name: MM 55 / 2023 tabelle e rapp. di revisione.pdf

category_it: ALLEGATO

text: \nAllegato 1 \n\nTabelle consuntivo 2022 AIM \n\n\n\nConto Denominazione 31.12.2022 31.12.2021\n\nATTIVI\n\nBeni patrimoniali (BP)\n\n100 Liquidità e piazzamenti a breve termine\n\n1000.090 Cassa AIM 2’125.65 3’906.35\n\n1000 Cassa 2’125.65 3’906.35\n\n1002.090 Conto corrente Postale n. 69‐744‐9 ‐ EL 625’689.17 1’895’186.53\n\n1002.091 Conto corrente Raiffeisen n. 6366.26 ‐ EL 11’355’887.15 134’174.60\n\n1002.092 Conto corrente Credit Suisse n. 600068‐01 ‐ EL 204’376.54 928’315.59\n\n1002.093 Conto corrente Banca Stato n. 4623442 C000 C ‐ EL 198’115.51 213’716.04\n\n1002.095 Conto corrente Postale n. 69‐4689‐4 ‐ AP 193’223.02 1’807’124.70\n\n1002.096 Conto corrente Raiffeisen n. 7272.94 ‐ AP 3’992’222.88 12’292.88\n\n1002.097 Conto corrente Credit Suisse n. 604048‐11 ‐ AP 12’137.79 948’443.32\n\n1002.098 Conto corrente Banca Stato n. 4623442 Y000 2 ‐ AP 4’313.32 3’152.82\n\n1002.099 Conto risparmio Banca Stato n. 4623442 P001 C ‐ AP 49’451.84 48’847.26\n\n1002.100 Conto corrente Postale n. 69‐899‐1 ‐ GAS 775’165.63 1’254’721.17\n\n1002.101 Conto corrente Raiffeisen n. 7257.61 ‐ GAS 376’536.44 6’606.44\n\n1002.102 Conto corrente Credit Suisse n. 604818‐41 ‐ GAS 298’650.75 147’547.45\n\n1002.103 Conto risparmio Banca Stato n. 4623442 P002 C ‐ GAS 199’825.96 199’676.12\n\n1002.200 Conto corrente Postale n. 15‐424098‐3 EUR ‐ EL 98’913.92 99’540.01\n\n1002 Banca / Posta 18’384’509.92 7’699’344.93\n\n100 Liquidità e piazzamenti a breve termine 18’386’635.57 7’703’251.28\n\n101 Crediti\n\n1010.090 Crediti per forniture 8’681’506.03 9’445’139.48\n\n1010.091 Crediti per prestazioni 1’377’756.20 1’185’515.40\n\n1010 Crediti per forniture e prestazioni a terzi 10’059’262.23 10’630’654.88\n\n1013.090 Acconti elettricità AIL 828.00 6’207.00\n\n1013.091 Acconti gas AIL 0.00 1’122.00\n\n1013 Acconti a terzi 828.00 7’329.00\n\n1015.090 Conto corrente interno AIM 4’265’128.90 3’338’582.30\n\n1015 Conti correnti interni 4’265’128.90 3’338’582.30\n\n1019.000 Crediti verso AFC per imposta preventiva 42.00 42.00\n\n1019 Altri crediti 42.00 42.00\n\n101 Crediti 14’325’261.13 13’976’608.18\n\n104 Ratei e risconti attivi\n\n1041.001 RRA Spese per beni e servizi 29’185.87 73’324.39\n\n1041 RRA Spese per beni e servizi 29’185.87 73’324.39\n\n104 Ratei e risconti attivi 29’185.87 73’324.39\n\nCONSUNTIVO\n\nPER L'ANNO 2022\n\nBILANCIO\n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 1/41\n\n\n\nConto Denominazione 31.12.2022 31.12.2021\n\nBILANCIO\n\n106 Scorte merci\n\n1060.090 Scorte di magazzino AIM 730’723.48 636’977.84\n\n1060 Scorte 730’723.48 636’977.84\n\n106 Scorte merci 730’723.48 636’977.84\n\n10 Beni patrimoniali (BP) 33’471’806.05 22’390’161.69\n\nBeni amministrativi (BA)\n\n140 Investimenti materiali dei BA\n\n1400.000 Terreni dei beni amministrativi 1’734’757.23 1’721’363.46\n\n1400 Terreni  dei beni amministrativi 1’734’757.23 1’721’363.46\n\n1401.090 Illuminazione pubblica 1’327’577.94 943’877.28\n\n1401 Strade, piazze e vie di comunicazione 1’327’577.94 943’877.28\n\n1403.101 Sorgenti e opere di captazione AP 5’133’098.63 2’870’724.41\n\n1403.102 Condotte AP 13’103’239.39 11’431’539.02\n\n1403.103 Installazioni di servizio AP 24’143.73 26’173.16\n\n1403.104 Stazioni di pompaggio AP 69’378.26 68’500.57\n\n1403.106 Serbatoi AP 1’536’612.49 790’306.23\n\n1403.190 Impianti AP Monte Generoso 1’473’793.37 848’967.08\n\n1403.192 Comuni aggregati AP 1’922’374.34 2’075’256.36\n\n1403.701 Linee alta tensione EL (L3) 449’227.28 471’930.55\n\n1403.702 Sottostazioni di trasformazione EL (L4) 5’683’769.31 5’507’966.04\n\n1403.703 Linee media tensione EL (L5) 1’584’477.59 1’228’560.62\n\n1403.704 Stazioni di trasformazione EL (L6) 4’528’724.60 4’157’328.64\n\n1403.705 Linee bassa tensione EL (L7) 1’405’705.64 1’308’542.34\n\n1403.706 Armadietti di distribuzione EL (L7) 1’028’129.51 711’507.10\n\n1403.707 Sottostrutture (L5‐7) 12’408’025.46 9’052’745.38\n\n1403.790 Impianti fotovoltaici EL 432’137.91 480’258.98\n\n1403.791 Rete Fibra ottica 880’954.61 895’122.92\n\n1403.911 Gasdotto regionale GAS 44’777.20 50’354.80\n\n1403.912 Rete di trasporto GAS 16’033.20 18’028.80\n\n1403.913 Rete distribuzione GAS (media pressione) 140’565.34 151’807.23\n\n1403.914 Stazioni di riduzione GAS 31’288.86 35’110.32\n\n1403.915 Rete distribuzione GAS (bassa pressione) 1’202’678.32 1’044’791.34\n\n1403.920 Produzione e fornitura di calore 364’314.49 397’826.38\n\n1403.921 Rete Teleriscaldamento 57’441.68 90’369.86\n\n1403 Altre opere del genio civile 53’520’891.21 43’713’718.13\n\n1404.090 Sede AIM 463’452.89 510’472.85\n\n1404.091 Nuova sede AIM 795’975.59 825’763.93\n\n1404 Immobili dei BA 1’259’428.48 1’336’236.78\n\n1405.000 Boschi e lavori forestali 9’305.40 9’941.60\n\n1405 Boschi 9’305.40 9’941.60\n\n1406.090 Mobili e macchinari AIM 51’739.70 58’437.09\n\n1406.091 Veicoli AIM 240’927.15 292’096.84\n\n1406.092 Apparecchi informatici AIM 197’326.09 225’749.82\n\n1406.101 Contatori AP 260’703.85 294’822.25\n\n1406.102 Centro comando AP 286’824.44 294’075.01\n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 2/41\n\n\n\nConto Denominazione 31.12.2022 31.12.2021\n\nBILANCIO\n\n1406.701 Contatori EL 696’966.54 722’189.33\n\n1406.702 Centro comando EL 90’278.31 97’254.68\n\n1406.703 Telecomando EL 191’780.08 215’752.59\n\n1406.911 Contatori GAS 63’609.01 77’565.21\n\n1406.912 Centro comando GAS 9’035.76 8’847.52\n\n1406 Beni mobili dei BA 2’089’190.93 2’286’790.34\n\n140 Investimenti materiali dei BA 59’941’151.19 50’011’927.59\n\n145 Partecipazioni, capitali sociali\n\n1455.090 Partecipazione in Enertì 9’300.00 9’300.00\n\n1455 Partecipazioni ad imprese private 9’300.00 9’300.00\n\n145 Partecipazioni, capitali sociali 9’300.00 9’300.00\n\n146 Contributi per investimenti\n\n1462.191 Acquedotto Regionale del Mendrisiotto ‐ ARM 4’394’680.28 3’381’785.43\n\n1462 Contributi a Comuni, Consorzi e altri enti locali 4’394’680.28 3’381’785.43\n\n146 Contributi per investimenti 4’394’680.28 3’381’785.43\n\n14 Beni amministrativi (BA) 64’345’131.47 53’403’013.02\n\nTotale ATTIVI 97’816’937.52 75’793’174.71\n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 3/41\n\n\n\nConto Denominazione 31.12.2022 31.12.2021\n\nBILANCIO\n\nPASSIVI\n\nCapitale di terzi\n\n200 Impegni correnti\n\n2000.000 Creditori EED 7’406’925.22 7’443’386.66\n\n2000.001 Creditori diversi 267’896.26 234’224.61\n\n2000.002 Creditori AVS 22’536.55 21’459.00\n\n2000.003 Creditori Cassa Pensione Helvetia 122.45 1’959.50\n\n2000.007 Creditori infortuni SUVA 1’908.45 15’905.95\n\n2000.012 Creditori OCST per quota sindacale dipendenti 1’050.00 1’170.00\n\n2000.090 Impegni con AIL per stazione di ricarica tessere a prepagamento ‐12’750.00 ‐2’910.00\n\n2000 Impegni correnti da forniture o prestazioni di terzi 7’687’688.93 7’715’195.72\n\n2001.090 Impegni a breve verso la Città di Mendrisio 730’895.15 649’269.50\n\n2001.091 Conti correnti EL con la Città di Mendrisio 21’300’000.00 6’500’000.00\n\n2001.092 Conti correnti AP con la Città di Mendrisio 24’739’660.92 13’439’660.92\n\n2001.093 Conti correnti Gas con la Città di Mendrisio 200’000.00 0.00\n\n2001 Conti correnti con terzi 46’970’556.07 20’588’930.42\n\n2002.900 IVA ‐127’172.90 ‐51’937.00\n\n2002 Debiti per imposte ‐127’172.90 ‐51’937.00\n\n2003.090 Anticipi per contatori a prepagamento 103’303.55 116’074.35\n\n2003.091 Anticipi per prestazioni 271’549.19 79’837.51\n\n2003 Acconti da terzi 374’852.74 195’911.86\n\n2005.090 Conto corrente interno AIM 4’265’128.90 3’338’582.30\n\n2005 Conti correnti interni 4’265’128.90 3’338’582.30\n\n2006.000 Cauzioni in deposito 2’581’875.75 2’580’862.85\n\n2006.090 Cauzioni in deposito non reclamate 107’862.95 107’862.95\n\n2006.091 Interessi maturati su cauzioni in deposito 48’120.00 49’269.80\n\n2006.092 Cauzioni in deposito per cantieri 9’000.00 10’000.00\n\n2006 Averi in custodia e cauzioni 2’746’858.70 2’747’995.60\n\n200 Impegni correnti 61’917’912.44 34’534’678.90\n\n204 Ratei e risconti passivi (RRP)\n\n2040.000 RRP Stipendi del personale 2’630.00 2’551.80\n\n2040 RRP Spese del personale 2’630.00 2’551.80\n\n2041.003 RRP Creditori EED 543’387.84 293’695.70\n\n2041 RRP Spese per beni e servizi 543’387.84 293’695.70\n\n2043.000 RRP Contributi da riversare 318’643.65 350’822.61\n\n2043 RRP Trasferimenti (conto economico) 318’643.65 350’822.61\n\n204 Ratei e risconti passivi (RRP) 864’661.49 647’070.11\n\n205 Accantonamenti a breve termine\n\n2059.090 Accantonamenti per imposte 8’973.15 162’063.00\n\n2059 Altri accantonamenti a breve termine 8’973.15 162’063.00\n\n205 Accantonamenti a breve termine 8’973.15 162’063.00\n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 4/41\n\n\n\nConto Denominazione 31.12.2022 31.12.2021\n\nBILANCIO\n\n206 Impegni a lungo termine\n\n2064.091 PostFinance PF.004471 (2016‐2024 0.55%) (AP) 800’000.00 800’000.00\n\n2064.092 PostFinance PF.005219 (2017‐2022 0.41%) (AP) 0.00 4’500’000.00\n\n2064.093 Banca Stato 9301903 (2018‐2028 0.95%) (EL) 3’000’000.00 3’000’000.00\n\n2064.094 Credit Suisse (2019‐2029 0.64) (EL) 3’000’000.00 3’000’000.00\n\n2064.095 Banca Stato (2019‐2024 0.45) (AP) 2’000’000.00 2’000’000.00\n\n2064.097 Banca Stato (2020‐2025 0.45) (AP) 1’000’000.00 1’000’000.00\n\n2064 Prestiti, Riconoscimenti di debito 9’800’000.00 14’300’000.00\n\n206 Impegni a lungo termine 9’800’000.00 14’300’000.00\n\n208 Accantonamenti a lungo termine\n\n2088.090 Accantonamenti nuovi Magazzini 70’000.00 70’000.00\n\n2088.091 Accantonamenti Tiacqua 36’682.75 36’682.75\n\n2088.092 Accantonamenti Tinatura 22’501.15 20’504.15\n\n2088.093 Accantonamenti Tisole 39.50 39.50\n\n2088 Accantonamenti a lungo termine del conto degli investimenti 129’223.40 127’226.40\n\n208 Accantonamenti a lungo termine 129’223.40 127’226.40\n\n209 Impegni verso finanziamenti speciali e fondi del capitale di terzi\n\n2090.700 Differenze di copertura EL ‐ componente Rete ‐2’353’801.82 ‐336’150.11\n\n2090.701 Differenze di copertura EL ‐ componente Energia 1’627’821.81 2’035’753.11\n\n2090 Impegni verso finanziamenti speciali del capitale di terzi ‐725’980.01 1’699’603.00\n\n2092.000 Debito verso il legato Tonella 20’000.00 20’000.00\n\n2092 Impegni verso legati e lasciti del capitale di terzi 20’000.00 20’000.00\n\n209 Impegni verso finanziamenti speciali e fondi del capitale di terzi ‐705’980.01 1’719’603.00\n\n20 Capitale di terzi 72’014’790.47 51’490’641.41\n\nCapitale proprio\n\n299 Eccedenze (+) / disavanzi (‐) di bilancio\n\n2990.000 Risultato annuale 1’499’613.75 2’288’632.28\n\n2990 Risultato annuale 1’499’613.75 2’288’632.28\n\n2999.000 Risultati cumulati degli anni precedenti 24’302’533.30 22’013’901.02\n\n2999 Risultati cumulati degli anni precedenti 24’302’533.30 22’013’901.02\n\n299 Eccedenze (+) / disavanzi (‐) di bilancio 25’802’147.05 24’302’533.30\n\n29 Capitale proprio 25’802’147.05 24’302’533.30\n\nTotale PASSIVI 97’816’937.52 75’793’174.71\n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 5/41\n\n\n\nNumero Denominazione Spese C2022 Ricavi C2022 Saldo Spese P2022 Ricavi P2022 Saldo Spese C2021 Ricavi C2021 Saldo\n\n0 AIM\n\n001 Elettricità 42’980’953      44’156’271      ‐1’175’318       35’856’200      36’296’200      ‐440’000           33’929’824      35’040’206      ‐1’110’381      \n\n002 Acqua 5’409’849         5’221’789         188’060            4’908’000         4’848’000         60’000              4’769’070         5’165’402         ‐396’333          \n\n003 Gas 6’875’058         7’387’414         ‐512’356           6’418’100         7’248’100         ‐830’000           7’010’427         7’792’346         ‐781’918          \n\nTotali 55’265’860      56’765’474      ‐1’499’614       47’182’300      48’392’300      ‐1’210’000       45’709’321      47’997’954      ‐2’288’632      \n\nRisultato d'esercizio (+ avanzo /// ‐ disavanzo) 1’499’614         1’210’000         2’288’632        \n\n(raffronto con anni precedenti)\n\nCONSUNTIVO 2022\n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 6/41\n\n\n\nRIASSUNTO GENERALE DEL CONSUNTIVO\n\nCONTO ECONOMICO 2022 2021\n\nSpese operative 53’382’509        43’612’649       \n\nRicavi operativi 55’176’104        46’417’519       \n\nRisultato operativo Livello 1 1’793’595           2’804’870          \n\nSpese finanziarie 294’151              181’428             \n\nRicavi finanziari 60’689                16’262               \n\nRisultato finanziario ‐233’462             ‐165’165            \n\nRisultato ordinario Livello 2 1’560’133           2’639’704          \n\nSpese straordinarie 101’045              376’247             \n\nRicavi straordinari 40’526                25’175               \n\nRisultato straordinario ‐60’519               ‐351’072            \n\nRisultato totale d'esercizio Livello 3 1’499’614           2’288’632          \n\nCONTO DEGLI INVESTIMENTI\n\nUscite per investimenti 13’584’393        10’322’627       \n\nEntrate per investimenti 238’900              105’276             \n\nOnere netto per investimenti 13’345’493        10’217’351       \n\nCONTO DI FINANZIAMENTO\n\nOnere netto per investimenti 13’345’493        10’217’351       \n\nAutofinanziamento 1’477’406           2’920’767          \n\nRisultato globale ‐11’868’088       ‐7’296’584        \n\nBILANCIO\n\nBeni patrimoniali 33’471’806        22’390’162       \n\nBeni amministrativi 64’345’131        53’403’013       \n\nTotale attivi 97’816’938        75’793’175       \n\nCapitale di terzi 72’014’790        51’490’641       \n\nCapitale proprio 25’802’147        24’302’533       \n\nTotale passivi 97’816’938        75’793’175       \n\nRIASSUNTO CONSUNTIVO MCA2\n\nPER ANNO 2022\n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 7/41\n\n\n\nCALCOLO DELL'AUTOFINANZIAMENTO Anno 2022\n\nM Risultato totale d'esercizio 1’499’614         \n\n+ 33 Ammortamenti 2’290’740         \n\n+ 35 Attribuzioni a fondi e finanziamenti speciali ‐1’672’819       \n\n+ 364 Rettifiche di valore su prestiti dei BA ‐                     \n\n+ 365 Rettifiche di valore su partecipazioni dei BA ‐                     \n\n+ 366 Ammortamenti su contributi per investimenti 112’635            \n\n+ 389 Versamenti al Capitale proprio (vers. a ris. BG o ammort. dis. d ‐                     \n\n‐ 45 Prelievo da fondi e finanziamenti speciali ‐752’764           \n\n‐ 4892 Prelievo da budget globali\n\n= Autofinanziamento 1’477’406         \n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 8/41\n\n\n\n0 AIM SPESE RICAVI\n001 Elettricità 42’980’952.76    77.77% 44’156’270.77   77.79%\n\n002 Acqua 5’409’849.09      9.79% 5’221’788.97     9.20%\n\n003 Gas 6’875’058.49      12.44% 7’387’414.35     13.01%\nTotale AIM 55’265’860.34   100.00% 56’765’474.09  100.00%\nMaggior ricavo 1’499’613.75     \n\nCONSUNTIVO\nPER L'ANNO 2022\n\nRICAPITOLAZIONE CONTO ECONOMICO\n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 9/41\n\n\n\nConto Economico CONSUNTIVO 2022 PREVENTIVO 2022 CONSUNTIVO 2021\n\n3 SPESE 55’265’860.34             47’182’300.00          45’709’321.39           \n\n30 Spese per il personale 5’468’987.44               5’670’700.00             5’336’237.36              \n31 Spese per beni e servizi e altre spese d'esercizio 37’653’982.10             28’077’700.00           27’034’431.81            \n33 Ammortamenti beni amministrativi 2’290’739.85               2’284’200.00             2’063’776.75              \n34 Spese finanziarie 294’151.22                  224’700.00                181’427.69                 \n35 Versamenti a fondi e a finanziamenti speciali -1’672’819.36              86’500.00                  -440’513.02               \n36 Spese di trasferimento 491’986.12                  518’700.00                484’818.17                 \n37 Riversamento contributi 9’149’632.85               8’840’300.00             9’133’897.70              \n38 Spese straordinarie 101’044.91                  -                            376’247.06                 \n39 Addebiti interni 1’488’155.21               1’479’500.00             1’538’997.87              \n\n4 RICAVI 56’765’474.09             48’392’300.00          47’997’953.67           \n42 Tasse e retribuzioni 41’197’038.78             33’826’100.00           32’532’519.61            \n43 Ricavi diversi 3’876’800.80               3’248’700.00             3’478’541.29              \n44 Ricavi finanziari 60’689.41                    3’700.00                    16’262.39                   \n45 Prelievi da fondi e finanziamenti speciali 752’763.65                  752’700.00                1’089’146.81              \n46 Ricavi da trasferimento 199’867.72                  241’300.00                183’413.13                 \n47 Contributi da riversare 9’149’632.85               8’840’300.00             9’133’897.70              \n48 Ricavi straordinari 40’525.67                    -                            25’174.87                   \n49 Accrediti interni 1’488’155.21               1’479’500.00             1’538’997.87              \n\n9 CONTI DI CHIUSURA 1’499’613.75               1’210’000.00            2’288’632.28             \n90 Chiusura del conto economico 1’499’613.75               1’210’000.00             2’288’632.28              \n\nRICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO - RIASSUNTO\n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 10/41\n\n\n\nCONTO % CONSUNTIVO 2022 PREVENTIVO 2022 CONSUNTIVO 2021\n\n3 SPESE 100.00          55’265’860.34                 47’182’300.00                 45’709’321.39                \n\n30 Spese per il personale 9.90            5’468’987.44                   5’670’700.00                   5’336’237.36                  \n\n301 Stipendi per il personale amministrativo e d'esercizio 8.03            4’437’758.00                   4’626’800.00                   4’353’150.06                  \n\n3010 Stipendi per il personale amministrativo e d'esercizio 8.03            4’437’758.00                   4’626’800.00                   