MM 144/2020.pdf

text: \n \n\n \n \n\n \n\n \n\nBILANCI PREVENTIVI 2021 \n \n\n \n\nApprovati dal Lod. Municipio il 13.10.2020 \n\n                      e dall’On.do Consiglio Comunale il \n \n \n\n \n\n \n\n \n\n      Per il Municipio: \n                  Samuele Cavadini                                    Massimo Demenga \n                       Economista aziendale SUP                                       Lic. Rer. Pol. \n\n                  Sindaco                                                  Segretario \n\n1\n\n\n\n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nCOMUNE DI \nMENDRISIO \n\n \nMESSAGGIO \nMUNICIPALE \nNO. 144/2020 \n\n \n \n\nBILANCI \nPREVENTIVI  \n\n2021 \nAMMINISTRAZIONE \n\nCOMUNALE E \nFONDAZIONE DON \n\nG. BERNASCONI \n\n \n \n\nAll’On.do Consiglio \ncomunale di \nMendrisio \n\n \nSignori Presidente e \n\nConsiglieri, \na tenore dell’art. 169 \nLOC, con il presente \n\nmessaggio \nsottoponiamo alla \n\nvostra attenzione ed \napprovazione i conti \n\npreventivi 2021. \nIn allegato \n\ntrasmettiamo inoltre \ni conti della \n\nFondazione Don G. \nBernasconi. \n\n \n\nDATI RIASSUNTIVI \n\nI dati di maggior rilievo sono così riassunti: \n \nSpese correnti CHF 88'860’500 \nRicavi correnti CHF 38'707’500 \nFabbisogno CHF 50'153’000 \nValutazione gettito CHF 43'665’500 \n \nMoltiplicatore politico                         75% \nMoltiplicatore aritmetico                         86.90% \n \ndisavanzo previsto CHF           6'487’500 \n\nEvoluzione fabbisogno (in mio CHF)\n45.9 48.8 50.1\n\n0\n\n20\n\n40\n\n60\n\nC2019 P2020 P2021\n\n \n\nRicapitolazione spese per genere di conto \n\n \n\n30 Spese per il personale    33'084’500 \n\n31 Beni e servizi e altre spese d’esercizio   13'175’000 \n\n33 Ammortamenti beni amministrativi   6'701’000 \n\n34 Spese finanziarie    1'521’500 \n\n35 Versamenti a fondi e finanziamenti speciali  1'040’000 \n\n36 Spese di trasferimento    28'669’000 \n\n39 Addebiti interni    4'669’500 \n\nTotale    88'860’500 \n\n \n\nPrincipali oneri gestione corrente \nContr.Case Anziani/SACD/S.App. e domicilio 7’740’000 \nContr.CM-aiuto compl. AVS 5’550’000 \nServizi raccolta rifiuti 2'480’500 \nTrasporti pubblici 2'477’000 \nEliminazione acque luride 2’220’000 \nCompensazione intercomunale/fondo livello 2’030’000 \nSpese per interessi (gruppo 340) 1'238’000 \nPartecipazione finanziaria ai compiti Stato 1'075’000 \nContributo Cantone inserimento sociale 1'000’000 \nAiuto complementare comunale 680’000 \n \nPrincipali introiti extra-fiscali \nImposte alla fonte 7'600’000 \nReddito immobiliare BA (gruppo 447) 3'233’500 \nTasse canalizzazioni 2’300’000 \nTasse raccolta rifiuti e tassa sul sacco 1'770’000 \nConvenzione Comuni Polizia Regionale 1'560’000 \nRicavi finanziari da Aziende Industriali Mendrisio 1'500’000 \nImposte suppletorie e multe tributarie 1'200’000 \n \nPrincipali investimenti \nVilla Argentina 10'000’000 \nAutosilo Ospedale Regionale (OBV) 5'900’000 \nPGS generale – opere 1° e 2° fase 5'800’000 \nStabile Filanda – 2° fase 1'500’000 \nCentro Pronto Intervento – 2° fase 1'500’000 \nParco Sanc - Besazio 1'300’000 \nParco Villa Argentina 1'250’000 \n \n\nEvoluzione moltiplicatore aritmetico\n\n76.70\n79.98\n\n86.90\n\n50\n\n60\n\n70\n\n80\n\n90\n\n100\n\nC2019 P2020 P2021\n\n2\n\n\n\n \n\nCONSIDERAZIONI GENERALI \n \nIl presente messaggio mostra un \nconsistente divanzo di gestione corrente. \nLa stima della perdita economica si \nattesta a CHF 6.4 mio. \nLe cause di questa situazione sono da \nricondurre a due fattori ben precisi. La \nprima riguarda l’impatto delle possibili \nconseguenze economiche legate \nall’attuale emergenza sanitaria \nplanetaria. La seconda è per contro da \nricondurre alla difficile situazione \neconomica che impatta le finanze della \ncittà da alcuni anni. \n \nSebbene il preventivo 2021 presenti un \ndisavanzo importante, il Municipio ha \ndeciso di posticipare all’inizio della \nprossima legislatura, l’aggiornamento del \nPiano finanziario della Città. Le \nmotivazioni di tala scelta sono diverse. La \nprima è ancora una volta legata alla crisi \nsanitaria in corso e le sue ripercussioni \nsulla nostra economia. Il Municipio è \nfiducioso, dopo questo odierno momento \ndi difficoltà e di grande incertezza, che la \ncongiuntura economica possa riprendersi \nin modo celere e recuperare in pochi anni \nle risorse fiscali perse negli anni 2020 e \n2021.  \nInoltre, il preventivo 2021 prevede \nancora, seppur molto risicato, un \nautofinanziamento positivo con un \nmoltiplicatore d’imposta al 75%. Infine, \ncon l’introduzione del modello contabile di \nseconda generazione (MCA2), il capitale \nproprio ha registrato un sensibile \nincremento rispetto al 31 dicembre 2019 \n(+ CHF 16 mio). Pertanto questa riserva \n\ncontabile e l’autofinanziamento \npronosticato con il preventivo 2021 \npermettono al Municipio di posticipare la \npresentazione dell’aggiornamento del \npiano finanziario. \nAd ogni modo, l’Esecutivo avvierà ancora \nnel corso della corrente legislatura \nl’esame di dettaglio e la revisione della \nspesa pubblica comunale e del piano \ndelle opere prioritarie. Queste azioni sono \ngiudicate essenziali per avviare in tempi \nceleri i lavori di aggiornamento della \npianificazione finanziaria da parte dei \nnuovi organi comunali. \n \nValutazione congiunturale \n \nL’indebolimento della congiuntura \neconomica internazionale, iniziato a \npartire dalla seconda metà del 2018, ha \nfatto registrare un ritmo di crescita \nmodesto per tutto il 2019. \nA causa dell’insorgere della pandemia di \nCOVID-19 la congiuntura ha poi subito un \nimmediato peggioramento all’inizio del \n2020. \nLa crisi sanitaria e le misure di \ncontenimento messe in atto nella \nseconda metà di marzo 2020 hanno \nportato l’economia mondiale in una fase \ndi recessione, fermando di fatto la già \ntimida ripresa congiunturale. \nSecondo gli esperti dei maggiori istituti \ninternazionali la ripresa economica sarà \ndifficile ed incerta. Le conseguenze della \ncrisi legate al coronavirus potrebbero \npersistere a lungo, soprattutto per molti \nPaesi dell’Europa del sud. \nInoltre, questa grande incertezza, con il \nsotto-sfruttamento delle capacità \n\nproduttive e il peggioramento della \nsituazione finanziaria delle aziende, fa \nprevedere un calo notevole degli \ninvestimenti in beni di equipaggiamento \nper tutto il 2020. \nLa revoca degli stimoli fiscali rimane \npertanto il principale rischio in termini di \npolitica macroeconomica, ed è quindi \nprematuro preoccuparsi per l’eccessivo \ndebito pubblico di economie sviluppate \ncome la nostra. \nL’economia svizzera, il cui Prodotto \ninterno lordo (PIL) ha segnato secondo le \nstime nel secondo trimestre 2020 un \n-9.3%, dovrebbe riprendersi a partire \ndalla seconda metà dell’anno e \ncontinuare con una moderata ripresa nel \n2021 (+4.9%), sempre che non avvenga \nuna seconda ondata pandemica. \n(fonte Messaggio n. 7892 Cantone Ticino) \n\n \nLa storia dimostra che, nel lungo termine, \nquasi tutti i tentativi di reflazione da parte \ndei governi si rivelano col tempo efficaci, \nma ci troviamo ancora in una fase in cui \nla forza strutturale prevalente è la \ndeflazione. \n \nIl preventivo 2021 in breve \n \nIl preventivo 2021 mostra una perdita di \nCHF 6.4 mio, il risultato peggiora di \nCHF 3.6 mio rispetto al preventivo \ndell’anno scorso. \nLe ripercussioni negative del \nconfinamento e della crisi sanitaria sulla \nvalutazione del gettito fiscale e delle \nimposte alla fonte sono le seguenti: \n \n\nIl preventivo 2021 \nmostra un disavanzo di \ngestione corrente di CHF \n6.4 mio. \n \n \n \n \nPreventivo fortemente \ncondizionato dalle \npossibili ripercussioni \nnegative di carattere \neconomico legate \nall’attuale crisi sanitaria. \n \n \n \n \nLa congiuntura \ninternazionale e \nnazionale è entrata in \nuna momentanea fase di \nrecessione. Il Municipio \nspera che la congiuntura \neconomica possa \nriprendersi in modo \nveloce. \n \n \n \n \n \nPosticipo presentazione \naggiornamento del piano \nfinanziario ad inizio della \nprossima legislatura. \n\n3\n\n\n\n \n\n• CHF 1.2 mio – gettito base \npersone fisiche; \n\n• CHF 2.8 mio – gettito base \npersone giuridiche; \n\n• CHF 1.0 mio – gettito imposte alla \nfonte. \n\n \nAl netto delle ripercussioni negative \ngenerate dalla crisi sanitaria, il risultato di \ngestione corrente mostrerebbe una \nperdita di poco inferiore a CHF 2.5 mio, in \nlinea con quella del 2020 (CHF 2.8 mio). \n \nIl fabbisogno di gestione corrente 2021 \nammonta a CHF 50.1 mio. Tale importo è \nsuperiore di CHF 1.3 mio rispetto al \npreventivo 2020. \n \nLe spese di gestione corrente \nammontano a CHF 88.8 mio, con un \naumento rispetto all’anno precedente di \nCHF 2.5 mio.  \n \nLe illustrazioni di dettaglio circa \nl’evoluzione del fabbisogno di gestione \ncorrente sono illustrate nei prossimi \ncapitoli. \n \nSi segnala che su richiesta dell’Esecutivo \n(RM 14363 del 29 settembre 2020), alla \nluce del disavanzo previsto i vari Dicasteri \nhanno riesaminato la prima proiezione \ndel conto economico, proponendo in \ntotale misure di contenimento della spesa \nper CHF 0.5 mio. \n \nLa contrazione del gettito fiscale \nriscontrata in questi anni si riflette anche \nnella determinazione dell’indice di forza \nfinanziaria. \n\nPer il biennio 2019/2020 il Comune di \nMendrisio è inserito nella specifica \ngraduatoria cantonale, nella categoria dei \nComuni finanziariamente forti/zona \nsuperiore, con un indice di forza \nfinanziaria (IFF) di 109.75, che dà un \ncoefficiente di partecipazione comunale \ndel 63% e un coefficiente di distribuzione \ncantonale del 37%. \nNel biennio 2017/2018 l’IFF era 120.13, \ncon un peggioramento di 10.38 punti. \nL’Esecutivo non propone tuttavia un \nadeguamento della pressione fiscale, \nvisto il particolare periodo di crisi causato \ndalla pandemia COVID-19 e ritenendo \nche il capitale proprio, che dopo \nl’operazione di riclassificazione e \nvalutazione dei beni comunali dovuto al \npassaggio al MCA2 ammonta a CHF 37.8 \nmio, permette di compensare la perdita \nprevista per gli anni 2020 e 2021. \n \n\n \nL’Esecutivo spera di migliorare il risultato \ndi gestione corrente 2021 con la \npresentazione del consuntivo, \ngarantendo un rigoroso controllo della \nspesa pubblica e confidando in un \nulteriore aumento dei ricavi straordinari \n\nlegati alle auto dichiarazioni in atto grazie \nall’amnistia fiscale federale. \n \nAggiornamento Piano finanziario  \n \nCome annunciato con il messaggio \naccompagnante il preventivo 2020, \nl’amministrazione comunale ha \napprontato il nuovo modello matematico \ndel piano finanziario secondo le modalità \ndettate dal MCA2. \n \nIl Municipio ha però deciso di posticipare \nla presentazione del piano finanziario con \nle motivazioni illustrate nella premessa al \npresente messaggio: in particolar modo \nadducendo le difficoltà nel pronosticare e \nvalutare le reali conseguenze \neconomiche dell’attuale crisi sanitaria. \nTale condizionamento potrebbe infatti \ninfluenzare in modo rilevante i risultati \ndella pianificazione finanziaria, con il \nconseguente inasprimento mal calibrato \ndelle eventuali misure di risanamento del \nconto economico della Città. \n \nInoltre, il Municipio rileva che la presente \nlegislatura è stata caratterizzata da \ndiversi e importanti cambiamenti \nall’interno della sua compagine. Questi \navvicendamenti, nonché i relativi \nmomenti di introduzione e assestamento \ndei nuovi Municipali non hanno permesso \ndi affrontare la discussione sull’esame \ndegli obiettivi di sviluppo della Città e \ndella sua spesa pubblica, per orientare le \npossibili misure di risanamento finanze. \n \nCome già annunciato nella premessa, \nl’Esecutivo avvierà, nei primi mesi del \n\n-958\n\n-2'866\n\n-6'487-7'000\n\n-4'500\n\n-2'000\n\n500\n\n3'000\n\nC2019 P2020 P2021\n\nRisultati d'esercizio (cifre in 1000 CHF)\n\nLe ripercussioni negative \ndella pandemia COVID-\n19 sul gettito base fiscale \ne imposte alla fonte \nammontano a CHF 4.0 \nmio. \n \n \n \n \n \n \nll fabbisogno di gestione \ncorrente 2021 ammonta \na CHF 50.1 mio. \n \n \n \nLe spese di gestione \ncorrente ammontano a \nCHF 88.8 mio. \n \n \n \n \nAutofinanziamento \nancora positivo. \n \n \n \n \nCapitale proprio \nsufficiente per far fronte \nai disavanzi previsti per \ngli anni 2020 e 2021. \n\n4\n\n\n\n \n\n2021, l’esame di dettaglio della spesa \npubblica comunale e del piano delle \nopere prioritarie, con l’obiettivo di \nindividuare nuove misure per il \nrisanamento dei conti pubblici. I risultati di \ntale analisi dovranno fungere da \npremesse per il nuovo Municipio e \nConsiglio comunale che saranno \nchiamati a discutere sull’aggiornamento \ndella pianificazione finanziaria della Città \n2021-2024. \n \nL’aggiornamento e consolidamento \ndegli strumenti