\n704'307.17 703'800 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de \n\ncommunes\n718'000 14'200\n\n42\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n17 Corps de police \n17.451 Augmentation de la participation cantonale à la facturation du personnel pour la formation en lien avec l'Académie de police \n17.452 Diminution de la participation des communes aux frais de l'officier détaché à la CEMaG (Cellule des engagements majeurs de la Gendarmerie) \n17.481 Ajustement du budget lié à la refacturation des installations des bornes de recharge électrique \n\n18 Service de protection et sauvetage \n18.309 Augmentation due à la hausse du nombre d'aspirants par rapport à 2024 \n18.311 Augmentation principalement due à l'achat des équipements des aspirants sapeurs-pompiers ainsi que des nouvelles tenues pour les nouveaux " GRIMPistes " \n18.315 Augmentation des coûts d'entretien des véhicules et du matériel spécialisé \n18.316 Augmentation du loyer des locaux de la protection civile à la Borde, location de la place d'exercice de Monthey pour le groupe feu \n18.317 Reclassement des repas du Centre de formation de la Rama pour les services de la Ville dans les imputations internes (nature 390) \n18.318 Augmentation principalement due aux honoraires pour la mise en place du programme de gestion des temps Polypoint (configuration et formation des utilisateurs) \n18.319 Reclassement de la facturation de la taxe au mètre cube dans les imputations internes (nature 390) \n18.331 Diminution due à l'amortissement complet de plusieurs véhicules  \n18.424 Reclassement des créances défalquées par le bureau du Contentieux dans la nature 43 \n18.439 L'abri public dans le parking du Tribunal cantonal est terminé en juin 2024, il n'y a dès lors pas de prélèvement dans le Fonds des contributions de remplacement \n\npour amortir ce crédit \n\n43\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n18 SERVICE  DE  PROTECTION  ET  SAUVETAGE\n\n4'858.00 481 Prélèvements sur les financements spéciaux\n462'118.10 482'400 * 490 Imputations internes 577'900 95'500\n\n19 SERVICE  DU  CONTRÔLE  DES  HABITANTS\n\n6'763'389.51 5'572'400 Charges 6'717'600 1'145'200\n3'628'723.82 1'330'500 Revenus 2'692'500 1'362'000\n\n-3'134'665.69 -4'241'900 Excédent de charges 4'025'100\n\n3'720'982.13 3'950'100 301 Personnel administratif et d'exploitation 3'856'600 -93'500\n339'085.39 354'100 303 Assurances sociales 352'500 -1'600\n486'743.31 518'900 304 Caisses de pensions et de prévoyance 515'300 -3'600\n10'274.42 59'900 * 305 Assurances accidents et maladie 12'000 -47'900\n\n135.80 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait\n16'546.05 33'200 309 Autres charges des autorités et du personnel 32'200 -1'000\n39'033.94 40'400 310 Imprimés et fournitures de bureau 37'500 -2'900\n7'691.15 10'500 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 11'500 1'000\n\n98.00 500 313 Autres fournitures et marchandises 1'000 500\n5'541.17 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques\n\n43'827.03 43'500 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 48'500 5'000\n527.40 3'600 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 3'500 -100\n\n1'686.40 132'500 * 318 Honoraires et prestations de services 63'000 -69'500\n380.00 2'600 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 1'000 -1'600\n\n7'806.04 7'000 330 Amortissements du patrimoine financier 7'000\n1'666'374.20 * 351 Remboursements et participations 1'350'000 1'350'000\n\n416'657.08 415'600 390 Imputations internes 426'000 10'400\n30'837.45 18'000 * 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 29'000 11'000\n\n1'641'612.09 1'300'000 431 Emoluments 1'300'000\n-48.85 435 Ventes et prestations de service\n\n67'264.10 4'500 436 Remboursements de tiers 4'500\n9'277.64 8'000 439 Autres recettes 9'000 1'000\n\n1'879'781.39 * 451 Participations et remboursements 1'350'000 1'350'000\n\n20 SERVICE  DE L 'ECONOMIE\n\n15'738'006.10 19'761'200 Charges 20'288'500 527'300\n21'528'204.76 22'647'800 Revenus 24'349'100 1'701'300\n\n5'790'198.66 2'886'600 Excédent de revenus 4'060'600\n\n200 Commerce, manifestations, séjour\n\n11'052'790.76 12'927'400 Charges 13'811'800 884'400\n17'646'281.22 18'180'000 Revenus 19'738'000 1'558'000\n\n6'593'490.46 5'252'600 Excédent de revenus 5'926'200\n\n44\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n18 Service de protection et sauvetage \n18.490 Facturation interne du loyer des locaux de la Vallée de la Jeunesse et de leur remise en état au SISP (Service de l’inclusion et des actions sociales de proximité) \n\n19 Service du contrôle des habitants \n19.305 Ajustement du budget selon les dépenses réelles \n19.318 Diminution en lien avec la participation de 50% du SOI à un EPT pour la mise à jour du logiciel BDCH \n19.351 Ajustement du budget suite à un changement de méthode comptable aux comptes 2023 \n19.424 Ajustement du budget selon les revenus réels \n19.451 Ajustement du budget suite à un changement de méthode comptable aux comptes 2023 \n\n45\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n200 Commerce, manifestations, séjour\n\n500 300 Autorités et commissions 500\n3'714'220.31 3'923'000 301 Personnel administratif et d'exploitation 4'075'700 152'700\n\n338'768.55 357'800 303 Assurances sociales 371'500 13'700\n500'307.90 556'000 304 Caisses de pensions et de prévoyance 569'600 13'600\n10'177.59 11'200 305 Assurances accidents et maladie 11'400 200\n2'296.60 1'800 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait -1'800\n\n86.15 6'200 309 Autres charges des autorités et du personnel 6'200\n32'147.27 32'700 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 42'700 10'000\n6'849.22 7'600 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 7'600\n\n467'165.05 182'700 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 192'700 10'000\n10'756.34 30'600 313 Autres fournitures et marchandises 30'600\n\n306'760.73 132'000 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 132'000\n109'720.10 239'500 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 239'500\n50'904.25 80'600 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 80'600\n1'892.35 3'000 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 3'000\n\n132'968.70 159'300 318 Honoraires et prestations de services 154'300 -5'000\n5'562.78 15'000 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 10'000 -5'000\n\n200.00 329 Autres intérêts\n15'778.15 100'000 330 Amortissements du patrimoine financier 100'000\n\n130'400.05 129'900 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 252'400 122'500\n170'340.15 332 Amortissements supplémentaires du patrimoine administratif\n\n3'552'445.80 5'920'000 352 Remboursements et participations à des charges d'autres communes et \nassociations de communes\n\n6'200'000 280'000\n\n954'436.20 540'500 365 Aides et subventions à des institutions privées 540'500\n* 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 200'000 200'000\n\n538'606.52 497'500 * 390 Imputations internes 591'000 93'500\n10'572'487.45 11'920'000 * 406 Impôts et taxes sur la possession et la dépense 13600000 1'680'000\n\n488'855.90 465'000 * 410 Patentes 490'000 25'000\n3'533'091.17 3'250'000 * 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 3'430'000 180'000\n1'700'734.85 2'015'000 * 431 Emoluments 1'700'000 -315'000\n\n639'503.54 360'000 435 Ventes et prestations de service 360'000\n45'839.69 436 Remboursements de tiers\n\n400.00 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements\n632'086.97 123'000 439 Autres recettes 123'000\n\n33'281.65 47'000 * 490 Imputations internes 35'000 -12'000\n\n203 Office des prestations funéraires lausannois\n\n4'685'215.34 6'833'800 Charges 6'476'700 -357'100\n3'881'923.54 4'467'800 Revenus 4'611'100 143'300\n-803'291.80 -2'366'000 Excédent de charges 1'865'600\n\n2'203'602.95 2'294'900 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 2'156'300 -138'600\n201'211.50 210'100 303 Assurances sociales 197'100 -13'000\n310'963.50 318'000 304 Caisses de pensions et de prévoyance 301'400 -16'600\n\n46\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n20 \n\n200 \n200.310 \n200.312 \n200.331 \n200.380 \n200.390 \n\n200.406 \n200.410 \n200.427 \n200.431 \n200.490 \n\n203 \n203.301 \n\nService de l'économie \n\nCommerce, manifestation, séjour \nAugmentation des dépenses liée au publipostage et à la tenue du Registre communal des loueurs \nAugmentation des dépenses de consommation d'eau des fontaines \nAugmentation des dépenses liées aux amortissements de l'immobilisation "Zone de baignade pérenne à Ouchy" \nDotation au Fonds pour « Grands événements » \nAugmentation des intérêts sur les investissements en lien avec la zone de baignade pérenne à Ouchy et ajustement de la facturation des prestations internes pour les \nencaissements des cabines du port \nAdaptation des revenus d’impôt sur les divertissements aux comptes 2023 \nAugmentation des revenus en lien avec les patentes de boissons et tabac \nAdaptation des revenus en lien avec les redevances d'utilisation du domaine public et administratif aux comptes 2023 \nDiminution des revenus en lien avec les émoluments administratifs, les procédés de réclame ainsi que les heures de prolongation des établissements \nDiminution des revenus en lien avec la facturation interne à l'OACM (Office des autorisations commerciales et des manifestations) \n\nOffice des prestations funéraires lausannois \nDiminution du personnel en lien avec le transfert d'un EPT au BMM (Bureau des manifestations et des marchés) \n\n47\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n203 Office des prestations funéraires lausannois\n\n10'975.03 11'700 305 Assurances accidents et maladie 10'900 -800\n596.40 2'500 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 2'000 -500\n710.00 5'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 5'000\n\n3'958.97 3'800 310 Imprimés et fournitures de bureau 3'800\n7'504.80 14'000 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 14'000\n\n291'271.30 339'600 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 317'100 -22'500\n38'742.00 67'400 313 Autres fournitures et marchandises 67'400\n20'054.05 70'100 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 70'100\n\n221'182.63 283'700 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 283'700\n31'605.45 32'600 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 32'600\n\n160.00 2'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 1'100 -1'400\n86'740.73 149'200 318 Honoraires et prestations de services 149'200\n46'766.15 108'600 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 108'600\n3'260.92 36'000 330 Amortissements du patrimoine financier 36'000\n\n427'799.96 2'123'900 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 1'937'900 -186'000\n778'109.00 760'200 * 390 Imputations internes 782'500 22'300\n\n311'000 * 411 Concessions -311'000\n20'254.00 15'600 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 15'600\n\n338'773.08 8'200 * 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 380'000 371'800\n45'802.24 53'000 431 Emoluments 53'000\n\n3'441'516.66 4'078'000 435 Ventes et prestations de service 4'154'500 76'500\n34'895.10 436 Remboursements de tiers\n\n682.46 2'000 439 Autres recettes 2'000\n* 490 Imputations internes 6'000 6'000\n\n21 SERVICE  DE  L 'EAU \n\n121'619'797.40 142'447'900 Charges 128'589'500 -13'858'400\n121'799'797.40 142'677'900 Revenus 128'819'500 -13'858'400\n\n180'000.00 230'000 Excédent de revenus 230'000\n\n210 Eau potable\n\n79'285'750.09 74'279'000 Charges 71'183'000 -3'096'000\n79'465'750.09 74'509'000 Revenus 71'413'000 -3'096'000\n\n180'000.00 230'000 Excédent de revenus 230'000\n\n14'552'286.20 15'146'100 301 Personnel administratif et d'exploitation 15'524'600 378'500\n1'313'643.70 1'384'700 303 Assurances sociales 1'381'800 -2'900\n1'826'946.84 1'974'200 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'985'100 10'900\n\n72'905.45 78'800 305 Assurances accidents et maladie 77'400 -1'400\n49'330.86 75'200 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 66'500 -8'700\n\n170'080.33 146'800 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 176'800 30'000\n72'189.92 136'300 310 Imprimés et fournitures de bureau 139'300 3'000\n\n1'863'305.56 1'381'800 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 2'761'000 1'379'200\n\n48\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n203 Office des prestations funéraires lausannois \n203.312 Diminution des charges liées à la diminution de consommation de gaz (économie de chauffage) \n203.331 Diminution des charges liées à l’amortissement du crédit d’investissement pour la rénovation du Centre funéraire (préavis N° 2020/47), adopté le 21 mars 2021 par \n\nle Conseil communal. La somme déjà engagée est moins importante que prévu \n203.390 Diminution des charges liées au changement de prestation de décoration des tombes  \n203.411 Reclassement du budget selon les imputations comptables 2023, soit dans la nature 427 \n203.427 Reclassement du budget selon les imputations comptables 2023, soit depuis la nature 411. Augmentation pour les non-Lausannois des produits liée à l'introduction \n\ndu nouveau règlement « Tarif municipal relatif aux inhumations et aux incinérations » \n203.490 Reclassement de facturations de prestations internes depuis la nature 435 \n\n21 Service de l'eau \n\n210 Eau potable \n210.306 Diminution due aux changements du Plan de mobilité  \n210.309 Augmentation due aux augmentations du prix des cours SVGW (Association Suisse du Gaz et de l’Eau)  \n210.311 Augmentation due à l'adaptation des locaux en bureaux partagés, à l’acquisition de diverses machines et appareils en tenant compte de l’augmentation du prix des \n\nmarchandises auprès des fournisseurs \n\n49\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n210 Eau potable\n\n6'334'469.06 4'498'200 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 6'009'400 1'511'200\n1'100'992.18 1'365'000 * 313 Autres fournitures et marchandises 1'125'000 -240'000\n4'081'068.95 5'035'700 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 5'293'700 258'000\n\n865'142.40 1'140'300 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'066'800 -73'500\n316'345.79 367'800 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 435'700 67'900\n24'221.74 14'800 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 21'400 6'600\n\n5'288'981.35 6'541'200 * 318 Honoraires et prestations de services 7'052'400 511'200\n1'292'963.00 765'300 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 1'415'300 650'000\n\n166.51 329 Autres intérêts\n77'394.32 90'000 330 Amortissements du patrimoine financier 90'000\n\n18'851'127.11 15'850'000 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 15'875'300 25'300\n3'130'992.80 332 Amortissements supplémentaires du patrimoine administratif\n\n20'000 366 Aides individuelles 20'000\n11'483'409.59 11'768'000 * 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 4'146'800 -7'621'200\n6'517'786.43 6'498'800 390 Imputations internes 6'518'700 19'900\n\n7'520.90 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier\n705'741.07 641'500 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 641'500\n\n53'530'449.63 50'319'500 434 Taxes de raccordement et d'utilisation 50'345'500 26'000\n10'351'189.05 8'033'000 435 Ventes et prestations de service 8'422'000 389'000\n\n321'597.10 85'000 436 Remboursements de tiers 85'000\n122'436.34 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements\n20'963.37 40'000 439 Autres recettes 40'000\n3'291.59 451 Participations et remboursements\n1'500.00 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de \n\ncommunes\n40'000 465 Subventions 40'000\n\n643'279.44 469 Dons et legs\n13'443'839.96 15'075'500 * 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement 11'549'600 -3'525'900\n\n60'814.39 481 Prélèvements sur les financements spéciaux\n253'127.25 274'500 * 490 Imputations internes 289'400 14'900\n\n211 Evacuation des eaux claires et usées\n\n24'828'620.66 31'634'900 Charges 34'732'100 3'097'200\n24'828'620.65 31'634'900 Revenus 34'732'100 3'097'200\n\n2'838'133.38 3'349'000 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 3'599'900 250'900\n259'064.69 306'200 303 Assurances sociales 329'000 22'800\n375'352.17 430'000 304 Caisses de pensions et de prévoyance 461'900 31'900\n14'295.89 17'700 305 Assurances accidents et maladie 18'400 700\n12'131.69 5'400 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 3'700 -1'700\n21'043.76 18'800 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 24'800 6'000\n11'725.95 13'500 310 Imprimés et fournitures de bureau 13'500\n\n121'253.29 322'600 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 375'600 53'000\n108'861.12 51'400 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 102'800 51'400\n\n50\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n210 Eau potable \n210.312 Augmentation due à l'ajustement du prix de l'électricité \n210.313 Diminution due au reclassement d'une partie du budget sur la nature 311 \n210.314 Augmentation due aux besoins en travaux d'entretien des fontaines et des bâtiments \n210.315 Diminution due au reclassement d'une partie du budget sur la nature 311 \n210.316 Augmentation due au contrat de maintenance pour le SCADA Lynx  \n210.317 Augmentation des dépenses en fonction du nombre croissant d'événements \n210.318 Augmentation due au curage par raclage pour l’élimination de la moule Quagga \n210.319 Adaptation due à la réintégration dans les comptes du Service de l'eau des participations des clients au Fonds de développement durable et reversement du même \n\nmontant au fonds dédié \n210.380 Diminution de l’attribution aux fonds de réserve \n210.480 Diminution due à des montants investis directement à travers le fonds de réserve moindre que l'année précédente \n210.490 Augmentation due à l'adaptation du montant de la facturation au Service des sports pour l'analyse de l'eau des piscines \n\n211 Evacuation des eaux claires et usées \n211.301 Augmentation due à l'augmentation de personnel en lien avec le camion contrôle caméra ainsi que le renforcement de l'équipe de contrôle des biens-fonds \n211.309 Augmentation des frais de formation du personnel en lien avec le renforcement des équipes \n211.311 Augmentation due à l'adaptation des locaux en bureaux partagés et à l’installation de bornes électriques ainsi qu’à l’acquisition de divers appareils \n211.312 Augmentation due à l'ajustement du prix de l'électricité \n\n51\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n211 Evacuation des eaux claires et usées\n\n55'855.93 39'500 313 Autres fournitures et marchandises 39'500\n1'421'187.39 2'408'000 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 2'408'000\n\n212'769.90 315'500 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 337'500 22'000\n201'413.71 198'700 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 266'200 67'500\n\n4'125.32 7'300 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 7'300\n15'339'300.25 3'223'600 * 318 Honoraires et prestations de services 20'729'200 17'505'600\n\n563'997.20 88'300 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 1'148'300 1'060'000\n9'086.07 25'000 330 Amortissements du patrimoine financier 25'000\n\n1'727'989.48 2'381'600 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 2'947'800 566'200\n15'000.00 351 Remboursements et participations\n59'648.37 48'000 352 Remboursements et participations à des charges d'autres communes et \n\nassociations de communes\n48'000\n\n12'686.90 50'000 366 Aides individuelles 50'000\n20'800 * 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement -20'800\n\n1'443'698.20 18'314'000 * 390 Imputations internes 1'795'700 -16'518'300\n23'906'206.93 22'649'600 * 434 Taxes de raccordement et d'utilisation 26'121'000 3'471'400\n\n266'829.69 124'000 435 Ventes et prestations de service 124'000\n9'050.85 10'000 436 Remboursements de tiers 10'000\n7'040.01 25'000 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements 25'000\n2'030.29 50'200 439 Autres recettes 50'200\n\n10'862.28 282'000 451 Participations et remboursements 282'000\n14'066.80 465 Subventions\n\n480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement 1'100 1'100\n218'621.80 8'093'100 * 481 Prélèvements sur les financements spéciaux 7'585'800 -507'300\n393'912.00 401'000 * 490 Imputations internes 533'000 132'000\n\n212 Traitement des eaux usées\n\n17'505'426.65 36'534'000 Charges 22'674'400 -13'859'600\n17'505'426.66 36'534'000 Revenus 22'674'400 -13'859'600\n\n5'611'038.98 6'348'900 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 7'395'500 1'046'600\n511'635.41 580'100 303 Assurances sociales 606'000 25'900\n729'954.57 836'900 304 Caisses de pensions et de prévoyance 893'500 56'600\n28'310.96 32'400 305 Assurances accidents et maladie 33'500 1'100\n1'595.33 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait\n\n10'457.51 36'100 309 Autres charges des autorités et du personnel 36'100\n3'860.00 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules\n\n64.52 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation\n1'662.58 2'600 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 2'600\n\n10'222'992.38 28'298'200 * 318 Honoraires et prestations de services 13'279'600 -15'018'600\n160.00 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers\n\n383'694.41 398'800 * 390 Imputations internes 427'600 28'800\n7'242'855.24 8'238'600 * 435 Ventes et prestations de service 9'408'300 1'169'700\n\n39'101.14 10'000 436 Remboursements de tiers 10'000\n\n52\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n211 Evacuation des eaux claires et usées \n211.315 Augmentation due aux besoins pour l’entretien LIMS (Système de gestion des informations de laboratoire) et l'entretien des sondes \n211.316 Augmentation due au prix des licences et maintenances liées \n211.318 Augmentation due à la modification de la comptabilisation de la part lausannoise pour les frais de la STEP entre les sections 211 et 212, compensée par la diminution \n\ndes dépenses de la nature 390 \n211.319 Adaptation des tarifs et changement de pratique comptable dans le processus de facturation des permis d’occupation du domaine public aux services commercialisés \n211.331 Augmentation due à l'accroissement des immobilisations à amortir suite aux investissements \n211.380 Diminution de l’attribution aux fonds de réserve \n211.390 Diminution due à la modification de la comptabilisation de la part lausannoise pour les frais de la STEP par la suppression de la facture interne entre la nature 390 \n\nde la section 211 et la nature 490 de la section 212 \n211.434 Augmentation due à l'adaptation du prix par compteurs, de la somme des diamètres et des surfaces étanches (internes également) \n211.481 Diminution liée au résultat projeté de l’exercice 2025 \n211.490 Augmentation due à l'adaptation du montant des charges inhérentes à l'évacuation des eaux du domaine public communal \n\n212 Traitement des eaux usées \n212.301 Augmentation due à un nombre de personnes plus important pour réaliser l’entretien des nouvelles installations \n212.318 Augmentation due à la modification de la comptabilisation de la part lausannoise pour les frais de la STEP entre les sections 211 et 212, compensée par la diminution \n\ndes revenus de la nature 490 \n212.390 Augmentation due à la facturation interne du Service des finances  \n212.435 Augmentation due à la refacturation de l'augmentation de personnel à la société EPURA SA \n\n53\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n212 Traitement des eaux usées\n\n21.57 439 Autres recettes\n10'223'448.71 11'429'600 * 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de \n\ncommunes\n13'256'100 1'826'500\n\n16'855'800 * 490 Imputations internes -16'855'800\n\n54\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n212 Traitement des eaux usées \n212.452 Augmentation des revenus due à la répartition avec la nature 490 de la part lausannoise du partage des coûts de la STEP de Vidy avec les différents membres de la \n\nCISTEP \n212.490 Diminution due à la modification de la comptabilisation de la part lausannoise pour les frais de la STEP par la suppression de la facture interne entre la nature 390 \n\nde la section 211 et la nature 490 de la section 212 \n\n55\n\n\n\n56\n\n\n\nSPORTS  ET  COHÉSION  SOCIALE \n\n57\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\n3 SPORTS  ET  COHESION  SOCIALE\n\n149'281'136.95 157'514'500 Charges 161'343'700 3'829'200\n79'011'784.29 80'809'200 Revenus 83'433'500 2'624'300\n\n-70'269'352.66 -76'705'300 Excédent de charges 77'910'200\n\n22 SECRETARIAT  GENERAL  SCS\n4'570'672.58 2'682'800 Charges 3'034'900 352'100\n1'358'213.25 683'300 Revenus 734'600 51'300\n\n-3'212'459.33 -1'999'500 Excédent de charges 2'300'300\n\n3'660.00 600 300 Autorités et commissions 600\n2'390'004.05 1'830'600 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 2'054'300 223'700\n\n218'100.73 167'200 303 Assurances sociales 187'300 20'100\n310'407.55 261'000 304 Caisses de pensions et de prévoyance 294'000 33'000\n\n6'648.60 5'100 305 Assurances accidents et maladie 5'700 600\n257.80 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait\n\n4'625.48 7'700 309 Autres charges des autorités et du personnel 7'700\n105'862.57 6'500 310 Imprimés et fournitures de bureau 6'500\n12'010.74 6'200 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 6'200\n7'411.80 313 Autres fournitures et marchandises\n\n52'295.52 314 Entretien des immeubles, routes et territoire\n1'243.10 1'300 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'300\n\n17'658.76 6'800 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 6'800\n17'187.78 4'300 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 4'300\n\n318'843.28 147'100 318 Honoraires et prestations de services 140'100 -7'000\n164'008.23 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 56'100 56'100\n401'895.50 365 Aides et subventions à des institutions privées\n538'551.09 238'400 * 390 Imputations internes 264'000 25'600\n208'400.00 431 Emoluments\n\n7'110.00 * 435 Ventes et prestations de service 19'000 19'000\n36'144.10 20'000 436 Remboursements de tiers 20'000\n5'091.51 5'000 439 Autres recettes 2'000 -3'000\n\n801'430.00 465 Subventions\n300'037.64 658'300 * 490 Imputations internes 693'600 35'300\n\n23 SERVICE  DES  SPORTS\n\n49'348'963.28 47'778'500 Charges 50'486'800 2'708'300\n4'623'929.86 4'515'700 Revenus 5'603'300 1'087'600\n\n-44'725'033.42 -43'262'800 Excédent de charges 44'883'500\n\n3'000 300 Autorités et commissions 1'000 -2'000\n10'026'077.32 10'103'600 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 10'939'600 836'000\n\n905'905.39 900'400 303 Assurances sociales 978'800 78'400\n1'123'220.58 1'216'900 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'265'200 48'300\n\nB u d g e t  2025\n\n58\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n3 SPORTS ET COHESION SOCIALE \n\n22 Secrétariat général SCS \n22.301 Augmentation du budget liée à une hausse des ept ainsi qu’à l’indexation et aux annuités \n22.319 Augmentation due à un transfert de cotisation et de participation du SSL \n22.390 Augmentation des imputations internes liées à une adaptation des montants pour le support informatique et un renforcement du support RH \n22.435 Augmentation des recettes liée à la refacturation de prestations \n22.490 Augmentation des recettes liée à un renforcement des prestations internes fournies par le SGSCS à d’autres services de la Direction \n\n23 Service des sports \n23.301 Augmentation due à la réintroduction du budget des traitements du personnel auxiliaire suite à la réouverture de la piscine de Mon-Repos après les importants travaux \n\nréalisés en 2023 et 2024 et à l’introduction du budget des indemnités à payer au personnel auxiliaire (indemnités samedis, dimanches et jours fériés) \n\n59\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n23 SERVICE  DES  SPORTS\n\n27'922.05 42'400 305 Assurances accidents et maladie 33'800 -8'600\n91'515.50 112'200 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 210'900 98'700\n11'958.35 16'400 309 Autres charges des autorités et du personnel 16'400\n26'969.77 23'200 310 Imprimés et fournitures de bureau 24'200 1'000\n\n241'948.57 267'600 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 269'100 1'500\n3'022'945.06 2'781'500 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 3'090'000 308'500\n\n529'648.14 557'300 * 313 Autres fournitures et marchandises 605'600 48'300\n1'773'297.65 1'310'700 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 1'397'400 86'700\n\n431'721.36 513'700 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 504'200 -9'500\n177'283.96 166'800 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 167'800 1'000\n11'864.85 24'000 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 24'000\n\n1'762'176.00 1'696'000 318 Honoraires et prestations de services 1'720'400 24'400\n572'739.15 467'300 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 374'700 -92'600\n\n229.20 329 Autres intérêts\n714.57 3'000 330 Amortissements du patrimoine financier 2'000 -1'000\n\n8'928'406.84 7'581'600 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 7'689'700 108'100\n15'442'219.96 15'555'300 * 365 Aides et subventions à des institutions privées 17'048'200 1'492'900\n\n15'000.00 15'000 366 Aides individuelles 15'000\n4'225'199.01 4'420'600 * 390 Imputations internes 4'108'800 -311'800\n2'130'914.79 2'196'700 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 2'280'500 83'800\n\n400'583.25 496'000 * 435 Ventes et prestations de service 649'400 153'400\n92'623.85 14'000 * 436 Remboursements de tiers 30'500 16'500\n\n1'690'756.55 1'636'800 * 439 Autres recettes 2'395'700 758'900\n66'368.20 81'000 451 Participations et remboursements 81'000\n6'133.22 1'900 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de \n\ncommunes\n1'900\n\n104'050.00 4'500 465 Subventions 4'500\n132'500.00 84'800 * 490 Imputations internes 159'800 75'000\n\n24 SERVICE  SOCIAL  LAUSANNE  -  CSR\n\n55'560'532.83 39'156'600 Charges 39'495'000 338'400\n40'188'557.70 33'406'200 Revenus 34'566'200 1'160'000\n\n-15'371'975.13 -5'750'400 Excédent de charges 4'928'800\n\n240 Direction et support\n\n4'020'488.02 3'843'100 Charges 8'942'700 5'099'600\n3'343'904.62 1'781'700 Revenus 23'754'700 21'973'000\n-676'583.40 -2'061'400 Excédent de charges\n\nExcédent de revenus 14'812'000\n\n795.00 300 Autorités et commissions\n2'715'007.01 2'439'500 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 2'680'300 240'800\n\n247'966.14 217'600 303 Assurances sociales 245'800 28'200\n\n60\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n23 Service des sports \n23.306 Augmentation relative à l’introduction du budget des indemnités repas à payer au personnel auxiliaire \n23.312 Réintroduction du budget des charges énergétiques de la piscine de Mon-Repos suite à sa réouverture  \n23.313 Réintroduction du budget relatif à l’achat de produits de traitement de l’eau suite à la réouverture de la piscine de Mon-Repos \n23.314 Réintroduction du budget d’entretien de la piscine de Mon-Repos et budgétisation de la préparation des terrains afin d’accueillir une équipe de football pour ses \n\nentraînements dans le cadre de l’Euro féminin 2025, prestation qui fera l’objet d’une facturation (nature 427) \n23.319 Diminution due à la suppression de l’indemnité versée à la piscine de la Vaudoise aréna pour l’accueil des porteurs d’abonnements annuels lausannois durant la \n\nfermeture de la piscine de Mon-Repos en raison de travaux  \n23.365 Augmentation de la subvention annuelle pour le Centre sportif de Malley (couverture de déficit) \n23.390 Adaptation à la réalité des comptes du montant de la facturation de prestations internes par le Service des finances  \n23.435 Budgétisation de la facturation à la Fondation Lausanne Capitale Olympique des prestations fournies par le Service \n23.436 Adaptation à la réalité des comptes du budget des indemnités perçues lors d’accidents  \n23.439 Réintroduction du budget relatif à la billetterie de la piscine de Mon-Repos suite à sa réouverture \n23.490 Augmentation due au transfert comptable de la facturation interne à l’Office des autorisations commerciales et des manifestations du produit des encaissements des \n\ncabines sises au port de Vidy comptabilisée auparavant sur la nature 427 \n\n24 Service social \n\n240 Direction et support \n240.301 Augmentation due à l’indexation et aux annuités \n\n61\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n240 Direction et support\n\n379'737.15 342'800 304 Caisses de pensions et de prévoyance 385'600 42'800\n7'616.16 11'700 305 Assurances accidents et maladie 8'800 -2'900\n\n275.00 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait\n19'792.50 308 Personnel intérimaire\n65'689.90 126'500 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 137'900 11'400\n14'666.34 5'600 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 118'700 113'100\n16'067.37 38'000 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 39'600 1'600\n17'000.00 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 13'700 13'700\n1'057.40 6'100 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 6'100\n\n31'193.80 80'400 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 85'300 4'900\n2'646.60 7'100 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 19'500 12'400\n\n84'894.58 39'000 * 318 Honoraires et prestations de services 318'000 279'000\n53'931.05 49'500 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 10'100 -39'400\n\n0.06 330 Amortissements du patrimoine financier\n362'151.96 479'300 * 390 Imputations internes 4'873'300 4'394'000\n\n180.00 435 Ventes et prestations de service\n7'144.40 4'500 436 Remboursements de tiers 4'500\n\n* 439 Autres recettes 18'000 18'000\n2'870'341.97 1'777'200 * 451 Participations et remboursements 23'703'300 21'926'100\n\n159'358.47 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement\n306'879.78 * 490 Imputations internes 28'900 28'900\n\n241 Prestations communales\n\n17'236'847.18 13'000 Charges -13'000\n11'827'527.42 101'900 Revenus -101'900\n-5'409'319.76 Excédent de charges\n\n88'900 Excédent de revenus\n\n5'179'707.28 301 Personnel administratif et d'exploitation\n470'165.35 303 Assurances sociales\n609'925.05 304 Caisses de pensions et de prévoyance\n\n14'352.53 305 Assurances accidents et maladie\n5'439.25 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait\n\n16'951.32 200 310 Imprimés et fournitures de bureau -200\n69'135.87 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules\n\n1'360'315.28 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible\n74'268.55 313 Autres fournitures et marchandises\n\n386'358.10 314 Entretien des immeubles, routes et territoire\n141'053.37 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques\n\n6'444'947.90 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation\n7'123.20 100 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif -100\n\n863'744.49 300 318 Honoraires et prestations de services -300\n59'200.80 100 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers -100\n\n109'342.48 330 Amortissements du patrimoine financier\n\n62\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n240 Direction et support \n240.309 Regroupement au budget de la direction des frais transverses. Transfert de la section 244 et reclassement des frais de recherches du personnel  \n240.310 Regroupement au budget de la direction des frais transverses. Transfert des sections 241, 243 et 244 \n240.314 Augmentation due à l’aménagement des locaux appartenant à la ville, Chauderon 4 \n240.317 Regroupement au budget de la direction des frais transverses. Transfert des sections 243 et 244 \n240.318 Regroupement au budget de la direction des frais transverses. Transfert des sections 243 et 244 \n240.319 Transfert au Secrétariat général de cotisations et participations  \n240.390 Regroupement au budget de la direction des frais transverses. Transfert des sections 241, 243 et 244 \n240.439 Regroupement au budget de la direction des recettes transverses. Transfert des sections 243 et 244 \n240.451 Regroupement au budget de la direction des recettes transverses. Transfert des sections 241 et 243 et augmentation des subventions versées par le Canton \n240.490 Regroupement au budget de la direction des recettes transverses. Transfert de la section 241 et nouvelle imputation interne \n\n63\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n241 Prestations communales\n\n27'980.04 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif\n1'396'836.32 12'300 * 390 Imputations internes -12'300\n\n26'608.00 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif\n7'816'955.95 435 Ventes et prestations de service\n\n231'020.40 436 Remboursements de tiers\n2'305.30 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements\n\n60'881.62 439 Autres recettes\n3'683'790.43 81'000 * 451 Participations et remboursements -81'000\n\n5'965.72 20'900 * 490 Imputations internes -20'900\n\n242 Subventions aux institutions et aides individuelles\n\n11'547'798.32 Charges\n2'178'826.23 Revenus\n\n-9'368'972.09 Excédent de charges\n\n11'490'914.11 365 Aides et subventions à des institutions privées\n56'884.21 366 Aides individuelles\n93'104.35 436 Remboursements de tiers\n\n2'070'321.88 465 Subventions\n15'400.00 490 Imputations internes\n\n243 Prestations cantonales subventionnées\n\n22'755'399.31 27'662'800 Charges 23'550'100 -4'112'700\n22'838'299.43 23'794'600 Revenus 2'240'500 -21'554'100\n\n-3'868'200 Excédent de charges 21'309'600\n82'900.12 Excédent de revenus\n\n15'530'213.48 19'337'900 301 Personnel administratif et d'exploitation 19'104'300 -233'600\n1'411'992.12 1'763'900 303 Assurances sociales 1'744'100 -19'800\n2'081'770.32 2'635'000 304 Caisses de pensions et de prévoyance 2'624'000 -11'000\n\n43'077.47 