MM 54 /2023.pdf

text: \n \n\n \n\n \n  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n  \n \n                                      \n \n \n\n \n\n \n \n \n\nMESSAGGIO \nMUNICIPALE \nNO. 54/2023 \nBILANCI \n\nCONSUNTIVI \n2022 \n\nAMMINISTRAZIONE \nCOMUNALE E \n\nFONDAZIONE DON \nG.BERNASCONI \n\n \n\nAll’On. Consiglio \nComunale di \n\nMendrisio \n \n\nSignori Presidente \ne Consiglieri, \n\na tenore dell’art. 152 \nLOC, con il presente \n\nmessaggio \nsottoponiamo alla vostra \n\nattenzione ed \napprovazione i conti \n\nconsuntivi 2022. \n \n\nIn allegato trasmettiamo \ninoltre i conti della \n\nFondazione Don G. \nBernasconi. \n\nI dati di maggior rilievo sono così riassunti: \n \nTotale Uscite: 89'086'739.44 \nTotale Entrate: 46'125'445.76 \nFabbisogno: 42'961'293.68 \nValutazione gettito: 43'825'000.00 \nAvanzo d’esercizio: 863'706.32 \nMoltiplicatore politico:  75% \nMoltiplicatore aritmetico:  73.42% \n\nPopolazione residente \npermanente \n14’847 \n\n \nIndice forza finanziaria \n100.80 \n\n \nSegmento \nforti/zona inferiore \n\n \nDebito pubblico \nCHF 94'915’652 \n\n \nDebito pubblico \npro capite \nCHF 6’393 \n\n \nAutofinanziamento \nCHF 8'956’519 \n\n \nCapacità \nautofinanziamento \n10.5% \n\n \nGrado autofinanziamento \n99.3% \n\n \nCapitale proprio \n(gruppo 29) \nCHF 33'208’968 \n\nPrincipali oneri gestione corrente: \nCase Anziani, Servizio Assistenza e Cura \na Domicilio, Servizi d’Appoggio  10'808’678 \nContributo al Cantone per Casse Malati \ne aiuto complementare AVS 5'850’384 \nServizio raccolta e smaltimento rifiuti 2'490’755 \nServizio eliminazione acque luride 2'143’411 \nTrasporti pubblici (gruppo 601) 2'055’054 \nCompensazione/fondo livellamento 1'473’056 \nSpese per interessi (gruppo 340) 1'108’556 \nPartecipazione finanziaria Cantone 1'101’030 \nContributo Cantone inserimento sociale 1'013’156 \n \n\nPrincipali introiti extra fiscali: \nImposte alla fonte 10'926’670 \nRedditi immobiliare BA (gruppo 447) 3'197’609 \nTassa canalizzazione 2'225’840 \nTassa raccolta rifiuti + vendita sacchi 1'990’802 \nImposte suppletorie e multe tributarie 1'917’552 \nContributo AIM 1'700’000 \nRimborsi Comuni Servizio Polizia reg. 1'580’058 \nRedditi immobiliare BP (gruppo 443) 1'520’273 \n \nPrincipali uscite per investimenti: \nCrediti quadro canalizzazioni 3'797’145 \nManutenzione straordinaria P.le Valle 2'336’217 \nRealizzazione autosilo SUPSI 1'554’578 \n \n\nTotale investimenti lordi  17'272’679 \n\nTotale investimenti netti 11'867’055 \n\nRisultati d'esercizio (in CHF 1'000)             \n\n863\n\n-1'371-3'820-9'000\n\n-6'000\n\n-3'000\n\n0\n\n3'000\n\n6'000\n\n9'000\n\n2020 2021 2022\n\n \n\nInvestimenti  netti (in CHF 1'000)  \n\n8'763\n\n20'497\n\n11'867\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n35'000\n\n2020 2021 2022\n \n\nSpese per natura in CHF 1'000\nC2022\n\n% \n\nC2022 P2022\n\n% \n\nP2022\n\n30 spese personale 33'046 37.10 33'370 38.10\n31 spese per beni e servizi 12'144 13.63 12'617 14.41\n33 Ammortamenti 6'064 6.81 6'351 7.25\n34 spese finanziarie 1'582 1.78 1'679 1.92\n35 versamenti a fondi/finanziamenti speciali 1'483 1.66 1'212 1.38\n36 spese di trasferimento 30'115 33.80 27'725 31.66\n39 Addebiti interni 4'652 5.22 4'625 5.28\nTotali 89'086 100 87'579 100\n\n\n\n \n\n \n\nCONSIDERAZIONI GENERALI \n \nDopo diversi anni con risultati negativi, \nil Consuntivo 2022 chiude con un \navanzo di CHF 0.9 mio, un risultato \nmigliore rispetto a quanto pronosticato \nin sede di preventivi, dove si stimava \nuna perdita di CHF 2.2 mio. \n \nIl risultato raggiunto è il frutto di due \nelementi distintivi: \n• un aumento significativo dei ricavi \n\ngenerati dalle sopravvenienze \nattive d’imposta, nonché da una \nnuova crescita del gettito imposte \nalla fonte; \n\n• da un contenimento delle spese \ndirettamente legate all’autonomia \ncomunale. \n\n \nLe voci di spesa direttamente \ngovernate dagli organi della Città sono \nrimaste nei limiti stabiliti dal preventivo \n2022. \n \nGli ammortamenti amministrativi \nordinari segnano una leggera \ndiminuzione, le motivazioni sono \nillustrate nei prossimi paragrafi. \n \nIl risultato registrato è stato realizzato \ncon una valutazione del gettito fiscale \nbase identica a quella evidenziata in \nsede di consuntivo 2021. \nIl dettaglio della stima del gettito \ncomunale è illustrato nei prossimi \ncapitoli. \nLe sopravvenienze assommano nel \n2022 a CHF 3.9 mio, con un maggior \n\nincasso rispetto al preventivo di \nCHF 1.9 mio, dovuto principalmente \nall’evasione di notifiche di tassazione di \nalcune importanti persone fisiche, \nriguardanti gli anni 2017 e precedenti, \ntrasmesse dall’Amministrazione \ncantonale a fine novembre/dicembre. \n \nFra i maggiori ricavi vi sono pure le \nentrate legate all’imposta alla fonte per \nCHF 10.9 mio, con un maggior incasso \nrispetto al preventivo di CHF 2.9 mio. \nSi segnala un aumento rispetto a \nquanto stimato in sede di preventivo, \ndella voce imposte comunali \nsuppletorie e multe tributarie, con un \nmaggior incasso di CHF 1.5 mio, per \nun totale di CHF 1.9 mio. \nRicordiamo che in questo ambito il \nComune sottostà alla tempistica ed alle \ndecisioni della Divisione delle \nContribuzioni di Bellinzona, limitandosi \na richiedere ed incassare la quota \nparte d’imposta spettante. \nLe procedure di autodenuncia fiscale \nhanno permesso nel periodo \n2016/2022 l’incasso di CHF 14 mio. \n \nCome già anticipato, il conto di \ngestione corrente 2022 chiude con un \navanzo di CHF 0.9 mio. \n \nGli elementi più rilevanti nel raffronto \ncon il preventivo sono: \n \n\n• sostanziale conferma del gettito \ndelle persone fisiche, sulla base \n\ndel gettito cantonale 2019 e su \nquello provvisorio per l’anno 2021; \n\n• valutazione prudenziale del gettito \ndelle persone giuridiche sulla base \ndel gettito cantonale 2019; \n\n• il controllo efficace delle spese \ndirettamente governate dal \nMunicipio e dall’Amministrazione \ncomunale ha generato dei risparmi \nrispetto al preventivo; \n\n• i contributi cantonali per oneri \nsociali segnano una maggiore \nuscita rispetto ai preventivi di  \nCHF 0.7 mio; \n\n• i contributi cantonali per la gestione \ndegli Anziani registrano un \nincremento di spesa rispetto ai \npreventivi di CHF 3.3 mio, \nsuperando CHF 10.8 mio; \n\n• il gettito imposta alla fonte \nammonta a CHF 10.9 mio, con una \nmaggiore entrata rispetto al \npreventivo di CHF 2.9 mio; \n\n• una maggiore entrata rispetto a \nquanto stimato in sede di \npreventivo della voce imposte \ncomunali suppletorie, con un \nmaggior incasso di CHF 1.5 mio; \n\n• una maggiore entrata per quanto \nconcerne le sopravvenienze \nd’imposta, con un maggiore \nincasso rispetto a quanto esposto \nin sede di preventivo di CHF 1.9 \nmio; \n\nIl consuntivo 2022 in \nbreve: \n\n• moltiplicatore \nd’imposta al 75%; \n\n• ammortamenti \namministrativi \nCHF 6.9 mio \n(gruppo spesa 33 \ne 366); \n\n• autofinanziamento \ndi CHF 8.9 mio; \n\n• avanzo di gestione \ncorrente CHF 0.9 \nmio. \n\n \n\nLe sopravvenienze \nd’imposta assommano \na CHF 3.9 mio, con un \nmaggior incasso \nrispetto al preventivo \ndi CHF 1.9 mio. \n\n \n\nIncassi imposte alla \nfonte CHF 10.9 mio, \ncon un maggior \nintroito rispetto al \npreventivo di CHF 2.9 \nmio. \n\n \n\nLe imposte suppletorie \nammontano a CHF 1.9 \nmio, con un maggior \nincasso rispetto al \npreventivo di CHF 1.5 \nmio. \n\n\n\n \n\n \n\n• maggiori entrate per imposte su \nliquidazioni in capitale e fine \nassoggettamento per CHF 0.3 mio. \n\nIn questo periodo molto incerto, \nsegnato dalle conseguenze dell’attuale \nconflitto in Ucraina e dal caro energia, \nil Municipio ritiene opportuna una \nvalutazione del gettito comunale \nbasata sulla prudenza. \n \nPer la valutazione del gettito delle \npersone fisiche si propone una \nvalutazione del 2.5% inferiore al gettito \ncantonale 2019, che ammonta a  \nCHF 44 mio, a CHF 43 mio. \n \nPer la valutazione del gettito delle \npersone giuridiche si propone una \nvalutazione del 20% inferiore al gettito \ncantonale 2019, che ammonta a  \nCHF 14.6 mio, a CHF 11.5 mio. \n \nPertanto il gettito base comunale 2022 \nè stimato in CHF 54.5 mio. La \ndiminuzione rispetto a quanto stimato \nin sede d’allestimento dei conti \npreventivi 2022 ammonta a CHF 3.9 \nmio. \n \nLe considerazioni di dettaglio sono \nillustrate nel capitolo riguardante il \ngettito d’imposta comunale. \n \nL’avanzo di gestione corrente ha \nnaturalmente influenzato in modo \npositivo l’autofinanziamento. \nQuest’ultimo nel 2022 ammonta a  \n\nCHF 8.9 mio, generando una capacità \nd’autofinanziamento del 10.5%. \n \nPer quanto concerne gli investimenti, si \nnota una diminuzione rispetto al 2021. \nGli investimenti netti ammontano a \nCHF 11.8 mio. \n \nIl risultato di gestione corrente porta ad \nun aumento del capitale proprio. \nAlla fine del 2022 il capitale \naccumulato ammonta a CHF 33.2 mio \n(gruppo di conto 29). \n \nI temi che hanno caratterizzato la \ngestione 2022 sono: \n \n• la revisione degli obiettivi strategici \n\nMendrisio 2035; \n• il completamento di alcuni \n\nimportanti progetti per il futuro della \nnostra Città. \n\n \nL’aggiornamento degli strumenti per \nla conduzione strategica della Città \n \nCon l’avvio della nuova legislatura \nl’Esecutivo ha avviato la revisione del \npiano degli indirizzi strategici della \nCittà. Il progetto ha coinvolto tutto il \nMunicipio ed i direttori \ndell’amministrazione. I lavori sono stati \nriassunti con il MM 41/2022. Durante la \nseduta del Consiglio comunale del  \n30 gennaio 2023, la strategia \nMendrisio 2035 è stata discussa e \ncondivisa. Sono ora in corso i lavori di \nrifinitura del materiale divulgativo del \nPiano degli indirizzi. \n\nI grandi progetti del 2022 \n \nCome illustrato nel messaggio \naccompagnante i preventivi 2022, Il \nMunicipio ha dato avvio ad alcuni \nprogetti strategici per il futuro della \nCittà: la strategia per la digitalizzazione \ndell’amministrazione, il master plan per \ndeterminare i nuovi bisogni nella \npolitica di genere (conciliazione \nfamiglia – lavoro), gli studi sul \nfabbisogno futuro della rete ECAM o \nancora l’avvio dei lavori per la \nriqualifica del Laveggio. \n \nPer quanto concerne la strategia per la \ndigitalizzazione dell’amministrazione \n(SMARTxME), il Municipio nel corso \ndel 2022 ha adottato il concetto \nstrategico e un primo piano di \nattuazione. La strategia è illustrata nel \nMM 48/2023. La prima fase di \nimplementazione della strategia \nSMARTxME, prevista per gli anni \n2023/2028, prevede un investimento \ncomplessivo di quasi CHF 2.5 mio. \n \nPer il tema conciliazione mondo lavoro \ne famiglia, l’Esecutivo ha promosso un \nsondaggio per determinare il bisogno \ndei nostri cittadini e cittadine. Inoltre, il \nDicastero Istruzione ha iniziato la \nvalutazione di un progetto per aprire \nuna nuova sezione della scuola \ndell’infanzia ad orario prolungato. \nInfine, il Dicastero Politiche sociali e \nPolitiche di genere ha adottato il primo \npiano di azione del bilancio di genere. \n \n\nLa capacità \nd’autofinanziamento si \nattesta al 10.5%. \n \n \nIl capitale proprio al 31 \ndicembre 2022 \nammonta a CHF 33.2 \nmio (gruppo di conto \n29). \n \n \n \nNel 2021 il Municipio \nha avviato i lavori \ninerenti la revisione \ndegli indirizzi strategici \nMendrisio 2035. Il MM \n41/2022 è stato \ndiscusso durante la \nseduta del Legislativo \ndel 30 gennaio 2023.  \n \n \n \n \nIl Municipio ha definito \nla strategia per la \ndigitalizzazione \ndell’amministrazione \ncomunale: \nSMARTxME. La \nstessa è illustrata nel \nMM 48/2023. \n\n\n\n \n\n \n\nIl master plan circa il bisogno logistico \na medio lungo termine della rete ECAM \nè in fasi di rifinitura. Infatti, il progetto \nsarà discusso nei prossimi mesi con le \nautorità cantonali di riferimento. \n \nInfine, con il MM 44/2022 il Municipio \nha presentato le opere di pertinenza \ndella Città per realizzare il progetto \n“Laveggio fiume da vivere”. Il credito è \nstato ratificato dal Legislativo durante \nla seduta del 30 gennaio 2023. \nIl progetto è il primo intervento di altri \nprevisti per la riqualifica del fiume \nLaveggio, il quale rappresenta la spina \ndorsale della riqualifica urbanistica \nprevista del Piano direttore comunale. \n \n\nContributi Casinò Admiral \n\n \nRicordiamo che, sulla base della \nconvenzione in vigore dal 2018, nel \ncaso la Casa da gioco realizzi un \nprodotto lordo dei giochi (PLG) annuo \nsuperiore a CHF 45 mio e inferiore a \nCHF 71 mio, è dovuto un contributo a \nfavore del Comune di Mendrisio che \nvaria da un minimo di CHF 0.1 mio ad \nun massimo di CHF 1.0 mio. \nNel caso il PLG superi CHF 71 mio, \ntroverà applicazione il calcolo del \ncontributo come definito dalle parti in \ndata 19.09.2000 e relativo protocollo \naggiuntivo del 03.04.2001. \nIl contributo versato dalla Casa da \ngioco nel 2022 ammonta a CHF 0.75 \nmio, con un aumento di CHF 0.25 mio \nrispetto a quanto stimato in sede di \npreventivo (CHF 0.5 mio). \n\nCon il MM 44/2022 il \nMunicipi ha presentato \ni primi lavori per la \nriqualifica del fiume \nLaveggio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nContributo Casinò \nAdmiral SA CHF 0.75 \nmio. \n\n\n\n \n\n \n\nGETTITO IMPOSTA COMUNALE \n \nNel 4° trimestre 2022 il Prodotto \ninterno lordo (PIL) è rimasto invariato a \nfronte di una crescita dello 0.2% nel  \n3° trimestre. Il difficile contesto \ninternazionale ha frenato l’industria \nmanifatturiera e le esportazioni. Sul \nfronte interno invece, la domanda è \nstata solida. \nSecondo i risultati provvisori disponibili, \nnel 2022 il PIL è cresciuto del 2.1%, \nmentre nell’anno precedente era \naumentato del 3.9%. Da un lato, \nl’andamento congiunturale è stato \ncaratterizzato dalla ripresa post-\ncoronavirus, dall’altro la situazione \nenergetica tesa in Europa ed il difficile \ncontesto internazionale hanno inciso \nnegativamente sui dati. \nNell’ultimo aggiornamento delle \nprevisioni congiunturali pubblicato in \ndata 16 marzo 2023, il gruppo di \nesperti della Segreteria di Stato \ndell’economia (SECO), conferma \nsostanzialmente la propria valutazione \ndel mese di dicembre 2022. Per il 2023 \nprevede che l’economia svizzera \ncrescerà a un tasso dell’1.1%, \npassando poi all’1.5% nel 2024 (PIL al \nnetto degli eventi sportivi). \nA livello internazionale la situazione \neconomica è attualmente un po’ più \npositiva di quanto ipotizzato in \nprecedenza. Ciò nonostante nei \nprincipali paesi industrializzati \nl’inflazione di fondo ha fatto registrare \ndi recente un andamento meno \nfavorevole del previsto. \n\nPermangono inoltre i rischi per quanto \nriguarda l’approvvigionamento \nenergetico ed i prezzi dell’energia, \nspecialmente per il prossimo inverno \n2023/2024. \nAnche per l’economia nazionale si \nprevedono, per il momento, tassi di \ninflazione relativamente elevati. \nL’inflazione dovrebbe attestarsi al 2.4% \nnel 2023. \nSe in Europa si verificasse una forte \npenuria di energia, anche in Svizzera \nbisognerebbe aspettarsi una \nrecessione accompagnata da una forte \npressione sui prezzi. \nAlla luce di tutto ciò, il gruppo di esperti \nprevede una crescita economica in \nSvizzera dell’1.1% per il 2023. Ciò \nequivarrebbe a uno sviluppo \neconomico nettamente inferiore alla \nmedia, senza peraltro entrare in \nrecessione. \nNon si esclude comunque un \nandamento più positivo di quanto \nipotizzato nelle previsioni congiunturali, \nad esempio se la situazione energetica \ne l’inflazione si sviluppassero in modo \npiù favorevole del previsto, andando \ncosì ad irrobustire la domanda \nnazionale e quella estera. \n1 (Dati presentati dalla Segreteria di \nStato dell’economia SECO) \n \nPer la valutazione delle imposte i \nServizi finanziari hanno utilizzato un \nparametro prudenziale nella \nvalutazione globale del gettito. Fare \nprevisioni in questo campo rimane \nimpresa ardua, soprattutto per il gettito \n\ndelle persone giuridiche, che presenta \ndati consolidati e attendibili a distanza \ndi 2 o 3 anni. \nPer l’allestimento della stima del gettito \n2022 il Municipio ha quindi proceduto \nad un attento esame dei dati più \nrecenti riguardanti l’accertamento dei \nredditi inviato dall’Amministrazione \ncantonale. Queste informazioni sono \nstate quindi integrate con i dati forniti \ndall’Ufficio Contribuzioni. \nLa valutazione globale del gettito in \nCHF 54.5 mio è la medesima di quella \nelaborata in sede di consuntivi 2021, \nmentre è inferiore rispetto a quanto \npronosticato in sede d’allestimento dei \nconti preventivi 2022 di CHF 3.9 mio. \nNonostante il miglioramento della \nsituazione di crisi sanitaria, il Municipio \nha utilizzato dei criteri di valutazione \nprudenziali, in particolar modo per \nquanto concerne la stima del gettito \npersone giuridiche, a causa delle forti \ntensioni geopolitiche innescatesi \ndall’invasione russa in Ucraina e \ndall’accelerazione del rincaro. Le \ndifficoltà riscontrate dall’economia a \nlivello globale si ripercuoteranno anche \nsui conti pubblici comunali. \nDurante l’analisi di stima del gettito \ncomunale in sede di preventivo 2022, i \nServizi finanziari avevano stimato le \nsopravvenienze d’imposta a CHF 2.0 \nmio. \nL’evasione di notifiche di tassazione \nd’importanti persone fisiche riguardanti \ngli anni 2017 e precedenti, da parte \ndell’Amministrazione cantonale, \npermette un maggior incasso di  \n\nPrevisione del PIL \nnazionale 2022 \n+2.1%. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nPrevisione del PIL \nnazionale 2023 \n+1.1%. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nPrevisione del PIL \nnazionale 2024 \n+1.5%. \n\n\n\n \n\n \n\nCHF 1.9 mio. L’importo totale di questi \nricavi fiscali ammonta a CHF 3.9 mio, \ndi cui CHF 2.3 mio generati con \nl’emissione trasmessa \ndall’Amministrazione cantonale a fine \nnovembre/dicembre. \n \nGettito persone fisiche \n \nIl gettito base delle persone fisiche \n2022 mostra il medesimo importo \nesposto in sede di consuntivo 2021 ed \nun importo di CHF 1.0 mio inferiore a \nquanto esposto nei conti preventivi \n2022. \nLa base di valutazione è \nrappresentata dall’ultimo \naccertamento fiscale cantonale, \nriguardante l’anno 2019 (CHF 44 mio) \ne dall’accertamento preliminare del \n2020/2021. \nNel mese di gennaio 2023 la Sezione \nEnti locali ha pubblicato la tabella con \nil gettito provvisorio di imposta sul \nreddito e sulla sostanza delle persone \nfisiche per l’anno 2021, che ammonta \na CHF 43.4 mio di cui CHF 23.2 mio \nemesse e CHF 20.2 mio valutate. \nTali dati vanno utilizzati con prudenza \nessendo basati per una buona parte \nsu partite d’imposta valutate, ovvero \nriferite a tassazioni di anni precedenti. \nSulla base di questi dati, e tenendo in \ndebita considerazione l’uscita dalla \ncrisi sanitaria e la situazione bellica, \ns’è proceduto ad una valutazione del \ngettito d’imposta del 2.5% inferiore al \ngettito cantonale 2019 (CHF 44 mio). Il \n\ngettito base delle persone fisiche per \nl’anno 2022 è valutato in CHF 43 mio. \n \n\nEvoluzione gettito Persone \n\nFisiche  \n42'000 43'000 43'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n50'000\n\n2020 2021 2022\n\nGettito persone giuridiche \n \nLa base di valutazione, utilizzata per la \nquantificazione del gettito delle \npersone giuridiche, riprende i dati più \nrecenti delle tassazioni emesse, \nnonché una stima delle tassazioni \nancora da emettere. \nPer alcuni settori particolarmente \nimportanti, si procede ad un’analisi \nspecifica e puntuale. Quest’analisi si \nrende necessaria poiché, a differenza \ndel gettito delle persone fisiche, il \ngettito delle persone giuridiche è \nconcentrato su poche aziende, ciò che \nrende particolarmente volatile \nl’evoluzione. È infatti sufficiente che \nalcune di queste aziende subiscano \ndelle perdite (o degli utili) importanti \nper determinare notevoli fluttuazioni di \ngettito, difficilmente quantificabili e \nprevedibili in sede d’allestimento dei \nconti preventivi. \nPer la valutazione del gettito delle \npersone giuridiche, che in sede di \n\npreventivi era stato stimato in  \nCHF 14.4 mio, avendo ancora dei dati \nparziali riguardanti l’anno fiscale 2020, \nsi propone una valutazione del 20% \ninferiore al gettito cantonale 2019 \na CHF 11.5 mio. \nQuesta valutazione è la medesima di \nquella esposta nei conti consuntivi \n2021 e tiene in debita considerazione \nle forti tensioni geopolitiche innescatesi \ndall’invasione russa in Ucraina, \ndall’accelerazione del rincaro e la \nconseguente crisi energetica. \n \n\nEvoluzione gettito Persone \n\nGiuridiche \n\n10'000\n11'500 11'500\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n2020 2021 2022\n\n \nL’accertamento del gettito cantonale \n2019 (dato fornito dall’amministrazione \ncantonale nel mese di maggio 2022), \nevidenzia un gettito base di  \nCHF 14.6 mio di cui CHF 10.4 mio \nemesse e CHF 