MM 15 /2024.pdf

text: \n \n\n \n \n\n \n \n\nBILANCI PREVENTIVI 2025 \n \n\n \n\nApprovati dal Lod. Municipio il 22.10.2024 \n\n                      e dall’On.do Consiglio Comunale il \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n      Per il Municipio: \n                  Samuele Cavadini                                    Massimo Demenga \n                       Economista aziendale SUP                                       Lic. Rer. Pol. \n\n                  Sindaco                                                  Segretario \n\n1\n\n\n\n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nCOMUNE DI \nMENDRISIO \n\n \nMESSAGGIO \nMUNICIPALE \nNO. 15/2024 \n\n \n \n\nBILANCI \nPREVENTIVI  \n\n2025 \nAMMINISTRAZIONE \n\nCOMUNALE E \nFONDAZIONE DON \n\nG. BERNASCONI \n\n \n \n\nAll’On.do Consiglio \ncomunale di \nMendrisio \n\n \nSignori Presidente e \n\nConsiglieri, \na tenore dell’art. 169 \nLOC, con il presente \n\nmessaggio \nsottoponiamo alla \n\nvostra attenzione ed \napprovazione i conti \n\npreventivi 2025. \nIn allegato \n\ntrasmettiamo inoltre \ni conti della \n\nFondazione Don G. \nBernasconi. \n\n \n\nDATI RIASSUNTIVI \n\nI dati di maggior rilievo sono così riassunti: \n \nspese correnti CHF 101'720’500 \nricavi correnti CHF 47'546’500 \nfabbisogno CHF 54'174’000 \nvalutazione gettito CHF 50'944’500 \n \nmoltiplicatore politico PF e PG                         77% \nmoltiplicatore aritmetico                         82.2% \n \ndisavanzo previsto CHF           3’229’500 \n\nEvoluzione fabbisogno (in mio CHF)\n\n46.9 54.6 54.1\n\n0\n20\n40\n60\n\nC2023 P2024 P2025\n\n \n \n\n \n\nRicapitolazione spese per genere di conto \n\n \n\n30 spese per il personale    36'643’000 \n\n31 beni e servizi e altre spese d’esercizio   15'541’500 \n\n33 ammortamenti beni amministrativi   7'124’000 \n\n34 spese finanziarie    3'507’500 \n\n35 versamenti a fondi e finanziamenti speciali  1'170’500 \n\n36 spese di trasferimento    32'911’500 \n\n39 addebiti interni    4'822’500 \n\nTotale    101'720’500 \n\n \n\nPrincipali oneri gestione corrente \ncontr. Case Anziani/SACD/S.App. e domicilio 11’270’000 \ncontributi CM-aiuto compl. AVS 6’400’000 \nmobilità e trasporto pubblico 2'837’000 \nspese per interessi (gruppo 340) 2'788’000 \nservizio raccolta rifiuti 2'516’000 \nsmaltimento acque 2’450’000 \ncompensazione intercomunale/fondo livello 1’855’000 \npartecipazione finanziaria ai compiti Stato 1'140’000 \ncontributo Cantone inserimento sociale 1’100’000 \naiuto complementare comunale 650’000 \n \nPrincipali introiti extra-fiscali \nimposte alla fonte 11'800’000 \nreddito immobiliare BA (gruppo 447) 3'229’500 \ntasse canalizzazioni 2’300’000 \ntasse raccolta rifiuti e tassa sul sacco 2'015’000 \nreddito immobiliare BA (gruppo 443) 1'629’500 \nconvenzione Comuni Polizia Regionale 1'600’000 \nricavi finanziari da Aziende Industriali Mendrisio 1'500’000 \ncontributo Casinò 1'000’000 \n \nPrincipali investimenti \nPGS generale – opere 1° e 2° fase 3'500’000 \nautosilo Tremona 2'500’000 \nCPI – area di svago e posteggio di servizio 1'995’000 \ncentri sportivi -impianti illuminazione 1'200’000 \nvilla Argentina – opere diverse 950’000 \nstand di tiro Penate – bonifica e manutenzione 570’000 \n \n\nEvoluzione moltiplicatore aritmetico\n\n76.7\n82.8 82.2\n\n50\n\n60\n\n70\n\n80\n\n90\n\n100\n\nC2023 P2024 P2025\n\n \n\n2\n\n\n\n \n\nCONSIDERAZIONI GENERALI \n \nIl presente messaggio mostra una perdita \ndi gestione corrente di CHF 3.2 mio. Il \ndisavanzo previsto è di CHF 0.4 mio \ninferiore al risultato annunciato con il \npreventivo 2024. Per il corrente anno il \nMunicipio comunica che il risultato sarà \nsicuramente migliore, perché sono state \nincassate significative sopravvenienze \nd’imposta che migliorano in modo \nsensibile il risultato del conto economico. \nIl fabbisogno d’imposta per il 2025 \nassomma a CHF 54.17 mio, rispetto  \na CHF 54.66 mio del 2024. \nIl preventivo illustrato con il presente \nmessaggio mostra però un sensibile \naumento delle sopravvenienze d’imposta. \nEsse sono infatti stimate in CHF 4.5 mio, \ncon un incremento di CHF 1.5 mio \nrispetto al precedente preventivo. \nPertanto, il fabbisogno 2025, al netto del \nsopraccitato aumento dei ricavi \nstraordinari, mostra un aumento di  \nCHF 1 mio. \n \nIl preventivo 2025 è pure influenzato in \nmodo significativo dalla seconda fase \ndella riforma che riguarda la riduzione \ndell’aliquota dell’imposta sull’utile delle \npersone giuridiche dall’8% al 5.5% \n(entrata in vigore 1° gennaio 2025). Tale \nmisura comporta una contrazione del \ngettito base persone giuridiche del 25%, \ncon una diminuzione del gettito valutata \nin circa CHF 6 mio. \nOltre a ciò, le autorità cantonali hanno \nanche ridotto da CHF 13.5 mio a  \nCHF 9 mio il riversamento del contributo \nfederale a compensazione della \n\nsopraccitata manovra finanziaria voluta \ndalla Confederazione. Questa riduzione \ndel contributo presuppone una \ndiminuzione di circa CHF 0.4 mio dei \nricavi della Città. \nIl Municipio ha avviato i lavori di \nredazione del Piano finanziario  \n2024-2028 e del relativo Piano delle \nopere. I documenti sono stati redatti \ntenendo in debita considerazione i 10 \nobiettivi di Legislatura adottati \ndall’Esecutivo. ll messaggio per la \npresentazione della pianificazione \nfinanziaria della Città è in fase di \nallestimento finale e sarà licenziato \nancora entro la fine del corrente anno. \n \nL’Esecutivo conferma il suo massimo \nimpegno nel monitorare attentamente la \nsituazione economica, nonché a \nprendere le necessarie misure per \ncontenere l’evoluzione negativa dei \nrisultati. \n \nPer quanto concerne la determinazione \ndella pressione fiscale, il Municipio \npropone il mantenimento del \nmoltiplicatore d’imposta unico al 77%. \nInfatti, dal prossimo anno il Consiglio \ncomunale potrà determinare un \nmoltiplicatore differente fra le persone \nfisiche e quelle giuridiche. L’Esecutivo, \nper il momento, non auspica tale \ndifferenziazione, anche se le persone \ngiuridiche beneficeranno nel corso del \nprossimo anno di una sostanziale \nriduzione della pressione fiscale. \n\nValutazione congiunturale \n \nNel 2° trimestre del 2024 il PIL della \nSvizzera è cresciuto notevolmente, \nsostenuto principalmente dall’industria \nchimico-farmaceutica e dalle forti \nesportazioni di beni. Ciò contrasta con il \ndebole sviluppo del resto del settore \nindustriale e della domanda interna. \nSecondo gli indicatori attualmente \ndisponibili, nei prossimi tempi l’economia \nsvizzera crescerà moderatamente. \nIn questo contesto il gruppo di esperti per \nle previsioni congiunturali della \nSegreteria di Stato dell’economia SECO, \nconferma le proprie stime. Nel 2024 \nl’economia svizzera dovrebbe crescere \ndell’1.2%. Come nel 2023, si tratterebbe \ndi una crescita significativamente \ninferiore alla media. \nPer il 2025 gli esperti prevedono una \ncrescita del PIL dell’1.6%, ossia un dato \nleggermente inferiore alla media \npluriennale dell’1.8%. \nPermangono rischi geopolitici, soprattutto \nquelli relativi ai conflitti armati in Medio \nOriente ed in Ucraina. Ciò potrebbe \ncomportare un forte rincaro delle materie \nprime e dei costi di trasporto, con \nconseguenze dirette sull’inflazione. \n(fonte comunicato stampa SECO del 19.09.2024) \n\n  \n\nIl preventivo 2025 \nmostra un disavanzo di \ngestione corrente di \nCHF 3.2 mio. \n \n \n \n \n \n \nIl risultato è nettamente \npeggiore rispetto a \nquanto previsto a Piano \nfinanziario. \n \n \n \n \n \n \n \n \nMantenimento del \nmoltiplicatore d’imposta \nunico al 77%. \n \n \n \n \n \n \n \n \nCrescita PIL svizzero per \nil 2025 + 1.6%. \n\n3\n\n\n\n \n\nIl preventivo 2025 in breve \n \nIl nuovo modello organizzativo della Città \na 7 dicasteri non permette il confronto con \ngli anni 2023 e precedenti. \nCon l’obiettivo di facilitare il lavoro \nd’esame da parte del Consiglio \ncomunale, i Servizi contabili hanno \nredatto una tabella di raffronto a 2/3/4 \ncifre per gruppi di conto con i preventivi \n2024 ed i conti consuntivi 2023. \nLa tabella è un complemento al presente \nmessaggio. \n \nIl preventivo 2025 mostra una perdita di \nCHF 3.2 mio, il risultato migliora di \nCHF 0.4 mio rispetto al preventivo \ndell’anno in corso. \n \nIl fabbisogno di gestione corrente 2025 \nammonta a CHF 54.1 mio. Tale importo è \ninferiore di CHF 0.5 mio rispetto al \npreventivo 2024. \n \nLe spese di gestione corrente \nammontano a CHF 101.7 mio, con un \naumento di CHF 2.9 mio rispetto all’anno \nprecedente, importo che comprende  \nCHF 1 mio di prestazioni addebitate dal \npersonale UTC ai vari Servizi tramite i \ngruppi di conto 39 Addebiti interni e 49 \nAccrediti interni (vedi commento nel \ncapitolo gestione corrente). \n \nLe illustrazioni di dettaglio circa \nl’evoluzione del fabbisogno di gestione \ncorrente sono illustrate nei prossimi \ncapitoli. \n \n\nL’aumento del gettito fiscale riscontrato in \nquesti ultimi anni si riflette anche nella \ndeterminazione dell’indice di forza \nfinanziaria. \nPer il biennio 2025/2026 il Comune di \nMendrisio è inserito nella specifica \ngraduatoria cantonale, nella categoria dei \nComuni finanziariamente forti/zona \ninferiore, con un indice di forza finanziaria \n(IFF) di 102.98, che dà un coefficiente di \npartecipazione comunale del 59% e un \ncoefficiente di distribuzione cantonale del \n41%. \nNel biennio 2023/2024 l’IFF era 102.47, \ncon un miglioramento di 0.51 punti. \n \n\n \n \nL’Esecutivo spera di migliorare il risultato \ndi gestione corrente 2025 con la \npresentazione del consuntivo, \ngarantendo un rigoroso controllo della \nspesa pubblica. \n\nAggiornamento Piano finanziario  \n \nCome già annunciato nella premessa, il \nMunicipio ha avviato i lavori necessari alla \nredazione del Piano finanziario  \n2024-2028. Il nuovo Piano finanziario si \nfonda sui dati del consuntivo provvisorio \n2024, nonché di quelli del preventivo \n2025. La nuova proiezione finanziaria \nillustrerà pure il programma degli \ninvestimenti previsti per la corrente \nLegislatura. \n \nIl messaggio per la presentazione del \nPiano finanziario sarà licenziato nel corso \ndel prossimo mese di novembre. \n \nLa nuova organizzazione \ndell’amministrazione comunale \n \nNel 2024 è entrata in vigore la nuova \norganizzazione dell’amministrazione \ncomunale. Il nuovo assetto organizzativo \nè ancora in fase di implementazione, \nperché nel corso degli anni 2024 e 2025 \nci sono degli avvicendamenti importanti a \nlivello di direzione. Inoltre, il Municipio ha \ndovuto riscontrare un tempo maggiore, \nrispetto al previsto, nel far propri i nuovi \nconcetti organizzativi da parte \ndell’amministrazione. \n \nPer quanto concerne i temi trasversali il \nMunicipio informa di aver costituito i \nseguenti gruppi di lavoro: \n \n• costituzione dell’Ente di diritto \n\npubblico AIM; \n• progetti di sistemazione Palazzo \n\ncomunale e sede AIM; \n\n131\n\n-3'647\n-3'229\n\n-8'000\n\n-6'000\n\n-4'000\n\n-2'000\n\n0\n\n2'000\n\nC2023 P2024 P2025\n\nRisultati d'esercizio (cifre in 1000 CHF)\n\nIl fabbisogno di gestione \ncorrente 2025 ammonta \na CHF 54.1 mio. \n \n \n \n \n \n \n \nLe spese di gestione \ncorrente ammontano a \nCHF 101.7 mio. \n \n \n \n \n \nIndice forza finanziaria \n(IFF) 2025-2026 \nComune di Mendrisio \n102.98. \n \n \n \n \nNelle prossime \nsettimane il Municipio \npresenterà il Piano \nfinanziario 2024-2028. \n \n \n \n \nLa transizione alla nuova \norganizzazione \namministrativa della \nCittà è quasi terminata. \n\n4\n\n\n\n \n\n• progetti di sviluppo Campus \nuniversitario. \n\n \nPer quanto concerne i processi di lavoro, \nle attività di implementazione della nuova \norganizzazione sono quasi terminate. \n \nGli obiettivi di Legislatura \n \nCon l’avvio della Legislatura 2024-2028, \nil Municipio ha ripreso la visione \nstrategica della Città – visione 2035. In \nparticolare, il Municipio ha aggiornato il \npossibile piano di Legislatura \nconfermando tutti gli obiettivi adottati dal \nConsiglio comunale con la discussione \nsul messaggio n. 41/2022 (Consiglio \ncomunale del 30 gennaio 2023). \n \nQuesto lavoro di aggiornamento è stato \neffettuato prima di iniziare l’allestimento \ndel Piano delle Opere prioritarie. I dieci \nobiettivi della Legislatura 2024-2028 \nsono: \n \n• valorizzare il patrimonio \n\npaesaggistico e culturale; \n• intervenire sul patrimonio immobiliare \n\ne sulle infrastrutture pubbliche; \n• rafforzare i servizi di “e-government” \n\nper semplificare la relazione tra \ncittadini e amministrazione; \n\n• gestire la mobilità della Città; \n• sviluppare le pari opportunità; \n• incrementare l’efficienza \n\ndell’amministrazione cittadina; \n• promuovere le comunità di Quartiere; \n\n• collaborare con USI e SUPSI per \nsviluppare un polo d’eccellenza del \ncostruire sostenibile; \n\n• creare e promuovere un “city brand”; \n• collaborare con i Comuni vicini e \n\nrafforzare le cooperazioni con gli altri \nlivelli istituzionali. \n\n \nI grandi progetti del 2025 \n \nNel piano delle opere sono inseriti dei \ncrediti di importanza relativa dal punto di \nvista finanziario, ma di rilevanza \nstrategica per il futuro della Città. \nTali progetti sono ritenuti necessari per il \nraggiungimento della strategia Mendrisio \n2035 e il coronamento degli obiettivi di \nLegislatura. \n \nNel corso del 2023 il Consiglio comunale \nha adottato il MM n. 48/2023 per \nl’implementazione della strategia digitale \nSMARTxME per il periodo 2023/2028. \nDopo il varo del nuovo sito dei canali \nsocial, il Municipio ha avviato altri progetti \nmirati alla digitalizzazione \ndell’amministrazione. Occorre però \nrilevare che il tema della possibile \nsostituzione del gestionale della Città sta \ndiventando una necessità (tema \nannunciato nel sopraccitato messaggio). \nPertanto, il Municipio deve adeguare \nparzialmente l’implementazione, rispetto \nalla pianificazione originale, della \nstrategia SMART a questo mutamento \ndelle condizioni quadro. \n \nNei primi mesi del prossimo anno sarà \npresentata al pubblico la strategia \nmarketing della Città. Il lavoro non si \n\nconcluderà con il lancio della campagna, \nma saranno avviate nuove fasi del \nprogetto. La strategia marketing, oltre ad \nessere un obiettivo di Legislatura, \nfungerà anche da strumento per \nraggiungere altri obiettivi legati alla \nvisione della Città. \nIn questo senso è doveroso citare il \ngruppo di lavoro Progetti di sviluppo \nCampus universitario. Al gruppo non è \nsolo affidato il compito di collaborare con \ngli atenei per lo sviluppo logistico del \ncampus, bensì deve anche avviare dei \ntavoli di discussione per permettere a \nMendrisio e alle sue Università di \nsviluppare progetti per far eccellere il \nsistema come polo d’eccellenza del \ncostruire sostenibile. \n \nUn altro progetto strategico per la Città è \nrappresentato dai lavori in corso per la \ncostituzione dell’ente autonomo AIM. Il \ngruppo di lavoro si è costituito nel corso \ndell’estate 2024 e il Municipio auspica \nche il nuovo ente possa essere operativo \ncon il 1° gennaio 2026. \n  \n\nCon l’avvio della \nLegislatura 2024-2028 il \nMunicipio ha aggiornato i \nsuoi obiettivi per il \ncorrente quadriennio. \n \n \n \nLa digitalizzazione \ndell’amministrazione è \normai entrata nel vivo dei \nlavori. \n \n \n \nLa strategia marketing \ndella Città sarà illustrata \nnel mese di gennaio \n2025. \n \n \n \nÈ intenzione del \nMunicipio d’avviare un \ntavolo di dialogo con USI \ne SUPSI per sviluppare \nun polo d’eccellenza del \ncostruire sostenibile. \n \n \n \nL’apposito gruppo di \nlavoro ha avviato il \nprogetto per la \ncostituzione dell’ente \npubblico AIM. Il \nMunicipio spera di \ncostituire tale ente entro \nil 1° gennaio 2026. \n\n5\n\n\n\n \n\nAnche lo studio in merito al possibile \nfabbisogno della rete ECAM è proseguito. \nNel corso del 2023 il masterplan è stato \ncondiviso con il Cantone. Nel corso del \n2024 le autorità cantonali hanno \nconfermato la bontà delle linee \nstrategiche di sviluppo della rete Case \nanziani. In particolar modo gli uffici \ncantonali hanno confermato alla Città di \npoter proseguire con la progettazione \ndella Casa per Anziani Torriani 3. \nPertanto, all’amministrazione comunale è \naffidato il compito di organizzare i lavori \nnecessari al concorso di progettazione \nper la realizzazione della sopraccitata \nstruttura. \n \nContributi Casinò \n \nSulla base dell’accordo fra la Città di \nMendrisio e la Casinò Admiral SA (vedi \nMessaggio municipale n. 63/2018), \nqualora la Casa da gioco realizzi un \nprodotto lordo dei giochi (PLG) annuo \ninferiore a CHF 45 mio, per l’anno in \noggetto, non è dovuto alcun contributo a \nfavore del Comune. \nNel caso in cui il PLG sia uguale o \nsuperiore a CHF 45 mio e inferiore a  \nCHF 71 mio, il contributo annuo è definito \nin base alla tabella illustrata nell’accordo \nal punto 3, allegato al MM n. 63/2018. \nNei conti preventivi 2025 il Dicastero \nIstituzioni e risorse, alla luce dei dati \nconsolidati della Casinò Admiral SA, \nhanno esposto un contributo di  \nCHF 1 mio (medesimo importo rispetto al \n2024), che corrisponde ad un PLG di  \nCHF 70 mio. \n\nAutofinanziamento e dati finanziari \n \nLa Legge organica comunale (LOC) \npromuove il concetto \ndell’autofinanziamento degli investimenti \ntramite l’art. 161 cpv. 2 che dice: \n“l’autofinanziamento è la somma \nalgebrica degli ammortamenti sui beni \namministrativi e dell’avanzo o del \ndisavanzo del conto di gestione corrente”. \nGli investimenti per quanto possibile \ndevono infatti essere finanziati con la \nliquidità prodotta dalla gestione corrente. \nPer l’anno 2025 si prevede un \nautofinanziamento di CHF 5.3 mio (vedi \ntabella di calcolo allegata al riassunto del \npreventivo). \n \n\n \nL’analisi finanziaria ed il relativo calcolo \ndegli indicatori finanziari saranno \npresentati in sede di consuntivo, come \nprevisto dal Regolamento sulla gestione \nfinanziaria e sulla contabilità dei Comuni \n(RGFCC) art. 19 cpv. 2. \n  \n\n8'242\n\n4'753\n5'281\n\n0\n\n2'500\n\n5'000\n\n7'500\n\n10'000\n\nC2023 P2024 P2025\n\nAutofinanziamento (cifre in 1000 CHF)\n\nECAM, le linee \nstrategiche del master \nplan sono state \ncondivise con le \nautorità cantonali, le \nquali hanno dato il loro \nconsenso ad avviare la \nprogettazione della \nCasa per Anziani \nTorriani 3. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nSulla base dell’accordo \ncon la Casinò Admiral \nSA, il contributo a \nfavore del Comune è \nstimato in CHF 1 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nAutofinanziamento di \nCHF 5.3 mio. \n\n6\n\n\n\n \n\nGETTITO IMPOSTA COMUNALE \n \nEvoluzione economica \n \nIl tasso di crescita del PIL in Svizzera è \nfissato allo 0.7% nel 2023 e, secondo le \nultime previsioni del gruppo di esperti \ndella Confederazione, questo tasso \ndovrebbe posizionarsi attorno all’1.6% \nnel 2024 e all’1.2% nel 2025. Proiezioni \nche confermano un rallentamento rispetto \nal biennio 2021/2022, quando per due \nanni consecutivi il tasso di crescita era \nstato superiore al 3%. \nIl tasso d’inflazione è stato mediamente \ndel 2.1% nel 2023 in Svizzera, mentre \nsecondo le ultime stime del mese di \nsettembre, dovrebbe scendere attorno \nall’1.2% nel 2024 e fino allo 0.7% nel \n2025. \nComplessivamente l’economia svizzera \nsi sta avviando verso una moderata \ndinamica congiunturale, superiore all’1% \nma inferiore al tasso del 2%. \nA livello cantonale non si notano grosse \ndifferenze rispetto all’evoluzione a livello \nnazionale in termini di evoluzione del PIL, \ncon dei tassi che passano dallo 0.7% per \nil 2023, all’1.2% per il 2024 fino all’1.9% \nper il 2025. \n(fonte Messaggio n. 8484 del 25.09.2024 Cantone \nTicino) \n\n \nPer l’allestimento della stima del gettito \n2025 il Municipio ha proceduto ad un \nattento esame dei dati più recenti \nriguardanti l’accertamento dei redditi \ninviato dall’Amministrazione cantonale, \ned a monitorare i dati a disposizione \ndell’Ufficio Contribuzioni. \n\nGettito persone fisiche \n \nIl gettito base delle persone fisiche 2025 \nmostra una leggera contrazione rispetto \nal dato di preventivo 2024. \nLa stima tiene conto della decisione \nadottata il 14.10.2024 dal Parlamento \nticinese, di applicare in maniera \nautomatica e completa, e non in maniera \nparziale come proposto dal Consiglio di \nStato, il meccanismo della progressione a \nfreddo. \nInoltre, la stima del gettito valuta pure le \npossibili conseguenze della riforma \ntributaria decisa dal popolo nello scorso \nmese di giugno 2024. \nPer gli anni 2019/2020 le tassazioni sono \nstate evase nella loro quasi totalità, \nmentre per gli anni 2021/2023 ed in \nparticolare per il 2023, il grado \nd’accertamento è ancora evidentemente \ninferiore. \nL’accertamento del gettito cantonale \n2021, dato fornito dall’Amministrazione \ncantonale nel mese di maggio del 2024, \nevidenzia un gettito base per le persone \nfisiche di CHF 44.5 mio. \n \n\n \n\nAlla luce di queste considerazioni, il \nMunicipio ha quindi valutato il gettito base \ndelle persone fisiche 2025 in  \nCHF 44.2 mio. \nLa stima è da ritenersi adeguata ma \nsenza margini di manovra. \n \nGettito persone giuridiche \n \nIl gettito base delle persone giuridiche \n2025 mostra un aumento di  \nCHF 0.2 mio rispetto al dato di preventivo \n2024. Esso si attesta a  \nCHF 18 mio. \nPer la valutazione si sono presi in \nconsiderazione i dati più recenti, sia per \nle tassazioni emesse, sia per quelle \nvalutate. Questi valori sono poi \nattualizzati in funzione della situazione \neconomica, sulla stima relativa alla \ncrescita nominale del prodotto interno \nlordo ed eventualmente corretti sulla \nbase delle informazioni a disposizione sui \ncontribuenti più importanti. \n  \n\n43.2 44.5\n44.2\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\nC2023 P2024 P2025\n\nEvoluzione gettito base persone \nfisiche (in mio di CHF)\n\nIl gettito base delle \npersone fisiche è stimato \nin CHF 44.2 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nIl gettito base delle \npersone giuridiche è \nstimato in CHF 18 mio. \n\n7\n\n\n\n \n\nQuesto procedimento si rivela necessario \npoiché a differenza del gettito delle \npersone fisiche, il gettito delle persone \ngiuridiche è contraddistinto da elementi \nmolto volatili. \n \n \n\n \nUn numero ristretto di contribuenti \ndetermina una quota importante di gettito \ne i cambiamenti delle condizioni sui \nmercati internazionali che influenzano i \nrisultati d’esercizio sono repentini. \nLe stime del Municipio tengono pure \nconto delle informazioni assunte dallo \nSportello economico comunale durante i \nvari contatti con gli imprenditori attivi sul \nterritorio della Città e dell’arrivo di nuovi \ninsediamenti. \nL’accertamento del gettito cantonale \n2021, dato fornito dall’Amministrazione \ncantonale nel mese di maggio del 2024, \nevidenzia un gettito base per le persone \ngiuridiche di CHF 17.9 mio, di cui  \nCHF 15.3 mio emesse. \nLa stima delle persone giuridiche tiene in \nconsiderazione gli effetti della riforma che \nriguarda la riduzione dell’aliquota \n\ndell’imposta sull’utile dall’8% al 5.5% \n(entrata in vigore 1° gennaio 2025). \nLa riforma comporta una contrazione del \ngettito base persone giuridiche di circa il \n25%, pari ad un importo di circa  \nCHF 6 mio. \n \nSopravvenienze d’imposta \n \nNegli scorsi anni il Municipio ha operato \nuna valutazione prudenziale del gettito \nd’imposta. In particolare, per gli anni \n2020-2021-2022, l’Esecutivo ha stimato \nin modo troppo prudente i gettiti, \nsopravalutando le possibili conseguenze \nnegative sull’economia legate \nall’emergenza sanitaria COVID-19 e le \nturbolenze geo politiche in atto in questi \nanni. Questa situazione permette quindi \ndi aumentare la stima del ricavo \nstraordinario legato alle sopravvenienze \nd’imposta. \nPer il 2025 la stima di questo importante \ncespite d’entrata ammonta a  \nCHF 4.5 mio, con un aumento di  \nCHF 1.5 mio rispetto al 2024. \nLa valutazione può essere considerata \nadeguata. Tale ricavo straordinario \npotrebbe ripetersi nel 2026. \n \nImposta immobiliare e personale \n \nL’imposta immobiliare comunale è \nvalutata in CHF 2.57 mio, mentre quella \npersonale è stimata in CHF 0.48 mio. \nQui di seguito vi proponiamo uno schema \nriassuntivo con la valutazione del gettito \nper l’anno 2025. \n\n \nPersone fisiche CHF 44’200’000 \n \nPersone giuridiche CHF 18’000’000 \n \nSubtotale CHF 62’200’000 \n \nal 77% CHF 47'894’000 \n \nImposta personale CHF      480'500 \n \nImposta immob. CHF   2’570’000 \n \nTotale CHF 50'944’500 \n \nDeterminazione moltiplicatore \nd’imposta \n \nRicordiamo che per quanto attiene alle \nregole da rispettare per la fissazione del \nmoltiplicatore, si richiama innanzitutto il \nprincipio generale dell’equilibrio \nfinanziario (art. 151 cpv. 1 LOC), a cui tutti \ni Comuni debbono tendere nella gestione \nfinanziaria comunale. \nIl medesimo è ulteriormente precisato \ndall’art. 2 Rgfc, dove si rileva che il conto \ndi gestione corrente dev’essere \npareggiato a medio termine. \nÈ importante che il moltiplicatore, anche \ncon il trasferimento della competenza \ndecisionale all’autorità legislativa, non sia \nlegato automaticamente alla copertura \ndel fabbisogno di preventivo; esso deve \npiuttosto rimanere un vero e proprio \n“moltiplicatore politico”, che prenda in \nconsiderazione anche una certa stabilità \ndell’imposizione fiscale. \n  \n\n14\n17.8 18\n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\nC2023 P2024 P2025\n\nEvoluzione gettito base persone \ngiuridiche (in mio di CHF)\n\nLa distinta delle partite \naperte conguagliate e di \nquella delle imposte \nancora da conguagliare, \npermettono di registrare \ndelle sopravvenienze \nd’imposta per CHF 4.5 \nmio., con un aumento di \nCHF 1.5 mio rispetto al \n2024. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nImposta immobiliare \nstimata in CHF 2.57 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nImposta personale \nstimata in CHF 0.48 mio. \n\n8\n\n\n\n \n\nIl tutto ruota in definitiva attorno alla \npresenza di capitale proprio, che \npermette di assorbire eventuali disavanzi, \ne ciò in relazione al fatto che il fabbisogno \ndi preventivo, così come il gettito \nd’imposta cantonale base del Comune \nstimato in tale occasione, possono \ndivergere anche in modo sostanziale da \nquanto risulterà poi a consuntivo. \nRicordiamo che con Messaggio n. 8458 \ndel 3 luglio 2024 il Consiglio di Stato ha \nproposto l’introduzione di una norma \ntransitoria in relazione all’entrata in \nvigore, il 1° gennaio 2025, della facoltà \nper i Comuni di fissare due moltiplicatori \nd’imposta comunali distinti per le persone \nfisiche e le persone giuridiche. \nLo scopo della norma transitoria è quello \ndi sospendere per 5 anni la possibilità di \nfissare il moltiplicatore delle persone \ngiuridiche al di sotto di quello delle \npersone fisiche. \nDal 2025 al 2029 compreso, il \nmoltiplicatore delle persone giuridiche \npotrà essere uguale o superiore a quello \ndelle persone fisiche. \nIl Municipio propone quindi di mantenere \nanche per il 2025, il moltiplicatore unico \nd’imposta al 77%. La manovra non è però \nsufficiente per poter riequilibrare il conto \neconomico. \n\nImposte alla fonte \n \nLe previsioni di gettito 2025 per questo \ncespite d’entrata sono basate sui dati \nparziali del 2024, rispettivamente su \nquelli consolidati per il 2023 \n(CHF 12.4 mio). Tenendo in debita \nconsiderazione l’evolversi della \nsituazione congiunturale e le \nripercussioni finanziarie causate dal \nconflitto in Ucraina ed in Medio Oriente, si \nprocede ad una stima di CHF 11.8 mio. \n \nImposte suppletorie \n \nLa mini-amnistia fiscale a livello \ncantonale, anche conosciuta come auto-\ndenuncia fiscale, ha permesso nel \nperiodo 2016/2023 l’incasso di  \nCHF 15.4 mio. \nRicordiamo che in questo ambito il \nComune sottostà alle decisioni della \nDivisione delle Contribuzioni di \nBellinzona, limitandosi ad incassare la \nquota parte d’imposta spettante. \nL’importo esposto nel 2025 è stimato in \nCHF 0.9 mio, in linea con quello esposto \nnel 2024 (CHF 0.8 mio). \n \n \nCapitale Proprio \n \nSi rileva che il capitale proprio, allibrato \nnel conto patrimoniale al 1° gennaio \n2024, supera CHF 33.6 mio, un importo \npari al 54% del gettito base comunale \nstimato per l’anno 2025. \n  \n\nIl preventivo 2025 \nprevede un disavanzo \ndel conto di gestione \ncorrente applicando un \nmoltiplicatore d’imposta \nunico del 77%. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nStima incasso imposte \nalla fonte CHF 11.8 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nStima incasso imposte \nsuppletorie e multe \ntributarie CHF 0.9 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \nIl capitale proprio al \n01.01.2024 ammonta a \nCHF 33.6 mio. \n\n9\n\n\n\n \n\nGESTIONE CORRENTE \n \nI conti 2025 mostrano un fabbisogno di \ngestione corrente di CHF 54.1 mio, con \nuna diminuzione rispetto a quello del \n2024 di CHF 0.5 mio. \n \n30 Spese per il personale \n \nLe spese per il personale ammontano a \nCHF 36.6 mio e rappresentano il 36% del \ntotale delle spese correnti. \nL’aumento rispetto al 2024 è di \nCHF 0.2 mio, comprendente \nl’adeguamento dei salari dei dipendenti al \nrincaro, stimato all’1%. \nConformemente all’art. 26 del \nRegolamento Organico dei dipendenti del \nComune di Mendrisio, il Lod. Municipio \ndeterminerà l’entità effettiva \ndell’adeguamento al momento in cui sarà \npubblicato il tasso di rincaro relativo al \nmese di novembre 2024 \n(indice maggio 2000=100). \n \nSi segnala che quale misura di \ncontenimento del fabbisogno 2025, \nl’Esecutivo ha deciso di ridurre del 50% il \npagamento delle prestazioni straordinarie \nvoce di conto n. 3010.005 Prestazioni \nstraordinarie personale nominato, che \ndovranno essere godute in tempo libero. \nL’impatto finanziario della misura \nammonta a CHF 0.16 mio. \n \nCon l’introduzione del MCA2 gli oneri \nfinanziari d’ammortamento causati dal \ncambiamento dell’istituto di previdenza \nprofessionale, ed i relativi ricuperi da AIM \ne Casa Anziani S. Lucia di Arzo, sono \n\nregistrati nel gruppo di conto 3052 \nContributi alla cassa pensione. \n \n31 Spese per beni e servizi \n \nLe spese per beni e servizi sono stimate \nin CHF 15.5 mio e rappresentano il 15% \ndel totale delle spese correnti. \nL’aumento rispetto ai conti preventivi \n2024 è di CHF 1 mio (+ 7.4%). \nI principali aumenti sono da imputare alle \nseguenti voci: \n \n\n• 313 prestazioni per servizi e \nonorari (+ CHF 0.1 mio): \nsegnaliamo in particolare la \ndiminuzione delle spese per il \nsistema bike sharing nel \nMendrisiotto (- CHF 0.1 mio), e \nl’aumento delle spese per il \ntrasporto allievi (+CHF 0.2 mio); \n\n• 314 manutenzioni immobili dei BA \n(+ CHF 0.5 mio): \nsegnaliamo in particolare: \nmanutenzione altre opere del \ngenio civile (+ CHF 0.3 mio), \nmanutenzione edifici \n(+ CHF 0.17 mio); \n\n• 315 manutenzione beni mobili e \nimmateriali (+ CHF 0.3 mio): \nsegnaliamo in particolare \naggiornamenti, manutenzione e \ncontratti software \n(+ CHF 0.2 mio); \n\n• 318 rettifica di valore e perdite su \ncrediti (+ CHF 0.1 mio). \n\n33 Ammortamenti beni amministrativi \n \nCon l’introduzione del MCA2 i beni \namministrativi (BA) sono ammortizzati \ncon il sistema lineare secondo la loro \ndurata di utilizzo. Si abbandona quindi il \nsistema sul valore residuo, passando \ndallo scopo primario della costituzione di \nautofinanziamento a quello di una spesa \ndi ammortamento che meglio ricalchi il \nreale deprezzamento degli investimenti e \nquindi risulti essere più coerente con il \nprincipio del “True and fair view”. Sulla \nbase dell’art. 17 RGFCC, s’è di regola \nutilizzata la percentuale d’ammortamento \nmaggiore; ne consegue una diminuzione \ndel valore del bene in un lasso di tempo \nminore rispetto alla durata massima \nconsentita dalla legge. \nLa voce di spesa ammonta a \nCHF 7.1 mio. \nSegnaliamo che con l’introduzione del \nMCA2, gli ammortamenti sui contributi \nper investimenti a enti pubblici e a terzi, \nnon sono più registrati nel gruppo di \nspesa 33 Ammortamenti beni \namministrativi, ma nel gruppo di spesa 36 \nSpese di trasferimento. \n \nI beni patrimoniali sono rivalutati \nperiodicamente secondo il valore venale. \nNel 2025 si procede, come previsto dal \nPiano finanziario, alla svalutazione di \nCHF 125'000 del diritto di superficie \nSUPSI nella voce di bilancio n. 1084.003 \nCampus SUPSI (conto n. 151.3441.000). \n  \n\nLe spese per il personale \nrappresentano il 36% del \ntotale delle spese \ncorrenti e ammontano a \nCHF 36.6 mio. \n \n \n \n \n \n \n \nCarovita stimato all’1%. \n \n \n \n \n \n \n \n \nLe spese per beni e \nservizi rappresentano il \n15% del totale delle \nspese correnti e sono \nstimate in CHF 15.5 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nAmmortamenti gruppo \n(33) CHF 7.1 mio, \ngruppo (366) CHF 0.85 \nmio. \n\n10\n\n\n\n \n\n34 Spese finanziarie \n \nQuesta categoria di spesa si divide in: \n \n\n• spese per interessi (gruppo 340); \n• spese per immobili BP \n\n(gruppo 343); \n• rettifiche di valore su investimenti \n\ndei BP (gruppo 344); \n• altre spese finanziarie (gruppo \n\n349). \n \nL’evoluzione della spesa per interessi \ndipende da un lato dal costo dei capitali e \ndall’altro dal fabbisogno in capitale del \nComune. \nL’andamento al ribasso del mercato dei \ntassi d’interesse, nonostante l’aumento \ndel debito comunale, permette una \ndiminuzione della voce di spesa che per il \n2025 s’attesta a CHF 2.8 mio \n(- CHF 0.3 mio rispetto al 2024). \nIl totale del gruppo di costo n. 34 nel 2025 \nammonta a CHF 3.5 mio, un dato di  \nCHF 0.45 mio inferiore a quello esposto \nnel 2024. \n \n \n35 Versamenti a fondi ed a \nfinanziamenti speciali \n \nL’importo esposto di CHF 1.17 mio è così \ncomposto: \n \n\n• versamento al fondo del capitale \nproprio Eliminazione rifiuti \n(CHF 170’500); \n\n• versamento al fondo energie \nrinnovabili (CHF 1'000’000). \n\n36 Spese di trasferimento \n \nL’importo totale di CHF 33 mio è così \nsuddiviso nei vari sottogruppi di spesa: \n \n\n• 360 quote di ricavo destinate a \nterzi (CHF 0.3 mio); \n\n• 361 rimborsi a enti pubblici \n(CHF 5.4 mio); \n\n• 362 perequazione finanziaria \n(CHF 1.9 mio); \n\n• 363 contributi ad enti pubblici e a \nterzi (CHF 24.5 mio); \n\n• 366 ammortamenti su contributi \nper investimenti (CHF 0.9 mio). \n\n \nSi segnala in particolare: \n \n\n• aumento dei contributi cantonali \nper i servizi di cura degli Anziani, \ncon un rialzo rispetto al 2024 di \nCHF 0.47 mio. La partecipazione \na tale flusso finanziario assomma \na CHF 11.27 mio; \n\n• aumento del contributo al fondo di \nlivellamento della potenzialità \nfiscale da CHF 1.24 mio a  \nCHF 1.8 mio. \n\n \n \n39 Addebiti interni \n \nL’introduzione del nuovo modello \norganizzativo della Città di Mendrisio e la \nconseguente nuova ripartizione del \npersonale nei vari centri di costo, non \naveva permesso in sede d’allestimento \ndei conti preventivi 2024 la ventilazione \n\ncontabile delle prestazioni del personale \nUTC nei vari centri di costo. \nNel 2025 il reinserimento nei conti \ncomunali della ventilazione di queste \nprestazioni, porta ad un aumento della \nvoce di spesa 39 Addebiti interni di  \nCHF 1 mio, compensato con l’aumento \ndel medesimo importo nella voce di ricavo \n49 Accrediti interni. \n  \n\nSpese per interessi \npassivi per debiti a breve \ne lungo termine CHF 2.8 \nmio. \n \n \n \n \nI contributi a enti pubblici \ned a terzi (363) \nammontano a CHF 24.5 \nmio e rappresentano il \n24% del totale delle \nspese. \n \n \n \n \nI contributi cantonali per i \nservizi di cura degli \nAnziani aumentano di \nCHF 0.47 mio rispetto al \n2024. \n \n \n \nIl contributo al fondo di \nlivellamento della \npotenzialità fiscale \naumenta di CHF 0.5 mio \nrispetto al 2024. \n \n \n \n \nImposte alla fonte \nCHF 11.8 mio. \n\n11\n\n\n\n \n\n40 Ricavi fiscali \n \nLa voce ricavi fiscali ammonta a \nCHF 17.7 mio ed è così formata: \n\n• imposte sul reddito e la sostanza \ndelle PF (CHF 5.4 mio); \n\n• imposte alla fonte (CHF 11.8 mio); \n• altre imposte dirette sulle PF \n\n(CHF 0.4 mio); \n• imposta sui cani (CHF 0.1 mio). \n\n \nLe osservazioni e i commenti inerenti \nall’evoluzione del gettito d’imposta sono \nstati trattati nel capitolo precedente \n“gettito imposta comunale”. \n \n \n41 Regalie e concessioni \n \nLa voce più importante di questo gruppo \ndi conto riguarda la concessione per uso \nspeciale strade comunali, calcolata in \nbase alla superficie di demanio pubblico \ndel Cantone e dei Comuni messa a \ndisposizione delle aziende elettriche, per \nla posa ed il mantenimento delle reti di \ndistribuzione. \nL’importo totale di CHF 0.75 mio è così \ncomposto: \n \n\n• concessione uso speciale strade \ncomunali (CHF 545'000); \n\n• concessione Azienda elettrica \nticinese (CHF 12'000); \n\n• tasse affissioni Piazzale alla Valle \n(CHF 5'000); \n\n• tasse occupazione area pubblica \n(CHF 70'000); \n\n• tasse affissioni (CHF 130'000). \n\n42 Tasse e retribuzioni \n \nIl totale delle tasse e retribuzioni \nammonta nel 2025 a CHF 8.2 mio e \nrappresenta il 17% del totale dei ricavi \ncorrenti. \nNon si segnalano particolari variazioni \nrispetto ai conti preventivi 2024. \n \n \n43 Ricavi diversi \n \nIl totale della voce di ricavo ammonta a \nCHF 0.3 mio, in linea con quanto esposto \nnella previsione del 2024. \n \n \n44 Ricavi finanziari \n \nQuesto gruppo di ricavi rappresenta il \n16% del totale dei ricavi correnti. In \nquesto gruppo di conto sono \ncontabilizzati i seguenti introiti, per un \ntotale di CHF 7.6 mio: \n \n\n• 440 interessi attivi \n(CHF 1.2 mio); \n\n• 443 redditi immobiliari dei beni \npatrimoniali (CHF 1.6 mio); \n\n• 446 ricavi finanziari da imprese \npubbliche, nel caso specifico \nAziende Industriali Mendrisio \n(CHF 1.5 mio); \n\n• 447 redditi immobiliari dei beni \namministrativi (CHF 3.2 mio); \n\n• 449 altri ricavi finanziari \n(CHF 0.1 mio). \n\n45 Prelievi da fondi e finanziamenti \nspeciali \n \nQuesto gruppo di ricavi comprende: \n \n\n• prelievo dal fondo energie \nrinnovabili FER per utilizzo in \ngestione corrente \n(CHF 0.5 mio); \n\n• prelievo dal fondo \naccantonamento per \nmanutenzione straordinaria \ncanalizzazioni (CHF 0.14 mio). \n\n \n \n46 Ricavi da trasferimento \n \nI ricavi da trasferimento sono in linea di \nprincipio, i rimborsi da enti pubblici \n(Comuni, Cantone, Confederazione) e da \nterzi, comprese le imprese private, a \nfavore della Città. \nIl totale di questa voce di ricavo ammonta \na CHF 7.5 mio e rappresenta il 16% del \ntotale delle entrate. \nI contributi di varia natura versati dal \nCantone ammontano a CHF 4.1 mio. \nLa variazione rispetto al 2024 di CHF 0.23 \nmio è dovuta principalmente alla \ndiminuzione di CHF 0.1 mio del contributo \na compensazione degli oneri della riforma \nfiscale e alla diminuzione di CHF 0.2 mio \ndel contributo cantonale per gli stipendi \ndei docenti. \nPer quanto riguarda i contributi da \nimprese private, segnaliamo che il \ncontributo elargito dalla Casinò Admiral \nSA di Mendrisio è stimato per il 2025 in \nCHF 1 mio (medesimo importo rispetto al \n2024).  \n\nRedditi immobiliari dei \nbeni patrimoniali  \nCHF 1.6 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nRedditi immobiliari dei \nbeni amministrativi  \nCHF 3.2 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nContributo Casinò \nAdmiral SA CHF 1 mio. \n\n12\n\n\n\n \n\nNel 2023 la Casa da gioco ha realizzato \nun prodotto lordo dei giochi annuo di \nCHF 74.1 mio; quindi, sulla base \ndell’accordo in vigore (vedi Messaggio \nmunicipale n. 63/2018), ha versato un \ncontributo di CHF 1.7 mio, utilizzato per \nfinanziare la gestione corrente \n(CHF 09 mio) e la gestione investimenti \n(CHF 0.8 mio). \n \n \n49 Accrediti interni \n \nL’introduzione del nuovo modello \norganizzativo della Città di Mendrisio e la \nconseguente nuova ripartizione del \npersonale nei vari centri di costo, non \naveva permesso in sede d’allestimento \ndei conti preventivi 2024 la ventilazione \ncontabile delle prestazioni del personale \nUTC nei vari centri di costo. \nNel 2025 il reinserimento nei conti \ncomunali della ventilazione di queste \nprestazioni, porta ad un aumento della \nvoce di ricavo 49 Accrediti interni di  \nCHF 1 mio, compensato con l’aumento \ndel medesimo importo nella voce di spesa \n39 Addebiti interni. \n\nCONTO DEGLI INVESTIMENTI \n \nAccanto al conto di gestione corrente, il \nconto amministrativo comprende il conto \ndegli investimenti. \nIn questo conto sono registrate le uscite e \nle entrate riguardanti l’acquisizione di \nbeni durevoli, il cui costo netto è in \nseguito caricato alla gestione corrente nel \ncorso del periodo di utilizzazione del \nbene, attraverso la contabilizzazione \ndegli ammortamenti. \n \nCon l’introduzione del MCA2 sono iscritte \nnel conto degli investimenti, le uscite e le \nrelative entrate per la costituzione di beni \ncomunali con una durata d’utilizzo di più \nanni concernenti unicamente i beni \namministrativi. \n \nIl conto degli investimenti 2025 mostra un \nvalore lordo di spesa di  \nCHF 25 mio, a cui corrispondono entrate \nstimate in CHF 5.9 mio, per un totale \nd’investimenti netti di  \nCHF 19.1 mio. \n \nLe principali opere per l’anno 2025 sono \nle seguenti: \n \nPGS generale – opere 1° e 2° fase \nCHF 3'500’000; \nautosilo Tremona \nCHF 2'500'000; \nCPI – area di svago e posteggio \nCHF 1'995'000; \ncentri sportivi – impianti illuminazione \nCHF 1'20'000; \nvilla Argentina – opere diverse \nCHF 950'000; \n\nstand di tiro Penate – bonifica e \nmanutenzione \nCHF 570’000. \n \nSeguono ulteriori investimenti di minore \nentità finanziaria (non per questo di \nminore rilevanza progettuale), inseriti \nnella specifica tabella e ripresi dal Piano \ndelle opere prioritarie. \n\nInvestimenti lordi \nCHF 25 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nEntrate per investimenti \nCHF 5.9 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nInvestimenti netti \nCHF 19.1 mio. \n\n13\n\n\n\n \n\n \nPOSIZIONI CONTO ECONOMICO \n \nInformazioni generali riguardanti le spese di \ngestione corrente: \n \n\n• la massa salariale comprende un \ncarovita dell’1%; \n\n• i costi per l’approvvigionamento \nenergetico sono stati adeguati come dà \nindicazioni delle AIM; \n\n• l’aumento dei prezzi delle materie prime \ne delle manutenzioni è stato previsto dai \nvari Servizi, sulla base delle singole \nesigenze e delle informazioni in loro \npossesso. \n\n \n \nISTITUZIONI E RISORSE \n \n112.3153.000 Manutenzione apparecchi \ninformatici (+ CHF 30'000) \nAdeguamento del budget alle reali esigenze di \nservizio, in particolare per la manutenzione dei \nserver. \n \n112.3158.000 Aggiornamenti, manutenzione \ne contratti software (+ CHF 210'000) \nL’aumento è causato dagli adeguamenti di \nspesa nei seguenti ambiti: \n \n\n• CHF 40’000 tematica cybersicurezza; \n• CHF 20'000 nuove licenze; \n• CHF 50'000 progetto SMARTxMe; \n• CHF 100'000 aggiornamento \n\napplicativo Loga per gestione salariale. \n\nCentro di costo 114 Informazione e \ncomunicazione spese per il personale \nOltre allo stipendio dell’addetta comunicazione \ne social media con grado d’occupazione del \n100% (CHF 95'000), nell’ultimo trimestre del \n2025 è prevista l’assunzione di una figura \nprofessionale, che dal 1° gennaio 2026 andrà a \nsostituire personale a beneficio della pensione. \nNel 4° trimestre 2025 avverrà l’istruzione ed il \npassaggio di consegne al/alla dipendente. \n \nCentro di costo 130 Uffici e servizi pubblici \nIl contributo versato da AIM per l’anno 2024 \nammonta a CHF 1.7 mio così suddiviso: \n \n\n• 130.4260.017 rimborso da AIM per \nprestazioni servizi comunali \n(CHF 200'000); \n\n• 130.4462.000 Ricavi finanziari da AIM \n(CHF 1'500'000). \n\n \n150.3401.000 Interessi passivi per debiti a \nbreve e lungo termine (- CHF 300'000) \nL’andamento al ribasso del mercato dei tassi \nd’interesse comporta un adeguamento della \nvoce di spesa che per il 2025 s’attesa a  \nCHF 2.7 mio. \n \n150.3401.001 Interessi prestito \nrimunerazione capitale uscita IPCT \n910.4409.000 Interessi su credito uscita \nIPCT da AIM e Casa Anziani S. Lucia \nPer finanziare l’uscita dall’Istituto di Previdenza \ndel Cantone Ticino (IPCT), il Comune ha \ndovuto versare nel 2017 l’importo di \nCHF 14.2 mio. \nIl debito contratto presso La Posta Svizzera di \nCHF 13 mio è rimunerato allo 0.62%. \n\nLa parte a carico delle Aziende Industriali \nMendrisio (18%) e Casa Anziani S. Lucia di \nArzo (14%), è recuperata nella voce contabile \nn. 150.4409.000. \n \n150.4401.000 Interessi su credito AIM \nsezione acqua potabile (+ CHF 45’000) \nIl debito delle AIM sezione acqua potabile nei \nconfronti del Comune ammonta al 30.09.2024 \na CHF 27.5 mio. Nel 4° trimestre 2024 e nel \ncorso del 2025 AIM prevede l’accensione di \nnuovi prestiti per CHF 7.5 mio. \n \n150.4401.004 Interessi su credito AIM \nsezione elettricità (- CHF 5'000) \nIl debito delle AIM sezione elettricità nei \nconfronti del Comune ammonta al 30.09.2024 \na CHF 29.5 mio, Nel 4° trimestre 2024 e nel \ncorso del 2025 AIM prevede l’accensione di \nnuovi prestiti per CHF 8.5 mio. \n \n150.4401.005 Interessi su credito AIM \nsezione gas (- CHF 13'500) \nIl prestito di CHF 0.2 mio sarà rimborsato dalla \nsezione Gas entro la scadenza del 18.11.2024. \n \n150.4940.000 Accredito interessi calcolatori \ne spese finanziarie \nLa voce contabile consente di addebitare gli \noneri finanziari del Centro di Pronto Intervento \n(CPI), della Casa al Mulino di Airolo, della Casa \nAnziani S. Lucia, del centro di costo 411 \nraccolta e smaltimento rifiuti, dell’autosilo di Via \nMunicipio, dell’autosilo SUPSI, del posteggio in \nVia Campo Sportivo/Franchini e del posteggio \nin Via Torriani, nei rispettivi centri di costo. \nL’importo esposto di CHF 456’500 è così \nsuddiviso: \n \n\n14\n\n\n\n \n\n• CPI (CHF 190’000); \n• opere investimenti centro di costo 411 \n\nraccolta e smaltimento rifiuti \n(CHF 12'500); \n\n• posteggi e autosili \n(CHF 200’000); \n\n• Casa al Mulino (CHF 10’000); \n• Casa Anziani S. Lucia \n\n(CHF 44’000). \n \nCentro di costo 151 Ammortamenti generali \nIl totale di spesa del centro di costo ammonta a \nCHF 9.78 mio ed è così ripartito: \n \n\n• 3052 quota uscita IPCT e quota \ngaranzia rendite over 50 \n(CHF 536'500); \n\n• 33 ammortamenti pianificati BA \n(CHF 7’124’000); \n\n• 3441.000 rettifiche di valore su \ninvestimenti Materiali dei BP \n(CHF 125'000); \n\n• 3631.008 partecipazione finanziaria ai \ncompiti cantonali (CHF 1'140'000); \n\n• 366 ammortamenti pianificati su \ncontributi (CHF 856'000). \n\n \n151.3052.002 Quota uscita IPCT \n151.4499.000 Ricupero quota uscita IPCT da \nAIM e Casa Anziani S. Lucia \nPer finanziare l’uscita dall’Istituto di Previdenza \ndel Cantone Ticino (IPCT) il Comune ha \nversato nel 2017 l’importo di CHF 14.2 mio, \nammortizzato sull’arco di 40 anni al tasso \nlineare del 2.5% (CHF 356'500). \nLa parte a carico delle Aziende Industriali \nMendrisio (18%) e Casa Anziani S. Lucia di \nArzo (14%) sarà recuperata nella voce \ncontabile n. 151.4499.000 (CHF 114'000). \n\n151.3052.003 Quota garanzia rendite IPCT \nover 50 \nPer garantire le rendite di pensionamento al \ngrado dell’IPCT (norma transitoria valida per gli \nover 50 il 1° gennaio 2013), con Messaggio \nmunicipale n. 95/2016, è stato stanziato un \ncredito di CHF 6'520'000. Il finanziamento di \nquesti versamenti unici è interamente a carico \ndel datore di lavoro. A tale scopo il Comune di \nMendrisio ha deciso di effettuare \naccantonamenti rateali di CHF 0.5 mio a favore \ndel conto “Fondi vincolati”, con un \nammortamento lineare sull’arco di 25 anni. \n \n151.3631.008 Partecipazione finanziaria ai \ncompiti cantonali (- CHF 35'000) \nLa voce contabile è stata creata nel 2013 su \nindicazione della Sezione degli Enti locali, per \ncontabilizzare il contributo comunale al \nrisanamento delle finanze cantonali. \nNel 2024 l’addebito a carico di Mendrisio è di \nCHF 1.17 mio e corrisponde al 4.58% del totale \nrichiesto ai Comuni (CHF 25.63 mio). \nLa partecipazione della Città di Mendrisio per il \n2025 è stimata in CHF 1.14 mio, e corrisponde \nal 4.45% del totale richiesto ai Comuni. \n \n151.4950.000 Accredito ammortamenti \npianificati e non pianificati \nLa voce contabile consente di addebitare gli \noneri finanziari del Centro di Pronto Intervento \n(CPI), della Casa al Mulino di Airolo, della Casa \nAnziani S. Lucia, del centro di costo 411 \nraccolta e smaltimento rifiuti, dell’autosilo di Via \nMunicipio, dell’autosilo SUPSI, del posteggio in \nVia Campo Sportivo/Via Franchini e del \nposteggio in Via Torriani, nei rispettivi centri di \ncosto. \nL’importo esposto di CHF 1'537’500 è così \nsuddiviso: \n\n• CPI (CHF 467’000); \n• opere investimenti centro di costo 411 \n\nraccolta e smaltimento rifiuti \n(CHF 147'500); \n\n• posteggi e autosili (CHF 670'000); \n• Casa al Mulino (CHF 43'500); \n• Casa Anziani S. Lucia (CHF 209'500). \n\n \n160.3181.000 Perdite effettive su crediti \n(abbandoni e condoni) (+ CHF 100'000) \nLa stima di questa voce di spesa è alquanto \nardua a causa della tempistica relativa \nall’evasione delle procedure esecutive, \nliquidazioni di eredità giacenti e procedure \nfallimentari, da parte dell’autorità cantonale \ncompetente. L’importo esposto a preventivo \nammonta a CHF 0.6 mio. \nSi precisa che queste posizioni sono stralciate \ndal bilancio, ma rimangono attive fino alla loro \ncrescita in giudicato (20 anni). \n \n160.3622.700 Contributo al fondo di \nlivellamento della potenzialità fiscale \n(+ CHF 560'000) \nIl finanziamento di questo fondo avviene \nattraverso il prelievo di una quota sulla \ndifferenza accertata (gettito pro-capite \ncomunale meno gettito pro-capite medio \ncantonale) moltiplicata per il numero degli \nabitanti e divisa per il coefficiente di \nponderazione seguente: \nMP – 0.4 x [(MCM + 15%) – MP] \nin cui MP è il moltiplicatore politico e MCM il \nmoltiplicatore comunale medio. \nRiportiamo di seguito l’evoluzione del \ncontributo negli ultimi anni: \n \n\n• 2016 CHF 3'325’270; \n• 2017 CHF 3'551'576; \n\n15\n\n\n\n \n\n• 2018 CHF 3'651'632; \n• 2019 CHF 3'521'364; \n• 2020 CHF 2'652'660; \n• 2021 CHF 1'865'301; \n• 2022 CHF 1'424'378; \n• 2023 CHF 1'461'666. \n\n \nL’importo stimato per il 2025 ammonta a \nCHF 1.8 mio. \n \n160.3622.800 Contributo al fondo di \nperequazione (- CHF 60'000) \nRicordiamo che i Comuni con un indice di forza \nfinanziaria (IFF) superiore a 70 punti \n(IFF 2025/2026 per Mendrisio è di 102.98) \ncontribuiscono alla copertura del fabbisogno \ndel fondo nella misura del 50%. \n \n160.4000.100, 160.4010.100 e 160.4021.100 \nSopravvenienze d’imposta \n(+ CHF 1’500'000) \nL’effetto dato dalla valutazione prudente degli \nultimi anni del gettito fiscale comunale, in \nparticolare durante il periodo della pandemia \nCOVID-19, permette d’esporre nel 2025 un \nintroito di CHF 4.5 mio, importo di CHF 1.5 mio \nsuperiore rispetto a quanto esposto nel 2024. \nL’aumento è da considerare di carattere \nstraordinario. \n \n160.4000.200 imposte suppletorie \n(+ CHF 100'000) \nLa mini-amnistia fiscale a livello cantonale ha \npermesso nel periodo 2016/2023 l’incasso di \nCHF 15.4 mio. Ricordiamo che in questo \nambito il Comune sottostà alle decisioni ed \nalla tempistica della Divisione delle \nContribuzioni di Bellinzona, limitandosi ad \n\nincassare la quota parte d’imposta spettante. \nNel 2025 è stimato un introito di CHF 0.9 mio. \n \n160.4002.000 Imposte alla fonte \n(+ CHF 800'000) \nSulla base dei dati consolidati riguardante \nl’anno fiscale 2023 (CHF 12.4 mio) e tenendo \nin debita considerazione l’evolversi della \nsituazione congiunturale, si procede ad una \nstima di CHF 11.8 mio. \n \n160.4009.002 Imposte su liquidazioni in \ncapitale e fine assoggettamento \nIn questo ambito il Comune sottostà alle \ndecisioni ed alla tempistica d’evasione della \nDivisione delle Contribuzioni di Bellinzona, \nlimitandosi ad incassare la quota parte \nd’imposta spettante. A titolo statistico \nsegnaliamo gli incassi degli ultimi anni: \n \n\n• 2017 CHF 307'365; \n• 2018 CHF 419'329; \n• 2019 CHF 463'923; \n• 2020 CHF 813'563; \n• 2021 CHF 420'381; \n• 2022 CHF 536'982; \n• 2023 CHF 576'279. \n\n \nL’importo stimato per il 2025 ammonta a \nCHF 0.4 mio. \n \n160.4601.900 Contributo dal Cantone per \noneri riforma fiscale (- CHF 120'000) \nSi richiama il Messaggio cantonale