63'900 * 305 Assurances accidents et maladie 54'400 -9'500\n5'085.85 4'800 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait -4'800\n\n58'246.48 96'600 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 2'000 -94'600\n14'277.64 1'000 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules -1'000\n\n151.28 500 313 Autres fournitures et marchandises -500\n3'435.98 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques\n\n21'540.70 5'000 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation -5'000\n13'133.00 24'000 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 9'100 -14'900\n\n265'973.07 269'800 * 318 Honoraires et prestations de services 4'000 -265'800\n1'438.71 6'700 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 2'200 -4'500\n2'527.75 330 Amortissements du patrimoine financier\n\n3'302'535.46 3'453'700 * 390 Imputations internes 6'000 -3'447'700\n209'057.40 138'000 436 Remboursements de tiers 138'000\n\n64\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n241 Prestations communales \n241.390 Regroupement des frais transverses à  l’unité Direction et support (section 240)  \n241.451 Regroupement au budget de la direction des recettes transverses à la section 240 \n241.490 Regroupement au budget de la direction des recettes transverses à la section 240 \n\n243 Prestations cantonales subventionnées \n243.305 Augmentation due au correctif budgétaire entre les natures 304 et 305 \n243.310 Regroupement au budget de la direction des frais transverses à la section 240 \n243.316 Regroupement au budget de la direction des frais transverses à la section 240 \n243.317 Regroupement au budget de la direction des frais transverses à la section 240 \n243.318 Regroupement au budget de la direction des frais transverses à la section 240 \n243.390 Regroupement au budget de la direction des frais transverses à la section 240 \n\n65\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n243 Prestations cantonales subventionnées\n\n11'819.84 25'000 * 439 Autres recettes -25'000\n22'126'164.97 23'631'600 * 451 Participations et remboursements 2'091'100 -21'540'500\n\n479'526.77 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement\n11'730.45 * 490 Imputations internes 11'400 11'400\n\n244 Agence d'assurances sociales\n\n7'637'700 Charges 7'002'200 -635'500\n7'728'000 Revenus 8'571'000 843'000\n\n90'300 Excédent de revenus 1'568'800\n\n5'209'800 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 5'660'000 450'200\n474'900 303 Assurances sociales 515'900 41'000\n690'800 304 Caisses de pensions et de prévoyance 753'200 62'400\n14'300 305 Assurances accidents et maladie 15'700 1'400\n2'700 309 Autres charges des autorités et du personnel -2'700\n\n20'500 * 310 Imprimés et fournitures de bureau -20'500\n3'800 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 3'200 -600\n\n96'200 * 318 Honoraires et prestations de services 50'000 -46'200\n200 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 200\n\n1'124'500 * 390 Imputations internes 4'000 -1'120'500\n66'000 436 Remboursements de tiers 66'000\n3'000 439 Autres recettes -3'000\n\n7'659'000 * 451 Participations et remboursements 8'480'000 821'000\n* 490 Imputations internes 25'000 25'000\n\n25 SERVICE  DU  TRAVAIL\n\n24'161'193.11 24'667'600 Charges 24'511'800 -155'800\n19'714'790.80 20'436'200 Revenus 20'252'900 -183'300\n-4'446'402.31 -4'231'400 Excédent de charges 4'258'900\n\n250 Administration du service\n\n2'461'589.95 2'447'500 Charges 2'496'600 49'100\n515'667.67 490'500 Revenus 513'600 23'100\n\n-1'945'922.28 -1'957'000 Excédent de charges 1'983'000\n\n1'700'360.18 1'598'500 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 1'666'700 68'200\n153'552.14 143'800 303 Assurances sociales 151'400 7'600\n236'208.01 227'100 304 Caisses de pensions et de prévoyance 239'400 12'300\n\n4'778.31 4'500 305 Assurances accidents et maladie 4'700 200\n232.80 1'100 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 2'000 900\n\n1'471.00 6'900 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 23'300 16'400\n2'470.41 4'200 310 Imprimés et fournitures de bureau 3'900 -300\n\n66\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n243 Prestations cantonales subventionnées \n243.439 Regroupement au budget de la direction des recettes transverses à la section 240 et adaptation de la taxe CO2 \n243.451 Regroupement au budget de la direction des recettes transverses à la section 240 \n243.490 Augmentation due à une nouvelle imputation interne en lien avec le support logistique \n\n244 Agence d’assurances sociales \n244.301 Augmentation de 4 EPT financés par l'augmentation des subventions cantonales - rubrique 451 \n244.310 Regroupement au budget de la direction des frais transverses à la section 240 \n244.318 Regroupement au budget de la direction des frais transverses à la section 240 \n244.390 Regroupement au budget de la direction des frais transverses à la section 240 \n244.451 Augmentation des subventions cantonales en faveur de l’Agence d’assurances sociales \n244.490 Nouvelle imputation interne suite à la mutualisation de la réception à Chauderon 7 \n\n25 Service du travail \n\n250 Administration du service \n250.301 Augmentation de 0.25 EPT sur des reliquats de postes existants au plan des postes pour soutenir l’activité de mise en place et de contrôle de la santé et sécurité au \n\ntravail du Service \n250.309 Augmentation due au transfert des budgets de formation des autres unités du Service \n\n67\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n250 Administration du service\n\n12'205.66 6'200 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 5'900 -300\n* 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 2'700 2'700\n\n487.05 800 313 Autres fournitures et marchandises 1'000 200\n396.35 400 314 Entretien des immeubles, routes et territoire -400\n661.75 500 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 500\n\n2'287.31 2'500 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 27'200 24'700\n2'887.80 5'200 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 4'900 -300\n\n23'920.10 9'800 318 Honoraires et prestations de services 11'300 1'500\n2'582.40 2'900 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 3'100 200\n\n60'900.00 58'700 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif -58'700\n106'500.00 112'500 365 Aides et subventions à des institutions privées 112'500\n149'688.68 261'900 * 390 Imputations internes 236'100 -25'800\n13'902.10 436 Remboursements de tiers\n\n185.50 1'000 439 Autres recettes 1'000\n501'580.07 489'500 490 Imputations internes 512'600 23'100\n\n251 Inspection du travail Lausanne\n\n913'507.86 1'041'700 Charges 1'044'500 2'800\n210'452.68 259'500 Revenus 254'700 -4'800\n\n-703'055.18 -782'200 Excédent de charges 789'800\n\n635'571.30 744'600 301 Personnel administratif et d'exploitation 745'400 800\n58'085.55 68'200 303 Assurances sociales 68'200\n85'420.80 104'200 304 Caisses de pensions et de prévoyance 103'100 -1'100\n1'779.72 2'200 305 Assurances accidents et maladie 2'100 -100\n\n22'010.00 11'700 309 Autres charges des autorités et du personnel 11'700\n4'136.11 1'800 310 Imprimés et fournitures de bureau 1'900 100\n\n272.25 1'700 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 1'700\n281.85 200 313 Autres fournitures et marchandises 200\n120.62 800 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'200 400\n\n1'789.81 2'500 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 2'000 -500\n6'308.80 6'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 6'500\n5'918.97 10'000 318 Honoraires et prestations de services 9'000 -1'000\n1'113.70 1'400 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 1'400\n\n90'698.38 85'900 390 Imputations internes 90'100 4'200\n12'510.00 17'000 431 Emoluments 12'200 -4'800\n2'846.90 2'000 435 Ventes et prestations de service 2'000\n\n875.00 436 Remboursements de tiers\n490.00 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements\n76.02 500 439 Autres recettes 500\n\n193'654.76 240'000 451 Participations et remboursements 240'000\n\n68\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n \n\n250 Administration du service \n250.312 Augmentation due au transfert des charges de chauffage de la FLAT de la nature 390 à la nature 312 \n250.316 Augmentation due au transfert des charges de loyer de la FLAT de la nature 390 à la nature 316 \n250.331 Diminution due au transfert de la charge d’amortissement vers la section 254 (Quai 14) \n250.390 Diminution due au transfert des charges de chauffage et de loyer de la FLAT de la nature 390 aux natures 312 et 316 \n  \n\n69\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n252 Office régional de placement\n\n9'181'014.97 9'388'400 Charges 9'859'800 471'400\n9'116'488.96 9'323'400 Revenus 9'789'200 465'800\n\n-64'526.01 -65'000 Excédent de charges 70'600\n\n6'413'367.54 6'437'100 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 6'855'600 418'500\n582'883.38 581'600 303 Assurances sociales 621'100 39'500\n892'697.81 908'400 304 Caisses de pensions et de prévoyance 957'600 49'200\n17'830.91 17'900 305 Assurances accidents et maladie 19'100 1'200\n2'024.80 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 200 200\n\n13'814.68 75'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 72'000 -3'000\n21'906.29 34'500 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 20'500 -14'000\n16'260.88 9'500 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 11'000 1'500\n\n157'455.20 177'600 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 177600\n1'216.07 313 Autres fournitures et marchandises 2'000 2'000\n\n142'460.25 149'000 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 144'000 -5'000\n500 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 500\n\n861'880.15 886'300 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 873'800 -12'500\n3'435.40 17'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 14'500 -3'000\n\n38'153.76 71'100 * 318 Honoraires et prestations de services 53'600 -17'500\n503.70 700 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 4'200 3'500\n\n15'124.15 21'700 * 390 Imputations internes 32'500 10'800\n-6.02 435 Ventes et prestations de service\n\n53'402.60 436 Remboursements de tiers\n4'819.85 3'000 439 Autres recettes 5'000 2'000\n\n9'058'272.53 9'320'400 451 Participations et remboursements 9'784'200 463'800\n\n253 Unité spécialisée ORP-CSR\n\n2'851'369.85 3'005'500 Charges 2'460'700 -544'800\n2'839'133.28 2'991'500 Revenus 2'448'900 -542'600\n\n-12'236.57 -14'000 Excédent de charges 11'800\n\n1'647'922.91 1'690'200 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 1'312'900 -377'300\n148'506.07 154'700 303 Assurances sociales 119'100 -35'600\n224'867.99 238'000 304 Caisses de pensions et de prévoyance 182'000 -56'000\n\n4'368.74 4'500 305 Assurances accidents et maladie 3'700 -800\n471.35 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait\n\n8'540.58 25'000 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 20'000 -5'000\n4'267.83 6'200 310 Imprimés et fournitures de bureau 7'200 1'000\n\n6'000 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 6'000\n71'959.80 91'000 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 69'300 -21'700\n\n-422.20 313 Autres fournitures et marchandises\n59'498.55 60'000 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire -60'000\n1'473.35 2'000 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 2'000\n\n648'658.18 636'200 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 652'900 16'700\n\n70\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n252 Office régional de placement \n252.301 Augmentation de 4.9 EPT due aux variations des effectifs en fonction du taux de chômage \n252.310 Adaptation du budget des fournitures de bureau et d’achats de livres et documentation en fonction des dépenses effectives 2023 \n252.318 Adaptation du budget d’affranchissement en fonction des chiffres fournis par le Secrétariat municipal \n252.390 Augmentation des coûts des licences Office 365 facturé par le Service d’organisation et d’informatique (SOI) \n\n253 Unité spécialisée ORP-CSR \n253.301 Diminution de 3.5 EPT due aux variations des effectifs en fonction du nombre de dossiers pris en charge \n253.309 Diminution due à l’adaptation du nombre de brevet fédéraux budgétisés  \n253.312 Diminution des frais de chauffage et d’énergie électrique budgétisés par le Service des gérances et imputation directe à la FLAT \n253.314 Adaptation à la réalité des comptes, des frais de nettoyage et d’entretien des locaux \n\n71\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n253 Unité spécialisée ORP-CSR\n\n1'032.00 5'000 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 3'800 -1'200\n29'372.37 84'500 318 Honoraires et prestations de services 80'400 -4'100\n\n553.83 2'000 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 1'200 -800\n298.50 200 390 Imputations internes 200\n\n54'061.05 436 Remboursements de tiers\n1'440.65 800 439 Autres recettes 1'400 600\n\n2'597'951.39 2'781'300 * 451 Participations et remboursements 2'256'400 -524'900\n185'680.19 209'400 * 490 Imputations internes 191'100 -18'300\n\n254 Emploi Lausanne\n\n8'753'710.48 8'784'500 Charges 8'650'200 -134'300\n7'033'048.21 7'371'300 Revenus 7'246'500 -124'800\n\n-1'720'662.27 -1'413'200 Excédent de charges 1'403'700\n\n5'136'947.04 5'111'900 301 Personnel administratif et d'exploitation 4'948'800 -163'100\n466'536.87 468'800 303 Assurances sociales 451'200 -17'600\n692'000.29 707'700 304 Caisses de pensions et de prévoyance 684'400 -23'300\n23'249.28 14'300 305 Assurances accidents et maladie 14'100 -200\n3'163.21 2'800 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 3'600 800\n\n20'470.25 12'000 308 Personnel intérimaire 12'000\n16'636.26 44'800 309 Autres charges des autorités et du personnel 40'900 -3'900\n20'083.41 39'000 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 32'800 -6'200\n80'097.19 138'400 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 120'700 -17'700\n14'752.85 12'700 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 13'000 300\n\n606'544.53 541'500 313 Autres fournitures et marchandises 582'500 41'000\n14'828.00 17'100 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 2'200 -14'900\n31'218.39 56'900 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 27'900 -29'000\n\n201'767.26 151'300 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 157'300 6'000\n5'104.16 21'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 19'200 -2'300\n\n209'514.74 175'100 318 Honoraires et prestations de services 168'400 -6'700\n22'282.96 37'700 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 29'000 -8'700\n1'687.00 329 Autres intérêts\n\n24.90 330 Amortissements du patrimoine financier\n* 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 76'300 76'300\n\n1'186'801.89 1'231'000 390 Imputations internes 1'265'900 34'900\n874.80 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif\n\n920'374.34 1'006'500 435 Ventes et prestations de service 1'041'000 34'500\n32'933.75 436 Remboursements de tiers\n79'647.57 112'200 * 439 Autres recettes 132'300 20'100\n\n5'845'835.70 6'142'000 451 Participations et remboursements 5'839'300 -302'700\n153'382.05 110'600 * 490 Imputations internes 233'900 123'300\n\n72\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n253 Unité spécialisée ORP-CSR \n253.451 Diminution due à la couverture des coûts de l'UNCO par la DGEM et la DIRIS en fonction des dépenses effectives \n253.490 Suppression de l'imputation interne de UNCO (253) à la FLAT (250) imputé directement en diminution des charges concernées (312, 318, 316) \n\n254 Emploi Lausanne \n254.310 Adaptation du budget des fournitures de bureau et d’achats de livres et documentation en fonction des besoins minimaux établis \n254.311 Adaptation des achats de mobilier en fonction des besoins minimaux établis \n254.314 Fin des travaux de transformation du site de Sévelin 8-12 \n254.315 Transfert du budget en lien avec l'entretien du linge dans la nature 318 \n254.319 Diminution due à la révision des cotisations payées ainsi qu’à celle des budgets pour les dépenses imprévues \n254.331 Augmentation due à l’amortissement d’un nouveau véhicule de transport de personnes et au transfert de l’amortissement des installations du restaurant Quai 14 de \n\nla section  250 \n254.439 Augmentation due à la réévaluation des ventes du restaurant Quai 14, ainsi qu’à celles d’autres programmes agissant pour des tiers \n254.490 Augmentation due à la réévaluation des ventes de programmes agissant au bénéfice de services de la ville de Lausanne \n\n73\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n26 SERVICE  DES  ASSURANCES  SOCIALES\n\n15'639'775.15 Charges\n13'126'292.68 Revenus\n-2'513'482.47 Excédent de charges\n\n5'817'334.30 301 Personnel administratif et d'exploitation\n530'493.50 303 Assurances sociales\n745'100.50 304 Caisses de pensions et de prévoyance\n\n16'188.53 305 Assurances accidents et maladie\n19'593.76 309 Autres charges des autorités et du personnel\n35'832.57 310 Imprimés et fournitures de bureau\n4'282.80 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules\n\n97.08 313 Autres fournitures et marchandises\n1'249.45 314 Entretien des immeubles, routes et territoire\n\n821.45 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques\n30'054.35 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation\n2'456.15 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif\n\n39'624.70 318 Honoraires et prestations de services\n4'031.90 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers\n\n6'760'852.15 366 Aides individuelles\n105'480.00 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement\n\n1'526'281.96 390 Imputations internes\n493'560.00 431 Emoluments\n\n67'870.50 436 Remboursements de tiers\n3'803'095.85 439 Autres recettes\n8'700'649.98 451 Participations et remboursements\n\n61'116.35 490 Imputations internes\n\n50 Service de l'inclusion et des actions sociales de proximité\n\n43'229'000 Charges 43'815'200 586'200\n21'767'800 Revenus 22'276'500 508'700\n\n-21'461'200 Excédent de charges 21'538'700\n\n7'000 300 Autorités et commissions 6'000 -1'000\n7'854'200 301 Personnel administratif et d'exploitation 7'914'900 60'700\n\n597'500 * 303 Assurances sociales 700'600 103'100\n881'700 * 304 Caisses de pensions et de prévoyance 974'300 92'600\n26'900 305 Assurances accidents et maladie 29'500 2'600\n24'000 308 Personnel intérimaire 24'000\n28'200 309 Autres charges des autorités et du personnel 28'200\n99'900 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 154'500 54'600\n87'700 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 85'700 -2'000\n\n1'510'100 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 1'509'800 -300\n84'600 * 313 Autres fournitures et marchandises 107'600 23'000\n\n449'900 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 13'000 -436'900\n\n74\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n \n\n50  Service de l’inclusion et des actions sociales de proximité \n50.303 Augmentation due au fait qu’une partie du montant n’a pas été budgétée en 2024, correctif apporté pour 2025 \n50.304 Augmentation due au fait qu’une partie du montant n’a pas été budgétée en 2024, correctif apporté pour 2025 \n50.310 Augmentation liée à la réalisation d’une nouvelle publication et d’une nouvelle prestation ainsi qu’à une nouvelle répartition des montants de la prestation rabais tl  \n50.313 Augmentation liée à l’annualisation des hébergements d’urgence et à l’ouverture dominicale de l’Espace \n50.314 Modification d’imputation relative aux biens immobiliers pas propriété de la Ville transféré au 318 \n  \n\n75\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n50 Service de l'inclusion et des actions sociales de proximité\n\n142'500 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 6'200 -136'300\n7'995'700 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 8'057'300 61'600\n\n49'900 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 75'600 25'700\n1'176'600 * 318 Honoraires et prestations de services 2'116'500 939'900\n\n307'000 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 221'400 -85'600\n182'000 330 Amortissements du patrimoine financier 182'000\n31'700 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 31'300 -400\n\n12'426'400 365 Aides et subventions à des institutions privées 11'960'200 -466'200\n7'393'000 366 Aides individuelles 7'310'000 -83'000\n1'872'500 * 390 Imputations internes 2'306'600 434'100\n\n750'000 431 Emoluments 750'000\n9'272'800 435 Ventes et prestations de service 9'228'400 -44'400\n\n465'000 436 Remboursements de tiers 466'000 1'000\n4'022'500 * 439 Autres recettes 4'308'500 286'000\n4'413'500 451 Participations et remboursements 4'533'500 120'000\n2'824'600 * 465 Subventions 2'970'700 146'100\n\n19'400 490 Imputations internes 19'400\n\n76\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n50 Service de l’inclusion et des actions sociales de proximité \n50.315 Modification d’imputation relative aux biens immobiliers pas propriété de la Ville transféré au 318 \n50.317 Augmentation due à l’organisation d’un nouvel évènement de la délégation aux séniors \n50.318 Modification de l’imputation du poste entretien concernant les biens immobiliers n’appartenant pas à la Ville (anc. 314 et 315), augmentation des charges \n\nd’exploitation des structures d’accueil (notamment l’annualisation) \n50.319 Réallocation des frais de mise en œuvre de la prestation rabais tl (transféré sous les rubriques310 et 318) \n50.390 Augmentation principalement liée à la nouvelle prestation interne de sécurité de l’ECS Riponne, à l’annualisation des hébergements d’urgence et à l’ouverture \n\ndominicale de l’Espace \n50.439 Financement par le FDD de la nouvelle prestation vélo14 \n50.465 Augmentation de la participation cantonale au financement des hébergements d’urgence \n\n77\n\n\n\n78\n\n\n\n \n\n \n \n \n \n\nLOGEMENT,  ENVIRONNEMENT  ET \n\nARCHITECTURE \n\n79\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\n4 LOGEMENT,  ENVIRONNEMENT  ET  \nARCHITECTURE\n\n168'939'129.35 165'962'600 Charges 175'231'500 9'268'900\n139'184'199.44 135'966'200 Revenus 136'732'900 766'700\n-29'754'929.91 -29'996'400 Excédent de charges 38'498'600\n\n27 SECRETARIAT  GENERAL  LEA\n\n5'770'229.09 5'425'300 Charges 5'596'400 171'100\n2'409'459.60 2'111'200 Revenus 1'903'300 -207'900\n\n-3'360'769.49 -3'314'100 Excédent de charges 3'693'100\n\n3'194'859.54 3'513'100 301 Personnel administratif et d'exploitation 3'648'700 135'600\n290'970.16 320'100 303 Assurances sociales 332'100 12'000\n447'453.85 491'200 304 Caisses de pensions et de prévoyance 514'100 22'900\n\n8'733.87 9'300 305 Assurances accidents et maladie 9'600 300\n4'417.30 5'100 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 3'400 -1'700\n5'455.00 8'700 309 Autres charges des autorités et du personnel 8'700\n7'560.68 14'800 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 8'500 -6'300\n2'522.45 6'600 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 3'000 -3'600\n2'583.85 7'000 * 313 Autres fournitures et marchandises 1'000 -6'000\n\n430.80 1'300 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 500 -800\n21'595.35 7'600 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 6'300 -1'300\n4'580.60 6'300 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 5'700 -600\n\n414'195.23 745'100 * 318 Honoraires et prestations de services 851'700 106'600\n7'071.19 15'700 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 4'500 -11'200\n\n3'500 330 Amortissements du patrimoine financier 3'500\n1'082'349.91 381 Attributions aux financements spéciaux\n\n275'449.31 269'900 * 390 Imputations internes 195'100 -74'800\n1'020.00 435 Ventes et prestations de service\n\n926'757.45 1'105'200 436 Remboursements de tiers 1'136'300 31'100\n1'481'562.15 1'006'000 * 439 Autres recettes 767'000 -239'000\n\n120.00 490 Imputations internes\n\n28 SERVICE  DU  CADASTRE\n\n4'489'073.81 4'831'200 Charges 5'028'200 197'000\n7'296'359.70 7'066'700 Revenus 7'051'800 -14'900\n2'807'285.89 2'235'500 Excédent de revenus 2'023'600\n\n3'257'283.90 3'420'800 301 Personnel administratif et d'exploitation 3'590'200 169'400\n295'327.85 311'100 303 Assurances sociales 326'900 15'800\n445'511.95 463'800 304 Caisses de pensions et de prévoyance 488'200 24'400\n16'783.95 17'100 305 Assurances accidents et maladie 18'300 1'200\n\n307.80 100 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 5'100 5'000\n10'317.10 10'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 8'500 -1'500\n\nB u d g e t  2025\n\n80\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n4 LOGEMENT, ENVIRONNEMENT ET ARCHITECTURE \n\n27 Secrétariat général LEA \n27.310 Diminution du budget des imprimés et fournitures de bureau sur la base du réel 2023 réalloué au compte 27.318 \n27.313 Diminution du budget des fournitures et marchandises sur la base du réel 2023 réalloué au compte 27.318 \n27.318 Montée en puissance des projets en lien avec la stratégie municipale en faveur de la participation et la stratégie en matière de promotion de la santé \n27.319 Diminution du budget des cotisations et frais divers réalloué au compte 27.318 \n27.390 Suppression de la facturation interne des charges et loyer des locaux à Chauderon 4 occupés par l’Unité climat avant son rapatriement à Port-Franc 18 \n27.439 Diminution résultant principalement du transfert au Service de l’inclusion et des actions sociales de proximité du financement du Fonds du développement \n\ndurable de la nouvelle prestation vélo14 (voir remarque sous rubrique 50.439) \n\n81\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n28 SERVICE  DU  CADASTRE\n\n7'845.71 10'500 310 Imprimés et fournitures de bureau 10'500\n10'417.10 32'200 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 63'400 31'200\n6'019.05 5'500 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 5'500\n\n11'199.59 9'000 313 Autres fournitures et marchandises 8'500 -500\n13'700 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 12'000 -1'700\n\n62'164.19 66'500 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 67'800 1'300\n1'725.90 3'100 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 3'100\n\n23'525.59 66'100 * 318 Honoraires et prestations de services 39'000 -27'100\n16'633.05 23'700 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 22'000 -1'700\n4'013.40 330 Amortissements du patrimoine financier\n\n47'795.05 54'800 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 36000 -18'800\n5'036.00 23'000 351 Remboursements et participations 23'000\n\n267'166.63 300'200 390 Imputations internes 300'200\n1'688'267.35 1'647'700 * 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 1'770'700 123'000\n\n3'000.00 3'000 431 Emoluments 3'000\n2'566'417.60 2'731'500 435 Ventes et prestations de service 2'610'100 -121'400\n\n18'264.80 36'500 * 436 Remboursements de tiers 5'000 -31'500\n327'119.15 30'000 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements 30'000\n45'058.10 439 Autres recettes\n\n2'648'232.70 2'618'000 490 Imputations internes 2'633'000 15'000\n\n29 SERVICE  DES  GERANCES\n\n72'364'954.87 66'627'400 Charges 72'126'600 5'499'200\n105'267'887.16 105'232'400 Revenus 105'334'100 101'700\n\n32'902'932.29 38'605'000 Excédent de revenus 33'207'500\n\n8'376'845.88 7'797'900 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 7'133'100 -664'800\n759'128.29 708'500 303 Assurances sociales 651'400 -57'100\n950'220.67 952'800 304 Caisses de pensions et de prévoyance 864'100 -88'700\n24'184.85 22'900 305 Assurances accidents et maladie 26'500 3'600\n11'429.15 7'000 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 8'900 1'900\n43'511.35 30'800 309 Autres charges des autorités et du personnel 30'800\n70'727.82 41'600 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 71'000 29'400\n33'155.67 68'100 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 39'200 -28'900\n\n5'035'274.55 4'407'300 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 5'048'200 640'900\n129'155.08 163'500 * 313 Autres fournitures et marchandises 130'000 -33'500\n\n8'351'732.86 6'641'600 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 7'080'900 439'300\n3'028.40 1'500 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'500\n\n13'480'823.25 13'912'500 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 14'131'500 219'000\n7'340.40 9'300 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 9'300\n\n1'869'405.97 1'558'000 * 318 Honoraires et prestations de services 1'958'500 400'500\n336'165.22 325'500 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 498'400 172'900\n\n1'585.00 329 Autres intérêts\n2'331'303.13 5'014'100 * 330 Amortissements du patrimoine financier 4'242'800 -771'300\n\n82\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n28 Service du cadastre \n28.311 Augmentation du budget par réallocation interne du compte 318 \n28.318 Diminution du budget par réallocation interne en faveur du compte 311 \n28.331 Diminution des charges d’amortissements du matériel en lien avec les autorisations d’achats \n28.427 Augmentation suite à l’adaptation du nouveau tarif des empiétements sur le domaine public \n28.436 Diminution en lien avec la fin de la numérisation du réseau de gaz pour les SIL \n\n29 Service des gérances \n29.301 Diminution liée à la résiliation du mandat de la CPCL \n29.310 Augmentation du budget des imprimés et fournitures de bureau sur la base du réel 2023 \n29.311 Diminution du budget du mobilier et matériel sur la base du réel 2023 \n29.312 Augmentation du budget des frais d’énergie sur la base du réel 2023 \n29.313 Diminution du budget des marchandises sur la base du réel 2023 \n29.314 Augmentation résultant principalement de l’ajustement des frais d’entretien des immeubles préemptés \n29.318 Augmentation des primes d’assurances des immeubles et ajustement du budget en lien avec les immeubles préemptés \n29.319 Augmentation du budget des taxes à charge des immeubles \n29.330 Reclassification de certains amortissements sous rubrique 29.331 \n\n83\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n29 SERVICE  DES  GERANCES\n\n11'367'149.45 8'993'300 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 11'250'400 2'257'100\n830'035.73 225'500 * 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 263'900 38'400\n\n18'352'752.15 15'745'700 * 390 Imputations internes 18'686'200 2'940'500\n45'328'222.16 42'430'400 423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier 44'314'500 1'884'100\n\n554.28 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier\n13'040'197.29 13'404'300 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 13'764'000 359'700\n4'215'857.09 5'692'900 * 435 Ventes et prestations de service 3'119'500 -2'573'400\n\n402'970.10 80'000 436 Remboursements de tiers 80'000\n4'376'091.60 4'578'600 439 Autres recettes 4'596'100 17'500\n4'032'517.67 6'102'800 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement 6'102'800\n\n33'871'476.97 32'943'400 490 Imputations internes 33'357'200 413'800\n\n30 SERVICE  D'ARCHITECTURE  ET  DU  LOGEMENT\n11'649'726.33 13'726'000 Charges 15'545'500 1'819'500\n1'316'690.20 2'279'700 Revenus 2'677'200 397'500\n\n-10'333'036.13 -11'446'300 Excédent de charges 12'868'300\n\n2'000 300 Autorités et commissions 2'000\n5'950'607.03 6'730'900 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 7'152'300 421'400\n\n538'856.49 611'500 303 Assurances sociales 651'900 40'400\n852'993.30 962'500 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'029'900 67'400\n29'816.08 33'100 305 Assurances accidents et maladie 35700 2'600\n\n651.70 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 1'900 1'900\n32'125.80 30'300 309 Autres charges des autorités et du personnel 30'300\n17'971.08 49'800 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 34'900 -14'900\n15'405.50 21'300 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 21'300\n\n178.05 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible\n17'587.40 15'500 313 Autres fournitures et marchandises 18'000 2'500\n\n20'000 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 20'000\n1'039.35 2'000 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 2'000\n\n42'766.60 45'400 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 46'200 800\n5'107.35 13'900 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 6'400 -7'500\n\n158'752.18 318'400 * 318 Honoraires et prestations de services 337400 19'000\n27'656.81 43'500 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 43'500\n\n757'615.39 746'700 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 1'546'700 800'000\n2'403'549.93 3'505'800 365 Aides et subventions à des institutions privées 3'652'600 146'800\n\n1'200 366 Aides individuelles -1'200\n797'046.29 572'200 * 390 Imputations internes 912'500 340'300\n258'207.40 232'700 * 425 Revenus des prêts et participations du patrimoine administratif 345'700 113'000\n185'391.22 1'043'400 435 Ventes et prestations de service 1'043'400\n80'020.93 49'500 * 436 Remboursements de tiers 37'500 -12'000\n\n111'100 * 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements 408'200 297'100\n793'070.65 840'000 439 Autres recettes 840'000\n\n2'400 451 Participations et remboursements 2'400\n\n84\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n29 Service des gérances \n29.331 Augmentation des charges d’amortissement du patrimoine administratif en adéquation avec la planification des dépenses et reclassification de certains \n\namortissements de la rubrique 29.330 \n29.380 Augmentation due à l’attribution au Fonds de réserve pour le climat en lien avec les améliorations énergétiques des bâtiments du patrimoine administratif \n29.390 Augmentation de la facturation interne des intérêts \n29.435 Diminution liée à la résiliation du mandat de la CPCL \n\n30 Service d’architecture et du logement \n30.301 Création de 2 ept en CDD pendant cinq ans facturés au crédit d’investissement pour la mise en place d’une stratégie d’assainissement et pour une première \n\nétape, premier lot, d’assainissement énergétique et de rénovation des bâtiments de la Ville de Lausanne (préavis N° 2023/01) \nTransfert d’un ept du Secrétariat général LEA \n\n30.310 Transfert/regroupement budgétaire sous rubrique 30.318 des actions en lien avec la politique du logement \n30.317 Transfert/regroupement budgétaire sous rubrique 30.318 des actions en lien avec la politique du logement \n30.318 Transfert/regroupement budgétaire sous cette rubrique des actions en lien avec la politique du logement \n30.331 Premier amortissement du crédit relatif au préavis N° 2023/59 « Pôle Gare : Léman 2030 - Aménagement des espaces publics du quartier sous-gare » \n30.390 Intérêts des prêts chirographaires facturés par le Service des finances \n30.425 Adaptation du taux d’intérêts des prêts chirographaires au taux de référence \n30.436 Ajustement du budget des jetons de présence \n30.438 Facturation au préavis N° 2023/01 de 2 ept en CDD (voir remarque sous rubrique 30.301) \n\n85\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n30 SERVICE  D'ARCHITECTURE  ET  DU  LOGEMENT\n600 465 Subventions -600\n\n31 SERVICE  DES  PARCS  ET  DOMAINES\n\n48'007'755.00 46'340'900 Charges 46'357'900 17'000\n13'689'874.74 10'144'100 Revenus 10'641'600 497'500\n\n-34'317'880.26 -36'196'800 Excédent de charges 35'716'300\n\n24'614'695.34 25'454'200 301 Personnel administratif et d'exploitation 26'221'000 766'800\n2'232'663.52 2'313'200 303 Assurances sociales 2'374'000 60'800\n3'234'109.07 3'371'100 304 Caisses de pensions et de prévoyance 3'491'400 120'300\n\n127'273.14 133'400 305 Assurances accidents et maladie 137'300 3'900\n119'930.71 187'500 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 130'300 -57'200\n135'076.25 140'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 140'000\n48'453.80 55'800 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 48'800 -7'000\n\n504'849.74 531'000 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 592'600 61'600\n1'200'369.17 1'157'700 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 1'143'600 -14'100\n1'459'578.95 1'560'500 * 313 Autres fournitures et marchandises 1'370'500 -190'000\n1'424'364.28 1'539'500 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 1'641'500 102'000\n\n219'264.59 252'200 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 274'600 22'400\n178'530.54 222'700 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 182'800 -39'900\n58'234.32 46'700 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 73'700 27'000\n\n1'866'367.83 1'805'600 * 318 Honoraires et prestations de services 2'052'100 246'500\n601'487.78 656'800 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 656'400 -400\n\n4.80 329 Autres intérêts\n28'816.28 4'500 330 Amortissements du patrimoine financier 4'500\n\n5'612'331.64 5'877'500 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 4'873'900 -1'003'600\n114'750.00 130'000 365 Aides et subventions à des institutions privées 130'000\n\n3'561'798.55 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement\n664'804.70 901'000 * 390 Imputations internes 818'900 -82'100\n\n2'815'775.54 3'079'200 423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier 3'051'100 -28'100\n39'237.00 20'000 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 20'000\n\n195'821.16 164'500 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 157'800 -6'700\n8'653.86 * 431 Emoluments 30'000 30'000\n\n2'009'401.23 1'787'500 * 435 Ventes et prestations de service 2'010'600 223'100\n421'639.11 181'500 * 436 Remboursements de tiers 272'400 90'900\n\n794.10 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements\n181'279.67 166'500 * 439 Autres recettes 338'500 172'000\n133'625.50 131'000 451 Participations et remboursements 131'000\n\n3'938'645.80 343'300 * 465 Subventions 273'000 -70'300\n17'809.00 * 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement 70'300 70'300\n\n3'927'192.77 4'270'600 * 490 Imputations internes 4'286'900 16'300\n\n86\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n31 Service des parcs et domaines \n31.306 Transfert du budget des frais liés à l’usage des véhicules privés au Service achat et logistique Ville (SALV) suite à l’adoption de nouvelles dispositions \n\nrèglementaires du Plan de mobilité lausannois (PML) \n31.310 Réallocation budgétaire interne \n31.311 Réallocation budgétaire interne par rapport au plan comptable depuis l’introduction du logiciel Abacus \n31.313 Réallocation budgétaire interne par rapport au plan comptable depuis l’introduction du logiciel Abacus \n31.314 Réallocation budgétaire interne et entretien des arbres dans les parcs et zones de loisirs financé par le Fonds des arbres \n31.315 Réallocation budgétaire interne \n31.316 Réallocation budgétaire interne \n31.317 Réallocation budgétaire interne par rapport au plan comptable depuis l’introduction du logiciel Abacus \n31.318 Augmentation liée à l’introduction de l'ordonnance 3 art 28 de la loi sur le travail du SECO concernant le nettoyage des vêtements de travail fortement souillés, \n\naux diagnostics énergétiques du patrimoine bâti ainsi qu’à l’octroi de mandats pour la conservation des arbres financés par le Fonds des arbres \n31.331 Diminution des charges d’amortissements en adéquation avec la planification des dépenses d’investissements \n31.390 Diminution résultant principalement des imputations des intérêts \n31.431 Introduction d’un nouvel émolument lié aux demandes d’abattage d’arbres \n31.435 Reprise de l’entretien des toitures SI-REN et de l’entretien de Plateforme 10 \n31.436 Financement d’un ept par le Fonds du développement durable dans le cadre du passage en culture biologique des vignobles de la Ville \n31.439 Financement du Fonds des arbres de mandats pour la conservation du patrimoine arboré et l’inventaire des arbres remarquables \n31.465 Reclassement de l’aide cantonale octroyée dans le cadre de la mise en réserve pendant 50 ans de la zone du Parc naturel périurbain sous rubrique 31.480 \n31.480 Voir remarque sous rubrique 31.465 \n31.490 Diminution des prestations d’entretien des tombes facturées à l’Office des prestations funéraires lausannois \n\n87\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n32 SERVICE  D'ORGANISATION  ET D'INFORMATIQUE\n26'657'390.25 29'011'800 Charges 30'576'900 1'565'100\n9'203'928.04 9'132'100 Revenus 9'124'900 -7'200\n\n-17'453'462.21 -19'879'700 Excédent de charges 21'452'000\n\n1'500 300 Autorités et commissions 1'500\n11'389'689.25 12'582'700 301 Personnel administratif et d'exploitation 13'007'500 424'800\n1'025'222.50 1'144'400 303 Assurances sociales 1'186'500 42'100\n1'626'889.25 1'833'400 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'894'800 61'400\n\n32'123.87 35'600 305 Assurances accidents et maladie 42'900 7'300\n1'001.00 35'200 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 13'800 -21'400\n\n119'704.73 174'400 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 164'200 -10'200\n13'614.94 14'100 310 Imprimés et fournitures de bureau 14'100\n84'956.24 73'500 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 71'200 -2'300\n\n137'667.60 145'000 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 170'700 25'700\n613'452.43 700'800 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 748'100 47'300\n\n3'416'565.52 3'977'800 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 4'164'200 186'400\n9'508.10 11'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 10'700 -800\n\n3'899'358.26 4'218'700 318 Honoraires et prestations de services 4'095'800 -122'900\n45'508.80 53'500 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 87'200 33'700\n\n529.46 330 Amortissements du patrimoine financier\n3'303'680.74 3'057'000 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 3'912'200 855'200\n\n937'917.56 952'700 390 Imputations internes 991'500 38'800\n5'487'223.96 5'270'400 435 Ventes et prestations de service 5'323'600 53'200\n\n354'869.95 5'500 * 436 Remboursements de tiers 20'000 14'500\n524'500 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements 506'800 -17'700\n\n55'163.98 40'000 439 Autres recettes 40'000\n3'306'670.15 3'291'700 490 Imputations internes 3'234'500 -57'200\n\n88\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n32 Service d’organisation et d’informatique \n32.306 Diminution : les versements sur salaires des abonnements de téléphonie mobile sont imputés sur différents services  \n\nAugmentation : transfert des frais professionnels des apprentis de la nature 309 vers la nature 306 \n32.309 Transfert des frais professionnels des apprentis de la nature 309 vers la nature 306 \n32.312 Déménagement d’une salle machine où les frais d’électricité n’étaient pas imputés au SOI vers une salle des SIL gérée par LFO \n32.315 Impact en maintenance matériel de la mise en place d’une nouvelle infrastructure de sauvegarde et restauration des données (fichiers bureautiques, applications \n\nmétiers…)  \n32.319 Nouvelle convention couvrant la mise en œuvre d’une force d’intervention cantonale pour soutenir les communes et associations intercommunales contre les \n\ncyber-risques \n32.331 Augmentation des charges d’amortissements en adéquation avec la planification des dépenses d’investissements et des autorisations d’achats informatiques \n32.436 Augmentation du budget des APG militaires, maternité et autres remboursements internes \n\n89\n\n\n\n90\n\n\n\nENFANCE,  JEUNESSE  ET  QUARTIERS \n\n91\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\n5 ENFANCE,  JEUNESSE  ET  QUARTIERS\n\n264'645'638.26 271'201'200 Charges 306'965'400 35'764'200\n101'693'689.67 83'825'900 Revenus 109'130'500 25'304'600\n\n-162'951'948.59 -187'375'300 Excédent de charges 197'834'900\n\n33 SECRETARIAT  GENERAL  EJQ\n\n34'044'260.83 7'316'800 Charges 6'820'200 -496'600\n3'443'480.68 1'082'600 Revenus 1'549'200 466'600\n\n-30'600'780.15 -6'234'200 Excédent de charges 5'271'000\n\n880.00 5'000 300 Autorités et commissions 5'000\n10'592'002.79 4'756'300 301 Personnel administratif et d'exploitation 4'601'800 -154'500\n\n952'414.67 434'800 303 Assurances sociales 418'800 -16'000\n1'221'853.81 606'200 304 Caisses de pensions et de prévoyance 632'600 26'400\n\n31'290.65 15'100 305 Assurances accidents et maladie 13'500 -1'600\n33'911.80 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait\n\n598.20 600 307 Prestations complémentaires de prévoyance 600\n12'553.95 * 308 Personnel intérimaire 18'500 18'500\n63'489.45 17'000 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 9'800 -7'200\n\n107'342.99 23'900 310 Imprimés et fournitures de bureau 23'400 -500\n63'456.26 22'000 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 6'900 -15'100\n\n449'544.66 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible\n574'742.21 362'400 * 313 Autres fournitures et marchandises 1'200 -361'200\n311'012.58 314 Entretien des immeubles, routes et territoire\n33'966.35 5'200 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 200 -5'000\n\n347'120.08 8'400 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 8'400\n9'644.85 11'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 7'300 -4'200\n\n2'469'997.40 634'400 318 Honoraires et prestations de services 638'400 4'000\n97'382.80 1'000 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 1'000\n1'685.57 330 Amortissements du patrimoine financier\n\n775'069.36 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif\n-407.90 351 Remboursements et participations\n\n176'292.80 352 Remboursements et participations à des charges d'autres communes et \nassociations de communes\n\n13'701'548.15 10'000 365 Aides et subventions à des institutions privées 10'000\n2'016'867.35 403'000 390 Imputations internes 422'800 19'800\n\n154'980.00 423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier\n329'809.05 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif\n440'413.40 435 Ventes et prestations de service\n227'035.21 7'600 436 Remboursements de tiers 7'500 -100\n70'362.02 439 Autres recettes\n\n201'094.67 38'500 * 451 Participations et remboursements 712'500 674'000\n282'816.90 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de \n\ncommunes\n62'720.00 465 Subventions\n\nB u d g e t  2025\n\n92\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n \n\n5 ENFANCE, JEUNESSE ET QUARTIERS \n\n33 Secrétariat général EJQ \n33.308 Augmentation en lien avec la comptabilisation du budget civiliste sur la nature 308 au lieu de la nature 318 \n33.309 Diminution en lien avec le transfert de la Junior Team au Service QJF (désormais appelée Restauration collective durable) \n33.311 Diminution en lien avec le transfert de la Junior Team au Service QJF (désormais appelée Restauration collective durable)  \n33.313 Diminution en lien avec le transfert de la Junior Team au Service QJF (désormais appelée Restauration collective durable) \n33.451 Diminution en lien avec le transfert de la Junior Team au Service QJF (désormais appelée Restauration collective durable) \n  \n\n93\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n33 SECRETARIAT  GENERAL  EJQ\n\n55'000.00 469 Dons et legs\n1'619'249.43 1'036'500 * 490 Imputations internes 829'200 -207'300\n\n34 SERVICE  DE  LA  PETITE  ENFANCE\n\n108'033'016.35 98'291'300 Charges 122'449'200 24'157'900\n48'210'655.41 30'294'400 Revenus 50'752'100 20'457'700\n\n-59'822'360.94 -67'996'900 Excédent de charges 71'697'100\n\n340 Lieux d'accueil de jour municipaux\n\n50'477'500.75 62'854'800 Charges 62'578'500 -276'300\n23'952'367.52 30'107'600 Revenus 28'045'700 -2'061'900\n\n-26'525'133.23 -32'747'200 Excédent de charges 34'532'800\n\n34'333'732.44 41'377'800 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 41'467'200 89'400\n3'104'832.50 3'774'000 303 Assurances sociales 3'777'300 3'300\n3'979'306.61 5'139'100 304 Caisses de pensions et de prévoyance 5'223'000 83'900\n\n100'322.36 125'200 305 Assurances accidents et maladie 127'500 2'300\n7'927.15 22'900 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 22'500 -400\n\n155'825.95 * 308 Personnel intérimaire 20'800 20'800\n195'987.75 166'500 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 255'300 88'800\n56'260.30 64'700 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 74'800 10'100\n\n230'988.37 741'600 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 527'200 -214'400\n267'805.44 315'100 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 288'200 -26'900\n\n1'669'742.58 1'976'700 313 Autres fournitures et marchandises 1'984'100 7'400\n238'027.28 1'209'900 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 986'000 -223'900\n21'663.62 20'500 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 22'100 1'600\n\n2'138'482.85 2'739'500 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 2'866'800 127'300\n24'061.85 50'000 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 49'500 -500\n\n934'763.83 1'578'500 318 Honoraires et prestations de services 1'657'100 78'600\n92'769.47 83'300 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 83'300\n\n0.05 329 Autres intérêts\n11'219.70 37'300 330 Amortissements du patrimoine financier 37'300\n49'794.58 32'500 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 40'100 7'600\n\n707'050.00 713'000 351 Remboursements et participations 713'000\n2'156'936.07 2'686'700 * 390 Imputations internes 2'355'400 -331'300\n\n11'014'931.72 12'633'200 435 Ventes et prestations de service 12'371'900 -261'300\n1'125'028.09 386'700 436 Remboursements de tiers 386'700\n\n257'532.06 297'600 * 439 Autres recettes 767'700 470'100\n11'506'966.75 16'454'300 * 451 Participations et remboursements 14'471'500 -1'982'800\n\n47'908.90 335'800 * 490 Imputations internes 47'900 -287'900\n\n94\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n33 Secrétariat général EJQ \n33.490 Diminution en lien avec le transfert de la Junior Team au Service QJF (désormais appelée Restauration collective durable) \n\n34 Service de la petite enfance \n\n340  Lieux d’accueil de jour municipaux \n340.301 Nombre de postes au budget 2024 472.50 \n\nAugmentation :  \nHarmonisation des taux d'encadrement éducatif des CVE de Prélaz, de la Cité et des Plaines du Loup 0.7500 \nMunicipalisation du jardin d'enfants Petits apprentis sages - CVE Borde  0.8000 \nRenfort opérationnel Réseau-L :  \nResponsable secteur éducatif 1.0000 \nSecrétariat 0.5000   ____________\nNombre de postes au budget 2025 475.55 \n\n_______________ \n\n340.308 Reclassement des prestations de tiers pour les agences temporaires sur cette nouvelle rubrique budgétaire \n340.309 Augmentation du budget formation suite à la prise en charge par l'employeur des cinq premiers jours de formation \n340.310 Augmentation en lien avec les nouvelles places à Valency \n340.311 Diminution due à la non-pérennisation des dépenses d'aménagement des places ouvertes en 2024 et report de l’ouverture du CVE de Montchoisi \n340.312 Diminution due à la non-ouverture des 61 places au CVE de la Maille \n340.314 Diminution due à la fin des travaux en 2024 des CVE de Cité et Valency \n340.331 Augmentation en lien avec les amortissements pour les achats de matériel effectués en 2024 \n340.390 Diminution des repas livrés par les cuisines de production des CVE \n340.439 Augmentation en lien avec la participation du propriétaire aux travaux du CVE de Montchoisi \n340.451 Baisse et fin des aides au démarrage pour les places ouvertes lors des années présentes \n340.490 Diminution liée à la fin des livraisons des repas des cuisines de production des CVE vers d'autres CVE \n\n95\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n341 Institutions subventionnées\n\n57'555'515.60 35'436'500 Charges 59'870'700 24'434'200\n24'258'287.89 186'800 Revenus 22'706'400 22'519'600\n\n-33'297'227.71 -35'249'700 Excédent de charges 37'164'300\n\n293.62 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules\n159'856.57 154'100 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 180'400 26'300\n\n79.00 313 Autres fournitures et marchandises\n1'344.10 314 Entretien des immeubles, routes et territoire\n\n1'757'916.23 1'773'300 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 1'955'700 182'400\n29'467'032.67 31'683'300 * 318 Honoraires et prestations de services 33'195'100 1'511'800\n\n137.70 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers\n7'581.85 351 Remboursements et participations\n2'735.85 352 Remboursements et participations à des charges d'autres communes et \n\nassociations de communes\n1'956'173.06 1'825'800 365 Aides et subventions à des institutions privées 1'859'900 34'100\n\n24'202'364.95 * 370 Subventions à redistribuer 22'679'600 22'679'600\n23'280.00 23'300 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 23'300\n24'838.65 3'500 435 Ventes et prestations de service 3'500\n\n222.44 436 Remboursements de tiers\n55'000 439 Autres recettes -55'000\n\n7'581.85 105'000 451 Participations et remboursements -105'000\n24'202'364.95 * 470 Subventions perçues à redistribuer 22'679'600 22'679'600\n\n35 SERVICE  DES  ECOLES  ET  DU  PARASCOLAIRE\n\n106'456'432.52 117'656'300 Charges 127'440'600 9'784'300\n36'711'926.70 36'616'500 Revenus 39'938'300 3'321'800\n\n-69'744'505.82 -81'039'800 Excédent de charges 87'502'300\n\n75'520.00 90'000 300 Autorités et commissions 90'000\n41'269'551.25 48'764'000 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 53'369'300 4'605'300\n3'749'668.47 4'520'300 * 303 Assurances sociales 4'836'700 316'400\n4'621'332.50 5'516'100 * 304 Caisses de pensions et de prévoyance 6'340'200 824'100\n\n118'623.20 144'400 * 305 Assurances accidents et maladie 152'800 8'400\n40'695.95 25'600 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 54'000 28'400\n18'588.70 29'700 307 Prestations complémentaires de prévoyance 29'700\n22'616.35 * 308 Personnel intérimaire 52'700 52'700\n77'873.95 164'600 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 136'200 -28'400\n\n103'233.91 98'000 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 184'300 86'300\n1'357'329.49 714'100 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 1'191'500 477'400\n5'190'183.82 4'919'300 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 4'957'300 38'000\n1'228'063.90 1'247'800 * 313 Autres fournitures et marchandises 1'551'300 303'500\n9'260'395.88 7'500'000 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 8'022'000 522'000\n\n264'466.09 246'700 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 246'100 -600\n3'647'877.79 4'837'600 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 5'500'000 662'400\n\n96\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n341  Institutions subventionnées \n341.312 Augmentation due aux nouvelles places ouvertes en 2024 \n341.316 Augmentation due aux nouvelles places ouvertes en 2024 \n341.318 Augmentation due aux nouvelles places ouvertes en 2024 \n341.370 Reclassement des recettes de la FAJE sur les comptes de fonctionnement en lieu et place d’un compte de bilan \n341.470 Reclassement des recettes de la FAJE sur les comptes de fonctionnement en lieu et place d’un compte de bilan \n\n35 Service des écoles et du parascolaire \n35.301 Nombre de postes au budget 2024 549.5168 \n\nAugmentation : \n– Ouverture de nouvelles places dans le domaine parascolaire 60.0900 \n– Suite fusion DAC-APEMS : intégration de la coordination des devoirs accompagnés 1.7500 \n– Correction technique  0.8233  ____________\nNombre de postes au budget 2025 612.1801 \n\n_______________ \n\n35.303 Augmentation de 60 EPT liée à la création de places d'accueil parascolaire (1-6P, 7-8P et accueil vacances - APEMS+VAC) \n35.304 Adaptation liée à l'augmentation en lien avec la création de places d'accueil parascolaire (1-6P, 7-8P et accueil vacances)  \n35.305 Adaptation liée à l'augmentation en lien avec la création de places d'accueil parascolaire (1-6P, 7-8P et accueil vacances) \n35.306 Frais liés à la formation en emploi et au perfectionnement professionnel parascolaire (1'797.6 pl. à CHF 6 + 1'797.6 pl. à CHF 24) - reprise de la nature comptable \n\n309 \n35.308 Changement de méthode comptable pour le personnel d'encadrement - anciennement sous la nature comptable 318 \n35.309 Transfert sous la nature comptable 306 des frais liés à la formation en emploi et au perfectionnement professionnel du secteur parascolaire (1'797.6 pl. à CHF 6 + \n\n1'797.6 pl. à CHF 24) \n35.310 Adaptation des ressources pédagogiques pour le parascolaire en lien avec l'augmentation des prestations \n35.311 Achat de mobilier supplémentaire et adaptation du matériel pédagogique pour le parascolaire en lien avec l'augmentation des prestations. Achat de mobilier scolaire \n35.313 Augmentation du matériel de bricolage, des produits d'entretien et des goûters en lien avec l'augmentation des places \n35.314 Entretien et mise aux normes des locaux scolaires et parascolaires \n35.316 Augmentation du nombre de places parascolaires et locations pour les classes transitoires \n\n97\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n35 SERVICE  DES  ECOLES  ET  DU  PARASCOLAIRE\n\n383'936.01 404'500 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 430'700 26'200\n8'291'756.23 9'870'200 * 318 Honoraires et prestations de services 10'590'000 719'800\n\n453'602.07 771'400 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 887'700 116'300\n44'594.53 119'400 * 330 Amortissements du patrimoine financier 190'200 70'800\n\n14'986'790.45 17'587'300 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 17'917'200 329'900\n6'653.20 332 Amortissements supplémentaires du patrimoine administratif\n\n103'176.13 38'500 * 351 Remboursements et participations 93'500 55'000\n381'451.65 378'600 352 Remboursements et participations à des charges d'autres communes et \n\nassociations de communes\n378'600\n\n788'000.00 788'000 365 Aides et subventions à des institutions privées 788'000\n570'553.17 396'500 366 Aides individuelles 396'500\n944'841.06 196'800 * 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 232'800 36'000\n\n8'455'056.77 8'286'900 * 390 Imputations internes 8'821'300 534'400\n1'776'202.81 1'517'200 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 1'521'400 4'200\n\n11'146'887.62 12'675'500 * 435 Ventes et prestations de service 15'172'400 2'496'900\n1'416'627.45 639'800 436 Remboursements de tiers 631'700 -8'100\n\n501.40 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements\n5'346'774.81 6'241'200 439 Autres recettes 6'241'200\n\n15'854'938.22 13'977'900 * 451 Participations et remboursements 15'088'100 1'110'200\n516'692.60 577'100 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de \n\ncommunes\n577'100\n\n82'066.39 * 465 Subventions 80'000 80'000\n571'235.40 987'800 * 490 Imputations internes 626'400 -361'400\n\n36 SERVICE  DE  SANTE  ET  PREVENTION\n\n7'521'262.10 8'413'900.00 Charges 8'517'800 103'900\n6'494'823.73 6'686'400.00 Revenus 6'902'900 216'500\n\n-1'026'438.37 -1'727'500 Excédent de charges 1'614'900\n\n360 Office de santé\n\n4'459'271.80 4'759'500.00 Charges 4'809'400 49'900\n4'100'893.61 3'905'600.00 Revenus 4'107'100 201'500\n-358'378.19 -853'900 Excédent de charges 702'300\n\n2'890'464.70 2'965'500 301 Personnel administratif et d'exploitation 3'033'800 68'300\n258'197.17 270'100 303 Assurances sociales 274'500 4'400\n380'925.67 406'600 304 Caisses de pensions et de prévoyance 419'200 12'600\n\n7'923.41 8'300 305 Assurances accidents et maladie 8'500 200\n3'236.05 9'000 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait -9'000\n\n40'940.00 37'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 37'000\n23'087.65 60'800 310 Imprimés et fournitures de bureau 60'800\n18'416.60 19'800 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 19'800\n29'582.10 42'200 313 Autres fournitures et marchandises 42'200\n\n98\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n35 Service des écoles et du parascolaire \n35.317 Financement des activités hors cadre durant l'accueil vacances (APEMS + VAC) au parascolaire \n35.318 Frais de repas liés à l'augmentation des prestations parascolaires \n35.319 Frais liés à l'augmentation des prestations parascolaires  \n35.330 Augmentation des risques débiteurs liée à l'augmentation des prestations parascolaires \n35.351 Changement de méthode comptable pour la répartition de frais à facturer à des tiers (chauffage - carnets souches pour les enseignants, etc..) qui figuraient  dans les \n\ncomptes de bilan sous GEFI \n35.380 Intracting énergétique attribué au Plan climat  - Bâtiments scolaires \n35.390 Augmentation des prestations inter-services liées à l'augmentation du nombre d'élèves et du volume de prestations + prise en charge de la taxe de base propriétaire \n35.435 Adaptation de la facturation aux parents liée à l'augmentation des places d'accueil parascolaire \n35.451 Adaptation des recettes FAJE pour les prestations du parascolaire liées à l'augmentation du nombre de places \n35.465 Subventions énergétiques pour les bâtiments scolaires, qui n’ont pas été prévues au budget 2024 \n35.490 Suppression des imputations internes au Service (loyers APEMS dans les bâtiments scolaires), basculés sur la nature 316 \n\n36 Service de santé et prévention \n\n360  Office de santé \n360.306 Transfert des indemnités kilométriques au SALV suite au nouveau règlement du PML \n\n99\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n360 Office de santé\n\n841.55 314 Entretien des immeubles, routes et territoire\n266.00 6'500 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 6'500\n\n9'300.08 3'900 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 3900\n2'504.45 9'600 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 9'600\n\n128'081.23 233'800 * 318 Honoraires et prestations de services 206'200 -27'600\n6'363.79 7'500 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 7'500\n\n-5'935.25 351 Remboursements et participations\n20'000.00 20'000 365 Aides et subventions à des institutions privées 20'000\n\n500 366 Aides individuelles 500\n645'076.60 658'400 390 Imputations internes 659'400 1'000\n\n2'700 432 Recettes pour des soins médicaux et dentaires 2700\n-1.15 435 Ventes et prestations de service\n\n57'031.80 14'400 436 Remboursements de tiers 14'400\n3'104.56 439 Autres recettes\n\n2'529'638.40 2'609'500 451 Participations et remboursements 2'640'000 30'500\n1'511'120.00 1'279'000 * 490 Imputations internes 1'450'000 171'000\n\n361 Office dentaire\n\n3'061'990.30 3'654'400 Charges 3'708'400 54'000\n2'393'930.12 2'780'800 Revenus 2'795'800 15'000\n-668'060.18 -873'600 Excédent de charges 912'600\n\n2'110'673.60 2'408'700 301 Personnel administratif et d'exploitation 2'461'300 52'600\n192'528.15 220'500 303 Assurances sociales 222'100 1'600\n295'459.85 338'900 304 Caisses de pensions et de prévoyance 349'900 11'000\n\n5'903.45 7'000 305 Assurances accidents et maladie 7'000\n2'256.75 2'500 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait -2'500\n\n25'538.60 45'700 309 Autres charges des autorités et du personnel 45'700\n5'850.58 800 310 Imprimés et fournitures de bureau 800\n\n23'613.50 54'300 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 54'300\n2'646.85 3'000 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 3'000\n\n98'086.74 169'500 313 Autres fournitures et marchandises 166'400 -3'100\n34'407.75 314 Entretien des immeubles, routes et territoire\n36'163.05 32'600 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 32'600\n4'968.69 16'500 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 16'500\n1'613.38 2'900 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 2'900\n\n19'021.03 65'800 318 Honoraires et prestations de services 65'800\n28.00 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers\n\n20'528.70 60'000 330 Amortissements du patrimoine financier 60'000\n23'511.10 45'000 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 46'000 1'000\n48'007.05 100'000 366 Aides individuelles 100'000\n\n111'183.48 80'700 * 390 Imputations internes 74'100 -6'600\n2'088'518.28 2'512'500 432 Recettes pour des soins médicaux et dentaires 2'512'500\n\n324.61 435 Ventes et prestations de service\n\n100\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n \n\n360  Office de santé \n360.318 Diminution due à un transfert provisoire en faveur du Secrétariat général EJQ \n360.490 Augmentation des recettes liée à la hausse du coût par élève facturé \n\n361  Office dentaire \n361.390 Diminution suite au déménagement des prophylaxistes dans les locaux de Chauderon 9 \n  \n\n101\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n361 Office dentaire\n\n-31.22 100 439 Autres recettes 100\n64'689.60 45'000 * 451 Participations et remboursements 60'000 15'000\n6'076.95 1'800 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de \n\ncommunes\n1'800\n\n234'351.90 221'400 490 Imputations internes 221'400\n\n37 SERVICE  DE  PSYCHOLOGIE  SCOLAIRE\n\n8'590'666.46 8'471'100.00 Charges 9'226'100 755'000\n6'832'803.15 6'795'800.00 Revenus 7'482'700 686'900\n\n-1'757'863.31 -1'675'300 Excédent de charges 1'743'400\n\n6'086'043.73 5'979'100 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 6'503'400 524'300\n552'839.97 544'600 303 Assurances sociales 594'800 50'200\n820'237.05 833'600 304 Caisses de pensions et de prévoyance 914'500 80'900\n16'715.60 16'800 305 Assurances accidents et maladie 18'200 1'400\n4'235.80 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait\n\n57'635.86 36'700 309 Autres charges des autorités et du personnel 41'200 4'500\n32'925.36 26'400 310 Imprimés et fournitures de bureau 28'000 1'600\n19'475.17 26'300 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 28'800 2'500\n\n396.28 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible\n366.70 313 Autres fournitures et marchandises\n401.80 1'000 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'000\n\n3'904.75 2'300 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 2'300\n10'450.55 27'000 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 56'400 29'400\n79'629.95 61'400 * 318 Honoraires et prestations de services 116'900 55'500\n1'078.95 3'600 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 3'600\n\n2.73 330 Amortissements du patrimoine financier\n895.00 351 Remboursements et participations\n\n12'363.40 11'500 366 Aides individuelles 11'500\n891'067.81 900'800 390 Imputations internes 905'500 4'700\n107'267.50 53'800 436 Remboursements de tiers 53'800\n\n5'487.05 439 Autres recettes\n6'720'048.60 6'742'000 * 451 Participations et remboursements 7'428'900 686'900\n\n51 SERVICE  QUARTIERS,  JEUNESSE  ET  FAMILLES\n\n31'051'800.00 Charges 32'511'500 1'459'700\n2'350'200.00 Revenus 2'505'300 155'100\n-28'701'600 Excédent de charges 30'006'200\n\n8'102'700 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 9'185'000 1'082'300\n755'100 303 Assurances sociales 820'300 65'200\n908'500 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'016'700 108'200\n21'300 305 Assurances accidents et maladie 27'300 6'000\n\n102\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n361  Office dentaire \n361.451 Augmentation du remboursement des contrôles dentaires obligatoires 1P par le Canton \n\n37 Service de psychologie scolaire \n37.301 Augmentation de la masse salariale par augmentation des EPT compensé par une augmentation du compte 451 \n37.317 Financement total des abonnements Mobilis zones 11 et 12 \n37.318 Interprètes dorénavant totalement externalisés \n37.451 Augmentation de la masse salariale par augmentation des EPT compensé par une augmentation du compte 451 \n\n51 Service quartiers, jeunesse et familles \n51.301 Nombre de postes au budget 2024   74.30370 \n\n Augmentation : \n– Transfert du Secrétariat général   1.98462 \n– Cabane des Bossons/Maison de quartier Plaines-du-Loup   0.50000 \n– Bureau d’information aux parents   0.50000 \n\n_______________ \n Nombre de postes au budget 2025 77.28832 \n\n_______________ \n\n103\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n51 SERVICE  QUARTIERS,  JEUNESSE  ET  FAMILLES\n\n37'100 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 29'500 -7'600\n308 Personnel intérimaire 5'000 5'000\n\n58'600 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 65'800 7'200\n49'800 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 72'300 22'500\n\n104'800 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 106'400 1'600\n440'700 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 440'600 -100\n411'200 * 313 Autres fournitures et marchandises 729'500 318'300\n476'800 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 462'900 -13'900\n22'500 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 40'500 18'000\n\n359'000 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 396'200 37'200\n26'300 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 31'000 4'700\n\n2'112'900 318 Honoraires et prestations de services 2'008'100 -104'800\n123'900 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 125'400 1'500\n\n3'000 330 Amortissements du patrimoine financier 3'000\n1'486'600 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 991'500 -495'100\n\n* 351 Remboursements et participations 8'000 8'000\n* 352 Remboursements et participations à des charges d'autres communes et \n\nassociations de communes\n133'000 133'000\n\n13'818'600 365 Aides et subventions à des institutions privées 14'268'600 450'000\n1'732'400 * 390 Imputations internes 1'544'900 -187'500\n\n155'000 423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier 155'000\n309'700 * 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 329'900 20'200\n522'000 * 435 Ventes et prestations de service 628'800 106'800\n129'100 436 Remboursements de tiers 129'900 800\n86'300 439 Autres recettes 86'300\n\n349'900 * 451 Participations et remboursements 199'000 -150'900\n222'500 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de \n\ncommunes\n228'500 6'000\n\n50'000 469 Dons et legs 50'000\n525'700 * 490 Imputations internes 697'900 172'200\n\n104\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n \n\n51 Service quartiers, jeunesse et familles \n51.306 Diminution en lien avec le transfert au SALV du budget lié aux indemnités kilométriques, dans le cadre du Plan de mobilité \n51.309 Augmentation en lien avec le transfert de la Junior Team au Service QJF (désormais appelée Restauration collective durable) \n51.310 Augmentation en lien avec le transfert de budget de la nature comptable 318 à la nature comptable 310 au sein du budget participatif \n51.313 Augmentation en lien avec le transfert de la Junior Team du SG au Service QJF (désormais appelée Restauration collective durable) \n51.315 Augmentation en lien avec le transfert de la Junior Team du SG au Service QJF (désormais appelée Restauration collective durable), et en lien avec un transfert de \n\ncharges de la nature comptable 311 à la nature comptable 315 pour les Chevalleyres \n51.316 Augmentation en lien avec le transfert de CHF 10'000 de budget du Service de la Petite Enfance au Bureau de détermination des revenus, suite au déménagement \n\nd’Agassiz, et également en lien avec un changement de nature comptable pour CHF 7'000 et avec le loyer Pavement pour CHF 20’000 \n51.331 Diminution en lien avec la reprise de certaines charges d’amortissements par LEA \n51.351 Changement de méthode comptable pour la répartition de frais à facturer à des tiers qui figuraient dans les comptes de bilan sous GEFI \n51.352 Changement de méthode comptable pour la répartition de frais à facturer à des tiers qui figuraient dans les comptes de bilan sous GEFI \n51.390 Diminution en lien avec la suppression des intérêts internes, la suppression des salaires reconnus par la FAJE et l’abandon de certaines refacturations internes entre \n\nle SGEJQ et SQJF  \n51.427 Augmentation en lien avec la refacturation des locaux situés au Pavement  \n51.435 Augmentation en lien avec la nouvelle politique tarifaire du domaine vacances  \n51.451 Diminution en lien avec l’arrêt du financement des salaires d’encadrement par la FAJE \n51.490 Augmentation en lien avec le transfert de la Junior Team du SG au Service QJF (désormais appelée Restauration collective durable) \n\n105\n\n\n\n106\n\n\n\n \n\n \n \n \n \n\nFINANCES  ET  MOBILITÉ \n\n \n\n107\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\n6 FINANCES  ET  MOBILITE\n\n228'825'973.38 222'299'800 Charges 235'382'100 13'082'300\n770'186'861.89 728'008'800 Revenus 759'824'100 31'815'300\n541'360'888.51 505'709'000 Excédent de revenus 524'442'000\n\n38 SECRETARIAT  GENERAL  FIM\n\n14'592'600.42 14'994'400 Charges 14'882'800 -111'600\n450'390.20 324'500 Revenus 268'900 -55'600\n\n-14'142'210.22 -14'669'900 Excédent de charges 14'613'900\n\n1'743'678.10 1'934'300 301 Personnel administratif et d'exploitation 1'870'000 -64'300\n158'808.00 175'700 303 Assurances sociales 167'700 -8'000\n236'109.10 276'800 * 304 Caisses de pensions et de prévoyance 262'200 -14'600\n\n4'810.35 5'600 305 Assurances accidents et maladie 5'300 -300\n116.40 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 200 200\n\n7'423.65 12'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 12'000\n9'530.47 15'500 310 Imprimés et fournitures de bureau 14'500 -1'000\n1'593.90 6'200 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 6'200\n1'111.70 313 Autres fournitures et marchandises 1'000 1'000\n8'125.80 12'400 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 12'400\n1'749.15 3'100 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 3'100\n\n23'145.34 50'000 318 Honoraires et prestations de services 50'000\n549.00 2'400 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 2'400\n\n975'000.04 851'800 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 695'000 -156'800\n2'824.00 10'000 365 Aides et subventions à des institutions privées 10'000\n\n10'350'000.00 10'350'000 366 Aides individuelles 10'500'000 150'000\n1'068'025.42 1'288'600 390 Imputations internes 1'270'800 -17'800\n\n50'000.00 * 435 Ventes et prestations de service 50'000 50'000\n57'258.15 * 436 Remboursements de tiers 18'900 18'900\n\n343'132.05 324'500 * 439 Autres recettes 200'000 -124'500\n\n39 SERVICE  DES  FINANCES\n\n68'930'848.55 60'083'600 Charges 69'196'100 9'112'500\n673'680'856.25 629'889'500 Revenus 677'995'500 48'106'000\n604'750'007.70 569'805'900 Excédent de revenus 608'799'400\n\n5'824'679.20 6'112'700 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 6'342'700 230'000\n496'813.51 474'700 303 Assurances sociales 515'600 40'900\n660'875.40 696'100 304 Caisses de pensions et de prévoyance 759'600 63'500\n15'036.19 15'000 305 Assurances accidents et maladie 16'300 1'300\n\n116.40 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait\n2'293.34 308 Personnel intérimaire\n\n20'251.04 19'700 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 69'700 50'000\n106'150.28 90'000 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 105'000 15'000\n\nB u d g e t  2025\n\n108\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES \n\n6 FINANCES ET MOBILITE \n\n38 Secrétariat général FIM \n38.304 Adaptation des charges sociales à la population du Service \n38.331 Fin de l’amortissement concernant le préavis places de jeux 2ème étape (préavis N° 2012/49) \n38.435 Reclassement des recettes liées aux prestations de service de la nature 439 à 435 \n38.436 Reclassement des recettes liées aux jetons de présence de la nature 439 à 436 \n38.439 Reclassement des recettes liées aux prestations de service et jetons de présence dans les natures 435 et 436, adaptation du montant extourné pour la subvention80 \n\n39 Service des finances \n39.301 L’augmentation est essentiellement à mettre en lien avec l’application de la politique salariale de la Ville (annuités et indexation) ainsi que des mutations de personnel \n39.309 Augmentation du budget de CHF 50'000 pour la formation des responsables financiers-ères de la Ville \n39.310 Augmentation