text: \n 1\n\nRAPPORTO DELLA COMMISSIONE DELLA GESTIONE INERENTE Il MESSAGGIO \nMUNICIPALE NO. 9516 ACCOMPAGNANTE I CONTI PREVENTIVI DEL COMUNE DI \nLUGANO, DEI FONDI COMUNALI E DELL’AZIENDA ACQUA POTABILE PER \nL’ANNO 2017 \n------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ \n \n \n\nINDICE DEI CAPITOLI \n \n \n \n\nCOMUNE \nPag. no.   2 Cappello \n\nno.    4 Dicastero Istituzioni \n  no. 16 Dicastero Consulenza e Gestione \n  no. 25 Dicastero Immobili \n  no. 28 Dicastero Sicurezza e Spazi Urbani \n  no. 38 Dicastero Formazione, Sostegno e Socialità \n  no. 45 Dicastero Cultura, Sport ed Eventi \n  no. 54 Dicastero Sviluppo Territoriale \n  no. 58 Investimenti \n \n \n \n\nFONDI COMUNALI \nPag. no.  61 Fondazioni e Fondi Comunali \n\n \n \n \n\nAZIENDA ACQUA POTABILE \nPag. no.  63 Azienda Acqua Potabile \n\n \n \n \n\nRISOLUZIONE \nPag. no.  65/66 Dispositivo di risoluzione \n\n \n \n \n \n \n \n\nRIASSUNTO PER DICASTERO \n \n\n \n\n\n\n 2\n\nAll'Onorando \nConsiglio Comunale              Lugano, 12 dicembre 2016 \n6900 Lugano \n \n \nOnorevole Signor Presidente, \nOnorevoli Signore e Signori Consiglieri Comunali, \n \nquesta Commissione ha analizzato con attenzione e mediante un approfondito esame dei singoli \nDicasteri della Città il preventivo 2017 e formula le seguenti considerazioni. \n \n \nIntroduzione \n \nPer il secondo anno consecutivo, il preventivo è stato presentato dall’Esecutivo cittadino nel rispetto \ndei termini previsti. La Commissione della Gestione si è fin da subito adoperata nell’analisi \npuntuale dei conti al fine di redigere il proprio rapporto in tempo utile per l’ultimo Consiglio \nComunale del 2016. I lavori commissionali sono stati molto intensi e sono proceduti a ritmo serrato \ncon due sedute settimanali. In poco più di un mese, il rapporto è stato dunque finalizzato e \nsottoposto al Legislativo. \n \nGlobalmente il preventivo 2017 è sostanzialmente in linea con quanto prospettato dal piano \nfinanziario 2016 – 2019 con l’unica eccezione del mancato introito della tassa sui rifiuti (8.5 milioni \ndi franchi) che viene però parzialmente compensato dallo spostamento, dal 2016 al 2017, di un \ndividendo straordinario delle AIL SA (5.8 milioni di franchi). \nIl risultato d’esercizio stimato evidenzia quindi un disavanzo di 13.2 milioni di franchi che è di 3.2 \nmilioni superiore a quanto previsto dal ciato piano. \nSe si considera che nel preventivo 2016 avevamo un deficit di 22.4 milioni di franchi si può ben \ncapire che la direzione imboccata è quella giusta e che l’obiettivo del pareggio non è lontano. In \nquest’ottica ma anche in vista dei grandi progetti di cui Lugano, non vuole e non deve fare a meno, \nsarà importante poter contare, a breve, sul nuovo piano finanziario. Questo dovrà necessariamente \ntenere anche conto delle possibili ripercussioni legate alla riforma fiscale III delle imprese e \nsoprattutto dal progetto Ticino 2020 nel quale il nostro Comune deve avere un ruolo attivo e deve \npoter esprimere la propria voce. \n \n \nSostanza preventivo 2017 \n \nSul disavanzo previsto di 13 milioni di franchi, a fronte di ricavi correnti sostanzialmente stabili \nrispetto al preventivo 2016, impattano positivamente l’aumento del gettito (+7.5 milioni) e la \ndiminuzione delle spese correnti (-1.7 milioni). Su quest’ultime la Commissione della Gestione \nrecepisce positivamente i risparmi generati ma tiene a precisare i seguenti aspetti: \n \n\n- eventuali tagli su spese di manutenzione di immobili e manufatti non devono poi tradursi un \ndifferimento nel tempo della spesa (generando poi di fatto un “debito occulto”) poiché questo \nne vanificherebbe quindi il senso; \n\n \n\n- l’aumento reale degli effettivi di personale deve essere prudente e si invita pertanto il \nMunicipio ad applicare con rigore il blocco del personale (fatta eccezione per il personale in \nformazione e stage). Il previsto passaggio di 87.5 unità da “non di ruolo” a “di ruolo” deve \nessere svolto nel rispetto delle persone impiegate. \n\n\n\n 3\n\nSul fronte degli investimenti netti si constata un assestamento attorno a 66 milioni di franchi (+12 \nmilioni rispetto al preventivo 2016) avvicinandosi probabilmente alla soglia di sopportabilità per il \nnostro Comune. \n \nGlobalmente il risultato atteso è soddisfacente ed auspichiamo possa trattarsi dell’ultima fermata \nintermedia prima del tanto agognato pareggio di bilancio. \n \n \nParametri finanziari determinanti \n \nA destare maggior preoccupazione, non sono tanto i dati del conto economico, che come abbiamo \nvisto stanno lentamente vertendo nella direzione auspicata, ma piuttosto quelli relativi alla struttura \ndel bilancio. \n \nL’indebitamento riamane oltremisura elevato (debito pubblico pro capite di fr. 11'163.-- contro una \nmedia ticinese di fr. 4'079.-- (dato del 2013) e l’autofinanziamento è tuttora molto debole (27.10% \ncontro una soglia del 70% che viene generalmente indicata quale soglia per la sufficienza). \n \nRispetto al preventivo 2016 anche il capitale proprio diminuisce di circa 13 milioni di franchi. \n \nDa questi indicatori emerge in maniera palese che il vero grande problema per Lugano – e non è \nuna novità – è l’indebitamento. A questa situazione bisogna ad un certo punto poter mettere un \nfreno anche perché se oggi beneficiamo di un contesto di tassi d’interesse estremamente favorevoli, \nun domani potremmo essere confrontati con un quadro ben diverso. Per poter ipotizzare il \nrisanamento effettivo, Lugano necessita di una strategia finanziaria sul lungo termine che getti lo \nsguardo ben oltre il piano finanziario quadriennale. \n \nLa Commissione della Gestione chiede quindi all’Esecutivo di voler valutare gli scenari e definire \nle relative linee strategiche che dovranno fungere da road map finanziaria per i prossimi 8-10 anni \ncon l’obiettivo di ridurre l’indebitamento e aumentare il grado di autofinanziamento. \n \n \nOsservazioni finali \n \nNegli ultimi anni sono stati fatti dei passi fondamentali verso il risanamento dei conti comunali e \nquesto preventivo si inserisce in questo processo quale ultimo tassello – in ordine di tempo – che ci \nporterà nel 2018 (stando al piano finanziario) all’equilibrio a preventivo tra uscite ed entrate. \n \nBisogna quindi rendere merito all’Esecutivo cittadino che è riuscito a implementare la sua nuova \nlinea con celerità ed efficacia. La situazione non è tuttavia rosea e alcune nubi scure si stagliano \nancora all’orizzonte. \nIl Municipio dovrà quindi dare prova di saper continuare a perseverare sulla via del rigore \nfinanziario affrontando nel contempo quelle nuove sfide che vengono dall’implementazione della \nriforma fiscale III delle imprese e dalla Riforma Ticino 2020. \n \n\n\n\n 4\n\nDICASTERO 1 – ISTITUZIONI \n \n Resoconto finanziario \n\n \nDicastero \nIstituzioni \n\npreventivo 2017 preventivo 2016 consuntivo 2015 \n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi \n\n10  Legislativo ed Esecutivo 1'871'300 51'000 2'045'590 50'100 1'796'538 74'562 \n\n11  Audit Interno 580'200 0 571'900 0 557'346 3'138 \n\n12  Cancelleria Comunale 5'335'585 775'500 5'293'430 761'500 4'991'877 838'312 \n\n13  Comunicazione e Relazioni Pubbliche 1'934'160 0 1'957'030 15'000 1'771'931 316'445 \n\n14  Risorse Umane 2'468'050 72'000 2'562'980 74'000 2'218'483 60'426 \n\n15  Sviluppo Economico 713'100 0 658'400 0 38'923 0 \n\n19  Contributi 421'000 0 490'550 0 442'768 0 \n\nTotale Dicastero 13'323'395 898'500 13'579'880 900'600 11'817'866 1'292'883 \n\n \nResoconto generale \ncon variazioni \n\nP2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n \n\nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nU17-\nU16 \n\nDiff.% \nP17-\nP16 \n\nspese 13'323'395 13'579'880 -256'485 -1.89 11'817'866 1'505'529 \n\n66.06 59.1 6.96 11.78 ricavi 898'500 900'600 -2'100 -0.23 1'292'883 -394'383 \n\navanzo/disavanzo 12'424'895 12'679'280 -254'385   10'524'983 1'899'912 \n\n \nIl Dicastero presenta costi preventivati di 13.32 milioni di franchi e ricavi di 0.9 milioni. Per \nrapporto al preventivo 2016 le spese sono diminuite di fr. 256'485.00.-- (-1.89%) e i ricavi diminuiti \ndi fr. 2’100.-- (-0.23%). In raffronto al consuntivo 2015 i costi previsti per il 2017 sono per contro \nsuperiori di fr. 1'505’528.-- (+12.7%) mentre i ricavi sono inferiori di ben fr. 394’383.-- (-31%).    \nSu quest’ultima posizione influisce in maniera preponderante l’assenza di ricavi a preventivo per la \nDivisione 13 Comunicazione e relazioni pubbliche, posizione che a consuntivo 2015 mostrava un \nricavo di fr. 316'445.45. \n \nIn sostanza, la tendenza dell’Esecutivo a presentare, soprattutto relativamente alle spese, conti \npreventivi non completamente in relazione con gli ultimi consuntivi, si era palesata già nel corso \ndell’ultimo anno, allorquando, per rapporto a quanto effettivamente speso nel 2014 il preventivo \n2016 mostrava complessivamente un aumento dei costi di fr. 1'144'757.-- (fr. 12'679'280.-- \npreventivo 2016 e fr. 11'534'523.-- consuntivo 2014). \n \nLa vostra Commissione auspica che la valutazione politica dell’evolversi della spesa pubblica non \navvenga paragonando fra loro preventivi sempre molto generosi, bensì preventivi con gli ultimi \nconsuntivi disponibili. \n \n \n11 Audit Interno \n\n \n\nAudit Interno P2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n \n\nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff% \nP17-\nP16 \n\nspese 580'200 571'900 8'300 1.45 557'346 22'854 \n\n4 3 1 33.33 ricavi 0 0 0   3'138 -3'138 \n\navanzo/disavanzo 580'200 571'900 8'300   554'208 25'992 \n\n \nIn data 22 giugno 2015 è entrata in vigore l’Ordinanza municipale del Servizio di Audit Interno \n(1.1.3 Ordinanza municipale sul Servizio di Audit interno). Secondo la stessa il Servizio di Audit \ninterno (in seguito: Audit) è l'organo specialistico di controllo amministrativo interno del Comune. \n\n\n\n 5\n\nL'Audit assiste il Municipio e i Dicasteri nel perseguimento dei propri obiettivi tramite un approccio \nsistematico, che genera un valore aggiunto, in quanto finalizzato a valutare e migliorare i processi di \ncontrollo, di gestione dei rischi e di corporate “governance”. L'Audit è un organo autonomo e \nindipendente e risponde direttamente al Municipio. Nel corso del mese di ottobre 2016 è stato \napprovato il messaggio municipale riguardante la modifica della denominazione del Servizio, che \nrisulta ora essere Revisione interna. I passi ancora da compiere sono l’iscrizione quale entità di \ndiritto pubblico al Registro di commercio, dopodiché, sarà possibile richiedere l’adesione all’Albo \nsvizzero dei Revisori (ASR) e alle altre associazioni professionali di categoria (per esempio \nl’ASAI), a garanzia di una sempre maggiore qualità dell’operatività svolta quotidianamente in \nquesto ambito. \n \nRispetto al preventivo 2016 si segnala l’aumento della voce salariale a seguito della conferma a \npersonale di ruolo di un collaboratore del Servizio (vedi anche commento al capitolo Divisione \nRisorse Umane). Per quanto attiene alle spese per beni e servizi (gruppo di conto 31), si ripropone \nper il 2017 il costo già inserito nel 2016 e avente carattere una tantum, per iscrizioni al Registro \nfederale dei revisori e associazioni professionali di categoria. Ricordiamo che ciò permetterà di \nassumere pure eventuali mandati di revisione esterna, con particolare riferimento al fatto che a \npartire dalla gestione 2015, la formulazione dei preavvisi all’Autorità cantonale dei conti delle \nfondazioni è stata trasferita dai Servizi finanziari alla Revisione interna. \n \nI lavori di revisione per l’anno 2017 sono stati pianificati – fatta eccezione per incarichi riguardanti \nmandati speciali che dovessero essere richiesti dal Municipio – partendo da quanto già indicato nel \n2016 e successive programmazioni di dettaglio/aggiunte per gli anni 2016 e 2017 trasmesse al \nMunicipio e in copia alla Commissione della Gestione. La vostra Commissione ha infatti sentito il \nMunicipio e il Direttore competente in una seduta post-preventivo 2016 a ciò specificatamente \ndedicata. \nAl termine di quella riunione fu anche messa in agenda l’opportunità che l’Audit interno fosse \ndi supporto al Municipio per eseguire o sviluppare richieste specifiche proposte dalla \nCommissione della Gestione. \n \nCogliendo questa proposta la vostra Commissione richiede che nel corso del 2017 la Revisione \ninterna verifichi prioritariamente (all’interno della pianificazione illustrata a pagina 86 del \nMMN. 9516) aspetti legati alla gestione delle risorse umane in quei settori ritenuti \nmaggiormente a rischio. Questo tema avrebbe dovuto essere “auditato” nel 2016, cosa non fatta \npoiché si è attesa l’entrata il servizio del nuovo responsabile nel servizio. Alla luce di quanto \ndiscusso di seguito al capitolo Divisione Risorse Umane, in relazione al passaggio di parecchie \ndecine di unità non di ruolo a unità di ruolo, la vostra Commissione ritiene che la “Revisione \ninterna” debba – nel 2017 – andare oltre quanto apparentemente fatto nel corso dell’ultimo trimestre \ndel 2015/primo trimestre 2016, allorquando fu eseguita una revisione parziale in questo settore \nconcentrandosi sui principali processi dell’Ufficio stipendi, tra cui le procedure riferite \nall’assunzione di un nuovo dipendente \n \nLa vostra Commissione non ritiene sufficiente, per valutare eventuali difformità alle cogenti \nprocedure, la campionatura di una sola procedura di assunzione su circa 2'000 dipendenti e \nrichiede specificatamente che la procedura di assunzione sia oggetto di audit presso i Dicasteri \nritenuti a rischio. \nLa verifica dovrà portare a mettere in evidenza l’esistenza sistematica di descrizioni per ogni \nfunzione presente nonché l’occupazione della rispettiva posizione da parte di persona \nappropriatamente e adeguatamente competente e qualificata, assunta attraverso modalità \ncompatibili con l’attuale regolamento Organico dei Dipendenti (ROD). \n\n\n\n 6\n\nFra i compiti trasversali a tutti i Dicasteri il servizio di revisione intende verificare nel 2017 la \ncorretta applicazione delle deleghe finanziarie e operative. La vostra Commissione ritiene che \nquesta attività sia molto importante e sia stata pianificata con appropriata tempistica. Alla fine del \n2015, il Municipio ha infatti risolto di implementare nell’amministrazione comunale la delega di \ncompetenza decisionale separandola in due grandi categorie: quelle in materia di spesa e quelle \noperative. \n \nRelativamente alle deleghe in materia di spesa, l’Ordinanza Municipale sulle deleghe (OM) in \nmateria di spesa è pubblicata congiuntamente ad uno specifico allegato che descrive \ndettagliatamente tutte le funzioni beneficiarie di questo tipo di delega. A dipendenza del valore \ndella commessa, le modalità di firma richieste possono variare dalla firma individuale, per \ncommesse di valore inferiore a fr. 5'000.--, alla doppia firma per quelle di valore superiore (cfr. art. \n4, cpv. 1, OM). \n \nPer quanto riguarda le deleghe operative, esse sono suddivise in due “sotto-sezioni”: le deleghe \noperative generali (valide per tutti i servizi dell’amministrazione) e le deleghe operative specifiche \ndel Dicastero/della Divisione interessato/a. L’OM sulle deleghe operative è pubblicata con due \nallegati che riportano, il primo, l’elenco di tutte le deleghe specifiche per ogni servizio, mentre il \nsecondo quello delle deleghe operative generiche. In entrambi i casi è sempre indicata la funzione a \ncui è assegnata ogni determinata delega operativa. All’interno di entrambe le ordinanze sono pure \nspecificati i compiti di controllo demandati alla Revisione interna (vedi art. 5, OM deleghe in \nmateria di spesa e art. 3, OM deleghe operative). Le citate OM ed i rispettivi allegati sono \nconsultabili all’indirizzo web http://leggi.lugano.ch/. \n \n \n12 Cancelleria Comunale \n\n \nCancelleria \nComunale \n\nP2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n \n\nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff% \nP17-\nP16 \n\nspese 5'335'585 5'293'430 42'155 0.80 4'991'877 343'708 \n\n33.76 31.9 1.86 5.83 ricavi 775'500 761'500 14'000 1.84 838'312 -62'812 \n\navanzo/disavanzo 4'560'085 4'531'930 28'155   4'153'565 406'520 \n\n \nGli aumenti di spese registrati per il centro di costo in oggetto sono da imputare al completo \nassorbimento dell’attività relativa a votazioni ed elezioni. \nTenuto conto di questo trapasso contabile, che non comporta nel complesso maggiori oneri a carico \ndella Città, possiamo rimarcare come il preventivo 2017 del presente centro di costo sia in linea con \nil precedente preventivo e il consuntivo 2015. \n \n \n13 Comunicazione e Relazioni Istituzionali \n \nComunicazione e \nRelazioni Pubbliche \n\nP2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n \n\nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff.% \nP17-\nP16 \n\nspese 1'934'160 1'957'030 -22'870 -1.17 1'771'931 162'229 \n\n7.4 7.3 0.1 1.37 ricavi 0 15'000 -15'000 -100.00 316'445 -316'445 \n\navanzo/disavanzo 1'934'160 1'942'030 -7'870   1'455'486 478'674 \n\n \nLa vostra Commissione ha approfondito per prove a caso tre aspetti legati all’attività di questa \nDivisione. \n\n\n\n 7\n\nSi è innanzitutto chiesta per quali attività la Divisione necessita di fr. 130'000.-- di consulenza \ninformatica. La voce contabile Consulenza informatica attiene a tutte le spese di gestione corrente \nrelative agli interventi di manutenzione straordinaria o agli sviluppi del sito www.lugano.ch, dei siti \nsatelliti (Albo comunale, Consiglio Comunale, Legislazione, Concorsi, Destinations, Luganosport e \nArchivio storico), della piattaforma Intranet in allestimento e dell'applicazione mobile Lugano \nServizi, introdotta lo scorso anno su richiesta del Consiglio Comunale. \n \nPer il 2017 sono previsti diversi interventi: ad esempio lo sviluppo dell'applicazione Extranet per \nl'Intranet, l'implementazione del progetto "Riservazione sale online" o l'estensione dei pagamenti \nonline per la richiesta di certificati. Inoltre, l’implementazione della “corporate identity” della Città \nprevede in una prossima fase la revisione grafica dei siti web. E’ prevista, infine, una riserva per \neventuali interventi straordinari o progetti non preventivati. \n \nLa vostra Commissione si è poi chiesta quale fosse l’esatta destinazione di fr. 85'000.--  che il \nsettore “relazioni istituzionali e ufficio stampa” ha preventivato nell’ambito di progetti con città \nsvizzere e estere. Il budget a preventivo nell’ambito di progetti con città svizzere ed estere è \nriservato a progetti direttamente legati alle attività di accoglienza di delegazioni istituzionali, oppure \na iniziative che promuovono Lugano fuori dal Ticino. \n \nProgetto ricorrente è ad esempio lo scambio studenti promosso con la Città di Hangzhou, che fino a \noggi ha permesso a oltre 150 liceali luganesi di vivere un’esperienza formativa e culturale in Cina. \nGli altri progetti riguardano, ad esempio, lo sviluppo e il follow-up di relazioni con città svizzere e \npaesi esteri individuati secondo il criterio prioritario di un interesse istituzionale, economico, \naccademico, turistico, cantonale e/o dei privati (nel 2016 Cina e Kazakistan). \n \nDi particolare interesse, con l’entrata in esercizio di AlpTransit saranno nel 2017 Zurigo e Milano. \nUn approccio coeso di tutte le forze attive sul territorio favorisce un circolo virtuoso di \nvalorizzazione reciproca. Lugano è inoltre un Comune membro dell’Unione delle Città svizzere, \npiattaforma di scambio e progettazione che ha l’obiettivo di intensificare una presenza operativa sul \nterritorio. \nLa vostra Commissione si rammarica che nessuna risposta concreta sia stata data dal lodevole \nMunicipio in merito alle ricadute economiche di tali iniziative: in particolare, la lunga \nesperienza internazionale con la Città di Hangzhou dovrebbe aver finalmente portato benefici \nconcreti a Lugano, in termini per esempio di accresciuto numero di turisti provenienti da \nquella provincia o quant’altro. \n \nA questo riguardo la vostra Commissione ha voluto sapere quali viaggi sono previsti nel 2017 in \nPaesi lontani e con quale scopo rispettivamente con quali prospettive concrete di ritorno finanziario. \nNella sua risposta il Municipio ha precisato che le valutazioni su eventuali destinazioni saranno \neffettuate in collaborazione con la nuova Divisione sviluppo economico e sulla base di un interesse \ne una partecipazione attiva di altri attori, istituzionali e non. \n \nNel 2017 le energie operative e finanziarie si focalizzeranno nella prosecuzione dei contatti e delle \ncollaborazioni già avviate, eventuali trasferte avranno un focus sulla promozione economica e \nturistica, la formazione e la ricerca. L'obiettivo è di consolidare le opportunità già in essere, \nconsiderato l’impegno necessario affinché le azioni di conoscenza sfocino in un valore aggiunto \nconcreto. Al momento non sono state definite nuove trasferte istituzionali. \n \nLa vostra Commissione ribadisce che prima di ogni attività istituzionale legata anche allo sviluppo \neconomico debbano essere definiti degli obiettivi concreti legati a specifici orizzonti temporali: in \npresenza di obiettivi non raggiunti, ogni attività deve essere ripensata e se del caso sospesa.  \n\n\n\n 8\n\nL’affermazione che “lo scopo delle trasferte è promuovere il brand di Lugano a livello nazionale e \ninternazionale, attivare la conoscenza della regione in chiave turistica, sostenere \nl’internazionalizzazione e favorire la creazione di opportunità economiche sul territorio, \npromuovere la ricerca e gli scambia accademici. Il ritorno è quindi a diversi livelli, e non \nimmediatamente quantificabile” è perlomeno fragile. \nLa vostra Commissione ritiene che il ritorno economico di questo tipo di attività debba \nsempre essere quantificato. \n \nLa vostra Commissione si è pure chiesta per quali attività di comunicazione e marketing territoriale \nfossero necessari fr. 193'000.-- di spese diverse. La voce contabile relativa alla cifra di fr. 193'000.-- \nè "Prestazioni di terzi diverse" è insieme a "Pubblicazioni e stampati" (fr. 216'000.--) e \n"Consulenze" (fr. 64'000.--) una delle principali voci del budget dell'Ufficio comunicazione e \nmarketing territoriale. \nEssa raccoglie, in particolare ma non solo, le prestazioni di grafici, fotografi, videomaker o di altre \nfigure professionali che non sono integrate all'interno dell'ufficio. Nel 2016, ad esempio, su questa \nvoce sono stati caricati i costi relativi alla pubblicazione "Il Giardino degli odori" (parte del \nprogetto Lugano al verde) così come lo spot contro il littering per la campagna “Tieni pulita la \nCittà”, legata all’introduzione della relativa ordinanza. Nel 2017, sotto questa voce saranno tra \nl’altro raccolte le prestazioni di grafica e progettazione della nuova “corporate identity” della Città. \n \n \n14 Risorse Umane \n\n \n\nRisorse Umane P2017 P2016 \nP2017 - \nP2016 \n\n% C2015 \nP2017 - \nC2015  \n\nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff.% \nP17-\nP16 \n\nspese 2'468'050 2'562'980 -94'930 -3.70 2'218'483 249'567 \n\n18.1 14.1 4 28.37 ricavi 72'000 74'000 -2'000 -2.70 60'426 11'574 \n\navanzo/disavanzo 2'396'050 2'488'980 -92'930   2'158'058 237'992 \n\n \nLa vostra Commissione ritiene opportuno formulare in questa sede alcuni commenti sulla situazione \ndel personale in relazione anche e soprattutto al Progetto di Nuova amministrazione (PNA), visto \nche il tema è specifico oggetto di questo preventivo 2017 e che il Gruppo creato appositamente \nall’interno dell’amministrazione non è più assistito professionalmente dall’esterno. \n \nRibadiamo quanto esplicitato in precedenti occasioni, anche in recentissimo passato: la vostra \nCommissione ha identificato nella non sempre oculata gestione delle Risorse umane uno degli \nelementi che ha contribuito all’attuale situazione finanziaria, rispettivamente costituisce il settore \nchiave per un rilancio sia della qualità del lavoro svolto dall’amministrazione sia dell'obiettivo del \ncontenimento dei rispettivi costi. \nLa vostra Commissione aveva e ha quindi formulato in passato e anche in questa circostanza \nall’indirizzo del Municipio tutta una serie di domande puntuali e specifiche sulle risorse umane. \nDalle risposte avute la vostra Commissione aveva potuto rendersi conto come il problema della \ngestione delle Risorse umane fosse stato invero appropriatamente identificato e come lo stesso fosse \nal vaglio sia di coloro (esterni e interni) che hanno partecipato e continuano a partecipare al PNA, \nsia del nuovo Gruppo di lavoro incaricato di procedere alla revisione del regolamento dei dipendenti \n(ROD, coadiuvato dall’esterno dal Dr. Guido Corti). \nLa vostra Commissione aveva preso atto durante la trattazione dei preventivi 2016 di quanto il PNA \nabbia fatto e stesse facendo. Essa aveva in particolare preso atto delle misure e relativa tempistica \n(vedi tabella seguente) per migliorare la qualità del lavoro svolto dal personale ma anche le \ncondizioni di lavoro e le soddisfazioni che ne derivano. \n\n\n\n 9\n\n \n\nMisura Tempistica Priorità \n\nImplementazione programma PNA di contenimento degli effettivi (-1.5 mio). Riservate necessità per \nnuovi compiti e impegni. \n\n2016-2018 1 \n\nAffinamento dell’implementazione della nuova organizzazione e gestione del cambiamento 2016-2017 1 \n\nGestione proattiva delle risorse umane, sviluppo di misure di mobilità interna e loro implementazione 2016-2019 1 \n\nRealizzazione programma di valorizzazione delle competenze interne dei dipendenti e dei dirigenti e \nimplementazione del concetto di formazione del personale \n\n2016-2019 1 \n\nValutazione del personale 2016 (formazione qualificatori, revisione strumenti, assistenza nella \nvalutazione) \n\nAnnuale a \npartire dal 2016 \n\n1 \n\nRevisione ROD. Richiede approvazione da Municipio, CC e Enti locali 2016-2017 1 \n\nImplementazione del rilevamento presenze e orario flessibile 2016-2019 2 \n\nRevisione concetto opportunità di formazione sul posto di lavoro per apprendisti, stagisti e neolaureati 2016 1 \n\nImplementazione di una guida finalizzata al contenimento delle assenze 2016-2018 2 \n\n \nIn sede di esame di consuntivo 2015, la vostra Commissione aveva ritenuto che \nl’implementazione nel prossimo triennio della strategia sopra descritta avrebbe dovuto essere \noggetto di regolari informative da parte del Municipio. La vostra Commissione aveva \nauspicato quindi che a scadenze semestrali avrebbe dovuto essere illustrata l’evoluzione di \nquesto importante progetto. \nLa vostra Commissione voleva e vuole sempre con ciò assicurarsi che la politica del personale sia \nchiara e indichi in quale direzione si stia andando, che le risorse siano ottimizzate, che si possegga il \ncontrollo numerico circa lo sviluppo egli effettivi, che venga svolta la valutazione annuale del \npersonale in un’ottica di necessità strategica e non solo operativa, che si implementi una conduzione \nper obiettivi dopo aver definito quelli di legislatura sulla base della nuova organizzazione, che ai \ndirettori siano assegnati obiettivi valutandone i risultati, che si sia proceduto ad adeguata \nformazione e perfezionamento professionale dei dipendenti. \n \nQuesta esigenza commissionale assume ancor maggior importanza alla luce dell’assunzione del \nnuovo direttore delle risorse umane e dell’affermazione scritta fatta alla vostra Commissione \nnell’ambito della discussione dei preventivi 2015: ”Si prevede di consegnare al Municipio il \nprogetto di studio di revisione del Regolamento organico dei dipendenti entro la fine del mese di \ngiugno 2015. Nella proposta di nuovi articoli / aggiornamenti si è tenuto conto di tutte le tipologie \ndi impiego necessarie per far funzionare la Città (forme di impieghi ordinari e straordinari come \nper esempio supplenze su chiamata o compiti saltuari)”. \nDi tutto quanto sopra, passato un primo semestre di attesa, non si è visto nulla. La vostra \nCommissione ribadisce nuovamente gli auspici formulati nel consuntivo 2015 intesi ad \ninformare la Commissione, a scadenze semestrale, sull’evoluzione di questo importante \nprogetto. \n \nDue sono i temi che infatti disturbano in questo preventivo: la politica delle assunzioni nell’ambito \ndi apprendistato nonché la politica delle trasformazioni di personale non di ruolo in personale di \nruolo. \n \n \n- La politica delle assunzioni nell’ambito di apprendistato \n \nNel corso della seduta di Consiglio Comunale del 12 maggio 2015 si discussero i preventivi 2016 \ndella Città. Uno dei temi che più generò discussioni politiche fu quello dell’assunzione di \napprendisti da parte della Città. Il tema fu anche oggetto di un emendamento sostenuto da quasi \ntutte le forze politiche. \n\n\n\n 10\n\nRimandiamo ai verbali di quella seduta di Consiglio Comunale, per ricordare come un \nemendamento richiesto dalla maggioranza del Consiglio Comunale fu infine ritirato a seguito della \npromessa dell’Esecutivo di implementare comunque gli intendimenti proposti nell’emendamento. \n \nOrbene anche nel preventivo 2017, l’Esecutivo propone un tetto a 95.8 per le unità di personale in \nformazione (per un risparmio di circa fr. 316'500.-- rispetto al preventivo 2016 e non al consuntivo \n2015 o 2016), a fronte di 116.3 unità preventivate nel 2016, delle contestate 78 unità del 2015 e \ndelle 96.5 unità a preventivo 2014. \n \nLa vostra Commissione ha inteso chiarire questo aspetto con l’Esecutivo, chiedendo di spiegare \ncome mai si intenda ridurre il numero di apprendisti di 20 unità, nonostante gli appelli di buona \nparte del Consiglio Comunale a non diminuire in questo settore. Nella sua risposta il lodevole \nMunicipio mette in evidenza come a preventivo 2016 fossero effettivamente preventivate 116.31 \nunità di apprendistato, ma come allo stato attuale (1. novembre 2016) gli apprendisti impiegati \npresso la Città fossero solo 75.75, con l’aggiunta di 2 unità in formazione di un anno e 8 unità in \nformazione come stagista maturità 52 settimane. La riduzione a preventivo 2017 a 95.81 unità del \npersonale in formazione è determinata principalmente da 3 cause legate tra di loro: \n \n\n1. riduzione da parte di alcuni servizi (in particolare gli istituti sociali) del numero di \napprendistati da proporre a causa di ragazzi attualmente in formazione oppure da motivi \ncontingenti al servizio non in grado di assicurare il supporto formativo; \n \n\n2. le candidature di formazione indirizzate alla Città per un apprendistato hanno subito in \ngenerale un calo. In alcuni settori come ad esempio quello della socialità le richieste \npervenute sono state inferiori all’offerta interna. In generale si assiste ad un calo di interesse \nper questo percorso formativo e anche un calo della qualità delle candidature presentate \n(risultati scolastici); \n \n\n3. un contributo anche da questo settore al contenimento dei costi e degli effettivi rimanendo \ncomunque a livelli importanti (4.37% del totale degli impiegati). \n\n \nLa vostra Commissione ritiene che il Municipio non abbia fatto molto per soddisfare in modo \nconcreto le promesse fatte durante la seduta del 12 maggio 2015, allorquando si affermò: “Per \nquanto attiene la gestione 2015, interpretando gli auspici della Commissione della Gestione, \npossiamo senz’altro considerare, …. , un potenziamento del numero di apprendisti da impiegare, \ncioè dalle 78 unità in su. …. Quindi penso che per l’emendamento …., noi diamo già una risposa \npositiva.”. \nEssa formula pertanto uno specifico emendamento al dispositivo per garantire l’impiego \neffettivo di un numero maggiore di unità di personale in formazione (apprendisti e stagisti                 \nin formazione), finanziandolo facendo capo al margine attualmente riscontrato tra                   \npre-consuntivo 2016 e preventivo 2017 come evidenziato nel capitolo sul Dicastero Consulenza \ne gestione, paragrafo struttura dei costi “spese del personale” (vedi pagina 20 e seguenti del \npresente rapporto). \n \n \n- La politica delle trasformazioni di personale non di ruolo in personale di ruolo \n \nLa vostra Commissione ha già più volte ribadito come grande sia la potenzialità delle risorse umane \ndella Città, ma come questa possa essere messa in evidenza solo attraverso un approccio sistemico \nalla sua gestione. \n\n\n\n 11\n\nNegli scorsi decenni tale gestione è stata caratterizzata da una diffusa staticità. Le assunzioni erano \nin generale a vita e spesso con una rilevante componente politica al momento della selezione. La \nmobilità interna non era la regola e gli sviluppi di carriera erano in larga misura dettati da \nautomatismi. In passato vi sono poi stati pochi segnali di riconoscimento al merito. In buona \nsostanza la citata staticità nell'impiego pubblico non ha sempre permesso di ottimizzare e \nvalorizzare il capitale umano presente. \n \nSi pensava che negli ultimi anni tale approccio fosse cambiato. Si è infatti iniziato a sentir parlare di \nvalutazione periodica del personale, di conduzione per obiettivi e di necessità di formazione \ncontinua per fronteggiare le mutate condizioni nel mondo del lavoro, spinto fortemente \ndall'automazione e dall'avvento di tecnologie informatiche. \n \nLa vostra Commissione ha chiaramente detto in passato: \n \n\n- che deve sussistere una chiara politica del personale che indichi in che direzione si vuole \nandare, \n \n\n- che le risorse devono essere ottimizzate, \n \n\n- che si deve possedere un controllo numerico circa lo sviluppo degli effettivi del personale e \n \n\n- che la valutazione annuale del personale diventa una necessità strategica, non solo operativa. \n \nOrbene alcuni dati e commenti presentati a preventivo 2017 sono stati considerati dalla vostra \nCommissione come avvisaglie che la mentalità con cui si opera non è ancora quella giusta. \nPer esempio, come indicato nel commento al preventivo, l’aumento di personale di ruolo è dovuto \nprincipalmente al passaggio di ruolo di posizioni attualmente già occupate da collaboratori con \nincarico avventizio, che hanno assunto carattere strutturale e sono quindi state previste nel personale \ndi ruolo. \nPrecisiamo qui innanzitutto che 59 unità non è il numero di passaggi da “non di ruolo” a “di ruolo”, \nbensì la differenza fra le unità totali a preventivo 2016 (1’690.73) e quelle a preventivo 2017 \n(1’749.82). Come si evince dal commento dettagliato sull’effettivo e sui movimenti del personale \nper singolo Dicastero (pag. 71 e seguenti) questo differenziale è il saldo fra i risparmi di unità \n(42.80), il passaggio a unità di ruolo di posizioni avventizie (87.75) e la creazione di nuove \nposizioni (14.14). \n \nLa tabella riassuntiva che segue presenta appunto questa evoluzione delle unità di ruolo a \npreventivo 2017  \n \n\n \n \n\n \nPer le posizioni con incarico avventizio (non di ruolo) già occupate il Municipio comunica che è \nprevisto, quale primo passo, il passaggio del rapporto di impiego dei collaboratori a incarico di \nruolo (laddove per incarico di ruolo si intende “incarico per funzione stabile”), previa valutazione \nda parte delle Direzioni. Verranno successivamente pubblicati dei concorsi interni per il \nconferimento di incarichi per funzione stabile/nomine nel rispetto del ROD. In base alla natura e \nalle peculiarità delle posizioni si potrà se del caso anche valutare il conferimento di incarichi diretti. \n \n\n\n\n 12\n\nLa vostra Commissione non può concordare con questa procedura, che equivale in definitiva ad una \ntotale sanatoria per circa un centinaio di incarichi avventizi, senza alcun criterio minimo \ndiscriminatorio. La procedura non è inoltre conforme al Regolamento organico dei dipendenti \n(ROD). In esso sono chiaramente regolate le condizioni di nomina e di incarico per funzione stabile: \nin entrambi i casi (Art.  6 cpv. 1 “Modalità di nomina - La nomina dei dipendenti avviene mediante \nconcorso pubblico esposto agli albi comunali per un periodo di almeno 14 giorni e una volta sul \nFoglio Ufficiale Cantonale” rispettivamente Art.  10 “Definizione -  Mediante pubblico concorso il \nMunicipio può assumere un candidato, conferendogli un incarico per funzione stabile, qualora \nquesti non adempia ai requisiti richiesti dall'art. 5 cpv. 1 lett. a. o d. del presente Regolamento”). \n \nQuindi sia in caso di nomina sia in caso di incarico per funzione stabile è imprescindibile il \npassaggio da concorso pubblico. Questa regola si applica anche nell’applicazione degli art. 13 \nrisp. art.14 del ROD, relativi all’incarico per funzione temporanea, articoli che recitano “Il \nMunicipio può procedere direttamente, senza pubblico concorso, all’assunzione di personale \nconferendo un incarico temporaneo, per funzioni istituite a titolo provvisorio” rispettivamente “La \ndurata dell’incarico temporaneo è determinata dalla natura stessa dell’attività per la quale si \nprocede all’assunzione.  Quando il Municipio ritiene che la funzione assume carattere permanente \npuò procedere alla nomina o al conferimento di un incarico per funzione stabile, ossequiando le \nnorme ad essi relative”. \n \nNella sua risposta a domanda specifica della vostra Commissione il Municipio ha fornito il dettaglio \ndelle 87.75 unità non di ruolo per le quali egli chiede il passaggio a funzione stabile. La vostra \nCommissione ha valutato questi dati e osservato la seguente evoluzione temporale delle date di \nassunzioni o inizio attività di quei collaboratori avventizi che si vuole ora trasformare in incaricati o \nnominati di ruolo (0=data non nota): \n \n\n \n \nGli stessi dati possono essere utilizzati per rappresentare la percentuale di collaboratori avventizi \nche si vuol trasformare in funzionari di ruolo in funzione dell’anno di assunzione o di inizio attività. \n\n\n\n 13\n\nTenendo conto dei seguenti aspetti: \n \n\n- inopportunità di terminare il rapporto di lavoro con un collaboratore che è attivo \nnell’amministrazione da molti anni e a cui si è probabilmente, anche se in modo inopportuno, \nrinnovata la fiducia più volte da molti anni; \n\n \n\n- differenza minima fra data di assunzione e data di inizio effettivo; \n \n\n- presa di conoscenza delle problematiche relative alla gestione delle risorse umane, definibile \nnella data 31 dicembre 2014; \n\n \n\nla vostra Commissione ritiene che: \n \n\n1. Per quelle posizioni con incarico per funzione temporanea occupate (data di assunzione) \nprima del 31 dicembre 2014 il Municipio procede, in quella che è una vera e propria \nsanatoria, nel modo seguente: \n\n \n\ni.  valutazione dei collaboratori da parte delle direzioni con l’assistenza del nuovo direttore \ndelle Risorse umane; \n\n \n\nii. se valutazione positiva, quindi se i singoli candidati posseggono i requisiti necessari per \nsvolgere la funzione ipotizzata, passaggio del rapporto di impiego –dopo concorso \ninterno- a incarico per funzione stabile o nomina se sono soddisfatti i requisiti dell’art. 5 \nROD; \n\n \n\niii è escluso il conferimento di incarichi diretti. \n \n2. Per tutte le funzioni temporanee occupate (data di assunzione) dopo il 31 dicembre 2014 che \n\nsi vuole trasformare in funzioni stabili, il Municipio procede nel modo seguente: \n \n\ni. definizione della funzione da occupare e dei rispettivi requisiti minimi di formazione e \nesperienza per occuparla; \n\n \n\nii. pubblicazione di concorsi pubblici come da art. 6 o 10 ROD. \n \nLa vostra Commissione ritiene in tal modo di garantire quel minimo di legalità e trasparenza dei \nprocessi che la cittadinanza si aspetta da una pubblica amministrazione che opera in modo \nesemplarmente corretto.  \n \n\n \n\n\n\n 14\n\nCome visibile dal grafico precedente, i collaboratori avventizi ai quali non sarebbe più \nautomaticamente rinnovato il rapporto di lavoro e che dovrebbero partecipare a concorso pubblico \nesterno per eventualmente continuarlo sarebbero tutti quelli che sono stati assunti dopo il 1. gennaio \n2015, quindi 13 nel 2015, 10 nel 2016 e 1 nel 2017, per un totale di 24 corrispondenti al 24%.         \nAl rimanente 75% sarebbe quindi garantita la continuità del rapporto di lavoro, fatta riserva di \nvalutazione positiva da parte della direzione di Dicastero e del direttore delle risorse umane. \n \n \n15 Sviluppo Economico \n\n \nSviluppo \nEconomico \n\nP2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015  \nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff.% \nP17-\nP16 \n\nspese 713'100 658'400 54'700 8.31 38'923 674'177 \n\n2.8 2.8 0 0.00 ricavi 0 0 0   0 0 \n\navanzo/disavanzo 713'100 658'400 54'700   38'923 674'177 \n\n \nLa vostra Commissione si è interessate di questa Divisione limitatamente agli aspetti legati alla \nfunzione del nuovo direttore e al tipo degli obiettivi prefissati sia dal settore “statistica urbana” sia \nda quello “Sviluppo economico”. \n \nA partire dal 1. gennaio 2016, come risultato del PNA, è stata creata la Divisione Sviluppo \nEconomico così come il Servizio Statistica Urbana. \nIl responsabile della Divisione Sviluppo Economico, entrato in servizio il 18 luglio 2016, ha come \ncompiti principali la promozione e l’attuazione di un sistema di messa in rete dei partner interni ed \nesterni (pubblici, privati, accademici) con la Città in associazioni, enti e altri organismi cantonali, \nnazionali ed internazionali finalizzati alla crescita economica della Città. \nSu mandato del Municipio, il responsabile rappresenta a livello tecnico la Città per le tematiche di \ninteresse comune in consessi cantonali, transfrontalieri, nazionali ed internazionali, assicura il \nmonitoraggio dei temi di interesse economico per la Città e coordina la presenza e le prese di \nposizione della Città sugli stessi temi. \n \nLa Divisione ha come obiettivo principale la promozione di progetti finalizzati alla crescita \neconomica della Città. Sulla base del lavoro svolto durante i primi mesi di attività, la Divisione sta \ndelineando la sua strategia per il 2017, mirata a consolidare e ad espandere una rete che coinvolga il \nsettore privato, le associazioni mantello, il mondo accademico e le istituzioni a livello locale, \nnazionale ed internazionale, tenendo conto delle linee guida della Città (Lugano Orizzonte 2025) e \ndelle iniziative a livello cantonale e regionale. \nSi prevede che nel 2017 particolare attenzione sarà data ai rapporti con i poli di Zurigo e Milano, \ncon l’obiettivo di sfruttare al meglio la posizione di Lugano sull’asse nord-sud, al settore delle \nscienze della vita (progetto Mizar), così come al seguito delle iniziative intraprese con il Kazakistan \ne con la Cina. \n \nIl Servizio Statistica Urbana (SSU), che si colloca all’interno della Divisione Sviluppo Economico, \npianifica, gestisce e coordina le attività di raccolta, analisi e diffusione pubblica della statistica \nurbana nell'amministrazione comunale, fornendo informazioni per il Municipio e la collettività, \ngarantendo inoltre la collaborazione con istituzioni analoghe a livello cantonale, federale e \ninternazionale. \n\n\n\n 15\n\nIl SSU serve un’utenza a 360 gradi all'interno dell'amministrazione cittadina elaborando e fornendo \ni dati statistici sulla società, sull’economia e sul territorio urbano: uno strumento essenziale per \nassistere un dibattito democratico e per favorire lo sviluppo di idee e la ricerca di soluzioni e per \ncostruire un supporto ai processi decisionali basati su dati oggettivi. Queste informazioni sono \ndestinate in particolare a pianificare e gestire politiche settoriali, monitorandone e valutandone lo \nstato attuale e i possibili sviluppi. \n \nA partire dal 1. gennaio 2017 l’SSU avrà un centro di costo separato, in linea con la Carta della \nStatistica pubblica Svizzera. \n \n \n19 Contributi \n \n\nContributi P2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n\nspese 421'000 490'550 -69'550 -14.18 442'768 -21'768 \n\nricavi 0 0 0   0 0 \n\navanzo/disavanzo 421'000 490'550 -69'550   442'768 -21'768 \n\n \nAnnotiamo in modo generale che, con l’entrata in vigore del Regolamento Comunale per \nl’erogazione dei contributi a terzi (2016), a livello di preventivo non vengono definiti i singoli \nbeneficiari dei contributi che saranno erogati, ma soltanto l’importo che i vari servizi hanno a \ndisposizione per i contributi alle attività ordinarie, per i contributi per manifestazioni e per i \ncontributi per progetti. \n \nSoltanto in casi particolari (soprattutto in presenza di convenzioni) il preventivo definisce già chi \nsarà il beneficiario del relativo contributo. Il conto 36534200 Attività e associazioni di tempo libero \nprevede: \n \n\n- un credito di fr. 32'400.-- a disposizione dell’Ufficio Quartieri per l’erogazione dei contributi \nrichiesti per le attività annuali ordinarie delle associazioni di quartiere (il bando per la \npresentazione delle relative richieste è già aperto e, entro il 31 dicembre 2016, dovranno \nessere inoltrate le richieste di contributo); \n \n\n- un credito di fr. 70'000.-- per sostenere eventi e manifestazioni di quartiere, anche in questo \ncaso le richieste dovranno essere inoltrate dagli organizzatori e, sebbene vi sia una certa \nregolarità negli anni (Carnevali, feste di quartiere, ecc.), attualmente non sono definiti i \nbeneficiari e l’entità dei contributi, per il 2017; \n \n\n- un credito di fr. 1'500.-- già attribuito a sostegno dell’associazione Alambicco di Carona, \nderivante da accordi già presi dal Comune di Carona. \n\n \nPer quanto riguarda il conto 36585000 Enti di promozione economica, il preventivo a disposizione \ndella Divisone Sviluppo Economico, di fr. 10'000.-- è destinato a soddisfare eventuali, giustificate \nrichieste di sostegno per manifestazioni, eventi, congressi, di carattere finanziario-economico, con \nvalenza particolarmente importante per la Città di Lugano; attualmente non sono ancora definiti né \nbeneficiari né importi per questi contributi nel 2017. \n\n\n\n 16\n\nDICASTERO 2 - CONSULENZA E GESTIONE \n \n Resoconto finanziario \n\n \nDicastero \nConsulenza e Gestione \n\npreventivo 2017 preventivo 2016 consuntivo 2015 \n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi \n\n20  Finanze 68'267'404 94'223'200 73'933'020 93'116'750 76'722'500 106'185'104 \n21  Giuridico 1'574'850 0 1'509'850 0 1'354'456 0 \n22  Informatica 5'700'710 321'725 5'639'260 120'960 5'129'047 134'447 \n29  Contributi 36'114'860 367'000 31'710'360 357'000 33'318'299 358'000 \nTotale Dicastero 111'657'824 94'911'925 112'792'490 93'594'710 116'524'301 106'677'550 \n\n \nResoconto generale \ncon variazioni \n\nP2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n \n\nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff% \nP17-\nP16 \n\nspese 111'657'824 112'792'490 -1'134'666 -1.01 116'524'301 -4'866'477 \n\n67.22 62.35 4.87 7.81 ricavi 94'911'925 93'594'710 1'317'215 1.41 106'677'550 -11'765'625 \n\navanzo/disavanzo 16'745'899 19'197'780 -2'451'881   9'846'751 6'899'148 \n\n \nApprezzamento generale \n \nLa Commissione della Gestione considera positivamente i risultati che si prospettano con il \npreventivo 2017, cionondimeno è consapevole che vi sono all’orizzonte diverse incognite \ncongiunturali e politico-economiche, per lo più esogene alla politica cittadina, che potrebbero \nfortemente influenzare i risultati d’esercizio dei prossimi anni. \n \nIn considerazione di queste incertezze, la Commissione della Gestione invita il Municipio a \nmantenere alta la guardia e a perseverare con le misure atte a perseguire obiettivi di efficienza ed \nefficacia a livello di tutta l’amministrazione. \n \nL’evoluzione di tendenza sul contenimento della spesa corrente e la sostanziale riconferma del \ngettito fiscale lasciano intravvedere l’auspicato traguardo di pareggio di bilancio già con il \npreventivo 2018. In questo senso la riorganizzazione e razionalizzazione dei propri servizi, pur \nmantenendo un soddisfacente livello del servizio erogato, sta effettivamente dando i primi positivi \nrisultati. \n \nI campanelli d’allarme sull’attuale forza e solidità finanziaria della Città di Lugano, non sono più \nriconducibili ai risultati di gestione corrente, ma piuttosto gli indicatori finanziari che scaturiscono \ndal bilancio del Comune. \n \nLa Commissione della Gestione intende attirare l’attenzione su alcuni indicatori patrimoniali al 31 \ndicembre del bilancio della Città: \n \n\n \nPreventivo \n\n2017 \nPre-Consuntivo \n\n2016 \nConsuntivo \n\n2015 \nConsuntivo \n\n2014 \nCapitale proprio 75'640’453 88'978’967 92'024'193.96 92'093’000 \nDebito pubblico 710'733’199 662'761’418 606'569’0000 589'250’000 \nDebito pubblico pro capite  \n(popolazione finanziaria 2014 63'668) \n\n11’163 10’423 9'527.