category_it: Rapporti correlati

text: \n 1\n\nRAPPORTO DELLA COMMISSIONE DELLA GESTIONE INERENTE AL MESSAGGIO \nMUNICIPALE NO. 9231 ACCOMPAGNANTE I CONTI CONSUNTIVI DEL COMUNE        \nDI LUGANO, DEI FONDI COMUNALI E DELL’AZIENDA ACQUA POTABILE PER \nL’ANNO 2014 \n------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ \n \n \n \n\nLugano, 14 settembre 2015 \n \n \n \nINDICE DEI CAPITOLI \n \n \n \nCOMUNE \n \nPag. no.    5 Amministrazione generale \n no.   8 Polizia  \n no. 11 Corpo Civici Pompieri \n no. 13 Educazione \n no. 15 Giovani e Lavoro \n no. 20 Attività Culturali \n no. 23 Sport \n no. 25 Attività Sociali \n no.  28 Servizi Urbani \n no. 30 Pianificazione, ambiente e mobilità \n no. 32 Edilizia pubblica e genio civile \n no. 34 Edilizia privata \n no. 35 Turismo \n no. 44 Finanze \n \n \n \nFONDI COMUNALI \n \nPag. no.  47 Fondi Comunali \n \n \n \nAZIENDA ACQUA POTABILE \n \nPag. no.  47 Azienda Acqua Potabile \n \n\n\n\n 2\n\nAll'Onorando \nConsiglio Comunale \n6900 Lugano \n \nOnorevole Signor Presidente, \nOnorevoli Signore e Signori Consiglieri Comunali, \n \nquesta Commissione ha analizzato con attenzione e mediante un approfondito esame dei singoli \nDicasteri della Città il Consuntivo 2014 e ha le seguenti considerazioni introduttive generali. \n \nIntroduzione \n \nNon si può certamente sottacere una certa meraviglia, frammista a moderata soddisfazione, per il \nrisultato d'esercizio conseguito, del tutto inaspettato per rapporto alle previsioni effettuate. \n \nIl Preventivo 2014 pronosticava infatti un deficit complessivo di ben 36.5 milioni di franchi, con \nanalisi altrettanto negative per gli esercizi successivi, tanto da far gridare all'imminente pericolo di \nfallimento della Città. \n \nSi constata, al contrario, che i proclami al risparmio e ad una severa cura dimagrante, uniti a fattori \nfavorevoli che vedremo in seguito, si sono tradotti da subito, già nel 2014, in un risultato che fa ben \nsperare per il futuro. \n \nQuesta Commissione si rallegra pertanto del risultato deficitario contenuto in soli 2.8 milioni di \nfranchi, con un recupero eccezionale di ben 33.7 milioni – cosa mai verificatasi prima a Lugano – \nma ritiene che non si debba abbassare la guardia ai primi sintomi di miglioramento. \n \nIl risultato utile deve essere uno solo: quello del pareggio dei conti, e se questo obiettivo non verrà \nconseguito a medio termine, tutti i parametri finanziari cittadini continueranno inesorabilmente a \npeggiorare e graveranno ancora per molti anni sulle finanze di Lugano. \n \nSi auspica quindi che si esca al più presto da una situazione deficitaria definibile “cronica”, \naltrimenti ne va della forza economica della Città e della sua progettualità che deve rimanere \npresente anche in questi momenti di difficoltà. \nSenza finanze solide e risorse certe è arduo poter progettare investimenti ed opere a favore di tutta \nla collettività e per le prossime generazioni. Lugano deve pensare al futuro e deve anche ricordarsi \ndi essere il motore propulsore di tutto il Cantone. Floridità finanziaria in Città significa anche \nfornire gli strumenti necessari per uno sviluppo economico equilibrato della regione e di tutto il \nCantone, come lo è sempre stato in passato. \nMa vediamo, in grandi linee, quali sono le cause di questo recupero imprevisto. \n \nSostanza Consuntivo 2014 \n \nSul fronte del grande cantiere dei costi, sempre in ascesa in questi anni – e più volte stigmatizzati        \nda questa Commissione come vera causa dell'esplosione della macchina amministrativa comunale – \nvi è stata una loro riduzione di ben 18.3 milioni di franchi (da 488.2 di preventivo a 469.9 milioni). \n \nIn sintesi vi sono stati risparmi di 5 milioni di franchi sul personale (contenimento del personale di \nruolo e non di ruolo, alla fine del 2014 il personale di ruolo era di 1'664 unità rispetto alle previste \n1'704.5), di 5.7 milioni in beni e servizi (in tutti i sottogruppi!) e di 7.6 milioni di contributi propri   \n(-0.7 Cantone, -3.4 Comuni e Consorzi, -2.6 istituzioni private, -0.6 economie private). \n\n\n\n 3\n\nIl Consuntivo 2014 non è solo inferiore al preventivo, ma anche al Consuntivo 2013: - 10.2 milioni \ndi franchi (- 2.1%). È certamente un buon risultato, ma la vostra Commissione ritiene che la \npossibilità di un’ulteriore compressione dei costi sia da verificare, e potrebbe essere possibile senza \ntagli tali da compromettere la funzionalità del Comune e i servizi che i cittadini si aspettano. \n \nIn coincidenza vi sono stati però maggiori ricavi di ben 9.9 milioni di franchi (da 201 milioni \nprevisti nel preventivo a 211 milioni). Essi si compongono di: 3.6 milioni tasse sugli utili \nimmobiliari, 2.2 milioni contributo FER, 1.9 milioni redditi da sostanza e 1.8 milioni tasse, diritti e \nmulte. \n \nIl gettito totale si è attestato invece a 232 milioni di franchi, circa 3 milioni in meno per rapporto al \npreventivo. Esso è composto da 166 milioni per le persone fisiche e 66 milioni per quelle giuridiche \n(dove vi è stato lo scostamento). \nMa ad aver giocato un ruolo determinante nel risultato finale sono state, ancora una volta le \nsopravvenienze, computate in ben 8.3 milioni di franchi (da 15 milioni a preventivo a 23.3 milioni, \ne quasi tutte collegabili a persone fisiche!). \n \nTutti questi fattori positivi hanno generato il citato risultato d'insieme, con un deficit contenuto, e \nl'eclatante recupero palesato. \n \nA preoccupare è il fatto che soli circa 13 milioni di franchi (secondo le indicazioni del Municipio) \nrappresentano effetti strutturali di risparmio che dovrebbero riprodursi, e addirittura aumentare nei \nprossimi anni. Gli altri 20 milioni sono legati invece a cause contingenti, come le sopravvenienze, \ndi difficile stima e previsione. \n \nParametri finanziari determinanti \n \nIl debito pubblico si attesta a 589 milioni di franchi con una crescita costante negli ultimi anni:             \n41 milioni nel 2004, 281 milioni nel 2008 e già 405 milioni nel 2012! \nIl debito pubblico pro capite risulta di fr. 9'384.-- quando quello medio dei Comuni ticinesi è di fr. \n3'731.-- (quasi tre volte meno!) e cantonale di fr. 5'032 quasi la metà. \nGli investimenti netti nel 2014 sono stati di 78 milioni di franchi, un'altra volta ben oltre il limite \nsopportabile di 60-70 milioni.  \n \nIl disavanzo di gestione corrente origina un autofinanziamento di 32.7 milioni, pari al 41.9% \ndell’investimento netto: questo grado di autofinanziamento è rallegrante se paragonato \nall’”autofinanziamento negativo” degli anni precedenti (- 13.5% nel 2012 e - 12.7% nel 2013). \nTuttavia, il grado di autofinanziamento del 41.9% è molto al di sotto di quello generalmente \nauspicato che dovrebbe raggiungere almeno il 70% (quello medio dei Comuni ticinesi è del 70.4%). \n \nQuesto è il vero grande problema della Città, insieme all'indebitamento. Si tratta di un parametro \nfinanziario importante ed indicatore del vero stato di salute di un ente pubblico. In sostanza \ncontinuando così Lugano rischia di indebitarsi sempre più per finanziare i propri investimenti, non \npotendo farlo correttamente con le risorse finanziarie prodotte dalla gestione corrente. Un circolo \nvizioso che, se non arrestato per tempo, ci porterebbe di nuovo sull'orlo del baratro! \n \nAnche la quota di capitale proprio continua a peggiorare. Oggi risulta del 7.59% (era del 19.3% nel \n2011!) ed è molto debole (almeno del 10% per essere ritenuta media). Il capitale proprio oggi \nammonta ancora a 92.1 milioni di franchi ma sarà importante evitare, nel limite del possibile, ogni \nsua nuova erosione. \n\n\n\n 4\n\nQuesta Commissione ritiene che debba essere fermata risolutamente la continua erosione del \ncapitale proprio cittadino. Ciò è possibile solamente chiudendo gli esercizi contabili con una \nsituazione di pareggio dei conti. \nQuesti fattori hanno anche conseguenze dirette su due altri importantissimi parametri finanziari, \novvero il grado di indebitamento verso terzi e la continua crescita del debito pubblico. \n \nA livello finanziario tutti gli elementi testè citati sono in diretta correlazione fra loro e il \nmiglioramento di uno di questi ha un influsso diretto anche sugli altri. Per queste ragioni il \nmiglioramento generalizzato di ognuno di questi parametri è fondamentale per far uscire la Città \ndalle tendenze negative finora espresse. \n \nOsservazioni finali \n \nBisogna spendere, almeno una volta, una parola d'elogio all'indirizzo dell'Esecutivo che ha saputo \nda subito implementare alcune misure di risparmio e di razionalizzazione grazie alle quali sono \ngiunti effetti finanziari positivi. \nPertanto rivolgiamo un plauso al Municipio che si è dato rapidamente da fare per contrastare le \nprevisioni da profondo rosso emerse dopo le analisi di fine 2013. \n \nL'Esecutivo cittadino ha sicuramente svolto un lavoro importante ed essenziale, migliorando \naddirittura gli obiettivi che si era dato per gli anni 2014 e, forse, anche 2015. Alla luce poi di questi \nrisultati vi è da sperare in un netto miglioramento futuro dei conti, in confronto alle prognosi \nprecedentemente eseguite ed improntate al profondo rosso per alcuni anni (2016-17-18), tanto da \nconfidare in un raggiungimento anticipato del pareggio dei conti. \n \nAppare sempre più urgente inoltre regolare in maniera equa i flussi perequativi fra la Città e il \nCantone. La Città si è sempre lamentata delle attuali modalità di finanziamento e di prelievo di \nquesti oneri. Essa ha evidenziato che è più importante ridistribuire le risorse sul territorio, \ngarantendo una certa autonomia d'azione solo agli enti locali che promuovono una politica \nfinanziaria virtuosa. \n \nUna ulteriore incognita è l'eventuale ribaltamento di oneri cantonali sui Comuni, rischio concreto \nalla luce dei considerevoli disavanzi di gestione corrente palesati dal Cantone che tende a delegare \nsempre più nuovi compiti alle autorità inferiori. \nInsomma la strada verso la luce è ancora lunga ed irta di ostacoli ma si comincia ad intravedere \nqualche segnale positivo. La parola d'ordine dell'Esecutivo deve però rimanere rigore finanziario, \nattenzione alla gestione dei compiti comunali, ed infine perseveranza nel persistere per poter \nconseguire gli obiettivi di pareggio dei conti che si è dato. \n \n\n\n\n 5\n\nAMMINISTRAZIONE GENERALE \n \n\nTotale C 2014 P 2014 C 2013 \n\nC14 ‐ P14 C14 ‐ C13 \n\nSpese correnti \n\nRicavi correnti \n\n25'094'578 \n\n5'940'459 \n\n27'121'070\n\n4'714'900\n\n29'899'903\n\n4'974'978\n‐2'026'492 ‐8% \n\n \n\n‐4'805'325 ‐16%\nDisavanzo 19'154'119 22'406'170 24'924'925\n\n \n\n \nLa gestione del dicastero Amministrazione Generale chiude non solo con un importante \ncontenimento dei costi, ma anche con un notevole incremento delle entrate. Le spese hanno visto \nuna diminuzione dell’8% rispetto al Preventivo 2014 e ben del 16% rispetto all’ultima chiusura. \n \nAncora meglio i ricavi che sono aumentati del 21% e rispettivamente del 19%. Complessivamente  \nil disavanzo del dicastero è diminuito di oltre 3.2 milioni di franchi (- 17%) rispetto al preventivo e \noltre 5.7 milioni di franchi (- 23%) rispetto al Consuntivo 2013. \n \nNon possiamo nascondere che la prestazione è stata notevole. Le diminuzioni di costo più \nimportanti sono state quelle relative ai costi: \n- del Consiglio Comunale e Municipio  circa - fr. 351'000.-- \n- di Cancelleria, messaggeria   circa - fr. 196'000.-- \n- relazioni pubbliche istituzionali  circa - fr. 284’000.-- \n- servizio votazioni  circa - fr. 130'000.-- \n- ufficio quartieri  circa - fr. 181'000.-- \n- il servizio del personale  circa - fr. 165'000.-- \n \nVa detto che praticamente tutti gli uffici hanno dato il loro contributo chiudendo con dei costi \ninferiori rispetto a quanto previsto in sede di preventivo. \nAnche i ricavi sono nettamente migliorati. Gli uffici che hanno registrato delle significative \nmaggiori entrate sono stati: \n- il Municipio con le multe amministrative circa + fr. 218'000.-- \n- il controllo abitanti  circa + fr. 278'000.-- \n- l’agenzia di comunicazione circa + fr. 310'000.-- \n \nAnche per le entrate quasi tutti gli uffici del dicastero hanno dato il loro contributo e chiuso il 2014 \ncon ricavi superiori rispetto a quanto preventivato. \n \nIl personale del comune \n \n\nUnità impiegate C 2014 P 2014 C 2013  \nUnità \n\nC14 - P14  \n% \n\n \nUnità \n\nC14 - C 13  \n%\n\nPersonale di ruolo 1'664 1'705 1'673\nPersonale non di ruolo 383 420 428\n\nTotale unità 2'047 2'124 2'101\n\n \n\n\n\n 6\n\n \n\nTotale stipendi C 2014 P 2014 C 2013 \n\nC14 ‐ P14 C14 ‐ C13 \n\nPersonale di \nruolo \n\nPersonale non di \nruolo \n\n129'806'780 \n\n \n\n15'018'996 \n\n132'417'320\n\n15'853'250\n\n128'359'777\n\n15'856'193\n‐2'610'540 ‐2% \n\n1'447'003 1%\n\nDisavanzo 144'825'777 148'270'570 144'215'971 609'806 0%\n\n \nRispetto al Consuntivo 2013 il personale di ruolo che lavorava per il Comune è diminuito di 9 unità \ne quello non di ruolo di 45 unità. Per unità di ruolo si intende una posizione professionale occupata \na tempo pieno (8h/giorno - 40h/settimana) per 12 mesi l'anno. Complessivamente a fine 2014 \nrisultano 54 unità in meno. Appare chiaro che il maggior contributo al risparmio si è concentrato \nnella categoria del personale non di ruolo. All’interno di questa categoria vi è anche il personale in \nformazione. Delle 45 unità non confermate ben 18 erano personale in formazione. La vostra \nCommissione, come già in occasione del rapporto sul Preventivo 2015, ricorda l’importanza di \nquesta categoria. Pur comprendendo la necessità di effettuare dei risparmi e la volontà del \nMunicipio di assumere solo giovani motivati, non va sottovalutato il ruolo istituzionale del \nComune. La vostra Commissione chiede al Municipio di essere molto attento su questo tema \nspecifico e sottolinea l’importanza dell’esempio che viene dato all’economia privata da parte delle \nistituzioni. \n \nRispetto al preventivo la situazione del personale presenta dei valori ancora più significativi.              \n77 unità di lavoro in meno di cui 40.5 come personale di ruolo e 36.5 non di ruolo. Indubbiamente \nquesti numeri testimoniamo un’inversione rispetto alla tendenza di continua crescita, anno dopo \nanno, delle unità di lavoro impiegate. \n \nLa massa salariale, al netto degli oneri sociali, ha avuto un’evoluzione leggermente diversa rispetto \nal numero delle unità di ruolo impiegate a Consuntivo 2013. A fronte di una diminuzione delle unità \ndel - 3% (54 unità) si è avuto un leggero incremento del totale salari. Questo aumento dei costi è da \nricondurre in parte ai normali scatti di anzianità, ma un’importante incidenza l’hanno avuta gli \nstipendi del personale docente ai quali è stata riconosciuta, in ossequio alla disposizione cantonale, \nuna classe salariale superiore. Altro elemento che ha contribuito a incrementare i costi rispetto alla \nchiusura 2013 è stato il personale dei Consorzi dei Comuni aggregati, Centro Orizzonte e Consorzio \nscolastico Valcolla. Nella gestione 2013 questi costi erano stati contabilizzati su 8 mesi (maggio-\ndicembre) mentre il 2014 comprende l’intero costo annuale. \n \nAgenzia di comunicazione \n \nL’agenzia è l’ufficio che realizza progetti trasversali per promuovere la Città con un’immagine forte \ned unica. Nel 2014 alcuni progetti sono stati tolti all’agenzia di comunicazione per tornare ad essere \ngestiti autonomamente da altri. Se è comprensibile la decisione riguardo al LAC, nella cui \norganizzazione è stato creato un ufficio marketing e promozione, meno comprensibile appare la \nscelta di continuare a promuovere lo Spazio -1, collezione Olgiati. Ci si può chiedere se questo \nmodo di operare sia il migliore e soprattutto il più efficiente dal momento che lo Spazio -1 è parte \nintegrante del LAC e quindi avrebbe dovuto essere promosso dall’ufficio marketing di quest’ultimo. \nAvere più uffici che seguono attività simili, oltre a non essere un’operazione molto razionale, \ncomporta inevitabilmente un aumento degli oneri. \n\n\n\n 7\n\nIn un momento caratterizzato da una grande attenzione ai costi, risulta abbastanza singolare questo \nmodo di agire. La vostra Commissione chiede la massima attenzione a favore di una gestione il più \npossibile efficiente, nel rispetto della specificità dell’istituzione, ma non contraddistinta da \npersonalismi. \n \nComunque la Commissione della Gestione valuta positivamente l’operato dell’Agenzia nel suo \ncomplesso. È importante promuovere la Città, i suoi progetti, comunicare e sensibilizzare la \npopolazione su temi puntuali o eventi particolari. Per il futuro si auspica un sempre maggiore \ncoinvolgimento dell’Agenzia nelle attività di comunicazione dei dicasteri. \n \nUfficio quartieri \n \nVa sicuramente elogiato il Municipio che ha incontrato la popolazione in diversi quartieri.                  \nIl messaggio evidenzia però come l’ufficio quartieri sia stato in realtà privo di personale. Se è vero \nche le 21 Commissioni di quartiere si sono riunite 68 volte e che le segnalazioni sono state \nrapidamente evase è anche vero che non vi è stata una grande coordinazione. \n \nLe varie Commissioni sono state lasciate senza un riferimento puntuale. Il Municipio deve scegliere \nla strada da seguire con queste Commissioni e fare chiarezza su quello che è il loro compito. \n \nPopolazione \n \nInfine, due parole sull’evoluzione della popolazione del Comune di Lugano. La città è cresciuta di \n1'272 abitanti (+ 1.9%). La crescita numerica più importante, + 249 abitanti, la si è avuta nel \nquartiere di Molino nuovo. In percentuale però è il quartiere Val Colla che ha registrato il maggiore \nincremento. Passando da 1'041 a 1'259 abitanti ha visto crescere di quasi il 21% i suo abitanti.  \n \n \n\n\n\n 8\n\nPOLIZIA \n \n\nPolizia C 2014 P 2014 C 2013 C14 - P14 % C14 - C13 % \n\nSpese 22'174'986 22'795'180 21'287'168 -620'193 -2.72 887'817 4.17 \n\nRicavi 16'739'991 15'928'700 15'966'098 811'291 5.09 773'893 4.85 \n\nDisavanzo 5'434'995 6'866'480 5'321'070 -1'431'484 -20.85 113'924 2.14 \n\nCentrale operativa            \n\nSpese 2'132'837 2'156'170 1'965'560.84 -23'332 -1.08 167'276 8.51 \n\nRicavi 795'261 873'200 586'080.10 -77'938 -8.93 209'181 35.69 \n\nDisavanzo 1'337'575 1'282'970 1'379'480.74 54'605 4.26 -41'904 -3.04 \n\nServizi generali            \n\nSpese 6'267'204 6'801'200 6'546'030.59 -533'995 -7.85 -278'825 -4.26 \n\nRicavi 5'803'011 5'759'700 5'694'469.61 43'311 0.75 108'541 1.91 \n\nDisavanzo 464'193 1'041'500 851'560.98 -577'306 -55.43 -387'367 -45.49\n\nCircolazione            \n\nSpese 5'230'038 5'191'210 4'632'065.15 38'828 0.75 597'973 12.91 \n\nRicavi 9'955'712 9'091'700 9'465'935.69 864'012 9.50 489'776 5.17 \n\nDisavanzo -4'725'673 -3'900'490 -4'833'870.54 -825'183 21.16 108'197 -2.24 \n\nSicurezza            \n\nSpese 7'587'266 7'706'730 7'248'209.25 -119'463 -1.55 339'057 4.68 \n\nRicavi 186'006 203'100 206'293.65 -17'093 -8.42 -20'286 -9.83 \n\nDisavanzo 7'401'260 7'503'630 7'041'915.60 -102'369 -1.36 359'344 5.10 \n\nTossicodipendenza e \nmicrocriminalità \n\n           \n\nSpese 957'638 939'870 895'303.05 17'768 1.89 62'335 6.96 \n\nRicavi 0.00 1'000 13'319.00 -1'000 -100 -13'319 -100 \n\nDisavanzo 957'638 938'870 881'984.05 18'768 2.00 75'654 8.58 \n\n \nCome risulta dai dati esposti nel Messaggio Municipale no. 9231 il Dicastero Polizia per                \nl’esercizio 2014 chiude con un disavanzo di fr. 5'434'995.-- rispetto ad un preventivato disavanzo                  \ndi fr. 6'866'480.--, registrando di conseguenza una variazione complessiva a favore dell’esercizio         \n2014 di fr. 1'431'484.--. \n \nRaffrontando questo risultato rispetto a quanto preventivato segnaliamo che: \n i costi passano da fr. 22'795'180.-- a fr. 22'174'986.-- a con una variazione di fr. 620'193.--            \n\npari al 2.72%; \n i ricavi passano da fr. 15'928'700.-- a fr. 16'739'991.-- con una variazione di fr. 811'291.--             \n\npari al 5.09%. \n \n\n\n\n 9\n\nPer quanto attiene alle spese, alla luce dei dati sopra indicati e nel suo complesso generale,                  \nla Commissione della Gestione osserva che il Dicastero Polizia non solo ha rispettato il                  \n“tetto massimo” di spesa previsto dal Preventivo 2014, ma addirittura ne ha contenuto i costi              \n(- fr. 620'193.--) ed in modo particolare per i due Settori: Servizi Generali, - fr. 533'995.26 e \nSicurezza, - fr. 119'463.--. \n \nAnche sul fronte dei ricavi, la Commissione osserva che il Dicastero Polizia ha sostanzialmente \nmantenuto le aspettative di preventivo, migliorandone le entrate per complessivi + fr. 811'291.--.               \nIn questo ambito la sostanziale variazione si riscontra al Settore Circolazione (+ fr. 864'012.--). \n \nNell’esercizio 2014 due sono stati gli importanti grandi progetti che hanno visto coinvolto il \nComando di Polizia della Città di Lugano: \n1. conclusione della Fase I del Progetto Security grazie all’integrazione e controllo dei sistemi di \n\naccesso alla zona pedonale e del sistema di videosorveglianza di sicurezza nella zona del \nCentro; \n\n2. attivazione del nuovo posto interforze alla Stazione FFS di Lugano che vede collaborare la \nPolizia della Città di Lugano con le Guardie di confine e la Polizia dei trasporti. \n\n \nIn tema di effettivi, durante la gestione 2014 il Dicastero Polizia ha occupato un numero inferiore di \ncollaboratori rispetto a quanto previsto. Nello specifico a fronte di un preventivo di 159.5 unità se \nne sono occupate 154.5, così come risulta dalla tabella di pagina no. 79 del Messaggio Municipale, \nche di seguito viene riportata: \n \n\n \n\n \n \nNel merito del capitolo Centrale Operativa la vostra Commissione ha approfondito alcuni aspetti \nconcernenti la nuova Centrale di Allarme Pompieri Ticino (Cecall 118). Sulla base delle \ninformazioni di dettaglio presentate dal Comando di Polizia segnaliamo: \n \n- 45130000 Rimborso dal Cantone: CEOP \n Minori ricavi versati dal Cantone per la Cecall 118 \n\nSulla scorta delle indicazioni in nostro possesso al momento dell’allestimento del Preventivo \n2014 si è stimato in fr. 420'000.-- l’introito da parte del Cantone per la gestione della CECALL \nCantonale 118. Ciò in particolare alla luce di una richiesta di aggiornamento/adeguamento della \nconvenzione stipulata a suo tempo tra il Consiglio di Stato del Cantone Ticino (rappresentato dal \nDipartimento delle Finanze e dell’Economia) e la Città di Lugano (rappresentata dal Municipio), \nper la gestione della ricordata Centrale. Non essendo pervenuti ad un accordo, risulta una somma \ncorrispondente a consuntivo, ridotta del ricordato adeguamento. \n\n \n- Personale CEOP/CECALL \n\nPer l'esercizio della Cecall cantonale (118) e sulla base dei dati forniti dal Cantone a suo tempo, \nsi era calcolato di poter far fronte ai maggior oneri derivanti dalla gestione del 118 Ticino \nmediante l'incremento del personale della Centrale, in ragione di due unità. A parte questo \nincremento, il personale totale della Centrale non è mai cambiato numericamente, ma anzi, \nattualmente è carente di un unità, essendo attivi 17 dei previsti 18 operatori (compreso il \nresponsabile). \n\n\n\n 10\n\n- 42790000 Abbonamenti a servizi comunali \nSistema TUS/ALARMNET \nL’importo di fr. 514'574.40 a Consuntivo 2014, è riferito alla posta contabile “Abbonamenti a \nservizi comunali” e meglio concernente le entrate degli abbonamenti Tus/Alarmnet (Allarmi \nfuoco in uffici e stabili sia pubblici che privati). La tariffa mensile è stata oggetto di \nadeguamento da fr. 40.-- a fr. 60.--. Con l’adeguamento della tariffa risulta pacifico l’incremento \ndei ricavi. \n\n \n- 39030000 Rimborso quota parte servizio alarmnet \n\nAumenti dei costi ALARMNET? \nLa differenza di circa fr. 30'000.-- tra il Consuntivo del 2014 e il preventivo del corrispondente \nperiodo è causato dal rimborso del 60% del ricavato al Corpo Pompieri (in precedenza solo il \n50%). In effetti e anche se tali abbonamenti vengono pagati alla Polizia, considerato come anche \ni Pompieri siano coinvolti nella gestione e controllo dei ricordati sistemi, si provvede a riversare \nloro una quota parte dei ricavi, che tiene ora maggiormente conto degli oneri causati loro. Risulta \nd’altra parte chiaro che maggiori sono i ricavi dovuti alle tasse di allacciamento, tanto maggiore \nsarà anche la quota parte riversata ai Pompieri (0300 49030000 Rimborso quota parte servizio \nalarmnet). \n\n \nUna ultima segnalazione riguarda la tematica legata alla Sicurezza. Lugano resta infatti una delle \nCittà più sicure della Svizzera. Nel 2014 ha registrato il terzo minor tasso di criminalità tra le prime \n10 principali Città Svizzere e piazzandosi a soli 4 reati di differenza rispetto alla prima classificata \n(Winterthur). \n\n\n\n 11\n\nCORPO CIVICI POMPIERI \n \n\nPompieri C 2014 P 2014 C 2013 C14 - P14 % C14 - C13 % \n\nSpese 3'828'695 3'942'750 3'819'237 -114'054 -2.89 9'457 0.25 \n\nRicavi 2'081'369 1'965'750 1'852'079 115'619 5.88 229'290 12.38 \n\nDisavanzo 1'747'325 1'977'000 1'967'157 -229'674 -11.62 -219'832 -11.18 \n\n \nCome risulta dai dati esposti nel Messaggio Municipale no. 9231 il Dicastero Corpo Civici \nPompieri per l’esercizio 2014 chiude con un disavanzo di fr. 1'747'325.-- rispetto ad un preventivato \ndisavanzo di fr. 1'977'000.--, registrando di conseguenza una variazione complessiva a favore \ndell’esercizio 2014 di soli fr. 229'674.--. \n \nRaffrontando questo risultato rispetto a quanto preventivato segnaliamo che: \n \n i costi passano da fr. 3'942'750.-- a fr. 3'828'695.-- con una variazione di Fr. 114'054.--                  \n\npari al 2.89%; \n i ricavi passano da fr. 1'965'750.-- a fr. 2'081'369.- con una variazione di Fr. 115'619.--                  \n\npari al 5.88%. \n \nI conti consuntivi nel complesso sono in linea con i preventivi e dall’analisi dei singoli conti non \nemergono particolari voci con una maggiore o minore spesa per le quali necessitano dei particolari \ncommenti, ritenuto che le principali variazioni, ed in modo particolare per le voci dei ricavi, sono \ngià contemplante nei singoli commenti al messaggio municipale. \nIn tema di effettivi non si sono registrate modifiche rispetto a quanto preventivato, vale a dire 21 \nunità. \n \n\n \n\n \n \nUna annotazione finale riguarda il settore dell’interventistica per il quale si è registrato una leggera \ndiminuzione degli interventi d’urgenza (- 44 casi ) rispetto ai 962 interventi dell’anno precedente.           \nPer la casistica non urgente e per i servizi si è avuta una leggera flessione, 1'387 casi a fronte di \n1'425 interventi del 2013. \n \nLa statistica degli interventi risulta essere stata la seguente: \n\n\n\n 12\n\n \n\n \n \n\n \n \n\n \n \n\n\n\n 13\n\nEDUCAZIONE \n \n\n \n\n\n\n 14\n\nLa tabella precedente (sintesi dei dati finanziari) indica che la riduzione della spesa netta del \nDicastero Educazione è andata oltre quella prospettata nel Preventivo 2014, già allestito all’insegna \ndel rigore finanziario, del contenimento della spesa (anche sacrificando alcuni servizi) e \ndell’aumento delle entrate (anche mettendo sotto pressione le famiglie). \nInfatti, rispetto al Preventivo 2014, la spesa netta dell’intero dicastero (spese meno ricavi) è \ndiminuita del 4,5%. \n \nRispetto al Consuntivo 2013 appare invece un aumento della spesa netta del 4,5%, dovuto in parte \nperò alla distorsione del confronto conseguente a due fenomeni: \n fino al 2013, i contributi (ultime due sezioni della tabella) non gravavano i conti del Dicastero \n\nEducazione, bensì quelli del Dicastero Finanze; \n nel Consuntivo 2013 non erano ancora computate, per i mesi da gennaio ad aprile, le spese \n\nscolastiche dei quartieri di nuova aggregazione (Carona, Cadro, Sonvico e i Comuni della \nValColla). \n\n \nTornando al confronto fra consuntivo e preventivo 2014, il fatto che la spesa netta sia inferiore a \nquella autorizzata non è per principio positivo: dipende da come questo risultato è stato raggiunto. \n \nRicordiamo che, su proposta della Gestione, il Consiglio Comunale aveva deliberato diversi \nemendamenti al preventivo, fra cui uno che avrebbe logicamente dovuto comportare un aumento \ndella spesa netta: l’applicazione dall’anno scolastico 2014-2015 del Regolamento dei servizi extra-\nscolastici approvato dal Consiglio Comunale nel febbraio 2013. \n \nQuesto emendamento votato dal Consiglio Comunale ha lasciato indifferente il Municipio, che ha \ncontinuato come nulla fosse a non mettere in vigore il Regolamento e ad adeguare a suo piacimento \nle condizioni di accesso alla scuola dell’infanzia a orario prolungato e alle mense scolastiche e \ndoposcuola. \nNon per nulla il Consiglio Comunale ha dovuto ribadire la sua volontà ancora in occasione \ndell’approvazione del Preventivo 2015, allestito dal Municipio senza tener conto delle decisioni del \nLegislativo sul Preventivo 2014. \n \nUn altro emendamento al Preventivo 2014 consisteva nel rifiuto di rialzare da fr. 3.-- a fr. 8.--              \nla tariffa minima giornaliera per la SI a orario prolungato e per le mense e il doposcuola della SE.         \nIl MMN. 9231 non indica se a tale decisione sia stato dato seguito, come dovuto, oppure no: si \nleggono però nei conti pertinenti delle riduzioni, rispetto al preventivo, dei ricavi per quei servizi: \nciò lascia credere che la decisione sia stata applicata. \n \nUn terzo emendamento proponeva la riduzione da fr. 120.-- a fr. 90.