text: \n\n\n \n\n\n\n\n\n\n\nI N D I C E \nTesti Conti \npagina pagina \n\nMessaggio municipale no. 9811   11 \nTabella ricapitolazione generale 191 \nTabella riassuntiva per dicastero 193 \nTabelle riassuntive: proventi e spese 194 \nTabelle ricapitolazione funzionale gestione corrente e investimenti 196 \nDispositivi finali di risoluzione per:  \n. approvazione dei conti preventivi 2018 187 \n. fissazione moltiplicatore d’imposta 2018 187 \n. fondi comunali 188 \n. approvazione conti Azienda Acqua Potabile 188 \n\nCOMUNE \n\n    87 201 \n103 213 \n\n    113     221 \n  121   227 \n\n141 241 \n155 257 \n\n- Istituzioni\n- Consulenza e Gestione\n- Immobili\n- Sicurezza e spazi urbani\n- Formazione, sostegno e socialità\n- Cultura, sport ed eventi\n- Sviluppo territoriale 169 271 \n\nTabelle calcolo ammortamenti Comune 309 \n\nFONDI COMUNALI \n\nBorsa d’architettura fratelli P. ed E. Somazzi    179 277 \nFondo Faure-Soldini      179 278 \n\nCONTO INVESTIMENTI DEL COMUNE 281 \n\nAZIENDA ACQUA POTABILE 183 317 \n\nCONTO INVESTIMENTI AZIENDA ACQUA POTABILE 318 \n\nRedatto e stampato presso Municipio di Lugano \n\n- Commento generale   risorse umane 71\n\n\n\n\n\nMESSAGGIO  \n\nMUNICIPALE \n\nNO. 9811 \n\n\n\n\n\n \n\nCittà di Lugano \n \n\n \n\n \n\nMessaggio generale accompagnante il \n \n\nPreventivo 2018 \n \n \n\nSommario \n1. Considerazioni generali .................................................................................... 11 \n\n2. Riforma Ticino 2020 ......................................................................................... 17 \n\n3. conformità del preventivo 2018 e del piano degi investimenti 2018 – 2021 con gli \nobiettivi operativi 2016-2019 sanciti nel documento «Lugano orizzonte 2025» del \ndicembre 2015 ........................................................................................................ 19 \n\n4. Nel merito del preventivo 2018 ......................................................................... 21 \n\n4.1. Contesto economico ................................................................................. 21 \n\n4.2. Principali dati finanziari del preventivo 2018 .............................................. 22 \n\n5. Sviluppo della gestione corrente....................................................................... 25 \n\n5.1. Riconciliazione dati ................................................................................... 25 \n\n5.2. Confronto 2018 / 2017 / 2016 per dicastero .............................................. 26 \n\n5.3. Confronto 2018 / 2017 / 2016 per gruppo di conti...................................... 27 \n\n6. Gettito d’imposta e risorse fiscali ...................................................................... 59 \n\n6.1. Aggiornamento del gettito fiscale per gli anni 2006 - 2018 ........................ 59 \n\n6.2. Fissazione del moltiplicatore d’imposta 2018 ............................................ 60 \n\n7. Conto degli investimenti ................................................................................... 62 \n\n9\n\n\n\n  \n\n10\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n       Lugano, 26 ottobre 2017 \n\n \n\n \n\n \n\nAll’Onorando \n\nConsiglio Comunale \n\ndella Città di Lugano \n\n \n\nOnorevole signor Presidente, \n\nOnorevoli Signore e Signori Consiglieri, \n\n1. CONSIDERAZIONI GENERALI \n \n\nNel 2013 in Municipio si era dato come obiettivo la graduale riduzione dei disavanzi \ndi gestione corrente, nell’ordine di fr. 10.0 mio all’anno, per raggiungere l’equilibrio \nfinanziario con il Preventivo 2018. Era quindi stata varata una manovra finanziaria \ncalibrata su questo obiettivo. \n\nDi fatto però il raggiungimento dell’equilibrio finanziario in sede di consuntivo è \navvenuto con largo anticipo, si pensi che il 2014 ha chiuso con un disavanzo di fr. 2.9 \nmio, il 2015 a pareggio e il 2016 con un avanzo di fr. 8.9 mio.  \n\nAlla luce di questi risultati si potrebbe ritenere che l’obiettivo fissato nel 2013 (anno \nche aveva registrato a consuntivo un disavanzo di fr. 50 mio) non era da ritenersi un \nobiettivo coraggioso e che questo avvicinamento graduale al pareggio a preventivo \nera un’operazione quasi automatica e la difficoltà per il suo raggiungimento \naddirittura sopravalutata.  \n\nIn questi ultimi anni abbiamo sì beneficiato di due fattori straordinari ed \nestremamente importanti a livello finanziario; ci riferiamo agli introiti derivanti dalle \nimposte suppletorie (a seguito della mini amnistia fiscale federale) che hanno portato \nintroiti per fr. 8.4 mio nel 2015 e fr. 22.5 mio nel 2016 e al riparto della tassa sugli utili \nimmobiliari (fr. 8.7 mio nel 2014, fr. 8.7 mio nel 2015 e fr. 8.0 mio nel 2016); ma \nabbiamo anche dovuto far fronte a situazioni negative come la perdita dell’incasso \ndella TUI a partire dal 2017 o a scelte politiche onorese come il potenziamento del \ntrasporto pubblico locale. \n\nLo sforzo di contenimento dei costi promosso dal Municipio e fatto proprio \ndall’amministrazione comunale è quindi stato fondamentale per il raggiungimento \ndegli obiettivi ed è chiaramente evidenziato dal grafico seguente che evidenzia il \ntrend dei costi e dei ricavi di gestione corrente dal consuntivo 1995 al preventivo \n2018. \n\nIn particolare, e con soddisfazione, si evidenzia come i costi di preventivo 2018 \nammontanti a fr. 477.2 mio siano inferiori a quelli registrati a consuntivo 2013 (fr. \n\n11\n\n\n\n480.2 mio) e che nei consuntivi 2014 – 2016 e preventivi 2017 – 2018 gli stessi siano \nstati sempre praticamente allineati; e meglio come dalla tabella seguente: \n\n  \n \n\nIn un riferimento temporale più ristretto possiamo costatare che il totale delle spese \ncorrenti di preventivo 2018, ammontanti a fr. 477.2 mio risultano superiori al \npreventivo 2017 di fr. 6.08 mio e al consuntivo 2016 di fr. 6.6 mio, incrementi che \nrappresentano l’1.3 % rispetto al preventivo 2017 e del 1.4 % per rapporto al \nconsuntivo 2016. \n\nL’ammontare di questa crescita, ritenuta inferiore ad una crescita fisiologica, esprime \ni risultati raggiunti nell’insieme dei dicasteri per garantire servizi di qualità ma con una \n“severa” attenzione ai costi generati. \n\nA preventivo 2018 rilevante la crescita dei ricavi, seppure con taluni residui fattori di \nsviluppo non ripetibili oltre (sulla base del preventivo 2018 del Cantone abbiamo \npotuto inserire un valore ancora rilevante, fr. 7.5 mio per le imposte suppletorie \nrappresentante probabilmente la coda finale di questo beneficio finanziario e \ntrasferire al 2018 la richiesta di dividendo straordinario alla AIL SA di fr. 5.8 mio \ninizialmente prevista a preventivo  2017 ma poi fatta slittare al 2018). \n\nPer contro l’incidenza nel 2018 della tassa per la raccolta e lo smaltimento dei rifiuti è \nprevista unicamente per la tassa base (fr. 5.0 mio) destinata alla copertura della \nquota parte dei costi generati dalla raccolta e dalla gestione delle infrastrutture \nnecessarie. \n\n \n\nLa sottostante tabella riprende in forma sintetica il riassunto di preventivo dal quale \nevidenziamo: \n\n \n\n• contenuta crescita dei costi di gestione corrente (come già evidenziato in \nprecedenza) \n\n• significativa crescita dei ricavi \n• leggero aggiornamento del gettito d’imposta (+ fr. 1.5 mio mantenendo \n\ninalterato il moltiplicatore d’imposta all’80% \n• un disavanzo di gestione corrente di fr. 1.9 mio (fr. 13.3 mio a preventivo \n\n2017) che di fatto rappresenta il raggiungimento del pareggio della gestione \ncorrente; questo anche tenuto conto che, sovente, a consuntivo si realizza nel \ncomplesso un risultato migliore rispetto alle previsioni più conservative. \n\n12\n\n\n\n• uscite per investimenti in beni amministrativi di fr. 78.2 mio e uscite nette per \nfr. 62.1 mio \n\n• Un autofinanziamento di fr. 30.2 mio (17.9 mio nel preventivo 2017) e un \ngrado di autofinanziamento del 48.6 % (27.1 % nel preventivo 2017 e 76.7% \na consuntivo 2016) \n  \n \n\n \n \n\n \n\nLa descizione dell’obiettivo di rientro del disavanzo di gestione corrente pianificato \nper i preventivi 2014 – 2018  e l’evoluzione della sua realizzazione è ripreso dal \ngrafico che segue: \n\n  \n\n \n \n \n \nObiettivo di rientro che concretizzatosi fino a consuntivo 2016 e previsto per il 2017 e \n2018 ben si desume dal grafico seguente:  \n\nimporti in mio di franchi\nPreventivo \n\n2018\nPreventivo \n\n2017\nConsuntivo \n\n2016\nTotale spese correnti 477.2 471.1 470.7 \nTotale ricavi correnti 228.8 212.9 238.7 \nGettito imposta comunale (moltiplicatore all'80%) 246.5 245.0 241.0 \nRisultato d'esercizio -1.9 -13.2 9.0 \n\nUscite per investimenti in beni amministrativi 78.2 80.2 62.4 \nEntrate per investimenti in beni amministrativi 16.1 14.4 9.2 \nOnere netto per investimenti 62.1 65.8 53.2 \n\nAutofinanziamento 30.2 17.9 40.8 \nNecessità di finanziamento 31.9 47.9 12.4 \n\n13\n\n\n\n \n \n\n \n\nDi seguito presentiamo una tabella che permette di meglio illustrare lo sviluppo di \ncosti e ricavi (maggiori dettagli e considerazioni sono ripresi nei capitoli 4.2 e 5 del \npresente messaggio).  \n\n \n  \n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n3 SPESE CORRENTI 477'271'855.52 471'194'751.97 470'658'146.55\n30 SPESE PER IL PERSONALE 185'635'890.00 183'330'650.00 183'616'976.37\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 77'561'042.56 74'363'158.00 78'991'063.26\n\n32 INTERESSI PASSIVI 14'316'710.00 16'126'110.00 18'653'279.84\n\n33 AMMORTAMENTI 37'413'644.96 36'582'573.97 39'307'961.17\n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 11'736'900.00 11'823'600.00 11'365'021.17\n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 145'203'798.00 142'191'220.00 130'990'308.19\n\n38 VERSAMENTI A FINANZIAMENTI SPECIALI 4'053'670.00 5'443'040.00 6'352'491.69\n\n39 ADDEBITI INTERNI 1'350'200.00 1'334'400.00 1'381'044.86\n\n4 RICAVI CORRENTI 228'839'254.00 212'856'229.00 479'569'899.54\n40 IMPOSTE 69'300'000.00 63'600'000.00 316'756'273.58\n\n41 REGALIE E CONCESSIONI 2'827'500.00 2'136'200.00 3'383'165.99\n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 46'122'450.00 45'121'820.00 43'393'499.98\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 76'267'050.00 69'655'575.00 74'940'220.62\n\n44 CONTRIIBUTI SENZA FINE SPECIFICO 514'000.00 416'000.00 8'949'444.31\n\n45 Rimborsi da enti pubblici 3'072'646.00 3'104'500.00 2'938'878.06\n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 26'000'458.00 26'154'900.00 26'661'261.76\n\n48 PRELEVAMENTI DA FINANZIAMENTI SPECIALI 3'384'950.00 1'332'834.00 1'166'110.38\n\n49 ACCREDITI INTERNI 1'350'200.00 1'334'400.00 1'381'044.86\n\n14\n\n\n\nDetto del contenuto incremento delle spese correnti complessive una prima analisi \ndelle singole componenti di spese evidenzia: \n\n \n\n \n \n\nLa serie temporale degli investimenti netti e dell’autofinanziamento permette di \nevincere per gli ultimi 5 anni una tendenza al mantenimento del livello degli \ninvestimenti netti  tra i fr. 50 e i fr. 60 mio e un incremento dell’autofinanziamento di \nconsuntivo rispetto ai dati previsionali (vedi tabella successiva). \n\n \n\n \n \n\n  \n\n(importi in fr. 1000) in valori in % in valori in %\n\nSpese per il personale 2'305 1.26% 2'019 1.10%\n\nSpese per beni e servizi 3'198 4.30% -1'430 -1.81%\n\nInteressi passivi -1'809 -11.20% -4'336 -23.20%\n\nAmmortamenti 831 2.27% -1'894 -4.82%\n\nRimborsi ad enti pubblici -87 -2.12% 372 3.27%\n\nContributi propri 3'013 2.12% 14'213 10.85%\n\nVersamenti a finanziamenti \nspeciali -1'389 -25.52% -2'299 -36.19%\n\nAddebiti interni 16 1.20% -31 2.24%\n\n6'078 6'614\n\nVariazione \npreventivo 2018 / \npreventivo 2017\n\nVariazione \npreventivo 2018 / \nconsuntivo 2016\n\n15\n\n\n\nEvoluzione autofinanziamento e grado di autofinanziamento \n\n \n \n\nConfronto tra P2018 e PF 2016-2019 \nInteressante il raffronto tra i dati di preventivo 2018 con il corrispondente anno del \npiano finanziario 2016 – 2019  del 23 dicembre 2015: \n\n \n\nrisultato di gestione corrente:   preventivo  - fr. 1.9 mio   piano finanziario  - fr. 2.1 mio \n\nonere netto per investimenti  \namministrativi:     preventivo    fr. 62.1mio  piano finanziario  fr. 62.6 mio \n \nautofinanziamento    preventivo    fr. 30.2 mio  piano finanziario  fr. 32.1 mio  \n \ngettito fiscale     preventivo  fr. 246.5 mio piano finanziario fr. 248.1 mio\n  \nmoltiplicatore applicato   preventivo 80%                piano finanziario 82 % \n\n \n\nDall’analisi degli scostamenti tra preventivo e piano finanziario possiamo evidenziare \ncome di fatto il risultato di gestione corrente sia stato confermato anche senza \nprocedere all’adeguamento del previsto (a piano finanziario) incremento del \nmoltiplicatore d’imposta del 2% e tenendo pure conto che nel piano finanziario si \nconsiderava un gettito complessivo per la tassa per la raccolta e lo smaltimento dei \nrifiuti completa (tassa base + tassa sul sacco) di fr. 8.5 mio contro i fr. 5.0 mio \nimpostati a preventivo (incidenza della sola tassa base in quanto non è oggi \nipotizzabile l’esatta entrata in vigore della tassa sul sacco). \n\nÈ pur vero che a copertura di questi minori introiti a preventivo 2018 si è potuto \nconsiderare il dividendo straordinario una-tantum di fr. 5.8 mio da parte di AIL SA \nprevisto a piano finanziario nel 2016 ma di fatto non precedentemente richiesto. \n\nAltro dato da sottolineare è rappresentato dalla previsione di un gettito fiscale a \npreventivo 2018 di fr. 246.5 mio con il moltiplicatore all’80% contro un gettito di piano \nfinanziario di fr. 248.1 mio con un moltiplicatore dell’82. Questo a dimostrazione di \nuna crescita del gettito fiscale superiore alle previsioni del 2015. \n\nPer concludere questa analisi segnaliamo il raffronto tra alcune posizioni specifiche \nrelative alle entrate fiscali \n\n      Preventivo   Piano finanziario \n\nSopravvenienze    fr. 14.0 mio  fr. 17.0 mio \n\nImposte alla fonte    fr. 32.0 mio  fr. 27.5 mio \n\nImposte suppletorie *    fr.   7.5 mio  fr.   2.5 mio \n\nImposta immobiliare comunale **  fr. 11.9 mio  fr. 10.5 mio \n\nPartecipazione alla TUI ***   fr.      0 mio  fr.   3.5 mio \n\n* incremento interamente legato alla mini amnistia fiscale federale \n** incremento dovuto alla revisione delle stime immobiliari \n*** azzeramento della partecipazione a seguito dell’operazione di risanamento finanziario del Cantone \n  \n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\nCHF -10'985'588.00 -11'150'191.18 32'733'266.65 31'183'421.15 40'808'075.45 17'841'219.24 30'158'394.95\nGrado -13.45% -12.74% 41.94% 64.29% 76.67% 27.10% 48.59%\n\nPreventivoConsuntivo\n\n16\n\n\n\n2. RIFORMA TICINO 2020\n\nIntroduzione \nL’impostazione del progetto di riforma istituzionale dei rapporti fra Cantone e Comuni \n“Ticino 2020” è stato illustrato nelle sue componenti principali in un capitolo dei \ncommenti accompagnanti il bilancio di previsione 2017 (cap. 2, pag. 17-19).  \n\nCome già anticipato questa riforma istituzionale persegue la finalità generale di \nriordinare e di ridefinire i rapporti fra il  Cantone e i Comuni (attribuzione dei compiti, \nsuddivisione degli oneri, perequazione finanziaria), necessari affinché le politiche \npubbliche tra i due livelli istituzionali acquisiscano efficacia ed efficienza mediante il \nconseguimento di risultati qualitativamente migliori e conformi ai bisogni della \npopolazione (servizi razionali e di migliore qualità per i cittadini, maggiore autonomia \ndecisionale per gli enti locali, aggiornamento dei compiti assunti dallo Stato, \nsemplificazione dei rapporti Cantone – Comuni). \n\nPer i Comuni si tratta invero di riappropriarsi di un maggior grado di autonomia \ndecisionale e di competenze reali, indispensabili per lo svolgimento dei compiti tipici \ndella prossimità, ristabilendo di pari passo coerenza tra responsabilità e azione. \n\nAggiornamento sullo stato dei lavori \nNel corso del 2016 i Gruppi di lavoro hanno iniziato l’analisi sui temi di priorità 1, \nconcernenti i compiti che comportano spese obbligatorie e determinano flussi \nfinanziari importanti condivisi fra Cantone e Comuni (previdenza sociale, assistenza, \nfamiglie, anziani, scuole comunali, mobilità, perequazione). \n\nNel mese di novembre 2016 sono stati consegnati, da parte dei Gruppi di lavoro \nincaricati, i singoli rapporti di analisi e di verifica riguardanti ogni settore specifico, \ncon la descrizione dei futuri scenari di revisione. \n\nIl Gruppo di lavoro perequazione ha in questo tempo svolto un’analisi critica degli \nattuali strumenti, identificando alcune possibili nuove impostazioni da dare al sistema \nperequativo. Il rapporto sulla perequazione potrà comunque concretizzarsi solo \nquando saranno esplicitate le scelte degli altri sei ambiti operativi. \n\nSulla base dei rapporti di analisi e di verifica, la Direzione di progetto ha elaborato un \nRapporto intermedio che sintetizza lo stato dei lavori e presenta uno scenario di \nrevisione per ciascun tema, in linea con gli obiettivi politici definiti nella lettera \nd’intenti sottoscritta dal Cantone e dai Comuni (distribuzione delle competenze \ndecisionali, esecutive e finanziarie tra Cantone e Comuni). \n\nA seguito delle considerazioni e delle indicazioni emerse dalle valutazioni effettuate \ndal Comitato guida e dal Comitato strategico, il Rapporto intermedio della Direzione \ndi progetto è stato affinato e consolidato per quanto attiene alla maggiore \nspecificazione della dissociazione parziale di ciascun compito fra i livelli istituzionali \n(elementi componenti la funzione di produzione e determinazione della responsabilità \ndecisionale, finanziaria, esecutiva e di controllo), ai principi di garanzia della \nprossimità, del coinvolgimento e del servizio minimo, alla conferma della neutralità \nfinanziaria della riforma (da garantire sia sul cittadino, sia sulle finanze cantonali e \ncomunali). \n\nNel testo del Rapporto intermedio figurano pure degli elementi di indirizzo per \nl’impostazione di un nuovo sistema perequativo. \n\nIl Rapporto intermedio della Direzione di progetto, come richiesto dal Comitato \nstrategico, è stato messo in consultazione al Consiglio Stato nel mese di agosto \n\n17\n\n\n\n2017; all’Esecutivo cantonale è stato chiesto di determinarsi con un proprio preavviso \nsul progetto.  \n\nSeguirà l’avvio della consultazione da parte degli Enti locali; tramite questa \nprocedura si consente ai Comuni di pronunciarsi sui progetti di riforma, conoscendo \ngià la posizione del Cantone. \n\n \n\nProssimi passi \nCome detto, ricevuto il preavviso sul progetto nel suo complesso da parte del \nGoverno cantonale, verrà avviata la consultazione dei Comuni (prospettata ancora \nnel corso del 2017). \n\nA seguire i Gruppi di lavoro verranno riattivati per approfondire, sulla base degli \norientamenti emersi dalle consultazioni, i rispettivi scenari della revisione (verifica dei \nrisvolti concreti a livello finanziario, tecnico, operativo e legislativo) ed allestire il loro \nrapporto finale.  \n\nI rapporti finali dei Gruppi di lavoro serviranno da base per la redazione del Rapporto \ndefinitivo della Direzione di progetto, all’indirizzo dei gremi preposti (Comitato guida \nper preavviso, Comitato strategico per approvazione e Piattaforma Cantone-Comuni \nper approvazione finale delle proposte). Le relative proposte di revisione, concernenti \ni temi di priorità 1, troveranno successivamente concretizzazione in specifici decreti \nlegislativi accompagnati dai relativi messaggi governativi (anno 2018). \n\n  \n\n18\n\n\n\n3. CONFORMITÀ DEL PREVENTIVO 2018 E DEL\nPIANO DEGLI INVESTIMENTI 2018 – 2021 CON \nGLI OBIETTIVI OPERATIVI 2016-2019 SANCITI \nNEL DOCUMENTO «LUGANO ORIZZONTE \n2025» DEL DICEMBRE 2015\n\nAnche il preventivo 2018 diventa un momento privilegiato per verificarne i contenuti \nrispetto agli obiettivi operativi 2016 – 2019 fissati dal Municipio con il documento \n“Lugano Orizzonte 2025” presentato nel dicembre 2015. \n\nConcretamente il preventivo 2018 e il piano degli investimenti 2018-2021 permettono \ndi ricondurre una serie di attività e di investimenti ai singoli obiettivi operativi; in \nparticolare: \n\n• risanamento finanziario e revisione dei flussi finanziari con il Cantone:\nil preventivo 2018 concretizza la chiusura delle misure di risanamento finanziario e\nil raggiungimento dell’obiettivo del pareggio della gestione corrente così come\nipotizzato negli obiettivi posti nel 2013. Si apre ora l’altrettanto delicata fase di\nmantenimento dell’equilibrio della gestione corrente e la realizzazione nel corso del\nprossimo quadriennio di una prima riduzione dell’indebitamento verso terzi. Aspetto\nquesto che potrà essere raggiunto unicamente attraverso un attento dosaggio delle\nrisorse disponibili per investimenti e dalla capacità di creare autofinanziamento\ndalla gestione corrente. A questo scopo il Municipio si è posto come obiettivo per\nl’allestimento del piano degli investimenti 2018 – 2021 un autofinanziamento per il\n2018 del 50 % poi crescente del 4 % annuo negli anni successivi. Il piano\nfinanziario dovrà considerare la realizzazione di talune proprietà immobiliari non\nstrategiche per la Città che possano essere realizzate e permettere il contenimento\ndell’indebitamento;\n\n• ottimizzazione dell’impiego delle risorse e qualità dei servizi:\ntra i crediti d’investimento citiamo la prosecuzione degli investimenti\nnell’informatica.\nPiù in generale si ritiene importante il licenziamento del messaggio per il Polo\nSportivo e degli Eventi nel quale si configura l’ipotesi di disporre di una sede unica\nper la maggior parte dei servizi amministrativi della Città con la creazione di\nindubbie sinergie e la contrazione di costi gestionali. Sottolineiamo pure la messa in\nesercizio nel corso del mese di ottobre delle prime funzionalità dello sportello\nelettronico della Città;\n\n• benessere diffuso (sicurezza, ambiente, sanità, formazione e lavoro):\npotenziata l’attività degli operatori di prossimità. Negli investimenti pianificati per il\n2018 segnaliamo in particolare:\ncrediti votati\n.ristrutturazione e potenziamento nuove mense scolastiche per le scuole elementari\n. interventi di sicurezza e manutenzione edifici scolastici\n.messa in cantiere della residenza per anziani e centro polifunzionale a\n\nPregassona; \n\nmessaggi licenziati \n. valorizzazione del comparto di Gandria \n. realizzazione della nuova SI di molino Nuovo; \n\n19\n\n\n\npianificazione \n. realizzazione SI di Sonvico \n. concorso d’architettura e progettazione SI di Cadro \n. progettazione nuova SE di Viganello   \n. ampliamento e interventi di manutenzione straordinaria della casa anziani La \n\nMeridiana \n. impianti ed installazioni diverse di sicurezza (divisione Polizia) \n. label Città dell’Energia \n. partecipazione alle opere di risanamento e riqualifica del fiume Cassarate \n. raccolta scarti vegetali (adeguamento piazze e valorizzazione); \n\n• mobilità efficiente (mobilità lenta e trasporti pubblici):\nsensibile incremento dell’impegno di gestione corrente relativo al trasporto pubblico\nper il quale cresce l’offerta cittadina. Proseguimento dell’utilizzo del credito  per\ninfrastrutture per la mobilità ciclabile;\n\n• polo culturale e LAC Lugano Arte e Cultura in rete a livello regionale, nazionale e\ninternazionale:\npassaggio gestione LAC all’Ente Autonomo appositamente costituito;\n\n• sviluppo del turismo, anche congressuale:\nprosecuzione dell’iter del concorso per investitori Polo Congressuale;\n\n• definizione politica dell’alloggio e implementazione delle prime iniziative:\ninizio applicazione del piano e politica dell’alloggio attraverso la definizione d’uso\ndel sedime di via Lambertenghi;\n\n• qualità degli spazi pubblici:\n. inizio realizzazione  riordino infrastrutture e nuova pavimentazione in pietra\n\nnaturale in Centro Città\n. Sonvico – riqualifica urbana con relativa moderazione del traffico\n. nucleo di Carabbia: riqualifica pavimentazione e sistemazione infrastrutture;\n. manutenzione straordinaria delle aree gioco e dei campi rionali\n\n• definizione del comparto di Cornaredo:\nlicenziato il MM per la revisione del PR di Cornaredo e il MM per il finanziamento\ndella progettazione del Polo Sportivo e degli Eventi;\n\n• mantenimento di una politica fiscale attrattiva per una realtà urbana:\nmantenimento del moltiplicatore politico all’80%;\n\n• rilancio dell'aeroporto di Lugano in chiave di Partenariato Pubblico-Privato (PPP):\nlicenziato il MM di presentazione del progetto di partenariato pubblico e privato e\ncon la richiesta di credito per l’edificazione di due hangar e l’acquisto dei sedimi\ninseriti nel perimetro PSIA di proprietà di terzi ;\n\n• sostegno e promozione di un polo di ricerca medico scientifico di rilevanza\nnazionale e internazionale:\nCostituzione della fondazione Med Tech e partecipazione alla costituzione  della\nsocietà immobiliare Mizar SA.\n\n20\n\n\n\n4. NEL MERITO DEL PREVENTIVO 2018 \n\n4.1. Contesto economico \n \n\nLa congiuntura mondiale si è consolidata. A dare impulsi positivi sono i grandi Paesi \nindustrializzati e la maggior parte dei Paesi emergenti che hanno fatto registrare una \nrobusta crescita. È ipotizzabile che questa tendenza continui anche nel 2018. \n \nSi prevede che il tasso di crescita reale degli Stati Uniti nel 2017 e nel 2018 si situerà \nattorno al 2,2%. Grazie alla prolungata svalutazione dell’Euro, in Europa il dinamismo \ncongiunturale ha ormai raggiunto quello degli Stati Uniti. Per il 2017 si stima una \ncrescita reale del PIL del 2.1% e nel 2018 dell’1.7%. Nonostante la congiuntura \npositiva europea abbia messo in secondo piano  i rischi relativi all’indebitamento \npubblico e al sistema bancario, in particolare in Italia, queste criticità che incombono \nsull’Europa non vanno sottovalutate. \n \nDopo due anni di recessione, i Paesi emergenti esposti all’andamento dei prezzi \ndelle materie prime, in particolare Brasile e Russia, grazie al rincaro dallo scorso \nanno del petrolio intravedono un miglioramento della congiuntura economica. \nNell’area del Sudest asiatico l’attività di investimento è tornata a crescere. I due \ngrandi Paesi asiatici, Cina e India, hanno evidenziato tassi di crescita robusti e \nininterrotti negli ultimi anni. La crescita cinese dovrebbe situarsi attorno al 6,5% \nmentre quella indiana oltre il 7%. \n \nUno dei fattori principali di rischio che potrebbe influenzare in maniera negativa la \ncongiuntura mondiale è rappresentata dall’aggravarsi della crisi con la Corea del \nNord. Le ricadute potrebbero essere notevoli. \n \nIn questo contesto di congiuntura economica positiva, SECO prevede per l’economia \nelvetica una crescita notevole del PIL per il 2018 del 2%. Ciò dovrebbe avere un \neffetto positivo anche sull’occupazione. Infatti per il 2018 si stima che il tasso di \ndisoccupazione si situerà attorno al 3%, con una diminuzione dello 0,2% rispetto al \n2017. \nI settori orientati all’esportazione dovrebbero approfittare della buona congiuntura \neconomica mondiale e del fatto che il franco svizzero si è indebolito. Oltre al settore \nchimico-farmaceutico, che negli anni di difficoltà congiunturale è riuscito a mantenere \nsoddisfacenti livelli di esportazioni, dovrebbero anche contribuire alla crescita \neconomica le industrie meccanica, elettrotecnica, metallurgica e orologiera. I settori \nelettronico e metallurgico sono riusciti ad invertire la tendenza al ribasso, sebbene la \nmaggior parte delle aziende confermi un certo pessimismo per il futuro. \n \nDegli impulsi positivi dovrebbero provenire anche da parte della domanda interna. I \nconsumi privati dovrebbero crescere leggermente vista la ripresa del mercato del \nlavoro. \nIn un contesto di congiuntura positiva è ipotizzabile che il nostro mercato locale \ntragga dei benefici. Occorre però evidenziare che il settore bancario sta continuando \nla sua fase di concentrazione e questo potrà avere degli effetti negativi per \nl’economia locale anche a livello di occupazione. \nResta inoltre da verificare il comportamento del comparto immobiliare. \n \n \n  \n\n21\n\n\n\n4.2. Principali dati finanziari del preventivo \n2018 \n\nIn sintesi le cifre del preventivo 2018, con i raffronti con il preventivo 2017 ed il \nconsuntivo 2016 \n\nPreventivo Preventivo Differenza Consuntivo Differenza\n2018 2017 P2017/P2016 2016 P2017/C2015\n\nCosti  di  gestione corrente \n(esclus i  ammortamenti  su \nbeni  amminis trativi  e \naddebiti  interni ) 443'830'659.05 438'680'609.76 5'150'049.29 437'380'779.23 6'449'879.82\nAmmortamenti  su beni  \namminis trativi 32'090'996.47 31'179'742.21 911'254.26 31'896'322.46 194'674.01\nAddebiti  interni 1'350'200.00 1'334'400.00 15'800.00 1'381'044.86 -30'844.86 \nTotale spese correnti 477'271'855.52 471'194'751.97 6'077'103.55 470'658'146.55 6'613'708.97\n\nEntrate correnti 227'489'054.00 211'521'829.00 15'967'225.00 237'188'854.68 -9'699'800.68 \nAccredi ti  interni 1'350'200.00 1'334'400.00 15'800.00 1'381'044.86 -30'844.86 \nTotale ricavi correnti 228'839'254.00 212'856'229.00 15'983'025.00 238'569'899.54 -9'730'645.54 \n\nFabbisogno 248'432'601.52 258'338'522.97 -9'905'921.45 232'088'247.01 16'344'354.51\nGetti to comunale di  \npreventivo e di  consuntivo \na l l '80% 246'500'000.00 245'000'000.00 1'500'000.00 241'000'000.00 5'500'000.00\nRisultato d'esercizio -1'932'601.52 -13'338'522.97 11'405'921.45 8'911'752.99 -10'844'354.51 \n\nUsci te per investimenti  \namminis trativi 78'166'000.00 80'216'000.00 -2'050'000.00 62'393'520.46 15'772'479.54\nEntrate per investimenti  \namminis trativi 16'104'000.00 14'393'000.00 1'711'000.00 9'170'644.71 6'933'355.29\nnetti 62'062'000.00 65'823'000.00 -3'761'000.00 53'222'875.75 8'839'124.25\n\nAutofinanziamento 30'158'394.95 17'841'219.24 12'317'175.71 40'808'075.45 -10'649'680.50 \nNecessità di finanziamento 31'903'605.05 47'981'780.76 -16'078'175.71 12'414'800.30 19'488'804.75\n\nPreventivo 2018 - tabella riepilogativa e di confronto\nDescrizione\n\n22\n\n\n\nQui di seguito la ricapitolazione dei dati principali con gli scostamenti rispetto al \npreventivo 2017 ed al consuntivo 2016: \n\nSi sottolinea che il preventivo 2018 è caratterizzato in modo particolare dai punti \nseguenti: \n\n- È previsto l’incasso della tassa sui rifiuti, limitatamente alla tassa base (in\nquanto importo annuale fisso), per fr. 5.0 mio;\n\n- È previsto il versamento di un dividendo straordinario da parte di AIL SA, di fr.\n5.8 mio.\n\n- In considerazione delle previsioni del Cantone, relative agli incassi per\nimposte suppletorie, è previsto un buon andamento di questa posizione\nanche per il 2018 (fr. 7.5 mio).\n\n- Per quanto riguarda il centro di costo “LAC”, in considerazione della\ncostituzione dell’Ente autonomo e in vista di una progressiva indipendenza\ncontabile è stato previsto, ancora nel centro di costo “LAC”, unicamente il\ncontributo comunale erogato sulla base del mandato di prestazioni. Il\ntrasferimento al centro di costo “Contributi” del “Dicastero Cultura, sport ed\neventi” avverrà - differentemente a quanto previsto -  nel 2019, a seguito delle\nnote vicissitudini relative alla costituzione del Consiglio di fondazione.\n\nPer rapporto alle previsioni di piano finanziario, il risultato d’esercizio presenta un \nmiglioramento di fr. 0.16 mio (fr. -1.9 mio del P2018 contro fr. - 2.09 mio del PF \n2016/2019). Lo scostamento appena indicato trova giustificazioni in poche posizioni \nche, per la maggior parte, sfuggono al controllo dell’autorità comunale. La tabella che \nsegue ne presenta il dettaglio: \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP18/P17\n\nVar. % Consuntivo \n2016\n\nDifferenza \nP18/C16\n\nVar. %\n\nEntrate correnti 228'839'254.00 212'856'229.00 15'983'025.00 7.51% 238'569'899.54 -9'730'645.54 -4.08%\nUscite correnti 477'271'855.52 471'194'751.97 6'077'103.55 1.29% 470'658'146.55 6'613'708.97 1.41%\nFabbisogno 248'432'601.52 258'338'522.97 -9'905'921.45 -3.83% 232'088'247.01 16'344'354.51 7.04%\nGettito persone fisiche 178'500'000.00 177'000'000.00 1'500'000.00 0.85% 173'000'000.00 5'500'000.00 3.18%\nGettito persone giuridiche 68'000'000.00 68'000'000.00 0.00 0.00% 68'000'000.00 0.00 0.00%\nMoltiplicatore 80.00% 80.00% 0.00 0.00% 80.00% 0.00 0.00%\nSopravvenienze persone fisiche 6'500'000.00 7'000'000.00 -500'000.00 -7.14% 10'707'403.67 -4'207'403.67 -39.29%\nSopravvenienza persone \ngiuridiche 7'500'000.00 6'000'000.00 1'500'000.00 25.00% 6'199'116.96 1'300'883.04 20.98%\nRisultato di gestione corrente -1'932'601.52 -13'338'522.97 11'405'921.45 -85.51% 8'911'752.99 -10'844'354.51 -121.69%\nOnere netto per investimenti in \nbeni amministrativi 62'062'000.00 65'823'000.00 -3'761'000.00 -5.71% 53'222'875.75 8'839'124.25 16.61%\nAmmortamenti su beni \namministrativi 32'090'996.47 31'179'742.21 911'254.26 2.92% 31'896'322.46 194'674.01 0.61%\nAutofinanziamento 30'158'394.95 17'841'219.24 12'317'175.71 69.04% 40'808'075.45 -10'649'680.50 -26.10%\nGrado di autofinanziamento 48.59% 27.10% 0.21 79.28% 76.67% -0.28 -36.62%\nNecessità di finanziamento \n(crescita debito pubblico) 31'903'605.05 47'981'780.76 -16'078'175.71 -33.51% 12'414'800.30 19'488'804.75 156.98%\n\n23\n\n\n\nDescrizione Piano finanziario Preventivo 2018 Differenza\n\nIncasso previsto 8'500'000.00 5'000'000.00 -3'500'000.00\nCompensazione con dividendo straordinario \nAIL SA 0.00 5'800'000.00 5'800'000.00\nTotale effetto tassa rifiuti (maggiori ricavi) 2'300'000.00\n\nFondo di l ivellamento 20'251'100.00 23'700'000.00 3'448'900.00\nPianificazione ospedaliera 1'800'000.00 0.00 -1'800'000.00\nFinanziamento case anziani 25'250'000.00 27'000'000.00 1'750'000.00\nTotale effetto contributi cantonali (maggiori \ncosti) 3'398'900.00\n\nPartecipazione risanamento finanziario del \ncantone 6'150'000.00 8'420'618.00 2'270'618.00\nImposta immobiliare comunale 10'500'000.00 11'900'000.00 -1'400'000.00\nPartecipazione TUI 3'500'000.00 0.00 3'500'000.00\nTotale effetto manovra finanziaria (maggiori \ncosti) 4'370'618.00\n\nAltri fattori esogeni\nGettito fiscale (PF moltiplicatore 82.5%, P18 \n80%) 248'050'897.00 246'500'000.00 -1'550'897.00\nImposte suppletorie 2'500'000.00 7'500'000.00 5'000'000.00\nImposte alla fonte 27'500'000.00 32'000'000.00 4'500'000.00\nContributo uso Verzasca 1'000'000.00 0.00 -1'000'000.00\nTotale altri fattori esogeni (maggiori ricavi) 6'949'103.00\n\nDecisioni proprie\nConferma maggiori costi per manutenzione \nstrade (dal 2017) 1'000'000.00\n\nMaggiori costi 8'769'518.00\nMinori ricavi 0.00\nMaggiori ricavi -9'249'103.00\nMiglioramento complessivo -479'585.00\n\nTassa rifiuti\n\nContributi cantonali\n\nManovra di risanamento cantonale\n\nRiepilogo\n\n24\n\n\n\n5. SVILUPPO DELLA GESTIONE CORRENTE\n\n5.1. Riconciliazione dati\nPrima di entrare nel merito dei dati del preventivo 2018, rammentiamo che i dati di \nconsuntivo 2016 che sono presentati nelle tabelle del messaggio (se non indicato \nesplicitamente il contrario), sono comprensivi delle seguenti situazioni: \n\n• Nel centro di costo Museo d’arte vi sono i costi per il personale (gruppo 30),\ncosti per beni e servizi (gruppo 31) e l’onere per il contributo a saldo\nconformemente alla convenzione (gruppo 36), mentre che - dal Preventivo\n2017, tutti questi costi sono stati trasferiti quale unico onere per contributi\n(gruppo 36) nel centro di costo 69100 “Altri contributi” della Divisione Cultura\nsport ed eventi.\n\n• Nel centro di costo LAC vi sono i costi ed i ricavi rilevati in modo dettagliato\nnei vari conti e gruppi di conti, mentre che nel 2017 e nel 2018 è rilevato,\nnello stesso centro di costo LAC un unico importo globale, relativo al\ncontributo comunale, nel gruppo 36.\n\nQuanto precede verrà tenuto in considerazione in occasione dei commenti relativi al \nconfronto per gruppo e natura di conti con il consuntivo 2016. \n\nQui di seguito presentiamo la situazione totale dei centri di costo sopra citati: \n\nAnnotiamo che il contributo alla Fondazione MASI, di fr. 3'300'000.— è stato \ntrasferito al centro di costo “Altri contributi” in quanto nel 2017 l’entità in questione è \ncompletamente indipendente. Per contro il contributo di fr. 5'000'000.— per l’Ente \nautonomo LAC resta, per il 2017 e per il 2018, nel centro di costo in attesa della \nprogressiva piena operatività del neo costituito Consiglio di fondazione; nel 2019 \nanche questo contributo sarà trasferito al centro di costi “Altri contributi” del dicastero \nCultura, sport ed eventi. \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nConsuntivo \n2016\n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nConsuntivo \n2016\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 0.00 0.00 3'396'916.10 0.00 0.00 1'368'179.70\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 0.00 0.00 6'039'848.29 0.00 0.00 41'128.35\n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 5'000'000.00 5'000'000.00 0.00 0.00 0.00 1'932'228.30\n\n39 ADDEBITI INTERNI 0.00 0.00 65'444.00 0.00 0.00\n\nTotali 5'000'000.00 5'000'000.00 9'502'208.39 0.00 0.00 3'341'536.35\n\n41 REGALIE E CONCESSIONI 0.00 0.00 4'856.94 0.00 0.00\n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 0.00 0.00 2'891'563.54 0.00 0.00\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 0.00 0.00 1'197'703.22 0.00 0.00 59'704.30\n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 0.00 0.00 530'000.00 0.00 0.00\n\nTotali 0.00 0.00 4'624'123.70 0.00 0.00 59'704.30\n\nGruppo\n\n60400 Lugano Arte e Cultura 60500 Museo d'Arte\n\n25\n\n\n\n5.2. Confronto 2018 / 2017 / 2016 per \ndicastero \n\nPresentiamo, senza commenti (al riguardo dei quali vi rimandiamo ai messaggi dei \nsingoli dicasteri), la situazione del fabbisogno per dicastero del preventivo 2018, \nrapportata con quella del preventivo 2017 e del consuntivo 2016: \n\nLa rappresentazione grafica, relativa al fabbisogno 2018, è la seguente: \n\nDicastero Fabbisogno \nP2018\n\nFabbisogno \nP2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017\n\nFabbisogno \nC2016\n\nDifferenza \nP2018/C2016\n\n1 Istituzioni 12'227'505.00 12'424'895.00 -197'390.00 11'339'581.24 887'923.76\n\n2 Consulenza e gestione 9'456'297.96 16'745'898.97 -7'289'601.01 1'086'324.33 8'369'973.63\n\n3 Immobili 10'760'620.00 10'322'340.00 438'280.00 9'527'640.63 1'232'979.37\n\n4 Sicurezza e spazi urbani 39'095'003.56 44'289'764.00 -5'194'760.44 40'041'499.60 -946'496.04\n\n5 Formazione socialità e sostegno 126'482'025.00 127'216'935.00 -734'910.00 124'858'350.67 1'623'674.33\n\n6 Cultura sport ed eventi 30'518'010.00 29'958'540.00 559'470.00 28'480'280.41 2'037'729.59\n\n7 Sviluppo territoriale 19'893'140.00 17'380'150.00 2'512'990.00 16'673'260.62 3'219'879.38\n\nTotale 248'432'601.52 258'338'522.97 -9'905'921.45 232'006'937.50 16'425'664.02\n\n26\n\n\n\n5.3. Confronto 2018 / 2017 / 2016 per gruppo \ndi conti \n\n \n\n \n \n\nIl fabbisogno da prelevare con le imposte comunali si riduce di fr. 9'905’921.45, \npari al -3.83%%, rispetto al preventivo del 2017. Risultato ottenuto attraverso un \nincremento dei ricavi del 7.51% (+ fr. 15'983'025.00) e un aumento di costi del 1.29% \n(+ fr. 6'077'103.55).  \n\nMaggiori dettagli relativi a quanto sopra sono presentati, come di consueto, nei \ncapitoli seguenti. \n\n  \n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo 2016 Differenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 185'635'890.00 183'330'650.00 2'305'240.00 1.26% 183'616'976.37 2'018'913.63 1.10%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 77'561'042.56 74'363'158.00 3'197'884.56 4.30% 78'991'063.26 -1'430'020.70 -1.81%\n\n32 INTERESSI PASSIVI 14'316'710.00 16'126'110.00 -1'809'400.00 -11.22% 18'653'279.84 -4'336'569.84 -23.25%\n\n33 AMMORTAMENTI 37'413'644.96 36'582'573.97 831'070.99 2.27% 39'307'961.17 -1'894'316.21 -4.82%\n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 11'736'900.00 11'823'600.00 -86'700.00 -0.73% 11'365'021.17 371'878.83 3.27%\n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 145'203'798.00 142'191'220.00 3'012'578.00 2.12% 130'990'308.19 14'213'489.81 10.85%\n\n38 VERSAMENTI A FINANZIAMENTI SPECIALI 4'053'670.00 5'443'040.00 -1'389'370.00 -25.53% 6'352'491.69 -2'298'821.69 -36.19%\n\n39 ADDEBITI INTERNI 1'350'200.00 1'334'400.00 15'800.00 1.18% 1'381'044.86 -30'844.86 -2.23%\n\nTotali 477'271'855.52 471'194'751.97 6'077'103.55 1.29% 470'658'146.55 6'613'708.97 1.41%\n\n40 IMPOSTE 69'300'000.00 63'600'000.00 5'700'000.00 8.96% 75'837'583.09 -6'537'583.09 -8.62%\n\n41 REGALIE E CONCESSIONI 2'827'500.00 2'136'200.00 691'300.00 32.36% 3'383'165.99 -555'665.99 -16.42%\n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 46'122'450.00 45'121'820.00 1'000'630.00 2.22% 43'393'499.98 2'728'950.02 6.29%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 76'267'050.00 69'655'575.00 6'611'475.00 9.49% 74'940'220.62 1'326'829.38 1.77%\n\n44 CONTRIIBUTI SENZA FINE SPECIFICO 514'000.00 416'000.00 98'000.00 23.56% 8'949'444.31 -8'435'444.31 -94.26%\n\n45 RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI 3'072'646.00 3'104'500.00 -31'854.00 -1.03% 2'938'878.06 133'767.94 4.55%\n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 26'000'458.00 26'154'900.00 -154'442.00 -0.59% 26'661'261.76 -660'803.76 -2.48%\n\n48 PRELEVAMENTI DA FINANZIAMENTI SPECIALI 3'384'950.00 1'332'834.00 2'052'116.00 153.97% 1'166'110.38 2'218'839.62 190.28%\n\n49 ACCREDITI INTERNI 1'350'200.00 1'334'400.00 15'800.00 1.18% 1'381'044.86 -30'844.86 -2.23%\n\nTotali 228'839'254.00 212'856'229.00 15'983'025.00 7.51% 238'651'209.05 -9'811'955.05 -4.11%\n\n248'432'601.52 258'338'522.97 -9'905'921.45 -3.83% 232'006'937.50 16'425'664.02 7.08%\n\n246'500'000.00 245'000'000.00 1'500'000.00 0.61% 240'918'690.49 5'581'309.51 2.32%\n\n-1'932'601.52 -13'338'522.97 11'405'921.45 8'911'752.99 -10'844'354.51 \n\nFabbisogno\n\nGettito di preventivo o di consuntivo\n\nRisultato d'esercizio (+ avanzo / - disavanzo)\n\nGruppo\n\n27\n\n\n\n5.3.1. Confronto per genere di spesa / ricavo con il \npreventivo 2017 e con il consuntivo 2016 \n\nConfronti per gruppo - 30 Spese per il personale \n\n \n\n \n\n \nIn questa parte del messaggio il commento è principalmente descrittivo, per dettagli \ndi merito relativi ai costi del personale rimandiamo, come di consueto, alla parte \nspecifica integrata nel messaggio del Dicastero Istituzioni. \n\nPreventivo 2018/Preventivo 2017 \n\nIl maggior costo complessivo, di fr. 2.30 mio, è da attribuire principalmente agli \nstipendi ed indennità per il personale amministrativo (natura 301) che evidenziano \n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Differenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 2'305'240.00 1.26% 2'018'913.63 1.10%\n\n0.00 3'396'916.10\n\n0.00 1'368'179.70\n\n30\nSPESE PER IL PERSONALE  \nASSESTATO\n\n2'305'240.00 1.26% 6'784'009.43 3.69%\n\nGruppo\n\nCosti relativi al LAC\n\nCosti relativi Museo d'arte\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017 % Consuntivo 2016 Differenza \n\nP2018/C2016 %\n\n300 Onorari ed indennità ad autorità comunali 1'194'800.00 1'210'750.00 -15'950.00 -1.32% 1'142'394.05 52'405.95 4.59%\n\n301 Stipendi ed indennità a personale amministrativo 129'752'650.00 127'451'250.00 2'301'400.00 1.81% 124'307'535.30 5'445'114.70 4.38%\n\n302 Stipendi ed indennità a docenti 22'619'800.00 22'796'800.00 -177'000.00 -0.78% 22'523'146.10 96'653.90 0.43%\n\n303 Contributi AVS AI IPG e AD 13'480'040.00 13'316'400.00 163'640.00 1.23% 12'796'968.70 683'071.30 5.34%\n\n304 Contributi a casse pensioni e di previdenza 15'498'550.00 15'466'150.00 32'400.00 0.21% 14'897'543.90 601'006.10 4.03%\n\n305 Premi assicurazioni infortuni 1'084'850.00 1'039'260.00 45'590.00 4.39% 1'002'461.35 82'388.65 8.22%\n\n306 Abbigliamenti di servizio, indennità di alloggio e pasti 516'650.00 537'350.00 -20'700.00 -3.85% 775'993.19 -259'343.19 -33.42%\n\n307 Beneficiari di rendite 408'050.00 417'850.00 -9'800.00 -2.35% 427'237.10 -19'187.10 -4.49%\n\n308 Compenso a terzi per avventizi e sostegno occupazionale 105'000.00 104'800.00 200.00 0.19% 108'764.25 -3'764.25 -3.46%\n\n309 Spese per formazione, prevenzione, e altre spese 975'500.00 990'040.00 -14'540.00 -1.47% 869'836.63 105'663.37 12.15%\n\n185'635'890.00 183'330'650.00 2'305'240.00 1.26% 178'851'880.57 6'784'009.43 3.79%\n\nNatura\n\n28\n\n\n\nuna crescita di fr. 2.30 mio, dei quali fr. 0.46 per l’onere complessivo per la revisione \ndelle funzioni a seguito del nuovo ROD. \n\nPreventivo 2018/Consuntivo 2016 \n\nPer rapporto al consuntivo 2016, la crescita dei costi del personale si fissa in fr. 6.78 \nmio, localizzata principalmente, come già per rapporto al preventivo 2017, negli \nstipendi ed indennità a personale amministrativo. \n\n  \n\n29\n\n\n\nConfronti per gruppo - 31 Spese per beni e servizi \n\n \n\n \n\n \n\nPreventivo 2018/Preventivo 2017 \n\nEmerge un maggior costo di fr. 3.2 mio rispetto al preventivo precedente, pari ad un \naumento del 4.30%. \n\nCome evidenziato dalla tabella per natura, fatta eccezione per il Materiale ufficio, \nscolastico e stampati (310) tutte le altre nature presentano maggiori costi per \nrapporto al preventivo 2017; in modo particolare Servizi ed onorari (318) con un + fr. \n1.80 mio (+ 7.49%).  \n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Differenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 3'197'884.56 4.30% -1'430'020.70 -1.81%\n\n0.00 6'039'848.29\n\n0.00 41'128.35\n\n31\nSPESE PER BENI E SERVIZI  \nASSESTATO\n\n3'197'884.56 4.30% 4'650'955.94 5.89%\n\nGruppo\n\nCosti relativi al LAC\n\nCosti relativi Museo d'arte\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017 % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 %\n\n310 Materiale ufficio, scolastico e stampati 1'672'500.00 1'792'550.00 -120'050.00 -6.70% 1'563'976.59 108'523.41 6.94%\n\n311 Acquisto mobili, macchine veicoli e attrezzture 1'352'150.00 1'227'375.00 124'775.00 10.17% 1'557'339.72 -205'189.72 -13.18%\n\n312 Acqua, energia e combustibili 11'589'740.00 11'427'500.00 162'240.00 1.42% 11'545'241.11 44'498.89 0.39%\n\n313 Materiale di consumo 10'002'430.00 9'873'580.00 128'850.00 1.30% 9'380'131.82 622'298.18 6.63%\n\n314 Manutenzione stabili e strutture (prest.terzi) 12'561'190.00 12'352'352.00 208'838.00 1.69% 11'019'711.70 1'541'478.30 13.99%\n\n315 Manutenzione mobili, macchine, veicoli (prest.terzi) 4'551'260.00 4'340'520.00 210'740.00 4.86% 4'124'688.36 426'571.64 10.34%\n\n316 Locazioni, affitti, noleggi e tasse d'utilizzazione 6'927'997.56 6'596'686.00 331'311.56 5.02% 6'197'243.39 730'754.17 11.79%\n\n317 Rimborso spese 789'700.00 760'000.00 29'700.00 3.91% 626'897.39 162'802.61 25.97%\n\n318 Servizi ed onorari 25'857'125.00 24'056'045.00 1'801'080.00 7.49% 24'134'479.08 1'722'645.92 7.14%\n\n319 Altre spese per beni e servizi 2'256'950.00 1'936'550.00 320'400.00 16.54% 2'760'377.46 -503'427.46 -18.24%\n\n77'561'042.56 74'363'158.00 3'197'884.56 4.30% 72'910'086.62 4'650'955.94 6.38%\n\nNatura\n\n30\n\n\n\nA tale proposito si segnala il conto 31844000 Prestazioni di terzi diverse con un \nmaggior costo (sempre con riferimento al preventivo 2017) di fr. 1.00 mio. \nL’incremento appena segnalato è da ricondurre ad attività del Dicastero immobili \n(con la nuova Divisione Progetti strategici) per un totale di ca. 0.58 mio, ed al Museo \ndelle Culture in relazione alla ripresa delle attività espositive (+ fr. 0.20 mio). \n\nPreventivo 2018/Consuntivo 2016 \n\nPer rapporto al consuntivo 2016 l’incremento delle spese per beni e servizi si fissa in \nfr. 4.65 mio, pari al 6.38%. Oltre all’incremento dei costi citati nel confronto con il \npreventivo 2017 (Prestazioni di terzi diverse) si segnala il maggior costo di fr. 1.5 mio \nper la natura 314 (Manutenzioni) da ricondurre agli aumenti di crediti già consolidati \nnel 2017 per la manutenzione delle strade (+ fr. 1.0 mio) e per la manutenzione degli \nstabili (+ fr. 0.45 mio), così come avvenuto per la natura 313 Materiale di consumo (+ \nfr. 0.62 mio). \n\n  \n\n31\n\n\n\nDettaglio delle voci contabili «318 prestazioni di terzi» (senza neutralizzazione \nLAC/MASI nel consuntivo 2018) \n\n  \n\nConto Preventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo \n2016\n\n31800000 Premi responsabilità civile 223'140.00 261'400.00 261'365.70\n31801000 Premi immobili, inventari e install. tecniche 722'890.00 741'150.00 889'344.85\n31802000 Premi opere d'arte 22'000.00 27'900.00 34'099.75\n31803000 Premi veicoli e protezione giuridica 469'280.00 447'510.00 413'199.75\n31804000 Premi infortuni ospiti istituti comunali 3'870.00 3'870.00 3'617.40\n31805000 Spese gestione conti correnti e depositi 241'000.00 247'500.00 235'659.93\n31806000 Commissioni su prestiti comunali 70'000.00 64'000.00 61'021.00\n31807000 Commissioni carte di credito 71'300.00 72'300.00 83'727.93\n31808000 Spese postali 610'050.00 705'550.00 686'857.34\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 0.00 0.00 935'545.60\n31809100 Spese di telefonia 752'200.00 782'300.00 0.00\n31809200 Altre spese di telecomunicazione 87'820.00 83'160.00 0.00\n31810000 Imposte federali, cantonali e comunali 3'500.00 3'500.00 3'123.90\n31811000 Tasse demaniali 100'100.00 100'100.00 102'932.00\n31812000 Tassa sul traffico pesante 125'600.00 128'100.00 115'420.55\n31813000 IVA non recuperabile 100'000.00 55'000.00 399'684.03\n31813001 IVA forfetaria dovuta 854'300.00 696'700.00 684'391.42\n31814000 Imposte alla fonte e permessi di lavoro 88'500.00 88'500.00 62'716.10\n31815000 Tasse governative progetti e costruzioni 300'000.00 280'000.00 309'918.20\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 352'220.00 307'520.00 351'954.66\n31817000 Imposte di circolazione 178'780.00 176'410.00 154'695.50\n31819000 Tasse controllo impianti di combustione 38'000.00 37'000.00 25'718.50\n31820000 Contributi di miglioria 50'000.00 50'000.00 98'053.20\n31821000 Contributi costr. canalizz. e imp. depurazione 60'000.00 60'000.00 55'706.40\n31822000 Diritti d'autore 229'800.00 213'300.00 223'821.00\n31823000 Consulenze: servizi di interpreti e traduzioni 12'000.00 14'000.00 4'322.65\n31824000 Consulenze: economia, marketing, comunicazione 219'550.00 233'400.00 141'335.02\n31825000 Consulenze: edilizia, genio civile, traffico 360'000.00 432'000.00 488'586.20\n31825010 Consulenze: unità di gestione della mobilità 150'000.00 150'000.00 150'516.05\n31825100 Prestazioni del geometra ufficiale 204'000.00 210'000.00 154'011.25\n31826000 Consulenze: legali e giuridiche 28'000.00 28'000.00 15'045.30\n31827000 Consulenze: informatica 849'750.00 778'250.00 614'581.59\n31828000 Inumazioni, esumazioni, spurghi,  servizi cimiteriali 45'000.00 50'000.00 44'298.95\n31829000 Prestazioni: ambito sociale e prevenzione 268'000.00 150'000.00 131'097.85\n31830000 Prestazioni: igiene del suolo e dell'abitato 29'800.00 29'800.00 32'699.95\n31831000 Prestazioni: servizi medici e sanitari 105'800.00 125'800.00 99'375.55\n31832000 Prestazioni: raccolta dei rifiuti 980'000.00 980'000.00 888'455.10\n31833000 Prestazioni: controllo impianti di combustione 200'000.00 170'000.00 133'061.55\n31834000 Prestazioni: trasporti 1'010'700.00 855'800.00 875'215.30\n31835000 Prestazioni: arte, cultura e spettacolo 454'600.00 376'000.00 425'781.58\n31836000 Prestazioni: manifestazioni, mercati, eventi 1'112'300.00 1'154'800.00 1'176'491.89\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 306'200.00 263'800.00 203'755.36\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 1'121'265.00 1'154'965.00 1'411'784.12\n31839000 Prestazioni: culto e religioni 7'500.00 12'300.00 7'359.30\n31840000 Prestazioni: allestimento seggi elettorali 10'000.00 10'000.00 359.05\n31841000 Prestazioni: ambito educativo e di formazione 123'800.00 111'100.00 101'632.00\n31842000 Prestazioni: preparazione e fornitura pasti 315'000.00 315'000.00 316'848.10\n31843000 Prestazioni: amministrative  e commerciali 375'950.00 212'650.00 211'565.98\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 2'211'700.00 1'208'600.00 2'805'225.73\n31845000 Prestazioni: SOTELL 368'000.00 370'000.00 391'720.12\n31846000 Spese contenzioso, giudiziarie ed esecutive 439'200.00 378'700.00 476'239.17\n31847000 Onorari per prestazioni artistiche 1'525'000.00 1'400'000.00 1'437'241.56\n31848000 Onorari per gestione immobili 491'400.00 485'350.00 450'669.05\n31849000 Progettazioni preliminari 140'000.00 273'000.00 226'312.70\n31850000 Remunerazione agli ospiti per loro prestazioni 4'000.00 5'000.00 692.60\n31851000 Prestazioni: manifestazioni per ospiti 235'600.00 227'450.00 204'451.03\n31852000 Prestazioni: smaltimento rifiuti 4'901'500.00 4'851'500.00 5'001'561.42\n31852001 Smaltimento inerti propri (gestione corrente) 61'000.00 0.00 0.00\n31853000 Prestazioni: SGA per affissioni 0.00 0.00 355'623.00\n31854000 Iniziative integrazione e informazione sociale 84'000.00 86'000.00 89'086.86\n31855000 Consorzio manutenzione Strada Piano Stampa 50'000.00 50'000.00 42'259.80\n31855001 Consorzio Strada a Marca Gola di Lago 5'500.00 5'500.00 4'928.50\n31856000 Consorzio Man.opere arginatura Pian Scairolo 220'000.00 220'000.00 210'442.00\n31856001 Consorzio manut. arginature Basso Vedeggio - Agno 45'000.00 45'000.00 24'648.13\n31858000 Consorzio Pulizia Rive e Specchio Lago Ceresio 180'000.00 205'000.00 169'988.70\n31859000 Consorzio Valli del Cassarate e Golfo di Lugano 492'000.00 425'000.00 398'429.90\n31859001 Consorzio Sistemazione Vedeggio Camignolo -.Foce 100'000.00 100'000.00 100'000.00\n31859002 Consorzio Manut.Basso Ceresio - Melano 3'500.00 3'500.00 1'504.60\n31860000 Provvigione cantonale per incassi coattivi 0.00 0.00 2'948.75\n31890000 Ripristino danni di terzi alla proprietà pubblica 100'000.00 100'000.00 364'922.15\n31899000 Tasse sociali 156'160.00 166'010.00 139'555.00\n\n25'857'125.00 24'056'045.00 26719205.17\n\n32\n\n\n\nConfronti per gruppo - 32 Interessi passivi \n\n \n\n \n\n \n\nPreventivo 2018/Preventivo 2017 \n\nAnche per il 2018 è prevista una diminuzione del costo per interessi, quantificata in \nfr. 1.80 mio, pari al 11.22% per rapporto al preventivo 2017. \n\nLa particolare attenzione ed il monitoraggio dell’andamento della gestione corrente, il \nrispetto della road-map di risanamento ed il trend dei risultati degli ultimi esercizi \nhanno contribuito a determinare un rating positivo da parte di Moody’s. Quanto \nprecede ci permette di considerare, per i finanziamenti necessari in futuro, tassi \nd’interesse favorevoli.  \n\nIn aggiunta segnaliamo che il buon andamento della liquidità e l’attiva gestione della \nstessa ci hanno permesso di rifinanziare a condizioni migliori rispetto a quelle \n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Differenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n32 INTERESSI PASSIVI -1'809'400.00 -11.22% -4'336'569.84 -23.25%\n\n- -\n\n- -\n\n32\nINTERESSI PASSIVI  \nASSESTATO\n\n-1'809'400.00 -11.22% -4'336'569.84 -23.25%\n\nGruppo\n\nCosti relativi al LAC\n\nCosti relativi Museo d'arte\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017 % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 %\n\n321 Interessi per debiti a breve scadenza 51'050.00 45'850.00 5'200.00 11.34% 40'919.28 10'130.72 24.76%\n\n322 Interessi per debiti a media / lunga scadenza 13'203'960.00 14'895'860.00 -1'691'900.00 -11.36% 17'532'209.31 -4'328'249.31 -24.69%\n\n323 Interessi per conti speciali 511'700.00 584'400.00 -72'700.00 -12.44% 546'710.90 -35'010.90 -6.40%\n\n329 Altri interessi passivi 550'000.00 600'000.00 -50'000.00 -8.33% 533'440.35 16'559.65 3.10%\n\n14'316'710.00 16'126'110.00 -1'809'400.00 -11.22% 18'653'279.84 -4'336'569.84 -23.25%\n\nNatura\n\n33\n\n\n\nprecedenti o a rimborsare i prestiti scaduti nel 2017, con conseguente minor onere \nper interessi. \n\nPreventivo 2018/Consuntivo 2016 \n\nLe considerazioni citate sopra sono evidentemente valide anche per lo scostamento \nrispetto al consuntivo 2016. \n\nPresentiamo qui di seguito i grafici relativi all’evoluzione dell’indebitamento ed \nall’evoluzione dei costi per interesse e del tasso d’interesse medio. \n\nLa tendenza alla diminuzione configuratasi nel 2015, prosegue anche nel 2016. \nAnnotiamo tuttavia che parte di questo effetto è da ricondurre alla strategia di \ngestione del portafoglio debiti ci ha visto preferire anche indebitamenti a breve \ntermine (con remunerazione a nostro favore). L’entità dei debiti complessiva rimane, \ntuttavia, molto vicina al miliardo di franchi e rappresenta ancora un fattore critico per \nil quale ci si dovrà adoperare nell’ottica di una diminuzione. \n\n34\n\n\n\nConfronti per gruppo - 33 Ammortamenti \n\nPer il dettaglio degli ammortamenti si rimanda alla specifica tabella. L’aliquota media \ndegli ammortamenti dei beni amministrativi (escluso LAC e canalizzazioni) si fissa al \n9.11 %. \n\nGli abbandoni su crediti inesigibili (inseriti in 330 “Su beni patrimoniali”) rispetto al \npreventivo 2017 si mantengono stabili, mentre che sono inferiori di Fr. 1.89 mio \nrispetto al consuntivo 2016. \n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Differenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n33 AMMORTAMENTI 831'070.99 2.27% -1'894'316.21 -4.82%\n\n- -\n\n- -\n\n33 AMMORTAMENTI  ASSESTATO 831'070.99 2.27% -1'894'316.21 -4.82%\n\nGruppo\n\nCosti relativi al LAC\n\nCosti relativi Museo d'arte\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017 % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 %\n\n330 Su beni patrimoniali 5'322'648.49 5'402'831.76 -80'183.27 -1.48% 7'411'638.71 -2'088'990.22 -28.19%\n\n331 Su beni amministrativi - ordinari 32'090'996.47 31'179'742.21 911'254.26 2.92% 31'246'322.46 844'674.01 2.70%\n\n332 Su beni amminisstrativi - supplementari 0.00 0.00 0.00 650'000.00 -650'000.00 -100.00%\n\n37'413'644.96 36'582'573.97 831'070.99 2.27% 39'307'961.17 -1'894'316.21 -4.82%\n\nNatura\n\n35\n\n\n\nConfronti per gruppo - 35 Rimborsi ad enti pubblici \n\n \n\n \n\n \n\nPreventivo 2018/Preventivo 2017 \n\nPer rapporto al preventivo 2017 si evidenzia una certa stabilità di questi oneri, non vi \nsono pertanto osservazioni particolari. \n\nPreventivo 2018/Consuntivo 2016 \n\nRispetto al consuntivo 2016, emerge un maggior costo di fr. 0.61 mio per i contributi \na Comuni e consorzi comunali (352). Questo maggior costo è da imputare in modo \nparticolare ai contributi ai vari consorzi di depurazione delle acque che, \ncomplessivamente producono un incremento di fr. 0.41 mio, e al contributo per il \nconsorzio della protezione civile (+ fr. 0.10 mio). \n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Differenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI -86'700.00 -0.73% 371'878.83 3.27%\n\n- -\n\n- -\n\n35\nRIMBORSI AD ENTI PUBBLICI  \nASSESTATO\n\n-86'700.00 -0.73% 371'878.83 3.27%\n\nGruppo\n\nCosti relativi al LAC\n\nCosti relativi Museo d'arte\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017 % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 %\n\n351 Cantoni 1'379'000.00 1'366'700.00 12'300.00 0.90% 1'621'553.25 -242'553.25 -14.96%\n\n352 Comuni e consorzi comunali 10'357'900.00 10'456'900.00 -99'000.00 -0.95% 9'743'467.92 614'432.08 6.31%\n\n11'736'900.00 11'823'600.00 -86'700.00 -0.73% 11'365'021.17 371'878.83 3.27%\n\nNatura\n\n36\n\n\n\nDettaglio contributi ai consorzi \n\nIl dettaglio relativo ai contributi a Comuni e Consorzi comunali (con il confronto sia \nrispetto al P2017 sia rispetto al C2016) è il seguente: \n\n \n\n \n \n\nAnnotiamo in entrata che nel 2015, come da indicazioni della Sezione Enti Locali \n(SEL), abbiamo provveduto alla riclassificazione dei rimborsi ai consorzi comunali (in \nprecedenza si trovavano sia nel gruppo 35 sia nel gruppo 36) raggruppando tutti i \nconsorzi basati sulla nuova legge nel gruppo 35 e quelli retti dalla legge del 1913 nel \ngruppo 31 (natura 318), consorzi che, pertanto, non sono presenti nell’elenco sopra \nesposto. Per completare l’informazione proponiamo qui sotto, pertanto, i dati relativi \nai rimborsi per i consorzi classificati nel gruppo 318: \n\n \n\n \n  \n\nNatura Conto Preventivo 2018 Preventivo 2017\nDifferenza \n\nP2018/P201\n7\n\nConsuntivo \n2016\n\nDifferenza \nP2018/C2016\n\n352 Comuni e consorzi comunali 35200000 Rimborsi a Comuni per servizi 50'000.00 50'000.00 0.00 55'500.00 -5'500.00 \n35200100 Rimborso spese per prestazioni corpo pompieri 2'000.00 2'000.00 0.00 2'038.60 -38.60 \n35215100 Rimborso spese di manutenzione piazze di tiro 260'000.00 244'500.00 15'500.00 257'416.80 2'583.20\n35215101 Consorzio Piazza di tiro Grancia 25'000.00 25'000.00 0.00 15'092.73 9'907.27\n35216000 Consorzio Protezione Civile Lugano Città 1'844'000.00 1'900'000.00 -56'000.00 1'742'105.40 101'894.60\n35250000 Oneri per interessi e ammortamenti Case Anziani 70'500.00 79'000.00 -8'500.00 59'762.70 10'737.30\n35257000 Consorzio Casa Anziani Al Pagnolo 200'000.00 200'000.00 0.00 159'642.65 40'357.35\n35269001 Commissione Regionale dei Trasporti 113'400.00 113'400.00 0.00 92'887.70 20'512.30\n35270100 Contributi: gestione di cimiteri e crematori 24'000.00 24'000.00 0.00 182.70 23'817.30\n35271001 Consorzio Depurazione Acque Lugano e Dintorni 5'545'000.00 5'545'000.00 0.00 4'869'704.10 675'295.90\n35271002 Consorzio Depurazione Acque Pian Scairolo 1'100'000.00 1'100'000.00 0.00 876'749.54 223'250.46\n35271003 Consorzio Depurazione Acque Medio Cassarate 537'000.00 537'000.00 0.00 998'000.00 -461'000.00 \n35271900 Contributo ai Consorzi per tassa microinquinanti 587'000.00 637'000.00 -50'000.00 614'385.00 -27'385.00 \n\n10'357'900.00 10'456'900.00 -99'000.00 9'743'467.92 614'432.08\n\nNatura Conto Preventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017\n\nConsuntivo \n2016\n\nDifferenza \nP2018/C2016\n\n318 Servizi ed onorari 31855000 Consorzio manutenzione Strada Piano Stampa 50'000.00 50'000.00 0.00 42'259.80 7'740.20\n31855001 Consorzio Strada a Marca Gola di Lago 5'500.00 5'500.00 0.00 4'928.50 571.50\n31856000 Consorzio Man.opere arginatura Pian Scairolo 220'000.00 220'000.00 0.00 210'442.00 9'558.00\n31856001 Consorzio manut. arginature Basso Vedeggio - \nAgno 45'000.00 45'000.00 0.00 24'648.13 20'351.87\n31858000 Consorzio Pulizia Rive e Specchio Lago Ceresio 180'000.00 205'000.00 -25'000.00 169'988.70 10'011.30\n31859000 Consorzio Valli del Cassarate e Golfo di Lugano 492'000.00 425'000.00 67'000.00 398'429.90 93'570.10\n31859001 Consorzio Sistemazione Vedeggio Camignolo -\n.Foce 100'000.00 100'000.00 0.00 100'000.00 0.00\n31859002 Consorzio Manut.Basso Ceresio - Melano 3'500.00 3'500.00 0.00 1'504.60 1'995.40\n31860000 Provvigione cantonale per incassi coattivi 0.00 0.00 0.00 2'948.75 -2'948.75 \n\n1'096'000.00 1'054'000.00 42'000.00 955'150.38 140'849.62\n\n37\n\n\n\nConfronti per gruppo - 36 Contributi propri \n\n \n\n \n\n \nAnnotiamo, in entrata, che il maggior costo rilevato nei contributi a istituti propri \n(363), per rapporto al consuntivo 2016, è da imputare all’iscrizione del contributo alla \nFondazione LAC (fr. 5.0 mio) i cui costi figuravano in modo dettagliato nell’apposito \ncentro di costo. \n\nPer quanto attiene, per contro, alle altre nature di questo gruppo di conti, procediamo \nalle consuete presentazioni dei dati in forma tabellare, con, laddove ritenuto \nopportuno, le dovute osservazioni: \n\n  \n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Differenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 3'012'578.00 2.12% 14'213'489.81 10.85%\n\n36\nCONTRIBUTI PROPRI  \nASSESTATO\n\n3'012'578.00 2.12% 14'213'489.81 10.85%\n\nGruppo\n\nCosti relativi al LAC\n\nCosti relativi Museo d'arte\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017 % Consuntivo 2016 Differenza \n\nP2018/C2016 %\n\n360 Confederazione 3'720.00 3'720.00 0.00 0.00% 3'720.00 0.00 0.00%\n\n361 Cantoni 73'417'718.00 72'680'900.00 736'818.00 1.01% 71'865'504.91 1'552'213.09 2.16%\n\n362 Comuni e consorzi comunali 31'575'100.00 31'660'900.00 -85'800.00 -0.27% 27'973'941.77 3'601'158.23 12.87%\n\n363 Istituti propri 5'088'000.00 5'028'000.00 60'000.00 1.19% 10'710.00 5'077'290.00 47'407.00%\n\n364 Imprese ad economia mista 11'137'150.00 9'111'900.00 2'025'250.00 22.23% 8'821'739.65 2'315'410.35 26.25%\n\n365 Istituzioni private 19'843'110.00 19'634'300.00 208'810.00 1.06% 18'474'944.41 1'368'165.59 7.41%\n\n366 Economie private 4'099'000.00 4'031'500.00 67'500.00 1.67% 3'799'747.45 299'252.55 7.88%\n\n367 Estero 40'000.00 40'000.00 0.00 0.00% 40'000.00 0.00 0.00%\n\n145'203'798.00 142'191'220.00 3'012'578.00 2.12% 130'990'308.19 14'213'489.81 10.85%\n\nNatura\n\n38\n\n\n\n \nEmergono maggiori costi per la partecipazione al risanamento finanziario del \nCantone (+ fr. 0.40 rispetto al P2017 e + fr. 2.57 mio rispetto al C2016), per la \nComunità tariffale (+ fr. 0.30 sul P2017, + fr. 0.41 sul C2016) e per il contributo di \nlivellamento (+ fr. 0.20 sul P2017 e + fr, 1.62 sul C2016). \n\nIl contributo ai fondi centrali AVS, AI, PC e CM, denota, per contro, un minor costo, \nsia per rapporto al preventivo 2017 (- fr. 0.20 mio) sia, e soprattutto, per rapporto al \nconsuntivo 2016 (- fr. 3.48 mio). \n\nL’importo complessivo dei riversamenti al Cantone permane di grande importanza, \nsuperando - come si può constatare - i fr. 73.40 mio e, per totale, evidenzia ancora \nuna tendenza al rialzo. \n\n \n\nAltra natura che presenta cifre importanti è quella relativa ai Comune e consorzi \ncomunali (362) che, nel dettaglio, si propone con le seguenti voci: \n\n \nQuesti contributi si mantengono, per rapporto al preventivo 2017, sostanzialmente \nstabili. Rispetto al consuntivo 2016, per contro, emerge un incremento di fr. 3.60 mio, \nda imputare al contributo al MASI e, soprattutto, all’aumento dei contributi per il \nfinanziamento delle case anziani. \n\nI sussidi ad Istituti propri (363) presentano il seguente dettaglio: \n\n \nSegnaliamo la nuova posizione relativa ai contributi che possono essere erogati per \nle attività delle Commissioni di quartiere (fr. 60'000.--). Il commento specifico \npresentato nei messaggi ai singoli Dicasteri proporrà maggiori dettagli. \n\n \n\nI contributi per imprese ad economia mista (364) si configurano come segue: \n\n \n \n\n \n\nNatura Conto Preventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017\n\nConsuntivo \n2016\n\nDifferenza \nP2018/C2016\n\n361 Cantoni 36109000 Partecipazione risanamento f inanziario Cantone 8'420'618.00 8'019'500.00 401'118.00 5'848'329.00 2'572'289.00\n36151000 Cantone: Assistenza 5'800'000.00 5'800'000.00 0.00 5'742'187.81 57'812.19\n36152000 Cantone: Legge famiglie 1'170'400.00 1'115'000.00 55'400.00 1'114'220.00 56'180.00\n36153000 Cantone: AVS, AI, PC e CM (oneri sociali) 28'600'000.00 28'800'000.00 -200'000.00 32'080'192.10 -3'480'192.10 \n36160000 Cantone: Comunità Tariffale 4'600'000.00 4'300'000.00 300'000.00 4'184'771.00 415'229.00\n36180000 Cantone: Enti turistici 400.00 400.00 0.00 0.00 400.00\n36191000 Cantone: compensazione intercomunale 1'050'000.00 1'050'000.00 0.00 787'857.00 262'143.00\n36192000 Cantone: livellamento potenzialità f iscale 23'700'000.00 23'500'000.00 200'000.00 22'081'801.00 1'618'199.00\n36199000 Cantone: spese progetto Ticino 2020 76'300.00 96'000.00 -19'700.00 26'147.00 50'153.00\n\n73'417'718.00 72'680'900.00 736'818.00 71'865'504.91 1'552'213.09\n\nNatura Conto Preventivo 2018 Preventivo 2017\nDifferenza \n\nP2018/P201\n7\n\nConsuntivo \n2016\n\nDifferenza \nP2018/C2016\n\n362 Comuni e consorzi comunali\n36230100 Contributo Fondazione Museo d'Arte Svizzera Italia 3'300'000.00 3'300'000.00 0.00 1'932'228.30 1'367'771.70\n36250000 Finanziamento delle case per anziani 27'000'000.00 27'100'000.00 -100'000.00 24'858'897.72 2'141'102.28\n36250100 Asili nido comunali secondo la Lfam 710'400.00 721'200.00 -10'800.00 694'220.50 16'179.50\n36280000 Enti promozione economica comunale o regionale 254'700.00 254'700.00 0.00 191'880.00 62'820.00\n36283001 Contributo legale a Lugano Turismo 310'000.00 285'000.00 25'000.00 296'715.25 13'284.75\n\n31'575'100.00 31'660'900.00 -85'800.00 27'973'941.77 3'601'158.23\n\nNatura Conto Preventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P201\n\n7\n\nConsuntivo \n2016\n\nDifferenza \nP2018/C2016\n\n363 Istituti propri 36310000 Contributo per attività Commissione di quartiere 60'000.00 0.00 60'000.00 0.00 60'000.00\n36350000 Assemblee genitori istituto scolastico 28'000.00 28'000.00 0.00 10'710.00 17'290.00\n\n36360000 Contributo: Ente autonomo LAC Lugano Arte Cultura 5'000'000.00 5'000'000.00 0.00 0.00 5'000'000.00\n5'088'000.00 5'028'000.00 60'000.00 10'710.00 5'077'290.00\n\nNatura Conto Preventivo 2018 Preventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017\n\nConsuntivo \n2016\n\nDifferenza \nP2018/C2016\n\n364 Imprese ad economia mista 36460000 Società di trasporti e ad aeroporti 433'400.00 433'400.00 0.00 409'320.00 24'080.00\n36460100 Società di trasporti per collegamenti quartieri 0.00 0.00 0.00 497'093.30 -497'093.30 \n36460200 Collegamento pubblico Città / Aeroporto 33'750.00 33'750.00 0.00 67'500.00 -33'750.00 \n36461000 TPL SA: gestione corrente 0.00 0.00 0.00 7'847'826.35 -7'847'826.35 \n36462000 Contributo linee urbane d'importanza cantonale 4'866'000.00 4'682'750.00 183'250.00 0.00 4'866'000.00\n36463000 Linee locali di trasporto pubblico 5'612'000.00 3'962'000.00 1'650'000.00 0.00 5'612'000.00\n36464000 Contributo a TPL per gestione Park & Ride 192'000.00 0.00 192'000.00 0.00 192'000.00\n\n11'137'150.00 9'111'900.00 2'025'250.00 8'821'739.65 2'315'410.35\n\n39\n\n\n\nLa riorganizzazione contabile dei conti relativi ai citati contributi non permette \nl’immediato confronto con i costi per il 2016, che deve pertanto essere fatto per totali, \ncome proposto nello specchietto che segue: \n\n \nEmerge il maggior costo per le linee di trasporto pubblico, sia per rapporto al \npreventivo dello scorso anno, sia per rapporto al consuntivo 2016. Questo maggior \nimpegno deriva in parte (preponderante) dalle decisioni di potenziamento dell’offerta \ndi trasporti locali, interamente a carico della Città, in parte dall’aumento della quota \nper le linee d’importanza cantonale i cui costi complessivi sono messi a carico dei \ncomuni della Comunità tariffale. \n\nSi segnala il nuovo onere previsto per la copertura del disavanzo generato dalla \ngestione dei Park & Ride garantita dalla TPL SA (MM n. 9571), disavanzo che, nei \nprossimi anni, dovrebbe ridursi progressivamente. La copertura di questo nuovo \nonere è stata posta a carico del Fondo Energie Rinnovabili. \n\nTutti i dettagli relativi ai contributi per i trasporti pubblici sono presentati nel \ncommento del Dicastero Sviluppo territoriale (parte contributi). \n\n \n\nIl dettaglio relativo ai contributi ad istituzioni private è il seguente: \n\n \n \n\nPer rapporto al preventivo 2017 si configura un maggior costo di fr. 0.21 mio; rispetto \nal consuntivo 2016 il maggior costo si fissa in fr. 1.37 mio. Nei messaggi relativi alla \nparte contributi dei singoli dicasteri saranno presentati maggiori dettagli. \n\n  \n\nConto Preventivo 2018 Preventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017\n\nConsuntivo \n2016\n\nDifferenza \nP2018/C2016\n\n36460100 Società di trasporti per collegamenti quartieri 0.00 0.00 0.00 497'093.30 -497'093.30 \n36461000 TPL SA: gestione corrente 0.00 0.00 0.00 7'847'826.35 -7'847'826.35 \n36462000 Contributo linee urbane d'importanza cantonale 4'866'000.00 4'682'750.00 183'250.00 0.00 4'866'000.00\n36463000 Linee locali di trasporto pubblico 5'612'000.00 3'962'000.00 1'650'000.00 0.00 5'612'000.00\n\n10'478'000.00 8'644'750.00 1'833'250.00 8'344'919.65 2'133'080.35\n\nNatura Conto Preventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017\n\nConsuntivo \n2016\n\nDifferenza \nP2018/C2016\n\n365 Istituzioni private 36501100 Finanziamento ai partiti 220'000.00 220'000.00 0.00 219'012.00 988.00\n36512000 Gestione e amministrazione giudicature di pace 45'000.00 55'000.00 -10'000.00 42'044.78 2'955.22\n36520000 Scuole superiori, speciali, assoc. formazione 28'000.00 6'000.00 22'000.00 1'654.00 26'346.00\n36520100 Culla Arnaboldi: sostegno docente SI 30'000.00 30'000.00 0.00 25'000.00 5'000.00\n36520200 Fondazione facoltà di Lugano dell'USI 630'000.00 630'000.00 0.00 630'000.00 0.00\n36530000 Cultura 653'000.00 638'000.00 15'000.00 754'095.44 -101'095.44 \n36530303 Fondazione Orchestra Svizzera Italiana 650'000.00 500'000.00 150'000.00 500'000.00 150'000.00\n36530304 Fonoteca Nazionale Svizzera 170'000.00 170'000.00 0.00 170'000.00 0.00\n36530305 Estival Jazz e Estival Eventi 200'000.00 200'000.00 0.00 200'000.00 0.00\n36530306 Filarmoniche 262'500.00 262'500.00 0.00 262'500.00 0.00\n36530311 Compagnia Daniele Finzi Pasca 250'000.00 250'000.00 0.00 250'000.00 0.00\n36530312 Contributo Cinergia 0.00 300'000.00 -300'000.00 54'500.00 -54'500.00 \n36530410 Istituto Svizzero di Roma 45'000.00 45'000.00 0.00 43'500.00 1'500.00\n36530900 LAC - aff itti condonati 60'000.00 60'000.00 0.00 42'377.25 17'622.75\n36532200 Contributo a Lugano Festival 1'550'000.00 1'500'000.00 50'000.00 1'500'000.00 50'000.00\n36534100 Manifestazioni ed eventi a carattere sportivo 140'000.00 143'000.00 -3'000.00 145'600.00 -5'600.00 \n36534101 Società sportive: movimenti giovanili 100'000.00 100'000.00 0.00 100'002.00 -2.00 \n36534102 Associazioni sportive 81'300.00 27'300.00 54'000.00 18'879.30 62'420.70\n36534103 Contributi per Centro Sportivo Capriasca 90'000.00 90'000.00 0.00 88'000.00 2'000.00\n36534200 Attività e associazioni di tempo libero 442'900.00 487'900.00 -45'000.00 390'407.41 52'492.59\n36534210 Contributo Corpo Volontari Luganesi 10'000.00 14'000.00 -4'000.00 13'823.22 -3'823.22 \n36535000 Culto e religioni 385'110.00 393'450.00 -8'340.00 384'281.05 828.95\n36540000 Salute e cura dell'uomo 11'000.00 11'000.00 0.00 10'400.00 600.00\n36549001 Contributo Croce Verde 1'120'000.00 1'190'000.00 -70'000.00 721'958.40 398'041.60\n36549002 Società di salvataggio 24'100.00 24'100.00 0.00 24'072.00 28.00\n36550000 Enti di previdenza sociale e aiuto umanitario 180'000.00 185'000.00 -5'000.00 184'361.30 -4'361.30 \n36550100 Case  per anziani convenzionate 390'500.00 280'600.00 109'900.00 348'882.35 41'617.65\n36550200 Asili nido privati secondo la Lfam 460'000.00 293'800.00 166'200.00 420'000.00 40'000.00\n36550300 Servizi d'appoggio (SPITEX) 3'900'000.00 3'930'000.00 -30'000.00 3'357'773.33 542'226.67\n36550301 Aiuto domiciliare (SPITEX) 6'500'000.00 6'400'000.00 100'000.00 6'568'218.59 -68'218.59 \n36550400 Enti e associazioni per la terza età 78'000.00 78'000.00 0.00 83'725.15 -5'725.15 \n36560000 Società di trasporti e impianti di risalita 405'000.00 405'000.00 0.00 405'000.00 0.00\n36580000 Enti e associazioni turistiche 50'000.00 20'000.00 30'000.00 13'000.00 37'000.00\n36580200 Sostegno ad eventi congressuali ed espositivi 270'000.00 280'000.00 -10'000.00 110'000.00 160'000.00\n36585000 Enti di promozione economica 45'000.00 48'000.00 -3'000.00 41'194.34 3'805.66\n36599000 Palazzo dei Congressi: Aff itti condonati 250'000.00 250'000.00 0.00 204'400.80 45'599.20\n36599100 Partecipazione agli investimenti dei locatari 116'700.00 116'650.00 50.00 146'281.70 -29'581.70 \n\n19'843'110.00 19'634'300.00 208'810.00 18'474'944.41 1'368'165.59\n\n40\n\n\n\nIl dettaglio dei contributi ad economie private è qui sotto proposto: \n\nEvidenziamo il contributo per gli abbonamenti al Park & Ride, erogato ai nostri \ndomiciliati che optano per questo servizio (coperto dal fondo FER) ed un incremento \ndei contributi per gli abbonamenti ai trasporti pubblici (parzialmente coperto dal fondo \nFER). \n\nNatura Conto Preventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017\n\nConsuntivo \n2016\n\nDifferenza \nP2018/C2016\n\n366 Economie private 36600000 Contributi sociali secondo nuovo regolamento 570'000.00 580'000.00 -10'000.00 467'917.31 102'082.69\n36603000 Contributo per abbonamenti Park & Ride 24'000.00 0.00 24'000.00 0.00 24'000.00\n36620010 Cassa Allievi scuola media 178'000.00 178'000.00 0.00 175'430.00 2'570.00\n36620100 Sussidi per colonie e altri corsi 5'000.00 5'000.00 0.00 4'250.00 750.00\n36620200 Borse di studio 140'000.00 140'000.00 0.00 102'000.00 38'000.00\n36630000 Contributi: manutenzione beni culturali 2'000.00 0.00 2'000.00 0.00 2'000.00\n36650001 Mantenimento anziani a domicilio 1'360'000.00 1'400'000.00 -40'000.00 1'257'402.22 102'597.78\n36650100 Spillatico per ospiti di istituti 5'000.00 5'000.00 0.00 0.00 5'000.00\n36657200 Sussidio rette mensa SI e OP 550'000.00 510'000.00 40'000.00 566'685.52 -16'685.52 \n36660000 Sovvenzioni; trasporti pubblici, mobilità sost. 870'000.00 834'000.00 36'000.00 851'687.00 18'313.00\n36660100 Carte giornaliere dei trasporti 350'000.00 332'500.00 17'500.00 332'500.00 17'500.00\n36660200 Abbonamenti arcobaleno aziendali 35'000.00 35'000.00 0.00 30'375.40 4'624.60\n36690000 Altri contributi o sovvenzioni a privati 10'000.00 12'000.00 -2'000.00 11'500.00 -1'500.00 \n\n4'099'000.00 4'031'500.00 67'500.00 3'799'747.45 299'252.55\n\n41\n\n\n\nQui di seguito presentiamo, attraverso alcuni grafici, l’evoluzione dei principali \ncontributi del gruppi 35 e 36. \n\n \n\n \n\n \n  \n\n42\n\n\n\nConfronti per gruppo - 38 Versamento a finanziamenti speciali \n\n \n\n \n\n \nGli scostamenti, sia rispetto al preventivo 2017 sia rispetto al consuntivo 2016, sono \nda imputare in modo preminente ai versamenti ai fondi legati al contratto di \nprestazioni per le case anziani e i nidi. \n\n  \n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Differenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n38\nVERSAMENTI A FINANZIAMENTI \nSPECIALI\n\n-1'389'370.00 -25.53% -2'298'821.69 -36.19%\n\n- -\n\n- -\n\n38\nVERSAMENTI A FINANZIAMENTI \nSPECIALI  ASSESTATO\n\n-1'389'370.00 -25.53% -2'298'821.69 -36.19%\n\nGruppo\n\nCosti relativi al LAC\n\nCosti relativi Museo d'arte\n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 %\n\n380 Accantonamenti per manut.straord. Canalizz. 100'000.00 50'000.00 50'000.00 100.00% 50'000.00 50'000.00 100.00%\n\n382 Contributi sostitutivi per posteggi 100'000.00 100'000.00 0.00 0.00% 625'839.50 -525'839.50 -84.02%\n\n384 Fondi: contratto di prestazione DSS 1'384'070.00 2'823'440.00 -1'439'370.00 -50.98% 3'327'772.19 -1'943'702.19 -58.41%\n\n385 Riversamenti al FER 2'469'600.00 2'469'600.00 0.00 0.00% 2'348'880.00 120'720.00 5.14%\n\n4'053'670.00 5'443'040.00 -1'389'370.00 -25.53% 6'352'491.69 -2'298'821.69 -36.19%\n\nNatura\n\n43\n\n\n\nConfronti per gruppo - 39 Addebiti interni \n\n \n\n \nNessuna osservazione in merito al gruppo 39 ”Addebiti interni” \n\n  \n\nDifferenza \nP2018/P201\n\n7\nVar. %\n\nDifferenza \nP2018/C201\n\n6\nVar. %\n\n39 ADDEBITI INTERNI 15'800.00 1.18% -30'844.86 -2.23%\n\n0.00 65'444.00\n\n- -\n\n39\nADDEBITI INTERNI  \nASSESTATO\n\n15'800.00 1.18% 34'599.14 2.51%\n\nGruppo\n\nCosti relativi al LAC\n\nCosti relativi Museo d'arte\n\n44\n\n\n\nStruttura dei costi \n\nLa struttura dei costi del preventivo 2018, per genere di conto ed un confronto tra il \npreventivo 2018, il preventivo 2017 ed il consuntivo 2016, sono rappresentati \ngraficamente qui sotto1: \n\n \n\n \n  \n\n1 Il grafico a torta e il confronto con istogrammi è presentato con i conti “puri”, senza gli \nassestamenti relativi al LAC ed al Museo d’arte. \n\n45\n\n\n\nConfronti per gruppo - 40 Imposte \n\n \n\n \n\n \n\n \nSi ricorda che i dati delle imposte qui sopra presentati, sono al netto del gettito \nprovvisorio contabilizzato nel consuntivo 2016, in modo da permetterne il \nconfronto. \n\nIl dettaglio delle differenze rispetto al preventivo 2017 e al consuntivo 2016 è \nriassunto nella tabella che segue: \n\n \n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Differenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n40 IMPOSTE 5'700'000.00 8.96% -6'537'583.09 -8.62%\n\n- -\n\n- -\n\n40 IMPOSTE  ASSESTATO 5'700'000.00 8.96% -6'537'583.09 -8.62%\n\nGruppo\n\nRicavi relativi al LAC\n\nRicavi relativi a Museo d'arte\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017 % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 %\n\n400 Imposte sul reddito e sulla sostanza 48'250'000.00 43'250'000.00 5'000'000.00 11.56% 58'305'603.14 -10'055'603.14 -17.25%\n\n401 Imposte sull'utile e sul capitale 7'650'000.00 7'150'000.00 500'000.00 6.99% 5'376'618.72 2'273'381.28 42.28%\n\n402 Imposte imombliari 11'900'000.00 11'700'000.00 200'000.00 1.71% 10'513'640.03 1'386'359.97 13.19%\n\n403 Imposte speciali sul reddito della sostanza 1'500'000.00 1'500'000.00 0.00 0.00% 1'641'721.20 -141'721.20 -8.63%\n\n69'300'000.00 63'600'000.00 5'700'000.00 8.96% 75'837'583.09 -6'537'583.09 -8.62%\n\nNatura\n\nConto Preventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017\n\nConsuntivo \n2016\n\nDifferenza \nP2018/C2016\n\n40010000 Imposta personale 1'950'000.00 1'950'000.00 0.00 1'945'467.40 4'532.60\n40020000 Imposte alla fonte 32'000'000.00 30'000'000.00 2'000'000.00 29'807'539.23 2'192'460.77\n40040000 Sopravvenienze persone f isiche 6'500'000.00 6'000'000.00 500'000.00 3'666'885.76 2'833'114.24\n40050000 Imposte comunali suppletorie persone f isiche 7'500'000.00 5'000'000.00 2'500'000.00 22'540'163.75 -15'040'163.75 \n40060000 Ricupero imposte abbandonate P.F. e P.G. 300'000.00 300'000.00 0.00 345'547.00 -45'547.00 \n40140000 Sopravvenienze persone giuridiche 7'500'000.00 7'000'000.00 500'000.00 5'341'252.92 2'158'747.08\n40150000 Imposte comunali suppletorie persone giuridiche 150'000.00 150'000.00 0.00 35'365.80 114'634.20\n40200000 Imposta immobiliare comunale 11'900'000.00 11'700'000.00 200'000.00 10'513'640.03 1'386'359.97\n40300000 Imposta speciale 1'500'000.00 1'500'000.00 0.00 1'641'721.20 -141'721.20 \nTotale generale 69'300'000.00 63'600'000.00 5'700'000.00 75'837'583.09 -6'537'583.09 \n\n46\n\n\n\nEmerge in modo rilevante il minor ricavo previsto, rispetto al consuntivo 2016, per le \nimposte suppletorie delle persone fisiche (- fr. 15.04 mio), da ricondurre \nall’eccezionale andamento del 2016. \n\nSi segnala un leggero incremento delle sopravvenienze per imposte precedenti, sia \nper le persone fisiche sia per le persone giuridiche, a seguito delle ultime valutazioni \nin base alla situazione aggiornata. \n\nPer quanto riguarda, invece, il gettito di competenza si rimanda allo specifico \ncapitolo. \n\n  \n\n47\n\n\n\nConfronti per gruppo - 41 Regalie e concessioni \n\n \n\n \n\n \nSi segnala che è stato concluso un nuovo contratto con la SGA SA, relativo alla \nconcessione per le affissioni pubblicitarie, che ha prodotto un aumento dei ricavi di fr. \n0.29 mio rispetto al preventivo 2017 e di fr. 0.44 mio rispetto al consuntivo 2016. \n\nIl contributo per l’uso della Verzasca SA, dal canto suo, genera un maggior ricavo di \nfr. 0.40 mio rispetto al preventivo 2017 (per il quale non è previsto nessun incasso) e \nun minor ricavo di fr. 1.0 mio rispetto al consuntivo 2016 (per il quale si è registrato \nun incasso di fr. 1.4 mio). \n\n  \n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Differenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n41 REGALIE E CONCESSIONI 691'300.00 32.36% -555'665.99 -16.42%\n\n0.00 4'856.94\n\n- -\n\n41\nREGALIE E CONCESSIONI  \nASSESTATO\n\n691'300.00 32.36% -550'809.05 -16.28%\n\nGruppo\n\nRicavi relativi al LAC\n\nRicavi relativi a Museo d'arte\n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 %\n\n410 Regalie e concessioni 2'827'500.00 2'136'200.00 691'300.00 32.36% 3'378'309.05 -550'809.05 -16.30%\n\n2'827'500.00 2'136'200.00 691'300.00 32.36% 3'378'309.05 -550'809.05 -16.30%\n\nNatura\n\n48\n\n\n\nConfronti per gruppo - 42 Redditi della sostanza \n\n \n\n \n\n \n\nPreventivo 2018/Preventivo 2017 \n\nIl maggior ricavo di fr. 1.0 mio è da attribuire a in modo particolare: \n\n421 Crediti:  Interessi di mora (+ fr. 0.30 mio), Interessi attivi su conti \ncorrenti o investimenti a breve termine (+ fr. 0.15 mio); \n\n426 Partec. beni amm. Proventi da titoli (+ fr. 0.50 mio) per maggior dividendo \nAIL Servizi SA. \n\nPreventivo 2018/Consuntivo 2016 \n\nPer rapporto al consuntivo 2016 si annota il dividendo straordinario AIL SA (5.8 mio). \n\n  \n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Differenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 1'000'630.00 2.22% 2'728'950.02 6.29%\n\n0.00 2'891'563.54\n\n- -\n\n42\nREDDITI DELLA SOSTANZA  \nASSESTATO\n\n1'000'630.00 2.22% 5'620'513.56 12.95%\n\nGruppo\n\nRicavi relativi al LAC\n\nRicavi relativi a Museo d'arte\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017 % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 %\n\n420 Interessi da banche 3'500.00 4'000.00 -500.00 -12.50% 1'744.18 1'755.82 100.67%\n\n421 Crediti 3'682'960.00 3'288'800.00 394'160.00 11.98% 3'928'284.05 -245'324.05 -6.25%\n\n422 Collocamenti di beni patrimoiali 1'021'400.00 1'021'400.00 0.00 0.00% 1'015'193.08 6'206.92 0.61%\n\n423 Redditi immobiliari dei beni patrimoniali 8'465'500.00 8'487'500.00 -22'000.00 -0.26% 8'259'235.97 206'264.03 2.50%\n\n424 Utili contabili su beni patrimoniali 2'000.00 2'000.00 0.00 0.00% 802'961.48 -800'961.48 -99.75%\n\n425 Interessi su rpestiti dei beni ammiistrativi 28'850.00 32'900.00 -4'050.00 -12.31% 31'534.65 -2'684.65 -8.51%\n\n426 Redditi su partecipazioni dei beni amministrativi 16'000'000.00 15'500'000.00 500'000.00 3.23% 10'028'650.00 5'971'350.00 59.54%\n\n427 Redditi immobiliari dei beni amministrativi 16'918'240.00 16'785'220.00 133'020.00 0.79% 16'434'333.03 483'906.97 2.94%\n\n46'122'450.00 45'121'820.00 1'000'630.00 2.22% 40'501'936.44 5'620'513.56 13.88%\n\nNatura\n\n49\n\n\n\nConfronti per gruppo - 43 Tasse diritti e multe \n\n \n\n \n\n \n\nPreventivo 2018/Preventivo 2017 \n\nIl maggior ricavo di fr. 6.61 mio rispetto al preventivo 2017 è da attribuire a in modo \nparticolare a: \n\n 434 Altre tasse utilizzazioni e servizi, per la previsione della tassa sui rifiuti (fr. \n5.0 mio), per le quote di partecipazione a congressi organizzati dalla nostra \ndivisione Eventi e congressi (+ fr. 0.45 mio), per tassa d’uso delle \ncanalizzazioni (+ fr. 0.25 mio) e per maggiori introiti da abbonamenti ed \ningressi a spettacoli (+ fr. 019 mio). \n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Differenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 6'611'475.00 9.49% 1'326'829.38 1.77%\n\n0.00 1'197'703.22\n\n0.00 59'704.30\n\n43\nTASSE, DIRITTI E MULTE  \nASSESTATO\n\n6'611'475.00 9.49% 2'584'236.90 3.45%\n\nGruppo\n\nRicavi relativi al LAC\n\nRicavi relativi a Museo d'arte\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017 % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 %\n\n430 Tasse d'esenzione 100'000.00 100'000.00 0.00 0.00% 625'839.50 -525'839.50 -84.02%\n\n431 Tasse per servizi amministrativi 4'148'100.00 3'932'100.00 216'000.00 5.49% 4'273'048.90 -124'948.90 -2.92%\n\n432 Ricavi ospedalieri, di case di cura e refezioni 37'647'100.00 38'742'150.00 -1'095'050.00 -2.83% 39'362'204.07 -1'715'104.07 -4.36%\n\n433 Tasse scolastiche 756'000.00 772'000.00 -16'000.00 -2.07% 764'795.40 -8'795.40 -1.15%\n\n434 Altre tasse d'utilizzazione e servizi 18'124'700.00 11'983'150.00 6'141'550.00 51.25% 12'847'295.34 5'277'404.66 41.08%\n\n435 Vendite 2'079'450.00 1'894'100.00 185'350.00 9.79% 2'112'394.90 -32'944.90 -1.56%\n\n436 Rimborsi 8'067'800.00 7'189'875.00 877'925.00 12.21% 7'946'001.02 121'798.98 1.53%\n\n437 Multe 4'310'000.00 4'270'000.00 40'000.00 0.94% 4'417'504.78 -107'504.78 -2.43%\n\n438 Prestazioni proprie per investimenti 500'000.00 400'000.00 100'000.00 25.00% 301'480.00 198'520.00 65.85%\n\n439 Altri ricavi per prestazioni e vendite 533'900.00 372'200.00 161'700.00 43.44% 1'032'249.19 -498'349.19 -48.28%\n\n76'267'050.00 69'655'575.00 6'611'475.00 9.49% 73'682'813.10 2'584'236.90 3.51%\n\nNatura\n\n50\n\n\n\n 436 Rimborsi, per attività di tutele e curatele (+ fr. 0.4 mio) e per maggiori\nrimborsi per prestazioni a terzi (+ fr. 0.33 mio)\n\n 434 Ricavi ospedalieri, che segnano minori ricavi da rette e da prestazioni\ndella casse malati (totale - fr. 1.1 mio)\n\nPreventivo 2018/Consuntivo 2016 \n\nPer rapporto al consuntivo 2016 si ritrovano le voci indicate sopra con un forte \nimpatto sullo scostamento complessivo di + fr. 2.58 mio. \n\n51\n\n\n\nConfronti per gruppo - 44 Contributi senza fine specifico \n\n \n\n \n\n \n\n \nPer rapporto al preventivo 2017 vi è sostanziale stabilità. Rispetto al consuntivo 2016 \nil minor ricavo è determinato dall’abolizione (dal 2017) del riversamento della Tassa \nsugli Utili Immobiliari (TUI). \n\n  \n\nDifferenza \nP2018/P201\n\n7\nVar. % Differenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n44\nCONTRIIBUTI SENZA FINE \nSPECIFICO\n\n98'000.00 23.56% -8'435'444.31 -94.26%\n\n- -\n\n- -\n\n44\nCONTRIIBUTI SENZA FINE \nSPECIFICO  ASSESTATO\n\n98'000.00 23.56% -8'435'444.31 -94.26%\n\nGruppo\n\nRicavi relativi al LAC\n\nRicavi relativi a Museo d'arte\n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P201\n\n7\n% Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 %\n\n440 Partecipazione alle entrate della confederazione 115'000.00 50'000.00 65'000.00 130.00% 107'347.30 7'652.70 7.13%\n\n441 Partecipazione alle enrate del cantone 9'000.00 9'000.00 0.00 0.00% 8'452'097.01 -8'443'097.01 -99.89%\n\n444 Contributi cantonali di livellamento e loc.geograf. 390'000.00 357'000.00 33'000.00 9.24% 390'000.00 0.00 0.00%\n\n514'000.00 416'000.00 98'000.00 23.56% 8'949'444.31 -8'435'444.31 -94.26%\n\nNatura\n\n52\n\n\n\nConfronti per gruppo - 45 Rimborsi da enti pubblici \n\n \n\n \n\n \nEmerge, per questa categoria di ricavi, sostanziale stabilità per rapporto al preventivo \n2017. \n\nIl maggior ricavo registrato rispetto al consuntivo 2016 è da imputare ai rimborsi da \ncomuni in modo particolare per le convenzioni relative ai servizi di polizia. \n\n  \n\nDifferenza \nP2018/P201\n\n7\nVar. % Differenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n45 RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI -31'854.00 -1.03% 133'767.94 4.55%\n\n- -\n\n- -\n\n45\nRIMBORSI DA ENTI PUBBLICI  \nASSESTATO\n\n-31'854.00 -1.03% 133'767.94 4.55%\n\nGruppo\n\nRicavi relativi al LAC\n\nRicavi relativi a Museo d'arte\n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P201\n\n7\n% Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 %\n\n451 Cantoni 814'546.00 828'100.00 -13'554.00 -1.64% 822'096.60 -7'550.60 -0.92%\n\n452 Comuni e consorzi comunali 2'258'100.00 2'276'400.00 -18'300.00 -0.80% 2'116'781.46 141'318.54 6.68%\n\n3'072'646.00 3'104'500.00 -31'854.00 -1.03% 2'938'878.06 133'767.94 4.55%\n\nNatura\n\n53\n\n\n\nConfronti per gruppo - 46 Contributi per spese correnti \n\nNon vi sono particolari osservazioni relative a questo gruppo di ricavi. \n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Differenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n46\nCONTRIBUTI PER SPESE \nCORRENTI\n\n-154'442.00 -0.59% -660'803.76 -2.48%\n\n0.00 530'000.00\n\n- -\n\n46\nCONTRIBUTI PER SPESE \nCORRENTI  ASSESTATO\n\n-154'442.00 -0.59% -130'803.76 -0.49%\n\nGruppo\n\nRicavi relativi al LAC\n\nRicavi relativi a Museo d'arte\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017 % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 %\n\n460 Confederazione 749'728.00 883'700.00 -133'972.00 -15.16% 857'334.30 -107'606.30 -12.55%\n\n461 Cantoni 23'214'070.00 23'314'300.00 -100'230.00 -0.43% 22'869'296.96 344'773.04 1.51%\n\n462 Comuni e consorzi comunali 762'060.00 721'200.00 40'860.00 5.67% 747'265.40 14'794.60 1.98%\n\n469 Altri contributi per spese correnti 1'274'600.00 1'235'700.00 38'900.00 3.15% 1'657'365.10 -382'765.10 -23.09%\n\n26'000'458.00 26'154'900.00 -154'442.00 -0.59% 26'131'261.76 -130'803.76 -0.50%\n\nNatura\n\n54\n\n\n\nConfronti per gruppo - 48 Prelevamenti da finanziamenti speciali \n\nIl maggior ricavo che si configura sia per rapporto al preventivo 2017 sia rispetto al \nconsuntivo 2016 è da imputare in modo rilevante alla nuova possibilità di copertura \ndel disavanzo del servizio accompagnamento sociale attraverso i fondi relativi ai \ncontratti di prestazione (case anziani).  \n\nInfatti, a partire dal 2018 è possibile, destinare un massimo del 50% degli utili di case \nanziani, a copertura del fabbisogno per altre attività comunali in ambito di socialità. I \ndettagli di questa operazione sono descritti in modo esaustivo nel messaggio della \nDivisione Socialità. \n\nFondo Energie Rinnovabili (FER) \n\nPer quanto riguarda il preventivo 2018 si è deciso di fare capo al FER (conto \n48500000) per la copertura dei seguenti costi di gestione corrente: \n\nNel centro di costo 30110 “Manutenzione edifici” a copertura di previsti interventi \norientati al miglioramento energetico di diversi stabili comunali, per i quali - tuttavia - \nè stato previsto anche un maggior credito tra i costi di gestione corrente per la \nrealizzazione degli interventi in questione. \n\nNel centro di costo 62110 “Bike sharing”, a parziale copertura del servizio offerto, \nsenza incrementi di costi direttamente collegati al prelevamento dal fondo. \n\nNel centro di costo 79100 “Altri contributi” (Dicastero Sviluppo territoriale), a parziale \ncopertura dei sussidi per gli abbonamenti ai traporti pubblici e per gli abbonamenti \naziendali (fr. 333'000.--), per le agevolazione ai cittadini di Lugano per gli \nabbonamenti al P+R (fr. 25'000.--) e per la gestione del P+R da parte della TPL SA \n(fr. 192'000.--). \n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Differenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n48\nPRELEVAMENTI DA \nFINANZIAMENTI SPECIALI\n\n2'052'116.00 153.97% 2'218'839.62 190.28%\n\n- -\n\n- -\n\n48\nPRELEVAMENTI DA \nFINANZIAMENTI SPECIALI  \nASSESTATO\n\n2'052'116.00 153.97% 2'218'839.62 190.28%\n\nGruppo\n\nRicavi relativi al LAC\n\nRicavi relativi a Museo d'arte\n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 %\n\n480 Accantonamenti manut.straord. Canalizz. 