-- 9'384.-- \n\nDebiti fissi a lungo termine 1'022'327’193 974'355’412 959'266'830 989'552’000 \nOneri debiti fissi a lungo termine 14'895’860 17'576’120 20'430212 19'564’124 \nTasso d’interesse medio  \ndebiti fissi a lungo termine \n\n1.45% 1.79% 2.12% 1.97 % \n\nInvestimenti netti  65.8 mio 45 mio 48'502'572.51 78'056'755.30 \nGrado di autofinanziamento 27.10% 59.80% 64.3% 41.9% \nNB: Si osservi che i dati di pre-consuntivo 2016 fanno riferimento al reporting di fine settembre presentato al Municipio a fine ottobre. Questi dati \n\ndi chiusura sono ancora provvisori, in particolare per quanto riguarda i contributi cantonali (esempio AVS, casse malati, spitex, anziani in \nistituti) e le sopravvenienze d’imposta che determineranno i loro valori solo ad inizio anno. \n\n\n\n 17\n\nDai dati sopra riportati si evince chiaramente la fragilità della struttura di bilancio della Città, in \nparticolare la criticità finanziaria rappresentata dai debiti fissi a lungo termine e dal grado di \nautofinanziamento da considerarsi particolarmente insufficiente. \n \nLa Commissione della Gestione lo aveva già chiesto con il preventivo 2015 e pertanto lo ribadisce \nnuovamente: si invita il Municipio ad inserire questi importanti indicatori anche in fase di \nallestimento dei preventivi proprio per sensibilizzare l’Onorando Consiglio Comunale che il \nrisanamento finanziario dei conti di Lugano non si ferma al semplice pareggio di bilancio. \n \nLa Commissione della Gestione ha altresì preso conoscenza delle incognite che potrebbero in futuro \npregiudicare i risultati finora raggiunti e che, se si dovessero avverare, andrebbero duramente a \nsfumare l’effetto di tutta una serie di buone ed importanti iniziative promosse per contenere i costi \nd’esercizio corrente e perseguire il pareggio di bilancio. \n \nSi pensi per esempio a: \n \n\n- il tasso di interesse medio (oggi particolarmente favorevole) pagato sull’oltre miliardo di \ndebiti fissi a lungo termine. Sarebbe sufficiente l’aumento del tasso d’interesse medio \ndell’1.0%, per avere maggiori oneri per debiti fissi di oltre 10 milioni di franchi; \n\n \n\n- l’applicazione della legge sulla Riforma III dell’imposizione delle imprese (in votazione il \nprossimo 2 febbraio 2017) che avrà un sicuro impatto sul gettito delle persone giuridiche; \n\n \n\n- la riforma Ticino 2020, un progetto strategico di riforma dei rapporti fra Cantone e Comuni, \ndenominato “Ticino 2020, per un Cantone al passo con i tempi”. Non è oggi dato a sapere \nquali impatti questo progetto potrebbe avere sui conti, i servizi e le attività comunali; \n\n \n\n- la valutazione da parte del Municipio dell’effettivo fabbisogno di investimento per la \nmanutenzione straordinaria delle infrastrutture e dei beni amministrativi della Città (stabili \namministrativi pubblici, strade, sottostrutture, parchi e zone verdi, ecc.). Il mancato e non \ncorretto mantenimento di questi beni genererebbe un debito occulto trasferito alle generazioni \nfuture. \n\n \nIn riferimento a queste incognite e ai poco incoraggianti indicatori finanziari che scaturiscono dal \nbilancio del Comune, la Commissione della Gestione invita imperativamente il Municipio ad essere \nrigoroso nell’aggiornare il proprio Piano finanziario, introducendo anche diversi possibili scenari \nevolutivi al fine di facilitare la tempestiva presa di decisione su misure correttive in funzione che \nuno scenario piuttosto che un altro si dovesse avverare. \n \n \nEvoluzione delle spesa corrente \n \nIl preventivo 2017 prospetta una spesa corrente complessiva di fr. 471'194’752.--. \n \nRispetto al preventivo 2016 che prevedeva una spesa corrente di fr. 472'830’780.--, vi è un \ncontenimento di spesa di fr. 1’636'028.-- pari a -0,3%. \nIl consuntivo 2015 riporta una spesa di fr. 462'110'547.-- mentre il pre-consuntivo 2016 prospetta \nuna spesa complessiva di fr. 470'334'060.--, ciò che porta il preventivo 2017 a prospettare una \nmaggior spesa di fr. 860'692.-- (pari a +0.2%) rispetto al pre-consuntivo 2016 e di fr. 9'084'205.-- \n(pari a +2.0%) rispetto al consuntivo 2015. \n \nA titolo di confronto, la tabella riportata nella pagina seguente illustra in sintesi lo sviluppo \ncomplessivo della spesa e dei ricavi della Città di Lugano nel corso degli ultimi cinque anni (2013 – \n2017). \n\n\n\n 18\n\nNonostante il disavanzo d’esercizio di 13.4 milioni di franchi preventivati per il 2017, è bene \nsottolineare lo sforzo fatto dall’Esecutivo per aver saputo contenere il totale della spesa corrente a \n471.2 milioni di franchi. \n \nLa Commissione della Gestione ribadisce quanto, nell’attuale situazione congiunturale, il livello di \nspesa corrente finanziariamente sostenibile e sopportabile per la Città si situi attorno ai 460/470 \nmilioni di franchi. \n \nSi ritiene che con una gestione oculata delle spesa pubblica questo obiettivo è oggettivamente \nperseguibile. In questo senso, nell’allestimento dei futuri preventivi, si invita il Municipio a tenere \nmaggiormente in considerazione i livelli di spesa consuntivati negli anni precedenti, proprio per \npermettere di prendere quelle misure necessarie a mantenere la spesa corrente complessiva attorno a \nquesti livelli ciò che permetterebbe di far registrare anche dei positivi risultati necessari a \nprogressivamente ridurre i debiti fissi a lungo termine. \n\n\n\n 19 \n\n% % % % %\n\nCon. 2016 Con. 2016 Media '15-'13 Con. 2013\n\n3 Totale spese correnti -471'194'752 0.2% -472'830'780 +1% -470'334'060 -0.7% -462'110'547 -1.3% -432'595'635 -9.9% -480'173'790\n\ndi cui ammortamenti su beni amministrativi -31'179'742 -31'133'250 -29'956'646 -31'252'496 -35'585'792 -38'770'533\n\ndi cui ammortamenti  straordinari 0.0%\n\nTotale spese correnti al netto di amm. straordinari -471'194'752 0.2% -472'830'780 +1% -470'334'060 -0.7% -462'110'547 -1.3% -469'889'038 -2.1% -480'173'790\n\n4 Totale ricavi correnti 212'856'229 -5.9% 212'869'400 -6% 226'288'833 -0.2% 229'041'471 0.2% 235'036'512 3.2% 227'736'501\n\ndi cui 400.001 Sopravvenienze persone fisiche 6'000'000 100.0% 7'000'000 +133% 3'000'000 -33% 10'707'404 2.2% 15'513'164 54.8% 10'023'971\n\ndi cui 400.100 Sopravvenienze persone giuridiche 7'000'000 55.6% 6'000'000 +33% 4'500'000 -26% 6'199'117 -17.4% 7'872'451 -28.4% 10'989'573\n\ndi cui utili straordinari 0.0% 13'924 1'532'120 897'080\n\nFabbisogno di imposta -258'338'523 5.9% -259'961'380 +7% -244'045'227 -1.1% -233'069'075 -2.6% -234'852'526 -7.0% -252'437'289\n\n0.0%\nGettito provvisorio d'imposta 245'000'000 1.7% 237'500'000 -1% 241'000'000 +6.0% 233'000'000 4.8% 232'000'000 14.6% 202'516'565\n\nApplicando moltiplicatore del 80.0% 80.0% 80% 80.0% 80.0% 70.0%\n\n400.000 Gettito provvisorio persone fisiche 170'000'000 0.0% 172'500'000 +1% 170'000'000 +6% 167'000'000 5.3% 166'000'000 16.1% 143'000'000\n\n401.000 Gettito provvisorio persone giuridiche 75'000'000 5.6% 65'000'000 -8% 71'000'000 +6% 66'000'000 3.5% 66'000'000 10.9% 59'516'565\n\n0.0%\nRisultato di gestione corrente -13'338'523 338.0% -22'461'380 -3'045'227 -69'075 -2'852'526 -49'920'724\n\nConto di chiusura\n\nInvestimenti netti prospettati -65'823'000 -54'078'000\n\n100% 100%\n\nOnere netto per investimenti -65'823'000 46.3% -54'078'000 +20% -45'000'000 -20% -48'502'572 -17.9% -78'056'755 -10.8% -87'499'802\n\nAutofinanziamento 17'841'219 -33.7% 8'671'870 26'911'418 31'183'421 32'733'267 -11'150'191\n\nAutofinanziamento corretto 0.0%\n\nRisultato d'esercizio -13'338'523 338.0% -22'461'380 -3'045'227 -69'075 -2'852'526 -49'920'724\n\nAmmortamenti su beni amministrativi 31'179'742 4.1% 31'133'250 29'956'646 31'252'496 35'585'792 38'770'533\n\nNecessità di finanziamento / liquidità -47'981'781 165.3% -45'406'130 -18'088'582 -17'319'151 -45'323'489 -98'649'993\n\nNecessità senza amm. straordinari 1\n\nGrado di autofinanziamento 27.10% 16.04% 59.80% 64.29% 41.94% -12.74%\n\nGrado di autofinanziamento corretto 1 \n\nPopolazione RESIDENTE  2 63'668 0.1% 63'583 +0.9% 62'792 0.5% 62'792 1.5% 61'837\n\nSpesa corrente procapite 7'401 0.0% 7'397 -1.6% 7'483 -1.2% 7'483 -3.6% 7'765\n\nFabbisogno di imposta procapite 4'058 5.7% 3'838 -2.0% 3'740 -2.9% 3'740 -8.4% 4'082\n\nMedia '16-'13\n\nPreventivo 2017 Preventivo 2016 Pre-Consuntivo 2016 Consuntivo 2015 Consuntivo 2014 Consuntivo 2013\n(con nuovi quartieri)\n\n \n\nNote: 1) I dati del preconsuntivo 2016 sono riferiti alla proiezione presentata al Municipio a fine ottobre 2016, basata sulla situazione al 30.09.2016. Questa proiezione è da ritenersi \nancora provvisoria, in modo particolare a causa dell'assenza di dati importanti relativi ai conteggi definitivi per i contributi cantonali e per le sopravvenienze fiscali; informazioni \nche non saranno disponibili prima della fine 2016. \n\n 2) L'autofinanziamento, la necessità di finanziamento ed il grado di autofinanziamento sono stati corretti considerando soltanto costi e ricavi monetari (al netto dei ricavi \nstraordinari generati dalla rivalutazione di beni amministrativi). \n\n 3) Popolazione residente nota al momento della stesura del preventivo ed utilizzata per quest'ultimo: anno 2014 ab. 63668. Aggiornamento popolazione residente mese di \nnovembre: anno 2015 63583. \n\n\n\n 20\n\nGettito d’imposta e moltiplicatore d’imposta 2017 \n \nIl rapporto che accompagna MMN. 9516 sul preventivo 2017, presenta a pagina 55 l’aggiornamento \ndel gettito fiscale che ha permesso di prospettare per il 2017 un gettito d’imposta complessivo \n(persone fisiche e persone giuridiche) di 245 milioni di franchi. \n \nLa Commissione della Gestione condivide il principio di prudenza adottato dal Municipio nella \nstima di queste risorse fiscali. Ciò detto prende altresì atto che nel 2014, con circa l’85% delle \npartite emesse, il gettito fiscale accertato è di 249.6 milioni di franchi. In considerazione di questo \nriscontro, è verosimile immaginare che la stima del gettito provvisorio d’imposta per il 2017 sarà \nconfermato e addirittura superato generando delle contenute sopravvenienze negli anni futuri.  \n \nAnche per quanto riguarda la stima delle sopravvenienze di imposta per il 2017 si ritiene e si \ncondivide che il Municipio abbia applicata una valutazione prudenziale: si sono infatti previste \nsopravvenienze complessive per 13 milioni di franchi a fronte di quelle consuntivate nel 2015 pari a \ncirca 17 milioni di franchi. \n \nLa Commissione della Gestione prende atto che il moltiplicatore aritmetico è pari al 84,36%.           \nCiò nonostante, la Commissione della Gestione ritiene corretto mantenere il moltiplicatore all’80% \nfintanto che il Municipio non abbia concluso il Progetto della Nuova amministrazione e abbia \nrealizzato tutte le misure atte a migliorare le sinergie interne, l’efficienza e l’efficacia dei servizi \npubblici. In prospettiva futura si ritiene infatti che sul fronte delle uscite vi siano ulteriori margini di \nrazionalizzazione e, sul fronte delle entrate, nuove tasse come per esempio quella riguardante la \ntassa sul sacco. \n \n \nStruttura dei costi: spese per il personale \n \nIl rapporto che accompagna MMN. 9516, presenta a pagina 42 la struttura dei costi per genere di \nconto del preventivo 2017 ed il confronto con il preventivo 2016 e il consuntivo 2015. \n \nNelle misure di razionalizzazione e contenimento della spesa pubblica, è fatto noto che il Municipio \npossa agire principalmente sulle spese per beni e servizi (15.78% della spesa complessiva) e sulle \nspese per il personale (38.91% della spesa complessiva). \n \nIn merito alle spese per il personale presentate nel capitolo “Commento generale risorse umane” a \npagina 65 del MMN. 9516 sul preventivo 2017 e poi approfondite nel presente rapporto al capitolo \ndel Dicastero Istituzioni, Divisione Risorse Umane, la Commissione della Gestione desidera \nstigmatizzare la mancanza di informazioni rispetto ai dati di consuntivo sugli anni precedenti ed in \nparticolare con quelli di pre-consuntivo 2016. \nIn questo senso la Commissione della Gestione ha sempre ribadito la necessità di confrontare i dati \ndel preventivo con i dati di consuntivo i più attuali possibili. Il fatto che nel MMN. 9516 non si sia \nriportato in modo esplicito il confronto dei dati del personale con il consuntivo 2015 e tanto meno \ncon quelli del pre-consuntivo 2016, si presta a fraintendimenti ed errori di valutazione. \n \nLa Commissione della Gestione con il supporto dei servizi competenti ha provveduto a recuperare \nquesta informazione apportando i necessari assestamenti riguardanti il trasferimento di personale    \n(di ruolo e non di ruolo) del LAC e del Museo d’arte. Questi dati sono dettagliati nella pagina \nseguente. \n\n\n\n 21 \n\n \n \n\nUnità Stipendio lordo Unità * Stipendio lordo Unità Stipendio lordo Unità Stipendio lordo Unità * Stipendio lordo Unità Stipendio lordo\n\nConsuntivo gennaio 2016 1'651.36 9'981'271 278.28 1'169'353 1'929.64 11'150'623 31.20 193'155 10.00 83'375 41.20 276'530\n\nConsuntivo febbraio 2016 1'655.21 10'026'838 278.53 1'149'025 1'933.74 11'175'863 31.20 194'282 10.00 64'927 41.20 259'209\n\nConsuntivo marzo 2016 1'655.74 10'095'464 300.98 1'310'296 1'956.72 11'405'760 31.20 231'521 10.00 66'178 41.20 297'699\n\nConsuntivo aprile 2016 1'654.51 10'071'908 300.68 1'287'023 1'955.19 11'358'931 31.20 206'695 10.00 78'192 41.20 284'887\n\nConsuntivo maggio 2016 1'650.81 9'994'068 317.31 1'230'237 1'968.12 11'224'305 31.20 206'695 11.00 76'047 42.20 282'742\n\nConsuntivo giugno 2016 1'649.39 17'934'015 329.08 1'884'718 1'978.47 19'818'733 31.20 403'556 11.00 134'149 42.20 537'705\n\nConsuntivo luglio 2016 1'651.61 9'918'555 312.90 1'504'383 1'964.51 11'422'938 32.20 211'227 13.00 105'597 45.20 316'824\n\nConsuntivo agosto 2016 1'648.96 10'003'856 315.85 1'394'975 1'964.81 11'398'832 32.20 211'227 13.00 86'392 45.20 297'619\n\nConsuntivo settembre 2016 1'654.28 10'008'312 306.39 1'273'734 1'960.67 11'282'046 32.20 211'227 13.00 79'747 45.20 290'974\n\nConsuntivo ottobre 2016 1'658.47 9'977'907 277.75 1'414'295 1'936.22 11'392'202 32.20 211'227 13.00 84'084 45.20 295'311\n\nConsuntivo novembre 2016 1'662.02 9'988'453 280.05 1'449'783 1'942.07 11'438'236 32.20 233'727 14.00 111'234 46.20 344'961\n\nPre-coonsuntivo dicembre 2016 1'662.02 11'577'149 280.05 1'449'783 1'942.07 13'026'932 32.20 233'727 14.00 111'234 46.20 344'961\n\nTotale Pre-Consuntivo 2016 1'654.53 129'577'795 298.15 16'517'606 1'952.69 146'095'401 31.70 2'748'265 11.83 1'081'158 43.53 3'829'423\n\nPersonale LAC & MASI -31.70 -2'748'265 -11.83 -1'081'158 -43.53 -3'829'423\n\nTotale Pre-Consuntivo 2016\nsenza LAC & MASI\n\n1'622.83 126'829'530 286.32 15'436'447 1'909.15 142'265'978\n\nPreventivo 2016 1'690.73 132'563'400 386.63 15'046'550 2'077.36 147'609'950 28.70 2'331'550 8.48 510'150 37.18 2'841'700\n\nPersonale LAC & MASI -28.70 -2'331'550 -8.48 -510'150 -37.18 -2'841'700\n\nTotale Preventivo 2016\nsenza LAC & MASI\n\n1'662.03 130'231'850 378.15 14'536'400 2'040.18 144'768'250\n\nPreventivo 2017 1'749.82 136'969'250 259.30 9'211'300 2'009.12 146'180'550\n\nVariazione Preventivo 2016\nsenza LAC & MASI\n\n+87.79 +6'737'400 -118.85 -5'325'100 -31.06 +1'412'300\n\nVariazione Pre-Consuntivo 2016\nsenza LAC & MASI\n\n+126.99 +10'139'720 -27.02 -6'225'147 +99.97 +3'914'573\n\nCittà di Lugano LAC & Museo d'arte\n\nPersonale di ruolo Personale non di ruolo Totale personale Personale di ruolo Personale non di ruolo Totale \n\nNote: *) Escluso personale impiegato saltuariamente (supplenti, tutori/curatori, guardie ecologiche, …) \n\n \n\n\n\n 22\n\nDall’analisi dei dati di preventivo 2016 vs. 2017 (al netto dei trasferimenti di personale relativi al \nLAC ed al Museo d’Arte) risulta nel complesso (personale di ruolo e personale non di ruolo) una \nriduzione di 31.06 UP e un aumento della spesa di personale di fr. 1'412'300.--. \n \n\nUnità (UP) Stipendio lordo Unità (UP) Stipendio lordo UP % Stipendio %\n\nPersonale di ruolo 1'749.82 136'969'250 1'662.03 130'231'850 +87.79 +5.3% +6'737'400 +5.2%\n\nPersonale non di ruolo 259.30 9'211'300 378.15 14'536'400 -118.85 -31.4% -5'325'100 -36.6%\n\nTotale personale 2'009.12 146'180'550 2'040.18 144'768'250 -31.06 -1.5% +1'412'300 +1.0%\n\nPreventivo 2016\n(senza LAC & MASI)\n\nPreventivo 2017\nPreventivo 2016\n\nvs. Preventivo 2017\n\n \nSe per contro si confrontano i dati di pre-consuntivo 2016 con quelli di preventivo 2017, si evince \nun trend completamente opposto. \nLe unità di personale aumentano nel complesso (personale di ruolo e personale non di ruolo) di 100 \nunità e la spesa del personale di fr. 3'914'573.--. \n \n\nUnità (UP) Stipendio lordo Unità (UP) Stipendio lordo UP % Stipendio %\n\nPersonale di ruolo 1'749.82 136'969'250 1'622.83 126'829'530 +126.99 +7.8% +10'139'720 +8.0%\n\nPersonale non di ruolo 259.30 9'211'300 286.32 15'436'447 -27.02 -9.4% -6'225'147 -40.3%\n\nTotale personale 2'009.12 146'180'550 1'909.15 142'265'978 +99.97 +5.2% +3'914'573 +2.8%\n\nPre-Consuntivo 2016\n(senza LAC & MASI)\n\nPreventivo 2017\nPre-Consuntivo 2016\nvs. Preventivo 2017\n\n \nLa Commissione della Gestione invita il Municipio ad essere più preciso nella stima del proprio \nfabbisogno, soprattutto in considerazione del fatto che si sta parlando di persone impiegate \nnell’amministrazione comunale. \n \nLa Commissione della Gestione non ha avuto evidenza delle motivazioni per le quali rispetto al pre-\nconsuntivo 2016 il personale dovrebbe realmente aumentare di 100 unità di personale nel 2017. \n \nIn questo senso ed in considerazione della fragile situazione finanziaria in cui si trova ancora il \nComune, la Commissione della Gestione invita il Municipio ad essere molto prudente nel voler \naumentare il reale numero di persone impiegate nell’amministrazione comunale e chiede pertanto al \nMunicipio di applicare con rigore il blocco del personale (a complessive 1’910 unità di personale di \nruolo e non di ruolo), con l’eventuale unica eccezione per l’assunzione di personale non di ruolo in \nformazione e stage. \n \n\n\n\n 23\n\nDicastero Consulenza e Gestione \n \nIl Dicastero integra le seguenti Divisioni: \n \n\n- Finanze; \n \n\n- Giuridico; \n \n\n- Informatica; \n \n\n- Contributi. \n \nDicastero Consulenza \ne Gestione \n\nP2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n \n\nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff% \nP17-\nP16 \n\nspese 111'657'824 112'792'490 -1'134'666 -1.01 116'524'301 -4'866'477 \n\n67.22 62.35 4.87 7.81 ricavi 94'911'925 93'594'710 1'317'215 1.41 106'677'550 -11'765'625 \n\navanzo/disavanzo 16'745'899 19'197'780 -2'451'881   9'846'751 6'899'148 \n\n \nNel 2017 si preventiva un fabbisogno di fr. 16'745’899.--, rispetto al preventivo 2016 di                   \nfr. 19'197’780.-- (minor fabbisogno di fr. 2'451'881.--). \nRispetto al consuntivo del 2015, il fabbisogno netto era di fr. 9'846'751.-- (maggior fabbisogno di \nfr. 6'899'148.--). \n \nNel 2017 si prospetta di impiegare 67.22 unità di personale. Per i commenti riguardante l’aumento \ndi unità rispetto al 2016 (+4.87 UP) si rimanda a quanto riportato nel presente rapporto al capitolo \ndel Dicastero Istituzioni, Divisione Risorse Umane. \n \nIl rapporto che accompagna il MMN. 9516 sul preventivo 2017, presenta a pagina 99 un dettagliato \ncommento ai conti delle quattro Divisioni (Finanze, Giuridico, Informatica e Contributi). \n \nDi seguito ci limitiamo ad evidenziare alcuni punti di attenzione. \n \n \n20 Finanze \n\n \n\nFinanze P2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n \n\nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff.% \nP17-\nP16 \n\nspese 68'267'404 73'933'020 -5'665'616 -7.66 76'722'500 -8'455'096 \n\n34.42 31.05 3.37 10.85 ricavi 94'223'200 93'116'750 1'106'450 1.19 106'185'104 -11'961'904 \n\navanzo/disavanzo -25'955'796 -19'183'730 -6'772'066   -29'462'604   \n\n \nLa Commissione della Gestione prende atto che a fronte della buona copertura tecnica della Cassa \nPensione (94% a fine 2015), il Municipio ha potuto prospettare per il 2017 una diminuzione del \ncontributo di rifinanziamento versato alla cassa. Questo contributo viene infatti calcolato applicando \nl’aliquota del 3 % sul disavanzo tecnico degli assicurati della Città. \n \nNella Divisione Finanze troviamo il centro di ricavo 2022 “Spese e proventi della sostanza \nimmobiliare” che riguarda principalmente l’amministrazione degli immobili patrimoniali ed in parte \namministrativi. \nLa Commissione della Gestione invita il Municipio a valutare l’opportunità di trasferire questo \ncentro sotto il Dicastero Immobili che, per natura d’attività è sicuramente più affine. \n\n\n\n 24\n\nIn merito al centro di costo 2024 “Programmi occupazionali e impieghi a carattere sostegno \noccupazionale” che prospetta una spesa complessiva netta di fr. 1'345'950.--, la Commissione della \nGestione ha più volte richiesto di attribuire questo centro di costo all’istanza responsabile di gestire \nquesto personale e questi programmi occupazionali. \nIn considerazione di ciò si ribadisce l’auspicio che questo centro di costo sia trasferito al Dicastero \nIstituzioni, Divisione Risorse Umane. \n \n \n\n21 Giuridico \n\n \n\nGiuridico P2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n \n\nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff.% \nP17-\nP16 \n\nspese 1'574'850 1'509'850 65'000 4.31 1'354'456 220'394 \n\n8.8 7.8 1 12.82 ricavi 0 0 0   0 0 \n\navanzo/disavanzo 1'574'850 1'509'850 65'000   1'354'456   \n\n \nLa Commissione della Gestione prende atto che l’aumento di 1 UP è di principio inteso a rinforzare \nl’organico in ragione del carico a cui la Divisione è da diverso tempo sottoposta (parimenti \nconfrontata dalla riduzione del grado di occupazione di un collaboratore) come pure di nuove \nprocedure che verranno avviate nel corso del 2017 e che concorreranno a giustificare l’impegno di \nun nuovo giurista. \n \n \n\n22 Informatica \n\n \n\nInformatica P2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n \n\nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff.% \nP17-\nP16 \n\nspese 5'700'710 5'639'260 61'450 1.09 5'129'047 571'663 \n\n24 23.5 0.5 2.13 ricavi 321'725 120'960 200'765 165.98 134'447 187'278 \n\navanzo/disavanzo 5'378'985 5'518'300 -139'315   4'994'600   \n\n \nLa Commissione della Gestione prende atto che l’introduzione della telefonia VoIP ha permesso di \nprospettare un risparmio annuale di fr. 250'000.