MM 43 /2017.pdf

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category_it: MESSAGGIO

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text: \n \n\n \n \n \n \n\nBILANCI PREVENTIVI 2018 \n \n \n\nApprovati dal Lod. Municipio il 10.10.2017 \n                      e dall’On.do Consiglio Comunale il \n \n \n \n \n \n\nPer la Municipalità: \n                         Il Sindaco:                                   Il Segretario: \n                   Lic.oec.HSG Carlo Croci                    Lic.Rer.Pol. Massimo Demenga \n\n\n\n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nCOMUNE DI \nMENDRISIO \n\n \nMESSAGGIO \nMUNICIPALE \nNO. 43/2017 \n\n \n \n\nBILANCI \nPREVENTIVI  \n\n2018 \nAMMINISTRAZIONE \n\nCOMUNALE E \nFONDAZIONE DON \nG. BERNASCONI \n\n \n \n\nAll’On.do Consiglio \ncomunale di \nMendrisio \n\n \nSignori Presidente e \n\nConsiglieri, \na tenore dell’art. 152 \nLOC, con il presente \n\nmessaggio \nsottoponiamo alla \nvostra attenzione ed \napprovazione i conti \npreventivi 2018. \n\nIn allegato \ntrasmettiamo inoltre \n\ni conti della \nFondazione Don G. \n\nBernasconi. \n \n\nDATI RIASSUNTIVI \n\nI dati di maggior rilievo sono così riassunti: \n \nSpese correnti CHF 87'350’000 \nRicavi correnti CHF 38'727’000 \nFabbisogno CHF 48'623’000 \nValutazione gettito CHF 44'995’000 \nMoltiplicatore aritmetico                         81.44 % \n \ndisavanzo previsto CHF           3'628’000 \n\nEvoluzione fabbisogno (in mio CHF)\n\n41.1\n47.8 48.6\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\nC2016 P2017 P2018\n\n \n\n  C2016 P2017 P2018 \n\n30 Spese personale  30'127 30'517 31'075 \n\n31 Beni e servizi  11'833 12'737 12'164 \n\n32 Interessi passivi  1'446 1'807 1'417 \n\n33 Ammortamenti  11'417 38'838 9'681 \n\n35/36 Rimborsi e Contributi  28'829 28'722 27'137 \n\n38 Finanziamenti speciali  1'062 980 950 \n\n39 Addebiti interni  3'733 5'294        4'926 \n\nTOTALI  88'447  118'895   87'350 \n\n \n\nPrincipali oneri gestione corrente: \nContr.Case Anziani/SACD/S.App. e domicilio 6’910’000 \nContr.CM-aiuto compl.AVS 5’100’000 \nCompensazione intercomunale/fondo livello 3’965’000 \nServizio raccolta rifiuti 2'367’000 \nEliminazione acque luride 2’269’000 \nPartecipazione finanziaria ai compiti del Cantone 1'880’000 \nTrasporti pubblici 1'528’000 \nInteressi passivi lordi 1'416’500 \nContributo Cantone inserimento sociale 900’000 \nAiuto complementare comunale 750’000 \n \nPrincipali introiti extra-fiscali \nImposte alla fonte 7'100’000 \nReddito imm.beni ammin.(gruppo 427) 3'821’500 \nImposte suppletorie e multe tributarie 2'500’000 \nTasse canalizzazione 2’300’000 \nTasse raccolta rifiuti 1'810’000 \nContributo Aziende Industriali Mendrisio 1'800’000 \nConvenzione Comuni Polizia Regionale 1'500’000 \nContributo Casinò (gestione corrente) 1'000’000 \n \nPrincipali investimenti \nCentro Pronto Intervento – 2° fase 6'500’000 \nPark & Ride Via Catenazzi –  autosilo SUPSI 4'000’000 \nStabile ex Filanda – 1° fase 3'500’000 \nPGS generale – opere prioritarie 2016/2020 3'000’000 \nStrada industriale intercomunale 2'500’000 \nAnello stradale San Martino 1'800’000 \n\nEvoluzione moltiplicatore aritmetico\n\n73.29\n78.43\n\n81.44\n\n50\n\n75\n\n100\n\nC2016 P2017 P2018\n\n\n\n \n\nCONSIDERAZIONI GENERALI \n \nLa ripresa economica a livello mondiale \ned europea dovrebbe manifestarsi con \ntassi di crescita superiori a quelli \nregistrati negli ultimi anni. Per la \nSvizzera gli istituti di previsione \ncongiunturale pronosticano nel 2018 un \naumento del PIL al 2%. Tale evoluzione \npositiva dovrebbe pure manifestarsi \nsull’economia del nostro Cantone. Infatti, \ngli esperti valutano la crescita \ncongiunturale cantonale attorno al 2%. \nGli ultimi dati sull’evoluzione del gettito \nfiscale delle persone giuridiche, \ninducono però il Municipio a tenere un \natteggiamento prudente. L’Esecutivo \nconferma dunque i tassi di crescita del \ngettito base persone giuridiche previsti \ncon il Piano finanziario, illustrato con il \nmessaggio no. 10/2017. Tali ipotesi di \naumento sono leggermente inferiori \nrispetto alle previsioni congiunturali \nappena elencate. \n \nIl Municipio, considerato gli importanti \ndisavanzi mostrati nel Piano finanziario \n2016-2023, ha chiesto al Dicastero \nFinanze di procedere con un primo \naggiornamento della proiezione \nfinanziaria. I risultati principali \ndell’aggiornamento del Piano finanziario \nsono riassunti in un prossimo capitolo, \nanche se le preoccupazioni di natura \neconomica sono ancora confermate. \n \nIl preventivo 2018 mostra una perdita di \nCHF 3'628'000, in pratica il risultato \npeggiora di CHF 1.6 mio rispetto al \npreventivo dell’anno scorso. Il disavanzo \n\nprevisto è però leggermente migliore \nrispetto a quanto preannunciato nel \npiano finanziario (CHF - 4.126 mio). Il \nmiglioramento è generato da entrate \nsupplementari di carattere fiscale. La \nprima fonte di tali ricavi è rappresentata \ndalle possibili ricadute finanziarie della \nmini amnistia fiscale promossa dalla \nConfederazione. L’altra entrata \nsupplementare è generata dall’aumento \ndella previsione di incasso per l’imposta \nalla fonte, la quale ha registrato un \nsignificativo incremento nel 2017. Questi \nricavi supplementari sono però \ncontrobilanciati da una valutazione \nmaggiormente prudente del gettito base \ndella persone giuridiche. Esse sono ora \nstimate in CHF 17 mio, contro i CHF \n18.69 mio valutate nel Piano finanziario. \n \nPurtroppo il preventivo 2018 ripropone \nl’incertezza per quanto concerne il \nversamento dei contributi di pubblica \nutilità da parte del Casinò. La vertenza \ncon la casa da gioco avviata nel 2015 è \nancora in corso. Tale aspetto è illustrato \nin modo dettagliato in un prossimo \ncapitolo. \n \nIl fabbisogno di gestione corrente 2018 \nammonta a CHF 48'623’000. Tale \nimporto è superiore di CHF 0.76 mio \nrispetto al preventivo 2017. \n \nI costi di gestione corrente ammontano a \nCHF 87.35 mio, con una diminuzione \nsensibile rispetto all’anno precedente. La \ndiminuzione assomma a  \nCHF 31.54 mio. Si rileva però che tale \ndiminuzione è da ricondurre per CHF 30 \n\nmio al progetto di trasformazione \ndell’azienda municipalizzata in società \nanonima. \n \nLe variazioni principali sono riscontrate \nnelle seguenti categorie (i dettagli sono \nillustrati nei prossimi capitoli): \n\n• le spese per il personale segnano un \naumento di CHF 0.55 mio, gli \naumenti di organico sono \ncompensati con delle entrate o sono \nlegate al potenziamento \ndell’organico della Polizia comunale; \n\n• le spese per beni e servizi \npresentano una diminuzione di  \nCHF 0.57 mio, tendenza giustificata \ndall’efficacia delle misure di \ncontenimento della spesa adottate \ndall’Esecutivo, gli importi previsti \nsono pure leggermente inferiori a \nquelli pronosticati in sede di Piano \nfinanziario; \n\n• gli interessi passivi segnano una \ncontrazione di quasi CHF 0.4 mio; \n\n• i contributi propri mostrano  una \ndiminuzione di CHF 1.55 mio, le \ncause sono legate alla contrazione \ndel gettito della Città e quindi di una \ncontrazione dell’effetto perequativo \nsu tale voce di spesa. \n\n \nPure l’evoluzione degli ammortamenti \namministrativi mostra una riduzione \nimportante. Da notare però che tale \ndiminuzione è legata solo all’effetto degli \nammortamenti straordinari legati alla \nproposta di trasformazione delle AIM \n(progetto caduto in votazione popolare il \n5 marzo 2017). Non tenendo in \nconsiderazione gli ammortamenti \n\nIl preventivo 2018 \nmostra un disavanzo di \ngestione corrente di \nCHF 3.62 mio, un \nrisultato leggermente \nmigliore rispetto a \nquanto pronosticato nel \nPiano finanziario. \n \n \nIl fabbisogno di gestione \ncorrente 2018 ammonta \na CHF 48.62 mio. \n \n \nIl preventivo 2018 in \nbreve: \n\n• aliquota media \nammortamenti \namministrativi 10%; \n\n• aumento del \nfabbisogno di CHF \n0.7 mio. \n\n \n \nPrincipali variazione dei \ncosti di gestione \ncorrente sono: \n\n• + CHF 0.55 mio \nspese per il \npersonale; \n\n• ./. CHF 0.57 mio \nspese per beni e \nservizi; \n\n• ./. CHF 0.4 mio \ninteressi passivi; \n\n• ./. CHF 1.55 mio \ncontributi propri. \n\n\n\n \n\nstraordinari legati al sopraccitato \nprogetto, gli ammortamenti \namministrativi segnano un aumento di \nquasi CHF 0.75 mio. L’aumento è da \nricondurre all’importante volume \nd’investimenti realizzato nel corso del \n2017. \n \nPer contro i ricavi ammontano a \nCHF 38.7 mio, anche in questo caso si \nregistra una sensibile diminuzione, \ndovuta all’operazione di trasformazione \ndell’azienda municipalizzata in società \nanonima per CHF 30 mio. La \ncontrazione delle entrate correnti è \nstimata in CHF 32.31 mio.  \n \nLe variazioni  più significative sono: \n\n• diminuzione di CHF 4 mio della \nprevisione d’incasso delle \nsopravvenienze attive d’imposta; \n\n• aumento di CHF 2.3 mio delle \nimposte suppletorie e multe tributarie \n(effetto della mini amnistia fiscale \nfederale); \n\n• aumento di CHF 0.6 mio della \nprevisione d’incasso delle imposte \nalla fonte. \n\n \nCome già anticipato, l’Esecutivo rileva \ninfine che nei ricavi correnti è ancora \nprevisto un contributo di CHF 1 mio da \nparte della Casinò Admiral SA. Le \nmotivazioni di tale decisione sono \npresentate in seguito. \n \nLe illustrazioni di dettaglio circa \nl’evoluzione del fabbisogno di gestione \ncorrente sono illustrate nei prossimi \ncapitoli. \n\nIl preventivo 2018 prevede, applicando \nun moltiplicatore d’imposta al 75%, un \ndisavanzo di gestione corrente che si \nattesta a CHF 3.62 mio. \nL’Esecutivo non propone un \nadeguamento della pressione fiscale, \npoiché il capitale proprio della Città, che \nammonta a CHF 23.62 mio al \n31.12.2016, permette di compensare la \nperdita prevista.  \n \n\n Risultati d'esercizio (cifre in 1000 CHF)\n\n906\n\n-1'970 -3'628\n-5'000\n\n-2'500\n\n0\n\n2'500\n\n5'000\n\nC2016 P2017 P2018\n\n \nIl Municipio anticipa inoltre, che il \nrisultato 2017 sarà sicuramente migliore \nrispetto al preventivo e al piano \nfinanziario. L’Esecutivo spera di chiudere \nla corrente gestione in pareggio. \n \nL’autofinanziamento previsto per l’anno \n2018 ammonta a CHF 4.9 mio. \n \nL’Esecutivo spera di migliorare il risultato \ndi gestione corrente con la \npresentazione del consuntivo, \ngarantendo un rigoroso controllo della \nspesa pubblica e confidando in un \naumento dei ricavi straordinari legati alle \nauto dichiarazioni in atto grazie \nall’amnistia fiscale federale.  \n\nRiassunto risultati principali \naggiornamento Piano finanziario \n2016-2023 \n \nCome già anticipato il Municipio ha \noperato un primo aggiornamento del \nPiano finanziario 2016-2023. La \nproiezione finanziaria riconferma le \ndifficoltà economiche illustrate con il MM \nno. 10/2017, con un moltiplicatore \nd’imposta al 75%. L’aggiornamento \nmostra però dei risultati migliori per la \npresente legislatura, anche se i \ndisavanzi previsti sono considerati \nancora rilevanti. \n \nL’Esecutivo evidenzia in primo luogo che \nil preventivo 2018 ricalca le proiezioni \nillustrate nel sopraccitato messaggio, \nnon si riscontrano delle differenze di \nrilievo. L’unico aumento riguarda le \nspese del personale. L’incremento sul \nfabbisogno è però limitato al \npotenziamento della Polizia comunale, \nevenienza evocata anche nel MM \n10/2017. \n \nI risultati complessivi sulla Legislatura \nmigliorano per due elementi.  \nIl primo è legato alla proiezione del \nrisultato di gestione corrente 2017. In \nbase ai dati contabili del primo semestre \ndel corrente anno, il Municipio prevede \ndi chiudere in pareggio il conto di \ngestione corrente rispetto al disavanzo \nprevisto di CHF 1.97 mio. L’equilibrio del \nconto di gestione corrente è raggiunto \nda: \n\nGli ammortamenti \namministrativi, dedotto \nl’effetto di quelli \nstraordinari contenuti nel \npreventivo 2017, \nsegnano un aumento di \nCHF 0.75 mio. \n \nPrincipali variazione dei \nricavi correnti: \n\n• ./. CHF 4 mio \ndiminuzione \nsopravvenienze \nattive d’imposta; \n\n• + CHF 2.3 mio \nimposte suppletorie \ne multe tributarie; \n\n• + CHF 0.6 mio \nimposte alla fonte. \n\n \nIl conto di gestione \ncorrente prevede i \nseguenti risultati: \n\n• disavanzo di  \nCHF 3.62 mio; \n\n• autofinanziamento \ndi CHF 4.99 mio. \n\n \nIl Municipio propone di \nconfermare il \nmoltiplicatore d’imposta \nal 75%. \n \nLe indicazioni del \npreventivo 2018 sono in \nlinea con le proiezioni \ndel Piano Finanziario \n2016-2023. \n\n\n\n \n\n• un maggior incasso di \nsopravvenienze attive d’imposta \n(+ CHF 3.4 mio),  \n\n• entrate per imposte suppletorie (+ \nCHF 4 mio); \n\n• maggior incasso imposta alla fonte \n(+ CHF 1.9 mio). \n\n \nVi sono anche delle maggiori spese che \nsono legate principalmente ai flussi \nfinanziari perequativi (+ CHF 2 mio). \n \nAlla luce di queste entrate \nsupplementari, il Municipio propone di \nmantenere le aliquote d’ammortamento \nfissate con il preventivo 2017. Esse \nerano influenzate dagli ammortamenti \nstraordinari legati al progetto di \ntrasformazione AIM. Un’applicazione \ndelle aliquote 2017 comporta quindi un \nmaggior onere di ca. CHF 4 mio per il \ncorrente anno. Tale maggior costo era \nstato accennato anche nel MM 10/2017. \n \nIn secondo luogo i risultati migliorano, \nperché nell’aggiornamento del Piano \nfinanziario il Municipio ha tenuto in \nconsiderazione, almeno parzialmente, \nalcune delle entrate supplementari sopra \nelencate. \nI maggiori ricavi possono essere cosi \nriassunti: \n\n• imposte suppletorie (mini amnistia \nfiscale) un aumento di oltre CHF 2 \nmio per gli anni 2018-2019 e CHF 1 \nmio nel 2020, importi inferiori rispetto \na quanto incassato nel 2017 ma \ngiudicati plausibili dal Municipio; \n\n• imposte alla fonte un incremento di \nCHF 0.5 mio a partire dal 2018 e \n\nstrutturale su tutta la pianificazione \nfinanziaria. \n\n \nQuesti ricavi supplementari sono però \nstati utilizzati parzialmente per ridurre la \nvalutazione del gettito base delle \npersone giuridiche. Esse sono ora \nstimate in CHF 17 mio a partire dal 2018 \n(PF MM 10/2017 CHF 18.69 mio). \n \nQueste misure consentono di contenere \nla proiezione dei disavanzi accumulati \nper la presente legislatura in CHF 7.8 \nmio, con una diminuzione di quasi \nCHF 2 mio rispetto ai risultati illustrati \ncon il MM 10/2017. Il capitale proprio alla \nfine del 2020 ammonta a quasi CHF 15 \nmio. \n \nIl Municipio conferma la sua ferma \nvolontà a monitorare attentamente \nl’evoluzione della situazione finanziaria \ndella Città, poiché i disavanzi previsti, \nadottando un moltiplicatore d’imposta al \n75%, rimangono rilevanti. Inoltre, sulla \npianificazione pesano ancora le \nincertezze citate nella premessa del MM \n10/2017, in particolare modo le \nconseguenze della riforma fiscale \nfederale 17. \n \nL’introduzione di nuovi strumenti per \nla conduzione strategica della Città \n \nSulla scorta degli indirizzi relativi alla \nstrategia Mendrisio 2030 – Obiettivi \nstrategici per lo sviluppo sostenibile per \nla Città di Mendrisio – il Municipio è \nentrato nel vivo dei lavori per \n\nl’elaborazione del Piano direttore \ncomunale. \n \nIn primo luogo l’Esecutivo ha designato \nun collegio di esperti. Esso è composto, \noltre ai delegati della Città, da urbanisti e \ntecnici con esperienza su tutto il territorio \nsvizzero ma anche da rappresentanti dei \ncittadini. Ai lavori partecipa pure il \nCantone che ha designato un suo \nconsulente all’interno del team.  \nIl Municipio ha pure ratificato il bando \nper il capitolato necessario \nall’assegnazione dei mandati di studio in \nparallelo per lo sviluppo del Piano \ndirettore comunale. \nAl lavoro sono stati invitati tre team di \nprogettazione, provenienti dal Ticino, \ndalla Romandia e dalla Svizzera \ntedesca. \n \nLe fasi di questi studi paralleli possono \nessere così riassunte: \n\n• avvio dei lavori 15 novembre 2017; \n\n• Workshop 1 - consegna iniziale dei \nlavori 1° febbraio 2018; \n\n• Workshop 2 - consegna intermedia \n21 marzo 2018; \n\n• Presentazione finale - consegna \nfinale 25 aprile 2018; \n\n• Rapporto del Collegio d’esperti fine \nmaggio 2018; \n\n• Esposizione pubblica dei progetti \nmetà giugno 2018. \n\n \nAlla fine di questa prima fase di lavoro, il \nMunicipio designerà il team di progetto \nche sarà chiamato a completare la \nvisione del Piano direttore comunale. Gli \n\nIl Municipio ha eseguito \nun primo aggiornamento \ndel Piano finanziario, i \nrisultati sulla presente \nLegislatura sono \nleggermente migliori \nrispetto a quelli mostrati \ncon il MM 10/2017. I \ndisavanzi, con un \nmoltiplicatore d’imposta \nal 75%, rimangono \nancora rilevanti. \n \n \n \nIl miglioramento è \ndovuto ad un aumento \ndi alcune voci di ricavo, \ntra cui la mini amnistia \nfiscale federale. \nUn’entrata straordinaria \nche dovrebbe portare i \nsuoi effetti benefici sulle \ncasse della Città fino al \n2019. \n \n \n \nI lavori per \nl’elaborazione del Piano \ndirettore comunale sono \nentrati nel vivo. La prima \nfase del progetto \ndovrebbe concludersi \nentro il primo semestre \ndel 2018. \n\n\n\n \n\nobiettivi di tale studio saranno illustrati al \nConsiglio comunale per una sua \ncondivisione. \nNel 2018 riprende il progetto di \ncatalogazione dei processi di lavoro \ndell’amministrazione comunale. Il lavoro \nsi concentrerà sul settore UTC, partendo \ndai flussi già avviati che riguardavano \nl’edilizia privata e il settore degli acquisti. \n \nIl Municipio informa infine che \nl’Esecutivo è intenzionato a proporre nel \n2018 una revisione del ROD, per \nallinearsi al Regolamento concernente \nl’uniformazione dei gradi e delle \ncondizioni di stipendio dei Corpi di \nPolizia cantonale. Questa prima fase di \nrevisione del regolamento comunale è il \npreludio per una sua possibile revisione \ngenerale, da avviare ancora nel corso \ndella presente Legislatura. Infatti, \nl’Esecutivo ha iniziato un’analisi della \nnuova Legge cantonale stipendi (entrata \nin vigore 1° gennaio 2018), nonché del \nmessaggio della Città di Lugano in \nmerito alla revisione del suo ROD. \nL’Esecutivo ritiene interessanti alcuni \nobiettivi inseriti nella nuova legge \nstipendi: maggior flessibilità nella \ndeterminazione delle funzioni, un certo \nallungamento della carriera retributiva \ndei collaboratori, una maggiore \ncorrelazione fra la determinazione della \nretribuzione e il risultato delle qualifiche. \nIl Municipio segnale che quest’ultimo \naspetto è già previsto nel ROD della \nCittà di Mendrisio. \n \nSul tema del personale il Municipio \ninforma infine di aver incaricato il \n\nDicastero Amministrazione a riverificare \nl’opportunità di stipulare \nun’assicurazione per riassicurare il \nrischio di perdita di salario dei dipendenti \nin malattia. \n \nI rapporti Stato-Comuni \n \nNel 2017 il Cantone ha avviato il \nprogetto di riforma istituzionale Ticino \n2020. Il Gran Consiglio ha infatti \napprovato il credito quadro di CHF 3.2 \nmio per l’elaborazione del sopraccitato \nprogetto. \n \nLo studio mira a rivedere l’attribuzione \ndei compiti fra lo Stato ed i suoi Comuni, \ncome pure modificare i flussi finanziari e \nadeguare di conseguenza la \nperequazione delle risorse finanziarie. \nUna riforma che deve essere mirata \nverso una neutralità dei costi a carico del \ncontribuente. \n \nLa Città di Mendrisio è rappresentata nel \ncomitato guida del progetto dal Sindaco \nCarlo Croci, come rappresentante dei \nComuni. Inoltre la Città, in \ncollaborazione con il Comune di \nChiasso, partecipa al gruppo tecnico, \nchiamato ad esaminare l’organizzazione \ndel sopraccitato progetto. \n \nUn primo documento è stata consegnato \nal Consiglio di Stato, il quale ha avviato \nuna consultazione interna. Questa \nprocedura ha impiegato un tempo \nmaggiore del previsto e il progetto è ora \nin un momento di stasi. Questa prima \nfase del progetto ha messo però in \n\nevidenza una prima diversa \ninterpretazione circa le autonomie da \nconcedere agli enti locali e come \nfinanziare i flussi monetari dove il \nCantone ha un ruolo fondamentale nella \ndefinizione dell’offerta del servizio \npubblico. \n \nNel corso del 2017 o nel 2018 il Cantone \ndovrebbe avviare una consultazione nei \nComuni sulle prime conclusioni del \nprogetto Ticino 2020.  \n \nI grandi progetti del 2018 \n \nCentro di pronto intervento (CPI) \n \nNel 2017 sono iniziate le opere di \ndemolizione della vecchia sede di AIM e \nUTC. Alla fine del corrente anno \ninizieranno le opere di impresario \ncostruttore, con l’obiettivo di consegnare \nla fase II del CPI entro il 2019. Grazie a \nquesta seconda tappa si completerà il \nconcetto di protezione della nostra \nregione, grazie all’arrivo della Polizia \ncantonale nel nostro CPI. \n \nNel frattempo l’amministrazione \ncomunale ha avviato delle trattive con \ndei privati per la locazione degli spazi \nnon acquistati dal Cantone. \n \nCampus universitario \n \nNel 2017 sono iniziati i lavori di \nrealizzazione del nuovo Campus SUPSI \na Mendrisio. Nel 2018 si completeranno \nle opere necessarie alla realizzazione \ndel posteggio pubblico e si vedranno le \n\nNel 2018 riprende il \nlavoro di catalogazione \ndei processi di lavoro \ndella Città. \n \nNei prossimi mesi il \nMunicipio presenterà \nuna prima revisione del \nROD, la quale \nrappresenta pure il \npreludio per una sua \nrevisione generale. \n \nNel corso del 2017 il \nprogetto Ticino 2020 è \nentrato in una fase di \nrallentamento. La \nprocedura di \nconsultazione dei primi \nrisultati presso il \nConsiglio di Stato ha \nimpiegato un tempo \nmaggior rispetto al \nprevisto.  \n \nNel 2018 prendono \navvio i lavori di \nedificazione della \nseconda fase del CPI. \n \nDopo le opere di \nbonificazione sono \niniziati i lavori di \nedificazione del campus \nSUPSI. Le prime opere \nfuori terra verranno \neseguite nel corso del \nprossimo anno. \n\n\n\n \n\nprime edificazioni fuori terra. Infatti, le \nopere di prefabbricazione hanno già \npreso avvio e la loro posa è prevista nel \ncorso del prossimo anno. \n \nLa SUPSI spera di inaugurare i corsi del \nDACD a Mendrisio nel corso del 2019. \n \nAnche l’Accademia prevede di avanzare \ncon le fasi di ampliamento del suo \ncampus. Nel corso del prossimo anno \nl’Accademia di architettura spera di \navviare le opere legate all’edificio \nTurconi, per insediarvi la biblioteca \nuniversitaria. Inoltre, l’USI ha pure \npubblicato il progetto relativo \nall’edificazione del nuovo edificio che \nospiterà i corsi del primo anno. \n \nIl completamento del campus SUSPI e il \nconsolidamento di quello dell’Accademia \npermettono la costituzione di un polo di \neccellenza nazionale nell’ambito \ndell’architettura e delle scienze \nambientali. \n \nViabilità comparti San Martino e \nPenate \n \nNel corso del 2018 si concluderanno le \ngrandi opere viarie previste nel comparto \ndi San Martino, alcune di esse \ntermineranno ancora entro la fine del \ncorrente anno. \n \nQueste opere permetteranno di \nallacciare i comparti industriali e \ncommerciali di Penate e San Martino al \nnuovo svincolo autostradale e di \nalleggerire il nucleo di Rancate e la \n\nspina di accesso al quartiere di \nMendrisio dal traffico generato dai \ncomparti industriale e commerciale della \nnostra Città. \n \nCentro Filanda \n \nNel corso dell’autunno 2018 la Filanda \ndovrebbe finalmente aprire le sue porte \nai cittadini di Mendrisio e della regione \nintera. \nDopo un iter sicuramente travagliato e \nfunestato da diversi ricorsi, le opere di \nrealizzazione sono a pieno regime. Il \ncantiere della prima fase si concluderà \nnel corso del prossimo anno. \n \nPiazza del Ponte \n \nNel 2018 prenderanno avvio i lavori di \ndemolizione dell’edificio ex Jelmoli e le \nopere necessarie alla sistemazione della \nPiazza. \n \nAlienazione dei beni comunali \n \nIl Municipio ha recentemente deciso la \nprocedura per l’alienazione di un primo \nbene di proprietà comunale. Nel corso \ndel corrente anno o all’inizio 2018 si \nprocederà con l’asta pubblica per la \nvendita di casa Sonvico. \n \nNel 2018 si potrà anche procedere alla \nvendita di un’abitazione nel nucleo di \nSomazzo.  \n \nIl preventivo 2018 prevede ancora un \nricavo straordinario solo indicativo per \nqueste vendite. Il Municipio spera di \n\nricavare un’utile superiore a quanto \nprevisto nel Piano delle opere prioritarie \n2016-2023, stimato in oltre CHF 1 mio. \n \nContributi Casinò \n \nCome annunciato nella premessa, il \npreventivo 2018 conferma l’incertezza \nlegata al versamento dei contributi di \npubblica utilità del Casinò. \nAlla luce di questa incertezza, il \nMunicipio ha deciso di non defalcare ma \ndi diminuire a CHF 1 mio l’ammontare \ndei contributi di pubblica utilità versati a \nfavore del Comune. Questa decisione \nmira a non indebolire gli spazi di \nnegoziazione della Città con la casa da \ngioco. \nPer quanto concerne le conseguenze sul \nrisultato di gestione corrente di tale \ndecisione, il Municipio rileva di aver \nstimato in modo prudente il possibile \nammontare delle sopravvenienze attive \nd’imposta, così da limitare le \nconseguenze del sopraccitato rischio \nsulla determinazione del risultato di \ngestione. \n \n\nNel 2018 entrano nel \nvivo le opere di \nrealizzazione del \ncampus SUPSI a \nMendrisio. \n \nAnche l’Accademia di \narchitettura continua con \ni suoi lavori e progetti \nlegati all’ampliamento \ndel suo campus. \n \nNel 2018 si concludono \nle grandi opere viarie nei \ncomparti Penate e San \nMartino. \n \nAnche la Filanda aprirà \nle sue porte al pubblico \nnel corso del prossimo \nanno. \n \nAncora nel corrente \nanno o al più tardi \nall’inizio del 2018 \nprende avvio la \ncampagna di \nalienazione dei beni \ncomunali già decisa dal \nLegislativo. \n \nIl Municipio, conferma, \nalmeno parzialmente, il \nversamento di contributi \ndi pubblica utilità da \nparte del Casinò. \n\n\n\n \n\nGETTITO IMPOSTA COMUNALE \n \nLa Segreteria di Stato dell’economia \n(SECO) nella pubblicazione del  \n21 settembre 2017 si esprime in questi \ntermini: \nper quanto riguarda le prospettive a \nlivello di economia mondiale i rischi \nnegli ultimi mesi sono risultati più \nequilibrati. Considerati gli indicatori \nprecursori disponibili, la crescita \npotrebbe risultare ancora più forte del \nprevisto, dando ulteriore slancio \nall’economia svizzera. \nLa ripresa economica ha inoltre messo \ntemporaneamente in secondo piano i \nrischi relativi all’indebitamento pubblico e \nal sistema bancario in Europa. \nD’altro canto l’incertezza politica a livello \ninternazionale resta considerevole. Le \nmodalità di attuazione della Brexit e le \nsue ripercussioni economiche \ncontinuano a essere poco chiare. Le \nmisure protezionistiche più volte \nannunciate potrebbero frenare il \ncommercio mondiale e quindi anche le \nesportazioni svizzere. \nL’economia svizzera ritrova solo \ngradualmente un ritmo di crescita \nsostenuto. \nNella prima metà del 2017, dopo i dati \nleggermente negativi dell’ultimo trimestre \ndel 2016, l’incremento del Prodotto \ninterno lordo (PIL) è stato inferiore alle \naspettative. \nA causa di ciò il gruppo di esperti della \nConfederazione prevede solo una \ncrescita economica moderata pari allo \n0.9% per il 2017. Nei prossimi trimestri il \ndinamismo della congiuntura mondiale \n\nsosterrà il settore delle esportazioni e \nanche la congiuntura interna dovrebbe \nriprendere quota. \nPer il 2018 si prevede quindi una \ncrescita del PIL notevole (2%) che farà \naumentare in modo sensibile \nl’occupazione e ridurrà ulteriormente il \ntasso di disoccupazione. \nRiprendendo il Messaggio \naccompagnante i conti preventivi 2018 \ndel Cantone Ticino, rispetto alla \nsituazione nazionale, a livello cantonale \nappare più nitida l’accelerazione in \ntermini di crescita del PIL: secondo le \nultime stime formulate dal BAK (luglio \n2017), i tassi di crescita sono passati da \n+0.5% nel 2016 a +1.7% nel 2017. \nQueste stime indicano non solo una \ntendenza positiva, ma anche la capacità \ndi reazione dell’economia ticinese. \nSempre secondo l’istituto di Basilea, la \ncrescita potrebbe situarsi intorno al 2% \nnel 2018. \nPer l’allestimento della stima del gettito \n2018 il Municipio ha proceduto a un \nattento esame dei dati più recenti \nriguardanti l’accertamento dei redditi \ninviato dall’Amministrazione cantonale, \ned a monitorare i dati a disposizione \ndell’Ufficio Contribuzioni. \n \nGettito persone fisiche \n \nIl gettito base delle persone fisiche 2018 \nmostra un aumento rispetto al dato di \npreventivo 2017. \nLa crescita è stimata in CHF 0.8 mio. \nPer gli anni 2013 e 2014 le tassazioni \nsono state evase nella loro quasi totalità, \nmentre per gli anni 2015 e in particolare \n\nper il 2016, il grado d’accertamento è \nancora evidentemente inferiore. \nL’accertamento del gettito cantonale \n2014, dato fornito dall’Amministrazione \ncantonale nel mese di aprile del 2017, \nevidenzia un gettito base per le persone \nfisiche di CHF 39.67 mio. \n\nEvoluzione gettito base persone \nfisiche (in mio di CHF)\n\n39.338.537\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\nC2016 P2017 P2018\n\n \nPer gli anni futuri, si prevede una \nstabilizzazione delle entrate fiscali delle \npersone fisiche. \nAlla luce di queste considerazioni, il \nMunicipio ha quindi valutato il gettito \nbase delle persone fisiche 2018 in  \nCHF 39.3 mio. La stima può essere \nconsiderata adeguata, ma senza margini \ndi riserva. Essa tiene inoltre in \nconsiderazione del progetto approvato \ndal Consiglio di Stato nel mese di \nsettembre 2017, riguardante la Riforma \ncantonale fiscale e sociale. \n \nGettito persone giuridiche \n \nIl gettito base delle persone giuridiche \n2018 mostra una diminuzione di  \nCHF 2 mio rispetto al dato di preventivo \n2017. Esso si