150'000.00 150'000.00 0.00 0.00% 160'280.05 -10'280.05 -6.41%\n\n484 Fondi: contratto di prestazione ISS 2'334'950.00 532'834.00 1'802'116.00 338.21% 1'005'830.33 1'329'119.67 132.14%\n\n485 Prelevamenti dal FER 900'000.00 650'000.00 250'000.00 38.46% 0.00 900'000.00\n\n3'384'950.00 1'332'834.00 2'052'116.00 153.97% 1'166'110.38 2'218'839.62 190.28%\n\nNatura\n\nCentro di costo Preventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP18/P17\n\nConsuntivo \n2016\n\nDifferenza \nP18/C16\n\n31010 Manutenzione 250'000.00 250'000.00 0.00 0.00 250'000.00\n62110 Bike sharing 100'000.00 100'000.00 0.00 0.00 100'000.00\n79100 Altri Contributi 550'000.00 300'000.00 250'000.00 0.00 550'000.00\n\n900'000.00 650'000.00 250'000.00 0.00 900'000.00\n\n55\n\n\n\nLe attività per le quali è prevista la possibilità di prelievo dal FER sono anche relative \nad investimenti (propri e di terzi) e, in quanto tali, non sono rilevate nei conti di \ngestione corrente ma direttamente nei conti degli investimenti. \n\nLa pianificazione specifica relativa alle attività FER tiene conto, evidentemente, di \ntutta la casistica e, per il 2018, la situazione generale si presenta come segue: \n\n \n\n  \n\nDescrizione 2017 2018\n\nSaldo  iniziale del fondo 530'681.00 954'964.10\n\nConguaglio anno precedente  valutazione 231'000.00 231'475.90\nAcconto  anno corrente - 90% dato def. 2015 2'083'283.10 2'083'283.10\n\nVersamenti dal Cantone 2'314'283.10 2'314'759.00\n\nPrelevamenti per gestione corrente (dettaglio cfr sotto) -650'000.00 -900'000.00 \nStima prelevamento per quota abo P+R dom. Lugano -20'000.00 \nStima prelevamento contributo TPL x P+R (importo del \nMM 1'340'000.--) -1'000'000.00 \nStima prelevamento copertura disavanzo P+R -190'000.00 \nUna tantum - mobilità aziendale battello Brusino -30'000.00 \nEdilizia scolastica - MM 9611 già in CC. Costi totali \n8'964'000.--, interventi FER, 6'480'000.-- , \nprelevamento FER in CC per max 6'480'000.--, \nprelevamento pianificato fr. 4'800'000.-- Tempistica \n2018-2023 -800'000.00 \n\nEdilizia sportiva, MM in preparazione, interventi FER \n1'000'000.--,  prelevamento pianificato fr. 500'000.--, \ntempistica 2018-2023 -100'000.00 \nTeleriscaldamento Lido di Lugano. Importo  FER \n1'220'000.-- con riduzione tariffe -1'221'000.00 \n\nPrelevamenti per attività -1'890'000.00 -3'021'000.00 \nMovimenti netti 424'283.10 -706'241.00 \nSaldo finale del fondo 954'964.10 248'723.10\n\n56\n\n\n\nConfronti per gruppo - 49 Accrediti interni \n\n \n\n \nNessuna osservazione al riguardo di questo gruppo di ricavi. \n\nDifferenza \nP2018/P201\n\n7\nVar. %\n\nDifferenza \nP2018/C201\n\n6\nVar. %\n\n49 ACCREDITI INTERNI 15'800.00 1.18% -30'844.86 -2.23%\n\n- -\n\n- -\n\n49\nACCREDITI INTERNI  \nASSESTATO\n\n15'800.00 1.18% -30'844.86 -2.23%\n\nGruppo\n\nRicavi relativi al LAC\n\nRicavi relativi a Museo d'arte\n\n57\n\n\n\nStruttura dei ricavi \n\nLa struttura dei ricavi del preventivo 2018, per genere di conto ed un confronto tra il \npreventivo 2018, il preventivo 2017 ed il consuntivo 2016, sono rappresentati \ngraficamente qui sotto2: \n\n \n\n \n \n\n \n \n\n  \n\n2 Il grafico a torta e il confronto con istogrammi è presentato con i conti “puri”, senza gli \nassestamenti relativi al LAC ed al Museo d’arte \n\n58\n\n\n\n6. GETTITO D’IMPOSTA E RISORSE FISCALI\n\n6.1. Aggiornamento del gettito fiscale per gli\nanni 2006 - 2018 \n\nDi seguito in forma tabellare, l’evoluzione del gettito fiscale per gli anni 2006 – 2018 \n(stato 29.8.2017) \n\nAnno Valori con moltiplicatore comunale \n\nmoltiplicatore \ncomunale \n\nPersone \nfisiche \n\n% partite \nemesse \n\nPersone \ngiuridiche \n\n% partite \nemesse \n\nTotale gettito \nprevisto \n\n2006 75% * 139.7 mio 100.00% 105.0 mio 100.00% 244.7 mio \n\n2007 72.50% * 142.2 mio 100.00% 107.3 mio 100.00% 249.5 mio  \n\n2008 72.50% * 151.5 mio 100.00% 79.5 mio 100.00% 231.0 mio \n\n2009 72.50% * 148.9 mio 100.00% 89.5 mio 100.00% 238.4 mio \n\n2010 70.00% * 152.4 mio 99.90% 74.8 mio 99.90% 227.2 mio \n\n2011 70.00% * 147.0 mio 99.80% 73.3 mio 99.70% 220.3 mio \n\n2012 70.00% * 149.5mio 99.30% 70.9 mio 98.90% 220.4 mio \n\n2013 70.00% 158.0 mio 97.80% 71.0 mio 96.60% 229.0 mio \n\n2014 80.00% 180.0 mio 94.60% 77.0 mio 92.90% 257.0 mio \n\n2015 80.00% 177.0 mio 84.30% 77.5 mio 76.90% 254.5 mio \n\n2016 80.00% 173.0 mio 40.60% 68.0 mio 17.35% 241.0 mio \n\n2017 80.00% ** 175.0 mio 0.35% 70.0 mio 1.05% 245.0 mio \n\n2018 80.00% *** 178.5 mio 0.00% 68.0 mio 0.00% 246.5 mio \n\n* I gettiti 2004 - 2012  emessi per i comuni aggregati sono consolidati con il moltiplicatore d'imposta del\nsingolo comune\n\n** dato di preconsuntivo 2017 \n\n*** dato di preventivo 2018 \n\n59\n\n\n\n6.2. Fissazione del moltiplicatore d’imposta \n2018 \n\nCome risulta dalla tabella ricapitolativa presentata al capitolo 4.2, il fabbisogno da \ncoprire mediante imposte per l’anno 2018 è di fr. 248.4 mio (preventivo 2017: fr. \n258.3 mio), derivante da un totale di fr. 477.2 mio di uscite di gestione corrente (fr. \n471.2 mio preventivo 2017)  e da fr. 228.8 mio di entrate (fr. 212.9 mio nel 2017), a \nfronte di un gettito fiscale cantonale stimato in fr. 308.1 mio (fr. 306.3 mio per il 2017) \nnecessiterebbe, a copertura integrale dei costi, di un moltiplicatore aritmetico \ndell’80.6 % (84.3 % a preventivo 2017). \n\nAlla luce dei dati evidenziati nel preventivo 2018 e del trend positivo di contenimento \ndel fabbisogno e della crescita delle aspettative di gettito per il 2018, il Municipio \nritiene che il raggiungimento dell’obiettivo inizialmente prefissato di azzerare il \ndisavanzo 2018 possa essere raggiunto mantenendo invariato il moltiplicatore \nd’imposta e quindi propone al Consiglio Comunale di fissare il moltiplicatore \nd’imposta per il 2018 all’80%. \n\nComposizione del gettito 2018: \n\nLa fissazione del gettito di preventivo 2018 tiene conto dell’incidenza sul gettito \ncomunale del pacchetto fiscale recentemente presentato dal Consiglio di Stato, \nsenza il quale la rivalutazione, pur prudenziale, del gettito avrebbe potuto essere \nsuperiore. \n\nPiù nel dettaglio le misure a carattere fiscale proposte nel pacchetto “riforma \ncantonale fiscale e sociale” oggetto del messaggio del Consiglio di Stato numero \n7417 possono essere così riassunte: \n\nPersone giuridiche: \n\n. introduzione del computo parziale dell’imposta sull’utile nell’imposta sul capitale \n\n. introduzione della riduzione per partecipazioni ai fini dell’imposta sul capitale \n\n. riduzione dell’aliquota ordinaria sull’utile per gli investimenti collettivi in capitale con \npossesso fondiario diretto \n\nPersone fisiche: \n\n. riduzione dell’aliquota massima dell’imposta sulla sostanza \n\n. introduzione di un massimale al combinato prelievo d’imposta sul reddito e \nd’imposta sulla sostanza (freno all’imposta sulla sostanza) \n\nMisure per incentivare le società di capitali o cooperative innovative (start-up) \n\n. riduzione dell’aliquota dell’imposta sul capitale delle società di capitali o cooperative \ninnovative (start-up) \n\n. modifica delle condizioni per l’esonero dall’imposta immobiliare minima \n\n. nuova esenzione dall’imposta di donazione per le società di capitali o cooperative \ninnovative (start-up) \n\n. defiscalizzazione degli investimenti effettuati da persone fisiche nelle società di \ncapitali o cooperative innovative (start-up) \n\n60\n\n\n\nMisure di parziale compensazione finanziaria \n\n.  inasprimento dell’imposizione parziale dei dividendi \n\n. imposta immobiliare cantonale delle persone giuridiche: proroga del supplemento \ntransitorio delle aliquote dell’imposta immobiliare cantonale \n\n \n\nRicordiamo che a fronte di questa manovra fiscale sono state proposte una serie di \nmisure atte a rafforzare la politica familiare che saranno finanziate attraverso un \ncontributo compensativo a carico dei datori di lavoro calcolato sulla massa salariale. \n\n \n\nDefinizione del gettito fiscale 2018 Persone fisiche: \n\nIl gettito di fr. 178.5 mio impostato a preventivo 2018 con il moltiplicatore all’80% \nevidenzia una crescita rispetto al gettito oggi considerabile in sede di preconsuntivo \n2017 (fr. 175.0 mio). \n\nQuesta crescita è stata definita partendo dall’ultima valutazione attendibile di un \ngettito significativo, il 2015, al quale abbiamo aggiunto l’intero PIL registrato nel 2016 \n(0.6 %) e la metà dei PIL previsti per il 2017 e 2018. Questo valore teorico è stato \nquindi corretto con le informazioni ad oggi note relative alle aspettative d’incasso e ai \nmovimenti di importanti contribuenti. Si è inoltre tenuto conto, come già indicato, \ndella flessione del gettito dovuto al pacchetto di sgravi fiscali cantonale.  \n\n \n\nPersone giuridiche: \n\nPer le persone giuridiche la definizione di una tendenza risulta più complessa, questo \nperché ogni anno fiscale può generare variazioni molto importanti nel risultato delle \naziende e quindi incidere profondamente sull’introito generato dall’imposta sull’utile. \n\nLa flessione ipotizzata (- fr. 2.mio rispetto al preventivo 2017) è legata ai previsti \nsgravi fiscali che in parte minore potranno essere assorbiti dalla crescita naturale del \ngettito e a puntuali rettifiche di aspettative d’imposta che ci sono state segnalate \ndirettamente da parte di alcuni dei principali contribuenti. \n\n \nRicapitolazione del gettito d’imposta 2018 (moltiplicatore all’80%) \n \nGettito persone giuridiche:  Fr.   68.0 mio    28.6 % \n\nGettito persone fisiche:  Fr. 178.5 mio    71.4 %  \n\nGettito complessivo   Fr. 246.5 mio             100.0 % \n \nPer le altre posizioni a carattere fiscale segnaliamo: \n\n• l’ulteriore adeguamento delle nostra quota parte all’incasso delle imposte alla \nfonte ai valori di consuntivo 2016 e 2017 che porta a fr. 32.0 mio il gettito \niscritto a preventivo (+ fr. 2.0 mio rispetto al preventivo 2017); \n\n• nel complesso l’incremento di fr. 1.0 mio (a complessivi fr. 14.0 mio) \ndell’aspettativa di incasso di sopravvenienze di imposta; \n\n• in considerazione delle aspettative indicate nel preventivo 2018 del cantone è \nstato incrementato a fr. 7.5 mio (+ fr. 2.5 mio) l’incasso di imposte suppletorie, \nin relazione alle autodenunce prodottesi con la mini amnistia fiscale federale; \n\n61\n\n\n\n7. CONTO DEGLI INVESTIMENTI \n \n\nPer la definizione del limite massimo d’investimenti netti proponibili a piano degli \ninvestimenti, con il preventivo 2018 si è voluto collegare questo ammontare con un \ngrado di autofinanziamento prestabilito. \n\nIn pratica la disponibilità delle risorse da investire annualmente viene determinata \napplicando il grado d’autofinanziamento (fissato per il 2018 al 50% e poi \nincrementato annualmente di almeno 3 punti percentuali; per il presente piano \nd’investimenti l’incremento è di circa il 4% annuo) all’autofinanziamento atteso per \nl’anno. \n\nNel caso concreto per il 2018 a fronte di un autofinanziamento di fr. 30.2 mio gli \ninvestimenti netti ipotizzabili dovrebbero essere limitati a fr. 60.4 mio. In effetti gli \ninvestimenti netti amministrativi indicati per il 2018 a piano finanziario ammontano a \nfr. 62.1 mio ciò che comporterebbe un grado di autofinanziamento del 48.6%. \n\nQuesto ridotto scostamento tra il calcolo teorico e il valore pianificato (fr. 1.7 mio) è \nritenuto accettabile tenuto conto che, nella realtà, difficilmente a consuntivo tutte le \nopere saranno realizzate per gli importi preventivati. \n\nQuesto modo di agire dovrà permettere negli anni di continuamente migliorare il \ngrado di autofinanziamento e di contenere sempre più la necessità di capitali di terzi \nper il finanziamento di opere. \n\n \n\nLa suddivisione degli investimenti netti pianificati nel periodo 2018 – 2021 suddivisi \ntra opere in esecuzione, messaggi licenziati dal Municipio e pianificazione è la \nseguente: \n\n \n\nInvestimenti netti \n\n      \n(importi in mio di franchi) 2018 2019 2020 2021 Totale \n\nCrediti votati 35.7 31.6 24.7 24.8 116.8 \n\nMessaggi licenziati dal Municipio 11.5 10.1 6.3 5.6 33.5 \n\nPianificazione 15.9 27.5 40.5 41.7 125.6 \n\nTotale 63.1 69.2 71.5 72.1 275.9 \n\n  \n\n62\n\n\n\nLa pianificazione degli investimenti per il quadriennio oggetto del piano degli \ninvestimenti presenta sinteticamente la seguente evoluzione per categoria di \ninvestimenti: \n\nInvestimenti netti \n\n(importi in mio di franchi) 2018 2019 2020 2021 Totale \n\nInvestimenti in beni patrimoniali \n     \n\nStabili di reddito 1.0 1.0 3.3 2.3 7.6 \n\nTotale investimenti in beni patrimoniali 1.0 1.0 3.3 2.3 7.6 \n\nInvestimenti in beni amministrativi \n     \n\nTerreni non edificati 1.6 1.7 1.8 1.7 6.8 \n\nOpere del genio civile  4.5 8.2 14.2 12.7 39.6 \n\nCostruzioni edili * 29.9 32.0 32.0 32.9 126.8 \n\nBoschi 0.0 0.1 0.1 0.1 0.3 \n\nMobili, macchine, veicoli, attrezzature 9.4 7.9 6.0 5.7 29.0 \n\nPrestiti e partecipazioni 0.7 0.2 0.2 0.1 1.2 \n\nContributi per investimenti  11.4 11.1 10.8 13.5 46.8 \n\nAltri investimenti in beni amministrativi 0.0 0.1 0.2 0.3 0.6 \n\nAltre uscite attivate 4.6 6.9 2.9 2.8 17.2 \n\nTotale investimenti in beni amministrativi 62.1 68.2 68.2 69.8 268.3 \n\nTotale complessivo 63.1 69.2 71.5 72.1 275.9 \n\n* ulteriore suddivisione confronta tabella successiva \n     \n\nUlteriore suddivisione degli investimenti in costruzioni edili: \nInvestimenti netti in costruzioni edili \n\n(importi in mio di franchi) 2018 2019 2020 2021 Totale \n\n      \nCostruzioni edili  \n\n     \nImmobili scolastici 4.6 5.3 6.7 4.9 21.5 \n\nImmobili amministrativi 5.7 8.1 7.3 8.7 29.8 \n\nImmobili a scopo o carattere sociale 9.5 10.0 11.0 13.3 43.8 \n\nImpianti sportivi 6.5 5.4 6.4 5.5 23.8 \n\nImmobili ricreativi e culturali 3.2 1.5 0.0 0.0 4.7 \n\nAltri immobili 0.4 1.7 0.5 0.5 3.1 \n\nTotale costruzioni edili 29.9 32.0 31.9 32.9 126.7 \n\n \n\n \n\nNella tabella che segue gli investimenti pianificati per il 2018 vengono presentati con \ni valori lordi e netti e suddivisi per categoria di sostanza di bilancio: \n\n \n\n63\n\n\n\n  \n\nP R E V E N T I V O    2 0 1 8 \n\n  \nUscite Entrate Netto \n\n     INVESTIMENTI IN BENI PATRIMONIALI 1'002'000 0 1'002'000 \n\n     703 Immobili 1'002'000 0 1'002'000 \n\n \nStabili di reddito 1'002'000 0 1'002'000 \n\n    \n0 \n\nINVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 78'166'000 16'104'000 62'062'000 \n\n     500 Terreni non edificati 1'560'000 0 1'560'000 \n\n \nParchi e giardini 1'560'000 0 1'560'000 \n\n \nTerreni vincolati s scopi pubblici 0 0 0 \n\n \nZone e terreni di riserva 0 0 0 \n\n \nBoschi \n\n  \n0 \n\n     501 Opere del genio civile 16'089'000 11'630'000 4'459'000 \n\n \nStrade 11'908'000 2'318'000 9'590'000 \n\n \nPiazze, posteggi e strade pedonali 1'676'000 250'000 1'426'000 \n\n \nCanalizzazioni 1'050'000 285'000 765'000 \n\n \nOpere di depurazione 0 8'000'000 -8'000'000 \n\n \nAltre opere del genio civile 1'455'000 777'000 678'000 \n\n     503 Costruzioni edili 32'528'000 2'600'000 29'928'000 \n\n \nImmobili scolastici 5'893'000 1'300'000 4'593'000 \n\n \nImmobili amministrativi 5'707'000 0 5'707'000 \n\n \nImmobili a scopo e carattere sociale 10'518'000 1'000'000 9'518'000 \n\n \nImmobili sportivi 6'556'000 100'000 6'456'000 \n\n \nImmobili ricreativi e culturali 3'344'000 100'000 3'244'000 \n\n \nAltri immobili 510'000 100'000 410'000 \n\n     \n \n\nBoschi 350'000 330'000 20'000 \n\n \nBoschi 350'000 330'000 20'000 \n\n     506 Mobili, macchine, veicoli, attrezzature e installazioni 9'376'000 10'000 9'366'000 \n\n \nArredamento e macchine 1'361'000 0 1'361'000 \n\n \nVeicoli ed attrezzature 1'150'000 0 1'150'000 \n\n \nImpianti 6'365'000 10'000 6'355'000 \n\n \nSoftware 500'000 0 500'000 \n\n     509 Altri investimenti in beni amministrativi 0 0 0 \n\n \nOpere d'arte 0 0 0 \n\n    \n0 \n\n52 Prestiti e partecipazioni in beni amministrativi 700'000 0 700'000 \n\n \nIstituti propri 600'000 0 600'000 \n\n \nImprese ad economia mista 100'000 0 100'000 \n\n \nIstituzioni private 0 0 0 \n\n \nIstituzioni private 0 0 0 \n\n     56 Contributi per investimenti 11'393'000 0 11'393'000 \n\n \nCantone 5'288'000 0 5'288'000 \n\n \nComuni e consorzi comunali 5'805'000 0 5'805'000 \n\n \nImprese ad economia mista \n\n  \n0 \n\n \nIstituzioni private \n\n  \n0 \n\n \nIstituzioni private 0 0 0 \n\n \nImprese ad economia mista 0 0 0 \n\n \nIstituti propri 0 0 0 \n\n \nImprese ad economia mista 300'000 0 300'000 \n\n     \n \n\nAltri investimenti in beni amministrativi 0 0 0 \n\n \nOpere d'arte 0 0 0 \n\n     58 Altre uscite attivate 6'170'000 1'534'000 4'636'000 \n\n \nEspropriazioni 0 0 0 \n\n \nEspropriazioni 109'000 0 109'000 \n\n \nUscite di pianificazione 4'348'000 1'450'000 2'898'000 \n\n \nAltre uscite da attivare 1'713'000 84'000 1'629'000 \n\n  \n      \n\n \nTotale investimenti Comune 79'168'000 16'104'000 63'064'000 \n\n \n\n64\n\n\n\nElenco degli investimenti principali per categorie \nDi seguito riportiamo un elenco delle principali opere previste per il prossimo \nquadriennio: \n\nStabili di reddito: \nMM 9084              Manutenzione straordinaria per gli stabili della Città (fr. 0.2 mio) \nPIANIFICAZIONE   Caserma pompieri: manutenzione straordinaria (fr. 4.0 mio) \n \nParchi e giardini: \nPIANIFICAZIONE Manutenzione straordinaria aree da gioco e campi rionali (fr. 3.0 \n\nmio) \nPIANIFICAZIONE   Manutenzione straordinaria parchi cittadini (fr. 2.5 mio) \nPIANIFICAZIONE   Rinnovo alberatura in citta 2018-2021 (fr. 0.5 mio) \n \nOpere del genio civile: \nMM 82016             Cadro – Strade comunali: interventi di manutenzione (fr. 1.0 mio) \nMM 83005   Carona – Via Nodriva: sistemazione generale (fr. 3.1 mio) \nMM 8632   Infrastrutture per la mobilità ciclabile (fr. 3.7 mio) \nMM 8367   Manutenzione e gestione del patrimonio stradale della Nuova \n\nLugano (fr. 12.0 mio) \nMM 9513   Riordino infrastrutture e nuova pavimentazione in pietra naturale \n\nin Centro Città \n                  (fr. 7.0 mio) \nMM 6934      Sant’Anna Castagnola – Strada di P.R.: realizzazione (fr. 0.6 \n\nmio) \nMM 86002   Sonvico – Riqualifica urbana e moderazione del traffico (fr. 0.9 \n\nmio) \nMM 9455      Via dei Ronchi: esecuzione canalizzazioni e pavimentazione \n\n(fr.0.9 mio) \nMM 9649   Cortivo-Riva Bianca: risanamento struttura portante del \n\nparcheggio (fr. 2.2 mio) \nMM 8056   Quartiere Pazzallo: realizzazione parcheggio P3 (fr. 0.6 mio) \nMM 9393   Nucleo di Carabbia: riqualifica pavimentazione e sistemazione \n\n(fr. 2.8 mio) \nPIANIFICAZIONE  Interventi costruttivi per il miglioramento della sicurezza stradale \n\n(fr. 2.0 mio) \nPIANIFICAZIONE  Manutenzione manufatti stradali: credito quadro (fr. 1.2 mio) \nPIANIFICAZIONE  Nuova rotonda su Viale Cassone  (fr. 1.8 mio) \nPIANIFICAZIONE   Nuova Piazza di Dino sul sedime della vecchia stazione \n\nferroviaria ( fr. 2.5 mio) \nPIANIFICAZIONE   Interventi su rete canalizzazione comunale a seguito PGS (fr. \n\n6.3 mio) \nPIANIFICAZIONE   Opere di prevenzione per il contenimento dei danni naturali (fr. \n\n1.6 mio) \nPIANIFICAZIONE   Spazi esterni LAC: completamento (fontana, rotonda e parco) (fr. \n\n1.3 mio) \nPIANIFICAZIONE  Partecipazione risanamento e riqualifica fiume Cassarate (fr. 2.2 \n\nmio) \n \nCostruzioni edili: \nMM 9611  Interventi di sicurezza e manutenzione stabili scolastici 2018-\n\n2023 (fr. 6.0 mio) \nMM 8477  Ristrutturazione e/o edificazione nuove mense Scuole \n\nElementari (fr. 4.0 mio) \nMM 7719  Airport: sviluppo dello scalo aeroportuale (fr. 1.7 mio) \nMM 8331  Residenza Anziani Pregassona: realizzazione (fr. 45.3 mio) \n\n65\n\n\n\nMM 8479  DSU – Nuovo capannone prefabbricato alla Stampa: \nprogettazione (fr. 3.5 mio) \n\nMM 8186  Ex Asilo Ciani: ristrutturazione – restauro e spazi esterni (fr. 3.0 \nmio) \n\nMM 8631  Palazzo dei Congressi: manutenzione per garantire la \nfunzionalità (fr. 1.2 mio) \n\nMM 8506  Quartiere Pazzallo: parcheggio P3 ( Fr. 1.0 mio) \nPIANIFICAZIONE   Nuova SI Molino Nuovo: realizzazione (fr. 10.2 mio) \nPIANIFICAZIONE  Nuova SE a Viganello: progettazione (fr. 2.0 mio) \nPIANIFICAZIONE   SI Cadro: progettazione e realizzazione \nPIANIFICAZIONE  SI Sonvico: realizzazione (fr. 5.5 mio) \nPIANIFICAZIONE   Lugano Airport: costruzione Hangar e rifacimento posteggio (fr. \n\n6.1 mio) \nPIANIFICAZIONE   Logistica PNA : riorganizzazione in tutta l’amministrazione (fr. \n\n1.5 mio) \nPIANIFICAZIONE   Manutenzione edifici amministrativi e autosili: credito quadro (fr. \n\n3.4 mio) \nPIANIFICAZIONE   Nuova sede D.S.U.: realizzazione (fr. 13.0 mio) \nPIANIFICAZIONE   Palazzo Civico: riorganizzazione (fr. 0.8 mio) \nPIANIFICAZIONE   Casa anziani La Meridiana: ampliamento e manutenzione \n\nstraordinaria (fr. 2.5 mio) \nPIANIFICAZIONE  Casa anziani L’Orizzonte: manutenzione straordinaria  (fr. 1.0 \n\nmio) \nPIANIFICAZIONE  Manutenzione e adeguamento normative infrastrutture sportive \n\n(fr. 5.1 mio) \nPIANIFICAZIONE   Polo Sportivo degli Eventi: progettazione (fr. 3.5 mio) \nPIANIFICAZIONE  Polo Sportivo degli Eventi – spostamento impianti sportivi al \n\nMaglio: edificazione \n   (fr. 15.0 mio) \nPIANIFICAZIONE   Cimiteri: manutenzioni e adeguamento normative (fr. 1.7 mio) \n \nMobili, macchine, veicoli, attrezzature e installazioni: \nMM 8054  Nuova piattaforma gestionale dell’amministrazione comunale (fr. \n\n1.3 mio) \nMM 8478/9569  Rinnovo e potenziamento parco veicoli diversi servizi (fr. 1.7 \n\nmio) \nMM 7028/8912 \n         8048  Realizzazione di contenitori interrati per rifiuti di vario genere (fr. \n\n2.1 mio) \nMM 9609  Pista Resega: sostituzione impianto snebbiamento e \n\nventilazione (fr. 2.7 mio) \nPIANIFICAZIONE   Rinnovo servizi igienici sul territorio cittadino (fr. 0.7 mio) \nPIANIFICAZIONE   Informatica – Aggiornamento Personal Computer (fr. 1.4 mio) \nPIANIFICAZIONE   Ecocentro Molino Nuovo e Pregassona (fr. 1.6 mio) \nPIANIFICAZIONE  Impianti e installazioni di sicurezza (fr. 4.0 mio) \nPIANIFICAZIONE   Informatica – infrastrutture server (fr. 1.8 mio) \nPIANIFICAZIONE   Informatica – rinnovamento rete aziendale (fr. 1.0 mio) \nPIANIFICAZIONE   Nuovi contenitori interrati a Cadro (fr. 1.0 mio) \nPIANIFICAZIONE   Raccolta scarti vegetali – adeguamento piazze (fr. 3.1 mio) \n \nContributi per investimenti: \nMM 9080  Partecipazione al fondo di realizzazione del P.T.L.  2014 – 2033 \n\n(fr. 20.4 mio) \nMM 9450  N.Q.C. – realizzazione opere stradali, illuminazione ecc. (fr. 1.3 \n\nmio) \n\n66\n\n\n\nMM – CDALED       Partecipazione ai costi di realizzazione: opere diverse (fr. 1.8 \nmio) \n\nPIANIFICAZIONE   PTL – progetto stazione FFS Lugano: partecipazione (fr. 2.5 \nmio)  \n\nPIANIFICAZIONE  CDALED -  realizzazione nuove opere : partecipazione (fr. 19.2 \nmio) \n\n \nAltre uscite attivate \nMM 8406  Credito quadro per le misure promozionale del lavoro (fr. 0.8 \n\nmio) \nPIANIFICAZIONE   Espropriazione al mapp. 908 – Pregassona (fr. 2.5 mio) \nPIANIFICAZIONE   Integrazione del PGS di Bogno, Cadro, Carona, Certara ecc. (fr. \n\n3.1 mio) \nPIANIFICAZIONE   Piano e politica dell’alloggio: mozione (fr. 4.0 mio) \n \n\n67\n\n\n\n68\n\n\n\nMESSAGGI \n\nAI \n\nSINGOLI \n\nDICASTERI \n\n69\n\n\n\n70\n\n\n\nCOMMENTO GENERALE RISORSE UMANE \n\n1. Commento sull’effettivo del personale del Comune\n\nLa tabella 1 mostra il personale di ruolo previsto a preventivo 2018 confrontato con il preventivo \n2017. \n\nPer la gestione 2018 si prevedono di impiegare 1'774.64 unità di ruolo (+ 24.82) con una spesa \nstipendiale lorda di Fr. 138'952’650.-- (+ Fr. 1'983'400.--). Questo incremento di unità di personale \ndi ruolo è il risultato dei seguenti movimenti: \n\n• -12.79 unità di riduzione dovute alla mancata sostituzione di personale che ha\nterminato/terminerà il rapporto di impiego;\n\n• +15.75 unità finanziariamente neutre in quanto dovute al consolidamento di ulteriori posizioni\ndivenute strutturali la cui spesa salariale viene prevista nei conti del personale di ruolo e non\npiù in quelli del personale avventizio o dei programmi occupazionali (senza aumenti di\nspesa), oppure nuove unità di ruolo la cui spesa è compensata da sussidi o da riduzioni nelle\nprestazioni di terzi/maggiori ricavi;\n\n• +21.85 unità a copertura di nuovi compiti/necessità.\n\nLa spesa stipendiale tiene conto degli scatti per anzianità che corrispondono al 59.5% \ndell’aumento complessivo. \n\nA seguire nelle prossime pagine, vengono illustrati i dati riferiti al personale non di ruolo (tabella 2), \nil riepilogo di tutto il personale (tabella 3) e il totale degli oneri sociali, previdenziali e assicurativi. \nIl dettaglio delle variazioni di personale per singolo dicastero è illustrato nel capitolo 2. \n\n71\n\n\n\nPREVENTIVO 2018 PREVENTIVO 2017\nDicasteri / centri di costo Unità  Stipendi Unità  Stipendi\nDICASTERO ISTITUZIONI\n\nRevisione interna\n11000 Revisione interna 4.50 514'900.00 4.00 469'350.00\n\nCancelleria comunale\n12000 Cancelleria, messaggeria, stamperia e custodi 14.25 1'296'950.00 17.50 1'767'250.00\n12010 Archivio amministrativo 1.85 165'050.00 1.85 163'400.00\n12020 Statistica urbana 2.00 272'050.00\n12100 Punto Città 10.40 764'550.00 10.41 765'600.00\n12120 Ufficio conciliazione 1.00 87'900.00\n12200 Ufficio quartieri 3.50 466'050.00 3.00 433'750.00\n\nComunicazione e relazioni pubbliche\n13000 Relazioni istituzionali e ufficio stampa 4.70 450'550.00 4.40 421'150.00\n13010 Comunicazione e marketing territoriale 2.75 246'600.00 3.00 266'900.00\n\nRisorse umane\n14000 Risorse umane 18.05 1'634'550.00 18.10 1'551'300.00\n\nSviluppo economico\n15000 Sviluppo economico 2.10 222'600.00 1.20 182'750.00\n15010 Statistica urbana 1.60 203'650.00\n\nTotale 64.10 6'033'850.00 66.06 6'313'000.00\nDICASTERO CONSULENZA E GESTIONE\n\nFinanze\n20000 Servizi finanziari 18.80 1'991'150.00 20.47 2'121'800.00\n20010 Contribuzioni 13.97 1'232'400.00 13.95 1'227'900.00\n\nGiuridico\n21000 Giuridico 9.90 1'243'750.00 8.80 1'193'250.00\n\nInformatica\n22000 Informatica 27.67 2'807'200.00 24.00 2'470'400.00\n\nTotale 70.34 7'274'500.00 67.22 7'013'350.00\nDICASTERO IMMOBILI\n\nImmobili\n30000 Progettazione 5.00 548'550.00 6.50 769'050.00\n30010 Realizzazione 6.50 731'350.00 6.00 657'200.00\n30100 Gestione 14.40 815'500.00 15.33 848'200.00\n30110 Manutenzione 22.00 1'711'100.00 22.00 1'704'800.00\n30111 Supporto e logistica manifestazioni 5.00 358'450.00 5.00 356'900.00\n30120 Cimiteri 7.00 495'450.00 7.00 488'950.00\n32000 Progetti strategici 2.00 289'100.00\n\nTotale 61.90 4'949'500.00 61.83 4'825'100.00\nDICASTERO SICUREZZA E SPAZI URBANI\n\nSpazi urbani\n40000 Direzione, segreteria e amministrazione 9.80 1'101'250.00 10.00 1'104'150.00\n40011 Attrezzature e magazzini 5.00 359'900.00 6.00 437'200.00\n40100 Realizzazione infrastrutture 10.00 905'300.00 9.00 888'750.00\n40110 Manutenzione infrastrutture 27.50 2'029'250.00 27.50 2'029'750.00\n40111 Manutenzione zone collinari 43.90 3'077'650.00 43.50 3'058'400.00\n40200 Produzione piante e fiori 3.80 287'850.00 4.00 299'800.00\n40201 Manutenzione parchi e giardini 45.70 3'212'650.00 45.70 3'235'400.00\n40300 Pulizia della città 50.00 3'267'450.00 50.17 3'284'200.00\n40310 Raccolta rifiuti 21.00 1'415'450.00 21.00 1'421'100.00\n40320 Parco veicoli 8.00 572'250.00 9.00 665'900.00\n\nPolizia\n41000 Comando e staff 9.00 990'150.00 9.00 1'008'300.00\n41010 Servizi generali 7.00 592'700.00 8.00 677'350.00\n41020 CEOP Polizia comunale 17.00 1'358'550.00 16.00 1'268'200.00\n41021 CEOP Pompieri 3.00 209'550.00 3.00 206'550.00\n41100 Polizia traffico 21.00 1'764'550.00 21.00 1'764'300.00\n41101 Polizia ordine 55.67 4'317'600.00 50.00 3'850'000.00\n41102 Polizia quartieri 28.00 2'571'000.00 31.00 2'783'300.00\n41103 Attività specialistiche e antidroga 13.00 1'253'450.00 12.00 1'134'550.00\n41200 Sezione amministrativa 12.30 946'950.00 11.80 897'150.00\n41201 Viabilità, segnaletica e cantieri 5.00 438'200.00 5.00 428'950.00\n41210 Controllo abitanti 17.81 1'399'100.00 15.31 1'181'850.00\n41300 Servizio sicurezza e salute 2.60 227'000.00 1.60 164'400.00\n\nCorpo civici pompieri\n42000 Corpo civici pompieri 29.00 2'230'500.00 28.50 2'178'650.00\n\nTotale 445.08 34'528'300.00 438.08 33'968'200.00\n\nTabella 1: dettaglio personale di ruolo (unità e st ipendi lordi) suddiviso secondo dicastero e centro di costo\n\n72\n\n\n\nPREVENTIVO 2018 PREVENTIVO 2017\nDicasteri / centri di costo Unità  Stipendi Unità  Stipendi\nDICASTERO FORMAZIONE, SOCIALITA' E SOSTEGNO\n\nScuola\n50000 Direzione, segreteria e amministrazione 25.53 2'551'500.00 23.65 2'349'800.00\n50100 Scuola dell'infanzia 150.12 11'177'850.00 146.71 10'992'400.00\n50110 Scuola elementare 192.49 16'549'350.00 193.12 16'754'750.00\n50120 Nante 4.18 294'650.00 3.85 294'000.00\n50121 Breno 1.55 120'000.00 1.55 120'100.00\n50122 Mascengo 0.27 11'000.00\n50123 Campo Blenio 1.00 97'550.00 1.00 97'500.00\n\nSostegno\n51000 Direzione, segreteria e amministrazione 3.90 334'850.00 2.90 276'050.00\n51100 SI orario prolungato e altre attività extrascolastiche SI 8.06 600'050.00 8.73 657'850.00\n51110 Mense, doposcuola e altre attività extrascolastiche SE 15.13 988'200.00 15.13 970'950.00\n51200 Prevenzione, promozione sociale e integrazione 1.50 108'100.00 1.50 105'700.00\n51201 Servizio dentario e sanitario 0.20 17'500.00 0.20 17'500.00\n51210 Prossimità e lavoro 2.60 195'550.00 2.60 189'850.00\n51220 Centri giovanili 1.39 102'650.00 1.21 95'300.00\n\nAutorità regionali di protezione\n52000 Autorità regionali di protezione 16.35 1'382'400.00 14.15 1'241'650.00\n\nSocialità\n53000 Ufficio intervento sociale 10.93 843'450.00 10.93 832'550.00\n53010 Servizio accompagnamento sociale 10.33 869'100.00 10.33 863'600.00\n53020 Casa Serena 131.41 9'138'400.00 131.47 9'085'850.00\n53021 Residenza al Castagneto 40.20 2'735'600.00 40.22 2'759'400.00\n53022 Residenza Gemmo 97.77 6'785'400.00 97.81 6'768'000.00\n53023 Centro La Piazzetta 76.78 5'377'800.00 76.91 5'408'350.00\n53024 Residenza alla Meridiana 75.47 5'336'350.00 75.70 5'310'700.00\n53025 Centro l'Orizzonte 35.25 2'480'400.00 33.25 2'379'450.00\n53030 Nido di Via Baroffio 11.97 865'850.00 9.97 728'500.00\n53031 Nido di Via Marco da Carona 5.46 388'850.00 5.46 387'350.00\n53032 Nido di Via Ronchetto 5.16 395'000.00 5.16 396'600.00\n53033 Nido di Viganello 3.83 291'550.00 3.83 283'000.00\n53040 Casa Primavera 27.64 2'249'350.00 26.64 2'150'150.00\n\nTotale 956.47 72'288'300.00 943.98 71'516'900.00\nDICASTERO CULTURA, SPORT ED EVENTI\n\nAtt ività culturali\n60000 Direzione, segreteria e amministrazione 3.00 354'700.00 3.80 410'400.00\n60100 Archivio storico 2.80 257'750.00 2.80 254'350.00\n60200 LuganoInScena 7.00 559'000.00 6.20 490'050.00\n60300 Museo delle culture 2.90 281'550.00 2.90 284'200.00\n\nAtt ività sport ive\n61000 Direzione, segreteria e amministrazione 3.75 371'350.00 3.75 371'750.00\n61100 Centro sportivo di Cornaredo 13.00 864'800.00 14.42 947'400.00\n61101 Centro sportivo del Pradello 2.00 132'700.00 1.00 59'850.00\n61200 Piste del ghiaccio 9.92 613'200.00 9.50 589'250.00\n61300 Piscina coperta 6.33 384'150.00 6.33 381'900.00\n61301 Lido di Lugano 18.02 1'088'300.00 18.02 1'077'200.00\n61302 Piscina di Carona 2.00 133'850.00 2.00 133'850.00\n61400 Altre strutture sportive 0.23 11'200.00 0.23 11'150.00\n\nEvent i e congressi\n62000 Direzione, amministrazione, promozione e marketing 17.50 1'381'900.00 17.50 1'388'050.00\n62100 Eventi e tempo libero 26.30 1'739'600.00 26.30 1'702'700.00\n62110 Bike sharing 3.80 236'350.00 3.80 227'700.00\n62120 Porti e pontili 2.00 130'900.00 2.00 127'800.00\n62200 Fiere e congressi 14.00 1'050'750.00 15.00 1'105'150.00\n62201 Acquisizione e organizzazione fiere 1.50 100'300.00\n\nTotale 136.05 9'692'350.00 135.55 9'562'750.00\nDICASTERO SVILUPPO TERRITORIALE\n\nPianif icazione, ambiente e mobilità\n70000 Pianificazione, ambiente e mobilità 14.60 1'539'950.00 13.10 1'323'150.00\n\nEdilizia privata\n71000 Segretariato 3.60 297'850.00 3.00 257'150.00\n71010 Edilizia privata 22.50 2'348'050.00 21.00 2'189'650.00\n\nTotale 40.70 4'185'850.00 37.10 3'769'950.00\nTotale Comune (unità e st ipendi lordi) 1774.64 138'952'650.00 1749.82 136'969'250.00\n\n73\n\n\n\nLa tabella 2 mostra il dettaglio del personale non di ruolo previsto a preventivo 2018 \npresso l’Amministrazione. \n\nNella categoria gruppo sociale vengono inserite le persone occupate in un impiego a carattere \nsocio-assistenziale che svolgono prevalentemente lavori di supporto ai rami della manutenzione e \ndella pulizia (impegnate per lo più nei Dicasteri Sicurezza e Spazi Urbani e Formazione, Socialità e \nSostegno). Il preventivo 2018 è in linea con quello precedente ed è adeguato al reale fabbisogno. \n\nAll’interno della categoria personale in formazione troviamo tutti i giovani impegnati in diverse \nformazioni nei nostri Servizi (apprendistati, praticanti presso scuole sanitarie o socio-sanitarie e \ngiovani che al fine del conseguimento della maturità professionale necessitano di frequentare un \nbinomio scuola/lavoro). Con il preventivo 2018 si aumentano le unità di 13.16 con conseguente \naumento della spesa rispetto al 2017 (+ Fr 271'600.--). \n\nNel personale in stage e impieghi estivi rientra tutto quel personale per cui vengono offerti posti di \nlavoro temporanei, ovvero neolaureati/diplomati o disoccupati al primo impiego, che necessitano di \ncompiere un’esperienza lavorativa, giovani che vogliono provare una professione o che \npartecipano a particolari azioni promosse durante il periodo estivo. Rispetto al preventivo \nprecedente non si segnalano scostamenti di rilievo. \n\nLa categoria personale avventizio comprende quel personale in aggiunta al personale di ruolo che \nsvolge attività necessarie di supporto per il funzionamento del Servizio. Il preventivo 2018 è in \nlinea con quello precedente ed è il risultato da una parte dalla riduzione dovuta al passaggio a \nunità di ruolo di posizioni divenute strutturali e, dall’altra, di una crescita essenzialmente in ambito \ndi mandati esterni a curatori presso ARP. \n\nNella categoria personale supplente vengono preventivate delle unità di personale non di ruolo a \ncopertura del personale di ruolo per tutte le assenze prevedibili (congedo maternità, \nmalattia/infortunio di lunga durata, ecc.); questo si verifica soprattutto per quanto concerne il \nDicastero Formazione, Socialità e Sostegno. Rispetto al preventivo precedente non si segnalano \ngrossi scostamenti. \n\nInfine, nei programmi occupazionali vengono previsti dei posti di lavoro temporanei per far fronte \nalle difficoltà riscontrate da giovani, e non solo, nell’inserimento nel mondo del lavoro. Si tratta sia \ndi programmi finanziati interamente dalla Città di Lugano che di programmi rimborsati dal Cantone \nin quanto effettuati in collaborazione con l’Ufficio del sostegno sociale e dell’inserimento a favore di \npersone che si trovano a beneficio dell’assistenza. A preventivo 2018 la voce è stata adeguata alla \nspesa effettiva per i programmi occupazionali. La riduzione, come anticipato, è pure dovuta al \nconsolidamento di ulteriori posizioni divenute nel frattempo strutturali e quindi preventivate fra il \npersonale di ruolo. \n\nNel complesso, come evidenziato dalla tabella 2 e dai successivi grafici, il personale non di ruolo \nprevisto per il 2018 è di 273.02 unità (+13.72 unità rispetto al preventivo 2017 dovute in particolare \nall’aumento di personale in formazione) per una spesa stipendiale lorda pari a Fr. 8'991'200.--.  \n\n74\n\n\n\n \n\n  \n\nLa tabella 3 mostra il riepilogo del personale di ruolo (tabella 1) suddiviso tra personale dipendente \ne personale docente e del personale non di ruolo (tabella 2), per un totale di 2'047.66 unità con un \nspesa stipendiale lorda di Fr. 147'943'850.--, oneri sociali, previdenziali e assicurativi per  \nFr. 30'063’440.--, dedotti i sussidi per i docenti pari a Fr. 3'230'000.--, la spesa complessiva \n(stipendi e oneri sociali a carico del Comune) risulta essere a preventivo 2018 di  \nFr. 174'777'290.—. \n \n\n.  \n  \n\nUnità Stipendi Unità Stipendi\n\nGruppo sociale 9.78 592'050.00 9.69 586'550.00\n\nPersonale in formazione 108.97 1'755'750.00 95.81 1'484'150.00\n\nPersonale in stage e impieghi estivi 27.42 592'250.00 28.74 625'500.00\n\nPersonale avventizio 65.04 3'874'550.00 65.15 3'942'900.00\n\nPersonale supplente 31.33 1'914'950.00 32.66 2'030'200.00\n\nProgrammi occupazionali 30.48 261'650.00 27.25 542'000.00\n\nTotale (unità e stipendi lordi) 273.02 8'991'200.00 259.30 9'211'300.00\n\nTabella 2: dettaglio personale non di ruolo (unità e stipendi lordi) suddivisi per categoria di \nimpiego\n\nPREVENTIVO 2018 PREVENTIVO 2017\n\nUnità Stipendi Unità Stipendi\n\nDipendenti 1'537.89 117'048'000.00 1'514.30 114'979'150.00\n\nDocenti 236.75 21'904'650.00 235.52 21'990'100.00\n\nTotale personale di ruolo 1'774.64 138'952'650.00 1'749.82 136'969'250.00\n\nGruppo sociale 9.78 592'050.00 9.69 586'550.00\n\nPersonale in formazione 108.97 1'755'750.00 95.81 1'484'150.00\n\nPersonale in stage e impieghi estivi 27.42 592'250.00 28.74 625'500.00\n\nPersonale avventizio 65.04 3'874'550.00 65.15 3'942'900.00\n\nPersonale supplente 31.33 1'914'950.00 32.66 2'030'200.00\n\nProgrammi occupazionali 30.48 261'650.00 27.25 542'000.00\n\nTotale personale non di ruolo 273.02 8'991'200.00 259.30 9'211'300.00\n\nTotale 2'047.66 147'943'850.00 2'009.12 146'180'550.00\n\nTotale oneri soc iali,  prev idenziali e assic urativ i 30'063'440.00 29'821'810.00\n\nTotale sussidio c antonale su stipendi doc enti ./ . 3'230'000.00 ./ . 3'230'000.00\n\nTotale onere a c aric o Comune 174'777'290.00 172'772'360.00\n\nTipologia\nPREVENTIVO 2018 PREVENTIVO 2017\n\nTabella 3: riepilogo di tutto il personale (unità, stipendi lordi ed oneri sociali, previdenziali e assicurativi)\n\n75\n\n\n\nNel complesso il totale del personale (di ruolo e non di ruolo) si attesta a preventivo 2018 a \n2'047.66 unità, in aumento di + 38.54 rispetto al preventivo precedente. Comparando la spesa \nstipendiale del preventivo 2018 di Fr. 147'943'850.-- con quella del preventivo precedente di  \nFr. 146'180'550.--, si registra un aumento di Fr. 1'763'300.--. La differenza stipendiale tra i due \npreventivi messi a confronto è illustrata dalle componenti di seguito elencate. \n\n \n\n \n\nLa tabella 4 evidenzia invece in maniera dettagliata gli oneri sociali, previdenziali e assicurativi del \npersonale per un ammontare complessivo di fr. 30'063'440.--. \n \nQuesto importo è composto percentualmente dalle seguenti voci: \n \n− 51.6% di contributi previdenziali (cassa pensioni); \n− 44.8% di contributi AVS, AD, IPG, AI, AF; \n− 3.6% di contributi per premi assicurativi / infortuni. \n\n \n\n \n \n\n2. Commento dettagliato sull’effettivo e sui movimenti del personale per singolo \nDicastero \n\n \nLe unità di ruolo complessive dell’Amministrazione comunale passano da 1'749.82 a 1'774.64 \n(+24.82 unità). Nello specifico, grazie alla collaborazione delle Direzioni, anche nel preventivo \n2018 si sono potute operare riduzioni di unità rinunciando all’avvicendamento di personale \npartito/partente, per un totale di 12.79 unità.  \n \nSi segnalano nel contempo 15.75 nuove unità finanziariamente neutre in quanto derivanti dal \nconsolidamento di posizioni avventizie divenute strutturali o compensate da equivalenti riduzioni \nnei conti delle prestazioni di terzi/da maggiori ricavi.  \n \nInfine le unità derivanti da nuovi compiti/bisogni sono 21.85, mentre le riallocazioni interne sono \npari a 20.90 unità. \n  \n\nScatti d'anzianità 1'050'000.00    \nMaggior costo unità di personale 1'503'400.00    \nAvvicendamenti di personale -570'000.00      \nGruppo sociale (non di ruolo, maggior spesa) 5'500.00            \nPersonale in formazione (non di ruolo, maggior spesa) 271'600.00       \nPersonale in stage e impieghi estivi (non di ruolo, minor spesa) -33'250.00        \nPersonale avventizio (non di ruolo, minor spesa) -68'350.00        \nPersonale supplente (non di ruolo, minor spesa) -115'250.00      \nProgrammi occupazionali (non di ruolo, minor spesa) -280'350.00      \nMaggior uscita stipendi 1'763'300.00    \n\nPREVENTIVO 2018 PREVENTIVO 2017\n\nContributi AVS  \nAD, IPG, AI, AF Contributi CP Premi ass. \n\ninfortuni\ntotale oneri \n\nsociali\nContributi AVS  \nAD, IPG, AI, AF Contributi CP Premi ass. \n\ninfortuni\ntotale oneri \n\nsociali\n\nTotale oneri sociali, previdenzia  \ne assicurativi a carico del \nComune\n\n13'480'040.00 15'498'550.00 1'084'850.0030'063'440.00 13'316'400.00 15'466'150.00 1'039'260.0029'821'810.00\n\nTabella 4: dettaglio oneri sociali, previdenziali e assicurativi del personale\n\n76\n\n\n\n \n\n \n \nDopo queste considerazioni a carattere generale sulle componenti della pianta organica, di seguito \ncome d’uso riportiamo il dettaglio dei movimenti di personale di ruolo, suddivisi per Dicastero e \nsingolo centro di costo ed evidenziando risparmi e aggravi di costi, nonché i movimenti \nfinanziariamente neutri. \n  \n \nDicastero Istituzioni (-1.96) \n \nIl preventivo del Dicastero Istituzioni prevede di occupare un totale di 64.10 unità di personale di \nruolo, ossia 1.96 in meno confronto alla gestione 2017. Nel dettaglio si registrano risparmi per 3.76 \nunità non sostituite, 2.20 unità senza incremento di costi e 2.10 nuove unità. Il saldo fra personale \nin uscita e personale in entrata con la mobilità interna indica una diminuzione di 2.50 unità di \npersonale a favore di altri Dicasteri. \n \nRevisione interna (+0.50)   \nRevisione interna +0.50 aggravio di costi: \n  +0.50 unità nuova per attribuzione risorsa \n\namministrativa \n   \nCancelleria comunale (-1.76) \nCancelleria, messaggeria, stamperia \ne custodi -3.25 risparmio di costi: \n  -1 unità rinuncia avvicendamenti posizioni vacanti a \n\nseguito pensionamenti \n  -0.50 unità posticipo copertura posizione al 1. luglio \n\n2018 \n   -0.75 unità trasferimento collaboratore ad altra \n\ndivisione a copertura posizione vacante da aprile 2018 \ne mancata sostituzione \n\n  costi invariati: \n  -1 unità riallocazione posizione vacante collaboratore a \n\nPolizia/Controllo abitanti  \nArchivio amministrativo - invariato \nStatistica urbana +2 aggravio di costi: \n  +0.40 unità nuova per impiego collaboratore in misura \n\ntotale presso Statistica urbana e non più in modo \nripartito con Sviluppo economico \n\n  costi invariati: \n  +1.60 per riallocazione Statistica urbana da Divisione \n\nSviluppo economico \n   \n  \n\nPREVENT IVO\n2017\n\nDIMINUZIONI\nREALI\n\nT OT ALI CON \nDIMINUZIONI\n\nREALI\n\nUNIT À\nT RAPASSAT E\n\nDA AVVENT IZIO\nA RUOLO\n\n(ST RUT T URALI) o  \nFINANZIARIAMENT E\n\nNEUT RE\n\nUNIT À PER \nNUOVI \n\nCOMPIT I/\nBISOGNI\n\nPREVENT IVO\n2018\n\nUnità   Unità Unità Unità Unità Unità  (+) Unità  (-) Unità\n\nT o ta le  Co mune  (unità ) 1'749.82          -12.79            1'737.03         15.75                           21.85          20.90     -20.90      1'774.64          \n\nR IALLOCAZIONI \nINT ERNE\n\n77\n\n\n\nPunto Città -0.01 risparmio di costi: \n  -0.5125 unità rinuncia posizione vacante \n  costi invariati: \n  -1 unità riallocazione collaboratore e attività \n\nNaturalizzazioni a Controllo Abitanti \n  -0.5 unità riallocazione collaboratore a Controllo \n\nAbitanti \n  +1 unità per chiusura centro di costo Ufficio \n\nconciliazione e riallocazione collaboratore \n  +1 unità per riallocazione collaboratore da Bike sharing \n\na Punto città compensandolo con rinuncia a \nsostituzione nel personale avventizio \n\nUfficio conciliazione -1 costi invariati: \n  -1 unità chiusura centro di costo e riallocazione \n\ncollaboratore a Puntocittà \nUfficio quartieri +0.50 aggravio di costi: \n  +0.50 unità nuova per attribuzione risorsa \n\namministrativa  \n \n \nComunicazione e relazioni istituzionali (+0.05) \nRelazioni istituzionali e ufficio stampa +0.30 costi invariati: \n  +0.30 unità passaggio a incarico di ruolo collaboratore \n\nin sostituzione incarico avventizio \nComunicazione e marketing territoriale -0.25 risparmio di costi: \n  - 0.25 unità posticipo copertura posizione vacante al \n\n01.04.2018 \n \n \nRisorse umane (-0.05) \nRisorse umane -0.05 risparmio di costi: \n  -0.75 unità posticipo copertura posizione vacante al \n\n01.09.2018 \n  aggravio di costi: \n  +0.50 unità nuova per consulente  risorse umane \n\n(quota parte residua preventivo 2017) \n  +0.20 unità nuova per aumento grado occupazione \n\ncollaboratore Stipendi \n  \n \nSviluppo economico (-0.70) \n \nSviluppo economico +0.90 costi invariati: \n  +0.40 per avvicendamento posizione collaboratore \n\nimpiegato integralmente a favore della Statistica \nurbana \n\n  +0.50 unità passaggio a incarico di ruolo collaboratore \nin sostituzione incarico avventizio \n\n \nStatistica urbana -1.60 costi invariati: \n  -1.60 per riallocazione Statistica urbana a Divisione \n\nCancelleria comunale \n  \n\n78\n\n\n\nDicastero Consulenza e gestione (+3.12) \n \nIl Dicastero Consulenza e gestione per l’anno 2018 presenta un bilancio previsionale di \n70.34 unità, 3.12 in più rispetto alla precedente gestione. Si segnalano risparmi per 1.65 unità non \nsostituite, 1.10 unità consolidate senza incremento di costi e 1.67 nuove unità. Il saldo fra \npersonale in uscita e personale in entrata con la mobilità interna indica un incremento di 2 unità di \npersonale. \n \nFinanze (-1.65) \nServizi finanziari -1.67 risparmio di costi: \n  -0.67 unità mancata sostituzione collaboratore \n\npensionato \n  costi invariati: \n  -1 unità riallocazione collaboratore a Contribuzioni \n \nContribuzioni +0.02 risparmio di costi: \n  -0.98 unità mancata sostituzione collaboratore \n\npensionato \n  costi invariati: \n  +1 unità riallocazione collaboratore da Servizi finanziari \n   \nAffari giuridici (+1.10) \nAffari giuridici +1.10 costi invariati: \n  +1.10 nuove unità per conferma impiego giuristi. \n\nIncremento di unità compensato finanziariamente con \nrisparmi da partenze e con rinuncia copertura altre \nposizioni non di ruolo \n\n \nInformatica (+3.67) \nInformatica +3.67 costi invariati: \n  +2 unità per riallocazione di 2 collaboratori da Eventi e \n\nCongressi (Direzione, amministrazione, promozione e \nmarketing) \n\n  aggravio di costi: \n  +1.67 unità nuove per potenziamento specialisti \n\ninformatici, 2 posizioni a tempo pieno da 01.07.2018 e \n2 posizioni a tempo pieno da 01.09.2018 \n\n \n \nDicastero Immobili (+0.07) \n \nQuesto Dicastero prevede l’impiego complessivo di 61.90 unità di personale contro le 61.83 unità \npreviste a preventivo 2017, quindi 0.07 unità di ruolo in più. Si evidenzia la mancata sostituzione di \npersonale che ha terminato l’attività per 0.93 unità e 1 nuova unità. \n \nEdilizia pubblica (-1) \nProgettazione -1.50 costi invariati: \n  -2 unità riallocate a Progetti strategici \n  aggravio di costi: \n  +0.50 unità per nuova posizione responsabile \n\nDivisione \n   \nRealizzazione +0.50 aggravio di costi: \n  +0.50 unità per nuova posizione responsabile \n\nDivisione \n  \n\n79\n\n\n\nGestione e manutenzione immobili (-0.93) \nGestione -0.93 risparmio di costi: \n  -0.93 unità per mancato avvicendamento con \n\npersonale salariato di addette pulizia che hanno \nterminato l’attività   \n\nManutenzione - invariato \nSupporto e logistica manifestazioni - invariato \nCimiteri - invariato  \n \nProgetti strategici (+2)  \nProgetti strategici +2 costi invariati: \n  +2 unità riallocate da Progettazione \n \n \nDicastero Sicurezza e Spazi Urbani (+7) \n \nIl preventivo 2018 del Dicastero è pari a 445.08 unità di personale, quindi 7 in più rispetto a quello \ndell’esercizio 2017. Le unità risparmiate sono 3.67, mentre quelle senza incremento di costi sono 3 \n(consolidamento di posizioni avventizie e nuove unità finanziariamente neutre in quanto \ncompensate da maggiori ricavi o da diminuzione nelle prestazioni di terzi), infine le unità per nuovi \ncompiti/bisogni sono 5.17. La mobilità interna porta a un incremento di 2.5 unità da altri Dicasteri. \n \nSpazi urbani (-1.17) \nDirezione, segreteria e amministrazione -0.20 risparmio di costi: \n  -0.20 unità riduzione grado d’occupazione \n\ncollaboratore e mancato avvicendamento \nAttrezzature e magazzini -1 risparmio di costi: \n  -1 unità rinuncia avvicendamento posizione \n\ncollaboratore pensionato \nRealizzazione infrastrutture +1 costi invariati: \n  +1 unità passaggio a incarico di ruolo collaboratore in \n\nsostituzione incarico avventizio compensato tramite \ncredito di investimento manutenzione straordinaria del \npatrimonio stradale \n\nManutenzione infrastrutture - invariato \nManutenzione zone collinari +0.40 risparmio di costi: \n  -0.10 unità riduzione grado d’occupazione \n\ncollaboratore e mancato avvicendamento \n  costi invariati: \n  +0.50 unità passaggio a incarico di ruolo collaboratore \n\nin sostituzione incarico avventizio \nProduzione piante e fiori -0.20 risparmio di costi: \n  -0.20 unità riduzione grado d’occupazione \n\ncollaboratore e mancato avvicendamento \nManutenzione parchi e giardini - invariato \nPulizia della città -0.17 risparmio di costi: \n   -0.17 unità rinuncia avvicendamento posizione \n\ncollaboratore pensionato \nRaccolta rifiuti - invariato \nParco veicoli -1 risparmio di costi: \n  -1 unità rinuncia avvicendamento collaboratore \n\npensionato \n  \n\n80\n\n\n\nPolizia (+7.67) \nComando e staff - risparmio di costi: \n  -1 unità rinuncia avvicendamento posizione \n\ncollaboratore pensionato per 2018 \n  costi invariati: \n  +1 unità passaggio a incarico di ruolo collaboratore in \n\nsostituzione incarico avventizio  \nServizi generali -1 costi invariati: \n  -1 unità riallocazione collaboratore a Polizia traffico \nCEOP Polizia comunale +1 aggravio di costi: \n  +1 unità nuova per operatore di centrale aggiuntivo  \nCEOP Pompieri - invariato \nPolizia traffico - costi invariati: \n  +1 unità riallocazione collaboratore da Servizi generali \n  -1 unità riallocazione collaboratore a Polizia quartieri \n  -1 unità riallocazione posizione collaboratore a Polizia \n\nordine \n  +1 unità riallocazione collaboratore da Polizia quartieri \nPolizia ordine +5.67 aggravio di costi: \n  +1 unità supplementare per recluta Scuola di polizia \n\n2017 \n  +1.67 unità nuove per reclute Scuola di polizia 2018 (2  \n\na tempo pieno da 01.03.2018) \n  costi invariati: \n  +1 unità riallocazione posizione collaboratore da \n\nPolizia traffico \n  +3 unità riallocazione posizione collaboratori da Polizia \n\nquartieri \n   -1 unità riallocazione collaboratore ad Attività \n\nspecialistiche e antidroga \nPolizia quartieri -3 costi invariati: \n  +1 unità riallocazione collaboratore da Polizia traffico \n  -3 unità riallocazione posizione collaboratori a Polizia \n\nordine \n  -1 unità riallocazione collaboratore a Polizia traffico \nAttività specialistiche e antidroga +1 costi invariati: \n  +1 unità riallocazione collaboratore da Polizia ordine \nSezione amministrativa +0.50 costi invariati: \n  +0.50 unità passaggio a incarico di ruolo collaboratore \n\nin sostituzione incarico avventizio  \nViabilità, segnaletica e cantieri - invariato \nControllo abitanti +2.50 costi invariati: \n  +1 unità riallocazione posizione collaboratore da \n\nCancelleria, messaggeria, stamperia e custodi \n  +1 unità riallocazione collaboratore e attività \n\nNaturalizzazioni da Punto città \n  +0.50 unità riallocazione collaboratore da Punto città \nServizio sicurezza e salute +1 aggravio di costi: \n  +1 unità nuova per assistente tecnico   \n \nCorpo civici pompieri (+0.50) \nCorpo civici pompieri +0.50 aggravio di costi: \n  +0.50 unità nuova per pompiere professionista  (quota \n\nparte residua preventivo 2017) \n \n  \n\n81\n\n\n\nDicastero Formazione, Sostegno e Socialità (+12.49) \n \nIl Dicastero Formazione, Sostegno e Socialità e presenta un bilancio previsionale per l’anno 2018 \npari a 956.47 unità di personale contro le 943.98 del preventivo 2017 (12.49 unità in più). Nel \ndettaglio si prevedono risparmi per 2.36 unità, 9.03 unità senza incremento di costi e 5.82 unità per \nnuovi compiti/bisogni. \n \nScuola (+5.26) \nDirezione, segreteria e amministrazione +1.88 aggravio di costi: \n  +1.88 per impiego di ruolo supplenti dei docenti \n\nsgravati dall’insegnamento perché attivi nei consigli di \nzona \n\n  aggravio di costi: \nScuola dell’infanzia +3.41 +1.75 unità nuova per sezione SI in più(1.00 docente e \n\n0.75 inserviente) \n  +0.59 unità nuove per impiego docenti d’appoggio \n  +0.07 unità nuove personale di servizio (trasporti) \n  costi invariati: \n  +1 unità passaggio a incarico di ruolo collaboratore in \n\nsostituzione incarico avventizio \nScuola elementare -0.63 risparmio di costi: \n  -1.16 unità per sezione SE in meno (docenti) \n  aggravio di costi: \n  +0.25 unità nuove per impiego docenti d’appoggio \n  +0.28 unità nuove personale di servizio (trasporti e \n\npulizie) \nNante +0.33 costi invariati: \n  +0.33 unità passaggio a incarico di ruolo collaboratore \n\nin sostituzione incarico avventizio \nBreno - invariato \nMascengo +0.27 +0.27 unità passaggio a incarico di ruolo collaboratore \n\nin sostituzione incarico avventizio \nCampo Blenio - invariato \n \nSostegno (+0.51) \nDirezione, segreteria e amministrazione +1 aggravio di costi: \n  +1 unità nuova per impiego collaboratore \n\namministrativo in sostituzione stage professionale \nSI orario prolungato e altre attività \nExtrascolastiche -0.67 risparmio di costi: \n  -0.67 unità, rinuncia avvicendamento collaboratore \n\npensionato \nMense, doposcuola e altre attività \nExtrascolastiche SE - invariato \nPrevenzione, pomozione sociale \ne integrazione - invariato \nServizio dentario e sanitario - invariato \nProssimità e lavoro - invariato \nCentri giovanili +0.18 risparmio di costi: \n  -0.05 unità per risparmio nell’avvicendamento di un \n\ncollaboratore pensionato \n  costi invariati: \n  +0.23 unità nuove per pulizie Centro giovanile \n\nBreganzona in sostituzione prestazioni di terzi \n  \n\n82\n\n\n\nAutorità regionali di protezione (+2.20) \nAutorità regionali di protezione +2.20 costi invariati:\n\n+0.20 unità per avvicendamento posizione\ncollaboratore amministrativo al 70% pensionato con\nimpiego a tempo pieno da maggio 2018 (+30% per 8\nmesi su 12). Operazione finanziariamente neutra\n+2 unità passaggio a incarico di ruolo posizioni in\nsostituzione incarico avventizio\n\nSocialità (+4.52) \nUfficio intervento sociale - invariato\nServizio accompagnamento sociale - invariato\nCasa Serena -0.06 risparmio di costi:\n\n-0.06 rinuncia a quota parte posizioni vacanti\nResidenza al Castagneto -0.02 risparmio di costi:\n\n-0.02 rinuncia a quota parte posizioni vacanti\nResidenza Gemmo -0.04 risparmio di costi:\n\n-0.04 rinuncia a quota parte posizioni vacanti\nCentro la Piazzetta -0.13 risparmio di costi:\n\n-0.13 rinuncia a quota parte posizioni vacanti\nResidenza alla Meridiana -0.23 risparmio di costi:\n\n-0.02 rinuncia a quota parte posizioni vacanti\nCentro l’Orizzonte +2 costi invariati:\n\n+2 unità nuove potenziamento personale curante (1\nOSS e 1 assistenti di cura) per adeguamento secondo\ndirettive/parametri cantonali (interamente sussidiate)\n\nNido di Via Baroffio +2 costi invariati:\n+2 unità nuove potenziamento personale educativo (2\nOSA in sostituzione stage professionali) secondo\ncondizioni UFAM (interamente sussidiate)\n\nNido di Via Marco da Carona - invariato\nNido di Via Ronchetto - invariato\nNido di Viganello - invariato\nCasa Primavera +1 costi invariati:\n\n+1 unità nuova potenziamento personale educativo\n(educatore) secondo parametri cantonali (interamente\nsussidiato)\n\nDicastero Cultura, Sport ed Eventi (+0.50) \n\nPresso questo Dicastero nel 2018 è previsto l’impiego di un totale di 136.05 unità di personale di \nruolo, 0.5 in più per rapporto al preventivo 2017. Si registrano riduzioni pari a 0.42 unità, le nuove \nunità di ruolo finanziariamente neutre in quanto derivanti dal consolidamento di posizioni avventizie \nsono 0.42, infine si registrano 2.50 unità per nuovi compiti/bisogni. La mobilità interna \nall’Amministrazione comunale porta a una riduzione di 2 unità a favore di altri Dicasteri. \n\nAttività culturali (-) \nDirezione, segreteria e amministrazione -0.80 costi invariati: \n\n-0.80 unità riallocazione collaboratore a \nLuganoInScena \n\nArchivio storico - invariato\nLuganoInScena +0.80 costi invariati:\n\n+0.80 unità riallocazione collaboratore da Direzione,\nsegreteria e amministrazione\n\n83\n\n\n\nMuseo delle Culture - invariato \n \nSport (-) \nDirezione, segreteria e amministrazione  invariato  \nCentro sportivo di Cornaredo -1.42 risparmio di costi: \n  -0.42 unità per rinuncia avvicendamento collaboratore \n\npensionato \n  costi invariati: \n  -1 unità per riallocazione collaboratore a Centro \n\nsportivo del Pradello \nCentro sportivo del Pradello +1 costi invariati: \n  +1 unità per riallocazione collaboratore da Centro \n\nsportivo di Cornaredo \nPiste del Ghiaccio +0.42 costi invariati: \n  +0.42 unità per maggior impiego cassiere fisse, \n\ncompensato con minore impiego cassiere avventizie \nPiscina coperta - invariato \nLido di Lugano - invariato \nPiscina di Carona - invariato \nAltre strutture sportive - invariato \n \nEventi e congressi (+0.50) \nDirezione, amministrazione, \npromozione e marketing - costi invariati: \n  -2 unità per riallocazione collaboratori a Informatica \n  aggravio di costi: \n  +1 unità nuova per webmaster \n  +1 unità nuova per conferma collaboratore \n\namministrativo per team Finanze \nEventi e tempo libero - invariato  \nBike sharing -  \nPorti e pontili - invariato \nFiere e congressi -1 costi invariati: \n  -1 unità per riallocazione collaboratore a nuovo centro \n\ndi costo Acquisizione e organizzazione fiere e \ncongressi \n\nAcquisizione e organizzazione \nfiere e congressi +1.50 aggravio di costi: \n  +0.50 unità nuova per acquisizione e organizzazione \n\ncongressi \n  costi invariati: \n  +1 unità per riallocazione collaboratore da Fiere e \n\ncongressi \n \n \nDicastero Sviluppo Territoriale (+3.60) \n \nQuesto Dicastero presenta un bilancio previsionale per l’anno 2018 pari a 40.70 unità di personale \ncontro le 37.10 del bilancio previsionale 2017.  \nLe 3.60 unità in più sono da imputare a nuove unità a copertura delle necessità di servizio. \n  \n\n84\n\n\n\nPianificazione, ambiente e mobilità (+1.50) \nPianificazione, ambiente e mobilità +1.50 aggravio di costi: \n  +1 unità nuova per responsabile area ambiente ed \n\nenergia \n  +0.50 unità nuova per ingegnere con specializzazione \n\nnell’ambito dei trasporti e della mobilità \nEdilizia privata (+2.10) \nSegretariato +0.60 aggravio di costi: \n  +0.60 unità nuova per aspetti amministrativi legati alle \n\nattività di controllo fumi e gestione archivio  \nEdilizia privata +1.50 aggravio di costi: \n  +1.50 unità nuove per potenziamento esame progetti, \n\ndue posizioni a tempo pieno, una da 01.01.2018 e una \nda 01.07.2018 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n85\n\n\n\n86\n\n\n\nDICASTERO 1 - ISTITUZIONI \n\nDi seguito presentiamo l’organizzazione contabile del dicastero: \n\nPer il commento sulle cifre rimandiamo al messaggio delle singole divisioni. \n\n10 - LEGISLATIVO ED ESECUTIVO \n\nConsiderazioni generali \n\nI conti del centro di responsabilità Legislativo ed Esecutivo, si riferiscono all’intera attività degli \norgani istituzionali (Municipio e Consiglio Comunale). \n\nNel merito del preventivo 2018 \n\nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2017 ed al consuntivo \n2016 \n\nOltre a un costante contenimento dei costi di gestione corrente non vi sono particolari scostamenti \nrilevati, rispetto al preventivo 2017 e al consuntivo 2016, da segnalare. \n\nDivisione Preventivo \n2018  Spese\n\nPreventivo \n2018 Ricavi\n\nPreventivo \n2017 Spese\n\nPreventivo \n2017 Ricavi\n\nConsuntivo \n2016 Spese\n\nConsuntivo \n2016 Ricavi\n\n10 Legislativo ed Esecutivo 1'815'300.00 50'000.00 1'871'300.00 51'000.00 2'041'595.94 118'999.15\n\n11 Revisione interna 632'000.00 1'500.00 580'200.00 0.00 562'798.10 1'395.35\n\n12 Cancelleria comunale 4'855'145.00 425'000.00 5'641'935.00 775'500.00 5'021'092.42 704'137.51\n\n13 Comunicazione e Relazioni \nPubbliche 1'886'660.00 0.00 1'934'160.00 0.00 1'985'644.28 368'093.50\n\n14 Risorse umane 2'770'800.00 117'200.00 2'468'050.00 72'000.00 2'168'928.57 63'290.35\n\n15 Sviluppo economico 413'800.00 - 406'750.00 - 429'987.24 -\n\n19 Contributi 447'500.00 - 421'000.00 - 385'450.55 -\n\nTotale Dicastero 1 Istituzioni 12'821'205.00 593'700.00 13'323'395.00 898'500.00 12'595'497.10 1'255'915.86\n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 1'266'300.00 1'262'500.00 3'800.00 0.30% 1'240'337.65 25'962.35 2.09%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 539'000.00 598'800.00 -59'800.00 -9.99% 791'258.29 -252'258.29 -31.88%\n\n39 ADDEBITI INTERNI 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00% 10'000.00 0.00 0.00%\n\nTotali 1'815'300.00 1'871'300.00 -56'000.00 -2.99% 2'041'595.94 -226'295.94 -11.08%\n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 0.00 1'000.00 -1'000.00 -100.00% 0.00 0.00\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 50'000.00 50'000.00 0.00 0.00% 118'999.15 -68'999.15 -57.98%\n\nTotali 50'000.00 51'000.00 -1'000.00 -1.96% 118'999.15 -68'999.15 -57.98%\n\nLegistlativo ed esecutivo\n\n87\n\n\n\n11 - REVISIONE INTERNA \n\nConsiderazioni generali \n\nPartendo dall’analisi dei rischi e tenuto conto di una corretta rotazione delle verifiche dei processi \nche i vari servizi cittadini sono chiamati a svolgere, è stata elaborata la pianificazione annuale delle \nrevisioni da effettuare. Inoltre, a partire dalla chiusura contabile al 31 dicembre 2016, si è \nsviluppata una collaborazione con la revisione esterna concernente i compiti riguardanti la \ncertificazione di bilancio. Si tratta di un insieme di attività che verranno ripetute ad ogni chiusura \ncontabile; la collaborazione nata ha permesso di formulare diversamente il mandato conferito \nall’Ufficio di revisione esterno. \n\n \n\nNel merito del preventivo 2018 \n\n \n\nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2017 ed al consuntivo \n2016 \n \nIl costo delle attività preventivate per la Revisione interna ammonta a Fr. 632'000.--, rispetto  a  \nFr. 580'200.-- del preventivo 2017. L’aumento è da ricondurre alle spese per il personale (la cui \nstruttura è attualmente composta da quattro revisori e un segretariato al 50%, quest’ultimo \ncostituito nel 2017). In termini relativi, si segnala che il costo del servizio corrisponde globalmente \nallo 0,13% delle spese della gestione corrente della Città di Lugano. \n\nNel corso del 2017 il Servizio di Revisione Interna è divenuto membro, unitamente ai collaboratori, \ndell’Associazione svizzera di revisione interna (ASRI) e si stanno perfezionando le pratiche per le \niscrizioni al Registro federale dei revisori (ASR). \n\n  \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 618'800.00 563'700.00 55'100.00 9.77% 557'415.15 61'384.85 11.01%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 13'200.00 16'500.00 -3'300.00 -20.00% 5'382.95 7'817.05 145.22%\n\nTotali 632'000.00 580'200.00 51'800.00 8.93% 562'798.10 69'201.90 12.30%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 1'500.00 0.00 1'500.00 #DIV/0 1'395.35 104.65 7.50%\n\nTotali 1'500.00 0.00 1'500.00 #DIV/0 1'395.35 104.65 7.50%\n\nRevisione interna\n\n88\n\n\n\nFatta eccezione per incarichi riguardanti mandati speciali che dovessero essere richiesti dal \nMunicipio, i lavori di revisione previsti nel 2018 considerano quanto già indicato nel 2017: \n\n \n\nDicastero Riferimento Svolgimento \nnel 2017 \n\nSvolgimento \nnel 2018 \n\nSvolgimento \nnel 2019 \n\nIstituzioni \n\nVotazioni   X \nServizio e sviluppo economico (posticipato \nal 2018 in considerazione della sua fase di \nriorganizzazione) \n\n X  \n\nServizio risorse umane (continuazione del \nlavoro svolto nel 2015), fase 2 X   \n\nServizio risorse umane, fase 3  X  \n\nConsulenza e \ngestione \n\nServizio contribuzioni X   \n\nServizio informatica  X  \nSpese e proventi dalla sostanza \nimmobiliare  X  \n\nImmobili \n\nServizi logistica X   \n\nManutenzione   X \n\nServizio cimiteri   X \n\nSicurezza e spazi \nurbani \n\nGenio civile X   \n\nServizi tecnici  X  \n\nControllo degli abitanti X   \nCertificazione annuale Cassa Corpo civici \npompieri X X X \n\nFormazione e \nsostegno \n\nAttività extra-scolastiche e fuori sede; \ncontrollo Casse allievi X   \n\nServizio prevenzione, promozione sociale \ne integrazione   X \n\nCultura, sport ed \neventi \n\nEventi e tempo libero  X  \n\nCentri sportivi   X \n\nMuseo delle Culture (entità esterna)   X \nSviluppo \nterritoriale Edilizia privata  X  \n\nAltre attività \ntrasversali a tutti \ni servizi cittadini \n\nVerifica della corretta applicazione dei \ndisposti della Legge sulle commesse \npubbliche (LCPubb) \n\nX X X \n\nRaccolta dei dati per la pubblicazione dei \nmandati superiori a CHF 5'000 assegnati \ntramite incarico diretto o ad invito (secondo \ni disposti della LCPubb) \n\nX X X \n\nVerifica della corretta applicazione delle \ndeleghe finanziarie e operative X X X \n\nVerifica della gestione dei contributi \n(disciplinati dall’apposito Regolamento)  X X \n\n \n\n89\n\n\n\nNel corso dell’anno 2018 si prevede un importante coinvolgimento del Servizio per una revisione \ndelle Ordinanze municipali sulle deleghe (che toccano sia l’ambito finanziario, sia l’ambito \noperativo) a favore di tutta l’Amministrazione comunale.  \n\nIl Servizio di Revisione interna sarà inoltre chiamato quale supporto per la costituzione dell’ente \nautonomo di diritto comunale LAC. Entro la fine della presente legislatura è previsto lo svolgimento \ndi una revisione speciale riguardante l’emissione e l’incasso delle tasse d’uso delle canalizzazioni \ne delle tasse dell’azienda acqua potabile presso le AIL SA. \n\nInfine, si aggiunge l’attività annuale di verifica dei resoconti contabili delle fondazioni per le quali il \nMunicipio è Autorità inferiore di vigilanza. \n\n  \n\n90\n\n\n\n12 - CANCELLERIA, MESSAGGERIA, STAMPERIA E CUSTODI \n\nConsiderazioni generali \n \n \nNel centro di responsabilità della “Cancelleria, messaggeria, stamperia e custodi” troviamo \nracchiusi tutti i servizi di supporto al Municipio e al Consiglio Comunale (Cancelleria); l’attività della \nmessaggeria, che comprende la gestione della corrispondenza indirizzata al Municipio in entrata e \nin uscita, oltre che a quella interna; la stamperia centralizzata e i custodi di Palazzo civico. \n \nDiverse modifiche organizzative hanno interessato negli anni il presente centro di responsabilità, \nvuoi per accorpamento o riorganizzazione di servizi e attività e, non da ultimo, a seguito del PNA. \nL’ultima modifica organizzativa è stata effettuata in occasione dello scorso preventivo, \nriassorbendo l’attività relativa alle votazioni ed elezioni. \n \n\nNel merito del preventivo 2018 \n\n \n \n \nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2017 ed al consuntivo \n2016 \n \nIl preventivo 2018 è stato allestito nell’ottica di rigore finanziario che ha contraddistinto anche le \nprecedenti gestioni contabili. \n\nNonostante quest’approccio, che ha portato contenimenti dei costi di gestione corrente anche sul \n2018, in futuro, bisognerà considerare che sarà difficilmente ipotizzabile un’ulteriore compressione \ndei costi avendo ridotto le risorse (in particolare per quanto attiene al personale) ai minimi termini. \n\nIn particolare si segnala una riduzione di oltre Fr. 400'000.-- (sia rispetto il preventivo 2017 che il \nconsuntivo 2016) sugli stipendi del personale di ruolo. \n \n \n \n1201   ARCHIVIO AMMINISTRATIVO \n \nConsiderazioni generali \n \nCome già negli anni scorsi, nel 2018 si proseguiranno le normali attività correnti: ricerca di \ndocumenti e informazioni per utenti interni ed esterni all’Amministrazione, consulenza \nsull’archiviazione per tutte le Divisioni e i Servizi, trasferimenti di documenti in Archivio, \nconservazione e valorizzazione del patrimonio documentario di tutti gli archivi di Lugano (compresi \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 3'711'550.00 4'411'560.00 -700'010.00 -15.87% 3'962'162.45 -250'612.45 -6.33%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 1'142'595.00 1'229'375.00 -86'780.00 -7.06% 1'058'929.97 83'665.03 7.90%\n\n39 ADDEBITI INTERNI 1'000.00 1'000.00 0.00 0.00% 0.00 1'000.00\n\nTotali 4'855'145.00 5'641'935.00 -786'790.00 -13.95% 5'021'092.42 -165'947.42 -3.31%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 286'000.00 641'500.00 -355'500.00 -55.42% 559'458.21 -273'458.21 -48.88%\n\n44 CONTRIIBUTI SENZA FINE SPECIFICO 9'000.00 9'000.00 0.00 0.00% 0.00 9'000.00\n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 130'000.00 125'000.00 5'000.00 4.00% 144'679.30 -14'679.30 -10.15%\n\nTotali 425'000.00 775'500.00 -350'500.00 -45.20% 704'137.51 -279'137.51 -39.64%\n\nCancelleria comunale\n\n91\n\n\n\nquindi gli archivi dei Comuni aggregati), nel rispetto di quanto prescrive la Legge sull’Archiviazione \ne sugli archivi pubblici (LArch). \nL’Archivio amministrativo proseguirà pure il lavoro sulla tematica dell’archiviazione digitale, avviato \nnel 2016 e proseguito nel 2017 in collaborazione con la Divisione Informatica. A questo articolato \ntema si legano diversi aspetti, come quello della gestione documentale e quello della \ndigitalizzazione dei documenti cartacei già archiviati. Si tratta di un’attività complessa che va ad \nintrecciarsi con diversi ambiti, sia interni che esterni al servizio, e che quindi occuperà l’Archivio \namministrativo per alcuni anni. \n \n \nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2017 ed al consuntivo \n2016 \n \nNon si segnalano, per il 2018, importanti variazioni di spesa per i conti dell’Archivio amministrativo: \nè stato aggiunto un piccolo budget per coprire le trasferte operate dal servizio, ma sono state \ndiminuite le spese per le prestazioni di terzi e la manutenzione degli arredi. \n  \n\n92\n\n\n\n1202   SERVIZIO STATISTICA URBANA \n \nA partire dal 1° settembre 2017 il Municipio ha ottimizzato l’inquadramento del Servizio Statistica \nUrbana (SSU) nell’ambito della Divisione Cancelleria, con un centro di costo separato, in linea con \ni requisiti della Carta della Statistica pubblica svizzera, nell’ottica di garantire l’indipendenza dalle \nattività operative settoriali e l’imparzialità nello svolgimento delle attività statistiche, in modo da \npoter fornire informazioni pertinenti, corrette e imparziali, elaborate in modo indipendente secondo \ni criteri scientifici. \n \nIl SSU pianifica, gestisce e coordina le attività di raccolta, analisi e diffusione pubblica della \nstatistica urbana nell'Amministrazione comunale, fornendo informazioni per il Municipio e la \ncollettività, garantendo inoltre la collaborazione con istituzioni analoghe a livello cantonale, \nfederale e internazionale.  \n \nIl SSU serve un’utenza a 360 gradi all'interno dell'amministrazione cittadina elaborando e fornendo \ni dati statistici sulla società, sull’economia e sul territorio urbano: uno strumento essenziale per \nassistere un dibattito democratico e per favorire lo sviluppo di idee e la ricerca di soluzioni e per \ncostruire un supporto ai processi decisionali basati su dati oggettivi e fondati e fatti concreti. \nQueste informazioni sono destinate in particolare a pianificare e gestire politiche settoriali, \nmonitorandone e valutandone stato attuale e sviluppi. \n \nNel 2017, lo sviluppo della piattaforma statistica della Città, il progetto “DataWareHouse (DWH) \ndella Città di Lugano”, ideato, progettato e realizzato dal Servizio Statistica Urbana, oltre ai dati già \nintegrati nel 2016, ha completato anche l’integrazione di tutti i dati contributivi (un cantiere di \nimportante complessità tecnica), realizzando nuovi prodotti e strumenti di analisi statistica anche \nnell'ambito della fiscalità urbana, poi confluiti nella seconda edizione del prodotto principale di \ndiffusione pubblica della statistica urbana, “Lugano In Cifre 2017”.  \nPer il 2018 sono previsti ulteriori estensioni, sia per quando riguarda nuovi settori (sicurezza, \ncultura, socialità), che saranno integrati nella pubblicazione “Lugano In Cifre 2018”, che per quanto \nriguarda la messa on-line di strumenti di consultazione pubblici e di analisi interni. \n \n\nAnche a livello nazionale, nell’ambito del progetto di collaborazione con le maggiori città svizzere e \ncon l’Ufficio federale di Statistica, il set degli indicatori della statistica urbana nazionale “Swiss City \nStatistics” sarà ulteriormente sviluppato ed esteso con la pubblicazione “Qualità della vita nelle \ncittà 2018”, prevista per il dicembre 2018. \n\nLe attività del Servizio Statistica Urbana saranno quindi distribuite in tre aree di attività principali: \nulteriore sviluppo della piattaforma statistica della Città, il “DataWareHouse” (nuovi settori e nuovi \nstrumenti); estensione e aggiornamento dei prodotti standard di diffusione regolare (“Lugano in \ncifre”, stampato e on-line/interattivo); conduzione di consulenze e analisi specifiche “drill-down” in \ncollaborazione con le unità amministrative di competenza settoriali, secondo le loro necessità e \ncome da piano annuale di lavoro (p.e. il nuovo Piano regolatore, Agenda 2030/Bilancio sociale, \nIndicatori del Governo, Scuola, Edilizia pubblica, Sicurezza ecc.). \n \nInoltre, visto che la statistica pubblica è completamente in linea con i principi del OGD (Open \nGovernment Data), a partire dai tempi di Franscini, il SSU sarà maggiormente coinvolto nel \nprocesso partecipativo all’interno dell’Amministrazione cittadina nell’ottica di definire, condividere e \nconvergere verso una strategia della Città per quanto riguarda i principi, le regole e la \npubblicazione dei Open Government Data della Città.  \n \n\n  \n\n93\n\n\n\n1210   PUNTOCITTÀ \n \nConsiderazioni generali \n \nNel preventivo 2018, nel centro di responsabilità relativo al “Puntocittà” sono stati inclusi i costi e i \nricavi concernenti l’attività dell’Ufficio di conciliazione. \nQuesta modifica contabile è stata apportata in aderenza alla struttura organizzativa visto che \nl’attività dell’Ufficio di conciliazione è stata inserita nel Puntocittà di Pregassona. \n\nOggi possiamo affermare che l’organizzazione dei Puntocittà si è affinata dopo un processo di \nriorganizzazione che ha portato da un modello basato su uffici rionali di quartiere a quello che \nconosciamo ora. \n \n \nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2017 ed al consuntivo \n2016 \n \nI maggiori costi che ritroviamo a livello di preventivo 2018 sono da ricondursi allo spostamento \ncontabile dell’Ufficio di conciliazione; si tratta quindi unicamente di un trapasso contabile e non di \nun maggior costo a carico della Città, anzi, nel complesso possiamo addirittura prevedere un \nleggero miglioramento sul risultato d’esercizio 2018.  \n\n \n\n \n\n1220  UFFICIO QUARTIERI \n \nConsiderazioni generali \n \nNel 2018 l’attività del nostro Ufficio si concentrerà sul consolidamento dei nuovi indirizzi attribuiti \nalle Commissioni di Quartiere e, in particolare: \n \n il coordinamento del lavoro delle Commissioni per consentire al Municipio e ai suoi Servizi di \n\nprendere decisioni puntuali tese al miglioramento della qualità offerta alla cittadinanza; \n la gestione delle segnalazioni che giungono dalla popolazione, come pure dalle Commissioni, \n\nin collaborazione con i Dicasteri e le Divisioni cittadine; \n il rilevamento dei bisogni dei Quartieri e l’attivazione, nel limite del possibile, di risposte con le \n\nrisorse del volontariato locale, in collaborazione con enti e associazioni no-profit e con le \nCommissioni di Quartiere; \n\n la promozione di iniziative che favoriscono il coinvolgimento della popolazione; \n l’organizzazione di incontri del Municipio con la cittadinanza in ordine a specifiche questioni \n\ntematiche o previo richiesta delle Commissioni e/o della cittadinanza medesima. \n \nA decorrere dal prossimo 1. gennaio 2018 entrerà in vigore l’Ordinanza municipale concernente \nl’attività delle Commissioni di Quartiere, che completa il quadro formale della riforma del 2016 e \nche è stata condivisa in 4 fasi con le Commissioni medesime. \n \nEssa, tra l’altro, introduce il budget annuale a disposizione di ogni Commissione, traducendo una \nnecessità operativa verificata anche nel 2017 e auspicata anche da più schieramenti politici. \n \nNel merito del preventivo 2018 \n \nSul piano dei conti, si segnalano due scostamenti significativi: \n\n1. il maggior costo per le spese per il personale di Fr. 38'750.— derivante dalla riallocazione \ndell’imputazione contabile della nostra unità amministrativa attiva al 50%; \n\n94\n\n\n\n2. l’importo di Fr. 60'000.— derivante dalla messa a disposizione di ogni Commissione di un \nbudget annuale di Fr. 3'000.— a sostegno delle loro attività. \n\n \nA questo riguardo si precisa che il maggior costo a carico della Città è pari a Fr. 11’500.—: i \nrestanti Fr. 48'500.— sono stati ottenuti mediante la riduzione dei seguenti costi: \n• Fr. 6'500.— noleggio attrezzature; \n• Fr. 2'000.— prestazioni ricevimenti; \n• Fr. 5'000.— spese promozionali; \n• Fr. 35'000.— contributi per eventi. \n\n \nStabili le altre voci di spesa che, in alcuni casi, sono già state fortemente ridimensionate nel 2016 e \nnel 2017, in linea con la politica di austerità del Municipio. \n\n \n \n\n95\n\n\n\n13 – COMUNICAZIONE E RELAZIONI ISTITUZIONALI \n\nConsiderazioni generali \n\nLa Divisione comunicazione e relazioni istituzionali cura la comunicazione del Municipio e \ndell’amministrazione comunale, sia verso l’esterno, alla cittadinanza, sia verso l’interno, ai \ncollaboratori e alle collaboratrici della Città. L’obiettivo è una comunicazione trasparente, dinamica \ne tempestiva, a sostegno delle priorità indicate nelle Linee direttive della Città “Lugano orizzonte \n2025”, che pongono il cittadino al centro dell’attività del Municipio e dell’Amministrazione. I compiti \ndel servizio si esplicano quindi in stretta collaborazione con l’Esecutivo e con tutti i Dicasteri, per \nrispondere alle diverse esigenze di inclusione, comunicazione e informazione, tenendo conto \ndell’evoluzione della società e dei nuovi modi di fruire le informazioni: dalle conferenze stampa alle \ncampagne di sensibilizzazione su temi sociali, dalla presenza online (sito web, intranet, app, social \nmedia). Il servizio cura altresì le cerimonie istituzionali del Municipio e l’accoglienza di delegazioni \nvarie (autorità cantonali, federali ed estere, scolaresche, associazioni), coinvolgendo i Dicasteri \ninteressati con l’obiettivo di promuovere le attività della Città di Lugano. Il tutto in un’ampia rete di \ncollaborazioni interne ed esterne. \n\nNel merito del preventivo 2018 \n\nUfficio stampa e relazioni pubbliche \n\nIl servizio nel 2018 continuerà a pianificare la comunicazione interna ed esterna della Città in \ncollaborazione con i diversi settori dell’amministrazione. In particolare, con la cura \ndell’informazione, che si attua tramite conferenze e comunicati stampa, del sito lugano.ch, della \npiattaforma intranet e degli account ufficiali sui social media (Twitter e Instagram). Nel 2018 è \nprevista la seconda fase di sviluppo di intranet, il cui obiettivo è di facilitare i processi lavorativi e \nmigliorare la comunicazione interna, raggiungendo il maggior numero possibile di collaboratori. \nInoltre, nel corso del 2018 saranno poste le basi per l’avvio del progetto di revisione completa della \nstruttura e dei contenuti del portale lugano.ch.  \n\nL’Ufficio cura anche, in modo continuativo, gli incontri del Municipio con autorità istituzionali \nsvizzere ed estere, e le attività di relazioni pubbliche (contatti, incontri e ricevimenti ufficiali, \ncerimonie, visite di scolaresche e gruppi diversi, ecc.). Le attività legate all’accoglienza, ai progetti \ne alla promozione dei rapporti con enti, istituti di formazione e istituzioni locali, nazionali ed estere \nproseguiranno anche nel 2018, con l’obiettivo di rispondere alle numerose richieste di conoscere le \nesperienze cittadine nell’applicazione di politiche settoriali (aggregazioni, mobilità, progetti di \nsviluppo, case per anziani, ecc.), in un’ottica di consolidamento dei legami con la società civile. Le \nattività relative all’accoglienza di delegazioni esterne sono condotte in stretta collaborazione con la \nnuova Divisione sviluppo economico e a geometria variabile con diversi attori sul territorio, \nrappresentanti del settore accademico/formativo, culturale, turistico ed economico. \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 834'500.00 867'400.00 -32'900.00 -3.79% 703'094.75 131'405.25 18.69%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 1'052'160.00 1'066'760.00 -14'600.00 -1.37% 1'282'549.53 -230'389.53 -17.96%\n\nTotali 1'886'660.00 1'934'160.00 -47'500.00 -2.46% 1'985'644.28 -98'984.28 -4.98%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 0.00 0.00 0.00 #DIV/0 370.50 -370.50 -100.00%\n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 0.00 0.00 0.00 #DIV/0 367'723.00 -367'723.00 -100.00%\n\nTotali 0.00 0.00 0.00 #DIV/0 368'093.50 -368'093.50 -100.00%\n\nComunicazione e Relazioni Pubbliche\n\n96\n\n\n\nUfficio comunicazione \n\nIl budget 2018 dell’Ufficio comunicazione è dedicato in gran parte allo sviluppo del progetto di \nidentità visiva (corporate identity), al momento in attesa della sentenza del TRAM relativa al ricorso \ncontro il nuovo logo (il ricorso di prima istanza al Consiglio di Stato si è risolto a favore della Città). \nSe il ricorso si risolverà positivamente, il lavoro riprenderà a pieno ritmo. Accanto a questo \nimpegnativo progetto – che coinvolge tutta l’Amministrazione - il servizio realizza progetti \ninformativi puntuali secondo le esigenze di comunicazione dei Dicasteri (presenza a \nmanifestazioni, eventuali stand, opuscoli, cartoline, segnaletica, creazione di immagini visive): per \nil 2018 si pensi ad es. alla presenza della Città a Espoprofessioni e USI Career forum, alla \nrealizzazione di una nuova campagna di sensibilizzazione attivata su indicazione del Municipio e \nrelativa ai comportamenti nello spazio pubblico, o alla realizzazione di una segnaletica unitaria per \ni parchi urbani.  \n\nCon il 2017 termina la fase sperimentale di Lugano al verde, progetto di valorizzazione del \nterritorio in collaborazione con il Verde pubblico. Nel 2018 saranno portati avanti i progetti di lunga \ndurata e quelli realizzati con enti esterni (guida e schede botaniche del Sentiero di Gandria, \nprogetto di Giardini tematici, inaugurazione del primo frutteto urbano a Cornaredo, ecc.). Ogni \nattività è condotta in rete con diversi attori sul territorio, dall’Alleanza territorio e biodiversità a \nProFrutteti, dal Museo cantonale di storia naturale al Liceo cantonale di Lugano 1 alla Società \norticola ticinese, ad altri ancora.   \n\nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2017 ed al \nconsuntivo 2016 \n\nPer quanto concerne la voce Beni e servizi, come ogni anno la maggior variazione è dovuta a un \naspetto tecnico relativo alla convenzione fra Città e SGA (Società generale di affissione), che \nfornisce gratuitamente per le campagne di comunicazione di tutti i Dicasteri l’utilizzo di parte della \nrete dei cartelloni pubblicitari. Tale prestazione è assoggettata all’IVA ed è quindi necessario \ninserirla nella contabilità. Dal profilo finanziario l’operazione è però neutra: SGA fattura alla Città le \nprestazioni fornite (che figurano a preventivo 2017), e la Città a sua volta rifattura a SGA un \ncontributo di pari importo (che figura a consuntivo 2016).  \nL’unico onere effettivo a carico della Città è quello derivante dalla quota dell’IVA, non recuperabile \nessendo il centro di costo imposto secondo il metodo delle aliquote forfetarie. Considerato che i \nparametri sono cambiati a partire da quest’anno, con la firma di una nuova convenzione, a \npreventivo 2018 si registra una spesa supplementare di Fr. 10'000.-- (su un totale di Fr. 26'000.--) \ndell’IVA forfettaria dovuta.  \n\n97\n\n\n\n14 – RISORSE UMANE \n\nConsiderazioni generali \n\nL’attività della Divisione Risorse Umane nel 2018 sarà caratterizzata dalla revisione del \nRegolamento Organico dei dipendenti della Città di Lugano, dalla fase di sperimentazione del \nnuovo modello di valutazione annuale, dalla continuazione dell’introduzione di un sistema di \nrilevamento presenze, dal rafforzamento dell’offerta formativa e dalla revisione di alcuni processi di \nlavoro legati alle attività delle Risorse Umane. \n \nNel mese di settembre 2017 il Municipio ha licenziato il messaggio sulla revisione del ROD. In \nattesa della decisione del Consiglio Comunale, la Divisione Risorse Umane nel corso del 2018 \ninizierà alcuni lavori preparatori legati alla revisione di Ordinanze Municipali e Direttive, alla verifica \ndella classificazione delle funzioni e alla fase di sperimentazione del nuovo modello di valutazione. \n \nLa fase di sperimentazione prenderà avvio nelle ultime settimane del 2017 e sarà gestita in modo \ndi continuare nella formazione di tutti i collaboratori con compiti di conduzione e in modo da \nmantenere un costante dialogo aperto con i collaboratori. \n \nNel 2017 si è completata l’introduzione del sistema di rilevamento presenze e dell’orario flessibile \nper gli uffici amministrativi, nel 2018 continueranno le attività di introduzione del sistema di \nrilevamento presenze, in particolare nella seconda metà dell’anno, per alcuni servizi che lavorano \na turni. \n \nAlcuni processi di lavoro legati alle attività Risorse Umane verranno rivisti per essere adeguati alle \nnecessità attuali e resi più efficaci. \n \nInfine, anche nel 2018 si continuerà lo sforzo di contenimento della spesa stipendiale attraverso un \nblocco controllato delle assunzioni e a una gestione attiva del personale e della mobilità interna. \n \nNel merito del preventivo 2018 \n \n\n \n \nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2017 ed al consuntivo \n2016 \n \nIl confronto tra preventivo 2016 e 2017 delle Spese per il personale (gruppo 30) rileva un \nincremento dei costi di Fr. 307'800.-- dovuto in particolare al completamento dello staff della \ndivisione RU e a un aumento delle seguenti voci di spesa centralizzate nei conti della Divisione RU \nma inerenti a tutta l’amministrazione comunale: spese per assunzioni, spese per formazione e \nspese per personale in formazione.  \n  \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 2'582'350.00 2'274'550.00 307'800.00 13.53% 2'045'178.71 537'171.29 26.27%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 188'450.00 193'500.00 -5'050.00 -2.61% 123'749.86 64'700.14 52.28%\n\nTotali 2'770'800.00 2'468'050.00 302'750.00 12.27% 2'168'928.57 601'871.43 27.75%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 117'200.00 72'000.00 45'200.00 62.78% 63'290.35 53'909.65 85.18%\n\nTotali 117'200.00 72'000.00 45'200.00 62.78% 63'290.35 53'909.65 85.18%\n\nRisorse umane\n\n98\n\n\n\nSi evidenzia anche un aumento delle entrate per tasse, diritti e multe generato in particolare \ndall’aumento delle tariffe per prestazioni erogate a terzi. \n \nL’incremento delle spese per il personale rispetto al consuntivo 2016 pari a Fr. 537'171.29 è \ndovuto all’adeguamento delle unità di personale preventivate nel 2016 ma la cui copertura è stata \nposticipata. Inoltre vi è stato un aumento delle spese per assunzioni di personale e per il personale \nin formazione. \n\n99\n\n\n\n15 – SVILUPPO ECONOMICO \n\nConsiderazioni generali \n\nDopo la creazione della Divisione sviluppo economico il 1 gennaio 2016 e l’entrata in servizio del \nresponsabile il 18 luglio 2016, il 2017 è stato il primo anno (12 mesi) di attività. \n \nSulla base del mandato ricevuto e seguendo le linee di sviluppo della Città (Lugano Orizzonte \n2025), la Divisione coordina a livello strategico e operativo le relazioni e la promozione di progetti \nfinalizzati alla crescita economica della Città ampliando e rafforzando la rete di partner esterni \n(pubblici, privati, accademici, ecc.) a livello cantonale, nazionale ed internazionale, coinvolgendo \ndove necessario altri Servizi di riferimento. La Divisione fornisce inoltre pareri su temi economici \nagli altri Servizi e all’Esecutivo. \n \nA partire dal 1 settembre 2017 il servizio statistica con le relative risorse (2.00 unità), è stato \nriallocato dalla Divisione sviluppo economico alla Cancelleria. Durante il corso del 2017, una parte \ndi queste risorse (0.4 unità), assegnata a compiti di sviluppo economico al momento dell’entrata in \nservizio del responsabile, si è principalmente occupata di temi diversi da quelli inizialmente \nprevisti. E stato quindi deciso di cercare una nuova risorsa in modo da dare continuità ai diversi \nprogetti in corso. L’entrata in servizio della nuova risorsa è prevista per l’inizio del 2018. \n\nNel merito del preventivo 2018 \n\n \n\n \n\nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2017 ed al consuntivo \n2016 \n \nRaffrontando il preventivo 2017 e 2018, si rileva una diminuzione delle spese per beni e servizi per \nun totale di Fr. 12'900.00.- data da una riduzione in alcuni conti (spese viaggio, trasferte e altre \nspese; consulenze: economia, marketing, comunicazione e prestazioni: manifestazioni, mercati, \neventi) in linea con le misure di contenimento della spesa. Per quanto riguarda invece la differenza \nper le spese per il personale si rileva un aumento dovuto all’aggiornamento della ponderazione \ndella spesa salariale relativa all’impiego di un collaboratore condiviso con la Divisione \ncomunicazione e relazioni istituzionali. Nel contempo, in considerazione del carattere strutturale \ndell’impiego in questione, è pure stato previsto il passaggio di ruolo. Questa operazione nel \ncomplesso è finanziariamente neutra per la Città in quanto all’anzidetto aumento corrisponde un \nanalogo risparmio nei conti della Divisione comunicazione e relazioni istituzionali. \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 267'000.00 247'050.00 19'950.00 8.08% 391'438.40 -124'438.40 -31.79%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 146'800.00 159'700.00 -12'900.00 -8.08% 38'548.84 108'251.16 280.82%\n\nTotali 413'800.00 406'750.00 7'050.00 1.73% 429'987.24 -16'187.24 -3.76%\n\nSviluppo economico\n\n100\n\n\n\n19 - CONTRIBUTI DEL DICASTERO ISTITUZIONI \n \n \nConsiderazioni generali \n \nNel centro di costo per i contributi del Dicastero Istituzioni figurano i contributi erogati da parte \ndell’ufficio quartieri e dalla Divisione comunicazione e relazioni pubbliche e della divisione Sviluppo \neconomico, a seguito di richieste per eventi, manifestazioni, conferenze organizzate sul territorio \ncittadino (Altri contributi), così come il versamento per il finanziamento dei parti (Contributi di \nlegge) \n\nDati finanziari \n\n \n\nSi tratta del finanziamento ai partiti e dei costi per la gestione e l’amministrazione delle Giudicature \ndi pace. \n\n \n\nIl dettaglio è presentato qui di seguito: \n\n \n\nSi segnala, in modo particolare, la decisione di mettere a disposizione delle Commissioni di \nquartiere un credito a sostegno delle loro attività, conformemente all’art. 13 della prevista \nordinanza municipale concernente la Regolamentazione delle attività delle Commissioni di \nquartiere (attualmente in fase di implementazione). \n\n  \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 265'000.00 275'000.00 -10'000.00 -3.64% 261'056.78 3'943.22 1.51%\n\nTotali 265'000.00 275'000.00 -10'000.00 -3.64% 261'056.78 3'943.22 1.51%\n\nCentro di costo 19000 \nContributi di legge\n\nContributi del dicastero istituzioni\n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 6'000.00 6'100.00 -100.00 -1.64% 750.00 5'250.00 700.00%\n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 176'500.00 139'900.00 36'600.00 26.16% 123'643.77 52'856.23 42.75%\n\nTotali 182'500.00 146'000.00 36'500.00 25.00% 124'393.77 58'106.23 46.71%\n\nContributi del dicastero istituzioni\n\nCentro di costo 19100 Altri contributi\n\nConto Preventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP18/P17 Consuntivo 2016 Differenza \n\nP18/C16\n31899000 Tasse sociali 6'000.00 6'100.00 -100.00 750.00 5'250.00\n36310000 Contributo per attività \nCommissione di quartiere 60'000.00 0.00 60'000.00 0.00 60'000.00\n36520000 Scuole superiori, speciali, \nassoc. formazione 25'000.00 0.00 25'000.00 0.00 25'000.00\n36534200 Attività e associazioni di tempo \nlibero 61'500.00 103'900.00 -42'400.00 93'320.55 -31'820.55 \n36534210 Contributo Corpo Volontari \nLuganesi 10'000.00 14'000.00 -4'000.00 13'823.22 -3'823.22 \n\n36585000 Enti di promozione economica\n10'000.00 10'000.00 0.00 5'000.00 5'000.00\n\n36690000 Altri contributi o sovvenzioni a \nprivati 10'000.00 12'000.00 -2'000.00 11'500.00 -1'500.00 \n\n182'500.00 146'000.00 36'500.00 124'393.77 58'106.23\n\n101\n\n\n\nA questo riguardo si precisa che il maggior costo a carico della Città è pari a Fr. 11’500.—: i \nrestanti Fr. 48'500.— sono stati ottenuti mediante la riduzione dei seguenti costi: \n\n→ Fr.   6'500.— noleggio attrezzature; \n→ Fr.   2'000.— prestazioni ricevimenti; \n→ Fr.   5'000.— spese promozionali; \n→ Fr. 35'000.— contributi per eventi. \n\nIl previsto versamento “Scuole superiori, speciali, associazioni. formazione” di Fr. 25'000.