MM 24 /2017.pdf

text: \n \nCancelleria comunale \n\nVia Municipio 13 \n\n6850 Mendrisio \n\n058 688 31 10 \n\ncancelleria@mendrisio.ch \n\nmendrisio.ch \n\nRis.mun. 3178 del 28 marzo 2017 \n\n4 aprile 2017 \n\n \nMM N. 24 /2017 \nRichiesta di un credito di costruzione di \nCHF 8'515'000.-- per l’ampliamento e la \nristrutturazione della Casa per anziani Santa Lucia, \nArzo \n\n \n\nAl Lodevole Consiglio comunale di Mendrisio, \nSignori Presidente e Consiglieri, \n \nIl presente messaggio riguarda la richiesta di credito per l’ampliamento e la ristrutturazione \ndella Casa per anziani Santa Lucia di Arzo, per la progettazione nel 2010 il codesto On.do \nConsiglio comunale aveva stanziato CHF 222'000.-- (MM N. 64 /2010), quale quota parte \nper Mendrisio di un totale di CHF 340'000.--, spartiti con i Comuni di Besazio e Meride.  \n \nLa politica nel settore degli anziani è volta a rispondere a bisogni sempre più diversificati \ndella popolazione. Il Cantone chiede che vi sia una complementarietà tra le diverse \npianificazioni settoriali: gli ospedali, le Case per anziani, il servizio di cura e assistenza a \ndomicilio e i servizi d’appoggio e di volontariato devono essere presenti in ogni regione e, \nnell’ambito della geriatria, le strutture stazionarie acute e di lunga degenza devono essere \narmonizzate con i servizi ambulatoriali. In particolare i nuovi orientamenti pianificatori \ncantonali chiedono che nella costruzione di nuove strutture o nell’ampliamento di quelle \nesistenti sia tenuta in debita considerazione la diffusione delle patologie connesse a deficit \ncognitivi (ad esempio, definendo dei reparti Alzheimer) e la messa a disposizione di \nulteriori posti letto per soggiorni temporanei, per un periodo di tre mesi, estensibile a sei e \nuna integrazione con i servizi ambulatoriali presenti sul territorio. \n \nLa Legge federale sull'assicurazione malattie (LAMal) prevede l’attivazione di cure acute \ntransitorie presso le Case per anziani o, in alternativa, a domicilio, con analoga prestazione \nriconosciuta ai servizi di assistenza e cura a domicilio. Ciò ha determinato un legame più \nstretto tra ospedale, servizi ambulatoriali e Case per anziani.  \n \nIl 5 dicembre 2016 codesto On.do Consiglio comunale aveva approvato il Messaggio \nmunicipale N. 7 /2016, riguardante lo Statuto per la costituzione dell’Ente autonomo Case \nper Anziani Mendrisiotto, che mette in rete le attività delle Case per anziani Torriani, \nCabrini, Girotondo, Quiete e Santa Lucia. Al momento attuale, le Case per anziani che vi \nhanno aderito, offrono tutte dei posti per collocamenti a tempo indeterminato, tranne che \nper la Casa anziani Santa Lucia, che ha anche un reparto di letti post-acuti.  \n\n\n\nCittà di Mendrisio MM N. 24 /2017 2/19 \n\n \n\n \n\nL’offerta deve quindi essere ridisegnata, per assicurare anche i servizi di soggiorno \nterapeutico temporaneo, soggiorno diurno terapeutico e unità per ospiti con deficienze \ncognitive. \n \nIl Messaggio ricorda inoltre come nel contesto attuale dei servizi a disposizione della \npopolazione anziana sul territorio di Mendrisio, in particolare con la messa in rete delle \nCase per anziani attraverso la costituzione dell’Ente autonomo Case per anziani \nMendrisiotto (ECAM), sia necessario e urgente l’intervento proposto. La Casa per anziani \nSanta Lucia ne farà parte, un mandato di prestazione sarà stipulato con ECAM. Al \nmomento la Casa per anziani è gestita dalla Fondazione Torriani, secondo la convenzione \nfirmata con la Città di Mendrisio (si veda il Messaggio municipale N. 7 /2016 \n“Costituzione dell’Ente Case Anziani Mendrisiotto”). \n \nL’edificio della Casa per anziani Santa Lucia è situato nel Quartiere di Arzo e consta \nattualmente 46 posti letto. Con l’ampliamento saranno realizzati ulteriori 20 posti letto. I \ncosti generali di gestione saranno coperti dal mandato di prestazione tra il Dipartimento \ndella Sanità e Socialità (DSS) e ECAM e rispettivamente dal mandato che ECAM stipulerà \ncon la Casa per anziani Santa Lucia. \n \nIl MM N. 64 /2010 di Mendrisio dal titolo “Richiesta di un credito di Fr. 222'000.-- per \nprogettazione ampliamento Casa Anziani Santa Lucia – Arzo” e il Messaggio N. 3 /2010 \ndella Delegazione consortile “Casa per anziani Santa Lucia” del 18 ottobre 2010, \nindirizzato ai Comuni di Meride, Besazio e Mendrisio, sono i documenti di riferimento per \nla richiesta del credito di progettazione. \n\nISTORIATO \n\nLa Casa per anziani Santa Lucia, a partire dall’avvenuta aggregazione dei Comuni della \nmontagna (Arzo, Besazio, Meride e Tremona), è proprietà a parte intera della Città di \nMendrisio. L’idea di ampliamento e ristrutturazione fu però antecedente all’aggregazione.  \n \nL’allora Consorzio “Casa per Anziani Santa Lucia” una volta appurato che l’ampliamento \nera in linea con gli intendimenti del DSS riguardo alla pianificazione dei posti letto nelle \nCase per anziani, decise di approfondire il tema ed ufficializzò al DSS, nel 2008, \nl’intenzione di proseguire nel progetto. \n \nCon l’autorizzazione del DSS, il Consorzio procedette con uno studio di fattibilità, che \nmise in luce la necessità di una diversificazione dei servizi alla popolazione anziana e in \nparticolare di strutture per la cura degli anziani affetti da patologie cognitive, \nsuccessivamente allestì il progetto di massima.  \n \nNel 2010 il Consiglio comunale stanziò un credito di CHF 222'000.-- per il progetto \ndefinitivo, quota parte determinata dalla Delegazione consortile “Casa per anziani Santa \nLucia”, contenuta nel Messaggio N. 3 /2010 e calcolata secondo i criteri dettati \ndall’Art. 23 dello Statuto del Consorzio.  \n\n\n\nCittà di Mendrisio MM N. 24 /2017 3/19 \n\n \n\n \n\nL’ampliamento della Casa per anziani Santa Lucia proposto in questo Messaggio risponde \nalle esigenze della pianificazione cantonale e alla previsione di offerta di servizi da parte di \nECAM. \n \nIn futuro nella rete ECAM si avranno in totale 312 posti letto, di cui 263 a lunga degenza, \n29 per soggiorni temporanei e 20 letti nelle due unità Alzheimer, presso la Casa Santa \nLucia, risp. Torriani (comparto G). L’offerta di rete odierna e la futura sono messe a \nparagone nella tabella sottostante. \n \nAlla Casa per anziani Santa Lucia ci sono ora 31 posti a lunga degenza e 15 per cure acute \ntransitorie; dopo l’ampliamento i posti a lunga degenza saliranno a 41 e la futura unità \nAlzheimer conterà 10 posti. A lungo termine, secondo l’evoluzione dell’offerta a livello \nregionale, i 15 posti per cure acute transitorie potrebbero essere ritrasformati in 8 camere \na lunga degenza. \n \nLa Casa per anziani Santa Lucia, oltre al servizio di soggiorno a tempo indeterminato, si \nspecializzerà quindi nella cura degli ospiti con deficienze cognitive e nel prossimo futuro \ncontinuerà ad offrire camere per i pazienti post-acuti provenienti dall’ospedale. \n \n\n \nLunga \ndegenza \n\nSoggiorni \ntemporanei \n\nSoggiorni \nterapeutici \ntemporanei \n\nUnità \nabitative \nAlzheimer Totale posti letto \n\n Attuali /Previsti Attuali/Previsti \nTorriani 99 / 99   0 / 10 99 / 109 \nSanta Lucia 31 / 41  15 / 15 0 / 10 46 / 66 \nCabrini 32 / 20 0 / 12   32 / 32 \nQuiete 49 / 49    49 / 49 \nGirotondo 52 / 52 2 / 2   54 / 54 \nLuigi Rossi 40 / 0    40 / 0 \n\nTotale 303 / 261 2 / 14 15 / 15 0 / 20 320 / 310 \n \nIl progetto di ristrutturazione e di ampliamento della Casa per anziani Santa Lucia ha \navuto una tortuosa fase iniziale, complici il passaggio di competenze dalla Delegazione \nconsortile alla Città, il periodo di transizione a cavallo delle aggregazioni, lo scioglimento \ndella comunità di lavoro Architetti Anchora-Ostinelli, che aveva vinto la gara d’appalto per \nla progettazione, con nuovo incarico al solo studio d’architettura Diego Ostinelli di Chiasso \ne non da ultimo le non facili discussioni con i servizi dell’Amministrazione cantonale \nnell’ambito dello sviluppo del progetto definitivo, necessario all’ottenimento del \nriconoscimento del contributo d’investimento da parte del DSS. \n\n\n\nCittà di Mendrisio MM N. 24 /2017 4/19 \n\n \n\n \n\nDi seguito riassumiamo i punti cardine. \n\n18 ottobre 2010 messaggio N. 3/2010 della Delegazione consortile, “Casa per anziani \nSanta Lucia”, che descrive il progetto di ampliamento e indica il costo \ndi progettazione di CHF 340'000.-- e la chiave di ripartizione \ndell’investimento secondo l’Art. 23 dello statuto del Consorzio. \n\n12 novembre 2010 MM N. 64 /2010 della Città di Mendrisio per la richiesta di un credito \ndi CHF 222'000.-- per la progettazione dell’ampliamento Casa per \nAnziani Santa Lucia. \n\n16 febbraio 2015 pubblicazione della domanda di costruzione per l’ampliamento, la \nristrutturazione e la sistemazione esterna al mappale n. 690 RFPD \nMendrisio /Sezione Arzo, della Casa per anziani Santa Lucia. \n\n30 luglio 2015 complemento atti richiesto dai servizi dell’Amministrazione cantonale. \n\n14 settembre 2015 trasmissione complemento atti richiesto dai servizi \ndell’Amministrazione cantonale relativo all’organizzazione interna \ndegli spazi e la disposizione ai piani. \n\n19 gennaio 2016 trasmissione complemento atti relativo alla compartimentazione \ntagliafuoco. \n\n22 gennaio 2016 preavviso cantonale. \n\n10 febbraio 2016  licenza edilizia comunale per l’ampliamento, la ristrutturazione e la \nsistemazione esterna al mappale n. 690 RFPD Mendrisio /Sezione \nArzo, della Casa per anziani Santa Lucia. \n\n24 febbraio 2016 inoltro al DSS dell’istanza di finanziamento da parte del Municipio di \nMendrisio. \n\n21 marzo 2016 conferma da parte del DSS del ricevimento della richiesta e dell’inizio \ndell’analisi dell’istanza di finanziamento. \n\n27 giugno 2016 consegna al DSS delle ulteriori modifiche di progetto richieste \ndall’Ufficio del medico cantonale e dall’Ufficio della sanità \nsull’organizzazione interna degli spazi, soprattutto dell’edificio \nesistente con relativo aggiornamento del preventivo. \n\n11 ottobre 2016 sollecito da parte della Città di Mendrisio al DSS per l’evasione della \nrichiesta di istanza di finanziamento. \n\n2 novembre 2016 trasmissione al DT/ULSA di un ulteriore complemento atti relativo alle \nprocedure e al preventivo. \n\n3 novembre 2016 aggiornamento del preavviso di sussidio da parte del DT/ULSA. \n\n10 gennaio 2017  riconoscimento del contributo unico d’investimento da parte \ndell’UACD per un importo di CHF 3 mio a fondo perso. \n\n\n\nCittà di Mendrisio MM N. 24 /2017 5/19 \n\n \n\n \n\nDESCRIZIONE DEL PROGETTO \n\nCome precedentemente riassunto, l’iter di approvazione per il riconoscimento cantonale \ndel contributo unico di finanziamento ha richiesto diverse modifiche di progetto che lo \nhanno notevolmente migliorato sia dal punto di vista funzionale, che organizzativo. \nGli elementi che contraddistinguono il progetto sono tre: la ristrutturazione dell’edificio \nesistente, la costruzione di un nuovo edificio (ampliamento) e la sistemazione dell’area \nesterna. \n  \nTutte queste tre parti del progetto sono necessarie alfine di ottenere il risultato \nprospettato, ossia l’ampliamento dell’offerta di posti letto e l’adeguamento normativo \ndelle parti esistenti. \n \nA livello pianificatorio, i mappali n.ri 689, 690 e 691 RFPD Mendrisio /Sezione Arzo sui \nquali è edificata la Casa per anziani sono ubicati in Zona EPIP (Edifici privati di interesse \npubblico) . \nAlcuni dei vincoli pianificatori di questa zona, l’esiguità dello spazio edificabile a \ndisposizione e l’organizzazione dell’attuale edificio hanno condizionato le scelte \nprogettuali, sia per l’ampliamento