per la conduzione \nstrategica della Città \n \nNei prossimi mesi saranno presentati i \nrisultati della prima fase dei lavori \nnecessari all’adozione del Piano direttore \ncomunale. Il Legislativo potrà presto \ndiscutere gli obiettivi di indirizzo della \ngestione territoriale della nostra Città. \nL’adozione di questi ultimi potrebbe pure \navere delle ripercussioni a medio lungo \ntermine sulla pianificazione finanziaria, in \nfunzione delle possibili riqualifiche che la \nCittà vorrà proporre. Nel corso del 2021, \nin sinergia con l’allestimento del piano \nfinanziario, il Municipio avvierà l’esame e \nil possibile aggiornamento del Piano degli \nindirizzi Mendrisio 2030. \n \nI rapporti Stato-Comuni – Progetto \nTicino 2020 \n \nIl progetto Ticino 2020 è entrato nella \nseconda fase; nelle prossime settimane i \nrappresentanti del Cantone e dei Comuni \nticinesi parteciperanno a una serie di \nseminari per analizzare la fattibilità \n\noperativa delle proposte di ripartizione di \ncompiti e i nuovi flussi finanziari definiti \nnella soluzione politicamente sostenibile. \nEntro il mese di aprile 2021 il Consiglio di \nStato riceverà il progetto definitivo, che \nsarà poi sottoposto al voto del Gran \nConsiglio nell’autunno successivo. \nNel corso dell’autunno 2020 si procederà \ncon l’avvio di una consultazione sulle \nmodifiche puntuali al Regolamento alla \nLegge sull’organizzazione e la procedura \nin materia di protezione del minore e \ndell’adulto. \nSempre in questo periodo si faranno i \nprossimi passi previsti nell’iter \ndell’iniziativa legislativa dei Comuni sulla \nrevisione transitoria della partecipazione \ncomunale alla spesa cantonale per \nl’assistenza sociale. Sono previste \nun’audizione di coloro che hanno \npresentato l’iniziativa e la costituzione di \nun gruppo di lavoro. \n \nI grandi progetti del 2021 \n \nCampus universitario \n \nNel corso del corrente anno si \nconcluderanno i lavori per l’edificazione \ndel nuovo Campus SUPSI, permettendo \nl’insediamento a Mendrisio del \nDipartimento Ambiente, Costruzioni e \nDesign. \nNella primavera 2021 è infatti prevista \nl’inaugurazione del campus e l’avvio dei \ncorsi a Mendrisio. \n \nIl nuovo edificio consente di consolidare il \ncampus universitario della nostra Città \ncon la costituzione, grazie anche alla \n\npresenza dell’Accademia, di un polo di \neccellenza nazionale nell’ambito \ndell’architettura e delle scienze \nambientali. Il nuovo edificio permette \ninoltre di consolidare una prima tappa \ndella riqualifica urbana del comparto \nstazione. \n \nFase 2 Filanda \n \nNel corso del prossimo anno, il Municipio \nconfida di terminare i lavori necessari alla \nrealizzazione della seconda fase della \nFilanda. \n \nQuesta fase è necessaria al \nconsolidamento del Centro culturale e \nbiblioteca cantonale, permettendogli di \ncontinuare nei successi di pubblico \nriscontrati dalla sua apertura. \n \nContributi Casinò \n \nSulla base dell’accordo fra la Città di \nMendrisio e la Casinò Admiral SA (vedi \nMessaggio municipale n. 63/2018), \nqualora la casa da gioco realizzi un \nprodotto lordo dei giochi (PLG) annuo \ninferiore a CHF 45 mio, per l’anno in \noggetto, non è dovuto alcun contributo a \nfavore del Comune. \nNel caso in cui il PLG sia uguale o \nsuperiore a CHF 45 mio e inferiore a  \nCHF 71 mio, il contributo annuo è definito \nin base alla tabella illustrata nell’accordo \nal punto 3, allegato al MM 63/2018. \nNei conti preventivi 2021 i Servizi \nfinanziari, alla luce dei dati consolidati \ndella Casinò Admiral SA e della \nmomentanea chiusura del Casinò \n\nNei prossimi mesi sarà \npresentato il messaggio \nrelativo alla prima fase \ndel Piano direttore \ncomunale. \n \n \nIl progetto Ticino 2020 è \nentrato nella seconda \nfase. \n \n \nNel 2020 terminerà la \ncostruzione del campus \nSUPSI. L’insediamento \ndel Dipartimento \nAmbiente, Costruzioni e \nDesign è previsto nel \ncorso dei primi mesi del \n2021. \n \n \nNel corso del 2021 il \nMunicipio spera di \nterminare i lavori \npreliminari della fase 2 \ndella Filanda. \n \n \nSulla base dell’accordo \ncon la Casinò Admiral \nSA, il contributo a favore \ndel Comune è stimato in \nCHF 0.5 mio. \n\n5\n\n\n\n \n\nmunicipale di Campione d’Italia, hanno \nesposto un contributo di CHF 0.5 mio, che \ncorrisponde ad un PLG di  \nCHF 57/58 mio. \n \nAutofinanziamento e dati finanziari \n \nLa Legge organica comunale (LOC) \npromuove il concetto \ndell’autofinanziamento degli investimenti \ntramite l’art. 161 cpv. 2 che dice: \n“l’autofinanziamento è la somma \nalgebrica degli ammortamenti sui beni \namministrativi e dell’avanzo o del \ndisavanzo del conto di gestione corrente”. \nGli investimenti per quanto possibile \ndevono infatti essere finanziati con la \nliquidità prodotta dalla gestione corrente. \nPer l’anno 2021 si prevede un \nautofinanziamento di CHF 1'107’000 \n(vedi tabella di calcolo allegata al \nriassunto del preventivo). \n \n\n \n \nIl risultato previsto sarebbe sicuramente \npreoccupante in un’ottica di medio lungo \ntermine. Occorre però rilevare che il dato \nè condizionato negativamente dalla \ncontrazione del gettito fiscale a causa \n\ndell’emergenza sanitaria. Senza tale \nriduzione, l’autofinanziamento \nammonterebbe a CHF 5.107 mio, un \nimporto superiore a quanto pronosticato \nl’anno scorso. \nL’analisi finanziaria ed il relativo calcolo \ndegli indicatori finanziari saranno \npresentati in sede di consuntivo, come \nprevisto dal Regolamento sulla gestione \nfinanziaria e sulla contabilità dei Comuni \n(RGFCC) art. 19 cpv. 2. \n \nCon l’introduzione del MCA2 i calcoli ed i \nparametri di valutazione, definiti dalla \nSezione degli enti locali (SEL), \nriguardanti gli indicatori finanziari \nandranno in gran parte rivisti. \nUn raffronto con l’anno 2019 e precedenti \nrisulterà di difficile interpretazione ed in \nparte fuorviante. \n \n \nGETTITO IMPOSTA COMUNALE \n \nL’economia svizzera ha subito l’impatto \nnegativo della pandemia di COVID-19, \nanche se, dalle stime attuali, nel \nconfronto internazionale il calo del \nProdotto interno lordo (PIL) svizzero \nsembrerebbe più moderato. \nI tassi di crescita trimestrali del PIL, più \nbassi nel 2019 rispetto ai primi 3 trimestri \ndel 2018, sono diventati negativi nei primi \n2 trimestri del 2020. Osservando solo i \ndati del secondo trimestre si passa da \n+3.8% del 2018 a +0.4% del 2019 sino al  \n-9.3% del 2020. \nSecondo le stime, il tasso negativo del \nPIL del secondo trimestre 2020 (-9.3%) \n\nrappresenterà probabilmente il punto più \nbasso dell’intero anno. \nNel 2021 s’assisterà ad una moderata \nripresa con un PIL a +4.9%. \nL’economia ticinese, come quella \nsvizzera, è stata fortemente influenzata \ndall’improvviso rallentamento \ninternazionale occorso nel 2020. Tuttavia \nrispetto all’economia nazionale quella \ncantonale, oltre ad avere avuto un \nperiodo di confinamento maggiormente \npronunciato, aveva già registrato nel \n2019 dei segnali di fragilità. \nI primi dati del 2020 sembrano \nconfermare questa fragilità, infatti in \nTicino calano gli impieghi e gli occupati, \ncon tassi negativi più forti rispetto alla \nSvizzera. \nInoltre, nei primi due trimestri del 2020, in \nTicino sono aumentati i disoccupati iscritti \nagli Uffici regionali di collocamento \nrispetto all’anno precedente. \n(fonte Messaggio n. 7892 Cantone Ticino) \n\n \nPer l’allestimento della stima del gettito \n2021 il Municipio ha proceduto a un \nattento esame dei dati più recenti \nriguardanti l’accertamento dei redditi \ninviato dall’Amministrazione cantonale, \ned a monitorare i dati a disposizione \ndell’Ufficio Contribuzioni. \n \nGettito persone fisiche \n \nIl gettito base delle persone fisiche 2021 \nmostra un aumento rispetto al dato di \npreventivo 2020. \nLa crescita è stimata in CHF 1.0 mio. Per \ngli anni 2016 e 2017 le tassazioni sono \nstate evase nella loro quasi totalità, \n\n7'796\n\n4'680\n\n1'107\n\n0\n\n2'500\n\n5'000\n\n7'500\n\n10'000\n\nC2019 P2020 P2021\n\nAutofinanziamento (cifre in 1000 CHF)\n\nAutofinanziamento di \nCHF 1.1 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nCrescita PIL svizzero per \nil 2021 + 4.9%. \n\n6\n\n\n\n \n\nmentre per gli anni 2018-2019 e in \nparticolare per il 2019, il grado \nd’accertamento è ancora evidentemente \ninferiore. \nL’accertamento del gettito cantonale \n2017, dato fornito dall’Amministrazione \ncantonale nel mese di luglio del 2020, \nevidenzia un gettito base per le persone \nfisiche di CHF 44.6 mio. \n \n\n \nPer gli anni futuri, si prevede una \nstabilizzazione delle entrate fiscali delle \npersone fisiche. \nAlla luce di queste considerazioni, il \nMunicipio ha quindi valutato il gettito base \ndelle persone fisiche 2021 in  \nCHF 43 mio. \nLa stima è adeguata ma senza margini di \nmanovra e tiene conto delle ripercussioni \nfinanziarie causate dal confinamento e \ndalla crisi sanitaria in atto, con una \nriduzione del 3% del gettito base stimato \nche corrisponde a CHF 1.2 mio. \n \nGettito persone giuridiche \n \nIl gettito base delle persone giuridiche \n2021 mostra una diminuzione di  \n\nCHF 4.1 mio rispetto al dato di preventivo \n2020, ed una diminuzione di  \nCHF 2.0 mio rispetto al dato di consuntivo \n2019. Esso si attesta a  \nCHF 11.5 mio. \nPer la valutazione si sono presi in \nconsiderazione i dati più recenti, sia per \nle tassazioni emesse, sia per quelle \nvalutate. Questi valori sono poi \nattualizzati in funzione della situazione \neconomica, sulla stima relativa la crescita \nnominale del prodotto interno lordo ed \neventualmente corretti sulla base delle \ninformazioni a disposizione dei Servizi \nfinanziari sui contribuenti più importanti. \nQuesto procedimento si rivela necessario \npoiché a differenza del gettito delle \npersone fisiche, il gettito delle persone \ngiuridiche è contraddistinto da elementi \nmolto volatili. \n \n\n \nUn numero ristretto di contribuenti \ndetermina una quota importante di gettito \ne i cambiamenti delle condizioni sui \nmercati internazionali che influenzano i \nrisultati d’esercizio sono repentini. \nLe stime del Municipio tengono pure \nconto delle informazioni assunte dallo \n\nsportello economico comunale durante i \nvari contatti con gli imprenditori attivi sul \nterritorio della Città. \nL’accertamento del gettito cantonale \n2017, dato fornito dall’Amministrazione \ncantonale nel mese di luglio del 2020, \nevidenzia un gettito base per le persone \ngiuridiche di CHF 12.4 mio, di cui  \nCHF 9.3 mio emesse. \nLa stima tiene conto delle ripercussioni \nfinanziarie causate dal confinamento e \ndalla crisi sanitaria in atto, con una \nriduzione del 20% del gettito base stimato \nche corrisponde a CHF 2.8 mio. \nLa stima delle persone giuridiche tiene \nanche in considerazione gli effetti della \nprima fase degli sgravi fiscali, previsti dal \nMessaggio governativo n. 7684 del \n10.07.2019 e del decreto legislativo del \n04.11.2019. \nLa contrazione del gettito a causa degli \nsgravi è stimata in CHF 1.3 mio, \ncompensata dal contributo cantonale per \noneri riforma fiscale (conto contabile \nn. 920.4601.900) per CHF 0.5 mio. \n \nSopravvenienze d’imposta \n \nNegli scorsi anni il Municipio ha operato \nuna valutazione prudenziale del gettito \nd’imposta, con l’obiettivo di generare \ndelle riserve che potessero fungere da \nammortizzatore economico negli anni a \nvenire. \nPer il 2021 la stima di questo importante \ncespite d’entrata ammonta a CHF 2.2 \nmio. \nLa valutazione può essere considerata \nadeguata, ma senza margini di riserva. \n \n\n42.8 42 43\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\nC2019 P2020 P2021\n\nEvoluzione gettito base persone \nfisiche (in mio di CHF)\n\n13.5\n15.6\n\n11.5\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\nC2019 P2020 P2021\n\nEvoluzione gettito base persone \ngiuridiche (in mio di CHF)\n\nIl gettito base delle \npersone fisiche è stimato \nin CHF 43 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nIl gettito base delle \npersone giuridiche è \nstimato in CHF 11.5 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nLa distinta delle partite \naperte conguagliate e di \nquella delle imposte \nancora da conguagliare, \npermettono di registrare \ndelle sopravvenienze \nd’imposta per CHF 2.2 \nmio. \n\n7\n\n\n\n \n\nImposta immobiliare e personale \n \nL’imposta immobiliare comunale è \nvalutata in CHF 2.33 mio, mentre quella \npersonale è stimata in CHF 0.46 mio. \nQui di seguito vi proponiamo uno schema \nriassuntivo con la valutazione del gettito \nper l’anno 2021. \n \nPers. Fisiche CHF 43’000’000 \n \nPers. Giuridiche CHF 11’500’000 \n \nSubtotale CHF 54’500’000 \n \nal 75% CHF 40'875’000 \n \nImposta personale CHF      460'500 \n \nImposta imm.  