-- è \nrelativo alla risoluzione municipale del 10.08.2017, attraverso la quale è garantito un sostegno \n(una tantum) per l’avvio del master in medicina del sonno. \n\nLa riduzione del credito per attività e associazioni del tempo libero è giustificata da una parte \ndall’andamento delle richieste degli ultimi anni, dall’altra dal trasferimento di questo credito al già \ncitato contributo per le commissioni di quartiere. \n\n102\n\n\n\nDICASTERO 2 - CONSULENZA E GESTIONE \n\nDi seguito presentiamo l’organizzazione contabile del dicastero: \n\nPer il commento sulle cifre rimandiamo al messaggio delle singole divisioni. \n\n20 - FINANZE \n\nConsiderazioni generali \n\nCome in passato la divisione Finanze è sostanzialmente suddivisa in due settori: un settore \noperativo, al quale sono attribuiti i centri di responsabilità Servizi finanziari e Contribuzioni e uno \norganizzativo ove sono raccolte spese e ricavi non attribuibili a specifici reparti/servizi \ndell’amministrazione suddivisi in centri di responsabilità che ne specificano la natura e/o la \ndestinazione. \n\nRispetto al preventivo 2017 non sono state apportate modifiche alla struttura contabile. \n\nNel merito del preventivo 2018 \n\nDivisione Preventivo \n2018  Spese\n\nPreventivo \n2018 Ricavi\n\nPreventivo \n2017 Spese\n\nPreventivo \n2017 Ricavi\n\nConsuntivo \n2016 Spese\n\nConsuntivo \n2016 Ricavi\n\n20 Finanze 67'002'844.96 101'211'560.00 68'267'403.97 94'223'200.00 75'236'786.97 112'230'102.21\n\nGettito 240'918'690.49\n\n21 Affari giuridici 1'587'600.00 - 1'574'850.00 - 1'499'167.48 -\n\n22 Informatica 6'438'525.00 585'350.00 5'700'710.00 321'725.00 5'396'583.33 383'111.99\n\n29 Contributi 36'624'238.00 400'000.00 36'114'860.00 367'000.00 31'968'585.35 401'584.60\n\nTotale Dicastero 2 \nConsulenza e gestione 111'653'207.96 102'196'910.00 111'657'823.97 94'911'925.00 114'101'123.13 353'933'489.29\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo 2016 Differenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 6'710'500.00 6'889'150.00 -178'650.00 -2.59% 8'958'545.50 -2'248'045.50 -25.09%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 8'128'590.00 8'236'170.00 -107'580.00 -1.31% 7'907'680.46 220'909.54 2.79%\n\n32 INTERESSI PASSIVI 14'316'710.00 16'126'110.00 -1'809'400.00 -11.22% 18'653'279.84 -4'336'569.84 -23.25%\n\n33 AMMORTAMENTI 37'413'644.96 36'582'573.97 831'070.99 2.27% 39'307'961.17 -1'894'316.21 -4.82%\n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 433'400.00 433'400.00 0.00 0.00% 409'320.00 24'080.00 5.88%\n\nTotali 67'002'844.96 68'267'403.97 -1'264'559.01 -1.85% 75'236'786.97 -8'233'942.01 -10.94%\n\n40 IMPOSTE 69'300'000.00 63'600'000.00 5'700'000.00 8.96% 75'837'583.09 -6'537'583.09 -8.62%\n\n41 REGALIE E CONCESSIONI 400'000.00 0.00 400'000.00 #DIV/0 1'400'000.00 -1'000'000.00 -71.43%\n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 29'628'310.00 28'740'500.00 887'810.00 3.09% 24'511'025.79 5'117'284.21 20.88%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 1'763'250.00 1'662'700.00 100'550.00 6.05% 1'819'127.12 -55'877.12 -3.07%\n\n44 CONTRIIBUTI SENZA FINE SPECIFICO 0.00 0.00 0.00 #DIV/0 8'433'892.21 -8'433'892.21 -100.00%\n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 120'000.00 220'000.00 -100'000.00 -45.45% 228'474.00 -108'474.00 -47.48%\n\nTotali 101'211'560.00 94'223'200.00 6'988'360.00 7.42% 112'230'102.21 -11'018'542.21 -9.82%\n\nFinanze\n\n103\n\n\n\nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2017 ed al consuntivo \n2016 \n\n2000  Servizi finanziari \n\nLa riduzione registrata dalle spese per il personale è così giustificata: \n- la riorganizzazione operativa dei servizi Esazione e Cassa comunale, ha reso possibile la non\n\nsostituzione di un collaboratore partente (pensionamento) - 0.67 unità;\n- trasferimento di un’unità al servizio contribuzioni (-1 unità).\n\n2010 Imposte comunali \nA preventivo 2018 è stato mantenuto il moltiplicatore d’imposta politico dell’80% con una \nprevisione di gettito di Fr. 246.5 mio (P17 Fr. 245 mio; C2016 Fr. 241.0 mio). \n\nL’adeguamento ai dati di consuntivo più aggiornati ha inoltre permesso di rivalutare a \nFr. 32 mio il gettito dell’imposta alla fonte (+ Fr. 2. mio rispetto al P17 e + Fr. 2.2 mio per rapporto \nal C2016). \n\nMaggiori pure le sopravvenienze d’imposta previste; + Fr. 0.5 mio sulle persone fisiche e + Fr. 0.5 \nmio sulle persone giuridiche per un ammontare complessivo di Fr. 14 mio. \n\nCome di consuetudine maggiori informazioni sul gettito fiscale e sulle altre voci correlate sono \npresentate nel messaggio generale al preventivo. \n\nSulla base di informazioni fornite dal Cantone in sede di allestimento del suo preventivo si è inoltre \nprovveduto ad un ulteriore adattamento del preventivo della voce imposte comunali suppletorie \ndelle persone fisiche (+ Fr. 2.5 mio rispetto al P17). \n\n2020 Oneri e proventi finanziari \nConfronto Preventivo 2018 / Preventivo 2017 \n\nNel 2018 giungeranno a scadenza due debiti fissi per un ammontare complessivo di \nFr. 28.3 mio, il cui costo varia dal 1.340% al 2.965%. Per il relativo rimborso e per il parziale \nfinanziamento degli investimenti pianificati, si prevede l’assunzione di nuovi mezzi per un \nammontare complessivo di Fr. 60 mio ad un saggio d’interesse stimato all’1%. \n\nGrazie alla buona liquidità della quale abbiamo potuto disporre, la prevista assunzione di nuovi \nmezzi nel 2017 non ha ancora avuto luogo; la sostituzione dei finanziamenti a lungo termine giunti \na scadenza è stata finanziata tramite l’assunzione di mezzi a breve termine, i quali, in virtù della \npolitica monetaria adottata dalla Banca Nazionale (saggi negativi), hanno permesso non solo di \ncontenerne i costi ma addirittura di disporre di un discreto reddito.  \n\n104\n\n\n\nAttualmente stiamo monitorando l’evoluzione del mercato monetario alfine di elaborare la migliore \nstrategia per il finanziamento dei debiti che giungeranno a scadenza entro la fine dell’anno. \n\nL’onere complessivo per interessi previsto peri il 2018 ammonta a Fr. 13.8 mio (./. Fr. 1.8 mio \nrispetto al P2017). \n\nAlle entrate evidenziamo il ripristino parziale dell’introito derivante dall’indennità delle AIL per la \ngestione della Verzasca per un ammontare di Fr. 0.4 mio. \n\nLa previsione del dividendo riconosciuto dalle AIL si attesta a Fr. 15 mio per l’AIL SA, comprensivo \ndi un dividendo straordinario e una tantum di Fr. 5.8 mio e a Fr. 1 mio per AIL Servizi SA \n(complessivamente + 0.5 mio rispetto al P17). \n\nConfronto Preventivo 2018 / Consuntivo 2016 \n\nQuanto evidenziato nel confronto tra il P18 ed il P17 in relazione alla sostituzione di prestiti giunti a \nscadenza vale pure per il confronto con il C16. Le migliori condizioni offerte dai nuovi finanziamenti \nsono all’origine dei minori oneri per interessi a medio e lungo termine (./. Fr. 4.4 mio). \n\nCome detto sopra l’introito previsto per il 2018 derivante dal ripristino dall’indennità per la gestione \ndella Verzasca ammonta a Fr. 0.4 mio (./. Fr. 1 mio rispetto a C16). \n\nLa decisione di posticipare al 2018 il riconoscimento da parte di AIL di un dividendo straordinario di \nFr. 5.8 mio giustifica il maggior introito esposto alla voce Proventi da titoli amministrativi. \n\n2021 Ammortamenti \n\nGli ammortamenti ordinari ammontano a (importi arrotondati): \n\nsu beni amministrativi Fr. 23'846'200.— aliquota media 9.10% \n\nspeciale su Polo Culturale “LAC” Fr. 7'390'900.— aliquota 5.0% \n\nsu canalizzazioni Fr. 752'300.— aliquota media 4.10% \n\nsu opere di depurazione Fr. 101'600.— aliquota media 6.20% \n\nTotale  Fr. 32'091'000.— su beni patrimoniali \n\n(immobili esclusi terreni di riserva) Fr. 1'270'600.— aliquota media 1.30% \n\nNel 2018 non sono previsti ammortamenti supplementari. \n\n2022 Spese e proventi della sostanza immobiliare \nAd eccezione della contrazione di Fr. 0.1 mio segnata dalla voce 46000000, conseguente alla \nscadenza del riconoscimento dei sussidi federali per l’immobile di via Fusoni, non si segnalano \nvariazioni significative rispetto al P17. \n\nRispetto al consuntivo 2016 segnaliamo il maggior onere per la manutenzione degli immobili, già \nadeguato nel 2017 (+ Fr. 0.25 mio). L’aumento segnato dagli introiti derivanti dall’affitto di immobili \npatrimoniali è conseguente all’adeguamento di talune pigioni e alla locazione a terzi di nuovi spazi \n(+ Fr. 0.19 mio). \n\n105\n\n\n\n2023  Altre spese e ricavi per beni e servizi \nAlla voce 30190000 “Onere complessivo per revisione funzioni di ROD” è stato inserito un credito \ndi Fr. 465'500.— corrispondente al costo preventivabile per la trasposizione sulla nuova scala \nsalariale a seguito della revisione del ROD la cui introduzione è ipotizzabile nella seconda metà del \n2018 (6 mesi). \n\nL’onere per “l’incentivo mirato per pensionamento anticipato” (voce 30190202) segna una flessione \ndi Fr. 0.08 mio rispetto al P17. \n\nGrazie al costante miglioramento del grado di copertura, che a fine 2016 ha superato il 95%, il \ncontributo per il rifinanziamento della Cassa pensioni di Lugano (voce 30490000) subisce \nun’ulteriore contrazione, attestandosi a Fr. 0.61 mio (./. Fr. 0.12 mio rispetto al P17 e al C16). \n\nL’assegnazione, tramite bando di pubblico concorso, del mandato di gestione parziale della \nprincipali polizze assicurative è all’origine dell’adeguamento dell’introito derivante alla \npartecipazione al courtage – voce 43680200 “Partecipazione agli utili assicurativi” (+ Fr. 50'000.— \nrispetto al P17 e + Fr. 150'000.— rispetto al C16). \n\n \n\n2024  Programmi occupazionali e impieghi a carattere sociale \nA preventivo 2018 la voce 30100100 “Stipendi al personale non di ruolo” è stata adeguata alla \nspesa effettiva per i programmi occupazionali; la riduzione è pure dovuta al consolidamento di \nulteriori posizioni divenute nel frattempo strutturali e quindi preventivate fra il personale di ruolo \n(./. Fr. 0.28 mio rispetto al P17. Il consolidamento di unità strutturali è pure all’origine del \nconsistente scostamento rispetto al C116 (./. Fr. 1.51 mio). \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n106\n\n\n\n21 - AFFARI GIURIDICI \n\nConsiderazioni generali \n\nNel 2017 vi sono stati diversi cambiamenti nell’organico in seguito a dimissioni o pensionamento; \nve ne saranno anche all’inizio del 2018. Comportando essi un ringiovanimento dei collaboratori, vi \nsarà un’influenza positiva sulle spese per il personale. Ciononostante la Divisione sarà in grado di \nassicurare il necessario supporto agli organi del Comune e ai vari Dicasteri. \n\nNel 2018 la Divisione che, lo ricordiamo, comprende anche il Centro di competenza per le \ncommesse pubbliche, sarà pienamente operativa negli uffici di via della Posta, in attuazione di \nquanto previsto dal PNA. \n\n \n\nNel merito del preventivo 2018 \n\n \n\n \n\nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2017 ed al consuntivo \n2016 \n\nRispetto al 2017 le spese per il personale diminuiscono leggermente. È tuttavia prevedibile che a \nconsuntivo il risultato potrà essere ancora migliore. \n\nVi è per contro un aumento delle spese del gruppo 31. In considerazione dell’andamento dell’anno \nin corso si deve prevedere un aumento importante della voce 31846000 (Spese contenzioso, \ngiudiziarie ed esecutive). Sono infatti notevolmente aumentate le tasse di giudizio e le ripetibili \nassegnate dalle autorità di ricorso nel caso di soccombenza. Si tratta di uscite sulle quali non vi è \npraticamente possibilità di influire. \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 1'500'450.00 1'507'750.00 -7'300.00 -0.48% 1'448'989.10 51'460.90 3.55%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 87'150.00 67'100.00 20'050.00 29.88% 50'178.38 36'971.62 73.68%\n\nTotali 1'587'600.00 1'574'850.00 12'750.00 0.81% 1'499'167.48 88'432.52 5.90%\n\nAffari giuridici\n\n107\n\n\n\n22 - INFORMATICA \n\nConsiderazioni generali \n \nLe aspettative per soluzioni in ambito di e-government sono decisamente in crescita. Esse \nriflettono le mutate abitudini dei cittadini che sempre più frequentemente svolgono con \nsoddisfazione attività amministrative (principalmente a carattere finanziario) tramite Internet. Il \nrilascio delle app Lugano Servizi e Lugano Eventi, e più recentemente la possibilità di acquistare \ncertificati tramite il portale lugano.ch rappresentano solo le prime e più visibili iniziative che la \nDivisione Informatica sta portando avanti in collaborazione con vari Servizi dell’Amministrazione. \nTuttavia le potenziali prestazioni elettroniche che si possono offrire a cittadini, aziende e \nassociazioni sono numerose, varie nella forma e nella complessità. Si pensi per esempio alla \npartecipazione ad un concorso per un posto di lavoro, alla richiesta di spazi per eventi o all’inoltro \ndi una domanda di costruzione.  \nMolte di queste prestazioni richiedono inoltre l’identificazione certa del cittadino, in modo da \ngarantire la massima sicurezza a dati sensibili.  \nNon da ultimo in futuro dovrà essere possibile rilasciare documenti firmati digitalmente, eliminando \nla necessità dell’invio cartaceo.  \nPer far fronte a queste nuove e più sofisticate esigenze in modo efficiente, nel 2018 si intende \nrealizzare una nuova e più completa piattaforma di sportello elettronico che permetterà al cittadino \ndi svolgere pratiche anche complesse in modo semplice e intuitivo, tramite un nuovo portale \nonline. \n \nIl governo elettronico si realizza anche e soprattutto tramite soluzioni interne all’Amministrazione \nche grazie alla digitalizzazione dei processi può ripensare ed ottimizzare molte attività svolte \nancora oggi in modo tradizionale. A tale scopo si intende estendere ulteriormente l’utilizzo della \npiattaforma di gestione documentale, in particolare ai processi di gestione della corrispondenza in \nuscita, alla digitalizzazione della corrispondenza in entrata e alla gestione di incarti in vari Servizi \ndell’Amministrazione. \n \nNel corso del 2018 si procederà inoltre al completamento della realizzazione della soluzione di \ngestione degli acquisti eliminando numerose attività manuali. Il progetto, inizialmente pianificato \nper il 2017, vista la sua trasversalità ed importanza nell’ottica di un miglioramento delle funzioni di \ncontrolling e di una maggiore efficienza del processo acquisti, è stato ulteriormente affinato in \ncollaborazione con la Divisione Finanze in modo da sostenere al meglio le necessità dei vari \nServizi dell’Amministrazione e beneficiare delle più recenti novità in campo tecnologico. \nSul fronte dell’infrastruttura sarà necessario provvedere ad importanti rinnovamenti, sia sul fronte \ndella sicurezza, sia su quello della rete. Molte delle apparecchiature di sicurezza e di rete \nattualmente in uso hanno di molto superato la durata di vita raccomandata dal produttore, \naumentandone i costi di manutenzione e i rischi di guasto.  \nLa Divisione Informatica presenterà specifiche richieste di credito per finanziare gli investimenti \nnecessari. \n \nNon da ultimo nel corso del prossimo anno inizieranno le attività necessarie all’aggiornamento \ndelle quasi mille stazioni di lavoro. Infatti l’attuale versione del sistema operativo e dei principali \napplicativi ad uso personale non verranno più supportati dall’editore software.  \nAl fine di garantire la sicurezza e la funzionalità delle stazioni di lavoro è quindi imperativo \nprocedere con un aggiornamento generale per il quale verrà presentato un nuovo Messaggio con \nrelativa richiesta di credito. \n  \n\n108\n\n\n\nNel merito del preventivo 2018 \n\n \n \nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2017 ed al consuntivo \n2016 \nL’aumento della spesa per l’informatica nel preventivo 2018 riflette la volontà di intensificare lo \nsforzo sul fronte della digitalizzazione dei processi aziendali, creando soluzioni efficienti a beneficio \ndei cittadini e dell’Amministrazione. Il raggiungimento di tali obiettivi presuppone maggiori risorse \numane e finanziarie, tenuto conto che, se molte attività verranno svolte preferibilmente da \npersonale interno perché legate a una profonda conoscenza dei sistemi e dei processi \namministrativi esistenti, per altri compiti sarà vantaggioso far capo a specialisti esterni, in \nparticolare laddove si intende impiegare nuove tecnologie o metodologie. \n \nL’aumento delle spese per il personale rispetto al P2017 è dovuto al trasferimento di due \ninformatici dalla Divisione Eventi e congressi alla Divisione Informatica e all’assunzione di quattro \nnuovi collaboratori nella seconda metà del 2018 (due nell’ambito dello sviluppo e integrazione di \nsoluzioni e due nella gestione della sicurezza e dei sistemi centrali). \nPer quanto riguarda le spese per beni e servizi si segnala l’aumento delle spese per la \nmanutenzione hardware, in parte dovuta a maggiori costi causati dall’invecchiamento delle \napparecchiature gestite, in parte ad un previsto potenziamento della server farm. \n \nLa maggiore spesa alla voce manutenzione software è legata in particolare alla prevista \nattivazione del nuovo sportello elettronico e ai prodotti in esso integrati, necessari alla gestione \ndelle identità degli utenti e alla gestione delle prestazioni erogate. Inoltre, vista la rapida crescita \ndel numero di sistemi informativi gestiti, si rende necessario adottare una soluzione professionale \nper il monitoraggio continuo dei sistemi stessi, in grado di allarmare tempestivamente i nostri \ntecnici in caso di possibili malfunzionamenti. \nLa prevista diminuzione dei costi per la rete in fibra ottica è il risultato di uno sforzo continuo volto \nad ottimizzare i collegamenti tramite un ridisegno degli stessi e l’impiego di nuovi connettori che, \npermettendo traffico bidirezionale, eliminano la necessità della doppia fibra per collegamento. \n \nL’aumento dei costi per consulenze riflette il bisogno di far capo ad esperti laddove le competenze \nrichieste sono molto specialistiche e quindi lo sforzo di acquisizione da parte del personale interno \nnon si giustifica. La realizzazione del nuovo sportello elettronico, vista la complessità e la criticità \ndel servizio, necessiterà del supporto di consulenti esterni in ambito architetturale, tecnologico e \nlegale. \n \nInfine l’aumento delle entrate è legato a maggiori rimborsi per prestazioni a favore di enti esterni, in \nparticolare al futuro ente del LAC. \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 3'421'000.00 3'019'650.00 401'350.00 13.29% 2'766'458.15 654'541.85 23.66%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 3'017'525.00 2'681'060.00 336'465.00 12.55% 2'630'125.18 387'399.82 14.73%\n\nTotali 6'438'525.00 5'700'710.00 737'815.00 12.94% 5'396'583.33 1'041'941.67 19.31%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 585'350.00 321'725.00 263'625.00 81.94% 383'111.99 202'238.01 52.79%\n\nTotali 585'350.00 321'725.00 263'625.00 81.94% 383'111.99 202'238.01 52.79%\n\nInformatica\n\n109\n\n\n\n29 - CONTRIBUTI DEL DICASTERO CONSULENZA E GESTIONE \n\nConsiderazioni generali \n\nNei centri di costo per i contributi del Dicastero Consulenza e Gestione figurano gli importanti \nriversamenti perequativi, i contributi ai consorzi che non trovano collocazione specifica in altri \ndicasteri (contributi di legge) ed i contributi volontari (altri contributi) per i quali la competenza è \nattribuita alla Divisione Finanze. \n\nDati finanziari \n\n \n\nIl dettaglio di questi contributi è il seguente: \n\n \n\nIl maggior costo di Fr. 0.54 mio rispetto al preventivo 2017 è prevalentemente da attribuire \nall’aumento del contributo per il risanamento finanziario del Cantone (conformemente alla \ncomunicazione cantonale) e al prevedibile incremento del contributo di livellamento. \n\nPer rapporto al consuntivo 2016 il maggior costo si fissa in Fr. 4.67 mio. Le cause di questo \nmaggior onere sono da ricercare nelle medesime voci citate sopra, completate dagli incrementi del \ncontributo di compensazione e di quello al Consorzio Protezione Civile. \n\n  \n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 2'129'000.00 2'169'500.00 -40'500.00 -1.87% 2'014'614.93 114'385.07 5.68%\n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 33'501'618.00 32'920'200.00 581'418.00 1.77% 28'936'014.00 4'565'604.00 15.78%\n\nTotali 35'630'618.00 35'089'700.00 540'918.00 1.54% 30'950'628.93 4'679'989.07 15.12%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 10'000.00 10'000.00 0.00 0.00% 11'584.60 -1'584.60 -13.68%\n\n44 CONTRIIBUTI SENZA FINE SPECIFICO 390'000.00 357'000.00 33'000.00 9.24% 390'000.00 0.00 0.00%\n\nTotali 400'000.00 367'000.00 33'000.00 8.99% 401'584.60 -1'584.60 -0.39%\n\nContributi del dicastero Consulenza e gestione\n\nContro di costo 29000 Contributi di legge\n\nConto Preventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP18/P17 Consuntivo 2016 Differenza \n\nP18/C16\n35215100 Rimborso spese di \nmanutenzione piazze di tiro 260'000.00 244'500.00 15'500.00 257'416.80 2'583.20\n\n35215101 Consorzio Piazza di tiro Grancia\n25'000.00 25'000.00 0.00 15'092.73 9'907.27\n\n35216000 Consorzio Protezione Civile \nLugano Città 1'844'000.00 1'900'000.00 -56'000.00 1'742'105.40 101'894.60\n36109000 Partecipazione risanamento \nfinanziario Cantone 8'420'618.00 8'019'500.00 401'118.00 5'848'329.00 2'572'289.00\n36191000 Cantone: compensazione \nintercomunale 1'050'000.00 1'050'000.00 0.00 787'857.00 262'143.00\n36192000 Cantone: livellamento \npotenzialità fiscale 23'700'000.00 23'500'000.00 200'000.00 22'081'801.00 1'618'199.00\n36199000 Cantone: spese progetto Ticino \n2020 76'300.00 96'000.00 -19'700.00 26'147.00 50'153.00\n36280000 Enti promozione economica \ncomunale o regionale 254'700.00 254'700.00 0.00 191'880.00 62'820.00\n\n35'630'618.00 35'089'700.00 540'918.00 30'950'628.93 4'679'989.07\n\n43699001 Rimborso: prestazioni per \nprogetto Ticino 2020 10'000.00 10'000.00 0.00 11'584.60 -1'584.60 \n44400100 Contributo di localizzazione \ngeografica 390'000.00 357'000.00 33'000.00 390'000.00 0.00\n\n400'000.00 367'000.00 33'000.00 401'584.60 -1'584.60 \n\n110\n\n\n\n \n\nIl dettaglio è presentato qui di seguito: \n\n \n\nNon vi sono annotazioni particolari al riguardo di questo centro di costo. \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 40'050.00 56'000.00 -15'950.00 -28.48% 55'946.15 -15'896.15 -28.41%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 93'360.00 97'510.00 -4'150.00 -4.26% 89'560.80 3'799.20 4.24%\n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 13'000.00 13'000.00 0.00 0.00% 12'818.30 181.70 1.42%\n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 847'210.00 858'650.00 -11'440.00 -1.33% 859'631.17 -12'421.17 -1.44%\n\nTotali 993'620.00 1'025'160.00 -31'540.00 -3.08% 1'017'956.42 -24'336.42 -2.39%\n\nContributi del dicastero Consulenza e gestione\n\nCentro di costo 29100 Altri contributi\n\nConto Preventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP18/P17 Consuntivo 2016 Differenza \n\nP18/C16\n30100100 Stipendi al personale: non di \nruolo 36'800.00 51'400.00 -14'600.00 51'384.40 -14'584.40 \n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: \nnon di ruolo 3'250.00 4'550.00 -1'300.00 4'531.30 -1'281.30 \n30500100 Premi assicurazione infortuni: \nnon di ruolo 0.00 50.00 -50.00 30.45 -30.45 \n31899000 Tasse sociali 93'360.00 97'510.00 -4'150.00 89'560.80 3'799.20\n35121000 Costi per affitti servizi \nCantonali 13'000.00 13'000.00 0.00 12'818.30 181.70\n36534200 Attività e associazioni di tempo \nlibero 20'100.00 22'200.00 -2'100.00 10'083.78 10'016.22\n36535000 Culto e religioni 385'110.00 393'450.00 -8'340.00 384'281.05 828.95\n36549002 Società di salvataggio 0.00 0.00 0.00 24'072.00 -24'072.00 \n36560000 Società di trasporti e impianti \ndi risalita 405'000.00 405'000.00 0.00 405'000.00 0.00\n\n36585000 Enti di promozione economica\n35'000.00 38'000.00 -3'000.00 36'194.34 -1'194.34 \n\n36630000 Contributi: manutenzione beni \nculturali 2'000.00 0.00 2'000.00 0.00 2'000.00\n\n993'620.00 1'025'160.00 -31'540.00 1'017'956.42 -24'336.42 \n\n111\n\n\n\n112\n\n\n\nDICASTERO 3 - IMMOBILI \n\nDi seguito presentiamo l’organizzazione contabile del Dicastero: \n\nIl Dicastero immobili si compone delle diverse unità organizzative che nella loro attività si \noccupano degli edifici pubblici. La sua struttura è stata impostata sulla base del ciclo di vita degli \nstabili: dalla nascita dell’esigenza, alla progettazione, alla realizzazione, alla manutenzione, per \narrivare poi alla gestione e terminando, dopo attente valutazioni, alla loro eventuale dismissione. \n\nLo scopo principale del dicastero è la promozione della qualità architettonica del patrimonio \nimmobiliare della Città, a supporto di una maggior qualità di vita del cittadino. \n\nQuesto principio è stato il cardine che ha portato alla creazione del dicastero nell’ambito della \nriforma dell’amministrazione cittadina PNA avvenuta nel 2016. \n\nDal 2016 a oggi, per diversi motivi, il dicastero non ha potuto consolidarsi così come previsto e \nauspicato. In questo lasso di tempo, si è proceduto tuttavia a delineare l’assetto organizzativo e a \nun primo consolidamento dell’attività delle sezioni, in linea con i processi che sorreggono il \nconcetto di ciclo di vita dell’immobile.  \n\nIl 1 gennaio 2018, inoltre, entreranno in carica i due nuovi responsabili delle divisioni edilizia \npubblica e gestione/manutenzione, che compongono il dicastero insieme alla cellula di staff \ndedicata alla gestione dei progetti strategici. \n\nIl 2018 sarà quindi un anno determinante per il dicastero, che dovrà consolidarsi e far sì che la \nnuova organizzazione, i nuovi responsabili, le attività ordinarie e quelle strategiche, possano \nfinalmente operare sulla base di sinergie osmotiche, creando flussi continui che consentano quello \nscambio di informazioni e di competenze alla base della concezione del dicastero stesso. \n\nOltre a questo importante sforzo, basilare per il buon funzionamento del dicastero, dovranno \nessere affrontate molte altre numerose sfide, sia nella gestione ordinaria che in quella dei dossier \nstrategici per la Città. \n\nNel 2018 vi sarà un importante impiego di risorse sui progetti di Campo Marzio Nord, del Polo \nSportivo e degli Eventi e dell’alloggio, solo per citarne alcuni sul fronte dei progetti strategici. Alla \nstessa stregua vi sarà un impegno altrettanto importante per la gestione ordinaria, delle opere \nnuove in progettazione e realizzazione, per la gestione del parco immobiliare (ca. 420 oggetti per \nun valore assicurativo di più di un miliardo di franchi) e, non da ultimo, per la definizione di una \nstrategia immobiliare volta all’ottimizzazione e alla valorizzazione del patrimonio immobiliare \ncittadino, senza dimenticare la conduzione dei 23 cimiteri, sparsi su tutto il territorio. \nI compiti e le sfide non mancheranno nel corso dell’anno che si andrà ad affrontare: un 2018 che \nsarà determinante e decisivo per tutto il dicastero. \n\nDi seguito vengono riportati i commenti di dettaglio per le due divisioni, le rispettive sezioni e per \nl’unità di staff dei progetti strategici. \n\nDivisione Preventivo 2018  \nSpese\n\nPreventivo 2018 \nRicavi\n\nPreventivo 2017 \nSpese\n\nPreventivo 2017 \nRicavi\n\nConsuntivo 2016 \nSpese\n\nConsuntivo 2016 \nRicavi\n\n30 Edilizia pubblica 1'758'780.00 262'000.00 2'007'800.00 254'000.00 1'823'073.42 155'521.85\n\n31 Gestione e manutenzione \nimmobili 9'525'220.00 874'000.00 9'367'540.00 799'000.00 8'553'846.56 693'757.50\n\n32 Progetti strategici 612'620.00 - 0.00 - 0.00 -\n\nTotale Dicastero 3 Immobili 11'896'620.00 1'136'000.00 11'375'340.00 1'053'000.00 10376919.98 849'279.35\n\n113\n\n\n\n30 – EDILIZIA PUBBLICA (Sezioni progettazione e realizzazione) \n \nLe sezioni saranno impegnate su diversi dossier sia in progettazione sia in realizzazione, in \nparticolare nell’ambito scolastico, con la conclusione del concorso del nuovo centro scolastico di \nSE a Viganello e a seguire la preparazione del progetto, l’emissione di un nuovo concorso per la SI \ndi Cadro, la realizzazione della SI di Sonvico e la SI di Molino Nuovo.  \n \nIn ambito sociale, si svilupperà l’ampliamento della residenza Alla Meridiana, si progetterà una \nnuova cucina centralizzata per tutte le residenze e si interverrà con opere di manutenzione alla \nresidenza Centro l’Orizzonte a Colla. Inizierà anche il cantiere della nuova residenza per Anziani e \nCentro polifunzionale di Pregassona, inoltre termineranno i vari interventi per la creazione delle \nnuove mense scolastiche previste nelle diversi sedi. Verrà dato seguito anche al concorso di \nprogetto della nuova mensa e dopo scuola prevista a Viganello con la sopraelevazione della SE. \n \nIn ambito sportivo si darà seguito ai lavori sull’impiantistica della pista della Resega, mentre per gli \nSpazi Urbani si procederà con la definizione della nuova sede prevista alla Stampa.  \n \nPer quanto concerne i temi legati a Eventi e Congressi, continueranno i lavori di manutenzione al \nPalazzo dei Congressi e si definiranno i lavori di manutenzione all’Ex Ciani. \n \nAltre opere di minore entità verranno seguite dalle sezioni come ad esempio il restauro del torchio \ndi Barbengo e i prospettati interventi al tennis club Lido. Inoltre la Divisione, come in passato, \naccompagnerà i vari servizi cittadini quale supporto all’impostazione di eventuali nuovi dossier.  \n \n\nNel merito del preventivo 2018 \n\n \n \nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2017 ed al consuntivo \n2016  \n \n\nLe variazioni, in particolare rispetto al consuntivo 2016, sono da attribuire all’ulteriore  \ncambiamento strutturale del dicastero che ha visto un riordino dei centri di costo e una suddivisone \ndel personale. La sezione progettazione ha visto in particolare il distacco di due unità attribuite ai \nprogetti strategici. La variazioni alla posizione 31 è anch’essa da ricondurre ad un diversa \ndistribuzione delle voci. \n\nPer quanto attiene la progettazione vi è stata in particolare la conclusione del progetto definitivo \nper la scuola infanzia di Molino Nuovo con relativo ottenimento della licenza edilizia e \npresentazione del MM per il credito di costruzione; sono stati attivati i concorsi di progetto per la \nnuova mensa scolastica e per il comparto scolastico SI e SE a Viganello e si prevede di \nconcludere l’iter progettuale della scuola infanzia di Sonvico.  \n\n  \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 1'568'500.00 1'745'150.00 -176'650.00 -10.12% 1'604'010.25 -35'510.25 -2.21%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 168'850.00 241'750.00 -72'900.00 -30.16% 200'465.27 -31'615.27 -15.77%\n\n39 ADDEBITI INTERNI 21'430.00 20'900.00 530.00 2.54% 18'597.90 2'832.10 15.23%\n\nTotali 1'758'780.00 2'007'800.00 -249'020.00 -12.40% 1'823'073.42 -64'293.42 -3.53%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 262'000.00 254'000.00 8'000.00 3.15% 155'521.85 106'478.15 68.47%\n\nTotali 262'000.00 254'000.00 8'000.00 3.15% 155'521.85 106'478.15 68.47%\n\nEdilizia pubblica\n\n114\n\n\n\nPer quanto attiene la realizzazione vi è stato l’impegno per la terza tappa dei lavori di \nmanutenzione straordinaria al Palazzo dei Congressi e la consegna della nuova mensa e \ndoposcuola di Probello. Si prevede l’avvio della fase realizzativa della casa per anziani di \nPregassona, della sostituzione dell’impiantistica di snebbiamento della Resega e della club house \ndel Tennis Club Lido.  \n\nAltri progetti, tra cui l’ex asilo ciani ed il posteggio di Pazzallo, sono in attesa d’evasione di \nprocedure pendenti (opposizioni) che al momento non permettono l’avvio delle fasi d’appalto e di \nrelativi cantieri.  \n\nAltri dossier occuperanno la divisione per quanto attiene al supporto necessario ai concorsi del \nPSE e di CMN, a progetti interni e/o esterni all’Amministrazione (ad es. Mizar, Centrale Termica \nLido, ecc.) e all’impostazione di nuovi progetti quali ad es. la scuola infanzia di Cadro e la sede \nDSU.  \n \n \n \n31 – GESTIONE E MANUTENZIONE IMMOBILI \n \nLa divisione è composta da due sezioni, gestione e manutenzione, che si occupano degli edifici a \npartire dal momento in cui termina la fase della loro realizzazione. Gli obiettivi principali della \ndivisione sono verificare che i contenuti degli stabili siano razionali e pertinenti, assicurare l’utilizzo \nottimale delle superfici, gestire e mantenere gli immobili secondo criteri sostenibili e di efficienza \nche permettano di conservare e valorizzare il patrimonio immobiliare. \n \n \n3100  Gestione \n \nDescrizione delle attività svolte dalla sezione Gestione \n \nLa sezione Gestione si occupa delle attività di gestione, analisi, controllo e sviluppo, che, al \nmomento, si concentrano principalmente sulla gestione degli spazi negli stabili amministrativi, ruolo \nche comprende, in primo luogo, l'organizzazione delle aree di lavoro e l’assegnazione di spazi a \nenti o associazioni.  \nLa sezione approfondisce le richieste inoltrate da parte dell’amministrazione o da esterni, \nproponendo soluzioni razionali, adeguate alle esigenze e alle superfici a disposizione, allestisce i \nprogetti e supervisiona l’esecuzione dei lavori. \n\nQuali strumenti di conoscenza e analisi del patrimonio immobiliare, la Gestione ha elaborato una \nbanca dati degli stabili, tramite un censimento delle proprietà comunali. \n\nDopo l’approvazione della nuova struttura organizzativa dell’Amministrazione (PNA), alla sezione è \nstato affidato il compito di predisporre un nuovo concetto logistico, sviluppato in seno al Dicastero \nImmobili e al Dicastero Istituzioni, con l’obiettivo di avvicinare le Divisioni del medesimo Dicastero, \nal fine di favorire lo sviluppo e l’implementazione di sinergie e collaborazioni ed eliminare le \nridondanze; concetti questi alla base del PNA. \n\nLa sezione, inoltre, è stata coinvolta nel gruppo di lavoro per lo sviluppo del progetto del nuovo \nstabile amministrativo unico della Città, SALU, e in quello per l’approfondimento della strategia di \ngestione del patrimonio immobiliare. \n\nLa Gestione coordina anche la concessione delle sale presenti nei diversi stabili e le loro \nassegnazioni per funzioni e periodi diversi (dalle riunioni, ai convegni, sino alle occupazioni \nprolungate nel tempo) - da qui un marcato e capillare contatto con le associazioni presenti sul \nterritorio - e le compete la conduzione del personale di pulizia degli stabili amministrativi nonché la \ngestione del piano chiavi elettronico. \n\n  \n\n115\n\n\n\nNel merito del preventivo 2018 \n\n \nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2017 ed al consuntivo \n2016 \nIl Preventivo 2018 è stato elaborato in base ai nuovi compiti che la sezione ha assunto dopo \nessere confluita nel Dicastero Immobili. In particolare, la Gestione è stata chiamata a collaborare \nper la definizione della strategia di gestione del patrimonio immobiliare che prevede la necessità di \naffidarsi a consulenti esterni per l’approfondimento di temi specifici. Nel 2018 è anche previsto lo \nsviluppo di uno strumento informatico di gestione dei dati, nel quale riversare tutte le informazioni \ncontenute nel database della sezione. \n\nRientrando in un concetto così ampio di gestione degli edifici si è dovuto tener conto, giocoforza, di \naccresciute necessità. \n\nCome in passato, le voci di spesa sono state analizzate accuratamente con l’obiettivo di contenere \nil più possibile le uscite correnti. Benché per alcune voci si sia riusciti a conseguire un risparmio, si \nregistra, in generale, un aumento di circa il 15% rispetto Preventivo 2017 del 34% rispetto al \nConsuntivo 2016. \n\nDi seguito le variazioni più significative: \n\n Spese per il personale (gruppo 30) – 3,5% P2017 / +5,7% C2016 \nIl risparmio (-3,5%) è legato alla mancata sostituzione di alcune dipendenti impiegate nella \npulizia degli stabili, con la soppressione di una unità al 100%. \nSi segnala che, nel corso del 2017 e 2018, il personale di pulizia degli stabili amministrativi, in \nforza presso la sezione, ha subito un calo a causa di partenze per dimissioni o pensionamenti. \nCon avallo del Municipio si è deciso non sostituire alcune unità partenti, impiegate con \npercentuale molto bassa e in stabili non più occupati da funzioni amministrative, affidando a \nditte esterne le prestazioni di pulizia. A livello di preventivo questo intervento non ha causato \nmaggiori costi, bensì una situazione di sostanziale pareggio, poiché l’aumento del conto \n“Pulizie eseguite da terzi” è stato compensato dal risparmio conseguito sui conti per le Spese \nper il Personale e per “l’Acquisto di materiale di pulizia”. \n\n \n Spese per beni e servizi (gruppo 31) +61.75% P2017 / +127.95% C2016 \n\nL’aumento di spesa è legato alle nuove competenze assunte dalla sezione, che non è più di \nsupporto quasi esclusivamente al Dicastero Istituzioni, come in passato, ma \nall’amministrazione tutta. L’incremento maggiore è legato al conto “Prestazioni di terzi diverse” \nal quale si farà capo per le consulenze di specialisti esterni per lo sviluppo del software e per \ntemi specifici legati alla strategia di gestione del patrimonio immobiliare.  \nSi segnala anche l’aumento del conto per le “Pulizie eseguite da terzi”, per i motivi già illustrati \nsopra. \n  \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 976'100.00 1'011'450.00 -35'350.00 -3.49% 923'518.90 52'581.10 5.69%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 640'350.00 395'900.00 244'450.00 61.75% 280'918.53 359'431.47 127.95%\n\n39 ADDEBITI INTERNI 9'290.00 5'000.00 4'290.00 85.80% 3'948.00 5'342.00 135.31%\n\nTotali 1'625'740.00 1'412'350.00 213'390.00 15.11% 1'208'385.43 417'354.57 34.54%\n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 20'000.00 15'000.00 5'000.00 33.33% 22'565.00 -2'565.00 -11.37%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 11'000.00 11'000.00 0.00 0.00% 17'951.40 -6'951.40 -38.72%\n\nTotali 31'000.00 26'000.00 5'000.00 19.23% 40'516.40 -9'516.40 -23.49%\n\nGestione immobili\n\n116\n\n\n\nNel 2018 si prospetta anche un aumento delle entrate (+19,2%). Infatti, in base alle misure di \nrisparmio approvate dal Municipio, la sezione continuerà a conseguire dei ricavi legati a \nrimborsi per prestazioni di pulizia eseguite per terzi (a favore di enti esterni che occupano \nspazi di proprietà della Città) e agli affitti di spazi, con un incremento lieve ma continuo. \n\n \n\n3101  Manutenzione Edifici \n\nLa sezione Manutenzione ha quale obiettivo principale la conservazione e la valorizzazione del \nparco immobiliare della Città, come la ricerca di nuove strategie da destinare alla riqualifica, \nmanutenzione e preservazione del patrimonio edilizio. Offre inoltre supporto logistico agli eventi \ncittadini ed accorpa il Servizio Cimiteri (vedi commento e preventivi a parte). \n\nNel corso dell’anno in oggetto sono programmati interventi di manutenzione ordinaria e \nstraordinaria ed interventi energetici sugli stabili in gestione (verrà utilizzato il fondo FER, Fondo \nenergie rinnovabili). Si prevede inoltre di procedere alla messa in sicurezza delle sedi scolastiche \ndei nuovi comuni aggregati e ad altri interventi di manutenzione, con apposito credito votato dal \nCC, quali ad esempio per importanza il risanamento del tetto della SI Bertaccio e della SI di \nBreganzona, la messa in sicurezza della SE di Cadro e della SI di Dino ed altre sedi. \n\nL’organico conta 29 unità di ruolo, suddivise nelle diverse funzioni dirigenti, tecniche e operative. \nSaranno inoltre impiegati 5 apprendisti. \n \nNel merito del preventivo 2018 \n \n\n \n \nIl fabbisogno totale di preventivo 2018 della Sezione Manutenzione è di Fr. 6'410’470.--.  \nSe paragonato al fabbisogno per l’esercizio 2016 (Fr. 6'401’300.--) in pratica non vi sono stati \ndiscostamenti rilevanti. \n \n\n  \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 2'716'300.00 2'669'500.00 46'800.00 1.75% 2'613'169.85 103'130.15 3.95%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 4'141'600.00 4'202'800.00 -61'200.00 -1.46% 3'753'538.61 388'061.39 10.34%\n\n39 ADDEBITI INTERNI 8'570.00 0.00 8'570.00 #DIV/0 0.00 8'570.00\n\nTotali 6'866'470.00 6'872'300.00 -5'830.00 -0.08% 6'366'708.46 499'761.54 7.85%\n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 5'000.00 5'000.00 0.00 0.00% 1'050.00 3'950.00 376.19%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 69'000.00 84'000.00 -15'000.00 -17.86% 84'517.55 -15'517.55 -18.36%\n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 50'000.00 50'000.00 0.00 0.00% 50'000.00 0.00 0.00%\n\n48 PRELEVAMENTI DA FINANZIAMENTI SPECIALI 250'000.00 250'000.00 0.00 0.00% 0.00 250'000.00\n\n49 ACCREDITI INTERNI 82'000.00 82'000.00 0.00 0.00% 88'775.00 -6'775.00 -7.63%\n\nTotali 456'000.00 471'000.00 -15'000.00 -3.18% 224'342.55 231'657.45 103.26%\n\nManutenzione edifici\n\n117\n\n\n\n3102   Cimiteri \n\nConsiderazioni generali \n\nIl Servizio cimiteri si occupa della manutenzione dei 23 cimiteri disseminati su tutto il territorio \ncomunale che spazia da Cimadera fino a Barbengo, oltre alla Cappella Caccia (lascito) ubicata nel \ncimitero di Morcote. Lugano, con i suoi quasi 50'000 m2 di superficie, rimane il cimitero più esteso \ne ovviamente il più impegnativo. Le superfici degli altri Camposanti, immediate adiacenze escluse, \nraggiungono i 30'000 m2. Le unità di ruolo a disposizione per la manutenzione sono 4, per la parte \namministrativa 3; la conduzione nella sua integralità è affidata al responsabile di Servizio. \n \n \nNel merito del preventivo 2018 \n \n\n \n\nIl fabbisogno totale di preventivo 2018 del Servizio cimiteri è di Fr. 646'010.--. Se paragonato al \nfabbisogno per l’esercizio 2017 (Fr. 780'890.--) si può notare una considerevole diminuzione del \n17% ca. (- Fr. 134'880.--). Il risultato si è potuto ottenere grazie ad alcuni mirati interventi sui costi, \nnonché ad un cospicuo aumento delle entrate, fatto suffragato dai risultati precedenti, \nsegnatamente dalle proiezioni a fine esercizio in corso. \n\n \n\n \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 611'250.00 604'700.00 6'550.00 1.08% 555'902.55 55'347.45 9.96%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 385'760.00 402'190.00 -16'430.00 -4.09% 372'667.42 13'092.58 3.51%\n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 24'000.00 24'000.00 0.00 0.00% 182.70 23'817.30 13'036.29%\n\n39 ADDEBITI INTERNI 12'000.00 52'000.00 -40'000.00 -76.92% 50'000.00 -38'000.00 -76.00%\n\nTotali 1'033'010.00 1'082'890.00 -49'880.00 -4.61% 978'752.67 54'257.33 5.54%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 387'000.00 302'000.00 85'000.00 28.15% 428'898.55 -41'898.55 -9.77%\n\nTotali 387'000.00 302'000.00 85'000.00 28.15% 428'898.55 -41'898.55 -9.77%\n\nCimiteri\n\n118\n\n\n\n32 – PROGETTI STRATEGICI \n\nConsiderazioni generali \n\nLa Città di Lugano negli scorsi anni ha impostato una visione urbanistica basata sui poli di \nsviluppo. In quelle aree strategiche si intende implementare le strutture di cui una Città moderna \ndeve essere dotata per diversificare le attività ad alto valore aggiunto necessarie ad uno sviluppo \neconomico equilibrato.   \n\nL’unità Progetti Strategici si occupa di gestire e coordinare i servizi interni della Città e i portatori di \ninteresse esterni, nello sviluppo, nella progettazione e nella realizzazione di progetti \nparticolarmente complessi. \n\n \n\nNuovo Quartiere di Cornaredo/Polo Sportivo e degli Eventi (NQC/PSE) \nDopo anni di preparazione e di programmazione, il 2018 sarà un anno particolarmente importante \nper le prime realizzazioni nel Nuovo Quartiere di Cornaredo. Per quanto attiene alle infrastrutture \ndi urbanizzazione del comparto spicca l’iter procedurale avviato dal Cantone con la pubblicazione \ndella nuova rete stradale accanto alla progettazione della riqualifica del Cassarate. L’agenzia NQC \nha promosso una prima variante di PR che, previa approvazione dei CC di Lugano, Porza e \nCanobbio, permetterà l’edificazione di alcune operazioni immobiliari private e di ottenere la licenza \nper il Piano di Quartiere necessaria alla realizzazione del PSE.  \n\nNella prima metà del 2018 si intende promuovere il concorso per investitori/gestori che, secondo \nun contratto di PPP, verranno coinvolti nello sviluppo del progetto di massima per quanto attiene ai \ncontenuti accessori; a questo proposito si ricorda che il Cantone ha manifestato un interesse \nparticolare per raggruppare a Cornaredo importanti servizi oggi distribuiti su tutto il territorio \ncittadino. Parimenti dovranno essere progettati il PGS(Città) e le infrastrutture di servizio da parte \ndelle AIL che, in particolare, stanno sviluppando una rete energetica in grado di sfruttare il calore \nprodotto dal raffreddamento dei calcolatori del CSCS. \n\n \n\nPolo turistico congressuale Campo Marzio Nord (CMN) \nNel 2018, fermo restando l’evasione dei ricorsi alla variante di PR, è previsto l’inizio della \nprocedura per la seconda fase del concorso di CMN secondo quanto previsto nel MM approvato \ndal CC durante l’anno in corso.  \n\n \n\nStazione ferroviaria di Lugano (STAZ-LU) \nIl nodo della Stazione FFS di Lugano costituisce un punto fondamentale per la gestione della \nmobilità nel Luganese. Nell’ambito del PTL (piano dei trasporti del luganese) è stato definito \nl’indirizzo per un intervento in più fasi in grado di potenziare l’infrastruttura ferroviaria, la rete viaria, \ni servizi di trasporto pubblico su gomma e la mobilità ciclo-pedonale. L’area della Stazione riveste \ncosì un ruolo di particolare rilevanza nel contesto della Città e dell’agglomerato del Luganese. Le \nsue caratteristiche di piattaforma di interscambio dei trasporti pubblici e privati, di nodo cruciale \ndella viabilità e di area privilegiata per gli insediamenti ne fanno anche un comparto strategico per \nlo sviluppo territoriale. Nel 2018 è prevista la progettazione definitiva del nuovo sottopasso di \nBesso coordinato con la rete tram-treno, del nodo intermodale sul sedime ex-Pestalozzi, la \nsistemazione di via Basilea in prospettiva di una chiusura definitiva del passaggio a livello e il \ncompletamento dell’intero sistema viario tra l’incrocio Genzana e quello del Tassino. Il dicastero \nsarà inoltre coinvolto a svolgere un ruolo di coordinamento tra i progetti pubblici e quelli privati che \nsono in fase di sviluppo.  \n\n  \n\n119\n\n\n\nAlloggio \nNel primo trimestre del 2018 si prevede l’avvio di un concorso pubblico destinato ad associazioni di \ninteresse pubblico per lo sviluppo e la realizzazione di appartamenti a pigione accessibile sul \nsedime di via Lambertenghi.  \n\nLe ulteriori proprietà della Città individuate sul territorio cittadino e ritenute idonee all’insediamento \ndi contenuti residenziali, oggetto del credito concesso dal CC, saranno oggetto di valutazioni di \nfattibilità specifiche quale base per gli eventuali adeguamenti pianificatori che si imporranno.  \n\nNel corso del prossimo anno, fermo restando la decisione del CC, si intende procedere \nprioritariamente sul sedime ex-Spöhr oggetto del MM 9701 \n\n \n\nNel merito del preventivo 2018 \n\n \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 353'550.00 0.00 353'550.00 0.00 353'550.00\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 250'500.00 0.00 250'500.00 0.00 250'500.00\n\n39 ADDEBITI INTERNI 8'570.00 0.00 8'570.00 0.00 8'570.00\n\nTotali 612'620.00 0.00 612'620.00 0.00 612'620.00\n\nProgetti strategici\n\n120\n\n\n\nDICASTERO 4 - SICUREZZA E SPAZI URBANI \n\nDi seguito presentiamo l’organizzazione contabile del Dicastero: \n\nPer il commento sulle cifre rimandiamo al messaggio delle singole divisioni. \n\n40 – SPAZI URBANI \n\nConsiderazioni generali \n\nPer quanto riguarda l’attività ordinaria di manutenzione del territorio, con tutte le sue strutture, \npassati gli anni in cui si aveva progressivamente e continuamente tirata la cintura, partecipando \nattivamente al riequilibrio finanziario, la Divisione spazi urbani  (in seguito DSU) è giunta al limite \ninferiore e anzi, presenta per il 2018 un certo, seppur limitato, incremento dei costi. Ciò è dovuto a \nvari motivi, poi spiegati in dettaglio nei capitoli più sotto, ma in linea generale si può dire che dopo \naver razionalizzato le procedure di lavoro, ma anche ridotto le prestazioni erogate, vi sia ora un \nassestamento, che ha comportato la ripresa e pure un certo incremento degli interventi sul \nterritorio. Anche l’assestamento del PNA ha comportato l’assunzione di qualche compito che prima \nveniva svolto o comunque finanziato da altre divisioni (p. es. la manutenzione del parco dietro al \nLAC). Inoltre si è ritenuto di riportare a un livello adeguato la manutenzione dell’arredo urbano \n(per es. le panchine) e in generale di alcune tipologie di strutture d’uso comune. \n\nA livello di investimenti la DSU è la seconda divisione, dopo il Dicastero immobili, quanto a importi, \nattestandosi attorno ai 20 milioni l’anno. Molte sono le opere proposte nei vari settori e più sotto \nevidenziate, ove a farla da padrone sono le strade e relative sottostrutture. Trattandosi in genere di \nmolteplici interventi, spesso manutentivi, risulta generalmente un po’ più facile attivarli in tempi \nanche abbastanza rapidi e con una certa flessibilità, fungendo quindi un po’ da tampone qualora \ngrandi opere in altri settori risultassero ritardate da procedure difficili e in parte controverse. \n\nUn tema oggetto sovente, da anni, di commento in sede di preventivi è quello della futura sede \ndella DSU. Decaduta l’ipotesi del trasferimento provvisorio in quel di Viganello, ci si orienta oggi \nverso una sede nuova e definitiva al Piano della Stampa. Nel corso del 2018 si prevede un’intensa \nattività di progettazione che possa permettere, con le procedure che verranno considerate valide e \nadeguate al caso, di giungere alla definizione dell’opera e dei suoi costi. \n\nUn tema certamente d’attualità, che coinvolgerà da vicino il CC, è quello del regolamento sui rifiuti, \ncon le relative tasse causali. Prevedendo l’approvazione del regolamento nel corso del 2018, si è \nconsiderata l’emissione entro la fine dell’anno della tassa base, con relativa entrata, mentre si \nsuppone che i tempi tecnici non permetteranno l’introduzione della tassa sul sacco prima del 2019. \n\nDivisione Preventivo \n2018  Spese\n\nPreventivo \n2018 Ricavi\n\nPreventivo \n2017 Spese\n\nPreventivo \n2017 Ricavi\n\nConsuntivo \n2016 Spese\n\nConsuntivo \n2016 Ricavi\n\n40 Spazi urbani 38'928'280.00 16'483'600.00 38'347'550.00 10'922'700.00 36'840'235.45 11'922'742.62\n\n41 Polizia 26'793'946.56 20'760'850.00 25'930'578.00 19'737'100.00 25'116'301.85 19'850'693.53\n\n42 Corpo Civici Pompieri 4'313'351.00 2'251'374.00 4'326'186.00 2'213'000.00 4'004'321.88 2'243'247.85\n\n49 Contributi 8'880'250.00 325'000.00 8'883'250.00 325'000.00 8'321'040.27 223'715.85\n\nTotale  - Dicastero 4 -\nSicurezza e spazi urbani 78'915'827.56 39'820'824.00 77'487'564.00 33'197'800.00 74'281'899.45 34'240'399.85\n\n121\n\n\n\nSegue il resoconto dell'attività prevista per i vari settori che compongono la DSU. \n \n \n4000 - Direzione, segreteria e amministrazione \nOltre all’attività ordinaria, il Settore amministrazione, in collaborazione con le Risorse umane, \nprovvederà a estendere anche al personale esterno il nuovo sistema adottato per il controllo e la \ngestione delle presenze del personale, permettendo di proseguire la razionalizzazione delle attività \namministrative legate a tale attività. \n\nVa citata l’attività del Settore progettazione, sempre più coinvolto in modo trasversale a tutta \nl’amministrazione, sia per la conduzione di vari gruppi di lavoro (per es. "vandalismi e littering", \n"arredo urbano", ecc.) sia per progetti di più ampio respiro. Citiamo quelli su cui si prevede di \nfocalizzarsi nel 2018, facendo capo a crediti a disposizione o a nuovi crediti in pianificazione: \n Lugano, Belvedere e parco delle sculture (MM 9512) / Esecuzione e conclusione dell’opera. \n Gandria, progetto di valorizzazione del territorio (MM 9754) / Dopo ottenimento del credito, si \n\nprocederà con la sistemazione dei percorsi e degli uliveti, mentre si darà inizio alle procedure \ndi progettazione della piazza di giro. \n\n Cadro, piano della Stampa, nuova sede DSU (MM 8479) / Il progetto sarà gestito dal \nDicastero immobili, in coordinamento con la DSU tramite la Direzione e il Settore \nprogettazione. \n\n Lugano, lungolago / Avvio del mandato di studio in parallelo, in collaborazione soprattutto \ncon la Divisione pianificazione ambiente e mobilità. \n\n Besso, riqualifica urbana della piazzetta all’incrocio tra via Besso, via Cortivallo e via al Colle \n/ Allestimento MM e successiva realizzazione dell’opera. \n\n Cadro, nuovi contenitori interrati / Allestimento MM e in seguito progressiva realizzazione \ndelle opere, compatibilmente con quanto già in atto nei diversi quartieri. \n\n quartieri vari, progetto strutture d’attesa per mezzi pubblici e manutenzione straordinaria \npanchine / Allestimento MM e in seguito concorso per la tipologia delle pensiline. \n\nSi impiegheranno 9.8 unità di personale (1 direttore, 4 capisezione, 2 architetti - di cui uno all’80%, \nmentre l’altro passa dallo statuto di avventizio a quello di unita di ruolo - e 3 amministrativi), oltre a \n1 apprendista impiegato di commercio. \n \n \n4001 - Altri servizi di supporto \n \nA questa voce è attribuita l'attività di gestione dell'attrezzeria e dei magazzini, a vantaggio di tutti i \nsettori della DSU. Verrà posta maggior attenzione alla gestione dell’attrezzeria (acquisto e \nriparazione), mentre il magazzino del materiale sarà sempre più ridotto d’importanza, anche per \nevitare di immobilizzare materiali comunque facilmente reperibili secondo necessità. S’intende \npure poter definire la miglior strategia nella gestione dell’abbigliamento destinato al personale che \nlavora in esterno, come del lavaggio degli abiti attribuiti a chi opera a contatto con i rifiuti, richiesto \nper legge, conseguendo se possibile un adeguato risparmio e riducendo, anche qui, le scorte a \nmagazzino. \nSi impiegheranno 5 unità di personale (1 responsabile, 4 artigiani / operai), oltre a 1 operaio della \ncosiddetta "squadra speciale", che comprende persone diversamente abili a diversi livelli. \n \n \n4010 - Realizzazione infrastrutture \n \nNel corso del 2018 la Sezione continuerà a gestire principalmente opere finanziate con crediti \nconcessi dal CC, volti a interventi di manutenzione straordinaria dei sedimi stradali (e delle relative \nsottostrutture), alla riqualifica degli spazi urbani, nonché a vari interventi sul territorio per la messa \nin sicurezza delle aree soggette a pericoli naturali. \n  \n\n122\n\n\n\nFra i crediti votati segnaliamo le seguenti opere principali, che saranno gestite e/o proseguiranno \nnel 2018: \n\nMobilità lenta \n- Quartieri diversi / Realizzazione percorsi ciclabili prima tappa (MM 6866 e 8632) \n\nStrade \n- Castagnola, nuova strada di PR S. Anna (MM 6934) / Cantiere in corso, le opere si \n\nconcluderanno durante il 2018. \n- Quartieri vari, manutenzione e gestione del patrimonio stradale cittadino (MM 8367) / Su \n\ndiverse strade si concluderanno gli interventi di posa del tappeto d’usura e inoltre si \nintraprenderanno i seguenti interventi: \n\n. Pazzallo, via ai Ronchi e salita Valsagra / Conclusione dei lavori di sottostruttura e di \npavimentazione (portante). \n\n. Breganzona, via Polar / Sarà portata avanti la fase progettuale e a seguire la messa in cantiere dei \nlavori. \n\n. Lugano, via Adamini / Sarà portata avanti la fase progettuale e a seguire la messa in cantiere dei \nlavori. \n\n. Pregassona, via del Sole / Procedure permettendo, l’intervento sarà messo in cantiere a inizio 2018. \n\n. Lugano, viale Castagnola / I lavori si concluderanno nel corso del 2018. \n\n. Lugano, via Landriani / Sarà portata avanti la fase di progettazione che prevede la pubblicazione \ndell’intervento secondo la Legge Strade. A seguire la messa in cantiere dei lavori. \n\n. Lugano, via Bertoni / Sarà conclusa la fase di progettazione. A seguire la messa in cantiere dei \nlavori. \n\n. Lugano, via Moncucchetto / Sarà conclusa la fase di progettazione. A seguire la messa in cantiere \ndei lavori. \n\n. Lugano, via Basilea / Conclusione progettazione definitiva e avvio della procedura per la richiesta del \ncredito di costruzione. \n\n. Breganzona, allargamento via dei Bonoli / Da completare la posa dello strato finale di asfalto sulla \ntratta via Lucino - Gemmo. \n\n- Molino Nuovo, via dei Ronchi, canalizzazioni e pavimentazioni (MM 9455) / Apertura del \ncantiere a inizio 2018 una volta conclusa la procedura di pubblicazione Legge Strade. \n\n- Cadro, strade comunali, interventi di manutenzione (MM 82016) / Completamento \ndell’intervento di via Pronuovo. \n\n- Carona, sistemazione generale via Nodivra (MM 83005) / Intervento da portare in cantiere una \nvolta evasa la procedura di pubblicazione Legge Strade. \n\nInterventi di moderazione traffico \n- Sonvico, riqualifica urbana con relativa moderazione del traffico (MM 86002) / Pubblicazione di \n\nulteriori quattro interventi e relativa procedura di appalto. \n- Carona, moderazioni del traffico (MM 83001) / Avvio della procedura di pubblicazione del \n\nprogetto stradale. \n\nRiqualifiche urbane \n- Lugano, riqualifica contrada di Verla, via Magatti, via della Posta (MM 9513) / Conclusa la fase \n\ndi pubblicazione Legge Strade, si darà avvio alla fase di cantiere entro la primavera 2018. \n- Carabbia, riqualifica pavimentazione e sistemazione infrastrutture nucleo (MM 9393) / \n\nProsegue la fase esecutiva dei lavori. \n\nOpere di prevenzione pericoli naturali \n- Quartieri vari, opere di prevenzione per il contenimento dei danni provocati da eventi naturali \n\n(MM 7761). \n. Davesco, opere di sistemazione riali / Completamento opere. \n\n- Cadro, sistemazione riali comunali Massago-Fesciago, Canone (MM 82017) / Completamento \nopere. \n\n- Bogno, riale zona Cavedu, danni eventi piovosi luglio 2016 (MM 50143) / Procedura di \napprovazione e avvio del cantiere. \n  \n\n123\n\n\n\nCanalizzazioni \n- Quartieri aggregati 2004 e 2008, integrazioni con PGS Lugano (MM 7709) / Completamento e \n\naggiornamento dei dati di catasto pubblico e privato, rispettivamente allestimento delle \nispezioni TV mancanti. \n\nPartecipazione a opere di terzi \n- Stazione FFS, partecipazione alla realizzazione 2° tappa stazione e piazzale (MM 8245) / \n\nLiquidazione intervento. \n\nOpere particolari \n- Lugano Airport, sviluppo dello scalo aeroportuale (MM 7719), risanamento piazzale di sosta \n\naeromobili / Consegna del progetto definitivo a Lugano Airport. \n- Castagnola, Cortivo - Riva Bianca, risanamento parcheggio esistente (MM 9649) / Una volta \n\nevase le procedure necessarie nel corso del 2018 si avvierà il cantiere. \n\nSi segnalano inoltre le seguenti opere o studi i cui MM sono in fase di allestimento e/o esame da \nparte del CC, come quelle pianificate per le quali i relativi MM seguiranno: \n\nMessaggi licenziati dal Municipio \n- Pregassona, nuova strada di PR in località Rotondello (MM 8867) / Il MM è al vaglio delle \n\nCommissioni del CC. A dipendenza della decisione del CC potrà essere pianificata l’eventuale \nmessa in cantiere dell’intervento. \n\n- Quartieri diversi, interventi costruttivi per il miglioramento della sicurezza stradale e la messa \nin sicurezza dei passaggi pedonali (MM 9705) / Il MM è al vaglio delle Commissioni del CC. A \ndipendenza della decisione del CC potrà essere pianificata la messa in cantiere \ndell’intervento. \n\n- Quartieri vari, PGS integrazione comuni aggregati 2013 (MM 9646) / Il MM è al vaglio delle \nCommissioni del CC. A dipendenza della decisione del CC potrà essere pianificata la \nprogrammazione dell’allestimento dello studio. \n\nOpere pianificate \n- Molino Nuovo, nuova via Orti. \n- Barbengo, nuova rete paramassi presso via delle Scuole. \n- Davesco Soragno, nuova strada di PR in località Rapia. \n- Lugano, sistemazione piazza Cioccaro, nuova scalinata dei Cigni. \n- Quartieri diversi, interventi sulla rete di canalizzazioni comunali a seguito dell’approvazione \n\nPGS. \n- Carona, riqualifica piazza antistante la Chiesa di Carona. \n\n \nLa Sezione conterà su un organico di 10 unità di ruolo (7 ingegneri, 2 disegnatori e 1 \namministrativa). Il personale avventizio attivo in precedenza nel frattempo è stato interamente \nassorbito nelle unità di ruolo, in sostituzione di chi nel frattempo è stato pensionato. \n \n \n4011 - Manutenzione infrastrutture \n \nL’attività della Sezione, con il settore di competenza Manutenzione Infrastrutture resterà \nfocalizzata in modo mirato e specialistico sulle necessità di mantenimento dell’efficienza funzionale \ndi tutte le opere infrastrutturali e del genio civile di proprietà comunale, mentre con il settore \nManutenzione Zone Collinari si occuperà in modo più generico della gestione e della cura degli \nspazi pubblici (pulizia, taglio erba, decoro, ecc.) nelle zone rurali più periferiche del nostro vasto e \ndiversificato territorio. \n  \n\n124\n\n\n\nPer necessità, impegno finanziario e operativo, citiamo di seguito alcune attività preponderanti, \ncome: \n\n- il mantenimento della rete stradale sviluppata su oltre 420 km pari a ca. 2.2 mio di m2, con tutte le \nopere di sopra e sotto struttura, il ripristino delle pavimentazioni usurate o difettose, le sostituzione delle \nbordure, i consolidamenti dei cigli, la stabilizzazione delle tratte sterrate, e soprattutto la gestione del \nservizio invernale con lo sgombero della neve e lo spandimento del sale antighiaccio, che coinvolge \ntrasversalmente tutta la Divisione, assorbendo quasi la metà di tutte le risorse a disposizione della \nSezione stessa; \n\n- la manutenzione delle canalizzazioni, la pulizia delle caditoie, la gestione delle stazioni di \nsollevamento/pompaggio e dei manufatti speciali (scaricatori, separatori, fosse biologiche, vasche di \nritenuta, ecc.); \n\n- il controllo mirato su manufatti, sottopassi, muri di sostegno, ponti e passerelle; \n- le verifiche delle barriere e dei parapetti, i controlli e le vuotature delle reti di protezione contro le cadute \n\nsassi; \n- la manutenzione della rete escursionistica d’interesse locale; \n- i ripristini per danni repentini provocati dal maltempo (cedimenti, franamenti, allagamenti, erosioni \n\nsuperficiali, ecc.). \n\nIn sostanza il preventivo 2018 della Sezione, tranne per alcune modifiche e adeguamenti spiegati \npiù sotto ai commenti dei singoli conti, non si discosta di molto dal precedente esercizio. \n\nDal lato operativo, per razionalizzare e velocizzare ulteriormente i processi di carico e \nmovimentazione del sale antighiaccio da impiegare sulle strade, giustificato anche e soprattutto a \nsalvaguardia della sicurezza sul lavoro, la Sezione ha ridefinito le necessità settoriali, accrescendo \nil quantitativo di stoccaggio del sale sciolto. Tale incremento potrà essere attuato già nel breve \ntermine, sia tramite l’installazione di un ulteriore nuovo silo da 150 m3 presso i magazzini alla \nStampa, sia sostituendo quello l’attuale da 20 m3 di Barbengo con uno da 40 m3. \n\nNel corso del prossimo anno saranno inoltre sistemate alcune sedi esterne di lavoro, ciò che \ncomporterà piccoli benefici operativi per le squadre coinvolte. Tra queste sedi citiamo in particolare \nil magazzino di Carona, ubicato a fianco della nuova centrale di teleriscaldamento, che per \nquestioni cantieristiche ha comportato il trasferimento della squadra al parco San Grato con ovvi \nproblemi logistici, e il magazzino di Sonvico, che sarà trasferito sul sedime dell’ex campo di calcio \nalle Bozè, dovendo liberare l’attuale sedime situato in prossimità delle scuole, per permettere la \nrealizzazione del futuro nuovo serbatoio dell’acqua potabile. \nLa Sezione conterà su un organico di 71.4 unità (1 ingegnere, 4.9 assistenti tecnici, 17 \ncapisquadra e 48.5 artigiani/operai), oltre a 1 apprendista costruttore delle vie del traffico, 1 \napprendista scalpellina e 2 operai della “squadra speciale”. \n \n \n4020 - Verde pubblico \n \nLa Sezione, in particolare con il Settore manutenzione parchi e giardini, continua \nl’ammodernamento e l’introduzione di nuovi concetti manutentivi volti a un uso parsimonioso delle \nrisorse. Anche la revisione dei processi interni, con l’obiettivo di ottimizzare e aumentare la qualità \ndel servizio offerto al cittadino, sono in costante evoluzione, osservando in particolare con occhio \ncritico nuove sistematiche e metodologie di lavoro. Continua inoltre lo sforzo profuso per integrare \nnella gestione corrente una nuova cultura del verde, più consapevole e lungimirante, incentrata sui \nbenefici degli effetti ecosistemici generati dal verde urbano. In questo senso si continua a porre \nl’accento sulle alberature, sull’elaborazione di linee guida e di un nuovo regolamento del verde, \nche dovrebbero concludersi nel 2018. \n\nPer quanto concerne i crediti di investimento, si segnala in particolare che sarà concluso il Piano di \nsviluppo dei boschi di Cornaredo (MM 7951), con il completamento delle infrastrutture di svago e \ngli interventi selvicolturali. Nel corso dell’anno è inoltre previsto il completamento del rinnovo \ndell’alberature di viale Castagnola e un ulteriore tappa sul lungolago. In generale su tutto il \ncomprensorio comunale continuerà la sostituzione e il rinnovo delle alberature più critiche. \nPer far fronte alla manutenzione corrente dei parchi urbani, i crediti ordinari del Verde pubblico \nsono tutto sommato limitati e permettono di effettuare interventi sulle infrastrutture esistenti \npiuttosto contenuti.  \n  \n\n125\n\n\n\nRisulta dunque indispensabile, per far fronte alle esigenze di rinnovo e ammodernamento delle \naree verdi, disporre delle risorse necessarie. Ricordiamo che al momento della stesura del \npresente testo la recente richiesta di credito (MM 9699) è pendente in CC. Con tali mezzi sarà \npossibile intervenire in diverse aree, per il risanamento dell’illuminazione, dei camminamenti e \ndelle infrastrutture in genere, oltre che recuperare e rinnovare alcune piantagioni. \n \nLe aree da gioco e i campi rionali, a causa della forte fruizione, così come dell’elevato numero \n(oltre 150), impegnano costantemente e intensamente la Sezione. In particolare la verifica e la \nmanutenzione delle infrastrutture esistenti risulta assai dispendiosa dal profilo delle risorse. Anche \nin questo caso le importanti modifiche gestionali introdotte con i nuovi supporti informatici, volti a \nmigliorare sensibilmente la corretta gestione corrente delle aree gioco comunali, impongono \nprofessionalità e conoscenze tecniche specifiche. Anche la scelta dei materiali impiegati assume \nsempre maggiore importanza, in special modo nell’ottica del contenimento dei costi. Anche in \nquesto ambito sarà necessario poter disporre del nuovo credito d’investimento (MM 9704), pure \nattualmente pendente in CC, per dar seguito ai numerosi interventi programmati. \n\nRiguardo al Settore produzione piante e fiori, continua infine anche l’ammodernamento dei concetti \ndi coltivazione presso le serre comunali nelle quali grazie alla continua formazione e ricerca si è \ngiunti molto vicino a una produzione totalmente biologica e sostenibile. \nL'organico conterà 49.5 unità di ruolo (2 architetti paesaggisti, 2 capisettore, 11 capisquadra e 34.5 \nartigiani/operai), oltre a 1 operaio della “squadra speciale”. Saranno pure impiegati 3 apprendisti \ngiardinieri e 1 operaio avventizio. \n \n \n4030 - Pulizia della Città \n \nLa Nettezza urbana (in seguito NU) è un'unica organizzazione che comprende questo settore e il \nseguente, separati contabilmente per facilitare e rendere più trasparenti i calcoli relativi alla \nraccolta e allo smaltimento dei rifiuti. Si occupa della pulizia di strade e piazze di tutto il \ncomprensorio comunale, della vuotatura dei cestini, della pulizia dei servizi igienici, delle rive del \nlago, degli autosili, delle fontane, dei parchi rionali e degli interventi a seguito delle manifestazioni. \n\nIl miglioramento dell’efficienza e della qualità dei processi di lavoro tramite l’adozione di tricicli \nelettrici (tipo Kyburz) e aspiratori elettrici (tipo Glutton) ha dato ottimi risultati. Nel 2018 verranno \nulteriormente migliorati i processi di lavoro, affinché la resa sia ancora migliore. Si prevede \nl’acquisto di un settimo aspiratore, da destinare ai quartieri di Viganello e Cassarate, che \nattualmente ne hanno uno in condivisione. L’aumento di efficienza raggiunta, grazie ai due attrezzi \ndi lavoro sopra menzionati, permette agli operatori della NU di occuparsi meglio del decoro urbano. \nInoltre la NU si è presa a carico la manutenzione delle panchine, delle fontane e della segnaletica \nstradale nei comparti più centrali della Città. \n\nNel corso del 2018, previo accettazione del MM 9567 da parte del CC, è previsto il rinnovo dei \nservizi igienici di Piazza Manzoni (sottopasso di Riva Albertolli), della pensilina presso il Piazzale \nex Scuole e di Gandria paese. \n\nSul fronte della sensibilizzazione, si continuerà nelle campagne informative contro l'abbandono di \nrifiuti nelle strade, partecipando attivamente, come prassi da alcuni anni, al "Clean Up Day". Inoltre \nè prevista la seconda fase di posa di cestini appositamente modificati nei quartieri esterni, alfine di \npoter collocare i posacenere, ridurre la bocchetta di conferimento (lotta al littering) ed evitare che vi \nentri la pioggia. \nSaranno impiegate 50 unità di ruolo (1 tecnico, 1 caposettore, 5 capisquadra, 43 tra autisti e \naddetti alla pulizia, di cui 2 operai passati dallo statuto di avventizio a quello di ruolo). \n \n  \n\n126\n\n\n\n4031 - Raccolta dei rifiuti \n \nLa NU si occupa anche della raccolta dei rifiuti con le proprie maestranze e veicoli, così come per il \ntramite di ditte private. Gestisce inoltre gli attuali sei ecocentri. \nNel corso dell'anno continuerà la posa degli interrati a completamento delle infrastrutture nei \ndiversi quartieri, in particolare a Viganello, mentre verrà iniziata la loro pianificazione a Cadro. \nQuesto comporterà a mano a mano la riduzione degli interventi puntuali con i veicoli di raccolta \ntradizionali. Verranno inoltre progettate e realizzate due benne compattatrici interrate destinate alla \nraccolta della carta in riva Vincenzo Vela e via Pretorio, sul modello di quelle esistenti in via Peri e \nvia Stauffacher. Verranno quindi eliminati gli ultimi depositi di carta e cartone attualmente permessi \nsu suolo pubblico, in occasione del giro di raccolta del lunedì sera.  \nQuesto comporterà maggior decoro e costi operativi inferiori. \n \nL’introduzione del nuovo regolamento è commentata in introduzione. La sua introduzione aiuterà \nda un lato a meglio gestire le problematiche che si presentano giornalmente sul territorio, ma \nd’altra parte potrebbe provocare comportamenti non adeguati di una parte, si spera minima, \ndell’utenza. Certamente ci vorrà un periodo di assestamento, affinché la popolazione si abitui, ma \nci si aspetta pure un incremento significativo dei quantitativi delle raccolte separate rispetto ai rifiuti \nsolidi urbani. \n \nL’organico conterà 21 unità di ruolo (1 tecnico e 20 tra autisti e addetti alla raccolta). \n \n \n4032 - Parco veicoli \n \nIl Settore gestisce la flotta dei veicoli della Città e si occupa in particolare degli acquisti o contratti \nleasing e della manutenzione (perlopiù facendo capo ai concessionari ufficiali). L'officina \nmeccanica interna, sempre più ridotta nell’organico, esegue piccoli interventi di manutenzione e di \npreparazione al collaudo dei veicoli di proprietà. Esegue i depannaggi, per un primo diagnostico \nsui veicoli in leasing o per le più semplici riparazioni dei veicoli pesanti, così come per i servizi alle \nspazzatrici, le riparazioni delle benne degli ecocentri e la manutenzione delle macchine da \ncantiere. Si occupa pure della logistica e dei trasporti con veicoli pesanti, eventualmente \nequipaggiati di gru e sistema scarrabile, per i vari servizi della Città. \n\nNella pianificazione della nuova sede è previsto un ridimensionamento della superficie destinata \nall’officina, pur mantenendone la funzionalità di base. Questo è possibile grazie all’incremento di \nveicoli in leasing con contratti di manutenzione inclusa. \n\nNel corso dell’anno si prevede di stilare un bilancio sul progetto pilota di condivisione dei veicoli, \ntramite bacheca elettronica, all’interno della DSU. Se l’esito sarà incoraggiante, si valuterà la \npossibilità di estenderlo ad altri servizi comunali. \n\nIl Settore conterà 8 unità di ruolo (2 capisettore, 5 autisti e 1 meccanico), oltre a 1 apprendista \naddetto d’autorimessa, 1 apprendista autista veicoli pesanti e 1 operaio della “squadra speciale”. \n  \n\n127\n\n\n\nNel merito del preventivo 2018 \nSeguono le tabelle che riassumono i principali capitoli di spesa, rispettivamente, più sotto, di \nricavo.  \n\n \nPer le uscite commentiamo i capitoli principali 30 e 31, di gran lunga i più importanti. \n\nRiguardo al personale, la situazione risulta piuttosto stabile, ma registra un decremento di 1.17 \nunità, pur avendo nel frattempo consolidato quasi tutte le unità avventizie. Qualche persona ha \nabbracciato la possibilità di lavoro parziale, seppure con percentuali dell’80 o 90%. A livello \ncontabile la differenza rispetto al P2017 è comunque al ribasso di ca. Fr. 400'000.--, quindi in \nmisura minore rispetto al recente passato, mentre figura stabile rispetto al C2016. Va detto che \npraticamente sempre il risultato a consuntivo presenta uscite inferiori rispetto al corrispondente \npreventivo, in quanto eventi imponderabili e ritardi nelle sostituzioni si verificano praticamente ogni \nanno. \n\nNei beni e servizi si registra invece un aumento importante, di poco inferiore a Fr. 1 milione rispetto \nal P2017, addirittura oltre Fr. 2 milioni rispetto al C2016. In effetti nel 2017 si era già incrementata \ndi Fr. 1 milione la disponibilità a favore della manutenzione delle strade.  \n\nCome detto in introduzione, si è dovuto prendere a carico nuovi compiti e nuove esigenze, \ncercando di conseguire un miglioramento del servizio in generale. \n\n \nAlle entrate si segnala l’incremento di oltre Fr. 5.6 milioni rispetto al P2017 per quanto riguarda \ntasse, diritti e multe. Trattasi per Fr. 5 milioni delle entrate per la tassa base sui rifiuti, e per  \nFr. 250'000.-- dell’incremento del previsto incasso della tassa d’uso per le canalizzazioni, il resto \nripartito su diversi conti. Anche rispetto al C2016 l’incasso cresce comunque di ca. Fr. 4.7 milioni. \n \nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2017 ed al consuntivo \n2016 \n \nA seguire commentiamo alcune delle modifiche più significative nei singoli conti, tralasciando le \nvoci relative al personale.  Le variazioni sono date soprattutto rispetto al precedente preventivo \npiuttosto che al precedente consuntivo, per il quale ancora troppe sono le modifiche dovute \nall’assestamento dell’organizzazione del PNA. \n  \n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 20'966'700.00 21'360'950.00 -394'250.00 -1.85% 20'955'929.45 10'770.55 0.05%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 17'783'580.00 16'858'600.00 924'980.00 5.49% 15'738'696.10 2'044'883.90 12.99%\n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 78'000.00 78'000.00 0.00 0.00% 77'012.00 988.00 1.28%\n\n38 VERSAMENTI A FINANZIAMENTI SPECIALI 100'000.00 50'000.00 50'000.00 100.00% 50'000.00 50'000.00 100.00%\n\n39 ADDEBITI INTERNI 0.00 0.00 0.00 18'597.90 -18'597.90 -100.00%\n\nTotali 38'928'280.00 38'347'550.00 580'730.00 1.51% 36'840'235.45 2'088'044.55 5.67%\n\nSpazi urbani\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n41 REGALIE E CONCESSIONI 1'399'500.00 1'399'500.00 0.00 0.00% 1'399'522.00 -22.00 0.00%\n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 9'000.00 9'500.00 -500.00 -5.26% 9'000.00 0.00 0.00%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 13'872'000.00 8'260'000.00 5'612'000.00 67.94% 9'169'114.27 4'702'885.73 51.29%\n\n45 RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI 503'500.00 514'100.00 -10'600.00 -2.06% 512'694.70 -9'194.70 -1.79%\n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 30'000.00 30'000.00 0.00 0.00% 73'587.75 -43'587.75 -59.23%\n\n48 PRELEVAMENTI DA FINANZIAMENTI SPECIALI 150'000.00 150'000.00 0.00 0.00% 160'280.05 -10'280.05 -6.41%\n\n49 ACCREDITI INTERNI 519'600.00 559'600.00 -40'000.00 -7.15% 598'543.85 -78'943.85 -13.19%\n\nTotali 16'483'600.00 10'922'700.00 5'560'900.00 50.91% 11'922'742.62 4'560'857.38 38.25%\n\nSpazi urbani\n\n128\n\n\n\nAl centro di costo 4000 Direzione, segreteria e amministrazione si segnalano alcuni assestamenti, \ncome il concentramento delle spese di “gestione stampanti e fotocopiatrici” di tutti i settori (il totale \ndi Fr. 6'500.-- resta invariato) o l’adeguamento dei costi per “licenze SW e HW”. \n\nInoltre si segnala in modo particolare vi è solo il conto seguente. \n31825000 “Consulenze: edilizia, genio civile e traffico”, ridotto di Fr. 5'000.-- il conto che era stato \n\nincrementato di Fr. 20'000.-- solo l’anno precedente, unicamente per motivi di risparmio. Si \nvaluterà negli anni successivi di trovare un assetto ideale, che permetta comunque di coprire \nle necessità di attribuzione di mandati per problematiche di interesse generale e trasversale. \n\nAl centro di costo 4001 Altri servizi di supporto, si segnala unicamente una modifica di un certo \nrilievo al conto seguente. \n31450000 “Pulizie eseguite da terzi”, ridotto di Fr. 8'000.-- per adeguarsi alla frequenza effettiva di pulizia \n\ndelle fosse dei vari lavaggi esterni e piazzali della sede della DSU. \n\nAl centro di costo 4010 Realizzazione infrastrutture, a parte assestamenti ordinari, vi è da \nsegnalare l’incremento dei seguenti due conti. \n31825000 “Consulenze: edilizia, genio civile e traffico”, aumentato di Fr. 23'000.-- per far fronte alle \n\nnecessità reali di poter attribuire mandati di consulenza, atti a risolvere problematiche \ngenerali. \n\n31849000 “Progettazioni preliminari”, incrementato di Fr. 17'000.-- per poter affinare le progettazioni \niniziali, atte a poter in seguito allestire i preventivi per i messaggi municipali da portare \nall’attenzione del CC. \n\n43800000 “Prestazioni proprie per investimenti”, con entrate incrementate di Fr. 100'000.--, in quanto un \ningegnere recentemente assunto lavorerà in preponderanza per l’implementazione del catasto \nstradale, per cui i suoi costi saranno caricati al relativo MM. \n\nAl centro di costo 4011 Manutenzione infrastrutture si segnalano le seguenti importanti variazioni. \n31300000 “Materie prime, ausiliarie e di consumo”, con aumento di Fr. 110'000.--, giustificato dal \n\nnoleggio dei nuovi silo di stoccaggio del sale antighiaccio e dagli accresciuti bisogni di \nmateriale utilizzato dalle squadre interne (calcestruzzo, asfalto, ecc.). \n\n31410000 “Manutenzione terreni, parchi e zone di svago”, incrementato di Fr. 85'000.--, a fronte di un \naumento delle prestazioni necessarie alla gestione di alcuni comparti territoriali delicati (parco \nfluviale alla Stampa, parco Prealpino e sentiero di Gandria, area naturale al Pian Casoro, \necc.). \n\n31852001 “Smaltimento inerti propri”, nuovo conto introdotto a copertura delle spese di smaltimento, \npresso le discariche riconosciute, dei rifiuti edili e terrosi generati dall’attività delle maestranze, \nrifiuti che in passato venivano smaltiti secondo accordi e convenzioni, nel frattempo giunti a \ntermine. \n\n38000000 “Accantonamento manutenzione straordinaria canalizzazioni”, incrementato di  \nFr. 50'000.--, poiché da diversi anni la spesa effettiva ha superato di parecchio l’importo \naccantonato, riducendo di fatto progressivamente il saldo a disposizione. \n\nAl centro di costo 4020 Verde pubblico si segnalano significative variazioni ai seguenti conti. \n31300000 “Materie prime, ausiliarie e di consumo”, con incremento di Fr. 30'000.--, in quanto \n\ndirettamente riconducibile al maggior volume di lavoro imputabile alla gestione e \nmanutenzione ordinaria delle aree gioco. \n\n31410000 “Manutenzioni terreni, parchi e zone di svago”, con incremento di Fr. 115'000.-- imputabile in \nparticolare alla presa a carico dei costi di gestione e manutenzione del parco LAC, oltre che \nper i  costi legati alla gestione dell’alberatura, che fino allo scorso anno erano sostenuti con \ncrediti straordinari. \n\n31838000 “Prestazioni sicurezza, sorveglianza e prevenzione”, ridotto di Fr. 25'000.--, poiché si è \nrinunciato alla sorveglianza di alcuni sedimi.  \n  \n\n129\n\n\n\n \n\nAl centro di costo 4030 Pulizia della città si segnalano significative variazioni al conto seguente. \n31430000 “Manutenzione immobili e strutture”, aumentato di Fr. 60'000.--, nonostante un consuntivo \n\n2016 molto più basso, poiché si è ritenuto di dover aggiungere le risorse necessarie per la \nmanutenzione delle panchine e delle fontane. \n\n \nAnche al centro di costo 4031 Raccolta rifiuti diversi conti denotano mutamenti in più o meno. \nFra questi riteniamo utile commentare quanto segue. \n31530000 “Manutenzione veicoli”, che presenta un incremento di Fr. 30'000.-- poiché alcuni vecchi \n\nveicoli in dotazione generano costi accresciuti. Due veicoli pesanti per la vuotatura degli \ninterrati saranno sostituiti nel corso dell’anno e a seguire dovremmo poter di nuovo ridurre i \ncosti di manutenzione. \n\n31852000 “Prestazioni: smaltimento rifiuti”, con un incremento di Fr. 50'000.-- per tener conto \ndell’evoluzione dei costi di smaltimento degli scarti vegetali, che comunque dovrebbero \nrisultare meno onerosi di quanto registrato nel 2016. \n\n43461000 “Tassa raccolta e smaltimento rifiuti”, con un incasso parziale rispetto al futuro regolamento, \nche sarà basato sulla recente legislazione cantonale. Si prevede unicamente l’incasso della \ntassa base, stimata in Fr. 5'000'000.--, in quanto si ritiene poco probabile riuscire a introdurre \nla tassa sul sacco prima del 2019, a causa dei tempi politici e tecnici necessari. \n\nAl centro di costo 4032 Parco veicoli si segnalano in particolare le seguenti variazioni. \n31300000 “Materie prime, ausiliarie e di consumo”, in riduzione di Fr. 15'000.--, grazie alla progressiva \n\nintroduzione di veicoli in leasing con contratto di manutenzione all’interno della flotta. \n\n31530000 “Manutenzione veicoli”, con riduzione di Fr. 50'000.-- per i medesimi motivi qui sopra indicati. \n\n31631000 “Leasing operativo veicoli”, con un aumento di Fr. 140'000.-- dato dalla progressiva \nintroduzione di nuovi veicoli in leasing. \n\n31350000 “Acquisto carburanti”, con uscite aumentate di Fr. 150'000.--, e \n43500000 “Vendita carburante”, con entrate pure incrementate di Fr. 150'000.--, a perfetta \n\ncompensazione. Ciò è dovuto a modalità contabili diverse di registrazione dei costi. In \nprecedenza i costi di consumo degli autocarri della raccolta dei rifiuti venivano contabilizzati \ndirettamente al centro di costo 4031, mentre ora tutti gli acquisti vengono registrati al centro di \ncosto 4032, con rifatturazione interna, e relative maggiori entrate. \n\n130\n\n\n\n41 - POLIZIA  \n\nConsiderazioni generali \nIl preventivo 2018 presenta uscite in ragione di Fr. 26'793'946.56 ed entrate per Fr. 20'760'850.--, \ncon un disavanzo complessivo di Fr. 6'033'096.56 a fronte di un disavanzo dello scorso preventivo \nin ragione di Fr. 6'193’478.--. Nonostante quindi le accresciute necessità operative, rispettivamente \ngli sforzi per incrementare la presenza di Polizia sul territorio, si è riusciti a contenere ulteriormente \nil disavanzo. \n \nNel corso del 2016 molto è stato ancora operato nell’ambito dell’attrattività dell’attività di Polizia in \nseno alle Polizie Comunali ed in particolare di quella di Lugano. Dopo aver raggiunto l’importante \ntraguardo dell’unificazione dei salari rispetto a quelli della Polizia Cantonale, si sta ora operando in \nseno ad un Gruppo di Lavoro cantonale che ha quale scopo quello di ottimizzare e migliorare il \nsistema di Polizia regionale, dando maggior valore e competenze al Polo e alle sue funzioni di \ncoordinamento, oltre che favorire l’azione di Corpi di Polizia strutturati dotati di effettivi maggiori, a \ntutto vantaggio di una miglior e più estesa copertura dei servizi nei rispettivi settori. Ciò permetterà \na breve-medio termine anche di sgravare l’importante attività del Polo in favore degli stessi che \noggi – si precisa – rappresenta ca. il 35% della loro attività quotidiana. \n \nSul fronte degli effettivi, l’obiettivo per il 2018 resta orientato al progressivo raggiungimento del \nnumero di agenti così previsti dalla Legge sulla Collaborazione fra la Polizia Cantonale e le Polizie \ncomunali (LCPol). Tale necessità rischia certo di andare in contrasto con la giustificata volontà \ndell’Esecutivo di contenere/ridurre la spesa per il personale. Tuttavia i vantaggi di una migliore e \npiù efficacie presenza sul territorio permetterà non solo di migliorare il senso sia di sicurezza \nsoggettiva dei cittadini che di quella oggettiva, in termini di riduzione del numero di reati in Città, \nbensì anche di permettere una migliore crescita socio-economica della Città, favorendo ed \nincrementando la sua attrattività quale piazza per operatori economici, rispettivamente quella quale \nluogo di residenza permanente, sicuro ed accogliente. \n \nIn questo senso, si dovrà operare sempre con un occhio di riguardo alla prossimità ed alle \nesigenze del cittadino, implementando però anche misure che possano tener conto della difficile \nsituazione europea e mondiale quo al problema del terrorismo. Lo studio ed il confronto, così come \nlo scambio di esperienze con Corpi di Polizia purtroppo già confrontati con tali problematiche, \npermetterà di meglio pianificare misure e strategie che, oltre che garantire maggior sicurezza, \npermettano di mantenere l’azione di Polizia entro i limiti di un servizio a misura d’uomo e della \nCittà.   \n \nUn esempio di prossimità ma soprattutto di sensibilità per l’ambiente in cui la Polizia è chiamata ad \noperare, è rappresentato dalla progressiva sostituzione degli attuali veicoli di servizio a \ncombustione, con altri a propulsione ibrida. Dopo il primo arrivo nel corso del 2016, si attende ora \nl’arrivo di altri 7 veicoli durante il 2018, che andranno quindi a consolidare una strategia che ha \nvisto e voluto fortemente anche l’introduzione di bicilette a pedalata assistita sia nella zona \ncentrale che in seno ai servizi di pronto intervento (Bike Patrol). \n \nSempre nell’intento di migliorare l’azione preventiva della Polizia, nel corso del 2018, in \ncollaborazione con la Divisione prevenzione e socialità, rispettivamente l’Associazione Ingrado, \nverrà potenziata anche la presenza proattiva di un ulteriore operatore di strada (Street Worker). \nTale figura permetterà di disporre di un qualificato referente in grado di attuare efficaci e precoci \ninterventi di prevenzione, sempre in collaborazione ed in coordinamento con i Servizi Antidroga \n(SAD) della nostra Polizia nell’ambito del contrasto della lotta al consumo ed allo spaccio di \nsostanze stupefacenti. In effetti l’educatore di strada è naturalmente portato a condividere la vita \nquotidiana dell’utente, solitamente restio a far riferimento ai servizi sociali ufficialmente riconosciuti. \nAnche il tossicodipendente, nelle sue diverse accezioni, tende oggi a camuffarsi sempre più nella \nnormalità per evitare di essere espulso dalla società. \n \n\n131\n\n\n\nIl quotidiano impegno della nostra Polizia sul campo, si concretizza nel quotidiano sforzo per \nmantenere alta la qualità della vita nella nostra Città, rispettivamente in tutta la Regione, attraverso \nun lavoro costante professionale ma soprattutto condiviso con i diversi attori della sicurezza, mirato \nad aumentare ed incrementare l’efficienza, l’efficacia e la sicurezza dell’intervento di Polizia. \n \nPer proseguire su questa importante strada, sarà opportuno anche nel prossimo anno dotarsi di \nrisorse sia tecnologiche che informatiche tali da permetterci di mantenere il passo sia con i tempi \nche con quanto usato dalla moderna criminalità. Oltre che quindi presentare un importante \nMessaggio per il potenziamento rispettivamente l’acquisizione di nuove e più performanti \ntecnologie nel campo della sicurezza, rivestirà particolare importanza poter operare in futuro su \npiattaforme informatiche identiche a quelle in forza presso la Polizia Cantonale, così da garantire la \nmassima uniformità e condivisone sia dei sistemi operativi e di condotta, che dei processi operativi \ned intervento. In questo senso si sta infatti trattando con il Cantone per l’acquisizione del nuovo \nsistema di aiuto alla condotta (I-CAD) oggi in uso alla Polizia Cantonale. Questa nuova piattaforma \npermetterà così anche ai nostri Servizi di meglio coordinare l’interventistica delle pattuglie sul \nterreno e nel contempo di operare in sinergia e conformante a processi operativi condivisi. Tale \nprogetto prevede l’introduzione di un jour comune sia a livello Regionale che a livello Cantonale, \ngarantendo così un importante piattaforma di comunicazione/informazione tra tutti gli attori che \noperano per la sicurezza. Inoltre sarà possibile anche l’accesso alla maggior parte delle più \nimportanti banche federali, così da ridurre ai minimi termini i rischi durante i controlli sul terreno. \n \nNel merito del preventivo 2018 \n \n\n \n \nOsservazioni sulle principali variazioni tra Preventivo 2018 e 2017 \n \n4101 Servizi generali \n \n30910000 “Spese per la formazione del personale” presenta una diminuzione di spesa a seguito di \nun numero inferiore di “aspiranti” risultati idonei per la Scuola Cantonale di Polizia. \n \n4102  Centrale Operativa Pompieri \n \n39030000 “Rimborso quota parte servizio alarmnet” evidenzia un sensibile aumento a seguito \ndell’aumento del numero degli abbonamenti circa l’uso dei sistemi di rilevamento fuoco automatici \n“TUS-Alarmnet”.  \n \n42790000 “Abbonamenti a servizi comunali” mostra di riflesso pure un aumento dell’introito rispetto \nal costo di cui sopra.  \n \n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 20'199'700.00 19'565'900.00 633'800.00 3.24% 18'214'545.61 1'985'154.39 10.90%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 5'284'646.56 5'130'078.00 154'568.56 3.01% 5'350'726.49 -66'079.93 -1.23%\n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 740'000.00 710'000.00 30'000.00 4.23% 992'296.90 -252'296.90 -25.43%\n\n39 ADDEBITI INTERNI 569'600.00 524'600.00 45'000.00 8.58% 558'732.85 10'867.15 1.94%\n\nTotali 26'793'946.56 25'930'578.00 863'368.56 3.33% 25'116'301.85 1'677'644.71 6.68%\n\n41 REGALIE E CONCESSIONI 998'400.00 656'100.00 342'300.00 52.17% 522'187.05 476'212.95 91.20%\n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 11'527'100.00 11'340'100.00 187'000.00 1.65% 11'270'978.95 256'121.05 2.27%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 7'381'350.00 7'041'300.00 340'050.00 4.83% 7'244'310.32 137'039.68 1.89%\n\n44 CONTRIIBUTI SENZA FINE SPECIFICO 0.00 0.00 0.00 #DIV/0 18'204.80 -18'204.80 -100.00%\n\n45 RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI 854'000.00 699'600.00 154'400.00 22.07% 779'568.41 74'431.59 9.55%\n\n49 ACCREDITI INTERNI 0.00 0.00 0.00 #DIV/0 15'444.00 -15'444.00 -100.00%\n\nTotali 20'760'850.00 19'737'100.00 1'023'750.00 5.19% 19'850'693.53 910'156.47 4.59%\n\nPolizia\n\n132\n\n\n\n4110  Polizia Operativa \n \n31510000 “Manutenzione attrezzature e installazioni” evidenzia una maggior spesa a seguito \ndell’introduzione del sistema integrato di condotta per la gestione delle pattuglie – Mobile \nResponder.  \n \n42750500 “Agevolazioni di parcheggio” presenta un maggior ricavo a seguito dell’incremento degli \nutenti.  \n\nOsservazioni sulle principali variazioni tra Preventivo 2018 e Consuntivo 2016 \n \n4101 Servizi generali \n \n31807000 “Commissioni carte di credito” presenta una maggior spesa dovuta al sempre maggior \nutilizzo da parte dell’utenza di questi mezzi di pagamento.  \n \n31910000 “Spese varie non imputabili altrimenti” evidenzia un aumento di spesa a causa della \npotenziata cooperazione con i partner della sicurezza.  \n \n4110  Polizia Operativa \n \n31020000 “Pubblicazioni, stampati” evidenzia una diminuzione di spesa a seguito della modifica di \nun contratto in essere.  \n \n31838000 “Prestazioni sicurezza, sorveglianza e prevenzione” presenta un minor costo in quanto \ndeterminate prestazioni di controllo sono state prese a carico dai servizi di Polizia, rinunciando ad \nassegnare mandati esterni.  \n \n43100000 “Tasse di cancelleria per atti e informazioni” mostra un maggior introito a seguito di \ncompiti demandati dal Consiglio di Stato nell’ambito dell’assistenza nelle procedure di esecuzione \ne dei fallimenti.  \n \n4120 Polizia Amministrativa \n \n41000000 “Tasse affissioni, pubblicità” presenta maggiori entrate con la sottoscrizione di un nuovo \ncontratto relativo agli introiti degli spazi pubblicitari.  \n \n44140000 “Partecipazioni tasse patenti caccia e pesca” presenta un azzeramento del ricavo a \nseguito del trasferimento dell’incarico ad un altro ramo dell’Amministrazione.  \n \n4121  Controllo Abitanti \n \n35130000 “Quota parte emissione documenti d’identità” presenta una diminuzione di spesa \ncagionata da una prevista e sensibile contrazione del numero delle emissioni di passaporti e carte \ndi identità.  \n \n43140000 “Tasse rilascio documenti di identità” mostra di riflesso pure una diminuzione dell’introito \nrispetto al costo di cui sopra. Infatti le proiezioni sull’evoluzione delle emissioni di passaporti e \ncarte di identità, ci permettono di prevedere una diminuzione significativa dell’attività del centro \ndocumenti biometrici per il prossimo anno. Per gli anni a seguire 2019 e 2020 dovremmo avere un \nulteriore calo delle richieste, parificato alle emissioni degli anni 2010/2012. Mentre qualora nel \n2019 dovessero entrare in vigore i nuovi passaporti e le nuove carte di identità la situazione \nandrebbe a riequilibrarsi.  \n \n \n \n\n133\n\n\n\n4130 - SERVIZIO SICUREZZA E SALUTE \n\nConsiderazioni generali \n\nIl Servizio Sicurezza e Salute è attivo nella pianificazione, nella realizzazione e nella gestione di un \npiano sistematico della sicurezza nell'ambito professionale e non professionale e della tutela della \nsalute. \n \nFavorisce l’adeguata applicazione della legislazione vigente in materia e promuove il \nconsolidamento di una cultura rivolta alla prevenzione, al rafforzamento delle competenze \npersonali mediante l'istruzione e la formazione, alla responsabilizzazione e alla \ncomunicazione/informazione/sensibilizzazione. \n \nLe attività, svolte in stretta collaborazione con i Servizi dell'Amministrazione comunale, si rivolgono \nai seguenti ambiti: \n \n\n– prevenzione degli infortuni e delle malattie professionali ai sensi della legge \nsull’assicurazione contro gli infortuni (LAINF) e delle relative ordinanze, in particolare \ndell’ordinanza sulla prevenzione degli incidenti sul lavoro e delle malattie professionali \n(OPI) e dell’ordinanza 3 concernente la legge sul lavoro (OLL3); \n\n– prevenzione degli infortuni non professionali ai sensi delle ordinanze federali di sicurezza, \nnonché delle norme e delle documentazioni emesse dall’Ufficio Prevenzione Infortuni (UPI); \n\n– gestione in caso d’emergenza ai sensi dell’OLL3 e delle misure organizzative dettate dalla \nnorma e dalle direttive antincendio VKF. \n\n \nIl Servizio concretizza le prescrizioni legali assicurandone un’applicazione uniforme e adeguata. \nDefinisce una combinazione di misure tecniche, organizzative e comportamentali commisurata alla \nspecificità delle situazioni analizzate e quindi alla natura e alle dimensioni dei rischi valutati. \nProcede con un approccio sistematico che comprende anche l’aggiornamento e il miglioramento \ncontinuo (Ciclo di Deming). Questo metodo non prevede soltanto l’eliminazione puntuale delle \ncarenze riscontrate e/o segnalate, ma si concentra anche su come impedire, a lungo termine, che \nle stesse tornino a manifestarsi. \n \nIl Servizio collabora attivamente con SUVA, Ispettorato cantonale del lavoro, Ufficio cantonale di \nsanità, UPI e associazioni orientate al miglioramento della sicurezza e della salute. \n \n\nNel merito del preventivo 2018 \n\n \n  \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 413'250.00 327'700.00 85'550.00 26.11% 248'295.15 164'954.85 66.43%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 62'426.56 59'328.00 3'098.56 5.22% 3'158.89 59'267.67 1'876.22%\n\nTotali 475'676.56 387'028.00 88'648.56 22.90% 251'454.04 224'222.52 89.17%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 3'600.00 0.00 3'600.00 10'659.90 -7'059.90 -66.23%\n\nTotali 3'600.00 0.00 3'600.00 10'659.90 -7'059.90 -66.23%\n\nServizio Sicurezza e Salute\n\n134\n\n\n\nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2017 ed al consuntivo \n2016  \n \nIl preventivo 2018 rispetto al preventivo 2017 presenta: \n\n1. una cifra superiore alla voce “prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro”, motivata \ndall’accorpamento, nel conto in questione, delle voci “prevenzione infortuni e sicurezza sul \nlavoro” dei centri di costo dello Sport e del Sostegno; \n\n2. una cifra superiore alla voce “noleggio attrezzature e installazioni”, motivata dall’aggiunta delle \nspese di noleggio di nuovi defibrillatori. \n\n \nLe differenze sulle spese del personale sono motivate dalla riduzione provvisoria del grado di \noccupazione dal 60% al 40% del collaboratore con mansioni amministrative e dall’aggiunta di un \ncollaboratore per le mansioni tecniche. Le differenze sulle spese di telefonia sono motivate \ndall’inserimento di un nuovo apparecchio mobile. \n\nIl preventivo 2018 rispetto al consuntivo 2016 presenta: \n\n1. una cifra superiore alla voce “prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro”, motivata \ndall’accorpamento, nel conto in questione nel 2017, della voce “prevenzione della salute dei \ndipendenti” del centro di costo del Servizio e delle voci “prevenzione infortuni e sicurezza sul \nlavoro” degli altri centri di costo (Sport e Sostegno accorpati nel 2018), ad eccezione della \nSocialità; \n\n2. una cifra alla voce “noleggio attrezzature e installazioni”, motivata dal passaggio, nel conto in \nquestione nel 2017, delle spese di noleggio dei defibrillatori presenti nelle voci “noleggio \nattrezzature ed installazioni” degli altri centri di costo, ad eccezione della Socialità, dei \nPompieri, del Museo delle Culture e del LAC, e dall’aggiunta delle spese di noleggio di nuovi \ndefibrillatori nel 2018; \n\n3. una cifra alla voce “manutenzione attrezzature e installazioni”, motivata dall’inserimento della \nspesa inerente alla manutenzione/sostituzione degli armadietti termocontrollati dei defibrillatori \npubblici nel 2017. \n\n \n\nLe differenze sulle spese del personale sono motivate da un congedo pagato e non pagato di \nmaternità e dalla relativa supplenza, dalla riduzione provvisoria del grado di occupazione dal 60% \nal 40% del collaboratore con mansioni amministrative e dall’aggiunta di un collaboratore per le \nmansioni tecniche. Le differenze sulle spese di telefonia sono motivate dal passaggio alla telefonia \ndigitale e dall’inserimento di un nuovo apparecchio mobile. \n\n \n\n \n\n \n\n135\n\n\n\n42 – CORPO CIVICI POMPIERI \n\nConsiderazioni generali \n\nL’attività 2018 del Corpo civici pompieri Lugano sarà orientata sull’attuazione del compito sovrano \ndei pompieri e al raggiungimento degli obiettivi strategici e operativi fissati dal comando.  \n\nCome per i precedenti esercizi contabili, anche per il 2018 vengono tenute in considerazione le \naccresciute necessità orientate a mantenere una soddisfacente prontezza di intervento ma sempre \nnell’ottica di voler prestare un puntuale riguardo alla limitazione della spesa globale. \n\nAnalogamente, vi è una marcata volontà di ricercare ulteriori possibilità di finanziamento con \nl’acquisizione di nuovi introiti. \n\nA tal proposito ricordiamo l’importante e ormai decennale collaborazione con AlpTransit San \nGottardo SA (ATG-tunnel di base del Ceneri), con la quale è stata sottoscritta una nuova \nconvenzione tecnica per le opere di genio civile e tecnica ferroviaria, della durata di quattro anni \n(01.01.2017-31.12.2020). La firma di questo documento permette alle casse della Città di \nregistrare entrate corrispondenti a ca. Fr. 538’000.-- all’anno, IVA inclusa. Inoltre, ancora a carico \ndi ATG, per il periodo di durata della convenzione sono previsti investimenti per ca. Fr. 400’000.--. \n\nSempre in ambito ferroviario e nel contesto dei lavori di risanamento delle esistenti gallerie, è \nancora in essere l’accordo per garantire la sicurezza e l’intervento dei pompieri all’interno del \ntunnel Maroggia-Bissone. Questa transazione, della durata di due anni (01.06.2016-31.07.2018) \npermetterà di registrare un’entrata globale di Fr. 24’840.--, di cui Fr. 6’210.-- già incassati a fine \n2016, Fr. 12’420.-- di introito a fine 2017 e i restanti Fr. 6’210.-- nel 2018.   \n\nAnche se non ancora quantificabili con precisione, nuovi ricavi dovrebbero concretizzarsi nei \nprossimi anni. Questi proventi proverranno dalle misure già a suo tempo presentate al gruppo di \nlavoro preposto al risanamento delle finanze e commentate nei precedenti messaggi di preventivo. \nI lavori di verifica e analisi da parte degli enti cantonali competenti dovrebbero finalmente giungere \nal termine e pertanto è ipotizzabile un accrescimento dei benefici finanziari a breve-medio termine. \n\nIn attesa che ciò si concretizzi, permangono comunque gli attuali finanziamenti cantonali \n(indennizzo forfettario per servizio chimico) di Fr. 61’000.-- annui, unitamente al sussidio federale \n(contributo per le prestazioni di soccorso effettuate dai Corpi pompieri lungo le strade nazionali) di \nFr. 73’728.-- annui. \n\nIn aggiunta, vogliamo ricordare che a breve termine dovrebbe essere sottoposto al Parlamento \ncantonale il nuovo disegno di legge pompieri. Da oltre una dozzina di anni il Comando pompieri e \nla Città di Lugano stanno seguendo con particolare interesse e attenzione l’andamento dei lavori  \natti a maturare un nuovo quadro legislativo per tutti i pompieri del Cantone Ticino. Lo svolgimento \ndegli attuali ed eventualmente futuri compiti di legge saranno regolati da mandati di prestazione tra \nil Cantone e i Comuni sede dei Corpi pompieri.   \n\nOrganizzazione, attività e logistica \n\nLa nostra filosofia aziendale ha come obiettivo cardine il raggiungimento degli scopi fondamentali e \ndegli obiettivi tattici-operativi decisi dal Comando per quanto attiene alla prontezza di intervento e \nnell’attuazione dei molteplici compiti di base e specialistici previsti dal nostro quadro legislativo a \nlivello federale, cantonale e comunale. \nSiamo un Corpo pompieri della categoria “A”,  al servizio della cittadinanza del Comune di Lugano \ne di 24 comuni convenzionati. Un Corpo pompieri professionista membro dell’Associazione \nSvizzera dei pompieri professionisti.  \nAbbiamo il compito di Centro di soccorso cantonale per tutti i comuni del distretto del Luganese e \ndi Centro di soccorso chimico cantonale per tutto il Sottoceneri. \nNell’ambito del soccorso tecnico urbano fungiamo da Centro di competenza per tutto il Cantone. \n\n136\n\n\n\nTutte le attività organizzative, formative e di condotta saranno garantire e accresciute dove e se \nnecessario, per mantenere un conforme livello nella già citata prontezza di intervento e per \ngarantire un’esauriente efficacia ed efficiente qualità operativa al servizio della popolazione, del \nterritorio e dei beni in tutta l’area geografica di nostra competenza. \n \nUn impegno estremamente importante per un’organizzazione di soccorso come la nostra che si \nbasa ancora prevalentemente su un effettivo composto da volontari (¾ del personale) e che a \ndecorrere dal 2011 si vede confrontato nella gestione di oltre 2’000 interventi annui (con una media \nsemplice giornaliera di 6-7 impieghi). \n \nNel corso del 2018 continuerà la collaborazione tecnico-formativa con i Corpi pompieri minori (cat. \nB, C e D) presenti sul territorio del distretto e a noi tecnicamente subordinati, unitamente agli altri \npartner del soccorso “a luci blu” attivi sul comprensorio; in particolare con la Polizia Città di \nLugano, con i corpi di Polizia comunale della regione 3, con la Polizia cantonale e con il servizio \nautoambulanze della Croce Verde di Lugano. \n \nCome prevede la nostra carta dei valori, vogliamo continuare ad essere impegnati, onesti, speciali, \ninnovativi, focalizzati sulle esigenze ed esperti. Pertanto l’attività di formazione, ricerca e sviluppo \nsarà al centro delle nostre priorità come pure il perfezionamento e il consolidamento degli \nautomatismi operativi (tecnica e tattica d’intervento). \n  \nA livello logistico, in attesa della pianificata progettazione e manutenzione straordinaria della \nCaserma di Via Trevano, va ricordato che negli ultimi anni la nostra Caserma è stata oggetto di \npuntuali e urgenti lavori di ristrutturazione (50 anni compiuti nel 2016). \n \nLa pianificazione cantonale prevede anche per il 2018 un parziale rinnovo del materiale e del \nparco veicoli in nostra dotazione. Il finanziamento è garantito dal Dipartimento delle Finanze e \ndell’Economia, Fondo Incendi, o da parte di ATG. \n\nNel merito del preventivo 2018 \n\n \n  \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 3'546'640.00 3'557'300.00 -10'660.00 -0.30% 3'253'740.96 292'899.04 9.00%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 764'711.00 766'886.00 -2'175.00 -0.28% 748'542.32 16'168.68 2.16%\n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 2'000.00 2'000.00 0.00 0.00% 2'038.60 -38.60 -1.89%\n\nTotali 4'313'351.00 4'326'186.00 -12'835.00 -0.30% 4'004'321.88 309'029.12 7.72%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 915'500.00 900'500.00 15'000.00 1.67% 868'782.75 46'717.25 5.38%\n\n45 RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI 942'146.00 963'800.00 -21'654.00 -2.25% 994'413.10 -52'267.10 -5.26%\n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 73'728.00 73'700.00 28.00 0.04% 73'728.00 0.00 0.00%\n\n49 ACCREDITI INTERNI 320'000.00 275'000.00 45'000.00 16.36% 306'324.00 13'676.00 4.46%\n\nTotali 2'251'374.00 2'213'000.00 38'374.00 1.73% 2'243'247.85 8'126.15 0.36%\n\nCorpo Civici Pompieri\n\n137\n\n\n\nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2017 ed al consuntivo \n2016 \n \nCommento sulle principali variazioni tra P18 e P17 \n\nConfrontando i dati a preventivo 2018 con l’esercizio 2017, si evidenzia nella globalità una \ndiminuzione della spesa corrispondente a Fr. 12’835.--. Sempre paragonando i due periodi \ncontabili, nei ricavi viene preventivato un aumento di Fr. 38’374.--. \n \nNell’ottica di preservare un’attenzione particolare alla volontà di contenere al massimo la spesa, il \nleggero abbassamento dei costi è messo in evidenza per la maggior parte dalla voce del gruppo \n30 “spese per il personale” e dal gruppo 31 “spese per beni e servizi”.  \n \nNei proventi, la differenza fra i dati del P18 e del P17 sono da ricondurre  in particolare: \n \n\n- Alle voci contabili “tasse prestazioni”, “gestione veicoli e attrezzature” e “rimborsi \nprestazioni diverse a terzi”, facenti tutti parte del gruppo 43 \n\n- Alla voce contabile “rimborso quota parte servizio alarmnet”, facente parte del gruppo 49 \n \n \nCommento sulle principali variazioni tra P18 e C16 \n\nParagonando il preventivo 2018 con il consuntivo 2016, risulta una maggiore spesa di  \nFr. 309’029.12. Per i ricavi è previsto per contro un leggero aumento di Fr. 8’126.15. \n\nLe principali variazioni tra il P18 e il C16, in particolare per quanto attiene alle spese, sono \nconnesse agli aumentati bisogni di carattere organizzativo ed in particolare operativo. I fattori \npreponderanti vanno nuovamente ricercati nel pressante bisogno di potenziare la copertura \nd’intervento con militi professionisti durante i giorni feriali, parallelamente a un pur sempre \nindispensabile aumento dell’effettivo dei militi volontari per garantire la necessaria prontezza \noperativa 24h, 365 giorni l’anno. \n\n \n\n \n\n \n\n138\n\n\n\n49 - CONTRIBUTI DEL DICASTERO SICUREZZA E SPAZI URBANI \n\nConsiderazioni generali \n\nNei centri di costo per i contributi del Dicastero Sicurezza e Spazi Urbani sono localizzati gli \nimportanti versamenti per i contributi ai consorzi affini alle attività del dicastero (contributi di legge) \ne i contributi volontari (altri contributi) per i quali vi è attribuzione di competenza. \n\nDati finanziari \n\n \n\nIl dettaglio di questi contributi è il seguente: \n\n \n\nNon vi sono particolari annotazioni in merito a questo centro di costo. \n\n \n\nPer il Dicastero Sicurezza e Spazi Urbani sono previsti, quali altri contributi a terzi, unicamente i \npagamenti di quote e tasse sociali alle varie associazioni cui i servizi del dicastero aderiscono. \nL’aumento del costo è generato dal trasferimento della quota all’Associazione svizzera \nprofessionisti protezione delle acque dalla Divisione Pianificazione ambiente e mobilità  \n(Fr. 2'500.--) e da nuove adesioni già attive nel 2017 ma non preventivate. \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 1'096'000.00 1'054'000.00 42'000.00 3.98% 952'201.63 143'798.37 15.10%\n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 7'769'000.00 7'819'000.00 -50'000.00 -0.64% 7'358'838.64 410'161.36 5.57%\n\nTotali 8'865'000.00 8'873'000.00 -8'000.00 -0.09% 8'311'040.27 553'959.73 6.67%\n\n45 RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI 325'000.00 325'000.00 0.00 0.00% 223'715.85 101'284.15 45.27%\n\nTotali 325'000.00 325'000.00 0.00 0.00% 223'715.85 101'284.15 45.27%\n\nContributi del dicastero Sicurezza e spazi urbani\n\nCentro di costo 49000 Contributi di legge\n\nConto Preventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP18/P17 Consuntivo 2016 Differenza \n\nP18/C16\n\n31855000 Consorzio manutenzione Strada Piano Stampa\n50'000.00 50'000.00 0.00 42'259.80 7'740.20\n\n31855001 Consorzio Strada a Marca Gola di Lago 5'500.00 5'500.00 0.00 4'928.50 571.50\n31856000 Consorzio Man.opere arginatura Pian Scairolo 220'000.00 220'000.00 0.00 210'442.00 9'558.00\n31856001 Consorzio manut. arginature Basso Vedeggio - \nAgno 45'000.00 45'000.00 0.00 24'648.13 20'351.87\n\n31858000 Consorzio Pulizia Rive e Specchio Lago Ceresio\n180'000.00 205'000.00 -25'000.00 169'988.70 10'011.30\n\n31859000 Consorzio Valli del Cassarate e Golfo di Lugano\n492'000.00 425'000.00 67'000.00 398'429.90 93'570.10\n\n31859001 Consorzio Sistemazione Vedeggio Camignolo -\n.Foce 100'000.00 100'000.00 0.00 100'000.00 0.00\n31859002 Consorzio Manut.Basso Ceresio - Melano 3'500.00 3'500.00 0.00 1'504.60 1'995.40\n35271001 Consorzio Depurazione Acque Lugano e \nDintorni 5'545'000.00 5'545'000.00 0.00 4'869'704.10 675'295.90\n35271002 Consorzio Depurazione Acque Pian Scairolo 1'100'000.00 1'100'000.00 0.00 876'749.54 223'250.46\n\n35271003 Consorzio Depurazione Acque Medio Cassarate\n537'000.00 537'000.00 0.00 998'000.00 -461'000.00 \n\n35271900 Contributo ai Consorzi per tassa \nmicroinquinanti 587'000.00 637'000.00 -50'000.00 614'385.00 -27'385.00 \n\n8'865'000.00 8'873'000.00 -8'000.00 8'311'040.27 553'959.73\n45210000 Rimborsi da Comuni Convenzionati 325'000.00 325'000.00 0.00 223'715.85 101'284.15\n\n325'000.00 325'000.00 0.00 223'715.85 101'284.15\n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 15'250.00 10'250.00 5'000.00 48.78% 10'000.00 5'250.00 52.50%\n\nTotali 15'250.00 10'250.00 5'000.00 48.78% 10'000.00 5'250.00 52.50%\n\nContributi del dicastero Sicurezza e spazi urbani\n\nCentro di costo 49100 Altri contributi\n\n139\n\n\n\n140\n\n\n\nDICASTERO 5 – FORMAZIONE SOSTEGNO E SOCIALITA’ \n\nDi seguito presentiamo l’organizzazione contabile del Dicastero: \n\nPer il commento sulle cifre rimandiamo al messaggio delle singole Divisioni. \n\n50 - SCUOLA \n\nConsiderazioni generali \n\nL’anno scolastico 2017/2018 è senza dubbio caratterizzato dall’inizio dell’implementazione del \nnuovo Piano di studio cantonale che, è bene ricordarlo, risulta unico per tutta la Scuola ticinese \nobbligatoria. \nIl nuovo Piano è figlio dell'Accordo intercantonale sull'armonizzazione della scuola obbligantoria \n(Concordato HarmoS) e mira a ossequiare l'art. 8 cpv 1 dello stesso Concordato: \n"L'armonizzazione dei piani di studio e il coordinamento dei mezzi di insegnamento sono garantiti a \nlivello delle regioni linguistiche." \nNel nostro Istituto scolastico l'implementazione del nuovo strumento didattico ha preso avvio nelle \nsedi di Scuola dell'infanzia e di Scuola elementare di Pregassona (tranne la SE di Bozzoreda) e \nprevede dei momenti di formazione e di accompagnamento dei docenti. \nNei prossimi anni saranno coinvolte gradualmente le altre sedi della Città con un impegno \nformativo importante che potrà fortunatamente poggiare sulla piattaforma formativa VaRiSco, \nampiamente collaudata negli anni. \nL’entrata in vigore della legge sulla formazione continua dei docenti (LCPD), che ha sostituito, \nmodificandola, la legge concernente l’aggiornamento dei docenti del 1990 (LCAD), ha portato \ncome nuovo elemento il quantitativo minimo formativo da seguire ogni 4 anni. Alla luce anche di \nquesto fattore l’Istituto scolastico nel corso del 2018 si doterà di un apposito programma \ninformatico volto a gestire lo storico formativo dei singoli docenti, strumento che permetterà un \nulteriore affinamento nel processo formativo interno all’Istituto. \nSegnaliamo inoltre che parallelamente all’implementazione della valutazione del personale ROD \ncomunale, e quindi anche scolastico, sempre in funzione dei cambiamenti legislativi avvenuti a \nlivello cantonale, i direttori scolastici degli Istituti di zona sono tenuti a valutare i propri docenti \n(nell’insieme dell’Istituto più di 300 docenti). \n\nDivisione Preventivo 2018  \nSpese\n\nPreventivo 2018 \nRicavi\n\nPreventivo 2017 \nSpese\n\nPreventivo 2017 \nRicavi\n\nConsuntivo 2016 \nSpese\n\nConsuntivo 2016 \nRicavi\n\n50 Scuola 45'482'675.00 5'486'500.00 45'263'250.00 5'559'100.00 44621808.48 5'453'282.57\n\n51 Prevenzione e Sostegno 5'268'020.00 1'912'500.00 5'105'670.00 1'793'500.00 4832793.87 2'054'488.95\n\n52 Autorità regionali di \nprotezione 3'884'700.00 1'425'100.00 3'478'600.00 990'100.00 3568855.11 1'153'603.60\n\n53 Socialità 59'930'810.00 58'506'430.00 60'390'049.00 57'923'584.00 60457163.67 59'218'529.68\n\n59 Contributi 79'246'350.00 - 79'245'650.00 - 79257634.34 -\nTotale Dicastero 5 \nFormazione socialità e \nsostegno\n\n193'812'555.00 67'330'530.00 193'483'219.00 66'266'284.00 192738255.5 67'879'904.80\n\n141\n\n\n\nNel merito del preventivo 2018 \n\n \n\nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2017 ed al consuntivo \n2016 \n \nPer quanto attiene alle spese per il personale rimandiamo al commento generale del Preventivo \n2018, limitandoci a ricordare che i maggiori costi derivano in massima parte dall’aumento di una \nsezione di scuola dell’infanzia e dall’istituzione della figura del docente d’appoggio, come \nspecificato già a Preventivo 2017. Si segnala inoltre un aumento dei costi previsti per la \nformazione del personale, legati all’implementazione del nuovo Piano di studio cantonale (vedi \nconsiderazioni generali). \n\nPer il gruppo 31 (Spese per beni e servizi) abbiamo la seguente situazione: \n 31200000 Acqua, energia e combustibili: minori uscite previste rispetto al Consuntivo 2016 per  \n\nFr. 13'124.19, rispettivamente maggiori uscite rispetto al Preventivo 2017 per Fr 59'400.--. \n \n\n 31320000 Acquisto alimentari: maggiori uscite previste rispetto al Consuntivo 2016 per  \nFr. 14'777.13, rispettivamente minori uscite rispetto al Preventivo 2017 per Fr 30’900.--. \n \n\n 31600000 Affitto immobili: minori uscite previste rispetto al Consuntivo 2016 per Fr. 27'814.35, \nrispettivamente per Fr 45'000.-- rispetto al Preventivo 2017 (termine del contratto ‘d’affitto annuale per \nla scuola fuori sede di Mascengo, con nuovo contratto della durata di 2 mesi e mezzo all’anno). \n \n\n 31740000 Passeggiate scolastiche: nel complessivo maggiori uscite previste rispetto al Consuntivo \n2016 per Fr. 30’960.--, rispettivamente per circa Fr 40’900.-- rispetto al Preventivo 2017. Tale aumento \nè dovuto da una parte all’assenza per motivi di salute di nostro personale adibito alla guida scuolabus \n(con conseguente appalto esterno dei trasporti), dall’altro alla capienza dei nostri mezzi rispetto al \nnumero di allievi per classe (appalto esterno) ed infine al ringiovinamento del corpo insegnante e alle \nimportanti offerte culturali e didattiche presenti sul territorio. \n\n \n 31834000 Prestazioni trasporti: maggiori uscite previste rispetto al Consuntivo 2016 per  \n\nFr. 181'776.30, rispettivamente per Fr 155’000.-- rispetto al Preventivo 2017, causati dalla necessità di \nattivare una nuova linea di trasporto casa-scuola (Cadro) e di potenziare il trasporto in Val Colla. \n\n \n\n \n\n \n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo 2016 Differenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 38'769'000.00 38'643'900.00 125'100.00 0.32% 38'302'357.65 466'642.35 1.22%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 6'402'675.00 6'308'350.00 94'325.00 1.50% 6'006'948.83 395'726.17 6.59%\n\n39 ADDEBITI INTERNI 311'000.00 311'000.00 0.00 0.00% 312'502.00 -1'502.00 -0.48%\n\nTotali 45'482'675.00 45'263'250.00 219'425.00 0.48% 44'621'808.48 860'866.52 1.93%\n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 355'600.00 374'600.00 -19'000.00 -5.07% 392'259.00 -36'659.00 -9.35%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 1'809'800.00 1'849'800.00 -40'000.00 -2.16% 1'810'932.82 -1'132.82 -0.06%\n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 3'321'100.00 3'334'700.00 -13'600.00 -0.41% 3'250'090.75 71'009.25 2.18%\n\nTotali 5'486'500.00 5'559'100.00 -72'600.00 -1.31% 5'453'282.57 33'217.43 0.61%\n\nScuola\n\n142\n\n\n\n51 - PREVENZIONE e SOSTEGNO \n\n \nConsiderazioni generali \nLa Divisione Prevenzione e Sostegno è organizzata in 4 settori:  \n l’extrascolastico \n la prevenzione, promozione sociale e integrazione  \n le politiche giovanili con il Servizio di prossimità, i centri giovanili e il Parlamento dei giovani \n il sostegno al lavoro con il Servizio Luganonetwork  \n \nIl settore più rilevante - a livello finanziario e di risorse umane – è l’extrascolastico, ambito che ha \nuna chiara matrice di conciliabilità famiglia-lavoro. Nello specifico il Servizio extrascolastico \ncomprende la mensa e il doposcuola per le scuole elementari, la scuola dell’infanzia a orario \nprolungato, i corsi di sci invernali per le scuole elementari, le colonie estive per le scuole \nelementari compresa la colonia diurna Vivi Lugano presente con 5 sedi per tutto il mese di luglio e \nla scuola dell’infanzia estiva. Vivi Lugano, l’asilo estivo e le colonie residenziali sono aperte a tutti i \nbambini iscritti alle scuole comunali; gli altri servizi sono disponibili unicamente per chi è iscritto ai \nservizi extrascolastici dimostrando di avere un’occupazione.  \n \nLa Divisione Prevenzione e Sostegno si occupa inoltre di progetti di prevenzione - compresa la \nprofilassi dentaria in passato di competenza della Divisione Scuole -, promozione sociale, \nintegrazione e in generale di tutte le iniziative coordinate fino al 2015 dal Dicastero Integrazione e \ninformazione sociale e dall’Area di promozione sociale (in precedenza di competenza degli ISC).  \nDi competenza della Divisione anche le attività di politica giovanile che comprendono la gestione \ndei Centri giovani di Viganello e di Breganzona e il Parlamento dei Giovani, attività che si \naggiungono al lavoro degli operatori di prossimità che da un decennio sono presenti sul nostro \nterritorio a sostegno dei giovani fra i 12 e i 30 anni. \n \nUn altro settore che opera in sinergia con i giovani, ma non solo, è quello del sostegno all’impiego \ndi competenza del Servizio Luganonetwork. Questo servizio era stato creato nell’ambito del \ncredito azione disoccupati attivato in passato dalla Città di Lugano e si rivela sempre più essere un \nvalido supporto a sostegno dell’orientamento formativo e professionale e di sostegno alla ricerca di \nimpiego o stage e apprendistato pienamente in linea con gli obiettivi strategici del Municipio.  \nPer quanto attiene agli obiettivi operativi della Divisione per il 2018 si darà seguito al \nconsolidamento delle attività e dei progetti dei vari settori,  allineandoli agli obiettivi strategici del \nMunicipio e rafforzando le sinergie e la collaborazione interna al Dicastero e all’intera \namministrazione.  \n\nNello specifico dei settori per quanto attiene all’extrascolastico gli obiettivi operativi principali per il \n2018 sono:  \n il proseguimento dell’implementazione organizzativa dei servizi scuola dell’infanzia a orario prolungato \n\ne mensa e doposcuola scuola elementare aperti a tutti i redditi (Mensa per tutti) che implica anche \ndelle riorganizzazioni logistiche;  \n\n il consolidamento delle sinergie tra le varie attività del settore allo scopo di arricchire l’offerta di attività, \nrazionalizzare i processi, rafforzare le competenze del personale tramite momenti formativi mirati e la \ndefinizione di un concetto globale di servizi (dai 3 agli 11 anni un’offerta di servizi extrascolastici \nsull’arco di 11 mesi). \n\nNel settore Prevenzione, promozione sociale, integrazione si darà seguito alle iniziative ricorrenti \nquali:   \n la Festa dei Vicini assieme ai comuni di Massagno e Paradiso con un apertura ad altri comuni limitrofi \n\ne il progetto di una pubblicazione sul tema del “buon vicinato”;  \n il Mondo al Parco (29 settembre) in collaborazione con la Fosit, evento durante il quale verranno \n\napprofonditi gli obiettivi di sviluppo sostenibile 2030;  \n  \n\n143\n\n\n\n l’informazione ai nuovi arrivati con un “pacchetto di benvenuto” che favorisca fin dall’arrivo una buona \nconoscenza del territorio grazie anche alla pubblicazione recentemente aggiornata “Conoscere, \nconoscersi”.  \n\nTenuto conto inoltre della positiva esperienza di “caffè-quartiere” a Molino Nuovo e Pregassona si \nprevede di dare seguito al progetto grazie anche alla collaborazione con le Commissioni di \nQuartiere nell’ottica di stimolare e coinvolgere fasce diverse di popolazione (giovani, anziani, \nfamiglie, abitanti di zone di quartiere) e creare all’interno dei quartieri della figure di “antenne” che \npossano supportare persone più fragili e in difficoltà.   \n \nIl tema della prevenzione, alla base delle diverse attività della Divisione, verterà su alcune \ntematiche. E’ previsto l’aggiornamento dell’apprezzata pubblicazione “Diventare mamma e papà – \nI primi 3 anni” che aiuta i genitori ad orientarsi rispetto ai servizi presenti a Lugano. Verrà ripreso a \nattualizzato il progetto “Comuni in salute” in collaborazione con Radix Svizzera Italiana e il \nCantone con l’intento di definire una strategia comunale di prevenzione rispetto ai fenomeni di \nconsumo di alcol e tabacco. Nello specifico dell’informazione ai giovani rispetto alle dipendenze e \ncomportamenti a rischio queste verranno veicolate per il tramite degli operatori di prossimità e con \ngli animatori dei centri giovanili.   \n \nPer quanto riguarda la promozione sociale una particolare attenzione, anche alla luce delle recenti \nstatistiche, verrà rivolta al tema della povertà in linea con il programma nazionale di prevenzione e \nlotta alla povertà. Nello specifico la Divisione, in collaborazione con la Divisione Socialità, \norganizzerà degli incontri mirati a favorire un maggior scambio fra operatori, enti e servizi che \noperano sul territorio in questo ambito al fine di essere più efficaci – grazie al lavoro di rete - nel far \nfronte a situazioni di disagio. Particolare attenzione verrà posta al tema della prevenzione \nall’indebitamento, oggetto di una pubblicazione nata nel 2016, che vedrà proposti dei momenti \nformativi per la popolazione.    \n\nNell’ambito delle politiche giovanili si segnala l’anniversario del Servizio di Prossimità (10 anni) e \ndel centro giovanile di Breganzona  (15 anni) per il quale sono previsti diversi festeggiamenti \nnell’arco dell’anno che vedranno coinvolti in primis i giovani come pure partner, enti sostenitori e \naddetti ai lavori. Sarà l’occasione per valorizzare l’impegno della città a favore dei giovani oltre che \nessere parte attiva nella collaborazione con il Cantone nell’aggiornamento degli indirizzi di lavoro \nin questo ambito.   \n\nIl sostegno all'occupazione è parte integrante delle linee direttive strategiche del Municipio, motivo \nper il quale il servizio Luganonetwork – i cui costi rientrano nel conto azione disoccupati e non nei \nconti della Divisione - è stato consolidato per la durata dell’intera legislatura 2016-2020 alfine di \nimplementare gli obiettivi operativi previsti. Il servizio risulta essere più conosciuto anche all’interno \ndell’amministrazione e, grazie anche a gruppi di lavoro mirati, risponde a nuove esigenze come \nl’accompagnamento e momenti di coaching per persone a beneficio dell’assistenza e apprendisti. \nNel 2018 si cercheranno di implementare i contatti con le aziende che risiedono sul nostro territorio \nal fine di ampliare le possibilità di occupazione per la cittadinanza.  \n \nElementi fondanti delle attività di questa divisione restano i concetti di prevenzione e di prossimità, \nquest’ultima intesa come approccio e leva di attivazione di vicinanza rispetto alla popolazione \nlocale. Non da ultimo resta parte integrante del settore - con un maggior raggio d’azione rispetto al \npassato grazie all’accostamento alle scuole comunali - il costante lavoro di osservazione e \nmonitoraggio nei confronti dell’evoluzione dei comportamenti e dei fenomeni sociali nel pieno \nrispetto del mandato di “promozione sociale”.  \n \nA livello finanziario si segnala che per questo ambito sono state ridotte diverse voci di spesa in \nparticolare per iniziative, attività e progetti. Grazie alle sinergie fra i settori della Divisione e \ndell’amministrazione, malgrado le restrizioni finanziarie, si cercherà ad ogni modo di garantire alla \ncittadinanza iniziative e servizi di qualità. \n \n \n \n\n144\n\n\n\nNel merito del preventivo 2018 \n \nIl preventivo 2018 della Divisione Prevenzione e Sostegno presenta un aumento dei costi pari a  \nFr. 162'350.-- rispetto al 2017. Sono però pure aumentate le entrate per un importo pari a  \nFr. 119'000.-- relative soprattutto alle tasse di partecipazione ai servizi extrascolastici. \n \n\n \n \n \n\nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2017 ed al consuntivo \n2016 \n \nLa differenza rispetto al consuntivo 2016 è quantificata in Fr. 435'226.10. Le spese del personale \nsono aumentate di Fr. 207’426.45 in particolare per i seguenti motivi: da una parte  l’inserimento a \npreventivo dello stipendio degli operatori di prossimità per un importo pari a Fr. 195'550.--, importo \nche nel 2016 e in precedenza era integrato nel budget di progetto lavoro.  \nPer quanto riguarda il settore extrascolastico, l’aumento dei costi del personale è relativo \nall’introduzione della “mensa per tutti” che non ha portato all’aumento di iscritti inizialmente \nipotizzato ma comunque la necessità di un adeguamento di personale per far fronte al numero \nimportante di bambini in diverse sedi (rapporto nr. personale/bambini). Nel 2017 vi è stato inoltre \nl’adeguamento salariale per il personale di Vivi Lugano che vede la presenza di oltre 70 monitori \nattivi durante il mese di luglio.  \n\nPer i beni e servizi segnaliamo un aumento dei costi di Fr. 221’571.73 rispetto al consuntivo 2016. \nSegnaliamo il costo per l’introduzione del software “School manager” che avrà per il vantaggio di \nsnellire i processi amministrativi del settore extrascolastico.  \n\nPer il settore prevenzione, promozione sociale e integrazione si segnala una differenza di oltre  \nFr. 26'000.-- motivata dal fatto che nel 2016, a seguito di alcune assenze di collaboratori per \nmaternità, alcuni progetti e attività erano stati ridotti.  \n\nVi è inoltre un’importante differenza pari a Fr. 101'129.35 tra consuntivo 2016 e preventivo 2018 \npoiché il mandato conferito a Ingrado per la figura di operatori di prossimità tossicodipendenza, \nridotto a seguito delle misure di risparmio, è stato aumentato nel 2018 anche grazie ad un \nimportante contributo della Divisione Polizia pari a Fr. 100'000.-- circa.  \n \nPer quanto riguarda le entrate si segnala di aver previsto un minor sostegno per progetti da parte \ndi qualche Fondazione e, rispetto alle entrate da tasse per le attività extrascolastiche, una \nvalutazione dell’importo più prudente.    \n \n\n \n \n \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 3'381'700.00 3'272'800.00 108'900.00 3.33% 3'174'273.55 207'426.45 6.53%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 1'316'320.00 1'242'870.00 73'450.00 5.91% 1'094'748.27 221'571.73 20.24%\n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 570'000.00 590'000.00 -20'000.00 -3.39% 563'772.05 6'227.95 1.10%\n\nTotali 5'268'020.00 5'105'670.00 162'350.00 3.18% 4'832'793.87 435'226.13 9.01%\n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 6'000.00 4'000.00 2'000.00 50.00% 6'000.00 0.00 0.00%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 1'608'500.00 1'488'500.00 120'000.00 8.06% 1'713'711.05 -105'211.05 -6.14%\n\n45 RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI 38'000.00 38'000.00 0.00 0.00% 41'288.00 -3'288.00 -7.96%\n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 260'000.00 263'000.00 -3'000.00 -1.14% 293'489.90 -33'489.90 -11.41%\n\nTotali 1'912'500.00 1'793'500.00 119'000.00 6.64% 2'054'488.95 -141'988.95 -6.91%\n\nPrevenzione e Sostegno\n\n145\n\n\n\n52 - AUTORITA’ REGIONALI DI PROTEZIONE \n\nConsiderazioni generali \n\nA seguito dell’unificazione delle due ARP nell’attuale ARP 3, sede di Lugano, terminata a giugno \n2016 con il trasloco degli uffici presenti a Pregassona presso la sede di Breganzona, vi è stata la \nnecessità di rivedere l’organizzazione dell’intera struttura, suddivisa in due settori distinti: quello \namministrativo e quello finanziario. E’ stato pertanto ridefinito in questi anni il personale \namministrativo e contabile mediante assunzioni, sostituzioni e sostegni tramite personale AUP, \nquesti ultimi in particolare per far fronte all’evasione dei ritardi accumulati nelle procedure di \napprovazione dei rendiconti finanziari. \n\n \n\nNel merito del preventivo 2018 \n\n \n \n\nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2017 ed al consuntivo \n2016 \n \nLa variazione delle Spese per il personale tra il P18 e il P17 è dovuta sostanzialmente all’aumento \ndelle spese per il personale non di ruolo, segnatamente per il rimborso delle indennità richieste dai \ncuratori privati per la gestione dei mandati a loro affidati.  \n \nLa variazione delle Spese per beni e servizi tra il P18 e il P17 è dovuta all’aumento della voce di \nspesa Anticipo spese: pratiche ARP, la quale è stata portata da Fr. 190'000.-- a Fr. 300'000.-- al \nfine di poter coprire i rimborsi spese richiesti dai curatori per la gestione dei propri mandati nonché \nper far fronte alle spese peritali e ai costi che vengono addebitati al comune di Lugano da parte di \naltre ARP ai sensi dell'art. 3 ROPMA. \nSono state per contro ridotte alcune voci di spesa, in particolare quella delle Spese postali  \n(da Fr. 40’000.-- a Fr. 100.--) in quanto le stesse vengono caricate al conto generale \ndell’Amministrazione comunale; a carico dell’ARP rimangono unicamente alcune piccole spese \nlegate alle spedizioni. \n \nLa variazione delle voci contabili del gruppo 43 Tasse, diritti e multe tra il P18 e il P17 è dovuta ad \nun aumento di Fr. 35'000.-- per quanto attiene alle Tasse di cancelleria per atti e informazioni e ciò \nin considerazione dei rapporti morali e rendiconto finanziari che dovranno essere approvati nel \ncorso del 2018 e relativi all’anno 2017. \n \nTenuto conto dell’aumento dell’importo relativo alle mercedi versate ai curatori l’ARP auspica di \nconseguenza di poter recuperare una cifra maggiore rispetto al P17 relativamente alla voce \nRimborso spese attività tutele e curatele. \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 3'544'200.00 3'202'650.00 341'550.00 10.66% 3'300'183.65 244'016.35 7.39%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 340'500.00 275'950.00 64'550.00 23.39% 268'671.46 71'828.54 26.73%\n\nTotali 3'884'700.00 3'478'600.00 406'100.00 11.67% 3'568'855.11 315'844.89 8.85%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 1'336'000.00 901'000.00 435'000.00 48.28% 1'066'996.60 269'003.40 25.21%\n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 89'100.00 89'100.00 0.00 0.00% 86'607.00 2'493.00 2.88%\n\nTotali 1'425'100.00 990'100.00 435'000.00 43.93% 1'153'603.60 271'496.40 23.53%\n\nAutorità regionali di protezione\n\n146\n\n\n\n53 – SOCIALITA’ \n \n \nConsiderazioni generali \n \nDivisione socialità  \n \nLa Divisione Socialità si occupa della gestione di servizi atti a soddisfare i bisogni del cittadino.  \nI seguenti centri di responsabilità esplicano la loro attività di consulenza e accoglienza: \n \n• Ufficio di intervento sociale \n• Servizio accompagnamento sociale \n• Case per anziani \n• Nidi d’infanzia \n• Casa Primavera \n \n  \nAttività svolte e servizi erogati \n \n \nUfficio intervento sociale \n \nL’Ufficio di intervento sociale, in veste di sportello regionale LAPS, gestisce tutti i processi di \nistruzione delle richieste di prestazioni sociali cantonali regolati dalla Legge per l’armonizzazione \ndelle prestazioni sociali. \nL'agenzia AVS, incorporata nell’UIS, svolge principalmente attività di affiliazione per persone \nfisiche e giuridiche. Istruisce e inoltra le richieste e le revisioni delle rendite AVS/AI con o senza \nPC. \nL’Ufficio si occupa della gestione delle richieste di aiuto finanziario di competenza comunale, sulla \nbase del Regolamento sociale comunale, istruendo le richieste e formalizzando i preavvisi \nall’intenzione del Municipio. \nInfine si occupa anche della valutazione dei casi di morosità Cassa Malati segnalati dal Cantone. \n \n \nServizio accompagnamento sociale  \n \nIl servizio di accompagnamento sociale (SAS) si occupa prevalentemente di adulti attraverso due \nfigure: gli assistenti sociali e i curatori.  \nGli assistenti sociali svolgono un’attività molto vasta nella direzione della consulenza, del sostegno \ne della presa a carico di persone che sono confrontate con un disagio di carattere individuale, \nsociale, relazionale o amministrativo.  \nI curatori del SAS assumono mandati dalle Autorità Regionali di Protezione quando le stesse \nistituiscono delle misure di protezione a persone in difficoltà.  \n \n \nCase anziani  \n \nLe case per anziani della Città di Lugano rappresentano un’importante presenza sul territorio, sia a \nlivello quantitativo con i suoi 568 posti letto ma altrettanto per quello qualitativo sempre più \nspecifico alle nuove e diversificate esigenze dei cittadini. \nCasa Serena grazie alla sua ristrutturazione ha portato la sua capacità ricettiva a 174 posti letto, \nadeguando la struttura alle funzionalità richieste ad un istituto di cura odierno. \n  \n\n147\n\n\n\nLe strutture accolgono persone anziane con bisogni classici di assistenza legati all’invecchiamento \ne alle loro patologie, di ambienti protetti per le persone affette da demenza, di anziani che \nnecessitano di sedute di dialisi.  \nNon da ultimo il reparto di cure palliative geriatriche dedicato ad anziani che necessitano di una \ncontinuità dell’assistenza olistica nelle sue “dimensioni” e di accompagnamento alla fine della vita. \nPer quest’ultimo reparto che dispone di 10 posti letto di cure palliative geriatriche riconosciuto dal \nDSS, i costi  e il loro finanziamento sono differenziati rispetto ai posti letto “classici”. \nLa collaborazione con l’EOC in ambito del servizio di emodialisi e del reparto di cure palliative è \nmolto soddisfacente e permette una migliore risposta terapeutica e di benessere verso i nostri \nresidenti con diverse patologie. \n \n \nNidi d’infanzia  \n \nI nidi d’infanzia rispondono a una semplice ma importante domanda: come affrontare \nl’organizzazione della cura dei figli se entrambi i genitori lavorano o in caso di situazioni famigliari \ndifficoltose. \nLe risposte possono essere differenziate: baby-sitter, famiglie diurne, a ognuno la propria scelta in \nbase alle necessità.  \nLe quattro sedi dei nidi d’infanzia sostengono pertanto le famiglie nello svolgimento dell’attività \nlavorativa, promuovendo l’accoglienza di bimbi fino ai 4 anni. Questa opportunità si traduce nell’ \naccoglienza di circa 150 fanciulli con frequenza a tempo pieno o a tempo parziale sull’arco di 12 \nore al giorno. \n \n \nCasa Primavera \n \nLa struttura accoglie 40 minori in internato e 20 in esternato, di età compresa tra i 3 e i 18 anni.  \nIl centro persegue finalità di tipo educativo e di accompagnamento nel percorso di crescita \nindividuale di ciascun ospite e opera, nel limite del possibile, con le famiglie, la scuola e tutta la \nrete di servizi di sostegno presenti (autorità, assistenti sociali, curatori). I giovani frequentano le \nstrutture scolastiche pubbliche. Casa Primavera è integrata in un sistema di servizi di sostegno alle \nfamiglie, nel cui ambito opera in maniera coordinata e in una logica di lavoro di rete. \nGli ospiti sono seguiti da un'équipe composta da educatori e l'attività del CEM copre 365 giorni \nl’anno, 24 ore su 24.  \n \nDati finanziari: preventivo 2018, 2017 e consuntivo 2016 \n \n\n \n \n  \n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo 2016 Differenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 49'563'750.00 48'790'190.00 773'560.00 1.59% 47'797'011.95 1'766'738.05 3.70%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 8'398'990.00 8'184'719.00 214'271.00 2.62% 8'863'968.22 -464'978.22 -5.25%\n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 3'000.00 700.00 2'300.00 328.57% 494.00 2'506.00 507.29%\n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 575'000.00 585'000.00 -10'000.00 -1.71% 467'917.31 107'082.69 22.88%\n\n38 VERSAMENTI A FINANZIAMENTI SPECIALI 1'384'070.00 2'823'440.00 -1'439'370.00 -50.98% 3'327'772.19 -1'943'702.19 -58.41%\n\n39 ADDEBITI INTERNI 6'000.00 6'000.00 0.00 0.00% 0.00 6'000.00 #DIV/0\n\nTotali 59'930'810.00 60'390'049.00 -459'239.00 -0.76% 60'457'163.67 -526'353.67 -0.87%\n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 68'800.00 68'100.00 700.00 1.03% 66'228.30 2'571.70 3.88%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 37'838'250.00 38'848'850.00 -1'010'600.00 -2.60% 40'032'369.09 -2'194'119.09 -5.48%\n\n45 RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI 290'000.00 333'000.00 -43'000.00 -12.91% 338'326.40 -48'326.40 -14.28%\n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 17'974'430.00 18'140'800.00 -166'370.00 -0.92% 17'775'775.56 198'654.44 1.12%\n\n48 PRELEVAMENTI DA FINANZIAMENTI SPECIALI 2'334'950.00 532'834.00 1'802'116.00 338.21% 1'005'830.33 1'329'119.67 132.14%\n\nTotali 58'506'430.00 57'923'584.00 582'846.00 1.01% 59'218'529.68 -712'099.68 -1.20%\n\nSocialità\n\n148\n\n\n\nNel merito del preventivo 2018 \n \nAnzitutto occorre sottolineare che la cultura dei contatti di prestazione, che finanzia le strutture di \naccoglienza, ha spostato l’interesse dalla gestione delle risorse materiali, il cui obiettivo è la \ncopertura del deficit, a obiettivi di risultato riconoscendo il valore delle attività realizzate. \nIn questo modo i dati preventivati possono variare in relazione a fattori esogeni riconosciuti però \nnel finanziamento tramite i contratti di prestazione. \n \nIl centro di responsabilità delle case per anziani sarà anche per l’anno 2018 soggetto alle \nvalutazioni finanziarie previste dal “Pacchetto di misure per il riequilibrio delle finanze cantonali” \nproposto dal Consiglio di Stato del Canton Ticino nell’aprile del 2016 e che avrà valenza fino al \n2019. \n \nIl pacchetto di misure di riequilibrio contempla diversi provvedimenti di revisione dei compiti dello \nStato che richiedono modifiche legislative di competenza del Gran Consiglio mentre altri \nprovvedimenti possono invece essere attuati dal Consiglio di Stato nell’ambito delle competenze \nad esso delegate dalla legislazione cantonale. Le singole misure che avranno impatto sulle case \nanziani sono le seguenti: \n \n• applicazione di una decurtazione lineare del contributo globale dell’1.7% pari a Fr. 235'000.-- \n• blocco del finanziamento del Fondo 3 pari a Fr. 295'928.-- \n\n \nche si ripeteranno ogni anno fino al 2019.  \n \nIl programma di risanamento finanziario denominato Roadmap (2013-2014) indicava, tra le \nsoluzione per migliorare l’efficienza e l’efficacia dei compiti svolti dallo Stato, un percorso che \nimplicasse la messa in rete di strutture. In quest’ottica, è stato quindi elaborato un progetto da \nparte del DSS con la collaborazione dell’Ufficio Anziani. \n \nConcretamente il progetto, fortemente voluto da Lugano, consiste nell’incentivare la messa in rete \ndi strutture attraverso la liberalizzazione di una parte dell’utile derivante da gestioni virtuose e da \nmaggiori economie di scala. Questa “quota libera” può corrispondere al massimo al 50% dell’utile \nconseguito. Il restante 50% suddiviso tra Fondo 1 e Fondo 2 come in precedenza. \n \nQuesta possibilità è data unicamente agli enti che gestiscono differenti strutture con un unico \ncontratto di prestazioni. La modalità esposta sarà valutata da parte del Dipartimento nell’arco di tre \nanni a partire dal risultato d’esercizio 2016. \nPertanto, di rilevante nei conti del preventivo 2018, è la gestione del nuovo Fondo libero che, come \nindicato dal Municipio, sarà destinando alla copertura del deficit finanziario generato dal Servizio di \nAccompagnamento Sociale: \n \nPreventivo 2018 – senza utilizzo Fondo libero \n \nUSCITE     Fr. 1'146'800 \nENTRATE     Fr.    202'100 \nDeficit      Fr.    944'700 \n \nPrelevamento dal Fondo libero  Fr.    944'700 \n \nPreventivo 2018 – con utilizzo Fondo libero \n \nUSCITE     Fr. 1'146'800 \nENTRATE     Fr. 1'146'800 \nDeficit      Fr.               0 \n  \n\n149\n\n\n\nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2017 ed al consuntivo \n2016 \n \nPreventivo 2017 – Preventivo 2018 \n \nIl totale delle spese dei centri di responsabilità della Divisione 53, con un importo preventivato di \nFr. 59'930'810.--, prevede, tramite un confronto diretto con il preventivo 2017, una minor spesa di \nFr. 459'239.--. \n \nLa differenza corrispondente ad una percentuale minima dello 0.76% è da imputare principalmente \nal gruppo 38 delle spese, “Versamenti a finanziamenti speciali”, ovvero alla gestione dei Fondi \nimposti dal Dipartimento della Sanità e Socialità. Questa operazione prevedrà un minor carico di \ncosti dovuto ad un miglior equilibrio tra spese e ricavi. \n \nRispetto al preventivo 2017 i costi salariali del personale di ruolo prevedono un aumento \ncompensato in parte con il personale non di ruolo e giustificato al passaggio a incarico di ruolo di \ndue stages professionali presso il Nido d’infanzia di Baroffio secondo condizioni dell’Ufficio \nFamiglie e Minorenni. \n \nInoltre si è reso necessario adeguare: \n \n• il personale curante presso il Centro l'Orizzonte aumentando la dotazione di due unità \n\n(vedasi fabbisogno parametri cantonali e per allineamento rispetto alla Residenza al \nCastagneto secondo il numero dei posti letto); \n\n• il settore educativo di Casa Primavera con un’unità a tempo pieno (anche in questo caso \nsecondo condizioni dell’Ufficio Federale della Giustizia). \n\n \nSul fronte dei ricavi si può notare una stagnazione in termini di totale confermata dal piccolo \nscostamento che vede un incremento dei ricavi pari all’1.01% ovvero Fr. 582'846.-- sul totale di  \nFr. 58'506'430.--. \nVi sono tuttavia due sensibili variazioni nei maggiori prelevamenti da finanziamenti speciali (Fondi \nDSS) per Fr. 1'802'116.-- e nelle minori entrare dai ricavi principali delle case anziani (rette e casse \nmalati) per Fr. 1'010'600.--. Quest’ultima voce rappresenta un fattore difficilmente calcolabile e \nprevedibile in quanto impossibile ipotizzare l’andamento dello stato di salute dei nostri residenti \nche determina il rimborso delle casse malati per le cure prestate. Meno difficile ma pur sempre \ndelicata anche la previsione delle rette applicati all’utenza che varia molto e che ha situazioni \neconomiche a volte molto differenti. \n \n \nConsuntivo 2016 – Preventivo 2018 \n \nIl confronto fra i due dati totali dei costi, per il 2016 di Fr. 60'457'163.-- e per il 2018 di  \nFr. 59'930'818.--, denota un contenimento totale di Fr. 526'353.-- pari allo 0.87%. \n \nQuesta variazione è principalmente imputabile agli adeguamenti di 5 unità di personale, ai congedi \nnon retribuiti e al forte contributo alla cassa pensioni. Vi è però anche una minore spesa di  \nFr. 1'943'702.-- imputabile ad un minore impegno finanziario nella gestione dei fondi DSS. \n \nSul fronte dei ricavi, per il 2016 di Fr. 59'218'529.-- e per il 2018 di Fr. 58'506'430.--, si può notare \nuna variazione pari all’1.20% ovvero a Fr. 712'099.--. Il principale gruppo di ricavi che genera tale \ndifferenza si può identificare nei ricavi principali controbilanciati dai prelevamenti da finanziamenti \nspeciali. \n\n150\n\n\n\n59 - CONTRIBUTI DEL DICASTERO FORMAZIONE SOSTEGNO E \nSOCIALITA’ \n\nConsiderazioni generali \n\nNei centri di costo per i contributi del Dicastero Formazione sostegno e socialità i contributi ai \nconsorzi affini alle attività del dicastero, i versamenti perequativi e i finanziamenti in ambito sociale \n(contributi di legge), cosi come i contributi volontari (altri contributi) per i quali vi è attribuzione di \ncompetenza alle divisioni del dicastero. \n\nDati finanziari \n\nIl dettaglio di questi contributi è il seguente: \n\nA livello complessivo emerge una sostanziale stabilità per questi contributi; stabilità, tuttavia, \ndeterminata da scostamenti - anche importanti e soprattutto per rapporto al consuntivo 2016 - se \nconsiderate le singole posizioni. \n\nSi nota, in effetti, rispetto ai dati del 2016, un maggior costo rilevante per il finanziamento delle \ncase anziani e una riduzione del versamento ai fondi centrali AVS, AI, ecc. \n\nLa determinazione preventiva di questi contributi pone, come facilmente intuibile, parecchie \ndifficoltà, essendo basati i calcoli su situazioni e su parametri particolarmente soggetti a variazioni \nche si delineeranno soltanto nel 2018 e i cui dati definitivi saranno noti soltanto nel 2019 inoltrato. \n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 295'500.00 304'000.00 -8'500.00 -2.80% 250'065.35 45'434.65 18.17%\n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 77'310'800.00 77'400'000.00 -89'200.00 -0.12% 77'483'756.19 -172'956.19 -0.22%\n\nTotali 77'606'300.00 77'704'000.00 -97'700.00 -0.13% 77'733'821.54 -127'521.54 -0.16%\n\nContributi del dicastero Formazione, sostegno e socialità\n\nCentro di costo 59000 Contributi di legge\n\nConto Preventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP18/P17 Consuntivo 2016 Differenza \n\nP18/C16\n\n35200000 Rimborsi a Comuni per servizi\n25'000.00 25'000.00 0.00 30'660.00 -5'660.00\n\n35250000 Oneri per interessi e \nammortamenti Case Anziani 70'500.00 79'000.00 -8'500.00 59'762.70 10'737.30\n35257000 Consorzio Casa Anziani Al \nPagnolo 200'000.00 200'000.00 0.00 159'642.65 40'357.35\n36151000 Cantone: Assistenza 5'800'000.00 5'800'000.00 0.00 5'742'187.81 57'812.19\n36152000 Cantone: Legge famiglie 1'170'400.00 1'115'000.00 55'400.00 1'114'220.00 56'180.00\n36153000 Cantone: AVS, AI, PC e CM \n(oneri sociali) 28'600'000.00 28'800'000.00 -200'000.00 32'080'192.10 -3'480'192.10\n36250000 Finanziamento delle case per \nanziani 27'000'000.00 27'100'000.00 -100'000.00 24'858'897.72 2'141'102.28\n36250100 Asili nido comunali secondo la \nLfam 710'400.00 721'200.00 -10'800.00 694'220.50 16'179.50\n36549001 Contributo Croce Verde 1'120'000.00 1'190'000.00 -70'000.00 721'958.40 398'041.60\n36550200 Asili nido privati secondo la \nLfam 460'000.00 293'800.00 166'200.00 420'000.00 40'000.00\n36550300 Servizi d'appoggio (SPITEX) 3'900'000.00 3'930'000.00 -30'000.00 3'357'773.33 542'226.67\n36550301 Aiuto domiciliare (SPITEX) 6'500'000.00 6'400'000.00 100'000.00 6'568'218.59 -68'218.59\n36620200 Borse di studio 140'000.00 140'000.00 0.00 102'000.00 38'000.00\n36650001 Mantenimento anziani a \ndomicilio 1'360'000.00 1'400'000.00 -40'000.00 1'257'402.22 102'597.78\n36657200 Sussidio rette mensa SI e OP 550'000.00 510'000.00 40'000.00 566'685.52 -16'685.52\n\n77'606'300.00 77'704'000.00 -97'700.00 77'733'821.54 -127'521.54\n\n151\n\n\n\nNel dettaglio possiamo annotare quanto segue: \n\nContributi al Cantone: partecipazione comunale alle spese Casse malati/PC/AVS/AI \n\n59000/36153000 \n\nRicordiamo come il contributo sia basato sulla valutazione del gettito cantonale base al netto del \ncontributo di livellamento, plafonato al 9%. \n\nIl Preventivo 2018 quantificato in Fr. 28.6 mio, registra una diminuzione rispetto al Preventivo 2017 \ndi Fr. 200'000.--. \n\nLa leggera diminuzione, che di fatto ripropone il contributo sulla base di quanto preventivato per il \n2017, non disponendo al momento della stesura del preventivo, di più precisi dati relativi allo \nsviluppo dei costi cantonali, che comunque saranno in crescita, è strettamente legato alla \nvalutazione del gettito cantonale di competenza legato al calcolo stesso del contributo. In ogni \ncaso, tenuto conto dei maggiori oneri per il finanziamento delle infrastrutture ospedaliere private, \nma ritenuto come il sistema di calcolo ci porta all’onere massimo pari al 9% del gettito, valutiamo in \nFr. 28.6 mio il potenziale esborso relativo al 2018. Il reale consuntivo sarà in ogni caso legato \nall’evoluzione del nostro gettito cantonale base 2016. \n\nAnziani, SACD, servizi appoggio e contr. per mantenimento anziani a domicilio \n59000/36250000, 36550301, 36550300 e 36650001 \n\n59000/36250000 Contributi per anziani ospiti di istituti \n\nL’ammontare del contributo prelevato dal Cantone per gli anziani ospiti domiciliati nel Comune, in \nistituti riconosciuti dal Cantone, è determinato con l’ausilio di quattro distinte chiavi: l’ammontare \ncomplessivo delle giornate di presenza nelle nostre strutture, moltiplicato per il costo unitario \nstabilito per giornata degli ospiti. A questo andrà aggiunto un ulteriore costo per giornata presenza \nper tutti gli ospiti domiciliati nel comune residenti nelle case per anziani finanziate unicamente per \nle prestazioni di cura; un ulteriore contributo è previsto per anziani residenti fuori cantone. A questi \ncontributi andrà aggiunta la % di prelievo riferita al gettito fiscale cantonale.  \n\nPer quanto attiene al preventivo 2018, dopo aver rivisto il numero delle giornate presenza, in \nassenza di precise direttive cantonali al riguardo al momento della stesura del presente preventivo, \nabbiamo ripreso i dati elaborati dall’Autorità cantonale durante lo scorso autunno,(ultimi dati \ndisponibili), inserendo un contributo base per giornata di Fr. 40.--. \n\nPer quanto concerne la % di prelievo legata al gettito, la stessa prevede una % del 4.98%.   \n\nIl preventivo 2018, per questa posta, registra un livellamento rispetto al 2017, con una  \ndiminuzione di Fr. 100’000.--, consolidando un’esposizione finale valutata in Fr. 27'000'000.--.  \n\n59000/36550301 Contributo al finanziamento del SACD di interesse pubblico, dei servizi \nprivati e degli infermieri indipendenti \n\nPer il prelievo dei contributi cantonali relativi al finanziamento di questi servizi vengono stabilite \nannualmente delle percentuali riferite al gettito fiscale cantonale base.  \n \nPer quanto attiene al Preventivo 2018 il sistema di calcolo rimane invariato rispetto al Preventivo \n2017.   \n \nAnche in questo caso, in assenza di precise direttive cantonali al riguardo al momento della \nstesura del presente preventivo, abbiamo ripreso i dati elaborati dall’Autorità cantonale durante lo \nscorso autunno,(ultimi dati disponibili; per il contributo SACD di interesse pubblico all’1.85%, \nmentre per il SACD privato ecc. allo 0.17%.  \n  \n\n152\n\n\n\nRitenuta questa impostazione, il gettito di riferimento per il 2018 sarà quello del 2016. \n \nLa previsione di spesa per il 2018 si fissa a Fr. 6.5 Mio, con un leggero aumento di Fr. 100'000.--.  \n \n59000/36550300 Contributo ai servizi di appoggio  \n \nAnche per il prelievo dei contributi cantonali relativi al finanziamento di questo servizio viene \nstabilita annualmente una percentuale riferita al gettito fiscale cantonale base.  \n \nPer quanto attiene al Preventivo 2018 il sistema di calcolo rimane invariato rispetto al Preventivo \n2017.   \n \nAnche in questo caso, in assenza di precise direttive cantonali al riguardo al momento della \nstesura del presente preventivo, abbiamo ripreso i dati elaborati dall’Autorità cantonale durante lo \nscorso autunno,(ultimi dati disponibili; nello specifico abbiamo riproposto una % dell’ 1.20. \nRitenuta questa impostazione, il gettito di riferimento per il 2018 sarà quello del 2016. \n\nLa previsione di spesa per il 2018 si fissa a Fr. 3.9 Mio, rimanendo invariata rispetto al preventivo \n2017.  \n\n59000/36550001 Contributo per finanziamento aiuti diretti per mantenimento anziani a \ndomicilio  \n\nPer il 2018, in assenza di precise direttive cantonali al riguardo al momento della stesura del \npresente preventivo, abbiamo ripreso i dati elaborati dall’Autorità cantonale durante lo scorso \nautunno,(ultimi dati disponibili) a fronte di proiezioni legate allo sviluppo della gestione 2017, \nabbiamo inserito un contributo di Fr. 21.03 moltiplicato per la popolazione residente permanente \n2017 (64’680 ultimo dato disponibile) registrando una diminuzione rispetto  al Preventivo 2017di \nFr. 40'000.--. \n\nComplessivamente queste posizioni sommano un preventivo di contributo 2018 pari a  \nFr. 38'760’000.— con una diminuzione rispetto al preventivo 2017 di Fr. 70'000.--.  \n\n \n\n  \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 9'650.00 12'650.00 -3'000.00 -23.72% 9'400.00 250.00 2.66%\n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 1'630'400.00 1'529'000.00 101'400.00 6.63% 1'514'412.80 115'987.20 7.66%\n\nTotali 1'640'050.00 1'541'650.00 98'400.00 6.38% 1'523'812.80 116'237.20 7.63%\n\nContributi del dicastero Formazione, sostegno e socialità\n\nCentro di costo 59100 Altri contributi\n\n153\n\n\n\nIl dettaglio di questi contributi è il seguente: \n\n \n\nIl maggior costo per rapporto al preventivo 2016 è da ricondurre in modo particolare all’aumento \ndel credito per il finanziamento delle case anziane convenzionate; questo contributo dipende dalla \npresenza di cittadini luganesi per i quali - grazie alle convenzioni - le varie strutture tengono posti \nletto a disposizione. \n\nPer rapporto al consuntivo 2016, la composizione del maggior costo è più articolata. Oltre al citato \naumento del contributo per le case anziane convenzionate, si nota il credito (parzialmente erogato \nnel 2016) a favore delle assemblee genitori dell’istituto scolastico, così come la riorganizzazione \ninter-divisione operata con il preventivo 2017 per i crediti per attività e associazioni di tempo libero \ne società di salvataggio. \n\nConto Preventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP18/P17 Consuntivo 2016 Differenza \n\nP18/C16\n31899000 Tasse sociali 9'650.00 12'650.00 -3'000.00 9'400.00 250.00\n36350000 Assemblee genitori istituto \nscolastico 28'000.00 28'000.00 0.00 10'710.00 17'290.00\n36520000 Scuole superiori, speciali, \nassoc. formazione 3'000.00 6'000.00 -3'000.00 1'654.00 1'346.00\n36520100 Culla Arnaboldi: sostegno \ndocente SI 30'000.00 30'000.00 0.00 25'000.00 5'000.00\n36520200 Fondazione facoltà di Lugano \ndell'USI 630'000.00 630'000.00 0.00 630'000.00 0.00\n36534200 Attività e associazioni di tempo \nlibero 32'800.00 33'300.00 -500.00 0.00 32'800.00\n36540000 Salute e cura dell'uomo 11'000.00 11'000.00 0.00 10'400.00 600.00\n36549002 Società di salvataggio 24'100.00 24'100.00 0.00 0.00 24'100.00\n36550000 Enti di previdenza sociale e \naiuto umanitario 180'000.00 185'000.00 -5'000.00 184'361.30 -4'361.30 \n36550100 Case  per anziani \nconvenzionate 390'500.00 280'600.00 109'900.00 348'882.35 41'617.65\n36550400 Enti e associazioni per la terza \netà 78'000.00 78'000.00 0.00 83'725.15 -5'725.15 \n36620010 Cassa Allievi scuola media 178'000.00 178'000.00 0.00 175'430.00 2'570.00\n36620100 Sussidi per colonie e altri \ncorsi 5'000.00 5'000.00 0.00 4'250.00 750.00\n36750000 Aiuti umanitari internazionali 40'000.00 40'000.00 0.00 40'000.00 0.00\n\n1'640'050.00 1'541'650.00 98'400.00 1'523'812.80 116'237.20\n\n154\n\n\n\nDICASTERO 6 – CULTURA SPORT ED EVENTI \n\nDi seguito presentiamo l’organizzazione contabile del Dicastero: \n\nPer il commento sulle cifre rimandiamo al messaggio delle singole divisioni. \n\n60 - ATTIVITA’ CULTURALI \n\nConsiderazioni generali \n\nII percorso di riorganizzazione della Divisione attività culturali con l’esternalizzazione dei diversi \nsettori accompagnata da contratti che regolano il finanziamento della Città vede con il 2018 l’inizio \ndell’operatività dell’Ente autonomo di gestione del LAC che si affianca alle fondazioni MASI e \nLuganoMusica. Come per il 2017, a Preventivo ciò si traduce con l’indicazione di un unico importo \ndi Fr. 5’000’000.-- al centro di costo 6040 Lugano Arte e Cultura (non ancora trasferito alla \nDivisione contributi in quanto l’Ente ad inizio anno non sarà operativo in tutte le sue componenti). Il \nConsiglio direttivo dell’Ente è entrato formalmente in carica ed ha avviato la sua attività nel \nnovembre 2017. Tra i primi compiti che sarà chiamato ad affrontare c’è quello relativo alla \nsottoscrizione della Convenzione che regola i rapporti tra Ente e Città con il relativo finanziamento. \nResta ancora sotto la Divisione il Museo delle culture,  in attesa che il Consiglio comunale si \npronunci sul MM in merito alla creazione di una Fondazione per la sua gestione. Per \nLuganoInScena, infine, delle diverse ipotesi considerate (mantenimento all’interno della Divisione, \ncreazione di una Fondazione ad hoc, inserimento nell’Ente del LAC) I’esperienza maturata \ndall’apertura del LAC ha portato a privilegiare l’ipotesi dell’inserimento nell’Ente che sarà \napprofondita con il coinvolgimento anche del Consiglio direttivo LAC e potrebbe concretizzarsi a \npartire dal 2019/2020. \n\nLa Direzione della Divisione ha di riflesso ulteriormente definito il suo ruolo di sovrintendenza e di \ncoordinamento tra le diverse istanze esterne e di referente per la Città nei rapporti con queste. Il \ndirettore della Divisione è di regola presente nei diversi organi direttivi. Fanno inoltre direttamente \ncapo alla Divisione, la Fondazione Lugano per il polo culturale, che si occupa della raccolta e \nridistribuzione dei finanziamenti privati per le diverse attività riferite soprattutto al LAC, e la \nFondazione Sassu, così come restano di sua competenza la gestione del museo Schmidt di Brè e \nquella di Villa Heleneum.  \n\nLa direzione si occupa anche di tutte le problematiche di politica culturale che investono la Città e \ndel finanziamento delle attività terze. Tra queste alcune sono regolate da Convenzioni pluriennali: \nl’Orchestra della Svizzera italiana, la Fonoteca nazionale, la Compagnia Finzi Pasca, la Civica \nfilarmonica di Lugano, ecc. Come fatto per il MASI, nel 2018 la direzione accompagnerà il LAC nel \nsuo percorso di esternalizzazione.  \n\nDivisione Preventivo 2018  \nSpese\n\nPreventivo 2018 \nRicavi\n\nPreventivo 2017 \nSpese\n\nPreventivo 2017 \nRicavi\n\nConsuntivo 2016 \nSpese\n\nConsuntivo 2016 \nRicavi\n\n60 Attività Culturali 12'543'950.00 3'060'300.00 11'815'790.00 2'173'100.00 20'455'983.73 7'896'129.57\n\n61 Sport 9'816'030.00 2'919'800.00 9'824'020.00 3'198'300.00 10'032'234.25 3'025'242.35\n\n62 Eventi e congressi 11'006'050.00 5'619'990.00 10'258'380.00 5'338'420.00 8'567'427.08 4'700'487.85\n\n69 Contributi 8'782'070.00 30'000.00 8'770'170.00 0.00 5'046'903.12 408.00\nTotale Dicastero 6 Cultura \nsport ed eventi 42'148'100.00 11'630'090.00 40'668'360.00 10'709'820.00 44'102'548.18 15'622'267.77\n\n155\n\n\n\nDopo alcuni ritardi l’Archivio storico dovrebbe cambiare sede da Casa Cattaneo all’ex-municipio di \nCastagnola. Continuerà la digitalizzazione dei documenti più antichi con l’intenzione di renderli \ndisponibili online. Alla diffusione di materiali digitali guarderà pure il progetto della rete di cartelli \nstorici da apporre davanti agli edifici più significativi della Città. Ai cartelli fisici farà da pendant un \nsito internet dedicato. Dal punto di vista delle pubblicazioni il 2018 vedrà l’uscita del terzo volume \ndella serie “Processi”, dedicato al lungo dibattimento penale per l'assassinio di Bernardo Ferretti a \nBanco di Bedigliora (1843-44). Le proposte culturali a Villa Ciani, che hanno contraddistinto \nl’attività dell’Archivio nel 2017, continueranno anche nel 2018, non soltanto con gli smartglasses \nma con un “arredo storico” volto a valorizzare le pregiate sale del pianoterra e con un ciclo di \nconferenze a tema storico-artistico a partire da opere della Collezione d’arte della Città. Da ultimo, \nl’Archivio sarà il partner ufficiale della Fondazione Federica Spitzer per l’articolato progetto \n“Lugano Città Aperta” / “Giardino dei Giusti al Parco Ciani”, che proporrà conferenze, spettacoli e \nconvegni a partire da personalità celebri (e meritorie) del passato cittadino.  \n\nNon corrispondendo l’anno contabile a quello della stagione teatrale che vanno da settembre a \nmaggio non si entra qui nel merito della programmazione di LuganoInScena che continua il suo \npercorso di crescita nelle molteplici direzioni che esplora. Dopo due anni di attività al LAC si \ncomincia a disporre di parametri attendibili per una stabilizzazione di costi e ricavi. I settori di \nintervento rimangono piuttosto stabili con un aumento della voce “spese promozionali”, inadeguata \nalla tipologia di comunicazione e marketing di una stagione teatrale.  \n\nSi assestano anche le spese varie e gli onorari per prestazioni artistiche su cifre più consone alle \npertinenze del settore. Si adeguano non solo i costi ma anche i ricavi, con un aumento significativo \ndella voce “abbonamenti e biglietti” di Fr. 400.000.--. Aumenta anche il contributo da parte del \nDECS, grazie alle produzioni che comportano una crescita della professionalità degli agenti \nculturali del territorio e una maggiore visibilità internazionale. Con il Barbiere di Siviglia di Rossini il \n2018 sarà l’anno della prima opera lirica al LAC realizzata assieme a LuganoMusica, RSI e LAC. \nPer le residenze artistiche, oltre alla compagnia Finzi Pasca, altre tre compagnie del territorio \navranno il privilegio di lavorare al LAC: Trickster-p, Lorena Dozio e Alan Alpenfelt così da dare \nstabilità organizzativa ad artisti meritevoli e offrire loro una visibilità maggiore. \n\nRestano infine validi quegli obiettivi generali della Divisone già indicati in sede di preventivo 2017, \nvale a dire: \n il consolidamento della capacità di proporsi come una realtà creativa in grado di produrre contenuti e\n\noccasioni culturali originali e competitive su scala internazionale;\n lo sviluppo integrato e collaborativo della rete degli attori culturali (istituzionali ed indipendenti);\n il rafforzamento di Lugano come componente attiva del panorama culturale svizzero e, con il supporto\n\ndel settore turistico, della dimensione turistico/culturale della città;\n la conferma, e possibilmente la crescita, dei risultati raggiunti nell’ambito del fundraising attraverso la\n\nfondazione Lugano per il Polo culturale e l’impegno diretto dei settori.\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo 2016 Differenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 2'287'750.00 2'245'800.00 41'950.00 1.87% 7'288'644.55 -5'000'894.55 -68.61%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 5'255'200.00 4'568'990.00 686'210.00 15.02% 11'169'666.88 -5'914'466.88 -52.95%\n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 5'000'000.00 5'000'000.00 0.00 0.00% 1'932'228.30 3'067'771.70 158.77%\n\n39 ADDEBITI INTERNI 1'000.00 1'000.00 0.00 0.00% 65'444.00 -64'444.00 -98.47%\n\nTotali 12'543'950.00 11'815'790.00 728'160.00 6.16% 20'455'983.73 -7'912'033.73 -38.68%\n\n41 REGALIE E CONCESSIONI 0.00 0.00 0.00 4'856.94 -4'856.94 -100.00%\n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 10'000.00 5'000.00 5'000.00 100.00% 2'891'563.54 -2'881'563.54 -99.65%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 2'433'300.00 1'683'100.00 750'200.00 44.57% 3'933'160.14 -1'499'860.14 -38.13%\n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 617'000.00 485'000.00 132'000.00 27.22% 1'066'548.95 -449'548.95 -42.15%\n\nTotali 3'060'300.00 2'173'100.00 887'200.00 40.83% 7'896'129.57 -4'835'829.57 -61.24%\n\nAttività Culturali\n\n156\n\n\n\nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2017 ed al consuntivo \n2016 \n\nIn linea con le esigenze generali di contenimento del disavanzo questo passa da Fr. 9'642'690.-- \ndel Preventivo 2017 a Fr. 9'483'650.-- del Preventivo 2018. I cambiamenti organizzativi e \nd’impostazione contabile attuati tra il 2016 ed il 2017 rendono invece di non immediata lettura il \nconfronto con il Consuntivo 2016, in particolare per l’uscita dal centro di costo della Divisione \nattività culturali del contributo al MASI.  \n\nIl dato complessivo è stato raggiunto grazie ad un maggiore incremento dei ricavi (+ Fr. 887'200.--) \nrispetto ai costi (+ Fr.728'160.--). Soprattutto nel caso di LuganoInScena, dove la variazione è più \nsignificativa, a fronte di un aumento dei costi legati al rafforzamento dell’apparato organizzativo, \nproduttivo ed all’acquisto degli spettacoli si segnala una previsione di aumento dei ricavi d’importo \nsuperiore (biglietti, abbonamenti, vendita spettacoli, sponsor): + Fr. 569'960.-- di costi e \n+ Fr. 662'000.-- di ricavi.\n\nPer Direzione DAC, Archivio Storico e MCL le variazioni di disavanzo sono minori. Per la Direzione \nDAC la differenza ( - Fr. 82'350.--) è data principalmente dalla diminuzione del personale dovuta \nalla riorganizzazione del settore; per il MCL (+ Fr. 42'000.--) dai cambiamenti secondo il piano di \nprogressiva riapertura del museo con i maggiori costi per la sorveglianza ma anche con una \nprevisione d’incremento dei ricavi.   \n\n157\n\n\n\n61 - SPORT \n\nConsiderazioni generali \n\nLe attività della Divisione Sport per il 2018 si concentreranno, da un lato sulla gestione delle \ninfrastrutture sportive e dall’altro al sostegno di tutte le attività di promovimento dello sport e della \nsalute dei cittadini ed alla costante relazione con le numerose associazioni sportive attive sul \nterritorio.  \n\nA livello d’infrastrutture si ricorda in particolare che verrà eseguita la totale sostituzione e \nconseguente ammodernamento dell’impianto di ventilazione e snebbiamento della pista \ndella Resega  come da MM 9609. Il dimensionamento di quello esistenze, in esercizio dal 1995, \nnon corrisponde più ai fabbisogni ed alle occupazioni della Resega il cui periodo on ice si è \nallungato da fine luglio a fine aprile oltre a riscontrare importanti limiti dati dalla vetustà degli \nimpianti. \n\nNel corso del 2018 sono da prevedere ulteriori importanti interventi di manutenzione, di messa \nin sicurezza e di miglioria straordinarie alle infrastrutture sportive della città attingendo in parte \nad un credito di Fr. 5'972'000.--, sottoposto in data odierna all’attenzione del Consiglio Comunale. \n\nSi conferma e consolida inoltre l’obiettivo dei collaboratori della Divisione Sport di garantire il \nsupporto ai comitati organizzatori delle numerose manifestazioni sportive promosse in città: da \nsegnalare in particolare il torneo di Tennis femminile WTA Open in programma sui campi del \nTennis Club Lido dal 9 al 15 aprile 2018 che darà importante visibilità alla città di Lugano in ambito \ninternazionale.  \n\nLa divisione sport si augura inoltre di poter ospitare a Cornaredo anche nell’estate 2018 la \nNazionale Svizzera di calcio impegnata prossimamente nello spareggio di qualifica verso i \nMondiali di Russia (campo d’allenamento previsto nel periodo dal 28 maggio al 10 giugno).  \n\nComunicazione \n\nLa Divisione Sport anche nel 2018 continuerà la sua attività di comunicazione, rivolta a tutti gli \namanti dello sport, agli utenti delle infrastrutture sportive cittadine ed alle società sportive, tramite \nl’aggiornamento costante del sito web www.luganosport.ch. Grazie a questo aggiornamento è \npossibile verificare online la disponibilità dei campi di calcio e delle altre strutture utilizzate da \nsocietà e pubblico. Molto apprezzato ed in continua crescita anche la parte dedicata ai “social \nnetworks”, la pagina Facebook e l’account Twitter della Divisione Sport riscuotono infatti un \ncrescente successo. \n\nLa Divisione Sport proseguirà la collaborazione con Digital Flow per la creazione di una serie di \nvideo volti a mostrare al pubblico quale sia la vita dei nostri atleti, il sacrificio che si nasconde \ndietro a brillanti risultati e le medaglie conquistate e per la creazione ad hoc durante varie \nmanifestazioni.  \nI video si possono visionare sul canale Youtube della Divisione Sport, facilmente “rintracciabile” \ntramite la homepage di www.luganosport.ch, ed anche sul sito principale della Città \nwww.lugano.ch. \n\n158\n\nhttp://www.luganosport.ch/\nhttp://www.luganosport.ch/\nhttp://www.lugano.ch/\n\n\nManifestazioni sportive promosse direttamente dalla Divisione Sport: \n \nSpartacus Run: avrà luogo domenica 18 marzo 2018 la prima edizione di questa divertente \ncompetizione. Bambini, adolescenti, adulti e squadre potranno sfidarsi lungo un percorso \navvincente ed impegnativo con ostacoli da superare e pesi da trasportare: una vera gara di forza \nfisica e mentale!  \n \n \nSportissima (9 settembre 2018): si tratta di una manifestazione coordinata dal DECS ed \norganizzata in diverse località ticinesi durante una sola giornata. A Lugano viene organizzata in \ntoto dalla Divisione Sport con la collaborazione delle società sportive.  \nSportissima è la festa dello sport per antonomasia, dove è possibile provare e toccare con mano le \nvarie discipline per incentivare i cittadini a praticare sport.  \n \n \nLugano Bike Emotions: la seconda edizione di questa spettacolare manifestazione delle due \nruote avrà luogo da venerdì 21 a domenica 23 settembre 2018. Sarà ancora una volta la tappa \nfinale della Swiss Bike Cup e vedrà impegnati tutti i migliori atleti della mountain bike.  \nLa manifestazione si svolgerà tra il quartiere di Carona e il centro città: l’occasione ideale per la \npromozione turistica dei nostri percorsi regionali (in collaborazione con l’Ente Turistico del \nLuganese). \n \n \n \nLista dell’altre manifestazioni  sportive già confermate per il 2018 (con il sostegno diretto o \nindiretto dei collaboratori della Divisione Sport) \n10 - 11 marzo                Memorial Albisetti \n\n11 marzo                  Special Olympics Run \n\n8 aprile   Walking Day Lugano  \n\n9 – 15 aprile   Ladies Open - Tennis \n\n5 – 13 maggio                              Campionati europei di cosa d’orientamento \n\n26 - 27 maggio    StraLugano \n\n3 giugno     Gran Premio di Ciclismo \n\n9 giugno                     Accademia Ginnastica (SFGL) \n\n9 – 10 giugno                       Donna&Sport \n\n19 agosto     Traversata del Lago di Lugano  \n\n14 – 15 – 16  settembre    Lugano Challenge Scherma \n\n15 settembre     Corsa della Speranza \n\n14 ottobre     Gara di vertical \n  \n\n159\n\n\n\nNel merito del preventivo 2018 \n\n \n \nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2017 ed al consuntivo \n2016 \n \nIn linea con le esigenze generali di contenimento dei costi nel preventivo 2018 gli importi previsti \nsono in linea con quelli dell’anno precedente ad eccezione di alcuni conti nel gruppo 31 (spese per \nbeni e servizi) con una lieve diminuzione dei costi di Fr. 42'440.--. \n \nNon si sono potute operare ulteriori e significative misure di risparmio visto da un lato quanto già \neffettuati gli scorsi anni e dall’altro, data la necessità di sempre maggiori interventi di manutenzione \nalle strutture in gestione per  di garantirne la loro efficienza e funzionalità. \n \nLo scostamento maggiore lo si deve registrare al conto del gruppo 41 (tasse, diritti e multe) sul \nquale confluiscono i ricavi da biglietti ed abbonamenti alle strutture sportive in gestione (lidi, piscine \ne piste del ghiaccio). Constatata una flessione media degli introiti nel corso delle ultime stagione, il \npreventivo 2018 viene adeguato ad una cifra più in sintonia con la recente realtà (-  Fr.250'600.--). \n\n \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo 2016 Differenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 5'487'300.00 5'452'850.00 34'450.00 0.63% 5'328'583.90 158'716.10 2.98%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 4'328'730.00 4'371'170.00 -42'440.00 -0.97% 4'703'650.35 -374'920.35 -7.97%\n\nTotali 9'816'030.00 9'824'020.00 -7'990.00 -0.08% 10'032'234.25 -216'204.25 -2.16%\n\n41 REGALIE E CONCESSIONI 29'600.00 80'600.00 -51'000.00 -63.28% 56'600.00 -27'000.00 -47.70%\n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 761'600.00 738'000.00 23'600.00 3.20% 796'919.35 -35'319.35 -4.43%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 2'079'100.00 2'329'700.00 -250'600.00 -10.76% 2'114'216.35 -35'116.35 -1.66%\n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 49'500.00 50'000.00 -500.00 -1.00% 57'506.65 -8'006.65 -13.92%\n\nTotali 2'919'800.00 3'198'300.00 -278'500.00 -8.71% 3'025'242.35 -105'442.35 -3.49%\n\nSport\n\n160\n\n\n\n62 – EVENTI E CONGRESSI \n \n \n \nConsiderazioni generali \n \n \n1. Attività svolte e servizi erogati \n \nLa Divisione Eventi e Congressi, con tutti i suoi settori, organizza e coordina nel complesso oltre \nun migliaio di eventi, incontri e animazioni. Gestisce il Palazzo dei Congressi, il Centro Esposizioni, \nil Foce (Teatro e Studio), Porti, pontili e altri spazi quali il Capannone di Pregassona, Villa Carmine \ne la sua Dépedance, parte dell’Ex-Macello, la Comacina, la Darsena del Parco Ciani, l’Ex-Asilo \nCiani e Villa Ciani (in accordo con DAC). \n \n \n1.1  Eventi e Tempo Libero \n \nIl Settore annovera la gestione dello Studio Foce, la sala concerti con un’ampia proposta musicale \naperta a nuovi generi con oltre 100 eventi l’anno e 20’000 presenze di pubblico. A lato dello Studio \nè situato il Teatro Foce, che ospita la produzione teatrale locale. La programmazione teatrale \ncollabora con la direzione artistica di Lugano in Scena. Il Foce ospita anche l’Agorateca, una \nbiblio-mediateca che raccoglie oltre 50’000 titoli tra libri, riviste, dvd, vhs, cd e audiolibri, con più di \n8’000 clienti. Agorateca alimenta il Park &Read, la microbiblioteca all'aperto (Parco Ciani) capace \ndi creare in uno spazio pubblico un'oasi di relax e cultura dalla primavera all’autunno. \n \nCinema in Tasca continua a riscuotere grande successo, proponendo al Cinema Corso cinema \nd’autore e di qualità con la proiezione di una quindicina di pellicole. \n \nIl LongLake Festival giungerà all’ottava edizione, con un buon coinvolgimento di partecipazione da \nparte di partner e pubblico. LongLake Festival è il cuore di una stagione estiva (maggio-settembre) \nanch’essa corredata di numerosi eventi che rendono accogliente e caldo il clima cittadino sia per \ngli abitanti che per i turisti, che apprezzano sempre di più una città vivace. \n \nTra i Festival si menzionano Music Net (febbraio-marzo) con Palco ai Giovani (maggio, 25° \nedizione) che sono eventi di riferimento della Svizzera Italiana interamente dedicati alla musica \nemergente. Palco ai Giovani è il più grande concorso musicale dedicato alle band emergenti del \nCanton Ticino. Con una media di 20 eventi, le due manifestazioni raccolgono 35’000 presenze di \npubblico.  \n \nSempre nell’ambito dei Festival e delle grandi kermesse, il Dicastero organizza il Blues to Bop \n(agosto, 30° edizione) e collabora attivamente con Estival Jazz (luglio, 40° edizione), oltre che ad \nuna serie di manifestazioni quali ad esempio La Corsa della Speranza, la Stralugano, Poestate.  \n \nIl Dicastero organizza gli eventi di grande impatto popolare e commerciale come Pasqua in Città, \nl’evento cittadino che segna l’inizio della bella stagione, la Festa d’Autunno con i numerosi grottini \ngestiti da società locali che offrono specialità tipicamente ticinesi e Natale in Piazza.  \n \nIl Dicastero collabora infine per le manifestazioni istituzionali del 1° agosto (Festa Nazionale con i \nFuochi) e del 1° gennaio al Palazzo dei Congressi (Cerimonia Capodanno).  \n \nTra i Servizi del Tempo libero troviamo Lugano Card e City Card, le tessere del tempo libero che \nmettono in relazione i cittadini con le attività economiche, commerciali e ricreative della Città che \noffrono sconti e vantaggi.  \n  \n\n161\n\n\n\nCon la considerevole cifra di 44’000 tesserati la LC e CC raccolgono l’adesione di oltre 200 partner \ncommerciali. La tipologia di sconti da restringere ai soli cittadini o da condividere con i frequentatori \ndella Città è deciso con i partner privati. Città e partner privati decidono quale sconto concedere ad \nun ambito ristretto o allargato secondo classiche e rodate logiche di marketing e di convenienza. \n \nImportante e molto utilizzato è il portale AgendaLugano.ch, la piattaforma multimediale che \nraccoglie e presenta al pubblico l'offerta di eventi e di svago della Città, oltre a rubriche e servizi \nper i cittadini. Il sito conta oltre 1,4 mio. di visualizzazioni/anno. \n \nI punti informativi della Divisione si trovano nelle sedi dove ordinariamente si svolgono i principali \nlavori: Foce, Molino Nuovo/Villa Carmine, Palazzo dei Congressi, Punto Città.  \n \nArte Urbana e il Laboratorio creativo continueranno a sviluppare progetti nell’ambito dello spazio \npubblico, sviluppando anche la proposta di Lugano Creativa lanciata in una mozione. \n \nTutte le attività della Divisione offrono numerose occasioni di ingaggiare i giovani in lavori di \nresponsabilità, soprattutto in collaborazione con Sotell (Servizi Organizzazione Tempo Libero e \nLavoro) che grazie all’autorizzazione Cantonale al prestito del personale, ingaggia giovani luganesi \nper offrire opportunità lavorative a sostegno degli eventi: con oltre 1’000 iscritti l’anno fa lavorare in \nmedia quasi 300 giovani.  \n \nCome già nei precedenti tre anni, Sotell non riceve più nessun contributo da parte della Città, ma \nsono mantenuti Fr. 171'500.-- per prestazioni di terzi, ovvero il personale temporaneo di supporto \nper le manifestazioni e gli eventi.  \n \nSi riporta la classica tabella dei flussi già nota nei precedenti preventivi e consuntivi, ossequiando \nalle esigenze di raffronto.  \n \nUscite      Entrate   Uscite   \n\nDEC 2016 2017 2018 SOTELL 2018    2018 \n\nSpese beni e serv. 0 0 0 Mandati del DTE 0 Stipendi pers.fisso 0 \n\nPrestazioni di terzi 171’500 171’500 171'500 Prestazioni avv. 171'500 Stipendi pers.avv. 171'500 \n\nContributi propri 0 0 0 Contributo gen. 0 Stipendi pers.fisso 0 \n\nTotale uscite 171'500 171’500 171'500 Totale entrate 171'500 Totale uscite 171'500 \n \nPer il resto delle attività di Sotell si rimanda alle pagine 247-249 del MM 9647 (Consuntivo 2016) in \nquanto anche per il 2018 viene mantenuta la stessa impostazione. \n  \n \n1.2 Bike Sharing \n \nPublibike è un servizio gestito dalla Divisione. Il sistema di noleggio di biciclette conta 14 stazioni \nautomatiche per un totale di 104 biciclette da noleggio a disposizione della popolazione e \ndell'utenza di Lugano, Canobbio, Paradiso, Tesserete, Melide e Morcote. Vi è in corso un progetto \ndi implementazione del sistema, con inserimento anche di biciclette elettriche che farà diminuire i \ncosti di gestione. È tuttavia pendente un ricorso che dovrebbe essere esaminato a breve.  \n \n  \n\n162\n\n\n\n1.3 Porti e Pontili \n \nIl 1° gennaio 2018 entreranno in vigore i nuovi canoni di locazione fissati dal Regolamento per il \nporto, i pontili e le darsene del Comune di Lugano del 14 marzo 2016, applicati effettivamente al \n60% di quelli massimi con la relativa Ordinanza Municipale.  \nSulla base delle specifiche dei natanti ormeggiati presso le strutture comunali, si è corretto al rialzo \nle entrate per affitti con un aumento di Fr. 128'220.-- pari al 14.24%.  \n \nQuesto importo potrebbe subire variazioni dovute a eventuali cambiamenti da parte dell’utenza \nconfrontata con gli aumenti di locazione.  \n \nNelle uscite, l’unica variazione degna di nota è alla voce manutenzione immobili e strutture, che \npresenta un aumento di Fr. 32'000.-- dovuti a importanti lavori di manutenzione previsti presso i \npontili per soste temporanee in Rivetta Tell.  \nIl centro di costo in generale prevede un miglioramento di quasi Fr. 90'000.--. \n \n \n1.4  Fiere e Congressi  \n \nNel 2018 il Settore Congressi gestito dalla Città continua la collaborazione con OTR e ATT per \nquanto concerne la promozione della destinazione in ambito congressuale e intensifica le attività \nlegate all’acquisizione di congressi in previsione del nuovo polo congressuale. In particolare, nel \n2018 il Settore Congressi si impegnerà nell’organizzazione di ECREA, un importante congresso \ninternazionale legato alla comunicazione e acquisto in collaborazione con l’USI. Per \nl’organizzazione di questo congresso e per lo sviluppo di un solido ufficio acquisizioni, è stata \ncreata una nuova attività con dei costi organizzativi per il congresso di quasi Fr. 0.5 mio. che \ndovrebbero essere coperti dalle entrate legate all’ iscrizione di circa 1400 persone e agli sponsor. \n \nAnche nel 2018 il Palazzo dei Congressi e la Città saranno meta di importanti congressi nazionali \ne internazionali: HPC Advisory Council, App Builders 2018, ESMO Update for Practising \nOncologists 2018, Congresso svizzero di neurochirurgia, Annual Meeting 2018 of the Society for \nFinancial Econometrics, Congresso EAPD (European Association Paediatric Dentistry), Congresso \nsulla sicurezza biologica, Congresso ATCIP, 4th ESO-ESMO Breast Cancer in Young Women \nInternational Conference, 9th 3DBody.Tech Conference & Expo, 19. Congresso svizzero delle \nAssociazioni sulle malattie vascolari, ECREA 2018, Congresso Società svizzera di patologia. \n \nIl Settore Fiere prevede anche nel 2018 un’intensa occupazione delle proprie strutture espositive, \nche nonostante la crisi economica non ancora superata, sono sempre molto ambite e ben \nfrequentate, creando anche interessanti indotti indiretti (commerci vari, ristorazione, pernottamenti \nalberghieri, ecc.). \nPer il 2018 si prevedono le seguenti attività espositive e fieristiche: Lugano Camper (Il Salone \ninternazionale del Camper e del Turismo di libertà), Espoprofessioni (Fiera biennale \nsull’orientamento professionale), CHOC - Fiera internazionale del Cioccolato, Ticino Case Expo, \nTisana (La fiera del benessere), Ticino Motor Expo (Fiera dedicata al mondo dei motori), Tisana \n(La fiera del benessere), Ti-Tattoo, Wop Art (Fiera dedicata alle opere su carta), Artecasa (La fiera \nautunnale di Lugano), iViaggiatori (Il salone delle vacanze), Edilespo (Esposizione biennale delle \ntecniche e delle soluzioni per l'edilizia), Mondo Bimbi (la Fiera dei Bambini e delle Famiglie), Sposi \nIeri Oggi e Domani (la nuova Fiera internazionale per gli sposi di ieri di oggi e di domani), NABA \n(Esposizione Filatelica Nazionale) e diverse altri eventi in attesa di conferma. \n  \n\n163\n\n\n\nNel merito del preventivo 2018 \n\n \n\nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2017 ed al consuntivo \n2016 \n \nI principali motivi dello scostamento di spesa tra P18 e P17 stanno nei Fr. 200'000.-- di costo che il \nBike sharing non può ancora risparmiare a causa di un ricorso pendente e nell’adeguamento delle \nentrate di affitto del Palazzo dei Congressi (- Fr. 283'000.--) secondo i precedenti andamenti di \nconsuntivo. Negli altri ambiti maggiori uscite sono sempre compensate o da maggiori entrate o da \nrisparmi effettuati. Si segnala una nuova attività nell’ambito congressuale in quanto è stato \nimplementato un servizio di acquisizione e organizzazione congressi. Quest’ultimo genera un \nconsistente aumento di entrate come di uscite, ma incide ben poco sulle variazioni di bilancio. \n \nL’incremento di spesa delle risorse umane è invece dovuto a + 0.5 unità nell’ambito acquisizione \ncongressi, spesa compensata dalle entrate dell’organizzazione di congressi, e dall’ordinaria \nevoluzione della massa salariale insieme ad un piccolo aggiornamento delle indennità.  \n \n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 5'619'850.00 5'491'700.00 128'150.00 2.33% 4'024'044.34 1'595'805.66 39.66%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 5'263'500.00 4'644'030.00 619'470.00 13.34% 4'388'641.04 874'858.96 19.93%\n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 116'700.00 116'650.00 50.00 0.04% 146'281.70 -29'581.70 -20.22%\n\n39 ADDEBITI INTERNI 6'000.00 6'000.00 0.00 0.00% 8'460.00 -2'460.00 -29.08%\n\nTotali 11'006'050.00 10'258'380.00 747'670.00 7.29% 8'567'427.08 2'438'622.92 28.46%\n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 3'311'040.00 3'421'020.00 -109'980.00 -3.21% 3'088'789.14 222'250.86 7.20%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 1'367'950.00 981'400.00 386'550.00 39.39% 746'658.56 621'291.44 83.21%\n\n45 RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI 50'000.00 37'000.00 13'000.00 35.14% 48'871.60 1'128.40 2.31%\n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 791'000.00 799'000.00 -8'000.00 -1.00% 816'168.55 -25'168.55 -3.08%\n\n48 PRELEVAMENTI DA FINANZIAMENTI SPECIALI 100'000.00 100'000.00 0.00 0.00% 0.00 100'000.00\n\nTotali 5'619'990.00 5'338'420.00 281'570.00 5.27% 4'700'487.85 919'502.15 19.56%\n\nEventi e congressi\n\n164\n\n\n\n69 - CONTRIBUTI DEL DICASTERO CULTURA, SPORT ED EVENTI \n \n \nConsiderazioni generali \n \nNei centri di costo per i contributi del Dicastero Cultura, sport ed eventi trovano spazio i contributi a \nenti turistici (contributi di legge), cosi come i contributi volontari (altri contributi) per i quali vi è \nattribuzione di competenza alle divisioni del dicastero. \n\nDati finanziari \n\n \n\nIl dettaglio di questi contributi è il seguente: \n\n \n\nNon vi sono annotazioni particolari al riguardo di questi contributi. \n\n  \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 314'120.00 289'120.00 25'000.00 8.65% 300'435.25 13'684.75 4.55%\n\nTotali 314'120.00 289'120.00 25'000.00 8.65% 300'435.25 13'684.75 4.55%\n\nContributi del dicastero Cultura sport ed eventi\n\nCentro di costo 69000 Contributi \ndi legge\n\nConto Preventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP18/P17 Consuntivo 2016 Differenza \n\nP18/C16\n36080000 Confederezione: Enti turistici 3'720.00 3'720.00 0.00 3'720.00 0.00\n36180000 Cantone: Enti turistici 400.00 400.00 0.00 0.00 400.00\n36283001 Contributo legale a Lugano \nTurismo 310'000.00 285'000.00 25'000.00 296'715.25 13'284.75\n\n314'120.00 289'120.00 25'000.00 300'435.25 13'684.75\n\n165\n\n\n\n \n\nIl dettaglio di questi contributi è il seguente: \n\n \n\nLa grossa differenza per rapporto ai dati del consuntivo 2016 è da imputare al trasferimento, dal \ncentro di costo specifico, del contributo per il Museo d’arte della Svizzera italiana (MASI). \n\nRispetto al preventivo 2017 emerge, per contro, un minor costo, determinato dal contributo per \nCinergia (- Fr. 0.30 mio.) compensato parzialmente da incrementi contrattuali di contributi \n(Orchestra della svizzera italiana e Lugano festival). \n\nSul fronte dei ricavi segnaliamo che, dal 2017, i comuni che erogano sussidi a favore di scuole di \nmusica riconosciute, beneficiano di un rimborso da parte del Cantone (fondo Swisslos) pari a 1/3 \ndei contributi stanziati, a condizione che le scuole applichino condizioni di favore per le rette dei \ncittadini dei comuni interessati. Le scuole musicali interessate per Lugano sono quelle della Civica \nFilarmonica, il Conservatorio, cui si aggiungerà presto la Scuola di Musica Moderna. \n\n  \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 11'100.00 13'200.00 -2'100.00 -15.91% 12'060.00 -960.00 -7.96%\n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 6'940'500.00 7'025'500.00 -85'000.00 -1.21% 3'576'972.69 3'363'527.31 94.03%\n\nTotali 6'951'600.00 7'038'700.00 -87'100.00 -1.24% 3'589'032.69 3'362'567.31 93.69%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 0.00 0.00 0.00 408.00 -408.00 -100.00%\n\n45 RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI 30'000.00 0.00 30'000.00 0.00 30'000.00\n\nTotali 30'000.00 0.00 30'000.00 408.00 29'592.00 7'252.94%\n\nContributi del dicastero Cultura sport ed eventi\n\nCentro dicosto 69100 Altri contributi \ncultura\n\nConto Preventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP18/P17 Consuntivo 2016 Differenza P18/C16\n\n31899000 Tasse sociali 11'100.00 13'200.00 -2'100.00 12'060.00 -960.00 \n36230100 Contributo Fondazione Museo \nd'Arte Svizzera Italia 3'300'000.00 3'300'000.00 0.00 0.00 3'300'000.00\n36530000 Cultura 653'000.00 638'000.00 15'000.00 754'095.44 -101'095.44 \n36530303 Fondazione Orchestra Svizzera \nItaliana 650'000.00 500'000.00 150'000.00 500'000.00 150'000.00\n36530304 Fonoteca Nazionale Svizzera 170'000.00 170'000.00 0.00 170'000.00 0.00\n36530306 Filarmoniche 262'500.00 262'500.00 0.00 262'500.00 0.00\n36530311 Compagnia Daniele Finzi \nPasca 250'000.00 250'000.00 0.00 250'000.00 0.00\n36530312 Contributo Cinergia 0.00 300'000.00 -300'000.00 54'500.00 -54'500.00 \n36530410 Istituto Svizzero di Roma 45'000.00 45'000.00 0.00 43'500.00 1'500.00\n36530900 LAC - affitti condonati 60'000.00 60'000.00 0.00 42'377.25 17'622.75\n36532200 Contributo a Lugano Festival 1'550'000.00 1'500'000.00 50'000.00 1'500'000.00 50'000.00\n\n6'951'600.00 7'038'700.00 -87'100.00 3'589'032.69 3'362'567.31\n\n43691000 Rimborso spese varie 0.00 0.00 0.00 408.00 -408.00 \n45100400 Rimborsi dal Cantone: Legge \nsostegno alla cultura 30'000.00 0.00 30'000.00 0.00 30'000.00\n\n30'000.00 0.00 30'000.00 408.00 29'592.00\n\n166\n\n\n\n \n\nIl dettaglio di questo centro di costo è il seguente: \n\n \n\nSia a giustificazione del maggior costo rispetto al preventivo 2018, sia per quanto riguarda quello \nrispetto al consuntivo 2016, segnaliamo che vi è stata, per questioni di pulizia contabile, \nl’attribuzione dell’onere per affitti sostenuti direttamente dalla Città per strutture occupate da \nsocietà sportive, precedentemente rilevati nel centro di costo Direzione (Divisione sport) alla voce \naffitti. \n\n  \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 6'550.00 3'550.00 3'000.00 84.51% 3'550.00 3'000.00 84.51%\n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 411'300.00 360'300.00 51'000.00 14.15% 353'981.30 57'318.70 16.19%\n\nTotali 417'850.00 363'850.00 54'000.00 14.84% 357'531.30 60'318.70 16.87%\n\nContributi del dicastero Cultura sport ed eventi\n\nCentro di costo 69101 Altri contributi \nsport\n\nConto Preventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP18/P17 Consuntivo 2016 Differenza \n\nP18/C16\n31899000 Tasse sociali 6'550.00 3'550.00 3'000.00 3'550.00 3'000.00\n36534100 Manifestazioni ed eventi a \ncarattere sportivo 140'000.00 143'000.00 -3'000.00 145'600.00 -5'600.00 \n36534101 Società sportive: movimenti \ngiovanili 100'000.00 100'000.00 0.00 100'002.00 -2.00 \n36534102 Associazioni sportive 81'300.00 27'300.00 54'000.00 18'879.30 62'420.70\n36534103 Contributi per Centro Sportivo \nCapriasca 90'000.00 90'000.00 0.00 88'000.00 2'000.00\n36534200 Attività e associazioni di tempo \nlibero 0.00 0.00 0.00 1'500.00 -1'500.00 \n\n417'850.00 363'850.00 54'000.00 357'531.30 60'318.70\n\n167\n\n\n\n \n\nIl dettaglio è presentato nella tabella seguente: \n\n \n\nIl contributo volontario ad Enti e associazioni turistiche è cresciuto, rispetto al preventivo 2017, di \nFr. 30'000.-- a seguito della decisione di contribuire al progetto di Svizzera turismo denominato \nSwiss Cities (in collaborazione anche con Lugano Turismo).  \n\nPer rapporto al 2016 segnaliamo che, in aggiunta a quanto sopra, già dal 2017 è stato reintegrato \nil contributo a Lugano Turismo per lo sportello turistico presso l’aeroporto di Agno e da operazioni \ndi ricollocazione inter-divisioni operate già nel 2017. \n\n \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 1'098'500.00 1'078'500.00 20'000.00 1.85% 799'903.88 298'596.12 37.33%\n\nTotali 1'098'500.00 1'078'500.00 20'000.00 1.85% 799'903.88 298'596.12 37.33%\n\nContributi del dicastero Cultura sport ed eventi\n\nCentro di costo 69102 Altri \ncontributi eventi e congressi\n\nConto Preventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP18/P17 Consuntivo 2016 Differenza \n\nP18/C16\n36530305 Estival Jazz e Estival Eventi 200'000.00 200'000.00 0.00 200'000.00 0.00\n36534200 Attività e associazioni di \ntempo libero 328'500.00 328'500.00 0.00 285'503.08 42'996.92\n36580000 Enti e associazioni turistiche 50'000.00 20'000.00 30'000.00 0.00 50'000.00\n36580200 Sostegno ad eventi \ncongressuali ed espositivi 270'000.00 280'000.00 -10'000.00 110'000.00 160'000.00\n36599000 Palazzo dei Congressi: Affitti \ncondonati 250'000.00 250'000.00 0.00 204'400.80 45'599.20\n\n1'098'500.00 1'078'500.00 20'000.00 799'903.88 298'596.12\n\n168\n\n\n\nDICASTERO 7 - SVILUPPO TERRITORIALE \n\nDi seguito presentiamo l’organizzazione contabile del Dicastero: \n\nPer il commento sulle cifre rimandiamo al messaggio delle singole Divisioni. \n\n70 - PIANIFICAZIONE AMBIENTE E MOBILITÀ \n\nConsiderazioni generali \nLa Divisione pianificazione, ambiente e mobilità mantiene la pluriennale organizzazione interna del \ngià Dicastero, confermata dal PNA, in tre settori principali di attività: \n\n il settore della pianificazione, che si occupa di tutte le procedure ed i progetti di ordine\npianificatorio, territoriale ed urbanistico della Città. Oltre alle attività di integrazione ed\nadeguamento ed informatizzazione degli strumenti pianificatori dei Comuni aggregati e di\naggiornamento costante dei PR della Città mediante numerose procedure di varianti in\ncorso, i temi di rilievo saranno, per il 2018, la fase operativa (piano di indirizzo) per la\nrevisione del Piano regolatore di Bré, oggetto di uno specifico concorso recentemente\npromosso dal Municipio, e la pubblicazione del concorso per la revisione del PR dell’intera\nCittà (PR unitario – Piano direttore comunale), per il quale il Legislativo ha già stanziato il\nnecessario credito. In questo contesto, proseguiranno pure i lavori di preparazione collaterali,\nnecessari all’avvio della revisione.\nSono pure da menzionare gli studi per l’attualizzazione dell’assetto pianificatorio del Centro\nCittà, in base all’accoglimento, da parte del Legislativo, della Mozione 355 “Concernente lo\nstudio per una variante del Piano regolatore per il comparto della sezione di Lugano (Zona\nLugano Centro)”, così come l’avvio di uno studio per l’aggiornamento del PR nel comparto\ndel Lungolago in base alle mutate condizioni quadro ed esigenze, in stretta relazione con gli\napprofondimenti per il centro cittadino.\nLa DPAM contribuirà inoltre come sempre al proseguimento delle diverse pianificazioni\nintercomunali in corso, in particolare il PR-NQC Nuovo Quartiere Cornaredo (con le varianti\ndi adeguamento, la cui prima fase è stata licenziata all’indirizzo dei Legislativi coinvolti\nall’inizio di ottobre 2017, mentre la seconda è prevista nel corso del 2018), il PR-CIPPS\n(Pian Scairolo) – in fase di approvazione, ed il PR-TriMa (Trincea di Massagno), in\ncoordinamento con variante di PR StazLu2, di competenza della Città, e che sarà oggetto di\nspecifici Messaggi all’indirizzo del Consiglio comunale nel corso del 2018.\nNel 2018 ci si attende pure l’entrata in vigore del nuovo Piano regolatore intercomunale del\nPiano della Stampa (PR-PRIPS), adottato in collaborazione con il Comune di Canobbio ed\nattualmente depositato presso il Consiglio di Stato per l’approvazione e la decisione dei\nricorsi.\n\nDivisione Preventivo 2018  \nSpese\n\nPreventivo 2018 \nRicavi\n\nPreventivo 2017 \nSpese\n\nPreventivo 2017 \nRicavi\n\nConsuntivo 2016 \nSpese\n\nConsuntivo 2016 \nRicavi\n\n70 Pianificazione ambiente e \nmobilità 4'988'870.00 2'609'600.00 4'759'200.00 2'549'600.00 4'227'988.44 2'512'439.60\n\n71 Edilizia privata 4'327'120.00 2'567'600.00 4'127'750.00 2'410'800.00 4'299'857.53 2'912'483.02\n\n79 Contributi 16'708'350.00 954'000.00 14'312'100.00 858'500.00 13'934'057.27 363'720.00\nTotale Dicastero 7 Sviluppo \nterritoriale 26'024'340.00 6'131'200.00 23'199'050.00 5'818'900.00 22'461'903.24 5'788'642.62\n\n169\n\n\n\nProseguiranno i lavori per l’attuazione del progetto di massima per la Porta Ovest \n(riorganizzazione della viabilità in seguito alla riconversione delle bretelle autostradali a \nLugano-nord), ed il coinvolgimento nel Progetto definitivo della tappa prioritaria della rete \nTram-treno del Luganese, di prossima pubblicazione, e che si appresta ad essere trasmesso \nall’Ufficio federale dei trasporti per la procedura di approvazione. \n \nPure da menzionare è il proseguimento della variante di PR per il Campo Marzio Nord \n(introduzione dei contenuti residenziali), attualmente depositata per approvazione presso il \nConsiglio di Stato (premessa per il proseguimento del progetto di Polo turistico e \ncongressuale). \n\n \nNel 2018 ci si attende pure l’esame preliminare dipartimentale delle disposizioni pianificatorie \nlegate agli spazi di pertinenza dei corsi d’acque e delle rive dei laghi per tutto il comprensorio \ncittadino (uno specifico Messaggio verrà sottoposto al Legislativo non appena sarà \ndisponibile l’esame preliminare dipartimentale sulla variante elaborata). \nPure di rilievo, il contributo che verrà fornito alla fase di attuazione della politica comunale \ndell’alloggio, secondo le disposizioni votate dal Legislativo, sia per gli aspetti pianificatori, sia \nper l’avvio di specifici progetti, in collaborazione con i Servizi competenti. \n\n \n Il settore dell’ambiente, i temi di rilievo saranno il consolidamento della politica energetica \n\ncomunale con la pubblicazione di un concorso per l’elaborazione del Piano energetico \ncomunale (PECO) ed il proseguimento delle misure e degli interventi necessari per \nl’ottenimento del label “Città dell’Energia”, in collaborazione con tutti i Servizi \ndell’Amministrazione e con AIL. \nSu queste tematiche, la DPAM potrà contare su un nuovo collaboratore responsabile, che \npermetterà di accelerare i lavori, che saranno coordinati anche nell’ambito del tavolo \nLuganoEnergia, allestito quale piattaforma di coordinamento dei servizi della Città e delle \nsue aziende (in particolare AIL) in materia di energia. \n\n \n Il settore della mobilità, il cui accento è dato dall’accompagnamento dei progetti per la \n\nrealizzazione delle corsie e piste ciclabili, secondo il Piano comunale dei percorsi ciclabili \nelaborato dalla DPAM; pure di rilievo l’accompagnamento degli studi sul Lungolago, nel \ncomparto del Centro Città, nonché del progetto StazLu, con la definizione \ndell’organizzazione viaria nelle diverse fasi di realizzazione che si presenteranno nei \nprossimi anni. \nRestano ancora attuali, anche per il 2018, singole misure puntuali di monitoraggio ed \nottimizzazione del PVP (rispettivamente l’avvio della sua seconda fase), così come le misure \ndi gestione dei posteggi pubblici, in particolare nel comparto di Cornaredo. \n \nAnche nel 2018, la DPAM sarà impegnata nell’ottimizzazione dell’offerta del trasporto \npubblico nel comprensorio cittadino, con particolare riferimento ai quartieri periferici, che il \nMunicipio ha voluto avviare secondo la disponibilità finanziaria concessa. \n \nUlteriori temi allo studio sono le misure infrastrutturali e tecniche necessarie alla gestione dei \nbus turistici ed a quella della logistica delle merci nel centro cittadino. \n \nSu questi temi, la Divisione proseguirà l’attività di coordinamento dei Servizi cittadini tramite \nla Commissione mobilità. \n\n \nLa Divisione parteciperà inoltre, come di consueto, alle attività relative alle espropriazioni, ai \ncontributi di miglioria ed delle pubblicazioni dei progetti secondo la Legge sulle strade. \nProseguiranno, in collaborazione con i competenti Servizi del Cantone, i lavori di consolidamento \ndei Piani delle zone di pericolo e la loro integrazione nei PR delle diverse Sezioni. \n  \n\n170\n\n\n\nPure da menzionare, sono l’intensa attività di consulenza interna all’amministrazione su temi \nterritoriali e pianificatori che coinvolgono altri Servizi, la consulenza esterna su temi pianificatori, \nnonché l’elaborazione di prese di posizione della Città sulle revisioni delle basi legali superiori in \nmateria di pianificazione del territorio, mobilità ed ambiente, nonché su diversi strumenti \npianificatori o progetti d’ordine superiore (Piano direttore cantonale, Programma d’agglomerato \nPAL3, Piano cantonale delle aggregazioni, Ticino2020, Tassa di collegamento, circonvallazione \nAgno-Bioggio, ecc.). \n \nSi ricordano infine la partecipazione al progetto SmartCity, nonché il supporto e la collaborazione \nnella fase operativa e di sviluppo della piattaforma statistica della Città, coi come la partecipazione \nal Gruppo di lavoro incaricato dell’introduzione e dell’allestimento del bilancio sociale ed \nambientale per la Città. \n \nLa Direzione della Divisione sarà pure chiamata proseguire la propria attività di rappresentanza \ndella Città in seno a giurie e commissioni d’esperti legate a progetti edilizi ed urbanistici di \nrilevanza comunale o regionale. \n \nNel merito del preventivo 2018 \n \nPer quanto attiene alla voce 70-DPAM, il Preventivo 2018 registra un aumento di Fr. 254’150.-- \nrispetto al Preventivo 2017, e di Fr. 523’337.45 rispetto al Consuntivo 2016, su un budget totale \npreventivato di Fr. 4'988’870.—). Per i commenti di dettaglio si rimanda al punto successivo. \n \n\n \n \nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2017 ed al consuntivo \n2016 \nGli aumenti del Preventivo 2018 rispetto al Preventivo 2017 sono riconducibili in buona sostanza  \nalla voce 30 - Spese per personale (attinenti all’avvenuto consolidamento di due unità con compiti \nnecessari e strutturali, da anni già impiegate nella Divisione a titolo avventizio), nonché \nall’assunzione di un nuovo collaboratore responsabile dell’Area energia e ambiente, \nconformemente all’accento che il Municipio intende dare al tema, con particolare riferimento \nall’elaborazione del Piano energetico comunale (PRECO) ed all’ottenimento del label Città \ndell’energia. \n\nPure da registrare un aumento dei contributi senza fine specifico (+ Fr. 65'000.— rispetto al \nPreventivo 2017), maggiormente in linea con il consuntivo 2016. \n\nQuesti incrementi sono parzialmente compensati da (ulteriori) riduzioni alla voce 31 - Beni e \nServizi (- Fr. 26’650.—). \n \nLa voce 38 - Versamenti a finanziamenti speciali, che conferma quanto previsto dal Preventivo \n2017 ma registra un aumento di circa 5.14 % rispetto al Consuntivo 2016, è relativa al FER (Fondo \nenergie rinnovabili), legata alle disposizioni cantonali. \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 1'874'950.00 1'620'800.00 254'150.00 15.68% 1'351'612.55 523'337.45 38.72%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 558'600.00 585'250.00 -26'650.00 -4.55% 453'104.29 105'495.71 23.28%\n\n38 VERSAMENTI A FINANZIAMENTI SPECIALI 2'469'600.00 2'469'600.00 0.00 0.00% 2'348'880.00 120'720.00 5.14%\n\n39 ADDEBITI INTERNI 85'720.00 83'550.00 2'170.00 2.60% 74'391.60 11'328.40 15.23%\n\nTotali 4'988'870.00 4'759'200.00 229'670.00 4.83% 4'227'988.44 760'881.56 18.00%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 0.00 5'000.00 -5'000.00 -100.00% 28'209.95 -28'209.95 -100.00%\n\n44 CONTRIIBUTI SENZA FINE SPECIFICO 115'000.00 50'000.00 65'000.00 130.00% 107'347.30 7'652.70 7.13%\n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 2'494'600.00 2'494'600.00 0.00 0.00% 2'376'882.35 117'717.65 4.95%\n\nTotali 2'609'600.00 2'549'600.00 60'000.00 2.35% 2'512'439.60 97'160.40 3.87%\n\nPianificazione ambiente e mobilità\n\n171\n\n\n\n71 – EDILIZIA PRIVATA \n\nConsiderazioni generali \n\nL’attività della Divisione Edilizia Privata è strettamente legata all’andamento dell’attività edilizia e \ndel volume degli investimenti immobiliari nell’area del Luganese. \n\nI tassi ipotecari straordinariamente bassi fissati negli ultimi anni dagli istituti di credito garantiscono \nla continuazione di un’attività edilizia importante anche nel 2018. \n\nSi manifesta tutt’ora una forte ricerca di terreni edificabili da parte degli imprenditori immobiliari e/o \nda parte di cittadini che intendono costruire la propria abitazione. In assenza di terreni liberi gli \ninvestimenti si spostano sul fronte delle ristrutturazioni o delle demolizioni con costruzione a \nnuovo. \n\nAnche l’aumento del territorio comunale che è gradualmente passato dai 12 km2 agli attuali 76 \nKm2, e della popolazione, passata da 27'000 a 67'000 abitanti, danno un’idea del grado di \nsollecitazione dell’Edilizia Privata.  \n\nLa complessità dei fattori che entrano in gioco nell’ambito dell’esame delle domande di \ncostruzione, dovuta soprattutto all’entrata in vigore negli ultimi anni di numerose leggi e \ndisposizioni di diritto cantonale e federale, determina una crescente mole di lavoro per la Divisione, \nche deve essere dotata di un organico tale da poter soddisfare le sollecitazioni che provengono dal \nsettore privato. \n\nNegli ultimi anni si è manifestato un costante aumento delle sollecitazioni dei Servizi della \nDivisione, che funge da interlocutore di riferimento per tutti gli aspetti che contraddistinguono la \nprocedura edilizia. Oltre agli aspetti di diritto comunale la Divisione è direttamente coinvolta nella \ngestione di tutti gli aspetti di competenza cantonale che, come evidenziato in precedenza, hanno \nsubito delle modifiche legislative che a livello pratico causano importanti oneri burocratici. \n\nL’obiettivo della Divisione per il 2018, è di consolidare la riorganizzazione interna avviata nel 2017 \ncon la creazione di due Sezioni che lavorano a stretto contatto con la Direzione, una responsabile \ndel settore esame progetti e l’altra responsabile del settore controllo cantieri. \n\nCiò permetterà di rispondere in maniera più efficace alle sollecitazioni che provengono dal mondo \ndell’edilizia e alle necessità causate dall’incremento del numero delle opposizioni e dei ricorsi da \nparte di terzi. \n \n \n \nSettori \n \n \nEsame progetti \n \nIl settore dell’esame progetti deve rispondere alle molteplici domande di costruzione che vengono \ninoltrate sia nella zona del centro cittadino, sia nei comparti più periferici. Il compito dell’Edilizia \nprivata è reso arduo anche dal fatto che le istanze devono essere esaminate sulla base di 19 \ndifferenti Piani regolatori. \n\nLe procedure subiscono spesso ritardi o sospensioni dovute a disposizioni di diritto superiore \n(cantonale e federale), entrate in vigore nel corso dell’ultimo decennio. \n\nPerciò nel 2018 ci saranno ancora inevitabilmente problemi di tempestività nel rilascio delle licenze \nedilizie che seguiranno la procedura ordinaria, mentre grazie all’introduzione del principio delle \ndeleghe si potranno abbreviare i tempi di rilascio delle licenze edilizie che seguiranno la procedura \ndella notifica. \n\n  \n\n172\n\n\n\nControllo cantieri \n \nA seguito delle aggregazioni, in questo settore si è registrata una forte crescita del numero di \ncantieri attivi. Con gli oltre 400 cantieri (grandi o piccoli) che caratterizzano oggi il nostro \ncomprensorio il controllo puntuale e sistematico di tutte le opere in costruzione è oggettivamente \nmolto difficile. Nella maggioranza dei casi il controllo finale dei lavori ed il rilascio dei permessi di \nabitabilità o messa in esercizio degli impianti avviene comunque senza problemi rilevanti. \n \n \nControllo impianti di combustione \n \nIl settore del controllo degli impianti di combustione opererà come finora con operatori esterni \n(controllori privati) coordinati da un funzionario comunale che, oltre alla sua mansione di \ncontrollore per le sezioni di Lugano, Castagnola e Brè, svolge tutte le mansioni amministrative che \nspettano all’Autorità comunale (aggiornamento banca dati cantonale, ordini di risanamento, \nrichiami, diffide, tabelle dei costi per successive fatturazioni, ecc.). \n \n\nNel merito del preventivo 2018 \n\n \n \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 3'216'150.00 2'995'700.00 220'450.00 7.36% 2'799'880.65 416'269.35 14.87%\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 710'950.00 718'700.00 -7'750.00 -1.08% 613'766.77 97'183.23 15.83%\n\n38 VERSAMENTI A FINANZIAMENTI SPECIALI 100'000.00 100'000.00 0.00 0.00% 625'839.50 -525'839.50 -84.02%\n\n39 ADDEBITI INTERNI 300'020.00 313'350.00 -13'330.00 -4.25% 260'370.61 39'649.39 15.23%\n\nTotali 4'327'120.00 4'127'750.00 199'370.00 4.83% 4'299'857.53 27'262.47 0.63%\n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 420'000.00 400'000.00 20'000.00 5.00% 337'120.91 82'879.09 24.58%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 1'719'000.00 1'593'000.00 126'000.00 7.91% 2'203'404.10 -484'404.10 -21.98%\n\n49 ACCREDITI INTERNI 428'600.00 417'800.00 10'800.00 2.58% 371'958.01 56'641.99 15.23%\n\nTotali 2'567'600.00 2'410'800.00 156'800.00 6.50% 2'912'483.02 -344'883.02 -11.84%\n\nEdilizia privata\n\n173\n\n\n\n79 - CONTRIBUTI DEL DICASTERO SVILUPPO TERRITORIALE \n\nConsiderazioni generali \n\nNei centri di costo per i contributi del Dicastero Sviluppo territoriale sono situati i versamenti relativi \nalla mobilità ed ai trasporti (contributi di legge), cosi come i contributi volontari (altri contributi) per i \nquali vi è attribuzione di competenza alle divisioni del dicastero. \n\nDati finanziari \n\nIl dettaglio di questi contributi è il seguente: \n\nEmerge in modo abbastanza evidente il maggior onere relativo ai trasporti pubblici (Comunità \ntariffale, linee d’importanza cantonale e, soprattutto, linee locali).  \n\nPer quanto concerne la Comunità Tariffale, l’aumento è dovuto agli importanti potenziamenti FMV \ne adattamenti puntuali linee bus. \n\nPer quanto riguarda il maggior costo per le linee locali, questo è definito dalle decisioni di \npotenziamento dell’offerta di trasporto pubblico che hanno interessato i collegamenti con i vari \nquartieri di Lugano. \n\nIl minor ricavo quale rimborso dai comuni per le linee locali è da attribuire alla decisione, da parte \ndi comuni interessati, di non proseguire con esperienze di trasporto proposte in passato. \n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 113'000.00 113'000.00 0.00 0.00% 92'665.70 20'334.30 21.94%\n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 15'111'750.00 12'978'500.00 2'133'250.00 16.44% 12'597'190.65 2'514'559.35 19.96%\n\nTotali 15'224'750.00 13'091'500.00 2'133'250.00 16.29% 12'689'856.35 2'534'893.65 19.98%\n\n45 RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI 40'000.00 194'000.00 -154'000.00 -79.38% 0.00 40'000.00\n\nTotali 40'000.00 194'000.00 -154'000.00 -79.38% 0.00 40'000.00\n\nContributi del dicastero Sviluppo territoriale\nCentro di costo 79000 Contributi di \nlegge\n\nConto Preventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP18/P17 Consuntivo 2016 Differenza \n\nP18/C16\n35269001 Commissione Regionale dei \nTrasporti 113'000.00 113'000.00 0.00 92'665.70 20'334.30\n36160000 Cantone: Comunità Tariffale 4'600'000.00 4'300'000.00 300'000.00 4'184'771.00 415'229.00\n36460100 Società di trasporti per \ncollegamenti quartieri 0.00 0.00 0.00 497'093.30 -497'093.30\n36460200 Collegamento pubblico Città / \nAeroporto 33'750.00 33'750.00 0.00 67'500.00 -33'750.00\n36461000 TPL SA: gestione corrente 0.00 0.00 0.00 7'847'826.35 -7'847'826.35\n36462000 Contributo linee urbane \nd'importanza cantonale 4'866'000.00 4'682'750.00 183'250.00 0.00 4'866'000.00\n36463000 Linee locali di trasporto \npubblico 5'612'000.00 3'962'000.00 1'650'000.00 0.00 5'612'000.00\n\n15'224'750.00 13'091'500.00 2'133'250.00 12'689'856.35 2'534'893.65\n45250000 Rimborsi da Comuni per linee \nlocali 40'000.00 194'000.00 -154'000.00 0.00 40'000.00\n\n40'000.00 194'000.00 -154'000.00 0.00 40'000.00\n\n174\n\n\n\nIl dettaglio è presentato nella tabella seguente: \n\nIl maggior costo, per rapporto al preventivo 2017, deriva dalla copertura del disavanzo gestionale \ndei Park & Ride, dall’introduzione di un sussidio per i cittadini di Lugano che optano per un \nabbonamento al Park & Ride e dall’incremento dei sussidi per abbonamenti.  \n\nSul fronte dei ricavi si annota l’aumento del prelevamento dal Fondo Energie Rinnovabili (FER), a \nfavore delle attività di gestione corrente, in modo particolare a copertura del disavanzo del Park & \nRide, dei sussidi per abbonamenti Park & Ride e, parzialmente, per i sussidi per abbonamenti al \ntrasporto pubblico. \n\nPreventivo \n2018\n\nPreventivo \n2017\n\nDifferenza \nP2018/P2017 Var. % Consuntivo \n\n2016\nDifferenza \n\nP2018/C2016 Var. %\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 12'200.00 18'700.00 -6'500.00 -34.76% 16'416.52 -4'216.52 -25.68%\n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 400.00 400.00 0.00 0.00% 222.00 178.00 80.18%\n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 1'471'000.00 1'201'500.00 269'500.00 22.43% 1'227'562.40 243'437.60 19.83%\n\nTotali 1'483'600.00 1'220'600.00 263'000.00 21.55% 1'244'200.92 239'399.08 19.24%\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 364'000.00 364'500.00 -500.00 -0.14% 363'720.00 280.00 0.08%\n\n48 PRELEVAMENTI DA FINANZIAMENTI SPECIALI 550'000.00 300'000.00 250'000.00 83.33% 0.00 550'000.00\n\nTotali 914'000.00 664'500.00 249'500.00 37.55% 363'720.00 550'280.00 151.29%\n\nContributi del dicastero Sviluppo territoriale\n\nCentro di costo 79100 Altri contributi\n\nConto Preventivo 2018 Preventivo 2017 Differenza \nP18/P17 Consuntivo 2016 Differenza \n\nP18/C16\n31813001 IVA forfetaria dovuta 2'200.00 2'200.00 0.00 2'182.32 17.68\n31899000 Tasse sociali 10'000.00 16'500.00 -6'500.00 14'234.20 -4'234.20\n35269001 Commissione Regionale dei \nTrasporti 400.00 400.00 0.00 222.00 178.00\n36464000 Contributo a TPL per gestione \nPark & Ride 192'000.00 0.00 192'000.00 0.00 192'000.00\n36580000 Enti e associazioni turistiche 0.00 0.00 0.00 13'000.00 -13'000.00\n36603000 Contributo per abbonamenti \nPark & Ride 24'000.00 0.00 24'000.00 0.00 24'000.00\n36660000 Sovvenzioni; trasporti pubblici, \nmobilità sost. 870'000.00 834'000.00 36'000.00 851'687.00 18'313.00\n36660100 Carte giornaliere dei trasporti 350'000.00 332'500.00 17'500.00 332'500.00 17'500.00\n36660200 Abbonamenti arcobaleno \naziendali 35'000.00 35'000.00 0.00 30'375.40 4'624.60\n\n1'483'600.00 1'220'600.00 263'000.00 1'244'200.92 239'399.08\n43570000 Carte giornaliere di trasporto 364'000.00 364'500.00 -500.00 363'720.00 280.00\n48500000 Prelevamento al fondo FER 550'000.00 300'000.00 250'000.00 0.00 550'000.00\n\n914'000.00 664'500.00 249'500.00 363'720.00 550'280.00\n\n175\n\n\n\n176\n\n\n\nMESSAGGI \n\nDEI \n\nFONDI COMUNALI \n\n177\n\n\n\n \n\n178\n\n\n\nFONDI COMUNALI \n\nBORSA D’ARCHITETTURA FRATELLI P. ED E. SOMAZZI \n\nNessuna osservazione particolare da segnalare. \n\nFONDO FAURE-SOLDINI \n\nStabili a Cademario \n\nVisto il buono stato dell’immobile si prevede un contenimento delle spese di manutenzione di \nFr. 5'000.— (voce 314.200).  \n\nSi è inoltre provveduto al ripristino dell’importo di Fr. 6'000.— per ammortamento dei beni \npatrimoniali (voce 330.300) erroneamente omesso nel preventivo 2017.  \n\nProventi e spese diversi \n\nNessuna osservazione particolare. \n\n179\n\n\n\n180\n\n\n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nMESSAGGIO   \n \n \n \n \n\nAZIENDA ACQUA POTABILE \n\n181\n\n\n\n \n\n182\n\n\n\nAZIENDA ACQUA POTABILE \n\nCommento generale \n\nL’Azienda acqua potabile del Comune di Lugano è gestita dalla AIL SA in base al mandato di \nprestazione secondo risoluzione municipale del 15 novembre 2000.  \nGli investimenti dell’azienda acqua potabile, preavvisati dal Municipio, restano di competenza del \nConsiglio Comunale, come pure il preventivo per l’esercizio annuale.  \nIl Comune affitta le infrastrutture dell’acquedotto alla AIL SA. Quest’ultima si occupa della gestione \ne della fornitura di acqua potabile ai clienti finali. \n\nIl 4 dicembre 2014 il Comune di Lugano ha dato disdetta a questo mandato di prestazione con \neffetto a partire dal 01.01.2016. Il mandato è stato successivamente prolungato di un ulteriore \nanno per permettere l’allestimento della nuova convenzione valida a partire dal 01.01.2017. Il testo \ndel nuovo mandato di prestazioni è stato sottoposto al Consiglio Comunale che lo ha approvato a \nottobre 2017 (MM 9608). Grazie all’approvazione formale della nuova convenzione abbiamo potuto \nallestire il preventivo 2018 secondo i criteri del nuovo mandato di prestazione.  \n\nCommentando le voci più importanti osserviamo: \n\nUSCITE \n\n318.400 Costi gestione (importo fisso) \nPrestazioni proprie di AIL SA quali personale, mezzi tecnici, infrastrutture, logistica, ICT, costi \ngenerali e assicurazioni, per la gestione del servizio di erogazione dell’acqua potabile. Per \n“gestione” sono intese tutte le operazioni tecniche atte a garantire un servizio ottimale di \nerogazione dell’acqua potabile, nonché le operazioni amministrative e finanziarie legate in \nparticolare alla fatturazione e all’incasso delle prestazioni eseguite e dei servizi erogati. \nL’importo iscritto a preventivo verrà fatturato per la gestione del 2018. \n\n318.401 Costi gestione (importo variabile 1) \nCosti variabili d’esercizio quali i costi per l’energia elettrica, l’acquisto d’acqua da terzi, le \nperdite sui debitori. Questi costi, determinati in gran parte dall’effettivo consumo, verranno \nfatturati mediante conteggio nel 2018. \n\n318.402 Costi gestione (importo variabile 2) \nPrestazioni di terzi e materiale per la gestione della rete AAP di Lugano, quali manutenzione \nordinaria a straordinaria di tutte le infrastrutture di captazione, trasporto, accumulazione e \ndistribuzione. Essi verranno fatturati mediante conteggio nel 2018. \n\n321.200 Interessi passivi \nOnere di capitale generato dal finanziamento degli attivi da parte del Comune di Lugano. \n\n331.000 Ammortamenti \nAmmortamento delle opere per l’approvvigionamento di acqua potabile. \nSecondo l’Art. 158 cpv. 3 LOC per le infrastrutture per l'approvvigionamento idrico è \nvincolante l’utilizzo dei tassi d'ammortamenti sul valore iniziale riportati all'Art. 27 cpv. 4 RgfC.  \nLe aziende municipalizzate per l’approvvigionamento idrico ammortizzano i loro impianti in \nbase alla durata di utilizzazione delle singole opere. \n\n183\n\n\n\nENTRATE \n\n434.600 Forniture acqua potabile \nRicavi generati dalla fornitura di acqua potabile. \n\n434.640 Tasse di allacciamento \nQuote di partecipazione dei nuovi allacciamenti alla rete già esistente. \n\n434.650 Ricavi prestazioni, vendite e tasse \nRicavi generati dalla vendita di energia elettrica prodotta in gran parte dalla centralina \nidroelettrica sull’acquedotto di Cusello. \n\nCONTO INVESTIMENTI \n\nGli investimenti in esecuzione da vecchia gestione (messaggi approvati dal Consiglio Comunale) \ngenereranno nel 2018 uscite per ca. Fr. 2'898'000.--. \n\nDi queste opere quelle maggiormente rilevanti dal punto di vista finanziario sono l’avvio della \ncostruzione del serbatoio Pian Gallina (che raccoglie l’acqua proveniente dal Cusello e permette \nun riassetto delle zone di distribuzione cittadine), le opere di risanamento, potenziamento e \nintegrazione previste in Val Colla e alcune condotte principali in diversi quartieri. \n\nGli investimenti ricorrenti, come da dettaglio sottoposto, ammontano a Fr. 5'700’000.--. \nQuesti investimenti sono raggruppati nelle seguenti voci: \n\n1. Rete di distribuzione\n2. Impianti di produzione e di accumulazione\n3. Installazioni di pompaggio e di trattamento acqua\n4. Apparecchiature di misura e di gestione\n5. Opere forestali (boschi)\n\nFr. 3’900'000 \nFr. 700'000 \nFr.      700'000 \nFr.      100'000 \nFr.  300'000 \n\nGli investimenti ricorrenti sono per lo più rinnovi di infrastrutture d’approvvigionamento giunte al \nloro limite di vita operativo. Sono opere da attivare a bilancio visto che hanno una durata di vita di \ndiversi anni e sono orientate a raggiungere e mantenere un livello tecnico omogeneo per tutto \nl’acquedotto della Nuova Lugano. L’importo relativo a queste opere negli ultimi anni è \nsensibilmente cresciuto, in particolare in seguito alle aggregazioni e ai numerosi progetti comunali \ndi rifacimento della pavimentazione stradale. \n\nPer quanto riguarda le opere in pianificazione, sono previsti principalmente lavori in comune con il \nDicastero del Territorio o con il Cantone, per i quali sono stati o verranno richiesti dei crediti \nspecifici. Si approfitterà dunque per allestire i progetti e richieste di credito più urgenti, tra cui \nspiccano alcune condotte principali di collegamento.  \nPer quanto concerne gli impianti, i progetti principali in fase avanzata di studio sono il nuovo \nserbatoio a Sonvico (“Bignö”) e la stazione di pompaggio che collegherà Pazzallo a Carabbia \n(“Pissin”), che verranno seguiti dalla nuova stazione a lago e da altri impianti. Da notare anche un \ncontributo alla realizzazione del nuovo impianto di trattamento e accumulo ad Arogno, che \nalimenta la frazione di Caprino. \nLa descrizione dei principali progetti avverrà in maniera dettagliata negli appositi messaggi di \nrichiesta di credito. Si tratta generalmente di progetti a valenza regionale e a beneficio quindi dei \nsussidi concessi dalla Legge sull’Approvvigionamento Idrico. \n\n184\n\n\n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\nR I S O L U Z I O N I \n\n185\n\n\n\n186\n\n\n\nRISOLUZIONI IN MARGINE AI CONTI PREVENTIVI 2018   \n \n \n \n \n \n \nRISOLUZIONE RELATIVA ALL’APPROVAZIONE DEI CONTI PREVENTIVI \nDEL COMUNE PER L’ANNO 2018 (messaggio municipale no 9811) \n \n \n \nVi preghiamo di voler risolvere: \n \n• sono approvati i conti preventivi del Comune per l’anno 2018; \n \n• Il fabbisogno di preventivo 2018 si fissa in Fr. 248'432'601.52 \n \n• Il moltiplicatore d’imposta per l’anno 2018 è fissato all’80%.  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n      PER IL MUNICIPIO \n \n               Il Sindaco \n                                                          Marco Borradori, avv. \n \n \nIl Direttore della Divisione Finanze               Il Segretario \n              Athos Foletti                                      Robert Bregy \n \n \n \n\n187\n\n\n\nRISOLUZIONE RELATIVA ALL’APPROVAZIONE DEI CONTI PREVENTIVI \nDEI FONDI COMUNALI PER L’ANNO 2018 \n \n \nVi preghiamo di voler risolvere: \n \nsono approvati i conti preventivi 2018: \n \n• della Borsa di architettura fratelli P. ed E. Somazzi; \n• del Fondo Faure-Soldini; \n \n \n \n      PER IL MUNICIPIO \n \n               Il Sindaco \n                                                          Marco Borradori, avv. \n \n \nIl Direttore della Divisione Finanze                Il Segretario \n              Athos Foletti                                      Robert Bregy \n \n \n \n \n \n \nRISOLUZIONE RELATIVA ALL’APPROVAZIONE DEI CONTI PREVENTIVI \n2018 DELL’AZIENDA ACQUA POTABILE  \n \n \nVi preghiamo di voler risolvere: \n \nsono approvati i conti preventivi 2018: \n \n• dell’Azienda Acqua Potabile. \n \n \n \n \n      PER IL MUNICIPIO \n \n               Il Sindaco \n                                                          Marco Borradori, avv. \n \n \nIl Direttore della Divisione Finanze                Il Segretario \n              Athos Foletti                                      Robert Bregy \n \n\n188\n\n\n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nTABELLE \n \n\nRICAPITOLATIVE  \n \n\nDEL COMUNE  \n \n \n\n189\n\n\n\n190\n\n\n\nP\nR\n\nE\nV\n\nE\nN\n\nT\nIV\n\nO\n 2\n\n0\n1\n\n8\n\nR\nIC\n\nA\nP\n\nIT\nO\n\nL\nA\n\nZ\nIO\n\nN\nE\n\nC\no\n\nn\nto\n\n d\ni \n\ng\ne\n\nst\nio\n\nn\ne\n\n c\no\n\nrr\ne\n\nn\nte\n\nu\nsc\n\nit\ne\n\n c\no\n\nrr\ne\n\nn\nti\n\n4\n4\n\n3\n'8\n\n3\n0\n\n'6\n5\n\n9\n.0\n\n5\n4\n\n3\n8\n\n'6\n8\n\n0\n'6\n\n0\n9\n\n.7\n6\n\na\nm\n\nm\no\n\nrt\na\n\nm\ne\n\nn\nti\n\n s\nu\n\n b\ne\n\nn\ni \na\n\nm\nm\n\nin\nis\n\ntr\na\n\nti\nv\ni\n\n3\n2\n\n'0\n9\n\n0\n'9\n\n9\n6\n\n.4\n7\n\n3\n1\n\n'1\n7\n\n9\n'7\n\n4\n2\n\n.2\n1\n\na\nd\n\nd\ne\n\nb\nit\n\ni \nin\n\nte\nrn\n\ni\n1\n\n'3\n5\n\n0\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n1\n'3\n\n5\n0\n\n'2\n0\n\n0\n.0\n\n0\n1\n\n'3\n3\n\n4\n'4\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n1\n'3\n\n3\n4\n\n'4\n0\n\n0\n.0\n\n0\n\nT\no\n\nta\nle\n\n s\np\n\ne\nse\n\n c\no\n\nrr\ne\n\nn\nti\n\n4\n7\n\n7\n'2\n\n1\n8\n\n'8\n5\n\n5\n.5\n\n2\n4\n\n7\n7\n\n'2\n7\n\n1\n'8\n\n5\n5\n\n.5\n2\n\n4\n7\n\n1\n'1\n\n9\n4\n\n'7\n5\n\n1\n.9\n\n7\n4\n\n7\n1\n\n'1\n9\n\n4\n'7\n\n5\n1\n\n.9\n7\n\ne\nn\n\ntr\na\n\nte\n c\n\no\nrr\n\ne\nn\n\nti\n2\n\n2\n7\n\n'4\n8\n\n9\n'0\n\n5\n4\n\n.0\n0\n\n2\n1\n\n1\n'5\n\n2\n1\n\n'8\n2\n\n9\n.0\n\n0\n\na\ncc\n\nre\nd\n\nit\ni \nin\n\nte\nrn\n\ni\n1\n\n'3\n5\n\n0\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n1\n'3\n\n5\n0\n\n'2\n0\n\n0\n.0\n\n0\n1\n\n'3\n3\n\n4\n'4\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n1\n'3\n\n3\n4\n\n'4\n0\n\n0\n.0\n\n0\n\nT\no\n\nta\nle\n\n r\nic\n\na\nv\ni \nco\n\nrr\ne\n\nn\nti\n\n2\n2\n\n8\n'8\n\n3\n9\n\n'2\n5\n\n4\n.0\n\n0\n2\n\n2\n8\n\n'8\n3\n\n9\n'2\n\n5\n4\n\n.0\n0\n\n2\n1\n\n2\n'8\n\n5\n6\n\n'2\n2\n\n9\n.0\n\n0\n2\n\n1\n2\n\n'8\n5\n\n6\n'2\n\n2\n9\n\n.0\n0\n\nF\na\n\nb\nb\n\nis\no\n\ng\nn\n\no\n2\n\n4\n8\n\n'4\n3\n\n2\n'6\n\n0\n1\n\n.5\n2\n\n2\n5\n\n8\n'3\n\n3\n8\n\n'5\n2\n\n2\n.9\n\n7\n\nG\ne\n\ntt\nit\n\no\n i\nm\n\np\no\n\nst\na\n\n c\no\n\nm\nu\n\nn\na\n\nle\n (\n\nm\no\n\nlt\nip\n\nli\nca\n\nto\nre\n\n a\nl \n8\n\n0\n%\n\n)\n2\n\n4\n6\n\n'5\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n2\n4\n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n\nR\nis\n\nu\nlt\n\na\nto\n\n d\ni \n\ng\ne\n\nst\nio\n\nn\ne\n\n c\no\n\nrr\ne\n\nn\nte\n\n-1\n'9\n\n3\n2\n\n'6\n0\n\n1\n.5\n\n2\n-1\n\n3\n'3\n\n3\n8\n\n'5\n2\n\n2\n.9\n\n7\n\nC\no\n\nn\nto\n\n d\ne\n\ng\nli\n\n i\nn\n\nv\ne\n\nst\nim\n\ne\nn\n\nti\n i\n\nn\n b\n\ne\nn\n\ni \na\n\nm\nm\n\nin\nis\n\ntr\na\n\nti\nv\n\ni\n\nu\nsc\n\nit\ne\n\n p\ne\n\nr \nin\n\nv\ne\n\nst\nim\n\ne\nn\n\nti\n i\nn\n\n b\ne\n\nn\ni \na\n\nm\nm\n\nin\nis\n\ntr\na\n\nti\nv\ni\n\n7\n8\n\n'1\n6\n\n6\n.0\n\n0\n7\n\n8\n'1\n\n6\n6\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n8\n\n0\n'2\n\n1\n6\n\n.0\n0\n\n8\n0\n\n'2\n1\n\n6\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\ne\nn\n\ntr\na\n\nte\n p\n\ne\nr \n\nin\nv\ne\n\nst\nim\n\ne\nn\n\nti\n i\nn\n\n b\ne\n\nn\ni \na\n\nm\nm\n\nin\nis\n\ntr\na\n\nti\nv\ni\n\n1\n6\n\n'1\n0\n\n4\n.0\n\n0\n1\n\n6\n'1\n\n0\n4\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n1\n\n4\n'3\n\n9\n3\n\n.0\n0\n\n1\n4\n\n'3\n9\n\n3\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\nO\nn\n\ne\nre\n\n n\ne\n\ntt\no\n\n p\ne\n\nr \nin\n\nv\ne\n\nst\nim\n\ne\nn\n\nti\n6\n\n2\n'0\n\n6\n2\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n6\n\n5\n'8\n\n2\n3\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n\nC\no\n\nn\nto\n\n d\ni \n\nch\niu\n\nsu\nra\n\no\nn\n\ne\nre\n\n n\ne\n\ntt\no\n\n p\ne\n\nr \nin\n\nv\ne\n\nst\nim\n\ne\nn\n\nti\n6\n\n2\n'0\n\n6\n2\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n6\n\n5\n'8\n\n2\n3\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n\nri\nsu\n\nlt\na\n\nto\n d\n\n'e\nse\n\nrc\niz\n\nio\n (\n\na\nv\na\n\nn\nzo\n\n)\n-1\n\n'9\n3\n\n2\n'6\n\n0\n1\n\n.5\n2\n\n-1\n3\n\n'3\n3\n\n8\n'5\n\n2\n2\n\n.9\n7\n\na\nm\n\nm\no\n\nrt\na\n\nm\ne\n\nn\nti\n\n s\nu\n\n b\ne\n\nn\ni \na\n\nm\nm\n\nin\nis\n\ntr\na\n\nti\nv\ni\n\n3\n2\n\n'0\n9\n\n0\n'9\n\n9\n6\n\n.4\n7\n\n3\n1\n\n'1\n7\n\n9\n'7\n\n4\n2\n\n.2\n1\n\na\nu\n\nto\nfi\n\nn\na\n\nn\nzi\n\na\nm\n\ne\nn\n\nto\n3\n\n0\n'1\n\n5\n8\n\n'3\n9\n\n4\n.9\n\n5\n1\n\n7\n'8\n\n4\n1\n\n'2\n1\n\n9\n.2\n\n4\n\nN\ne\n\nce\nss\n\nit\nà\n\n d\ni \n\nfi\nn\n\na\nn\n\nzi\na\n\nm\ne\n\nn\nto\n\n3\n1\n\n'9\n0\n\n3\n'6\n\n0\n5\n\n.0\n5\n\n4\n7\n\n'9\n8\n\n1\n'7\n\n8\n0\n\n.7\n6\n\nP\nR\n\nE\nV\n\nE\nN\n\nT\nIV\n\nO\n 2\n\n0\n1\n\n8\nP\n\nR\nE\n\nV\nE\n\nN\nT\n\nIV\nO\n\n 2\n0\n\n1\n7\n\n191\n\n\n\n192\n\n\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n8\n\n -\n (\n\nR\nIA\n\nS\nS\n\nU\nN\n\nT\nO\n\n P\nE\n\nR\n D\n\nIC\nA\n\nS\nT\n\nE\nR\n\nO\n)\n\nS\np\ne\ns\ne\n\nR\nic\na\nv\ni\n\nS\np\ne\ns\ne\n\nR\nic\na\nv\ni\n\nS\np\ne\ns\ne\n\nR\nic\na\nv\ni\n\n1\n I\ns\nti\ntu\nz\nio\nn\ni\n\n1\n2\n'8\n2\n1\n'2\n0\n5\n.0\n0\n\n5\n9\n3\n'7\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n3\n'3\n2\n3\n'3\n9\n5\n.0\n0\n\n8\n9\n8\n'5\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n2\n'5\n9\n5\n'4\n9\n7\n.1\n0\n\n1\n'2\n5\n5\n'9\n1\n5\n.8\n6\n\n2\n C\no\nn\ns\nu\nle\nn\nz\na\n e\n g\ne\ns\nti\no\nn\ne\n\n1\n1\n1\n'6\n5\n3\n'2\n0\n7\n.9\n6\n\n1\n0\n2\n'1\n9\n6\n'9\n1\n0\n.0\n0\n\n1\n1\n1\n'6\n5\n7\n'8\n2\n3\n.9\n7\n\n9\n4\n'9\n1\n1\n'9\n2\n5\n.0\n0\n\n1\n1\n4\n'1\n0\n1\n'1\n2\n3\n.1\n3\n\n1\n1\n2\n'9\n3\n3\n'4\n8\n9\n.2\n9\n\n3\n I\nm\nm\no\nb\nili\n\n1\n1\n'8\n9\n6\n'6\n2\n0\n.0\n0\n\n1\n'1\n3\n6\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n1\n'3\n7\n5\n'3\n4\n0\n.0\n0\n\n1\n'0\n5\n3\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n0\n'3\n7\n6\n'9\n1\n9\n.9\n8\n\n8\n4\n9\n'2\n7\n9\n.3\n5\n\n4\n S\nic\nu\nre\nz\nz\na\n e\n s\np\na\nz\ni \nu\nrb\na\nn\ni\n\n7\n8\n'9\n1\n5\n'8\n2\n7\n.5\n6\n\n3\n9\n'8\n2\n0\n'8\n2\n4\n.0\n0\n\n7\n7\n'4\n8\n7\n'5\n6\n4\n.0\n0\n\n3\n3\n'1\n9\n7\n'8\n0\n0\n.0\n0\n\n7\n4\n'2\n8\n1\n'8\n9\n9\n.4\n5\n\n3\n4\n'2\n4\n0\n'3\n9\n9\n.8\n5\n\n5\n F\no\nrm\n\na\nz\nio\nn\ne\n s\no\nc\nia\nlit\nà\n e\n s\no\ns\nte\ng\nn\no\n\n1\n9\n3\n'8\n1\n2\n'5\n5\n5\n.0\n0\n\n6\n7\n'3\n3\n0\n'5\n3\n0\n.0\n0\n\n1\n9\n3\n'4\n8\n3\n'2\n1\n9\n.0\n0\n\n6\n6\n'2\n6\n6\n'2\n8\n4\n.0\n0\n\n1\n9\n2\n'7\n3\n8\n'2\n5\n5\n.4\n7\n\n6\n7\n'8\n7\n9\n'9\n0\n4\n.8\n0\n\n6\n C\nu\nlt\nu\nra\n s\np\no\nrt\n e\nd\n e\nv\ne\nn\nti\n\n4\n2\n'1\n4\n8\n'1\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n1\n'6\n3\n0\n'0\n9\n0\n.0\n0\n\n4\n0\n'6\n6\n8\n'3\n6\n0\n.0\n0\n\n1\n0\n'7\n0\n9\n'8\n2\n0\n.0\n0\n\n4\n4\n'1\n0\n2\n'5\n4\n8\n.1\n8\n\n1\n5\n'6\n2\n2\n'2\n6\n7\n.7\n7\n\n7\n S\nv\nilu\np\np\no\n t\ne\nrr\nit\no\nri\na\nle\n\n2\n6\n'0\n2\n4\n'3\n4\n0\n.0\n0\n\n6\n'1\n3\n1\n'2\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n3\n'1\n9\n9\n'0\n5\n0\n.0\n0\n\n5\n'8\n1\n8\n'9\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n2\n'4\n6\n1\n'9\n0\n3\n.2\n4\n\n5\n'7\n8\n8\n'6\n4\n2\n.6\n2\n\nT\nO\nT\nA\nL\nE\n S\nP\nE\nS\nE\n E\n R\nIC\nA\nV\nI\n\n4\n7\n7\n'2\n7\n1\n'8\n5\n5\n.5\n2\n\n2\n2\n8\n'8\n3\n9\n'2\n5\n4\n.0\n0\n\n4\n7\n1\n'1\n9\n4\n'7\n5\n1\n.9\n7\n\n2\n1\n2\n'8\n5\n6\n'2\n2\n9\n.0\n0\n\n4\n7\n0\n'6\n5\n8\n'1\n4\n6\n.5\n5\n\n2\n3\n8\n'5\n6\n9\n'8\n9\n9\n.5\n4\n\nF\nA\nB\nB\nIS\nO\nG\nN\nO\n\n2\n4\n8\n'4\n3\n2\n'6\n0\n1\n.5\n2\n\n2\n5\n8\n'3\n3\n8\n'5\n2\n2\n.9\n7\n\n2\n3\n2\n'0\n8\n8\n'2\n4\n7\n.0\n1\n\nG\nE\nT\nT\nIT\nO\n D\n'IM\n\nP\nO\nS\nT\nA\n P\nR\nE\nV\nIS\nT\nO\n (\n8\n0\n%\n)\n\n2\n4\n6\n'5\n0\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n4\n5\n'0\n0\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n4\n1\n'0\n0\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\nR\nIS\nU\nL\nT\nA\nT\nO\n D\n'E\nS\nE\nR\nC\nIZ\nIO\n\n-1\n'9\n3\n2\n'6\n0\n1\n.5\n2\n \n\n-1\n3\n'3\n3\n8\n'5\n2\n2\n.9\n7\n \n\n8\n'9\n1\n1\n'7\n5\n2\n.9\n9\n\nT\nO\nT\nA\nL\nI\n\n4\n7\n7\n'2\n7\n1\n'8\n5\n5\n.5\n2\n\n4\n7\n7\n'2\n7\n1\n'8\n5\n5\n.5\n2\n\n4\n7\n1\n'1\n9\n4\n'7\n5\n1\n.9\n7\n\n4\n7\n1\n'1\n9\n4\n'7\n5\n1\n.9\n7\n\n4\n7\n9\n'5\n6\n9\n'8\n9\n9\n.5\n4\n\n4\n7\n9\n'5\n6\n9\n'8\n9\n9\n.5\n4\n\nD\nic\na\ns\nte\nro\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n8\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n7\n\nC\no\nn\ns\nu\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n6\n\n193\n\n\n\nD\nis\n\ntr\nib\n\nu\nzi\n\no\nn\n\ne\n d\n\ne\nll\n\ne\n e\n\nn\ntr\n\na\nte\n\n s\ne\n\nco\nn\n\nd\no\n\n i\nl \n\np\nia\n\nn\no\n\n c\no\n\nn\nta\n\nb\nil\n\ne\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n7\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n8\n\nIs\nti\n\ntu\nzi\n\no\nn\n\ni\nC\n\no\nn\n\nsu\nle\n\nn\nza\n\n e\n \n\ng\ne\n\nst\nio\n\nn\ne\n\nIm\nm\n\no\nb\n\nil\ni\n\nS\nic\n\nu\nre\n\nzz\na\n\n e\n s\n\np\na\n\nzi\n \n\nu\nrb\n\na\nn\n\ni\n\nF\no\n\nrm\na\n\nzi\no\n\nn\ne\n\n, \nS\n\no\nci\n\na\nli\n\ntà\n \n\ne\n S\n\no\nst\n\ne\ng\n\nn\no\n\nC\nu\n\nlt\nu\n\nra\n, \n\nS\np\n\no\nrt\n\n e\nd\n\n \n\nE\nv\n\ne\nn\n\nti\nS\n\nv\nil\n\nu\np\n\np\no\n\n t\ne\n\nrr\nit\n\no\nri\n\na\nle\n\n6\n3\n\n'6\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n6\n9\n\n'3\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n4\n0\n\n I\nM\n\nP\nO\n\nS\nT\n\nE\n6\n\n9\n'3\n\n0\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n \n\n4\n3\n\n'2\n5\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n4\n\n8\n'2\n\n5\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n0\n\n0\n I\n\nm\np\n\no\nst\n\ne\n s\n\nu\nl \n\nre\nd\n\nd\nit\n\no\n e\n\n s\nu\n\nll\na\n\n s\no\n\nst\na\n\nn\nza\n\n4\n8\n\n'2\n5\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n7\n'1\n\n5\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n7\n\n'6\n5\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n0\n\n1\n I\n\nm\np\n\no\nst\n\ne\n s\n\nu\nll\n\n'u\nti\n\nle\n e\n\n s\nu\n\nl \nca\n\np\nit\n\na\nle\n\n7\n'6\n\n5\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n1\n1\n\n'7\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n1\n'9\n\n0\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n0\n\n2\n I\n\nm\np\n\no\nst\n\ne\n i\n\nm\nm\n\no\nb\n\nil\nia\n\nri\n1\n\n1\n'9\n\n0\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n\n1\n'5\n\n0\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n'5\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n0\n\n3\n I\n\nm\np\n\no\nst\n\ne\n s\n\np\ne\n\nci\na\n\nli\n s\n\nu\nl \n\nre\nd\n\nd\nit\n\no\n d\n\ne\nll\n\na\n s\n\no\nst\n\na\nn\n\nza\n1\n\n'5\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n\n2\n'1\n\n3\n6\n\n'2\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n 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\np\n\na\ntr\n\nim\no\n\nn\nia\n\nli\n8\n\n'1\n6\n\n4\n'4\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n7\n\n'1\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n2\n9\n\n4\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n2\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n2\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n4\n2\n\n4\n U\n\nti\nli\n\n c\no\n\nn\nta\n\nb\nil\n\ni \nsu\n\ni \nb\n\ne\nn\n\ni \np\n\na\ntr\n\nim\no\n\nn\nia\n\nli\n2\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n3\n2\n\n'9\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n2\n8\n\n'8\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n4\n2\n\n5\n I\n\nn\nte\n\nre\nss\n\ni \nsu\n\n p\nre\n\nst\nit\n\ni \nd\n\ne\ni \n\nb\ne\n\nn\ni \n\na\nm\n\nm\nin\n\nis\ntr\n\na\nti\n\nv\ni\n\n2\n8\n\n'8\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n5\n\n'5\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n6\n'0\n\n0\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n2\n\n6\n R\n\ne\nd\n\nd\nit\n\ni \nsu\n\n p\na\n\nrt\ne\n\nci\np\n\na\nzi\n\no\nn\n\ni \nd\n\ne\ni \n\nb\ne\n\nn\ni \n\na\nm\n\nm\nin\n\nis\ntr\n\na\nti\n\nv\ni\n\n1\n6\n\n'0\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n1\n6\n\n'7\n8\n\n5\n'2\n\n2\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n6\n'9\n\n1\n8\n\n'2\n4\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n2\n\n7\n R\n\ne\nd\n\nd\nit\n\ni \nim\n\nm\no\n\nb\nil\n\nia\nri\n\n d\ne\n\ni \nb\n\ne\nn\n\ni \na\n\nm\nm\n\nin\nis\n\ntr\na\n\nti\nv\ni\n\n7\n2\n\n5\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n2\n5\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n1\n\n'5\n2\n\n9\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n4\n3\n\n0\n'4\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n'7\n\n8\n8\n\n'6\n4\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n4\n2\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n6\n9\n\n'6\n5\n\n5\n'5\n\n7\n5\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n7\n6\n\n'2\n6\n\n7\n'0\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n4\n3\n\n T\nA\n\nS\nS\nE\n\n, \nD\n\nIR\nIT\n\nT\nI \n\nE\n M\n\nU\nLT\n\nE\n4\n\n5\n4\n\n'7\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n2\n'3\n\n5\n8\n\n'6\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n \n\n7\n2\n\n9\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n2\n2\n\n'1\n6\n\n8\n'8\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n 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\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n2\n\n'7\n3\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n2\n\n3\n5\n\n'1\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n7\n8\n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n8\n\n'7\n4\n\n2\n'1\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n3\n\n7\n'6\n\n4\n7\n\n'1\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n3\n\n2\n R\n\nic\na\n\nv\ni \n\no\nsp\n\ne\nd\n\na\nli\n\ne\nri\n\n, \nd\n\ni \nca\n\nse\n d\n\ni \ncu\n\nra\n e\n\n r\ne\n\nfe\nzi\n\no\nn\n\ni \nin\n\n g\ne\n\nn\ne\n\nre\n3\n\n7\n'6\n\n4\n7\n\n'1\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n\n7\n7\n\n2\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n7\n5\n\n6\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n4\n3\n\n3\n T\n\na\nss\n\ne\n s\n\nco\nla\n\nst\nic\n\nh\ne\n\n7\n5\n\n6\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n1\n\n'9\n8\n\n3\n'1\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n8\n'1\n\n2\n4\n\n'7\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n3\n\n4\n A\n\nlt\nre\n\n t\na\n\nss\ne\n\n d\n'u\n\nti\nli\n\nzz\na\n\nzi\no\n\nn\ne\n\n e\n s\n\ne\nrv\n\niz\ni\n\n2\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n5\n\n'9\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n8\n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n2\n\n'2\n8\n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n2\n7\n\n9\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n'5\n\n1\n9\n\n'3\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n6\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n'8\n\n9\n4\n\n'1\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n2\n\n'0\n7\n\n9\n'4\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n3\n\n5\n V\n\ne\nn\n\nd\nit\n\ne\n1\n\n'2\n1\n\n2\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n4\n\n5\n9\n\n'5\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n4\n\n3\n'9\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n3\n\n6\n4\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n\n7\n'1\n\n8\n9\n\n'8\n7\n\n5\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n8\n\n'0\n6\n\n7\n'8\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n3\n\n6\n R\n\nim\nb\n\no\nrs\n\ni\n9\n\n9\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n2\n\n'2\n0\n\n5\n'7\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n9\n\n2\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n'6\n6\n\n0\n'3\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n3\n\n'1\n4\n\n3\n'4\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n8\n\n6\n4\n\n'1\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n3\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n4\n'2\n\n7\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n4\n\n'3\n1\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n3\n\n7\n M\n\nu\nlt\n\ne\n5\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n4\n\n'0\n3\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n2\n\n3\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n\n4\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n5\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n4\n3\n\n8\n P\n\nre\nst\n\na\nzi\n\no\nn\n\ni \np\n\nro\np\n\nri\ne\n\n p\ne\n\nr \nin\n\nv\ne\n\nst\nim\n\ne\nn\n\nti\n2\n\n5\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n2\n\n5\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n\n3\n7\n\n2\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n5\n3\n\n3\n'9\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n4\n3\n\n9\n A\n\nlt\nri\n\n r\nic\n\na\nv\ni \n\np\ne\n\nr \np\n\nre\nst\n\na\nzi\n\no\nn\n\ni \ne\n\n v\ne\n\nn\nd\n\nit\ne\n\n7\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n7\n\n1\n'9\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n4\n\n5\n2\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n4\n1\n\n6\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n5\n\n1\n4\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n4\n\n C\nO\n\nN\nT\n\nR\nII\n\nB\nU\n\nT\nI \n\nS\nE\n\nN\nZ\nA\n\n F\nIN\n\nE\n S\n\nP\nE\n\nC\nIF\n\nIC\nO\n\n9\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n9\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n1\n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n5\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n1\n1\n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n4\n4\n\n0\n P\n\na\nrt\n\ne\nci\n\np\na\n\nzi\no\n\nn\ne\n\n a\nll\n\ne\n e\n\nn\ntr\n\na\nte\n\n d\ne\n\nll\na\n\n C\no\n\nn\nfe\n\nd\ne\n\nra\nzi\n\no\nn\n\ne\n1\n\n1\n5\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n\n9\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n9\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n4\n4\n\n1\n P\n\na\nrt\n\ne\nci\n\np\na\n\nzi\no\n\nn\ne\n\n a\nll\n\ne\n e\n\nn\ntr\n\na\nte\n\n d\ne\n\nl \nC\n\na\nn\n\nto\nn\n\ne\n9\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n3\n5\n\n7\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n3\n9\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n4\n4\n\n4\n C\n\no\nn\n\ntr\nib\n\nu\nti\n\n c\na\n\nn\nto\n\nn\na\n\nli\n3\n\n9\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n\n3\n'1\n\n0\n4\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n3\n'0\n\n7\n2\n\n'6\n4\n\n6\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n4\n5\n\n R\nim\n\nb\no\n\nrs\ni \n\nd\na\n\n e\nn\n\nti\n p\n\nu\nb\n\nb\nli\n\nci\n2\n\n'6\n2\n\n4\n'6\n\n4\n6\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n3\n2\n\n8\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n8\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n8\n2\n\n8\n'1\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n8\n1\n\n4\n'5\n\n4\n6\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n4\n5\n\n1\n C\n\na\nn\n\nto\nn\n\ni\n4\n\n9\n4\n\n'5\n4\n\n6\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n2\n\n9\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n3\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n\n2\n'2\n\n7\n6\n\n'4\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n2\n\n'2\n5\n\n8\n'1\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n5\n\n2\n C\n\no\nm\n\nu\nn\n\ni \ne\n\n c\no\n\nn\nso\n\nrz\ni \n\nco\nm\n\nu\nn\n\na\nli\n\n2\n'1\n\n3\n0\n\n'1\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n3\n8\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n5\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n2\n6\n\n'1\n5\n\n4\n'9\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n2\n6\n\n'0\n0\n\n0\n'4\n\n5\n8\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n4\n6\n\n C\nO\n\nN\nT\n\nR\nIB\n\nU\nT\n\nI \nP\n\nE\nR\n\n S\nP\n\nE\nS\nE\n\n C\nO\n\nR\nR\n\nE\nN\n\nT\nI\n\n1\n3\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n2\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n5\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n0\n3\n\n'7\n2\n\n8\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n2\n\n1\n'6\n\n4\n4\n\n'6\n3\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n1\n'4\n\n5\n7\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n2\n'4\n\n9\n4\n\n'6\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n8\n8\n\n3\n'7\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n7\n4\n\n9\n'7\n\n2\n8\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n4\n6\n\n0\n C\n\no\nn\n\nfe\nd\n\ne\nra\n\nzi\no\n\nn\ne\n\n1\n2\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n9\n4\n\n'7\n2\n\n8\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n5\n3\n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n2\n3\n\n'3\n1\n\n4\n'3\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n2\n\n3\n'2\n\n1\n4\n\n'0\n7\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n6\n\n1\n C\n\na\nn\n\nto\nn\n\ni\n1\n\n3\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n9\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n2\n0\n\n'2\n4\n\n6\n'4\n\n7\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n3\n3\n\n4\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n2\n'4\n\n9\n4\n\n'6\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n7\n2\n\n1\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n7\n6\n\n2\n'0\n\n6\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n4\n6\n\n2\n C\n\no\nm\n\nu\nn\n\ni \ne\n\n c\no\n\nn\nso\n\nrz\ni \n\nco\nm\n\nu\nn\n\na\nli\n\n7\n6\n\n2\n'0\n\n6\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n'2\n\n3\n5\n\n'7\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n'2\n7\n\n4\n'6\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n6\n\n9\n A\n\nlt\nri\n\n c\no\n\nn\ntr\n\nib\nu\n\nti\n p\n\ne\nr \n\nsp\ne\n\nse\n c\n\no\nrr\n\ne\nn\n\nti\n5\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n0\n1\n\n'1\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n'1\n2\n\n3\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n\n1\n'3\n\n3\n2\n\n'8\n3\n\n4\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n3\n'3\n\n8\n4\n\n'9\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n4\n8\n\n P\nR\n\nE\nLE\n\nV\nA\n\nM\nE\n\nN\nT\n\nI \nD\n\nA\n 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\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n2\n'3\n\n3\n4\n\n'9\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n4\n\n8\n4\n\n C\no\n\nn\ntr\n\na\ntt\n\no\n p\n\nre\nst\n\na\nzi\n\no\nn\n\ne\n D\n\nS\nS\n\n2\n'3\n\n3\n4\n\n'9\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n6\n5\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n9\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n4\n8\n\n5\n P\n\nre\nle\n\nv\na\n\nm\ne\n\nn\nti\n\n a\nl \n\nF\nE\n\nR\n2\n\n5\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n0\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n5\n\n5\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n\n1\n'3\n\n3\n4\n\n'4\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n1\n'3\n\n5\n0\n\n'2\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n4\n9\n\n A\nC\n\nC\nR\n\nE\nD\n\nIT\nI \n\nIN\nT\n\nE\nR\n\nN\nI\n\n8\n2\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n8\n\n3\n9\n\n'6\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n4\n\n2\n8\n\n'6\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n\n1\n'3\n\n3\n4\n\n'4\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n'3\n5\n\n0\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n9\n\n0\n A\n\ncc\nre\n\nd\nit\n\ni \nin\n\nte\nrn\n\ni\n8\n\n2\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n8\n\n3\n9\n\n'6\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n4\n\n2\n8\n\n'6\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n\n2\n1\n\n2\n'8\n\n5\n6\n\n'2\n2\n\n9\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n2\n2\n\n8\n'8\n\n3\n9\n\n'2\n5\n\n4\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n R\n\nIC\nA\n\nV\nI \n\nC\nO\n\nR\nR\n\nE\nN\n\nT\nI\n\n5\n9\n\n3\n'7\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n0\n\n2\n'1\n\n9\n6\n\n'9\n1\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n1\n'1\n\n3\n6\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n3\n9\n\n'8\n2\n\n0\n'8\n\n2\n4\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n6\n7\n\n'3\n3\n\n0\n'5\n\n3\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n1\n1\n\n'6\n3\n\n0\n'0\n\n9\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n6\n'1\n\n3\n1\n\n'2\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\nG\ne\n\nn\ne\n\nre\n d\n\ni \ne\n\nn\ntr\n\na\nta\n\n194\n\n\n\nD\nis\n\ntr\nib\n\nu\nzi\n\no\nn\n\ne\n d\n\ne\nll\n\ne\n s\n\np\ne\n\nse\n s\n\ne\nco\n\nn\nd\n\no\n i\n\nl \np\n\nia\nn\n\no\n c\n\no\nn\n\nta\nb\n\nil\ne\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n7\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n8\n\nIs\nti\n\ntu\nzi\n\no\nn\n\ni\nC\n\no\nn\n\nsu\nle\n\nn\nza\n\n e\n \n\ng\ne\n\nst\nio\n\nn\ne\n\nIm\nm\n\no\nb\n\nil\ni\n\nS\nic\n\nu\nre\n\nzz\na\n\n e\n s\n\np\na\n\nzi\n \n\nu\nrb\n\na\nn\n\ni\n\nF\no\n\nrm\na\n\nzi\no\n\nn\ne\n\n, \nS\n\no\nci\n\na\nli\n\ntà\n \n\ne\n S\n\no\nst\n\ne\ng\n\nn\no\n\nC\nu\n\nlt\nu\n\nra\n, \n\nS\np\n\no\nrt\n\n e\nd\n\n \n\nE\nv\n\ne\nn\n\nti\nS\n\nv\nil\n\nu\np\n\np\no\n\n t\ne\n\nrr\nit\n\no\nri\n\na\nle\n\n1\n8\n\n3\n'3\n\n3\n0\n\n'6\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n1\n8\n\n5\n'6\n\n3\n5\n\n'8\n9\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n3\n0\n\n S\nP\n\nE\nS\nE\n\n P\nE\n\nR\n I\n\nL\n P\n\nE\nR\n\nS\nO\n\nN\nA\n\nL\nE\n\n9\n'2\n\n8\n0\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n \n\n1\n1\n\n'6\n7\n\n2\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n \n\n6\n'2\n\n2\n5\n\n'7\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n4\n4\n\n'7\n1\n\n3\n'0\n\n4\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n9\n5\n\n'2\n5\n\n8\n'6\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n1\n3\n\n'3\n9\n\n4\n'9\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n5\n'0\n\n9\n1\n\n'1\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n1\n'2\n\n1\n0\n\n'7\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n'1\n9\n\n4\n'8\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n0\n\n0\n O\n\nn\no\n\nra\nri\n\n e\nd\n\n I\nn\n\nd\ne\n\nn\nn\n\nit\nà\n\n a\n a\n\nu\nto\n\nri\ntà\n\n c\no\n\nm\nm\n\nis\nsi\n\no\nn\n\ni \ne\n\n m\na\n\ng\nis\n\ntr\na\n\nti\n1\n\n'1\n9\n\n4\n'8\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n\n1\n2\n\n7\n'4\n\n5\n1\n\n'2\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n1\n\n2\n9\n\n'7\n5\n\n2\n'6\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n3\n0\n\n1\n S\n\nti\np\n\ne\nn\n\nd\ni \n\ne\nd\n\n i\nn\n\nd\ne\n\nn\nn\n\nit\nà\n\n a\nl \n\np\ne\n\nrs\no\n\nn\na\n\nle\n a\n\nm\nm\n\nin\nis\n\ntr\na\n\nti\nv\no\n\n e\n 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\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n1\n3\n\n'3\n1\n\n6\n'4\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n3\n'4\n\n8\n0\n\n'0\n4\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n0\n\n3\n C\n\no\nn\n\ntr\nib\n\nu\nti\n\n A\nV\n\nS\n, \n\nA\nI,\n\n I\nP\n\nG\n e\n\n A\nD\n\n6\n5\n\n9\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n7\n1\n\n3\n'2\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n5\n\n3\n'6\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n'2\n\n4\n8\n\n'4\n4\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n7\n'0\n\n4\n8\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n9\n8\n\n8\n'5\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n6\n\n9\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n5\n\n'4\n6\n\n6\n'1\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n5\n'4\n\n9\n8\n\n'5\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n0\n\n4\n C\n\no\nn\n\ntr\nib\n\nu\nti\n\n a\n c\n\na\nss\n\ne\n p\n\ne\nn\n\nsi\no\n\nn\ni \n\ne\n d\n\ni \np\n\nre\nv\nid\n\ne\nn\n\nza\n7\n\n1\n0\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n2\n\n'3\n3\n\n0\n'5\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n4\n\n6\n6\n\n'7\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n3\n\n'2\n3\n\n4\n'6\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n7\n\n'3\n4\n\n7\n'4\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n9\n\n6\n3\n\n'2\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n4\n\n4\n5\n\n'4\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n\n1\n'0\n\n3\n9\n\n'2\n6\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n'0\n8\n\n4\n'8\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n0\n\n5\n P\n\nre\nm\n\ni \na\n\nss\nic\n\nu\nra\n\nzi\no\n\nn\ni \n\ne\n i\n\nn\nfo\n\nrt\nu\n\nn\ni\n\n3\n0\n\n'5\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n3\n\n'0\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n0\n\n9\n'3\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n3\n\n7\n'4\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n2\n6\n\n5\n'4\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n2\n\n1\n'4\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n8\n7\n\n'7\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n5\n3\n\n7\n'3\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n5\n1\n\n6\n'6\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n3\n0\n\n6\n A\n\nb\nb\n\nig\nli\n\na\nm\n\ne\nn\n\nti\n d\n\ni \nse\n\nrv\niz\n\nio\n, \n\nin\nd\n\ne\nn\n\nn\nit\n\nà\n d\n\ni \na\n\nll\no\n\ng\ng\n\nio\n e\n\n p\na\n\nst\ni\n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n3\n\n3\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n3\n\n7\n9\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n7\n\n0\n'1\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n2\n\n8\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n4\n1\n\n7\n'8\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n4\n0\n\n8\n'0\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n3\n0\n\n7\n P\n\nre\nst\n\na\nzi\n\no\nn\n\ni \np\n\ne\nr \n\nb\ne\n\nn\ne\n\nfi\nci\n\na\nri\n\n d\ni \n\nre\nn\n\nd\nit\n\na\n4\n\n0\n8\n\n'0\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n\n1\n0\n\n4\n'8\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n1\n0\n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n3\n0\n\n8\n C\n\no\nm\n\np\ne\n\nn\nsi\n\n a\n t\n\ne\nrz\n\ni \np\n\ne\nr \n\np\ne\n\nrs\no\n\nn\na\n\nle\n a\n\nv\nv\ne\n\nn\nti\n\nzi\no\n\n3\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n6\n1\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n4\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n9\n9\n\n0\n'0\n\n4\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n9\n7\n\n5\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n3\n0\n\n9\n A\n\nlt\nre\n\n s\np\n\ne\nse\n\n p\ne\n\nr \nil\n\n p\ne\n\nrs\no\n\nn\na\n\nle\n1\n\n9\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n4\n\n2\n3\n\n'8\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n3\n\n6\n1\n\n'7\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n\n7\n4\n\n'3\n6\n\n3\n'1\n\n5\n8\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n7\n7\n\n'5\n6\n\n1\n'0\n\n4\n2\n\n.5\n6\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n3\n1\n\n S\nP\n\nE\nS\nE\n\n P\nE\n\nR\n B\n\nE\nN\n\nI \nE\n\n S\nE\n\nR\nV\n\nIZ\nI\n\n3\n'0\n\n8\n8\n\n'2\n0\n\n5\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n \n\n1\n1\n\n'3\n2\n\n6\n'6\n\n2\n5\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n \n\n5\n'5\n\n8\n7\n\n'0\n6\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n2\n4\n\n'9\n4\n\n4\n'1\n\n8\n7\n\n.5\n6\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n1\n6\n\n'4\n6\n\n8\n'1\n\n3\n5\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n1\n4\n\n'8\n6\n\n5\n'0\n\n8\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n1\n'2\n\n8\n1\n\n'7\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n1\n'7\n\n9\n2\n\n'5\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n'6\n7\n\n2\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n1\n\n0\n M\n\na\nte\n\nri\na\n\nle\n d\n\n'u\nff\n\nic\nio\n\n, \nsc\n\no\nla\n\nst\nic\n\no\n e\n\n4\n4\n\n4\n'1\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n6\n4\n\n'2\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n4\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n2\n6\n\n7\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n6\n7\n\n6\n'6\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n2\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n8\n6\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n'2\n\n2\n7\n\n'3\n7\n\n5\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n'3\n5\n\n2\n'1\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n1\n\n1\n A\n\ncq\nu\n\nis\nto\n\n m\no\n\nb\nil\n\ni,\n m\n\na\ncc\n\nh\nin\n\ne\n, \n\nv\ne\n\nic\no\n\nli\n e\n\nd\n a\n\ntt\nre\n\nzz\na\n\ntu\nre\n\n5\n4\n\n'9\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n6\n9\n\n'2\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n8\n0\n\n'3\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n8\n\n2\n'4\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n9\n\n6\n'9\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n2\n5\n\n8\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n1\n\n'4\n2\n\n7\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n1\n'5\n\n8\n9\n\n'7\n4\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n1\n\n2\n A\n\ncq\nu\n\na\n, \n\ne\nn\n\ne\nrg\n\nia\n e\n\n c\no\n\nm\nb\n\nu\nst\n\nib\nil\n\ni\n3\n\n'8\n9\n\n4\n'0\n\n8\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n1\n\n'0\n4\n\n4\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n8\n\n0\n9\n\n'5\n1\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n2\n\n'9\n5\n\n2\n'2\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n2\n\n'8\n8\n\n9\n'4\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n\n9\n'8\n\n7\n3\n\n'5\n8\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n0\n'0\n\n0\n2\n\n'4\n3\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n1\n\n3\n M\n\na\nte\n\nri\na\n\nle\n d\n\ni \nco\n\nn\nsu\n\nm\no\n\n2\n1\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n7\n\n7\n0\n\n'0\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n3\n\n'0\n7\n\n9\n'9\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n5\n\n'6\n8\n\n9\n'7\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n4\n\n3\n7\n\n'0\n3\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n3\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n1\n2\n\n'3\n5\n\n2\n'3\n\n5\n2\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n2\n'5\n\n6\n1\n\n'1\n9\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n1\n\n4\n M\n\na\nn\n\nu\nte\n\nn\nzi\n\no\nn\n\ne\n s\n\nta\nb\n\nil\ni \n\ne\n s\n\ntr\nu\n\ntt\nu\n\nre\n (\n\np\nre\n\nst\na\n\nzi\no\n\nn\ni \n\nd\ni \n\nte\nrz\n\ni)\n1\n\n'1\n5\n\n2\n'1\n\n4\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n2\n\n'5\n0\n\n3\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n6\n\n'2\n4\n\n7\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n1\n\n'2\n9\n\n6\n'9\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n1\n\n'3\n6\n\n2\n'1\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n\n4\n'3\n\n4\n0\n\n'5\n2\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n4\n\n'5\n5\n\n1\n'2\n\n6\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n1\n\n5\n M\n\na\nn\n\nu\nte\n\nn\nzi\n\no\nn\n\ne\n m\n\no\nb\n\nil\ni,\n\n m\na\n\ncc\nh\n\nin\ne\n\n, \nv\ne\n\nic\no\n\nli\n e\n\nd\n a\n\ntt\nre\n\nzz\na\n\ntu\nre\n\n (\np\n\nre\ns\n\n3\n2\n\n7\n'1\n\n5\n5\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n'3\n\n7\n9\n\n'2\n3\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n8\n6\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n'5\n\n9\n4\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n6\n6\n\n5\n'0\n\n2\n5\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n6\n\n6\n'3\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n2\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n6\n'5\n\n9\n6\n\n'6\n8\n\n6\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n6\n\n'9\n2\n\n7\n'9\n\n9\n7\n\n.5\n6\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n1\n\n6\n L\n\no\nca\n\nzi\no\n\nn\ne\n\n, \na\n\nff\nit\n\nti\n, \n\nn\no\n\nle\ng\n\ng\ni \n\ne\n t\n\na\nss\n\ne\n d\n\n'u\nti\n\nli\nzz\n\na\nzi\n\no\nn\n\ne\n1\n\n2\n2\n\n'1\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n'0\n1\n\n4\n'6\n\n6\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n1\n\n3\n6\n\n'3\n6\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n2\n\n'8\n6\n\n8\n'5\n\n4\n7\n\n.5\n6\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n7\n\n8\n4\n\n'6\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n'9\n7\n\n3\n'2\n\n8\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n2\n\n8\n'4\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n\n7\n6\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n7\n8\n\n9\n'7\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n3\n1\n\n7\n R\n\nim\nb\n\no\nrs\n\no\n s\n\np\ne\n\nse\n4\n\n4\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n7\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n3\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n6\n\n8\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n5\n\n8\n1\n\n'6\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n8\n\n0\n'9\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n4\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n2\n4\n\n'0\n5\n\n6\n'0\n\n4\n5\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n2\n\n5\n'8\n\n5\n7\n\n'1\n2\n\n5\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n1\n\n8\n S\n\ne\nrv\n\niz\ni \n\ne\nd\n\n o\nn\n\no\nra\n\nri\n1\n\n'9\n2\n\n6\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n3\n\n'5\n8\n\n1\n'9\n\n1\n5\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n9\n\n4\n6\n\n'3\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n9\n\n'5\n1\n\n8\n'7\n\n3\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n3\n\n'0\n9\n\n5\n'4\n\n1\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n5\n\n'6\n7\n\n2\n'7\n\n7\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n1\n\n'1\n1\n\n5\n'8\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n\n1\n'9\n\n3\n6\n\n'5\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n2\n\n'2\n5\n\n6\n'9\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n1\n\n9\n A\n\nlt\nre\n\n s\np\n\ne\nse\n\n p\ne\n\nr \nb\n\ne\nn\n\ni \ne\n\n s\ne\n\nrv\niz\n\ni\n1\n\n4\n8\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n6\n2\n\n'4\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n2\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n8\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n3\n\n2\n9\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n'6\n0\n\n5\n'0\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n2\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n1\n6\n\n'1\n2\n\n6\n'1\n\n1\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n1\n4\n\n'3\n1\n\n6\n'7\n\n1\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n3\n2\n\n I\nN\n\nT\nE\n\nR\nE\n\nS\nS\nI \n\nP\nA\n\nS\nS\nIV\n\nI\n1\n\n4\n'3\n\n1\n6\n\n'7\n1\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n \n\n4\n5\n\n'8\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n5\n1\n\n'0\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n3\n2\n\n1\n I\n\nn\nte\n\nre\nss\n\ni \np\n\na\nss\n\niv\ni \n\np\ne\n\nr \nd\n\ne\nb\n\nit\ni \n\na\n b\n\nre\nv\ne\n\n s\nca\n\nd\ne\n\nn\nza\n\n5\n1\n\n'0\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n4\n\n'8\n9\n\n5\n'8\n\n6\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n3\n'2\n\n0\n3\n\n'9\n6\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n2\n\n2\n I\n\nn\nte\n\nre\nss\n\ni \np\n\na\nss\n\niv\ni \n\np\ne\n\nr \nd\n\ne\nb\n\nit\ni \n\na\n m\n\ne\nd\n\nia\n s\n\nca\nd\n\ne\nn\n\nza\n1\n\n3\n'2\n\n0\n3\n\n'9\n6\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n\n5\n8\n\n4\n'4\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n5\n1\n\n1\n'7\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n3\n2\n\n3\n I\n\nn\nte\n\nre\nss\n\ni \np\n\na\nss\n\niv\ni \n\np\ne\n\nr \nco\n\nn\nti\n\n s\np\n\ne\nci\n\na\nli\n\n5\n1\n\n1\n'7\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n6\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n5\n5\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n3\n2\n\n9\n A\n\nlt\nri\n\n i\nn\n\nte\nre\n\nss\ni \n\np\na\n\nss\niv\n\ni\n5\n\n5\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n\n3\n6\n\n'5\n8\n\n2\n'5\n\n7\n3\n\n.9\n7\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n3\n7\n\n'4\n1\n\n3\n'6\n\n4\n4\n\n.9\n6\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n3\n3\n\n A\nM\n\nM\nO\n\nR\nT\n\nA\nM\n\nE\nN\n\nT\nI\n\n3\n7\n\n'4\n1\n\n3\n'6\n\n4\n4\n\n.9\n6\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n \n\n5\n'4\n\n0\n2\n\n'8\n3\n\n1\n.7\n\n6\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n5\n\n'3\n2\n\n2\n'6\n\n4\n8\n\n.4\n9\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n3\n\n0\n S\n\nu\n b\n\ne\nn\n\ni \np\n\na\ntr\n\nim\no\n\nn\nia\n\nli\n5\n\n'3\n2\n\n2\n'6\n\n4\n8\n\n.4\n9\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n\n3\n1\n\n'1\n7\n\n9\n'7\n\n4\n2\n\n.2\n1\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n3\n\n2\n'0\n\n9\n0\n\n'9\n9\n\n6\n.4\n\n7\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n3\n\n1\n S\n\nu\n b\n\ne\nn\n\ni \na\n\nm\nm\n\nin\nis\n\ntr\na\n\nti\nv\ni:\n\n o\nrd\n\nin\na\n\nri\n3\n\n2\n'0\n\n9\n0\n\n'9\n9\n\n6\n.4\n\n7\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n\n1\n1\n\n'8\n2\n\n3\n'6\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n1\n1\n\n'7\n3\n\n6\n'9\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n3\n5\n\n R\nIM\n\nB\nO\n\nR\nS\nI \n\nA\nD\n\n E\nN\n\nT\nI \n\nP\nU\n\nB\nB\n\nL\nIC\n\nI\n2\n\n'1\n4\n\n2\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n \n\n2\n4\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n8\n\n'5\n8\n\n9\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n8\n6\n\n8\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n1\n\n3\n'4\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n'3\n\n6\n6\n\n'7\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n'3\n7\n\n9\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n5\n\n1\n C\n\na\nn\n\nto\nn\n\ni\n1\n\n3\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n7\n\n9\n3\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n5\n\n7\n3\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n\n1\n0\n\n'4\n5\n\n6\n'9\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n0\n'3\n\n5\n7\n\n'9\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n5\n\n2\n C\n\no\nm\n\nu\nn\n\ni \ne\n\n c\no\n\nn\nso\n\nrz\ni \n\nco\nm\n\nu\nn\n\na\nli\n\n2\n'1\n\n2\n9\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n2\n4\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n7\n'7\n\n9\n6\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n2\n9\n\n5\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n1\n\n3\n'4\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n4\n\n2\n'1\n\n9\n1\n\n'2\n2\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n1\n4\n\n5\n'2\n\n0\n3\n\n'7\n9\n\n8\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n3\n6\n\n C\nO\n\nN\nT\n\nR\nIB\n\nU\nT\n\nI \nP\n\nR\nO\n\nP\nR\n\nI\n4\n\n4\n1\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n4\n\n'7\n8\n\n2\n'2\n\n2\n8\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n \n\n7\n9\n\n'5\n1\n\n6\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n1\n3\n\n'8\n8\n\n1\n'1\n\n2\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n1\n6\n\n'5\n8\n\n2\n'7\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n3\n'7\n\n2\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n3\n'7\n\n2\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n3\n6\n\n0\n C\n\no\nn\n\nfe\nd\n\ne\nra\n\nzi\no\n\nn\ne\n\n3\n'7\n\n2\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n\n7\n2\n\n'6\n8\n\n0\n'9\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n7\n\n3\n'4\n\n1\n7\n\n'7\n1\n\n8\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n6\n\n1\n C\n\na\nn\n\nto\nn\n\ni\n3\n\n3\n'2\n\n4\n6\n\n'9\n1\n\n8\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n3\n\n5\n'5\n\n7\n0\n\n'4\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n4\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n'6\n\n0\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n3\n1\n\n'6\n6\n\n0\n'9\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n3\n\n1\n'5\n\n7\n5\n\n'1\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n6\n\n2\n C\n\no\nm\n\nu\nn\n\ni \ne\n\n c\no\n\nn\nso\n\nrz\ni \n\nco\nm\n\nu\nn\n\na\nli\n\n2\n5\n\n4\n'7\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n2\n7\n\n'7\n1\n\n0\n'4\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n3\n'6\n\n1\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n5\n'0\n\n2\n8\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n- \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n5\n'0\n\n8\n8\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n- \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n3\n6\n\n3\n I\n\nst\nit\n\nu\nti\n\n p\nro\n\np\nri\n\n6\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n- \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n2\n\n8\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n- \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n- \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n9\n'1\n\n1\n1\n\n'9\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n1\n'1\n\n3\n7\n\n'1\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n6\n\n4\n I\n\nm\np\n\nre\nse\n\n a\nd\n\n e\nco\n\nn\no\n\nm\nia\n\n m\nis\n\nta\n4\n\n3\n3\n\n'4\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n0\n'7\n\n0\n3\n\n'7\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n\n1\n9\n\n'6\n3\n\n4\n'3\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n9\n'8\n\n4\n3\n\n'1\n1\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n6\n\n5\n I\n\nst\nit\n\nu\nzi\n\no\nn\n\ni \np\n\nri\nv\na\n\nte\n3\n\n7\n1\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n8\n\n4\n5\n\n'2\n1\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n3\n'3\n\n5\n9\n\n'4\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n5\n\n'2\n6\n\n7\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n\n4\n'0\n\n3\n1\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n4\n\n'0\n9\n\n9\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n6\n\n6\n E\n\nco\nn\n\no\nm\n\nie\n p\n\nri\nv\na\n\nte\n1\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n2\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n2\n'8\n\n0\n8\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n1\n'2\n\n7\n9\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n4\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n4\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n3\n6\n\n7\n E\n\nst\ne\n\nro\n4\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n\n5\n'4\n\n4\n3\n\n'0\n4\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n4\n'0\n\n5\n3\n\n'6\n7\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n3\n8\n\n V\nE\n\nR\nS\nA\n\nM\nE\n\nN\nT\n\nI \nA\n\n F\nIN\n\nA\nN\n\nZ\nIA\n\nM\nE\n\nN\nT\n\nI \nS\nP\n\nE\nC\n\nIA\nL\nI\n\n1\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n'3\n\n8\n4\n\n'0\n7\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n2\n'5\n\n6\n9\n\n'6\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n5\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n1\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n3\n8\n\n0\n A\n\ncc\na\n\nn\nto\n\nn\na\n\nm\ne\n\nn\nto\n\n p\ne\n\nr \nla\n\n m\na\n\nn\nu\n\nte\nn\n\nzi\no\n\nn\ne\n\n s\ntr\n\na\no\n\nrd\nin\n\na\nri\n\na\n d\n\ne\nll\n\ne\n c\n\na\nn\n\na\nl\n\n1\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n1\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n1\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n3\n8\n\n2\n C\n\no\nn\n\ntr\nib\n\nu\nti\n\n s\no\n\nst\nit\n\nu\nti\n\nv\ni \n\np\ne\n\nr \np\n\no\nst\n\ne\ng\n\ng\ni\n\n1\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n2\n'8\n\n2\n3\n\n'4\n4\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n1\n\n'3\n8\n\n4\n'0\n\n7\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n8\n\n4\n C\n\no\nn\n\ntr\na\n\ntt\no\n\n p\nre\n\nst\na\n\nzi\no\n\nn\ne\n\n D\nS\n\nS\n1\n\n'3\n8\n\n4\n'0\n\n7\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n\n2\n'4\n\n6\n9\n\n'6\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n2\n\n'4\n6\n\n9\n'6\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n8\n\n5\n R\n\niv\ne\n\nrs\na\n\nm\ne\n\nn\nti\n\n a\nl \n\nF\nE\n\nR\n2\n\n'4\n6\n\n9\n'6\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n \n\n1\n'3\n\n3\n4\n\n'4\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n1\n'3\n\n5\n0\n\n'2\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n \n\n3\n9\n\n A\nD\n\nD\nE\n\nB\nIT\n\nI \nIN\n\nT\nE\n\nR\nN\n\nI\n1\n\n1\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n5\n9\n\n'8\n6\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n5\n\n6\n9\n\n'6\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n3\n\n1\n7\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  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\n\n4\n7\n\n1\n'1\n\n9\n4\n\n'7\n5\n\n1\n.9\n\n7\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n4\n7\n\n7\n'2\n\n7\n1\n\n'8\n5\n\n5\n.5\n\n2\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n S\n\nP\nE\n\nS\nE\n\n C\nO\n\nR\nR\n\nE\nN\n\nT\nI\n\n1\n2\n\n'8\n2\n\n1\n'2\n\n0\n5\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n1\n1\n\n1\n'6\n\n5\n3\n\n'2\n0\n\n7\n.9\n\n6\n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n1\n1\n\n'8\n9\n\n6\n'6\n\n2\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n7\n8\n\n'9\n1\n\n5\n'8\n\n2\n7\n\n.5\n6\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n1\n9\n\n3\n'8\n\n1\n2\n\n'5\n5\n\n5\n.0\n\n0\n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n4\n2\n\n'1\n4\n\n8\n'1\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\n2\n6\n\n'0\n2\n\n4\n'3\n\n4\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n \n\nG\ne\n\nn\ne\n\nre\n d\n\ni \nsp\n\ne\nsa\n\n195\n\n\n\nPREVENTIVO 2018 Gestione corrente - Ripartizione Funzionale a 3 cifre\n\nCosti Ricavi SALDO\n\nMUNICIPIO 477'271'855.52 228'839'254.00 -248'432'601.52\n\n0 AMMINISTRAZIONE GENERALE 44'216'006.86 4'668'280.00 -39'547'726.86\n\n01 Potere legislativo ed esecutivo 2'343'936.00 53'900.00 -2'290'036.00\n\n011 Potere legislativo 822'136.00 3'900.00 -818'236.00\n\n012 Potere esecutivo 1'521'800.00 50'000.00 -1'471'800.00\n\n02 Amministrazione generale 31'712'403.36 4'287'130.00 -27'425'273.36\n\n020 Amministrazione delle finanze e delle contribuzioni 5'365'800.00 328'000.00 -5'037'800.00\n\n029 Altre amministrazioni generali 26'346'603.36 3'959'130.00 -22'387'473.36\n\n09 Compiti non ripartibili 10'159'667.50 327'250.00 -9'832'417.50\n\n090 Compiti non ripartibili 10'159'667.50 327'250.00 -9'832'417.50\n\n1 SICUREZZA PUBBLICA 37'804'001.00 15'037'024.00 -22'766'977.00\n\n10 Protezione giuridica 8'612'805.00 3'858'500.00 -4'754'305.00\n\n100 Registro fondiario, pesi e misure 217'000.00 -217'000.00\n\n101 Controllo abitanti 2'576'400.00 1'730'000.00 -846'400.00\n\n102 Ufficio di conciliazione in materia di locazione 91'225.00 130'000.00 38'775.00\n\n103 Commissione tutoria regionale 4'458'100.00 1'998'500.00 -2'459'600.00\n\n109 Altri servizi giuridici 1'270'080.00 -1'270'080.00\n\n11 Polizia 22'072'995.00 8'287'150.00 -13'785'845.00\n\n113 Corpo di polizia 22'072'995.00 8'287'150.00 -13'785'845.00\n\n12 Giustizia 45'000.00 -45'000.00\n\n120 Giustizia 45'000.00 -45'000.00\n\n14 Polizia del fuoco 4'944'201.00 2'891'374.00 -2'052'827.00\n\n140 Polizia del fuoco 4'944'201.00 2'891'374.00 -2'052'827.00\n\n15 Difesa nazionale militare 285'000.00 -285'000.00\n\n151 Istruzione militare 285'000.00 -285'000.00\n\n16 Difesa nazionale civile 1'844'000.00 -1'844'000.00\n\n160 Protezione civile 1'844'000.00 -1'844'000.00\n\n2 EDUCAZIONE 49'840'569.00 6'937'100.00 -42'903'469.00\n\n20 Scuole dell'infanzia 19'160'610.30 2'686'614.00 -16'473'996.30\n\n200 Scuole dell'infanzia 19'160'610.30 2'686'614.00 -16'473'996.30\n\n21 Scuole pubbliche 29'881'958.70 4'250'486.00 -25'631'472.70\n\n210 Scuole elementari 29'638'658.70 4'250'486.00 -25'388'172.70\n\n212 Scuole medie 178'000.00 -178'000.00\n\n214 Scuole di musica 65'300.00 -65'300.00\n\n2X F2X - Da definire 798'000.00 -798'000.00\n\n2XX Diversi - EDUCAZIONE 798'000.00 -798'000.00\n\n3 CULTURA E TEMPO LIBERO 48'286'124.00 11'576'290.00 -36'709'834.00\n\n30 Promozione culturale 30'461'181.80 6'930'350.00 -23'530'831.80\n\n300 Biblioteche 268'100.00 -268'100.00\n\n301 Musei 8'633'428.40 347'860.00 -8'285'568.40\n\n302 Teatri e concerti 10'975'458.40 2'749'640.00 -8'225'818.40\n\n309 Altra promozione culturale 10'584'195.00 3'832'850.00 -6'751'345.00\n\n31 Monumenti storici e protezione patrimonio architettonico 2'000.00 -2'000.00\n\n310 Monumenti storici e protezione patrimonio architettonico 2'000.00 -2'000.00\n\n32 Mezzi d'informazione 146'700.00 -146'700.00\n\n320 Mezzi d'informazione 146'700.00 -146'700.00\n\n33 Parchi pubblici e sentieri 5'952'499.00 426'600.00 -5'525'899.00\n\n330 Parchi pubblici e sentieri 5'952'499.00 426'600.00 -5'525'899.00\n\n34 Sport 10'977'733.20 4'104'340.00 -6'873'393.20\n\n340 Sport 10'977'733.20 4'104'340.00 -6'873'393.20\n\n35 Altre attività di tempo libero 320'850.00 115'000.00 -205'850.00\n\n350 Altre attività di tempo libero 320'850.00 115'000.00 -205'850.00\n\n39 Culto 425'160.00 -425'160.00\n\n390 Culto 425'160.00 -425'160.00\n\n4 SALUTE PUBBLICA 2'038'800.00 240'200.00 -1'798'600.00\n\n45 Lotta profilattica contro le malattie 153'200.00 20'200.00 -133'000.00\n\n450 Lotta contro l'abuso di alcool e stupefacenti 153'200.00 20'200.00 -133'000.00\n\n46 Servizio medico scolastico 697'200.00 220'000.00 -477'200.00\n\n460 Servizio medico scolastico 697'200.00 220'000.00 -477'200.00\n\n49 Altri compiti per la salute 1'188'400.00 -1'188'400.00\n\n490 Altri compiti per la salute 1'188'400.00 -1'188'400.00\n\n5 PREVIDENZA SOCIALE 138'301'380.00 58'176'830.00 -80'124'550.00\n\n50 Assicurazione vecchiaia e superstiti e contributi comunali a 29'254'460.00 130'200.00 -29'124'260.00\n\n500 Assicurazione vecchiaia e superstiti 654'460.00 130'200.00 -524'260.00\n\n501 Contributi comunali a fondi centrali di previdenza sociale 28'600'000.00 -28'600'000.00\n\n52 Assicurazione malattia 40'000.00 40'000.00\n\n520 Assicurazione malattia 40'000.00 40'000.00\n\n54 Protezione della gioventù 7'692'210.00 6'180'410.00 -1'511'800.00\n\n540 Protezione della gioventù 7'692'210.00 6'180'410.00 -1'511'800.00\n\n57 Case per anziani 78'530'720.00 50'944'220.00 -27'586'500.00\n\n570 Case per anziani 78'530'720.00 50'944'220.00 -27'586'500.00\n\n58 Assistenza 22'783'990.00 882'000.00 -21'901'990.00\n\n580 Assistenza agli anziani 11'760'000.00 -11'760'000.00\n\n581 Aiuto agli indigenti (assistenza) 8'961'790.00 178'300.00 -8'783'490.00\n\n589 Altre iniziative assistenziali 2'062'200.00 703'700.00 -1'358'500.00\n\n59 Aiuto umanitario 40'000.00 -40'000.00\n\n591 Aiuto umanitario all'estero 40'000.00 -40'000.00\n\n6 TRAFFICO 35'501'559.50 18'485'825.00 -17'015'734.50\n\n196\n\n\n\nPREVENTIVO 2018 Gestione corrente - Ripartizione Funzionale a 3 cifre\n\nCosti Ricavi SALDO\n\n62 Strade comunali 17'773'959.50 18'030'325.00 256'365.50\n\n620 Rete stradale comunale 16'690'964.50 7'983'225.00 -8'707'739.50\n\n621 Posteggi ed autosili 1'082'995.00 10'047'100.00 8'964'105.00\n\n65 Traffico regionale 12'140'600.00 404'000.00 -11'736'600.00\n\n651 Aziende del traffico locali 11'735'600.00 404'000.00 -11'331'600.00\n\n652 Seggiovie e filovie 405'000.00 -405'000.00\n\n67 Traffico aereo 467'150.00 -467'150.00\n\n670 Aeroporti 467'150.00 -467'150.00\n\n69 Altro traffico 5'119'850.00 51'500.00 -5'068'350.00\n\n690 Altro traffico 5'119'850.00 51'500.00 -5'068'350.00\n\n7 PROTEZIONE DELL'AMBIENTE E SISTEMAZIONE DEL TERRITORIO 29'550'392.20 8'843'045.00 -20'707'347.20\n\n70 Approvvigionamento idrico 280'000.00 -280'000.00\n\n700 Approvvigionamento idrico 280'000.00 -280'000.00\n\n71 Eliminazione delle acque luride 9'649'525.00 1'792'825.00 -7'856'700.00\n\n710 Eliminazione delle acque luride 9'649'525.00 1'792'825.00 -7'856'700.00\n\n72 Eliminazione rifiuti 14'534'176.00 6'395'000.00 -8'139'176.00\n\n720 Eliminazione rifiuti 14'534'176.00 6'395'000.00 -8'139'176.00\n\n73 Macelli pubblici 35'000.00 -35'000.00\n\n730 Macelli pubblici 35'000.00 -35'000.00\n\n74 Cimiteri e seppellimento 1'645'630.00 387'000.00 -1'258'630.00\n\n740 Cimiteri e seppellimento 1'645'630.00 387'000.00 -1'258'630.00\n\n75 Arginature 857'000.00 -857'000.00\n\n750 Arginature 857'000.00 -857'000.00\n\n78 Altra protezione dell'ambiente 233'791.20 128'220.00 -105'571.20\n\n789 Altre immissioni 233'791.20 128'220.00 -105'571.20\n\n79 Sistemazione del territorio 2'315'270.00 140'000.00 -2'175'270.00\n\n790 Pianificazione del territorio 2'315'270.00 140'000.00 -2'175'270.00\n\n8 ECONOMIA PUBBLICA 3'778'170.00 3'861'600.00 83'430.00\n\n83 Turismo 314'120.00 -314'120.00\n\n830 Turismo 314'120.00 -314'120.00\n\n84 Industria, commercio ed artigianato 994'450.00 479'000.00 -515'450.00\n\n840 Industria, commercio ed artigianato 994'450.00 479'000.00 -515'450.00\n\n86 Energia 2'469'600.00 3'382'600.00 913'000.00\n\n860 Elettricità 2'469'600.00 3'382'600.00 913'000.00\n\n9 FINANZE ED IMPOSTE 87'954'852.96 101'013'060.00 13'058'207.04\n\n90 Imposte 4'450'000.00 70'600'000.00 66'150'000.00\n\n900 Imposte 4'450'000.00 70'600'000.00 66'150'000.00\n\n92 Perequazione finanziaria 33'501'618.00 400'000.00 -33'101'618.00\n\n921 Cantone - Comuni 33'501'618.00 400'000.00 -33'101'618.00\n\n94 Gestione del patrimonio e dei debiti 16'641'590.00 30'013'060.00 13'371'470.00\n\n940 Interessi 13'842'710.00 19'836'710.00 5'994'000.00\n\n942 Immobili patrimoniali 2'798'880.00 10'176'350.00 7'377'470.00\n\n99 Spese non ripartibili 33'361'644.96 -33'361'644.96\n\n990 Spese non ripartibili 33'361'644.96 -33'361'644.96\n\n197\n\n\n\n198\n\n\n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nCONTI D’ESERCIZIO \n \n \n\n DEL COMUNE \n \n \n\nE  DEI \n \n \n\nFONDI COMUNALI \n\n199\n\n\n\n200\n\n\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n8\n\n  \n- \n\nD\ne\n\ntt\na\n\ng\nli\n\no\n p\n\ne\nr \n\nd\niv\n\nis\nio\n\nn\ne\n\n d\ne\n\nl \nD\n\nic\na\n\ns\nte\n\nro\n I\n\ns\nti\n\ntu\nz\nio\n\nn\ni\n\nD\niv\nis\nio\nn\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n8\n  \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n8\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n7\n \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n7\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\nC\no\nn\ns\nu\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n6\n \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nC\no\nn\ns\nu\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n6\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\n1\n0\n L\ne\ng\nis\nla\nti\nv\no\n e\nd\n E\ns\ne\nc\nu\nti\nv\no\n\n1\n'8\n1\n5\n'3\n0\n0\n.0\n0\n\n5\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n'8\n7\n1\n'3\n0\n0\n.0\n0\n\n5\n1\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n'0\n4\n1\n'5\n9\n5\n.9\n4\n\n1\n1\n8\n'9\n9\n9\n.1\n5\n\n1\n1\n R\ne\nv\nis\nio\nn\ne\n i\nn\nte\nrn\na\n\n6\n3\n2\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n'5\n0\n0\n.0\n0\n\n5\n8\n0\n'2\n0\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n5\n6\n2\n'7\n9\n8\n.1\n0\n\n1\n'3\n9\n5\n.3\n5\n\n1\n2\n C\na\nn\nc\ne\nlle\nri\na\n c\no\nm\nu\nn\na\nle\n\n4\n'8\n5\n5\n'1\n4\n5\n.0\n0\n\n4\n2\n5\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n5\n'6\n4\n1\n'9\n3\n5\n.0\n0\n\n7\n7\n5\n'5\n0\n0\n.0\n0\n\n5\n'0\n2\n1\n'0\n9\n2\n.4\n2\n\n7\n0\n4\n'1\n3\n7\n.5\n1\n\n1\n3\n C\no\nm\nu\nn\nic\na\nz\nio\nn\ne\n e\n R\ne\nla\nz\nio\nn\ni \n\nP\nu\nb\nb\nlic\nh\ne\n\n1\n'8\n8\n6\n'6\n6\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n1\n'9\n3\n4\n'1\n6\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n1\n'9\n8\n5\n'6\n4\n4\n.2\n8\n\n3\n6\n8\n'0\n9\n3\n.5\n0\n\n1\n4\n R\nis\no\nrs\ne\n u\nm\na\nn\ne\n\n2\n'7\n7\n0\n'8\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n1\n7\n'2\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n'4\n6\n8\n'0\n5\n0\n.0\n0\n\n7\n2\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n'1\n6\n8\n'9\n2\n8\n.5\n7\n\n6\n3\n'2\n9\n0\n.3\n5\n\n1\n5\n S\nv\nilu\np\np\no\n e\nc\no\nn\no\nm\nic\no\n\n4\n1\n3\n'8\n0\n0\n.0\n0\n\n-\n4\n0\n6\n'7\n5\n0\n.0\n0\n\n-\n4\n2\n9\n'9\n8\n7\n.2\n4\n\n-\n\n1\n9\n C\no\nn\ntr\nib\nu\nti\n\n4\n4\n7\n'5\n0\n0\n.0\n0\n\n-\n4\n2\n1\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n-\n3\n8\n5\n'4\n5\n0\n.5\n5\n\n-\n\nT\no\nta\nle\n D\nic\na\ns\nte\nro\n 1\n I\ns\nti\ntu\nz\nio\nn\ni\n\n1\n2\n'8\n2\n1\n'2\n0\n5\n.0\n0\n\n5\n9\n3\n'7\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n3\n'3\n2\n3\n'3\n9\n5\n.0\n0\n\n8\n9\n8\n'5\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n2\n'5\n9\n5\n'4\n9\n7\n.1\n0\n\n1\n'2\n5\n5\n'9\n1\n5\n.8\n6\n\n201\n\n\n\n202\n\n\n\nLegislativo ed Esecutivo\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n10 LEGISLATIVO ED ESECUTIVO 1'815'300.00 50'000.00 1'871'300.00 51'000.00 2'041'595.94 118'999.15\n\n1000 CONSIGLIO COMUNALE 293'500.00 325'050.00 248'799.83\n\n30000000 Onorari e indennità membri di organi comunali 250'000.00 280'000.00 219'120.00\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 12'500.00 12'500.00 12'576.15\n\n31000000 Materiale d'ufficio 18'000.00 18'000.00 16'134.68\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 13'000.00 14'000.00 442.80\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 526.20\n\n31809100 Spese di telefonia 550.00\n\n1001 MUNICIPIO 1'521'800.00 50'000.00 1'546'250.00 51'000.00 1'792'796.11 118'999.15\n\n30000000 Onorari e indennità membri di organi comunali 834'800.00 814'750.00 843'267.90\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 2'000.00\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 72'950.00 72'850.00 68'685.80\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 93'100.00 80'700.00 93'085.20\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 2'950.00 1'700.00 1'602.60\n\n31000000 Materiale d'ufficio 18'000.00 22'000.00 4'710.97\n\n31040000 Inserzioni 26'000.00 30'000.00 23'887.40\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 4'000.00 5'000.00 3'814.05\n\n31360000 Acquisti per ricevimenti ed omaggi 34'127.65\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 1'000.00 500.00 1'738.96\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 1'000.00 1'000.