n. 7684 del \n10.07.2019 ed il decreto legislativo del \n04.11.2019 concernente la ripartizione tra i \nComuni di un montante di CHF 13.5 mio a \ncompensazione degli effetti dell’abrogazione \n\ndelle norme relative alle società con statuto \nspeciale. \nA seguito dell’approvazione della riforma fiscale \n“Aggiornamento della fiscalità delle persone \nfisiche”, il Gran Consiglio ha deciso di non \nprorogare la riduzione del coefficiente \nd’imposta cantonale di cui all’art. 300 cpv. 1 LT, \nla quale è giunta in scadenza il 31 dicembre \n2023. \nIn assenza di tale proroga, conformemente \nall’art. 1 del citato Decreto legislativo, a partire \ndal 2024 l’importo da riversare ai Comuni \nammonterà pertanto a CHF 9 mio. \nL’importo riconosciuto al Comune di Mendrisio \nè stimato in CHF 0.58 mio. \nNel 2024 il contributo, che sarà versato nel \nmese di ottobre sul Conto corrente Stato-\nComuni, ammonta a CHF 0.52 mio. \n \nCentro di costo 170 Contributo Casinò \nSulla base dell’accordo fra la Città di Mendrisio \ne la Casinò Admiral SA (vedi Messaggio \nmunicipale n. 63/2018), il contributo 2025 da \nutilizzare per il finanziamento delle spese di \ngestione corrente è stimato in CHF 1 mio. \n \n  \n\n16\n\n\n\n \n\nCULTURA, EVENTI E SPORT \n \n200.3010.000 Stipendi per il personale \nnominato (+ CHF 40'000) \n201.3010.002 Stipendi per il personale con \ncontratto orario (- CHF 23'000) \nDal 1° febbraio 2024 è stato assunto un \nausiliario di manutenzione presso il Museo \nd’arte con grado d’occupazione al 50%. La \nmaggior spesa ammonta a CHF 35'000 annui, \ned è in parte compensata con il minor costo \nesposto nel conto n. 201.3010.002 Stipendi per \nil personale con contratto orario. \n \n210.3130.055 e 210.4390.013 stagione \nmusicale Concerti dei Serviti \nVisto il successo delle edizioni precedenti, \nl’attività culturale “Stagione musicale Concerti \ndei Serviti” è inserita nei conti di gestione \ncorrente con dei conti specifici. \nIl maggior onere a carico del Comune ammonta \na CHF 10'000 annui. \n \n250.3010.000 Stipendi per il personale \nnominato (+ CHF 170'000) \nRispetto a quanto esposto nei conti preventivi \n2024, dal 2025 le prestazioni di 1 collaboratore \nin precedenza allocato nel centro di costo 260 \nCentro manifestazioni mercato coperto, sono \ncontabilizzate nel centro di costo 250 Ufficio \nsport e tempo libero. \nInoltre, con Risoluzione municipale n. 1160 del \n08.10.2024 il Lod. Municipio ha approvato \nl’aumento di 2 unità a tempo indeterminato, con \ngrado d’occupazione dell’80% per il Dicastero \nCultura, eventi e sport. \nLa spesa sarà finanziata in larga misura dalla \ndiminuzione della voce di spesa conto  \nn. 270.3010.002 Stipendi per il personale con \n\ncontratto orario nel centro di costo \nManifestazioni cittadine. \nIl nuovo team dell’Ufficio sport e tempo libero è \ncomposto da: \n \n\n• 3 unità amministrative (per un grado \nd’occupazione del 250%); \n\n• 6 unità operative (per un grado \nd’occupazione del 560%). \n\n \nIl totale di spesa ammonta CHF 690'000. \n \n250.4910.000 Accredito interno prestazioni \npersonale a vari servizi (+ CHF 35'000) \n260.3910.000 Addebito interno prestazioni \npersonale da vari servizi (+ CHF 35'000) \nLe prestazioni effettuate a favore del Centro \nmanifestazioni mercato coperto sono registrate \na fine anno con l’operazione di \naddebito/accredito prestazioni personale a vari \nservizi. L’operazione non ha impatto sul \nrisultato d’esercizio. \n \n260.3010.000 Stipendi per il personale \nnominato (- CHF 70'000) \nSu richiesta del Dicastero Cultura, eventi e \nsport lo stipendio del collaboratore è stato \nallocato al centro di costo 250 Ufficio sport e \ntempo libero. \n \n270.3010.002 Stipendi per il personale con \ncontratto orario (- CHF 75'000) \nCon Risoluzione municipale n. 1160 del \n08.10.2024 il Lod. Municipio ha deciso di \ndiminuire questa voce di spesa per finanziare \nl’assunzione di 2 unità a tempo indeterminato, \ncon grado d’occupazione dell’80% nel centro di \ncosto 250 Ufficio sport e tempo libero. \n\nL’importo esposto per il 2025 ammonta a \nCHF 100'000, con una diminuzione rispetto a \nquanto utilizzato nel 2023 di CHF 115'000. \n \n270.3130.006 Spese per manifestazioni ed \neventi (+ CHF 10'000) \nImporto adeguato all’aumento generalizzato \ndei prezzi delle materie prime e delle \nprestazioni da terzi. \n \n280.3101.001 Materie prime ed ausiliarie \npiscina (+ CHF 10'000) \nImporto adeguato dal Dicastero ai dati di \nconsuntivo 2023 (CHF 46’443) e per nuove \nesigenze (CHF 15'000). \n  \n\n17\n\n\n\n \n\nPIANIFICAZIONE E SPAZI PUBBLICI \n \n323.3143.010 Manutenzione parco Villa \nArgentina (+ CHF 30'000) \nLa nuova voce contabile comprende le spese \nper materie prime e di gestione (CHF 9'000) ed \nil mandato esterno per la manutenzione \nordinaria della parte superiore del parco \n(CHF 21'000). \n \n330.3130.048 Spese per sistema bike \nsharing nel Mendrisiotto (- CHF 130'000) e \n330.4500.500 Prelievi dal fondo FER \nCon RM n. 1056 del 24.09.2024 su preavviso \ndel Dicastero Pianificazione e spazi pubblici, il \nLod. Municipio ha risolto di estendere il \ncontratto con Publibike AG per i prossimi 4 anni \n(2025/2028), riducendo il numero di postazioni \ndi 2 unità e chiedendo di utilizzare 2 postazioni \nsolo per metà anno. \nLa spesa di CHF 160'000 è interamente \nfinanziata con il Fondo Energie Rinnovabili \n(FER). \n \n330.3631.001 Contributo al Cantone per \ncomunità tariffale Arcobaleno (- CHF 70'000) \nSulla base delle indicazioni fornite dalla \nSezione della mobilità cantonale, l’importo \nesposto per l’anno 2025 ammonta a  \nCHF 190'000. \n \n330.3631.007 Contributo al Cantone per \ntrasporti pubblici (- CHF 270'000) \nSulla base delle informazioni e dei dati di \npreconsuntivo 2024 comunicati dalla Sezione \ndella mobilità cantonale, l’importo esposto per \nl’anno 2025 ammonta a CHF 1.5 mio. \n\n330.4500.500 Prelievi dal fondo FER \n(- CHF 130'000) \nIl prelievo dal fondo FER di CHF 390'000 è \nutilizzato per finanziare le seguenti spese: \n \n\n• sistema bike sharing nel Mendrisiotto \n(CHF 160'000); \n\n• incentivi per mobilità sostenibile \n(CHF 230'000). \n\n  \n\n18\n\n\n\n \n\nAMBIENTE E SERVIZI URBANI \n \n400.3144.008 Manutenzione e gestione \nstabili e siti protetti (+ CHF 15'000) \nL’aumento è dato da maggiori oneri derivanti \ndalla manutenzione del Parco del Laveggio. \nIl totale della spesa ammonta a CHF 170'000. \n \n400.3145.000 Manutenzione boschi e zone di \npericolo (+ CHF 35'000) \nAumento generato da maggiori spese \nnell’ambito della messa in sicurezza dei boschi \ndi protezione toccati da eventi meteo \nstraordinari. \nIl totale della spesa ammonta a CHF 140'000. \n \n400.3612.101 Rimborso a Consorzio \nmanutenzione arginature CMAMM \n(+ CHF 50'000) \nDurante l’assemblea consortile del mese di \nsettembre 2024 è stato comunicato che vi sarà \nun aumento della spesa nel 2025, ritenuto le \nopere effettuate e che si dovranno ancora \neffettuare causate dagli eventi meteo \nstraordinari di quest’anno. \n \nCentro di costo 410 Smaltimento acque \nDal 2024 il Servizio è gestito dal Dicastero \nAmbiente e Servizi urbani – AIM. \nLe voci di spesa e di ricavo sono state adeguate \nalle nuove esigenze di servizio, sulla base dei \ndati forniti dalle AIM. \nSi segnala che per finanziare parte delle spese \ndi manutenzione straordinaria, si procederà al \nprelievo di CHF 140'000 dal Fondo \naccantonamento per manutenzione \nstraordinaria canalizzazioni, conto di bilancio  \nn. 2090.200, che presenta un saldo al \n31.12.2023 di CHF 2.1 mio. \n \n\nCentro di costo 411 Raccolta e smaltimento \nrifiuti \nRicordiamo che con la circolare n. 20180409-2 \ndel 9 aprile 2018, la Sezione degli enti locali \nrichiamando la modifica dell’8 novembre 2016 \ndella LALPAmb in merito all’obbligo di \nprelevare una tassa sul quantitativo di rifiuti, si \nsofferma sull’applicazione dell’art. 18 cpv. 3 \nsecondo il quale il ricavato delle tasse deve di \nprincipio coprire le spese sostenute e le stesse \nvanno adeguate se a consuntivo risultasse \nun’eccedenza di spese o di ricavi sul centro di \ncosto. \nCon l’introduzione del MCA2 il Comune \ncostituisce un apposito fondo del capitale \nproprio dove l’eccedenza dei costi o ricavi è \nattribuita annualmente. Tale servizio deve \nrispettare il principio dell’equilibrio finanziario ai \nsensi dell’art. 2 RGFCC; il relativo fondo non \npuò essere negativo per più di 4 anni. \n \n420.3143.004 Manutenzione cimiteri \n(+ CHF 30'000) \nL’aumento di spesa è dato dalla necessità di \nprocedere alla formazione di nuovi sepolcreti \npresso i cimiteri comunali. (vedi RM n. 4038 del \n19.07.2022). \n \n430.3143.002 Manutenzione campi ed \nimpianti sportivi (+ CHF 15'000) \nL’aumento di spesa è causato da maggiori costi \ndelle materie prime e dalle spese dei \ntrattamenti contro l’insetto popillia. \n \n430.3144.000 Manutenzione edifici BA \n(+ CHF 50'000) \nL’installazione di nuovi impianti elettrici, i \ncontrolli RASI e delle manutenzioni \nstraordinarie, sono le cause principali \n\ndell’aumento di questa voce di costo. Il totale \ndella spesa ammonta a CHF 100'000. \n \n443.3111.003 Acquisti segnaletica stradale \n(+ CHF 10'000) \nImporto adeguato dal Dicastero Sicurezza e \nprossimità a causa dell’aumento generale della \nsegnaletica sul territorio (zone 30, posteggi, \nVEL). \n \n443.3151.002 Manutenzione segnaletica e \nimpianti semaforici (+ CHF 20'000) \nSu indicazione del Dicastero Sicurezza e \nprossimità il budget di spesa aumenta a causa \ndel nuovo contratto di manutenzione del nodo \nintermodale e alle reali esigenze di servizio. \n  \n\n19\n\n\n\n \n\nSICUREZZA E PROSSIMITA’ \n \n500.3112.000 Abbigliamenti di servizio \n(- CHF 20'000) \nNei conti preventivi 2024 era prevista la spesa \nper l’abbigliamento di 1 aspirante agente. \n \n500.3151.007 Manutenzione impianti \nvideosorveglianza e dissuasori \n(+ CHF 10'000) \nL’aumento è dato dai nuovi contratti di \nmanutenzione per la videosorveglianza SUPSI, \nautosilo CIV Tremona e la barriera nel \nQuartiere di Rancate. \n \n510.3151.005 Manutenzione impianti autosili \n(+ CHF 10'000) \nAdeguamento alle esigenze effettive e alla \nnuova barriera per l’autosilo di Tremona. \n \n510.4472.006 Proventi da parchimetri e \nagevolazioni posteggi (+ CHF 50'000) \nIntroduzione nuovo tariffario e nuove \nagevolazioni turistiche. \n \n510.4472.007 Abbonamenti autosili \n(+ CHF 50'000) \nImporto adeguato ai dati consolidati del 2023 \n(CHF 576'975). \n \n510.4472.008 Proventi giornalieri autosili \n(- CHF 20'000) \nModifica tariffario ed aumento delle \ncommissioni sugli incassi. \n\n530.3130.054 Spese per portinerie sociali \n(+ CHF 10'000) \nIn accordo con il Dicastero Socialità e pari \nopportunità è stata creata questa nuova voce di \nspesa per supportare la gestione delle \nportinerie sociali nei Quartieri. \n \n530.3199.000 Altre spese d’esercizio \n(+ CHF 5'000) \nIn base all’utilizzo negli scorsi anni e \nall’esigenza di svolgere attività in \ncollaborazione con le Commissioni di \nQuartiere, si ritiene opportuno aumentare il \nbudget di spesa a  \nCHF 10'000. \n \n530.3637.017 Omaggio per festeggiamenti \ncentenari domiciliati \nCon RM n. 7748 del 16.01.2024 il  \nLod. Municipio ha risolto di riconoscere un \nomaggio di CHF 1'000 alle persone domiciliate \nnella Città di Mendrisio che raggiungo il 100.mo \nanno d’età. \nSi ricorda che fino al 2023 l’omaggio era \nelargito dall’Ufficio fondi Swisslos e Sport-Toto. \n \n540.3612.106 Rimborso a Consorzio \nPompieri CSCPM (+ CHF 60'000) \nSulla base dei conti preventivi 2025 allestiti dal \nCSCPM, l’importo è stato adeguato; la chiave \ndi ripartizione delle spese a carico del Comune \ndi Mendrisio è del 29%. \nL’aumento è dato principalmente dal \npotenziamento dell’organico con l’assunzione \ndi personale professionista. \n  \n\n20\n\n\n\n \n\nFORMAZIONE E SERVIZI DI ACCUDIMENTO \n \nIl fabbisogno netto di CHF 11.6 mio aumenta di \ncirca 3.5 punti percentuali rispetto al 2024 e di \n11 punti rispetto ai dati consolidati del 2023 \n(CHF 10.3 mio). \n \n3130.007 Spese per servizio trasporto allievi \n(+ CHF 205'000) \nIn data 23 maggio 2024 v’è stata la decisione di \naggiudicazione della gara d’appalto per il \ntrasporto allievi dell’Istituto scolastico della Città \ndi Mendrisio per gli anni scolastici 2024/2025 – \n2025/2026 – 2026-2027. \nAl momento della stesura del messaggio è \npendente un ricorso avverso tale decisione. \n \n4631.002 Contributo Cantone per stipendi \ndocenti \nNelle misure di risparmio adottate dal Cantone \nnei conti preventivi 2025 è presente \nl’implementazione della misura relativa alla \nsospensione del sussidio a favore dei docenti \nd’appoggio (già oggetto di un contributo \nparticolare), docenti di educazione fisica e \ndocenti di educazione musicale. \nL’assunzione dei docenti di educazione \nmusicale e fisica non è obbligatoria, da qui la \ndecisione di non più sussidiare i loro costi. \nDa informazioni fornite dal Servizio sussidi e \nstipendi docenti comunali di Bellinzona, i \ncontributi per sezione su cui si basa il calcolo \ndel contributo comunale diminuiranno da  \nCHF 79'761 