CHF   2’330’000 \n \nTotale CHF 43'665’500 \n \nDeterminazione moltiplicatore \nd’imposta \n \nRicordiamo che per quanto attiene alle \nregole da rispettare per la fissazione del \nmoltiplicatore, si richiama innanzitutto il \nprincipio generale dell’equilibrio \nfinanziario (art. 151 cpv. 1 LOC), a cui tutti \ni Comuni debbono tendere nella gestione \nfinanziaria comunale. \nIl medesimo è ulteriormente precisato \ndall’art. 2 Rgfc, dove si rileva che il conto \ndi gestione corrente dev’essere \npareggiato a medio termine. \nÈ importante che il moltiplicatore, anche \ncon il trasferimento della competenza \ndecisionale all’autorità legislativa, non sia \n\nlegato automaticamente alla copertura \ndel fabbisogno di preventivo; esso deve \npiuttosto rimanere un vero e proprio \n“moltiplicatore politico”, che prenda in \nconsiderazione anche una certa stabilità \ndell’imposizione fiscale. \nIl tutto ruota in definitiva attorno alla \npresenza di capitale proprio, che \npermette di assorbire eventuali disavanzi, \ne ciò in relazione al fatto che il fabbisogno \ndi preventivo, così come il gettito \nd’imposta cantonale base del Comune \nstimato in tale occasione, possono \ndivergere anche in modo sostanziale da \nquanto risulterà poi a consuntivo. \nConsiderate le sopraccitate valutazioni, il \nMunicipio conferma l’obiettivo del \nmoltiplicatore d’imposta al 75%. \nL’Esecutivo non ritiene opportuno \nritoccare la pressione fiscale, perché il \ndisavanzo previsto è largamente \ncompensato dall’aumento di capitale \nproprio generato con l’introduzione del \nMCA2. Inoltre, il Municipio non ritiene \nopportuno, sempre grazie allo stato \nattuali delle riserve contabili, intaccare \nulteriormente il reddito dei cittadini già \ntoccati dalle conseguenze economiche \ndella pandemia in corso. \n \nImposta alla fonte \n \nLe previsioni di gettito 2021 per questo \ncespite d’entrata sono basate sui dati \nparziali del 2020, rispettivamente su \nquelli consolidati per il 2019 \n(CHF 9.2 mio). Tenendo in debita \nconsiderazione le ripercussioni \nfinanziarie causate dal confinamento e \n\ndalla crisi sanitaria in atto, si procede ad \nuna stima prudenziale di CHF 7.6 mio. \nLe ripercussioni negative della pandemia \nsono stimate in CHF 1.0 mio. \n \nA livello cantonale (dati ripresi dal \nmessaggio inerente i preventivi 2021 del \nCantone), nei primi otto mesi dell’anno \ncorrente, l’incasso netto complessivo \ndell’imposta alla fonte – comprensivo \ndell’imposta comunale, cantonale e \nfederale al netto dei riversamenti – ha \nregistrato un calo dell’11% rispetto \nall’anno precedente (da CHF 284.9 mio a \nCHF 253.6 mio), complici gli effetti del \nconfinamento e della crisi sanitaria in atto. \nA fronte dell’importante flessione degli \nincassi nel 2020 e delle incertezze legate \nal perdurare della crisi economica, la \nquota cantonale dell’imposta alla fonte \nper il 2021 è stimata al ribasso a  \nCHF 141.2 mio, CHF 6.1 mio in meno \nrispetto al preventivo 2020. \n \nImposte suppletorie \n \nLa mini-amnistia fiscale a livello \ncantonale, anche conosciuta come auto-\ndenuncia fiscale, ha permesso nel \nperiodo 2016/2019 l’incasso di CHF 9.1 \nmio. Ricordiamo che in questo ambito il \nComune sottostà alle decisioni della \nDivisione delle Contribuzioni di \nBellinzona, limitandosi ad incassare la \nquota parte d’imposta spettante. \nCome già esposto nel 2020, anche nel \n2021 si prevede un ricavo straordinario \nquantificato in CHF 1.2 mio. \n  \n\nImposta immobiliare \nstimata in CHF 2.3 mio. \n \n \n \n \nImposta personale \nstimata in CHF 0.4 mio. \n \n \n \nIl preventivo 2021 \nprevede un disavanzo \ndel conto di gestione \ncorrente applicando un \nmoltiplicatore d’imposta \ndel 75%. \n \n \nStima incasso imposte \nalla fonte CHF 7.6 mio. \n \n \n \nLe ripercussioni negative \ndel confinamento e della \ncrisi sanitaria sulla stima \ndel gettito imposte alla \nfonte sono valutate in \nCHF 1.0 mio. \n \n \n \nStima incasso imposte \nsuppletorie e multe \ntributarie CHF 1.2 mio. \n\n8\n\n\n\n \n\nCapitale Proprio \n \nSi rileva che il capitale proprio, allibrato \nnel conto patrimoniale al 31 dicembre \n2019, assomma a CHF 21'455'044. \nCon l’adeguamento di bilancio al  \n1° gennaio 2020 con il nuovo modello \ncontabile armonizzato (MCA2), s’è \nproceduto all’operazione di \nriclassificazione/valutazione dei beni \ncomunali. Questa operazione comporta \nun aumento del capitale proprio a \nCHF 37'804'967. \n \n \nGESTIONE CORRENTE \n \nI conti 2021 mostrano un fabbisogno di \ngestione corrente di CHF 50.1 mio, con \nun aumento rispetto a quello del 2020 di \nCHF 1.3 mio. \n \n30 Spese per il personale \n \nLe spese per il personale ammontano a \nCHF 33.1 mio e rappresentano il 37% del \ntotale delle spese correnti. \nL’aumento rispetto al 2020 è di CHF 0.8 \nmio (+ 2.3%). \nSegnaliamo le seguenti variazioni \ndell’organico: \n \nCentro di costo 200 Ufficio tecnico: \nAssunzione di un tecnico edilizia \npubblica/privata con grado d’occupazione \ndel 100%. \n\nCentro di costo 226 Centro di Pronto \nIntervento \nassunzione di un/a operatore/trice di \nedifici e infrastrutture con grado \noccupazione del 100%. \n \nCentro di costo 300 Ufficio sport e tempo \nlibero \nUna collaboratrice è stata trasferita dal \nComando del Corpo di Polizia comunale \nall’Ufficio sport e tempo libero con sede a \nRancate. Si segnala che nel mese di \nnovembre 2021 una collaboratrice andrà \nin pensione per raggiunti limiti d’età. \n \nIstituto scolastico comunale \nPer l’anno 2020/2021 si avranno 16 \nsezioni di scuola infanzia (invariato \nrispetto all’anno 2019/2020) e 34 sezioni \ndi scuola elementare (anno 2019/2020 \n32 sezioni). \n \n\nCentro di costo 700 Polizia comunale: \nè prevista l’assunzione di 3 aspiranti \nagenti di Polizia, 1 assistente di Polizia e \n1 nuova figura con il grado di aiutante \npresso il Comando. \n \nCon l’introduzione del MCA2 gli oneri \nfinanziari d’ammortamento causati dal \ncambiamento dell’istituto di previdenza \nprofessionale, ed i relativi ricuperi da AIM \ne Casa Anziani S. Lucia di Arzo, sono \nregistrati nel gruppo di conto 3052 \nContributi alla cassa pensione. \n \nNel capitolo “commento centri di costo” è \nproposta un’analisi più dettagliata. \n\n31 Spese per beni e servizi \n \nLe spese per beni e servizi sono stimate \nin CHF 13.1 mio e rappresentano il 14.8% \ndel totale delle spese correnti. \nL’aumento rispetto ai conti preventivi \n2020 è di CHF 0.9 mio. \n \n33 Ammortamenti beni amministrativi \n \nCon l’introduzione del MCA2 i beni \namministrativi (BA) sono ammortizzati \ncon il sistema lineare secondo la loro \ndurata di utilizzo. Si abbandona quindi il \nsistema sul valore residuo, passando \ndallo scopo primario della costituzione di \nautofinanziamento a quello di una spesa \ndi ammortamento che meglio ricalchi il \nreale deprezzamento degli investimenti e \nquindi risulti essere più coerente con il \nprincipio del “True and fair view”. Sulla \nbase dell’art. 17 RGFCC, i Servizi \nfinanziari hanno di regola utilizzato la \npercentuale d’ammortamento maggiore; \nne consegue una diminuzione del valore \ndel bene in un lasso di tempo minore \nrispetto alla durata massima consentita \ndalla legge. \nPer quanto riguarda i beni patrimoniali \nnon sono più ammortizzati annualmente \nma sono rivalutati di regola ogni 4 anni \nsecondo il valore venale. \nLa voce di spesa ammonta a CHF 6.7 \nmio. \nSegnaliamo che con l’introduzione del \nMCA2, gli ammortamenti sui contributi \nper investimenti a enti pubblici e a terzi, \nnon sono più registrati nel gruppo di \nspesa 33 Ammortamenti beni \n\nCapitale proprio al \n01.01.2020 CHF 37.8 \nmio. \n \n \n \n \n \n \n \nLe spese per il personale \nrappresentano il 37% del \ntotale delle spese \ncorrenti e ammontano a \nCHF 33.1 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \nLe spese per beni e \nservizi rappresentano il \n15% del totale delle \nspese correnti e sono \nstimate in CHF 13.1 mio. \n \n \n \n \n \n \n \nAmmortamenti gruppo \n(33) CHF 6.7 mio, \ngruppo (366) CHF 0.8 \nmio. \n\n9\n\n\n\n \n\namministrativi, ma nel gruppo di spesa 36 \nSpese di trasferimento. \n \n34 Spese finanziarie \n \nL’evoluzione di questa categoria di spesa \ndipende da un lato dal costo dei capitali e \ndall’altro dal fabbisogno in capitale del \nComune. \nPer il primo non si prevedono rialzi del \ncosto del denaro, per il secondo il piano \ndelle opere comporta un aumento del \nfabbisogno in capitali da parte del \nComune. \nIl totale del gruppo di costo nel 2021 \nammonta a CHF 1.5 mio, un dato di  \nCHF 0.1 mio inferiore a quello esposto nel \n2020. \n \n35 Versamenti a fondi e a \nfinanziamenti speciali \n \nL’importo esposto di CHF 1.04 mio è così \ncomposto: \n \n\n• versamento al fondo servizio \ndepurazione delle acque \n(CHF 90'000); \n\n• versamento al fondo energie \nrinnovabili (CHF 950'000). \n\n \n36 Spese di trasferimento \n \nL’importo totale di CHF 28.6 mio è così \nsuddiviso nei vari sotto-gruppi di spesa: \n \n\n• 360 quote di ricavo destinate a \nterzi (CHF 0.3 mio); \n\n• 361 rimborsi a enti pubblici \n(CHF 5.3 mio); \n\n• 362 perequazione finanziaria \n(CHF 2.0 mio); \n\n• 363 contributi ad enti pubblici e a \nterzi (CHF 20.1 mio); \n\n• 366 ammortamenti su contributi \nper investimenti (CHF 0.8 mio). \n\n \n40 Ricavi fiscali \n \nLa voce ricavi fiscali ammonta a \nCHF 11.1 mio ed è così formata: \n \n\n• imposte sul reddito e la sostanza \ndelle PF (CHF 3.1 mio); \n\n• imposte alla fonte (CHF 7.6 mio); \n• altre imposte dirette sulle PF \n\n(CHF 20'000); \n• imposta sull’utile e sul capitale \n\ndelle PG (CHF 0.2 mio); \n• imposta immobiliare comunale \n\n(CHF 0.1 mio); \n• imposta sui cani (CHF 0.1 mio). \n\n \nLe osservazioni e i commenti inerenti \nl’evoluzione del gettito d’imposta sono \nstati trattati nel capitolo precedente \n“gettito imposta comunale”. \n \n41 Regalie e concessioni \n \nLa voce più importante di questo gruppo \ndi conto riguarda la concessione per uso \nspeciale strade comunali, calcolata in \nbase alla superficie di demanio pubblico \ndel Cantone e dei Comuni messa a \ndisposizione delle aziende elettriche, per \nla posa ed il mantenimento delle reti di \ndistribuzione. \n\nL’importo totale di CHF 0.76 mio è così \ncomposto: \n \n\n• concessione uso speciale strade \ncomunali (CHF 515'000); \n\n• concessione Azienda elettrica \nticinese (CHF 10'000); \n\n• tasse affissioni P.le alla Valle \n(CHF 7'000); \n\n• tassa occupazione area pubblica \n(CHF 100'000); \n\n• tasse affissioni (CHF 130'000). \n \n42 Tasse e retribuzioni \n \nIl totale delle tasse e retribuzioni \nammonta nel 2021 a CHF 7.8 mio e \nrappresenta il 20% del totale dei ricavi \ncorrenti. \nSegnaliamo la contrazione del gruppo di \nricavo 4270 Multe di CHF 0.2 mio rispetto \nai conti preventivi 2020. \n \n43 Ricavi diversi \n \nSegnaliamo che in questo gruppo di \nricavo sono registrate le attivazioni di \nprestazioni proprie per investimenti in \nbeni materiali, nello specifico le \nprestazioni effettuate dal personale per il \nriordino archivi (conto n. 128.4310.001) \nper un importo di CHF 55’000. \nIl totale della voce di ricavo ammonta a \nCHF 0.3 mio. \n \n44 Ricavi finanziari \n \nQuesto cespite d’entrata rappresenta il \n17% del totale dei ricavi correnti. In \nquesto gruppo di conto sono \n\nI contributi a enti pubblici \ne a terzi ammontano a \nCHF 20.1 mio e \nrappresentano il 25% del \ntotale delle spese. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nIl totale delle tasse e \nretribuzioni ammonta a \nCHF 7.8 mio e \nrappresenta il 20% del \ntotale dei ricavi. \n\n10\n\n\n\n \n\ncontabilizzati i seguenti introiti, per un \ntotale di CHF 6.7 mio: \n \n\n• 440 interessi attivi \n(CHF 0.4 mio); \n\n• 443 redditi immobiliari dei beni \npatrimoniali (CHF 1.4 mio); \n\n• 446 ricavi finanziari da imprese \npubbliche, nel caso specifico \nAziende Industriali Mendrisio \n(CHF 1.5 mio); \n\n• 447 redditi immobiliari dei beni \namministrativi (CHF 3.2 mio); \n\n• 449 altri ricavi finanziari \n(CHF 0.1 mio). \n\n \n45 Prelievi da fondi e finanziamenti \nspeciali \n \nQuesto gruppo di ricavi comprende: \n \n\n• prelievo dal fondo energie \nrinnovabili (FER) per utilizzo in \ngestione corrente (CHF 0.68 mio); \n\n• prelievo dal fondo eliminazione \ndei rifiuti (CHF 0.31 mio). \n\n \n46 Ricavi da trasferimento \n \nI ricavi da trasferimento sono in linea di \nprincipio, i rimborsi da enti pubblici \n(Comuni, Cantone, Confederazione) e da \nterzi, comprese le imprese private, a \nfavore della Città. \nIl totale di questa voce di ricavo ammonta \na CHF 6.2 mio e rappresenta il 16% del \ntotale delle entrate. \nI contributi di varia natura versati dal \nCantone ammontano a oltre  \n\nCHF 3.6 mio, comprendente l’importo di \nCHF 0.5 mio quale contributo a \ncompensazione degli oneri della riforma \nfiscale (vedi commento dettagliato alla \nvoce di ricavo n. 920.4601.900). \n \nPer quanto riguarda i contributi da \nimprese private, segnaliamo che il \ncontributo elargito dalla Casinò Admiral \nSA di Mendrisio è stimato per il 2021 in \nCHF 0.5 mio. \n \nCONTO DEGLI INVESTIMENTI \n \nAccanto al conto di gestione corrente, il \nconto amministrativo comprende il conto \ndegli investimenti. \nIn questo conto sono registrate le uscite e \nle entrate riguardanti l’acquisizione di \nbeni durevoli, il cui costo netto è in \nseguito caricato alla gestione corrente nel \ncorso del periodo di utilizzazione del \nbene, attraverso la contabilizzazione \ndegli ammortamenti. \n \nCon l’introduzione del MCA2 sono iscritte \nnel conto degli investimenti, le uscite e le \nrelative entrate per la costituzione di beni \ncomunali con una durata d’utilizzo di più \nanni concernenti unicamente i beni \namministrativi. \n \nIl conto degli investimenti 2021 mostra un \nvalore lordo di spesa di  \nCHF 45.5 mio, a cui corrispondono \nentrate stimate in CHF 9.0 mio, per un \ntotale d’investimenti netti di  \nCHF 36.5 mio. \n \n\nLe principali opere per l’anno 2021 sono \nle seguenti: \n \nVilla Argentina acquisizione e \nsistemazione \nCHF 10'000'000; \nautosilo Ospedale regionale \nCHF 5'900'000; \nPGS generale – opere 1° e 2° fase \nCHF 5'800’000; \nstabile Filanda 2° fase \nCHF 1'500'000; \nCentro di Pronto Intervento – 2° fase \nCHF 1'500'000; \nparco Sanc Besazio \nCHF 1'300'000; \nparco Villa Argentina \nCHF 1'250'000. \n \nSeguono ulteriori investimenti di minore \nentità finanziaria (non per questo di \nminore rilevanza progettuale) inseriti \nnella specifica tabella e ripresi dal Piano \ndelle opere prioritarie. \n \n\n \n \n\n19'208\n\n41'291 45'536\n\n0\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n50'000\n\nC2019 P2020 P2021\n\nInvestimenti lordi \n(cifre in 1000 CHF)\n\nin \n\nRedditi immobiliari dei \nbeni patrimoniali CHF \n1.4 mio. \n \n \n \n \n \nRedditi immobiliari dei \nbeni amministrativi CHF \n3.2 mio. \n \n \n \n \n \n \nContributo Casinò \nAdmiral SA CHF 0.5 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \nI conti preventivi 2021 \nprevedono investimenti \nlordi per oltre CHF 45.5 \nmio. L’onere netto delle \nopere ammonta a CHF \n36.5 mio. \n\n11\n\n\n\n \n\n \nCOMMENTO CENTRI DI COSTO \n \n1. AMMINISTRAZIONE \n\n \n112.3110.000 Mobili e apparecchi d’ufficio \n(+ CHF 5'000) \nL’importo è stato adeguato alle reali esigenze \ndi servizio ed ammonta a CHF 55'000 annui. \n \n112.3137.004 IVA forfetaria (+ CHF 13'000) \nDal 01.01.2020 il Servizio Centro elaborazione \ndati è stato assoggettato all’IVA. \n \n112.3158.000 Aggiornamenti, manutenzione \ne contratti software (+ CHF 35'000) \nL’entrata in vigore del contratto di \nmanutenzione per la nuova rete informatica \n(componenti attivi) ed il crescente numero di \nlicenze, comporta un aumento del budget di \nspesa a CHF 160'000. \n \nCentro di costo 128 Archivio storico \nSi richiama il Messaggio Municipale n. 55/2018 \nriguardante il riordino degli archivi comunali, \napprovato dal Lod. Consiglio comunale il \n20.03.2018. \nPer lo svolgimento del lavoro s’è deciso per \ndelle assunzioni a tempo determinato, andando \na costituire un team ad hoc. \nSi ricorda che i lavori hanno preso inizio il  \n1° gennaio 2019 e la loro pianificazione \nsull’arco di 2 anni ne comportava la conclusione \nalla fine del corrente anno. Purtroppo \nl’emergenza sanitaria, le misure restrittive di \ncontenimento e il piano pandemico hanno \nimposto uno stop ai lavori. Alla luce di quanto \nsopra e considerata la situazione, con \nRisoluzione municipale n. 13272 del 9 giugno \n2020 il Lod. Municipio ha risolto di posticipare \n\nla conclusione del progetto alla fine del mese di \nfebbraio 2021, prolungando i contratti del \npersonale facente parte del team. \n \n128.3010.000 Stipendi per il personale \nnominato \nSi ricorda che con la fine di gennaio 2019 è \ncessata la collaborazione con la responsabile \ndell’archivio storico. \nIl Lod. Municipio aveva risolto di continuare a \ngarantire l’apertura dell’archivio storico e nel \ncontempo integrare e sistemare il materiale \nrilevato nell’archivio di Mendrisio, anche \ndurante la fase di riordino degli archivi \ncomunali, assumendo a tempo determinato una \ncollaboratrice con un grado di occupazione del \n50%, il cui costo salariale era esposto nel conto \nn. 128.3010.001 Stipendi per il personale \nincaricato. \nNel frattempo con Risoluzione municipale  \nn. 12901 del 28.04.2020 il Lod. Municipio ha \napprovato il principio dell’assunzione di 1 \narchivista comunale, dal 1° gennaio 2021 a \ntempo indeterminato con un grado di \noccupazione dell’80%. \n \nCentro di costo 130 Uffici e servizi pubblici \nIl contributo versato da AIM per l’anno 2021 \nammonta a CHF 1.7 mio così suddiviso: \n \n\n• 130.4260.017 rimborso da AIM per \nprestazioni servizi comunali \n(CHF 200'000); \n\n• 130.4462.000 Ricavi finanziari da AIM \n(CHF 1'500'000). \n\n2. COSTRUZIONI \n \n200.3010.000 Stipendi per il personale \nnominato (+ CHF 110'000) \nIl Dicastero prevede l’assunzione di un tecnico \nedilizia pubblica/privata con grado \nd’occupazione del 100% (CHF 90'000). \n \n200.3132.001 Onorari per aggiornamento \nmisurazione catastale (+ CHF 30'000) \nImporto adeguato alle reali esigenze di servizio. \n \n220.4470.000 Affitti e pigioni da immobili dei \nBA (- CHF 30'000) \nIl contratto di locazione al mappale n. 330 RFD \nMendrisio in Via Laveggio a uso posteggio \naziendale a favore della Società Tarchini \nFoxTown SA, è giunto a scadenza nel 2020. \n \n225.3431.001 Manutenzione aree esterne \nPiazzale alla Valle (- CHF 15'000) \nCon l’assunzione di 1 operatore-custode al \n100%, il cui costo salariale è esposto nel centro \ndi costo n. 226 Centro di Pronto Intervento, le \nprestazioni di manutenzione a terzi \ndiminuiranno. \n \n225.3910.000 Addebito interno prestazioni \npersonale ufficio tecnico (+ CHF 21'000) \nL’aumento è dato dall’addebito delle prestazioni \nfornite dalla nuova figura professionale di \noperatore-custode, il cui costo salariale è \nallocato al centro di costo n. 226 Centro di \nPronto Intervento. \n \n226.3010.000 Stipendi per il personale \nnominato (+ CHF 46'500) \nCon Risoluzione municipale n. 14190 del 15 \nsettembre 2020, s’è proceduto alla \n\n12\n\n\n\n \n\npubblicazione del concorso per l’assunzione di \nun/a operatore/trice di edifici e infrastrutture \npresso la Città di Mendrisio, con grado \nd’occupazione del 100%. \n \n226.4260.016 Rimborsi spese accessorie  \n(+ CHF 115'000) \n226.4470.000 Affitti e pigioni (+ CHF 165'000) \nNel corso del 2° semestre 2020 sono stati \nsiglati i contratti di locazione per gli spazi del \nCPI fase 2. \n \n \n3. SPORT E TEMPO LIBERO \n \nIl fabbisogno netto del Dicastero ammonta a \nCHF 2.68 mio, con un aumento di CHF 80’000 \nrispetto al 2020. \n \n300.3010.000 Stipendi personale nominato \n(+ CHF 92'000) \nDal 1° maggio 2020 una collaboratrice \namministrativa è stata trasferita dalla \nSegreteria del Comando del Corpo di Polizia \ncomunale all’Ufficio sport e tempo libero. \nNel contempo si segnala che una \ncollaboratrice nel mese di novembre 2021 \nandrà in pensione per raggiunti limiti d’età. \n \n310.4260.015 Rimborsi prestazioni di \nservizio Mercato coperto e 310.4430.000 \naffitti e pigioni Mercato coperto \nIl Dicastero propone una diminuzione delle 2 \nvoci di ricavo, per un totale di CHF 20'000, a \ncausa dell’incertezza generata dall’andamento \ndella crisi sanitaria. \n\nCentro di costo 330 Manifestazioni \ncittadine (- CHF 50'500) \nIl Dicastero precisa che la diminuzione della \nspesa è da ritenersi un risparmio \ncongiunturale (legato alla situazione sanitaria \nin atto) e non un risparmio strutturale. \n \n \n4. ISTRUZIONE \n \nIl fabbisogno netto rispetto al 2020 aumenta di \ncirca 4 punti percentuali superando l’importo di \nCHF 10.4 mio. \nSi segnala l’aumento di 1 sezione presso le \nscuole elementari di Arzo e di Rancate. \n \n3130.007 Spese per servizio trasporto \nallievi (+ CHF 80'000) – vari centri di costo \nI costi per il servizio trasporto allievi dell’Istituto \nscolastico ammontano a CHF 520'000. \nL’importo è stato adeguato ai dati consolidati \ndel 2019 (CHF 518'383.05). \n \nCentro di costo 412 Scuola infanzia \nCapolago \nSi segnala che il servizio mensa è garantito \ndalla scuola infanzia di Ligornetto. Per tale \nmotivo il conto n. 412.3130.027 Servizio \nmensa è stato azzerato e si è creato il conto \nn. 412.3910.013 Addebito interno prestazioni \nda SI Ligornetto per servizio mensa. \n \n415.3105.000 Derrate alimentari \n(+ CHF 10'000) \n415.4910.015 Accredito interno da SI \nCapolago per servizio mensa \n(+ CHF 20'000) \nLa scuola infanzia di Ligornetto fornisce il \nservizio mensa per gli allievi di Capolago. \n \n\n432.3010.000 Stipendi personale nominato \n(+ CHF 30'000) \nIl Dicastero prevede l’assunzione di un \ncustode con grado d’occupazione al 50%. \n \n432.3120.001 Consumi riscaldamento \n(+ CHF 20'000) \nL’importo esposto di CHF 150'000 si basa sui \ndati consolidati del 2019 (CHF 159'984.35). \n \n450.3631.011 e 450.3637.001 Contributi per \nallievi scuola media \nLa Sezione enti locali ha modificato il genere \ndi conto riguardante il contributo comunale per \ngli allievi di scuola media. \n \n \n5. POLITICHE SOCIALI \n \n510.3130.010 Spese per attività terza età \n(+ CHF 25'000) \nIl Dicastero prevede la pubblicazione di un libro \nper commemorare il 30° del servizio SAS \n(Servizio Anziani Soli). \n \n512.3631.003 Contributo al Cantone per \nassistenza sociale (+ CHF 100'000) \nPer la 1° volta nella storia del nostro Comune, \nl’importo esposto raggiunge CHF 1.0 mio. \nQuesta voce di spesa è costantemente \naumentata nel corso degli ultimi anni: \n \n2015 CHF 802'919; \n2016 CHF 874'147; \n2017 CHF 879'276; \n2018 CHF 905'498; \n2019 CHF 991’745. \n  \n\n13\n\n\n\n \n\n512.3631.004 Contributo al Cantone per \nAM/PC/AVS/AI (+ CHF 250'000) \nIl calcolo del contributo potenziale di ogni \nsingolo Comune è retto dall’articolo 50 cpv.2 \ndella Legge di applicazione della Legge \nfederale sull’assicurazione malattia (LCAMal), \nche sancisce: “la partecipazione del singolo \nComune è calcolata in base alla sua capacità \nfinanziaria sull’importo che si ottiene dividendo \nl’onere complessivo, relativamente all’anno di \ncomputo, per il numero degli abitanti residenti \nnel Cantone al 31 dicembre e moltiplicando il \nquoziente per il numero degli abitanti del \nComune”. \nLa percentuale utilizzata per Mendrisio è del \n9% del gettito d’imposta cantonale del \nComune. \n \nContributi al Cantone per Anziani \nI contributi per il finanziamento delle case \nanziani, dei servizi di assistenza e cura a \ndomicilio, dei servizi d’appoggio e del \ncontributo per il mantenimento a domicilio \noffrono un totale di spesa di CHF 7.7 mio, con \nun aumento di CHF 0.3 mio rispetto a quanto \nesposto in sede di preventivi 2020. \nPer contro il totale di spesa nel 2019 ammonta \na CHF 7.3 mio. \n \n515.4220.000 Rette ospiti domiciliati case \nanziani e 515.4612.106 Rette ospiti non \ndomiciliati case anziani (+ CHF 30'000) \nCon l’introduzione del modello contabile \nMCA2, il genere di conto riguardante le rette \nper i domiciliati è diverso da quello delle \npersone non domiciliate. \nL’importo totale di CHF 150'000 è adeguato \nagli ultimi dati consolidati. \n \n\n520.3101.012 Materiale per emergenza \nCOVID-19 (+ CHF 50'000) \nCon la circolare n. 20200414-5 del \n14.04.2020, la Sezione enti locali (SEL) ha \nfornito delle indicazioni di carattere contabile \ninerenti le spese legate all’emergenza da \nCOVID-19. S’è proceduto nel corso del 2020 \nall’apertura della voce contabile dove sono \nregistrate le spese per l’acquisto di \nmascherine, disinfettante e altre spese legate \nall’emergenza sanitaria. \nPer l’anno 2021 la cifra esposta ammonta a \nCHF 50'000. \n \n530.3430.000 Manutenzione edifici \nIl nuovo modello contabile MCA2, prevede che \ni lavori di manutenzione dei beni materiali si \nsuddividano in migliorie e risanamenti. \nLe spese per una miglioria è registrata nel \nconto degli investimenti, mentre i risanamenti \nnon sono di principio da attivare, ma vengono \nregistrati nel conto economico. \nPer questi motivi il Dicastero Finanze \n(nell’allestimento della 1° bozza dei preventivi) \naveva aumentato la voce di spesa in gestione \ncorrente a CHF 150'000, avvisando l’Ufficio \ntecnico comunale, che però nelle sue \nosservazioni/modifiche ha diminuito l’importo \nesposto a CHF 45'000. \n \n550.3010.000 Stipendi per il personale \nnominato e 550.3010.001 Stipendi per il \npersonale incaricato \nNel mese di maggio è stato pubblicato un \nconcorso per l’assunzione di 2 animatori/trici \nper un totale occupazionale del 130% presso il \nCentro giovani della Città di Mendrisio. \nEssendo i contratti a tempo indeterminato, si \nrende necessario l’utilizzo del conto