MM 02 /2024 tabelle.pdf

category_it: ALLEGATO

text: \nAllegato 1 \n\nTabelle consuntivo 2023 AIM \n\n\n\nConto Denominazione 31.12.2023 31.12.2022\n\nATTIVI\n\nBeni patrimoniali (BP)\n\n100 Liquidità e piazzamenti a breve termine\n\n1000.090 Cassa AIM 2’801.50 2’125.65\n\n1000 Cassa 2’801.50 2’125.65\n\n1002.090 Conto corrente Postale n. 69‐744‐9 ‐ EL 1’534’302.18 625’689.17\n\n1002.091 Conto corrente Raiffeisen n. 6366.26 ‐ EL 792’279.42 11’355’887.15\n\n1002.092 Conto corrente Credit Suisse n. 600068‐01 ‐ EL 167’508.34 204’376.54\n\n1002.093 Conto corrente Banca Stato n. 4623442 C000 C ‐ EL 171’888.67 198’115.51\n\n1002.095 Conto corrente Postale n. 69‐4689‐4 ‐ AP 87’611.01 193’223.02\n\n1002.096 Conto corrente Raiffeisen n. 7272.94 ‐ AP 1’025’540.31 3’992’222.88\n\n1002.097 Conto corrente Credit Suisse n. 604048‐11 ‐ AP 33’433.67 12’137.79\n\n1002.098 Conto corrente Banca Stato n. 4623442 Y000 2 ‐ AP 10’473.82 4’313.32\n\n1002.099 Conto risparmio Banca Stato n. 4623442 P001 C ‐ AP 49’601.20 49’451.84\n\n1002.100 Conto corrente Postale n. 69‐899‐1 ‐ GAS 1’447’847.31 775’165.63\n\n1002.101 Conto corrente Raiffeisen n. 7257.61 ‐ GAS 15’675.85 376’536.44\n\n1002.102 Conto corrente Credit Suisse n. 604818‐41 ‐ GAS 160’062.20 298’650.75\n\n1002.103 Conto risparmio Banca Stato n. 4623442 P002 C ‐ GAS 200’378.08 199’825.96\n\n1002.200 Conto corrente Postale n. 15‐424098‐3 EUR ‐ EL 103’431.92 98’913.92\n\n1002 Banca / Posta 5’800’033.98 18’384’509.92\n\n100 Liquidità e piazzamenti a breve termine 5’802’835.48 18’386’635.57\n\n101 Crediti\n\n1010.090 Crediti per forniture 11’163’779.01 8’681’506.03\n\n1010.091 Crediti per prestazioni 1’233’465.64 1’377’756.20\n\n1010 Crediti per forniture e prestazioni a terzi 12’397’244.65 10’059’262.23\n\n1013.090 Acconti elettricità AIL 219.00 828.00\n\n1013 Acconti a terzi 219.00 828.00\n\n1015.090 Conto corrente interno AIM 5’849’796.60 4’265’128.90\n\n1015 Conti correnti interni 5’849’796.60 4’265’128.90\n\n1019.000 Crediti verso AFC per imposta preventiva 427.26 42.00\n\n1019 Altri crediti 427.26 42.00\n\n101 Crediti 18’247’687.51 14’325’261.13\n\n104 Ratei e risconti attivi\n\n1041.001 RRA Spese per beni e servizi 35’512.31 29’185.87\n\n1041 RRA Spese per beni e servizi 35’512.31 29’185.87\n\n104 Ratei e risconti attivi 35’512.31 29’185.87\n\nCONSUNTIVO\n\nPER L'ANNO 2023\n\nBILANCIO\n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 1/41\n\n\n\nConto Denominazione 31.12.2023 31.12.2022\n\nBILANCIO\n\n106 Scorte merci\n\n1060.090 Scorte di magazzino AIM 717’661.22 730’723.48\n\n1060 Scorte 717’661.22 730’723.48\n\n106 Scorte merci 717’661.22 730’723.48\n\n10 Beni patrimoniali (BP) 24’803’696.52 33’471’806.05\n\nBeni amministrativi (BA)\n\n140 Investimenti materiali dei BA\n\n1400.000 Terreni dei beni amministrativi 1’770’170.62 1’734’757.23\n\n1400 Terreni  dei beni amministrativi 1’770’170.62 1’734’757.23\n\n1401.090 Illuminazione pubblica 2’159’918.54 1’327’577.94\n\n1401 Strade, piazze e vie di comunicazione 2’159’918.54 1’327’577.94\n\n1403.101 Sorgenti e opere di captazione AP 5’306’561.50 5’133’098.63\n\n1403.102 Condotte AP 14’197’157.12 13’103’239.39\n\n1403.103 Installazioni di servizio AP 22’114.30 24’143.73\n\n1403.104 Stazioni di pompaggio AP 91’684.31 69’378.26\n\n1403.106 Serbatoi AP 1’874’987.04 1’536’612.49\n\n1403.190 Impianti AP Monte Generoso 1’843’973.19 1’473’793.37\n\n1403.192 Comuni aggregati AP 1’769’492.32 1’922’374.34\n\n1403.701 Linee alta tensione EL (L3) 426’524.01 449’227.28\n\n1403.702 Sottostazioni di trasformazione EL (L4) 5’504’563.48 5’683’769.31\n\n1403.703 Linee media tensione EL (L5) 2’863’085.82 1’584’477.59\n\n1403.704 Stazioni di trasformazione EL (L6) 5’841’955.63 4’528’724.60\n\n1403.705 Linee bassa tensione EL (L7) 2’410’443.65 1’405’705.64\n\n1403.706 Armadietti di distribuzione EL (L7) 1’359’204.74 1’028’129.51\n\n1403.707 Sottostrutture (L5‐7) 21’306’035.16 12’408’025.46\n\n1403.790 Impianti fotovoltaici EL 855’584.78 432’137.91\n\n1403.791 Rete Fibra ottica 872’802.28 880’954.61\n\n1403.911 Gasdotto regionale GAS 39’199.60 44’777.20\n\n1403.912 Rete di trasporto GAS 14’037.60 16’033.20\n\n1403.913 Rete distribuzione GAS (media pressione) 129’323.45 140’565.34\n\n1403.914 Stazioni di riduzione GAS 27’467.40 31’288.86\n\n1403.915 Rete distribuzione GAS (bassa pressione) 1’293’088.96 1’202’678.32\n\n1403.920 Produzione e fornitura di calore 330’802.60 364’314.49\n\n1403.921 Rete Teleriscaldamento 103’235.35 57’441.68\n\n1403 Altre opere del genio civile 68’483’324.29 53’520’891.21\n\n1404.090 Sede AIM 416’432.93 463’452.89\n\n1404.091 Nuova sede AIM 766’187.25 795’975.59\n\n1404 Immobili dei BA 1’182’620.18 1’259’428.48\n\n1405.000 Boschi e lavori forestali 8’669.20 9’305.40\n\n1405 Boschi 8’669.20 9’305.40\n\n1406.090 Mobili e macchinari AIM 45’042.31 51’739.70\n\n1406.091 Veicoli AIM 206’417.64 240’927.15\n\n1406.092 Apparecchi informatici AIM 612’231.05 197’326.09\n\n1406.101 Contatori AP 226’585.45 260’703.85\n\n1406.102 Centro comando AP 259’132.75 286’824.44\n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 2/41\n\n\n\nConto Denominazione 31.12.2023 31.12.2022\n\nBILANCIO\n\n1406.701 Contatori EL 1’679’294.06 696’966.54\n\n1406.702 Centro comando EL 114’897.96 90’278.31\n\n1406.703 Telecomando EL 167’807.57 191’780.08\n\n1406.911 Contatori GAS 57’431.93 63’609.01\n\n1406.912 Centro comando GAS 7’804.80 9’035.76\n\n1406 Beni mobili dei BA 3’376’645.52 2’089’190.93\n\n140 Investimenti materiali dei BA 76’981’348.35 59’941’151.19\n\n145 Partecipazioni, capitali sociali\n\n1455.090 Partecipazione in Enertì 9’300.00 9’300.00\n\n1455 Partecipazioni ad imprese private 9’300.00 9’300.00\n\n145 Partecipazioni, capitali sociali 9’300.00 9’300.00\n\n146 Contributi per investimenti\n\n1462.191 Acquedotto Regionale del Mendrisiotto ‐ ARM 5’568’365.13 4’394’680.28\n\n1462 Contributi a Comuni, Consorzi e altri enti locali 5’568’365.13 4’394’680.28\n\n146 Contributi per investimenti 5’568’365.13 4’394’680.28\n\n14 Beni amministrativi (BA) 82’559’013.48 64’345’131.47\n\nTotale ATTIVI 107’362’710.00 97’816’937.52\n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 3/41\n\n\n\nConto Denominazione 31.12.2023 31.12.2022\n\nBILANCIO\n\nPASSIVI\n\nCapitale di terzi\n\n200 Impegni correnti\n\n2000.000 Creditori EED 10’877’322.95 7’406’925.22\n\n2000.001 Creditori diversi 434’755.40 267’896.26\n\n2000.002 Creditori AVS 118’073.50 22’536.55\n\n2000.003 Creditori Cassa Pensione Helvetia 44.95 122.45\n\n2000.007 Creditori infortuni SUVA 11’472.15 1’908.45\n\n2000.012 Creditori OCST per quota sindacale dipendenti 1’186.50 1’050.00\n\n2000.090 Impegni con AIL per stazione di ricarica tessere a prepagamento ‐5’630.00 ‐12’750.00\n\n2000 Impegni correnti da forniture o prestazioni di terzi 11’437’225.45 7’687’688.93\n\n2001.090 Impegni a breve verso la Città di Mendrisio 1’153’604.25 730’895.15\n\n2001.091 Conti correnti EL con la Città di Mendrisio 27’300’000.00 21’300’000.00\n\n2001.092 Conti correnti AP con la Città di Mendrisio 27’239’660.92 24’739’660.92\n\n2001.093 Conti correnti Gas con la Città di Mendrisio 200’000.00 200’000.00\n\n2001 Conti correnti con terzi 55’893’265.17 46’970’556.07\n\n2002.900 IVA ‐266’001.26 ‐127’172.90\n\n2002 Debiti per imposte ‐266’001.26 ‐127’172.90\n\n2003.090 Anticipi per contatori a prepagamento 115’751.15 103’303.55\n\n2003.091 Anticipi per prestazioni 300’382.47 271’549.19\n\n2003 Acconti da terzi 416’133.62 374’852.74\n\n2005.090 Conto corrente interno AIM 5’849’796.60 4’265’128.90\n\n2005 Conti correnti interni 5’849’796.60 4’265’128.90\n\n2006.000 Cauzioni in deposito 2’622’351.20 2’581’875.75\n\n2006.090 Cauzioni in deposito non reclamate 107’236.05 107’862.95\n\n2006.091 Interessi maturati su cauzioni in deposito 46’469.10 48’120.00\n\n2006.092 Cauzioni in deposito per cantieri 9’000.00 9’000.00\n\n2006 Averi in custodia e cauzioni 2’785’056.35 2’746’858.70\n\n200 Impegni correnti 76’115’475.93 61’917’912.44\n\n204 Ratei e risconti passivi (RRP)\n\n2040.000 RRP Stipendi del personale 0.00 2’630.00\n\n2040 RRP Spese del personale 0.00 2’630.00\n\n2041.003 RRP Creditori EED 595’994.54 543’387.84\n\n2041 RRP Spese per beni e servizi 595’994.54 543’387.84\n\n2043.000 RRP Contributi da riversare 114’340.36 318’643.65\n\n2043 RRP Trasferimenti (conto economico) 114’340.36 318’643.65\n\n204 Ratei e risconti passivi (RRP) 710’334.90 864’661.49\n\n205 Accantonamenti a breve termine\n\n2059.090 Accantonamenti per imposte ‐48’132.00 8’973.15\n\n2059 Altri accantonamenti a breve termine ‐48’132.00 8’973.15\n\n205 Accantonamenti a breve termine ‐48’132.00 8’973.15\n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 4/41\n\n\n\nConto Denominazione 31.12.2023 31.12.2022\n\nBILANCIO\n\n206 Impegni a lungo termine\n\n2064.091 PostFinance PF.004471 (2016‐2024 0.55%) (AP) 800’000.00 800’000.00\n\n2064.093 Banca Stato 9301903 (2018‐2028 0.95%) (EL) 3’000’000.00 3’000’000.00\n\n2064.094 Credit Suisse (2019‐2029 0.64) (EL) 3’000’000.00 3’000’000.00\n\n2064.095 Banca Stato (2019‐2024 0.45) (AP) 2’000’000.00 2’000’000.00\n\n2064.097 Banca Stato (2020‐2025 0.45) (AP) 1’000’000.00 1’000’000.00\n\n2064 Prestiti, Riconoscimenti di debito 9’800’000.00 9’800’000.00\n\n206 Impegni a lungo termine 9’800’000.00 9’800’000.00\n\n208 Accantonamenti a lungo termine\n\n2088.090 Accantonamenti nuovi Magazzini 70’000.00 70’000.00\n\n2088.091 Accantonamenti Tiacqua 36’682.75 36’682.75\n\n2088.092 Accantonamenti Tinatura 24’288.55 22’501.15\n\n2088.093 Accantonamenti Tisole 39.50 39.50\n\n2088 Accantonamenti a lungo termine del conto degli investimenti 131’010.80 129’223.40\n\n208 Accantonamenti a lungo termine 131’010.80 129’223.40\n\n209 Impegni verso finanziamenti speciali e fondi del capitale di terzi\n\n2090.700 Differenze di copertura EL ‐ componente Rete ‐2’863’441.04 ‐2’353’801.82\n\n2090.701 Differenze di copertura EL ‐ componente Energia ‐1’051’227.35 1’627’821.81\n\n2090 Impegni verso finanziamenti speciali del capitale di terzi ‐3’914’668.39 ‐725’980.01\n\n2092.000 Debito verso il legato Tonella 20’000.00 20’000.00\n\n2092 Impegni verso legati e lasciti del capitale di terzi 20’000.00 20’000.00\n\n209 Impegni verso finanziamenti speciali e fondi del capitale di terzi ‐3’894’668.39 ‐705’980.01\n\n20 Capitale di terzi 82’814’021.24 72’014’790.47\n\nCapitale proprio\n\n299 Eccedenze (+) / disavanzi (‐) di bilancio\n\n2990.000 Risultato annuale ‐1’253’458.29 1’499’613.75\n\n2990 Risultato annuale ‐1’253’458.29 1’499’613.75\n\n2999.000 Risultati cumulati degli anni precedenti 25’802’147.05 24’302’533.30\n\n2999 Risultati cumulati degli anni precedenti 25’802’147.05 24’302’533.30\n\n299 Eccedenze (+) / disavanzi (‐) di bilancio 24’548’688.76 25’802’147.05\n\n29 Capitale proprio 24’548’688.76 25’802’147.05\n\nTotale PASSIVI 107’362’710.00 97’816’937.52\n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 5/41\n\n\n\nNumero Denominazione Spese C2023 Ricavi C2023 Saldo Spese P2023 Ricavi P2023 Saldo Spese C2022 Ricavi C2022 Saldo\n\n0 AIM\n\n001 Elettricità 46’129’423               46’251’263          ‐121’840           54’222’900      54’243’700      ‐20’800             42’980’953      44’156’271      ‐1’175’318      \n\n002 Acqua 5’143’250                 4’555’746             587’504            5’074’400         4’893’400         181’000            5’409’849         5’221’789         188’060           \n\n003 Gas 12’639’982               11’852’188          787’795            14’014’900      13’438’500      576’400            6’875’058         7’387’414         ‐512’356          \n\nTotali 63’912’656               62’659’197          1’253’458         73’312’200      72’575’600      736’600            55’265’860      56’765’474      ‐1’499’614      \n\nRisultato d'esercizio (+ avanzo /// ‐ disavanzo) ‐1’253’458       ‐736’600           1’499’614        \n\n(raffronto con anni precedenti)\n\nCONSUNTIVO 2023\n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 6/41\n\n\n\nRIASSUNTO GENERALE DEL CONSUNTIVO\n\nCONTO ECONOMICO 2023 2022\n\nSpese operative 61’556’630        53’382’509       \n\nRicavi operativi 60’873’976        55’176’104       \n\nRisultato operativo Livello 1 ‐682’654             1’793’595          \n\nSpese finanziarie 661’915              294’151             \n\nRicavi finanziari 166’104              60’689               \n\nRisultato finanziario ‐495’811             ‐233’462            \n\nRisultato ordinario Livello 2 ‐1’178’465         1’560’133          \n\nSpese straordinarie 128’317              101’045             \n\nRicavi straordinari 53’324                40’526               \n\nRisultato straordinario ‐74’993               ‐60’519              \n\nRisultato totale d'esercizio Livello 3 ‐1’253’458         1’499’614          \n\nCONTO DEGLI INVESTIMENTI\n\nUscite per investimenti 21’002’314        13’584’393       \n\nEntrate per investimenti 111’747              238’900             \n\nOnere netto per investimenti 20’890’567        13’345’493       \n\nCONTO DI FINANZIAMENTO\n\nOnere netto per investimenti 20’890’567        13’345’493       \n\nAutofinanziamento ‐1’364’880         1’477’406          \n\nRisultato globale ‐22’255’448       ‐11’868’088      \n\nBILANCIO\n\nBeni patrimoniali 24’803’697        33’471’806       \n\nBeni amministrativi 82’559’013        64’345’131       \n\nTotale attivi 107’362’710      97’816’938       \n\nCapitale di terzi 82’814’021        72’014’790       \n\nCapitale proprio 24’548’689        25’802’147       \n\nTotale passivi 107’362’710      97’816’938       \n\nRIASSUNTO CONSUNTIVO MCA2\n\nPER ANNO 2023\n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 7/41\n\n\n\nCALCOLO DELL'AUTOFINANZIAMENTO Anno 2023\n\nM Risultato totale d'esercizio ‐1’253’458       \n\n+ 33 Ammortamenti 2’564’050         \n\n+ 35 Attribuzioni a fondi e finanziamenti speciali ‐1’282’175       \n\n+ 364 Rettifiche di valore su prestiti dei BA ‐                     \n\n+ 365 Rettifiche di valore su partecipazioni dei BA ‐                     \n\n+ 366 Ammortamenti su contributi per investimenti 112’635            \n\n+ 389 Versamenti al Capitale proprio (vers. a ris. BG o ammort. dis. d ‐                     \n\n‐ 45 Prelievo da fondi e finanziamenti speciali ‐1’505’933       \n\n‐ 4892 Prelievo da budget globali\n\n= Autofinanziamento ‐1’364’880       \n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 8/41\n\n\n\n0 AIM SPESE RICAVI\n001 Elettricità 46’129’422.96         72.18% 46’251’262.98   73.81%\n\n002 Acqua 5’143’250.11           8.05% 4’555’746.39     7.27%\n\n003 Gas 12’639’982.44         19.78% 11’852’187.85   18.92%\nTotale AIM 63’912’655.51        100.00% 62’659’197.22  100.00%\nMaggior costo -1’253’458.29        \n\nCONSUNTIVO\nPER L'ANNO 2023\n\nRICAPITOLAZIONE CONTO ECONOMICO\n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 9/41\n\n\n\nConto Economico CONSUNTIVO 2023 PREVENTIVO 2023 CONSUNTIVO 2022\n\n3 SPESE 63’912’655.51             73’312’200.00          55’265’860.34           \n\n30 Spese per il personale 5’900’276.28               5’993’600.00             5’468’987.44              \n31 Spese per beni e servizi e altre spese d'esercizio 44’869’765.86             52’411’200.00           37’653’982.10            \n33 Ammortamenti beni amministrativi 2’564’050.08               2’608’200.00             2’290’739.85              \n34 Spese finanziarie 661’915.04                  608’300.00                294’151.22                 \n35 Versamenti a fondi e a finanziamenti speciali -1’282’174.72              38’800.00                  -1’672’819.36             \n36 Spese di trasferimento 497’171.30                  563’400.00                491’986.12                 \n37 Riversamento contributi 9’007’541.56               9’544’500.00             9’149’632.85              \n38 Spese straordinarie 128’317.36                  -                            101’044.91                 \n39 Addebiti interni 1’565’792.75               1’544’200.00             1’488’155.21              \n\n4 RICAVI 62’659’197.22             72’575’600.00          56’765’474.09           \n42 Tasse e retribuzioni 45’898’385.83             54’938’000.00           41’197’038.78            \n43 Ricavi diversi 4’212’959.44               4’736’500.00             3’876’800.80              \n44 Ricavi finanziari 166’104.45                  184’100.00                60’689.41                   \n45 Prelievi da fondi e finanziamenti speciali 1’505’932.65               1’380’900.00             752’763.65                 \n46 Ricavi da trasferimento 249’156.64                  247’400.00                199’867.72                 \n47 Contributi da riversare 9’007’541.56               9’544’500.00             9’149’632.85              \n48 Ricavi straordinari 53’323.90                    -                            40’525.67                   \n49 Accrediti interni 1’565’792.75               1’544’200.00             1’488’155.21              \n\n9 CONTI DI CHIUSURA -1’253’458.29              -736’600.00              1’499’613.75             \n90 Chiusura del conto economico -1’253’458.29              -736’600.00              1’499’613.75              \n\nRICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO - RIASSUNTO\n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 10/41\n\n\n\nCONTO % CONSUNTIVO 2023 PREVENTIVO 2023 CONSUNTIVO 2022\n\n3 SPESE 100.00          63’912’655.51                 73’312’200.00                 55’265’860.34                \n\n30 Spese per il personale 9.23            5’900’276.28                   5’993’600.00                   5’468’987.44                  \n\n301 Stipendi per il personale amministrativo e d'esercizio 7.57            4’838’038.60                   4’916’900.00                   4’437’758.00                  \n\n3010 Stipendi per il personale amministrativo e d'esercizio 7.57            4’838’038.60                   4’916’900.00                   4’437’758.00                  \n\n303 Personale temporaneo 0.03            