text: \npreventivo 2016\n\npr\nev\n\nen\ntiv\n\no \n20\n\n16\n\n\n\n \n\n\n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\n    \n\n    PREVENTIVO ANNO 2016PREVENTIVO ANNO 2016PREVENTIVO ANNO 2016PREVENTIVO ANNO 2016    \n\n \n Messaggio  Municipale no. 9321 \n Approvati:  \n dal lod. Municipio il: 29.10.2015   \n e \n\ndall’on. Consiglio Comunale il:  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n\n\n\n \n \n\n\n\n \n\nI N D I C E    \n Testi   Conti \n pagina  pagina \n \n \n\nMessaggio municipale no. 9321    11 \nTabella ricapitolazione generale  197  \nTabella riassuntiva per dicastero  199 \nTabelle riassuntive: proventi e spese  200 \nTabelle ricapitolazione funzionale gestione corrente e investimenti  202 \nDispositivi finali di risoluzione per:  \n. approvazione dei conti preventivi 2016 193 \n. fissazione moltiplicatore d’imposta 2016 193 \n. fondi comunali 194 \n. approvazione conti Azienda Acqua Potabile 194 \n\n \n \n \n \nCOMUNECOMUNECOMUNECOMUNE \n \n- Istituzioni  63 207 \n- Consulenza e Gestione 91 217 \n- Immobili 103 225 \n- Sicurezza e spazi urbani 111 231 \n- Formazione e sostegno 131 243 \n- Cultura, sport ed eventi 151 259 \n- Sviluppo territoriale 173 275 \n \nTabelle calcolo ammortamenti Comune  317  \n\n    \n\n    \n\n    \n\n    \n\nFONDI COMUNALIFONDI COMUNALIFONDI COMUNALIFONDI COMUNALI    \n\n \nFondazione Antonio Caccia                                                      183 281 \nBorsa d’architettura fratelli P. ed E. Somazzi                            183 282 \nFondazione Faure-Soldini                                                         184 283 \nSuccessione Lucia Solari                                                          184 284 \n\n   \n\n\n\n\n\n \nI N D I C E    \n Testi   Conti \n pagina  pagina \n\n \n \nCONTO INVESTIMENTICONTO INVESTIMENTICONTO INVESTIMENTICONTO INVESTIMENTI DEL COMUNE DEL COMUNE DEL COMUNE DEL COMUNE            287 \n\n \n \n \nAZIENDAAZIENDAAZIENDAAZIENDA ACQUA POTABILE ACQUA POTABILE ACQUA POTABILE ACQUA POTABILE        187 321 \n \n\n \n \nCONTO INVESTIMENTI CONTO INVESTIMENTI CONTO INVESTIMENTI CONTO INVESTIMENTI AZIENDA ACQUA POTABILEAZIENDA ACQUA POTABILEAZIENDA ACQUA POTABILEAZIENDA ACQUA POTABILE        322 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nRedatto e stampato presso Municipio di Lugano \n \n\n\n\n \n\n\n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nMESSAGGIO   \n\n \n\n \n\nMUNICIPALE  \n\n \n\n \n\nNO.  9321 \n\n9\n\n\n\n \n\n  \n\n10\n\n\n\n \n\nCittà di Lugano \n \n \n \n\nMessaggio generale accompagnante il \n \n\nPreventivo 2016 \n \n\n \n\nSommario \n\n1. Considerazioni generali .......................................................................................... 12 \n\n2. Progetto nuova amministrazione ............................................................................ 18 \n\n3. Nel merito del preventivo 2016 ............................................................................... 21 \n\n3.1. Contesto economico ....................................................................................... 21 \n\n3.2. Principali dati finanziari del preventivo 2016 .................................................... 23 \n\n4. Sviluppo della gestione corrente ............................................................................ 26 \n\n4.1. Riconciliazione dati del preventivo 2015 e del consuntivo 2014 ...................... 26 \n\n4.2. Confronto 2016 / 2015 / 2014 fabbisogno per dicastero .................................. 29 \n\n4.3. Confronto 2016 / 2015 / 2014 per gruppo di conti ........................................... 30 \n\n4.4. Dettaglio delle voci contabili «prestazioni di terzi» ........................................... 49 \n\n5. Gettito d’imposta e risorse fiscali ............................................................................ 50 \n\n5.1. Aggiornamento del gettito fiscale per gli anni 2004 - 2016 .............................. 50 \n\n5.2. Globalisti e evoluzione direttive fiscali ............................................................. 51 \n\n5.3. Fissazione del moltiplicatore d’imposta 2016 .................................................. 52 \n\n6. Conto degli investimenti ......................................................................................... 54 \n\n  \n\n11\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n       Lugano, 29 Ottobre 2015 \n\n \n\n \n\n \n\nAll’Onorando \n\nConsiglio Comunale \n\ndella Città di Lugano \n\n \n\n \n\nOnorevole signor Presidente, \n\nOnorevoli Signore e Signori Consiglieri, \n\n \n\n \n\n1. CONSIDERAZIONI GENERALI \n\n \n\nIl preventivo 2016 è il risultato di un lavoro di analisi iniziato nel 2013 che ha permesso \nla stesura e la presentazione di tutta una serie di documenti (misure di rientro, piano \ninvestimenti, piano finanziario) che hanno evidenziato la necessità affrontare la difficile \nquestione della riorganizzazione amministrativa della Città.  \n\nCon il preventivo 2016 il Municipio presenta  il primo documento finanziario della Città di \nLugano allestito secondo lo schema introdotto con il Progetto Nuova Amministrazione. \nProgetto che porta alla riorganizzazione dell’amministrazione cittadina in 7 dicasteri \ncome più dettagliatamente presentato al capitolo 2 del presente documento. \n\nL’implementazione della nuova organizzazione ha avuto importanti conseguenze anche \nsulla struttura contabile della Città e sulla presentazione del preventivo 2016; si sono \ninfatti rese necessarie diverse riclassificazioni di costi e ricavi, accorpamenti o \nsuddivisioni di strutture e altre modifiche minori. Per rendere più agibile il lavoro di \nconfronto dei dati di preventivo 2016 abbiamo riclassificato con gli stessi criteri anche il \npreventivo 2015 e il consuntivo 2014. \n\nNell’ambito del capitolo 4.1 vengono fornite informazioni più mirate relative a questo \nallineamento dei dati storici. \n\n \n\nObiettivo prioritario del Municipio e dell’amministrazione comunale nell’allestimento del \npreventivo di gestione corrente 2016 è il perseguimento degli obiettivi di rientro del \ndisavanzo di gestione come stabilito con il preventivo 2014 e più precisamente un \n\n12\n\n\n\ndisavanzo di gestione per il 2016 di fr. 20.0 mio e il pareggio dei conti a consuntivo \n2018. \n\nNel grafico che segue abbiamo evidenziato con la retta verde l’evoluzione dei dati dei \npreventivi 2014 – 2016 che collimano quasi perfettamente con le aspettative di \nrisanamento finanziario decise dal Municipio nel luglio 2013: \n\n \n\n \n\n \n\nPer ancora meglio valutare il lavoro fino ad oggi svolto, non va dimenticato che il \nconsuntivo 2014 ha chiuso con un disavanzo di soli fr. 2.8 mio e che, alla luce dei dati \nattuali, pur considerando per il 2015 il mancato incasso dei fr. 6.0 mio previsti per la \nquota parte derivante dall’introduzione in corso d’anno del regolamento sui rifiuti, il \nconsuntivo dovrebbe chiudersi con un risultato significativamente inferiore al previsto \ndisavanzo di fr. 31.1 mio. Miglioramento del risultato dovuto in parte a fattori straordinari, \nquali l’elevato introito dalle imposte speciali a seguito delle tassazioni derivanti dalle \nautodenunce prodottesi con la “mini amnistia fiscale” decisa a livello federale, la \nchiusura dell’accertamento fiscale di importanti transazioni immobiliari che ha prodotto \nuna consistente partecipazione comunale alla tassazione degli utili immobiliari (TUI) e \nda fattori significativi dell’attenzione posta dall’intera amministrazione sul fronte dei \nrisparmi con, in proiezione, il concretizzarsi di minori spese per il personale e per beni e \nservizi. Rimane purtroppo ancora incertezza sull’evoluzione del gruppo di conti legati ai \ncontributi al cantone e ai consorzi per i quali i dati definitivi saranno disponibili solamente \na fine anno. \n\nL’obiettivo di disavanzo massimo fissato a suo tempo dal Municipio ipotizzava per il \npreventivo un’eccedenza di costi di fr. 20.0 mio. Nel piano finanziario presentato in \noccasione del preventivo 2015 si ipotizzava un disavanzo 2016 di fr. 20.8 mio \nconsiderando tra i ricavi la piena incidenza del regolamento sui rifiuti stimato in fr. 9.0 \nmio.  \n\n13\n\n\n\nIl preventivo 2016 evidenzia un disavanzo di fr. 22.5 mio, dato evidentemente superiore \ndi fr. 2.5 mio all’obiettivo prefissato, ma ampiamente giustificato dall’impossibilità di \nincassare i fr. 9.0 mio della tassa ecologica, solo parzialmente neutralizzata da un \nmaggiore dividendo straordinario richiesto alle AIL SA (a preventivo abbiamo impostato \nun dividendo di fr. 15.0 mio contro un dividendo invece pianificato a medio termine di fr. \n9.2 mio, con quindi un beneficio a favore della Città di fr. 5.8 mio).  \n\nDi fatto il differenziale tra i minori introiti della tassa ecologica (fr. 9.0 mio) e il dividendo \nstraordinario richiesto alle AIL SA (fr. 5.8 mio) evidenzia per saldo un peggioramento di \nfr. 3.2 mio che raffrontato ai fr.2.5 mio di maggiore disavanzo complessivo iscritto a \npreventivo 2016 porterebbe ad un disavanzo teorico di fr. 19.3 mio quindi perfettamente \nin linea con le aspettative di piano finanziario. \n\nNel rispetto del regolamento sulla gestione finanziaria e contabile dei comuni il Municipio \nè intenzionato a presentare l’aggiornamento del piano finanziario unitamente alle linee \ndirettive e agli obiettivi di quadriennio entro la fine del prossimo mese di novembre. \n\nQuesto in quanto il grosso impegno derivante dal progetto nuova amministrazione e la \nvolontà di rispettare il termine di fine ottobre per licenziare il presente messaggio \nmunicipale, non ha permesso di allegare anche questi documenti nel preventivo 2016.   \n\nTenuto conto della buona concordanza del risultato di preventivo 2016 con il piano \nfinanziario pubblicato lo scorso anno, e che le principali variazioni all’interno dei singoli \ngruppi di conto siano riconducibili prioritariamente ai seguenti fattori: \n\n• a piano finanziario i rapporti con LAC, Museo d’Arte, Lugano in Scena e Museo \ndelle Culture erano stati ipotizzati nella forma di mandato di prestazione alle \nnuove entità giuridicamente e contabilmente separate, quindi senza riprendere i \nsingoli costi e ricavi (personale, beni e servizi, ricavi vari) ma inserendo nel \ngruppo dei conti “contributi” la quantificazione dei singoli mandati di prestazione. \nA preventivo 2016 queste attività sono riprese ancora nella forma di centro di \ncosto dell’amministrazione cittadina tenuto conto che: per il LAC il messaggio \nmunicipale per la costituzione dell’Ente Autonomo è al vaglio della speciale \ncommissione, che la costituzione della Fondazione Museo d’Arte della Svizzera \nItaliana è in corso ma che, la ripresa del personale dalla nuova fondazione potrà \navvenire solamente nel corso del primo semestre 2016 e che la concretizzazione \ndelle nuove forme giuridiche per Lugano in Scena e Museo delle Culture non \nsono ipotizzabili per il 2016. Questo comporta rispetto al piano finanziario il \ncomputo di tutti i costi e ricavi di dettaglio nei conti della Città e in sostituzione dei \ncrediti globali previsti per i mandati di prestazione e considerati alla stregua di \ncontributi; questa soluzione non ha impatto sul fabbisogno netto. \n\n• il rinvio dell’introito derivante dalla tassa ecologica, a causa dei ricorsi pendenti \n\n• il dividendo straordinario richiesto alle AIL SA \n\n• la riclassificazioni di diversi costi, in particolare per quanto attiene taluni contributi \no rimborsi ad enti pubblici come richiestoci dalla sezione enti locali e meglio \ndescritti nel capitolo 4.1.2 \n\nil Municipio ritiene che la presentazione entro fine novembre dell’aggiornamento del \npiano finanziario non sia di pregiudizio per l’analisi e la discussione del preventivo 2016. \n\nIl Municipio è consapevole che il raggiungimento del pareggio della gestione corrente \nnel 2018 è un’operazione per nulla scontata ma, tenuto conto di quanto fatto negli anni \n2014 e 2015 e di quanto ipotizzato per il 2016, ritiene di avere messo in opera le corrette \n\n14\n\n\n\nmodalità di lavoro che, coinvolgendo tutta l’amministrazione, che – l’Esecutivo ne è \nsicuro -  potranno portare, con evidentemente ancora dei sacrifici, all’auspicato \npareggio. \n\nNon si nasconde comunque che una serie di criticità sono ancora latenti e dovranno \nessere tempestivamente analizzate e definite nel loro realizzarsi alfine di poter proporre i \ncorrettivi che si renderanno necessari; in particolare ci riferiamo a: \n\n• ridefinizione dei flussi finanziari Cantone-Comuni; \n\n• ripercussioni sui comuni del risanamento finanziario dei conti del Cantone; \n\n• riforma III della fiscalità delle imprese; \n\n• scambio automatico dei dati nel settore bancario/finanziario; \n\n• nuove leggi e nuovi regolamenti per il settore parabancario \n\n• concorrenzialità fiscale spinta tra centri e comuni della corona. \n\n \n\nCome già fatto in occasione del preventivo 2015, di seguito presentiamo alcune tabelle e \n\ngrafici che meglio illustrano lo sviluppo di costi e ricavi. \n\n \n\n \n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n3 SPESE CORRENTI 472'830'780.00 471'649'891.00 469'889'038.02\n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 186'071'109.00 185'638'569.00 187'620'388.73\n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 80'564'937.00 81'897'375.00 73'785'684.49\n\n32 INTERESSI PASSIVI 20'331'720.00 22'066'030.00 21'208'057.10\n\n33 AMMORTAMENTI 36'524'000.00 36'167'050.00 44'543'746.93\n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 11'579'600.00 11'371'800.00 10'491'402.97\n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 131'492'020.00 127'852'030.00 127'476'376.53\n\n38 VERSAMENTI A FINANZIAMENTI SPECIALI 4'817'694.00 5'182'487.00 3'055'770.65\n\n39 ADDEBITI INTERNI 1'449'700.00 1'474'550.00 1'707'610.62\n\n4 RICAVI CORRENTI 212'869'400.00 211'321'051.00 467'036'512.42\n\n40 IMPOSTE 57'400'000.00 53'385'000.00 297'803'765.37\n\n41 REGALIE E CONCESSIONI 3'312'550.00 3'314'420.00 4'031'904.67\n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 48'148'220.00 43'219'285.00 47'025'704.09\n\n43 TASSE, DIRITTI E MULTE 69'828'310.00 73'669'440.00 67'500'875.08\n\n44 CONTRIIBUTI SENZA FINE SPECIFICO 3'367'200.00 4'367'400.00 9'256'495.65\n\n45 Rimborsi da enti pubblici 2'580'950.00 2'750'600.00 2'485'078.51\n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 25'726'600.00 28'643'516.00 36'786'744.26\n\n48 PRELEVAMENTI DA FINANZIAMENTI SPECIALI 1'055'870.00 496'840.00 438'334.17\n\n49 ACCREDITI INTERNI 1'449'700.00 1'474'550.00 1'707'610.62\n\n15\n\n\n\n \n\nAnche graficamente si constata il mantenimento complessivo dei costi sui valori di \npreventivo 2015 e di consuntivo 2014. \n\nLa prevista crescita dei ricavi per rapporto al preventivo 2015 permette di ridurre la \nforchetta tra le due serie di dati che rappresenta il risultato di gestione corrente.  \n\n \n\n \n\n \n\nFatta astrazione dal risultato di consuntivo 2014, che, come dettagliatamente indicato \nnel messaggio municipale concernente l’approvazione dei conti 2014, ha beneficiato di \nimportanti fattori straordinari, il previsto risultato di gestione 2016 rappresenta il dato \nnettamente migliore dal 2012. \n\n16\n\n\n\n \n\n \n\nIl contenimento degli investimenti e il costante miglioramento del risultato di gestione \ncorrente genererà un migliore autofinanziamento che permetterà di contenere la crescita \ndell’indebitamento verso terzi e del debito pubblico. Non va comunque nascosto che il \nbasso tasso di autofinanziamento, seppur ora non più negativo, rimane un fattore di \ncriticità. \n\n \n\nEvoluzione del grado di autofinanziamento: \n\n \n\n Consuntivo Preventivo \n\n 2012 2013 2014 2015 2016 \n\nCHF -10'985'588 -11'150'191 32'733'266 -373'090 8'671'870 \n\nGrado -13.45% -12.74% 41.93% -0.54% 16.04% \n\n \n\nImportante sottolineare che l’elevato finanziamento di terzi iscritto al passivo del bilancio \ndeve essere assolutamente ridotto e questo nel programma del Municipio dovrà \navvenire sia attraverso il risanamento della gestione corrente, così da stabilmente \nprodurre un ben più elevato grado di autofinanziamento, sia attraverso la creazione di \nimportanti mezzi liquidi provenienti dalla valorizzazione dei beni patrimoniali della Città. \nA questo scopo il Municipio nel corso del 2016 valuterà le migliori soluzioni per ottenere \nmezzi liquidi da destinare esclusivamente al rimborso di debiti fissi esistenti o attraverso \nla dismissione di singole proprietà immobiliari o attraverso la costituzione di un fondo o \nfondazione immobiliare alla quale cedere gli immobili di reddito al loro valore di mercato \ne successivamente vendere parte delle quote del fondo stesso a terzi. \n\nUn indebitamento come quello attuale non è infatti sostenibile a medio-lungo termine per \nun ente pubblico che ha un gettito di imposta di 260 milioni di franchi. Il costo per \ninteressi, in un periodo di tassi eccezionalmente bassi, rappresenta quasi il 10% del \ngettito fiscale e non ci si può illudere che l’attuale situazione di tassi favorevoli possa \ndurare all’infinito. \n\n17\n\n\n\n2. PROGETTO NUOVA AMMINISTRAZIONE \n\nIl preventivo 2016 coincide con l’implementazione del nuovo modello organizzativo \nelaborato nell’ambito del progetto di riforma dell’amministrazione cittadina - Progetto \nNuova Amministrazione (PNA). \n\nCon la nuova organizzazione dei servizi della Città l’amministrazione sarà suddivisa ed \norganizzata in 7 settori / dicasteri, con lo scopo di consolidare un modello organizzativo \norganico e durevole nel tempo, individuando sinergie interne e sfruttando margini di \nmiglioramento.  \n\nLa struttura organizzativa dell’amministrazione cittadina sarà così in grado di gestire \nmeglio una realtà territoriale passata da poco meno di 30’000 abitanti nel 2004 a quasi \n70’000 nel 2015, dopo l’ultima fase aggregativa e sarà strutturata per migliorare \nl’efficacia e l’efficienza dei servizi e le prestazioni a favore del cittadino e dell’utenza \ntutta, in un’ottica di innovazione. \n\nL’organizzazione è stata impostata mettendo al centro dell’azione dell’ente pubblico il \ncittadino. Ciò permette di definire i seguenti obiettivi: ruolo centrale del cittadino; \norganizzazione orientata ai bisogni dei soggetti che abitano e visitano la città (abitanti, \naziende, turisti); tutela e valorizzazione del territorio e delle infrastrutture; perseguimento \ne promozione di uno sviluppo armonico e sostenibile della città. Di seguito, lo schema \nconcettuale che illustra tali elementi:  \n\n \n\n \n\nLa nuova struttura prevede sette macro aree di attività (dicasteri), suddivise tra bisogno \ne risorse, sulle quali impostare l’organizzazione dell’amministrazione della Città.  \n\nNella definizione dei dicasteri si è proceduto ad accorpare i servizi che per loro natura \noperano in contesti e secondo principi affini ottimizzando, laddove possibile, le sinergie e \nle collaborazioni interne. \n\nSono stati quindi definiti 3 dicasteri in termini di bisogni: Sicurezza e spazi urbani; \nFormazione, sostegno e socialità; Cultura, sport e eventi. Anche le risorse sono state \nsuddivise in tre principali dicasteri: Istituzioni; Consulenza e gestione; Immobili. Per il \nsettimo dicastero, è stata identificata un’area che si colloca a metà tra i bisogni e le \nrisorse ovvero quella dello Sviluppo territoriale.  \n  \n\n18\n\n\n\nDi seguito la rappresentazione grafica del modello organizzativo adottato nel suo \ncomplesso. \n\n \n\nAree di attività dei singoli dicasteri \n\nDicastero istituzioni: comprende i servizi istituzionali e di rappresentanza, la \ncomunicazione e quelli previsti dalla legge.  \n\nDicastero consulenza e gestione: comprende i servizi che forniscono funzioni di \nsupporto agli altri dicasteri.  \n\nDicastero immobili: riunisce le unità che progettano, realizzano, mantengono e \ngestiscono gli edifici della città. L’aggregazione di questi servizi permette di gestire in \nmodo ottimale il ciclo di vita completo di un’opera. \n\nDicastero sicurezza e spazio urbano: comprende i servizi che operano sul territorio \ngarantendone la sicurezza, l’ordine e il decoro. \n\nDicastero formazione, sostegno e socialità: si tratta di istituzioni e servizi essenziali \nlegati alla formazione, allo sviluppo e al sostegno del cittadino; servizi che per loro \nnatura e campo di attività si rivolgono all’individuo e alle famiglie. \n\nDicastero cultura, sport ed eventi: raccoglie tutti i servizi e gli istituti culturali che \npromuovono e organizzano eventi e attività sia per residenti sia per turisti e gestiscono \nle relative infrastrutture. L’accorpamento permette di coordinare al meglio l’offerta \nturistica, culturale e ricreativa e ottimizzare l’utilizzo delle infrastrutture disponibili. \n\nDicastero sviluppo territoriale: si tratta di un dicastero orientato al futuro, in grado di \nriflettere proattivamente, attento ai cambiamenti in atto e volto ad anticipare le necessità. \nTra i suoi compiti vi è la declinazione delle linee direttive negli strumenti pianificatori \ncomunali. \n\n19\n\n\n\nO\nrg\na\nn\niz\nz\na\nz\nio\nn\ne\n d\ni \nd\ne\ntt\na\ng\nlio\n \n\nD\ni \ns\ne\ng\nu\nit\no\n v\nie\nn\ne\n e\ns\np\no\ns\nto\n l\n’o\nrg\na\nn\nig\nra\nm\nm\na\n d\ni \nd\ne\ntt\na\ng\nlio\n d\ni \ntu\ntt\ni \ni \nd\nic\na\ns\nte\nri\n. \nC\no\nn\n f\nu\nn\nz\nio\nn\ne\n d\ni \ns\nta\nto\n m\na\ng\ng\nio\nre\n, \na\n d\nir\ne\ntt\na\n d\nip\ne\nn\nd\ne\nn\nz\na\n d\ne\nl \nM\nu\nn\nic\nip\nio\n, \n\nè\n s\nta\nto\n i\nn\ns\ne\nri\nto\n i\nl \nS\ne\nrv\niz\nio\n A\nu\nd\nit\n I\nn\nte\nrn\no\n. \nQ\nu\ne\ns\nta\n c\no\nllo\nc\na\nz\nio\nn\ne\n g\ne\nra\nrc\nh\nic\na\n, \ne\ns\nte\nrn\na\n a\nlla\n s\ntr\nu\ntt\nu\nra\n o\nrg\na\nn\niz\nz\na\nti\nv\na\n, \nè\n s\nta\nta\n s\nc\ne\nlt\na\n p\nro\np\nri\no\n p\ne\nr \nla\n \n\nn\na\ntu\nra\n s\np\ne\nc\nif\nic\na\n d\ne\nl \nc\nit\na\nto\n s\ne\nrv\niz\nio\n. \n(L\n’o\nrg\na\nn\nig\nra\nm\nm\na\n s\no\ntt\no\ns\nta\nn\nte\n n\no\nn\n è\n d\ne\nfi\nn\nit\niv\no\n e\nd\n è\n i\nn\nd\nic\na\nti\nv\no\n).\n \n\n \n\n \n\n20\n\n\n\n3. NEL MERITO DEL PREVENTIVO 2016 \n\n3.1. Contesto economico \nNel primo semestre 2015 l’economia globale ha registrato una dinamica di crescita \nmoderata. La congiuntura statunitense è di nuovo accelerata e si prevede per il 2015 \nuna crescita del  PIL del 2.5% e nel 2016 del 2.8%. Anche la zona euro sta proseguendo \nla sua lenta ripresa e si prevede che nel 2016 la crescita sarà del 1.6% che rappresenta \nun ulteriore incremento rispetto al 2015 dello 0.3%. In alcuni Paesi emergenti invece la \ncongiuntura si è rallentata. Brasile e Russia continuano a risentire della situazione \npolitica e dei minori proventi derivanti dalle materie prime e non sono ancora usciti dalla \nrecessione. L’economia cinese durante l’estate ha conosciuto un momento di incertezza \ne vi è un rallentamento strutturale della crescita economica, soprattutto nell’industria e \nnel settore immobiliare si contrappongono gli indicatori positivi del settore terziario e del \nconsumo. L’economia debole cinese, brasiliana e russa influenzeranno negativamente \ndiverse economie dell’Asia centrale e America Latina. Nonostante alcuni fattori negativi \nle prospettive della congiuntura internazionale restano relativamente positive.  \n\n \n\nLa crescita dell’economia svizzera nel primo semestre del 2015 si è praticamente trovata \nin una situazione di stallo. Le esportazioni di beni e servizi hanno risentito degli effetti \nnegativi della forza del franco e della perdita di dinamicità del commercio mondiale. Dal \nsecondo semestre del 2015 il clima di fiducia delle imprese svizzere non è ulteriormente \ncalato e c’è stato anche un lieve recupero dell’euro sul franco. La domanda interna \nrappresenta sempre un pilastro importante per la congiuntura svizzera.  \n\n \n\nI principali istituti di ricerca prevedono che l’economia svizzera nel 2015 avrà una \ncrescita attorno allo 0.9%, e per il 2016 un miglioramento con una crescita attorno \nall’1.5%. La situazione occupazionale varia a dipendenza del settore. Nel terziario vi è \nstato un aumento mentre nell’industria e nel settore edile si nota una leggera \ndiminuzione. Vista la timida crescita stimata per il 2016 si prevede un leggero aumento \ndella disoccupazione dello 0.3% rispetto al 2015 (3.3%).  \n\nL’indice dei prezzi, dopo un 2015 di decrescita, nel 2016 dovrebbe registrare una \ncrescita dello 0.1%.  \n\nA livello Cantonale il Consiglio di Stato nel messaggio sul Preventivo 2016 espone \nqueste considerazioni sulla situazione economica: \n“Sulle orme delle tendenze tracciate su scala nazionale, pure l’andamento economico ticinese \n\nfrena, dopo i lievi segnali di vivacità rilevati nella seconda parte del 2014. Anche alle nostre \n\nlatitudini, l’indebolimento del commercio mondiale e l’apprezzamento del franco gravano \n\nsoprattutto sull’evoluzione dei comparti economici più esposti ai mercati esteri e alle \n\nfluttuazioni valutarie, come l’industria d’esportazione, il turismo e il commercio al dettaglio. \n\nParallelamente si avverte un indebolimento degli investimenti privati, che si manifesta \n\nattraverso un rallentamento del settore delle costruzioni. \n\nLe ultime stime, formulate a inizio luglio dall’istituto BAK di Basilea, hanno rivisto al ribasso le \n\nstime di crescita (su base annua) del PIL reale ticinese al +2.0% per il 2014 (rispetto al +2.1% \n\npronosticato a marzo), così come le proiezioni per il 2015 con un -0.1% (rispetto al +0.4% \n\nprecedente) e per il 2016 con un +1.1% (rispetto al +1.4% precedente)”. \n\n21\n\n\n\n \n\nPer quanto riguarda la nostra Città occorre sottolineare come siamo più “fragili” rispetto \nal Cantone a causa di una minor diversificazione del tessuto economico. Vi sono \nnumerose incognite che potrebbero influenzare negativamente l’andamento futuro come \nla conseguenza per il settore bancario della “Voluntary Disclosure”, il perdurare del \nfranco forte che ha penalizzato il settore del turismo anche quest’estate, nonostante la \nmeteo positiva e varie modifiche legislative a livello federale miranti ad una piazza \nfinanziaria fiscalmente conforme, ma non accompagnate da misure incentivanti (come \nl’accesso al mercato italiano). \n\n22\n\n\n\n3.2. Principali dati finanziari del preventivo \n2016 \n\n \n\nIn sintesi le cifre del preventivo 2016, con i raffronti con il preventivo 2015 ed il \nconsuntivo 2014 \n\n \n\n \n\n \n\nPREVENTIVO 2016 PREVENTIVO 2015 CONSUNTIVO 2014\n\nConto di gestione corrente\n\nuscite correnti 440'247'830.00 439'399'591.00 432'595'635.16\n\nammortamenti su beni amministrativi 31'133'250.00 30'775'750.00 35'585'792.24\n\naddebiti interni 1'449'700.00 1'474'550.00 1'707'610.62\n\nTotale spese correnti 472'830'780.00 471'649'891.00 469'889'038.02\n\nentrate correnti 211'419'700.00 209'846'501.00 233'328'901.80\n\naccrediti interni 1'449'700.00 1'474'550.00 1'707'610.62\n\nTotale ricavi correnti 212'869'400.00 211'321'051.00 235'036'512.42\n\nFabbisogno 259'961'380.00 260'328'840.00 234'852'525.60\n\nGettito (preventivo o consuntivo) 237'500'000.00 229'180'000.00 232'000'000.00\n\nRisultato di gestione corrente -22'461'380.00 -31'148'840.00 -2'852'525.60\n\nConto degli investimenti in beni amministrativi\n\nuscite per investimenti in beni amministrativi 72'319'000.00 87'405'000.00 92'212'464.13\n\nentrate per investimenti in beni amministrativi 18'241'000.00 19'450'000.00 14'155'708.83\n\nOnere netto per investimenti 54'078'000.00 67'955'000.00 78'056'755.30\n\nConto di chiusura\n\nonere netto per investimenti 54'078'000.00 67'955'000.00 78'056'755.30\n\nrisultato d'esercizio (avanzo) -22'461'380.00 -31'148'840.00 -2'852'525.60\n\nammortamenti su beni amministrativi 31'133'250.00 30'775'750.00 35'585'792.24\n\nautofinanziamento 8'671'870.00 -373'090.00 32'733'266.64\n\nNecessità di finanziamento -45'406'130.00 -68'328'090.00 45'323'488.66\n\n23\n\n\n\nQui di seguito la ricapitolazione dei dati principali con gli scostamenti rispetto al \npreventivo 2015 ed al consuntivo 2014: \n\n \n \n \n\n.  la gestione corrente prevede un disavanzo di Fr. 22.46 mio (Fr. 31.15 mio a preventivo \n2015, fr. 2.85 mio a consuntivo 2014 e Fr. 49,5 mio a consuntivo2013); \n\n \n\n.  il fabbisogno di preventivo 2016 (Fr. 259.96 mio) risulta essere inferiore di Fr. 0.37 mio \nal dato di preventivo 2015 (Fr. 260.33 mio); neutralizzando il gettito fiscale impostato a \nconsuntivo 2014 (fr. 232.0 mio) il fabbisogno ammontava a fr. 234.85 mio. I fattori \nprincipali della crescita del fabbisogno per rapporto al consuntivo 2014 sono: \n- la prevista incidenza completa dell'attività del LAC che rappresenta il motivo \n\nprincipale e già conosciuto degli incrementi delle uscite correnti (+ fr. 7.2 mio \nrispetto al consuntivo 2014, in parte compensati da maggiori entrate); \n\n- la forte riduzione delle entrate per rapporto al consuntivo 2014 è riconducibile ai \nminori incassi per la TUI (- 5.75 mio) e di sopravvenienze d’imposta (- 10.38 mio); \n\n- mentre l’insieme di tutti gli altri scostamenti complessivamente determinano \nl’ulteriore variazione di + fr. 1.78 mio: \n\n \n\n. le uscite correnti aumentano di fr. 0.8 mio da fr. 439.4 mio a preventivo 2015 a fr. 440.2 \nmio (a consuntivo 2014 fr. 432.6); \n\n \n\n.  i ricavi, escludendo il gettito derivante dalle imposte sul reddito e la sostanza delle \npersone fisiche e dall'utile e sul capitale delle persone giuridiche, passano da Fr. 211.3 \nmio a Fr. 212.9 mio (+ Fr. 1.6 mio); \n\n \n\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\n%\n\nConsuntivo \n\n2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n%\n\nFabbisogno 259'961'380.00 260'328'840.00 -367'460.00 -0.14% 234'852'525.60 25'108'854.40 10.69%\n\nGettito persone fisiche 172'500'000.00 164'500'000.00 8'000'000.00 4.86% 166'000'000.00 6'500'000.00 3.92%\n\nGettito persone giuridiche 65'000'000.00 64'700'000.00 300'000.00 0.46% 66'000'000.00 -1'000'000.00 -1.52%\n\nSopravvenienze persone \n\nfisiche 7'000'000.00 10'000'000.00 -3'000'000.00 -30.00% 15'513'163.65 -8'513'163.65 -54.88%\n\nSopravvenienze persone \n\ngiuridiche 6'000'000.00 2'000'000.00 4'000'000.00 200.00% 7'872'450.90 -1'872'450.90 -23.78%\n\nRisultato di gestione \n\ncorrente -22'461'380.00 -31'148'840.00 8'687'460.00 -27.89% -2'852'525.60 -19'608'854.40 687.42%\n\nOnere netto per \n\ninvestimenti in beni \n\namministrativi \n\n(votati,licenziati e \n\npianificati) 54'078'000.00 67'955'000.00 -13'877'000.00 -20.42% 78'056'755.30 -23'978'755.30 -30.72%\n\nAmmortamenti su beni \n\namministrativi 31'133'250.00 30'775'750.00 357'500.00 1.16% 35'585'792.24 -4'452'542.24 -12.51%\n\nAutofinanziamento 8'671'870.00 -373'090.00 9'044'960.00 -2424.34% 32'733'266.65 -24'061'396.65 -73.51%\n\n% di autofinanziamento 16.04% -0.55% 16.58% -3020.79% 41.94% -25.90% -61.76%\n\nNecessità di f inanziamento \n\n(crescita del debito \n\npubblico) 45'406'130.00 68'328'090.00 -22'921'960.00 -33.55% 45'323'488.65 82'641.35 0.18%\n\n24\n\n\n\n.  il gettito d'imposta, valutato con il moltiplicatore dell’80%, viene stimato a \npreventivo 2016 in Fr. 237.5 mio; corrispondente a Fr. 172.5 mio per le persone \nfisiche (pari al 72.6 % del gettito totale) e a Fr. 65.0 mio per le persone giuridiche \n(27.4 % del gettito complessivo); \n\n \n\n . le sopravvenienze d’imposta  sono preventivate in Fr. 13.0 mio (a consuntivo 2014 \nFr.23.4 mio, a preventivo 2015 Fr. 12.0 mio); \n\n \n\n.  gli investimenti amministrativi netti pianificati per il 2016 ammontano a Fr. 54.08 mio \n(Fr. 72.32 mio lordi) contro i Fr. 67.95 netti del preventivo 2015 e i fr. 78.06 mio netti di \nconsuntivo 2014; \n\n \n\n.  l’autofinanziamento si fissa in Fr. 8.7 mio derivante da un disavanzo di gestione \ncorrente  di Fr. 22.4 mio e da ammortamenti su beni amministrativi pari a Fr. 31.1 mio \n(nel 2015  l’autofinanziamento preventivato era di - Fr. 0.4 mio, a consuntivo 2014 era \ndi Fr. 32.7 mio e a Consuntivo 2013 era d – Fr. 11.15 mio); \n\n \n\n.  inserimento di un dividendo straordinario delle AIL SA di  Fr. 5.8 mio per il 2016; il \ndividendo a preventivo 2016 è pertanto portato a  Fr. 15.0 mio (Fr. 9.2 mio di dividendo \nricorrente e Fr. 5.8 mio di dividendo straordinario) contro i Fr. 9.2 mio a preventivo \n2015; \n\n.  l’azzeramento degli introiti derivanti dal regolamento sui rifiuti a seguito del ricorso \npendente contro il nuovo regolamento (a preventivo 2015 fr. 6.0 mio); \n\n.  il raddoppio dell’imposta personale dagli attuali fr. 20.- a fr. 40.- e l’incasso della stessa \na partire dai 18 anni (ora dai 20 anni), così come prospettato dal Consiglio di Stato nel \nmessaggio al preventivo 2016; \n\n. la riduzione di fr. 2.0 mio di sussidi per le sezioni di scuola dell’infanzia e di scuola \nelementare quale ulteriore partecipazione al risanamento finanziario dei conti del \ncantone; \n\n.  incremento degli introiti derivanti dalla quota parte delle imposte alla fonte di spettanza \ncomunale; \n\nIl moltiplicatore aritmetico si fissa all’87.57 %. \n\n25\n\n\n\n4. SVILUPPO DELLA GESTIONE CORRENTE \n\n4.1. Riconciliazione dati del preventivo 2015 e \ndel consuntivo 2014 \n\nPrima di entrare nel merito dei dati del preventivo 2016 e di procedere agli usuali \nconfronti, riteniamo importate illustrare in modo dettagliato le modifiche che sono \nintervenute dopo l’approvazione dei conti 2014 e del preventivo 2015, che hanno \ndeterminato alcune variazioni per rapporto ai dati pubblicati. \n\nIn modo particolare ci riferiamo agli aggiornamenti di preventivo 2015, approvati dal \nLegislativo (impatto rispetto ai dati pubblicati del preventivo 2015) e ad un’operazione \ncontabile di riclassificazione di alcuni conti in gruppi diversi da quanto pubblicato \n(impatto sia rispetto ai dati pubblicati del preventivo 2015 sia rispetto ai dati pubblicati \ndel consuntivo 2014). \n\nNon bisogna inoltre dimenticare che il passaggio alla struttura a 7 dicasteri ha reso \nnecessario un adattamento dei dati storici di confronto. \n\n4.1.1. Aggiornamenti di preventivo 2015 \n\nLa tabella sottostante evidenzia in dettaglio le modifiche di preventivo 2015 che sono \nintervenute durante l’approvazione in Consiglio Comunale o in seguito a messaggi di \naggiornamenti successivi. \n\n \n\nIl fabbisogno di preventivo 2015, di conseguenza, viene modificato come qui sotto \npresentato: \n\n \n\ncosti ricavi\n30 Costi del \n\npersonale\n\n36 Contributi \n\npropri\n\n45 Rimborsi da \n\nenti pubblici\n\nCosti e ricavi del preventivo 2015 \n\npubblicati 470'926'991.00 211'237'451.00 185'417'169.00 137'865'540.00 2'667'000.00\n\nEmendamento del Municipio in sede di \n\napprovazione del preventivo 2015.  Contributo \n\nstraordinario FC Lugano 9132 01.06.2015 500'000.00 500'000.00\n\nRichiesta di credito per la realizzazione di un \n\ns istema di telefonia VOIP. Per i costi del \n\npersonale che sono già da prevedere nel 2015 9138 30.06.2015 120'000.00 120'000.00\n\nConvenzioni con le polizie di Muzzano e di \n\nSorengo 9180 e 9181 30.06.2015 102'900.00 83'600.00 102'900.00 83'600.00\n\nTotale variazioni 722'900.00 83'600.00 222'900.00 500'000.00 83'600.00\n\nCosti e ricavi del preventivo 2015 \n\ncorretti 471'649'891.00 211'321'051.00 185'640'069.00 138'365'540.00 2'750'600.00\n\nGruppi conti interessati\n\nDescrizione MM Data\n\nTotale\n\n259'689'540.00\n\n722'900.00\n\n83'600.00\n\n260'328'840.00\n\nFabbisogno di preventivo 2015 pubblicato\n\n + Aggiornamento dei costi\n\n - Aggiornamento dei ricavi\n\nFabbisogno 2015  aggiornato\n\n26\n\n\n\n4.1.2. Riclassificazione di alcuni conti \n\nLa nuova struttura organizzativa dell’amministrazione comunale (Progetto Nuova \nAmministrazione) che ha portato a 7 il numero dei dicasteri, ha dato l’occasione sia di \nvalutare criticamente alcune posizioni (conti) sia sotto il profilo della loro classificazione \nrispetto al piano contabile ufficiale ed alle migliori soluzioni definite dalla Sezione Enti \nLocali (SEL), sia dal punto di vista contabile-operativo. \n\nL’analisi critica di cui sopra ha evidenziato, per quanto riguarda la riclassificazione \nrispetto al piano contabile, la necessità di attribuire alcuni conti a gruppi diversi da \nquanto fatto finora. Si tratta di posizioni relative ai contributi che, secondo quando \ncomunicatoci dalla SEL, non erano collocati nella classe più idonea. In modo particolare \nsi tratta della seguente casistica: \n\n• Tutti i consorzi retti dalla legge del 1913 sono riposizionati nel gruppo di costi 318 \n“Servizi ed onorari”, fino ad oggi erano invece classificati nel gruppo di costi 362 \n“Contributi a comuni e consorzi comunali”; \n\n• Tutte le tasse sociali ad associazioni o ad enti sono riposizionati nel gruppo di \ncosti 318 “Servizi ed onorari”, fino ad oggi erano invece classificati nel gruppo di \ncosti 365 “Contributi Istituzioni private”; \n\n• Il contributo alla Croce Verde passa al gruppo di costi 365 “Contributi Istituzioni \nprivate”, finora era classificato nel gruppo di costi 362 “Contributi a comuni e \nconsorzi comunali”; \n\n• I contributi ai consorzi di depurazione sono riclassificati al gruppo di costi 352 \n“Rimborsi a comuni e consorzi comunali”, precedentemente localizzati nel gruppo \n362 “Contributi a comuni e consorzi comunali”; \n\n• I contributi ai consorzi per case anziani sono riclassificati nel gruppo 352 \n“Rimborsi a comuni e consorzi comunali”, finora si trovava nel gruppo 362 \n“Contributi a comuni e consorzi comunali”; \n\n• Il contributo all’organizzazione turistica regionale (Lugano Turismo) è \nriclassificato nel gruppo 362 “Contributi a comuni e consorzi comunali”, finora era \nnel gruppo 365 “Contributi a istituzioni private”. \n\n• Il contributo a società di salvataggio viene riclassificato nel gruppo 365 \n“Contributi a istituzioni private”, finora era nel gruppo 362 “Contributi a comuni e \nconsorzi comunali”. \n\n• Il contributo alla Commissione Regionale dei Trasporti è riclassificato nel gruppo \n352 “Rimborsi a comuni e consorzi comunali”, finora era nel gruppo 362 \n“Contributi a comuni e consorzi comunali”. \n\nPer quanto concerne la riclassificazione prettamente contabile-operativa, questa ha \ninteressato il centro di costo Corpo Volontari Luganesi, fino al 2015 ha visto i costi \nevidenziati per natura (vari gruppi) e che dal 2016 viene conglobato in un unico conto \ndel gruppo 36 “Contributi propri”. \n\nAl fine di garantire la comparabilità dei costi, abbiamo provveduto a livello contabile e \nunicamente per i dati di raffronto del preventivo 2016 con il preventivo 2015 e con il \nconsuntivo 2014, a riclassificare anche questi citati dati storici, sulla base dei \ncambiamenti sopra ricordati. \n\nQuanto effettuato, evidentemente, genera tuttavia – a livello dei totali dei gruppi \ninteressati dai suddetti cambiamenti - una differenza con quanto pubblicato nel \nconsuntivo 2014 e nel preventivo 2015. \n\nLa tabella che segue, oltre che a dettagliare puntualmente le riclassificazioni, riconcilia i \ndati pubblicati precedentemente con i dati esposti nel preventivo 2016. \n\n27\n\n\n\n \n\n4.1.3. Adattamento dei dati del P2015 e del C2014 alla nuova \nstruttura contabile \n\nAl fine di garantire la migliore comparabilità possibile tra i tre esercizi, oltre alle modifiche \npuntuali di cui sopra, tutti i dati contabili del preventivo 2015 e del consuntivo 2014 sono \nstati adattati alla nuova struttura a sette dicasteri. \n\nLe operazioni di adattamento citate non si sono limitate all’aggiustamento dei dati \nattraverso la semplice modifica della codifica delle varie unità, ma anche – laddove \nnecessario – alla precisa suddivisione e attribuzione dei costi e dei ricavi citati per quei \nservizi che sono stati oggetto di una ripartizione in più entità. In modo particolare il \nvecchio dicastero Polizia è stato toccato da questa fattispecie con un’accentuata \nriorganizzazione contabile interna.  \n\nRimane, evidentemente, garantita la tracciabilità dell’origine e della destinazione degli \nimporti di ogni conto 2014 e 2015 presentato nel presente preventivo. \n\nP2015 C2014 P2015 C2014 P2014 C2014 P2015 C2014\n\nValori pubblicati 185'417'169.00 187'620'808.73 80'671'765.00 72'692'333.69 2'082'400.00 2'082'071.93 137'865'540.00 136'978'638.37\n\nModifiche di preventivo (cfr \n\ntabella precedente) 222'900.00 500'000.00\n\nValori iniziali aggiornati 185'640'069.00 187'620'808.73 80'671'765.00 72'692'333.69 2'082'400.00 2'082'071.93 138'365'540.00 136'978'638.37\n\nConsorzio piazza tiro Grancia 25'000.00 4'939.55 -25'000.00 -4'939.55 0.00\n\nConsorzio PC Lugano Città 1'930'000.00 1'851'520.12 -1'930'000.00 -1'851'520.12 0.00\n\nConsorzio casa anziani al \n\npagnolo 200'000.00 172'873.65 -200'000.00 -172'873.65 0.00\n\nCDALED 4'810'000.00 3'926'811.75 -4'810'000.00 -3'926'811.75 0.00\n\nCDA P.Scairolo 1'050'000.00 1'414'764.12 -1'050'000.00 -1'414'764.12 0.00\n\nCDA Medio Cass. 1'175'000.00 976'732.31 -1'175'000.00 -976'732.31 0.00\n\nComm.Reg. Trasporti 99'000.00 61'313.70 -99'000.00 -61'313.70 0.00\n\nComm.Reg. Trasporti 400.00 375.84 -400.00 -375.84 0.00\n\nCon.Man.Strada Stamp 50'000.00 56'176.24 -50'000.00 -56'176.24 0.00\n\nStrada Marca 4'000.00 2'380.70 -4'000.00 -2'380.70 0.00\n\nC.arg. Pian Scairolo 220'000.00 178'054.00 -220'000.00 -178'054.00 0.00\n\nPul.rive e lago Cer. 200'000.00 192'341.70 -200'000.00 -192'341.70 0.00\n\nC.Valli Cas.Golfo Lu 435'000.00 414'524.35 -435'000.00 -414'524.35 0.00\n\nMan.Arg.Basso Ceresi 43'000.00 12'734.66 -43'000.00 -12'734.66 0.00\n\nSist.Vedeggio Cam/fo 100'000.00 71'000.00 -100'000.00 -71'000.00 0.00\n\nManut.basso Ceresio 3'500.00 2'736.00 -3'500.00 -2'736.00 0.00\n\nTasse sociali 177'660.00 169'081.50 -177'660.00 -169'081.50 0.00\n\nCorpo volontari Luganesi: \n\nAbbigliamento di servizio -1'500.00 -450.00 1'500.00 450.00 0.00\n\nCorpo Volontari Luganesi: \n\nMateriale d'ufficio -950.00 0.00 950.00 0.00 0.00\n\nCorpo Volontari Luganesi: \n\nConsumo energia elettrica -300.00 -170.35 300.00 170.35 0.00\n\nCorpo Volontari \n\nLuganesi:Affitto immobili -3'000.00 -3'000.00 3'000.00 3'000.00 0.00\n\nCorpo Volontari Luganesi: \n\nPrestazioni ricevimenti e \n\nrappresentanza -3'300.00 -2'508.00 3'300.00 2'508.00 0.00\n\nTotali delle variazioni -1'500.00 -450.00 1'225'610.00 1'093'350.80 9'289'400.00 8'409'331.04 -10'513'510.00 -9'502'231.84 0.00\n\nValori corretti 185'638'569.00 187'620'358.73 81'897'375.00 73'785'684.49 11'371'800.00 10'491'402.97 127'852'030.00 127'476'406.53\n\nSaldo \n\nriclass.\n\nGruppo\n\nDescrizione\n\n30 Spese per il personale\n\n31 Spese per beni e \n\nservizi\n\n35 Rimborsi ad enti \n\npubblici 36 Contributi Propri\n\n28\n\n\n\n4.2. Confronto 2016 / 2015 / 2014 fabbisogno \nper dicastero \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nDicastero\n\n19'668.92\n\n-259'961'380.00 -260'328'840.00 -367'460.00 -234'852'525.60 25'108'854.40\n\n7 Sviluppo territoriale\n-17'807'900.00 -18'369'950.00 -562'050.00 -17'788'231.08\n\n10'968'753.33\n\n6 Cultura sport ed eventi\n-29'494'304.00 -29'814'355.00 -320'051.00 -25'476'362.92 4'017'941.08\n\n5 Formazione e sostegno\n-125'785'120.00 -121'451'960.00 4'333'160.00 -114'816'366.67\n\n89'566.48\n\n4\nSicurezza e spazio \n\nurbano\n-44'875'106.00 -39'284'515.00 5'590'591.00 -44'031'331.67 843'774.33\n\n3 Immobili\n-10'121'890.00 -10'437'590.00 -315'700.00 -10'032'323.52\n\n1'144'757.46\n\n2 Consulenza e gestione\n-19'197'780.00 -28'821'570.00 -9'623'790.00 -11'173'387.20 8'024'392.80\n\n1 Istituzioni\n-12'679'280.00 -12'148'900.00 530'380.00 -11'534'522.54\n\nFabbisogno \n\nP2016\n\nFabbisogno \n\nP2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / \n\nP2015\n\nFabbisogno \n\nC2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / \n\nC2014\n\n29\n\n\n\n4.3. Confronto 2016 / 2015 / 2014 per gruppo \ndi conti \n\n \n\nIl fabbisogno da prelevare con le imposte comunali si riduce di fr. 367'460.--, pari al \n0.14%, rispetto al preventivo del 2015. Questo risultato è ottenuto grazie ad un \nincremento dei ricavi (+ fr. 1'548'349.--; 0.73%) controbilanciato da un aumento dei costi \n(+ fr. 1'180'889.--; +0.25%). \n\nPrincipali scostamenti rispetto al preventivo 2015 \n\nPer quanto riguarda i costi si segnala in modo particolare: \n\n� 32 - Interessi passivi, minor costo di fr. 1.73 mio (-7.86%): da ricondurre agli \ninteressi su debiti a media e lunga scadenza; \n\n� 31-  Spese per beni e servizi; minor costo di fr. 1.33 mio (- 1.63%): in modo \nparticolare per “altre spese per beni e servizi” (- 0.74 mio), “servizi ed onorari” (- \n0.70 mio); \n\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / \n\nP2015\n\nP2016/\n\nP2015 \n\n% sul \n\ngruppo\n\nConsuntivo \n\n2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / \n\nC2014\n\nP2016/\n\nC2014 \n\n% sul \n\ngruppo\n\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE 186'071'109.00 185'638'569.00 432'540.00 0.23% 187'620'388.73 -1'549'279.73 -0.83%\n\nSPESE PER BENI E \n\nSERVIZI 80'564'937.00 81'897'375.00 -1'332'438.00 -1.63% 73'785'684.49 6'779'252.51 9.19%\n\nINTERESSI PASSIVI 20'331'720.00 22'066'030.00 -1'734'310.00 -7.86% 21'208'057.10 -876'337.10 -4.13%\n\nAMMORTAMENTI 36'524'000.00 36'167'050.00 356'950.00 0.99% 44'543'746.93 -8'019'746.93 -18.00%\n\nRIMBORSI AD ENTI \n\nPUBBLICI 12'215'600.00 11'371'800.00 843'800.00 7.42% 10'491'402.97 1'724'197.06 16.43%\n\nCONTRIBUTI PROPRI\n130'856'020.00 127'852'030.00 3'003'900.00 2.35% 127'476'376.53 3'379'643.47 2.65%\n\nVERSAMENTI A \n\nFINANZIAMENTI \n\nSPECIALI 4'817'694.00 5'182'487.00 -364'793.00 -7.04% 3'055'770.65 1'761'923.35 57.66%\n\nADDEBITI INTERNI 1'449'700.00 1'474'550.00 -24'850.00 -1.69% 1'707'610.62 -257'910.62 -15.10%\n\n472'830'780.00 471'649'891.00 1'180'889.00 0.25% 469'889'038.02 2'941'741.98 0.63%\n\nIMPOSTE 57'400'000.00 53'385'000.00 4'015'000.00 7.52% 65'803'765.37 -8'403'765.37 -12.77%\n\nREGALIE E \n\nCONCESSIONI 3'312'550.00 3'314'420.00 -1'870.00 -0.06% 4'031'904.67 -719'354.67 -17.84%\n\nREDDITI DELLA \n\nSOSTANZA 48'148'220.00 43'219'285.00 4'928'935.00 11.40% 47'025'704.09 1'122'515.91 2.39%\n\nTASSE, DIRITTI E \n\nMULTE 69'828'310.00 73'669'440.00 -3'841'130.00 -5.21% 67'500'875.08 2'327'434.92 3.45%\n\nCONTRIIBUTI \n\nSENZA FINE \n\nSPECIFICO 3'367'200.00 4'367'400.00 -1'000'200.00 -22.90% 9'256'495.65 -5'889'295.65 -63.62%\n\nRIMBORSI DA ENTI \n\nPUBBLICI 2'580'950.00 2'750'600.00 -169'650.00 -6.17% 2'485'078.51 95'871.49 3.86%\n\nCONTRIBUTI PER \n\nSPESE CORRENTI 25'726'600.00 28'643'516.00 -2'916'916.00 -10.18% 36'786'744.26 -11'060'144.26 -30.07%\n\nPRELEVAMENTI DA \n\nFINANZIAMENTI \n\nSPECIALI 1'055'870.00 496'840.00 559'030.00 112.52% 438'334.17 617'535.83 140.88%\n\nACCREDITI INTERNI 1'449'700.00 1'474'550.00 -24'850.00 -1.69% 1'707'610.62 -257'910.62 -15.10%\n\n212'869'400.00 211'321'051.00 1'548'349.00 0.73% 235'036'512.42 -22'167'112.42 -9.43%\n\n259'961'380.00 260'328'840.00 234'852'525.60\n\n-367'460.00\n\n-0.14%\n\nVariazione \n\nfabbisogno\n\n% di variazione\n\nFabbisogno\n\nTotali ricavi\n\n49\n\n48\n\n46\n\n45\n\n44\n\n43\n\n42\n\n41\n\n40\n\nTotale spese\n\n39\n\n38\n\n36\n\n35\n\n33\n\n32\n\n31\n\n30\n\n30\n\n\n\n� 36 – Contributi propri, maggior costo di fr. 3.00 mio (+ fr. 2.35%): da imputare ai \ncontributi al Cantone (+ fr. 2.48 mio), ai comuni ed ai consorzi comunali (+ fr. \n2.50 mio), mentre si registra un minor costo per contributi a imprese ad economia \nmista (- fr. 1.01 mio) ed a istituzioni private (- fr. 0.45 mio). \n\nSul fronte dei ricavi segnaliamo i seguenti principali scostamenti: \n\n� 43 – Tasse diritti e multe, minor ricavo di fr. 3.84 mio (-5.21%): da attribuire ad \naltre tasse per utilizzazioni e servizi (- fr 5.07 mio, in questo gruppo figura la \ntassa raccolta rifiuti che è stata azzerata nel preventivo 2016); \n\n� 46 – Contributi per spese correnti, minor ricavo di fr 2.91 mio (- 10.18%): da \nricondurre ai contributi dal Cantone (- fr. 2.62 mio, in questo gruppo figurano i \nsussidi per i salari dei docenti); \n\n� 45 – Contributi senza fine specifico, minor ricavo di fr. 1.00 mio (-22.90%): da \nimputare alla diminuzione della partecipazioni alle entrate del Cantone, in modo \nparticolare per la Tassa sugli Utili Immobiliari (TUI); \n\n� 42 – Redditi della sostanza, maggior ricavo di fr. 4.93 mio (11.40%): da \nricondurre in modo particolare al dividendo straordinario da AIL SA (fr. 5.8 mio), \nmentre vi sono minori ricavi per i collocamenti di beni patrimoniali (- fr. 1.95 mio); \n\n� 40 – Imposte, maggiori ricavi di fr. 4.0 mio (7.52%), derivante da maggiori ricavi \nper le sopravvenienze delle persone fisiche. \n\nPrincipali scostamenti rispetto al consuntivo 2014 \n\nPer quanto riguarda gli scostamenti rispetto al consuntivo 2014, relativamente ai costi \nsegnaliamo: \n\n� 33 – Ammortamenti, minori costi per fr. 8.02 mio (-18%), in ragione degli \nammortamenti supplementari eseguiti nel 2014 e legati al saldo del contributo \ncantonale per l’aggregazione 2013; \n\n� 30 – Spese per il personale, minori costi per fr. 1.55 mio (-0.83%); \n� 32 – Interessi passivi; minori costi per fr. 0.88 mio (-4.13%); \n� 31 – Spese per beni e servizi, maggiori costi per fr. 6.78 mio (9.19%), in modo \n\nparticolare a seguito dell’apertura del LAC; \n� 36 – Contributi propri, maggiori costi per fr. 3.37 mio (3.15%), da ricondurre ai \n\ncontributi ai comuni ed ai consorzi comunali (+ fr. 5.30 mio) e a istituzioni private \n(+ fr. 1.54 mio), e a minori costi per i contributi al Cantone (- fr. 1.87 mio) e ad \nimprese ad economia mista (- fr. 1.66 mio). \n\nPer i ricavi si annotano i seguenti principali scostamenti: \n\n� 46 – Contributi per spese correnti, minori ricavi per fr. 11.06 mio (-30.07%); da \nattribuire ai contributi per spese correnti dal Cantone, in modo particolare al citato \ncontributo ricevuto nel 2014 per l’aggregazione 2013 (fr. 8.6 mio) ed alla \nriduzione del sussidio per i docenti (- fr. 2.60 mio circa); \n\n� 40 – Imposte, minori ricavi per  fr. 8.40 mio (-12.77%), in modo particolare per le \nsopravvenienze delle persone fisiche (- fr. 8.51 mio) e sopravvenienze per le \npersone giuridiche (- fr. 1.87 mio); \n\n� 44 – Contributi senza fine specifico, minori ricavi per fr. 5.89 mio (-63.62%); \nriconducibile in modo particolare al minor ricavo per la TUI di fr. 5.75 mio; \n\n� 43 – Tasse diritti e multe, maggiori ricavi per fr. 2.33 mio (3.45%): da imputare a \nmaggiori ricavi ospedalieri, di casa di cura e refezioni (+ fr. 1.67 mio), e a tasse \nper servizi ed utilizzazioni (+ fr. 2.71 mio, 1.10 dei quali per la tassa uso \ncanalizzazioni); \n\n31\n\n\n\n� 42 – Redditi della sostanza, maggiori ricavi per fr. 1.12 mio (2.39%): da registrare \nsul conto degli affitti di spazi ed istallazioni (+ fr. 2.43 mio, 1.99 dei quali per gli \naffitti delle sale del LAC). \n\nNel capitolo seguente sono analizzati le spese ed i ricavi del preventivo 2016 per \nrapporto al preventivo 2015 ed al consuntivo 2014, rimandando tuttavia per maggiori \ndettagli e ulteriori complementi informativi ai messaggi dei singoli Dicasteri. \n\nConfronto per genere di spesa / riacavo con il preventivo 2015 e con il consuntivo 2014 \n\n \n\nPer i dettagli relativi alla variazione delle unità di personale si rimanda allo specifico \ncommento nel messaggio del dicastero “1 – Istituzioni”. \n\nP2016/P2015 \n\nIl maggior costo rispetto al preventivo 2016 è da attribuire agli stipendi per il personale \namministrativo (+ fr. 0.42 mio + relativi oneri sociali), agli stipendi dei docenti (+ fr. 0.23 \nmio + relativi oneri sociali), a fronte dei quali segnaliamo la riduzione degli oneri a casse \npensioni e di previdenza (- fr. 0.43 mio) da ricondurre in modo particolare alla riduzione \ndel contributo di rifinanziamento. \n\nP2016/C2014 \n\nIl minor costo del preventivo 2016 rispetto al consuntivo 2014 è determinato \ndall’importante diminuzione del contributi a casse pensioni e di previdenza (- fr. 4.19 \nmio), da attribuire alla riduzione del contributo di rifinanziamento (- fr. 2.72 ,mio) ed alla \ntrasferimento di una quota del 3% del contributo CP dal datore di lavoro al dipendente (- \nfr. 1.45 mio) decisa nell’ambito della manovra di risanamento del 2015. \n\nA fronte dei minori costi sopra citati si evidenzia un maggior costo di fr. 1.87 mio per \nstipendi al personale amministrativo cui vanno aggiunti i relativi oneri sociali. \n\n \n\nP2016/P2015 \n\nLe minori spese per beni e servizi rispetto al 2015 sono da leggere in modo \nestremamente positivo, considerato come è prevista la piena attività del centro culturale \nLAC che dal canto suo registra – per questo gruppo di spese – un incremento \ncomunque contenuto in fr. 353'550.