attesta a  \nCHF 17 mio. \n\nI dati congiunturali  2018 \nin breve: \n\n• crescita PIL \nsvizzero 2%; \n\n• crescita PIL \ncantonale 2%. \n\n \n \n \n \n \n \n \n \nIl gettito base delle \npersone fisiche è \nstimato in CHF 39.3 \nmio. \n\n\n\n \n\nPer la valutazione si sono presi in \nconsiderazione i dati più recenti, sia per \nle tassazioni emesse, sia per quelle \nvalutate. Questi valori sono poi \nattualizzati in funzione della situazione \neconomica, sulla stima relativa la \ncrescita nominale del prodotto interno \nlordo ed eventualmente corretti sulla  \nbase delle informazioni a disposizione \ndei Servizi finanziari sui contribuenti più \nimportanti. \n \n\nEvoluzione gettito base persone \ngiuridiche (in mio di CHF)\n\n17\n19\n\n16\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\n30\n\nC2016 P2017 P2018\n\n \nQuesto procedimento si rivela \nnecessario poiché, a differenza del \ngettito delle persone fisiche, il gettito \ndelle persone giuridiche è contraddistinto \nda elementi molto volatili. \nUn numero ristretto di contribuenti \ndetermina una quota importante di \ngettito e i cambiamenti delle condizioni \nsui mercati internazionali che \ninfluenzano i risultati d’esercizio sono \nrepentini. \nLe stime del Municipio tengono pure \nconto delle informazioni assunte dallo \nsportello economico comunale durante i \nvari contatti con gli imprenditori attivi sul \nterritorio della città. \n\nL’accertamento del gettito cantonale \n2014, dato fornito dall’Amministrazione \ncantonale nel mese di aprile del 2017, \nevidenzia un gettito base per le persone \ngiuridiche di CHF 30 mio, di cui  \nCHF 26.7 mio emesse. \nAlla luce della partenza ad inizio 2016 di \nun importante contribuente, il Municipio \nsi vede costretto a ridimensionare in \nmaniera importante la  valutazione del \ngettito base persone giuridiche. \n \nSopravvenienze d’imposta \n \nNelle scorse gestioni il Municipio ha \noperato una valutazione prudenziale del \ngettito d’imposta delle persone \ngiuridiche, con l’obiettivo di generare \ndelle riserve che potessero fungere da \nammortizzatore economico negli anni a \nvenire. Purtroppo questa esigenza è \ndivenuta una realtà, con la partenza di \nun importante contribuente. \nLe sopravvenienze previste nel 2018 e \nparzialmente nel 2019 potranno quindi \nfungere da ammortizzare fiscale e \npermettere di valutare le contromisure \nda implementare per compensare la \npartenza di questo importante \ncontribuente. \nIl Municipio ha rivisto al ribasso la stima \ndi questo importante cespite d’entrata, \ndiminuendo l’importo da CHF 6 mio a \nCHF 2 mio. Questa diminuzione era già \nstata annunciata con il Piano finanziario \n2016-2023. \nLa valutazione può essere considerata \nadeguata, ma senza grandi margini di \nriserva, e tiene in considerazione \n\nl’eventuale sospensione dell’erogazione \ndel contributo da parte del Casinò. \n \nImposta immobiliare e personale \n \nL’imposta immobiliare comunale è \nvalutata in CHF 2.31 mio, mentre quella \npersonale è stimata in CHF 0.46 mio. \nQui di seguito vi proponiamo uno \nschema riassuntivo con la valutazione \ndel gettito per l’anno 2018. \n \n\nPers. Fisiche CHF 39’300’000 \n \nPers. Giuridiche CHF 17’000’000 \n \nSubtotale CHF 56’300’000 \n \nal 75% CHF 42'225’000 \n \nImposta personale CHF      460'000 \n \nImposta imm.  CHF   2’310’000 \n \nTotale CHF 44'995’000 \n\n \nDeterminazione moltiplicatore \nd’imposta \n \nRicordiamo che per quanto attiene alle \nregole da rispettare per la fissazione del \nmoltiplicatore, si richiama innanzitutto il \nprincipio generale dell’equilibrio \nfinanziario (art. 151 cpv. 1 LOC), a cui \ntutti i Comuni debbono tendere nella  \ngestione finanziaria comunale. \nIl medesimo è ulteriormente precisato \ndall’art. 2 Rgfc, dove si rileva che il conto \ndi gestione corrente dev’essere \npareggiato a medio termine. \n\nIl gettito base delle \npersone giuridiche è \nstimato in CHF 17 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nIl preventivo 2018 \nprevede un disavanzo \ndel conto di gestione \ncorrente applicando un \nmoltiplicatore d’imposta \ndel 75%. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nStima sopravvenienze \nd’imposta CHF 2 mio. \n\n\n\n \n\nE’ importante che il moltiplicatore, anche \ncon il trasferimento della competenza \ndecisionale all’autorità legislativa, non \nsia legato automaticamente alla \ncopertura del fabbisogno di preventivo; \nesso deve piuttosto rimanere un vero e \nproprio “moltiplicatore politico”, che \nprenda in considerazione anche una \ncerta stabilità dell’imposizione fiscale. \nIl tutto ruota in definitiva attorno alla \npresenza di capitale proprio, che \npermette di assorbire eventuali \ndisavanzi, e ciò in relazione al fatto che il \nfabbisogno di preventivo, così come il \ngettito d’imposta cantonale base del \nComune stimato in tale occasione, \npossono divergere anche in modo \nsostanziale da quanto risulterà poi a \nconsuntivo. \nConsiderate le sopraccitate valutazioni, il \nMunicipio conferma l’obiettivo del \nmoltiplicatore d’imposta al 75%. \nTale pressione fiscale è giudicata \ndall’Esecutivo come concorrenziale nel \npanorama economico del nostro \nCantone. \n \nImposta alla fonte \n \nLe previsioni di gettito 2018 per questo \ncespite d’entrata sono basate sui dati \nparziali del 2017, rispettivamente su \nquelli consolidati per il 2016 \n(CHF 8.2 mio). L’ammontare \ndell’imposta alla fonte 2018 assomma a \nCHF 7.1 mio. \nA livello cantonale (dati ripresi dal \nmessaggio inerente i preventivi 2018 del \nCantone) nei primi 8 mesi dell’anno \ncorrente, l’incasso netto complessivo \n\ndell’imposta alla fonte – comprensivo \ndell’imposta comunale, cantonale e \nfederale al netto dei riversamenti – ha \nregistrato una crescita dello 0.8% \nrispetto all’anno precedente ( da CHF \n298.70 mio si è passati a CHF 301.1 \nmio). \nA fronte dell’evoluzione positiva degli \nincassi, in parte anche ascrivibile alla \ncrescita dei frontalieri impiegati in Ticino, \nil gettito cantonale dell’imposta alla fonte \nè valutato in rialzo di CHF 3.5 mio \nrispetto al preventivo 2017, a quota CHF \n134.5 mio. \n \nImposte suppletorie \n \nCome già annunciato nella premessa del \npresente il messaggio, il Municipio ha \nprevisto con il preventivo 2018 un ricavo \nstraordinario legato alla mini amnistia \nfiscale federale. \nPer il prossimo anno l’Esecutivo stima di \nincassare CHF 2.5 mio di imposte \nsuppletorie, un importo inferiore rispetto \na quanto incassato nel 2017 (oltre CHF \n4  mio) ma giudicato plausibile dal \nMunicipio. \n \nCapitale Proprio \n \nSi rileva che il capitale proprio, allibrato \nnel conto patrimoniale al 31 dicembre \n2016, assomma a CHF 23'628'269.98, \nun importo pari al 42% del gettito base \ncomunale stimato per l’anno 2018. \n\nIncasso imposte alla \nfonte stimato in CHF 7.1 \nmio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nIncasso imposte \nsuppletorie e multe \ntributarie CHF 2.5 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nCapitale proprio al \n31.12.2016 CHF 23.6 \nmio. \n\n\n\n \n\nGESTIONE CORRENTE \n \nI conti 2018 mostrano un fabbisogno di \ngestione corrente di CHF 48.62 mio, con \nun aumento rispetto a quello del 2017 di \nCHF 0.76 mio. \n \n30 Spese per il personale \n \nI costi del personale rappresentano il \n35% del totale delle spese correnti, \nmentre a consuntivo 2016 \nrappresentavano il 34%. \nNel 2018 questa categoria di spesa \nevidenzia un aumento di CHF 0.55 mio \nrispetto ai dati esposti in sede di \npreventivo 2017 (CHF 30.51 mio). \n \nLa variazione è data principalmente dai \nseguenti gruppi di spesa: \n \n\n• 301 stipendi e indennità al \npersonale amministrativo e \nd’esercizio \n(+ CHF 609’000); \n\n• 302 stipendi e indennità docenti \n(+ CHF 120’000); \n\n• 304 contributi a casse pensioni \n(./. CHF 204’000). \n\n \nLa diminuzione della voce di spesa \nn. 304 Contributi a casse pensioni e di \nprevidenza è dovuto principalmente al \ncambiamento dell’istituto di previdenza. \nNaturalmente tale contrazione è al lordo \ndegli oneri finanziari generati dall’uscita \ne relativo risanamento della precedente \nprevidenza professionale. \n \n\nNel capitolo “commento alle poste di \nbilancio” è proposta un’analisi più \ndettagliata. \n \n31 Spese per beni e servizi \n \nLe spese per beni e servizi evidenziano \nuna diminuzione di CHF 0.57 mio \nrispetto ai dati del preventivo 2017 \n(CHF 12.73 mio). \nPer contro l’aumento rispetto ai dati \nconsolidati del 2016 ammonta a  \nCHF 0.33 mio. \nSegnaliamo in particolare la diminuzione \ndel gruppo di spesa n. 312 Acqua, \nenergia e combustibili per CHF 0.26 mio. \nCon RM n. 3866 del 13.06.2017 il Lod. \nMunicipio ha approvato la proposta di \nspostare nei conti delle AIM sezione \nelettricità, tutta la competenza e l’onere \ndi gestione dell’illuminazione pubblica in \ntermini di manutenzione e di \ninvestimento a partire dal 01.01.2018. \nQuale compensazione il dividendo sugli \nutili di CHF 0.5 mio versato dalle AIM \nSezione elettricità, è stato ridotto a  \nCHF 0.2 mio. \n \n32 Interessi passivi \n \nL’evoluzione di questa categoria di \nspesa dipende da un lato dal costo dei \ncapitali e dall’altro dal fabbisogno in \ncapitale del Comune. \nL’andamento favorevole dei tassi \nd’interesse ha permesso rifinanziamenti \na condizioni più vantaggiose dei debiti \ncomunali. Le condizioni sul mercato \nmonetario dovrebbero continuare ad \nessere particolarmente favorevoli e \n\npermetteranno il finanziamento delle \nnumerose opere d’investimento a tassi \nattrattivi. \nRicordiamo che il totale di spesa nei \nconti consuntivi 2016 è stato di \nCHF 1'446’345 e rappresenta l’1.64% \ndel totale delle spese correnti. \n \n33 Ammortamenti \n \nIn materia di ammortamenti ricordiamo \nche nella seduta del 23.11.2015 il \nParlamento cantonale ha approvato le \nmodifiche riguardanti l’art. 158 cpv. 2 e \nl’abrogazione dell’art. 214 della Legge \norganica comunale (LOC), concernenti \nla riduzione del tasso minimo di \nammortamento globale dal 10% all’8%. \nCon la base legale precedente si \nsarebbe dovuto raggiungere il tasso di \nammortamento minimo dell’8% nel 2017, \nla nuova impostazione evita ora che, nel \n2019, tale tasso sia aumentato al 10%. \nL’evoluzione degli ammortamenti è \nstrettamente correlata alla politica degli \ninvestimenti prevista durante la \npianificazione finanziaria. \nLa categoria ammortamenti presenta \nquindi un totale di CHF 9.68 mio, \nutilizzando le aliquote minime per le \nsingole categorie d’investimento. \nL’aliquota media degli ammortamenti \namministrativi è del 10%, percentuale \nche supera di 2 punti percentuali il \nminimo legale stabilito dall’art. 158 LOC. \n\nLe spese per il \npersonale \nrappresentano il 35% \ndel totale delle spese \ncorrenti e ammontano a \nCHF 31.07 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nLe spese per beni e \nservizi sono stimate in  \nCHF 12.16 mio. \n \n \n \n \n \n \n \nGli ammortamenti \nammontano a CHF 9.68 \nmio, con un’aliquota \nmedia degli \nammortamenti \namministrativi del 10%. \n\n\n\n \n\n35 Rimborsi ad amministrazioni \npubbliche \n \nIn questa categoria di spesa sono \nraggruppati tutti i costi che riguardano gli \nenti parastatali oppure i Consorzi. \nNel 2018 il totale delle spese ammonta a \nCHF 3.76 mio così suddivisi: \n \ngruppo di spesa n. 351 CHF 0.76 mio; \ngruppo di spesa n. 352 CHF 3.0 mio; \n \ncon una diminuzione rispetto al 2017 di \nCHF 27’000 dovuta principalmente al \ntermine della convenzione con il \nComune di Novazzano per la frequenza \ndegli allievi del Quartiere di Genestrerio. \n \n36 Contributi propri \n \nNel 2018 il totale delle spese ammonta a \nCHF 23.37 mio, importo di CHF 1.55 mio \ninferiore a quanto esposto in sede di \npreventivo 2017 e di CHF 1.94 mio \nrispetto al consuntivo 2016. \nQuesto gruppo di spesa rappresenta il \n26.7% del totale delle uscite correnti. \nCome già affermato negli scorsi anni, il \ncontrollo di questi costi esula dalle \ncompetenze degli organi comunali; più \ndel 56% del totale dei costi è racchiuso \nnel centro di costo 512 “Rimborsi e \ncontributi di legge”, con addebiti diretti \ndel Cantone nell’ambito sociale. \nIn generale i contributi versati \nall’amministrazione cantonale subiscono \noscillazioni a causa da un lato \ndall’aumento dei costi nell’ambito sociale \ne dall’altro dalla variazione della capacità \n\nfinanziaria del Comune che influenza il \ncalcolo dell’importo dovuto. \nNel 2018 alcune di queste voci di spesa \nsegnano una contrazione, la cui causa è \nda ricercare nell’effetto perequativo \nlegato al meccanismo di finanziamento \ndi questi flussi finanziari fra lo Stato e i \nComuni. \n \n38 Versamenti a fondi di riserva \n \nI finanziamenti speciali sono costituiti da \nrisorse vincolate da una legge o da un \ndecreto per l’adempimento di un compito \nparticolare. \nLe spese ed i ricavi sono contabilizzati \nsecondo la classificazione per genere di \nconto, in un conto contrassegnato con il \nnome del finanziamento speciale. \nI ricavi di un periodo contabile devono \nessere versati su un apposito conto di \nbilancio a copertura di eventuali anticipi \ndell’ente pubblico degli anni precedenti o \nper coprire eventuali spese dell’esercizio \ndi gestione e degli esercizi futuri. \nIl pareggio delle spese e dei ricavi del \nfinanziamento speciale viene pertanto \nottenuto con l’addebito nei conti di \ngestione corrente al gruppo di conto \nn. 38 e un accredito a bilancio (gruppo di \nconto n. 28). \nPer il commento dettagliato si rimanda al \ncapitolo “commento alle poste di \nbilancio” (conto n. 130.385.010). \n \n40 Imposte \n \nLa voce imposte diminuisce di  \nCHF 0.95 mio rispetto all’anno \nprecedente. \n\nLa variazione è data principalmente dalle \nseguenti posizioni: \n\n• diminuzione della voce \nsopravvenienze imposte \n(./. CHF 4.0 mio); \n\n• aumento delle imposte suppletorie \ne multe tributarie (+ CHF 2.3 mio); \n\n• aumento delle imposte alla fonte \n(+ CHF 0.6 mio); \n\n• aumento delle imposte speciali sul \nreddito della sostanza \n(+ CHF 0.15 mio). \n\n \nLe osservazioni e i commenti inerenti \nl’evoluzione del gettito d’imposta sono \nstati trattati nel capitolo precedente \n“gettito imposta comunale”. \nSegnaliamo che la valutazione delle \nsopravvenienze d’imposta è prudenziale \nalla luce dell’esposizione di CHF 1.0 mio \nquale ricavo in gestione corrente (centro \ndi costo 930) del contributo Casinò \nAdmiral SA. \n \n41 Regalie e concessioni \n \nQuesto gruppo di conti comprende: \n\n• la concessione per uso speciale \nstrade comunali, calcolata in \nbase alla superficie di demanio \npubblico del Cantone e dei \nComuni messa a disposizione \ndelle aziende elettriche per la \nposa ed il mantenimento delle \nreti di distribuzione \n(CHF 530'000); \n\n• ripartizione indennità dovuta da \nAET ai Comuni (CHF 10'000). \n\n \n\nContributi propri a \nfavore