-- e ciò già al netto dell’assunzione di due UP \ndedicate alla gestione dei sistemi di telefonia. \n \n \n\n29 Contributi \n \n\nContributi P2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n\nspese 36'114'860 31'710'360 4'404'500 13.89 33'318'299 2'796'561 \nricavi 367'000 357'000 10'000 2.80 358'000 9'000 \navanzo/disavanzo 35'747'860 31'353'360 4'394'500   32'960'299   \n\n \nA pagina 107 del MMN. 9516 viene presentato l’effetto della manovra finanziaria cantonale che \nprospetta un maggior fabbisogno per Lugano di fr. 3'168'500.--. Questa manovra riguarda anche la \nTassa sugli utili immobiliari (TUI). \nLa Commissione della Gestione comprende che in merito alla TUI siano stati presi degli accordi \nparticolari con il Cantone, cionondimeno invita il Municipio a confrontarsi nuovamente con il \nCantone per verificare se sia effettivamente corretto che le tasse sugli utili immobiliari del 2016 \nvengano gestite per cassa (ricadendo così a partire dal 2017 nei flussi finanziari di risanamento del \nCantone) e non per competenza (flussi finanziari esclusi dal risanamento del Cantone). \n\n\n\n 25\n\n \nDICASTERO 3 – IMMOBILI \n \n Resoconto finanziario \n\n \nDicastero \nImmobili \n\npreventivo 2017 preventivo 2016 consuntivo 2015 \n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi \n\n30  Immobili 11'375'340 1'053'000 10'873'390 751'500 10'668'926 821'662 \nTotale Dicastero 11'375'340 1'053'000 10'873'390 751'500 10'668'926 821'662 \n\n \nResoconto generale \ncon variazioni \n\nP2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n \n\nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff% \nP17-\nP16 \n\nspese 11'375'340 10'873'390 501'950 4.62 10'668'926 706'414 \n\n61.83 58.74 3.09 5.26 ricavi 1'053'000 751'500 301'500 40.12 821'662 231'338 \n\navanzo/disavanzo 10'322'340 10'121'890 200'450   9'847'263 475'077 \n\n \n30 Immobili \n \nPremessa \n \nCome noto il nuovo Dicastero Immobili nasce con la riforma PNA del 2016 ed ha quale principio \nquello della gestione dell’immobile durante il corso del suo intero ciclo di vita segnatamente a \npartire dalla necessità di costruirlo, alla sua progettazione, realizzazione, manutenzione e gestione \nfino alla sua eventuale dismissione. \nTale Dicastero si suddivide infatti in 4 sezioni: 1) la progettazione, 2) la realizzazione; 3) la \nmanutenzione e 4) la gestione; sezioni che hanno contabilità separate e distinte tra loro. \nL’obiettivo di questo Dicastero è quello di operare al suo interno in maniera sinergica e trasversale \nma anche nei confronti di tutta l’amministrazione cittadina. \n \nLa Direzione di questo Dicastero, cura la programmazione e i progetti strategici come ad esempio il \nPolo sportivo degli eventi e il Campo Marzio Nord. \nTale nuova organizzazione, dovrebbe consentire una miglior valorizzazione dell’intero parco \nimmobiliare cittadino, che oggi si è esteso su un territorio più vasto che ricomprende la Valcolla e \nl’Arbostora ed il cui valore complessivo ammonta a 1'273.6 milioni di franchi (valore assicurativo). \n \n \nDati finanziari complessivi \n \nSi può dire che il preventivo 2017 per quanto concerne entrate ed uscite si allinea globalmente a \nquello relativo alla precedente gestione ma anche al consuntivo 2015. \nLa Divisione Immobili per l’anno 2017 prevede un fabbisogno di fr. 10'322’340.--. Le spese di \nquesto Dicastero assommano infatti a fr. 11'375'340.-- rispetto ai ricavi che sono stati invece \npreventivati in fr. 1’053'000.--. \n \nSe si confrontano questi dati con il preventivo 2016 (dove il fabbisogno era di fr. 10'121'890.--), si \nconstata un leggero incremento pari a fr. 1'253'450.-- che corrisponde ad un aumento percentuale \npari a + 1,98%. \n \nL’aumento del fabbisogno è da addebitare prevalentemente al mentovato cambiamento           \nstrutturale-organico di questo Dicastero, ciò che ha comportato e comporterà un riordino dei centri \ndi costo oltre ad una suddivisione del personale. \n\n\n\n 26\n\nVi è inoltre da rimarcare che nella sezione progettazione vi è stata l’assunzione di una unità in più, \nla quale dovrà accompagnare/seguire, di concerto con la Direzione di questo Dicastero i \nsummenzionati importanti progetti strategici. \n \nNella tabella a pagina 111, al centro di costo “30000 Progettazione”, le spese del personale \naumentano infatti se si raffronta il preventivo 2017 con il consuntivo 2015 a complessivi fr. \n96'720.70 (variazione pari all’11.45%). Per quanto attiene invece alle spese per beni e servizi, si \nrimarca nel confronto preventivo 2017 e consuntivo 2015 una diminuzione percentuale pari a              \n- 11.05% corrispondente ad una diminuzione pari a - fr. 21'984.34. \n \nDa rilevare che per quanto concerne questa sezione (Progettazione), il raffronto tra preventivo 2017 \ne consuntivo 2015 relativo alla posta “Tasse, diritti e multe” la differenza è pari a fr. 36'700.--              \nciò che corrisponde ad un incremento del 40.64%. \n \nLa sezione Progettazione nel corso del 2017 si occuperà in particolar modo del progetto Scuola \nInfanzia di Molino Nuovo, di Sonvico oltre ai concorsi del Polo sportivo degli eventi e di Campo \nMarzio Nord. \n \nLa sezione Realizzazione si occuperà, prevalentemente, dei lavori di manutenzione straordinaria del \nPalazzo dei Congressi e dell’avvio della fase di realizzazione della casa per anziani a Pregassona. \nAnche per questa sezione, le differenze tra preventivo 2017 e consuntivo 2015 sono da ricondurre \nessenzialmente al citato cambiamento strutturale di questo Dicastero. \n \nPer quanto concerne la sezione della Manutenzione, il fabbisogno totale nel preventivo 2017 è pari \na fr. 6'401'300.-- con una differenza, rispetto al fabbisogno del 2016 (che era pari a fr. 6'285'350.--) \ndi fr. 115'950.--, aumento questo da ricondurre allo spostamento contabile di alcuni costi che \nprecedentemente si trovavano nella Divisione Servizi Urbani e all’adeguamento del conto \n31430000 “Manutenzione immobili e strutture”. \n \n \nAuspici della Commissione della gestione \n \nLa Commissione negli ultimi anni, pur comprendendo la necessità di ridurre le spese per il \nraggiungimento dell’obiettivo di pareggio dei conti, ha sempre segnalato che una continua e \nprolungata riduzione degli interventi di manutenzione ordinaria degli edifici a medio e lungo \ntermine comporta situazioni di degrado, con la necessità di interventi di risanamento urgenti e con \ncosti inevitabilmente maggiori. \n \nA questo riguardo la Commissione ritiene che il tema del ciclo di vita degli edifici e delle \ninfrastrutture sia fondamentale per la Città, sia per quanto concerne la loro manutenzione, ma anche \nper i costi di gestione. \n \nLa Commissione invita il Municipio a definire, dotandosi di uno strumento di lavoro efficace, le \nvarie categorie di immobili appartenenti al patrimonio cittadino, la loro durata, lo stato di degrado, \nla necessità di interventi di manutenzione ordinari e straordinari e i costi di gestione, in modo da \nmetter in atto una sana, efficace e lungimirante strategia di conservazione del patrimonio \nimmobiliare della nostra Città. \n \nLa Commissione invita inoltre il Municipio a voler dare al più presto risposta all’interrogazione no. \n805 del 14 settembre 2016 intitolata “Immobili di proprietà della Città di Lugano” che evidenzia \ncome, sia nel preventivo che nel consuntivo cittadino, viene riportata la descrizione di alcuni beni \namministrativi e patrimoniali, senza però fornire una lista dettagliata degli stessi. \n\n\n\n 27\n\nMediante tale interrogazione si invita il Municipio a provvedere al più presto ad indicare l’elenco \ndei beni immobiliari della Città corredato da una breve descrizione di ogni oggetto immobiliare, \ncomprensiva dell’indicazione del loro utilizzo e della loro eventuale destinazione di reddito e di una \nchiara suddivisione tra beni immobiliari amministrativi e patrimoniali. \nTale esigenza è evidente: un elenco dettagliato di tutti gli immobili di proprietà della Città con \nl’indicazione del loro numero, utilizzo e destinazione, permetterà una miglior razionalizzazione di \ntale importante patrimonio aumentandone la sua redditività. \n \nVi sono infatti ancor oggi immobili di un certo prestigio ed in posizioni privilegiate che sono di \nproprietà comunale (soprattutto case e/o appartamenti) e che sono state assegnate in passato senza \nconcorso pubblico e a prezzi di favore che non corrispondono più a quelli di mercato o attualmente \nin vigore. Ne è un chiaro esempio l’ex Stabile Enderlin, sito al numero civico 11 di Viale Stefano \nFranscini, i cui appartamenti dopo alcuni interventi di ristrutturazione e di riqualifica oggetto di \nappositi messaggi municipali passati in Commissione della Gestione e votati in Consiglio \nComunale (MMN. 8697), hanno permesso di aumentare sensibilmente i loro canoni di locazione \n(con degli incrementi fino a tre volte tanto rispetto al passato), ciò a beneficio ovviamente delle \ncasse comunali che hanno visto aumentare le loro entrate. \n \nInoltre in considerazione dei futuri importanti investimenti per le nuove opere (Polo congressuale, \nPolo sportivo, sede DSU, scuole, ecc.) è necessario analizzare sin dall’inizio il ciclo di vita di un \nnuovo oggetto al fine di determinare, in modo consapevole, le scelte in fase progettuale, di \ncostruzione, di manutenzione e di gestione, e questo per ottimizzare i costi complessivi sull’intero \nciclo di vita, evidenziandone i benefici sul lungo termine. \n \n\n\n\n 28\n\nDICASTERO 4 – SICUREZZA E SPAZI URBANI \n \n Resoconto finanziario \n\n \nDicastero \nSicurezza e Spazi Urbani \n\npreventivo 2017 preventivo 2016 consuntivo 2015 \n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi \n\n40  Spazi Urbani 38'347'550 10'922'700 38'115'840 11'112'000 36'501'468 10'857'712 \n41   Polizia 25'930'578 19'737'100 25'401'300 18'761'050 25'221'594 20'721'513 \n42   Pompieri 4'326'186 2'213'000 4'182'316 2'042'050 3'945'704 2'033'687 \n49  Contributi 8'883'250 325'000 9'090'750 0 7'763'707 307'920 \nTotale Dicastero 77'487'564 33'197'800 76'790'206 31'915'100 73'432'473 33'920'831 \n\n \nResoconto generale \ncon variazioni \n\nP2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n \n\nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff% \nP17-\nP16 \n\nspese 77'487'564 76'790'206 697'358 0.91 73'432'473 4'055'091 \n\n438.08 421.91 16.17 3.83 ricavi 33'197'800 31'915'100 1'282'700 4.02 33'920'831 -723'031 \n\navanzo/disavanzo 44'289'764 44'875'106 -585'342   39'511'642 4'778'122 \n\n \n40 Spazi Urbani \n \n\nSpazi Urbani P2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n \n\nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff% \nP17-\nP16 \n\nspese 38'347'550 38'115'840 231'710 0.61 36'501'468 1'846'082 \n\n225.87 226.03 -0.16 -0.07 ricavi 10'922'700 11'112'000 -189'300 -1.70 10'857'712 64'988 \n\navanzo/disavanzo 27'424'850 27'003'840 421'010   25'643'756 1'781'094 \n\n \nDati finanziari complessivi \n \nLa Divisione Spazi Urbani per il 2017 prevede un fabbisogno di fr. 27'424'850.--. Le spese \nammontano a fr. 38'347'550.-- a fronte di ricavi previsti di fr. 10'922'700.--.  \nIl confronto con il preventivo 2016 (fabbisogno fr. 27'003'840.--) evidenzia un leggero incremento \ndi fr. 421'010.-- (+1.6%). L’aumento del fabbisogno è dovuto alla decisione di incrementare di 1 \nmilione di franchi l’importo destinato alla manutenzione stradale. La spesa globale, senza \nconsiderare questo aumento, presenterebbe una riduzione nell’ordine di circa 0.58 milioni di franchi \n(-1.5%), risultato ottenuto ottimizzando le risorse e l’organizzazione del lavoro in modo da \nincrementare l’efficienza. \n \nNell’ambito dell’organico della Divisione Spazi Urbani, dopo anni di riduzione (preventivo 2014: \n263.5 unità, preventivo 2015: 251.0, preventivo 2016: 226.0), l’effettivo del personale si è \nstabilizzato a 225.87 unità, con una diminuzione di 0.2 unità, prevedendo di integrare 3 unità \navventizie come personale di ruolo. \n\n\n\n 29\n\n \nRiassunto dei dati finanziari e del personale \n \n  P2017 P2016 \n\nDiff Fr. Diff % Unità Unità Diff unità Diff % \nP17-P16 P17-P16 2017 2016 P17-P16 P17-P16 \n\nTotale                 \nSpese 38'347'550 38'115'840 231'710 0.6% 225.87 226.03 -0.2 -0.1% \nRicavi 10'922'700 11'112'000 -189'300 -1.7%         \nFabbisogno 27'424'850 27'003'840 421'010 1.6%         \nDirezione e amm.                 \nSpese 1'459'800 1'498'400 -38'600 -2.6% 10.00 9.00 1.0 11.1% \nRicavi 3'000 3'000 0 0.0%         \nFabbisogno 1'456'800 1'495'400 -38'600 -2.6%         \nServizi di supporto                 \nSpese 710'350 701'950 8'400 1.2% 6.00 6.00 0.0 0.0% \nRicavi 5'000 4'000 1'000 25.0%         \nFabbisogno 705'350 697'950 7'400 1.1%         \nReal. infrastrutture                 \nSpese 1'219'450 1'396'350 -176'900 -12.7% 9.00 9.33 -0.3 -3.5% \nRicavi 155'000 155'000 0 0.0%         \nFabbisogno 1'064'450 1'241'350 -176'900 -14.3%         \nMan. infrastrutture                 \nSpese 12'955'500 12'045'660 909'840 7.6% 71.00 71.50 -0.5 -0.7% \nRicavi 8'594'600 8'679'400 -84'800 -1.0%         \nFabbisogno 4'360'900 3'366'260 994'640 29.5%         \nVerde pubblico                 \nSpese 5'551'100 5'571'250 -20'150 -0.4% 49.70 50.20 -0.5 -1.0% \nRicavi 430'500 432'000 -1'500 -0.3%         \nFabbisogno 5'120'600 5'139'250 -18'650 -0.4%         \nPulizia Città                 \nSpese 4'645'300 4'675'250 -29'950 -0.6% 50.17 49.00 1.2 2.4% \nRicavi 288'600 308'600 -20'000 -6.5%         \nFabbisogno 4'356'700 4'366'650 -9'950 -0.2%         \nRaccolta rifiuti                 \nSpese 8'875'410 9'090'010 -214'600 -2.4% 21.00 22.00 -1.0 -4.5% \nRicavi 856'000 775'000 81'000 10.5%         \nFabbisogno 8'019'410 8'315'010 -295'600 -3.6%         \nParco veicoli                 \nSpese 2'930'640 3'136'970 -206'330 -6.6% 9.00 9.00 0.0 0.0% \nRicavi 590'000 755'000 -165'000 -21.9%         \nFabbisogno 2'340'640 2'381'970 -41'330 -1.7%         \nContributi                 \nSpese 8'883'250 9'090'750 -207'500 -2.3%         \nRicavi 325'000 0 325'000           \nFabbisogno 8'558'250 9'090'750 -532'500 -5.9%         \n\n \nMisure di contenimento \n \nNell’ambito del PNA la Divisione Spazi Urbani ha proceduto alla propria riorganizzazione, \nottimizzando l’organizzazione del lavoro, integrando la Sezione realizzazione infrastrutture in modo \nda coordinare con maggior efficacia i servizi necessari per la gestione degli spazi urbani. \nLe misure di risparmio attuate negli ultimi anni, sono state il frutto di una maggior efficienza nello \nsvolgimento dei compiti, ma anche inevitabilmente di una riduzione dei servizi forniti. Appare pure \nevidente che i margini di contenimento della spesa con il passare degli anni si riducono e \nnell’ambito del personale la riduzione attuata dal preventivo 2014 (263.5 unità) al preventivo 2017 \n(225.87 unità) è stata importante, pur mantenendo decoroso il livello qualitativo dei servizi. Gli \nsforzi profusi nel contenimento della spesa devono essere perseguiti anche in futuro, cercando \nsempre di perfezionare la gestione e la mobilità sul territorio del personale. \n\n\n\n 30\n\nPer quanto concerne i diversi settori della Divisione Spazi Urbani (Direzione, Servizi di supporto, \nRealizzazione infrastrutture, Manutenzione infrastrutture, Verde pubblico, Pulizia della città, \nRaccolta rifiuti, Parco veicoli) si rimanda principalmente alle indicazioni e spiegazioni del \nmessaggio municipale con alcune segnalazioni riportate qui di seguito. \n \n \nPulizia della Città \n \nIl lavoro quotidiano di pulizia è importante e permette di dare un’immagine positiva ed ordinata \ndella Città, verso i propri cittadini ma anche verso i turisti che visitano Lugano. La lotta al littering, \ngrazie a campagne di sensibilizzazione e alla posa di nuovi cestini è stata potenziata, rimane tuttavia \nancora un problema costante e che richiede risorse per rispondere all’esigenza di avere una Città \npulita. Con l’inaugurazione di Alptransit la Città avrà un incremento di visitatori, anche a carattere \ngiornaliero, e pertanto il servizio di pulizia dovrà essere particolarmente attento e tempestivo. In tal \nsenso è previsto l’ammodernamento dei processi di lavoro grazie all’adozione di nuovi macchinari \nelettrici (tricicli ed aspiratori), che permetteranno di potenziare il servizio di raccolta e nel \ncontempo avere anche un beneficio sull’impatto ambientale. \n \n \nRaccolta dei rifiuti \n \nGli investimenti previsti nel 2017 per la messa in opera dei contenitori interrati nei quartieri di \nViganello, Breganzona e Pambio-Noranco, permetteranno di implementare il servizio come già \navviene in altri quartieri della Città, ottimizzando i giri di raccolta dei rifiuti con un beneficio \nambientale e finanziario nei prossimi anni. \nSi evidenzia che nell’ambito del preventivo 2017 non è stata considerata la tassa sui rifiuti. \n \n \nConsiderazioni della Commissione \n \nIl patrimonio dei manufatti e delle infrastrutture con le aggregazioni si è esteso, mentre negli ultimi \nanni gli importi di manutenzione sono stati progressivamente ridotti, ciò che è palesemente in \ncontrasto con una sana pianificazione di manutenzione. \nLa Commissione negli ultimi anni, pur comprendendo la necessità di ridurre le spese per il \nraggiungimento dell’obiettivo di pareggio dei conti, ha sempre segnalato che una prolungata \nriduzione degli interventi di manutenzione delle infrastrutture a medio e lungo termine comporta \nsituazioni di degrado, con la necessità di interventi di risanamento urgenti e con costi \ninevitabilmente maggiori. \n \nA questo riguardo la Commissione saluta favorevolmente l’assegnazione di maggiori risorse alla \nvoce “Manutenzione strade”, incrementando l’importo da 2.9 milioni di franchi a 3.9 milioni, in \nquanto la situazione di degrado e anche di pericolo di diverse strade è evidente e richiede interventi \nimmediati. \n \nIl patrimonio delle infrastrutture della Città si compone di 420 km di strade, oltre 220 km di \ncanalizzazioni e di numerosi manufatti. Appare evidente che l’estensione di queste infrastrutture \nrichieda importanti costi di rinnovamento per garantirne la funzionalità e la sicurezza. \n \n\n\n\n 31\n\nAd oggi è difficile stabilire il corretto importo da destinare alla manutenzione, in quanto non si \ndispone ancora di uno strumento di lavoro globale (in parte avviato con lo sviluppo del sistema \ninformativo stradale SIS da parte del SOI con la collaborazione di altri servizi della Città), che \npermetta di avere una visione completa sugli oneri di manutenzione necessari. \n \nQuesta situazione comporta la carenza di dati approfonditi e di piani d’azione, che permettano di \ndefinire, sulla base di vari scenari, i costi annuali necessari, opportuni ed auspicati. In tal senso per \nla commissione risulta impossibile avere un controllo sulla corretta gestione del patrimonio \ninfrastrutturale. \n \nLa Commissione ritiene che il tema della manutenzione dei manufatti (ponti, passerelle, ecc.) e \ndelle infrastrutture (strade, canalizzazioni) deve essere affrontato in modo globale e sistematico e \nchiede che venga elaborato un documento, basandosi sul ciclo di vita dell’opera, in modo da \nstabilire un piano d’intervento con i gradi di priorità ed i relativi costi di manutenzione. \n \nÈ opportuno ricordare che nell’ambito del MMN. 9388 “Approvazione del Piano generale di \nsmaltimento (PGS)”, la Commissione della Gestione nel suo rapporto, facendo riferimento al valore \ndella rete stimata in circa 600 milioni e all’investimento teorico previsto pari all’1% per anno, aveva \ngià espresso le proprie perplessità. Infatti la Commissione riteneva il tasso dell’1% insufficiente e \nchiedeva al Municipio, al fine di evitare debiti occulti, di prevedere un tasso superiore (1.5%) con \nl’obiettivo di conservare un patrimonio infrastrutturale efficiente. \n \nQuesta situazione preoccupa la Commissione, in quanto si prospetta lo scenario di una \nsottovalutazione dei costi di manutenzione, in tal senso l’aumento previsto di 1 milione di franchi \n(+30%) per la manutenzione delle strade ne è una testimonianza, con il rischio concreto di \nalimentare negli anni un debito occulto. \n \nInfine, dopo diverse sollecitazioni da parte della Commissione per non ostacolare lo sviluppo del \nNuovo Quartiere di Cornaredo secondo il Piano Regolatore, si prende atto che il Municipio ha \ndefinito lo spostamento provvisorio del DSU nel 2019, senza tuttavia fornire indicazioni \nsull’ubicazione definitiva e la relativa tempistica. La Commissione auspica che il Municipio informi \nal più presto il Consiglio Comunale su questo tema, visto i crediti approvati dal Consiglio \nComunale e il prolungarsi delle tempistiche di spostamento del DSU. \n \n \n41 Polizia \n\n \n\nPolizia P2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n \n\nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff% \nP17-\nP16 \n\nspese 25'930'578 25'401'300 529'278 2.08 25'221'594 708'984 \n\n183.71 174.88 8.83 5.05 ricavi 19'737'100 18'761'050 976'050 5.20 20'721'513 -984'413 \n\navanzo/disavanzo 6'193'478 6'640'250 -446'772   4'500'081 1'693'397 \n\n \nPersonale \n \nGli effettivi del Corpo vengono progressivamente adeguati, in particolare sul fronte operativo, \nanche e soprattutto sulla scorta di quanto fissato e previsto dalla nuova LCPol. Attualmente,            \ne conformemente ai ricordati dettami rispettivamente a fronte dei dati statistici aggiornati sulla \npopolazione della Città nei diversi quartieri, il fabbisogno del Corpo ammonta a 125 agenti \nuniformati operativi, (cioè impiegati esclusivamente nei settori di prevenzione e ordine pubblico). \n\n\n\n 32\n\nIl Corpo, tuttavia, dispone attualmente di 110 agenti, che verranno affianchiati a marzo del 2017 \nda altri 6, attualmente ancora in formazione. La differenza ammonta quindi a 9 agenti. A titolo \nabbondanziale ricordiamo comunque che per la scuola 2017, (inizio attività lavorativa 03.2018), è \nprevista l’iscrizione di 3 reclute. Da qui la necessità di non abbassare la guardia e continuare sulla \nstrada intrapresa prevedendo annualmente un numero sufficiente di iscrizioni alla Scuola cantonale \ndi polizia, considerato in particolare come il numero di candidati che rimane a disposizione delle \npolizie alla fine degli esami preliminari di ammissione è spesso insufficiente rispetto ai reali bisogni \ndei diversi corpi di polizia. Anche la futura prevista acquisizione di ulteriori compiti nel campo \ndella polizia giudiziaria, limitatamente però a quelli legati all’attività di prossimità, potrebbe \ncomportare un ulteriore adeguamento degli effettivi, in particolare di quelli della sezione Attività \nSpecialistiche. \n \nNelle funzioni specifiche, (vedi tabella dettagliata a pag. 66 del preventivo), la situazione si \npresenta come segue: Comando e staff 9, Servizi generali 8, CEOP POLIZIA 16, CEOP Pompieri 3, \nPolizia traffico 21, Polizia ordine 50, Polizia quartieri 31, Attività specialistiche e antidroga 12, \nsezione amministrativa 11.8, Viabilità-segnaletica e cantieri 5, Controllo abitanti 15.31, Servizio \nsicurezza e salute 1.60, per un TOTALE COMPLESSIVO di 183.71 unità. \n \nPer quanto concerne il Servizio Attività Specialistica si è elaborato una nuova strategia \nsuddividendo il personale in due gruppi ben definiti, Il SAD, (servizio antidroga), specializzato \nnella lotta contro lo spaccio e il consumo di sostanze stupefacenti, e il USPS, (Servizio Polizia \nSpecialistico), legato in particolare al degrado ambientale, sociale, alla microcriminalità, \nall'accattonaggio, al vandalismo, alla prostituzione, al lavoro nero e alla violenza nello sport e reati \ncontro l'ordine pubblico. Da qui, e per poter far fronte in modo efficace e professionale a tali nuove \nsfide, l'aumento di effettivo di due unità scelte e selezionate in base alle singole competenze e le \nspecifiche capacità nei singoli settori. \n \nLe spese per il personale prevedono un totale di fr. 19’565’900.-- a fronte di fr.  18’799’350.