18’827.38                         18’000.00                         17’858.19                        \n\n3030 Personale temporaneo 0.03            18’827.38                         18’000.00                         17’858.19                        \n\n304 Assegni e indennità 0.00            1’000.00                           1’000.00                           1’000.00                          \n\n3049 Altri assegni e indennità 0.00            1’000.00                           1’000.00                           1’000.00                          \n\n305 Contributi del datore di lavoro 1.51            963’334.55                       976’200.00                       898’081.70                      \n\n3050 Contributi AVS, AI, IPG, AD; spese amministrative 0.50            317’139.30                       341’800.00                       290’395.60                      \n\n3052 Contributi alla cassa pensione 0.77            491’703.00                       491’100.00                       453’456.85                      \n\n3053 Premi all'assicurazione contro gli infortuni e RC del personale 0.07            45’829.00                         47’400.00                         50’050.90                        \n\n3054 Contributi alla cassa per assegni figli 0.17            108’663.25                       95’900.00                         104’178.35                      \n\n306 Prestazioni di previdenza del datore di lavoro 0.02            12’557.95                         12’500.00                         12’362.95                        \n\n3060 Pensioni, rendite o parti di rendita, inclusi rincari 0.02            12’557.95                         12’500.00                         12’362.95                        \n\n309 Altre spese per il personale 0.10            66’517.80                         69’000.00                         101’926.60                      \n\n3090 Formazione (‐ continua) del personale 0.07            44’396.33                         48’000.00                         64’772.68                        \n\n3091 Reclutamento del personale 0.01            3’423.61                           5’000.00                           8’038.41                          \n\n3099 Altre spese per il personale 0.03            18’697.86                         16’000.00                         29’115.51                        \n\n31 Spese per beni e servizi e altre spese d'esercizio 70.20          44’869’765.86                 52’411’200.00                 37’653’982.10                \n\n310 Spese per materiale e merci 62.42          39’892’681.34                 46’974’500.00                 32’660’477.33                \n\n3100 Materiale d'ufficio 0.01            9’528.48                           10’000.00                         10’324.85                        \n\n3101 Materiale d'esercizio e di consumo 62.37          39’863’569.81                 46’934’000.00                 32’627’121.49                \n\n3102 Stampati, pubblicazioni 0.03            19’583.05                         29’000.00                         22’397.88                        \n\n3109 Altre spese per materiale e merci ‐              ‐                                     1’500.00                           633.11                             \n\n311 Investimenti non attivabili 0.05            33’596.49                         41’000.00                         29’754.52                        \n\n3112 Abiti, biancheria, tendaggi 0.05            33’596.49                         41’000.00                         29’754.52                        \n\n312 Approvvigionamento e smaltimento (BA) 0.59            376’273.69                       399’500.00                       323’349.43                      \n\n3120 Approvvigionamento (consumo) e smaltimento (BA) 0.59            376’273.69                       399’500.00                       323’349.43                      \n\n313 Prestazioni per servizi e onorari 1.35            861’125.35                       907’300.00                       961’916.74                      \n\n3130 Servizi di terzi 0.81            518’418.05                       525’600.00                       430’873.54                      \n\n3132 Onorari di consulenti esterni, periti, esperti 0.12            79’270.46                         107’500.00                       165’579.00                      \n\n3133 Utilizzo di servizi informatici esterni 0.09            58’800.00                         58’800.00                         58’800.00                        \n\n3134 Premi assicurazione cose, RC e altre assicurazioni non del personale 0.10            65’186.35                         71’000.00                         64’566.00                        \n\n3137 Imposte e tasse, IVA forfettaria 0.22            139’450.49                       144’400.00                       242’098.20                      \n\n314 Manutenzioni immobili dei BA 1.77            1’130’659.05                   1’215’500.00                   1’219’791.39                  \n\n3143 Manutenzione altre opere del genio civile 1.76            1’127’354.83                   1’190’500.00                   1’202’174.81                  \n\n3144 Manutenzione edifici 0.01            3’304.22                           25’000.00                         17’616.58                        \n\n315 Manutenzione beni mobili e immateriali 1.10            705’953.46                       818’500.00                       582’929.35                      \n\n3150 Manutenzione mobili e apparecchi d'ufficio 0.02            13’473.37                         25’000.00                         25’456.20                        \n\n3151 Manutenzione macchine, apparecchiature, veicoli 0.48            307’929.42                       373’500.00                       191’257.24                      \n\n3153 Manutenzione apparecchi informatici 0.05            35’005.82                         50’000.00                         54’396.99                        \n\n3158 Manutenzione beni immateriali 0.55            349’544.85                       370’000.00                       311’818.92                      \n\n316 Pigioni, affitti, leasing, tasse di utilizzo 2.80            1’791’265.32                   1’791’300.00                   1’785’943.47                  \n\n3160 Locazioni e affitti di immobili 0.44            283’189.88                       283’200.00                       283’159.88                      \n\n3161 Affitti e noleggi di beni mobili 2.36            1’506’972.07                   1’507’000.00                   1’501’680.55                  \n\n3162 Rate di leasing operativi 0.00            1’103.37                           1’100.00                           1’103.04                          \n\n317 Rimborsi spese 0.02            13’442.41                         13’600.00                         11’235.57                        \n\n3170 Rimborsi spese di viaggio, ecc. 0.02            13’442.41                         13’600.00                         11’235.57                        \n\n318 Rettifica di valore e perdite su crediti 0.09            58’076.97                         90’000.00                         41’040.13                        \n\n3181 Perdite effettive su crediti 0.09            58’076.97                         90’000.00                         41’040.13                        \n\n319 Spese d'esercizio diverse 0.01            6’691.78                           160’000.00                       37’544.17                        \n\n3190 Risarcimento danni 0.01            4’100.00                           8’000.00                           4’560.87                          \n\n3192 Indennizzo servitù 0.00            910.58                              150’000.00                       31’300.00                        \n\n3199 Altre spese d'esercizio 0.00            1’681.20                           2’000.00                           1’683.30                          \n\n33 Ammortamenti beni amministrativi 4.01            2’564’050.08                   2’608’200.00                   2’290’739.85                  \n\n330 Ammortamenti investimenti materiali 4.01            2’564’050.08                   2’608’200.00                   2’290’739.85                  \n\n3300 Ammortamenti pianificati di investimenti materiali 4.01            2’564’050.08                   2’608’200.00                   2’290’739.85                  \n\n332 Ammortamenti investimenti immateriali ‐              ‐                                     ‐                                     ‐                                    \n\n3320 Ammort. pian. su altri investimenti immateriali ‐              ‐                                     ‐                                     ‐                                    \n\n34 Spese finanziarie 1.04            661’915.04                      608’300.00                      294’151.22                     \n\n340 Spese per interessi 1.02            649’792.78                       598’300.00                       229’083.27                      \n\n3400 Interessi passivi per impegni correnti 0.00            2’649.74                           3’000.00                           423.03                             \n\n3401 Interessi passivi per debiti a breve e lungo termine 1.01            647’143.04                       595’300.00                       228’660.24                      \n\n341 Perdite di corso realizzate 0.01            5’634.93                           10’000.00                         60’240.06                        \n\n3419 Perdite su corsi di valute estere 0.01            5’634.93                           10’000.00                         60’240.06                        \n\n344 Rettifica di valore su investimenti dei BP 0.01            6’487.33                           ‐                                     4’827.89                          \n\n3440 Rettifiche di valore su invest. finanziari dei BP 0.01            6’487.33                           ‐                                     4’827.89                          \n\n35 Versamenti a fondi e a finanziamenti speciali ‐2.01           ‐1’282’174.72                  38’800.00                         ‐1’672’819.36                 \n\n350 Versamenti a finanziamenti speciali del capitale di terzi (CT) ‐2.01           ‐1’282’174.72                  38’800.00                         ‐1’672’819.36                 \n\n3500 Versamenti a FS del CT ‐2.01           ‐1’282’174.72                  38’800.00                         ‐1’672’819.36                 \n\nCONSUNTIVO\n\nPER L'ANNO 2023\n\nRICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO\n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 11/41\n\n\n\nCONTO % CONSUNTIVO 2023 PREVENTIVO 2023 CONSUNTIVO 2022\n\nRICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO\n\n36 Spese di trasferimento 0.78            497’171.30                      563’400.00                      491’986.12                     \n\n363 Contributi ad enti pubblici e a terzi 0.60            384’536.15                       420’500.00                       379’350.97                      \n\n3632 Contributo a Comuni e altri enti locali 0.59            374’536.15                       410’500.00                       369’350.97                      \n\n3636 Contributi ad organizzazioni private senza scopo di lucro 0.02            10’000.00                         10’000.00                         10’000.00                        \n\n366 Ammortamenti su contributi per investimenti 0.18            112’635.15                       142’900.00                       112’635.15                      \n\n3660 Ammortamenti pianificati su contributi per investimenti 0.18            112’635.15                       142’900.00                       112’635.15                      \n\n37 Riversamento contributi 14.09          9’007’541.56                   9’544’500.00                   9’149’632.85                  \n\n370 Riversamento contributi 14.09          9’007’541.56                   9’544’500.00                   9’149’632.85                  \n\n3700 Riversamento contributi alla Confederazione 10.06          6’427’834.65                   6’751’400.00                   6’373’663.49                  \n\n3701 Riversamento contributi al Cantone 4.04            2’579’706.91                   2’793’100.00                   2’775’969.36                  \n\n38 Spese straordinarie 0.20            128’317.36                      ‐                                     101’044.91                     \n\n381 Spese straordinarie per beni e servizi e d'esercizio 0.20            128’317.36                       ‐                                     101’044.91                      \n\n3810 Spese straordinarie per beni e servizi e d'esercizio 0.20            128’317.36                       ‐                                     101’044.91                      \n\n39 Addebiti interni 2.45            1’565’792.75                   1’544’200.00                   1’488’155.21                  \n\n390 Acquisti di materiali e merci 0.03            16’773.80                         18’700.00                         10’501.14                        \n\n3900 Acquisti di materiali e merci 0.03            16’773.80                         18’700.00                         10’501.14                        \n\n391 Prestazioni per servizi 2.32            1’481’080.49                   1’410’000.00                   1’416’391.27                  \n\n3910 Prestazioni per servizi 2.32            1’481’080.49                   1’410’000.00                   1’416’391.27                  \n\n392 Affitti, pigioni, noleggi e costi di utilizzazione 0.06            39’967.63                         95’000.00                         44’415.58                        \n\n3920 Affitti, pigioni, noleggi e costi di utilizzazione 0.06            39’967.63                         95’000.00                         44’415.58                        \n\n394 Interessi calcolatori e spese finanziarie 0.04            27’970.83                         20’500.00                         16’847.22                        \n\n3940 Interessi calcolatori e spese finanziarie 0.04            27’970.83                         20’500.00                         16’847.22                        \n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 12/41\n\n\n\nCONTO % CONSUNTIVO 2023 PREVENTIVO 2023 CONSUNTIVO 2022\n\nRICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO\n\n4 RICAVI 100.00          62’659’197.22                 72’575’600.00                 56’765’474.09                \n\n42 Tasse e retribuzioni 73.25          45’898’385.83                 54’938’000.00                 41’197’038.78                \n\n424 Tasse d'uso e per prestazioni di servizio 2.13            1’333’697.97                   1’431’400.00                   1’360’243.17                  \n\n4240 Tasse d'uso e per prestazioni di servizio 2.13            1’333’697.97                   1’431’400.00                   1’360’243.17                  \n\n425 Ricavi da vendite 71.12          44’564’687.86                 53’506’600.00                 39’836’795.61                \n\n4250 Vendite 71.12          44’564’687.86                 53’506’600.00                 39’836’795.61                \n\n43 Ricavi diversi 6.72            4’212’959.44                   4’736’500.00                   3’876’800.80                  \n\n430 Ricavi d'esercizio diversi 0.47            297’393.12                       339’500.00                       229’046.73                      \n\n4309 Altri ricavi d'esercizio 0.47            297’393.12                       339’500.00                       229’046.73                      \n\n431 Attivazione di prestazioni proprie 6.25            3’915’566.32                   4’397’000.00                   3’647’754.07                  \n\n4310 Attivazione di prestazioni proprie per investimenti in beni materiali 6.25            3’915’566.32                   4’397’000.00                   3’647’754.07                  \n\n44 Ricavi finanziari 0.27            166’104.45                      184’100.00                      60’689.41                        \n\n440 Interessi attivi 0.00            1’536.29                           100.00                              520.69                             \n\n4400 Interessi da mezzi liquidi 0.00            1’100.74                           ‐                                     198.92                             \n\n4409 Altri interessi dai beni patrimoniali 0.00            435.55                              100.00                              321.77                             \n\n441 Utili realizzati su beni BP 0.01            5’630.96                           10’000.00                         60’168.72                        \n\n4419 Altri utili realizzati sui BP 0.01            5’630.96                           10’000.00                         60’168.72                        \n\n445 Redditi da prestiti dei BA 0.25            158’937.20                       174’000.00                       ‐                                    \n\n4450 Redditi da prestiti dei BA 0.25            158’937.20                       174’000.00                       ‐                                    \n\n45 Prelievi da fondi e finanziamenti speciali 2.40            1’505’932.65                   1’380’900.00                   752’763.65                     \n\n450 Prelievi da FS del capitaledi terzi 2.40            1’505’932.65                   1’380’900.00                   752’763.65                      \n\n4500 Prelievi da FS del CT 2.40            1’505’932.65                   1’380’900.00                   752’763.65                      \n\n46 Ricavi da trasferimento 0.40            249’156.64                      247’400.00                      199’867.72                     \n\n463 Contributi da enti pubblici e da terzi 