des impressions de masse et de mise sous pli automatique \n\n109\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n39 SERVICE  DES  FINANCES\n\n5'335.85 11'800 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 11'800\n1'438'600 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible -1'438'600\n\n177.65 * 313 Autres fournitures et marchandises -5'000'000 -5'000'000\n3'200 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 3'300 100\n\n881.00 1'900 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'900\n441'826.75 448'800 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 433'800 -15'000\n\n2'752.29 2'000 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 2'000\n2'802'022.66 1'894'000 * 318 Honoraires et prestations de services 1'589'000 -305'000\n\n200'749.98 110'000 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 110'000\n8'691'863.26 9'500'000 * 321 Intérêts des dettes à court terme 11'000'000 1'500'000\n\n21'060'355.43 21'835'700 * 322 Intérêts des dettes à moyen et long terme 36'600'000 14'764'300\n14'402.68 140'000 * 329 Autres intérêts 40'000 -100'000\n\n11'101'162.11 11'270'000 330 Amortissements du patrimoine financier 10'770'000 -500'000\n244'516.12 427'300 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 1'062'800 635'500\n\n2'642'900.09 2'600'000 351 Remboursements et participations 2'600'000\n5'995'299.50 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement\n6'599'355.00 381 Attributions aux financements spéciaux\n2'001'032.82 2'992'100 * 390 Imputations internes 2'162'600 -829'500\n\n407'228'265.43 400'100'000 * 400 Impôts sur le revenu, la fortune et impôt personnel 415'000'000 14'900'000\n106'727'508.13 87'000'000 * 401 Impôts sur le bénéfice net et le capital des personnes morales 106'500'000 19'500'000\n52'821'727.90 52'500'000 402 Impôts fonciers 53'000'000 500'000\n10'873'032.00 11'500'000 404 Droits de mutation 11'500'000\n13'739'099.20 15'000'000 405 Impôts sur les successions et donations 15'000'000\n\n398'840.00 400'000 406 Impôts et taxes sur la possession et la dépense 400'000\n1'965'143.05 2'400'000 409 Impôts récupérés après défalcation 2'400'000\n4'311'884.60 5'100'000 * 421 Intérêts moratoires 4'100'000 -1'000'000\n2'431'575.57 2'708'800 * 422 Revenus des capitaux du patrimoine financier 2'985'600 276'800\n4'304'484.46 4'492'000 423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier 4'304'500 -187'500\n\n16'235'273.49 250'000 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 250'000\n7'073'819.86 9'688'000 425 Revenus des prêts et participations du patrimoine administratif 9'858'000 170'000\n\n875'176.50 1'020'000 431 Emoluments 1'020'000\n10'453'655.01 3'910'800 * 435 Ventes et prestations de service 4'367'500 456'700\n\n98'875.45 436 Remboursements de tiers 3'500 3'500\n1'461.45 437 Amendes\n\n240'000 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements 240'000\n287'753.75 133'500 * 439 Autres recettes 109'000 -24'500\n\n9'999'543.50 10'000'000 441 Part à des recettes fédérales et cantonales 10'000'000\n600'000 * 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement -600'000\n\n23'853'736.90 22'846'400 * 490 Imputations internes 36'957'400 14'111'000\n\n40 SERVICE  DU  PERSONNEL\n\n11'327'638.39 2'758'200 Charges 3'989'900 1'231'700\n2'362'051.76 2'238'200 Revenus 2'347'800 109'600\n\n-8'965'586.63 -520'000 Excédent de charges 1'642'100\n\n110\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES \n\n39 Service des finances \n39.312 Aucun montant relatif à l’augmentation des frais d’énergie de l’ensemble des services de la Ville n’est budgété en 2025 \n39.313 Sous ce poste est budgété une estimation de la non dépense sur le groupe 31 « Biens, services et marchandises » pour l’ensemble des services de la Ville \n39.318 Diminution des frais des emprunts \n39.321 L’augmentation des intérêts est à mettre en lien avec l’augmentation de la dette bancaire ainsi que l’évolution des taux \n39.322 La hausse des intérêts est liée, d’une part, à l’imputation des intérêts aux Services industriels qui sont dorénavant budgétés sous la rubrique 490 (+CHF 12.4 millions) \n\n(voir ci-dessous rubrique 490) et, d’autre part, à l’augmentation de la dette à long terme et des taux d’intérêts (+CHF 2.4 millions) \n39.329 Plus de facturation des frais sur avoir \n39.331 Augmentation de l’amortissement du projet relatif à l’implantation d’un nouvel ERP (projet SIF) \n39.390 Diminution des charges relatives aux prestations transverses (-CHF 0.8 million) \n39.400 Adaptation aux comptes 2023 du montant des différents impôts \n39.401 Adaptation aux comptes 2023 du montant des différents impôts \n39.421 Adaptation des intérêts moratoires sur les taxations des personnes physiques et morales (communiqué par l’ACI) \n39.422 Hausse attendue du dividende de la Société Immobilière Lausannoise pour le Logement S.A. (CHF +0.3 million) \n39.435 Les prestations de service sont en hausse de CHF 0.5 million \n39.439 Diminution des jetons de présences \n39.480 Aucun prélèvement n’est prévu sur les provisions \n39.490 Reclassement comptable liée principalement à l’imputation des intérêts aux Services industriels auparavant budgétés sous la rubrique 322 \n\n111\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n400 Service du personnel\n\n11'327'638.39 12'458'200 Charges 12'589'900 131'700\n2'362'051.76 2'238'200 Revenus 2'347'800 109'600\n\n-8'965'586.63 -10'220'000 Excédent de charges 10'242'100\n\n6'913'381.00 7'321'500 301 Personnel administratif et d'exploitation 7'501'700 180'200\n622'910.32 643'100 303 Assurances sociales 681'000 37'900\n899'283.10 916'600 304 Caisses de pensions et de prévoyance 957'800 41'200\n22'339.64 24'600 305 Assurances accidents et maladie 31'900 7'300\n\n623.80 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 32'400 32'400\n328'765.38 368'300 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 327'000 -41'300\n54'714.28 49'400 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 43'800 -5'600\n9'187.00 18'800 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 17'000 -1'800\n5'573.71 6'000 313 Autres fournitures et marchandises 6'000\n\n642.55 4'300 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'500 -2'800\n433'585.15 468'300 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 477'900 9'600\n\n7'001.30 25'400 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 29'200 3'800\n1'474'259.05 2'048'000 * 318 Honoraires et prestations de services 1'911'100 -136'900\n\n20'001.45 23'700 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 9'700 -14'000\n-0.06 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif\n\n535'370.72 540'200 390 Imputations internes 561'900 21'700\n791'316.79 776'700 * 435 Ventes et prestations de service 865'900 89'200\n245'398.85 45'000 436 Remboursements de tiers 200'000 155'000\n94'599.60 143'400 * 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements -143'400\n56'270.03 30'000 439 Autres recettes 30'000\n\n1'174'466.49 1'243'100 490 Imputations internes 1'251'900 8'800\n\n409 Correctif de la masse salariale\n\n-9'700'000 Charges -8'600'000 1'100'000\nRevenus\n\n9'700'000 Excédent de revenus 8'600'000\n\n-9'700'000 * 301 Personnel administratif et d'exploitation -8'600'000 1'100'000\n\n41 SERVICE  DE  LA  MOBILITE  ET  DE \nL'AMENAGEMENT  DES  ESPACES  PUBLICS\n\n51'845'150.52 57'264'700 Charges 58'825'100 1'560'400\n39'484'346.21 37'386'100 Revenus 28'886'000 -8'500'100\n\n-12'360'804.31 -19'878'600 Excédent de charges 29'939'100\n\n1'015.00 3'000 300 Autorités et commissions 3'000\n13'288'969.70 15'158'900 301 Personnel administratif et d'exploitation 15'623'100 464'200\n1'191'925.14 1'387'200 303 Assurances sociales 1'429'200 42'000\n1'845'414.46 2'102'100 304 Caisses de pensions et de prévoyance 2'183'400 81'300\n\n112\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES \n\n400 Service du personnel \n400.306 Frais professionnels apprentis transférés de la nature 309 à 306 \n400.309 Réduction liée à une correction de nature de compte des frais relatifs aux apprenti-e-s  \n400.310 Réduction liée à la création d’un budget de promotion  \n400.318 Adaptation du budget aux dépenses réelles \n400.319 Réduction liée à une correction de nature de compte  \n400.435 Augmentation de revenu liée à la facturation des prestations du SPEL, proportionnelle à l’évolution de l’effectif des SIL \n400.438 Réduction des ressources allouées à la dématérialisation des dossiers du personnel \n\n409 Correctif de la masse salariale \n409.301 Adaptation du correctif de la masse salariales aux prévisions d'indexation \n\n113\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n41 SERVICE  DE  LA  MOBILITE  ET  DE \nL'AMENAGEMENT  DES  ESPACES  PUBLICS\n\n65'924.08 77'500 305 Assurances accidents et maladie 82'200 4'700\n25'291.63 26'500 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 7'300 -19'200\n1'787.00 * 308 Personnel intérimaire 9'000 9'000\n\n53'901.69 66'400 309 Autres charges des autorités et du personnel 66'400\n105'545.31 95'000 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 100'000 5'000\n389'718.13 539'100 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 495'000 -44'100\n310'890.06 408'000 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 443'000 35'000\n765'661.19 775'500 313 Autres fournitures et marchandises 780'000 4'500\n\n2'191'191.61 2'437'500 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 2'353'000 -84'500\n839'491.64 933'000 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 925'000 -8'000\n121'776.52 185'400 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 202'600 17'200\n\n1'956.34 21'000 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 14'000 -7'000\n1'813'075.36 2'334'400 * 318 Honoraires et prestations de services 2'546'800 212'400\n\n52'894.90 45'500 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 34'000 -11'500\n821.30 10'000 330 Amortissements du patrimoine financier 10'000\n\n10'399'178.75 11'776'000 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 12'740'600 964'600\n129'452.23 309'600 * 365 Aides et subventions à des institutions privées 95'000 -214'600\n\n18'249'268.48 18'573'100 390 Imputations internes 18'682'500 109'400\n35'204.86 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier\n\n23'822'281.50 22'972'700 * 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 26'223'700 3'251'000\n47'695.00 * 431 Emoluments 45'000 45'000\n\n372'308.44 466'900 * 435 Ventes et prestations de service 504'800 37'900\n604'590.30 445'000 * 436 Remboursements de tiers 416'000 -29'000\n\n1'052'566.55 650'000 * 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements -650'000\n876'373.00 710'000 439 Autres recettes 735'000 25'000\n\n11'916'758.26 11'200'000 * 451 Participations et remboursements -11'200'000\n35'631.40 180'000 * 465 Subventions 200'000 20'000\n\n30'000 * 469 Dons et legs -30'000\n720'936.90 731'500 490 Imputations internes 761'500 30'000\n\n42 SERVICE  DE  LA  PROPRETE  URBAINE\n\n58'015'759.07 61'788'000 Charges 62'311'900 523'900\n43'104'600.68 44'644'700 Revenus 37'466'100 -7'178'600\n\n-14'911'158.39 -17'143'300 Excédent de charges 24'845'800\n\n420 Administration et direction du service\n\n1'037'600.45 1'110'900 Charges 1'106'900 -4'000\n78'076.00 72'500 Revenus 60'500 -12'000\n\n-959'524.45 -1'038'400 Excédent de charges 1'046'400\n\n456'527.61 504'500 301 Personnel administratif et d'exploitation 483'400 -21'100\n41'260.36 45'200 303 Assurances sociales 44'000 -1'200\n\n114\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES \n \n\n41        Service de la mobilité et de l’aménagement des espaces publics \n41.306 Transfert de frais liées aux déplacements du personnel au SALV suite à la mise en œuvre du nouveau PML \n41.308 Recours aux civilistes désormais enregistrés dans la nature 308 \n41.310  Augmentation du budget des frais d’impression pour l’information en lien avec les chantiers \n41.311 Baisse du budget de renouvellement du parc des horodateurs  \n41.312  Impact de la hausse des tarifs de la taxe RETE  \n41.316 Augmentation du budget pour les licences des indicateurs pédagogiques. Adaptation au réel du budget pour les locations de véhicules et de celui pour les licences \n\ninformatiques \n41.317 Adaptation au réel du budget « Frais de transport et de représentation » \n41.318 Adaptation du budget prestations en lien avec l’exploitation des vélos stations en libre-service et le développement du réseau de vélobox, ainsi que du budget alloué \n\naux charges d’exploitation du stationnement en lien avec le projet de digitalisation des titres de stationnement  \n41.319 Adaptation au réel du budget alloué aux taxes et aux frais divers  \n41.331 Augmentation des amortissements des crédits d’investissements dus au démarrage de l’amortissement du crédit d’investissement « Etudes BHNS (…) & Place \n\ndu Tunnel » \n41.365  Transfert de la subvention accordée à la société Parking-Relais lausannois SA au Secrétariat général de la Direction Culture et développement urbain. Annonce de \n\nnouvelles subventions en faveur de la mobilité cyclable \n41.427 Adaptation des tarifs et changement de pratique comptable dans le processus de facturation des permis d’occupation du domaine public aux services commercialisés, \n\njusque-là comptabilisés en nature comptable 438 \n41.431 Annonce des recettes perçues pour les émoluments facturés en cas de non-conformité de l’occupation du domaine public \n41.435 Valorisation des prestations fournies par le Service pour les manifestations sportives \n41.436 Adaptation au réel du financement de 2 EPT par le Plan climat \n41.438 Impact du changement de pratique comptable annoncé en nature comptable 427 \n41.451 Suite à l’introduction en 2025 de la nouvelle péréquation intercommunale, les revenus liés à cette thématique ont été rapatriés au Secrétariat municipal \n41.465 Annonce des subventions pour les interventions d’entretien de routes cantonales en traversée de localité planifiées en 2025 \n41.469 Reclassement en 490 de l’enveloppe allouée au Service de la propreté urbaine dans le cadre de la convention d’affichage \n  \n\n115\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n420 Administration et direction du service\n\n61'920.34 67'900 304 Caisses de pensions et de prévoyance 66'100 -1'800\n2'541.56 2'900 305 Assurances accidents et maladie 2'800 -100\n\n529.84 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait\n5'277.90 3'500 309 Autres charges des autorités et du personnel 3'500\n5'561.32 6'400 310 Imprimés et fournitures de bureau 6'400\n3'600.51 4'000 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 4'000\n6'741.15 20'000 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 20'000\n-745.85 300 313 Autres fournitures et marchandises 300\n\n52'427.58 40'400 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 34'000 -6'400\n-380.75 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques\n\n85'534.59 122'500 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 139'800 17'300\n2'685.71 1'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 1'500\n\n258'449.87 254'500 318 Honoraires et prestations de services 263'800 9'300\n28'272.80 1'000 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 500 -500\n\n100 330 Amortissements du patrimoine financier 100\n16'666.11 30'000 * 365 Aides et subventions à des institutions privées -30'000\n10'729.80 6'200 * 390 Imputations internes 36'700 30'500\n\n15'000 * 425 Revenus des prêts et participations du patrimoine administratif -15'000\n12'000 * 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif -12'000\n\n41'024.61 40'000 * 435 Ventes et prestations de service 55'000 15'000\n16'782.98 4'000 436 Remboursements de tiers 4'000\n19'626.91 1'500 439 Autres recettes 1'500\n\n641.50 490 Imputations internes\n\n421 Déchets soumis à l'impôt\n\n108'644.85 123'800 Charges 124'100 300\n-594.20 Revenus\n\n-109'239.05 -123'800 Excédent de charges 124'100\n\n1'100 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 1'100\n700 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 1'000 300\n500 313 Autres fournitures et marchandises 500\n\n108'628.00 121'500 318 Honoraires et prestations de services 121'500\n16.85 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers\n\n-594.20 434 Taxes de raccordement et d'utilisation\n\n422 Centre intercommunal de gestion des déchets\n26'491'875.43 28'580'000 Charges 29'300'400 720'400\n26'491'875.43 28'580'000 Revenus 29'300'400 720'400\n\n11'179'751.74 11'170'600 301 Personnel administratif et d'exploitation 11'372'500 201'900\n986'227.48 1'019'600 303 Assurances sociales 1'035'600 16'000\n\n1'398'540.87 1'441'200 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'476'000 34'800\n\n116\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES \n \n\n42           Service de propreté urbaine \n\n420 Administration et direction du service  \n420.314  Adaptation du budget des prestations internes fournies par LEA/Service des gérances \n420.316  Adaptation du budget des prestations internes fournies par LEA/Service des gérances  \n420.365 Transfert de la nature 365 dans la nature 390 pour la comptabilisation des campagnes d’affichage SGA \n420.390 Transfert de la nature 365 dans la nature 390 pour la comptabilisation des campagnes d’affichage SGA \n420.425 Transfert de la nature 425 dans la nature 435 pour la comptabilisation des recettes issues des dividendes CRIDEC \n420.427  Transfert de la recette issue du loyer liée à l'installation d'une antenne sur les toits du site du Centre intercommunal de gestion des déchets (422) dans le budget 422 \n420.435 Transfert de la nature 425 dans la nature 435 pour la comptabilisation des recettes issues des dividendes CRIDEC \n  \n\n117\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT                                       \n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024    \nCHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF  \n\nB u d g e t  2025\n\n422 Centre intercommunal de gestion des déchets\n54'632.56 57'100 305 Assurances accidents et maladie 57'900 800\n25'122.34 36'300 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 27'800 -8'500\n29'094.63 40'100 309 Autres charges des autorités et du personnel 42'100 2'000\n51'951.53 99'500 310 Imprimés et fournitures de bureau 100'500 1'000\n\n118'632.48 258'900 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 293'400 34'500\n614'033.42 647'700 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 674'100 26'400\n688'430.57 556'700 * 313 Autres fournitures et marchandises 734'000 177'300\n79'821.70 106'500 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 101'500 -5'000\n\n595'058.72 729'200 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 778'600 49'400\n29'284.16 121'100 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 121'200 100\n2'553.33 7'100 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 7'100\n\n7'832'993.46 8'751'200 318 Honoraires et prestations de services 8'576'000 -175'200\n314'921.94 322'500 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 320'500 -2'000\n\n245.07 35'000 330 Amortissements du patrimoine financier 35'000\n1'874'453.75 2'510'000 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 2'864'800 354'800\n\n80'028.71 83'000 * 352 Remboursements et participations à des charges d'autres communes et \nassociations de communes\n\n104'500\n21'500\n\n536'096.97 586'700 390 Imputations internes 577'300 -9'400\n20'000.00 * 423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier 20'000 20'000\n32'439.88 10'000 * 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 5'000 -5'000\n2'000.00 2'000 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 2'000\n1'392.76 431 Emoluments 2'000 2'000\n\n19'797'669.72 20'709'700 * 434 Taxes de raccordement et d'utilisation 19'644'000 -1'065'700\n3'291'150.14 3'599'900 * 435 Ventes et prestations de service 3'352'800 -247'100\n\n444'985.35 6'500 436 Remboursements de tiers 6'900 400\n17'000.00 * 437 Amendes 12'000 12'000\n4'697.55 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements\n\n561'265.71 171'000 * 439 Autres recettes -171'000\n1'064'218.09 950'000 * 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de \n\ncommunes\n1'037'000\n\n87'000\n766'799.83 3'078'000 * 481 Prélèvements sur les financements spéciaux 4'735'300 1'657'300\n488'256.40 52'900 * 490 Imputations internes 483'400 430'500\n\n423 Propreté du domaine public\n\n24'158'247.33 25'582'400 Charges 25'146'800 -435'600\n10'315'852.44 9'601'300 Revenus 1'471'500 -8'129'800\n\n-13'842'394.89 -15'981'100 Excédent de charges 23'675'300\n\n13'680'077.06 14'027'500 301 Personnel administratif et d'exploitation 14'284'200 256'700\n1'242'982.35 1'281'800 303 Assurances sociales 1'306'300 24'500\n1'682'757.49 1'793'100 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'835'000 41'900\n\n69'010.18 81'300 * 305 Assurances accidents et maladie 72'600 -8'700\n25'583.48 24'500 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 24'500\n7'644.82 17'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 17'000\n\n118\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES \n \n\n422 Centre intercommunal de gestion des déchets \n422.306 Adaptation budgétaire liée à la diminution de la subvention des frais de parking des véhicules du personnel (mesure PML)  \n422.311 Augmentation des besoins projetés pour l’acquisition de machines et d’équipements « métier » \n422.313 Adaptation budgétaire à la comptabilisation des stocks de matériels destinés à la revente  \n422.315 Augmentation des dépenses liée à l’entretien des machines et équipements techniques  \n422.331 Augmentation des charges d’amortissements des machines, mobilier et véhicules en lien avec les autorisations d’achats  \n422.352 Augmentation des dépenses concernant la participation communale pour les accès de la population lausannoise aux déchèteries de Cugy et d’Epalinges  \n422.423 Transfert de la recette issue du loyer liée à l'installation d'une antenne sur les toits du site du Centre intercommunal de gestion des déchets enregistrés en 420 \n\n(administration du service) \n422.424 Diminution des recettes exceptionnelles liée à la vente de véhicules  \n422.434 Diminution des recettes par transfert des prestations internes vers la nature 490  \n422.435 Diminution des recettes liée à la valorisation de matières recyclables  \n422.437 Ajustement des recettes liées aux AO aux revenus effectifs \n422.439 Diminution des recettes par transfert des revenus issus de la valorisation de matières recyclables et ajustement du budget par rapport aux revenus réels  \n422.452 Augmentation de la participation des communes tiers aux charges des déchèteries intercommunales  \n422.481 Ajustement comptable des rubriques 381/481 concernant le prélèvement sur le Fonds déchets pour équilibrer les comptes  \n422.490 Augmentation des recettes par transfert des prestations internes de la nature 434 vers la nature 490 \n\n423 Propreté du domaine public \n423.305 Adaptation budgétaire en lien avec le transfert de la nature 305 du SPEL dans les services non commercialisés de la Ville de Lausanne \n  \n\n119\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT                                       \n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024    \nCHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF  \n\nB u d g e t  2025\n\n423 Propreté du domaine public\n\n6'115.22 4'700 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 11'200 6'500\n142'987.56 113'300 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 113'300\n799'582.67 1'023'100 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 1'124'100 101'000\n663'416.05 533'000 * 313 Autres fournitures et marchandises 653'000 120'000\n337'884.59 111'100 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 118'100 7'000\n575'846.28 655'200 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 655'200\n\n1'035'691.04 844'200 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 702'600 -141'600\n3'127.40 11'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 11'500\n\n1'157'872.52 1'204'600 318 Honoraires et prestations de services 1'213'200 8'600\n547'715.16 450'000 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 449'600 -400\n\n6'605.14 990'600 * 330 Amortissements du patrimoine financier -990'600\n1'831'569.22 2'075'000 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 2'196'200 121'200\n\n341'779.10 340'900 * 390 Imputations internes 359'200 18'300\n112'871.67 20'000 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 20'000\n59'871.23 72'000 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 72'000\n\n200.00 434 Taxes de raccordement et d'utilisation\n369'695.92 662'200 435 Ventes et prestations de service 648'000 -14'200\n127'573.15 74'000 436 Remboursements de tiers 74'000\n210'650.00 230'000 437 Amendes 230'000\n\n1'293.75 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements\n-21.05 439 Autres recettes\n\n8'831'169.07 8'120'100 * 451 Participations et remboursements -8'120'100\n186'259.90 481 Prélèvements sur les financements spéciaux\n416'288.80 423'000 490 Imputations internes 427'500 4'500\n\n424 Unité de valorisation thermique des déchets\n5'911'769.80 6'026'200 Charges 6'163'800 137'600\n5'911'769.80 6'026'200 Revenus 6'163'800 137'600\n\n4'609'045.52 4'671'300 301 Personnel administratif et d'exploitation 4'771'300 100'000\n418'549.62 427'000 303 Assurances sociales 435'900 8'900\n579'082.08 608'000 304 Caisses de pensions et de prévoyance 623'700 15'700\n23'077.41 23'700 305 Assurances accidents et maladie 24'100 400\n\n621.32 500 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 500\n29'882.10 25'000 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 30'000 5'000\n\n92.84 1'000 310 Imprimés et fournitures de bureau 1'000\n1'649.71 2'600 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 2'600\n\n2'000 313 Autres fournitures et marchandises 2000\n3'304.50 3'000 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 3'000\n\n566.66 3'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 3'500\n81'653.68 97'800 318 Honoraires et prestations de services 95'500 -2'300\n\n2'100 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 2'100\n164'244.36 158'700 * 390 Imputations internes 168'600 9'900\n\n1'534.70 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier\n\n120\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES \n \n\n423 Propreté du domaine public \n423.310 Augmentation des charges d’impression liée à la surveillance du domaine public  \n423.312 Augmentation liée à une adaptation du budget à la réalité des coûts en énergie \n423.313 Augmentation des charges liée à une adaptation du budget à la réalité des coûts de réparation des véhicules et machines  \n423.314 Adaptation du budget concernant les prestations internes fournies par LEA/Service des gérances \n423.316 Diminution des charges liée à la fin des leasings  \n423.330 Adaptation de la charge d’amortissements en lien avec les crédits d’investissements \n423.331 Augmentation des charges d’amortissements des machines, mobilier et véhicules en lien avec les autorisations d’achats  \n423.390 Adaptation du budget concernant les prestations transversales des structures financières du SFIN \n423.451 Suite à l’introduction en 2025 de la nouvelle péréquation intercommunale, les revenus liés à cette thématique ont été rapatriés au Secrétariat municipal \n\n424 Unité de valorisation thermique des déchets \n424.309 Augmentation des charges en lien avec les besoins en formation continue du personnel technique \n424.390 Adaptation du budget concernant les prestations transversales des structures financières du SFIN et du SPEL \n  \n\n121\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n424 Unité de valorisation thermique des déchets\n5'870'322.80 5'985'000 * 435 Ventes et prestations de service 6'122'600 137'600\n\n39'912.30 40'000 436 Remboursements de tiers 40'000\n1'200 439 Autres recettes 1'200\n\n425 Centre de compactage (GEDREL)\n\n307'621.21 364'700 Charges 469'900 105'200\n307'621.21 364'700 Revenus 469'900 105'200\n\n166'861.98 192'700 301 Personnel administratif et d'exploitation 196'500 3'800\n15'269.95 17'700 303 Assurances sociales 18'000 300\n21'423.96 25'300 304 Caisses de pensions et de prévoyance 25'900 600\n\n848.46 1'100 305 Assurances accidents et maladie 1'000 -100\n7.50 1'000 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 1'000\n\n107.50 1'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 1'000\n591.50 1'000 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 1'500 500\n\n15'060.73 14'300 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 16'500 2'200\n3'947.10 3'000 313 Autres fournitures et marchandises 7'500 4'500\n5'341.30 26'000 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 23'000 -3'000\n2'000.00 2'000 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 2'000\n\n69'630.67 74'900 * 318 Honoraires et prestations de services 69'900 -5'000\n2'830.56 1'000 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 4'000 3'000\n\n* 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 95'100 95'100\n3'700.00 3'700 390 Imputations internes 7000 3'300\n\n307'621.21 364'300 435 Ventes et prestations de service 469'500 105'200\n400 436 Remboursements de tiers 400\n\n43 SERVICE  ACHAT  ET  LOGISTIQUE  VILLE\n\n24'113'976.43 25'410'900 Charges 26'176'300 765'400\n11'104'616.79 13'525'800 Revenus 12'859'800 -666'000\n\n-13'009'359.64 -11'885'100 Excédent de charges 13'316'500\n\n10'109'172.25 10'818'500 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 10'775'700 -42'800\n916'436.35 989'600 * 303 Assurances sociales 961'100 -28'500\n\n1'340'670.35 1'436'700 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'436'600 -100\n52'599.25 58'000 305 Assurances accidents et maladie 55'800 -2'200\n39'958.10 39'000 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 158'500 119'500\n54'342.03 67'900 309 Autres charges des autorités et du personnel 67'900\n16'712.28 13'500 310 Imprimés et fournitures de bureau 13'500\n\n330'831.30 414'300 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 414'200 -100\n1'055'507.45 1'512'700 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 2'395'400 882'700\n\n542'780.49 1'028'000 * 313 Autres fournitures et marchandises 1'050'900 22'900\n484'772.99 347'000 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 345'000 -2'000\n475'928.40 533'000 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 533'000\n\n122\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES \n \n\n424 Unité de valorisation thermique des déchets \n424.435 Facturation adaptée au résultat de l’Unité \n\n425 Centre de compactage (GEDREL) \n425.318 Adaptation du budget concernant les prestations internes fournies par le Centre de compactage \n425.331 Adaptation de la charge d’amortissements en lien avec les investissements \n\n43 Service achat et logistique ville  \n43.301 Transfert de -1.6 EPT  \n43.303 Variation des assurances sociales en lien avec le mouvement de personnel  \n43.306 Rapatriement au PML du budget de frais kilométrique de tous les services de la ville au PML  \n43.312 Changement d'application comptable. Imputation de l'achat du carburant sur un compte de fonctionnement au lieu d’un compte de stock au bilan. Contrepartie 100% \n\npar une recette au 435  \n43.313 Achat de matériaux pour l’entretien des bâtiments et de mobilier de manifestation    \n  \n\n123\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n43 SERVICE  ACHAT  ET  LOGISTIQUE  VILLE\n\n814'978.77 1'733'100 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 1'715'500 -17'600\n521'568.21 554'900 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 641'100 86'200\n\n2'693'657.88 2'435'200 318 Honoraires et prestations de services 2'436'000 800\n830'420.85 434'600 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 443'600 9'000\n\n1'193.90 30'000 330 Amortissements du patrimoine financier 30'000\n1'810'254.25 2'246'300 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 2'242'300 -4'000\n\n562'141.65 332 Amortissements supplémentaires du patrimoine administratif\n162'000.00 162'000 381 Attributions aux financements spéciaux 162'000\n\n1'298'049.68 556'600 * 390 Imputations internes 298'200 -258'400\n50'700.00 80'000 423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier 80'000\n25'610.48 1'000 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 1'000\n\n986'012.70 948'300 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 948'300\n-46.43 434 Taxes de raccordement et d'utilisation\n\n7'202'134.23 9'850'800 * 435 Ventes et prestations de service 9'112'400 -738'400\n327'777.50 34'600 * 436 Remboursements de tiers 22'100 -12'500\n16'133.98 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements\n\n431'136.23 286'000 439 Autres recettes 286'000\n13'500.00 465 Subventions\n52'885.07 481 Prélèvements sur les financements spéciaux\n\n1'998'773.03 2'325'100 * 490 Imputations internes 2'410'000 84'900\n\n124\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES \n \n\n43 Service achat et logistique ville \n43.316 Augmentation de la facturation interne des coûts de prestation du SOI \n43.317 Rapatriement au PML des participations aux places de parc du personnel non versées  \n43.319 Vignettes autoroutières pour le parc de véhicules du SALV dont poids lourds et véhicule pool  \n43.390 Adaptation du virement à la bourse communale de l'excédent de revenus du PML, voir nouvel excédent de charge dans le 490  \n43.435 Adaptation de la convention OFROU SIERA pour l’entretien de trois jonctions d'autoroute. Refacturation interne du carburant compensé par la nature 312. \n\nAdaptation des facturations internes au réel \n43.436 Arrêt du remboursement des charges sociales provenant d'un accident non professionnel longue durée  \n43.490 Convention garde-meuble dénoncé par le SSL avec une réduction des prestations refacturées. Adaptation du virement de la bourse communale pour l'excédent de \n\ncharge du PML dû au nouveau règlement du PML \n\n125\n\n\n\n126\n\n\n\nSERVICES  INDUSTRIELS \n\n127\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\n7 SERVICES  INDUSTRIELS\n549'935'862.04 591'927'400 Charges 541'622'000 -50'305'400\n582'889'356.99 623'649'000 Revenus 575'525'900 -48'123'100\n\n32'953'494.95 31'721'600 Excédent de revenus 33'903'900\n\n44 SECRETARIAT  GENERAL  SIL\n26'229'694.96 33'067'900 Charges 26'291'800 -6'776'100\n29'454'525.06 36'263'300 Revenus 27'552'700 -8'710'600\n\n3'224'830.10 3'195'400 Excédent de revenus 1'260'900\n\n4'715'773.55 5'889'600 301 Personnel administratif et d'exploitation 5'908'300 18'700\n414'194.25 535'300 303 Assurances sociales 536'300 1'000\n576'043.10 713'100 304 Caisses de pensions et de prévoyance 714'000 900\n25'152.25 33'400 305 Assurances accidents et maladie 33'600 200\n15'713.60 26'000 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 20'200 -5'800\n21'265.05 21'500 309 Autres charges des autorités et du personnel 22'500 1'000\n68'359.92 127'000 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 117'700 -9'300\n\n784'028.80 1'516'500 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 1'399'300 -117'200\n1'275'695.19 1'719'800 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 1'458'100 -261'700\n\n55'494.00 45'000 313 Autres fournitures et marchandises 45'000\n139'160.39 30'000 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 395'000 365'000\n23'092.13 28'800 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 46'800 18'000\n\n310'476.52 374'600 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 375'000 400\n62'582.83 95'000 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 100'900 5'900\n\n4'078'018.57 5'488'100 318 Honoraires et prestations de services 5'528'500 40'400\n687'971.70 2'176'100 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 737'600 -1'438'500\n627'626.95 654'300 * 322 Intérêts des dettes à moyen et long terme -654'300\n69'535.76 64'100 * 330 Amortissements du patrimoine financier 133'100 69'000\n\n1'335'039.35 1'497'400 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 1'538'300 40'900\n4'694'493.50 12'032'300 * 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 6'500'000 -5'532'300\n6'249'977.55 381 Attributions aux financements spéciaux\n\n* 390 Imputations internes 681'600 681'600\n34'859.75 12'100 * 422 Revenus des capitaux du patrimoine financier 23'900 11'800\n\n131'703.00 425 Revenus des prêts et participations du patrimoine administratif\n5'233.81 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif\n\n14'936'882.49 16'199'000 * 435 Ventes et prestations de service 14'367'300 -1'831'700\n766'835.31 1'018'000 436 Remboursements de tiers 1'054'600 36'600\n728'907.16 634'100 * 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements 1'011'800 377'700\n\n5'798'068.59 6'533'300 * 439 Autres recettes 7'897'500 1'364'200\n238'271.06 180'000 451 Participations et remboursements 180'000\n323'336.97 193'000 * 465 Subventions 116'000 -77'000\n\n6'342'221.13 10'690'800 * 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement 686'700 -10'004'100\n148'205.79 803'000 * 481 Prélèvements sur les financements spéciaux 2'214'900 1'411'900\n\nB u d g e t  2025\n\n128\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n \n\n7 SERVICES INDUSTRIELS \n\n44 Secrétariat général SIL \n44.306 Transfert du budget au SALV suite au nouveau PML (place de parc et km privé) \n44.310 Diminution des frais d'impression liés au programme Equiwatt \n44.311 Diminution des frais de matériel liés au programme Equiwatt. La signature d'un contrat de location de machines au C-FOR a permis de diminuer les coûts d'achat de \n\nmachines et matériel \n44.312 Diminution de la consommation électrique de l'éclairage public en raison de la part de LED de plus en plus importante et de l'extinction de certaines zones durant la \n\nnuit \n44.314 Transfert des mandats d'entretien de l'éclairage public