che per l’organizzazione delle aree esterne. \nI limiti imposti dalla distanza del bosco a valle verso il fiume e l’altezza massima hanno \nrichiesto delle deroghe che il Municipio ha ritenuto, visto l’interesse pubblico del progetto, \ndi autorizzare nell’ambito della licenza edilizia concessa nel febbraio 2016. \n \nDi seguito, e a complemento delle tavole grafiche, una descrizione del progetto: \n\nNuovo edificio - ampliamento \n\nL’ampliamento comprende il nuovo volume annesso all’esistente, articolato su 6 livelli \nfuori terra e posizionato nell’area attualmente adibita a parcheggio e deposito esterno. \n \nLa posizione del nuovo volume ha determinato uno spazio di “giunto“ con l‘edificio \ndell’esistente, così da permettere la realizzazione in diverse fasi e in sicurezza, mantenendo \nla normale attività della Casa anziani. \n \nLa disposizione degli spazi ai diversi livelli è organizzata da un corpo scale/lift posizionato \nnel “giunto“ collegando i nuovi spazi dell‘ampliamento direttamente alle stesse quote dei \nlivelli dell’esistente. \n \n\n\n\nCittà di Mendrisio MM N. 24 /2017 6/19 \n\n \n\n \n\nPertanto la suddivisione ai diversi livelli è così composta e comprende: \n\n- Al Livello -1 \n\nL’atrio d’ingresso nel “giunto“ con il collegamento all’atrio dell‘esistente, il nuovo corpo \nlift e il vano scala collegati direttamente su tutti i 6 livelli superiori, la cucina con il nuovo \ncollegamento diretto al deposito e celle frigo, l’ufficio cucina, i nuovi locali tecnici \nposizionati per i raccordi con i nuovi impianti degli spazi superiori e con i locali tecnici \nesistenti, l’autorimessa coperta con l’accesso veicolare dal lato nord e collegata \ndirettamente al disimpegno della zona cucina e al “giunto“. \n\nA questo livello si trovano i due accessi coperti che collegano direttamente l’esterno con il \n“giunto“ suddivisi sul lato ovest con l’entrata principale dal piazzale di manovra e sul lato \nest con l‘entrata di servizio per la cucina. \n\n- Al Livello 0 \n\nL’atrio nel “giunto“ con il nuovo corpo lift e il vano scala collegati alla zona giorno \ndell’esistente e alla nuova zona giorno con la sala ristorante e multiuso, lo spazio di \nservizio-deposito per la cucina, i nuovi servizi ospiti sul lato est. \n\n- Al Livello +1 \n\nL’atrio nel “giunto“ con il nuovo corpo lift e il vano scala collegati alla zona camere \ndell’esistente e alle nuove camere normali di degenza per no. 10 posti letto comprese di \nservizi, un locale ausiliario del personale. \n\n- Al Livello +2 \n\nL’atrio nel “giunto“ con il nuovo corpo lift e il vano scala collegati alla zona camere \ndell’esistente e alle nuove camere normali di degenza per no. 10 posti letto comprese di \nservizi, un locale ausiliario del personale. \n\n- Al Livello +3 \n\nQuesto livello è destinato unicamente alla nuova unità abitativa Alzheimer collegando \ndirettamente gli spazi trasformati dell’esistente con l’ampliamento tramite il nuovo corpo \nlift e il vano scala con il soggiorno alla terrazza del tetto giardino. \n\n- Al Livello +4 \n\nL’atrio nel “giunto“ con il nuovo corpo lift e il vano scala collegati ai locali tecnici per la \nnuova ventilazione interna, ai nuovi spogliatoi del personale donne compreso i servizi \nposizionati nell’ampliamento dell’esistente. \n\nIl nuovo edificio è progettato nel rispetto dello standard Minergie. \n\n \n \n\n\n\nCittà di Mendrisio MM N. 24 /2017 7/19 \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nCittà di Mendrisio MM N. 24 /2017 8/19 \n\n \n\n \n\nPer l’elaborazione dei sistemi costruttivi di progetto si sono valutate le difficoltà di \nrealizzazione, considerando l’esecuzione in varie fasi e con uno specifico programma lavori \nin cantiere, mantenendo l’attività in esercizio della Casa anziani nell’edificio esistente. \n\nEsistente \n\nPer la parte dell’esistente si prevedono unicamente gli interventi di ristrutturazione parziale \ninterna, relativi all’adeguamento delle infrastrutture esistenti con il nuovo ampliamento e \nla riorganizzazione interna adeguate alle norme per i Livelli -1 / 0 / +1. \n \nPertanto gli interventi si suddividono sui diversi livelli e comprendono: \n\n- Al Livello -1 \n\nL’ampliamento degli spazi lavanderia con una nuova disposizione considerando \nl’organizzazione generale delle Case anziani, la disposizione dello spogliatoio personale \ncucina suddiviso tra uomini e donne compreso i servizi, la disposizione dello spogliatoio \npersonale uomini compreso i servizi, il nuovo collegamento diretto della cucina esistente \ncon i locali deposito e celle frigo. \n\nCompartimentazione del blocco interno scale, lift montaletti su tutti i livelli, collegamenti e \nraccordi impianti ai diversi livelli nei vani tecnici esistenti adiacenti al lift e il montaletti in \nrelazione ai nuovi impianti dell’ampliamento. \n\n- Al Livello 0 \n\nConsiderando lo spostamento della ristorazione nel nuovo spazio di soggiorno \ndell’ampliamento, si è previsto nell’attuale sala un riutilizzo degli spazi per diverse attività \nricreative e funzioni religiose. \n\n- Al Livello +1 \n\nTrasformazione dell‘attuale zona radiologia e sala multiuso sul lato est suddividendola con \nnuove camere di degenza per no. 4 posti letto compreso i servizi e con un nuovo studio \nmedico e un locale personale cure, riorganizzazione locale fisioterapia. \n\n- Al Livello +2 \n\nRealizzazione di un locale personale cure. \n\n- Al Livello +3 \n\nDestinazione degli spazi unicamente per l’unità abitativa Alzheimer di no. 10 posti letto \ncompreso i servizi e con la zona giorno-cucina-locale personale collegati con il soggiorno e \nla terrazza-giardino sul tetto dell’ampliamento. \n\n- Al Livello +4 \n\nDestinazione degli spazi per no. 8 posti letto CAT compreso i servizi e collegati con il \nlocale personale-farmacia e lo spogliatoio donne e i locali tecnici dell’ampliamento. \n\n- Al Livello +5 \n\nPosizionamento nel locale tecnico esistente di un nuovo impianto di termopompa per il \nfunzionamento dell’ampliamento con i relativi raccordi tecnici, nuovo rivestimento e \ncopertura del vano tecnico di ventilazione per la cucina esistente. Inoltre sono indicati \neventuali pannelli solari fotovoltaici sulla copertura dell’ampliamento dell’esistente e sul \ntetto terrazza dell’esistente. \n\n \n\n\n\nCittà di Mendrisio MM N. 24 /2017 9/19 \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nCittà di Mendrisio MM N. 24 /2017 10/19 \n\n \n\n \n\nEsterno \n\nCon la realizzazione del nuovo ampliamento posizionato nell’attuale area adibita alla \ncircolazione e ai parcheggi, si prevedono degli interventi di sistemazione per le zone \npedonali e veicolari con i relativi raccordi per le zone verdi, sia sul lato est verso il parco, \nche a nord verso il limite del bosco. \n \nPertanto gli interventi principali si suddividono e comprendono: \n \n\n- Per la zona pedonale \n\nSul lato ovest, con la rimozione della muratura e del terrapieno adiacente all’entrata sul \npiazzale esistente, si realizza un nuovo accesso conforme per la rampa pedonale di \ncollegamento dal Livello -1 all’entrata principale del Livello 0 sul lato ovest dell’esistente e \nuna nuova scala di raccordo alla rampa lungo la strada principale. \n\n- Per la zona veicolare \n\nCon il prolungamento dell‘attuale strada di accesso si realizza una nuova zona di \ncircolazione e parcheggi a raso sul lato nord / est e si sistemano i parcheggi presso la \nstrada principale di accesso, allargando la careggiata ai due sensi di marcia. \n\nCon la nuova zona di circolazione, si permette il transito con le necessarie manovre per i \nrifornimenti e i servizi urgenti su tutti i lati del Livello -1 per gli accessi al “giunto“ e \nall’autorimessa dell’ampliamento. \n\nInoltre mantenendo l’accesso sul lato sud dalla strada comunale (Via Crusagh) al Livello 0 \ndell’entrata principale dell’esistente, verrà sempre mantenuta la possibilità durante i lavori \ndi un collegamento agibile e sicuro. \n\nPer la rete delle canalizzazioni, si prevede il rifacimento parziale sul piazzale esistente in \ncorrispondenza dell’area della nuova costruzione, con dei nuovi raccordi sulle condotte \nprincipali, suddivisi tra acque chiare e scure, adeguando gli impianti interni dell’esistente e \ni nuovi dell’ampliamento. \n\nPer le acque esterne si prevede per i piazzali asfaltati un sistema di raccolta con caditoie e \npozzo perdente, per i parcheggi a raso si prevede un sistema di smaltimento con \ninfiltrazione superficiale mediante pavimentazione drenante. \n\nInoltre per lo sviluppo complessivo del progetto si sono considerate tutte le difficoltà \ntecniche costruttive e di coordinamento per la realizzazione delle parti d’opera. \n\n\n\nCittà di Mendrisio MM N. 24 /2017 11/19 \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nCittà di Mendrisio MM N. 24 /2017 12/19 \n\n \n\n \n\nRicapitolazione del progetto \n\nA lavori ultimati la Casa per anziani Santa Lucia disporrà di 67 posti letto distribuiti in \n59 camere, così suddivise sui diversi livelli. \n\n \n\nLivello  ESISTENTE  AMPLIAMENTO  Totale \n\n Camere  Posti \nletto  \n\nCamere  Posti \nletto  \n\nCamere  Posti \nletto \n\n- Livello -1  -  - - - -  - \n\n- Livello 0  -  -  -  -  -  - \n\n- Livello +1 9  9  10  10  19  19 \n\n- Livello +2  12  12  10  10  22  22 \n\n- Livello +3  Alz / 10  10  -  -  Alz / 10  10 \n\n- Livello +4  Cat / 8  15  -  -  Cat / 8  15 \n\n- Livello +5  -  -  -  -  -  - \n\n 21  21     \n\nTirare riga Alz / 10  Alz / 10     \n\n Cat / 8  Cat / 15     \n\nTot. \ncamere  \n\n39   20   59  \n\nTot. posti \nletto  \n\n 46   20   66 \n\n \n\nMateriali di costruzione e attrezzature \n\nI metodi costruttivi e i principali materiali impiegati sono: \n\nAmpliamento: \n\n- Struttura portante in calcestruzzo armato con pareti divisorie interne in cartongesso; \n- Pareti perimetrali ventilate e rivestimento esterno con lastre lisce tipo eternit, \n\nserramenti in alluminio; \n- Pavimenti con rivestimenti senza giunti e controsoffitti delle zone di servizio e di \n\ncircolazione in lastre di cartongesso. \n\nEsistente: \n\n- Gli interventi principali sul corpo scala saranno eseguiti inserendo elementi \nprefabbricati in metallo e calcestruzzo; \n\n- Pareti divisorie interne in cartongesso; \n- Pavimenti con rivestimenti senza giunti e controsoffitti delle zone di servizio e di \n\ncircolazione in lastre di cartongesso. \n\nSistemazione esterna: \n\n- Le aree riservate alla circolazione saranno asfaltate; le superfici riservate allo stallo di \nveicoli saranno in grigliato erboso per garantire l’infiltrazione. \n\n\n\nCittà di Mendrisio MM N. 24 /2017 13/19 \n\n \n\n \n\nL’impianto elettrico sarà adeguato ai nuovi standard e per il reparto Alzheimer saranno \nadottate le ultime tecnologie per garantire la sicurezza degli ospiti. \n \nIl nuovo edificio sarà dotato di un nuovo monoblocco sul tetto e di una termopompa aria-\naria, mentre l’attuale impianto a gasolio sarà purtroppo mantenuto fino a quando non si \npotrà intervenire in modo radicale sull’involucro dell’edificio esistente. Malgrado \nun’ubicazione non molto favorevole, si propone comunque la posa di un impianto \nfotovoltaico. \n \nI nuovi spazi saranno riscaldati con serpentine a pavimento. \n\nFasi di esecuzione e tempistica  \n\nLa nuova edificazione e l’adeguamento dell’esistente saranno realizzati mantenendo in \nesercizio la Casa per anziani. \n \nLa programmazione degli interventi è stata pianificata con la costruzione dell’ampliamento \ne la successiva occupazione dei nuovi spazi da parte dell’utente. Ciò permetterà di \nalleggerire le presenze sulla struttura esistente