MM 45 /2022 .pdf

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category_it: MESSAGGIO

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text: \n \n\n \n \n\n \n \n\nBILANCI PREVENTIVI 2023 \n \n\n \n\nApprovati dal Lod. Municipio il 18.10.2022 \n\n                      e dall’On.do Consiglio Comunale il \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n      Per il Municipio: \n                  Samuele Cavadini                                    Massimo Demenga \n                       Economista aziendale SUP                                       Lic. Rer. Pol. \n\n                  Sindaco                                                  Segretario \n\n1\n\n\n\n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nCOMUNE DI \nMENDRISIO \n\n \nMESSAGGIO \nMUNICIPALE \nNO. 45/2022 \n\n \n \n\nBILANCI \nPREVENTIVI  \n\n2023 \nAMMINISTRAZIONE \n\nCOMUNALE E \nFONDAZIONE DON \n\nG. BERNASCONI \n\n \n \n\nAll’On.do Consiglio \ncomunale di \nMendrisio \n\n \nSignori Presidente e \n\nConsiglieri, \na tenore dell’art. 169 \nLOC, con il presente \n\nmessaggio \nsottoponiamo alla \n\nvostra attenzione ed \napprovazione i conti \n\npreventivi 2023. \nIn allegato \n\ntrasmettiamo inoltre \ni conti della \n\nFondazione Don G. \nBernasconi. \n\n \n\nDATI RIASSUNTIVI \n\nI dati di maggior rilievo sono così riassunti: \n \nSpese correnti CHF 93'477’500 \nRicavi correnti CHF 40'349’000 \nFabbisogno CHF 53'128’500 \nValutazione gettito CHF 49'200’000 \n \nMoltiplicatore politico                         77% \nMoltiplicatore aritmetico                         83.5% \n \ndisavanzo previsto CHF           3'928’500 \n\nEvoluzione fabbisogno (in mio CHF)\n\n45 49 53.1\n\n0\n\n20\n\n40\n\n60\n\nC2021 P2022 P2023\n\n \n \n\n \n\nRicapitolazione spese per genere di conto \n\n \n\n30 Spese per il personale    34'761’000 \n\n31 Beni e servizi e altre spese d’esercizio   13'924’000 \n\n33 Ammortamenti beni amministrativi   7'035’000 \n\n34 Spese finanziarie    2'471’500 \n\n35 Versamenti a fondi e finanziamenti speciali  1'134’000 \n\n36 Spese di trasferimento    29'447’500 \n\n39 Addebiti interni    4'704’500 \n\nTotale    93'477’500 \n\n \n\nPrincipali oneri gestione corrente \nContr.Case Anziani/SACD/S.App. e domicilio 9’535’000 \nContr.CM-aiuto compl. AVS 5’580’000 \nTrasporti pubblici 2'649’000 \nServizi raccolta rifiuti 2'516’000 \nEliminazione acque luride 2’225’000 \nSpese per interessi (gruppo 340) 1'880’000 \nPartecipazione finanziaria ai compiti Stato 1'120’000 \nCompensazione intercomunale/fondo livello 1’000’000 \nContributo Cantone inserimento sociale 970’000 \nAiuto complementare comunale 650’000 \n \nPrincipali introiti extra-fiscali \nImposte alla fonte 9'000’000 \nReddito immobiliare BA (gruppo 447) 3'111’000 \nTasse canalizzazioni 2’215’000 \nTasse raccolta rifiuti e tassa sul sacco 2'015’000 \nReddito immobiliare BA (gruppo 443) 1'574’500 \nConvenzione Comuni Polizia Regionale 1'570’000 \nRicavi finanziari da Aziende Industriali Mendrisio 1'500’000 \n \nPrincipali investimenti \nCasa Anziani S. Lucia - Arzo 4'500’000 \nPGS generale – opere 1° e 2° fase 3'000’000 \nLaveggio – adeguamento alveo del fiume 2'200’000 \nParco Sanc – Besazio 1'300’000 \nRinnovo parco veicoli ufficio tecnico 1'080’000 \nPiazzale alla Valle – manutenzione straordinaria 1'000’000 \nPosteggio mappale n. 1948 – Ligornetto 800’000 \n \n\nEvoluzione moltiplicatore aritmetico\n\n77.5 78.8\n83.5\n\n50\n\n60\n\n70\n\n80\n\n90\n\n100\n\nC2021 P2022 P2023\n\n \n\n2\n\n\n\n \n\nCONSIDERAZIONI GENERALI \n \nIl presente messaggio mostra un \ndisavanzo di gestione corrente di CHF 3.9 \nmio. Il risultato previsto è nettamente \npeggiore rispetto a quanto pronosticato \ncon il messaggio relativo al Piano \nfinanziario 2020-2027. Quest’ultimo \nmostrava per il prossimo anno un conto \neconomico praticamente a pareggio con \nun moltiplicatore d’imposta al 77%. \nPurtroppo il maggior fabbisogno \nd’imposta 2023 si cifra in oltre CHF 3.3 \nmio rispetto al sopraccitato piano \nfinanziario. Il dettaglio dell’aumento delle \nspese è illustrato nei prossimi capitoli. \nLe cause di questa situazione sono \nsicuramente da ricondurre alle tensioni \ngeo politiche che stanno affliggendo il \nnostro continente. La guerra in Ucraina, \ncon il conseguente aumento dei prezzi \ndell’energia e delle materie prime in \ngenerale, ha generato una spinta \ninflazionista che non si riscontrava da \noltre un decennio. Per contrastare \nquest’ultima la banca nazionale ha rivisto \nall’alto i tassi d’interessi. \nOltre questo aspetto congiunturale, \nl’aumento della spesa è pure giustificato \nda un nuovo e sensibile aumento della \nspesa per la presa a carico delle persone \nanziane. Tale aumento deve preoccupare \nin prospettiva futura, visto il continuo \ninvecchiamento della popolazione del \nnostro Cantone. \n \nNaturalmente il Municipio ha già \nprovveduto ad aggiornare il Piano \nfinanziario alle mutate condizioni \neconomiche. Purtroppo, come si vedrà \n\npiù avanti i risultati previsti sono \npeggiorati in modo significativo. \nL’Esecutivo si impegna quindi a \nmonitorare attentamente la situazione, \nnonché a prendere le necessarie misure \nper contenere l’evoluzione negativa dei \nrisultati. \n \nL’Esecutivo ha accusato un leggero \nritardo nel processo di analisi sulle misure \ndella possibile riorganizzazione \ndell’amministrazione. Queste ultime, \nsecondo la pianificazione iniziale, \ndovevano essere illustrate o almeno \naccennate con il presente messaggio. \nPurtroppo i lavori di approfondimento \nhanno comportato un impegno maggiore \nrispetto a quello pianificato inizialmente. Il \nconsulente esterno ha consegnato \ndurante l’estate una prima proposta di \nriorganizzazione. La quale è stata \noggetto di un ulteriore approfondimento. \nNel corso delle prossime settimane, il \nMunicipio informerà la Commissione \ndella gestione sullo stato di avanzamento \ndi questo importante progetto. \n \nPer quanto concerne la determinazione \ndella pressione fiscale, il Municipio \nsuggerisce di aumentare il moltiplicatore \nd’imposta al 77%. La misura non è \nsufficiente a migliorare in modo sensibile \nil risultato economico, ma consente di \nlimitare i danni e attendere l’evolvere, si \nspera verso la pace, delle attuali tensione \ngeo politiche. \n\nValutazione congiunturale \n \nNel 2° trimestre la ripresa dell’economia \nsvizzera è proseguita come previsto, \nanche se in modo meno netto. \nGli attuali indicatori congiunturali offrono \ntuttavia un quadro disomogeneo. Dato \nche l’inflazione in Svizzera rimane \nmoderata, l’andamento positivo del \nmercato del lavoro dovrebbe continuare a \nfavorire i consumi, ciò consentirà \nprobabilmente ad alcuni comparti \ndell’economia nazionale di continuare la \nripresa. \nIn questo contesto, il gruppo di esperti \ndella Segreteria di Stato dell’economia \nSECO, prevede che nel 2022 la crescita \neconomica della Svizzera si attesterà al \n2.0% (PIL al netto degli eventi sportivi). \nIl gruppo di esperti ritocca verso il basso \nall’1.1%, le previsioni di crescita per il \n2023 (previsione di giugno 1.9%). \nA causa dell’aumento dei prezzi \ndell’energia, anche in Svizzera si \nprevedono tassi d’inflazione più elevati di \nquelli previsti finora (revisione al rialzo \ndelle previsioni al 3% per il 2022 ed al \n2.3% per il 2023). \n(fonte comunicato stampa SECO del 16.09.2021) \n\n \nIl preventivo 2023 in breve \n \nIl preventivo 2023 mostra una perdita di \nCHF 3.9 mio, il risultato peggiora di \nCHF 1.67 mio rispetto al preventivo \ndell’anno scorso. \n  \n\nIl preventivo 2023 \nmostra un disavanzo di \ngestione corrente di \nCHF 3.9 mio. \n \n \nIl risultato è nettamente \npeggiore rispetto al \nrisultato previsto a Piano \nfinanziario. \n \n \nLe cause principali sono \nda ricondurre al caro \nenergia, all’inflazione in \ngenerale, ma anche ad \nuna maggior spese per \nla presa a carico delle \npersone anziane. \n \n \nIl processo di \nriorganizzazione \ndell’amministrazione ha \nsubito un leggero ritardo.  \n \n \nÈ previsto un aumento \ndel moltiplicatore \nd’imposta al 77%. \n \n \nCrescita PIL svizzero per \nil 2023 + 1.1%. \n\n3\n\n\n\n \n\nIl fabbisogno di gestione corrente 2023 \nammonta a CHF 53.1 mio. Tale importo è \nsuperiore di CHF 4.1 mio rispetto al \npreventivo 2022. \nLe spese di gestione corrente \nammontano a CHF 93.4 mio, con un \naumento CHF 5.8 mio rispetto all’anno \nprecedente. \n \nLe illustrazioni di dettaglio circa \nl’evoluzione del fabbisogno di gestione \ncorrente sono illustrate nei prossimi \ncapitoli. \n \nIl leggero aumento del gettito fiscale \nriscontrato in questi ultimi anni si riflette \nanche nella determinazione dell’indice di \nforza finanziaria. \nPer il biennio 2023/2024 il Comune di \nMendrisio è inserito nella specifica \ngraduatoria cantonale, nella categoria dei \nComuni finanziariamente forti/zona \ninferiore, con un indice di forza finanziaria \n(IFF) di 102.47, che dà un coefficiente di \npartecipazione comunale del 58% e un \ncoefficiente di distribuzione cantonale del \n42%. \nNel biennio 2021/2022 l’IFF era 100.80, \ncon un miglioramento di 1.67 punti. \n \nSebbene il capitale proprio al 1° gennaio \n2022 assomma ancora a CHF 32 mio, il \nMunicipio suggerisce un aumento della \npressione fiscale. Questa misura è \nritenuta necessaria per almeno attenuare \nl’impatto di questa situazione \nsupplementare di difficoltà economica \nsulle finanze della Città. L’aumento del \nmoltiplicatore mira quindi a limitare la \ncapitalizzazione delle perdite nei prossimi \n\nanni e permettere agli organi della Città di \ncontinuare le loro analisi sull’evoluzione \ndella spesa pubblica, Sarà pure \nimportante monitorare pure l’evoluzione \ndel gettito comunale, perché i segnali \ndella piazza economica della Città sono \ncomunque incoraggianti. \n\n \n \nL’Esecutivo spera di migliorare il risultato \ndi gestione corrente 2023 con la \npresentazione del consuntivo, \ngarantendo un rigoroso controllo della \nspesa pubblica. \n \nAggiornamento Piano finanziario  \n \nConsiderato il forte mutamento del \nquadro macro economico, il Municipio ha \nrivisto il Piano finanziario 2020-2027. Il \nnuovo piano finanziario si fonda sul \npreventivo 2023 e proietta la situazione \ncon nuovi parametri di base. In particolare \nsono stati rivisti verso l’alto i pronostici \nlegati all’inflazione, nonché i tassi \nd’interesse per gli anni 2022 e 2023 \nrispetto alla precedente versione. \n \n\nL’aumento del fabbisogno previsto per il \nprossimo anno segna in modo \nsignificativo la proiezione finanziaria. \nIl moltiplicatore aritmetico si fissa infatti \noltre all’80% per poi aumentare \nulteriormente dopo il 2025 (anno di \nintroduzione della seconda fase inerente \nla riforma fiscale per le imprese). \n \nLe previsioni per il risultato 2023 sono le \nseguenti: \n• MP 75 %  CHF - 5.1 mio; \n• MP 77%  CHF - 3.9 mio. \n \nIl Municipio assicura un continuo \naggiornamento della situazione, anche \nperché l’Esecutivo è a conoscenza del \nprossimo insediamento di interessanti \ncontribuenti, come pure è in attesa di \nalcune tassazioni di contribuenti già \ninsediati che hanno già fornito segnali \nincoraggianti nel gettito imposta alla \nfonte. Inoltre, il Municipio ha \nrecentemente preso atto di uno studio \ncommissionato al BAK. Quest’ultimo ha \nconfermato che la piazza economica di \nMendrisio è ancora molto attrattiva. Essa \npresenta ancora dei vantaggi interessanti \nche devono però essere messi \nulteriormente in luce.  Tutto questo spinge \nil Municipio a credere che è possibile \nregistrare nel 2024 (forse anche già nel \n2023), un nuovo aumento del gettito \ncomunale persone giuridiche che \npotrebbe mitigare l’attuale situazione di \ndifficoltà economica.  \n \n \n\n-1'371\n-2'256\n\n-3'928\n\n-8'000\n\n-6'000\n\n-4'000\n\n-2'000\n\n0\n\n2'000\n\nC2021 P2022 P2023\n\nRisultati d'esercizio (cifre in 1000 CHF)\n\nIl fabbisogno di gestione \ncorrente 2023 ammonta \na CHF 53.1 mio. \n \n \n \n \n \n \nLe spese di gestione \ncorrente ammontano a \nCHF 93.4 mio. \n \n \n \n \n \n \n \nIndice forza finanziaria \n(IFF) 2023-2024 \nComune di Mendrisio \n102.47. \n \n \n \n \n \n \n \nCapitale proprio al \n1° gennaio 2022 \nCHF 32 mio. \n\n4\n\n\n\n \n\nL’aggiornamento e consolidamento \ndegli strumenti per la conduzione \nstrategica della Città \n \nCon l’avvio della nuova Legislatura, il \nMunicipio ha avviato la revisione del \ndocumento strategico “Mendrisio 2030 – \nobiettivi strategici per uno sviluppo \nsostenibile della Città di Mendrisio”. \nL’aggiornamento del piano degli indirizzi \nè illustrato con il messaggio n. 41 dello \nscorso 24 maggio. La visione strategica \nMendrisio 2035 è quindi attualmente al \nvaglio del Legislativo. \nIl documento illustra pure 10 progetti \ngiudicati prioritari per la presente \nLegislatura. Il Piano delle opere prioritarie \nprevede quindi degli investimenti per la \nrealizzazione degli studi necessari alla \nconcretizzazione della visione della città \ndi domani, nonché l’avvio delle prime \nopere per la riqualifica paesaggistica del \nnostro territorio. \n \nI rapporti Stato-Comuni – Progetto \nTicino 2020 \n \nIl progetto Ticino 2020 è ancora in fase di \nstudio. Come già illustrato nei precedenti \nmessaggi sui preventivi, esso mira ad \nanalizzare la fattibilità operativa delle \nproposte di ripartizione di compiti fra lo \nStato ed i suoi Comuni, nonché \ndeterminare i nuovi flussi finanziari definiti \nnella soluzione politicamente sostenibile.  \nDai risultati provvisori noti al Municipio, \nnon dobbiamo aspettarci dei \ncambiamenti rilevanti nell’attuale \ndeterminazione dei flussi finanziari \nStato–Comuni. \n\nI lavori inerenti la riorganizzazione \namministrativa \n \nNel corso del corrente anno il Municipio \nha avviato un progetto che mira ad \nindividuare un nuovo assetto \norganizzativo della Città. \n \nLo studio ha preso avvio la scorsa \nprimavera e ha coinvolto il Municipio e i \ndirettori dell’amministrazione comunale. \nI primi risultati sono stati illustrati al \nMunicipio nel corso della scorsa estate. In \nseguito il consulente ha presentato un \nprimo rapporto intermedio durante il \ncorrente mese di ottobre. I risultati sono \nancora al vaglio del Municipio e dei quadri \ndirigenti dell’amministrazione. Il lavoro \nsarà concluso ancora entro la fine del \ncorrente anno. \n \nIl Municipio anticipa che la \nriorganizzazione dovrebbe portare alla \nriduzione a soli 7 dicasteri. Questa \nriforma permetterà di migliorare \nulteriormente le attuali linee di \nconduzione e consentirà di aumentare le \nsinergie tematiche all’interno \ndell’amministrazione. Pertanto la nuova \norganizzazione permetterà di migliorare \nl’efficienza dell’amministrazione e \naumentare l’efficacia che potrà tradursi in \nun maggior controllo della spesa pubblica \nlegata all’autonomia comunale.  \n \nIl Municipio, come già anticipato nella \nrisposta ad un’interrogazione sul tema \ndella riorganizzazione, ricorda che la \nmisura non deve essere considerata \ncome un’azione di riduzione della spesa \n\npubblica, bensì mirata al raggiungimento \ndi una maggiore efficienza \ndell’Amministrazione.  \n \nIl preventivo 2023 prevede già un primo \naccenno dell’indirizzo della nuova \nproposta organizzativa. Queste misure \nsono la creazione di un apposito Ufficio \ndel personale con l’assunzione di una \nnuova responsabile delle risorse umane, \nla riorganizzazione della conduzione del \nservizio giuridico e del Dipartimento \nPolitiche Sociali e parità di genere. Le \nnuove proposte organizzative sono \nillustrate nei prossimi capitoli. \n \nI grandi progetti del 2023 \n \nNel piano delle opere sono inseriti dei \ncrediti di importanza relativa dal punto di \nvista finanziario, ma di rilevanza \nstrategica per il futuro della Città. \n \nFra questi il Municipio cita l’avvio della \nstrategia circa la digitalizzazione \ndell’amministrazione, il master plan \nlegato ai possibili nuovi bisogni nella \npolitica di genere (conciliazione famiglia-\nlavoro), gli studi sul fabbisogno futuro \ndella rete ECAM o ancora l’avvio dei primi \nlavori di riqualifica del fiume Laveggio.  \n \nPer quanto concerne la digitalizzazione \ndell’amministrazione, l’Esecutivo \nannuncia di aver concluso il piano \nstrategico denominato SMARTxME. Il \nMunicipio spera di presentare al Consiglio \ncomunale la richiesta di credito per la \nrealizzazione della prima fase di questo \nimportante progetto entro la fine del \n\nCon il MM no. 41 del 24 \nmaggio 2022 il Municipio \nha presentato la visione \nstrategica Mendrisio \n2035. \n \nIl Piano delle opere \nprevede anche \ninvestimenti per l’avvio di \nnuovi studi per \ndeterminare i bisogni \ndella Città di domani. \n \nIl Municipio ha avviato \nuno studio mirato \nall’adozione di un nuovo \nconcetto amministrativo \nper la Città. L’obiettivo \nconsiste nel ridurre la \nconduzione politica a soli \n7 dicasteri. \n \n \nIl Municipio ha concluso \nlo studio per la \ndefinizione della \nstrategia di \ndigitalizzazione \ndell’amministrazione. Il \nmessaggio per la \nrealizzazione della prima \nfase di questa strategia \nsarà licenziato entro la \nfine del corrente anno. \n\n5\n\n\n\n \n\ncorrente anno. Il piano di azione prevede \ndi iniziare la prima fase nel 2023 e di \nconcluderla nel 2027. \n \nContributi Casinò \n \nSulla base dell’accordo fra la Città di \nMendrisio e la Casinò Admiral SA (vedi \nMessaggio municipale n. 63/2018), \nqualora la Casa da gioco realizzi un \nprodotto lordo dei giochi (PLG) annuo \ninferiore a CHF 45 mio, per l’anno in \noggetto, non è dovuto alcun contributo a \nfavore del Comune. \nNel caso in cui il PLG sia uguale o \nsuperiore a CHF 45 mio e inferiore a  \nCHF 71 mio, il contributo annuo è definito \nin base alla tabella illustrata nell’accordo \nal punto 3, allegato al MM 63/2018. \nNei conti preventivi 2023 i Servizi \nfinanziari, alla luce dei dati consolidati \ndella Casinò Admiral SA, hanno esposto \nun contributo di CHF 0.6 mio (+ CHF 0.1 \nmio rispetto al 2022), che corrisponde ad \nun PLG di CHF 60 mio. \nIl Municipio annuncia infine di aver \navviato la collaborazione con la Casa da \ngioco per l’allestimento della nuova \ndomanda di concessione grandi giochi. \nGli attuali accordi con il Casinò rimango \nin vigore e si rinnovano con la nuova \nconcessione. \n\nAutofinanziamento e dati finanziari \n \nLa Legge organica comunale (LOC) \npromuove il concetto \ndell’autofinanziamento degli investimenti \ntramite l’art. 161 cpv. 2 che dice: \n“l’autofinanziamento è la somma \nalgebrica degli ammortamenti sui beni \namministrativi e dell’avanzo o del \ndisavanzo del conto di gestione corrente”. \nGli investimenti per quanto possibile \ndevono infatti essere finanziati con la \nliquidità prodotta dalla gestione corrente. \nPer l’anno 2023 si prevede un \nautofinanziamento di CHF 4.6 mio (vedi \ntabella di calcolo allegata al riassunto del \npreventivo). \n \n\n \nL’analisi finanziaria ed il relativo calcolo \ndegli indicatori finanziari saranno \npresentati in sede di consuntivo, come \nprevisto dal Regolamento sulla gestione \nfinanziaria e sulla contabilità dei Comuni \n(RGFCC) art. 19 cpv. 2. \n  \n\n5'806 5'736\n\n0\n\n2'500\n\n5'000\n\n7'500\n\n10'000\n\nC2021 P2022 P2023\n\nAutofinanziamento (cifre in 1000 CHF)\n\nSulla base dell’accordo \ncon la Casinò Admiral \nSA, il contributo a favore \ndel Comune è stimato in \nCHF 0.6 mio. \n \n \nAutofinanziamento di \nCHF 4.6 mio. \n\n6\n\n\n\n \n\nGETTITO IMPOSTA COMUNALE \n \nDa un punto di vista prettamente \neconomico il 2021 è andato oltre le \naspettative, il tasso di crescita del \nProdotto interno lordo (PIL) svizzero è \nstato del 4.2%. \nIn pochi mesi le previsioni di crescita per \nil 2022 sono state riviste al ribasso a \ncausa delle forti tensioni geopolitiche \ninnescatesi dall’invasione russa in \nUcraina e dall’accelerazione del rincaro. \nPartendo dal contesto internazionale, \nsecondo le stime più recenti dei maggiori \nistituti internazionali si ipotizzano dei tassi \ndi crescita molto minori rispetto a quanto \nipotizzato a fine 2021. \nIn maniera simile anche in Svizzera le \nprevisioni economiche sono state riviste. \nSecondo le ultime stime del Gruppo di \nesperti della Confederazione la \nSegreteria di stato dell’economia (SECO) \nprevede per il 2022 una crescita del PIL \ndel 2% e per il 2023 dell’1.1%. Queste \nprevisioni trovano conferme nei dati \ntrimestrali del PIL, che nel secondo \ntrimestre è cresciuto su base annua del \n2.8%, rallentando quindi dal 4.7% del \nprimo trimestre (negli ultimi due trimestri \ndel 2021 era stato invece del 3.9% e \n3.7%). \nPer quanto concerne il Ticino, il tasso di \ncrescita del PIL potrebbe essere appena \nsotto lo zero nel 2022 per poi salire \nall’1.4% nel 2023. \n(fonte Messaggio n. 7892 Cantone Ticino) \n\n \nPer l’allestimento della stima del gettito \n2023 il Municipio ha proceduto a un \nattento esame dei dati più recenti \n\nriguardanti l’accertamento dei redditi \ninviato dall’Amministrazione cantonale, \ned a monitorare i dati a disposizione \ndell’Ufficio Contribuzioni. \n \nIn linea con il Piano finanziario, il \nMunicipio prevede un gettito base \nd’imposta comunale sui livelli raggiunti \nprima della crisi COVID-19. \n \nGettito persone fisiche \n \nIl gettito base delle persone fisiche 2023 \nmostra un aumento rispetto al dato di \npreventivo 2022. \nLa crescita è stimata in CHF 1.0 mio. Per \ngli anni 2018 e 2019 le tassazioni sono \nstate evase nella loro quasi totalità, \nmentre per gli anni 2020-2021 e in \nparticolare per il 2021, il grado \nd’accertamento è ancora evidentemente \ninferiore. \nL’accertamento del gettito cantonale \n2019, dato fornito dall’Amministrazione \ncantonale nel mese di maggio del 2022, \nevidenzia un gettito base per le persone \nfisiche di CHF 44 mio. \n \n\n \n\nPer gli anni futuri, si prevede una \nstabilizzazione delle entrate fiscali delle \npersone fisiche. \nAlla luce di queste considerazioni, il \nMunicipio ha quindi valutato il gettito base \ndelle persone fisiche 2023 in  \nCHF 45 mio. \nLa stima è adeguata ma senza margini di \nmanovra. \n \nGettito persone giuridiche \n \nIl gettito base delle persone giuridiche \n2023 mostra un aumento di  \nCHF 0.6 mio rispetto al dato di preventivo \n2022, ed un aumento di  \nCHF 3.5 mio rispetto al dato di consuntivo \n2021. Esso si attesta a  \nCHF 15 mio. \nPer la valutazione si sono presi in \nconsiderazione i dati più recenti, sia per \nle tassazioni emesse, sia per quelle \nvalutate. Questi valori sono poi \nattualizzati in funzione della situazione \neconomica, sulla stima relativa la crescita \nnominale del prodotto interno lordo ed \neventualmente corretti sulla base delle \ninformazioni a disposizione dei Servizi \nfinanziari sui contribuenti più importanti. \nQuesto procedimento si rivela necessario \npoiché a differenza del gettito delle \npersone fisiche, il gettito delle persone \ngiuridiche è contraddistinto da elementi \nmolto volatili. \n \nCome già illustrato nella premessa, la \npiazza economica di Mendrisio si \ndimostra ancora attrattiva. Sono infatti \nattesi dei nuovi insediamenti interessanti \n\n43 44 45\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\nC2021 P2022 P2023\n\nEvoluzione gettito base persone \nfisiche (in mio di CHF)\n\nIl gettito base delle \npersone fisiche è stimato \nin CHF 45 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nIl