du service Réseaux \n44.315 La signature d'un contrat de location de machines au C-FOR a permis de diminuer les coûts d'achat de machines et matériel \n44.317 Adaptation du budget pour le camp des apprentis du C-FOR  \n44.319 Transfert de l’activité des bornes de recharge de l'administration au service Productions et Solutions Énergétiques \n44.322 Transfert des intérêts liés aux dettes de la nature comptable 322 à la nature comptable 390 \n44.330 Augmentation des amortissements liés aux bornes de recharge publiques pour voitures électriques \n44.380 Modification de la méthode de comptabilisation des mouvements sur le Fonds communal de péréquation pour l’éclairage public en 2024 (comptabilisation au net) \n44.390 Transfert des intérêts liés aux dettes de la nature comptable 322 à la nature comptable 390 \n44.422 Augmentation des intérêts perçus via les prêts d'actionnaires accordés aux diverses participations des SiL \n44.435 Diminution des recettes liées à la gestion de FMHL et des recettes liées aux installations provisoires d'éclairage public installées dans le cadre du chantier des Axes \n\nForts \n44.438 Augmentation de la part des salaires imputés dans les investissements pour l'éclairage public \n44.439 Augmentation du montant de salaires subventionnés dans la cadre du programme Equiwatt \n44.465 Arrêt de la subvention cantonale liée au soutien à la rénovation \n44.480 Modification de la méthode de comptabilisation des mouvements sur le Fonds communal de péréquation pour l’éclairage public en 2024 (comptabilisation au net) \n\net correction de la nature comptable 480 à la 481. Transfert de l’activité des bornes de recharge de l'administration au service Productions et Solutions Énergétiques \n44.481 Correction de la nature comptable 480 à la 481 utilisée pour le prélèvement sur le Fonds communal de péréquation pour l’éclairage public \n  \n\n129\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n45 SERVICES  PARTAGES\n26'840'848.83 29'396'500 Charges 34'501'600 5'105'100\n3'355'206.18 1'932'500 Revenus 2'213'300 280'800\n\n-23'485'642.65 -27'464'000 Excédent de charges 32'288'300\n\n6'234'031.70 6'975'700 301 Personnel administratif et d'exploitation 7'170'100 194'400\n564'752.85 633'500 303 Assurances sociales 654'500 21'000\n842'888.40 976'400 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'005'000 28'600\n22'461.35 25'900 305 Assurances accidents et maladie 26'500 600\n3'124.65 11'100 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 3'900 -7'200\n\n609'414.07 735'100 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 1'155'000 419'900\n28'261.27 61'600 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 52'100 -9'500\n\n381'680.26 342'900 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 405'000 62'100\n492'355.95 651'500 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 637'100 -14'400\n48'392.52 45'500 * 313 Autres fournitures et marchandises 55'400 9'900\n\n1'035'939.76 1'239'200 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 1'399'200 160'000\n53'483.17 7'500 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 57'500 50'000\n\n7'489'109.90 8'378'800 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 8'560'900 182'100\n9'569.79 19'700 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 21'000 1'300\n\n6'958'620.45 8'087'500 * 318 Honoraires et prestations de services 12'215'400 4'127'900\n61'180.97 58'700 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 65'500 6'800\n90'836.33 191'900 * 322 Intérêts des dettes à moyen et long terme -191'900\n\n840'116.80 330 Amortissements du patrimoine financier\n923'785.22 954'000 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 913'600 -40'400\n150'843.42 332 Amortissements supplémentaires du patrimoine administratif\n\n* 390 Imputations internes 103'900 103'900\n546'110.58 * 423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier 550'000 550'000\n\n3'063.86 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier\n21'304.26 562'100 * 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 52'000 -510'100\n\n435'632.51 500'000 * 435 Ventes et prestations de service 415'000 -85'000\n69'880.35 6'500 436 Remboursements de tiers 5'000 -1'500\n\n123'822.85 718'900 * 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements 1'051'300 332'400\n2'016'088.97 145'000 439 Autres recettes 140'000 -5'000\n\n139'302.80 481 Prélèvements sur les financements spéciaux\n\n46 COMMERCIAL\n325'579'345.07 343'096'100 Charges 263'404'800 -79'691'300\n358'595'905.35 370'330'400 Revenus 292'761'300 -77'569'100\n\n33'016'560.28 27'234'300 Excédent de revenus 29'356'500\n\n10'600'206.30 11'479'200 301 Personnel administratif et d'exploitation 11'770'800 291'600\n962'090.59 1'049'400 303 Assurances sociales 1'075'100 25'700\n\n1'318'293.00 1'509'000 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'551'500 42'500\n38'833.47 43'600 305 Assurances accidents et maladie 44'100 500\n29'499.25 47'800 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 15'600 -32'200\n\n130\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n\n45 Services partagés \n45.306 Transfert du budget au SALV suite au nouveau PML (place de parc et km privé) \n45.309 Augmentation du budget pour les frais de formation et de recherche de personnel \n45.310 Réduction du budget pour les impressions papiers \n45.311 Augmentation du budget pour le matériel de sécurité des employés et des bâtiments \n45.313 Ajustement du budget pour le matériel de nettoyage des bâtiments suite à l'augmentation des coûts \n45.314 Augmentation des coûts d’aménagement des places de travail en raison de l'augmentation du nombre de collaborateurs afin de répondre aux objectifs du Plan climat \n45.315 Transfert du budget des contrats de sécurité des bâtiments et des fontaines à eau de l'entretien des bâtiments (nature 314) \n45.318 Centralisation à SPAR des coûts de prestations administratives transversales de la Ville suite à une nouvelle méthode d'imputation \n45.319 Augmentation des coûts pour les taxes de déchets de la Ville de Lausanne \n45.322 Transfert des intérêts liés aux dettes de la nature comptable 322 à la nature comptable 390 \n45.390 Transfert des intérêts liés aux dettes de la nature comptable 322 à la nature comptable 390 \n45.423 Modification de nature comptable pour les revenus des immeubles désormais sous position 423 \n45.427 Transfert du budget pour les revenus des immeubles de la position 423 \n45.435 Transfert du budget des revenus pour la facturation de la gestion comptable des participations au Secrétariat général (prestations hors-exploitation) \n45.438 Augmentation de la part des salaires imputés dans les investissements \n\n46 Commercial \n46.306 Transfert du budget au SALV suite au nouveau PML (place de parc et km privé) \n\n131\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024    \nCHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF  \n\nB u d g e t  2025\n\n46 COMMERCIAL\n11'703.31 21'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 21'000\n\n313'772.63 321'600 310 Imprimés et fournitures de bureau 323'000 1'400\n215'099.00 480'400 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 599'800 119'400\n\n231'871'087.23 270'739'500 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 197'837'200 -72'902'300\n93.22 600 313 Autres fournitures et marchandises 600\n\n258.04 6'200 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 6'200\n44'852.25 43'700 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 54'000 10'300\n\n113'109.53 429'600 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 229'100 -200'500\n14'430'740.85 17'815'900 * 318 Honoraires et prestations de services 15'921'900 -1'894'000\n11'039'668.31 9'877'300 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 10'427'800 550'500\n\n31'200 * 322 Intérêts des dettes à moyen et long terme -31'200\n302'975.19 456'300 * 330 Amortissements du patrimoine financier 627'100 170'800\n\n78'200 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif -78'200\n33'615'209.90 28'665'600 * 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 11'393'400 -17'272'200\n20'671'853.00 * 381 Attributions aux financements spéciaux 11'456'600 11'456'600\n\n* 390 Imputations internes 50'000 50'000\n26'970.48 422 Revenus des capitaux du patrimoine financier\n\n328'420.18 220'000 * 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 265'000 45'000\n64.90 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif\n\n61'409.69 65'000 431 Emoluments 65'000\n338'999'557.70 325'727'800 * 435 Ventes et prestations de service 263'445'400 -62'282'400\n\n114'642.07 58'000 * 436 Remboursements de tiers 64'000 6'000\n1'158'500.16 1'043'000 439 Autres recettes 1'020'000 -23'000\n\n15'077'914.71 43'216'600 * 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement 25'351'900 -17'864'700\n2'828'425.46 * 481 Prélèvements sur les financements spéciaux 2'550'000 2'550'000\n\n47 PATRIMOINE\n112'729'239.13 117'240'800 Charges 144'877'000 27'636'200\n180'901'973.25 204'482'600 Revenus 238'749'800 34'267'200\n\n68'172'734.12 87'241'800 Excédent de revenus 93'872'800\n\n11'787'910.45 13'580'600 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 14'328'700 748'100\n1'068'577.85 1'240'000 * 303 Assurances sociales 1'309'300 69'300\n1'671'811.53 2'004'300 304 Caisses de pensions et de prévoyance 2'047'300 43'000\n\n42'837.75 51'300 305 Assurances accidents et maladie 53'500 2'200\n24'358.25 70'300 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 41'500 -28'800\n14'365.17 66'600 309 Autres charges des autorités et du personnel 65'600 -1'000\n20'622.36 40'000 310 Imprimés et fournitures de bureau 38'500 -1'500\n\n262'139.74 445'000 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 336'800 -108'200\n97'289.09 45'000 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible -45'000\n\n209.54 8'000 313 Autres fournitures et marchandises 8'000\n973'451.49 1'223'500 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 1'124'700 -98'800\n\n5'560.27 3'500 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 500 -3'000\n133'515.24 96'000 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 119'200 23'200\n\n132\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n \n\n46 Commercial \n46.311 Remplacement de décodeurs au Multimédia \n46.312 Diminution des volumes et des tarifs d'approvisionnement de l'électricité et du gaz \n46.316 Augmentation du budget pour les licences liées aux outils de simulation en relation avec les prestations d'installations solaires photovoltaïques et pompes à chaleur \n\nindividuelles \n46.317 Transfert de budget de la nature 317 à la 318 pour le sponsoring \n46.318 Transfert des coûts de prestations administratives transversales de la Ville au niveau du service Services partagés \n46.319 Incitations financières pour le décommissionnement progressif du réseau de gaz \n46.322 Transfert des intérêts liés aux dettes de la nature comptable 322 à la nature comptable 390 \n46.330 Transfert des amortissements des RCP des Plaines-du-Loup de la nature 331 à la 330 et augmentation des pertes sur débiteurs \n46.331 Transfert des amortissements des RCP des Plaines-du-Loup de la nature 331 à la 330 \n46.380 Rattrapage sur les tarifs de vente d'électricité par le Fonds de différence de couverture pour la vente d’énergie électrique et modification de la nature comptable  380 \n\nà la 381 pour la comptabilisation de l'allocation du bénéfice gaz au Fonds pour la transition énergétique \n46.381 Modification de la nature comptable 380 à la 381 pour la comptabilisation de l'allocation du bénéfice gaz au Fonds pour la transition énergétique \n46.390 Transfert des intérêts liés aux dettes de la nature comptable 322 à la nature comptable 390 \n46.424 Augmentation des bonis selon la tendance du réel 2023 \n46.435 Diminution des tarifs de vente d'électricité pour les clients en approvisionnement de base et baisse des volumes et des tarifs pour les clients marchés. Diminution des \n\nvolumes pour les clients régulés gaz et diminution des volumes et des tarifs pour les revendeurs gaz \n46.436 Augmentation des jetons de présence selon le réel 2023 \n46.480 Diminution des prélèvements sur fonds et corrections techniques du résultat \n46.481 Prélèvement sur le Fonds de réserve pour la production de chaleur renouvelable et les mesures de réduction des émissions de CO2 (Fonds CO2) pour compenser les \n\nachats de certificats EUA sous la nature 312 \n\n47 Patrimoine \n47.301 Augmentation des charges de personnel suite au transfert à Patrimoine du personnel Multimédia du service Réseaux \n47.303 Augmentation des charges d'assurances sociales en lien avec l'augmentation des charges de personnel \n47.306 Transfert du budget au SALV suite au nouveau PML (place de parc et km privé) \n47.311 Ajustement du budget en fonction de l'avancement des travaux du tram pour les axes-forts \n47.312 Réduction du budget d'électricité suite à la vente du réseau multimédia hors Lausanne \n47.314 Ajustement du budget en fonction de l'avancement des travaux du tram pour les axes-forts \n47.316 Augmentation du budget pour la location de sous-stations pour les travaux à tiers de l'électricité \n  \n\n133\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n47 PATRIMOINE\n12'442.61 35'600 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 36'600 1'000\n\n6'374'535.62 8'012'900 318 Honoraires et prestations de services 8'049'900 37'000\n31'874'466.35 37'039'700 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 38'962'000 1'922'300\n10'937'316.93 11'174'000 * 322 Intérêts des dettes à moyen et long terme -11'174'000\n1'941'613.51 1'851'200 330 Amortissements du patrimoine financier 1'850'600 -600\n\n30'880'650.34 31'086'300 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 30'227'200 -859'100\n11'000'589.60 * 332 Amortissements supplémentaires du patrimoine administratif 20'310'000 20'310'000\n3'604'975.44 9'167'000 * 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 15'098'200 5'931'200\n\n* 381 Attributions aux financements spéciaux 100'000 100'000\n* 390 Imputations internes 10'768'900 10'768'900\n\n283'897.76 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier\n240'448.36 425 Revenus des prêts et participations du patrimoine administratif\n\n2'726'472.20 2'389'600 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 2'385'300 -4'300\n102'047.42 111'000 434 Taxes de raccordement et d'utilisation 107'000 -4'000\n\n138'932'245.11 162'714'100 * 435 Ventes et prestations de service 173'195'900 10'481'800\n321'940.55 143'900 * 436 Remboursements de tiers 158'100 14'200\n\n9'300'658.22 12'848'800 * 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements 18'621'100 5'772'300\n336'353.67 29'100 * 439 Autres recettes 379'100 350'000\n73'721.72 465 Subventions\n\n18'051'407.45 26'246'100 * 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement 24'993'300 -1'252'800\n10'532'780.79 * 481 Prélèvements sur les financements spéciaux 18'910'000 18'910'000\n\n48 PRODUCTION  ET  SOLUTIONS  ENERGETIQUES\n20'596'574.93 23'953'600 Charges 27'032'000 3'078'400\n\n7'918'932.53 8'883'100 Revenus 11'951'600 3'068'500\n-12'677'642.40 -15'070'500 Excédent de charges 15'080'400\n\n5'829'946.35 6'155'400 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 6'770'200 614'800\n530'026.95 562'700 * 303 Assurances sociales 618'700 56'000\n788'182.05 849'100 * 304 Caisses de pensions et de prévoyance 941'900 92'800\n21'267.65 23'000 305 Assurances accidents et maladie 25'100 2'100\n12'846.50 27'000 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 9'100 -17'900\n\n625.00 13'200 309 Autres charges des autorités et du personnel 13'200\n5'184.71 13'500 310 Imprimés et fournitures de bureau 12'700 -800\n\n606'793.41 866'900 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 873'200 6'300\n6'247'498.15 9'116'700 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 8'910'700 -206'000\n\n56'958.11 92'500 * 313 Autres fournitures et marchandises 84'500 -8'000\n233'836.28 381'400 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 310'900 -70'500\n465'740.23 825'600 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'011'300 185'700\n178'479.58 180'000 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 222'000 42'000\n\n4'788.18 23'700 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 21'400 -2'300\n703'080.17 699'300 * 318 Honoraires et prestations de services 1'183'400 484'100\n131'899.57 124'900 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 123'400 -1'500\n256'920.92 305'100 * 322 Intérêts des dettes à moyen et long terme -305'100\n\n134\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n \n\n47 Patrimoine \n47.319 Augmentation de la compensation par le Fonds de réserve et de renouvellement « production d’électricité - Lavey »  des investissements dans le cadre de la remise \n\nde concession \n47.322 Transfert des intérêts liés aux dettes de la nature comptable 322 à la nature comptable 390 \n47.332 Amortissements des investissements de production et du réseau de chauffage à distance de l'année financés par un prélèvement du même montant sur le Fonds pour \n\nla transition énergétique (voir nature 481 ci-dessous) et désinvestissements des réseaux suite aux adaptations des réseaux dans le cadre des Axes forts compensé par \nune facturation aux TL (voir rubrique 427) \n\n47.380 Augmentation de l'attribution aux Fonds de différence de couverture de l'électricité et du chauffage à distance \n47.381 Attribution au Fonds de réserve pour la production de chaleur renouvelable et les mesures de réduction des émissions de CO2 (Fonds CO2) pour le renouvellement \n\ndu réseau de chaleur du quartier de Boisy compensé par un prélèvement sur le 481 \n47.390 Transfert des intérêts liés aux dettes de la nature comptable 322 à la nature comptable 390 \n47.435 Augmentation des tarifs du timbre d'acheminement pour l'électricité, le gaz et augmentation du nombre de clients pour le chauffage à distance \n47.436 Augmentation de la subvention de salaire de personnel engagé pour le Plan climat \n47.438 Augmentation de la part des salaires imputés dans les investissements pour l'électricité et le chauffage à distance \n47.439 Compensation des équipements électrique pour les places de la Ville par le Fonds pour l'efficacité énergétique (FEE) \n47.480 Diminution des prélèvements sur le Fonds de réserve et de renouvellement « gaz » \n47.481 Compensation des investissements pour le chauffage à distance par le Fonds pour la transition énergétique \n\n48 Production et solutions énergétiques \n48.301 Croissance des EPT et de la masse salariale \n48.303 Augmentation des charges d'assurances sociales en lien avec l'augmentation des charges de personnel \n48.304 Augmentation des charges d'assurances sociales en lien avec l'augmentation des charges de personnel \n48.306 Transfert du budget au SALV suite au nouveau PML (place de parc et km privé) \n48.313 Diminution du budget d'achats de fournitures aux usines hydrauliques \n48.314 Diminution du budget d'entretien du bâtiment aux usines hydrauliques \n48.315 Révision du poste de couplage aux usines hydrauliques et augmentation des coûts d’entretien liés à de nouveaux projets de contracting thermiques compensés par \n\nune hausse du chiffre d'affaires \n48.316 Transfert de budget de la nature 318 à la 316 pour la location d'habits de travail et augmentation de budget pour la location de chaufferies mobiles aux Plaines-du-\n\nLoup \n48.318 Travaux d’extraction de matériaux dans le Rhône aux usines hydrauliques compensés en partie par la refacturation d'une redevance au soumissionnaire (Gr. 435) et \n\npar les tarifs d'électricité pour le solde. Augmentation du budget pour diverses analyses et expertises au niveau du Service \n48.322 Transfert des intérêts liés aux dettes de la nature comptable 322 à la nature comptable 390 \n  \n\n135\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n48 PRODUCTION  ET  SOLUTIONS  ENERGETIQUES\n353'494.39 554'400 330 Amortissements du patrimoine financier 534'700 -19'700\n284'299.34 284'200 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 2'146'200 1'862'000\n\n2'836'450.00 2'855'000 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 2'880'000 25'000\n1'048'257.39 381 Attributions aux financements spéciaux\n\n* 390 Imputations internes 339'400 339'400\n55'346.62 59'000 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 59'000\n\n2'981'988.80 4'229'200 * 435 Ventes et prestations de service 5'155'200 926'000\n42'590.79 12'500 436 Remboursements de tiers 14'000 1'500\n\n528'340.25 908'800 * 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements 1'342'700 433'900\n3'860'332.62 2'778'500 439 Autres recettes 2'875'500 97'000\n\n12'046.15 465 Subventions\n438'287.30 795'100 * 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement 653'200 -141'900\n\n100'000 * 481 Prélèvements sur les financements spéciaux 1'852'000 1'752'000\n\n49 RESEAUX\n37'960'159.12 45'172'500 Charges 45'514'800 342'300\n\n2'662'814.62 1'757'100 Revenus 2'297'200 540'100\n-35'297'344.50 -43'415'400 Excédent de charges 43'217'600\n\n18'303'566.50 21'471'500 301 Personnel administratif et d'exploitation 20'770'900 -700'600\n1'660'141.90 1'956'500 303 Assurances sociales 1'889'500 -67'000\n2'431'963.90 2'843'400 304 Caisses de pensions et de prévoyance 2'741'000 -102'400\n\n67'313.45 80'100 305 Assurances accidents et maladie 76'800 -3'300\n180'103.10 275'600 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 189'600 -86'000\n\n5'004.06 47'500 309 Autres charges des autorités et du personnel 47'500\n43'505.45 76'100 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 86'800 10'700\n\n1'713'039.19 2'358'500 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 2'407'700 49'200\n140'934.33 208'400 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 180'800 -27'600\n\n24'213.74 38'000 313 Autres fournitures et marchandises 42'500 4'500\n4'570'226.96 5'146'400 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 5'510'500 364'100\n\n982'816.96 1'921'100 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'824'100 -97'000\n4'576'092.99 4'609'000 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 4'618'100 9'100\n\n24'249.92 53'000 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 59'600 6'600\n2'392'234.97 3'028'400 * 318 Honoraires et prestations de services 3'991'100 962'700\n\n689'481.45 855'100 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 815'500 -39'600\n9'322.11 7'800 * 322 Intérêts des dettes à moyen et long terme -7'800\n\n28'289.32 * 330 Amortissements du patrimoine financier 60'000 60'000\n117'658.82 136'100 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 196'600 60'500\n\n60'000 * 332 Amortissements supplémentaires du patrimoine administratif -60'000\n* 390 Imputations internes 6'200 6'200\n\n49'793.10 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier\n144'881.50 150'000 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 150'000\n\n2'084'667.14 1'402'500 * 435 Ventes et prestations de service 1'683'300 280'800\n381'127.10 204'600 * 436 Remboursements de tiers 233'400 28'800\n\n136\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n \n\n48 Production et solutions énergétiques \n48.331 Amortissements des bornes de recharge de la Ville de Lausanne (achat par les AA) entièrement compensés par un prélèvement sur le Fonds de réserve pour la \n\nproduction de chaleur renouvelable et les mesures de réduction des émissions de CO2 (Fonds CO2) \n48.390 Transfert des intérêts liés aux dettes de la nature comptable 322 à la nature comptable 390 \n48.435 Nouveaux projets de contracting thermiques et augmentation des revenus pour les bornes en contracting. Refacturation interne des coûts d'infrastructure liés aux \n\nbornes de recharge de la Ville de Lausanne \n48.438 Augmentation de la part des salaires imputés dans les investissements \n48.480 Corrections techniques des résultats pour les Plaines-du-Loup et transfert de l’activité des bornes de recharge de l'administration du service Secrétariat Général \n48.481 Compensation des amortissements des bornes de recharge de la Ville de Lausanne (achat par les AA) par un prélèvement sur le Fonds de réserve pour la production \n\nde chaleur renouvelable et les mesures de réduction des émissions de CO2 (Fonds CO2) \n\n49 Réseaux \n49.306 Transfert du budget au SALV suite au nouveau PML (place de parc et km privé) \n49.310 Augmentation du budget économat pour correspondre au réel \n49.312 Le budget a été ajusté sur la base des comptes 2023 \n49.314 Augmentation des coûts d'entretien du réseau de chauffage en raison du vieillissement de ce dernier en partie compensé par le transfert des mandats d'entretien de \n\nl'éclairage public au service du Secrétariat Général \n49.315 L'entretien d'une ligne électrique n'a pas été budgété en 2025 car l'entretien ne s'effectue pas chaque année \n49.317 Augmentation des frais de transport. Budgétisation de frais divers potentiels liés au plan OSTRAL (Organisation pour l’approvisionnement en électricité en cas de \n\ncrise) \n49.318 Augmentation des coûts de télécommunication des compteurs électriques en raison du déploiement des compteurs smart \n49.322 Transfert des intérêts liés aux dettes de la nature comptable 322 à la nature comptable 390 \n49.330 Modification de la nature comptable 332 à la 330 pour la mise au rebus de matériel \n49.331 Augmentation des amortissements liés aux autorisations d'achat (achat de postes de transformation provisoires et banc MT) \n49.332 Modification de la nature comptable 332 à la 330 pour la mise au rebus de matériel \n49.390 Transfert des intérêts liés aux dettes de la nature comptable 322 à la nature comptable 390 \n49.435 Nouvelle prestation d'entretien du réseau électrique pour des tiers, intégration au budget de la facturation des avaries sur le réseau de gaz, budgétisation de l'écriture \n\ncomptable pour la comptabilisation de la TVA relative aux manifestations gratuites \n49.436 Le budget a été ajusté sur la base des comptes 2023 \n  \n\n137\n\n\n\nCOMPTE  DE  FONCTIONNEMENT\n\nC o m p t e s  2023 B u d g e t  2024\nCHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF\n\nB u d g e t  2025\n\n49 RESEAUX\n549.12 439 Autres recettes\n\n1'796.66 465 Subventions\n* 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement 230'500 230'500\n\n138\n\n\n\nRENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES \n \n\n49 Réseaux \n49.480 Correction technique du résultat \n\n139\n\n\n\n140\n\n\n\n \n\n \n \n \n \n\nSUBVENTIONS\n\n \n\n141\n\n\n\n142\n\n\n\nDÉTAIL \n\nChaque subvention est complétée, dans la mesure du possible, par la mention de la décision \nl'ayant instituée et/ou par la dernière décision l'ayant modifiée. \n\nL'astérisque indique que la subvention ainsi mise en évidence ne représente qu'une partie de \nl'aide communale accordée à une institution donnée. \n\nUn index des bénéficiaires des subventions communales figure à la suite de la présente liste. \n\n143\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n\nSubventions\nCulture et développement urbain\n10 Secrétariat municipal\n365 Subvention à des institutions\n\n* Amis de la Cité, illumination de la Cathédrale le 31.12 3'000 0\n(déc. mun. du 12.12.2002 / 2025 )\nCentre de traduction littéraire 10'000 10'000\n(budget 2022)\nComité international olympique  –  Droit de superficie 550'000 550'000\n(préavis N° 2015/53 du 28.08.2015)\nCIO - Musée olympique - Prise en charge entretien pelouses 52'800 52'800\nFanfare des transports  –  Local de répétition  –  Bâtiment scolaire de Valency (imputation interne) 600 600\n(déc. mun. du 09.06.2005)\nFondation J. Monnet 60'000 60'000\n(déc. mun. du 14.01.1981 / 27.08.2007 / 30.06.2010)\nHarmonie lausannoise  –  Fanfare  –  Loyer, r. Chaucrau 8 (imputation interne) et subvention de fonctionnement 59'800 59'800\n(budget 2012 / budget 2024)\nInteract 30'000 30'000\n(budget 2024)\nMédaille d'or (anciennement "Lauréat du Prix de la Ville de Lausanne") 20'000 10'000\n(préavis N° 183 du 13.03.1964 / déc. du CC du 28.04.1964)\nMerula (fifres et tambours)  –  Local de répétition  –  Loyer, pl. de la Cathédrale 12 (imputation interne) 12'100 12'100\n(déc. mun. du 09.06.05 / budget 2012)\nLes Mystères de l'UNIL 5'000 5'000\nPrix de Lausanne (Hautes Ecoles) 6'000 6'000\n(déc. mun. du 03.06.1986)\nSociété de développement et des intérêts d'Ouchy (SDIO)  –  Manifestation du 1er août 25'000 25'000\n(déc. mun. du 22.08.2005)\nSubventions casuelles à des associations ou des projets (anciennement aides à la location de salles par les \nSociétés locales) 24'000 24'000\nTrompes de chasse Bien Allé  –  Bâtiment scolaire Grand-Vennes (imputation interne) 1'300 1'300\n(budget 2014)\n\n144\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n\n10 Secrétariat municipal (suite)\n365 (suite) Union musicale de la sécurité  –  Bâtiment scolaire de Prélaz (imputation interne) et subvention de \n\nfonctionnement 44'500 44'500\n(rapport-préavis N° 217 du 23.03.1989 / budget 2012 / budget 2024)\nUtilisation des salles du Casino par les services communaux 152'700 225'000\n(déc. mun. du 23.08.2000 / budget 2024 / 2025)\nTotal 1'056'800 1'116'100\n\n366 Aides individuelles\nCadeaux aux nonagénaires 20'500 0\n(déc. mun. du 06.02.1931 / 27.08.2008 / budget 2021 / 2025)\nTotal 20'500 0\n\n390 Imputations de subventions\nAffichages gratuits 4'000 4'000\n(déc. mun. du 08.07.2014 / budget 2022)\nAffichage promotionnel 143'000 143'000\n(budget 2017)\nTotal 147'000 147'000\n\n11 Secrétariat général CD\n365 Subvention à des institutions\n\n* Beaulieu 5'200'000 5'200'000\n(rapport-préavis N° 2015/19 du 12.03.2015 / déc. mun. août 2017 / préavis N° 2018/60 du 20.12.2018)\n\n* Beaulieu - compensation impôt foncier 300'000 300'000\n(budget 2023)\n\n* Beaulieu 150'000 150'000\n(déc. mun. du 11.06.2021 Plan de relance culture / budget 2022)\n\n* Beaulieu  –  Droit de superficie - parcelle 20899 100'000 100'000\n(préavis N° 2017/44 du 14.09.2017 / rapport-préavis N° 2018/60 du 20.12.2018)\n\n* Beaulieu  –  Droit de superficie - parcelle 20930 200'000 200'000\n(préavis N° 2017/44 du 14.09.2017 / rapport-préavis N° 2018/60 du 20.12.2018)\n\nFondation Métropole 150'000 150'000\n(déc. mun. du 11.06.2021 Plan de relance culture / budget 2022)\n\n145\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n\n11 Secrétariat général CD (suite)\n365 (suite) Lausanne à table 196'400 196'600\n\n(budget 2017 /  budget 2023, en sus financement du Fonds de développement durable CHF 30'000 / 2025)\nLausanne Tourisme 2'455'000 2'455'000\n(préavis N° 94 du 04.10.1983 / N° 16 du 30.05.1986 / N° 256 du 14.11.1989 / N° 40 du 13.08.1998 et \nconvention du 20.04.1999 / déc. mun. du 27.08.2008 / budget 2021, 2023 & 2024)\nMouvement des aînés, guides touristiques 32'000 32'000\n(déc. de la Syndique du 19.03.1990 / déc. mun. du 27.08.2007 / 23.06.2010)\nObservatoire de l'UNESCO 160'000 210'000\n(budget 2022 / 2025)\nParking-Relais lausannois S.A., transféré de MAP 0 128'000\n(Préavis N° 2006/56 du 12.10.2006 / déc. mun. du 29.04.2024)\nSéminaires, comptoirs divers et manifestations 70'000 70'000\nSubventions casuelles 20'000 20'000\n(budget 2024)\nVilles olympiques 46'000 40'000\n(budget 2017 / 2025)\nSubventions versées à l'étranger :\nSolidarité internationale 625'000 625'000\n(rapport-préavis N° 58 du 24.11.1970 / N° 32 du 22.06.2006 / déc. mun. du 24.08.2001 / 22.06.2020 / \namendement du 05.12 2023)\nTotal 9'704'400 9'876'600\n\n12 Service de la culture\n365 Subvention à des institutions\n\nAmabilis (Association) - Budget de fonctionnement 8'000 8'000\n(déc. mun. du 22.12.1972 / 26.08.2009)\n\n* Arsenic (Fondation)  – budget de fonctionnement 1'393'000 1'407'000\n(déc. mun. du 29.03.1989 / 27.08.2008 / août 2012 / rapport-préavis No 2008/26 du 21.05.2008 / budget 2025)\n\n* Arsenic (Fondation)  –  Loyer, rue de Genève 57 (imputation interne) 690'500 690'500\n(budget 2012 / budget 2016)\nARTOS (Association romande technique organisation spectacles) - Budget de fonctionnement 30'000 30'000\n(déc. mun. du 27.08.2007 / 23.08.2010)\nAssociation des musées de Lausanne et Pully (AMLP) - Budget de fonctionnement 168'000 168'000\n(déc. mun. du 01.09.2016)\n\n146\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n\n12 Service de la culture (suite)\n365 (suite) * Association du Salopard - Budget de fonctionnement 129'100 179'100\n\n(déc. mun. du 27.08.2008 / août 2014 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / budget  2025)\n* Association du Salopard  - loyer 25'900 25'900\n\n(déc. mun. du 27.08.2008 / août 2014 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / budget 2023)\nAssociation Onze Plus  –  Loyer, locaux de répétition, av. J.