MM 16 /2024.pdf

text: \n \n \n\nVia Municipio 13 \n6850 Mendrisio \n058 688 31 10 \ncancelleria@mendrisio.ch \n\n \nRis. mun. 1314 del 5 novembre 2024 \n6 novembre 2024 \n \n\nMM N. 16 /2024 \nBilanci Preventivi 2025 Aziende Industriali Mendrisio \n \n\nAl Lodevole Consiglio comunale di Mendrisio, \nEgregio Signor Presidente, Gentili Signore ed Egregi Signori Consiglieri, \n \nA tenore dell’art. 152 LOC, con il presente Messaggio sottoponiamo alla vostra attenzione \ned approvazione i conti preventivi 2025 delle Aziende Industriali Mendrisio. \n \n \nConsiderazioni generali \n \nLa sicurezza dell’approvvigionamento energetico è una priorità per la Confederazione, che \nintende garantire un sistema affidabile e resiliente per soddisfare il fabbisogno nazionale, \nanche in situazioni di crisi o picchi di domanda. Per raggiungere questo obiettivo, la nuova \nlegislazione introduce una serie di misure volte a rafforzare le infrastrutture, sviluppare \nriserve energetiche e incentivare fonti di produzione rinnovabili.  \nQuesto approccio non solo vuole contribuire a rafforzare la stabilità energetica del Paese, \nma anche a ridurre la dipendenza da fonti estere e promuovere l’autosufficienza energetica. \n \nIl nuovo assetto legislativo della Confederazione, che entrerà in vigore a partire dal 2025, si \nstruttura in quattro ambiti: \n \nSicurezza dell’approvvigionamento  \nLa legge mira a garantire un approvvigionamento energetico sicuro, riducendo la \ndipendenza da fonti estere e migliorando la resilienza delle infrastrutture energetiche \nnazionali. Questo si traduce anche in una minor esposizione alle fluttuazioni del mercato. \n \nProduzione elettrica da fonti rinnovabili \nUn obiettivo primario della legge è incentivare la produzione di energia elettrica da fonti \nrinnovabili come il solare, l’eolico e l’idroelettrico. Impiegando sempre più queste tecnologie \nsi contribuisce a ridurre le emissioni di gas serra, allineando il Paese agli obiettivi di \nsostenibilità e transizione ecologica, che la Confederazione ha sottoscritto. \n \nEfficienza energetica  \nLa legge promuove inoltre l'adozione di misure per migliorare l’efficienza energetica in \ndiversi settori, dal residenziale all’industriale. Incentivi per l’ammodernamento di impianti e \nstrutture sono necessari per diminuire i consumi e ridurre l'impatto ambientale. \n \n  \n\n\n\n \nCittà di Mendrisio MM N. 16 /2024 2/19 \n\n \n\nInnovazione e integrazione delle reti  \nLa legge incentiva investimenti in tecnologie innovative e nell'integrazione delle reti di \ndistribuzione, promuovendo l'interconnessione tra diversi vettori energetici (Power-to-X). \nQuesto approccio è cruciale per sostenere la digitalizzazione e aumentare la flessibilità del \nsistema energetico, garantendo così una maggiore capacità di adattamento alle future \nesigenze di domanda e offerta. \n \nLe AIM per i prossimi anni intendono sostenere la transizione energetica attraverso una serie \ndi strumenti strategici che saranno gradualmente valutati e introdotti: \n \n Energie rinnovabili: le AIM contribuiranno a promuovere e ad aumentare la produzione \n\ndi energia fotovoltaica locale, anche attraverso progetti di contracting. \n \n Efficienza energetica: le AIM attueranno misure specifiche per ridurre le perdite nella \n\nrete di distribuzione e diminuire i consumi degli utenti finali, promuovendo l'adozione \ndi tecnologie a basso consumo. \n\n \n Resilienza e affidabilità della rete: attraverso investimenti in infrastrutture intelligenti \n\n(smart grid), le AIM saranno in grado di monitorare e gestire efficacemente la variabilità \ndelle fonti rinnovabili, migliorando così la stabilità della rete elettrica nel comprensorio. \n\n \n Digitalizzazione della rete: grazie al monitoraggio e alla gestione dei dati, le AIM \n\nacquisiranno una comprensione più approfondita della propria rete, consentendo una \nvalutazione più efficace degli interventi necessari per il suo potenziamento e rinnovo. \n\n \n Flessibilità della rete: valutando e implementando sistemi di stoccaggio, le AIM \n\nrenderanno la rete più flessibile e reattiva alle variazioni della domanda, assicurando una \nmaggiore stabilità nei momenti di picco. Questi sistemi consentiranno di accumulare \nl’energia in eccesso, rendendola disponibile quando necessario, migliorando così \nl'affidabilità dell'approvvigionamento e riducendo il rischio di sovraccarichi e \ninterruzioni. \n\n \n Sostegno all’elettrificazione dei consumi: realizzando una rete per la ricarica dei veicoli \n\nelettrici e promuovendo l’uso delle termopompe, le AIM favoriranno la \ndecarbonizzazione e un utilizzo più sostenibile dell’energia. \n\n \n Coinvolgimento dei consumatori: offrendo tariffe dinamiche e soluzioni per \n\nl’autoconsumo, le AIM stimoleranno i clienti a partecipare attivamente alla transizione \nenergetica. \n\n \nPer quanto concerne il Gas, la nuova Legge sull’Approvvigionamento di Gas (LAGas), i cui \nprincipi fondamentali sono stati stabiliti dal Consiglio federale nel mese di giugno 2023, \nintroduce regole chiave per garantire un approvvigionamento sicuro e sostenibile e \nregolamentare il mercato del gas. I punti salienti della legge includono: \n \n L’accesso al mercato sarà concesso alle aziende e agli utenti con un consumo annuo \n\nsuperiore a 300 MWh, consentendo così una parziale liberalizzazione del mercato. \n \n La transizione verso i gas rinnovabili: la legge promuove i gas rinnovabili, come il biogas \n\ne l’idrogeno, stabilendo quote minime di utilizzo e introducendo l’obbligo di \nallacciamento alla rete per gli impianti a biogas. \n\n\n\n \nCittà di Mendrisio MM N. 16 /2024 3/19 \n\n \n\n \n L’acquisto strutturato: i gestori di rete locali saranno obbligati ad acquistare il gas in \n\nmodo strutturato per assicurare la stabilità dei prezzi, contribuendo così a una maggiore \nprevedibilità dei costi per i consumatori finali al momento della fornitura. \n\n \n La metrologia, la misurazione del gas rimane sotto la gestione esclusiva dei gestori di \n\nrete. \n \nL’adozione del messaggio ufficiale della legge è prevista entro fine 2024. La LAGas \nrappresenta un passo significativo verso un mercato del gas più aperto e sostenibile, in linea \ncon gli obiettivi di decarbonizzazione e sicurezza energetica del Paese. \n \nNel settore idrico, l’aggiornamento del Regolamento (MM N. 01 /2024) permetterà \nl’impiego di contatori intelligenti, fondamentali per contrastare repentinamente le perdite \nnella rete di distribuzione. La condotta di collegamento con la montagna (MM N. 83 /2024) \nmigliorerà sensibilmente l’approvvigionamento idrico nel comprensorio. L'obiettivo finale \ndelle AIM è fornire acqua igienicamente irreprensibile a tutti gli utenti senza interruzioni. \n \nPer quanto riguarda le canalizzazioni, si vuole aumentare la conoscenza della rete attraverso \nispezioni preventive, che permetteranno di rilevare tempestivamente eventuali rotture e di \npianificare in modo più mirato il rinnovo delle infrastrutture. Ulteriori misure per migliorare \nil servizio offerto a tutti gli utenti saranno valutate. \n \nIl teleriscaldamento sarà un tema centrale per il prossimo anno. In aggiunta al progetto già \navviato con TERIS, si prevede di esplorare ulteriori opportunità e sviluppare soluzioni che \npermettano ai residenti di ridurre i costi di investimento o di sostituzione delle proprie \ncentrali termiche fossili. \n \nAttualmente si osserva un mercato del gas con livelli di prezzo relativamente bassi. Si \nprevede che i costi di fornitura nei prossimi anni rimarranno favorevoli, a meno di sorprese \ninaspettate legate al trasporto (oltre i confini nazionali) o all'introduzione di nuove tasse. \nIl mercato elettrico registra attualmente prezzi inferiori rispetto agli scorsi anni, sebbene \nancora superiori rispetto al periodo precedente al 2022. Le previsioni per i prossimi anni \nindicano un possibile livellamento dei prezzi dell'energia attorno ai 9 cts/kWh (prezzo per \nun profilo banda). Le garanzie di origine dell’energia elettrica diverranno un tema da non \nsottovalutare. Sarà necessario disporre di certificati prodotti per ogni singolo trimestre, il che \npotrebbe rendere difficile reperire certificati rinnovabili nei mesi invernali, quando la \nproduzione idroelettrica e solare in Svizzera è generalmente al minimo. \n \nGuardando al futuro, le AIM dovranno affrontare diverse sfide, sarà necessario adattarsi per \nrispondere alle crescenti aspettative del settore e dell’utenza. \n \n\n  \n\n\n\n \nCittà di Mendrisio MM N. 16 /2024 4/19 \n\n \n\nMetodologia di calcolo dei preventivi \n \nIl preventivo è stato redatto tenendo conto dei costi e dei ricavi dell’esercizio 2023, di quelli \nparziali dell’anno in corso, nonché delle previsioni per l’esercizio 2025. \n \nI dati del preventivo AIM 2025 sono allineati, per quanto concerne le posizioni di merito, a \nquelli contenuti nei Messaggi per il preventivo 2025 della Città di Mendrisio e del Consorzio \nARM. \n \nNei seguenti paragrafi si illustrano le cifre riassuntive del preventivo della gestione corrente \n2025, con i relativi commenti. \n\n\n\n \nCittà di Mendrisio MM N. 16 /2024 5/19 \n\n \n\nDati riassuntivi \n \n\n \n \nIl totale delle spese correnti ammonta a CHF 61.60 Mio. mentre i ricavi sono pari a \nCHF 61.66 Mio. Ne risulta un avanzo d’esercizio globalmente pari a CHF 60’000, così \nripartito sulle tre sezioni delle AIM: \n \n\n \n \nLe variazioni attese rispetto all’anno in corso che interessano tutti i tre Servizi possono essere \nriassunte nei punti elencati di seguito. \n \nInflazione e spese per il personale \nIn generale si è tenuto conto di un ritocco verso l’alto dei prezzi di merci e servizi, così come \ndi un carovita sulle spese del personale (1%). Si è inoltre tenuto conto delle variazioni del \npersonale avvenute e previste, degli avanzamenti di carriera e dell’incremento dei costi di \nformazione a seguito dell’iscrizione di tre giovani collaboratori a corsi per l’ottenimento di \ndiplomi federali. \n \nInteressi \nLe spese finanziarie previste per il 2025, considerevolmente superiori al consuntivo 2023, \nsono sostanzialmente in linea con il preventivo 2024. Da una parte tra fine 2024 e inizio \n2025 giungeranno a scadenza alcuni prestiti contratti a suo tempo a tassi ancora molto \nvantaggiosi e che saranno rifinanziati ad un tasso verosimilmente maggiore. Dall’altra parte \nsi osserva che le previsioni sui tassi per i nuovi debiti sono state riviste al ribasso (i nuovi \ndebiti sono stati calcolati ad un interesse stimato in 1.4% (prestiti 2024) e 1.2% (prestiti \n2025), mentre per il 2024 si stimava a preventivo un interesse del 2.1%).  \n\n\n\n \nCittà di Mendrisio MM N. 16 /2024 6/19 \n\n \n\nAmmortamenti \nElettricità e Acqua potabile saranno inoltre interessate da un’ulteriore crescita degli \nammortamenti quale conseguenza degli investimenti in beni amministrativi dell’anno in \ncorso. \nPer contro, gli ammortamenti previsti per la Sezione Gas saranno lievemente in calo per \neffetto di alcuni investimenti giunti a fine vita (completamente ammortizzati a fine 2024). \n \nCosti merci e materiali per investimenti \nSi segnala la riclassificazione contabile dell’attivazione dei costi di merci e materiale per \ninvestimenti (conto n. 4310.092) che non permette per il 2025 un paragone immediato dei \ngruppi 31 e 43 con gli anni precedenti. Questo per allineare quanto già avviene per \nl’attivazione a investimento dei costi di terzi (registrati quale minor costo invece che quale \nricavo). Il costo di tali investimenti è registrato in seguito quale ammortamento. \nDal punto di vista del risultato aziendale tale riclassificazione non ha alcun impatto. \n \nInfine, il preventivo 2025 tiene conto dei nuovi prezzi di energia, acqua e gas e della \nprevisione dei consumi, aspetti questi ripresi più sotto. \n \n \nElettricità \n \nPer la Sezione Elettricità si prevede un sostanziale pareggio di bilancio (avanzo d’esercizio \npari a CHF 78'000), al netto di una remunerazione al Comune calcolata in CHF 1'250'000 \nper il 2025 (i restanti CHF 250'000 saranno versati dalla Sezione Gas). \n \nLe previsioni di acquisto e vendita di energia elettrica ed il relativo transito, sono basate sui \nvolumi di consuntivo 2023, sull’evoluzione della fornitura dell’anno in corso, oltre che sulle \nprevisioni per il 2025 dei costi delle reti a monte e di AIM (incluso il WACC definito nel \n3.00%), informazioni sulla base delle quali è avvenuta la formazione delle tariffe per il 2025. \n \nPer quanto riguarda i clienti a libero mercato (LM), si osserva la difficoltà nel prevedere con \ncertezza quali saranno gli effettivi volumi e prezzi per l’anno successivo, in quanto questi \nultimi possono decidere la fornitura entro fine anno e per i clienti che sottoscriveranno un \ncontratto d’acquisto sul mercato spot, il prezzo non è prevedibile in quanto dipende \ndall’andamento del mercato futuro. In ogni caso una variazione di quantitativi o prezzi per \nquesti clienti può avere solo un impatto ridotto sul risultato (il margine di AIM su questi \nclienti è infatti limitato). \n \nComplessivamente, si prevede una moderata contrazione di acquisti e vendite di energia (i \nprezzi sono sostanzialmente in linea con il 2024 ma si tiene conto di volumi inferiori alla \nluce del consuntivo 2023) ed un incremento di costi e ricavi del transito, coerentemente con \nl’evoluzione dei costi della rete a monte e di AIM. \nRicavi e spese relative ai contributi cantonali e federali si riducono rispetto al 2024 a seguito \ndella diminuzione di alcune tasse così come al minor volume calcolato rispetto all’anno in \ncorso. \n \n  \n\n\n\n \nCittà di Mendrisio MM N. 16 /2024 7/19 \n\n \n\nAcqua potabile \n \nPer l’Acqua potabile si prevede un disavanzo pari a CHF 204'000, nonostante un previsto \nincremento del prezzo dell’acqua potabile di CHF 0.20 al m3 rispetto all’anno in corso.  \n \nAl netto della riclassificazione indicata sopra (che, come detto, ha un impatto neutro sul \nrisultato), il prospettato aumento si rende necessario a seguito di un previsto aumento dei \ncosti di ca. CHF 160'000, dovuti in particolare ai seguenti elementi: \n- incremento dei costi dell’energia (necessaria in particolare per il pompaggio dell’acqua), \n\nprestazioni da terzi (inflazione) e degli ammortamenti; \n- carovita e regolari avanzamenti di carriera. Inoltre, in funzione di eventuali nuovi compiti \n\nche potrebbero essere attribuiti all’Azienda comunale da parte del Comune e di altri \nenti, si mette a preventivo l’assunzione di un tecnico a partire dalla seconda metà \ndell’anno. Tale assunzione dovrà essere avallata dal Municipio e di principio dovrà essere \nfinanziata attraverso gli incassi derivanti dagli eventuali nuovi compiti svolti dall’Azienda \n(ricavi attualmente non quantificabili e che per prudenza non sono qui preventivati); \n\n- formazione di una collaboratrice per l’ottenimento del diploma federale di Fontaniera, \nin previsione del pensionamento dell’attuale Fontaniere (2026). \n\nInoltre, in assenza dell’adeguamento del prezzo, si stima una riduzione dei ricavi di ca. CHF \n180'000 (minori volumi di acqua venduta e minori ricavi diversi).  \nIl mancato aumento calcolato si tradurrebbe pertanto in un disavanzo pari a oltre mezzo \nmilione di franchi. \n \nAlla luce dell’evoluzione degli ultimi due anni, per il preventivo 2025 la stima del consumo \nannuale di acqua è stato ridotto prudenzialmente a 1.8 Mio. di m3 con un minor incasso di \nca. CHF 150'000, di cui CHF 80'000 saranno recuperati grazie alla fatturazione di ca. 50'000 \nm3 di acqua potabile consumata dagli stabili comunali, finora al beneficio di un consumo \ngratuito. \n \nUn incremento di ulteriori CHF 0.10 al m3 (pari a CHF 180'000) permetterebbe di avere un \nsostanziale pareggio di bilancio, tuttavia, per il 2025 si propone di assorbire la perdita \nattraverso il capitale proprio che al 31.12.2023 ammontava a CHF 2.2 Mio. e di mettere in \natto nel frattempo possibili misure di risparmio, ad esempio la riduzione dei costi dell’energia \nelettrica (necessaria per il funzionamento dei sistemi di pompaggio) tramite l’installazione \ndi pannelli fotovoltaici. I costi dell’energia si prevede infatti che graveranno nella misura di \nca. CHF 0.48 Mio. sulla Sezione acqua potabile nel 2025, contro i ca. CHF 0.36 Mio. \ndell’ultimo esercizio chiuso. \n \nGas \n \nPer la Sezione Gas si prevede un avanzo d’esercizio pari a CHF 186'000, al netto della \nremunerazione al Comune calcolata per il 2025 in CHF 250'000. \n \nNon si segnalano grandi scostamenti, al di là della riduzione dei costi di acquisto di gas e la \nconseguente riduzione dei ricavi da vendita di tale prodotto, a seguito della riduzione dei \nprezzi per il 2025. \n \nSi osserva che una leggera incertezza sul risultato è dettata dal nuovo contratto di \napprovvigionamento del gas naturale che, a seguito degli aggiustamenti mensili e giornalieri \ndei volumi di vendita (e dunque di acquisto), potrebbe portare a maggiori o minori costi con \nuna conseguente influenza sul margine.  \n\n\n\n \nCittà di Mendrisio MM N. 16 /2024 8/19 \n\n \n\nConto economico \n \n30 Spese per il personale \n \nI costi del personale si attesteranno per il 2025 a CHF 6.23 Mio., con un incremento \ncomplessivo pari a CHF 52’100 rispetto alla previsione 2024, ovvero una crescita dello 0.8% \na fronte di un previsto carovita dell’1% oltre che dei regolari avanzamenti di carriera annuali. \nIn merito al paragone tra 2025 e 2024, si osserva ad ogni modo che i costi effettivi dell’anno \nin corso risulteranno inferiori al preventivo grazie ad alcuni avvicendamenti avvenuti più \navanti nel corso dell’anno rispetto a quanto previsto, nonché ad una unità che ha lasciato \nl’Azienda e non è per ora stata sostituita. \nCome accennato nel precedente capitolo, il preventivo 2025 tiene per contro in \nconsiderazione i costi relativi alla formazione di tre giovani collaboratori iscritti a corsi per \nl’ottenimento di diplomi federali. \n \nLe unità equivalenti a tempo pieno e indeterminato di AIM previste al termine del corrente \nanno (2024) si attestano a 50.5 di cui 3.5 donne e 47 uomini.  \nCome detto, la sostituzione della risorsa dimissionaria nel 2024 è attualmente sospesa. Per \nil 2025 è prevista inoltre la riduzione del tempo di impiego da parte di un collaboratore (da \n100% a 80%). Vi è inoltre un’altra risorsa che ha annunciato l’intenzione di ridurre la sua \npercentuale dal 100% al 60%, sebbene una formale richiesta non sia ancora stata inoltrata \nal Municipio e pertanto, prudenzialmente, nel preventivo non è stata considerata \nquest’ultima variazione.  \nNel corso del 2025, quando si avrà un quadro più chiaro circa le riduzioni di percentuale e \nun possibile pensionamento anticipato, si valuterà l’opportunità di colmare le posizioni \nscoperte, come anticipato, anche in funzione di eventuali nuovi compiti che potrebbero \nessere attribuiti all’Azienda comunale da parte del Comune e di altri enti. \nPer i motivi sopra elencati, il preventivo tiene conto prudenzialmente dell’assunzione di due \nnuove risorse a partire da luglio 2025 (tempistica indicativa). Le assunzioni sono in ogni caso \nsubordinate all’approvazione da parte dell’Esecutivo. \n \n \n\n31 Spese per beni e servizi \n \nQuesta categoria rappresenta il 61.3% del totale delle spese correnti pari a CHF 37.8 Mio. \ned è composta per l’82% dai costi previsti per approvvigionamento di energia elettrica, \nacqua e gas. Tali costi erano stimati in CHF 33.8 Mio. per il 2024 e si attestavano a \nCHF 36.3 Mio. nel consuntivo 2023. \n \nLe “Spese per materiale e merci” sono essenzialmente composte da: \n \n \nAcquisti Area Elettricità \nLa stima della spesa complessiva per l’acquisto di energia e per il transito sulle reti a monte \nper il 2025 è pari a CHF 24.9 Mio. contro i CHF 26.6 Mio. del preventivo 2024 ed i \nCHF 26.5 Mio. del consuntivo 2023.  \nI costi generali registrati nelle tariffe di rete sono aumentati del 17.2%, mentre quelli per la \nparte di energia diminuiranno del 0.44% rispetto all'anno precedente. \n  \n\n\n\n \nCittà di Mendrisio MM N. 16 /2024 9/19 \n\n \n\n \nConto P2025 \n\nin CHF \nP2024 \nin CHF \n\nC2023 \nin CHF \n\n 3101.085/6 Acquisto energia elettrica \n 3101.092 Spese transito reti a monte \n\n19'445’700 \n5'423’200 \n\n21'399’400 \n5'205’500 \n\n21'581’862 \n4'917’474 \n\n \n \nAcquisto di energia per il servizio universale (SU) \nPer l’approvvigionamento del 2025 (il contratto vigente con AET prevede l’acquisto a \ntranches sul mercato a termine) le AIM hanno proceduto all’acquisto dell’energia necessaria \nin diversi momenti a partire dal 2023. Il prezzo medio di acquisto per il 2025 è stato di \n131.96 CHF/MWh (-0.2% in meno rispetto al 2024) per ca. 67 GWh. \nPer il 2025, il livello dei prezzi dell’energia per il Servizio Universale sul mercato europeo, \nseppure in diminuzione, rimane ben al di sopra di quanto registrato fino al 2020 quando il \ncosto si attestava a ca. CHF 60 CHF/MWh.  \n \nIl seguente grafico mostra il trend del prezzo medio di acquisto del Servizio universale \ndell’energia da parte di AIM dal 2015 al 2025: \n \n\n \n \n \nAcquisto di energia per i clienti a libero mercato (LM) \nA differenza dei clienti del SU, l’approvvigionamento per i clienti a LM, avviene soltanto una \nvolta sottoscritto il contratto da parte del cliente. A tale proposito, si osserva che al momento \ndella stesura del presente Messaggio Municipale alcuni grandi clienti AIM a LM, con \ncontratto in scadenza al 31.12.2024, non hanno ad oggi ancora completato \nl’approvvigionamento di energia per il 2025. \n  \n\n0.00\n\n20.00\n\n40.00\n\n60.00\n\n80.00\n\n100.00\n\n120.00\n\n140.00\n\n160.00\n\n2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025\n\nCosto medio acquisto energia 2015 - 2025 \n\nCHF/M\nWh\n\n\n\n \nCittà di Mendrisio MM N. 16 /2024 10/19 \n\n \n\n \nSi rammenta che il trasferimento di clienti a LM da e verso terzi può avvenire fino al 31.12 \ndi ogni anno. I clienti “eleggibili” per il LM (attualmente 25, per un totale di 5.9 GWh), ossia \ni clienti del SU che superano i 100'000 kWh di consumo annuo, hanno inoltre facoltà di \npassare al libero mercato (con AIM o presso terzi) entro la fine del mese di ottobre di ogni \nanno.  \nPertanto, i volumi qui considerati potrebbero variare anche sensibilmente dal momento \ndell’allestimento del preventivo fino alla fine dell’anno. In tal caso si osserverà una variazione \ndelle spese di approvvigionamento così come una corrispondente variazione dei relativi ricavi. \n \nSpese transito rete a monte \nLe spese di transito sulla rete a monte di proprietà di terzi registrano un aumento di ca. il \n5% rispetto all’anno precedente, considerato un livello dei consumi annui netti previsti a ca. \n167 GWh e dunque in linea con l’ultimo esercizio chiuso (2023). \n \n \nAcquisti Area Acqua \n \nConto P2025 \n\nin CHF \nP2024 \nin CHF \n\nC2023 \nin CHF \n\n 3101.093 Acquisto acqua potabile 3’500 10’000 7’000 \n \nCon la messa in funzione del nuovo pozzo Prati Maggi e la gestione degli acquedotti \nregionali in rete da parte del Consorzio ARM, le convenzioni attualmente in essere con gli \naltri Comuni non sono più necessarie e pertanto sarà data disdetta (vedi MM N. 03 /2024). \nLa disdetta avrà effetto a partire dal 1° luglio 2025. Inoltre, il progetto avviato per il \ncollegamento “Rancate - Besazio e Serbatoio Barozzo” permetterà, al termine dei lavori di \npoter approvvigionare dal basso in via sussidiaria o in caso di necessità i quartieri della \nmontagna tramite un sistema di pompaggio di acqua potabile. \n \n \nAcquisti Area Gas \n \nConto P2025 \n\nin CHF \nP2024 \nin CHF \n\nC2023 \nin CHF \n\n 3101.094/5 Acquisto gas naturale 5'935’700 7'140’100 9'788’320 \n \nPer l’approvvigionamento in gas del 2025 si è proceduto all’acquisto di gas necessario in \ndiversi momenti a partire dal 2023.  \nI dati di preventivo sopraccitati tengono conto di un aumento dei consumi di 4.1 GWh \nrispetto all’ultimo esercizio chiuso (2023), ovvero un previsto incremento del 5%. Questo \ndato è calcolato insieme al fornitore sulla base dei consumi registrati sulla rete a monte nel \ncorso del 2024 e proiettati su dodici mesi. L’effettiva variazione annuale dipenderà anche \ndalle temperature medie che si registreranno nel corso dei mesi più freddi e dai conseguenti \nconsumi nel periodo. Il nuovo contratto stipulato con il fornitore prevede acquisti strutturati \nche saranno “aggiustati” se necessario all’avvicinarsi della data di fornitura in base alle \neventuali nuove previsioni. \nIl prezzo medio di acquisto per il 2025 si fissa a 52.53 CHF/MWh (2024: 79.08 CHF/MWh).  \nIl volume di acquisto si prevede attestarsi a complessivi 86.4 GWh (inclusivi della quantità \ndestinata ai clienti dei comprensori la cui proprietà delle reti è di AIL) per un totale di \nCHF 5.9 Mio. \n\n\n\n \nCittà di Mendrisio MM N. 16 /2024 11/19 \n\n \n\nIl seguente grafico mostra come è la tendenza del prezzo medio di acquisto del gas da parte \ndi AIM dal 2017 al 2025: \n \n\n \n \n \nAltre spese del gruppo 31 \nLe altre spese appartenenti al gruppo 31 riguardano essenzialmente: \n “Prestazioni per servizi e onorari” (CHF 1’142'900), che includono i servizi da terzi \n\n(CHF 584’500) nei quali registriamo in particolare spese postali, spese per relazioni \npubbliche, spese esecutive, tasse sociali a enti e associazioni e le spese per i servizi \ncomunali degli uffici Risorse umane, Qualità e Servizio giuridico; onorari di consulenti \nesterni, periti ed esperti (CHF 214'000); spese per i servizi comunali del Centro \nelaborazione dati (CHF 60'000); costi assicurativi (CHF 111'200); imposte e tasse \n(CHF 173'200); \n\n “Manutenzioni immobili dei beni amministrativi” (CHF 1'207’000), che si riferiscono ai \ncosti per le prestazioni di terzi relativi alla manutenzione delle reti (elettrica, dell’acqua e \ndel gas), delle sottostrutture, alla pavimentazione, altre prestazioni per l’esercizio dei \nservizi nonché alla manutenzione degli edifici; \n\n “Manutenzione beni mobili e immateriali” (CHF 930’000), che includono la \nmanutenzione di macchine, apparecchiature e veicoli, quella dei contatori, nonché la \nmanutenzione di hardware e software IT. In particolare, rispetto all’anno precedente, si \ncalcola per il 2025 maggiore spese IT a seguito dell’incremento del costo di alcune licenze \n(Microsoft, software gestione contatori, software HR), la sostituzione delle stampanti \nmultifunzione oltre che la spesa per la sostituzione di due furgoni giunti a fine vita; \n\n  \n\n0.00\n\n20.00\n\n40.00\n\n60.00\n\n80.00\n\n100.00\n\n120.00\n\n2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025\n\nCHF/MWh\n\nCosto medio acquisto gas 2017 - 2025\n\n\n\n \nCittà di Mendrisio MM N. 16 /2024 12/19 \n\n \n\n “Pigioni, affitti, leasing, tasse di utilizzo” (CHF 1'789’100) che comprende, oltre agli \naffitti degli spazi amministrativi e dei magazzini, la remunerazione del capitale delle reti \nal Comune (conto 3161.092 Interessi di remunerazione al Comune) pari a CHF 1.5 Mio., \ndi cui CHF 1.25 Mio. per la rete elettrica ed il restante per la rete gas. \n\n \n \n\n33 Ammortamenti beni amministrativi \n \nGli ammortamenti sono calcolati in maniera lineare e incidono globalmente nella misura del \n6% sul totale dei costi di gestione corrente. Sulla base del valore stimato dei beni \namministrativi al 31.12.2024 (pari a CHF 81.7 Mio.), gli ammortamenti 2025 sono calcolati \nin CHF 3.7 Mio. L’aliquota media di ammortamento è così pari al 4.5%. \n \nPer il dettaglio si rimanda alla relativa tabella ammortamenti allegata al presente Messaggio. \n \n \n\n34 Spese finanziarie \n \nTale gruppo di spesa è composto essenzialmente dagli interessi passivi correnti e a lungo \ntermine. \nLe spese finanziarie incidono nella misura dell’1.5% sul totale delle spese e si attestano a \nCHF 0.9 Mio. (nel P2024 si attestavano a CHF 1.1 Mio.). La lieve diminuzione di questa spesa \nè riconducibile alla stima al ribasso dei tassi di interesse per i nuovi investimenti. Per il \npreventivo in esame, il tasso d’interesse per i nuovi debiti a medio-lungo termine è stimato \nin 1.4% (prestiti contratti ancora nel 2024) e 1.2% (prestiti contratti nel 2025). Per il P2024 \nla stima era pari a 2.1%.  \n \n \n\n35 Versamenti a fondi e finanziamenti speciali \n \nIl gruppo 35 (costo) e il corrispettivo gruppo 45 (ricavo) includono gli accantonamenti e gli \nassestamenti che si generano sul fondo delle differenze di copertura. \nQueste movimentazioni, derivanti dalle differenze tra costi effettivi e ricavi effettivi, si creano \nseparatamente in sede di consuntivo sul livello di rete 5, sul livello di rete 7 e sul risultato \ndella distribuzione di energia per il servizio universale. \n \nSe gli introiti tariffari (stabiliti in base ai dati del reporting ElCom relativo all’ultimo esercizio \nchiuso e pertanto a due anni prima) eccedono i costi effettivi dello stesso anno, si verifica \nuna sovracopertura (registrata come accantonamento nel gruppo 35), che dovrà essere \ncompensata nel corso degli anni successivi con una diminuzione della tariffa con \nconseguente scioglimento (registrato nel gruppo 45) di parte di quanto accantonato (un \nterzo all’anno). \nViceversa, se gli introiti tariffari sono inferiori ai costi effettivi dello stesso anno, si verifica \nuna sottocopertura (registrata come accantonamento nel gruppo 45), che dovrà essere \ncompensata nel corso degli anni successivi con un aumento della tariffa con conseguente \nscioglimento (registrato nel gruppo 35) di parte di quanto accantonato (un terzo all’anno). \n  \n\n\n\n \nCittà di Mendrisio MM N. 16 /2024 13/19 \n\n \n\nCome di consueto, in sede di preventivo, si ipotizza di non procedere ad accantonamenti \nper l’anno in corso in quanto idealmente pari a zero ed in ogni caso non quantificabili \n(rammentiamo che la ElCom permette di includere nelle tariffe solamente i costi prevedibili \ncon certezza). In sede di consuntivo si procederà al calcolo esatto di queste eccedenze o \ninsufficienze. \n \nGli importi calcolati a preventivo sono quindi relativi allo scioglimento di 1/3 del saldo del \nfondo differenze di copertura e interessi remuneratori (WACC) generati negli anni \nprecedenti tenendo in considerazione l’ipotesi che non si generino nuove differenze di \ncopertura nell’anno tariffale. \n \n\n \n36 Spese di trasferimento \n \nLe spese di trasferimento si attestano a CHF 527’900 (preventivo 2024 CHF 525’800; \nconsuntivo 2023 CHF 497’171). \nLa spesa si compone di: \n CHF 87'300 quale quota parte della Città di Mendrisio per le spese di gestione corrente \n\ndel Consorzio ARM (conto 3632.190); \n CHF 112’600 quali ammortamenti pianificati su