MM 24 /2021.pdf

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category_it: MESSAGGIO

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text: \n \n\n \n \n\n \n \n\nBILANCI PREVENTIVI 2022 \n \n\n \n\nApprovati dal Lod. Municipio il 12.10.2021 \n\n                      e dall’On.do Consiglio Comunale il \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n      Per il Municipio: \n                  Samuele Cavadini                                    Massimo Demenga \n                       Economista aziendale SUP                                       Lic. Rer. Pol. \n\n                  Sindaco                                                  Segretario \n\n1\n\n\n\n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nCOMUNE DI \nMENDRISIO \n\n \nMESSAGGIO \nMUNICIPALE \nNO. 24/2021 \n\n \n \n\nBILANCI \nPREVENTIVI  \n\n2022 \nAMMINISTRAZIONE \n\nCOMUNALE E \nFONDAZIONE DON \n\nG. BERNASCONI \n\n \n \n\nAll’On.do Consiglio \ncomunale di \nMendrisio \n\n \nSignori Presidente e \n\nConsiglieri, \na tenore dell’art. 169 \nLOC, con il presente \n\nmessaggio \nsottoponiamo alla \n\nvostra attenzione ed \napprovazione i conti \n\npreventivi 2022. \nIn allegato \n\ntrasmettiamo inoltre \ni conti della \n\nFondazione Don G. \nBernasconi. \n\n \n\nDATI RIASSUNTIVI \n\nI dati di maggior rilievo sono così riassunti: \n \nSpese correnti CHF 87'579’000 \nRicavi correnti CHF 38'572’500 \nFabbisogno CHF 49'006’500 \nValutazione gettito CHF 46'750’000 \n \nMoltiplicatore politico                         75% \nMoltiplicatore aritmetico                         78.8% \n \ndisavanzo previsto CHF           2’256’500 \n\nEvoluzione fabbisogno (in mio CHF)\n\n45.6 50.1 49\n\n0\n\n20\n\n40\n\n60\n\nC2020 P2021 P2022\n\n \n \n\n \n\nRicapitolazione spese per genere di conto \n\n \n\n30 Spese per il personale    33'370’000 \n\n31 Beni e servizi e altre spese d’esercizio   12'617’000 \n\n33 Ammortamenti beni amministrativi   6'351’000 \n\n34 Spese finanziarie    1'678’500 \n\n35 Versamenti a fondi e finanziamenti speciali  1'212’500 \n\n36 Spese di trasferimento    27'725’000 \n\n39 Addebiti interni    4'625’000 \n\nTotale    87'579’000 \n\n \n\nPrincipali oneri gestione corrente \nContr.Case Anziani/SACD/S.App. e domicilio 7’550’000 \nContr.CM-aiuto compl. AVS 5’200’000 \nTrasporti pubblici 2'636’000 \nServizi raccolta rifiuti 2'535’000 \nEliminazione acque luride 2’310’000 \nCompensazione intercomunale/fondo livello 1’530’000 \nSpese per interessi (gruppo 340) 1'238’000 \nPartecipazione finanziaria ai compiti Stato 1'100’000 \nContributo Cantone inserimento sociale 1'000’000 \nAiuto complementare comunale 650’000 \n \nPrincipali introiti extra-fiscali \nImposte alla fonte 8'000’000 \nReddito immobiliare BA (gruppo 447) 3'132’000 \nTasse canalizzazioni 2’300’000 \nTasse raccolta rifiuti e tassa sul sacco 2'054’000 \nConvenzione Comuni Polizia Regionale 1'560’000 \nReddito immobiliare BA (gruppo 443) 1'555’500 \nRicavi finanziari da Aziende Industriali Mendrisio 1'500’000 \n \nPrincipali investimenti \nAutosilo Ospedale Regionale (OBV) 5'900’000 \nPGS generale – opere 1° e 2° fase 5'535’000 \nVia Laveggio superiore –rotonda stand tiro 834’000 \nPiazzale alla Valle – manutenzione straordinaria 800’000 \nCentro scolastico Canavée – serramenti e \nluci d’emergenza 700’000 \nRinnovo parco veicoli ufficio tecnico 700’000 \n \n\nEvoluzione moltiplicatore aritmetico\n\n82.3\n86.9\n\n78.8\n\n50\n\n60\n\n70\n\n80\n\n90\n\n100\n\nC2020 P2021 P2022\n\n \n\n2\n\n\n\n \n\nCONSIDERAZIONI GENERALI \n \nIl presente messaggio mostra un \ndisavanzo di gestione corrente di CHF 2.2 \nmio. Il risultato previsto è nettamente \nmigliore rispetto a quanto pronosticato \ncon il messaggio relativo al preventivo \n2021. Quest’ultimo mostrava una perdita \ndel conto economico di CHF 6.4 mio, un \nrisultato condizionato negativamente \ndalle valutazioni molto prudenti del gettito \nbase d’imposta comunale: diminuzione \nlegata alle possibili ricadute negative \nsull’economia dalla crisi sanitaria in \ncorso.  \nIl Municipio, con l’elaborazione del Piano \nfinanziario 2020-2024, ha previsto una \nripresa del gettito fiscale maggiormente \nrapida rispetto alle precedenti proiezioni \neconomiche. Infatti, il preventivo 2022 \nprevede un gettito base d’imposta \ncomunale in linea con i valori precedenti \nalla crisi COVID-19.  \n \nIl fabbisogno d’imposta comunale 2022 \ndiminuisce anche grazie agli effetti dei \nnuovi obiettivi di contenimento della \nspesa pubblica adottati dal Municipio. Nel \ncorso del primo trimestre di quest’anno, \nl’Esecutivo ha affidato un mandato ad un \nconsulente esterno per ottenere un \nesame della spesa comunale, nonché la \ncollaborazione nell’adozione di nuovi \nobiettivi di risparmio. Il lavoro svolto con il \nconsulente, grazie anche alla \ncollaborazione di tutta l’amministrazione \ncomunale, ha permesso di fissare nuovi \nobiettivi per il contenimento della spesa \npubblica. Essi hanno quindi generato un \n\nprimo concreto risparmio sul fabbisogno \ndi ca. CHF 600'000.00.  \n \nInfine il preventivo 2022 è pure \ncaratterizzato dalla conferma della \nriduzione del nostro indice di forza \nfinanziaria, il quale ha permesso di \ncontenere alcuni flussi finanziari Stato \nComuni. \n \nPer quanto concerne la determinazione \ndella pressione fiscale, il Municipio \nsuggerisce di mantenere per il 2022 un \nmoltiplicatore d’imposta al 75%. \nInfatti, il messaggio relativo al Piano \nfinanziario 2020-2024 è nella sua fase di \nstesura definitiva, pertanto il documento \nsarà licenziato nelle prossime settimane. \nQuesto permetterà al Legislativo di \nprendere visione sulla situazione \neconomica della città e di valutare, \ninsieme al Municipio, quale sarà la futura \npolitica del moltiplicatore d’imposta \ncomunale a partire dall’anno 2023. Il \ndifferimento di almeno un anno sul \npossibile aumento del moltiplicatore, \npermetterà inoltre all’amministrazione di \nulteriormente affinare la proiezione del \ngettito comunale.  \n \nValutazione congiunturale \n \nDopo le misure di allentamento di inizio \nmarzo, l’economia nazionale si è ripresa, \ncome previsto, dai contraccolpi dei mesi \ninvernali. \nSul piano mondiale però la ripresa a \nbreve termine dovrebbe risultare \nleggermente meno vigorosa. \n\nIl gruppo di esperti della Segreteria di \nStato dell’economia (SECO), si aspetta \nche la ripresa proseguirà il suo corso in \nSvizzera, anche se a breve termine sarà \nun po’ meno dinamica. \nNei prossimi trimestri l’economia svizzera \ndovrebbe crescere a un ritmo molto più \nsostenuto della media storica. La SECO \nprevede per l’intero 2021 una crescita del \nProdotto interno lordo (PIL) del 3.2% al \nnetto degli eventi sportivi. \nNel prossimo anno l’economia globale \ndovrebbe riprendere slancio \nulteriormente. I problemi riguardanti la \ndisponibilità di prodotto preliminari e le \ncapacità di trasporto dovrebbero \nattenuarsi. \nLa situazione pandemica, dal canto suo, \ndovrebbe continuare a normalizzarsi. \nQuesto amplierebbe la ripresa \neconomica e includerebbe sempre più il \ncommercio internazionale di servizi, \ncome il turismo. \nDi conseguenza, si aspettano forti impulsi \nsia dalla domanda interna che dal \ncommercio estero. \nNel complesso il gruppo di esperti \nprevede per il 2022 una crescita del PIL, \nal netto degli eventi sportivi, del 3.4%. \nNon è escluso che si verifichino battute \nd’arresto legate allo sviluppo della \npandemia. Misure sanitarie \nparticolarmente restrittive peserebbero \nmolto sulla ripresa. \n(fonte comunicato stampa SECO del 16.09.2021) \n\n \nIl preventivo 2022 in breve \n \nIl preventivo 2022 mostra una perdita di \nCHF 2.2 mio, il risultato migliora di \n\nIl preventivo 2022 \nmostra un disavanzo di \ngestione corrente di \nCHF 2.2 mio. \n \n \nIl risultato migliora grazie \nai seguenti effetti: \n• previsione di \n\naumento del gettito \ncomunale ai valori \npre COVID-19; \n\n• riduzione della \nspesa comunale a \nfronte dei nuovi \nobiettivi di \ncontenimento fissati \ndal Municipio; \n\n• diminuzione della \npartecipazione ai \nflussi Stato-Comuni \na causa della minor \nforza finanziaria. \n\n \n \n \nCrescita PIL svizzero per \nil 2022 + 3.4%. \n \n \n \nIl piano finanziario 2020-\n2024 e relativo piano \ndelle opere saranno \npresentati nelle \nprossime settimane. \n\n3\n\n\n\n \n\nCHF 4.2 mio rispetto al preventivo \ndell’anno scorso. \n \nIl fabbisogno di gestione corrente 2022 \nammonta a CHF 49 mio. Tale importo è \ninferiore di CHF 1.1 mio rispetto al \npreventivo 2021. \n \nLe spese di gestione corrente \nammontano a CHF 87.5 mio, con una \ndiminuzione rispetto all’anno precedente \ndi CHF 1.3 mio.  \n \nLe illustrazioni di dettaglio circa \nl’evoluzione del fabbisogno di gestione \ncorrente sono illustrate nei prossimi \ncapitoli. \n \nLa contrazione del gettito fiscale \nriscontrata in questi anni si riflette anche \nnella determinazione dell’indice di forza \nfinanziaria. \nPer il biennio 2021/2022 il Comune di \nMendrisio è inserito nella specifica \ngraduatoria cantonale, nella categoria dei \nComuni finanziariamente forti/zona \ninferiore, con un indice di forza finanziaria \n(IFF) di 100.80, che dà un coefficiente di \npartecipazione comunale del 57% e un \ncoefficiente di distribuzione cantonale del \n43%. \nNel biennio 2019/2020 l’IFF era 109.75, \ncon un peggioramento di 8.95 punti. \nL’Esecutivo non propone tuttavia un \nadeguamento della pressione fiscale, \nvisto il particolare periodo di crisi causato \ndalla pandemia COVID-19 e ritenendo \nche il capitale proprio, che supera al \n01.01.2021 CHF 33 mio, permetta di \n\ncompensare la perdita prevista per gli \nanni 2021 e 2022. \n \n\n \n \nL’Esecutivo spera di migliorare il risultato \ndi gestione corrente 2022 con la \npresentazione del consuntivo, \ngarantendo un rigoroso controllo della \nspesa pubblica. \n \nAggiornamento Piano finanziario  \n \nCome annunciato nella premessa, il \nPiano finanziario 2020-2024 sarà \nlicenziato nel corso delle prossime \nsettimane. \n \nIl Municipio anticipa che il sopraccitato \nmessaggio illustrerà ancora una \nsituazione di difficoltà economica per gli \nanni 2022-2027. Il documento prevede \nl’adozione di nuovi obiettivi di \ncontenimento della spesa pubblica, \nanch’essi frutto del lavoro svolto con il \nconsulente esterno. Essi non \npermetterebbero però un riequilibrio del \nconto economico a medio termine. \nPer tale motivo l’Esecutivo propone uno \nscenario di riallineamento fra il \n\nmoltiplicatore d’imposta comunale con \nquello aritmetico. \nCon il Piano finanziario, il Municipio \npresenterà anche l’aggiornamento del \nPiano delle opere prioritarie. Quest’ultimo \nprevede anche degli investimenti \nnecessari alla realizzazione della visione \nstrategica della Città di Mendrisio di \ndomani. \n \nIl Municipio, con la presentazione del \nPiano finanziario 2020-2024, auspica di \ncontinuare e consolidare un dialogo \ncostruttivo con il Consiglio comunale circa \nla determinazione dei servizi erogati ai \ncittadini e alle cittadine, la scelta degli \ninvestimenti necessari all’avvio della \nconcretizzazione della visione strategica \nMendrisio 2030(35), nonché la possibile \ndeterminazione della politica fiscale dei \nprossimi anni. \n \nL’aggiornamento e consolidamento \ndegli strumenti per la conduzione \nstrategica della Città \n \nCon l’avvio della nuova Legislatura, il \nMunicipio ha avviato la revisione del \ndocumento strategico “Mendrisio 2030 – \nobiettivi strategici per uno sviluppo \nsostenibile della Città di Mendrisio”. \nL’aggiornamento del piano degli indirizzi \nsarà presentato al Legislativo all’inizio del \nprossimo anno. \nCome anticipato nel punto precedente, il \nMunicipio ha però tenuto conto del \nparziale riorientamento della visione \nstrategica nella pianificazione finanziaria. \nInfatti, il Piano delle opere prioritarie \nprevede degli investimenti per la \n\n-3'820\n\n-6'487\n\n-2'256\n\n-8'000\n\n-6'000\n\n-4'000\n\n-2'000\n\n0\n\n2'000\n\nC2020 P2021 P2022\n\nRisultati d'esercizio (cifre in 1000 CHF)\n\nIndice forza finanziaria \n(IFF) 2021-2022 \nComune di Mendrisio \n100.80. \n \n \n \n \n \nll fabbisogno di gestione \ncorrente 2022 ammonta \na CHF 49 mio. \n \nLe spese di gestione \ncorrente ammontano a \nCHF 87.5 mio. \n \n \nCapitale proprio \nsufficiente per far fronte \nai disavanzi previsti per \ngli anni 2021 e 2022. \n \nIl Piano finanziario 2020-\n2024 permetterà una \ndiscussione congiunta \nfra il Legislativo e il \nMunicipio sui servizi \nofferti alla popolazione, \ngli investimenti \nnecessari alla \nconcretizzazione della \nvisione Mendrisio \n2030(35), nonché la \ndeterminazione della \npressione fiscale \ncomunale per i prossimi \nanni. \n\n4\n\n\n\n \n\nrealizzazione degli studi necessari alla \nconcretizzazione della visione della città \ndi domani, nonché l’avvio delle prime \nopere per la riqualifica paesaggistica del \nnostro territorio. \n \nI rapporti Stato-Comuni – Progetto \nTicino 2020 \n \nIl progetto Ticino 2020 è ancora nel pieno \ndei lavori della sua seconda fase. Essa \nmira ad analizzare la fattibilità operativa \ndelle proposte di ripartizione di compiti fra \nlo Stato e suoi Comuni, nonché \ndeterminare i nuovi flussi finanziari definiti \nnella soluzione politicamente sostenibile.  \nNel corso del corrente anno o all’inizio del \nprossimo anno i risultati di questo \nimportante lavoro saranno illustrati ai \nComuni. \n \nI grandi progetti del 2022 \n \nNel piano delle opere sono inseriti dei \ncrediti di importanza relativa dal punto di \nvista finanziario, ma di rilevanza \nstrategica per il futuro della Città. \n \nFra questi il Municipio cita l’avvio della \nstrategia circa la digitalizzazione \ndell’amministrazione, il master plan \nlegato ai possibili nuovi bisogni nella \npolitica di genere (conciliazione famiglia-\nlavoro), gli studi sul fabbisogno futuro \ndella rete ECAM o ancora l’avvio dei primi \nlavori di riqualifica del fiume Laveggio.  \nOltre a queste opere strategiche vi sono \nancora diversi investimenti rilevanti di \ncarattere infrastrutturale (per esempio la \n\nrealizzazione delle opere previste dai \nPGS).   \n \nVilla Argentina \n \nIl Municipio vuole dedicare un capitolo sul \ntema comparto Villa Argentina. \nNel 2022 l’Esecutivo intende avviare le \nopere di restauro della Villa. Un progetto \nimportante che vedrà occupata \nl’amministrazione nei prossimi 4-5 anni. \nInoltre l’anno prossimo, l’Esecutivo, dopo \naver perfezionato l’acquisto del terreno, \nprevede di avviare le riflessioni e i relativi \nlavori per la riqualifica del parco urbano di \nVilla Argentina. \nQueste opere saranno pure \naccompagnate dagli interventi di \nriqualifica di Via Turconi. \n \nAmpliamento Casa per Anziani Santa \nLucia \n \nNel corso del prossimo anno, il Municipio \nconfida di avviare il cantiere per la \nrealizzazione dell’ampliamento della \nCasa per Anziani Santa Lucia. L’avvio del \ncantiere è stato posticipato per le note \nristrettezze dettate dalla crisi sanitaria. \n \nContributi Casinò \n \nSulla base dell’accordo fra la Città di \nMendrisio e la Casinò Admiral SA (vedi \nMessaggio municipale n. 63/2018), \nqualora la casa da gioco realizzi un \nprodotto lordo dei giochi (PLG) annuo \ninferiore a CHF 45 mio, per l’anno in \noggetto, non è dovuto alcun contributo a \nfavore del Comune. \n\nNel caso in cui il PLG sia uguale o \nsuperiore a CHF 45 mio e inferiore a  \nCHF 71 mio, il contributo annuo è definito \nin base alla tabella illustrata nell’accordo \nal punto 3, allegato al MM 63/2018. \nNei conti preventivi 2022 i Servizi \nfinanziari, alla luce dei dati consolidati \ndella Casinò Admiral SA e della \nmomentanea chiusura del Casinò \nmunicipale di Campione d’Italia, hanno \nesposto un contributo di CHF 0.5 mio, che \ncorrisponde ad un PLG di  \nCHF 57/58 mio. \n \nAutofinanziamento e dati finanziari \n \nLa Legge organica comunale (LOC) \npromuove il concetto \ndell’autofinanziamento degli investimenti \ntramite l’art. 161 cpv. 2 che dice: \n“l’autofinanziamento è la somma \nalgebrica degli ammortamenti sui beni \namministrativi e dell’avanzo o del \ndisavanzo del conto di gestione corrente”. \nGli investimenti per quanto possibile \ndevono infatti essere finanziati con la \nliquidità prodotta dalla gestione corrente. \nPer l’anno 2022 si prevede un \nautofinanziamento di CHF 5.7 mio (vedi \ntabella di calcolo allegata al riassunto del \npreventivo). \n \n\nCon la fine del corrente \nanno o al più tardi l’inizio \ndel 2022 sarà presentato \nil messaggio relativo \nall’aggiornamento della \nvisione strategica \nMendrisio 2030(35). \n \nIl Piano delle opere \nprevede anche \ninvestimenti per l’avvio di \nnuovi studi per \ndeterminare i bisogni \ndella Città di domani. \n \nNel corso del 2022 \ninizieranno diversi lavori \nper la manutenzione \nstraordinaria di Villa \nArgentina e la riqualifica \ndel suo parco. \n \nCon la primavera 2022 \nprenderà avvio il \ncantiere per \nl’ampliamento della \nCasa per Anziani Santa \nLucia. \n \nSulla base dell’accordo \ncon la Casinò Admiral \nSA, il contributo a favore \ndel Comune è stimato in \nCHF 0.5 mio. \n \n \nAutofinanziamento di \nCHF 5.7 mio. \n\n5\n\n\n\n \n\n \nL’analisi finanziaria ed il relativo calcolo \ndegli indicatori finanziari saranno \npresentati in sede di consuntivo, come \nprevisto dal Regolamento sulla gestione \nfinanziaria e sulla contabilità dei Comuni \n(RGFCC) art. 19 cpv. 2. \n \nGETTITO IMPOSTA COMUNALE \n \nNel primo semestre 2021 l’andamento \neconomico globale è stato ancora \ncondizionato dalla pandemia e dalle \nconseguenti misure di contenimento. \nRispetto a un anno fa le previsioni sono \nmigliorate e si stima che la congiuntura \neconomica internazionale potrebbe \ntornare ai livelli pre-crisi già entro fine \n2021. \nA livello nazionale e cantonale si notano \ndei miglioramenti in alcuni indicatori, \nnonostante rimanga tangibile la \npreoccupazione di un nuovo \nrallentamento della crescita o peggio, di \nuna prossima recrudescenza innescata \ndal peggioramento della situazione \nsanitaria e dalla reintroduzione di \nlimitazioni più incisive. \n\nIn Svizzera il prodotto interno lordo (PIL) \ndovrebbe crescere del 3.4% nel 2021, \ntasso di crescita che permetterebbe di \nrecuperare già quest’anno la perdita del \n2.5% calcolata per il 2020. \nA livello ticinese il PIL è sceso in maniera \npiù incisiva nel 2020 e 2021 rispetto al \nresto della Svizzera. E’ importante \nsottolineare che malgrado il Ticino sia \nstato il Cantone più colpito dalla \npandemia, ha dimostrato una buona \ncapacità di resilienza, superando la fase \npiù delicata della crisi meglio del previsto. \nNella previsione effettuata a fine luglio \n2021, l’istituto basilese BAK Economics, \nha stimato un tasso di crescita per \nl’economia cantonale per il 2022 del 3%. \nAl contempo ha corretto sensibilmente al \nrialzo la stima di crescita del PIL \ncantonale nominale per l’anno 2020 \n(dal -9.1% al -3.6%) . \n(fonte Messaggio n. 7892 Cantone Ticino) \n\n \nPer l’allestimento della stima del gettito \n2022 il Municipio ha proceduto a un \nattento esame dei dati più recenti \nriguardanti l’accertamento dei redditi \ninviato dall’Amministrazione cantonale, \ned a monitorare i dati a disposizione \ndell’Ufficio Contribuzioni. \n \nIn linea con il Piano finanziario, il \nMunicipio prevede un gettito base \nd’imposta comunale sui livelli raggiunti \nprima dalla crisi COVID-19. \n\nGettito persone fisiche \n \nIl gettito base delle persone fisiche 2022 \nmostra un aumento rispetto al dato di \npreventivo 2021. \nLa crescita è stimata in CHF 1.0 mio. Per \ngli anni 2017 e 2018 le tassazioni sono \nstate evase nella loro quasi totalità, \nmentre per gli anni 2019-2020 e in \nparticolare per il 2020, il grado \nd’accertamento è ancora evidentemente \ninferiore. \nL’accertamento del gettito cantonale \n2018, dato fornito dall’Amministrazione \ncantonale nel mese di luglio del 2021, \nevidenzia un gettito base per le persone \nfisiche di CHF 44 mio. \n \n\n \nPer gli anni futuri, si prevede una \nstabilizzazione delle entrate fiscali delle \npersone fisiche. \nAlla luce di queste considerazioni, il \nMunicipio ha quindi valutato il gettito base \ndelle persone fisiche 2022 in  \nCHF 44 mio. \nLa stima è adeguata ma senza margini di \nmanovra. \n  \n\n3'261\n\n1'107\n\n5'736\n\n0\n\n2'500\n\n5'000\n\n7'500\n\n10'000\n\nC2020 P2021 P2022\n\nAutofinanziamento (cifre in 1000 CHF)\n\n42 43 44\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\nC2020 P2021 P2022\n\nEvoluzione gettito base persone \nfisiche (in mio di CHF)\n\nIl gettito base delle \npersone fisiche è stimato \nin CHF 44 mio. \n\n6\n\n\n\n \n\nGettito persone giuridiche \n \nIl gettito base delle persone giuridiche \n2022 mostra un aumento di  \nCHF 2.9 mio rispetto al dato di preventivo \n2021, ed un aumento di  \nCHF 4.4 mio rispetto al dato di consuntivo \n2020. Esso si attesta a  \nCHF 14.4 mio. \nPer la valutazione si sono presi in \nconsiderazione i dati più recenti, sia per \nle tassazioni emesse, sia per quelle \nvalutate. Questi valori sono poi \nattualizzati in funzione della situazione \neconomica, sulla stima relativa la crescita \nnominale del prodotto interno lordo ed \neventualmente corretti sulla base delle \ninformazioni a disposizione dei Servizi \nfinanziari sui contribuenti più importanti. \nQuesto procedimento si rivela necessario \npoiché a differenza del gettito delle \npersone fisiche, il gettito delle persone \ngiuridiche è contraddistinto da elementi \nmolto volatili. \n \n\n \nUn numero ristretto di contribuenti \ndetermina una quota importante di gettito \ne i cambiamenti delle condizioni sui \n\nmercati internazionali che influenzano i \nrisultati d’esercizio sono repentini. \nLe stime del Municipio tengono pure \nconto delle informazioni assunte dallo \nsportello economico comunale durante i \nvari contatti con gli imprenditori attivi sul \nterritorio della Città. \nL’accertamento del gettito cantonale \n2018, dato fornito dall’Amministrazione \ncantonale nel mese di luglio del 2021, \nevidenzia un gettito base per le persone \ngiuridiche di CHF 13.8 mio, di cui  \nCHF 10.5 mio emesse. \nLa stima delle persone giuridiche tiene \nanche in considerazione gli effetti della \nprima fase degli sgravi fiscali, previsti dal \nMessaggio governativo n. 7684 del \n10.07.2019 e del decreto legislativo del \n04.11.2019. \nLa contrazione del gettito a causa degli \nsgravi è stimata in CHF 1.3 mio, \ncompensata dal contributo cantonale per \noneri riforma fiscale (conto contabile \nn. 920.4601.900) per CHF 0.65 mio. \n \nSopravvenienze d’imposta \n \nNegli scorsi anni il Municipio ha operato \nuna valutazione prudenziale del gettito \nd’imposta, con l’obiettivo di generare \ndelle riserve che potessero fungere da \nammortizzatore economico negli anni a \nvenire. \nPer il 2022 la stima di questo importante \ncespite d’entrata ammonta a CHF 2 mio. \nLa valutazione può essere considerata \nadeguata, ma senza margini di riserva. \n\nImposta immobiliare e personale \n \nL’imposta immobiliare comunale è \nvalutata in CHF 2.47 mio, mentre quella \npersonale è stimata in CHF 0.48 mio. \nQui di seguito vi proponiamo uno schema \nriassuntivo con la valutazione del gettito \nper l’anno 2022. \n \n \nPersone fisiche CHF 44’000’000 \n \nPersone giuridiche CHF 14’400’000 \n \nSubtotale CHF 58’400’000 \n \nal 75% CHF 43'800’000 \n \nImposta personale CHF      480'000 \n \nImposta immob. CHF   2’470’000 \n \nTotale CHF 46'750’000 \n \n \nDeterminazione moltiplicatore \nd’imposta \n \nRicordiamo che per quanto attiene alle \nregole da rispettare per la fissazione del \nmoltiplicatore, si richiama innanzitutto il \nprincipio generale dell’equilibrio \nfinanziario (art. 151 cpv. 1 LOC), a cui tutti \ni Comuni debbono tendere nella gestione \nfinanziaria comunale. \nIl medesimo è ulteriormente precisato \ndall’art. 2 Rgfc, dove si rileva che il conto \ndi gestione corrente dev’essere \npareggiato a medio termine. \n\n10 11.5\n14.4\n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\nC2020 P2021 P2022\n\nEvoluzione gettito base persone \ngiuridiche (in mio di CHF)\n\nIl gettito base delle \npersone giuridiche è \nstimato in CHF 14.4 mio \n \n \n \n \n \nLa distinta delle partite \naperte conguagliate e di \nquella delle imposte \nancora da conguagliare, \npermettono di registrare \ndelle sopravvenienze \nd’imposta per CHF 2 \nmio. \n \n \n \n \n \nImposta immobiliare \nstimata in CHF 2.47 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nImposta personale \nstimata in CHF 0.48 mio. \n\n7\n\n\n\n \n\nÈ importante che il moltiplicatore, anche \ncon il trasferimento della competenza \ndecisionale all’autorità legislativa, non sia \nlegato automaticamente alla copertura \ndel fabbisogno di preventivo; esso deve \npiuttosto rimanere un vero e proprio \n“moltiplicatore politico”, che prenda in \nconsiderazione anche una certa stabilità \ndell’imposizione fiscale. \nIl tutto ruota in definitiva attorno alla \npresenza di capitale proprio, che \npermette di assorbire eventuali disavanzi, \ne ciò in relazione al fatto che il fabbisogno \ndi preventivo, così come il gettito \nd’imposta cantonale base del Comune \nstimato in