contabile \n\nn. 3010.000 Stipendi per il personale \nnominato. \n \n \n6. AMBIENTE E TERRITORIO \n \n600.3101.011 Acquisti carte giornaliere \nFFS-Flexi card e 600.4250.001 Vendita carte \ngiornaliere FFS \nSu richiesta del Dicastero Economia, le voci \ncontabili riguardanti la messa a disposizione \ndelle carte giornaliere FFS-Flexi card, dal 2021 \nsono registrate nel centro di costo 600 \nProtezione ambiente – energia. \nL’attività di gestione degli abbonamenti è svolta \ndal personale del Centro culturale LaFilanda. \n \n600.3130.048 Spese per sistema bike \nsharing nel Mendrisiotto (+ CHF 286'000) \nCon Risoluzione municipale n. 13333 del 16 \ngiugno 2020, su preavviso del Dicastero \nPianificazione si approva l’introduzione di un \nsistema di bike sharing nel Mendrisiotto. \nLa spesa sarà interamente finanziata tramite il \nFondo Energie Rinnovabili (FER). \n \n600.3132.002 Spese per consulenze e \nmandati (+ CHF 10'000) \nImporto adeguato sulla base delle nuove \nesigenze del Dicastero riguardante la politica di \nprotezione ambientale ed energetica. \n \n600.3145.000 Manutenzione boschi e zone di \npericolo (+ CHF 20'000) \nImporto adeguato ai dati consolidati degli scorsi \nanni ed alle esigenze riguardanti in particolare \nil Quartiere di Arzo e la zona Eremo San \nNicolao. \n  \n\n14\n\n\n\n \n\n600.3161.004 Noleggio per utilizzo veicoli \nMobility (+ CHF 5’000) \nL’importo è adeguato ai dati consolidati del \n2019 (CHF 20'157), a seguito della modifica a \nlivello nazionale dei contratti con Mobility per la \ngestione dei 2 veicoli del progetto MobilitàXME. \n \n600.3612.101 Rimborso a Consorzio \nmanutenzione arginature (+ CHF 50'000) \nSulla base dei dati preventivi forniti dal CMAMM \nil contributo aumenta da CHF 0.3 mio a CHF \n0.35 mio. In particolare si segnala che \nnell’autunno del 2020 prenderanno avvio i \nlavori per la sistemazione definitiva delle Ove di \nCapolago. \n \n600.4500.500 Prelievi dal fondo FER \n(+ CHF 286'000) \nL’importo di CHF 686'000 prelevato dal FER \nsarà così utilizzato: \n \nspese per sistema bike sharing nel Mendrisiotto \n(CHF 286'000); \nincentivi per mobilità sostenibile \n(CHF 230'000); \nincentivi per protezione ambiente \n(CHF 10'000); \nincentivi per efficienza energetica \n(CHF 160'000). \n \n601.3631.007 Contributo al Cantone per \ntrasporti pubblici (+ CHF 790'000) \nConsiderato il concetto di trasporto pubblico \nper le linee urbane d’importanza cantonale del \nMendrisiotto previsto dal 2021, elaborato dal \nDipartimento del territorio in collaborazione \ncon la Commissione regionale dei trasporti del \nMendrisiotto e Basso Ceresio (CRTM), è \nadottata la nuova offerta di trasporto pubblico \n\nin funzione dell’offerta ferroviaria 2021 \n(apertura galleria di base del Ceneri). \nLa quota a carico del Comune di Mendrisio \nammonta CHF 1.68 mio, con un aumento di \nCHF 0.8 mio rispetto al 2020. \n \nCentro di costo 610 Raccolta e smaltimento \nrifiuti \nRicordiamo che con la circolare n. 20180409-2 \ndel 9 aprile 2018, la Sezione degli enti locali \nrichiamando la modifica dell’8 novembre 2016 \ndella LALPAmb in merito all’obbligo di \nprelevare una tassa sul quantitativo di rifiuti, si \nsofferma sull’applicazione dell’art. 18 cpv. 3 \nsecondo il quale il ricavato delle tasse deve di \nprincipio coprire le spese sostenute e le stesse \nvanno adeguate se a consuntivo risultasse \nun’eccedenza di spese o di ricavi sul centro di \ncosto. \nNei conti preventivi 2021 i Servizi contabili \nhanno quantificato ed esposto nel centro di \ncosto, gli oneri finanziari derivanti dagli \ninvestimenti nell’ambito della raccolta e \nsmaltimento rifiuti, per un totale di  \nCHF 160'000. \nIl Dicastero ha per contro quantificato ed \nesposto gli accrediti interni riguardanti gli oneri \ndi raccolta e smaltimento rifiuti a carico della \nCittà (vedi voci contabili n. 610.4910.012, \n610.4910.013 e 610.4910.014). \nIl disavanzo del servizio ammonta a  \nCHF 0.31 mio, con un grado di copertura delle \nspese dell’87%, percentuale che soddisfa \nl’obiettivo dell’85% posto nel Regolamento \ncomunale concernente la gestione dei rifiuti. \nRicordiamo inoltre che l’art. 13 del \nRegolamento sulla gestione finanziaria e sulla \ncontabilità dei Comuni (RGFCC), prevede che i \nservizi di raccolta ed eliminazione rifiuti \n\ndebbano finanziarsi integralmente tramite le \ntasse d’uso. \nCon l’introduzione del MCA2 il Comune \ncostituisce appositi fondi del capitale proprio \ndove l’eccedenza dei costi o ricavi è attribuita \nannualmente. Tali servizi devono rispettare il \nprincipio dell’equilibrio finanziario ai sensi \ndell’art. 2 RGFCC; i relativi fondi non possono \nessere negativi per più di 4 anni. \n \nCentro di costo 616 Eliminazione acque \nluride \nTrattasi di un servizio che come da \nRegolamento sulla gestione finanziaria e sulla \ncontabilità dei Comuni (RGFCC), deve \nfinanziarsi integralmente tramite le tasse d’uso. \nPer il 2021 si prevede un versamento a favore \ndel fondo Depurazione delle acque per \nCHF 90'000. \n \n630.3111.000 Acquisti macchinari, \napparecchiature, attrezzi, veicoli \n(+ CHF 18'000) \nMaggiori spese dovute alla messa a norma del \nsistema di raccolta olii vegetali e minerali. \n \n630.3111.008 Acquisti materiale di \nsicurezza (+ CHF 15'000) \nNel 2021 si prevede d’adeguare il \nmeccanismo di sollevamento di 46 “campane”. \n \n630.3120.003 Illuminazione pubblica \n(- CHF 40'000) \nImporto adeguato ai dati consolidati degli \nultimi anni. \n \n630.3144.000 Manutenzione edifici BA \n(+ CHF 25'000) \n\n15\n\n\n\n \n\nImporto adeguato su richiesta del Dicastero \nAmbiente e territorio per lavori puntuali nelle \nstrutture dei vari Quartieri. \n \n \n630.3161.000 Affitti e noleggi di beni mobili \n(+ CHF 10'000) \nIn questo conto sono generalmente registrate \nle spese relative alle varie necessità d’affitto e \nnoleggio di beni mobili (autocarri, benne, ecc.) \nper le squadre esterne UTC. La spesa è \nadeguata all’effettivo utilizzo degli scorsi anni. \nCon Risoluzione municipale n. 13596 del \n14.07.2020, il Lod. Municipio ha approvato e \nratificato il superamento del credito di gestione \ncorrente per l’anno 2020 da CHF 10'000 a \nCHF 20'000. \n \n632.3010.001 Stipendi per il personale \nincaricato e 632.3010.002 Stipendi per il \npersonale con contratti orario \nCon l’introduzione del MCA2 a livello di piano \ncontabile si distinguono le retribuzioni del \npersonale con contratti a termine da quello \ncon contratti orari. Gli importi sono adeguati di \nconseguenza. \nL’aumento della spesa rispetto al preventivo \n2020 per i 2 conti contabili ammonta a \nCHF 10'000, per un totale di CHF 120'000 \nannui. \n \n632.3101.010 Nuove alberature verde \npubblico (+ CHF 10'000) \nAdeguamento ai dati consolidati del 2019 e \nper nuove aree verdi. \n \n636.3101.0003 Carburanti (+ CHF 10'000) \nImporto adeguato ai dati consolidati del 2019 e \n2018. \n\n7. SICUREZZA PUBBLICA \n \n700.3010.000 Stipendi per il personale \nnominato (+ CHF 180'000) \nLa massa salariale ammonta a CHF 4.78 mio \ne tiene conto dell’assunzione di 3 aspiranti \nagenti, 1 assistente di Polizia e di 1 una nuova \nfigura con il grado di aiutante presso il \nComando al 100%. \n \n700.3090.000 Formazione del personale \n(+ CHF 72'000) \nLa formazione di 3 aspiranti agenti comporta \nuna spesa di CHF 168'000, a cui s’aggiungono \nle spese di formazione continua del resto del \npersonale ed altri costi vari per CHF 54'000. Il \ntotale di spesa per il 2021 è di CHF 0.22 mio. \n \n700.3602.000 Quote ricavi multe ai Comuni \nconvenzionati (- CHF 30'000) e 700.4270.000 \nRicavi per multe Polizia (- CHF 150'000) \nCon l’introduzione del MCA2 la quota delle \nmulte riversate ai Comuni convenzionati è \nesposta nel conto n. 700.3602.000 per un \nimporto di CHF 120'000 (- CHF 30'000). \nPer contro l’incasso è registrato nel conto \nn. 700.4270.000 Ricavi per multe Polizia. \nL’importo esposto è di CHF 0.15 mio inferiore \nrispetto ai dati esposti nei preventivi 2020. \nNel 2019 e anni precedenti, il riversamento ai \nComuni convenzionati era registrato in \ndiminuzione della voce ricavi (conto \nn. 700.437.011). \n \nCentro di costo 712 Parchimetri, posteggi, \normeggi, autosili \nIl centro di costo mostra un totale di spesa di \nCHF 1.16 mio e un totale di ricavi di  \nCHF 1.81 mio. Nella previsione s’è tenuto conto \ndell’apertura del nuovo autosilo SUPSI. \n\nCentro di costo 720 Pompieri \n(+ CHF 30'000) \nIl contributo della Città di Mendrisio a favore del \nCSCPM è quantificato in CHF 0.49 mio \n(+ CHF 30’000 rispetto al 2020), che \ncorrisponde a circa il 30% del totale dei costi del \nConsorzio. \n \n730.3612.014 Rimborso a Consorzio \nprotezione civile (+ CHF 30'000) \nIl contributo è calcolato sulla base del numero \ndegli abitanti moltiplicato per il contributo pro \ncapite approvato dal Consiglio consortile che \nper l’anno 2021 è stimato in CHF 22. \nIl totale della spesa ammonta a CHF 0.33 mio. \n \n \n8. MUSEO E CULTURA \n \nPer quanto riguarda il Museo d’arte e l’attività \nmuseale della Città di Mendrisio, i dati del \n2021 non si discostano da quelli esposti nei \nconti preventivi 2020. \n \nCentro di costo 840 Centro culturale \nIl totale di spesa ammonta a CHF 858'500, con \nun aumento rispetto al 2020 di CHF 75'500, \nprincipalmente dovuto all’adeguamento dei \ncosti consumi energetici, manutenzione edifici \ne spese di pulizia, sulla base dei dati consolidati \ndel 2019/2020 e sull’utilizzo dal 2021 di un \nulteriore piano della struttura. \n  \n\n16\n\n\n\n \n\n9. FINANZE ED ECONOMIA \n \n900.3010.000 Stipendi per il personale \nnominato (- CHF 90'000) e 900.3010.001 \nStipendi per il personale incaricato \n(+ CHF 60'000) \nUna dipendente impiegata presso l’Ufficio \nContribuzioni con grado d’occupazione al \n100%, beneficerà di un congedo non pagato \nper un periodo di 20 mesi, susseguente al \ncongedo maternità di 16 settimane. S’è \nproceduto alla sua sostituzione con \nl’assunzione a tempo determinato (2 anni) di \nun’ausiliaria d’ufficio al 100%. \n \n900.3130.017 Spese esecutive \n(+ CHF 10'000) \nLa voce di spesa è stata adeguata sulla base \ndei dati consolidati degli ultimi anni: \n \n2017 CHF 123'329; \n2018 CHF 124'482; \n2019 CHF 145'954. \n \n900.3130.019 Spese per tenuta conti \ncorrenti postale (+ CHF 10'000) \nDal 1° luglio 2020 Postfinance ha adeguato i \nprezzi per i versamenti presso i punti di \naccesso della Posta tramite la polizza di \nversamento rossa e arancione. \nL’aumento dei costi a carico del Comune è \nstimato in CHF 10'000, per un esborso totale \nannuo di CHF 60'000. \n \nConto n. 910.3401.000 Interessi passivi per \ndebiti a breve e lungo termine \n(- CHF 100'000) \nL’andamento del mercato dei tassi d’interesse \nsi mantiene a livelli molto bassi. Ciò permette il \n\nrifinanziamento di prestiti a tassi d’interesse più \nvantaggiosi rispetto al passato. \nLa stima per questa voce di spesa ammonta a \nCHF 1.15 mio. \n \nConto n. 910.3401.001 Interessi prestito \nrimunerazione capitale uscita IPCT e conto \nn. 910.4409.000 Interessi su credito uscita \nIPCT da AIM e Casa Anziani S. Lucia \nPer finanziare l’uscita dall’Istituto di Previdenza \ndel Cantone Ticino (IPCT), il comune ha dovuto \nversare nel 2017 l’importo di CHF 14.2 mio. \nIl debito al 01.01.2021 ammonta a CHF 12.83 \nmio ed è rimunerato ad un tasso dello 0.62% \n(CHF 80'000). \nLa parte a carico delle Aziende Industriali \nMendrisio (18%) e Casa Anziani S. Lucia di \nArzo (14%), sarà recuperata nella voce \ncontabile n. 910.4409.000 (CHF 26'000). \n \nConto n. 910.4940.000 Accredito interessi \ncalcolatori e spese finanziarie \nLa voce contabile consente di addebitare gli \noneri finanziari del Centro di Pronto Intervento \n(CPI), della Casa al Mulino di Airolo, della Casa \nAnziani S. Lucia, del centro di costo 610 \nRaccolta e smaltimento rifiuti, dell’autosilo di \nVia Municipio, dell’autosilo SUPSI, del \nposteggio in Via Campo Sportivo/Franchini e \ndel posteggio in Via Torriani, nei rispettivi centri \ndi costo. \nL’importo esposto di CHF 372’500 è così \nsuddiviso: \n\n• interessi CPI (CHF 155’000); \n• interessi Casa al Mulino (CHF 4’500); \n• interessi Casa Anziani S. Lucia \n\n(CHF 50’000); \n• interessi opere investimenti centro di \n\ncosto 610 Raccolta e smaltimento rifiuti \n(CHF 11'000); \n\n• interessi posteggi e autosili \n(CHF 152’000). \n\n \nCentro di costo 912 Ammortamenti generali \nIl totale di spesa del centro di costo ammonta a \nCHF 9.1 mio ed è così ripartito: \n \n\n• 3052 quota uscita IPCT e quota \ngaranzia rendite over 50 \n(CHF 496'500); \n\n• 33 ammortamenti pianificati BA \n(CHF 6'701’000); \n\n• 36 ammortamenti pianificati su \ncontributi (CHF 849'000); \n\n• 3631 partecipazione finanziaria ai \ncompiti cantonali (CHF 1'075'000). \n\n \nConto n. 912.3052.002 Quota uscita IPCT e \nconto n. 