a CHF 72'247 per sezione SE e da \nCHF 84'629 a CHF 77'115 per sezione SI con \nrefezione. \nNel calcolo si utilizza il coefficiente di \ndistribuzione cantonale secondo la graduatoria \ndegli indici di capacità finanziari dei Comuni \n\nticinesi, che per il Comune di Mendrisio sarà \nper il biennio 2025/2026 del 41%. \nL’impatto sulle finanze comunali è stimato in \nCHF 0.1/0.2 mio. \n \n650.3010.002 Stipendi per il personale con \ncontratto orario (+ CHF 10'000) \nCon RM n. 1004 del 10.09.2024 è stato indetto \nil concorso per l’assunzione di un/a aiuto \nbibliotecario/a a tempo indeterminato presso \nl’Istituto scolastico della Città di Mendrisio. \nLo stipendio fissato è di CHF 30 all’ora per un \ntotale di 760 ore annuali. \n \n  \n\n21\n\n\n\n \n\nSOCIALITA’ E PARI OPPORTUNITA’ \n \n710.3000.005 onorari membri ARP \n(+ CHF 40'000) \n710.4612.105 Rimborso da Comune di \nChiasso per gestione ARP n. 1 \n(+ CHF 55'000) \nDal 1° dicembre 2024 è stata assunta quale \nmembro permanente in seno all’ARP 1 e ARP \n2 una figura professionale all’80% (in \nprecedenza assunta al 40%). \nLa metà dei costi salariali sarà addebitata \nall’ARP n. 1 con sede a Chiasso. \n \n730.3631.003 Contributo al Cantone per \nassistenza sociale (+ CHF 100'000) \nL’importo esposto di CHF 1.1 mio è allineato ai \ndati consolidati del 2023 (CHF 1'079’000) ed a \nquelli parziali del 2024. \n \n730.3631.004 Contributo al Cantone per \nAM/PC/AVS/AI (+ CHF 290'000) \nIl calcolo del contributo potenziale di ogni \nsingolo Comune è retto dall’articolo 50 cpv. 2 \ndella Legge di applicazione della Legge \nfederale sull’assicurazione malattia (LCAMal), \nche sancisce: “la partecipazione del singolo \nComune è calcolata in base alla sua capacità \nfinanziaria sull’importo che si ottiene dividendo \nl’onere complessivo, relativamente all’anno di \ncomputo, per il numero degli abitanti residenti \nnel Cantone al 31 dicembre e moltiplicando il \nquoziente per il numero degli abitanti del \nComune”. \nLa percentuale utilizzata per Mendrisio è pari al \n9% del gettito d’imposta cantonale del Comune. \n \nContributi al Cantone per anziani \nI contributi per il finanziamento delle Case \nanziani, dei servizi di assistenza e cura a \n\ndomicilio, dei servizi d’appoggio e del contributo \nper il mantenimento a domicilio offrono un \ntotale di spesa di CHF 11.3 mio, con un \naumento di CHF 0.5 mio rispetto a quanto \nstimato nel 2024. \nIl totale di spesa nel 2023 ammonta a \nCHF 12.7 mio. \nL’aumento della popolazione anziana e dei loro \nbisogni, sommato alla pianificazione integrata \ndegli anziani orizzonte 2030, voluta dal \nCantone, non potranno che far lievitare \nulteriormente queste voci di spesa. \nCentro di costo 770 e 773 \nSu richiesta del Dicastero Socialità e pari \nopportunità, il centro di costo 770 Ufficio \nfamiglie e giovani e Centro giovani è stato \nsuddiviso in due: \n \n\n1. CeCo 770 Centro giovani; \n2. CeCo 773 Ufficio famiglie e giovani. \n\n \n\nDISPOSITIVO RISOLUZIONE MESSAGGIO \n \nFatte queste considerazioni ci permettiamo \npertanto proporvi, Signori Presidente e \nConsiglieri di voler risolvere: \n \n \n\n1. I Bilanci preventivi del Comune e della \nFondazione Don Giorgio Bernasconi \nper l’anno 2025 sono approvati. \n\n \n2. Il Municipio è autorizzato a prelevare il \n\nproprio fabbisogno per mezzo \ndell’imposta comunale. \n\n \n3. Il moltiplicatore d’imposta per le \n\nimposte dirette delle persone fisiche è \nfissato al 77%. \n\n \n4. Il moltiplicatore d’imposta per le \n\nimposte dirette delle persone giuridiche \nè fissato al 77%. \n\n \n \n \nPER LA MUNICIPALITÀ: \n \n \nIl Sindaco: \nSamuele Cavadini \nEconomista aziendale SUP \n \n \nIl Segretario: \nMassimo Demenga \nLic. Rer. Pol. \n\n22\n\n\n\nRIASSUNTO PREVENTIVO MCA2\n\nPER ANNO 2025\n\nPREVENTIVO PREVENTIVO CONSUNTIVO\n\nCONTO ECONOMICO\n\n(senza imputazioni interne)\n2025 2024 2023\n\nSpese operative 93'390'500.00       91'010'000.00       88'613'602.57       \n\nRicavi operativi\n(colonne preventivo senza imposte comunali)\n\n35'092'500.00       32'822'500.00       83'876'368.71       \n\nRISULTATO OPERATIVO -58'298'000.00     -58'187'500.00     -4'737'233.86       \n\nSpese finanziarie 3'507'500.00         3'959'000.00         2'524'058.24         \n\nRicavi finanziari 7'631'500.00         7'477'500.00         7'392'925.09         \n\nRISULTATO FINANZIARIO 4'124'000.00         3'518'500.00         4'868'866.85         \n\nRISULTATO ORDINARIO -54'174'000.00      -54'669'000.00      131'632.99            \n\nSpese straordinarie 0.00 0.00 0.00\n\nRicavi straordinari 0.00 0.00 0.00\n\nRISULTATO STRAORDINARIO 0.00 0.00 0.00\n\nFABBISOGNO D'IMPOSTA 54'174'000.00       54'669'000.00       \n\nGettito Imp. Comunale MP 77.00% 50'944'500.00      51'021'500.00      \n\nPresunto risultato totale d'esercizio -3'229'500.00        -3'647'500.00        \n\nCONTO DEGLI INVESTIMENTI\n\nUscite per investimenti BA 24'833'512.00       25'713'708.00       9'296'265.15         \n\nEntrate per investimenti BA 5'927'540.00         3'723'440.00         2'161'524.90         \n\nONERE NETTO PER INVESTIMENTI 18'905'972.00       21'990'268.00       7'134'740.25         \n\nCOSTO DI FINANZIAMENTO\n\nONERE NETTO PER INVESTIMENTI 18'905'972.00       21'990'268.00       7'134'740.25         \n\nAUTOFINANZIAMENTO 5'281'000.00         4'753'500.00         8'242'031.12         \n\nRISULTATO GLOBALE -13'624'972.00      -17'236'768.00      1'107'290.87         \n\n23\n\n\n\n24\n\n\n\nPreventivi 2025\n\n(raffronto con 2024 e 2023)\n\nCONTO DESCRIZIONE DEL CONTO\nPREVENTIVI \n\n2025\n\n� � � � \n\nP2025/P2024\n\n���� %\n\nP2025/P2024\n\nPREVENTIVI \n\n2024\n\nCONSUNTIVI \n\n2023\n\n3 SPESE 101'720'500.00 2'942'500.00 3.0% 98'778'000.00 96'095'661.11\n\n30 Spese per il personale 36'643'000.00 170'500.00 0.5% 36'472'500.00 34'052'183.52\n\n31 Spese per beni e servizi e altre spese d'esercizio 15'541'500.00 1'000'500.00 6.9% 14'541'000.00 13'160'440.37\n\n33 Ammortamenti beni amministrativi 7'124'000.00 210'000.00 3.0% 6'914'000.00 6'507'120.61\n\n34 Spese finanziarie 3'507'500.00 -451'500.00 -11.4% 3'959'000.00 2'524'058.24\n\n35 Versamenti a fondi e a finanziamenti speciali 1'170'500.00 -95'500.00 -7.5% 1'266'000.00 1'249'786.67\n\n36 Spese di trasferimento 32'911'500.00 1'095'000.00 3.4% 31'816'500.00 33'644'071.40\n\n39 Addebiti interni 4'822'500.00 1'013'500.00 26.6% 3'809'000.00 4'958'000.30\n\n4 RICAVI 47'546'500.00 3'437'500.00 7.8% 44'109'000.00 96'227'294.10\n\n40 Ricavi fiscali 17'730'000.00 2'400'000.00 15.7% 15'330'000.00 66'101'913.03\n\n41 Regalie e concessioni 762'000.00 15'000.00 2.0% 747'000.00 804'940.62\n\n42 Tasse e retribuzioni 8'206'000.00 103'000.00 1.3% 8'103'000.00 8'279'036.09\n\n43 Ricavi diversi 282'500.00 9'500.00 3.5% 273'000.00 253'112.50\n\n44 Ricavi finanziari 7'631'500.00 154'000.00 2.1% 7'477'500.00 7'392'925.09\n\n45 Prelievi da fondi e finanziamenti speciali 640'000.00 -25'000.00 -3.8% 665'000.00 470'653.35\n\n46 Ricavi da trasferimento 7'472'000.00 -232'500.00 -3.0% 7'704'500.00 7'966'713.12\n\n49 Accrediti interni 4'822'500.00 1'013'500.00 26.6% 3'809'000.00 4'958'000.30\n\nFABBISOGNO 54'174'000.00 54'669'000.00 46'912'367.01\n\nVALUTAZIONE GETTITO 50'944'500.00 51'021'500.00 47'044'000.00\n\nRISULTATO D'ESERCIZIO (+ avanzo // - disavanzo) -3'229'500.00 -3'647'500.00 131'632.99\n\n25\n\n\n\nPreventivi 2025\n\n (raffronto con 2024 e 2023)\n\nCONTO DESCRIZIONE DEL CONTO\nPREVENTIVI \n\n2025\n\n���� %\n\nP2025/P2024\n\nPREVENTIVI \n\n2024\n\nCONSUNTIVI \n\n2023\n\n3 SPESE 101'720'500.00 3.0% 98'778'000.00 96'095'661.11\n\n30 Spese per il personale 36'643'000.00 0.5% 36'472'500.00 34'052'183.52\n\n300 Autorità e commissioni 369'000.00 17.5% 314'000.00 305'110.60\n\n3000 Stipendi e onorari ad autorità e commissioni 369'000.00 17.5% 314'000.00 305'110.60\n\n301 Stipendi per il personale amministrativo e d'esercizio 23'650'500.00 0.4% 23'567'000.00 22'006'717.16\n\n3010 Stipendi per il personale amministrativo e d'esercizio 23'650'500.00 0.4% 23'567'000.00 22'006'717.16\n\n302 Stipendi dei docenti 5'961'000.00 -2.5% 6'111'000.00 5'742'432.81\n\n3020 Stipendi dei docenti 5'961'000.00 -2.5% 6'111'000.00 5'742'432.81\n\n303 Personale temporaneo 60'000.00 9.1% 55'000.00 42'710.45\n\n3030 Personale temporaneo 60'000.00 9.1% 55'000.00 42'710.45\n\n304 Assegni e indennità 0.00 0.00 4'000.00\n\n3049 Altri assegni e indennità 0.00 0.00 4'000.00\n\n305 Contributi del datore di lavoro 6'257'000.00 2.8% 6'086'000.00 5'515'445.75\n\n3050 Contributi AVS, AI, IPG, AD spese amministrative 2'098'500.00 2.0% 2'058'000.00 1'914'230.50\n\n3052 Contributi alla cassa pensione 3'277'500.00 4.3% 3'143'500.00 2'906'675.90\n\n3053 Premi all'assicurazione contro gli infortuni e RC del personale 237'000.00 3.5% 229'000.00 164'933.20\n\n3054 Contributi alla cassa per assegni figli 614'000.00 -2.2% 627'500.00 508'222.15\n\n3056 Partecipazione ai premi di cassa malati 30'000.00 7.1% 28'000.00 21'384.00\n\n306 Prestazioni di previdenza del datore di lavoro 70'000.00 2.9% 68'000.00 142'512.60\n\n3060 Pensioni, rendite o parti di rendita, inclusi rincari 70'000.00 2.9% 68'000.00 70'130.60\n\n3064 Rendite ponte 0.00 0.00 72'382.00\n\n309 Altre spese per il personale 275'500.00 1.5% 271'500.00 293'254.15\n\n3090 Formazione (- continua) del personale 272'500.00 0.9% 270'000.00 291'388.00\n\n3099 Altre spese per il personale 3'000.00 100.0% 1'500.00 1'866.15\n\n31 Spese per beni e servizi e altre spese d'esercizio 15'541'500.00 6.9% 14'541'000.00 13'160'440.37\n\n310 Spese per materiale e merci 1'407'000.00 -0.6% 1'415'500.00 1'368'292.63\n\n3100 Materiale d'ufficio 189'500.00 -13.5% 219'000.00 151'939.58\n\n3101 Acquisto di materiale d'esercizio e di consumo 751'500.00 2.5% 733'000.00 749'536.20\n\n3102 Stampati, pubblicazioni 15'000.00 0.0% 15'000.00 11'467.41\n\n3103 Letteratura specializzata, riviste 21'500.00 7.5% 20'000.00 18'464.43\n\n3104 Materiale scolastico 171'500.00 0.0% 171'500.00 167'481.10\n\n26\n\n\n\nPreventivi 2025\n\n (raffronto con 2024 e 2023)\n\nCONTO DESCRIZIONE DEL CONTO\nPREVENTIVI \n\n2025\n\n���� %\n\nP2025/P2024\n\nPREVENTIVI \n\n2024\n\nCONSUNTIVI \n\n2023\n\n3105 Derrate alimentari 255'000.00 0.4% 254'000.00 267'363.56\n\n3106 Materiale medico 3'000.00 0.0% 3'000.00 2'040.35\n\n311 Investimenti non attivabili 647'500.00 2.9% 629'000.00 577'624.43\n\n3110 Mobili e apparecchi d'ufficio 147'000.00 7.7% 136'500.00 107'412.09\n\n3111 Altri mobili e macchinari, apparecchiature, attrezzi, veicoli 363'000.00 9.0% 333'000.00 316'989.98\n\n3112 Abiti, biancheria, tendaggi 122'500.00 -12.2% 139'500.00 133'222.36\n\n3118 Investimenti immateriali 0.00 0.00 0.00\n\n3119 Altri investimenti non attivabili 15'000.00 -25.0% 20'000.00 20'000.00\n\n312 Approvvigionamento e smaltimento (BA) 1'711'500.00 -3.6% 1'774'500.00 1'590'639.07\n\n3120 Approvvigionamento e smaltimento (BA) 1'711'500.00 -3.6% 1'774'500.00 1'590'639.07\n\n313 Prestazioni per servizi e onorari 5'240'500.00 1.6% 5'158'500.00 4'349'446.94\n\n3130 Servizi di terzi 4'352'000.00 2.5% 4'244'000.00 3'617'349.23\n\n3131 Pianificazione e progettazione di terzi 60'000.00 -11.8% 68'000.00 49'670.30\n\n3132 Onorari di consulenti esterni, periti, esperti 537'000.00 -4.4% 562'000.00 424'536.80\n\n3134 Premi assicurazione cose, RC e altre assicurazioni 205'500.00 0.0% 205'500.00 178'803.59\n\n3137 Imposte e tasse, IVA forfetaria 86'000.00 8.9% 79'000.00 79'087.02\n\n314 Manutenzioni immobili dei BA 3'373'500.00 17.8% 2'863'500.00 2'611'090.81\n\n3141 Manutenzione strade 750'000.00 2.7% 730'000.00 495'836.90\n\n3143 Manutenzione altre opere del genio civile 964'000.00 43.0% 674'000.00 666'161.45\n\n3144 Manutenzione edifici 1'519'500.00 12.2% 1'354'500.00 1'362'260.01\n\n3145 Manutenzione boschi 140'000.00 33.3% 105'000.00 86'832.45\n\n315 Manutenzione beni mobili e immateriali 1'722'500.00 20.7% 1'427'500.00 1'082'856.07\n\n3150 Manutenzione mobili e apparecchi d'ufficio 150'000.00 5.6% 142'000.00 123'394.28\n\n3151 Manutenzione macchine, apparecchiature, veicoli 817'500.00 6.1% 770'500.00 667'617.05\n\n3153 Manutenzione apparecchi informatici 140'000.00 27.3% 110'000.00 86'677.98\n\n3158 Manutenzione beni immateriali 600'000.00 53.8% 390'000.00 189'393.76\n\n3159 Manutenzione altri beni mobili 15'000.00 0.0% 15'000.00 15'773.00\n\n316 Pigioni, affitti, leasing, tasse di utilizzo 385'500.00 8.3% 356'000.00 316'497.35\n\n3160 Locazioni e affitti di immobili 49'500.00 -2.9% 51'000.00 48'032.05\n\n3161 Affitti e noleggi di beni mobili 331'000.00 10.3% 300'000.00 263'715.75\n\n3162 Rate e leasing operativi 5'000.00 0.0% 5'000.00 4'749.55\n\n27\n\n\n\nPreventivi 2025\n\n (raffronto con 2024 e 2023)\n\nCONTO DESCRIZIONE DEL CONTO\nPREVENTIVI \n\n2025\n\n���� %\n\nP2025/P2024\n\nPREVENTIVI \n\n2024\n\nCONSUNTIVI \n\n2023\n\n317 Rimborsi spese 286'500.00 4.6% 274'000.00 313'848.99\n\n3170 Rimborsi spese di viaggio, ecc. 64'500.00 3.2% 62'500.00 46'311.83\n\n3171 Rimborso spese escursioni, gite scolastiche, campi 222'000.00 5.0% 211'500.00 267'537.16\n\n318 Rettifica di valore e perdite su crediti 600'000.00 20.0% 500'000.00 783'413.19\n\n3181 Perdite effettive su crediti 600'000.00 20.0% 