gettito base delle \npersone giuridiche è \nstimato in CHF 15 mio. \n\n7\n\n\n\n \n\nche potrebbero aumentare il gettito \npersone giuridiche già nel 2023. \n \n\n \nUn numero ristretto di contribuenti \ndetermina una quota importante di gettito \ne i cambiamenti delle condizioni sui \nmercati internazionali che influenzano i \nrisultati d’esercizio sono repentini. \nLe stime del Municipio tengono pure \nconto delle informazioni assunte dallo \nsportello economico comunale durante i \nvari contatti con gli imprenditori attivi sul \nterritorio della Città. \nL’accertamento del gettito cantonale \n2019, dato fornito dall’Amministrazione \ncantonale nel mese di maggio del 2022, \nevidenzia un gettito base per le persone \ngiuridiche di CHF 14.6 mio, di cui  \nCHF 10.4 mio emesse. \nLa stima delle persone giuridiche tiene \nanche in considerazione gli effetti della \nprima fase degli sgravi fiscali, previsti dal \nMessaggio governativo n. 7684 del \n10.07.2019 e del decreto legislativo del \n04.11.2019. \nLa contrazione del gettito a causa degli \nsgravi è stimata in CHF 1.3 mio, \ncompensata in parte dal contributo \n\ncantonale per oneri riforma fiscale (conto \ncontabile n. 920.4601.900) per CHF 0.45 \nmio. \nSopravvenienze d’imposta \n \nNegli scorsi anni il Municipio ha operato \nuna valutazione prudenziale del gettito \nd’imposta, con l’obiettivo di generare \ndelle riserve che potessero fungere da \nammortizzatore economico negli anni a \nvenire. \nPer il 2023 la stima di questo importante \ncespite d’entrata ammonta a CHF 2.5 \nmio. La valutazione può essere \nconsiderata adeguata, ma senza margini \ndi riserva. \n \nImposta immobiliare e personale \n \nL’imposta immobiliare comunale è \nvalutata in CHF 2.52 mio, mentre quella \npersonale è stimata in CHF 0.48 mio. \nQui di seguito vi proponiamo uno schema \nriassuntivo con la valutazione del gettito \nper l’anno 2023. \n \n \nPersone fisiche CHF 45’000’000 \n \nPersone giuridiche CHF 15’000’000 \n \nSubtotale CHF 60’000’000 \n \nal 77% CHF 46'200’000 \n \nImposta personale CHF      480'000 \n \nImposta immob. CHF   2’520’000 \n \nTotale CHF 49'200’000 \n\nDeterminazione moltiplicatore \nd’imposta \n \nRicordiamo che per quanto attiene alle \nregole da rispettare per la fissazione del \nmoltiplicatore, si richiama innanzitutto il \nprincipio generale dell’equilibrio \nfinanziario (art. 151 cpv. 1 LOC), a cui tutti \ni Comuni debbono tendere nella gestione \nfinanziaria comunale. \nIl medesimo è ulteriormente precisato \ndall’art. 2 Rgfc, dove si rileva che il conto \ndi gestione corrente dev’essere \npareggiato a medio termine. \nÈ importante che il moltiplicatore, anche \ncon il trasferimento della competenza \ndecisionale all’autorità legislativa, non sia \nlegato automaticamente alla copertura \ndel fabbisogno di preventivo; esso deve \npiuttosto rimanere un vero e proprio \n“moltiplicatore politico”, che prenda in \nconsiderazione anche una certa stabilità \ndell’imposizione fiscale. \nIl tutto ruota in definitiva attorno alla \npresenza di capitale proprio, che \npermette di assorbire eventuali disavanzi, \ne ciò in relazione al fatto che il fabbisogno \ndi preventivo, così come il gettito \nd’imposta cantonale base del Comune \nstimato in tale occasione, possono \ndivergere anche in modo sostanziale da \nquanto risulterà poi a consuntivo. \nIl Municipio propone di aumentare dal \n2023, il moltiplicatore d’imposta al 77%. \nLa manovra non è però sufficiente per \npoter riequilibrare il conto economico. \n  \n\n11.5\n14.4 15\n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\nC2021 P2022 P2023\n\nEvoluzione gettito base persone \ngiuridiche (in mio di CHF)\n\nLa distinta delle partite \naperte conguagliate e di \nquella delle imposte \nancora da conguagliare, \npermettono di registrare \ndelle sopravvenienze \nd’imposta per CHF 2.5 \nmio. \n \n \n \n \n \n \nImposta immobiliare \nstimata in CHF 2.52 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \nImposta personale \nstimata in CHF 0.48 mio. \n \n \n \n \n \nIl preventivo 2023 \nprevede un disavanzo \ndel conto di gestione \ncorrente applicando un \nmoltiplicatore d’imposta \ndel 77%. \n\n8\n\n\n\n \n\nImposte alla fonte \n \nLe previsioni di gettito 2023 per questo \ncespite d’entrata sono basate sui dati \nparziali del 2022, rispettivamente su \nquelli consolidati per il 2021 \n(CHF 10.5 mio). Tenendo in debita \nconsiderazione l’evolversi della \nsituazione congiunturale e le \nripercussioni finanziarie causate dalla \npandemia COVID-19 e dal conflitto in \nUcraina, si procede ad una stima \nprudenziale di CHF 9 mio. \nA livello cantonale (dati ripresi dal \nmessaggio inerente i preventivi 2023 del \nCantone), nonostante l’evoluzione degli \nincassi dell’imposta nel 2022 sia tornata \nsui livelli pre-pandemici, la quota \ncantonale per il 2023 è stimata \nprudenzialmente in leggero ribasso a \nCHF 140 mio, CHF 3.2 mio in meno \nrispetto al preventivo 2022, ma CHF 9.1 \nmio in più rispetto al consuntivo 2021. \nTale prudenza è motivata dal fatto che, al \nmomento attuale, non sono ancora chiari \ngli effetti che potrà avere l’entrata in \nvigore della tassazione ordinaria ulteriore \nsu richiesta, in termini di travaso di gettito \ndall’imposta alla fonte all’imposta \nordinaria delle persone fisiche. \n \n \nImposte suppletorie \n \nLa mini-amnistia fiscale a livello \ncantonale, anche conosciuta come auto-\ndenuncia fiscale, ha permesso nel \nperiodo 2016/2021 l’incasso di  \nCHF 12 mio. \n\nRicordiamo che in questo ambito il \nComune sottostà alle decisioni della \nDivisione delle Contribuzioni di \nBellinzona, limitandosi ad incassare la \nquota parte d’imposta spettante. \nL’effetto di tale misura sta per giungere al \ntermine, motivo per cui l’importo esposto \nnel 2023 è stimato in CHF 0.4 mio. \n \n \nCapitale Proprio \n \nSi rileva che il capitale proprio, allibrato \nnel conto patrimoniale al 1° gennaio \n2022, supera CHF 32 mio, un importo pari \nal 53% del gettito base comunale stimato \nper l’anno 2023. \n  \n\nStima incasso imposte \nalla fonte CHF 9 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nStima incasso imposte \nsuppletorie e multe \ntributarie CHF 0.4 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nCapitale proprio al \n01.01.2022 supera \nCHF 32 mio. \n\n9\n\n\n\n \n\nGESTIONE CORRENTE \n \nI conti 2023 mostrano un fabbisogno di \ngestione corrente di CHF 53.1 mio, con \nun aumento rispetto a quello del 2022 di \nCHF 4.1 mio. \n \n30 Spese per il personale \n \nLe spese per il personale ammontano a \nCHF 34.7 mio e rappresentano il 37% del \ntotale delle spese correnti. \nL’aumento rispetto al 2022 è di \nCHF 1.3 mio. \n \nSull’aumento della spesa incide in modo \nparticolare l’inserimento di un importo di \npreventivo di CHF 0.7 mio per \nl’adeguamento dei salari dei dipendenti al \nrincaro, stimato al 2.5%. \nConformemente all’art. 26 del \nRegolamento Organico dei dipendenti del \nComune di Mendrisio, il Lod. Municipio \ndeterminerà l’entità effettiva \ndell’adeguamento al momento in cui sarà \npubblicato il tasso di rincaro relativo al \nmese di novembre 2022 \n(indice maggio 2000=100). \n \nPer quanto riguarda l’organico dei \ndipendenti segnaliamo: \n \nCentro di costo 111 Servizio giuridico \nCon il pensionamento dal 1° febbraio \n2023 del Vice-segretario comunale, il \nServizio giuridico sarà riorganizzato con \nlo spostamento di parte del personale al \ncentro di costo 110 Cancelleria e con \nl’assunzione di un/a giurista con grado \nd’occupazione al 100%. \n\nNuovo centro di costo 116 ufficio del \npersonale \nIl team è formato da 3 unità al 100% (in \nprecedenza allocate al centro di costo \n110 Cancelleria) e dal 1° ottobre 2022 \ndalla nuova figura professionale di \nresponsabile delle risorse umane con \ngrado d’occupazione al 70%. \n \nCentro di costo 112 Centro elaborazione \ndati \nProlungo del contratto a tempo \ndeterminato per un consulente \ninformatico al 100% della durata di  \n1 anno. \n \nIstituto scolastico comunale \nPer l’anno 2022/2023 si avranno 16 \nsezioni di scuola infanzia (invariato \nrispetto all’anno 2021/2022) e 33 sezioni \ndi scuola elementare (invariato rispetto \nanno 2021/2022). \nLa massa salariale del Corpo docente \naumenta di CHF 0.17 mio rispetto al \n2022, per un totale di CHF 6 mio. \n \nCentro di costo 550 Ufficio famiglie e \ngiovani e Centro giovani \nCon l’approvazione da parte del Lod. \nConsiglio comunale del Messaggio \nmunicipale n. 39/2022, non è stata \nrinnovata la convenzione con la \nFondazione il Gabbiano di Lugano, per la \ngestione del Servizio Operatori di \nProssimità Regionale. Nel frattempo s’è \nproceduto alla pubblicazione di un \nconcorso per l’assunzione dal 1° gennaio \n2023, di un/a operatore/trice di \n\nprossimità a tempo indeterminato con un \ngrado d’occupazione del 50%. \nDal 1° luglio 2022 è stata assunta \nun’educatrice a tempo determinato per 1 \nanno, con grado d’occupazione del 50%, \nper il Servizio di Educativa Territoriale \ndella Città di Mendrisio. \n \nCentro di costo 630 Servizi urbani \nCentro di costo 636 Autorimessa e parco \nveicoli \nNel mese di settembre 2022 è passato al \nbeneficio della pensione un collaboratore \nal 100% impiegato presso l’autorimessa \ncomunale (centro di costo 636). \nIl sostituto è stato inserito nella squadra \ndei Servizi urbani (centro di costo 630). \n \nCentro di costo 700 Polizia comunale: \nNel 2023 è prevista l’assunzione di 3 \naspiranti agenti di Polizia. \n \nCentro di costo 800 Museo d’arte \nDal 1° settembre 2022 è stata assunta la \nnuova Conservatrice del Museo d’Arte \ncon grado d’occupazione del 100%, già \nalle dipendenze della Città di Mendrisio \nnelle vesti di collaboratrice scientifica. \nE’ stato quindi indetto un concorso per \nl’assunzione di un/a collaboratore/trice \nscientifico/a con grado d’occupazione \ndell’80%. \n \nCon l’introduzione del MCA2 gli oneri \nfinanziari d’ammortamento causati dal \ncambiamento dell’istituto di previdenza \nprofessionale, ed i relativi ricuperi da AIM \ne Casa Anziani S. Lucia di Arzo, sono \n\nLe spese per il personale \nrappresentano il 37% del \ntotale delle spese \ncorrenti e ammontano a \nCHF 34.7 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nCarovita stimato al 2.5% \n(+ CHF 0.7 mio) \n\n10\n\n\n\n \n\nregistrati nel gruppo di conto 3052 \nContributi alla cassa pensione. \n \nNel capitolo “posizioni conto economico” \nè proposta un’analisi dettagliata. \n \n \n31 Spese per beni e servizi \n \nLe spese per beni e servizi sono stimate \nin CHF 14 mio e rappresentano il 15% del \ntotale delle spese correnti. \nL’aumento rispetto ai conti preventivi \n2022 è di CHF 1.3 mio (+10%). \nI principali aumenti sono da imputare alle \nseguenti voci: \n \n\n• 310 spese per materiale e merci \n(+ CHF 0.10 mio): \ni vari Servizi hanno stimato e \nquantificato l’aumento dei prezzi \ndelle materie prime e delle merci; \n\n• 312 approvvigionamento e \nsmaltimento (+ CHF 0.30 mio): \nin questo gruppo di spesa \nrientrano le spese energetiche \ncon un aumento stimato del 35% \nsui dati consolidati del 2021; \n\n• 313 prestazioni per servizi e \nonorari (+ CHF 0.34 mio): \nnel 2023 sarà addebitata la spesa \nper il sistema bike sharing nel \nMendrisiotto per CHF 0.2 mio; \n\n• 314 manutenzioni immobili dei BA \n(+ CHF 0.28 mio): \nsegnaliamo in particolare: \nmanutenzione e gestione stabili e \nsiti protetti (+ CHF 120’000), \nservizio calla neve \n\n(+ CHF 50’000) e manutenzione \nverde pubblico (+ CHF 65'000). \n\n• 315 Manutenzione beni mobili e \nimmateriali (+ CHF 0.20 mio): \nsegnaliamo in particolare: \nmanutenzione apparecchi \ninformatici (+ CHF 40'000), \naggiornamenti, manutenzione e \ncontratti