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 6'668.36\n\n31809100 Spese di telefonia 6'000.00 5'750.00\n\n31825000 Consulenze: edilizia, genio civile, traffico 117'413.80\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 150'000.00 91'131.40\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 450'000.00 350'000.00 488'674.28\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 2'000.00 2'000.00 1'987.74\n\n39000200 Prestazioni interne: DSU, parchi e giardini 10'000.00 10'000.00 10'000.00\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 1'000.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 65'223.15\n\n43700000 Multe: contravvenzioni a leggi e regolamenti 50'000.00 50'000.00 53'566.00\n\n43920000 Entrate varie 210.00\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n203\n\n\n\nRevisione interna\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n11 REVISIONE INTERNA 632'000.00 1'500.00 580'200.00 562'798.10 1'395.35\n\n1100 REVISIONE INTERNA 632'000.00 1'500.00 580'200.00 562'798.10 1'395.35\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 514'900.00 469'350.00 408'137.60\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 55'743.05\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 45'250.00 41'200.00 35'867.45\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 4'985.80\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 56'900.00 52'250.00 47'494.80\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 4'285.20\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 1'750.00 900.00 785.65\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 115.60\n\n31000000 Materiale d'ufficio 2'000.00 2'500.00 1'118.76\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 500.00 1'000.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 3'000.00 1'000.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 1'000.00 3'000.00 1'570.18\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 2'694.01\n\n31809100 Spese di telefonia 2'700.00 3'000.00\n\n31899000 Tasse sociali 4'000.00 6'000.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 1'500.00 1'395.35\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n204\n\n\n\nCancelleria comunale\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n12 CANCELLERIA COMUNALE 4'855'145.00 425'000.00 5'641'935.00 775'500.00 5'021'092.42 704'137.51\n\n1200 CANCELLERIA, MESSAGGERIA, STAMPERIA E CUSTODI 2'551'210.00 500.00 3'341'040.00 371'000.00 2'890'210.59 258'670.21\n\n30000000 Onorari e indennità membri di organi comunali 1'000.00\n\n30000100 Indennità agli addetti uffici elettorali 30'000.00 30'000.00\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'296'950.00 1'767'250.00 1'724'558.25\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 10'800.00 101'800.00 111'399.60\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 7'600.00 7'550.00 7'569.60\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 40'000.00 43'527.95\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 1'680.00\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 16'850.00 6'350.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 115'800.00 160'300.00 161'364.70\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 3'650.00 11'650.00 8'053.50\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 131'250.00 207'000.00 174'736.30\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 7'150.00 5'029.10\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 4'600.00 3'350.00 3'366.10\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 150.00 300.00 254.15\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 5'000.00 3'000.00 4'873.70\n\n31000000 Materiale d'ufficio 100'000.00 110'000.00 66'487.45\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 7'000.00 9'000.00 2'694.20\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 500.00 500.00\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 500.00 500.00\n\n31350000 Acquisto carburanti 5'000.00 6'000.00 2'342.74\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 13'000.00 12'000.00 123'527.39\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 140'000.00 140'000.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 4'000.00 4'000.00 3'647.15\n\n31530000 Manutenzione veicoli 3'000.00 5'000.00 1'794.57\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 8'500.00 8'500.00 2'760.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 700.00\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 960.00 690.00\n\n31808000 Spese postali 500'000.00 550'000.00 415'722.97\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 23'136.42\n\n31809100 Spese di telefonia 14'900.00 17'050.00\n\n31809200 Altre spese di telecomunicazione 1'000.00 1'600.00\n\n31817000 Imposte di circolazione 1'500.00 1'500.00 978.30\n\n31840000 Prestazioni: allestimento seggi elettorali 10'000.00 10'000.00\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 100'000.00 100'000.00\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 2'000.00 2'000.00 706.45\n\n31940200 Spese per comunicazione 15'000.00 15'000.00\n\n39000300 Prestazioni interne: DSU, veicoli 1'000.00 1'000.00\n\n43100000 Tasse di cancelleria per atti e informazioni 500.00 500.00 13.50\n\n43130000 Tasse amministrative per naturalizzazioni 250'000.00 180'300.00\n\n43600000 Rimborso spese telefoniche, postali 500.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 1'265.30\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 120'000.00 77'091.41\n\n1201 ARCHIVIO AMMINISTRATIVO 215'670.00 217'320.00 193'730.96\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 165'050.00 163'400.00 150'175.10\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 1'036.35\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'650.00 1'600.00 1'324.80\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 14'600.00 14'400.00 13'243.65\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 16'550.00 16'300.00 15'016.20\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 600.00 350.00 313.75\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 2.15\n\n31000000 Materiale d'ufficio 7'000.00 7'000.00 6'467.55\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 950.00 950.00 585.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 4'000.00 5'800.00 335.20\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 20.00 20.00\n\n31610000 Noleggio arredamento, mobili, macchine ufficio 2'300.35\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 200.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 750.86\n\n31809100 Spese di telefonia 800.00 750.00\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 4'000.00 6'500.00 2'180.00\n\n31899000 Tasse sociali 250.00 250.00\n\n1202 STATISTICA URBANA 399'750.00 306'350.00\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 272'050.00 203'650.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 23'950.00 17'950.00\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 31'650.00 23'250.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 950.00 450.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 1'000.00 1'000.00\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 4'000.00 3'500.00\n\n31030000 Libri per biblioteca 500.00 350.00\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 100.00 100.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 1'000.00 1'000.00\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n205\n\n\n\nCancelleria comunale\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 500.00 500.00\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 150.00 50.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 22'800.00 5'000.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 1'000.00 2'000.00\n\n31808000 Spese postali 500.00\n\n31809100 Spese di telefonia 600.00 1'550.00\n\n31827000 Consulenze: informatica 30'000.00 30'000.00\n\n31836000 Prestazioni: manifestazioni, mercati, eventi 1'000.00 1'000.00\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 1'000.00 1'000.00\n\n31910200 Spese varie: attività congressuali 500.00 500.00\n\n31930000 Progetti con città svizzere e estere 7'000.00 9'000.00\n\n31940100 Spese promozionali 3'000.00\n\n31960100 Progetti in comune con altri enti 1'000.00\n\n1210 PUNTO CITTÀ 1'021'280.00 424'500.00 1'020'440.00 279'000.00 870'213.06 298'788.00\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 764'550.00 765'600.00 529'704.10\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 4'800.00 4'800.00 124'361.65\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 3'800.00 2'600.00 2'720.40\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 6'800.00 4'150.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 68'100.00 67'900.00 47'090.45\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 450.00 400.00 10'764.35\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 66'200.00 66'300.00 47'476.95\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 9'243.60\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 2'800.00 1'600.00 1'115.50\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 50.00 10.00 260.15\n\n31000000 Materiale d'ufficio 11'000.00 11'000.00 6'190.33\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 500.00 500.00 130.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 4'000.00 3'000.00 1'519.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 10'000.00 5'000.00 34'198.46\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 20'000.00 30'000.00\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 37'530.00 37'530.00 37'097.75\n\n31807000 Commissioni carte di credito 6'000.00 7'000.00 4'727.57\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 13'602.80\n\n31809100 Spese di telefonia 14'700.00 12'050.00\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 1'000.00 10.00\n\n43100000 Tasse di cancelleria per atti e informazioni 285'000.00 270'000.00 298'636.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 500.00 152.00\n\n44140000 Partecipazioni tasse patenti caccia e pesca 9'000.00 9'000.00\n\n46100000 Sussidi cantonali 130'000.00\n\n1211 VOTAZIONI 324'384.91 2'000.00\n\n30000100 Indennità agli addetti uffici elettorali 34'041.15\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 52.85\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 13.20\n\n31000000 Materiale d'ufficio 18'973.86\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 376.90\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 684.00\n\n31808000 Spese postali 190'980.50\n\n31840000 Prestazioni: allestimento seggi elettorali 359.05\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 68'451.95\n\n31940200 Spese per comunicazione 10'451.45\n\n43920000 Entrate varie 2'000.00\n\n1212 UFFICIO CONCILIAZIONE 109'450.00 125'500.00 161'774.80 144'679.30\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 87'900.00 87'331.40\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 47'458.70\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 7'750.00 7'766.15\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 4'238.00\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 8'750.00 8'716.80\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 3'867.60\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 200.00 184.10\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 100.60\n\n31000000 Materiale d'ufficio 950.00 302.55\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 1'400.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 145.79\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 900.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 1'663.11\n\n31809100 Spese di telefonia 1'600.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 500.00\n\n46100000 Sussidi cantonali 125'000.00 144'679.30\n\n1220 UFFICIO QUARTIERI 667'235.00 647'335.00 580'778.10\n\n30000000 Onorari e indennità membri di organi comunali 80'000.00 80'000.00 43'620.00\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 466'050.00 433'750.00 431'561.05\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 1'500.00 1'500.00 500.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 41'050.00 38'150.00 38'077.70\n\n206\n\n\n\nCancelleria comunale\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 150.00 150.00 2'464.85\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 53'850.00 51'150.00 51'040.20\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 1'650.00 850.00 864.95\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 50.00 1.05\n\n31000000 Materiale d'ufficio 2'000.00 2'000.00 1'368.45\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 1'300.00 1'300.00 1'053.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 1'000.00 1'000.00 858.25\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 2'400.00 2'400.00 2'028.95\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 735.00 735.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 6'500.00\n\n31808000 Spese postali 2'000.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 3'118.25\n\n31809100 Spese di telefonia 3'500.00 2'850.00\n\n31836000 Prestazioni: manifestazioni, mercati, eventi 3'000.00 3'000.00 221.40\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 4'000.00 10'000.00\n\n31940100 Spese promozionali 5'000.00 10'000.00 4'000.00\n\n207\n\n\n\nComunicazione e relazioni istituzionali\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n13 COMUNICAZIONE E RELAZIONI ISTITUZIONALI 1'886'660.00 1'934'160.00 1'985'644.28 368'093.50\n\n1300 RELAZIONI ISTITUZIONALI E UFFICIO STAMPA 1'068'810.00 1'099'310.00 900'608.28 370.50\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 450'550.00 421'150.00 361'144.85\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 36'650.00 41'394.30\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 1'900.00 1'892.40\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 39'700.00 37'050.00 31'750.40\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 3'250.00 3'650.05\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 46'650.00 43'550.00 38'096.85\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 3'300.00 3'707.20\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 1'600.00 850.00 720.20\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 100.00 86.45\n\n31000000 Materiale d'ufficio 2'600.00 2'600.00 1'322.55\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 1'900.00 1'900.00 1'000.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 500.00 500.00 496.15\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 20'000.00\n\n31370000 Acquisto materiale promozionale 16'000.00 18'500.00 13'165.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 500.00 500.00 727.35\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 1'350.00 1'350.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 102'000.00 102'000.00 73'713.20\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 1'400.00 1'400.00 896.40\n\n31640000 Licenze SW e HW 45'500.00 45'500.00 37'554.74\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 1'660.00 1'660.00 1'656.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 5'923.72\n\n31809100 Spese di telefonia 6'000.00 6'600.00\n\n31822000 Diritti d'autore 2'000.00 7'000.00 142.40\n\n31823000 Consulenze: servizi di interpreti e traduzioni 12'000.00 14'000.00 4'322.65\n\n31824000 Consulenze: economia, marketing, comunicazione 20'000.00 28'000.00\n\n31827000 Consulenze: informatica 130'000.00 130'000.00 128'097.40\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 55'000.00 55'000.00 52'524.70\n\n31910200 Spese varie: attività congressuali 10'000.00 30'000.00 5'000.00\n\n31930000 Progetti con città svizzere e estere 85'000.00 85'000.00 83'153.09\n\n31940100 Spese promozionali 15'000.00 20'000.00 8'470.23\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 370.50\n\n1301 UFFICIO COMUNICAZIONE 817'850.00 834'850.00 1'085'036.00 367'723.00\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 246'600.00 266'900.00 183'407.20\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 1'892.40\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 21'800.00 23'550.00 16'173.60\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 24'800.00 26'700.00 18'795.60\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 900.00 550.00 383.25\n\n31000000 Materiale d'ufficio 2'800.00 2'800.00 1'631.95\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 216'000.00 216'000.00 219'071.85\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 1'400.00 1'400.00 1'340.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 5'000.00 1'700.00 2'888.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 950.00 950.00 1'013.34\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 1'050.00 1'050.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 200.00 200.00\n\n31808000 Spese postali 450.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 2'490.87\n\n31809100 Spese di telefonia 4'000.00 2'850.00\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 26'000.00 16'000.00 18'492.39\n\n31824000 Consulenze: economia, marketing, comunicazione 64'050.00 64'050.00 59'720.25\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 9'000.00 14'500.00 8'902.90\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 193'300.00 193'300.00 193'209.40\n\n31853000 Prestazioni: SGA per affissioni 355'623.00\n\n46900000 Contributi da enti e istituzioni 12'100.00\n\n46920000 Contributi SGA per affissioni 355'623.00\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n208\n\n\n\nRisorse umane\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n14 RISORSE UMANE 2'770'800.00 117'200.00 2'468'050.00 72'000.00 2'168'928.57 63'290.35\n\n1400 RISORSE UMANE 2'770'800.00 117'200.00 2'468'050.00 72'000.00 2'168'928.57 63'290.35\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'634'550.00 1'551'300.00 1'093'378.05\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 391'250.00 282'100.00 569'290.05\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 9'850.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 144'850.00 136'500.00 96'167.45\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 34'550.00 24'900.00 42'024.25\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 165'050.00 152'650.00 101'283.85\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 550.00 18'627.90\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 5'750.00 3'150.00 2'192.70\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 5'950.00 3'950.00 4'973.55\n\n30900000 Spese per assunzioni 60'000.00 40'000.00 34'929.10\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 120'000.00 70'000.00 76'507.61\n\n30930000 Servizio medico aziendale 10'000.00 10'000.00 5'804.20\n\n31000000 Materiale d'ufficio 9'300.00 9'300.00 16'992.97\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 11'500.00 11'500.00\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 1'200.00 1'200.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 8'000.00 4'000.00 2'328.85\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 1'500.00 1'500.00 9'177.27\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 5'500.00 11'000.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 2'850.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 1'000.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 6'631.77\n\n31809100 Spese di telefonia 7'100.00 6'500.00\n\n31827000 Consulenze: informatica 100'000.00 113'000.00 85'600.00\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 40'000.00 35'000.00 2'965.70\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 500.00 500.00 53.30\n\n43400000 Tasse servizi e utilizzazioni 20'000.00 20'000.00 7'386.25\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 2'000.00 2'000.00 5'904.10\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 95'200.00 50'000.00 50'000.00\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n209\n\n\n\nSviluppo economico\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n15 SVILUPPO ECONOMICO 413'800.00 406'750.00 429'987.24\n\n1500 SVILUPPO ECONOMICO 413'800.00 406'750.00 429'987.24\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 222'600.00 182'750.00 317'531.90\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 22'000.00 6'712.60\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 19'650.00 16'100.00 27'899.60\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 1'950.00 592.00\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 23'950.00 21'800.00 37'406.70\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 2'000.00 653.80\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 800.00 400.00 627.80\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 50.00 14.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 1'000.00 1'000.00 587.15\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 2'500.00\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 500.00 45.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 4'000.00 1'000.00 1'498.45\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 500.00 500.00 1'019.39\n\n31640000 Licenze SW e HW 1'300.50\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 42'000.00 45'000.00 5'513.25\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 2'640.94\n\n31809100 Spese di telefonia 3'800.00 1'350.00\n\n31824000 Consulenze: economia, marketing, comunicazione 60'000.00 65'850.00 500.00\n\n31836000 Prestazioni: manifestazioni, mercati, eventi 25'000.00 30'000.00 1'851.25\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 5'000.00 5'000.00 87.01\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 1'000.00\n\n31910200 Spese varie: attività congressuali 2'000.00 2'000.00 509.60\n\n31930000 Progetti con città svizzere e estere 3'000.00 3'000.00 13'320.45\n\n31940100 Spese promozionali 4'000.00 6'675.85\n\n31960100 Progetti in comune con altri enti 500.00\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n210\n\n\n\nContributi\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n19 CONTRIBUTI 447'500.00 421'000.00 385'450.55\n\n1900 CONTRIBUTI DI LEGGE 265'000.00 275'000.00 261'056.78\n\n36501100 Finanziamento ai partiti 220'000.00 220'000.00 219'012.00\n\n36512000 Gestione e amministrazione giudicature di pace 45'000.00 55'000.00 42'044.78\n\n1910 ALTRI CONTRIBUTI 182'500.00 146'000.00 124'393.77\n\n31899000 Tasse sociali 6'000.00 6'100.00 750.00\n\n36310000 Contributo per attività Commissione di quartiere 60'000.00\n\n36520000 Scuole superiori, speciali, assoc. formazione 25'000.00\n\n36534200 Attività e associazioni di tempo libero 61'500.00 103'900.00 93'320.55\n\n36534210 Contributo Corpo Volontari Luganesi 10'000.00 14'000.00 13'823.22\n\n36585000 Enti di promozione economica 10'000.00 10'000.00 5'000.00\n\n36690000 Altri contributi o sovvenzioni a privati 10'000.00 12'000.00 11'500.00\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n211\n\n\n\n212\n\n\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n8\n\n  \n- \n\nD\ne\n\ntt\na\n\ng\nli\n\n p\ne\n\nr \nd\n\niv\nis\n\nio\nn\n\ne\n d\n\ne\nl \n\nD\nic\n\na\ns\n\nte\nro\n\n C\no\n\nn\ns\n\nu\nle\n\nn\nz\na\n\n e\n g\n\ne\ns\n\nti\no\n\nn\ne\n\nD\niv\n\nis\nio\n\nn\ne\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n8\n\n  \n\nS\np\n\ne\ns\n\ne\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n8\n\n \n\nR\nic\n\na\nv\ni\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n7\n \n\nS\np\n\ne\ns\n\ne\n\nP\nre\n\nv\ne\nn\n\nti\nv\no\n\n 2\n0\n1\n7\n \n\nR\nic\n\na\nv\ni\n\nC\no\n\nn\ns\nu\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n1\n6\n \n\nS\np\n\ne\ns\ne\n\nC\no\n\nn\ns\nu\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n1\n6\n \n\nR\nic\n\na\nv\ni\n\n2\n0\n F\nin\na\nn\nz\ne\n\n6\n7\n'0\n0\n2\n'8\n4\n4\n.9\n6\n\n1\n0\n1\n'2\n1\n1\n'5\n6\n0\n.0\n0\n\n6\n8\n'2\n6\n7\n'4\n0\n3\n.9\n7\n\n9\n4\n'2\n2\n3\n'2\n0\n0\n.0\n0\n\n7\n5\n'2\n3\n6\n'7\n8\n6\n.9\n7\n\n1\n1\n2\n'2\n3\n0\n'1\n0\n2\n.2\n1\n\n2\n1\n A\nff\na\nri\n g\niu\nri\nd\nic\ni\n\n1\n'5\n8\n7\n'6\n0\n0\n.0\n0\n\n-\n1\n'5\n7\n4\n'8\n5\n0\n.0\n0\n\n-\n1\n'4\n9\n9\n'1\n6\n7\n.4\n8\n\n-\n\n2\n2\n I\nn\nfo\nrm\na\nti\nc\na\n\n6\n'4\n3\n8\n'5\n2\n5\n.0\n0\n\n5\n8\n5\n'3\n5\n0\n.0\n0\n\n5\n'7\n0\n0\n'7\n1\n0\n.0\n0\n\n3\n2\n1\n'7\n2\n5\n.0\n0\n\n5\n'3\n9\n6\n'5\n8\n3\n.3\n3\n\n3\n8\n3\n'1\n1\n1\n.9\n9\n\n2\n9\n C\no\nn\ntr\nib\nu\nti\n\n3\n6\n'6\n2\n4\n'2\n3\n8\n.0\n0\n\n4\n0\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n3\n6\n'1\n1\n4\n'8\n6\n0\n.0\n0\n\n3\n6\n7\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n3\n1\n'9\n6\n8\n'5\n8\n5\n.3\n5\n\n4\n0\n1\n'5\n8\n4\n.6\n0\n\nT\no\n\nta\nle\n\n D\nic\n\na\ns\nte\n\nro\n 2\n\n C\no\n\nn\ns\nu\n\nle\nn\n\nz\na\n e\n\n \n\ng\ne\n\ns\nti\n\no\nn\n\ne\n1\n\n1\n1\n\n'6\n5\n\n3\n'2\n\n0\n7\n\n.9\n6\n\n1\n0\n\n2\n'1\n\n9\n6\n\n'9\n1\n\n0\n.0\n\n0\n1\n\n1\n1\n\n'6\n5\n\n7\n'8\n\n2\n3\n\n.9\n7\n\n9\n4\n'9\n\n1\n1\n'9\n\n2\n5\n.0\n\n0\n1\n1\n4\n'1\n\n0\n1\n'1\n\n2\n3\n.1\n\n3\n1\n1\n3\n'0\n\n1\n4\n'7\n\n9\n8\n.8\n\n0\n\n213\n\n\n\n214\n\n\n\nFinanze\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n20 FINANZE 67'002'844.96 101'211'560.00 68'267'403.97 94'223'200.00 75'236'786.97 353'148'792.70\n\n2000 SERVIZI FINANZIARI 2'837'050.00 71'500.00 2'976'100.00 49'500.00 2'920'793.61 79'609.45\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'991'150.00 2'121'800.00 2'025'328.70\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 123'647.35\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 2'850.00 950.00 946.20\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 11'100.00 10'100.00 15'032.85\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 176'000.00 187'300.00 179'517.90\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 10'904.55\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 214'200.00 226'450.00 219'197.40\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 9'889.20\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 6'750.00 4'200.00 3'981.70\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 258.50\n\n31000000 Materiale d'ufficio 23'000.00 25'000.00 23'247.46\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 200.00 200.00 180.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 500.00 500.00 657.05\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 1'300.00 1'300.00 6'298.52\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 4'700.00\n\n31520000 Manutenzione impianti d'allarme e di sicurezza 3'500.00 5'000.00 4'671.55\n\n31805000 Spese gestione conti correnti e depositi 235'000.00 240'000.00 229'632.41\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 11'448.17\n\n31809100 Spese di telefonia 14'500.00 10'400.00\n\n31827000 Consulenze: informatica 1'000.00 2'000.00\n\n31843000 Prestazioni: amministrative  e commerciali 138'000.00 121'200.00 37'800.00\n\n31846000 Spese contenzioso, giudiziarie ed esecutive 18'000.00 15'000.00 18'154.10\n\n43650000 Rimborso spese esecutive 40'000.00 18'000.00 43'769.01\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 1'500.00 1'500.00 2'633.60\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 30'000.00 30'000.00 30'000.00\n\n43920000 Entrate varie 3'206.84\n\n2001 CONTRIBUZIONI 1'896'750.00 255'000.00 1'877'400.00 221'000.00 2'034'649.78 299'570.55\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'232'400.00 1'227'900.00 1'132'668.30\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 13'000.00 153'892.70\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'650.00 7'100.00 4'163.70\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 1'892.40\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 3'550.00 6'684.85\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 109'100.00 108'250.00 100'407.65\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 1'150.00 13'572.70\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 122'950.00 122'350.00 115'700.15\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 200.00 9'757.20\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 4'450.00 2'550.00 2'365.85\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 50.00 290.85\n\n31000000 Materiale d'ufficio 24'000.00 25'000.00 25'522.45\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 850.00 850.00 815.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 1'000.00 1'400.00 520.25\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 1'300.00 3'300.00 2'811.66\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 2'000.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 2'700.00 11'550.00 11'516.05\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 6'834.00\n\n31809100 Spese di telefonia 6'800.00 6'750.00\n\n31827000 Consulenze: informatica 4'000.00 6'000.00 4'421.20\n\n31846000 Spese contenzioso, giudiziarie ed esecutive 380'000.00 340'000.00 437'864.07\n\n31860000 Provvigione cantonale per incassi coattivi 2'948.75\n\n43100000 Tasse di cancelleria per atti e informazioni 110'000.00 90'000.00 128'338.40\n\n43650000 Rimborso spese esecutive 130'000.00 130'000.00 138'470.10\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 15'000.00 1'000.00 32'762.05\n\n2010 IMPOSTE COMUNALI 4'450'000.00 70'600'000.00 4'600'000.00 64'600'000.00 6'333'916.98 318'462'335.29\n\n32900000 Interessi remuneratori 550'000.00 600'000.00 533'440.35\n\n33010000 Abbandoni crediti inesigibili 3'500'000.00 3'500'000.00 5'235'189.08\n\n33090000 Computo globale imposta 400'000.00 500'000.00 565'287.55\n\n40000000 Gettito persone fisiche 173'000'000.00\n\n40010000 Imposta personale 1'950'000.00 1'950'000.00 1'945'467.40\n\n40020000 Imposte alla fonte 32'000'000.00 30'000'000.00 29'807'539.23\n\n40040000 Sopravvenienze persone fisiche 6'500'000.00 6'000'000.00 3'666'885.76\n\n40050000 Imposte comunali suppletorie persone fisiche 7'500'000.00 5'000'000.00 22'540'163.75\n\n40060000 Ricupero imposte abbandonate P.F. e P.G. 300'000.00 300'000.00 345'547.00\n\n40100000 Gettito persone giuridiche 67'918'690.49\n\n40140000 Sopravvenienze persone giuridiche 7'500'000.00 7'000'000.00 5'341'252.92\n\n40150000 Imposte comunali suppletorie persone giuridiche 150'000.00 150'000.00 35'365.80\n\n40200000 Imposta immobiliare comunale 11'900'000.00 11'700'000.00 10'513'640.03\n\n40300000 Imposta speciale 1'500'000.00 1'500'000.00 1'641'721.20\n\n42130000 Interessi di mora su crediti 1'300'000.00 1'000'000.00 1'706'061.71\n\n2011 PARTECIPAZIONE ALLE IMPOSTE CANTONALI 8'433'892.21\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n215\n\n\n\nFinanze\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n44100000 Partecipazione TUI 8'008'760.50\n\n44110000 Partecipazione imposte successione e donazione 297'900.05\n\n44120000 Partecipazione a successioni relitte 46'047.66\n\n44130000 Partecipazione imposta immobiliare cantonale 81'184.00\n\n2020 ONERI E PROVENTI FINANZIARI 13'766'710.00 19'836'710.00 15'526'110.00 18'847'100.00 18'119'839.49 14'699'344.25\n\n32100000 Interessi: debiti a breve scadenza 49'050.00 43'850.00 39'520.63\n\n32110000 Interessi: c/c con aziende e altri enti 2'000.00 2'000.00 1'398.65\n\n32200000 Allianz Suisse Leben  2011-2036, 2.02% 404'000.00 404'000.00 404'000.00\n\n32205100 Banca Stato 2008-2023, 3.77% 955'600.00 955'600.00 958'208.33\n\n32205500 Banca Stato 2008-2016, 2.33% 1'077'625.00\n\n32205600 Banca Stato 2010-2020, 2.45% 993'650.00 993'650.00 996'333.33\n\n32205700 Banca Stato-Zürcherkantonalb. 2010-2030, 2.00% 400'000.00 400'000.00 400'000.00\n\n32206000 Banca Stato 2011-2016, 1.65% 16'940.00\n\n32206100 Banca Stato 2009-2016, 2.25% 3'331.25\n\n32206500 Banca Stato 2011-2016, 1.50% 6'192.97\n\n32206600 Banca Stato 2011-2016, 1.65 % 779.17\n\n32220000 EFG SA 2010-2020, 1.72% 348'800.00 348'800.00 348'777.78\n\n32222000 EFG SA 2011-2016, 1.59% 13'740.25\n\n32230200 Credit Suisse 2006-2018, 2.965% 234'700.00 741'300.00 741'250.00\n\n32230300 Credit Suisse 2007-2017, 3.55% 525'100.00 887'500.00\n\n32230400 Credit Suisse 2009-2016, 2.28% 430'666.65\n\n32230500 Credit Suisse 2010-2022, 2.535% 500'000.00 500'000.00 500'000.00\n\n32235000 Dexia Crédit Local 2007-2017, 3.15% 76'600.00 787'500.00\n\n32240000 Postfinance 2005-2025, 2.65% 1'060'000.00 1'060'000.00 1'060'000.00\n\n32240100 Postfinance 2006-2016, 3.00% 600'000.00\n\n32240200 Postfinance 2016-2019, 0.12% 36'000.00 3'900.00\n\n32245100 UBS SA 2007-2017, tasso medio 3.78% 1'574'000.00 1'574'000.00\n\n32245300 UBS SA 2010-2025, differenziale 738'650.00 738'650.00 741'508.33\n\n32245400 Obbligazionario: UBS, 2013-2020, 0.875% (all in 1.0378%) 1'020'290.00 1'020'290.00 1'020'285.70\n\n32253000 Raiffeisen 2011-2016, 2.05% 25'670.55\n\n32254000 Raiffeisen 2011-2016, 2.20% 16'133.35\n\n32260000 Banca Raiffeisen 2013-2018, 1.34% 38'620.00 44'220.00 44'220.00\n\n32280000 Obbligazionario: Credit Suisse 2012-2022, 1.125% 1'125'000.00 1'125'000.00 1'125'000.00\n\n32280100 Obbligazion.: Credit Suisse 2013-2043, 1.75% (all in 1.778%) 2'116'070.00 2'116'070.00 2'116'066.65\n\n32280200 Obbligazion.  Credit Suisse 2014-2024,0.875% (all in 0.898) 886'900.00 886'900.00 886'900.00\n\n32280300 Obbligazion. UBS/RAIFFEISEN 2015-2025, 0.625% 739'880.00 739'880.00 739'880.00\n\n32295000 Patriziato di Lugano 5'800.00 5'800.00 5'800.00\n\n32299001 Nuovo prestito - 1 1'600'000.00 640'000.00\n\n32300000 Interessi: CPCL, Fondazioni, Fondi e Legati 511'700.00 584'400.00 546'710.90\n\n41090000 Contributo per l'uso della Verzasca 400'000.00 1'400'000.00\n\n42000000 Interessi su conti correnti postali 1'000.00 1'000.00\n\n42010000 Interessi su conti correnti bancari 2'500.00 3'000.00 1'744.18\n\n42100000 Interessi attivi: investimenti a breve termine 100'000.00 20'000.00 25'566.67\n\n42110000 Interessi attivi: c/c aziende municipalizzate 1'840'000.00 1'765'000.00 1'677'546.10\n\n42120000 Interessi attivi: c/c consorzi,enti, SA partec. 439'200.00 463'100.00 478'050.30\n\n42140000 Interessi di mora su contributi 3'760.00 40'700.00 41'059.27\n\n42210000 Proventi da titoli patrimoniali 1'021'400.00 1'021'400.00 1'015'193.08\n\n42500000 Interessi su prestiti dei beni amministrativi 28'850.00 32'900.00 31'534.65\n\n42600000 Proventi da titoli amministrativi 16'000'000.00 15'500'000.00 10'028'650.00\n\n2021 AMMORTAMENTI 33'361'644.96 32'460'573.97 33'185'999.41\n\n33000000 Ammortamenti su beni patrimoniali 1'270'648.49 1'280'831.76 1'289'676.95\n\n33100000 Ammortamenti ordinari canalizzazioni 752'291.46 524'592.63 488'592.63\n\n33100100 Ammortamenti ordinari impianti di depurazione 101'600.00 212'100.00 101'600.00\n\n33100200 Ammortamenti ordinari altri beni amministrativi 31'237'105.01 30'443'049.58 30'656'129.83\n\n33200200 Ammortamenti supplementari altri beni amministrativi 650'000.00\n\n2022 SPESE E PROVENTI DELLA SOSTANZA IMMOBILIARE 3'232'280.00 10'176'350.00 3'262'550.00 10'314'600.00 2'927'044.95 10'115'568.70\n\n31290000 Spese accessorie per locali in locazione 1'135'080.00 1'157'200.00 1'050'660.25\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 1'150'000.00 1'150'400.00 903'551.74\n\n31600000 Affitto immobili 29'200.00 29'200.00 28'846.20\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 80'135.05\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 26'400.00 21'700.00 26'224.68\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 1'550.00 1'800.00 1'425.90\n\n31825000 Consulenze: edilizia, genio civile, traffico 40'000.00 50'000.00 32'826.60\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 22'500.00 21'150.00 25'280.20\n\n31848000 Onorari per gestione immobili 390'250.00 391'850.00 368'131.10\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 3'900.00 5'850.00 643.23\n\n36460000 Società di trasporti e ad aeroporti 433'400.00 433'400.00 409'320.00\n\n42310000 Affitti immobili patrimoniali 8'164'400.00 8'166'400.00 7'977'397.35\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 679'000.00 679'000.00 679'000.00\n\n42780000 Tasse di occupazione area pubblica e sporgenze 46'200.00 46'000.00 46'261.00\n\n43400200 Tasse prestazioni 4'000.00 3'000.00 4'574.05\n\n43470000 Tasse uso lavatrici 31'900.00 34'450.00 35'555.54\n\n43600300 Rimborso spese accessorie e riscaldamento 1'099'850.00 1'123'900.00 1'014'490.97\n\n216\n\n\n\nFinanze\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n43600400 Rimborso spese TV via cavo 79'144.70\n\n43600700 Gestione conteggi riscaldamento 31'000.00 31'850.00 28'424.29\n\n43680100 Rimborso spese da assicurazioni 10'000.00\n\n43920000 Entrate varie 22'246.80\n\n46000000 Sussidi federali 120'000.00 220'000.00 228'474.00\n\n2023 ALTRE SPESE E RICAVI PER BENI E SERVIZI 6'383'160.00 172'000.00 6'146'720.00 119'000.00 6'854'862.05 1'032'924.10\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 3'195.00\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo\n\n30190000 Onere complessivo per revisione funzioni di ROD 465'500.00\n\n30190201 Rinunce o posticipi sostituzioni personale -549'000.00 -549'000.00\n\n30190202 Incentivo mirato per pensionamento anticipato 100'000.00 180'000.00 87'448.85\n\n30190203 Risparmio per possibili pensionamenti anticipati -40'000.00 -72'000.00\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 3'050.00 3'000.00 3'287.20\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 876'000.00 833'000.00 858'072.05\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo\n\n30490000 Contributo di rifinanziamento Cassa Pensioni 613'000.00 735'000.00 735'076.20\n\n30410000 Assicurazione capitale decesso 35'000.00 40'000.00 28'861.40\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 41.95\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo\n\n30700000 Beneficiari di rendite 373'750.00 383'550.00 392'983.10\n\n30720000 Quota parte sulle pensioni per limite d'età 34'300.00 34'300.00 34'254.00\n\n31200000 Consumo acqua 280'000.00 298'000.00 286'722.00\n\n31210000 Consumo energia elettrica 2'379'000.00 2'379'000.00 2'357'653.55\n\n31600000 Affitto immobili 6'000.00 6'000.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 17'714.40\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 81'400.00 81'400.00 81'324.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 3'000.00 60'000.00 41'725.86\n\n31800000 Premi responsabilità civile 204'290.00 244'290.00 244'282.50\n\n31801000 Premi immobili, inventari e install. tecniche 623'890.00 642'180.00 642'018.95\n\n31803000 Premi veicoli e protezione giuridica 435'280.00 416'950.00 378'263.38\n\n31805000 Spese gestione conti correnti e depositi 6'000.00 7'500.00 6'027.52\n\n31806000 Commissioni su prestiti comunali 70'000.00 64'000.00 61'021.00\n\n31810000 Imposte federali, cantonali e comunali 3'000.00 3'000.00 2'825.00\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 3'500.00 3'500.00 2'616.75\n\n31831000 Prestazioni: servizi medici e sanitari 68'400.00 68'700.00 68'387.00\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 3'800.00 4'350.00\n\n31900000 Devoluzione al fondo danni non assicurati 150'000.00 150'000.00 150'000.00\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 8'000.00 8'000.00 7'039.86\n\n31990000 Costi straordinari scioglimento accantonamenti 36'535.40\n\n33010000 Abbandoni crediti inesigibili 150'000.00 120'000.00 311'338.94\n\n33020000 Perdite sul cambio 2'000.00 2'000.00 10'146.19\n\n42400000 Utili contabili: vendita di beni patrimoniali 783'310.00\n\n42420000 Utili per differenze di cambio 2'000.00 2'000.00 19'651.48\n\n43600500 Rimborso consumi energetici 13'000.00 10'000.00 14'542.60\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 44'046.00\n\n43680100 Rimborso spese da assicurazioni 16'160.75\n\n43680200 Partecipazioni agli utili assicurativi 150'000.00 100'000.00\n\n43910000 Recuperi su fatture 2'000.00 2'000.00 1'266.80\n\n43920000 Entrate varie 5'000.00 5'000.00 53'709.27\n\n43990000 Ricavi straordinari scioglimento accantonamenti 100'237.20\n\n2024 PROGRAMMI OCCUPAZ. E IMPIEGHI A CARATTERE SOCIALE E SUPPL.1'075'250.00 100'000.00 1'417'950.00 72'000.00 2'859'680.70 25'548.15\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 772'650.00 1'051'800.00 2'287'625.90\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 7'600.00 11'711.85\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 9'550.00 12'000.00 13'113.20\n\n30130100 Gratifiche al personale: non di ruolo 4'000.00 650.00\n\n30145100 Stipendi supplenze: personale non di ruolo\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 60'600.00 87'500.00 199'291.40\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 30'850.00 74'600.00 109'536.40\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 4'700.00 6'600.00 13'844.10\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 2'800.00 4'800.00 9'734.25\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 7'201.95\n\n30810000 Sostegno occupazionale richiedenti asilo 30'000.00 30'000.00 33'166.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 2'500.00 772.50\n\n31845000 Prestazioni: SOTELL 150'000.00 150'000.00 173'683.15\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 100'000.00 72'000.00 25'548.15\n\n217\n\n\n\nAffari giuridici\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n21 AFFARI GIURIDICI 1'587'600.00 1'574'850.00 1'499'167.48\n\n2100 AFFARI GIURIDICI 1'587'600.00 1'574'850.00 1'499'167.48\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'243'750.00 1'193'250.00 1'052'245.50\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 62'400.00 153'994.65\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 109'250.00 104'600.00 92'958.30\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 5'500.00 13'580.00\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 141'400.00 138'550.00 122'898.60\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 1'050.00 10'985.55\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 4'150.00 2'250.00 2'004.75\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 150.00 321.75\n\n31000000 Materiale d'ufficio 7'500.00 7'500.00 2'928.83\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 6'000.00 6'000.00 5'315.05\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 950.00 950.00 1'062.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 1'900.00 1'900.00 1'391.47\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 1'200.00 1'200.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 4'208.73\n\n31809100 Spese di telefonia 4'100.00 4'050.00\n\n31826000 Consulenze: legali e giuridiche 25'000.00 25'000.00 15'045.30\n\n31846000 Spese contenzioso, giudiziarie ed esecutive 40'000.00 20'000.00 19'821.00\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 500.00 500.00 406.00\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n218\n\n\n\nInformatica\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n22 INFORMATICA 6'438'525.00 585'350.00 5'700'710.00 321'725.00 5'396'583.33 383'111.99\n\n2200 INFORMATICA 6'438'525.00 585'350.00 5'700'710.00 321'725.00 5'396'583.33 383'111.99\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 2'807'200.00 2'470'400.00 2'286'551.45\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 12'400.00 22'750.00 13'436.55\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 3'800.00 1'900.00 1'892.40\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 22'000.00 22'000.00 445.00\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 10'159.90\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 13'750.00 11'750.00\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 2'500.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 250'900.00 220'550.00 201'099.05\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 1'100.00 2'000.00 1'389.90\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 297'150.00 262'900.00 246'644.85\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 10'050.00 5'150.00 4'653.35\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 150.00 250.00 185.70\n\n31000000 Materiale d'ufficio 2'500.00 2'500.00 2'909.51\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 200.00 200.00 45.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 21'000.00 1'000.00 1'083.95\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 16'000.00 16'025.00 8'765.12\n\n31130000 Acquisto software 17'200.00 10'900.00 19'962.38\n\n31170000 Acquisto: materiale per la rivendita 12'600.00 28'800.00 22'709.55\n\n31210000 Consumo energia elettrica 100'000.00 100'000.00 94'477.25\n\n31350000 Acquisto carburanti 1'200.00 1'000.00 1'023.35\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 2'140.00 2'140.00 1'968.50\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 300.00 300.00 540.32\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 600.00 600.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 11'975.00 11'975.00 6'219.70\n\n31530000 Manutenzione veicoli 3'000.00 3'000.00 7.54\n\n31540000 Manutenzione Hardware 602'535.00 535'635.00 479'308.09\n\n31550000 Manutenzione Software 749'620.00 592'550.00 559'978.53\n\n31600000 Affitto immobili 274'200.00 274'200.00 262'593.20\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 8'000.00 14'000.00 7'404.60\n\n31640000 Licenze SW e HW 17'100.00 1'950.00 1'059.83\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 602'060.00 663'710.00 737'474.93\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 2'000.00\n\n31808000 Spese postali 50.00 50.00 11.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 15'473.35\n\n31809100 Spese di telefonia 16'000.00 15'000.00\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 7'350.00 5'150.00 6'546.24\n\n31817000 Imposte di circolazione 980.00 960.00 954.00\n\n31827000 Consulenze: informatica 534'400.00 396'900.00 396'462.99\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 14'515.00 2'515.00 3'146.25\n\n43530000 Vendita materiale diverso 3'130.90\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 17'049.15\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 585'350.00 321'725.00 362'931.94\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n219\n\n\n\nContributi\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n29 CONTRIBUTI 36'624'238.00 400'000.00 36'114'860.00 367'000.00 31'968'585.35 401'584.60\n\n2900 CONTRIBUTI DI LEGGE 35'630'618.00 400'000.00 35'089'700.00 367'000.00 30'950'628.93 401'584.60\n\n35215100 Rimborso spese di manutenzione piazze di tiro 260'000.00 244'500.00 257'416.80\n\n35215101 Consorzio Piazza di tiro Grancia 25'000.00 25'000.00 15'092.73\n\n35216000 Consorzio Protezione Civile Lugano Città 1'844'000.00 1'900'000.00 1'742'105.40\n\n36109000 Partecipazione risanamento finanziario Cantone 8'420'618.00 8'019'500.00 5'848'329.00\n\n36191000 Cantone: compensazione intercomunale 1'050'000.00 1'050'000.00 787'857.00\n\n36192000 Cantone: livellamento potenzialità fiscale 23'700'000.00 23'500'000.00 22'081'801.00\n\n36199000 Cantone: spese progetto Ticino 2020 76'300.00 96'000.00 26'147.00\n\n36280000 Enti promozione economica comunale o regionale 254'700.00 254'700.00 191'880.00\n\n43699001 Rimborso: prestazioni per progetto Ticino 2020 10'000.00 10'000.00 11'584.60\n\n44400100 Contributo di localizzazione geografica 390'000.00 357'000.00 390'000.00\n\n2910 ALTRI CONTRIBUTI 993'620.00 1'025'160.00 1'017'956.42\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 36'800.00 51'400.00 51'384.40\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 3'250.00 4'550.00 4'531.30\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 50.00 30.45\n\n31899000 Tasse sociali 93'360.00 97'510.00 89'560.80\n\n35121000 Costi per affitti servizi Cantonali 13'000.00 13'000.00 12'818.30\n\n36534200 Attività e associazioni di tempo libero 20'100.00 22'200.00 10'083.78\n\n36535000 Culto e religioni 385'110.00 393'450.00 384'281.05\n\n36549002 Società di salvataggio 24'072.00\n\n36560000 Società di trasporti e impianti di risalita 405'000.00 405'000.00 405'000.00\n\n36585000 Enti di promozione economica 35'000.00 38'000.00 36'194.34\n\n36630000 Contributi: manutenzione beni culturali 2'000.00\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n220\n\n\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n8\n\n  \n- \n\nD\ne\n\ntt\na\n\ng\nli\n\no\n p\n\ne\nr \n\nd\niv\n\nis\nio\n\nn\ne\n\n d\ne\n\nl \nD\n\nic\na\n\ns\nte\n\nro\n I\n\nm\nm\n\no\nb\n\nil\ni\n\nD\niv\nis\nio\nn\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n8\n  \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n8\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n7\n \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n7\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\nC\no\nn\ns\nu\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n6\n \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nC\no\nn\ns\nu\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n6\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\n3\n0\n E\n\nd\nili\n\nz\nia\n\n p\nu\nb\nb\nlic\n\na\n1\n'7\n\n5\n8\n'7\n\n8\n0\n.0\n\n0\n2\n6\n2\n'0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n2\n'0\n\n0\n7\n'8\n\n0\n0\n.0\n\n0\n2\n5\n4\n'0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n1\n8\n2\n3\n0\n7\n3\n.4\n\n2\n1\n5\n5\n'5\n\n2\n1\n.8\n\n5\n\n3\n1\n G\n\ne\ns\nti\no\nn\ne\n e\n\n m\na\nn\nu\nte\n\nn\nz\nio\n\nn\ne\n \n\nim\nm\n\no\nb\nili\n\n9\n'5\n\n2\n5\n'2\n\n2\n0\n.0\n\n0\n8\n7\n4\n'0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n9\n'3\n\n6\n7\n'5\n\n4\n0\n.0\n\n0\n7\n9\n9\n'0\n\n0\n0\n.0\n\n0\n8\n5\n5\n3\n8\n4\n6\n.5\n\n6\n6\n9\n3\n'7\n\n5\n7\n.5\n\n0\n\n3\n2\n P\n\nro\ng\ne\ntt\ni \ns\ntr\na\nte\n\ng\nic\n\ni\n6\n1\n2\n'6\n\n2\n0\n.0\n\n0\n-\n\n0\n.0\n\n0\n-\n\n0\n-\n\nT\no\nta\nle\n D\nic\na\ns\nte\nro\n 3\n I\nm\nm\no\nb\nil\ni\n\n1\n1\n'8\n9\n6\n'6\n2\n0\n.0\n0\n\n1\n'1\n3\n6\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n1\n'3\n7\n5\n'3\n4\n0\n.0\n0\n\n1\n'0\n5\n3\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n0\n3\n7\n6\n9\n1\n9\n.9\n8\n\n8\n4\n9\n'2\n7\n9\n.3\n5\n\n221\n\n\n\n222\n\n\n\nEdilizia pubblica\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n30 EDILIZIA PUBBLICA 1'758'780.00 262'000.00 2'007'800.00 254'000.00 1'823'073.42 155'521.85\n\n3000 PROGETTAZIONE 830'480.00 102'000.00 1'139'500.00 127'000.00 1'121'890.57\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 548'550.00 769'050.00 700'862.90\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 41'400.00\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 1'900.00 1'892.40\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 5'200.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 48'900.00 67'400.00 61'398.70\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 3'650.85\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 59'750.00 85'850.00 79'265.65\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 2'966.85\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 6'300.00 9'200.00 8'312.80\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 543.60\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 5'500.00 8'200.00 7'437.35\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 486.45\n\n31040000 Inserzioni 2'000.00 15'000.00\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 2'000.00 2'000.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 4'250.00 3'100.00 419.31\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 5'480.04\n\n31809100 Spese di telefonia 4'700.00 6'900.00\n\n31825000 Consulenze: edilizia, genio civile, traffico 61'077.50\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 120'000.00\n\n31849000 Progettazioni preliminari 150'000.00 128'098.27\n\n39050000 Prestazioni interne - Amm. E serv. Giuridico 21'430.00 20'900.00 18'597.90\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 2'000.00 2'000.00\n\n43800000 Prestazioni proprie per investimenti 100'000.00 125'000.00\n\n3001 REALIZZAZIONE 928'300.00 160'000.00 868'300.00 127'000.00 701'182.85 155'521.85\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 731'350.00 657'200.00 570'682.50\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 64'600.00 57'950.00 49'584.65\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 80'350.00 71'550.00 61'640.30\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 8'350.00 8'650.00 7'329.75\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 7'250.00 7'700.00 6'555.50\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 500.00 500.00\n\n31040000 Inserzioni 1'000.00 5'000.00\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 1'000.00 1'000.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 600.00 350.00 2'109.89\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 3'280.26\n\n31809100 Spese di telefonia 3'300.00 3'400.00\n\n31825000 Consulenze: edilizia, genio civile, traffico 55'000.00\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 30'000.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 10'000.00 2'000.00 8'131.85\n\n43800000 Prestazioni proprie per investimenti 150'000.00 125'000.00 147'390.00\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n223\n\n\n\nGestione e manutenzione immobili\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n31 GESTIONE E MANUTENZIONE IMMOBILI 9'525'220.00 874'000.00 9'367'540.00 799'000.00 8'553'846.56 693'757.50\n\n3100 GESTIONE 1'625'740.00 31'000.00 1'412'350.00 26'000.00 1'208'385.43 40'516.40\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 815'500.00 848'200.00 777'209.95\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 4'950.00 4'900.00 6'124.80\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 2'050.00 2'000.00 2'060.50\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 3'500.00 1'750.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 72'300.00 74'950.00 68'229.45\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 450.00 450.00\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 56'850.00 54'550.00 50'527.20\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 9'350.00 11'150.00 10'124.90\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 50.00 50.00 80.55\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 8'100.00 9'950.00 9'016.25\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 14.10\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 3'000.00 3'500.00\n\n30950000 Prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro 131.20\n\n31000000 Materiale d'ufficio 3'500.00 3'500.00 1'945.60\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 70'000.00 50'000.00 44'132.15\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 4'000.00 4'000.00 3'774.50\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 43'000.00 62'900.00 25'048.90\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 49'400.00 62'000.00 46'337.25\n\n31350000 Acquisto carburanti 800.00 800.00 151.43\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 45'000.00 45'000.00 33'138.85\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 150'000.00 85'450.00 69'254.71\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 11'500.00 11'500.00 10'932.97\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 1'500.00 1'500.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 5'000.00 5'000.00 1'644.85\n\n31530000 Manutenzione veicoli 500.00 500.00 40.00\n\n31570000 Servizi di lavanderia 2'000.00 2'000.00 1'053.05\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 8'000.00 8'000.00 7'420.20\n\n31640000 Licenze SW e HW 2'250.00 1'300.00 1'263.27\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 2'420.65\n\n31809100 Spese di telefonia 2'700.00 2'250.00\n\n31817000 Imposte di circolazione 700.00 700.00 505.00\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 240'000.00 49'000.00 31'855.15\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 500.00 500.00\n\n39000000 Prestazioni interne: DSU, edifici 5'000.00 5'000.00 3'948.00\n\n39050000 Prestazioni interne - Amm. E serv. Giuridico 4'290.00\n\n42710000 Affitti di spazi e installazioni 20'000.00 15'000.00 22'565.00\n\n43530000 Vendita materiale diverso 50.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 1'000.00 1'000.00 7'569.40\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 10'000.00 10'000.00 10'332.00\n\n3101 MANUTENZIONE EDIFICI 6'866'470.00 456'000.00 6'872'300.00 471'000.00 6'366'708.46 224'342.55\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 2'069'550.00 2'061'700.00 2'047'788.35\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 84'050.00 59'250.00 40'906.60\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 17'050.00 18'950.00 17'820.10\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 71'700.00 63'000.00 22'460.75\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 360.00\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 6'000.00\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 4'000.00 2'000.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 189'950.00 187'550.00 183'153.00\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 7'450.00 5'200.00 1'623.50\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 191'900.00 190'700.00 189'673.80\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 24'500.00 27'950.00 27'259.70\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 2'050.00 1'500.00 584.00\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 21'250.00 25'000.00 24'384.00\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 850.00 700.00 1'049.35\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 34'200.95\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 3'591.00\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 26'000.00 26'000.00 18'314.75\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 4'000.00 4'000.00 361.25\n\n31200000 Consumo acqua 110'000.00 110'000.00 117'311.06\n\n31210000 Consumo energia elettrica 495'000.00 499'000.00 428'769.46\n\n31230000 Spese di riscaldamento 385'000.00 387'000.00 411'045.00\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 642'000.00 642'000.00 661'345.86\n\n31350000 Acquisto carburanti 12'000.00 14'000.00 177.70\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 2'102'000.00 2'160'000.00 1'833'883.29\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 1'000.00 1'000.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 37'000.00 37'000.00 32'516.55\n\n31520000 Manutenzione impianti d'allarme e di sicurezza 10'000.00 10'100.00\n\n31530000 Manutenzione veicoli 7'000.00 14'000.00\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 100'000.00 65'000.00 2'696.80\n\n31640000 Licenze SW e HW 3'600.00 2'500.00 2'252.77\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 1'000.00 123.60\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 26'220.17\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n224\n\n\n\nGestione e manutenzione immobili\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n31809100 Spese di telefonia 26'500.00 27'100.00\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 33'000.00 32'600.00 37'660.65\n\n31817000 Imposte di circolazione 8'500.00 8'500.00 222.20\n\n31820000 Contributi di miglioria 50'000.00 50'000.00 98'053.20\n\n31821000 Contributi costr. canalizz. e imp. depurazione 60'000.00 60'000.00 55'706.40\n\n31836000 Prestazioni: manifestazioni, mercati, eventi 10'000.00 35'000.00 4'685.10\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 9'000.00 9'000.00 5'508.00\n\n31845000 Prestazioni: SOTELL 35'000.00 35'000.00 34'999.55\n\n39050000 Prestazioni interne - Amm. E serv. Giuridico 8'570.00\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 5'000.00 5'000.00 900.00\n\n42710000 Affitti di spazi e installazioni 150.00\n\n43400000 Tasse servizi e utilizzazioni 6.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 32'000.00 32'000.00 33'640.80\n\n43680000 Rimborso da terzi per danni 2'000.00 2'000.00 35'000.00\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 35'000.00 50'000.00 15'870.75\n\n46900000 Contributi da enti e istituzioni 50'000.00 50'000.00 50'000.00\n\n48500000 Prelevamento al fondo FER 250'000.00 250'000.00\n\n49000000 Prestazioni interne: DSU - edifici 82'000.00 82'000.00 88'775.00\n\n3102 CIMITERI 1'033'010.00 387'000.00 1'082'890.00 302'000.00 978'752.67 428'898.55\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 495'450.00 488'950.00 361'118.95\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 10'750.00 10'750.00 99'286.45\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 1'900.00 1'892.40\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 31.55\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 43'750.00 43'100.00 31'846.30\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 950.00 950.00 7'959.45\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 43'750.00 42'750.00 32'303.40\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 5'329.80\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 5'650.00 6'400.00 4'742.95\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 150.00 150.00 1'129.10\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 4'900.00 5'750.00 4'243.30\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 903.85\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 4'000.00 4'000.00 3'909.75\n\n30950000 Prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro 1'205.30\n\n31000000 Materiale d'ufficio 1'000.00 2'350.00 885.05\n\n31040000 Inserzioni 1'500.00 5'000.00 327.95\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 2'350.00 2'350.00 2'168.15\n\n31200000 Consumo acqua 11'000.00 10'500.00 15'771.15\n\n31210000 Consumo energia elettrica 34'000.00 32'500.00 35'604.98\n\n31230000 Spese di riscaldamento 9'500.00 9'500.00 7'207.32\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 18'000.00 22'000.00 17'428.25\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 2'350.00 2'350.00 2'086.15\n\n31350000 Acquisto carburanti 2'500.00 4'500.00 2'421.31\n\n31410000 Manutenzioni terreni, parchi e zone svago 90'000.00 90'000.00 93'302.53\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 60'000.00 60'000.00 58'495.45\n\n31440000 Manutenzione sottostrutture 3'000.00 3'000.00 2'465.60\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 53'000.00 55'000.00 49'462.80\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 500.00 950.00 58.97\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 2'500.00 3'500.00 1'870.90\n\n31530000 Manutenzione veicoli 4'000.00 7'000.00 2'957.29\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 17'000.00 12'000.00 5'358.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 600.00\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 60.00 690.00 684.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 1'691.87\n\n31809100 Spese di telefonia 1'900.00 1'700.00\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 4'000.00 3'000.00 6'282.25\n\n31817000 Imposte di circolazione 2'000.00 1'300.00 1'208.10\n\n31828000 Inumazioni, esumazioni, spurghi,  servizi cimiteriali 45'000.00 50'000.00 44'298.95\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 20'000.00 23'000.00 20'630.40\n\n35270100 Contributi: gestione di cimiteri e crematori 24'000.00 24'000.00 182.70\n\n39000100 Prestazioni interne: DSU, strade 1'000.00 1'000.00\n\n39000200 Prestazioni interne: DSU, parchi e giardini 10'000.00 50'000.00 50'000.00\n\n39000300 Prestazioni interne: DSU, veicoli 1'000.00 1'000.00\n\n43110000 Tasse amministrative progetti di costruzione 1'500.00 1'500.00 2'220.00\n\n43400000 Tasse servizi e utilizzazioni 220'000.00 160'000.00 229'096.00\n\n43400100 Tasse utilizzo camere mortuarie 130'000.00 110'000.00 143'740.00\n\n43400200 Tasse prestazioni 35'000.00 30'000.00 38'310.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 15'077.30\n\n43920000 Entrate varie 500.00 500.00 455.25\n\n225\n\n\n\nProgetti strategici\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n32 PROGETTI STRATEGICI 612'620.00\n\n3200 PROGETTI STRATEGICI 612'620.00\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 289'100.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 25'250.00\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 34'150.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 2'700.00\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 2'350.00\n\n31040000 Inserzioni 5'000.00\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 1'000.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 2'500.00\n\n31826000 Consulenze: legali e giuridiche\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 240'000.00\n\n31849000 Progettazioni preliminari\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 2'000.00\n\n39050000 Prestazioni interne - Amm. E serv. Giuridico 8'570.00\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n226\n\n\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n8\n\n -\n D\n\ne\ntt\n\na\ng\n\nli\no\n\n p\ne\n\nr \nd\n\niv\nis\n\nio\nn\n\ne\n d\n\ne\nl \n\nD\nic\n\na\ns\n\nte\nro\n\n S\nic\n\nu\nre\n\nz\nz\na\n\n e\n s\n\np\na\n\nz\ni \n\nu\nrb\n\na\nn\n\ni\n\nD\niv\nis\nio\nn\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n8\n  \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n8\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n7\n \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n7\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\nC\no\nn\ns\nu\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n6\n \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nC\no\nn\ns\nu\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n6\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\n4\n0\n\n S\np\n\na\nz\ni \nu\n\nrb\na\n\nn\ni\n\n3\n8\n\n'9\n2\n\n8\n'2\n\n8\n0\n\n.0\n0\n\n1\n6\n\n'4\n8\n\n3\n'6\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n3\n8\n\n'3\n4\n\n7\n'5\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n1\n0\n\n'9\n2\n\n2\n'7\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n3\n6\n\n'8\n4\n\n0\n'2\n\n3\n5\n\n.4\n5\n\n1\n1\n\n'9\n2\n\n2\n'7\n\n4\n2\n\n.6\n2\n\n4\n1\n\n P\no\n\nliz\nia\n\n2\n6\n\n'7\n9\n\n3\n'9\n\n4\n6\n\n.5\n6\n\n2\n0\n\n'7\n6\n\n0\n'8\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n2\n5\n\n'9\n3\n\n0\n'5\n\n7\n8\n\n.0\n0\n\n1\n9\n\n'7\n3\n\n7\n'1\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n2\n5\n\n'1\n1\n\n6\n'3\n\n0\n1\n\n.8\n5\n\n1\n9\n\n'8\n5\n\n0\n'6\n\n9\n3\n\n.5\n3\n\n4\n2\n\n C\no\n\nrp\no\n\n C\niv\n\nic\ni \nP\n\no\nm\n\np\nie\n\nri\n4\n\n'3\n1\n\n3\n'3\n\n5\n1\n\n.0\n0\n\n2\n'2\n\n5\n1\n\n'3\n7\n\n4\n.0\n\n0\n4\n\n'3\n2\n\n6\n'1\n\n8\n6\n\n.0\n0\n\n2\n'2\n\n1\n3\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n4\n\n'0\n0\n\n4\n'3\n\n2\n1\n\n.8\n8\n\n2\n'2\n\n4\n3\n\n'2\n4\n\n7\n.8\n\n5\n\n4\n9\n\n C\no\n\nn\ntr\n\nib\nu\n\nti\n8\n\n'8\n8\n\n0\n'2\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n3\n2\n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n8\n'8\n\n8\n3\n\n'2\n5\n\n0\n.0\n\n0\n3\n\n2\n5\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n8\n\n'3\n2\n\n1\n'0\n\n4\n0\n\n.2\n7\n\n2\n2\n\n3\n'7\n\n1\n5\n\n.8\n5\n\nT\no\nta\nle\n D\nic\na\ns\nte\nro\n 4\n S\nic\nu\nre\nz\nz\na\n e\n \n\ns\np\na\nz\ni \nu\nrb\na\nn\ni\n\n7\n8\n'9\n1\n5\n'8\n2\n7\n.5\n6\n\n3\n9\n'8\n2\n0\n'8\n2\n4\n.0\n0\n\n7\n7\n'4\n8\n7\n'5\n6\n4\n.0\n0\n\n3\n3\n'1\n9\n7\n'8\n0\n0\n.0\n0\n\n7\n4\n'2\n8\n1\n'8\n9\n9\n.4\n5\n\n3\n4\n'2\n4\n0\n'3\n9\n9\n.8\n5\n\n227\n\n\n\n228\n\n\n\nSpazi urbani\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n40 SPAZI URBANI 38'928'280.00 16'483'600.00 38'347'550.00 10'922'700.00 36'840'235.45 11'922'742.62\n\n4000 DIREZIONE, SEGRETERIA E AMMINISTRAZIONE 1'455'300.00 3'000.00 1'459'800.00 3'000.00 1'454'342.86 266.10\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'101'250.00 1'104'150.00 1'029'347.60\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 57'456.00\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 1'000.00 5'000.00 281.20\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 500.00 500.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 97'150.00 97'650.00 90'574.30\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 5'066.95\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 120'950.00 120'500.00 114'091.45\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 4'307.40\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 12'100.00 14'050.00 12'984.60\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 754.60\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 10'500.00 12'600.00 11'615.85\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 675.30\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 266.00\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 500.00 500.00 275.00\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 8'000.00 8'000.00\n\n30950000 Prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro 32'136.30\n\n31000000 Materiale d'ufficio 12'000.00 13'000.00 11'139.98\n\n31040000 Inserzioni 3'000.00 3'000.00 2'478.15\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 1'600.00 1'800.00 1'507.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 2'000.00 2'000.00 1'954.20\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 3'500.00 3'500.00 8'922.19\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 6'500.00 2'000.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 1'886.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 15'050.00 8'700.00 25'894.02\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 2'000.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 7'200.22\n\n31809100 Spese di telefonia 6'800.00 6'850.00\n\n31825000 Consulenze: edilizia, genio civile, traffico 45'000.00 50'000.00 31'442.00\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 2'000.00 3'000.00 619.40\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 2'000.00 3'000.00 1'467.15\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 1'000.00 1'000.00\n\n43680000 Rimborso da terzi per danni 1'000.00 1'000.00\n\n43920000 Entrate varie 1'000.00 1'000.00 266.10\n\n4001 ALTRI SERVIZI DI SUPPORTO 597'350.00 5'000.00 710'350.00 5'000.00 685'784.49 10'273.40\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 359'900.00 437'200.00 433'705.50\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 12'050.00 12'046.65\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 1'900.00 1'892.40\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 9'000.00 7'000.00 2'085.80\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 37.90\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 7'050.00 6'150.00\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 500.00 500.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 33'250.00 39'750.00 38'183.70\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 1'050.00 1'081.65\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 32'100.00 39'300.00 39'042.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 4'300.00 5'900.00 5'687.05\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 300.00 160.25\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 3'750.00 5'300.00 5'087.45\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 150.00 287.95\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 6'596.80\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 977.55\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 5'000.00 6'000.00 1'469.60\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 10'000.00 10'000.00 9'100.00\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 60'000.00 60'000.00 55'170.47\n\n31350000 Acquisto carburanti 33'000.00 34'000.00 34'020.00\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 7'000.00 15'000.00 5'759.35\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 200.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 28'000.00 25'000.00 31'004.78\n\n31640000 Licenze SW e HW 1'550.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 500.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 2'387.64\n\n31809100 Spese di telefonia 2'100.00 2'050.00\n\n43530000 Vendita materiale diverso 2'000.00 2'000.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 3'000.00 3'000.00 10'273.40\n\n4010 REALIZZAZIONE INFRASTRUTTURE 1'279'750.00 253'000.00 1'219'450.00 155'000.00 1'364'586.15 156'598.60\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 905'300.00 888'750.00 960'720.45\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 41'775.20\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 1'900.00 1'892.40\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 500.00 500.00\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 7'570.10\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n229\n\n\n\nSpazi urbani\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 500.00 500.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 80'000.00 78'450.00 85'388.65\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 3'684.50\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 91'450.00 93'100.00 101'349.00\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 3'154.40\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 10'350.00 11'700.00 12'719.40\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 517.70\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 8'950.00 10'450.00 11'377.20\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 463.00\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 500.00 500.00\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 2'300.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 22'100.00 15'300.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 2'000.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 6'235.62\n\n31809100 Spese di telefonia 6'200.00 6'000.00\n\n31825000 Consulenze: edilizia, genio civile, traffico 70'000.00 47'000.00 46'821.55\n\n31849000 Progettazioni preliminari 80'000.00 63'000.00 62'319.08\n\n39050000 Prestazioni interne - Amm. E serv. Giuridico 18'597.90\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 3'000.00 5'000.00 2'508.60\n\n43800000 Prestazioni proprie per investimenti 250'000.00 150'000.00 154'090.00\n\n4011 MANUTENZIONE INFRASTRUTTURE 13'208'750.00 8'846'000.00 12'955'500.00 8'594'600.00 11'890'844.67 9'226'335.35\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 5'106'900.00 5'088'150.00 4'949'328.80\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 76'650.00 97'200.00 123'466.20\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 24'650.00 26'500.00 27'439.80\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 170'000.00 165'000.00 76'011.75\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 810.35\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 15'100.00 10'150.00 25'476.25\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 8'000.00 8'000.00 3'200.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 467'900.00 464'900.00 443'081.25\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 6'800.00 8'550.00 10'805.70\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 453'800.00 452'650.00 442'260.30\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 1'050.00 2'850.00 4'120.55\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 60'300.00 69'200.00 65'949.30\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 1'650.00 1'850.00 1'687.15\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 52'300.00 61'950.00 59'011.80\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 800.00 900.00 1'872.30\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 82'440.05\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 4'189.50\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 57'000.00 63'000.00 20'461.25\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 380'000.00 392'000.00 443'555.30\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 950'000.00 840'000.00 770'074.82\n\n31410000 Manutenzioni terreni, parchi e zone svago 450'000.00 365'000.00 525'795.10\n\n31420000 Manutenzione strade 3'930'000.00 3'930'000.00 3'005'251.47\n\n31440000 Manutenzione sottostrutture 95'000.00 95'000.00 93'392.30\n\n31440100 Manutenzione straordinaria delle canalizzazioni 150'000.00 150'000.00 160'280.05\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 200'000.00 200'000.00 72'042.10\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 400.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 55'000.00 55'000.00 49'663.65\n\n31600000 Affitto immobili 6'800.00 9'600.00 9'327.90\n\n31640000 Licenze SW e HW 1'800.00 1'050.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 4'000.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 7'466.85\n\n31809100 Spese di telefonia 7'800.00 7'950.00\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 203'500.00 203'500.00 238'756.68\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 40'800.00 40'000.00 31'494.15\n\n31843000 Prestazioni: amministrative  e commerciali 42'150.00 42'150.00 39'960.00\n\n31852001 Smaltimento inerti propri (gestione corrente) 36'000.00\n\n35120000 Quota parte costi comuni con il Cantone 53'000.00 53'000.00 52'172.00\n\n38000000 Accantonamento manut. straord. canalizzazioni 100'000.00 50'000.00 50'000.00\n\n41020000 Tributo per l'uso speciale del suolo pubblico 1'399'500.00 1'399'500.00 1'399'522.00\n\n43410000 Tassa d'uso canalizzazioni 7'010'000.00 6'760'000.00 7'242'310.55\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 80'000.00 80'000.00 118'791.30\n\n43680000 Rimborso da terzi per danni 2'000.00 5'000.00 2'140.85\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 10'000.00 5'000.00 10'124.65\n\n43991000 Ricavi straordinari: convenzione asfalto 68'420.00\n\n45120000 Rimborso dal Cantone: manutenzione strade 163'500.00 164'100.00 151'158.20\n\n46000000 Sussidi federali 21'000.00 21'000.00 20'953.30\n\n46100000 Sussidi cantonali 9'000.00 9'000.00 52'634.45\n\n48000000 Prelev. fondo accantonamento canalizzazioni 150'000.00 150'000.00 160'280.05\n\n49000100 Prestazioni interne: DSU - strade 1'000.00 1'000.00\n\n4020 VERDE PUBBLICO 5'622'650.00 388'000.00 5'551'100.00 430'500.00 5'403'877.03 426'625.60\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 3'500'500.00 3'535'200.00 3'477'852.70\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 107'250.00 108'100.00 132'785.50\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 20'850.00 22'700.00 22'393.40\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 100'000.00 100'000.00 32'409.45\n\n230\n\n\n\nSpazi urbani\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 97.75\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 8'550.00 17'950.00 6'436.25\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 5'000.00 5'000.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 319'050.00 322'600.00 312'311.15\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 9'550.00 9'550.00 10'707.80\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 308'800.00 313'000.00 308'762.45\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 5'150.00 5'100.00 5'819.85\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 41'150.00 48'050.00 46'275.90\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 1'800.00 1'950.00 1'784.25\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 35'700.00 42'950.00 41'396.10\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 1'100.00 1'300.00 2'157.10\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 57'855.00\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 4'947.60\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 43'000.00 48'000.00 18'949.90\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 4'000.00 4'000.00 2'853.80\n\n31200000 Consumo acqua 81'000.00 82'000.00 73'715.36\n\n31210000 Consumo energia elettrica 45'000.00 45'000.00 44'395.64\n\n31230000 Spese di riscaldamento 50'000.00 55'000.00 47'045.70\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 265'000.00 235'000.00 254'703.53\n\n31410000 Manutenzioni terreni, parchi e zone svago 525'000.00 410'000.00 366'339.55\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 400.00\n\n31600000 Affitto immobili 4'500.00 4'000.00 3'500.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 3'900.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 1'500.00 319.30\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 4'469.35\n\n31809100 Spese di telefonia 5'300.00 4'250.00\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 15'000.00 15'000.00 15'422.60\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 90'000.00 115'000.00 108'170.05\n\n31852001 Smaltimento inerti propri (gestione corrente) 25'000.00\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 500.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 61'000.00 66'000.00 60'403.80\n\n43680000 Rimborso da terzi per danni 1'000.00 1'000.00\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 6'000.00 3'000.00 6'221.80\n\n49000200 Prestazioni interne: DSU - parchi e giardini 320'000.00 360'000.00 360'000.00\n\n4030 PULIZIA DELLA CITTÀ 4'668'150.00 328'600.00 4'645'300.00 288'600.00 4'319'901.58 352'810.45\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 3'267'450.00 3'284'200.00 3'055'086.10\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 73'895.85\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 32'200.00 32'150.00 32'128.75\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 215'000.00 230'000.00 152'145.65\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 2'111.15\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 10'300.00 5'050.00 19'266.15\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 60'000.00 75'000.00 34'358.50\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 313'600.00 316'950.00 284'215.15\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 4'952.15\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 272'550.00 274'250.00 257'933.05\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 5'764.30\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 40'400.00 47'200.00 42'306.85\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 737.70\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 35'050.00 42'250.00 37'845.20\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 659.75\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 40'724.60\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 704.90\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 42'000.00 55'000.00 20'214.20\n\n30800000 Compensi a terzi per personale avventizio 48'000.00 48'000.00 60'598.25\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 2'000.00 2'000.00 960.30\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 60'000.00 60'000.00 27'244.13\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 70'000.00 10'000.00 9'573.35\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 145'000.00 135'000.00 109'437.15\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 600.00\n\n31570000 Servizi di lavanderia 15'000.00 22'000.00 16'298.35\n\n31640000 Licenze SW e HW 600.00 1'900.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 35'000.00 26'831.50\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 3'908.55\n\n31809100 Spese di telefonia 4'000.00 3'750.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 80'000.00 50'000.00 114'266.60\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 60'000.00 50'000.00\n\n49000400 Prestazioni interne: DSU - pulizia della città 188'600.00 188'600.00 238'543.85\n\n4031 RACCOLTA RIFIUTI 9'083'450.00 5'918'000.00 8'875'410.00 856'000.00 8'900'726.85 1'028'521.55\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'415'450.00 1'421'100.00 1'464'485.75\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 130'000.00 130'000.00 112'460.95\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 5'700.00 5'700.00 6'844.20\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 65'000.00 60'000.00 40'187.95\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 2'403.10\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 20'000.00 25'000.00 18'929.15\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 132'450.00 132'800.00 131'043.40\n\n231\n\n\n\nSpazi urbani\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 11'500.00 11'450.00 1'508.00\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 120'800.00 121'600.00 124'721.70\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 17'100.00 19'800.00 19'440.90\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 1'500.00 1'700.00 1'476.70\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 14'800.00 17'700.00 17'390.85\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 1'300.00 1'550.00 1'320.70\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 23'807.00\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 19'000.00 18'000.00 8'606.40\n\n30800000 Compensi a terzi per personale avventizio 13'000.00 13'000.00 15'000.00\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 13'000.00 20'000.00 10'490.20\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 8'000.00 10'000.00 2'049.63\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 120'000.00 130'000.00 60'777.15\n\n31350000 Acquisto carburanti 155'000.00 140'000.00 148'387.63\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 115'000.00 120'000.00 98'883.44\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 60'000.00 60'000.00 59'209.35\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 200.00\n\n31530000 Manutenzione veicoli 310'000.00 280'000.00 332'556.80\n\n31570000 Servizi di lavanderia 5'000.00 7'000.00 5'020.30\n\n31600000 Affitto immobili 62'000.00 61'000.00 60'400.20\n\n31630000 Noleggio veicoli 2'000.00 8'000.00 1'776.60\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 33'000.00 33'000.00 42'944.05\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 350.00 210.00 203.40\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 10'000.00 8'142.15\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 5'714.51\n\n31809100 Spese di telefonia 5'600.00 5'900.00\n\n31812000 Tassa sul traffico pesante 100'000.00 100'000.00 94'352.40\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 169'900.00 23'700.00 27'620.24\n\n31817000 Imposte di circolazione 42'000.00 42'000.00 39'799.70\n\n31832000 Prestazioni: raccolta dei rifiuti 980'000.00 980'000.00 888'455.10\n\n31852000 Prestazioni: smaltimento rifiuti 4'900'000.00 4'850'000.00 4'999'477.25\n\n35200000 Rimborsi a Comuni per servizi 25'000.00 25'000.00 24'840.00\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 9'000.00 9'000.00 9'000.00\n\n43460000 Tasse vendita EcoCard: imponibili IVA 15'000.00 15'000.00 15'080.00\n\n43461000 Tassa raccolta e smaltimento rifiuti 5'000'000.00\n\n43540000 Vendita materiale riciclabile 500'000.00 450'000.00 575'505.20\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 50'000.00 30'000.00 64'874.85\n\n43680000 Rimborso da terzi per danni 2'000.00 2'225.00\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 2'000.00 2'000.00 300.00\n\n45200000 Rimborsi per servizi a Comuni 340'000.00 350'000.00 361'536.50\n\n4032 PARCO VEICOLI 3'012'880.00 742'000.00 2'930'640.00 590'000.00 2'820'171.82 721'311.57\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 572'250.00 665'900.00 654'116.10\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 16'650.00 7'400.00 54'206.10\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 1'900.00 1'892.40\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 20'000.00 20'000.00 9'883.30\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 1'475.20\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 6'500.00 708.80\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 4'000.00 4'000.00 9'543.55\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 52'650.00 61'400.00 54'910.85\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 1'500.00 650.00 4'995.90\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 50'900.00 60'450.00 59'207.15\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 2'446.50\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 6'800.00 9'150.00 8'165.95\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 400.00 200.00 744.10\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 5'900.00 8'200.00 7'304.65\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 200.00 100.00 768.55\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 3'624.25\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 970.90\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 8'000.00 12'000.00 2'923.95\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 1'000.00 -575.00\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 2'000.00 2'000.00 5'499.64\n\n31120000 Leasing d'acquisto veicoli 10'000.00\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 95'000.00 110'000.00 70'483.88\n\n31350000 Acquisto carburanti 1'000'000.00 850'000.00 889'919.40\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 400.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 14'000.00 16'000.00 18'671.90\n\n31530000 Manutenzione veicoli 200'000.00 250'000.00 187'773.92\n\n31570000 Servizi di lavanderia 5'000.00 5'000.00 3'786.80\n\n31630000 Noleggio veicoli 10'000.00 1'587.15\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 820'000.00 680'000.00 642'003.44\n\n31640000 Licenze SW e HW 800.00\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 14'930.00 11'040.00 11'169.