0.39            246’267.74                       246’200.00                       196’240.82                      \n\n4632 Contributi da Comuni, Consorzi e altri enti locali 0.39            246’267.74                       246’200.00                       196’240.82                      \n\n469 Altri ricavi da trasferimento 0.00            2’888.90                           1’200.00                           3’626.90                          \n\n4699 Ridistribuzione tassa sul CO2 0.00            2’888.90                           1’200.00                           3’626.90                          \n\n47 Contributi da riversare 14.38          9’007’541.56                   9’544’500.00                   9’149’632.85                  \n\n470 Contributi da riversare 14.38          9’007’541.56                   9’544’500.00                   9’149’632.85                  \n\n4700 Contributi da riversare alla Confederazione 10.26          6’427’834.65                   6’751’400.00                   6’373’663.49                  \n\n4701 Contributi da riversare al Cantone 4.12            2’579’706.91                   2’793’100.00                   2’775’969.36                  \n\n48 Ricavi straordinari 0.09            53’323.90                         ‐                                     40’525.67                        \n\n483 Altri ricavi straordinari 0.09            53’323.90                         ‐                                     40’525.67                        \n\n4830 Altri ricavi straordinari 0.09            53’323.90                         ‐                                     40’525.67                        \n\n49 Accrediti interni 2.50            1’565’792.75                   1’544’200.00                   1’488’155.21                  \n\n490 Acquisti di materiale e merci 0.03            16’773.80                         903’700.00                       10’501.14                        \n\n4900 Acquisti di materiali e merci 0.03            16’773.80                         903’700.00                       10’501.14                        \n\n491 Servizi 2.36            1’481’080.49                   620’000.00                       1’416’391.27                  \n\n4910 Servizi 2.36            1’481’080.49                   620’000.00                       1’416’391.27                  \n\n492 Affitti, pigioni, noleggi e costi di utilizzazione 0.06            39’967.63                         ‐                                     44’415.58                        \n\n4920 Affitti, pigioni, noleggi e costi di utilizzazione 0.06            39’967.63                         ‐                                     44’415.58                        \n\n494 Interessi calcolatori e spese finanziarie 0.04            27’970.83                         20’500.00                         16’847.22                        \n\n4940 Interessi calcolatori e spese finanziarie 0.04            27’970.83                         20’500.00                         16’847.22                        \n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 13/41\n\n\n\nSPESE RICAVI SPESE RICAVI SPESE RICAVI\n\n001 ELETTRICITÀ\n\n3 SPESE\n\n3010.000 Stipendi per il personale nominato 3’818’168.05                    3’819’500.00                    3’525’894.45                   \n\n3030.000 Compensi a terzi per personale avventizio 18’827.38                          18’000.00                          17’858.19                         \n\n3049.000 Indennità per nascita figli 1’000.00                            1’000.00                            1’000.00                           \n\n3050.000 Contributi AVS, AI, IPG, AD; spese amministrative 250’243.35                        265’400.00                        230’581.85                       \n\n3052.000 Contributi alla cassa pensione 335’288.80                        327’800.00                        306’755.00                       \n\n3052.090 Rimborso al Comune per interessi e ammortamenti capitale uscita IPCT 13’524.00                          13’500.00                          13’922.00                         \n\n3052.091 Rimborso al Comune per interessi e ammortamenti capitale garanzia rendite IPCT over 50 64’159.00                          64’000.00                          64’159.00                         \n\n3053.000 Premi all'assicurazione contro gli infortuni 23’217.90                          22’800.00                          31’263.85                         \n\n3054.000 Contributi alla cassa per assegni figli (CAF) 85’766.35                          74’500.00                          82’712.30                         \n\n3060.000 Pensioni, rendite o parti di rendita, inclusi rincari 3’622.85                            3’700.00                            3’609.55                           \n\n3090.000 Formazione del personale 40’135.90                          40’000.00                          61’387.68                         \n\n3091.090 Spese di reclutamento del personale (cto. AIM) 3’423.61                            5’000.00                            8’038.41                           \n\n3099.000 Altre spese per il personale 18’266.11                          15’000.00                          28’865.51                         \n\n3100.000 Materiale d'ufficio 9’528.48                            10’000.00                          10’324.85                         \n\n3101.000 Materie prime ed ausiliarie 2’764’119.69                    2’939’500.00                    2’225’273.84                   \n\n3101.002 Materiale di pulizia 691.00                               1’500.00                            846.62                              \n\n3101.003 Carburanti 32’697.10                          35’000.00                          36’691.41                         \n\n3101.090 Acquisto energia elettrica da AET 13’195’310.74                  17’863’300.00                  9’606’813.13                   \n\n3101.091 Acquisto energia elettrica da AIL 8’386’551.26                    9’183’900.00                    10’816’598.54                 \n\n3101.092 Spese transito reti a monte AET‐AIL 4’917’474.26                    4’951’900.00                    4’528’218.24                   \n\n3102.000 Stampati, pubblicazioni 18’278.05                          24’500.00                          18’369.34                         \n\n3109.090 Altre spese per materiale e merci (cto. AIM) ‐                                      1’000.00                            ‐                                     \n\n3112.000 Abbigliamento di servizio 33’276.49                          40’000.00                          28’564.52                         \n\n3120.000 Consumi energia elettrica 14’543.55                          13’000.00                          10’393.10                         \n\n3120.002 Consumi acqua 205.50                               200.00                               189.90                              \n\n3120.004 Tasse e spese per eliminazione acque e rifiuti propri 1’020.02                            ‐                                      ‐                                     \n\n3130.000 Spese bancarie 252.00                               500.00                               262.00                              \n\n3130.001 Spese postali 146’135.34                        140’200.00                        135’073.20                       \n\n3130.002 Spese per telecomunicazioni 30’449.03                          45’000.00                          31’393.69                         \n\n3130.017 Spese esecutive 1’642.60                            10’000.00                          1’078.70                           \n\n3130.022 Spese per misure di sensibilizzazione in campo energetico 38’699.40                          20’000.00                          24’606.22                         \n\n3130.041 Spese per relazioni pubbliche 20’605.79                          15’000.00                          15’813.20                         \n\n3130.042 Tasse sociali a enti e associazioni 47’780.12                          55’000.00                          52’082.90                         \n\n3130.090 Supporto HR esterno 58’000.00                          58’000.00                          55’000.00                         \n\n3130.091 Supporto Qualità esterno 58’000.00                          58’000.00                          55’000.00                         \n\n3130.092 Supporto Servizio giuridico esterno 50’000.00                          50’000.00                          ‐                                     \n\n3132.002 Spese per consulenze e mandati 33’699.96                          50’000.00                          107’234.53                       \n\n3132.003 Spese per consulenze informatiche 142.53                               8’500.00                            6’504.92                           \n\n3132.004 Spese per revisione esterna 5’000.00                            5’000.00                            5’000.00                           \n\n3132.007 Consulenze esterne per sicurezza sul lavoro 2’687.63                            5’000.00                            6’579.15                           \n\n3132.090 Prestazioni da terzi ingegneria 19’592.48                          10’000.00                          4’401.53                           \n\n3132.091 Prestazioni da architetti ‐                                      15’000.00                          15’919.69                         \n\n3133.090 Supporto IT esterno 58’800.00                          58’800.00                          58’800.00                         \n\n3134.000 Assicurazione cose 18’328.35                          23’500.00                          23’544.75                         \n\n3134.001 Assicurazione parco veicoli 17’194.10                          16’000.00                          15’444.80                         \n\n3134.090 Assicurazioni RC 14’833.35                          13’900.00                          11’924.77                         \n\n3137.003 Imposta circolazione veicoli e TTPCP 14’236.80                          15’000.00                          13’098.60                         \n\n3137.090 Imposte dirette 126’878.54                        129’400.00                        195’439.00                       \n\n3137.091 Imposte dirette anni precedenti ‐1’664.85                           ‐                                      ‐                                     \n\n3143.091 Prestazioni da terzi per rete 56’212.82                          130’000.00                        107’974.18                       \n\n3143.092 Prestazioni da terzi per sottostrutture 20’518.85                          125’000.00                        30’651.36                         \n\nCONSUNTIVO\n\nPER L'ANNO 2023\n\n0 AIM\nCONSUNTIVO 2023 PREVENTIVO 2023 CONSUNTIVO 2022\n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 14/41\n\n\n\nSPESE RICAVI SPESE RICAVI SPESE RICAVI\n0 AIM\n\nCONSUNTIVO 2023 PREVENTIVO 2023 CONSUNTIVO 2022\n\n3143.093 Prestazioni da terzi per pavimentazione ‐                                      60’000.00                          ‐                                     \n\n3143.094 Prestazioni da terzi diverse 373’577.20                        270’000.00                        270’254.45                       \n\n3143.095 Prestazioni da AIL SA (allaciamenti) 2’770.01                            50’000.00                          38’739.98                         \n\n3144.090 Manutenzione sede AIM 3’304.22                            25’000.00                          17’374.28                         \n\n3150.000 Manutenzione mobili e apparecchi d'ufficio 13’473.37                          25’000.00                          25’456.20                         \n\n3151.000 Manutenzione macchine, apparecchiature, veicoli 283’940.13                        330’000.00                        154’397.39                       \n\n3151.090 Manutenzione contatori 9’188.73                            10’000.00                          12’569.14                         \n\n3153.000 Manutenzione HW (PC, stampanti, ecc.) 35’005.82                          50’000.00                          54’396.99                         \n\n3158.000 Manutenzione SW, contratti manutenzione, aggiornamenti, ecc. 348’264.86                        370’000.00                        311’818.92                       \n\n3160.000 Locazione e affitti di immobili 283’189.88                        283’200.00                        283’159.88                       \n\n3161.090 Noleggio autoveicoli 6’619.56                            2’000.00                            1’680.55                           \n\n3161.091 Affitto macchinari 352.51                               5’000.00                            ‐                                     \n\n3161.092 Interessi di remunerazione al Comune 1’500’000.00                    1’500’000.00                    1’500’000.00                   \n\n3162.000 Rate di leasing operativi 1’103.37                            1’100.00                            1’103.04                           \n\n3170.000 Rimborsi spese di viaggio e trasferte 13’055.14                          11’500.00                          10’066.67                         \n\n3181.000 Perdite effettive su crediti (abbandoni e condoni) 45’725.02                          60’000.00                          34’848.73                         \n\n3190.000 Risarcimento danni 4’100.00                            7’000.00                            4’560.87                           \n\n3192.090 Indennizzo servitù 910.58                               150’000.00                        31’300.00                         \n\n3199.000 Altre spese d'esercizio 200.00                               ‐                                      311.10                              \n\n3300.100 Ammort. pian. di strade e vie di com. 71’266.25                          86’800.00                          49’601.17                         \n\n3300.300 Ammort. pian. di altre opere del genio civile 1’071’671.35                    1’069’700.00                    946’554.39                       \n\n3300.400 Ammort. pian. di immobili dei BA 63’476.23                          63’400.00                          63’476.23                         \n\n3300.600 Ammort. pian. di beni mobili dei BA 259’968.58                        275’100.00                        297’213.71                       \n\n3400.000 Interessi passivi per impegni correnti 246.58                               1’000.00                            375.40                              \n\n3401.000 Interessi passivi per debiti a breve e lungo termine 343’663.04                        335’300.00                        102’499.59                       \n\n3419.000 Perdite di cambio realizzate 5’634.93                            10’000.00                          60’240.06                         \n\n3440.000 Perdite di cambio non realizzate 6’487.33                            ‐                                      4’827.89                           \n\n3500.700 Versamenti a fondo differenze di copertura di rete elettrica ‐645’364.52                      ‐                                      ‐1’800’348.93                  \n\n3500.701 Versamenti a fondo differenze di copertura di energia elettrica ‐636’810.20                      ‐                                      62’434.78                         \n\n3500.702 Versamenti interessi a fondo differenze di copertura di energia elettrica ‐                                      38’800.00                          65’094.79                         \n\n3632.191 Contributo al Comune per sponsorizzazioni 100’000.00                        100’000.00                        100’000.00                       \n\n3632.192 Contributo per pista del ghiaccio 12’740.15                          9’000.00                            427.10                              \n\n3632.193 Contributo per prestazioni del Comune 200’000.00                        200’000.00                        200’000.00                       \n\n3700.090 Riversamento alla Confederazione del contributo per le energie rinnovabili (RIC/KEV) 3’674’029.83                    3’986’600.00                    3’944’330.53                   \n\n3700.091 Riversamento alla Confederazione del contributo per la protezione di acque e pesci 167’008.58                        181’200.00                        179’295.75                       \n\n3700.092 Riversamento alla Confederazione del contributo per il sistema di trasmissione Swissgrid 760’510.24                        833’600.00                        286’861.21                       \n\n3701.090 Riversamento al Cantone delle tasse demaniali 1’380’202.23                    1’532’000.00                    1’539’075.68                   \n\n3701.091 Riversamento al Cantone del contributo per il Fondo energie rinnovabili (FER) 1’199’504.68                    1’261’100.00                    1’236’893.68                   \n\n3810.090 Spese straordinarie per beni e servizi e d'esercizio (cto. AIM) 89’723.36                          ‐                                      98’274.51                         \n\n3900.090 Addebiti interni acquisti di materiale e merci 6’537.16                            2’700.00                            2’876.47                           \n\n3910.090 Addebiti interni prestazioni per servizi 167’088.04                        226’000.00                        147’752.09                       \n\n3940.090 Addebiti interni interessi calcolatori e spese finanziarie 19’694.44                          10’000.00                          10’000.00                         \n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 15/41\n\n\n\nSPESE RICAVI SPESE RICAVI SPESE RICAVI\n0 AIM\n\nCONSUNTIVO 2023 PREVENTIVO 2023 CONSUNTIVO 2022\n\n4 RICAVI\n\n4240.090 Tasse d'allacciamento alla rete