-- per allievo dei versamenti del \nComune alla Cassa allievi delle Scuole Medie, ciò che, sembrerebbe essere stato fatto (vedi: Centro \ndi Costo 0481 Altri contributi – Educazione, voce 36620010). \n \nInfine, la vostra Commissione, senza però proporre un emendamento formale, indicava, a proposito \ndei rapporti fra il Comune e l’USI, che le sembrava “appropriato che a partire dall’anno accademico \n2014-2015 vengano rivisti sia gli importi per l’affitto del Centro Civico sia il contributo alla \nFondazione per le Facoltà dell’USI di Lugano”. \nNel consuntivo (Centro di Costo 0481 Altri contributi – Educazione, voce 36520200) si legge che i \nversamenti alla Fondazione per l’USI sono ammontati a fr. 630'000 come da preventivo: non è \ndunque stato dato seguito alla raccomandazione della vostra Commissione per il contributo, non \nappare invece se sia stato adattato l’affitto pagato dall’USI. \n\n\n\n 15\n\nGIOVANI E LAVORO \n \nIl Dicastero Giovani e Lavoro coinvolge le realtà operative e creative della Città (enti gruppi e \nsocietà civile) sia all’interno delle proprie infrastrutture che in quelle della Città, impegnando i \ngiovani nel contribuire all’attrattività e alla crescita della Città. \n \nLe competenze del dicastero riguardano: \n Eventi e spazi: con dinamismo e vitalità attraverso l’organizzazione di eventi (Animazioni \n\nestive, LongLake Festival, Teatro e Studio Foce, ecc.) promuovendo sia presso i propri cittadini \nsia presso gli ospiti l’esperienza di una Città attrattiva, rendendo vivibili e originali gli spazi \nurbani aggregati. \n\n Servizi: comunicando e promuovendo per un buon uso del tempo libero e una migliore \nfruizione della Città (card, bike sharing, agorateca, park & reed, ...). \n\n Promozione dell’occupazione giovanile: facilitando l’accesso al mondo del lavoro grazie alla \ncollaborazione con Sotell e alla gestione del progetto lavoro con i servizi Luganonetwork. \n\n \nNel 2014 si è consolidata la collaborazione tra Dicastero Giovani e Lavoro e Dicastero Turismo, \nportando alla trasformazione dell’Area Turismo ed Eventi in Dicastero. \n \nRispetto al Preventivo 2014, il Consuntivo 2014 presenta una minore uscita di fr. 94'990.23.                \nLe entrate hanno registrato un aumento di fr. 17'643.85, che significa che l’obiettivo è stato \nraggiunto. \n \nDati finanziari significativi \n \nPer la maggior parte delle proprie mansioni il DGE ha potuto contare sui mandati affidati a Sotell. \nSotell offre più prestazioni al DGE (+ fr. 118'300.--) di quanto riceva. Infatti Sotell, associazione no \nprofit, offre ricavi da altre entrate incrementando i servizi del DGE. \n \n\nDGE  SOTELL \n\nUscite fr. Entrate fr. Uscite fr. \n\nSpese beni e servizi 472’700 Mandati del DGE 472’700 Stipendi personale fisso 591’000\n\nContributi propri 192’240 Contributo generale 192’240 Stipendi personale fisso 192’240\n\nPrestazioni da parte di \nterzi 134’280 \n\nPrestazioni per personale \navventizio 134’280  Stipendi personale avventizio  134’280 \n\nTotale uscite 799’220 Totale entrate 799’220 Totale uscite 917’520\n\nMaggiore uscita Sotell a \nvantaggio DGE 118’300         \n \nCollaboratori DGE \nDirezione e Amministrazione \nAttività e Centri giovanili \nAnimazione e servizio tempo libero \nBike sharing e nottambus \n\n5 \n1 \n2 \n2 \n\nTOTALE 10 \n \n\n\n\n 16\n\nSpese totali DGE \n \n\nTotale C 2014 P 2014 C 2013 C14-P14\n\n      Fr.\n\nSpese 3'835'068.77 3’930060.00 4'335'447.59 -94’991.23\n\nRicavi 425'643.85 408'000’.00 390'997.08 17'643.85\n\nDisavanzo 3'409'424.92 3'522'060.00 3'944'450.51 -77347.38\n \nConfronto fra Consuntivo 2014 e Preventivo 2014 \n \nConto Consuntivo 2014 Preventivo 2014 Differenza\n\nDirezione e Amministrazione  1'111'357.39 1'184'000.00 -72642.61\n\nAttività e centro giovani   386'504.11 399'300.00 -12'795.89\n\nAnimazione e Servizi tempo libero e lavoro 1'730'204.25 1'748'290.00 -18085.75\n\nBike Sharing e Nottambus 407'764.02 391970.00 15794.02\n\nAltri contributi-Giovani e Lavoro   199'240.00 206'500.00  -7260.00\n     \n\nTotale Giovani ed eventi 3'835'069.77 3'930'060.00 -94990.23\n \nDirezione e Amministrazione  - fr. 72642.61 \nLe spese sono state in generale contenute; per i conti di energia elettrica si è avuto un aumento delle \nspese, dovuto al fatto che negli ultimi due anni sono aumentati gli spazi utilizzati nella Dépendance \ndi Villa Carmine e alcune fatture del 2013 sono arrivate tardivamente influenzando i conti del 2014. \n \nAttività e centri giovanili  - fr. 12'795.89 \nL’attività dei Centri Giovanili e l’organizzazione di alcune manifestazioni, in particolare Palco ai \nGiovani Festival, sono stati garantiti con ottimi risultati anche per il 2014 nonostante i ricavi \nleggermente minori, compensati in parte dalle entrate per affitti delle strutture dei Centri Giovanili. \n \nAnimazioni e servizi tempo libero e lavoro  - fr.18'085.75 \nIl conto per affitto immobili presenta una maggiore uscita pari a fr. 9'400.--. La locazione di locali a \nCadro, adibiti ad ufficio, sala riunioni e prove di musica e teatro aveva un contratto con preavviso di \nsei mesi per la disdetta, con prima scadenza il 31 marzo. A settembre 2013 non si erano ancora \nultimati i diversi tagli al Preventivo 2014 e non era quindi ancora chiaro quale sarebbe stata la \ndisponibilità per l’affitto di immobili, si è dunque persa la scadenza utile. La mancata disdetta del \ncontratto in tempo utile ha generato questo sorpasso. \nPer compensare la diminuzione del budget per gli spettacoli è stato chiesto un sussidio straordinario \nsupplementare per gli eventi di Teatro Foce (- fr. 20'000.--). Al contempo si è cercato di affittare il \npiù possibile le sale (teatro e concerti) per incrementare le entrate di affitti. È stata inoltre introdotta \nl’entrata a pagamento per alcuni degli eventi estivi che ha contribuito ad incrementare le entrate per \nspettacoli. \n \nBikesharing e nottambus  + fr. 15'794.02 \nIl servizio Bikesharing è stato ulteriormente potenziato durante il corso dell’anno e il costo di \ngestione del servizio è conseguentemente aumentato, ma in fase di preventivo non erano ancora \ndefinite le variazioni di spesa. Ad ogni modo il potenziamento del servizio ha generato anche un \naumento delle entrate: la Città di Lugano infatti anticipa le spese di gestione dei Comuni coi quali è \nin rete tramite il Bikesharing e rifattura poi a fine anno. La maggiore uscita (+ fr. 14'643.60) è \nquindi in parte compensata dai rimborsi per servizi ad altri Comuni (+ fr. 10'719.50) e dalle tasse di \nservizio e di utilizzazione (- fr. 1'620.--). \n\n\n\n 17\n\nIl servizio Nottambus ha confermato la diminuzione delle entrate già registrata nel corso del 2013 e \ndovuta all’introduzione dei nuovi orari della TPL che si sovrappongono in parte agli orari del \nNottambus. Durante il 2014 sono state valutate le diverse possibili alternative arrivando poi alla \nconclusione di sospendere il servizio a partire da gennaio 2015, in quanto i costi risultavano \ncomunque sempre troppo elevati rispetto al numero di beneficiari. \n \nSettori \n \nEventi \n \nTeatro Foce: \nDimora di teatranti locali (e talvolta internazionali) con rassegne e festival per ogni età e genere: \n180 rappresentazioni per 20'000 spettatori l’anno. \n \nStudio Foce: \nSala concerti con un’ampia proposta musicale aperta a nuovi generi con oltre 150 eventi l’anno e \n20'000 presenze di pubblico all’anno. \n \nCinema in tasca: \nAppuntamento con il cinema d’autore e di qualità con la proiezione di 30 pellicole per oltre 600 \nappassionati. \n \nLonglake: \nÈ il festival internazionale che propone oltre 250 eventi gratuiti (nel 2014 sono stati introdotti eventi \na pagamento) a cittadini e turisti, ha raggiunto le 290'000 presenze di pubblico in 31 giorni di \nprogrammazione ed ha impiegato 350 giovani per lavori temporanei con diverse professionalità. \n \nAgendaEstiva Lugano: \nÈ l’appuntamento che apre la stagione con intrattenimenti e proposte artistico ricreative da vivere \nall’aperto (giugno-settembre): propone circa 60 eventi con 50'000 presenze di pubblico. \n \nMusic Net/Palco ai giovani: \nSono le fiere e i festival musicali di riferimento della Svizzera Italiana interamente dedicati alla \nmusica emergente. Palco ai Giovani è il più grande concorso musicale dedicato alle band emergenti \ndel Canton Ticino, con una media di 20 eventi. Le due manifestazioni raccolgono 35'000 presenze \ndi pubblico. \n \nServizi \n \nAgorà: \nÈ il servizio con l’obbiettivo di valorizzare lo scambio di informazioni dei diversi ambienti \ngiovanili attraverso concorsi, indagini, dibattiti, visite guidate e diverse animazioni. Sono una \ndecina gli eventi annui organizzati per circa 200 giovani partecipanti. \n \nParlamento dei Giovani della Città di Lugano: \nÈ una assemblea che dà la possibilità ai giovani di approfondire un tema, nel 2014 è stata la \nmobilità, dibattendo e formulando al Municipio proposte concrete. Il Municipio si impegna a \nrispondere alle risoluzioni adottate dal Parlamento dei Giovani e si rende disponibile a dialogare \ncon la sua assemblea. Il DGL ha supportato i giovani logisticamente e organizzativamente. \n\n\n\n 18\n\nFormazione con l’Istituto di Studi Italiani (USI): \nÈ un progetto formativo che coinvolge i dipendenti del DGL, gli studenti dell’USI e il pubblico \ndella Città, con iniziative di approfondimento culturale, favorisce l’accesso a tutti del mondo \naccademico (6 eventi per circa 700 partecipanti). \n \nAgorateca: \nÈ una biblio–mediatica che raccoglie oltre 40'000 titoli tra libri, riviste, dvd, vhs, cd e audiolibri  \ncon oltre 7'000 clienti che hanno richiesto oltre 60'000 oggetti in prestito (all’anno). Il sito ha \nregistrato 520'000 pagine visualizzate all’anno. \n \nAgendaLugano.ch: \nÈ una piattaforma multimediale che raccoglie e presenta al pubblico l’offerta culturale e di svago \ndella Città, oltre a rubriche e servizi per i cittadini: è visitato da circa 270'000 utenti per oltre \n830'000 pagine visualizzate all’anno. \n \nLugano Card e City Card: \nSono le tessere del tempo libero che mettono in relazione i cittadini con le attività economiche della \nCittà che offrono sconti e vantaggi ai propri cittadini. Raggiunta la soglia dei 32'000 tesserati la LC \ne CC raccolgono l’adesione di circa 225 partner commerciali. \n \nNottambus: \nÈ un servizio di trasporto notturno del Luganese, garantisce la sicurezza dei trasporti nel fine \nsettimana nelle ore notturne a circa 3'500 utenti. L’utenza è diminuita di oltre il 50% rispetto agli \nanni precedenti per via del nuovo orario della TPL, grazie al quale gli utenti possono utilizzare il \nservizio ordinario esteso fino quasi alla 1.00, mentre prima terminava alle 24.00, pertanto il servizio \nè sospeso da gennaio 2015. Purtroppo non c’è un’alternativa con costi sostenibili. \n \nSportelli informativi (Info Foce ,Molino Nuovo, Villa Carmine, Punto Città): \nSono punti di snodo delle informazioni riguardanti le attività e i servizi DGL, gestendo inoltre \nl’attività di prevendita del Foce, la sottoscrizione della LC e CC oltre al prestito Agorateca. \n \nPublibike: \nÈ un sistema di noleggio di biciclette gestito tramite 11 stazioni automatiche per un totale di 104 \nbiciclette di noleggio a disposizione della popolazione e dell’utenza di Lugano, Paradiso, Tesserete. \nMelide e Morcote: ha raggiunto ad oggi 4'373 clienti. \n \nSpazi \n \nArte urbana: \nHa lo scopo di mettere in relazione il pubblico con lo spazio urbano attraverso la promozione della \ncreazione artistica emergente locale e internazionale. La programmazione prevede una decina di \neventi l’anno e riscontra un ottimo interesse del pubblico. \n \nCentri giovanili: \nI Centri di Breganzona e Viganello sono spazi animati per il tempo libero dei giovani con attività \nricreative, dai tornei alle feste, con cineforum e concerti. Con una media di oltre 15 ore di apertura \nsettimanale si propone a circa 2'000 giovani con un centinaio di eventi. \n \nOpen Sunday: \nCompleta la collaborazione con il Dicastero Sport nell’offrire alternative di svago ai giovanissimi \n(palestre aperte alla domenica pomeriggio). \n\n\n\n 19\n\nPark&Reed: \nÈ una microbiblioteca al Parco Ciani capace di creare in uno spazio pubblico un’oasi di relax e \ncultura: ottimo il riscontro del pubblico. \n \nPromozione del lavoro giovanile \n \nSotell: \nCon l’autorizzazione Cantonale al prestito del personale, ingaggia giovani della Città di Lugano per \noffrire opportunità lavorative temporanee a sostegno degli eventi, con oltre 1'000 iscritti l’anno fa \nlavorare oltre 300 giovani impiegati professionalmente negli eventi e servizi offerti dal DGL e da \naltri Dicasteri. \n \nProgetto Lavoro \nHa previsto la gestione dei due crediti anticrisi, che con i due stanziamenti ha collocato \ntemporaneamente 501 persone presso i servizi della Città. Il tasso di occupazione delle persone \ninserite nei programmi occupazionali, una volta terminata l’opportunità lavorativa, ha raggiunto il \n77%, in media 7 persone su 10 si sono dichiarate occupate al termine del programma. Per tutti \nquelli che hanno terminato il programma sono state attive le misure di accompagnamento \nprofessionale per la ricerca attiva del lavoro presso le aziende ticinesi. Inoltre sono stati seguiti oltre \n300 giovani senza formazione specifica a cui è stato offerto un periodo di pratica professionale per \nla ricerca di soluzioni per una riqualifica professionale. \n \nLuganoNetWork \nE’ un servizio attivo nell’accompagnamento dei cittadini disoccupati nella ricerca di un impiego sia \ndegli utenti che hanno terminato i programmi occupazionali che delle candidature spontanee. \nPrevede il monitoraggio statistico delle realtà economiche del territorio al fine di favorire l’incontro  \ntra la domanda e l’offerta di lavoro. Il team di coordinamento del servizio gestisce circa 1’000 cv di \ndomiciliati a Lugano ed è in contatto con circa 800 aziende sul territorio. La piattaforma web è \nvisitata da 14'415 persone, per 60'000 pagine visitate all’anno. \n\n\n\n 20\n\nATTIVITÀ CULTURALI \n \nSintesi dei dati finanziari. \n \n\nP 2014 C 2014 C14/P14 C 2013 C14 – C13\nDAC \n\n   %  \n\nSpese 16'154'040 14'680’352 -1'473’688  \n\nRicavi 3'244'300 3'146’300 -98’000  \n\nDisavanzo 12'909'740 11'534’052 -1'375’688  -10.6  \n\n  \nServizi generali \n\n    \n\nSpese 2'255'210 1'831’889 -423’321 1'948’914 -117’015\n\nRicavi 1'000 52’218 51’218 6’119 46’099\n\nDisavanzo 2'254'210 1'779’671 -474’539 -21.0 1'942’795 -163’124\n\n  \nMuseo d'Arte \n\n    \n\nSpese 3'611'950 3'138’881 -473’069 3'533’292 -394’411\n\nRicavi 927'100 805’699 -121’401 973’108 -167’409\n\nDisavanzo 2'684'850 2'333’182 -351’668 -13.1 2'560’184 -227’002\n\n  \nMuseo d. Culture \n\n    \n\nSpese 1'629'190 1'694’371 65’181 1'603’290 91’081\n\nRicavi 206'600 260’026 53’426 300’868 -40’842\n\nDisavanzo 1'422'590 1'434’345 11’755 0.8 1'302’422 131’923\n\n   \nMuseo Storico \n\n    \n\nSpese 705'350 553’559 -151’791 952’171 -398’612\n\nRicavi 8'900 19’641 10’741 47’153 -27’512\n\nDisavanzo 696'450 533’918 -162’532 -23.0 905’018 -371’100\n\n  \nTeatro e Musica \n\n    \n\nSpese 2'968'380 2'485’276 -483’104 3'321’841 -836’565\n\nRicavi 1'581'000 1'100’279 -480’721 1'717’133 -616’854\n\nDisavanzo 1'387'380 1'384’997 -12’383 -0.9 1'604’708 -219’711\n\n  \nLAC \n\n     \n\nSpese 2'009'060 2'211’974 202’914  \n\nRicavi 519'700 908’696 388’996  \n\nDisavanzo 1'489'360 1'303’278 -186’082 -1.9  \n\n \nAltri Contributi  \n  \n\n \n\nSpese 2'974'900 2'764’398 -210’502  \n\nRicavi 0 0 0  \n\nDisavanzo 2’974’900 2'764’398 -210’502 -7.0  \n\n \nL’esame del consuntivo finanziario del dicastero, riassunto nella tabella, è solo parzialmente \nconfrontabile con i Consuntivi 2013 in quanto, proprio in quell’anno, il dicastero autonomo LAC            \nè stato integrato nel DAC. Inoltre, come per tutti dicasteri, sempre nel 2013, i vari contributi sono \nstati trasferiti dal Dicastero Finanze a quelli di competenza. \n\n\n\n 21\n\nIl consuntivo finanziario generale permette in ogni caso di prendere atto che il nuovo DAC ha \nsvolto bene il compito di contenimento delle spese. Complessivamente infatti le spese, rispetto al \nPreventivo 2014, sono ulteriormente diminuite di fr. 1'473'668.