del Cantone in \ndiminuzione di CHF 1.5 \nmio. \n \n \n \n \n \n \nLa distinta delle partite \naperte conguagliate e di \nquella delle imposte \nancora da conguagliare, \npermettono di registrare \ndelle sopravvenienze \nd’imposta per CHF 2.0 \nmio. \n \n \n \n \n \n \nStima incasso imposte \nalla fonte CHF 7.1 mio. \n \n \n \n \n \nAumento degli incassi \nnella voce di ricavo \nimposte suppletorie e \nmulte tributarie, + CHF \n2.3 mio, dovuto alla mini \namnistia fiscale. \n\n\n\n \n\n42 Redditi della sostanza \n \nIl totale dei redditi della sostanza \nammonta nel 2018 a CHF 4.88 mio. \n \nL’aumento di CHF 0.46 mio rispetto al \nconsuntivo 2016 è dato principalmente \ndalle seguenti posizioni: \n \n\n• interessi su crediti dilazionati \nriguardante principalmente \nl’emissione dei contributi di \ncostruzioni canalizzazioni  \n(+ CHF 0.2 mio); \n\n• diritto di superficie campus \nuniversitario SUPSI \n(+ CHF 0.2 mio); \n\n• utile contabile da alienazioni di \nproprietà comunali \n(+ CHF 0.2 mio); \n\n• diminuzione ricavi locazione P.le \nalla Valle (./. CHF 0.1 mio); \n\n• diminuzione proventi incassi \nposteggi e autosili \n(./. CHF 0.1 mio); \n\n• ricupero ammortamenti uscita \nIPCT da AIM e Casa Anziani S. \nLucia (+ CHF 0.1 mio). \n\n \nPer il commento dettagliato si rimanda al \ncapitolo “commento alle poste di \nbilancio”. \n \n43 Ricavi per prestazioni, vendite, \ntasse e multe \n \nIl totale di questo gruppo di ricavi \nammonta nel 2018 a CHF 7.7 mio e \n\nrappresenta circa il 20% del totale dei \nricavi correnti. \nLa variazione di CHF 0.12 mio rispetto ai \ndati del preventivo 2017 è data \nprincipalmente dal gruppo di conto 437 \nMulte (./. CHF 100'000). \n \n44 Contributi senza fine specifico \n \nQuesto gruppo di conto contempla le \nquote legali di partecipazione a proventi \ndi altri enti pubblici. L’ente pubblico che \nne beneficia non è vincolato ad una \nprecisa destinazione. \nNell’ambito della manovra di \nrisanamento finanziario cantonale i \nriversamenti da parte del Cantone della \ntassa sugli utili immobiliari (TUI) ai \nComuni sono cessati in modo definitivo \nal 1° gennaio 2017. \nCiò comporta l’azzeramento di questa \nvoce d’entrata che nei conti consuntivi \n2016 ammontava a CHF 1.56 mio. \n \n45 Rimborsi da enti pubblici \n \nQuesto gruppo di ricavi comprende i \nrimborsi da altri enti pubblici, per le \nspese sostenute dal nostro Comune \nnell’esecuzione di compiti di competenza \ndi questi enti. \nIl preventivo mostra un leggero aumento \ndi CHF 61’000 rispetto a quanto stimato \nnel 2017. \nIl totale ammonta a CHF 2.94 mio e \nrappresenta il 7.6% del totale dei ricavi \ncorrenti. \n\n46 Contributi per spese correnti \n \nLa diminuzione di circa CHF 0.77 mio \nrispetto ai dati esposti nei conti \npreventivi 2017 (CHF 6.08 mio), è data \nprincipalmente dalle posizioni seguenti: \n \n\n• diminuzione degli interessi \nrimunerativi sul capitale versati \ndalle AIM sezione elettricità. Il \ndato è stato fornito direttamente \ndall’amministrazione AIM \n(./. CHF 0.3 mio); \n\n• diminuzione del dividendo \nversato dalle AIM sezione \nelettricità, compensato con lo \nspostamento nei conti delle AIM \ndell’onere di gestione \ndell’illuminazione pubblica in \ntermini di manutenzione e di \ninvestimento (./. CHF 0.3 mio); \n\n• diminuzione del contributo \ncantonale per gli stipendi docenti \nSI e SE, a seguito riduzione del \ngrado di sussidio dal 35% al 30% \n(./. CHF 0.18 mio). \n\n \nRicordiamo che con Risoluzione \nMunicipale n. 4305 del 7 ottobre 2014, \nl’Esecutivo aveva risolto di mantenere \nesposta nei conti preventivi 2015 la voce \nn. conto 930.469.017 “Contributo \nCasinò” per CHF 1.5 mio, con lo scopo \ndi preservare la posizione della Città \ndavanti ad una possibile azione legale. \nNei conti preventivi 2016/2017/2018 il \ncontributo è stimato in CHF 1.0 mio e \nsarà interamente utilizzato per finanziare \nla gestione corrente. \n\nI redditi della sostanza \naumentano di CHF 0.46 \nmio rispetto ai dati \nconsolidati del 2016. \n \n \n \n \n \n \nInteressi rimunerativi sul \ncapitale versati dalle \nAIM sezione elettricità \n(CHF 1.6 mio). \n \n \n \n \n \n \n \n \nDividendo sugli utili AIM \nsezione elettricità (CHF \n0.2 mio). \n\n\n\n \n\nPer il commento dettagliato si rimanda al \ncapitolo “commento alle poste di \nbilancio” gruppo di conto 930. \n \n48 Prelevamento da fondi di riserva \n \nI finanziamenti speciali da fondi di \nriserva sono costituiti da risorse \nvincolate da una legge o da un decreto \nper l’adempimento di un compito \nparticolare. \nLe spese ed i ricavi sono contabilizzati \nsecondo la classificazione per genere di \nconto, in un conto contrassegnato con il \nnome del finanziamento speciale. \nLe spese di un periodo contabile devono \nessere coperte con il prelievo da un \napposito conto di bilancio, dove sono \nstati versati gli eventuali ricavi dell’anno \ndi gestione e dei periodi precedenti, \noppure con un anticipo da parte dell’ente \npubblico. \nIl pareggio delle spese e dei ricavi del \nfinanziamento speciale viene pertanto \nottenuto con il bonifico nei conti di \ngestione corrente al gruppo di conto 48 e \nl’addebito a bilancio (gruppo di conto \n28). \nPer il commento dettagliato si rimanda al \ncapitolo “commento alle poste di \nbilancio” (conti n. 130.485.010 e \n600.485.010). \n\n \nCONTO DEGLI INVESTIMENTI \n \nIl conto degli investimenti 2018 mostra \nun valore lordo di spesa di  \nCHF 33.8 mio, a cui corrispondono \nentrate stimate in CHF 12.1 mio, per un \n\ntotale d’investimenti netti di  \nCHF 21.7 mio. \n \nLe principali opere per l’anno 2018 sono \nle seguenti: \n \ncentro pronto intervento (CPI) – 2° fase \nCHF 6’500’000; \nPark & Ride – nuovo autosilo SUPSI \nCHF 4'000'000; \nstabile ex Filanda – 1° fase \nCHF 3’500'000; \nPGS generale – priorità 2016-2020 \nCHF 3'000'000; \nstrada industriale intercomunale \nCHF 2'500'000; \nanello stradale San Martino \nCHF 1'800'000. \n \nSeguono ulteriori investimenti di minore \nentità finanziaria (non per questo di \nminore rilevanza progettuale) inseriti \nnella specifica tabella e ripresi dal Piano \ndelle opere prioritarie. \n \n\nInvestimenti lordi (cifre in 1000 CHF)\n\n29'159\n\n18'805\n\n33'897\n\n0\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n50'000\n\nC2016 P2017 P2018\n\nin \n\n \nDalla lettura del grafico si nota una \ndiscrepanza tra gli investimenti esposti a \n\npreventivo e quelli effettivamente \nrealizzati. \nLa volontà dell’Esecutivo di rilanciare il \nnostro Comune e di garantire lo sviluppo \nsostenibile e duraturo, a volte si scontra \ncon le difficoltà di messa in cantiere delle \nopere previste dal Piano delle opere \nprioritarie. \n\nIl preventivo 2018 \nprevede investimenti \nlordi per oltre CHF 33.8 \nmio. L’onere netto delle \nopere ammonta a CHF \n21.7 mio. \n\n\n\n \n\nINDICATORI E DATI FINANZIARI \n \nGli indicatori o indici finanziari sono di \nregola, delle percentuali che mettono in \nrelazione delle grandezze desunte dai \nconti comunali. Applicando le scale di \nvalutazione proposte per i singoli \nindicatori è possibile dare un giudizio \nsommario sulla situazione del Comune \ned individuare determinati punti di forza \no di debolezza. \nGli indicatori finanziari hanno però anche \ndei limiti nel senso che sono in grado di \ndescrivere una determinata situazione \nma non sono in grado di indicarne le \ncause. \nPer identificare i motivi che hanno \ncondotto a una determinata situazione si \ndovrà prendere in esame il contesto \nspecifico comunale, studiare e \nanalizzare approfonditamente il bilancio, \nconto di gestione corrente e conto \ninvestimenti su più anni. \nPer un’analisi dell’evoluzione delle \nfinanze comunali presentiamo, qui di \nseguito, alcuni indicatori finanziari, i cui \nvalori sono posti in relazione con la scala \ndi valutazione utilizzata dalla Sezione \ndegli enti locali per l’analisi dei Comuni \nticinesi. \n \nAutofinanziamento \n \nammortamenti \namministrativi  CHF 8'620’000 \n- disavanzo esercizio CHF 3'628’000 \nautofinanziamento CHF 4'992’000 \n\n \n\nAutofinanziamento\n(cifre in 1000 CHF)\n\n4'992\n5'904\n\n10'781\n\n0\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\nC2016 P2017 P2018\n\n \n \n \n \nCapacità d’autofinanziamento \n \n\nautofinanziamento CHF   4'992’000 \n/ ricavi correnti CHF 78'436’000 \n(dedotti accrediti interni) \n\ncapacità autofinanziamento       6.36% \n\n \n \nLa capacità di autofinanziamento \npermette di determinare le risorse \nfinanziarie correnti che possono venire \nassorbite da nuovi investimenti; in altre \nparole, più questa capacità è alta, \nmaggiori sono le possibilità di affrontare \nnuove opere. \nLo sviluppo di un ente locale è infatti \ndeterminato dalla sua capacità di \nsviluppare una concreta progettualità, la \nquale si esprime pure con la possibilità \ndi realizzare nuovi investimenti. \n\nCapacità d'autofinanziamento\n\n6.36%5.30%\n\n12.60%\n\n0%\n\n10%\n\n20%\n\n30%\n\nC2016 P2017 P2018\n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nGrado di autofinanziamento \n \n\nautofinanziamento CHF   4'992’000 \n/ investimenti netti CHF 12'786’289 \ngrado autofinanziamento         39.04% \n \n \nEsprime in quale misura le risorse \nfinanziarie sono in grado di finanziare gli \ninvestimenti. \n\nscala di valutazione \n \ndebole        <  10% \nmedia     10%/20% \nbuona        > 20% \n\nAutofinanziamento di \nCHF 4.9 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nCapacità \nd’autofinanziamento del \n6.36%. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nGrado \nd’autofinanziamento del \n39.04%. \n\n\n\n \n\nGrado d'autofinanziamento\n\n39.04%\n34.62%\n\n76.60%\n\n0%\n\n50%\n\n100%\n\n150%\n\nC2016 P2017 P2018\n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nQuota degli oneri finanziari \n \n\nammortamenti  CHF   8'620’000 \n+ interessi passivi CHF   1'416’500 \n- reddito netto sost. CHF   4'682’500 \n   CHF   5'354’000 \n/ ricavi correnti CHF 78'436’000 \nquota oneri finanziari                 6.83% \n \n \nLa relazione tra gli oneri finanziari e i \nricavi correnti indica il carico \ncomplessivo causato dagli investimenti \nal conto di gestione corrente. La quota \ndegli oneri finanziari, è influenzata in \nmodo importante dall’onere per \nammortamenti amministrativi. Il Comune \napplica tassi d’ammortamento adeguati, \nin linea con le raccomandazioni \n\nespresse dall’amministrazione \ncantonale. Gli interessi incidono per \ncontro in modo più contenuto. \n \n \n\nquota degli oneri finanziari\n\n6.83%4.20%8.10%\n\n-20%\n\n-10%\n\n0%\n\n10%\n\n20%\n\nC2016 P2017 P2018\n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nQuota degli interessi \n \n\nInteressi passivi CHF    1'416’500 \n- reddito netto sost. CHF    4'682’500 \n   CHF – 3'266’000 \n/ ricavi correnti CHF  78'436’000 \nquota degli interessi              - 4.16% \n \nLa quota degli interessi, differenza fra \ninteressi passivi e i redditi netti della \nsostanza in percento dei ricavi correnti, \nindica il carico che gli investimenti \nprovocano al conto di gestione corrente \n\na prescindere dagli ammortamenti \neffettuati. \nNel caso specifico è negativa essendo i \nredditi patrimoniali superiori agli interessi \npassivi, il valore è “bassa”, secondo la \nscala di valutazione. \n \n \n\nquota degli interessi\n\n-4.16%\n\n-29.81%\n\n-3.50%\n\n-50%\n\n-40%\n\n-30%\n\n-20%\n\n-10%\n\n0%\n\n10%\n\nC2016 P2017 P2018\n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nscala di valutazione \n \nproblematico   <   70% \nbuono      70% - 100% \nideale           >   100% \n\nscala di valutazione \n \nbassa         <  5% \nmedia     5%/15% \nalta       15%/25% \neccessiva  > 25% \n\nQuota oneri finanziari \ndel 6.83%. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nQuota degli interessi del \n– 4.16%. \n\nscala di valutazione \n \nbassa         <  2% \nmedia     2%/5% \nalta       5%/8% \neccessiva  > 8% \n\n\n\n \n\nCOMMENTO ALLE POSTE DI BILANCIO \n \n1. AMMINISTRAZIONE \n \n102.318.017 Spese legali e giudiziarie \n(./. CHF 50'000) \nRicordiamo che nella seduta del 4 maggio \n2015 il Lod. Consiglio comunale ha autorizzato \nil Municipio a stare in lite con la Casinò \nAdmiral SA in relazione alla convenzione del \n19 settembre 2000 ed i relativi contributi \nversati alla Città (vedi MM n. 69/2015). \nL’importo stimato per l’anno 2018 ammonta a \nCHF 150'000, di cui CHF 50'000 di spese \nricorrenti. \n \n110.361.025 Partecipazione alle spese del \nprogetto Ticino 2020 (./. CHF 4'500) \nNell’ambito del progetto di riordino dei flussi, \ndei compiti e delle competenze denominato \n“Ticino 2020”, i Comuni sono chiamati ad \nassumersi la quota parte (50%) delle spese \nrelative alla gestione del Gruppo operativo del \nprogetto, le eventuali spese di consulenti \nesterni e le spese per gli indennizzi ai \nrappresentanti dei Comuni nei vari gruppi di \nlavoro. \nL’importo richiesto dal Cantone ammonta a \nCHF 1.20 per abitante. \n \n112.301.001 Stipendi personale in organico \n(+ CHF 70'000) e 112.452.018 Rimborsi da \nComuni e Istituzioni comunali \n(+ CHF 72'000) \nNel corso del 2018 è prevista l’assunzione di \nun collaboratore al 100%. Il costo sarà \ncompensato con le prestazioni fornite dal CED \nalle AIM ed all’ECAM. \n \n\n112.315.001 Man. Mobilio, macchine, \napparecchi uffici (+ CHF 20'000) \nImporto adeguato su indicazione del CED, \nsulla base dell’effettivo utilizzo e dei dati \nconsolidati del 2016 (CHF 138'783). \n \n114 Stipendi personale in organico e conto \nn. 114.390.057 Addebito interno da Centro \nculturale \nNella seconda metà del 2018 prenderà il via \nl’attività presso il Centro Culturale La Filanda. \nCome da indicazioni fornite nel Messaggio \nMunicipale n. 38/2014, il personale messo a \ndisposizione dal Comune è stato individuato \nall’interno dell’organico già esistente. \nIl costo salariale è registrato nel centro di \ncosto n. 840 Centro culturale e contabilizzato \nnel centro costo n. 114 Informazione e \ncomunicazione con un operazione \nd’addebito/accredito interno. \n \n116.319.001 Altre spese per beni e servizi \n(+ CHF 20'000) \nCon RM n. 4771 del 03.10.2017 il Lod. \nMunicipio ha deciso di stanziare un credito in \ngestione corrente di CHF 20'000 per spese e \nbeni di servizi a favore del centro di costo \nCommissioni di quartiere. \nIl credito serve per dare una certa autonomia \nal Dicastero per sostenere dei progetti o delle \niniziative promosse dalle Commissioni. \n \n128.301.017 Stipendi bibliotecari \n(+ CHF 10'500) \nDal 2018 la responsabile dell’archivio storico \ncomunale, che collaborava all’allestimento \ndelle mostre presso Casa Croci con un grado \nd’occupazione del 10%, s’occuperà \nunicamente della gestione dell’archivio (grado \noccupazione 30%). \n\n130.312.011 Mat. e prestazioni AIM \nilluminazione pubblica (./. CHF 230'000) e \n130.312.014 prestazioni AIM per \nilluminazione natalizia (./. CHF 45'000) \nCon