4’353’150.06                  \n\n303 Personale temporaneo 0.03            17’858.19                         17’000.00                         16’820.72                        \n\n3030 Personale temporaneo 0.03            17’858.19                         17’000.00                         16’820.72                        \n\n304 Assegni e indennità 0.00            1’000.00                           3’000.00                           1’000.00                          \n\n3049 Altri assegni e indennità 0.00            1’000.00                           3’000.00                           1’000.00                          \n\n305 Contributi del datore di lavoro 1.63            898’081.70                       933’600.00                       895’865.34                      \n\n3050 Contributi AVS, AI, IPG, AD; spese amministrative 0.53            290’395.60                       320’400.00                       283’821.64                      \n\n3052 Contributi alla cassa pensione 0.82            453’456.85                       454’300.00                       448’154.00                      \n\n3053 Premi all'assicurazione contro gli infortuni e RC del personale 0.09            50’050.90                         64’000.00                         59’242.51                        \n\n3054 Contributi alla cassa per assegni figli 0.19            104’178.35                       94’900.00                         104’647.19                      \n\n306 Prestazioni di previdenza del datore di lavoro 0.02            12’362.95                         12’800.00                         12’507.30                        \n\n3060 Pensioni, rendite o parti di rendita, inclusi rincari 0.02            12’362.95                         12’800.00                         12’507.30                        \n\n309 Altre spese per il personale 0.18            101’926.60                       77’500.00                         56’893.94                        \n\n3090 Formazione (‐ continua) del personale 0.12            64’772.68                         44’000.00                         46’789.22                        \n\n3091 Reclutamento del personale 0.01            8’038.41                           2’000.00                           1’484.52                          \n\n3099 Altre spese per il personale 0.05            29’115.51                         31’500.00                         8’620.20                          \n\n31 Spese per beni e servizi e altre spese d'esercizio 68.13          37’653’982.10                 28’077’700.00                 27’034’431.81                \n\n310 Spese per materiale e merci 59.10          32’660’477.33                 23’533’000.00                 22’402’622.67                \n\n3100 Materiale d'ufficio 0.02            10’324.85                         10’000.00                         9’125.39                          \n\n3101 Materiale d'esercizio e di consumo 59.04          32’627’121.49                 23’497’500.00                 22’372’137.27                \n\n3102 Stampati, pubblicazioni 0.04            22’397.88                         24’500.00                         21’262.45                        \n\n3109 Altre spese per materiale e merci 0.00            633.11                              1’000.00                           97.56                                \n\n311 Investimenti non attivabili 0.05            29’754.52                         31’000.00                         26’651.56                        \n\n3112 Abiti, biancheria, tendaggi 0.05            29’754.52                         31’000.00                         26’651.56                        \n\n312 Approvvigionamento e smaltimento (BA) 0.59            323’349.43                       335’700.00                       308’969.84                      \n\n3120 Approvvigionamento (consumo) e smaltimento (BA) 0.59            323’349.43                       335’700.00                       308’969.84                      \n\n313 Prestazioni per servizi e onorari 1.74            961’916.74                       820’800.00                       876’285.47                      \n\n3130 Servizi di terzi 0.78            430’873.54                       510’000.00                       384’970.51                      \n\n3132 Onorari di consulenti esterni, periti, esperti 0.30            165’579.00                       85’000.00                         110’250.01                      \n\n3133 Utilizzo di servizi informatici esterni 0.11            58’800.00                         58’800.00                         58’800.00                        \n\n3134 Premi assicurazione cose, RC e altre assicurazioni non del personale 0.12            64’566.00                         56’400.00                         56’128.05                        \n\n3137 Imposte e tasse, IVA forfettaria 0.44            242’098.20                       110’600.00                       266’136.90                      \n\n314 Manutenzioni immobili dei BA 2.21            1’219’791.39                   785’500.00                       982’207.81                      \n\n3143 Manutenzione altre opere del genio civile 2.18            1’202’174.81                   760’500.00                       953’399.82                      \n\n3144 Manutenzione edifici 0.03            17’616.58                         25’000.00                         28’807.99                        \n\n315 Manutenzione beni mobili e immateriali 1.05            582’929.35                       714’000.00                       625’387.88                      \n\n3150 Manutenzione mobili e apparecchi d'ufficio 0.05            25’456.20                         15’000.00                         13’247.78                        \n\n3151 Manutenzione macchine, apparecchiature, veicoli 0.35            191’257.24                       324’000.00                       276’298.05                      \n\n3153 Manutenzione apparecchi informatici 0.10            54’396.99                         45’000.00                         49’990.09                        \n\n3158 Manutenzione beni immateriali 0.56            311’818.92                       330’000.00                       285’851.96                      \n\n316 Pigioni, affitti, leasing, tasse di utilizzo 3.23            1’785’943.47                   1’786’800.00                   1’781’894.86                  \n\n3160 Locazioni e affitti di immobili 0.51            283’159.88                       280’200.00                       268’273.85                      \n\n3161 Affitti e noleggi di beni mobili 2.72            1’501’680.55                   1’505’500.00                   1’512’517.97                  \n\n3162 Rate di leasing operativi 0.00            1’103.04                           1’100.00                           1’103.04                          \n\n317 Rimborsi spese 0.02            11’235.57                         14’900.00                         8’504.00                          \n\n3170 Rimborsi spese di viaggio, ecc. 0.02            11’235.57                         14’900.00                         8’504.00                          \n\n318 Rettifica di valore e perdite su crediti 0.07            41’040.13                         45’000.00                         9’319.76                          \n\n3181 Perdite effettive su crediti 0.07            41’040.13                         45’000.00                         9’319.76                          \n\n319 Spese d'esercizio diverse 0.07            37’544.17                         11’000.00                         12’587.96                        \n\n3190 Risarcimento danni 0.01            4’560.87                           9’000.00                           10’549.16                        \n\n3192 Indennizzo servitù 0.06            31’300.00                         ‐                                     60.00                                \n\n3199 Altre spese d'esercizio 0.00            1’683.30                           2’000.00                           1’978.80                          \n\n33 Ammortamenti beni amministrativi 4.14            2’290’739.85                   2’284’200.00                   2’063’776.75                  \n\n330 Ammortamenti investimenti materiali 4.14            2’290’739.85                   2’284’200.00                   2’063’776.75                  \n\n3300 Ammortamenti pianificati di investimenti materiali 4.14            2’290’739.85                   2’284’200.00                   2’063’776.75                  \n\n332 Ammortamenti investimenti immateriali ‐              ‐                                     ‐                                     ‐                                    \n\n3320 Ammort. pian. su altri investimenti immateriali ‐              ‐                                     ‐                                     ‐                                    \n\n34 Spese finanziarie 0.53            294’151.22                      224’700.00                      181’427.69                     \n\n340 Spese per interessi 0.41            229’083.27                       221’200.00                       161’617.48                      \n\n3400 Interessi passivi per impegni correnti 0.00            423.03                              3’500.00                           5’843.24                          \n\n3401 Interessi passivi per debiti a breve e lungo termine 0.41            228’660.24                       217’700.00                       155’774.24                      \n\n341 Perdite di corso realizzate 0.11            60’240.06                         3’500.00                           16’437.82                        \n\n3419 Perdite su corsi di valute estere 0.11            60’240.06                         3’500.00                           16’437.82                        \n\n344 Rettifica di valore su investimenti dei BP 0.01            4’827.89                           ‐                                     3’372.39                          \n\n3440 Rettifiche di valore su invest. finanziari dei BP 0.01            4’827.89                           ‐                                     3’372.39                          \n\n35 Versamenti a fondi e a finanziamenti speciali ‐3.03           ‐1’672’819.36                  86’500.00                         ‐440’513.02                    \n\n350 Versamenti a finanziamenti speciali del capitale di terzi (CT) ‐3.03           ‐1’672’819.36                  86’500.00                         ‐440’513.02                    \n\n3500 Versamenti a FS del CT ‐3.03           ‐1’672’819.36                  86’500.00                         ‐440’513.02                    \n\nCONSUNTIVO\n\nPER L'ANNO 2022\n\nRICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO\n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 11/41\n\n\n\nCONTO % CONSUNTIVO 2022 PREVENTIVO 2022 CONSUNTIVO 2021\n\nRICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO\n\n36 Spese di trasferimento 0.89            491’986.12                      518’700.00                      484’818.17                     \n\n363 Contributi ad enti pubblici e a terzi 0.69            379’350.97                       406’100.00                       386’800.29                      \n\n3632 Contributo a Comuni e altri enti locali 0.67            369’350.97                       396’100.00                       376’800.29                      \n\n3636 Contributi ad organizzazioni private senza scopo di lucro 0.02            10’000.00                         10’000.00                         10’000.00                        \n\n366 Ammortamenti su contributi per investimenti 0.20            112’635.15                       112’600.00                       98’017.88                        \n\n3660 Ammortamenti pianificati su contributi per investimenti 0.20            112’635.15                       112’600.00                       98’017.88                        \n\n37 Riversamento contributi 16.56          9’149’632.85                   8’840’300.00                   9’133’897.70                  \n\n370 Riversamento contributi 16.56          9’149’632.85                   8’840’300.00                   9’133’897.70                  \n\n3700 Riversamento contributi alla Confederazione 11.53          6’373’663.49                   5’948’400.00                   6’241’924.39                  \n\n3701 Riversamento contributi al Cantone 5.02            2’775’969.36                   2’891’900.00                   2’891’973.31                  \n\n38 Spese straordinarie 0.18            101’044.91                      ‐                                     376’247.06                     \n\n381 Spese straordinarie per beni e servizi e d'esercizio 0.18            101’044.91                       ‐                                     376’247.06                      \n\n3810 Spese straordinarie per beni e servizi e d'esercizio 0.18            101’044.91                       ‐                                     376’247.06                      \n\n39 Addebiti interni 2.69            1’488’155.21                   1’479’500.00                   1’538’997.87                  \n\n390 Acquisti di materiali e merci 0.02            10’501.14                         15’000.00                         29’670.96                        \n\n3900 Acquisti di materiali e merci 0.02            10’501.14                         15’000.00                         29’670.96                        \n\n391 Prestazioni per servizi 2.56            1’416’391.27                   1’330’000.00                   1’408’285.57                  \n\n3910 Prestazioni per servizi 2.56            1’416’391.27                   1’330’000.00                   1’408’285.57                  \n\n392 Affitti, pigioni, noleggi e costi di utilizzazione 0.08            44’415.58                         119’000.00                       85’381.62                        \n\n3920 Affitti, pigioni, noleggi e costi di utilizzazione 0.08            44’415.58                         119’000.00                       85’381.62                        \n\n394 Interessi calcolatori e spese finanziarie 0.03            16’847.22                         15’500.00                         15’659.72                        \n\n3940 Interessi calcolatori e spese finanziarie 0.03            16’847.22                         15’500.00                         15’659.72                        \n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 12/41\n\n\n\nCONTO % CONSUNTIVO 2022 PREVENTIVO 2022 CONSUNTIVO 2021\n\nRICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO\n\n4 RICAVI 100.00          56’765’474.09                 48’392’300.00                 47’997’953.67                \n\n42 Tasse e retribuzioni 72.57          41’197’038.78                 33’826’100.00                 32’532’519.61                \n\n424 Tasse d'uso e per prestazioni di servizio 2.40            1’360’243.17                   1’485’000.00                   1’571’583.90                  \n\n4240 Tasse d'uso e per prestazioni di servizio 2.40            1’360’243.17                   1’485’000.00                   1’571’583.90                  \n\n425 Ricavi da vendite 70.18          39’836’795.61                 32’341’100.00                 30’960’935.71                \n\n4250 Vendite 70.18          39’836’795.61                 32’341’100.00                 30’960’935.71                \n\n43 Ricavi diversi 6.83            3’876’800.80                   3’248’700.00                   3’478’541.29                  \n\n430 Ricavi d'esercizio diversi 0.40            229’046.73                       225’700.00                       217’503.98                      \n\n4309 Altri ricavi d'esercizio 0.40            229’046.73                       225’700.00                       217’503.98                      \n\n431 Attivazione di prestazioni proprie 6.43            3’647’754.07                   3’023’000.00                   3’261’037.31                  \n\n4310 Attivazione di prestazioni proprie per investimenti in beni materiali 6.43            3’647’754.07                   3’023’000.00                   3’261’037.31                  \n\n44 Ricavi finanziari 0.11            60’689.41                         3’700.00                           16’262.39                        \n\n440 Interessi attivi 0.00            520.69                              200.00                              326.42                             \n\n4400 Interessi da mezzi liquidi 0.00            198.92                              100.00                              198.57                             \n\n4409 Altri interessi dai beni patrimoniali 0.00            321.77                              100.00                              127.85                             \n\n441 Utili realizzati su beni BP 0.11            60’168.72                         3’500.00                           15’935.97                        \n\n4419 Altri utili realizzati sui BP 0.11            60’168.72                         3’500.00                           15’935.97                        \n\n45 Prelievi da fondi e finanziamenti speciali 1.33            752’763.65                      752’700.00                      1’089’146.81                  \n\n450 Prelievi da FS del capitaledi terzi 1.33            752’763.65                       752’700.00                       1’089’146.81                  \n\n4500 Prelievi da FS del CT 1.33            752’763.65                       752’700.00                       1’089’146.81                  \n\n46 Ricavi da trasferimento 0.35            199’867.72                      241’300.00                      183’413.13                     \n\n463 Contributi da enti pubblici e da terzi 0.35            196’240.82                       241’300.00                       182’187.83                      \n\n4632 Contributi da Comuni, Consorzi e altri enti locali 0.35            