MM 25/2009.pdf

text: \n \n\nMUNICIPIO DI MENDRISIO Mendrisio, 22 dicembre 2009 \n \n \nMESSAGGIO NO. 25 /2009  \n\n \n\n \n \nPIANO FINANZIARIO ED ECONOMICO 2009-2016 DELLA \nCITTÀ DI MENDRISIO \n\n \n\n \n \n \n Al Lodevole Consiglio Comunale di Mendrisio, \n Signori Presidente e Consiglieri, \n \n \n \nCon il presente Messaggio vi sottoponiamo il piano finanziario ed economico 2009-2016 della \nnuova Città di Mendrisio. Esso si fonda sul bilancio aggregato del nuovo Comune al \n1° gennaio 2009 e sui preventivi 2009 e 2010 della nuova Città. Considerato l’importante \nvolume d’investimenti previsto nel piano delle opere prioritarie, il Municipio ha deciso di \nestendere la proiezione finanziaria fino al 2016. Questa soluzione consente di esaminare le \nripercussioni della politica degli investimenti su un arco temporale più lungo. \n \nIl piano finanziario non integra la seconda tappa del progetto aggregativo “Alto Mendrisiotto \ninsieme con energia, dialogo e passione”. Come anticipato nel Messaggio accompagnante il \npreventivo 2010, la votazione consultiva per questa seconda fase di studio è prevista per la \nfine del prossimo anno oppure all’inizio del 2011.  \n \nPrima di entrare nel merito delle cifre del piano finanziario, il Municipio ritiene opportuno \nricordare alcune considerazioni sull’attuale congiuntura economica. \n\nPREMESSA \n\nIl 5 aprile 2009 è nata la nuova Città di Mendrisio. Dal profilo prettamente amministrativo, la \ncostituzione del nuovo Comune è avvenuta in modo naturale garantendo a tutti i cittadini i \nservizi collettivi promessi nel progetto aggregativo. Per contro, dal punto di vista economico, \nvi sono delle incertezze che possono influenzare negativamente l’evoluzione finanziaria del \nnuovo ente locale: la crisi dei mercati internazionali finanziari e le sue ripercussioni negative \nsull’economia reale, nonché la forte pressione internazionale sul nostro sistema finanziario. \n \nA partire del 2008 quasi tutte le economie dei paesi di vecchia industrializzazione sono \nentrate in un periodo di recessione. L’Organizzazione per la cooperazione e lo sviluppo \neconomico (OCSE) rileva che molti paesi “si trovano o stanno per trovarsi, in una recessione \ndurevole e con un’intensità che non si riscontra dall’inizio degli anni 80”. \nPurtroppo, tale evoluzione non ha risparmiato nemmeno la Svizzera. Infatti, Economiesuisse \ndefinisce il 2009 come un “anno orribile”, anche se nel complesso il nostro paese dovrebbe \nregistrare dei risultati migliori rispetto ad altri paesi, segnando soltanto una contrazione del \nProdotto interno lordo (PIL) del 2.1%. Nel 2010 Economiesuisse pronostica un tasso di \ncrescita del PIL elvetico dello 0.7%, un incremento che l’organizzazione definisce “modesto”, \nma migliore rispetto a quanto pronosticato a inizio estate. \n \nL’OCSE stima, complice la debolezza della congiuntura internazionale, una crescita più \nmoderata delle esportazioni svizzere rispetto al passato. \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009  Pagina 2 \n\n Il settore finanziario, che genera il 12.5% del PIL, non potrà contribuire alla crescita e anche \nle multinazionali attive in altri comparti guadagneranno meno. \n \nL’OCSE prevede pure delle difficoltà anche per gli enti pubblici, essi dovranno confrontarsi \nnei prossimi due anni con una certa contrazione degli introiti fiscali. \n \nPer quanto riguarda l’economia cantonale, stando alle indicazioni degli osservatori economici \n(Bak e Kof), anche il Ticino sta attraversando un periodo di vera recessione. \nL’economia ticinese, dopo aver conosciuto incrementi del PIL reale di oltre il 3% annuo nel \nperiodo 2004-2007 e aver registrato nel 2008 un netto rallentamento, subirà nel 2009 una \ncontrazione del PIL dell'1.7%. \nNel 2010 è prevista una timida ripresa con un tasso di crescita del PIL cantonale dello 0.4%. \n \nLa regione di Mendrisio ed in particolare il vecchio Comune di Mendrisio hanno conosciuto, a \npartire dal 2002, una forte crescita economica. La regione è stata una delle più dinamiche \ndella Svizzera e, con Lugano, ha rappresentato uno dei motori della crescita cantonale. I \nrisultati di questa evoluzione sono visibili in alcuni dati significativi. La città conta oggi quasi \n12'000 abitanti e ca. 11'000 posti di lavoro. Il gettito base delle persone giuridiche, solo per il \nprecedente Comune di Mendrisio, è passato da CHF 4.8 mio del 2001 a CHF 17.8 mio del \n2007. Anche per il 2008, anno d’inizio della crisi congiunturale, il gettito base delle persone \ngiuridiche è al momento a CHF 8.2 mio. I dati fiscali per quest’ultimo anno sono ancora \nmolto parziali, perché vi sono molte società che non sono state tassate. \nIn pratica il gettito delle persone giuridiche è aumentato di oltre il 370% in questi 8 anni. \nInoltre la sua importanza relativa sul gettito complessivo del Comune è passata dal 25% del \n2001 al 48% del 2007.  \nIl Piano finanziario 2009-2016 mette però in luce le preoccupazioni del Municipio sulla \nprobabile evoluzione economica del nostro Borgo. Infatti il Municipio, vista la difficile \nsituazione congiunturale, ha rivisto al ribasso la stima delle entrate fiscali rispetto agli ultimi \ndati disponibili presso l’amministrazione comunale. La prospettata erosione delle entrate \ngenera alcune difficoltà sul conto di gestione corrente, che il Municipio auspica essere solo a \ncarattere transitorio e legate al difficile momento congiunturale. \n \nSebbene il gettito fiscale del Comune non dipende direttamente da quello del settore \nbancario o del mondo fiduciario, il Municipio è fortemente preoccupato della pressione \ninternazionale esercitata sul nostro sistema bancario e finanziario. Tale disagio può tradursi \nin difficoltà occupazionali per il nostro Cantone e in ulteriori fonti di rallentamento \ndell’economia ticinese. Occorrerà quindi per il nostro paese, ma anche per il nostro Comune, \nrimanere attrattivi dal punto di vista fiscale, allo scopo di continuare ad esercitare una \nfunzione strategica nel triangolo insubrico. \n \nA tale proposito il Municipio auspisca di mantenere inalterata la pressione fiscale comunale \nper tutta la presente legislatura. Questa misura è in linea con quanto sancito nel progetto \naggregativo. L’odierno clima di grande incertezza circa la situazione congiunturale, spinge \nl’Esecutivo ad un maggior impegno e tempestività nel monitorare attentamente l’evoluzione \nfinanziaria del Comune e aggiornare la relativa pianificazione economica. \n \nCon il presente Messaggio, il Municipio presenta anche il piano delle opere prioritarie. Esso \nprevede un programma ambizioso. L’investimento netto medio annuo ammonta a oltre \nCHF 12.5 mio. Ad ogni modo, la politica delle opere prioritarie del nostro Comune è sempre \nstata contraddistinta da una certa ciclicità: dopo una fase di forte espansione degli \ninvestimenti, è sempre seguito un periodo di consolidamento della situazione finanziaria del \nComune. Questo saggio modo di agire ha permesso al Comune di Mendrisio, in quest’ultimo \ndecennio, di meglio profilarsi come polo regionale della nostra regione. \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009  Pagina 3 \n\n Il piano finanziario 2009-2016 è elaborato sulla base del bilancio aggregato al 1° gennaio \n2009 e dai preventivi 2009 e 2010. Per l’anno in corso il bilancio preventivo è parzialmente \naggiornato sulla base di un primo pre-consuntivo 2009. \n\nPIANO FINANZIARIO E ECONOMICO 2009 - 2016 \n\nL’art. 156 LOC sancisce l’obbligo per il nostro Comune di allestire un piano finanziario. Lo \nstesso deve contenere le seguenti indicazioni: \n spese e ricavi della gestione corrente; \n investimenti; \n fabbisogno finanziario e possibile finanziamento; \n evoluzione del patrimonio, dei debiti e del capitale proprio. \n \nLa pianificazione finanziaria in discussione si articola dunque su tre piani di dettaglio \nprincipali, ai quali si allacciano ulteriori dettagli. Questi tre documenti sono: il conto di \ngestione corrente, il conto degli investimenti e il conto patrimoniale. \n \nCome ogni proiezione, anche questa si basa su ipotesi di lavoro ben precise, dalle quali \ndipendono naturalmente le valutazioni che sono in seguito presentate. \n\nParametri di base \n\nIl capitolo parametri di base illustra le principali ipotesi di lavoro adottate nel piano \nfinanziario economico. \n \nLe proiezioni del conto di gestione sono legate a delle previsioni circa la possibile evoluzione \ndella congiuntura economica che caratterizza il periodo della pianificazione finanziaria. Questi \nparametri riguardano: la crescita della massa salariale, l’inflazione, i tassi d’interesse ed \ninfine i prelievi di alcuni contributi cantonali. \n \nLa tabella relativa alle ipotesi di lavoro non mostra nessun pronostico, ad eccezione dei tassi \nd’interessi sui nuovi debiti a medio lungo termine per le gestioni 2009 e 2010, perché il piano \nfinanziario riprende i dati presentati con i rispettivi preventivi della Città. \n \n\nAnno 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016\n\nInflazione e crescita massa salariale   1,50% 1,50% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00%\nInflazione   1,00% 1,00% 1,50% 1,50% 1,50% 1,50%\nTasso interesse debiti a corto \ntermine     2,00% 2,50% 3,50% 4,00% 5,00% 5,00%\nTasso interesse nuovi debiti a \nmedio lungo termine 1,80% 1,90% 2,00% 2,50% 3,00% 3,50% 3,50% 3,50%\nTasso crescita spese Legge Spitex    1,75% 1,75% 2,25% 2,25% 2,25% 2,25%\nContributo oneri assicurativi \nCantone     9,00% 9,00% 9,00% 9,00% 9,00% 9,00%\n \nNel 2009 il tasso d’inflazione è praticamente nullo. Il Municipio prevede però, a decorrere dal \n2011 e 2012, un moderato rialzo dei prezzi. Tale evoluzione è legata all’auspicata ripresa \ndella congiuntura economica. A partire dal 2013 l’Esecutivo stima un tasso d’inflazione in \nlinea con quanto registrato nella seconda metà degli anni 2000. \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009  Pagina 4 \n\n Al tasso d’inflazione sono pure correlati il tasso di crescita della massa salariale e quello \nrelativo alle spese sanitarie inerenti la presa a carico delle persone anziane. Il Municipio \nipotizza una crescita reale degli stipendi dello 0.5%. Tale aumento è correlato al piano di \ncarriera retributivo previsto dal ROD. Pure per le spese legate alla Legge Spitex l’Esecutivo \nprevede un tasso di crescita maggiore rispetto all’indice generale dei prezzi al consumo. \n \nPer quanto concerne la remunerazione dei debiti comunali è pronosticato un certo rialzo dei \ntassi d’interesse. Anche questa tendenza è da ricondurre alla tanto sperata ripresa \neconomica. Come già anticipato, la tabella mostra il possibile costo del denaro a medio e a \nlungo termine per gli anni 2009 e 2010. La previsione serve a calcolare gli interessi sui nuovi \ndebiti accesi in quegli anni. \n \nI contributi cantonali sono valutati tenendo in considerazione i parametri di prelievo massimi \nfissati dalle apposite Leggi. \n \nIl modello matematico prevede altre ipotesi di lavoro. Esse riguardano in particolar modo \nl’evoluzione del gettito fiscale e la perequazione finanziaria. Pertanto i loro valori sono \nillustrati nei prossimi capitoli.  \n\nConto di gestione corrente \n\nNel presente capitolo è commentata la proiezione del conto di gestione corrente.1  \n \nPer gli anni 2009 e 2010 sono stati ripresi i dati di preventivo. Le cifre del primo anno sono \nstate in parte corrette sulle indicazioni delle maggiori variazioni registrate in contabilità alla \nfine del mese di novembre 2009. In pratica si tratta di un primo aggiornamento della \nproiezione del consuntivo. \n \nIl conto di gestione corrente mostra un continuo aumento delle spese e dei ricavi correnti. \nL’incremento dei costi è però maggiore rispetto a quello dei ricavi. La motivazione è da \nricondurre all’aumento degli oneri finanziari generati dalla politica degli investimenti, nonché \nad alcune variazioni strutturali della spesa pubblica. \n\nSpese correnti \n\nIl grafico mostra la tendenza appena annunciata. Le spese di gestione corrente passano dagli \noltre CHF 65 mio del 2009 ai CHF 74.1 mio del 2016. Solo il 2010 segna una contrazione dei \ncosti. La motivazione è da ricercare nel contenimento delle spese per beni e servizi e nella \nvoce ammortamenti amministrativi.  \n \n\n                                            \n1 Vedi allegato B \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009  Pagina 5 \n\n \nEvoluzione spese correnti\n\n58'000'000.00\n60'000'000.00\n62'000'000.00\n64'000'000.00\n66'000'000.00\n68'000'000.00\n70'000'000.00\n72'000'000.00\n74'000'000.00\n76'000'000.00\n\n2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016\n\nC\nH\n\nF\n\n \n\nSpese per il personale \n 2009 \n\nCHF \n1’000 \n\n2010 \nCHF \n\n1’000 \n\n2011 \nCHF \n\n1’000 \n\n2012 \nCHF \n\n1’000 \n\n2013 \nCHF \n\n1’000 \n\n2014 \nCHF \n\n1’000 \n\n2015 \nCHF \n\n1’000 \n\n2016 \nCHF \n\n1’000 \n\nSpese personale 22'748.5 23'052.5 23'546.8 23'838.5 24'133.7 24'554.8 24'984.3 25'422’3 \n\n \nLe spese per il personale nel 2009 ammontano a CHF 22.7 mio, mentre nel 2010 \nraggiungono quota CHF 25.4. L’aumento previsto assomma quindi ad oltre CHF 2.7 mio. \nL’evoluzione è in primo luogo condizionata dal mutamento del costo della vita e dal piano di \ncarriera previsto dal ROD.  \n \nVi sono anche delle variazioni strutturali. Alcune di esse sono già state commentate nel \nmessaggio inerente il preventivo 2010, pertanto il Municipio si limita a ricordarle: \n il potenziamento della Polizia comunale con l’assunzione di 3 agenti formati nel 2010  \n\n(+ CHF 0.27 mio) e l’istruzione di 3 nuovi aspiranti a partire dalla scuola reclute 2011 \n(+ CHF 0.21 mio); \n\n l’istituzione dello sportello promovimento economico comunale (+ CHF 0.095 mio); \n la creazione del centro regionale per la richiesta dei documenti di identità (+ CHF 0.06 \n\nmio). \n \nDurante il periodo esaminato dal piano finanziario ed economico, il Municipio ha pure \nvalutato una certa fluttuazione naturale del personale amministrativo (pensionamenti e \npartenze volontarie). Essa genera una riduzione della spesa per complessivi CHF 360’000.--. \nIl risparmio è legato alla minor retribuzione del nuovo dipendente rispetto al collaboratore in \npartenza. \nNel 2012 si concluderà il progetto aggregativo “Alto Mendrisiotto insieme con energia dialogo \ne passione”. Pertanto il Municipio prevede di chiudere il relativo centro di costo. Tale misura \ncomporta una riduzione delle spese per il personale di CHF 120'000.--.  \n\nSpese per beni e servizi \n 2009 \n\nCHF \n1’000 \n\n2010 \nCHF \n\n1’000 \n\n2011 \nCHF \n\n1’000 \n\n2012 \nCHF \n\n1’000 \n\n2013 \nCHF \n\n1’000 \n\n2014 \nCHF \n\n1’000 \n\n2015 \nCHF \n\n1’000 \n\n2016 \nCHF \n\n1’000 \n\nBeni e servizi 11'142.0 9'758.0 10'170.6 10'272.3 10'486.4 10'643.7 10'803.4 11'025.5 \n\n \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009  Pagina 6 \n\n Come già anticipato i dati per gli anni 2009 e 2010 sono ripresi dai relativi preventivi. \nPertanto l’evoluzione di tale categoria di spesa parte dalle cifre illustrate nel preventivo 2010. \nAnche in questo caso il trend è condizionato dai parametri di base, nonché dalle variazioni \nstrutturali. Alla fine del 2016 le spese per beni e servizi raggiungono quota CHF 11 mio. \nLe variazioni strutturali previste dal piano finanziario sono: \n l’introduzione di una nuova linea urbana di trasporto pubblico, il costo netto \n\ndell’operazione è stimato in CHF 315'000.-- e il suo esborso è previsto a partire dal 2011; \n il piano delle opere prioritarie mostra che nel 2013 si concludono la prima fase del centro \n\ndi pronto intervento e il progetto di biblioteca regionale presso l’ex Manor: a tale \nproposito il Municipio stima un aumento complessivo delle spese correnti di \nCHF 110'000.-- (manutenzione, costi energetici, ecc); \n\n come già annunciato, nel 2013 è prevista la conclusione della seconda tappa del \nprogetto aggregativo in corso, pertanto vi è una riduzione della spesa per CHF 50'000.-- \nrelativa ai vari studi commissionati a terzi; \n\n nel 2016 è previsto il completamento della nuova porta di accesso del Borgo, anche in \nquesto caso il Municipio stima un aumento di costi legati al nuovo edificio di \nCHF 60'000.--.  \n\nInteressi passivi \n 2009 \n\nCHF \n1’000 \n\n2010 \nCHF \n\n1’000 \n\n2011 \nCHF \n\n1’000 \n\n2012 \nCHF \n\n1’000 \n\n2013 \nCHF \n\n1’000 \n\n2014 \nCHF \n\n1’000 \n\n2015 \nCHF \n\n1’000 \n\n2016 \nCHF \n\n1’000 \n\nInteressi passivi 1'795.5 1'690.0 1'509.4 1'756.4 2'165.6 2'515.1 3'359.3 3'558.4 \n\n \nDopo diversi anni di continua riduzione, causata principalmente dalla riduzione e dal \nrifinanziamento a condizioni più vantaggiose dei debiti comunali, l’ammontare degli interessi \npassivi conosce un incremento. Fra il 2009 e il 2016 l’Esecutivo prevede una crescita di oltre \nCHF 1.8 mio. Gli interessi passivi alla fine del 2016 ammontano a CHF 3.5 mio.2 \nL’evoluzione di questa categoria di spesa dipende da un lato dal costo dei capitali e dall’altro \ndal fabbisogno in capitale da parte della città. Per il primo, il Municipio prevede un certo \nrialzo del costo del denaro, legato alla possibile ripresa dell’economia ed una politica \nmonetaria meno espansiva.  \nAnche il debito pubblico comunale segna una forte ripresa. Il piano delle opere, volutamente \nanticiclico, comporta un aumento del fabbisogno in capitali da parte del Comune. I debiti \npassano dai CHF 60 mio allibrati nel conto patrimoniale al 1° gennaio 2009 ai CHF 106.8 \nprevisti per il 2016. \n\nAmmortamenti \n 2009 \n\nCHF \n1’000 \n\n2010 \nCHF \n\n1’000 \n\n2011 \nCHF \n\n1’000 \n\n2012 \nCHF \n\n1’000 \n\n2013 \nCHF \n\n1’000 \n\n2014 \nCHF \n\n1’000 \n\n2015 \nCHF \n\n1’000 \n\n2016 \nCHF \n\n1’000 \n\nAmmortamenti 7'555.0 6'590.0 6'749.8 7'953.9 8'654.6 9'121.0 9'773.6 9'248.7 \n\n \nCome la categoria di spesa precedente, l’evoluzione degli ammortamenti è strettamente \ncorrelata alla politica degli investimenti prevista durante la pianificazione finanziaria. \nGli ammortamenti passano dagli oltre CHF 7.5 mio del 2009 ai CHF 9.2 mio del 2016  \n(+ CHF 1.7 mio)3.  \n\n                                            \n2 Vedi allegato C: piano interessi, debiti vecchi e debiti nuovi. \n3 Vedi allegato D \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009  Pagina 7 \n\n Il dato stimato nel 2009, rispetto a quanto previsto nel rispettivo preventivo, è superiore di \nCHF 1.8 mio. Il Municipio, considerato il buon risultato di gestione corrente previsto per \nl’anno in corso, anticipa la sua intenzione di proporre al Consiglio comunale di registrare degli \nammortamenti straordinari. Tale operazione sarà debitamente commentata e motivata nei \nconsuntivi 2009. \n \nA decorrere dal 1° gennaio 2009 è entrato in vigore il nuovo articolo 158 della LOC, il quale \nprevede che gli ammortamenti amministrativi non possono essere inferiori al 10% della \nsostanza allibrata a bilancio. Il regolamento di applicazione della LOC prevede l’applicazione \ndi questo disposto in due tappe: \n a partire dal 2014 deve essere raggiunto il tasso d’ammortamento minimo complessivo \n\ndell’8%; \n a partire dal 2019 deve essere raggiunto il tasso d’ammortamento minimo del 10%. \n \nVista la sopraccitata norma transitoria, il Municipio propone, a decorrere dal 2011, di ridurre \nl’aliquota degli ammortamenti amministrativi dall’attuale 10% al 9% fino al 2016. La misura \nconsente di ridurre complessivamente gli ammortamenti amministrativi di CHF 4.4 mio. \nL’Esecutivo suggerisce anche di bloccare, sempre a partire dal 2011, l’ammortamento di \nPiazzale alla Valle. Tale misura permette di ottenere un risparmio globale di CHF 0.8 mio. \nL’Esecutivo è cosciente che le misure proposte sono a carattere unicamente provvisorio. Esse \ndevono essere ponderate alla luce dell’importante volume d’investimento illustrato nel piano \ndelle opere prioritarie. \n \nIl Municipio, su proposta della Commissione della Gestione e del Legislativo, avvierà nei \nprossimi mesi una valutazione circa la possibile distribuzione dei mezzi propri allibrati nel \nconto patrimoniale delle AIM a favore dell’erario comunale. Tale operazione permetterebbe di \nridurre il fabbisogno in capitali del Comune e in parte finanziare l’ambizioso piano delle opere \nprioritarie. Non appena tale studio sarà terminato, il Municipio procederà ad un \naggiornamento del presente piano finanziario. \n\nRimborsi a enti pubblici \n 2009 \n\nCHF \n1’000 \n\n2010 \nCHF \n\n1’000 \n\n2011 \nCHF \n\n1’000 \n\n2012 \nCHF \n\n1’000 \n\n2013 \nCHF \n\n1’000 \n\n2014 \nCHF \n\n1’000 \n\n2015 \nCHF \n\n1’000 \n\n2016 \nCHF \n\n1’000 \n\nRimborsi enti 4'495.5 4'202.5 4'244.5 4'286.9 4'411.2 4'477.4 4'544.6 4'612.8 \n\n \nIn questa categoria di spesa sono raggruppati tutti i costi che riguardano gli enti parastatali \noppure i Consorzi di diritto pubblico. L’evoluzione è praticamente dettata quasi \nesclusivamente dai parametri di base. L’unica eccezione è rappresentata dalla possibile \nnascita della nuova biblioteca regionale a Mendrisio. Sulla base dei primi orientamenti del \ngruppo di lavoro, chiamato a proporre un nuovo concetto di biblioteca, risulta che il possibile \naggravio per le finanze del Comune di Mendrisio ammonta a CHF 60'000.--. A tale cifra \noccorre però aggiungere l’onere finanziario e di gestione corrente legato all’immobile che \nsono completamente a carico della Città. Anche questi costi sono già stati calcolati nel \npresente piano finanziario. \nPertanto a decorrere dal 2013, il Municipio prevede una variazione strutturale dei rimborsi a \nenti pubblici di CHF 60'000.--. \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009  Pagina 8 \n\n \nContributi propri \n 2009 \n\nCHF \n1’000 \n\n2010 \nCHF \n\n1’000 \n\n2011 \nCHF \n\n1’000 \n\n2012 \nCHF \n\n1’000 \n\n2013 \nCHF \n\n1’000 \n\n2014 \nCHF \n\n1’000 \n\n2015 \nCHF \n\n1’000 \n\n2016 \nCHF \n\n1’000 \n\nContributi propri 14'370.5 15'083.5 14'999.8 15'272.7 15'749.5 16'162.7 16'438.5 16'911.2 \n\n \nPure per queste spese il margine di manovra del Comune è molto ridotto. Praticamente è \npossibile intervenire solo sui contributi stanziati alle società locali, poiché tutte le altre spese \nche riguardano la presente categoria sono indotte da apposite leggi cantonali. Per queste \nultime il Municipio prevede il prelievo massimo stabilito dalla legislazione cantonale oppure \nsono valutate in base alle ultime informazioni a disposizione dell’Amministrazione comunale. \n \nL’evoluzione della partecipazione comunale alle spese legate alla gestione delle case per \nanziani, ai servizi domiciliari e ai servizi è calcolata in funzione dei parametri di base. \n\nRicavi correnti \n\nIl grafico mostra la tendenza dei ricavi correnti. Essi passano dagli oltre CHF 65.7 mio del \n2009 ai quasi CHF 72.8 del 2016. L’aumento complessivo delle entrate ammonta quindi a \nquasi CHF 7 mio. I dettagli di tale evoluzione sono commentati nei prossimi capitoli. \n \n\nEvoluzione ricavi correnti\n\n56'000'000.00\n\n58'000'000.00\n\n60'000'000.00\n\n62'000'000.00\n\n64'000'000.00\n\n66'000'000.00\n\n68'000'000.00\n\n70'000'000.00\n\n72'000'000.00\n\n74'000'000.00\n\n2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016\n\nC\nH\n\nF\n\n \n\nImposte \n 2009 \n\nCHF \n1’000 \n\n2010 \nCHF \n\n1’000 \n\n2011 \nCHF \n\n1’000 \n\n2012 \nCHF \n\n1’000 \n\n2013 \nCHF \n\n1’000 \n\n2014 \nCHF \n\n1’000 \n\n2015 \nCHF \n\n1’000 \n\n2016 \nCHF \n\n1’000 \n\nImposte 45'753.0 41'803.0 41'167.0 43'237.0 46'397.0 46'997.0 47'887.0 48'957.0 \n\n \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009  Pagina 9 \n\n La valutazione del gettito fiscale comunale è ancora caratterizzata da un certo margine di \nincertezza. \n Non sono ancora note le ripercussioni della crisi economica in atto sulle entrate fiscali. I \n\ndati effettivi attualmente in possesso dell’amministrazione riguardano gli anni 2007 e in \nparte 2008. \n\n Il grande fermento edilizio in atto nel nostro Comune stenta ancora a generare degli \neffetti positivi sul gettito fiscale. \n\n Nel 2010 entra in vigore l’agevolazione fiscale sulla tassazione dei dividendi. \n \nIn base alle previsioni dei grandi istituti di ricerca economica, il Municipio stima una certa \nripresa economica, seppur contenuta, a decorrere dal 2010. Nei prossimi anni sarà \nimportante monitorare attentamente l’evoluzione dei gettiti fiscali degli anni 2008, 2009 e \n2010 per poter eventualmente apportare i correttivi all’odierna pianificazione finanziaria. Il \nsegretario comunale, in collaborazione con il nuovo ufficio del promovimento