4.2 mio valutate. \n\nIncasso \nsopravvenienze \nimposta CHF 3.9 mio. \n \n \n \n \n \n \n \nIl gettito base 2022 \ndelle persone fisiche è \nvalutato in CHF 43 \nmio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nIl gettito base 2022 \ndelle persone \ngiuridiche è valutato in \nCHF 11.5 mio. \n\n\n\n \n\n \n\nGettito imposta alla fonte \n \nL’imposta alla fonte, dedotta la quota \nda riversare ai Comuni italiani della \nfascia di confine, è suddivisa tra \nConfederazione, Cantone e Comuni \nsecondo un prontuario che viene \naggiornato anno per anno a \ndipendenza del moltiplicatore \ncomunale. \nL’introito derivante dall’imposta alla \nfonte ammonta a CHF 10.9 mio, ed è \ncosì composto: \n \n• conguaglio 2021 (CHF 4.5 mio); \n• acconti 2022 (CHF 6.4 mio). \n \nIl maggior incasso rispetto a quanto \nesposto in sede d’allestimento dei conti \npreventivi 2022 ammonta a  \nCHF 2.9 mio. \n \n \n\nImposta alla fonte\n\n9'179 9'383\n10'926\n\n2'500\n\n5'000\n\n7'500\n\n10'000\n\n12'500\n\n2020 2021 2022\n\nGettito imposta immobiliare e \npersonale \n \nLa stima dell’imposta immobiliare \ncomunale e imposta personale non ha \nsubito mutazioni rispetto a quanto \nprevisto nell’allestimento dei conti \npreventivi 2022. \nL’ammontare di questi due cespiti di \nentrata sono valutati nel seguente \nmodo: \n \nimposta immobiliare CHF 2.47 mio; \nimposta personale CHF 0.48 mio. \n \n \nDettaglio gettito imposta comunale \n \n\n  \n\nGettito \nbase \nCHF \n\nGettito \nComune \n(MP 75%) \n\nCHF \n\nFisiche 43'000’000 32’250'000 \n\nGiuridiche 11’500'000 8’625'000 \nTotale 54’500'000 40’875'000 \n\nPersonale 480'000 480'000 \n\nImmobiliare 2'470'000 2'470'000 \n\nGettito  57'450’000 43'825’000 \n\n \n\nIl gettito d’imposta alla \nfonte ammonta a  \nCHF 10.9 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nIl gettito imposta \nimmobiliare è valutato \nin CHF 2.47 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nIl gettito imposta \npersonale è valutato in \nCHF 0.48 mio. \n\n\n\n \n\n \n\nCONSORZI COMUNALI \n \nIl nuovo art. 35 della Legge sul \nconsorziamento dei Comuni (LCCOM) \nstabilisce le modalità d’informazione da \nparte dei Consorzi ai Comuni in \nmateria d’investimenti consortili, ovvero \nla trasmissione al loro indirizzo dei \nprogetti definitivi, del piano di \nfinanziamento, ecc., almeno 4 mesi \nprima della seduta del Consiglio \nconsortile. \nLa responsabilità decisionale effettiva \nsugli investimenti cade dunque sui \nComuni tramite i propri delegati istruiti \ndai Municipi. \nE’ confermato un ampio diritto di \ninformazione dei Municipi dei Comuni \nconsorziati. In ogni caso vi è poi \nl’obbligo d’orientamento annuale da \nparte dei Municipi ai Consigli comunali \nsull’attività dei Consorzi. \nConseguentemente ai nuovi disposti di \nlegge, è abrogata la vecchia \ndisposizione di legge che prevedeva \nun diritto di preavviso dei Legislativi \ncomunali non vincolante sugli \ninvestimenti consortili. Essa è ritenuta \ntroppo laboriosa quando occorre \ncoinvolgere un grande numero di \nLegislativi comunali. \n \nCon l’introduzione del nuovo modello \ncontabile MCA2, negli allegati è \npresentata la tabella delle \npartecipazioni del Comune nelle \nsocietà anonime, consorzi ed enti \nautonomi di diritto comunale. \n \n\nQui di seguito elenchiamo le spese                                          \na carico del nostro Comune nei vari \nConsorzi. \n \nConsorzio manutenzione Arginature \nesistenti e future del medio \nMendrisiotto (CMAMM) \n(conto n. 600.3612.101) \n \nL’importo di spesa di CHF 352’002 è \ncosì composto: \n \n\n• acconto 2022 (CHF 224’100); \n• saldo 2021 (CHF 127’902). \n\n \nNel 2021 la percentuale di \npartecipazione del nostro Comune alle \nspese di gestione di CHF 1'540’702 è \nstata del 23.1%. \nRicordiamo che il Dipartimento del \nTerritorio ratifica la richiesta fatta dal \nConsorzio per il contributo annuo; la \nbase di riparto è fissata dal Consiglio di \nStato con risoluzione. \nPer l’analisi dell’anno in corso si \nrimanda al commento allestito dal \nDicastero Ambiente. \n \nConsorzio pulizia delle rive e dello \nspecchio d’acqua del Lago Ceresio \n(conto n. 600.3612.102) \n \nSu indicazione del Dicastero Ambiente \ne Territorio e della Sezione degli enti \nlocali (SEL) di Bellinzona, dal 2022 la \nspesa riguardante la pulizia lacustre \nnon è più registrata nel centro di costo \nn. 610 Raccolta e smaltimento rifiuti. \n\nL’importo di spesa di CHF 35’456 è \ncosì composto: \n \n\n• acconto 2022 (CHF 25’300); \n• saldo 2021 (CHF 10’156). \n\n \nNel 2021 l’onere a carico degli enti \nconsorziati ammonta a  \nCHF 699’153. \nLa percentuale di partecipazione del \nnostro Comune alle spese di gestione \ncorrente è del 5.1%. \nRicordiamo che l’Ufficio dei corsi \nd’acqua facente capo al Dipartimento \ndel Territorio, autorizza il prelevamento \ndei contributi consortili. \n \nConsorzio depurazione acque \nMendrisio e dintorni (CDAM) \n(conto n. 616.3612.103) \n \nL’importo di spesa di CHF 1'720’892 è \ncosì composto: \n \n\n• acconto 2022 (CHF 1'720’892); \n• saldo 2021 (CHF 0.00). \n\n \nIl fabbisogno di consuntivo 2022 del \nCDAM si fissa a CHF 3.15 mio con un \nminor fabbisogno di CHF 0.19 mio \nrispetto a quanto indicato a preventivo \n(CHF 3.34 mio). \nNel 2022 la percentuale di \npartecipazione ai costi della Città di \nMendrisio è del 57.4%. \n\n \n\n\n\n \n\n \n\nNel messaggio accompagnante i conti \nconsuntivi 2022 del CDAM sono \nindicati i seguenti investimenti: \n \n\n1. risanamento tetti e impianto \nfotovoltaico \n(M2018-5) (CHF 6’102); \n\n2. credito quadro 2019-2022 \nrinnovo apparecchiature \n(M2018-6) (CHF 92’397); \n\n3. rinnovo EMCRA (M2019-1) \n(CHF 1'188’716); \nrinnovo aerazione biologica \n(M2020-2) (CHF 8’311); \n\n4. PGSc onorari progettisti \n(M2018-2) (CHF 56’188). \n\n \nConsorzio Centro Soccorso \nCantonale Pompieri Mendrisiotto \n(CSCPM) \n(conto n. 720.3612.106) \n \nL’importo di spesa di CHF 454’587 è \ncosì suddiviso: \n \n\n• acconti anno 2022 \n(CHF 466’615); \n\n• conguaglio 2021 a favore \nComune (-CHF 12’028). \n\n \nRicordiamo che il Comune di Mendrisio \ned il CSCPM hanno sottoscritto un \nmandato di prestazione per la gestione \ndella contabilità, per la gestione \ncontabile degli stipendi e delle \nindennità dei militi e per l’erogazione \ndei servizi del Centro elaborazione \ndati. \n\nConsorzio Protezione Civile \nMendrisiotto \n(conto n. 730.3612.104) \n \nL’importo di spesa di CHF 326’634 è \ncosì suddiviso: \n \n\n• acconto anno 2022 \n(CHF 163’922); \n\n• saldo 2022 (CHF 162’712). \n \nRicordiamo che il contributo è calcolato \nsulla base del numero degli abitanti \n(14'847) moltiplicato per il contributo \nprocapite approvato dal Consiglio \nconsortile con il preventivo 2022 \n(CHF 22). \nNel 2022 la percentuale di \npartecipazione del nostro Comune alle \nspese di gestione di CHF 1'213’806 è \ndel 26.9%. \n \n\n \n\n\n\n \n\n \n\nGESTIONE CORRENTE \n \nIl consuntivo 2022 mostra delle spese di \ngestione corrente complessive di  \nCHF 89.1 mio, mentre i ricavi correnti \nammontano a CHF 90 mio. \nLa ripartizione delle spese di gestione corrente \nnelle singole categorie, mostrano le seguenti \ndifferenze percentuali tra consuntivo e \npreventivo. \n \nSpese per natura: C2022 P2022 \nspese personale 37.10% 38.10% \nbeni e servizi 13.63% 14.41% \nammortamenti 6.81% 7.25% \nspese finanziarie 1.78% 1.92% \nversamenti a fondi 1.66% 1.38% \nspese trasferimento 33.80% 31.66% \naddebiti interni 5.22% 5.28% \n \n30 Spese per il personale \n \nLe spese riguardanti il personale ammontano a \nCHF 33 mio e rispecchiano grosso modo il \ndato esposto in sede d’allestimento dei conti \npreventivi (CHF 33.4 mio), con alcune \nvariazioni al suo interno: \n \n\n• 3020 stipendi dei docenti \n(-CHF 149'000); \n3050 contributi del datore di lavoro \n(-CHF 212'000); \n\n• 3064 rendite ponte (+CHF 153’000); \n• 3090 formazione continua del \n\npersonale (-CHF 106'000). \n \nLe spese del personale rappresentano il \n37.10% del totale delle spese, con una \n\ndiminuzione rispetto al 2021 dello 0.57% \n(37.67%). \n\nSpese personale\n\n32'257 32'671 33'046\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n2020 2021 2022\n\n \n\nDipendenti al 31.12.2022 \n \nServizio 100% parz. straord. \n \nAmministrazione 34 34 11 \nArchivio  - 1 - \nUTC  68 4 4 \nSegreteria SE/SI 1 3 - \nDocenti SI  13 16 - \nDocenti SE 29 20 - \nServizi SE/SI 3 21 - \nAsilo nido  1 12 1 \nBiblioteca  - 1 - \nARP  1 3 - \nPolizia  55 2 - \nMuseo  1 4 - \nTotali  206 121 16 \n \n31 Spese per beni e servizi \n \nLe spese per beni e servizi sono pari a  \nCHF 12.14 mio. Si riscontra una minor spesa \ndi CHF 0.47 mio rispetto a quanto esposto in \nsede d’allestimento dei conti preventivi 2022. \n\nLe maggiori differenze rispetto a quanto \nesposto in sede di preventivo sono: \n \n\n• 312 approvvigionamento e smaltimento \n(-CHF 98’000); \n\n• 313 prestazioni per servizi e onorari \n(-CHF 352'000). \n\n \n33 Ammortamenti beni amministrativi \n \nLa spesa complessiva ammonta a  \nCHF 6.06 mio ed è così composta: \n \n• 330 ammortamenti investimenti materiali \n\nCHF 5'414’531; \n• 332 ammortamenti investimenti immateriali \n\nCHF 649’272. \n \nLa mancata messa in cantiere di tutte le opere \nd’investimento previste nel Piano delle opere \nprioritarie (POP) ed i rallentamenti durante la \nloro fase d’esecuzione, hanno come diretta \nconseguenza una diminuzione della voce \nammortamenti rispetto a quanto esposto nei \nconti preventivi. \nCon l’introduzione del MCA2 i beni \namministrativi (BA) sono ammortizzati con il \nsistema lineare secondo la loro durata di \nutilizzo. \nSegnaliamo che gli ammortamenti sui \ncontributi per investimenti a enti pubblici e a \nterzi, non sono più registrati nel gruppo di \nspesa 33 Ammortamenti beni amministrativi, \nma nel gruppo di spesa 36 Spese di \ntrasferimento. \nGli ammortamenti amministrativi e per \ncontributi per investimenti, sommati all’avanzo \ndi gestione corrente, al netto dei \nversamenti/prelevamenti dai fondi e \n\n\n\n \n\n \n\nfinanziamenti speciali, permettono d’ottenere \nuna capacità d’autofinanziamento del 10.5% \nun dato considerato medio nella scala di \nvalutazione degli indici finanziari fornita dagli \nEnti locali. \n \n\n34 Spese finanziarie \n \nPer definizione le spese finanziarie \ncomprendono gli interessi, le perdite di corso \nsui titoli e sulle disponibilità in valute estere, le \naltre perdite contabili sui