tale occasione, possono \ndivergere anche in modo sostanziale da \nquanto risulterà poi a consuntivo. \nIl Municipio conferma l’obiettivo del \nmoltiplicatore d’imposta al 75% per l’anno \n2022, rinviando la discussione sul futuro \ndella determinazione della pressione \nfiscale con la presentazione del Piano \nfinanziario 2020-2024. \n \nImposte alla fonte \n \nLe previsioni di gettito 2022 per questo \ncespite d’entrata sono basate sui dati \nparziali del 2021, rispettivamente su \nquelli consolidati per il 2020 \n(CHF 8.4 mio). Tenendo in debita \nconsiderazione l’evolversi della \nsituazione congiunturale e le \nripercussioni finanziarie causate dalla \npandemia COVID-19, si procede ad una \nstima prudenziale di CHF 8.0 mio. \nA livello cantonale (dati ripresi dal \nmessaggio inerente i preventivi 2022 del \nCantone), a fronte della tenuta degli \n\nincassi nel 2021 e della continua crescita \ndei frontalieri – il cui numero a fine \ngiugno, ha toccato le 71'586 unità (+ 3.5% \nrispetto allo scorso anno) – la quota \ncantonale dell’imposta alla fonte per il \n2022 è stimata al rialzo a CHF 143.2 mio, \nCHF 2 mio in più rispetto al preventivo \n2021 e CHF 9.2 mio in più rispetto al \nconsuntivo 2020. \n \nImposte suppletorie \n \nLa mini-amnistia fiscale a livello \ncantonale, anche conosciuta come auto-\ndenuncia fiscale, ha permesso nel \nperiodo 2016/2020 l’incasso di  \nCHF 11 mio. \nRicordiamo che in questo ambito il \nComune sottostà alle decisioni della \nDivisione delle Contribuzioni di \nBellinzona, limitandosi ad incassare la \nquota parte d’imposta spettante. \nL’effetto di tale misura sta per giungere al \ntermine, motivo per cui l’importo esposto \nnel 2022 è stimato in CHF 0.4 mio. \n \n \nCapitale Proprio \n \nSi rileva che il capitale proprio, allibrato \nnel conto patrimoniale al 1° gennaio \n2021, supera CHF 33 mio, un importo pari \nal 58% del gettito base comunale stimato \nper l’anno 2022. \n  \n\nIl preventivo 2022 \nprevede un disavanzo \ndel conto di gestione \ncorrente applicando un \nmoltiplicatore d’imposta \ndel 75%. \n \n \n \n \n \n \n \nStima incasso imposte \nalla fonte CHF 8 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \nStima incasso imposte \nsuppletorie e multe \ntributarie CHF 0.4 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \nCapitale proprio al \n01.01.2021 supera \nCHF 33 mio. \n\n8\n\n\n\n \n\nGESTIONE CORRENTE \n \nI conti 2022 mostrano un fabbisogno di \ngestione corrente di CHF 49 mio, con una \ndiminuzione rispetto a quello del 2021 di \nCHF 1.1 mio. \n \n30 Spese per il personale \n \nLe spese per il personale ammontano a \nCHF 33.3 mio e rappresentano il 38% del \ntotale delle spese correnti. \nL’aumento rispetto al 2021 è di \nCHF 0.3 mio. \nSegnaliamo le seguenti variazioni \ndell’organico: \n \nCentro di costo 110 Cancelleria \nAssunzione di una dipendente con grado \nd’occupazione al 60%, nell’ambito del \nprogetto gestione qualità, in precedenza \nimpiegata presso le AIM alle quali sarà \nrifatturato l’intero onere salariale. \n \nCentro di costo 112 Centro elaborazione \ndati \nAssunzione di un consulente informatico \nal 100% con contratto a tempo \ndeterminato (01.12.2021/01.12.2022). \n \nCentro di costo 300 Ufficio sport e tempo \nlibero \nNel mese di novembre 2021 una \ncollaboratrice, con grado d’occupazione \ndel 100% andrà in pensione per raggiunti \nlimiti d’età. \nNon è prevista la sua sostituzione, in \nquanto l’organico era già stato potenziato \nnel 2020 con il trasferimento di una \n\ncollaboratrice amministrativa del \nComando del Corpo di Polizia comunale. \n \nCentro di costo 330 Manifestazioni \ncittadine \nDiminuzione di un’unità lavorativa della \nsquadra addetta alle manifestazioni \ncittadine. \n \nIstituto scolastico comunale \nPer l’anno 2021/2022 si avranno 16 \nsezioni di scuola infanzia (invariato \nrispetto all’anno 2020/2021) e 33 sezioni \ndi scuola elementare (anno 2020/2021 \n34 sezioni). \nLa massa salariale del Corpo docente \naumenta di circa CHF 0.3 mio (+ 5% \nrispetto al 2021) per un totale di CHF 5.77 \nmio. \nA seguito del nuovo disegno di legge, \napprovato dal Gran Consiglio nel mese \ndi settembre 2020 riguardante la figura \nprofessionale del docente d’appoggio, \nsono impiegati presso le Scuole \ndell’infanzia 5 docenti d’appoggio, (la \nsomma delle unità lavorative impiegate a \ntempo parziale corrisponde a 3 unità al \n100%). \nLa concessione della pausa meridiana \nper i docenti della Scuola Infanzia \ngenera costi per CHF 64'000 (CHF 4'000 \nper sezione) e sarà introdotta nel corso \ndel 4° trimestre 2021. \n \n\nCentro di costo 500 Servizi e attività \n\nsociali comunali \n\nNel 2020 s’è proceduto all’assunzione di \nun’operatrice sociale con grado \nd’occupazione del 50% a tempo \ndeterminato. \n\nNel 2021 è stata assunta una \nstudentessa di lavoro sociale in \nformazione parallela con grado \nd’occupazione del 50% a tempo \ndeterminato. \n \n\nCentro di costo 700 Polizia comunale: \nSi segnala la partenza di 2 agenti formati \ne si prevede l’assunzione di 3 aspiranti \nagenti di Polizia. \n \nCentro di costo 800 Museo d’arte \nNel mese di marzo 2021 s’è proceduto \nall’assunzione di un’ausiliaria d’ufficio al \n50% presso il Museo d’Arte. \nParte delle prestazioni svolte in \nprecedenza da personale con contratto \norario, saranno assunte dalla nuova \nfigura professionale. \n \nCon l’introduzione del MCA2 gli oneri \nfinanziari d’ammortamento causati dal \ncambiamento dell’istituto di previdenza \nprofessionale, ed i relativi ricuperi da AIM \ne Casa Anziani S. Lucia di Arzo, sono \nregistrati nel gruppo di conto 3052 \nContributi alla cassa pensione. \n \nNel capitolo “posizioni conto economico” \nè proposta un’analisi più dettagliata. \n  \n\nLe spese per il personale \nrappresentano il 38% del \ntotale delle spese \ncorrenti e ammontano a \nCHF 33.3 mio. \n\n9\n\n\n\n \n\n31 Spese per beni e servizi \n \nLe spese per beni e servizi sono stimate \nin CHF 12.6 mio e rappresentano il 14.4% \ndel totale delle spese correnti. \nLa diminuzione rispetto ai conti preventivi \n2021 è di CHF 0.5 mio, frutto del lavoro di \nrevisione e contenimento della spesa \nsvolto dai Dicasteri. \n \n33 Ammortamenti beni amministrativi \n \nCon l’introduzione del MCA2 i beni \namministrativi (BA) sono ammortizzati \ncon il sistema lineare secondo la loro \ndurata di utilizzo. Si abbandona quindi il \nsistema sul valore residuo, passando \ndallo scopo primario della costituzione di \nautofinanziamento a quello di una spesa \ndi ammortamento che meglio ricalchi il \nreale deprezzamento degli investimenti e \nquindi risulti essere più coerente con il \nprincipio del “True and fair view”. Sulla \nbase dell’art. 17 RGFCC, i Servizi \nfinanziari hanno di regola utilizzato la \npercentuale d’ammortamento maggiore; \nne consegue una diminuzione del valore \ndel bene in un lasso di tempo minore \nrispetto alla durata massima consentita \ndalla legge. \nPer quanto riguarda i beni patrimoniali \nnon sono più ammortizzati annualmente \nma sono rivalutati di regola ogni 4 anni \nsecondo il valore venale. \nLa voce di spesa ammonta a CHF 6.3 \nmio. \nSegnaliamo che con l’introduzione del \nMCA2, gli ammortamenti sui contributi \nper investimenti a enti pubblici e a terzi, \nnon sono più registrati nel gruppo di \n\nspesa 33 Ammortamenti beni \namministrativi, ma nel gruppo di spesa 36 \nSpese di trasferimento. \n \n34 Spese finanziarie \n \nQuesta categoria di spesa si divide in: \n \n\n• spese per interessi (gruppo 340); \n• spese per immobili BP \n\n(gruppo 343). \n \nL’evoluzione della spesa per interessi \ndipende da un lato dal costo dei capitali e \ndall’altro dal fabbisogno in capitale del \nComune. Per il primo non si prevedono \nrialzi del costo del denaro, per il secondo \nil piano delle opere comporta un aumento \ndel fabbisogno in capitali da parte del \nComune. \nLa spesa per gli immobili dei beni \npatrimoniali aumenta di CHF 0.15 mio \nrispetto al 2021 (vedi commento voce \ncontabile n. 530.3430.000 nel capitolo \n“posizioni conto economico”). \nIl totale del gruppo di costo nel 2022 \nammonta a CHF 1.67 mio, un dato di  \nCHF 0.15 mio superiore a quello esposto \nnel 2021. \n \n35 Versamenti a fondi e a \nfinanziamenti speciali \n \nL’importo esposto di CHF 1.21 mio è così \ncomposto: \n \n\n• versamento al fondo del capitale \nproprio Eliminazione rifiuti \n(CHF 167'500); \n\n• versamenti al fondo \naccantonamento per \nmanutenzione straordinaria \ncanalizzazioni (CHF 95'000); \n\n• versamento al fondo energie \nrinnovabili (CHF 950'000). \n\n \n36 Spese di trasferimento \n \nL’importo totale di CHF 27.7 mio è così \nsuddiviso nei vari sotto-gruppi di spesa: \n \n\n• 360 quote di ricavo destinate a \nterzi (CHF 0.3 mio); \n\n• 361 rimborsi a enti pubblici \n(CHF 5.3 mio); \n\n• 362 perequazione finanziaria \n(CHF 1.5 mio); \n\n• 363 contributi ad enti pubblici e a \nterzi (CHF 19.7 mio); \n\n• 366 ammortamenti su contributi \nper investimenti (CHF 0.8 mio). \n\n \n40 Ricavi fiscali \n \nLa voce ricavi fiscali ammonta a \nCHF 10.7 mio ed è così formata: \n \n\n• imposte sul reddito e la sostanza \ndelle PF (CHF 2.4 mio); \n\n• imposte alla fonte (CHF 8 mio); \n• altre imposte dirette sulle PF \n\n(CHF 0.2 mio); \n• imposta sui cani (CHF 0.1 mio). \n\n \nLe osservazioni e i commenti inerenti \nl’evoluzione del gettito d’imposta sono \nstati trattati nel capitolo precedente \n“gettito imposta comunale”. \n\nLe spese per beni e \nservizi rappresentano il \n14.4% del totale delle \nspese correnti e sono \nstimate in CHF 12.6 mio. \n \n \n \n \n \n \n \nAmmortamenti gruppo \n(33) CHF 6.3 mio, \ngruppo (366) CHF 0.8 \nmio. \n \n \n \n \n \n \n \nI contributi a enti pubblici \ned a terzi (363) \nammontano a CHF 19.6 \nmio e rappresentano il \n22% del totale delle \nspese. \n \n \n \n \n \n \n \nImposte alla fonte \nCHF 8.0 mio. \n\n10\n\n\n\n \n\n41 Regalie e concessioni \n \nLa voce più importante di questo gruppo \ndi conto riguarda la concessione per uso \nspeciale strade comunali, calcolata in \nbase alla superficie di demanio pubblico \ndel Cantone e dei Comuni messa a \ndisposizione delle aziende elettriche, per \nla posa ed il mantenimento delle reti di \ndistribuzione. \nL’importo totale di CHF 0.76 mio è così \ncomposto: \n \n\n• concessione uso speciale strade \ncomunali (CHF 545'000); \n\n• concessione Azienda elettrica \nticinese (CHF 10'000); \n\n• tasse affissioni Piazzale alla Valle \n(CHF 7'000); \n\n• tassa occupazione area pubblica \n(CHF 70'000); \n\n• tasse affissioni (CHF 130'000). \n \n42 Tasse e retribuzioni \n \nIl totale delle tasse e retribuzioni \nammonta nel 2022 a CHF 8.2 mio e \nrappresenta il 21% del totale dei ricavi \ncorrenti. \nSegnaliamo l’aumento del gruppo di \nricavo 4240 Tasse d’uso e per prestazioni \ndi servizio, causato dall’aumento della \ntassa raccolta e smaltimento rifiuti da \nCHF 1 mio a CHF 1.3 mio. \n(vedi commento dettagliato nel capitolo \n“posizioni conto economico” centro di \ncosto 610). \n\n43 Ricavi diversi \n \nSegnaliamo che in questo gruppo di \nricavo sono registrate le attivazioni di \nprestazioni proprie per investimenti in \nbeni materiali e immateriali. Nel 2021 s’è \nproceduto alla registrazione delle \nprestazioni effettuate dal personale per il \nriordino archivi (conto n. 128.4310.001) \nper un importo di CHF 55’000. Il progetto \nè stato portato a termine il 31.05.2021. \nIl totale della voce di ricavo ammonta a \nCHF 0.25 mio. \n \n44 Ricavi finanziari \n \nQuesto cespite d’entrata rappresenta il \n17% del totale dei ricavi correnti. In \nquesto gruppo di conto sono \ncontabilizzati i seguenti introiti, per un \ntotale di CHF 6.7 mio: \n \n\n• 440 interessi attivi \n(CHF 0.4 mio); \n\n• 443 redditi immobiliari dei beni \npatrimoniali (CHF 1.5 mio); \n\n• 446 ricavi finanziari da imprese \npubbliche, nel caso specifico \nAziende Industriali Mendrisio \n(CHF 1.5 mio); \n\n• 447 redditi immobiliari dei beni \namministrativi (CHF 3.1 mio); \n\n• 449 altri ricavi finanziari \n(CHF 0.1 mio). \n\n45 Prelievi da fondi e finanziamenti \nspeciali \n \nQuesto gruppo di ricavi comprende il \nprelievo dal fondo energie rinnovabili \n(FER) per utilizzo in gestione corrente. \n(vedi commento dettagliato nel capitolo \n“posizioni conto economico” conto \ncontabile n. 600.4500.500). \n \n46 Ricavi da trasferimento \n \nI ricavi da trasferimento sono in linea di \nprincipio, i rimborsi da enti pubblici \n(Comuni, Cantone, Confederazione) e da \nterzi, comprese le imprese private, a \nfavore della Città. \nIl totale di questa voce di ricavo ammonta \na CHF 6.8 mio e rappresenta il 