500'000.00 783'413.19\n\n319 Spese d'esercizio diverse 167'000.00 17.2% 142'500.00 166'730.89\n\n3199 Altre spese d'esercizio 167'000.00 17.2% 142'500.00 166'730.89\n\n33 Ammortamenti beni amministrativi 7'124'000.00 3.0% 6'914'000.00 6'507'120.61\n\n330 Ammortamenti investimenti materiali 5'808'000.00 0.9% 5'754'000.00 5'725'582.16\n\n3300 Ammortamenti pianificati di investimenti materiali 5'808'000.00 0.9% 5'754'000.00 5'725'582.16\n\n332 Ammortamenti investimenti immateriali 1'316'000.00 13.4% 1'160'000.00 781'538.45\n\n3320 Ammortamenti pianificati di investimenti immateriali 1'316'000.00 13.4% 1'160'000.00 781'538.45\n\n34 Spese finanziarie 3'507'500.00 -11.4% 3'959'000.00 2'524'058.24\n\n340 Spese per interessi 2'788'000.00 -9.7% 3'088'000.00 1'951'483.32\n\n3401 Interessi passivi per debiti a breve e lungo termine 2'780'000.00 -9.7% 3'080'000.00 1'944'397.07\n\n3409 Altri interessi passivi 8'000.00 0.0% 8'000.00 7'086.25\n\n343 Spese per immobili dei BP 520'500.00 -5.0% 548'000.00 439'113.62\n\n3430 Manutenzione edile di immobili dei BP 220'000.00 -4.3% 230'000.00 198'027.16\n\n3431 Gestione e manutenzione (non edile) di immobili dei BP 93'500.00 0.0% 93'500.00 50'429.30\n\n3439 Altre spese per la gestione di immobili dei BP 207'000.00 -7.8% 224'500.00 190'657.16\n\n344 Rettifiche di valore su investimenti dei BP 125'000.00 -57.3% 293'000.00 125'000.00\n\n3441 Rettifiche di valore su invest. materiali dei BP 125'000.00 -57.3% 293'000.00 125'000.00\n\n349 Altre spese finanziarie 74'000.00 146.7% 30'000.00 8'461.30\n\n3499 Altre spese finanziarie 74'000.00 146.7% 30'000.00 8'461.30\n\n35 Versamenti a fondi e a finanziamenti speciali 1'170'500.00 -7.5% 1'266'000.00 1'249'786.67\n\n350 Versamenti a finanziamenti speciali del capitale di terzi (CT) 1'000'000.00 -8.7% 1'095'000.00 1'094'575.00\n\n3500 Versamenti a FS del CT 1'000'000.00 -8.7% 1'095'000.00 1'094'575.00\n\n351 Versamenti a fondi del capitale proprio (CP) 170'500.00 -0.3% 171'000.00 155'211.67\n\n3511 Versamenti a fondi del CP 170'500.00 -0.3% 171'000.00 155'211.67\n\n36 Spese di trasferimento 32'911'500.00 3.4% 31'816'500.00 33'644'071.40\n\n360 Quote di ricavo destinate a terzi 311'000.00 -4.6% 326'000.00 283'981.70\n\n28\n\n\n\nPreventivi 2025\n\n (raffronto con 2024 e 2023)\n\nCONTO DESCRIZIONE DEL CONTO\nPREVENTIVI \n\n2025\n\n���� %\n\nP2025/P2024\n\nPREVENTIVI \n\n2024\n\nCONSUNTIVI \n\n2023\n\n3601 Quote di ricavo a favore del Cantone 191'000.00 -7.3% 206'000.00 176'560.20\n\n3602 Quote di ricavo a favore di Comuni, Consorzi e altri enti locali 120'000.00 0.0% 120'000.00 107'421.50\n\n361 Rimborsi a enti pubblici 5'369'500.00 2.9% 5'219'500.00 4'723'465.05\n\n3611 Rimborsi al Cantone 643'000.00 -3.0% 663'000.00 574'010.10\n\n3612 Rimborsi a Comuni, Consorzi e altri enti locali 3'616'500.00 4.9% 3'446'500.00 3'185'647.80\n\n3614 Rimborso ad imprese di diritto pubblico 1'110'000.00 0.0% 1'110'000.00 963'807.15\n\n362 Perequazione finanziaria 1'855'000.00 36.9% 1'355'000.00 1'520'159.00\n\n3622 Contributi perequativi ai comuni 1'855'000.00 36.9% 1'355'000.00 1'520'159.00\n\n363 Contributi ad enti pubblici e a terzi 24'520'000.00 2.0% 24'030'000.00 26'292'321.45\n\n3631 Contributi al Cantone 10'746'000.00 0.1% 10'736'000.00 11'408'319.39\n\n3632 Contributi a Comuni, Consorzi e altri enti locali 11'583'500.00 4.4% 11'099'500.00 13'000'753.66\n\n3635 Contributi ad imprese private 34'000.00 -8.1% 37'000.00 13'916.60\n\n3636 Contributi ad organizzazioni private senza scopo di lucro 839'500.00 0.8% 832'500.00 730'718.10\n\n3637 Contributi ad economie private 1'317'000.00 -0.6% 1'325'000.00 1'138'613.70\n\n366 Ammortamenti su contributi per investimenti 856'000.00 -3.4% 886'000.00 824'144.20\n\n3660 Ammortamenti pianificati su contributi per investimenti 856'000.00 -3.4% 886'000.00 824'144.20\n\n39 Addebiti interni 4'822'500.00 26.6% 3'809'000.00 4'958'000.30\n\n391 Prestazioni per servizi 1'828'500.00 134.1% 781'000.00 2'075'711.85\n\n3910 Prestazioni per servizi 1'828'500.00 134.1% 781'000.00 2'075'711.85\n\n392 Affitti, pigioni, noleggi e costi di utilizzazione 0.00 -100.0% 5'000.00 0.00\n\n3920 Affitti, pigioni, noleggi e costi di utilizzazione 0.00 -100.0% 5'000.00 0.00\n\n394 Interessi calcolatori e spese finanziarie 456'500.00 -2.7% 469'000.00 385'894.45\n\n3940 Interessi calcolatori e spese finanziarie 456'500.00 -2.7% 469'000.00 385'894.45\n\n395 Ammortamenti pianificati e non pianificati 1'537'500.00 -1.1% 1'554'000.00 1'529'500.00\n\n3950 Ammortamenti pianificati e non pianificati 1'537'500.00 -1.1% 1'554'000.00 1'529'500.00\n\n399 Altri addebiti interni 1'000'000.00 0.0% 1'000'000.00 966'894.00\n\n3990 Altri addebiti interni 1'000'000.00 0.0% 1'000'000.00 966'894.00\n\n4 RICAVI 47'546'500.00 7.8% 44'109'000.00 96'227'294.10\n\n40 Ricavi fiscali 17'730'000.00 15.7% 15'330'000.00 66'101'913.03\n\n400 Imposte dirette delle persone fisiche (PF) 17'620'000.00 15.8% 15'220'000.00 52'463'580.38\n\n4000 Imposta sul reddito e la sostanza delle PF 5'410'000.00 42.0% 3'810'000.00 38'271'544.26\n\n29\n\n\n\nPreventivi 2025\n\n (raffronto con 2024 e 2023)\n\nCONTO DESCRIZIONE DEL CONTO\nPREVENTIVI \n\n2025\n\n���� %\n\nP2025/P2024\n\nPREVENTIVI \n\n2024\n\nCONSUNTIVI \n\n2023\n\n4002 Imposte alla fonte PF 11'800'000.00 7.3% 11'000'000.00 13'133'853.73\n\n4008 Imposta personale 0.00 0.00 481'820.00\n\n4009 Altre imposte dirette sulle PF 410'000.00 0.0% 410'000.00 576'362.39\n\n401 Imposte dirette delle persone giuridiche (PG) 0.00 0.00 10'899'639.45\n\n4010 Imposta sull'utile e sul capitale delle PG 0.00 0.00 10'899'639.45\n\n402 Altre imposte dirette 0.00 0.00 2'618'559.45\n\n4021 Imposta immobiliare comunale 0.00 0.00 2'618'559.45\n\n403 Imposte sul possesso e sulla spesa 110'000.00 0.0% 110'000.00 120'133.75\n\n4033 Imposta sui cani 110'000.00 0.0% 110'000.00 120'133.75\n\n41 Regalie e concessioni 762'000.00 2.0% 747'000.00 804'940.62\n\n412 Concessioni 762'000.00 2.0% 747'000.00 804'940.62\n\n4120 Concessioni 762'000.00 2.0% 747'000.00 804'940.62\n\n42 Tasse e retribuzioni 8'206'000.00 1.3% 8'103'000.00 8'279'036.09\n\n420 Tasse d'esenzione 0.00 0.00 36'000.00\n\n4200 Tasse d'esenzione 0.00 0.00 36'000.00\n\n421 Tasse per servizi amministrativi 693'000.00 -5.1% 730'000.00 772'017.37\n\n4210 Tasse per servizi amministrativi 693'000.00 -5.1% 730'000.00 772'017.37\n\n422 Tasse e rette di ospedali e ospizi 50'000.00 0.0% 50'000.00 50'313.30\n\n4220 Tasse e rette di ospedali e ospizi 50'000.00 0.0% 50'000.00 50'313.30\n\n423 Tasse scolastiche e per corsi 73'000.00 15.9% 63'000.00 87'209.30\n\n4230 Tasse scolastiche 0.00 0.00 3'600.00\n\n4231 Tasse per corsi 73'000.00 15.9% 63'000.00 83'609.30\n\n424 Tasse d'uso e per prestazioni di servizio 5'294'500.00 2.1% 5'184'500.00 4'867'825.42\n\n4240 Tasse d'uso e per prestazioni di servizio 5'294'500.00 2.1% 5'184'500.00 4'867'825.42\n\n425 Ricavi da vendite 231'000.00 0.0% 231'000.00 180'456.69\n\n4250 Vendite 231'000.00 0.0% 231'000.00 180'456.69\n\n426 Rimborsi 1'316'500.00 0.0% 1'316'500.00 1'741'246.16\n\n4260 Rimborsi e partecipazioni di terzi 1'316'500.00 0.0% 1'316'500.00 1'741'246.16\n\n427 Multe 548'000.00 3.8% 528'000.00 543'967.85\n\n4270 Multe 548'000.00 3.8% 528'000.00 543'967.85\n\n43 Ricavi diversi 282'500.00 3.5% 273'000.00 253'112.50\n\n30\n\n\n\nPreventivi 2025\n\n (raffronto con 2024 e 2023)\n\nCONTO DESCRIZIONE DEL CONTO\nPREVENTIVI \n\n2025\n\n���� %\n\nP2025/P2024\n\nPREVENTIVI \n\n2024\n\nCONSUNTIVI \n\n2023\n\n430 Ricavi d'esercizio diversi 44'500.00 -35.0% 68'500.00 78'414.03\n\n4309 Altri ricavi d'esercizio 44'500.00 -35.0% 68'500.00 78'414.03\n\n431 Attivazione di prestazioni proprie 60'000.00 20.0% 50'000.00 9'000.00\n\n4311 Attivazione di prestazioni proprie per investimenti beni immateriali 60'000.00 20.0% 50'000.00 9'000.00\n\n439 Altri ricavi   178'000.00 15.2% 154'500.00 165'698.47\n\n4390 Altri ricavi 178'000.00 15.2% 154'500.00 165'698.47\n\n44 Ricavi finanziari 7'631'500.00 2.1% 7'477'500.00 7'392'925.09\n\n440 Interessi attivi 1'158'500.00 6.5% 1'088'000.00 924'173.35\n\n4400 Interessi da mezzi liquidi 20'500.00 272.7% 5'500.00 42'694.54\n\n4401 Interessi di mora crediti-interessi da conti correnti 1'015'000.00 5.9% 958'500.00 761'304.11\n\n4402 Interessi da investimenti finanziari a breve e lungo termine 100'000.00 0.0% 100'000.00 96'130.70\n\n4409 Altri interessi dai beni patrimoniali 23'000.00 -4.2% 24'000.00 24'044.00\n\n441 Utili realizzati su BP 0.00 0.00 0.00\n\n4411 Utili dalla vendita di investimenti materiali dei BP 0.00 0.00 0.00\n\n443 Redditi immobiliari dei BP 1'629'500.00 0.0% 1'629'500.00 1'576'661.22\n\n4430 Affitti e pigioni da immobili 1'365'000.00 -0.7% 1'375'000.00 1'346'722.65\n\n4439 Altri redditi immobiliari dei BP 264'500.00 3.9% 254'500.00 229'938.57\n\n446 Ricavi finanziari da imprese pubbliche 1'500'000.00 0.0% 1'500'000.00 1'500'000.00\n\n4462 Comuni, Consorzi e altri enti pubblici locali 1'500'000.00 0.0% 1'500'000.00 1'500'000.00\n\n447 Redditi immobiliari dei BA 3'229'500.00 2.7% 3'146'000.00 3'278'031.52\n\n4470 Affitti e pigioni da immobili dei BA 1'049'000.00 2.1% 1'027'000.00 1'046'852.25\n\n4472 Ricavi dall'utilizzo di immobili dei BA 2'180'500.00 2.9% 2'119'000.00 2'231'179.27\n\n449 Altri ricavi finanziari 114'000.00 0.0% 114'000.00 114'059.00\n\n4499 Altri ricavi finanziari 114'000.00 0.0% 114'000.00 114'059.00\n\n45 Prelievi da fondi e finanziamenti speciali 640'000.00 -3.8% 665'000.00 470'653.35\n\n450 Prelievi da FS del capitale di terzi 640'000.00 -3.8% 665'000.00 470'653.35\n\n4500 Prelievi da FS del CT 640'000.00 -3.8% 665'000.00 470'653.35\n\n451 Prelievi da fondi del capitale proprio 0.00 0.00 0.00\n\n4511 Prelievo da fondi del CP 0.00 0.00 0.00\n\n46 Ricavi da trasferimento 7'472'000.00 -3.0% 7'704'500.00 7'966'713.12\n\n460 Quote di ricavo 656'000.00 -15.5% 776'000.00 869'339.79\n\n31\n\n\n\nPreventivi 2025\n\n (raffronto con 2024 e 2023)\n\nCONTO DESCRIZIONE DEL CONTO\nPREVENTIVI \n\n2025\n\n���� %\n\nP2025/P2024\n\nPREVENTIVI \n\n2024\n\nCONSUNTIVI \n\n2023\n\n4601 Quote di ricavo dal Cantone 656'000.00 -15.5% 776'000.00 869'339.79\n\n461 Rimborsi da enti pubblici 2'509'500.00 5.2% 2'384'500.00 2'538'115.77\n\n4611 Rimborsi dal Cantone 450'500.00 7.9% 417'500.00 496'425.37\n\n4612 Rimborsi da Comuni e altri enti locali 2'047'000.00 4.7% 1'955'000.00 2'029'510.10\n\n4614 Rimborsi da imprese pubbliche 12'000.00 0.0% 12'000.00 12'180.30\n\n463 Contributi da enti pubblici e da terzi 4'286'500.00 -5.2% 4'522'000.00 4'541'698.41\n\n4630 Contributi dalla Confederazione 0.00 -100.0% 15'000.00 0.00\n\n4631 Contributi dal Cantone 2'992'000.00 -7.5% 3'233'000.00 3'229'589.25\n\n4632 Contributi da Comuni, Consorzi e altri enti locali 1'000.00 0.0% 1'000.00 1'267.20\n\n4634 Contributi da imprese di diritto pubblico 21'000.00 0.0% 21'000.00 21'000.00\n\n4635 Contributi da imprese private 1'000'000.00 0.0% 1'000'000.00 966'894.00\n\n4636 Contributi da organizzazioni private senza scopo di lucro 272'500.00 8.1% 252'000.00 322'947.96\n\n469 Altri ricavi da trasferimento 20'000.00 -9.1% 22'000.00 17'559.15\n\n4699 Ridistribuzioni 20'000.00 -9.1% 22'000.00 17'559.15\n\n49 Accrediti interni 4'822'500.00 26.6% 3'809'000.00 4'958'000.30\n\n491 Servizi 1'828'500.00 134.1% 781'000.00 2'075'711.85\n\n4910 Servizi 1'828'500.00 134.1% 781'000.00 2'075'711.85\n\n492 Affitti, pigioni, noleggi e costi di utilizzazione 0.00 -100.0% 5'000.00 0.00\n\n4920 Affitti, pigioni, noleggi e costi di utilizzazione 0.00 -100.0% 5'000.00 0.00\n\n494 Interessi calcolatori e spese finanziarie 456'500.00 -2.7% 469'000.00 385'894.45\n\n4940 Interessi calcolatori e spese finanziarie 456'500.00 -2.7% 469'000.00 385'894.45\n\n495 Ammortamenti pianificati e non pianificati 1'537'500.00 -1.1% 1'554'000.00 1'529'500.00\n\n4950 Ammortamenti pianificati e non pianificati 1'537'500.00 -1.1% 1'554'000.00 1'529'500.00\n\n499 Altri accrediti interni 1'000'000.00 0.0% 1'000'000.00 966'894.00\n\n4990 Altri accrediti interni 1'000'000.00 0.0% 1'000'000.00 966'894.00\n\nFABBISOGNO 54'174'000.00 54'669'000.00 46'912'367.01\n\nVALUTAZIONE GETTITO 50'944'500.00 51'021'500.00 47'044'000.00\n\nRISULTATO D'ESERCIZIO (+ avanzo // - disavanzo) -3'229'500.00 -3'647'500.00 131'632.99\n\n32\n\n\n\n33\n\n\n\n34\n\n\n\n35\n\n\n\n36\n\n\n\n37\n\n\n\n38\n\n\n\n39\n\n\n\n40\n\n\n\n41\n\n\n\n42\n\n\n\n43\n\n\n\n44\n\n\n\n45\n\n\n\n46\n\n\n\n47\n\n\n\n48\n\n\n\n49\n\n\n\n50\n\n\n\n51\n\n\n\n52\n\n\n\n53\n\n\n\n54\n\n\n\n55\n\n\n\n56\n\n\n\n57\n\n\n\n58\n\n\n\n59\n\n\n\n60\n\n\n\n61\n\n\n\n62\n\n\n\n63\n\n\n\n64\n\n\n\n65\n\n\n\n66\n\n\n\n67\n\n\n\n68\n\n\n\n69\n\n\n\n70\n\n\n\n71\n\n\n\n72\n\n\n\n73\n\n\n\n74\n\n\n\n75\n\n\n\n76\n\n\n\n77\n\n\n\n78\n\n\n\n79\n\n\n\n80\n\n\n\n81\n\n\n\n82\n\n\n\n83\n\n\n\n84\n\n\n\n85\n\n\n\n86\n\n\n\n87\n\n\n\n88\n\n\n\n89\n\n\n\n90\n\n\n\n91\n\n\n\n92\n\n\n\n93\n\n\n\n94\n\n\n\n95\n\n\n\n96\n\n\n\n97\n\n\n\n98\n\n\n\n99\n\n\n\n100\n\n\n\n101\n\n\n\n102\n\n\n\n103\n\n\n\n104\n\n\n\n105\n\n\n\n106\n\n\n\n107\n\n\n\n108\n\n\n\n109\n\n\n\n110\n\n\n\n111\n\n\n\n112\n\n\n\n113\n\n\n\n114\n\n\n\n115\n\n\n\n116\n\n\n\n117\n\n\n\n118\n\n\n\n119\n\n\n\n120\n\n\n\n121\n\n\n\n122\n\n\n\n123\n\n\n\n124\n\n\n\n125\n\n\n\n126\n\n\n\n127\n\n\n\n128\n\n\n\n129\n\n\n\n130\n\n\n\n131\n\n\n\n132\n\n\n\n133\n\n\n\n134\n\n\n\n135\n\n\n\n136\n\n\n\n137\n\n\n\n138\n\n\n\n139\n\n\n\n140\n\n\n\n141\n\n\n\n142\n\n\n\n143\n\n\n\n144\n\n\n\n145\n\n\n\n146\n\n\n\n147\n\n\n\n148\n\n\n\n149\n\n\n\n150\n\n\n\n151\n\n\n\n152\n\n\n\n153\n\n\n\n154\n\n\n\n155\n\n\n\n156\n\n\n\n157\n\n\n\n158\n\n\n\n159\n\n\n\n160\n\n\n\n161\n\n\n\n162\n\n\n\n163\n\n\n\n164\n\n\n\n165\n\n\n\n166\n\n\n\n167\n\n\n\n168\n\n\n\n169\n\n\n\n170\n\n\n\n171\n\n\n\n172\n\n\n\n173\n\n\n\n174\n\n\n\n175\n\n\n\n176\n\n\n\n177\n\n\n\n178\n\n\n\n179\n\n\n\n180\n\n\n\n181\n\n\n\nAMMORTAMENTI\n\nPREVENTIVI 