--. \n \nLeggermente inferiori i ricavi (- fr. 98'000.--) per la rinuncia ad alcuni eventi come si vede nei \nsingoli capitoli. Comunque il disavanzo a consuntivo è di - fr. 1'375'668.-- (- 10.6 %) rispetto a \nquanto preventivato. \n \nEntrando nei vari capitoli la tabella evidenzia quanto segue. \n \nServizi generali \nSignificativo il minor disavanzo (- fr.474'539.--, - 21% ) rispetto al Preventivo 2014; disavanzo che \nrisulta pure inferiore (- fr. 163'124.--) nei confronti del Consuntivo 2013. Importanti i risparmi sul \npersonale (custodi) e sulla comunicazione in vista dell’apertura del LAC. Il centro di costo \n31940200, Spese per comunicazione, dai preventivati fr. 280'000.-- registra a consuntivo solo fr. \n17'437.--; questo, appunto, perché si è posticipata l’implementazione del progetto LAC in vista \ndell’apertura del 2015. \n \nMuseo d’Arte \nAnche qui il disavanzo è significativamente inferiore al preventivato (- fr. 351'668.--, - 13.1%),          \nma pure al Consuntivo 2013 (- fr. 227'002.--). L’attività più ridotta ha chiaramente influito sulle \nspese ma di conseguenza anche sui ricavi per ingressi, vendita di pubblicazioni e contributi da enti \n(si vedano le rispettive voci di bilancio). \n \nMuseo delle culture \nLeggermente superiore rispetto al preventivo il disavanzo (+ fr. 11'755.--, + 0.8%); però di               \nfr. 53'426.-- superiori al Preventivo 2014 i ricavi. Anche il confronto con il Consuntivo 2013 segna \nun aumento del disavanzo di fr. 131'923.--. Le ragioni sono da ricondurre a una maggior mole di \nattività espositive rispetto a quanto preventivato. \n \nMuseo Storico \nIl disavanzo è inferiore di fr. 162'532.-- rispetto al Preventivo 2014 con una importante diminuzione \n- 23%, e pure inferiore di fr. 371'100.-- rispetto al Consuntivo 2013. Minori uscite alle diverse voci \ne maggiori entrate per la vendita di pubblicazione ed entrate alla mostra sulla Fiera Svizzera di \nLugano. \n \nTeatro e Musica \nLeggermente inferiore rispetto al preventivo il disavanzo (- fr. 2'383.--, - 0.9 %), ma di - fr. \n219'711.-- rispetto al Consuntivo 2013; cifre che dimostrano come anche in questo settore la \nvolontà di contenere i costi, anche se inevitabilmente ciò ha comportato una conseguente \ndiminuzione dei ricavi per entrate. Da segnalare che LuganoInScena è confrontato con una \nconcorrenza di privati che, con poco rischio, possono beneficiare di affitti vantaggiosi del Palazzo \ndei Congressi. \n \nLAC \nGià proiettato verso l’apertura anche il LAC segna un disavanzo di - fr. 186'082.-- (- 1.9%) rispetto \nal Preventivo 2014. In questa prospettiva un ragionevole aumento delle spese (+ fr. 202'914.--) è \ncompensato da un significativo aumento dei ricavi (+ fr. 388'996.--). \n \nPassando ad un consuntivo politico dell’attività del Dicastero, il 2014 si è caratterizzato per una sua \nriorganizzazione in vista dell’apertura del settembre 2015. \n\n\n\n 22\n\nIn particolare, per il LAC da segnalare l’entrata in funzione del Direttore Michel Gagnon che con \nuna chiara visione ha avviato l’organizzazione strutturale e procedurale (a tale proposito si vedano i \npunti elencati a pag. 36 del commento). \n \nAnche in ambito teatrale, il nuovo Direttore Carmelo Rifici ha impostato la stagione 2014-2015 già \npensando alle peculiarità della nuova sala e al disegno di aprire maggiormente la stagione teatrale \n“ad un teatro di impegno civile e di vocazione fortemente letteraria e al teatro del territorio”. \n \nRinnovamento di conduzione anche per Lugano Festival, con un programma di qualità nella prima \nedizione di Etienne Reymond. \n \nIl percorso di avvicinamento all’apertura al LAC e la politica complessiva del DAC messi in atto \nnel 2014 in sintesi sono stati: \n- la definizione di una nuova geografia delle sedi cittadine; \n- il completamento delle nomine (direttori in particolare); \n- l’avvio dell’attività della fondazione Lugano per Polo culturale per la raccolta di fondi (ad \n\naprile 2015 gli accordi stipulati ammontavano a circa fr. 6'000'000.--);  \n- l’avvio dei lavori per giungere ad una fondazione per il museo unico (MASIL); \n- la promozione, soprattutto grazie alla qualità delle attività promosse da tutti i direttori, elencate \n\ne illustrate nei vari capitoli, di una qualificata copertura mediatica anche internazionale; \n- l’implementazione di attività didattiche tese a promuovere una formazione culturale di base con \n\nimportanti ricadute educative; \n- la formazione e la ricerca accademica. \n \n\n\n\n 23\n\nSPORT \n \nIl Consuntivo 2014 del Dicastero Sport (DS) conferma le misure di risparmio previste in sede \ndi preventivo al capitolo “Spese” e conclude con una minor spesa di fr. 25'376.-- (- 0.2%). Per \nquanto concerne il disavanzo il DS ha riscontrato un aumento di fr. 524'730.-- (+ 6.8%) dovuto in \nparticolare alla diminuzione, al capitolo “Ricavi”, delle entrate degli stabilimenti balneari \ndurante la stagione estiva (- fr. 456'000.-- circa), a causa delle condizioni meteo sfavorevoli \ndurante il periodo estivo. \n \nNella tabella seguente sono illustrate le differenze per ogni settore tra Preventivo 2014 e \nConsuntivo 2014, come pure il confronto tra Consuntivo 2013 e Consuntivo 2014. \n \nDicastero Sport C 2014 P 2014 C 2013 C 14 - P 14 C 14 - C 13 \n\nTotale Dicastero    Fr.  Fr.  \n\nSpese 10'849'834 10'875'210 10'049'299 -25'376 -0.2% 800'535 8.0%\n\nRicavi 2'559'394 3'109'500 2'875'722 -550'106 -17.7% -316'328 -11.0% \n\nDisavanzo 8'290'440 7'765'710 7'173'577 524'730 6.8% 1'116'863 15.6% \n\nDirezione e Amministrazione       \n\nSpese 1'088'657 1'116'230 952'715 -27'573 -2.5% 135'942 14.3% \n\nRicavi 62'679 70'000 20'000 -7'321 -10.5% 42'679 213.4% \n\nDisavanzo 1'025'978 1'046'230 932'715 -20'252 -1.9% 93'263 10.0% \n\nCentri sportivi        \n\nSpese 1'832'702 1'833'190 2'044'409 -488 0.0% -211'707 -10.4% \n\nRicavi 120'830 117'700 117'139 3'130 2.7% 3'691 3.2%\n\nDisavanzo 1'711'872 1'715'490 1'927'270 -3'618 -0.2% -215'398 -11.2% \n\nPiste del ghiaccio        \n\nSpese 2'223'659 2'136'590 2'283'235 87'069 4.1% -59'576 -2.6% \n\nRicavi 616'537 658'800 598'112 -42'263 -6.4% 18'425 3.1%\n\nDisavanzo 1'607'122 1'477'790 1'685'123 129'332 8.8% -78'001 -4.6% \n\nStabilimenti balneari        \n\nSpese 4'683'456 4'609'830 4'490'876 73'626 1.6% 192'580 4.3%\n\nRicavi 1'748'116 2'250'500 2'129'678 -502'384 -22.3% -381'562 -17.9% \n\nDisavanzo 2'935'340 2'359'330 2'361'198 576'010 24.4% 574'142 24.3% \n\nAltre strutture sportive        \n\nSpese 331'064 352'070 278'063 -21'006 -6.0% 53'001 19.1% \n\nRicavi 11'230 12'500 10'782 -1'270 -10.2% 448 4.2%\n\nDisavanzo 319'834 339'570 267'281 -19'736 -5.8% 52'553 19.7% \n\nAltri contributi - Sport        \n\nSpese 690'292 827'300 0 -137'008 -16.6% 690'292  \n\nRicavi 0 0 0 0  0  \n\nDisavanzo 690'292 827'300 0 -137'008 -16.6% 690'292  \n\n \nIl Dicastero Sport nel 2014 ha impiegato 51 unità di personale a fronte delle 50.5 unità previste             \na preventivo. La differenza di mezza unità è dovuta all’impiego di una cassiera presso il             \nLido di Lugano. Rispetto al preventivo la spesa per gli stipendi è aumentata di f r .  21'620.--  \n(+ 0.6%), da fr .  3'302'330.-- a fr. 3'323'950.--. \n \n\n\n\n 24\n\nIl Dicastero Sport gestisce numerose infrastrutture che sono ubicate su tutto il territorio di Lugano: \nil centro sportivo di Cornaredo, la Resega e Reseghina, il centro sportivo al Pradello di \nBreganzona, la piscina coperta, il Lido di Lugano, i lidi Riva Caccia e San Domenico, la Piscina \ndi Carona, il centro sportivo di Barbengo, il centro sportivo di Villa Luganese e il centro \nsportivo di Muzzano. \n \nAnche nel 2014 il Dicastero Sport ha sostenuto diverse manifestazioni sportive di                    \ncarattere nazionale ed internazionale promosse dalle società sportive della Città e ha          \npermesso lo svolgimento regolare delle attività sportive grazie alle infrastrutture della Città.           \nLa manifestazione Sportissima svoltasi nel mese di settembre è stata nuovamente apprezzata \ndalle famiglie che hanno potuto incontrare le società sportive in concomitanza con l’inizio \ndell’anno scolastico. \n \nCome evidenziato in entrata i conti consuntivi presentano un aumento di disavanzo legato alla \npessima estate che ha condizionato negativamente gli introiti degli stabilimenti balneari, per quanto \nconcerne gli altri settori, nel complesso, sono in linea con i preventivi e dall’analisi dei singoli \nconti emergono alcune voci con una maggior o minor spesa che risultano giustificate come \nillustrato in seguito. \n \n0700 Direzione e Amministrazione \nIl conto 316 31000 “Leasing operativo veicoli” evidenzia un contenimento della spesa da fr. \n35'100.-- (P14) a fr. 16'181.-- (C14) dovuto alla sostituzione di veicoli. \nIl conto 319 50000 “Sconti” alla voce spese non era a preventivo. Mentre a consuntivo risulta un \nimporto di fr. 65'801.-- e copre lo sconto per famiglie (10%) sulle entrate al Lido e alla piscina \nal momento dell’acquisto di una carta prepagata. \n \n0710 Centri sportivi \nIl conto 312 10000 “ Consumo energia elettrica” ha registrato un incremento da fr. 131'700.-- \n(P14) a fr. 163'919.-- (C14) dovuto ad un maggior utilizzo delle strutture, soprattutto dei \nnuovi campi sintetici (nel 2013 visto il cantiere non erano utilizzati e quindi l’illuminazione è \nstata per lungo tempo spenta) e che vengono ora affittati a terzi. \nInfatti al conto 427 00000 “Affitti beni immobiliari amministrativi” si riscontra l’aumento del \nmaggior uso tramite l’incremento dei ricavi da fr. 71'700.-- (P14) a fr. 85'550.-- (C14). \n \n0720 Piste del ghiaccio \nIl conto 312 10000 “ Consumo energia elettrica” ha registrato un incremento da fr. 507'950.-- \n(P14) a fr. 582'654.-- (C14) dovuto ad un maggior utilizzo della struttura (per quanto concerne \nbuvette, ristorante, struttura ghiaccio le spese vengono rifatturate all’HCL) e maggiori lavori \nnotturni per collaborazione eventi (pallavolo e concerti). \n \n0730 Stabilimenti balneari \nI conti 312 10000 “Consumo energia elettrica” e 312 30000 “Spese di riscaldamento” hanno \nregistrato un incremento dovuto alla necessità, a causa delle condizioni meteo sfavorevoli, di \nriscaldare maggiormente le piscine e l’aria del pallone per la copertura della piscina al Lido. \nAlla voce 434 30000 “Abbonamenti, biglietti d’ingresso” si riscontra la differenza tra gli \nintroiti preventivati fr. 1'913'000.-- e quelli a consuntivo fr. 1'457'113.--, ciò che ha causato una \nminor entrata di fr. 455'887.-- (- 23.8%), che sarebbe stata di maggior entità senza l’aumento \ndelle tariffe di entrata. Inoltre a causa della pessima stagione estiva il Municipio ha ridotto il \ncanone di locazione del Ristorante al Lido (conto 427 00000 “Affitti beni immobiliari \namministrativi”, dove è contabilizzata una minor entrata di fr. 40'000.--). \n \n\n\n\n 25\n\nATTIVITÀ SOCIALI \n \nSi tiene a precisare che i servizi offerti da Dicastero Attività Sociali e le strutture di accoglienza da \nesso gestite si adattano ai mutamenti socioeconomici, demografici, culturali, che richiedono risposte \nflessibili e differenziate a sostegno dei bisogni della cittadinanza. \n \nLa gestione del DAS chiude con un disavanzo a consuntivo di 73.5 milioni di franchi rispetto a \nquello preventivato di 84.4 milioni di franchi, pertanto con un disavanzo minore di 10.9 milioni di \nfranchi (-12.9 %). \n \n  C 2014 P 2014 C 2013 C14-P14   C14-C13  \nDICASTERO \nATTIVITÀ SOCIALI     Fr. % Fr. %\n\nSpese 131’123.951 142’485.956 -11'362’005 -7,97  \n\nRicavi 57’571.218 58’041.996 -470’778 -0,81  \n\nDisavanzo 73’552.733 84’443.960 -10'891’227 -12,90  \n\nC 2014 P 2014 C 2013 C14-P14   C14-C13  Ufficio intervento \nsociale     Fr. % Fr. %\n\nSpese 1’563.912 1'843’080 2’011’894 -279’168 -15,15 -447’982 -22,27\n\nRicavi 379.029 389’500 328’396 -10’471 -2,69 50’633 15,42\n\nDisavanzo 1’184.883 1'453’580 1'683’498 -268’697 -18,49 -498’615 -29,62\n\nC 2014 P 2014 C 2013 C14-P14   C14-C13  \nServizio \naccompagnamento \nsociale     Fr. % Fr. %\n\nSpese 1’329.140 1’419’940 1’397’772 -90’800 -6,39 -68’632 -4,91\n\nRicavi 35.510 71’500 49’330 -35’990 -50,34 -13’820 -28,02\n\nDisavanzo 1’293.630 1'348’440 1’348’442 -54’810 -4,06 -54’812 -4,06\n\nC 2014 P 2014 C 2013 C14-P14   C14-C13  \nPromozione sociale     Fr. % Fr. %\n\nSpese 110’209 154’680 122’584 -44’471 -28,75 -12’375 -10,10\n\nRicavi 0 500 15’750 -500 -100,00 -15’750 -100,00\n\nDisavanzo 110’209 154’180 106’834 -43’971 -28,52 3’375 3,16\n\nC 2014 P 2014 C 2013 C14-P14   C14-C13  Attività estive per la \ngioventù     Fr. % Fr. %\n\nSpese 263’054 264’150 290’252 -1’096 -0,41 -27’198 -9,37\n\nRicavi 146’340 169’500 123’216 -23’160 -13,66 23’124 18,77\n\nDisavanzo 116’714 94’650 167’036 22’064 23,31 -50’322 -30,13\n\nC 2014 P 2014 C 2013 C14-P14   C14-C13  \nCase anziani     Fr. % Fr. %\n\nSpese 48'681’227 51'034’596 48'163’144 -2'353’369 -4,61 518’083 1,08\n\nRicavi 50'222’864 51'034’596 48'901’104 -811’732 -1,59 1’321’760 2,70\n\nDisavanzo -1'541’637 0 -737’960 -1’541’637  -803’677 108,91\n\n\n\n 26\n\n \n\nC 2014 P 2014 C 2013 C14-P14   C14-C13  \nNidi di infanzia     Fr. % Fr. %\n\nSpese 2'652’733 2'732’940 2'597’426 -80’207 -2,93 55’307 2,13\n\nRicavi 2'531’467 2'462’200 2’497’174 69’267 2,81 34’293 1,37\n\nDisavanzo 121’266 270’740 100’252 -149’474 -55,21 21’014 20,96\n\nC 2014 P 2014 C 2013 C14-P14   C14-C13  \nCasa Primavera     Fr. % Fr. %\n\nSpese 3'228’620 3'251’500 3'141’439 -22’880 -0,70 87’181 2,78\n\nRicavi 3'323’995 3'251’500 3'253’853 72’495 2,23 70’142 2,16\n\nDisavanzo -95’375 0 -112’414 -95’375  17’039 -15,16\n\nC 2014 P 2014 C 2013 C14-P14   C14-C13  Autorità regionali \ndi protezione     Fr. % Fr. %\n\nSpese 2'960’851 2.731’240 229’611 8,41  \n\nRicavi 803’452 595’200 208’252 34,99  \n\nDisavanzo 2'157’399 2.136’040 21’359 