-J. Mercier 3 (imputation interne) 7'600 7'600\n(déc. mun. du 27.02.1979 / 18.09.1987)\nAssociation Safe spaces culture - Budget de fonctionnement 12'100 12'100\n(budget 2024)\nAssociation vaudoise de danse contemporaine (AVDC) - Budget de fonctionnement 25'000 25'000\n(déc. mun. du 02.09.1994 / 16.08.2011)\nAteliers d'artistes du parc de Mon-Repos (prise en charge partielle des dépenses locatives 18'700 18'700\nen imputation interne) (budget 2022)\nBéjart Ballet Lausanne (Fondation) - Budget de fonctionnement 5'272'500 5'310'500\n(préavis N° 85 du 19.08.1987 / budget 2020 / 2025)\nBourse de compagnonnage pour jeune metteur en scène (en collaboration avec l'Etat de Vaud) 45'000 45'000\n(déc. mun. du 26.08.2009 / 23.08.2010 / août 2017)\nBureau culturel Vaud (Association) - Budget de fonctionnement 50'000 50'000\n(déc. mun. août 2013)\n\n* Chorus (Fondation Promojazz)  –  Budget de fonctionnement 145'000 145'000\n(préavis N° 58 du 23.02.1987 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / déc. mun. août 2014)\n\n* Chorus (Fondation Promojazz)  –  Loyer, av. Mon-Repos 3 (imputation interne) 38'100 38'100\n(déc. mun. du 24.08.1991 / 26.08.2009)\nCinéforom (Fondation romande pour le cinéma) - Budget de fonctionnement 250'000 250'000\n(déc. mun. du 05.09.1988 / 27.08.2008 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008)\n\n* Cinémathèque suisse (Fondation)  –  Budget de fonctionnement 518'100 518'100\n(déc. mun. du 10.12.1971 / budget 2014 / 2024)\n\n* Cinémathèque suisse  –  Loyer locaux Casino de Montbenon, allée Ansermet 3 (imputation interne) 165'100 114'300\n(déc. mun. du 10.12.1971 / budget 2012 / 2024 / 2025)\n\n* Cinémathèque suisse  –  Cinéma le Capitole  –  Loyer, av. du Théâtre 6 (imputation interne) 131'200 0\n(déc. mun. du 10.12.1971 / budget 2012 / 2025)\nCircuit   (Association) - Budget de fonctionnement 50'000 50'000\n(déc. mun. du 27.08.2008 / budget 2012)\nCompagnie Philippe Saire (Fondation) - Budget de fonctionnement 170'000 170'000\n(déc. mun. du 08.09.1995 / déc. mun. 18.08.2006)\n\n147\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n\n12 Service de la culture (suite)\n365 (suite) Concerts de Montbenon (Association) - Budget de fonctionnement 10'000 10'000\n\n(déc. mun. du 21.10.1987)\nConférence des sociétés chorales vaudoises de concert (CSCVC) (Association) - Budget de fonctionnement 47'000 47'000\n(déc. du Syndic de 1966 / déc. du CC du 11.12.1990 / déc. mun. du 26.08.2009)\n\n* Conservatoire de Lausanne (Fondation)  –  Budget de fonctionnement   1'159'300 1'159'300\n(rapport-préavis N° 215 du 25.10.1968 / déc. mun. août 2017 / budget 2021)\n\n* Conservatoire de Lausanne (Fondation)  –  Loyer, rue de la Grotte 2 (subvention) 524'000 524'000\n(rapport-préavis N° 215 du 25.10.1968 / budget 2014 / budget 2024)\nCORODIS (Commission romande de diffusion des spectacles) (Association) - Budget de fonctionnement 40'300 40'300\n(déc. mun. du 27.08.2007)\n\n* Ecole de jazz et de musique actuelle (EJMA)  (Fondation)  –  Budget de fonctionnement 282'500 282'500\n(déc. mun. du 29.03.1985 / août 2017 / préavis N° 225 du 06.02.1997)\n\n* Ecole de jazz et de musique actuelle (EJMA)  –  Loyer, Côtes de Montbenon 26 (subvention) 198'000 198'000\n(déc. mun. du 25.01.2018)\n\n* Ecole de Musique Lausanne (EML)  (Fondation)  –  Budget de fonctionnement 1'202'000 1'202'000\n(déc. mun. du 25.01.2018 / budget 2021)\n\n* Ecole de Musique Lausanne (EML) – Regroupement frais loyers & chauffage dans des locaux privés  [av. \nMorges 60, av. Montolivet 19, Rte d'Oron 12, av. Villamont 4, chauffage av. Georgette 5] (subvention)\n\n375'100 375'100\n\n(déc. mun. du 25.01.2018 / budget 2024)\n* Ecole de Musique Lausanne (EML) – Regroupement frais de loyers dans des locaux appartenant à la Ville  \n\n[Chaucrau 8, Haldimand 1, Harpe 34,  Georgette 5 et divers bâtiments scolaires] (imputation interne)\n281'900 281'900\n\n(déc. mun. du 25.01.2018 / budget 2021 / 2022 / 2024))\n* Ecole de Musique Lausanne (EML)  –  Frais de chauffage, locaux dans divers bâtiments internes 10'400 10'400\n\n(déc. mun. du 25.01.2018 / budget 2022)\nEnsemble vocal de Lausanne (Fondation) - Budget de fonctionnement 266'000 278'000\n(déc. mun. du 05.09.1988 / août 2012 / budget 2021 / 2024 / 2025)\nEspace culturel des Terreaux (Fondation) - Budget de fonctionnement 26'000 26'000\n(déc. mun. du 22.01.2015)\nFestival Bach (Fondation) - Budget de fonctionnement 35'000 35'000\n(déc. mun. du 24.08.2001 / budget  2014)\nFestival Cinémas d'Afrique (Association) - Budget de fonctionnement 85'000 85'000\n(budget 2020 / 2024)\nFestival JazzOnze+  (Association Onze+) - Budget de fonctionnement 135'000 135'000\n(déc. mun. du 23.08.2000 / 27.08.2008 / août 2014 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / budget 2024\n\n148\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n\n12 Service de la culture (suite)\n365 (suite) * Festival de la Cité (Fondation)  –  Budget de fonctionnement 660'000 660'000\n\n(déc. mun. du 09.05.1972 / 27.08.2008 / août 2013 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / budget 2024)\nFête de la Musique (Association) - Budget de fonctionnement 165'000 175'000\n(déc. mun. du 24.08.1995 / août 2017 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / budget  2025)\n\n* Fondation de l'Hermitage - Budget de fonctionnement 250'000 318'000\n(déc. mun. du 18.04.1977 / 23.08.2000 / budget 2021 / 2025)\n\n* Fondation de l'Hermitage  –  Loyers, musée, ferme, cafétéria av. du Signal 2 (imputation interne) 308'800 308'800\n(budget 2012 / 2024)\n\n* Fondation de l'Hermitage  –  Charges exploitation musée, ferme, cafétéria 180'000 180'000\n(budget 2012 / 2022 / 2024)\nFondation pour l'enseignement de la musique (Loi sur les écoles de musique du 03.05.2011) 1'345'400 1'345'400\n(déc. mun. août 2017 / budget 2024)\nFondation romande pour la chanson et les musiques actuelles (FCMA) - Budget de fonctionnement 26'000 26'000\n(déc. mun. du 01.09.1998 / 18.08.2006 / budget 2024)\n\n* Fondation SAPA  –  Archives suisses des arts de la scène  –  Budget de fonctionnement 35'000 35'000\n(déc. mun. du 01.09.1996 / 16.08.2011)\n\n* Fondation SAPA  –  Archives suisses des arts de la scène  –  Loyer, av. Villamont 4 (imputation interne) 67'100 67'100\n(déc. mun. du 27.08.2008 / budget 2017 / 2023)\nHub pour l'industrie musicale, Place du Nord 7 - Budget de fonctionnement 12'000 12'000\n(déc. mun. 6 juillet 2023 / budget 2024)\nHub pour l'industrie musicale, Loyer locaux administratifs, Place du Nord 7 (imputation interne) 42'000 74'600\n(déc. mun. 6 juillet 2023 / budget 2024 / 2025)\nLabel Suisse (Association) - Budget de fonctionnement 250'000 250'000\n(déc. mun. août 2017 / budget 2021)\nLausanne Estivale (Association) - Budget de fonctionnement 300'000 300'000\n(budget 1990 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / déc. mun. 16.08.2011)\nLausanne Underground Film Festival (LUFF) (Association) - Budget de fonctionnement 135'000 142'000\n(déc. mun. août 2017 / budget 2021 / 2024 / 2025)\nLe Cinématographe - Loyer Ansermet 3 (imputations internes) 0 40'900\n(déc. mun. du 04.07.2024)\n\n* Le Romandie  (Association E la nave va ) –  Budget de fonctionnement 190'000 246'000\n(déc. mun. du 26.08.2009 / budget 2015 / 2024 / 2025)\n\n* Le Romandie  (Association E la nave va)  –  Loyer, pl. de l'Europe 1A (imputation interne) 73'700 73'700\n(préavis N° 2003/25 du 05.06.2003 / N° 2007/09 du 15.02.2007 / budget 2014 /2023)\n\n149\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n\n12 Service de la culture (suite)\n365 (suite) * Les Docks (Fondation pour les musiques actuelles)  –  Budget de fonctionnement 700'000 700'000\n\n(déc. du CC du 29.06.2004 / 11.12.2007 / préavis N° 2007/28 du 10.05.2007 / déc. mun. du 27.08.2008)\n* Les Docks (Fondation pour les musiques actuelles)  –  Loyer, av. Sévelin 34 (imputation interne) 253'000 253'000\n\n(budget 2012)\nLes Goûts Réunis (Association) - Budget de fonctionnement 15'000 15'000\n(déc. mun. du 16.02.1973 / 20.08.1997)\nLes Jumeaux - Budget de fonctionnement 0 30'000\n(budget 2025)\nLes Jumeaux - Loyers Jumeaux Jazz Club et bureaux, rue de Genève 19-21 (imputation interne) 101'400 115'600\n(préavis N° 2023/10 du 9 février 2023 / budget 2024 / 2025)\nLes Urbaines (Fondation) - Buget de fonctionnement 139'000 141'000\n(déc. du CC du 30.06.1992 / préavis N° 167 du 08.05.1992 / déc. mun. août 2012 / budget 2025)\n\n* Musée cantonal des Beaux-Arts (MCBA)  –  Droit de superficie de la parcelle 20864 - pl. de la Gare 16 794'500 794'500\n(préavis N° 2017/39 du 30.08.2017)\n\n* Musée cantonal des Beaux-Arts (MCBA)  –  Droit de superficie de la parcelle 20896 - pl. de la Gare 16 873'500 873'500\n(préavis N° 2017/39 du 30.08.2017)\n\n* Musée de design et d'arts appliqués contemporains (mudac)  –  Fondation Plateforme 10 420'000 0\nTransfert à la Fondation Plateforme 10 (budget 2021 / 2024)\n\n* Opéra de Lausanne (Fondation pour l'art musical lyrique et chorégraphique)  –  Budget de fonctionnement 7'000'000 7'000'000\n(préavis N° 212 du 23.10.1981 / budget 2014)\n\n* Opéra de Lausanne (Fondation pour l'art lyrique et l'art chorégraphique)  –  Loyer, av. du Théâtre 12 1'841'200 1'841'200\n(budget 2012 / réévaluation en 2016)\n\n* Opéra de Lausanne  –  Fonds pour la retransmission d'opéras en plein air 80'000 80'000\n(préavis N° 2005/07 du 03.02.2005 / déc. mun. du 23.08.2010)\nOrchestre de chambre de Lausanne (Fondation)  –  Budget de fonctionnement 6'130'200 6'677'200\n(déc. mun. du 29.10.1943 / budget 2021 / 2023 / 2024 / 2025)\nOrchestre des collèges et gymnases lausannois (Association) - Budget de fonctionnement 37'000 37'000\n(déc. mun. du 05.06.1981 et convention du 10.06.1981 / 03.10.2012)\nOrchestre symphonique et universitaire (OSUL) - Budget de fonctionnement 8'000 8'000\n(déc. mun. du 30.12.1941 / déc. du CC du 21.12.1994)\n\n* Petit Théâtre (Fondation)  –  Budget de fonctionnement 846'000 861'000\n(rapport-préavis N° 217 du 23.06.1989 / N° 2008/26 du 21.05.2008 / préavis N° 73 du 14.01.1999 /\ndéc. mun. 16.08.2011 / budget 2024 / 2025)\n\n* Petit Théâtre (Fondation)  –  Loyer , pl. de la Cathédrale 12 (imputation interne) 152'700 158'900\n(rapport-préavis N° 217 du 23.03.1989 / budget 2012 / 2024 / 2025)\n\n150\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n\n12 Service de la culture (suite)\n365 (suite) * Petit Théâtre (Fondation)  –  Frais de conciergerie, pl. de la Cathédrale 12 12'700 12'700\n\n(rapport-préavis N° 217 du 23.03.1989 / budget 2012 / 2022 / 2024)\n* Prix de Lausanne (Fondation en faveur de l'art chorégraphique) - Budget de fonctionnement 200'000 200'000\n\n(déc. mun. du 13.02.1973 / 26.08.2009 / 16.08.2011 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008)\n* Prix de Lausanne (Fondation en faveur de l'art chorégraphique)  –  Participation au (subvention) 70'000 70'000\n\nloyer du Théâtre de Beaulieu (budget 1996)\n* Pulloff Théâtres (Association)  –  Budget de fonctionnement 170'000 170'000\n\n(déc. mun. du 18.08.2006 / août 2012 / budget 2022)\n* Pulloff Théâtres (Association)  –  Loyer, rue de l'Industrie 10 (imputation interne) 13'000 13'000\n\n(budget 1996 / déc. mun. du 29.08.2002)\n* Pyxis (Association) [ex-Maison Gaudard] - Budget de fonctionnement 440'000 440'000\n\n(préavis N° 2022/10 / budget 2024)\n* Pyxis (Association) [ex-Maison Gaudard] - loyer place de la Cathédrale 6 429'000 429'000\n\n(préavis N° 2022/10)\nQuatuor Sine Nomine 40'000 40'000\n(déc. mun. du 29.08.1989 / déc. du CC du 23.08.2004)\n\n* Sévelin 36  (Association Un lieu pour la Danse)  –  Budget de fonctionnement 225'000 250'000\n(déc. mun. du 23.05.1996 / 27.08.2008 / août 2017 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / budget 2024 /\n2025)\n\n* Sévelin 36  (Association Un lieu pour la Danse)  –  Loyer, av. Sévelin 36 (imputation interne) 85'600 85'600\n(budget 2012 / 2013)\nSinfonietta de Lausanne (Fondation) - Budget de fonctionnement 477'000 490'000\n(déc. mun. du 23.09.1985 / 27.08.2008 / 16.08.2011 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / budget 2024 /\n2025)\nSociété de musique contemporaine (SMC) (Association) - Budget de fonctionnement 20'000 20'000\n(déc. mun. du 23.08.1999 / août 2014 / budget 2021)\nSubventions casuelles  –  Arts visuels 230'000 230'000\n(déc. mun. du 15.03.2001 / 27.08.2008 / août 2017 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 /\nbudget 2020 & 2023)\n\n* Théâtre 2.21 (Association)  –  Budget de fonctionnement 302'000 306'000\n(déc. mun. du 01.09.1998 / août 2014 / budget 2019 / 2024 / 2025)\n\n* Théâtre 2.21 (Association)  –  Loyer, rue de l'Industrie 10 (imputation interne) 59'600 59'600\n(déc. mun. du 01.09.1998 / budget 2014 / budget 2020 & 2021)\n\n* Théâtre Boulimie (Fondation)  –  Budget de fonctionnement 382'000 387'000\n(déc. mun. du 04.02.1977 / 20.08.1997 / budget 2021 / 2024 / 2025)\n\n151\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n\n12 Service de la culture (suite)\n365 (suite) * Théâtre Boulimie (Fondation)  –  Loyer, pl. M.-L. Arlaud 1 (imputation interne) 72'200 72'200\n\n(déc. mun. du 28.03.1973 / 31.08.1990)\n* Théâtre Kléber-Méleau - TKM (Fondation)  –  Budget de fonctionnement 1'033'000 1'047'100\n\n(déc. du CC du 07.12.1993 / déc. mun. du 27.08.2007 / budget 2021 / 2025)\n* Théâtre Kléber-Méleau - TKM (Fondation)  –  Loyer, ch. Usine-à-Gaz 9 (imputation interne) 85'000 85'000\n\n(déc. du CC du 07.12.1993 / déc. mun. du 08.09.1995)\n* Théâtre Vidy-Lausanne (Fondation pour l'art dramatique de Lausanne)  –  Budget de fonctionnement 7'300'000 7'631'000\n\n(préavis N° 212 du 23.10.1981 / déc. mun. août 2014 / budget 2022 /2023 / 2024 / 2025)\n* Théâtre Vidy-Lausanne (Fondation pour l'art dramatique de Lausanne)  –  Loyer, av. J.-Dalcroze 5 923'700 1'203'800\n\n(imputation interne) (préavis N° 212 du 23.10.1981 / budget 2017 / 2025)\n* Théâtre de marionnettes de Lausanne (Association Double Jeu)  –  Budget de fonctionnement 210'000 210'000\n\n(déc. mun. du 19.08.1987 / 16.08.2011 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008)\n* Théâtre de marionnettes de Lausanne  –  Loyer, av. des Bergières 44 (imputation interne) 25'000 25'000\n\n(déc. mun. du 19.08.1987 / 02.09.1994)\n* Visarte.Vaud  –  Loyer secrétariat, av. Mon-Repos 3 (imputation interne) 4'800 4'800\n\n(déc. mun. du 27.03.1991)\nTotal 50'261'500 51'274'600\n\n390 Imputations de subventions\nAffichages gratuits 300'000 300'000\n(déc. mun. du 08.07.2014 / budget 2022)\nAutre prestations en nature :\nDiverses prestations de service 303'000 239'800\n(budget 2018 / 2024)\nTotal 603'000 539'800\n\n13 Bibliothèques et Archives de la Ville\n365 Subvention à des institutions\n\nAssociation vaudoise des écrivains 2'500 2'500\n(déc. du Syndic du 08.04.1983 / déc. mun. du 05.03.1993 / rapport-préavis N° 2014/18 du 10.04.2014)\nCentre de traduction littéraire 10'000 10'000\n(déc. mun. du 24.06.1987 / rapport-préavis N° 2014/18 du 10.04.2014 / budget 2021)\n\n* Fondation lausannoise pour le rayonnement de la BD (festival BD-FIL) 400'000 400'000\n(déc. du CC du 28.06.2005 / déc. mun. du 27.08.2008 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008)\n\n152\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n\n13 Bibliothèques et Archives de la Ville (suite)\n365 (suite) * Fondation lausannoise pour le rayonnement de la BD (festival BD-FIL)  –  Cathédrale 12 18'500 18'500\n\n(budget 2012 / 2017)\n* Fondation lausannoise pour le rayonnement de la BD (festival BD-FIL)  –  Cathédrale 12 4'000 4'000\n\n(budget 2012 / 2022)\nLausanne en quartiers  –  Guides culturels, historiques et architecturaux de Lausanne 5'000 5'000\n(déc. mun. du 26.08.2009 )\nRevue Belles Lettres 5'000 5'000\n(rapport-préavis N° 2014/18 du 10.04.2014)\nSubventions casuelles 285'000 285'000\n(déc. mun. du 27.08.2007 / rapport-préavis N° 2014/18 du 10.04.2014 / budget 2020 / 2021 / 2022)\nTotal 730'000 730'000\n\nTOTAL  DES  SUBVENTIONS 61'773'200 62'997'300\n\nTOTAL  DES  SUBVENTIONS  SOUS  FORME  DE  PRESTATIONS  INTERNES  DIVERSES 750'000 686'800\n\nSUBVENTIONS  TOTALES  DE  LA  DIRECTION 62'523'200 63'684'100\n\nSécurité et économie\n16 Secrétariat général SE\n365 Subvention à des institutions\n\nSubventions casuelles 8'500 8'500\nTotal 8'500 8'500\n\n17 Corps de police\n365 Subvention à des institutions\n\nClub sportif de la police de Lausanne 7'700 7'700\nSociété de tir du Corps de police 4'000 4'000\nSoirée police (subvention spéciale - chorale) 3'000 3'000\nTotal 14'700 14'700\n\n390 Imputations de subventions\nAffichages gratuits 23'000 23'000\nTotal 23'000 23'000\n\n153\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n\n18 Service de protection et sauvetage\n365 Subvention à des institutions\n\nCaisse de retraite du bataillon des sapeurs-pompiers 5'000 5'000\nCaisse de retraite du bataillon des sapeurs-pompiers (soirée) 600 600\nClub sportif du poste permanent 5'500 5'500\n(déc. mun. du 14.04.1967 / 24.08.2001)\nFonds d'encouragement du bataillon des sapeurs-pompiers 1'000 1'000\n(selon art. 32 des statuts de la Sté des sapeurs-pompiers et art. 73 du règl. du Service de secours et d'incendie)\nSociété des samaritains, section de Lausanne-Mixte 4'000 4'000\nSociété internationale de sauvetage du lac Léman 23'000 23'000\nTotal 39'100 39'100\n\n20 Service de l'économie\n365 Subvention à des institutions\n\nAssociation Lausanne Festival Lumières 100'000 0\n(selon demande du Conseil de fondation du City Management du 31.01.2017)\nAssociation du Carnaval de Lausanne 30'000 0\n(déc. mun. du 06.03.2003 / 25.11.2004)\nConfrérie des pirates d'Ouchy 10'500 10'500\n(déc. mun. du 10.07.1984)\nConseil pour le développement économique du canton de Vaud (DEV) 10'000 0\n(déc. mun. de 1961 / 01.09.1998)\nFondation pour le commerce lausannois 250'000 250'000\n(préavis N° 2006/51 du 28.09.2006 / budget 2014)\nInnovaud - Agence pour la promotion de l'innovation et de l'investissement du canton de Vaud 0 10'000\nManifestations diverses (y compris marchés lausannois et subventions casuelles) 0 90'000\nMarchés lausannois 50'000 0\n(déc. mun. du 15.08.2019 / budget 2020)\nPrise en charge des contrôles de la convention collective de travail (commerces de détail) 50'000 50'000\n(préavis N° 2021/43 du 23.09.2021)\nSéminaires, comptoirs divers et manifestations - Economie 30'000 0\n(déc. mun. du 24.08.2001 / 22.08.2005)\nSoutien attractivité économique et fréquentation de Lausanne durant les fêtes 100'000\nSoutiens économiques 0 30'000\n\n154\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n\n20 Service de l'économie (suite)\n365 (suite) Subventions casuelles - Service de l'économie 10'000 0\n\nTotal 540'500 540'500\n\n21 Service de l'eau\n210 Eau potable\n366 Aides individuelles\n\nFontaines à eau pour les restaurateurs 20'000 20'000\n(déc. mun. 13.01.2022)\nTotal 20'000 20'000\n\n211 Evacuation eaux claires et usées\n366 Aides individuelles\n\nInstallations permettant la réutilisation des eaux pluviales 50'000 50'000\n(déc. mun. 07.03.2019)\nTotal 50'000 50'000\n\nTOTAL  DES  SUBVENTIONS 672'800 672'800\n\nTOTAL  DES  SUBVENTIONS  SOUS  FORME  DE  PRESTATIONS  INTERNES  DIVERSES 23'000 23'000\n\nSUBVENTIONS  TOTALES  DE  LA  DIRECTION 695'800 695'800\n\nSports et cohésion sociale\n23 Service des sports\n365 Subvention à des institutions\n\nAcadémie internationale des sciences et techniques du sport 20'000 20'000\n(déc. mun. du 24.08.2001 / 28.08.2015)\nAide Sportive Suisse 2'000 2'000\n(déc. mun. du 30.08.2017)\nAssociation du football Lausanne-Région (formation des jeunes) 8'000 8'000\n(déc. mun. du 23.08.2004)\n\n155\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n\n23 Service des sports (suite)\n365 (suite) Athletissima  –  Meeting international d'athlétisme de Lausanne 300'000 300'000\n\n(préavis N° 2005/25 du 28.04.2005 / déc. du CC du 30.08.2005 )\nCentre équestre lausannois 50'100 50'100\n(préavis N° 224 du 19.07.1989)\nCentre indoor de grimpe 30'000 0\n(déc. mun. du 28.08.2014)\nCentre Sport-Etudes - Aide à l'exploitation 0 20'000\n(déc. mun. du 20.06.2024)\nCentre sportif de Malley S.A.  –  Couverture de déficit 11'311'500 12'920'000\n(préavis N° 114 du 26.02.1980 / N° 73 du 20.05.1983 / déc. mun. du 23.08.2004 / 28.08.2015 / \n27.08.2020 / budget 2022 / 30.06.2023 / budget 2023)\nCentre sportif régional vaudois, Chalet-à-Gobet 1'500 1'500\n(préavis N° 110 du 09.05.1967)\nChristmas Run 8'000 8'000\n(déc. mun. du 27.08.2007 / 26.08.2009)\n\n* Compagnie des Archers de Lausanne 1'400 1'400\n(préavis N° 178 du 16.11.1984) \n\n* Compagnie des Archers de Lausanne & les Archers de Diane 100 100\n(budget 2016)\nCourse Capitale olympique 10'000 10'000\n(budget 2014)\nCross de Lausanne-Vidy 4'000 4'000\n(déc. mun. du 25.08.2006)\n\nCyclotour du Léman 7'000 7'000\n(déc. mun. du 22.08.2005)\nEquissima 13'000 13'000\n(déc. mun. du 24.08.2001 / 25.08.2006)\nFC Lausanne-Sport  –  en faveur du CSEL 60'000 60'000\n(déc. du CC du 29.06.2004 / déc. mun. du 23.08.2004)\nFédérations sportives internationales  –  Aide à l'installation 20'000 50'000\n(déc. mun. du 01.09.1998 / 29.08.2018 / budget 2019)\nFête fédérale de gymnastique Lausanne 2025 100'000 50'000\n(déc. mun. du 27.08.2020 / budget 2022)\nFondation Capitale Olympique 125'000 125'000\n(déc. mun. du 30.06.2022 / budget 2023)\n\n156\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n\n23 Service des sports (suite)\n365 (suite) Grande(s) manifestation(s) nationale(s) et/ou internationale(s) 300'000 300'000\n\n(budget 2013 / déc. mun. du 28.08.2015 / 27.08.2020)\nLausanne Billard Masters 25'000 25'000\n(budget 2013)\nLausanne FIBA 3x3 Basket World Tour 50'000 50'000\n(déc. mun. du 28.08.2014)\nLausanne-Marathon 100'000 100'000\n(déc. mun. du 22.03.2007)\n\n* Lausanne-Sport Vaud Foot S.A. (participation pour aménagements des locaux de restauration et d'accueil 345'000 345'000\net de divers locaux du Stade de la Tuilière) (déc. du CC du 07.03.2017 et contrat signé le 09.05.2018)\nLausanne Swim Cup 30'000 30'000\n(déc. mun. du 30.08.2017)\nMaison du sport lausannois (conciergerie & gestion des réservations du CSEL) 30'000 30'000\n(préavis N° 2004/11 du 01.04.2004 / déc. du CC du 31.08.2004)\nPanathlon Family Games 7'000 7'000\n(déc. mun. du 01.09.2016)\nPrestations gratuites des services communaux (PUR - MAP - SALV) en faveur des manifestations sportives 213'100 154'700\n(déc. mun. du 20.09.2018)\nPrestations gratuites du Service des sports en faveur des manifestations sportives 227'600 220'400\n(déc. mun. du 20.09.2018)\nPromotion du sport féminin 100'000 100'000\n(préavis N° 198 du 13.11.1972)\nSociété nautique d'Ouchy et Association lausannoise de curling 19'500 19'500\n(préavis N° 198 du 13.11.1972)\nSport Forum des Fédérations internationales 25'000 25'000\n(déc. mun. du 20.08.2007)\nStade Lausanne  –  Entretien du Stade J.-A. Samaranch 6'000 6'000\n(déc. mun. du 23.08.1999 / 23.08.2010)\nSubvention casuelle pour la promotion du sport pour toutes et tous 100'000 100'000\n(déc. mun. du 27.08.2020)\nSubventions "SPORT PHARE" (Aide au sport d'élite lausannois) 485'000 485'000\n(préavis N° 2008/08 du 28.02.2008 / budget 2013 / déc. mun. du 27.08.2020 / déc. mun. du 30.08.2023)\nSubventions aux clubs sportifs s'occupant de mouvements juniors 1'230'000 1'210'000\n(déc. du CC du 07.06.1988 / budget 2013 / déc. mun. du 27.08.2020)\n\n157\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n\n23 Service des sports (suite)\n365 (suite) Subventions casuelles 80'000 80'000\n\n(déc. du CC du 07.06.1988 / déc. mun. du 23.10.2010)\nTour de Romandie cycliste féminin 25'000 25'000\n(déc. mun. du 30.06.2022 / budget 2023)\nTour de Romandie cycliste masculin 20'000 20'000\n(déc. mun. du 24.08.2001 / 23.08.2004/ 18.08.2011/ 28.08.2014 / 01.09.2016)\nTournoi international de tir à l'arc  –  Challenge de la Ville de Lausanne  –  Prix du CIO 2'500 2'500\n(déc. mun. du 25.08.2006)\nTriathlon International de Lausanne 50'000 50'000\n(déc. mun. du 23.08.1999 / 23.08.2010 / 29.08.2018)\nTwirling Club Lausanne 1'000 1'000\n(déc. mun. du 20.08.2007)\n\nWomen Sport Evasion 5'000 5'000\n(déc. mun. du 26.08.2009 / budget 2013)\n24 Heures de natation (Natation pour tous) 7'000 7'000\n(déc. mun. du 25.08.2006)\nTotal 15'555'300 17'048'200\n\n366 Aides individuelles\nJeux internationaux des écoliers 15'000 15'000\nTotal 15'000 15'000\n\n390 Imputations de subventions\nAffichages gratuits 250'000 250'000\n(déc. mun. du 08.07.2014)\nDiverses prestations de service 882'200 548'800\n(décision budget 2018 / déc. mun. du 27.08.2020)\nTotal 1'132'200 798'800\n\n25 Service du travail\n365 Subvention à des institutions\n\nBourse à travail (BAT) 60'000 60'000\n(déc. mun. du 24.08.2001 / 28.08.2014)\n\n158\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n\n25 Service du travail (suite)\n365 (suite) Défense des chômeurs, Association de 31'700 31'700\n\n(budget 1995 / déc. mun. du 28.08.2014 / déc. mun. du 27.08.2020)\nDemandeurs d'emploi, Association des 20'800 20'800\n(budget 1995 / déc. mun. du 28.08.2014 / déc. mun. du 27.08.2020)\nTotal 112'500 112'500\n\n50 Service de l'inclusion et des actions sociales de proximité\n365 Subvention à des institutions\n\n* Accueil à Bas Seuil  –  Le Passage, fondation 1'216'700 934'500\n(rapport-préavis N° 54 du 18.09.1998 / déc. mun. du 28.08.2015 / déc. mun. du 27.08.2020)\n\n* Accueil à Bas Seuil – Espace de consommation sécurisé 768'200 1'070'600\n(déc. mun. du 01.09.2016 / 29.08.2018)\nAccueil de jour à l'Espace 70'000 0\n(amendement budget 2025)\nAPEF  –  Vestiaires, Association pour l'entraide familiale 8'000 0\n(déc. mun. du 17.02.1970 / 27.08.2007)\n\n* Armée du Salut  –  La Marmotte 1'086'600 1'118'500\n(préavis N° 273 / déc. du CC du 15.10.1993 /  déc. mun. du 28.08.2015 / déc. mun. du 27.08.2020)\n\n* Association du foyer unioniste de Lausanne (FUL)  –  Le Cazard 139'900 139'900\n(préavis N° 216 du 12.11.1968 adopté le 28.01.1969 / déc. mun. du 24.08.2001 / budget 2011)\n\n* Caritas – MSI (migrants en situation irrégulière) 75'000 75'000\n(déc. mun. du 23.08.2010 / 17.08.2011)\n\n* Caritas – Vaud  –  Centrale alimentaire - CARL 753'800 753'800\n(préavis N° 225 du 21.06.2001 / déc. du CC du 28.05.2002 / déc. mun. du 23.08.2013 /\n\n* Caritas Vaud - Samedis du partage 12'600 12'600\n(budget 2023 / déc. mun. du 30.06.2022)\nCercle ouvrier lausannois 27'000 27'000\n(budget 1995 / déc. mun. du 23.08.2010)\nCIFEA (Communauté d'intérêt pour la formation élémentaire des adultes) 3'297'200 3'316'700\n(préavis N° 69 du 25.11.1995 / N° 200 du 17.10.1996 / N° 2002/41 du 03.10.2002)\nConnaissance 3 34'000 34'000\n(déc. mun. du 23.08.2010)\nEMS Petit-Flon (LOGACOP) 52'000 52'000\n(budget 1994 / déc. mun. du 23.08.1999)\n\n159\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n\n50 Service de l'inclusion et des actions sociales de proximité (suite)\n365 (suite) Entraide bénévole de Lausanne, Service d' 14'000 14'000\n\n(budget 1990 / déc. mun. du 17.08.2011)\nEntrelaçar, Association 12'000 12'000\n(déc. mun. du 24.08.2001)\nEveil (Atelier d'art-thérapie) 180'000 180'000\n(rapport-préavis N° 54 du 18.09.1998 / préavis N° 241 du 20.09.2001 / déc. mun. du 23.08.2013)\nFleur de Pavé, Association 307'800 316'600\n(rapport-préavis N° 54 du 18.09.1998 / préavis N° 241 du 20.09.01 / déc. du CC du 28.05.02)\n\n* Fondation Mère Sofia – "l'Echelle" colis alimentaires 426'200 437'400\n(budget 1997 / préavis N° 241 du 20.09.01 / déc. mun. du 23.08.2013 et 27.08.2020 / budget 2022)\n\n* Fondation Mère Sofia  –  Accueil de nuit 440'000 0\n(déc. mun. des 07 et 21.12.2017 / déc. mun. du 27.08.2020 / budget 2022)\n\n* Fondation Mère Sofia  –  Macadam  –  Jobs à seuil adapté 135'000 138'600\n(déc. mun. du 01.09.2016 / déc. mun. du 27.08.2020)\n\n* Fondation Mère Sofia  –  Soupe populaire et distribution de nourriture 1'014'000 1'038'400\n(budget 1997 / préavis N° 241 du 20.09.01 / déc. mun. du 28.08.2015 / déc. mun. du 27.08.2020)\nFondation du Levant  –  Levant 159 100'000 100'000\n(budget 1994)\nFédération romande des consommateurs (FRC) 22'000 22'000\n(déc. mun. du 12.09.1980 / 23.08.2010)\nGloblivres 30'000 30'000\n(budget 2002 / déc. mun. du 23.08.2010)\nGroupe du lac et des loisirs pour invalides (GLLI) 34'700 34'700\n(budget 1995 / déc. mun. 17.08.2011)\nHébergements d'urgence - Renforcement des moyens financiers pour les hivers 2022-2023 et 2023-2024 200'000 0\n(budget 2023)\nPrix diversité, formation emploi 10'000 10'000\n(budget 2015)\nPro Senectute  –  Centres de jour 236'000 236'000\n(budget 1980 /2013 / déc. mun. du 23.08.2010)\nQuart-monde de l'ouest lausannois, Association des familles du 95'500 95'500\n(déc. mun. du 14.11.1980 / 27.08.2008)\nRelais  –  Rel'aids, Association du 112'000 122'000\n(budget 1997 / déc. mun. du 17.08.2011)\n\n160\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n50 Service de l'inclusion et des actions sociales de proximité (suite)\n365 (suite) Réseau d'échanges réciproques de savoirs Lausanne ville 61'900 61'900\n\n(budget 1997 / déc. mun. du 27.08.2008)\nSleep-In, Association 906'700 1'020'900\n(rapport-préavis N° 273 du 15.10.1993 / déc. mun. du 23.08.2013)\nSoutien à une association afro-descendante 12'000 12'000\n(budget 2024)\nSport'Ouverte 331'500 339'500\n(préavis N° 241 du 20.09.01 / déc. du CC du 28.05.02 / déc. mun. du 22.08.2005 / 28.08.2015)\nSYSTMD, Association 75'500 75'500\n(budget 2023 / déc. mun. du 30.06.2022)\nSubventions casuelles 18'600 18'600\n(budget 2008 / 2013)\nSubventions casuelles 100'000 100'000\n(budget 2009 / 2020)\nSubventions casuelles  –  Facilitation de la location de salles pour les associations 10'000 10'000\nTotal 12'426'400 11'960'200\n\n366 Aides individuelles\nAbonnements de transports publics 4'490'000 4'525'000\n(préavis N° 2021/24 du 29.04.2021 / déc. mun. du 16.09.2021 / budget 2022)\nAide à la famille (allocation communale de naissance) 410'000 410'000\n(préavis N° 35 du 22.08.1978 / N° 130 du 13.10.1991 / déc. mun. du 26.08.2009 / budget 2013) \nAllocation communale au logement (aide individuelle au logement) 860'000 860'000\n(préavis N° 2003/43 du 25.09.2003 / déc. mun. du 23.08.2010 / budget 2013)\nCourses de loisirs en faveur des personnes à mobilité réduite 970'000 970'000\n(préavis N° 226 du 26.07.1989 / déc. mun. du 28.08.2015 / 01.09.2016) Transfert du SSL dès 06.2022\nDistribution de sacs taxés pour nouveaux parents et incontinents 280'000 280'000\nConvois funèbres  –  Financement 6'000 0\n(déc. mun. du 24.08.2001 / 23.08.2010 / budget 2014)\nFrais d'obsèques 55'000 55'000\n(budget 1980 / 2013)\nSubvention abonnements Mobilis zones foraines 35'000 0\n(déc. mun. du 30.06.2022 / budget 2023)\n\n161\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n50 Service de l'inclusion et des actions sociales de proximité (suite)\n366 (suite) Subvention vélo non-éléctrique 287'000 210'000\n\n(budget 2024 / déc. mun. du 25.04.2024)\nTotal 7'393'000 7'310'000\n\n390 Imputations de subventions\nForfait pour l'insertion profesionnelle des femmes migrantes (MiniPic) 30'000 30'000\nTotal 30'000 30'000\n\nTOTAL  DES  SUBVENTIONS 35'502'200 36'445'900\n\nTOTAL  DES  SUBVENTIONS  SOUS  FORME  DE  PRESTATIONS  INTERNES  DIVERSES 1'162'200 828'800\n\nSUBVENTIONS  TOTALES  DE  LA  DIRECTION 36'664'400 37'274'700\n\nLogement, environnement et architecture\n30 Service d'architecture et du logement\n365 Subvention à des institutions\n\nAssociation Eco-quartier 30'000 30'000\n(budget 2009 / déc. mun. du 27.08.2008)\n\n* Forum d'architectures  –  Loyer et charges locatives 178'100 178'100\n(comptes 2018)\nParticipation aux charges d'intérêts des sociétés immobilières 2'686'200 2'925'200\n(Loi cantonale du 9 septembre 1975 sur le logement et ses règlements d'application)\n\nDroits de superficie concédés à titre gratuit\n\nCité-Derrière (Oiseaux 6) 27'800 27'800\n(préavis N° 2002/12 du 14.03.2002)\nCité-Joie (Cassinette 17) 12'800 13'500\n(préavis N° 51 du 15.06.1962)\nFondation Institution de Lavigny (Montolieu 96 à 98) 113'200 113'200\n(préavis N° 155 du 14.04.1972)\nLa Maison Ouvrière "B" S.A.  à 16 et 18 à 28) 76'600 76'600\n(préavis N° 112 du 03.07.1959 / N° 50 du 15.06.1962)\n\n162\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n\n30 Service d'architecture et du logement (suite)\n365 (suite) * Le Logement Idéal  –  Société coopérative (ch. de l'Ancien-Stand 2-10) 35'700 37'500\n\n(préavis N° 81 du 30.11.1962)\n* Le Logement Idéal  –  Société coopérative (ch. de l'Ancien-Stand 12-18) 26'700 28'000\n\n(préavis N° 81 du 30.11.1962)\n* Le Logement Idéal  –  Société coopérative (ch. de l'Ancien-Stand 20) 32'800 32'800\n\n(budget 2006)\n* Le Logement Idéal  –  Société coopérative (rte de la Clochatte 22 à 34) (ex Cité du Grand Age) 100'000 0\n\n(préavis N° 45 du 03.06.1966)\n* Le Logement Idéal  –  Société coopérative (rte des Plaines-du-Loup 10-24) 56'800 59'800\n\n(préavis N° 81 du 30.11.1962)\nMaison pour Etudiants de l'Université de Lausanne (Falaise 1 à 3 / Rhodanie 64) 110'300 110'300\n(préavis N° 261 du 13.06.1961 / N° 142 du 04.10.1963 / N° 206 du 13.06.1964)\n\nSociété immobilière Clair Logis Lausanne "B" (Entre-Bois 13) 18'800 19'800\n(préavis N° 96 du 15.03.1963)\nTotal 3'505'800 3'652'600\n\n366 Aides individuelles\nAides individuelles 1'200 0\n(règlement provisoire cantonal du 16.12.1977 / budget 2017)\nTotal 1'200 0\n\n31 Service des parcs et domaines\n365 Subvention à des institutions\n\nParc naturel périurbain - Contribution de la Ville sous forme de prestations propres 100'000 100'000\n(préavis N° 2019/52 / Budget 2022)\nSociété vaudoise pour la protection des animaux  –  Fourrière 30'000 30'000\n(déc. mun. du 27.08.2008)\nTotal 130'000 130'000\n\nTOTAL  DES  SUBVENTIONS 3'637'000 3'782'600\n\nTOTAL  DES  SUBVENTIONS  SOUS  FORME  DE  PRESTATIONS  INTERNES  DIVERSES 0 0\n\nSUBVENTIONS  TOTALES  DE  LA  DIRECTION 3'637'000 3'782'600\n\n163\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n\nEnfance, jeunesse et quartiers\n33 Secrétariat général EJQ\n365 Subvention à des institutions\n\nSubventions casuelles "accessibilité universelle" 10'000 10'000\n(budget 2023 )\n\nTotal 10'000 10'000\n\n34 Service de la petite enfance\n341 Institutions subventionnées\n365 Subvention à des institutions\n\nCentre de la petite enfance - CPE Boissonnet  –  Loyer 183'400 183'400\n(budget 2012 / 2013)\n\n* Centre de vie enfantine La Chenille  –  Loyer 182'500 182'500\n(budget 2012 / budget 2021 / déc. mun. du 17.08.2011)\n\n* Centre de vie enfantine Malley-Prairie  –  Loyer 67'500 67'500\n(budget 2012 / déc. mun. du 17.08.2011)\n\nCroix-Rouge Suisse, Section de Lausanne et environs  –  Garde d'enfants malades 40'000 40'000\n(déc. mun. du 16.07.1986 / 23.08.2010)\n\nFondation du Centre de Ressources et de Soutien à l’Education de l’Enfance – FCRSEE 80'000 80'000\n(déc. mun. du 12.05.2005 / 23.08.2010 / budget 2019)\n\n* Maison de l'enfance  –  Vallée de la Jeunesse 770'000 890'000\n(préavis N° 40 du 31.05.1966 / convention signée entre le CVAJ et la Municipalité)\n\n* Maison de l'enfance  –  Vallée de la Jeunesse  –  Loyer 118'500 118'500\n(budget 2012 / 2013)\n\n* Structures à temps d'ouverture restreint - Haltes-jeux / Haltes-garderies 294'300 224'300\n(déc. mun. du  21.08.2006 / 17.08.2011 / budget 2022)\n\n* Structures à temps d'ouverture restreint - Haltes-jeux / Haltes-garderies  –  Loyer et charges 85'600 69'700\n(budget 2012 / 2021 / déc. mun. du 23.08.2013)\n\nUnion chrétienne féminine vaudoise  –  Arc-Echange 4'000 4'000\n(déc. mun. du 20.08.1991 / 23.08.2010)\n\nTotal 1'825'800 1'859'900\n\n164\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n35 Service des écoles et du parascolaire\n365 Subvention à des institutions\n\nAssociation pour la Formation de Jeunes Danseurs 12'000 12'000\n(déc. mun. du 22.08.2005)\n\nFifres et tambours des collèges 30'000 30'000\n(déc. mun. du 05.06.1981 et convention du 10.06.1981 / 03.10.2012 / budget 2022)\n\n* Foyer éducatif en milieu ouvert L'Appar't Epinettes 313'000 313'000\n(préavis N° 41 du 13.08.1998 / déc. mun. du 23.08.2013 / budget 2020)\n\n* Foyer éducatif en milieu ouvert L'Appar't Midi 350'000 350'000\n(préavis N° 152 du 20.03.1992 / N° 32 du 10.06.1994 / déc. mun. du 23.08.2013 / budget 2020)\n\nLa Banda (anc. Fanfare des collèges) 8'000 8'000\n(déc. mun. du 05.06.1981 et convention du 10.06.1981)\n\nService pédagogique du Centre vaudois d'aide à la jeunesse (CVAJ) 75'000 75'000\n(déc. mun. du 27.03.1984 / 24.08.2001 / budget 2019)\n\nTotal 788'000 788'000\n\n366 Aides individuelles\nAides aux familles défavorisées 13'500 13'500\nSubside pour l'organisation de camps et voyages d'études aux écoliers 383'000 383'000\n(déc. mun. du 23.08.1999 / 28.08.2015 / budget 2022)\n\nTotal 396'500 396'500\n\n36 Service de santé et prévention\n360 Office de santé\n365 Subvention à des institutions\n\nAs'trame 20'000 20'000\n(budget 1997 / déc. mun. du 31.08.2017)\n\nTotal 20'000 20'000\n\n366 Aides individuelles\nAide à des enfants déshérités (matériel de première nécessité, frais de transports, habits) 500 500\nTotal 500 500\n\n165\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n36 Service de santé et prévention (suite)\n361 Office dentaire\n366 Aides individuelles\n\nOrthodontie et traitements conservateurs 100'000 100'000\nTotal 100'000 100'000\n\n37 Service de psychologie scolaire\n366 Aides individuelles\n\nParticip. à l'achat de matériel de première nécessité, aux frais de transports, habits et activités de socialisation 11'500 11'500\nTotal 11'500 11'500\n\n51 Service quartiers, jeunesse et familles\n365 Subvention à des institutions\n\nAssociation du centre pluriculturel de la Croix d'Ouchy  –  Centre de loisirs  –  Y compris loyer 226'200 239'400\n(préavis N° 112 du 20.02.1976 / déc. mun. du 24.08.2001)\n\n* Association du foyer unioniste de Lausanne (FUL)  –  Le Cazard 90'000 90'000\n(déc. mun. du 01.09.1998 / 27.08.2008)\n\n* Association de la maison de paroisse de Béthusy  –  Droit de superficie 15'200 15'200\n(préavis N° 91 du 19.05.1959 / déc. mun. du 29.08.2002 / budget 2013)\n\nAssociation JDS Events 28'000 28'000\n(déc. mun. du 26.08.2009 / budget 2013)\n\nAssociation "La Fièvre"  –  Y compris loyer 451'800 451'800\n(préavis N° 228 du 27.02.1997 / rapport-préavis N° 141 du 30.03.2000 / budget 2013)\n\nAssociation la lanterne magique 18'000 18'000\n(déc. mun. du 23.08.2000 / 27.08.2007)\n\nAssociation des Bossons/Plaines du Loup 30'000 64'000\n(budget 2023 )\n\nAssociation Prélaz-Valency 1'000 1'000\n(budget 2021)\n\nAssociation Petits Cailloux 24'800 24'800\n(budget 2024)\n\nBudget participatif 200'000 200'000\n(préavis N° 2018/12 du 22.03.18 / budget 2022)\n\nCaravane des quartiers 65'000 65'000\n(déc. mun. du 29.08.2018 / budget 2019)\n\n166\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n51 Service quartiers, jeunesse et familles (suite)\n365 (suite) * Centre socioculturel de Bellevaux - Entre-Bois  –  Loyer et charges 69'100 69'100\n\n(budget 2005 / 2009 / déc. mun. du 23.08.2013)\n\n* Centre socioculturel de la Bourdonnette  –  Loyer et charges 120'200 120'200\n(rapport-préavis N° 167 du 16.09.1988 / déc. mun. du 23.08.2013)\n\n* Centre socioculturel de Grand-Vennes  –  Loyer et charges 156'600 156'600\n(budget 1989 / déc. mun. du  23.08.2013)\n\n* Centre socioculturel de Malley - Montelly  –  Loyer 22'600 22'600\n(rapport-préavis N° 250 du 19.06.1997)\n\n* Centre socioculturel des Bergières  –  Loyer et charges 91'100 91'100\n(rapport-préavis N° 167 du 16.09.1988 / déc. mun. du 23.08.2013)\n\n* Centre socioculturel des Boveresses  –  Loyer 84'700 84'700\n(rapport-préavis N° 167 du 16.09.1988 / déc. mun. du 23.08.2013)\n\n* Centre socioculturel Pôle Sud (J.-J. Mercier 13)  –  Loyer 119'300 119'300\n(rapport-préavis N° 167 du 16.09.1988 / déc. mun. du 17.08.2011)\n\n* Centre socioculturel Pôle Sud - Théâtre du Vide-Poche (Palud 10)  –  Loyer 4'400 4'400\n(rapport-préavis N° 167 du 16.09.1988)\n\nConseil des Jeunes 80'000 80'000\n(rapport-préavis N° 2009/29 du 27.05.2009)\n\nDiverses aides pour des activités culturelles exclusivement dans le domaine de la jeunesse 34'000 34'000\n(déc. mun. du 26.06.1978 / 29.08.2002)\n\nEcole de Cirque de Lausanne 30'000 30'000\n(déc. mun. du 24.08.2001 / 27.08.2008)\n\nEspace des inventions  –  Y compris loyer 621'200 621'200\n(préavis N° 252 du 02.07.1997 / déc. mun. du 17.08.2011)\n\nFondation pour l'animation socioculturelle lausannoise 9'558'600 9'973'400\n(préavis N° 112 du 20.02.1976 / N° 35 du 17.06.1994 / déc. mun. du 28.08.2015 / budget 2022)\n\nGroupe de liaison des activités de jeunesse 15'000 15'000\n(déc. mun. du 31.08.1990)\n\n* Haute école de travail social et de la santé (HETSL) (ex EESP)  –  Droit de superficie gratuit 103'900 103'900\n(préavis N° 173 du 19.06.1972 / déc. mun. du 21.08.2006) \n\n* Institut Suisse d’Études Albanaises – ISEAL  –  Loyer 22'000 22'000\n(budget 2015)\n\n* Local des éclaireurs  –  Mon-Repos  –  Loyer 8'900 8'900\n(déc. mun. du 25.11.1983)\n\n167\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n\n51 Service quartiers, jeunesse et familles (suite)\n365 (suite) * Ludothèque "La Cigale et la Fourmi"  –  Y compris loyer et charges 60'000 60'000\n\n(rapport-préavis N° 2010/61 du 17.11.2010)\n\n* Ludothèque "Pinocchio"  –  Y compris loyer 75'900 75'900\n(déc. mun. du 10.05.2001 / 26.08.2009)\n\n* Maison de quartier de Chailly  –  Loyer et charges 362'900 362'900\n(préavis N° 2006/11 du 16.03.2006 / déc. mun. du 23.08.2013)\n\n* Maison de quartier de la Pontaise  –  Loyer et charges 220'600 220'600\n(rapport-préavis N° 167 du 16.09.1988 / préavis N° 2010/40 du 08.09.2010 / déc. mun. du 23.08.2013)\n\n* Maison de quartier des Faverges  –  Loyer 155'000 155'000\n(budget 2019 / 2020)\n\n* Maison de quartier du Désert  –  Loyer et charges 237'000 237'000\n(rapport-préavis N° 2015/38 du 21.05.2015 )\n\n* Maison de quartier sous-gare  –  Av. Dapples 50  –  Loyer et charges 220'200 220'200\n(rapport-préavis N° 204 du 24.10.1996 / déc. mun. du 23.08.2013)\n\n* Petit Théâtre - Vallée de la Jeunesse - Divers musiciens  –  Loyer 14'000 14'000\n(déc. mun. du 17.08.2011 / budget 2013)\n\nSoutien aux projets de quartiers 10'000 10'000\n(préavis N° 2018/12 du 22.03.2018 / budget 2018 / 2020)\n\nSubventions casuelles "délégué à l'enfance" 10'000 10'000\n(déc. mun. du 23.08.2000 / 17.08.2011)\n\nSubventions casuelles "délégué à la jeunesse" 85'000 69'600\n(déc. mun. du 31.08.1990 / 28.08.2014)\n\nSubventions casuelles "bureau lausannois pour les familles" 2'000 2'000\n(budget 2023)\n\n* Terrain d'aventure au sud-ouest - quartiers de Malley-Montelly-Bourdonnette  –  Loyer et charges 24'400 24'400\n(préavis N° 2017/01 du 12.01.2017)\n\nUniversité populaire 50'000 50'000\n(déc. mun. du 17.07.1972 / 29.08.2002 / 08.07.2004)\n\nAmis de la Cité (illumination de la Cathédrale 31 décembre) 0 3'400\nTotal 13'818'600 14'268'600\n\nTOTAL  DES  SUBVENTIONS  16'970'900 17'455'000\n\nTOTAL  DES  SUBVENTIONS  SOUS  FORME  DE  PRESTATIONS  INTERNES  DIVERSES 0 0\n\nSUBVENTIONS  TOTALES  DE  LA  DIRECTION 16'970'900 17'455'000\n\n168\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n\nFinances et mobilité\n38 Secrétariat général FIM\n365 Subvention à des institutions\n\nSubvention pour des projets en faveur de l'égalité entre les femmes et les hommes 10'000 10'000\n(déc. mun. du 09.03.2023)\n\nTotal 10'000 10'000\n\n366 Aides individuelles\nSubvention pour compensation partielle du coût de la vie en ville 10'350'000 10'500'000\n(préavis N° 2012/21 du 07.06.2012)\n\nTotal 10'350'000 10'500'000\n\n39 Service des finances\n390 Imputations de subventions\n\nDiverses prestations de service 1'407'700 410'000\n(budget 2024)\n\nTotal 1'407'700 410'000\n\n41 Service de la mobilité et de l'aménagement des espaces publics\n365 Subvention à des institutions\n\nCarvelo2go 0 15'000\n(budget 2025)\n\nDéfi vélo 0 10'000\n(budget 2025)\n\n* La Maison du Vélo  –  Y compris loyer 56'600 25'000\n(A. (loyer) préavis N° 2007/09 du 15.02.2007  /  B. (espèce) préavis N° 2004/55 du 16.12.2004)\n\nParking-Relais lausannois S.A., transfert à SGCD 250'000 0\n(préavis N° 2006/56 du 12.10.2006)\n\nSubventions ProVélo 0 30'000\n(budget 2025)\n\nSemaine de la mobilité, subvention en faveur des associations de quartier 3'000 3'000\nSmargo 0 12'000\n(budget 2025)\n\nTotal 309'600 95'000\n\n169\n\n\n\nBUDGET 2024 BUDGET 2025\n\n42 Service de la propreté urbaine\n365 Subvention à des institutions\n\nAffichages gratuits 30'000 0\n(déc. mun. du 10.07.2014)\n\nTotal 30'000 0\n390 Imputations de subventions\n\nAffichages gratuits 0 30'000\n(déc. mun. du 10.07.2014)\n\nTotal 0 30'000\n\nTOTAL  DES  SUBVENTIONS  10'699'600 10'605'000\n\nTOTAL  DES  SUBVENTIONS  SOUS  FORME  DE  PRESTATIONS  INTERNES  DIVERSES 1'407'700 440'000\n\nSUBVENTIONS  TOTALES  DE  LA  DIRECTION 12'107'300 11'045'000\n\nTOTAL  GENERAL  DES  SUBVENTIONS 129'255'700 131'958'600\n\nTOTAL  GENERAL  DES  SUBVENTIONS  SOUS  FORME  DE  PRESTATIONS  INTERNES  DIVERSES 3'342'900 1'978'600\n\nSUBVENTIONS  TOTALES  DE  LA  VILLE 132'598'600 133'937'200\n\n170\n\n\n\nINDEX\n\n171\n\n\n\n A  \nAbonnements de transports publics  ............................................................................................................................................................................................  