RM n. 3866 del 13.06.2017 il Lod. \nMunicipio ha approvato la proposta di spostare \nnei conti delle AIM sezione elettricità, tutta la \ncompetenza e l’onere di gestione della \nIlluminazione pubblica in termini di \nmanutenzione e di investimento a partire dal \n01.01.2018. \nQuale compensazione il dividendo sugli utili di \nCHF 0.5 mio versato dalle AIM Sezione \nelettricità, è stato ridotto a CHF 0.2 mio. \n \n130.385.010 e 130.461.010 Fondo energie \nrinnovabili (FER) \nIl 1° marzo 2014 sono entrate in vigore le \nnuove norme della Legge cantonale \nsull’energia e della Legge istituente l’Azienda \nelettrica ticinese, nonché il Decreto legislativo \nconcernente la definizione del prelievo sulla \nproduzione e sui consumi di energia elettrica \nda destinare al finanziamento del fondo \ncantonale, per favorire la realizzazione di \nnuovi impianti di energia rinnovabile ai sensi \ndella Legge federale sull’energia e delle \nattività comunali in ambito energetico. Il 29 \naprile 2014 il Consiglio di Stato ha \nconseguentemente adottato il Regolamento \ndel Fondo per le energie rinnovabili (RFER), \nche definisce la destinazione dei finanziamenti \ndel Fondo e fissa le condizioni di accesso agli \nincentivi cantonali e di finanziamento delle \nattività comunali. Il RFER è in vigore a partire \ndal 1° aprile 2014. \nA disposizione dei Comuni ci sono circa  \nCHF 20 mio, grazie ai quali possono essere \nfinanziate le attività comunali, nell’ambito \ndell’efficienza e del risparmio energetico. \n\n\n\n \n\nL’importo a disposizione di ogni singolo \nComune sarà stabilito sulla base della chiave \ndi riparto di cui all’art. 4 RFER. \nLa registrazione contabile è prevista come \nsegue: \n \n\nincasso del contributo \nconto Dare 111 (206) CCS \nconto Avere 130.461.010 \nriversamento al fondo a passivo di \nbilancio \nconto Dare 130.385.010 \nconto Avere 285.001 \nAl fondo va riversato ogni anno l’intero \nimporto incassato. \n \n130.410.012 Tasse per la concessione \nuso speciale strade comunali \n(+ CHF 70'000) \nLa tassa metrica annuale a carico dei \ngestori di rete per l’uso speciale delle \nstrade pubbliche cantonali e comunali è \nfissata per il periodo 01.01/31.12.2018 a \nCHF 0.90/mq. \n \n130.463.015 Contributo AIM \n(./. CHF 600'000) \nNel 2018 le AIM sezione elettricità \nprevedono una diminuzione del \nversamento quali interessi rimunerativi \n(WACC) di CHF 0.3 mio. \nAnche il contributo quale dividendo sugli \nutili diminuisce di CHF 0.3 mio ed è \ncompensato con la presa a carico da parte \ndelle AIM Sezione elettricità delle spese di \nmanutenzione dell’illuminazione pubblica. \n(vedi commento gruppo di ricavo n. 46 \nContributi per spese correnti). \n \n\n130.485.010 Prelevamenti da fondo per \nle energie rinnovabili (FER) \nIl Comune ha la possibilità di prelevare dal \nFondo importi a copertura di un \ninvestimento sussidiabile ai sensi del \nRFER oppure a copertura di una spesa di \ngestione corrente. L’importo stimato per \nprelievi in gestione corrente, riguardante il \ncapitolo illuminazione pubblica ammonta a \nCHF 50'000. \n \n \n2. COSTRUZIONI \n \n200.312.001 Illuminazione ed energia, \n200.312.003 Riscaldamento e \n200.314.022 Spese di pulizia \nLe spese del Centro di Pronto Intervento \ndirettamente imputabili agli spazi occupati \ndall’amministrazione dell’Ufficio tecnico \nsono contabilizzati nel centro di costo  \nn. 200. \n \n220.423.001 Diritto di superficie campus \nuniversitario SUPSI (./. CHF 43'000) \nSi richiama il Messaggio municipale \nn. 94/2015 in cui si determina il diritto di \nsuperficie che viene concesso dietro \npagamento, a far tempo dal 1° gennaio \n2017, data di inizio dei lavori di scavo del \nnuovo edificio e dell’autorimessa. \nIl canone annuo corrisponde ad una quota \ndi ¾ degli oneri (ammortamento e interessi \npassivi) sostenuti dalla Città per \nl’acquisizione del fondo oggetto del diritto \ndi superficie e per la predisposizione del \nmedesimo. \nIl calcolo è stato adeguato sulla base dei \ndati consolidati e sul tasso d’interesse \nutilizzato.\n\n225.390.001 Addebito interno oneri \nfinanziari Piazzale alla Valle \nLa voce contabile consente di addebitare \ngli oneri finanziari dell’immobile Piazzale \nalla Valle nel rispettivo centro di costo. \nL’addebito interno ammonta a complessivi \nCHF 187’000 così suddivisi: \n\n• ammortamento (1.25% su CHF 6.58 \nmio) (CHF 82'000); \n\n• interessi (1.5% - stima - su CHF 7 mio \nscadenza 24.11.2017) \n(CHF 105’000). \n\n \n225.427.035 Affitti negozi e depositi \n(./. CHF 100'000) \nRicordiamo che con RM n. 320 del \n17.05.2016, vista la particolare situazione \nfinanziaria, il Lod. Municipio aveva deciso \ndi diminuire il canone di locazione degli \nspazi affittati alla NCKM SA e \nall’Organizzazione Turistica Regionale del \nMendrisiotto e Basso. \nCon RM n. 4420 del 22.08.2017 il Lod. \nMunicipio ha approvato la modifica del \ncontratto di locazione con la Cooperativa \nMigros Ticino, per l’uso degli spazi \noccupati dal supermercato. \nIl nuovo canone di locazione tiene conto \ndel calo subito negli anni degli interessi \nipotecari e della cifra d’affari di Migros. \nSi segnalano inoltre altri movimenti d’arrivo \ne partenza, con l’apertura del centro di \nFitness Activ Fitness SA negli spazi in \nprecedenza locati all’Archivio del Moderno. \n \nCentro di costo 226 Centro di Pronto \nIntervento \nUna parte dei costi per illuminazione ed \nenergia e spese di pulizia sono imputati \n\n\n\n \n\ndirettamente nei centri di costo dell’UTC, \nPolizia e Pompieri. \n \n226.390.001 Addebito interno oneri \nfinanziari Centro di Pronto Intervento \nLa voce contabile consente d’addebitare \ngli oneri finanziari dell’immobile nel \n\nrispettivo centro di costo. L’addebito \n\ninterno ammonta a complessivi  \nCHF 1'060’000 così suddivisi: \n \n\n• ammortamento (6% valore residuo su \nCHF 10.22 mio) (CHF 613'000); \n\n• ammortamento (2.5% lineare su  \nCHF 8.6 mio – quota parte Pompieri) \n(CHF 215'000); \n\n• interessi (1.1% su CHF 21.13 mio) \n(CHF 232'000). \n \n\nCon lettera del 21 settembre 2015 la \nSezione degli Enti locali, ritenuta \nl’importanza dell’investimento e \nl’opportunità di permettere che la spesa \nd’ammortamento evolva similmente al \ncanone di locazione, ha concesso la \npossibilità di effettuare l’ammortamento \nsulla parte d’opera (CHF 8.6 mio) del \nCentro di soccorso Pompieri con il sistema \nlineare ad un tasso del 2.5%. \n \n226.427.013 Locazione infrastrutture \nL’importo è così composto: \n \n\n• affitto spazi Corpo Civici Pompieri  \n(CHF 320'000); \n\n• affitto spazi a Securitas SA \n(CHF 21'000); \n\n• locazione posteggi e sale \n(CHF 9'000). \n\nL’affitto annuo a carico del Corpo Civici \nPompieri rappresenta il 3.7% del reddito \nrichiesto per la copertura degli oneri \nfinanziari (2.5% ammortamento e 1.2% \ninteressi) della quota parte \ndell’investimento degli spazi occupati \n(34.9% del totale), che corrisponde a \nCHF 8.6 mio.  \n \n \n\n3. SPORT E TEMPO LIBERO \n \n320.314.018 Manutenzione campi ed \nimpianti sportivi (+ CHF 20'000) \nImporto adeguato su indicazione del \nDicastero. \n \n320.436.001 Rimborsi diversi \n(./. CHF 7'000) \nCon RM n. 3884 del 13.06.2017 su \npreavviso del Dicastero il Lod. Municipio \nha risolto di non più concedere, dalla \nstagione agonistica 2018-2019, l’uso del \ncampo di calcio del Quartiere di Rancate \nall’AS Castello. \n \n326.434.012 Biglietti entrata \n(./. CHF 15'000) \nImporto adeguato dal Dicastero sulla base \ndei dati consolidati degli ultimi anni: \n\n• anno 2014 CHF   83’802 \n\n• anno 2015 CHF 159’983 \n\n• anno 2016 CHF 127’285 \n \n330.301.002 Stipendi personale \nstraordinario (+ CHF 90'000) \nSulla base dei dati consolidati 2016, \nl’onere del personale avventizio impiegato \na supporto delle diverse manifestazioni \ncittadine è stimato in CHF 190'000. \n\n330.318.019 Manifestazioni ed eventi \n(+ CHF 15'000) \nLa spesa è stata adeguata dal Dicastero \nSport e Tempo libero sulla base dei dati \nconsolidati degli anni scorsi (2015 \nCHF 248'291 e 2016 CHF 251’210) ed \nammonta per il 2018 a CHF 250'000. \n \n \n\n4. ISTRUZIONE \n \n461.012 Contributo Cantone per \nstipendi docenti \nIl contributo annuo per sezione di scuola \ndell’infanzia e di scuola elementare si basa \nsu un importo forfetario che per l’anno \n2017 ammonta a: \n \n\n• CHF 81’040 per sezione SI con \nrefezione; \n\n• CHF 86'428 per sezione SE. \n \nRicordiamo che il contributo è calcolato \ntenendo conto: \n \n\n• della percentuale di sussidio spettante al \nsingolo Comune in base alla graduatoria \ndegli indici di capacità finanziaria dei \nComuni ticinesi; \n\n• del gettito d’imposta cantonale. \n \nPer il biennio 2017/2018 il Comune di \nMendrisio è inserito nella fascia dei \nComuni finanziariamente forti/zona \nsuperiore, con un indice di 120.13 punti \nche dà un coefficiente di partecipazione \ncomunale del 70% e un coefficiente di \ndistribuzione cantonale del 30%. \nRicordiamo che nell’ambito della manovra \ndi riduzione del deficit il Cantone ha \n\n\n\n \n\nprevisto dal 2016, la riduzione del \ncontributo a favore dei Comuni per un \nammontare di CHF 12 mio, che \ncorrisponde a CHF 10'000 per sezione \nscolastica. \n \n400.301.001 Stipendi personale in \norganico (./. CHF 41'000) \nL’organigramma della Direzione e \nSegreteria dell’Istituto scolastico è così \nformato: \n \n1 Direttore (100%); \n2 Vice-direttori (50%); \n1 collaboratore amministrativo (70%); \n1 collaboratrice amministrativa (60%). \n \nRispetto al preventivo 2017 si riscontra la \ndiminuzione del 30% del grado \nd’occupazione di un vice-direttore. \n \n405.461.018 Contributo Cantone per \nposti protetti asilo nido (./. CHF 30'000) \nIl contributo da parte del Cantone è ridotto \ndal 2017 a CHF 190'000. \n \nCentro di costo n. 436 Collaborazione \ncon altri Comuni SE \n(./. CHF 90’500) \nIn questo centro di costo erano registrate \nle spese per la frequenza degli allievi di \nGenestrerio presso l’Istituto scolastico di \nNovazzano. \nDall’anno scolastico 2017/2018 tutti gli \nallievi di Genestrerio frequentano le scuole \ndi Mendrisio. \n439.390.001 Addebito interno oneri \nfinanziari Casa al Mulino  \nLa voce contabile consente d’addebitare \ngli oneri finanziari dell’immobile Casa al \n\nMulino di Airolo nel rispettivo centro di \n\ncosto. L’addebito interno ammonta a \ncomplessivi CHF 89’000 così suddivisi: \n\n• ammortamento (6% su CHF 1.16 mio) \n(CHF 70'000); \n\n• interessi (1% -stima - su CHF 1.9 mio) \n(CHF 19’000). \n\n \n \n\n5. POLITICHE SOCIALI \n \n510.352.001 Rimborso a Comuni \n(+ CHF 5'000) \nL’importo esposto di CHF 90'000 è così \ncomposto: \n\n• partecipazione al progetto \nintercomunale dell’operatore di \nprossimità (CHF 60'000); \n\n• contributo versato al Comune di \nChiasso quale partecipazione alle \nspese del Progetto Macondo, volto a \ngestire un centro diurno incentrato sulla \nformazione dei giovani e del loro \nreinserimento nella società \n(CHF 30'000). \n\n \n510.366.017 Contributi beneficiari \ntessere AGP (+ CHF 7'000) \nIl prezzo dell’abbonamento annuale “AG \nFlexi” è aumentato a CHF 14'000. \nRicordiamo che il Comune di Mendrisio \nsottoscrive 10 abbonamenti annuali. \nLa spesa è interamente coperta \ndall’utilizzo degli utenti (conto n. \n510.436.017). \n \n512.361.012 Contributo al Cantone \ninserimento sociale (+ CHF 100'000) \nL’importo è stato adeguato sulla base dei \ndati consolidati del 2016 (CHF 874'147) e \n\nsull’evoluzione della spesa nel 1° semestre \ndel 2017 (CHF 452'822). \nRicordiamo che il Comune di domicilio del \nbeneficiario delle prestazioni partecipa alle \nrelative spese e agli eventuali ricuperi nella \nmisura del 25%. \n \n512.361.015 Contributo al Cantone per \nCM/aiuto complementare AVS \n(./. CHF 900'000) \nSi ricorda che il sistema di calcolo di \nquesto contributo è frutto di una riforma \nstrutturale introdotta nel 2003, che aveva \nridotto l’onere massimo dei Comuni alle \nspese delle assicurazioni sociali dal 10% al \n7.5%, 8.5% rispettivamente 9% (del gettito \nd’imposta cantonale del Comune), in \nfunzione della loro forza finanziaria. Il \ncalcolo del contributo potenziale del \nsingolo Comune è oggi retto dall’articolo \n50 cpv. 2 della Legge di applicazione della \nLegge Federale sull’assicurazione malattia \n(LCAMal), che sancisce: “la partecipazione \ndel singolo Comune è calcolata in base \nalla sua capacità finanziaria sull’importo \nche si ottiene dividendo l’onere \ncomplessivo, relativamente all’anno di \ncomputo, per il numero degli abitanti \nresidenti nel Cantone al 31 dicembre e \nmoltiplicando il quoziente per il numero \ndegli abitanti del Comune”. \nLa percentuale utilizzata per il nostro \nComune è del 9%. \n\n\n\n \n\nContributi al Cantone per Anziani \nRicordiamo che dal 2014, su indicazione \ndella Sezione degli enti locali, la voce \ncontabile n. 512.361.014 è stata suddivisa \nper tipologia di spesa. \nI contributi per il finanziamento delle case \nper anziani, dei servizi di assistenza e cura \na domicilio, dei servizi d’appoggio e del \ncontributo per il mantenimento a domicilio \noffrono un totale di spesa di CHF 6.91 mio, \ncon una diminuzione di CHF 1.44 mio \nrispetto a quanto esposto in sede di \npreventivo 2017. \nPer contro nel 2016 il totale di spesa \nammonta a CHF 8.22 mio. \nIl calcolo di ripartizione dei costi si basa \nprincipalmente sulla valutazione del gettito \nd’imposta cantonale 2015 (dato che sarà \nfornito dall’Amministrazione Cantonale nel \ncorso del 2018) ciò che rende alquanto \nardua la stima di questo cespite di costo in \nsede d’allestimento di preventivo. \n \n515.390.001 Addebito interno oneri \nfinanziari Casa Anziani S. Lucia \nLa voce contabile consente d’addebitare \ngli oneri finanziari dell’immobile Casa \nAnziani S. Lucia nel rispettivo centro di \n\ncosto. L’addebito interno ammonta a \ncomplessivi CHF 258’000 così suddivisi: \n\n• ammortamento lineare del 3.5% sul \nvalore iniziale di CHF 5.84 mio \n(CHF 204'000); \n\n• interessi passivi su prestiti bancari \n(CHF 54’000). \n\n520.365.023 Servizio Autoambulanza \nMendrisiotto (+ CHF 5'000) \nAl momento della stesura dei conti \npreventivi il Servizio Autoambulanza \nMendrisiotto (SAM) non aveva ancora \nfornito i dati riguardanti il 2018. \nL’importo è pertanto quantificato sulla base \ndel preventivo 2017, che stima il contributo \nprocapite in CHF 35, per un importo totale \ndi spesa di CHF 525'000. \n \n550 Ufficio attività giovanili e centro \ngiovanile \nSi riprende il rapporto del Dicastero \nPolitiche Sociali del 9 ottobre 2017 \nall’indirizzo del Lod. Municipio, inserito \nnella RM n. 4879 del 10.10.2017. \n \nIl Settore Giovani della Città ha avuto \nimportanti evoluzioni nel corso dell’ultimo \nanno, che determinano in parte \nl’impostazione che il Dicastero intende \ndare a questo servizio rivolto ai cittadini più \ngiovani. L’accorpamento dell’Ufficio Attività \ngiovanili