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 3'000.00 1'112.40\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 13'599.92\n\n31809100 Spese di telefonia 6'300.00 14'500.00\n\n31812000 Tassa sul traffico pesante 20'000.00 22'500.00 15'535.15\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 500.00 550.00 141.72\n\n31817000 Imposte di circolazione 90'000.00 90'000.00 81'574.30\n\n232\n\n\n\nSpazi urbani\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n43500000 Vendita carburante 700'000.00 550'000.00 664'699.97\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 30'000.00 30'000.00 54'252.60\n\n43680000 Rimborso da terzi per danni 2'000.00 2'359.00\n\n49000300 Prestazioni interne: DSU - veicoli 10'000.00 10'000.00\n\n233\n\n\n\nPolizia\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n41 POLIZIA 26'793'946.56 20'760'850.00 25'930'578.00 19'737'100.00 25'116'301.85 19'850'693.53\n\n4100 COMANDO E STAFF 1'224'350.00 3'000.00 1'244'350.00 7'800.00 1'246'938.31 1'715.90\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 990'150.00 1'008'300.00 992'630.20\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 18'200.00\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 1'900.00 1'892.40\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 17'000.00 18'000.00 13'786.85\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 7'449.40\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 88'650.00 90'250.00 89'085.55\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 1'605.10\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 108'000.00 110'600.00 108'644.90\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 51.45\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 3'500.00 2'050.00 2'004.70\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 37.75\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 591.85\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 5'000.00 5'000.00 4'246.65\n\n30960000 Partecipazione ad assemblee e congressi 6'000.00 6'000.00 6'076.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 0.41\n\n31640000 Licenze SW e HW 1'150.00 1'250.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 3'000.00 1'000.00 635.10\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 3'000.00 7'800.00 1'715.90\n\n4101 SERVIZI GENERALI 3'330'400.00 16'650.00 3'460'450.00 16'650.00 3'436'159.97 16'195.35\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 592'700.00 677'350.00 532'649.85\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 60'293.15\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 3'800.00 2'838.60\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 500.00 1'500.00 195.75\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 4'499.55\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 52'400.00 59'850.00 48'327.25\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 5'586.50\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 58'000.00 66'250.00 53'413.20\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 4'731.60\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 2'150.00 1'400.00 1'145.25\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 132.45\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo -856.55\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 5'000.00 5'000.00 8'558.20\n\n30610100 Abbigliamento di servizio: non di ruolo 80'000.00 80'000.00 81'932.45\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 170'000.00 300'000.00 280'045.88\n\n30920000 Coordinatore formazione Polcom ticinesi 71'000.00 71'000.00 70'080.00\n\n30950000 Prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro 13'957.90\n\n31000000 Materiale d'ufficio 30'000.00 30'000.00 27'239.62\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 4'500.00 4'500.00 4'468.35\n\n31040000 Inserzioni 5'650.00 5'650.00 9'223.65\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 2'000.00 2'000.00 1'305.10\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 6'600.00 6'600.00 6'560.00\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 44'250.00 44'250.00 44'151.75\n\n31121000 Acquisto veicoli 9'000.00 9'000.00 21'778.00\n\n31190000 Acquisto materiale vario 4'700.00 4'700.00 4'362.65\n\n31210000 Consumo energia elettrica 84'650.00 84'650.00 105'942.00\n\n31230000 Spese di riscaldamento 89'450.00 89'450.00 90'276.55\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 7'550.00 7'550.00 7'505.79\n\n31350000 Acquisto carburanti 75'000.00 80'000.00 61'520.95\n\n31390000 Acquisto munizioni 15'000.00 15'000.00 15'004.20\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 100'000.00 100'000.00 114'109.37\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 48'553.13\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 37'000.00 37'000.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 90'000.00 90'000.00 107'041.34\n\n31530000 Manutenzione veicoli 80'000.00 80'000.00 106'834.32\n\n31600000 Affitto immobili 935'000.00 935'000.00 969'587.05\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 3'000.00 3'000.00 2'799.60\n\n31630000 Noleggio veicoli 25'000.00 25'000.00 26'758.70\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 435'000.00 330'000.00 294'487.45\n\n31640000 Licenze SW e HW 2'300.00 2'100.00 15'128.69\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 7'000.00 7'000.00 1'996.40\n\n31807000 Commissioni carte di credito 60'000.00 60'000.00 54'562.52\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 71'158.25\n\n31809100 Spese di telefonia 67'600.00 69'450.00\n\n31809200 Altre spese di telecomunicazione 16'000.00 16'000.00\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 319.46\n\n31817000 Imposte di circolazione 3'500.00 3'500.00 4'205.10\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 6'000.00 1'900.00 1'748.95\n\n39000000 Prestazioni interne: DSU, edifici 50'000.00 50'000.00 50'000.00\n\n39000300 Prestazioni interne: DSU, veicoli 1'000.00 1'000.00\n\n43600000 Rimborso spese telefoniche, postali 300.00 300.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 4'350.00 4'350.00\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 12'000.00 12'000.00 16'195.35\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n234\n\n\n\nPolizia\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n4102 CEOP 2'448'150.00 912'000.00 2'320'400.00 822'000.00 2'202'100.37 889'047.00\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'568'100.00 1'474'750.00 1'340'415.70\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 3'800.00 3'800.00 4'888.70\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 86'000.00 122'000.00 95'594.75\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 3'540.00\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 1'348.05\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 146'050.00 140'800.00 125'443.05\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 147'300.00 137'700.00 122'226.85\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 6'000.00 3'300.00 2'972.65\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 9'004.10\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 93.10\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 20'000.00 20'000.00 24'082.21\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 91'500.00 91'500.00 109'416.80\n\n31807000 Commissioni carte di credito 1'078.63\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 59'400.00 51'550.00 55'671.78\n\n39030000 Rimborso quota parte servizio alarmnet 320'000.00 275'000.00 306'324.00\n\n42790000 Abbonamenti a servizi comunali 640'000.00 550'000.00 612'648.00\n\n43100000 Tasse di cancelleria per atti e informazioni 400.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 2'000.00 2'000.00 4'433.00\n\n45130000 Rimborso dal Cantone: CEOP 270'000.00 270'000.00 271'566.00\n\n4110 POLIZIA OPERATIVA 15'051'870.00 15'901'700.00 14'591'200.00 15'518'900.00 13'903'666.21 15'140'511.83\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 9'906'600.00 9'532'150.00 8'528'933.60\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 79'639.05\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 22'800.00 22'700.00 31'066.90\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 271'200.00 340'500.00 485'670.95\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 3'891.15\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 27'450.00 4'000.00 17'410.50\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 164.70\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 900'850.00 871'050.00 793'324.65\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 6'610.15\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 966'200.00 926'200.00 816'674.85\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 6'426.50\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 36'700.00 20'650.00 18'789.35\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 156.60\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 51'064.05\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 385.70\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 78'000.00 78'000.00 77'178.68\n\n31000000 Materiale d'ufficio 4'700.00 4'700.00 3'403.23\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 170'000.00 180'000.00 217'396.11\n\n31200000 Consumo acqua 4'500.00 4'500.00 5'221.24\n\n31210000 Consumo energia elettrica 299'500.00 299'500.00 294'491.25\n\n31230000 Spese di riscaldamento 19'981.25\n\n31290000 Spese accessorie per locali in locazione 12'500.00 12'500.00 301.72\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 140'000.00 160'000.00 180'968.69\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 365'000.00 385'000.00 424'263.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 570'000.00 520'000.00 592'375.08\n\n31600000 Affitto immobili 3'000.00 3'000.00 2'400.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 5'000.00 20'000.00 10'682.50\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 12'670.00 17'400.00 6'014.40\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 954.00\n\n31807000 Commissioni carte di credito 384.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 11'166.43\n\n31809100 Spese di telefonia 9'500.00 15'250.00\n\n31811000 Tasse demaniali 4'600.00 4'600.00 4'100.00\n\n31813000 IVA non recuperabile 100'000.00 55'000.00 97'511.18\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 1'500.00 1'500.00 867.54\n\n31825010 Consulenze: unità di gestione della mobilità 150'000.00 150'000.00 150'516.05\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 676'500.00 650'000.00 378'996.00\n\n31843000 Prestazioni: amministrative  e commerciali 6'500.00 6'500.00 8'733.26\n\n31848000 Onorari per gestione immobili 8'000.00 7'900.00 8'220.90\n\n31890000 Ripristino danni di terzi alla proprietà pubblica 100'000.00 100'000.00 364'922.15\n\n39000000 Prestazioni interne: DSU, edifici 10'000.00 10'000.00 13'865.00\n\n39000400 Prestazioni interne: DSU, pulizia della città 188'600.00 188'600.00 188'543.85\n\n41000000 Tasse affissioni, pubblicità 300'000.00 60'000.00 55'000.00\n\n42300000 Affitti sedimi patrimoniali 7'100.00 7'100.00 7'111.12\n\n42730300 Affitti autosili 180'000.00 178'000.00 184'243.00\n\n42750000 Parchimetri autosili 5'300'000.00 5'300'000.00 5'194'385.69\n\n42750200 Contrassegni autosili 470'000.00 450'000.00 475'740.99\n\n42750300 Parchimetri esterni 3'340'000.00 3'340'000.00 3'218'725.60\n\n42750500 Agevolazioni di parcheggio 750'000.00 700'000.00 765'110.00\n\n43100000 Tasse di cancelleria per atti e informazioni 505'000.00 585'000.00 224'080.00\n\n43150000 Tasse autorizzazione circolazione zona pedonale 170'000.00 160'000.00 170'145.70\n\n43400200 Tasse prestazioni 30.00\n\n43530000 Vendita materiale diverso 7'000.00 7'000.00 3'519.44\n\n43600300 Rimborso spese accessorie e riscaldamento 9'000.00 6'500.00 -16'721.75\n\n235\n\n\n\nPolizia\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n43600500 Rimborso consumi energetici 1'000.00 1'000.00 2'633.57\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 80'000.00 126'100.00 76'837.70\n\n43680000 Rimborso da terzi per danni 100'000.00 100'000.00 195'946.65\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 98'600.00 68'600.00 87'668.93\n\n43710000 Multe: contravvenzioni Polizia Amministrativa 4'000'000.00 4'000'000.00 3'972'608.78\n\n45210000 Rimborsi da Comuni Convenzionati 584'000.00 429'600.00 508'002.41\n\n49031000 Prestazioni interne: Polizia 15'444.00\n\n4120 POLIZIA AMMINISTRATIVA 1'687'100.00 2'193'900.00 1'674'250.00 1'986'750.00 1'705'751.96 1'873'113.20\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'385'150.00 1'326'100.00 1'290'309.85\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 59'500.00 117'955.55\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 3'450.00 5'300.00 6'087.70\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 2'300.00 5'000.00 4'624.75\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 386.00\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 7'950.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 123'250.00 117'350.00 114'545.75\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 5'250.00 10'515.00\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 131'600.00 124'950.00 123'153.45\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 4'600.00 8'636.05\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 5'100.00 2'800.00 2'714.80\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 100.00 249.35\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 1'496.25\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 831.25\n\n31640000 Licenze SW e HW 2'000.00 1'250.00\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 26'300.00 22'050.00 24'246.21\n\n41000000 Tasse affissioni, pubblicità 680'400.00 578'100.00 454'337.05\n\n41010000 Tasse di concessione: servizi pubblici 14'000.00 14'000.00 10'800.00\n\n41010100 Tasse di concessione: prolungo orario e ballo 4'000.00 4'000.00 2'050.00\n\n42770000 Concessioni natanti 40'000.00 15'000.00 12'220.00\n\n42780000 Tasse di occupazione area pubblica e sporgenze 700'000.00 700'000.00 721'670.70\n\n42780100 Tasse per mercati 100'000.00 100'000.00 79'123.85\n\n43100000 Tasse di cancelleria per atti e informazioni 290'000.00 220'000.00 255'983.00\n\n43120000 Tasse amministrative per decisioni insegne 55'000.00 55'000.00 64'370.00\n\n43420100 Tassa sui cani 200'000.00 200'000.00 206'350.00\n\n43530000 Vendita materiale diverso 3'000.00 3'000.00 1'889.80\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 12'000.00 12'150.00 2'310.00\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 85'500.00 85'500.00 43'804.00\n\n43700000 Multe: contravvenzioni a leggi e regolamenti 10'000.00\n\n44140000 Partecipazioni tasse patenti caccia e pesca 18'204.80\n\n4121 CONTROLLO ABITANTI 2'576'400.00 1'730'000.00 2'252'900.00 1'385'000.00 2'370'230.99 1'919'450.35\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'399'100.00 1'181'850.00 967'909.55\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 82'312.65\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 2'850.00 1'900.00 1'892.40\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 40'000.00 1'358.70\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 2'943.65\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 127'050.00 104'200.00 86'058.00\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 7'332.70\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 131'550.00 110'000.00 91'106.60\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 4'899.45\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 5'200.00 2'450.00 2'008.75\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 174.10\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 1'000.00 1'000.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 10'000.00 15'000.00 4'761.20\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 650.00 650.00 700.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 1'900.00 1'900.00 1'660.00\n\n31290000 Spese accessorie per locali in locazione 7'600.00 7'600.00 11'158.60\n\n31350000 Acquisto carburanti 1'600.00 987.82\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 3'330.88\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 4'000.00 4'000.00\n\n31530000 Manutenzione veicoli 1'000.00 1'031.72\n\n31600000 Affitto immobili 93'200.00 93'200.00 93'195.80\n\n31610000 Noleggio arredamento, mobili, macchine ufficio 3'000.00 5'000.00 2'423.23\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 10'191.29\n\n31809100 Spese di telefonia 9'300.00 11'000.00\n\n31817000 Imposte di circolazione 550.00 497.00\n\n35130000 Quota parte emissione documenti d'identità 740'000.00 710'000.00 992'296.90\n\n43100000 Tasse di cancelleria per atti e informazioni 160'000.00 160'000.00 183'215.00\n\n43130000 Tasse amministrative per naturalizzazioni 300'000.00\n\n43140000 Tasse rilascio documenti d'identità 1'250'000.00 1'200'000.00 1'670'295.00\n\n43400000 Tasse servizi e utilizzazioni 5'000.00 7'383.50\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 15'406.85\n\n43700000 Multe: contravvenzioni a leggi e regolamenti 20'000.00 20'000.00 17'170.00\n\n43710000 Multe: contravvenzioni Polizia Amministrativa 25'980.00\n\n4130 SERVIZIO SICUREZZA E SALUTE 475'676.56 3'600.00 387'028.00 251'454.04 10'659.90\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 227'000.00 164'400.00 157'807.05\n\n236\n\n\n\nPolizia\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 20'800.00\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'150.00 951.25\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 20'050.00 14'500.00 13'916.95\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 1'834.40\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 22'550.00 17'500.00 16'673.55\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 344.40\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 850.00 350.00 308.95\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 43.60\n\n30940000 Prevenzione della salute dei dipendenti 10'138.80\n\n30950000 Prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro 142'800.00 129'800.00 25'476.20\n\n31000000 Materiale d'ufficio 1'500.00 1'500.00 1'410.55\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 500.00 500.00 33.43\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 20'000.00 20'000.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 37'726.56 35'578.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 1'714.91\n\n31809100 Spese di telefonia 2'700.00 1'750.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 10'659.90\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 3'600.00\n\n237\n\n\n\nCorpo Civici Pompieri\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n42 CORPO CIVICI POMPIERI 4'313'351.00 2'251'374.00 4'326'186.00 2'213'000.00 4'004'321.88 2'243'247.85\n\n4200 CORPO CIVICI POMPIERI 4'313'351.00 2'251'374.00 4'326'186.00 2'213'000.00 4'004'321.88 2'243'247.85\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 2'230'500.00 2'178'650.00 1'729'873.70\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 59'850.00 59'850.00 409'939.30\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 15'150.00 17'050.00 16'400.80\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 40'000.00\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 6'341.10\n\n30150000 Indennità ai militi del fuoco: di ruolo 694'850.00 724'250.00 638'348.25\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 259'440.00 259'650.00 184'102.15\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 5'300.00 5'300.00 35'465.20\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 207'200.00 201'650.00 167'344.20\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 4'650.00 4'650.00 30'617.40\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 9'450.00 6'100.00 3'572.20\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 250.00 150.00 832.55\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 35'000.00 35'000.00 22'872.11\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 25'000.00 25'000.00 8'032.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 6'000.00 6'000.00 5'444.84\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 2'900.00 2'800.00 2'628.00\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 8'000.00 8'000.00 7'198.35\n\n31200000 Consumo acqua 310.00 309.05\n\n31210000 Consumo energia elettrica 35'000.00 35'300.00 36'727.80\n\n31230000 Spese di riscaldamento 100'000.00 100'000.00 100'410.30\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 59'000.00 59'000.00 55'831.29\n\n31350000 Acquisto carburanti 42'000.00 48'000.00 37'378.50\n\n31360000 Acquisti per ricevimenti ed omaggi 3'400.00 3'400.00 3'484.90\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 15'000.00 15'500.00 14'015.50\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 2'500.00 2'700.00 4'717.39\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 3'000.00 3'595.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 29'000.00 29'000.00 24'729.20\n\n31530000 Manutenzione veicoli 25'000.00 25'000.00 22'952.45\n\n31600000 Affitto immobili 320'000.00 320'500.00 320'468.10\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 921.00 921.00 920.40\n\n31640000 Licenze SW e HW 2'550.00 2'750.00 3'078.42\n\n31801000 Premi immobili, inventari e install. tecniche 3'210.00 3'210.00 3'205.15\n\n31803000 Premi veicoli e protezione giuridica 11'850.00 9'700.00 10'951.97\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 14'543.19\n\n31809100 Spese di telefonia 15'100.00 14'000.00\n\n31809200 Altre spese di telecomunicazione 420.00 360.00\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 34'500.00 33'700.00 28'281.23\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 50.00 25.50\n\n31830000 Prestazioni: igiene del suolo e dell'abitato 28'000.00 28'000.00 27'504.60\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 2'000.00 2'000.00 9'325.00\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 15'000.00 13'450.00 14'411.19\n\n35200100 Rimborso spese per prestazioni corpo pompieri 2'000.00 2'000.00 2'038.60\n\n43400200 Tasse prestazioni 60'000.00 55'000.00 75'867.80\n\n43631300 Gestione veicoli e attrezzature 175'000.00 170'000.00 185'549.75\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 70'000.00 70'000.00 108'979.90\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 610'000.00 605'000.00 495'851.05\n\n43920000 Entrate varie 500.00 500.00 2'534.25\n\n45140000 Indennizzo forfettario per servizio chimico 61'046.00 61'000.00 61'046.00\n\n45210000 Rimborsi da Comuni Convenzionati 881'100.00 902'800.00 933'367.10\n\n46000000 Sussidi federali 73'728.00 73'700.00 73'728.00\n\n49030000 Rimborso quota parte servizio alarmnet 320'000.00 275'000.00 306'324.00\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n238\n\n\n\nContributi\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n49 CONTRIBUTI 8'880'250.00 325'000.00 8'883'250.00 325'000.00 8'321'040.27 223'715.85\n\n4900 CONTRIBUTI DI LEGGE 8'865'000.00 325'000.00 8'873'000.00 325'000.00 8'311'040.27 223'715.85\n\n31855000 Consorzio manutenzione Strada Piano Stampa 50'000.00 50'000.00 42'259.80\n\n31855001 Consorzio Strada a Marca Gola di Lago 5'500.00 5'500.00 4'928.50\n\n31856000 Consorzio Man.opere arginatura Pian Scairolo 220'000.00 220'000.00 210'442.00\n\n31856001 Consorzio manut. arginature Basso Vedeggio - Agno 45'000.00 45'000.00 24'648.13\n\n31858000 Consorzio Pulizia Rive e Specchio Lago Ceresio 180'000.00 205'000.00 169'988.70\n\n31859000 Consorzio Valli del Cassarate e Golfo di Lugano 492'000.00 425'000.00 398'429.90\n\n31859001 Consorzio Sistemazione Vedeggio Camignolo -.Foce 100'000.00 100'000.00 100'000.00\n\n31859002 Consorzio Manut.Basso Ceresio - Melano 3'500.00 3'500.00 1'504.60\n\n35271001 Consorzio Depurazione Acque Lugano e Dintorni 5'545'000.00 5'545'000.00 4'869'704.10\n\n35271002 Consorzio Depurazione Acque Pian Scairolo 1'100'000.00 1'100'000.00 876'749.54\n\n35271003 Consorzio Depurazione Acque Medio Cassarate 537'000.00 537'000.00 998'000.00\n\n35271900 Contributo ai Consorzi per tassa microinquinanti 587'000.00 637'000.00 614'385.00\n\n45210000 Rimborsi da Comuni Convenzionati 325'000.00 325'000.00 223'715.85\n\n4910 ALTRI CONTRIBUTI 15'250.00 10'250.00 10'000.00\n\n31899000 Tasse sociali 15'250.00 10'250.00 10'000.00\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n239\n\n\n\n240\n\n\n\nD\niv\nis\nio\nn\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n8\n  \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n8\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n7\n \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n7\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\nC\no\nn\ns\nu\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n6\n \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nC\no\nn\ns\nu\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n6\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\n5\n0\n S\nc\nu\no\nla\n\n4\n5\n'4\n8\n2\n'6\n7\n5\n.0\n0\n\n5\n'4\n8\n6\n'5\n0\n0\n.0\n0\n\n4\n5\n'2\n6\n3\n'2\n5\n0\n.0\n0\n\n5\n'5\n5\n9\n'1\n0\n0\n.0\n0\n\n4\n4\n6\n2\n1\n8\n0\n8\n.4\n8\n\n5\n'4\n5\n3\n'2\n8\n2\n.5\n7\n\n5\n1\n S\no\ns\nte\ng\nn\no\n\n5\n'2\n6\n8\n'0\n2\n0\n.0\n0\n\n1\n'9\n1\n2\n'5\n0\n0\n.0\n0\n\n5\n'1\n0\n5\n'6\n7\n0\n.0\n0\n\n1\n'7\n9\n3\n'5\n0\n0\n.0\n0\n\n4\n8\n3\n2\n7\n9\n3\n.8\n7\n\n2\n'0\n5\n4\n'4\n8\n8\n.9\n5\n\n5\n2\n A\nu\nto\nri\ntà\n r\ne\ng\nio\nn\na\nli \nd\ni \n\np\nro\nte\nz\nio\nn\ne\n\n3\n'8\n8\n4\n'7\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n'4\n2\n5\n'1\n0\n0\n.0\n0\n\n3\n'4\n7\n8\n'6\n0\n0\n.0\n0\n\n9\n9\n0\n'1\n0\n0\n.0\n0\n\n3\n5\n6\n8\n8\n5\n5\n.1\n1\n\n1\n'1\n5\n3\n'6\n0\n3\n.6\n0\n\n5\n3\n S\no\nc\nia\nlit\nà\n\n5\n9\n'9\n3\n0\n'8\n1\n0\n.0\n0\n\n5\n8\n'5\n0\n6\n'4\n3\n0\n.0\n0\n\n6\n0\n'3\n9\n0\n'0\n4\n9\n.0\n0\n\n5\n7\n'9\n2\n3\n'5\n8\n4\n.0\n0\n\n6\n0\n4\n5\n7\n1\n6\n3\n.6\n7\n\n5\n9\n'2\n1\n8\n'5\n2\n9\n.6\n8\n\n5\n9\n C\no\nn\ntr\nib\nu\nti\n\n7\n9\n'2\n4\n6\n'3\n5\n0\n.0\n0\n\n-\n7\n9\n'2\n4\n5\n'6\n5\n0\n.0\n0\n\n-\n7\n9\n2\n5\n7\n6\n3\n4\n.3\n4\n\n-\n\nT\no\nta\nle\n D\nic\na\ns\nte\nro\n 5\n \n\nF\no\nrm\n\na\nz\nio\nn\ne\n s\no\nc\nia\nli\ntà\n e\n \n\ns\no\ns\nte\ng\nn\no\n\n1\n9\n3\n'8\n1\n2\n'5\n5\n5\n.0\n0\n\n6\n7\n'3\n3\n0\n'5\n3\n0\n.0\n0\n\n1\n9\n3\n'4\n8\n3\n'2\n1\n9\n.0\n0\n\n6\n6\n'2\n6\n6\n'2\n8\n4\n.0\n0\n\n1\n9\n2\n7\n3\n8\n2\n5\n5\n.5\n\n6\n7\n'8\n7\n9\n'9\n0\n4\n.8\n0\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n8\n\n -\n D\n\ne\ntt\n\na\ng\n\nli\no\n\n p\ne\n\nr \nd\n\niv\nis\n\nio\nn\n\ne\n d\n\ne\nl \n\nD\nic\n\na\ns\n\nte\nro\n\n F\no\n\nrm\na\n\nz\nio\n\nn\ne\n\n s\no\n\ns\nte\n\ng\nn\n\no\n e\n\n \n\ns\no\n\nc\nia\n\nli\ntà\n\n241\n\n\n\n242\n\n\n\nIstituto scolastico\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n50 ISTITUTO SCOLASTICO 45'482'675.00 5'486'500.00 45'263'250.00 5'559'100.00 44'621'808.48 5'453'282.57\n\n5000 DIREZIONE, SEGRETERIA E AMMINISTRAZIONE 4'002'610.00 25'000.00 3'709'340.00 5'000.00 3'710'606.09 20'337.80\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 2'104'600.00 2'094'850.00 2'073'244.55\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 120'000.00 80'000.00 240'507.40\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 3'050.00 4'900.00 3'816.70\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 3'700.00 14'300.00 28'826.55\n\n30200000 Stipendi docenti: di ruolo 446'900.00 254'950.00 243'830.60\n\n30230000 Gratifiche docenti: di ruolo 4'032.85\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 225'350.00 208'250.00 206'050.05\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 10'600.00 7'050.00 16'345.55\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 299'300.00 272'700.00 269'751.35\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 6'061.80\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 8'450.00 4'900.00 4'856.25\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 450.00 150.00 474.20\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 70'000.00 35'000.00 32'427.00\n\n30950000 Prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro 15'262.60\n\n31000000 Materiale d'ufficio 12'000.00 13'000.00 10'932.01\n\n31030000 Libri per biblioteca 3'700.00 3'800.00 2'295.20\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 1'450.00 1'500.00 1'419.35\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 2'900.00 3'000.00 901.75\n\n31120000 Leasing d'acquisto veicoli 10'000.00 15'000.00 14'372.40\n\n31200000 Consumo acqua 400.00 400.00 354.80\n\n31210000 Consumo energia elettrica 3'900.00 3'300.00 3'888.55\n\n31230000 Spese di riscaldamento 5'000.00 6'100.00 4'577.10\n\n31341000 Acquisto materiale sanitario e pannolini 7'100.00 7'100.00\n\n31350000 Acquisto carburanti 30'000.00 31'600.00 25'580.48\n\n31360000 Acquisti per ricevimenti ed omaggi 5'000.00 5'500.00 3'514.80\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 600.00 600.00 2'118.48\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 15'000.00 40'000.00\n\n31530000 Manutenzione veicoli 12'000.00 14'000.00 14'938.63\n\n31600000 Affitto immobili 28'000.00 28'000.00 26'814.35\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 29'710.80\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 210'000.00 210'000.00 163'708.50\n\n31640000 Licenze SW e HW 800.00 850.00 1'436.83\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 960.00 690.00 684.00\n\n31730000 Spese manifestazioni ed eventi scolastici 38'000.00 38'000.00 36'951.45\n\n31750000 Credito d'istituto 172'200.00 174'400.00 112'950.60\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 19'980.66\n\n31809100 Spese di telefonia 21'100.00 20'250.00\n\n31812000 Tassa sul traffico pesante 4'400.00 4'400.00 4'400.00\n\n31817000 Imposte di circolazione 8'500.00 8'600.00 7'663.90\n\n31834000 Prestazioni: trasporti 33'700.00 33'700.00 8'424.00\n\n31841000 Prestazioni: ambito educativo e di formazione 82'500.00 67'500.00 67'500.00\n\n39000300 Prestazioni interne: DSU, veicoli 1'000.00 1'000.00\n\n43430300 Attività formative 20'000.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 15'454.20\n\n43920000 Entrate varie 5'000.00 5'000.00 4'883.60\n\n5010 SCUOLA DELL'INFANZIA 16'135'690.00 2'195'700.00 15'961'800.00 2'194'700.00 15'764'473.59 2'201'737.32\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 4'154'700.00 4'045'800.00 3'788'241.25\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 227'800.00 273'250.00 565'025.85\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 19'200.00 19'600.00 19'727.80\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 12'000.00 12'000.00 12'736.10\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 1'600.00 8'350.00 5'449.85\n\n30200000 Stipendi docenti: di ruolo 7'023'150.00 6'946'600.00 6'746'270.30\n\n30210000 Indennità famiglia e figli docenti: di ruolo 7'600.00 3'800.00 6'521.60\n\n30220000 Indennità diverse ai docenti: di ruolo 4'200.00 4'200.00 5'500.80\n\n30250100 Supplenze docenti: non di ruolo 246'000.00 275'000.00 375'554.95\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 988'250.00 971'550.00 928'620.70\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 41'850.00 48'350.00 81'000.15\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 1'221'200.00 1'198'050.00 1'157'110.60\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 2'900.00 15'590.90\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -147.20\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 30'650.00 24'000.00 22'713.60\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 2'000.00 1'700.00 2'495.60\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 5'100.00 5'100.00 6'228.60\n\n31010000 Materiale scolastico 137'000.00 127'000.00 133'396.70\n\n31030000 Libri per biblioteca 12'100.00 12'100.00 11'128.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 23'000.00 23'000.00 21'373.15\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 27'000.00 27'000.00 26'058.25\n\n31150000 Acquisto biancheria 9'000.00 9'000.00 10'050.00\n\n31200000 Consumo acqua 45'000.00 40'000.00 47'286.25\n\n31210000 Consumo energia elettrica 160'000.00 158'000.00 160'183.84\n\n31220000 Consumo gas 5'000.00 2'000.00 4'712.85\n\n31230000 Spese di riscaldamento 227'000.00 235'000.00 224'472.28\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n243\n\n\n\nIstituto scolastico\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 43'000.00 43'000.00 41'138.34\n\n31320000 Acquisto alimentari 815'000.00 845'000.00 804'925.82\n\n31330000 Acquisto stoviglie 14'000.00 14'500.00 10'059.75\n\n31410000 Manutenzioni terreni, parchi e zone svago 84'000.00 84'000.00 63'583.75\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 100'000.00 100'000.00 100'224.60\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 42'000.00 42'000.00 37'784.29\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 9'000.00 9'000.00 7'814.49\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 6'000.00 17'000.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 22'400.00 22'400.00 19'474.05\n\n31600000 Affitto immobili 96'000.00 96'000.00 80'000.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 3'964.77\n\n31640000 Licenze SW e HW 1'400.00 1'400.00 1'281.00\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 5'190.00\n\n31740000 Passeggiate scolastiche 18'000.00 14'900.00 12'697.20\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 42'058.96\n\n31809100 Spese di telefonia 33'600.00 39'550.00\n\n31809200 Altre spese di telecomunicazione 2'700.00 2'700.00\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 24'000.00 19'000.00 23'270.35\n\n31834000 Prestazioni: trasporti 84'000.00 33'000.00 32'031.45\n\n39000000 Prestazioni interne: DSU, edifici 5'000.00 5'000.00 6'862.00\n\n39000200 Prestazioni interne: DSU, parchi e giardini 100'000.00 100'000.00 100'000.00\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 3'600.00 3'600.00 600.00\n\n43250000 Tasse di refezione 740'000.00 780'000.00 727'981.85\n\n43310000 Tasse di frequenza 95'000.00 95'000.00 91'906.00\n\n43600000 Rimborso spese telefoniche, postali 100.00 100.00\n\n43610300 Contributi da docenti per pasti 102'000.00 107'000.00 95'798.95\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 175'000.00 125'000.00 228'641.07\n\n46100000 Sussidi cantonali 1'060'000.00 1'060'000.00 1'039'413.75\n\n46910000 Contributi da fondazioni, fondi e legati 20'000.00 24'000.00 17'395.70\n\n5011 SCUOLA ELEMENTARE 23'927'840.00 2'858'200.00 24'083'700.00 2'902'800.00 23'790'233.17 2'799'676.10\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 2'114'750.00 2'093'750.00 1'963'537.30\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 128'000.00 117'100.00 191'789.50\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 9'450.00 14'950.00 15'702.80\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 32'000.00 32'000.00 30'739.15\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 93.10\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 300.00 8'237.80\n\n30200000 Stipendi docenti: di ruolo 14'434'600.00 14'661'000.00 14'446'581.20\n\n30210000 Indennità famiglia e figli docenti: di ruolo 9'350.00 5'700.00 9'244.60\n\n30220000 Indennità diverse ai docenti: di ruolo 9'000.00 11'000.00 6'901.40\n\n30230000 Gratifiche docenti: di ruolo 7'820.10\n\n30250100 Supplenze docenti: non di ruolo 357'000.00 425'000.00 459'305.15\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 1'463'900.00 1'480'450.00 1'424'209.05\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 42'850.00 47'800.00 50'386.15\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 2'040'550.00 2'074'450.00 2'009'597.50\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 6'232.45\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -122.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 39'850.00 37'150.00 35'593.40\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 1'300.00 1'200.00 1'415.95\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 4'000.00 4'000.00 4'179.30\n\n31010000 Materiale scolastico 377'000.00 367'000.00 371'129.12\n\n31030000 Libri per biblioteca 34'900.00 34'200.00 28'209.60\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 26'000.00 26'000.00 24'322.65\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 31'000.00 31'000.00 30'684.55\n\n31200000 Consumo acqua 88'000.00 75'000.00 88'541.65\n\n31210000 Consumo energia elettrica 300'000.00 285'000.00 297'492.55\n\n31230000 Spese di riscaldamento 660'000.00 615'000.00 677'566.62\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 73'000.00 73'000.00 71'258.86\n\n31410000 Manutenzioni terreni, parchi e zone svago 55'000.00 55'000.00 38'891.05\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 160'000.00 160'000.00 134'493.30\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 72'000.00 72'000.00 78'212.16\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 8'500.00 8'500.00 10'133.82\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 45'000.00 60'000.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 50'500.00 50'500.00 48'440.67\n\n31600000 Affitto immobili 5'000.00 5'000.00 5'000.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 35'608.09\n\n31640000 Licenze SW e HW 6'000.00 5'600.00 5'547.95\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 5'190.00\n\n31740000 Passeggiate scolastiche 120'000.00 88'400.00 99'531.80\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 41'176.23\n\n31809100 Spese di telefonia 33'000.00 33'500.00\n\n31809200 Altre spese di telecomunicazione 12'000.00 12'000.00\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 34'000.00 24'000.00 34'081.45\n\n31834000 Prestazioni: trasporti 752'000.00 656'000.00 647'185.05\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 82'000.00 130'000.00 139'780.60\n\n31848000 Onorari per gestione immobili 5'850.00 5'850.00 5'812.80\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 300.00 300.00 48.70\n\n39000000 Prestazioni interne: DSU, edifici 5'000.00 5'000.00 5'640.00\n\n244\n\n\n\nIstituto scolastico\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n39000200 Prestazioni interne: DSU, parchi e giardini 200'000.00 200'000.00 200'000.00\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 260'000.00 260'000.00 261'108.00\n\n43310000 Tasse di frequenza 26'000.00 26'000.00 23'864.00\n\n43430000 Abbonamenti, biglietti d'ingresso 1'000.00 1'000.00\n\n43600000 Rimborso spese telefoniche, postali 200.00 200.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 390'000.00 435'000.00 380'578.25\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 9'000.00 8'000.00 8'836.50\n\n43920000 Entrate varie 1'000.00 1'000.00 70.00\n\n46100000 Sussidi cantonali 2'170'000.00 2'170'000.00 2'124'349.05\n\n46910000 Contributi da fondazioni, fondi e legati 1'000.00 1'600.00 870.30\n\n5012 ATTIVITÀ SCOLASTICHE FUORI SEDE 1'416'535.00 407'600.00 1'508'410.00 456'600.00 1'356'495.63 431'531.35\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 523'200.00 445'050.00 380'802.85\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 170'050.00 192'250.00 212'850.25\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 1'900.00 1'892.40\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 2'500.00 2'500.00 2'505.80\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 5'083.05\n\n30200000 Stipendi docenti: di ruolo 66'550.00 40'461.20\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 46'500.00 45'350.00 38'413.85\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 15'100.00 16'950.00 18'442.05\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 39'850.00 45'750.00 40'450.40\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 2'237.35\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -201.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 1'900.00 1'050.00 919.15\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 700.00 400.00 501.30\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 1'800.00 1'800.00 826.20\n\n30610100 Abbigliamento di servizio: non di ruolo 1'200.00 1'200.00 1'600.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 700.00 700.00 127.00\n\n31010000 Materiale scolastico 1'400.00 1'400.00 1'148.10\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 3'300.00 3'400.00\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 6'400.00 6'700.00 2'923.70\n\n31150000 Acquisto biancheria 1'800.00 1'800.00 2'628.00\n\n31200000 Consumo acqua 3'700.00 4'400.00 3'023.95\n\n31210000 Consumo energia elettrica 25'600.00 30'100.00 23'748.45\n\n31230000 Spese di riscaldamento 32'800.00 42'700.00 33'675.30\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 3'900.00 3'900.00 3'481.50\n\n31320000 Acquisto alimentari 107'000.00 107'900.00 102'297.05\n\n31330000 Acquisto stoviglie 2'300.00 2'400.00 411.00\n\n31410000 Manutenzioni terreni, parchi e zone svago 2'300.00 3'100.00 1'925.45\n\n31420100 Lavori per servizio invernale e danni maltempo 1'700.00 2'900.00 2'034.00\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 7'900.00 9'200.00 4'184.70\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 12'000.00 6'000.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 1'400.00 1'400.00\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 275.00 450.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 6'000.00 6'400.00 3'668.90\n\n31600000 Affitto immobili 45'000.00 90'000.00 90'000.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 900.00 103.30\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 1'910.00 1'910.00 1'896.00\n\n31710000 Spese soggiorni scientifici scolastici 165'000.00 175'000.00 158'116.20\n\n31720000 Spese corsi sportivi scolastici 40'000.00 40'000.00 27'566.00\n\n31740000 Passeggiate scolastiche 10'800.00 4'600.00 5'611.00\n\n31808000 Spese postali 400.00 350.00 373.30\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 8'867.93\n\n31809100 Spese di telefonia 7'900.00 6'350.00\n\n31809200 Altre spese di telecomunicazione 2'850.00 4'600.00\n\n31810000 Imposte federali, cantonali e comunali 500.00 500.00 298.90\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 6'500.00 8'100.00 7'784.50\n\n31830000 Prestazioni: igiene del suolo e dell'abitato 1'800.00 1'800.00 5'195.35\n\n31834000 Prestazioni: trasporti 72'900.00 64'900.00 73'183.20\n\n31841000 Prestazioni: ambito educativo e di formazione 38'800.00 38'800.00 33'340.00\n\n31848000 Onorari per gestione immobili 1'300.00 1'300.00 1'296.00\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 1'000.00 1'000.00 315.00\n\n31910500 Spese varie: organizzazione attività sportive 6'700.00 6'700.00 4'487.00\n\n42300000 Affitti sedimi patrimoniali 20'000.00 43'127.50\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 92'000.00 91'000.00 87'423.50\n\n43310000 Tasse di frequenza 240'000.00 261'000.00 228'918.00\n\n43600000 Rimborso spese telefoniche, postali 1'700.00 1'700.00 1'889.80\n\n43600400 Rimborso spese TV via cavo 3'000.00 3'000.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 1'760.10\n\n43920000 Entrate varie 800.00 800.00 350.50\n\n46010000 Sussidi Gioventù e Sport 70'000.00 79'000.00 67'981.00\n\n46910000 Contributi da fondazioni, fondi e legati 100.00 100.00 80.95\n\n245\n\n\n\nPrevenzione e sostegno\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n51 PREVENZIONE E SOSTEGNO 5'268'020.00 1'912'500.00 5'105'670.00 1'793'500.00 4'832'793.87 2'054'488.95\n\n5100 DIREZIONE, SEGRETERIA E AMMINISTRAZIONE 442'500.00 380'500.00 388'216.70\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 334'850.00 276'050.00 283'172.55\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 6'883.25\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 950.00 946.20\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 4'610.25\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 29'600.00 24'350.00 25'513.90\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 416.85\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 33'000.00 28'500.00 29'019.95\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 248.40\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 1'250.00 600.00 604.45\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 14.40\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 7'000.00 7'200.00 980.00\n\n30950000 Prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro 2'000.00 794.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 7'000.00 10'000.00 5'627.90\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 1'200.00 1'200.00 1'574.80\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 400.00 400.00 203.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 1'500.00 1'450.00 1'459.40\n\n31190000 Acquisto materiale vario 800.00 950.00 582.45\n\n31360000 Acquisti per ricevimenti ed omaggi 200.00\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 6'600.00 6'600.00 6'534.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 2'000.00 2'000.00 3'241.20\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 2'200.00 1'200.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 939.60\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 2'000.00 5'500.00 1'943.50\n\n31808000 Spese postali 10'000.00 10'000.00 8'159.60\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 4'747.05\n\n31809100 Spese di telefonia 3'100.00 1'350.00\n\n5110 SI ORARIO PROLUNGATO E ALTRE ATTIVITÀ EXTRASCOLASTICHE SI 1'026'950.00 425'000.00 1'092'900.00 385'000.00 1'130'671.25 437'432.45\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 600'050.00 596'850.00 582'728.75\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 122'200.00 119'000.00 154'950.85\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 4'500.00 2'450.00 2'481.60\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 100.00 100.00 40.35\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 4'350.00\n\n30200000 Stipendi docenti: di ruolo 61'000.00 90'940.55\n\n30250100 Supplenze docenti: non di ruolo 82'000.00 82'000.00 80'180.80\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 53'400.00 58'000.00 59'694.05\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 18'050.00 17'750.00 18'432.40\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 53'050.00 60'300.00 63'966.05\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 4'604.20\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo 5.05\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -368.80\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 2'200.00 1'400.00 1'387.45\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 650.00 400.00 500.85\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 800.00 1'000.00 400.00\n\n31010000 Materiale scolastico 5'200.00 5'600.00 4'513.60\n\n31030000 Libri per biblioteca 400.00 400.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 600.00 600.00\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 900.00 900.00\n\n31150000 Acquisto biancheria 400.00 400.00\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 1'200.00 1'200.00 1'300.00\n\n31320000 Acquisto alimentari 70'000.00 75'000.00 63'690.07\n\n31330000 Acquisto stoviglie 900.00 900.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 600.00 300.00 10.23\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 300.00\n\n31740000 Passeggiate scolastiche 1'500.00 900.00 910.80\n\n31809100 Spese di telefonia 1'400.00 3'650.00\n\n31834000 Prestazioni: trasporti 2'500.00 2'500.00 302.40\n\n43250010 Tasse di refezione sussidiate 130'000.00 120'000.00 129'444.48\n\n43310000 Tasse di frequenza 210'000.00 180'000.00 209'683.40\n\n43320000 Tasse colonie estive e corsi polisportivi 70'000.00 70'000.00 62'172.00\n\n43400200 Tasse prestazioni 13'000.00 13'000.00 13'020.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 2'000.00 2'000.00 23'112.57\n\n5111 MENSE, DOPOSCUOLA E ALTRE ATTIVITÀ EXTRASCOLASTICHE SE 2'155'500.00 1'103'500.00 2'059'600.00 1'023'000.00 1'923'070.36 1'179'524.05\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 988'200.00 970'950.00 862'615.65\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 251'750.00 192'000.00 224'995.80\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 7'050.00 4'500.00 4'740.65\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 1'500.00 1'000.00 71.85\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 5'350.00 1'850.00 3'885.50\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 87'850.00 85'900.00 79'321.75\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 21'850.00 16'950.00 12'847.35\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 62'800.00 62'750.00 55'676.10\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n246\n\n\n\nPrevenzione e sostegno\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -61.60\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 3'600.00 2'050.00 1'881.15\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 950.00 400.00 499.65\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 1'000.00 1'000.00 840.10\n\n31010000 Materiale scolastico 4'000.00 5'300.00 2'934.55\n\n31030000 Libri per biblioteca 600.00 600.00 500.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 4'500.00 5'800.00 796.50\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 1'500.00 2'800.00\n\n31150000 Acquisto biancheria 800.00 800.00 160.40\n\n31200000 Consumo acqua 3'000.00 1'500.00 2'807.30\n\n31210000 Consumo energia elettrica 14'000.00 10'000.00 13'023.76\n\n31220000 Consumo gas 5'000.00 900.00 4'773.40\n\n31230000 Spese di riscaldamento 22'000.00 22'000.00 19'056.15\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 2'800.00 2'800.00 3'561.15\n\n31320000 Acquisto alimentari 199'000.00 176'000.00 193'638.11\n\n31330000 Acquisto stoviglie 2'800.00 2'900.00 1'878.65\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 4'000.00 6'900.00 3'630.55\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 7'500.00 7'500.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 1'000.00 1'000.00 413.60\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 1'600.00 1'600.00 1'940.80\n\n31640000 Licenze SW e HW 12'000.00 25'000.00\n\n31720000 Spese corsi sportivi scolastici 500.00 289.20\n\n31740000 Passeggiate scolastiche 2'500.00 1'500.00 1'625.20\n\n31804000 Premi infortuni ospiti istituti comunali 1'500.00 1'500.00 1'425.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 3'438.67\n\n31809100 Spese di telefonia 7'300.00 6'150.00\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 200.00 200.00 421.70\n\n31834000 Prestazioni: trasporti 57'000.00 57'000.00 56'708.20\n\n31842000 Prestazioni: preparazione e fornitura pasti 315'000.00 315'000.00 316'848.10\n\n31851000 Prestazioni: manifestazioni per ospiti 54'000.00 65'000.00 45'885.42\n\n42710000 Affitti di spazi e installazioni 500.00 650.00\n\n43250000 Tasse di refezione 500'000.00 425'000.00 538'135.85\n\n43250010 Tasse di refezione sussidiate 420'000.00 390'000.00 428'365.34\n\n43320000 Tasse colonie estive e corsi polisportivi 115'000.00 140'000.00 148'252.00\n\n43400200 Tasse prestazioni 44'000.00 44'000.00 42'490.00\n\n43610000 Preparazione e fornitura pasti 23'000.00 23'000.00 19'824.60\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 1'000.00 1'000.00 1'033.31\n\n46910000 Contributi da fondazioni, fondi e legati 772.95\n\n5120 PREVENZIONE, PROMOZIONE SOCIALE E INTEGRAZIONE 1'017'700.00 270'500.00 1'044'600.00 248'500.00 948'596.34 279'211.40\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 125'600.00 123'200.00 121'088.80\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 61'200.00 44'000.00 38'280.45\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 950.00 946.20\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 1'350.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 11'250.00 10'850.00 10'680.40\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 5'450.00 3'900.00 3'166.40\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 11'400.00 11'050.00 10'804.80\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 500.00 250.00 252.90\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 300.00 100.00 79.85\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 7'500.00 6'600.00 6'597.53\n\n31640000 Licenze SW e HW 1'250.00 700.00\n\n31829000 Prestazioni: ambito sociale e prevenzione 68'000.00 73'000.00 41'152.20\n\n31831000 Prestazioni: servizi medici e sanitari 35'000.00 55'000.00 30'475.80\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 12'000.00 16'000.00 12'930.15\n\n31845000 Prestazioni: SOTELL 9'000.00 11'000.00 11'601.55\n\n31854000 Iniziative integrazione e informazione sociale 84'000.00 86'000.00 89'086.86\n\n31940100 Spese promozionali 12'000.00 12'000.00 7'680.40\n\n35110000 Servizio dentario scolastico 570'000.00 590'000.00 563'772.05\n\n43240000 Tasse di cura: cure ortodontoniche 80'000.00 80'000.00 79'548.45\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 500.00 500.00\n\n46100000 Sussidi cantonali 140'000.00 140'000.00 134'364.90\n\n46900000 Contributi da enti e istituzioni 50'000.00 28'000.00 65'298.05\n\n5121 PROSSIMITÀ E LAVORO 459'700.00 58'000.00 363'200.00 83'000.00 302'245.30 104'917.05\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 195'550.00 189'850.00\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 12'000.00 44'350.00 171'005.65\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'550.00\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 1'027.35\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 4'500.00 5'500.00\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 2'632.90\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 17'700.00 17'250.00\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 1'100.00 3'900.00 15'229.35\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 17'950.00 17'100.00\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 1'350.00 13'905.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 750.00 400.00\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 50.00 100.00 306.20\n\n31350000 Acquisto carburanti 500.00 500.00\n\n247\n\n\n\nPrevenzione e sostegno\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 200.00\n\n31530000 Manutenzione veicoli 900.00 950.00 322.05\n\n31600000 Affitto immobili 10'400.00 7'800.00 9'612.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 4'650.00 4'850.00\n\n31817000 Imposte di circolazione 600.00 600.00 584.00\n\n31829000 Prestazioni: ambito sociale e prevenzione 185'000.00 62'000.00 83'870.65\n\n31845000 Prestazioni: SOTELL 2'500.00 2'500.00\n\n31940100 Spese promozionali 4'000.00 4'000.00 3'750.15\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 18'629.05\n\n45200000 Rimborsi per servizi a Comuni 38'000.00 38'000.00 41'288.00\n\n46910000 Contributi da fondazioni, fondi e legati 20'000.00 45'000.00 45'000.00\n\n5122 CENTRI GIOVANILI 165'670.00 55'500.00 164'870.00 54'000.00 139'993.92 53'404.00\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 102'650.00 95'300.00 94'626.65\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 848.20\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 1'650.00 1'577.00\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 9'000.00 4'500.00 8'991.50\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 9'900.00 8'800.00 9'137.90\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 74.85\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 8'750.00 9'000.00 8'930.70\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 450.00 200.00 216.40\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 1.80\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 700.00 700.00 557.00\n\n31200000 Consumo acqua 600.00 500.00 360.40\n\n31210000 Consumo energia elettrica 1'500.00 1'500.00 551.65\n\n31230000 Spese di riscaldamento 5'000.00 6'500.00 1'662.60\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 1'000.00\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 1'000.00 1'000.00 1'016.88\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 2'500.00 3'200.00 257.05\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 10'000.00 20'000.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 700.00 700.00 0.17\n\n31640000 Licenze SW e HW 650.00\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 570.00 570.00 1'620.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 1'476.42\n\n31809100 Spese di telefonia 1'500.00 1'450.00\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 300.00 300.00 98.75\n\n31836000 Prestazioni: manifestazioni, mercati, eventi 8'000.00 8'000.00 7'988.00\n\n42710000 Affitti di spazi e installazioni 5'500.00 4'000.00 5'350.00\n\n46100000 Sussidi cantonali 50'000.00 50'000.00 48'054.00\n\n248\n\n\n\nAutorità regionali di protezione\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n52 AUTORITÀ REGIONALI DI PROTEZIONE 3'884'700.00 1'425'100.00 3'478'600.00 990'100.00 3'568'855.11 1'153'603.60\n\n5200 AUTORITÀ REGIONALI DI PROTEZIONE 3'884'700.00 1'425'100.00 3'478'600.00 990'100.00 3'568'855.11 1'153'603.60\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'382'400.00 1'241'650.00 946'246.20\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 1'737'450.00 1'569'850.00 1'964'404.35\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'250.00 1'250.00 1'230.60\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 2'000.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 122'200.00 109'500.00 83'520.05\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 153'400.00 138'450.00 150'889.05\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 135'150.00 123'550.00 97'437.60\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 1'400.00 12'500.00 50'381.25\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 5'000.00 2'600.00 1'979.90\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 3'950.00 3'300.00 4'094.65\n\n31000000 Materiale d'ufficio 12'200.00 12'200.00 13'881.42\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 1'700.00 1'700.00 1'273.10\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 7'000.00 7'000.00 30'725.20\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 500.00 500.00 3'624.41\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 2'200.00 2'200.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 1'600.00 1'600.00 1'386.40\n\n31808000 Spese postali 100.00 40'000.00 98.30\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 11'556.78\n\n31809100 Spese di telefonia 11'200.00 10'650.00\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 2'000.00 2'800.00\n\n31841000 Prestazioni: ambito educativo e di formazione 1'000.00 3'800.00 792.00\n\n31846000 Spese contenzioso, giudiziarie ed esecutive 1'000.00 3'500.00 400.00\n\n31960000 Anticipo spese: pratiche ARP 300'000.00 190'000.00 204'933.85\n\n43100000 Tasse di cancelleria per atti e informazioni 235'000.00 200'000.00 264'579.55\n\n43631100 Rimborso spese attività tutele e curatele 1'100'000.00 700'000.00 787'417.70\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 1'000.00 1'000.00 14'999.35\n\n46100000 Sussidi cantonali 89'100.00 89'100.00 86'607.00\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n249\n\n\n\nSocialità\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n53 SOCIALITÀ 59'930'810.00 58'506'430.00 60'390'049.00 57'923'584.00 60'457'163.67 59'218'529.68\n\n5300 UFFICIO INTERVENTO SOCIALE 1'636'150.00 290'500.00 1'649'900.00 335'500.00 1'540'697.11 339'126.40\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 843'450.00 832'550.00 853'600.35\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 1'900.00 1'892.40\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 74'450.00 73'400.00 75'325.20\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 78'500.00 76'900.00 78'543.55\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 3'050.00 1'750.00 1'782.30\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 7'000.00 6'900.00 6'685.00\n\n30930000 Servizio medico aziendale 300.00 300.00\n\n30940000 Prevenzione della salute dei dipendenti 1'000.00 1'000.00 300.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 5'000.00 16'450.00 3'468.60\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 1'500.00 3'000.00 911.00\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 1'500.00 2'750.00 2'196.20\n\n31431000 Abbonamenti di servizio 600.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 7'000.00 12'800.00 6'052.11\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 3'200.00 1'000.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 8'000.00 8'000.00 14'256.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 500.00\n\n31808000 Spese postali 19'500.00 20'000.00 18'381.08\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 9'266.01\n\n31809100 Spese di telefonia 9'500.00 9'200.00\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 500.00 1'300.00 120.00\n\n31846000 Spese contenzioso, giudiziarie ed esecutive 200.00 200.00\n\n36600000 Contributi sociali secondo nuovo regolamento 570'000.00 580'000.00 467'917.31\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 2'000.00\n\n43920000 Entrate varie 500.00 500.00 800.00\n\n45100000 Rimborsi dal Cantone: agenzia AVS 130'000.00 128'000.00 129'566.40\n\n45100100 Rimborsi dal Cantone: sportelli LAPS 120'000.00 180'000.00 136'650.00\n\n45100200 Rimborsi dal Cantone: morosi casse malati 40'000.00 25'000.00 72'110.00\n\n5301 SERVIZIO ACCOMPAGNAMENTO SOCIALE 1'146'800.00 1'146'800.00 1'142'000.00 102'100.00 1'058'176.98 93'262.05\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 869'100.00 863'600.00 776'283.25\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 13'800.00 13'800.00 46'680.25\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 2'500.00 1'500.00 2'034.80\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 3'729.10\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 76'750.00 76'150.00 68'779.05\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 1'250.00 1'200.00 3'944.20\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 84'750.00 83'950.00 75'733.10\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 1'771.90\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 3'150.00 1'800.00 1'575.55\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 50.00 50.00 97.60\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 5'000.00 5'000.00 518.95\n\n30930000 Servizio medico aziendale 500.00 500.00\n\n30940000 Prevenzione della salute dei dipendenti 1'000.00 1'500.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 6'300.00 6'300.00 2'098.52\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 2'250.00 2'250.00\n\n31210000 Consumo energia elettrica 2'600.00 2'600.00 1'503.75\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 400.00 400.00 37.60\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 1'000.00 600.00 190.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 3'100.00 3'100.00 2'279.17\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 1'100.00 1'000.00\n\n31600000 Affitto immobili 52'000.00 52'000.00 50'700.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 5'000.00 8'300.00 4'322.50\n\n31808000 Spese postali 6'000.00 6'500.00 5'769.60\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 10'128.09\n\n31809100 Spese di telefonia 9'200.00 9'900.00\n\n43100000 Tasse di cancelleria per atti e informazioni 100.00 100.00\n\n43400000 Tasse servizi e utilizzazioni 200'000.00 100'000.00 64'718.35\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 2'000.00 2'000.00 28'543.70\n\n48400003 Case per anziani: Fondo libero 944'700.00\n\n5302 CASE PER ANZIANI 50'791'720.00 50'944'220.00 51'526'330.00 51'665'385.00 51'835'421.97 53'065'071.36\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 31'853'950.00 31'711'750.00 30'838'922.95\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 2'032'250.00 1'866'750.00 2'140'452.45\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 219'400.00 195'150.00 195'565.85\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 5'700.00 7'600.00 13'799.20\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 1'310'000.00 1'270'000.00 1'214'934.30\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 103'199.10\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 34'750.00 75'700.00 58'396.65\n\n30130100 Gratifiche al personale: non di ruolo 1'150.00\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 276.50\n\n30140100 Prestazioni straordinarie: non di ruolo 987.85\n\n30160100 Indennità per servizio civile: non di ruolo 21'000.00 32'266.35\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 2'930'450.00 2'915'300.00 2'792'623.40\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n250\n\n\n\nSocialità\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 179'650.00 164'600.00 187'685.10\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 2'778'950.00 2'763'850.00 2'688'399.05\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 76'200.00 69'000.00 81'609.20\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 119'400.00 69'150.00 65'829.15\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 15'850.00 10'300.00 14'368.90\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 52'750.00 47'750.00 52'099.95\n\n30800000 Compensi a terzi per personale avventizio 14'000.00 13'800.00\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 156'500.00 154'300.00 151'131.40\n\n30930000 Servizio medico aziendale 25'500.00 15'500.00 29'048.25\n\n30940000 Prevenzione della salute dei dipendenti 20'000.00 21'500.00 18'852.00\n\n30950000 Prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro 11'950.00 12'060.00 6'330.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 38'600.00 43'000.00 39'514.24\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 8'800.00 8'600.00 8'591.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 62'400.00 62'400.00 66'867.87\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 49'200.00 49'200.00 53'852.25\n\n31150000 Acquisto biancheria 39'200.00 31'150.00 31'012.85\n\n31160000 Acquisto mezzi ausiliari 57'100.00 47'600.00 47'346.20\n\n31200000 Consumo acqua 113'600.00 99'100.00 110'494.55\n\n31210000 Consumo energia elettrica 510'200.00 491'900.00 529'717.30\n\n31220000 Consumo gas 4'800.00 4'600.00 256.35\n\n31230000 Spese di riscaldamento 573'300.00 450'800.00 631'137.90\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 78'550.00 68'650.00 68'656.21\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 280'000.00 282'450.00 297'971.14\n\n31320000 Acquisto alimentari 2'070'000.00 2'100'000.00 2'035'036.98\n\n31321000 Acquisti per bar 171'800.00 200'200.00 156'912.02\n\n31330000 Acquisto stoviglie 19'500.00 17'800.00 17'799.35\n\n31340000 Acquisto medicamenti 787'500.00 787'500.00 711'490.30\n\n31340100 Acquisto medicinali per la rivendita 10'000.00 10'000.00\n\n31341000 Acquisto materiale sanitario e pannolini 608'750.00 603'000.00 600'356.71\n\n31350000 Acquisto carburanti 13'600.00 15'000.00 11'079.28\n\n31410000 Manutenzioni terreni, parchi e zone svago 46'950.00 39'450.00 45'295.80\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 95'600.00 95'600.00 135'814.11\n\n31431000 Abbonamenti di servizio 302'700.00 294'000.00 299'917.13\n\n31490000 Manutenzione e acquisti Fondo 3 245'000.00 245'000.00 292'309.75\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 67'750.00 56'950.00 62'222.86\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 13'300.00 10'600.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 93'100.00 84'950.00 83'248.06\n\n31530000 Manutenzione veicoli 21'350.00 21'150.00 10'563.55\n\n31570000 Servizi di lavanderia 247'900.00 200'460.00 230'765.70\n\n31611000 Noleggio Biancheria 19'700.00 12'600.00 11'602.20\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 41'050.00 55'832.00 5'052.00\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 77'000.00 48'500.00 37'422.12\n\n31640000 Licenze SW e HW 82'350.00 82'890.00 78'580.85\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 5'500.00 5'500.00 5'499.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 4'000.00 1'500.00 1'496.15\n\n31800000 Premi responsabilità civile 18'850.00 17'110.00 17'083.20\n\n31801000 Premi immobili, inventari e install. tecniche 90'800.00 90'770.00 90'741.25\n\n31803000 Premi veicoli e protezione giuridica 19'430.00 18'130.00 15'040.26\n\n31808000 Spese postali 19'500.00 20'000.00 16'185.56\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 203'679.67\n\n31809100 Spese di telefonia 156'600.00 183'650.00\n\n31809200 Altre spese di telecomunicazione 46'900.00 39'700.00\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 42'100.00 43'850.00 41'253.87\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 78'000.00 68'500.00 80'727.85\n\n31817000 Imposte di circolazione 3'000.00 470.00\n\n31826000 Consulenze: legali e giuridiche 3'000.00 3'000.00\n\n31834000 Prestazioni: trasporti 8'100.00 8'200.00 2'296.00\n\n31836000 Prestazioni: manifestazioni, mercati, eventi 10'000.00 10'000.00 11'028.05\n\n31839000 Prestazioni: culto e religioni 7'000.00 12'000.00 7'359.30\n\n31843000 Prestazioni: amministrative  e commerciali 20'800.00 16'200.00 19'605.72\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 66'000.00 58'000.00 59'911.80\n\n31850000 Remunerazione agli ospiti per loro prestazioni 3'000.00 3'000.00 442.60\n\n31851000 Prestazioni: manifestazioni per ospiti 118'600.00 98'600.00 100'853.71\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 4'500.00 3'650.00 3'324.25\n\n31990000 Costi straordinari scioglimento accantonamenti 710'930.42\n\n35140000 Partecipazione gestione reparto emodialisi 3'000.00 700.00 494.00\n\n38400000 Case per anziani: Fondo 1 (75%) 513'371.25 2'094'958.50 2'057'920.78\n\n38400001 Case per anziani: Fondo 2 (25%) 171'123.75 698'319.50 685'973.59\n\n38400002 Case per anziani: Fondo 3 (manutezione) 305'440.71\n\n38400003 Case per anziani: Fondo libero 684'495.00\n\n39000300 Prestazioni interne: DSU, veicoli 5'000.00 5'000.00\n\n42710000 Affitti di spazi e installazioni 4'000.00 4'000.00 2'700.00\n\n42730000 Affitti di parcheggi 56'500.00 56'300.00 55'517.40\n\n43200000 Rette 17'806'000.00 18'416'457.00 18'719'076.80\n\n43200400 Assegni per cure a grandi invalidi 2'861'000.00 3'090'293.00 3'148'488.45\n\n43210000 Partecipazioni ad attività offerte agli ospiti 5'000.00 5'000.00 2'740.00\n\n43220000 Diarie 165'000.00 167'000.00 172'495.65\n\n43230000 Casse malati: prestazioni e ospedalizzazioni 11'289'000.00 11'575'400.00 11'759'877.00\n\n43230100 Casse malati: indennizzo medicamenti e terapia 2'461'000.00 2'469'600.00 2'530'499.50\n\n251\n\n\n\nSocialità\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n43230200 Casse malati: per trasporti convenzionati 20'100.00 22'800.00 18'753.50\n\n43250100 Rimborso vitto 185'000.00 199'600.00 176'437.55\n\n43490000 Tasse per trasporti 1'500.00 1'400.00 15.00\n\n43510000 Pubblicazioni e mat. promozionale 450.00 100.00 858.00\n\n43520000 Incassi bar 430'000.00 438'500.00 428'085.22\n\n43560000 Vendita medicinali e vaccini 6'500.00 3'500.00 6'648.20\n\n43560200 Vendita di prodotti igienici 22'600.00 25'300.00 21'104.60\n\n43600000 Rimborso spese telefoniche, postali 12'600.00 12'700.00 102.10\n\n43600800 Rimborso La Posta per Agenzia Postale 21'000.00 25'000.00 22'547.68\n\n43600900 Rimborso affitto e spese accessorie 17'300.00 16'700.00 16'395.65\n\n43610000 Preparazione e fornitura pasti 149'500.00 148'100.00 147'272.15\n\n43630200 Rimborsi per prestazioni tecniche 36'000.00 57'500.00 22'497.45\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 500'000.00 450'000.00 710'660.05\n\n43660100 Rimborso stipendi reclute sanitarie 8'000.00 3'200.00 2'439.00\n\n43670000 Rimborsi interessi e ammort. istituti anziani 510'000.00 478'800.00 580'095.45\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 19'900.00 19'000.00 19'865.85\n\n43691000 Rimborso spese varie 3'000.00 3'100.00 112.00\n\n43900000 Commissioni e provvigioni 2'600.00\n\n43920000 Entrate varie 3'000.00 5'000.00 8'992.49\n\n43980000 Partecipazione utile reparto emodialisi 61'000.00 50'000.00 53'052.90\n\n43990000 Ricavi straordinari scioglimento accantonamenti 299'199.75\n\n46100000 Sussidi cantonali 66'359.00\n\n46110000 Contratto di prestazione cantonale 13'278'870.00 13'553'700.00 13'092'046.16\n\n48400000 Casa anziani: Fondo 1 (75%) 287'025.00 119'735.00 515'870.30\n\n48400001 Casa anziani: Fondo 2 (25%) 95'675.00 171'956.76\n\n48400002 Casa anziani: Fondo 3 (manutenzione) 245'000.00 245'000.00 292'309.75\n\n48400003 Case per anziani: Fondo libero 382'700.00\n\n5303 NIDI D'INFANZIA 2'911'960.00 2'680'730.00 2'774'050.00 2'522'830.00 2'642'935.01 2'509'887.85\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'941'250.00 1'795'450.00 1'647'899.75\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 280'850.00 312'800.00 387'282.65\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 3'350.00 4'500.00 4'772.55\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 500.00 500.00\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 4'700.00 2'650.00 541.80\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 171'900.00 158'650.00 147'734.40\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 24'850.00 27'600.00 35'756.30\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 175'150.00 162'050.00 149'894.10\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 8'500.00 8'300.00 8'114.40\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 7'050.00 3'750.00 3'465.45\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 2'650.00 1'750.00 2'432.95\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 2'500.00 2'200.00\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 22'600.00 22'600.00 18'396.35\n\n30930000 Servizio medico aziendale 2'000.00 2'000.00 1'495.50\n\n30940000 Prevenzione della salute dei dipendenti 2'000.00 1'880.00 900.00\n\n30950000 Prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro 6'750.00 6'750.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 3'000.00 4'600.00 2'759.60\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 6'000.00 7'750.00 7'614.30\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 5'000.00 4'450.00 3'327.15\n\n31150000 Acquisto biancheria 4'000.00 3'250.00 3'138.35\n\n31200000 Consumo acqua 4'850.00 3'900.00 4'992.26\n\n31210000 Consumo energia elettrica 16'400.00 18'100.00 15'781.11\n\n31220000 Consumo gas 200.00 100.00 90.00\n\n31230000 Spese di riscaldamento 33'400.00 32'200.00 31'600.78\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 5'500.00 4'000.00 2'281.90\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 8'500.00 7'850.00 7'836.50\n\n31320000 Acquisto alimentari 77'500.00 80'500.00 77'337.30\n\n31330000 Acquisto stoviglie 2'500.00 4'450.00 883.10\n\n31340000 Acquisto medicamenti 1'700.00 1'700.00 222.85\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 11'500.00 12'100.00 11'298.30\n\n31431000 Abbonamenti di servizio 1'100.00 1'300.00 1'112.85\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 3'100.00 4'000.00 1'266.67\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 300.00 250.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 6'700.00 7'300.00 6'294.74\n\n31600000 Affitto immobili 34'000.00 34'000.00 33'240.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 950.00 860.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 1'000.00 1'000.00 993.60\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 1'280.00 1'280.00 1'267.20\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 500.00\n\n31801000 Premi immobili, inventari e install. tecniche 1'320.00 1'320.00 1'303.45\n\n31803000 Premi veicoli e protezione giuridica 490.00 490.00 292.37\n\n31804000 Premi infortuni ospiti istituti comunali 770.00 770.00 750.40\n\n31808000 Spese postali 1'500.00 2'500.00 1'360.26\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 4'706.22\n\n31809100 Spese di telefonia 6'900.00 4'450.00\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 2'200.00 800.00 2'009.25\n\n31831000 Prestazioni: servizi medici e sanitari 1'900.00 1'600.00 512.75\n\n31836000 Prestazioni: manifestazioni, mercati, eventi 500.00 3'000.00 500.00\n\n31843000 Prestazioni: amministrative  e commerciali 3'800.00 3'900.00 4'320.00\n\n252\n\n\n\nSocialità\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n31851000 Prestazioni: manifestazioni per ospiti 7'000.00 6'850.00 5'155.55\n\n42730000 Affitti di parcheggi 4'800.00 4'471.20\n\n42750500 Agevolazioni di parcheggio 4'800.00\n\n43200000 Rette 731'000.00 736'000.00 688'949.65\n\n43250100 Rimborso vitto 500.00 500.00\n\n43400200 Tasse prestazioni 42'000.00\n\n43600000 Rimborso spese telefoniche, postali 100.00 100.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 21'000.00 21'000.00 42'963.60\n\n43691000 Rimborso spese varie 400.00\n\n43920000 Entrate varie 100.00 100.00\n\n46100000 Sussidi cantonali 994'500.00 953'600.00 984'238.00\n\n46200000 Contributi comunali in base alla Lfam 762'060.00 721'200.00 747'265.40\n\n48400200 Nido Baroffio: Fondo 1 (75%) 166'670.00 85'130.00\n\n5304 CASA PRIMAVERA 3'444'180.00 3'444'180.00 3'297'769.00 3'297'769.00 3'379'932.60 3'211'182.02\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 2'249'350.00 2'150'150.00 2'048'553.05\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 173'550.00 151'950.00 133'382.45\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 4'200.00 4'350.00 5'156.55\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 85'000.00 65'000.00 75'519.90\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 11'298.60\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 12'700.00 4'700.00 2'318.85\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 207'200.00 195'750.00 190'149.15\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 15'350.00 13'400.00 14'010.45\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 215'500.00 205'050.00 196'132.65\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 5'500.00 5'500.00 6'780.40\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -58.80\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 8'450.00 4'650.00 4'459.70\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 850.00 300.00 335.90\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 1'000.00 700.00 700.00\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 12'000.00 12'000.00 10'552.75\n\n30930000 Servizio medico aziendale 2'000.00 1'000.00 2'000.00\n\n30940000 Prevenzione della salute dei dipendenti 1'000.00 1'500.00 980.00\n\n30950000 Prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro 7'600.00 11'950.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 1'500.00 2'900.00 1'372.47\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 500.00 500.00 495.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 6'000.00 6'000.00 5'605.60\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 3'200.00 3'200.00 2'499.40\n\n31150000 Acquisto biancheria 2'000.00 2'400.00 1'088.91\n\n31200000 Consumo acqua 8'900.00 8'200.00 8'859.65\n\n31210000 Consumo energia elettrica 25'000.00 23'600.00 24'511.20\n\n31220000 Consumo gas 1'500.00 1'400.00\n\n31230000 Spese di riscaldamento 50'000.00 50'000.00 64'743.55\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 3'500.00 3'800.00 3'059.12\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 12'000.00 11'500.00 11'695.85\n\n31320000 Acquisto alimentari 148'500.00 148'500.00 146'795.04\n\n31330000 Acquisto stoviglie 1'000.00 1'900.00 964.40\n\n31340000 Acquisto medicamenti 400.00 400.00 35.50\n\n31350000 Acquisto carburanti 2'500.00 6'200.00 2'725.14\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 7'100.00 7'100.00 6'856.30\n\n31431000 Abbonamenti di servizio 5'300.00 3'800.00 3'774.35\n\n31490000 Manutenzione e acquisti Fondo 3 23'100.00 30'162.00 25'693.52\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 3'500.00 3'550.00 3'544.38\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 250.00 200.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 3'500.00 2'900.00 3'473.79\n\n31530000 Manutenzione veicoli 1'500.00 8'000.00 1'382.68\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 1'500.00 1'685.00\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 21'000.00 8'500.00 8'265.60\n\n31640000 Licenze SW e HW 4'300.00 4'350.00 3'924.60\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 500.00\n\n31801000 Premi immobili, inventari e install. tecniche 3'670.00 3'670.00 3'662.75\n\n31803000 Premi veicoli e protezione giuridica 2'230.00 2'240.00 3'989.47\n\n31804000 Premi infortuni ospiti istituti comunali 1'600.00 1'600.00 1'442.00\n\n31808000 Spese postali 1'000.00 1'000.00 900.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 9'106.12\n\n31809100 Spese di telefonia 7'900.00 7'600.00\n\n31809200 Altre spese di telecomunicazione 2'400.00 1'800.00\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 5'000.00 4'000.00 4'926.60\n\n31817000 Imposte di circolazione 500.00 120.00\n\n31829000 Prestazioni: ambito sociale e prevenzione 15'000.00 15'000.00 6'075.00\n\n31831000 Prestazioni: servizi medici e sanitari 500.00 500.00\n\n31836000 Prestazioni: manifestazioni, mercati, eventi 10'000.00\n\n31839000 Prestazioni: culto e religioni 500.00 300.00\n\n31841000 Prestazioni: ambito educativo e di formazione 1'500.00 1'000.00\n\n31843000 Prestazioni: amministrative  e commerciali 2'500.00 2'700.00 2'376.00\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 8'000.00 8'000.00 7'851.00\n\n31850000 Remunerazione agli ospiti per loro prestazioni 1'000.00 2'000.00 250.00\n\n31851000 Prestazioni: manifestazioni per ospiti 30'000.00 31'000.00 26'721.80\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 500.00 500.00 437.10\n\n253\n\n\n\nSocialità\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n36650100 Spillatico per ospiti di istituti 5'000.00 5'000.00\n\n38400100 Casa primavera: Fondo 1 (75%) 189'260.08\n\n38400101 Cassa primavera: Fondo 2 (25%) 58'932.03\n\n38400102 Cassa primavera: Fondo 3 (manutezione) 15'080.00 30'162.00 30'245.00\n\n39000300 Prestazioni interne: DSU, veicoli 1'000.00 1'000.00\n\n42730000 Affitti di parcheggi 3'500.00 3'539.70\n\n42750500 Agevolazioni di parcheggio 3'000.00\n\n43200100 Rette ospiti UFG interni 185'000.00 194'900.00 164'520.00\n\n43200200 Rette ospiti UFG esterni 58'000.00 58'000.00 65'610.00\n\n43200300 Rette ospiti non UFG 10'500.00 11'600.00 11'280.00\n\n43610000 Preparazione e fornitura pasti 19'000.00 19'000.00 19'660.40\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 15'000.00 15'000.00 29'485.60\n\n43670000 Rimborsi interessi e ammort. istituti anziani 4'019.10\n\n43691000 Rimborso spese varie 500.00 500.00\n\n43920000 Entrate varie 500.00 500.00 1'506.70\n\n46000000 Sussidi federali 465'000.00 490'000.00 466'198.00\n\n46110000 Contratto di prestazione cantonale 2'464'000.00 2'412'300.00 2'409'669.00\n\n46910000 Contributi da fondazioni, fondi e legati 10'000.00 10'000.00 10'000.00\n\n48400100 Casa primavera: Fondo 1 (75%) 190'080.00 52'807.00\n\n48400102 Casa primavera: Fondo 3 (manutenzione) 23'100.00 30'162.00 25'693.52\n\n254\n\n\n\nContributi\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n59 CONTRIBUTI 79'246'350.00 79'245'650.00 79'257'634.34\n\n5900 CONTRIBUTI DI LEGGE 77'606'300.00 77'704'000.00 77'733'821.54\n\n35200000 Rimborsi a Comuni per servizi 25'000.00 25'000.00 30'660.00\n\n35250000 Oneri per interessi e ammortamenti Case Anziani 70'500.00 79'000.00 59'762.70\n\n35257000 Consorzio Casa Anziani Al Pagnolo 200'000.00 200'000.00 159'642.65\n\n36151000 Cantone: Assistenza 5'800'000.00 5'800'000.00 5'742'187.81\n\n36152000 Cantone: Legge famiglie 1'170'400.00 1'115'000.00 1'114'220.00\n\n36153000 Cantone: AVS, AI, PC e CM (oneri sociali) 28'600'000.00 28'800'000.00 32'080'192.10\n\n36250000 Finanziamento delle case per anziani 27'000'000.00 27'100'000.00 24'858'897.72\n\n36250100 Asili nido comunali secondo la Lfam 710'400.00 721'200.00 694'220.50\n\n36549001 Contributo Croce Verde 1'120'000.00 1'190'000.00 721'958.40\n\n36550200 Asili nido privati secondo la Lfam 460'000.00 293'800.00 420'000.00\n\n36550300 Servizi d'appoggio (SPITEX) 3'900'000.00 3'930'000.00 3'357'773.33\n\n36550301 Aiuto domiciliare (SPITEX) 6'500'000.00 6'400'000.00 6'568'218.59\n\n36620200 Borse di studio 140'000.00 140'000.00 102'000.00\n\n36650001 Mantenimento anziani a domicilio 1'360'000.00 1'400'000.00 1'257'402.22\n\n36657200 Sussidio rette mensa SI e OP 550'000.00 510'000.00 566'685.52\n\n5910 ALTRI CONTRIBUTI 1'640'050.00 1'541'650.00 1'523'812.80\n\n31899000 Tasse sociali 9'650.00 12'650.00 9'400.00\n\n36350000 Assemblee genitori istituto scolastico 28'000.00 28'000.00 10'710.00\n\n36520000 Scuole superiori, speciali, assoc. formazione 3'000.00 6'000.00 1'654.00\n\n36520100 Culla Arnaboldi: sostegno docente SI 30'000.00 30'000.00 25'000.00\n\n36520200 Fondazione facoltà di Lugano dell'USI 630'000.00 630'000.00 630'000.00\n\n36534200 Attività e associazioni di tempo libero 32'800.00 33'300.00\n\n36540000 Salute e cura dell'uomo 11'000.00 11'000.00 10'400.00\n\n36549002 Società di salvataggio 24'100.00 24'100.00\n\n36550000 Enti di previdenza sociale e aiuto umanitario 180'000.00 185'000.00 184'361.30\n\n36550100 Case  per anziani convenzionate 390'500.00 280'600.00 348'882.35\n\n36550400 Enti e associazioni per la terza età 78'000.00 78'000.00 83'725.15\n\n36620010 Cassa Allievi scuola media 178'000.00 178'000.00 175'430.00\n\n36620100 Sussidi per colonie e altri corsi 5'000.00 5'000.00 4'250.00\n\n36750000 Aiuti umanitari internazionali 40'000.00 40'000.00 40'000.00\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n255\n\n\n\n256\n\n\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n8\n\n -\n D\n\ne\ntt\n\na\ng\n\nli\no\n\n p\ne\n\nr \nd\n\niv\nis\n\nio\nn\n\ne\n d\n\ne\nl \n\nD\nic\n\na\ns\n\nte\nro\n\n C\nu\n\nlt\nu\n\nra\n s\n\np\no\n\nrt\n e\n\nd\n e\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nD\niv\nis\nio\nn\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n8\n  \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n8\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n7\n \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n7\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\nC\no\nn\ns\nu\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n6\n \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nC\no\nn\ns\nu\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n6\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\n6\n0\n A\ntt\niv\nit\nà\n C\nu\nlt\nu\nra\nli\n\n1\n2\n'5\n4\n3\n'9\n5\n0\n.0\n0\n\n3\n'0\n6\n0\n'3\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n1\n'8\n1\n5\n'7\n9\n0\n.0\n0\n\n2\n'1\n7\n3\n'1\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n0\n'4\n5\n5\n'9\n8\n3\n.7\n3\n\n7\n'8\n9\n6\n'1\n2\n9\n.5\n7\n\n6\n1\n S\np\no\nrt\n\n9\n'8\n1\n6\n'0\n3\n0\n.0\n0\n\n2\n'9\n1\n9\n'8\n0\n0\n.0\n0\n\n9\n'8\n2\n4\n'0\n2\n0\n.0\n0\n\n3\n'1\n9\n8\n'3\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n0\n'0\n3\n2\n'2\n3\n4\n.2\n5\n\n3\n'0\n2\n5\n'2\n4\n2\n.3\n5\n\n6\n2\n E\nv\ne\nn\nti\n e\n c\no\nn\ng\nre\ns\ns\ni\n\n1\n1\n'0\n0\n6\n'0\n5\n0\n.0\n0\n\n5\n'6\n1\n9\n'9\n9\n0\n.0\n0\n\n1\n0\n'2\n5\n8\n'3\n8\n0\n.0\n0\n\n5\n'3\n3\n8\n'4\n2\n0\n.0\n0\n\n8\n'5\n6\n7\n'4\n2\n7\n.0\n8\n\n4\n'7\n0\n0\n'4\n8\n7\n.8\n5\n\n6\n9\n C\no\nn\ntr\nib\nu\nti\n\n8\n'7\n8\n2\n'0\n7\n0\n.0\n0\n\n3\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n8\n'7\n7\n0\n'1\n7\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n5\n'0\n4\n6\n'9\n0\n3\n.1\n2\n\n4\n0\n8\n.0\n0\n\nT\no\nta\nle\n D\nic\na\ns\nte\nro\n 6\n C\nu\nlt\nu\nra\n \n\ns\np\no\nrt\n e\nd\n e\nv\ne\nn\nti\n\n4\n2\n'1\n4\n8\n'1\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n1\n'6\n3\n0\n'0\n9\n0\n.0\n0\n\n4\n0\n'6\n6\n8\n'3\n6\n0\n.0\n0\n\n1\n0\n'7\n0\n9\n'8\n2\n0\n.0\n0\n\n4\n4\n'1\n0\n2\n'5\n4\n8\n.1\n8\n\n1\n5\n'6\n2\n2\n'2\n6\n7\n.7\n7\n\n257\n\n\n\n258\n\n\n\nAttività Culturali\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n60 ATTIVITÀ CULTURALI 12'543'950.00 3'060'300.00 11'815'790.00 2'173'100.00 20'455'983.73 7'896'129.57\n\n6000 DIREZIONE, SEGRETERIA E AMMINISTRAZIONE 670'200.00 15'200.00 737'350.00 1'097'551.49 64'025.70\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 354'700.00 410'400.00 552'588.45\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 129'350.00 114'750.00 225'449.00\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'500.00\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 1'514.40\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 648.25\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 7'432.30\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 31'100.00 35'950.00 49'297.40\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 11'450.00 10'100.00 19'992.15\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 39'600.00 44'450.00 60'525.35\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 9'050.00 8'550.00 16'495.80\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 1'150.00 800.00 1'094.75\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 500.00 250.00 471.70\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 6.65\n\n31000000 Materiale d'ufficio 1'000.00 2'000.00 2'914.75\n\n31030000 Libri per biblioteca 300.00 300.00 27.12\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 900.00 900.00 825.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 1'000.00 1'000.00 1'377.80\n\n31200000 Consumo acqua 2'600.00 200.00 6'626.85\n\n31210000 Consumo energia elettrica 13'000.00 13'200.00 31'082.38\n\n31230000 Spese di riscaldamento 12'000.00 16'000.00 28'941.30\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 1'000.00 1'000.00 343.10\n\n31350000 Acquisto carburanti 200.00 1'000.00 757.83\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 410.40\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 500.00 500.00 3'686.64\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 200.00 200.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 5'000.00 794.90\n\n31520000 Manutenzione impianti d'allarme e di sicurezza 6'200.00 6'200.00 13'498.40\n\n31530000 Manutenzione veicoli 1'000.00 1'000.00 232.00\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 2'929.20\n\n31640000 Licenze SW e HW 270.90\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 3'000.00 3'000.00 5'208.05\n\n31807000 Commissioni carte di credito 87.00\n\n31808000 Spese postali 300.00 500.00 428.95\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 7'992.62\n\n31809100 Spese di telefonia 5'700.00 5'500.00\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 400.00 100.00 1'953.50\n\n31817000 Imposte di circolazione 700.00 700.00 820.00\n\n31822000 Diritti d'autore 900.00 900.00 861.00\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 6'000.00 3'000.00 4'900.65\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 3'400.00 3'400.00 5'992.55\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 15'000.00 20'000.00 38'722.40\n\n31940100 Spese promozionali 18'000.00 25'000.00 350.00\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 10'000.00\n\n43430000 Abbonamenti, biglietti d'ingresso 238.00\n\n43510000 Pubblicazioni e mat. promozionale 200.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 1'387.70\n\n43691000 Rimborso spese varie 5'000.00 30'000.00\n\n46910000 Contributi da fondazioni, fondi e legati 32'400.00\n\n6010 ARCHIVIO STORICO 464'500.00 5'100.00 490'150.00 4'100.00 502'193.24 3'128.15\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 257'750.00 254'350.00 276'317.40\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 1'200.00 43'458.85\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 630.80\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 13'448.65\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 22'750.00 22'450.00 25'353.65\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 150.00 3'832.55\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 26'250.00 25'700.00 29'204.40\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 3'860.10\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 950.00 550.00 532.90\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 50.00 90.85\n\n31000000 Materiale d'ufficio 1'000.00 3'000.00 367.50\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 42'500.00 58'500.00 31'650.70\n\n31030000 Libri per biblioteca 2'000.00 3'000.00 1'945.35\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 900.00 900.00 587.60\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 1'000.00 7'000.00 14.95\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 1'025.15\n\n31140000 Acquisto materiale storico e opere d'arte 6'000.00 8'000.00\n\n31200000 Consumo acqua 200.00 200.00 432.70\n\n31210000 Consumo energia elettrica 1'600.00 1'600.00 1'540.60\n\n31230000 Spese di riscaldamento 5'400.00 5'400.00 5'260.35\n\n31290000 Spese accessorie per locali in locazione 1'100.00 1'000.00 432.10\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 500.00 500.00 3.70\n\n31380000 Materiale per inventari 4'000.00 4'000.00 2'231.98\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n259\n\n\n\nAttività Culturali\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 500.00 500.00 156.18\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 200.00 300.00\n\n31560000 Restauro materiale storico e opere d'arte 10'000.00 20'000.00 4'915.00\n\n31600000 Affitto immobili 6'900.00 9'900.00 7'181.10\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 12'500.