1.00  \n\nC 2014 P 2014 C 2013 C14-P14   C14-C13  Integrazione e \ninformazione sociale     Fr. % Fr. %\n\nSpese 702’421 970’980 -268’559 -27,66  \n\nRicavi 128’558 67’500 61’058 90,46  \n\nDisavanzo 573’863 903’480 -329’617 -36,48  \n\nC 2014 P 2014 C 2013 C14-P14   C14-C13  Contributi di legge \ne propri     Fr. % Fr. %\n\nSpese 69'631’779 78'082’850 -8’451’071 -10,82  \n\nRicavi 0 0 0   \n\nDisavanzo 69'631’779 78'082’850 -8'451’071   \n\n \nLa precedente tabella riassume i dati finanziari del DAS e viene suddivisa per centro di \nresponsabilità, permettendo un chiaro confronto tra preventivo e consuntivo 2014; invece i dati sono \nsolo parzialmente confrontabili con il Consuntivo 2013 poiché solo dal 2014 è in atto il nuovo \nassetto finanziario secondo il principio della contabilità cantonale funzionale e da allora al DAS \nsono stati accorpati i contributi di legge, il settore Integrazione e informazione sociale e le Autorità \nregionali di protezione. \n \nIl confronto fra costi preventivati nel 2014 con quelli del Consuntivo 2014 mostra un minor costo di \n11.3 milioni di franchi (- 7.97%) e minori ricavi per quasi 0.5 milioni di franchi (- 0.81%). \n \nUn importante risparmio si è potuto ottenere con una minor spesa per le voci salariali e oneri sociali \ndi complessivi 1’12 milioni di franchi. \nIn parte questo ha potuto avvenire con il miglior allineamento della ripartizione del personale \ncurante ausiliario e del personale infermieristico, sempre allineandosi alle disposizioni dell’Ufficio \ndel Medico Cantonale e grazie alla maggiore flessibilità delle risorse umane con allocazioni di \npersonale qualificato nel breve termine dove necessario. Si prende atto però che il suddetto \nrisparmio sia stato anche ottenuto tramite il contenimento del personale delle case anziani che a \nConsuntivo 2014 ha contato l’impiego di 440 unità, mentre a preventivo ne prevedeva 450.5. \nConsiderata la riduzione del volume d’impiego (- 10.5 unità), la Commissione della Gestione \nauspica il mantenimento della qualità dei servizi erogati agli utenti, in particolar modo auspica che \nsia garantita la buona qualità presso gli istituti sociali mantenendo il giusto rapporto del personale \nrapportato alle esigenze degli utenti. \n\n\n\n 27\n\nPersiste l’attenzione al contenimento della spesa per le spese correnti (gruppo conti 31) che ha \nportato a un risparmio di fr. 362'568.--. \n \nPer quanto riguarda i Contributi di Legge, derivanti da leggi alle quali si adeguano i singoli Comuni \ne che non possono essere modificate nel breve termine, si osserva una minor spesa di 8.4 milioni di \nfranchi (- 10.8%). \nAnche la gestione dei fondi imposti e regolati dal contratto di prestazione con il Dipartimento della \nsanità e socialità registra minori costi per 1.1 milioni di franchi rispetto al preventivo. \n \nLe case anziani registrano un avanzo di 1.5 milioni di franchi, reso possibile prevalentemente dal \ncontenimento dei costi dei salari (- fr. 880'722.--), dal contenimento dei costi delle derrate \nalimentari (- fr. 98'563.--) e del materiale di pulizia (- fr. 2'539.--); si aggiunge il risparmio sui \nmedicinali reso possibile dalla forte competizione fra i produttori (- fr. 97'924.--) e sul materiale \nsanitario (- fr. 35'272.--). Si registra pure un aumento dei ricavi nei conti rette di fr. 175'769.--.            \nFa eccezione il settore Attività estive per la gioventù a causa di maggiori costi e minor ricavi, con \nun peggioramento del disavanzo di fr. 22'064.--. La prevista rinuncia all’erogazione dei pasti a \npartire dalla prossima edizione, dovrebbe in futuro ridurre i costi a carico della Città. \n \nIl Consuntivo 2014 dimostra chiaramente come tutti i centri di responsabilità del DAS abbiano \nsvolto efficacemente e rigorosamente il compito di contenere le spese rispetto al preventivo \n(migliori disavanzi). \nPermane la premessa che i risparmi ottenuti non abbiano intaccato in alcun modo la qualità dei \nservizi. \n\n\n\n 28\n\nSERVIZI URBANI \n \nConsiderazioni generali \n \nIl Dicastero Servizi Urbani, come peraltro tutti i dicasteri della Città, ha dovuto attuare per il 2014 \nuna serie di provvedimenti atti a contenere la spesa con l'obiettivo di raggiungere l’auspicato \nrisanamento delle finanze cittadine. Evidentemente, assieme alle misure di risparmio sono stati \nmessi in discussione alcuni servizi erogati e soprattutto la modalità di attuazione. Tutto questo è \nstato concretizzato in maniera sopportabile per la popolazione e senza creare eccessivi problemi al \ndecoro cittadino. Spiace rilevare come, a fronte di questi risparmi e delle conseguenze sui servizi \nche nessuno vorrebbe proporre ma che sono imposti dalla precaria situazione finanziaria, ci sono \nstate delle eccessive e sovente ingiustificate prese di posizione. Sono giudizi che non facilitano il \ncompito di chi è chiamato a ridurre le spese e che danno l'immagine errata come se si volesse \ntollerare un degrado dei servizi a causa dei tagli ai servizi in questo dicastero. \n \nSituazione finanziaria \n \nRiportiamo qui di seguito la tabella dei costi del DSU suddiviso nei suoi differenti ambiti e nel \nconfronto tra Consuntivo 2014 e Preventivo 2014. Più difficile il confronto invece con il \nConsuntivo 2013 a motivo delle avvenute aggregazioni che hanno portato ad estendere i servizi di \nquesto dicastero. \n \n SERVIZI URBANI \n\n Consuntivo 2014 Preventivo 2014 C2014/P2014\n\n Spese Ricavi Spesa netta Spese Ricavi Spesa netta   \n\nDSU 50'598'993.19  10'027'172.84 40'571'820 54'245'160 10'980'720 43'264'440 -2'692'620\n\nDirezione e \namministrazione \n\n1'712'216 5'414 1'706'802 1'926'200 7'000 1'919'200 -212'398\n\nEdifici \namministrativi \n\n6'937'080 107'451 6'829'629 7'570'920 273'000 7'297'920 -468'291\n\nStrade 12'094'730 7'308'262 4'786'468 12'261'850 8'155'520 4'106'330 680'138\n\nVerde pubblico 5'573'202 449'748 5'123'454 5'609'620 515'500 5'094'120 29'334\n\nParco veicoli 3'408'484 816'869 2'591'615 3'941'310 897'000 3'044'310 -452'695\n\nNettezza urbana 13'381'599 1'158'275 12'223'324 14'264'260 903'700 13'360'560 -1'137'236\nContributi di \nlegge \n\n7'491'680 181'152 7'310'528 8'671'000 229'000 8'442'000 -1'131'472\n\n \nI conti consuntivi relativi al 2014 registrano una spesa di fr 50'598'993.-- mentre il disavanzo si \nattesta in fr. 40'571'820.--, che porta a una positiva contrazione di quasi 2.7 milioni di franchi \nrispetto a quanto previsto. Dalla lettura delle cifre riportate nella tabella emerge come la situazione \na consuntivo risulti essere migliore rispetto a quanto preventivato e questo grazie agli sforzi attuati \nin tutti i settori. \n \nRileviamo in particolare che questo risultato è stato raggiunto per una parte consistente grazie al \nrisparmio attuato alla voce Personale. Difatti, in questo dicastero nel 2014 sono state occupate 254 \nunità e dunque risultano 9.5 unità in meno rispetto al Preventivo 2014. Da notare che l'organico è \nnumericamente lo stesso di quanto già previsto a Preventivo 2013, ossia prima dell'aggregazione. \n\n\n\n 29\n\nConsiderazione sui singoli settori \n \nDirezione e amministrazione \nLa Direzione amministrativa occupa 10 unità lavorative, una unità lavorativa in meno rispetto a \nquanto previsto a motivo di alcune partenze, che svolgono compiti amministrativi a servizio di più \nsettori. \n \nEdifici amministrativi \nL'attività in questo settore del DSU si è concentrata sulla manutenzione degli stabili di proprietà \ndella Città, attuando il minimo indispensabile per mantenere il giusto decoro e la funzionalità di \nquesti immobili. Per quanto riguarda il personale, da rilevare una differenza di 1.5 unità dovuta alla \nrinuncia momentanea di un tecnico e di alcune sostituzione che sono state procrastinate. \n \nStrade \nPer quanto attiene questo settore, le attività si sono limitate alla manutenzione ordinaria di media e \npiccola entità con l'obiettivo di tutelare soprattutto la sicurezza a favore dei cittadini. La riduzione \ndi personale è stata attuata anche in questo settore con la rinuncia a sostituire personale che ha \nlasciato per pensionamento o invalidità. \n \nVerde pubblico \nSi segnala per quanto attiene questo settore di attività il cambio di conduzione e la momentanea \nassenza di un responsabile che è stato sostituito solo dopo il periodo estivo. Da rilevare inoltre \nl'avvio assieme all'Agenzia di Comunicazione del progetto "Lugano e il verde" che prevede dei \ncambiamenti nella gestione del verde urbano per avvicinare maggiormente la natura alla Città. \n \nMalgrado anche in questo settore vi siano state delle critiche, non possiamo non segnalare il \nbilancio positivo del potenziamento delle alberature stradali. Difatti, contro i 44 abbattimenti ci \nsono stati 48 nuovi alberi che sono stati piantati in Città. \n \nLe unità occupate sono rimaste invariate mentre gli apprendisti informazione risultano essere 5. \n \nParco veicoli  \nSono state pianificate le usuali attività legate agli acquisti, alla gestione ed alla manutenzione dei \nveicoli. Attività svolta da 11 unità, organico che è rimasto invariato. \n \nNettezza urbana \nCome noto, il cambiamento di impostazione dell'attività in questo settore ha portato a uno \nstravolgimento nelle prestazioni e servi di pulizia che vengono attuati tramite le forze a disposizione \ndel dicastero e non più tramite ditte esterne. \n \nLa razionalizzazione decisa negli scorsi anni per quanto attiene l'ambito della raccolta rifiuti con \nl'implementazione di contenitori interrati ha reso più efficiente l'attività. \n \nContributi di legge  \nQuesta voce viene presentata per la prima volta sotto il DSU e concerne i conti dei vari Consorzi la \ncui attività è attinente a quella svolta del dicastero. Se pure tutti i Consorzi hanno chiuso in attivo, \nper cui il risultato è positivo, occorre rilevare come il DSU non ha alcuna possibilità di controllo o \ndi influenzare i dati relativi a questo. \n\n\n\n 30\n\nPIANIFICAZIONE, AMBIENTE E MOBILITÀ \n \nAspetti finanziari \n \nDICATERO PAM C 2014 P 2014 C 2013 C14 - P14   C14 - C13   \nTotale Dicastero     Fr. % Fr. %\n\nSpese 19'471'841 19'094'070 2'480'459 377'771 2.0 16'991'382 685.0\n\nRicavi 2'687'915 444'450 122'813 2'243'465 504.8 2'565'102 2088.6\n\nDisavanzo 16'783'926 18'649'620 2'357'646 -1'865'694 -10.0 14'426'280 611.9\n\nPAM     Fr. % Fr. %\n\nSpese 4'460'958 2'481'110 2'480'459 1'979'848 79.8 1'980'499 79.8\n\nRicavi 2'365'971 124'950 122'812 2'241'021 1793.5 2'243'159 1826.5\n\nDisavanzo 2'094'987 2'356'160 2'357'647 -261'173 -11.1 -262'660 -11.1\n\nContributi di legge     Fr. % Fr. %\n\nSpese 13'635'877 15'179'500 0 -1'543'623 -10.2 13'635'877   \n\nRicavi 0 0 0 0   0   \n\nDisavanzo 13'635'877 15'179'500 0 -1'543'623 -10.2 13'635'877   \n\nAltri contributi     Fr. % Fr. %\n\nSpese 1'375'005 1'433'460 0 -58'455 -4.1 1'375'005   \n\nRicavi 321'935 319'500 0 2'435 0.8 321'935   \n\nDisavanzo 1'053'070 1'113'960 0 -60'890 -5.5 1'053'070   \n\n \nVa segnalato subito che il confronto fra il Consuntivo 2014 e il Consuntivo 2013 non è \nsignificativo. Come si era già segnalato nell’analisi del preventivo, i contributi cospicui elargiti \ndalla Città per il trasporto pubblico (alla TPL, alla Comunità tariffale e così via) sono stati caricati \nnel 2014 sui conti del Dicastero Pianificazione, Ambiente e Mobilità (DPAM) e non più su quelli \ndel Dicastero Finanze. Si tratta di ben 15 milioni di franchi in cifra tonda. \n \nLa differenza principale fra il Consuntivo 2014 e il Preventivo 2014 risiede in una nuova voce non \npreventivata, che figura sia alle uscite, sia alle entrate del centro di costo “PAM”: si tratta dei 2.223 \nmilioni di franchi che il Cantone versa al Comune in sostituzione del tributo per l’uso del suolo \npubblico versato prima dalle aziende distributrici di elettricità (la cosiddetta “privativa”) e che deve \nessere destinato a misure di incentivo al risparmio energetico e di sviluppo delle energie rinnovabili. \nA tal fine il Comune ha istituito a bilancio un “Fondo Energie Rinnovabili” (FER): il contributo \ndestinato ad alimentare il FER è un’uscita per il DPAM compensata dall’entrata equivalente \nproveniente dal Cantone e accreditata al medesimo dicastero. \n \nDa segnalare poi che la spesa netta del DPAM (disavanzo) è stata contenuta del 10% rispetto a \nquella preventivata (- 1.866 milioni di franchi). \n \nAttività del dicastero \n \nLe attività del DPAM sono elencate in modo succinto e indifferenziato alle pag. 181-183 del MMN. \n9231. Menzioniamo solo alcuni punti che la Commissione della Gestione aveva messo in risalto \nnella sua analisi del Preventivo 2014. \n\n\n\n 31\n\nPR unificato della Città. Da alcuni anni il DPAM dice di aver “avviato” i lavori preliminari per il \nPR unificato di Lugano. Alle sollecitazioni della Gestione in sede di analisi del Preventivo 2014, il \nDicastero aveva indicato che era “in fase di elaborazione” il messaggio per la richiesta del credito \nnecessario, anticipando l’intenzione di iniziare con un Piano d’indirizzo complessivo per la               \nCittà, una specie di “piano direttore”. Il consuntivo non dà alcuna indicazione in merito al lavoro \nsvolto nel 2014, limitandosi a ripetere che il Dicastero “ha proseguito nelle attività preparatorie”.           \nA tutt’oggi non c’è traccia del messaggio che era “in fase di elaborazione”. \n \nVilla Favorita. Su questo tema (impegno della Città a realizzare un percorso pedonale pubblico \nsulla riva del lago attraverso il parco della Villa, come voluto da una mozione parzialmente accolta \ndal Consiglio Comunale), il messaggio sul consuntivo conferma che il Cantone ha istituito una \nZona di pianificazione, e comunica “l’avvio dei lavori per una specifica variante di PR”, senza altre \nprecisazioni né sui contenuti, né sui tempi, né sullo stato delle trattative con i proprietari del parco e \ndella Villa. \n \nPolitica dell’alloggio: in questo caso il messaggio promesso (sull’iniziativa “Per abitazioni \naccessibili a tutti”) è stato trasmesso al Consiglio Comunale nel giugno 2014. \n \nLugano Città dell’energia. In sede di preventivo, la vostra Commissione aveva sollecitato                   \nil Municipio a definire delle scadenze per il progetto di certificazione di Lugano come “Città \ndell’energia”. Il messaggio sul consuntivo non informa sui progressi in merito e le scadenze.                   \nSi limita a comunicare che “il Dicastero ha proseguito i lavori del tavolo di lavoro sull’energia \n(Lugano Energia)” e “l’avvio dei lavori di impostazione del Piano Energetico Comunale (PECO)”. \n \nMobilità. Nel messaggio sul preventivo si evocava uno “studio avviato per valutare una corretta \ncalibratura dell’offerta di trasporto pubblico verso i quartieri periferici”. Il consuntivo si limita a \nconfermare “il proseguimento dello studio sul trasporto pubblico cittadino” senza indicazioni sui \nrisultati acquisiti dallo studio. \n \nLa vostra Commissione chiede al Municipio, in occasione del dibattito in Consiglio Comunale sul \nconsuntivo, di completare l’informazione sui progetti citati. \nPer i futuri consuntivi, chiede al Municipio e al Dicastero di essere meno evanescenti nel descrivere \nl’avanzamento dei lavori in corso e, soprattutto, di definire dei tempi ragionevoli per la conclusione \ndi progetti importanti quali quelli citati: PR unificato, apertura ai cittadini del comparto di Villa \nFavorita, Piano energetico e Certificazione “Città dell’energia”, studio e misure conseguenti per lo \nsviluppo del trasporto pubblico verso i quartieri più discosti dal Centro (“buxi” compreso). \n \n \n\n\n\n 32\n\nEDILIZIA PUBBLICA E GENIO CIVILE \n \nEDILIZIA \nPUBBLICA E \nGENIO CIVILE \n\nC 2014 P 2014 C 2013 \nC 2014 - P \n\n2014 \n% \n\nC 2014 - C \n2013 \n\n% \n\nspese 3'964'482.00 4'234'210.00 3'024'804.00 -269'728.00 -6.37 939'678.00 31.07 \n\nricavi 268'042.00 360'000.00 433'980.00 -91'958.00 -25.54 -165'938.00 -38.24 \n\nDisavanzo 3'696'440.00 3'874'210.00 2'590'824.00 -177'770.00 -4.59 1'105'616.00 42.67 \n\nEdilizia pubblica            \n\nspese 2'233'173.00 2'405'490.00 1'243'785.00 -172'317.00 -7.16 989'388.00 79.55 \n\nricavi 111'219.00 205'000.00 211'894.00 -93'781.00 -45.75 -100'675.00 -47.51 \n\nDisavanzo 2'121'954.00 2'200'490.00 1'031'891.00 -78'536.00 -3.57 1'090'063.00 105.64 \n\nGenio civile            \n\nspese 1'731'309.00 1'828'720.00 1'781'019.00 -97'411.00 -5.33 -49'710.00 -2.79 \n\nricavi 156'823.00 155'000.00 222'085.00 1'823.00 1.18 -65'262.00 -29.39 \n\nDisavanzo 1'574'486.00 1'673'720.00 1'558'934.00 -99'234.00 -5.93 15'552.00 1.00 \n\n \nLa tabella qui sopra riportata palesa una diminuzione del disavanzo rispetto a quanto preventivato \nnel 2014, differenza che si cifra esattamente nell’importo pari a complessivi fr. 177'769.84.                 \nLa diminuzione del disavanzo è l’effetto del leggero contenimento delle spese per il personale,           \nche passano da fr. 3'376'750.-- (Preventivo 2014) a fr. 3'279'850.80 (Consuntivo 2014), con un \nminor costo pari a - fr. 96’899.20, ma anche ad un’importante riduzione delle spese per beni e \nservizi che passano da fr. 423'600.-- (Preventivo 2014) a fr. 283’544.-- (Consuntivo 2014) con una \nminor uscita quindi pari a - fr. 140'056.--. Gli addebiti interni che dal Preventivo 2014 sono \ncalcolati in fr. 433'610.-- passano a Consuntivo 2014 a fr. 401'087.42 con una diminuzione che si \ncifra esattamente in fr. 32'522.58. \n \nSi evidenziano, in particolare, gli sforzi del Dicastero Edilizia pubblica e Genio civile nello \nsvolgimento di un importante lavoro, di concerto ed in supporto al Municipio, per il consolidamento \ne la stesura del nuovo piano degli investimenti che, rispetto al Preventivo 2014, ha comportato lo \nslittamento di alcuni importanti progetti la cui realizzazione era invece prevista nel corso del 2014.  \n \nAltro fattore che ha determinato una diminuzione della spesa è da mettere in relazione alla recente \ndecisione del Cantone di sospendere i sussidi per l’attuazione dei prossimi centri scolastici di \nViganello, Sonvico e Cadro; progettazioni che slitteranno quindi al prossimo anno (2015). \n \nPer il comparto Stazione, sono invece iniziati i lavori di rifacimento della stazione d’arrivo (atrio) \ndella funicolare con sostituzione delle cabine (vetture) che verranno pure automatizzate.                   \nLa progettazione delle opere viarie come ad esempio la sostituzione del passaggio a livello su            \nVia Basilea, la realizzazione di un P+R e di un nuovo nodo intermodale per il trasporto pubblico e \nla sistemazione a Besso del passaggio pedonale, hanno subito dei rallentamenti nei lavori di \nprogettazione a seguito della presentazione del nuovo progetto di massima del Tram. \n \nI dati riportati in tabella relativi alla gestione finanziaria di questo Dicastero non sono così rilevanti. \nSi segnala infatti una minor uscita di fr. 140'055.78 per quanto concerne le spese per i beni e i \nservizi che sono l’unico dato significativo. \n\n\n\n 33\n\nPer ciò che concerne il settore Edilizia pubblica, si evidenzia che anche per il 2014 non vi sono stati \nsuperamenti di credito, poiché nel corso del 2014 il Consiglio Comunale ha licenziato unicamente \ndue Messaggi Municipali, segnatamente, quello per il Lido di Lugano inerente alla sostituzione \ndella copertura pressostatica (“Pallone”) esistente con una richiesta di credito pari a fr. 760'000.--           \ne l’ampliamento della sala da pranzo presso la Residenza Casa Serena a Molino Nuovo, con la \nrichiesta di un credito pari a fr. 644'240.--. \n \nIl Dicastero Edilizia pubblica è però in procinto di avviare importanti opere in fase esecutiva come \nad esempio la casa per anziani a Pregassona, ed alcune invece già portate a termine, come le scuole \ndell’infanzia di Barbengo, quelle di Cassarate, i nuovi spogliatoi alla Reseghina e le opere di \nriqualifica della foce. \n \nNel corso dell’anno 2014 il Dicastero Edilizia pubblica ha trattato circa diciassette oggetti \n(pianificazione, progettazione ed esecuzione) i cui rispettivi crediti sono stati già votati. \n \n\n\n\n 34\n\nDICASTERO EDILIZIA PRIVATA \n \n\nEDILIZIA \nPRIVATA \n\nC 2014 P 2014 C 2013 \nC 2014 - P \n\n2014 \n% \n\nC 2014 - C \n2013 \n\n% \n\nspese 4'306'804.00 4'216'350.00 3'370'745.00 90'454.00 2.15 936'059.00 27.77 \n\nricavi 3'302'500.00 2'583'210.00 1'727'192.00 719'290.00 27.84 1'575'308.00 91.21 \n\nDisavanzo 1'004'304.00 1'633'140.00 1'643'553.00 -628'836.00 -38.50 -639'249.00 -38.89 \n\n \nCome è logico, il dato finanziario più significativo di questo Dicastero è quello inerente alle entrate \nper “tasse amministrative progetti di costruzione” che vengono incassate attraverso il rilascio delle \nlicenze edilizie, entrate che nel Preventivo 2014 venivano indicate nell’importo di fr. 1'216'000.--          \ne che a Consuntivo 2014 si elevano invece a fr. 1'982'940.35, con una maggior entrata quindi pari             \na fr. 766'940.35. Il dato in questione dimostra quanto sia importante il numero di licenze edilizie \nrilasciate da questo Dicastero (nel 2014 sono stati rilasciati 1’353 permessi di costruzione) anche \nprescindendo dall’effetto delle aggregazioni comunali che ha evidentemente portato ad un aumento \ndel comprensorio giurisdizionale. Anche il trend positivo del mercato immobiliare caratterizzato da \ninteressi ipotecari vantaggiosi, ha influito sul numero di licenze edilizie rilasciate da questo \nDicastero. \n \nAnche l’occupazione di area pubblica per le esigenze dei cantieri dell’edilizia privata ha comportato \nimportanti ricavi calcolati in fr. 517'385.25, con un incremento rispetto al Preventivo 2014 di               \nfr. 17'385.--. Nel Consuntivo 2013, tali entrate si cifravano invece a fr. 464'157.35, ciò che \ncorrisponde ad una maggior entrata pari a fr. 53'227.90. \n \nV’è da evidenziare invece, alla voce di costo 31815000 (tasse governative progetti e costruzioni), \nun sorpasso quantificato in fr. 92'717.35, sorpasso che si spiega con il maggior incasso di tasse \nspettanti al Cantone e che vengono riversate dal Comune di Lugano. Tale sorpasso (maggior spesa) \nviene però ampiamente compensato con l’incasso di tasse amministrative per progetti di \ncostruzione, dove il maggior introito rispetto al Preventivo 2014 risulta essere pari a fr. 373'114.60. \nSi segnala inoltre che grazie alla integrazione nel Consuntivo 2014 Edilizia privata della voce              \ndi costo “Multe: contravvenzioni a leggi e regolamenti” vi è stato un incremento dei ricavi pari       \na fr. 432'565.--. \n \nPer quanto concerne invece le spese per il personale di questo Dicastero si evidenzia che a \nPreventivo 2104 le stesse venivano preventivate in fr. 3'247'700.-- mentre a Consuntivo 2014 si \ncifrano a fr. 3'196'794.04 ciò che significa una minor uscita pari a - fr. 50'905.96. \n \nAnche le spese per beni e servizi presentano una minor uscita pari a fr. 10'423.08 poiché                  \na Preventivo 2014 venivano indicate in fr. 746'850.-- , mentre a Consuntivo 2014 si cifravano in            \nfr. 736'426.92. \n\n\n\n 35\n\nTURISMO \n \n\nC 2014 P 2014 C 2013 C14-P14   C14-C13   \nTotale \n\n    Fr. % Fr. %\nSpese 6'177'197 6'471'390 5'724'099 -294'193 -4.5 453'098 7.9\nRicavi 3'003'361 3'144'000 2'935'500 -140'639 -4.5 67'861 2.3\n\nDisavanzo 3'173'836 3'327'390 2'788'598 -153'554 -4.6 385'237 13.8\nC 2014 P 2014 C 2013 C14-P14   C14-C13   Direzione e \n\nAmministrazione   \n  Fr. % Fr. %\n\nSpese 276'790 273'690 338'214 3'100 1.1 -61'424 -18.2\nRicavi 752 0 587 752 100.0 166 28.3\n\nDisavanzo 276'038 273'690 337'628 2'348 1 -61'590 -18\nC 2014 P 2014 C 2013 C14-P14   C14-C13   Settore \n\nManifestazioni     Fr. % Fr. %\nSpese 1'745'882 1'832'030 2'095'578 -86'148 -4.9 -349'696 -16.7\nRicavi 765'123 820'000 538'675 -54'877 -7.2 226'448 42.0\n\nDisavanzo 980'759 1'012'030 1'556'904 -31'271 -3 -576'145 -37\nC 2014 P 2014 C 2013 C14-P14   C14-C13   \n\nSettore congressuale  \n    Fr. % Fr. %\n\nSpese 2'496'731 2'605'400 2'655'038 -108'669 -4.4 -158'307 -6.0\nRicavi 2'132'486 2'174'000 2'289'913 -41'514 -1.9 -157'427 -6.9\n\nDisavanzo 364'245 431'400 365'124 -67'155 -18 -880 0\nC 2014 P 2014 C 2013 C14-P14   C14-C13   Settore sviluppo \n\nimmagine      Fr. % Fr. %\nSpese 440'656 486'720 635'269 -46'064 -10.5 -194'613 -30.6\nRicavi 105'000 150'000 106'326 -45'000 -42.9 -1'326 -1.2\n\nDisavanzo 335'656 336'720 528'943 -1'064 0 -193'287 -37\nC 2014 P 2014 C 2013 C14-P14   C14-C13   Contributi di legge - \n\nTurismo     Fr. % Fr. %\nSpese 288'616 294'750 0 -6'134 -2.1 288'616 -\nRicavi 0 0 0 0 - 0 -\n\nDisavanzo 288'616 294'750 0 -6'134 -2 288'616 -\nC 2014 P 2014 C 2013 C14-P14   C14-C13  Altri contributi - \n\nTurismo     Fr. % Fr. %\nSpese 928'522 978'800 0 -50'278 -5.4 928'522 -\nRicavi 0 0 0 0 - 0 -\n\nDisavanzo 928'522 978'800 0 -50'278 -5 928'522 -\n\n \nLa tabella precedente (sintesi dei dati finanziari) indica che la riduzione della spesa netta del \nDicastero Turismo (4.6%) è andata oltre quella prospettata nel Preventivo 2014, già allestito \nall’insegna del rigore finanziario, del contenimento della spesa e dell’aumento delle entrate. \nInfatti, rispetto al Preventivo 2014, la spesa netta dell’intero dicastero (spese meno ricavi) è \ndiminuita del 4,5%. Il fatto che la spesa netta sia inferiore a quella autorizzata non è per principio \npositivo: dipende da come questo risultato è stato raggiunto. Rispetto al Consuntivo 2013 appare \nper esempio un aumento del disavanzo del 13.8% (fr. 3'173'836.-- invece di fr. 3'327'390.--), \nessenzialmente dovuto a circa mezzo milione di franchi di spese in più (7.95%). \n \n\n\n\n 36\n\nLa vostra Commissione si è pertanto concentrata su alcuni elementi strutturali che possono influire \nsull’andamento contabile del dicastero così come su elementi puntuali contabili che appaiono in \nmodo particolare nel messaggio. \n\n\n\n 37\n\nElementi strutturali \n \nNel rapporto della vostra Commissione sul Preventivo 2014 si leggeva: “Il 2012 è stato un anno \nabbastanza difficile per il turismo a Lugano, l’incremento dei pernottamenti è stato solamente del \n0.1% con un primo semestre in netto calo e un recupero nella seconda parte dell’anno. Il 2013 \ninvece è stato un anno positivo, si è confermato il trend di crescita degli ultimi mesi del 2012 e a \nfine anno si sono registrati 51'899 pernottamenti in più rispetto al 2012 con un incremento del \n5.8% Nei primi mesi del 2014 il trend positivo è continuato e si prevede di chiudere l’anno con una \nulteriore crescita.” \n \nDalla seguente tabella dei pernottamenti (di tutto il comprensorio Regione Lago di Lugano) \naggiornata alla fine del 2014 appare evidente come questo trend di crescita sia abbastanza limitato: \ncon un aumento totale dello 0.2% non si “sfogliano le verze”. \n \n\nTabella pernottamenti incassati 2013 – 2014 \n\n  2013 2014 14 vs 13 14 vs 13% \nGennaio 33'086 35'694 2'608 7.9% \nFebbraio 32'416 35'649 3'233 10.0% \nMarzo 55'265 51'868 -3'397 -6.1% \nAprile 73'842 83'193 9'351 12.7% \nMaggio 96'299 97'224 925 1.0% \nGiugno 105'454 98'617 -6'837 -6.5% \nLuglio 125'979 121'848 -4'131 -3.3% \nAgosto 132'378 135'484 3'106 2.3% \nSettembre 106'966 104'091 -2'875 -2.7% \nOttobre 86'485 84'570 -1'915 -2.2% \nNovembre 46'939 44'197 -2'742 -5.8% \nDicembre 36'951 41'276 4'325 11.7% \nTotale 932'060 933'711 1'651 0.2% \n \nPer questo 2014 l’Amministrazione non ha fornito le cifre scomposte fra Regione Lago di Lugano e \nCittà. La vostra Commissione ha tuttavia reperito i seguenti dati presso le competenti istituzioni: \n \nPernottamenti alberghieri 2013‐2012 Regione Lago di Lugano     \n\n            Variazione 2014‐2013 \n\n   2014 2013 2012 Assoluta  %\n\nRegione Lago di Lugano  949'608 945'277 898'718 4'331  0.5\n\nComprensorio Malcantone  116'233 102'966 84'122 13'267  12.9\n\nComprensorio Lugano  833'375 842'311 814'596 ‐8'936  ‐1.1\n\nComune di Lugano  514'483 513'281 505'410 1'202  0.2\n\n% Comune di Lugano su Regione  54.1 54.3 56.2  \n\nFonti: Ufficio federale di statistica, Statistica della ricettività turistica (HESTA)   \n\nDati per la Regione e i Comprensori: elaborazione Ufficio cantonale di statistica   \n\n \nLa tabella mostra come non vi siano sostanziali differenze di tendenza fra i pernottamenti nella \nRegione rispettivamente nel Comune di Lugano, tenuto conto che il confronto fra la Città e la \nRegione permette di affermare che i pernottamenti in Città rappresentano circa il 54-56 % di quelli \ndella Regione luganese. \n\n\n\n 38\n\n \nTurismo alberghiero, Comune di Lugano      \n\n  2014 2013 2012 2011 2010 2014-2013  2014-2010 \n\n       Variaz. %    \n\nNo alberghi 42 44 41 40 40 -4.5  5.0\n\nNo letti 3'044 3'120 3'015 3'042 3'006 -2.4  1.3\n\nArrivi 266'122 270'976 264'296 266'948 271'144 -1.8  -1.9\n\nPernottamenti 514'483 513'281 505'410 525'970 535'183 0.2  -3.9\n\nVar.