196’240.82                       241’300.00                       182’187.83                      \n\n469 Altri ricavi da trasferimento 0.01            3’626.90                           ‐                                     1’225.30                          \n\n4699 Ridistribuzione tassa sul CO2 0.01            3’626.90                           ‐                                     1’225.30                          \n\n47 Contributi da riversare 16.12          9’149’632.85                   8’840’300.00                   9’133’897.70                  \n\n470 Contributi da riversare 16.12          9’149’632.85                   8’840’300.00                   9’133’897.70                  \n\n4700 Contributi da riversare alla Confederazione 11.23          6’373’663.49                   5’948’400.00                   6’241’924.39                  \n\n4701 Contributi da riversare al Cantone 4.89            2’775’969.36                   2’891’900.00                   2’891’973.31                  \n\n48 Ricavi straordinari 0.07            40’525.67                         ‐                                     25’174.87                        \n\n483 Altri ricavi straordinari 0.07            40’525.67                         ‐                                     25’174.87                        \n\n4830 Altri ricavi straordinari 0.07            40’525.67                         ‐                                     25’174.87                        \n\n49 Accrediti interni 2.62            1’488’155.21                   1’479’500.00                   1’538’997.87                  \n\n490 Acquisti di materiale e merci 0.02            10’501.14                         954’000.00                       29’670.96                        \n\n4900 Acquisti di materiali e merci 0.02            10’501.14                         954’000.00                       29’670.96                        \n\n491 Servizi 2.50            1’416’391.27                   510’000.00                       1’408’285.57                  \n\n4910 Servizi 2.50            1’416’391.27                   510’000.00                       1’408’285.57                  \n\n492 Affitti, pigioni, noleggi e costi di utilizzazione 0.08            44’415.58                         ‐                                     85’381.62                        \n\n4920 Affitti, pigioni, noleggi e costi di utilizzazione 0.08            44’415.58                         ‐                                     85’381.62                        \n\n494 Interessi calcolatori e spese finanziarie 0.03            16’847.22                         15’500.00                         15’659.72                        \n\n4940 Interessi calcolatori e spese finanziarie 0.03            16’847.22                         15’500.00                         15’659.72                        \n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 13/41\n\n\n\nSPESE RICAVI SPESE RICAVI SPESE RICAVI\n\n001 ELETTRICITÀ\n\n3 SPESE\n\n3010.000 Stipendi per il personale nominato 3’525’894.45                     3’685’400.00                     3’529’921.21                    \n\n3030.000 Compensi a terzi per personale avventizio 17’858.19                           17’000.00                           16’820.72                          \n\n3049.000 Indennità per nascita figli 1’000.00                             2’000.00                             1’000.00                            \n\n3050.000 Contributi AVS, AI, IPG, AD; spese amministrative 230’581.85                         255’100.00                         229’821.09                        \n\n3052.000 Contributi alla cassa pensione 306’755.00                         306’800.00                         303’906.15                        \n\n3052.090 Rimborso al Comune per interessi e ammortamenti capitale uscita IPCT 13’922.00                           14’000.00                           14’320.00                          \n\n3052.091 Rimborso al Comune per interessi e ammortamenti capitale garanzia rendite IPCT over 50 64’159.00                           64’000.00                           64’159.00                          \n\n3053.000 Premi all'assicurazione contro gli infortuni 31’263.85                           34’500.00                           33’794.56                          \n\n3054.000 Contributi alla cassa per assegni figli (CAF) 82’712.30                           75’600.00                           84’839.79                          \n\n3060.000 Pensioni, rendite o parti di rendita, inclusi rincar 3’609.55                             3’800.00                             3’659.65                            \n\n3090.000 Formazione del personale 61’387.68                           36’000.00                           34’296.22                          \n\n3091.090 Spese di reclutamento del personale (cto. AIM) 8’038.41                             2’000.00                             1’454.52                            \n\n3099.000 Altre spese per il personale 28’865.51                           30’000.00                           8’473.86                            \n\n3100.000 Materiale d'ufficio 10’324.85                           10’000.00                           9’125.39                            \n\n3101.000 Materie prime ed ausiliarie 2’225’273.84                     1’420’000.00                     1’517’177.83                    \n\n3101.002 Materiale di pulizia 846.62                                 1’000.00                             1’464.20                            \n\n3101.003 Carburanti 36’691.41                           30’000.00                           31’509.52                          \n\n3101.090 Acquisto energia elettrica da AET 9’606’813.13                     10’288’000.00                   9’786’500.54                    \n\n3101.091 Acquisto energia elettrica da AIL 10’816’598.54                   2’580’000.00                     1’195’504.78                    \n\n3101.092 Spese transito reti a monte AET‐AIL 4’528’218.24                     4’380’700.00                     4’297’725.80                    \n\n3102.000 Stampati, pubblicazioni 18’369.34                           22’000.00                           20’218.52                          \n\n3109.090 Altre spese per materiale e merci (cto. AIM) ‐                                       500.00                                 ‐                                      \n\n3112.000 Abbigliamento di servizio 28’564.52                           25’000.00                           25’541.88                          \n\n3120.000 Consumi energia elettrica 10’393.10                           10’000.00                           10’937.75                          \n\n3120.002 Consumi acqua 189.90                                 200.00                                 175.90                                \n\n3120.004 Tasse e spese per eliminazione acque e rifiuti propr ‐                                       ‐                                       123.03                                \n\n3130.000 Spese bancarie 262.00                                 500.00                                 300.00                                \n\n3130.001 Spese postali 135’073.20                         135’000.00                         130’991.31                        \n\n3130.002 Spese per telecomunicazioni 31’393.69                           40’000.00                           45’197.17                          \n\n3130.017 Spese esecutive 1’078.70                             5’000.00                             1’123.40                            \n\n3130.022 Spese per misure di sensibilizzazione in campo energetico 24’606.22                           15’000.00                           15’879.38                          \n\n3130.041 Spese per relazioni pubbliche 15’813.20                           75’000.00                           12’544.71                          \n\n3130.042 Tasse sociali a enti e associazioni 52’082.90                           47’000.00                           56’035.01                          \n\n3130.090 Supporto HR esterno 55’000.00                           55’000.00                           55’000.00                          \n\n3130.091 Supporto Qualità esterno 55’000.00                           55’000.00                           ‐                                      \n\n3132.002 Spese per consulenze e mandati 107’234.53                         50’000.00                           63’611.27                          \n\n3132.003 Spese per consulenze informatiche 6’504.92                             5’000.00                             16’615.13                          \n\n3132.004 Spese per revisione esterna 5’000.00                             5’000.00                             5’000.00                            \n\n3132.007 Consulenze esterne per sicurezza sul lavoro 6’579.15                             5’000.00                             8’318.90                            \n\n3132.090 Prestazioni da terzi ingegneria 4’401.53                             ‐                                       ‐                                      \n\n3132.091 Prestazioni da architetti 15’919.69                           5’000.00                             5’000.00                            \n\n3133.090 Supporto IT esterno 58’800.00                           58’800.00                           58’800.00                          \n\n3134.000 Assicurazione cose 23’544.75                           22’000.00                           21’148.20                          \n\n3134.001 Assicurazione parco veicoli 15’444.80                           14’100.00                           15’047.30                          \n\n3134.090 Assicurazioni RC 11’924.77                           9’400.00                             9’429.33                            \n\n3137.003 Imposta circolazione veicoli e TTPCP 13’098.60                           15’000.00                           14’467.90                          \n\n3137.090 Imposte dirette 195’439.00                         33’100.00                           196’641.00                        \n\n3143.091 Prestazioni da terzi per rete 107’974.18                         80’000.00                           83’203.75                          \n\n3143.092 Prestazioni da terzi per sottostrutture 30’651.36                           27’500.00                           72’169.31                          \n\nCONSUNTIVO\n\nPER L'ANNO 2022\n\n0 AIM\nCONSUNTIVO 2022 PREVENTIVO 2022 CONSUNTIVO 2021\n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 14/41\n\n\n\nSPESE RICAVI SPESE RICAVI SPESE RICAVI\n0 AIM\n\nCONSUNTIVO 2022 PREVENTIVO 2022 CONSUNTIVO 2021\n\n3143.093 Prestazioni da terzi per pavimentazione ‐                                       10’000.00                           444.55                                \n\n3143.094 Prestazioni da terzi diverse 270’254.45                         50’000.00                           231’965.39                        \n\n3143.095 Prestazioni da AIL SA (allaciamenti) 38’739.98                           50’000.00                           71’304.97                          \n\n3144.090 Manutenzione sede AIM 17’374.28                           25’000.00                           28’795.08                          \n\n3150.000 Manutenzione mobili e apparecchi d'ufficio 25’456.20                           15’000.00                           13’247.78                          \n\n3151.000 Manutenzione macchine, apparecchiature, veicoli 154’397.39                         285’000.00                         258’779.11                        \n\n3151.090 Manutenzione contatori 12’569.14                           10’000.00                           ‐                                      \n\n3153.000 Manutenzione HW (PC, stampanti, ecc.) 54’396.99                           40’000.00                           47’623.24                          \n\n3158.000 Manutenzione SW, contratti manutenzione, aggiornamenti, ecc. 311’818.92                         320’000.00                         285’851.96                        \n\n3160.000 Locazione e affitti di immobili 283’159.88                         280’200.00                         268’273.85                        \n\n3161.090 Noleggio autoveicoli 1’680.55                             1’500.00                             1’607.98                            \n\n3161.091 Affitto macchinari ‐                                       4’000.00                             10’909.99                          \n\n3161.092 Interessi di remunerazione al Comune 1’500’000.00                     1’500’000.00                     1’500’000.00                    \n\n3162.000 Rate di leasing operativi 1’103.04                             1’100.00                             1’103.04                            \n\n3170.000 Rimborsi spese di viaggio e trasferte 10’066.67                           13’000.00                           7’273.60                            \n\n3181.000 Perdite effettive su crediti (abbandoni e condoni) 34’848.73                           25’000.00                           6’444.09                            \n\n3190.000 Risarcimento danni 4’560.87                             6’000.00                             8’311.81                            \n\n3192.090 Indennizzo servitù 31’300.00                           ‐                                       60.00                                  \n\n3199.000 Altre spese d'esercizio 311.10                                 ‐                                       400.00                                \n\n3300.100 Ammort. pian. di strade e vie di com. 49’601.17                           57’800.00                           33’445.05                          \n\n3300.300 Ammort. pian. di altre opere del genio civile 946’554.39                         969’300.00                         834’315.73                        \n\n3300.400 Ammort. pian. di immobili dei BA 63’476.23                           48’300.00                           63’476.23                          \n\n3300.600 Ammort. pian. di beni mobili dei BA 297’213.71                         286’500.00                         319’958.89                        \n\n3400.000 Interessi passivi per impegni correnti 375.40                                 1’000.00                             3’039.32                            \n\n3401.000 Interessi passivi per debiti a breve e lungo termine 102’499.59                         90’200.00                           64’943.74                          \n\n3419.000 Perdite di cambio realizzate 60’240.06                           3’500.00                             16’437.82                          \n\n3440.000 Perdite di cambio non realizzate 4’827.89                             ‐                                       3’372.39                            \n\n3500.700 Versamenti a fondo differenze di copertura di rete elettrica ‐1’800’348.93                    ‐                                       ‐949’434.80                      \n\n3500.701 Versamenti a fondo differenze di copertura di energia elettrica 62’434.78                           ‐                                       390’746.84                        \n\n3500.702 Versamenti interessi a fondo differenze di copertura di energia elettrica 65’094.79                           86’500.00                           118’174.94                        \n\n3632.191 Contributo al Comune per sponsorizzazioni 100’000.00                         100’000.00                         110’000.00                        \n\n3632.192 Contributo per pista del ghiaccio 427.10                                 15’000.00                           8’966.15                            \n\n3632.193 Contributo per prestazioni del Comune 200’000.00                         200’000.00                         200’000.00                        \n\n3700.090 Riversamento alla Confederazione del contributo per le energie rinnovabili (RIC/KEV 3’944’330.53                     3’799’200.00                     3’986’636.34                    \n\n3700.091 Riversamento alla Confederazione del contributo per la protezione di acque e pesc 179’295.75                         172’700.00                         181’241.28                        \n\n3700.092 Riversamento alla Confederazione del contributo per il sistema di trasmissione Swissgrid 286’861.21                         276’500.00                         289’939.77                        \n\n3701.090 Riversamento al Cantone delle tasse demaniali 1’539’075.68                     1’566’600.00                     1’630’829.73                    \n\n3701.091 Riversamento al Cantone del contributo per il Fondo energie rinnovabili (FER 1’236’893.68                     1’325’300.00                     1’261’143.58                    \n\n3810.090 Spese straordinarie per beni e servizi e d'esercizio (cto. AIM) 98’274.51                           ‐                                       371’962.36                        \n\n3900.090 Addebiti interni acquisti di materiale e merci 2’876.47                             1’000.00                             2’252.34                            \n\n3910.090 Addebiti interni prestazioni per servizi 147’752.09                         160’000.00                         127’158.73                        \n\n3940.090 Addebiti interni interessi calcolatori e spese finanziarie 10’000.00                           10’000.00                           9’826.39                            \n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 15/41\n\n\n\nSPESE RICAVI SPESE RICAVI SPESE RICAVI\n0 AIM\n\nCONSUNTIVO 2022 PREVENTIVO 2022 CONSUNTIVO 2021\n\n4 RICAVI\n\n4240.090 Tasse d'allacciamento alla rete elettrica 440’219.97                         575’000.00                         608’154.85                        \n\n4240.098 Affitto 50kV a AET (Pancaking) 526’353.11                         