software (+ CHF 50'000) \ne manutenzione impianti \nvideosorveglianza e dissuasori \n(+ CHF 60'000). \n\n \n \n33 Ammortamenti beni amministrativi \n \nCon l’introduzione del MCA2 i beni \namministrativi (BA) sono ammortizzati \ncon il sistema lineare secondo la loro \ndurata di utilizzo. Si abbandona quindi il \nsistema sul valore residuo, passando \ndallo scopo primario della costituzione di \nautofinanziamento a quello di una spesa \ndi ammortamento che meglio ricalchi il \nreale deprezzamento degli investimenti e \nquindi risulti essere più coerente con il \nprincipio del “True and fair view”. Sulla \nbase dell’art. 17 RGFCC, i Servizi \nfinanziari hanno di regola utilizzato la \npercentuale d’ammortamento maggiore; \nne consegue una diminuzione del valore \ndel bene in un lasso di tempo minore \nrispetto alla durata massima consentita \ndalla legge. \nPer quanto riguarda i beni patrimoniali \nnon sono più ammortizzati annualmente \nma sono rivalutati di regola ogni 4 anni \nsecondo il valore venale. \nLa voce di spesa ammonta a \nCHF 7 mio. \n\nSegnaliamo che con l’introduzione del \nMCA2, gli ammortamenti sui contributi \nper investimenti a enti pubblici e a terzi, \nnon sono più registrati nel gruppo di \nspesa 33 Ammortamenti beni \namministrativi, ma nel gruppo di spesa 36 \nSpese di trasferimento. \n \n \n34 Spese finanziarie \n \nQuesta categoria di spesa si divide in: \n \n\n• spese per interessi (gruppo 340); \n• spese per immobili BP \n\n(gruppo 343); \n• rettifiche di valore su investimenti \n\ndei BP (gruppo 344); \n• altre spese finanziarie (gruppo \n\n349). \n \nL’evoluzione della spesa per interessi \ndipende da un lato dal costo dei capitali e \ndall’altro dal fabbisogno in capitale del \nComune. \nL’andamento al rialzo del mercato dei \ntassi d’interesse e l’aumento del debito \ncomunale, comportano un rialzo della \nvoce di spesa che per il 2023 s’attesta a \nCHF 1.9 mio (+ CHF 0.65 mio rispetto al \n2022). \nLa spesa per gli immobili dei beni \npatrimoniali rimane invariata rispetto al \n2022. \nSi segnala che, come previsto nel \nMessaggio municipale n. 28/2021 Piano \nfinanziario ed economico della Città di \nMendrisio 2020-2027, dal 2023 è prevista \nla correzione di CHF 125'000 all’anno del \ndiritto di superficie SUPSI. Tale proprietà \n\nLe spese per beni e \nservizi rappresentano il \n15% del totale delle \nspese correnti e sono \nstimate in CHF 14 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nAmmortamenti gruppo \n(33) CHF 7 mio, gruppo \n(366) CHF 0.97 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nSpese per interessi \npassivi per debiti a breve \ne lungo termine CHF 1.9 \nmio. \n\n11\n\n\n\n \n\nè iscritta a bilancio nel conto n. 1084.003 \nCampus SUPSI. \nIl totale del gruppo di costo nel 2023 \nammonta a CHF 2.47 mio, un dato di  \nCHF 0.8 mio superiore a quello esposto \nnel 2022. \n \n \n35 Versamenti a fondi e a \nfinanziamenti speciali \n \nL’importo esposto di CHF 1.13 mio è così \ncomposto: \n \n\n• versamento al fondo del capitale \nproprio Eliminazione rifiuti \n(CHF 39'000); \n\n• versamenti al fondo \naccantonamento per \nmanutenzione straordinaria \ncanalizzazioni (CHF 95'000); \n\n• versamento al fondo energie \nrinnovabili (CHF 1'000’000). \n\n \n \n36 Spese di trasferimento \n \nL’importo totale di CHF 29.4 mio è così \nsuddiviso nei vari sotto-gruppi di spesa: \n \n\n• 360 quote di ricavo destinate a \nterzi (CHF 0.3 mio); \n\n• 361 rimborsi a enti pubblici \n(CHF 5.1 mio); \n\n• 362 perequazione finanziaria \n(CHF 1 mio); \n\n• 363 contributi ad enti pubblici e a \nterzi (CHF 22 mio); \n\n• 366 ammortamenti su contributi \nper investimenti (CHF 0.9 mio). \n\n \nSi segnala in particolare l’aumento dei \ncontributi cantonali per i servizi di cura \ndegli Anziani, con un rialzo rispetto al \n2022 di CHF 2 mio. \n \n \n40 Ricavi fiscali \n \nLa voce ricavi fiscali ammonta a \nCHF 12.2 mio ed è così formata: \n \n\n• imposte sul reddito e la sostanza \ndelle PF (CHF 2.9 mio); \n\n• imposte alla fonte (CHF 9 mio); \n• altre imposte dirette sulle PF \n\n(CHF 0.2 mio); \n• imposta sui cani (CHF 0.1 mio). \n\n \nLe osservazioni e i commenti inerenti \nl’evoluzione del gettito d’imposta sono \nstati trattati nel capitolo precedente \n“gettito imposta comunale”. \n \n \n41 Regalie e concessioni \n \nLa voce più importante di questo gruppo \ndi conto riguarda la concessione per uso \nspeciale strade comunali, calcolata in \nbase alla superficie di demanio pubblico \ndel Cantone e dei Comuni messa a \ndisposizione delle aziende elettriche, per \nla posa ed il mantenimento delle reti di \ndistribuzione. \nL’importo totale di CHF 0.76 mio è così \ncomposto: \n \n\n• concessione uso speciale strade \ncomunali (CHF 545'000); \n\n• concessione Azienda elettrica \nticinese (CHF 10'000); \n\n• tasse affissioni Piazzale alla Valle \n(CHF 5'000); \n\n• tassa occupazione area pubblica \n(CHF 70'000); \n\n• tasse affissioni (CHF 130'000). \n \n \n42 Tasse e retribuzioni \n \nIl totale delle tasse e retribuzioni \nammonta nel 2023 a CHF 8 mio e \nrappresenta il 20% del totale dei ricavi \ncorrenti. \nSegnaliamo la diminuzione del gruppo di \nricavo 4240 Tasse d’uso e per prestazioni \ndi servizio, causato dal \ndall’esternalizzazione del servizio mensa \npresso le scuole elementari di Mendrisio \n(- CHF 40'000) e dalla diminuzione della \ntassa d’uso canalizzazioni \n(- CHF 85'000). \n \n \n43 Ricavi diversi \n \nIl totale della voce di ricavo ammonta a \nCHF 0.3 mio, con una variazione rispetto \nal 2022 di CHF 42'000 dovuta all’aumento \ndei contributi da economie private nel \ncentro di costo n. 550 Ufficio famiglie e \ngiovani e Centro giovani. \n  \n\nI contributi a enti pubblici \ned a terzi (363) \nammontano a CHF 22 \nmio e rappresentano il \n23% del totale delle \nspese. \n \n \n \n \n \n \n \n \nI contributi cantonali per i \nservizi di cura degli \nAnziani aumentano di \nCHF 2 mio rispetto al \n2022. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nImposte alla fonte \nCHF 9 mio. \n\n12\n\n\n\n \n\n44 Ricavi finanziari \n \nQuesto cespite d’entrata rappresenta il \n17% del totale dei ricavi correnti. In \nquesto gruppo di conto sono \ncontabilizzati i seguenti introiti, per un \ntotale di CHF 7 mio: \n \n\n• 440 interessi attivi \n(CHF 0.68 mio); \n\n• 443 redditi immobiliari dei beni \npatrimoniali (CHF 1.57 mio); \n\n• 446 ricavi finanziari da imprese \npubbliche, nel caso specifico \nAziende Industriali Mendrisio \n(CHF 1.5 mio); \n\n• 447 redditi immobiliari dei beni \namministrativi (CHF 3.11 mio); \n\n• 449 altri ricavi finanziari \n(CHF 0.1 mio). \n\n \n \n45 Prelievi da fondi e finanziamenti \nspeciali \n \nQuesto gruppo di ricavi comprende il \nprelievo dal fondo energie rinnovabili \n(FER) per utilizzo in gestione corrente. \n(vedi commento dettagliato nel capitolo \n“posizioni conto economico” conto \ncontabile n. 600.4500.500). \n \n \n46 Ricavi da trasferimento \n \nI ricavi da trasferimento sono in linea di \nprincipio, i rimborsi da enti pubblici \n(Comuni, Cantone, Confederazione) e da \nterzi, comprese le imprese private, a \nfavore della Città. \n\nIl totale di questa voce di ricavo ammonta \na CHF 6.8 mio e rappresenta il 16% del \ntotale delle entrate. \nI contributi di varia natura versati dal \nCantone ammontano a oltre  \nCHF 4 mio. La variazione rispetto al 2022 \ndi CHF 0.1 mio è dovuta principalmente \nalla diminuzione del contributo a \ncompensazione degli oneri della riforma \nfiscale. \nPer quanto riguarda i contributi da \nimprese private, segnaliamo che il \ncontributo elargito dalla Casinò Admiral \nSA di Mendrisio è stimato per il 2023 in \nCHF 0.6 mio (+ CHF 0.1 mio rispetto al \n2022). \nNel 2021 la Casa da gioco, ha realizzato \nun prodotto lordo dei giochi annuo \ninferiore a CHF 45 mio; quindi sulla base \ndell’accordo in vigore (vedi Messaggio \nmunicipale n. 63/2018), non ha elargito \nalcun contributo. \n  \n\nRedditi immobiliari dei \nbeni patrimoniali  \nCHF 1.57 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nRedditi immobiliari dei \nbeni amministrativi  \nCHF 3.11 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nContributo Casinò \nAdmiral SA CHF 0.6 mio. \n\n13\n\n\n\n \n\nCONTO DEGLI INVESTIMENTI \n \nAccanto al conto di gestione corrente, il \nconto amministrativo comprende il conto \ndegli investimenti. \nIn questo conto sono registrate le uscite e \nle entrate riguardanti l’acquisizione di \nbeni durevoli, il cui costo netto è in \nseguito caricato alla gestione corrente nel \ncorso del periodo di utilizzazione del \nbene, attraverso la contabilizzazione \ndegli ammortamenti. \n \nCon l’introduzione del MCA2 sono iscritte \nnel conto degli investimenti, le uscite e le \nrelative entrate per la costituzione di beni \ncomunali con una durata d’utilizzo di più \nanni concernenti unicamente i beni \namministrativi. \n \nIl conto degli investimenti 2023 mostra un \nvalore lordo di spesa di  \nCHF 32.5 mio, a cui corrispondono \nentrate stimate in CHF 5.1 mio, per un \ntotale d’investimenti netti di  \nCHF 27.4 mio. \n \nLe principali opere per l’anno 2023 sono \nle seguenti: \n \nCasa Anziani S. Lucia - Arzo \nCHF 4’500'000; \nPGS generale – opere 1° e 2° fase \nCHF 3'000’000; \nLaveggio – adeguamento alveo del fiume \nCHF 2'200'000; \nParco Sanc – Besazio \nCHF 1'300'000; \n\nrinnovo parco veicoli UTC \nCHF 1'080'000; \nPiazzale alla Valle – risanamento e \nmanutenzione straordinaria \nCHF 1'000'000; \nposteggio mappale n. 1948 – Ligornetto \nCHF 800'000. \n \nSeguono ulteriori investimenti di minore \nentità finanziaria (non per questo di \nminore rilevanza progettuale) inseriti \nnella specifica tabella e ripresi dal Piano \ndelle opere prioritarie. \n\nInvestimenti lordi \nCHF 32.5 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nEntrate per investimenti \nCHF 5.1 mio. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nInvestimenti netti \nCHF 27.4 mio. \n\n14\n\n\n\n \n\n \nPOSIZIONI CONTO ECONOMICO \n \nInformazioni generali riguardanti le spese di \ngestione corrente: \n \n\n• la massa salariale comprende un \ncarovita del 2.5%; \n\n• i costi per l’approvvigionamento \nenergetico sono stati adeguati al rialzo \ndel 35%, sulla base dei dati consolidati \ndel 2021; \n\n• l’aumento dei prezzi delle materie prime \ne delle manutenzioni è stato previsto dai \nvari Servizi, sulla base delle singole \nesigenze e delle informazioni in loro \npossesso. \n\n \nAMMINISTRAZIONE \n \nNel Dicastero Amministrazione sono previste le \nprime misure relative alla proposta di \nriorganizzazione amministrativa della Città. In \nparticolare è introdotta la distinzione delle linee \ndi conduzione del servizio giuridico e del \nDicastero Politiche sociali e Politiche di genere. \nOggi, la competenza di conduzione di questi \ndue settori è affidata al Vice Segretario. Con il \nmese di febbraio 2023 è prevista la sua \npartenza, pertanto il Municipio suggerisce di \ncogliere questa opportunità per anticipare una \nmodifica nelle linee di conduzione \ndell’amministrazione. Questa misura è neutra \nsul fabbisogno e non genera un aumento di \nspesa. \n \nCentro di costo 100 Votazioni (+ CHF 65'000) \nIl budget di spesa del 2023 comprende il costo \ndelle elezioni cantonali e federali. \n \n\nDicastero 1 - stipendi per il personale \nnominato ed incaricato (+ CHF 0.25 mio) \nCon il pensionamento del Vice-segretario \ncomunale ad inizio 2023, il centro di costo \nn. 111 Servizio giuridico è stato riorganizzato \ncon lo spostamento di parte del personale al \ncentro di costo n. 110 Cancelleria. Dal 2023 si \nprocederà ad addebitare alle AIM prestazioni \nper CHF 50'000 (conto n. 111.4260.021), \ncorrispondenti al costo di 1 unità al 50%. \nCon