beni patrimoniali, le \nspese per la raccolta di fondi, nonché le altre \nspese finanziarie. \n \nL’onere per interessi passivi (gruppo di spesa \nn. 340) è stato nel 2022 di CHF 1.1 mio, con \nun importo di CHF 0.13 mio inferiore rispetto \nalla stima di preventivo. \nL’andamento favorevole dei tassi d’interesse, \nfino alla decisione del mese di giugno 2022 \ndella Banca Nazionale di aumentare il tasso \nd’interesse di riferimento, ha permesso \nrifinanziamenti a condizioni più vantaggiose dei \ndebiti comunali. Durante il 2022 si è inoltre \nricorso a prestiti a corto termine per finanziare \nil fabbisogno di liquidità. L’evoluzione di questa \ncategoria di spesa dipende da un lato dal costo \ndei capitali e dall’altro dal fabbisogno in \ncapitale del Comune. \nNel 2022 il tasso d’interesse medio del \nComune, che scaturisce dalla proporzione tra \nla media dei debiti a medio/lungo termine al \n01.01/31.12 e il totale degli interessi sui debiti \na medio/lungo termine, è dello 0.68%, con un \naumento rispetto al 2021 di 0.02 punti  \npercentuali. \n \n\nSpese per interessi (340)\n\n967 998\n1'108\n\n0\n250\n500\n750\n\n1'000\n1'250\n1'500\n\n2020 2021 2022\n\n \n35 Versamenti a fondi e a finanziamenti \nspeciali \n \nIn questo gruppo di spesa è registrata, dopo \ndeduzione delle relative spese, l’eccedenza \nannuale dei ricavi a destinazione vincolata. \n \nL’importo esposto di CHF 1.48 mio è così \nsuddiviso: \n\n• versamento al fondo FER \n(CHF 997’135); \n\n• versamento al fondo accantonamento \nper manutenzione straordinaria \ncanalizzazioni (CHF 300'000); \n\n• versamento al fondo contributi \nsostitutivi per posteggi (CHF 20’000); \n\n• versamento al fondo eliminazione dei \nrifiuti (CHF 165'827). \n\n \nSi ricorda che il Fondo energie rinnovabili è \nalimentato da un prelievo sul consumo di \nenergia elettrica erogata al consumatore finale. \nL’importo a disposizione di ogni singolo \nComune è stabilito sulla base della chiave di \nriparto di cui all’art. 4 del Regolamento del \nFondo per le energie rinnovabili (RFER). \n \n\nPer quanto concerne il servizio Eliminazione \nacque luride appurato, che da disposizioni \ndella SEL, non rientra tra quelli per cui vige \nl’obbligo di finanziarsi integralmente tramite \ntasse d’uso, si procede come per gli scorsi \nanni ad un accantonamento per la \nmanutenzione straordinaria delle \ncanalizzazioni. \nLo scopo di questo fondo, che al 31.12.2022 \nammonta a CHF 2.03 mio (voce di bilancio \nconto n. 2090.200), è quello di stabilizzare i \ncosti del centro di costo n. 616 Eliminazione \nacque luride, nel caso vi siano manutenzioni \nstraordinarie. \n \n36 Spese di trasferimento \n \nLe spese di trasferimento comprendono le \npartecipazioni di terzi a ricavi dal Cantone, gli \nindennizzi a enti pubblici, i contributi a \nistituzioni proprie e a terzi, alle assicurazioni \nsociali, nonché le rettifiche di valore nel settore \ndei trasferimenti. Si tratta segnatamente di \nrettifiche di valore di prestiti e partecipazioni \nnei beni amministrativi, nonché \ndell’ammortamento annuo dei contributi agli \ninvestimenti versati. \n \nLe spese di trasferimento ammontano a  \nCHF 30.1 mio con una maggiore spesa di  \nCHF 2.38 mio rispetto ai conti preventivi. \nLe maggiori differenze rispetto a quanto \nesposto in sede di preventivi sono: \n \n\n• 361 rimborsi a enti pubblici \n(-CHF 0.56 mio); \n\n• 363 contributi ad enti pubblici e a terzi \n(+CHF 3.07 mio). \n\n\n\n \n\n \n\n39 Addebiti interni \n \nNegli addebiti interni sono contabilizzate le \nposte interne tra i Servizi comunali. Il totale \ndegli addebiti coincide con il totale degli \naccrediti dei conti gruppo 49. \nL’importo esposto in sede di consuntivo di  \nCHF 4.65 mio, corrisponde con l’importo \nstimato in sede d’allestimento dei conti \npreventivi. \n \n40 Imposte \n \nI commenti sull’evoluzione del gettito d’imposta \ncomunale sono presentati nel capitolo \nprecedente. \nL’aumento di questo importante cespite \nd’entrata rispetto al 2021 è di CHF 2.3 mio. \nLe principali variazioni sono: \n \n\n• imposte suppletorie sul reddito e \nsostanza (+CHF 0.7 mio); \n\n• imposte alla fonte (+CHF 1.5 mio); \n• imposte su liquidazioni in capitale e fine \n\nassoggettamento (+CHF 0.1 mio). \n \n41 Regalie e concessioni \n \nL’importo a consuntivo di CHF 0.79 mio \nrispecchia quanto esposto in sede di \npreventivi. \nIn questo cespite d’entrata è compreso \nl’incasso della tassa metrica annuale a carico \ndei gestori di rete per l’uso speciale delle \nstrade pubbliche cantonali e comunali, che per \nl’anno 2022 ammonta a CHF 546’379 \n(importo 2021 CHF 516’025). \n\n42 Tasse e retribuzioni \n \nNei ricavi di questo cespite d’entrata rientrano \nla tassa d’esenzione, gli emolumenti per atti \nd’ufficio, le tasse di utilizzazione, i ricavi da \nprestazioni di servizi, i ricavi provenienti da \nvendite, i rimborsi di vario genere, nonché i \nricavi da multe. \nIl maggior introito di CHF 0.42 mio rispetto a \nquanto esposto in sede di consuntivo 2021 è \ndato principalmente dalle seguenti voci: \n \n\n• 424 tasse d’uso e per prestazioni di \nservizio (+CHF 0.36 mio); \n\n• 426 rimborsi (+CHF 0.08 mio). \n \n43 Ricavi per prestazioni e vendite \n \nQuesta voce comprende i ricavi immobiliari, gli \nutili contabili provenienti dalla vendita di \ninvestimenti materiali e immateriali, \nl’attivazione di prestazioni proprie, l’attivazione \nsuccessiva di valori patrimoniali e altri ricavi \nd’esercizio. \nL’importo di CHF 0.24 mio corrisponde a \nquanto stimato in sede di preventivi. \n \n44 Ricavi finanziari \n \nQuesto cespite d’entrata rappresenta il 7.6% \ndella somma dei ricavi correnti. Il totale delle \nentrate ammonta a CHF 6.8 mio. \nIl maggior introito rispetto a quanto esposto in \nsede d’allestimento dei conti preventivi (CHF \n6.7 mio), è dovuto principalmente alla vendita \nparziale del mappale n. 2791 RFD Mendrisio \nper un importo di CHF 123'120. \n\n45 Prelievi da fondi e finanziamenti speciali \n \nNei prelievi da fondi e finanziamenti speciali \nsono registrate l’eccedenza delle spese a \ndestinazione vincolata, dopo la deduzione dei \nrelativi ricavi. L’importo esposto di CHF \n265'995 è dato dai prelevamenti dal Fondo \nEnergie Rinnovabili (FER). \n \n46 Ricavi da trasferimento \n \nI ricavi da trasferimento sono in linea di \nprincipio i rimborsi da enti pubblici e da terzi, \ncomprese le imprese private, a favore del \nComune. \nIl totale di questa voce di ricavi ammonta a \nCHF 7.6 mio e rappresenta l’8.4% del totale \ndelle entrate correnti. \nI contributi di varia natura versati dal Cantone \nammontano a oltre CHF 4.6 mio e \ncomprendono l’importo di CHF 0.71 mio quale \nContributo per oneri riforma fiscale (vedi \ncommento dettagliato conto n. 920.4601.900). \n \nPer quanto riguarda i contributi di imprese \nprivate, segnaliamo che il contributo versato \nnel 2022 dalla Casinò Admiral SA ammonta a \nCHF 0.75 mio (importo esposto a preventivo \nnel conto n. 930.4635.000 CHF 0.5 mio). \n \n49 Accrediti interni \n \nNegli accrediti interni sono contabilizzate le \nposte interne tra i servizi comunali. Il totale \ndegli accrediti interni coincide con il totale degli \naddebiti dei conti gruppo 39. \nL’importo esposto in sede di consuntivo di CHF \n4.65 mio, corrisponde con l’importo stimato in \nsede d’allestimento dei conti preventivi. \n\n\n\n \n\n \n\nCONTO DEGLI INVESTIMENTI \n \nAccanto al conto di gestione corrente, il conto \namministrativo comprende il conto degli \ninvestimenti. In questo conto sono registrate le \nuscite e le entrate riguardanti l’acquisizione di \nbeni durevoli, il cui costo netto è in seguito \ncaricato alla gestione corrente nel corso del \nperiodo di utilizzazione del bene attraverso la \ncontabilizzazione degli ammortamenti. \nCome risulta dai grafici proposti il conto degli \ninvestimenti per l’anno 2022 offre un volume di \nspesa di oltre CHF 17.2 mio così ripartiti: \n \n\n• beni amministrativi CHF 14.1 mio; \n• beni patrimoniali CHF   3.1 mio. \n\n \nLe opere/spese che hanno caratterizzato \nmaggiormente a livello finanziario il 2022 sono: \n \n• credito quadro canalizzazioni 2016-2020 e \n\n2021-2024 \nCHF 3'797’145; \n\n• piazzale alla Valle manutenzione \nstraordinaria \nCHF 2'336’217; \n\n• realizzazione autosilo SUPSI \nCHF 1'554'578; \n\n• credito quadro risanamento fonico rete \nstradale 2019/2023 \nCHF 737’762; \n\n• 2° fase centro pronto intervento (CPI) \nCHF 582’857; \n\n• credito quadro manutenzione rete stradale \n2022/2025 \nCHF 469'465; \n\n• contributo Comune di Coldrerio per \nacquisizione 10 posti letto nella Casa per \n\nAnziani Torriani 2 \nCHF 452'400; \n\n• manutenzione straordinaria e riordino \nmagazzini comunali \nCHF 436'712; \n\n• sistemazione Via Laveggio superiore e \nrotonda stand di tiro \nCHF 436'359; \n\n• contributo Cantone per attuazione PAM2 \nCHF 379'891; \n\n• ristrutturazione fase 2 LaFilanda \nCHF 363'118. \n\n \n \n\nInvestimenti lordi\n\n(cifre in 1000 CHF)\n\n18'280\n\n22'562\n\n17'272\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n2020 2021 2022\n\n \n \n \nI contributi per investimenti pari a  \nCHF 5.4 mio, di cui elenchiamo i principali: \n \n\n• ristrutturazione fase 2 LaFilanda \n(da accantonamento sussidio Cantone \nper progetto aggregativo) \nCHF 2'109’161; \n\n• contributo CDAM per diverse opere 2° \nfase Mendrisio (utilizzo contributi Lalia) \nCHF 1'203'661; \n\n• realizzazione autosilo SUPSI (sussidio \ncantonale) \nCHF 640'000; \n\n• sostituzione canalizzazioni nucleo di \nBesazio (sussidi cantonali ed utilizzo \ncontributi Lalia) \nCHF 527'925; \n\n• piazzale alla Valle manutenzione \nstraordinaria (da Fondo Energie \nRinnovabili – FER) \nCHF 300'000; \n\n \nportano il totale degli investimenti netti a \nCHF 11.86 mio. \n\nInvestimenti netti\n\n(cifre in 1000 CHF)\n\n8'763\n\n20'497\n\n11'867\n\n0\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n2020 2021 2022\n\n \n\n\n\n \n\n \n\nCOMMENTO ALLE POSTE DI BILANCIO \n \nATTIVI \n \nLiquidità e piazzamenti a breve termine \n \nNel 2022 si registra un aumento dei mezzi \nliquidi di CHF 252'988.03. Ad inizio anno il \ntotale a bilancio della liquidità ammontava a  \nCHF 4'208’052, a fronte di un totale di \nCHF 4'461’040 al 31 dicembre 2022. \nPer un’analisi di dettaglio si rimanda al conto \ndei flussi monetari presentato negli allegati al \nconto consuntivo. \n \nCrediti \n \nQuesta categoria mostra un aumento del \n73.46% rispetto