425’000.00                         461’418.29                        \n\n4240.099 Noleggio sottostrutture 306’650.51                         350’000.00                         311’327.45                        \n\n4250.090 Ricavi da vendita energia 20’708’082.32                   13’086’500.00                   11’652’578.45                  \n\n4250.091 Ricavi da transito energia sulla rete 10’269’869.90                   10’285’500.00                   10’004’803.51                  \n\n4250.096 Ricavi da vendita materiale a terzi 111’227.10                         200’000.00                         161’251.21                        \n\n4250.097 Ricavi da trasporti per terzi 8’481.80                             25’000.00                           8’839.75                            \n\n4250.098 Manodopera per terzi 213’606.36                         250’000.00                         180’276.18                        \n\n4250.099 Prestazioni da terzi rifatturate 175’350.77                         100’000.00                         113’474.06                        \n\n4309.000 Altri ricavi d'esercizio 101’281.28                         95’200.00                           88’209.24                          \n\n4310.090 Attivazione di prestazioni proprie per investimenti in beni material 647’365.14                         610’000.00                         544’342.43                        \n\n4310.091 Attivazione spese veicoli per investimenti in beni materiali 39’818.94                           55’000.00                           42’432.14                          \n\n4310.092 Attivazione costi merci e materiali dei BP per investimenti materiali 1’326’528.04                     1’100’000.00                     1’059’490.52                    \n\n4409.000 Altri interessi dai beni patrimoniali 179.37                                 ‐                                       ‐                                      \n\n4419.000 Utili di cambio realizzati 60’168.72                           3’500.00                             15’935.97                          \n\n4500.700 Prelievo dal fondo differenze di copertura di rete elettrica 204’428.23                         204’400.00                         514’464.60                        \n\n4500.701 Prelievo dal fondo differenze di copertura di energia elettrica 548’335.42                         548’300.00                         574’682.21                        \n\n4632.190 Riversamento del Comune contributo per FER 162’500.00                         162’500.00                         162’500.00                        \n\n4699.000 Ridistribuzione tassa sul CO2 2’906.70                             ‐                                       990.30                                \n\n4700.090 Contributi da riversare alla Confederazione per le energie rinnovabili (RIC/KEV 3’944’330.53                     3’799’200.00                     3’986’636.34                    \n\n4700.091 Contributi da riversare alla Confederazione per la protezione di acque e pesc 179’295.75                         172’700.00                         181’241.28                        \n\n4700.092 Contributi da riversare alla Confederazione per il sistema di trasmissione Swissgrid 286’861.21                         276’500.00                         289’939.77                        \n\n4701.094 Contributi da riversare al Cantone per tasse demaniali 1’539’075.68                     1’566’600.00                     1’630’829.73                    \n\n4701.095 Contributi da riversare al Cantone per il Fondo energie rinnovabili (FER 1’236’893.68                     1’325’300.00                     1’261’143.58                    \n\n4830.090 Ricavi straordinari per beni e servizi e d'esercizio (cto. AIM) 39’484.26                           ‐                                       24’730.47                          \n\n4900.090 Accrediti interni acquisti di materiale e merci 1’934.26                             620’000.00                         25’849.02                          \n\n4910.090 Accrediti interni prestazioni per servizi 1’030’626.14                     460’000.00                         1’049’282.59                    \n\n4920.090 Accrediti interni costo veicolo 44’415.58                           ‐                                       85’381.62                          \n\nTOTALE RICAVI 44’156’270.77                   36’296’200.00                   35’040’205.56                  \n\nTOTALE SPESE 42’980’952.76                   35’856’200.00                   33’929’824.24                  \n\nSALDO 1’175’318.01                     440’000.00                         1’110’381.32                    \n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 16/41\n\n\n\nSPESE RICAVI SPESE RICAVI SPESE RICAVI\n0 AIM\n\nCONSUNTIVO 2022 PREVENTIVO 2022 CONSUNTIVO 2021\n\n002 ACQUA\n\n3 SPESE\n\n3010.000 Stipendi per il personale nominato 771’473.05                         806’300.00                         693’362.05                        \n\n3049.000 Indennità per nascita figli ‐                                       1’000.00                             ‐                                      \n\n3050.000 Contributi AVS, AI, IPG, AD; spese amministrative 50’603.65                           55’900.00                           45’478.00                          \n\n3052.000 Contributi alla cassa pensione 62’979.95                           64’000.00                           60’294.55                          \n\n3053.000 Premi all'assicurazione contro gli infortuni 17’905.25                           28’400.00                           24’432.50                          \n\n3054.000 Contributi alla cassa per assegni figli (CAF) 18’141.75                           16’500.00                           16’626.85                          \n\n3060.000 Pensioni, rendite o parti di rendita, inclusi rincar 8’753.40                             9’000.00                             8’847.65                            \n\n3090.000 Formazione del personale 670.01                                 5’000.00                             8’512.03                            \n\n3091.090 Spese di reclutamento del personale (cto. AIM) ‐                                       ‐                                       30.00                                  \n\n3099.000 Altre spese per il personale 50.00                                   1’000.00                             ‐                                      \n\n3101.000 Materie prime ed ausiliarie 1’447’866.59                     1’030’000.00                     1’240’870.16                    \n\n3101.093 Acquisto acqua potabile 52’758.92                           10’000.00                           7’000.00                            \n\n3102.000 Stampati, pubblicazioni 3’038.54                             1’000.00                             53.95                                  \n\n3112.000 Abbigliamento di servizio 1’190.00                             5’000.00                             1’109.68                            \n\n3120.000 Consumi energia elettrica 306’546.14                         321’000.00                         293’614.45                        \n\n3120.004 Tasse e spese per eliminazione acque e rifiuti propr 1’235.97                             1’000.00                             450.01                                \n\n3130.000 Spese bancarie 315.20                                 500.00                                 343.80                                \n\n3130.001 Spese postali 7’591.31                             8’500.00                             8’784.01                            \n\n3130.002 Spese per telecomunicazioni 7’599.29                             10’000.00                           7’116.79                            \n\n3130.042 Tasse sociali a enti e associazioni 8’776.52                             10’000.00                           8’917.12                            \n\n3132.002 Spese per consulenze e mandati ‐                                       1’000.00                             1’722.80                            \n\n3132.004 Spese per revisione esterna 1’500.00                             1’500.00                             1’500.00                            \n\n3132.090 Prestazioni da terzi ingegneria 16’939.18                           5’000.00                             5’407.34                            \n\n3132.091 Prestazioni da architetti ‐                                       ‐                                       1’574.57                            \n\n3134.000 Assicurazione cose 6’278.60                             6’000.00                             5’715.73                            \n\n3134.090 Assicurazioni RC 5’012.96                             2’400.00                             2’363.67                            \n\n3143.091 Prestazioni da terzi per rete 40’656.25                           40’000.00                           23’517.66                          \n\n3143.092 Prestazioni da terzi per sottostrutture 196’110.07                         150’000.00                         98’939.50                          \n\n3143.093 Prestazioni da terzi per pavimentazione 4’921.72                             50’000.00                           66’833.42                          \n\n3143.094 Prestazioni da terzi diverse 264’114.34                         150’000.00                         134’479.09                        \n\n3144.090 Manutenzione sede AIM 242.30                                 ‐                                       12.91                                  \n\n3151.000 Manutenzione macchine, apparecchiature, veicoli 2’089.64                             8’000.00                             3’194.98                            \n\n3151.090 Manutenzione contatori 864.02                                 1’000.00                             161.98                                \n\n3153.000 Manutenzione HW (PC, stampanti, ecc.) ‐                                       5’000.00                             2’366.85                            \n\n3158.000 Manutenzione SW, contratti manutenzione, aggiornamenti, ecc. ‐                                       5’000.00                             ‐                                      \n\n3170.000 Rimborsi spese di viaggio e trasferte 755.90                                 1’500.00                             501.40                                \n\n3181.000 Perdite effettive su crediti (abbandoni e condoni) 1’427.99                             10’000.00                           ‐984.17                              \n\n3190.000 Risarcimento danni ‐                                       3’000.00                             2’237.35                            \n\n3199.000 Altre spese d'esercizio 1’372.20                             2’000.00                             1’578.80                            \n\n3300.000 Ammort. pian. di terreni 7’002.20                             7’000.00                             7’002.20                            \n\n3300.300 Ammort. pian. di altre opere del genio civile 700’497.18                         689’200.00                         578’329.02                        \n\n3300.400 Ammort. pian. di immobili dei BA 5’916.30                             5’900.00                             5’916.30                            \n\n3300.500 Ammort. pian. di boschi 636.20                                 600.00                                 636.20                                \n\n3300.600 Ammort. pian. di beni mobili dei BA 61’236.43                           59’600.00                           58’040.02                          \n\n3400.000 Interessi passivi per impegni correnti 47.63                                   2’500.00                             2’752.76                            \n\n3401.000 Interessi passivi per debiti a breve e lungo termine 125’785.00                         127’500.00                         90’830.50                          \n\n3632.190 Quota parte spese consorzio ARM 68’923.87                           81’100.00                           57’834.14                          \n\n3636.007 Contributi a associazioni di aiuto umanitario 10’000.00                           10’000.00                           10’000.00                          \n\n3660.290 Ammortamenti pianificati su contributi per investimenti a Consorzio ARM 112’635.15                         112’600.00                         98’017.88                          \n\n3810.090 Spese straordinarie per beni e servizi e d'esercizio (cto. AIM) 659.76                                 ‐                                       3’354.11                            \n\n3900.090 Addebiti interni acquisti di materiale e merci 2’196.18                             11’000.00                           25’875.09                          \n\n3910.090 Addebiti interni prestazioni per servizi 954’777.25                         860’000.00                         966’710.21                        \n\n3920.090 Addebiti interni costo veicoli 42’908.01                           110’000.00                         80’970.61                          \n\n3940.090 Addebiti interni interessi calcolatori e spese finanziarie 6’847.22                             5’500.00                             5’833.33                            \n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 17/41\n\n\n\nSPESE RICAVI SPESE RICAVI SPESE RICAVI\n0 AIM\n\nCONSUNTIVO 2022 PREVENTIVO 2022 CONSUNTIVO 2021\n\n4 RICAVI\n\n4240.092 Tasse d'allacciamento alla rete acqua potabile 54’618.62                           75’000.00                           115’971.34                        \n\n4250.092 Ricavi da vendita acqua potabile 3’058’295.47                     3’089’900.00                     3’050’377.41                    \n\n4250.096 Ricavi da vendita materiale a terzi 19’201.61                           10’000.00                           13’247.04                          \n\n4250.097 Ricavi da trasporti per terzi 2’359.00                             2’000.00                             1’146.00                            \n\n4250.098 Manodopera per terzi 81’692.32                           7’700.00                             45’812.26                          \n\n4250.099 Prestazioni da terzi rifatturate 25’248.66                           5’000.00                             21’878.29                          \n\n4309.000 Altri ricavi d'esercizio 125’541.65                         126’500.00                         126’355.05                        \n\n4310.090 Attivazione di prestazioni proprie per investimenti in beni material 366’249.88                         340’000.00                         397’744.22                        \n\n4310.091 Attivazione spese veicoli per investimenti in beni materiali 7’390.63                             31’000.00                           16’981.25                          \n\n4310.092 Attivazione costi merci e materiali dei BP per investimenti materiali 1’212’184.33                     840’000.00                         1’147’257.51                    \n\n4400.000 Interessi da mezzi liquidi 49.08                                   100.00                                 48.81                                  \n\n4632.191 Contributo Comune di Mendrisio per Acquedotto Mte Generoso 11’809.29                           27’580.00                           6’890.76                            \n\n4632.192 Contributo altri Comuni convenzionati per Acquedotto Mte Generoso 21’931.53                           51’220.00                           12’797.07                          \n\n4699.000 Ridistribuzione tassa sul CO2 594.95                                 ‐                                       188.95                                \n\n4830.090 Ricavi straordinari per beni e servizi e d'esercizio (cto. AIM) 15.23                                   ‐                                       432.98                                \n\n4900.090 Accrediti interni acquisti di materiale e merci 7’995.17                             192’000.00                         3’588.29                            \n\n4910.090 Accrediti interni prestazioni per servizi 226’611.55                         50’000.00                           204’685.24                        \n\nTOTALE RICAVI 5’221’788.97                     4’848’000.00                     5’165’402.47                    \n\nTOTALE SPESE 5’409’849.09                     4’908’000.00                     4’769’069.85                    \n\nSALDO ‐188’060.12                       ‐60’000.00                         396’332.62                        \n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 18/41\n\n\n\nSPESE RICAVI SPESE RICAVI SPESE RICAVI\n0 AIM\n\nCONSUNTIVO 2022 PREVENTIVO 2022 CONSUNTIVO 2021\n\n003 GAS\n\n3 SPESE\n\n3010.000 Stipendi per il personale nominato 140’390.50                         135’100.00                         129’866.80                        \n\n3050.000 Contributi AVS, AI, IPG, AD; spese amministrative 9’210.10                             9’400.00                             8’522.55                            \n\n3052.000 Contributi alla cassa pensione 5’640.90                             5’500.00                             5’474.30                            \n\n3053.000 Premi all'assicurazione contro gli infortuni 881.80                                 1’100.00                             1’015.45                            \n\n3054.000 Contributi alla cassa per assegni figli (CAF) 3’324.30                             2’800.00                             3’180.55                            \n\n3090.000 Formazione del personale 2’714.99                             3’000.00                             3’980.97                            \n\n3099.000 Altre spese per il personale 200.00                                 