l’assunzione dal 1° ottobre 2022 di una \nresponsabile delle risorse umane, il Dicastero \nha ritenuto opportuno creare un nuovo centro \ndi costo n. 116 Ufficio del personale, \ncomposto da 3 unità al 100% (in precedenza \nallocate nel centro di costo n. 110 Cancelleria) \ne dalla responsabile con grado d’occupazione \ndel 70%. \n \n112.3153.000 Manutenzione apparecchi \ninformatici (+ CHF 40'000) \nAdeguamento del budget alle reali esigenze di \nservizio. \n \n112.3158.000 Aggiornamenti, manutenzione \ne contratti software (+ CHF 50'000) \nL’aumento è dato da un adeguamento degli \nstrumenti per la sicurezza dell’infrastruttura \ninformatica della città. Tale adeguamento mira \na rafforzare le difese e aggiornarle ai nuovi \nconcetti di telelavoro. Inoltre, è necessario \nprocedere con un aggiornamento delle licenze \nMicrosoft. \n \nCentro di costo 130 Uffici e servizi pubblici \nIl contributo versato da AIM per l’anno 2023 \nammonta a CHF 1.7 mio così suddiviso: \n \n\n• 130.4260.017 rimborso da AIM per \nprestazioni servizi comunali \n(CHF 200'000); \n\n• 130.4462.000 Ricavi finanziari da AIM \n(CHF 1'500'000). \n\n \n180.3130.010 Spese per attività terza età \n(+ CHF 25'000) \nSu richiesta del Dicastero politiche sociali e \npolitiche di genere, le attività per la terza età \nsaranno gestite dal personale del centro di \ncosto Commissioni di Quartiere. \n \nCOSTRUZIONI \n \nCentro di costo 225 Piazzale alla Valle \nIn accordo con il nuovo amministratore esterno, \ns’è deciso d’esporre nel centro di costo, i costi \ndell’energia elettrica che saranno in parte \nricuperati dagli inquilini con il conteggio spese \naccessorie. \n \n226.3010.001 Stipendi per il personale \nincaricato (+ CHF 11'000) \nNel mese di settembre 2022 s’è proceduto \nall’assunzione di un apprendista operatore di \nedifici e infrastrutture. \n \n226.3132.006 Onorario per gestione \namministrativa edifici (- CHF 10'000) \nIl costo previsto in sede d’allestimento dei conti \npreventivi 2021/2022 è risultato sovrastimato \ned è stato adeguato ai dati consolidati del 2021. \n \n226.3144.000 Manutenzione edifici BA \n(- CHF 40'000) \nL’importo è stato adeguato dal Dicastero alle \nreali esigenze di servizio. \n \n\n15\n\n\n\n \n\n226.4260.016 Rimborsi spese accessorie \nimmobili dei BA (- CHF 90'000) \nL’importo è stato adeguato ai dati consolidati \ndel 2021 (CHF 109'904), il dato esposto nei \npreventivi 2022 non corrisponde al reale \nutilizzo. \n \n226.4260.019 Rimborsi per prestazioni \ncustode-operatore immobili (+ CHF 16'000) \nParte delle prestazioni fornite dal custode-\noperatore immobili è rifatturata agli altri \ncomproprietari. \n \n \nSPORT E TEMPO LIBERO \n \n326.3143.003 Manutenzione piscina San \nMartino e lido Capolgo (+ CHF 10'000) \nNel corso del 2023 si procederà ad una \nmanutenzione straordinaria di un impianto \nelettrico resasi necessaria dopo un controllo di \nsicurezza RaSi. \n \n330.4210.011 Tasse per organizzazione \neventi e manifestazioni (- CHF 32'000) \nCon Risoluzione municipale n. 4466 del  \n27 settembre 2022 il Lod. Municipio, sulla \nbase della nuova Ordinanza manifestazioni e \ntassa logistica, ha adeguato l’importo da \nCHF 60'000 a CHF 28'000. \n \n \nISTRUZIONE \n \nIl fabbisogno netto di CHF 11 mio aumenta di \ncirca 6.3 punti percentuali rispetto al 2022 e di \n7 punti rispetto ai dati consolidati del 2021 \n(CHF 10.2 mio). \n\nSi segnala l’assunzione di 3 nuovi docenti di \nappoggio presso la SI Ligornetto al 50%, SI \nRancate al 100% e SE Ligornetto 50%. \n \n405.4631.006 Contributo dal Cantone per \nposti protetti asilo nido (- CHF 20'000) \nImporto adeguato al contributo globale \nriconosciuto dal Cantone, che nel 2022 \nammonta a CHF 191’100. \n \n432.3130.027 Servizi mensa (- CHF 33'000) \n432.4240.003 Tasse servizio mensa scuole \nelementari (- CHF 40'000) \nDal 01.09.2021 il servizio mensa è stato \nesternalizzato all’Associazione Famiglie diurne \ndel Mendrisiotto centro “Lo Scoiattolo”. \n \n434.3160.002 Locazione spazi per mensa \nscolastica (+ CHF 7'000) \nLa gestione della mensa della SE di Rancate è \naffidata all’Associazione Casa sull’Albero. La \ndisponibilità di posti è limitata a 22 presenze \ngiornaliere. Nel corso dell’estate la domanda \nper l’accesso a questo servizio è aumentata, \nper tale motivo, vista l’impossibilità di trovare \nuna soluzione all’interno dell’Istituto scolastico, \ncon Risoluzione municipale n. 4295 del \n30.08.2022 il Lod. Municipio ha sottoscritto un \ncontratto di locazione con il Consiglio \nparrocchiale di Rancate per l’utilizzo degli \nspazi dell’oratorio. \nCosto annuo CHF 7'000 suddiviso in \n10 mensilità. \n \n4631.002 Contributo dal Cantone per \nstipendi docenti (+ CHF 45'000) – vari centri \ndi costo \nPer l’anno 2022 (ultimo dato disponibile) il \ncontributo forfetario cantonale per sezione è il \nseguente: \n\n \n• sezione scuola infanzia con refezione \n\n(CHF 82’963); \n• sezione scuola elementare \n\n(CHF 87’165); \n \ncon una riduzione forfetaria imposta dal \nCantone di CHF 10'000 per sezione. \n \nDa questi importi sono calcolati i contributi in \nbase al coefficiente di distribuzione cantonale \nche per il biennio 2022/2023 è del 42%. \nIl contributo totale cantonale per l’anno 2023 \nammonta a CHF 1.29 mio (nel 2021 era di \nCHF 1.0 mio). \n \n \nPOLITICHE SOCIALI E POLITICHE DI \nGENERE \n \nCome anticipato nel Dicastero \nAmministrazione, con il preventivo 2023 si \nprevede una linea di conduzione indipendente \nin questo dicastero. Il Municipio ricorda che la \nmisura proposta è neutra dal punto di vista \nfinanziario e anticipa delle misure previste nel \nnuovo concetto circa l’assetto amministrativo \ndella Città.  \n \n510.3130.010 Spese per attività terza età \n(- CHF 25'000) \nSu indicazione del Dicastero la voce di spesa \nè trasferita per competenza al Dicastero \nAmministrazione, centro di costo n. 180 \nCommissioni di Quartiere \n(conto n. 180.3130.010). \n  \n\n16\n\n\n\n \n\n510.3612.100 Rimborsi a Comuni, Consorzi \ne altri enti locali (- CHF 55'000) \nCon il Messaggio municipale n. 39/2022, il \nLod. Consiglio comunale ha approvato nella \nseduta del 20.06.2022 la proposta di non \nrinnovare la convenzione con la Fondazione \n“Il Gabbiano” di Lugano, per la gestione del \nServizio Operatori di Prossimità Regionale \n(SOPR). \n \n510.4390.009 Contributi da economie \nprivate per Antenna Anziani (- CHF 15'000) \nNel 2022 è giunto a termine il progetto \ndenominato “engagement-locale” della durata \ndi 3 anni, sussidiato dalla Società svizzera di \nutilità pubblica (SSUP). \nIn questo arco di tempo la Città di Mendrisio \nha beneficiato di sussidi per un totale di \nCHF 50'000. \n \n510.4630.000 Contributo dalla \nConfederazione per promozione della \nsalute (+ CHF 15'000) \nIl Dicastero inoltrerà una richiesta alla \nConfederazione volta ad ottenere un \ncontributo relativo al progetto del Parco San \nGiovanni – Quartieri Solidali. \n \n512.3631.003 Contributo al Cantone per \nassistenza sociale (- CHF 30'000) \nL’importo esposto di CHF 970'000 è allineato \nai dati consolidati del 2021 (CHF 942'446) ed \nal Piano Finanziario. \n \n512.3631.004 Contributo al Cantone per \nAM/PC/AVS/AI (+ CHF 380'000) \nIl calcolo del contributo potenziale di ogni \nsingolo Comune è retto dall’articolo 50 cpv.2 \ndella Legge di applicazione della Legge \nfederale sull’assicurazione malattia (LCAMal), \n\nche sancisce: “la partecipazione del singolo \nComune è calcolata in base alla sua capacità \nfinanziaria sull’importo che si ottiene dividendo \nl’onere complessivo, relativamente all’anno di \ncomputo, per il numero degli abitanti residenti \nnel Cantone al 31 dicembre e moltiplicando il \nquoziente per il numero degli abitanti del \nComune”. \nLa percentuale utilizzata per Mendrisio è pari \nal 9% del gettito d’imposta cantonale del \nComune. \n \nContributi al Cantone per anziani \nI contributi per il finanziamento delle case \nanziani, dei servizi di assistenza e cura a \ndomicilio, dei servizi d’appoggio e del \ncontributo per il mantenimento a domicilio \noffrono un totale di spesa di CHF 9.53 mio, \ncon un aumento di CHF 1.98 mio rispetto a \nquanto stimato nel 2022. \nIl totale di spesa nel 2021 ammonta a \nCHF 9.84 mio. \nL’aumento della popolazione anziana e dei \nloro bisogni, sommato alla pianificazione \nintegrata degli anziani orizzonte 2030, voluta \ndal Cantone, non potranno che far lievitare \nulteriormente queste voci di spesa. \n \n515.4612.106 Rette ospiti non domiciliati \ncase anziani (- CHF 50'000) \nL’importo è stato adeguato a quanto incassato \nnel 2021 (CHF 53'894) e nel 2022 \n(CHF 45'615). \n \n530.3430.000 Manutenzione edifici \nIl nuovo modello contabile MCA2, prevede che \ni lavori di manutenzione dei beni materiali si \nsuddividano in migliorie e risanamenti. \nLe spese per una miglioria è registrata nel \nconto degli investimenti, mentre i risanamenti \n\nnon sono di principio da attivare, ma vengono \nregistrati nel conto economico. \nPer questi motivi il Dicastero Finanze in \naccordo con il Dicastero Costruzioni, dal 2022 \nha aumentato la voce di spesa in gestione \ncorrente a CHF 150'000. \n \n550 Ufficio famiglie e giovani e Centro \ngiovani \nCon Risoluzione municipale n. 4351 del \n06.09.2022 il Lod. Municipio ha approvato \nl’acquisto di un veicolo per il Servizio di \nprossimità della Città e per le attività del \nCentro giovani. \n \n550.3010.000 Stipendi per il personale \nnominato (+ CHF 57'000) \nIl messaggio municipale n. 39/2022, approvato \ndal Lod. Consiglio comunale il 20.06.2022, \nprevede l’assunzione di un \noperatore/operatrice al 50%, in sostituzione \ndel servizio Operatori di Prossimità Regionale \n(vedi commento conto n. 510.3612.100). \n \n550.3010.001 Stipendi per il personale \nincaricato (+ CHF 40'000) \nIn data 17.05.2022 è stato pubblicato il \nconcorso per l’assunzione di un/a \neducatore/trice al 50%, a tempo determinato, \nper il Servizio di Educativa Territoriale della \nCittà di Mendrisio. \n \n550.4390.006 Contributi da economie \nprivate per infanzia-giovani (+ CHF 67'000) \nIl Dicastero è in trattativa per ottenere un \ncontributo da Promozione Salute Svizzera di \nCHF 67'000. \n  \n\n17\n\n\n\n \n\nAMBIENTE E TERRITORIO \n \n600.3130.011 Misure sensibilizzazione e \nprotezione ambiente (+ CHF 62'000) \nIl finanziamento di progetti esterni ed il Piano di \nmobilità comprensoriale, causano l’aumento \ndella spesa che per il 2023 è stimata in \nCHF 107'000. \n \n600.3130.048 Spese per sistema bike \nsharing nel Mendrisiotto (+ CHF 205'000) \nSi richiama la Risoluzione municipale n. 16262 \ndel 13 aprile 2021 e la lettera della CRTM del \n19 febbraio 2021 circa gli aggiornamenti del \ncontratto con Publibike ed ai relativi sussidi \ncantonali. \nNel 2021 s’è proceduto al pagamento anticipato \ndei costi dell’infrastruttura per il periodo \n21.06.2021/31.12.2022 per un totale di \nCHF 519'027.85, ragione per cui nel 2022 non \nè stata addebitata alcuna spesa. \nSi segnala che la rata 2023 ammonterà a \nCHF 205'000 e quella del 2024 a CHF 286'000. \nLa spesa è interamente finanziata tramite il \nFondo Energie Rinnovabili (FER). \n \n \n600.3144.008 Manutenzione e gestione \nstabili e siti protetti (+ CHF 120'000) \nNel 2023 sono previsti interventi presso il Parco \ndi Villa Argentina, Parco Torriani, zona \nLaveggio, zona Bellavista e in diversi biotopi, \nper un totale di spesa di CHF 155'000. \n \n600.3145.000 Manutenzione boschi e zone di \npericolo (+ CHF 25'000) \nIl finanziamento di alcuni progetti: corsi d’acqua \nad Arzo, check-up reti di protezione rupe del \nGeneroso e alberi morti zone boschive, ha \nspinto il Dicastero Ambiente e Territorio a \n\nrivedere al rialzo il budget a disposizione