elettrica 388’799.94                        460’000.00                        440’219.97                       \n\n4240.097 Noleggio materiale 1’838.70                            ‐                                      ‐                                     \n\n4240.098 Affitto 50kV a AET (Pancaking) 522’960.63                        461’400.00                        526’353.11                       \n\n4240.099 Noleggio sottostrutture 305’509.21                        350’000.00                        306’650.51                       \n\n4250.090 Ricavi da vendita energia 20’066’022.31                  25’614’200.00                  20’708’082.32                 \n\n4250.091 Ricavi da transito energia sulla rete 11’298’805.50                  12’682’200.00                  10’269’869.90                 \n\n4250.096 Ricavi da vendita materiale a terzi 41’634.66                          150’000.00                        111’227.10                       \n\n4250.097 Ricavi da trasporti per terzi 4’194.00                            20’000.00                          8’481.80                           \n\n4250.098 Manodopera per terzi 230’040.05                        200’000.00                        213’606.36                       \n\n4250.099 Prestazioni da terzi rifatturate 9’155.31                            100’000.00                        175’350.77                       \n\n4309.000 Altri ricavi d'esercizio 113’127.77                        107’500.00                        101’281.28                       \n\n4310.090 Attivazione di prestazioni proprie per investimenti in beni materiali 713’606.05                        920’000.00                        647’365.14                       \n\n4310.091 Attivazione spese veicoli per investimenti in beni materiali 27’845.82                          75’000.00                          39’818.94                         \n\n4310.092 Attivazione costi merci e materiali dei BP per investimenti materiali 2’341’953.53                    2’500’000.00                    1’326’528.04                   \n\n4409.000 Altri interessi dai beni patrimoniali 230.05                               ‐                                      179.37                              \n\n4419.000 Utili di cambio realizzati 5’630.96                            10’000.00                          60’168.72                         \n\n4450.000 Redditi da prestiti dei BA 158’937.20                        174’000.00                        ‐                                     \n\n4500.700 Prelievo dal fondo differenze di copertura di rete elettrica ‐184’484.30                      ‐184’500.00                      204’428.23                       \n\n4500.701 Prelievo dal fondo differenze di copertura di energia elettrica 1’690’416.95                    1’565’400.00                    548’335.42                       \n\n4632.190 Riversamento del Comune contributo per FER 162’500.00                        162’500.00                        162’500.00                       \n\n4699.000 Ridistribuzione tassa sul CO2 2’342.10                            1’000.00                            2’906.70                           \n\n4700.090 Contributi da riversare alla Confederazione per le energie rinnovabili (RIC/KEV) 3’674’029.83                    3’986’600.00                    3’944’330.53                   \n\n4700.091 Contributi da riversare alla Confederazione per la protezione di acque e pesci 167’008.58                        181’200.00                        179’295.75                       \n\n4700.092 Contributi da riversare alla Confederazione per il sistema di trasmissione Swissgrid 760’510.24                        833’600.00                        286’861.21                       \n\n4701.094 Contributi da riversare al Cantone per tasse demaniali 1’380’202.23                    1’532’000.00                    1’539’075.68                   \n\n4701.095 Contributi da riversare al Cantone per il Fondo energie rinnovabili (FER) 1’199’504.68                    1’261’100.00                    1’236’893.68                   \n\n4830.090 Ricavi straordinari per beni e servizi e d'esercizio (cto. AIM) 46’758.58                          ‐                                      39’484.26                         \n\n4900.090 Accrediti interni acquisti di materiale e merci 5’110.68                            530’500.00                        1’934.26                           \n\n4910.090 Accrediti interni prestazioni per servizi 1’077’104.09                    550’000.00                        1’030’626.14                   \n\n4920.090 Accrediti interni costo veicolo 39’967.63                          ‐                                      44’415.58                         \n\nTOTALE RICAVI 46’251’262.98                  54’243’700.00                  44’156’270.77                 \n\nTOTALE SPESE 46’129’422.96                  54’222’900.00                  42’980’952.76                 \n\nSALDO 121’840.02                        20’800.00                          1’175’318.01                   \n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 16/41\n\n\n\nSPESE RICAVI SPESE RICAVI SPESE RICAVI\n0 AIM\n\nCONSUNTIVO 2023 PREVENTIVO 2023 CONSUNTIVO 2022\n\n002 ACQUA\n\n3 SPESE\n\n3010.000 Stipendi per il personale nominato 871’740.80                        955’800.00                        771’473.05                       \n\n3050.000 Contributi AVS, AI, IPG, AD; spese amministrative 57’178.75                          66’500.00                          50’603.65                         \n\n3052.000 Contributi alla cassa pensione 71’571.40                          79’000.00                          62’979.95                         \n\n3053.000 Premi all'assicurazione contro gli infortuni 21’725.10                          23’700.00                          17’905.25                         \n\n3054.000 Contributi alla cassa per assegni figli (CAF) 19’571.00                          18’600.00                          18’141.75                         \n\n3060.000 Pensioni, rendite o parti di rendita, inclusi rincari 8’935.10                            8’800.00                            8’753.40                           \n\n3090.000 Formazione del personale 3’100.05                            5’000.00                            670.01                              \n\n3099.000 Altre spese per il personale 431.75                               500.00                               50.00                                 \n\n3101.000 Materie prime ed ausiliarie 699’349.39                        585’000.00                        1’447’866.59                   \n\n3101.093 Acquisto acqua potabile 7’000.00                            10’000.00                          52’758.92                         \n\n3102.000 Stampati, pubblicazioni 315.00                               3’000.00                            3’038.54                           \n\n3112.000 Abbigliamento di servizio 320.00                               1’000.00                            1’190.00                           \n\n3120.000 Consumi energia elettrica 355’703.33                        381’300.00                        306’546.14                       \n\n3120.004 Tasse e spese per eliminazione acque e rifiuti propri 800.01                               500.00                               1’235.97                           \n\n3130.000 Spese bancarie 306.00                               500.00                               315.20                              \n\n3130.001 Spese postali 6’746.43                            8’200.00                            7’591.31                           \n\n3130.002 Spese per telecomunicazioni 8’055.98                            8’000.00                            7’599.29                           \n\n3130.042 Tasse sociali a enti e associazioni 8’758.36                            10’000.00                          8’776.52                           \n\n3132.002 Spese per consulenze e mandati ‐                                      1’000.00                            ‐                                     \n\n3132.004 Spese per revisione esterna 1’500.00                            1’500.00                            1’500.00                           \n\n3132.090 Prestazioni da terzi ingegneria 15’147.86                          10’000.00                          16’939.18                         \n\n3134.000 Assicurazione cose 4’887.56                            6’300.00                            6’278.60                           \n\n3134.090 Assicurazioni RC 7’836.88                            8’900.00                            5’012.96                           \n\n3143.091 Prestazioni da terzi per rete 48’972.60                          40’000.00                          40’656.25                         \n\n3143.092 Prestazioni da terzi per sottostrutture 153’231.13                        140’000.00                        196’110.07                       \n\n3143.093 Prestazioni da terzi per pavimentazione 49’287.52                          45’000.00                          4’921.72                           \n\n3143.094 Prestazioni da terzi diverse 221’635.26                        160’000.00                        264’114.34                       \n\n3144.090 Manutenzione sede AIM ‐                                      ‐                                      242.30                              \n\n3151.000 Manutenzione macchine, apparecchiature, veicoli 1’745.50                            7’500.00                            2’089.64                           \n\n3151.090 Manutenzione contatori 1’078.00                            1’000.00                            864.02                              \n\n3158.000 Manutenzione SW, contratti manutenzione, aggiornamenti, ecc. 1’279.99                            ‐                                      ‐                                     \n\n3170.000 Rimborsi spese di viaggio e trasferte 347.27                               1’500.00                            755.90                              \n\n3181.000 Perdite effettive su crediti (abbandoni e condoni) 1’471.74                            10’000.00                          1’427.99                           \n\n3190.000 Risarcimento danni ‐                                      1’000.00                            ‐                                     \n\n3199.000 Altre spese d'esercizio 1’481.20                            2’000.00                            1’372.20                           \n\n3300.000 Ammort. pian. di terreni 7’002.20                            7’000.00                            7’002.20                           \n\n3300.300 Ammort. pian. di altre opere del genio civile 868’338.19                        885’600.00                        700’497.18                       \n\n3300.400 Ammort. pian. di immobili dei BA 5’916.30                            5’900.00                            5’916.30                           \n\n3300.500 Ammort. pian. di boschi 636.20                               600.00                               636.20                              \n\n3300.600 Ammort. pian. di beni mobili dei BA 62’514.00                          62’300.00                          61’236.43                         \n\n3400.000 Interessi passivi per impegni correnti 1’612.57                            2’000.00                            47.63                                 \n\n3401.000 Interessi passivi per debiti a breve e lungo termine 300’260.00                        260’000.00                        125’785.00                       \n\n3632.190 Quota parte spese consorzio ARM 61’796.00                          101’500.00                        68’923.87                         \n\n3636.007 Contributi a associazioni di aiuto umanitario 10’000.00                          10’000.00                          10’000.00                         \n\n3660.290 Ammortamenti pianificati su contributi per investimenti a Consorzio ARM 112’635.15                        142’900.00                        112’635.15                       \n\n3810.090 Spese straordinarie per beni e servizi e d'esercizio (cto. AIM) 283.15                               ‐                                      659.76                              \n\n3900.090 Addebiti interni acquisti di materiale e merci 5’110.68                            11’000.00                          2’196.18                           \n\n3910.090 Addebiti interni prestazioni per servizi 1’008’921.59                    884’000.00                        954’777.25                       \n\n3920.090 Addebiti interni costo veicoli 38’436.73                          90’000.00                          42’908.01                         \n\n3940.090 Addebiti interni interessi calcolatori e spese finanziarie 8’276.39                            10’500.00                          6’847.22                           \n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 17/41\n\n\n\nSPESE RICAVI SPESE RICAVI SPESE RICAVI\n0 AIM\n\nCONSUNTIVO 2023 PREVENTIVO 2023 CONSUNTIVO 2022\n\n4 RICAVI\n\n4240.092 Tasse d'allacciamento alla rete acqua potabile 66’305.44                          125’000.00                        54’618.62                         \n\n4250.092 Ricavi da vendita acqua potabile 2’878’169.53                    3’190’000.00                    3’058’295.47                   \n\n4250.096 Ricavi da vendita materiale a terzi 78’774.04                          15’000.00                          19’201.61                         \n\n4250.097 Ricavi da trasporti per terzi 1’749.00                            1’000.00                            2’359.00                           \n\n4250.098 Manodopera per terzi 109’395.89                        100’000.00                        81’692.32                         \n\n4250.099 Prestazioni da terzi rifatturate 122’668.34                        5’000.00                            25’248.66                         \n\n4309.000 Altri ricavi d'esercizio 179’951.02                        228’000.00                        125’541.65                       \n\n4310.090 Attivazione di prestazioni proprie per investimenti in beni materiali 293’061.17                        365’000.00                        366’249.88                       \n\n4310.091 Attivazione spese veicoli per investimenti in beni materiali 6’380.38                            16’000.00                          7’390.63                           \n\n4310.092 Attivazione costi merci e materiali dei BP per investimenti materiali 470’468.77                        465’000.00                        1’212’184.33                   \n\n4400.000 Interessi da mezzi liquidi 251.33                               ‐                                      49.08                                 \n\n4632.191 Contributo Comune di Mendrisio per Acquedotto Mte Generoso 29’318.71                          29’300.00                          11’809.29                         \n\n4632.192 Contributo altri Comuni convenzionati per Acquedotto Mte Generoso 54’449.03                          54’400.00                          21’931.53                         \n\n4699.000 Ridistribuzione tassa sul CO2 459.00                               200.00                               594.95                              \n\n4830.090 Ricavi straordinari per beni e servizi e d'esercizio (cto. AIM) 5’371.89                            ‐                                      15.23                                 \n\n4900.090 Accrediti interni acquisti di materiale e merci 11’663.12                          229’500.00                        7’995.17                           \n\n4910.090 Accrediti interni prestazioni per servizi 237’615.29                        70’000.00                          226’611.55                       \n\n4940.090 Accrediti interni interessi calcolatori e spese finanziarie 9’694.44                            ‐                                      ‐                                     \n\nTOTALE RICAVI 4’555’746.39                    4’893’400.00                    5’221’788.97                   \n\nTOTALE SPESE 5’143’250.11                    5’074’400.00                    5’409’849.09                   \n\nSALDO ‐587’503.72                      ‐181’000.00                      ‐188’060.12                     \n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 18/41\n\n\n\nSPESE RICAVI SPESE RICAVI SPESE RICAVI\n0 AIM\n\nCONSUNTIVO 2023 PREVENTIVO 2023 CONSUNTIVO 2022\n\n003 GAS\n\n3 SPESE\n\n3010.000 Stipendi per il personale nominato 148’129.75                        141’600.00                        140’390.50                       \n\n3050.000 Contributi AVS, AI, IPG, AD; spese amministrative 9’717.20                            9’900.00                            9’210.10                           \n\n3052.000 Contributi alla cassa pensione 7’159.80                            6’800.00                            5’640.90                           \n\n3053.000 Premi all'assicurazione contro gli infortuni 886.00                               900.00                               881.80                              \n\n3054.000 Contributi alla cassa per assegni figli (CAF) 3’325.90                            2’800.00                            3’324.30                           \n\n3090.000 Formazione del personale 1’160.38                            3’000.00                            2’714.99                           \n\n3099.000 Altre spese per il personale ‐                                      500.00                               200.00                              \n\n3101.000 Materie prime ed ausiliarie 72’056.13                          99’500.00                          77’135.16                         \n\n3101.094 Acquisto gas naturale (Mendrisio) 8’133’680.16                    9’539’800.00                    