--. \n\nSegnaliamo un relativamente importante incremento dei costi per i consumi (+fr \n259'675.--), in modo particolare per acqua potabile per la quale è previsto un aumento \ndel 20% delle tariffe che corrisponde ad un maggior costo di fr. 213'150.--. \n\nDifferenza \n\nrispetto a P2015\n%\n\nDifferenza \n\nrispetto a C2014\n%\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n432'540.00 0.23% -1'549'279.73 -0.83%\n\nGruppo\n\nGruppo Descrizione gruppo\nDifferenza \n\nrispetto a P2015\n%\n\nDifferenza \n\nrispetto a C2014\n%\n\n31\nSPESE PER BENI E \n\nSERVIZI\n-1'332'438.00 -1.63% 6'779'252.51 9.19%\n\n32\n\n\n\nSi rileva pure un maggior costo per i costi per affitti (+ fr. 277'656.--), da attribuire \nall’affitto di immobili (+ fr. 358'700.--) che sono da ricondurre all’onere per la locazione \ndelle sale del LAC da parte di LuganoInScena (il relativo ricavo figura nel centro di costo \ndel LAC). \n\nUn maggior costo di fr. 192'950.-- si evidenzia nei costi per manutenzione mobili, \nmacchine e veicoli, in modo particolare per manutenzione per attrezzature e istallazioni \n(+ fr. 252'915.--) generato dai costi di manutenzione degli impianti del LAC. \n\nA fronte dei citati maggiori costi segnaliamo i seguenti minori costi, per la grande \nmaggioranza da attribuire alla particolare attenzione nel contenimento di questa \nimportante categoria di spese: \n\n� Materiale d’ufficio, scolastico e stampati - fr. 204'500.— \n� Acquisto mobili, macchine,veicoli e attrezz. - fr. 131'950.— \n� Materiale di consumo - fr. 236'550.— \n� Rimborso spese (viaggi,crediti istituto,ecc.) - fr. 78'100.— \n� Servizi ed onorari - fr 707'870.— \n� Altre spese per beni e servizi  - fr. 738'450.— \n\nP2016/C2014 \n\nImportante il maggior costo per beni e servizi rispetto ai dati del consuntivo 2014. A \nquesto proposito, tuttavia, è importante ricordare l’apertura del nuovo centro culturale \nLAC avvenuta in settembre 2015 ed il passaggio al pieno regime previsto nel 2016. \nQuesta nuova attività, da sola, ha generato, rispetto al consuntivo 2014, maggiori costi \nper fr. 5.72 mio. \n\nAl di là di quanto sopra annotiamo i seguenti maggiori costi: \n\n� consumi (+ fr. 1.18 mio, fr. 0.50 mio dei quali per il LAC); in modo particolare per \nacqua (+ fr. 0.41 mio) ed energia elettrica (+ fr. 0.36 mio); \n� manutenzione degli stabili e strutture (+ fr. 1.34 mio, 0.75 dei quali per il LAC), in \n\nmodo particolare per la manutenzione edifici (+ fr. 0.47 mio) e nelle pulizie \neseguite da terzi (+ fr. 0.60 mio); \n� manutenzione, mobili, macchine e veicoli (+ fr. 0.70 mio, 0.28 dei quali per il \n\nLAC), in modo particolare per attrezzature e istallazioni (+ fr. 0.46 mio); \n� affitti (+ fr. 0.69 mio, per il già citato affitto di LuganoInScena); \n� servizi ed onorari (+ fr. 1.36 mio, dei quali 2.69 mio per LAC); dal dato si evince \n\nche, fatta astrazione dei costi generati dall’entrata in attività del LAC, questo \ngenere di spesa è stata comunque oggetto di importanti risparmi. \n\n \n\nP2016/P2015 \n\nCome avvenuto negli scorsi anni, il fattore che determina la riduzione dei costi \nd’interesse è unicamente l’andamento favorevole dei tassi, che ha permesso di \nconcludere i nuovi contratti a condizioni di favore e che ci consente di ipotizzare un \ntasso del 1.5% per gli interessi legati ai capitali che dovremo raccogliere nel 2016. \n\nGruppo Descrizione gruppo\nDifferenza \n\nrispetto a P2015\n%\n\nDifferenza \n\nrispetto a C2014\n%\n\n32 INTERESSI PASSIVI -1'734'310.00 -7.86% -876'337.10 -4.13%\n\n33\n\n\n\nNel 2016 giungono a scadenza prestiti per fr. 113.2 mio ed è previsto un aumento \ndell’indebitamento (investimenti netti – autofinanziamento) di fr. 46.0 mio, per i quali è \nprevista l’accensione di nuovi prestiti al tasso citato sopra con i seguenti parametri \nprevisionali di calcolo: \n\nfr. 12.8 mio per 12 mesi \nfr. 100.4 mio per 4 mesi \nfr. 46.0 mio per 8 mesi \n\nL’operazione di cui sopra genera, a preventivo 2016, un minor costo di fr. 1.74 mio per \ninteressi su debiti a media e lunga scadenza. \n\nP2016/C2014 \n\nLe considerazioni citate nel capitolo precedente sono evidentemente valide anche per lo \nscostamento rispetto al consuntivo 2014. \n\nIl minor costo è relativo agli interessi sui prestiti per debiti a media e lunga scadenza per \nfr. 0.88 mio. \n\nDati evolutivi consuntivi 1993 a 2014 \n\nPer meglio analizzare e dare continuità ai dati pubblicati con il preventivo 2015, \npresentiamo qui di seguito i grafici relativi all’evoluzione dell’indebitamento ed \nall’evoluzione dei costi per interesse e del tasso d’interesse medio. \n\nIl tasso d’interesse medio è passato dal 2.10% del consuntivo 2013 al 1.98% del \nconsuntivo 2014; questo dato è calcolato sulla consistenza effettiva dei debiti e pertanto, \nnon essendo definita precisamente questa variabile, non è determinato il tasso medio \ncon i valori di preventivo. \n\n \n\n \n\n34\n\n\n\n \n\n \n\nPer il dettaglio degli ammortamenti si rimanda alla specifica tabella. \n\nP2016/P2015 \n\nIl maggior costo per ammortamenti registrato nel 2016 rispetto al preventivo 2015 è da \nattribuire all’aumento della sostanza da ammortizzare, generata dagli investimenti in \ncorso. \n\nP2016/C2014 \n\nPer rapporto al consuntivo 2014 si segnala che il minor costo è da imputare \nall’ammortamento straordinario effettuato nel 2014 (fr. 8.6 mio), legato al versamento \ndella rata a saldo del contributo del Cantone per le aggregazioni 2013. \n\n \n\nP2016/C2015 \n\nIl maggior costo registrato nel preventivo 2016 rispetto al 2015 è da attribuire in modo \nparticolare ai rimborsi per Comuni e Consorzi comunali (+ fr. 0.98 mio). Si segnala in \nmodo particolare l’incremento della quota per i consorzi depurazione acque (CDALED , \nPian Scairolo, Medio Cassarate) derivante dall’introduzione della tassa sui \nmicroinquinanti decisa a livello federale, per un totale di fr. 636'000.--. La tassa in \nquestione è stabilita in fr. 9.— per abitante del comprensorio servito dal Consorzio, viene \nincassata direttamente dai singoli Consorzi e ripartita ai Comuni Consorziati attraverso la \nchiave di ripartizione dei costi di gestione corrente. A fronte di questa tassa che, di fatto, \ngenera un aumento dei costi di depurazione delle acque, è stato deciso l’aumento della \ntassa d’uso delle canalizzazioni che sarà attuato tramite il normale iter di pubblicazione \ndell’annuale ordinanza. Al fine di dare evidenza a questa nuova tassa abbiamo preferito \n\nGruppo Descrizione gruppo\nDifferenza \n\nrispetto a P2015\n%\n\nDifferenza \n\nrispetto a C2014\n%\n\n33 AMMORTAMENTI 356'950.00 0.99% -8'019'746.93 -18.00%\n\nGruppo Descrizione gruppo\nDifferenza \n\nrispetto a P2015\n%\n\nDifferenza \n\nrispetto a C2014\n%\n\n35\nRIMBORSI AD ENTI \n\nPUBBLICI\n843'800.00 7.42% 1'724'197.06 16.43%\n\n35\n\n\n\nutilizzare uno specifico conto: 35271900, “Contributo ai Consorzi per tassa \nmicroinquinanti”, nel centro di costo 4900 “Contributi di legge” del dicastero 4 “Sicurezza \ne spazi urbani”.  \n\nOltre a quanto sopra è previsto, nel 2016, un maggior costo di fr. 200'000.-- del rimborso \nal Consorzio Depurazione Acque Lugano e Dintorni (CDALED) e di fr. 115'000.-- per il \nConsorzio Depurazione Acque Medio Cassarate (CMC). \n\nP2016/C2014 \n\nPer rapporto al 2014, oltre al citato contributo legato alla tassa sui microinquinanti, si \nsegnala un maggior onere per il CDALED di fr. 1.08 mio, e di fr. 0.31 mio per il CMC. \n\nDettaglio contributi ai consorzi localizzati nel gruppo 35 \n\n \n\n \n\nIn questo genere di spesa sono localizzati gli importanti contributi al Cantone, dovuti per \nlegge e relativi alle spese per la socialità, la sanità, i trasporti e – naturalmente – i \ncontributi di compensazione e di livellamento. \n\nLa situazione dettagliata di questi contributi è la seguente: \n\nNatura Descrizione\n\nDifferenza \n\nrispetto a \n\nC2014\n\n35215101 Consorzio Piazza di tiro \n\nGrancia 20'060.45\n\n35216000 Consorzio Protezione Civile \n\nLugano Città 48'479.88\n\n35257000 Consorzio Casa Anziani Al \n\nPagnolo 27'126.35\n\n35269001 Commissione Regionale dei \n\nTrasporti 51'710.46\n\n35270100 Contributi: gestione di cimiteri e \n\ncrematori 8'205.50\n\n35271001 Consorzio Depurazione Acque \n\nLugano e Dintorni 1'083'188.25\n\n35271002 Consorzio Depurazione Acque \n\nPian Scairolo -314'764.12\n\n35271003 Consorzio Depurazione Acque \n\nMedio Cassarate 313'267.69\n\n35271900 Contributo ai Consorzi per \n\ntassa microinquinanti 636'000.00\n\nComuni e consorzi comunali 1'873'274.46\n\n352\n\nSpese \n\nP2016\n\nSpese \n\nP2015\n\nDifferenza \n\nrispetto a \n\nP2015\n\nSpese \n\nC2014\n\n25'000.00 25'000.00 0.00 4'939.55\n\n1'900'000.00 1'930'000.00 -30'000.00 1'851'520.12\n\n200'000.00 200'000.00 0.00 172'873.65\n\n113'400.00 99'400.00 14'000.00 61'689.54\n\n24'000.00 24'000.00 0.00 15'794.50\n\n5'010'000.00 4'810'000.00 200'000.00 3'926'811.75\n\n1'100'000.00 1'050'000.00 50'000.00 1'414'764.12\n\n1'290'000.00 1'175'000.00 115'000.00 976'732.31\n\n636'000.00 0.00 636'000.00 0.00\n\n10'298'400.00 9'313'400.00 985'000.00 8'425'125.54\n\nGruppo Descrizione gruppo\nDifferenza \n\nrispetto a P2015\n%\n\nDifferenza \n\nrispetto a C2014\n%\n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 3'003'900.00 2.35% 3'379'643.47 2.65%\n\n36\n\n\n\n \n\nEmerge il maggior costo per il contributo al Cantone per AVS, AI, PC e CM, per maggiori \ndettagli si rimanda al commento al dicastero 5 Formazione e sostegno. \n\nPer quanto riguarda i trasporti si segnala che l’onere è composto da due distinti \ncontributi:  \n\n \na) quota comunale comunità tariffale integrale che con il 2015, a fronte \n\ndell’aggregazione della Valcolla, ha raggiunto la sua massima esposizione. Per il \n2016, sulla base delle indicazioni della Sezione Mobilità, salvo modifiche relative al \nnumero legato alla popolazione permanente residente, dato intrinseco al calcolo \nstesso, per il preventivo per il 2016 si prevede un ammontare di fr. 960'000.--.  \n\nb) finanziamento del trasporto pubblico d’importanza cantonale, che prevede per il \n2016 fr. 3'300'000.--. In questo specifico ambito, si registra un aumento del \ncontributo per rapporto al 2015, di fr. 160'000.--. L’aumento è legato all’introduzione \na livello cantonale di una maggiorazione del contributo a carico dei comuni, che \ndovrebbe passare al 25% al 27.5%  di quanto rimane a carico del cantone dedotti i \nsussidi federali.  \n\nComplessivamente il contributo 2016 si fissa in fr. 4'260'000.— a fronte di un preventivo \n2015 di fr. 4'050’000.—, rilevando un aumento complessivo di fr. 210’000.--.  \n\nNatura Descrizione\n\nSpese Spese P2015 Spese C2014\n\nDifferenza \n\nrispetto a \n\nC2014\n\n36109000 Partecipazione risanamento \n\nf inanziario Cantone 6'150'000.00 6'150'000.00 6'118'904.00 31'096.00\n\n36140000 Cantone: pianif icazione ospedaliera 1'000'000.00 910'000.00 0.00 1'000'000.00\n\n36151000 Cantone: Assistenza 5'900'000.00 5'500'000.00 5'526'038.31 373'961.69\n\n36152000 Cantone: Legge famiglie 1'100'000.00 1'100'000.00 1'054'886.00 45'114.00\n36153000 Cantone: AVS, AI, PC e CM (oneri \n\nsociali) 28'300'000.00 26'200'000.00 27'162'877.40 1'137'122.60\n\n36160000 Cantone: Comunità Tarif fale 4'260'000.00 4'050'000.00 3'197'335.00 1'062'665.00\n\n36180000 Cantone: Enti turistici 400.00 400.00 400.00 0.00\n36191000 Cantone: compensazione \n\nintercomunale 1'050'000.00 964'200.00 964'199.00 85'801.00\n36192000 Cantone: livellamento potenzialità \n\nf iscale 21'300'000.00 21'700'000.00 26'903'060.00 -5'603'060.00 \n\n361 Cantoni\n69'060'400.00 66'574'600.00 70'927'699.71 -1'867'299.71 \n\n361\n\n0.00\n\n85'800.00\n\n-400'000.00 \n\n2'485'800.00\n\n0.00\n\n90'000.00\n\n400'000.00\n\n0.00\n\n2'100'000.00\n\n210'000.00\n\nDifferenza \n\nrispetto a \n\nP2015\n\n37\n\n\n\nPer quanto riguarda i contributi a Comuni e Consorzi Comunali la situazione è qui sotto \ndettagliata: \n\n \n\nSi annota il contributo alla Fondazione Museo d’Arte della Svizzera Italiana (MASI) che \nassieme ai costi per il personale registrati nelle voci contabili del gruppo 30, va a \ncostituire il contributo della Città per il 2016. \n\nI contributi per istituzioni private si configurano come segue: \n\n \n\nSi rileva l’importante minore costo relativo ai contributi alla TPL per il trasporto pubblico. \nA questo proposito annotiamo che il preventivo di questi costi è passato dai fr. \n9'525’000.-- del 2015 ai fr. 8'110’000.— del 2016, con una diminuzione di fr. 1'415’000.--\n. \n\nL’importante diminuzione del contributo per rapporto al preventivo 2015, è da ricondurre \nalla diminuzione dell’aliquota di finanziamento delle linee urbane, finanziate nella misura \ndel 50% dal Cantone e per il restante 50% nella misura del 77.87% dalla Città di Lugano \n(sino al 2014  79.02% ) ed il resto dai comuni, nonché dall’introduzione a partire dal \n2016 della nuova chiave di riparto degli introiti Comunità tariffale (dal 19.35% al 22%) \nche porterà ad una contrazione del disavanzo sia delle linee urbane che di quelle locali. \n\nA proposito di questo contributo annotiamo come è intenzione del Municipio proporre un \npotenziamento delle linee locali per il quale si riserva – nel preventivo 2016 - un credito \naggiuntivo di fr. 400'000.— per i costi relativi alla prima tappa di questa operazione. \n\nPer quanto riguarda il trasporto cantonale non disponiamo di altri dati.  \n\nI contributi ad istituzioni private (conti gruppo 365) evidenziano un minor costo rispetto al \npreventivo 2015 di fr. 0.45 mio, ed un maggior costo rispetto al consuntivo 2014 di fr. \n1.54 mio. I minori costi rispetto al preventivo 2015 sono da ricondurre in modo \nparticolare al contributo di fr. 0.50 mio deciso in sede di Consiglio Comunale a favore del \nFCL per la sistemazione dello stadio. I maggiori costi riguardano in modo particolare i \ncontributi SPITEX (aiuto domiciliare e servizi di appoggio, + fr. 1.8 mio rispetto al \nC2014), Croce Verde (+ fr. 0.37 mio rispetto al C2014) ed il contributo a Lugano Festival \ncresciuto di fr. 0.95 mio rispetto al C2014. \n\nNatura Descrizione\n\nSpese Spese P2015 Spese C2014\n\nDifferenza \n\nrispetto a \n\nC2014\n\n36230100 Contributo Fondazione Museo d'Arte \n\nSvizzera Italia 2'585'950.00 0.00 0.00 2'585'950.00\n\n36250000 Finanziamento delle case per anziani\n24'800'000.00 25'500'000.00 22'443'662.23 2'356'337.77\n\n36250100 Asili nido comunali secondo la Lfam\n632'900.00 658'500.00 681'326.50 -48'426.50 \n\n36270400 Consorzio Depurazione Acque \n\nMelide,V.Morcote, Carona 0.00 0.00 243'424.29 -243'424.29 \n\n36280000 Enti promozione economica comunale \n\no regionale 258'200.00 248'000.00 247'348.00 10'852.00\n\n36283001 Contributo legale a Lugano Turismo 285'000.00 285'000.00 284'495.95 504.05\n\n362 Comuni e consorzi comunali\n28'562'050.00 26'691'500.00 23'900'256.97 4'661'793.03\n\n362\n\n-700'000.00 \n\n-25'600.00 \n\n0.00\n\n10'200.00\n\n0.00\n\n1'870'550.00\n\nDifferenza \n\nrispetto a \n\nP2015\n\n2'585'950.00\n\nNatura Descrizione\n\nSpese Spese P2015 Spese C2014\n\nDifferenza \n\nrispetto a \n\nC2014\n\n36460000 Società di trasporti e ad aeroporti 433'400.00 433'400.00 733'320.00 -299'920.00 \n\n36460100 Società di trasporti per collegamenti \n\nquartieri 438'000.00 437'000.00 505'369.75 -67'369.75 \n36460200 Collegamento pubblico Città / \n\nAeroporto 67'500.00 67'500.00 135'000.00 -67'500.00 \n\n36461000 TPL SA: gestione corrente 8'510'000.00 9'525'000.00 9'736'858.70 -1'226'858.70 \n\n364 Istituzioni private 9'448'900.00 10'462'900.00 11'110'548.45 -1'661'648.45 \n\n364\n\nDifferenza \n\nrispetto a \n\nP2015\n\n0.00\n\n1'000.00\n\n0.00\n\n-1'015'000.00 \n\n-1'014'000.00 \n\n38\n\n\n\nIl dettaglio dei contributi ad economie private è qui sotto proposto: \n\n \n\nNatura Descrizione\n\nSpese Spese P2015 Spese C2014\n\nDifferenza \n\nrispetto a \n\nC2014\n\n36600000 Contributi sociali secondo nuovo \n\nregolamento 580'000.00 700'000.00 454'648.24 125'351.76\n\n36620010 Cassa Allievi scuola media 182'500.00 182'500.00 179'730.00 2'770.00\n\n36620100 Sussidi per colonie e altri corsi 5'000.00 8'000.00 4'550.00 450.00\n\n36620200 Borse di studio 140'000.00 140'000.00 104'000.00 36'000.00\n\n36650001 Mantenimento anziani a domicilio 1'400'000.00 1'080'000.00 985'336.38 414'663.62\n\n36650100 Spillatico per ospiti di istituti 5'000.00 5'000.00 1'080.15 3'919.85\n\n36657200 Sussidio rette mensa SI e OP 510'000.00 510'000.00 215'220.20 294'779.80\n\n36660000 Sovvenzioni; trasporti pubblici, \n\nmobilità sost. 810'000.00 875'000.00 981'423.20 -171'423.20 \n\n36660100 Carte giornaliere dei trasporti 332'500.00 332'500.00 322'500.00 10'000.00\n\n36660200 Abbonamenti arcobaleno aziendali 35'000.00 35'000.00 33'699.00 1'301.00\n\n36690000 Altri contributi o sovvenzioni a privati 12'000.00 24'000.00 21'000.00 -9'000.00 \n\n366 Economie private 4'012'000.00 3'892'000.00 3'303'187.17 708'812.83\n\n366\n\n0.00\n\n0.00\n\n-12'000.00 \n\n120'000.00\n\n-3'000.00 \n\n0.00\n\n320'000.00\n\n0.00\n\n0.00\n\n-65'000.00 \n\nDifferenza \n\nrispetto a \n\nP2015\n\n-120'000.00 \n\n0.00\n\n39\n\n\n\nQui di seguito presentiamo, attraverso alcuni grafici, l’evoluzione dei principali contributi \ndel gruppi 35 e 36. \n\n \n\n \n\n \n\n40\n\n\n\n \n\nP2016/P2015 \n\nIl minor costo previsto che si rileva è da imputare ai versamenti obbligatori previsti dal \nmandato di prestazione per le Case Anziani e per Casa Primavera (- fr. 0.40 mio). \n\nP2016/C2014 \n\nAnche per quanto riguarda il maggior costo rilevato in questo gruppo, la grande parte è \nda attribuire ai sopra ricordati versamenti ai fondi (+ fr. 1.60 mio), mentre per il \nversamento al fondo energie rinnovabili (FER) si rileva, rispetto al consuntivo 2014, un \nmaggior costo di fr. 0.25 mio. \n\n \n\nNessuna osservazione in merito al gruppo 39 ”Addebiti interni” \n\nGruppo Descrizione gruppo\nDifferenza \n\nrispetto a P2015\n%\n\nDifferenza \n\nrispetto a C2014\n%\n\n38\n\nVERSAMENTI A \n\nFINANZIAMENTI \n\nSPECIALI\n\n-364'793.00 -7.04% 1'761'923.35 57.66%\n\nGruppo Descrizione gruppo\nDifferenza \n\nrispetto a P2015\n%\n\nDifferenza \n\nrispetto a C2014\n%\n\n39 ADDEBITI INTERNI -24'850.00 -1.69% -257'910.62 -15.10%\n\n41\n\n\n\nRicapitolazione dei contributi ai consorzi \n\nConsiderato come, a seguito della riclassificazione di cui abbiamo scritto al capitolo 4.1 \na pagina 26 i costi per i consorzi figurano in gruppi diversi, presentiamo qui sotto la \nricapitolazione generale di tutti i contributi ai consorzi, con il confronto con il preventivo \n2015. \n\n \n\nDescrizione Conto \nPreventivo \n\n2015\n\nPreventivo \n\n2016\nDiff\n\nConsorzio Depurazione Acque Lugano e \n\nDintorni - CDALED\n4900/35271001\n\n4'810'000.00           5'010'000.00           200'000.00      \n\nConsorzio Depurazione Acque Lugano e \n\nDintorni - CDALED - convenzione \n\ngestione stazioni di Gandria e Caprino MM \n\n8617 49000/35271001 60'000.00               60'000.00               -                   \n\nConsorzio Depurazione Acque Pian \n\nScairolo (compreso ex cons. dep. Melide \n\n/Vico Morcote e Carona) dal 2015) \n4900/35271002 1'050'000.00           1'100'000.00           50'000.00        \n\nConsorzio depurazione Acque del Medio \n\nCassarate 4900/35271003 1'175'000.00           1'290'000.00           115'000.00      \n\nConsorzio Manutenzione Opere \n\narginatura Pian Scairolo + Riale Carzo e \n\nCollina 4900/31856000 220'000.00             220'000.00             -                   \n\nConsorzio Manutenzione strada Piano \n\ndella Stampa 4900/31855000 50'000.00               50'000.00               -                   \n\nConsorzio Pulizie Rive e Specchio \n\nLugano Ceresio 4900/31858000 200'000.00             200'000.00             -                   \n\nCroce Verde Lugano \n5900/36549001 1'170'000.00           1'195'000.00           25'000.00        \n\nCasa Per Anziani al Pagnolo \n5900/35257000 200'000.00             200'000.00             -                   \n\nPiazza di Tiro Grancia \n2900/35215101 25'000.00               25'000.00               -                   \n\nConsorzio Valli del Cassarate e Golfo di \n\nLugano (parte ordinaria + progetti \n\nforestali) 4900/31859000 435'000.00             420'000.00             -15'000.00       \n\nStrada marca Gola di Lago 4900/31855001 4'000.00                 5'500.00                 1'500.00          \n\nConsorzio Protezione Civile\n2900/35216000 2'000'000.00           1'900'000.00           -100'000.00     \n\nConsorzio Manut. Arginature Basso \n\nVedeggio  - Agno\n4900/31856001 43'000.00               45'000.00               2'000.00          \n\nConsorzio sist. Fiume Vedeggio da \n\nComignolo alla Foce 4900/31859001 100'000.00             100'000.00             -                   \n\nConsorzio di manutenzione delle opere di \n\narginatura del Basso Ceresio Melano (ex \n\nCarona) 4900/31890002 3'500.00                 3'500.00                 -                   \n\nContributo a Consorzi per tassa \n\nmicroinquinanti \n\n4900/36270900 636'000.00             636'000.00      \n\n11'545'500.00        12'460'000.00        914'500.00      \n\n4900 8'150'500.00           9'140'000.00           \n\n5900 1'370'000.00           1'395'000.00           \n\n2900 2'025'000.00           1'925'000.00           \n\n11'545'500.00        12'460'000.00        \n\nTotale \n\nDi cui nel centro di costo\n\nTotale \n\n42\n\n\n\nStruttura dei costi \n\nLa struttura dei costi del preventivo 2016, per genere di conto ed un confronto tra il \npreventivo 2016, il preventivo 2015 ed il consuntivo 2014, sono rappresentati \ngraficamente qui sotto: \n\n \n\n \n\n43\n\n\n\n \n\nSi ricorda che i dati delle imposte qui sopra presentati, sono al netto del gettito \nprovvisorio contabilizzato nel consuntivo 2014, in modo da permetterne il confronto. \n\nP2016/P2015 \n\nIl maggior ricavo rispetto al preventivo 2015 è da ricondurre ai seguenti fattori: \n\n� fr. 4.0 mio per le sopravvenienze per imposte delle persone giuridiche; \n� fr. 2.0 mio per imposte alla fonte; \n� fr. 1.0 mio per la tassa personale, ritenuto il messaggio sul Preventivo 2016 del \n\nConsiglio di Stato relativo al raddoppio di questa tassa (da fr. 20.-- a fr. 40.-- \nprocapite) e l’estensione dell’assoggettamento anche ai 18enni e 19enni (fino ad \nora la tassa era applicata a partire dai 20 anni di età); \n\n� -fr. 3.0 mio per le sopravvenienze per imposte delle persone fisiche \n\nP2016/C2014 \n\nIl minor ricavo rispetto al consuntivo 2014 è da attribuire in modo particolare a minori \nsopravvenienze per le persone fisiche (- fr. 8.51 mio).e per le persone giuridiche (- fr. \n1.87 mio), mentre si registra un incremento delle imposte alla fonte (+ fr. 2.56 mio) e \ndell’imposta personale (+ fr. 0.96 mio). \n\n \n\nP2016/P2015 \n\nNessuna osservazione \n\nP2016/C2014 \n\nIl minor costo è da imputare al contributo ricevuto da AIL SA per l’utilizzo della Verzasca \nSA che, nel 2014 si è fissato in fr. 2.11 mio (+ fr. 0.71) generato dal pagamento di \nun’eccedenza. \n\nGruppo Descrizione gruppo\nDifferenza \n\nrispetto a P2015\n%\n\nDifferenza \n\nrispetto a C2014\n%\n\n40 IMPOSTE 4'015'000.00 7.52% -8'403'765.37 -12.77%\n\nGruppo Descrizione gruppo\nDifferenza \n\nrispetto a P2015\n%\n\nDifferenza \n\nrispetto a C2014\n%\n\n41\nREGALIE E \n\nCONCESSIONI\n-1'870.00 -0.06% -719'354.67 -17.84%\n\n44\n\n\n\n \n\nP2016/P2015 \n\nPer rapporto al preventivo 2016 si segnala in modo particolare: \n\n� + fr. 5.80 mio per il previsto dividendo straordinario da AIL SA; \n� + fr. 1.69 mio per redditi immobiliari, in modo particolare da affitti spazi e \n\nistallazioni (+ fr. 1.48 mio) derivanti dai previsti affitti delle sale LAC; \n� - fr. 1.95 mio da proventi da titoli patrimoniali riconducibile al fatto che nel 2015 è \n\nstato previsto un dividendo straordinario di fr. 1.3 mio da Verzasca SA relativo \nagli accantonamenti swissgrid 1, così come il dividendo dalla Casinò Lugano SA \ndi fr. 0.65 mio. L’importo previsto per il 2016 è relativo unicamente al dividendo \nordinario della Verzasca SA ed al dividendo sulle azioni UBS SA. \n\nP2016/C2014 \n\nPer quanto riguarda il confronto con il consuntivo 2014 si segnala il maggior ricavo per i \nredditi immobiliari (+ fr. 2.44 mio), da ricondurre ai citati affitti delle sale LAC, e un minor \nricavo da utili contabili su beni patrimoniali (- fr. 1.56 mio), in quanto nel 2015 non sono \npreviste vendite di questi beni. \n\n \n\nP2016/P2015 \n\nIl minor ricavo registrato rispetto al preventivo 2015 è da ricondurre in modo particolar ai \nseguenti fattori: \n\n� - fr. 5.08 mio per altre tasse d’utilizzazione e servizio, per i quali si segnala \nl’azzeramento – nel 2016 – della tassa raccolta e smaltimento rifiuti (- fr. 6.00 \nmio) ed un incremento di fr. 0.75 mio per la tassa uso delle canalizzazioni (a \nparziale copertura dell’aggravio generato dall’introduzione della tassa sui \nmicroinquinanti); \n\n� + fr. 0.86 mio per rimborsi, in modo particolare per prestazioni diverse a terzi (+ \nfr. 0.63 mio) da ricondurre a ricavi generati dal LAC per le prestazioni accessorie \nnell’ambito degli affitti degli spazi. \n\n� + fr. 0.48 mio per ricavi ospedalieri, case anziani e refezioni, da ricondurre \nsoprattutto ad incassi di rette (+ fr. 0.36 mio) a seguito dell’aumento dei posti di \nCasa Serena. \n\n                                                \n1\n Si informa, per inciso, che questo versamento non ci sarà corrisposto. \n\nGruppo Descrizione gruppo\nDifferenza \n\nrispetto a P2015\n%\n\nDifferenza \n\nrispetto a C2014\n%\n\n42\nREDDITI DELLA \n\nSOSTANZA\n4'928'935.00 11.40% 1'122'515.91 2.39%\n\nGruppo Descrizione gruppo\nDifferenza \n\nrispetto a P2015\n%\n\nDifferenza \n\nrispetto a C2014\n%\n\n43\nTASSE, DIRITTI E \n\nMULTE\n-3'841'130.00 -5.21% 2'327'434.92 3.45%\n\n45\n\n\n\nP2016/C2014 \n\nPer rapporto al consuntivo 2014 il maggior ricavo previsto è da attribuire in modo \nparticolare a: \n\n� + fr. 2.71 mio per altre tasse d’utilizzazione e servizi, imputabili al citato aumento \ndella tassa d’uso canalizzazioni (+ fr. 1.37 mio), a maggiori ricavi da \nabbonamenti e biglietti d’ingresso (+ fr. 1.10 mio, fr. 0.76 dei quali da \nLuganoInScena e fr. 0.43 dal lido e dalla piscina di Carona); \n\n� + 1.67 mio per ricavi ospedalieri, case