500.00                                 146.34                                \n\n3101.000 Materie prime ed ausiliarie 77’135.16                           97’000.00                           63’223.82                          \n\n3101.094 Acquisto gas naturale (Mendrisio) 2’614’996.99                     2’560’800.00                     3’153’298.29                    \n\n3101.095 Acquisto gas naturale (quartieri AIL) 1’219’922.05                     1’100’000.00                     1’077’862.33                    \n\n3102.000 Stampati, pubblicazioni 990.00                                 1’500.00                             989.98                                \n\n3109.090 Altre spese per materiale e merci (cto. AIM) 633.11                                 500.00                                 97.56                                  \n\n3112.000 Abbigliamento di servizio ‐                                       1’000.00                             ‐                                      \n\n3120.000 Consumi energia elettrica 4’621.83                             3’500.00                             2’663.69                            \n\n3120.004 Tasse e spese per eliminazione acque e rifiuti propr 362.49                                 ‐                                       1’005.01                            \n\n3130.000 Spese bancarie 150.00                                 500.00                                 164.00                                \n\n3130.001 Spese postali 6’281.57                             5’000.00                             4’572.55                            \n\n3130.002 Spese per telecomunicazioni 1’785.00                             3’000.00                             1’785.00                            \n\n3130.041 Spese per relazioni pubbliche ‐                                       5’000.00                             ‐                                      \n\n3130.042 Tasse sociali a enti e associazioni 28’064.74                           40’000.00                           36’216.26                          \n\n3132.002 Spese per consulenze e mandati ‐                                       1’000.00                             ‐                                      \n\n3132.004 Spese per revisione esterna 1’500.00                             1’500.00                             1’500.00                            \n\n3132.090 Prestazioni da terzi ingegneria ‐                                       5’000.00                             ‐                                      \n\n3134.000 Assicurazione cose 1’569.65                             1’800.00                             1’714.72                            \n\n3134.090 Assicurazioni RC 790.47                                 700.00                                 709.10                                \n\n3137.090 Imposte dirette 35’314.00                           62’500.00                           55’028.00                          \n\n3137.091 Imposte dirette anni precedenti ‐1’753.40                            ‐                                       ‐                                      \n\n3143.091 Prestazioni da terzi per rete 5’131.66                             3’000.00                             337.50                                \n\n3143.092 Prestazioni da terzi per sottostrutture 30’706.96                           5’000.00                             2’379.99                            \n\n3143.093 Prestazioni da terzi per pavimentazione 6’770.01                             15’000.00                           5’332.96                            \n\n3143.094 Prestazioni da terzi diverse 182’191.83                         100’000.00                         124’322.54                        \n\n3143.095 Prestazioni da AIL SA (allaciamenti) 23’952.00                           30’000.00                           38’169.19                          \n\n3151.000 Manutenzione macchine, apparecchiature, veicoli 11’271.03                           10’000.00                           14’161.98                          \n\n3151.090 Manutenzione contatori 10’066.02                           10’000.00                           ‐                                      \n\n3158.000 Manutenzione SW, contratti manutenzione, aggiornamenti, ecc. ‐                                       5’000.00                             ‐                                      \n\n3170.000 Rimborsi spese di viaggio e trasferte 413.00                                 400.00                                 729.00                                \n\n3181.000 Perdite effettive su crediti (abbandoni e condoni) 4’763.41                             10’000.00                           3’859.84                            \n\n3300.300 Ammort. pian. di altre opere del genio civile 136’132.12                         135’600.00                         132’357.28                        \n\n3300.400 Ammort. pian. di immobili dei BA 7’415.77                             7’700.00                             7’415.77                            \n\n3300.600 Ammort. pian. di beni mobili dei BA 15’058.15                           16’700.00                           22’884.06                          \n\n3400.000 Interessi passivi per impegni correnti ‐                                       ‐                                       51.16                                  \n\n3401.000 Interessi passivi per debiti a breve e lungo termine 375.65                                 ‐                                       ‐                                      \n\n3700.093 Riversamento alla Confederazione del contributo per la protezione del clima (tassa CO2) 1’963’176.00                     1’700’000.00                     1’784’107.00                    \n\n3810.090 Spese straordinarie per beni e servizi e d'esercizio (cto. AIM) 2’110.64                             ‐                                       930.59                                \n\n3900.090 Addebiti interni acquisti di materiale e merci 5’428.49                             3’000.00                             1’543.53                            \n\n3910.090 Addebiti interni prestazioni per servizi 313’861.93                         310’000.00                         314’416.63                        \n\n3920.090 Addebiti interni costo veicoli 1’507.57                             9’000.00                             4’411.01                            \n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 19/41\n\n\n\nSPESE RICAVI SPESE RICAVI SPESE RICAVI\n0 AIM\n\nCONSUNTIVO 2022 PREVENTIVO 2022 CONSUNTIVO 2021\n\n4 RICAVI\n\n4240.094 Tasse d'allacciamento alla rete gas 32’400.96                           60’000.00                           74’711.97                          \n\n4250.093 Ricavi da vendita gas naturale 5’154’900.70                     5’259’500.00                     5’697’365.11                    \n\n4250.096 Ricavi da vendita materiale a terzi 3’889.43                             10’000.00                           2’394.67                            \n\n4250.097 Ricavi da trasporti per terzi ‐                                       ‐                                       232.75                                \n\n4250.098 Manodopera per terzi 4’430.00                             5’000.00                             6’134.95                            \n\n4250.099 Prestazioni da terzi rifatturate 160.17                                 5’000.00                             1’124.07                            \n\n4309.000 Altri ricavi d'esercizio 2’223.80                             4’000.00                             2’939.69                            \n\n4310.090 Attivazione di prestazioni proprie per investimenti in beni material 25’348.74                           13’000.00                           25’205.83                          \n\n4310.091 Attivazione spese veicoli per investimenti in beni materiali 315.00                                 2’000.00                             2’078.75                            \n\n4310.092 Attivazione costi merci e materiali dei BP per investimenti materiali 22’553.37                           32’000.00                           25’504.66                          \n\n4400.000 Interessi da mezzi liquidi 149.84                                 ‐                                       149.76                                \n\n4409.000 Altri interessi dai beni patrimoniali 142.40                                 100.00                                 127.85                                \n\n4699.000 Ridistribuzione tassa sul CO2 125.25                                 ‐                                       46.05                                  \n\n4700.093 Contributi da riversare alla Confederazione per la protezione del clima (tassa sul CO2 1’963’176.00                     1’700’000.00                     1’784’107.00                    \n\n4830.090 Ricavi straordinari per beni e servizi e d'esercizio (cto. AIM) 1’026.18                             ‐                                       11.42                                  \n\n4900.090 Accrediti interni acquisti di materiale e merci 571.71                                 142’000.00                         233.65                                \n\n4910.090 Accrediti interni prestazioni per servizi 159’153.58                         ‐                                       154’317.74                        \n\n4940.090 Accrediti interni interessi calcolatori e spese finanziarie 16’847.22                           15’500.00                           15’659.72                          \n\nTOTALE RICAVI 7’387’414.35                     7’248’100.00                     7’792’345.64                    \n\nTOTALE SPESE 6’875’058.49                     6’418’100.00                     7’010’427.30                    \n\nSALDO 512’355.86                         830’000.00                         781’918.34                        \n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 20/41\n\n\n\nCONTO DESCRIZIONE DEL CONTO % CONSUNTIVO 2022 PREVENTIVO 2022 CONSUNTIVO 2021\n\n3 SPESE 100.00 200’905.41                     203’900.00                     164’138.23                     \n\n31 Spese per beni e servizi e altre spese d'esercizio 62.44 125’445.46                     178’500.00                     101’808.66                     \n310 Spese per materiale e merci 7.64 15’350.75                           9’000.00                             2’019.05                            \n\n312 Approvvigionamento e smaltimento (BA) 47.66 95’742.18                           100’000.00                         91’855.69                          \n\n313 Prestazioni per servizi e onorari 1.25 2’504.14                             2’500.00                             2’211.91                            \n\n314 Manutenzioni immobili dei BA 5.90 11’848.39                           18’000.00                           5’722.01                            \n\n319 Spese d'esercizio diverse 0.00 ‐                                       49’000.00                           ‐                                      \n33 Ammortamenti beni amministrativi 12.14 24’391.12                       25’400.00                       12’076.15                       \n330 Ammortamenti investimenti materiali 12.14 24’391.12                           25’400.00                           12’076.15                          \n39 Addebiti interni 25.42 51’068.83                       -                                 50’253.42                       \n391 Prestazioni per servizi 24.39 48’992.33                           ‐                                       48’573.42                          \n\n392 Affitti, pigioni, noleggi e costi di utilizzazione 1.03 2’076.50                             ‐                                       1’680.00                            \n\n4 RICAVI 100.00 200’905.41                     203’900.00                     164’138.23                     \n\n42 Tasse e retribuzioni 73.22 147’094.62                     105’000.00                     124’360.40                     \n425 Ricavi da vendite 73.22 147’094.62                         105’000.00                         124’360.40                        \n43 Ricavi diversi 0.03 70.00                              20’100.00                       90.00                              \n430 Ricavi d'esercizio diversi 0.03 70.00                                   20’100.00                           90.00                                  \n46 Ricavi da trasferimento 16.79 33’740.79                       78’800.00                       19’687.83                       \n463 Contributi da enti pubblici e da terzi 16.79 33’740.79                           78’800.00                           19’687.83                          \n49 Accrediti interni 9.95 20’000.00                       -                                 20’000.00                       \n491 Servizi 9.95 20’000.00                           ‐                                       20’000.00                          \n\nRICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO\n\nCONSUNTIVO - MONTE GENEROSO\nPER L'ANNO 2022\n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 21/41\n\n\n\nSPESE RICAVI SPESE RICAVI SPESE RICAVI\n\n3 SPESE\n\n3101.000 Materie prime ed ausiliarie 15’350.75                       9’000.00                         2’019.05                         \n3120.000 Consumi energia elettrica 95’742.18                       100’000.00                     91’855.69                       \n3130.002 Spese per telecomunicazioni 1’000.00                         1’000.00                         1’000.00                         \n3134.000 Assicurazioni cose 941.79                            1’500.00                         857.36                            \n3134.090 Assicurazioni RC 562.35                            -                                 354.55                            \n3143.091 Prestazioni da terzi per rete -                                 3’000.00                         -                                 \n3143.092 Prestazioni da terzi per sottostrutture 7’069.42                         10’000.00                       2’489.79                         \n3143.093 Prestazioni da terzi per pavimentazione -                                 3’000.00                         -                                 \n3143.094 Prestazioni da terzi diverse 4’778.97                         2’000.00                         3’232.22                         \n3199.000 Altre spese d'esercizio -                                 49’000.00                       -                                 \n3300.300 Ammort. pian. di altre opere del genio civile 24’391.12                       25’400.00                       12’076.15                       \n3910.090 Addebiti interni prestazioni per servizi 48’992.33                       -                                 48’573.42                       \n3920.090 Addebiti interni costo veicoli 2’076.50                         -                                 1’680.00                         \n\n4 RICAVI\n\n4250.092 Ricavi da vendita acqua potabile 147’094.62                     105’000.00                     124’360.40                     \n4309.000 Altri ricavi d'esercizio 70.00                              20’100.00                       90.00                              \n4632.191 Contributo Comune di Mendrisio per Acquedotto Mte Generoso 11’809.28                       27’580.00                       6’890.76                         \n4632.192 Contributo altri Comuni convenzionati per Acquedotto Mte Generoso 21’931.51                       51’220.00                       12’797.07                       \n4910.090 Accrediti interni prestazioni per servizi 20’000.00                       -                                 20’000.00                       \n\nTOTALE RICAVI 200’905.41                     203’900.00                     164’138.23                     \nTOTALE SPESE 200’905.41                     203’900.00                     164’138.23                     \nSALDO -                                 -                                 -                                 \n\nCONSUNTIVO 2021\nMONTE GENEROSO\n\nCONSUNTIVO 2022 PREVENTIVO 2022\n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 22/41\n\n\n\nTabella dei cespiti dei beni amministrativi (classe di conto 14)\nUna posizione per ogni conto di bilancio, che può corrispondere a più cespiti\n\nPianificati Non pianificati Uscite\n\nEntrate o \n\ntrasferimenti ai \n\nBP\n\n1400.000 Terreni dei BA 1’745’768               24’404                     1’721’363               7’002                       ‐                           20’396                     ‐                           1’734’757              \n\n1401.090 Illuminazione pubblica 992’010                  48’133                     943’878                  49’601                     ‐                           629’722                  196’420                  1’327’578              \n\n1403.101 Sorgenti e opere di captazione AP 2’946’501               75’777                     2’870’724               73’368                     ‐                           2’335’742               ‐                           5’133’099              \n\n1403.102 Condotte AP 13’652’751             2’221’212               11’431’539             341’319                  ‐                           2’013’019               ‐                           13’103’239            \n\n1403.103 Installazioni di servizio AP 40’589                     14’415                     26’173                     2’029                       ‐                           ‐                           ‐                           24’144                    \n\n1403.104 Stazioni di pompaggio AP 70’997                     2’497                       68’501                     3’550                       ‐                           4’428                       ‐                           69’378                    \n\n1403.106 Serbatoi AP 2’059’157               1’268’851               790’306                  102’958                  ‐                           849’264                  ‐                           1’536’612              \n\n1403.190 Impianti AP Monte Generoso 909’939                  60’972                     848’967                  24’391                     ‐                           649’217                  ‐                           1’473’793              \n\n1403.192 Comuni aggregati AP 3’057’640               982’384                  2’075’256               152’882                  ‐                           ‐                           ‐                           1’922’374              \n\n1403.701 Linee alta tensione EL (L3) 624’340                  152’409                  471’931                  22’703                     ‐                           ‐                           ‐                           449’227                 \n\n1403.702 Sottostazioni di trasformazione EL (L4) 5’850’415               342’449                  5’507’966               179’600                  ‐                           355’404                  ‐                           5’683’769              \n\n1403.703 Linee media tensione EL (L5) 1’527’745               299’185                  1’228’561               65’672                     ‐                           421’589                  ‐                           1’584’478              \n\n1403.704 Stazioni di trasformazione EL (L6) 4’941’232               783’904                  4’157’329               223’170                  ‐                           594’566                  ‐                           4’528’725              \n\n1403.705 Linee bassa tensione EL (L7) 1’631’353               322’810                  1’308’542               69’311                     ‐                           166’474                  ‐                           1’405’706              \n\n1403.706 Armadietti di distribuzione EL (L7) 833’679                  122’172                  711’507                  31’677                     ‐                           348’300                  ‐                           1’028’129              \n\n1403.707 Sottostrutture (L5‐7) 9’905’254               852’509                  9’052’745               220’441                  ‐                           3’575’721               ‐                           12’408’025            \n\n1403.790 Impianti fotovoltaici EL 699’468                  219’209                  480’259                  67’237                     ‐                           37’595                     18’480                     432’138                 \n\n1403.791 Rete Fibra ottica 1’147’850               252’727                  895’123                  66’743                     ‐                           52’575                     ‐                           880’955                 \n\n1403.911 Gasdotto regionale GAS 139’440                  89’085                     50’355                     5’578                       ‐                           ‐                           ‐                           44’777                    \n\n1403.912 Rete di trasporto GAS 49’890                     31’861                     18’029                     1’996                       ‐                           ‐                           ‐                           16’033                    \n\n1403.913 Rete distribuzione GAS (media pressione) 312’340                  160’533                  151’807                  11’242                     ‐                           ‐                           ‐                           140’565                 \n\n1403.914 Stazioni di riduzione GAS 96’213                     61’103                     35’110                     3’821                       ‐                           ‐                           ‐                           31’289                    \n\n1403.915 Rete distribuzione GAS (bassa pressione) 1’632’467               587’675                  1’044’791               47’056                     ‐                           204’942                  ‐                           1’202’678              \n\n1403.920 Produzione e fornitura di calore 502’678                  104’852                  397’826                  33’512                     ‐                           ‐                           ‐                           364’314                 \n\n1403.921 Rete Teleriscaldamento 164’641                  74’271                     90’370                     32’928                     ‐                           ‐                           ‐                           57’442                    \n\n1404.090 Sede AIM 603’701                  93’228                     510’473                  47’020                     ‐                           ‐                           ‐                           463’453                 \n\nInvestimenti dell'anno\nValore di bilancio \n\nal 31.12\n\nNumero \n\nconto\nBeni amministrativi\n\nValore di \n\nacquisizione \n\nnetto\n\nAmmortamenti \n\ncumulati fino al \n\n1.1\n\nValore di bilancio \n\nal 1.1\n\nAmmortamenti dell'anno\n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 23/41\n\n\n\nPianificati Non pianificati Uscite\n\nEntrate o \n\ntrasferimenti ai \n\nBP\n\nInvestimenti dell'anno\nValore di bilancio \n\nal 31.12\n\nNumero \n\nconto\nBeni amministrativi\n\nValore di \n\nacquisizione \n\nnetto\n\nAmmortamenti \n\ncumulati fino al \n\n1.1\n\nValore di bilancio \n\nal 1.1\n\nAmmortamenti dell'anno\n\n1404.091 Nuova sede AIM 926’731                  100’967                  825’764                  29’788                     ‐                           ‐                           ‐                           795’976                 \n\n1405.000 Boschi e lavori forestali 12’724                     2’782                       9’942                       636                          ‐                           ‐                           ‐                           9’305                      \n\n1406.090 Mobili e macchinari AIM 70’494                     12’056                     58’437                     6’697                       ‐                           ‐                           ‐                           51’740                    \n\n1406.091 Veicoli AIM 511’502                  219’405                  292’097                  51’170                     ‐                           ‐                           ‐                           240’927                 \n\n1406.092 Apparecchi informatici AIM 436’060                  210’310                  225’750                  66’543                     ‐                           62’120                     24’000                     197’326                 \n\n1406.101 Contatori AP 511’776                  216’954                  294’822                  34’118                     ‐                           ‐                           ‐                           260’704                 \n\n1406.102 Centro comando AP 396’212                  102’137                  294’075                  26’414                     ‐                           19’164                     ‐                           286’824                 \n\n1406.701 Contatori EL 1’216’011               493’821                  722’189                  121’623                  ‐                           96’400                     ‐                           696’967                 \n\n1406.702 Centro comando EL 370’105                  272’851                  97’255                     27’912                     ‐                           20’935                     ‐                           90’278                    \n\n1406.703 Telecomando EL 239’725                  23’973                     215’753                  23’973                     ‐                           ‐                           ‐                           191’780                 \n\n1406.911 Contatori GAS 170’369                  92’803                     77’565                     13’956                     ‐                           ‐                           ‐                           63’609                    \n\n1406.912 Centro comando GAS 51’470                     42’622                     8’848                       1’102                       ‐                           1’290                       ‐                           9’036                      \n\n1462.191 Acquedotto Regionale del Mendrisiotto ‐ ARM 3’716’960               335’175                  3’381’785               112’635                  ‐                           1’125’530               ‐                           4’394’680              \n\nTOTALE 64’768’198             11’374’485             53’393’713             2’403’375               ‐                           13’584’393             238’900                  64’335’831            \n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 24/41\n\n\n\nConto e denominazione CHF\n\n5 Uscite per investimenti 13’584’393.20  \n\n50 Investimenti materiali 12’458’863.20  \n\n500 Terreni 20’395.97          \n\n5000 Terreni 20’395.97          \n\n5000.1917001. Terreno Mappale 1080‐2198 CSP 20’395.97          \n\n501 Strade, piazze, vie di comunicazione 629’721.72       \n\n5010 Strade, piazze, vie di comunicazione 629’721.72       \n\n5010.1970527. 21008 MEN Zona San Martino modifica IP 7’751.65            \n\n5010.1970530. 20009 MEN Via Vignalunga e Via Franscini SS IP 29’947.31          \n\n5010.1970531. 20021 MEN Via Campagna Adorna Pista Ciclabile SS IP 5’592.24            \n\n5010.1970532. 21006 GEN Via Prella CMMen GC IP 10’085.53          \n\n5010.1970534. 20009 MEN Via Vignalunga e Via Franscini_IP rifacimento 42’637.43          \n\n5010.1970536. 20006 ARZ Via Aglio e collaterali IP EM 38’914.34          \n\n5010.1970537. 19034 LIG Via Colombara GC IP 4’376.49            \n\n5010.1970538. 19034 LIG Via Ruvioli ‐ Via Colombera IP EM 18’695.46          \n\n5010.1970539. 19031 MEN Via Laveggio Superiore GC IP 4’773.90            \n\n5010.1970540. 19031 MEN Via Laveggio nuova IP EM 15’673.89          \n\n5010.1970544. 19048 GEN Comparto la Campagnola SS IP 21’104.26          \n\n5010.1970545. 21008 MEN Zona San Martino SS IP 1’472.65            \n\n5010.1970546. 19048 GEN Zona 30_Comparto Campagnola IP EM 55’486.53          \n\n5010.1970548. 20021 MEN Via Campagna Adorna Formazione pista ciclabile IP EM 20’055.98          \n\n5010.1970549. 20006 ARZ Via Aglio e collaterali SS IP 17’392.97          \n\n5010.1970550. 22001 Investimenti IP GC Comprensorio AIM 2022 16’127.88          \n\n5010.1970552. 21009 MEN Via Franscini Via Bernasconi nuova IP EM 17’838.80          \n\n5010.1970553. 19071 MEN Via Zorzi SS IP EL 29’538.51          \n\n5010.1970554. 19039 MEN Via Catenazzi ‐ Posa infrastrutture rifacimento stradale GC IP 24’859.47          \n\n5010.1970555. 21009 MEN Via Franscini Via Bernasconi GC IP 7’410.37            \n\n5010.1970558. 19072 MEN Via Vela Risanamento Ponte SS IP EL 2’323.12            \n\n5010.1970562. 22031 CAP Via Napoleone Bonaparte molo IP 48’599.44          \n\n5010.1970563. 22016 MEN Via Rizzi Intervento fonico12  UTC_ST IP EM 8’943.38            \n\n5010.1970564. 22016 MEN Via Rizzi SS AIM 22’407.37          \n\n5010.1970565. 22001 Piccoli Lavori IP EL 2022 99’983.58          \n\n5010.1970567. 20001 MEN Via Stradone Salorino ‐ SS IP 13’209.12          \n\n5010.1970568. 22036 MEN Via Lanz SS IP 1’341.08            \n\n5010.1970569. 22021 MEN Via Vela parte Alta SS IP 5’480.38            \n\n5010.1970570. 22021 MEN Via Vela parte alta IP EM 4’051.34            \n\n5010.1970571. 20001 MEN Via Stradone Salorino IP EM 1’293.08            \n\n5010.1970572. 21003 GEN Via Vallera SS IP 1’807.80            \n\n5010.1970573. 20026 MEN Via Campo Sportivo–Via Franchini SS IP 1’451.21            \n\n5010.1970574. 21025 MEN Maderno‐Vignalunga SS IP 678.60               \n\n5010.1970575. 21025 MEN Via Maderno ‐ via Vignalunga IP EM 6’254.09            \n\n5010.1970576. 21003 GEN Via Vallera IP EM 7’979.83            \n\n5010.1970577. 20026 MEN Via Campo sportivo ‐ Via Franchini IP EM 7’409.65            \n\n5010.1970581. 22069 MEN Cab.Camerlata rifacimento quadro IP 3’570.01            \n\n5010.1970583. 22087 MEN Rifacimento Cab.Cercera_sost. placca IP 3’203.00            \n\n503 Altre opere del genio civile 11’608’836.62  \n\n5031 Approvvigionamento idrico 5’851’670.55    \n\n5031.2920103. 19058 MteGen‐Nuovo serbatoio Vetta_AP 479’559.55        \n\n5031.2920105. 19022 Nuova condotta AP Zona Perfetta 25’011.85          \n\n5031.2920106. 19020 Nuova SP Fontanella 4’299.25            \n\n5031.2920107. 19021 Nuovo SE La Perfetta 849’264.12        \n\n5031.2920119. 19071 MEN Via Zorzi sostituzione condotta AP 40’628.78          \n\nCONSUNTIVO\n\nPER L'ANNO 2022\n\nCONTO DEGLI INVESTIMENTI\n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 25/41\n\n\n\nConto e denominazione CHF\n\n5031.2920129. 21005 RAN Nuovo pozzo Prati Maggi 2’335’742.33    \n\n5031.2920140. 19039 MEN Via Catenazzi Rifacimento stradale AP 5’527.57            \n\n5031.2920144. 19059 CSP‐Nuova Staz.Pomp. Dosso dell'Ora AP 8’278.61            \n\n5031.2920152. 19033 CAP Via Carlo Maderno Rete AP 227’502.89        \n\n5031.2920153. 19072 MEN Via Vela Risanamento Ponte SS AP 5’601.36            \n\n5031.2920156. 20002 CAP Via Fam.Carlo Scacchi‐Nuovo Terminale AP 136’068.39        \n\n5031.2920158. 20006 ARZ Via Aglio e Collaterali AP 182’941.91        \n\n5031.2920164. 20020 MEN Via Industria AP 23’736.38          \n\n5031.2920166. 20025 ARZ Via Linee ‐ Infrastrutture AIM Sottostrutture AP 13’107.54          \n\n5031.2920167. 19059 Formazione biotopo mappale 1080 CSP 128.30               \n\n5031.2920171. 20009 MEN Via Vignalunga e Via Franscini AP 214’359.43        \n\n5031.2920173. 20021 MEN Via Campagna Adorna Pista Ciclabile AP 15’206.55          \n\n5031.2920174. 21008 MEN Zona Chiesa San Martino AP 133’509.17        \n\n5031.2920181. 21025 MEN Maderno‐Vignalunga AP 83’302.70          \n\n5031.2920182. 19031 MEN Via Laveggio Superiore posa nuova infrastruttura AP 79’190.04          \n\n5031.2920183. 22001 Sostituzione e rifacimento AP 2022 13’465.23          \n\n5031.2920184. 19034 LIG Via Ruvioli e Colombara AP 161’688.27        \n\n5031.2920185. 19035 LIG Via San Giuseppe AP 93’167.90          \n\n5031.2920189. 20001 MEN Via Stradone Salorino AP 273’970.19        \n\n5031.2920190. 22036 MEN Via Lanz AP 452.51               \n\n5031.2920191. 19058 Mte Gen Sottostrutture SE Vetta AP 123’479.09        \n\n5031.2920192. 22021 MEN Via Vela parte Alta AP 76’254.04          \n\n5031.2920193. 21003 GEN Via Vallera AP 35’127.91          \n\n5031.2920194. 20026 MEN Via Campo Sportivo–Via Franchini AP 22’063.98          \n\n5031.2920195. 21032 MEN Via Baroffio AP 151’134.58        \n\n5031.2973007. 19030 CSP Nuova Strada Consorzio Cassinelli AP 23’636.87          \n\n5031.2973009. 21012 CSP Zona Pianezz SS AP 5’589.54            \n\n5031.2973010. 21010 SAL Sottostrutture Alpe Caviano AP 8’673.75            \n\n5037 Produzione e fornitura elettricità 5’552’223.60    \n\n5037.1901016. 20032 MEN Fotovoltaico REX 37’595.36          \n\n5037.1901022. 22001 Piccoli Lavori FO EL 2022 52’574.79          \n\n5037.1910008. Nuova SS Tana (LR3,LR4,LR5,LR6,LR7) 26’095.31          \n\n5037.1910011. Nuova SS  Tana lotto 1‐b3, controllo e comando 51’461.43          \n\n5037.1910012. Nuova SS  Tana lotto 1b‐6 alim. e distribuzione BT (LR7) 13’513.98          \n\n5037.1910013. Nuova SS  Tana lotto 1b‐1 e ‐2 impianti GIS AT MT (LR3 LR5) 230’713.01        \n\n5037.1910015. Nuova SS  Tana lotto 1b‐5 cavi per controllo e comando (LR3, LR4, LR5, LR6) 16’631.49          \n\n5037.1910016. Nuova SS  Tana lotto 1b‐4 alim. ausiliari (LR7) 16’988.47          \n\n5037.1911136. 19075 CSP Nuova Cabina Dosso dell'Ora GC 16’633.75          \n\n5037.1911139. 21015 RAN‐Nuova Cabina Pizzuolo EL MT/BT 118’934.33        \n\n5037.1911140. 22001 Piccoli Lavori GC Cabine 2022 1’741.93            \n\n5037.1911141. 21015 RAN Nuova Cabina Pizzuolo SS 18’739.45          \n\n5037.1911142. 19076 RAN Nuova Cabina Prati Maggi ‐ SS Cabina 22’887.66          \n\n5037.1911143. 19076 RAN Nuova Cabina Prati Maggi EL MT/BT 95’053.09          \n\n5037.1911144. 19063 PS Medacta ‐ AIM 32.03                  \n\n5037.1911147. 19046 MEN Nuova Cabina Shopping EL MT/BT 158’586.40        \n\n5037.1911148. 22028 MEN Cab.Piazzale alla Valle cambio trafo MT‐BT e porta_EL 12’204.71          \n\n5037.1911149. 19046 MEN Cabina Shopping GC 67’156.09          \n\n5037.1911150. 22001 Piccoli Lavori EL Cabine 2022 360.35               \n\n5037.1911151. 19075 CSP‐Nuova Cabina Dosso dell.Ora EL MT/BT 4’500.00            \n\n5037.1911152. 22038 GEN GC Nuova Cab.Sport Academy 4’084.27            \n\n5037.1911153. 22038 GEN Nuova Cabina Campagnola (Sport Academy) EL MT/BT 3’889.50            \n\n5037.1925169. 19076 RAN Tratta MT ‐ Cabina Consitex ‐ Cabina depurazione 120’253.80        \n\n5037.1925175. 20009 MEN Via Vignalunga e Via Franscini SS EL 684’932.74        \n\n5037.1925176. 21008 MEN Zona Chiesa San Martino SS EL 153’371.07        \n\n5037.1925179. 21014 RAN Cab Tecnomec ‐ sostituzione celle MT 35’883.70          \n\n5037.1925180. 21009 MEN Via Franscini SUD SS EL 492’853.43        \n\n5037.1925186. 19031 MEN Via Laveggio Superiore: sostituzione cavi MT  sistemazione rete BT 880.77               \n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 26/41\n\n\n\nConto e denominazione CHF\n\n5037.1925187. 20011 RAN Via Cercera via della posta: sostituzione cavi MT 530.96               \n\n5037.1925190. 21015 RAN‐MT‐Modifica rete per Cab.Pizzuolo 2’779.06            \n\n5037.1925191. 20021 MEN Via Campagna Adorna ‐ posa e sostituzione cavi MT 48’112.53          \n\n5037.1925193. 