2’614’996.99                   \n\n3101.095 Acquisto gas naturale (quartieri AIL) 1’654’640.08                    1’724’600.00                    1’219’922.05                   \n\n3102.000 Stampati, pubblicazioni 990.00                               1’500.00                            990.00                              \n\n3109.090 Altre spese per materiale e merci (cto. AIM) ‐                                      500.00                               633.11                              \n\n3120.000 Consumi energia elettrica 4’001.28                            4’500.00                            4’621.83                           \n\n3120.004 Tasse e spese per eliminazione acque e rifiuti propri ‐                                      ‐                                      362.49                              \n\n3130.000 Spese bancarie 140.00                               200.00                               150.00                              \n\n3130.001 Spese postali 11’838.37                          5’000.00                            6’281.57                           \n\n3130.002 Spese per telecomunicazioni 1’785.00                            3’000.00                            1’785.00                           \n\n3130.041 Spese per relazioni pubbliche ‐                                      1’000.00                            ‐                                     \n\n3130.042 Tasse sociali a enti e associazioni 29’223.63                          38’000.00                          28’064.74                         \n\n3132.004 Spese per revisione esterna 1’500.00                            1’500.00                            1’500.00                           \n\n3134.000 Assicurazione cose 1’221.89                            1’600.00                            1’569.65                           \n\n3134.090 Assicurazioni RC 884.22                               800.00                               790.47                              \n\n3137.090 Imposte dirette ‐                                      ‐                                      35’314.00                         \n\n3137.091 Imposte dirette anni precedenti ‐                                      ‐                                      ‐1’753.40                          \n\n3143.091 Prestazioni da terzi per rete ‐                                      3’000.00                            5’131.66                           \n\n3143.092 Prestazioni da terzi per sottostrutture 26’789.00                          30’000.00                          30’706.96                         \n\n3143.093 Prestazioni da terzi per pavimentazione ‐                                      12’500.00                          6’770.01                           \n\n3143.094 Prestazioni da terzi diverse 156’862.82                        100’000.00                        182’191.83                       \n\n3143.095 Prestazioni da AIL SA (allaciamenti) 17’497.62                          25’000.00                          23’952.00                         \n\n3151.000 Manutenzione macchine, apparecchiature, veicoli 8’137.51                            10’000.00                          11’271.03                         \n\n3151.090 Manutenzione contatori 3’839.55                            15’000.00                          10’066.02                         \n\n3170.000 Rimborsi spese di viaggio e trasferte 40.00                                  600.00                               413.00                              \n\n3181.000 Perdite effettive su crediti (abbandoni e condoni) 10’880.21                          20’000.00                          4’763.41                           \n\n3300.300 Ammort. pian. di altre opere del genio civile 138’436.97                        136’900.00                        136’132.12                       \n\n3300.400 Ammort. pian. di immobili dei BA 7’415.77                            7’400.00                            7’415.77                           \n\n3300.600 Ammort. pian. di beni mobili dei BA 7’408.04                            7’500.00                            15’058.15                         \n\n3400.000 Interessi passivi per impegni correnti 790.59                               ‐                                      ‐                                     \n\n3401.000 Interessi passivi per debiti a breve e lungo termine 3’220.00                            ‐                                      375.65                              \n\n3700.093 Riversamento alla Confederazione del contributo per la protezione del clima (tassa CO2) 1’826’286.00                    1’750’000.00                    1’963’176.00                   \n\n3810.090 Spese straordinarie per beni e servizi e d'esercizio (cto. AIM) 38’310.85                          ‐                                      2’110.64                           \n\n3900.090 Addebiti interni acquisti di materiale e merci 5’125.96                            5’000.00                            5’428.49                           \n\n3910.090 Addebiti interni prestazioni per servizi 305’070.86                        300’000.00                        313’861.93                       \n\n3920.090 Addebiti interni costo veicoli 1’530.90                            5’000.00                            1’507.57                           \n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 19/41\n\n\n\nSPESE RICAVI SPESE RICAVI SPESE RICAVI\n0 AIM\n\nCONSUNTIVO 2023 PREVENTIVO 2023 CONSUNTIVO 2022\n\n4 RICAVI\n\n4240.094 Tasse d'allacciamento alla rete gas 48’284.05                          35’000.00                          32’400.96                         \n\n4250.093 Ricavi da vendita gas naturale 9’441’536.64                    11’418’700.00                  5’154’900.70                   \n\n4250.096 Ricavi da vendita materiale a terzi 504.36                               5’000.00                            3’889.43                           \n\n4250.098 Manodopera per terzi 1’353.23                            3’500.00                            4’430.00                           \n\n4250.099 Prestazioni da terzi rifatturate 280’685.00                        2’000.00                            160.17                              \n\n4309.000 Altri ricavi d'esercizio 4’314.33                            4’000.00                            2’223.80                           \n\n4310.090 Attivazione di prestazioni proprie per investimenti in beni materiali 23’753.49                          20’000.00                          25’348.74                         \n\n4310.091 Attivazione spese veicoli per investimenti in beni materiali 442.50                               1’500.00                            315.00                              \n\n4310.092 Attivazione costi merci e materiali dei BP per investimenti materiali 38’054.61                          34’500.00                          22’553.37                         \n\n4400.000 Interessi da mezzi liquidi 849.41                               ‐                                      149.84                              \n\n4409.000 Altri interessi dai beni patrimoniali 205.50                               100.00                               142.40                              \n\n4699.000 Ridistribuzione tassa sul CO2 87.80                                  ‐                                      125.25                              \n\n4700.093 Contributi da riversare alla Confederazione per la protezione del clima (tassa sul CO2) 1’826’286.00                    1’750’000.00                    1’963’176.00                   \n\n4830.090 Ricavi straordinari per beni e servizi e d'esercizio (cto. AIM) 1’193.43                            ‐                                      1’026.18                           \n\n4900.090 Accrediti interni acquisti di materiale e merci ‐                                      143’700.00                        571.71                              \n\n4910.090 Accrediti interni prestazioni per servizi 166’361.11                        ‐                                      159’153.58                       \n\n4940.090 Accrediti interni interessi calcolatori e spese finanziarie 18’276.39                          20’500.00                          16’847.22                         \n\nTOTALE RICAVI 11’852’187.85                  13’438’500.00                  7’387’414.35                   \n\nTOTALE SPESE 12’639’982.44                  14’014’900.00                  6’875’058.49                   \n\nSALDO ‐787’794.59                      ‐576’400.00                      512’355.86                       \n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 20/41\n\n\n\nCONTO DESCRIZIONE DEL CONTO % CONSUNTIVO 2023 PREVENTIVO 2023 CONSUNTIVO 2022\n\n3 SPESE 100.00 209’011.78                     238’800.00                     200’905.41                     \n\n31 Spese per beni e servizi e altre spese d'esercizio 52.52 109’771.96                     198’200.00                     125’445.46                     \n310 Spese per materiale e merci 1.78 3’722.28                             6’000.00                             15’350.75                          \n\n312 Approvvigionamento e smaltimento (BA) 47.70 99’707.62                           124’000.00                         95’742.18                          \n\n313 Prestazioni per servizi e onorari 0.95 1’992.68                             3’200.00                             2’504.14                            \n\n314 Manutenzioni immobili dei BA 2.08 4’349.38                             13’000.00                           11’848.39                          \n\n319 Spese d'esercizio diverse 0.00 ‐                                       52’000.00                           ‐                                      \n33 Ammortamenti beni amministrativi 19.53 40’828.52                       40’600.00                       24’391.12                       \n330 Ammortamenti investimenti materiali 19.53 40’828.52                           40’600.00                           24’391.12                          \n39 Addebiti interni 27.95 58’411.30                       -                                 51’068.83                       \n391 Prestazioni per servizi 27.55 57’591.30                           ‐                                       48’992.33                          \n\n392 Affitti, pigioni, noleggi e costi di utilizzazione 0.39 820.00                                ‐                                       2’076.50                            \n\n4 RICAVI 100.00 209’011.78                     238’800.00                     200’905.41                     \n\n42 Tasse e retribuzioni 50.32 105’184.04                     135’000.00                     147’094.62                     \n425 Ricavi da vendite 50.32 105’184.04                         135’000.00                         147’094.62                        \n43 Ricavi diversi 0.03 60.00                              20’100.00                       70.00                              \n430 Ricavi d'esercizio diversi 0.03 60.00                                   20’100.00                           70.00                                  \n46 Ricavi da trasferimento 40.08 83’767.74                       83’700.00                       33’740.79                       \n463 Contributi da enti pubblici e da terzi 40.08 83’767.74                           83’700.00                           33’740.79                          \n49 Accrediti interni 9.57 20’000.00                       -                                 20’000.00                       \n491 Servizi 9.57 20’000.00                           ‐                                       20’000.00                          \n\nRICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO\n\nCONSUNTIVO - MONTE GENEROSO\nPER L'ANNO 2023\n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 21/41\n\n\n\nSPESE RICAVI SPESE RICAVI SPESE RICAVI\n\n3 SPESE\n\n3101.000 Materie prime ed ausiliarie 3’722.28                         6’000.00                         15’350.75                       \n3120.000 Consumi energia elettrica 99’707.62                       124’000.00                     95’742.18                       \n3130.002 Spese per telecomunicazioni 1’000.00                         1’000.00                         1’000.00                         \n3134.000 Assicurazioni cose 733.14                            900.00                            941.79                            \n3134.090 Assicurazioni RC 259.54                            1’300.00                         562.35                            \n3143.091 Prestazioni da terzi per rete -                                 3’000.00                         -                                 \n3143.092 Prestazioni da terzi per sottostrutture 4’018.52                         5’000.00                         7’069.42                         \n3143.093 Prestazioni da terzi per pavimentazione -                                 3’000.00                         -                                 \n3143.094 Prestazioni da terzi diverse 330.86                            2’000.00                         4’778.97                         \n3199.000 Altre spese d'esercizio -                                 52’000.00                       -                                 \n3300.300 Ammort. pian. di altre opere del genio civile 40’828.52                       40’600.00                       24’391.12                       \n3910.090 Addebiti interni prestazioni per servizi 57’591.30                       -                                 48’992.33                       \n3920.090 Addebiti interni costo veicoli 820.00                            -                                 2’076.50                         \n\n4 RICAVI\n\n4250.092 Ricavi da vendita acqua potabile 105’184.04                     135’000.00                     147’094.62                     \n4309.000 Altri ricavi d'esercizio 60.00                              20’100.00                       70.00                              \n4632.191 Contributo Comune di Mendrisio per Acquedotto Mte Generoso 29’318.71                       29’300.00                       11’809.28                       \n4632.192 Contributo altri Comuni convenzionati per Acquedotto Mte Generoso 54’449.03                       54’400.00                       21’931.51                       \n4910.090 Accrediti interni prestazioni per servizi 20’000.00                       -                                 20’000.00                       \n\nTOTALE RICAVI 209’011.78                     238’800.00                     200’905.41                     \nTOTALE SPESE 209’011.78                     238’800.00                     200’905.41                     \nSALDO -                                 -                                 -                                 \n\nCONSUNTIVO 2022\nMONTE GENEROSO\n\nCONSUNTIVO 2023 PREVENTIVO 2023\n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 22/41\n\n\n\nTabella dei cespiti dei beni amministrativi (classe di conto 14)\nUna posizione per ogni conto di bilancio, che può corrispondere a più cespiti\n\nPianificati Non pianificati Uscite\n\nEntrate o \n\ntrasferimenti ai \n\nBP\n\n1400.000 Terreni dei BA 1’766’164               31’407                     1’734’757               7’002                       ‐                           42’416                     ‐                           1’770’171              \n\n1401.090 Illuminazione pubblica 1’425’312               97’734                     1’327’578               71’266                     ‐                           903’607                  ‐                           2’159’919              \n\n1403.101 Sorgenti e opere di captazione AP 5’282’244               149’145                  5’133’099               131’762                  ‐                           305’225                  ‐                           5’306’561              \n\n1403.102 Condotte AP 15’665’770             2’562’531               13’103’239             391’644                  ‐                           1’485’562               ‐                           14’197’157            \n\n1403.103 Installazioni di servizio AP 40’589                     16’445                     24’144                     2’029                       ‐                           ‐                           22’114                    \n\n1403.104 Stazioni di pompaggio AP 75’425                     6’046                       69’378                     3’771                       ‐                           26’077                     ‐                           91’684                    \n\n1403.106 Serbatoi AP 2’908’421               1’371’809               1’536’612               145’421                  ‐                           483’796                  ‐                           1’874’987              \n\n1403.190 Impianti AP Monte Generoso 1’559’157               85’364                     1’473’793               40’829                     ‐                           411’008                  ‐                           1’843’973              \n\n1403.192 Comuni aggregati AP 3’057’640               1’135’266               1’922’374               152’882                  ‐                           ‐                           1’769’492              \n\n1403.701 Linee alta tensione EL (L3) 624’340                  175’113                  449’227                  22’703                     ‐                           ‐                           426’524                 \n\n1403.702 Sottostazioni di trasformazione EL (L4) 6’205’819               522’050                  5’683’769               189’755                  ‐                           10’549                     ‐                           5’504’563              \n\n1403.703 Linee media tensione EL (L5) 1’949’335               364’857                  1’584’478               77’718                     ‐                           1’356’326               ‐                           2’863’086              \n\n1403.704 Stazioni di trasformazione EL (L6) 5’535’798               1’007’074               4’528’725               242’989                  ‐                           1’556’220               ‐                           5’841’956              \n\n1403.705 Linee bassa tensione EL (L7) 1’797’827               392’121                  1’405’706               74’068                     ‐                           1’078’806               ‐                           2’410’444              \n\n1403.706 Armadietti di distribuzione EL (L7) 1’181’978               153’849                  1’028’129               41’629                     ‐                           372’704                  ‐                           1’359’205              \n\n1403.707 Sottostrutture (L5‐7) 13’480’975             1’072’950               12’408’025             285’454                  ‐                           9’183’463               ‐                           21’306’035            \n\n1403.790 Impianti fotovoltaici EL 718’583                  286’445                  432’138                  68’511                     ‐                           579’705                  87’747                     855’585                 \n\n1403.791 Rete Fibra ottica 1’200’425               319’470                  880’955                  68’846                     ‐                           60’694                     ‐                           872’802                 \n\n1403.911 Gasdotto regionale GAS 139’440                  94’663                     44’777                     5’578                       ‐                           ‐                           39’200                    \n\n1403.912 Rete di trasporto GAS 49’890                     33’857                     16’033                     1’996                       ‐                           ‐                           14’038                    \n\n1403.913 Rete distribuzione GAS (media pressione) 312’340                  171’775                  140’565                  11’242                     ‐                           ‐                           129’323                 \n\n1403.914 Stazioni di riduzione GAS 96’213                     64’924                     31’289                     3’821                       ‐                           ‐                           27’467                    \n\n1403.915 Rete distribuzione GAS (bassa pressione) 1’837’409               634’731                  1’202’678               51’154                     ‐                           141’565                  ‐                           1’293’089              \n\n1403.920 Produzione e fornitura di calore 502’678                  138’364                  364’314                  33’512                     ‐                           ‐                           330’803                 \n\n1403.921 Rete Teleriscaldamento 164’641                  107’199                  57’442                     31’134                     ‐                           76’928                     ‐                           103’235                 \n\n1404.090 Sede AIM 603’701                  140’248                  463’453                  47’020                     ‐                           ‐                           416’433                 \n\nInvestimenti dell'anno\nValore di bilancio \n\nal 31.12\n\nNumero \n\nconto\nBeni amministrativi\n\nValore di \n\nacquisizione \n\nnetto\n\nAmmortamenti \n\ncumulati fino al \n\n1.1\n\nValore di bilancio \n\nal 1.1\n\nAmmortamenti dell'anno\n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 23/41\n\n\n\nPianificati Non pianificati Uscite\n\nEntrate o \n\ntrasferimenti ai \n\nBP\n\nInvestimenti dell'anno\nValore di bilancio \n\nal 31.12\n\nNumero \n\nconto\nBeni amministrativi\n\nValore di \n\nacquisizione \n\nnetto\n\nAmmortamenti \n\ncumulati fino al \n\n1.1\n\nValore di bilancio \n\nal 1.1\n\nAmmortamenti dell'anno\n\n1404.091 Nuova sede AIM 926’731                  130’756                  795’976                  29’788                     ‐                           ‐                           ‐                           766’187                 \n\n1405.000 Boschi e lavori forestali 12’724                     3’419                       9’305                       636                          ‐                           ‐                           8’669                      \n\n1406.090 Mobili e macchinari AIM 70’494                     18’754                     51’740                     6’697                       ‐                           ‐                           45’042                    \n\n1406.091 Veicoli AIM 511’502                  270’575                  240’927                  34’510                     ‐                           ‐                           206’418                 \n\n1406.092 Apparecchi informatici AIM 474’180                  276’854                  197’326                  69’418                     ‐                           508’323                  24’000                     612’231                 \n\n1406.101 Contatori AP 511’776                  251’072                  260’704                  34’118                     ‐                           ‐                           226’585                 \n\n1406.102 Centro comando AP 415’375                  128’551                  286’824                  27’692                     ‐                           ‐                           259’133                 \n\n1406.701 Contatori EL 1’312’411               615’444                  696’967                  96’134                     ‐                           1’078’461               ‐                           1’679’294              \n\n1406.702 Centro comando EL 391’041                  300’762                  90’278                     29’941                     ‐                           54’561                     ‐                           114’898                 \n\n1406.703 Telecomando EL 239’725                  47’945                     191’780                  23’973                     ‐                           ‐                           167’808                 \n\n1406.911 Contatori GAS 170’369                  106’760                  63’609                     6’177                       ‐                           ‐                           57’432                    \n\n1406.912 Centro comando GAS 52’760                     43’724                     9’036                       1’231                       ‐                           ‐                           7’805                      \n\n1462.191 Acquedotto Regionale del Mendrisiotto ‐ ARM 4’842’490               447’810                  4’394’680               112’635                  ‐                           1’286’320               ‐                           5’568’365              \n\nTOTALE 78’113’692             13’777’860             64’335’831             2’676’685               ‐                           21’002’314             111’747                  82’549’713            \n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 24/41\n\n\n\nConto e denominazione CHF\n\n5 Uscite per investimenti 21’002’314.06  \n\n50 Investimenti materiali 19’715’994.06  \n\n500 Terreni 42’415.59          \n\n5000 Terreni 42’415.59          \n\n5000.1925216. 19062 Acquisto reti AIL ‐ terreni 42’415.59          \n\n501 Strade, piazze, vie di comunicazione 903’606.90       \n\n5010 Strade, piazze, vie di comunicazione 903’606.90       \n\n5010.1970535. 19033 CAP Via Maderno IP sistemazione EM 24’427.87          \n\n5010.1970536. 20006 ARZ Via Aglio e collaterali IP EM 11’491.71          \n\n5010.1970537. 19034 LIG Via Colombara GC IP 14’107.47          \n\n5010.1970538. 19034 LIG Via Ruvioli ‐ Via Colombera IP EM 4’066.97            \n\n5010.1970544. 19048 GEN Comparto la Campagnola SS IP 9’816.48            \n\n5010.1970546. 19048 GEN Zona 30_Comparto Campagnola IP EM 992.21               \n\n5010.1970531. 20021 MEN Via Campagna Adorna Pista Ciclabile SS IP 4’083.91            \n\n5010.1970540. 19031 MEN Via Laveggio nuova IP EM 2’213.10            \n\n5010.1970548. 20021 MEN Via Campagna Adorna Formazione pista ciclabile IP EM 34’872.20          \n\n5010.1970549. 20006 ARZ Via Aglio e collaterali SS IP 2’185.08            \n\n5010.1970564. 22016 MEN Via Rizzi SS AIM 32.03                  \n\n5010.1970569. 22021 MEN Via Vela parte Alta SS IP 2’832.03            \n\n5010.1970570. 22021 MEN Via Vela parte alta IP EM 273.12               \n\n5010.1970572. 21003 GEN Via Vallera SS IP 16’450.48          \n\n5010.1970573. 20026 MEN Via Campo Sportivo–Via Franchini SS IP 42’744.18          \n\n5010.1970574. 21025 MEN Maderno‐Vignalunga SS IP 43’016.57          \n\n5010.1970575. 21025 MEN Via Maderno ‐ via Vignalunga IP EM 25’745.02          \n\n5010.1970576. 21003 GEN Via Vallera IP EM 13’044.26          \n\n5010.1970577. 20026 MEN Via Campo sportivo ‐ Via Franchini IP EM 24’554.21          \n\n5010.1970581. 22069 MEN Cab.Camerlata rifacimento quadro IP 1’847.04            \n\n5010.1970611. 19062 IP quartieri AIL (non anlage) 343’085.27        \n\n5010.1970566. 20011 RAN Via Cercera e via della Posta IP EM 7’404.27            \n\n5010.1970578. 22051 BES Strada cantonale sistemazione IP 23’479.57          \n\n5010.1970579. 22038 GEN SS IP Nuova Cab.Sport Academy 5’124.02            \n\n5010.1970580. 22038 GEN Via Campagnola nuova cabina (Sport Accademy) nuova IP EM 3’063.12            \n\n5010.1970582. 22067 LIG Sostituzione quadro IP Cabina Ligornetto Sud 4’298.82            \n\n5010.1970584. 23001 Investimenti IP GC Comprensorio AIM 2023 52’882.77          \n\n5010.1970585. 23001 Piccoli Lavori IP EL 2023 77’861.79          \n\n5010.1970588. 21038 LIG Via Vela Fonico A39 ‐ GC IP 9’932.73            \n\n5010.1970589. 21038 LIG Zona Museo Vela, fonico A39 IP EM 18’568.99          \n\n5010.1970590. 19017 LIG Passaggio pedonale mappale 12 Sottostruttura 41’976.00          \n\n5010.1970591. 19017 LIG Via Bernasconi passaggio pedonale fase 1 mapp 12_IP EM 6’679.61            \n\n5010.1970592. 19031 MEN Via Laveggio Superiore GC IP (fase 2) 6’909.81            \n\n5010.1970593. 20011 RAN Via Cercera e Via della Posta A33 ‐ SS IP (fase 2) 1’798.69            \n\n5010.1970594. 19017 LIG Parcheggio P8 SS IP 2’871.92            \n\n5010.1970595. 19040 LIG CantunSura Pessina SS IP 600.30               \n\n5010.1970598. 19066 LIG parcheggio Via Vela SS IP 14’245.03          \n\n5010.1970599. 19066 LIG Illuminazione parcheggio Via Vela EM 3’259.97            \n\n5010.1970601. 23023 LIG Via Bernasconi Sistemazioni Stradali per candelabri 178.28               \n\n5010.9150105. 23020 MEN Via Bolzani Illuminazione scalinata ‐ Progettazione 590.01               \n\n503 Altre opere del genio civile 17’128’626.36  \n\n5031 Approvvigionamento idrico 2’711’667.75    \n\n5031.2920152. 19033 CAP Via Carlo Maderno Rete AP 105’280.91        \n\n5031.2920158. 20006 ARZ Via Aglio e Collaterali AP 24’043.21          \n\n5031.2920174. 21008 MEN Zona Chiesa San Martino AP 17’785.84          \n\nCONSUNTIVO\n\nPER L'ANNO 2023\n\nCONTO DEGLI INVESTIMENTI\n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 25/41\n\n\n\nConto e denominazione CHF\n\n5031.2973007. 19030 CSP Nuova Strada Consorzio Cassinelli AP 68’622.17          \n\n5031.2920105. 19022 Nuova condotta AP Zona Perfetta 1’001.16            \n\n5031.2920106. 19020 Nuova SP Fontanella 26’077.28          \n\n5031.2920107. 19021 Nuovo SE La Perfetta 480’710.53        \n\n5031.2920129. 21005 RAN Nuovo pozzo Prati Maggi 293’137.66        \n\n5031.2920173. 20021 MEN Via Campagna Adorna Pista Ciclabile AP 5’761.27            \n\n5031.2920181. 21025 MEN Maderno‐Vignalunga AP 329’628.10        \n\n5031.2920190. 22036 MEN Via Lanz AP 3’848.05            \n\n5031.2920192. 22021 MEN Via Vela parte Alta AP 7’302.12            \n\n5031.2920193. 21003 GEN Via Vallera AP 127’802.23        \n\n5031.2920194. 20026 MEN Via Campo Sportivo–Via Franchini AP 180’207.92        \n\n5031.2920195. 21032 MEN Via Baroffio AP 33’507.10          \n\n5031.2920103. 19058 MteGen‐Nuovo serbatoio Vetta_AP 17’960.22          \n\n5031.2920144. 19059 CSP‐Nuova Staz.Pomp. Dosso dell'Ora AP 218’000.90        \n\n5031.2973010. 21010 SAL Sottostrutture Alpe Caviano AP 8’235.12            \n\n5031.2920184. 19034 LIG Via Ruvioli e Colombara AP (Fase 1) 112’437.19        \n\n5031.2920191. 19058 Mte Gen Sottostrutture SE Vetta AP (fase 2) 41’676.92          \n\n5031.2920196. 23001 Sostituzione e rifacimento AP 2023 50’191.20          \n\n5031.2920197. 21026 MEN Via Pizzuolo infrastrutture AIM AP 189’083.76        \n\n5031.2920198. 21020 RAN Anticipo Via Rusca sostituzione coperture AP fonico A32 11’564.37          \n\n5031.2920199. 19031 MEN Via Laveggio Superiore posa nuova infrastruttura AP (fase 2) 26’691.29          \n\n5031.2920200. 20011 RAN Via Cercera e Via della Posta A33 ‐ AP (fase 2) 31’529.66          \n\n5031.2920201. 22082 CAP Sostituzione condotte AP Via Segoma 33’908.18          \n\n5031.2920202. 20016 LIG Sostituzione emergenza AP Via Pessina 35’857.87          \n\n5031.2920203. 19034 LIG Via Ruvioli e Colombara AP (Fase 2) 7’174.77            \n\n5031.2920204. 19059 Formazione biotopo mappale 1080 CSP 3’085.09            \n\n5031.2920205. 23019 MEN Via Laveggio ‐ approvvigionamento d'emergenza per l'agricoltura 2’086.88            \n\n5031.2920206. 19017 LIG Parcheggio P8 Spostamento condotte AP 1’213.10            \n\n5031.2920207. 19040 LIG CantunSura Pessina SS AP 40’153.41          \n\n5031.2920208. 19040 LIG CantunSura Pessina Idraulica AP 18’931.80          \n\n5031.2920209. 23001 Sistemazione recinzione e terreno zona Prati Maggi 10’000.00          \n\n5031.2920210. 23023 LIG Via Bernasconi AP 266.80               \n\n5031.2920212. 20016 LIG intervento soluzioni Triss AP 90’390.70          \n\n5031.2973011. 22102 CSP Sostituzione pompe SP Caviano 56’513.02          \n\n5037 Produzione e fornitura elettricità 14’198’465.79  \n\n5037.1901016. 20032 MEN Fotovoltaico REX 231’603.20        \n\n5037.1911136. 19075 CSP Nuova Cabina Dosso dell'Ora GC 127’097.70        \n\n5037.1911139. 21015 RAN‐Nuova Cabina Pizzuolo EL MT/BT 7’253.54            \n\n5037.1911147. 19046 MEN Nuova Cabina Shopping EL MT/BT 693.59               \n\n5037.1911149. 19046 MEN Cabina Shopping GC 4’115.89            \n\n5037.1911151. 19075 CSP‐Nuova Cabina Dosso dell.Ora EL MT/BT 76’827.13          \n\n5037.1911152. 22038 GEN GC Nuova Cab.Sport Academy 20’026.77          \n\n5037.1911153. 22038 GEN Nuova Cabina Campagnola (Sport Academy) EL MT/BT 77’568.56          \n\n5037.1925176. 21008 MEN Zona Chiesa San Martino SS EL 18’255.41          \n\n5037.1925179. 21014 RAN Cab Tecnomec ‐ sostituzione celle MT 15’595.86          \n\n5037.1925195. 20021 MEN Via Campagna Adorna Pista Ciclabile SS EL 38’917.50          \n\n5037.1925199. 19033 CAP Via Carlo Maderno Rete SS EL 6’446.92            \n\n5037.1925200. 19034 LIG Via Ruvioli e Colombara SS EL 37’313.24          \n\n5037.1925204. 20006 ARZ Via Aglio e Collaterali SS EL 7’110.01            \n\n5037.1925215. 22021 MEN Via Vela parte Alta SS EL 27’244.64          \n\n5037.1925217. 20026 MEN Via Campo Sportivo–Via Franchini SS EL 253’560.06        \n\n5037.1925220. 21010 SAL Sottostrutture Alpe Caviano SS EL 14’370.11          \n\n5037.1925221. 22038 GEN Cab.Sport Accademy SS Tracciati EL 68’059.76          \n\n5037.1926071. 22034 MEN Sostituzione trasformatore cabina Bellavista 14’238.29          \n\n5037.1927236. 19030 CSP Nuova strada Consorzio Cassinelli SS EL 125’815.31        \n\n5037.1927283. 19048 GEN Comparto La Campagnola_SS EL 49’050.81          \n\n5037.1927297. 19048 GEN Via al Pero SS ELE 18’006.44          \n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 26/41\n\n\n\nConto e denominazione CHF\n\n5037.1927299. 19048 GEN Zona 30‐Comparto La Campagnola parte rete E‐M 5’222.96            \n\n5037.1927301. 20021 MEN Via Campagna Adorna ‐ sost. arm. Campagna Adorna 806 e sist. rete BT 3’023.86            \n\n5037.1927304. 21024 MER Colonnina E‐bike Camping SS EL ‐7’533.00           \n\n5037.1927307. 19035 LIG Via San Giuseppe ‐ costruzione armadio BT e sistemazione rete 839.33               \n\n5037.1927308. 20020 MEN Via Industria SS EL 10’277.87          \n\n5037.1927314. 22029 MEN Colonnine Lotto3, Autosilo Comunale e SUPSI ‐ Lavori finali 10’119.78          \n\n5037.1927316. 22036 MEN Via Lanz SS EL 7’012.07            \n\n5037.1927318. 22030 MEN Stazione FMG Bellavista‐Messa in cavo BT e nuovo Armadio_Parte E‐M 5’900.00            \n\n5037.1927321. 21003 GEN Via Vallera SS EL 36’942.25          \n\n5037.1927322. 21025 MEN Maderno‐Vignalunga SS EL 532’646.12        \n\n5037.1927328. 22063 RAN Via alla Rossa ‐ Anello cab. Reina‐cab. Cantone ‐8’582.71           \n\n5037.1927329. 22066 COMPR Rinnovo pali per LA BT‐IP_EL 35’707.18          \n\n5037.1927330. 22069 MEN Cab.Camerlata sostituzione quadro BT 4’666.05            \n\n5037.9150003. 19029 MEN Via della Selva Progettazione 2’165.77            \n\n5037.9150005. 21010 SAL Collegamento Caviano‐San Rocco Progettazione 126.13               \n\n5037.9150011. 19066 LIG Via Frey Via Vela Progettazione 333.50               \n\n5037.9150026. 21026 RAN Via Pizzuolo intervento fonico A38 992.06               \n\n5037.9150027. 21038 LIG Zona Museo Vela Progettazione 3’263.90            \n\n5037.9150028. 22009 MEN Rifacimento cab.Ginnasio Vecchio ‐ Progettazione 144.30               \n\n5037.9150030. 20031 RAN Zona Cantone Spostamento infrastrutture AIM ‐ Progettazione 663.98               \n\n5037.9150034. 20017 SAL Cunicolo Paolaccio Progettazione 1’021.20            \n\n5037.9150045. 19006 MEN Largo Bernasconi e Via Turconi ‐ Progettazione 85.53                  \n\n5037.9150054. 22045 MEN Mapp.1294 zona Penate Progettazione 353.15               \n\n5037.9150059. 