anziani e refezioni, per incassi da rette (+ \nfr. 0.57 mio), dalle casse malati (+ fr. 0.36 mio) e dalle tasse di refezione (+ fr. \n0.59 mio); \n\n� - fr. 0.79 mio per altri ricavi per prestazioni e vendite, da ricondurre ai ricavi \nstraordinari per scioglimento accantonamenti avvenuto nel 2014 (fr. 0.75 mio); \n\n� - fr. 0.50 mio dai rimborsi, per i quali si segnalano i rimborsi per stipendi ai \ndipendenti (- fr. 0.55 mio)2 \n\n \n\nPer questo gruppo di entrata si segnala che lo scostamento, sia rispetto al preventivo \n2015 sia rispetto al consuntivo 2014 è da attribuire al minor incasso previsto per la \nTassa sugli Utili Immobiliari (TUI). A questo proposito si segnala che l’entità annuale di \nquesta tassa, che nel 2014 ha toccato fr. 8.75 mio, è nota soltanto nel corso del mese di \nnovembre di ogni anno e che le risultanze parziali che chiediamo al Cantone nell’ottica \ndi stabilire l’importo di preventivo, non risultano attendibili e sono soggette a variazioni \nimportanti nel giro di pochi giorni. \n\n \n\nNon vi sono segnalazioni particolari riguardo a questo gruppo di ricavi. \n\n                                                \n2\n Si tratta dei rimborsi per servizio militare o civile, congedi maternità e infortuni. \n\nGruppo Descrizione gruppo\nDifferenza \n\nrispetto a P2015\n%\n\nDifferenza \n\nrispetto a C2014\n%\n\n44\nCONTRIIBUTI SENZA \n\nFINE SPECIFICO\n-1'000'200.00 -22.90% -5'889'295.65 -63.62%\n\nGruppo Descrizione gruppo\nDifferenza \n\nrispetto a P2015\n%\n\nDifferenza \n\nrispetto a C2014\n%\n\n45\nRIMBORSI DA ENTI \n\nPUBBLICI\n-169'650.00 -6.17% 95'871.49 3.86%\n\n46\n\n\n\n \n\nP2016/P2015 \n\nIl minor ricavo rispetto al preventivo 2015 è da attribuire in modo importante alla \nriduzione, decisa dal Cantone nell’ambito delle proprie misure di risanamento dei conti, \ndei sussidi per gli stipendi dei docenti. Questa operazione genera minori ricavi di fr. 2.10 \nmio (fr. 0.85 mio per le scuole dell’infanzia e fr. 1.25 mio per le scuole elementari). Si \nsegnala inoltre un minor ricavo di fr. 0.36 mio previsto per il contratto di prestazione \ncantonale relativo alle case anziani e a Casa Primavera e il minor ricavo di fr. 0.31 mio \nper altri contributi per spese correnti in modo da ricondurre ai contributi da enti ed \nistituzioni (- fr. 0.24 mio) e dalle fondazioni (- fr. 0.07 mio). \n\nP2016/P2014 \n\nIl minor ricavo rispetto al consuntivo 2014 è da ricondurre in particolar modo all’incasso \n– nel 2014 – della rata a saldo del contributo cantonale per l’aggregazione 2013 (fr. 8.60 \nmio), ai quali si aggiungono le citate riduzioni dei sussidi cantonali per i docenti (fr. 2.29 \nmio). \n\n \n\nAl riguardo di questo gruppo si segnala che gli scostamenti, sia rispetto al preventivo \n2015 sia rispetto al consuntivo 2014, sono generati dai versamenti obbligatori ai vari \nfondi previsti dal mandato di prestazione cantonale per le case anziani, gli asili nido e \nCasa Primavera; versamenti che dipendono dal risultato analitico preventivo dei singoli \nistituti. \n\n \n\nNessuna osservazione al riguardo di questo gruppo di ricavi. \n\nGruppo Descrizione gruppo\nDifferenza \n\nrispetto a P2015\n%\n\nDifferenza \n\nrispetto a C2014\n%\n\n46\nCONTRIBUTI PER \n\nSPESE CORRENTI\n-2'916'916.00 -10.18% -11'060'144.26 -30.07%\n\nGruppo Descrizione gruppo\nDifferenza \n\nrispetto a P2015\n%\n\nDifferenza \n\nrispetto a C2014\n%\n\n48\n\nPRELEVAMENTI DA \n\nFINANZIAMENTI \n\nSPECIALI\n\n559'030.00 112.52% 617'535.83 140.88%\n\nGruppo Descrizione gruppo\nDifferenza \n\nrispetto a P2015\n%\n\nDifferenza \n\nrispetto a C2014\n%\n\n49 ACCREDITI INTERNI -24'850.00 -1.69% -257'910.62 -15.10%\n\n47\n\n\n\nStruttura dei ricavi \n\nLa struttura dei ricavi del preventivo 2016, per genere di conto ed un confronto tra il \npreventivo 2016, il preventivo 2015 ed il consuntivo 2014, sono rappresentati \ngraficamente qui sotto: \n\n \n\n \n\n48\n\n\n\n4.4. Dettaglio delle voci contabili «prestazioni \ndi terzi» \n\n \n\nDescrizione P2016 Spese P2015 Spese C2014\n\n31800000 Premi responsabilità civile 261'240.00 261'130.00 261'123.70\n\n31801000 Premi immobili, inventari e install. tecniche 949'450.00 919'470.00 742'827.80\n\n31802000 Premi opere d'arte 72'000.00 136'000.00 127'830.10\n\n31803000 Premi veicoli e protezione giuridica 430'930.00 447'310.00 369'528.05\n\n31804000 Premi infortuni ospiti istituti comunali 3'870.00 3'870.00 3'742.80\n\n31805000 Spese gestione conti correnti e depositi 247'500.00 362'300.00 344'989.09\n\n31806000 Commissioni su prestiti comunali 54'000.00 42'000.00 32'000.00\n\n31807000 Commissioni carte di credito 94'550.00 91'100.00 59'742.45\n\n31808000 Spese postali 758'550.00 901'800.00 685'126.65\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 1'065'380.00 1'236'550.00 1'232'407.52\n\n31810000 Imposte federali, cantonali e comunali 3'600.00 5'600.00 2'408.60\n\n31811000 Tasse demaniali 100'100.00 96'100.00 97'175.60\n\n31812000 Tassa sul traff ico pesante 126'900.00 126'900.00 112'251.70\n\n31813000 IVA non recuperabile 397'350.00 0.00 52'433.39\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 640'360.00 952'250.00 575'514.81\n\n31814000 Imposte alla fonte e permessi di lavoro 78'000.00 50'000.00 34'444.77\n\n31815000 Tasse governative progetti e costruzioni 310'000.00 310'000.00 322'717.35\n\n31816000 Tasse rif iuti e canalizzazioni 315'950.00 329'600.00 272'431.99\n\n31817000 Imposte di circolazione 162'410.00 162'230.00 156'757.25\n\n31819000 Tasse controllo impianti di combustione 40'000.00 55'000.00 12'688.30\n\n31820000 Contributi di miglioria 50'000.00 50'000.00 18'817.80\n\n31821000 Contributi costr. canalizz. e imp. depurazione 70'000.00 70'000.00 52'283.20\n\n31822000 Diritti d'autore 171'000.00 171'000.00 102'321.36\n\n31823000 Consulenze: servizi di interpreti e traduzioni 14'000.00 14'000.00 5'762.90\n\n31824000 Consulenze: economia, marketing, comunicazione 374'900.00 553'050.00 518'598.24\n\n31825000 Consulenze: edilizia, genio civile, traf f ico 692'750.00 712'750.00 498'370.65\n\n31825010 Consulenze: unità di gestione della mobilità 150'000.00 180'000.00 130'828.52\n\n31825100 Prestazioni del geometra uf f iciale 210'000.00 250'000.00 141'495.90\n\n31826000 Consulenze: legali e giuridiche 25'000.00 25'000.00 17'947.25\n\n31827000 Consulenze: informatica 744'130.00 744'830.00 576'533.90\n\n31828000 Inumazioni, esumazioni, spurghi,  servizi cimiteriali 50'000.00 67'000.00 33'359.20\n\n31829000 Prestazioni: ambito sociale e prevenzione 144'000.00 232'350.00 193'150.75\n\n31830000 Prestazioni: igiene del suolo e dell'abitato 30'200.00 29'000.00 26'713.60\n\n31831000 Prestazioni: servizi medici e sanitari 125'600.00 139'400.00 89'091.25\n\n31832000 Prestazioni: raccolta dei rif iuti 980'000.00 1'040'000.00 1'093'048.40\n\n31833000 Prestazioni: controllo impianti di combustione 200'000.00 200'000.00 143'680.60\n\n31834000 Prestazioni: trasporti 859'600.00 819'900.00 909'186.50\n\n31835000 Prestazioni: arte, cultura e spettacolo 439'000.00 1'209'700.00 1'260'140.58\n\n31836000 Prestazioni: manifestazioni, mercati, eventi 1'181'850.00 1'165'850.00 1'794'230.63\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 334'700.00 377'550.00 276'637.12\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 1'489'990.00 1'306'400.00 864'199.08\n\n31839000 Prestazioni: culto e religioni 12'300.00 12'300.00 4'325.00\n\n31840000 Prestazioni: allestimento seggi elettorali 5'000.00 14'000.00 18'008.05\n\n31841000 Prestazioni: ambito educativo e di formazione 111'300.00 114'300.00 99'975.00\n\n31842000 Prestazioni: preparazione e fornitura pasti 321'000.00 321'000.00 308'366.70\n\n31843000 Prestazioni: amministrative  e commerciali 181'260.00 165'350.00 169'582.73\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 2'472'900.00 1'972'500.00 1'160'265.26\n\n31845000 Prestazioni: SOTELL 370'000.00 221'500.00 748'115.04\n\n31846000 Spese contenzioso, giudiziarie ed esecutive 358'700.00 361'900.00 360'421.24\n\n31847000 Onorari per prestazioni artistiche 1'513'000.00 1'516'500.00 1'144'751.97\n\n31848000 Onorari per gestione immobili 448'850.00 441'400.00 456'755.87\n\n31849000 Progettazioni preliminari 279'400.00 299'400.00 144'346.65\n\n31850000 Remunerazione agli ospiti per loro prestazioni 5'000.00 5'000.00 2'200.00\n\n31851000 Prestazioni: manifestazioni per ospiti 231'450.00 236'350.00 235'057.06\n\n31852000 Prestazioni: smaltimento rif iuti 4'850'000.00 4'762'000.00 4'619'519.55\n\n31853000 Prestazioni: SGA per aff issioni 0.00 0.00 305'513.65\n\n31854000 Iniziative integrazione e informazione sociale 89'000.00 92'000.00 65'136.24\n\n31855000 Consorzio manutenzione Strada Piano Stampa 50'000.00 50'000.00 56'176.24\n\n31855001 Consorzio Strada a Marca Gola di Lago 5'500.00 4'000.00 2'380.70\n\n31856000 Consorzio Man.opere arginatura Pian Scairolo 220'000.00 220'000.00 178'054.00\n\n31856001 Consorzio manut. arginature Basso Vedeggio - Agno 45'000.00 43'000.00 12'734.66\n\n31858000 Consorzio Pulizia Rive e Specchio Lago Ceresio 200'000.00 200'000.00 192'341.70\n\n31859000 Consorzio Valli del Cassarate e Golfo di Lugano 420'000.00 435'000.00 414'524.35\n\n31859001 Consorzio Sistemazione Vedeggio Camignolo -.Foce 100'000.00 100'000.00 71'000.00\n\n31859002 Consorzio Manut.Basso Ceresio - Melano 3'500.00 3'500.00 2'736.00\n\n31890000 Ripristino danni di terzi alla proprietà pubblica 100'000.00 100'000.00 456'470.40\n\n31899000 Tasse sociali 165'760.00 177'660.00 169'081.50\n\nTotale 27'007'780.00 27'715'650.00 25'642'378.91\n\n49\n\n\n\n5. GETTITO D’IMPOSTA E RISORSE FISCALI \n\n5.1. Aggiornamento del gettito fiscale per gli \nanni 2004 - 2016 \n\nDi seguito in forma tabellare, l’evoluzione del gettito fiscale per gli anni 2005 – 2016 \n(stato settembre 2015) \n\n \n\nAnno Valori con moltiplicatore comunale \n\n  \nmoltiplicatore \n\ncomunale \n  \n\nPersone \n\nfisiche \n\n% partite \n\nemesse \n\nPersone \n\ngiuridiche \n\n% partite \n\nemesse \n\nTotale gettito \n\nprevisto \n\n2005 75% * 126.8 mio 100.00% 98.4 mio 100.00% 225.2 mio \n\n2006 75% * 139.7 mio 100.00% 105.0 mio 100.00% 244.7 mio \n\n2007 72.50% * 142.2 mio 100.00% 107.3 mio 100.00% 249.53 mio  \n\n2008 72.50% * 151.0 mio 100.00% 79.5 mio 100.00% 230.5 mio \n\n2009 72.50% * 148.9 mio 100.00% 88.9 mio 100.00% 237.8 mio \n\n2010 70.00% * 152.2 mio 99.40% 72.1 mio 98.50% 224.3 mio \n\n2011 70.00% * 147.5 mio 98.30% 72.2 mio 96.80% 219.7 mio \n\n2012 70.00% * 147.6 mio 94.70% 71.8 mio 93.90% 219.4 mio \n\n2013 70.00%   151.0 mio 87.20% 71.9 mio 81.90% 222.9 mio \n\n2014 80.00%   173.0 mio 46.70% 73.5 mio 20.80% 246.5 mio \n\n2015 80% **   167.0 mio 0.00% 66.0 mio 0.00% 233.0 mio \n\n2016 80% ***   172.5 mio 0.00% 65.0 mio 0.00% 237.5 mio \n\n* I gettiti 2005 - 2012  emessi per i comuni aggregati sono consolidati con il moltiplicatore d'imposta del singolo comune \n\n** dato di preconsuntivo 2015 \n\n*** dato di preventivo 2016 \n \n\n50\n\n\n\nFacciamo rilevare che il gettito presentato tiene conto sia della parte effettivamente \nconseguita (corrispondente alle partite fiscali notificate), sia della parte stimata per i \ncontribuenti ai quali la tassazione definitiva non è ancora stata notificata. \n\n5.2. Globalisti e evoluzione direttive fiscali \nLa legge Federale sull’imposizione secondo il dispendio, approvata \ndall’Assemblea Federale il 28 settembre 2012, ha apportato delle modifiche \nsignificative all’istituzione della tassazione forfetaria. La riforma legislativa ha \nposto dei criteri più rigorosi per usufruire della tassazione forfetaria.  \n\nLe principali modifiche che possono influenzare in maniera marcata l’andamento \ndel gettito sono le seguenti: \n\n• in materia d’imposta federale diretta, l’introduzione di una base minima di \n\ncalcolo di CHF 400'000.-;  \n\n• introduzione di un’adeguata modalità di compensazione dell’imposta sulla \n\nsostanza nella commisurazione del dispendio. \n\nLa valutazione degli effetti di tali modifiche sul gettito potranno essere \nquantificate unicamente in seguito all’emissione di imposte per l’anno in cui il \ncambiamento entra in vigore.  \n\nL’introduzione del raddoppio del reddito minimo imponibile tra il 2012 e il 2014, \nche introduce una base minima di calcolo di CHF 400'000.-, sembra non aver \ncreato una partenza massiva dei globalisti dal Ticino, in base ai dati attualmente \na nostra disposizione. Addirittura il numero dei globalisti in Ticino è cresciuto nel \n2010 vi erano 776 casi e nel 2014 il loro numero era 955.  \n\nL’introduzione di un adeguamento di compensazione dell’imposta sulla sostanza \navverrà attraverso una norma transitoria: per 5 anni per le persone che erano già \nimposte secondo il dispendio prima dell’entrata in vigore della modifica dell’art. \n13, continuerà ad essere applicabile la norma del diritto anteriore fino al periodo \nfiscale 2020 compreso.  \n\nNel caso più semplice di un contribuente che ha un reddito imponibile minimo di \nFr. 400'000.- l’aggravio indicativamente a livello globale sarà di Fr. 9'800.- che \nsignifica un aumento del 7.7%. Tale aumento non giustificherebbe la partenza in \nmassa dei globalisti.  \n\nIndipendentemente se l’introduzione della riforma legislativa sui globalisti avrà \nconseguenze negative sul gettito, i sistemi fiscali nazionali nella loro definizione \ndelle leggi considerano sempre di più le direttive internazionali stabilite da \nstrutture sovranazionali come l’OCSE.  \n\nNegli ultimi anni queste direttive hanno portato il legislatore svizzero a modificare \nla sua politica fiscale e ciò crea incertezza nel mondo economico. La valutazione \ndelle conseguenze a medio termine sul gettito fiscale diventa impossibile; \nl’esempio emblematico è la Riforma III delle imprese e le direttive sui “prezzi di \ntrasferimenti” per le multinazionali. Già nella nostra piccola realtà queste ultime \nhanno causato una diminuzione di gettito di alcune PG. Per questo motivo nelle \nvalutazioni a medio termine occorre avere cautela.  \n\n51\n\n\n\nE’ quindi importante avere un ruolo attivo nelle procedure di consultazione a \nlivello federale e cantonale per cercare di influenzare positivamente alcune \nmodifiche legislative che potrebbero avere ricadute negative sull’operatività degli \nattori economici della nostra Città. In questo contesto la Divisione delle finanze e \nl’Ufficio Sviluppo economico si occupano di monitorare la situazione, di \nincontrare periodicamente aziende, associazioni di categoria, la Divisione delle \nContribuzioni del Cantone e tenere stretti contatti con l’Unione delle Città \nSvizzere. \n\n5.3. Fissazione del moltiplicatore d’imposta \n2016 \n\nCome risulta dalla tabella ricapitolativa presentata al capitolo 3.2 del presente \nmessaggio, il fabbisogno da coprire mediante imposte per l’anno 2016 è di fr. 260.0 mio, \nderivante da un totale di fr. 472.8 mio di uscite di gestione corrente e da fr. 212.8 mio di \nentrate, a fronte di un gettito fiscale cantonale stimato in fr. 296.9 mio necessiterebbe, a \ncopertura integrale dei costi, di un moltiplicatore aritmetico dell’87.57 %. \n\n \n\nIl Municipio, tenuto conto del costante raggiungimento degli obiettivi intermedi prefissati \nnel luglio 2013 quando ha impostato la sua manovra di risanamento finanziario per il \nperiodo 2014 – 2018 e considerando gli ulteriori spazi di contenimento del fabbisogno \ncon l’implementazione nel 2016 e 2017 della nuova organizzazione dell’amministrazione \ncittadina, ritiene che il raggiungimento dell’obiettivo inizialmente prefissato di contenere il \ndisavanzo 2016 a circa fr. 20 mio possa permettere di proporre al Consiglio Comunale il \nmantenimento del moltiplicatore d’imposta per il 2016 all’80%. \n\n \n\nComposizione del gettito 2016: \n\n \n\nLa fissazione del gettito di preventivo 2016 parte dal gettito accertato 2012 (dati Sezione \nEnti Locali pubblicati nella primavera 2015) che evidenzia un gettito cantonale, ancora \nstimato in ragione del 22.8 %, per Lugano di fr. 317.1 mio contro i fr. 313.9 mio da noi \nprudenzialmente stimati e considerati nelle nostre tabelle e valutazioni.  \n\n \n\nPersone fisiche: \n\n \n\nIl gettito di fr. 172.5 impostato a preventivo 2016 con il moltiplicatore all’80%  evidenzia \nuna crescita rispetto al gettito oggi considerabile in sede di preconsuntivo 2015 (fr. 167.0 \nmio). \n\nQuesta crescita è giustificata dall’incremento della popolazione di Lugano, dal normale \nadeguamento dei redditi e dagli attesi maggiori introiti derivanti dai globalisti \n\n \n\nPersone giuridiche: \n\nLa flessione prevista nel gettito delle persone giuridiche (- fr. 1 mio) è riconducibile al \nridimensionamento di talune partite fiscali, in particolare di società estere, che come \nindicato al punto 5.2 derivano da più severe legislazioni dei paesi UE. \n\n52\n\n\n\nSegnaliamo inoltre che iniziamo a notare uno spostamento di contribuenti interessanti, \ncon un’organizzazione aziendale ridotta, verso i comuni della corona fiscalmente più \nattrattivi. \n \n\nRicapitolazione del gettito d’imposta 2016 (moltiplicatore all’80%) \n\n \n\nGettito persone giuridiche:  Fr.   65.0 mio    27.4 % \nGettito persone fisiche:  Fr. 172.5 mio    72.6 %  \n\nGettito complessivo   Fr. 237.5 mio             100.0 % \n \n \nPer le altre posizioni a carattere fiscale segnaliamo: \n \n\n• il previsto raddoppio, di competenza cantonale,  dell’imposta personale ( + fr. 1 \nmio); \n\n• l’adeguamento delle nostra quota parte all’incasso delle imposte alla fonte (+ fr. \n2.0 mio); \n\n• il già citato incremento di fr. 1.0 mio di sopravvenienze; \n\n• la riduzione a fr. 3 mio della partecipazione alla TUI (- fr. 1.0 mio). \n\n53\n\n\n\n6. CONTO DEGLI INVESTIMENTI \n\n \n\nLa disponibilità di sufficienti crediti d’investimento, per una Città dalle dimensioni \nraggiunte da Lugano, è un fattore strutturale e in parte irrinunciabile. \n\nConiugare le necessità tecniche di sviluppo, manutenzione, dotazione delle necessarie \ninfrastrutture e quelle molto più restrittive di un indebitamento che deve forzatamente \nessere ridotto nel medio termine con la necessità di realizzazione di un accresciuto \ngrado di autofinanziamento è un’operazione molto complessa. \n\nLe aspettative della cittadinanza, che si identificano o che possono essere soddisfatte \nsolamente tramite il conto investimenti, sono talvolta addirittura superiori alle aspettative \ngenerate da attività di mera competenza della gestione corrente. \n\nInoltre, se nella gestione corrente parte significativa delle risorse sono di fatto vincolate \nda impegni e compiti sovra comunali, questo vale in modo importante anche per gli \ninvestimenti, per i quali nel quadriennio 2016 – 2019 la quota complessiva dei contributi \nper investimenti netti raggiunge i fr. 75.9 mio su un totale di fr. 235.3 mio (oltre il 32 %). \n\nInvestimenti, quest’ultimi, in gran parte legati ad attività consortili e a partecipazioni a \ngrandi opere sovra comunali gestite tramite il cantone. \n\nPur nella consapevolezza di quanto sopra indicato, il Municipio è conscio che il \nrisanamento finanziario si potrà dire concluso solo con una significativa riduzione dei \ndebiti, ma che dovrà essere ancora accompagnata per almeno ulteriori 6/8 anni da un \nritmo d’investimenti ridotto e dal raggiungimento nella gestione corrente di un grado di \nautofinanziamento elevato e superiore al valore medio del 60 % (normalmente indicato \ncome barriera minima da raggiungere e mantenere nel lungo termine). \n\nSarà soprattutto in questo campo che nei prossimi anni si giocherà la concretizzazione \ndel risanamento finanziario della Città. \n\nIl Municipio ne è consapevole e, a fianco dello studio di misure concrete per la riduzione \ndei debiti, intende, laddove possibile, sempre di più coinvolgere i terzi, siano privati o \nistituzioni, nei progetti d’investimento più importanti ma nello stesso tempo necessari allo \nsviluppo della Città. \n\nIn ogni caso va sottolineato come la Città, nel quadriennio 2016 – 2019, preveda \ninvestimenti lordi diretti (senza consorzi, Cantone o enti sovra comunali) per ben Fr. \n204.4 mio (netti fr. 159.3 mio). \n\n \n\nNelle tabelle seguenti evidenziamo gli investimenti pianificati suddivisi per categoria  \n(1. tabella) e per le costruzioni edili e i contributi per investimenti con un ulteriore \ndettaglio relativo alla tipologia dell’intervento (2. tabella): \n  \n\n54\n\n\n\nInvestimenti netti \n \n \n \n\n(importi in mio di franchi) 2016 2017 2018 2019 Totale \n\nInvestimenti in beni patrimoniali      \n\nStabili di reddito 0.9 0.4 0.0 0.0 1.3 \n\nTotale investimenti in beni patrimoniali 0.9 0.4 0.0 0.0 1.3 \n\nInvestimenti in beni amministrativi      \n\nTerreni non edificati 0.9 0.9 0.7 1.4 3.9 \n\nOpere del genio civile  7.7 8.4 8.8 8.4 33.3 \n\nCostruzioni edili * 16.1 19.7 28.1 26.4 90.3 \n\nBoschi 0.3 0.2 0.1 0.1 0.7 \n\nMobili, macchine, veicoli, attrezzature 5.7 4.8 5.4 5.2 21.1 \n\nContributi per investimenti * 19.2 21.6 17.4 17.7 75.9 \n\nAltri investimenti in beni amministrativi 0.2 0.0 0.0 0.0 0.2 \n\nAltre uscite attivate 4.0 1.4 2.2 1.0 8.6 \n\nTotale investimenti in beni amministrativi 54.1 57.0 62.7 60.2 234.0 \n\nTotale complessivo 55.0 57.4 62.7 60.2 235.3 \n\n* ulteriore suddivisione confronta tabella successiva     \n\n  \n\n55\n\n\n\nInvestimenti netti (dettagli) \n \n \n\n(importi in mio di franchi) 2016 2017 2018 2019 Totale \n\nInvestimenti in beni amministrativi      \n\nCostruzioni edili       \n\nImmobili scolastici 3.5 5.3 9.7 9.3 27.8 \n\nImmobili amministrativi -1.6 1.9 5.4 4.9 10.6 \n\nImmobili a scopo o carattere sociale 5.2 9.5 9.5 9.6 33.8 \n\nImpianti sportivi 3.0 0.2 0.1 0.0 3.3 \n\nImmobili ricreativi e culturali 4.5 2.1 2.0 2.0 10.6 \n\nAltri immobili 1.5 0.7 1.4 0.6 4.2 \n\nTotale costruzioni edili 16.1 19.7 28.1 26.4 90.3 \n\nContributi per investimenti      \n\nCantone 11.0 10.1 8.0 11.8 40.9 \n\nComuni e consorzi comunali 6.9 11.4 6.8 5.8 30.9 \n\nImprese ad economia mista 0.1 0.1 0.1 0.1 0.4 \n\nIstituti propri 1.0 0.0 2.5 0.0 3.5 \n\nIstituzioni private 0.2 0.0 0.0 0.0 0.2 \n\nTotale contributi per investimenti  19.2 21.6 17.4 17.7 75.9 \n\n56\n\n\n\nCome già avvenuto nel conto di gestione corrente nel quale, di fatto, possiamo ritenere \nraggiunto l’obiettivo di contenimento del disavanzo di gestione corrente per il 2016 nei \nparametri fissati nel 2013 dal Municipio, anche l’ammontare degli investimenti per il \nquadriennio 2016 – 2019 rientra nelle aspettative decise nel 2013 e meglio come dalla \ntabella seguente: \n\n \n\nverifica raggiungimento obiettivo \n\nricapitolazione obiettivo proposta scostamento \n\n    \n\nPianificazione anno 2016 60.00 55.00 -5.00 \n\nPianificazione anno 2017 60.00 57.40 -2.60 \n\nPianificazione anno 2018 60.00 62.70 2.70 \n\nPianificazione anno 2019 55.00 60.20 5.20 \n\nPianificazione totale 235.00 235.30 0.30 \n\n \n\n \n\nLa suddivisione degli investimenti inseriti nel piano proposto, suddivisi tra opere in \nesecuzione (crediti votati) e opere in pianificazione è la seguente: \n\n \n\n \n\nInvestimenti netti \n\n   \n\n(importi in mio di franchi) 2016 2017 2018 2019 Totale \n\nCrediti votati 46.4 39.7 26.9 23.2 136.2 \nMessaggi licenziati dal \nMunicipio 2.8 0.8 0.6 0.0 4.2 \n\nPianificazione 5.8 16.9 35.2 37.0 94.9 \n\nTotale 55.0 57.4 62.7 60.2 235.3 \n \n\n  \n\n  \n\n  \n\n57\n\n\n\nElenco degli investimenti principali per categorie \n\n \n\nDi seguito riportiamo un elenco delle principali opere previste per il prossimo \nquadriennio 2016 – 2019: \n\n(Gli importi rappresentano l’investimento netto previsto nel quadriennio) \n\nStabili di reddito: \n\nMM 9084         Nuovo credito per la manutenzione straordinaria per gli stabili \ndella Città (fr. 0.85 mio) \n\n \n\nParchi e giardini: \n\nMM 7400 Nel quadriennio si porterà a termine il rinnovo dei parchi da \ngioco nei diversi rioni (fr. 1.2 mio) \n\n \n\nOpere del genio civile: \n\nMM 70004 Verrà terminata la via dei Bonoli (fr. 1.7 mio) \n\nMM 8632 La costruzione di infrastrutture per la mobilità ciclabile \ncontinuerà a svilupparsi (1.6 mio) \n\nMM 8367 Il credito per la manutenzione e gestione del patrimonio \nstradale della Nuova Lugano verrà utilizzato nella misura di \nca. fr.  14,4 milioni \n\nMM 9074 Proseguirà la sistemazione del piazzale della Stazione FFS e \ndelle adiacenze (fr. 2.1 mio) \n\nMM 7761  L’opera di prevenzione di danni provocati da eventi naturali \nstraordinari avrà il suo regolare corso sino al 2018 (0.5 mio) \n\nPIANIFICAZIONE Riqualifica nel nucleo di Carabbia (2.5 mio) \n\nPIANIFICAZIONE Risanamento del parcheggio Cortivo-Riva bianca (fr. 1.0 mio) \n\nPIANIFICAZIONE Interventi sulla rete delle canalizzazioni dopo l’approvazione \ndel PGS (fr. 2.8 mio) \n\n \n\nCostruzioni edili: \n\nMM 8477 Lavori per le nuove mense scolastiche (fr. 2.8 mio) \n\nMM 7719 Si proseguirà con lo sviluppo dello scalo aeroportuale in \nparticolare con il rifacimento del manto della pista e della zona \nparcheggi velivoli (fr. 5.4 mio) \n\nMM 7943 La seconda fase della manutenzione straordinaria nelle case \nanziani verrà portata a termine \n\nMM 8331 La residenza per anziani a Pregassona entra nel vivo della \nrealizzazione (fr. 33.0 mio) \n\n58\n\n\n\nMM 8186 Ristrutturazione parziale e restauro  dell’Ex Asilo Ciani (fr. 3.2 \nmio) \n\nMM 8631 Prosegue la manutenzione per assicurare la funzionalità del \nPalazzo dei Congressi (fr. 4.0 mio) \n\nMM 6667 Liquidazione finale per il cantiere del Polo Culturale (fr. 2.3 \nmio) \n\nMM 8698 e \n\nPIANIFICAZIONE progettazione (fr. 0.9 mio) e realizzazione SI Molino Nuovo (fr. \n13.0 mio).  \n\nPIANIFICAZIONE Progettazione e inizio di realizzazione per la nuova SE di \nViganello (fr. 4.0 mio) \n\nPIANIFICAZIONE Edificazione della nuova scuola dell’infanzia di Sonvico (fr. 2.5 \nmio) \n\nPIANIFICAZIONE Previsti importanti lavori per l’impianto di ventilazione alla \nResega (fr. 2.0 mio) \n\nPIANIFICAZIONE Costruzione nuovo hangar e rifacimento posteggio al Lugano \nAirport (fr. 5.0 mio) \n\nPIANIFICAZIONE Nuova sede DSU – Progettazione e inizio realizzazione (fr. 1.8 \nmio) \n\nPIANIFICAZIONE Campo Marzio Nord: apertura procedura per la seconda fase \ndi concorso \n\nPIANIFICAZIONE Polo Sportivo e degli eventi: preparazione bando di concorso \nper investitori \n\nPIANIFICAZIONE Aeroporto: presentazione MM con richiesta di apertura \nprocedura per investitori \n\n \n\nMobili, macchine, veicoli, attrezzature e installazioni: \n\nMM 8054 Prosegue il rinnovo della piattaforma informatica gestionale (fr. \n2.7 mio) \n\nMM 7028/8912  Crediti disponibili per la realizzazione di contenitori interrati per    \n8048  rifiuti di vario genere (fr. 3.0 mio)  \n\nPIANIFICAZIONE Unificazione dei contenitori interrati nei nuovi quartieri (fr. 0.9 \nmio) \n\nPIANIFICAZIONE Nuovi centri per la raccolta di scarti vegetali (fr. 3.1 mio) \n\nPIANIFICAZIONE Installazione di nuovi impianti di sicurezza per rendere il \nterritorio ancor più sicuro (fr. 3.5 mio) \n\nPIANIFICAZIONE  Rinnovo e potenziamento veicoli in seguito all’aggregazione \n(fr. 1.2 mio) \n\n \n\n59\n\n\n\nContributi per investimenti: \n\nMM 8431 Elaborazione del progetto definitivo della rete Tram del \nLuganese (fr. 2.7 mio) \n\nMM 9080 La seconda fase del PTL 2014-2033 incide annualmente con \nca. fr. 5.1 mio d’investimento \n\nMM 8245 Prosegue e termina la partecipazione alla 2.a tappa della \nrealizzazione StazLu 1 (fr. 6.5 mio)  \n\nMM 8076 Ristrutturazione e ammodernamento trattamento fanghi  allo \nCDALED (fr. 2.8 mio). \n\nDiversi - CDALED Le spese di partecipazione alla realizzazione delle opere del \nConsorzio Depurazione Acque rilevano un onere molto \nsignificativo nelle spese di investimento, pianificazione \ncompresa (fr. 18.9 mio) \n\nDiversi - CMC l’integrazione del Consorzio Medio Cassarate nello CDALED \nprevede importanti spese (fr. 7.9 mio)  \n\n60\n\n\n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nMESSAGGI  \n\n \n\nAI \n\n \n\nSINGOLI  \n\n \n\nDICASTERI  \n\n61\n\n\n\n \n\n62\n\n\n\nDICASTERO 1 - ISTITUZIONI \n \n \n \nDi seguito presentiamo l’organizzazione contabile del dicastero: \n \n\nPreventivo 2016 \n\nSpese\n\nPreventivo \n\n2016 Ricavi\n\nPreventivo 2015 \n\nSpese\n\nPreventivo \n\n2015 Ricavi\n\nConsuntivo \n\n2014 Spese\n\n10 2'045'590.00 50'100.00 2'107'990.00 50'100.00 1'759'477.36\n\n11 571'900.00 0.00 565'200.00 0.00 568'503.78\n\n12 5'293'430.00 761'500.00 5'664'880.00 778'000.00 5'791'415.24\n\n13\n\n1'957'030.00 15'000.00 1'954'180.00 10'000.00 2'227'377.29\n\n14 2'562'980.00 74'000.00 2'082'850.00 74'000.00 2'048'087.88\n\n15 658'400.00 - 139'150.00 - 1'366.00\n\n19 490'550.00 - 546'750.00 - 511'706.55\n\n13'579'880.00 900'600.00 13'061'000.00 912'100.00 12'907'934.10Totale dicastero 1'373'411.56\n\nRisorse umane 79'737.70\n\nSviluppo economico -\n\nContributi -\n\nAudit interno 2'756.55\n\nCancelleria comunale 712'162.21\n\nComunicazione e Relazioni \n\nPubbliche 310'513.65\n\nConsuntivo \n\n2014 Ricavi\n\nLegislativo ed Esecutivo 268'241.45\n\n \n \n \nPer il commento sulle cifre rimandiamo al messaggio delle singole divisioni. \n\n63\n\n\n\nCOMMENTO RISORSE UMANE \n \n \n1. Commento generale sull’effettivo del personale del Comune \n\n \nNel corso del 2015 il Municipio ha deciso di adottare una nuova struttura organizzativa e \nsi è passati da un’Amministrazione di 13 dicasteri a 7 dicasteri con la conseguente  \nri-organizzazione e ri-attribuzione di servizi e centri di costo.  \nPer permettere il confronto dei dati del preventivo 2016, elaborati secondo il nuovo \nmodello organizzativo, con i relativi dati storici si è provveduto alla riallocazione delle \nunità di personale, dei costi e dei ricavi del preventivo 2015 e del consuntivo 2014 \nseguendo lo stesso modello. \nIn aggiunta a questa nuova struttura, il preventivo 2015 – rispetto a quanto pubblicato \nnella precedente edizione (1'678.5 unità di ruolo per una massa stipendiale di  \nfr. 131'384'000.-- / tabella 1) – ha subito altre modifiche conseguenti agli aggiornamenti \ndi preventivo approvati dal Consiglio comunale.  \nCon risoluzione del 30/06/2015, il Consiglio comunale ha infatti concesso di aumentare \ngli stipendi e relative unità per l’introduzione di un sistema di telefonia VoIP per la Città \ndi Lugano e ha approvato la convenzione di polizia con il Comune di Sorengo che \nprevedeva la ripresa del personale attivo in questo comune con compiti di polizia. Il \ntotale di preventivo 2015 aggiornato è quindi 1'680.5 per una massa stipendiale di  \nfr. 131'568'990.-- (quota parte di competenza anno 2015).  \n \nFatte queste premesse di base, come possiamo evincere dalla tabella 1, per la gestione \n2016, la nostra Amministrazione prevede di impiegare 1'686.5 unità di ruolo nei suoi 7 \ndicasteri con una spesa stipendiale lorda di fr. 132'563'400.-- (il dettaglio delle variazioni \ndelle unità di personale per singolo dicastero verrà spiegato come di consueto nel \nsuccessivo capitolo 2).  \nLe necessità derivanti da nuovi/accresciuti compiti controbilanciati dalle misure di \ncontenimento, che verranno descritti nel capitolo 2, porteranno nel complesso la \ngestione 2016 ad un aumento della pianta organica (rispetto al preventivo 2015) di sole \n6 unità lavorative di ruolo. \nAccanto ad una politica del personale attenta, analogamente al preventivo precedente, \nnella Divisone Finanze (centro di responsabilità 2023 “Altre spese e ricavi per beni e \nservizi”) sono state inserite delle voci di spesa per favorire il pensionamento anticipato \n(fr. 300’000.--) e conseguente risparmio sugli stipendi (./. fr. 120’000.--) ed un importo \nriconducibile alla diminuzione dei costi per rinunce / posticipi sostituzione personale  \n(./. fr. 549’000.--).  \nNel corso del 2015 sono stati inoltre sottoposti al Consiglio Comunale due Messaggi \nmunicipali (nr. 9240 e 9313) con lo scopo di contenere ulteriormente la spesa del \npersonale.  \n\n64\n\n\n\nIl primo Messaggio, nr. 9240 concernente la modifica dell’art 93ter del ROD vuole \nriproporre – analogamente alla misura già attuata per l’anno 2015 e fino all’entrata in \nvigore della revisione del ROD in corso – di versare l'indennità per economia domestica, \ndi cui all'art. 57 ROD, solo ai dipendenti con stipendio annuo lordo inferiore a  \nfr. 90'000.--. \nIl secondo Messaggio, nr. 9313, riguarda la modifica della ripartizione dei contributi \nprevidenziali a carico degli assicurati/datore di lavoro, modifica che era già stata \nanticipata anch’essa nell’anno 2015 tramite una soluzione transitoria sottoforma di \ncontributo di risanamento a carico dei dipendenti. In sostanza, con il Messaggio nr. 9313 \nsi chiede ora di risolvere che dal 1. gennaio 2016 il contributo previdenziale del \ndipendente passi dall’attuale aliquota dell’8.5% all’11.5%, sgravando così il contributo \ndel datore di lavoro (che passerebbe quindi dal 16% al 13%).  \n \nNelle prossime pagine, oltre alla consueta tabella 1 che riporta le unità di ruolo \npreventivate nel 2016/2015 e gli stipendi annui lordi per singolo centro di costo, vengono \nillustrati i dati riferiti al personale non di ruolo (tabella 2), il riepilogo di tutto il personale \n(tabella 3) e il totale degli oneri sociali, previdenziali e assicurativi (tabella 4).   \n \n\n \n\n65\n\n\n\nPREVENTIVO 2016 PREVENTIVO 2015\n\nDicasteri / centri di costo Unità  Stipendi Unità  Stipendi\n\nDICASTERO ISTITUZIONI\n\nAudit interno\n\n11000 Audit interno 3.0 408'100.00 3.0 406'350.00\n\nCancelleria comunale\n\n12000 Cancelleria, messaggeria, stamperia e custodi 17.5 1'684'800.00 17.5 1'667'700.00\n\n12010 Archivio amministrativo 1.5 148'550.00 1.5 145'850.00\n\n12100 Punto Città 8.5 667'500.00 10.5 832'950.00\n\n12120 Ufficio conciliazione 1.0 87'900.00 1.0 87'900.00\n\n12200 Ufficio quartieri 3.0 433'250.00 2.0 315'250.00\n\nComunicazione e relazioni pubbliche\n\n13000 Relazioni istituzionali e ufficio stampa 4.0 410'200.00 3.0 325'600.00\n\n13010 Comunicazione e marketing territoriale 3.0 266'950.00 3.0 240'850.00\n\nRisorse umane\n\n14000 Gestione del personale, organizzazione e progetti 8.0 827'300.00 7.5 772'750.00\n\n14001 Formazione 1.0 119'950.00 1.0 119'950.00\n\n14002 Stipendi 3.0 229'600.00 3.0 226'650.00\n\n14003 Controllo presenze e assenze 2.0 133'850.00 2.0 130'200.00\n\nSviluppo economico\n\n15000 Sviluppo economico 3.0 412'550.00 0.0 0.00\n\nTotale 58.5 5'830'500.00 55.0 5'272'000.00\n\nDICASTERO CONSULENZA E GESTIONE\n\nFinanze\n\n20000 Servizi finanziari 18.0 1'817'800.00 20.0 2'081'700.00\n\n20010 Contribuzioni 13.0 1'219'750.00 14.0 1'313'250.00\n\nGiuridico\n\n21000 Giuridico 8.0 1'081'800.00 6.5 919'750.00\n\nInformatica\n\n22000 Informatica 23.5 2'373'700.00 21.0 2'157'340.00\n\nTotale 62.5 6'493'050.00 61.5 6'472'040.00\n\nDICASTERO IMMOBILI\n\nImmobili\n\n30000 Progettazione 5.5 692'300.00 5.5 688'950.00\n\n30010 Realizzazione 6.0 677'050.00 7.0 761'750.00\n\n30100 Gestione 14.0 781'750.00 15.0 801'800.00\n\n30110 Manutenzione edifici 23.0 1'759'850.00 23.0 1'687'700.00\n\n30111 Supporto e logistica manifestazioni 5.0 353'650.00 5.0 353'700.00\n\n30120 Cimiteri 5.0 358'650.00 5.0 376'450.00\n\nTotale 58.5 4'623'250.00 60.5 4'670'350.00\n\nDICASTERO SICUREZZA E SPAZI URBANI\n\nSpazi urbani\n\n40000 Direzione, segreteria e amministrazione 9.0 1'038'600.00 8.0 976'300.00\n\n40011 Attrezzature e magazzini 6.0 431'900.00 6.0 430'450.00\n\n40100 Realizzazione infrastrutture 9.0 955'600.00 10.5 1'131'450.00\n\n40110 Manutenzione infrastrutture 28.5 2'098'200.00 30.0 2'186'250.00\n\n40111 Manutenzione zone collinari 43.0 3'024'150.00 45.5 3'196'350.00\n\n40200 Produzione piante e fiori 4.0 299'800.00 4.0 299'850.00\n\n40201 Manutenzione parchi e giardini 46.0 3'250'050.00 46.5 3'242'750.00\n\n40300 Pulizia della città 49.0 3'242'550.00 51.0 3'349'550.00\n\n40310 Raccolta rifiuti 22.0 1'484'050.00 22.0 1'471'500.00\n\n40320 Parco veicoli 9.0 661'050.00 10.0 725'850.00\n\nPolizia\n\n41000 Comando e staff 8.5 946'750.00 9.5 1'010'450.00\n\n41010 Servizi generali 6.0 531'850.00 7.0 606'650.00\n\n41020 CEOP Polizia comunale 14.5 1'112'000.00 15.0 1'140'950.00\n\n41021 CEOP Pompieri 3.0 197'500.00 3.0 196'050.00\n\n41100 Polizia traffico 19.0 1'507'100.00 17.0 1'390'250.00\n\n41101 Polizia ordine 51.5 3'650'100.00 49.0 3'466'750.00\n\n41102 Polizia quartieri 31.5 2'685'500.00 27.0 2'332'900.00\n\n41103 Attività specialistiche e antidroga 10.0 925'100.00 9.5 862'950.00\n\n41200 Sezione amministrativa 12.0 916'000.00 14.0 1'143'500.00\n\n41201 Viabilità, segnaletica e cantieri 5.0 417'550.00 6.0 490'950.00\n\n41210 Controllo abitanti 12.0 964'100.00 13.0 1'055'850.00\n\n41300 Servizio sicurezza e salute 1.5 162'600.00 1.5 159'900.00\n\nCorpo civici pompieri\n\n42000 Corpo civici pompieri 21.0 1'728'450.00 21.0 1'728'150.00\n\nTotale 421.0 32'230'550.00 426.0 32'595'600.00\n\nTabella 1: dettaglio personale di ruolo (unità e stipendi lordi) suddiviso secondo dicastero e centro di costo\n\n \n\n66\n\n\n\nPREVENTIVO 2016 PREVENTIVO 2015\n\nDicasteri / centri di costo Unità  Stipendi Unità  Stipendi\n\nDICASTERO FORMAZIONE, SOCIALITA' E SOSTEGNO\n\nScuola\n\n50000 Direzione, segreteria e amministrazione 23.5 2'367'700.00 24.0 2'411'150.00\n\n50100 Scuola dell'infanzia 146.5 10'840'050.00 146.5 10'770'000.00\n\n50110 Scuola elementare 190.5 16'468'800.00 188.0 16'304'850.00\n\n50120 Nante 4.0 294'050.00 4.0 294'050.00\n\n50121 Breno 1.5 119'200.00 1.5 119'200.00\n\n50123 Campo Blenio 1.0 97'550.00 1.0 97'550.00\n\nSostegno\n\n51000 Direzione, segreteria e amministrazione 3.0 254'400.00 3.0 251'250.00\n\n51100 SI orario prolungato e altre attività extrascolastiche 9.0 704'900.00 9.0 726'600.00\n\n51110 Mense, doposcuola e altre attività extrascolastiche SE 16.5 1'097'000.00 15.0 994'050.00\n\n51200 Prevenzione, promozione sociale e integrazione 1.5 103'400.00 1.5 101'800.00\n\n51201 Servizio dentario e sanitario 0.0 16'400.00 0.0 17'500.00\n\n51220 Centri giovanili 1.0 98'100.00 1.0 96'800.00\n\nAutorità regionali di protezione\n\n52000 Autorità regionali di protezione 9.0 904'600.00 9.5 926'750.00\n\nSocialità\n\n53000 Ufficio intervento sociale 11.0 857'650.00 10.0 789'450.00\n\n53010 Servizio accompagnamento sociale 10.0 895'750.00 10.0 893'350.00\n\n53020 Casa Serena 130.0 9'012'500.00 124.0 8'546'400.00\n\n53021 Residenza al Castagneto 39.0 2'674'300.00 40.0 2'755'350.00\n\n53022 Residenza Gemmo 98.0 6'779'750.00 98.0 6'738'100.00\n\n53023 Centro La Piazzetta 77.0 5'369'500.00 77.0 5'362'650.00\n\n53024 Residenza alla Meridiana 75.5 5'267'400.00 75.5 5'298'400.00\n\n53025 Centro l'Orizzonte 34.0 2'410'800.00 32.5 2'306'050.00\n\n53030 Nido di Via Baroffio 10.0 730'350.00 10.0 724'950.00\n\n53031 Nido di Via Marco da Carona 4.0 290'950.00 4.0 300'800.00\n\n53032 Nido di Via Ronchetto 5.0 392'250.00 5.0 387'350.00\n\n53033 Nido di Viganello 4.0 281'750.00 4.0 278'500.00\n\n53040 Casa Primavera 25.5 2'074'500.00 25.5 2'070'450.00\n\nTotale 930.0 70'403'600.00 919.5 69'563'350.00\n\nDICASTERO CULTURA, SPORT ED EVENTI\n\nAttività culturali\n\n60000 Direzione, segreteria e amministrazione 5.0 548'950.00 4.5 531'300.00\n\n60100 Archivio storico 2.5 296'800.00 2.5 295'650.00\n\n60200 LuganoInScena 4.0 328'550.00 4.0 325'250.00\n\n60300 Museo delle culture 3.0 284'200.00 3.0 284'250.00\n\n60400 Lugano Arte e Cultura 24.5 2'010'000.00 21.0 1'759'850.00\n\n60500 Museo d'arte 4.0 321'550.00 10.0 759'150.00\n\nAttività sportive\n\n61000 Direzione, segreteria e amministrazione 4.5 426'450.00 4.5 420'100.00\n\n61100 Centro sportivo di Cornaredo 13.5 890'550.00 13.5 887'500.00\n\n61101 Centro sportivo del Pradello 1.0 75'800.00 2.0 138'800.00\n\n61200 Piste del ghiaccio 8.5 527'850.00 8.5 527'250.00\n\n61300 Piscina coperta 6.0 382'050.00 6.0 380'100.00\n\n61301 Lido di Lugano 14.0 871'850.00 14.0 873'000.00\n\n61302 Piscina di Carona 2.0 132'300.00 2.0 132'300.00\n\n61400 Altre strutture sportive 0.0 11'200.00 0.0 0.00\n\nEventi e congressi\n\n62000 Direzione, amministrazione, promozione e marketing 6.5 684'500.00 7.0 717'050.00\n\n62100 Eventi e tempo libero 6.0 464'550.00 6.0 447'800.00\n\n62110 Bike sharing 2.0 118'750.00 2.0 115'550.00\n\n62120 Porti e pontili 2.0 121'800.00 2.5 173'000.00\n\n62200 Fiere e congressi 13.0 979'850.00 12.0 879'900.00\n\nTotale 122.0 9'477'550.00 125.0 9'647'800.00\n\nDICASTERO SVILUPPO TERRITORIALE\n\nPianificazione, ambiente e mobilità\n\n70000 Pianificazione, ambiente e mobilità 11.0 1'141'550.00 12.0 1'234'850.00\n\nEdilizia privata\n\n71000 Segretariato 3.0 257'150.00 3.0 255'700.00\n\n71010 Edilizia privata 20.0 2'106'200.00 18.0 1'857'300.00\n\nTotale 34.0 3'504'900.00 33.0 3'347'850.00\n\nTotale Comune (unità e stipendi lordi) 1'686.5 132'563'400.00 1'680.5 131'568'990.00  \n\n67\n\n\n\nLa tabella 2 mostra il dettaglio del personale non di ruolo previsto a preventivo 2016 \npresso la nostra Amministrazione. \n \nNella categoria gruppo sociale vengono inserite le persone occupate in un impiego a \ncarattere sociale-assistenziale che svolgono prevalentemente lavori di supporto ai rami \ndella manutenzione e della pulizia (impegnate per lo più nei Dicasteri Sicurezza e Spazi \nUrbani e Formazione, Socialità e Sostegno). Non si segnalano scostamenti di rilievo \nrispetto al preventivo precedente. \n \nAll’interno della categoria personale in formazione troviamo tutti i giovani impegnati in \ndiverse formazioni nei nostri Servizi (apprendistati, praticanti presso scuole sanitarie o \nsocio-sanitarie e giovani che al fine del conseguimento della maturità professionale \nnecessitano di frequentare un binomio scuola/lavoro).  \nIn questo settore vi è stato un incremento di 10.5 unità rispetto al preventivo 2015, \nriconducibile all’aumento delle posizioni offerte per gli apprendisti.  \n \nNel personale in stage e impieghi estivi rientra tutto quel personale per cui vengono \nofferti posti di lavoro temporanei, ovvero neolaureati/diplomati o disoccupati al primo \nimpiego, che necessitano di compiere un’esperienza lavorativa, giovani che vogliono \nprovare una professione per qualche settimana e nel contempo durante l’estate vengono \npromosse delle azioni per occupare i ragazzi durante il periodo estivo. Rispetto al \npreventivo precedente vi è stato un leggero aumento in relazione alle posizioni di stage \nche la nostra Amministrazione vuole offrire.  \nLa categoria personale avventizio comprende quel personale temporaneo in aggiunta al \nnostro personale di ruolo che svolge attività necessarie di supporto per il funzionamento \ndel Servizio. La spesa nel 2016 è aumentata nonostante il minor numero di unità in \nquanto lo stipendio dipende dal tipo di funzione/professione che le persone sono \nchiamate a svolgere. \n \nNella categoria personale supplente vengono preventivate delle unità di personale non \ndi ruolo a copertura del personale di ruolo per tutte quelle assenze pianificate o già \nriconosciute (assenza per congedo maternità, assenza per malattia/infortunio di lunga \ndurata, congedi non retribuiti, ecc.); questo si verifica soprattutto per quanto concerne il \npersonale del Dicastero Formazione, Socialità e Sostegno. La spesa nel 2016 è \naumentata nonostante il minor numero di unità in quanto sono aumentate le tariffe per il \npagamento dei supplenti docenti.  \n \nInfine, nei programmi occupazionali vengono previsti dei posti di lavoro temporanei per \nfar fronte alle difficoltà riscontrate da giovani, e non solo, nell’inserimento professionale \nnel mondo del lavoro. Si tratta sia di programmi finanziati interamente dalla Città di \nLugano che di programmi rimborsati dal Cantone in quanto effettuati in collaborazione \ncon l’Ufficio del sostegno sociale e dell’inserimento a favore di persone che si trovano al \nbeneficio dell’assistenza. \nA preventivo 2016 le cifre sono state diminuite per contribuire al contenimento della \nspesa del personale su tutti i fronti.  \n\n68\n\n\n\nNel complesso, come evidenziato dalla tabella 2, il personale non di ruolo previsto per \nl’anno 2016 comporterà una spesa stipendiale lorda pari a fr. 15'046’550.-- (preventivo \n2015: fr. 15'781'550.--).  \n \n\nUnità Stipendi Unità Stipendi\n\nGruppo sociale 10.0 633'150.00 10.0 649'700.00\n\nPersonale in formazione 116.5 1'800'800.00 106.0 1'690'850.00\n\nPersonale in stage e impieghi estivi 34.0 641'000.00 31.5 603'550.00\n\nPersonale avventizio 129.0 7'822'450.00 130.5 7'790'500.00\n\nPersonale supplente 32.5 2'027'150.00 33.0 1'995'150.00\n\nProgrammi occupazionali 64.0 2'122'000.00 72.0 3'051'800.00\n\nT ota le  (unità  e  stipe ndi lordi) 386.0 15'046'550.00 383.0 15'781'550.00\n\nTabella 2: dettaglio personale non di ruolo (unità e stipendi lordi) suddivisi per categoria di impiego\n\nPREVENT IVO 2016 PREVENT IVO 2015\n\n \n \n \nLa tabella 3 mostra il riepilogo del personale di ruolo (tabella 1) suddiviso tra personale \ndipendente e personale docente e del personale non di ruolo (tabella 2), per un totale di \n2'072.5 unità con una spesa stipendiale lorda di fr. 147'609’950.--, oneri sociali, \nprevidenziali e assicurativi per fr. 30'289’100.--, dedotti i sussidi per i docenti di  \nfr. 3'190’000.--, la spesa complessiva (stipendi e oneri sociali a carico del Comune) \nrisulta essere a preventivo 2016 di fr. 174'709’050.--.  \n\n \n\nUnità Stipe ndi Unità Stipendi\n\nDipendenti 1'454.0 110'996'400.00 1'448.5 110'212'790.00\n\nDocenti 232.5 21'567'000.00 230.0 21'356'200.00\n\nT ota le  pe rsona le  di ruolo 1'686.5 132'563'400.00 1'680.5 131'568'990.00\n\nGruppo sociale 10.0 633'150.00 10.0 649'700.00\n\nPersonale in formazione 116.5 1'800'800.00 106.0 1'690'850.00\n\nPersonale in stage e impieghi estivi 34.0 641'000.00 31.5 603'550.00\n\nPersonale avventizio 129.0 7'822'450.00 130.5 7'790'500.00\n\nPersonale supplente 32.5 2'027'150.00 33.0 1'995'150.00\n\nProgrammi occupazionali 64.0 2'122'000.00 72.0 3'051'800.00\n\nT ota le  pe rsona le  non di ruolo 386.0 15'046'550.00 383.0 15'781'550.00\n\nT ota le 2'072.5 147'609'950.00 2'063.5 147'350'540.00\n\nT ota le  one ri socia li, previdenzia li e  assicura tivi 30'289'100.00 30'456'790.00\n\nT ota le  sussidio cantona le  su stipe ndi doce nti ./ . 3'190'000.00 ./ . 5'110'000.00\n\nT ota le  one re  a  ca rico Comune 174'709'050.00 172'697'330.00\n\nT ipologia\nPREVENT IVO 2016 PREVENT IVO 2015\n\nTabella 3: riepilogo di tutto il personale (unità, stipendi lordi ed oneri sociali, previdenziali e assicurativi)\n\n \n \n\n69\n\n\n\nNel complesso si nota, tenendo conto degli aumenti previsti nel personale di ruolo e in \nquello non di ruolo, che le unità totali previste per la gestione 2016 si attestano a 2'072.5 \n(+ 9 unità) rispetto al preventivo 2015. Comparando la spesa stipendiale del preventivo \n2016 di fr. 147'609’950.-- con quella del preventivo precedente di fr. 147'350’540.-- si \nregistra un aumento di fr. 259'410.--.  \nLa differenza stipendiale tra i due preventivi messi a confronto è illustrata dalle \ncomponenti di seguito elencate.  \n\n \nScatti d'anzianità 990'000.00         \n\nMaggior costo unità di personale 429'410.00         \n\nAvvicendamenti di personale -425'000.00        \n\nGruppo sociale (non di ruolo, minor spesa) -16'550.00          \n\nPersonale in formazione (non di ruolo, maggior spesa) 109'950.00         \n\nPersonale in stage e impieghi estivi (non di ruolo, maggior spesa) 37'450.00           \n\nPersonale avventizio (non di ruolo, maggior spesa) 31'950.00           \n\nPersonale supplente (non di ruolo, maggior spesa) 32'000.00           \n\nProgrammi occupazionali (non di ruolo, minor spesa) -929'800.00        \n\nMaggior uscita stipendi 259'410.00          \n \nPer una visione generale sullo sviluppo del personale con riferimento all’anno 2013 \n(conclusione del processo aggregativo periodo 2004-2013), riportiamo di seguito i dati \nriferiti ai rispettivi preventivi per personale di ruolo e personale non di ruolo. \n\n \nPersonale di ruolo\n\nAnno Unità Differenza rispetto al preventivo 2016\n\n2013 1'742  + 55.5\n\n2014 1'704.5  + 18.0\n\n2015 1'680.5  ./.  6.0\n\n2016 1'686.5  - \n\nPersonale non di ruolo\n\nAnno Unità Differenza rispetto al preventivo 2016\n\n2013 476  + 90\n\n2014 419.5  + 33.5\n\n2015 383  ./.  3.0\n\n2016 386   -  \n \nSebbene la pianta organica abbia registrato complessivamente un aumento di  \n9 unità e una maggior uscita di stipendi di fr. 259'410.--, analogamente agli scorsi anni \ndurante i lavori di predisposizione del preventivo - svolti in stretta e proficua \ncollaborazione con le Direzioni dei Dicasteri e Servizi dell'Amministrazione comunale – è \nstato possibile contenere le unità a parità di prestazioni, privilegiando misure \norganizzative e procedurali interne. A questo riguardo e in accordo con le rispettive \nDirezioni per la gestione 2016 è stato possibile ridurre di ./. 25.5 unità (diminuzioni reali).  \n\n70\n\n\n\nCiò nonostante, considerando i nuovi bisogni dei Servizi, gli impegni presi, il \npotenziamento dell'offerta e le nuove attività svolte (per es. Polizia, Case anziani) si è \nregistrato un incremento di +31.5 unità di ruolo e rispettivamente +3 unità non di ruolo. \nLe diminuzioni da una parte e gli aumenti dall’altra hanno comportato al bilancio di  \n+ 9 unità per il preventivo 2016.  \nNel complesso va comunque rilevato che parte delle unità di ruolo assunte per nuovi \ncompiti (vedi Polizia, Case anziani, Telefonia) sono autofinanziate tramite maggiori \nentrate dovute a sussidi e convenzioni per un importo globale di  \nfr. 789'450.--, pertanto globalmente e al netto la spesa per gli stipendi non è aumentata, \nma complessivamente comporta una diminuzione di fr. 530'040.-- (fr. 789'450.-- -  \nfr. 259'410.--).  \n \nLa tabella 4 evidenzia invece in maniera dettagliata gli oneri sociali, previdenziali e \nassicurativi del personale per un ammontare complessivo pari a  \nfr. 30'289’100.--. \nQuesto importo comprende le seguenti voci: \n\n- contributi AVS, AD, IPG, AI, AF   fr. 13'547'500.-- (44.7%); \n- contributi previdenziali (cassa pensioni)  fr. 15'634'000.-- (51.6%); \n- contributi per premi assicurativi / infortuni  fr.   1'107'600.--   (3.7%). \n\n \nAnalogamente alla tabella 1, gli importi degli oneri sociali indicati a preventivo 2015 \ndifferiscono da quanto pubblicato nell’edizione precedente in quanto sono stati concessi \ndegli aggiornamenti di preventivo approvati dal Consiglio comunale.  \n\n \n\nPREVENTIVO 2016 PREVENTIVO 2015\n\nContributi AVS, \nAD, IPG, AI, AF\n\nContributi CP\nPremi ass. \n\ninfortuni\ntotale oneri \n\nsociali\nContributi AVS, \nAD, IPG, AI, AF\n\nContributi CP\nPremi ass. \n\ninfortuni\ntotale oneri \n\nsociali\n\nTotale oneri sociali, previdenziali \ne assicurativi a carico del Comune\n\n13'547'500.00 15'634'000.00 1'107'600.00 30'289'100.00 13'311'290.00 16'063'010.00 1'082'490.00 30'456'790.00\n\nTabella 4: dettaglio oneri sociali, previdenziali e assicurativi del personale\n\n \n\n71\n\n\n\n \n\n2. Commento dettagliato sull’effettivo del personale per singolo \nDicastero \n\n \nTerminate queste considerazioni di carattere generale sulle componenti dell’organico del \npersonale dell’Amministrazione comunale della Città di Lugano, passiamo all’analisi di \ndettaglio del preventivo del personale 2016 nei singoli centri di costo (unità lavorative \nper personale di ruolo).  \nPer facilitare la lettura si segue l’ordine dei Dicasteri del Comune riportato nella tabella \n1.  \n\n \nDicastero Istituzioni \n\nIl Dicastero Istituzioni è composto da Servizi e Uffici provenienti dall’ex Dicastero \nAmministrazione generale e, per l’anno 2016, prevede l’impiego di 58.5 unità, 3.5 in più \nrispetto alla gestione 2015 e meglio: \n\n• presso il centro di costo Cancelleria, messaggeria, stamperia e custodi è stata \nriallocata un’unità di personale dal centro di costo Punto Città, nel contempo 0.5 \nunità è stata trasferita al Giuridico (Dicastero Consulenza e Gestione) e un’altra \nmezza unità è stata assegnata alle Fiere e congressi/Dicastero Cultura, Sport ed \nEventi (invariato); \n\n• il Punto Città oltre all’anzidetta unità riallocata presso Cancelleria, messaggeria, \nstamperia e custodi, ha trasferito una seconda unità a copertura di una posizione \nvacante presso il Centro la Piazzetta (Dicastero Formazione, Socialità e Sostegno) \nfavorendo così la mobilità interna di personale (-2 unità); \n\n• anche presso l’Ufficio Quartieri, tramite la mobilità interna, è stata assegnata un’unità \ndalla Sezione amministrativa della Polizia/Dicastero Sicurezza e Spazi Urbani  \n(+1 unità); \n\n• le Relazioni istituzionali e ufficio stampa confermano l’impiego di un collaboratore \navventizio con passaggio di ruolo, senza maggiori costi (+ 1 unità); \n\n• la Gestione del personale, organizzazione e progetti prevede, in funzione della \nnuova organizzazione, l’impiego di un nuovo collaboratore a tempo pieno da metà \n2016 (+0.5 unità); \n\n• presso lo Sviluppo economico sono state riallocate 2 unità dai Servizi finanziari \n(Dicastero Consulenza e gestione), rispettivamente è stata prevista una nuova unità \nper l’impiego del responsabile di questa nuova unità organizzativa (+3 unità). \n\n \n\n \nDicastero Consulenza e Gestione \nIl bilancio previsionale del Dicastero Consulenza e Gestione – composto da Servizi \nfinanziari e Contribuzioni ripresi dall’ex Dicastero Finanze, da Giuridico e Informatica \nprovenienti dall’ex Dicastero Amministrazione generale – prevede di occupare un totale \ndi 62.5 unità di personale, ossia una in più confronto all’esercizio 2015. \n \n\n• Come testé anticipato dai Servizi finanziari sono state trasferite 2 unità allo Sviluppo \neconomico/Dicastero Istituzioni (-2 unità); \n\n• le Contribuzioni hanno rinunciato all’avvicendamento di 1.5 unità trasferite tramite la \nmobilità interna a copertura di posizioni vacanti presso altri Dicasteri e meglio: 0.5 \nunità all’Autorità regionale di protezione (Dicastero Formazione, Socialità e \nSostegno) e 1 unità alla Direzione, segreteria e amministrazione degli Spazi urbani \n\n72\n\n\n\n(Dicastero Sicurezza e Spazi Urbani); nel contempo hanno confermato l’impiego di \nuna collaboratrice avventizia a metà tempo con passaggio di ruolo, aggiungendo 0.5 \nunità di ruolo in sostituzione di quella avventizia, senza maggiori costi (-1 unità); \n\n• il Giuridico ha ripreso 0.5 unità dalla Cancelleria, messaggeria, stamperia e custodi \n(Dicastero Istituzioni) e una seconda unità di personale proveniente al 50% \ndall’Autorità regionale di protezione (Dicastero Formazione, Socialità e Sostegno) e \nal 50% dalla Direzione, segreteria e amministrazione delle Attività Culturali/Dicastero \nCultura, Sport ed Eventi (+1.5 unità); \n\n• infine l’Informatica ha previsto l’impiego di 2.5 nuove unità di personale e meglio una \nper le tecnologie della comunicazione VoIP (quota parte restante delle 2 unità \nconcesse con ris. CC. 30.06.2015) e 1.5 unità per l’impiego di 2 nuovi specialisti \ninformatici a tempo pieno dal mese di aprile 2016 a copertura dell’attività e dei \nprogetti (+2.5 unità). \n\n \nDicastero Immobili \nQuesto nuovo Dicastero ingloba il personale proveniente dall’Edilizia Pubblica (ex \nDicastero Edilizia pubblica e genio civile) che è stato ripartito nei nuovi centri di costo \nProgettazione e Realizzazione, quello della Logistica (ex Dicastero Amministrazione \ngenerale) passato al centro di costo Gestione, quello della Manutenzione edifici e \nSupporto e logistica manifestazioni (ex Dicastero Servizi Urbani) e infine quello dei \nCimiteri (ex Dicastero Amministrazione generale). \nI Servizi del Dicastero in questione prevedono l’impiego di 2 unità in meno rispetto alla \nprecedente gestione, passando dalle 60.5 unità di personale del preventivo 2015 alle \n58.5 unità del preventivo 2016. \nNello specifico è stata confermata l’assegnazione di un collaboratore dalla \nRealizzazione all’Edilizia Privata/Dicastero Sviluppo Territoriale (-1 unità), presso la \nGestione si è contenuto di un’unità l’impiego di personale di pulizia (-1 unità) e infine \npresso la Manutenzione edifici si è rinunciato all’avvicendamento di un collaboratore \npensionato e si è riallocata l’unità del caposezione dal centro di costo Direzione, \nsegreteria e amministrazione degli Spazi urbani/Dicastero Sicurezza e Spazi Urbani \n(invariato). \n\n \nDicastero Sicurezza e Spazi Urbani \nIl Dicastero Sicurezza e Spazi Urbani riunisce le unità di personale dell’ex Dicastero \nServizi Urbani (esclusi Manutenzione edifici e Supporto e logistica manifestazioni \nattribuiti al Dicastero Immobili), quelle del Genio civile (dall’ex Dicastero Edilizia pubblica \ne genio civile) passate al nuovo centro di costo Realizzazione infrastrutture, quelle \ndell’ex Dicastero Polizia e dell’ex Dicastero Corpo Civici Pompieri, nonché quelle \nprovenienti da Controllo abitanti e Servizio sicurezza e salute (entrambi ex Dicastero \nAmministrazione generale). Il Dicastero prevede di impiegare un totale di 421 unità di \npersonale, 5 in meno per rapporto al preventivo 2015. \nDi seguito il dettaglio dei movimenti: \n• la Direzione, segreteria e amministrazione Spazi urbani ha riallocato presso il \n\nrelativo centro di costo l’unità del caposezione Manutenzione edifici (Dicastero \nImmobili), mentre ha inglobato l’unità del caposezione Realizzazione infrastrutture; \nnel contempo ha confermato l’impiego di un collaboratore avventizio con passaggio \ndi ruolo, senza maggiori costi (+1 unità); \n\n• sempre presso gli Spazi urbani la Realizzazione infrastrutture ha riallocato come già \nindicato l’unità del proprio caposezione al centro di costo Direzione, segreteria e \n\n73\n\n\n\namministrazione, nel contempo ha rinunciato all’avvicendamento di 0.5 unità relativa \na personale passato al beneficio della pensione per limiti di età (-1.5 unità); \n\n• la Manutenzione infrastrutture ha soprasseduto alla sostituzione di 1.5 unità di \npersonale pensionato (-1.5 unità); \n\n• anche la Manutenzione zone collinari ha rinunciato ad avvicendare 2.5 unità di \npersonale pensionato (-2.5 unità); \n\n• la Manutenzione parchi e giardini ha soprasseduto a sostituire 0.5 unità di personale \npensionato (-0.5 unità); \n\n• la Pulizia della città ha rinunciato all’avvicendamento di 2 unità di personale vacanti \n(-2 unità); \n\n• il Parco veicoli ha soprasseduto a rimpiazzare l’unità liberata da un collaboratore \ntrasferito internamente tramite la mobilità interna alla Raccolta rifiuti a copertura di \nuna posizione vacante (-1 unità); \n\n• presso la Polizia si segnalano, oltre a diverse riallocazioni interne ai centri di costo di \npolizia senza influsso sul numero delle unità, il trasferimento di un’unità di personale \na favore dell’Ufficio Quartieri (Dicastero Istituzioni), il mancato avvicendamento di \nun’unità amministrativa pensionata, il posticipo a metà 2016 dell’avvicendamento di \nuna posizione vacante e conseguente risparmio di mezza unità, la conferma \ndell’impiego di tre collaboratori avventizi con passaggio di ruolo in sostituzione \ndell’incarico avventizio, il potenziamento di 1.5 unità di personale per l’impiego di \nagenti operativi sul terreno, le 2 unità relative alla riassunzione del personale di \npolizia del Comune di Sorengo (quota parte delle 3 unità previste con ris. CC. \n30.06.2015) e finanziate tramite apposita convenzione sottoscritta fra i due Comuni e \ninfine la soppressione di un’unità vacante presso il Controllo abitanti (+3 unità); \n\n• Il Corpo civici pompieri mantiene invariata la propria pianta organica di 21 unità \n(invariato). \n\n \nDicastero Formazione, Socialità e Sostegno \nIl Dicastero Formazione, Socialità e Sostegno presenta un preventivo per l’anno 2016 \npari a 930 unità di personale contro le 919.5 del bilancio previsionale 2015 (10.5 unità in \npiù). Questo Dicastero ha ripreso, oltre alle unità di personale dei centri di costo dell’ex \nDicastero Educazione e dell’ex Dicastero Attività Sociali, quelle dei Centri giovanili \ndall’ex Dicastero Turismo, eventi e congressi. \n\n74\n\n\n\nLe 10.5 unità in più rispetto alla gestione 2015 sono il risultato delle seguenti modifiche: \n• -0.5 unità per il trasferimento dalla Direzione, segreteria e amministrazione Scuola \n\nall’Autorità regionale di protezione di un collaboratore amministrativo (-0.5 unità); \n\n• -1.5 unità presso la Scuola dell’infanzia a seguito della diminuzione di una sezione SI \ne relativo personale di servizio, compensate da +1.5 unità per l’impiego di docenti \nd’appoggio (invariato); \n\n• +1.5 unità presso la Scuola elementare per una nuova sezione SE, docenti materie \nspeciali e personale di servizio, +1 unità per l’impiego di docenti di appoggio, +0.5 \nunità per il nuoto scolastico e –0.5 unità per mancati avvicendamenti di personale \n(+2.5 unità); \n\n• +1.5 unità presso le Mense, doposcuola e altre attività extrascolastiche SE per il \npotenziamento del personale educativo e di servizio a seguito della decisione \nriguardo alla “mensa per tutti” (+1.5 unità); \n\n• +0.5 unità presso l’Autorità regionale di protezione per il trasferimento di un \ncollaboratore amministrativo dalla Direzione, segreteria e amministrazione Scuola, \npareggiata con la riallocazione di un collaboratore amministrativo al Servizio \nGiuridico (Dicastero Consulenza e Gestione) e infine 0.5 unità in meno derivante \ndagli arrotondamenti (-0.5 unità); \n\n• +1 unità di potenziamento a copertura dell’attività tramite impiego di un collaboratore \namministrativo presso l’Ufficio Intervento Sociale (+1 unità); \n\n• +6.5 unità di personale curante per l’aumento dei posti letto presso Casa Serena \n(quota parte residua preventivo 2015) e rinuncia avvicendamento 0.5 unità di \npersonale di servizio passato al beneficio della pensione (+6 unità); \n\n• -1 unità per rinuncia sostituzione personale di servizio passato al beneficio della \npensione presso la Residenza al Castagneto (-1 unità); \n\n• +1.5 unità per potenziamento personale curante presso il Centro l’Orizzonte secondo \ndirettive medico cantonale (+1.5 unità). \n\n \nDicastero Cultura, Sport ed Eventi \nIl Dicastero Cultura, Sport ed Eventi incorpora il personale proveniente dall’ex Dicastero \nAttività Culturali, dall’ex Dicastero Sport, dall’ex Dicastero Turismo, eventi e congressi \n(come anticipato esclusi i Centri giovanili attribuiti al Dicastero Formazione, Socialità e \nSostegno), nonché Porti e pontili e Fiere e congressi dall’ex Dicastero Amministrazione \ngenerale. Il bilancio preventivo 2016 del Dicastero è pari a 122 unità di personale, ossia \n3 in meno rispetto a quello dell’esercizio 2015. \nNello specifico i movimenti che generano la riduzione di 3 unità sono i seguenti: \n• presso la Direzione, segreteria e amministrazione delle Attività culturali è stata \n\nriallocata un’unità da Lugano Arte e Cultura e nel contempo si è trasferita una risorsa \na metà tempo al Giuridico/Dicastero Consulenza e Gestione (+0.5 unità); \n\n• Lugano Arte e Cultura prevede di attivare le posizioni previste dal business plan e \ntenute in sospeso nelle precedenti gestioni in attesa dell’apertura della struttura e \nmeglio: 1 unità per un nuovo collaboratore per la tecnica edificio, 1 unità per un \nnuovo collaboratore per la tecnica teatrale, 0.5 unità per l’impiego di ruolo su base \nannuale di una collaboratrice per il welcome desk (in sostituzione di un incarico \navventizio/senza aumento di costi), 2 unità di custodia coperte tramite personale \nriallocato dal Museo d’Arte e non sostituito; infine si è riallocata un’unità presso la \nDirezione, segreteria e amministrazione delle Attività culturali (+3.5 unità); \n\n75\n\n\n\n• in considerazione del previsto passaggio del rapporto di impiego del personale del \nMuseo d’Arte alla Fondazione MASI a decorrere dal 1. luglio 2016, il relativo costo è \nstato previsto limitatamente al primo semestre 2016, questa impostazione comporta \nla riduzione di 4 unità di personale; nel contempo, come anticipato, 2 unità di \ncustodia sono state riallocate presso il LAC (-6 unità); \n\n• presso le Attività sportive l’unico movimento riguarda la mancata sostituzione, al \ncentro di costo Centro sportivo del Pradello, di un collaboratore passato al beneficio \ndella pensione (-1 unità); \n\n• presso la Direzione, amministrazione, promozione e marketing degli Eventi e \ncongressi si è rinunciato all’avvicendamento di una collaboratrice che passerà al \nbeneficio della pensione per limiti di età (-0.5 unità); \n\n• i Porti e pontili hanno riallocato 0.5 unità di personale alle Fiere e congressi (-0.5 \nunità); \n\n• le Fiere e congressi, oltre all’anzidetta mezza unità trasferita dai Porti e pontili, hanno \npure incamerato mezza unità proveniente dalla Cancelleria, messaggeria, stamperia \ne custodi/Dicastero Istituzioni (+1 unità). \n\n \n\nDicastero Sviluppo Territoriale \nQuesto Dicastero raggruppa il personale e le attività degli ex Dicasteri \nPianificazione, ambiente e mobilità ed Edilizia Privata e prevede di occupare \ncomplessivamente 34 unità di personale contro le 33 unità previste a preventivo \n2015, quindi un’unità in più. \nNello specifico la Pianificazione, ambiente e mobilità rinuncia all’avvicendamento \ndi un collaboratore pensionato (-1 unità), mentre l’Edilizia privata ha ricevuto \ntramite la mobilità interna un’unità dalla Realizzazione (Dicastero Immobili), \nrispettivamente ha previsto l’impiego di una nuova unità di potenziamento in \nrisposta all’incremento dell’attività (+2 unità). \n \n \n\n76\n\n\n\nDIVISIONE 10 LEGISLATIVO ED ESECUTIVO \n \nNel merito del preventivo 2016 \n \n\n0.00 0.00%\n\n2'045'590.00 2'107'990.00 -62'400.00 1'759'477.36 286'112.64\n\n512'182.96 244'157.04 47.67%\n\n39\nADDEBITI \n\nINTERNI\n10'000.00 10'000.00 0.00 0.00% 10'000.00\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n756'340.00 785'690.00 -29'350.00 -3.74%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n1'279'250.00 1'312'300.00 -33'050.00 -2.52% 1'237'294.40 41'955.60 3.39%\n\nLegislativo ed \n\nEsecutivo\n\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \n\n268'241.45 -218'141.4550'100.00 50'100.00 0.00\n\n43\nTASSE, DIRITTI \n\nE MULTE\n50'000.00 50'000.00 0.00 0.00% 268'241.45 -218'241.45 -81.36%\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n42\nREDDITI DELLA \n\nSOSTANZA\n100.00 100.00 0.00 0.00% 0.00 100.00\n\nLegislativo ed \n\nEsecutivo\n\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\n \n \n \nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2015 ed al \nconsuntivo 2014 \n \nI conti relativi alle attività del Legislativo e dell’Esecutivo sono in linea con le precedenti \ngestioni; non vi sono particolari osservazioni al riguardo. \n\n77\n\n\n\nUNITÀ DI STATO MAGGIORE 11 AUDIT INTERNO \n \nConsiderazioni generali \n \nL’Audit Interno è una unità di stato maggiore e ciò a seguito della sua vocazione di \nindipendenza e neutralità.  \nTale impostazione deriva direttamente dall’Ordinanza municipale del 30 aprile 2015 che \nstabilisce le mansioni e le modalità di attuazione all’interno del servizio. \n \n \n\nNel merito del preventivo 2016 \n  \n\n-2'756.55\n\n2'756.55 -2'756.55 -100.00%\n\n0.00 0.00 0.00 2'756.55\n\n43\nTASSE, DIRITTI \n\nE MULTE\n0.00 0.00 0.00 #DIV/0\n\nAudit interno\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n3'396.22\n\n13'306.83 5'293.17 39.78%\n\n571'900.00 565'200.00 6'700.00 568'503.78\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n18'600.00 16'800.00 1'800.00 10.71%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n553'300.00 548'400.00 4'900.00 0.89% 555'196.95 -1'896.95 -0.34%\n\nAudit interno\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \n \n\nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2015 ed al \nconsuntivo 2014 \n \nNel 2016 il costo delle attività preventivate per l’Audit Interno ammonta a Fr. 571'900.--, \nmentre che per il 2015 ammontava a Fr. 565'200.--. \nL’onere del Servizio (la cui struttura è attualmente composta da quattro unità) \ncorrisponde globalmente allo 0,12% delle spese della gestione corrente della Città di \nLugano. Questa proporzione è simile e in linea con quella a livello cantonale. \n \nRispetto al P2015 si segnala l’aumento della voce riguardante le pubblicazioni e \nstampati. Sono stati infatti qui preventivati anche i costi (una-tantum) per iscrizioni al \nRegistro federale dei revisori, ciò che permetterà di assumere pure eventuali mandati di \nrevisione esterna. Si fa riferimento in particolare al fatto che a partire dalla gestione \n2015, la formulazione dei preavvisi all’Autorità cantonale dei conti delle fondazioni verrà \ntrasferita dai Servizi finanziari all’Audit Interno. \nI lavori di revisione sono stati pianificati – fatta eccezione per incarichi riguardanti \nmandati speciali che dovessero essere richiesti dal Municipio – per il periodo 2016 e \nseguenti.  \n\n78\n\n\n\n \nA seguito dell’esposizione al rischio che caratterizza ogni attività svolta, sono stati \nselezionati i seguenti ambiti: \n \n\n• per il Dicastero Istituzioni \n• servizio sviluppo economico \n\n• servizio risorse umane (continuazione del lavoro svolto nel 2015) \n• per il Dicastero Consulenza e gestione \n\n• servizio contribuzioni \n\n• servizio informatica \n\n• per il Dicastero Immobili \n\n• area opere nuove \n\n• servizi logistica \n\n• cimiteri \n• per il Dicastero Sicurezza e spazi urbani \n\n• servizio genio civile \n\n• per il Dicastero Formazione e sostegno \n• attività extra-scolastiche e fuori sede \n\n• controllo Cassa allievi \n\n• servizio prevenzione, promozione sociale e integrazione \n\n• per il Dicastero Cultura, sport ed eventi \n\n• eventi e tempo libero \n\n• servizio porti e pontili \n\n• Museo delle Culture (entità indipendente) \n \n\n79\n\n\n\nDIVISIONE 12 CANCELLERIA \n \nNel merito del preventivo 2016 \n \n\n436.00 77.30%\n\n5'293'430.00 5'391'880.00 -98'450.00 5'512'569.39 -219'139.39\n\n1'128'009.23 163'070.77 14.46%\n\n39\nADDEBITI \n\nINTERNI\n1'000.00 1'000.00 0.00 0.00% 564.00\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n1'291'080.00 1'396'320.00 -105'240.00 -7.54%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n4'001'350.00 3'994'560.00 6'790.00 0.17% 4'383'996.16 -382'646.16 -8.73%\n\nCancelleria \n\ncomunale\n\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \n\n49'337.79\n\n127'101.10 -2'101.10 -1.65%\n\n761'500.00 778'000.00 -16'500.00 712'162.21\n\n46\n\nCONTRIBUTI \n\nPER SPESE \n\nCORRENTI\n\n125'000.00 125'000.00 0.00 0.00%\n\n188.74%\n\n43\nTASSE, DIRITTI \n\nE MULTE\n621'500.00 638'000.00 -16'500.00 -2.59% 579'866.11 41'633.89 7.18%\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n42\nREDDITI DELLA \n\nSOSTANZA\n15'000.00 15'000.00 0.00 0.00% 5'195.00 9'805.00\n\nCancelleria \n\ncomunale\n\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\n \n \n\nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2015 ed al \nconsuntivo 2014 \n \nCancelleria, messaggeria, stamperia e custodi \nI conti relativi alla Cancelleria, alla Messaggeria, alla Stamperia ed ai Custodi \nprevedono, anche per il 2016, così come registrato anche nelle precedenti gestioni, una \ncostante contrazione dei costi di gestione corrente, in linea con la politica di risanamento \ndelle finanze cittadine.  \n \nArchivio Amministrativo  \nL’Archivio amministrativo proseguirà nel 2016 la sua attività concentrata essenzialmente \nlungo due linee principali: l’archivio centrale cittadino e gli archivi dei comuni aggregati.  \nPer quanto riguarda il primo aspetto, si proseguirà e rafforzerà la collaborazione e la \nconsulenza ai Dicasteri per la corretta applicazione della Legge sull’archiviazione \n(entrata in vigore nel 2012): la legge comporta l’adozione di pratiche puntuali per la \ngestione, la classificazione e la ricerca della documentazione anche presso gli archivi \ndei singoli uffici. \nPer l’attività legata agli archivi dei Comuni aggregati, l’Archivio amministrativo si \nconcentrerà soprattutto sulla questione degli spazi per la conservazione della \ndocumentazione cercando di identificare, in collaborazione con il Servizio Logistica, una \nsede idonea alla conservazione storica di questo importante patrimonio, attualmente \n\n80\n\n\n\ndislocato in troppi luoghi diversi. Le voci di spesa restano in linea con quelle degli anni \nscorsi. \n \nPuntocittà \nI conti relativi ai Puntocittà (in precedenza “Puntocittà e front offices”) continuano con la \ntendenza già in essere negli ultimi anni di costante contenimento delle uscite.  \nIn particolare si prevede un minor costo per quanto attiene ai costi del personale ed alle \nvoci relative al gruppo 31. \nNel 2016 verrà inoltre ultimato il progetto di riforma degli sportelli cittadini che prevede \nun modello basato su 3 Puntocittà (Lugano Centro, Pambio Noranco e Pregassona); \nnon si esclude quindi che, in sede di consuntivo, si possano constatare risultati \nfinanziariamente ancora migliori rispetto a quelli prudenzialmente preventivati. \n \nVotazioni \nGli appuntamenti elettorali per il 2016 (4 votazioni federali/cantonali) sono caratterizzati \ndalle elezioni comunali previste per il 10 aprile 2016.  \nQuesto appuntamento causa un importante incremento delle spese derivante dalla \nstampa del materiale di voto e dalla comunicazione.  \nL'aumento delle spese di imbustazione e postali (invio materiale e busta di ritorno) è la \nconseguenza di questo importante appuntamento. Si conferma la volontà, dopo le \nelezioni comunali, di procedere ad una riorganizzazione dei seggi e voto per \ncorrispondenza. \n \nUfficio di conciliazione \nNon vi sono osservazioni rilevanti.  \nLa gestione degli Uffici di conciliazione in materia di locazione di Lugano Ovest e \nLugano Est non prevede per l’anno 2016 variazione di costi/ricavi.  \nSi riconfermano pertanto gli importi inseriti nel preventivo 2015. \n \nUfficio Quartieri \nSi richiamano due voci di costo che hanno subito un’importante contrazione, in linea con \nla politica di rientro dei conti pubblici cittadini voluta dal Municipio: \n- Onorari e indennità membri di organi comunali \n- Spese promozionali. \n\nNel primo caso il progetto di riforma delle Commissioni di Quartiere, attualmente in fase \ndi ultimazione e che dovrebbe diventare effettiva a partire dalla nuova legislatura \n(2016/2019), prevede che i suoi membri svolgano il proprio mandato a titolo \nvolontaristico. \nIn quest’ottica, nel 2014 è stato possibile contenere il costo a fr. 33'600.--, avendo \nriconosciuto il gettone limitatamente a 4 sedute annuali ed è stato ridotto a preventivo \nl’importo di fr. 80'000.-- a fr. 50'000.--. \nIn teoria questa voce di spesa dovrebbe azzerarsi, in caso di approvazione della riforma \nda parte del Consiglio Comunale. L’inserimento di questa posta di spesa ha dunque una \nvalenza prudenziale, qualora il legislativo non approvasse il passaggio allo statuto di \nvolontariato e fosse pertanto necessario continuare a  riconoscere i gettoni di presenza \nai membri delle Commissioni di Quartiere. \nNel secondo caso (spese promozionali) è stato ridotto l’importo del 50% rispetto al \npreventivo del 2015 (fr. 20'000.--). Ciò non significa che l’ Ufficio quartieri limiterà le \nproprie iniziative (al contrario, si prevede di incentivarle), ma che verranno \nmaggiormente attivate le risorse del settore privato, consentendo di limitare i costi a \ncarico della Città. \n\n81\n\n\n\nDIVISIONE 13 COMUNICAZIONE E RELAZIONI PUBBLICHE \n \nConsiderazioni generali  \n \nDal 2014, l’Ufficio comunicazione e marketing territoriale (Agenzia di comunicazione) e \nl’Ufficio stampa e relazioni pubbliche (Ufficio relazioni pubbliche e istituzionali) sono \nriuniti in un unico settore: Comunicazione e Relazioni Istituzionali. La Divisione così \nricomposta risponde in modo completo alle esigenze di comunicazione del Municipio e a \nquelle trasversali all’Amministrazione.  \nLa Divisione cura e curerà progetti basilari per il consolidamento  della comunicazione \ncittadina, quali l’introduzione di un’identità visiva unitaria della Città e di una piattaforma \nIntranet, per favorire e promuovere la comunicazione interna dell’Amministrazione \ncittadina.  \nLa riorganizzazione pone, infatti, il cittadino al centro, e i primi cittadini con cui \nl’Amministrazione comunica sono i collaboratori.  \nIl settore continuerà a privilegiare un’operatività volta a costruire una rete di \ncollaborazioni con tutte le forze attive sul territorio, con attenzione alla presenza nei \ndiversi quartieri cittadini.  \nIl sostegno e la valorizzazione delle iniziative promosse dalla società civile, siano esse \nproposte da soggetti individuali o da enti attenti alla promozione dell’immagine della \nCittà e al consolidamento della sua identità, rientrano infatti nelle modalità operative del \nsettore. \nIn particolare, con la sua attività di ufficio stampa per il Municipio, con la cura del sito \nufficiale della Città (www.lugano.ch) e con il sostegno dato all’Ufficio Quartieri, l’Ufficio \nstampa e relazioni pubbliche assolve alla funzione di governance illustrata dal nuovo \nmodello organizzativo. Mentre con l’accoglienza mirata delle delegazioni estere a \nLugano assolve alla funzione di sostegno alla promozione economica della Città.  \nInsieme, i due uffici contribuiscono al compito di trasparenza dell’Amministrazione \npubblica verso il cittadino e perseguono l’obiettivo di rafforzare il senso di appartenenza \nalla Città.  \n \nL’Ufficio comunicazione e marketing territoriale, inoltre, con i progetti raccolti sotto il \ncappello di Lugano al verde, collabora con il Verde Pubblico nella valorizzazione degli \nspazi pubblici e degli spazi verdi della Città.  \nIn collaborazione con la Divisione Sviluppo Economico sarà in futuro possibile affiancare \nalle relazioni istituzionali ed economiche già attivate in Svizzera e all’estero con \nl’obiettivo di posizionare la Città di Lugano nella rete delle città europee, obiettivi e \npiattaforme di collaborazione in cui gli attori, con la Città, sono gli operatori economici \nsettoriali.  \n \nLa Divisione non si occupa della promozione e del marketing dei numerosi eventi \nculturali, turistici e sportivi che arricchiscono e dinamizzano la città, curati dal Dicastero \ncultura, sport e eventi. \n\n82\n\n\n\nNel merito del preventivo 2016 \n \n\n-295'513.65\n\n310'513.65 -295'513.65 -95.17%\n\n15'000.00 10'000.00 5'000.00 310'513.65\n\n46\n\nCONTRIBUTI \n\nPER SPESE \n\nCORRENTI\n\n15'000.00 10'000.00 5'000.00 50.00%\n\nComunicazione \n\ne Relazioni \n\nPubbliche\n\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n-270'347.29\n\n1'430'723.39 -326'543.39 -22.82%\n\n1'957'030.00 1'954'180.00 2'850.00 2'227'377.29\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n1'104'180.00 1'152'580.00 -48'400.00 -4.20%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n852'850.00 801'600.00 51'250.00 6.39% 796'653.90 56'196.10 7.05%\n\nComunicazione \n\ne Relazioni \n\nPubbliche\n\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \n \nUfficio comunicazione e marketing territoriale, i progetti principali \n \nNuova identità visiva della Città di Lugano \nIl progetto più importante previsto nel corso del 2016 - che non si esaurirà nell’arco di un \nanno - è la concezione e lo sviluppo della nuova identità visiva (corporate identity) della \nCittà di Lugano.  \nLa riorganizzazione dell’Amministrazione costituisce il momento adeguato per affrontare \nil lavoro di riordino dell’immagine della Città.  \nTutta l’Amministrazione sarà progressivamente toccata dal cambiamento. \n \nComunicazione verso l’interno e verso l’esterno \nCon l’Ufficio stampa e Relazioni Pubbliche e con la Divisione Informatica (SOI), l’ufficio \ncollaborerà alla concezione di una piattaforma di comunicazione rivolta ai collaboratori \ndella Città.  \nIn parallelo, si rivaluteranno la newsletter della Città e la presenza di Lugano sui social \nnetwork.  \nCome gli altri anni, l’ufficio sosterrà il Servizio del personale nella cura degli stand di \nExpoprofessioni e del Career forum, con l’obiettivo di far conoscere le opportunità di \nformazione e lavoro nell’amministrazione pubblica. \n\n83\n\n\n\nLugano al verde \nIl progetto avviato nel 2015 trova continuità anche nel 2016 con una serie di proposte \nlegate alla valorizzazione del territorio. \n\n• Il primo giardino tematico. Entro maggio 2016 l’Ufficio in collaborazione con il Verde \n\nPubblico curerà il primo giardino tematico della Città, che coinvolgerà l’aiuola in \n\nPiazza Manzoni e parte del giardino di Villa Saroli. Ogni due anni, sarà proposto un \n\nnuovo giardino tematico in spazi sempre diversi, per indurre cittadini e utenti a \n\nscoprire o riscoprire spazi nuovi della città. In coerenza con il concetto di rete, si \n\ncollabora con l’Alleanza territorio e biodiversità, il Giardino delle Isole di Brissago e \n\nl’Istituto i2a. \n\n• Piccola guida del sentiero di Gandria. Nel 2016 sarà prodotta un’agile guida in \n\ncollaborazione con Gli amici del Torchio di Sonvico, Viva Gandria e Uniti per Brè. \n\n• Il giardino in città, concorso. Per la Pasqua 2016 si riproporrà il concorso di vetrine  \n\nprimaverili, con l’obiettivo di coinvolgere attivamente commercianti, cittadini e turisti.  \n\n• L’acqua del rubinetto è buona: sensibilizzazione all’uso dell’acqua potabile. In \n\nprimavera è prevista la continuazione della campagna di sensibilizzazione all’uso \n\ndell’acqua del rubinetto iniziata nel 2015 in collaborazione con AIL, partner di \n\nLugano al verde.  \n\n \nCampagne in appoggio alle politiche settoriali cittadine \nI bisogni dipendono dal grado di implementazione dei progetti cittadini e dai relativi \nmandate del Municipio al settore comunicazione. In particolare, è prevista in \ncollaborazione con la Città di Bellinzona, una seconda tappa della campagna anti \nlittering iniziata nel 2015, con l’obiettivo di rafforzare l’impatto del messaggio e ridurre i \ncosti facendo una campagna congiunta.  \nInoltre, sarà ad esempio avviata in concomitanza con l’implementazione del nuovo \nPiano regolatore unitario della Città una campagna di informazione e sensibilizzazione. \n \n \n\nUfficio stampa e Relazioni Pubbliche, le attività principali \n \nUfficio Stampa. Cura e promuove la comunicazione istituzionale; in coordinamento con i \nDicasteri seleziona, valuta e veicola ai media le informazioni e le decisioni prese dal \nMunicipio. Redige i comunicati e pianifica le conferenze stampa, con l’obiettivo di una \ncomunicazione trasparente al servizio di tutti i cittadini. \n \nSito Lugano.ch. Offre una piattaforma a tutta l’Amministrazione comunale e opera in \ncollaborazione con i Dicasteri. Gli investimenti saranno concentrati su progetti prioritari: \ncome detto, sarà implementata una piattaforma Intranet e sarà inoltre avviato lo studio \nper l’implementazione di una piattaforma online di annuncio delle manifestazioni \ncittadine; l’obiettivo è di semplificare la compilazione delle richieste di autorizzazione, \ndigitalizzandone la gestione, e ridurre il lavoro di back-office.  \nInfine, sarà implementata l’app Lugano In un Touch - come da richiesta dal Consiglio \ncomunale - il cui sviluppo giungerà al termine a inizio 2016.  \n\n84\n\n\n\nRelazioni Pubbliche. Cura l’organizzazione e coordina gli incontri e i ricevimenti ufficiali, \ne gli eventi ricorrenti ed eccezionali in collaborazione con i servizi del Comune, del \nCantone e della Confederazione.  \nIn particolare, l’attività di promozione si è estesa dal 2014 in ambito di promozione \neconomica in Svizzera e all’estero (Italia, area delle Repubbliche ex sovietiche, Cina). \nNel 2015 Lugano ha ad es. formalizzato degli accordi con il distretto economico della \nCittà di Zhenjiang e con la Provincia di Jiangxi. Si è posta costante cura nel collaborare \ne coinvolgere nelle varie iniziative associazioni economiche, USI e SUPSI, aziende \nprivate, piazza finanziaria, turismo, ecc. \n \n \n\nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2015 ed al \nconsuntivo 2014 \n \nIl commento sulle principali variazioni tra P16, P15 e C14 riprende quanto illustrato nel \nConsuntivo 2014.  \nPer l’Ufficio comunicazione e marketing territoriale (Agenzia di comunicazione), il budget \ncomplessivo era stato aumentato in sede di P 2014 per compensare il blocco di un \ncredito quadro il cui utilizzo non si era reso necessario.  \nVi è poi stato il passaggio al nuovo LAC di progetti prima gestiti dal settore.  \nInfine, ha inciso lo sforzo generale di contenimento delle spese in tutte le voci di costo e \nl’aumento di attività che non comportano costi, ciò che vale anche per l’Ufficio stampa e \nrelazioni pubbliche. \n\n85\n\n\n\n \n\n \n\nDIVISIONE 14 RISORSE UMANE \n\n \nConsiderazioni generali \n \n\nA partire dal preventivo 2016, secondo l’applicazione prevista dalla nuova struttura \n\ndell’Amministrazione con il passaggio da 13 a 7 dicasteri, la denominazione del “Servizio \n\ndel Personale” è stato sostituita con “Risorse umane” e sono stati creati 4 centri di costo \n\nad hoc che riepilogano le attività principali di questo settore. In particolare i centri di \n\ncosto sono i seguenti: 14000 “Gestione del personale, organizzazione e progetti”, 14001 \n\n“Formazione”, 14002 “Stipendi” e 14003 “Controllo presenze e assenze”. \n\n \n\nLa politica del personale è uno dei tasselli chiave della riforma dell’Amministrazione \n\ncomunale pertanto i responsabili delle risorse umane continueranno con il loro operato \n\nanche nel 2016 sulla base di quanto già fatto nel 2015, contenendo dal profilo \n\nquantitativo gli oneri di spesa del personale, attraverso la diminuzione degli effettivi (resa \n\npossibile dalla naturale fluttuazione delle uscite) e attraverso un blocco controllato delle \n\nassunzioni/potenziamenti dell’organico dei Servizi. \n\n \n\nIn parallelo verrà data maggiore incisività alla collaborazione delle Risorse umane con le \n\nDirezioni delle Divisioni dell’Amministrazione comunale con l’intento di promuovere una \n\ncultura di staff che coinvolga ancor più attivamente le Direzioni nelle componenti di \n\ngestione del personale ad esse subordinato.  \n\nNel 2016 le Risorse umane saranno inoltre impegnate nell’affinamento \n\ndell’implementazione della nuova organizzazione e gestione del cambiamento e si \n\nadopereranno per una gestione ancora più proattiva del capitale umano, nello sviluppo \n\ndi misure di mobilità interna e nella loro implementazione.  \n\nIn accordo con le singole Direzioni, l’attenzione verrà riservata alla crescita individuale e \n\nal consolidamento delle competenze attraverso: \n\n• la proposta di vari eventi formativi per le direzioni e per il personale; \n\n• l’offerta di consulenza mirata sui temi formativi alle direzioni; \n\n• l’ottimizzazione degli interventi formativi; \n\n• l’accompagnamento al raggiungimento degli obiettivi aziendali con misure \n\nfiancheggiatrici di formazione. \n\n \n\nQueste proposte costituiranno le premesse per rendere la formazione interna un \n\nmoderno strumento per la crescita del personale, mantenendo sempre il rapporto \n\ncosti/qualità al centro. \n\n \n\nNel corso del 2016, vi sarà anche la continuazione e il miglioramento del sistema di \n\nqualifica del personale in modo da adattarlo alle esigenze e all’evolversi del mondo del \n\nlavoro. \n\n86\n\n\n\n \n\n \n\nUn altro progetto che inizierà sarà lo studio per l’introduzione dell’orario flessibile e della \n\ntimbratura. Questo progetto prevede, dove le esigenze e le necessità di servizio lo \n\npermettono, l’introduzione graduale dell’orario flessibile e della timbratura all’interno dei \n\nServizi. \n\n \n\nNel merito del preventivo 2016 \n \n\nVar. %\n\n8.72%\n\n9.90%\n\nVar. %\n\n0.00%\n\n-5'737.7074'000.00 74'000.00 0.00 79'737.70\n\nVar. %\n\n43\nTASSE, DIRITTI \n\nE MULTE\n74'000.00 74'000.00 0.00 79'737.70 -5'737.70 -7.20%\n\nRisorse umane\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nConsuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n236'046.272'562'980.00 2'355'850.00 207'130.00 2'326'933.73\n\n172'160.05 7.72%\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n160'130.00 145'700.00 14'430.00 96'243.78 63'886.22 66.38%\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n2'402'850.00 2'210'150.00 192'700.00 2'230'689.95\n\nRisorse umane\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nConsuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n \n \n \nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2015 ed al \nconsuntivo 2014 \n \n\nRiferendoci alle spese per il personale e paragonando il consuntivo 2014 ed i preventivi \n\n2015 e 2016, si constata un aumento delle spese per il personale dovuto principalmente \n\nal potenziamento di mezza unità di ruolo presso le Risorse umane e all’aumento delle \n\nposizioni offerte per il personale amministrativo in formazione (che ricordiamo caricato \n\ninteramente alla Risorse umane ma impiegato presso i vari servizi amministrativi).  \n\n \n\nGli aumenti che si registrano invece per le spese per beni e servizi si possono ricondurre \n\nall’inserimento a budget di progetti informatici per SAP HR con lo scopo di rendere più \n\nefficiente il sistema di gestione del personale attualmente in dotazione presso le Risorse \n\numane. \n\n \n\nSi segnala inoltre che gli importi presenti nei conti “prevenzione salute dei dipendenti” e \n\n“prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro” sono passati sotto i conti del Servizio \n\nSicurezza e salute sul lavoro/Dicastero Sicurezza e spazi urbani. \n\n \n\n \n\n87\n\n\n\nDIVISIONE 15 SVILUPPO ECONOMICO \n \nConsiderazioni generali  \n \nLa Divisione Sviluppo Economico è un’unità organizzativa creata ex-novo, risultato del \nprogetto PNA, che riunisce le attività nei campi delle relazioni internazionali, del \npromovimento economico e della statistica urbana.  \nIn linea con i principi del Sistema Svizzero di statistica pubblica, definiti nella “Carta della \nstatistica pubblica svizzera” (art. 6), all’interno della nuova Divisione è stato creato \nl’Ufficio della statistica urbana.  \nLa Divisione costituisce un punto di connessione con le istituzioni internazionali, con le \nimprese e le organizzazioni economiche, con il mondo della formazione professionale ed \nuniversitaria, con le istituzioni di ricerca scientifica ed applicata e con il sistema di \nstatistica pubblica. \n \nTrattandosi di un’unità organizzativa nuova, il Municipio sottolinea l’importanza di un \nadeguato potenziamento: è stato aperto il concorso per il Direttore della nuova \nDivisione. \nL’obiettivo della nuova Divisione è provvedere a uno sviluppo sostenibile a lungo termine \ndi un’economia, concorrenziale, legata al contesto urbano di Lugano e che si possa \ncaratterizzare per una rete densa di relazioni e cooperazioni fra le imprese, gli istituti di \nricerca, la formazione professionale ed universitaria di elevata qualità. \n \nNell’ambito della statistica pubblica, il nuovo Ufficio statistica urbana garantisce la piena \nvalorizzazione del patrimonio dei dati della Città sia come supporto decisionale per il \nMunicipio, sia come informazione per la società e l’economia. Esso è responsabile per il \ncoordinamento di attività di statistica urbana all’interno dell’Amministrazione e di \ncollaborazione con il livello cantonale, federale ed internazionale. \n \n\nNel merito del preventivo 2016 \n \n\nVar. %\n\n-3.92%\n\n657'034.00658'400.00 139'150.00 519'250.00 1'366.00\n\n524'700.00\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n133'700.00 139'150.00 -5'450.00 1'366.00 132'334.00 9'687.70%\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n524'700.00 0.00 524'700.00 0.00\n\nSviluppo \n\neconomico\n\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nConsuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n \n \n\nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2015 ed al \nconsuntivo 2014 \n \nNon applicabile: nuova unità organizzativa. \n \n\n88\n\n\n\nDIVISIONE 19 CONTRIBUTI \n \nConsiderazioni generali  \n \nI contributi attribuiti al dicastero Istituzioni riguardano: \nContributi di legge: finanziamento ai partiti e il costo relativo alla gestione ed \nall’amministrazione della Giudicatura di pace; \nContributi volontari: le tasse sociali, il contributo per il Corpo Volontari Luganesi ed i \ncontributi erogati dal servizio Comunicazione e Relazioni Pubbliche e dall’Ufficio \nQuartieri per attività od eventi organizzate sul territorio cittadino. \n \nIn considerazione degli obiettivi di risparmio fissati dal Municipio con la manovra di \nrisanamento finanziario ed in applicazione del nuovo regolamento comunale per \nl’erogazione dei contributi a terzi, sono state effettuate delle valutazioni che hanno \npermesso un contenimento di fr. 56'200-- per i contributi volontari. \n \n\nNel merito del preventivo 2016 \n \nContributi di legge \n \n\nVar. %\n\n0.00% 12'644.99 4.14%\n\n318'400.00 318'400.00 0.00 305'755.01 12'644.99\n\n36\nCONTRIBUTI \n\nPROPRI\n318'400.00 318'400.00 0.00 305'755.01\n\nContributi\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nConsuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n \n \n \nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2015 ed al \nconsuntivo 2014 \n \nGli importi previsti per questi contributi sono rimasti invariati rispetto al preventivo 2016 e \ndenotano un maggior costo di fr. 12'644.99 rispetto al consuntivo 2014, da attribuire \ninteramente al costo relativo alla gestione della Giudicatura di pace. \n\n \n \nAltri contributi \n \n\n-33'801.54\n\n193'001.54 -26'951.54 -13.96%\n\n172'150.00 228'350.00 -56'200.00 205'951.54\n\n36\nCONTRIBUTI \n\nPROPRI\n166'050.00 207'000.00 -40'950.00 -19.78%\n\nVar. %\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n6'100.00 21'350.00 -15'250.00 -71.43% 12'950.00 -6'850.00 -52.90%\n\nContributi\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n\n89\n\n\n\n \nLa valutazione critica dei dati storici relativi ai contributi erogati nel passato ha permesso \ndi effettuare la ripartizione del credito di preventivo 2016, conformemente a quanto \nprevisto dal nuovo regolamento, nelle seguenti tipologie: \n\n� Avviso annuale \n� Evento, progetto, manifestazione \n� Convenzione \n� Contributi esclusi dal regolamento \n� Tasse sociali \n\n \nLa suddivisione del preventivo 2016, sulla base di quanto sopra, è la seguente: \n\nAvviso annuale \n\nsecondo nuovo \n\nregolamento - \n\nP2016\n\nEvento, \n\nmanifestazione \n\nprogetto \n\nsecondo nuovo \n\nregolamento- \n\nP2016\n\nConvenzione - \n\nP2016\n\nEsclusi da \n\nnuovo \n\nregolamento \n\nper altri motivi - \n\nP2016\n\nTasse sociali - \n\nP2016\n\nTotale \n\ncontributi \n\nvolontari 2016\n\n14'000.00 140'000.00 12'050.00 6'100.00 172'150.00  \n \nI sussidi erogati sulla base dell’avviso annuale riguardano in modo particolare le \nrichiesta per attività ordinarie da parte di gruppi o società operanti nei quartieri (gruppi \nanziani, gruppi ricreativi, eccetera); per questi contributi si prevede un minor costo, \nrispetto al preventivo 2015, di fr. 11'100.--, sulla base dei dati storici. \n \nI contributi per manifestazioni riguardano il sostegno puntuale a specifici eventi \norganizzati nei diversi quartieri. Ad esempio citiamo Breganzona Estate e Natale a \nBreganzona, Vicanta, Carnevale di Lugano. Questa tipologia, rispetto al preventivo \n2016, evidenzia un minor costo di fr. 27'200.--, importo valutato – come citato – sulla \nbase dei dati storici. \n \nTra i contributi esclusi dal nuovo regolamento, troviamo il contributo al Corpo \nVolontari Luganesi (fr. 10'550.--) importo che raggruppa in un unico conto quanto fino \nallo scorso anno figurava in un apposito centro di costo.  \n \nPer quanto riguarda le tasse sociali (per le quali si rammenta la riclassificazione dal \ngruppo conti 36 al gruppo conti 31), troviamo le quote associative, per le quali si segnala \nun minor costo previsto, rispetto al preventivo 2015 di fr. 15'500.--, in modo particolare \nper la disdetta dell’affiliazione a Globus et Locus. \n\n90\n\n\n\nDICASTERO 2  -  CONSULENZA E GESTIONE \n \n \n \nDi seguito presentiamo l’organizzazione contabile del dicastero: \n \n\nPreventivo 2016 \n\nSpese\n\nPreventivo 2016 \n\nRicavi\n\nPreventivo 2015 \n\nSpese\n\nPreventivo 2015 \n\nRicavi\n\nConsuntivo 2014 \n\nRicavi\n\n20 73'933'020.00 93'116'750.00 77'328'650.00 86'778'600.00 118'470'767.89\n\n21 1'509'850.00 - 1'370'700.00 - -\n\n22 5'639'260.00 120'960.00 5'259'340.00 125'840.00 152'996.28\n\n29 31'710'360.00 357'000.00 32'124'320.00 357'000.00 357'000.00\n\n112'792'490.00 93'594'710.00 116'083'010.00 87'261'440.00 118'980'764.17Totale dicastero 130'154'151.37\n\nGiuridico 895'815.73\n\nInformatica 5'214'070.45\n\nContributi 37'359'182.54\n\nConsuntivo 2014 \n\nSpese\n\nFinanze 86'685'082.65\n\n \n \n\nPer il commento sulle cifre rimandiamo al messaggio delle singole divisioni. \n \n \n \n \n\nDIVISIONE 20 FINANZE \n \nConsiderazioni generali \n\nCome in passato il dicastero Finanze è sostanzialmente suddiviso in due settori: un \nsettore operativo, al quale sono attribuiti i centri di responsabilità Servizi finanziari e \nContribuzioni ed uno organizzativo ove sono raccolte spese e ricavi non attribuibili a \nspecifici reparti/servizi dell’amministrazione suddivisi in centri di responsabilità che ne \nspecificano la natura e/o la destinazione. \n\nRispetto al 2015 la struttura contabile è stata modificata nel seguente modo: \n\n- così come richiesto dalla Commissione della Gestione nel messaggio \naccompagnante i conti consuntivi 2014 le spese relative ai programmi occupazionali \ne agli impieghi a carattere sociale sono state scorporate dal centro di responsabilità \nAltre spese e ricavi per beni e servizi ed attribuite ad uno specifico centro di \nresponsabilità; in sintonia con quanto attuato per tutte le altre tipologie di costi/ricavi \ntrasversali le stesse sono state attribuite al ramo finanze anziché, come richiesto \ndalla Commissione, all’amministrazione generale; \n\n \n- il centro di responsabilità Infrastrutture aeroportuali è stato integrato nel centro di \n\nresponsabilità Spese e proventi della sostanza immobiliare; \n \n- i centri di responsabilità Assicurazioni e Costi e ricavi straordinari sono stati accorpati \n\nal centro di responsabilità Altre spese per beni e servizi. \n\n91\n\n\n\nNel merito del preventivo 2016 \n \n\n86'685'082.65 -12'752'062.6573'933'020.00 77'328'650.00 -3'395'630.00\n\n-18.00%\n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 433'400.00 440'400.00 -7'000.00 -1.59% 740'320.00 -306'920.00 -41.46%\n\n-876'337.10 -4.13%\n\n33 AMMORTAMENTI 36'524'000.00 36'167'050.00 356'950.00 0.99% 44'543'746.93 -8'019'746.93\n\n7'274'891.22 457'308.78 6.29%\n\n32 INTERESSI PASSIVI 20'331'720.00 22'066'030.00 -1'734'310.00 -7.86% 21'208'057.10\n\n31\nSPESE PER BENI E \n\nSERVIZI\n7'732'200.00 7'798'420.00 -66'220.00 -0.85%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n8'911'700.00 10'856'750.00 -1'945'050.00 -17.92% 12'918'067.40 -4'006'367.40 -31.01%\n\nFinanze\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n\n \n\n-8'642'765.00 -96.97%\n\n93'116'750.00 86'778'600.00 6'338'150.00 118'470'767.89 -25'354'017.89\n\n8'803'859.15 -5'803'859.15 -65.92%\n\n46\nCONTRIBUTI PER \n\nSPESE CORRENTI\n270'000.00 234'500.00 35'500.00 15.14% 8'912'765.00\n\n44\nCONTRIIBUTI SENZA \n\nFINE SPECIFICO\n3'000'000.00 4'000'000.00 -1'000'000.00 -25.00%\n\n-3.97%\n\n43\nTASSE, DIRITTI E \n\nMULTE\n1'738'550.00 1'755'650.00 -17'100.00 -0.97% 2'320'642.66 -582'092.66 -25.08%\n\n-710'603.30 -33.67%\n\n42\nREDDITI DELLA \n\nSOSTANZA\n29'308'200.00 26'003'450.00 3'304'750.00 12.71% 30'519'132.41 -1'210'932.41\n\n65'803'765.37 -8'403'765.37 -12.77%\n\n41\nREGALIE E \n\nCONCESSIONI\n1'400'000.00 1'400'000.00 0.00 0.00% 2'110'603.30\n\n40 IMPOSTE 57'400'000.00 53'385'000.00 4'015'000.00 7.52%\n\nFinanze\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n \n \n \n\nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2015 ed al \nconsuntivo 2014 \n\nLa flessione di Fr. 1.9 mio registrata dalle spese del personale è così giustificata: \n\n- trasferimento di due unità dal centro di responsabilità Servizi finanziari al Centro di \nresponsabilità Sviluppo economico, attribuito al dicastero Istituzioni; \n\n- mancata sostituzione di una unità – trasferita ad un altro servizio \ndell’amministrazione - presso il servizio Contribuzioni; \n\n- riduzione di Fr. 0.51 mio rispetto al P15 e di Fr. 2.73 mio rispetto al C14 del \ncontributo di rifinanziamento della Cassa Pensioni - centro di responsabilità Altre \nspese e ricavi per beni e servizi \n\n- presso lo stesso centro di responsabilità, riduzione per complessivi Fr. 0.26 mio \nrispetto al P15 delle voci di rettifica per Rinunce o posticipi sostituzioni di personale e \nRisparmio per possibili pensionamenti anticipati e diminuzione di Fr. 0.2 mio rispetto \nal P15 e di Fr. 0.28 mio rispetto al C14 dell’onere per Incentivo mirato per \npensionamento anticipato; \n\n92\n\n\n\n \n- riduzione di Fr. 901'100.— rispetto al P15 e di Fr. 41'427.90 rispetto al C14 degli \n\noneri per Programmi occupazionali e impieghi a carattere sociale, che come riferito \nal capitolo Osservazioni generali sono stati trasferiti ad uno specifico centro di \nresponsabilità.  \n\n \n \n\n2010 Imposte comunali \n\nA preventivo 2016 è stato mantenuto il moltiplicatore d’imposta politico dell’80% con una \nprevisione di gettito di Fr. 237.5 mio (preventivo 2015 Fr. 229.2 mio; consuntivo 2014  \nFr. 232.0 mio). \nL’adeguamento ai dati di consuntivo più aggiornati ha inoltre permesso di rivalutare a  \nFr. 27.5 mio il gettito dell’imposta alla fonte (+ Fr. 2.0 mio rispetto al preventivo 2015 e + \nFr. 2.5 mio per rapporto al consuntivo 2014). \n\nNel complesso le sopravvenienze d’imposta rimangono stabili passando dai Fr. 12 mio \ndi preventivo 2015 ai Fr. 13 mio (Fr. 7.0 mio persone fisiche e Fr. 6.0 mio persone \ngiuridiche). \n\nOccorre segnalare la volontà indicata dal Consiglio di Stato nel messaggio sul \nPreventivo 2016 del Cantone di procedere ad una rapida modifica della legge tributaria \nche permetterà di adeguare a Fr. 40.- la tassa personale e la sua imposizione a partire \ndai 18 anni (ora Fr. 20.- e a partire dai 20 anni), complessivamente la modifica legislativa \ndovrebbe portare un maggior incasso di circa Fr. 1.0 mio. \n\nCome consuetudine maggiori informazioni sul gettito fiscale e sulle altre voci correlate \nsono presentate nel messaggio generale al preventivo. \n \n\n \n2020 Oneri e proventi finanziari \n\nConfronto Preventivo 2016 / Preventivo 2015 \n\nNel 2016 giungeranno a scadenza dieci debiti fissi per un ammontare complessivo di  \nFr. 113.2 mio, il cui costo varia dal 1.5% al 3% (saggio medio 2.05%). Per il relativo \nrimborso e per il parziale finanziamento degli investimenti pianificati, considerato il \ncontenuto grado di autofinanziamento, si prevede l’assunzione scaglionata di nuovi \nmezzi per un ammontare complessivo di Fr. 159.2 mio ad un saggio (stimato) dell’1.5%.  \n\nLe migliori condizioni di finanziamento sono all’origine del risparmio di Fr. 1.74 mio \nrispetto al P15 sugli interessi su debiti a medio/lungo termine nei confronti di Istituti di \ncredito. \n\nAlle entrate evidenziamo l’incremento di Fr. 6.3 mio della voce Proventi da titoli \namministrativi relativo alla richiesta della Città ad AIL SA del versamento di un dividendo \nstraordinario per l’anno 2015.  \n\nLa diminuzione di Fr. 1.95 mio segnata dalla voce Proventi da titoli patrimoniali è da \nricondurre allo stralcio di Fr. 1.3 mio relativi al riconoscimento, nel 2015, di un dividendo \nstraordinario da parte della Verzasca SA, nonché del dividendo ordinario della Casinò \nLugano SA (nel 2015 Fr. 0.65 mio). \n\n93\n\n\n\nLa decisione da parte della Banca Nazionale Svizzera di introdurre il tasso d’interesse \nnegativo applicato sugli averi in conti giro, ossia sui patrimoni delle banche commerciali \ndepositati presso la banca centrale, per tentare di ridurre l’attrattività della moneta \nnazionale ha indotto le banche a rivedere al ribasso le condizioni di rimunerazione dei \ndepositi della clientela, introducendo a loro volta, per gli averi sopra una determinata \nsoglia, l’applicazione di commissioni negative.  \nLe voci Interessi sui conti correnti bancari e postali sono state di conseguenza riviste al \nribasso; complessivamente ./. Fr. 92'000.-- rispetto al P15 e ./. Fr. 92'340.-- rispetto al \nC14. \n\nLa crescita di Fr. 160'000.-- segnata dalla voce Interessi attivi: c/c aziende \nmunicipalizzate è originata dall’aumento dell’esposizione in c.c. dell’Azienda dell’Acqua \nPotabile a seguito degli investimenti pianificati per il prossimo anno. \n \n \nConfronto Preventivo 2016 / Consuntivo 2014 \n\nQuanto evidenziato nel confronto tra il P16 ed il P15 in relazione alla sostituzione di \nprestiti giunti a scadenza vale pure per il confronto con il C14. Le migliori condizioni \nofferte dai nuovi finanziamenti sono all’origine dei minori oneri per interessi a medio e \nlungo termine (./. Fr. 0.88 mio). \n\nNel 2014 la Verzasca SA ha riconosciuto al Comune un’indennità straordinaria di Fr. 0.7 \nmio non prevista nel 2016 – voce Contributo per l’uso della Verzasca. \n\n \n \n2021 Ammortamenti \n\nGli ammortamenti ordinari ammontano a: \n\nsu beni amministrativi Fr.  23'048'300.