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 5'500.00 6'700.00 2'832.67\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 3'500.00 6'000.00 3'783.19\n\n31808000 Spese postali 3'000.00 4'000.00 1'244.48\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 2'927.64\n\n31809100 Spese di telefonia 3'300.00 2'800.00\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 400.00 300.00 206.30\n\n31834000 Prestazioni: trasporti 500.00 500.00\n\n31835000 Prestazioni: arte, cultura e spettacolo 10'000.00 10'000.00 25'000.00\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 3'000.00 3'000.00 1'375.80\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 8'000.00 5'000.00 6'427.50\n\n31910100 Spese varie: mediazione culturale, alta formazione 6'000.00 7'000.00 1'681.55\n\n31910300 Spese varie: attività di cooperazione culturale 7'000.00 7'000.00 724.85\n\n31940100 Spese promozionali 6'000.00 10'000.00 1'514.15\n\n39000000 Prestazioni interne: DSU, edifici 1'000.00 1'000.00\n\n43400000 Tasse servizi e utilizzazioni 500.00 1'000.00 597.60\n\n43430000 Abbonamenti, biglietti d'ingresso 1'000.00\n\n43480000 Prestito opere d'arte 100.00 100.00\n\n43510000 Pubblicazioni e mat. promozionale 2'500.00 2'000.00 884.50\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 1'000.00 1'000.00 1'646.05\n\n6020 LUGANOINSCENA 4'910'300.00 2'713'000.00 4'340'340.00 2'051'000.00 4'919'347.01 3'048'901.22\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 559'000.00 490'050.00 317'353.35\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 100'006.10\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 3'450.00 950.00 1'453.50\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 2'943.65\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 49'350.00 43'200.00 28'246.80\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 32'671.45\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 53'050.00 46'250.00 31'380.20\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 7'573.85\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 2'050.00 1'000.00 638.10\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 803.25\n\n31000000 Materiale d'ufficio 5'000.00 5'000.00 3'142.95\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 200.00 200.00 121.50\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 1'000.00 1'000.00 1'299.00\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 1'000.00 2'000.00 350'892.80\n\n31210000 Consumo energia elettrica 300.00 100.00 179.90\n\n31290000 Spese accessorie per locali in locazione 1'700.00 500.00 815.95\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 5'000.00 6'000.00 2'498.65\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 500.00 500.00 1'915.52\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 2'000.00 2'000.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 500.00 500.00\n\n31600000 Affitto immobili 1'000'000.00 972'000.00 888'595.05\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 10'000.00 20'000.00 5'591.30\n\n31640000 Licenze SW e HW 100.00 838.65\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 690.00 684.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 10'000.00 10'000.00 7'252.96\n\n31808000 Spese postali 30'000.00 30'000.00 16'433.08\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 10'183.66\n\n31809100 Spese di telefonia 10'400.00 10'500.00\n\n31814000 Imposte alla fonte e permessi di lavoro 60'000.00 60'000.00 43'205.55\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 300.00 200.00 233.10\n\n31822000 Diritti d'autore 210'000.00 190'000.00 209'477.25\n\n31824000 Consulenze: economia, marketing, comunicazione 15'500.00 15'500.00 55'691.21\n\n31835000 Prestazioni: arte, cultura e spettacolo 100'000.00 140'000.00 95'202.14\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 10'000.00 5'000.00 9'340.99\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 5'000.00 5'000.00 9'554.45\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 265'000.00 182'100.00 230'667.49\n\n31847000 Onorari per prestazioni artistiche 1'525'000.00 1'400'000.00 1'437'241.56\n\n31910800 Spese varie: progetti speciali e nuove iniziative 525'000.00 400'000.00 554'639.54\n\n31940100 Spese promozionali 450'000.00 300'000.00 460'578.51\n\n43430000 Abbonamenti, biglietti d'ingresso 1'850'000.00 1'450'000.00 2'223'145.10\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 1'000.00 1'000.00 16'441.90\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 20'000.00 10'000.00 24'492.53\n\n43920000 Entrate varie 10'321.98\n\n43960000 Vendite e cachet da produzioni artistiche proprie 265'000.00 130'000.00 290'350.76\n\n46100000 Sussidi cantonali 200'000.00 120'000.00 165'000.00\n\n46900000 Contributi da enti e istituzioni 377'000.00 340'000.00 319'148.95\n\n6030 MUSEO DELLE CULTURE 1'498'950.00 327'000.00 1'247'950.00 118'000.00 1'093'147.25 96'246.50\n\n30000000 Onorari e indennità membri di organi comunali 5'000.00 2'345.00\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 281'550.00 284'200.00 282'597.90\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 305'550.00 303'000.00 254'688.15\n\n260\n\n\n\nAttività Culturali\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 3'450.00 3'800.00 3'784.80\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 3'050.00 2'326.40\n\n30160100 Indennità per servizio civile: non di ruolo 30'000.00 30'000.00 23'367.95\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 24'900.00 25'050.00 24'922.20\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 27'000.00 26'700.00 22'461.35\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 28'500.00 29'650.00 29'563.20\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 25'800.00 25'400.00 21'104.70\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 1'050.00 600.00 590.85\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 1'100.00 650.00 479.65\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 1'000.00 500.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 4'000.00 5'000.00 2'154.55\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 16'000.00 32'000.00 3'736.78\n\n31030000 Libri per biblioteca 6'000.00 6'000.00 6'710.18\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 4'000.00 3'000.00 690.70\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 500.00 7'000.00 2'742.45\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 65'000.00 64'000.00 1'516.40\n\n31140000 Acquisto materiale storico e opere d'arte 54'415.00\n\n31200000 Consumo acqua 3'500.00 3'500.00 1'129.80\n\n31210000 Consumo energia elettrica 20'000.00 35'000.00 4'717.75\n\n31230000 Spese di riscaldamento 20'000.00 20'000.00 13'050.90\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 5'000.00 5'000.00 23'952.57\n\n31350000 Acquisto carburanti 2'000.00 2'000.00\n\n31380000 Materiale per inventari 1'500.00 2'181.55\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 500.00 500.00 2'038.80\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 1'100.00 1'100.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 500.00 4'500.00\n\n31520000 Manutenzione impianti d'allarme e di sicurezza 14'000.00 14'000.00 10'733.40\n\n31530000 Manutenzione veicoli 400.00 400.00\n\n31560000 Restauro materiale storico e opere d'arte 5'000.00 20'000.00\n\n31600000 Affitto immobili 3'000.00 2'880.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 900.00 900.00 1'088.20\n\n31640000 Licenze SW e HW 900.00 900.00 822.35\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 55'000.00 60'000.00 49'600.36\n\n31802000 Premi opere d'arte 22'000.00 27'900.00 34'099.75\n\n31807000 Commissioni carte di credito 200.00 200.00 54.00\n\n31808000 Spese postali 4'000.00 4'000.00 1'651.80\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 16'622.33\n\n31809100 Spese di telefonia 16'600.00 14'700.00\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 11'200.00 1'300.00 28.93\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 1'500.00 1'500.00 491.60\n\n31817000 Imposte di circolazione 600.00 600.00\n\n31822000 Diritti d'autore 500.00 400.00\n\n31824000 Consulenze: economia, marketing, comunicazione 60'000.00 60'000.00 20'000.00\n\n31834000 Prestazioni: trasporti 55'085.00\n\n31835000 Prestazioni: arte, cultura e spettacolo 154'600.00 36'000.00 78'743.16\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 9'000.00 9'000.00 4'068.33\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 2'000.00 10'000.00 9'756.90\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 235'000.00 5'000.00 14'902.54\n\n31910100 Spese varie: mediazione culturale, alta formazione 10'000.00 15'000.00 5'249.02\n\n31910300 Spese varie: attività di cooperazione culturale 8'000.00 12'000.00\n\n31940100 Spese promozionali 5'000.00 28'000.00\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 5'000.00\n\n43400000 Tasse servizi e utilizzazioni 165.00\n\n43430000 Abbonamenti, biglietti d'ingresso 16'000.00 30.45\n\n43430300 Attività formative 20'000.00 25'000.00\n\n43480000 Prestito opere d'arte 60'000.00 40'000.00\n\n43510000 Pubblicazioni e mat. promozionale 5'000.00 2'000.00 1'893.05\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 1'000.00 1'000.00 26'649.80\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 185'000.00 20'000.00 47'500.00\n\n43920000 Entrate varie 8.20\n\n46100000 Sussidi cantonali 10'000.00 5'000.00\n\n46900000 Contributi da enti e istituzioni 30'000.00 20'000.00 20'000.00\n\n6040 LUGANO ARTE E CULTURA 5'000'000.00 5'000'000.00 9'502'208.39 4'624'123.70\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 2'161'436.55\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 516'418.00\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 5'677.20\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 757.20\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 18'280.35\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 4'009.05\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 140'049.45\n\n30140100 Prestazioni straordinarie: non di ruolo 19'238.40\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 206'549.35\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 47'792.30\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 214'849.65\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 31'139.10\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 4'715.05\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 1'131.40\n\n261\n\n\n\nAttività Culturali\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 7'215.25\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 1'988.35\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 4'669.45\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 11'000.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 30'094.30\n\n31030000 Libri per biblioteca 400.00\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 627.20\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 38'633.62\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 148'387.04\n\n31200000 Consumo acqua 9'701.64\n\n31210000 Consumo energia elettrica 695'969.84\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 126'407.74\n\n31350000 Acquisto carburanti 1'766.39\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 301'983.98\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 598'226.21\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 6'457.99\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 89'016.88\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 72'107.64\n\n31640000 Licenze SW e HW 79'126.54\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 33'055.56\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 40'757.01\n\n31801000 Premi immobili, inventari e install. tecniche 148'413.30\n\n31803000 Premi veicoli e protezione giuridica 4'662.30\n\n31807000 Commissioni carte di credito 19'351.38\n\n31808000 Spese postali 456.21\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 23'146.25\n\n31813000 IVA non recuperabile 302'172.85\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 4'245.37\n\n31817000 Imposte di circolazione 1'553.80\n\n31824000 Consulenze: economia, marketing, comunicazione 5'423.56\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 28'639.38\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 556'610.14\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 1'489'936.83\n\n31852000 Prestazioni: smaltimento rifiuti 114.72\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 113'117.33\n\n31910100 Spese varie: mediazione culturale, alta formazione 183'513.58\n\n31910800 Spese varie: progetti speciali e nuove iniziative 474'957.12\n\n31940200 Spese per comunicazione 410'814.59\n\n36360000 Contributo: Ente autonomo LAC Lugano Arte Cultura 5'000'000.00 5'000'000.00\n\n39000400 Prestazioni interne: DSU, pulizia della città 50'000.00\n\n39031000 Prestazioni interne: Polizia 15'444.00\n\n41000000 Tasse affissioni, pubblicità 4'856.94\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 12'000.00\n\n42710000 Affitti di spazi e installazioni 1'618'064.80\n\n42750000 Parchimetri autosili 1'261'498.74\n\n43430000 Abbonamenti, biglietti d'ingresso 10'491.00\n\n43440000 Noleggio materiale diverso 51.85\n\n43450100 Tasse servizio guardaroba 18'565.92\n\n43530000 Vendita materiale diverso 145.00\n\n43600300 Rimborso spese accessorie e riscaldamento 9'600.00\n\n43630700 Rimborsi per attività educative 43'259.40\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 55'989.55\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 573'364.11\n\n43691000 Rimborso spese varie 48'297.55\n\n43900000 Commissioni e provvigioni 364'977.55\n\n43920000 Entrate varie 31'090.81\n\n43990000 Ricavi straordinari scioglimento accantonamenti 41'870.48\n\n46900000 Contributi da enti e istituzioni 530'000.00\n\n6050 MUSEO D'ARTE 3'341'536.35 59'704.30\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 585'167.95\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 569'689.25\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 4'731.00\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 1'536.95\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 6'289.00\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 3'122.60\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 52'124.50\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 51'063.25\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 52'753.20\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 32'902.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 1'235.55\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 1'213.70\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 1'243.55\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 5'107.20\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 41'128.35\n\n36230100 Contributo Fondazione Museo d'Arte Svizzera Italia 1'932'228.30\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 408.00\n\n43920000 Entrate varie 59'296.30\n\n262\n\n\n\nSport\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n61 SPORT 9'816'030.00 2'919'800.00 9'824'020.00 3'198'300.00 10'032'234.25 3'025'242.35\n\n6100 DIREZIONE, SEGRETERIA E AMMINISTRAZIONE 932'800.00 50'500.00 1'005'540.00 51'200.00 1'198'362.81 51'105.25\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 371'350.00 371'750.00 459'804.20\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 45'869.75\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'450.00 3'300.00 1'834.90\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 3'293.05\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 32'700.00 32'750.00 40'791.85\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 4'045.75\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 38'950.00 39'000.00 46'708.15\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 2'817.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 4'100.00 4'800.00 5'627.95\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 601.55\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 3'550.00 4'300.00 4'994.75\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 537.95\n\n30950000 Prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro 7'800.00 7'440.60\n\n31000000 Materiale d'ufficio 3'000.00 3'000.00 5'223.41\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 500.00 500.00 1'297.80\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 1'100.00 1'100.00 1'092.50\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 1'000.00 1'000.00 857.05\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 500.00\n\n31350000 Acquisto carburanti 2'000.00 2'000.00 945.85\n\n31360000 Acquisti per ricevimenti ed omaggi 5'000.00 5'911.20\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 500.00 500.00 1'468.08\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 3'000.00 4'000.00\n\n31530000 Manutenzione veicoli 1'500.00 1'500.00\n\n31600000 Affitto immobili 305'200.00 357'000.00 338'789.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 500.00 500.00\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 15'000.00 16'000.00 15'133.80\n\n31640000 Licenze SW e HW 100.00 90.00 89.80\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 4'000.00 5'000.00 3'941.77\n\n31807000 Commissioni carte di credito 5'000.00 5'000.00 3'477.77\n\n31808000 Spese postali 500.00 500.00 395.90\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 3'744.00\n\n31809100 Spese di telefonia 2'900.00 3'750.00\n\n31817000 Imposte di circolazione 1'300.00 1'300.00 1'220.00\n\n31836000 Prestazioni: manifestazioni, mercati, eventi 121'918.95\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 5'000.00 1'000.00\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 500.00\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 100.00 100.00\n\n31910500 Spese varie: organizzazione attività sportive 57'500.00 60'000.00\n\n31940100 Spese promozionali 10'000.00 13'000.00 4'356.48\n\n31950000 Sconti 60'000.00 60'000.00 64'132.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 1'000.00 1'000.00 8'060.45\n\n43920000 Entrate varie 200.00 2'178.15\n\n43990000 Ricavi straordinari scioglimento accantonamenti 200.00\n\n46100000 Sussidi cantonali 7'000.00 7'000.00\n\n46900000 Contributi da enti e istituzioni 42'500.00 43'000.00 40'666.65\n\n6110 CENTRI SPORTIVI 2'112'580.00 149'900.00 2'086'630.00 141'200.00 2'132'453.65 189'395.90\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 997'500.00 1'007'250.00 906'138.50\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 60'407.20\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 7'600.00 7'600.00 3'942.50\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 2'444.35\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 21'000.00 21'000.00 17'161.00\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 1'609.45\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 10'899.25\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 2'924.95\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 89'900.00 90'650.00 81'030.85\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 5'504.35\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 84'300.00 84'000.00 76'491.10\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 4'731.60\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 11'650.00 13'500.00 12'058.35\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 819.85\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 10'100.00 12'050.00 10'786.90\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 733.30\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 8'013.25\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 399.00\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 7'000.00 7'100.00 6'542.40\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 30'000.00 8'500.00 6'688.00\n\n31200000 Consumo acqua 76'000.00 76'000.00 108'318.75\n\n31210000 Consumo energia elettrica 173'500.00 162'500.00 174'768.70\n\n31220000 Consumo gas 1'300.00 1'000.00 1'536.50\n\n31230000 Spese di riscaldamento 78'500.00 84'500.00 101'240.70\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 120'000.00 115'000.00 106'049.42\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 13'000.00 10'000.00\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n263\n\n\n\nSport\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n31350000 Acquisto carburanti 13'000.00 15'500.00 11'060.65\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 115'000.00 155'000.00 263'838.43\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 101'800.00 86'100.00 25'164.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 13'000.00 7'500.00 7'883.20\n\n31530000 Manutenzione veicoli 27'500.00 15'500.00 25'681.15\n\n31600000 Affitto immobili 24'000.00 24'000.00 21'949.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 7'700.00 7'400.00 2'930.00\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 23'000.00 23'000.00 22'247.80\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 830.00 830.00 828.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 100.00 100.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 5'603.80\n\n31809100 Spese di telefonia 4'800.00 5'250.00\n\n31809200 Altre spese di telecomunicazione 1'100.00 1'100.00\n\n31812000 Tassa sul traffico pesante 1'200.00 1'200.00 1'133.00\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 20'000.00 10'000.00 22'312.85\n\n31817000 Imposte di circolazione 5'700.00 5'600.00 5'228.00\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 24'700.00 22'100.00\n\n31848000 Onorari per gestione immobili 3'900.00 1'900.00 2'864.15\n\n31852000 Prestazioni: smaltimento rifiuti 1'000.00 1'000.00 1'482.40\n\n31910400 Spese varie: misure di sicurezza 2'900.00 2'900.00 1'007.00\n\n41000000 Tasse affissioni, pubblicità 45'000.00 35'000.00\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 123'800.00 73'000.00 108'625.00\n\n43530000 Vendita materiale diverso 100.00 200.00\n\n43600500 Rimborso consumi energetici 15'000.00 12'000.00 13'104.30\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 11'000.00 11'000.00 32'131.60\n\n43920000 Entrate varie 535.00\n\n6120 PISTE DEL GHIACCIO 2'015'250.00 663'450.00 1'975'550.00 693'200.00 1'996'302.18 709'297.00\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 613'200.00 589'250.00 528'980.95\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 23'900.00 41'150.00 69'437.75\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 7'600.00 7'550.00 5'677.20\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 1'892.40\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 70'000.00 48'000.00 35'784.20\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 5'823.70\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 6'050.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 60'850.00 56'200.00 50'357.30\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 2'150.00 3'650.00 6'762.55\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 49'000.00 45'900.00 41'259.35\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 1'150.00 1'900.00 4'600.10\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 7'850.00 8'350.00 7'497.75\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 300.00 550.00 1'007.25\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 6'800.00 7'500.00 6'707.10\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 250.00 500.00 901.00\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 10'059.05\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 1'421.90\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 7'000.00 7'000.00 6'966.60\n\n31000000 Materiale d'ufficio 500.00 500.00 951.15\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 500.00 1'000.00 191.80\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 500.00 500.00 729.65\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 5'000.00 5'000.00 7'892.10\n\n31200000 Consumo acqua 50'000.00 50'000.00 43'969.45\n\n31210000 Consumo energia elettrica 580'000.00 580'000.00 594'686.15\n\n31230000 Spese di riscaldamento 55'000.00 49'500.00 55'305.50\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 32'000.00 32'000.00 16'310.35\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 10'000.00 10'000.00 9'019.90\n\n31350000 Acquisto carburanti 2'000.00 2'000.00 1'060.30\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 200'000.00 210'000.00 261'663.27\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 16'000.00 15'000.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 600.00 600.00\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 500.00 1'000.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 20'000.00 25'000.00 35'383.20\n\n31530000 Manutenzione veicoli 2'000.00 1'500.00 3'387.50\n\n31600000 Affitto immobili 10'482.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 5'700.00 5'700.00 1'044.00\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 107'000.00 106'000.00 106'500.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 100.00 100.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 7'006.20\n\n31809100 Spese di telefonia 5'500.00 4'700.00\n\n31809200 Altre spese di telecomunicazione 100.00 1'500.00\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 7'500.00 7'700.00 6'514.21\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 34'000.00 25'700.00 25'484.25\n\n31817000 Imposte di circolazione 500.00 300.00 215.00\n\n31822000 Diritti d'autore 1'400.00\n\n31836000 Prestazioni: manifestazioni, mercati, eventi 3'672.00\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 2'300.00 2'300.00\n\n31848000 Onorari per gestione immobili 14'450.00 14'450.00 14'428.80\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti -16.05\n\n31910400 Spese varie: misure di sicurezza 6'000.00 6'000.00 5'285.30\n\n264\n\n\n\nSport\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n41000000 Tasse affissioni, pubblicità 8'000.00 14'000.00\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 439'250.00 458'000.00 488'370.00\n\n42720000 Affitti armadietti e cabine 6'000.00 6'000.00 5'850.00\n\n43400000 Tasse servizi e utilizzazioni 8'200.00 8'200.00\n\n43430000 Abbonamenti, biglietti d'ingresso 110'000.00 110'000.00 110'376.70\n\n43440000 Noleggio materiale diverso 55'000.00 60'000.00 48'203.85\n\n43600500 Rimborso consumi energetici 32'000.00 32'000.00 35'606.80\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 5'000.00 5'000.00 3'011.65\n\n43920000 Entrate varie 1'038.00\n\n46900000 Contributi da enti e istituzioni 16'840.00\n\n6130 STABILIMENTI BALNEARI 4'540'400.00 2'045'150.00 4'531'350.00 2'297'000.00 4'457'407.25 2'054'886.15\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'606'300.00 1'592'950.00 1'370'076.55\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 740'400.00 739'550.00 827'157.50\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 9'500.00 11'350.00 9'462.00\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 1'892.40\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 98'000.00 93'000.00 41'181.05\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 18'509.30\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 5'250.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 151'000.00 148'700.00 119'903.75\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 65'450.00 65'200.00 73'012.20\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 126'800.00 124'000.00 108'935.95\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 68'600.00 67'850.00 29'917.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 19'550.00 22'150.00 17'596.00\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 8'550.00 9'750.00 11'232.80\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 16'950.00 19'850.00 15'741.25\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 7'450.00 8'700.00 10'048.10\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 21'209.25\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 9'510.70\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 13'000.00 13'000.00 9'489.40\n\n31000000 Materiale d'ufficio 3'000.00 3'000.00 2'547.65\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 5'000.00 7'000.00 6'531.85\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 8'500.00 10'500.00 18'431.20\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 14'000.00 12'000.00 9'013.70\n\n31170000 Acquisto: materiale per la rivendita 4'000.00 4'000.00 2'960.85\n\n31200000 Consumo acqua 71'800.00 72'500.00 75'325.90\n\n31210000 Consumo energia elettrica 303'500.00 299'000.00 311'833.10\n\n31220000 Consumo gas 3'000.00 2'000.00 2'280.60\n\n31230000 Spese di riscaldamento 494'500.00 494'000.00 554'013.85\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 55'000.00 55'000.00 55'001.33\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 97'000.00 98'000.00 92'292.70\n\n31350000 Acquisto carburanti 1'500.00 1'000.00 562.65\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 182'000.00 190'000.00 350'194.29\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 95'800.00 97'000.00 25'031.15\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 7'100.00 5'900.00\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 500.00 500.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 38'000.00 38'000.00 60'811.15\n\n31530000 Manutenzione veicoli 1'000.00\n\n31600000 Affitto immobili 1'500.00 1'500.00 1'500.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 16'600.00 15'400.00 3'674.80\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 1'900.00 1'900.00 1'738.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 200.00 200.00\n\n31807000 Commissioni carte di credito 5.06\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 18'696.89\n\n31809100 Spese di telefonia 16'700.00 16'050.00\n\n31809200 Altre spese di telecomunicazione 2'350.00 1'800.00\n\n31811000 Tasse demaniali 11'500.00 11'500.00 11'500.00\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 67'100.00 74'300.00 63'551.09\n\n31814000 Imposte alla fonte e permessi di lavoro 500.00 500.00\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 32'900.00 31'700.00 40'961.60\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 26'500.00 26'500.00 18'611.98\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 12'000.00 14'000.00 8'297.10\n\n31848000 Onorari per gestione immobili 5'750.00 5'750.00 5'707.15\n\n31852000 Prestazioni: smaltimento rifiuti 500.00 500.00 487.05\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 798.61\n\n31910400 Spese varie: misure di sicurezza 22'400.00 24'300.00 20'170.75\n\n41000000 Tasse affissioni, pubblicità 21'600.00 21'600.00 21'600.00\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 150'600.00 159'100.00 157'573.35\n\n42720000 Affitti armadietti e cabine 41'450.00 41'400.00 36'201.00\n\n43430000 Abbonamenti, biglietti d'ingresso 1'680'000.00 1'910'000.00 1'605'719.50\n\n43440000 Noleggio materiale diverso 76'000.00 80'000.00 80'765.00\n\n43530000 Vendita materiale diverso 6'100.00 6'000.00 5'486.00\n\n43600500 Rimborso consumi energetici 2'900.00 2'900.00 3'177.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 6'000.00 6'000.00 85'030.80\n\n43691000 Rimborso spese varie 60.00\n\n43900000 Commissioni e provvigioni 60'500.00 70'000.00 58'907.50\n\n43920000 Entrate varie 366.00\n\n265\n\n\n\nSport\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n6140 ALTRE STRUTTURE SPORTIVE 215'000.00 10'800.00 224'950.00 15'700.00 247'708.36 20'558.05\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 11'200.00 11'150.00 9'853.10\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 1'000.00 1'000.00 868.65\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 750.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 150.00 150.00 129.35\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 150.00 150.00 115.85\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 600.00\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 2'000.00 2'000.00 447.60\n\n31200000 Consumo acqua 9'500.00 8'500.00 17'454.15\n\n31210000 Consumo energia elettrica 30'000.00 34'000.00 32'283.25\n\n31230000 Spese di riscaldamento 17'500.00 20'000.00 12'064.75\n\n31290000 Spese accessorie per locali in locazione 12'300.00 15'000.00\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 30'000.00 30'000.00 44'399.05\n\n31350000 Acquisto carburanti 1'000.00 1'000.00 2'116.01\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 40'000.00 40'000.00 118'516.95\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 50'000.00 52'000.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 500.00 500.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 1'000.00 1'000.00 920.40\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 2'500.00 2'500.00 2'535.40\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 5'450.00 5'500.00 5'193.25\n\n31910400 Spese varie: misure di sicurezza 500.00 210.60\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 500.00 500.00 300.00\n\n43600300 Rimborso spese accessorie e riscaldamento 10'000.00 15'000.00\n\n43600700 Gestione conteggi riscaldamento 300.00 200.00 0.05\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 20'000.00\n\n43920000 Entrate varie 258.00\n\n266\n\n\n\nEventi e congressi\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n62 EVENTI E CONGRESSI 11'006'050.00 5'619'990.00 10'258'380.00 5'338'420.00 8'567'427.08 4'700'487.85\n\n6200 DIREZIONE SEGRETERIA AMMINISTRAZIONE E MARKETING 2'026'480.00 45'000.00 2'017'300.00 2'119'903.71 2'703.20\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'381'900.00 1'388'050.00 600'785.80\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 905'935.50\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 9'500.00 10'400.00 5'661.45\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 9'272.80\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 121'900.00 122'300.00 52'851.30\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 79'837.30\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 130'350.00 131'200.00 60'847.60\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 76'172.15\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 4'900.00 3'750.00 1'208.30\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 1'891.75\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 950.00\n\n30950000 Prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro 1'796.74\n\n31000000 Materiale d'ufficio 11'000.00 12'000.00 9'504.65\n\n31030000 Libri per biblioteca 300.00 300.00\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 3'000.00 3'000.00 2'806.17\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 500.00 1'000.00\n\n31200000 Consumo acqua 1'500.00 1'500.00 1'804.40\n\n31210000 Consumo energia elettrica 24'000.00 24'000.00 23'028.00\n\n31230000 Spese di riscaldamento 10'000.00 10'000.00 5'216.70\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 5'470.00 5'470.00 5'031.89\n\n31350000 Acquisto carburanti 10'110.00 13'110.00 8'435.05\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 8'000.00 13'400.00 12'455.43\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 6'000.00 6'000.00\n\n31530000 Manutenzione veicoli 5'000.00 9'400.00 2'426.21\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 1'000.00 1'000.00 960.00\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 42'000.00 23'000.00 20'273.05\n\n31640000 Licenze SW e HW 14'600.00 350.00\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 1'350.00 2'920.00 2'912.40\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 4'000.00 4'000.00 2'854.65\n\n31807000 Commissioni carte di credito 100.00 100.00\n\n31808000 Spese postali 9'100.00 9'100.00 7'731.65\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 25'403.80\n\n31809100 Spese di telefonia 24'900.00 25'000.00\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 700.00 700.00 813.15\n\n31817000 Imposte di circolazione 4'400.00 4'400.00 3'620.20\n\n31845000 Prestazioni: SOTELL 100'000.00 100'000.00 99'935.87\n\n31940000 Spese per la promozione turistica 90'900.00 90'900.00 88'429.75\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 2'703.20\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 45'000.00\n\n6210 EVENTI E TEMPO LIBERO 3'999'800.00 1'100'000.00 3'877'850.00 1'095'000.00 2'364'032.08 1'133'825.52\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'739'600.00 1'702'700.00 460'019.85\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 13'252.50\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 8'550.00 7'550.00 4'542.00\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 3'500.00 3'200.00 2'361.85\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 8'000.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 154'600.00 150'450.00 40'202.65\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 146'400.00 141'000.00 42'826.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 6'300.00 3'550.00 952.65\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 27.50\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 578.55\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 500.00 500.00 240.00\n\n31200000 Consumo acqua 3'100.00 3'100.00 2'871.90\n\n31210000 Consumo energia elettrica 44'200.00 44'200.00 25'561.25\n\n31230000 Spese di riscaldamento 30'000.00 30'000.00 15'329.05\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 8'150.00 8'150.00 6'384.65\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 2'000.00 2'000.00 842.43\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 11'500.00 11'500.00 9'096.40\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 65'000.00 20'000.00 17'554.74\n\n31600000 Affitto immobili 105'200.00 105'200.00 89'400.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 17'400.00 12'000.00 12'000.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 50'000.00 39'800.00 39'980.65\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 1'000.00 1'000.00 732.35\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 7'920.13\n\n31809100 Spese di telefonia 4'300.00 4'400.00\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 10'200.00 17'250.00 11'575.45\n\n31814000 Imposte alla fonte e permessi di lavoro 28'000.00 28'000.00 19'510.55\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 2'000.00 2'000.00 1'054.95\n\n31822000 Diritti d'autore 15'000.00 15'000.00 13'340.35\n\n31835000 Prestazioni: arte, cultura e spettacolo 190'000.00 190'000.00 226'836.28\n\n31836000 Prestazioni: manifestazioni, mercati, eventi 1'014'800.00 1'014'800.00 980'269.04\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 88'000.00 78'000.00 77'994.60\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 85'000.00 85'000.00 84'953.70\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n267\n\n\n\nEventi e congressi\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n31845000 Prestazioni: SOTELL 71'500.00 71'500.00 71'500.00\n\n31851000 Prestazioni: manifestazioni per ospiti 26'000.00 26'000.00 25'834.55\n\n31940200 Spese per comunicazione 60'000.00 60'000.00 58'485.51\n\n42710000 Affitti di spazi e installazioni 20'000.00 28'000.00 21'630.60\n\n42780000 Tasse di occupazione area pubblica e sporgenze 150'000.00 148'402.60\n\n42780100 Tasse per mercati 30'000.00 150'000.00 30'253.05\n\n43100000 Tasse di cancelleria per atti e informazioni 1'000.00 1'085.00\n\n43430000 Abbonamenti, biglietti d'ingresso 120'000.00 120'000.00 109'746.05\n\n43450000 Tasse tessera del tempo libero 32'000.00 32'000.00 33'582.00\n\n43520000 Incassi bar 30'000.00 40'000.00 34'920.02\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 8'083.80\n\n43900000 Commissioni e provvigioni 3'834.95\n\n43920000 Entrate varie 118.90\n\n46100000 Sussidi cantonali 117'000.00 125'000.00 145'000.00\n\n46900000 Contributi da enti e istituzioni 430'000.00 430'000.00 422'160.00\n\n46960000 Ricavi pubblicitari 170'000.00 170'000.00 175'008.55\n\n6211 BIKE SHARING 406'850.00 151'500.00 323'210.00 266'000.00 394'460.05 81'051.60\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 236'350.00 227'700.00 120'678.15\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 104'685.30\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 3'800.00 3'800.00 2'523.20\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 1'892.40\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 2'500.00 5'500.00 4'569.50\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 4'218.00\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 4'000.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 21'450.00 20'550.00 11'044.60\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 9'603.85\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 19'000.00 17'700.00 9'449.40\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 7'926.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 900.00 500.00 262.10\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 227.25\n\n31210000 Consumo energia elettrica 3'700.00 3'700.00 2'296.90\n\n31350000 Acquisto carburanti 2'900.00 2'900.00 2'718.01\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 500.00 500.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 2'750.00 2'250.00 2'211.05\n\n31530000 Manutenzione veicoli 10'000.00 10'000.00 9'459.54\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 810.00 804.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 509.80\n\n31809100 Spese di telefonia 400.00 550.00\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 6'150.00\n\n31817000 Imposte di circolazione 600.00 600.00 610.00\n\n31843000 Prestazioni: amministrative  e commerciali 98'000.00 20'000.00 98'771.00\n\n43400000 Tasse servizi e utilizzazioni 1'500.00 5'000.00 32'180.00\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 124'000.00\n\n45200000 Rimborsi per servizi a Comuni 50'000.00 37'000.00 48'871.60\n\n48500000 Prelevamento al fondo FER 100'000.00 100'000.00\n\n6212 PORTI E PONTILI 537'370.00 1'180'490.00 496'420.00 1'050'420.00 476'339.70 1'043'656.89\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 130'900.00 127'800.00 125'509.45\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 2'350.00 2'350.00 2'325.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 11'600.00 11'250.00 11'124.55\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 250.00 200.00\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 10'950.00 10'450.00 10'313.40\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 500.00 250.00 263.40\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 50.00 4.85\n\n31000000 Materiale d'ufficio 2'800.00 2'800.00 2'194.20\n\n31210000 Consumo energia elettrica 262.50\n\n31230000 Spese di riscaldamento 2'115.40\n\n31290000 Spese accessorie per locali in locazione 36'100.00 42'200.00 10'906.55\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 4'700.00 4'700.00 4'527.25\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 150'000.00 118'000.00 132'871.70\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 3.55\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 500.00 500.00\n\n31530000 Manutenzione veicoli 1'900.00 1'900.00 1'355.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 5'991.55\n\n31809100 Spese di telefonia 6'300.00 5'950.00\n\n31811000 Tasse demaniali 84'000.00 84'000.00 87'332.00\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 42'650.00 36'000.00 33'721.85\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 1'720.00 3'520.00 1'651.35\n\n31817000 Imposte di circolazione 200.00 200.00 78.00\n\n31848000 Onorari per gestione immobili 45'950.00 40'400.00 40'968.15\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 950.00 950.00\n\n39000000 Prestazioni interne: DSU, edifici 3'000.00 3'000.00 2'820.00\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 1'028'220.00 900'000.00 901'582.49\n\n42710000 Affitti di spazi e installazioni 58'320.00 58'320.00 54'000.00\n\n42760000 Parchimetri natanti 1'000.00 1'000.00 3'845.00\n\n42780000 Tasse di occupazione area pubblica e sporgenze 59'500.00 56'700.00 57'794.00\n\n268\n\n\n\nEventi e congressi\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n43400200 Tasse prestazioni 1'684.80\n\n43600300 Rimborso spese accessorie e riscaldamento 11'000.00 12'000.00 495.00\n\n43600700 Gestione conteggi riscaldamento 350.00 300.00 890.95\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 21'600.00 21'600.00 21'600.00\n\n43920000 Entrate varie 500.00 500.00 1'764.65\n\n6220 FIERE E CONGRESSI 4'035'550.00 3'143'000.00 3'543'600.00 2'927'000.00 3'212'691.54 2'439'250.64\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'151'050.00 1'105'150.00 980'209.45\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 52'200.00 52'200.00 48'541.90\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 7'600.00 5'700.00 5'677.20\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 20'100.00 20'100.00 10'352.50\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 6'550.00 8'350.00 5'301.70\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 4'000.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 104'350.00 99'950.00 87'226.65\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 4'650.00 4'600.00 1'851.10\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 104'750.00 100'050.00 90'243.60\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 4'300.00 2'350.00 2'066.65\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 200.00 100.00 101.05\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 4'827.90\n\n31000000 Materiale d'ufficio 5'000.00 9'000.00 3'050.65\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 3'000.00 3'000.00 766.80\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 64'200.00 15'000.00 13'684.72\n\n31130000 Acquisto software 50'000.00 27'000.00 18'025.00\n\n31200000 Consumo acqua 194'000.00 194'000.00 151'866.80\n\n31210000 Consumo energia elettrica 205'000.00 205'000.00 212'217.15\n\n31230000 Spese di riscaldamento 300'000.00 300'000.00 241'826.25\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 5'500.00 5'550.00 5'380.30\n\n31350000 Acquisto carburanti 2'000.00 2'000.00 1'685.85\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 400'000.00 400'000.00 402'755.14\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 6'000.00 1'114.11\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 6'000.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 200'000.00 200'000.00 317'854.67\n\n31530000 Manutenzione veicoli 1'900.00 1'900.00 1'629.22\n\n31600000 Affitto immobili 75'000.00\n\n31610000 Noleggio arredamento, mobili, macchine ufficio 8'000.00 8'000.00 1'370.55\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 70'000.00\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 10'000.00 2'800.00 2'742.60\n\n31640000 Licenze SW e HW 22'000.00 55'000.00 24'160.14\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 10'000.00 10'000.00 8'411.55\n\n31808000 Spese postali 5'100.00 4'100.00 573.10\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 25'760.83\n\n31809100 Spese di telefonia 29'200.00 25'200.00\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 87'000.00 94'950.00 76'741.99\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 47'000.00 47'000.00 32'389.60\n\n31817000 Imposte di circolazione 1'000.00 1'000.00 1'093.00\n\n31827000 Consulenze: informatica 50'350.00 100'350.00\n\n31836000 Prestazioni: manifestazioni, mercati, eventi 40'000.00 40'000.00 44'358.10\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 196'200.00 2'500.00 2'164.80\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 6'600.00 9'500.00 5'739.60\n\n31843000 Prestazioni: amministrative  e commerciali 64'200.00\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 22'600.00 6'600.00 1'801.30\n\n31848000 Onorari per gestione immobili 15'950.00 15'950.00 3'240.00\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 8'000.00 3'000.00 3'072.25\n\n31910600 Spese varie da rifatturare 175'000.00 175'000.00 160'271.25\n\n31940100 Spese promozionali 26'300.00 6'000.00 5'919.80\n\n31940200 Spese per comunicazione 50'000.00 50'000.00 52'703.02\n\n36599100 Partecipazione agli investimenti dei locatari 116'700.00 116'650.00 146'281.70\n\n39000000 Prestazioni interne: DSU, edifici 3'000.00 3'000.00 5'640.00\n\n42310000 Affitti immobili patrimoniali 177'300.00 177'350.00 85'318.30\n\n42390000 Copertura mancati ricavi da affitti 116'700.00 116'650.00 146'281.70\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 600'000.00 580'000.00 711'482.60\n\n42710000 Affitti di spazi e installazioni 800'000.00 1'083'000.00 678'384.00\n\n42740000 Affitti sale condonati 250'000.00 250'000.00 204'400.80\n\n42750000 Parchimetri autosili 20'000.00 20'000.00 45'414.00\n\n43430010 Quote di partecipazione a congressi 449'000.00\n\n43450100 Tasse servizio guardaroba 40'000.00 40'000.00 44'655.80\n\n43600300 Rimborso spese accessorie e riscaldamento 45'000.00 45'000.00 9'473.25\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 11'958.30\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 335'000.00 335'000.00 199'745.79\n\n43691000 Rimborso spese varie 110'000.00 110'000.00 191'281.45\n\n43900000 Commissioni e provvigioni 55'000.00 55'000.00 36'854.65\n\n43930000 Ricavi pubblicitari 71'000.00 41'000.00\n\n46900000 Contributi da enti e istituzioni 74'000.00 74'000.00 74'000.00\n\n269\n\n\n\nContributi\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n69 CONTRIBUTI 8'782'070.00 30'000.00 8'770'170.00 5'046'903.12 408.00\n\n6900 CONTRIBUTI DI LEGGE 314'120.00 289'120.00 300'435.25\n\n36080000 Confederezione: Enti turistici 3'720.00 3'720.00 3'720.00\n\n36180000 Cantone: Enti turistici 400.00 400.00\n\n36283001 Contributo legale a Lugano Turismo 310'000.00 285'000.00 296'715.25\n\n6910 ALTRI CONTRIBUTI 8'467'950.00 30'000.00 8'481'050.00 4'746'467.87 408.00\n\n31899000 Tasse sociali 17'650.00 16'750.00 15'610.00\n\n36230100 Contributo Fondazione Museo d'Arte Svizzera Italia 3'300'000.00 3'300'000.00\n\n36530000 Cultura 653'000.00 638'000.00 754'095.44\n\n36530303 Fondazione Orchestra Svizzera Italiana 650'000.00 500'000.00 500'000.00\n\n36530304 Fonoteca Nazionale Svizzera 170'000.00 170'000.00 170'000.00\n\n36530305 Estival Jazz e Estival Eventi 200'000.00 200'000.00 200'000.00\n\n36530306 Filarmoniche 262'500.00 262'500.00 262'500.00\n\n36530311 Compagnia Daniele Finzi Pasca 250'000.00 250'000.00 250'000.00\n\n36530312 Contributo Cinergia 300'000.00 54'500.00\n\n36530410 Istituto Svizzero di Roma 45'000.00 45'000.00 43'500.00\n\n36530900 LAC - affitti condonati 60'000.00 60'000.00 42'377.25\n\n36532200 Contributo a Lugano Festival 1'550'000.00 1'500'000.00 1'500'000.00\n\n36534100 Manifestazioni ed eventi a carattere sportivo 140'000.00 143'000.00 145'600.00\n\n36534101 Società sportive: movimenti giovanili 100'000.00 100'000.00 100'002.00\n\n36534102 Associazioni sportive 81'300.00 27'300.00 18'879.30\n\n36534103 Contributi per Centro Sportivo Capriasca 90'000.00 90'000.00 88'000.00\n\n36534200 Attività e associazioni di tempo libero 328'500.00 328'500.00 287'003.08\n\n36580000 Enti e associazioni turistiche 50'000.00 20'000.00\n\n36580200 Sostegno ad eventi congressuali ed espositivi 270'000.00 280'000.00 110'000.00\n\n36599000 Palazzo dei Congressi: Affitti condonati 250'000.00 250'000.00 204'400.80\n\n43691000 Rimborso spese varie 408.00\n\n45100400 Rimborsi dal Cantone: Legge sostegno alla cultura 30'000.00\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n270\n\n\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n8\n\n -\n D\n\ne\ntt\n\na\ng\n\nli\no\n\n p\ne\n\nr \nd\n\niv\nis\n\nio\nn\n\ne\n d\n\ne\nl \n\nD\nic\n\na\ns\n\nte\nro\n\n S\nv\nil\n\nu\np\n\np\no\n\n t\ne\n\nrr\nit\n\no\nri\n\na\nle\n\nD\niv\nis\nio\nn\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n8\n  \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n8\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n7\n \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n7\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\nC\no\nn\ns\nu\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n6\n \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nC\no\nn\ns\nu\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n6\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\n7\n0\n P\nia\nn\nif\nic\na\nz\nio\nn\ne\n a\nm\nb\nie\nn\nte\n e\n \n\nm\no\nb\nili\ntà\n\n4\n'9\n8\n8\n'8\n7\n0\n.0\n0\n\n2\n'6\n0\n9\n'6\n0\n0\n.0\n0\n\n4\n'7\n5\n9\n'2\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n'5\n4\n9\n'6\n0\n0\n.0\n0\n\n4\n'2\n2\n7\n'9\n8\n8\n.4\n4\n\n2\n'5\n1\n2\n'4\n3\n9\n.6\n0\n\n7\n1\n E\nd\nili\nz\nia\n p\nri\nv\na\nta\n\n4\n'3\n2\n7\n'1\n2\n0\n.0\n0\n\n2\n'5\n6\n7\n'6\n0\n0\n.0\n0\n\n4\n'1\n2\n7\n'7\n5\n0\n.0\n0\n\n2\n'4\n1\n0\n'8\n0\n0\n.0\n0\n\n4\n'2\n9\n9\n'8\n5\n7\n.5\n3\n\n2\n'9\n1\n2\n'4\n8\n3\n.0\n2\n\n7\n9\n C\n\no\nn\ntr\nib\nu\nti\n\n1\n6\n'7\n0\n8\n'3\n5\n0\n.0\n0\n\n9\n5\n4\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n4\n'3\n1\n2\n'1\n0\n0\n.0\n0\n\n8\n5\n8\n'5\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n3\n'9\n3\n4\n'0\n5\n7\n.2\n7\n\n3\n6\n3\n'7\n2\n0\n.0\n0\n\nT\no\nta\nle\n D\nic\na\ns\nte\nro\n 7\n S\nv\nil\nu\np\np\no\n \n\nte\nrr\nit\no\nri\na\nle\n\n2\n6\n'0\n2\n4\n'3\n4\n0\n.0\n0\n\n6\n'1\n3\n1\n'2\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n3\n'1\n9\n9\n'0\n5\n0\n.0\n0\n\n5\n'8\n1\n8\n'9\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n2\n'4\n6\n1\n'9\n0\n3\n.2\n4\n\n5\n'7\n8\n8\n'6\n4\n2\n.6\n2\n\n271\n\n\n\n272\n\n\n\nPianificazione ambiente e mobilità\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n70 PIANIFICAZIONE AMBIENTE E MOBILITÀ 4'988'870.00 2'609'600.00 4'759'200.00 2'549'600.00 4'227'988.44 2'512'439.60\n\n7000 PIANIFICAZIONE AMBIENTE E MOBILITÀ 4'988'870.00 2'609'600.00 4'759'200.00 2'549'600.00 4'227'988.44 2'512'439.60\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'539'950.00 1'323'150.00 1'107'809.55\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 1'900.00 1'892.40\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 6'500.00 1'426.45\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 135'750.00 117'100.00 95'813.45\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 165'400.00 139'850.00 118'392.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 17'100.00 17'050.00 13'869.75\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 14'850.00 15'250.00 12'408.95\n\n31040000 Inserzioni 45'000.00 50'000.00 24'162.65\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 3'000.00 3'000.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 2'800.00 1'800.00 2'059.05\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 3'000.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 4'792.64\n\n31809100 Spese di telefonia 4'800.00 4'450.00\n\n31825000 Consulenze: edilizia, genio civile, traffico 190'000.00 200'000.00 185'227.10\n\n31825100 Prestazioni del geometra ufficiale 204'000.00 210'000.00 154'011.25\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 46'000.00 56'000.00 46'956.25\n\n31849000 Progettazioni preliminari 60'000.00 60'000.00 35'895.35\n\n38500000 Riversamento al fondo FER 2'469'600.00 2'469'600.00 2'348'880.00\n\n39050000 Prestazioni interne - Amm. E serv. Giuridico 85'720.00 83'550.00 74'391.60\n\n43410400 Tasse aggiornamento catastale 5'407.05\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 5'000.00 22'802.90\n\n44000000 Ridistribuzione tassa sul Co2 115'000.00 50'000.00 107'347.30\n\n46100000 Sussidi cantonali 25'000.00 25'000.00 28'002.35\n\n46180000 Contributi FER 2'469'600.00 2'469'600.00 2'348'880.00\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n273\n\n\n\nEdilizia privata\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n71 EDILIZIA PRIVATA 4'327'120.00 2'567'600.00 4'127'750.00 2'410'800.00 4'299'857.53 2'912'483.02\n\n7100 SEGRETARIATO 430'600.00 430'600.00 418'800.00 418'800.00 384'842.01 384'842.01\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 297'850.00 257'150.00 255'489.00\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 3'300.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 26'300.00 22'950.00 22'530.85\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 28'800.00 25'300.00 25'227.60\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 3'400.00 3'400.00 3'355.90\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 2'950.00 3'050.00 3'002.25\n\n31000000 Materiale d'ufficio 30'000.00 35'000.00 26'646.85\n\n31040000 Inserzioni 1'000.00 1'000.00\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 4'000.00 4'000.00 3'279.05\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 10'000.00 6'500.00 3'952.35\n\n31350000 Acquisto carburanti 1'782.58\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 15'000.00 31'000.00 10'793.26\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 3'000.00 3'000.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 3'385.60\n\n31530000 Manutenzione veicoli 348.90\n\n31600000 Affitto immobili 9'000.00\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 1'297.35\n\n31640000 Licenze SW e HW 4'000.00 19'000.00 8'761.15\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 2'285.47\n\n31809100 Spese di telefonia 2'300.00 2'150.00\n\n31817000 Imposte di circolazione 1'475.90\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 2'000.00 2'000.00 2'227.95\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 1'000.00 10'780.00\n\n43920000 Entrate varie 1'000.00 1'000.00 2'104.00\n\n49050000 Prestazioni interne - Amm. E serv. Giuridico 428'600.00 417'800.00 371'958.01\n\n7101 EDILIZIA PRIVATA 3'896'520.00 2'137'000.00 3'708'950.00 1'992'000.00 3'915'015.52 2'527'641.01\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 2'348'050.00 2'189'650.00 2'042'265.25\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 8'000.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 207'150.00 193'650.00 179'690.40\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 251'250.00 234'150.00 218'133.50\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 26'450.00 28'550.00 26'490.55\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 22'950.00 25'550.00 23'695.35\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 1'000.00 1'000.00\n\n31040000 Inserzioni 6'000.00 6'000.00 7'940.25\n\n31350000 Acquisto carburanti 3'000.00 5'800.00\n\n31501000 Gestione stampanti e fotocopiatrici 7'000.00 7'000.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 2'500.00 3'500.00 1'803.05\n\n31530000 Manutenzione veicoli 2'000.00 6'000.00\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 18'000.00 18'000.00 12'602.16\n\n31640000 Licenze SW e HW 3'650.00 2'200.00 1'215.07\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 1'000.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 9'972.85\n\n31809100 Spese di telefonia 11'000.00 10'950.00\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 30'500.00 35'100.00 22'521.08\n\n31815000 Tasse governative progetti e costruzioni 300'000.00 280'000.00 309'918.20\n\n31817000 Imposte di circolazione 2'000.00 3'500.00\n\n31819000 Tasse controllo impianti di combustione 38'000.00 37'000.00 25'718.50\n\n31825000 Consulenze: edilizia, genio civile, traffico 15'000.00 30'000.00 13'777.65\n\n31833000 Prestazioni: controllo impianti di combustione 200'000.00 170'000.00 133'061.55\n\n38200000 Contributi sostitutivi per posteggi, area verde 100'000.00 100'000.00 625'839.50\n\n39050000 Prestazioni interne - Amm. E serv. Giuridico 300'020.00 313'350.00 260'370.61\n\n42780000 Tasse di occupazione area pubblica e sporgenze 420'000.00 400'000.00 337'120.91\n\n43000000 Tasse d'esenzione: posteggi, area verde 100'000.00 100'000.00 625'839.50\n\n43110000 Tasse amministrative progetti di costruzione 750'000.00 700'000.00 794'429.35\n\n43110100 Tasse estratti ufficiali catasto e PR 35'000.00 40'000.00 34'958.40\n\n43400000 Tasse servizi e utilizzazioni 110'000.00 100'000.00 2'300.00\n\n43410200 Tassa allacciamento canalizzazioni 90'000.00 100'000.00 71'442.00\n\n43420000 Tassa controllo impianti combustione 400'000.00 350'000.00 309'123.40\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 2'000.00 2'000.00 4'247.45\n\n43700000 Multe: contravvenzioni a leggi e regolamenti 230'000.00 200'000.00 348'180.00\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n274\n\n\n\nContributi\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n79 CONTRIBUTI 16'708'350.00 954'000.00 14'312'100.00 858'500.00 13'934'057.27 363'720.00\n\n7900 CONTRIBUTI DI LEGGE 15'224'750.00 40'000.00 13'091'500.00 194'000.00 12'689'856.35\n\n35269001 Commissione Regionale dei Trasporti 113'000.00 113'000.00 92'665.70\n\n36160000 Cantone: Comunità Tariffale 4'600'000.00 4'300'000.00 4'184'771.00\n\n36460100 Società di trasporti per collegamenti quartieri 497'093.30\n\n36460200 Collegamento pubblico Città / Aeroporto 33'750.00 33'750.00 67'500.00\n\n36461000 TPL SA: gestione corrente 7'847'826.35\n\n36462000 Contributo linee urbane d'importanza cantonale 4'866'000.00 4'682'750.00\n\n36463000 Linee locali di trasporto pubblico 5'612'000.00 3'962'000.00\n\n45250000 Rimborsi da Comuni per linee locali 40'000.00 194'000.00\n\n7910 ALTRI CONTRIBUTI 1'483'600.00 914'000.00 1'220'600.00 664'500.00 1'244'200.92 363'720.00\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 2'200.00 2'200.00 2'182.32\n\n31899000 Tasse sociali 10'000.00 16'500.00 14'234.20\n\n35269001 Commissione Regionale dei Trasporti 400.00 400.00 222.00\n\n36464000 Contributo a TPL per gestione Park & Ride 192'000.00\n\n36580000 Enti e associazioni turistiche 13'000.00\n\n36603000 Contributo per abbonamenti Park & Ride 24'000.00\n\n36660000 Sovvenzioni; trasporti pubblici, mobilità sost. 870'000.00 834'000.00 851'687.00\n\n36660100 Carte giornaliere dei trasporti 350'000.00 332'500.00 332'500.00\n\n36660200 Abbonamenti arcobaleno aziendali 35'000.00 35'000.00 30'375.40\n\n43570000 Carte giornaliere di trasporto 364'000.00 364'500.00 363'720.00\n\n48500000 Prelevamento al fondo FER 550'000.00 300'000.00\n\nPreventivo 2018 Preventivo 2017 Consuntivo 2016\n\n275\n\n\n\n276\n\n\n\nBorsa d'architettura fratelli P. ed E. Somazzi\n\nPreventivo Preventivo Consuntivo2018 20162017\n\nRicaviRicaviRicavi SpeseSpeseSpese\n\nCONTO D'ESERCIZIO\n\n1 CONTO D'ESERCIZIO 41'540.00 111'700.00 41'600.00 109'600.00 0.00 0.00\n\nPROVENTI E SPESE DIVERSE100 111'700.0041'540.00 109'600.0041'600.00 0.000.00\n\n600.00540.00318.441 Revisione contabile\n\n10'000.0010'000.00319.821 Premio qualità architettura e ambiente\n\n1'000.001'000.00319.900 Uscite varie\n\n10'000.0010'000.00361.600 Contributi alla SUPSI per progetti\n\n10'000.0010'000.00365.010 Contributi straordinari per progetti e/o \nassociazioni\n\n10'000.0010'000.00366.100 Borse di studio\n\n366.600 Contributi a privati per progetti\n\n111'700.00421.100 109'600.00Interessi attivi in conti correnti\n\n277\n\n\n\nFondo Faure-Soldini\n\nPreventivo Preventivo Consuntivo2018 20162017\n\nRicaviRicaviRicavi SpeseSpeseSpese\n\nCONTO D'ESERCIZIO\n\n1 CONTO D'ESERCIZIO 105'100.00 119'150.00 103'800.00 118'450.00 0.00 0.00\n\nSTABILI A CADEMARIO100 79'650.0038'500.00 79'150.0037'200.00 0.000.00\n\n150.00150.00312.000 Consumo acqua\n\n150.00150.00312.020 Consumo energia elettrica\n\n6'000.006'500.00312.030 Spese di riscaldamento\n\n25'000.0020'000.00314.200 Manutenzione stabili\n\n1'300.001'300.00318.010 Assicurazioni stabili e contenuto\n\n200.00318.300 Tasse di canalizzazione\n\n318.310 Tasse per raccolta rifiuti\n\n318.320 Tasse d'abbonamento televisione via cavo\n\n3'600.003'200.00318.440 Onorario per gestione stabili: 4 % sui proventi\n\n1'000.001'000.00319.900 Uscite varie\n\n6'000.00330.000 Ammortamenti di beni patrimoniali\n\n73'000.00423.000 73'000.00Affitti da terzi\n\n6'650.00436.300 6'150.00Rimborso spese riscaldamento e acqua calda\n\n436.310 Rimborso abbonamento televisione via cavo\n\n436.401 Onario amministrazione\n\n439.900 Entrate varie\n\nPROVENTI E SPESE DIVERSE101 39'500.0066'600.00 39'300.0066'600.00 0.000.00\n\n1'600.001'600.00318.441 Revisione contabile\n\n330.300 Ammortamento quote annue perdite di cambio\n\n65'000.0065'000.00366.400 Attività a favore di anziani ospiti di istituti\n\n19'300.00421.100 19'300.00Interessi attivi in conti correnti\n\n20'200.00422.000 20'000.00Reddito da titoli patrimoniali\n\n278\n\n\n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n \n \n\n \n \n\nCONTI INVESTIMENTI  \n \n \n\nDEL COMUNE  \n \n\n279\n\n\n\n280\n\n\n\n281\n\n\n\n282\n\n\n\n283\n\n\n\n284\n\n\n\n285\n\n\n\n286\n\n\n\n287\n\n\n\n288\n\n\n\n289\n\n\n\n290\n\n\n\n291\n\n\n\n292\n\n\n\n293\n\n\n\n294\n\n\n\n295\n\n\n\n296\n\n\n\n297\n\n\n\n298\n\n\n\n299\n\n\n\n300\n\n\n\n301\n\n\n\n302\n\n\n\n303\n\n\n\n304\n\n\n\n305\n\n\n\n306\n\n\n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nTABELLE CALCOLI \n \n \n\nAMMORTAMENTI  GESTIONE  2018 \n \n \n\nDEL COMUNE  \n \n\n307\n\n\n\n308\n\n\n\nR\nie\n\np\nil\no\n\ng\no\n\n t\na\n\nb\ne\n\nll\na\n\n a\nm\n\nm\no\n\nrt\na\n\nm\ne\n\nn\nti\n\nA\nli\nq\nu\no\nta\n\nO\nrd\nin\na\nri\n\nA\nli\nq\nu\no\nta\n\nS\nu\np\np\nle\nm\ne\nn\nta\nri\n\nB\ne\nn\ni \na\nm\nm\nin\nis\ntr\na\nti\nv\ni\n\n3\n9\n0\n'1\n5\n3\n'6\n6\n0\n.2\n8\n\n2\n6\n1\n'7\n9\n7\n'9\n2\n5\n.2\n6\n\n9\n.1\n0\n%\n\n2\n3\n'8\n4\n6\n'1\n7\n9\n.6\n6\n\n2\n3\n7\n'9\n5\n1\n'7\n4\n5\n.6\n0\n\nT\no\nta\nle\n B\ne\nn\ni \n\na\nm\nm\nin\nis\ntr\na\nti\nv\ni\n\n3\n9\n0\n'1\n5\n3\n'6\n6\n0\n.2\n8\n\n2\n6\n1\n'7\n9\n7\n'9\n2\n5\n.2\n6\n\n9\n.1\n1\n%\n\n2\n3\n'8\n4\n6\n'1\n7\n9\n.6\n6\n\n2\n3\n7\n'9\n5\n1\n'7\n4\n5\n.6\n0\n\nB\ne\nn\ni \na\nm\nm\nin\nis\ntr\na\nti\nv\ni \nc\no\nn\n \n\na\nm\nm\no\nrt\na\nm\ne\nn\nto\n s\np\ne\nc\nia\nle\n \n\n(l\nin\ne\na\nre\n s\nu\n v\na\nlo\nre\n \n\nd\n'a\nc\nq\nu\nis\nto\n)\n\n1\n4\n7\n'8\n1\n8\n'5\n0\n7\n.0\n6\n\n1\n1\n3\n'9\n2\n9\n'6\n2\n6\n.2\n3\n\n5\n.0\n0\n%\n\n7\n'3\n9\n0\n'9\n2\n5\n.3\n5\n\n1\n0\n6\n'5\n3\n8\n'7\n0\n0\n.8\n8\n\nT\no\nta\nle\n B\ne\nn\ni \n\na\nm\nm\nin\nis\ntr\na\nti\nv\ni \nc\no\nn\n \n\na\nm\nm\no\nrt\na\nm\ne\nn\nto\n s\np\ne\nc\nia\nle\n \n\n(l\nin\ne\na\nre\n s\nu\n v\na\nlo\nre\n \n\nd\n'a\nc\nq\nu\nis\nto\n)\n\n1\n4\n7\n'8\n1\n8\n'5\n0\n7\n.0\n6\n\n1\n1\n3\n'9\n2\n9\n'6\n2\n6\n.2\n3\n\n5\n.0\n0\n%\n\n7\n'3\n9\n0\n'9\n2\n5\n.3\n5\n\n1\n0\n6\n'5\n3\n8\n'7\n0\n0\n.8\n8\n\nB\ne\nn\ni \np\na\ntr\nim\n\no\nn\nia\nli\n\n1\n0\n6\n'2\n7\n6\n'5\n9\n5\n.3\n9\n\n9\n6\n'3\n0\n6\n'5\n1\n8\n.2\n9\n\n1\n.3\n0\n%\n\n1\n'2\n7\n0\n'6\n4\n8\n.4\n9\n\n9\n5\n'0\n3\n5\n'8\n6\n9\n.8\n0\n\nT\no\nta\nle\n B\ne\nn\ni \np\na\ntr\nim\no\nn\nia\nli\n\n1\n0\n6\n'2\n7\n6\n'5\n9\n5\n.3\n9\n\n9\n6\n'3\n0\n6\n'5\n1\n8\n.2\n9\n\n1\n.3\n2\n%\n\n1\n'2\n7\n0\n'6\n4\n8\n.4\n9\n\n9\n5\n'0\n3\n5\n'8\n6\n9\n.8\n0\n\nC\na\nn\na\nli\nz\nz\na\nz\nio\nn\ni\n\n1\n8\n'1\n5\n8\n'0\n8\n9\n.6\n3\n\n1\n4\n'9\n4\n1\n'8\n8\n4\n.0\n3\n\n4\n.1\n0\n%\n\n7\n5\n2\n'2\n9\n1\n.4\n6\n\n1\n4\n'1\n8\n9\n'5\n9\n2\n.5\n7\n\nT\no\nta\nle\n C\na\nn\na\nli\nz\nz\na\nz\nio\nn\ni\n\n1\n8\n'1\n5\n8\n'0\n8\n9\n.6\n3\n\n1\n4\n'9\n4\n1\n'8\n8\n4\n.0\n3\n\n4\n.1\n4\n%\n\n7\n5\n2\n'2\n9\n1\n.4\n6\n\n1\n4\n'1\n8\n9\n'5\n9\n2\n.5\n7\n\nD\ne\np\nu\nra\nz\nio\nn\ne\n\n1\n'6\n3\n4\n'2\n3\n8\n.5\n5\n\n8\n5\n3\n'1\n3\n7\n.7\n5\n\n6\n.2\n0\n%\n\n1\n0\n1\n'6\n0\n0\n.0\n0\n\n7\n5\n1\n'5\n3\n7\n.7\n5\n\nT\no\nta\nle\n D\ne\np\nu\nra\nz\nio\nn\ne\n\n1\n'6\n3\n4\n'2\n3\n8\n.5\n5\n\n8\n5\n3\n'1\n3\n7\n.7\n5\n\n6\n.2\n2\n%\n\n1\n0\n1\n'6\n0\n0\n.0\n0\n\n7\n5\n1\n'5\n3\n7\n.7\n5\n\nP\na\nrt\ne\nc\nip\na\nz\nio\nn\ni\n\n3\n4\n4\n'1\n6\n0\n'9\n3\n3\n.3\n5\n\n3\n4\n1\n'9\n5\n2\n'0\n8\n1\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n%\n\n0\n.0\n0\n\n3\n4\n1\n'9\n5\n2\n'0\n8\n1\n.0\n0\n\nT\no\nta\nle\n P\na\nrt\ne\nc\nip\na\nz\nio\nn\ni\n\n3\n4\n4\n'1\n6\n0\n'9\n3\n3\n.3\n5\n\n3\n4\n1\n'9\n5\n2\n'0\n8\n1\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n%\n\n0\n.0\n0\n\n3\n4\n1\n'9\n5\n2\n'0\n8\n1\n.0\n0\n\nT\no\nta\nle\n a\nm\nm\no\nrt\na\nm\ne\nn\nti\n\n1\n'0\n0\n8\n'2\n0\n2\n'0\n2\n4\n.2\n6\n\n8\n2\n9\n'7\n8\n1\n'1\n7\n2\n.5\n6\n\n3\n3\n'3\n6\n1\n'6\n4\n4\n.9\n6\n\n7\n9\n6\n'4\n1\n9\n'5\n2\n7\n.6\n0\n\nT\nip\no\n d\ni \nb\ne\nn\ne\n\nV\na\nlo\nre\n d\ni \na\nc\nq\nu\nis\nto\n \n\na\nl \n0\n1\n.0\n1\n.2\n0\n1\n8\n\nV\na\nlo\nre\n c\no\nn\nta\nb\nil\ne\n \n\na\nl \n0\n1\n.0\n1\n.2\n0\n1\n8\n\nA\nm\nm\no\nrt\na\nm\ne\nn\nti\n 2\n0\n1\n8\n\nV\na\nlo\nre\n c\no\nn\nta\nb\nil\ne\n \n\na\nl \n3\n1\n.1\n2\n.2\n0\n1\n8\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n8\n\n309\n\n\n\n310\n\n\n\nA\nli\nq\nu\no\nta\n\nO\nrd\nin\na\nri\n\nA\nli\nq\nu\no\nta\n\nS\nu\np\np\nle\nm\ne\nn\nta\nri\n\nB\ne\nn\ni \np\na\ntr\nim\no\nn\nia\nli\n\nT\ne\nrr\ne\nn\ni \nd\ni \nri\ns\ne\nrv\na\n\n1\n1\n'3\n4\n5\n'5\n4\n3\n.9\n4\n\n1\n1\n'3\n4\n5\n'5\n3\n7\n.9\n4\n\n0\n.0\n0\n%\n\n0\n.0\n0\n\n1\n1\n'3\n4\n5\n'5\n3\n7\n.9\n4\n\nIm\nm\no\nb\nili\n, \ne\ns\nc\nlu\ns\ni \ni \nte\nrr\ne\nn\ni \nd\ni \nri\ns\ne\nrv\na\n\n9\n4\n'9\n3\n1\n'0\n5\n1\n.4\n5\n\n8\n4\n'9\n6\n0\n'9\n8\n0\n.3\n5\n\n1\n.5\n0\n%\n\n1\n'2\n7\n0\n'6\n4\n8\n.4\n9\n\n8\n3\n'6\n9\n0\n'3\n3\n1\n.8\n6\n\nT\no\nta\nle\n B\ne\nn\ni \np\na\ntr\nim\no\nn\nia\nli\n\n1\n0\n6\n'2\n7\n6\n'5\n9\n5\n.3\n9\n\n9\n6\n'3\n0\n6\n'5\n1\n8\n.2\n9\n\n1\n.3\n2\n%\n\n1\n'2\n7\n0\n'6\n4\n8\n.4\n9\n\n9\n5\n'0\n3\n5\n'8\n6\n9\n.8\n0\n\nB\ne\nn\ni \na\nm\nm\nin\nis\ntr\na\nti\nv\ni\n\nT\ne\nrr\ne\nn\ni \nn\no\nn\n e\nd\nif\nic\na\nti\n\n1\n3\n'9\n5\n8\n'2\n1\n6\n.9\n6\n\n1\n3\n'0\n9\n5\n'6\n1\n3\n.3\n6\n\n1\n.0\n0\n%\n\n1\n3\n3\n'3\n7\n7\n.6\n2\n\n1\n2\n'9\n6\n2\n'2\n3\n5\n.7\n4\n\nO\np\ne\nre\n d\ne\nl \ng\ne\nn\nio\n c\niv\nile\n\n9\n0\n'8\n0\n6\n'4\n0\n1\n.8\n5\n\n6\n4\n'4\n9\n7\n'4\n0\n7\n.5\n7\n\n1\n0\n.1\n0\n%\n\n6\n'5\n1\n4\n'0\n7\n4\n.4\n7\n\n5\n7\n'9\n8\n3\n'3\n3\n3\n.1\n0\n\nC\no\ns\ntr\nu\nz\nio\nn\ni \ne\nd\nili\n (\ne\ns\nc\nlu\ns\no\n L\nA\nC\n)\n\n1\n3\n3\n'2\n1\n1\n'3\n4\n2\n.1\n1\n\n9\n9\n'9\n2\n0\n'6\n4\n0\n.8\n5\n\n5\n.5\n0\n%\n\n5\n'4\n9\n5\n'8\n0\n6\n.9\n6\n\n9\n4\n'4\n2\n4\n'8\n3\n3\n.8\n9\n\nB\no\ns\nc\nh\ni\n\n1\n'9\n5\n7\n'6\n7\n6\n.1\n1\n\n1\n'3\n7\n2\n'8\n3\n8\n.2\n9\n\n4\n.0\n0\n%\n\n5\n4\n'9\n1\n3\n.5\n3\n\n1\n'3\n1\n7\n'9\n2\n4\n.7\n6\n\nM\no\nb\nili\n, \nm\na\nc\nc\nh\nin\ne\n, \nv\ne\nic\no\nli,\n a\ntt\nre\nz\nz\na\ntu\nre\n \n\ne\n i\ns\nta\nlla\nz\nio\nn\ni\n\n4\n5\n'5\n5\n8\n'2\n0\n9\n.0\n4\n\n1\n9\n'6\n7\n6\n'7\n0\n7\n.7\n2\n\n2\n5\n.1\n0\n%\n\n4\n'9\n3\n5\n'1\n4\n3\n.0\n6\n\n1\n4\n'7\n4\n1\n'5\n6\n4\n.6\n6\n\nA\nlt\nri\n i\nn\nv\ne\ns\nti\nm\ne\nn\nti\n\n3\n2\n7\n'5\n2\n4\n.7\n0\n\n9\n8\n'4\n9\n9\n.2\n2\n\n2\n5\n.0\n0\n%\n\n2\n4\n'6\n2\n4\n.8\n1\n\n7\n3\n'8\n7\n4\n.4\n1\n\nC\no\nn\ntr\nib\nu\nti\n p\ne\nr \nin\nv\ne\ns\nti\nm\ne\nn\nti\n\n7\n4\n'5\n4\n0\n'4\n3\n1\n.4\n1\n\n5\n4\n'7\n5\n3\n'0\n7\n3\n.8\n5\n\n8\n.3\n0\n%\n\n4\n'5\n7\n1\n'5\n5\n9\n.8\n2\n\n5\n0\n'1\n8\n1\n'5\n1\n4\n.0\n3\n\nA\nlt\nre\n s\np\ne\ns\ne\n a\ntt\niv\na\nte\n\n2\n9\n'7\n9\n3\n'8\n5\n8\n.1\n0\n\n8\n'3\n8\n3\n'1\n4\n4\n.4\n0\n\n2\n5\n.2\n0\n%\n\n2\n'1\n1\n6\n'6\n7\n9\n.3\n9\n\n6\n'2\n6\n6\n'4\n6\n5\n.0\n1\n\nT\no\nta\nle\n B\ne\nn\ni \n\na\nm\nm\nin\nis\ntr\na\nti\nv\ni\n\n3\n9\n0\n'1\n5\n3\n'6\n6\n0\n.2\n8\n\n2\n6\n1\n'7\n9\n7\n'9\n2\n5\n.2\n6\n\n9\n.1\n1\n%\n\n2\n3\n'8\n4\n6\n'1\n7\n9\n.6\n6\n\n2\n3\n7\n'9\n5\n1\n'7\n4\n5\n.6\n0\n\nB\ne\nn\ni \na\nm\nm\nin\nis\ntr\na\nti\nv\ni \nc\no\nn\n \n\na\nm\nm\no\nrt\na\nm\ne\nn\nto\n s\np\ne\nc\nia\nle\n \n\n(l\nin\ne\na\nre\n s\nu\n v\na\nlo\nre\n \n\nd\n'a\nc\nq\nu\nis\nto\n)\n\nP\no\nlo\n C\nu\nlt\nu\nra\nle\n L\nA\nC\n\n1\n4\n7\n'8\n1\n8\n'5\n0\n7\n.0\n6\n\n1\n1\n3\n'9\n2\n9\n'6\n2\n6\n.2\n3\n\n5\n.0\n0\n%\n\n7\n'3\n9\n0\n'9\n2\n5\n.3\n5\n\n1\n0\n6\n'5\n3\n8\n'7\n0\n0\n.8\n8\n\nT\no\nta\nle\n B\ne\nn\ni \n\na\nm\nm\nin\nis\ntr\na\nti\nv\ni \nc\no\nn\n \n\na\nm\nm\no\nrt\na\nm\ne\nn\nto\n s\np\ne\nc\nia\nle\n \n\n(l\nin\ne\na\nre\n s\nu\n v\na\nlo\nre\n \n\nd\n'a\nc\nq\nu\nis\nto\n)\n\n1\n4\n7\n'8\n1\n8\n'5\n0\n7\n.0\n6\n\n1\n1\n3\n'9\n2\n9\n'6\n2\n6\n.2\n3\n\n5\n.0\n0\n%\n\n7\n'3\n9\n0\n'9\n2\n5\n.3\n5\n\n1\n0\n6\n'5\n3\n8\n'7\n0\n0\n.8\n8\n\nT\no\nta\nle\n a\nm\nm\no\nrt\na\nm\ne\nn\nti\n\n6\n4\n4\n'2\n4\n8\n'7\n6\n2\n.7\n3\n\n4\n7\n2\n'0\n3\n4\n'0\n6\n9\n.7\n8\n\n3\n2\n'5\n0\n7\n'7\n5\n3\n.5\n0\n\n4\n3\n9\n'5\n2\n6\n'3\n1\n6\n.2\n8\n\nA\nm\nm\no\nrt\na\nm\ne\nn\nti\n 2\n0\n1\n8\n\nV\na\nlo\nre\n c\no\nn\nta\nb\nil\ne\n \n\na\nl \n3\n1\n.1\n2\n.2\n0\n1\n8\n\nP\nre\n\nv\ne\nn\n\nti\nv\no\n\n 2\n0\n1\n8\n\nT\nip\no\n d\ni \nb\ne\nn\ne\n\nT\na\nb\n\ne\nll\na\n d\n\ne\ng\n\nli\n a\n\nm\nm\n\no\nrt\n\na\nm\n\ne\nn\n\nti\n\nA\nrt\nic\no\nlo\n 1\n2\n R\nG\nfc\n -\n A\nm\nm\no\nrt\na\nm\ne\nn\nto\n \n\nd\ne\nc\nre\ns\nc\ne\nn\nte\n s\nu\nl \nv\na\nlo\nre\n c\no\nn\nta\nb\nil\ne\n\nV\na\nlo\nre\n d\ni \n\na\nc\nq\nu\nis\nto\n a\nl \n\n0\n1\n.0\n1\n.2\n0\n1\n8\n\nV\na\nlo\nre\n c\no\nn\nta\nb\nil\ne\n \n\na\nl \n0\n1\n.0\n1\n.2\n0\n1\n8\n\n311\n\n\n\n312\n\n\n\nA\nli\nq\nu\no\nta\n\nO\nrd\n\nin\na\nri\n\nA\nli\nq\nu\no\nta\n\nS\nu\np\np\nle\n\nm\ne\nn\nta\n\nri\n\nC\na\nn\na\nli\nz\nz\na\nz\nio\n\nn\ni\n\nC\na\nn\na\nliz\nz\na\nz\nio\nn\ni \no\np\ne\nre\n p\nro\np\nri\ne\n -\n n\nu\no\nv\ni \n\nin\nv\ne\ns\nti\nm\ne\nn\nti\n\n1\n'1\n9\n0\n'4\n3\n1\n.4\n7\n\n1\n'1\n7\n8\n'2\n3\n5\n.9\n1\n\n3\n.1\n0\n%\n\n3\n7\n'1\n5\n3\n.5\n7\n\n1\n'1\n4\n1\n'0\n8\n2\n.3\n4\n\nC\na\nn\na\nliz\nz\na\nz\nio\nn\ni \no\np\ne\nre\n p\nro\np\nri\ne\n -\n v\na\nlo\nre\n \n\ns\nto\nri\nc\no\n\n1\n0\n'1\n0\n7\n'9\n2\n0\n.1\n6\n\n7\n'0\n2\n8\n'0\n9\n0\n.9\n4\n\n5\n.0\n0\n%\n\n5\n0\n9\n'3\n5\n1\n.1\n0\n\n6\n'5\n1\n8\n'7\n3\n9\n.8\n4\n\nC\no\nn\ntr\nib\nu\nti\n p\ne\nr \no\np\ne\nre\n d\ni \nc\na\nn\na\nliz\nz\na\nz\nio\nn\ne\n\n6\n'8\n5\n9\n'7\n3\n8\n.0\n0\n\n6\n'7\n3\n5\n'5\n5\n7\n.1\n8\n\n3\n.0\n0\n%\n\n2\n0\n5\n'7\n8\n6\n.7\n9\n\n6\n'5\n2\n9\n'7\n7\n0\n.3\n9\n\nT\no\n\nta\nle\n\n C\na\n\nn\na\n\nli\nz\nz\na\n\nz\nio\n\nn\ni\n\n1\n8\n\n'1\n5\n\n8\n'0\n\n8\n9\n\n.6\n3\n\n1\n4\n\n'9\n4\n\n1\n'8\n\n8\n4\n\n.0\n3\n\n4\n.1\n\n4\n%\n\n7\n5\n\n2\n'2\n\n9\n1\n\n.4\n6\n\n1\n4\n\n'1\n8\n\n9\n'5\n\n9\n2\n\n.5\n7\n\nD\ne\np\nu\nra\n\nz\nio\n\nn\ne\n\nC\no\nn\ntr\nib\nu\nti\n p\ne\nr \no\np\ne\nre\n d\ni \nd\ne\np\nu\nra\nz\nio\nn\ne\n\n2\n'0\n3\n2\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n'2\n5\n0\n'8\n9\n9\n.2\n0\n\n5\n.0\n0\n%\n\n1\n0\n1\n'6\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n'1\n4\n9\n'2\n9\n9\n.2\n0\n\nT\no\n\nta\nle\n\n D\ne\n\np\nu\n\nra\nz\nio\n\nn\ne\n\n2\n'0\n\n3\n2\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n1\n\n'2\n5\n\n0\n'8\n\n9\n9\n\n.2\n0\n\n5\n.0\n\n0\n%\n\n1\n0\n\n1\n'6\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n1\n'1\n\n4\n9\n\n'2\n9\n\n9\n.2\n\n0\n\nT\no\nta\n\nle\n a\n\nm\nm\n\no\nrt\n\na\nm\n\ne\nn\nti\n\n2\n0\n\n'1\n9\n\n0\n'0\n\n8\n9\n\n.6\n3\n\n1\n6\n\n'1\n9\n\n2\n'7\n\n8\n3\n\n.2\n3\n\n8\n5\n\n3\n'8\n\n9\n1\n\n.4\n6\n\n1\n5\n\n'3\n3\n\n8\n'8\n\n9\n1\n\n.7\n7\n\nA\nm\n\nm\no\nrt\n\na\nm\n\ne\nn\nti\n 2\n\n0\n1\n8\n\nV\na\n\nlo\nre\n\n c\no\n\nn\nta\n\nb\nil\n\ne\n \n\na\nl \n\n3\n1\n\n.1\n2\n\n.2\n0\n\n1\n8\n\nP\nre\n\nv\ne\nn\n\nti\nv\no\n\n 2\n0\n1\n8\n\nT\nip\n\no\n d\n\ni \nb\ne\nn\ne\n\nT\na\nb\n\ne\nll\na\n d\n\ne\ng\n\nli\n a\n\nm\nm\n\no\nrt\n\na\nm\n\ne\nn\n\nti\n\nA\nrt\n\nic\no\nlo\n\n 1\n3\n R\n\nG\nfc\n\n -\n A\n\nm\nm\n\no\nrt\n\na\nm\n\ne\nn\nto\n\n \n\nd\ne\nc\nre\n\ns\nc\ne\nn\nte\n\n s\nu\nl \nv\na\nlo\n\nre\n c\n\no\nn\nta\n\nb\nil\ne\n\nV\na\nlo\n\nre\n d\n\ni \n\na\nc\nq\nu\nis\n\nto\n a\n\nl \n\n0\n1\n.0\n\n1\n.2\n\n0\n1\n8\n\nV\na\nlo\n\nre\n c\n\no\nn\nta\n\nb\nil\ne\n \n\na\nl \n0\n1\n.0\n\n1\n.2\n\n0\n1\n8\n\n313\n\n\n\n314\n\n\n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nAZIENDA ACQUA POTABILE \n \n \n\nCONTI D’ESERCIZIO \n \n \n\nINVESTIMENTI \n \n \n\nAMMORTAMENTI \n \n \n\n315\n\n\n\n316\n\n\n\nO\nG\n\nG\nE\n\nT\nT\n\nO\n\nU\nS\nC\nIT\nE\n\nE\nN\nT\nR\nA\nT\nE\n\nU\nS\nC\nIT\nE\n\nE\nN\nT\nR\nA\nT\nE\n\nU\nS\nC\nIT\nE\n\nE\nN\nT\nR\nA\nT\nE\n\nA\nC\nQ\nU\nA\n\n1\n8\n'6\n4\n2\n'5\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n8\n'6\n4\n2\n'5\n0\n0\n.0\n0\n\n5\n'6\n9\n2\n'1\n0\n0\n.0\n0\n\n5\n'6\n9\n2\n'1\n0\n0\n.0\n0\n\n5\n'2\n6\n5\n'1\n0\n5\n.5\n8\n\n5\n'2\n6\n5\n'1\n0\n5\n.5\n8\n\nA\nv\na\nn\nz\no\n d\n'e\ns\ne\nrc\niz\nio\n\n5\n8\n'5\n0\n0\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n \n\n-\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n \n\n-\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n \n\nD\nis\na\nv\na\nn\nz\no\n d\n'e\ns\ne\nrc\niz\nio\n\n-\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n \n\n5\n7\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n \n\n2\n7\n4\n'9\n1\n7\n.8\n1\n\n2\n1\n0\n0\n\nC\nO\nN\nT\nO\n E\nC\nO\nN\nO\nM\nIC\nO\n\n1\n8\n'5\n8\n4\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n8\n'6\n4\n2\n'5\n0\n0\n.0\n0\n\n5\n'6\n9\n2\n'1\n0\n0\n.0\n0\n\n5\n'1\n2\n2\n'1\n0\n0\n.0\n0\n\n5\n'2\n6\n5\n'1\n0\n5\n.5\n8\n\n4\n'9\n9\n0\n'1\n8\n7\n.7\n7\n\n3\n1\n\nS\nP\nE\nS\nE\n P\nE\nR\n B\nE\nN\nI \nE\n S\nE\nR\nV\nIZ\nI\n\n1\n3\n'0\n0\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n3\n1\n\n8\n.4\n\n0\n0\n\nC\no\n\ns\nti\n\n g\ne\n\ns\nti\n\no\nn\n\ne\n (\n\nim\np\n\no\nrt\n\no\n f\n\nis\ns\n\no\n)\n\n7\n'5\n\n0\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n\n3\n1\n\n8\n.4\n\n0\n1\n\nC\no\n\ns\nti\n\n g\ne\n\ns\nti\n\no\nn\n\ne\n (\n\nim\np\n\no\nrt\n\no\n v\n\na\nri\n\na\nb\n\nile\n 1\n\n)\n2\n\n'1\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n3\n1\n\n8\n.4\n\n0\n2\n\nC\no\n\ns\nti\n\n g\ne\n\ns\nti\n\no\nn\n\ne\n (\n\nim\np\n\no\nrt\n\no\n v\n\na\nri\n\na\nb\n\nile\n 2\n\n)\n3\n\n'4\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n3\n2\n\nIN\nT\nE\nR\nE\nS\nS\nI\n\n1\n'8\n4\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n1\n'7\n6\n5\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n1\n'6\n7\n7\n'5\n4\n6\n.1\n0\n\n0\n.0\n0\n\n3\n2\n\n1\n.2\n\n0\n0\n\nIn\nte\n\nre\ns\n\ns\ni \n\np\na\n\ns\ns\n\niv\ni \n\n1\n'8\n\n4\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n1\n\n'7\n6\n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n1\n'6\n\n7\n7\n\n'5\n4\n\n6\n.1\n\n0\n\n3\n3\n\nA\nM\nM\nO\nR\nT\nA\nM\nE\nN\nT\nI\n\n3\n'7\n4\n4\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n3\n'9\n2\n7\n'1\n0\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n3\n'5\n8\n7\n'5\n5\n9\n.4\n8\n\n0\n.0\n0\n\n3\n3\n\n1\n.0\n\n0\n0\n\nA\nm\n\nm\no\n\nrt\na\n\nm\ne\n\nn\nti\n\n \n3\n\n'7\n4\n\n4\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n3\n'9\n\n2\n7\n\n'1\n0\n\n0\n.0\n\n0\n3\n\n'5\n8\n\n7\n'5\n\n5\n9\n\n.4\n8\n\n4\n2\n\nR\nE\nD\nD\nIT\nI \nD\nE\nL\nL\nA\n S\nO\nS\nT\nA\nN\nZ\nA\n\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n3\n'0\n0\n7\n'1\n0\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n3\n'0\n6\n7\n'6\n2\n3\n.4\n2\n\n4\n2\n\n1\n.0\n\n0\n0\n\nIn\nte\n\nre\ns\n\ns\ni \n\na\ntt\n\niv\ni\n\n0\n.0\n\n0\n7\n\n'1\n0\n\n0\n.0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n4\n2\n\n4\n.0\n\n0\n0\n\nU\nti\n\nli \nc\n\no\nn\n\nta\nb\n\nili\n a\n\nlie\nn\n\na\nz\n\nio\nn\n\ne\n s\n\no\ns\n\nta\nn\n\nz\na\n\n0\n.0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n6\n7\n\n'6\n2\n\n3\n.4\n\n2\n\n4\n2\n\n7\n.1\n\n0\n0\n\nA\nff\n\nit\nto\n\n f\nis\n\ns\no\n\n0\n.0\n\n0\n1\n\n'5\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n1\n'5\n\n0\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n\n4\n2\n\n7\n.1\n\n1\n0\n\nA\nff\n\nit\nto\n\n v\na\n\nri\na\n\nb\nile\n\n0\n.0\n\n0\n1\n\n'5\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n1\n'5\n\n0\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n\n4\n3\n\nR\nIC\nA\nV\nI \nP\nE\nR\n P\nR\nE\nS\nT\nA\nZ\nIO\nN\nI,\n V\nE\nN\nD\nIT\nE\n, \n\nT\nA\nS\nS\nE\n, \nD\nIR\nIT\nT\nI \nE\n M\nU\nL\nT\nE\n\n0\n.0\n0\n\n1\n8\n'6\n4\n2\n'5\n0\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n2\n'1\n1\n5\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n1\n'9\n2\n2\n'5\n6\n4\n.3\n5\n\n4\n3\n\n4\n.6\n\n0\n0\n\nF\no\n\nrn\nit\n\nu\nre\n\n a\nc\n\nq\nu\n\na\n1\n\n8\n'2\n\n0\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n\n4\n3\n\n4\n.6\n\n4\n0\n\nT\na\n\ns\ns\n\ne\n d\n\ni \na\n\nlla\nc\n\nc\nia\n\nm\ne\n\nn\nto\n\n1\n2\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n4\n3\n\n4\n.6\n\n5\n0\n\nR\nic\n\na\nv\n\ni \np\n\nre\ns\n\nta\nz\n\nio\nn\n\ni,\n v\n\ne\nn\n\nd\nit\n\ne\n e\n\n t\na\n\ns\ns\n\ne\n3\n\n2\n2\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n3\n\n5\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n2\n\n4\n5\n\n'0\n1\n\n8\n.2\n\n5\n\n4\n3\n\n6\n.5\n\n0\n0\n\nR\nim\n\nb\no\n\nrs\no\n\n s\np\n\ne\ns\n\ne\n v\n\na\nri\n\ne\n0\n\n.0\n0\n\n1\n'7\n\n6\n5\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n1\n\n'6\n7\n\n7\n'5\n\n4\n6\n\n.1\n0\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n7\n\nC\no\nn\ns\nu\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n6\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n8\n\n317\n\n\n\nC\no\n\nn\nto\n\n i\nn\n\nv\ne\n\ns\nti\nm\n\ne\nn\n\nti\n d\n\ne\nll'\n\n A\nz\nie\n\nn\nd\n\na\n A\n\nc\nq\n\nu\na\n\n P\no\n\nta\nb\n\nile\n (\n\nA\nA\n\nP\n) \n\n/ \n2\n\n0\n1\n\n8\n-2\n\n0\n2\n\n1\n\nN\n.\n\nC\nre\n\nd\nit\n\no\n\nN\nu\n\nm\ne\n\nro\nD\n\na\nta\n\nm\ne\n\ns\n-\n\nc\no\n\nn\nc\n\ne\ns\n\ns\no\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n8\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n9\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n2\n0\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n2\n1\n\nR\nie\n\np\nil\n\no\ng\n\no\n 2\n\n0\n1\n\n8\n-2\n\n0\n2\n\n1\n\no\np\n\ne\nra\n\nR\nis\n\n.C\nC\n\ns\na\n\ng\ng\n\nio\no\n\n p\nre\n\nv\ne\n\nn\nt.\n\nE\nle\n\nn\nc\n\no\n d\n\ne\nll\n\ne\n o\n\np\ne\n\nre\nU\n\ns\nc\n\nit\ne\n\nE\nn\n\ntr\na\n\nte\nU\n\ns\nc\n\nit\ne\n\nE\nn\n\ntr\na\n\nte\nU\n\ns\nc\n\nit\ne\n\nE\nn\n\ntr\na\n\nte\nU\n\ns\nc\n\nit\ne\n\nE\nn\n\ntr\na\n\nte\nU\n\ns\nc\n\nit\ne\n\nE\nn\n\ntr\na\n\nte\nU\n\ns\nc\n\nit\ne\n\nE\nn\n\ntr\na\n\nte\nU\n\n .\n/.\n\n E\n\nO\nP\n\nE\nR\n\nE\n I\n\nN\n E\n\nS\nE\n\nC\nU\n\nZ\nIO\n\nN\nE\n\n2\n2\n\n'3\n2\n\n6\n2\n\n'8\n9\n\n8\n6\n\n'4\n3\n\n0\n5\n\n'8\n2\n\n0\n3\n\n'6\n5\n\n0\n1\n\n8\n'7\n\n9\n8\n\n1\n8\n'7\n9\n8\n\n2\n0\n.1\n2\n.2\n0\n1\n0\n\n8\n0\n5\n0\n\n2\n5\n'1\n1\n9\nN\nu\no\nv\na\n c\no\nn\nd\no\ntt\na\n C\nu\ns\ne\nllo\n, \ns\nta\nz\nio\nn\ne\n f\nilt\nri\n e\n s\ne\nrb\na\nto\nio\n P\nia\nn\n G\na\nlli\nn\na\n\n1\n6\n'3\n1\n6\n\n7\n8\n6\n\n3\n'0\n0\n0\n\n3\n'0\n0\n0\n\n2\n'0\n0\n0\n\n8\n'7\n8\n6\n\n8\n'7\n8\n6\n\n2\n5\n.0\n5\n.2\n0\n1\n0\n\n7\n/2\n0\n1\n0\n\n1\n'9\n9\n7\nR\nis\na\nn\na\nm\ne\nn\nto\n i\nd\nri\nc\no\n g\ne\nn\ne\nra\nle\n (\nV\na\nlc\no\nlla\n)\n\n1\n'9\n9\n7\n\n1\n7\n.1\n2\n.2\n0\n1\n2\n\n2\n6\n3\n/2\n0\n1\n2\n\n2\n6\n1\nR\nis\na\nn\na\nm\ne\nn\nto\n n\nu\nc\nle\no\n (\nC\na\nro\nn\na\n)\n\n2\n6\n1\n\n0\n8\n.0\n4\n.2\n0\n1\n3\n\n2\n7\n2\n/2\n0\n1\n3\n\n3\n0\n0\nV\nia\n N\no\nd\niv\nra\n (\nC\na\nro\nn\na\n)\n\n3\n0\n0\n\n3\n0\n0\n\n3\n0\n0\n\n3\n0\n.0\n6\n.2\n0\n1\n5\n\n9\n1\n3\n5\n\n6\n'7\n0\n0\nA\np\np\nro\nv\nv\nig\nio\nn\na\nm\ne\nn\nto\n i\nd\nri\nc\no\n V\na\nlc\no\nlla\n\n1\n'3\n0\n7\n\n6\n6\n7\n\n1\n'0\n0\n0\n\n1\n'5\n0\n0\n\n1\n'5\n0\n0\n\n4\n'6\n6\n7\n\n4\n'6\n6\n7\n\n1\n6\n.1\n1\n.2\n0\n1\n5\n\n9\n2\n3\n6\n\n4\n'4\n0\n0\nC\no\nn\nd\no\ntt\ne\n v\nia\n A\nlb\no\nn\na\ng\no\n, \nv\nia\n C\nir\nc\no\nn\nv\na\nlla\nz\nio\nn\ne\n, \nL\nic\ne\no\n-s\n.A\nn\nn\na\n, \np\no\nm\np\nie\nri\n-R\no\nn\nc\nh\ne\ntt\no\n\n1\n'3\n1\n5\n\n4\n3\n5\n\n1\n'5\n0\n0\n\n1\n'0\n0\n0\n\n1\n5\n0\n\n3\n'0\n8\n5\n\n3\n'0\n8\n5\n\n1\n4\n.1\n1\n.2\n0\n1\n6\n\n9\n5\n1\n4\n\n2\n'1\n1\n0\nC\no\nn\nd\no\ntt\ne\n S\nE\n M\nu\nlin\no\n-T\nP\nL\n, \nV\nia\n M\na\nz\nz\nin\ni,\n V\nia\n T\ne\nrz\ne\nri\nn\na\n\n4\n2\n0\n\n6\n7\n0\n\n7\n0\n0\n\n3\n2\n0\n\n1\n'6\n9\n0\n\n1\n'6\n9\n0\n\n2\n0\n.0\n3\n.2\n0\n1\n7\n\n9\n5\n1\n3\n\n2\n7\n0\nV\nie\n V\ne\nrl\na\n M\na\ng\na\ntt\ni \nP\no\ns\nta\n\n4\n0\n\n2\n3\n0\n\n2\n7\n0\n\n2\n7\n0\n\n0\n4\n.0\n7\n.2\n0\n1\n7\n\n9\n6\n7\n2\n\n7\n1\n0\nR\nis\nc\na\ntt\no\n a\nc\nq\nu\ne\nd\no\ntt\no\n p\na\ntr\niz\nia\nle\n V\nill\na\n L\nu\ng\na\nn\ne\ns\ne\n\n7\n1\n0\n\nO\nP\n\nE\nR\n\nE\n R\n\nIC\nO\n\nR\nR\n\nE\nN\n\nT\nI\n\n5\n'7\n\n0\n0\n\n5\n'5\n\n0\n0\n\n5\n'5\n\n0\n0\n\n5\n'5\n\n0\n0\n\n2\n2\n\n'2\n0\n\n0\n2\n2\n'2\n0\n0\n\n(*\n) \n  \n  \n 3\n9\n0\n0\nR\ne\nte\n d\ni \nd\nis\ntr\nib\nu\nz\nio\nn\ne\n\n3\n'9\n0\n0\n\n3\n'5\n0\n0\n\n3\n'5\n0\n0\n\n3\n'5\n0\n0\n\n1\n4\n'4\n0\n0\n\n1\n4\n'4\n0\n0\n\n(*\n) \n  \n  \n  \n 7\n0\n0\nIm\np\nia\nn\nti\n d\ni \np\nro\nd\nu\nz\nio\nn\ne\n e\n d\ni \na\nc\nc\nu\nm\nu\nla\nz\nio\nn\ne\n\n7\n0\n0\n\n1\n'0\n0\n0\n\n1\n'0\n0\n0\n\n1\n'0\n0\n0\n\n3\n'7\n0\n0\n\n3\n'7\n0\n0\n\n(*\n) \n  \n  \n  \n 7\n0\n0\nIn\ns\nta\nlla\nz\nio\nn\ni \nd\ni \np\no\nm\np\na\ng\ng\nio\n e\n d\ni \ntr\na\ntt\na\nm\ne\nn\nto\n a\nc\nq\nu\na\n\n7\n0\n0\n\n6\n0\n0\n\n6\n0\n0\n\n6\n0\n0\n\n2\n'5\n0\n0\n\n2\n'5\n0\n0\n\n(*\n) \n  \n  \n  \n 1\n0\n0\nA\np\np\na\nre\nc\nc\nh\nia\ntu\nre\n d\ni \nm\nis\nu\nra\n e\n d\ni \ng\ne\ns\nti\no\nn\ne\n\n1\n0\n0\n\n2\n0\n0\n\n2\n0\n0\n\n2\n0\n0\n\n7\n0\n0\n\n7\n0\n0\n\n(*\n) \n  \n  \n  \n 3\n0\n0\nO\np\ne\nre\n f\no\nre\ns\nta\nli \n(b\no\ns\nc\nh\ni)\n\n3\n0\n0\n\n2\n0\n0\n\n2\n0\n0\n\n2\n0\n0\n\n9\n0\n0\n\n9\n0\n0\n\nO\nP\n\nE\nR\n\nE\n I\n\nN\n P\n\nIA\nN\n\nIF\nIC\n\nA\nZ\n\nIO\nN\n\nE\n \n\n1\n'9\n\n7\n7\n\n5\n'3\n\n2\n5\n\n8\n'5\n\n0\n0\n\n8\n'0\n\n4\n0\n\n2\n3\n\n'8\n4\n\n2\n2\n3\n'8\n4\n2\n\n9\n7\n0\n3\n\n5\n'1\n0\n7\nV\nia\n S\na\nn\n G\no\ntt\na\nrd\no\n, \nV\nia\n N\no\nd\niv\nra\n (\nc\no\nm\np\nle\nm\ne\nn\nto\n),\n V\nia\nle\n C\na\ns\nta\ng\nn\no\nla\n\n1\n'5\n7\n7\n\n1\n'5\n0\n0\n\n1\n'0\n0\n0\n\n1\n'0\n4\n0\n\n5\n'1\n1\n7\n\n5\n'1\n1\n7\n\n1\n'1\n0\n0\nC\no\nn\nd\no\ntt\ne\n (\nC\na\nra\nb\nb\nia\n-C\na\nro\nn\na\n +\n T\nre\nv\na\nn\no\n)\n\n3\n5\n0\n\n3\n5\n0\n\n4\n0\n0\n\n1\n'1\n0\n0\n\n1\n'1\n0\n0\n\n4\n2\n5\nC\no\nn\ntr\nib\nu\nto\n a\n A\nro\ng\nn\no\n p\ne\nr \nim\np\nia\nn\nto\n p\no\nta\nb\nili\nz\nz\na\nz\nio\nn\ne\n e\n a\nc\nc\nu\nm\nu\nlo\n\n5\n0\n\n3\n7\n5\n\n4\n2\n5\n\n4\n2\n5\n\n1\n'2\n0\n0\nN\nu\no\nv\na\n S\nP\n P\nis\ns\nin\n (\nP\na\nz\nz\na\nllo\n)\n\n6\n0\n0\n\n6\n0\n0\n\n1\n'2\n0\n0\n\n1\n'2\n0\n0\n\n1\n'8\n0\n0\nN\nu\no\nv\no\n S\nE\n B\nig\nn\nö\n \n\n5\n0\n0\n\n1\n'0\n0\n0\n\n3\n0\n0\n\n1\n'8\n0\n0\n\n1\n'8\n0\n0\n\n3\n0\n'0\n0\n0\nN\nu\no\nv\na\n c\na\np\nta\nz\nio\nn\ne\n a\n L\na\ng\no\n (\nZ\nB\nI7\n)\n\n2\n'0\n0\n0\n\n5\n'0\n0\n0\n\n5\n'0\n0\n0\n\n1\n2\n'0\n0\n0\n\n1\n2\n'0\n0\n0\n\n1\n'5\n0\n0\nR\nis\na\nn\na\nm\ne\nn\nto\n V\nill\na\n L\nu\ng\na\nn\ne\ns\ne\n\n5\n0\n0\n\n5\n0\n0\n\n1\n'0\n0\n0\n\n1\n'0\n0\n0\n\n3\n'0\n0\n0\nN\nu\no\nv\na\n S\nP\n N\no\ng\na\n (\nZ\nB\nI \n9\n)\n\n5\n0\n0\n\n5\n0\n0\n\n5\n0\n0\n\n6\n'5\n0\n0\nN\nu\no\nv\no\n S\ne\nrb\na\nto\nio\n R\no\nn\nc\nh\ne\ntt\no\n (\nZ\nB\nI \n6\n)\n\n5\n0\n0\n\n5\n0\n0\n\n5\n0\n0\n\n1\n'2\n0\n0\nN\nu\no\nv\no\n S\nE\n G\na\nn\no\nn\ne\n S\no\nn\nv\nic\no\n\n2\n0\n0\n\n2\n0\n0\n\n2\n0\n0\n\n(*\n) \n  \nC\nre\nd\nit\ni \nd\na\n a\np\np\nro\nv\na\nre\n m\ne\nd\nia\nn\nte\n i\nl \np\nre\ns\ne\nn\nte\n M\ne\ns\ns\na\ng\ng\nio\n M\nu\nn\nic\nip\na\nle\n\nP\nro\n\nb\n. \n\nC\no\n\nn\ns\n\nu\nn\n\nti\nv\no\n\n3\n1\n\n.1\n2\n\n.2\n0\n\n1\n7\n\n318\n\n\n\nL\nu\ng\na\nn\no\n\nV\na\nlo\nre\n i\nn\niz\nia\nle\n \n\nte\no\nri\nc\no\n\nV\na\nlo\nre\n c\no\nn\nta\nb\nil\ne\n\na\nl \n1\n.1\n.2\n0\n1\n8\n\nIn\nv\ne\ns\nti\nm\ne\nn\nti\n n\ne\ntt\ni \n\n2\n0\n1\n8\n\nV\na\nlo\nre\n c\no\nn\nta\nb\nil\ne\n a\nl \n\n3\n1\n.1\n2\n.2\n0\n1\n8\n p\nri\nm\na\n \n\nd\ne\ng\nli\n \n\na\nm\nm\no\nrt\na\nm\ne\nn\nti\n\nA\nm\nm\no\nrt\na\nm\ne\nn\nti\n\nV\na\nlo\nre\n c\no\nn\nta\nb\nil\ne\n \n\nre\ns\nid\nu\no\n a\nl \n\n3\n1\n.1\n2\n.2\n0\n1\n8\n\nA\nli\nq\nu\no\nta\n\nO\nrd\nin\na\nri\n\nB\ne\nn\ni \na\nm\nm\nin\nis\ntr\na\nti\nv\ni\n\n1\n4\n0\n T\ne\nrr\ne\nn\ni \nn\no\nn\n e\nd\nif\nic\na\nti\n\n3\n'0\n1\n2\n'1\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n'3\n6\n9\n'5\n8\n1\n.1\n1\n\n0\n.0\n0\n\n1\n'3\n6\n9\n'5\n8\n1\n.1\n1\n\n1\n.0\n%\n\n3\n0\n'1\n2\n1\n.0\n0\n\n1\n'3\n3\n9\n'4\n6\n0\n.1\n1\n\n1\n4\n1\n R\ne\nte\n d\ni \nd\nis\ntr\nib\nu\nz\nio\nn\ne\n\n6\n9\n'2\n6\n0\n'0\n7\n9\n.9\n0\n\n4\n7\n'8\n5\n5\n'5\n8\n7\n.3\n4\n\n7\n'9\n3\n9\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n5\n5\n'7\n9\n4\n'5\n8\n7\n.3\n4\n\n2\n.5\n%\n\n1\n'7\n3\n1\n'5\n0\n2\n.0\n0\n\n5\n4\n'0\n6\n3\n'0\n8\n5\n.3\n4\n\n1\n4\n1\n I\nm\np\nia\nn\nti\n d\ni \np\nro\nd\nu\nz\nio\nn\ne\n e\n d\ni \na\nc\nc\nu\nm\nu\nla\nz\nio\nn\ne\n\n4\n4\n'1\n0\n7\n'7\n2\n0\n.0\n0\n\n2\n9\n'6\n4\n0\n'3\n0\n9\n.4\n3\n\n7\n0\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n3\n0\n'3\n4\n0\n'3\n0\n9\n.4\n3\n\n2\n.5\n%\n\n1\n'1\n0\n2\n'6\n9\n3\n.0\n0\n\n2\n9\n'2\n3\n7\n'6\n1\n6\n.4\n3\n\n1\n4\n1\n N\nu\no\nv\no\n c\no\nn\nc\ne\ntt\no\n A\nA\nP\n\n4\n'8\n1\n3\n'9\n4\n7\n.4\n0\n\n4\n'8\n1\n3\n'9\n4\n6\n.5\n7\n\n7\n8\n6\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n5\n'5\n9\n9\n'9\n4\n6\n.5\n7\n\n2\n.5\n%\n\n0\n.0\n0\n\n5\n'5\n9\n9\n'9\n4\n6\n.5\n7\n\n1\n4\n5\n B\no\ns\nc\nh\ni\n\n3\n'0\n5\n5\n'7\n6\n0\n.0\n0\n\n1\n'4\n7\n8\n'0\n2\n8\n.3\n4\n\n3\n0\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n'7\n7\n8\n'0\n2\n8\n.3\n4\n\n2\n.5\n%\n\n7\n6\n'3\n9\n4\n.0\n0\n\n1\n'7\n0\n1\n'6\n3\n4\n.3\n4\n\n1\n4\n6\n I\nn\ns\nta\nlla\nz\nio\nn\ni \nd\ni \np\no\nm\np\na\ng\ng\nio\n e\n d\ni \ntr\na\ntt\na\nm\ne\nn\nto\n a\nc\nq\nu\na\n\n5\n'4\n3\n0\n'6\n0\n0\n.0\n0\n\n3\n'4\n3\n4\n'5\n2\n0\n.1\n5\n\n7\n0\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n4\n'1\n3\n4\n'5\n2\n0\n.1\n5\n\n5\n.0\n%\n\n2\n7\n1\n'5\n3\n0\n.0\n0\n\n3\n'8\n6\n2\n'9\n9\n0\n.1\n5\n\n1\n4\n6\n A\np\np\na\nre\nc\nc\nh\nia\ntu\nre\n d\ni \nm\nis\nu\nra\n e\n d\ni \ng\ne\ns\nti\no\nn\ne\n\n3\n'9\n2\n6\n'7\n9\n2\n.7\n0\n\n2\n'2\n4\n7\n'4\n2\n7\n.0\n6\n\n1\n0\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n'3\n4\n7\n'4\n2\n7\n.0\n6\n\n6\n.7\n%\n\n2\n6\n1\n'7\n6\n0\n.0\n0\n\n2\n'0\n8\n5\n'6\n6\n7\n.0\n6\n\n1\n6\n1\n C\no\nn\ntr\nib\nu\nti\n p\ne\nr \nin\nv\ne\ns\nti\nm\ne\nn\nti\n: \nA\nC\nR\n\n1\n'7\n0\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n3\n4\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n3\n4\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n0\n.0\n%\n\n1\n7\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n7\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n6\n2\n C\no\nn\ntr\nib\nu\nti\n p\ne\nr \nin\nv\ne\ns\nti\nm\ne\nn\nti\n: \nA\nro\ng\nn\no\n\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n5\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n5\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n0\n.0\n%\n\n0\n.0\n0\n\n5\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n6\n4\n C\no\nn\ntr\nib\nu\nti\n p\ne\nr \nin\nv\ne\ns\nti\nm\ne\nn\nti\n: \nA\nIL\n S\nA\n\n1\n'0\n0\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n3\n0\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n3\n0\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n0\n.0\n%\n\n1\n0\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n0\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\nT\no\nta\nle\n b\ne\nn\ni \na\nm\nm\nin\nis\ntr\na\nti\nv\ni\n\n1\n3\n6\n'3\n0\n7\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n9\n1\n'4\n7\n9\n'4\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n0\n'5\n7\n5\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n0\n2\n'0\n5\n4\n'4\n0\n0\n.0\n0\n\n3\n'7\n4\n4\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n9\n8\n'3\n1\n0\n'4\n0\n0\n.0\n0\n\nA\n p\na\nrt\nir\ne\n d\na\nl \n2\n0\n1\n1\n, \nin\n s\ne\ng\nu\nit\no\n a\nlla\n r\ne\nv\nis\nio\nn\ne\n d\ne\nll'\nA\nrt\n. \n1\n5\n8\n c\np\nv\n. \n3\n L\nO\nC\n, \np\ne\nr \nle\n i\nn\nfr\na\ns\ntr\nu\ntt\nu\nre\n p\ne\nr \nl'a\np\np\nro\nv\nv\nig\nio\nn\na\nm\ne\nn\nto\n i\nd\nri\nc\no\n è\n d\niv\ne\nn\nta\nto\n v\nin\nc\no\nla\nn\nte\n u\nti\nliz\nz\na\nre\n i\n t\na\ns\ns\ni \nd\n'a\nm\nm\no\nrt\na\nm\ne\nn\nti\n s\nu\nl \nv\na\nlo\nre\n i\nn\niz\nia\nle\n r\nip\no\nrt\na\nti\n a\nll'\nA\nrt\n. \n\n2\n7\n c\np\nv\n. \n4\n R\ng\nfC\n. \n\n319\n\n\n\n\n\tI N D I C E\n\tMessaggio generale\n\t1.CONSIDERAZIONI GENERALI\n\t2.RIFORMA TICINO 2020\n\t3.CONFORMITÀ DEL PREVENTIVO 2018 E DEL  PIANO DEGLI  INVESTIMENTI 2018 – 2021 CON GLI OBIETTIVI OPERATIVI 2016-2019 SANCITI NEL DOCUMENTO «LUGANO ORIZZONTE 2025» DEL DICEMBRE 2015\n\t4.NEL MERITO DEL PREVENTIVO 2018\n\t4.1. Contesto economico\n\t4.2. Principali dati finanziari del preventivo2018\n\n\t5. SVILUPPO DELLA GESTIONE CORRENTE\n\t5.1. Riconciliazione dati\n\t5.2. Confronto 2018 / 2017 / 2016 perdicastero\n\t5.3. Confronto 2018 / 2017 / 2016 per gruppodi conti\n\n\t6.GETTITO D’IMPOSTA E RISORSE FISCALI\n\t6.1. Aggiornamento del gettito fiscale per glianni 2006 - 2018\n\t6.2. Fissazione del moltiplicatore d’imposta2018\n\n\t7.CONTO DEGLI INVESTIMENTI\n\n\tMESSAGGI AI SINGOLI DICASTERI\n\tCOMMENTO GENERALE RISORSE UMANE\n\tDICASTERO 1 - ISTITUZIONI\n\t11 - REVISIONE INTERNA\n\t12 - CANCELLERIA, MESSAGGERIA, STAMPERIA E CUSTODI\n\t13 – COMUNICAZIONE E RELAZIONI ISTITUZIONALI\n\t14 – RISORSE UMANE\n\t15 – SVILUPPO ECONOMICO\n\t19 - CONTRIBUTI DEL DICASTERO ISTITUZIONI\n\n\tDICASTERO 2 - CONSULENZA E GESTIONE\n\t20 - FINANZE\n\t21 - AFFARI GIURIDICI\n\t22 - INFORMATICA\n\t29 - CONTRIBUTI DEL DICASTERO CONSULENZA E GESTIONE\n\n\tDICASTERO 3 - IMMOBILI\n\t30 – EDILIZIA PUBBLICA (Sezioni progettazione e realizzazione)\n\t31 – GESTIONE E MANUTENZIONE IMMOBILI\n\t32 – PROGETTI STRATEGICI\n\n\tDICASTERO 4 - SICUREZZA E SPAZI URBANI\n\t40 – SPAZI URBANI\n\t41 - POLIZIA\n\t42 – CORPO CIVICI POMPIERI\n\t49 - CONTRIBUTI DEL DICASTERO SICUREZZA E SPAZI URBANI\n\n\tDICASTERO 5 – FORMAZIONE SOSTEGNO E SOCIALITA’\n\t50 - SCUOLA\n\t51 - PREVENZIONE e SOSTEGNO\n\t52 - AUTORITA’ REGIONALI DI PROTEZIONE\n\t53 – SOCIALITA’\n\t59 - CONTRIBUTI DEL DICASTERO FORMAZIONE SOSTEGNO ESOCIALITA’\n\n\tDICASTERO 6 – CULTURA SPORT ED EVENTI\n\t60 - ATTIVITA’ CULTURALI\n\t61 - SPORT\n\t62 – EVENTI E CONGRESSI\n\t69 - CONTRIBUTI DEL DICASTERO CULTURA, SPORT ED EVENTI\n\n\tDICASTERO 7 - SVILUPPO TERRITORIALE\n\t70 - PIANIFICAZIONE AMBIENTE E MOBILITÀ\n\t71 – EDILIZIA PRIVATA\n\t79 CONTRIBUTI DEL DICASTERO SVILUPPO TERRITORIALE\n\n\tMESSAGGIDEIFONDI COMUNALI\n\tMESSAGGIOAZIENDA ACQUA POTABILE\n\n\tDispositivi di risoluzioni\n\tTABELLE RICAPITOLATIVE DEL  COMUNE\n\tCONTI D’ESERCIZIO DEL COMUNE E DEI FONDI COMUNALI\n\tDicastero Istituzioni\n\tDicastero  Consulenza e gestione\n\tDicastero  Immobili\n\tDicastero Sicurezza e spazi urbani\n\tDicastero Formazione, sostegno e socialità\n\tDicastero Cultura, sport ed eventi\n\tDicastero Sviluppo territoriale\n\tBorsa Somazzi e Fondo Faure Soldini\n\n\tCONTI INVESTIMENTI DEL COMUNE\n\tTABELLE CALCOLI AMMORTAMENTI GESTIONE 2018 DEL COMUNE\n\tAZIENDA ACQUA POTABILE: CONTI D’ESERCIZIO - INVESTIMENTI - AMMORTAMENTI\n\n\n\n\n