nell’Antenna sociale e giovani ha \npermesso di seguire e monitorare i progetti \ne le attività che si svolgono presso la sede \ndi Via Franscini, evidenziando aspetti \npositivi da far evolvere e alcune criticità da \nrisolvere. Con la collaborazione del \nServizio degli operatori di prossimità \nregionale (SOPR) e dell’Ufficio Cantonale \ndel sostegno a enti e attività per le famiglie \ne i giovani si sono avviati alcuni piani che, \nin parte, si evidenziano già con significativi \ncambiamenti nel funzionamento e nella \nfruizione delle offerte. La partenza \ndell’animatrice responsabile ha richiesto \nl’assunzione di supplenti che gestiscono il \ncentro e seguono i progetti della Città sino \n\na fine 2017. Le criticità rilevate nelle forme \ndi animazione sono state affrontate e, in \nbuona parte, risolte. Ciò nonostante il \nDicastero considera utile prevedere un \nperiodo di studio della Realtà giovanile \ncittadina per meglio adeguare le strategie \ne le risorse alle esigenze e agli interessi \ndella popolazione giovanile di oggi. Per \nquesto motivo si propone di individuare per \ngli anni 2018 e 2019 una professionalità \nche collabori nell’ambito dell’Ufficio \nAntenna sociale e giovani, per consolidare \nil processo di rinnovamento avviato e \nsostenuto dagli uffici cantonali che hanno \nconfermato questo deciso avvicinamento a \nun modello di centro giovani come negli \nauspici delle leggi federali e cantonali. \nConcretamente si intende continuare con: \n \n\n• progetti di adeguamento di parte \ndegli spazi per facilitare la \npartecipazione dei giovani; \n\n• progetti di attività consone ai \nbisogni e ai desideri dei giovani; \n\n• azioni rivolte ai giovani dentro e \nfuori il Centro; \n\n• azioni di coinvolgimento di giovani \nin attività di loro interesse; \n\n• partecipazione alle azioni cantonali \ndi monitoraggio e valutazione dei \nbisogni specifici dei giovani; \n\n• apertura alle fasce della prima \ninfanzia e alle famiglie (es. con il \nprogetto MiniMove e altri). \n\n \nAlla luce dell’esperienza maturata in \nquesto ultimo anno e delle collaborazioni \navviate con gli Uffici cantonali, con il \nSOPR, con l’associazione Giovanimazione \n\n\n\n \n\nche coordina lo sviluppo dei Centri per \ngiovani nel Cantone, con le Associazioni \ndella Città e della regione possiamo \nintravedere i seguenti scenari per lo \nsviluppo del Settore giovani della Città: \n \nUfficio Attività giovanili \nL’ufficio intende coordinare e sviluppare le \npolitiche giovanili della Città in favore della \nprima infanzia e della gioventù (Legge sul \nsostegno e il coordinamento delle attività \ngiovanili “legge giovani” del 2 ottobre \n1996): \n\n• collaborare e attuare i progetti della \nFondazione Idée Sport: Midnight 11 \nO’Clock, Midnight Basso Ceresio e \nMiniMove; \n\n• garantire e mantenere la \ncollaborazione con le scuole, gli \nEnti pubblici (comunali, cantonali e \nfederali) e/o privati impegnati nei \nsettori giovani e delle famiglie; \n\n• coordinare la Rete sociale e lo \nsportello di ascolto rivolto ai giovani \ne agli adulti di riferimento (genitori, \ninsegnanti, ecc.); \n\n• partecipare ai progetti di \nprevenzione relativi alle tematiche \ngiovanili: Bilancio x NOI e Comuni \nin salute (progetti in corso 2017); \n\n• favorire e stimolare la \npartecipazione dei giovani \nattraverso l’organizzazione e \nrealizzazione di attività ed eventi \nproposti da giovani stessi. \n\nCentro Giovani come spazio aperto \nLo stabile ex Foft si pone come spazio \naperto al territorio in cui le Associazioni \npossono continuare a svolgere le proprie \nattività di carattere ludico, culturale, \ncreativo, offrendo animazione e attività per \nla popolazione giovanile della Città. \nProgetti di teatro, musica, giochi, corsi di \nlingue, ecc. possono essere realizzati e \nfinanziati attraverso progetti ad hoc. \n \nCentro giovani \nLa presenza di personale formato in un \nluogo frequentato da giovani tra i 12 e i 25 \nanni permette di svolgere una importante \nfunzione di socializzazione trasversale, in \nconsiderazione delle diverse fasce d’età, \nfavorisce un inserimento positivo nella \nsocietà e assicura un contatto di fiducia \ncon il mondo degli adulti. Svolgendo un \nruolo di prevenzione indiretta, se \nintercettati, alcuni giovani possono essere \naccompagnati e rinviati ai servizi sociali \npreposti. Il Centro giovani è da vedere \nanche come luogo dove accogliere giovani \nportatori di vulnerabilità e rispondere ai \nloro bisogni. \n \nRealtà giovanile oggi \nLa Città collabora con gli uffici cantonali e \naderisce a iniziative volte ad aggiornare le \nproprie strategie alle mutate realtà giovanili \ncon cui occorre confrontarsi regolarmente. \nA tale scopo l’Ufficio attività giovanili \ncollabora e coordina sul territorio cittadino \nricerche-azione che coinvolgono i giovani \nstessi nel definire interessi e bisogni così \ncome forme di accoglienza e di progetto. \n \n\nPersonale necessario e valutazione \ndell’attività \nPer svolgere l’attività è evidentemente \nnecessario un animatore con un Bachelor \nSUPSI ed educatore. Lo stipendio del \npersonale in organico per il 2018 è così \ncomposto: \n \nCHF 20'000 – sono ancora legati all’attività \ndi un collaboratore, su un periodo di 6 mesi \n(anche se il collaboratore è già stato \ndestinato ad altre attività all’interno del \ndicastero); \nCHF 60'000 – sono lo stipendio di un \nfunzionario amministrativo in classe 9 \n(iniziale), con una percentuale lavorativa \ndell’80%. \n \nIl Dicastero Politiche Sociali elabora un \nmansionario che permetta alla persona \nincaricata di svolgere le attività definite, in \nbase a un contratto a termine della durata \ndi 2 anni. Il Dicastero si dota di criteri \nqualitativi e quantitativi adatti alla \nvalutazione di questo importante servizio \nassicurato alla cittadinanza. \n \n \nIn allegato si presenta una tabella con la \nripartizione delle spese/ricavi del centro di \ncosto n. 550 “Ufficio attività giovanili e \ncentro giovanile”, allestita dal Dicastero. \n\n\n\n \n\nPreventivo 2018 Ufficio attività giovanili e centro giovanile Stabile CG Centro giovani Ufficio attività giovanili \n\nCto Spese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi \n\n301.001 Stipendi personale in organico 80'000.00       40'000.00   40'000.00   \n\n301.006 Presetazioni straordinarie 1'000.00       500.00   500.00   \n\n301.011 Stipendi inservienti 10'000.00       6'000.00   4'000.00   \n\n303.001 Avs Ai Ad Ipg 8'000.00       4'000.00   4'000.00   \n\n304.001 Cassa pensioni 6'000.00       3'000.00   3'000.00   \n\n305.001 Assicurazione infortuni 500.00       250.00   250.00   \n\n305.003 Assicurazione malattia 500.00       250.00   250.00   \n\n309.001 Spese istruzione-aggiornamento 1'500.00       750.00   750.00   \n\n310.001 Materiale cancelleria e stampati 3'000.00       1'500.00   1'500.00   \n\n311.001 Acquisto mobilio , macchine, apparecchi uffici 2'000.00       1'000.00   1'000.00   \n\n312.001 Illuminazione ed energia 6'000.00   6'000.00           \n\n313.005 Materiale di pulizia 1'000.00       500.00   500.00   \n\n314.001 Manutenzione stabili 12'000.00   12'000.00           \n\n315.001 Man. mobilio, macchine, apparecchi uffici 2'000.00       1'000.00   1'000.00   \n\n316.001 Nolo e leasing apparecchiature 1'000.00       500.00   500.00   \n\n317.001 Spese viaggio e trasferte 1'000.00       500.00   500.00   \n\n318.004 Assicurazioni 2'000.00   2'000.00           \n\n318.007 Spese telefoniche, fax, internet 2'500.00       1'000.00   1'500.00   \n\n318.008 Spese postali 1'000.00       500.00   500.00   \n\n318.072 Attività giovanili 20'000.00       8'000.00   12'000.00   \n\n318.095 Spese partecipazione progetti Midnight e Minimove 47'000.00           47'000.00   \n\n319.001 Altre spese per beni e servizi 1'000.00       500.00   500.00   \n\n390.000 Addebito interno prestazioni operai UTC 6'000.00   6'000.00           \n\n                    \n\n436.004 Rimborso infortuni e malattia   0.00       0.00   0.00 \n\n436.006 Rimborso indennità IPG   500.00       250.00   250.00 \n\n439.001 Altri ricavi   2'000.00   1'000.00   500.00   500.00 \n\n461.015 Contributo Cantone legge giovani   40'000.00       30'000.00   10'000.00 \n\nTOTALI RICAVI   42'500.00   1'000.00   30'750.00   10'750.00 \n\nTOTALI SPESE 215'000.00   26'000.00   69'750.00   119'250.00   \n\nSALDO -172'500.00 -25'000.00 -39'000.00 -108'500.00 \n\nUfficio attività giovanili \n\nForum 5% \n\nRete \n\nSOPR 15% UAG 80% \n\n2'000.00 6'000.00 32'000.00 \n\n\n\n \n\n6. AMBIENTE E TERRITORIO \n \n390.000 e 490.000 addebiti e accrediti \ninterni prestazioni operai UTC \nSulla base dei dati consolidati 2016 e su \nquelli a disposizione del 2017, \nl’amministrazione dell’UTC ha ventilato sui \nvari servizi le prestazioni fornite dal proprio \npersonale. \n \n600.314.015 Manutenzione boschi e \nzone di pericolo (+ CHF 10'000) \nNel corso del 2018 sono previsti degli \ninterventi alla Rupe di San Nicolao. \n \n600.314.046 Manutenzione e gestione \nstabili e siti protetti (+ CHF 10'000) \nL’aumento della spesa è principalmente \ndovuto ai costi di gestione dell’area Cave \ndi Arzo. \nIl totale esposto per l’anno 2018 ammonta \na CHF 35'000. \n \n600.366.035 Misure promozione \ntrasporto pubblico (./. CHF 20'000) \nSpesa adeguata sulla base dei dati \nconsolidati del 2016 (CHF 58'409). \n \n600.485.010 Prelevamenti da fondo per \nle energie rinnovabili (FER) \nPer la spiegazione riguardante il Fondo \nenergie rinnovabili (FER) si rimanda al \ncommento del conto n. 130.385.010 nel \nDicastero n. 1 Amministrazione. \nNello specifico l’importo di CHF 310'000 \nprelevato dal FER sarà così utilizzato: \n\n• diverse misure sensibilizzazione in \ncampo energetico (CHF 165’000); \n\n• misure promozione trasporto \npubblico (CHF 60'000); \n\n• contributi acquisto biciclette \nelettriche (CHF 60'000); \n\n• piani mobilità aziendale \n(CHF 25'000). \n\n \n601.360.011 Comunità tariffale trasporti \npubblici (+ CHF 105'000) \nL’aumento già riscontrato nel 2016 (CHF \n298'760) è principalmente causato dai \nmaggiori costi da ripartire fra tutti i Comuni \ne dall’aumento del punteggio del nostro \nComune nell’offerta di trasporti pubblici, \ndovuto in particolare al potenziamento del \nservizio ferroviario Mendrisio-Stabio ed \ndall’introduzione della riorganizzazione del \ntrasporto pubblico su gomma del PAM2. \nL’importo di spesa per l’anno 2018 è \nstimato in CHF 0.3 mio. \n \n601.361.022 Finanziamento trasporto \npubblico (./. CHF 210'000) \nIl dato è riallineato a quanto addebitato dal \nCantone nel 2016 (CHF 746'900). \nNonostante l’aumento nel 2016 della \npercentuale di partecipazione alle spese di \nfinanziamento dei Comuni (dal 25% al \n27.5%), il totale della spesa da ripartire è \ndiminuito. \nIl totale esposto per l’anno 2018 ammonta \na CHF 0.8 mio. \n \n610 Centro di costo Raccolta e \nsmaltimento rifiuti \nL’applicazione del nuovo Regolamento \ncomunale concernente la gestione dei \nrifiuti e l’introduzione di una tassa causale \nsul volume dei rifiuti mira a ridurre l’impatto \nambientale della raccolta e dello \nsmaltimento dei rifiuti, migliorando nel \n\nlimite del possibile il bilancio ecologico ed \nenergetico complessivo della filiera. \nL’introduzione di una  tassa causale ha \npermesso l’incremento e l’ottimizzazione \ndella raccolta separata dei rifiuti che \npossono essere riciclati o di cui è \nauspicabile uno speciale smaltimento. \nCiò comporta una diminuzione dei costi \nnetti del centro di costo n. 610 da  \nCHF 578'000 del 2017 a CHF 431'500 del \n2018. \n \n630.314.042 Manutenzione idranti \n(./. CHF 30'000) \nCon RM n. 4714 del 21.09.2017 il Lod. \nMunicipio approva la proposta del \nDicastero AIM di spostare presso la \nSezione Acqua potabile la competenza e \nl’onere di gestione degli idranti in termini di \nmanutenzione e d’investimento a partire \ndal 2018. \n \n632.301.001 Stipendi personale in \norganico (+ CHF 70'000) e 636.301.001 \n(./. CHF 50'000) \nUn collaboratore del centro costo \nAutorimessa e parco veicoli, a beneficio \ndella pensione a fine 2016 è stato \nsostituito dal 01.10.2016 con un’unità al \n100% presso il centro costo Verde \npubblico. \nL’operazione non era contemplata nei \nbilanci preventivi 2017. \n \n632.301.002 Stipendi personale \nstraordinario (+ CHF 45'000) \nCon RM n. 3958 del 20.06.2017 il Lod. \nMunicipio ha approvato il superamento del \ncredito di gestione corrente 2017 del conto \nsopramenzionato e ha deciso d’adeguare \n\n\n\n \n\nla cifra esposta nei conti preventivi 2018 a \nCHF 95'000. \nIn questa voce contabile, sono registrati gli \nstipendi degli apprendisti giardinieri, le \nsostituzioni di personale assente per \nmalattia e il personale avventizio per le \nattività inerenti gli organismi nocivi. \nNel 2016 il totale di spesa ammonta a \nCHF 92'717. \n \n632.313.022 Nuove alberature verde \npubblico (+ CHF 25'000) \nSu indicazione del Dicastero Ambiente e \nTerritorio, e sulla base del MM n. 17/2017 \nriguardante la gestione del Verde Pubblico \ne delle aree naturali e boschive, s’è \nprovveduto a creare questa nuova voce \ncontabile. \n \n \n7. SICUREZZA PUBBLICA \n \n700.301.001 Stipendi personale in \norganico (+ CHF 115'000) \nNel 2018 è previsto un potenziamento \ndell’organico della Polizia comunale con \nl’assunzione di 3 aspiranti agenti e di 1 \nassistente. \nSi segnala nel 2017 l’uscita di 1 unità che \nsi è avvalsa della possibilità di \nprepensionamento e di 1 unità partita \nvolontariamente. \nS’è inoltre tenuto conto del processo di \narmonizzazione delle retribuzioni a livello \ncantonale. \n \n700.301.002 Stipendi personale \nstraordinario (./. CHF 40'000) \nRicordiamo che dal 2013 s’era resa \nnecessaria l’assunzione di una figura \n\nprofessionale per l’intimazione dei precetti \nesecutivi non ritirati per posta. \nIl costo salariale è rimborsato dall’Ufficio \nEsecuzione e Fallimenti, ed è \ncontabilizzato nel conto 700.436.002 \n“Rimborso prestazioni”. \nDal 01.03.2017 il collaboratore è stato \nassunto e integrato nel personale in \norganico (conto n. 700.301.001). \nL’importo esposto nei conti 2018 (CHF \n20'000), riguarda il salario di 1 apprendista \ne alcuni stagisti estivi. \n \n700.312.001 Illuminazione ed energia \n(+ CHF 15'000) e 700.314.022 Spese di \npulizia (+ CHF 25'000) \nLe spese del Centro di Pronto Intervento \ndirettamente imputabili agli spazi occupati \ndal Corpo di Polizia sono contabilizzati nel \ncentro di costo n. 700. \n \n700.452.011 Rimborso quote Comuni \nconsorziati \nNell’ambito della regionalizzazione del \nservizio di Polizia a tutta la regione \ndell’Alto Mendrisiotto, i Comuni \nparteciperanno ai costi sostenuti dalla Città \ndi Mendrisio con un importo stimato dal \nDicastero Sicurezza Pubblica in \nCHF 1.5 mio. \n \n700.437.011 Proventi multe \n(./. CHF 100'000) \nSu indicazione del Dicastero Sicurezza \npubblica e sulla base