50.366000 \nAcadémie internationale des sciences et techniques du sport  .............................................................................................................................................  23.365000 \nAccueil à Bas Seuil  –  Le Passage, fondation  .........................................................................................................................................................................  50.365000 \nAccueil à Bas Seuil – Espace de consommation encadré  ....................................................................................................................................................  50.365000 \nAccueil de nuit de personnes précarisées  ..................................................................................................................................................................................  50.365000 \nAffichage promotionnel  ..................................................................................................................................................................................................................  10.390902 \nAffichages gratuits  ...........................................................................................................................................................................................................................  10.390902 \nAffichages gratuits  ...........................................................................................................................................................................................................................  12.390902 \nAffichages gratuits  ...........................................................................................................................................................................................................................  17.390902 \nAffichages gratuits  ...........................................................................................................................................................................................................................  23.390902 \nAffichages gratuits  ...........................................................................................................................................................................................................................  42.390902 \nAide à des enfants déshérités (matériel de première nécessité, frais de transports, habits)  ......................................................................................  36.366000 \nAide à la famille (allocation communale de naissance)  .......................................................................................................................................................  50.366000 \nAide Sportive Suisse  ........................................................................................................................................................................................................................  23.365000 \nAides à la location de salles par les Sociétés locales (salles et activités)  ........................................................................................................................  10.365000 \nAides aux familles défavorisées  ...................................................................................................................................................................................................  35.366000 \nAides individuelles  ...........................................................................................................................................................................................................................  30.366000 \nAllocation communale au logement (aide individuelle au logement)  ..............................................................................................................................  50.366000 \nAmabilis (Association)  ...................................................................................................................................................................................................................  12.365000 \nAmis de la Cité, illumination de la Cathédrale le 31.12  .......................................................................................................................................................  51.365000 \nAPEF  –  Vestiaires, Association pour l'entraide familiale  .................................................................................................................................................  50.365000 \nArmée du Salut  –  La Marmotte  .................................................................................................................................................................................................  50.365000 \nARTOS (Association romande technique organisation spectacles)  .................................................................................................................................  12.365000 \nAssociation "La Fièvre"  ..................................................................................................................................................................................................................  51.365000 \nAssociation de la maison de paroisse de Béthusy  –  Droit de superficie  .......................................................................................................................  51.365000 \nAssociation des Bossons/Plaines du Loup  ................................................................................................................................................................................  51.365000 \n\n172\n\n\n\nAssociation des musées de Lausanne et Pully (AMLP)  .......................................................................................................................................................  12.365000 \nAssociation du Carnaval de Lausanne  .......................................................................................................................................................................................  20.365000 \nAssociation du centre pluriculturel de la Croix d'Ouchy  –  Centre de loisirs  ...............................................................................................................  51.365000 \nAssociation du football Lausanne-Région (formation des jeunes)  ...................................................................................................................................  23.365000 \nAssociation du foyer unioniste de Lausanne (FUL)  –  Le Cazard  ...................................................................................................................................  51.365000 \nAssociation Eco-quartier  ................................................................................................................................................................................................................  30.365000 \nAssociation JDS Events  ..................................................................................................................................................................................................................  51.365000 \nAssociation la lanterne magique  ..................................................................................................................................................................................................  51.365000 \nAssociation Lausanne Festival Lumières  ..................................................................................................................................................................................  20.365000 \nAssociation Le Salopard - Le Bourg  ..........................................................................................................................................................................................  12.365000 \nAssociation Onze Plus  –  Loyer, locaux de répétition, av. J.-J. Mercier 3  ....................................................................................................................  12.365000 \nAssociation Petits Cailloux  ............................................................................................................................................................................................................  51.365000 \nAssociation pour la Formation de Jeunes Danseurs  ..............................................................................................................................................................  35.365000 \nAssociation Prélaz-Valency ...........................................................................................................................................................................................................  51.365000 \nAssociation Safe spaces culture  ...................................................................................................................................................................................................  12.365000 \nAssociation SYSTMD  .....................................................................................................................................................................................................................  50.365000 \nAssociation vaudoise de danse contemporaine (AVDC)  .....................................................................................................................................................  12.365000 \nAssociation vaudoise des écrivains  .............................................................................................................................................................................................  13.365000 \nAs'trame  ...............................................................................................................................................................................................................................................  36.365000 \nAteliers d'artistes du parc de Mon-Repos (prise en charge partielle des dépenses locatives en imputation interne)  ........................................  12.365000 \nAthletissima  –  Meeting international d'athlétisme de Lausanne  .....................................................................................................................................  23.365000 \n\n  \n B   \nBeaulieu  ...............................................................................................................................................................................................................................................  11.365000 \nBeaulieu  –  Droit de superficie - parcelle 20899  ...................................................................................................................................................................  11.365000 \nBeaulieu  –  Droit de superficie - parcelle 20930  ...................................................................................................................................................................  11.365000 \nBeaulieu - soutien impôt foncier  ..................................................................................................................................................................................................  11.365000 \n\n173\n\n\n\nBéjart Ballet Lausanne  ....................................................................................................................................................................................................................   12.365000 \nBourse à travail (BAT)  ....................................................................................................................................................................................................................  25.365000 \nBourse de compagnonnage pour jeune metteur en scène (en collaboration avec l'Etat de Vaud)  ..........................................................................  12.365000 \nBudget participatif  ............................................................................................................................................................................................................................  51.365000 \nBureau culturel (Association)  .......................................................................................................................................................................................................   12.365000 \n\n \n\n C   \nCadeaux aux nonagénaires  .............................................................................................................................................................................................................  10.366000 \nCaisse de retraite du bataillon des sapeurs-pompiers  ............................................................................................................................................................  18.365000 \nCaravane des quartiers  ....................................................................................................................................................................................................................  51.365000 \nCaritas – MSI (migrants en situation irrégulière)  ...................................................................................................................................................................  50.365000 \nCaritas – Vaud  –  Centrale alimentaire – CARL  ...................................................................................................................................................................  50.365000 \nCaritas Vaud - Samedis du partage  .............................................................................................................................................................................................  50.365000 \nCarvelo2go ...........................................................................................................................................................................................................................................  41.365000 \nCentre de la petite enfance - CPE Boissonnet   ........................................................................................................................................................................  34.365000 \nCentre de traduction littéraire  .......................................................................................................................................................................................................  10.365000 \nCentre de traduction littéraire  .......................................................................................................................................................................................................  13.365000 \nCentre de vie enfantine La Chenille ............................................................................................................................................................................................  34.365000\nCentre de vie enfantine Malley-Prairie  ......................................................................................................................................................................................  34.365000 \nCentre équestre lausannois .............................................................................................................................................................................................................  23.365000 \nCentre indoor de grimpe  .................................................................................................................................................................................................................  23.365000 \nCentre socioculturel de Bellevaux - Entre-Bois  ......................................................................................................................................................................  51.365000 \nCentre socioculturel de Grand-Vennes   .....................................................................................................................................................................................  51.365000 \nCentre socioculturel de la Bourdonnette   ..................................................................................................................................................................................  51.365000 \nCentre socioculturel de Malley - Montelly  ...............................................................................................................................................................................  51.365000 \nCentre socioculturel des Bergières  ..............................................................................................................................................................................................  51.365000 \nCentre socioculturel des Bossons..................................................................................................................................................................................................  51.365000 \n\n174\n\n\n\nCentre socioculturel des Boveresses  ...........................................................................................................................................................................................  51.365000 \nCentre socioculturel Pôle Sud - Théâtre du Vide-Poche (Palud 10)  .................................................................................................................................  51.365000 \nCentre socioculturel Pôle Sud (J.-J. Mercier 13)  ....................................................................................................................................................................  51.365000 \nCentre sportif de Malley S.A.  .......................................................................................................................................................................................................  23.365000 \nCentre sportif régional vaudois, Chalet-à-Gobet  ....................................................................................................................................................................  23.365000 \nCentre Sports-EtudesAmis  .............................................................................................................................................................................................................  23.365000 \nCercle ouvrier lausannois  ...............................................................................................................................................................................................................  50.365000 \nChorus, cave à jazz (Fondation Promojazz)  .............................................................................................................................................................................  12.365000 \nChristmas Run  ...................................................................................................................................................................................................................................  23.365000 \nCIFEA (Communauté d'intérêt pour la formation élémentaire des adultes)  ..................................................................................................................  50.365000 \nCinéforom (Fondation romande pour le cinéma)  ...................................................................................................................................................................  12.365000 \nCinémathèque suisse  –  Cinéma le Capitole  –  Loyer, av. du Théâtre 6  .......................................................................................................................  12.365000 \nCinémathèque suisse  –  Loyer locaux Casino de Montbenon, allée Ansermet 3  ........................................................................................................  12.365000 \nCinémathèque suisse (Fondation)  ................................................................................................................................................................................................  12.365000 \nCinématographe  –  Loyer, Ansermet 3 ......................................................................................................................................................................................  12.365000 \nCIO - Musée olympique - Prise en charge entretien pelouses  ............................................................................................................................................  10.365000 \nCircuit  –  Espace d'art contemporain (Association)  .............................................................................................................................................................  12.365000 \nCité-Derrière (Oiseaux 6)  ...............................................................................................................................................................................................................  30.365000 \nCité-Joie (Cassinette 17)  .................................................................................................................................................................................................................  30.365000 \nClub sportif de la police de Lausanne  ........................................................................................................................................................................................   17.365000 \nClub sportif du poste permanent  ..................................................................................................................................................................................................  18.365000 \nComité international olympique  –  Droit de superficie  .......................................................................................................................................................  10.365000 \nCompagnie des Archers de Lausanne  ........................................................................................................................................................................................  23.365000 \nCompagnie des Archers de Lausanne & les Archers de Diane  ..........................................................................................................................................  23.365000 \nCompagnie Philippe Saire (Fondation)  ......................................................................................................................................................................................  12.365000 \nConcerts de Montbenon (Association)  .......................................................................................................................................................................................  12.365000 \nConférence des sociétés chorales vaudoises de concert (CSCVC) (Association)  ........................................................................................................  12.365000 \n\n175\n\n\n\nConfrérie des pirates d'Ouchy  .......................................................................................................................................................................................................  20.365000 \nConnaissance 3 ...................................................................................................................................................................................................................................  50.365000 \nConseil des Jeunes  ............................................................................................................................................................................................................................  51.365000 \nConseil pour le développement économique du canton de Vaud (DEV)  .......................................................................................................................  20.365000 \nConservatoire de Lausanne (Fondation)  ....................................................................................................................................................................................   12.365000 \nConvois funèbres  ..............................................................................................................................................................................................................................  50.366000 \nCORODIS (Commission romande de diffusion des spectacles) (Association)  ............................................................................................................  12.365000 \nCourse Capitale olympique  ...........................................................................................................................................................................................................  23.365000 \nCourses de loisirs en faveur des personnes à mobilité réduite   ..........................................................................................................................................   50.366000 \nCroix-Rouge Suisse, Section de Lausanne et environs  –  Garde d'enfants malades  ..................................................................................................  34.365000 \nCross de Lausanne-Vidy  .................................................................................................................................................................................................................  23.365000 \nCyclotour du Léman  ........................................................................................................................................................................................................................  23.365000 \n\n  \n D   \nDéfense des chômeurs, Association de  ......................................................................................................................................................................................  25.365000 \nDéfi vélo ...............................................................................................................................................................................................................................................  41.365000 \nDemandeurs d'emploi, Association des  .....................................................................................................................................................................................  25.365000 \nDistribution de sacs taxés pour nouveaux parents et incontinents  ....................................................................................................................................  51.365000 \nDiverses aides pour des activités culturelles exclusivement dans le domaine de la jeunesse  ..................................................................................  51.365000 \nDiverses prestations de service  .....................................................................................................................................................................................................  12.390902 \nDiverses prestations de service  .....................................................................................................................................................................................................  23.390902 \nDiverses prestations de service  .....................................................................................................................................................................................................  39.390902 \n\n  \n E   \nEcole de Cirque de Lausanne  ........................................................................................................................................................................................................  51.365000 \nEcole de jazz et de musique actuelle (EJMA)  –  Loyer, Côtes de Montbenon 26  ......................................................................................................  12.365000 \nEcole de jazz et de musique actuelle (EJMA)  (Fondation)  ................................................................................................................................................  12.365000 \n\n176\n\n\n\nEcole de Musique Lausanne (EML)  (Fondation)  ..................................................................................................................................................................  12.365000 \nEMS Petit-Flon (LOGACOP)  .......................................................................................................................................................................................................  50.365000 \nEnsemble vocal de Lausanne (Fondation)  ................................................................................................................................................................................  12.365000 \nEntraide bénévole de Lausanne, Service d'  ..............................................................................................................................................................................  50.365000 \nEntrelaçar, Association  ...................................................................................................................................................................................................................  50.365000 \nEquissima  ............................................................................................................................................................................................................................................  23.365000 \nEspace culturel des Terreaux (Fondation)  ................................................................................................................................................................................  12.365000 \nEspace des inventions  ......................................................................................................................................................................................................................  51.365000 \nEveil (Atelier d'art-thérapie)  ..........................................................................................................................................................................................................  50.365000 \n\n \n\n F   \nFanfare des transports  –  Local de répétition  –  Bâtiment scolaire de Valency  ..........................................................................................................  10.365000 \nFC Lausanne-Sport  –  en faveur du CSEL  ..............................................................................................................................................................................  23.365000 \nFédération romande des consommateurs (FRC)  .....................................................................................................................................................................  50.365000 \nFédérations sportives internationales  –  Aide à l'installation  .............................................................................................................................................  23.365000 \nFestival Bach (Fondation)  ..............................................................................................................................................................................................................  12.365000 \nFestival Cinémas d'Afrique  ...........................................................................................................................................................................................................  12.365000 \nFestival de la Cité (Fondation)  .....................................................................................................................................................................................................  12.365000 \nFestival JazzOnze+  (Association Onze+)  ................................................................................................................................................................................  12.365000\nFête de la Musique (Association)  ................................................................................................................................................................................................  12.365000 \nFête fédérale de gymnastique Lausanne 2025  .........................................................................................................................................................................  23.365000 \nFifres et tambours des collèges .....................................................................................................................................................................................................  35.365000 \nFleur de Pavé, Association .............................................................................................................................................................................................................  50.365000 \nFondation Capitale Olympique .....................................................................................................................................................................................................  23.365000 \nFondation de l'Hermitage  ...............................................................................................................................................................................................................  12.365000 \nFondation de l'Hermitage  –  Charges exploitation musée, ferme, cafétéria  ..................................................................................................................  12.365000 \n\n177\n\n\n\nFondation de l'Hermitage  –  Loyers, musée, ferme, cafétéria av. du Signal 2  .............................................................................................................  12.365000 \nFondation du Centre de Ressources et de Soutien à l’Education de l’Enfance – FCRSEE  ......................................................................................  34.365000 \nFondation du Levant  –  Levant 159  ...........................................................................................................................................................................................  50.365000 \nFondation Institution de Lavigny (Montolieu 96 à 98)  .........................................................................................................................................................  30.365000 \nFondation J. Monnet  ........................................................................................................................................................................................................................  10.365000 \nFondation lausannoise pour le rayonnement de la BD (festival BD-FIL)  ......................................................................................................................  