che \nper il 2023 ammonta a CHF 105'000. \n \n600.3612.101 Rimborso a Consorzio \nmanutenzione arginature (CMAMM) \n(- CHF 50'000) \nL’importo esposto di CHF 350'000, è stato \nadeguato sulla base dei dati consolidati del \n2021 (CHF 333'276) e del 2020 (CHF 342'234). \n \n600.3637.014 Incentivi per efficienza \nenergetica (- CHF 40'000) \nImporto adeguato al reale utilizzo degli ultimi \nanni: \n \n\n• 2021 CHF 89'260; \n• 2020 CHF 35'808. \n\n \n600.3500.500 Versamenti al fondo FER \n(+ CHF 50'000) \n600.4631.000 Contributo dal Cantone per \nFER (+ CHF 50'000) \nCon scritto del 19 settembre 2022, il \nDipartimento del territorio ha comunicato \nl’importo stimato per il 2023 che ammonta a \nCHF 1 mio. \n \n600.4500.500 Prelievi dal fondo FER \n(+ CHF 150'000) \nL’importo di CHF 555'000 prelevato dal FER \nsarà così utilizzato: \n \n\n• finanziamento del sistema bike sharing \nnel Mendrisiotto (CHF 205'000); \n\n• incentivi per mobilità sostenibile \n(CHF 230'000); \n\n• incentivi per efficienza energetica \n(CHF 120'000). \n\n \n\n601.3143.007 Manutenzione fermate bus \nAMSA (+ CHF 13'000) \nL’aumento di spesa è dovuto alla pulizia \nperiodica del nodo intermodale della Stazione \nFFS di Mendrisio e delle nuove fermate, e per \nil ripristino causato da atti di vandalismo. \n \nCentro di costo 610 Raccolta e smaltimento \nrifiuti \nRicordiamo che con la circolare n. 20180409-2 \ndel 9 aprile 2018, la Sezione degli enti locali \nrichiamando la modifica dell’8 novembre 2016 \ndella LALPAmb in merito all’obbligo di \nprelevare una tassa sul quantitativo di rifiuti, si \nsofferma sull’applicazione dell’art. 18 cpv. 3 \nsecondo il quale il ricavato delle tasse deve di \nprincipio coprire le spese sostenute e le stesse \nvanno adeguate se a consuntivo risultasse \nun’eccedenza di spese o di ricavi sul centro di \ncosto. \nNei conti preventivi 2023 i Servizi contabili \nhanno quantificato ed esposto nel centro di \ncosto, gli oneri finanziari derivanti dagli \ninvestimenti nell’ambito della raccolta e \nsmaltimento rifiuti, per un totale di  \nCHF 182’500. \nIl Dicastero ha per contro quantificato ed \nesposto gli accrediti interni riguardanti gli oneri \ndi raccolta e smaltimento rifiuti a carico della \nCittà (vedi voci contabili n. 610.4910.012, \n610.4910.013 e 610.4910.014). \nCon l’introduzione del MCA2 il Comune \ncostituisce un apposito fondo del capitale \nproprio dove l’eccedenza dei costi o ricavi è \nattribuita annualmente. Tale servizio deve \nrispettare il principio dell’equilibrio finanziario ai \nsensi dell’art. 2 RGFCC; il relativo fondo non \npuò essere negativo per più di 4 anni. \n\n18\n\n\n\n \n\nIl Dicastero ha rivisto in maniera critica le \nuscite e le entrate per permettere d’appianare i \ndisavanzi registrati negli anni 2020 e 2021. \nL’avanzo d’esercizio previsto nel 2023 di  \nCHF 39’000 (vedi conto n. 610.3511.300), \nandrà a diminuire i disavanzi riportati nel conto \nn. 2910.300 Eliminazione dei rifiuti, nel gruppo \nFondi del capitale proprio. \n \n616.3612.103 Rimborso a Consorzio \ndepurazione acque (CDAM) (- CHF 90'000) \nImporto adeguato dal Dicastero sulla base dei \ndati consolidati degli scorsi anni. \nSi procede come per gli esercizi precedenti ad \nun accantonamento per la manutenzione \nstraordinaria delle canalizzazioni. \n \n630.3141.000 Manutenzione strade \n(+ CHF 15'000) \nL’aumento generale dei prezzi delle materie \nprime, causa l’adeguamento della voce di \nspesa. \n \n630.3141.001 Servizio calla neve \n(+ CHF 50'000) \nSulla base dei dati consolidati del 2021 \n(CHF 291'297) è stato rivisto al rialzo il budget \na disposizione, che per il 2023 ammonta a \nCHF 250'000. \n \n632.3101.006 Materie prime verde pubblico \n(+ CHF 25'000) \nImporto adeguato dal Servizio sulla base dei \ndati consolidati degli anni scorsi e \ndell’aumento dei prezzi delle materie prime. \n \n632.3143.000 Manutenzione verde pubblico \n(+ CHF 65'000) \nImporto adeguato a CHF 120'000 per i \nseguenti motivi: \n\n• aumento delle aree di manutenzione; \n• lotta contro le neofite invasive; \n• aumento generale dei prezzi. \n\n \n636.3010.000 Stipendi per il personale \nnominato (- CHF 60'000) \nNel 2022 è avvenuto il pensionamento di un \ncollaboratore. Il sostituto farà parte della \nsquadra dei Servizi urbani ed il costo salariale \ncontabilizzato nel conto n. 630.3010.000. \n \n636.3101.003 Carburanti (+ CHF 35'000) \nImporto adeguato all’aumento dei prezzi. \n \n636.3101.004 Accessori di ricambio \n(+ CHF 15'000) \nL’aumento dei prezzi e maggiori lavori svolti \nall’interno dell’officina, sono la causa \ndell’adeguamento al rialzo di questa voce di \nspesa, per un totale di CHF 60'000. \n \n \nSICUREZZA PUBBLICA \n \n700.3010.000 Stipendi per il personale \nnominato (+ CHF 200'000) \nNel 2023 è prevista l’assunzione di 3 aspiranti \nagenti (CHF 165'000). \n \n700.3090.000 Formazione del personale \n(+ CHF 10'000) \nLa formazione di 3 aspiranti agenti comporta \nuna spesa di CHF 168'000, a cui s’aggiungono \nle spese di formazione continua del resto del \npersonale ed altri costi vari per CHF 72'000. \nIl totale di spesa per il 2023 è di CHF 240’000. \n\n700.3111.000 Acquisti macchinari, \napparecchiature, attrezzi, veicoli \n(+ CHF 23'000) \nNel 2023 è prevista la sostituzione \ndell’apparecchio radar Trucam (costo \nCHF 30'000). \n \n700.3112.000 Abbigliamenti di servizio \n(+ CHF 15'000) \nLa spesa di CHF 115'000 è così suddivisa: \n \n\n• equipaggiamento di base 3 aspiranti \nagenti (CHF 54'000); \n\n• 3 giubbotti antiproiettile (CHF 6'000); \n• sostituzione annuale abbigliamento di \n\nservizio (CHF 40'000); \n• equipaggiamento motociclisti \n\n(CHF 5'000); \n• avvicendamento del personale \n\n(CHF 10'000). \n \n700.3151.000 Manutenzione macchine, \napparecchiature, veicoli (+ CHF 10'000) \nNel 2023 è previsto l’aggiornamento del \nsistema radar CES (costo CHF 30'000). \n \n700.3151.007 Manutenzione impianti \nvideosorveglianza e dissuasori \n(+ CHF 60'000) \nL’aumento è dato principalmente dai nuovi \ncontratti di manutenzione Siemens/eyeswiss. \n \n700.3161.000 Affitti e noleggi di beni mobili \n(- CHF 27'000) \nA seguito dell’introduzione del nuovo sistema di \ngestione per l’intimazione ed il trattamento delle \nmulte disciplinari, l’abbonamento con GR \nTrading SA per le penne ottiche è stato \ndisdetto. \n  \n\n19\n\n\n\n \n\n710.3151.002 Manutenzione segnaletica e \nimpianti semaforici (+ CHF 20'000) \nL’aumento è dato principalmente dai contratti di \nmanutenzione dei nuovi impianti semaforici. \n \nCentro di costo 712 Parchimetri, posteggi, \normeggi, autosili \nIl centro di costo mostra un totale di spesa di \nCHF 1.2 mio e un totale di ricavi di  \nCHF 1.7 mio. La diminuzione delle voci di \nricavo riguardante gli autosili, è dovuta al minor \nintroito rispetto a quanto stimato in sede \nd’allestimento del Messaggio municipale \nn. 94/2015 per la realizzazione dell’autosilo \nSUPSI. \n \n712.3111.005 Acquisti parchimetri \n(+ CHF 10'000) \nL’aumento di spesa è dato dalla necessità di \naggiornare le apparecchiature esistenti con \nl’uniformazione al nuovo sistema d’inserimento \ndel numero di targa. \n \nCentro di costo 720 Pompieri \nIl preventivo di gestione 2023 del CSCPM \npresenta un totale di uscite di CHF 3'193'800, \nun totale di entrate di CHF 1'455'700 ed un \nconseguente fabbisogno di CHF 1'738'100. \nIl fabbisogno pro-capite per il 2023 è il \nseguente: \n \nCHF 1'738'100 / 53'648 = CHF/abitante 32.39 \n \nIl contributo della Città di Mendrisio è \nquantificato in CHF 0.5 mio e corrisponde a \ncirca il 30% del fabbisogno del Consorzio. \n \nAttualmente il Corpo è composto da 6 figure \nprofessionistiche al 100%: \n \n\n• Comandante; \n• pompiere per servizio amministrativo; \n• pompiere artigiano; \n• pompiere meccanico; \n• 2 pompieri generici. \n\n \n730.3612.014 Rimborso a Consorzio \nprotezione civile \nIl contributo è calcolato sulla base del numero \ndegli abitanti moltiplicato per il contributo pro \ncapite approvato dal Consiglio consortile che \nper l’anno 2023 è stimato in CHF 22. \nIl totale della spesa ammonta a CHF 0.33 mio. \n \n \nMUSEO E CULTURA \n \nIl totale delle spese del Dicastero ammontano \na CHF 2.57 mio, con un aumento rispetto ai \ndati di preventivo 2022 di CHF 45'000. \nPer contro le entrate ammontano a \nCHF 442'500, con un aumento di CHF 5'000 \nrispetto al preventivo 2022. \n \nCentro di costo 840 Centro culturale \nIl totale di spesa ammonta a CHF 878'000, con \nun aumento rispetto al 2022 di CHF 25'000, \ncausato principalmente dai maggiori costi per \nl’approvvigionamento elettrico (CHF 15'000). \nLe entrate diminuiscono di CHF 5'000. \n\nFINANZE ED ECONOMIA \n \n910.3401.000 Interessi passivi per debiti a \nbreve e lungo termine (+ CHF 650'000) \nL’andamento al rialzo del mercato dei tassi \nd’interesse e l’aumento del debito comunale, \ncomportano un rialzo della voce di spesa che \nper il 2023 s’attesa a CHF 1.8 mio. \n \n910.3401.001 Interessi prestito \nrimunerazione capitale uscita IPCT \n910.4409.000 Interessi su credito uscita \nIPCT da AIM e Casa Anziani S. Lucia \nPer finanziare l’uscita dall’Istituto di Previdenza \ndel Cantone Ticino (IPCT), il Comune ha \ndovuto versare nel 2017 l’importo di \nCHF 14.2 mio. \nIl debito contratto presso La Posta Svizzera di \nCHF 13 mio è rimunerato allo 0.62%. \nLa parte a carico delle Aziende Industriali \nMendrisio (18%) e Casa Anziani S. Lucia di \nArzo (14%), è recuperata nella voce contabile \nn. 910.4409.000. \n910.4401.000 Interessi su credito AIM \nsezione acqua potabile (+ CHF 96'500) \nIl debito delle AIM sezione acqua potabile nei \nconfronti del Comune ammonta al 30.09.2022 \na CHF 19.4 mio, con un aumento rispetto al \n01.01.2021 di CHF 11.5 mio. \n \n910.4401.003 Interessi di mora su contributi \ndi costruzione e miglioria (- CHF 120'000) \n910.4402.000 Interessi su contributi di \ncostruzione e miglioria (+ CHF 100'000) \nLa Sezione degli enti locali (SEL) di \nBellinzona, ha emanato delle nuove direttive in \nmerito alla numerazione dei conti contabili \nMCA2. Gli interessi sui contributi di \ncostruzione pagate a rate o su contributi di \nmiglioria con dilazione di pagamento, vanno \n\n20\n\n\n\n \n\ncontabilizzate nel gruppo di conto n. 4402 \nInteressi da investimenti finanziari a breve e \nlungo termine. \n \n910.4401.004 Interessi su credito AIM \nsezione elettricità (+ CHF 235'000) \nIl debito delle AIM sezione elettricità nei \nconfronti del Comune ammonta al 30.09.2022 \na CHF 7.5 mio, con un aumento rispetto al \n01.01.2021 di CHF 4.5 mio. \nA questo importo andranno aggiunti CHF 13.9 \nmio per il trapasso di proprietà (CHF 10.8 mio) \ned i progetti di integrazione delle reti \n(CHF 3.1 mio) dalle Aziende Industriali di \nLugano (AIL) SA. \n \n910.4940.000 Accredito interessi calcolatori \ne spese finanziarie \nLa voce contabile consente di addebitare gli \noneri finanziari del Centro di Pronto Intervento \n(CPI), della Casa al Mulino di Airolo, della Casa \nAnziani S. Lucia, del centro di costo 610 \nraccolta e smaltimento rifiuti, dell’autosilo di Via \nMunicipio, dell’autosilo SUPSI, del posteggio in \nVia Campo Sportivo/Franchini e del posteggio \nin Via Torriani, nei rispettivi centri di costo. \nL’importo esposto di CHF 279’000 è così \nsuddiviso: \n \n\n• CPI (CHF 105’000); \n• Casa al Mulino (CHF 5’000); \n• Casa Anziani S. Lucia \n\n(CHF 46’500); \n• opere investimenti centro di costo 610 \n\nraccolta e smaltimento rifiuti \n(CHF 7'500); \n\n• posteggi e autosili \n(CHF 115’000). \n\nCentro di costo 912 Ammortamenti generali \nIl totale di spesa del centro di costo ammonta a \nCHF 9.78 mio ed è così ripartito: \n \n\n• 3052 quota uscita IPCT e quota \ngaranzia rendite over 50 \n(CHF 