-- a \npreventivo 2016, con una maggior uscita di fr. 766’560.-- (vedi tabella dettagliata a pag. 127 del \npreventivo). Le spese totali ammontano invece a fr. 25’930’578.-- a fronte di fr. 25'401’300.-- \n(maggiori costi per fr. 529’278.--), mentre i ricavi ammontano a fr. 19'737’100.-- a fronte dei fr. \n18'761’050.-- a preventivo 2016, con una maggior entrata di fr. 976'050.--, (vedi tabella dettagliata \na pag. 229 del preventivo). \n \nIl preventivo 2017, come esposto sopra, presenta uscite in ragione di fr. 25'930’578.-- ed entrate \nper fr. 19'737’100.-- con un disavanzo complessivo di fr. 6'193’478.-- a fronte di un disavanzo \ndello scorso preventivo di fr. 6'640’250.--. \nFa piacere constatare questa minor uscita di fr. 446’772 .-- tuttavia gli investimenti in materia di \nsicurezza e logistica, come evidenziato sotto, che si dovranno effettuare a breve-medio termine, \nmeritano un monitoraggio continuo. \n \n \nUfficio Controllo Abitanti \n \nUn accenno va comunque speso anche per il Servizio del Controllo Abitanti, subordinato \ndall’anno scorso alla Divisione Polizia e che acquisirà a breve anche il Servizio naturalizzazioni.                  \nL’aumento di lavoro e di competenze, rispettivamente le responsabilità in tale ambito, imporranno a \nbeve/medio termine un, seppur contenuto, aumento delle unità impiegate, in particolare nell’ambito \ndei controlli esterni, laddove l’agente di quartiere non può essere investito in permanenza di \nun’attività che richiede tempo e sforzi importanti limitatamente, solo al ricordato settore. \n\n\n\n 33\n\nVideosorveglianza \n \n\nL’attuale Regolamento sulla Videosorveglianza, prevede come le immagini del sistema della Città, \npossano essere conservate per un massimo di 100 ore. Tale tempistica, risulta ormai irrealistica e \ninficiante ai fini della ricerca e del promovimento dell’inchiesta penale. Ciò in particolare a fronte \ndei tempi per l’inoltro di un’eventuale denuncia/querela, dello svolgimento dei conseguenti \naccertamenti e infine della richiesta di edizione di eventuali filmati e immagini. Per questi motivi     \nla Procura Pubblica ha sollecitato il Comando a promuovere una modifica di tale limite, \naffiancandolo a quello federale, statuito anche da una sentenza del Tribunale Federale, per cui lo \nstoccaggio di immagini fino a 100 giorni, risulta ancora un termine adeguato e conforme ai disposti \ndi cui alla Legge federale sulla protezione dei dati. Tale termine permetterebbe inoltre di rispettare e \ngarantire il diritto della persona lesa di sporgere querela nel termine legale di tre mesi (art 31 CPS). \nÈ quindi necessario prevedere la possibilità di aumentare progressivamente i tempi di conservazione \ndei filmati dall’attuale settimana ai tre mesi, prevedendo l’acquisto dei necessari server e la loro \nimplementazione. \n \n \n\nEstensione della Videosorveglianza di Sicurezza (Securcity anche alla periferia): \n \n\nAl momento di votare il messaggio municipale concernente il credito di realizzazione del Sistema di \nVideosorveglianza di Sicurezza della zona del Centro, (Securcity), il Legislativo aveva chiesto e \nottenuto un emendamento con cui si auspicava la progressiva estensione della videosorveglianza \nanche ad altri quartieri periferici. Dando quindi seguito a tale auspicio, si intende richiedere il \ncredito per la realizzazione di tali impianti al Parco Ciani, alla Foce così come in alcuni punti \nsensibili dei quartieri di Viganello, Pregassona e Molino Nuovo. \n \n \n\nLettori Targhe nelle vie con accesso limitato (servizio a domicilio permesso) \n \n\nAl fine di garantire un controllo costante di alcune vie residenziali ad accesso limitato, \nrispettivamente per liberarle dal traffico parassitario migliorandone di conseguenza anche la qualità \ndi vita, si prevede di posare degli impianti di controllo permanente in diverse vie cittadine, come a \nesempio, via Castausio, via Adamini e l’area di Pambio Noranco e meglio laddove viene rilevato \nun eccessivo numero di infrazioni durante i controlli voluti anche e soprattutto dalla popolazione \nlocale. \n \n \n\nIncasso contravvenzioni \n \n\nPer quanto concerne l'emissione e l'incasso delle contravvenzioni si evidenzia come le multe di \nveicoli esteri rappresentano il 21% del totale, e più precisamente: \n \n\nProcedura di emissioni di \ncontravvenzioni \n\n \nAnno 2013 \n\n \nAnno 2014 \n\n \nAnno 2015 \n\n \nAnno 2016 \n\nEmesse Pagate Emesse Pagate Emesse Pagate Emesse Pagate \nCH 78.45 79.89 77.36 80.47 78.45 82.68 78.44 73.34 \n\nEsteri 21.55 82.98 22.64 83.59 21.55 83.25 21.56 68.67 \nTotali 100 80.6 100 81.18 100 82.8 100 73.33 \n\n \n\nEmissioni di contravvenzioni \nestere (%) \n\nAnno 2013 Anno 2014 Anno 2015 Anno 2016 \n\nPagate Pagate Pagate Pagate \nAustria 83.67 85.71 89.29 43.75 \n\nGermania 82.74 84.51 77.63 64.48 \nFrancia 71.29 62.32 60.29 44.53 \nItalia 85.83 86.35 86.87 71.5 \nTotali 85.39 85.97 86.17 70.79 \n\n \n\nDa queste tabelle si nota come il numero delle contravvenzioni emesse dal 2013 al 2016 variano    \ndi poco. \n\n\n\n 34\n\nLugano Città sicura \n \nLugano, dal 2015, risulta la Città più sicura tra le prime 10 della Svizzera, davanti a San Gallo, \nWinterthur, Lucerna, Basilea, Zurigo, Losanna, Bienne, Berna e Ginevra. \n \n\n \n \nLa statistica tiene conto del numero di reati violenti, furti, truffe, danneggiamenti, ecc. rapportati al \nnumero di abitanti. La Commissione prende atto con vivo piacere di questo risultato, si congratula \ncon tutto il Corpo e augura a tutti gli attori coinvolti che questa posizione possa essere mantenuta e \npossibilmente rafforzata nel tempo.  \n \n \n42 Corpo Civici Pompieri \n \n\nPompieri P2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015  \nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff.% \nP17-\nP16 \n\nspese 4'326'186 4'182'316 143'870 3.44 3'945'704 380'482 \n\n28.5 21 7.5 35.71 ricavi 2'213'000 2'042'050 170'950 8.37 2'033'687 179'313 \n\navanzo/disavanzo 2'113'186 2'140'266 -27'080   1'912'017 201'169 \n\n \nPremessa \n \nSi rileva con piacere che nonostante il costante aumento delle chiamate di intervento e degli \nimpegni organizzativi-operativi e l’incremento delle esigenze finalizzate a mantenere un adeguato \ngrado di prontezza dei nostri pompieri per servire i venticinque Comuni a esso convenzionati, vi è \nstata la chiara volontà a prestare la massima attenzione al contenimento della spesa, di ricercare e \ntrovare nuove entrate e nuove forme di finanziamento. \n \nNel complesso, rispetto al preventivo 2016, si evidenzia un aumento della spesa pari a fr. \n143’870.-- (da fr. 4’182’316.-- a fr. 4’326’186.--). Analogamente, si prevede un aumento dei \nricavi pari a fr. 170’950.-- (da fr. 2'042'050.-- a fr. 2’213’000.--), vedi tabella a pag. 229 del \npreventivo. Il personale è passato da 21 a 28.5 con un aumento 7.5 unità, vedi tabella a pag. 66 \ndel preventivo. \n\n\n\n 35\n\nStatistiche operative (stato 31.12.2015): \n \nLa statistica riguardante gli interventi d’urgenza e i servizi prestati, evidenzia come l’impegno del \nCorpo Pompieri per servire i 25 comuni direttamente convenzionati e, in qualità di centro di \nsoccorso per i 52 Comuni del Distretto del Luganese, viene sollecitato nella misura di una media \ngiornaliera di 7.23 interventi. Ciò nell’ambito della casistica prevista dal quadro legislativo \ncantonale e comunale, mentre il totale degli interventi durante il 2015 ammonta a 2'642. \n \nDi seguito la statistica di dettaglio: \n \nInterventi d’urgenza:  TOTALE:  927 \n \n. ACQUA \n (immobili-all’aperto/altro)  70 \n. DIVERSI \n (sopralluogo/altro)  42 \n. EVENTI NATURALI \n (frana-valanga-terremoto-neve-ghiaccio-vento/altro)  61 \n. FUOCO \n (allarmi automatici-mezzi di trasporto-vegetazione-immobili/altro)  415 \n. INCIDENTI/ESTRICAZIONE \n (strada-aviazione-ferrovia-navigazione-macchinari industriali/altro)  15 \n. SALVATAGGI \n (persone-animali/altro)  91 \n. SOSTANZE PERICOLOSE \n (idrocarburi su terreno e/o acqua-chimica-radioattività-biologia-gas/altro)  233 \n \nServizi:  TOTALE:  1'715 \n \n. DISINFESTAZIONE \n\nnon urgente pompieri (api-vespe-calabroni-recupero rettili)  141 \n. SERVIZIO IGIENE \n\nnon urgente servizio igiene (Imenotteri-formiche-ratti/altro)  1'225 \n. SERVIZI DI PREVENZIONE \n\n(LAC / Palazzo dei Congressi/altro)  220 \n. MANIFESTAZIONI E PICCHETTI \n\n(picchetti Caserma/incontri e manifestazioni sportive/altro)  51 \n. FORMAZIONE A TERZI \n\n(corso base di formazione antincendio)  78 \n \n\nTotale complessivo interventi d'urgenza e servizi: 2'642 \nTotale ore d'impiego in intervento: 10'604.5 \n\nMedia semplice impiego mensile 220.16 - settimanale 50.80 - giornaliero 7.23 \n \n \nNuova convenzione tecnica ALPTRANSIT Monte Ceneri (ATG) \n \nNell’ambito della gestione corrente e degli investimenti, dal 2008 a fino a fine 2016 il CP \nLUGANO (Corpo Civici Pompieri Lugano), ha potuto beneficiare di importanti entrate da parte \ndi ATG, (AlpTransit Gottardo), per garantire la sicurezza e l’intervento dei pompieri nella fase di \nscavo della galleria di base, (attività che esula dai compiti di legge base dei pompieri). \n\n\n\n 36\n\nL’imminente inizio dei lavori di genio civile e di tecnica ferroviaria ATG porteranno, dal                \n1. gennaio 2017 fino al 31 dicembre 2020, alla sottoscrizione di una nuova convenzione tecnica che \npermetterà di procurare nuove e importanti entrate, pari a circa fr. 538’000.-- IVA inclusa, e \ninvestimenti per fr. 400’000.-- IVA esclusa. \n \n \nLogistica / caserma \n \nNel 2016 la caserma di Via Trevano 127 ha compiuto 50 anni di esistenza. Il cinquantesimo \nanniversario dell’edificazione è stato festeggiato il 28 agosto 2016 con una giornata di porte aperte, \nche ha visto affluire in caserma circa 5'000 persone. \nAnche se negli ultimi anni è stata oggetto di alcuni interventi d’urgenza, la caserma necessita ora di \nuna ristrutturazione totale, peraltro prevista nella pianificazione degli investimenti per il 2019. \n \n \nPotenziamento personale pompieri professionista e volontario \n \nPer far fronte alle crescenti richieste di intervento e alle impegnative esigenze che il servizio \nimpone nel rispetto dei criteri di qualità, efficienza ed efficacia nonché di sicurezza imposti dalle \ndirettive federali, da tempo il Comando pompieri ha pianificato un adattamento della struttura \norganizzativa. Allo stato attuale i compiti vengono svolti con un’organizzazione composta per i ¾ \nda militi volontari e con ¼ da militi professionisti che, al di fuori dei normali orari di lavoro, \ndiventano a loro volta dei militi volontari. \n \nIl binomio pompieri volontari - pompieri professionisti, funziona oltremodo bene e permette di \nevitare la creazione di dualismi tra pompieri professionisti e volontari. Il sistema attuale presenta \nchiari vantaggi anche da un punto di vista dei costi di gestione corrente annuale per il personale. \n \nNonostante ciò, a breve medio termine, sarà comunque imperativo prevedere un potenziamento \ndell’attuale forma di professionalizzazione, con la finalità di garantire la presenza in caserma di \nalcuni pompieri professionisti non solo durante i giorni feriali e nella fascia oraria lavorativa, bensì \nsull’arco delle 12-24 ore. \n \nNell’ambito del preventivo 2017, si evidenzia che uno sforzo nella direzione citata è stato \nfinalmente intrapreso, con la trasformazione di alcuni impieghi avventizi in incarichi e con \nl’assunzione di una unità supplementare. \n \nSi rileva che per legge il CP Lugano è tenuto a garantire costantemente al minimo tre gruppi di \npicchetto a 8-10 uomini l’uno, pronti a partire in due minuti dall’allarme, 24 ore su 24, 365 \ngiorni all’anno. \nIl mantenimento di un tale grado di prontezza d’intervento è estremamente impegnativo per \nun’organizzazione che conta oggi 120 pompieri volontari e 30 professionisti. \n \n \nNuova legge pompieri \n \nDa oltre un decennio è allo studio una nuova legge cantonale pompieri. Il nuovo quadro legislativo \ndovrebbe essere presentato al parlamento cantonale nel corso del 2017 e la sua introduzione è \npianificata a partire dal 1. gennaio 2018. In sintesi, la nuova legge prevede la creazione di una \nnuova piattaforma finanziaria e la conclusione di un mandato di prestazione tra il Cantone e i Corpi \npompieri per lo svolgimento dei compiti di legge. \n\n\n\n 37\n\nDa un primo esame dei contenuti, ed in particolare delle conseguenze finanziarie, allo stato attuale \ndei lavori la nuova legge prevede una ripartizione degli oneri finanziari più equa rispetto all’attuale \nsistema. \n \n \nNuovo Concetto cantonale di Protezione Atomico, Batteriologico e Chimico (ABC) \n \nL’introduzione di un nuovo concetto cantonale ABC (Atomico, Batteriologico, Chimico), è slittata \nal 1. gennaio 2018. Tra le principali novità, il nuovo concetto ABC prevede la sottoscrizione di un \nmandato di prestazione tra il Cantone e il Corpo pompieri per lo svolgimento dei compiti di difesa \nABC. Anche se l’ammontare dell’indennizzo annuale non è stata ancora deciso definitivamente, il \nnuovo concetto ABC dovrebbe portare ad un importante incremento delle entrate a favore della \nCittà rispetto agli attuali fr. 61’000. -- annui. \n \n \nCentrale cantonale d’allarme 118 \n \nDal 7 giugno 2010 la centrale d’allarme 118 dei pompieri ticinesi è gestita dalla Polizia della Città \ndi Lugano e la centrale ridondante/di riserva è ubicata e gestita dai pompieri di Lugano. L’accordo \ncon il Cantone prevede la scadenza della convenzione al 30 giugno 2020. \nIn considerazione della prossima messa in esercizio di un centro comune cantonale di condotta \npresso l’ex arsenale cantonale dei Saleggi, che vede riuniti sotto lo stesso tetto la centrale di \ncondotta della polizia cantonale e delle guardie di frontiera, il cantone ha pianificato anche \nl’adesione dei pompieri (118) e ha chiesto lo scioglimento anticipato della convenzione con la Città \ndi Lugano per la fine del 2017. \nNon essendo a conoscenza dei costi annuali, del livello di qualità del servizio offerto, delle \npremesse di ordine organizzativo e logistico, la Federazione Cantonale Ticinese dei Corpi pompieri \ne la commissione consultiva del Fondo Incendi CCFI, (Commissione consultiva del Fondo \nIncendi), non hanno ancora preso una decisione definitiva nel merito di un possibile trasferimento \ndella Centrale da Lugano a Bellinzona. \n \nVa nel contesto rilevato che i costi per l’allarme pompieri sono assunti integralmente \ndall’Associazione Svizzera degli Assicuratori Privati, che contano due rappresentanti in seno alla \nCCFI. \n \nAttualmente il servizio offerto dalla centrale d’allarme 118 di Lugano soddisfa appieno i criteri di \nqualità imposti dalla Coordinazione Svizzera dei pompieri. In particolare, la qualità attuale \ndell’allarme soddisfa pienamente i 38 corpi pompieri attivi in Ticino, la Federazione Cantonale dei \npompieri e i rappresentanti dell’ASA (Associazione Svizzera degli Assicuratori). L’attuale \ncentrale 118 di Lugano ha permesso ai pompieri ticinesi di fare un importante balzo in avanti nella \nqualità dell’allarme. Per i motivi esposti, recentemente è stata rifiutata la richiesta di scioglimento \nanticipato della convenzione. Dunque, la potenziale scadenza della convenzione in essere resta \nfissata per il 30 giugno 2020. \n \nPer il futuro, se i requisiti di qualità e le condizioni di carattere organizzativo e finanziario non \nsaranno date, non si esclude che i pompieri ticinesi optino per continuare la collaborazione con la \nCittà di Lugano. \n \n\n\n\n 38\n\nDICASTERO 5 – FORMAZIONE, SOSTEGNO E SOCIALITA’ \n \n Resoconto finanziario \n\n \nDicastero \nFormazione, Socialità e Sostegno \n\npreventivo 2017 preventivo 2016 consuntivo 2015 \n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi \n\n50  Scuola 45'263'250 5'559'100 45'292'950 5'467'900 44'559'611 7'471'512 \n51  Sostegno 5'105'670 1'793'500 5'249'770 1'726'200 4'694'042 1'741'655 \n52  Autorità Regionali di Protezione 3'478'600 990'100 3'083'350 821'000 3'416'933 1'433'603 \n53  Socialità 60'390'049 57'923'584 60'134'370 57'518'770 59'021'987 57'109'500 \n59  Contributi 79'245'650 0 77'558'550 0 72'902'892 0 \nTotale Dicastero 193'483'219 66'266'284 191'318'990 65'533'870 184'595'465 67'756'269 \n\n \nResoconto generale \ncon variazioni \n\nP2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n \n\nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff% \nP17-\nP16 \n\nspese 193'483'219 191'318'990 2'164'229 1.13 184'595'465 8'887'754 \n\n943.98 930.85 13.13 1.41 ricavi 66'266'284 65'533'870 732'414 1.12 67'756'269 -1'489'985 \n\navanzo/disavanzo 127'216'935 125'785'120 1'431'815   116'839'196 10'377'739 \n\n \n50 Scuola \n\n \n\nScuola P2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n \n\nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff% \nP17-\nP16 \n\nspese 45'263'250 45'292'950 -29'700 -0.07 44'559'611 703'639 \n\n369.88 366.91 2.97 0.81 ricavi 5'559'100 5'467'900 91'200 1.67 7'471'512 -1'912'412 \n\navanzo/disavanzo 39'704'150 39'825'050 -120'900   37'088'099 2'616'051 \n\n \nConsiderazioni generali \n \nPer l’anno scolastico 2016/2017 il numero di alunni presso la Scuola dell’infanzia, al momento \ndell’approvazione dell’ordinamento scolastico, era fissato a 1’456 suddivisi in 72 sezioni (il numero \ndelle sezioni rimane invariato rispetto all’anno scolastico precedente). \n \nNella Scuola elementare i bambini erano 2’472 per un totale di 129 sezioni (una sezione in più \nrispetto all’anno scolastico precedente). \nPer quanto concerne la Scuola dell’infanzia si conferma un certo consolidamento del numero di \nalunni (anche se le variazioni tra quartiere e quartiere sono sensibili) e un leggero incremento nella \nScuola elementare. \n \nL’anno scolastico 2016/2017 è caratterizzato da un progetto incentrato sul lago Ceresio. Il nostro \nlago rappresenta un patrimonio storico e naturalistico. Il progetto porterà le classi a “vivere” il Lago \nCeresio in maniera interdisciplinare, dalla storia alla leggenda, dalla fauna ittica alla scienza. \n \nUn altro progetto sarà quello di valorizzare un altro luogo del nostro territorio sulla vetta del Monte \nBrè, nei pressi dell’arrivo della funicolare (un’aula nel bosco). Ai nostri alunni verrebbe così offerta \nun’ulteriore possibilità di contatto diretto con l’ambiente naturale circostante alla zona più \nurbanizzata. \n\n\n\n 39\n\nPREVENTIVO 2017 \n \n\n \nScuola \n\npreventivo \n2017 \n\npreventivo \n2016 \n\nDifferenza \nP2017/P2016 \n\nVar. \n% \n\nconsuntivo \n2015 \n\nDifferenza \nP2017/C2015 \n\nVar. \n% \n\nSpese per il personale 38'643'900.00 38'385'500.00 258'400.00  0.67 38'251'680.20 392'219.80 1.03 \nSpese per beni e servizi   6'308'350.00  6'588'450.00 -280'100.00 - 4.25   6'000'410.83 307’939.17 5.13 \n\nAddebiti interni     311'000.00    319'000.00     -8'000.00 -2.51     307'520.00     3'480.00 1.13 \nTotali 45'263'250.00 45'292'950.00   -29'700.00 -0.07 44'559'611.03 703'638.97 1.58 \nRedditi della sostanza      374'600.00      394'600.00   -20'000.-- -5.07      353'706.00   20'894.00  5.91 \nTasse diritti e multe   1'849'800.00   1'794'600.00    55'200.--  3.08   1'827'050.85   22'749.15 1.25 \nContributi spese correnti 3'334'700.00 3'278'700.00 56'000.00 1.71 5'290'755.40 -1'956'055.40 -35.9  \nTotali 5'559'100.00 5'467'900.00 91'200.00 1.57 7’471512.25 -1912'412.25 - 25.60 \n\n \nOsservazioni sulle principali variazioni preventivo 2016 – consuntivo 2015 \n \nPer quanto concerne le spese del personale i maggiori costi derivano in massima parte dall’aumento \ndi una sezione di scuola elementare e dall’istituzione della figura del docente d’appoggio  \n \nSpese per beni e servizi \n \n 31320000  Acquisti alimentari \n\nminori uscite rispetto al preventivo 2016 di fr. 35'100.-- rispettivamente maggior uscite \nrispetto al consuntivo 2015 per circa fr. 32'000.--. \n\n 31230000  Spese di riscaldamento \nminori uscite rispetto al preventivo 2016 di fr. 172'500.-- rispettivamente maggior uscite \nrispetto al consuntivo 2015 per circa fr. 47'000.--. \n\n 31620000  Noleggio attrezzature e 31501000  Stampanti e fotocopiatrici \nminori uscite rispetto al preventivo 2016 di fr. 34'450.-- rispettivamente minori uscite rispetto \nal consuntivo 2015 di fr. 18'000.--. \n\n 31809000  Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo \ne 31809100  Altre  spese di Telecomunicazioni \nminori uscite rispetto al preventivo 2016 di fr. 47'650.-- rispettivamente minori uscite rispetto \nal  consuntivo 2015 di fr .37'000.--. \n\n 31834000  Prestazioni trasporti \nmaggiori uscite rispetto al preventivo 2016 di fr. 81'200.-- rispettivamente maggiori uscite \nrispetto al consuntivo 2015 di fr. 68.000.--, causati dal ripristino della linea scolastica casa-\nscuola Davesco-Soragno e dall’esternalizzazione della gestione organizzativa dei trasporti, \nche ha comportato la diminuzione di 0.7 unità lavorative. \n\n \nPer quanto concerne i contributi per le spese correnti la forte contrazione rispetto al consuntivo \n2015 è dovuta alla diminuzione del sussidio cantonale (sussidio cantonale 2017 fr. 2'170'000.--  /  \nsussidio cantonale 2015 fr. 3'365'253.