e quindi di procedere in seconda fase con \ngli interventi di adeguamento pianificati. Solo al termine di questi due interventi si potrà \ncompletare la sistemazione esterna che sarà comunque già implementata prima della \nnuova edificazione con la creazione di un’adeguata area di cantiere. \n \nDopo l’approvazione del presente Messaggio municipale, i progettisti saranno impegnati \nper circa 6 mesi con l’allestimento dei capitolati per le gare d’appalto nel rispetto dei \nvincoli di legge (LCPubb). \n \nPrima di iniziare i lavori si ritiene di dover pubblicare almeno le gare d’appalto delle opere \nprincipali (impresario costruttore, sanitario ventilazione riscaldamento, elettrico, ascensori) \nciò che impegnerà progettisti e committente per almeno 4 mesi. Al termine di questa fase \nsi allestiranno i piani esecutivi definitivi (circa 2 mesi), ciò che permetterà di dare avvio alla \nfase di realizzazione del progetto, che durerà 18 mesi per l’ampliamento, 6 mesi per \nl’esistente e 3 mesi per l’esterno. \n \nAlcuni dei termini assoluti espressi potranno svolgersi con delle sovrapposizioni, ma la \nconsegna finale potrà avvenire solo 39 mesi dopo l’approvazione del credito di costruzione. \n\nINVESTIMENTO \n\nCosti \n\nI costi d’investimento per la realizzazione delle tre parti d’opera: ampliamento; esistente ed \nesterno, sono stati elaborati in base al preventivo di spesa approntato dallo studio \nd’architettura Diego Ostinelli di Chiasso, dallo studio d’ingegneria civile Lurati Muttoni & \nPartner SA di Mendrisio, dallo studio d’ingegneria Elettroconsulenze Solcà SA di Mendrisio \nper la parte elettrica, dallo studio d’ingegneria Think Exergy SA di Mendrisio e IFEC \ningegneria SA di Rivera per la parte sanitario-ventilazione-climatizzazione e riscaldamento \ne dallo studio Puricelli-Mona Engineering & Consulting Sagl di Mendrisio per la sicurezza. \n\n\n\nCittà di Mendrisio MM N. 24 /2017 14/19 \n\n \n\n \n\nIl preventivo dei costi di costruzione è riassunto nelle principali voci del Codice dei costi di \ncostruzione (CCC): \n\n \nCCC  Genere di lavoro  AMPLIAMENTO ESISTENTE ESTERNO TOTALE \n  Importi (CHF) \n\n1 LAVORI PRELIMINARI  121'000.--  165'000.--  22'000.-- \n 308'000.-- \n\n10  RILIEVI, SONDAGGI  25'000.--  4'000.--  4'000.--  33'000.-\n- \n\n11  SGOMBERO, PREPARAZIONI  59'000.--  137'000.--  - 196'000.-- \n\n12  MISURE SICUREZZA  8'000.--  15'000.--  8'000.--  31'000.-\n- \n\n13  IMPIANTO DI CANTIERE  7'000.--  6'000.--  -  13'000.-- \n\n15 ADATTAMENTI INFRASTRUTTURE  22'000.--  3'000.--  10'000.--  35'000.-\n- \n\n2  EDIFICIO 5'139'900.--  1'294'500.--  124'500.-- \n 6'558'900.-- \n\n20  FOSSA  68'000.--  -  -  68'000.-- \n\n21  COSTRUZIONE GREZZA 1  1'313'000.--  152'000.--  -  1'465'000.-- \n\n22  COSTRUZIONE GREZZA 2  636'000.--  65'000.--  -  701'000.-- \n\n23  IMPIANTI ELETTRICI  412'000.--  216'000.--  -  628'000.-- \n\n24  IMPIANTO RISCALDAMENTO  378'000.--  25'000.--  -  403'000.-- \n\n244  IMPIANTO VENTILAZIONE  160'000.--  150'000.--  -  310'000.-- \n\n25  IMPIANTO SANITARIO  310'000.--  96'000.--  -  406'000.-- \n\n26  IMPIANTO DI TRASPORTO  90'000.--  -  -  90'000.-- \n\n27 FINITURE 1  434'000.--  140'000.--  -  574'000.-- \n\n28  FINITURE 2  454'000.--  156'000.--  -  610'000.-- \n\n29  ONORARI PROGETTISTI  884'900.--  294'500.--  124'500.-- \n 1'303'900.-- \n\n3  ATTREZZATURE D'ESERCIZIO  20'000.--  132'000.--  -  152'000.-- \n\n33  IMPIANTI ELETTRICI  20'000.--  32'000.--  -  52'000.-- \n\n35  IMPIANTI SANITARI -  100'000.--  -  100'000.-- \n\n4  LAVORI ESTERNI 34'000.--  8'000.--  557'000.-- \n 599'000.-- \n\n41  COSTRUZIONI  10'000.--  -  252'000.-- \n 262'000.-- \n\n42  GIARDINI  -  -  70'000.--  70'000.-\n- \n\n43  PAVIMENTAZIONI ESTERNE  20'000.--  8'000.--  195'000.-- \n 223'000.-- \n\n44  IMPIANTI ESTERNI  -  -  36'000.--  36'000.-\n- \n\n45  RACCORDI INFRASTRUTTURE  4'000.--  -  4'000.--  8'000.-- \n\n5  COSTI SECONDARI  43'000.--  9'000.--  -  52'000.-- \n\n51 AUTORIZZAZIONI, TASSE  20'000.--  -  -  20'000.-- \n\n52  RIPRODUZIONI, DOCUMENTAZIONI  12'000.--  5'000.--  -  17'000.-- \n\n53  ASSICURAZIONI  5'000.--  -  -  5'000.-- \n\n56  COSTI SECONDARI  6'000.--  4'000.--  -  10'000.-- \n\n9  ARREDAMETO 188'000.--  20'000.--  6'000.-- \n 214'000.-- \n\n90  MOBILI  160'000.--  -  -  160'000.-- \n\n\n\nCittà di Mendrisio MM N. 24 /2017 15/19 \n\n \n\n \n\n92  TESSILI  12'000.--  -  -  12'000.-- \n\n93  ATTREZZATURE  10'000.--  18'000.--  -  28'000.-- \n\n98  DECORAZIONI ARTISTICHE  6'000.--  2'000.--  6'000.--  14'000.-\n- \n\n Totale parziale (IVA esclusa)  5'545'900.--  1'628'500.--  709'500.-- \n 7'883'900.-- \n\n57  IMPOSTA VALORE AGGIUNTO (IVA 8%)  443'672.--  130'280.--  56'760.-- \n 630'712.-- \n\nTotale complessivo (IVA inclusa)  5'989'572.--  1'758'780.--  766'260.-- \n 8'514'612.-- \n\n\n\nCittà di Mendrisio MM N. 24 /2017 16/19 \n\n \n\n \n\nSuperfici e volumi \n\nLe superfici e le volumetrie del progetto sono riassunte nella tabella seguente: \n\n \n\nLivello SP (mq)   Ve (mc)   \n\n esistente ampliamento SP totale esistente ampliamento VE Totale \n\n       \n\n-1 363 372 735 1'285 1'317 2'602 \n\n0 585 368 953 2'003 1'303 3'306 \n\n+1 498 368 866 1'514 1'119 2'633 \n\n+2 498 368 866 1'514 1'119 2'633 \n\n+3 498 79 577 1'514 240 1'754 \n\n+4 317 158 475 999 498 1'497 \n\n+5 52 18 70 136 32 168 \n\n+6 - -     \n\nTotali 2'811 1’731 4'542 8'965 5'628 14'593 \n\n \n\nCosto per posto letto \n\nNell’ambito della verifica del sussidio cantonale, i servizi preposti hanno provveduto a \nverificare sia la bontà delle scelte progettuali per la tipologia d’utenza, che le implicazioni \nfinanziarie del progetto. \n\nAbitualmente e da anni per la costruzione di una nuova Casa per anziani viene adottato \nun prezzo di riferimento indicativo di CHF 250'000.-- per posto letto. Nell’ambito di \nquesto progetto il prezzo unitario per posto letto risulta superiore ed è consolidato sui \nCHF 293'000.-- per posto letto. \n\nSempre nella loro analisi e per una Casa per anziani, i servizi cantonali hanno però \nevidenziato che il costo medio al metro cubo e al metro quadro risultano allineati con i \nloro standard. \n\nIl costo (CCC 2, 3 e 57) al metro cubo è pari a 990.-- CHF /mc, mentre quello al metro \nquadro è di 3'219.-- CHF /mq. \n\nContributo cantonale \n\nTenendo conto dei parametri pianificatori cantonali e della creazione di posti letto del \nprogetto, l’Ufficio cantonale degli anziani e delle cure a domicilio, nella sua lettera del \n10 gennaio 2017 (“Finanziamento per la ristrutturazione e l’ampliamento della Casa per \nanziani Santa Lucia di Arzo”), indirizzata alla Cancelleria di Mendrisio, ha confermato i \nseguenti parametri di finanziamento: \n \nampliamento (CHF 250'000.-- per i 20 posti letto nuovi) CHF 5'000'000.-- \n\nristrutturazione (esistente + esterno)  CHF 2'525'040.-- \n\nper un totale di CHF 7'525'040.-- \n\n \ne sulle precedenti basi di calcolo ha riconosciuto un contributo unico a fondo perso pari a \nCHF 3 mio. \n\n\n\nCittà di Mendrisio MM N. 24 /2017 17/19 \n\n \n\n \n\nFondo Energie Rinnovabili \n\nNel 2014 è stato istituito a livello cantonale il Fondo per le Energie Rinnovabili (FER) sulla \nbase della Legge cantonale sull’energia e della Legge istituente l’Azienda elettrica ticinese. \n \nQueste nuove basi legali nell’ambito del Piano energetico cantonale hanno permesso la \ncreazione di un fondo a favore dell’efficienza energetica e delle energie alternative di cui \nuna parte è destinata alle attività promosse dai Comuni tra cui il Regolamento del FER del \n29 aprile 2014 aggiornato l’8 luglio 2014 all’art. 30 cpv. 1 e 2) menziona: \n \na) Risanamento del proprio parco immobiliare e quello in comproprietà; \nb) Costruzione di nuovi edifici ad alto standard energetico; \nc) Interventi sulle proprie infrastrutture; \nd) Realizzazione di reti di teleriscaldamento alimentate prevalentemente con energie \n\nrinnovabili; \ne) Implementazione di reti intelligenti (smartgrid); \nf) Incentivi in ambito di efficienza e di risparmio energetico a favore dei privati, delle \n\naziende e degli enti pubblici; \ng) Altri provvedimenti adottati per promuovere un’utilizzazione più parsimoniosa e \n\nrazionale dell’energia elettrica. \n \nPossono essere riconosciuti anche gli investimenti già realizzati o in corso d’opera, attivati \na bilancio dopo il 1° gennaio 2009, nella misura massima del valore residuo allibrato a \nbilancio. \n \nIn base alla decisione del Dipartimento del territorio del 23 settembre 2014 il contributo \nannuo per la Città di Mendrisio (parametrizzato in base ai dati 2013) è stato quantificato \nin CHF 987'592.--. \n \nIn base a quanto sopra il Municipio e i vari Dicasteri stanno valutando quelli che \npotrebbero essere i fabbisogni nei primi due anni per implementare degli incentivi a favore \ndei privati e delle aziende (lettera f) e per il risanamento dell’illuminazione pubblica (lettere \nc, g) così come quelle per il risanamento e la conversione degli impianti di riscaldamento \nesistenti (lettera a). \n \nNel frattempo si dovrà valutare il coordinamento della destinazione di queste risorse con il \nPiano Energetico comunale (PECo) del 2013 per assicurare lo sfruttamento più efficace dal \npunto di vista della riduzione del fabbisogno di energia e delle emissioni di gas serra. \n \nNell’ambito della realizzazione dell’ampliamento e della ristrutturazione della Casa per \nanziani Santa Lucia si propone di investire CHF 120'000.-- del fondo FER a favore di \nquesto progetto. \n \nIl committente e i progettisti stanno verificando con le autorità cantonali l’opportunità di \nbeneficiare di altri sussidi e più specificatamente nell’ambito della certificazione Minergie \ndell’ampliamento e del Programma edifici. \n\n\n\nCittà di Mendrisio MM N. 24 /2017 18/19 \n\n \n\n \n\nFINANZIAMENTO \n\nL’investimento per la ristrutturazione e l’ampliamento della Casa per anziani Santa Lucia è \ninserito nell’ultimo aggiornamento del Piano delle Opere Prioritarie con priorità di grado 2. \n \nLa realizzazione del progetto di ampliamento e ristrutturazione genera un investimento \nnetto a carico delle Città di Mendrisio per un importo quantificato in CHF  \n \n investimento lordo 8'515'000.-- \n\n ./. contributo cantonale a fondo perso - 3'000'000.-- \n\n ./. contributo FER - 120'000.-- \n\n investimento netto CHF 5'395'000.-- \n\n \nLe costruzioni edili, conformemente ai disposti dell’art. 158 LOC e dell’art. 12 cpv. 2 del \nRegolamento sulla gestione finanziaria e sulla contabilità dei Comuni, sono ammortizzate \ncon un tasso minimo del 6%. \n \nGli oneri finanziari medi supplementari generati dall’investimento sono così ripartiti: \n- l’ammortamento amministrativo annuo sul valore residuo è del 6% e ammonta a circa \n\nCHF 323’700.--, l’ammortamento medio annuo assomma quindi a CHF 162'000.-- \n(tasso 3%); \n\n- gli interessi passivi sul capitale medio investito ammontano a circa CHF 108'000.-- \n(tasso d’interesse 4%). \n\nCONCLUSIONI \n\nCon il presente Messaggio municipale l’Esecutivo intende realizzare un progetto già \nauspicato dai Comuni della “montagna”. L’ampliamento e ristrutturazione della Casa per \nanziani Santa Lucia è un’opera necessaria, essa risponde in modo adeguato alle necessità \ndella futura popolazione anziana, rientra in una logica di rete (ECAM) e riflette la politica \ndel Cantone nel settore della cura e assistenza agli anziani. Con l’ampliamento la Città di \nMendrisio avrà a disposizione un’unità Alzheimer, studiata appositamente, nella struttura \ne nei contenuti, per ospiti con deficienze cognitive, che ancora manca sul territorio \ncittadino. I familiari di anziani con questo tipo di problema devono oggigiorno fare capo a \nstrutture lontane dal proprio domicilio, una difficoltà questa, in aggiunta alle molteplici \ndirettamente imputabili alla malattia del congiunto.  \n \nIl progetto rientra inoltre nelle linee guida della Citta: “STRATEGIE MENDRISIO 2030”, a \nproposito di anziani si ricordano i seguenti passaggi: \n \n\n…Mendrisio sostiene una politica cittadina orientata al futuro che non copre \nunicamente i bisogni attuali del sempre crescente numero di persone anziane \nbensì orientata al futuro e che tiene conto degli sviluppi possibili. … \n\n…Il 24% degli abitanti di Mendrisio ha più di 65 anni mentre il 7% ha più di 80 \nanni. Un abitante su quattro a Mendrisio è anziano, motivo per il quale la Città è \nparticolarmente attenta e sensibile alla tematica della popolazione senile. La Città \nin questo ambito è coordinatrice del progetto di messa in rete delle case per \nanziani sul territorio di Mendrisio e dei Comuni circostanti. … \n\n\n\nCittà di Mendrisio MM N. 24 /2017 19/19 \n\n \n\n \n\nSi confida pertanto nell’approvazione di codesto onorando Consiglio. \n \nIl Municipio, la Cancelleria e l’Ufficio tecnico comunale sono a disposizione per ogni \ncomplemento d’informazione che potrà occorrere in sede d’esame e di discussione. \n \n \nNel mentre vi proponiamo, Signor Presidente , signore Consigliere e signori Consiglieri, di \n \n \nrisolvere \n \n \n1. È approvato il progetto per la ristrutturazione e l’ampliamento della Casa per \n\nanziani Santa Lucia, Arzo. \n \n\n2. Al Municipio è concesso un credito di CHF 8'515'000.--, per la realizzazione del \nprogetto d’ampliamento e ristrutturazione della Casa per anziani Santa Lucia, \nArzo. \n\n \n3. Eventuali contributi o partecipazioni sono da registrare in diminuzione \n\ndell’investimento lordo previsto. \n \n4. La spesa è registrata nel Conto investimenti - voce no. 503 “Costruzioni edili”. \n \n5. Il credito dovrà essere utilizzato entro il 31 dicembre 2018. \n \n \nIl Messaggio è demandato all’esame della Commissione della Gestione e della \nCommissione delle Opere Pubbliche. \n \n \nCon osservanza. \n \n \n Per il Municipio  \n\nLic. oec. HSG Carlo Croci  Lic. rer. pol. Massimo Demenga \n\nSindaco  Segretario \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAllegato: \n\nDossier “Progetto di ampliamento e ristrutturazione Casa Anziani Santa Lucia /Arzo – \nComune di Mendrisio” architetto Diego Ostinelli, 22 giugno 2016 \n\n\n


MM 119 /2020.pdf

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Consiglio \nComunale di \n\nMendrisio \n \n\nSignori Presidente \ne Consiglieri, \n\na tenore dell’art. 152 \nLOC, con il presente \n\nmessaggio \nsottoponiamo alla vostra \n\nattenzione ed \napprovazione i conti \n\nconsuntivi 2019. \n \n\nIn allegato trasmettiamo \ninoltre i conti della \n\nFondazione Don G. \nBernasconi. \n\nI dati di maggior rilievo sono così riassunti: \n \nTotale Uscite: 87'604'772.66 \nTotale Entrate: 86'646'106.95 \nFabbisogno: 45'963'665.71 \nValutazione gettito: 45'005'000.00 \nDisavanzo d’esercizio: 958'665.71 \nMoltiplicatore politico:  75% \nMoltiplicatore aritmetico:  76.70% \n\n \nPopolazione residente \npermanente 2018 \n14’942 \n\n \nIndice forza finanziaria \n2019 \n109.75 \n\n \nSegmento \nforti/zona superiore \n\n \nDebito pubblico 2019 \nCHF 78'197’589 \n\n \nPro capite 2019 \nCHF 5’233 \n\n \nAutofinanziamento \nCHF 7'796’436 \n\n \nCapacità \nautofinanziamento \n9.5% \n\n \nGrado autofinanziamento \nMedio 2013/2019 \n77.86% \n\n \nCapitale proprio \nCHF 21'455’044 \n\nPrincipali oneri gestione corrente: \nCase Anziani, Servizio Assistenza e Cura \na Domicilio, Servizi d’Appoggio  7'338’056 \nContributo al Cantone per Casse Malati \ne aiuto complementare AVS 5'543’776 \nCompensazione/fondo livellamento 3'623’461 \nServizio raccolta e smaltimento rifiuti 2'424’662 \nServizio eliminazione acque luride 2'177’047 \nPartecipazione finanziaria Cantone 1'730’086 \nTrasporti pubblici (gruppo 601) 1'591’207 \nInteressi passivi lordi (gruppo 32) 996’125 \nContributo Cantone inserimento sociale 991’745 \nAiuto complementare comunale 598’540 \n \n\nPrincipali introiti extra fiscali: \nImposte alla fonte 8'756’434 \nTassa canalizzazione 2'228’500 \nTassa raccolta rifiuti + vendita sacchi 1'784’731 \nInteressi capitale + dividendo AIM 1'700’000 \nRimborsi Comuni Servizio Polizia reg. 1'570’239 \nContributo Casinò gestione corrente 1'015’451 \nImposte suppletorie e multe tributarie 802’630 \n \nPrincipali uscite per investimenti: \nRealizzazione 2° fase CPI 6'307’056 \n1° tratta strada intercomunale Rancate 1'537’979 \nCredito quadro canalizzazioni 1'050’391 \n \n\nTotale investimenti lordi  19'208’210 \nTotale investimenti netti 9'569’239 \nAliquota ammortamenti amministrativi 9.59% \n\nRisultati d'esercizio (in CHF 1'000)             \n\n-958-1'458243\n\n-2'000\n\n-1'000\n\n0\n\n1'000\n\n2'000\n\n2017 2018 2019\n\n \n\nInvestimenti  netti (in CHF 1'000)  \n\n21'873\n\n31'949\n\n9'569\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n35'000\n\n2017 2018 2019\n \n\nC2017 C2018 C2019 P2019\nVar. % \n\nC19/P19\n\n30 Spese personale 30'561 31'140 31'250 31'535 -0.90%\n31 Beni e servizi 11'764 11'801 11'816 12'127 -2.56%\n32 Interessi passivi 1'328 1'166 996 1'572 -36.64%\n33 Ammortamenti 14'417 9'839 10'292 9'922 3.60%\n35/36 Rimborsi/contributi 28'996 26'790 27'487 27'884 -1.42%\n38 Finanziamenti speciali 1'133 1'128 1'038 950 8.39%\n39 Addebiti interni 4'100 4'480 4'725 4'258 10.97%\nTotali 92'299 86'344 87'604 88'248 -0.73%\n\n\n\nCONSIDERAZIONI GENERALI \n \nIl Consuntivo 2019 chiude con un \nrisultato migliore rispetto a quanto \npronosticato in sede di preventivo. Il \nmiglioramento del risultato di gestione \ncorrente è da ricondurre ad un \nincremento, rispetto a quanto \npronosticato in sede di preventivo, \ndelle sopravvenienze attive d’imposta e \ndelle imposte alla fonte, nonchè alle \nmisure adottate dal Municipio e dal \nConsiglio comunale per contenere i \ndisavanzi e contrastare l’aumento della \nspesa pubblica. \n \nL’Esecutivo conferma che le voci di \nspesa direttamente governate dagli \norgani della Città sono rimaste nei limiti \nstabiliti dal preventivo 2019. \nGli ammortamenti amministrativi \nordinari segnano un leggero aumento, \nle motivazioni sono illustrate nei \nprossimi paragrafi. \n \nFacciamo presente che nelle analisi \ndelle variazioni rispetto ai conti \npreventivi 2019, bisogna tenere in \ndebita considerazione la costituzione \ndel Consorzio Centro Soccorso \nCantonale Pompieri del Mendrisiotto \n(CSCPM), che a livello contabile è \navvenuta con il trapasso degli oneri e \nricavi registrati nel centro di costo  \nn. 720 Pompieri al 01.01.2019. \nPer un commento più dettagliato \nrimandiamo al capitolo “Gestione \ncorrente”. \n \n\nIl consuntivo 2019 chiude con un \ndisavanzo di gestione corrente di \nCHF 0.95 mio, un risultato migliore \nrispetto a quanto pronosticato in sede \ndi preventivo.  \nIl miglioramento registrato in sede di \nconsuntivo ammonta a  \nCHF 2.97 mio. \nIl risultato di gestione corrente 2019, \nbenché migliore rispetto alle \naspettative, conferma purtroppo le \npreoccupazioni finanziarie illustrate con \nil Piano finanziario 2016-2023. \nIn raffronto al sopraccitato Piano \nfinanziario, si rileva pure che la \nprevisione dei ricavi fiscali, in \nparticolare quello relativo alle persone \ngiuridiche, sono inferiori alla stima \npronosticata ad inizio legislatura. \nIl Municipio rimane quindi attento e \ncontinuerà a monitorare la situazione \neconomica della Città. \nIl lavoro di monitoraggio ed analisi \ncirca l’evoluzione del gettito fiscale ed il \ncontrollo e contenimento \ndell’evoluzione della spesa pubblica \ndella Città, deve restare una priorità \ndell’Esecutivo. \n \nIl risultato registrato è stato realizzato \ncon una valutazione del gettito fiscale \ndi CHF 1.1 mio inferiore al pronostico \nevidenziato in sede di preventivo. \nIl dettaglio della stima del gettito \ncomunale è illustrato nei prossimi \ncapitoli. Ad ogni modo, la riduzione del \ngettito base persone giuridiche è stato \ncontrobilanciato da un aumento del \ngettito base persone fisiche e da \n\nentrate significative nelle voci \nsopravvenienze attive d’imposta, e \nimposte alla fonte. \nLe sopravvenienze assommano nel \n2019 a CHF 5.27 mio, con un maggior \nincasso rispetto al preventivo di \nCHF 2.47 mio. \nFra i maggiori ricavi vi sono pure le \nentrate legate all’imposta alla fonte per \nCHF 8.75 mio, con un maggior incasso \nrispetto al preventivo di CHF 1.35 mio. \nSi segnala per contro una contrazione \nrispetto a quanto stimato in sede di \npreventivo, della voce imposte \ncomunali suppletorie e multe tributarie, \ncon un minor incasso di CHF 1.9 mio. \nRicordiamo che in questo ambito il \nComune sottostà alla tempistica ed alle \ndecisioni della Divisione delle \nContribuzioni di Bellinzona, limitandosi \na richiedere ed incassare la quota \nparte d’imposta spettante. \nPresumibilmente questi mancati introiti \nsaranno in parte emessi ed incassati \nnel corso del 2020. \nLa mini amnistia fiscale ha permesso \nnel periodo 2016/2019 l’incasso di oltre \nCHF 8.8 mio. \n \nCome già anticipato, il conto di \ngestione corrente 2019 chiude con un \ndisavanzo di CHF 958'665.71.\n\nIl consuntivo 2019 in \nbreve: \n\n• moltiplicatore \nd’imposta al 75%; \n\n• aliquota media \nammortamenti \namministrativi \n9.59% (a valore \nresiduo); \n\n• autofinanziamento \ndi CHF 7.7 mio; \n\n• disavanzo di \ngestione corrente \nCHF 0.95 mio. \n\n \n\nIl minore disavanzo di \ngestione corrente, \nrispetto al preventivo, \nè il frutto di entrate \nfiscali non previste e \ndelle misure messe in \natto dal Municipio per \ncontenere la spesa \npubblica. \n\n \n\nLe sopravvenienze \nd’imposta assommano \na  CHF 5.27 mio, con \nun maggior incasso \nrispetto al preventivo \ndi CHF 2.47 mio. \n\n \n\nLe imposte suppletorie \nammontano a CHF 0.8 \nmio. \n\n\n\nGli elementi più rilevanti nel raffronto \ncon il preventivo sono: \n \n\n• L’aumento del gettito delle persone \nfisiche, sulla base del gettito \ncantonale 2016 e su quello \nprovvisorio per l’anno 2018; \n\n• la riduzione del gettito delle \npersone giuridiche, poiché \nl’Esecutivo ha ancora tenuto in \nconsiderazione la contrazione degli \nutili di alcuni contribuenti registrati \nnegli anni scorsi; \n\n• il controllo efficace delle spese \ndirettamente governate dal \nMunicipio e dall’Amministrazione \ncomunale ha generato dei risparmi \nrispetto al preventivo; \n\n• un aumento del gettito imposta alla \nfonte, quest’ultimo assomma a \nCHF 1.35 mio; \n\n• una contrazione rispetto a quanto \nstimato in sede di preventivo della \nvoce imposte comunali suppletorie, \ncon un minor incasso di CHF 1.9 \nmio; \n\n• una maggiore entrata per quanto \nconcerne le sopravvenienze \nd’imposta, con un maggior incasso \nrispetto a quanto esposto in sede \ndi preventivo di CHF 2.47 mio; \n\n• maggiori entrate nel gruppo 46 \nContributi per spese correnti, \ndovute al maggior utilizzo in \ngestione corrente del contributo \n\nelargito dalla Casinò Admiral SA \n(+ CHF 0.6 mio rispetto a quanto \nesposto in sede di preventivo). \n\n \nIl Municipio ha valutato il gettito \ncomunale prevedendo una certa \nriserva sul gettito delle persone fisiche \n(rispetto all’ultimo accertamento \nprovvisorio cantonale). \n \nIl gettito delle persone giuridiche tiene \nin considerazione la riduzione per gli \nanni fiscali 2015/2016/2017 degli utili \nimponibili di alcuni contribuenti. Per \ncontro l’Esecutivo non ha tenuto in \nconsiderazione le possibili \nconseguenze positive sulle imposte \ncomunali generate dalla ripresa \neconomica registrata lo scorso anno. \n \nQuesta impostazione comporta una \nriduzione del gettito base comunale di \nCHF 1.1 mio di cui –CHF 3.7 mio \npersone giuridiche e +CHF 2.6 mio \npersone fisiche (rispetto ai conti \npreventivi 2019). Pertanto il gettito \nbase comunale 2019 è stimato in  \nCHF 56.3 mio. L’aumento rispetto a \nquanto stimato per la gestione 2018 \nammonta a CHF 1.4 mio. \n \nLe considerazioni di dettaglio sono \nillustrate nel capitolo riguardante il \ngettito d’imposta comunale. \nIl disavanzo di gestione corrente ha \nnaturalmente influenzato in modo \nnegativo l’autofinanziamento. \nQuest’ultimo nel 2019 ammonta a\n\nCHF 7.8 mio. Esso ha quindi generato \nuna capacità d’autofinanziamento del \n9.5%. \n \nPer quanto concerne gli investimenti, si \ndenota una contrazione rispetto agli \nscorsi anni. Gli investimenti netti \nammontano a CHF 9.5 mio. \n \nIl risultato di gestione corrente causa \nuna diminuzione del capitale proprio. \nAlla fine del 2019 il capitale \naccumulato ammonta a  \nCHF 21.45 mio. \n\nViste le incertezze \nsull’evoluzione del \ngettito persone \ngiuridiche, il Municipio \nha rivisto in maniera \nprudente i criteri di \nvalutazione. \n \n \n \n \n \n \nLa capacità di \nautofinanziamento si \nattesta al 9.5%. \n \n \n \n \n \n \n \n \nIl capitale proprio al \n31 dicembre 2019 \nammonta a oltre CHF \n21.45 mio. \n\n\n\nI temi che hanno caratterizzato la \ngestione 2019 sono: \n \n• il prosieguo dei lavori di \n\nelaborazione del Piano direttore \ncomunale; \n\n• la concretizzazione di alcuni \nprogetti che permetteranno di \nriqualificare il tessuto urbano del \ncentro cittadino e del comparto \nstazione; \n\n• redazione del bilancio di genere. \n \nNuovi strumenti di conduzione della \nCittà \n \nIl 3 ottobre 2016 il Consiglio comunale \nha ratificato il MM n. 102/2016, con il \nquale ha stanziato un credito di  \nCHF 750'000 per l’allestimento del \nPiano direttore comunale. \nNel corso del 2019 sono continuati i \nlavori  necessari all’elaborazione del \nPiano direttore comunale. Il gruppo \nAtelier Descombes Rampini LTS \narchitectes, accompagnati anche dagli \nurbanisti, ha quindi concluso il lavoro \ndella prima fase di elaborazione del \nPiano direttore comunale. \n \nI concetti e le strategie territoriali, dopo \nessere stati vagliati dall’apposita \ncommissione municipale, sono stati \nillustrati all’Esecutivo. Il Municipio ha \nquindi condiviso tutti gli elementi \nportanti della nuova strategia \nterritoriale della Città. Esso ha dato \npure mandato all’amministrazione \ncomunale di redigere l’apposito \n\nmessaggio per poter illustrare al \nLegislativo gli obiettivi e le strategie del \nPiano direttore comunale. Questo \nimportante dossier sarà discusso in \nConsiglio comunale ancora nel corso \ndel corrente anno. \n \nI progetti di riqualifica della Città \n \nNel 2019 sono continuati i lavori dei \ngrandi progetti, promossi dalla Città per \nla sua riqualifica architettonica e dei \nsuoi quartieri. \n \nCentro di pronto intervento \n \nNel 2019 sono proseguiti i lavori di \ncostruzione della seconda fase del \nCPI. In pratica la realizzazione della \ncostruzione grezza è stata conclusa \nnel primo trimestre del 2019. Il \nMunicipio conferma l’obiettivo di \nconsegnare gli spazi alla Polizia \ncantonale nel corso del secondo \nsemestre del 2020. \nNel frattempo l’amministrazione ha \ncontinuato i contatti con i diversi privati \ninteressati a locare gli altri spazi \npatrimoniali in fase di realizzazione. \nQuasi tutti gli spazi a disposizione sono \nstati locati. Nel corso del corrente anno \nsarà inoltre pubblicato il concorso per \nassegnare la gestione del bar. \n \nCampus universitario \n \nNel corso del 2019 sono continuati i \nlavori di realizzazione dell’autosilo e il \nnuovo edificio mostra la sua immagine \n\ndefinitiva. In pratica la parte grezza \ndell’autorimessa è stata conclusa nel \ncorso dell’anno scorso.  \nPurtroppo il cantiere ha subito alcuni \nritardi. Il possibile trasloco del DACD a \nMendrisio sembra essere posticipato \nalla fine del semestre invernale 2020. \n \nViabilità comparti San Martino \n \nNel 2019 sono terminati i lavori di \nrealizzazione della strada industriale e \ndel nuovo anello stradale di San \nMartino. \n \nBilancio di genere \n \nAlla fine dell’anno 2018 sono iniziati i \nlavori di redazione del bilancio di \ngenere. Nel corso del 2019 i lavori \nsono continuati ed hanno coinvolto in \nmodo particolare il team scientifico e \ndiversi servizi dell’amministrazione \ncomunale. Purtroppo si sono \nriscontrate delle difficoltà nel \nraccogliere alcuni dati. Questo \nimprevisto ha causato un certo ritardo \nnella presentazione del progetto, la \nquale era prevista inizialmente alla fine \ndel 2019. \nIl lavoro di redazione del bilancio di \ngenere è nella sua fase conclusiva. \nTerminato e presentato il lavoro svolto, \nl’amministrazione si concentrerà a \ncorregge le difficoltà riscontrate nella \nstesura del primo bilancio di genere \nper assicurare il suo aggiornamento \nnei prossimi anni. \n\nNel 2019 sono \navanzati i lavori di \nelaborazione del \nPiano direttore \ncomunale. I concetti \nterritoriali sono stati \nadottati dal Municipio. \nL’amministrazione ha \nora il compito di \nredigere il messaggio \nall’indirizzo del \nConsiglio comunale. \n \n \n \n \nNel 2019 sono \nproseguiti i lavori di \nedificazione della \nseconda fase di \nrealizzazione del CPI. \n \n \n \n \n \n \n \nI lavori di costruzione \ndel campus SUPSI \nMendrisio sono \ncontinuati e la struttura \nè ormai visibile nella \nsua immagine \ndefinitiva. \n\n\n\nContributi Casinò Admiral SA \n \nNel corso dell’anno la Casinò Admiral \nSA ha versato contributi per CHF 1.35 \nmio. \nDopo tale incasso il conto n. 259.043 \n“transitorio passivo contributi Casinò” \npresentava un saldo di  \nCHF 3'040'627.85. \n \nCon Risoluzione municipale n. 12109 \ndel 21.01.2020 il Lod. Municipio ha \nrisolto per l’utilizzo dei contributi nel \nseguente modo: \n \n\n• CHF 1'015'451.00 per il \nfinanziamento della gestione \ncorrente (vedi centro di costo \nn. 930 Contributo Casinò); \n\n• CHF 1'913'206.10 per il \nfinanziamento della gestione \ninvestimenti. \n\n \nElenco opere investimenti finanziate: \n \n\n1. Centro culturale LaFilanda \n(ammortamento residuo) \n(CHF 1'461'675.40); \n\n2. Impianto illuminotecnico Museo \nd’arte (CHF 221'309.55); \n\n3. acquisto opere d’arte per \nMuseo (CHF 102'000); \n\n4. progettazione 2° fase LaFilanda \ne interventi edili per \nmiglioramento fruibilità \n(CHF 128'221.15). \n\nDopo tale operazione il conto \nn. 259.043 “transitorio passivo \ncontributi Casinò” presenta al \n31.12.2019 un saldo di \nCHF 111'970.75. \n \n \nContributi Fondazione Promo \n \nNel 2019 la Fondazione Promo \nMendrisio ha versato CHF 306’250 \nquale contributo per i seguenti progetti: \n \n\n1. impianto illuminotecnico Museo \nd’arte \n(CHF 150'000); \n\n2. nuove strutture piscina \ncomunale \n(CHF 98'250); \n\n3. acquisto opere d’arte per \nMuseo \n(CHF 50'000); \n\n4. prodotto di realtà virtuale per il \nParco archeologico di Tremona \n(CHF 8'000). \n\n \n \nContributi NCKM SA Mendrisiotto \n \nNel 2019 il Comune ha ricevuto un \ncontributo di CHF 79'190, interamente \nutilizzato per finanziare la prestazione \ncomplementare comunale. \n\nUtilizzo contributi \nCasinò 2019: \nCHF 1.05 mio per \nfinanziamento \ngestione corrente; \nCHF 1.91 mio per \nfinanziamento \ngestione investimenti. \n \n \n \n \n \n \nContributo Fondazione \nPromo Mendrisio \nCHF 306'250. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nContributo NCKM \nMendrisiotto SA \nCHF 79'190. \n\n\n\nGETTITO IMPOSTA COMUNALE \n \nIl tasso di crescita provvisorio del \nProdotto interno lordo (PIL) nel 2019 è \ndello 0.9% (2018: 2.8%). Il dato della \ncrescita economica, al netto delle \ngrandi manifestazioni sportive si \nattesta all’1.4% (2018: 2.3%) e ricalca \nquello del biennio 2015-2016. \nCome nell’anno precedente, l’industria \nmanifatturiera si è rivelata la più \nimportante dello sviluppo economico, \nnonostante la notevole eterogeneità tra \ni singoli settori. Anche i servizi hanno \ncontributo all’aumento fatto registrare \ndal PIL, anche se in misura minore \nrispetto al 2018. Per quanto riguarda il \nlato spesa, la crescita è stata \nsostenuta sia dal commercio estero \nche dalla domanda interna. \nNell’ultimo aggiornamento delle \nprevisioni congiunturali pubblicato in \ndata 8 aprile 2020, il gruppo di esperti \ndella Segreteria di Stato dell’economia \n(SECO), prevede che nel 2020 la \nSvizzera cada in recessione, con una \nriduzione del PIL che varia tra il \n-7%/-10% a dipendenza della durata \ndello shutdown. \nLa diffusione del nuovo coronavirus e \nle misure di politica sanitaria adottate a \nmetà marzo a tutela della popolazione \nstanno catapultando l’economia e le \nsocietà svizzere in una situazione \nd’emergenza. Le difficoltà di stima \nsono estremamente elevate; in \nmancanza di dati economici consolidati \nè praticamente impossibile stimare \n\nl’entità esatta del crollo economico da \nmarzo in poi. \n \n1 (Dati presentati dalla Segreteria di \nStato dell’economia SECO) \n \nPer la valutazione delle imposte i \nServizi finanziari hanno utilizzato un \nparametro prudenziale nella \nvalutazione globale del gettito. Fare \nprevisioni in questo campo rimane \nimpresa ardua, soprattutto per il gettito \ndelle persone giuridiche, che presenta \ndati consolidati e attendibili a distanza \ndi 2 o 3 anni. \nPer l’allestimento della stima del gettito \n2019 il Municipio ha quindi proceduto \nad un attento esame dei dati più \nrecenti riguardanti l’accertamento dei \nredditi inviato dall’Amministrazione \ncantonale. Queste informazioni sono \nstate quindi integrate con i dati forniti \ndal nostro Ufficio Contribuzioni. \nLa valutazione globale del gettito in \nCHF 59 mio è di CHF 1.1 mio inferiore \nrispetto a quella elaborata in sede di \npreventivi. La contrazione è da \nricondurre principalmente alla \ndecisione del Municipio di rendere \nancora più restrittivi e prudenti i criteri \ndi valutazione del gettito comunale, in \nparticolar modo per quanto concerne la \nstima del gettito persone giuridiche.  \n \nDurante l’analisi di stima del gettito \ncomunale in sede di preventivi 2019, i \nServizi finanziari avevano rivisto al \nrialzo le sopravvenienze d’imposta, \n\naumentando l’importo da CHF 2 mio a \nCHF 2.8 mio. \nLa valutazione era da ritenersi \nprudenziale. \nL’importo totale di questi ricavi fiscali \nammonta a CHF 5.2 mio. Il maggior \nincasso rispetto alla valutazione di \npreventivo assomma a CHF 2.4 mio. \nIl risultato è condizionato in modo \npositivo dall’emissione di alcune \ntassazione persone giuridiche relative \nagli anni 2014-2015. \n \nIl grafico sottostante mostra la \nsuddivisione del gettito comunale \nd’imposta in percentuale. \n\nImp.imm. 4 P.G. 23\n\nP.F. 73\n\nNei prossimi anni sarà importante \nverificare attentamente l’evolversi della \nsituazione economica, monitorando \nl’evoluzione dei gettiti fiscali degli anni \n2017/2018/2019 per poter \neventualmente apportare i correttivi \nall’attuale pianificazione finanziaria. \n\nNel 2019 il tasso di \ncrescita provvisorio \ndel PIL svizzero risulta \npari allo 0.9%. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nPrevisione del PIL \nnazionale 2020: \n-7%/-10%. \n \n \n \n \n \n \nIncasso \nsopravvenienze \nimposta CHF 5.2 mio. \n\n\n\nGettito persone fisiche \n \nIl gettito base delle persone fisiche \n2019 mostra un aumento di CHF 2.6 \nmio rispetto a quanto esposto in sede \ndi preventivo. \nLa base di valutazione è \nrappresentata dall’ultimo \naccertamento fiscale cantonale, \nriguardante l’anno 2016 e \ndall’accertamento preliminare del \n2017/2018. \nNel mese di gennaio 2020 la Sezione \nEnti locali ha pubblicato la tabella con \nil gettito provvisorio di imposta sul \nreddito e sulla sostanza delle persone \nfisiche per l’anno 2018, che ammonta \na CHF 43.7 mio di cui CHF 25 mio \nemesse e CHF 18.7 mio valutate. \nTali dati vanno utilizzati con prudenza \nessendo basati per una buona parte \nsu partite d’imposta valutate, ovvero \nriferite a tassazioni di anni precedenti. \nLa stima di CHF 42.8 mio è da \nconsiderarsi leggermente sottostimata. \n \n \n\nEvoluzione gettito Persone \n\nFisiche  \n\n39'000 40'800 42'800\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n50'000\n\n2017 2018 2019\n\nGettito persone giuridiche \n \nLa base di valutazione, utilizzata per la \nquantificazione del gettito delle \npersone giuridiche, riprende i dati più \nrecenti delle tassazioni emesse, \nnonché una stima delle tassazioni \nancora da emettere. \nPer alcuni settori particolarmente \nimportanti, si procede ad un’analisi \nspecifica e puntuale. Quest’analisi si \nrende necessaria poiché, a differenza \ndel gettito delle persone fisiche, il \ngettito delle persone giuridiche è \nconcentrato su poche aziende, ciò che \nrende particolarmente volatile \nl’evoluzione. È infatti sufficiente che \nalcune di queste aziende subiscano \ndelle perdite (o degli utili) importanti \nper determinare notevoli fluttuazioni di \ngettito, difficilmente quantificabili e \nprevedibili in sede d’allestimento dei \nconti preventivi. \nIl gettito base per l’anno 2019 è \nvalutato in CHF 13.5 mio, e risulta di \nCHF 3.7 mio inferiore a quanto stimato \nin sede di preventivi 2019. \n\nEvoluzione gettito Persone \n\nGiuridiche \n\n14'500 14'100 13'500\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n2017 2018 2019\n\nL’accertamento del gettito cantonale \n2016 (dato fornito dall’amministrazione \ncantonale nel mese di luglio 2019), \nevidenzia un gettito base di CHF 15.2 \nmio di cui CHF 9.5 mio emesse. \nLa valutazione del gettito delle persone \ngiuridiche tiene in considerazione la \nriduzione per gli anni fiscali \n2015/2016/2017 degli utili imponibili di \nalcuni contribuenti. La stima è da \nritenersi attendibile rispetto ai dati in \npossesso dell’Amministrazione \ncomunale. \n \nGettito imposta alla fonte \n \nL’imposta alla fonte, dedotta la quota \nda riversare ai Comuni italiani della \nfascia di confine, è suddivisa tra \nConfederazione, Cantone e Comuni \nsecondo un prontuario che viene \naggiornato anno per anno a \ndipendenza del moltiplicatore \ncomunale. \nL’introito derivante dall’imposta alla \nfonte ammonta a CHF 8.75 mio, ed è \ncosì composto: \n \n• conguaglio 2018 (CHF 3'756’434); \n• acconti anno 2019 (CHF 5'000'000). \n \nIl maggior incasso rispetto a quanto \nesposto in sede d’allestimento dei conti \npreventivi 2019 ammonta a  \nCHF 1.35 mio. \n\nIl gettito base 2019 \ndelle persone fisiche è \nvalutato in CHF 42.8 \nmio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nIl gettito base 2019 \ndelle persone \ngiuridiche è valutato in \nCHF 13.5 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nIl gettito d’imposta alla \nfonte ammonta a oltre \nCHF 8.7 mio. \n\n\n\nImposta alla fonte\n\n8'658\n7'651\n\n8'756\n\n2'500\n\n5'000\n\n7'500\n\n10'000\n\n2017 2018 2019\n\n \nGettito imposta immobiliare e \npersonale \n \nLa stima dell’imposta immobiliare \ncomunale e imposta personale non ha \nsubito mutazioni rispetto a quanto \nprevisto nell’allestimento dei preventivi \n2019. \nL’ammontare di questi due cespiti di \nentrata sono valutati nel seguente \nmodo: \nimposta immobiliare CHF 2.32 mio; \nimposta personale CHF 0.46 mio. \n \nDettaglio gettito imposta comunale \n \n\n  \n\nGettito \nbase \nCHF \n\nGettito \nComune \n(MP 75%) \n\nCHF \n\nFisiche 42'800’000 32’100'000 \n\nGiuridiche 13’500'000 10’125'000 \nTotale 56’300'000 42’225'000 \n\nPersonale 460'000 460'000 \n\nImmobiliare 2'320'000 2'320'000 \n\nGettito  59'080’000 45'005’000 \n\nCONSORZI COMUNALI \n \nIl nuovo art. 35 della Legge sul \nconsorziamento dei Comuni (LCCOM) \nstabilisce le modalità d’informazione da \nparte dei Consorzi ai Comuni in \nmateria d’investimenti consortili, ovvero \nla trasmissione al loro indirizzo dei \nprogetti definitivi, del piano di \nfinanziamento, ecc., almeno 4 mesi \nprima della seduta del Consiglio \nconsortile. \nLa responsabilità decisionale effettiva \nsugli investimenti cade dunque sui \nComuni tramite i propri delegati istruiti \ndai Municipi. \nE’ confermato un ampio diritto di \ninformazione dei Municipi dei Comuni \nconsorziati. In ogni caso vi è poi \nl’obbligo d’orientamento annuale da \nparte dei Municipi ai Consigli comunali \nsull’attività dei Consorzi. \nConseguentemente ai nuovi disposti di \nlegge, è abrogata la vecchia \ndisposizione di legge che prevedeva \nun diritto di preavviso dei Legislativi \ncomunali non vincolante sugli \ninvestimenti consortili. Essa è ritenuta \ntroppo laboriosa quando occorre \ncoinvolgere un grande numero di \nLegislativi comunali. \n \nQui di seguito elenchiamo le spese a \ncarico del nostro Comune nei vari \nConsorzi. \n\nConsorzio manutenzione Arginature \nesistenti e future del medio \nMendrisiotto (CMAMM) \n(conto n. 600.352.002) \n \nL’importo di spesa di CHF 301'416 è \ncosì composto: \n \n\n• acconto 2019 (CHF 232’500); \n• saldo 2018 (CHF 68’916). \n\n \nNel 2018 la percentuale di \npartecipazione del nostro Comune alle \nspese di gestione di CHF 1'128’211 è \nstata del 23.1%. \nRicordiamo che il Dipartimento del \nTerritorio ratifica la richiesta fatta dal \nConsorzio per il contributo annuo; la \nbase di riparto è fissata dal Consiglio di \nStato con risoluzione. \nPer l’analisi dell’anno in corso si \nrimanda al commento allestito dal \nDicastero Ambiente. \n \nConsorzio pulizia delle rive e dello \nspecchio d’acqua del Lago Ceresio \n(conto n. 610.352.003) \n \nL’importo di spesa di CHF 26’000 è \ncosì composto: \n \n\n• acconto 2019 (CHF 26’000); \n• saldo 2018 (CHF 0.00). \n\n \nNel 2018 l’onere a carico degli enti \nconsorziati ammonta a  \nCHF 416'294, con una minor spesa \nrispetto al preventivo di CHF 220’857. \nLa percentuale di partecipazione del \n\nIl gettito imposta \nimmobiliare è valutato \nin CHF 2.32 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nIl gettito imposta \npersonale è valutato in \nCHF 0.46 mio. \n\n\n\nnostro Comune alle spese di gestione \ncorrente è del 5.1%. \nRicordiamo che l’Ufficio dei corsi \nd’acqua facente capo al Dipartimento \ndel Territorio, autorizza il prelevamento \ndei contributi consortili. \n \nConsorzio depurazione acque \nMendrisio e dintorni (CDAM) \n(conto n. 616.352.011) \n \nL’importo di spesa di CHF 1'985’606 è \ncosì composto: \n \n\n• acconto 2019 (CHF 1'985’606); \n• saldo 2018 (CHF 0.00). \n\n \nIl fabbisogno di consuntivo 2019 del \nCDAM si fissa a CHF 3.24 mio con un \nminor fabbisogno di CHF 0.20 mio \nrispetto a quanto indicato a preventivo \n(CHF 3.44 mio). \nNel 2019 la percentuale di \npartecipazione ai costi della Città di \nMendrisio è del 61.1%. \n \nNel messaggio accompagnante i conti \nconsuntivi 2019 del CDAM sono \nindicati i seguenti investimenti: \n \n\n1. risanamento digestori \n(M2018-4) (CHF 39'545); \n\n2. risanamento tetti e impianto \nfotovoltaico (M2018-5) \n(CHF 164'249); \n\n3. credito quadro 2019-2022 \nrinnovo apparecchiature \n(M2018-6) (CHF 239'197); \n \n\n4. rinnovo EMCRA (M2019-1) \n(CHF 111'906); \n\n5. PGSc onorari progettisti \n(M2018-2) (CHF 69'502); \n\n6. progetto definitivo impianti \nelettrici e automazione \n(M2017-4) (CHF 69’000). \n\n \nConsorzio Protezione Civile \nMendrisiotto \n(conto n. 730.352.014) \n \nL’importo di spesa di CHF 298’840 è \ncosì suddiviso: \n \n\n• acconto anno 2019 \n(CHF 149’140); \n\n• saldo 2019 (CHF 149’700). \n \nRicordiamo che il contributo è calcolato \nsulla base del numero degli abitanti \n(14'942) moltiplicato per il contributo \nprocapite approvato dal Consiglio \nconsortile con il preventivo 2019 \n(CHF 20). \nNel 2019 la percentuale di \npartecipazione del nostro Comune alle \nspese di gestione di CHF 1'124’100 è \ndel 26.58%. \n \nConsorzio Centro Soccorso \nCantonale Pompieri Mendrisiotto \n(CSCPM) \n(conto n. 720.352.017) \n \nL’importo di spesa di CHF 405'682.60 \ncorrisponde alla richiesta d’acconto \n2019, inviata dal Consorzio in due \ntranches. \n\nRicordiamo che il Comune di Mendrisio \ned il CSCPM hanno sottoscritto un \nmandato di prestazione per la gestione \ndella contabilità, per la gestione \ncontabile degli stipendi e delle \nindennità dei militi e per l’erogazione \ndei servizi del Centro elaborazione \ndati. \n \n\n \n\n\n\nGESTIONE CORRENTE \n \nIl consuntivo 2019 mostra delle spese di \ngestione corrente complessive di  \nCHF 87.6 mio, mentre i ricavi correnti \nammontano a CHF 86.6 mio. \nIl raffronto complessivo fra il preventivo e il \nconsuntivo 2019 evidenzia minori spese \ncorrenti per CHF 0.64 mio, e maggiori entrate \ncorrenti per CHF 2.3 mio.  \nI grafici relativi la ripartizione delle spese di \ngestione corrente nelle singole categorie, \nmostrano le seguenti differenze percentuali tra \nconsuntivo e preventivo. \n \n\nSpese gestione corrente \n\nConsuntivo 2019 \n\n35.67%\n\n13.49%1.14%11.75%\n\n6.57%\n\n31.38%\n\n \nLegende: C2019 P2019 \nSpese personale 35.67% 35.73% \nBeni e servizi   13.49% 13.74% \nInteressi passivi 1.14% 1.78% \nAmmortamenti 11.75% 11.24% \nRimborsi/contributi 31.38% 31.60% \nAltri 6.57% 5.91% \n \n \n\nSpese gestione corrente \n\nPreventivo 2019\n\n35.73%\n\n13.74%1.78%11.24%\n\n5.91%\n\n31.60%\n\n \n \n \n30 Spese per il personale \n \nLa categoria spese per il personale evidenzia \nun leggero aumento di CHF 0.11 mio rispetto \nai dati consolidati del 2018 e una contrazione \ndi CHF 0.28 mio rispetto a quanto esposto in \nsede di preventivi. Nell’analisi delle cifre \nbisogna tenere in debita considerazione la \nmancata contabilizzazione dei costi salariali \ndel centro di costo n 720 Pompieri, addebitati \ndal 01.01.2020 al Consorzio Pompieri (totale \nesposto a preventivi 2019 CHF 0.33 mio). \nLa variazione, rispetto al consuntivo 2018, è \ndata principalmente dai seguenti gruppi di \nspesa: \n \n\n• 301 stipendi e indennità al personale \namministrativo e d’esercizio \n(- CHF 96'000); \n\n• 302 stipendi e indennità docenti \n(+ CHF 100'000); \n\n• 303 contributi AVS, AI, IPG, AD \n(+ CHF 33'000); \n\n• 304 contributi a casse pensioni e di \nprevidenza (+ CHF 97'000); \n\n• 306 abbigliamenti di servizio, indennità \ndi alloggio e pasti (- CHF 46'000). \n\n \nSi segnala che una parte del costo della cassa \npensioni è incluso negli ammortamenti, per un \nimporto al netto di CHF 342’377. (vedi \ncommento dettagliato dicastero finanze – conti \nn. 912.330.005/6 e n. 912.429.003). \n\nSpese personale\n\n30'560 31'139 31'249\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n2017 2018 2019\n\n \n\nDipendenti al 31.12.2019 \n \nServizio 100% parz. straord. \n \nAmministrazione 36 25 13 \nArchivio  1 - 5 \nUTC  68 2 4 \nSegreteria SE/SI 1 3 - \nDocenti SI  14 13 - \nDocenti SE 26 20 - \nServizi SE/SI 3 18 - \nAsilo nido  2 13 - \nBiblioteca  - 1 - \nARP  - 3 1 \nPolizia  51 2 - \nMuseo  2 2 - \nTotali  204 102 23 \n\n\n\n31 Spese per beni e servizi \n \nLe spese per beni e servizi sono pari a  \nCHF 11.81 mio. Si riscontra una maggior \nspesa rispetto ai