536'500); \n\n• 33 ammortamenti pianificati BA \n(CHF 7’035’000); \n\n• 3441.000 rettifiche di valore su \ninvestimenti Materiali dei BP \n(CHF 125'000); \n\n• 3631.008 partecipazione finanziaria ai \ncompiti cantonali (CHF 1'120'000); \n\n• 366 ammortamenti pianificati su \ncontributi (CHF 970'000). \n\n \n912.3052.002 Quota uscita IPCT \n912.4499.000 Ricupero quota uscita IPCT da \nAIM e Casa Anziani S. Lucia \nPer finanziare l’uscita dall’Istituto di Previdenza \ndel Cantone Ticino (IPCT) il Comune ha \nversato nel 2017 l’importo di CHF 14.2 mio, \nammortizzato sull’arco di 40 anni al tasso \nlineare del 2.5% (CHF 356'500). \nLa parte a carico delle Aziende Industriali \nMendrisio (18%) e Casa Anziani S. Lucia di \nArzo (14%) sarà recuperata nella voce \ncontabile n. 912.4499.000 (CHF 114'000). \n \n912.3052.003 Quota garanzia rendite IPCT \nover 50 (+ CHF 20'000) \nPer garantire le rendite di pensionamento al \ngrado dell’IPCT (norma transitoria valida per gli \nover 50 il 1° gennaio 2013), con Messaggio \nmunicipale n. 95/2016, è stato stanziato un \ncredito di CHF 6'520'000. Il finanziamento di \nquesti versamenti unici è interamente a carico \ndel datore di lavoro. A tale scopo il Comune di \nMendrisio ha deciso di effettuare \n\naccantonamenti rateali di CHF 0.5 mio a favore \ndel conto “Fondi vincolati”, con un \nammortamento lineare sull’arco di 25 anni. \n \n912.3631.008 Partecipazione finanziaria ai \ncompiti cantonali (+ CHF 20'000) \nLa voce contabile è stata creata nel 2013 su \nindicazione della Sezione degli Enti locali, per \ncontabilizzare il contributo comunale al \nrisanamento delle finanze cantonali. \nNel 2020, in risposta all’iniziativa legislativa \nelaborata dai Comuni “Per Comuni forti e vicini \nal cittadino”, il Cantone ha diminuito di  \nCHF 12.5 mio l’importo addebitato ai Comuni. \nNel 2022 l’addebito a carico di Mendrisio è di \nCHF 1.10 mio e corrisponde al 4.29% del totale \nrichiesto ai Comuni (CHF 25.63 mio). \nLa partecipazione della Città di Mendrisio per il \n2023 è stimata in CHF 1.12 mio, e corrisponde \nal 4.37% del totale richiesto ai Comuni. \n \n912.4950.000 Accredito ammortamenti \npianificati e non pianificati \nLa voce contabile consente di addebitare gli \noneri finanziari del Centro di Pronto Intervento \n(CPI), della Casa al Mulino di Airolo, della Casa \nAnziani S. Lucia, del centro di costo 610 \nraccolta e smaltimento rifiuti, dell’autosilo di Via \nMunicipio, dell’autosilo SUPSI, del posteggio in \nVia Campo Sportivo/Via Franchini e del \nposteggio in Via Torriani, nei rispettivi centri di \ncosto. \nL’importo esposto di CHF 1'569’000 è così \nsuddiviso: \n \n\n• CPI (CHF 461’000); \n• Casa al Mulino (CHF 43'500); \n• Casa Anziani S. Lucia (CHF 209'500); \n\n21\n\n\n\n \n\n• opere investimenti centro di costo 610 \nraccolta e smaltimento rifiuti \n(CHF 175'000); \n\n• posteggi e autosili (CHF 680'000). \n \n920.3622.700 Contributo al fondo di \nlivellamento della potenzialità fiscale \n(- CHF 480'000) \nIl finanziamento di questo fondo avviene \nattraverso il prelievo di una quota sulla \ndifferenza accertata (gettito pro-capite \ncomunale meno gettito pro-capite medio \ncantonale) moltiplicata per il numero degli \nabitanti e divisa per il coefficiente di \nponderazione seguente: \nMP – 0.4 x [(MCM + 15%) – MP] \nin cui MP è il moltiplicatore politico e MCM il \nmoltiplicatore comunale medio. \nRiportiamo di seguito l’evoluzione del \ncontributo negli ultimi anni: \n \n\n• 2016 CHF 3'325’270; \n• 2017 CHF 3'551'576; \n• 2018 CHF 3'651'632; \n• 2019 CHF 3'521'364; \n• 2020 CHF 2'652'660; \n• 2021 CHF 1'865'301. \n\n \nL’importo stimato per il 2023 ammonta a \nCHF 0.92 mio. \n \n920.3622.800 Contributo al fondo di \nperequazione (- CHF 50'000) \nRicordiamo che i Comuni con un indice di \nforza finanziaria (IFF) superiore a 70 punti \n(IFF 2023 per Mendrisio è di 102.47) \ncontribuiscono alla copertura del fabbisogno \ndel fondo nella misura del 50%. \n \n\n920.4000.100, 920.4010.100 e 920.4021.100 \nSopravvenienze d’imposta (+ CHF 500'000) \nL’effetto dato dalla valutazione prudente degli \nultimi anni del gettito fiscale comunale, \npermette d’esporre nel 2023 un introito di  \nCHF 2.5 mio, un importo maggiore a quanto \nesposto nel 2022 (CHF 2.0 mio). \n \n920.4000.200 e 920.4010.200 imposte \nsuppletorie \nLa mini amnistia fiscale a livello cantonale ha \npermesso nel periodo 2016/2021 l’incasso di \nCHF 12 mio. Ricordiamo che in questo ambito \nil Comune sottostà alle decisioni ed alla \ntempistica della Divisione delle Contribuzioni di \nBellinzona, limitandosi ad incassare la quota \nparte d’imposta spettante. L’effetto di tale \nmisura sta per giungere al termine, motivo per \ncui l’importo esposto nel 2023 è stimato in  \nCHF 0.4 mio. \n \n920.4002.000 Imposte alla fonte \n(+ CHF 1’000'000) \nSulla base dei dati consolidati riguardante \nl’anno fiscale 2021 (CHF 10.5 mio) e tenendo \nin debita considerazione l’evolversi della \nsituazione congiunturale e le ripercussioni \nfinanziarie causate dalla pandemia COVID-19 \ne dal conflitto in Ucraina, si procede ad una \nstima prudenziale di CHF 9 mio. \n \n920.4009.002 Imposte su liquidazioni in \ncapitale e fine assoggettamento \nIn questo ambito il Comune sottostà alle \ndecisioni ed alla tempistica d’evasione della \nDivisione delle Contribuzioni di Bellinzona, \nlimitandosi ad incassare la quota parte \nd’imposta spettante. A titolo di paragone \nsegnaliamo gli incassi degli ultimi anni: \n \n\n• 2017 CHF 307'365; \n• 2018 CHF 419'329; \n• 2019 CHF 463'923; \n• 2020 CHF 813'563; \n• 2021 CHF 420'381. \n\n \nL’importo stimato per il 2023 ammonta a \nCHF 0.2 mio. \n \n920.4601.900 Contributo dal Cantone per \noneri riforma fiscale (- CHF 200'000) \nSi richiama il Messaggio cantonale n. 7684 del \n10.07.2019 ed il decreto legislativo del \n04.11.2019 concernente la ripartizione tra i \nComuni di un montante di CHF 13.5 mio a \ncompensazione degli effetti dell’abrogazione \ndelle norme relative alle società con statuto \nspeciale. L’importo riconosciuto al Comune di \nMendrisio è stimato in CHF 0.45 mio. \nNel 2022 il contributo che sarà versato nel \nmese di ottobre sul Conto corrente Stato-\nComuni ammonta a CHF 0.71 mio. \n \nCentro di costo 930 Contributo Casinò \nSulla base dell’accordo fra la Città di Mendrisio \ne la Casinò Admiral SA (vedi Messaggio \nmunicipale 63/2018), utilizzando il nuovo \nsistema di calcolo il contributo 2023 è stimato \nin CHF 0.6 mio (+ CHF 0.1 mio rispetto al 2022). \nLa riapertura ad inizio 2022 del Casinò di \nCampione d’Italia, potrebbe influenzare in \nmaniera negativa questa voce contabile. \nL’importo esposto nei conti preventivi 2023 sarà \ninteramente utilizzato per finanziare l’aiuto \ncomplementare comunale. \n \n  \n\n22\n\n\n\n \n\nDISPOSITIVO RISOLUZIONE MESSAGGIO \n \nFatte queste considerazioni ci permettiamo \npertanto proporvi, Signori Presidente e \nConsiglieri di voler risolvere: \n \n \nI Bilanci preventivi del Comune e della \nFondazione Don Giorgio Bernasconi per l’anno \n2023 sono approvati. \n \nIl Municipio è autorizzato a prelevare il proprio \nfabbisogno per mezzo dell’imposta comunale. \n \nIl moltiplicatore d’imposta comunale della Città \ndi Mendrisio per l’anno 2023 è fissato al 77%. \n \n \nPER LA MUNICIPALITÀ: \n \n \nIl Sindaco: \nSamuele Cavadini \nEconomista aziendale SUP \n \n \nIl Segretario: \nMassimo Demenga \nLic. Rer. Pol. \n\n23\n\n\n\nA\nL\n\nL\nE\n\nG\nA\n\nT\nO\n\n 1\n\nR\nIA\n\nS\nS\n\nU\nN\n\nT\nO\n\n P\nR\n\nE\nV\n\nE\nN\n\nT\nIV\n\nO\n M\n\nC\nA\n\n2\n\nP\nE\n\nR\n A\n\nN\nN\n\nO\n 2\n\n0\n2\n3\n\nP\nR\n\nE\nV\n\nE\nN\n\nT\nIV\n\nO\nP\n\nR\nE\n\nV\nE\n\nN\nT\n\nIV\nO\n\nC\nO\n\nN\nS\n\nU\nN\n\nT\nIV\n\nO\n\nC\nO\n\nN\nT\n\nO\n E\n\nC\nO\n\nN\nO\n\nM\nIC\n\nO\n\n(s\ne\nn\nza\n\n i\nm\n\np\nu\nta\n\nzi\no\nn\ni \nin\n\nte\nrn\n\ne\n)\n\n2\n0\n2\n3\n\n2\n0\n2\n2\n\n2\n0\n2\n1\n\nS\np\ne\ns\ne\n o\n\np\ne\nra\n\nti\nv\ne\n\n8\n6\n'3\n\n0\n1\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n \n\n8\n1\n'2\n\n7\n5\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n \n\n8\n1\n'6\n\n0\n9\n'2\n\n8\n5\n.5\n\n4\n  \n  \n  \n \n\nR\nic\n\na\nv\ni \no\np\ne\nra\n\nti\nv\ni\n\n(c\no\nlo\n\nn\nn\ne\n p\n\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n s\n\ne\nn\nza\n\n i\nm\n\np\no\ns\nte\n\n c\no\nm\n\nu\nn\na\nli)\n\n2\n8\n'6\n\n6\n0\n'0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n \n\n2\n7\n'2\n\n1\n1\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n 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O\nR\n\nD\nIN\n\nA\nR\n\nIO\n-5\n\n3\n'1\n\n2\n8\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n\n-4\n9\n'0\n\n0\n6\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n\n-1\n'3\n\n7\n1\n'4\n\n8\n9\n.1\n\n7\n  \n  \n  \n  \n\nS\np\ne\ns\ne\n s\n\ntr\na\no\nrd\n\nin\na\nri\ne\n\n0\n.0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n\nR\nic\n\na\nv\ni \ns\ntr\n\na\no\nrd\n\nin\na\nri\n\n0\n.0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n\nR\nIS\n\nU\nL\n\nT\nA\n\nT\nO\n\n S\nT\n\nR\nA\n\nO\nR\n\nD\nIN\n\nA\nR\n\nIO\n0\n.0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n\nF\nA\n\nB\nB\n\nIS\nO\n\nG\nN\n\nO\n D\n\n'I\nM\n\nP\nO\n\nS\nT\n\nA\n5\n3\n'1\n\n2\n8\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n \n\n4\n9\n'0\n\n0\n6\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n \n\nG\ne\ntt\n\nit\no\n\n I\nm\n\np\n. \nC\n\no\nm\n\nu\nn\n\na\nle\n\n M\nP\n\n 7\n7\n.0\n\n0\n%\n\n4\n9\n'2\n\n0\n0\n'0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n\n4\n6\n'7\n\n5\n0\n'0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n\nP\nr\ne\ns\nu\n\nn\nto\n\n r\nis\n\nu\nlt\n\na\nto\n\n t\no\n\nta\nle\n\n 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D\n\nI \nF\n\nIN\nA\n\nN\nZ\n\nIA\nM\n\nE\nN\n\nT\nO\n\nO\nN\n\nE\nR\n\nE\n N\n\nE\nT\n\nT\nO\n\n P\nE\n\nR\n I\nN\n\nV\nE\n\nS\nT\n\nIM\nE\n\nN\nT\n\nI\n2\n5\n'7\n\n6\n6\n'2\n\n5\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n \n\n2\n1\n'7\n\n1\n1\n'3\n\n5\n4\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n \n\n1\n7\n'8\n\n9\n4\n'8\n\n7\n8\n.9\n\n0\n  \n  \n  \n \n\nA\nU\n\nT\nO\n\nF\nIN\n\nA\nN\n\nZ\nIA\n\nM\nE\n\nN\nT\n\nO\n4\n'6\n\n5\n5\n'5\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n \n\n5\n'7\n\n3\n6\n'0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n \n\n5\n'8\n\n0\n6\n'4\n\n7\n2\n.8\n\n4\n  \n  \n  \n  \n \n\nR\nIS\n\nU\nL\n\nT\nA\n\nT\nO\n\n G\nL\n\nO\nB\n\nA\nL\n\nE\n-2\n\n1\n'1\n\n1\n0\n'7\n\n5\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n\n-1\n5\n'9\n\n7\n5\n'3\n\n5\n4\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n\n-1\n2\n'0\n\n8\n8\n'4\n\n0\n6\n.0\n\n6\n  \n  \n  \n\n24\n\n\n\n25\n\n\n\n26\n\n\n\n27\n\n\n\n28\n\n\n\n29\n\n\n\n30\n\n\n\n31\n\n\n\n32\n\n\n\n33\n\n\n\n34\n\n\n\n35\n\n\n\n36\n\n\n\n37\n\n\n\n38\n\n\n\n39\n\n\n\n40\n\n\n\n41\n\n\n\n42\n\n\n\n43\n\n\n\n44\n\n\n\n45\n\n\n\n46\n\n\n\n47\n\n\n\n48\n\n\n\n49\n\n\n\n50\n\n\n\n51\n\n\n\n52\n\n\n\n53\n\n\n\n54\n\n\n\n55\n\n\n\n56\n\n\n\n57\n\n\n\n58\n\n\n\n59\n\n\n\n60\n\n\n\n61\n\n\n\n62\n\n\n\n63\n\n\n\n64\n\n\n\n65\n\n\n\n66\n\n\n\n67\n\n\n\n68\n\n\n\n69\n\n\n\n70\n\n\n\n71\n\n\n\n72\n\n\n\n73\n\n\n\n74\n\n\n\n75\n\n\n\n76\n\n\n\n77\n\n\n\n78\n\n\n\n79\n\n\n\n80\n\n\n\n81\n\n\n\n82\n\n\n\n83\n\n\n\n84\n\n\n\n85\n\n\n\n86\n\n\n\n87\n\n\n\n88\n\n\n\n89\n\n\n\n90\n\n\n\n91\n\n\n\n92\n\n\n\n93\n\n\n\n94\n\n\n\n95\n\n\n\n96\n\n\n\n97\n\n\n\n98\n\n\n\n99\n\n\n\n100\n\n\n\n101\n\n\n\n102\n\n\n\n103\n\n\n\n104\n\n\n\n105\n\n\n\n106\n\n\n\n107\n\n\n\n108\n\n\n\n109\n\n\n\n110\n\n\n\n111\n\n\n\n112\n\n\n\n113\n\n\n\n114\n\n\n\n115\n\n\n\n116\n\n\n\n117\n\n\n\n118\n\n\n\n119\n\n\n\n120\n\n\n\n121\n\n\n\n122\n\n\n\n123\n\n\n\n124\n\n\n\n125\n\n\n\n126\n\n\n\n127\n\n\n\n128\n\n\n\n129\n\n\n\n130\n\n\n\n131\n\n\n\n132\n\n\n\n133\n\n\n\n134\n\n\n\n135\n\n\n\n136\n\n\n\n137\n\n\n\n138\n\n\n\n139\n\n\n\n140\n\n\n\n141\n\n\n\n142\n\n\n\n143\n\n\n\n144\n\n\n\n145\n\n\n\n146\n\n\n\n147\n\n\n\n148\n\n\n\n149\n\n\n\n150\n\n\n\n151\n\n\n\n152\n\n\n\n153\n\n\n\n154\n\n\n\n155\n\n\n\n156\n\n\n\n157\n\n\n\n158\n\n\n\n159\n\n\n\n160\n\n\n\n161\n\n\n\n162\n\n\n\n163\n\n\n\n164\n\n\n\n165\n\n\n\n166\n\n\n\n167\n\n\n\n168\n\n\n\n169\n\n\n\n170\n\n\n\n171\n\n\n\n172\n\n\n\nAMMORTAMENTI\n\nPREVENTIVI 