--). \n \nPERSONALE \n \nScuola preventivo 2017 preventivo 2016 \n\nUnità Stipendi Unità Stipendi \nDirezione, segreteria e \namministrazione \n\n23.65 2'349'800.00 23.47 2'367'700.00 \n\nScuola dell’infanzia 146.71 10'992'400.00 146.57 10'840'050.00 \nScuola elementare 193.12 16'754'750.00 190.47 16'468'800.00 \nNante 3.85 294'000.00 3.85 294'050.00 \nBreno 1.55 120'100.00 1.55 119'200.00 \nCampo Blenio 1.00 97'500.00 1.00 97'500.00 \nTotale 369.88 30’608'550.00 366.61   3018'730’00 \n\n\n\n 40\n\n \n51 Sostegno \n\n \n\nSostegno P2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n \n\nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff% \nP17-\nP16 \n\nspese 5'105'670 5'249'770 -144'100 -2.74 4'694'042 411'628 \n\n32.27 31.71 0.56 1.77 ricavi 1'793'500 1'726'200 67'300 3.90 1'741'655 51'845 \n\navanzo/disavanzo 3'312'170 3'523'570 -211'400   2'952'387 359'783 \n\n \nConsiderazioni generali \n \nLa Divisione Sostegno con il PNA (Progetto Nuova amministrazione) ha assunto dal 2016 dei \nnuovi compiti in passato di competenza di altri Dicasteri ed è organizzata in 4 settori. \n- l’extrascolastico; \n- la prevenzione, promozione sociale e integrazione; \n- le politiche giovanili con il Servizio di prossimità, i centri giovanili e il Parlamento dei \n\ngiovani; \n- il sostegno al lavoro con il Servizio Luganonetwork. \n \nIl settore più rilevante a livello finanziario e di risorse umane è quello extrascolastico, ambito che \nha lo scopo di conciliabilità famiglia-lavoro. Il Servizio extrascolastico comprende la mensa e il \ndoposcuola  per le scuole elementari, la scuola dell’infanzia a orario prolungato, i corsi di sci \ninvernali per le scuole elementari, le colonie estive per le scuole elementari (compreso Vivi \nLugano) e la scuola dell’infanzia estiva. \n \nLa Divisione Sostegno si occupa anche di progetti di prevenzione (compresa la profilassi dentaria, \nin passato di competenza della Divisione Scuole, promozione e sociale, integrazione e di tutte le \niniziative coordinate fino al 2015 dal Dicastero Integrazione e informazione sociale e dell’Area di \npromozione sociale (in precedenza di competenza deli ISC). \n \nSono inoltre state assunte dalla Divisione sostegno tutte le attività a sostegno dei giovani. Vengono \ngestiti i Centri giovani di Viganello e di Breganzona e il Parlamento dei Giovani, attività che si \naggiungono al lavoro degli operatori di prossimità che da alcuni anni operano sul nostro territorio a \nfavore dei giovani. \n \nUn altro settore che opera con i giovani, ma non solo, è quello del sostegno all’impiego di \ncompetenza del Servizio Luganonetwork, creato nell’ambito del credito azione disoccupati attivato \nin passato dalla Città. \n \nNel 2017 si darà seguito al consolidamento delle attività e dei progetti dei vari settori, con una \nparticolare attenzione nei confronti di quelli assunti recentemente, nell’ottica di rafforzare le \nsinergie e la collaborazione interna, la cooperazione con le altre Divisioni del Dicastero \nFormazione, Sostegno e Socialità, tenuto conto che molte attività s’intersecano con il loro operato. \n \nPer l’extrascolastico gli obiettivi principali per il 2017 sono sia il proseguimento \ndell’implementazione organizzativa dei servizi scuola d’infanzia a orario prolungato e mensa e \ndoposcuola scuola elementare aperti a tutti i redditi (Mensa per tutti), sia il consolidamento delle \nsinergie tra le attività di Vivi Lugano e dei servizi extrascolastici, allo scopo di razionalizzare e nel \ncontempo individuare un arricchimento dell’offerta delle attività estive. \n\n\n\n 41\n\nNel settore Prevenzione, promozione sociale, integrazione si continuerà con le iniziative ricorrenti: \nLa Festa dei Vicini assieme ai Comuni di Massagno e Paradiso, il Mondo al Parco, l’animazione per \ni bambini sulla conoscenza della Svizzera, alla quale sarà aggiunto il modulo di civica per quanto \nriguarda l’integrazione. \n \nTenuto conto del successo riscontrato con il sondaggio rivolto alla popolazione dei quartieri di \nMolino Nuovo e Pregassona nell’ambito del progetto “Qualità di vita nei quartieri”, si prevede \nl’implementazione di una seconda fase di approfondimento presso altri quartieri. \n \nPer il settore Prevenzione si darà seguito all’organizzazione di stand informativi in collaborazione \ncon altri partner nel settore al progetto “Comuni in salute” che si conclude nel 2017 e agli scambi \nnell’ambito della Commissione intercomunale per la prevenzione. Per la promozione sociale una \nparticolare attenzione verrà data al tema della povertà in linea con il programma nazionale e lotta \nalla povertà che ha visto anche un coinvolgimento della Città di Lugano nell’ambito di uno studio \nnazionale. \nDurante l’anno si promuoverà il nuovo opuscolo sulla gestione del budget di casa ed è previsto \nl’aggiornamento delle pubblicazioni “Conoscere, conoscersi” e “Diventare mamma e papà – i primi \n3 anni”. \n \nPer il Settore giovani l’obiettivo sarà quello di armonizzare l’offerta cittadina nei confronti dei \ngiovani, con una particolare attenzione rivolta ai più fragili. Si prevede una collaborazione con le \nScuole medie in un’ottica di prevenzione e per favorire l’entrata in contatto con i giovani. \n \nIl sostegno all’occupazione è parte integrante delle linee direttive strategiche del Municipio, di \nconseguenza il servizio Luganonetwork, i cui costi rientrano nel conto azione disoccupati e non nei \nconti della Divisione, è stato consolidato, per la durata della legislatura 2016-2020, alfine di \nimplementare gli obiettivi operativi previsti. In particolare si tratterà di promuovere attivamente i \nservizi all’interno e all’esterno dell’amministrazione, creando sinergie con i servizi interni \n(nell’occupazione di persone con contratti avventizi, promozione di stage per i più giovani e \naumentando i contatti con le aziende d’impiego  che risiedono sul nostro territorio. \n \nElementi fondamentali delle attività di questa Divisione restano i concetti di prevenzione e di \nprossimità, intesa come approccio e leva di attivazione di vicinanza rispetto alla popolazione locale. \nParte integrante del settore con un maggior raggio d’azione rispetto al passato grazie \nall’accostamento alle scuole comunali, il costante lavoro di osservazione e monitoraggio nei \nconfronti dell’evoluzione dei comportamenti e fenomeni sociali. \nA livello finanziario per questo ambito sono state ridotte diverse voci di spesa per iniziative, attività \ne progetti, malgrado le restrizioni finanziarie si cercherà ad ogni modo di garantire alla cittadinanza \niniziative e servizi di qualità. \n \nPREVENTIVO 2017  \n \nSostegno Preventivo \n\n2017 \nPreventivo \n\n2016 \nDifferenza \n\nP2017/P2016 \nVar. \n% \n\nConsuntivo \n2015 \n\nDifferenza \nP2017/C2015 \n\nVar. \n% \n\nSpese per il personale 3'272'800.00 3'434'450.00 -161'650.00   -4.71 3'010'465.80 262'334.20   8.71 \nSpese per beni e servizi   1'242'870.00 1'205'920.00    36'950.00    3.06 1'106'936.22 135'933.78 12.28 \nRimborsi ad enti pubbl.   590'000.00 609'400.00   -19'400.00   -3.18 576'640.15   13'359.85    2.32 \nTotali 5'105'670.00 5'249'770.00 -144'100.00   -2.74 4'694'042.17 411'627.83    8.77 \nRedditi della sostanza        4'000.00        6'000.00     -2'000.00 -33.33        4'475.00       -475.00 -\n\n10.61 \nTasse diritti e multe 1'488'500.00 1'457'200.00 -31'300.00     2.15 1'457'955.26 -30'544.74    2.10 \nRimborsi da enti pubbl.     38'000.00     13'000.00  25'000.00 192.31     40'986.00    -2986.00 -7.29 \nContributi spese correnti   263'000.00   250'000.00 13'000.00     5.20  238'238’.55   24'761.45 10.39 \nTotali 1'793'500.00 1'726'200.00 67'300.00 3.90 1'741'654.81   51'845.19   2.98 \n\n\n\n 42\n\nVariazioni preventivo 2016  consuntivo 2015 \n \nRispetto al 2016 i costi preventivati dalla Divisione presentano una diminuzione di fr. 144'100.-- \nsono principalmente dettati da una diminuzione delle spese del personale. Questa riduzione è \ncausata dall’adeguamento dell’introduzione della “Mensa per tutti”. Per definire le cifre a \nPreventivo 2017 ci si è basati sui costi relativi all’inizio di anno scolastico attuale consapevoli del \nfatto che un aumento della domanda è realistico e andrà gestito al di fuori delle cifre preventivate, \nquesto inciderà anche sulle strutture e gli spazi che andranno adeguati. A oggi il maggior numero di \nutenti dell’extrascolastico ha generato costi più contenuti rispetto a quelli prospettati poiché \nprincipalmente la richiesta riguarda la fascia del pranzo, fascia il cui costo incide finanziariamente \nmeno rispetto al doposcuola. \n \nPer i beni e servizi viene inserita a preventivo 2017 una spese importante per l’acquisto di un \nsoftware che agevolerà il lavoro amministrativo dei settore extrascolastico. \n \nRiduzioni di spese sono state effettuate nel settore Prevenzione, promozione sociale, integrazione \nnei conti per iniziative, attività e progetti. Per alcuni di loro si compenserà con entrate da parte di \nFondazione, Fondi Cantonali e Federali, dunque la riduzione non inciderà sulla qualità e sul numero \ndi attività proposte. \n \nRispetto al consuntivo 2015 le spese preventivate per la Divisione nel 2017 presentano un maggior \ncosto di fr. 411'627.19 costo generato sia dall’aumento di spese per il personale (+8.71%) per beni e \nservizi (+12.28%). Da considerare anche le maggiori entrate nel 2017 per un importo a fr. 51'845.19 \n(+ 2.98%.) \n \nNel 2015 le spese per il personale sono state inferiori anche a seguito di alcune assenze per \nmaternità e congedi prolungati nell’ambito dell’ex Dicastero integrazione e informazione sociale. \n \nPERSONALE \n \nSostegno preventivo 2017 preventivo 2016 \n\nUnità Stipendi Unità Stipendi \nDirezione, segreteria e amministrazione 2.90  276'050.00 2.90   254'400.00 \nSI orario prolungato e altre attività \nextrascolastiche SI \n\n \n8.73 \n\n \n 657'850.00 \n\n \n9.13 \n\n \n  704'900.00 \n\nMense, doposcuola e attività \nextrascolastiche SE \n\n \n15.13 \n\n \n 970'950.00 \n\n \n16.73 \n\n \n1'097'000.00 \n\nPrevenzione, promozione sociale \ne integrazione  \n\n \n1.50 \n\n \n 105'700.00 \n\n \n1.50 \n\n \n  103'400.00 \n\nServizio dentario e sanitario 0.20    17'500.00 0.20      16'400.00 \nProssimità e lavoro 2.60   189'850.00    \nCentri giovanili 1.21      95'300.00 1.25      98'100.00 \nTotale 32.27 2'313'200.00 31.71 2'274'200.00 \n\n \n\n\n\n 43\n\n \n52 Autorità regionali di protezione \n\n \nAutorità Regionali di \nProtezione \n\nP2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015  \nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff% \nP17-\nP16 \n\nspese 3'478'600 3'083'350 395'250 12.82 3'416'933 61'667 \n\n14.15 9.15 5 54.64 ricavi 990'100 821'000 169'100 20.60 1'433'603 -443'503 \n\navanzo/disavanzo 2'488'500 2'262'350 226'150   1'983'330 505'170 \n\n \nNella prima parte del 2016 è stata portata a termine l’unificazione dell’Autorità con il trasloco dei \ndue precedenti uffici nella sede unica di Breganzona. \n \nIl cambiamento più rilevante si evidenzia nell’aumento del numero del personale di 5 unità in più, \nche è dovuto al passaggio da incarico avventizio a incarico di ruolo. \nPer quanto riguarda la spesa del personale, questa appare più alta di fr. 425'100.-- rispetto al \npreventivo 2016 ma leggermente diminuita di fr. 33'941.55 rispetto al consuntivo 2015. \n \nPer quanto riguarda le spese, la variazione tra il preventivo 2017 e il consuntivo 2015 è dovuta \nall’inserimento delle spese postali che fino al 2015 non venivano caricate alle ARP e alla previsione \ndi una maggior uscita per gli anticipi delle spese ARP che riguardano il rimborso delle spese \nrichieste dai curatori e l’anticipo dei costi per le valutazioni peritali. \n \nSi prevede una maggior entrata per il lavoro di recupero riguardante le approvazioni dei rendiconti \nfinanziari arretrati che ha preso inizio nel 2015 e che continuerà anche nel 2017 che permette di \nincrementare i ricavi recuperando gli anticipi.  \n \n \n53 Socialità \n\n \n\nSocialità P2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n \n\nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff% \nP17-\nP16 \n\nspese 60'390'049 60'134'370 255'679 0.43 59'021'987 1'368'062 \n\n527.68 523.08 4.6 0.88 ricavi 57'923'584 57'518'770 404'814 0.70 57'109'500 814'084 \n\navanzo/disavanzo 2'466'465 2'615'600 -149'135   1'912'487 553'978 \n\n \nLa Divisione socialità si occupa dei servizi dedicati a soddisfare i bisogni del cittadino e esplica \nattività di consulenza e accoglienza. Comprende: \n- l’Ufficio di intervento sociale UIS; \n- il Servizio di accompagnamento sociale SAS; \n- le Case anziani; \n- i Nidi d’infanzia; \n- Casa Primavera. \n \nQuesti servizi svolgono attività molto differenziate ed eterogenee spesso in sinergia che richiedono \ncompetenze sempre più specifiche e aggiornate, rivolte a cittadini di diverse fasce d’età, dai neonati \nagli anziani. Necessitano continui e rapidi adattamenti in linea con i cambiamenti della società. \n \nPer la gestione di questi servizi è al vaglio della Commissione Speciale MMN. 9241 la creazione di \nun Ente Autonomo di diritto comunale LAS allo scopo di mantenere questi servizi efficienti ed \nefficaci con l’alleggerimento delle decisioni amministrative. \n\n\n\n 44\n\nIn questo preventivo 2017 non sono previste sostanziali variazioni rispetto agli anni precedenti né \ndal punto di vista della spesa né dal punto di vista del personale. \nSi segnala però che nell’ambito del “Pacchetto di misure per il riequilibrio delle finanze cantonali” \nproposto dal Consiglio di Stato nell’aprile 2016 con valenza fino al 2019, viene applicata una \ndecurtazione lineare del contributo globale dell’1.7% pari a fr. 235'000.-- e viene attivato il blocco \ndel finanziamento annuo del Fondo 3 alle Case Anziani fino al 2019 pari a fr. 295'928.-- per \nquest’anno. Questo significa che questo importo non deve essere accantonato nei fondi destinati alla \nmanutenzione straordinaria e verrà dunque a mancare nei prossimi anni con il rischio di degrado \ndelle strutture. \n \nUn’ulteriore particolarità è la gestione di un’agenzia Postale che svolge i normali compiti forniti \ndalla Posta Svizzera da parte della Casa Anziani La Piazzetta. Questa attività è attiva da metà 2016, \nfunziona bene ed ha anche uno scopo aggregativo per il quartiere; per questo servizio la mercede \nammonta a fr. 25'000.--. \n \nPer quanto riguarda la futura Casa Anziani di Pregassona si spera che l’ultimo ricorso possa essere \nevaso in tempi brevi e che finalmente la prima pietra per la costruzione possa essere posata a \nprimavera 2017. \n \nPer quanto riguarda il personale, si segnala il passaggio a incarico di ruolo di 2.6 unità avventizie \npresso le case anziani e il passaggio a incarico di ruolo di uno stagista professionale presso il Nido \nd’Infanzia di Molino Nuovo, secondo le disposizioni dell’Ufficio Famiglie e Minorenni. \nInoltre è stato adeguato il personale con l’introduzione di un fisioterapista per disposizione \ndell’Ufficio del Medico Cantonale e con l’introduzione di un educatore presso Casa Primavera su \ndisposizione dell’Ufficio Federale della Giustizia. \n \nSi segnala che le spese del personale rispetto al consuntivo 2015 hanno avuto un aumento di 1.46 \nmilioni di franchi per la rinuncia a continuare ad applicare il contributo di risanamento a carico dei \ndipendenti. \n \n \n59 Contributi \n \n\nContributi P2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n\nspese 79'245'650 77'558'550 1'687'100 2.18 72'902'892 6'342'758 \n\nricavi 0 0 0   0 0 \n\navanzo/disavanzo 79'245'650 77'558'550 1'687'100   72'902'892 6'342'758 \n\n \nNegli ultimi anni si assiste ad un costante aumento dei contributi di legge, tendenza confermata     \npure quest’anno. In confronto al preventivo 2016 si prevede un aumento dei contributi di 1.69 \nmilioni di franchi e se confrontato al consuntivo 2015 l’aumento è di ben 6.34 milioni di franchi.             \nQuesta variazione è prevalentemente da imputarsi all’aumento del contributo per Anziani ospiti di \nistituti, SACD, servizi appoggio, aumentato di 2.3 milioni di franchi, all’aumento dei contributi per \ni servizi d’appoggio, aumentato di 0.83 milioni di franchi e all’aumento del contributo al Cantone \nlegato alla partecipazione alle spese Casse malati/PC/AVS/AI calcolato in base al gettito fiscale \nbase 2015, aumentato di 0.5 milioni di franchi. \n \nCome già negli anni passati si auspica che l’evoluzione di questi contributi cantonali si arresti e che \ncon l’avvio del Progetto Ticino 2020 possano essere trovate nuove ed eque soluzioni che blocchino \nl’evoluzione della spesa.  \n\n\n\n 45\n\nDICASTERO 6 – CULTURA, SPORT ED EVENTI \n \n Resoconto finanziario \n\n \nDicastero \nCultura, Sport ed eventi \n\npreventivo 2017 preventivo 2016 consuntivo 2015 \n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi \n\n60  Attività Culturali 11'815'790 2'173'100 19'820'020 6'451'750 17'967'910 5'489'997 \n61  Attività Sportive 9'824'020 3'198'300 9'975'780 3'206'000 9'498'582 3'046'666 \n62  Eventi e Congressi 10'258'380 5'338'420 9'084'054 5'075'970 8'908'184 5'090'609 \n69  Contributi 8'770'170 0 5'348'170 0 5'814'873 408 \nTotale Dicastero 40'668'360 10'709'820 44'228'024 14'733'720 42'189'549 13'627'679 \n\n \nResoconto generale \ncon variazioni \n\nP2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015  \nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff% \nP17-\nP16 \n\nspese 40'668'360 44'228'024 -3'559'664 -8.05 42'189'549 -1'521'189 \n\n135.55 123.38 12.17 9.86 ricavi 10'709'820 14'733'720 -4'023'900 -27.31 13'627'679 -2'917'859 \n\navanzo/disavanzo 29'958'540 29'494'304 464'236   28'561'870 1'396'670 \n\n \n60 Attività Culturali \n \n\nAttività Culturali P2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n \n\nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff% \nP17-\nP16 \n\nspese 11'815'790 19'820'020 -8'004'230 -40.38 17'967'910 -6'152'120 \n\n15.7 43.2 -27.5 -63.66 ricavi 2'173'100 6'451'750 -4'278'650 -66.32 5'489'997 -3'316'897 \n\navanzo/disavanzo 9'642'690 13'368'270 -3'725'580   12'477'913 -2'835'223 \n\n \nIn generale \n \nLe riorganizzazioni che si sono susseguite nel corso di questi ultimi anni hanno certamente fatto \nchiarezza in quello che è il sistema cultura della Città di Lugano. \nLa struttura del LAC ha permesso di avere un punto di riferimento attorno al quale impostare tutte \nle attività culturali e che permette anche una gestione più razionale delle risorse erogate dalla Città. \n \nLa Divisione Attività Culturali ha come obiettivo un'offerta culturale a 360° che possa soddisfare le \nesigenze ed i gusti di tutta la cittadinanza e dei visitatori esterni. Il concetto prevede un'offerta \nculturale basata su tre pilastri: \n \n\n- la musica – con la fondazione Lugano Musica; \n \n\n- il teatro – con Lugano in Scena (non c'è ancora fondazione specifica); \n \n\n- il museo – con la fondazione MASI. \n \nA questa offerta che potremmo definire classica vanno ad aggiungersi le manifestazioni della \nDivisione Eventi e Congressi che con i Festival e lo Studio Foce allargano la proposta culturale in \nmodo dinamico e spesso innovativo, riuscendo in questo modo a coinvolgere un pubblico più ampio \ne più giovane. \n\n\n\n 46\n\nLugano Arte e Cultura  /  LAC \n \n\nLAC P2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n \n\nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff.% \nP17-\nP16 \n\nspese 5'000'000 9'480'150 -4'480'150 -47.26 7'497'335 -2'497'335 \n\n0 24.7 -24.7 -100 ricavi 0 4'321'350 -4'321'350 -100 2'521'136 -2'521'136 \n\nfabbisogno 5'000'000 5'158'800 -158'800   4'976'198 23'802 \n\n \nLa paura che il LAC fosse un investimento troppo importante per la nostra Città ha accompagnato \ntutto il periodo della sua costruzione. I dubbi e i timori di aver costruito una "cattedrale nel deserto" \nerano molto presenti. I numeri stanno però mostrando come la scelta di creare un grande centro \nculturale non sia stata sbagliata. \n \nIl poter raccogliere museo, musica e teatro sotto un unico tetto ha certamente rafforzato la proposta \nculturale e facilitato il coinvolgimento del pubblico. I numeri del primo anno, con oltre 263'000 \nspettatori/visitatori sono la conferma del successo del LAC. \n \nIl LAC, nella sua qualità di grande centro culturale, ha dato a Lugano una visibilità a livello \nnazionale e internazionale che prima non esisteva. Questa visibilità, combinata con l'autonomia \ngestionale delle fondazioni, ha il pregio di attirare l'interesse del settore privato facilitando contratti \ndi collaborazione, donazioni e sponsorizzazioni. \n \nNon dobbiamo dimenticare che una delle ragioni alla base del progetto era proprio quella di dare a \nLugano maggiore visibilità a livello nazionale e internazionale con ricadute positive su tutto il \ntessuto urbano e turismo in particolare. \n \n \nMuseo d'Arte della Svizzera Italiana  /  MASI \n \n\nMASI P2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n \n\nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff.% \nP17-\nP16 \n\nspese 0 3'300'000 -3'300'000 -100 3'888'927 -3'888'927 \n\n0 4 -4 -100 ricavi 0 0 0   818'519 -818'519 \n\navanzo/disavanzo 0 3'300'000 -3'300'000   3'070'408 -3'070'408 \n\n \nIl Museo d'Arte della Svizzera Italiana è orientato principalmente all'arte moderna e integra anche le \nopere dei principali artisti ticinesi. Una linea espositiva con una vocazione per l'arte contemporanea \ne la valorizzazione della produzione locale. All'esposizione permanente vengono affiancate durante \nl'anno delle mostre temporanee il cui successo può incidere in modo sostanziale sull'afflusso di \nvisitatori. Il MASI ha registrato una maggioranza di visitatori provenienti da fuori cantone che, \nequamente suddivisi tra nord e sud, hanno rappresentato il 60% dei 100'000 visitatori del 2016. \n \nIl trend positivo è confermato anche nel preventivo 2017 che prevede di raggiungere la soglia di \n110'000 visitatori che inserirebbero il MASI nel novero dei primi 10 musei svizzeri. \nQuesto conferma anche come Lugano possa avere un ruolo di crocevia culturale tra nord e sud. \n \nRispetto al preventivo 2016, per il 2017 si prevede la contabilizzazione del contributo versato alla \nfondazione MASI alla Divisione Contributi, conto 36230100 Contributo Fondazione Museo d’Arte \nSvizzera Italiana per complessivi fr. 3'300'000.--. \n\n\n\n 47\n\nIl Museo delle Culture \n \nMuseo delle \nCulture \n\nP2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n \n\nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff.% \nP17-\nP16 \n\nspese 1'247'950 1'169'100 78'850 6.74 1'352'492 -104'542 \n\n2.9 2.9 0 0.00 ricavi 118'000 119'100 -1'100 -0.92 190'886 -72'886 \n\navanzo/disavanzo 1'129'950 1'050'000 79'950   1'161'606 -31'656 \n\n \nIl Museo delle Culture al momento non è ancora riuscito ad esprimere il suo potenziale. Forse la \nsede di Villa Heleneum era troppo discosta, ma il bassissimo riscontro di pubblico è un dato \ninconfutabile. Adesso si spera che nel 2018 con la nuova sede di Villa Malpensata anche questo \nmuseo possa infine registrare un numero di visitatori sufficiente a giustificare l'importante supporto \neconomico da parte della Città. \n \nLa fondazione che verrà creata nel 2017 dovrà comunque trovare risorse supplementari per \nequilibrare il mix finanziario tra pubblico e privato. Fino ad oggi il Museo delle Culture è stato \nquasi interamente sovvenzionato con i soldi dei contribuenti luganesi. \nLa Città non può permettersi di sostenere in modo così ampio una struttura che riscuote solo \nl'interesse di un basso numero di visitatori. Le risorse della Città devono essere gestite al meglio, \nessere ottimizzate, nel rispetto dei cittadini contribuenti. Se il Museo delle Culture non riuscirà a \nproporsi in modo innovativo, a riscuotere un chiaro interesse attirando visitatori e sostegno \nfinanziario, difficilmente la Città potrà continuare a sostenerlo. \n \n \nI conti \n \nComplessivamente il Dicastero Cultura Sport ed Eventi chiude con un disavanzo in crescita di quasi \n0.5 milioni di franchi rispetto al preventivo 2016 e di 1.4 milioni di franchi rispetto alla consuntivo \n2015. \n \nLe attività culturali registrano un importante risparmio di 3.72 milioni di franchi rispetto al \npreventivo 2016 ma la ragione è data dalla riallocazione dei costi per il Museo d'Arte che sono \npassati alla Divisione Contributi con il contributo di 3.3 milioni di franchi alla fondazione Museo \nd'Arte Svizzera Italiana (MASI). \n \nDopo l'inaugurazione del LAC nel settembre 2015 e la creazione dell'Ente autonomo nel 2016, il \n2017 avrebbe dovuto essere il primo anno di amministrazione del LAC da parte del Direttivo \ndell'Ente. \n \nLa mancata nomina del Direttivo e i ricorsi tuttora pendenti hanno bloccato il processo di \ntrasferimento di tutta l'amministrazione al nuovo Ente autonomo del LAC. In questa fase \ninterlocutoria, il LAC continuerà quindi ad essere gestito direttamente dal Municipio. Avendo però \nil preventivo 2017 già recepito la nuova organizzazione e quindi unicamente il contributo di 5 \nmilioni di franchi, la vostra Commissione ha chiesto un addendum (vedi tabella sotto) per la parte \nrelativa ai conti del LAC, in modo da avere un preventivo allineato all'effettiva situazione esistente. \n \nLa presentazione aggiornata dei conti ha confermato il disavanzo di 5 milioni di franchi \ncorrispondente al contributo che sarebbe stato versato all'Ente autonomo del LAC. La vostra \nCommissione non ha delle annotazioni particolari sui singoli conti ma si raccomanda a che il \ndisavanzo della Divisione non sia superiore a quello previsto nel mandato di prestazione. \n\n\n\n 48\n\n \n\n\n\n 49\n\nIl positivo andamento del Centro Culturale viene salutato in modo positivo anche dal punto di vista \nfinanziario. È indubbio che la Città abbia fatto degli sforzi molto importanti per la cultura e gli oltre \n220 milioni di franchi spesi per il LAC ne sono la conferma. \n \nPer questa ragione il positivo inizio delle attività non può che fare piacere e permette alla Città di \nmantenere il livello di finanziamento nei limiti previsti. Il contributo di 5 milioni di franchi non \ndeve però essere visto come un elemento costante nel tempo, una cifra sempre e comunque dovuta. \nSi auspica che a fronte di un andamento migliore del previsto, in futuro possa essere anche \ndiminuito l'impegno finanziario che, ricordiamo, non è limitato al montante inserito nel mandato di \nprestazione ma comprende anche tutti gli oneri collegati all'investimento, in primis interessi e \nammortamenti. \n \nPer queste ragioni ci si attende un grande rigore amministrativo combinato con tutti gli sforzi \npossibili per coinvolgere il settore privato con l'obiettivo di diminuire al massimo il contributo \nfinanziario della Città. \n \n \n61 Attività Sportive \n\n \n\nAttività Sportive P2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015  \nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff% \nP17-\nP16 \n\nspese 9'824'020 9'975'780 -151'760 -1.52 9'498'582 325'438 \n\n55.25 50.66 4.59 9.06 ricavi 3'198'300 3'206'000 -7'700 -0.24 3'046'666 151'634 \n\navanzo/disavanzo 6'625'720 6'769'780 -144'060   6'451'916 173'804 \n\n \nLe spese per la Divisione Attività Sportive nel 2017 ammontano a fr. 9'824'020.