economico \ncomunale e i servizi finanziari, ha il compito di verificare la tendenza delle entrate fiscali. \nPer la presente legislatura, il Municipio non prevede nessun aumento della pressione fiscale. \nAllo scopo di mantenere attrattivo il nostro Comune e quale misura a sostegno dell’economia \nlocale, l’Esecutivo vuole mantenere al 70% il moltiplicatore d’imposta comunale. \nCon l’avvio della prossima legislatura e più precisamente a decorrere dal 2013, l’Esecutivo \nnon esclude la possibilità di aumentare di 5 punti il moltiplicatore d’imposta. La misura serve \nper correggere la differenza fra la crescita delle spese correnti rispetto a quella dei ricavi. La \nmisura è in gran parte dovuta al finanziamento dell’ambizioso piano delle opere previsto nei \nprossimi 10 anni, investimenti ritenuti necessari per garantire lo sviluppo della nostra \nregione. \n \nI dettagli dell’evoluzione del gettito fiscale comunale è illustrata nell’allegato F. \n\nGettito persone fisiche \n\nLa base di valutazione del gettito fiscale persone fisiche è ancora rappresentata dall’ultimo \naccertamento fiscale cantonale, che risale all’anno 2006 e dall’accertamento preliminare del \n2007. Il Cantone stima l’accertamento fiscale provvisorio per il 2007 in CHF 28.8 mio. Nel \n2008 il gettito ha continuato a beneficiare della crescita economica. Oggi, l’amministrazione \ncomunale prevede un gettito base persone fisiche di ca. CHF 30 mio. Per contro, per gli anni \n2009 e 2010, l’Esecutivo prevede un certo rallentamento delle entrate fiscali. Alla luce di \nqueste considerazioni il Municipio non ha quindi previsto nessuna crescita nel 2009, mentre \nper il 2010 ha valutato il gettito base delle persone fisiche in CHF 29.55 mio. La contrazione \nammonta a CHF 0.5 mio rispetto alle ultime proiezioni. La previsione al ribasso non è \ncondizionata solo dalla crisi congiunturale. Essa è pure influenzata dall’entrata in vigore delle \nagevolazioni fiscali sulle tassazioni dei dividendi. La stima può essere considerata adeguata, \nma senza grandi margini di riserva.  \n \nL’Esecutivo pronostica inoltre i seguenti tassi di crescita del gettito persone fisiche: \n\n 2009 0.0%; \n 2010-2011 1.5%; \n 2012-2016 2.0%. \n \nIl Municipio spera che il fermento edilizio conosciuto in questi ultimi anni in tutto il \ncomprensorio della nuova città, sfoci in un possibile aumento del gettito fiscale. Gli aumenti \nstrutturali di tale evoluzione sono stimati con una crescita media annua di CHF 150'000.--. \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009  Pagina 10 \n\n  \n\nEvoluzione gettito base persone fisiche\n\n26'000'000\n\n27'000'000\n\n28'000'000\n\n29'000'000\n\n30'000'000\n\n31'000'000\n\n32'000'000\n\n33'000'000\n\n34'000'000\n\n35'000'000\n\n2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016\n\nC\nH\n\nF\n\n \n \nPertanto il grafico mostra la crescita del gettito base persone fisiche in funzione delle \nvariazioni appena esposte. Il gettito evolve da CHF 28.8 mio nel 2007 a quasi CHF 34.2 mio \nnel 2016. La crescita complessiva ammonta a CHF 5.3 mio. \n\nGettito persone giuridiche \n\nAnche per questo cespite di entrata l’ultimo accertamento cantonale risale all’anno 2006. I \ndati verificati dall’amministrazione cantonale confermano un gettito base per le persone \ngiuridiche di quasi CHF 11 mio. \n \nNegli anni 2006 e 2007 l’ex Comune di Mendrisio, ma anche la zona industriale di Rancate, \nhanno conosciuto una crescita fiscale molto importante. Nel 2007 il gettito base delle \npersone giuridiche per il solo quartiere di Mendrisio ammonta a quasi CHF 17.8 mio. Sulle \nscorte di tali indicazioni, il Municipio ha valutato prudentemente il gettito di competenza per \nl’anno in complessivi CHF 18.5 mio. L’Esecutivo annota però che tale importo è caratterizzato \nda alcune tassazioni a carattere straordinario, pertanto la loro incidenza è stata neutralizzata \na partire dal 2008. \n \n\nEvoluzione gettito base persone giuridiche\n\n0\n\n5'000'000\n\n10'000'000\n\n15'000'000\n\n20'000'000\n\n25'000'000\n\n2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016\n\nC\nH\n\nF\n\n \n \nIl grafico mostra un’importante contrazione del getttito delle persone giuridiche negli anni \n2008 e 2009. I motivi sono da ricondurre alla valutazione della crisi economica e dalla \nsopraccitata neutralizzazione degli elementi straordinari nella tassazione 2007. Ad oggi, il \ngettito effettivo delle persone giuridiche 2008 ammonta a CHF 8.1 mio, mentre la stima di \ncompetenza assomma a CHF 14 mio. Pertanto il Municipio prospetta una contrazione del \ngettito persone giurdiche di CHF 4.5 mio. Nel 2009 è prevista un’ulteriore leggera \ncontrazione (- CHF 0.7 mio), la quale porta il gettito base persone giuridiche a CHF 13.3 mio. \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009  Pagina 11 \n\n L’Esecutivo spera di aver valutato per difetto le ricadute negative della crisi economica sul \ngettito fiscale, confidando in entrate effettive maggiori rispetto a quelle pronosticate.  \n \nA decorre dal 2010 il Municipio prevede la ripresa del gettito fiscale, con l’auspicio di \nrecuperare quanto perso e crescere ulteriormente entro il 2016. Infatti, il gettito passa da \nCHF 13.3 mio del 2009 a quasi CHF 21.4 mio del 2016. \n\nGettito comunale \n\nCome già anticipato, il Municipio intende mantenere invariato il moltiplicatore d’imposta al \n70% per la presente legislatura, mentre l’Esecutivo pronostica un possibile aumento al 75% \na decorrere dal 2013. \n \nLa prossima tabella riassume quindi gli importi relativi al gettito comunale. Il forte \nincremento evidenziato nel 2013 mostra l’effetto dell’aumento del moltiplicatore d’imposta \ncomunale. \n \n 2009 \n\nCHF \n1’000 \n\n2010 \nCHF \n\n1’000 \n\n2011 \nCHF \n\n1’000 \n\n2012 \nCHF \n\n1’000 \n\n2013 \nCHF \n\n1’000 \n\n2014 \nCHF \n\n1’000 \n\n2015 \nCHF \n\n1’000 \n\n2016 \nCHF \n\n1’000 \n\nMoltiplicatore 70% 70% 70% 70% 75% 75% 75% 75% \n\nPersone fisiche 21'000.0 20'690.0 21'180.0 21'710.0 23'840.0 24'430.0 25'030.0 25'640.0 \n\nPersone giuridiche 9'310.0 10'030.0 11'530.0 13'040.0 14'570.0 15'080.0 15'570.0 16'030.0 \n\n \nIn pratica 5 punti di moltiplicatore d’imposta equivalgono nel 2013 a CHF 2.5 mio. \n \n\nEvoluzione gettito comunale\n\n0.00\n\n5'000'000.00\n\n10'000'000.00\n\n15'000'000.00\n\n20'000'000.00\n\n25'000'000.00\n\n30'000'000.00\n\n2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016\n\nC\nH\n\nF Imposte PF\n\nImposte PG\n\n \n\nSopravvenienze d’imposta \n\nIl forte incremento del gettito registrato nel 2007 e in parte nel 2008 rispetto a quanto \nvalutato nei consuntivi, genera delle significative sopravvenienze d’imposta. Nel 2009 \nl’ammontare delle sopravvenienze attive d’imposta raggiunge quota CHF 8.5 mio, mentre a \npreventivo 2010 si prospetta un’entrata di CHF 4.5 mio. \n \nIl grafico mostra però una diminuzione di tali entrate, limitando pertanto il loro effetto \npositivo sul conto di gestione corrente. L’evoluzione è legata alla natura di tale entrata, \nperché essa è legata essenzialmente alla stima molto prudente del gettito fiscale comunale \nnegli anni precedenti.  \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009  Pagina 12 \n\n  \n\nEvoluzione sopravvenze attive d'imposta\n\n0\n\n1'000'000\n\n2'000'000\n\n3'000'000\n\n4'000'000\n\n5'000'000\n\n6'000'000\n\n7'000'000\n\n8'000'000\n\n9'000'000\n\n2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016\n\nC\nH\n\nF\n\n \n\nImposta alla fonte \n\nIl grafico mostra la stabilità del gettito imposta alla fonte. Il Municipio ha previsto una \nleggera contrazione di CHF 0.3 nel 2010. La correzione è di natura tecnica, perché a \nconsuntivo è registrato l’acconto dell’anno in corso e il conguaglio dell’anno precedente, \nmentre il piano finanziario mostra unicamente il gettito di competenza.  \n \n\nEvoluzione imposta alla fonte\n\n4'350'000.00\n\n4'400'000.00\n\n4'450'000.00\n\n4'500'000.00\n\n4'550'000.00\n\n4'600'000.00\n\n4'650'000.00\n\n4'700'000.00\n\n4'750'000.00\n\n4'800'000.00\n\n4'850'000.00\n\n2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016\n\nC\nH\n\nF\n\n \n\nImposta personale e immobiliare \n\nIl piano finanziario non prevede nessun tipo di variazione per quanto concerne l’imposta \nimmobiliare e quella personale. Gli effetti positivi del fermento edilizio sul valore immobiliare \ncomunale sono quindi registrati a consuntivo. \n\nImposta immobiliare e personale\n\n0.00\n\n200'000.00\n\n400'000.00\n\n600'000.00\n\n800'000.00\n\n1'000'000.00\n\n1'200'000.00\n\n1'400'000.00\n\n1'600'000.00\n\n1'800'000.00\n\n2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016\n\nC\nH\n\nF Imposta immobiliare\n\nImposta personale\n\n \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009  Pagina 13 \n\n Regalie e concessioni \n 2009 \n\nCHF \n1’000 \n\n2010 \nCHF \n\n1’000 \n\n2011 \nCHF \n\n1’000 \n\n2012 \nCHF \n\n1’000 \n\n2013 \nCHF \n\n1’000 \n\n2014 \nCHF \n\n1’000 \n\n2015 \nCHF \n\n1’000 \n\n2016 \nCHF \n\n1’000 \n\nRegalie concessioni 1'808.5 1'806.0 1'824.1 1'842.3 1'869.9 1'897.9 1'926.4 1'955.3 \n\n \nLa voce rilevante di questa categoria di entrata riguarda le AIM. Il Municipio conferma, \ninfatti, il contributo da parte delle aziende municipalizzate per la distribuzione di energia \nelettrica (CHF 1.8 mio). In seguito l’importo è indicizzato al costo della vita.  \n\nRedditi della sostanza \n 2009 \n\nCHF \n1’000 \n\n2010 \nCHF \n\n1’000 \n\n2011 \nCHF \n\n1’000 \n\n2012 \nCHF \n\n1’000 \n\n2013 \nCHF \n\n1’000 \n\n2014 \nCHF \n\n1’000 \n\n2015 \nCHF \n\n1’000 \n\n2016 \nCHF \n\n1’000 \n\nRedditi sostanza 5'056.0 5'231.0 5'408.3 5'462.4 6'034.3 6'124.8 6'216.7 6'656.0 \n\n \nL’evoluzione prevista a piano finanziario dei redditi della sostanza è proiettata principalmente \ntenendo in considerazione l’indicizzazione dettata dal tasso d’inflazione. \n \nVi sono però delle variazioni strutturali che influenzano positivamente l’andamento di questo \nricavo ed in parte finanziano gli oneri relativi agli investimenti: \n 2011 CHF 125'000.-- diritto di superficie per edificazione alloggi di proprietà \n\ncomunale al mappale n. 565 RFD Mendrisio – sezione \nMendrisio; \n\n 2013 CHF 260'000.-- introito incassi autosilo Via Municipio; \n 2013 CHF 230'000.-- affitto parziale spazi ex Manor; \n 2016 CHF 126'000.-- adeguamento affitto AIM per nuova sede (seconda fase \n\nprogetto porta di accesso al borgo); \n 2016 CHF 220'000.-- affitto spazi edificio seconda fase porta di accesso al borgo.  \n\nRicavi per prestazioni, vendite, tasse, diritti e multe \n 2009 \n\nCHF \n1’000 \n\n2010 \nCHF \n\n1’000 \n\n2011 \nCHF \n\n1’000 \n\n2012 \nCHF \n\n1’000 \n\n2013 \nCHF \n\n1’000 \n\n2014 \nCHF \n\n1’000 \n\n2015 \nCHF \n\n1’000 \n\n2016 \nCHF \n\n1’000 \n\nRicavi prestazioni 5'098.0 5'124.0 5'175.2 5'227.0 5'305.4 5'385.0 5'465.8 5'547.8 \n\n \nNon vi sono segnalazioni particolari, pertanto la categoria dei ricavi è indicizzata al costo \ndella vita. \n\nContributi senza fine specifico \n 2009 \n\nCHF \n1’000 \n\n2010 \nCHF \n\n1’000 \n\n2011 \nCHF \n\n1’000 \n\n2012 \nCHF \n\n1’000 \n\n2013 \nCHF \n\n1’000 \n\n2014 \nCHF \n\n1’000 \n\n2015 \nCHF \n\n1’000 \n\n2016 \nCHF \n\n1’000 \n\nContributi 297.0 37.0 37.4 37.8 38.4 39.0 39.6 40.2 \n\n \nLa tabella mostra una forte contrazione nel 2010, la riduzione ammonta a CHF 0.26 mio. I \nmotivi sono già stati illustrati nel messaggio circa il preventivo per il prossima anno, pertanto \nil Municipio si limita a ricordarli brevemente: lo storno del contributo di livello percepito \ndall’ex Comune di Arzo, l’abolizione della partecipazione comunale all’imposta immobiliare \ndelle persone giuridiche. \n \nPer gli altri anni non vi sono osservazioni significative. \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009  Pagina 14 \n\n Rimborsi da enti pubblici \n 2009 \n\nCHF \n1’000 \n\n2010 \nCHF \n\n1’000 \n\n2011 \nCHF \n\n1’000 \n\n2012 \nCHF \n\n1’000 \n\n2013 \nCHF \n\n1’000 \n\n2014 \nCHF \n\n1’000 \n\n2015 \nCHF \n\n1’000 \n\n2016 \nCHF \n\n1’000 \n\nRimborsi da enti 1'626.5 1'590.5 1'606.4 1'622.5 1'646.8 1'671.5 1'696.6 1'722.0 \n\n \nRispetto a quanto previsto nel preventivo 2010, la posizione è praticamente adeguata \nunicamente al tasso d’inflazione. \n\nContributi per spese correnti \n 2009 \n\nCHF \n1’000 \n\n2010 \nCHF \n\n1’000 \n\n2011 \nCHF \n\n1’000 \n\n2012 \nCHF \n\n1’000 \n\n2013 \nCHF \n\n1’000 \n\n2014 \nCHF \n\n1’000 \n\n2015 \nCHF \n\n1’000 \n\n2016 \nCHF \n\n1’000 \n\nContributi 3'197.0 4'047.0 4'116.4 4'190.1 4'326.0 4'462.4 4'499.3 4'536.8 \n\n \nAnche questa categoria di ricavi è in pratica solamente indicizzata al previsto. Vi è però \nl’eccezione del graduale aumento del contributo versato dal Casinò di Mendrisio per il \nfinanziamento delle spese di pubblica utilità finanziate tramite il conto di gestione corrente.  \n\nRisultato di gestione corrente \n\nIn conclusione è opportuno analizzare brevemente i risultati complessivi del conto di gestione \ncorrente. La tabella mostra dei costanti risultati negativi a partire dal 2010. Nel 2013 vi è un \nritorno al pareggio del conto di gestione corrente, perché il piano finanziario prevede \nl’aumento al 75% del moltiplicatore d’imposta comunale.  \n \n 2009 \n\nCHF \n1’000 \n\n2010 \nCHF \n\n1’000 \n\n2011 \nCHF \n\n1’000 \n\n2012 \nCHF \n\n1’000 \n\n2013 \nCHF \n\n1’000 \n\n2014 \nCHF \n\n1’000 \n\n2015 \nCHF \n\n1’000 \n\n2016 \nCHF \n\n1’000 \n\nSpese correnti 65'055.0 63'736.5 64'576.5 66'741.0 68'961.3 70'835.0 73'263.4 74'139.2 \n\nRicavi correnti 65'784.5 62'998.5 62'964.8 64'979.1 68'977.8 69'937.6 71'091.4 72'775.1 \n\nRisultato gestione 729.5 -738.0 -1'881.7 -1'761.9 16.5 -897.4 -2'172.0 -1'364.1 \n\n \nIl grafico mostra il raffronto fra l’evoluzione del moltiplicatore d’imposta con quella del \nmoltiplicatore aritmetico. Il secondo mostra un costante incremento, toccando il picco del \n79% nel 2015, per poi attestarsi attorno al 77% nel 2016. Allo scopo di moderare la \nforchetta fra il moltiplicatore aritmetico con quello politico, il Municipio prospetta il possibile \naumento del moltiplicatore con effetto 1° gennaio 2013. \n \n\nRaffronto MP e MA\n\n62%\n\n64%\n\n66%\n\n68%\n\n70%\n\n72%\n\n74%\n\n76%\n\n78%\n\n80%\n\n2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016\n\nMoltiplicatore politico\n\nMoltiplicatore aritmetico\n\n \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009  Pagina 15 \n\n La situazione non è giudicata allarmante dall’Esecutivo, perché la stessa deve essere \nesaminata in stretta correlazione con il volume degli investimenti previsti nella legislatura \n2009-2016. Occorre però porre la massima attenzione al contenimento dei costi di gestione \ncorrente e al monitoraggio costante del gettito fiscale. \n \nIl giudizio appena espresso è pure confermato dagli indicatori finanziari4. \nIl grado di copertura dei costi indica una situazione di moderata difficoltà finanziaria. \nL’indicatore, ad eccezione degli anni 2011 e 2012, mostra dei deficit giudicati moderati5. Il \ngrafico evidenzia e conferma ancora una volta l’opportunità di procedere ad un rialzo del \nmoltiplicatore d’imposta a partire dal 2013. Vi è ancora un momento di criticità nel 2015, \nperché gli ammortamenti amministrativi segnano il loro livello massimo e alcune entrate, \nrelative a nuovi investimenti, non espletano ancora i loro effetti positivi sul conto di gestione \ncorrente. Nel 2016 il grado di copertura dei costi ritorna infatti nei limiti di guardia.  \n \nLa capacità di autofinanziamento segna una leggera flessione a partire dal 2010. Essa scende \ninfatti sotto il livello del 10%. A partire dal 2013 l’indicatore risale e si assesta attorno \nall’11%. Generalmente un autofinanziamento superiore al 10% è giudicato discreto, pertanto \nil risultato può essere ritenuto lusinghiero. L’evoluzione della capacità di autofinanziamento è \ndettata dai disavanzi di gestione e dalla leggera riduzione delle aliquote d’ammortamento. La \nriduzione di questi ultimi, anche se transitoria, è comunque indispensabile, poiché una \ndiversa politica d’ammortamento non può essere sostenuta dalle entrate monetarie correnti. \nL’Esecutivo afferma sin d’ora il suo impegno a migliorare questo risultato, così da poter \ncontinuare a sostenere una sana politica d’investimenti per consentire uno sviluppo \nsostenibile e duraturo della nostra città. \n \n\nIndicatori finanziari gestione corrente\n\n-10.0%\n\n-5.0%\n\n0.0%\n\n5.0%\n\n10.0%\n\n15.0%\n\n2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016\n\nCopertura dei costi\n\nCapacità d'autofinanziamento\n\nQuota degli oneri finanziari\n\nQuota degli interessi\n\n \n \nTendenza contrastante è quella fornita dalle quote degli oneri finanziari e da quella degli \ninteressi. Entrambi gli indicatori illustrano come apparentemente il debito pubblico non sia un \nproblema per le finanze comunali. Gli indicatori al di sotto del 10% rispettivamente 3% \nindicano generalmente un debole indebitamento rispetto alle entrate del Comune. Questi \nultimi due indicatori sono però molto dipendenti dal costo del denaro. Oggi, i tassi d’interesse \nsono ridotti, un loro importante rialzo causerebbe un automatico innalzamento della quota \ndegli oneri finanziari e quella degli interessi. Inoltre, l’indicatore è fortemente influenzato \ndall’ammontare degli interessi figurativi sul capitale delle AIM.  \n\n                                            \n4 Vedi allegato J \n5 Con un grado di copertura dei costi fra lo 0% e il -2.5% il disavanzo di gestione corrente è giudicato \n\nancora modesto. \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009  Pagina 16 \n\n Il conto di gestione corrente mostra quindi una situazione di moderata difficoltà finanziaria. I \nmotivi sono già stati largamente commentati nei capitoli precedenti. È indubbio che una \nfonte dell’aumento della spesa pubblica è legata agli oneri finanziari derivanti dagli \ninvestimenti previsti. Pertanto, è importante analizzare il conto degli investimenti. \n\nConto degli investimenti \n\nIl piano del conto degli investimenti riassume la progettualità minima che il Municipio intende \npromuovere per garantire lo sviluppo sostenibile e duraturo della città di Mendrisio. Il \nriassunto delle opere previste per Dicastero è illustrato nell’allegato G, mentre il dettaglio \ncomplessivo degli investimenti previsti è illustrato nell’allegato K. \n \nIl volume di spesa previsto ammonta a oltre CHF 113.2. L’onere complessivo degli \ninvestimenti è superiore rispetto a quanto pronosticato nel progetto aggregativo. In parte \nl’Esecutivo intende lanciare una politica economica anticiclica e dall’altra dare avvio ad \nimportanti progetti di riqualifica e di sviluppo urbano della nuova città.  \n \n 2009 \n\nCHF \n1’000 \n\n2010 \nCHF \n\n1’000 \n\n2011 \nCHF \n\n1’000 \n\n2012 \nCHF \n\n1’000 \n\n2013 \nCHF \n\n1’000 \n\n2014 \nCHF \n\n1’000 \n\n2015 \nCHF \n\n1’000 \n\n2016 \nCHF \n\n1’000 \n\nInvestimenti netti 15'865.8 18'970.0 19'993.8 15'603.6 13'699.5 16'234.0 3'801.1 3'013.1 \n\n \nL’investimento netto medio previsto durante tutta la pianificazione finanziaria assomma a \nquasi CHF 12.6 mio, anche se il grafico mostra una certa concentrazione negli anni 2010-\n2014. \n\nEvoluzione investimenti netti\n\n0\n\n5.000.000\n\n10.000.000\n\n15.000.000\n\n20.000.000\n\n25.000.000\n\n2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Oltre\n\nC\nH\n\nF\n\n \n \nDi questi CHF 113.2 mio di investimenti alcuni sono già stati ratificati dal Legislativo6 o \nstanziati in delega dall’Esecutivo, mentre per altri il Municipio deve ancora approntare le \nrelative richieste di credito: \n investimenti già ratificati dal Legislativo o in delega CHF 42.5 mio; \n altre opere prioritarie CHF 70.7 mio. \n \nCome già anticipato, l’Esecutivo ha allestito un piano delle opere prioritarie7, il quale \nraggruppa tutti gli investimenti censiti e desiderati dai vari Dicasteri. Il volume di spesa \ncomplessivo ammonta a oltre CHF 174.5 mio, a questi si aggiungono altri CHF 17.6 previsti \nper le aziende municipalizzate.  \n\n                                            \n6 Per Legislativo s’intende anche i Consigli comunali dei precedenti Comuni che compongono la nuova \n\nMendrisio. \n7 Vedi allegato K. \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009  Pagina 17 \n\n Il Municipio ha quindi concertato delle chiare priorità di esecuzione di tutti gli investimenti \ncensiti: \n1. investimenti già ratificati dal Legislativo; \n1.1 investimenti stanziati in delega (art. 9 cpv. 2 Regolamento comunale); \n2. opere prioritarie inserite a piano finanziario; \n3. opere prioritarie di I° grado; \n4. opere prioritarie di II° grado; \n5. opere prioritarie di III° grado. \n \nIl piano delle opere complessivo permette pure una lettura circa la suddivisione territoriale \ndegli investimenti nei singoli quartieri. Gli investimenti previsti a piano finanziario sono così \nripartiti fra i vari quartieri: \n NV investimento che riguarda tutta la Città CHF 51.0  mio; \n AR investimenti quartiere di Arzo CHF 8.9  mio; \n CA investimenti quartiere di Capolago CHF 1.3  mio; \n GE investimenti quartiere di Genestrerio CHF 3.7  mio; \n MN investimenti quartiere di Mendrisio CHF 32.5 mio; \n RA investimenti quartiere di Rancate CHF 12.2 mio; \n SA investimenti quartiere di Salorino CHF 1.0 mio; \n TR investimenti quartiere di Tremona CHF 2.6 mio. \n \nNel piano del conto degli investimenti8 sono state quindi inserite le opere definite quali \npriorità 1 e 2. Esse sono state giudicate indispensabili per la corretta manutenzione e \nconservazione del patrimonio comunale, nonché giudicate prioritarie per lo sviluppo della \ncittà. \n \nGli altri investimenti elencati nel piano delle opere prioritarie sono posticipato o sono \nrealizzati se le finanze comunali lo consentiranno. Se la situazione economica del Comune \ndovesse mutare, il Municipio si riserva infatti la facoltà di aggiornare il sopraccitato piano, \nrecuperando delle opere momentaneamente posticipate. \n \nL’importante volume d’investimenti deve essere relazionato con la capacità di \nautofinanziamento generato dalla città9. L’autofinanziamento globale ammonta a CHF 54.8 \nmio, mentre il cash flow assomma a quasi CHF 56 mio.10 \n \n 2009 \n\nCHF \n1’000 \n\n2010 \nCHF \n\n1’000 \n\n2011 \nCHF \n\n1’000 \n\n2012 \nCHF \n\n1’000 \n\n2013 \nCHF \n\n1’000 \n\n2014 \nCHF \n\n1’000 \n\n2015 \nCHF \n\n1’000 \n\n2016 \nCHF \n\n1’000 \n\nAutofinanziamento 7'499.5 5'392.0 4'574.1 5'916.6 8'408.3 7'972.1 7'359.7 7'652.4 \n\n \nL’autofinanziamento segna una flessione negli anni 2010-2012, per poi riprendersi a partire \ndal 2013. Il rialzo è da ricondurre al possibile aumento del moltiplicatore d’imposta. \n \nPer contro, il grafico circa l’evoluzione del grado di autofinanziamento, mostra come \nquest’ultimo sia insufficiente rispetto al volume delle opere previsto negli anni 2009-2012. \nInfatti, un grado di autofinanziamento inferiore al 60% è giudicato debole. In pratica il grado \ndi autofinanziamento ritorna in zona sufficienza negli anni 2013 e 2014. A partire dal 2015 \nl’indicatore segna degli ottimi risultati, perché il volume degli investimenti è notevolmente \ninferiore rispetto al valore previsto nella presente legislatura.  \n\n                                            \n8 Vedi allegato G \n9 Vedi allegato H \n10La differenza fra le due forme di presentazione dell’autofinanziamento riguarda gli ammortamenti \n\npatrimoniali. \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009  Pagina 18 \n\n  \n\nGrado autofinanziamento\n\n0.0%\n\n50.0%\n\n100.0%\n\n150.0%\n\n200.0%\n\n250.0%\n\n300.0%\n\n2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016\n\n \n \nPure il grado di autofinanziamento medio dimostra la generale insufficienza del trend \nillustrato nel grafico. Il valore medio complessivo si attesta al 48.4%. \n \nIl Municipio ricorda che nella prima tappa del processo aggregativo non è stato richiesto \nnessun tipo di incentivo finanziario al Cantone. Tale opportunità è stata rimandata nella \nseconda fase di studio, con la promessa del Governo cantonale di tener in debita \nconsiderazione quanto avvenuto nel 2009. Pertanto è possibile ipotizzare dei contributi \ncantonali a favore di progetti di sviluppo della regione, che possono in parte ridurre il \nfabbisogno in capitali dei terzi della nuova città. \n \nCome già anticipato nel commento circa gli ammortamenti amministrativi, il Municipio \nintende avviare nei prossimi mesi uno studio per sondare l’opportunità di distribuire \nparzialmente una parte dei mezzi propri allibrati nel conto patrimoniale della Sezione \nelettricità delle AIM. Anche in questo caso la misura potrebbe ridurre il fabbisongo in capitali \ndei terzi necessario a finanziare il piano delle opere del Comune. \n \nEntrambe le opportunità devono ancora essere approfondite dall’Esecutivo, pertanto i \npossibili benefici saranno illustrati in un prossimo aggiornamento del piano finanziario. \n \nIl grafico relativo al grado di autofinanziamento mostra dunque come la politica degli \ninvestimenti è superiore rispetto all’autofinanziamento comunale. Pertanto la città dovrà \nricorrere ad un indebitamento per poter finanziare le opere previste. Le conseguenze di tale \nnecessità sono illustrate nel conto patrimoniale. \n\nConto patrimoniale \n\nIl Conto patrimoniale del Comune riflette le conseguenze finanziarie enunciate nei precedenti \ncapitoli, la sua evoluzione è presentata nell’allegato I. \n\nBeni patrimoniali \n\nL’evoluzione di questa categoria del conto patrimoniale segue unicamente gli ammortamenti \npatrimoniali previsti nel conto di gestione corrente. Da notare che il Municipio propone, a \npartire dal 2011, di non più effettuare degli ammortamenti per Piazzale alla Valle. \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009  Pagina 19 \n\n \nBeni amministrativi \n\nL’evoluzione è influenzata dagli investimenti netti previsti e dagli ammortamenti \namministrativi registrati nella gestione corrente. L’aumento netto dei beni amministrativi \nammonta a complessivi CHF 44.3 mio. \n\nDebiti a medio lungo termine \n\nI debiti a lungo termine evolvono in funzione degli investimenti netti previsti e dal relativo \nautofinanziamento. La differenza fra questi due valori determina il nuovo fabbisogno in \ncapitale della città per finanziare le nuove opere. \nCome già anticipato, il volume degli investimenti comporta un importante ricorso al mercato \ndei capitali.  \n \nI debiti a medio lungo termine aumentano dal 1° gennaio 2009 (CHF 60.1 mio) al \n31 dicembre 2016 (CHF 106.8 mio) di CHF 46.7 mio, in pratica i debiti aumentano del 77%. \n \n\nEvoluzione debiti a lungo\n\n0,00\n\n20.000.000,00\n\n40.000.000,00\n\n60.000.000,00\n\n80.000.000,00\n\n100.000.000,00\n\n120.000.000,00\n\n140.000.000,00\n\n2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016\n\nC\nH\n\nF Debiti retribuiti nuovi\n\nDebiti retribuiti vecchi\n\n \n \nPure il debito pubblico comunale segna un’importante crescita. Questo indicatore prevede, \ninfatti, un debito pubblico al 1° gennaio 2009 di CHF 30.3 mio, mentre nel 2016 assomma a \nCHF 82.7 mio. La crescita globale ammonta quindi a CHF 52.4 mio, in pratica gli investimenti \nnetti non coperti dall’autofinanziamento. \n \n\nEvoluzione debito pubblico\n\n0\n\n20.000.000\n\n40.000.000\n\n60.000.000\n\n80.000.000\n\n100.000.000\n\n2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016\n\nC\nH\n\nF\n\n \n \nI grafici relativi all’evoluzione del debito, nonché quello del debito pubblico procapite \nmostrano le difficoltà della città nel finanziare l’ambizioso piano delle opere. \nIl debito pubblico procapite passa, infatti, dai CHF 2'588 del 1° gennaio 2009, ai CHF 7'067 \ndel 2016. Quest’ultimo dato indica un forte indebitamento che deve essere attentamente \nmonitorato. \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009  Pagina 20 \n\n  \n\nEvoluzione debito pubblico procapite\n\n0\n\n2.000\n\n4.000\n\n6.000\n\n8.000\n\n10.000\n\n2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016\n\nC\nH\n\nF\n\n \n\nCapitale proprio \n\nAnche il capitale proprio allibrato nel conto patrimoniale subisce un’importante erosione: \n1° gennaio 2009 CHF 19.6 mio, 2016 CHF 11.5 mio. La diminuzione complessiva ammonta a \nCHF 8.1 mio.  \n \n 01.01.09 \n\nCHF \n1’000 \n\n2009 \nCHF \n\n1’000 \n\n2010 \nCHF \n\n1’000 \n\n2011 \nCHF \n\n1’000 \n\n2012 \nCHF \n\n1’000 \n\n2013 \nCHF \n\n1’000 \n\n2014 \nCHF \n\n1’000 \n\n2015 \nCHF \n\n1’000 \n\n2016 \nCHF \n\n1’000 \n\nCapitale \nproprio \n\n19'567.7 20'297.2 19'559.2 17'673.1 15'911.5 15'928.3 15'031.2 12'858.9 11'495.1 \n\n \nLa sopraccitata evoluzione si riflette naturalmente sulla quota di capitale proprio, la quale \npassa da valori di eccellenza (21.8% al 1° gennaio 2009) a valori appena sufficienti al \n31 dicembre 2016 (9%). \n \n\nEvoluzione quota capitale proprio\n\n0,0%\n\n5,0%\n\n10,0%\n\n15,0%\n\n20,0%\n\n25,0%\n\n2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016\n\n \n\nCONCLUSIONI \n\nIl presente piano finanziario ed economico è influenzato da diverse incognite che potrebbero \nmodificare la tendenza evidenziata in precedenza. \n \nPrima di tutte l’incertezza sulla possibile evoluzione del gettito fiscale. Oggi è, infatti, difficile \npronosticare le ricadute negative dell’attuale crisi finanziaria ed economica. Sicuramente i \nprossimi anni saranno difficili, ma il Municipio spera di superarli anche grazie al dinamismo \nche il processo aggregativo ha saputo dare alla nuova città. Il compito principale \ndell’Esecutivo e dell’amministrazione sarà quello di controllare costantemente l’evoluzione del \ngettito fiscale, così da aggiornare la situazione con una prossima revisione del piano \nfinanziario oppure durante la presentazione dei crediti delle opere più significative. \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009  Pagina 21 \n\n Il Municipio deve, inoltre, monitorare attentamente l’evoluzione della spesa pubblica, affinché \nla nuova città rimanga attrattiva dal punto di vista fiscale rispetto agli altri poli del nostro \nCantone. L’obiettivo permane quello di mantenere la regione dell’Alto Mendrisiotto fra le più \ndinamiche del nostro Cantone e della Svizzera. Sicuramente l’apertura del collegamento \nferroviario Lugano – Mendrisio – Varese offrirà alla nostra regione delle nuove opportunità di \ncrescita economica. \nAnche dall’ampliamento del campus universitario il Municipio si aspetta un rilancio \neconomico. Il potenziamento dell’Accademia di architettura e l’insediamento a Mendrisio del \nDipartimento Ambiente, Costruzione e Design della SUPSI potranno generare delle \ninteressanti sinergie fra la ricerca e l’economia, permettendo così l’insediamento di nuove \nattività economiche. Naturalmente questa crescita dovrà essere governata secondo il \nprincipio della sostenibilità, così da raggiungere gli ambiziosi obiettivi fissati nel progetto \naggregativo. \n \nInfine il Municipio spera che la Città di Mendrisio possa ulteriormente rafforzare la sua \nposizione di polo regionale e possa confermarsi motore per la crescita sostenibile di tutta la \nregione, grazie anche all’aiuto degli altri Comuni ed enti pubblici. Per raggiungere questo \nobiettivo è importante salvaguardare e migliorare i vantaggi concorrenziali del nostro \nComune. Mendrisio intende dunque proseguire con la sua strategia mirata ad erogare servizi \npubblici efficaci, di qualità e attenti ai bisogni di tutta la popolazione. Il presente piano \nfinanziario integra questo indirizzo chiave. I risultati appena commentati illustrano una forte \nprogettualità della città, la quale intende promuovere una politica di investimenti anticiclica \nnei prossimi anni. Una misura che pone alcune difficoltà finanziarie. Il Municipio spera di \ngovernare questa situazione al meglio, per non compromettere il quadro finanziario ed \neconomico della neo città. \n \nRicordando che il piano finanziario è un documento di gestione dinamico a disposizione del \nMunicipio, l’Esecutivo si impegna ad informare il Consiglio comunale tempestivamente e \nsinteticamente, in sede di preventivo o di consuntivo, sugli eventuali mutamenti relativi al \npiano delle opere prioritarie, nonché aggiornarlo periodicamente sulla situazione finanziaria \ndella città. Con la promessa di monitorare diligentemente l’evolversi del quadro globale delle \nfinanze comunali, il Municipio resta a disposizione per ogni complemento d’informazione che \npotrà occorrere in sede di esame e discussione del presente piano finanziario.  \n \nIl Messaggio viene demandato all’esame della Commissione della Gestione.  \n \nCon osservanza. \n\nPer la Municipalità: \n\nIl Sindaco: Il Segretario: \n\n Lic.oec.HSG C.Croci  Lic.Rer.Pol. M.Demenga \n \nAllegati: \nA. Parametri di base \nB. Evoluzione conto di gestione corrente \nC. Evoluzione interessi e debiti comunali \nD. Evoluzione ammortamenti \nE. Perequazione finanziaria \nF. Evoluzione gettito imposta comunale \nG. Conto degli investimenti \nH. Evoluzione autofinanziamento \nI. Conto patrimoniale \nJ. Indicatori finanziari \nK. Piano delle Opere Prioritarie \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009 \n\n  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nAllegato A: Parametri di base \n \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009 \n\n  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nAllegato B: Evoluzione conto di gestione corrente \n \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009 \n\n  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nAllegato C: Evoluzione interessi e debiti comunali \n \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009 \n\n  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nAllegato D: Evoluzione ammortamenti \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009 \n\n  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nAllegato E: Perequazione finanziaria \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009 \n\n  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nAllegato F: Evoluzione gettito imposta comunale \n \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009 \n\n  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nAllegato G: Conto degli investimenti \n \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009 \n\n  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nAllegato H: Evoluzione autofinanziamento \n \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009 \n\n  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nAllegato I: Conto patrimoniale \n \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009 \n\n  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nAllegato J: Indicatori finanziari \n \n\n\n\nMessaggio municipale no. 25 /2009 \n\n  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nAllegato K: Piano delle Opere Prioritarie \n \n \n\n\n


RapportoCommissione della Gestione

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category_it: RAPPORTO

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text: \nTrasformazione forma giuridica delle AIM: MM61/2015\naggiornamento agosto 2016\n\npag. 1/1\n\nFlussi finanziari a regime: Municipalizzata -> AIM SA\n\nC2015 (Municipalizzata) AIM SA 10+10 (stima) AIM SA 30+0 (stima)\nWACC 2'240'298 0 0\ndividendo annuo 2'000'000 2'000'000\nint. su dividendo straordinario 39'583 26'389 26'389\n\nimposte comunali El. 129'903\nimposte comunali Gas 49'004\n\ncontributo Città di Mendrisio 500'000\nsponsorizzazioni Città di Mendrisio 100'000\ncontributo pista ghiaccio 27'069\ntotali 3'085'857 2'202'789 2'225'889\n\nVariazione beni amministrativi Città (una tantum)\n(posizione C2015: 85'389'542.80 Fr.)\n\n0 -20'000'000 -30'000'000\n\nrisparmio ammortamento amm. sul CE Città (primo \nanno di SA)\n(C2015: aliquota: 9.16% pari a 7'708'526.80)\n\n0 -1'832'000 -2'748'000\n\nrisparmio da ripresa sponsorizzazioni da parte di AIM \nSA  (p.a.)\n\n0 -200'000 -200'000\n\nimpatto CE Città primo anno di SA (entrate + minore \nammortamento+minori contributi a terzi) 3'085'857 4'234'789 5'173'889\ndifferenza rispetto alla situazione attuale 0 1'148'932 2'088'032\n\n176'400 199'500\n\n\n