% annuale 0.2 1.6 -3.9 -1.7        \n\nFonte: OFS, Hôtellerie: offre et demande des établissements ouverts par communes  \n  \n\n \nDalla tabella sopra emerge che tra il 2010 e il 2014 nel Comune di Lugano il numero degli hotel è \naumentato di 2 unità (+5%) e quello dei letti del 1.3% (+38 letti). A questo aumento di disponibilità \nricettiva non corrisponde purtroppo un aumento dei pernottamenti, che in 4 anni è calato in Città del \n3.9%. Questa cifra conferma come vi sia una certa perdita della “quota di mercato regionale” della \nCittà negli ultimi anni. \n \nLa Città conscia che margini di miglioramento sono identificabili nel settore congressuale ha creato \nl’Ufficio MICE composto dalla Città (1/3), dall’ente turistico (1/3) e dagli albergatori (1/3). \nLeggiamo nel rapporto della vostra Commissione sul Preventivo 2014 che “lo scopo dell’ufficio \nMICE dovrebbe essere quello di creare una struttura di vendita attiva degli spazi congressuali per \ntutto il settore Corporate, non solo sfruttando gli spazi che si sono liberati grazie al LAC, ma \nintegrando al meglio l’insieme delle strutture private presenti sul territorio. Altro importante \nobiettivo dell’ufficio MICE dovrebbe essere quello di diversificare l’offerta congressuale, oggi \nprevalentemente limitata al settore medico scientifico.” \n \nLa vostra Commissione si è pertanto chiesta se l’offerta sia stata o no diversificata come ipotizzato \na preventivo. Dalla lista dei 24 congressi del 2014 (presentata nella tabella alla pagina successiva), \nottenuta dai servizi amministrativi del Dicastero, risulta: \n- un leggero aumento del numero di congressi rispetto al 2013; \n- due congressi in media al mese per un totale di 52 giorni; \n- 7 congressi sono stati di ampiezza nazionale e 17 internazionale; \n- una certa diversificazione, con 6 congressi in ambito medico. \n \nPremettendo che in termini di partecipanti grande influenza hanno sui numeri alcuni congressi \nmedici che si tengono – purtroppo solo – nel giugno degli anni dispari (oncologia e ginecologia),         \nsi nota come nel 2014 : \n- i 24 congressi abbiano portato a Lugano in totale la miseria di 7'200 persone; \n- che la media per congresso è di 300.4 persone; \n- moltiplicando i partecipanti per due (tenendo in considerazione anche un accompagnatore) e \n\nper il numero di giorni congessuali (52) si ottiene la cifra di circa 30'000 pernottamenti, che \nrapportata al totale di 500'000 circa (54% di 933'000 circa, come quota cittadina dei \npernottamenti) fa circa il 6%; \n\n- senza i congressi di un certo spessore organizzati a Lugano grazie a istituzioni pubbliche (USI, \nStem Cells Bank) o private (Medacta) già presenti sul territorio – quindi non inquadrabili in \nuna vera e propria strategia congressuale, bensì piuttosto nella casualità o almeno nella non \ngaranzia della continuità – queste cifre sarebbero ancora più drammatiche. \n\n\n\n 39\n\n \n\nDate Congresso No. ID Partecipanti Provenienza \nAmbito \nmedico \n\n10-11.01.2014 \nMultinational Intelligence - \n\nConferenza Sicurezza 18190 70 internazionale no \n\n27-29.03.2014 Congresso annuale SASRO 18133 350 nazionale sì \n\n31.03-03.04.2014 HPC Advisory Council 18054 90 internazionale no \n\n05-06.04.2014 Congresso Giovani Liberali Svizzeri 18702 250 nazionale no \n\n11-12.04.2014 Congresso Internazionale Medacta 16655 600 internazionale sì \n\n26-27.04.2014 Congresso annuale Baha'i Svizzera 18272 150 internazionale no \n\n04-05.05.2014 CUG - Cray User Group Conference 18090 210 internazionale no \n\n11-12.05.2014 Congresso nazionale Coiffure Suisse 17722 180 nazionale no \n\n29-30.05.2014 Congresso ATCIP 18265 70 internazionale sì \n\n11.06.2014 Swiss Russian Forum 18773 200 internazionale no \n\n13.06.2014 Assemblea dei Patriziati Svizzeri 17527 350 nazionale no \n\n15-17.06.2014 Congreso EICF 17832 350 internazionale no \n\n18-20.06.2014 Biodendrimers 17554 100 internazionale no \n\n23-26.06.2014 \nMeet the Experts + Stem Cell \n\nMeeting 18072 300 internazionale sì \n\n18-19.08.2014 Conferenza Ambasciatori Svizzeri 18066 300 internazionale no \n\n28-30.08.2014 EFA - European Finance association 18399 800 internazionale no \n\n04-05.09.2014 Congresso BIS (bibliotecari) 17900 300 nazionale no \n\n08.09.2014 Congresso Woertz 18707 120 nazionale no \n\n11-12.09.2014 Congresso JSASS (senologia) 18394 250 internazionale sì \n\n17-19.09.2014 \nCongresso Società svizzera di diritto \n\npenale minorile 17609 240 nazionale no \n\n23-24.09.2014 Congresso SLURM 18676 80 internazionale no \n\n04.10.2014 3° Congresso di Medicina biofisica 18709 200 internazionale sì \n\n21-22.10.2014 \nInternational Conf. on 3D Body \n\nScanning Technologies 18370 250 internazionale no \n\n24-25.11.2014 Lugano Fund Forum 18476 1400 internazionale no \n \nIl men che si possa dire è che al momento il turismo congressuale è scarsino e altre misure o \niniziative politiche devono essere prese o intraprese se si vuole veramente andare in questa \ndirezione. \n \nNel rapporto sul Preventivo 2014 si legge inoltre che: “Il dicastero Turismo pianifica un’ampia \nofferta di manifestazioni in grado di soddisfare sia le esigenze dei giovani che quelle delle famiglie. \nUn obiettivo prioritario è far ritornare la clientela di giornata che negli ultimi anni è fortemente \ndiminuita.  I mercatini di Natale 2013 hanno richiamato a Lugano un importante numero di turisti, \nprevalentemente Italiani. Erano anni che al Campo Marzio non si vedevano così tanti pullmann. A \nlivello finanziario si cerca sempre più di coinvolgere il settore privato con soluzioni in partnership \ne assunzione diretta di spesa.” \nLa vostra Commissione ha chiesto quindi all’Amministrazione di quantificare l’affermazione che a \nlivello finanziario si cerca sempre più di coinvolgere il settore privato con soluzioni di partnership e \nassunzione diretta di spesa, in particolare di quantificare l’assunzione diretta di spesa da parte del \nprivato. La risposta dei servizi appare soddisfacente nella misura in cui si sa che per esempio la \nprincipale novità del 2014 è stato “il villaggio dei mondiali” che è costato intorno ai fr. 100'000.--. \nQuesta spesa è stata totalmente coperta dai privati senza aggravio di costi per la Città. Un altro \nesempio è il concerto a pagamento in Piazza Riforma grazie alla collaborazione con Enjoy. Altre \nspese per le animazioni estive sono assunte direttamente dall’Associazione Sotell. \n\n\n\n 40\n\nGli altri esempi riguardano modalità di programmazione e di promozione degli eventi, che \nnell'ambito della costruzione dei cartelloni di Pasqua in Città, Longlake Festival, Festa d’Autunno, \nNatale in Piazza, prevede l'aggiunta di eventi organizzati da privati ed associazioni cittadine \npresenti nei diversi quartieri. Di queste collaborazioni non esistono invero dati contabili in quanto si \ntratta di iniziative private che non presentano conti o spese per la Città. \n \nNel rapporto sul Preventivo 2014 si legge inoltre che: “Con delle azioni mirate si vuole promuovere \nla città in aree geografiche ben definite. Un esempio sono i paesi del golfo nella penisola arabica \ndove è stata fatta una promozione specifica che ha dato risultati concreti. Tutti noi abbiamo notato \nla scorsa estate l’importante incremento di visitatori provenienti dai paesi arabi. Con la stessa \nlogica si vuole ora promuovere Lugano sul mercato cinese. Un contratto è appena stato firmato \ncon la China Star. Ci sono importanti aspettative di crescita per il turismo proveniente da questo \npaese.” \nLa vostra Commissione ha chiesto quindi all’Amministrazione di quantificare l’affermazione che \n“la promozione specifica nei Paesi del Golfo ha dato risultati concreti”, in particolare si indicare \nquanti visitatori in più da quei Paesi sono giunti a Lugano fra il 2012 e il 2014, a fronte di quante \nspese di promozione. La vostra Commissione ha appurato che la promozione per i paesi GCC è \npianificata e pagata da Ticino Turismo. L’Amministrazione ha fornito anche cifre relative al \nmercato cinese: i costi di promozione per il mercato cinese sono condivisi tra Ticino Turismo ed \nEnte Turistico del Luganese, con una piccola partecipazione della Città (fr. 8'000.--). La \npartecipazione della Città è relativa alla condivisione delle spese per l’agenzia locale China Star. \nSecondo le affermazioni dell’Amministrazione, riassunte nella tabella seguente, la differenza tra il \n2012 e il 2014 è positiva. Per i paesi cinesi c’è stato un exploit particolare nel 2013 con un ritorno \nalla normalità nel 2014. \n \n\nTabella pernottamenti incassati 2012 – 2014 per Paese \n\n 2012 2012 2013 2013 2014 2014 Δ14-12 (%) \n\nPaese Arrivi Notti Arrivi Notti Arrivi Notti Notti \n\nCH 216839 408211 221614 431346 225389 445637 +9.1 \n\nI 68794 120836 69771 119126 72186 126140 +4.3 \n\nBRD 38275 88626 38266 84809 36799 79530 -10.0 \n\nUSA 15668 35128 18006 38265 17626 39150 +11.0 \n\nUK 10281 21782 9841 21540 11132 23998 +10.1 \n\nF 12048 22936 12715 23091 12348 22974 +0.1 \n\nGulf 7937 21932 10905 29928 13889 37085 +69.0 \n\nRU 7144 18680 7504 18944 6786 18046 -3.4 \n\nChina 12268 15439 16939 21494 14891 18882 +22.3 \n\nNL 7961 14384 8430 14638 7155 12501 -13.1 \n\nB 6086 10230 6154 10351 5343 8841 -13.6 \n\nE 3992 8794 4972 9744 3537 7148 -18.8 \n\nBR 2684 5529 3305 6795 3390 6680 +20.8 \n\nA 3103 5981 3310 6581 3169 6606 +10.4 \n\nSE Asia 3412 5501 6560 9096 5981 7984 +45.1 \n\nIndia 2784 4912 1935 3892 3478 6033 +22.8 \n\nTotale 419276 808901 440227 849640 443099 867235 +7.2 \n\nAltri 40438 89817 44644 95637 40545 82373 -8.3 \n\nTotale 459714 898718 484871 945277 483644 949608 +5.6 \n\n \n\n\n\n 41\n\nNel rapporto della Commissione sul Preventivo 2014 si legge che: “Con la nuova legge sul turismo \nla competenza della promozione passerà dal Cantone agli enti turistici regionali. Si spera che \nquesto cambiamento possa portare ad un’attività più mirata, in funzione alle scelte strategiche \ndella città. Ci si attende anche che l’osservatorio sul turismo della SUPSI possa dare delle \nindicazioni chiare in modo da orientare la politica di sviluppo sui canali più promettenti e se \nnecessario apportare i correttivi necessari.” E più sotto “In questo contesto la vostra commissione \nauspica una collaborazione stretta e coordinata tra il dicastero turismo, l’ente regionale e il \ndicastero cultura, per ottenere i risultati che l’importanza della struttura del nuovo centro culturale \nrichiede.” \nLa vostra Commissione ha chiesto quindi un commento politico al Municipio sull’effetto della \nnuova legge sul turismo, da un lato, e sulle aspettative relative all’osservatorio SUPSI, ottenendo le \nseguenti affermazioni. “Con l'applicazione della nuova legge sul turismo sono partiti diversi tavoli \ndi lavoro a cui partecipa l'Ente del Turismo del Luganese, l'osservatorio del turismo, l'Agenzia del \nTurismo Ticinese. Nell'ambito di questo gremio si studiano le strategie di marketing, di promozione \ndella destinazione. La Città si aspetta di partecipare attivamente ad alcuni progetti in cui sarà \nprotagonista sia nell'offerta di “leisure” (ndr: divertimento, per i comuni mortali) che in quella di \n“business” (progetto MICE). Da una parte la Città si impegna a curare il prodotto di attrazione, in \ntermini di eventi, cultura, congressi e dall'altra chiede attivamente sia all'Ente Regionale che \nall'Agenzia cantonale di promuovere la destinazione Lugano secondo le peculiarità del nostro \nterritorio, concordando per quali segmenti e su quali mercati andare a promuovere la destinazione. \n \nAnalogamente il commento politico del Municipio sulla collaborazione stretta sopracitata è stato il \nseguente: Già nel 2014 si sono svolte diverse riunioni tra le direzioni e tra i diversi collaboratori \ndelle realtà citate, ottenendo un primo coordinamento dal punto di vista della programmazione e \ndella promozione dell'offerta. Le proposte del LAC/DAC sono state inserite in tutte le brochure e le \npubblicazioni sia dell'Ente Turistico che del Dicastero Turismo. Sono stati forniti aiuti e supporti \nanche in termini di collaborazione di risorse umane. Il LAC e il Palazzo dei Congressi hanno \niniziato a inserire un nuovo programma di gestione compatibile tra le due strutture. Il settore MICE \nha iniziato a promuovere e vendere sul mercato oltre che le strutture del Palazzo dei Congressi \nanche quelle del LAC. \n \nElementi puntuali contabili \n \nLa vostra Commissione ha chiesto di confermare le cifre a Preventivo 2014 per le seguenti \nposizioni singole, ottenendo le seguenti cifre: \n \n\nEvento Preventivo 2014 Consuntivo 2014 \nPasqua in Città 70'000.-- 70'000.-- \n\nEstival Jazz 340'000.-- 332'435.--  \n1° Agosto 145'000.-- 143'266.15.-- \n\nBlues to Bop 232'000.-- 229'434.83.-- \nFesta d’Autunno 80'000.-- 79'735.10.-- \nNatale in Piazza 310.000.-- 310'000.-- \n\nTotale 1'177'000.-- 1'164'871.-- \n \nGli eventi organizzati dal Dicastero Turismo sono contabilizzati al conto C15100 31836000, il \ncontributo a Estival Jazz al conto C15810 36530305. \n \nNel testo accompagnante i conti Preventivi 2014, l’Amministrazione indicava che per i contributi \nalle varie manifestazioni si prevedeva di seguire la stessa ripartizione fatta nel 2013 e che aveva \nvisto il versamento dei contributi seguenti: \n\n\n\n 42\n\n \n \nLa vostra Commissione ha chiesto di confermare queste cifre. Ad evasione della richiesta \nl’Amministrazione ha fornito le seguenti cifre di consuntivo 2014. \n \n\nEvento Beneficiario del contributo Somma C2014 SommaC2013 \n\nPrimavera Veneziana Candida Mammoliti 5'000.-- 8'700.-- \n\nFesta Medioevale Candida Mammoliti 5'000.-- 20'000.-- \n\nConcertini in Piazza San Carlo Gruppo Mandolinistico di Gandria 1'500.-- 2'800.-- \n\nEstival Jazz Estival Jazz - Saldo 45'000.-- - \n\nBlues to Bop Comune Morcote 5'000.-- - \n\nCarnevale dei bambini Candida Mammoliti 5'000.-- 1'062.-- \n\nCalendario Mercato Lugano Associazione Mercato Lugano 1'000.-- - \n\nTraversata del lago Comitato Traversata 3'000.-- - \n\nConcerto 5 settembre Filarmonica Valsolda 500.-- - \n\n2 concertini Piazza San Carlo ACLI 1’000.-- 2'800.-- \n\nConcertini estivi Società Veterani Musiche Federate 1’000.-- - \n\nAffitto eventi diversi Cinema Cittadella 7’104.-- - \n\nFornitura+posa albero natale Zanetti 4’370.26 - \n\nPiazzaparola AIL 191.70 - \n\nBlues to Bop AIL 5’495.-- - \n\nBasket 3x3 AIL 823.50.-- - \n\nRally - - 521.50 \n\nNatale in Piazza - - 19'673.55 \n\nFondazione Psiconcologia - - 2'300.-- \n\nSapori in libertà - - 7'500.-- \n\nEsibizione battaglione - - 2'000.-- \n\nSapori Ticino - - 8'100.-- \n\nFiera del fumetto - - 2'160.-- \n\nWalking Lugano - - 1'804.