912.4499.000 Ricupero quota uscita \nIPCT da AIM e Casa Anziani S. Lucia \nPer finanziare l’uscita dall’Istituto di Previdenza \ndel Cantone Ticino (IPCT) il Comune ha \nversato nel 2017 l’importo di CHF 14.2 mio, \nammortizzato sull’arco di 40 anni al tasso \nlineare del 2.5% (CHF 356'500). \nLa parte a carico delle Aziende Industriali \nMendrisio (18%) e Casa Anziani S. Lucia di \nArzo (14%) sarà recuperata nella voce \ncontabile n. 912.4499.000 (CHF 114'000). \n  \n\n17\n\n\n\n \n\nConto n. 912.3052.003 Quota garanzia \nrendite IPCT over 50 (CHF 140'000) \nPer garantire le rendite di pensionamento al \ngrado dell’IPCT (norma transitoria valida per gli \nover 50 il 1° gennaio 2013), con Messaggio \nmunicipale n. 95/2016, è stato stanziato un \ncredito di CHF 6'520'000. Il finanziamento di \nquesti versamenti unici è interamente a carico \ndel datore di lavoro. A tale scopo il Comune di \nMendrisio ha deciso di effettuare \naccantonamenti rateali di CHF 0.5 mio a favore \ndel conto “Fondi vincolati”, con un \nammortamento lineare sull’arco di 25 anni. \n \nConto n. 912.3631.008 Partecipazione \nfinanziaria ai compiti cantonali \n(- CHF 595'000) \nLa voce contabile è stata creata nel 2013 su \nindicazione della Sezione degli Enti locali, per \ncontabilizzare il contributo comunale al \nrisanamento delle finanze cantonali. \nNel 2020, in risposta all’iniziativa legislativa \nelaborata dai Comuni “Per Comuni forti e vicini \nal cittadino”, il Cantone ha diminuito di  \nCHF 12.5 mio l’importo addebitato ai Comuni. \nNel 2020 l’addebito a carico di Mendrisio è di \nCHF 1.12 mio. \nLa partecipazione della Città di Mendrisio per il \n2021 è stimata in CHF 1.07 mio, e corrisponde \nal 4.2% del totale richiesto ai Comuni \n(CHF 25.63 mio). \n \nConto 912.4950.000 Accredito \nammortamenti pianificati e non pianificati \nLa voce contabile consente di addebitare gli \noneri finanziari del Centro di Pronto Intervento \n(CPI), della Casa al Mulino di Airolo, della Casa \nAnziani S. Lucia, del centro di costo 610 \nRaccolta e smaltimento rifiuti, dell’autosilo di \nVia Municipio, dell’autosilo SUPSI, del \n\nposteggio in Via Campo Sportivo/Via Franchini \ne del posteggio in Via Torriani, nei rispettivi \ncentri di costo. \nL’importo esposto di CHF 1'542’500 è così \nsuddiviso: \n \n\n• ammortamento CPI (CHF 460’000); \n• ammortamento stabile Casa al Mulino \n\ndi Airolo (CHF 43'500); \n• ammortamento stabile Casa Anziani S. \n\nLucia (CHF 210'000); \n• ammortamento opere investimenti \n\ncentro di costo 610 Raccolta e \nsmaltimento rifiuti (CHF 149'000); \n\n• ammortamento posteggi e autosili \n(CHF 680'000). \n\n \nConto n. 920.3181.000 Perdite effettive su \ncrediti (abbandoni e condoni) \n(+ CHF 100'000) \nLa stima a preventivo di questa voce di spesa è \nalquanto ardua. La forte oscillazione da un \nanno all’altro è da ricercarsi nella tempistica \nrelativa all’evasione delle procedure esecutive, \nliquidazioni di eredità giacenti e procedure \nfallimentari, da parte dell’autorità cantonale \ncompetente. \nIl trend degli ultimi anni denota comunque un \ncostante aumento di decisioni di carenza beni, \nper tale motivo l’importo esposto ammonta a \nCHF 0.4 mio (+ CHF 0.1 mio rispetto al 2020). \nSi precisa che queste posizioni sono stralciate \ndal bilancio, ma rimangono attive fino alla loro \ncrescita in giudicato (20 anni). \n \n920.3499.000 Interessi rimuneratori \n(- CHF 50'000) \nNegli ultimi anni il tasso d’interesse applicato è \ndiminuito. Nel 2020 sui pagamenti delle \n\nimposte eseguiti prima della scadenza è \naccordato un interesse dello 0.10%. \n \nConto n. 920.3622.700 Contributo al fondo \ndi livellamento della potenzialità fiscale \nIl finanziamento di questo fondo avviene \nattraverso il prelievo di una quota sulla \ndifferenza accertata (gettito pro-capite \ncomunale meno gettito pro-capite medio \ncantonale) moltiplicata per il numero degli \nabitanti e divisa per il coefficiente di \nponderazione seguente: \nMP – 0.4 x [(MCM + 15%) – MP] \nin cui MP è il moltiplicatore politico e MCM il \nmoltiplicatore comunale medio. \nRiportiamo di seguito l’evoluzione del \ncontributo negli ultimi anni: \n \n2014 CHF 2'827’827 \n2015 CHF 2'966’596 \n2016 CHF 3'325’270 \n2017 CHF 3'551’576 \n2018 CHF 3'651’632 \n2019 CHF 3'521’364 \n \nL’importo stimato per il 2021 ammonta a \nCHF 1.9 mio. La diminuzione di CHF 0.6 mio \nrispetto al 2020, è data principalmente dalla \nriduzione del gettito fiscale comunale delle \npersone giuridiche. \n \nConti n. 920.4000.100, 920.4010.100 e \n920.4021.100 Sopravvenienze d’imposta \nL’effetto dato dalla valutazione prudente degli \nultimi anni del gettito fiscale comunale, sta per \ngiungere al termine. Nel 2021 è previsto un \nintroito di CHF 2.2 mio, medesimo importo \nesposto nei conti preventivi 2020. \n \n\n18\n\n\n\n \n\nConto n. 920.4000.200 e 920.4010.200 \nimposte suppletorie \nLa mini amnistia fiscale a livello cantonale ha \npermesso nel periodo 2016/2019 l’incasso di \nCHF 9.1 mio. Ricordiamo che in questo ambito \nil Comune sottostà alle decisioni ed alla \ntempistica della Divisione delle Contribuzioni di \nBellinzona, limitandosi ad incassare la quota \nparte d’imposta spettante. L’importo esposto \nper il 2021 ammonta a  \nCHF 1.2 mio, medesimo importo rispetto al \n2020. \n \nConto n. 920.4002.000 Imposte alla fonte \nSulla base dei dati consolidati riguardante \nl’anno fiscale 2019 (CHF 9.2 mio) e tenendo in \ndebita considerazione le ripercussioni \nfinanziarie causate dalla pandemia COVID-19, \nsi procede ad una stima prudenziale di  \nCHF 7.6 mio. \n \n920.4601.900 Contributo dal Cantone per \noneri riforma fiscale (+ CHF 500'000) \nSi richiama il Messaggio cantonale n. 7684 del \n10.07.2019 ed il decreto legislativo del \n04.11.2019 concernente la ripartizione tra i \nComuni di un montante di CHF 13.5 mio a \ncompensazione degli effetti dell’abrogazione \ndelle norme relative alle società con statuto \nspeciale. L’importo riconosciuto al Comune di \nMendrisio è stimato in CHF 0.5 mio. \nNel 2020 il contributo versato nel mese di \nottobre tramite il Conto corrente Stato-Comuni \nammonta a CHF 0.58 mio. \n \nCentro di costo 930 Contributo Casinò \nSulla base dell’accordo fra la Città di Mendrisio \ne la Casinò Admiral SA (vedi MM 63/2018), non \navendo indicazioni precise sulla data di \nriapertura del Casinò di Campione d’Italia, si \n\nstima un contributo annuo a favore del Comune \ndi CHF 0.5 mio. \nL’importo esposto nei conti preventivi 2021 sarà \ninteramente utilizzato per finanziare l’aiuto \ncomplementare comunale. \n \nCentro di costo 980 Ufficio sviluppo \neconomico \nSu richiesta del Dicastero Economia, le voci \ncontabili riguardanti la messa a disposizione \ndelle carte giornaliere FFS-Flexi card, dal 2021 \nsono registrate nel centro di costo 600 \nProtezione ambiente - energia. \n \n980.3010.001 Stipendi per il personale \nincaricato (- CHF 37'000) \nIl contratto d’assunzione a tempo determinato \ndel collaboratore scientifico, con grado \nd’occupazione al 100%, scade il 31.12.2020. \nIn sostituzione il Dicastero Economia propone \nl’assunzione di un/a impiegato/a \namministrativo/a con grado d’occupazione del \n60%. \n \n980.3132.002 Spese per consulenze e \nmandati (+ CHF 15'000) \nCredito aumentato a CHF 20'000 annui per \nmandati a specialisti esterni in funzione delle \nspecifiche necessità del Dicastero Economia. \n \n980.3635.004 Contributi per progetti di \nsviluppo economico (+ CHF 15'000) \nIn un contesto di post COVID-19, il Dicastero \nritiene utile poter sostenere attività \neconomiche creatrici d’impiego, aumentando il \nbudget a disposizione per i progetti di sviluppo \neconomico a CHF 20'000. \n\nDISPOSITIVO RISOLUZIONE MESSAGGIO \n \nFatte queste considerazioni ci permettiamo \npertanto proporvi, Signori Presidente e \nConsiglieri di voler risolvere: \n \n \nI Bilanci preventivi del Comune e della \nFondazione Don Giorgio Bernasconi per l’anno \n2021 sono approvati. \n \nIl Municipio è autorizzato a prelevare il proprio \nfabbisogno per mezzo dell’imposta comunale. \n \nIl moltiplicatore d’imposta comunale della Città \ndi Mendrisio per l’anno 2021 è fissato al 75%. \n \n \nPER LA MUNICIPALITÀ: \n \n \nIl Sindaco: \nSamuele Cavadini \nEconomista aziendale SUP \n \n \n \nIl Segretario: \nMassimo Demenga \nLic. Rer. Pol. \n\n19\n\n\n\nPreventivi 2021\n\n(raffronto con anni precedenti)\n\nNumero Denominazione spese P2021 ricavi P2021 saldo\n���� %\n\n2021/2020\nspese P2020 ricavi P2020 saldo\n\n���� %\n\n2021/2019\nspese C2019 ricavi C2019 saldo\n\n1 AMMINISTRAZIONE 5'900'500 3'093'500 2'807'000 7% 5'995'500 3'364'500 2'631'000 6% 6'706'550 4'056'228 2'650'322\n\n100 Votazioni 120'000 0 120'000 0% 120'000 0 120'000 -2% 123'069 0 123'069\n\n101 Consiglio comunale 114'000 0 114'000 0% 114'000 0 114'000 8% 105'808 0 105'808\n\n102 Municipio 395'500 0 395'500 1% 390'500 0 390'500 -2% 404'805 0 404'805\n\n110 Cancelleria 1'217'500 130'000 1'087'500 1% 1'207'500 130'000 1'077'500 15% 1'038'244 89'063 949'181\n\n111 Servizio giuridico 546'500 0 546'500 -1% 564'000 10'000 554'000 7% 508'936 0 508'936\n\n112 Centro EDP 1'033'000 255'000 778'000 10% 954'500 245'000 709'500 2% 886'381 123'048 763'333\n\n113 Team scientifico 232'000 66'000 166'000 1% 230'500 66'000 164'500 7% 221'627 65'888 155'739\n\n114 Informazione e comunicazione 119'000 0 119'000 2% 117'000 0 117'000 4% 114'174 0 114'174\n\n116-180 Commissioni di Quartiere 290'000 12'000 278'000 -1% 293'000 13'000 280'000 13% 258'061 11'685 246'376\n\n120 Controllo Abitanti 873'500 261'000 612'500 5% 864'500 281'000 583'500 4% 835'357 245'074 590'283\n\n128 Archivio storico comunale 141'000 55'000 86'000 54% 336'000 280'000 56'000 -9% 361'511 266'500 95'011\n\n130 Uffici e servizi pubblici 706'500 2'277'500 -1'571'000 -3% 690'000 2'302'500 -1'612'500 6% 1'738'084 3'217'891 -1'479'806\n\n146 Ufficio conciliazione 44'000 37'000 7'000 0% 44'000 37'000 7'000 26% 42'652 37'080 5'572\n\n160 Prestazioni a pensionati 68'000 0 68'000 -3% 70'000 0 70'000 0% 67'841 0 67'841\n\n2 COSTRUZIONI 3'961'000 2'860'000 1'101'000 -1% 3'719'500 2'608'000 1'111'500 -34% 3'968'670 2'305'119 1'663'551\n\n200 Ufficio tecnico comunale 1'963'500 498'000 1'465'500 11% 1'842'000 526'000 1'316'000 1% 1'842'515 389'669 1'452'845\n\n210 Servizi urbani e rete stradale 314'000 57'500 256'500 -3% 321'000 57'500 263'500 5% 301'203 56'175 245'028\n\n220 Diversi stabili e infrastrutture pubbliche 363'000 376'500 -13'500 -74% 360'000 411'500 -51'500 -92% 259'206 426'790 -167'583\n\n225 Piazzale alla Valle 220'000 875'000 -655'000 -3% 213'000 885'000 -672'000 22% 316'671 855'159 -538'488\n\n226 Centro di Pronto Intervento 1'082'000 886'000 196'000 -49% 947'000 563'000 384'000 -75% 1'195'624 410'768 784'856\n\n230 Villa Argentina 18'500 167'000 -148'500 16% 36'500 165'000 -128'500 31% 53'451 166'558 -113'107\n\n3 SPORT E TEMPO LIBERO 3'070'000 388'000 2'682'000 3% 3'025'000 423'000 2'602'000 12% 2'816'419 423'709 2'392'710\n\n300 Ufficio sport e tempo libero 515'500 0 515'500 25% 413'500 0 413'500 34% 389'958 6'038 383'921\n\n310 Centro manifestazioni mercato coperto 187'000 51'000 136'000 15% 189'000 71'000 118'000 180% 151'122 102'580 48'542\n\n311 Sala multiuso Genestrerio 87'500 10'000 77'500 -1% 88'500 10'000 78'500 4% 83'128 8'715 74'413\n\n320 Campi e infrastrutture sportive 647'500 5'500 642'000 1% 647'000 10'500 636'500 -7% 698'103 4'809 693'295\n\n326 Infrastrutture balneari 491'000 186'500 304'500 2% 495'000 196'500 298'500 0% 463'666 157'844 305'822\n\n330 Manifestazioni cittadine 1'141'500 135'000 1'006'500 -5% 1'192'000 135'000 1'057'000 14% 1'030'441 143'723 886'717\n\n4 ISTRUZIONE 12'992'000 2'530'000 10'462'000 4% 12'592'500 2'557'000 10'035'500 5% 12'588'528 2'652'413 9'936'115\n\n400 Direzione e segreteria istituto scolastico 466'000 0 466'000 2% 459'000 0 459'000 6% 440'061 0 440'061\n\n405 Asilo nido 1'108'500 759'000 349'500 4% 1'069'000 734'000 335'000 25% 1'094'817 814'578 280'239\n\n410 Scuola infanzia Arzo 520'000 80'500 439'500 2% 512'500 83'500 429'000 17% 454'909 79'652 375'257\n\n412 Scuola infanzia Capolago 209'000 26'000 183'000 8% 196'000 26'500 169'500 31% 169'532 29'371 140'161\n\n414 Scuola infanzia Genestrerio 262'500 27'500 235'000 1% 261'000 28'500 232'500 -2% 268'009 27'388 240'621\n\n415 Scuola infanzia Ligornetto 490'000 73'500 416'500 10% 434'500 55'500 379'000 12% 426'855 55'997 370'858\n\n416 Scuola infanzia Mendrisio nord 699'000 178'500 520'500 8% 654'000 172'500 481'500 10% 666'891 195'432 471'460\n\n418 Scuola infanzia Mendrisio sud 595'000 78'000 517'000 -1% 605'000 81'500 523'500 -3% 618'879 83'727 535'152\n\n419 Scuola infanzia Meride 242'500 26'000 216'500 3% 238'000 27'500 210'500 10% 221'562 25'281 196'281\n\n420 Scuola infanzia Rancate 433'000 53'500 379'500 -2% 443'000 54'500 388'500 7% 408'547 53'967 354'580\n\n422 