18% del \ntotale delle entrate. \nI contributi di varia natura versati dal \nCantone ammontano a oltre  \nCHF 4.1 mio. L’aumento rispetto al 2021 \ndi CHF 0.5 mio è dovuto principalmente a \nmaggiori contributi per gli stipendi docenti \n(+ CHF 0.23 mio) ed all’aumento del \ncontributo a compensazione degli oneri \ndella riforma fiscale (+ CHF 0.15 mio). \n \nPer quanto riguarda i contributi da \nimprese private, segnaliamo che il \ncontributo elargito dalla Casinò Admiral \nSA di Mendrisio è stimato per il 2022 in \nCHF 0.5 mio. \n  \n\nAumento ricavi tassa \nraccolta e smaltimento \nrifiuti da CHF 1 mio a \nCHF 1.3 mio. \n \n \n \n \n \n \n \nRedditi immobiliari dei \nbeni patrimoniali  \nCHF 1.5 mio \n \n \n \n \n \n \nRedditi immobiliari dei \nbeni amministrativi  \nCHF 3.1 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nContributo Casinò \nAdmiral SA CHF 0.5 mio. \n\n11\n\n\n\n \n\nCONTO DEGLI INVESTIMENTI \n \nAccanto al conto di gestione corrente, il \nconto amministrativo comprende il conto \ndegli investimenti. \nIn questo conto sono registrate le uscite e \nle entrate riguardanti l’acquisizione di \nbeni durevoli, il cui costo netto è in \nseguito caricato alla gestione corrente nel \ncorso del periodo di utilizzazione del \nbene, attraverso la contabilizzazione \ndegli ammortamenti. \n \nCon l’introduzione del MCA2 sono iscritte \nnel conto degli investimenti, le uscite e le \nrelative entrate per la costituzione di beni \ncomunali con una durata d’utilizzo di più \nanni concernenti unicamente i beni \namministrativi. \n \nIl conto degli investimenti 2022 mostra un \nvalore lordo di spesa di  \nCHF 32.3 mio, a cui corrispondono \nentrate stimate in CHF 8.8 mio, per un \ntotale d’investimenti netti di  \nCHF 23.5 mio. \n \nLe principali opere per l’anno 2022 sono \nle seguenti: \n \nautosilo Ospedale regionale \nCHF 5'900'000; \nPGS generale – opere 1° e 2° fase \nCHF 5'535’000; \nVia Laveggio superiore e allacciamento \nrotonda stand di tiro \nCHF 834'000; \npiazzale alla Valle – risanamento e \nmanutenzione straordinaria \nCHF 800'000; \n\ncentro scolastico Canavée – serramenti e \nluci d’emergenza \nCHF 700'000; \nrinnovo parco veicoli ufficio tecnico \nCHF 700'000. \n \nSeguono ulteriori investimenti di minore \nentità finanziaria (non per questo di \nminore rilevanza progettuale) inseriti \nnella specifica tabella e ripresi dal Piano \ndelle opere prioritarie. \n\nInvestimenti lordi \nCHF 32.3 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nEntrate per investimenti \nCHF 8.8 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nInvestimenti netti \nCHF 23.5 mio. \n\n12\n\n\n\n \n\n \nPOSIZIONI CONTO ECONOMICO \n \n1. AMMINISTRAZIONE \n\n \nCentro di costo 100 Votazioni (- CHF 31'000) \nIl budget di spesa del 2021 comprendeva il \ncosto delle elezioni comunali; inoltre nell’ambito \ndel processo di contenimento e revisione della \nspesa pubblica, il Dicastero Amministrazione \nha proposto la compensazione in tempo libero \ndelle maggiorazioni degli straordinari generati \ndal personale impiegato durante le votazioni. \n \n110.3010.000 Stipendi per il personale \nnominato (+ CHF 50'000) \n110.4260.019 Rimborso da AIM per \nprestazioni progetto qualità (+ CHF 55'000) \nNell’ambito del progetto gestione qualità, dal \n2022 farà parte dell’organico della Cancelleria \ncomunale una dipendente con grado \nd’occupazione al 60%, in precedenza \nimpiegata presso le AIM alle quali sarà \nrifatturato l’intero onere salariale. \n \n111.3010.001 Stipendi per il personale \nincaricato (+ CHF 35'000) \nNel corso del 2022 una dipendente beneficerà \nd’un congedo e sarà sostituita da personale con \ncontratto a tempo determinato. \n \n112.3010.000 Stipendi per il personale \nnominato (- CHF 60'000) \n112.3010.001 Stipendi per il personale \nincaricato (+ CHF 60'000) \nNel corso del 2021 s’è proceduto all’assunzione \ndi un consulente informatico con contratto a \ntempo determinato della durata di 1 anno. \n\nNei conti preventivi 2021 tale figura \nprofessionale era stata inserita nei costi del \npersonale nominato. \n \n112.3158.000 Aggiornamenti, manutenzione \ne contratti software (+ CHF 15'000) \nL’aumento è dato da licenze aggiuntive \nnecessarie per nuovi progetti (GEOME/GIS). \n \n112.4260.014 Rimborso da AIM, CSCPM e \nECAM per prestazioni CED (- CHF 105'000) \nLa stima effettuata negli scorsi anni dal Centro \nelettronico in merito alle prestazioni fornite \nall’Ente Case Anziani del Mendrisiotto è \nrisultata troppo ottimistica. \nLe prestazioni stimate per il 2022 sono così \nsuddivise: \n \n\n1. CSCPM CHF   6'000; \n2. AIM  CHF 58'800; \n3. ECAM  CHF 85'200. \n\n \nper un totale di CHF 150'000, che corrisponde \na quanto incassato nel 2020 (CHF 157'485.15). \n \nCentro di costo 128 Archivio storico \n128.3010.001 Stipendi per il personale \nincaricato (- CHF 50'000) \n128.4310.001 Prestazioni del personale per \nriordino archivi (- CHF 55'000) \nSi richiama il Messaggio Municipale n. 55/2018 \nriguardante il riordino degli archivi comunali, \napprovato dal Lod. Consiglio comunale il \n20.03.2018. \nPer lo svolgimento del lavoro s’è deciso per \ndelle assunzioni a tempo determinato, andando \na costituire un team ad hoc. \n\nI lavori hanno preso inizio il  \n1° gennaio 2019 e sono giunti a conclusione nel \nmese di maggio del 2021. \n \nCentro di costo 130 Uffici e servizi pubblici \nIl contributo versato da AIM per l’anno 2022 \nammonta a CHF 1.7 mio così suddiviso: \n \n\n• 130.4260.017 rimborso da AIM per \nprestazioni servizi comunali \n(CHF 200'000); \n\n• 130.4462.000 Ricavi finanziari da AIM \n(CHF 1'500'000). \n\n \n130.3010.002 Stipendi per il personale con \ncontratto orario (- CHF 20'000) \nNell’ambito del processo di contenimento e \nrevisione della spesa pubblica il Dicastero \nAmministrazione ha proposto un’ottimizzazione \ndelle risorse del personale addetto alle pulizie \ndegli stabili amministrativi, con una riduzione \ndella spesa da CHF 130'000 a CHF 110'000 \nannui. \n \n130.4470.005 Affitto spazi ufficio regionale \nstato civile (- CHF 9'500) \nDal 2022 i locali affittati al Cantone per l’archivio \ndell’Ufficio regionale stato civile, saranno \nutilizzati dal Centro elaborazione dati \ncomunale. \n \n130.4470.006 Affitto spazi uffici AIM \nDal 2022 il ricavo per la locazione degli spazi \noccupati dalle AIM, presso il Palazzo comunale \ne l’ex Casa comunale di Salorino è \ncontabilizzato nel centro di costo 130 Uffici e \nservizi pubblici (dove sono registrati i costi \ndell’immobile). In precedenza l’introito era \nregistrato nel centro di costo 220 Diversi stabili \n\n13\n\n\n\n \n\ne infrastrutture pubbliche (conto n. \n220.4470.002). \n \n \n2. COSTRUZIONI \n\n \n220.4470.000 Affitti e pigioni da immobili dei \nBA (- CHF 10'000) \nIl contratto di locazione al mappale n. 330 RFD \nMendrisio in Via Laveggio a uso posteggio \naziendale a favore della Società Tarchini \nFoxTown SA, è stato disdetto a fine 2020. \n \n220.4470.002 Affitto spazi uffici e magazzini \nAIM \nSi rimanda al commento della voce contabile \nn. 130.4470.006. \n \nCentro di costo 225 Piazzale alla Valle \nIn accordo con il nuovo amministratore esterno, \ns’è deciso d’esporre nel centro di costo, i costi \ndell’immobile che saranno in seguito ricuperati \ndagli inquilini con il conteggio spese accessorie \n(vedi conto n. 225.4439.000). \n \n \n3. SPORT E TEMPO LIBERO \n \n300.3010.000 Stipendi personale nominato \n(- CHF 80'000) \nUna collaboratrice sarà a beneficio della \npensione dal mese di novembre 2021. Non è \nprevista la sua sostituzione, in quanto \nl’organico era già stato potenziato nel 2020 \ncon il trasferimento di una collaboratrice \namministrativa del Comando Corpo di Polizia \ncomunale. \n\n330.3010.002 Stipendi per il personale con \ncontratto orario (- CHF 45'000) \nNell’ambito del processo di contenimento e \nrevisione della spesa pubblica, il Dicastero \nSport e Tempo libero propone la diminuzione \ndi una unità lavorativa della squadra addetta \nalle manifestazioni cittadine. \n \n330.3130.006 Spese per manifestazioni ed \neventi (- CHF 35’000) \nNell’ottica di contenimento del fabbisogno di \ngestione corrente, si rinuncia \nall’organizzazione della manifestazione Riuniti \nnello Sport e ad un controllo puntuale di tutte \nle spese riguardanti le manifestazioni cittadine. \nVariazione della previsione di spesa negli \nultimi anni: \n \n\n• preventivi 2020 CHF 470'000; \n• preventivi 2021 CHF 440'000; \n• preventivi 2022 CHF 405'000. \n\n \n330.4210.011 Tasse per organizzazione \neventi e manifestazioni (+ CHF 60'000) \nPer favorire un aumento delle entrate il \nDicastero Sport e Tempo libero propone \nd’introdurre una tassa o una partecipazione \nminima agli organizzatori di eventi e \nmanifestazioni sul territorio cittadino. \n \n \n4. ISTRUZIONE \n \nIl fabbisogno netto di CHF 10.3 mio rispetto al \n2021 diminuisce di circa 1.5 punti percentuali. \nSi segnala la diminuzione di 1 sezione presso \nle scuole elementari di Arzo. \n \nNella massa salariale è stato tenuto in debita \nconsiderazione il costo legato alla pausa \n\nmeridiana dei docenti Scuola Infanzia, stimato \na CHF 4'000 per sezione (totale 16 sezioni), \nper un totale di CHF 64'000. \n \n3130.007 Spese per servizio trasporto \nallievi (- CHF 60'000) – vari centri di costo \nLa gara d’appalto per il trasporto allievi \ndell’Istituto scolastico della Città di Mendrisio \nper gli anni 2021/2024, permette un \ncontenimento della spesa da CHF 520'000 a \nCHF 460'000. \n \n4631.002 Contributo dal Cantone per \nstipendi docenti (+ CHF 230'000) – vari \ncentri di costo \nPer l’anno 2021 (ultimo dato disponibile) il \ncontributo forfetario cantonale per sezione è il \nseguente: \n \n\n• sezione scuola infanzia con refezione \n(CHF 80'109); \n\n• sezione scuola elementare \n(CHF 85'219); \n\n \ncon una riduzione forfetaria imposta dal \nCantone di CHF 10'000 per sezione. \n \nDa questi importi sono calcolati i contributi in \nbase al coefficiente di distribuzione comunale. \nIl peggioramento dell’indice di forza finanziaria \n(IFF) del Comune di Mendrisio, ha come \nconseguenza un aumento del coefficiente di \ndistribuzione cantonale dal 37% del biennio \n2019/2020 al 43% del biennio 2021/2022. \nIl contributo totale cantonale per l’anno 2022 \nammonta a oltre CHF 1.2 mio (nel 2021 era di \nCHF 1.0 mio). \n  \n\n14\n\n\n\n \n\n405.4631.006 Contributo dal Cantone per \nposti protetti asilo nido (+ CHF 30'000) \nImporto adeguato al contributo globale \nriconosciuto dal Cantone, che nel 2021 \nammonta a CHF 218'400. \n \n405.4631.007 Contributo dal Cantone per \nasilo nido (+ CHF 70'000) \nImporto adeguato al contributo versato \ndall’Amministrazione cantonale negli scorsi \nanni (2021 CHF 397'146). \n \n412.4612.100 Rimborsi da Comuni e altri \nenti (+ CHF 18'000) \n418.4612.100 Rimborsi da Comuni e altri \nenti (+ CHF 12'000) \nIn data 15 settembre 2021 è stato stipulato un \naccordo tra la Città di Mendrisio ed il Comune \ndi Campione d’Italia, per la frequenza di \nbambini loro domiciliati presso le Scuole \ndell’infanzia di Capolago e Mendrisio Sud. \nPer l’anno 2021/2022 è prevista la frequenza \ndi 4/5 allievi. \nL’indennità annua a favore del Comune di \nMendrisio ammonta a CHF 6'000 per allievo. \n \nCentro di costo 439 Casa al Mulino \nIl Dicastero Istruzione punta ad una migliore \npromozione di Casa al Mulino di Airolo, in \nparticolare al di fuori del nostro Cantone. \nLe maggiori entrate sono stimate in \nCHF 10'000 (conti n. 439.4240.002 e \n439.4472.000). \n \n450.3636.017 Contributo Associazione \nFamiglie Diurne Mendrisiotto (- CHF 33'000) \nCon Risoluzione municipale n. 631 del \n15.06.2021 il Lod. Municipio ha risolto che dal \n2022, il contributo, che serviva per coprire le \nspese di affitto dell’Associazione, non sarà più \n\nelargito in quanto dal mese di settembre 2021 \nl’Associazione occupa a titolo gratuito, i locali \nmessi a disposizione presso il Centro \nscolastico Canavée. \n \n \n5. POLITICHE SOCIALI \n \n500.3010.000 Stipendi per il personale \nnominato (- CHF 5'000) \nNel 2022 due dipendenti beneficeranno della \ngratifica per anzianità di servizio. Senza \nqueste ricorrenze il totale di spesa rispetto ai \nconti preventivi 2021 diminuirebbe di \nCHF 20'000. \n \n500.3010.001 Stipendi per il personale \nincaricato (+ CHF 66'000) \nNel 2020 s’è proceduto all’assunzione di \nun’operatrice sociale con grado d’occupazione \ndel 50% a tempo determinato \n(01.09.2020/01.09.2023). \nCon Risoluzione municipale n. 568 dell’8 \ngiugno 2021, il Lod. Municipio ha deciso di \npotenziare l’organico dell’Antenna sociale, con \nl’assunzione di una studentessa di lavoro \nsociale in formazione parallela, con grado \nd’occupazione del 50% a tempo determinato \n(01.07.2021/31.03.2023). \n \n510.3130.010 Spese per attività terza età \n(- CHF 25'000) \nNel 2021 era prevista la pubblicazione di un \nlibro per commemorare il 30° del servizio SAS \n(Servizio Anziani Soli). \nCon Risoluzione municipale n. 568  \ndell’8 giugno 2021, su proposta della Capa \nDicastero Politiche sociali e Politiche di genere, \nalfine di contenere la spesa pubblica s’è risolto \ndi sospendere la produzione della \n\npubblicazione, permettendo un risparmio per la \nCittà di CHF 25'000. \n \n510.3612.100 Rimborsi a Comuni, Consorzi \ne altri enti locali (- CHF 35'000) \nCon Risoluzione municipale n. 765 del 30 \ngiugno 2021, su preavviso del Dicastero \nPolitiche sociali e Politiche di genere, il Lod. \nMunicipio ha disdetto la partecipazione al \nprogetto Macondo, un centro diurno gestito \ndalla Fondazione Il Gabbiano, avente lo scopo \ndi formare e reinserire i giovani nella società. \n \n510.3636.007 Contributi settore infanzia, \ngiovani e scopi umanitari (+ CHF 10'000) \nImporto adeguato alle reali esigenze \nriscontrate negli ultimi anni. \n \n510.3636.023 Contributi per progetti \npolitiche di genere (+ CHF 20'000) \nNuova voce di spesa richiesta dal Dicastero \nper progetti che mirano al riequilibrio fra ruoli \ndi uomo e donna nella famiglia e nella società, \nin modo da dar attuazione al principio di pari \nopportunità. \n \n510.3637.002 Contributo per aiuto \ncomplementare comunale (- CHF 30'000) \nImporto diminuito sulla base del reale utilizzo \nregistrato nei conti consuntivi degli ultimi anni. \n \n512.3631.004 Contributo al Cantone per \nAM/PC/AVS/AI (- CHF 350'000) \nIl calcolo del contributo potenziale di ogni \nsingolo Comune è retto dall’articolo 50 cpv.2 \ndella Legge di applicazione della Legge \nfederale sull’assicurazione malattia (LCAMal), \nche sancisce: “la partecipazione del singolo \nComune è calcolata in base alla sua capacità \nfinanziaria sull’importo che si ottiene dividendo \n\n15\n\n\n\n \n\nl’onere complessivo, relativamente all’anno di \ncomputo, per il numero degli abitanti residenti \nnel Cantone al 31 dicembre e moltiplicando il \nquoziente per il numero degli abitanti del \nComune”. \nLa percentuale utilizzata per Mendrisio è pari \nal 9% del gettito d’imposta cantonale del \nComune. \n \nContributi al Cantone per Anziani \nI contributi per il finanziamento delle case \nanziani, dei servizi di assistenza e cura a \ndomicilio, dei servizi d’appoggio e del \ncontributo per il mantenimento a domicilio \noffrono un totale di spesa di CHF 7.55 mio, \ncon una diminuzione di CHF 0.19 mio rispetto \na quanto stimato nel 2021. \nIl totale di spesa nel 2020 ammonta a \nCHF 8.06 mio. \n \n515.3632.104 Contributi per progetti Ente \nCase Anziani Mendrisiotto (+ CHF 30'000) \n515.3632.110 Contributo per copertura \ndisavanzi d’esercizio (- CHF 60'000) \nIl conto n. 515.3632.110 era stato creato per \ncoprire eventuali perdite generate da ECAM. Il \nDicastero Politiche Sociali e Politiche di \ngenere ritiene eventuali perdite improbabili, \nvisto il sistema di finanziamento delle Case \nAnziani e propone l’azzeramento della posta \ncontabile. \nUna parte del budget risparmiato è destinato a \nprogetti che si svilupperanno in accordo con \nECAM. \n \n520.3101.012 Materiale per emergenza \nCOVID-19 (- CHF 30'000) \nCon la circolare n. 20200414-5 del \n14.04.2020, la Sezione enti locali (SEL) aveva \nfornito delle indicazioni di carattere contabile \n\ninerenti le spese legate all’emergenza da \nCOVID-19. S’era proceduto nel 2020 \nall’apertura della voce contabile dove sono \nregistrate le spese per l’acquisto di \nmascherine, disinfettante e altre spese legate \nall’emergenza sanitaria. \nPer l’anno 2021 la cifra esposta ammonta a \nCHF 50'000, mentre per il 2022 il budget è \nridotto a CHF 20'000. \n \n530.3430.000 Manutenzione edifici \n(+ CHF 105'000) \nIl nuovo modello contabile MCA2, prevede che \ni lavori di manutenzione dei beni materiali si \nsuddividano in migliorie e risanamenti. \nLe spese per una miglioria è registrata nel \nconto degli investimenti, mentre i risanamenti \nnon sono di principio da attivare, ma vengono \nregistrati nel conto economico. \nPer questi motivi il Dicastero Finanze in \naccordo con il Dicastero Costruzioni, ha \naumentato la voce di spesa in gestione \ncorrente a CHF 150'000. \n \n550.3636.021 Spese per partecipazione \nprogetti Midnight e Minimove \n(+ CHF 10'000) \nIl totale di spesa stimato può essere così \nsuddiviso: \n \n\n• Progetto Minimove (CHF 25'000); \n• Midnight Mendrisio (CHF 30'000); \n• Midnight Riva San Vitale - per ragazzi \n\ndel Quartiere di Capolago (CHF 5'000). \n \n550.4631.005 Contributo dal Cantone per \nattività Legge giovani (+ CHF 10'000) \nIl contributo è stato adeguato sulla base del \ndato consolidato del 2020 che ammonta a \nCHF 51'255. \n\n6. AMBIENTE E TERRITORIO \n \n600.3130.048 Spese per sistema bike \nsharing nel Mendrisiotto (- CHF 286'000) \nSi richiama la Risoluzione municipale n. 16262 \ndel 13 aprile 2021 e la lettera della CRTM del \n19 febbraio 2021 circa gli aggiornamenti del \ncontratto con Publibike ed ai relativi sussidi \ncantonali. \nNel 2021 s’è proceduto al pagamento anticipato \ndei costi dell’infrastruttura per il periodo \n21.06.2021/31.12.2022 per un totale di \nCHF 519'027.85, ragione per cui nel 2022 non \nsarà versato nessun importo. \nSi segnala che la rata 2023 ammonterà a \nCHF 221'000 e quella del 2024 a CHF 286'000. \nLa spesa al netto dei sussidi cantonali, sarà \ninteramente finanziata tramite il Fondo Energie \nRinnovabili (FER). \n \n600.3612.101 Rimborso a Consorzio \nmanutenzione arginature (CMAMM) \n(+CHF 50'000) \nL’aumento di eventi meteo straordinari, ha \nspinto il Dicastero Ambiente e Territorio a \nrivedere al rialzo il contributo a favore del \nConsorzio. Il contributo stimato ammonta a \nCHF 400'000. \n \n600.4500.500 Prelievi dal fondo FER \n(- CHF 281'000) \nL’importo di CHF 405'000 prelevato dal FER \nsarà così utilizzato: \n \nincentivi per mobilità sostenibile \n(CHF 230'000); \nincentivi per protezione ambiente \n(CHF 15'000); \nincentivi per efficienza energetica \n(CHF 160'000). \n\n16\n\n\n\n \n\nPer l’anno 2022 non è previsto il \nfinanziamento del sistema bike sharing nel \nMendrisiotto (vedi commento conto contabile \nn. 600.3130.018). \n \n600.4699.000 Ridistribuzione tassa sul CO2 \n(- CHF 20'000) \nRicordiamo che la Confederazione riscuote \nuna tassa sul CO2 per i combustibili fossili. \nLa tassa d’incentivazione fa lievitare i prezzi, \ncreando un incentivo a ridurre il consumo di \ncombustibili fossili e impiegare maggiormente \nagenti energetici senza emissioni o a bassa \nemissione di CO2. \nCirca 2/3 dei proventi della tassa ritornano alla \npopolazione e alle imprese a prescindere dal \nconsumo. \nL’importo per l’anno 2022 è stato rivisto al \nribasso dal Dicastero Ambiente e Territorio \nsulla base dei dati consolidati del 2020 \n(CHF 13'732.55). \n \nCentro di costo 601 Trasporti pubblici \nLa Sezione della mobilità, Ufficio dei trasporti \npubblici di Bellinzona, ha fornito i dati \nriguardanti il finanziamento a carico dei \nComuni per l’anno 2022 che segnano un \naumento rispetto al 2021 così ripartito: \n \n\n• contributi traffico regionale da \nCHF 27.6 mio a CHF 31 mio; \n\n• contributi Comunità tariffale Arcobaleno \nda CHF 5 mio a CHF 5.2 mio; \n\n• contributi trasporto pubblico urbano da \nCHF 20 mio a CHF 21.9 mio. \n\n \nSi ricorda che la singola quota comunale \ndipende, oltre che dall’importo complessivo, \nanche dall’evoluzione dei parametri di \n\nripartizione: indice forza finanziaria, punteggio \nofferta trasporto pubblico. \nL’aumento dei costi rispetto al 2021 è stimato \nin CHF 0.15 mio. \n \n601.3631.000 Rimborso a Commissione \nregionale dei trasporti del Mendrisiotto \n(+ CHF 12'000) \nLa CRTM stima un costo per abitante di  \nCHF 3, in aumento rispetto a quanto stimato \nnel 2021 (CHF 2.65). \n \nCentro di costo 610 Raccolta e smaltimento \nrifiuti \nRicordiamo che con la circolare n. 20180409-2 \ndel 9 aprile 2018, la Sezione degli enti locali \nrichiamando la modifica dell’8 novembre 2016 \ndella LALPAmb in merito all’obbligo di \nprelevare una tassa sul quantitativo di rifiuti, si \nsofferma sull’applicazione dell’art. 18 cpv. 3 \nsecondo il quale il ricavato delle tasse deve di \nprincipio coprire le spese sostenute e le stesse \nvanno adeguate se a consuntivo risultasse \nun’eccedenza di spese o di ricavi sul centro di \ncosto. \nNei conti preventivi 2022 i Servizi contabili \nhanno quantificato ed esposto nel centro di \ncosto, gli oneri finanziari derivanti dagli \ninvestimenti nell’ambito della raccolta e \nsmaltimento rifiuti, per un totale di  \nCHF 149'000. \nIl Dicastero ha per contro quantificato ed \nesposto gli accrediti interni riguardanti gli oneri \ndi raccolta e smaltimento rifiuti a carico della \nCittà (vedi voci contabili n. 610.4910.012, \n610.4910.013 e 610.4910.014). \nCon l’introduzione del MCA2 il Comune \ncostituisce un apposito fondo del capitale \nproprio dove l’eccedenza dei costi o ricavi è \nattribuita annualmente. Tale servizio deve \n\nrispettare il principio dell’equilibrio finanziario ai \nsensi dell’art. 2 RGFCC; il relativo fondo non \npuò essere negativo per più di 4 anni. \nIl Dicastero ha rivisto in maniera critica le \nuscite e le entrate per permettere d’appianare i \ndisavanzi registrati negli anni 2020 e 2021. \nL’avanzo d’esercizio previsto nel 2022 di  \nCHF 167'500 (vedi conto n. 610.3511.300), \nandrà a diminuire i disavanzi riportati nel conto \nFondi del capitale proprio n. 2910.300 \nEliminazione rifiuti. \n \nCentro di costo 616 Eliminazione acque \nluride \nAppurato che da recenti disposizioni della \nSezione Enti Locali (SEL) di Bellinzona, il \nServizio non rientra tra quelli per cui vige \nl’obbligo di finanziarsi integralmente tramite \ntasse d’uso, si procede come per gli scorsi \nanni ad un accantonamento per la \nmanutenzione straordinaria delle \ncanalizzazioni. \n \n630.3120.003 Illuminazione pubblica \n(- CHF 40'000) \nImporto adeguato ai dati consolidati degli \nultimi anni. \n \n630.3134.002 Assicurazioni RC Comune \n(- CHF 27'000) \nIl concorso pubblicato nel 2020 concernente \nl’assegnazione del contratto d’assicurazione \nramo responsabilità civile, ha permesso una \nriduzione della spesa. \n \n630.3141.000 Manutenzione strade \n(- CHF 15'000) \nNell’ambito del processo di contenimento e \nrevisione della spesa pubblica, il Dicastero \n\n17\n\n\n\n \n\nAmbiente e Territorio ha rivisto al ribasso il \nbudget di spesa. \n \n630.3141.001 Servizio calla neve \n(+ CHF 35'000) \nSulla base dei dati consolidati degli scorsi \nanni: \n \n\n• 2020 CHF 183’318 \n• 2019 CHF 200’212 \n• 2018 CHF 208’280 \n\n \nè stato rivisto al rialzo il budget a disposizione, \nche per il 2022 ammonta a CHF 200'000. \n \n632.3010.000 Stipendi per il personale \nnominato (+ CHF 35'000) \n632.3010.002 Stipendi per il personale con \ncontratto orario (- CHF 35'000) \nNel corso del 2021 s’è proceduto \nall’assunzione di un ausiliario di manutenzione \npresso le squadre esterne dell’Ufficio tecnico \ncomunale, che andrà a sostituire il personale \ncon contratto a tempo determinato nell’ambito \ndella lotta agli elementi nocivi. \n \n636.3010.000 Stipendi per il personale \nnominato (- CHF 20'000) \nNel 2022 è previsto il pensionamento di un \ncollaboratore. La retribuzione iniziale del \nsostituto sarà inferiore. \n \n \n7. SICUREZZA PUBBLICA \n \n700.3010.005 Prestazioni straordinarie \npersonale nominato (- CHF 50'000) \nIl budget di spesa di CHF 180'000 è stato \nridotto sulla base dei dati consolidati degli \nultimi anni. \n\n700.3090.000 Formazione del personale \n(+ CHF 8'000) \nLa formazione di 3 aspiranti agenti comporta \nuna spesa di CHF 168'000, a cui s’aggiungono \nle spese di formazione continua del resto del \npersonale ed altri costi vari per CHF 62'000. Il \ntotale di spesa per il 2022 è di CHF 0.23 mio. \n \n700.3112.000 Abbigliamenti di servizio \n(+ CHF 15'000) \nLa spesa di CHF 100'000 è così suddivisa: \n \n\n• equipaggiamento di base 3 aspiranti \nagenti (CHF 54'000); \n\n• 3 giubbotti antiproiettile (CHF 6'000); \n• sostituzione annuale abbigliamento di \n\nservizio (CHF 40'000). \n \n700.3130.015 Spese per servizio privato di \nsorveglianza (+ CHF 5'000) \nE’ previsto un nuovo servizio di sorveglianza \npresso le Scuole d’infanzia di Rancate e le \nScuole elementari di Arzo. \n \n700.3151.000 Manutenzione macchine, \napparecchiature, veicoli (+ CHF 20'000) \nIl Dicastero Sicurezza pubblica, visto l’aumento \ndel numero di veicoli a disposizione del Corpo \ndi Polizia, stima un aumento del budget a \nCHF 110'000. \n \n700.3161.000 Affitti e noleggi di beni mobili \n(+ CHF 10'000) \nIl budget di CHF 55'000 sarà così utilizzato: \n \n\n• soluzione Pen&Paper per \ndigitalizzazione “avvisi di \ncontravvenzione” (CHF 28'000); \n\n• mobile responder (CHF 17'500); \n\n• fotocopiatrici/stampanti (CHF 5'000); \n• altre spese fisse (CHF 4'500). \n\n \n700.4120.002 Tassa occupazione area \npubblica (- CHF 30'000) \nImporto adeguato dal Dicastero Sicurezza \npubblica sulla base dei dati consolidati degli \nanni precedenti: \n \n\n• 2020 CHF 67'748; \n• 2019 CHF 89'597. \n\n \nImporto esposto nel 2022 CHF 70'000. \n \nCentro di costo 712 Parchimetri, posteggi, \normeggi, autosili \nIl centro di costo mostra un totale di spesa di \nCHF 1.17 mio e un totale di ricavi di  \nCHF 1.72 mio. La diminuzione delle voci di \nricavo riguardante gli autosili, è dovuta al minor \nintroito rispetto a quanto stimato in sede \nd’allestimento del Messaggio municipale \nn. 94/2015 per la realizzazione dell’autosilo \nSUPSI. \n \nCentro di costo 720 Pompieri \n(+ CHF 5'000) \nIl contributo della Città di Mendrisio a favore del \nCSCPM è quantificato in CHF 0.5 mio \nche corrisponde a circa il 30% del totale dei \ncosti del Consorzio. \nAttualmente il Corpo è composto da 4 figure \nprofessionistiche al 100%: \n \n\n• Comandante; \n• pompiere servizio amministrativo; \n• pompiere artigiano; \n• pompiere meccanico. \n\n \n\n18\n\n\n\n \n\nNel 2022 è prevista l’assunzione di altri 2 \npompieri professionisti, per fronteggiare la \ndifficoltà nel reperire personale per gli interventi \ndel picchetto diurno durante la settimana \n(lunedì-venerdì). \n \n730.3612.014 Rimborso a Consorzio \nprotezione civile \nIl contributo è calcolato sulla base del numero \ndegli abitanti moltiplicato per il contributo pro \ncapite approvato dal Consiglio consortile che \nper l’anno 2022 è stimato in CHF 22. \nIl totale della spesa ammonta a CHF 0.33 mio. \n \n \n8. MUSEO E CULTURA \n \n800.3010.000 Stipendi per il personale \nnominato (+ CHF 40'000) \n800.3010.002 Stipendi per il personale con \ncontratto orario (- CHF 10'000) \n810.3010.002 Stipendi per il personale con \ncontratto orario (- CHF 20'000) \nNel mese di marzo 2021 s’è proceduto \nall’assunzione di una ausiliaria d’ufficio al 50% \npresso il Museo d’Arte. \nParte delle prestazioni svolte in precedenza da \npersonale con contratto orario, saranno \nassunte dalla nuova figura professionale, \ngenerando un risparmio nelle voci contabili \n3010.002 di CHF 30'000. \n \n800.3102.001 Spese per promozione \nmuseale (- CHF 5'000) \n800.3119.000 Acquisti opere d’arte \n(- CHF 5'000) \n800.3144.000 Manutenzione edifici BA \n(- CHF 10'000) \nNell’ambito del processo di contenimento e \nrevisione della spesa pubblica, il Dicastero \n\nMuseo e Cultura ha rivisto al ribasso alcune \nvoci di spesa. \n \n810.4631.004 Contributo dal Cantone per \nattività ed eventi culturali (+ CHF 25'000) \nIl Dicastero Museo e Cultura ha definito con il \nDipartimento dell’Educazione, della Cultura e \ndello Sport, un nuovo accordo per il sussidio \ndelle attività culturali della Città di Mendrisio. \nIl contributo annuo riconosciuto dal Cantone \nper il periodo 2022/2024 è di CHF 60'000. \n \n812.3130.024 Onorari e prestazioni per \nmanifestazioni culturali (- CHF 7'500) \n812.3636.001 Contributo gestione Museo \ndel Monte San Giorgio (- CHF 5'000) \n812.3636.006 Contributi a società culturali \n(- CHF 7'500) \nNell’ambito del processo di contenimento e \nrevisione della spesa pubblica, il Dicastero \nMuseo e Cultura ha proposto la diminuzione di \nalcuni contributi a terzi. \n \n812.3130.043 Spese per gestione Infopoint \nParco archeologico di Tremona \n(+ CHF 10'000) \nNel mese di novembre 2020 il Lod. Municipio \nha ridefinito l’accordo con l’Organizzazione \nTuristica Regionale del Mendrisiotto e Basso \nCeresio (OTRMBC), per la gestione \ndell’infopoint Parco archeologico, ubicato \npresso la ex Casa Comunale a Tremona. \nIl contributo annuo di CHF 34'500 per il \nperiodo 2021/2023, comprende la copertura \ndei costi dello stagista presso l’Infopoint e dei \ncosti annuali per la rotazione del personale. \nL’OTRMBC s’occuperà inoltre della \npromozione del Parco archeologico con un \ncosto annuo di CHF 11'000. \n\nIl totale di spesa per la gestione del Parco \narcheologico per il 2022 è di CHF 85'000 e \ncomprende il noleggio degli occhiali 3D e la \nmanutenzione del sito. \n \n812.4240.015 Ricavi gestione Infopoint \nParco archeologico Tremona \n(+ CHF 10'000) \nL’insediamento medievale, divenuto Parco \narcheologico, offre una ricostruzione della vita \nquotidiana di un villaggio rurale medievale e \npermette di vivere un’esperienza sempre più \napprezzata dal pubblico e dalle scolaresche di \ntutta la Svizzera. \n \n826.3130.045 Spese per attività espositiva \nmuseale (- CHF 4'000) \nNell’ambito del processo di contenimento e \nrevisione della spesa pubblica, il Dicastero \nMuseo e Cultura ha rivisto al ribasso le spese \nespositive presso Casa Croci a Mendrisio. \n \n830.3159.000 Restauri e riparazioni \nTrasparenti (- CHF 8'000) \nNell’ambito del processo di contenimento e \nrevisione della spesa pubblica, il Dicastero \nMuseo e Cultura ha diminuito il budget a \nCHF 12'000 annui. \n \nCentro di costo 840 Centro culturale \nIl totale di spesa ammonta a CHF 853'000, con \nuna diminuzione rispetto al 2021 di CHF 5'500. \nPer contro le entrate aumentano di CHF 5'000. \n  \n\n19\n\n\n\n \n\n9. FINANZE ED ECONOMIA \n \n900.3010.000 Stipendi per il personale \nnominato (+ CHF 25'000)  \nUna collaboratrice impiegata presso l’Ufficio \nContribuzioni con grado d’occupazione al \n100%, rientrerà da un congedo non pagato \ndella durata di 20 mesi dal 01.11.2022. \nIl contratto a tempo determinato della \ndipendente che l’ha sostituita giungerà a \nscadenza il 31.12.2022. \nInoltre nel 2022 un dipendente beneficerà \ndella gratifica per anzianità di servizio. \n \n900.3130.019 Spese per tenuta conti \ncorrenti postali (- CHF 10'000) \nSpesa adeguata alle reali esigenze di servizio. \n \n910.3401.001 Interessi prestito \nrimunerazione capitale uscita IPCT \n910.4409.000 Interessi su credito uscita \nIPCT da AIM e Casa Anziani S. Lucia \nPer finanziare l’uscita dall’Istituto di Previdenza \ndel Cantone Ticino (IPCT), il Comune ha \ndovuto versare nel 2017 l’importo di CHF 14.2 \nmio. \nIl debito contratto presso La Posta Svizzera di \nCHF 13 mio è rimunerato allo 0.62%. \nLa parte a carico delle Aziende Industriali \nMendrisio (18%) e Casa Anziani S. Lucia di \nArzo (14%), sarà recuperata nella voce \ncontabile n. 910.4409.000 (CHF 25'000). \n \n910.4401.000 Interessi su credito AIM \nsezione acqua potabile (+ CHF 8'500) \nIl debito delle AIM sezione acqua potabile nei \nconfronti del Comune ammonta al 30.09.2021 \na CHF 9.9 mio, con un aumento rispetto al \n01.01.2020 di CHF 3.0 mio. \n \n\n910.4401.004 Interessi su credito AIM \nsezione elettricità (+ CHF 15'000) \nCon Risoluzione municipale n. 14593 del \n20.10.2020, il Comune ha concesso alle AIM \nsezione elettricità, un prestito di CHF 3.0 mio, \ncon scadenza 17.11.2027, al tasso dello 0.5%. \n \n910.4940.000 Accredito interessi calcolatori \ne spese finanziarie \nLa voce contabile consente di addebitare gli \noneri finanziari del Centro di Pronto Intervento \n(CPI), della Casa al Mulino di Airolo, della Casa \nAnziani S. Lucia, del centro di costo 610 \nraccolta e smaltimento rifiuti, dell’autosilo di Via \nMunicipio, dell’autosilo SUPSI, del posteggio in \nVia Campo Sportivo/Franchini e del posteggio \nin Via Torriani, nei rispettivi centri di costo. \nL’importo esposto di CHF 321’500 è così \nsuddiviso: \n \n\n• CPI (CHF 120’000); \n• Casa al Mulino (CHF 4’500); \n• Casa Anziani S. Lucia \n\n(CHF 48’000); \n• opere investimenti centro di costo 610 \n\nraccolta e smaltimento rifiuti \n(CHF 9'000); \n\n• posteggi e autosili \n(CHF 140’000). \n\n \nCentro di costo 912 Ammortamenti generali \nIl totale di spesa del centro di costo ammonta a \nCHF 8.8 mio ed è così ripartito: \n \n\n• 3052 quota uscita IPCT e quota \ngaranzia rendite over 50 \n(CHF 516'500); \n\n• 33 ammortamenti pianificati BA \n(CHF 6'351’000); \n\n• 36 ammortamenti pianificati su \ncontributi (CHF 834'000); \n\n• 3631 partecipazione finanziaria ai \ncompiti cantonali (CHF 1'100'000). \n\n \n912.3052.002 Quota uscita IPCT \n912.4499.000 Ricupero quota uscita IPCT da \nAIM e Casa Anziani S. Lucia \nPer finanziare l’uscita dall’Istituto di Previdenza \ndel Cantone Ticino (IPCT) il Comune ha \nversato nel 2017 l’importo di CHF 14.2 mio, \nammortizzato sull’arco di 40 anni al tasso \nlineare del 2.5% (CHF 356'500). \nLa parte a carico delle Aziende Industriali \nMendrisio (18%) e Casa Anziani S. Lucia di \nArzo (14%) sarà recuperata nella voce \ncontabile n. 912.4499.000 (CHF 114'000). \n \n912.3052.003 Quota garanzia rendite IPCT \nover 50 (+ CHF 20'000) \nPer garantire le rendite di pensionamento al \ngrado dell’IPCT (norma transitoria valida per gli \nover 50 il 1° gennaio 2013), con Messaggio \nmunicipale n. 95/2016, è stato stanziato un \ncredito di CHF 6'520'000. Il finanziamento di \nquesti versamenti unici è interamente a carico \ndel datore di lavoro. A tale scopo il Comune di \nMendrisio ha deciso di effettuare \naccantonamenti rateali di CHF 0.5 mio a favore \ndel conto “Fondi vincolati”, con un \nammortamento lineare sull’arco di 25 anni. \n \n912.3631.008 Partecipazione finanziaria ai \ncompiti cantonali (+ CHF 25'000) \nLa voce contabile è stata creata nel 2013 su \nindicazione della Sezione degli Enti locali, per \ncontabilizzare il contributo comunale al \nrisanamento delle finanze cantonali. \nNel 2020, in risposta all’iniziativa legislativa \nelaborata dai Comuni “Per Comuni forti e vicini \n\n20\n\n\n\n \n\nal cittadino”, il Cantone ha diminuito di  \nCHF 12.5 mio l’importo addebitato ai Comuni. \nNel 2021 l’addebito a carico di Mendrisio è di \nCHF 1.07 mio e corrisponde al 4.2% del totale \nrichiesto ai Comuni (CHF 25.63 mio). \nLa partecipazione della Città di Mendrisio per il \n2022 è stimata in CHF 1.1 mio, e corrisponde \nal 4.3% del totale richiesto ai Comuni. \n \n912.4950.000 Accredito ammortamenti \npianificati e non pianificati \nLa voce contabile consente di addebitare gli \noneri finanziari del Centro di Pronto Intervento \n(CPI), della Casa al Mulino di Airolo, della Casa \nAnziani S. Lucia, del centro di costo 610 \nraccolta e smaltimento rifiuti, dell’autosilo di Via \nMunicipio, dell’autosilo SUPSI, del posteggio in \nVia Campo Sportivo/Via Franchini e del \nposteggio in Via Torriani, nei rispettivi centri di \ncosto. \nL’importo esposto di CHF 1'533’000 è così \nsuddiviso: \n \n\n• CPI (CHF 460’000); \n• Casa al Mulino (CHF 43'500); \n• Casa Anziani S. Lucia (CHF 209'500); \n• opere investimenti centro di costo 610 \n\nraccolta e smaltimento rifiuti \n(CHF 140'000); \n\n• posteggi e autosili (CHF 680'000). \n \n920.3181.000 Perdite effettive su crediti \n(abbandoni e condoni) (+ CHF 50'000) \nLa stima a preventivo di questa voce di spesa è \nalquanto ardua. La forte oscillazione da un \nanno all’altro è da ricercarsi nella tempistica \nrelativa all’evasione delle procedure esecutive, \nliquidazioni di eredità giacenti e procedure \nfallimentari, da parte dell’autorità cantonale \ncompetente. \n\nIl trend degli ultimi anni denota comunque un \ncostante aumento di decisioni di carenza beni, \nper tale motivo l’importo esposto ammonta a \nCHF 0.45 mio. \nSi precisa che queste posizioni sono stralciate \ndal bilancio, ma rimangono attive fino alla loro \ncrescita in giudicato (20 anni). \n \n920.3622.700 Contributo al fondo di \nlivellamento della potenzialità fiscale \nIl finanziamento di questo fondo avviene \nattraverso il prelievo di una quota sulla \ndifferenza accertata (gettito pro-capite \ncomunale meno gettito pro-capite medio \ncantonale) moltiplicata per il numero degli \nabitanti e divisa per il coefficiente di \nponderazione seguente: \nMP – 0.4 x [(MCM + 15%) – MP] \nin cui MP è il moltiplicatore politico e MCM il \nmoltiplicatore comunale medio. \nRiportiamo di seguito l’evoluzione del \ncontributo negli ultimi anni: \n \n\n• 2016 CHF 3'325’270; \n• 2017 CHF 3'551'576; \n• 2018 CHF 3'651'632; \n• 2019 CHF 3'521'364; \n• 2020 CHF 2'652'660. \n\n \nL’importo stimato per il 2022 ammonta a \nCHF 1.4 mio, con una diminuzione rispetto al \n2021 di CHF 0.5 mio. \n \n920.4000.100, 920.4010.100 e 920.4021.100 \nSopravvenienze d’imposta \nL’effetto dato dalla valutazione prudente degli \nultimi anni del gettito fiscale comunale, \npermette d’esporre nel 2022 un introito di  \nCHF 2.0 mio, un importo leggermente inferiore \na quanto esposto nel 2021 (CHF 2.2 mio). \n\n920.4000.200 e 920.4010.200 imposte \nsuppletorie \nLa mini amnistia fiscale a livello cantonale ha \npermesso nel periodo 2016/2020 l’incasso di \nCHF 11 mio. Ricordiamo che in questo ambito \nil Comune sottostà alle decisioni ed alla \ntempistica della Divisione delle Contribuzioni di \nBellinzona, limitandosi ad incassare la quota \nparte d’imposta spettante. L’effetto di tale \nmisura sta per giungere al termine, motivo per \ncui l’importo esposto nel 2022 è stimato in  \nCHF 0.4 mio. \n \n920.4002.000 Imposte alla fonte \nSulla base dei dati consolidati riguardante \nl’anno fiscale 2020 (CHF 8.4 mio) e tenendo in \ndebita considerazione l’evolversi della \nsituazione congiunturale e le ripercussioni \nfinanziarie causate dalla pandemia COVID-19, \nsi procede ad una stima prudenziale di \nCHF 8.0 mio. \n \n920.4009.002 Imposte su liquidazioni in \ncapitale e fine assoggettamento \n(+ CHF 190'000) \nIn questo ambito il Comune sottostà alle \ndecisioni ed alla tempistica d’evasione della \nDivisione delle Contribuzioni di Bellinzona, \nlimitandosi ad incassare la quota parte \nd’imposta spettante. A titolo di paragone \nsegnaliamo gli incassi degli ultimi anni: \n \n\n• 2017 CHF 307'365; \n• 2018 CHF 419'329; \n• 2019 CHF 463'923; \n• 2020 CHF 813'563. \n\n \nL’importo stimato per il 2022 ammonta a \nCHF 0.2 mio. \n  \n\n21\n\n\n\n \n\n920.4601.900 Contributo dal Cantone per \noneri riforma fiscale (+ CHF 150'000) \nSi richiama il Messaggio cantonale n. 7684 del \n10.07.2019 ed il decreto legislativo del \n04.11.2019 concernente la ripartizione tra i \nComuni di un montante di CHF 13.5 mio a \ncompensazione degli effetti dell’abrogazione \ndelle norme relative alle società con statuto \nspeciale. L’importo riconosciuto al Comune di \nMendrisio è stimato in CHF 0.65 mio. \nNel 2021 il contributo che sarà versato nel \nmese di ottobre sul Conto corrente Stato-\nComuni ammonta a CHF 0.66 mio. \n \nCentro di costo 930 Contributo Casinò \nSulla base dell’accordo fra la Città di Mendrisio \ne la Casinò Admiral SA (vedi Messaggio \nmunicipale 63/2018), utilizzando il nuovo \nsistema di calcolo il contributo 2022 è stimato \nin CHF 0.5 mio (medesimo importo esposto nel \n2021). La riapertura del Casinò di Campione \nd’Italia potrebbe influenzare in maniera \nnegativa questa voce contabile. \nL’importo esposto nei conti preventivi 2022 sarà \ninteramente utilizzato per finanziare l’aiuto \ncomplementare comunale. \n \nCentro di costo 980 Ufficio sviluppo \neconomico \ncentro di costo 981 Incentivazione nuclei \nstorici \nSu richiesta del Dicastero Economia, s’è \nproceduto ad accorpare in un unico centro di \ncosto gli oneri ed i ricavi derivanti dai centri di \ncosto 980 e 981. \n\n980.3010.000 Stipendi per il personale \nnominato (+ CHF 42'500) \n980.3010.001 Stipendi per il personale \nincaricato (- CHF 45'000) \nIl contratto d’assunzione a tempo determinato \ndel collaboratore scientifico, con grado \nd’occupazione al 100%, è scaduto il \n31.12.2020. \nIn sostituzione s’è proceduto nel mese d’aprile \n2021 all’assunzione di un’impiegata d’ufficio \ncon grado d’occupazione del 40%, e nel mese \ndi febbraio 2021 all’aumento del 20% del \ngrado d’occupazione di una dipendente già in \nservizio presso il Centro Culturale LaFilanda a \ntempo parziale (50%). \nLa somma delle unità lavorative impiegate a \ntempo parziale per L’Ufficio sviluppo \neconomico, corrisponde ad 1 unità al 100%. \n \n980.3636.022 Contributo Fondazione Ticino \nFilm Commission per Mendrisio Film Fund \nSi richiama il Messaggio Municipale \nn. 15/2021 chiedente la creazione del \nMendrisio Film Fund, uno strumento \ninnovativo ed efficace a sostegno di attività \neconomiche di ogni tipo, a beneficio \ndell’immagine della Città di Mendrisio. \nPer poter verificare la validità del progetto, il \nfondo è creato per una durata limitata di 3 anni \n(2022/2024) e dotato ogni anno di \nCHF 30'000. Il budget è disponibile fino ad \nesaurimento del capitale con scadenza al 31 \ndicembre ogni anno. \nGli oneri finanziari, saranno parzialmente \ncompensati con le modifiche che il Municipio \npropone di effettuare al Regolamento \ncomunale per la promozione economica dei \nnuclei (vedi Messaggio municipale \nn. 21/2021). \n\nDISPOSITIVO RISOLUZIONE MESSAGGIO \n \nFatte queste considerazioni ci permettiamo \npertanto proporvi, Signori Presidente e \nConsiglieri di voler risolvere: \n \n \nI Bilanci preventivi del Comune e della \nFondazione Don Giorgio Bernasconi per l’anno \n2022 sono approvati. \n \nIl Municipio è autorizzato a prelevare il proprio \nfabbisogno per mezzo dell’imposta comunale. \n \nIl moltiplicatore d’imposta comunale della Città \ndi Mendrisio per l’anno 2022 è fissato al 75%. \n \n \nPER LA MUNICIPALITÀ: \n \n \nIl Sindaco: \nSamuele Cavadini \nEconomista aziendale SUP \n \n \nIl Segretario: \nMassimo Demenga \nLic. Rer. Pol. \n \n\n22\n\n\n\nA\nL\n\nL\nE\n\nG\nA\n\nT\nO\n\n 1\n\nR\nIA\n\nS\nS\n\nU\nN\n\nT\nO\n\n P\nR\n\nE\nV\n\nE\nN\n\nT\nIV\n\nO\n M\n\nC\nA\n\n2\n\nP\nE\n\nR\n A\n\nN\nN\n\nO\n 2\n\n0\n2\n2\n\nP\nR\n\nE\nV\n\nE\nN\n\nT\nIV\n\nO\nP\n\nR\nE\n\nV\nE\n\nN\nT\n\nIV\nO\n\nC\nO\n\nN\nS\n\nU\nN\n\nT\nIV\n\nO\n\nC\nO\n\nN\nT\n\nO\n E\n\nC\nO\n\nN\nO\n\nM\nIC\n\nO\n\n(s\ne\nn\nza\n\n i\nm\n\np\nu\nta\n\nzi\no\nn\ni \nin\n\nte\nrn\n\ne\n)\n\n2\n0\n2\n2\n\n2\n0\n2\n1\n\n2\n0\n2\n0\n\nS\np\ne\ns\ne\n o\n\np\ne\nra\n\nti\nv\ne\n\n8\n1\n'2\n\n7\n5\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n \n\n8\n2\n'6\n\n6\n9\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n \n\n7\n8\n'4\n\n6\n8\n'5\n\n1\n1\n.2\n\n9\n  \n  \n  \n \n\nR\nic\n\na\nv\ni \no\np\ne\nra\n\nti\nv\ni\n\n(c\no\nlo\n\nn\nn\ne\n p\n\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n s\n\ne\nn\nza\n\n i\nm\n\np\no\ns\nte\n\n c\no\nm\n\nu\nn\na\nli)\n\n2\n7\n'2\n\n1\n1\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n \n\n2\n7\n'3\n\n4\n0\n'0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n \n\n6\n9\n'9\n\n8\n5\n'4\n\n1\n4\n.9\n\n8\n  \n  \n  \n \n\nR\nIS\n\nU\nL\n\nT\nA\n\nT\nO\n\n O\nP\n\nE\nR\n\nA\nT\n\nIV\nO\n\n-5\n4\n'0\n\n6\n4\n'0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n \n\n-5\n5\n'3\n\n2\n9\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n \n\n-8\n'4\n\n8\n3\n'0\n\n9\n6\n.3\n\n1\n  \n  \n  \n \n\nS\np\ne\ns\ne\n f\n\nin\na\nn\nz\nia\n\nri\ne\n\n1\n'6\n\n7\n8\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n \n\n1\n'5\n\n2\n1\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n \n\n1\n'2\n\n7\n2\n'7\n\n2\n2\n.1\n\n9\n  \n  \n  \n  \n \n\nR\nic\n\na\nv\ni \nfi\nn\na\nn\nz\nia\n\nri\n6\n'7\n\n3\n6\n'0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n \n\n6\n'6\n\n9\n8\n'0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n \n\n5\n'9\n\n3\n4\n'8\n\n8\n0\n.8\n\n5\n  \n  \n  \n  \n \n\nR\nIS\n\nU\nL\n\nT\nA\n\nT\nO\n\n F\nIN\n\nA\nN\n\nZ\nIA\n\nR\nIO\n\n5\n'0\n\n5\n7\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n \n\n5\n'1\n\n7\n6\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n \n\n4\n'6\n\n6\n2\n'1\n\n5\n8\n.6\n\n6\n  \n  \n  \n  \n \n\nR\nIS\n\nU\nL\n\nT\nA\n\nT\nO\n\n O\nR\n\nD\nIN\n\nA\nR\n\nIO\n-4\n\n9\n'0\n\n0\n6\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n\n-5\n0\n'1\n\n5\n3\n'0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n\n-3\n'8\n\n2\n0\n'9\n\n3\n7\n.6\n\n5\n  \n  \n  \n  \n\nS\np\ne\ns\ne\n s\n\ntr\na\no\nrd\n\nin\na\nri\ne\n\n0\n.0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n\nR\nic\n\na\nv\ni \ns\ntr\n\na\no\nrd\n\nin\na\nri\n\n0\n.0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n\nR\nIS\n\nU\nL\n\nT\nA\n\nT\nO\n\n S\nT\n\nR\nA\n\nO\nR\n\nD\nIN\n\nA\nR\n\nIO\n0\n.0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n\nF\nA\n\nB\nB\n\nIS\nO\n\nG\nN\n\nO\n D\n\n'I\nM\n\nP\nO\n\nS\nT\n\nA\n4\n9\n'0\n\n0\n6\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n \n\n5\n0\n'1\n\n5\n3\n'0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n \n\nG\ne\ntt\n\nit\no\n\n I\nm\n\np\n. \nC\n\no\nm\n\nu\nn\n\na\nle\n\n M\nP\n\n 7\n5\n.0\n\n0\n%\n\n4\n6\n'7\n\n5\n0\n'0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n\n4\n3\n'6\n\n6\n5\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n\nP\nr\ne\ns\nu\n\nn\nto\n\n r\nis\n\nu\nlt\n\na\nto\n\n t\no\n\nta\nle\n\n d\n'e\n\ns\ne\nr\nc\niz\n\nio\n-2\n\n'2\n5\n6\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n\n-6\n'4\n\n8\n7\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n\nC\nO\n\nN\nT\n\nO\n D\n\nE\nG\n\nL\nI \nIN\n\nV\nE\n\nS\nT\n\nIM\nE\n\nN\nT\n\nI\n\nU\ns\nc\nit\ne\n p\n\ne\nr \n\nin\nv\ne\ns\nti\nm\n\ne\nn\nti\n B\n\nA\n3\n0\n'5\n\n4\n5\n'6\n\n0\n6\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n \n\n4\n3\n'2\n\n3\n6\n'0\n\n9\n6\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n \n\n1\n3\n'2\n\n3\n5\n'5\n\n7\n2\n.5\n\n1\n  \n  \n  \n \n\nE\nn\ntr\n\na\nte\n\n p\ne\nr \n\nin\nv\ne\ns\nti\nm\n\ne\nn\nti\n B\n\nA\n8\n'8\n\n3\n4\n'2\n\n5\n2\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n \n\n9\n'0\n\n0\n0\n'6\n\n4\n9\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n \n\n2\n'7\n\n5\n9\n'6\n\n5\n3\n.8\n\n0\n  \n  \n  \n  \n \n\nO\nN\n\nE\nR\n\nE\n N\n\nE\nT\n\nT\nO\n\n P\nE\n\nR\n I\nN\n\nV\nE\n\nS\nT\n\nIM\nE\n\nN\nT\n\nI\n2\n1\n'7\n\n1\n1\n'3\n\n5\n4\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n \n\n3\n4\n'2\n\n3\n5\n'4\n\n4\n7\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n \n\n1\n0\n'4\n\n7\n5\n'9\n\n1\n8\n.7\n\n1\n  \n  \n  \n \n\nC\nO\n\nS\nT\n\nO\n D\n\nI \nF\n\nIN\nA\n\nN\nZ\n\nIA\nM\n\nE\nN\n\nT\nO\n\nO\nN\n\nE\nR\n\nE\n N\n\nE\nT\n\nT\nO\n\n P\nE\n\nR\n I\nN\n\nV\nE\n\nS\nT\n\nIM\nE\n\nN\nT\n\nI\n2\n1\n'7\n\n1\n1\n'3\n\n5\n4\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n \n\n3\n4\n'2\n\n3\n5\n'4\n\n4\n7\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n \n\n1\n0\n'4\n\n7\n5\n'9\n\n1\n8\n.7\n\n1\n  \n  \n  \n \n\nA\nU\n\nT\nO\n\nF\nIN\n\nA\nN\n\nZ\nIA\n\nM\nE\n\nN\nT\n\nO\n5\n'7\n\n3\n6\n'0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n \n\n1\n'1\n\n0\n7\n'0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n \n\n3\n'2\n\n6\n1\n'9\n\n1\n6\n.9\n\n8\n  \n  \n  \n  \n \n\nR\nIS\n\nU\nL\n\nT\nA\n\nT\nO\n\n G\nL\n\nO\nB\n\nA\nL\n\nE\n-1\n\n5\n'9\n\n7\n5\n'3\n\n5\n4\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n\n-3\n3\n'1\n\n2\n8\n'4\n\n4\n7\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n\n-7\n'2\n\n1\n4\n'0\n\n0\n1\n.7\n\n3\n  \n  \n  \n  \n\n23\n\n\n\n24\n\n\n\n25\n\n\n\n26\n\n\n\n27\n\n\n\n28\n\n\n\n29\n\n\n\n30\n\n\n\n31\n\n\n\n32\n\n\n\n33\n\n\n\n34\n\n\n\n35\n\n\n\n36\n\n\n\n37\n\n\n\n38\n\n\n\n39\n\n\n\n40\n\n\n\n41\n\n\n\n42\n\n\n\n43\n\n\n\n44\n\n\n\n45\n\n\n\n46\n\n\n\n47\n\n\n\n48\n\n\n\n49\n\n\n\n50\n\n\n\n51\n\n\n\n52\n\n\n\n53\n\n\n\n54\n\n\n\n55\n\n\n\n56\n\n\n\n57\n\n\n\n58\n\n\n\n59\n\n\n\n60\n\n\n\n61\n\n\n\n62\n\n\n\n63\n\n\n\n64\n\n\n\n65\n\n\n\n66\n\n\n\n67\n\n\n\n68\n\n\n\n69\n\n\n\n70\n\n\n\n71\n\n\n\n72\n\n\n\n73\n\n\n\n74\n\n\n\n75\n\n\n\n76\n\n\n\n77\n\n\n\n78\n\n\n\n79\n\n\n\n80\n\n\n\n81\n\n\n\n82\n\n\n\n83\n\n\n\n84\n\n\n\n85\n\n\n\n86\n\n\n\n87\n\n\n\n88\n\n\n\n89\n\n\n\n90\n\n\n\n91\n\n\n\n92\n\n\n\n93\n\n\n\n94\n\n\n\n95\n\n\n\n96\n\n\n\n97\n\n\n\n98\n\n\n\n99\n\n\n\n100\n\n\n\n101\n\n\n\n102\n\n\n\n103\n\n\n\n104\n\n\n\n105\n\n\n\n106\n\n\n\n107\n\n\n\n108\n\n\n\n109\n\n\n\n110\n\n\n\n111\n\n\n\n112\n\n\n\n113\n\n\n\n114\n\n\n\n115\n\n\n\n116\n\n\n\n117\n\n\n\n118\n\n\n\n119\n\n\n\n120\n\n\n\n121\n\n\n\n122\n\n\n\n123\n\n\n\n124\n\n\n\n125\n\n\n\n126\n\n\n\n127\n\n\n\n128\n\n\n\n129\n\n\n\n130\n\n\n\n131\n\n\n\n132\n\n\n\n133\n\n\n\n134\n\n\n\n135\n\n\n\n136\n\n\n\n137\n\n\n\n138\n\n\n\n139\n\n\n\n140\n\n\n\n141\n\n\n\n142\n\n\n\n143\n\n\n\n144\n\n\n\n145\n\n\n\n146\n\n\n\n147\n\n\n\n148\n\n\n\n149\n\n\n\n150\n\n\n\n151\n\n\n\n152\n\n\n\n153\n\n\n\n154\n\n\n\n155\n\n\n\n156\n\n\n\n157\n\n\n\n158\n\n\n\n159\n\n\n\n160\n\n\n\n161\n\n\n\n162\n\n\n\n163\n\n\n\n164\n\n\n\n165\n\n\n\n166\n\n\n\n167\n\n\n\n168\n\n\n\n169\n\n\n\n170\n\n\n\nAMMORTAMENTI\n\nPREVENTIVI 2022\n\nConto Voce a Bilancio Saldo Ammortamenti Movimenti Movimenti previsti Saldo previsto durata di Ammortamenti\n\n01.01.2021 preventivi 2021 1° semestre 2021 2° semestre 2021  01.01.2022 utilizzo preventivi 2022\n\na nuovo\n\n(anni)\n\n14 BENI AMMINISTRATIVI 114'677'497.67 7'550'000.00 3'222'623.00 17'534'102.30 127'884'222.97 7'180'115.95\n\n140 Investimenti materiali 98'017'282.06 5'909'000.00 2'487'536.00 14'730'841.20 109'326'659.26 