text: \nRapporto di minoranza sul MM N. 103 /2016 Bilanci consuntivi 2015 \n\nAmministrazione comunale e Fondazione Don G. Bernasconi \n\n \n\n1. Preambolo \n\nE’ possibile per un verde, con scienza e coscienza, approvare i bilanci consuntivi del \n\nComune di Mendrisio?  \n\nTradizionalmente, dacché siamo presenti in Consiglio comunale (tre legislature) non \n\nli abbiamo mai approvati, e non per mancanza di senso di responsabilità: semmai, \n\nesattamente il contrario, per un alto senso della responsabilità che teniamo in gran \n\nconto, per rispetto nostro e delle nostre elettrici e dei nostri elettori che ci hanno \n\nchiesto di vegliare sulle decisioni del Municipio. Queste decisioni, in gran parte, non \n\nsono da noi condivise e pertanto, pur nella stima per le singole persone che \n\nrappresentano la Municipalità, ci sentiamo di dare voce ad un orientamento diverso, \n\nun modo differente di intendere la Città e il buon vivere dei suoi abitanti, che a \n\nnostro modo di vedere potrebbero vivere meglio a patto di essere messi al centro \n\ndelle scelte, e se non fossero costretti a limitarsi al ruolo di spettatori di scelte prese \n\nal di sopra delle loro teste. Abbiamo più volte espresso i nostri intendimenti in \n\noccasione dei preventivi ma, su richiesta di un membro della Commissione della \n\ngestione che ci ha chiesto di esplicitare la nostra posizione contraria con un breve \n\nrapporto, forniamo quanto richiesto.  \n\nL’esempio della riuscita del referendum su Piazza del Ponte è esemplificativo: \n\nnonostante tutti i partiti rappresentati in Municipio avessero dato parere contrario \n\nal referendum, invitando espressamente a non firmarlo, il numero delle firme \n\nraccolte dalle poche persone che rappresentano il Comitato di Piazza del Ponte, \n\nsostenute soltanto dai Verdi, è lì a testimoniare quanto la popolazione avverta un \n\nmalessere nel modo di gestire la Città, o perlomeno in che misura non vi si \n\nriconosca. Questo è soltanto un esempio delle scelte che il Municipio opera al di \n\nsopra della volontà delle cittadine e cittadini senza un consenso generale. I Verdi \n\nsono un gruppo minoritario, ma è pur vero che sono cresciuti, unico partito ad \n\navanzare oltre alla Lega dei Ticinesi (caso differente, perché la sua avanzata è \n\ncostante in tutto il territorio cantonale), dunque che si trovano a rappresentare \n\nl’opposizione di quanti non si riconoscono nei partiti presenti nell’Esecutivo \n\ncittadino.  \n\n \n\n \n\n\n\n2. considerazioni \n\nIl Consuntivo 2015 chiude con un risultato positivo nelle cifre, ma con considerazioni \n\nben diverse sul piano degli investimenti e dei risultati. Le scelte orientate alla \n\ncrescita economica rivelano ogni anno che passa la fragilità insita in esse: grandi \n\ncontribuenti come Armani, ai quali è stato steso un tappeto d’oro, possono decidere \n\nda un momento all’altro di partirsene, senza nessun amore e nessun collegamento \n\ncon il tessuto sociale e territoriale della Città. Hanno lasciato il dovuto in termini di \n\ntassazione, e nulla di più se non il traffico e l’impostazione data alla Città, impoverita \n\ndella sua dimensione collettiva…la partecipazione a manifestazioni come il Palio \n\ndegli asini, sempre in calo, mostra la disaffezione degli abitanti per il vivere \n\ncollettivo: la maggior parte se ne va altrove appena ha un po’ di tempo libero, \n\ninvece di gustare il piacere dell’aggregazione.  \n\nLa situazione della piazza finanziaria e delle banche lascia presagire un futuro in cui \n\nle scelte motivate dalla crescita economica riveleranno, drammaticamente, tutta la \n\nloro pochezza. A questo si aggiungono le incognite basate sulla riforma fiscale III \n\ndelle imprese, contro la quale è stato lanciato negli scorsi giorni un referendum \n\nsostenuto dai Verdi. \n\nGli investimenti a favore dei cittadini sono di lieve entità per quanto riguarda le \n\nopere collettive: al finanziamento milionario per il Centro di pronto intervento (non \n\ncerto un’opera di cui beneficiano le cittadine e i cittadini), si contrappone il nulla di \n\nfatto per quanto riguarda il centro culturale la Filanda e la Piazza del ponte, dove \n\nl’edificio ex Jelmoli cade a pezzi senza nessun concreto progetto di demolizione, \n\nmentre il parco di Villa Argentina attende da anni di essere valorizzato in tutto il suo \n\nsplendore. I progetti riguardanti la SUPSI e l’Accademia, per quanto diano lustro \n\naccademico alla Città, non sono da intendere come servizi resi alla cittadinanza. \n\nIntanto, i turisti disertano Mendrisio, eccezion fatta per i centri di discount, e i \n\ncittadini vanno altrove a trascorrere il tempo libero e a fare i propri acquisti, \n\nlasciando laconicamente vuoti i negozi del borgo ed il mercato settimanale del \n\nsabato. \n\nLa situazione mondiale citata nelle considerazioni generali dei bilanci consuntivi \n\n2015 dovrebbe far riflettere e portare nella direzione di operare delle scelte di \n\ndecrescita e di fuga da un’economia impazzita e in molti casi immorale. \n\nMeglio seguire una decrescita felice ed essere coerenti con il modello di città slow \n\nche essere asserviti ai voleri del libero mercato. Meglio perseguire l’indice di felicità \n\ninterna lorda (esempio dello stato del Buthan) che il PIL! \n\n \n\n\n\n \n\n \n\n3. conclusioni \n\nNel corso della scorsa legislatura, i Verdi hanno proposto diverse mozioni (da un \n\ninventario degli alberi meritevoli di protezione a un piano regolatore comunale, solo \n\nper citarne due tra molti temi) e sono stati contrari a molti investimenti, che non \n\nricapitolo qui (l’elenco rintracciabile sul nostro sito, in costruzione ma a breve \n\ndisponibile). \n\nUn piccolo aneddoto: una statua davanti alla Filanda, futuro centro culturale, che \n\nrappresenta il dono di una banca alla Città, dunque simbolo dell’economia, decisa e \n\npiazzata senza coinvolgimento della popolazione e senza una spiegazione, si \n\npotrebbe dire imposta, non può in alcun modo rappresentare quello che i Verdi \n\nintendono per “vivere meglio”. \n\nI Verdi non possono, fatte queste premesse, con scienza e coscienza approvare un \n\nconsuntivo nel quale non si riconoscono. \n\n \n\nCon stima, \n\nClaudia Crivelli Barella per il gruppo dei Verdi \n\n \n\n 17 Giugno 2016 \n\n\n


MM 92 /2019 Sezione Acqua potabile.pdf

category_it: ALLEGATO

text: \nAllegato 2 \n \n \nMM N. 92 /2019 \nBilanci consuntivi 2018 Aziende Industriali Mendrisio \nSezione Acqua potabile \n\n\n\nSezione Acqua potabile\n\nBilancio patrimoniale 31.12.2018 31.12.2017\n\nAttivi 17'100'779.99   16'248'476.34    \n\n10 Liquidità 173'030.38        1'004'131.23      \n\n101 Conti correnti postali 109'745.36        852'320.83         \n\n101.01 CC Postale AQ 69‐4689‐4 109'745.36        852'320.83         \n\n102 Banche 63'285.02           151'810.40         \n\n102.01 Banca Raiffeisen AP c/c 7272.94 1'819.40              1'865.83             \n\n102.02 Banca Credito Svizzero AP c/c 604048‐11 1'269.45              82'698.33          \n\n102.03 Banca dello Stato AP‐GARANZIE‐ 4623442/024.001.001 48'690.68           48'543.53          \n\n102.04 Banca Stato x int. 4623442Y0002 (AP) 11'505.49           18'702.71          \n\n11 Crediti 1'255'698.41     1'078'486.75      \n\n111 Crediti in conto corrente 27'505.55           18'867.15          \n\n111.01 C/C infragruppo EL/AP 1'865.85              873.70                \n\n111.02 Debitori fatture elettricità 17'542.25           16'012.60          \n\n111.03 Debitori fatture gas 8'097.45              1'980.85             \n\n115 Debitori diversi 1'099'104.05     1'053'074.95      \n\n115.01 Debitori bollette ISE 1'029'738.30     903'743.45         \n\n115.02 Debitori fatture AP‐Abacus 69'365.75           95'310.75          \n\n115.03 Debitori fatture  AP‐manuali ‐                       54'020.75          \n\n119 Altri crediti 129'088.81        6'544.65             \n\n119.01 Creditore AVS 2'199.40              5'979.45             \n\n119.02 Creditore SUVA 821.60                 565.20                \n\n119.03 Creditore IVA  (imp.prev. fino 2012) 126'067.81        ‐                      \n\n119.04 Creditore imposta preventiva ‐                       ‐                      \n\n12 Investimenti in beni patrimoniali 226'486.17        196'783.37         \n\n125 Scorte 226'486.17        196'783.37         \n\n125.01 Materiale in Magazzino 226'486.17        196'783.37         \n\n13 Transitori attivi ‐                       ‐                      \n\n139 Altri transitori attivi ‐                       ‐                      \n\n139.01 Transitori attivi ‐                       ‐                      \n\n14 Investimenti in beni amministrativi 15'445'565.03   13'969'074.99    \n\n140 Terreni non edificati 343'110.00        346'610.00         \n\n140.01 Terreni non edificati 343'110.00        346'610.00         \n\n141 Opere del genio civile 11'498'528.53   10'609'972.14    \n\n141.01 Allacciamenti AP 335'662.61        346'062.61         \n\n141.02 Condotte AP 7'830'678.10     6'709'372.30      \n\n141.05 Installazioni di servizio 32'182.52           34'182.52          \n\n141.06 Serbatoi 593'082.35        641'549.09         \n\n141.07 Stazioni pompaggio 2'880.00              3'080.00             \n\n141.08 Captazione 116'022.55        62'705.22          \n\n141.09 Comuni aggregati 2'588'020.40     2'813'020.40      \n\n141 Opere del genio civile ‐ Monte Generoso 365'344.18        49'511.35          \n\n141.04 Impianti Monte Generoso 365'344.18        49'511.35          \n\n143 Costruzioni edili 54'192.26           31'750.15          \n\n143.01 Nuova sede AIM 54'192.26           31'750.15          \n\n145 Boschi 11'714.00           12'214.00          \n\n145.01 Boschi 11'714.00           12'214.00          \n\n146 Mobili, macchine, veicoli, attrezzature ed istallazioni 406'697.80        426'804.30         \n\n146.01 Contatori acqua 311'763.35        316'328.53         \n\n146.02 Centro comando 84'375.77           110'475.77         \n\n146.03 Mobili e attrezzature 10'558.68           ‐                      \n\n149 Altri investimenti in beni amministrativi 2'765'978.26     2'492'213.05      \n\n149.01 Acquedotto a lago 329'010.44        547'089.69         \n\n149.02 ARM dal 1.1.2016 2'436'967.82     1'945'123.36      \n\nBilanci Consuntivi 2018 \nAziende Industriali Mendrisio\n\nAllegato 2 2\n\n\n\nSezione Acqua potabile\n\nBilancio patrimoniale 31.12.2018 31.12.2017\n\nBilanci Consuntivi 2018 \nAziende Industriali Mendrisio\n\nAllegato 2 3\n\n\n\nSezione Acqua potabile\n\nBilancio patrimoniale 31.12.2018 31.12.2017\n\nPassivi 17'100'779.99   16'248'476.34    \n\n20 Impegni correnti 583'342.28        337'722.36         \n\n200 Creditori 442'868.85        200'255.08         \n\n200.01 Clienti sconosciuti ‐                       ‐                      \n\n200.02 Creditori  forniture e prestaz. terzi 235'515.50        106'898.75         \n\n200.03 Creditori costi esercizio 1'998.45              2'461.75             \n\n200.04 Anticipi per contatori a prepagamento ‐                       60.25                  \n\n200.05 Creditore AVS ‐                       ‐                      \n\n200.06 Creditore SUVA ‐                       ‐                      \n\n200.07 Debito dalla sez. elettricità 193'639.35        62'081.65          \n\n200.08 Debito dalla sez. gas 11'715.55           7'715.10             \n\n200.09 Creditore IVA  (imp.prev. fino 2012) ‐                       21'037.58          \n\n201 Cauzioni in deposito 52'362.25           48'447.95          \n\n201.01 Garanzie e depositi 50'100.00           46'100.00          \n\n201.02 Creditori garanzie non reclamate 831.75                 831.75                \n\n201.03 Interessi maturati garanzie e depositi 1'430.50              1'516.20             \n\n206 Conti correnti 80'975.20           84'588.15          \n\n206.01 C/C infagruppo AP/GAS 14'911.70           8'896.20             \n\n206.02 Creditore Comune di Mendrisio 66'063.50           75'691.95          \n\n209 Altri impegni correnti 7'135.98              4'431.18             \n\n209.01 Anticipi per prestazioni 7'135.98              4'431.18             \n\n21 Debiti a breve termine ‐                       ‐                      \n\n210 Banche ‐                       ‐                      \n\n210.01 Banca Raiffeisen AP c/c 7272.94 ‐                       ‐                      \n\n210.02 Banca Credito Svizzero AP c/c 604048‐11 ‐                       ‐                      \n\n22 Debiti a medio e lungo termine 13'589'660.92   13'239'660.92    \n\n221 Riconoscimenti di debito 6'650'000.00     6'300'000.00      \n\n221.01 Postfinance Prestito AP 800'000.00        800'000.00         \n\n221.02 BST Prestito AP (0.70 % scad. 13.1.2020) 1'000'000.00     1'000'000.00      \n\n221.03 Prestito AP Postfinance 4.5 mio scad.25.7.2022 0.41% 4'500'000.00     4'500'000.00      \n\n229 Altri debiti a medio e lungo termine 6'939'660.92     6'939'660.92      \n\n229.01 Comune Mendrisio‐t.var‐no scad 6'939'660.92     6'939'660.92      \n\n229.02 Prestito GAS>AP (sez. AP) int. 0.5% scad. nessuna 350'000.00        ‐                      \n\n24 Accantonamenti 1'240'812.21     1'240'812.21      \n\n241 Conto degli investimenti 1'240'812.21     1'240'812.21      \n\n241.01 Contributi per opere umanitarie AAP Arzo 950.00                 950.00                \n\n241.02 Contributi rete e allacciamenti 695'228.72        695'228.72         \n\n241.03 Contributi PCAI 544'633.49        544'633.49         \n\n25 Transitori passivi 32'457.25           28'128.48          \n\n259 Altri transitori passivi 32'457.25           28'128.48          \n\n259.01 Transitori passivi 32'457.25           28'128.48          \n\n29 Capitale proprio 1'654'507.33     1'402'152.37      \n\n290 Avanzi d'esercizio accumulati di anni precedenti 1'402'152.37     1'119'911.07      \n\n290.01 Risultato anni precedenti 1'402'152.37     1'119'911.07      \n\n291 Avanzo d'esercizio dell'anno di gestione 252'354.96        282'241.30         \n\n291.01 Risultato d'esercizio in corso 252'354.96        282'241.30         \n\nBilanci Consuntivi 2018 \nAziende Industriali Mendrisio\n\nAllegato 2 4\n\n\n\nSezione Acqua potabile\n\nPro memoria\n\n31.12.2018 31.12.2017\n\nFidejussioni ‐                    1'000                \n\nBilanci Consuntivi 2018 \nAziende Industriali Mendrisio\n\nAllegato 2 5\n\n\n\nSezione Acqua potabile\n\nConto di gestione corrente Costi Ricavi Costi Ricavi Costi Ricavi\n\nChiusura\n\n90 Conto di gestione corrente 252'354.96           ‐                         282'241.30          \n\n900 Avanzo d'esercizio 252'354.96           ‐                         282'241.30          \n\nSpese Correnti 3'319'926.22        3'722'450.00        3'322'779.86       \n\n30 Spese per il personale 819'082.53           823'500.00           803'005.84          \n\n301 Stipendi ed indennità al personale amministrativo e d'esercizio 673'462.95           671'000.00           662'402.45          \n\n301.01 Stipendi al personale in organico (+straord.+grat.) 673'462.95           670'000.00           661'402.45          \n\n301.03 Indennità assegni famiglia 1'000.00                1'000.00                1'000.00               \n\n303 Contributi AVS, AI, IPG e AD 58'568.20             140'500.00           127'834.80          \n\n303.01 Oneri sociali 58'568.20             140'500.00           127'834.80          \n\n306 Abbigliamenti di servizio, indennità di alloggio e pasti 5'035.03                2'000.00                3'665.75               \n\n306.01 Abbigliamento 5'035.03                2'000.00                3'665.75               \n\n307 Prestazioni per beneficiari di rendite 9'224.30                10'000.00             9'102.84               \n\n307.01 Prestazioni a pensionati 9'224.30                10'000.00             9'102.84               \n\n31 Spese per beni e servizi 1'660'397.70        1'920'100.00        1'733'581.65       \n\n312 Acqua, energia e combustibili 172'701.78           236'000.00           163'235.18          \n\n312.02 Spese energia elettrica 172'701.78           236'000.00           163'235.18          \n\n315 Manutenzione mobili, macchine, veicoli e attrezzature 16'696.10             10'000.00             21'408.15            \n\n315.02 Attrezzi e macchinari 16'696.10             10'000.00             21'408.15            \n\n318 Servizi ed onorari 32'749.45             77'600.00             63'140.57            \n\n318.03 Assicurazione cose 32'749.45             40'100.00             34'706.20            \n\n318.06 Spese postali, telefoniche e bancarie 5'323.47                21'500.00             14'934.37            \n\n318.09 Studi e progetti ‐                         3'000.00                1'500.00               \n\n318.10 Revisione contabile 2'000.00                3'000.00                2'000.00               \n\n318.12 Azione 100.mo / mc acqua 10'000.00             10'000.00             10'000.00            \n\n319 Altre spese per beni e servizi ‐170'979.25          1'596'500.00        1'485'797.75       \n\n319.01 Costo materiale ‐364'754.20          194'000.00           375'691.78          \n\n319.03 Prestazioni per manutenzione e per terzi ‐1'064'402.97       511'000.00           304'674.22          \n\n319.07 Acquisto acqua potabile 32'821.70             20'000.00             6'643.52               \n\n319.09 Uscite varie 12'565.04             27'500.00             20'541.60            \n\n319.11 Prestazioni infragruppo (MO) ‐                         704'000.00           651'788.57          \n\n319.14 Prestazioni infragruppo, automezzi da sez. elettricità ‐                         120'000.00           124'568.71          \n\n319.20 Passivazione impianti ‐170'979.25          20'000.00             1'889.35               \n\n32 Interessi passivi 96'538.25             161'000.00           103'642.21          \n\n322 Interessi passivi per debiti a media e lunga scadenza 108.53                   161'000.00           103'642.21          \n\n322.01 Interessi passivi diversi 108.53                   161'000.00           103'642.21          \n\nP2018 C2017C2018\n\nBilanci Consuntivi 2018 \nAziende Industriali Mendrisio\n\nAllegato 2 6\n\n\n\nSezione Acqua potabile\n\nConto di gestione corrente Costi Ricavi Costi Ricavi Costi Ricavi\n\nP2018 C2017C2018\n\n33 Ammortamenti 683'571.29           745'450.00           628'822.68          \n\n330 Su beni patrimoniali 1'171.29                10'000.00             6'158.68               \n\n330.01 Retrocessioni e pagamenti inesigibili 1'171.29                10'000.00             6'158.68               \n\n331 Su beni amministrativi 682'400.00           735'450.00           622'664.00          \n\n331.01 Ammortamenti 682'400.00           735'450.00           622'664.00          \n\n36 Contributi propri 60'336.45             72'400.00             53'727.48            \n\n362 Comuni e consorzi 60'336.45             72'400.00             53'727.48            \n\n361.01 Quota parte gestione corrente Consorzio ARM 60'336.45             72'400.00             53'727.48            \n\nBilanci Consuntivi 2018 \nAziende Industriali Mendrisio\n\nAllegato 2 7\n\n\n\nSezione Acqua potabile\n\nConto di gestione corrente Costi Ricavi Costi Ricavi Costi Ricavi\n\nP2018 C2017C2018\n\nRicavi correnti 3'572'281.18        3'722'450.00        3'605'021.16       \n\n42 Redditi della sostanza 99.52                      ‐                         97.83                     \n\n420 Interessi da banche 99.52                      ‐                         97.83                     \n\n420.01 Interessi attivi c/c bancario 99.52                      ‐                         97.83                     \n\n43 Ricavi per prestazioni, vendite, tasse, diritti e multe 3'572'181.66        3'722'450.00        3'604'923.33       \n\n435 Vendite 2'865'295.46        2'939'750.00        2'874'519.71       \n\n435.05 Vendita acqua potabile 2'865'295.46        2'899'750.00        2'860'147.02       \n\n435.07 Vendita materiale a terzi 10'620.06             40'000.00             14'372.69            \n\n438 Prestazioni proprie per investimenti 285'356.35           170'000.00           225'631.26          \n\n438.01 Attivazione commesse (costo personale,veicoli) 285'356.35           170'000.00           225'631.26          \n\n439 Altri ricavi per prestazioni e vendite 6'209.60                612'700.00           504'772.36          \n\n439.01 Prestazioni a terzi 21'337.36             77'700.00             65'454.27            \n\n439.14 Entrate varie 6'209.60                29'000.00             32'742.55            \n\n439.16 Prestazioni infragruppo ‐                          310'000.00           240'179.67          \n\n439.19 Manutenzione idranti ‐                          10'000.00             30'000.00            \n\n439.20 Tasse nuove costruzioni 166'122.67           186'000.00           136'395.87          \n\nBilanci Consuntivi 2018 \nAziende Industriali Mendrisio\n\nAllegato 2 8\n\n\n\nSezione Acqua potabile ‐ Monte Generoso\n\nConto di gestione corrente Costi Ricavi Costi Ricavi Costi Ricavi\n\nChisusura\n\n90 Conto di gestione corrente ‐                         ‐                          ‐                        \n\n900 Avanzo d'esercizio ‐                         ‐                          ‐                        \n\nSpese Correnti 155'415.85           185'200.00            176'826.30          \n\n31 Spese per beni e servizi 151'415.85           182'600.00            172'526.30          \n\n312 Acqua, energia e combustibili 83'497.37             65'000.00              69'909.40            \n\n312.02 Spese energia elettrica 83'497.37             65'000.00              69'909.40            \n\n318 Servizi ed onorari 4'101.50                4'100.00                 4'116.90               \n\n318.03 Assicurazione cose 3'101.50                3'100.00                 3'116.90               \n\n318.06 Spese postali, telefoniche e bancarie 1'000.00                1'000.00                 1'000.00               \n\n319 Altre spese per beni e servizi 63'816.98             113'500.00            98'500.00            \n\n319.01 Costo materiale 6'359.42                4'000.00                 5'415.71               \n\n319.03 Prestazioni per manutenzione e per terzi 19'161.81             71'000.00              51'755.65            \n\n319.09 Uscite varie ‐                         500.00                    ‐                        \n\n319.11 Prestazioni infragruppo (MO) 35'442.00             35'000.00              38'657.39            \n\n319.14 Prestazioni infragruppo, automezzi da sez. elettricità 2'853.75                3'000.00                 2'671.25               \n\n33 Ammortamenti 4'000.00                2'600.00                 4'300.00               \n\n331 Su beni amministrativi 4'000.00                2'600.00                 4'300.00               \n\n331.01 Ammortamenti 4'000.00                2'600.00                 4'300.00               \n\nRicavi correnti 155'415.85           185'200.00           176'826.30           \n\n43 Ricavi per prestazioni, vendite, tasse, diritti e multe 127'208.24           100'000.00           127'474.23           \n\n435 Vendite 107'148.24           80'000.00             107'459.23           \n\n435.05 Vendita acqua potabile 107'148.24           80'000.00             107'459.23           \n\n439 Altri ricavi per prestazioni e vendite 20'060.00             20'000.00             20'015.00             \n\n439.14 Entrate varie 60.00                     ‐                         15.00                      \n\n439.16 Prestazioni infragruppo 20'000.00             20'000.00             20'000.00             \n\n46 Contributi per spese correnti 28'207.61             85'200.00             49'352.07             \n\n462 Comuni e consorzi comunali 28'207.61             85'200.00             49'352.07             \n\n462.01 Contributo Comune di Mendrisio a pareggio 9'872.65                29'820.00             17'273.24             \n\n462.02 Contributo altri Comuni convenzionati a pareggio 18'334.96             55'380.00             32'078.83             \n\nP2018 C2017C2018\n\nBilanci Consuntivi 2018 \nAziende Industriali Mendrisio\n\nAllegato 2 9\n\n\n\nRisoluzione di credito Denominazione Controllo dei crediti\n\nMM Credito lordo Scadenza Uscite totali nette anni \n\nprecedenti\n\nUscite totali nette \n\n2018\n\nUscite totali nette \n\ncumulate\n\nCredito residuo (+)\n\nSorpasso (‐)\n\nEntrate totali \n\ncumulate\n\nUscite \n\ncumulate\n\n128 /2012 1'254'000 31.12.2018 ARM (Consorzio) 0.00 379'765.21 379'765 874'235 170'979                  550'744\n\n34 /2014 79'890 ‐ Nuova sede logistica 33'280.15 24'542.11 57'822 22'067 0 57'822\n\n44 /2014 + 73 /2006 852'800 ‐ Sist. Via Penate e nuova strada industr. 