al 1° gennaio 2022; il totale \ndella voce di bilancio ammonta a  \nCHF 63.42 mio. \nIl credito del Comune nei confronti delle AIM è \naumentato di CHF 26.3 mio ed il totale di  \nCHF 46.24 mio è così suddiviso: \n \n\n• conto n. 1011.100 sezione acqua \n(CHF 24.74 mio); \n\n• conto n. 1011.101 sezione elettricità \n(CHF 21.3 mio); \n\n• conto n. 1011.102 sezione gas \n(CHF 0.2 mio). \n\n \nRatei e risconti attivi \n \nQuesta categoria evidenzia una diminuzione di \nCHF 1.83 mio. Il totale contabilizzato al  \n1° gennaio 2022 era di  \n\nCHF 2.87 mio, mentre al 31 dicembre 2022 il \nsaldo ammonta a CHF 1.04 mio. \n \nCon l’introduzione nel 2020 del nuovo modello \ncontabile armonizzato (MCA2) l’utilizzo dei \nratei e risconti passivi (gruppo di conto 104) \nassume un nuovo significato. \nUna conseguenza dell’introduzione di questo \nsistema contabile è la differente registrazione \ncontabile delle imposte. \nA differenza di quanto succedeva in \nprecedenza, a bilancio è necessario tenere dei \nconti separati in cui registrare da un lato le \nimposte emesse (gruppo conti 1012) e da un \nlato le imposte valutate (gruppo conti 1042). \nNel 2019 e anni precedenti sia le emissioni che \nle valutazioni erano registrate nel gruppo di \nconto 112. \nUn’altra differenza sostanziale è la necessità di \nregistrare, dall’anno fiscale 2020, l’emissione \ndell’acconto d’imposta ed il conseguente \nstorno in caso di partenza del contribuente. \nQuesti cambiamenti portano all’introduzione \ndei nuovi conti contabili n. 1042.020 RRA \nImposte valutate esercizio 2020, n. 1042.021 \nRRA imposte valutate esercizio 2021 e n. \n1042.022 RRA imposte valutate esercizio \n2022. \n \nInvestimenti finanziari (a lungo termine) \n \nIn questa categoria sono registrati i \npiazzamenti finanziari di durata superiore ad \n1 anno; in particolare i crediti derivanti da \ncontributi di miglioria o di costruzione. \nLa categoria mostra una diminuzione di  \nCHF 0.65 mio. Il totale contabilizzato ad inizio \n2022 era di CHF 3.26 mio, mentre a fine 2022 \nil saldo ammonta a CHF 2.60 mio. \n\nInvestimenti materiali dei beni patrimoniali \n \nIl totale della voce di bilancio mostra un valore \nal 31.12.2022 di CHF 52.8 mio, con un \naumento di CHF 2.8 mio rispetto al saldo \niniziale. \nLa variazione è data dalle seguenti operazioni: \n \nuscite per opere beni patrimoniali \n(CHF 3.1 mio); \nentrate per opere beni patrimoniali \n(CHF 0.30 mio). \n \nCrediti verso finanziamenti speciali \n \nTrattasi dei crediti stanziati con i Messaggi \nmunicipali n. 95/2015 e 48/2017 per il \nfinanziamento dell’uscita dall’Istituto di \nprevidenza del Cantone Ticino. \nLe quote annue in diminuzione dei crediti \nesposti sono registrate nei conti  \nn. 912.3052.002 Quota uscita IPCT e  \nn. 912.3052.003 Quota garanzia rendite IPCT \nover 50, nel gruppo di spesa 3052 Contributi \nalla cassa pensione. \n \nInvestimenti beni amministrativi \n \nPer quanto concerne i gruppi di conti n. 140, \n142 e 146, si rimanda al capitolo precedente \ndedicato al conto degli investimenti. \n\n\n\n \n\n \n\nPASSIVI \n \nImpegni correnti \n \nQuesta categoria mostra un aumento di  \nCHF 0.6 mio nel 2022, dovuto principalmente \nalle seguenti voci di bilancio: \n \n\n• creditori EED (+CHF 1.46 mio); \n• creditori diversi (+CHF 0.46 mio); \n• conti correnti Stato-Comune \n\n(-CHF 1.22 mio). \n \nImpegni a breve termine \n \nNel corso del 2022 s’è finanziato il debito \ncomunale con l’accensione di prestiti per un \ntotale di CHF 25 mio (periodo inferiore a 12 \nmesi) ed il rimborso di prestiti in scadenza per \nCHF 10 mio. \n \nImpegni a lungo termine \n \nNel corso del 2022 s’è finanziato il debito \ncomunale con l’accensione di prestiti per un \ntotale di CHF 35 mio ed il rimborso di prestiti in \nscadenza per CHF 19 mio. \nNegli allegati al conto consuntivo è proposta la \ntabella degli impegni a corto e lungo termine \n(gruppi di conto 2010, 2064 e 2069). \n \nAccantonamenti a lungo termine \n \nIl saldo di questo gruppo di conti ammonta al \n31.12.2022 a CHF 20.8 mio ed è composto da: \n \n1) accantonamenti contributi LALIA – diversi \nquartieri (CHF 20.5 mio). \n\nL’importo emesso per i contributi costruzioni \ncanalizzazioni LALIA, è stato accantonato nel \ngruppo di conti n. 2088 Accantonamenti a \nlungo termine del conto degli investimenti e \nservirà per finanziare le opere del genio civile e \ngli investimenti del Consorzio Depurazione \nAcque Mendrisio e Dintorni dei prossimi anni. \n \n2) accantonamento sussidio Cantone per \nprogetto aggregativo (CHF 0.3 mio). \nRicordiamo che con Decreto Legislativo \nconcernente l’aggregazione dei Comuni di \nBesazio, Ligornetto, Mendrisio e Meride in un \nunico Comune denominato Mendrisio del 28 \ngiugno 2012, è stato riconosciuto un contributo \ncantonale di CHF 4.5 mio. \nNel mese di novembre 2015 il Cantone ha \nprovveduto al versamento del contributo. \nAl 31.12.2015 s’è provveduto \nall’ammortamento totale dell’opera \nd’investimento Centro culturale LaFilanda \n(conto n. 503.048) per un totale di \nCHF 1'304'160. \nLa medesima operazione è stata registrata per \ngli anni 2016 e 2017. \nNel 2022 s’è proceduto all’ammortamento \ntotale dell’opera d’investimento \nRistrutturazione fase 2 LaFilanda (conto n. \n5045.020) per un totale di CHF 1'812'161. \nL’importo rimanente di CHF 0.3 mio è \naccantonato nel conto di bilancio n. 2088.010. \n \nImpegni verso finanziamenti speciali e \nlegati \n \nNel gruppo di conti 209 sono registrati i \nseguenti impegni per un totale di CHF 4.0 mio: \n \n\n• contributi sostitutivi per posteggi \n(CHF 0.74 mio); \n\n• accantonamento per manutenzione \nstraordinaria canalizzazioni \n(CHF 2.03 mio); \n\n• fondo energie rinnovabili (FER) \n(CHF 0.94 mio); \n\n• Legati e fondi diversi (CHF 0.28 mio). \n \nFondi \n \nSecondo l’art. 13 cpv. I RGFCC, il servizio \nraccolta e smaltimento rifiuti dev’essere \nobbligatoriamente autofinanziato e quindi \nutilizzare i fondi del capitale proprio. \nPer questo servizio, salvo nel caso siano \ngestiti tramite un’azienda comunale, risulta \nquindi necessario prevedere il relativo conto al \npassivo del bilancio. \nSe il risultato cumulato è negativo, gli importi \nrimangono registrati nel conto con segno \nnegativo. \nL’importo di CHF 267'238 è dato dal riporto dei \nrisultati d’esercizio: \n \ndisavanzo anno 2020  -CHF 344'907; \ndisavanzo anno 2021  -CHF   88'158; \navanzo anno 2022  +CHF 165'827; \n \ndel Servizio Eliminazione rifiuti (centro di costo \nn. 610). \n\n\n\n \n\n \n\nCapitale proprio \n \nIl capitale proprio ammonta a CHF 33.2 mio \ncosì suddiviso: \n \n\n• gruppo di conto 2910 Fondi del capitale \nproprio (eliminazione rifiuti) \n(-CHF 267’238); \n\n• gruppo di conto 2990 Risultato annuale \n(+CHF 863’706); \n\n• gruppo di conto 2999 Risultati cumulati \n(+CHF 32'612’500). \n\n \nLa quota di capitale proprio (ossia capitale \nproprio in rapporto al totale dei passivi) è del \n12.5%, un dato considerato medio (10%-20%) \nnella scala di valutazione elaborata dagli Enti \nlocali. Esso rappresenta circa il 60% del gettito \nbase comunale, una riserva contabile giudicata \nsoddisfacente. \n \n\nEvoluzione Capitale proprio\n\n33'639 32'179\n33'208\n\n0\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n2020 2021 2022\n \n\nINDICATORI FINANZIARI \n \nGli indicatori o indici finanziari sono, di regola, \ndelle percentuali che mettono in relazione delle \ngrandezze desunte dai conti comunali. \nApplicando le scale di valutazione proposte per \ni singoli indicatori (vedi valutazioni) è possibile \ndare un giudizio sommario sulla situazione del \nComune e individuare determinati punti di \nforza o di debolezza. Gli indicatori finanziari \nhanno però anche dei limiti nel senso che sono \nin grado di descrivere una determinata \nsituazione ma non sono in grado di indicarne le \ncause. Per identificare i motivi che hanno \ncondotto a una determinata situazione si dovrà \nprendere in esame il contesto specifico \ncomunale ed analizzare approfonditamente il \nbilancio, conto di gestione corrente e conto \ninvestimenti su più anni. \nIl programma informatico GeCoTi permette di \nelaborare i dati contabili e fornire gli indicatori \nfinanziari con la rispettiva scala di valutazione. \nSi segnala in particolare che l’aumento \ndell’indicatore “quota di indebitamento lordo” è \ncausato principalmente dall’accensione di \nprestiti a favore delle AIM per un importo di \nCHF 26.3 mio, di cui CHF 19.3 mio a \nnovembre 2022. \nLa rimunerazione degli interessi da parte delle \nAIM, avrà pieno impatto nei ricavi correnti del \n2023. \n\nFONDAZIONE DON GIORGIO BERNASCONI \n \nLa gestione corrente registra un totale di costi \ndi CHF 154'119.54 a fronte d’entrate per  \nCHF 233'177.04. \nIl contributo della Fondazione versato al \nComune e contabilizzato nel centro di costo  \nn. 416 Scuola Infanzia Mendrisio Nord \nammonta quindi a CHF 79'057.50, con una \ndiminuzione rispetto a quanto esposto in sede \ndi preventivo di CHF 20'942.50, generata da \nmaggiori spese per la manutenzione ordinaria \ndello stabile. \n\n\n\n \n\n \n\nDispositivo risoluzione Messaggio: \n \nCon l’introduzione del nuovo modello contabile \nMCA2, si abbandona l’obbligo di chiusura \nformale dei crediti se il credito è stato rispettato \n(art. 176 LOC). \n\n1. E’ approvata la liquidazione finale dei \nseguenti crediti d’investimento: \n\na. CHF 1'400’000 (MM 83/18 del \n01.04.19, conto n. 5010.017 Credito \nquadro manutenzione rete stradale \n2019-2022), il sorpasso di  \nCHF 6'902.65 è ratificato; \n\nb. CHF 280'000 (MM 118/20 del 08.06.20, \nconto n. 5045.021 Manutenzione \nstraordinaria e miglioria pista skater \nCapolago), il sorpasso di  \nCHF 16'303.35 è ratificato; \n\nc. CHF 216'000 (MM 33/22 del 07.03.22, \nconto n. 5660.006 Contributo a \nFondazione SportAcademy), il \nsorpasso di CHF 3'618.30 è ratificato. \n\n2. I Bilanci consuntivi del Comune, della \nFondazione Don Giorgio Bernasconi, dei \nFondi e Legati, per l’anno 2022 sono \napprovati. \n\n3. È dato scarico al Municipio per la gestione \n2022 e lo stesso è autorizzato alla \ndestinazione dei saldi nel modo come \nindicato a Bilancio. \n\nPer la Municipalità: \n\n \n\nSamuele Cavadini \n\nEconomista aziendale SUP \n\nSindaco \n\n \n\n \n\nMassimo Demenga \n\nLic. Rer. Pol. \n\nSegretario \n\n\n


MM 101/2012.pdf