contributi per investimenti al Consorzio \n\nARM (conto 3660.290); \n CHF 18'000 quale contributo alla Città di Mendrisio per l’organizzazione della pista del \n\nghiaccio (conto 3632.192); \n CHF 100'000 quale contributo alla Città per le sponsorizzazioni (conto 3632.191); \n CHF 200'000 quale contributo generale alla Città per le prestazioni fornite ad AIM \n\n(conto 3632.193); \n CHF 10'000 quali contributi ad associazioni di aiuto umanitario (centesimo dell'acqua - \n\nconto 3636.007). \n \n \n\n37 Riversamento contributi \n \nQuesta categoria incide sui costi per il 16.1% pari a CHF 10.0 Mio. ed è composta dai \ncontributi incassati dai clienti finali tramite le bollette (si veda voce 47 Contributi da riversare) \ne poi riversati alla Confederazione ed al Cantone. Si rammenta come questo servizio di \n“agenzia delle entrate” in tutta la Svizzera è svolto a titolo gratuito dalle Aziende di \ndistribuzione. \n \nNel dettaglio: \n Contributo federale: si tratta della tassa federale prevista dall’art. 7 della Legge federale \n\nsull’energia (LEne). Esso si compone di due elementi: un contributo per le energie \nrinnovabili (conto 3700.090; CHF 3'672’700) e un contributo per la protezione delle \nacque e dei pesci (conto 3700.091; CHF 166’900) entrambi invariati per il 2025 e pari \nrispettivamente a 2.20 e 0.10 cts/kWh; \n\n Contributo ai costi per il sistema di trasmissione riversato a Swissgrid (conto 3700.092; \nCHF 918’200): si tratta dei costi fatturati dal gestore della rete ad altissima tensione, \nquale contributo ai costi del sistema di trasmissione. Tale costo registrerà nel 2025 una \nriduzione da 0.75 a 0.55 cts/kWh; \n\n\n\n \nCittà di Mendrisio MM N. 16 /2024 14/19 \n\n \n\n Riversamento alla Confederazione del contributo per il fondo di riserva di energia \nelettrica (conto 3700.094; CHF 384’000). Si tratta del fondo voluto dalla \nConfederazione a partire dal 2024 che mira a garantire per l’inverno e la primavera \nl’approvvigionamento di energia elettrica in situazioni straordinarie quali limitazioni o \ninterruzioni critiche nell’approvvigionamento. Tale garanzia si configura come riserva di \nenergia elettrica (si veda Ordinanza federale sulla riserva invernale OREI del 25 gennaio \n2023). Tale contributo passerà da 1.20 cts/kWh del 2024 a 0.23 cts/kWh nel 2025;  \n\n Riversamento alla Confederazione del contributo per la protezione del clima, “tassa sul \nCO2” (conto 3700.093; CHF 1'900’000) stimata pari a 2.156 cts/kWh (dato 2024): \nrappresenta uno strumento di cui la Svizzera dispone per raggiungere gli obiettivi legali \ndi protezione del clima. Si tratta di una tassa d’incentivazione riscossa dal 2008 sui \ncombustibili fossili, come l’olio da riscaldamento o il gas naturale. La tassa fa lievitare i \nprezzi, creando un incentivo a ridurre il consumo di combustibili fossili e a impiegare \nmaggiormente agenti energetici senza emissioni o a bassa emissione di CO2. \n\n Tributo agli enti pubblici riversato al Cantone: si tratta dei contributi, rimasti invariati. \nper l’utilizzo del demanio pubblico (3701.090; CHF 1'719’500) che si attesta a 1.03 \ncts/kWh (2024: 0.93 cts/kWh) e per il fondo per energie rinnovabili cantonale - FER \n(conto 3701.091; CHF 1’200'000) che si attesta a 1.20 cts/kWh. Questi contributi sono \nin seguito parzialmente riversati dal Cantone alla Città. \n\n \n \n\n38 Spese straordinarie \n \nNon sono previste spese straordinarie per il 2025. \n \n \n\n39 Addebiti interni \n \nNei gruppi 39 e 49 sono registrati rispettivamente gli addebiti e gli accrediti interni tra le \ndiverse Aree aziendali delle AIM. Al 31.12 questi gruppi devono pareggiare. Si tratta di spese \ne ricavi che non possono essere ventilati in altra maniera. \n \nPer il 2025 si prevede che gli addebiti interni saranno pari a CHF 1.4 Mio. (P2024 CHF 1.4 \nMio.; C2023 CHF 1.6 Mio.). \n \n \n\n42 Tasse e retribuzioni \n \nQuesta categoria rappresenta il 79% del totale dei ricavi correnti pari a CHF 48.5 Mio. e si \ncompone essenzialmente dai ricavi della distribuzione di energia elettrica, acqua e gas che \nanalizziamo di seguito nel dettaglio. \n \nRicavi da vendite Area Elettricità \nI ricavi dalla vendita di elettricità al SU (energia e transito) per il presente preventivo, sono \ncalcolati in sede di allestimento del reporting ElCom per la definizione delle tariffe elettriche \n2025.  \n\n\n\n \nCittà di Mendrisio MM N. 16 /2024 15/19 \n\n \n\nPertanto, si tiene conto del volume dei consumi 2023 (energia e transito) e dei prezzi (tariffe) \npubblicati per l’esercizio 2025 per le diverse categorie di clienti. Si tiene inoltre conto, nella \nmisura in cui già conosciuto o previsto al momento della stesura del presente Messaggio (si \nveda anche commento al gruppo 31), dei contratti con i clienti a LM e del trasferimento di \ngrandi clienti dalle AIM verso terzi e viceversa e/o dal SU verso il LM.  \n \nIn base alle tariffe pubblicate e sottoposte all’approvazione della Commissione federale \ndell’energia elettrica (ElCom) ed ai contratti in essere e attesi con i clienti a LM, le vendite \ndell’area elettricità si configurano come segue: \n \nConto P2025 \n\nin CHF \nP2024 \nin CHF \n\nC2023 \nin CHF \n\n 4250.090 Ricavi da vendita energia 20'132’400 21'874’500 20'066’022 \n 4250.091 Ricavi da transito energia \n\n  sulla rete \n15'742’400 13'579’800 11'298’806 \n\n \nRicavi da vendita di energia \nPer quanto riguarda il Servizio Universale (SU), sul fronte dei volumi, si assume per il 2025 \nun livello globale dei consumi pari a quello dell’ultimo esercizio chiuso (2023) e pertanto di \nca. 67 GWh.  \nRispetto al preventivo 2024 (che si basava sul livello di consumi 2022), si osserva: da una \nparte una riduzione dei ricavi da ricondurre ai minori consumi previsti per il SU; dall’altra \nparte un minor incasso stimato per i clienti a libero mercato (LM).  \nSul fronte dei prezzi, il livello di quelli dell’energia per il SU sul mercato europeo ha \nbeneficiato di una diminuzione a partire da inizio 2024. Le AIM soddisfano il proprio \nfabbisogno acquistando energia a tranche su più anni, tant’è che i prezzi alti registrati negli \nanni 2022 e 2023 impattano ancora in parte sui costi complessivi, impedendo una riduzione \nsignificativa dei prezzi dell’energia all’utente finale. \n \n \nRicavi da transito di energia sulla rete \nCome per l’energia, anche per il transito, i volumi previsti corrispondono a quelli dell’ultimo \nesercizio chiuso (2023) e pertanto a ca. 167 GWh. \nL’aumento di tali ricavi è pertanto da correlare non ad una crescita dei consumi bensì ad un \nincremento dei costi di rete.  \nSi osserva che il minor quantitativo di elettricità erogata negli ultimi anni ha comportato un \naumento del prezzo al kWh relativo ai costi di rete. Tale variazione è riconducibile al volume \nsempre maggiore di energia prodotta dagli impianti fotovoltaici privati e alla diminuzione \ngeneralizzata dei consumi. Negli ultimi anni sono inoltre stati attuati importanti investimenti \nper rinnovare e potenziare la rete di distribuzione delle AIM. \nLa realizzazione di impianti fotovoltaici e i risparmi energetici, determinano un minor \nconsumo e impattano in modo significativo nel calcolo delle tariffe di rete. A questi si \naggiungono le variazioni dei costi della rete a monte (+4.72%), gli investimenti sostenuti \nper il rinnovo e l’ampliamento della rete elettrica (+26.92%) e l’adozione di contatori \nintelligenti (+77.53%). \n \nPer il 2025, l’Esecutivo ha deciso di mitigare l’aumento dei costi di rete attraverso la \ndiminuzione degli interessi calcolatori (WACC) considerati nel calcolo delle tariffe. \nRicordiamo che il WACC è la remunerazione necessaria per il finanziamento degli \ninvestimenti nella rete elettrica al fine di mantenerne la qualità. \n\n\n\n \nCittà di Mendrisio MM N. 16 /2024 16/19 \n\n \n\nAl fine di limitare l’aumento delle tariffe per il 2025 si è deciso di non applicare il WACC \nmassimo permesso a livello federale (3.98% per il 2025) limitandolo al 3%. \n \nSul sito https://www.prezzi-elettricita.elcom.admin.ch si può vedere il paragone delle tariffe \ndi AIM con il resto del Ticino e della Svizzera in base alle categorie di consumo ElCom. \n \n \nRicavi da vendite Area Acqua \n \nConto P2025 \n\nin CHF \nP2024 \nin CHF \n\nC2023 \nin CHF \n\n 4250.092 Ricavi da vendita acqua \n  potabile \n\n3'660’000 3'450’000 2’878’170 \n\n \nIl Piano finanziario 2020-2027 delle AIM (MM N. 29 /2021) prevedeva per il 2025 un volume \ndi vendita di acqua potabile pari a 1.90 Mio. di metri cubi al prezzo di CHF 1.60 con un \ndisavanzo della Sezione acqua potabile di ca. CHF 140'000. \nDal punto di vista del volume di vendita di acqua potabile: questo è strettamente dipendente \ndalla meteo e pertanto, nelle considerazioni per il 2025 sono stati ponderati i consumi degli \nultimi 3 anni. L’erogazione di acqua per il 2025 è quindi stimata in 1.85 Mio. di metri cubi \n(in calo rispetto alle previsioni di PF). \nPer quanto concerne il prezzo: come prospettato, per il 2025 non ci si può esimere dal \nportare il prezzo a CHF 1.60 per m3, con un aumento di CHF 0.20 per m3 rispetto all’anno \nin corso. Questa decisione permette di contenere il disavanzo a preventivo del Servizio acqua \npotabile per il 2025 in ca. CHF 200'000. L’eventuale mancato aumento prospettato per il \n2025 risulterebbe in un disavanzo del servizio di oltre CHF 500'000. \nL’aumento previsto si rende necessario a seguito degli importanti investimenti fatti, ed \nancora da fare, nel campo della rete dell’acqua potabile della Città. Come note, una parte \npreponderante di investimenti è data dal Consorzio ARM. La Città di Mendrisio contribuisce \nnella misura di ca. il 32% a tali investimenti. Per il periodo 2025-2027, sono previsti ancora \ncosti per CHF 9 Mio. a carico di AIM in relazione all’acquedotto a lago. \n \n \nRicavi da vendite Area Gas \n \nConto P2025 \n\nin CHF \nP2024 \nin CHF \n\nC2023 \nin CHF \n\n 4250.093 Ricavi da vendita gas  \n  naturale \n\n7'163’500 8'454’500 9'441’537 \n\n \nDal punto di vista dei consumi: dopo un significativo calo registrato nel 2023 (-9%), si \nprevede per il 2025 un lieve aumento (+5%). \nDal punto di vista del prezzo: dopo una prima riduzione tra il 2023 e il 2024, la situazione \ndell’approvvigionamento Gas per il 2025 è nuovamente migliorata dal punto di vista dei \nprezzi di acquisto all’ingrosso. Questo ha permesso di rivedere al ribasso le tariffe per il 2025 \nrispetto al 2024 (riduzione media oltre il 20%). \n  \n\nhttps://www.prezzi-elettricita.elcom.admin.ch/\n\n\n \nCittà di Mendrisio MM N. 16 /2024 17/19 \n\n \n\n43 Ricavi diversi \n \nI ricavi diversi si attestano a CHF 1.3 Mio. (P2024 CHF 4.0 Mio.; C2023 CHF 4.2 Mio.). \n \nI principali ricavi del gruppo 43 riguardano le attivazioni delle prestazioni del personale, dei \nveicoli e del costo delle merci in relazione agli investimenti (conti 4310.090 e 4310.091), \nper complessivi CHF 954’000.  \nCome indicato nelle premesse generali (dati riassuntivi a pag. 6), si segnala la riclassificazione \ncontabile dell’attivazione dei costi di merci e materiale per investimenti (conto n. 4310.092) \nper un importo di CHF 1'887'000. Attivazione che dal 2025 sarà registrata in deduzione dei \ncosti (conto 3101.000) e non più come ricavo.  \nTale operazione non permette per il 2025 un paragone immediato dei gruppi 31 e 43 con \ngli anni precedenti. Dal punto di vista del risultato aziendale tale riclassificazione non ha \nalcun impatto. \n \nGli altri ricavi del gruppo 43 riguardano il conto 4309.000 “Altri ricavi d'esercizio” che \nammonta per il 2025 a CHF 332'200. Tale importo include in particolare la remunerazione \nfissa stabilita nei mandati di prestazione per la gestione da parte di AIM di due acquedotti \ndi Comuni terzi. \n \n \n\n44 Ricavi finanziari \n \nI ricavi finanziari per il 2025 sono stimati in CHF 12’100.  \n \n \n\n45 Prelievi da fondi e finanziamenti speciali \n \nIn questo gruppo sono registrate le movimentazioni del fondo delle differenze di copertura \nche per il 2025 sono calcolate in CHF 204’600. \n \nPer ulteriori dettagli riguardo al meccanismo delle differenze di copertura si rimanda a \nquanto spiegato per il gruppo 35 Versamenti a fondi e finanziamenti speciali. \n \n\n \n46 Ricavi da trasferimento \n \nI ricavi da trasferimento si riferiscono a: \n Versamento di ca. CHF 145’000 da parte della Città alle AIM per l’acquisto di 3.56 GWh \n\ndi certificati tìnatura, in linea anche con il label GOLD di Città dell’Energia. Tali certificati \nsono finanziati dal Comune tramite il fondo per le energie rinnovabili (FER); \n\n Incasso dai Comuni di Mendrisio, Castel San Pietro, Breggia e Val Mara dei contributi \nrelativi ai costi sostenuti per l’acquedotto Monte Generoso calcolati in CHF 171’500 per \nil 2025 (si veda anche apposita tabella relativa al Monte Generoso con il dettaglio di \ncosti e ricavi). \n\n  \n\n\n\n \nCittà di Mendrisio MM N. 16 /2024 18/19 \n\n \n\n47 Contributi da riversare \n \nSi tratta del prelievo di contributi dai clienti, tramite il pagamento delle bollette, che le AIM \ndevono in seguito riversare a Confederazione, Cantone, Comuni e Consorzi.  \nPer maggiori dettagli, si rimanda al gruppo di spesa 37 Riversamento contributi. \n \n \n\n48 Ricavi straordinari \n \nNon sono previsti ricavi straordinari per il 2025. \n \n \n\n49 Accrediti interni \n \nNei gruppi 39 e 49 sono registrati rispettivamente gli addebiti e gli accrediti interni tra le \ndiverse Aree aziendali delle AIM. Al 31.12 questi gruppi devono pareggiare. Si tratta di spese \ne ricavi che non possono essere ventilati in altra maniera. \n \nPer il 2025 si prevede che gli accrediti interni si attesteranno a CHF 1.4 Mio. \n \n \nConto degli investimenti \n \nIl preventivo del conto degli investimenti riveste unicamente carattere indicativo non \npotendo rappresentare il voto sul medesimo un’autorizzazione per una spesa di \ninvestimento. L’autorizzazione di una spesa di investimento, che il Municipio ottiene \nsottoponendo uno specifico Messaggio o una richiesta di credito quadro, riservati i casi di \ndelega ai sensi dell’art. 13 cpv. 2 LOC, necessita infatti della maggioranza qualificata del \nConsiglio comunale secondo gli artt. 13 cpv. 1 lett. g e 61 cpv. 2 LOC. \n \nNel conto degli investimenti figurano le uscite per le opere già votate, ma anche per quelle \nancora da votare, che prevedibilmente le AIM durante l’esercizio annuale saranno chiamate \na sostenere (art. 157 cpv. 2 LOC). \nNegli allegati è riprodotta la ricapitolazione del conto degli investimenti per il preventivo. \n \n \n  \n\n\n\n \nCittà di Mendrisio MM N. 16 /2024 19/19 \n\n \n\n \nSi confida pertanto nell’approvazione di codesto Onorando Consiglio. \n \nIl Municipio, la Cancelleria e la Direzione delle Aziende Industriali Mendrisio sono a \ndisposizione per ogni complemento d’informazione che potrà occorrere in sede d’esame e \ndi discussione. \n \nNel mentre vi proponiamo, Egregio Signor Presidente, Gentili Signore ed Egregi Signori \nConsiglieri, di: \n \n \nrisolvere \n \n \n1. I Bilanci preventivi delle Aziende Industriali Mendrisio per l’anno 2025 sono \n\napprovati. \n \n \nIl Messaggio è demandato all’esame della Commissione della Gestione. \n \n \nCon osservanza. \n \n \nPer il Municipio \n\n   \n\nIl Sindaco  Il Segretario comunale \n\n   \nSamuele Cavadini  Massimo Demenga \nEconomista aziendale SUP  Lic. rer. pol. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nAllegati \nTabelle preventivi 2025 AIM \n\n\n\n\n


RapportoCommissione della Gestione

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text: \n \n\n \n\nConsiglio comunale \nmendrisio.ch/legislativo \n\n \n\nRapporto Commissione della Gestione \n\n28.4.2022 \n\n \n\nMM N. 28 /2022 \n\nPiano finanziario ed economico della Città di Mendrisio 2020-2027 \n\n \n\nEgregio Signor Presidente, \n\nSignore e Signori Consiglieri comunali, \n\n \n\n \n\nla Commissione della Gestione ha incontrato in data 31 gennaio 2022 il Municipale \n\nDaniele Caverzasio e il Segretario comunale Massimo Demenga per un primo esame del \n\nPiano finanziario 2020-2027 della Città dopo l’esame dei Preventivi 2022 nei quali si era \n\ngià illustrato in parte il progetto del Municipio, quando si erano specificati i dieci obiettivi \n\nche l’Esecutivo si era prefissato per la corrente legislatura.  \n\nQuesto piano finanziario prevede un aumento del moltiplicatore al 77% a partire \n\ndall’anno 2023, ma va sottolineato che si tratta di una previsione che potrebbe subire delle \n\ninfluenze a seconda di molti fattori. \n\nLa Commissione ha in più occasioni discusso criticamente l’eventualità di un aumento \n\ndel moltiplicatore d’imposta comunale, oltre all’opportunità di non erodere il capitale \n\nproprio della Città, ed inoltre di come implementare le raccomandazioni dello studio \n\ncommissionato all’iQCenter: su questi tre punti si è deciso che le posizioni dei vari partiti \n\nsaranno esplicitate nella discussione in Consiglio comunale. Il presente Rapporto si limita \n\ndunque ad un’illustrazione di quanto presentato dal Municipio, esimendosi dall’esprimere \n\nconsiderazioni di natura politica.  \n\nGuardando i consuntivi passati l’indicazione sull’inflazione/crescita della massa salariale \n\nè decisamente conservativa. Non sono previsti aumenti di risorse a piano finanziario. Le \n\nevoluzioni non sono solo a livello di scatti e inflazione, ma anche di effettivi, che sono \n\ncongelati in questo piano finanziario. \n\nQueste previsioni non tengono ancora conto della Riforma anziani 2030, perché bisogna \n\naspettare le decisioni che scaturiranno dall’esame del Messaggio sulla Pianificazione \n\nintegrata degli anziani all’attenzione del Gran consiglio (il Messaggio è in esame nella \n\nsottocommissione preposta della Commissione Sanità e sicurezza sociale). Va detto a tal \n\nproposito che se non cambierà il sistema perequativo la Città di Mendrisio potrebbe essere \n\nuna delle poche città che dovrà dividersi il costo totale previsto di 130 mio. Per quanto \n\nriguarda il flusso cantone/comune, i tagli votati in Gran Consiglio non aiutano la nostra \n\nCittà. \n\nIl costo economico 2021 è calcolato sulla base dei dati accertati al momento della stesura \n\ndel Messaggio, mentre il 2022 sulla base del Preventivo approvato. Sul piano finanziario, \n\ncome detto, potrebbe pesare la riforma anziani 2030, oltre alla tappa di riforma fiscale \n\n\n\nCittà di Mendrisio Rapporto 2/4 \n\n        \n \n \n\nnon ancora definita. L’aumento del gettito delle PG (Persone Giuridiche) è da ricondurre \n\nalla crescita \n\neconomica e al fatto che le nuove aziende insediate dovrebbero cominciare ad incidere. \n\nCon il riassestamento dell’amministrazione e la sua riorganizzazione, stimare subito \n\nquanto sarà il risparmio risulta ovviamente impossibile. Il discorso principale di un \n\neventuale taglio o riallocazione è legato al personale. Per il resto di beni e servizi non c’è \n\nun grande margine di manovra. Si vuole comunque mantenere un servizio fornito alla \n\npopolazione di buona qualità. Non si vogliono neppure bloccare totalmente gli \n\ninvestimenti. Un piano finanziario è più che altro legato a degli indirizzi, si tratta di un \n\nsistema di lavoro al quale attenersi. Per tagliare dei servizi si dovranno fare delle scelte \n\nche andranno condivise anche dal Consiglio Comunale. I margini di manovra ci sono, ma \n\nsi è cercato di fare un esercizio il più “indolore” possibile. Il Municipio è tuttavia \n\nconsapevole delle molte incognite. \n\nPer quanto riguarda gli edifici ecclesiastici si nota che con il 2021 si chiudono gli \n\ninvestimenti per la loro manutenzione. Per le chiese c’è un impegno di circa CHF 100'000 \n\nannui per interventi puntuali di manutenzione delle chiese. A questo proposito, non sono \n\nstate segnalate necessità importanti. \n\nI dati del piano finanziario portano al conto economico, che fornisce una prima idea dei \n\nfuturi risultati d’esercizio. Si nota un contenuto aumento delle spese del personale. Si \n\nvogliono mantenere investimenti annui per 10 milioni, dunque bisognerà essere \n\nparticolarmente oculati al fine di avere degli investimenti sostenibili. Vi è una crescita \n\ndei ricavi da gettito fiscale fino al 2024, poi diminuiranno a seguito dell’entrata in \n\nvigore della riforma fiscale voluta dal Cantone. L’aumento dei ricavi finanziari è dovuto \n\nprincipalmente all’aspetto di alcuni investimenti che prevedono un autofinanziamento. \n\nLa stima dei risultati d’esercizio prevede per il 2021 un disavanzo di 4.675 milioni, per \n\nil 2022 di 1.888 milioni, per il 2022 di 1,888 milioni. Anche per gli anni a seguire sono \n\npreviste delle cifre rosse. A questo risultato si è arrivati applicando un moltiplicatore del \n\n75% fino al 2022 e del 77% dal 2023 fino al 2027. A seguito dei disavanzi, il capitale \n\nproprio passerà dai 37 milioni attuali ai 24 milioni previsti nel 2027. Per quanto \n\nriguarda le imposte alla fonte avremo delle ricadute positive dovute alla nuova Supsi e \n\nalla nuova ala dell’OBV. Diminuirà di controcanto il contributo di livellamento, avendo \n\nuna minore forza finanziaria. Nel gettito delle persone fisiche vi è una componente di \n\ncrescita naturale e consolidata. Rispetto ad altri Comuni non ci sono decrescite \n\nimportanti. Vi è dunque un potenziale di crescita maggiore rispetto a quanto ipotizzato \n\nnel recente passato.  \n\nIn Municipio si affronteranno delle riflessioni sulle strategie per attirare nuovi cittadini. \n\nRiferito alle sopravvenienze, c’è ancora un effetto importante fino al 2025, ma poi si \n\nprevede una contrazione. Le riserve accumulate negli anni 2019 e precedenti \n\ndovrebbero finire nei prossimi anni. Il fatto di essere scesi di coefficiente di forza \n\nfinanziaria comporta che riceveremo maggiori sussidi, per esempio per le scuole e le \n\ncanalizzazioni. L’esercizio sul 2022 è stato molto concreto per risparmi quantificabili \n\nsubito, con modifiche o rinunce a determinati processi. Nell’ambito della \n\nriorganizzazione gli obiettivi di un ulteriore contenimento non sono applicabili subito, \n\nperché prevedrebbero delle modifiche di regolamenti o ordinanze. L’idea del Municipio \n\nè quella di arrivare a strutturare dei risparmi in maniera costante e permanente. Bisogna \n\nperò capire come rivedere la dinamica interna per arrivarci. Gli effetti perequativi danno \n\n\n\nCittà di Mendrisio Rapporto 3/4 \n\n        \n \n \n\nrisultati interessanti, ma negli anni abbiamo avuto degli aumenti di oneri, ad esempio \n\nquello per il trasporto pubblico con un milione in più di spesa strutturale. Sono state \n\nriattivate una serie di presenze in diversi gremi che potrebbero portare a delle \n\ncollaborazioni, al fine di meglio definire il ruolo di Città polo e prevedere come \n\nriequilibrare determinati meccanismi comunali. Sono stati mantenuti gli attuali servizi \n\nforniti. Non si vuole che la Città si fermi sulla politica degli investimenti. Il discorso \n\nsulla causalità può portare all’aumento di una tassa, ma ci si è resi conto che vi sono \n\nservizi che non hanno una corrispondenza tra quanto viene offerto e quanto viene invece \n\nincassato. Una su tutte è la tassa sui rifiuti, che per legge deve prevedere una copertura \n\ndei costi del 100%. Noi come Città al momento siamo ad una copertura dell’80/85% e \n\nquindi si dovrà valutare come intervenire, in quanto ci troviamo sotto il limite di quanto \n\nstabilito dal Cantone. Ma anche su altre tasse causali dovremmo essere più allineati: \n\nqueste riflessioni porteranno a modifiche di regolamenti e ordinanze nel prossimo \n\nfuturo. Sul tema delle manifestazioni, il Dicastero si sta riorganizzando per capire che \n\nrisposta dare e che servizio fornire. \n\n \n\nTutte e tutti i Municipali sono concordi nel ritenere importante non tagliare il settore degli \n\ninvestimenti. \n\nNella politica legata agli stabili comunali, è giusto investire e rimodernare, per esempio \n\npalazzo comunale, e vi sono altri stabili comunali che potrebbero essere rivalutati, magari \n\nin collaborazione con i privati. La dismissione degli stabili comunali era partita con l’asta \n\nper Casa Sonvico, ma poi si è fermato tutto. Ci si chiede se non sia più riqualificabile fare \n\nuna scelta degli stabili comunali da dare da vendere ai privati, con la clausola che \n\ndovranno essere riqualificati entro un paio d’anni, e con questi soldi sistemare gli stabili \n\nche necessitano interventi. Sarebbe un beneficio perché tutti gli stabili comunali andranno \n\nad essere sistemati e il territorio ne guadagnerebbe parecchio. Questo permetterebbe \n\nanche di avere un debito non così grande ma un autofinanziamento. Uscirà un bando di \n\nconcorso per la ricerca di un responsabile delle risorse umane. Sugli investimenti \n\nimmobiliari si sta facendo la valutazione, ma prima bisogna capire quali servizi mantenere \n\ne dove dislocarli. Per esempio, per la ex-Coop di Arzo si è in contatto con un privato, \n\nmentre l’ex-casa comunale di Salorino si pensa di destinarla a spazi per la popolazione e \n\nal co-working. Su Salorino va fatta una riflessione sulla base di quelli che saranno gli \n\ninvestimenti, per capire se si possono centralizzare i servizi. Trovare un privato anche per \n\nSalorino sarebbe forse la soluzione migliore, e in vari progetti si vede di buon occhio la \n\ncollaborazione con privati. Si aspettava un po’ più di coraggio su alcuni punti, soprattutto \n\nsul piano degli investimenti per i nostri stabili. \n\nSulla problematica legata al compendio e ai costi che potrebbe generare l’operazione, non \n\nsi è visto nulla a livello di previsione, e quello potrebbe mutare un po’ i conti. Questo ha \n\nun impatto sull’ipotesi di sviluppo. Andando a ridurre zone industriali o abitative, si \n\ndubita che la prospettiva di crescita del gettito possa essere assodata. L’evoluzione del \n\ngettito non è legato ad un aumento della popolazione, ma in funzione della capacità di \n\nreddito che gli attuali cittadini potrebbero avere. Però va segnalato che la crescita della \n\npopolazione è molto bassa. \n\nA livello di compendio, bisogna avere una certa positività perché Mendrisio ha degli atout \n\ne delle possibilità da giocarsi a livello cantonale. Vi sono dei dati che ritengono la piazza \n\ndi Mendrisio economicamente interessante. \n\n\n\nCittà di Mendrisio Rapporto 4/4 \n\n        \n \n \n\nDal piano finanziario e dallo studio iQcenter emerge dal punto vista della stima del gettito  \n\nun certo ottimismo che si spera venga confermato. Per quanto riguarda i risparmi, facendo \n\nun paragone, a livello di manifestazioni è previsto un risparmio minimo di CHF 500'000 \n\ne questo secondo lo studio iQcenter, ma guardando gli obiettivi della RM 1575 del 28 \n\nsettembre 2021 si arriva solo ad un risparmio di CHF 65'000. L’esercizio fatto è di \n\ncondivisione, per non creare spaccature troppo grosse anche tra i gruppi politici. Devono \n\nessere scelte condivise da tutti. Oggi si è deciso di partire in quella direzione, ma non vuol \n\ndire che non si stiano facendo altre valutazioni. \n\nIl primo rapporto IQ Center aveva raggiunto 2.5 mio di risparmi, ma il dato è da leggere \n\nin modo critico. Un risparmio di 0.5 mio sulle spese per manifestazioni vuol dire che la \n\nCittà dimezza il supporto logistico per le manifestazioni. \n\nDal 2020 al 2024 si osserva un aumento di circa il 40%, ma sulla ripresa c’è anche dello \n\nscetticismo. Se si raggiungesse questo obiettivo saremmo tutti soddisfatti. Sul discorso \n\nsport e manifestazioni, si ritiene che una parte fondamentale nel settore delle \n\nmanifestazioni sportive sia mettere in evidenza cosa significa organizzare una \n\nmanifestazione da parte del Comune. Le società sportive devono capire cosa significano \n\nle loro richieste in termini economici. Si dovrebbe entrare nell’ottica di responsabilizzare \n\nle società che operano nel territorio. \n\nVa segnalato che rispetto al 2018 ci sono dei contribuenti che non sono ancora stati tassati. \n\nMolte restano dunque le incertezze, anche legate alla guerrag in Ucraina con tutte le \n\nconseguenze economiche che ancora non si riescono a prevedere, e questo Piano \n\nfinanziario va dunque preso come una mappa di navigazione da correggere man mano \n\nche nuovi dati emergeranno. \n\n \n\n \n\nPer la maggioranza della Commissione della Gestione \n\n \n\nla relatrice, Claudia Crivelli Barella \n\n \n\nMassimiliano Robbiani, Roberto Pellegrini, Daniele Stanga, Gabriele Ponti, Luca \n\nPestelacci, Simone Galli, Tiziano Calderari \n\n \n\n \n\n\n


text: \nCITTÀ DI MENDRISIO \nCOMMISSIONE DELLA GESTIONE \n \n\n \n\nRapporto MM  51/2014    Bilancio preventivo 2015 Aziende Industriali Mendrisio \n  \n\n_____________________________________________________________________________________________ \n \n\nSignor Presidente, gentili Colleghe, egregi Colleghi,  \n\nla Commissione della gestione si è riunita il 3 dicembre 2014 alla presenza di  \n\nMassimiliano Robbiani, Capo Dicastero AIM e Fausto Medici, Segretario. \n\nIl direttor Gianolli era assente per motivi di salute. \n\n \nDurante la stessa riunione si è proceduto alla votazione che ha visto l’approvazione del messaggio \n\nda parte di tutti i presenti ad eccezione del rappresentante dei Verdi, che ha votato con riserva. \n\n  \nPremessa \n\nCome si può leggere nel commento ai Preventivi si sta valutando, accanto all’opzione acquisto, \n\nanche una proposta di affitto dei comprensori AIL per quanto riguarda elettricità e gas. La decisone \n\ndovrà essere presa in tempi brevi perché la ELCom1 non accetterà più l’attuale fase di transizione. Lo \n\nscenario peggiore, da scongiurare, sarebbe quello che tutto rimanga in mano alle AIL che \n\nriprenderebbero anche la fatturazione.  \n\nIl fornitore di riferimento delle AIM per il 2015 sarà ancora la Azienda Elettrica Ticinese (AET), con la \n\nquale è stato stipulato un contratto di fornitura che scadrà il 31 dicembre 2017; ciò permette un \n\napprovvigionamento energetico a prezzi di mercato interessanti. \n\n \n\nProseguono i lavori del Gruppo di lavoro Trasformazione AIM in SA, secondo il Capo Dicastero questo \n\ndovrebbe essere l’ultimo Preventivo delle AIM. \n\n \n\nPer quanto attiene l’Acquedotto regionale del Mendrisiotto, dopo che il ricorso pendente è stato \n\nrespinto, gli Enti locali ne hanno approvato gli statuti che dovranno ora essere pubblicati e votati dai \n\nsingoli comuni.  \n\n \n\nLe singole sezioni \n\nLa Sezione elettricità chiude sostanzialmente con un pareggio ma va segnalato che, per la prima \n\nvolta da molti anni, la percentuale degli ammortamenti scenderà sotto il 10% (il consuntivo 2013 fa \n\nstato di un tasso del 27%, mentre quello medio degli anni scorsi si aggirava addirittura sul 30/40%). \n\nOccorre inoltre considerare che per il risanamento finanziario della città vengono versati al comune, \n\nsotto diverse voci contabili, 660'000 franchi e che pure il WACC2 di 2'100'000 franchi va interamente \n\n                                                 \n1 La ElCom è l‘autorità di regolazione statale e indipendente del settore elettrico. Essa vigila sul rispetto della \nlegge sull‘approvvigionamento elettrico ed emana le decisioni necessarie. La ElCom vigila sui prezzi \ndell'energia elettrica e decide in qualità di autorità giudiziaria in caso di divergenze relative all'accesso alla \nrete o al pagamento della rimunerazione a copertura dei costi per l'immissione in rete di energia elettrica \nprodotta da fonti rinnovabili. Sorveglia la situazione sotto il profilo della sicurezza dell'approvvigionamento e \ndisciplina le questioni concernenti il trasporto e il commercio internazionale di energia elettrica. \n2\n Il WACC  consiste nella media ponderata tra il costo del capitale proprio e il costo del capitale di debito.  \n\n\n\nalla città; questo significa che non sono possibili accantonamenti per rinnovare gli impianti AIM e che \n\nil risultato finanziario della SE ne risente. \n\nAnche in vista della  seconda fase di liberalizzazione del mercato dell’elettricità, il cui relativo \n\ndecreto è attualmente in consultazione a livello federale, sarebbe saggio preservare riserve \n\nfinanziarie sufficienti affinché le AIM possano rimanere un’azienda sana. Tanto più che, \n\nverosimilmente, in futuro, l’utile della SE deriverà quasi esclusivamente dal transito e non dalla \n\nvendita dell’elettricità che sarà sempre più appannaggio di fornitori attivi sul libero mercato. \n\n \n\nPer il 2015 si prevedono: \n\nun risultato  a pareggio \n\ninvestimenti per  3'485'047 franchi \n\nammortamenti per  1'036'200 franchi \n\n \n\nLa sezione acqua potabile presenta un disavanzo di poco meno di 200'000 franchi già considerato \n\nun aumento di 20 centesimi al m3 (per una famiglia potrebbe corrispondere a un aumento di 30/40 \n\nfranchi l’anno). Il risultato negativo deriva, da una parte dalle nuove disposizioni imposte a livello \n\ncontabile dalla ELCom per cui la Sezione acqua potabile deve  versare alcune migliaia di franchi in \n\npiù alla SE, d’altra parte dalle ultime due tappe aggregative che hanno portato con sé debiti e una \n\nrete da risanare. \n\n \n\nPer il 2015 si prevedono: \n\nun disavanzo di  198'805 franchi \n\ninvestimenti per  1'738'915  franchi \n\nammortamenti per 650’305 franchi \n\n \n\nLa sezione gas, che prevede di chiudere sostanzialmente con un pareggio, ha raggiunto una buona \n\nstabilità economica e tecnica; dopo una fase di crescita, i clienti sono stabili, la rete, di recente \n\nrealizzazione, non necessita di molta manutenzione. \n\n \n\nPer il 2015 si prevedono: \n\nun risultato  a pareggio \n\ninvestimenti per  778'198  franchi \n\nammortamenti per  482’600 franchi \n\n \n\nConclusioni \n\nCome detto in apertura la commissione ha approvato i Conti preventivi delle AIM per il 2015 e invita i \n\ncolleghi a fare altrettanto, nonostante non tutti i commissari sostengano il progetto di trasformazione \n\nin SA dell’Azienda, data per certa dal Capo dicastero, e condividano invece le preoccupazioni \n\ndella direzione delle AIM rispetto a riserve finanziarie  ridotte al minimo. \n\n \n\nPer la commissione, Grazia Bianchi, relatrice \n\n\n


MM 92 /2015.pdf

category_it: MESSAGGIO

text: \n \n\n   \n\n \n\nCancelleria comunale \n\nVia Municipio 13 \n\n6850 Mendrisio \n\n058 688 31 10 \n\ncancelleria@mendrisio.ch \n\nmendrisio.ch \n\nRis.mun. 8068 del 10 novembre 2015 \n23 novembre 2015 \n\n \n\nMM N. 92 /2015 \nRevisione del Regolamento per la concessione di sussidi \ndiretti agli inquilini   \n\nAl Lodevole Consiglio comunale di Mendrisio, \nSignori Presidente e Consiglieri, \n \n Con il presente Messaggio municipale, il Lodevole Municipio si premura di chiedere una \nrevisione del Regolamento comunale per la concessione di sussidi diretti agli inquilini (in \nseguito RSI).  \n \n1) Premessa \n \nIl presente RSI è entrato in vigore nel 1994 (MM N. 46 /1993) con lo scopo di alleviare il \ncosto della pigione ai domiciliati che non usufruiscono di altri aiuti sociali cantonali \nimportanti e ricorrenti, quali ad esempio la Prestazione complementare o la Prestazione \nassistenziale, e che non abitano in un’abitazione già sussidiata. In pratica l’intento è quello \ndi dare un aiuto puntuale, con un versamento unico annuale, tenuto conto della \nsituazione complessiva del richiedente. \n \nCon gli anni il RSI ha avuto due modifiche, una nel 1995 già un anno dopo la sua entrata \nin vigore, e l’altra nel 2002. \n \nLa prima modifica (MM N. 139 /1995) era riferita al cambiamento di alcuni parametri \n(reddito soglia, deduzioni per figlio) per permettere a più richiedenti di beneficiare di tale \naiuto. Infatti, dopo un primo anno dall’introduzione del RSI, si è valutato di apportare tali \ncambiamenti per permettere a più richiedenti di accedere a tale aiuto che altrimenti \nsarebbe risultato troppo restrittivo. \n \nLa seconda modifica (MM N. 50 /2002) riguardava un ulteriore adeguamento dei \nparametri e delle soglie di calcolo e di diritto al sussidio. Inoltre si era proceduto \nall’introduzione dell’adeguamento al rincaro. \nRicordiamo che da diversi anni questo aiuto attesta un numero relativamente stabile di \nbeneficiari e anche dal punto di vista dei costi le cifre non hanno subìto sostanziali \nvariazioni di sorta, neppure a seguito delle diverse tappe aggregative della Città di \nMendrisio. \n \n\n\n\nCittà di Mendrisio         MM N. 92 /2015                  2/7 \n \n \n\nNella tabella 1 si trovano indicati i beneficiari e gli importi erogati negli ultimi 4 anni per \nquesto aiuto comunale. \n \nTabella 1  \n \n\nAnno Totale beneficiari Importo erogato \n\n2014 74 CHF 59'546.80 \n\n2013 72 CHF 57'989.10 \n\n2012 73 CHF 53'226.95 \n\n2011 83 CHF 67'452.05 \n\n \nDopo 21 anni dall’entrata in vigore e dopo le due modifiche summenzionate, questo \nnuovo Messaggio propone un cambiamento più sostanziale del RSI sia per i parametri e i \ncalcoli di assegnazione sia per la modalità d’inoltro. \nNella revisione del RSI si è così voluto adottare una visione d’uniformità con altri \nregolamenti comunali, armonizzando la nuova versione ad aiuti attualmente in vigore \nnella Città di Mendrisio. \nIl nuovo regolamento è stato così elaborato con l’esperienza maturata all’interno \ndell’Ufficio attività sociali, tenendo conto dei cambiamenti avvenuti dalla prima entrata in \nvigore. Inoltre le proiezioni utilizzate per giungere al nuovo RSI hanno considerato alcuni \npunti fermi consolidati da tempo, ossia: il numero di beneficiari rimasto abbastanza stabile \nnegli ultimi anni, l’ammontare dell’aiuto riconosciuto ai beneficiari, la spesa erogata da \nparte della Città di Mendrisio. \nTeniamo a sottolineare che questa modifica permetterà di adottare una procedura \nsensibilmente più rapida, di facile ed inequivocabile lettura. In effetti il regolamento \nattuale, con i diversi parametri di calcolo e i valori da considerare, richiede un’elaborazione \ndel calcolo sempre più laboriosa. Inoltre, oltre all’agevolazione del calcolo, anche per i \nrichiedenti il nuovo RSI migliorerà l’accesso al diritto e i tempi di evasione e di erogazione \ndell’aiuto. \n \n2) Revisione del RSI  \n \nI motivi che portano ora a proporre una nuova modifica del RSI sono di carattere più \nsostanziale rispetto alle due precedenti, non riguardano solo l’adeguamento di alcuni \nparametri e sono piuttosto di ordine strutturale, organizzativo e temporale. \n \na) Cambiamento strutturale \n \nNell’ottica di uniformare tale aiuto ad altre prestazioni comunali attualmente in vigore, \ncome l’assegno educativo comunale o il sussidio alle colonie, si ritiene necessario \nintrodurre tre importi fissi come aiuti da erogare. \nIl RSI in corso prevede con l’attuale metodo di calcolo che gli importi erogati ai beneficiari \nsiano tutti differenti e non stabiliti da una suddivisione di fasce di reddito come negli altri \naiuti comunali sopraindicati. \nIl Dicastero ha pertanto approfondito tale aspetto, elaborando diverse simulazioni che \nhanno portato alla proposta dell’introduzione di tre importi fissi (CHF 1'000.--, CHF 700.-- \ne CHF 300.--) secondo tre fasce di reddito definite, sempre in analogia ad altri aiuti \ncomunali, in base al reddito imponibile cantonale dell’economia domestica \n(nuovo articolo 6). \n\n\n\nCittà di Mendrisio         MM N. 92 /2015                  3/7 \n \n \n\nNella tabella 2 sono indicati il numero di richiedenti e di beneficiari negli ultimi 4 anni e la \nproiezione per l’anno 2015 con i nuovi parametri di riferimento (fasce di reddito). \n \nTabella 2 \n \n\nAnno Totale \nrichiedenti \n\nAccolte Rifiutate Rinunce \n\n2015 70 68 2 0 \n\n2014 82 74 8 0 \n\n2013 80 72 6 2 \n\n2012 83 73 9 1 \n\n2011 92 83 8 1 \n\n \nLa proiezione del 2015 tiene conto come campione di riferimento delle persone che \nhanno effettivamente beneficiato del sussidio nel 2014. Siccome la richiesta va riformulata \nogni anno in base alla situazione attuale, facciamo notare che il numero di richiedenti del \n2015 è inferiore di 12 unità rispetto al 2014 in quanto nella proiezione sono già stati \nesclusi coloro che quest’anno non possono ripresentare la domanda (ad es. persone che \nnel 2015 beneficiano della Prestazione complementare o della Prestazione assistenziale). \n \nPer quanto concerne l’importo erogato con i nuovi parametri e gli importi fissi del nuovo \nRSI avremmo la situazione descritta nella tabella 3. \n \n \n \nTabella 3  \n \n\nAnno Totale beneficiari Importo erogato \n\n2015 68 CHF 58'798.80 \n\n2014 74 CHF 59'546.80 \n\n2013 72 CHF 57'989.10 \n\n2012 73 CHF 53'226.95 \n\n2011 83 CHF 67’452.05 \n\n \nNella proiezione abbiamo anche comparato l’aiuto effettivo erogato nel 2014 e l’ipotetico \naiuto riconosciuto con il nuovo RSI, arrivando a proporre i tre importi fissi summenzionati \nal fine di non penalizzare i richiedenti.  \n \nRispetto ai potenziali beneficiari risulta un aumento del 5.64% della spesa con i nuovi \nimporti fissi del RSI, ossia considerando nella proiezione i 68 richiedenti che potrebbero \nformulare la domanda nel 2015. \nRispetto invece all’importo effettivamente erogato, qualora si presentassero i richiedenti \nalla medesime condizioni, vi sarebbe con il nuovo RSI una leggera diminuzione dell’1.27% \nin rapporto allo scorso anno. \n \n \n\n  \n\n\n\nCittà di Mendrisio         MM N. 92 /2015                  4/7 \n \n \n\nb) Cambiamento organizzativo   \n \nLa modifica del RSI apporterebbe diversi vantaggi anche per quanto concerne la procedura \nd’inoltro della domanda. Innanzitutto, introducendo come gli altri aiuti comunali il \nparametro riferito alla dichiarazione d’imposta, il calcolo risulterebbe essere molto più \nsemplice, praticamente immediato e senza dare adito a svariate interpretazioni. \nIn effetti il RSI attuale prevede che si tenga conto della situazione puntuale dell’anno in \ncorso e di tutti gli eventuali cambiamenti accorsi durante l’anno. Quindi se in un nucleo \nfamiliare tali cambiamenti si sono verificati nel corso dell’anno (ad es. l’inizio o la \ncessazione di un’attività lavorativa, un’attività lavorativa saltuaria ad ore durante tutto \nl’anno, l’inizio del beneficio delle indennità di disoccupazione), gli stessi devono essere \npresi in considerazione e computati nel calcolo. Di conseguenza, oltre a dover tenere \naggiornata la situazione del richiedente che durante l’anno deve notificare sempre tutti i \nvari cambiamenti, il calcolo richiede la redazione puntuale di più schede specifiche che \nvanno a sommarsi per giungere a una visione complessiva e a un calcolo definitivo. Questa \nprocedura prende un importante tempo lavorativo per stabilire il diritto o meno al sussidio. \nVisto il cambiamento della situazione congiunturale, da qualche anno si è preso atto che \nsono sempre in aumento queste casistiche che necessitano inevitabilmente, per come è \nstrutturato l’attuale RSI, del calcolo di più schede per poter stabilire il diritto all’aiuto \ncomunale. \nCon l’introduzione del RSI modificato questo non accadrebbe più. Richiedendo, come per \ngli altri aiuti comunali (ad es. assegno educativo e sussidio colonie), la dichiarazione \nd’imposta come parametro considerato e certificato, si verrebbe in possesso da subito di \nun elemento chiaro e definito in grado di stabilire con esattezza il diritto o meno alla \nprestazione.  \nUn aspetto non secondario di questa modifica è il tempo amministrativo che verrebbe \nsensibilmente ridotto nel trattamento delle richieste. \nInfine, oltre a sgravare il preposto personale da un onere lavorativo sempre più importante \nregistrato in questi ultimi anni, anche per i potenziali richiedenti la nuova procedura molto \npiù snella eviterebbe alle persone di dover ritornare più volte presso lo sportello per \ncompletare l’incarto. \n\nc) Cambiamento di tempistica \n\nL’Ufficio attività sociali ha potuto constatare da diversi anni che il maggior numero delle \nrichieste viene inoltrato solo nel mese di dicembre, ossia quando la situazione familiare è \nappunto definita (ricordiamo che il RSI in vigore prevede che le domande possano essere \npresentate tra settembre e dicembre di ogni anno). Questo aspetto comporta così che tutti \ni sussidi non possano essere evasi che tra la fine dell’anno e la metà di febbraio dell’anno \nsuccessivo. Visto l’importante e dettagliata documentazione attualmente necessaria per \ncalcolare il sussidio, si registra sempre più spesso che i richiedenti non portino allo \nsportello tutti i documenti al momento della presentazione della richiesta. Di conseguenza \noccorre poi sollecitare in un secondo tempo i richiedenti per poter completare la domanda \nnei tempi dovuti. In un lasso di tempo relativamente breve - teniamo conto che ora che \nmolte domande giungono nel periodo delle vacanze natalizie e di inizio anno – l’Ufficio \nattività sociali è molto sollecitato da una parte a contattare i richiedenti affinché \nquest’ultimi portino la documentazione necessaria e dall’altra a calcolare per tempo il \nsussidio. \n\n\n\nCittà di Mendrisio         MM N. 92 /2015                  5/7 \n \n \n\nCon il cambiamento della tempistica (nuovo articolo 8), dove viene previsto che l’inoltro \ndella domanda debba essere fatto ogni anno “entro e non oltre il 30 giugno”, si avrebbe \nil tempo corretto per emettere la decisione e per versare l’importo riconosciuto ancora \nnell’anno della richiesta, come si verifica per gli altri nostri aiuti comunali. Inoltre, \nnecessitando dell’ultima decisione di tassazione passata in giudicato, si sarebbe in \npossesso di un documento certo che rispecchia e certifica con esattezza la situazione del \npotenziale richiedente. Ricordiamo che tale parametro è già preso come riferimento base \nsia da altri aiuti comunali (assegno educativo, sussidio colonie) sia da altri aiuti cantonali \n(richiesta sussidio per la cassa malati). \n\n3) Nuova formulazione del RSI   \n\nNell’allegato 1 sono comparati sia il RSI attuale sia il progetto di revisione del RSI. \n\nPer ogni articolo è stato indicato il commento che spiega i motivi che hanno portato alla \nnuova formulazione. Oltre ai cambiamenti più importanti già specificati nel punto \nprecedente, si è provveduto anche ad uniformare il RSI ad altri regolamenti dell’Ufficio \nattività sociali e ad aggiornare alcuni termini e prestazioni cantonali di riferimento non \nancora in vigore al momento della prima stesura del RSI (ad es. prestazioni cantonali \npreviste dalla Legge sull’armonizzazione e il coordinamento delle prestazioni sociali – \nLaps – introdotta nel 2003). \n\nQui di seguito sono illustrati e commentati gli adeguamenti proposti al RSI. \n\nScopo (art. 1) e Competenze (art. 2)  \n\nIl nuovo RSI è stato uniformato agli altri regolamenti dell’Ufficio attività sociali \n(Assegno educativo, sussidio alle colonie). \n\nBeneficiari (art. 3) \n\nOltre al cambiamento della numerazione, si è adottata una riformulazione più chiara per la \ndefinizione dei beneficiari. Inoltre con l’entrata in vigore della Legge sull’armonizzazione e \ncoordinamento delle prestazioni sociali (Laps) al 01.02.2003, viene aggiornata la dicitura \nche comprende tutte le prestazioni sociali cantonali paragonabili alla Prestazione \ncomplementare cantonale, ossia le prestazioni che coprono l’intero fabbisogno della \nfamiglia. \n\nCondizioni (art. 4) \n\nRiformulazione del testo, tenendo conto del reddito imponibile cantonale (RI) e della \nsostanza imponibile (SN) come nuovi parametri di riferimento. \n\n  \n\n\n\nCittà di Mendrisio         MM N. 92 /2015                  6/7 \n \n \n\nDefinizioni (art. 5) \n\nRiformulazione del testo, con i nuovi parametri di riferimento come da art. 4. Per quanto \nconcerne il concetto di convivenza si fa riferimento all’art. 2 a del regolamento \nsull’armonizzazione e il coordinamento delle prestazioni sociali (Laps). Mentre per la \nsostanza non più posseduta, la stessa non viene più computata per poter beneficiare di un \naiuto puntuale comunale (come già avviene ad esempio per l’Assegno educativo e il \nSussidio colonie). \n\nAmmontare del sussidio (art. 6) \n\nSi è provveduto ad inserire le tre fasce di reddito e i rispettivi importi fissi di \nriconoscimento del sussidio. Questa suddivisione è stata effettuata in analogia agli altri \nregolamenti dell’Ufficio attività sociali (Assegno educativo – Sussidio colonie). Dalla nuova \nformulazione ne consegue una significativa modifica di calcolo del diritto e un’uniformità \ndegli importi erogati. \n\nAdeguamento al rincaro (art. 7)  \n\nLa dicitura è stata modificata e uniformata agli altri regolamenti dell’Ufficio attività sociali. \n\nProcedura per la richiesta (art. 8) \n\nOltre a uniformare la dicitura dell’articolo, si sceglie di cambiare la data dell’inoltro della \ndomanda (entro e non oltre il 30 giugno di ogni anno) per avere una visione globale più \ncorrispondente alla situazione economica del richiedente come per gli aiuti comunali già \nmenzionati. \n\nVersamento del sussidio (art. 9) \n\nUniformato agli altri regolamenti dell’Ufficio attività sociali. \n\nNatura giuridica del diritto al sussidio (art. 10) \n\nUniformato agli altri regolamenti dell’Ufficio attività sociali. \n\nAbusi (art. 11) \n\nUniformato agli altri regolamenti dell’Ufficio attività sociali. \n\nReclamo e ricorso (art. 12) \n\nUniformato agli altri regolamenti dell’Ufficio attività sociali. Il termine del ricorso è stato \nportato a 30 giorni secondo la LPAmm. \n\nInformazione alla popolazione (art. 13) \n\nUniformato agli altri regolamenti dell’Ufficio attività sociali. \n\n  \n\n\n\nCittà di Mendrisio         MM N. 92 /2015                  7/7 \n \n \n\nNorme finali e transitorie (art. 14) \n\nUniformato agli altri regolamenti dell’Ufficio attività sociali. In relazione all’iter procedurale \nprevisto, si propone di permettere nel 2016 di calcolare con il nuovo RSI, con un \naccantonamento concordato ancora nel 2015 con i Servizi contabili, anche le richieste \ninoltrate ancora nel 2015. \n\nNell’allegato 2 si trova la nuova stesura del RSI. \n\n \nSi confida pertanto nell’approvazione di codesto Onorando Consiglio. \n \nIl Municipio e la Cancelleria comunale sono a disposizione per ogni completamento \nd’informazione che potrà occorrere in sede di esame e discussione. \n \nNel mentre vi proponiamo, Signori Presidente e Consiglieri, di \n \nrisolvere \n \n\n1. E’ approvata la revisione del Regolamento comunale per la concessione di \nsussidi diretti agli inquilini e meglio come al testo allegato e parte \nintegrante del presente Messaggio municipale. \n\n \n2. Le modifiche entrano in vigore al momento dell’avvenuta approvazione da \n\nparte del Consiglio di Stato ai sensi dell’art. 188 LOC.  \n \n \nIl Messaggio viene demandato all’esame della Commissione delle Petizioni. \n \n \nCon osservanza. \n \n Per il Municipio  \n\nAvv. Samuel Maffi  Lic. rer. pol. Massimo Demenga \nVice-Sindaco  Segretario \n \n \n \n \n \n \n \nAllegati:  \n- Comparazione del Regolamento comunale per la concessione di Sussidi diretti agli \n\ninquilini (vecchio regolamento – nuova formulazione) \n- Nuovo Regolamento comunale per la concessione di sussidi diretti agli inquilini  \n\n\n


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