2023\n\nConto Voce a Bilancio Saldo Ammortamenti Movimenti Movimenti previsti Saldo previsto durata di Ammortamenti\n\n01.01.2022 preventivi 2022 1° semestre 2022 2° semestre 2022  01.01.2023 utilizzo preventivi 2023\n\na nuovo\n\n(anni)\n\n14 BENI AMMINISTRATIVI 125'982'343.63 7'185'000.00 2'654'041.00 8'067'749.00 129'519'133.63 8'005'000.00\n\n140 Investimenti materiali 108'599'538.46 5'496'000.00 1'785'003.00 5'048'304.00 109'936'845.46 6'075'000.00\n\n1400 Terreni 9'532'828.55 32'000.00 6'500.00 0.00 9'507'328.55 50 32'000.00\n\n1401 Strade, piazze e vie di comunicazione 16'784'625.12 700'000.00 723'778.00 2'814'371.00 19'622'774.12 33-40 890'000.00\n\n1402 Sistemazione corsi d'acqua e laghi 254'782.30 9'000.00 0.00 0.00 245'782.30 40-50 9'000.00\n\n1403 Altre opere del genio civile 11'280'058.49 164'000.00 772'974.00 399'089.00 12'288'121.49 20-50 210'000.00\n\n1404 Immobili 64'908'004.66 3'140'000.00 7'586.00 633'646.00 62'409'236.66 33-40 3'350'000.00\n\n1405 Boschi 768'371.20 25'000.00 0.00 30'000.00 773'371.20 40 22'000.00\n\n1406 Beni mobili 4'810'699.77 1'390'000.00 231'867.00 1'193'356.00 4'845'922.77 5-10 1'525'000.00\n\n1409 Altri investimenti materiali 260'168.37 36'000.00 42'298.00 -22'158.00 244'308.37 * 37'000.00\n\n142 Investimenti immateriali 3'779'499.07 855'000.00 263'802.00 1'271'517.00 4'459'818.07 960'000.00\n\n1420 Software 334'996.75 125'000.00 0.00 0.00 209'996.75 4-5 125'000.00\n\n1429 Altri investimenti in beni immateriali 3'444'502.32 730'000.00 263'802.00 1'271'517.00 4'249'821.32 * 835'000.00\n\n144 Prestiti 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1441 Prestiti al Cantone 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00\n\n146 Contributi per investimenti 13'603'306.10 834'000.00 605'236.00 1'747'928.00 15'122'470.10 970'000.00\n\n1461 Contributi al Cantone 9'777'338.20 490'000.00 0.00 1'019'723.00 10'307'061.20 * 495'000.00\n\n1462 Contributi a Comuni, Consorzi e altri enti locali 2'882'760.12 215'000.00 106'336.00 440'205.00 3'214'301.12 * 295'000.00\n\n1464 Contributi a imprese pubbliche 57'375.00 4'000.00 0.00 72'000.00 125'375.00 * 5'000.00\n\n1465 Contributi a imprese private 639'414.58 110'000.00 0.00 0.00 529'414.58 * 110'000.00\n\n1466 Contributi ad organizzazioni senza scopo di lucro 246'418.20 15'000.00 498'900.00 216'000.00 946'318.20 * 65'000.00\n\n* secondo la durata di utilizzo dell'investimento finanziato\n\n173\n\n\n\nUscite Entrate\n\n2023 2023\nINVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 30'477'250 4'711'000\n\nDicastero Amministrazione 2'291'000 0\n\nStrategia SMARTxMe E-Gov servizi al cittadino 300'000\nProgettazione punti SMARTxMe 30'000\nCED - credito quadro sostituzione personal computer 2021-2024 180'000\nStudio fattibilità collaborazione servizi ICT 11'000\nCED - adeguamento piattaforma informatica-rete IT (2022-2026) 300'000\nMandato di consulenza Cyber Security Assessment 20'000\nImplementazione ed installazione sistema controllo accessi 80'000\nAnalisi futuro case comunali e concetto prossimità 75'000\nPalazzo comunale Mendrisio - serramenti, lucernari, rilevazione incendio 150'000\nPalazzo comunale Mendrisio - involucro/tetto, riorganizzazione spazi 50'000\nCasa comunale Besazio - vettore energetico e sicurezza 300'000\nCasa comunale Salorino - trasformazione spazi co-working 525'000\nCasa comunale Ligornetto - manutenzione (tetto-entrata) 150'000\nRisanamenti edifici ecclesiastici 120'000\nDicastero Costruzioni 8'220'481 560'000\n\nPalazzina ex disegno - ristrutturazione progetto di massima 80'000\nPalazzina ex disegno - ristrutturazione 20'000\nVilla Argentina - lavori a villa 300'000\nBagno pubblico Linée - Arzo 100'000\nAutosilo - Rancate 75'000\nAutosilo Via Zorzi - risanamento 400'000\nAutosilo Ospedale Regionale Beata Vergine - costruzione nuova rampa di accesso 499'500\nStrada industriale intercomunale Mendrisio-Rancate 534'149\nStrada industriale intercomunale Mendrisio-Rancate - contributi di miglioria 90'000\nAnello stradale San Martino 463'944\nVia Laveggio superiore e allacciamento rotonda stand di tiro (sistemazione stradale) 512'927\nVia Laveggio superiore e allacciamento rotonda stand di tiro - contributi miglioria 420'000\nVia Lavizzari Mendrisio - sistemazione e moderazione traffico strada cantonale 100'000\nVia Turconi-Largo Bernasconi Mendrisio - sistemazione stradale + arredo 100'000\nCredito quadro manutenzione strade 2022-2025 300'000\nCredito quadro risanamento fonico strade 2019-2023 400'000\nVia Campo sportivo Mendrisio - marciapiede 600'000\nCiclabile e rinaturazione Morée - comparto San Martino 300'000\nCentro Pronto Intervento - 3° fase parco area ex macello - skate park - posteggio 800'000\nModerazione traffico Via Colombera - Genestrerio 256'583\nSistemazione strada PR - marciapiede Via Colombera - Genestrerio 241'675\nSistemazione strada PR - marciapiede Via Colombera - contributi LCM 50'000\nPercorso pendonale Linée e collegamento con sentiero per Meride 130'000\nVia Chiesa-Asilo Capolago - rifacimento manto stradale 43'040\nRancate - percorso pedonale alternativo alla strada in direzione di Besazio 60'000\nMarciapiedi e sottopassaggio Capolago - pavimentazione 67'287\n\nINVESTIMENTI PREVISTI PER L'ANNO 2023\n\n]\n\n174\n\n\n\nUscite Entrate\n\n2023 2023\nINVESTIMENTI PREVISTI PER L'ANNO 2023\n\nmappale n. 579 Via C. Maderno Mendrisio - posteggio e piazza raccolta rifiuti 131'376\nPosteggio CIV - edificazione posteggio due livelli 100'000\nPosteggio mappale n. 1948 - Ligornetto 800'000\nPartecipazione opere PPI 20'000\nStazione FFS - riordino comparto zona incontro 250'000\nPAM3 partecipazione Mendrisio - progettazione 65'000\nPAM3 partecipazione Mendrisio - attuazione 300'000\nChiesa Parrocchiale Mendrisio - sistemazione esterna-riordino fondiario 70'000\nManufatti - verifiche e perizie 100'000\nDicastero Sport e tempo libero 630'000 100'000\nCMMC - nuovo vettore energetico, manutenzione straordinaria 300'000\nCMMC - nuovo vettore energetico - FER 100'000\nProgetto pilota strutture sportive del Mendrisiotto 30'000\nCentro sportivo Adorna - interventi diverse attrezzature 50'000\nPalestra Sala multiuso Genestrerio - risanamento e manutenzione 100'000\nPalestra Sala multiuso Genestrerio - pensilina protezione solare 150'000\nDicastero Istruzione 1'705'000 0\nCentro scolastico Canavée - risanamento/manutenzione impiantistica progettazione 100'000\nCentro scolastico Canavée - serramenti e luci d'emergenza 700'000\nAnalisi bisogni scolastici futuri e politiche lavoro-famiglie 75'000\nAsilo Nido Mendrisio - risanamento e manutenzione 230'000\nScuola infanzia Mendrisio sud - manutenzione facciate e illuminazione 150'000\nAsilo Nido Rancate - manutenzione straordinaria stabile 150'000\nScuola infanzia Arzo - sicurezza incendio, cucina e pompe di calore 150'000\nCentro scolastico Ligornetto - sostituzione vettore energetico 50'000\nCentro scolastico Ligornetto - sistemazione area esterna 50'000\nScuola infanzia Ligornetto - progettazione risanamento involucro-vettore energetico 50'000\nDicastero Politiche Sociali 5'001'769 0\nCasa Anziani S. Lucia - Arzo - ampliamento e adeguamenti spazi esistenti 4'500'000\nCasa Anziani S. Lucia - Arzo - consulente indipendente 21'769\nECAM - masterplan per i bisogni futuri 75'000\nECAM - contributo per la parte informatica delle sedi 180'000\nRealizzazione centro socio-assistenziale anziani 200'000\nStudio povertà-analisi socio-economica della Città di Mendrisio 25'000\nDicastero Ambiente e territorio 10'799'000 3'951'000\nPGS generale - opere prioritarie 2021-2024 3'000'000\nPGS generale - opere prioritarie 2021-2024 - sussidi Cantone 800'000\nPGS generale - contributi di costruzioni canalizzazioni 2'400'000\nEcoCentro - riorganizzazione viaria, ampliamento, deposito sale e carcasse 250'000\nRiqualifica spazi quartiere di Meride 75'000\nAllestimento del Piano Direttore comunale (PDC) - prestazioni eseguite da terzi 60'000\nAllestimento del Piano Direttore comunale (PDC) - prestazioni eseguite internamente 50'000\nPiano PUC Monte Generoso - credito quadro 40'000\nSalorino - revisione PR 100'000\nGeodati PR (tutti i Quartieri) 30'000\nFermate TP - LDis 200'000\n\n]\n\n175\n\n\n\nUscite Entrate\n\n2023 2023\nINVESTIMENTI PREVISTI PER L'ANNO 2023\n\nAdeguamento MU e intavolazione RFD Città di Mendrisio 300'000\nAdeguamento MU e intavolazione RFD Città di Mendrisio - contributi proprietari 152'000\nVilla Argentina parco - mantenimento, percorsi pedonali, arredi, nuove piantumazioni 500'000\nVilla Argenitna - manutenzione parco (ex proprietà Sassi) 150'000\nRinnovo e manutenzione parchi giochi 75'000\nParco Sanc - Besazio 1'300'000\nPiano di gestione forestale - attuazione e premonizioni 2021-2024 500'000\nPiano di gestione forestale - attuazione e premonizioni 2021-2024 (sussidi) 217'000\nContributo società cacciatori del Mendrisiotto - valorizzazione Poncione Arzo 16'500\nContributo Società cooperativa proprietari di bosco del Mendrisiotto 30'000\nRiqualifica strada storica di San Silvestro - Meride 200'000\nRiqualifica strada storica di San Silvestro - Meride (contributo) 82'000\nLaveggio - adeguamento dell'alveo del fiume 2'200'000\nLaveggio - adeguamento dell'alveo del fiume (sussidi federali) 200'000\nLaveggio - riqualifica foce 100'000\nLaveggio - riqualifica parco 205'000\nRinnovo parco veicoli UTC - credito quadro 2022/2025 1'080'000\nRinnovo parco veicoli UTC - credito quadro 2022/2025 - utilizzo fondo FER 100'000\nMagazzini comunali e serre - riordino e manutenzione straordinaria 200'000\nManutenzione straordinaria infrastrutture logistiche ufficio tecnico comunale 100'000\nAdeguamento formale ed architettonico degli ecopunti della Città 37'500\nDicastero Sicurezza pubblica 1'745'000 100'000\nAmmodernamento impianti di gestione parcheggi (autosili) 370'000\nZone 30 - credito quadro 2018/2022 400'000\nZone 30 - introduzione zone 30 nei quartieri 200'000\nRealizzazione concetto di segnaletica avanzata per i parcheggi 100'000\nStand di tiro Penate - risanamento e messa in sicurezza 300m 215'000\nStand di tiro Penate - risanamento e messa in sicurezza 300m - sussidi 100'000\nCredito quadro veicoli Polizia 2022/2024 300'000\nPostazioni di ricarica per veicoli elettrici 100'000\nNuovi passaggi pedonali e continuità di marciapiede 60'000\nDicastero Museo e cultura 85'000 0\nTrasparenti Settimana Santa - nuove esecuzioni 10'000\nCasa Maggi-Casa Testa - comparto San Giovanni - studio fattibilità 75'000\nINVESTIMENTI IN BENI PATRIMONIALI 2'025'000 450'000\nPiazzale alla Valle - risanamento e manutenzione straordinaria 1'000'000\nPiazzale alla Valle - risanamento e manutenzione straordinaria - sussidi FER 300'000\nPiazzale alla Valle - risanamento e manutenzione straordinaria - quota privati 150'000\nCentro di Pronto Intervento - 2° fase 500'000\nAlloggi sociali - analisi e bisogni 75'000\nAlloggi sociali Via Dunant Mendrisio - risanamenti facciate 150'000\nAlloggi sociali Via Guisan Mendrisio - risanamenti facciate 300'000\n\nInvestimenti lordi 32'502'250\n\nEntrate per investimenti 5'161'000\n\nInvestimenti netti 27'341'250\n\n]\n\n176\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nFondazione Don Giorgio Bernasconi \n \n\n177\n\n\n\n178\n\n\n\n179\n\n\n\n180\n\n\n\n181\n\n\n