dati consolidati del 2018 di \nCHF 15’000 e una minor spesa di  \nCHF 0.31 mio rispetto a quanto esposto in \nsede d’allestimento dei conti preventivi 2019. \nAnche per questo cespite d’uscita bisogna \ntenere in debita considerazione la mancata \ncontabilizzazione dei costi del centro di costo \nn. 720 Pompieri, addebitati dal 01.01.2020 al \nConsorzio Pompieri (totale esposto a \npreventivi 2019 CHF 0.17 mio). \nLe maggiori differenze rispetto a quanto \nesposto in sede di preventivi sono: \n \n\n• 310 materiale d’ufficio, scolastico, \nstampati (- CHF 36'000); \n\n• 311 acquisto mobili, macchine, veicoli e \nattrezzature (- CHF 54'000); \n\n• 312 acqua, energia e combustibili \n(- CHF 68'000); \n\n• 314 manutenzione stabili e strutture \n(- CHF 73'000); \n\n• 315 manutenzione mobili, macchine, \nveicoli e attrezzature (- CHF 36'000); \n\n• 316 locazioni, affitti, noleggi e tasse \nd’utilizzazione (- CHF 141’000); \n\n• 318 servizi e onorari (+ CHF 124'000). \n \n\n32 Interessi passivi \n \nL’onere per interessi passivi è stato nel 2019 di \nCHF 0.99 mio, con un importo di CHF 0.57 mio \ninferiore rispetto alla stima di preventivo. \nL’andamento favorevole dei tassi d’interesse \nha permesso rifinanziamenti a condizioni più \nvantaggiose dei debiti comunali. Inoltre \n\ndurante il 2019 si è ricorso a prestiti a corto \ntermine per finanziare il fabbisogno di liquidità. \nQuesti finanziamenti sono stati sostenuti a \ntassi negativi (vedi commento a voce contabile \nn. 910.322.003 Interessi negativi su prestiti \nconcessi al Comune) rispetto a quelli a lungo \ntermine, permettendo di contenere gli oneri \nfinanziari complessivi. \nL’evoluzione di questa categoria di spesa \ndipende da un lato dal costo dei capitali e \ndall’altro dal fabbisogno in capitale del \nComune. \nNel 2019 il tasso d’interesse medio del \nComune, che scaturisce dalla proporzione tra \nla media dei debiti a medio/lungo termine al \n01.01/31.12 e il totale degli interessi sui debiti \na medio/lungo termine, è dello 0.82%, con una \ndiminuzione rispetto al 2018 di 0.13 punti  \npercentuali. \n\nInteressi passivi \n\n1'328\n1'166\n\n996\n\n0\n\n500\n\n1'000\n\n1'500\n\n2017 2018 2019\n\n \n33 Ammortamenti \n \nLa spesa complessiva ammonta a  \nCHF 10.29 mio ed è così composta: \n \n• ammortamenti su beni patrimoniali \n\nCHF 454’552; \n• ammortamenti capitale uscita IPCT \n\nCHF 356'437; \n\n• ammortamenti capitale garanzia rendite \nIPCT over 50 anni \nCHF 100'000; \n\n• ammortamenti su beni amministrativi \nCHF 7'831’883; \n\n• ammortamenti su beni amministrativi \n(su valore iniziale) \nCHF 863’218; \n\n• ammortamenti supplementari beni \namministrativi \nCHF 60’000; \n\n• abbandoni e carenze \nCHF 626’433. \n\n \nI beni amministrativi sono stati ammortizzati \n(ammortamenti ordinari) secondo i tassi \npercentuali per le singole categorie di beni \nprevisti in sede di preventivi, calcolati sui valori \ndi bilancio. \nL’aliquota media degli ammortamenti \namministrativi a valore residuo si attesta al \n9.59%, percentuale che soddisfa l’art. 214 \ndella Legge organica comunale (LOC). \nRicordiamo che nella seduta del 23.11.2015 il \nParlamento cantonale ha approvato le \nmodifiche riguardanti l’art. 158 cpv. 2 e \nabrogazione art. 214 LOC, riguardanti la \nriduzione del tasso minimo di ammortamento \nglobale dal 10% all’8%. \nGià con la base legale precedente si sarebbe \ndovuto raggiungere il tasso di ammortamento \nminimo dell’8% nel 2017, la nuova \nimpostazione evita ora che, nel 2019, tale \ntasso sia aumentato al 10%. \nGli ammortamenti amministrativi dedotto il \ndisavanzo di gestione corrente, permettono \nd’ottenere una capacità d’autofinanziamento \ndel 9.5%, un dato considerato debole nella \nscala di valutazione degli indici finanziari \nfornita dagli Enti locali. \n\n\n\n35 Rimborso ad enti pubblici \n \nLe spese riguardanti i rimborsi ad altre \namministrazioni pubbliche rispecchiano il dato \nesposto in sede d’allestimento dei conti \npreventivi. \nRispetto ai dati consolidati del 2018 c’è un \naumento di spesa di CHF 0.21 mio, \nprincipalmente causato dalla nuova voce \ncontabile conto n. 720.352.017 Rimborso \nConsorzio CSCPM. \nNel capitolo precedente sono state fornite \nalcune informazioni di dettaglio sui vari \nConsorzi. \n \n36 Contributi propri \n \nLe spese per contributi propri ammontano a \nCHF 23.46 mio con una minore spesa di  \nCHF 0.49 mio rispetto i conti preventivi. \n\nEvoluzione contributi\n\n25'379\n\n22'985 23'467\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n2017 2018 2019\n\n \n \nCome già ribadito in altre occasioni, il controllo \ndi questi costi esula dalle competenze degli \norgani comunali, per tale motivo la valutazione \nin sede di preventivi risulta di non facile \ninterpretazione. \nBisogna inoltre tener conto che il meccanismo \ndi calcolo di buona parte di queste spese, è \nlegato alla capacità finanziaria del Comune e \nnel caso specifico alle risorse fiscali. \n\nL’aumento della spesa rispetto ai conti \nconsolidati del 2018 è di circa CHF 0.48 mio, e \nrappresenta circa il 2%. \n \n38 Versamenti a fondi di riserva \n \nI versamenti a fondi di riserva sono costituiti da \nrisorse vincolate da una legge o da un decreto \nper l’adempimento di un compito particolare. \nLe spese ed i ricavi sono contabilizzati \nsecondo la classificazione per genere di conto, \nin un conto contrassegnato con il nome del \nfinanziamento speciale. \nI ricavi di un periodo contabile devono essere \nversati su un apposito conto di bilancio a \ncopertura di eventuali anticipi dell’ente \npubblico degli anni precedenti o per coprire \neventuali spese dell’esercizio di gestione e \ndegli esercizi futuri. \nNel 2019 s’è provveduto ai seguenti \naccantonamenti: \n \n• manutenzione straordinaria delle \n\ncanalizzazioni – conto a bilancio  \nn. 280.001 (CHF 100'000); \n\n \n• contributi sostitutivi posteggi – conto a \n\nbilancio n. 282.001 (CHF 28'500); \n \n• riversamento a Fondo energie rinnovabili \n\n(FER) – conto a bilancio n. 285.001 \n(CHF 909’426). \n\n \nIl Fondo energie rinnovabili è alimentato da un \nprelievo sul consumo di energia elettrica \nerogata al consumatore finale. L’importo a \ndisposizione di ogni singolo Comune è stabilito \nsulla base della chiave di riparto di cui all’art. 4 \ndel Regolamento del Fondo per le energie \nrinnovabili (RFER). \n\n40 Imposte \n \nI commenti sull’evoluzione del gettito d’imposta \ncomunale sono stati presentati nel capitolo \nprecedente. \nL’incremento di questo importante cespite \nd’entrata rispetto al 2018 è di CHF 2.6 mio \ndovuto principalmente a: \n \n\n• maggior valutazione imposte persone \nfisiche (+ CHF 1.5 mio); \n\n• minor valutazione imposte persone \ngiuridiche (- CHF 0.45 mio); \n\n• sopravvenienze imposte comunali \n(+ CHF 2.37 mio); \n\n• imposte suppletorie e multe tributarie \n(- CHF 1.9 mio); \n\n• imposte alla fonte (+ CHF 1.1 mio). \n \n41 Regalie e concessioni \n \nL’importo a consuntivo di CHF 0.55 mio \nrispecchia quanto esposto in sede di \npreventivi. \nIn questo cespite d’entrata è compreso \nl’incasso della tassa metrica annuale a carico \ndei gestori di rete per l’uso speciale delle \nstrade pubbliche cantonali e comunali, che per \nl’anno 2019 ammonta a CHF 546'379 \n(medesimo importo rispetto il 2018). \n \n42 Redditi della sostanza \n \nL’importo a consuntivo di CHF 4.6 mio \nrispecchia quanto esposto in sede di \npreventivi. \nIl minor introito di CHF 0.79 mio rispetto al \n2018 è dato principalmente dalla voce di ricavo \nn. 912.424.002 Utili contabili da alienazioni di \nproprietà comunali. Ricordiamo che nel 2018 è \n\n\n\nstata registrata la vendita di Casa Sonvico per \nCHF 0.7 mio; per contro nel 2019 è stata \nregistrata unicamente la vendita del mappale \nn. 60 RFPD Mendrisio/Sezione Genestrerio \nper CHF 60'000. \n \n43 Ricavi per prestazioni e vendite \n \nIl totale di questo gruppo di ricavi è di  \nCHF 8.25 mio e rappresenta il 9.53% dei ricavi \ntotali. \nAlcune voci di ricavo sono la diretta \nconseguenza del volume delle prestazioni \nfornite a terzi da parte dell’amministrazione \ncomunale, che trovano un corrispondente \ncosto principalmente alle voci di spesa dei \ngruppi 30 e 31 (ad esempio rimborsi per \ninfortuni, malattia e indennità perdita di \nguadagno, lavori per terzi, rimborsi \nassicurativi). \nSi segnalano i principali scostamenti rispetto ai \npreventivi: \n \n\n• conti n. 436.002 – rimborsi prestazioni \nPolizia (+ CHF 0.10 mio); \n\n• conti n. 436.004 rimborsi infortuni e \nmalattia (+ CHF 0.11 mio); \n\n• conto n. 436.042 rimborsi indennità \nAutopostale periodo 2007-2018 \n(+ CHF 0.26 mio); \n\n• gruppo n. 437 - incasso multe \n(- CHF 0.13 mio). \n\n \n44 Contributi senza fine specifico \n \nQuesto gruppo di conto contempla le quote \nlegali di partecipazione a proventi di altri enti \npubblici. L’ente pubblico che ne beneficia non \nè vincolato ad una precisa destinazione. \n\nL’importo a consuntivo rispecchia quanto \nesposto in sede di preventivi. \n \n45 Rimborsi da enti pubblici \n \nQuesto gruppo di ricavi comprende i rimborsi \nda altri enti pubblici, in particolare dal Cantone \ne da altri Comuni, per le spese sostenute dal \nnostro Comune nell’esecuzione di compiti di \ncompetenza di quest’ultimi. \nLa differenza di CHF 0.26 mio, rispetto a \nquanto esposto in sede di preventivi è da \nricondurre principalmente alla mancata \ncontabilizzazione dei ricavi del centro di costo \nn 720 Pompieri, addebitati dal 01.01.2020 al \nConsorzio Pompieri (totale esposto a \npreventivi 2019 CHF 0.33 mio). \n \n46 Contributi per spese correnti \n \nI contributi per spese correnti incassati nel \n2019 ammontano a CHF 5.65 mio. \nLa differenza di CHF 0.9 mio rispetto a quanto \nesposto in sede di preventivi, è da ricondurre \nprincipalmente a: \n \n\n• maggior utilizzo del contributo versato \ndal Casinò Admiral per il finanziamento \ndella gestione corrente \n(+ CHF 0.6 mio); \n\n• maggior contributo AIM \n(+ CHF 0.2 mio). \n\n \n48 Prelevamento da fondi di riserva \n \nI finanziamenti speciali da fondi di riserva sono \ncostituiti da risorse vincolate da una legge o da \nun decreto per l’adempimento di un compito \nparticolare. \n\nLe spese ed i ricavi sono contabilizzati \nsecondo la classificazione per genere di conto, \nin un conto contrassegnato con il nome del \nfinanziamento speciale. \nLe spese di un periodo contabile devono \nessere coperte con il prelievo da un apposito \nconto di bilancio, dove sono stati versati gli \neventuali ricavi dell’anno di gestione e dei \nperiodi precedenti, oppure con un anticipo da \nparte dell’ente pubblico. \nIl pareggio delle spese e dei ricavi del \nfinanziamento speciale viene pertanto ottenuto \ncon il bonifico nei conti di gestione corrente al \ngruppo di conto 48 e l’addebito a bilancio \n(gruppo di conto 28). \n \nNel 2019 il Comune ha prelevato dal Fondo \nEnergie Rinnovabili (FER) l’importo di  \nCHF 215'120.40 a copertura delle seguenti \nspese di gestione corrente: \n \n\n• utilizzo veicoli Mobility \n(CHF 20'157.15); \n\n• utilizzo per incentivi protezione \nambiente (CHF 4'037.10); \n\n• utilizzo per mobilità sostenibile \n(CHF 181'018.25); \n\n• utilizzo per incentivi efficienza \nenergetica (CHF 9'907.90). \n\n\n\nCONTO DEGLI INVESTIMENTI \n \nAccanto al conto di gestione corrente, il conto \namministrativo comprende il conto degli \ninvestimenti. In questo conto sono registrate le \nuscite e le entrate riguardanti l’acquisizione di \nbeni durevoli, il cui costo netto è in seguito \ncaricato alla gestione corrente nel corso del \nperiodo di utilizzazione del