20011 RAN Via Cercera e Via della Posta A33 ‐ SS EL 1’004.09            \n\n5037.1925194. 21043 MEN Cavo MT Cab. SUPSI ‐ Cab. Gas parte E‐M 40’782.79          \n\n5037.1925195. 20021 MEN Via Campagna Adorna Pista Ciclabile SS EL 66’416.84          \n\n5037.1925196. 19031 MEN Via Laveggio Superiore posa nuovo bauletto ELE 127’982.63        \n\n5037.1925197. 22001 Sostituzione e rifacimento rete EL GC 2022 23’283.56          \n\n5037.1925198. 21015 RAN Nuova Cabina Pizzuolo SS Tracciati 130’670.78        \n\n5037.1925199. 19033 CAP Via Carlo Maderno Rete SS EL 4’720.36            \n\n5037.1925200. 19034 LIG Via Ruvioli e Colombara SS EL 32’628.19          \n\n5037.1925201. 19035 LIG Via San Giuseppe SS EL 176’826.14        \n\n5037.1925204. 20006 ARZ Via Aglio e Collaterali SS EL 92’810.04          \n\n5037.1925205. 19039 MEN Via Catenazzi ‐ Posa infrastrutture rifacimento stradale EL MEN 18’378.55          \n\n5037.1925206. 19072 MEN Via Vela Risanamento Ponte SS EL 19’246.08          \n\n5037.1925207. 19046 MEN MT Modifica rete per Cab. Shopping 62’744.80          \n\n5037.1925208. 22026 MEN Nodo Intermodale Liquidazioni ELE 30’171.06          \n\n5037.1925209. 19075 CPS Tracciati Cabina Dosso dell'Ora ‐ Pianezz GC EL 21’322.27          \n\n5037.1925210. 20024 ARZ Sistemazione Pavimentazione Stradale UTC 26’774.63          \n\n5037.1925211. 22033 COMPR‐Manutenzione L.A. MT ARZ e Generoso_EL 65’139.76          \n\n5037.1925212. 22001 Piccoli lavori LR5+LR7 EL 2022 12’614.43          \n\n5037.1925213. 22007 MEN Via Generoso Strada Privata ‐ SS EL 43’091.46          \n\n5037.1925214. 20001 MEN Via Stradone Salorino ‐ SS EL 100’470.38        \n\n5037.1925215. 22021 MEN Via Vela parte Alta SS EL 125’631.82        \n\n5037.1925217. 20026 MEN Via Campo Sportivo–Via Franchini SS EL 62’400.00          \n\n5037.1925218. 20026 MEN Via Campo Sportivo–Via Franchini cavi MT parte E‐M 3’937.60            \n\n5037.1925220. 21010 SAL Sottostrutture Alpe Caviano SS EL 17’539.24          \n\n5037.1925221. 22038 GEN Cab.Sport Accademy SS Tracciati EL 41’521.82          \n\n5037.1926064. 19076 RAN Nuova Cabina Prati Maggi EL Trasformatore a secco 1000kVA 26’658.34          \n\n5037.1926067. 21015 RAN‐ Nuovo Trasformatore Cab Pizzuolo 17’477.32          \n\n5037.1926068. 19046 MEN Nuovo Trasformatore Cab Shopping 13’185.39          \n\n5037.1926069. 22028 MEN Cab.Piazzale alla Valle trafo MT‐BT 7’631.64            \n\n5037.1926071. 22034 MEN Sostituzione trasformatore cabina Bellavista 859.33               \n\n5037.1927236. 19030 CSP Nuova strada Consorzio Cassinelli SS EL 60’101.21          \n\n5037.1927245. 19070 CSP Ricarica Bici elettriche Dosso dell'Ora 21’695.53          \n\n5037.1927246. 19070 CSP Dosso dell'Ora‐ricarica E‐bike SS EL 4’368.62            \n\n5037.1927258. 19069 Nuova installazione per manifestazioni San Giuseppe LIG 24’252.16          \n\n5037.1927262. 19005 MEN Passerella fiume Laveggio ‐ Consitex SS EL 2’278.78            \n\n5037.1927276. 21006 GEN Via Prella SS EL 100’312.33        \n\n5037.1927282. 21012 CSP Zona Pianezz SS ELE 7’495.29            \n\n5037.1927283. 19048 GEN Comparto La Campagnola_SS EL 64’907.65          \n\n5037.1927285. 20009 MEN Via Vignalunga e Via Franscini ‐ EM posa nuovo cavo BT 81.00                  \n\n5037.1927286. 21016 MEN  Via Motta ‐ SS Spostamento arm.Motta 320 13’408.99          \n\n5037.1927291. 21007 RAN Via Pizzuolo ‐ SEZ EL 2’400.00            \n\n5037.1927293. 21019 SAL Nuovo armadietto presso Stazione FMG SanNicolao 48’250.87          \n\n5037.1927296. 21016 MEN Via Motta ‐ Spostamento arm. Motta 320 EL 32’927.44          \n\n5037.1927297. 19048 GEN Via al Pero SS ELE 54’968.55          \n\n5037.1927298. 21019 SAL‐Nuovo arm. BT presso staz. FMG San Nicolao parte E‐M 5’238.62            \n\n5037.1927299. 19048 GEN Zona 30‐Comparto La Campagnola parte rete E‐M 1’897.41            \n\n5037.1927301. 20021 MEN Via Campagna Adorna ‐ sost. arm. Campagna Adorna 806 e sist. rete BT 31’456.95          \n\n5037.1927302. 21036 LIG Collegamento BT Cab Ponte Laveggio ‐ Arm. Campagnadorna 570 parte E‐M 26’099.34          \n\n5037.1927303. 21009 MEN Via Franscini e Via Bernasconi‐Infrastruttura AIM‐Intervento fonico_parte E 551.08               \n\n5037.1927304. 21024 MER Colonnina E‐bike Camping SS EL 9’290.19            \n\n5037.1927305. 21024 MER_Camping Mte. San Giorgio_Colonnine e‐bike parte E‐M 396.40               \n\n5037.1927307. 19035 LIG Via San Giuseppe ‐ costruzione armadio BT e sistemazione rete 74’824.06          \n\n5037.1927308. 20020 MEN Via Industria SS EL 86’397.20          \n\n5037.1927310. 19076 RAN Nuova Cabina Prati Maggi ‐ SS Tracciati 46’908.82          \n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 27/41\n\n\n\nConto e denominazione CHF\n\n5037.1927313. 22027 MEN zona Penate alim.BT emergenza Ss Penate_EL 22’480.69          \n\n5037.1927314. 22029 MEN Colonnine Lotto3, Autosilo Comunale e SUPSI ‐ Lavori finali 1’140.36            \n\n5037.1927315. 22030 MEN Stazione FMG Bellavista Sottostrutture 84’938.31          \n\n5037.1927316. 22036 MEN Via Lanz SS EL 33’572.39          \n\n5037.1927318. 22030 MEN Stazione FMG Bellavista‐Messa in cavo BT e nuovo Armadio_Parte E‐M 27’619.03          \n\n5037.1927320. 22008 RAN Via Caressaa Allacciamento AIM SS EL 37’287.24          \n\n5037.1927321. 21003 GEN Via Vallera SS EL 4’758.30            \n\n5037.1927322. 21025 MEN Maderno‐Vignalunga SS EL 217’518.99        \n\n5037.1927323. 22052 GEN Collegamento BT via Colombera ‐ Via Pero parte E‐M 20’999.90          \n\n5037.1927328. 22063 RAN Via alla Rossa ‐ Anello cab. Reina‐cab. Cantone 25’002.64          \n\n5037.1927329. 22066 COMPR Rinnovo pali per LA BT‐IP_EL 2’644.99            \n\n5037.1927330. 22069 MEN Cab.Camerlata sostituzione quadro BT 14’640.02          \n\n5037.1927333. 22001 Sostituzione e rifacimento rete EL GC LR7 2022 93’131.93          \n\n5037.1927334. 22001 Piccoli lavori LR7 EL 2022 50’455.13          \n\n5037.9150003. 19029 MEN Via della Selva Progettazione 3’674.71            \n\n5037.9150005. 21010 SAL Collegamento Caviano‐San Rocco Progettazione 19’782.41          \n\n5037.9150006. 19027 MEN Collegamento Tana‐Penate Progettazione 85.53                  \n\n5037.9150008. 19046 MEN Nuova cabina Shopping Progettazione 1’336.96            \n\n5037.9150011. 19066 LIG Via Frey Via Vela Progettazione 640.50               \n\n5037.9150012. 20026 MEN Via Campo Sportivo‐Via Franchini Progettazione 16’860.63          \n\n5037.9150013. 21003 GEN Via Vallera Infrastrutture AIM Progettazione 9’699.68            \n\n5037.9150014. 21004 MEN Via San Martino e Collaterali ‐ Progettazione 41.50                  \n\n5037.9150015. 21009 MEN Via Franscini‐Via Bernasconi A24 Progettazione 25’565.93          \n\n5037.9150016. 21015 RAN Nuova Cabina Pizzuolo Progettazione 971.18               \n\n5037.9150017. 21017 SAL Giro di Campora Progettazione sottostrutture AIM 12’283.73          \n\n5037.9150018. 21023 MEN Campus SUPSI fase 2 48.10                  \n\n5037.9150019. 21024 MER Camping Mte.SanGiorgio e‐bike Progettazione 583.06               \n\n5037.9150021. 21044 SAL Condotta AP SO Salorino‐ SE La Piana 120.25               \n\n5037.9150022. 21020 BES Tennis Besazio e RAN Barozzo ‐ Collegamento EL+AP 7’571.55            \n\n5037.9150023. 21025 MEN Via C.Maderno e Vignalunga‐Intervento fonico A23‐Progettazione 73’338.52          \n\n5037.9150024. 22008 RAN Via Caressaa ‐ Interventi puntuali per allacciamenti Progettazione 542.46               \n\n5037.9150025. 20001 MEN Via Stradone Salorino ‐ Progettazione 3’224.66            \n\n5037.9150026. 21026 RAN Via Pizzuolo intervento fonico A38 1’916.01            \n\n5037.9150027. 21038 LIG Zona Museo Vela Progettazione 1’935.12            \n\n5037.9150028. 22009 MEN Rifacimento cab.Ginnasio Vecchio ‐ Progettazione 2’658.88            \n\n5037.9150029. 22014 COMPR‐Zone di moderazione del traffico a 30_EL 12’540.83          \n\n5037.9150030. 20031 RAN Zona Cantone Spostamento infrastrutture AIM ‐ Progettazione 144.18               \n\n5037.9150033. 21032 MEN‐Via Baroffio‐Pavimentazione fonica UTC Progettazione 1’602.94            \n\n5037.9150034. 20017 SAL Cunicolo Paolaccio Progettazione 508.45               \n\n5037.9150035. 22016 MEN Via Rizzi Intervento fonico12 UTC ‐ Progettazione 3’007.05            \n\n5037.9150036. 22017 LIG Via Pessina‐Intervento fonico2 e 3 UTC ‐ Progettazione 64.05                  \n\n5037.9150039. 22021 MEN Via Vela parte Alta‐Intervento fonico UTC ‐ Progettazione 3’873.74            \n\n5037.9150042. 22030 MEN Stazione FMG Bellavista‐Messa in cavo BT e nuovo Armadio ‐ Progettazione 2’869.75            \n\n5037.9150043. 20026 MEN Via Franchini Teleriscaldamento ‐ Progettazione 4’618.93            \n\n5037.9150044. 22034 MEN Bellavista Sostituzione cab. Bellavista EL ‐ Progettazione 354.62               \n\n5037.9150045. 19006 MEN Largo Bernasconi e Via Turconi ‐ Progettazione 2’116.28            \n\n5037.9150046. 19062 MEN Progetto di ripresa reti AIL EL_progettazione 38’341.63          \n\n5037.9150047. 22038 GEN Nuova Cab.Sport Academy Progettazione 6’777.01            \n\n5037.9150048. 22036 MEN Via Lanz Interventi su Marciapiede ‐ Progettazione 2’134.85            \n\n5037.9150054. 22045 MEN Mapp.1294 zona Penate Progettazione 256.59               \n\n5037.9150056. 22048 CSP‐Alpe Caviano Colonnine e‐bike Progettazione 85.53                  \n\n5037.9150057. 19010 LIG Cantinetta ‐ Anticipo con CMSc 695.45               \n\n5037.9150058. 19006 MEN LargoBernasconi e ViaTurconi Progettazione Teleriscaldamento 85.53                  \n\n5037.9150059. 22041 MEN Via Vignalunga fermata bus ‐ Progettazione 669.03               \n\n5037.9150060. 22054 SAL Via Lunga ‐ Fonico A29.2 Progettazione 1’034.15            \n\n5037.9150061. 22057 MEN Via Generoso rifacimento IP+ELE Progettazione 256.20               \n\n5037.9150063. 22059 MEN Via Municipio Rifacimento Cab.Municipio ‐ Progettazione 1’642.15            \n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 28/41\n\n\n\nConto e denominazione CHF\n\n5037.9150064. 22068 MEN Modifica rete MT Cabine Cercera‐Motta‐Denner‐Zorzi Progettazione 1’154.40            \n\n5037.9150065. 22071 MEN Rifacimento Cab.Metallux Progettazione 96.20                  \n\n5037.9150066. 19010 LIG Via Cantinetta Progettazione 72.15                  \n\n5037.9150067. 22084 CSP Collegamento AIM Caviano Dosso Dell'Ora Progettazione 689.49               \n\n5037.9150068. 22064 MEN Progettazione Drilling Via F. Ruchat 598.71               \n\n5037.9150070. 22087 MEN Rifacimento Cab.Cercera ‐ Progettazione 204.84               \n\n5037.9150071. 22055 BES Via St.Antonio Progettazione 817.70               \n\n5037.9150075. 22056 MEN Via Bernasconi A46 Progettazione 730.07               \n\n5037.9150077. 22082 CAP via Segoma AP ‐ Progettazione 704.55               \n\n5039 Opere del genio civile diverse 204’942.48       \n\n5039.3923038. 2205‐Spostamento GAS‐Nodo Interm.Msio 10’393.10          \n\n5039.3923046. 19039 MEN Via Catenazzi ‐ Posa infrastrutture rifacimento stradale GAS 2’232.59            \n\n5039.3923050. 20009 MEN Via Vignalunga e Via Franscini Gas 97’153.07          \n\n5039.3923051. 19031 MEN Via Laveggio Superiore estensione condotta GAS 34’823.40          \n\n5039.3923052. 22001 Sostituzione e rifacimento GAS 2022 12’604.68          \n\n5039.3923053. 22036 MEN Via Lanz GAS 347.46               \n\n5039.3923054. 22021 MEN Via Vela parte Alta GAS 26’224.69          \n\n5039.3923055. 20026 MEN Via Campo Sportivo–Via Franchini GAS 21’163.49          \n\n506 Beni mobili 199’908.88       \n\n5060 Amministrazione generale, UTC e sicurezza 62’119.70          \n\n5060.1901023. 22001 Piccoli Lavori Rete Tecnica 2022 25’707.90          \n\n5060.9114014. 0302‐21007 Videosorveglianza Magazzino via Laveggio 590.20               \n\n5060.9114018. 0302‐20012 Progetto GEOME Valorizzazione dati georeferenziati 35’821.60          \n\n5061 Approvvigionamento idrico 19’163.55          \n\n5061.2911004. 22001 Piccoli Lavori Centro Comando AP 2022 19’163.55          \n\n5067 Produzione e fornitura elettricità 117’335.44       \n\n5067.1911131. 21014 RAN Via alla Rossa Cab Tecnomec impl. teleazione 5’302.02            \n\n5067.1911137. 19076 RAN Cab Prati Maggi Teleazione 9’388.74            \n\n5067.1911145. 20015‐20023 MEN cabina Autopostali teleazione 4’600.00            \n\n5067.1911154. 22067 LIG Via Colombara Cabina Ligornetto Sud impl. teleazione EL 1’371.56            \n\n5067.1915006. 22001 Piccoli Lavori Centro Comando EL 2022 273.12               \n\n5067.1927309. Progetto Smart Metering (nuovi contatori) 96’400.00          \n\n5069 Beni mobili diversi 1’290.19            \n\n5069.3911004. 22001 Piccoli Lavori Centro Comando Gas 2022 1’290.19            \n\n56 Contributi per investimenti di terzi 1’125’530.00    \n\n562 Comuni, Consorzi ed altri enti locali 1’125’530.00    \n\n5620 Comuni, Consorzi ed altri enti locali 1’125’530.00    \n\n5620.2928002. ARM qp Mendrisio 1’125’530.00    \n\n6 Entrate per investimenti 238’899.90       \n\n63 Contributi per investimenti propri 238’899.90       \n\n630 Confederazione 42’479.90          \n\n6300 Confederazione 42’479.90          \n\n6300.1901017. 0304‐20002 RAN Fotovoltaico Scuola Elementare 18’479.90          \n\n6320.9114018. 0302‐20012 Progetto GEOME Valorizzazione dati georeferenziati 24’000.00          \n\n632 Comuni, Consorzi ed altri enti locali 196’420.00       \n\n6320 Comuni, Consorzi ed altri enti locali 196’420.00       \n\n6320.1970587. Rimborso IP 2022 tramite finanziamento FER 196’420.00        \n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 29/41\n\n\n\nTabella controllo dei crediti ‐ Investimenti in beni amministrativi\n\nMessaggio \n\nmunicipale\n\n("‐‐" se in \n\ndelega) Credito votato  Opera \n\n Uscita \n\ninvestimenti \n\nanno in esame \n\n Uscite inv. \n\ncumulate al \n\n31.12. \n\nCredito \n\nresiduo (+) o \n\nsorpasso \n\n(‐)\n\nPrevisione di \nliquidazione / \nLiquidato (L)\n\nCredito residuo (+) \no soprasso \n(‐) previsto\n\n Entrate inv. \n\nanno in esame \n\n Entrate inv. \n\ncumulate 31.12. \n\nInvestimento \n\nnetto cumulato\n\n(1) (2) (3)\n128/2012\n\n/ MDC \n\n33/2021 1’886’100         Acquedotto Regionale Mendrisiotto (ARM) 2022 1’125’530               1’125’530            760’570           L 760’570                      ‐                         ‐                              1’125’530                \n\n04/2016 8’684’000         Credito Quadro AP 2016‐2020 1’120’392               8’010’039            673’961           8’684’000             ‐                               ‐                         ‐                              8’010’039                \n\n47/2017 6’900’000         Nuova sottostazione Tana 355’404                  5’458’244            1’441’756        6’700’000             200’000                      ‐                         44’223                        5’414’021                \n\n52/2017 2’154’000         Credito Quadro PV 2018‐2021 37’595                    597’150               1’556’850        2’154’000             ‐                               18’480                  187’647                      409’503                   \n\n58/2018 2’284’000         Credito Quadro GAS 2018‐2021 150’219                  1’211’642            1’072’358        2’284’000             ‐                               24’000                  179’337                      1’032’305                \n\n123/2020 3’165’000         Progetto Cassinelli 154’869                  1’277’143            1’887’857        3’165’000             ‐                               ‐                         ‐                              1’277’143                \n\n124/2020 2’551’000         Nuovo serbatoio La Perfetta 878’575                  1’771’769            779’231           2’551’000             ‐                               ‐                         ‐                              1’771’769                \n\n134/2020 4’500’000         Nuovo pozzo Prati Maggi 2’335’742               4’205’345            294’655           4’500’000             ‐                               ‐                         ‐                              4’205’345                \n\n03/2021 6’880’000         Migrazione a smartmeter 96’400                    96’400                 6’783’600        6’880’000             ‐                               ‐                         ‐                              96’400                      \n\n27/2021 13’900’000       Acquisto/integrazione reti elettriche AIL 38’342                    38’342                 13’861’658     13’900’000           ‐                               ‐                         ‐                              38’342                      \n\n151/2021 7’000’000         Credito Quadro Infrastrutture GC 2021‐2024 3’777’579               5’272’576            1’727’424        7’000’000             ‐                               196’420                301’696                      4’970’880                \n\n152/2021 6’000’000         Credito Quadro Fornitura/Posa Componenti 2021‐2024 1’770’484               2’352’519            3’647’481        6’000’000             ‐                               ‐                         ‐                              2’352’519                \n\n42/2022 7’325’000         Credito Quadro Infrastrutture GC 2022 1’743’262               1’743’262            5’581’738        7’325’000             ‐                               ‐                         ‐                              1’743’262                \n\nTOTALE 13’584’393            33’159’962         40’069’138     71’143’000            960’570                       238’900                712’903                     32’447’059              \n\n(1) Credito votato ./. Uscite inv. cumulate al 31.12.