-- \n\n TOTALE CONTRIBUTI 90'984.46 92'071.05 \n\n \nAlle prime 16 manifestazioni elencate sono quindi stati versati contributi per un totale di                   \nfr. 90'984.46, mentre alle ultime 8 nel 2014 non sono più stati versati contributi. \n\n\n\n 43\n\nSui seguenti punti la vostra Commissione ha potuto infine appurare: \n \n \n\nPosizione contabile \n \n\n \n\nRichiesta di informazioni \n \n\nRisposta Amministrazione \n\nconto 30101000   In quali circostanze si è fatto capo a \npersonale non di ruolo con spese non \npreventivate per 15’285.00 franchi? \n \n\nBlues to Bop + Festa d'Autunno \n\nconto 31824000   Consulenze: Trattasi di mandati \ndiretti? A quali persone fisiche o \ngiuridiche sono stati assegnati? \n \n\nEnte Turistico del Luganese  (eventi) \n// LCST (congressi) \n\nconto 42780100 Come si spiega la differenza fra P14 \ne C14 delle tasse sui mercati? \n \n\nSono stati fatte maggiori entrate per \nNatale in Piazza \n\nconto 43520000 Cosa si intende per incassi bar e \nperché a consuntivo la cifra è \nnettamente inferiore che a P14? \n\nSono gli incassi delle buvettes del \nBlues to Bop, a preventivo si pensava \ndi poter creare una tenda buvette per \nNatale in Piazza ma è stato optato per \nla molto richiesta pista di pattinaggio \ne le tende/casette mercato \n \n\nConto 31230000 Le spese di riscaldamento sono \neffettivamente diminuite o sono state \nparzialmente contabilizzate su altri \nconti di altri dicasteri? Come si \nspiega tale riduzione? \n\nLa cifra di preventivo 2014 come \nanche quella del 2013 è basata sul \nconsuntivo 2012, anno in cui le spese \nsono state un po' maggiori. Le spese \ndi riscaldamento infatti possono \nvariare di anno in anno a dipendenza \ndagli eventi che vengono svolti nel \nPalazzo dei Congressi. Periodo, \ndurata e tipo di evento incidono \nmolto sul consumo, e in fase di \npreventivo è difficile stimare con \nprecisione il possibile consumo in \nquanto non si ha ancora il calendario \ncompleto, si preferisce dunque tenere \nuna cifra di spesa massima. Inoltre \nnegli ultimi due anni si è cercato di \nseguire l'invito ad un risparmio là \ndove possibile, pertanto dove e \nquando c'è stata possibilità in alcune \nsale si è spento il riscaldamento tra \nun evento e l'altro. A questi sforzi si \naggiunge inoltre una leggera \ndiminuzione della tariffa al Kwh \ndell'AIL. \n \n\nConto 31430000 \n \n\nLe spese di manutenzione immobili \nsono effettivamente diminuite o sono \nstate parzialmente contabilizzate su \naltri conti di altri dicasteri? Come si \nspiega tale riduzione? \n \n\nConto 31510000  Le spese di manutenzione \nattrezzature sono effettivamente \ndiminuite o sono state parzialmente \ncontabilizzate su altri conti di altri \ndicasteri? Come si spiega tale \nriduzione? \n\nSia le spese di manutenzione \nimmobili sia le spese di \nmanutenzione attrezzature, facendo \nun grande sforzo di gestione ordinaria \ndel Palazzo dei Congressi, sono \nvolutamente state contenute nel 2014 \nconsiderate le urgenti misure di \nrisparmio richieste dalla Città. Alcuni \ninterventi di migliorie e \nmanutenzione ordinaria (per un \nimporto complessivo di ca. CHF \n60'000.-) ritenuti non urgentissimi e \nindispensabili per la gestione dello \nstabile sono stati rimandati. \n\n\n\n 44\n\nFINANZE \n \nConto investimenti del comune \n \nA pagina no. 199 del rapporto che accompagna il Messaggio Municipale sul consuntivo 2014 vi è \nuna chiara tabella di confronto, tra Preventivo 2014, Consuntivo 2014 e Consuntivo 2013, per \nnatura di costi e di ricavo del Dicastero Finanze. \n \nA fronte di spese correnti di fr. 124'044'265.-- e ricavi pari a fr. 118'827'768.-- (al netto gettito             \ndi fr. 232'000'000.--), il Consuntivo 2014 del Dicastero Finanze presenta un fabbisogno di                  \nfr. 5'216'497.--. \n \nLa tabella seguente riporta il fabbisogno riconducibile ad ogni centro di costo e di ricavo. \n \n\nConsuntivo 2013\nRisultato\n\ndi spesa netta\n C2014  C2013\n\n10 Fiananze\n1600 Direzione, Contabilità e Cassa -2'871'820 -2% -2'816'308 -14% -3'269'634\n1601 Contribuzioni -1'849'040 -1% -1'837'908 -2% -1'877'841\n1610 Altri costi e ricavi -11'402'530 -3% -11'061'802 +32% -8'373'143\n1611 Assicurazioni -1'374'040 -8% -1'257'266 -7% -1'345'726\n1612 Altre spese per beni e servizi -237'500 -212% 266'977 +537% 41'891\n1620 Oneri e proventi finanziari -455'260 -352% 1'148'638 -113% -8'781'482\n1621 Ammortamenti -40'782'000 -2% -40'107'654 +5% -38'135'281\n1630 Proventi e spese della sostanza immobiliare 5'992'920 +9% 6'550'761 +22% 5'372'164\n1631 Infrastrutture aeroportuali -54'400 -0% -54'320 -54'320\n1632 Spazi espositivi 0 0 -100% -41'029\n1633 Porti e pontili 0 0 -100% 514'511\n1640 Costi e ricavi straordinari 9'500'000 +7% 10'132'120 +9% 9'297'080\n1650 Contributi basati su leggi specifiche e regola 0 0 -100% -107'970'841\n1651 Contributi volontari diretti 0 0 -100% -5'213'522\n1652 Contributi volontari diretti 0 0 -100% -2'296'199\n1653 Quote sociali 0 0 -100% -142'063\n1654 Contributi a consorzi 0 0 -100% -10'750'969\n1660 Imposte comunali 53'580'000 +16% 62'018'588 +3% 60'084'525\n1661 Partecipazione ad imposte cantonali 5'150'000 +71% 8'803'859 +10% 8'036'081\n1680 Contributi di legge - Finanze -31'757'700 +13% -35'732'971 0\n1681 Altri contributi - Finanze -1'199'040 +6% -1'269'212 0\n1690 Comuni aggregati 2013 0 0 -100% -6'158'906\n\nSub-totale -17'760'410 -71% -5'216'497 -95% -111'064'704\n1660 400.000 Gettito provvisorio persone fisiche 0 166'000'000 +16% 143'000'000\n1660 401.000 Gettito provvisorio persone giuridich 0 66'000'000 +11% 59'516'565\n\nTotale -17'760'410 226'783'503 91'451'861\n\nPreventivo 2014\nRisultato\n\ndi spesa netta\n\nConsuntivo 2014\nRisultato\n\ndi spesa netta\n\n \n \n\nLa Commissione della Gestione ricorda che tra il 2013 e 2014 vi è stata un’importante riallocazione \ndi centri costo e di ricavo che ha di fatto trasferito ad altri Dicasteri alcuni centri di costo o di ricavo \nche fino ad oggi erano sotto la responsabilità del Dicastero Finanze. Si pensi per esempio a: \n 1632 Spazi espositivi: questo centro di ricavo è stato riallocato nella sua integralità al \n\nDicastero Amministrazione generale. \n 1633 Portili e pontili: questo centro di ricavo è stato riallocato nella sua integralità al Dicastero \n\nAmministrazione generale. \n 1650 Contributi basati su leggi specifiche e regolamenti: i conti di questo centro di costo \n\nsono stati riallocati dal Dicastero Finanze ai diversi Dicasteri di competenza. \n 1651 Contributi volontari diretti, 1652 Contributi volontari indiretti e 1653 Quote sociali: \n\ni conti di questi centri di costo sono stati riallocati dal Dicastero Finanze ai diversi Dicasteri di \ncompetenza. \n\n 1654 Contributi a Consorzi: i conti di questo centro di costo sono stati riallocati dal Dicastero \nFinanze ai relativi Dicasteri di competenza. \n\n\n\n 45\n\nIn riferimento a questa nuova riclassificazione dei centri di costo e di ricavo tra i diversi dicasteri \navvenuta nel 2014, la Commissione della Gestione invita alla prudenza nell’interpretazione degli \nscostamenti tra il Consuntivo 2014 e il Consuntivo 2013 che troppo facilmente si prestano a \nfraintendimenti. Cionondimeno, a pagina no. 200 del rapporto che accompagna il Messaggio \nMunicipale sul Consuntivo 2014, sono dettagliate le principali differenze tra preventivo e \nconsuntivo che caratterizzano i diversi centri di costo e di ricavo. \n \nIn riferimento al centro di costo 1610 “Altri costi e ricavi”, la Commissione della Gestione prende \natto dell’infelice allocazione a questo centro di costo delle spese riconducibili ai programmi \noccupazionali e a personale non di ruolo. In considerazione di ciò, la vostra Commissione invita il \nMunicipio a creare un centro di costo specifico, il cui nome faccia onore all’attività svolta. Questo \nnuovo centro di costo dovrà essere allocato al servizio dell’Amministrazione generale che ne porta \nla responsabilità. \n \nLa Commissione della Gestione ha inoltre voluto verificare se il gettito di imposta registrato a \nconsuntivo fosse effettivamente in linea a quello che è stato e progressivamente verrà accertato.           \nA consuntivo, per il 2014, si sono contabilizzati 166 milioni di franchi per le persone fisiche                  \ne 66 milioni di franchi per le persone giuridiche, per complessivi 232 milioni di franchi di gettito di \nimposta. \n \nI servizi competenti hanno messo a disposizione la seguente tabella aggiornata: \n \n\n \n \nI risultati sono incoraggianti. Il Municipio, applicando il principio della prudenza, è stato \neffettivamente conservativo nella stima del gettito di imposta da contabilizzare. \n \nI dati ad oggi a disposizione dell’amministrazione comunale lasciano prospettare per il 2014 un \ngettito di imposta di 246.5 milioni di franchi (di cui già accertati 80.8 milioni per le persone fisiche \ne 15.3 milioni per le persone giuridiche). \n\n\n\n 46\n\nSe questa evoluzione dovesse confermarsi, già sin d’ora si può affermare che nei prossimi anni, \nl’esercizio 2014, contribuirà alle sopravvenienze d’imposta per almeno 14.5 milioni di franchi. \n \nLa Commissione della Gestione prende altresì atto del moderato miglioramento della tempistica di \nemissione delle notifiche da parte del Cantone che è stato riscontrato dai nostri servizi finanziari. \nQuesta constatazione è sicuramente di buon auspicio e per questa ragione la Commissione della \nGestione invita l’Esecutivo a mantenere vivi e stretti i rapporti con l’Amministrazione cantonale \naffinché la rapidità di accertamento delle imposte possa ulteriormente migliorare. \n \nConto investimenti del comune \n \nA pagina no. 41 del rapporto che accompagna il Messaggio Municipale sul Consuntivo 2014 \n(nonché a pagina no. 340 e seguenti) vi è una chiara tabella che illustra gli investimenti effettuati \nnel 2014. Complessivamente nel 2014 il Comune ha effettuato 1.05 milioni di franchi di \ninvestimenti netti in beni patrimoniali e 78.06 milioni di franchi in investimenti netti in beni \namministrativi, per un totale complessivo di 79.1 milioni.. A preventivo si prospettavano 97.6 \nmilioni di franchi con un contenimento degli investimenti pari a complessivi 18.5 milioni. \n \nLa Commissione della Gestione desidera in questo senso attirare l’attenzione sullo sviluppo degli \nindici di carattere finanziario che viene presentato a pagina no. 19 del rapporto. In questa sezione \nviene riportato anche il grado di autofinanziamento che nel 2014 si assesta al 41.9%. Ancorché vi \nsia un netto miglioramento rispetto al biennio precedente, la Commissione della Gestione sottolinea \nquanto questo valore sia ancora da considerarsi insoddisfacente e problematico, nonché indice di \ndifficoltà finanziaria. \n \nIn questo senso, la Commissione della Gestione invita l’Esecutivo a perseverare nel rigore e \noculatezza finanziaria, nonché ad assicurarsi che nei prossimi preventivi venga promossa una \npolitica d’investimenti finanziariamente sostenibile con un grado di autofinanziamento compreso tra \nil 50% e il 60% (ciò che, con un risultato di gestione corrente in sostanziale pareggio, \nsignificherebbe preventivare ammortamenti per beni amministrativi pari al 50-60% degli oneri netti \nper investimenti in beni amministrativi previsti). \n\n\n\n 47\n\nFONDAZIONI, FONDI E LEGATI DEL COMUNE \n \nLa Commissione della Gestione ha preso conoscenza dei conti dei fondi e legati del Comune che a \npagina no. 312 e no. 313 del rapporto che accompagna il Messaggio Municipale, ne riporta una \ntabella esaustiva. Complessivamente al 31 dicembre 2014 i fondi e legati del Comune ammontano \ncomplessivamente a fr. 5'834'921.61. A fronte di entrate pari a fr. 120'383.19 vi sono state uscite di \nfr. 142'915.07 (per assistenza, istruzione, culto o destinazione privata). La consistenza dei fondi e \nlegati del Comune, nel 2014 si è così contratta di fr. 22'531.88. \n \nA pagina no. 2011 e no. 300 del rapporto che accompagna il Messaggio Municipale, si presentano \nrispettivamente commenti e dati finanziari sui conti d’esercizio delle fondazioni della Città di \nLugano, che in sintesi sono così riassunti: \n \n Fondazione Caccia: su un bilancio di 10.8 milioni di franchi, nel 2014 la fondazione ha \n\nregistrato ricavi per fr. 180'813.91 contro spese correnti di fr. 413'567.15 per contributi al \ndicastero Attività Culturali, per la gestione dello Spazio “-1” e per spese diverse. La spesa netta \nè pertanto di fr. 232'753.24. \n \n\n Borsa d’architettura Somazzi: su un bilancio di 5.2 milioni di franchi, nel 2014 la fondazione \nha registrato ricavi per fr. 103'411.91 contro spese correnti di fr. 13'540.--. Si registra pertanto \nun aumento del patrimonio di fr. 89'871.91. \n\n \n\n Fondo Faure-Soldini: su un bilancio di 1.6 milioni di franchi, nel 2014 il fondo ha registrato \nricavi per fr. 117’188.34 contro spese correnti di fr. 114'592.43. Si registra pertanto un aumento \ndel patrimonio di fr. 2'595.91. \n\n \n\n Fondazione Lucia Solari: su un bilancio di 2.3 milioni di franchi, nel 2014 la fondazione ha \nregistrato ricavi per fr. 64'124.79 contro spese correnti di fr. 85'880.95, di cui fr. 76'100.-- \nversati come contributi ad associazioni a carattere sociale. Si registra pertanto un disavanzo \nd’esercizio pari a fr. 21'756.16. \n\n \n \n \nAZIENDA ACQUA POTABILE \n \nA pagina no. 414 e seguenti del rapporto che accompagna il Messaggio Municipale, sono illustrati i \nconti consuntivi dell’Azienda Acqua Potabile di Lugano (AAP), dei quali la Commissione della \nGestione ne ha preso conoscenza. \n \n\n\n\n 48\n\nRISOLUZIONE \n \nVisto quanto precede la Commissione della Gestione invita l'Onorando Consiglio Comunale ad \napprovare i conti consuntivi del Comune per l'anno 2014 (messaggio municipale no. 9132) votando \ni seguenti: \n \n \n\ndispositivi di risoluzione \n \n \nRISOLUZIONE RELATIVA ALL’APPROVAZIONE DEI CONTI CONSUNTIVI DEL \nCOMUNE PER L’ANNO 2014 (Messaggio Municipale no. 9231) \n \nVi preghiamo di voler risolvere: \n1. i bilanci consuntivi del Comune di Lugano, conti di gestione corrente, conti investimenti e \n\nbilancio per l’anno 2014 sono approvati; \n2. il disavanzo d’esercizio di fr. 2'852'525.60 è riportato in diminuzione del capitale proprio; \n3. sono approvate le liquidazioni del Comune (Dicasteri/Servizi: Amministrazione generale, \n\nS.O.I., Polizia, Attività Sociali, Servizi Urbani, Pianificazione, Edilizia Pubblica e Genio \nCivile, Finanze, Stabilimenti Comunali, Cassa Pensioni) inserite nelle osservazioni generali al \nconto investimenti, con “riepilogo delle opere da liquidare e oggetto di liquidazione finale”; \n\n4. è dato scarico al Municipio per tutta le gestione 2014 e lo stesso è autorizzato alla \ndestinazione dei saldi nel modo indicato a bilancio. \n\n \n \nRISOLUZIONE RELATIVA ALL’APPROVAZIONE DEI CONTI CONSUNTIVI DELLE \nFONDAZIONI E LEGATI PER L’ANNO 2014 \n \nVi preghiamo di voler risolvere: \nsono approvati i conti dei fondi comunali e speciali per l’anno 2014: \n- Fondazione Antonio Caccia; \n- Borsa di architettura fratelli P. e E. Somazzi; \n- Fondo Faure-Soldini; \n- Fondazione Lucia Solari; \n- Fondi e Legati vari. \n \n \nRISOLUZIONE RELATIVA ALL’APPROVAZIONE DEI CONTI CONSUNTIVI 2014 \nDELL’AZIENDA ACQUA POTABILE \n \nVi preghiamo di voler risolvere: \n1. sono approvati i conti consuntivi 2014 (gestione corrente, conto investimenti, bilancio, \n\nallibrati e ammortamenti) dell’Azienda Acqua Potabile; \n2. sono approvate le liquidazioni menzionate nel messaggio, al capitolo “Investimenti ultimati, \n\noggetti di liquidazione finale”; \n3. è dato scarico al Municipio per tutta la gestione 2014 e lo stesso è autorizzato alla \n\ndestinazione del saldo nel modo indicato a bilancio dei rispettivi conti. \n \n\n\n\n 49\n\nCon ogni ossequio. \n \n \n PER LA COMMISSIONE \n DELLA GESTIONE \n\nRoberto Badaracco \nLukas Bernasconi \nGian Maria Bianchetti \nLorenzo Jelmini \nMarco Jermini \nDeborah Moccetti Bernasconi \nMaruska Ortelli \nRoberto Ritter \nMartino Rossi \nMichel Tricarico \nFerruccio Unternährer \n\n \n\n\n