2025\n\nConto Voce a Bilancio Saldo Ammortamenti Movimenti Movimenti previsti Saldo previsto durata di Ammortamenti\n\n01.01.2024 preventivi 2024 1° semestre 2024 2° semestre 2024  01.01.2025 utilizzo preventivi 2025\n\na nuovo\n\n(anni)\n\n14 BENI AMMINISTRATIVI 127'928'096.02 7'800'000.00 1'837'036.20 8'000'442.00 129'965'574.22 7'980'000.00\n\n140 Investimenti materiali 112'108'497.36 5'754'000.00 1'609'557.20 5'984'467.00 113'948'521.56 5'808'000.00\n\n1400 Terreni 9'482'434.95 32'000.00 0.00 0.00 9'450'434.95 50 32'000.00\n\n1401 Strade, piazze e vie di comunicazione 20'332'282.32 930'000.00 519'028.00 2'742'536.00 22'663'846.32 33-40 1'000'000.00\n\n1402 Sistemazione corsi d'acqua e laghi 796'581.67 24'000.00 -13'794.80 49'840.00 808'626.87 40-50 24'000.00\n\n1403 Altre opere del genio civile 17'409'809.39 200'000.00 608'598.00 749'109.00 18'567'516.39 20-50 321'000.00\n\n1404 Immobili 58'849'017.94 3'045'000.00 137'850.00 806'225.00 56'748'092.94 33-40 2'895'000.00\n\n1405 Boschi 754'295.30 21'000.00 0.00 0.00 733'295.30 40 22'000.00\n\n1406 Beni mobili 4'269'552.42 1'482'000.00 357'876.00 1'650'732.00 4'796'160.42 5-10 1'492'000.00\n\n1409 Altri investimenti materiali 214'523.37 20'000.00 0.00 -13'975.00 180'548.37 * 22'000.00\n\n142 Investimenti immateriali 3'448'666.09 1'160'000.00 201'179.00 1'349'350.00 3'839'195.09 1'316'000.00\n\n1420 Software 192'614.39 185'000.00 51'571.00 225'932.00 285'117.39 4-5 161'000.00\n\n1429 Altri investimenti in beni immateriali 3'256'051.70 975'000.00 149'608.00 1'123'418.00 3'554'077.70 * 1'155'000.00\n\n144 Prestiti 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1441 Prestiti al Cantone 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00\n\n146 Contributi per investimenti 12'370'932.57 886'000.00 26'300.00 666'625.00 12'177'857.57 856'000.00\n\n1461 Contributi al Cantone 9'223'226.05 488'000.00 0.00 347'048.00 9'082'274.05 * 487'000.00\n\n1462 Contributi a Comuni, Consorzi e altri enti locali 1'757'933.54 215'000.00 26'300.00 247'577.00 1'816'810.54 * 227'000.00\n\n1464 Contributi a imprese pubbliche 53'550.00 5'000.00 0.00 72'000.00 120'550.00 * 5'000.00\n\n1465 Contributi a imprese private 420'841.68 110'000.00 0.00 0.00 310'841.68 * 63'000.00\n\n1466 Contributi ad organizzazioni senza scopo di lucro 915'381.30 68'000.00 0.00 0.00 847'381.30 * 74'000.00\n\n* secondo la durata di utilizzo dell'investimento finanziato\n\n182\n\n\n\nUscite Entrate\n2025 2025\n\nINVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 24'833'512 5'927'540\nDicastero istituzioni e risorse 2'345'000 29'700\nRisanamenti edifici ecclesiastici 90'000\nProgettazione punti SMARTxMe 30'000\nStrategia SMARTxMe E-Gov servizi al cittadino 300'000\nCED - credito quadro sostituzione personal computer 2025-2029 200'000\nCED - adeguamento piattaforma informatica-rete IT (2024-2028) 250'000\nCollaborazione servizi ICT - costituzione azienda comune 500'000\nImplementazione ed installazione sistema controllo accessi 80'000\nIntroduzione nuovo gestionale ERP per i Servizi della Città 200'000\nPrima fase strategia di marketing territoriale per la Città di Mendrisio 100'000\nManutenzione straordinaria Chiesa Parrocchiale Genestrerio - contributo UBC 29'700\nAnalisi futuro case comunali e concetto prossimità 75'000\nPalazzo comunale Mendrisio aree esterne - concorso comparto 150'000\nPalazzo comunale Mendrisio - diversi interventi di manutenzione straordinaria 200'000\nCasa comunale Salorino - trasformazione spazi co-working 100'000\nChiesa Parrocchiale Mendrisio - sistemazione esterna-riordino fondiario 70'000\nDicastero cultura, eventi e sport 651'626 47'440\nParco archeologico Tremona 119'347\nParco archeologico Tremona - sussidio Cantone 47'440\nTrasparenti Settimana Santa - nuove esecuzioni 10'000\nProgetto pilota strutture sportive del Mendrisiotto 20'000\nAntiquarium progettazione e ristrutturazione Casa comunale Tremona 182'279\nCasa comunale Tremona - ristrutturazione LaCasa 100'000\nComparto S. Giovanni - Casa Maggi/Testa (studio fattibilità) 75'000\nCasa Pessina Ligornetto - studio fattibilità 100'000\nSala Multiuso Genestrerio - manutenzione e migliorie 30'000\nSala Multiuso Genestrerio - progetto rifugio Plus 15'000\nDicastero pianificazione e spazi pubblici 4'970'040 607'000\nAdeguamento MU e intavolazione RFD Città di Mendrisio 300'000\nAdeguamento MU e intavolazione RFD Città di Mendrisio - contributi proprietari 152'000\nMeride autosilo, ecocentro, centrale termica - variante PR 50'000\nPartecipazione opere PPI 20'000\nPAM3 partecipazione Mendrisio - progettazione 65'000\nPAM3 partecipazione Mendrisio - attuazione 300'000\nPianificazione strategica - spazi pubblici e territorio 100'000\nVia Laveggio superiore e allacciamento rotonda stand di tiro -  contributi miglioria 330'000\nRiqualifica Via Turconi-Largo Bernasconi Mendrisio - esecuzione 100'000\nVia Vignalunga-Via San Martino Mendrisio - collegamento pedonale 50'000\nVia San Martino-Via Dunant Mendrisio - collegamento pedonale 120'000\nVia Maderno-Via Penate - collegamento pedonale 40'000\nVia Bernasconi ex Asilo Mendrisio - fermata bus 80'000\nAsilo Sud Mendrisio - sistemazione piazzale entrata 65'000\nPercorso pedonale Linée e collegamento con sentiero per Meride 200'000\nPercorso pedonale S. Grato-S. Lucia Arzo 135'000\n\nINVESTIMENTI PREVISTI PER L'ANNO 2025\n\n183\n\n\n\nUscite Entrate\n2025 2025\n\nINVESTIMENTI PREVISTI PER L'ANNO 2025\n\nVia Colombera Genestrerio - sistemazione strada PR - contributi LCM 50'000\nVia F.A. Giorgioli-San Grato Arzo - fermata bus e riqualifica 50'000\nVia alla Campagna Tremona - allargamento e sistemazione 50'000\nZona San Grato Arzo - elaborazione progetto e pubblicazione 52'000\nVia dei Patrizi Tremona - opere strutturali per creazione zone 30 50'000\nVia Chiesa-Via Asilo Capolago - rifacimento manto stradale 43'040\nVia Pessina Ligornetto - riqualifica generale nucleo e sistemazione posteggi 100'000\nVia al Mulino Capolago - riqualifica 100'000\nNucleo Capolago - opere strutturali per creazione zone 30 60'000\nSottopasso Capolago - sistemazione e messa in sicurezza 30'000\nVia Aglio-Via Monte San Giorgio Besazio - fermata bus 100'000\nMeride - sistemazione strade per passaggio bus e pensilina 60'000\nPensilina bus stazione FFS Mendrisio - pavimentazione resinda - sussidio Cantone 25'000\nFermate TP - LDis 200'000\nPiazza del Ponte Mendrisio - sistemazione piazza 100'000\nPiazza Baraini Genestrerio - riqualifica esecuzione 100'000\nIsole di calore - esecuzione 100'000\nBagno pubblico Linée Arzo 100'000\nVilla Argentina - lavori a villa 300'000\nVilla Argentina - mantenimento parco, percorsi pedonali, arredi e nuove piantumazioni 500'000\nVilla Argentina - manutenzione parco (ex proprietà Sassi) 150'000\nLaveggio tratta piscina e foce - riqualifica 40'000\nCopertura A2-FFS Campagnadorna Mendrisio (PAM5) - progetto 50'000\nCredito quadro manutenzione strade (2022-2025) 300'000\nCredito quadro risanamento fonico (2024-2028) 500'000\nCredito quadro risanamento fonico (2024-2028) - sussidio Confederazione 50'000\nManufatti - progetto, verifica e DL 5 manufatti 45'000\nManufatti - verifiche e perizie 65'000\nPiano viario comunale - concetto viario e gerarchia stradale sezione Mendrisio 100'000\nDicastero ambiente e servizi urbani 11'215'000 5'243'400\nAllestimento del Piano Direttore comunale (PDC) 50'000\nMeride - riqualifica spazi pubblici 75'000\nCentro sportivo Adorna Mendrisio - interventi divere attrezzature 50'000\nCentri sportivi - risanamento impianti illuminazione 1'200'000\nCentri sportivi - risanamento impianti illuminazione - contributo Casinò 200'000\nCentri sportivi - adeguamento impiantistica 200'000\nCentri sportivi - adeguamento impiantistica - sussidio Cantone 100'000\nCentri sportivi - rinnovo attrezzature, macchinari e aggregati 100'000\nCentri sportivi - rinnovo attrezzature, macchinari e aggregati - sussidio Cantone 30'000\nCampi sportivi - approvvigionamento idrico e nuovi impianti irrigazione 250'000\nCentro sportivo Rancate - rifacimento pista atletica 200'000\nCentro sportivo Rancate - rifacimento pista atletica - sussidio Cantone 50'000\nStand di tiro Penate Mendrisio - manutenzione e migliorie anti allagamenti 50'000\nStand di tiro Penate Mendrisio - bonifica ambientale 300-25m e manutenzione 570'000\nAree di svago della Città - adeguamento e rinnovo 60'000\nAree di svago della Città - adeguamento e rinnovo - sussidio Confederazione 5'000\n\n184\n\n\n\nUscite Entrate\n2025 2025\n\nINVESTIMENTI PREVISTI PER L'ANNO 2025\n\nAree di svago della Città - adeguamento e rinnovo - contributo Casinò 5'000\nCimiteri della Città - manuntezione straordinaria 50'000\nViale Cantine Mendrisio - progetto premunizione frana 30'000\nComparto Viale Cantine Mendrisio - rete paramassi 340'000\nComparto Viale Cantine Mendrisio - rete paramassi - contributo Confederazione 119'000\nComparto Viale Cantine Mendrisio - rete paramassi - contributo Cantone 85'000\nSerre comunali verde pubblico - sistemazione accessi 100'000\nPiano di gestione forestale (2025-2029) 250'000\nPiano di gestione neofite (2025-2029) 250'000\nInterventi selvicolturali a seguito della siccità 2022 200'000\nInterventi selvicolturali a seguito della siccità 2022 - contributo Cantone 140'000\nInterventi selvicolturali di cura del bosco di protezione - Mendrisio e Capolago 200'000\nCredito quadro rinnovo parco veicoli UTC (2022-2025) 450'000\nCredito quadro rinnovo parco veicoli UTC (2022-2025) - contributi FER 100'000\nManutenzione straordinaria infrastrutture logisitche Servizi urbani (2025-2029) 150'000\nEcocentro Meride - riorganizzazione provvisoria 40'000\nEcopunti della Città - adeguamento formale e architettonico 50'000\nCPI - area di svago e posteggio di servizio mappale n. 632 RFD Mendrisio 1'995'000\nCPI - area di svago e posteggio di servizio - contributo fermata trasporto pubblico 30'000\nCPI - area di svago e posteggio di servizio - contributo Casinò 400'000\nCPI - area di svago e posteggio di servizio - contributo aggregativo 220'000\nPGS generale - opere prioritarie 2025/2027 3'500'000\nPGS generale - contributi LALIA e Cantone 3'500'000\nLocalità Barozzo Rancate - rifacimento stradale 190'000\nLocalità Barozzo Rancate - rifacimento canalizzazione 465'000\nLocalità Barozzo Rancate - rifacimento canalizzazione - contributi LALIA e Cantone 259'400\nMisure di adeguamento climatico (2025-2028) 150'000\nDicastero sicurezza e prossimitâ 3'685'000 0\nAutosilo Somazzo - progettazione 50'000\nAutosilo CIV Tremona - esecuzione 2'500'000\nZone 30 introduzione nei vari Quartieri 300'000\nAmmodernamento impianti di gestione parcheggi (autosili) 565'000\nConcetto di segnaletica avanzata parcheggi - realizzazione 100'000\nAcquisto terminali radio portatili Polycom 170'000\nDicastero formazione e servizi accudimento 855'000 0\nCasa al Mulino Airolo - manutenzione straordinaria 150'000\nPalazzo scolastico Arzo - manutenzione facciate 100'000\nScuola infanzia Genestrerio - nuova sede per 2 sezioni 150'000\nScuola infanzia Ligornetto - risanamento involucro e nuovo vettore energetico 50'000\nScuola elementare Ligornetto - manutenzione e aggiunta vettore energetico 50'000\nScuola elementare Ligornetto - rinaturazione piazzale Via Mastri 50'000\nAsilo nido Rancate - manutenzione straordinaria 30'000\nContributo Associazione Atelier Arte e Artigianato - realizzazione spazi allievi SE Arzo 200'000\nAnalisi bisogni scolastici futuri e politiche lavoro-famiglie 75'000\nDicastero socialità e pari opportunità 1'111'846 0\nCentro giovani - area di gioco esterna 150'000\n\n185\n\n\n\nUscite Entrate\n2025 2025\n\nINVESTIMENTI PREVISTI PER L'ANNO 2025\n\nParco intergenerazionale - promozione della salute 50'000\nCasa Anziani S. Lucia Arzo - consulente indipendente 21'769\nCasa Anziani S. Lucia Arzo - ristrutturazione parziale camere 300'000\nCentro socio assistenziale anziani - realizzazione 200'000\nCasa anziani Torriani 3 - studio fattibilità 140'077\nCasa anziani Torriani 3 - realizzazione 250'000\n\nINVESTIMENTI IN BENI PATRIMONIALI 200'000 0\nPiazzale alla Valle - collegamento pedonale 75'000\nAlloggi sociali - analisi e bisogni 75'000\nAlloggi sociali Via Dunant Mendrisio - risanamenti facciate (avamprogetto) 25'000\nAlloggi sociali Via Guisan Mendrisio - risanamenti facciate (avamprogetto) 25'000\n\nInvestimenti lordi 25'033'512\n\nEntrate per investimenti 5'927'540\n\nInvestimenti netti 19'105'972\n\n186\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nFondazione Don Giorgio Bernasconi \n \n\n187\n\n\n\n188\n\n\n\n189\n\n\n\n190\n\n\n\n191\n\n\n