472'555.40 331'236.81 803'792 49'008 0 803'792\n\n84 /2015 616'700 ‐ Anello San Martino 1'542.68 91'738.62 93'281 523'419 0 93'281\n\n04 /2016 8'684'000 31.12.2020 Credito quadro AP 2016‐2020 1'138'551.00 1'015'774.45 2'154'325 6'529'675 0 2'154'325\n\nControllo dei crediti di investimento ‐ Stato 31.12.2018\n\nSezione Acqua potabile\n\nBilanci Consuntivi 2018 \nAziende Industriali Mendrisio\n\nAllegato 2 10\n\n\n\nBase Legale Descrizione conto Progetto Uscite nette 2018 Uscite 2018 Entrate 2018\n\n84 /2015 Anello San Martino Condotte AP 2920051. I 2109‐Sostit.condotta AP Fox Town 91'738.62 91'738.62\n\nAnello San Martino Totale 91'738.62 91'738.62\n\n128 /2012 ARM (Consorzio) Acquedotto a lago 2928001. I Acquedotto a lago A ‐170'979.25 0.00 170'979.25\n\nARM dal 1.1.2016 2928002. I ARM 550'744.46 550'744.46\n\nARM (Consorzio) Totale 379'765.21 550'744.46 170'979.25\n\n04 /2016 Credito quadro 2016‐2020 Boschi 2917001. I Boschi e Terreni A 0.00\n\nCentro comando 2911001. I Nuovo centro comando 0.00\n\nCondotte AP 2920010. I est. condotta AP Zona Cantine Rancate 0.00\n\n2920034. I 2086 Sost. Condotta AP Campagna Adorna 23'891.67 23'891.67\n\n2920043. I Sost. condotta AP Via Vela 0.00\n\n2920058. I 2127 Sost. condotta AP Via Industria 800.95 800.95\n\n2920060. I 2097‐Sostituz. condotta AP 118'844.23 118'844.23\n\n2920068. I Cilindri infrastrutture AP 521.88 521.88\n\n2920070. I 2102‐Colleg.Genestrerio‐Ligornetto 0.00\n\n2920072. I 0606 Risanamento so fontana Meride 1'999.47 1'999.47\n\n2920076. 2136 Sostituzione condotte AP 0.00\n\n2920086. 2164‐ Sost. AP Via Mola Mendrisio 7'363.28 7'363.28\n\n2920088. 2140‐Nuova cond.AP Via Cantinetta Lig 8'879.24 8'879.24\n\n2920091. 0246 Sost. rete ZP Paolaccio 44'302.74 44'302.74\n\n2920093. 0700‐HACP Acquedotto Msio 60'902.58 60'902.58\n\n2920096. 2168‐SS Potenz. AP Camp. Adorna Genes. 0.00\n\n2920097. 2178 SS Sost. AP Nucleo Somazzo 47'471.68 47'471.68\n\n2920098. 2175‐SS Sost. AP Via Asilo Capolago 44'180.34 44'180.34\n\n2920099. 2123 SS Sost. AP Via Franchini Msio 142.29 142.29\n\n2920100. 2070 SS Posa condotta AP Zona Prati Magg 0.00\n\n2920101. 0214 CS Paolaccio lav. ammodernamento 2'864.10 2'864.10\n\n2920103. 0224‐Nuovo serbatoio Vetta 0.00\n\n2920104. 2009‐Rifac.AP Ponte Fiume Laveggio Genes 36'487.36 36'487.36\n\n2920105. 2189 Nuova cond. AP Zona Perfetta 0.00\n\n2920106. 0302 Nuova SP Fontanella 502.00 502.00\n\n2920107. 0303 Nuovo SE La Perfetta 7'288.78 7'288.78\n\n2920108. 2190 Sost. cond.AP Via alla Rossa Rancate 39'007.46 39'007.46\n\n2920109. 2191 Nuova condotta AP Meride/Tremona 256'520.74 256'520.74\n\n2920110. 2192 Sost. cond.AP Via Preagrossa 0.00\n\n2920111. Sost. AP Via Pollini 2'749.07 2'749.07\n\n2920112. Sost. condotta AP Via Andreoni 0.00\n\n2920113. 2199‐Sostituzione condotte AP rotonda Borromini 42'074.15 42'074.15\n\n2920114. 2181‐Rifacimento AP‐Via Campagna Adorna /OSC 0.00\n\n2920115. 2200‐Rifacim. idrante‐Via Campagnola ‐Genestrerio 0.00\n\n2920116. 2180‐Rifacimento AP‐Via R. Rossi‐Arzo 0.00\n\n2920117. Sostituzione e rifacimenti GC infrastrutture AP 20'507.62 20'507.62\n\n2920118. 2209 Spostamento premente AP Arzo 38'660.16 38'660.16\n\n2920119. 2210‐Sostituzione condotta AP Via Zorzi Msio 751.98 751.98\n\n2920120. Rimozione parcheggio Piscine zona S1 39'974.19 39'974.19\n\n2920121. 2220 Parcheggio Piscine Msio‐Sostituz.Condotte AP 146.82 146.82\n\n2920122. 2235 Sostituzione AP‐Via Vignoo Mendrisio 3'095.17 3'095.17\n\n2920123. 2235 Sostituzione AP Via Vignoo‐Fase 1 27'740.23 27'740.23\n\n2920124. 2182‐Via Pollini Chiusura anello AP lato Via Motta 18'340.68 18'340.68\n\n2920125. 2040‐Rotonda Vignalunga ‐ AP 630.46 630.46\n\n2920126. 2169‐Quartiere Barozzo posa condotta AP 89.10 89.10\n\nBilanci Consuntivi 2018 \nAziende Industriali Mendrisio\n\nAllegato 2 11\n\n\n\nBase Legale Descrizione conto Progetto Uscite nette 2018 Uscite 2018 Entrate 2018\n\nContatori acqua 2918001. I Contatori AP 22'334.82 22'334.82\n\nInstallazioni di servizio/Attrezzi 2972001. Ricerca perdite (attrezzi) 0.00\n\nMobili e Attrezzi 2972002. Scaffali 10'558.68 10'558.68\n\nSerbatoi 2913001. I Camera selezione Paolaccio 0.00\n\n2915001. I Serbatoi acqua AP 1'043.76 1'043.76\n\n2916001. I Sorgenti A 29'547.92 29'547.92\n\n2916002. Revisione zone di protezione 341.58 341.58\n\nCaptazione 2920055. I  0456‐Revisione pozzo Prati Maggi 55'217.33 55'217.33\n\nCredito quadro 2016‐2020 Totale 1'015'774.45 1'015'774.45\n\nMte Generoso Impianti Mte Generoso 2973004. 2171‐Sost. cond. AP Bivio Muggiasca 155'813.78 155'813.78\n\n2973005. Colleg. AP Dosso dell'ora‐Valle d.P. 159'577.53 159'577.53\n\n2973006. 2217 AP Risanamento Cunicolo Paolaccio 4'441.51 4'441.51\n\nMte Generoso Totale 319'832.83 319'832.83\n\n34 /2014 Nuova sede logistica Nuova sede AIM 9112002. Prog.Nuova sede,Via Laveggio‐ripar.E/A/G‐cto 16723 24'542.11 24'542.11\n\nNuova sede logistica Totale 24'542.11 24'542.11\n\n44 /2014 + 73 /2006 Sist. Via Penate e nuova strada \n\nindustr. Condotte AP 2580120. 2040‐Ant. Realizz. ARM MM 25/2014 0.00\n\n2920023. I 2040 Strada industr. Msio‐Rancate 159'840.22 159'840.22\n\n2920079. 2040 Sost. cond. AP Via Penate 171'396.59 171'396.59\n\nSist. Via Penate e nuova strada industr. Totale 331'236.81 331'236.81\n\nTotale complessivo 2'162'890.03 2'333'869.28 170'979.25\n\nBilanci Consuntivi 2018 \nAziende Industriali Mendrisio\n\nAllegato 2 12\n\n\n\nSezione Acqua potabile\n\nConto degli investimenti Spese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n5 Uscite per investimenti in beni amministrativi\n\n50 Investimenti in beni amministrativi\n\n501 Opere del genio civile\n\n501.02 Condotte AP 1'319'706              1'865'000              797'112                \n\n501.05 Installazioni di servizio/Attrezzi ‐                          ‐                          23'544                   \n\n501.06 Serbatoi 30'933                    925'000                 6'513                     \n\n501.08 Captazione 55'217                    1'100'000              62'683                   \n\n503 Costruzioni edili\n\n503.01 Nuova sede AIM (progettazione) 24'542                    27'000                    8'638                     \n\n503.02 Nuova sede AIM (costruzione) ‐                          ‐                          ‐                         \n\n506 Mobili, macchine, veicoli, attrezzature ed istallazioni\n\n506.01 Contatori acqua 22'335                    90'000                    20'467                   \n\n506.02 Centro comando ‐                          12'818                   \n\n506.03 Mobili e attrezzature 10'559                    ‐                          ‐                         \n\n52 Prestiti e partecipazioni in beni amministrativi\n\n522 Comuni e consorzi comunali\n\n522.02 Acquedotto Regionale Mendrisiotto 550'744                 1'704'000              1'316'075             \n\n6 Entrate per investimenti in beni amministrativi\n\n64 Restituzione di contributi propri\n\n642 Comuni e consorzi comunali\n\n642.01 Rimborso investimenti anticipati acquedotto a lago 170'979                  450'000                 450'000                  \n\n68 Riporto degli ammortamenti\n\n681 Beni amministrativi: ammortamenti ordinari\n\n681.01 Ammortamenti amministrativi 682'400                  735'450                 622'664                  \n\nTotale entrate 853'379                  1'185'450              1'072'664               \n\nTotale uscite 2'014'036              5'711'000              2'247'851             \n\nSaldo 1'160'657               4'525'550              1'175'187               \n\nConsuntivo 2017Preventivo 2018Consuntivo 2018\n\nBilanci Consuntivi 2018 \nAziende Industriali Mendrisio\n\nAllegato 2 13\n\n\n\nSezione Acqua potabile ‐ Monte Generoso\n\nConto degli investimenti Spese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n5 Uscite per investimenti in beni amministrativi\n\n50 Investimenti in beni amministrativi\n\n501 Opere del genio civile\n\n501.04 Impianti Monte Generoso 319'833                 ‐                           ‐                         \n\n6 Entrate per investimenti in beni amministrativi\n\n68 Riporto degli ammortamenti\n\n681 Beni amministrativi: ammortamenti ordinari\n\n681.01 Ammortamenti amministrativi 4'000                     3'960                     4'300                      \n\nTotale entrate 4'000                     3'960                     4'300                      \n\nTotale uscite 319'833                 ‐                           ‐                         \n\nSaldo 315'833                 3'960                      4'300                    \n\nPreventivo 2018 Consuntivo 2017Consuntivo 2018\n\nBilanci Consuntivi 2018 \nAziende Industriali Mendrisio\n\nAllegato 2 14\n\n\n\nSezione Acqua potabile\n\nResoconto Ammortamenti lineari (sul valore di acquisto)\n\nNum. \n\nConto Opera\n\nValore iniziale \n\nteorico Durata vita\n\nValore a bilancio \n\n1.1.2018\n\nTasso \n\nammort.\n\nImporto \n\nammort. Uscite per Inv.\n\nEntrate per \n\nInv.\n\nValore a bilancio \n\n31.12.2018\n\n141 Opere del genio civile\n\n141.01 Allacciamenti AP 416'173                40 346'063                 2.50% 10'400           ‐                     ‐                  335'663               \n\n141.02 Condotte AP 7'938'711             40 6'709'372              2.50% 198'400         1'319'706          ‐                  7'830'678           \n\n141.05 Installazioni di servizio/Attrezzi 40'544                  20 34'183                   5.00% 2'000             ‐                     ‐                  32'183                 \n\n141.06 Serbatoi 1'587'512             20 641'549                 5.00% 79'400           30'933               ‐                  593'082               \n\n141.07 Stazioni pompaggio 3'980                     20 3'080                     5.00% 200                 ‐                     ‐                  2'880                    \n\n141.08 Captazione 74'460                  40 62'705                   2.50% 1'900             55'217               ‐                  116'023               \n\n143 Costruzioni edili\n\n143.01 Nuova sede AIM (progettazione‐9112002) 34'180                  20 31'750                   6.00% 2'100             24'542               ‐                  54'192                 \n\n146 Mobili, macchine, veicoli, attrezzature ed istallazioni\n\n146.01 Contatori acqua 413'480                15 316'329                 6.50% 26'900           22'335               ‐                  311'763               \n\n146.02 Centro comando 130'637                5 110'476                 20.00% 26'100           ‐                     ‐                  84'376                 \n\n146.03 Mobili e attrezzature ‐                         8 ‐                         12.50% ‐                  10'559               ‐                  10'559                 \n\n149 Altri investimenti in beni amministrativi\n\n149.01 Acquedotto a lago 1'571'358             33 547'090                 3.00% 47'100           ‐                     170'979         329'010               \n\n149.02 ARM dal 1.1.2016 1'964'583             33 1'945'123              3.00% 58'900           550'744             ‐                  2'436'968           \n\nTotale complessivo 14'175'617          10'747'719           4.22% 453'400         2'014'036         170'979         12'137'376        \n\nResoconto Ammortamenti degressivi (sul valore residuo)\n\nNum. \n\nConto Opera\n\nValore a bilancio \n\n1.1.2018\n\nTasso \n\nammort. Importo ammort.\n\nUscite per \n\nInv.\n\nEntrate per \n\nInv.\n\nValore a \n\nbilancio \n\n31.12.2018\n\n140 Terreni non edificati\n\n140.01 Terreni 346'610                1.00% 3'500                     ‐           ‐                  343'110            \n\n141 Opere del genio civile\n\n141.09 Comuni aggregati 2'813'020             8.00% 225'000                 ‐           ‐                  2'588'020         \n\n145 Boschi\n\n145.01 Boschi 12'214                  4.00% 500                        ‐           ‐                  11'714              \n\nTotale complessivo 3'171'844             7.22% 229'000                 ‐           ‐                  2'942'844        \n\nBilanci Consuntivi 2018 \nAziende Industriali Mendrisio\n\nAllegato 2 15\n\n\n\nSezione Acqua potabile\n\nResoconto Ammortamenti ‐ Monte Generoso\n\nNum. \n\nConto Opera Valore a bilancio 1.1.2018 Tasso ammort.\n\nImporto \n\nammort. Uscite per Inv. Entrate per Inv.\n\nValore a bilancio \n\n31.12.2018\n\n141 Opere del genio civile\n\n141.04 Impianti Monte Generoso 49'511                                     8.00% 4'000       319'833             ‐                       365'344                \n\nTotale complessivo 49'511                                     8.00% 4'000       319'833             ‐                       365'344                \n\nBilanci Consuntivi 2018 \nAziende Industriali Mendrisio\n\nAllegato 2 16\n\n\n\t01\n\t02\n\t03\n\t04\n\t05\n\t06\n\t07\n\t08\n\t09\n\t10\n\t11\n\t12\n\t13\n\n\n\n


MM 125/2012.pdf

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