--  a fronte di ricavi \nprevisti di fr. 3'198'300.--. Il confronto con il preventivo 2016 evidenzia una diminuzione dei costi \ndi fr. 157'760.-- che, come si può evincere dalla tabella sottostante, sono dovute a delle minori spese \nper il personale e per beni e servizi. Rispetto al preventivo 2016 i ricavi sono leggermente minori di \nfr. 7'700.--. \n\n \n \n\n\n\n 50\n\nDifferenze fra il preventivo 2017 ed il preventivo 2016 \n \nPer una migliore suddivisione dei costi sono state create alcune nuove voci contabili e sono stati \neffettuati degli spostamenti di budget. \nDa segnalare una diminuzione alla voce "Altri contributi, credito quadro per manifestazioni              \ned eventi" dove vi è una diminuzione il preventivo di fr 14'700.--, non si terrà infatti il Rally \nLugano-Montecarlo. \nGrazie ai contributi di AIL che si prenderanno a carico fr. 400'000.-- sul fondo totale di fr. 500'000.- \nquale contributo a favore dei movimenti giovanili di Lugano, la Città metterà a disposizione \nunicamente fr. 100'000.-- (centro di costo 69, Contributi ). \n \n \nMisure di rientro  \n \nGli importi previsti sono in linea con quelli dello scorso anno, ad eccezione di alcune voci contabili \nnel gruppo 31 nella categoria delle Manutenzioni ed alcune rinunce a livello di mandati esterni che \ncomporteranno una minore spesa. \nNon è stato possibile effettuare ulteriori misure di risparmio in quanto diverse attrezzature \nnecessitano lavori di miglioria e manutenzione visto lo stato di vetustà. \nNon sono previsti nuovi aumenti di prezzi del tariffario degli stabilimenti balneari e piste del \nghiaccio. \n \n \nConsiderazioni generali \n \nNel corso del 2017 sono da prevedere degli importanti interventi di manutenzione in particolar \nmodo alla pista della Resega, andrà infatti sostituito e ammodernato l'impianto di ventilazione e \nsnebbiamento della pista. \nAlla pista verrà realizzata un'area lounge/VIP finanziata totalmente dai privati, che porterà ad una \ndiminuzione di posti seduti per concerti e manifestazioni per circa 400 unità. Si tratta di un progetto \npromosso dai privati in collaborazione con HCL SA sulla falsa riga di quanto già fatto alla Resega \ncon le precedenti realizzazioni di spazi VIP lounge (sud-nord-est). \nUna prima domanda di costruzione è stata sottoposta al Comune di Porza, sul cui sedime sorge                \nla pista, il quale ha approvato l'ubicazione. Ad oggi è in corso lo studio per una variante del \nprogetto che è stata sottoposta anche all'attenzione dei nostri servizi comunali Sport ed Immobili \nper verifica.  \nEssendo una struttura interamente finanziata da privati (costo 2 milioni di franchi) la stessa verrà \nutilizzata esclusivamente da HCL per le partite di hockey. Parte della struttura verrà messa a \ndisposizione della Città nel complessivo affitto per terzi della pista (eventi e concerti). \n \nPer quanto concerne lo Stadio di Cornaredo è previsto, durante la prossima pausa invernale, \nl'innalzamento delle reti di protezione davanti agli spalti Nord e Sud (costo previsto di ca. fr. \n100'000.--) così come imposto dalla Swiss Football League per l'ottenimento della licenza di gioco \nper l'FC Lugano. \n \nSarà creata una seconda palestra all'aperto all'interno del Parco Ciani nelle vicinanze del parco \ngiochi simile a quella già inaugurata a Pregassona nel 2016, il tutto grazie al contributo finanziario \ndella Croce Rossa sezione Sottoceneri. \n \n\n\n\n 51\n\nLa stagione 2017 sarà fondamentale per la piscina di Carona, vista la diminuzione delle affluenze \nregistrate negli ultimi anni bisognerà rilanciare la struttura ed a tal proposito la Divisione Sport ha \nin cantiere diversi progetti come ad esempio la creazione di un parco avventura per famiglie ed un \nparco giochi per bambini. \n \nNel corso del 2017 verrà promossa in collaborazione con l'Ente Turistico del Luganese l'evento \nLugano Bike eMotion che unirà sport, spettacolo, beneficenza e promozione turistica dei nostri \npercorsi regionali. \n \n \nLista Manifestazioni 2017  \n \nPer la lista delle manifestazioni 2017 si rimanda alla pagina 161 del preventivo 2017 dove è \npresente un elenco con le date. \n \n \n62 Eventi e Congressi \n \n\nEventi e Congressi P2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n \n\nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff% \nP17-\nP16 \n\nspese 10'258'380 9'084'054 1'174'326 12.93 8'908'184 1'350'196 \n\n64.6 29.52 35.08 118.83 ricavi 5'338'420 5'075'970 262'450 5.17 5'090'609 247'811 \n\navanzo/disavanzo 4'919'960 4'008'084 911'876   3'817'575 1'102'385 \n\n \nLa Divisione Eventi ha assunto un ruolo molto importante e oggi gestisce una miriade di eventi di \nvario tipo, circa 1’000 eventi all'anno e di servizi come il Bike sharing o l'Agorateca. \n \nLa Divisione Eventi con lo Studio Foce, il Teatro Foce e le grandi feste popolari garantisce il \nraccordo tra i vari tipi di cultura, coinvolgendo anche i giovani e animando la Città. \n \nTra i grandi eventi popolari vi sono la Pasqua, il primo agosto, la festa d'Autunno e il Natale. \nVi sono però altre manifestazioni molto importanti come il Long Lake festival o il Blues to Bop e \nnel 2017 avremo nuovamente gli Swiss Harley Days. Una lista lunghissima di attività e di servizi \nche sono diventate il cuore pulsante della Città e alle quali Lugano non potrebbe più rinunciare. \n \nIl settore congressi conferma per il 2017 i suoi più importanti eventi. Il Palazzo dei Congressi, \n"liberato" dalla programmazione culturale dovrebbe poter esprimere un maggiore potenziale.                \nSi auspica che il servizio Meetings, Incentives, Convention, Exhibition (MICE) possa portare a \nLugano nuovi importanti congressi con le positive ricadute che il settore è in grado di generare.            \nVa però fatto notare come l'attuale infrastruttura sia sempre meno adatta ad accogliere congressi di \nprimaria importanza. La necessità di avere il nuovo polo congressuale e fieristico diventa sempre \npiù impellente ogni anno che passa. \n \nIl settore fiere, anche se prevede per il 2017 diverse attività espositive, risente pesantemente della \nmancanza di strutture adatte. L'attuale Padiglione Conza non è più in linea con gli standard \nnecessari. Anche in questo caso è evidente la necessità di avere un nuovo centro fieristico che sia in \ngrado di rispondere alle esigenze degli espositori. \n\n\n\n 52\n\nI Conti \n \nIl maggior disavanzo del Dicastero è riconducibile in gran parte proprio alla Divisione Eventi e \nCongressi che registra maggiori costi per quasi 1.2 milioni di franchi a fronte di un aumento dei \nricavi di 0.3 milioni di franchi. La parte importante di questi maggiori costi è dovuta alle spese per \nil personale e la volontà di regolarizzare il personale avventizio, ma operativo da anni, con un \ncontratto di ruolo. Le considerazioni sul personale e in particolare i criteri che hanno portato alle \nassunzioni del personale avventizio sono state trattate nel rapporto specifico sull'amministrazione \ngenerale, Dicastero Istituzioni. \n \nIl Municipio ha notevolmente incrementato il suo sostegno agli eventi congressuali ed espositivi \ninserendo a preventivo nel conto 36580200 Sostegno a eventi congressuali la cifra di fr 280'000.-- \ncontro i fr 90'000.-- del preventivo precedente. La maggior spesa è da ricondurre al contributo per il \ncongresso sui linfomi e per il congresso ESRA. \n \nA questi vanno anche aggiunti i fr 50'000.-- inseriti nel conto 36599000 Affitti Condonati che sono \nanch'essi da ricondurre alla convenzione per il congresso ESRA. \n \nQuesto maggiore supporto al settore congressuale va visto come la volontà politica di "spingere" e \nsostenere un settore strategico per la Città. \n \nPer quanto riguarda gli altri conti la vostra Commissione non ha notato scostamenti particolari. \n \n \n69 Contributi \n \n\nContributi P2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n\nspese 8'770'170 5'348'170 3'422'000 63.98 5'814'873 2'955'297 \n\nricavi 0 0 0   408 -408 \n\navanzo/disavanzo 8'770'170 5'348'170 3'422'000   5'814'464 2'955'705 \n\n \nLa Divisione si occupa di tutti i contributi erogati dal Dicastero. \nSicuramente molto importanti per sostenere gli eventi e le associazioni questi contributi spesso sono \ndecisivi e garantiscono la sopravvivenza di tante attività sparse sul territorio. \n \nLa parte più consistente dei contributi viene erogata alla Cultura (7.03 milioni di franchi), tra i \nmaggiori contributi figurano quelli destinati alla Fondazione MASI (3.3 milioni), all'OSI (0.5 \nmilioni), al Lugano Festival (1.5 milioni), alla compagnia Finzi Pasca (0.25 milioni), alle \nfilarmoniche (0.262 milioni) e al Festival Cinergia (0.3 milioni). \n \nAlcuni contributi importanti, che si ripetono di anno in anno, sono stati "regolarizzati" con una \nspecifica convenzione approvata dal Consiglio Comunale, in particolare quelli destinati alle \nFondazioni, alle filarmoniche e alla compagnia Finzi Pasca. \n \nVi sono però contributi di notevole entità che non hanno una convenzione, tra questi spiccano i fr \n300'000.-- per il Festival Cinergia. La vostra Commissione si raccomanda di tenere la stessa \nlinea e di formalizzare una convenzione, con specifico messaggio municipale, per tutti i \ncontributi ripetitivi superiori a fr 75'000.-- e di durata superiore ai 2 anni. \n\n\n\n 53\n\nConclusione \n \nIl Dicastero Cultura Sport ed Eventi è oggi uno degli elementi fondamentali della Città. \nAttorno alla Cultura, agli Eventi, ai Congressi e alle Fiere si sono create aspettative importanti \nproprio perché siamo in presenza di un settore dal grande potenziale, in grado di portare a Lugano \nturisti e visitatori, dando linfa vitale alle strutture commerciali. \n \nIl preventivo 2017 ha recepito questa sfida confermando la volontà di crescere ma senza \nabbandonare la strada del rigore finanziario. La Città dovrà però saper cogliere le opportunità, \nvalorizzare e dare concretezza al potenziale che può esprimere. Delle nuove infrastrutture sono \nassolutamente necessarie. \nLa Commissione della Gestione invita il Municipio a non indugiare nel portare a compimento il \nprogetto del nuovo polo congressuale del Campo Marzio di cui la Città ha grande bisogno per \nsostenere il suo sviluppo. \n \n\n\n\n 54\n\nDICASTERO 7 – SVILUPPO TERRITORIALE \n \n Resoconto finanziario \n\n \nDicastero \nSviluppo Territoriale \n\npreventivo 2017 preventivo 2016 consuntivo 2015 \n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi \n\n70  Pianificazione, Ambiente e Mobilità 4'759'200 2'549'600 4'579'150 2'559'300 4'131'086 2'267'141 \n71  Edilizia privata 4'127'750 2'410'800 4'084'550 2'516'100 3'656'529 2'341'589 \n79  Contributi 14'312'100 858'500 14'584'100 364'500 15'094'352 357'440 \nTotale Dicastero 23'199'050 5'818'900 23'247'800 5'439'900 22'881'967 4'966'170 \n\n \nResoconto generale \ncon variazioni \n\nP2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015  \nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff% \nP17-\nP16 \n\nspese 23'199'050 23'247'800 -48'750 -0.21 22'881'967 317'083 \n\n37.1 34.4 2.7 7.85 ricavi 5'818'900 5'439'900 379'000 6.97 4'966'170 852'730 \n\navanzo/disavanzo 17'380'150 17'807'900 -427'750   17'915'796 -535'646 \n\n \nIn termini generali \n \nIl Dicastero Sviluppo Territoriale accorpa come noto due Divisioni: Pianificazione, Ambiente e \nMobilità e Edilizia Privata. A livello contabile sono stati altresì raggruppati i relativi Contributi. \n \n\nDal punto di vista dell’organizzazione interna la Divisione Pianificazione, Ambiente e Mobilità si \nsuddivide in 3 principali settori di attività, come da denominazione della Divisione specifica. \nLa Divisione Edilizia privata suddivide le proprie competenze in controllo progetto, controllo \ncantiere e controllo impianti di combustione. \n \n\nPer quanto attiene al prospettato risultato finanziario, le principali voci registrano una diminuzione \ndelle spese di fr. 48'750.-- (- 0.21%) e un incremento dei ricavi di fr. 379'000.-- (+ 6.97%) rispetto \nal preventivo 2016.  \n \n\nIl preventivo prevede l’impiego di 37.10 unità di personale, con un incremento di 2.70 unità, \nattraverso il consolidamento di 2 unità in sostituzione di posizioni avventizie, l’aumento di una \nunità da allocare all’Edilizia Privata in risposta all’accresciuto volume di lavoro, in particolare per il \npotenziamento della Sezione controllo cantieri, e la riduzione di 0.30 unità perché riallocata al \nDicastero Istituzioni senza sostituzione. L’aumento alla voce per personale è parzialmente \ncompensato da una riduzione alla voce Beni e Servizi (fr. 31'550.--). \n \n\nNon si riscontrano significativi scollamenti delle voci contabili, fatta eccezione per le differenze \nstrutturali del preventivo 2017 rispetto a quelli precedenti, con riferimento agli oneri per il \nTrasporto pubblico di cui al capitolo Contributi. \n \n \n70 Pianificazione, Ambiente e Mobilità \n\n \nPianificazione, \nAmbiente e Mobilità \n\nP2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n \n\nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff.% \nP17-\nP16 \n\nspese 4'759'200 4'579'150 180'050 3.93 4'131'086 628'114 \n\n13.1 11.1 2 18.02 ricavi 2'549'600 2'559'300 -9'700 -0.38 2'267'141 282'459 \n\navanzo/disavanzo 2'209'600 2'019'850 189'750   1'863'945 345'655 \n\n \nIl settore della pianificazione si occupa di tutte i progetti e le procedure di carattere pianificatorio, \nterritoriale e urbanistico della Città. \n\n\n\n 55\n\nA titolo riassuntivo, i lavori del 2017 prevedono essenzialmente: \n \n\n- attività di integrazione e aumento degli strumenti pianificatori dei Comuni aggregati; \n- aggiornamento costante dei PR della Città (varianti in corso); \n- piano d’indirizzo (fase operativa) della revisione del PR di Bré; \n- pianificazioni intercomunali in corso (varianti PR-NQC, Pian Scairolo, PR Trincea Massagno \n\ne PR Stazione Lugano, Piano della Stampa); \n- progetto di massima Porta Ovest (riorganizzazione viabilità bretelle autostradali Lugano-\n\nNord); \n- progetto definitivo rete Tram-Treno del Luganese (invio UFT per approvazione); \n- attuazione della politica comunale dell’alloggio (pianificazione e progetti specifici); \n- attuazione assetto pianificatorio del Lungolago (Corsi d’acqua e rive). \n \nIl settore dell’ambiente prevede per il 2017: \n \n\n- consolidamento politica energetica comunale con l’elaborazione del Piano energetico \ncomunale (PECO). \n\n \nNelle mobilità il punto centrale del 2017 saranno le misure puntuali di miglioramento del PVP e \nl’avvio della seconda fase: \n \n\n- gestione dei posteggi; \n- pianificazione e progettazione per la mobilità lenta; \n- ottimizzazione del trasporto pubblico, in particolare nei territori periferici; \n- consolidamento e conclusione del P&R provvisorio di Cornaredo fino alla realizzazione del \n\nnodo intermodale  e del P&R definitivo PR-NQC. \n \nPer quanto attiene al PVP la Commissione della Gestione stigmatizza il ritardo del Municipio nella \npresentazione della perizia specifica commissionata al Politecnico di Zurigo. \nSempre in ambito di mobilità la vostra Commissione della Gestione chiede che il Municipio faccia \nluce su quello che sono le misure idonee per trovare delle soluzioni alternative al Progetto Omega, \nil cui destino appare ormai segnato. \n \nOltre alle attività suddivise nei settori di cui sopra, la Divisione contribuisce anche alle attività \nrelative a: \n \n\n- espropriazioni; \n- contributi di miglioria, \n- pubblicazioni dei progetti secondo la legge sulle strade; \n- consolidamento dei Piani delle zone di pericolo e integrazione dei PR; \n- consulenza interna all’amministrazione sui temi territoriali e pianificatori; \n- presa di posizione su atti normativi di rango superiore e sugli strumenti pianificatori sovra \n\ncomunali; \n- partecipazione al progetto SmartCity e piattaforma statistica della Città; \n- rappresentanza in giurie e commissioni per progetti di rilevanza comunale e regionale. \n\n\n\n 56\n\n \n71 Edilizia Privata \n\n \n\nEdilizia Privata P2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n \n\nUnità \n2017 \n\nUnità \n2016 \n\nDiff. \nP17-\nP16 \n\nDiff% \nP17-\nP16 \n\nspese 4'127'750 4'084'550 43'200 1.06 3'656'529 471'221 \n\n24 23.3 0.7 3.00 ricavi 2'410'800 2'516'100 -105'300 -4.19 2'341'589 69'211 \n\navanzo/disavanzo 1'716'950 1'568'450 148'500   1'314'939 402'011 \n\n \nQuesta Divisione e la sua attività precipua sono strettamente connesse all’andamento dell’attività \nedilizia e al volume degli investimenti immobiliari. I tassi ipotecari bassi di questi ultimi anni hanno \ndeterminato il mantenimento di un’attività edilizia importante, malgrado il rallentamento del \nmercato immobiliare dovuto alla crisi finanziaria. \n \nLa Divisione è quindi particolarmente sollecitata e confrontata con la gestione, non sempre agevole, \ndell’aumento del carico burocratico dovuto principalmente al numero elevato di domande edilizie, \nalla sussistenza di PR differenti post aggregazioni (19 PR diversi) e alla modifica e all’aumento di \nrequisiti normativi di carattere federale e cantonale. La Divisione soffre altresì di lentezze/ritardi da \nparte dell’autorità cantonali nell’evasione di alcuni aspetti di loro competenza con inevitabile \nripercussione negativa sul Servizio della Città. \n \nVa detto che l’utenza appare spesso insoddisfatta, in particolare in considerazione dei ritardi \naccumulati nell’evasione delle domande di licenze edilizie, che prevedono tra l’altro procedure \ninterne all’amministrazione sempre più complicate dal punto di vista formale, non sempre \nnecessariamente dovuto alle condizioni normative in essere ma piuttosto per una poco efficiente \nimplementazione dei dettami normativi con una sovra burocratizzazione e un poco efficace \ncoordinamento interno e con il Cantone, prima del rilascio delle licenze edilizie. L’esame dei vari \naspetti delle condizioni di licenza edilizia determina l’allestimento di rapporti interni da parte \ndell’amministrazione, anche quando non strettamente necessari, con un allungamento inevitabile dei \ntempi di procedura e una evasione suddivisa dei vari aspetti che determina richieste frammentate e \nsuccessive di documentazione, con conseguente ritardo nell’evasione della richiesta. Anche la \ndocumentazione ufficiale rilasciata all’utenza, appare oltremodo complicata e appesantita senza una \nreale necessità normativa. \n \nQuesto modo di procedere appesantisce il lavoro della Divisione senza alcun beneficio per \nl’efficienza, anzi, e il relativo servizio all’utenza, che viene quindi disincentivato. Una nota positiva \ndeve comunque essere sottolineata in relazione all’implementazione delle deleghe interne che \nhanno senz’altro avuto il merito di velocizzare alcune attività.  \n \nÈ ovviamente necessario mantenere un’attrattività elevata di questo settore economico, a beneficio \ndi un costante e florido mercato immobiliare capace di portare indotto e gettito alla Città, senza \ntrascurare che la voce di ricavo correlata alle tasse amministrative in relazione ai permessi edilizi \n(dirette e correlate) è senz’altro interessante per la Città.  \n \nLa Commissione della Gestione auspica quindi un miglioramento e forse finanche un ripensamento \ndelle procedure di evasione delle domande di licenza edilizia, con l’implementazione di meccanismi \ndi verifica e formalizzazione più celeri e pratici, e un maggior coordinamento tra i servizi cittadini e \nquelli cantonali. \n\n\n\n 57\n\n \n\n79 Contributi \n \n\nContributi P2017 P2016 P2017 - P2016 % C2015 P2017 - C2015 \n\nspese 14'312'100 14'584'100 -272'000 -1.87 15'094'352 -782'252 \n\nricavi 858'500 364'500 494'000 135.53 357'440 501'060 \n\navanzo/disavanzo 13'453'600 14'219'600 -766'000   14'736'912 -1'283'312 \n\n \nTrasporto pubblico \n \nSi tratta di una riclassificazione contabile dei contributi di legge (voce 7900), dove la voce di spesa \nTPL SA gestione corrente (36461000) è sostituita dalle voci Contributo linee urbane d’importanza \ncantonale (36462000) e linee locali di trasporto pubblico (36463000), al fine di permettere una più \nchiara lettura dei costi non coperti da contributi e indennità di enti terzi, con chiara suddivisione tra \ntrasporto pubblico regionale, urbano e locale. \n \nI costi del trasporto pubblico riportati nei precedenti preventivi contemplavano infatti una \nsuddivisione secondo le seguenti voci: \n1 indennità Arcobaleno, per trasporto pubblico regionale; \n2 TPL SA gestione corrente, dove confluivano i costi del trasporto pubblico urbano a carico \n\ndella Città e delle linee locali, gestiti dalla TPL; \n3 linee locali di trasporto pubblico, sul quale venivano caricati i costi delle linee locali gestite \n\nda altre aziende di trasporto (ARL, SNL, Autopostale, ecc.). \n \nLa nuova suddivisione secondo il preventivo 2017 permette una più chiara lettura del finanziamento \ndei costi del trasporto pubblico non coperti, secondo le tre tipologie di trasporto: \n1  trasporto pubblico regionale (indennità Arcobaleno), indennità costo non coperto versato da \n\nConfederazione, Cantone e Comuni; \n2  trasporto pubblico urbano, indennità costo non coperto a carico del Cantone e dei Comuni \n\nserviti; \n3  trasporto pubblico locale, indennità costo non coperto a carico dei Comuni serviti. \n \n \nFondo Energie Rinnovabili (FER) \n \nCome già constatato dalla Commissione della gestione, la posizione legata al contributo Fondo \nEnergie Rinnovabile (FER) è significativa nel Dicastero Sviluppo Territoriale, nello specifico viene \nutilizzato a parziale copertura dei sussidi per gli abbonamenti ai trasporti pubblici e per gli \nabbonamenti aziendali, senza quindi dover procedere ad incrementi di costi. \n \nLa Città ha recentemente avuto conferma del fatto che i contributi FER possono essere utilizzati \nanche per altre spese legate a servizi di attività di gestione corrente, quali bike sharing o interventi \ndi manutenzione degli edifici per miglioramenti dell’efficienza energetica. \nLa Commissione della gestione aveva evidenziato più volte la necessità di poter avere una visione \nd’insieme delle attività potenzialmente al beneficio di contributi FER e quindi della prospettata \nallocazione FER a tali attività, al fine di poter avere una pianificazione razionale di utilizzo dei \ncontributi FER e delle attività da implementare. La Commissione della gestione si rallegra quindi \ndella volontà del Municipio e dei suoi Dicasteri di allestire un dettaglio relativo alla situazione FER \ne della relativa presentazione aggiornata quale strumento di accompagnamento alle delibere relative \nai singoli messaggi municipali che verranno presentati nel corso dell’esercizio annuale al Consiglio \nComunale. \n\n\n\n 58\n\nCAPITOLO INVESTIMENTI \n \nIntroduzione \n \nLa pianificazione degli investimenti per l’anno 2017 prevede uscite per 80.2 milioni di franchi                   \na fronte di entrate per 14.4 milioni di franchi, ovvero un ammontare d’investimenti netti pari a                \n65.8 milioni di franchi dei quali il 70% (51 milioni) riguarda crediti già votati in Consiglio \nComunale. Gli investimenti si concentrano per la quasi totalità in beni amministrativi mentre                   \nper i beni patrimoniali (stabili a reddito della Città), vengono apportate risorse finanziarie per                \nfr. 400'000.