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text: \n \n\nMUNICIPIO DI MENDRISIO Mendrisio, 20 gennaio 2012  \n \n \nMESSAGGIO NO. 101 /2012 \n\n \n\n \n \nRICHIESTA DI UN CREDITO QUADRO DI FR. 7'562'000.--  \nQUALE QUOTA DI PARTECIPAZIONE COMUNALE AI COSTI DI \nREALIZZAZIONE DELLE OPERE REGIONALI PREVISTE DAL \nPIANO DEI TRASPORTI DEL MENDRISIOTTO E BASSO \nCERESIO (PTM) \n\n \n\n \n \n \n Al Lodevole Consiglio Comunale di Mendrisio, \n Signori Presidente e Consiglieri, \n\nPREMESSA \n\nIl Piano dei Trasporti del Mendrisiotto e Basso Ceresio (PTM), adottato dal Consiglio di Stato \nnel 2002 e poi ripreso nel Piano Direttore Cantonale, prevede delle misure di attuazione che \nmirano a migliorare la mobilità, in tutte le sue forme, nella nostra regione. Secondo la legge \nsul coordinamento pianificatorio e finanziario in materia di infrastrutture e di servizi di \ntrasporto, i Comuni sono tenuti a contribuire al finanziamento delle opere di PTM, \nl’estensione del sacrificio richiesto è stabilito dal Consiglio di Stato, mentre la ripartizione \nintercomunale è determinata dai diretti interessati.  \nI Comuni della CRTM raggiungono un accordo nel corso del 2006, la chiave di riparto \nproposta è accettata dal Consiglio di Stato l’anno successivo, ma a causa di ricorso da parte \ndi un Comune, soltanto alla fine del 2008 la ripartizione dei costi è definitivamente adottata. \nI Comuni saranno chiamati a versare la loro quota di partecipazione su un arco di 10 anni. \nNella lista delle opere PTM che ricevono dei finanziamenti vi è la realizzazione della stazione \nferroviaria di San Martino. Al momento dell’invio dei progetti di massima, alla fine del 2010, il \nDipartimento del Territorio chiese formalmente una partecipazione di Mendrisio ai costi del \nmanufatto, per un importo di 1 milione di franchi, da versarsi in aggiunta ai finanziamenti \nPTM descritti in precedenza.  \nUna partecipazione straordinaria del Comune si giustifica nella misura in cui si riconosce un \ninteresse locale rispetto a quello regionale. Visto l’indubbio vantaggio che la Città trae dalla \nrealizzazione della stazione, il Municipio aderisce alla richiesta di un versamento straordinario \ndi 1 milione di franchi in deduzione dell’onere complessivo a carico dei Comuni della CRTM. \nIl credito richiesto in questo Messaggio è quindi costituito da due parti distinte: \n1. dalla quota parte di Mendrisio, calcolata secondo criteri stabiliti nella chiave di riparto; \n2. da un finanziamento straordinario concesso da Mendrisio quale contributo per la \n\nrealizzazione della stazione di San Martino, che rientra nelle misure contenute nel PTM. \n \n\n\n\nMessaggio municipale no. 101 /2012  Pagina 2 \n\n QUOTA PARTE RICHIESTA AI COMUNI DELLA CRTM \n\n1. PTM - BREVE CRONISTORIA  \n\nNel corso del 1995 veniva stipulata fra i Comuni della regione e l’Autorità cantonale la \nConvenzione per l’istituzione della locale Commissione intercomunale dei trasporti del \nMendrisiotto e del Basso Ceresio (CIT). Il 13 dicembre 1995 aveva luogo a Mendrisio \nl’assemblea costitutiva della CIT. \nCon l’entrata in vigore della Legge sul coordinamento pianificatorio e finanziario in materia di \ninfrastrutture e di servizi di trasporto del 12 marzo 1997 (in seguito LCPF) e del Regolamento \nsull’organizzazione ed il funzionamento delle Commissioni regionali dei trasporti del \n25 novembre 1998, tale convenzione è stata abrogata; giusta l’art. 13 LCPF, la CIT è tuttavia \nrimasta in funzione, mutando il proprio nome in Commissione regionale dei trasporti del \nMendrisiotto e Basso Ceresio (CRTM) ed operando conformemente alla nuova legislazione.  \nLa CRTM ha quindi allestito il progetto di Piano regionale dei trasporti del Mendrisiotto e del \nBasso Ceresio (PTM). Dopo una fase di consultazione di tutti i Comuni del comprensorio, \navvenuta nel 1999, il rapporto finale del PTM è stato approvato dalla CRTM il 13 giugno \n2001. \nIl Consiglio di Stato adottava il 26 febbraio 2002 il Piano dei Trasporti del Mendrisiotto e \nBasso Ceresio (PTM). \n\n2. FINANZIAMENTO OPERE REGIONALI PTM \n\n2.1 Base giuridica \n\nLa legge sul coordinamento pianificatorio e finanziario in materia di infrastrutture e di servizi \ndi trasporto del 12 marzo 1997, all'art. 11 - ripartizione dei costi, recita: \n\n1. Il Consiglio di Stato, sentite le CRT, stabilisce la quota globale del contributo a carico dei \nComuni, in funzione dei loro interessi e della loro capacità finanziaria.  \n2. I Comuni, coordinati dalle CRT, stabiliscono consensualmente il riparto interno della loro \nquota globale di partecipazione.  \n3. In caso di mancato accordo, la ripartizione è stabilita dal Consiglio di Stato in base ai \nvantaggi, alla popolazione residente ed alla forza finanziaria.  \n4. Contro la decisione del Consiglio di Stato, i Comuni hanno la facoltà di ricorso al Gran \nConsiglio secondo la procedura di cui agli articoli 75 e segg. della legge di procedura per le \ncause amministrative. \n\nL'iter per l'adozione della "chiave di riparto" è quindi il seguente: \n- elaborazione di una proposta da parte della CRTM e consultazione presso i Comuni; \n- esame della CRTM di eventuali osservazioni ricevute dai Comuni e trasmissione al \n\nConsiglio di Stato (tramite il Dipartimento del Territorio); \n- adozione di una risoluzione del Consiglio di Stato che definisce la partecipazione dei \n\nComuni al finanziamento del piano (quota globale a carico dei Comuni e suddivisione tra \ndi essi); in assenza di un accordo tra i Comuni la ripartizione è stabilita dal Consiglio di \nStato; \n\n- intimazione della risoluzione ai Comuni che hanno possibilità di inoltrare ricorso al Gran \nConsiglio; \n\n- se del caso, evasione dei ricorsi da parte del Gran Consiglio. \n\n\n\nMessaggio municipale no. 101 /2012  Pagina 3 \n\n 2.2 Tappe d’adozione della chiave di riparto  \n\n2001 La CRTM incarica l’Istituto di ricerche economiche (IRE) di formulare una \nproposta di chiave di riparto intercomunale degli oneri d’investimento del PTM a \ncarico dei Comuni, sulla base di criteri oggettivi e metodologicamente fondati, \nriprendendo le esperienze degli altri piani regionali dei trasporti.  \n\n14.03.2002 L’IRE presenta il proprio rapporto finale. \n08.04.2002 Tale documento, dopo approvazione dei contenuti da parte della CRTM, è messo \n\nin consultazione presso i Comuni. La quasi totalità dei Comuni aderisce alla \nproposta della CRTM, accogliendo i criteri per stabilire la chiave di riparto. \nNell’autunno del medesimo anno la procedura di consultazione è poi sospesa, \nperché appare evidente che il preventivato versamento delle quote comunali \nripartite su dieci anni non avverrebbe nei tempi prospettati (2004), ma sarebbe \nprocrastinato di alcuni anni. \n\n27.07.2006 Riprende la consultazione, con decisione del 21 giugno 2006 della CRTM, dopo \naver aggiornato all’aprile 2006 lo stato dei Comuni – ad aggregazioni avvenute – \ni parametri di calcolo della misura di causalità e della forza finanziaria (IFF). \nAnche da questa procedura di consultazione emerge l’adesione della quasi \ntotalità dei Comuni alla proposta della CRTM.  \n\n20.12.2006 Le osservazioni espresse durante la consultazione permettono di aggiornare il \nrapporto sulla chiave di riparto del PTM, che è approvato e trasmesso al \nConsiglio di Stato. \n\n04.09.2007 Con risoluzione n. 4423 il Consiglio di Stato approva la quota di ripartizione \ncomunale dei costi di realizzazione delle opere del Piano dei trasporti del \nMendrisiotto e Basso Ceresio (PTM); decisione intimata ai Comuni interessati \nconformemente ai vigenti disposti della LCPF. Dei 30 Comuni della regione PTM \nLigornetto è l’unico ad interporre ricorso contro tale decisione, contestando la \nquota di ripartizione a suo carico, così come il metodo di calcolo che ha portato \na tale ripartizione.  \n\n20.10.2008 Il Gran Consiglio respinge il ricorso e conferma la quota di ripartizione comunale \ndei costi di realizzazione delle opere del PTM così come proposta dalla CRTM e \napprovata dal Consiglio di Stato il 4 settembre 2007. \n\n2.3 La chiave di riparto \n\nCome indicato al capitolo precedente la CRTM ha dato avvio, in data 8 aprile 2002, alla \nprocedura di consultazione sulla "chiave di riparto" dei costi realizzativi del PTM presso tutti i \nComuni del comprensorio.  \nLa documentazione inviata illustrava l’iter procedurale per l’adozione e i parametri di calcolo \nusati per elaborare la chiave di riparto e relativa quota a carico dei Comuni per la \nrealizzazione del PTM. \nLe quote di partecipazione di ogni singolo Comune sono determinate tramite ponderazione di \ndue fattori: \n\n una misura della causalità (quote di interessenza); \n una misura della forza finanziaria. \n\nLa misura della causalità è definita calcolando la media tra: \n- un indicatore di fruizione potenziale delle infrastrutture e dei benefici da parte della \n\npopolazione residente e dell’economia locale; \n- un indicatore di causalità specifica legato ad una effettiva particolare generazione di \n\nmobilità, \ndalla media tra i due indicatori si ottiene l’interessenza per ogni Comune. \n\n\n\nMessaggio municipale no. 101 /2012  Pagina 4 \n\n La misura della forza finanziaria di ogni singolo Comune è definita dall’IFF (indice di forza \nfinanziaria). \nLe quote di partecipazione comunali non sono stabilite una volta per sempre; una revisione \nsarà necessaria ogni qualvolta interverranno cambiamenti quali mutamenti sostanziali dei \nparametri, dell’indice di forza finanziaria o in seguito a fusioni tra Comuni del comprensorio. \nUn primo aggiornamento dei parametri adottati risale al 2004, un secondo nel 2006 (fusione \nCastel San Pietro) a cui ha fatto seguito la rielaborazione nell’ottobre del 2010 a seguito delle \nfusioni dei Comuni di Breggia e Mendrisio. In ogni caso l’aggiornamento dei dati derivanti \ndalla combinazione dei due indicatori di causalità non ha provocato stravolgimenti particolari \nrispetto alla chiave di riparto del 2002 (vedi allegata tabella aggiornata stato ottobre 2010). \n\n2.4 Attuazione opere previste dal PTM \n\nConformemente ai disposti della Legge sul coordinamento pianificatorio e finanziario in \nmateria di infrastrutture e di servizio di trasporto del 1997, il PTM è stato integrato nelle \nschede di Piano direttore cantonale 12.24.1-4, 10.5 e 12.28.3, adottate dal Consiglio di Stato \nil 26 febbraio 2002, rispettivamente nella scheda 12.29 adottata il 5 novembre 2002. \nSulla base di una metodologia voluta dal Consiglio di Stato e applicata precedentemente \nnell’ambito degli altri Piani regionali dei trasporti, le opere del PTM sono state riunite a gruppi \ndi oggetti (Gruppi funzionali). \nCon l’approvazione del Messaggio governativo n. 5316 del 5 novembre 2002 il Gran Consiglio \n(GC) ha stanziato un primo credito quadro per gli approfondimenti e la progettazione delle \nopere prioritarie del PTM. Il Messaggio illustrava in dettaglio i seguenti temi: \n- la politica cantonale della mobilità; \n- gli interventi già attuati e avviati; \n- la strategia, gli obiettivi e gli indirizzi d’intervento che caratterizzano il PTM, come pure la \n\ndescrizione dei gruppi funzionali che lo compongono; \n- la definizione delle priorità nell’ambito della realizzazione del PTM; \n- l’organizzazione del progetto; \n- le indicazioni sul Piano Direttore cantonale (PD) e sul Piano di risanamento dell’aria del \n\nMendrisiotto (PRAM); \n- il metodo di finanziamento. \n\nIl successivo Messaggio n. 6043, approvato dal GC con Decreto legge del 2 giugno 2008, \npresentava lo stato d’avanzamento del PTM e richiedeva un credito di Fr. 3 mio per la \nprogettazione delle opere prioritarie del PTM e del sistema ferroviario regionale Ticino-\nLombardia (TILO). \nSi giunge così al Messaggio n. 6253, approvato dal GC con Decreto legge del 10 novembre \n2009, che contempla lo stanziamento di Fr. 63'440'000.