22041 MEN Via Vignalunga fermata bus ‐ Progettazione 100.90               \n\n5037.9150060. 22054 SAL Via Lunga ‐ Fonico A29.2 Progettazione 1’821.68            \n\n5037.9150061. 22057 MEN Via Generoso rifacimento IP+ELE Progettazione 133.40               \n\n5037.9150063. 22059 MEN Via Municipio Rifacimento Cab.Municipio ‐ Progettazione 2’378.28            \n\n5037.9150065. 22071 MEN Rifacimento Cab.Metallux Progettazione 7’276.79            \n\n5037.9150066. 19010 LIG Via Cantinetta Progettazione 66.70                  \n\n5037.9150067. 22084 CSP Collegamento AIM Caviano Dosso Dell'Ora Progettazione 178.28               \n\n5037.9150068. 22064 MEN Progettazione Drilling Via F. Ruchat 11’055.59          \n\n5037.9150070. 22087 MEN Rifacimento Cab.Cercera ‐ Progettazione 1’533.20            \n\n5037.9150071. 22055 BES Via St.Antonio Progettazione 305.15               \n\n5037.9150075. 22056 MEN Via Bernasconi A46 Progettazione 276.30               \n\n5037.9150077. 22082 CAP via Segoma AP ‐ Progettazione 2’068.24            \n\n5037.1925186. 19031 MEN Via Laveggio Superiore: sostituzione cavi MT  sistemazione rete BT 195’540.49        \n\n5037.1925187. 20011 RAN Via Cercera via della posta: sostituzione cavi MT 824.17               \n\n5037.1925191. 20021 MEN Via Campagna Adorna ‐ posa e sostituzione cavi MT 30’249.12          \n\n5037.9150064. 22068 MEN Modifica rete MT Cabine Cercera‐Motta‐Denner‐Zorzi Progettazione 348.45               \n\n5037.1901021. 22035 RAN Impianto PV Prati Maggi_COM 80’296.85          \n\n5037.1901024. 22040 GEN Via Campagnola ‐ Impianto PV Sport Academy COM 261’657.61        \n\n5037.1901027. 23001 Piccoli Lavori FO EL 2023 45’700.16          \n\n5037.1901029. 22068 MEN Via Franscini Modifica rete MT Cabine Cercera‐Motta‐Denner e Zorzi_rete F 15.00                  \n\n5037.1911156. 22038 GEN Edificio Cab.Sport Academy costi edili 42’498.34          \n\n5037.1911157. 23001 Piccoli Lavori GC Cabine 2023 1’886.89            \n\n5037.1911158. 23001 Piccoli Lavori EL Cabine 2023 4’476.62            \n\n5037.1911160. 23012 MEN Fornitura Vasche Trafo Mag.Bolliger 32’058.38          \n\n5037.1924010. 22083 MEN SS Penate Sostituzione gruppi di continuità EL 10’548.98          \n\n5037.1911163.19062 CAP Nuova Cabina Maderno EL 335’364.19        \n\n5037.1925242.19062 CAP Bauletto MT Cab Villa Vela ‐ Capolago (360m) 85’690.98          \n\n5037.1925243.19062 CAP Bauletto MT Cab Capolago ‐ giunto Chiesa (50m) 1’221.90            \n\n5037.1925244.19062 CAP Bauletto MT Cab Capolago ‐ giunto SMU (50m) 15’068.53          \n\n5037.1925245.19062 RSV Nuovo PS Segoma con misura MT 85’096.04          \n\n5037.1927356.19062 CAP sistemazione rete BT 121’190.69        \n\n5037.1901032.19062 CAP sistemazione rete FO 14’978.61          \n\n5037.1925246.19062 BRU Nuovo PS Serpiano con misura MT 151’253.05        \n\n5037.1925216. 19062 Acquisto reti AIL ‐ armadietti 187’964.81        \n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 27/41\n\n\n\nConto e denominazione CHF\n\n5037.1925216. 19062 Acquisto reti AIL ‐ cabine 741’922.49        \n\n5037.1925216. 19062 Acquisto reti AIL ‐ cavi BT 781’262.22        \n\n5037.1925216. 19062 Acquisto reti AIL ‐ cavi MT 472’165.67        \n\n5037.1925216. 19062 Acquisto reti AIL ‐ linee BT 25’772.24          \n\n5037.1925216. 19062 Acquisto reti AIL ‐ linee MT 51’846.42          \n\n5037.1925216. 19062 Acquisto reti AIL ‐ sottostrutture 7’115’528.88    \n\n5037.1925219. 21025 MEN Via C. Maderno e Vignalunga sostituzione parziale cavo MT parte E‐M 4’062.53            \n\n5037.1925222. 22038 GEN Cab. Campagnola (Sport Accademy) posa cavi MT e sistemazione reti parte E 13’019.00          \n\n5037.1925223. 22067 LIG sostituzione celle MT Cabina Ligornetto Sud_EL 38’323.16          \n\n5037.1925224. 22075 MEN Via Oldelli completamento tubazione SS ELE 110’833.78        \n\n5037.1925225. 22087 MEN Rifacimento Cab.Cercera_sost. celle MT 141’322.16        \n\n5037.1925226. 23001 Sostituzione e rifacimento rete EL GC 2023 147’059.09        \n\n5037.1925227. 23001 Piccoli lavori LR5+LR7 EL 2023 65’377.90          \n\n5037.1925228. 22068 MEN Via Franscini‐Modifica rete MT Cabine Cercera‐Motta‐Denner e Zorzi_ cavi  46’793.52          \n\n5037.1925230. 19075 CSP Nuova Cabina Dosso dell'Ora‐Cavi MT 1’710.73            \n\n5037.1925231. 23004 MEN Via Borromini Cab.Rime Sostituzione celle MT_EL 16’554.95          \n\n5037.1925232. 22060 MEN Anticipo Tracciati Cabina Riri Sottostrutture 81’176.40          \n\n5037.1925233. 19031 MEN Via Laveggio Superiore posa nuovo bauletto ELE (fase 2) 174’975.84        \n\n5037.1925234. 20011 RAN Via Cercera e Via della Posta A33 ‐ SS EL (fase 2) 147’309.78        \n\n5037.1925235. 23022 Sostituzione cavo MT Cab. Piccadilly ‐ Cab. Cercera 26’242.68          \n\n5037.1925236. 19040 LIG CantunSura Pessina SS EL 1’096.87            \n\n5037.1926072. 19075 CSP Nuovo Trasformatore Cab Cabina Dosso dell.Ora 9’575.95            \n\n5037.1926073. 22038 GEN Nuovo Trasformatore Cab Campagnola (Sport Academy) 21’273.40          \n\n5037.1926075. 22067 LIG Nuovo Trasformatore Cab Ligornetto SUD 15’449.40          \n\n5037.1926077. 23010 LIG Rifacimento Cab.Ponte Laveggio_ sost. vecchio trafo MT/BT 21’514.39          \n\n5037.1927319. 20001 MEN‐Via Stradone a Salorino‐Intervento Fonico_Parte E‐M ‐5’709.86           \n\n5037.1927324. 22008 RAN Via Caressaa sistemazione rete distribuzione BT e allacciamenti EL 771.66               \n\n5037.1927326. 20026 MEN Via Campo Sportivo Via Franchini rifacimento rete BT parte E‐M 754.43               \n\n5037.1927327. 21025 MEN Via C. Maderno e Vignalunga sostituzione parziale cavo MT parte E‐M 20’597.91          \n\n5037.1927331. 22067 LIG Via Colombara sostituzione quadro BT Cabina Ligornetto Sud_EL 12’806.73          \n\n5037.1927332. 22087 MEN Rifacimento Cab.Cercera_sost. quadro BT 8’438.01            \n\n5037.1927337. 23010 LIG Rifacimento Cab.Ponte Laveggio_sost. quadro BT 23’414.65          \n\n5037.1927338. 19021 Modifiche di rete (lavori per condotte interrate) 13’607.67          \n\n5037.1927339. 21020 RAN Anticipo Via Rusca sostituzione coperture EL fonico A32 64’502.87          \n\n5037.1927346. 19017 LIG Parcheggio P8 SS EL 10’183.88          \n\n5037.1927350. 19017 LIG Posteggio P8 Posa colonnine di ricarica 14’623.86          \n\n5037.1927351. 23016 CAP Posteggio FMG ‐ colonnine di ricarica VE 14’142.15          \n\n5037.9150050. 20010 MEN Via Lavizzari e Largo Soldini‐Infrastrutture AIM‐A27 Progettazione 1’931.83            \n\n5037.9150058. 19006 MEN Largo Bernasconi e Via Turconi Progettazione Teleriscaldamento 1’651.36            \n\n5037.9150062. 22060 MEN Rifacimento Cab.RiRi Progettazione 1’741.71            \n\n5037.9150081. 19009 ARZ Via Cave di Marmo ‐ via Rinaldi Progettazione 371.40               \n\n5037.9150082. 23003 COMPR ‐ Smart grid_EL ‐ Progettazione 6’147.00            \n\n5037.9150083. 22083 MEN SS Penate‐Sostituzione gruppi di continuità_EL ‐ Progettazione 2’119.01            \n\n5037.9150084. 21020 BES Progetto Barozzo SE+CAB+Tracciati Progettazione 88’769.93          \n\n5037.9150085. 21034 MEN Riqualifica zona ex‐Macello Progettazione 1’000.01            \n\n5037.9150086. 23005 CSP Pianezz Interventi infrastrutture AIM ‐ Progettazione 1’337.94            \n\n5037.9150087. 22088 MEN Rotonda Incrocio Vignalunga‐Maderno Progettazione 284.84               \n\n5037.9150088. 20016 LIG Sostituzione infrastrutture AIM 2’930.15            \n\n5037.9150089. 21042 MEN Via Praella ‐ Progettazione 540.72               \n\n5037.9150090. 19017 LIG Parcheggio P8 e passaggi pedonali 6’209.18            \n\n5037.9150091. 21037 CAP sostituzione condotta Via Belvedere 504.50               \n\n5037.9150093. 19040 LIG Via Cantun Sura interventi AIM con PGS 8’344.58            \n\n5037.9150095. 23016 CAP Via Segoma Posteggio FMG ‐ Progettazione 400.20               \n\n5037.9150097. 22093 MEN Via Franchini zona rotonde ‐ A25 Progettazione 521.88               \n\n5037.9150098. 23023 LIG Via Bernasconi Progettazione 2’220.12            \n\n5037.9150099. 22094 MEN Via Zorzi Alta A26 ‐ Progettazione 224.84               \n\n5037.9150101. 23007 BES zona Cabela Interventi AIM con PGS ‐ Progettazione 1’166.03            \n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 28/41\n\n\n\nConto e denominazione CHF\n\n5037.9150102. 23045 MEN Via Turconi ‐ Nuova Cab.Turconi 466.90               \n\n5037.9150103. 23044 MEN Progettazione rifacimento EL Cabina Riri 731.53               \n\n5037.9150104. 23047 GEN Via al Pero nuove edificazioni ‐ Progettazione 798.68               \n\n5037.9150106. 23048 CAP Via FamScacchi interventi AIM 2’061.75            \n\n5039 Opere del genio civile diverse 218’492.83       \n\n5039.3923050. 20009 MEN Via Vignalunga e Via Franscini Gas 3’250.51            \n\n5039.3923053. 22036 MEN Via Lanz GAS 3’092.01            \n\n5039.3923054. 22021 MEN Via Vela parte Alta GAS 1’586.57            \n\n5039.3923056. 23001 Sostituzione e rifacimento GAS 2023 1’236.63            \n\n5039.3923057. 20026 MEN Via Campo Sportivo–Via Franchini GAS (nuovo tracciato) 95’919.12          \n\n5039.3923058. 19031 MEN Via Laveggio Superiore estensione condotta GAS (fase 2) 16’465.05          \n\n5039.3923059. 22056 MEN Via Bernasconi sostituzione saracinesche ST 20’015.10          \n\n5039.3931004. 23017 Mandati IFEC per elaborazione concetto preliminare Città completamento rete te 70’882.88          \n\n5039.3931005. 20026 MEN Via Campo Sportivo–Via Franchini TR (nuovo tracciato) 1’044.97            \n\n5039.3931006. COMPR Consulenza stesura/verifica patto parasociale con Teris 5’000.00            \n\n506 Beni mobili 1’641’345.21    \n\n5060 Amministrazione generale, UTC e sicurezza 508’322.92       \n\n5060.9114018. 0302‐20012 Progetto GEOME Valorizzazione dati georeferenziati 193’036.81        \n\n5060.1901028. 23001 Piccoli Lavori Rete Tecnica 2023 26’610.34          \n\n5060.1925216. 19062 Acquisto reti AIL ‐ costi accessori 190’087.00        \n\n5060.9150046. 19062 MEN Progetto di ripresa reti AIL EL_progettazione 98’588.77          \n\n5067 Produzione e fornitura elettricità 1’133’022.29    \n\n5067.1911131. 21014 RAN Via alla Rossa Cab Tecnomec impl. teleazione 1’356.07            \n\n5067.1911154. 22067 LIG Via Colombara Cabina Ligornetto Sud impl. teleazione EL 8’358.86            \n\n5067.1901026. 21033 COMPR Rete radio AE Sottoceneri_EL 1’783.73            \n\n5067.1911155. 22087 MEN Rifacimento Cab.Cercera_impl. teleazione 26’901.61          \n\n5067.1911159. 23004 MEN Via Borromini Cab.Rime Sostituzione celle MT teleazione EL 5’770.01            \n\n5067.1915007. 23001 Piccoli Lavori Centro Comando EL 2023 10’390.72          \n\n5067.1925216. 19062 Acquisto reti AIL ‐ contatori 22’949.41          \n\n5067.1927309. 23013 COMPR Rollout Smartmeter_EL (Materiale) 791’520.27        \n\n5067.1927336. 23013 COMPR Rollout Smartmeter_EL (Prestazioni di terzi ‐ CP) 107’680.68        \n\n5067.1927341. 23013 COMPR Rollout Smartmeter_EL (Ore manodopera interna) 39’356.19          \n\n5067.1927342. 23013 COMPR Rollout Smartmeter_EL (Manodopera esterna) 76’548.15          \n\n5067.1927343. 23013 COMPR Rollout Smartmeter_EL (Amministrativi e diversi) 1’334.68            \n\n5067.1927344. 23013 COMPR Rollout Smartmeter_EL (Licenze SW) 21’571.91          \n\n5067.1927345. 23013 COMPR Rollout Smartmeter_EL (Consulenza e formazione Kamstrup) 17’500.00          \n\n56 Contributi per investimenti di terzi 1’286’320.00    \n\n562 Comuni, Consorzi ed altri enti locali 1’286’320.00    \n\n5620 Comuni, Consorzi ed altri enti locali 1’286’320.00    \n\n5620.2928002. ARM qp Mendrisio 1’286’320.00    \n\n6 Entrate per investimenti 111’746.90       \n\n63 Contributi per investimenti propri 111’746.90       \n\n630 Confederazione 24’000.00          \n\n6300 Confederazione 24’000.00          \n\n6320.9114018. 0302‐20012 Progetto GEOME Valorizzazione dati georeferenziati 24’000.00          \n\n632 Comuni, Consorzi ed altri enti locali 87’746.90          \n\n6320 Comuni, Consorzi ed altri enti locali 87’746.90          \n\n5037.1901016. 20032 MEN Fotovoltaico REX 66’789.00          \n\n5037.1901021. 22035 RAN Impianto PV Prati Maggi_COM 20’957.90          \n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 29/41\n\n\n\nTabella controllo dei crediti ‐ Investimenti in beni amministrativi\n\nMessaggio \n\nmunicipale\n\n("‐‐" se in \n\ndelega) Credito votato  Opera \n\n Uscita \n\ninvestimenti \n\nanno in esame \n\n Uscite inv. \n\ncumulate al \n\n31.12. \n\nCredito \n\nresiduo (+) o \n\nsorpasso \n\n(‐)\n\nPrevisione di \nliquidazione / \nLiquidato (L)\n\nCredito residuo (+) \no soprasso \n(‐) previsto\n\n Entrate inv. \n\nanno in esame \n\n Entrate inv. \n\ncumulate 31.12. \n\nInvestimento \n\nnetto cumulato\n\n(1) (2) (3)\n128/2012\n\n/ MDC \n\n41/2022 2’340’000         Acquedotto Regionale Mendrisiotto (ARM) 2023 1’286’320               1’286’320            1’053’680        L 1’053’680                   ‐                         ‐                              1’286’320                \n\n04/2016 8’684’000         Credito Quadro AP 2016‐2020 147’284                  8’157’323            526’677           8’684’000             ‐                               ‐                         ‐                              8’157’323                \n\n47/2017 6’900’000         Nuova sottostazione Tana ‐                           5’458’244            1’441’756        5’500’000             1’400’000                   ‐                         44’223                        5’414’021                \n\n52/2017 2’154’000         Credito Quadro PV 2018‐2021 573’558                  1’170’708            983’292           2’154’000             ‐                               87’747                  275’395                      895’313                   \n\n58/2018 2’284’000         Credito Quadro GAS 2018‐2021 364’134                  1’575’777            708’223           2’284’000             ‐                               24’000                  203’337                      1’372’440                \n\n123/2020 3’165’000         Progetto Cassinelli 632’073                  1’909’216            1’255’784        3’165’000             ‐                               ‐                         ‐                              1’909’216                \n\n124/2020 2’551’000         Nuovo serbatoio La Perfetta 521’397                  2’293’166            257’834           2’551’000             ‐                               ‐                         ‐                              2’293’166                \n\n134/2020 4’500’000         Nuovo pozzo Prati Maggi 293’138                  4’498’483            1’517               4’498’483             1’517                           ‐                         ‐                              4’498’483                \n\n03/2021 6’880’000         Migrazione a smartmeter 1’055’512               1’151’912            5’728’088        6’880’000             ‐                               ‐                         ‐                              1’151’912                \n\n11/2021 500’000            Teleriscaldamento del Mendrisiotto 5’000                      5’000                    495’000           500’000                ‐                               ‐                         ‐                              5’000                        \n\n27/2021 13’900’000       Acquisto/integrazione reti elettriche AIL 10’883’453            10’921’794          2’978’206        12’500’000           1’400’000                   ‐                         ‐                              10’921’794              \n\n151/2021 7’000’000         Credito Quadro Infrastrutture GC 2021‐2024 358’754                  5’631’330            1’368’670        7’000’000             ‐                               ‐                         301’696                      5’329’634                \n\n152/2021 6’000’000         Credito Quadro Fornitura/Posa Componenti 2021‐2024 1’454’851               3’807’371            2’192’629        6’000’000             ‐                               ‐                         ‐                              3’807’371                \n\n42/2022 7’950’000         Credito Quadro Infrastrutture GC 2022 3’259’211               5’002’472            2’947’528        7’950’000             ‐                               ‐                         ‐                              5’002’472                \n\n57/2023 134’625            Riqualifica Ex‐Macello (SkatePark) 1’000                      1’000                    133’625           130’000                4’625                           ‐                         ‐                              1’000                        \n\nRM5940 148’700            Credito in delega ‐ Intervento fonico A39 Ligornetto 28’502                    28’502                 120’198           140’000                8’700                           ‐                         ‐                              28’502                      \n\nRM6157 71’500               Credito in delega ‐ "Comparto E" Ligornetto 54’865                    54’865                 16’635             L 16’635                        ‐                         ‐                              54’865                      \n\nRM6211 125’740            Credito in delega ‐ Anticipo GC cabina Riri 81’176                    81’176                 44’564             L 44’564                        ‐                         ‐                              81’176                      \n\nRM6461 73’775               Credito in delega ‐ Impiantistica acqua greggia 2’087                      2’087                    71’688             70’000                   3’775                           ‐                         ‐                              2’087                        \n\nTOTALE 21’002’314            53’036’746         22’325’594     70’006’483            3’933’496                   111’747                824’651                     52’212’095              \n\n(1) Credito votato ./. Uscite inv. cumulate al 31.12.