Scuola infanzia Salorino 221'500 26'000 195'500 1% 220'500 26'500 194'000 11% 210'163 33'465 176'698\n\n20\n\n\n\nPreventivi 2021\n\n(raffronto con anni precedenti)\n\nNumero Denominazione spese P2021 ricavi P2021 saldo\n���� %\n\n2021/2020\nspese P2020 ricavi P2020 saldo\n\n���� %\n\n2021/2019\nspese C2019 ricavi C2019 saldo\n\n430 Scuole elementari Arzo 1'442'000 197'000 1'245'000 11% 1'359'000 237'000 1'122'000 2% 1'469'170 251'934 1'217'235\n\n431 Scuole elementari Ligornetto 959'500 101'500 858'000 -4% 1'005'500 111'500 894'000 -1% 951'717 84'866 866'851\n\n432 Scuole elementari Mendrisio 3'567'500 519'500 3'048'000 4% 3'476'500 539'500 2'937'000 0% 3'569'457 524'620 3'044'838\n\n434 Scuole elementari Rancate 942'000 100'000 842'000 17% 802'500 85'000 717'500 19% 799'066 91'105 707'961\n\n438 Biblioteca scolastica 75'000 0 75'000 0% 75'000 0 75'000 22% 69'903 8'451 61'452\n\n439 Casa al Mulino 263'000 227'500 35'500 -18% 281'000 237'500 43'500 -46% 300'924 235'000 65'925\n\n440 Altre attività e servizi scolastici 367'000 56'000 311'000 -3% 376'500 56'000 320'500 18% 320'133 57'582 262'551\n\n450 Altre scuole pubbliche 129'000 0 129'000 4% 124'000 0 124'000 1% 127'935 0 127'935\n\n5 POLITICHE SOCIALI 18'771'000 1'825'000 16'946'000 4% 18'049'500 1'785'000 16'264'500 7% 17'989'818 2'182'706 15'807'112\n\n500 Servizi e attività sociali comunali 1'024'500 111'000 913'500 0% 1'024'000 111'000 913'000 -1% 1'035'868 113'666 922'202\n\n506 Autorità regionale di protezione 479'000 327'000 152'000 0% 473'500 322'000 151'500 20% 461'153 334'143 127'009\n\n510 Prestazioni sociali comunali 1'342'000 533'000 809'000 -1% 1'332'000 518'000 814'000 239% 1'225'404 986'662 238'742\n\n512 Rimborsi e contributi di legge 14'530'000 0 14'530'000 5% 13'870'000 0 13'870'000 3% 14'099'703 0 14'099'703\n\n515 Rete Case Anziani 392'000 150'000 242'000 -14% 402'000 120'000 282'000 8% 304'202 79'095 225'107\n\n520 Servizi sanitari 576'000 0 576'000 10% 526'000 0 526'000 23% 469'866 0 469'866\n\n530 Alloggi sociali 170'500 632'000 -461'500 0% 168'500 632'000 -463'500 -1% 170'267 634'239 -463'971\n\n550 Ufficio attività giovanili e centro giovanile 257'000 72'000 185'000 8% 253'500 82'000 171'500 -2% 223'355 34'902 188'453\n\n6 AMBIENTE E TERRITORIO 17'793'500 8'400'500 9'393'000 14% 16'207'500 7'956'000 8'251'500 18% 14'231'484 6'275'441 7'956'043\n\n600 Protezione ambiente - energia 3'346'000 1'973'000 1'373'000 9% 2'803'000 1'547'000 1'256'000 7% 1'585'127 299'183 1'285'944\n\n601 Trasporti pubblici 2'477'000 0 2'477'000 47% 1'687'000 0 1'687'000 87% 1'591'208 264'674 1'326'534\n\n605-680 Pianificazione del territorio 271'500 0 271'500 8% 251'000 0 251'000 -3% 278'820 0 278'820\n\n610 Raccolta e smaltimento rifiuti 2'480'500 2'480'500 0 0% 2'470'000 2'470'000 0 -100% 2'424'662 1'882'738 541'925\n\n612 Centro raccolta carcasse 16'000 12'000 4'000 -56% 21'000 12'000 9'000 -164% 14'180 20'475 -6'295\n\n616 Eliminazione acque luride 2'310'000 2'310'000 0 0% 2'310'000 2'310'000 0 -100% 2'177'047 2'231'193 -54'146\n\n620 Cimiteri 158'500 100'000 58'500 -7% 153'000 90'000 63'000 -67% 243'974 67'842 176'132\n\n630 Servizi urbani 4'566'000 1'061'000 3'505'000 4% 4'448'000 1'063'000 3'385'000 32% 3'893'728 1'240'161 2'653'566\n\n632 Verde pubblico 1'382'500 308'500 1'074'000 8% 1'301'500 308'500 993'000 0% 1'271'989 200'931 1'071'058\n\n636 Autorimessa e parco veicoli 785'500 155'500 630'000 4% 763'000 155'500 607'500 -8% 750'749 68'245 682'504\n\n7 SICUREZZA PUBBLICA 9'159'000 4'582'000 4'577'000 12% 8'492'000 4'416'500 4'075'500 23% 7'811'539 4'082'059 3'729'481\n\n700 Polizia comunale 6'908'500 2'764'000 4'144'500 8% 6'744'000 2'903'500 3'840'500 18% 6'144'835 2'623'549 3'521'286\n\n710 Segnalazioni stradali 156'000 2'000 154'000 -3% 161'000 2'000 159'000 -10% 171'528 0 171'528\n\n712 Parchimetri, posteggi, ormeggi, autosilo 1'167'000 1'810'000 -643'000 -17% 727'000 1'505'000 -778'000 -16% 686'287 1'453'864 -767'576\n\n714 Poligono di tiro 47'500 0 47'500 3% 46'000 0 46'000 9% 43'557 0 43'557\n\n720 Pompieri 495'000 0 495'000 6% 465'000 0 465'000 22% 405'683 0 405'683\n\n730 Protezione civile 385'000 6'000 379'000 10% 349'000 6'000 343'000 7% 359'650 4'647 355'003\n\n8 MUSEO E CULTURA 2'560'500 388'000 2'172'500 4% 2'472'500 385'000 2'087'500 18% 2'522'774 677'554 1'845'220\n\n800 Museo d'arte 592'500 8'000 584'500 2% 582'000 8'000 574'000 -11% 719'801 62'667 657'134\n\n810 Esposizioni 499'000 90'500 408'500 0% 499'000 88'500 410'500 46% 523'041 243'838 279'203\n\n812 Attività culturali e musicali 327'500 26'000 301'500 0% 327'500 25'000 302'500 10% 304'633 31'315 273'318\n\n822 Casa Maggi 20'000 6'000 14'000 0% 20'000 6'000 14'000 63% 14'592 6'000 8'592\n\n21\n\n\n\nPreventivi 2021\n\n(raffronto con anni precedenti)\n\nNumero Denominazione spese P2021 ricavi P2021 saldo\n���� %\n\n2021/2020\nspese P2020 ricavi P2020 saldo\n\n���� %\n\n2021/2019\nspese C2019 ricavi C2019 saldo\n\n826 Casa Croci 29'000 1'000 28'000 0% 29'000 1'000 28'000 38% 20'822 572 20'250\n\n828 Casa Pessina 44'000 6'000 38'000 6% 42'000 6'000 36'000 43% 36'444 9'935 26'509\n\n830 Processioni storiche 190'000 13'000 177'000 0% 190'000 13'000 177'000 75% 179'779 78'732 101'047\n\n840 Centro culturale 858'500 237'500 621'000 14% 783'000 237'500 545'500 30% 723'662 244'496 479'166\n\n9 FINANZE E ECONOMIA 14'653'000 14'640'500 12'500 -99% 15'728'000 13'930'500 1'797'500 -174% 18'968'991 18'985'879 -16'888\n\n900 Servizi finanziari 1'028'500 90'000 938'500 -3% 1'048'500 85'000 963'500 -2% 1'044'216 88'181 956'035\n\n910 Interessi su debiti 1'241'000 574'000 667'000 -9% 1'343'000 606'000 737'000 68% 975'238 578'844 396'394\n\n912 Ammortamenti generali 9'121'500 1'656'500 7'465'000 -8% 9'321'500 1'239'500 8'082'000 -23% 11'396'178 1'689'060 9'707'118\n\n920 Imposte 2'460'000 11'790'000 -9'330'000 13% 3'045'000 11'330'000 -8'285'000 -18% 4'273'086 15'584'343 -11'311'257\n\n930 Contributo Casinò 500'000 500'000 0 0% 500'000 500'000 0 1'015'451 1'015'451 0\n\n950-980 Ufficio sviluppo economico 246'500 10'000 236'500 -9% 409'000 150'000 259'000 12% 220'986 10'000 210'986\n\n955-981 Incentivazione nuclei storici 55'500 20'000 35'500 -13% 61'000 20'000 41'000 49% 43'837 20'000 23'837\n\nTOTALI e FABBISOGNO 88'860'500 38'707'500 50'153'000 86'282'000 37'425'500 48'856'500 87'604'773 41'641'107 45'963'666\n\nVALUTAZIONE GETTITO 43'665'500 45'990'500 45'005'000\n\nRISULTATO D'ESERCIZIO (+ avanzo /// - disavanzo) -6'487'500 -2'866'000 -958'666\n\n22\n\n\n\nA\nL\n\nL\nE\n\nG\nA\n\nT\nO\n\n 1\nR\n\nIA\nS\n\nS\nU\n\nN\nT\n\nO\n P\n\nR\nE\n\nV\nE\n\nN\nT\n\nIV\nO\n\n M\nC\n\nA\n2\n\nP\nE\n\nR\n A\n\nN\nN\n\nO\n 2\n\n02\n1\n\nP\nR\n\nE\nV\n\nE\nN\n\nT\nIV\n\nO\nP\n\nR\nE\n\nV\nE\n\nN\nT\n\nIV\nO\n\nC\nO\n\nN\nT\n\nO\n E\n\nC\nO\n\nN\nO\n\nM\nIC\n\nO\n(s\n\ne\nn\nza\n\n i\nm\n\np\nu\nta\n\nzi\no\nn\ni \nin\n\nte\nrn\n\ne\n)\n\n20\n21\n\n20\n20\n\nS\np\ne\ns\ne\n o\n\np\ne\nra\n\nti\nv\ne\n\n8\n2\n'6\n\n6\n9\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n \n\n8\n0\n'3\n\n9\n8\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n \n\nR\nic\n\na\nv\ni \no\np\ne\nra\n\nti\nv\ni\n\n(s\ne\nn\nza\n\n i\nm\n\np\no\ns\nte\n\n c\no\nm\n\nu\nn\na\nli)\n\n2\n7\n'3\n\n4\n0\n'0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n \n\n2\n6\n'9\n\n3\n4\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n \n\nR\nIS\n\nU\nL\n\nT\nA\n\nT\nO\n\n O\nP\n\nE\nR\n\nA\nT\n\nIV\nO\n\n-5\n5\n'3\n\n2\n9\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n \n\n-5\n3\n'4\n\n6\n4\n'0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n \n\nS\np\ne\ns\ne\n f\n\nin\na\nn\nz\nia\n\nri\ne\n\n1\n'5\n\n2\n1\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n \n\n1\n'6\n\n8\n6\n'0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n \n\nR\nic\n\na\nv\ni \nfi\nn\na\nn\nz\nia\n\nri\n6\n'6\n\n9\n8\n'0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n \n\n6\n'2\n\n9\n3\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n \n\nR\nIS\n\nU\nL\n\nT\nA\n\nT\nO\n\n F\nIN\n\nA\nN\n\nZ\nIA\n\nR\nIO\n\n5'\n17\n\n6'\n50\n\n0.\n00\n\n   \n   \n\n   \n4'\n\n60\n7'\n\n50\n0.\n\n00\n   \n\n   \n   \n\nR\nIS\n\nU\nL\n\nT\nA\n\nT\nO\n\n O\nR\n\nD\nIN\n\nA\nR\n\nIO\n-5\n\n0'\n15\n\n3'\n00\n\n0.\n00\n\n   \n   \n\n-4\n8'\n\n85\n6'\n\n50\n0.\n\n00\n   \n\n   \n\nS\np\ne\ns\ne\n s\n\ntr\na\no\nrd\n\nin\na\nri\ne\n\n0\n.0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n\nR\nic\n\na\nv\ni \ns\ntr\n\na\no\nrd\n\nin\na\nri\n\n0\n.0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n\nR\nIS\n\nU\nL\n\nT\nA\n\nT\nO\n\n S\nT\n\nR\nA\n\nO\nR\n\nD\nIN\n\nA\nR\n\nIO\n0.\n\n00\n0.\n\n00\n\nF\nA\n\nB\nB\n\nIS\nO\n\nG\nN\n\nO\n D\n\n'IM\nP\n\nO\nS\n\nT\nA\n\n50\n'1\n\n53\n'0\n\n00\n.0\n\n0\n   \n\n   \n \n\n48\n'8\n\n56\n'5\n\n00\n.0\n\n0\n   \n\n   \n \n\nG\ne\ntt\n\nit\no\n\n I\nm\n\np\n. \nC\n\no\nm\n\nu\nn\n\na\nle\n\n M\nP\n\n 7\n5\n.0\n\n0\n%\n\n4\n3\n'6\n\n6\n5\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n\n4\n5\n'9\n\n9\n0\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n\nP\nre\n\nsu\nn\n\nto\n r\n\nis\nu\n\nlt\nat\n\no\n t\n\no\nta\n\nle\n d\n\n'e\nse\n\nrc\niz\n\nio\n-6\n\n'4\n87\n\n'5\n00\n\n.0\n0\n\n   \n   \n\n  \n-2\n\n'8\n66\n\n'0\n00\n\n.0\n0\n\n   \n   \n\n  \n\nC\nO\n\nN\nT\n\nO\n D\n\nE\nG\n\nL\nI I\n\nN\nV\n\nE\nS\n\nT\nIM\n\nE\nN\n\nT\nI\n\nU\ns\nc\nit\ne\n p\n\ne\nr \n\nin\nv\ne\ns\nti\nm\n\ne\nn\nti\n B\n\nA\n4\n3\n'2\n\n3\n6\n'0\n\n9\n6\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n \n\n3\n2\n'9\n\n4\n0\n'1\n\n6\n6\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n \n\nE\nn\ntr\n\na\nte\n\n p\ne\nr \n\nin\nv\ne\ns\nti\nm\n\ne\nn\nti\n B\n\nA\n9\n'0\n\n0\n0\n'6\n\n4\n9\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n \n\n5\n'7\n\n7\n1\n'6\n\n1\n9\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n \n\nO\nN\n\nE\nR\n\nE\n N\n\nE\nT\n\nT\nO\n\n P\nE\n\nR\n IN\n\nV\nE\n\nS\nT\n\nIM\nE\n\nN\nT\n\nI\n34\n\n'2\n35\n\n'4\n47\n\n.0\n0\n\n   \n   \n\n \n27\n\n'1\n68\n\n'5\n47\n\n.0\n0\n\n   \n   \n\n \n\nC\nO\n\nS\nT\n\nO\n D\n\nI F\nIN\n\nA\nN\n\nZ\nIA\n\nM\nE\n\nN\nT\n\nO\n\nO\nN\n\nE\nR\n\nE\n N\n\nE\nT\n\nT\nO\n\n P\nE\n\nR\n I\nN\n\nV\nE\n\nS\nT\n\nIM\nE\n\nN\nT\n\nI\n34\n\n'2\n35\n\n'4\n47\n\n.0\n0\n\n   \n   \n\n \n27\n\n'1\n68\n\n'5\n47\n\n.0\n0\n\n   \n   \n\n \n\nA\nU\n\nT\nO\n\nF\nIN\n\nA\nN\n\nZ\nIA\n\nM\nE\n\nN\nT\n\nO\n1'\n\n10\n7'\n\n00\n0.\n\n00\n   \n\n   \n   \n\n4'\n68\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n   \n   \n\n   \n\nR\nIS\n\nU\nL\n\nT\nA\n\nT\nO\n\n G\nL\n\nO\nB\n\nA\nL\n\nE\n-3\n\n3'\n12\n\n8'\n44\n\n7.\n00\n\n   \n   \n\n-2\n2'\n\n48\n8'\n\n54\n7.\n\n00\n   \n\n   \n\n23\n\n\n\n24\n\n\n\n25\n\n\n\n26\n\n\n\n27\n\n\n\n28\n\n\n\n29\n\n\n\n30\n\n\n\n31\n\n\n\n32\n\n\n\n33\n\n\n\n34\n\n\n\n35\n\n\n\n36\n\n\n\n37\n\n\n\n38\n\n\n\n39\n\n\n\n40\n\n\n\n41\n\n\n\n42\n\n\n\n43\n\n\n\n44\n\n\n\n45\n\n\n\n46\n\n\n\n47\n\n\n\n48\n\n\n\n49\n\n\n\n50\n\n\n\n51\n\n\n\n52\n\n\n\n53\n\n\n\n54\n\n\n\n55\n\n\n\n56\n\n\n\n57\n\n\n\n58\n\n\n\n59\n\n\n\n60\n\n\n\n61\n\n\n\n62\n\n\n\n63\n\n\n\n64\n\n\n\n65\n\n\n\n66\n\n\n\n67\n\n\n\n68\n\n\n\n69\n\n\n\n70\n\n\n\n71\n\n\n\n72\n\n\n\n73\n\n\n\n74\n\n\n\n75\n\n\n\n76\n\n\n\n77\n\n\n\n78\n\n\n\n79\n\n\n\n80\n\n\n\n81\n\n\n\n82\n\n\n\n83\n\n\n\n84\n\n\n\n85\n\n\n\n86\n\n\n\n87\n\n\n\n88\n\n\n\n89\n\n\n\n90\n\n\n\n91\n\n\n\n92\n\n\n\n93\n\n\n\n94\n\n\n\n95\n\n\n\n96\n\n\n\n97\n\n\n\n98\n\n\n\n99\n\n\n\n100\n\n\n\n101\n\n\n\n102\n\n\n\n103\n\n\n\n104\n\n\n\n105\n\n\n\n106\n\n\n\n107\n\n\n\n108\n\n\n\n109\n\n\n\n110\n\n\n\n111\n\n\n\n112\n\n\n\n113\n\n\n\n114\n\n\n\n115\n\n\n\n116\n\n\n\n117\n\n\n\n118\n\n\n\n119\n\n\n\n120\n\n\n\n121\n\n\n\n122\n\n\n\n123\n\n\n\n124\n\n\n\n125\n\n\n\n126\n\n\n\n127\n\n\n\n128\n\n\n\n129\n\n\n\n130\n\n\n\n131\n\n\n\n132\n\n\n\n133\n\n\n\n134\n\n\n\n135\n\n\n\n136\n\n\n\n137\n\n\n\n138\n\n\n\n139\n\n\n\n140\n\n\n\n141\n\n\n\n142\n\n\n\n143\n\n\n\n144\n\n\n\n145\n\n\n\n146\n\n\n\n147\n\n\n\n148\n\n\n\n149\n\n\n\n150\n\n\n\n151\n\n\n\n152\n\n\n\n153\n\n\n\n154\n\n\n\n155\n\n\n\n156\n\n\n\n157\n\n\n\n158\n\n\n\n159\n\n\n\n160\n\n\n\n161\n\n\n\n162\n\n\n\n163\n\n\n\nAMMORTAMENTI\n\nPREVENTIVO 2021\n\nConto Voce a Bilancio Saldo Ammortamenti Movimenti Movimenti previsti Allibrato previsto durata di Ammortamenti\n\n01.01.2020 preventivi 2020 1° semestre 2020 2° semestre 2020 al 01.01.2021 utilizzo preventivi 2021\n\na nuovo\n\n(anni)\n\n14 BENI AMMINISTRATIVI 110'788'378.51 7'175'000.00 3'518'272.90 16'251'905.35 123'383'556.76 7'549'348.30\n\n140 Investimenti materiali 95'398'058.00 5'613'000.00 2'898'002.15 12'238'288.00 104'921'348.15 5'908'698.80\n\n1400 Terreni 1'601'259.45 32'000.00 0.00 0.00 1'569'259.45 50 32'025.10\n\n1401 Strade, piazze e vie di comunicazione 16'851'789.82 620'000.00 574'598.10 2'794'767.15 19'601'155.07 33 676'630.15\n\n1402 Sistemazione corsi d'acqua e laghi 271'938.00 9'000.00 0.00 0.00 262'938.00 40 8'529.30\n\n1403 