--. \n \n \nConfronto tra preventivo 2016 e preventivo 2017 \n \nDalla tabella sottostante si può notare come, rispetto alla pianificazione degli investimenti per il \nquadriennio 2016-2019 riportata nel preventivo 2016 (235.3 milioni di franchi), il quadriennio \n2017-2020 prevede una crescita degli stessi (273.3 milioni di franchi) presentando maggiori \ninvestimenti per complessivi 38 milioni di franchi. Il preventivo 2017, che propone un totale \nd’investimenti netti per 65.8 milioni di franchi, si discosta da quanto pianificato nel P16 (57.4 \nmilioni di franchi) per una maggior spesa di 8.4 milioni di franchi. \n \n\n \n \n \nINVESTIMENTI NEL DETTAGLIO \n \n(importi in milioni di franchi) 2016 (P16) 2017 (P16) 2017 (P17) \nInvestimenti in beni patrimoniali    \nStabili a reddito 0.9 0.4 0.4 \nTotale investimenti in beni patrimoniali 0.9 0.4 0.4 \n    \nInvestimenti in beni amministrativi    \nTerreni non edificati 0.9 0.9 1.8 \nOpere del genio civile 7.7 8.4 9.6 \nCostruzioni edili 16.1 19.7 19.9 \nBoschi 0.3 0.2 0.0 \nMobili, macchine, veicoli, attrezzature 5.7 4.8 5.4 \nPrestiti e partecipazioni in beni amministrativi   11.1 \nContributi per investimenti 19.2 21.6 15.0 \nAltri investimenti in beni amministrativi 0.2 0.0 0.0 \nAltre uscite attivate 4.0 1.4 2.6 \nTotale investimenti in beni amministrativi 54.1 57.0 65.4 \n    \nTotale complessivo 55.0 57.4 65.8 \n \n\n\n\n 59\n\nGli investimenti in beni patrimoniali ammontano a fr. 400'000.-- e riguardano interventi urgenti ed \nimprevedibili negli stabili della Città di 1 milione di franchi così come previsto dal MMN. 9084 \napprovato il 14 aprile 2015. Essi non registrano particolari variazioni rispetto a quanto pianificato in \nprecedenza. \n \nPer quanto riguarda gli investimenti in beni amministrativi, le variazioni più rilevanti in termini di \nmaggiori investimenti riguardano quattro categorie: \n \n\n‐ i terreni non edificati (+0.9 milioni di franchi); \n \n\n‐ le opere del genio civile (+1.2 milioni di franchi); \n \n\n‐ i prestiti e le partecipazioni in beni amministrativi (+11.1 milioni di franchi); \n \n\n‐ altre uscite attivate (+1.2 milioni di franchi). \n \nLa prima riguarda investimenti inerenti parchi e giardini la cui incidenza maggiore è da attribuire al \nrinnovo dell’alberatura e delle sottostrutture di Viale Castagnola e alla sistemazione dei vari parchi \ngiochi e delle relative attrezzature con particolare attenzione alle scuole dell’infanzia e delle \nelementari. \n \nLa seconda, legata alla Divisione Servizi Urbani con riferimento alla sezione realizzazione \ninfrastrutture, evidenzia maggiori investimenti per 1.2 milioni di franchi in manutenzione stradale \nche, se trascurata, rischia di comportare maggiori costi in futuro rispetto a quelli oggi investiti. Si \ncerca quindi di non sottovalutarne l’importanza nonostante le ristrettezze economiche. \n \nPer la terza categoria sono previsti prestiti e partecipazioni per fr. 800'000.-- nell’ambito della \nDivisione Attività Culturali mentre per quanto riguarda la Divisione Finanze sono pianificati \ninvestimenti per 10.85 milioni di franchi di cui 10.05 milioni riguardano la partecipazione  alla \ncostituzione della MIZAR SA e alla Fondazione MedTech Lugano (MMN. 9511 approvato dal \nConsiglio Comunale il 14 novembre 2016). Questa maggiore uscita va da intendersi quale disegno \nstrategico per il futuro finanziario della Città che non può più fare affidamento, ormai da diversi \nanni, sul gettito fiscale della piazza finanziaria. \n \nLa quarta è invece legata ad investimenti trasversali su più Dicasteri, interessando maggiormente \n(per numero d’investimenti pianificati) il Dicastero Sviluppo territoriale in riferimento alla \nDivisione Pianificazione Ambiente e Mobilità. Per quanto riguarda gli studi di fattibilità e le varianti \ndi piano regolatore si segnala anche, in procinto di essere votato dal Consiglio Comunale, il PR \nunitario di Lugano (MMN. 9317, Masterplan). Tra i crediti già votati si evidenziano investimenti \nconcernenti l’avviamento delle aggregazioni del 2013 (INV. 007611) e in parte ancora inerenti \nquelle del 2008 (INV. 008602, credito che si estinguerà con il 2017) ed investimenti relativi \nall’attuazione di misure in favore della promozione del lavoro (INV. 008406). \n \nLa categoria inerente i beni amministrativi che ha registrato un significativo contenimento  è invece \nquella dei contributi per investimenti. Essa riguarda quasi esclusivamente la Divisione Finanze in \nrelazione agli investimenti effettuati nel contesto dei consorzi comunali che sono stati caratterizzati \nda un ritmo di lavoro non più compatibile con la situazione finanziaria della Città. Grazie ad una \nmaggior negoziazione con i consorzi comunali è stato di fatto possibile stabilire le priorità \nd’intervento riducendo così gli investimenti. La vostra Commissione ricorda come il Consiglio \nComunale non abbia influsso diretto su questi crediti, che rappresentano comunque il 22% degli \ninvestimenti netti del Comune, in quanto approvati a livello di Consiglio Consortile. \n\n\n\n 60\n\nIndicatori finanziari \n \nQui di seguito viene riportato il grado di autofinanziamento quantificato in 17.9 milioni di franchi i \nquali, espressi in termine percentuale rispetto agli investimenti netti, rappresentano il 27.2% degli \nstessi. Se paragonato con il preventivo 2016 l’autofinanziamento risulta sicuramente migliorato ma, \nse confrontato con la soglia di sufficienza del grado di autofinanziamento pari al 70%, è facile \ncapire che si è ancora molto distanti dal raggiungimento di tale obiettivo. Un così basso grado di \nautofinanziamento costringe a dover richiedere a terzi l’ammanco di capitali necessari (47.9 milioni \ndi franchi nel 2017) i quali, per loro natura, esigono una remunerazione (interessi) che va a gravare \nsulle spese gestionali. \nIl continuo fabbisogno di capitali non fa altro che aggravare il debito pubblico netto già elevato \n(606.6 milioni di franchi a consuntivo 2015). \n \nIn considerazione dei dati sopra riportati, la Commissione della Gestione auspica che il Municipio \nprenderà tutte quelle misure necessarie a mantenere e a migliorare l’attuale situazione finanziaria in \nconsiderazione dei possibili scenari che si presenteranno nei prossimi anni. Lo strumento necessario \nper poter attuare quanto sopra è da individuarsi nel piano finanziario che, in futuro, la vostra \nCommissione invita a presentare contemporaneamente al preventivo al fine di poterlo \ncontestualizzare in un disegno strategico più ampio. \n\n \n \nConsiderazioni \n \nL’organizzazione degli investimenti per una grande Città come Lugano non è una facile impresa e \npertanto la pianificazione degli stessi è stata allestita su un orizzonte temporale di quattro anni, \nsecondo le priorità d’intervento, in modo da poter garantire la flessibilità della loro esecuzione tra \nun anno e l’altro qualora dovessero insorgere intoppi (opposizioni, ricorsi, contenziosi, ecc.), \npartenze anticipate o posticipate di alcuni progetti anche in concomitanza con altri enti (AIL SA, \nSwisscom, FFS, ecc.). \n \nPer il quadriennio 2017-2020 sono previsti investimenti netti per 273.3 milioni di franchi che \nsuddivisi per i 4 anni portano ad una media per anno di 68.3 milioni di franchi. Tali cifre suonano \ndiscordanti con quanto auspicato dal Municipio nel preventivo 2016 con il quale si era posto \nl’obiettivo annuo di una spesa massima per investimenti di 60 milioni di franchi. Tuttavia, bisogna \ntenere in considerazione che gli investimenti della Città hanno subito una brusca frenata nel 2013, \nraggiungendo però un livello basso rispetto alle esigenze pratiche dell’accresciuto tessuto cittadino. \nL’attuale sopportabilità finanziaria della Città è stata stimata in un limite d’investimenti fissato in \n65 milioni di franchi per anno; la media degli investimenti stimati per il prossimo quadriennio \ns’inserisce dunque nel contesto di quanto sopra asserito. \n\n\n\n 61\n\nLugano non può di certo fermare la sua attività a causa delle ristrettezze economiche; gli \ninvestimenti sono il motore della Città e permettono alla stessa di rinnovarsi e scegliere la direzione \nstrategica verso la quale andare. L’attuale situazione congiunturale permette inoltre di assicurarsi un \ncapitale ad un costo di molto inferiore rispetto agli anni passati per un lungo orizzonte temporale \n(attuale costo medio del capitale di terzi: 1.5%). Il futuro di Lugano è pieno di grandi progetti da \nattuare che dovranno essere affrontati sì con audacia ed entusiasmo ma laddove possibile con la \npartecipazione dei privati. \n \n \n \n \nCAPITOLO FONDI COMUNALI \n \n \nFondo comunale: BORSA D’ARCHITETTURA FRATELLI P. ED E. SOMAZZI \n \nNon ci sono osservazioni particolari in merito a questo fondo. Ricordiamo che il fondo conserva la \ndocumentazione d'archivio proveniente dallo studio professionale dei fratelli Paolito Somazzi \n(1873-1914) ed Ezio Somazzi (1879-1934). \n \n \nFondo Comunale: FONDO FAURE-SOLDINI \n \nSulla base dei dati di consuntivo degli ultimi anni la previsione degli introiti derivanti da titoli \npatrimoniali è cresciuta di fr. 5'000.--. \n \n \nFondazione: ANTONIO CACCIA \n \nCon decisione del 26 agosto 2016 l’Autorità di Vigilanza sulle Fondazioni e LPP della Svizzera \norientale ha approvato la modifica della denominazione, dello scopo e del nuovo statuto della \nFondazione. La Fondazione può acquistare beni immobili, essa gestisce i beni immobili di sua \nproprietà con l’obiettivo di una gestione più flessibile del proprio patrimonio. \n \n \nFondazione: SPAZIO -1 \n \nLo Spazio -1, che ospita la Collezione Giancarlo e Danna Olgiati, e la sua collezione permanente è \nintegrata e con il Museo d’Arte della Svizzera italiana (MASI Lugano). Il disavanzo d’esercizio per \nl’anno 2017 della Fondazione si attesta a fr. 170'500.--, con una contrazione di fr. 23’200.-- rispetto \nal preventivo dell’anno precedente e di fr. 50'151.22 rispetto al consuntivo 2015. Il centro di costo \nSpazio -1, presenta un disavanzo di fr. 165’850. \n \n \nFondazione: LUCIA SOLARI \n \nLa Fondazione Lucia Solari fa beneficienza a istituti del territorio di Lugano e a persone anziane \nbisognose. Non ci sono osservazioni particolari in merito a questo fondo. \n \n\n\n\n 62\n\nRegolamento: LASCITO EGIDIO BERNASCONI \n \nEgidio Rinaldo Bernasconi (1923-2011), ha lasciato in eredità al Comune di Lugano circa un \nmilione di franchi più un terreno di 1’570 mq con casa monofamiliare ad Aranno, del valore di fr. \n870'000.-- a rivendere il terreno e ad utilizzare il ricavato per la borsa di studio intitolata “Piero, \nAldo e Egidio Bernasconi”. \n \nTale borsa di studio, voluta dallo stesso Egidio, intende aiutare gli studenti svizzeri o stranieri \ndomiciliati nel Comune di Lugano a svolgere i loro studi nelle scuole post-obbligatorie e in quelle \nsuperiori o per corsi di specializzazione universitaria. \nNell’ambito dell’approvazione del regolamento sia la Commissione delle Petizioni che la \nCommissione della Gestione avevano invitato il Municipio a proporre un messaggio per \nl’adeguamento dei regolamenti delle altre borse di studio gestite dalla Città, prendendo a modello il \nregolamento del Lascito Egidio Bernasconi, in modo da trovare una sinergia maggiore e una prassi \nuniforme nella concessione delle borse di studio luganesi. \n \nIl Municipio informa la vostra Commissione della Gestione di aver preso atto della richiesta e che \nprima di procedere con la stesura di un regolamento anche per le altre borse di studio, intende “fare \nesperienza” con il regolamento del lascito Egidio Bernasconi, in modo tale che se dovesse emergere \nla necessità di introdurre correttivi derivanti dalla messa in pratica della citata normative, lo si potrà \nfare. \nIl Municipio conferma alla vostra Commissione che dopo la prima, anche la seconda asta pubblica \ndel prima citato immobile è andata deserta. Il Municipio provvederà a breve con annunci di vendita \nsui siti e riviste specializzate. \n \nPer quanto riguarda il lascito in questione lo stesso è rilevato contabilmente come segue, al passivo \ndel bilancio, nel gruppo 233 (debiti per gestioni speciali / fondi e legati): \n \n\n‐ conto 23310062, lascito Piero, Aldo e Egidio Bernasconi : c/c Città, per fr. 112'013.46 \n(corrispondente al lascito cash); \n \n\n‐ conto 23310063, lascito Piero, Aldo e Egidio Bernasconi, altri inv. Patrimoniali; per fr. \n1'119'367.50, (corrispondente al valore dei titoli e della sostanza immobiliare). \n\n \nLa Città, come accade per gli altri fondi e legati, remunera il c/c (23310062) con un tasso del 2% \nche annualmente va ad alimentare l’entità del lascito. Il preventivo 2017 comprende, nel conto \n32300000 (Interessi su fondi e legati) del centro di costo 220200 (oneri e proventi finanziari) anche \nquesti interessi (valutati in fr. 2'500.-- circa per anno). \n \nLa vostra Commissione non ritiene che il compito di proporre un messaggio per l’adeguamento dei \nregolamenti delle altre borse di studio gestite dalla Città sia particolarmente complesso e gravoso. \nLa vostra commissione si attende dal Municipio un atto concreto in tempi ragionevoli soprattutto in \nun momento dove diversi enti pubblici e il Cantone prospettano un ribasso il sostegno agli studenti \nmeritevoli. \n\n\n\n 63\n\nCAPITOLO AZIENDA ACQUA POTABILE \n \nQuesta municipalizzata è gestita dalle AIL SA in base ad un mandato di prestazione. Essa affitta \nalle AIL le infrastrutture dell’acquedotto e le AIL si occupano della gestione e della fornitura di \nacqua potabile agli utenti. Ricordiamo che la Città è responsabile dell’azienda in quanto la \ndistribuzione di acqua potabile mantiene un carattere di servizio pubblico universale. \n \nIl 4 dicembre 2014 il Comune di Lugano ha dato disdetta a questo mandato di prestazione con \neffetto a partire dal 1. gennaio 2016. Il mandato è stato successivamente prolungato di un ulteriore \nanno per permettere l’allestimento della nuova convenzione che avrebbe dovuto entrare in vigore a \npartire dal 1. gennaio 2017. \n \nIl testo del nuovo mandato di prestazioni attualmente non è stato ancora sottoposto al Consiglio \nComunale per l’approvazione in quanto ancora oggetto di trattativa fra il Municipio e le AIL.                   \nIn mancanza di una nuova convenzione il preventivo 2017 è stato allestito secondo gli stessi criteri \ndel vecchio mandato di prestazione. \n \nNel mandato di gestione affidato ad AIL è stato stipulato che l’onere del capitale venga ricaricato al \ngestore. Per questo motivo il medesimo importo è evidenziato anche alla voce ricavi “Rimborso \nspese varie”. A partire dal 2011 l’AAP di Lugano è stata obbligata a cambiare il proprio sistema di \nammortamento. In seguito alla revisione dell'art. 158 cpv. 3 LOC, per le infrastrutture per \nl'approvvigionamento idrico diventa vincolante l’utilizzo dei tassi d'ammortamenti sul valore \niniziale. \n \nIl mandato di prestazione vigente prevede il versamento di un affitto annuale fisso di 1.5 milioni di \nfranchi. Nel mandato di prestazione si prevede pure il versamento di un affitto variabile che \ngarantisce la copertura degli ammortamenti derivanti dagli investimenti ricorrenti e dalla sostanza \nfissa fino ad un massimo di 1.5 milioni di franchi, seguendo il principio della copertura spese \ndell’ente pubblico, il fabbisogno dell’azienda acqua potabile si modificherà con il passare degli anni \na dipendenza della propria capacità di autofinanziamento. \n \nGli investimenti in esecuzione (messaggi già approvati dal Consiglio Comunale) genereranno nel \n2017 uscite per circa fr. 2'370'000.--. Gli investimenti ricorrenti sono per lo più rinnovi \nd’infrastrutture d’approvvigionamento giunte al loro limite di vita operativo. L’importo relativo a \nqueste opere negli ultimi anni è sensibilmente cresciuto, in particolare in seguito alle aggregazioni e \nai numerosi progetti comunali di rifacimento della pavimentazione stradale. \n \nGli investimenti ricorrenti, come da dettaglio sottoposto, ammontano a fr. 5'000'000.--. Questi \ninvestimenti sono raggruppati nelle seguenti voci: \n \n\n1 rete di distribuzione fr. 3’300'000.--; \n \n\n2. impianti di produzione e di accumulazione fr. 930'000.--; \n \n\n3. installazioni di pompaggio e di trattamento acqua fr. 350'000.--; \n \n\n4. apparecchiature di misura e di gestione fr. 120'000.--; \n \n\n5. opere forestali (boschi) fr. 300'000.--. \n\n\n\n 64\n\nPer quanto riguarda le opere in pianificazione, sono previsti principalmente lavori in comune con il \nDicastero del Territorio per i quali sono stati o verranno richiesti dei crediti specifici. Si approfitterà \ndunque per allestire i progetti e richieste di credito più urgenti, tra cui spiccano alcune condotte \nprincipali di collegamento vetuste, frutto delle aggregazioni che le AIL si stanno impegnando a \nrimettere a norma. \n \nPer quanto concerne gli impianti, i progetti principali in fase avanzata di studio sono il nuovo \nserbatoio a Sonvico (“Bignö”), la stazione di pompaggio che collegherà Pazzallo. \nDa notare inoltre che i casi d’acqua non potabile, come avvenuto nel periodo di luglio a Loreto, \nPazzallo e Pambio-Noranco in Via Montalbano, Via Collina d’Oro, Via Antonio Riva e Via al \nRonco Riva rendano indispensabili manutenzione e controlli frequenti della qualità dell’acqua \npotabile. \n \n \nSostenibilità del servizio idrico \n \nAll’interno del Rendiconto d’esercizio 2015 e nello specifico rapporto “Rapporto di sostenibilità \n2015” le AIL rammentano l’importanza di una gestione di qualità nel servizio di distribuzione \ndell’acqua potabile secondo i principi di sostenibilità declinata nelle tre componenti economiche, \nambientali e sociali e nello sviluppo di soluzioni ad alto valore aggiunto. L’acqua è innegabilmente \nun bene prezioso dal punto di vista economico e ambientale che deve essere tutelato evitando gli \nsprechi. \n \nAll’interno del rendiconto d’esercizio si nota come l’erogazione di acqua potabile veda un aumento \ndel 6.2% rispetto al 2014 con 14'312'864 m3 e un consumo pro capite al giorno di 401 litri. Anche \nl’erogazione di acqua industriale, 7'047'807 m3 ha visto un aumento misurato sul 13% rispetto al \n2014. Le AIL considerano questo aumento come il risultato delle condizioni meteorologiche del \n2015 e l’estate torrida di quell’anno. Questo dato ci ricorda come pure in Svizzera, il castello \nd’acqua d’Europa, non siamo completamente immuni ai mutamenti del clima. \n \nNegli ultimi anni lo Smart Metering (sistemi che consentono la telelettura e telegestione dei \ncontatori di energia elettrica, gas e acqua) risulta essere una tematica di particolare interesse per i \nsoggetti coinvolti nell’ambito dell’approvvigionamento e consumo di acqua potabile. L’eccessivo \nconsumo idrico costringe gli enti locali a gestire gli acquedotti in maniera più dinamica e attenta, \nnon solo in funzione dei metri cubi totali annui consumati, ma anche in funzione delle punte \nstagionali di consumo. In risposta alcuni Comuni in Svizzera stanno valutando l’utilizzo di contatori \nintelligenti che siano in grado di fornirne un ampio spettro di dati che, unitamente all’applicazione \ndi tariffe specifiche, possano diminuire l’eccessivo consumo idrico in momenti critici di siccità \nintroducendo il principio di causalità e mantenendo invariato l’incasso delle AAP. \nLa vostra Commissione auspica che AIL Acqua adotti presto l’applicazione di tariffe specifiche, \nche possano diminuire l’eccessivo consumo idrico in momenti critici di siccità introducendo il \nprincipio di causalità, mantenendo invariato l’incasso delle AAP. \n\n\n\n 65\n\nRISOLUZIONE \n \nVisto quanto precede la Commissione della Gestione invita l'Onorando Consiglio Comunale ad \napprovare i conti preventivi del comune per l'anno 2017 (messaggio municipale no. 9516) votando i \nseguenti dispositivi di risoluzione. \n \n \nRISOLUZIONE RELATIVA ALL’APPROVAZIONE DEI CONTI PREVENTIVI DEL \nCOMUNE PER L’ANNO 2017 (Messaggio Municipale no. 9516) \n \nVi preghiamo di voler risolvere: \n \n1. sono approvati i conti preventivi del Comune per l’anno 2017. \n \n2. Per il passaggio da incarico per funzione temporanea a incarico per funzione stabile o \n\nnomina, il Municipio adotta la seguente procedura: \na. Per quelle posizioni con incarico per funzione temporanea occupate (data di \n\nassunzione) prima del 31.12.2014 il Municipio procede, in quella che è una vera e \npropria sanatoria, nel modo seguente: \ni. valutazione dei collaboratori da parte delle direzioni con l’assistenza del nuovo \n\ndirettore delle Risorse umane; \nii. se valutazione positiva, quindi se i singoli candidati posseggono i requisiti \n\nnecessari per svolgere la funzione ipotizzata, passaggio del rapporto di impiego \n– dopo concorso interno – a incarico per funzione stabile o nomina se sono \nsoddisfatti i requisiti dell’art. 5 ROD; \n\niii è escluso il conferimento di incarichi diretti. \nb. Per tutte le funzioni temporanee occupate (data di assunzione) dopo il 31.12.2014 \n\nche si vuole trasformare in funzioni stabili, il Municipio procede nel modo seguente: \ni. definizione della funzione da occupare e dei rispettivi requisiti minimi di \n\nformazione e esperienza per occuparla; \nii. pubblicazione di concorsi pubblici come da art. 6 o 10 ROD. \n\n \n3. Il Municipio si adopera ad occupare nel 2017 un numero di personale in formazione pari a \n\n116 unità di apprendisti e 34 unità di stagisti. La spesa del personale complessiva rimane \ninvariata. \n\n \n4. Il Municipio, entro il 31 dicembre 2017, presenta una valutazione dell’effettivo fabbisogno \n\n(determinato sulla base di una valutazione del ciclo di vita delle opere) per la manutenzione \ndelle infrastrutture e dei beni amministrativi della Città (stabili amministrativi pubblici, \nstrade e sottostrutture). \n\n \n5. L’Unità di stato maggiore 11 – “Revisione interna” verifica entro il 31 dicembre 2017 le \n\nprocedure di assunzione presso i Dicasteri ritenuti a rischio. \n \n6. Il fabbisogno di preventivo 2017 si fissa in fr. 258'338'522.97. \n \n7. Il moltiplicatore d’imposta per l’anno 2017 è fissato all’80%. \n \n\n\n\n66\n\nRISOLUZIONE RELATIVA ALL’APPROVAZIONE DEI CONTI PREVENTIVI DEI \nFONDI COMUNALI PER L’ANNO 2017 \n\nVi preghiamo di voler risolvere: \nsono approvati i conti preventivi 2017: \n- della Borsa di architettura fratelli P. ed E. Somazzi;\n- del Fondo Faure-Soldini.\n\nRISOLUZIONE RELATIVA ALL’APPROVAZIONE DEI CONTI PREVENTIVI 2017 \nDELL’AZIENDA ACQUA POTABILE \n\nVi preghiamo di voler risolvere: \n‐ sono approvati i conti preventivi 2017 dell’Azienda Acqua Potabile. \n\nRISOLUZIONE RELATIVA ALL’APPROVAZIONE DEI CONTI PREVENTIVI DELLE \nFONDAZIONI PER L’ANNO 2017 \n\nVi preghiamo di voler risolvere: \n- della Fondazione Antonio Caccia;\n- della Fondazione Lucia Solari.\n\nCon ogni ossequio. \n\nPER LA COMMISSIONE DELLA \nGESTIONE\nRaide Bassi – con riserva \nLorenzo Beretta-Piccoli\nLukas Bernasconi – con riserva\nGian Maria Bianchetti - con riserva \nMarco Jermini \nDeborah Moccetti Bernasconi – con \nriserva Maruska Ortelli – con riserva \nPeter Rossi\nAndrea Sanvido – con riserva \nMichel Tricarico\nFerruccio Unternährer\nKarin Valenzano Rossi \nCarlo Zoppi\n\n\n