-- per le opere prioritarie del Piano \nregionale dei trasporti del Mendrisiotto e Basso Ceresio (PTM) e di un credito quadro di \nFr. 10'000'000.-- a favore delle opere di piano di pronto intervento (PPI). Il citato Messaggio \noffre una chiara visione dei vari gruppi funzionali (GF) e lo stato di avanzamento dei lavori di \nprogettazione e realizzazione. \nIn particolare la richiesta dei crediti riguarda: \n- la realizzazione delle opere regionali legate al GF 3 (opere fiancheggiatrici alla \n\nriorganizzazione dello svincolo A2 di Mendrisio); \n- la realizzazione delle opere regionali legate al GF 4 (interventi regionali a Chiasso); \n- la progettazione e la realizzazione di interventi puntuali a favore del trasporto pubblico; \n- la progettazione e la realizzazione di percorsi ciclabili e pedonali; \n- la progettazione e la realizzazione del Piano dello Stazionamento Zone Centrali (PSZC); \n- la progettazione e la realizzazione di opere previste dal PPI. \n\n\n\nMessaggio municipale no. 101 /2012  Pagina 5 \n\n 2.5 Modalità di finanziamento \n\nAl finanziamento delle opere di interesse regionale devono concorrere, oltre alla \nConfederazione e al Cantone, tutti i Comuni facenti parte del comprensorio PTM. Dei circa \n380 milioni di franchi previsti per l’intero PTM, la quota stimata a carico della regione era di \ncirca 80 milioni di franchi. \nLa quota globale da ripartire tra i singoli Comuni è fissata al 25% dei costi delle opere di \ninteresse regionale contenute nell’elenco allegato al rapporto finale PTM – febbraio 2002 \n(vedi allegato) – dedotti i sussidi federali e/o partecipazione di terzi. \nL’importo complessivo a carico dei Comuni, indicato dalla CRTM in fase di consultazione, è \nstimato nel 2002 a ca. 20 mio di franchi (prezzi base aprile 2001). Esso verrà aggiornato \nsulla base dello stato d’avanzamento degli studi di approfondimento e progettazione come \npure del rincaro. \nLe quote di partecipazione comunali non sono stabilite una volta per sempre; una revisione \nsarà necessaria ogni qualvolta interverranno cambiamenti quali mutamenti sostanziali dei \nparametri, dell’indice di forza finanziaria o in seguito a fusioni tra Comuni del comprensorio. \nIl PTM è ora entrato nella sua fase operativa con la progettazione e messa in opera delle \nmisure di interesse regionale. Il versamento della quota comunale avverrà in dieci anni a \npartire dal 2012. \n\n2.6 Onere a carico del Comune di Mendrisio \n\nDall’allegata tabella “Riassunto dei risultati” la quota a carico del nostro Comune (aggiornata \nottobre 2010) è pari al 32.81%, importo da ripartire sull’arco di 10 anni. \nLe quote di partecipazione comunali saranno aggiornate ogni qualvolta interverranno \ncambiamenti quali mutamenti sostanziali dei parametri, adeguamento delle opere, dell’indice \ndi forza finanziaria o in seguito a fusioni tra i Comuni del comprensorio. \nI Comuni sono chiamati a versare la loro quota di partecipazione su un arco di 10 anni. Il \ncalcolo della quota per Mendrisio è il seguente: \nFr. 20'000'000 x 32.81% = Fr. 6'562’000. \nIl finanziamento degli interventi regionali del PTM, concordato tra il Dipartimento del \nTerritorio e la CRTM dopo consultazione dei Comuni, è definitivo e segue le modalità e la \nchiave di riparto approvata dal Gran Consiglio il 20 ottobre 2008. \nDa rilevare che a seguito delle aggregazioni la chiave di riparto viene aggiornata tenendo \nconto dei medesimi parametri. \n \nNell’ambito delle trattative con i Comuni la CRTM aveva chiesto a Mendrisio e Chiasso la \ndisponibilità ad una partecipazione straordinaria di 1 mio di franchi da dedurre \ndall’investimento complessivo a carico dei Comuni. \nIl Municipio aveva dato il suo accordo di principio che viene ora confermato attraverso la \npartecipazione diretta al finanziamento della nuova fermata TILO S. Martino (nel frattempo \nprogettata) in quanto opera ritenuta strategica tra quelle previste sul territorio comunale. \n \n\n\n\nMessaggio municipale no. 101 /2012  Pagina 6 \n\n CONTRIBUTO UNA TANTUM DA PARTE DEL COMUNE DI MENDRISIO PER LA REALIZZAZIONE \nDELLA STAZIONE TILO DI SAN MARTINO \n\n1. Contesto \n\nLa stazione TILO di San Martino rientra nel progetto di collegamento ferroviario delle Città \ndel Sottoceneri con i centri più importanti della regione insubrica, in particolare con Como, \nVarese e anche con Milano. In questa ottica sono stati già realizzati dei collegamenti veloci \nsull'asse Lugano-Mendrisio-Como-Milano, mentre la linea che da Mendrisio va verso Varese e \nMalpensa sarà messa in funzione ad inizio 2014. La stazione TILO di San Martino può essere \nraggiunta dai treni che provengono sia da Varese/Malpensa, sia da Como/Milano. La nuova \nfermata permetterà di servire direttamente la zona industriale e commerciale del Comune, \nsoggetta a notevoli flussi di traffico e con un elevato potenziale di sviluppo.  \nCon il previsto progetto di sistemazione stradale dello svincolo e con l’aggancio allo stesso \ndella Via Penate, la stazione si troverà in posizione strategica per assicurare un’ottima \nraggiungibilità. \nEssa si trova pure in posizione ottimale rispetto alle fermate delle autolinee di trasporto \npubblico, come pure rispetto al percorso ciclabile Svizzero (si immette da Via S. Martino su \nVia Penate in corrispondenza della futura stazione ferroviaria).  \nIl progetto della fermata tiene conto anche dell'esecuzione del futuro sottopasso stradale di \nVia Penate, che sarà allargato.  \nLa fermata TILO S. Martino è prevista dal Piano dei trasporti del Mendrisiotto (PTM) e ripresa \nnel Piano direttore cantonale. Anche il programma d'agglomerato del Mendrisiotto (PAM) \nriporta questo intervento tra le opere prioritarie per il trasporto pubblico.  \nInoltre la variante di Piano Regolatore dei comparti per attività considera la fermata TILO un \nelemento vincolante per futuri contenuti commerciali della zona S. Martino. \nVisto il forte interesse locale ed i vantaggi che ne derivano per la Città, il Cantone ha chiesto \na Mendrisio una partecipazione straordinaria all'investimento. \n\n2. Progetto stazione TILO San Martino - descrizione dell’opera \n\nUbicazione: La stazione si ergerà nella zona industriale di San Martino a sud del sottopasso \nferroviario di Via Penate. La stazione sarà distante dal Fox Town solo pochi minuti di \ncammino, e con tempi brevissimi saranno raggiungibili numerose altre industrie della zona. \nStazione: sono previsti due marciapiedi di una lunghezza totale di 180 m e una larghezza di \n3 m. Si è tenuto conto dell'opzione di un prolungamento dei marciapiedi fino ad una \nlunghezza di 225 m. Gli elementi strutturali della stazione saranno eseguiti in calcestruzzo \narmato, le lastre dei marciapiedi e delle rampe con elementi prefabbricati. Nella parte \ncentrale, su ambedue i marciapiedi, è prevista una pensilina di larghezza 6 metri e una \nlunghezza di ca. 60 metri. La pensilina permette di coprire da un lato il marciapiede e \ndall'altro la rampa di collegamento al sottopasso. L'accesso ai binari sarà garantito da una \nrampa di lunghezza di 60 m circa e larghezza di 2.7 metri su un lato e sull'altro lato il binario \nsarà collegato direttamente con Via Vignalunga. \nSottopasso: il sottopasso pedonale avrà una lunghezza di ca. 13 m e una larghezza di 3.50 \nmetri.  \nVideosorveglianza: Impianto di videosorveglianza opzionale con copertura degli accessi \nalla stazione, sottopasso e marciapiedi. La videosorveglianza che interessa al Comune si \nlimita al sottopasso e alla passerella di collegamento tra auotosilo e stazione. \n\n\n\nMessaggio municipale no. 101 /2012  Pagina 7 \n\n 3. Cronologia \n\n09.02.2010 Le FFS incontrano i rappresentanti dello Studio Tarchini, dell’Ufficio tecnico di \nMendrisio e della sezione della mobilità. Scopo della riunione è quello di \ncoordinare il progetto della nuova fermata TILO con la realizzazione del nuovo \nautosilo da parte dello Studio Tarchini, nel quale sono previsti 150 stalli P+R \nper gli utenti delle FFS, queste ultime sono responsabili della loro gestione. \nL'accordo raggiunto a fine riunione prevede che le FFS acquistino in una fase \niniziale 90 posteggi, esse si riservano di salire a quota 150 a dipendenza della \ndomanda del servizio P+R da parte dell’utenza. Durante l’incontro vengono \ndiscussi i dettagli del progetto. \n\n31.03.2010 Il Municipio di Mendrisio scrive alla direzione progetto delle FFS informando \nsulla condivisione del progetto, chiede però di approfondire alcuni aspetti di \ndettaglio discussi durante la riunione di febbraio. \n\n28.12.2010 Dopo un’intensa collaborazione tra le FFS (progettisti), la Sezione della \nmobilità (che opera in rappresentanza del Cantone, che ne è il committente), \ne l’Ufficio tecnico di Mendrisio, il Dipartimento del Territorio invia un estratto \ndell’incarto del progetto di massima della nuova fermata TILO e chiede al \nMunicipio di Mendrisio di confermare la disponibilità ad una partecipazione del \nComune di Fr. 1 mio. \n\n01.03.2011 La CRTM preavvisa favorevolmente il progetto di massima. \n04.03.2011 Il Municipio di Mendrisio risponde positivamente alla richiesta del Dipartimento \n\ndel Territorio (lettera del 28.12.2010), conferma il credito di 1 milione di \nfranchi per la realizzazione della stazione FFS, previa approvazione \nda parte del Consiglio comunale.  \n\n11.03.2011 Il Dipartimento del Territorio risponde alla lettera del 4 marzo 2011 \naffermando che è sua intenzione sottoporre al Consiglio di Stato la proposta di \nrealizzazione della fermata, in parallelo al nuovo collegamento Lugano-\nMendrisio-Varese/Malpensa. \n\n25.03.2011 La CRTM spedisce a tutti i Comuni del Mendrisiotto e Basso Ceresio una bozza \ndi Messaggio municipale per la richiesta del credito per la quota parte delle \nopere di PTM.  \n\n4. Finanziamento delle infrastrutture TILO \n\nInfrastrutture soggette a contributi PTM \n- Nuova stazione TILO di San Martino; \n- Accessi ai marciapiedi; \n- Sottopasso pedonale realizzato nell’ambito del progetto stradale di Via Penate; \n- Passerella di collegamento tra i posteggi P+R e la stazione TILO. \nAltre infrastrutture \n- Autosilo di proprietà privata in prossimità della stazione, nella quale saranno realizzati \n\n150 posteggi per il P+R (progetto finanziato in parte da privati e in parte dalle FFS). \n \n\n\n\nMessaggio municipale no. 101 /2012  Pagina 8 \n\n \n\n5. Costi per la Stazione di San Martino \n\nCosto totale lordo: Fr. 8.86 mio1 \nSuddivisione dei costi: \nPAM Fr. 2.50 mio \nComune di Mendrisio Fr. 1.00 mio \nPartecipazione CRTM: Fr. 1.34 mio \nCantone: Fr. 4.02 mio \n\nL’investimento globale per la stazione, il sottopasso, la passerella di collegamento tra la \nfermata e l’autosilo e i posteggi P+R si aggira sui Fr. 9.7 mio ( 20%). \nI costi della stazione sono riportati anche nella tabella allegata al Messaggio con la sintesi \ndelle opere di PTM. \n\n6. Tempi di realizzazione \n\n Progetto di massima concluso e approvato nel 2010; \n Progetto definitivo in elaborazione da parte della direzione di progetto delle FFS; \n In corso la procedura d’approvazione dei piani da parte dell’Ufficio federale dei \n\ntrasporti (UFT), fino ad aprile 2012; \n Progetto esecutivo e appalti nel 2012; \n Realizzazione della stazione nel corso del 2013; \n Conclusione del progetto a giugno 2014. \n \n\nCONCLUSIONE \n\nSulla base della chiave di riparto definita dalla CRTM con l’accordo dei Comuni del \nMendrisiotto ed approvata dal Consiglio di Stato, Mendrisio assume una quota di \npartecipazione del 32.81% per il finanziamento delle opere di PTM del costo complessivo di \nFr. 20 mio.  \nL’importo di Fr. 6'562 mio viene suddiviso in 10 rate annuali; la prima richiesta di versamento \nal Cantone è prevista nel corso del 2012.  \nVista la grande importanza che ricopre la stazione TILO di San Martino nello sviluppo \nsocioeconomico della Città, il Municipio ha pure aderito alla richiesta di versare un contributo \nunico di 1 milione di franchi per la sua costruzione, previo accordo del Consiglio comunale.  \nIn totale la partecipazione di Mendrisio risulta quindi di Fr. 7.562 mio. \n \nFatte queste premesse confidiamo nell’approvazione di codesto On.do Consiglio. \n \n\n                                            \n1 Da questi costi è esclusa la spesa dei parcheggi nell’autosilo, mentre sono incluse le rampe \nd’accesso, il sottopasso, la passerella al P+R. \n\n\n\nMessaggio municipale no. 101 /2012  Pagina 9 \n\n Ci teniamo comunque a disposizione per ogni complemento d’informazione che potrà \noccorrere in sede di esame e discussione, mentre ci permettiamo proporvi, Signori \nPresidente e Consiglieri di \n \n\nR I S O L V E R E  \n\n1. Richiamata la Legge cantonale sul coordinamento pianificatorio e finanziario \nin materia di infrastrutture e servizi di trasporto del 12 marzo 1997, e la \nlettera del 4 marzo 2011 nella quale il Municipio si impegna a partecipare al \nfinanziamento della nuova stazione di San Martino, al Municipio è concesso \nun credito quadro di Fr. 7'562'000.-- per il finanziamento del PTM. \n\n \n2. La spesa sarà registrata a consuntivo del Conto investimenti, Voce no. 561 \n\n“Contributi propri al Cantone”. \n \n3. Il credito dovrà essere utilizzato entro il 31 dicembre 2013. \n \n \nIl Messaggio viene demandato all’esame della Commissione della Gestione. \n \n \nCon osservanza. \n\nPer la Municipalità: \n\nIl Sindaco: Il Segretario: \n\n Lic.oec.HSG C.Croci  Lic.Rer.Pol. M.Demenga \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nAllegati: - tabella aggiornata con la lista delle opere di PTM soggette a contributi da parte \n\ndei Comuni; \n - tabella quote di partecipazione comunale, riassunto risultati, stato ottobre 2010. \n\n\n


name: RapportoCommissione delle Opere pubbliche

category_it: RAPPORTO

text: \n\n\n\n


MM 112 /2020 allegato.pdf

category_it: ALLEGATO

text: \nQuartiere/parco giochi\n\naltalene altalene cesto giochi a molla singoli giochi a molla multipli bilzo-balzo teleferiche percorsi in corde slackline torrette scivolo navi pirata cubi palestra casette scivoli tavoli ping-pong Campo da basket sabbiere\n\n1.       Arzo parco giochi presso scuola dell’infanzia 1 2 1 1 1 NO NO SI SI SI SI NO SI NO NO NO SI SI *SI NO *presso lo stabile SI\n\n2.       Arzo parco giochi presso centro sportivo Linèe                                    1 SI SI SI SI SI SI SI SI NO NO SI SI NO SI NO\n\n3.       Arzo parco giochi presso palestra SE 1 SI NO NO SI SI SI NO *SI NO NO SI NO NO SI NO *presso la palestra\n\n4.       Arzo parco giochi presso casa anziani S. Lucia 1 1 SI NO NO NO SI SI SI NO NO NO SI NO NO NO NO\n\n5.       Besazio parco giochi presso ex-Casa comunale 2 1 1 1 SI NO NO SI SI SI SI NO NO NO SI NO NO NO SI\n\n6.       Capolago parco giochi presso SI 1 1 1 1 1 NO NO SI* SI SI SI NO *SI NO NO NO NO SI *SI NO *presso lo stabile SI\n\n7.       Capolago parco giochi presso rifugio pubblico della Protezione Civile     1 1 1 SI SI NO SI SI SI SI SI NO NO SI NO NO *SI *SI *possibilità allacciamento\n\n8.       Capolago parco giochi presso centro sportivo “skater” 1 1 SI NO NO SI SI SI NO *SI NO NO NO NO SI *SI NO *presso il centro sportivo\n\n9.       Genestrerio parco giochi presso la sala multiuso 1 2 1 1 1 2 1 SI NO NO SI SI SI SI SI NO NO SI NO SI NO NO\n\n10.       Genestrerio parco giochi presso scuola dell’infanzia                                      1 1 1 1 1 1 NO NO SI* NO SI SI NO *SI NO NO SI NO SI *SI NO *presso lo stabile SI\n\n11.       Ligornetto parco giochi Premurin                                                                           1 1 1 SI SI NO SI SI SI NO NO SI NO SI NO NO NO NO\n\n12.       Ligornetto parco giochi casa Pessina 1 1 1 1 SI NO NO SI SI SI NO SI NO NO SI NO SI NO NO\n\n13.       Ligornetto parco giochi presso scuola dell’infanzia          1 1 1 1 1 1 NO NO SI* SI SI SI NO *SI NO NO SI NO SI *SI NO *presso lo stabile SI\n\n14.       Mendrisio parco giochi presso scuola dell’infanzia in via Campo Sportivo 1 1 3 1 1 2 1 2 NO NO SI* SI SI SI NO SI NO NO SI NO SI *SI NO *presso lo stabile SI\n\n15.       Mendrisio parco giochi presso scuola dell’infanzia Beroldingen                2 1 1 1 1 NO NO SI* NO SI SI NO SI NO NO SI NO SI *SI NO *presso lo stabile SI\n\n16.       Mendrisio parco giochi presso l’asilo nido Fondazione Bernasconi 1 1 1 NO NO SI* SI SI SI NO SI NO NO SI NO SI NO NO *presso lo stabile SI\n\n17.       Mendrisio parco giochi presso il centro scolastico Canavée 1 1 1 1 1 1 1 SI SI NO SI SI SI NO SI NO NO SI NO NO NO NO\n\n18.       Mendrisio parco giochi “S. Giovanni” presso il Museo d’Arte 1 1 1 SI NO SI SI SI SI NO NO NO NO SI NO SI NO NO\n\n19.       Mendrisio Parco giochi Casa della Gioventù, di proprietà Parrocchia di Mendrisio 1 1 1 1 SI* SI SI SI SI SI SI SI NO NO SI SI SI SI SI *in base all'apertura del centro\n\n20.       Mendrisio parco giochi pre-asilo “1-2-3”                                                             1 1 SI NO NO SI SI SI NO SI NO NO SI NO SI NO NO\n\n21.       Mendrisio parco giochi presso la Chiesa dei Cappuccini                                2 1 1 SI NO NO SI SI SI SI SI SI NO SI NO NO NO NO\n\n22.       Mendrisio parco giochi via Lanz 1 1 1 SI NO NO SI SI SI SI SI NO NO SI NO SI NO NO\n\n23.       Mendrisio parco giochi Alpe di Mendrisio, proprietà fondazione Monte Generoso 1 1 1 SI NO SI* SI SI SI NO NO SI NO SI NO NO NO NO *presso lo stabile Peonia (negli orari d'apertura)\n\n24.       Mendrisio Parco giochi piscina S. Martino 1 1 1 1 SI* NO SI SI SI SI SI SI NO SI SI NO SI **SI NO * a pagamento **presso il centro sportivo\n\n25.       Meride parco giochi presso scuola dell’infanzia 1 1 1 1 NO NO SI* *SI SI SI NO SI NO NO SI NO SI *SI NO *presso lo stabile SI\n\n26.       Meride parco giochi presso rifugio Pci 1 SI NO SI SI SI SI SI SI NO NO NO NO SI NO NO\n\n27.       Rancate parco giochi presso lo stabile ex scuole + preasilo la casa sull’albero 1 1 1 1 2 1 SI NO SI* SI SI SI SI NO NO NO SI NO SI NO NO *presso lo stabile ex scuole (negli orari d'apertura)\n\n28.       Rancate parco giochi presso scuola dell’infanzia 1 1 1 1 1 1 NO NO SI* *SI SI SI SI *SI NO NO SI NO SI *SI NO *presso lo stabile SI\n\n29.       Salorino parco giochi presso scuola dell’infanzia 2 1 1 1 1 1 SI NO SI* SI SI SI NO SI NO NO SI NO SI *SI NO *presso lo stabile SI\n\n30.       Salorino (Somazzo) parco giochi c/o parcheggio comunale        1 SI NO NO SI SI SI NO NO NO NO SI NO NO NO NO\n\n31.       Tremona parco giochi presso il centro multiuso                                               1 1 1 1 1 1 SI NO SI SI SI SI SI SI NO NO SI NO SI *SI NO *possibilità allacciamento\n\n32.       Tremona parco giochi dietro lo stabile ex-Casa comunale 1 1 1 SI NO NO SI si SI SI NO NO NO SI NO SI NO NO\n\nTOTALI PARZIALI 10 15 17 19 2 2 18 2 24 1 3 4 4 4 2 12\n\nTOTALE\n\nLegenda:\n\nDa sostituire\n\nDa riparare\n\nNuovo\n\nMendrisio, novembre 2019\n\nrecinzione\n\n139\n\nCittà di Mendrisio - Parchi gioco pubblici - situazione 2019\n\ntipologia giochi area pic-\n\nnic\n\nservizi \n\nWC\ncestino\n\nposteggio a \n\nmeno di 5 \n\nmin. a piedi\n\naccesso \n\nfacilitato\n\nper portatori \n\ndi handicap\n\naperto al \n\npubblico\nelettricità luce osservazioni\n\ntavoli e/o \n\npanchine\n\naccesso \n\nall'\n\nacqua \n\npotabile\n\nanimali \n\nautorizzati\n\npossibilità \n\ndi \n\nbalneazione\n\nalberi/ombreggi\n\namento\n\ncopertura \n\nper \n\npioggia\n\n\n


MM 80 /2024 rapp. di maggioranza.pdf

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MM 61/2010.pdf

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