dei dati consolidati \ndel 2016 (CHF 380'285), l’incasso stimato \nper l’anno 2018 è di CHF 0.4 mio. \n\n710.315.013 Man. segnaletica e semafori \n(./. CHF 30'000) \nL’utilizzo di materiali più performanti, quali \nla vernice a pasta per la segnaletica \norizzontale, permette un risparmio in \nquesta voce di spesa. \nImporto esposto CHF 100'000. \n \n712.390.001 Addebito interno oneri \nfinanziari \nLa voce contabile consente d’addebitare \ngli oneri finanziari del posteggio di Via \nCampo Sportivo/Via Franchini, del \nposteggio di Via Torriani e del nuovo \nautosilo comunale nel rispettivo centro di \n\ncosto. L’addebito interno ammonta a \ncomplessivi CHF 346’500 così suddivisi: \n\n• ammortamento (4% lineare su \nCHF 5.78 mio) – (CHF 231'000); \n\n• interessi (2% su CHF 5.78 mio) \n(CHF 115'500). \n\n \n712 proventi parchimetri, posteggi e \nautosili (./. CHF 135'000) \nLa contrazione di questo cespite d’entrata \nè dovuta in parte alle numerose disdette \nd’abbonamento autosili ricevute dopo \nl’introduzione della tassa cantonale di \ncollegamento ed al conseguente \nadeguamento delle tariffe. \n \n714.365.044 Contributo per spese delle \ninfrastrutture di tiro (./. CHF 1'000) \nRicordiamo che i costi generati dai poligoni \ndi tiro, in particolare per quello che \nconcerne il tiro obbligatorio a 300 metri, \nsono a carico dei Comuni \nproporzionalmente alla popolazione. Tale \nripartizione dei costi necessita che ogni \nSocietà di tiro presenti ai Comuni un \n\n\n\n \n\npreventivo e un consuntivo delle spese \nsostenute. \nLa Società di tiro La Mendrisiense ha \ninviato il preventivo di spesa per l’anno \n2018 e la tabella di ripartizione dei costi \n(83% a carico di Mendrisio) riguardanti il \npoligono di Penate, il cui comprensorio di \ntiro è composto da Brusino, Mendrisio e \nRiva San Vitale. \nIl costo per abitante ammonta a CHF 3.03, \nin diminuzione di CHF 0.14 rispetto al \npreventivo 2017. \nPer quanto concerne lo stand di tiro di \nMeride, i costi sono interamente a carico \ndella Città di Mendrisio. \n \n720.312.001 Illuminazione ed energia \n(+ CHF 30'000) \n720.314.022 Spese di pulizia \n(+ CHF 18'000) \nLe spese del Centro di Pronto Intervento \ndirettamente imputabili agli spazi occupati \ndal Corpo Civici Pompieri sono \ncontabilizzati nel centro di costo n. 720. \n \n720.316.024 Affitto spazi Centro di \nPronto Intervento (./. CHF 36'000) \nL’affitto annuo di CHF 320'000 rappresenta \nil 3.7% (reddito richiesto per copertura \noneri finanziari) della quota parte \ndell’investimento degli spazi occupati dal \nCorpo Civici Pompieri (34.9% del totale), \nche corrisponde a CHF 8.6 mio. \nCalcolo: \nCHF 8.6 mio x 3.7% = CHF 320’000 \n \n720.316.025 Spese accessorie Centro di \nPronto Intervento (./. CHF 48'000) \nLe spese del CPI direttamente imputabili al \nCorpo Civici Pompieri sono contabilizzate \n\ndirettamente nei conti n. 720.312.001 \nIlluminazione ed energia e n. 720.314.022 \nSpese di pulizia. \nIl resto delle spese di gestione dello stabile \nsono contabilizzate nel centro di costo n. \n226 e ripartite a fine anno ai vari enti. \n \n720.436.002 Rimborsi prestazioni \n(+ CHF 10'000) \nGli interventi fatturati a ditte e privati \n(servizio disinfestazione, corsi d’istruzione, \ninterventi vari) sono sensibilmente \naumentati. Totale incassato nel 2016 \nCHF 84’455. \n \n730.352.014 Contributo Consorzio \nProtezione Civile Mendrisiotto \n(+ CHF 45'000) \nCome da indicazioni fornite dal Consorzio, \nil contributo procapite ammonterà nel 2018 \na CHF 20, per un totale di spesa di \nCHF 0.3 mio. \n \n \n8. MUSEO E CULTURA \n \nInfopoint Parco archeologico Tremona \nCon RM n. 3335 dell’11.04.2017 il Lod. \nMunicipio, nell’ambito del progetto del \nParco archeologico, ha preavvisato \nfavorevolmente la creazione di uno \nsportello detto “Infopoint”. \nL’Infopoint è essenzialmente una \nbiglietteria presso la quale poter \nnoleggiare, pagare e prendere in consegna \ngli smartglasses, ossia gli occhiali 3D. \nPresso la medesima biglietteria è possibile \nottenere informazioni specifiche riguardanti \nil Parco archeologico, l’esperienza di realtà \naumentata ed il funzionamento degli \n\nocchiali 3D. Presso l’Infopoint si potrà \nvisionare il filmato 3D del Parco, vivere \nl’esperienza virtuale della “Casa del \nfabbro” e tenere momenti formativi presso \nl’aula didattica. \nL’Infopoint, in attesa della futura \nrealizzazione dello spazio espositivo \nAntiquarium, ha lo scopo di fungere da \n“cancello d’entrata” al Parco archeologico. \nLa biglietteria sarà gestita \ndall’Organizzazione turistica regionale del \nMendrisiotto e Basso Ceresio (OTRMBC), \ne finanziata dal Comune. \n \n812.318.098 Spese gestione Infopoint \nParco archeologico Tremona \nL’importo esposto di CHF 48'500 è così \ncomposto: \n\n• partecipazione costi personale \nassunto da OTRMBC \n(CHF 10'500); \n\n• noleggio annuo occhiali 3D \n(CHF 25'000); \n\n• spese di manutenzione parco \narcheologico \n(CHF 10'000); \n\n• spese per stampati, pannelli e varie \n(CHF 3'000). \n\n \n812.3436.041 Ricavi gestione Infopoint \nParco archeologico Tremona \nL’incasso per il noleggio degli occhiali \n“smartglasses” 3D è stimato in \nCHF 10'000. \n\n\n\n \n\n826 Casa Croci \nDa aprile 2017 Casa Corci ospita il Museo \ndel Trasparente, spazio espositivo \ndedicato allo straordinario patrimonio \nartistico e storico della regione, che \npermetterà di osservare da vicino i preziosi \ntrasparenti. \nA livello finanziario avremo una \ndiminuzione di oneri nel centro di costo per \nun totale di CHF 39'000, dovuto \nprincipalmente a minori costi del personale \ne minori costi per l’attività espositiva. \n \n828.319.011 Attività espositiva \n(+ CHF 5'000) \nNel 2018 il Dicastero Museo e Cultura \nprevede l’organizzazione di 3 mostre \npresso gli spazi espositivi di Casa Pessina \na Ligornetto. \n \nCentro di costo 840 Centro Culturale \nNella seconda metà del 2018 prenderà il \nvia l’attività presso il Centro Culturale La \nFilanda. Come da indicazioni fornite nel \nMessaggio Municipale n. 38/2014, il \npersonale messo a disposizione dal \nComune è stato individuato all’interno \ndell’organico già esistente. \nLe spese del personale sono calcolate per \nl’intero anno e in parte addebitate nel \ncentro di costo n. 114 Informazione e \ncomunicazione. \nLe altre spese sono in stimate in quota \nparte sulla base della data d’inaugurazione \ndel Centro. \n\n9. FINANZE ED ECONOMIA \n \nI principali aspetti di carattere finanziario \nsono stati trattati nel contesto introduttivo. \nDi  seguito formuliamo unicamente alcune \nosservazioni riferite alle poste contabili. \n \n900.301.002 Stipendi personale \nstraordinario (./. CHF 25'000) \nIl contratto del personale impegnato nel \nteam di ricalcolo dei contributi di \ncostruzioni delle canalizzazioni è giunto al \ntermine nel 2017. \nL’importo esposto di CHF 15'000, riguarda \nlo stipendio dell’apprendista e degli stagisti \nestivi. \n \n910.322.001 Interessi su debiti fissi \n(./. CHF 350'000) \nL’andamento del mercato dei tassi \nd’interesse si mantiene a livelli molto bassi. \nCiò ha permesso il rifinanziamento di \nprestiti a tassi d’interesse più vantaggiosi \nrispetto al passato. \nLa liquidità derivante dall’incasso dei \ncontributi di costruzioni canalizzazioni ha \npermesso il rimborso di alcuni prestiti in \nscadenza. \nInoltre la mancata messa in cantiere di \ntutte le opere esposte nel Piano delle \nopere prioritarie, ha come effetto un minor \nindebitamento nei confronti degli istituti \nfinanziari. \n \n910.322.002 Interessi prestito \nrimunerazione capitale uscita IPCT \n910.421.018 Interessi su credito uscita \nIPCT da AIM e S. Lucia \nPer finanziare l’uscita dall’Istituto di \nPrevidenza del Cantone Ticino (IPCT) il \n\nComune dovrà versare l’importo di CHF \n14.2 mio, che sarà rimunerato ad un tasso \ninteressi dello 0.62%. \nLa parte a carico delle Aziende Industriali \nMendrisio (18%) e Casa Anziani S. Lucia \ndi Arzo (12%) sarà recuperata nella voce \ncontabile n. 910.421.018. \n \n910.421.017 Interessi su credito AIM \nsezione elettricità (./. CHF 10'000) \nNel conto sono registrati gli interessi dovuti \nsul dividendo straordinario di CHF 10 mio \ndegli utili riportati della Sezione elettricità \nAIM a favore dell’erario comunale. \nRicordiamo che il prelievo è avvenuto con \nvaluta 1° gennaio 2014, ed è stato \nregistrato in un apposito conto corrente \nComune-Azienda (n. conto 111.016 negli \nattivi a bilancio- saldo al 01.01.2018 \nCHF 2 mio). \nCon Risoluzione n. 4177 del 23.09.2014 il \nLod. Municipio ha risolto che alla fine di \nogni anno i Servizi contabili procederanno \nal calcolo degli interessi dovuti a decorrere \ndal 1° gennaio 2014 sull’importo totale \nscoperto, utilizzando un tasso d’interesse \ndello 0.5%. \n \n910.490.002 Accredito interno oneri \nfinanziari (interessi) \nLa voce contabile consente di addebitare \ngli oneri finanziari dell’immobile Piazzale \nalla Valle, del Centro di Pronto Intervento \n(CPI), della Casa al Mulino di Airolo, della \nCasa Anziani S. Lucia, dell’autosilo di Via \nMunicipio, del posteggio in Via Campo \nSportivo/Franchini e del posteggio in Via \nTorriani, nei rispettivi centri di costo.\n\n\n\n \n\nL’importo esposto di CHF 525’500 è così \nsuddiviso: \n \n\n• interessi su prestito CHF 7.0 mio al \n1.5% (stima rinnovo) per Piazzale \nalla Valle (CHF 105’000); \n\n• interessi su CPI (CHF 232'000); \n\n• interessi su prestito CHF 1.9 mio al \n1% per Casa al Mulino \n(CHF 19’000); \n\n• interessi su prestiti Casa Anziani S. \nLucia (CHF 54’000); \n\n• interessi su autosilo Via Municipio \n(CHF 94'500); \n\n• interessi su posteggio Via Campo \nSportivo/Franchini (CHF 11’000); \n\n• interessi su posteggio Via Torriani \n(CHF 10'000). \n\n \n912.330.005 Ammortamento capitale uscita \nIPCT \n912.429.003 Ricupero ammortamenti uscita \nIPCT da AIM e S. Lucia \nPer finanziare l’uscita dall’Istituto di \nPrevidenza del Cantone Ticino (IPCT) il \nComune dovrà versare l’importo di CHF 14.2 \nmio, che sarà ammortizzato sull’arco di 40 \nanni (tasso 2.5% lineare). \nLa parte a carico delle Aziende Industriali \nMendrisio (18%) e Casa Anziani S. Lucia di \nArzo (12%) sarà recuperata nella voce \ncontabile n. 912.429.003. \n \n912.332.001 Ammortamenti supplementari \nbeni amministrativi \n912.424.002 Utili contabili da alienazioni di \nproprietà comunali \nCome già esposto nei conti preventivi del 2016 \ne 2017, si prevede l’alienazione di alcuni beni \n\ncomunali non necessari alla missione della \nCittà.  \nL’utile contabile generato servirà per finanziare \ndegli ammortamenti amministrativi \nsupplementari. Questa soluzione permette di \nammortizzare l’attuale sostanza amministrativa \nallibrata nel conto patrimoniale della Città. \nGli utili contabili e gli ammortamenti \namministrativi supplementari previsti nei \nrispettivi preventivi saranno adeguati al valore \ndi consuntivo delle vendite realizzate nel corso \ndell’anno di riferimento. \n \n912.361.024 Partecipazione risanamento \nfinanziario al Cantone (./. CHF 40’000) \nLa voce contabile è stata creata nel 2013 su \nindicazione della Sezione degli Enti locali, per \ncontabilizzare il contributo comunale al \nrisanamento delle finanze cantonali. \nNel 2017 l’addebito a carico di Mendrisio \nammonta a CHF 1'927650. \nLa partecipazione della Città di Mendrisio al \nrisanamento finanziario cantonale è stimata \nper il 2018 in CHF 1.88 mio, su un totale di \nCHF 38.13 mio. \n \n912.490.002 Accredito interno oneri \nfinanziari (ammortamenti) \nLa voce contabile consente di addebitare gli \noneri finanziari del Centro di Pronto Intervento \n(CPI), dell’immobile Piazzale alla Valle, della \nCasa al Mulino di Airolo, della Casa Anziani S. \nLucia, dell’autosilo di Via Municipio, del \nposteggio in Via Campo Sportivo/Via Franchini \ne del posteggio in Via Torriani, nei rispettivi \ncentri di costo. \nL’importo esposto di CHF 1'415’000 è così \nsuddiviso: \n\n \n\n• ammortamento su CPI parte \nPompieri (CHF 215’000); \n\n• ammortamento su CPI parte \nrestante (CHF 613'000); \n\n• ammortamento su immobile \nPiazzale alla Valle (CHF 82'000); \n\n• ammortamento su stabile Casa al \nMulino di Airolo (CHF 70'000); \n\n• ammortamento su stabile Casa \nAnziani S. Lucia (CHF 204'000); \n\n• ammortamento su autosilo Via \nMunicipio (CHF 189'000); \n\n• ammortamento su posteggio Via \nCampo Sportivo/Via Franchini \n(CHF 22'500); \n\n• ammortamento su posteggio Via \nTorriani (CHF 19’500). \n\n \n920.361.020 Compensazione \nintercomunale (./. CHF 40'000) \nRicordiamo che l’ammontare della \npartecipazione dei Comuni si basa sulla \nforza finanziaria e le risorse fiscali. Per \ncalcolare il valore del 2018 si utilizzerà il \ngettito d’imposta cantonale del 2015. \n \n920.361.021 Fondo livellamento potenz. \nfiscale (+ CHF 875'000) \nIl finanziamento di questo fondo avviene \nattraverso il prelievo di una quota sulla \ndifferenza accertata (gettito pro-capite \ncomunale meno gettito pro-capite medio \n\ncantonale) moltiplicata per il numero degli \nabitanti e divisa per il coefficiente di \nponderazione seguente: \n\nMP – 0.4 x [(MCM + 15%) – MP] \nin cui MP è il moltiplicatore politico e MCM \nil moltiplicatore comunale medio. \n\n\n\n \n\nRiportiamo di seguito l’evoluzione del \ncontributo negli ultimi anni: \n \n2014 CHF 2'827’827 \n2015 CHF 2'966’596 \n2016 CHF 3'325’270 \n \nCentro di costo 930 Contributo Casinò \nSi richiama il Messaggio municipale \nn. 69/2015 circa la domanda di stare in lite \ncon la Casa da gioco. \nRicordiamo che nel conto di gestione \ncorrente 2014 il Municipio ha registrato il \ncontributo annuale di competenza e il \nconguaglio 2013, ma considerando il \npossibile rischio causa, l’Esecutivo ha pure \ncostituito un accantonamento delcredere \nsui crediti 2013 e 2014. \nLa medesima operazione è stata effettuata \nper gli anni 2015 e 2016. \nIn sede d’allestimento dei conti preventivi \n2016 e 2017 s’era deciso di rivedere al \nribasso il possibile contributo del Casinò \nAdmiral SA (CHF 1.0 mio). \nL’importo esposto nei conti preventivi 2018 \nsarà utilizzato per finanziare le seguenti \nvoci di spesa di gestione corrente: \n \n\n• esposizioni Museo d’arte \n(CHF 100'000); \n\n• assegno educativo comunale \n(CHF 150'000); \n\n• aiuto complementare comunale \n(CHF 750'000). \n\n \nTenendo in debita considerazione il rischio \ncausa, la valutazione delle sopravvenienze \nd’imposta è da ritenersi prudenziale. \n \n \n\n950.301.001 Stipendi personale in \norganico (./. 