\n\n(2) Stimare il costo finale, dove tecnicamente possibile / "L" se tutte le uscite e entrate sono avvenute\n(3) Credito votato ./. Previsione di liquidazione\n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 30/41\n\n\n\nTabella degli impegni a corto e lungo termine (gruppi di conto 201 e 206)\n\nNumero \n\nconto Creditore Tipo di finanziamento Importo iniziale Inizio  Scadenza \n\n Tasso di \n\ninteresse \n\n(attuale) \n\nInteressi \n\npagati \n\nnell'anno Importo 1.1. Variazione\n\n Importo \n\n31.12. \n\n2064.091 PostFinance Prestito a tasso fisso 800’000               04.03.2016 04.03.2024 0.55% 4’400                800’000             ‐                   800’000           \n2064.093 Banca Stato Prestito a tasso fisso 3’000’000           21.12.2018 21.12.2028 0.95% 28’896              3’000’000         ‐                   3’000’000        \n2064.094 Credit Suisse Prestito a tasso fisso 3’000’000           19.12.2019 19.12.2029 0.64% 19’467              3’000’000         ‐                   3’000’000        \n2064.095 Banca Stato Prestito a tasso fisso 2’000’000           19.12.2019 19.12.2024 0.45% 9’125                2’000’000         ‐                   2’000’000        \n2064.097 Banca Stato Prestito a tasso fisso 1’000’000           14.01.2020 14.01.2025 0.45% 4’563                1’000’000         ‐                   1’000’000        \n\n9’800’000           66’450              9’800’000         ‐                   9’800’000        \n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 31/41\n\n\n\nTabella di dettaglio degli accantonamenti\n\nConto 2059.090 \n\nAccantonamento \n\nimposte\n\nStato al 1.1. Aumento Diminuzione Stato al 31.12\n\nImposte Elettricità                       88’473                       90’473                      ‐2’000 \n\nImposte Gas                     ‐79’500                         33’368                                ‐                     ‐46’132 \n\nTotale Conto                          8’973                        33’368                       90’473                    ‐48’132 \n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 32/41\n\n\n\nTabella degli impegni eventuali\n\nStato al 1.1 Stato al 31.12\nFideiussioni\n\nClienti Elettricità 1'174'000 1'174'000\n\nClienti Gas 52’000 52’000\n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 33/41\n\n\n\nTabella delle partecipazioni\n\nRagione sociale, sede Enertì SA, Monteceneri\n\nTipo di società Società anonima\n\nScopo della società\n\nGestione e fatturazione di clienti multisito, preparazione, predisposizione e \n\nstipulazione di contratti aventi per oggetto la fornitura di energia elettrica da \n\nparte dei fornitori alle aziende di distribuzione e/o agli utenti finali, \n\npreparazione, predisposizione e stipulazione di contratti di materiale e/o di \n\nprestazione di servizio di ogni tipo di favore degli azionisti o di terzi. La società \n\npuò partecipare a tutte le contrattazioni e stipulare contratti atti a raggiungere \n\nlo scopo sociale, o che direttamente o indirettamente sono in relazione con esso, \n\ncome pure costituire delle succursali in Svizzera ed all'estero e partecipare ad \n\naltre società, o fondersi con esse, acquistare, vendere o gravare beni immobili.\n\nCapitale azionario (tot. / partec. del Comune) CHF 200'000 / CHF 9'300 (4.65%)\n\nUltimo risultato d’esercizio Disavanzo di CHF 15'042.15\n\nUltimo dividendo per azione\n\nDebito netto al 31.12. CHF 0\n\n%uale voti del Comune 5%\n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 34/41\n\n\n\nConto dei flussi di mezzi liquidi (fondo Gruppo 100)\n\nMetodo indiretto Afflusso (+) Deflusso (‐)\n\nRisultato totale d'esercizio ‐1’253’458          \n\n+ 33 Ammortamenti su BA 2’564’050           \n\n+ 35 Versamenti a fondi e FS ‐1’282’175         \n\n+ 364 Rettifiche di valore su prestiti dei BA ‐                        \n\n+ 365 Rettifiche di valore su partecipazioni dei BA ‐                        \n\n + 366 Ammortamenti su contributi per investimenti 112’635              \n\n+ 389 Versamenti a ris. Budget globale + ammort. dis. di bilancio ‐                        \n\n‐ 45 Prelevamenti da fondi e FS ‐1’505’933         \n\nPrelievi da riserve per budget globali ‐                       \n\nTotale flussi derivanti dall'autofinanziamento         ‐1’364’880 \n\nVariazioni di\n\n101 Crediti ‐3’922’426         \n\n104 Ratei e risconti attivi ‐6’326                  \n\n106 Scorte merci e lavori in corso 13’062                 \n\n200 Impegni correnti 14’197’563         \n\n204 Ratei e risconti passivi ‐154’327            \n\n205 Accantonamenti a breve termine ‐57’105              \n\n208 Accantonamenti a lungo termine 1’787                    \n\n209 Impegni verso finanz. speciali e fondi del cap. di terzi ‐400’581            \n\nTotale          9’671’648 \n\n= Flusso da attività operativa 8’306’767      \n\nEntrate dal conto degli investimenti 111’747              \n\nUscite del conto degli investimenti ‐21’002’314       \n\nFlusso da attività di investimento (BA)       ‐20’890’567 \n\nVariazioni investimenti in beni patrimoniali\n\n102 Investimenti finanziari a breve termine ‐                         ‐                       \n\n107 Investimenti finanziari a lungo termine ‐                         ‐                       \n\n108 Investimenti materiali in BP ‐                         ‐                       \n\nFlusso da attività di piazzamenti finanziari (BP)                         ‐   \n\n= Flusso da attività di investimento e di piazzamenti finanziari ‐20’890’567   \n\nVariazione finanziamenti di terzi\n\n201 Impegni a breve termine ‐                         ‐                       \n\n206 Impegni a lungo termine ‐                         ‐                       \n\n= Flusso da attività di finanziamento                         ‐    ‐                   \n\n= Variazione totale dei mezzi liquidi (gruppo 100) ‐12’583’800        \n\nImporti Totali parziali Saldi categorie flussi\n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 35/41\n\n\n\nGrado di autofinanziamento AIM\n\nN. conto Denominazione 2021 2022 2023\n+ 4 Ricavi 47’997’954 56’765’474 62’659’197\n- 3 Spese 45’709’321 55’265’860 63’912’656\n= Risultato globale del conto economico 2’288’632 1’499’614 -1’253’458\n+ 33 Ammortamenti beni amministrativi 2’063’777 2’290’740 2’564’050\n+ 35 Versamenti in fondi e finanziamenti speciali -440’513 -1’672’819 -1’282’175\n- 45 Prelievi da fondi e finanziamenti speciali 1’089’147 752’764 1’505’933\n+ 364 Rettifiche di valore mutui beni amministrativi 0 0 0\n+ 365 Rettifiche di valore partecipazioni beni amministrativi 0 0 0\n+ 366 Ammortamenti contributi agli investimenti 98’018 112’635 112’635\n+ 383 Ammortamenti supplementari 0 0 0\n+ 387 Ammortamenti supplementari su mutui, partecipazioni, contributi agli investimenti 0 0 0\n+ 388 Riduzione del disavanzo di bilancio 0 0 0\n+ 389 Versamenti al capitale proprio 0 0 0\n- 483 Scioglimento ammortamenti supplementari su mutui, partecipazioni, contr. a invest. 0 0 0\n- 485 Prelievi straordinari da fondi e finanziamenti speciali 0 0 0\n- 487 Scioglimento ammortamenti supplementari su mutui, partecipazioni, contr. a invest. 0 0 0\n- 489 Prelievi dal capitale proprio 0 0 0\n- 4490 Rivalutazione beni amministrativi 0 0 0\n= Autofianziamento 2’920’767 1’477’406 -1’364’880\n\n+ 5 Uscite per investimenti (al lordo) 10’322’627 13’584’393 21’002’314\n- 6 Entrate per investimenti 105’276 238’900 111’747\n= Investimenti netti 10’217’351 13’345’493 20’890’567\n\n= Grado di autofinanziamento (autofinanziamento / investimenti netti) 28.59% 11.07% -6.53%\n\nDefinizione:\nAutofinanziamento in percento degli investimenti netti.\n\nSignificato:\n\nValori di riferimento:\n> 100% ideale\n80% - 100% da buono a sostenibile\n50% - 80% problematico\n< 50% insufficiente\n\nIl grado di autofinanziamento mostra in quale misura i nuovi investimenti possano essere finanziati con mezzi propri. Un grado \ndi autofianziamento inferiore al 100 % porta a un nuovo indebitamento. Se questo valore è superiore al 100 %, è possibile \nridurre l'indebitamento. \n\n0%\n\n50%\n\n100%\n\n150%\n\n200%\n\n250%\n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 36/41\n\n\n\nQuota di autofinanziamento AIM\n\nN. conto Denominazione 2021 2022 2023\n+ 4 Ricavi 47’997’954 56’765’474 56’765’474\n- 3 Spese 45’709’321 55’265’860 55’265’860\n= Risultato globale del conto economico 2’288’632 1’499’614 1’499’614\n+ 33 Ammortamenti beni amministrativi 2’063’777 2’290’740 2’290’740\n+ 35 Versamenti in fondi e finanziamenti speciali -440’513 -1’672’819 -1’672’819\n- 45 Prelievi da fondi e finanziamenti speciali 1’089’147 752’764 752’764\n+ 364 Rettifiche di valore mutui beni amministrativi 0 0 0\n+ 365 Rettifiche di valore partecipazioni beni amministrativi 0 0 0\n+ 366 Ammortamenti contributi agli investimenti 98’018 112’635 112’635\n+ 383 Ammortamenti supplementari 0 0 0\n+ 387 Ammortamenti supplementari su mutui, partecipazioni, contributi agli investimenti 0 0 0\n+ 388 Riduzione del disavanzo di bilancio 0 0 0\n+ 389 Versamenti al capitale proprio 0 0 0\n- 483 Scioglimento ammortamenti supplementari su mutui, partecipazioni, contr. a invest. 0 0 0\n- 485 Prelievi straordinari da fondi e finanziamenti speciali 0 0 0\n- 487 Scioglimento ammortamenti supplementari su mutui, partecipazioni, contr. a invest. 0 0 0\n- 489 Prelievi dal capitale proprio 0 0 0\n- 4490 Rivalutazione beni amministrativi 0 0 0\n= Autofianziamento 2’920’767 1’477’406 1’477’406\n\n+ 40 Gettito fiscale 0 0 0\n+ 41 Regalie e concessioni 0 0 0\n+ 42 Ricavi e tasse 32’532’520 41’197’039 41’197’039\n+ 43 Diversi ricavi 3’478’541 3’876’801 3’876’801\n+ 44 Ricavi finanziari 16’262 60’689 60’689\n+ 45 Prelievi da fondi e finanziamenti speciali 1’089’147 752’764 752’764\n+ 46 Ricavi da riversamenti 183’413 199’868 199’868\n+ 48 Ricavi straordinari 25’175 40’526 40’526\n- 489 Prelievi dal capitale proprio 0 0 0\n= Ricavo ricorrente 37’325’058 46’127’686 46’127’686\n\n= Quota di autofinanziamento  (Autofinanziamento /ricavo ricorrente) 7.83% 3.20% 3.20%\n\nDefinizione:\nAutofinanziamento in percento del ricavo ricorrente.\n\nSignificato:\n\nValori di riferimento:\n> 20% da buono a sostenibile\n10% - 20% medio\n< 10% debole\n\nLa quota di autofinanziamento rappresenta la capacità finanziaria e il margine di manovra finanziario di un comune. Esso \nindica la quota dei ricavi che il comune può impiegare per il finanziamento dei suoi investimenti.\n\n0%\n\n5%\n\n10%\n\n15%\n\n20%\n\n25%\n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 37/41\n\n\n\nQuota degli oneri finanziari AIM\n\nN. conto Denominazione 2021 2022 2023\n+ 340 Oneri per interessi 161’617 229’083 649’793\n- 440 Ricavi da interessi 326 521 1’536\n= Oneri per interessi netti 161’291 228’563 648’256\n+ 33 Ammortamenti beni amministrativi 2’063’777 2’290’740 2’564’050\n+ 364 Rettifiche di valore mutui beni amministrativi 0 0 0\n+ 365 Rettifiche di valore partecipazioni beni amministrativi 0 0 0\n+ 366 Ammortamenti contributi per investimenti beni amministrativi 98’018 112’635 112’635\n+ 388 Riduzione del disavanzo di bilancio 0 0 0\n= Oneri finanziari 2’323’086 2’631’938 3’324’942\n\n+ 40 Gettito fiscale 0 0 0\n+ 41 Regalie e concessioni 0 0 0\n+ 42 Ricavi e tasse 32’532’520 41’197’039 45’898’386\n+ 43 Diversi ricavi 3’478’541 3’876’801 4’212’959\n+ 44 Ricavi finanziari 16’262 60’689 166’104\n+ 45 Prelievi da fondi e finanziamenti speciali 1’089’147 752’764 1’505’933\n+ 46 Ricavi da riversamenti 183’413 199’868 249’157\n+ 48 Ricavi straordinari 25’175 40’526 53’324\n- 489 Prelievi dal capitale proprio 0 0 0\n= Ricavo ricorrente 37’325’058 46’127’686 52’085’863\n\n= Oneri finanziari (oneri finanziari / ricavo ricorrente) 6.22% 5.71% 6.38%\n\nDefinizione:\nOneri per interessi netti e gli ammortamenti ordinari in percento del ricavo ricorrente.\n\nSignificato:\n\nValori di riferimento:\n< 5% aggravio limitato\n5% - 15% aggravio sostenibile\n> 15% aggravio elevato\n\nLa quota degli oneri finanziari è l'indice per valutare l'aggravio del bilancio pubblico con costi di capitale. L'indicatore mette in \nevidenza in che misura il ricavo corrente sia gravato da oneri per interessi e ammortamenti (= oneri finanziari). Una quota \nelevata indica un margine di manovra finanziario ridotto.  \n\n-5%\n\n0%\n\n5%\n\n10%\n\n15%\n\n20%\n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 38/41\n\n\n\nOnere degli interessi AIM\n\nN. conto Denominazione 2021 2022 2023\n+ 340 Oneri per interessi 161’617 229’083 649’793\n- 440 Ricavi da interessi 326 521 1’536\n= Oneri per interessi netti 161’291 228’563 648’256\n\n+ 40 Gettito fiscale 0 0 0\n+ 41 Regalie e concessioni 0 0 0\n+ 42 Ricavi e tasse 32’532’520 41’197’039 45’898’386\n+ 43 Diversi ricavi 3’478’541 3’876’801 4’212’959\n+ 44 Ricavi finanziari 16’262 60’689 166’104\n+ 45 Prelievi da fondi e finanziamenti speciali 1’089’147 752’764 1’505’933\n+ 46 Ricavi da riversamenti 183’413 199’868 249’157\n+ 48 Ricavi straordinari 25’175 40’526 53’324\n- 489 Prelievi dal capitale proprio 0 0 0\n= Ricavo ricorrente 37’325’058 46’127’686 52’085’863\n\n= Onere per interessi netti (interessi netti / ricavo ricorrente) 0.43% 0.50% 1.24%\n\nDefinizione:\nInteressi netti in percento del ricavo ricorrente.\n\nSignificato:\n\nValori di riferimento:\n< 4% buono\n4% - 9% sufficiente\n> 9% cattivo\n\nLa quota degli interessi corrisponde alla quota del ricavo corrente vincolata agli oneri per interessi. Quanto più basso è tale \nvalore, tanto maggiore è il margine di manovra.\n\n-5%\n\n0%\n\n5%\n\n10%\n\n15%\n\n20%\n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 39/41\n\n\n\nQuota del debito lordo AIM\n\nN. conto Denominazione 2021 2022 2023\n+ 200 Impegni correnti 34’534’679 61’917’912 76’115’476\n+ 201 impegni finanziari a breve termine 0 0 0\n+ 206 Impegni finanziari a lungo termine 14’300’000 9’800’000 9’800’000\n= Debito lordo 48’834’679 71’717’912 85’915’476\n\n+ 40 Gettito fiscale 0 0 0\n+ 41 Regalie e concessioni 0 0 0\n+ 42 Ricavi e tasse 32’532’520 41’197’039 45’898’386\n+ 43 Diversi ricavi 3’478’541 3’876’801 4’212’959\n+ 44 Ricavi finanziari 16’262 60’689 166’104\n+ 45 Prelievi da fondi e finanziamenti speciali 1’089’147 752’764 1’505’933\n+ 46 Ricavi da riversamenti 183’413 199’868 249’157\n+ 48 Ricavi straordinari 25’175 40’526 53’324\n- 489 Prelievi dal capitale proprio 0 0 0\n= Ricavo ricorrente 37’325’058 46’127’686 52’085’863\n\n= Quota del debito lordo (debito lordo / ricavo ricorrente) 130.84% 155.48% 164.95%\n\nDefinizione:\nDebito lordo in percento del ricavo ricorrente.\n\nSignificato:\n\nValori di riferimento:\n< 50% molto buono\n50% - 100% buono\n100% - 150% medio\n150% - 200% cattivo\n> 200% critico\n\nLa quota del debito lordo è un parametro per valutare la situazione dell'indebitamento e indica se l'indebitamento si pone in \nuna relazione adeguata ai ricavi realizzati. Essa indica quale percentuale del ricavo è necessaria per eliminare i debiti lordi.\n\n0%\n\n50%\n\n100%\n\n150%\n\n200%\n\n250%\n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 40/41\n\n\n\nQuota degli investimenti AIM\n\nN. conto Denominazione 2021 2022 2023\n+ 50 Investimenti materiali 9’840’257 12’458’863 19’715’994\n+ 51 Investimenti per conto di terzi 0 0 0\n+ 52 Investimenti immateriali 0 0 0\n+ 54 Mutui 0 0 0\n+ 55 Partecipazioni 0 0 0\n+ 56 Contributi propri per investimenti 482’370 1’125’530 1’286’320\n+ 58 Investimenti straordinari 0 0 0\n= Investimenti lordi 10’322’627 13’584’393 21’002’314\n\n+ 30 Spese per il personale 5’336’237 5’468’987 5’900’276\n+ 31 Spese per beni e servizi e altre spese d'esercizio 27’034’432 37’653’982 44’869’766\n- 3180 Rettifiche di valore su crediti 0 0 0\n+ 34 Spese finanziarie 181’428 294’151 661’915\n- 344 Rettifiche di valore su investimenti beni patrimoniali 3’372 4’828 6’487\n+ 36 Spese di riversamento 484’818 491’986 497’171\n- 364 Rettifiche di valore su mutui beni amministrativi 0 0 0\n- 365 Rettifiche di valore su partecipazioni 0 0 0\n- 366 Ammortamenti contributi agli investimenti 98’018 112’635 112’635\n+ 380 Spese straordinarie per il personale 0 0 0\n+ 381 Spese straordinarie per beni, servizi e d'esercizio 376’247 101’045 128’317\n+ 384 Spese finanziarie straordinarie (con ripercussioni sui flussi monetari) 0 0 0\n+ 386 Spese di riversamento straordinarie 0 0 0\n= Spese correnti 33’311’772 43’892’689 51’938’323\n+ Investimenti lordi 10’322’627 13’584’393 21’002’314\n= Spese complessive 43’634’399 57’477’082 72’940’637\n\n= Quota degli investimenti (Investimenti lordi / spese complessive) 23.66% 23.63% 28.79%\n\nDefinizione:\nInvestimenti lordi in percento delle spese complessive consolidate.\n\nSignificato:\n\nValori di riferimento:\n< 10% attività d'investimento debole\n10% - 20% attività d'investimento media\n20% - 30% attività d'investimento forte\n> 30% attività d'investimento molto forte\n\nLa quota degli investimenti mostra l'attività nel settore degli investimenti e l'incidenza sull'indebitamento netto. Dato che la \nsoglia di iscrizione all'attivo per il conto degli investimenti dei comuni varia, un confronto con lo stesso indicatore degli altri \ncomuni è possibile solo in maniera limitata.\n\n0%\n\n5%\n\n10%\n\n15%\n\n20%\n\n25%\n\nCittà di Mendrisio MM N. 2 /2024 41/41\n\n\n\tAllegato 1\n\tC2023 AIM_01 Bilancio\n\tC2023 AIM_02 Raffronto CE\n\tC2023 AIM_03 Riassunto\n\tC2023 AIM_04 Autofinanziamento\n\tC2023 AIM_05 CE Funzionale\n\tC2023 AIM_06 CE Istituzionale 1\n\tC2023 AIM_07 CE Istituzionale 2\n\tC2023 AIM_08 CE Istituzionale 3\n\tC2023 AIM_09 Mte Generoso1\n\tC2023 AIM_10 Mte Generoso2\n\tC2023 AIM_11 Cespiti\n\tC2023 AIM_12 Investimenti\n\tC2023 AIM_13 Crediti\n\tC2023 AIM_14 Debiti\n\tC2023 AIM_15 Accantonamenti\n\tC2023 AIM_16 Impegni eventuali\n\tC2023 AIM_17 Partecipazioni\n\tC2023 AIM_18 Conto dei flussi di mezzi liquidi\n\tC2023 AIM_indicatori finanziari\n\n\n\n