5'492'680.90\n\n1400 Terreni 1'569'234.35 32'000.00 0.00 8'062'000.00 9'599'234.35 50 32'265.10\n\n1401 Strade, piazze e vie di comunicazione 16'077'610.62 677'000.00 -365'423.00 2'290'869.00 17'326'056.62 33-40 699'028.75\n\n1402 Sistemazione corsi d'acqua e laghi 263'360.15 9'000.00 0.00 0.00 254'360.15 40-50 8'577.85\n\n1403 Altre opere del genio civile 10'216'487.94 149'000.00 35'714.00 1'068'076.00 11'171'277.94 20-50 163'371.90\n\n1404 Immobili 64'088'238.03 3'183'000.00 2'351'417.00 1'783'113.20 65'039'768.23 33-40 3'139'752.00\n\n1405 Boschi 721'589.85 31'000.00 0.00 246'995.00 937'584.85 40 24'572.25\n\n1406 Beni mobili 4'861'017.37 1'805'000.00 433'979.00 1'248'027.00 4'738'023.37 5-10 1'389'351.70\n\n1409 Altri investimenti materiali 219'743.75 23'000.00 31'849.00 31'761.00 260'353.75 * 35'761.35\n\n142 Investimenti immateriali 3'806'637.32 792'000.00 317'944.00 897'386.10 4'229'967.42 854'756.90\n\n1420 Software 459'539.40 120'000.00 0.00 0.00 339'539.40 4-5 124'542.60\n\n1429 Altri investimenti in beni immateriali 3'347'097.92 672'000.00 317'944.00 897'386.10 3'890'428.02 * 730'214.30\n\n144 Prestiti 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1441 Prestiti al Cantone 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00\n\n146 Contributi per investimenti 12'853'578.29 849'000.00 417'143.00 1'905'875.00 14'327'596.29 832'678.15\n\n1461 Contributi al Cantone 9'257'140.80 458'000.00 0.00 1'363'670.00 10'162'810.80 * 488'595.50\n\n1462 Contributi a Comuni, Consorzi e altri enti locali 2'617'001.16 191'000.00 337'143.00 430'205.00 3'193'349.16 * 215'972.80\n\n1464 Contributi a imprese pubbliche 59'287.50 4'000.00 0.00 72'000.00 127'287.50 * 4'235.10\n\n1465 Contributi a imprese private 748'701.03 180'000.00 0.00 0.00 568'701.03 * 109'286.45\n\n1466 Contributi ad organizzazioni senza scopo di lucro 171'447.80 16'000.00 80'000.00 40'000.00 275'447.80 * 14'588.30\n\n* secondo la durata di utilizzo dell'investimento finanziato\n\n171\n\n\n\nUscite Entrate\n\n2022 2022\nINVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 30'545'606 8'834'252\n\nDicastero Amministrazione 2'045'000 10'000\n\nPalazzo comunale Mendrisio - serramenti, lucernari, rilevazione incendio 150'000\nCasa comunale Besazio - vettore energetico e sicurezza 450'000\nCasa comunale Salorino - trasformazione spazi co-working 525'000\nCasa comunale Ligornetto - manutenzione (tetto-entrata) 150'000\nRisanamenti edifici ecclesiastici 120'000\nProgettazione punti SMARTxMe 50'000\nStrategia SMARTxMe E-Gov servizi al cittadino 150'000 10'000\nCED - credito quadro sostituzione personal computer 2021-2024 180'000\nCED - adeguamento piattaforma informatica-rete IT 150'000\nAttrezzature d'esercizio amministrazione 40'000\nImplementazione ed installazione sistema controllo accessi 80'000\nDicastero Costruzioni 14'368'184 1'435'000\n\nPalazzina ex disegno - ristrutturazione progetto di massima 80'000\nVilla Argentina - lavori a villa 300'000\nPark and Ride autosilo SUPSI - contributo Cantone 640'000\nBagno pubblico Linée - Arzo 88'000\nBagno pubblico Linée - Arzo - contributo DT/UBC 40'000\nAutosilo - Rancate 150'000\nAutosilo Via Zorzi - stazione di ricarica veicoli elettrici e adeguamento norme sicurezza 50'000\nAutosilo Ospedale Regionale Beata Vergine - ampliamento 5'900'000\nPosteggio Ferrovia Monte Generoso - Capolago 50'000\nStrada industriale intercomunale Mendrisio-Rancate 572'368\nStrada industriale intercomunale Mendrisio-Rancate - contributi di miglioria 95'000\nAnello stradale San Martino 406'616\nVia Laveggio superiore e allacciamento rotonda stand di tiro (sistemazione stradale) 834'431\nVia Laveggio superiore e allacciamento rotonda stand di tiro - contributi miglioria 420'000\nVia Lavizzari Mendrisio - sistemazione e moderazione traffico strada cantonale 50'000\nVia Turconi-Largo Bernasconi Mendrisio - sistemazione stradale + arredo 400'000\nCredito quadro manutenzione strade 2019-2022 97'926\nCredito quadro risanamento fonico strade 2019-2023 340'000\nVia Catenazzi Mendrisio - sistemazione stradale 187'978\nVia Catenazzi Mendrisio - sussidi Cantone 150'000\nVia Campo sportivo Mendrisio - marciapiede 600'000\nCiclabile e rinaturazione Morée - comparto San Martino 300'000\nVia Pollini Mendrisio - esproprio e sistemazione strada 100'000\nVia Pollini Mendrisio - esproprio e sistemazione strada - contributi LCM 90'000\nCentro Pronto Intervento - 3° fase parco area ex macello - skate park - posteggio 250'000\nMarciapiede Via Franchini-Via Campo sportivo Mendrisio - progettazione 69'691\nPista ciclabile attraverso Parco OSC - progettazione 69'011\nPosteggio e parco giochi S. Giuseppe e sistemazione accesso 50'000\nModerazione traffico Via Colombera - Genestrerio 156'583\n\nINVESTIMENTI PREVISTI PER L'ANNO 2022\n\n172\n\n\n\nUscite Entrate\n\n2022 2022\nINVESTIMENTI PREVISTI PER L'ANNO 2022\n\nVia al Pero e Via Canova - Genestrerio - ciclo pedonale 100'000\nVia Colombera Genestrerio - elaborazione progetto nuovo marciapiede 11'306\nVia Colombera Genestrerio - marciapiede - sistemazione strada PR 310'000\nPiazza Baraini Genestrerio - progetto definitivo (autosilo) 107'283\nPercorso pendonale Linée e collegamento con sentiero per Meride 130'000\nVia Piffaretti e Via Foss - Ligornetto - progetto sistemazione 80'000\nVia Piffaretti e Via Foss - Ligornetto - sistemazione stradale 500'000\nVia Chiesa-Asilo - Capolago - rifacimento manto stradale 43'040\nSentiero pedonale Arzo-Meride (Guana-campeggio Meride) - progettazione 12'000\nPiazza Meride 150'000\nMarciapiedi e sottopassaggio Capolago - pavimentazione 67'287\nVia Campo Sportivo-Franchini Mendrisio - posteggi e piazza raccolta rifiuti 19'074\nEcoCentro - posteggio carpooling - progettazione 24'147\nPosteggio mappali n. 468 e n. 470 (Murinell) Arzo - progettazione 57'361\nPosteggio mappale n. 108 e percorsi pedonali pubblici Ligornetto 220'000\nPTM - partecipazione Ligornetto 10'043\nPTM - partecipazione Besazio 13'649\nPartecipazione opere PPI 20'000\nPAM2 partecipazione Mendrisio - attuazione 419'828\nStazione FFS - riordino comparto zona incontro 250'000\nPAM3 partecipazione Mendrisio - progettazione 65'000\nPAM3 partecipazione Mendrisio - attuazione 300'000\nChiesa Parrocchiale Mendrisio - sistemazione esterna-riordino fondiario 70'000\nRisanamento ponte Via Vela - Mendrisio 174'656\nMessa in opera misure urgenti mobilità su 2 ruote 10'906\nManufatti - verifiche e perizie 100'000\nDicastero Sport e tempo libero 525'000 0\n\nCMMC - nuovo vettore energetico, manutenzione straordinaria 50'000\n\nProgetto pilota strutture sportive del Mendrisiotto 40'000\n\nCentro sportivo Adorna - interventi diverse attrezzature 100'000\n\nPalestra Sala multiuso Genestrerio - risanamento e manutenzione 100'000\n\nPartecipazione Sport Accademy Genestrerio - impianti regionali 235'000\nDicastero Istruzione 1'689'757 260'000\n\nCentro scolastico Canavée - risanamento/manutenzione impiantistica progettazione 80'000\n\nCentro scolastico Canavée - serramenti e luci d'emergenza 700'000\n\nAsilo Nido Mendrisio - risanamento e manutenzione 30'000\n\nScuola infanzia Mendrisio sud - manutenzione facciate e illuminazione 50'000\n\nCentro scolastico Rancate - sostituzione produttori di calore 48'754\n\nCentro scolastico Rancate - manutenzione straordinaria 300'000\n\nCentro scolastico Rancate - manutenzione straordinaria - prelievo fondo FER 150'000\n\nScuola infanzia Arzo - sicurezza incendio, cucina e pompe di calore 50'000\n\nCentro scolastico Ligornetto - nuova caldaia a gas 26'941\n\n173\n\n\n\nUscite Entrate\n\n2022 2022\nINVESTIMENTI PREVISTI PER L'ANNO 2022\n\nCentro scolastico Ligornetto - sostituzione vettore energetico 50'000\n\nScuola infanzia Ligornetto - progettazione risanamento involucro-vettore energetico 10'000\n\nScuola infanzia Ligornetto - risanamento involucro-vettore energetico 50'000\n\nScuola infanzia Meride - risanamento energetico 184'062\n\nScuola infanzia Meride - risanamento energetico - prelievo fondo FER 90'000\n\nScuola infanzia Salorino - nuovo vettore energetico 110'000\n\nScuola infanzia Salorino - nuovo vettore energetico - prelievi fondo FER 20'000\nDicastero Politiche Sociali 398'863 0\n\nCasa Anziani S. Lucia - Arzo - ampliamento e adeguamenti spazi esistenti 89'594\nCasa Anziani S. Lucia - Arzo - consulente indipendente 9'269\nECAM - contributo per la parte informatica delle sedi 300'000\nDicastero Ambiente e territorio 9'322'176 6'617'252\n\nPGS generale - opere prioritarie 2'535'252\nPGS generale - opere prioritarie - sussidi Cantone 600'000\nPGS generale - altre opere prioritarie 3'000'000\nPGS generale - altre opere prioritarie sussidi Cantone 600'000\nPGS generale - contributi di costruzioni canalizzazioni 4'335'252\nCDAM - diversi investimenti 2° fase - Ligornetto 13'754\nCDAM - diversi investimenti 2° fase - Mendrisio 185'277\nCDAM - diversi investimenti 2° fase - Besazio 6'312\nContenitori interrati rifiuti + informazione 50'000\nEcocentro - masterplan carcasse deposito e sale ampliamento ecocentro 17'928\nAllestimento del Piano Direttore comunale (PDC) - prestazioni eseguite da terzi 60'000\nAllestimento del Piano Direttore comunale (PDC) - prestazioni eseguite internamente 50'000\nPiano PUC Monte Generoso - credito quadro 40'000\nGeodati PR (tutti i Quartieri) 30'000\nComparto Stazione FFS + Via Motta - coordinamento e gestione procedura 50'000\nFermate TP - Ldis 200'000\nAdeguamento MU e intavolazione RFD Città di Mendrisio 300'000\nAdeguamento MU e intavolazione RFD Città di Mendrisio - contributi proprietari 152'000\nParco Villa Argentina - acquisizione terreno e sistemazione 500'000\nRinnovo e manutenzione parchi giochi 70'000\nGestione verde pubblico e aree naturali e boschive 300'000\nGestione verde pubblico e aree naturali e boschive - sussidi 330'000\nPiano di gestione forestale - attuazione e premonizioni 2021-2024 500'000\nPiano di gestione forestale - attuazione e premonizioni (sussidi) 250'000\nContributo Società cooperativa proprietari di bosco del Mendrisiotto 30'000\nCimitero Besazio - manutenzione straordinaria - formazione camera mortuaria 99'090\nLaveggio - progetto definitivo adeguamento dell'alveo del fiume 27'063\nLaveggio - adeguamento dell'alveo del fiume 200'000\nLaveggio - adeguamento dell'alveo del fiume (sussidi federali) 200'000\nRinnovo parco veicoli UTC - credito quadro 2021/2025 700'000\nRinnovo parco veicoli UTC - credito quadro 2021/2025 - utilizzo fondo FER 150'000\n\n174\n\n\n\nUscite Entrate\n\n2022 2022\nINVESTIMENTI PREVISTI PER L'ANNO 2022\n\nMagazzini comunali e serre - riordino e manutenzione straordinaria 200'000\nManutenzione straordinaria infrastrutture logistiche ufficio tecnico comunale 100'000\nAdeguamento formale ed architettonico degli ecopunti della Città 37'500\nProgetto sentiero panoramico Fiore di Pietra-Vetta Monte Generoso 20'000\nDicastero Sicurezza pubblica 1'535'000 100'000\n\nAmmodernamento impianti di gestione parcheggi (autosili) 320'000\nSostituzione impiantistica esterna della videosorveglianza 200'000\nZone 30 - credito quadro introduzione nei Quartieri 2018/2022 400'000\nRealizzazione concetto di segnaletica avanzata per i parcheggi 50'000\nStand di tiro Penate - risanamento e messa in sicurezza 300m 165'000\nStand di tiro Penate - risanamento e messa in sicurezza 300m - sussidi 100'000\nCredito quadro veicoli Polizia 2022/2024 100'000\nPostazioni di ricarica per veicoli elettrici 100'000\nNuovi passaggi pedonali e continuità di marciapiede 200'000\nDicastero Museo e cultura 661'626 412'000\n\nTrasparenti Settimana Santa - nuove esecuzioni 10'000\nStabile ex Filanda - 2° fase 300'000\nStabile ex Filanda - incentivi programma energia 100'000\nStabile ex Filanda - sussidi Cantone Minergie e CECE 290'000\nParco archeologico Tremona 119'347\nAntiquarium progettazione e ristrutturazione Casa Comunale Tremona 182'279\nCasa Maggi-Casa Testa - comparto San Giovanni - studio fattibilità 50'000\nCasa Croci - manutenzione (sussidi) 22'000\nINVESTIMENTI IN BENI PATRIMONIALI 1'800'000 0\n\nPiazzale alla Valle - risanamento e manutenzione straordinaria 800'000\nCentro di Pronto Intervento - 2° fase 500'000\nAlloggi sociali - Via Dunant - risanamenti facciate (avamprogetto) 25'000\nAlloggi sociali - Via Dunant - risanamenti facciate  150'000\nAlloggi sociali - Via Guisan - risanamenti facciate (avamprogetto) 25'000\nAlloggi sociali - Via Guisan - risanamenti facciate 300'000\n\nInvestimenti lordi 32'345'606\n\nEntrate per investimenti 8'834'252\n\nInvestimenti netti 23'511'354\n\n175\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nFondazione Don Giorgio Bernasconi \n \n\n176\n\n\n\n177\n\n\n\n178\n\n\n\n179\n\n\n\n180\n\n\n