52'500) \nLo stipendio della responsabile è allocato \nin ragione del 50% nel centro di costo n. \n840 Centro culturale. \n \n950.301.002 Stipendi personale \nstraordinario (+ CHF 84'000) \nNel mese di giugno 2017 è stato \npubblicato il concorso per l’assunzione a \ntempo determinato (3 anni) di un/una \ncollaboratore dell’Ufficio sviluppo \neconomico presso il Dicastero Economia, \ncon grado d’occupazione del 100%. \n \n950.318.025 Spese per consulenze e \nmandati (./. CHF 80'000) \nLa collaborazione amministrativa con \nNCKM SA è giunta al termine con effetto \n31.12.2017. \n\nDISPOSITIVO RISOLUZIONE \nMESSAGGIO \n \nFatte queste considerazioni ci permettiamo \npertanto proporvi, Signori Presidente e \nConsiglieri di voler risolvere: \n \n \n1. I Bilanci preventivi del Comune e \n\ndella Fondazione Don Giorgio \nBernasconi per l’anno 2018 sono \napprovati. \n\n \n2. Il Municipio è autorizzato a prelevare \n\nil proprio fabbisogno per mezzo \ndell’imposta comunale. \n\n \n3. Il moltiplicatore d’imposta comunale \n\ndella Città di Mendrisio per l’anno \n2018 è fissato al 75%. \n\n \n \n\nPER LA MUNICIPALITÀ: \n \nIl Sindaco: \nLic.oec.HSG C. Croci \n \nIl Segretario: \nLic.Rer.Pol. M. Demenga \n\n\n\nRicapitolazione Preventivo 2018\n\n          PREVENTIVO 2018           PREVENTIVO 2017\n\nCONTO DI GESTIONE CORRENTE\n\nUSCITE CORRENTI 73'804'000 75'725'500 74'839'474.03\n\nAMMORTAMENTI AMMINISTRATIVI 8'620'000 37'875'000 9'874'861.00\n\nADDEBITI INTERNI 4'926'000 5'294'500 3'733'161.95\n\nTOTALE USCITE CORRENTI 87'350'000 118'895'000 88'447'496.98\n\nENTRATE CORRENTI (senza gettito imposte comunali) 33'801'000 65'745'000 43'541'117.05\n\nACCREDITI INTERNI 4'926'000 5'294'500 3'733'161.95\n\nTOTALE RICAVI CORRENTI (senza gettito imp.com.) 38'727'000 71'039'500 47'274'279.00\n\nFABBISOGNO 48'623'000 47'855'500 41'173'217.98\n\nGETTITO IMPOSTA COMUNALE   (1) 44'995'000 45'885'000 42'080'000.00\n\nRISULTATO D'ESERCIZIO -3'628'000 -1'970'500 906'782.02\n\nCONTO INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI\n\nUSCITE PER INVESTIMENTI 22'897'253 28'899'951 15'579'452.60\n\nENTRATE PER INVESTIMENTI 10'110'964 11'846'052 1'503'420.67\n\nONERE NETTO PER INVESTIMENTI 12'786'289 17'053'899 14'076'031.93\n\nCONTO DI CHIUSURA\n\nONERE NETTO PER INVESTIMENTI 12'786'289 17'053'899 14'076'031.93\n\nAMMORTAMENTI AMMINISTRATIVI 8'620'000  37'875'000  9'874'861.00\n\nPARTECIPAZIONE CAPITALE AIM SA (non monetario) -30'000'000\n\nRISULTATO D'ESERCIZIO -3'628'000  -1'970'500  906'782.02\n\nAUTOFINANZIAMENTO 4'992'000 5'904'500 10'781'643.02\n\nDISAVANZO TOTALE -7'794'289 -11'149'399 -3'294'388.91\n\n(1) DETTAGLIO GETTITO IMPOSTA COMUNALE: Base cantonale Comune 75% Base cantonale Comune 75% Base cantonale Comune 75%\n\n     Gettito imposta persone fisiche 39'300'000 38'500'000 37'000'000\n\n     Gettito imposta persone giuridiche 17'000'000 19'000'000 16'000'000\n\n56'300'000 42'225'000 57'500'000 43'125'000 53'000'000 39'750'000\n\n     Gettito imposta immobiliare comunale 2'310'000 2'300'000 1'870'000\n\n     Gettito imposta personale 460'000 460'000 460'000\n\n     Moltiplicatore 75% 75% 75%\n\n44'995'000 45'885'000 42'080'000\n\nCONSUNTIVO 2016\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\nAMMORTAMENTI\n\nPREVENTIVO 2018\n\nConto Voce a Bilancio Saldo Movimenti Movimenti TASSO Ammort. Allibrato TASSO Ammort.\n\n01.01.2017 23.06.2017 previsti 2017 % 2017 al 01.01.2018 % 2018\n\nBENI AMMINISTRATIVI 106'245'859.47 4'661'280.30 -722'728.52 11'537'884.10 98'646'527.15 8'420'784.85\n\n14 Investimenti  beni amministrativi 89'776'581.98 4'252'702.30 153'921.25 9'824'061.20 84'359'144.33 6'492'256.15\n\n140 Terreni non edificati 1'667'283.95 2% 33'345.70 1'633'938.25 2% 32'678.75\n\n141 Opere genio civile 12'865'738.28 724'923.00 4'198'956.00 20% 2'573'147.65 15'216'469.63 10% 1'521'646.95\n\n141 Opere genio civile (lineare) 6'657'286.35 338'976.30 -2'911'078.75 lineare 64'280.40 4'020'903.50 lineare 102'130.85\n\n143 Costruzioni edili 29'662'634.87 317'581.65 1'078'214.00 13% 3'856'142.55 27'202'287.97 6% 1'632'137.30\n\n143 CPI  13'898'355.75 1'867'809.35 -3'617'786.00 6% 833'901.35 11'314'477.75 6% 678'868.65\n\n143 CPI - Pompieri (lineare) 8'385'000.00 lineare 215'000.00 8'170'000.00 lineare 215'000.00\n\n143 Autosilo Via Municipio (lineare) 4'170'099.20 lineare 189'350.00 3'980'749.20 lineare 189'350.00\n\n143 Stabile Casa Anziani S. Lucia (lineare) 5'013'151.43 lineare 204'023.00 4'809'128.43 lineare 204'023.00\n\n145 Boschi 45'373.05 380'000.00 4% 1'814.90 423'558.15 4% 16'942.35\n\n146 Mobili, macchine, veicoli, attrezzature 7'411'095.48 1'003'412.00 1'015'616.00 25% 1'852'773.85 7'577'349.63 25% 1'894'337.40\n\n149 Altri investimenti in beni amministrativi 563.62 10'000.00 50% 281.80 10'281.82 50% 5'140.90\n\n16 Contributi per investimenti 13'522'546.23 253'886.00 -2'134'042.77 977'140.05 10'665'249.41 1'022'995.35\n\n161 Cantone 6'428'116.70 780'744.00 10% 642'811.65 6'566'049.05 10% 656'604.90\n\n162 Comuni e consorzi comunali 1'260'478.35 28'627.50 73'131.00 10% 126'047.85 1'236'189.00 10% 123'618.90\n\n162 Comuni e consorzi comunali (lineare) 4'513'964.98 225'258.50 -3'335'917.77 lineare 76'281.95 1'327'023.76 lineare 89'172.80\n\n165 Istituzioni private 1'319'986.20 348'000.00 10% 131'998.60 1'535'987.60 10% 153'598.75\n\n17 Altre uscite attivate 2'946'731.26 154'692.00 1'257'393.00 736'682.85 3'622'133.41 905'533.35\n\n171 Uscite di pianificazione 2'066'531.34 109'012.00 823'694.00 25% 516'632.85 2'482'604.49 25% 620'651.10\n\n179 Altre uscite attivate 880'199.92 45'680.00 433'699.00 25% 220'050.00 1'139'528.92 25% 284'882.25\n\nBENI PATRIMONIALI 21'542'694.23 14'639'540.70 4'162'713.00 843'144.25 39'501'803.68 810'959.95\n\n12 Investimenti  beni patrimoniali 21'542'694.23 14'639'540.70 4'162'713.00 843'144.25 39'501'803.68 810'959.95\n\n123 Terreni non edificati 1'663'740.00 0.00 1'663'740.00 0.00\n\n123 Immobili 19'864'651.95 1'139'540.70 2'905'224.00 465'277.00 23'444'139.65 433'235.75\n\n129 Altri investimenti in beni patrimoniali 14'302.28 10% 1'430.25 12'872.03 10% 1'287.20\n\n129 Finanziamento uscita IPCT 13'000'000.00 1'257'489.00 lineare 356'437.00 13'901'052.00 lineare 356'437.00\n\n129 Finanziamento rendite grado IPCT 500'000.00 lineare 20'000.00 480'000.00 lineare 20'000.00\n\n\n\nUscite Entrate\n\n2018 2018\n\nINVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 22'897'253 10'110'964\n\nDicastero Amministrazione 600'000 397'000\n\nPalazzo comunale Mendrisio - riorganizzazione spazi, antincendio, corti 30'000\nCED - credito quadro sostituzione personal computer (2016-2020) 70'000\nRendite di pensionamento al grado IPCT (norma transitoria over 50 anni) 500'000\nMappale n. 1972 Mendrisio - alienazione 166'000\nMappale n. 305 Somazzo - alienazione 171'000\nMappale n. 60 Genestrerio - alienazione 60'000\nDicastero Costruzioni 9'243'981 2'105\n\nMarciapiedi e sottopassaggio Capolago 67'287\nVia Chiesa-Asilo Capolago - rifacimento manto stradale 43'040\nAnello stradale San Martino 1'800'000\nVia Laveggio superiore - sistemazione stradale 300'000\nRotonda Filanda all'intersezione tra Via Pozzi e Via Industria 77'668\nPosteggio CIV - edificazione posteggio 2 livelli 50'000\nAccesso posteggio S. Giuseppe - sistemazione stradale 100'000\nModerazione traffico Quartiere di Genestrerio 256'907\nVia Turconi-Largo Bernasconi Mendrisio - sistemazione stradale + arredo 20'000\nRisanamenti tronchi stradali - credito quadro 535'826\nNucleo Sud Mendrisio - contributi di miglioria pavimentazione 2'105\nVia Campo sportivo Mendrisio - marciapiede 40'000\nVia Franchini Mendrisio - marciapiede 50'000\nVilla Argentina - lavori a villa 30'000\nStrada industriale intercomunale Mendrisio-Rancate 2'500'000\nPosteggio Via Remo Rossi - Arzo 150'000\nVia alla Campagna - Tremona - sistemazione stradale 20'000\nVia Piffaretti e Via Foss - Ligornetto - sistemazione stradale 130'000\nRotonda strada cantonale Via Rossi, Via Allio, Via Arzesi - Arzo 50'000\nAutosilo Via Zorzi - Mendrisio - ampliamento 30'000\nArchivio UTC - 1°/2°/3° fase riordino 20'000\nVia Torriani (mapp. 2385) Mendrisio - posteggio, piazza RR e canalizzazione 40'000\nPTM - partecipazione Mendrisio 662'698\nPTM - partecipazione Ligornetto 30'000\nPTM - partecipazione Besazio 18'046\nMarciapiedi Via Pozzi Mendrisio-Castello - contributo a Cantone 305'000\nVia Furnasèla, Rive Besazio - marciapiede, moderazione traffico contributo Cantone 291'745\nVia Furnasèla, Rive Besazio - illuminazione tratta 17'702\nVia Rubiana Besazio - progetto sistemazione 15'185\nZona Crusàgh Besazio - progetto definitivo 14'757\n\nINVESTIMENTI PREVISTI PER L'ANNO 2018\n\n\n\nUscite Entrate\n\n2018 2018\nINVESTIMENTI PREVISTI PER L'ANNO 2018\n\nPosteggio CarPooling EcoCentro - progettazione 24'753\nMappale n. 579 Via C. Maderno - Mendrisio - posteggio e piazza raccolta rifiuti 133'116\nPAM2 - partecipazione Mendrisio 64'772\nPAM2 - attuazione 450'000\nPiazza del Ponte - demolizione 650'000\nFermate bus zona Croce Grande 12'479\nPosteggi mappali n. 468 e 470 RFD Arzo - progettazione 40'000\nMarciapiede Via Franchini-Via Campo sportivo Mendrisio - progettazione 78'000\nAcquisto attrezzature e materiale officine presso magazzini comunali 75'000\nPartecipazione opere PPI 20'000\nVia al Pero, Via Colombera - Genestrerio - sistemazione strade 30'000\nDicastero Sport e tempo libero 385'000 0\n\nCentro sportivo Rancate - sistemazione area pista e riconversione area gioco 40'000\nPiscina San Martino - sostituzione impianto termico, telo, copertura pass. spogliatoio 200'000\nCentro Linée - Arzo - compenso agricolo 15'000\nCMMC - sostituzione mobilio 50'000\nCMMC - sostituzione attrezzature manifestazioni (sedie, palco e diversi) 80'000\nDicastero Istruzione 580'000 0\n\nCentro scolastico Canavée - risanamento e manutenzione credito quadro 30'000\nCentro scolastico Canavée - risanamento e manutenzione nuovo credito quadro 50'000\nAsilo Nido Mendrisio - risanamento e manutenzione 30'000\nCentro scolastico Rancate - manutenzione straordinaria 50'000\nPalazzo scolastico Arzo + palestra 20'000\nPalazzo scolastico Arzo - sistemazione esterna + pavimentazione e attrez.palestra 50'000\nScuola infanzia - Meride - risanamento energetico 50'000\nScuola infanzia - Capolago - ristrutturazione casa e area esterna 300'000\nDicastero Politiche Sociali 500'000 0\n\nCasa Anziani S. Lucia - Arzo - ampliamento e adeguamenti spazi esistenti 500'000\nDicastero Ambiente e territorio 6'655'992 6'951'872\n\nRinnovo illuminazione pubblica - aggiornamento tecnologico 250'000\nRinnovo illuminazione pubblica - aggiornamento tecnologico - sussidi 15'000\nRinnovo illuminazione pubblica - aggiornamento tecnologico - sussidio FER 100'000\nUtilizzo Fondo Energie Rinnovabili per diversi edifici 520'000\nPGS generale - opere prioritarie periodo 2016/2020 3'000'000\nPGS generale - opere prioritarie periodo 2016/2020 - sussidi TI 300'000\nPGS generale - contributi di costruzioni canalizzazioni 5'000'000\nGestione verde pubblico e aree naturali e boschive - credito quadro 2017-2020 335'000\nGestione verde pubblico e aree naturali e boschive - contributi Cantone 180'000\nCDAM - diversi investimenti 2° fase - Ligornetto 18'085\nCDAM - diversi investimenti 2° fase - Mendrisio 243'634\n\n\n\nUscite Entrate\n\n2018 2018\nINVESTIMENTI PREVISTI PER L'ANNO 2018\n\nCDAM - diversi investimenti 2° fase - Besazio 8'300\nContenitori interrati rifiuti 150'000\nPiano PUC Monte Generoso - credito quadro 58'504\nRinnovo parco veicoli UTC - credito quadro 2017/2020 200'000\nEstensione contenibilità dei cimiteri cittadini 200'000\nIncentivi energia ambiente - credito quadro 2017/2020 150'000\nIncentivi energia ambiente - credito quadro 2017/2020 - sussidio FER 50'000\nRiqualifica strada storica di San Silvestro - Meride 327'500\nRiqualifica strada storica di San Silvestro - Meride - contributi 82'000\nEcocentro - riorganizzazione viaria e ampliamento 50'000\nLaveggio - adeguamento dell'alveo del fiume 100'000\nLaveggio - adeguamento dell'alveo del fiume - sussidi TI 100'000\nCimitero Besazio - manutenzione straordinaria - formazione camera mortuaria 100'000\nNucleo Besazio - sostituzioni canalizzazioni contributi 292'872\nPromozione della mobilità aziendale 30'000\nPromozione della mobilità aziendale - sussidio FER 30'000\nProgettazione Piano dell'Illuminazione pubblica (PIP) - sussidio Cantone 12'000\nProgettazione Piano dell'Illuminazione pubblica (PIP) - sussidio FER 68'000\nAdeguamento MU e intavolazione RFD Città di Mendrisio 320'000\nAdeguamento MU e intavolazione RFD Città di Mendrisio - contributi proprietari 152'000\nRiorganizzazione piazze di raccolta scarti vegetali 50'000\nStrada industriale intercomunale Mendrisio-Rancate - canalizzazioni 300'000\nAllestimento del Piano Direttore comunale (PDC) 250'000\nRupe di San Nicolao - opere di consolidamento 12'969\nCentro regionale raccolta carcasse presso Ecocentro 200'000\nCentro regionale raccolta carcasse presso Ecocentro - sussidio Cantone 50'000\nParchi giochi - acquisto di attrezzature e materiale biennio 2017/2018 75'000\nAcquisto attrezzature e materiale di sicurezza per le squadre esterne UTC 75'000\nDiversi cimiteri della Città - lavori di manutenzione straordinaria 50'000\nAllestimento del Piano Comunale della Mobilità Ciclistica (PCMC) 40'000\nFiume Laveggio - progetto di riqualifica tratta confluenza Morée-foce 12'000\nPP zona Stazione 2° fase 50'000\nDicastero Sicurezza pubblica 1'000'000 0\n\nStand di tiro Penate - risanamento e messa in sicurezza 20'000\nVia R. Rossi e Via A. Aglio - Arzo - messa in sicurezza 140'000\nArma di servizio (pistola personale) 30'000\nMisuratore della velocità (radar) 150'000\nParking Card - sistema per parcheggiare senza contanti 30'000\nVeicoli Polizia - credito quadro 230'000\nSostituzione impiantistica esterna della videosorveglianza 300'000\n\n\n\nUscite Entrate\n\n2018 2018\nINVESTIMENTI PREVISTI PER L'ANNO 2018\n\nZone 30 - credito quadro introduzione nei Quartieri 100'000\nDicastero Museo e cultura 3'932'280 2'759'987\n\nTrasparenti Settimana Santa - nuove esecuzioni 10'000\nParco archeologico - Tremona 100'000\nParco archeologico - Tremona - sussidi TI 100'000\nAntiquarium e Casa Comunale Tremona - progettazione e ristrutturazione 232'280\nStabile ex Filanda - 1° fase 3'500'000\nStabile ex Filanda - sponsor 149'199\nStabile ex Filanda - sussidi TI 500'000\nStabile ex Filanda - contributo di pubblica utilità Casinò 300'000\nStabile ex Filanda - contributo Cantone per aggregazione 1'710'788\nMuseo d'arte - raffrescamento ala nord e interventi logistici 10'000\nCasa Maggi - Mendrisio - ristrutturazione 30'000\nTrasparenti - restauro porte 50'000\nINVESTIMENTI IN BENI PATRIMONIALI 11'000'000 2'000'000\n\nPark&Ride Via Catenazzi - nuovo autosilo SUPSI 4'000'000\nPiazzale alla Valle - risanamento e manutenzione straordinaria 150'000\nCentro di Pronto Intervento - 2° fase 6'500'000\nCentro di Pronto Intervento - 2° fase - vendita PP a Cantone 2'000'000\nAlloggi sociali - credito quadro rinnovo 2016-2018 300'000\nAlloggi sociali Via Guisan - risanamenti facciate 50'000\n\nInvestimenti lordi 33'897'253\n\nEntrate per investimenti 12'110'964\n\nInvestimenti netti 21'786'289\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nFondazione Don Giorgio Bernasconi \n \n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n