bene attraverso la \ncontabilizzazione degli ammortamenti. \nCome risulta dai grafici proposti il conto degli \ninvestimenti per l’anno 2019 offre un volume di \nspesa di oltre CHF 19.2 mio così ripartiti: \n \n\n• beni amministrativi CHF 11'133’767; \n• beni patrimoniali CHF   8'074’443. \n\n \nLe opere/spese che hanno caratterizzato \nmaggiormente a livello finanziario il 2019 sono: \n \n• 2° fase centro pronto intervento (CPI) \n\nCHF 6'307’056; \n• 1° tratta strada intercomunale Mendrisio-\n\nRancate \nCHF 1'537’979; \n\n• rendite di pensionamento al grado IPCT \nCHF 1’500'000; \n\n• credito quadro canalizzazioni 2016-2020 \nCHF 1'050’391; \n\n• Realizzazione anello stradale S. Martino \nCHF 843’086; \n\n• contributo Cantone per finanziamento PTM \nCHF 662’135; \n\n• contributo al Cantone attuazione PAM2 \nCHF 419’828. \n\n \nSegnaliamo che il contributo del Cantone per il \nFondo energie rinnovabili su indicazione \ndell’Ufficio tecnico comunale, è stato in parte \nutilizzato per finanziare le seguenti opere \nd’investimenti: \n \n• credito quadro veicoli elettrici UTC \n\nCHF 21'668; \n• acquisto 5 bici elettriche per \n\nAmministrazione e UTC \nCHF 17'650; \n\n• 2° fase Centro Pronto Intervento \nCHF 400'000. \n\n \n \n\nInvestimenti lordi\n\n(cifre in 1000 CHF)\n\n35'356 35'678\n\n19'208\n\n0\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n2017 2018 2019\n\n \n \n \nI contributi per investimenti pari a  \nCHF 9.63 mio portano il totale degli \ninvestimenti netti a CHF 9.57 mio. \n\nInvestimenti netti\n\n(cifre in 1000 CHF)\n\n21'873\n\n31'949\n\n9'569\n\n0\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n2017 2018 2019\n\n \n\n\n\nCOMMENTO ALLE POSTE DI BILANCIO \n \nLiquidità \n \nNel 2019 si registra una diminuzione dei mezzi \nliquidi di CHF 327'300.09. Ad inizio anno il \ntotale a bilancio della liquidità ammontava a \nCHF 5'142'655.20, a fronte di un totale di \nCHF 4'815'355.11 al 31 dicembre 2019. \nL’impiego di mezzi liquidi ammonta a \nCHF 49.31 mio così ripartiti: \n \n\n• aumento di beni patrimoniali \nCHF 8'074'443.15; \n\n• rimborso capitale dei terzi \nCHF 30'102'578.76; \n\n• uscite per investimenti amministrativi \nCHF 11'133'767.25. \n\n \nL’origine dei mezzi liquidi di CHF 48.98 mio è \ncosì suddivisa: \n \n• mezzi liquidi originati da autofinanziamento \n\nCHF 7'796'435.89; \n• mezzi liquidi originati dalla diminuzione dei \n\nbeni patrimoniali \nCHF 9'024'728.92; \n\n• mezzi liquidi originati dall’aumento del \ncapitale di terzi \nCHF 28'971'713.76; \n\n• mezzi liquidi affluiti come entrate per \ninvestimenti amministrativi \nCHF 3'190'610.50. \n\n \nCrediti \n \nQuesta categoria mostra una diminuzione \ndell’1.68% rispetto al 2018; il totale della voce \ndi bilancio ammonta a CHF 38.17 mio. \n\nIl credito del Comune nei confronti delle AIM \nsezione acqua potabile (conto n. 111.001) \nammonta a CHF 6.93 mio e rimane invariato \nrispetto al 2018. \n \nInvestimenti in beni patrimoniali \n \nIl totale della voce di bilancio mostra un \naumento di CHF 0.7 mio rispetto al  \n1° gennaio 2019, con un aumento percentuale \ndi 1.22 punti. \n \nTransitori attivi \n \nQuesta categoria evidenzia una diminuzione \npercentuale di 58.96 punti. Il totale \ncontabilizzato al 1° gennaio 2019 era di  \nCHF 1.71 mio che diminuisce a CHF 0.70 mio \na fine 2019. \nLa diminuzione è principalmente da ricondurre \nalla diversa contabilizzazione dei rimborsi, da \nparte dei Comuni convenzionati, per il Servizio \ndi Polizia. \nCon l’introduzione nel 2020 del nuovo modello \ncontabile armonizzato (MCA2) l’utilizzo dei \nratei e risconti passivi (gruppo di conto n. 13) \nassume un nuovo significato, per tale motivo \ngià a partire dal 31.12.2019 gli scoperti a \nfavore del Comune per il Servizio di Polizia \nRegionale sono contabilizzati nel gruppo di \nconto n. 115 debitori diversi. \n \nInvestimenti in beni amministrativi \n \nIl totale della categoria n. 14 mostra una \ndiminuzione di CHF 1.88 mio rispetto al \n1° gennaio 2019. \nL’aliquota media d’ammortamento del 9.59% \nha permesso l’ammortamento di beni \namministrativi per un totale di CHF 8.75 mio, di \n\ncui CHF 0.86 mio su valore iniziale e  \nCHF 60'000 mio quali ammortamenti \nsupplementari. \n \nImpegni correnti \n \nIl totale degli impegni correnti ammonta a \nCHF 15.50 mio, con una diminuzione di  \nCHF 6.47 mio rispetto all’anno precedente. \nL’importo a favore del Cantone sul conto \ncorrente Stato-Comuni è diminuito di \nCHF 4.78 mio. Il saldo al 31.12.2019 è pari a \nzero. \n \nDebiti a breve termine \n \nIl totale esposto di CHF 9.0 mio corrisponde ad \nun prestito a breve termine, acceso con la \nCassa pensioni della Confederazione, ad un \ntasso negativo dello 0.25% (ossia con interessi \na favore del Comune). \n \nDebiti a medio-lungo termine \n \nI debiti a medio-lungo termine sono aumentati \ndi CHF 7.81 mio, da CHF 116.19 mio del \n1° gennaio 2019 a CHF 124.01 mio del \n31 dicembre 2019. \nL’Esecutivo ricorda che nel settore della \ngestione del debito è sempre privilegiato \nl’istituto di credito che propone le condizioni di \nmercato migliori. \n \nAccantonamenti \n \nIl saldo di questo gruppo di conti ammonta al \n31.12.2019 a CHF 28.7 mio ed è \nprincipalmente composto da: \n \n\n\n\n1) accantonamento per nuova sede Protezione \ncivile presso Centro di Pronto Intervento \n(CHF 3'549'247) \nCome da comunicazione del 28 marzo 2014 \ndella Sezione del militare e della protezione \ndella popolazione di Bellinzona, il Comune di \nMendrisio doveva riversare al Consorzio \nProtezione Civile Mendrisiotto gli importi in \ngiacenza per contributi sostitutivi formazione \nrifugi (posizione a bilancio conto passivo  \nn. 283.001). Nell’ambito del finanziamento \nd’acquisto della nuova sede del Consorzio \nProtezione Civile presso il Centro di pronto \nintervento, il Comune di Mendrisio ha ottenuto \nl’autorizzazione per finanziare la sua quota di \nCHF 1'049'247 tramite i contributi sostitutivi in \ngiacenza. \nIn accordo con la delegazione consortile si è \ndeciso di dedurre dall’importo dei contributi \ndovuti la quota di Mendrisio per il \nfinanziamento della nuova sede. \nCon valuta 01.07.2016 il Consorzio Protezione \nCivile Mendrisiotto ha versato CHF 2.5 mio \nquale ulteriore acconto. \n \n2) accantonamento sussidio Cantone per \nprogetto aggregativo \n(CHF 2'107'140) \nRicordiamo che con Decreto Legislativo \nconcernente l’aggregazione dei Comuni di \nBesazio, Ligornetto, Mendrisio e Meride in un \nunico Comune denominato Mendrisio del 28 \ngiugno 2012, ed in particolare l’art. 7, è stato \nriconosciuto un contributo cantonale di  \nCHF 4.5 mio. \nNel mese di novembre 2015 il Cantone ha \nprovveduto al versamento del contributo. \nAl 31.12.2015 s’è provveduto \nall’ammortamento totale dell’opera \nd’investimento Centro culturale LaFilanda \n\n(conto n. 503.048) per un totale di \nCHF 1'304'160. \nLa medesima operazione è stata registrata per \ngli anni 2016 e 2017. \nL’importo rimanente di CHF 2.1 mio è \naccantonato nel conto di bilancio n. 241.002. \n \n4) accantonamenti contributi LALIA – diversi \nquartieri \n(CHF 22'543'659) \nL’importo emesso per i contributi costruzioni \ncanalizzazioni LALIA è stato accantonato, nel \ngruppo di conti n. 241 Accantonamenti per \ninvestimenti e servirà per finanziare le opere \ndel genio civile e gli investimenti del Consorzio \nDepurazione Acque Mendrisio e Dintorni dei \nprossimi anni. \n \nTransitori passivi \n \nQuesto gruppo di conto ha subìto rispetto \nall’inizio dell’esercizio una diminuzione del \n62%, principalmente dovuta all’utilizzo dei \ncontributi Casinò accantonati sul conto  \nn. 259.043 Transitorio passivo contributi \nCasinò, il cui saldo al 31.12.2019 ammonta a \nCHF 111'970. \nL’importo è a disposizione per finanziare opere \nd’investimento che rientrano nei parametri di \npubblica utilità stabiliti dalla Commissione \nFederale delle Case da Gioco di Berna. \n \nCapitale proprio \n \nDopo il riporto del disavanzo d’esercizio 2019, \nil capitale proprio ammonta a CHF 21.45 mio. \nLa quota di capitale proprio (ossia capitale \nproprio in rapporto al totale dei passivi) è del \n10.6%, un dato considerato medio (10%-20%) \nnella scala di valutazione elaborata dagli Enti \n\nlocali. Esso rappresenta circa il 38% del gettito \nbase comunale, una riserva contabile giudicata \nancora discreta. \n \n\nEvoluzione Capitale proprio\n\n23'871\n22'413\n\n21'455\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n2017 2018 2019\n \n\n \n \n\n\n\nINDICATORI FINANZIARI \n \nGli indicatori o indici finanziari sono, di regola, \ndelle percentuali che mettono in relazione delle \ngrandezze desunte dai conti comunali. \nApplicando le scale di valutazione proposte per \ni singoli indicatori (vedi valutazioni) è possibile \ndare un giudizio sommario sulla situazione del \nComune e individuare determinati punti di \nforza o di debolezza. Gli indicatori finanziari \nhanno però anche dei limiti nel senso che sono \nin grado di descrivere una determinata \nsituazione ma non sono in grado di indicarne le \ncause. Per identificare i motivi che hanno \ncondotto a una determinata situazione si dovrà \nprendere in esame il contesto specifico \ncomunale ed analizzare approfonditamente il \nbilancio, conto di gestione corrente e conto \ninvestimenti su più anni. \n \nIl programma informatico GeCoTi permette di \nelaborare i dati contabili e fornire gli indicatori \nfinanziari con la rispettiva scala di valutazione. \nI dati risultanti sono presentati con delle tabelle \ne una serie di grafici (vedi allegati). \n \nFondazione Don Giorgio Bernasconi \n \nLa gestione corrente registra un totale di costi \ndi CHF 123'009 a fronte d’entrate per  \nCHF 236'638. \nIl contributo della Fondazione versato al \nComune e contabilizzato nel centro di costo  \nn. 416 “Scuola Infanzia Mendrisio Nord” \nammonta quindi a CHF 113'628, con un \naumento rispetto a quanto esposto in sede di \npreventivo di CHF 27'628. \n\nDispositivo risoluzione Messaggio: \n \n\n1. E’ approvata la liquidazione finale dei \nseguenti crediti d’investimenti: \n\na. CHF 388’331 (MM 114/12 del 18.04.12, \nconto n. 503.119 Acquisto mappale \nn. 784 RFD Mendrisio – Curt di Poo e \ndi Matelò); \n\nb. CHF 400’000 (MM 40/17 del \n20.11.2017, conto n. 503.177 Scuola \nInfanzia Capolago – interventi \nimpiantistica e manutenzione \nstraordinaria); \n\nc. CHF 527’500 (MM 105/12 del 14.02.12, \nconto n. 561.010 Contributi al Cantone \nper rotonda zona CMMC); \n\nd. CHF 718’250 (MM 16/12 Besazio del \n15.10.2012, conto n. 561.013 Contributi \nal Cantone marciapiede-moderazione \ntraffico strada Furnasèla-Rive di Sopra \na Besazio); \n\ne. CHF 255’000 (MM 65/15 del 26.02.15, \nconto n. 561.016 Contributi al Cantone \nfinanziamento PAM2); \n\nf. CHF 650’000 (MM 06/05 Besazio, del \n2005, conto n. 581.038 Demarcazione \nfondi RFD Besazio). \n\n \n\n2. E’ approvata la liquidazione finale dei \nseguenti crediti d’investimento: \n\na. CHF 6'350’000 (MM 11/08 Arzo del \n15.09.08 e MM 110/12 del 08.03.2012, \nconto n. 503.043 Ristrutturazione \nPalazzo comunale Arzo) il sorpasso di \nCHF 814.78 è ratificato. \n\n3. I Bilanci consuntivi del Comune, della \nFondazione Don Giorgio Bernasconi, dei \nFondi e Legati, per l’anno 2019 sono \napprovati. \n\n \n\n4. È dato scarico al Municipio per la gestione \n2019 e lo stesso è autorizzato alla \ndestinazione dei saldi nel modo come \nindicato a Bilancio. \n\n \n \n \n \nPer la Municipalità: \n\n \n\nSamuele Cavadini \n\nEconomista aziendale SUP \n\nSindaco \n\n \n\n \n\nMassimo Demenga \n\nLic. Rer. Pol. \n\nSegretario \n\n\n