13.365000 \nFondation Mère Sofia  ......................................................................................................................................................................................................................  50.365000 \nFondation Métropole  .......................................................................................................................................................................................................................  11.365000 \nFondation pour l'animation socioculturelle lausannoise  .......................................................................................................................................................  51.365000 \nFondation pour le commerce lausannois  ...................................................................................................................................................................................  20.365000 \nFondation pour l'enseignement de la musique (Loi sur les écoles de musique du 03.05.2011)  ..............................................................................  12.365000 \nFondation romande pour la chanson et les musiques actuelles  –  FCMA  .....................................................................................................................  12.365000 \nFondation SAPA  –  Archives suisses des arts de la scène  ..................................................................................................................................................  12.365000 \nFonds d'encouragement du bataillon des sapeurs-pompiers ................................................................................................................................................  18.365000 \nFontaines à eau pour les restaurateurs  ........................................................................................................................................................................................  21.366000 \nForum d'architectures  ......................................................................................................................................................................................................................  30.365000\nFoyer éducatif en milieu ouvert L'Appar't Epinettes  .............................................................................................................................................................  35.365000 \nFoyer éducatif en milieu ouvert L'Appar't Midi  ......................................................................................................................................................................  35.365000 \nFrais d'obsèques  ................................................................................................................................................................................................................................  50.366000 \n\n  \n G   \nGloblivres  ............................................................................................................................................................................................................................................  50.365000\nGrande(s) manifestation(s) nationale(s) et/ou internationale(s)  .........................................................................................................................................  23.365000 \nGroupe de liaison des activités de jeunesse  ..............................................................................................................................................................................  51.365000 \nGroupe du lac et des loisirs pour invalides (GLLI) ................................................................................................................................................................  50.365000 \n\n  \n\n178\n\n\n\n H   \nHarmonie lausannoise  –  Fanfare  –  Loyer, r. Chaucrau 8  ................................................................................................................................................  10.365000 \nHaute école de travail social et de la santé (HETSL) (ex EESP)  –  Droit de superficie gratuit  .............................................................................  51.365000 \nHébergements d’urgence – Renforcement des moyens financiers pour les hivers 2022-2023 et 2023-2024  .....................................................  50.365000\nHub pour l’industrie musicale .......................................................................................................................................................................................................  12.365000 \n\n  \n I   \nInnovaud ...............................................................................................................................................................................................................................................  20.365000 \nInstallations permettant la réutilisation des eaux pluviales  .................................................................................................................................................  21.366000 \nInstitut Suisse d’Études Albanaises – ISEAL  ..........................................................................................................................................................................  51.365000 \nInteract ..................................................................................................................................................................................................................................................  10.365000  \n  \n\n J   \nJeux internationaux des écoliers  ..................................................................................................................................................................................................  23.366000 \n\n  \n L   \nLa Banda (anc. Fanfare des collèges)  .........................................................................................................................................................................................  35.365000\nLa Maison du Vélo  ...........................................................................................................................................................................................................................  41.365000 \nLa Maison Ouvrière "B" S.A. (Entre-Bois 12 à 16 et 18 à 28)  ..........................................................................................................................................  30.365000 \nLabel Suisse (Association) .............................................................................................................................................................................................................  12.365000\nLauréat du Prix de la Ville de Lausanne  ...................................................................................................................................................................................  10.365000 \nLausanne à table  ................................................................................................................................................................................................................................  11.365000 \nLausanne Billard Masters  ...............................................................................................................................................................................................................  23.365000 \nLausanne en quartiers  – Guides culturels, historiques et architecturaux de Lausanne  ..............................................................................................  13.365000 \nLausanne Estivale (Association)  ..................................................................................................................................................................................................  12.365000 \nLausanne FIBA 3x3 Basket World Tour  ...................................................................................................................................................................................  23.365000 \n\n179\n\n\n\nLausanne Swim Cup  ........................................................................................................................................................................................................................  23.365000 \nLausanne Tourisme  ..........................................................................................................................................................................................................................  11.365000 \nLausanne Underground Film Festival (LUFF)  ........................................................................................................................................................................  12.365000 \nLausanne-Marathon  .........................................................................................................................................................................................................................  23.365000 \nLausanne-Sport Vaud Foot S.A. (participation pour aménagements des locaux de restauration et d'accueil et de divers locaux du \nStade de la Tuilière)  .........................................................................................................................................................................................................................  23.365000 \nLe Logement Idéal  –  Société coopérative (ch. de l'Ancien-Stand 12-18)  ....................................................................................................................  30.365000 \nLe Logement Idéal  –  Société coopérative (ch. de l'Ancien-Stand 20)  ..........................................................................................................................  30.365000 \nLe Logement Idéal  –  Société coopérative (rte de la Clochatte 22 à 34) (ex Cité du Grand Age)  .........................................................................  30.365000 \nLe Logement Idéal  –  Société coopérative (rte des Plaines-du-Loup 10-24)  ...............................................................................................................  30.365000 \nLe Romandie  –  Association E la nave va  ...............................................................................................................................................................................  12.365000 \nLes Docks  –  Fondation pour les musiques actuelles  ...........................................................................................................................................................  12.365000 \nLes Goûts Réunis (Association)  ...................................................................................................................................................................................................  12.365000 \nLes Jumeaux Jazz Club  ...................................................................................................................................................................................................................  12.365000 \nLes mystères de l’UNIL ..................................................................................................................................................................................................................  10.365000 \nLes Urbaines (Fondation)  ...............................................................................................................................................................................................................  12.365000 \nLocal des éclaireurs  –  Mon-Repos  ............................................................................................................................................................................................  51.365000 \nLudothèque "La Cigale et la Fourmi"  ........................................................................................................................................................................................  51.365000 \nLudothèque "Pinocchio"  .................................................................................................................................................................................................................  51.365000 \n\n  \n M   \nMaison de l'enfance  –  Vallée de la Jeunesse  .........................................................................................................................................................................  34.365000 \nMaison de quartier de Chailly  .......................................................................................................................................................................................................  51.365000 \nMaison de quartier de la Pontaise  ................................................................................................................................................................................................  51.365000 \nMaison de quartier des Faverges  ..................................................................................................................................................................................................  51.365000\nMaison de quartier du Désert  ........................................................................................................................................................................................................  51.365000 \nMaison de quartier sous-gare  –  Av. Dapples 50  ...................................................................................................................................................................  51.365000 \n\n180\n\n\n\nMaison du sport lausannois (conciergerie & gestion des réservations du CSEL)  ........................................................................................................  23.365000 \nMaison pour Etudiants de l'Université de Lausanne (Falaise 1 à 3 / Rhodanie 64)  .....................................................................................................  30.365000 \nManifestations diverses ....................................................................................................................................................................................................................  20.365000 \nMarchés lausannois  ..........................................................................................................................................................................................................................  20.365000 \nMerula (fifres et tambours)  –  Local de répétition  –  Loyer, pl. de la Cathédrale 12 ................................................................................................  10.365000 \nMouvement des aînés, guides touristiques  ...............................................................................................................................................................................  11.365000 \nMusée cantonal des Beaux-Arts (MCBA)  –  Droit de superficie de la parcelle 20896 - pl. de la Gare 16  ........................................................  12.365000 \nMusée de design et d'arts appliqués contemporains (mudac)  –  Fondation Plateforme 10  ......................................................................................  12.365000 \n\n  \n N   \nNatation pour tous (24 Heures de natation)  ..............................................................................................................................................................................  23.365000 \n  \n\n O   \nObservatoire de l'UNESCO  ...........................................................................................................................................................................................................  11.365000 \nOpéra de Lausanne  –  Fonds pour la retransmission d'opéras en plein air  ....................................................................................................................  12.365000\nOpéra de Lausanne (Fondation pour l'art lyrique et l'art chorégraphique)  –  Loyer, av. du Théâtre 12  ..............................................................  12.365000 \nOpéra de Lausanne (Fondation pour l'art musical lyrique et chorégraphique)  .............................................................................................................  12.365000\nOrchestre de chambre de Lausanne (Fondation)  ....................................................................................................................................................................  12.365000 \nOrchestre des collèges et gymnases lausannois (Association)  ...........................................................................................................................................  12.365000 \nOrchestre symphonique et universitaire (OSUL)  ...................................................................................................................................................................  12.365000 \nOrthodontie et traitements conservateurs  ..................................................................................................................................................................................  36.366000 \n\n  \n P   \nPanathlon Family Games  ...............................................................................................................................................................................................................  23.365000 \nParc naturel périurbain - Contribution de la Ville sous forme de prestations propres  ................................................................................................  31.365000 \nParking-Relais lausannois S.A.  ....................................................................................................................................................................................................  11.365000 \n\n181\n\n\n\nParticipation à l'achat de matériel de première nécessité, aux frais de transports, habits et activités de socialisation  .....................................  37.366000\nPetit Théâtre - Vallée de la Jeunesse - Divers musiciens  .....................................................................................................................................................  51.365000 \nPetit Théâtre (Fondation)  ...............................................................................................................................................................................................................  12.365000 \nPetit Théâtre (Fondation)  –  Frais de conciergerie, pl. de la Cathédrale 12  ..................................................................................................................  12.365000 \nPetit Théâtre (Fondation)  –  Loyer, pl. de la Cathédrale 12  ...............................................................................................................................................  12.365000 \nPrestations gratuites des services communaux (PUR - Routes et mobilité) en faveur des manifestations sportives  ........................................  23.365000 \nPrestations gratuites du Service des sports en faveur des manifestations sportives  ....................................................................................................  23.365000 \nPrise en charge des contrôles de la convention collective de travail (commerces de détail)  ....................................................................................  20.365000 \nPrix de Lausanne (Hautes Ecoles)  ...............................................................................................................................................................................................  10.365000 \nPrix de Lausanne pour jeunes danseurs (Fondation en faveur de l'art chorégraphique)  ............................................................................................  12.365000 \nPrix Diversité-Formation-Emploi .................................................................................................................................................................................................  50.365000 \nPro Senectute  –  Centres de jour  .................................................................................................................................................................................................  50.365000 \nPromotion du sport féminin  ...........................................................................................................................................................................................................  23.365000 \nProVélo  ................................................................................................................................................................................................................................................  41.365000 \nPull Off Théâtre (Association)  .....................................................................................................................................................................................................  12.365000 \nPyxis (Association)  ..........................................................................................................................................................................................................................  12.365000 \n\n  \n Q   \nQuart-monde de l'ouest lausannois, Association des familles du  ......................................................................................................................................  50.365000 \nQuatuor Sine Nomine  ......................................................................................................................................................................................................................  12.365000 \n\n  \n R   \nRelais  –  Rel'aids, Association du  ..............................................................................................................................................................................................  50.365000 \nRéseau d'échanges réciproques de savoirs Lausanne ville  ..................................................................................................................................................  50.365000 \nRevue Belles Lettres  ........................................................................................................................................................................................................................  13.365000\n  \n\n182\n\n\n\n S   \nSemaine de la mobilité, subvention en faveur des associations de quartier  ...................................................................................................................  41.365000 \nSéminaires, comptoirs divers et manifestations  ......................................................................................................................................................................  11.365000 \nSéminaires, comptoirs divers et manifestations – Economie  ..............................................................................................................................................  20.365000\nService pédagogique du Centre vaudois d'aide à la jeunesse (CVAJ)  .............................................................................................................................  35.365000 \nSévelin 36  –  Association Un lieu pour la Danse  ..................................................................................................................................................................  12.365000 \nSinfonietta de Lausanne (Fondation)  ..........................................................................................................................................................................................  12.365000 \nSleep-In, Association  .......................................................................................................................................................................................................................  50.365000 \nSmargo  .................................................................................................................................................................................................................................................  41.365000 \nSociété de développement et des intérêts d'Ouchy (SDIO)  –  Manifestation du 1er août  .........................................................................................  10.365000 \nSociété de musique contemporaine (SMC) (Association)  ...................................................................................................................................................  12.365000 \nSociété de tir du Corps de police  .................................................................................................................................................................................................  17.365000\nSociété des samaritains, section de Lausanne-Mixte  .............................................................................................................................................................  18.365000 \nSociété immobilière Clair Logis Lausanne "B" (Entre-Bois 13)  .......................................................................................................................................  30.365000 \nSociété internationale de sauvetage du lac Léman  .................................................................................................................................................................  18.365000 \nSociété nautique d'Ouchy et Association lausannoise de curling  ......................................................................................................................................  23.365000 \nSociété vaudoise pour la protection des animaux  –  Fourrière  ..........................................................................................................................................  31.365000 \nSoirée police (subvention spéciale - chorale)  ..........................................................................................................................................................................  17.365000 \nSolidarité internationale  ..................................................................................................................................................................................................................  11.365000 \nSoutien à une association afro-descendante  .............................................................................................................................................................................  50.365000 \nSoutien au Tour de Romandie cycliste Féminin  .....................................................................................................................................................................  23.365000 \nSoutien aux projets de quartiers  ...................................................................................................................................................................................................  51.365000 \nSoutiens économiques  .....................................................................................................................................................................................................................  20.365000 \nSport Forum des Fédérations internationales  ...........................................................................................................................................................................  23.365000 \nSport'Ouverte  .....................................................................................................................................................................................................................................  50.365000 \nStade Lausanne  –  Entretien du Stade J.-A. Samaranch  ......................................................................................................................................................  23.365000 \nStructures à temps d'ouverture restreint - Haltes-jeux / Haltes-garderies  .......................................................................................................................  34.365000 \n\n183\n\n\n\nSubside pour l'organisation de camps et voyages d'études aux écoliers  .........................................................................................................................  35.366000 \nSubvention abonnements Mobilis zones foraines  ..................................................................................................................................................................  50.366000 \nSubvention pour compensation partielle du coût de la vie en ville  ...................................................................................................................................  38.366000 \nSubvention pour des projets en faveur de l’égalité entre les femmes et les hommes ..................................................................................................  38.366000 \nSubventions "SPORT PHARE" (Aide au sport d'élite lausannois)  ..................................................................................................................................  23.365000 \nSubventions aux clubs sportifs s'occupant de mouvements juniors  ..................................................................................................................................  23.365000 \nSubventions casuelles  ......................................................................................................................................................................................................................  11.365000 \nSubventions casuelles  ......................................................................................................................................................................................................................  13.365000 \nSubventions casuelles  ......................................................................................................................................................................................................................  16.365000 \nSubventions casuelles  ......................................................................................................................................................................................................................  23.365000 \nSubventions casuelles  ......................................................................................................................................................................................................................  50.365000 \nSubventions casuelles  –  Arts visuels  ........................................................................................................................................................................................  12.365000 \nSubventions casuelles  –  Facilitation de la location de salles pour les associations ...................................................................................................  50.365000 \nSubventions casuelles  –  Promotion du sport pour toutes et tous  .....................................................................................................................................  23.365000 \nSubventions casuelles  –  Service de l'économie  ....................................................................................................................................................................  20.365000 \nSubventions casuelles "accessibilité universelle"  ...................................................................................................................................................................  33.365000 \nSubventions casuelles "bureau lausannois pour les familles"  .............................................................................................................................................  51.365000 \nSubventions casuelles "délégué à la jeunesse"  ........................................................................................................................................................................  51.365000 \nSubventions casuelles "délégué à l'enfance"  ............................................................................................................................................................................  51.365000 \n\n  \n T   \nTerrain d'aventure au sud-ouest - quartiers de Malley-Montelly-Bourdonnette  ...........................................................................................................  51.365000 \nThéâtre 2.21 (Association)  .............................................................................................................................................................................................................  12.365000 \nThéâtre Arsenic (Fondation)  .........................................................................................................................................................................................................  12.365000 \nThéâtre Boulimie (Fondation)  ......................................................................................................................................................................................................  12.365000 \nThéâtre de Vidy-Lausanne (Fondation pour l'art dramatique de Lausanne)  ..................................................................................................................  12.365000 \nThéâtre Kléber-Méleau - TKM (Fondation)  ............................................................................................................................................................................  12.365000 \n\n184\n\n\n\nThéâtre marionnettes de Lausanne (Association Double Jeu)  ............................................................................................................................................  12.365000 \nTour de Romandie cycliste masculin ..........................................................................................................................................................................................  23.365000 \nTournoi international de tir à l'arc  –  Challenge de la Ville de Lausanne  –  Prix du CIO  .......................................................................................  23.365000 \nTriathlon International de Lausanne  ...........................................................................................................................................................................................  23.365000 \nTrompes de chasse Bien Allé  –  Bâtiment scolaire Grand-Vennes  .................................................................................................................................  10.365000 \nTwirling Club Lausanne  .................................................................................................................................................................................................................  23.365000 \n\n  \n U   \nUnion chrétienne féminine vaudoise  –  Arc-Echange  .........................................................................................................................................................  34.365000 \nUnion instrumentale  –  Fanfare officielle du corps des sapeurs-pompiers  –  Bâtiment scolaire de Prélaz  .......................................................  10.365000 \nUniversité populaire  .........................................................................................................................................................................................................................  51.365000 \nUtilisation des salles du Casino par les services communaux  ............................................................................................................................................  10.365000 \n\n \n\n V   \nVilles olympiques  .............................................................................................................................................................................................................................  11.365000 \nVisarte.Vaud (Association)  ...........................................................................................................................................................................................................  12.365000 \n\n  \n W   \nWomen Sport Evasion  .....................................................................................................................................................................................................................  23.365000 \n\n \n\n185\n\n\n\tPage vierge\n\tPage vierge\n\tPage vierge\n\tPage vierge\n\tPage vierge\n\tPage vierge\n\tPage vierge\n\tPage vierge\n\tPage vierge\n\tPage vierge\n\tPage vierge\n\tPage vierge\n\tPage vierge\n\tPage vierge\n\n