Altre opere del genio civile 8'705'564.49 162'000.00 669'846.60 2'240'829.00 11'454'240.09 40 148'882.85\n\n1404 Immobili 61'734'846.27 2'865'000.00 889'847.35 5'876'233.90 65'635'927.52 33 3'183'086.80\n\n1405 Boschi 433'248.50 15'000.00 144'811.70 323'450.00 886'510.20 40 30'633.55\n\n1406 Beni mobili 5'610'615.82 1'905'000.00 585'457.15 860'180.90 5'151'253.87 4-10 1'805'478.15\n\n1409 Altri investimenti materiali 188'795.65 5'000.00 33'441.25 142'827.05 360'063.95 * 23'432.90\n\n142 Investimenti immateriali 3'205'869.27 779'000.00 414'928.45 1'945'917.35 4'787'715.07 791'704.65\n\n1420 Software 402'452.90 78'000.00 140'704.60 19'616.20 484'773.70 4 119'693.45\n\n1429 Altri investimenti in beni immateriali 2'803'416.37 701'000.00 274'223.85 1'926'301.15 4'302'941.37 * 672'011.20\n\n144 Prestiti 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1441 Prestiti al Cantone 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00\n\n146 Contributi per investimenti 12'184'451.24 783'000.00 205'342.30 2'067'700.00 13'674'493.54 848'944.85\n\n1461 Contributi al Cantone 8'508'694.75 383'000.00 0.00 1'470'700.00 9'596'394.75 * 458'372.35\n\n1462 Contributi a Comuni, Consorzi e altri enti locali 2'539'528.56 192'000.00 205'342.30 485'000.00 3'037'870.86 * 190'869.85\n\n1464 Contributi a imprese pubbliche 61'200.00 2'000.00 0.00 72'000.00 131'200.00 * 4'129.20\n\n1465 Contributi a imprese private 928'550.53 161'000.00 0.00 0.00 767'550.53 * 179'829.10\n\n1466 Contributi ad organizzazioni senza scopo di lucro 146'477.40 45'000.00 0.00 40'000.00 141'477.40 * 15'744.35\n\n* secondo la durata di utilizzo dell'investimento finanziato\n\n164\n\n\n\nUscite Entrate\n\n2021 2021\n\nINVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 43'236'096 9'000'649\n\nDicastero Amministrazione 1'085'408 645'670\n\nPalazzo comunale Mendrisio - serramenti, lucernari, rilevazione incendio 250'000\nPalazzo comunale Mendrisio - involucro-tetto 50'000\nCasa comunale Besazio - vettore energetico e sicurezza 50'000\nCasa comunale Salorino - trasformazione spazi co-working 100'000\nMappale n. 339 ex posta Somazzo - alienazione 428'000\nMappale n. 1972 Mendrisio - alienazione 166'000\nProgettazione punti SMARTXME 50'000\nCED - credito quadro sostituzione personal computer 2021-2024 207'500\nCED - adeguamento piattaforma informatica-rete IT 150'000\nAttrezzature d'esercizio amministrazione 30'000\nImpianti multimediali diversi stabili comunali 40'000\nContributo Consiglio parrocchiale Ligornetto per restauro torre campanaria 35'000\nManutenzione straordinaria Casa comunale Genestrerio 12'908\nManutenzione straordinaria Chiesa parrocchiale Genestrerio 110'000\nManutenzione straordinaria Chiesa parrocchiale Genestrerio (sussidi) 51'670\nDicastero Costruzioni 14'024'028 1'280'000\n\nFormazione di 2 nuove aree per posteggio motocicli 23'454\nVilla Argentina - lavori a villa 300'000\nPiazza del Ponte - sistemazione piazza 100'000\nPiazza del Ponte - esproprio + parco 400'000\nBagno pubblico Linée - Arzo 60'000\nAutosilo - Rancate 150'000\nAutosilo Via Zorzi - risanamento 50'000\nAutosilo Ospedale Regionale Beata Vergine - ampliamento 5'900'000\nStrada industriale intercomunale Mendrisio-Rancate - contributi 500'000\nAnello stradale San Martino - contributi 780'000\nVia Laveggio superiore e allacciamento rotonda stand di tiro (sistemazione stradale) 400'000\nVia Lavizzari Mendrisio - sistemazione e moderazione traffico strada cantonale 50'000\nVia Turconi-Largo Bernasconi Mendrisio - sistemazione stradale + arredo 80'000\nCredito quadro manutenzione strade 2019-2022 350'000\nCredito quadro risanamento fonico strade 2019-2023 312'500\nVia Catenazzi Mendrisio - sistemazione stradale 500'000\nVia Campo sportivo Mendrisio - marciapiede 260'000\nVia Franchini Mendrisio - marciapiede 250'000\nCiclabile e rinaturazione Morée - comparto San Martino 300'000\nVia Pollini Mendrisio - esproprio e sistemazione strada 100'000\nCentro Pronto Intervento - 3° fase parco area ex macello 250'000\n\nINVESTIMENTI PREVISTI PER L'ANNO 2021\n\n165\n\n\n\nUscite Entrate\n\n2021 2021\nINVESTIMENTI PREVISTI PER L'ANNO 2021\n\nPosteggio, sistemazione accesso e parco giochi S. Giuseppe Salorino 50'000\nContributo Consorzio Cassinelli per risanamento stradale Monte Generoso 100'205\nModerazione traffico Quartiere di Genestrerio 256'907\nVia Colombera Genestrerio - elaborazione progetto nuovo marciapiede 20'000\nVia Colombera Genestrerio - marciapiede 100'000\nPiazza Baraini Genestrerio - sistemazione 150'000\nPosteggio Via Remo Rossi, Murinell - Arzo 40'000\nPercorso pendonale Linée e collegamento con sentiero per Meride 130'000\nVia Confine, O. Longhi, R. Rossi, Canton Là - Arzo (sistemazione stradale e riqualifica) 500'000\nVia Piffaretti e Via Foss - Ligornetto - sistemazione stradale 80'000\nPiazza Meride 60'000\nZona pedonale nucleo storico Meride 50'000\nMarciapiedi e sottopassaggio Capolago - pavimentazione 67'287\nVia Campo Sportivo-Franchini Mendrisio - posteggi e piazza raccolta rifiuti 19'074\nPosteggio mappali n. 468 e n. 470 (Murinell) Arzo - progettazione 57'361\nPosteggio CIV - edificazione posteggio 2 livelli 100'000\nPosteggio mappale n. 108 e percorsi pedonali pubblici Ligornetto 160'000\nSistemazione posteggio cimitero Besazio 50'000\nPTM - partecipazione Mendrisio 212'472\nPTM - partecipazione Ligornetto 29'291\nPTM - partecipazione Besazio 13'649\nPartecipazione opere PPI 20'000\nPAM2 - attuazione 419'828\nStazione FFS - riordino comparto zona incontro 250'000\nNodo intermodale - contributo a Cantone 450'000\nPAM3 - progettazione 65'000\nRisanamento ponte Via Vela - Mendrisio 625'000\nAcquisto particelle n. 156 e n. 323 Mendrisio 12'000\nManufatti - verifiche e perizie 100'000\nDicastero Sport e tempo libero 1'085'000 100'000\n\nCMMC - nuovo vettore energetico 50'000\n\nCMMC - sostituzione mobilio 50'000\n\nCMMC - sostituzione attrezzature manifestazioni (sedie, palco e diversi) 80'000\n\nCentro sportivo Adorna - interventi diverse attrezzature 100'000\nPiscina San Martino - impermeabilizzazione vasche e lavori di miglioria infrastrutture 500'000\nPiscina San Martino - sussidi 100'000\nPiste ciclabili + sicurezza 2R incroci 100'000\nSostituzione zattera Lido di Capolago 20'000\nPista skater e rifugi Protezione Civile Capolago - manutenzione straordinaria 135'000\n\n166\n\n\n\nUscite Entrate\n\n2021 2021\nINVESTIMENTI PREVISTI PER L'ANNO 2021\n\nStrutture per irrigazione Centri sportivi 50'000\nDicastero Istruzione 1'858'797 0\n\nCentro scolastico Canavée - risanamento/manutenzione impiantistica 80'000\n\nCentro scolastico Canavée - serramenti e luci d'emergenza 100'000\n\nAsilo Nido Mendrisio - risanamento e manutenzione 30'000\n\nScuola infanzia Mendrisio sud - manutenzione facciate e illuminazione 50'000\n\nCentro scolastico Rancate - manutenzione straordinaria 330'000\n\nScuola infanzia Arzo - sicurezza incendio, cucina e pompe di calore 50'000\n\nCentro scolastico Arzo + palestra (3° fase) 400'000\n\nCentro scolastico Ligornetto - manutenzione straordinaria palestra 12'281\n\nCentro scolastico Ligornetto - nuova caldaia a gas 29'403\n\nCentro scolastico Ligornetto - sostituzione vettore energetico 50'000\n\nCentro scolastico Ligornetto - rifacimento aree esterne di svago 15'000\n\nScuola infanzia Ligornetto - progettazione risanamento involucro-vettore energetico 50'000\n\nScuola infanzia Ligornetto - risanamento involucro-vettore energetico 50'000\n\nScuola infanzia Meride - risanamento energetico 390'000\n\nPalestra Via Vela Mendrisio - manutenzione straordinaria 12'113\n\nScuola infanzia Genestrerio - studio fattibilità 50'000\n\nScuola infanzia Genestrerio - compartimentazione 100'000\n\nCasa al Mulino Airolo - risanamento energetico 20'000\n\nScuola infanzia Salorino - nuovo vettore energetico 40'000\nDicastero Politiche Sociali 212'500 132'500\n\nCasa Anziani S. Lucia - Arzo - ampliamento e adeguamenti spazi esistenti 200'000\nCasa Anziani S. Lucia - Arzo - ampliamento-adeguamenti spazi esistenti (utilizzo FER) 120'000\nCasa Anziani S. Lucia - Arzo - consulente indipendente 12'500\nCasa Anziani S. Lucia - Arzo - consulente indipendente - contributo Cantone 12'500\nDicastero Ambiente e territorio 21'322'832 5'050'479\n\nPGS generale - opere prioritarie 2'800'829\nPGS generale - opere prioritarie - sussidi Cantone 650'000\nPGS generale - altre opere prioritarie 3'000'000\nPGS generale - altre opere prioritarie sussidi Cantone 300'000\nPGS generale - contributi di costruzioni canalizzazioni 2'250'000\nPGS 1° tappa - sussidio Cantone canalizzazioni Campo Sportivo Mendrisio 120'079\nPGS 1° tappa - sussidio Cantone canalizzazioni CPI mapp. 639 38'000\nPGS 1° tappa - sussidio Cantone canalizzazioni Via Croci e Via Municipio 38'000\nPGS 1° tappa - sussidio Cantone canalizzazioni strada industriale 45'000\nNucleo Besazio - sussidio Cantone canalizzazioni 80'400\nCDAM - diversi investimenti 2° fase - Ligornetto 13'753\nCDAM - diversi investimenti 2° fase - Mendrisio 185'276\n\n167\n\n\n\nUscite Entrate\n\n2021 2021\nINVESTIMENTI PREVISTI PER L'ANNO 2021\n\nCDAM - diversi investimenti 2° fase - Besazio 6'312\nContenitori interrati rifiuti 50'000\nDiversi edifici - utilizzo FER 290'000\nPP zona Stazione 2° fase 50'000\nPiano PUC Monte Generoso - credito quadro 40'000\nCommissione BCL (beni culturali) 30'000\nVia Motta e Piazza Stazione Mendrisio - arredo pubblico 50'000\nFermate TP - Ldis 200'000\nAdeguamento MU e intavolazione RFD Città di Mendrisio 300'000\nAdeguamento MU e intavolazione RFD Città di Mendrisio - contributi proprietari 152'000\nParco Villa Argentina - mantenimento, percorsi pedonali, arredi e nuove piantumazioni 1'250'000\nParco Villa Argentina - acquisizione terreno e sistemazione 10'000'000\nRinnovo e manutenzione parchi giochi 70'000\nParco sanc - Besazio 1'300'000\nGestione verde pubblico e aree naturali e boschive 300'000\nGestione verde pubblico e aree naturali e boschive - sussidi 330'000\nPiano di gestione forestale - attuazione e premonizioni 2021-2024 550'000\nPiano di gestione forestale - attuazione e premonizioni (sussidi) 275'000\nContributo Società cooperativa proprietari di bosco del Mendrisiotto 30'000\nRiqualifica strada storica di San Silvestro - Meride 200'000\nRiqualifica strada storica di San Silvestro - Meride (sussidi) 82'000\nEstensione contenibilità dei cimiteri cittadini 100'000\nCimitero Besazio - manutenzione straordinaria - formazione camera mortuaria 60'000\nLaveggio - adeguamento dell'alveo del fiume 200'000\nLaveggio - adeguamento dell'alveo del fiume (sussidi) 200'000\nRinnovo parco veicoli UTC - credito quadro 2021/2025 400'000\nRinnovo parco veicoli UTC - credito quadro 2021/202 (utilizzo FER) 200'000\nMagazzini comunali e serre - riordino e manutenzione straordinaria 99'162\nAdeguamento formale ed architettonico degli ecopunti della Città 37'500\nDicastero Sicurezza pubblica 1'695'252 0\n\nCentro di Pronto Intervento - 1° fase 156'225\nCentro di Pronto Intevento - 1° fase - fornitura arredamenti ed attrezzature 29'027\nAmmodernamento impianti di gestione parcheggi (autosili) 50'000\nCredito quadro veicoli Polizia 2020/2021 240'000\nSostituzione impiantistica esterna della videosorveglianza 400'000\nZone 30 - credito quadro introduzione nei Quartieri 2018/2022 300'000\nRealizzazione concetto di segnaletica avanzata per i parcheggi 50'000\nStand di tiro Penate - risanamento e messa in sicurezza 300m 20'000\nStand di tiro Meride - messa fuori servizio e bonifica 300m 50'000\nPostazioni di ricarica per veicoli elettrici 200'000\n\n168\n\n\n\nUscite Entrate\n\n2021 2021\nINVESTIMENTI PREVISTI PER L'ANNO 2021\n\nNuovi passaggi pedonali e continuità di marciapiede 200'000\nDicastero Museo e cultura 1'952'279 1'792'000\n\nMuseo d'arte - raffrescamento ala nord, illuminazione ed interventi logistici 80'000\nTrasparenti Settimana Santa - nuove esecuzioni 10'000\nStabile ex Filanda - 2° fase 1'500'000\nStabile ex Filanda - 2° fase (contributo aggregativo cantonale) 1'770'000\nAntiquarium progettazione e ristrutturazione Casa Comunale Tremona 182'279\nAntiquarium Tremona 100'000\nCasa Maggi-Casa Testa - comparto San Giovanni - studio fattibilità 50'000\nCasa Croci - manutenzione 30'000\nCasa Croci - manutenzione (sussidi) 22'000\nINVESTIMENTI IN BENI PATRIMONIALI 2'300'000 0\n\nPiazzale alla Valle - risanamento e manutenzione straordinaria 550'000\nCentro di Pronto Intervento - 2° fase 1'500'000\nAlloggi sociali - credito quadro rinnovo 2019-2021 200'000\nAlloggi sociali - Via Dunant - risanamenti facciate (avamprogetto) 25'000\nAlloggi sociali - Via Guisan - risanamenti facciate (avamprogetto) 25'000\n\nInvestimenti lordi 45'536'096\n\nEntrate per investimenti 9'000'649\n\nInvestimenti netti 36'535'447\n\n169\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nFondazione Don Giorgio Bernasconi \n \n\n170\n\n\n\n171\n\n\n\n172\n\n\n\n173\n\n\n\n174\n\n\n