\n\n(2) Stimare il costo finale, dove tecnicamente possibile / "L" se tutte le uscite e entrate sono avvenute\n(3) Credito votato ./. Previsione di liquidazione\n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 30/41\n\n\n\nTabella degli impegni a corto e lungo termine (gruppi di conto 201 e 206)\n\nNumero \n\nconto Creditore Tipo di finanziamento Importo iniziale Inizio  Scadenza \n\n Tasso di \n\ninteresse \n\n(attuale) \n\nInteressi \n\npagati \n\nnell'anno Importo 1.1. Variazione\n\n Importo \n\n31.12. \n\n2064.091 PostFinance Prestito a tasso fisso 800’000               04.03.2016 04.03.2024 0.55% 4’400                800’000             ‐                   800’000           \n2064.092 PostFinance Prestito a tasso fisso 4’500’000           25.07.2017 25.07.2022 0.41% 10’506              4’500’000         ‐4’500’000      ‐                    \n2064.093 Banca Stato Prestito a tasso fisso 3’000’000           21.12.2018 21.12.2028 0.95% 28’896              3’000’000         ‐                   3’000’000        \n2064.094 Credit Suisse Prestito a tasso fisso 3’000’000           19.12.2019 19.12.2029 0.64% 19’467              3’000’000         ‐                   3’000’000        \n2064.095 Banca Stato Prestito a tasso fisso 2’000’000           19.12.2019 19.12.2024 0.45% 9’125                2’000’000         ‐                   2’000’000        \n2064.097 Banca Stato Prestito a tasso fisso 1’000’000           14.01.2020 14.01.2025 0.45% 4’563                1’000’000         ‐                   1’000’000        \n\n14’300’000         76’956              14’300’000       ‐4’500’000      9’800’000        \n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 31/41\n\n\n\nTabella di dettaglio degli accantonamenti\n\nConto 2059.090 \n\nAccantonamento \n\nimposte\n\nStato al 1.1. Aumento Diminuzione Stato al 31.12\n\nImposte Elettricità                     225’063                     136’590                     88’473 \n\nImposte Gas                     ‐63’000                       16’500                    ‐79’500 \n\nTotale Conto                      162’063                                 ‐                       153’090                       8’973 \n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 32/41\n\n\n\nTabella degli impegni eventuali\n\nStato al 1.1 Stato al 31.12\n\nFideiussioni\n\nClienti Elettricità 1'258'500 1'246’500\n\nClienti Gas 55'500 52’000\n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 33/41\n\n\n\nTabella delle partecipazioni\n\nRagione sociale, sede Enertì SA, Monteceneri\n\nTipo di società Società anonima\n\nScopo della società\n\nGestione e fatturazione di clienti multisito, preparazione, predisposizione e \n\nstipulazione di contratti aventi per oggetto la fornitura di energia elettrica da \n\nparte dei fornitori alle aziende di distribuzione e/o agli utenti finali, \n\npreparazione, predisposizione e stipulazione di contratti di materiale e/o di \n\nprestazione di servizio di ogni tipo di favore degli azionisti o di terzi. La società \n\npuò partecipare a tutte le contrattazioni e stipulare contratti atti a raggiungere \n\nlo scopo sociale, o che direttamente o indirettamente sono in relazione con esso, \n\ncome pure costituire delle succursali in Svizzera ed all'estero e partecipare ad \n\naltre società, o fondersi con esse, acquistare, vendere o gravare beni immobili.\n\nCapitale azionario (tot. / partec. del Comune) CHF 200'000 / CHF 9'300 (4.65%)\n\nUltimo risultato d’esercizio Disavanzo di CHF 12'007.50\n\nUltimo dividendo per azione\n\nDebito netto al 31.12. CHF 0\n\n%uale voti del Comune 5%\n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 34/41\n\n\n\nConto dei flussi di mezzi liquidi (fondo Gruppo 100)\n\nMetodo indiretto Afflusso (+) Deflusso (‐)\n\nRisultato totale d'esercizio 1’499’614           \n\n+ 33 Ammortamenti su BA 2’290’740           \n\n+ 35 Versamenti a fondi e FS ‐1’672’819         \n\n+ 364 Rettifiche di valore su prestiti dei BA ‐                        \n\n+ 365 Rettifiche di valore su partecipazioni dei BA ‐                        \n\n + 366 Ammortamenti su contributi per investimenti 112’635              \n\n+ 389 Versamenti a ris. Budget globale + ammort. dis. di bilancio ‐                        \n\n‐ 45 Prelevamenti da fondi e FS ‐752’764            \n\nPrelievi da riserve per budget globali ‐                       \n\nTotale flussi derivanti dall'autofinanziamento          1’477’406 \n\nVariazioni di\n\n101 Crediti ‐348’653            \n\n104 Ratei e risconti attivi 44’139                 \n\n106 Scorte merci e lavori in corso ‐93’746              \n\n200 Impegni correnti 27’383’234         \n\n204 Ratei e risconti passivi 217’591              \n\n205 Accantonamenti a breve termine ‐153’090            \n\n208 Accantonamenti a lungo termine 1’997                    \n\n2092 Legati e lasciti ‐                        \n\nTotale        27’051’472 \n\n= Flusso da attività operativa 28’528’878    \n\nEntrate dal conto degli investimenti 238’900              \n\nUscite del conto degli investimenti ‐13’584’393       \n\nFlusso da attività di investimento (BA)       ‐13’345’493 \n\nVariazioni investimenti in beni patrimoniali\n\n102 Investimenti finanziari a breve termine ‐                         ‐                       \n\n107 Investimenti finanziari a lungo termine ‐                         ‐                       \n\n108 Investimenti materiali in BP ‐                         ‐                       \n\nFlusso da attività di piazzamenti finanziari (BP)                         ‐   \n\n= Flusso da attività di investimento e di piazzamenti finanziari ‐13’345’493   \n\nVariazione finanziamenti di terzi\n\n201 Impegni a breve termine ‐                         ‐                       \n\n206 Impegni a lungo termine ‐                         ‐4’500’000         \n\n= Flusso da attività di finanziamento         ‐4’500’000  ‐4’500’000     \n\n= Variazione totale dei mezzi liquidi (gruppo 100) 10’683’384          \n\nImporti Totali parziali Saldi categorie flussi\n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 35/41\n\n\n\nGrado di autofinanziamento AIM\n\nN. conto Denominazione 2020 2021 2022\n+ 4 Ricavi 45’562’321 47’997’954 56’765’474\n- 3 Spese 43’726’123 45’709’321 55’265’860\n= Risultato globale del conto economico 1’836’197 2’288’632 1’499’614\n+ 33 Ammortamenti beni amministrativi 1’858’508 2’063’777 2’290’740\n+ 35 Versamenti in fondi e finanziamenti speciali 521’806 -440’513 -1’672’819\n- 45 Prelievi da fondi e finanziamenti speciali 848’816 1’089’147 752’764\n+ 364 Rettifiche di valore mutui beni amministrativi 0 0 0\n+ 365 Rettifiche di valore partecipazioni beni amministrativi 0 0 0\n+ 366 Ammortamenti contributi agli investimenti 83’297 98’018 112’635\n+ 383 Ammortamenti supplementari 0 0 0\n+ 387 Ammortamenti supplementari su mutui, partecipazioni, contributi agli investimenti 0 0 0\n+ 388 Riduzione del disavanzo di bilancio 0 0 0\n+ 389 Versamenti al capitale proprio 0 0 0\n- 483 Scioglimento ammortamenti supplementari su mutui, partecipazioni, contr. a invest. 0 0 0\n- 485 Prelievi straordinari da fondi e finanziamenti speciali 0 0 0\n- 487 Scioglimento ammortamenti supplementari su mutui, partecipazioni, contr. a invest. 0 0 0\n- 489 Prelievi dal capitale proprio 0 0 0\n- 4490 Rivalutazione beni amministrativi 0 0 0\n= Autofianziamento 3’450’991 2’920’767 1’477’406\n\n+ 5 Uscite per investimenti (al lordo) 9’290’613 10’322’627 13’584’393\n- 6 Entrate per investimenti 313’766 105’276 238’900\n= Investimenti netti 8’976’847 10’217’351 13’345’493\n\n= Grado di autofinanziamento (autofinanziamento / investimenti netti) 38.44% 28.59% 11.07%\n\nDefinizione:\nAutofinanziamento in percento degli investimenti netti.\n\nSignificato:\n\nValori di riferimento:\n> 100% ideale\n80% - 100% da buono a sostenibile\n50% - 80% problematico\n< 50% insufficiente\n\nIl grado di autofinanziamento mostra in quale misura i nuovi investimenti possano essere finanziati con mezzi propri. Un grado di \nautofianziamento inferiore al 100 % porta a un nuovo indebitamento. Se questo valore è superiore al 100 %, è possibile ridurre \nl'indebitamento. \n\n0%\n\n50%\n\n100%\n\n150%\n\n200%\n\n250%\n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 36/41\n\n\n\nQuota di autofinanziamento AIM\n\nN. conto Denominazione 2020 2021 2022\n+ 4 Ricavi 45’562’321 47’997’954 56’765’474\n- 3 Spese 43’726’123 45’709’321 55’265’860\n= Risultato globale del conto economico 1’836’197 2’288’632 1’499’614\n+ 33 Ammortamenti beni amministrativi 1’858’508 2’063’777 2’290’740\n+ 35 Versamenti in fondi e finanziamenti speciali 521’806 -440’513 -1’672’819\n- 45 Prelievi da fondi e finanziamenti speciali 848’816 1’089’147 752’764\n+ 364 Rettifiche di valore mutui beni amministrativi 0 0 0\n+ 365 Rettifiche di valore partecipazioni beni amministrativi 0 0 0\n+ 366 Ammortamenti contributi agli investimenti 83’297 98’018 112’635\n+ 383 Ammortamenti supplementari 0 0 0\n+ 387 Ammortamenti supplementari su mutui, partecipazioni, contributi agli investimenti 0 0 0\n+ 388 Riduzione del disavanzo di bilancio 0 0 0\n+ 389 Versamenti al capitale proprio 0 0 0\n- 483 Scioglimento ammortamenti supplementari su mutui, partecipazioni, contr. a invest. 0 0 0\n- 485 Prelievi straordinari da fondi e finanziamenti speciali 0 0 0\n- 487 Scioglimento ammortamenti supplementari su mutui, partecipazioni, contr. a invest. 0 0 0\n- 489 Prelievi dal capitale proprio 0 0 0\n- 4490 Rivalutazione beni amministrativi 0 0 0\n= Autofianziamento 3’450’991 2’920’767 1’477’406\n\n+ 40 Gettito fiscale 0 0 0\n+ 41 Regalie e concessioni 0 0 0\n+ 42 Ricavi e tasse 30’229’576 32’532’520 41’197’039\n+ 43 Diversi ricavi 3’746’442 3’478’541 3’876’801\n+ 44 Ricavi finanziari 6’044 16’262 60’689\n+ 45 Prelievi da fondi e finanziamenti speciali 848’816 1’089’147 752’764\n+ 46 Ricavi da riversamenti 229’573 183’413 199’868\n+ 48 Ricavi straordinari 261’470 25’175 40’526\n- 489 Prelievi dal capitale proprio 0 0 0\n= Ricavo ricorrente 35’321’920 37’325’058 46’127’686\n\n= Quota di autofinanziamento  (Autofinanziamento /ricavo ricorrente) 9.77% 7.83% 3.20%\n\nDefinizione:\nAutofinanziamento in percento del ricavo ricorrente.\n\nSignificato:\n\nValori di riferimento:\n> 20% da buono a sostenibile\n10% - 20% medio\n< 10% debole\n\nLa quota di autofinanziamento rappresenta la capacità finanziaria e il margine di manovra finanziario di un comune. Esso \nindica la quota dei ricavi che il comune può impiegare per il finanziamento dei suoi investimenti.\n\n0%\n\n5%\n\n10%\n\n15%\n\n20%\n\n25%\n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 37/41\n\n\n\nQuota degli oneri finanziari AIM\n\nN. conto Denominazione 2020 2021 2022\n+ 340 Oneri per interessi 142’041 161’617 229’083\n- 440 Ricavi da interessi 1’087 326 521\n= Oneri per interessi netti 140’954 161’291 228’563\n+ 33 Ammortamenti beni amministrativi 1’858’508 2’063’777 2’290’740\n+ 364 Rettifiche di valore mutui beni amministrativi 0 0 0\n+ 365 Rettifiche di valore partecipazioni beni amministrativi 0 0 0\n+ 366 Ammortamenti contributi per investimenti beni amministrativi 83’297 98’018 112’635\n+ 388 Riduzione del disavanzo di bilancio 0 0 0\n= Oneri finanziari 2’082’758 2’323’086 2’631’938\n\n+ 40 Gettito fiscale 0 0 0\n+ 41 Regalie e concessioni 0 0 0\n+ 42 Ricavi e tasse 30’229’576 32’532’520 41’197’039\n+ 43 Diversi ricavi 3’746’442 3’478’541 3’876’801\n+ 44 Ricavi finanziari 6’044 16’262 60’689\n+ 45 Prelievi da fondi e finanziamenti speciali 848’816 1’089’147 752’764\n+ 46 Ricavi da riversamenti 229’573 183’413 199’868\n+ 48 Ricavi straordinari 261’470 25’175 40’526\n- 489 Prelievi dal capitale proprio 0 0 0\n= Ricavo ricorrente 35’321’920 37’325’058 46’127’686\n\n= Oneri finanziari (oneri finanziari / ricavo ricorrente) 5.90% 6.22% 5.71%\n\nDefinizione:\nOneri per interessi netti e gli ammortamenti ordinari in percento del ricavo ricorrente.\n\nSignificato:\n\nValori di riferimento:\n< 5% aggravio limitato\n5% - 15% aggravio sostenibile\n> 15% aggravio elevato\n\nLa quota degli oneri finanziari è l'indice per valutare l'aggravio del bilancio pubblico con costi di capitale. L'indicatore mette \nin evidenza in che misura il ricavo corrente sia gravato da oneri per interessi e ammortamenti (= oneri finanziari). Una quota \nelevata indica un margine di manovra finanziario ridotto.  \n\n-5%\n\n0%\n\n5%\n\n10%\n\n15%\n\n20%\n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 38/41\n\n\n\nOnere degli interessi AIM\n\nN. conto Denominazione 2020 2021 2022\n+ 340 Oneri per interessi 142’041 161’617 229’083\n- 440 Ricavi da interessi 1’087 326 521\n= Oneri per interessi netti 140’954 161’291 228’563\n\n+ 40 Gettito fiscale 0 0 0\n+ 41 Regalie e concessioni 0 0 0\n+ 42 Ricavi e tasse 30’229’576 32’532’520 41’197’039\n+ 43 Diversi ricavi 3’746’442 3’478’541 3’876’801\n+ 44 Ricavi finanziari 6’044 16’262 60’689\n+ 45 Prelievi da fondi e finanziamenti speciali 848’816 1’089’147 752’764\n+ 46 Ricavi da riversamenti 229’573 183’413 199’868\n+ 48 Ricavi straordinari 261’470 25’175 40’526\n- 489 Prelievi dal capitale proprio 0 0 0\n= Ricavo ricorrente 35’321’920 37’325’058 46’127’686\n\n= Onere per interessi netti (interessi netti / ricavo ricorrente) 0.40% 0.43% 0.50%\n\nDefinizione:\nInteressi netti in percento del ricavo ricorrente.\n\nSignificato:\n\nValori di riferimento:\n< 4% buono\n4% - 9% sufficiente\n> 9% cattivo\n\nLa quota degli interessi corrisponde alla quota del ricavo corrente vincolata agli oneri per interessi. Quanto più basso è tale \nvalore, tanto maggiore è il margine di manovra.\n\n-5%\n\n0%\n\n5%\n\n10%\n\n15%\n\n20%\n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 39/41\n\n\n\nQuota del debito lordo AIM\n\nN. conto Denominazione 2020 2021 2022\n+ 200 Impegni correnti 25’352’545 34’534’679 61’917’912\n+ 201 impegni finanziari a breve termine 0 0 0\n+ 206 Impegni finanziari a lungo termine 14’300’000 14’300’000 9’800’000\n= Debito lordo 39’652’545 48’834’679 71’717’912\n\n+ 40 Gettito fiscale 0 0 0\n+ 41 Regalie e concessioni 0 0 0\n+ 42 Ricavi e tasse 30’229’576 32’532’520 41’197’039\n+ 43 Diversi ricavi 3’746’442 3’478’541 3’876’801\n+ 44 Ricavi finanziari 6’044 16’262 60’689\n+ 45 Prelievi da fondi e finanziamenti speciali 848’816 1’089’147 752’764\n+ 46 Ricavi da riversamenti 229’573 183’413 199’868\n+ 48 Ricavi straordinari 261’470 25’175 40’526\n- 489 Prelievi dal capitale proprio 0 0 0\n= Ricavo ricorrente 35’321’920 37’325’058 46’127’686\n\n= Quota del debito lordo (debito lordo / ricavo ricorrente) 112.26% 130.84% 155.48%\n\nDefinizione:\nDebito lordo in percento del ricavo ricorrente.\n\nSignificato:\n\nValori di riferimento:\n< 50% molto buono\n50% - 100% buono\n100% - 150% medio\n150% - 200% cattivo\n> 200% critico\n\nLa quota del debito lordo è un parametro per valutare la situazione dell'indebitamento e indica se l'indebitamento si pone in \nuna relazione adeguata ai ricavi realizzati. Essa indica quale percentuale del ricavo è necessaria per eliminare i debiti lordi.\n\n0%\n\n50%\n\n100%\n\n150%\n\n200%\n\n250%\n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 40/41\n\n\n\nQuota degli investimenti AIM\n\nN. conto Denominazione 2020 2021 2022\n+ 50 Investimenti materiali 8’804’815 9’840’257 12’458’863\n+ 51 Investimenti per conto di terzi 0 0 0\n+ 52 Investimenti immateriali 0 0 0\n+ 54 Mutui 0 0 0\n+ 55 Partecipazioni 0 0 0\n+ 56 Contributi propri per investimenti 485’798 482’370 1’125’530\n+ 58 Investimenti straordinari 0 0 0\n= Investimenti lordi 9’290’613 10’322’627 13’584’393\n\n+ 30 Spese per il personale 5’640’719 5’336’237 5’468’987\n+ 31 Spese per beni e servizi e altre spese d'esercizio 24’798’273 27’034’432 37’653’982\n- 3180 Rettifiche di valore su crediti 0 0 0\n+ 34 Spese finanziarie 147’727 181’428 294’151\n- 344 Rettifiche di valore su investimenti beni patrimoniali 498 3’372 4’828\n+ 36 Spese di riversamento 458’410 484’818 491’986\n- 364 Rettifiche di valore su mutui beni amministrativi 0 0 0\n- 365 Rettifiche di valore su partecipazioni 0 0 0\n- 366 Ammortamenti contributi agli investimenti 83’297 98’018 112’635\n+ 380 Spese straordinarie per il personale 0 0 0\n+ 381 Spese straordinarie per beni, servizi e d'esercizio 60’280 376’247 101’045\n+ 384 Spese finanziarie straordinarie (con ripercussioni sui flussi monetari) 0 0 0\n+ 386 Spese di riversamento straordinarie 0 0 0\n= Spese correnti 31’021’615 33’311’772 43’892’689\n+ Investimenti lordi 9’290’613 10’322’627 13’584’393\n= Spese complessive 40’312’228 43’634’399 57’477’082\n\n= Quota degli investimenti (Investimenti lordi / spese complessive) 23.05% 23.66% 23.63%\n\nDefinizione:\nInvestimenti lordi in percento delle spese complessive consolidate.\n\nSignificato:\n\nValori di riferimento:\n< 10% attività d'investimento debole\n10% - 20% attività d'investimento media\n20% - 30% attività d'investimento forte\n> 30% attività d'investimento molto forte\n\nLa quota degli investimenti mostra l'attività nel settore degli investimenti e l'incidenza sull'indebitamento netto. Dato che la \nsoglia di iscrizione all'attivo per il conto degli investimenti dei comuni varia, un confronto con lo stesso indicatore degli altri \ncomuni è possibile solo in maniera limitata.\n\n0%\n\n5%\n\n10%\n\n15%\n\n20%\n\n25%\n\nCittà di Mendrisio MM N. 55 /2023 41/41\n\n\n\nAllegato 2 \n\nRelazione revisione esterna sul consuntivo AIM 2022 \n\n\n\n\n\n\n\tAllegato 1\n\tMM 55 - Bilanci Consuntivi AIM - Allegato 1\n\tC2022 AIM_01 Bilancio\n\tC2022 AIM_02 Raffronto CE\n\tC2022 AIM_03 Riassunto\n\tC2022 AIM_04 Autofinanziamento\n\tC2022 AIM_05 CE Funzionale\n\tC2022 AIM_06 CE Istituzionale 1\n\tC2022 AIM_07 CE Istituzionale 2\n\tC2022 AIM_08 CE Istituzionale 3\n\tC2022 AIM_09 Mte Generoso1\n\tC2022 AIM_10 Mte Generoso2\n\tC2022 AIM_11 Cespiti\n\tC2022 AIM_12 Investimenti\n\tC2022 AIM_13 Crediti\n\tC2022 AIM_14 Debiti\n\tC2022 AIM_15 Accantonamenti\n\tC2022 AIM_16 Impegni eventuali\n\tC2022 AIM_17 Partecipazioni\n\tC2022 AIM_18 Conto flussi mezzi liquidi\n\tC2022 AIM_19 Indicatori finanziari\n\n\tAllegato 2\n\tMM 55 - Bilanci Consuntivi AIM - Allegato 2\n\n\n\n