—  aliquota media 9.97% \n\nspeciale su Polo Culturale “LAC” Fr. 7'414'900.— aliquota 5.74% \n\nsu canalizzazioni Fr. 362'700.— aliquota media 5.75% \n\nsu opere di depurazione Fr. 307'350.—  aliquota media 5.5% \n\nTotale  Fr. 31'133'250.— \n\n \n\nsu beni patrimoniali  \n\n(immobili esclusi terreni di riserva) Fr. 1'288'750.— aliquota media 1.5% \n \nNel 2016 non sono previsti ammortamenti supplementari. \n \n \n\n2022 Spese e proventi della sostanza immobiliare \n\nI piani di manutenzione degli immobili di reddito permettono un ulteriore contenimento \ndelle spese di Fr. 156'800.— rispetto al P15 (+ Fr. 81'450.— rispetto al C14). \n\n94\n\n\n\nI Fr. 29'200.— previsti alla nuova voce Affitto immobili si riferiscono a spazi locati presso \nl’autosilo Balestra, precedentemente occupati dai servizi dell’amministrazione ed ora \naffittati a terzi; il relativo introito è compreso nella voce d’entrata Affitti immobili \npatrimoniali, la quale, grazie all’adeguamento di talune pigioni e alla locazione a terzi di \nnuovi spazi cresce complessivamente di Fr. 130'150.— rispetto al P15 e di  \nFr. 399'496.32 rispetto al C14. \n \n \n2023 Altre spese e ricavi per beni e servizi \n\nL’introduzione della fatturazione sulla base dei consumi stimati delle fontane unitamente \nalla prevista revisione delle tariffe adottate dall’Azienda dell’acqua potabile sono \nall’origine dell’aumento di Fr. 144'000.— rispetto al P15 e di Fr. 171'182.75 rispetto al \nC14 segnato dalla voce Consumo acqua. \n\nIl 30 giugno 2015 il Consiglio Comunale ha accordato un credito d’investimento per la \nrealizzazione di un sistema di telefonia VoIP ciò che permetterà, oltre che di beneficare \ndei vantaggi offerti dalle nuove tecnologie di telecomunicazione digitale, di razionalizzare \nla struttura organizzativa e di conseguire un risparmio valutato complessivamente, per \nl’anno 2016, in Fr. 200'000.— . Nell’impossibilità di ripartire questo beneficio sulle \nsingole linee attive presso i reparti/servizi dell’amministrazione lo stesso è stato rilevato \nin una specifica voce di rettifica dei costi – voce Spese telefonia, telecomunicazioni, TV \nvia cavo. \n\nNel 2016 non è pianificata alcuna vendita di sostanza patrimoniale; la voce Utili contabili: \nvendita di beni patrimoniali evidenzia quindi un minor introito di Fr. 770'000.— rispetto al \nP15 e di Fr. 1'532'120.05 rispetto al C14. \n\n \n\n95\n\n\n\nDIVISIONE 21 GIURIDICO \n \n \nConsiderazioni generali  \n \n \nNell’ambito della riorganizzazione contabile il Servizio (ora Divisione) risulta essere \nattribuito al Dicastero Consulenza e Gestione. Non vi sono modifiche delle singole voci \ndi spesa o di ricavo. \n \nNon si prevede, per il 2016 l’adozione di nuove misure di contenimento della spesa. \n \nCome negli anni precedenti la Divisione continuerà nella sua attività di consulenza e di \nsostegno agli organi comunali (in particolare al Municipio) e agli altri Servizi \ndell’amministrazione. \n \nPer l’inizio del 2016 è prevista la costituzione di un Centro di competenza per le \ncommesse pubbliche e per le procedure di concorso rette dalla Legge organica \ncomunale. Si intende in questo modo centralizzare le informazioni relative ai potenziali \nconcorrenti e a coloro che, in generale, possono entrare in considerazione per una \ncommessa. Il Centro dovrà inoltre garantire la corretta applicazione delle disposizioni \nlegali e prestare la necessaria collaborazione ai servizi nelle varie fasi di attribuzione di \nuna commessa. Esso avrà anche competenza per le procedure relative all’alienazione o \nalla locazione di immobili comunali, come pure per quelle relative ad altri concorsi retti \ndalla LOC. \n \n \n \n\nNel merito del preventivo 2016 \n \n\n614'034.27\n\n57'586.53 17'413.47 30.24%\n\n1'509'850.00 1'370'700.00 139'150.00 895'815.73\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n75'000.00 73'300.00 1'700.00 2.32%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n1'434'850.00 1'297'400.00 137'450.00 10.59% 838'229.20 596'620.80 71.18%\n\nGiuridico\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2015 ed al \nconsuntivo 2014 \n \nLe principali variazioni intervenute rispetto al consuntivo 2014 e al preventivo 2015 \nriguardano le spese per il personale. Già nel preventivo 2015 sono stati attribuiti al \nServizio (ora Divisione) i due giuristi che operano negli uffici di via della Posta, \nprincipalmente in appoggio al Dicastero Edilizia Privata e al Dicastero Pianificazione \nAmbiente e Mobilità (ora Dicastero Sviluppo Territoriale). \n \n\n96\n\n\n\nNel preventivo 2016 vengono attribuiti alla Divisione una mezza unità precedentemente \nattribuita alla Cancelleria comunale (ma che di fatto opera a tempo pieno presso il \nServizio) e una nuova unità in vista della costituzione del Centro di competenza per le \ncommesse pubbliche. Non vi saranno nuove assunzioni in quanto si procederà ad un \ntrasferimento interno. \n \nLe spese del gruppo 31 sono invariate rispetto al preventivo 2015. \n \n \n\n97\n\n\n\nDIVISIONE 22 INFORMATICA \n \nNella nuova organizzazione aziendale l’Informatica sarà integrata nel Dicastero \nConsulenza e Gestione a fianco delle divisioni Finanze e Giuridico. La struttura contabile \ndella divisione Informatica rimane per altro invariata rispetto al passato. \n \nPer quanto riguarda le misure di risparmio, nel 2016 continuerà lo sforzo di \nottimizzazione della rete in fibra ottica e dei relativi costi di interconnessione. \nL’implementazione della telefonia VoIP contribuirà a ridurre la spesa complessiva nel \nsettore della telefonia, mentre la progressiva sostituzione delle stampanti multifunzionali \ncontribuirà a ridurre le spese di stampa.  \n \nIn linea con il piano di contenimento della spesa, pur disponendo di spazi di manovra \nlimitati dovuti ai contratti di noleggio e manutenzione in essere, siamo riusciti a \nrinegoziare un pacchetto di licenze software riducendone il costo annuale dell’11%. \n \nNel 2016 proseguiranno alcuni grandi progetti avviati nel 2015. Fra questi i più importanti \nsono: \n \n\n• l’implementazione del nuovo sistema di telefonia VoIP, con la ripresa della gestione - \ntecnica e amministrativa - della rete telefonica sia fissa che mobile; \n\n• l’aggiornamento delle stazioni di lavoro dell’Amministrazione con il passaggio alla \nnuova piattaforma Windows; \n\n• il consolidamento dell’infrastruttura di stampa con l’introduzione di stampanti \nmultifunzionali a noleggio; \n\n• l’introduzione progressiva della gestione documentale elettronica presso i Servizi \namministrativi; \n\n• l’estensione della piattaforma statistica con il graduale ampliamento del patrimonio di \ndati gestito; \n\n• la realizzazione della soluzione di gestione degli acquisti, temporaneamente \nritardata, nel corso del 2015, in attesa della definizione della nuova struttura \namministrativa; \n\n• l’aggiornamento del sistema informativo GIS, con nuove funzioni quali l’accesso in \nmobilità e la pubblicazione del Piano Regolatore sul portale lugano.ch. \n \n \n\nNel corso del 2016 verranno avviate altre iniziative. Citiamo in particolare: \n \n\n• l’aggiornamento del sistema di gestione degli abitanti, delle contribuzioni e \ndell’assistenza; \n\n• l’integrazione della rete informatica del Palazzo Congressi nella rete amministrativa e \nla ripresa della relativa gestione; \n\n• la realizzazione del sistema informativo stradale; \n\n• l’emissione di fatture elettroniche per l’incasso di tasse comunali. \n\n98\n\n\n\n-32'036.28\n\n152'996.28 -32'036.28 -20.94%\n\n120'960.00 125'840.00 -4'880.00 152'996.28\n\n43\nTASSE, DIRITTI \n\nE MULTE\n120'960.00 125'840.00 -4'880.00 -3.88%\n\nInformatica\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n425'189.55\n\n2'663'279.40 104'630.60 3.93%\n\n5'639'260.00 5'259'340.00 379'920.00 5'214'070.45\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n2'767'910.00 2'650'290.00 117'620.00 4.44%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n2'871'350.00 2'609'050.00 262'300.00 10.05% 2'550'791.05 320'558.95 12.57%\n\nInformatica\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \n \nLe variazioni rispetto al P2015 e al C2014 sono le seguenti: \n \n\n• l’aumento delle spese per il personale sono da ricondurre alle 2 unità aggiuntive \nnecessarie alla gestione del sistema di telefonia (approvate con la richiesta di credito \ndel MMN. 9138) e all’aumento di 1.5 unità richieste per la gestione dei sistemi \ncentrali e lo sviluppo e l’integrazione di sistemi; \n\n• l’aumento delle spese per beni e servizi è dovuto ai maggiori costi di manutenzione \nhardware e software legati all’implementazione del nuovo sistema di telefonia VoIP. \nCome descritto precedentemente, grazie all’ottimizzazione della rete in fibra ottica e \nad una rinegoziazione di licenze software si è potuto in parte contenere l’aumento \ndella spesa. \n\n \n\n99\n\n\n\nDIVISIONE 29 CONTRIBUTI \n \n \nConsiderazioni generali \n \nI contributi attributi al dicastero Consulenza e gestione riguardano: \nContributi di legge: i contributi perequativi cantonali, i consorzi Protezione Civile e \nPiazze di tiro, i contributi richiesti dal Cantone per il risanamento finanziario cantonale ed \nil versamento annuale all’Ente Regionale per lo Sviluppo. \nContributi volontari: oltre alle tasse sociali figurano i contributi alle parrocchie, \ncontributi per eventi o congressi a carattere economico-finanziario, altri contributi non \nlocalizzati negli altri dicasteri (quali, ad esempio, Società di Salvataggio, Macello Ticino \nSA) \n\n \n \nNel merito del preventivo 2016 \n \nContributi di legge \n \n\n0.00\n\n357'000.00 0.00 0.00%\n\n357'000.00 357'000.00 0.00 357'000.00\n\n44\n\nCONTRIIBUTI \n\nSENZA FINE \n\nSPECIFICO\n\n357'000.00 357'000.00 0.00 0.00%\n\nContributi\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n-5'406'770.67\n\n34'233'511.00 -5'475'311.00 -15.99%\n\n30'683'200.00 31'017'200.00 -334'000.00 36'089'970.67\n\n36\nCONTRIBUTI \n\nPROPRI\n28'758'200.00 29'062'200.00 -304'000.00 -1.05%\n\nVar. %\n\n35\nRIMBORSI AD \n\nENTI PUBBLICI\n1'925'000.00 1'955'000.00 -30'000.00 -1.53% 1'856'459.67 68'540.33 3.69%\n\nContributi\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \n \nAltri contributi di legge si evidenzia un minor costo, rispetto al preventivo 2015, di  \nfr. 334’000.--, mentre si evidenzia un minor onere di oltre fr. 5.4 mio rispetto al \nconsuntivo 2014. \n\n \n \nScostamento rispetto al preventivo 2015 \nIl minor costo di fr. 334'000.-- è quasi esclusivamente riconducibile ad un minor onere \nper il contributo di livellamento (- fr. 400’00.--), mentre vi è un maggior costo da imputare \nal contributo di compensazione (+ fr. 85'000.--). \n\n100\n\n\n\nScostamento rispetto al consuntivo 2014 \nL’importate minor costo rispetto all’onere registrato nel consuntivo 2014 (- fr. 5.40 mio) è \nda ricondurre in modo preponderante al contributo di livellamento (- fr. 5.60 mio). \n\n \n \nAltri contributi \n \n\n-23.08%\n\n1'027'160.00 1'107'120.00 -79'960.00 1'269'211.87 -242'051.87\n\n5'763.25 44.21%\n\n36\nCONTRIBUTI \n\nPROPRI\n852'450.00 939'410.00 -86'960.00 -9.26% 1'108'233.27 -255'783.27\n\n91'982.80 6'627.20 7.20%\n\n35\nRIMBORSI AD \n\nENTI PUBBLICI\n18'800.00 18'800.00 0.00 0.00% 13'036.75\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n98'610.00 92'910.00 5'700.00 6.13%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n57'300.00 56'000.00 1'300.00 2.32% 55'959.05 1'340.95 2.40%\n\nContributi\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \nPer quanto riguarda i contributi di legge l’analisi sui dati storici nell’ottica \ndell’applicazione del nuovo regolamento, evidenzia la seguente suddivisione del credito \ncomplessivo di preventivo 2016. \n \n \n\nAvviso annuale \n\nsecondo nuovo \n\nregolamento - \n\nP2016\n\nEvento, \n\nmanifestazione \n\nprogetto \n\nsecondo nuovo \n\nregolamento- \n\nP2016\n\nConvenzione - \n\nP2016\n\nEsclusi da \n\nnuovo \n\nregolamento \n\nper altri motivi - \n\nP2016\n\nTasse sociali - \n\nP2016\n\nTotale \n\ncontributi \n\nvolontari 2016\n\n27'100.00 5'000.00 418'000.00 478'450.00 98'610.00 1'027'160.00  \n \nPer quanto riguarda i contributi erogati a seguito dell’avviso annuale, si segnala un \nminor costo di fr. 28'800.--, quantificato sulla base dei dati storici e considerando i \npotenziali beneficiari, così come previsto dal nuovo regolamento. \n \nI contributi erogati per eventi e manifestazioni denotano un minor costo, rispetto al \npreventivo 2015, di fr. 5'000.--, ammontare in linea con i dati storici analizzati. \n \nI contributi regolati da convenzioni esistenti o da concludere segnano un minor costo, \nrispetto al preventivo 2015, di fr. 47'000.--, definendo la volontà di rivedere, in occasione \ndelle negoziazioni per definire specifiche convenzioni, alcuni impegni, in modo \nparticolare quelli con gli impianti di risalita di Campo Blenio e con la Funicolare \nCassarate-Monte Bré. \n\n101\n\n\n\n \nLe tasse sociali (per le quali si ricorda il cambiamento di classificazione contabile, dal \ngruppo 36 al gruppo 31), si segnala un maggior costo rispetto al preventivo 2015, di  \nfr. 5'700.--, da attribuire all’affiliazione all’Unione delle Città Svizzere, definita in base agli \nabitanti, che passa da fr. 35'000.— a fr. 41'000.--. \n \nInfine, al riguardo dei contributi esclusi dal regolamento, si annota un maggior costo \ndi fr. 1'000.-- . Tra questi contributi figurano tutti i versamenti alle varie parrocchie che, in \noccasione della riduzione effettuata nel 2015 (e confermata nel preventivo 2016), sono \nstati oggetto di un ricorso al Consiglio di Stato, tuttora inevaso.  \nSegnaliamo, a proposito dei citati contributi alle parrocchie, che nel frattempo vi sono già \nstati alcuni contatti per concludere accordi o per ridefinire convezioni esistenti. \n\n102\n\n\n\nDICASTERO 3 - IMMOBILI \n \n \n \n\nPreventivo 2016 \n\nSpese\n\nPreventivo \n\n2016 Ricavi\n\nPreventivo 2015 \n\nSpese\n\nPreventivo \n\n2015 Ricavi\n\nConsuntivo \n\n2014 Spese\n\n30 10'873'390.00 751'500.00 11'137'090.00 699'500.00 10'662'136.50\n\n10'873'390.00 751'500.00 11'137'090.00 699'500.00 10'662'136.50Totale dicastero 629'812.98\n\nConsuntivo \n\n2014 Ricavi\n\nImmobili 629'812.98\n\n \n \n \n \n \n\nDIVISIONE 30 IMMOBILI – 3000 PROGETTAZIONE \n \nConsiderazioni generali  \n \nLa nuova organizzazione dell’amministrazione PNA introduce il concetto di “ciclo di vita \ndell’edificio” raggruppando i quattro ambiti operativi sotto un unico dicastero: \nProgettazione, realizzazione, manutenzione e gestione sono quindi le sezioni che dal \n2016 si occuperanno del parco immobiliare e delle proprietà della Città. \n \nLa nuova sezione Progettazione, competenza precedentemente inserita nell’Edilizia \nPubblica, si occuperà di supportare la direzione nell’ambito della programmazione dei \nnuovi progetti e in particolare seguirà le procedure progettuali: concorso d’architettura e \nmandati di progettazione, progettazioni di massima, progettazioni definitive e domanda \ndi costruzione con le richieste dei relativi crediti al CC. \nObiettivi principali per il 2016 sono legati alla definizione di standard funzionali con \nparticolare attenzione alle sempre maggiori esigenze impiantistiche  e costruttive; in \nmodo particolare nell’ottica di migliorare la formulazione dei bandi di concorso. \nLa sezione sarà occupata principalmente con la programmazione della nuova sede \nDSU, il progetto definitivo della SI di Molino Nuovo, il progetto della SI di Sonvico e con \nl’organizzazione del concorso di architettura per la SE/SI di Viganello.  \nLa sistemazione dell’ex Asilo Ciani, il tema legato alle mense scolastiche e villa Rava, la \nsistemazione del vecchio torchio di Barbengo e il recupero della funicolare degli Angioli \nsono alcuni dei progetti che verranno analizzati durante il prossimo anno. \nRuolo importante della sezione sarà legato ai due grandi progetti: PSE a Cornaredo e \nPACT (Polo Alberghiero Congressuale Turistico) a Campo Marzio; l’attività in questo \nambito è legata alla definizione dei contenuti pubblici e all’accompagnamento delle \nprocedure di concorso.  \nNel corso del prossimo anno verranno inoltre attivate le sinergie di supporto anche alle \naltre sezioni del nuovo dicastero con l’obiettivo di promuovere la qualità architettonica e \nculturale del patrimonio immobiliare della Città di Lugano.  \nLa sezione si occuperà di raccogliere ed elaborare le esigenze dei singoli servizi della \nCittà che segnaleranno un fabbisogno logistico o funzionale e sarà da supporto alla \ndirezione quale contatto con gli enti locali esterni nel caso specifico di interventi \nimmobiliari comuni, o nostri su nostre proprietà nel loro comprensorio giurisdizionale: \nCantone,  altri Comuni, AIL. \n\n103\n\n\n\nNel merito del preventivo 2016 \n \n\n570.58%\n\n128'000.00 128'000.00 0.00 19'088.00 108'912.00\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n43\nTASSE, DIRITTI \n\nE MULTE\n128'000.00 128'000.00 0.00 0.00% 19'088.00 108'912.00\n\nProgettazione\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\n-277'315.60 -92.19%\n\n1'132'100.00 1'302'400.00 -170'300.00 1'283'713.60 -151'613.60\n\n125'580.00 131'870.00 105.01%\n\n39\nADDEBITI \n\nINTERNI\n23'500.00 179'200.00 -155'700.00 -86.89% 300'815.60\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n257'450.00 279'250.00 -21'800.00 -7.81%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n851'150.00 843'950.00 7'200.00 0.85% 857'318.00 -6'168.00 -0.72%\n\nProgettazione\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \n \nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2015 ed al \nconsuntivo 2014 \n \nVisto il grande cambiamento strutturale del nuovo dicastero Immobili, risulta difficile fare \ndelle considerazioni puntuali confrontando i dati a disposizione. Si segnala una riduzione \nimportante alla posizione 39 dovuta principalmente ad un’attribuzione diversa dei costi di \nsegreteria ripartiti su più dicasteri.  \nL’aumento al punto 31 è invece dovuto all’accorpamento degli importi per studi e \nmandati specifici, prima ripartiti su più voci. \n\n104\n\n\n\nDIVISIONE 30 IMMOBILI – 3001 REALIZZAZIONE \n \nConsiderazioni generali  \n \nLa sezione Realizzazione, precedentemente accorpata alla progettazione nella sezione \nEdilizia Pubblica, si dovrà occupare della realizzazione di un progetto gestendone la \nfase di appalto e la fase esecutiva fino alla consegna del nuovo edificio all’utenza; si \ndovrà occupare inoltre della richiesta del relativo credito di costruzione e sarà \nresponsabile della gestione del contratto, dei collaudi e della fase di garanzia. \nUno degli obiettivi principali del prossimo anno sarà quello di implementare nel nuovo \ndicastero Immobili tutte le esperienze e le competenze di gestione progetti acquisite \nnella realizzazione del LAC mediante la formulazione di strumenti di lavoro adeguati e \ntrasversali alle diverse sezioni. \nIn particolare la sezione sarà impegnata con la procedura di appalto e la fase esecutiva \ndella casa per anziani di Pregassona che prevede un nostro coinvolgimento anche come \ndirezione lavori. \n \nTra le altre attività si segnalano i lavori di manutenzione straordinaria al palazzo dei \ncongressi, la realizzazione del posteggio pubblico a Pazzallo, il completamento dei lavori \ndi ristrutturazione all’ex Municipio di Pregassona, la conclusione dei lavori di \nmanutenzione straordinaria alla Casa Serena, gli spogliatoi al campo sportivo di Carona,  \ninterventi di manutenzione straordinaria alla Resega e il completamento di alcuni \ninterventi esterni al Lac: mescita esterna e sistemazione area logistica su via Adamini. \n  \n \n\n35'369.00\n\n92'131.00 35'369.00 38.39%\n\n127'500.00 127'500.00 0.00 92'131.00\n\n43\nTASSE, DIRITTI \n\nE MULTE\n127'500.00 127'500.00 0.00 0.00%\n\nRealizzazione\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n-89'109.56\n\n8'901.11 19'198.89 215.69%\n\n860'350.00 977'100.00 -116'750.00 949'459.56\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n28'100.00 44'950.00 -16'850.00 -37.49%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n832'250.00 932'150.00 -99'900.00 -10.72% 940'558.45 -108'308.45 -11.52%\n\nRealizzazione\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2015 ed al \nconsuntivo 2014 \n \nVisto il grande cambiamento strutturale del nuovo dicastero Immobili, risulta difficile fare \ndelle considerazioni puntuali confrontando i dati a disposizione. Si segnala una riduzione \nalla posizione 30, spese per il personale. \n\n105\n\n\n\nDIVISIONE 30 IMMOBILI – 3010 GESTIONE \n \nConsiderazioni generali  \n \nDescrizione delle attività svolte dalla sezione Gestione \n\nLa sezione Gestione, come in passato il servizio Logistica, si occupa delle attività di \ngestione, analisi, controllo e sviluppo, che si concentrano principalmente sulla gestione \ndegli spazi negli stabili amministrativi, ruolo che comprende, in primo luogo, \nl'organizzazione delle aree di lavoro e all’assegnazione di spazi a enti o associazioni.  \nLa sezione approfondisce le richieste, proponendo soluzioni razionali e adeguate alle \nesigenze e alle superfici a disposizione, allestisce i progetti e supervisiona l’esecuzione \ndegli stessi, collaborando con altri servizi cittadini o, eventualmente, con ditte esterne, \nper quanto attiene all'esecuzione dei lavori. \nLa sezione Gestione coordina anche la concessione delle sale presenti nei diversi stabili \ne le loro assegnazioni per funzioni e periodi diversi (dalle riunioni, ai convegni, sino alle \noccupazioni a tempo indeterminato). \nAlla sezione, inoltre, compete la conduzione del personale di pulizia degli stabili \namministrativi nonché la gestione del piano chiavi elettronico. \n \n\nNel merito del preventivo 2016 \n \n\n-29.90%\n\n10'000.00 10'000.00 0.00 14'265.00 -4'265.00\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n43\nTASSE, DIRITTI \n\nE MULTE\n10'000.00 10'000.00 0.00 0.00% 14'265.00 -4'265.00\n\nGestione\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\n-4'165.00 -45.44%\n\n1'279'000.00 1'309'850.00 -30'850.00 1'336'997.88 -57'997.88\n\n315'843.93 35'356.07 11.19%\n\n39\nADDEBITI \n\nINTERNI\n5'000.00 5'000.00 0.00 0.00% 9'165.00\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n351'200.00 357'300.00 -6'100.00 -1.71%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n922'800.00 947'550.00 -24'750.00 -2.61% 1'011'988.95 -89'188.95 -8.81%\n\nGestione\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \n\n \nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2015 ed al \nconsuntivo 2014 \n \nProseguendo nella strategia di ottimizzazione dei costi già intrapresa nel corso degli \nultimi anni, anche in fase di elaborazione del Preventivo 2016 sono state analizzate tutte \nle voci di spesa, cercando di contenerle il più possibile, mettendo in campo le misure di \nrisparmio richieste. \n\n106\n\n\n\n \nPer quanto attiene al preventivo globale della sezione, il risparmio si attesta intorno al: \n- 2.5%  rispetto al Preventivo 2015  \n(Preventivo 2015 Fr. 1'309'850.-- – Preventivo 2016 Fr. 1'279'000.–  \nDifferenza Fr. 30’850.--); \n- 4.5% rispetto al Consuntivo 2014  \n(Consuntivo 2014 Fr. 1'336’997.88 – Preventivo 2016 Fr. 1'279'000.–  \nDifferenza Fr. 57'997.88). \n \nLe voci contabili sulle quali è stato operato il maggior contenimento sono: \n \n- gruppo 30 “Spese per il personale”. \n In previsione della chiusura di diversi sportelli comunali nel corso del 2016, sono \n\nstate ridotte le prestazioni di alcune addette alle pulizie degli stabili amministrativi, \ncon un risparmio di Fr. 24'750.-- rispetto al Preventivo 2015 (-2.6%). \n\n \n- gruppo 31 "Spese per beni di servizio". \n Con un’ulteriore riduzione dei costi, il Preventivo 2016 prevede un risparmio del \n\n1.7% (- Fr. 6'100.--) rispetto al Preventivo 2015, proseguendo nel trend di risparmio \nche ha contraddistinto tutti i preventivi / consuntivi degli ultimi anni. \n\n \nSi sottolinea che, in base alle misure di risparmio no. 31, 34 e 35 approvate dal \nMunicipio, a partire dal 2015 il servizio ha ottenuto dei ricavi legati a rimborsi per \nprestazioni di pulizia eseguite per terzi (a favore di enti esterni che occupano stabili di \nproprietà della Città) e alla razionalizzazione dei rimborsi per le spese legate all’uso degli \nspazi negli stabili amministrativi. I ricavi non figurano nel piano contabile della sezione \nma sono inseriti negli specifici centri di costo all’interno dei quali sono collocati gli \nimmobili. \n\n \n \n \nDIVISIONE 30 IMMOBILI – 3011 MANUTENZIONE \n \nCon la nuova organizzazione contabile PNA la Sezione Manutenzione mantiene un \nproprio centro di costo (3011) passando dal Dicastero servizi Urbani all’interno del \nDicastero Immobili. La descrizione delle singole poste di costi e ricavi rimangono \nimmutate rispetto al passato. \nSono state ritoccate verso il basso le spese inerenti i consumi di energia e di \nriscaldamento in quanto negli ultimi anni, grazie anche ad alcuni interventi energetici \nsugli edifici si è riusciti a migliorarne la situazione. \n\nVisto l’importante potenziale di risparmio finanziario, nel 2016 si intende approfondire \nulteriormente il tema dell’efficienza energetica degli edifici comunali, così da allestire un \npiano d’intervento coordinato con il programma usuale di rinnovo degli edifici. \n \nLa Sezione Manutenzione ha quale obiettivo principale la conservazione e la \nvalorizzazione del parco immobiliare della Città, come la ricerca di nuove strategie da \ndestinare alla riqualifica, manutenzione e preservazione del patrimonio edilizio, offre \ninoltre supporto logistico agli eventi cittadini. \n\n107\n\n\n\nNel corso dell’anno in oggetto, con i crediti ridotti rispetto al passato viste le misure di \ncontenimento adottate dall’esecutivo, sono programmati interventi solo di normale \nmanutenzione.  \n \nVerranno comunque terminati i lavori di trasformazione di villa Malpensata in sede del \nMuseo delle Culture, il risanamento del tetto del padiglione H dell’ex Macello e la \nsistemazione della Comacina. Si prevede inoltre di procedere alla messa in sicurezza \ndelle sedi scolastiche dei nuovi comuni aggregati con apposito credito ancora da votare \ndal Consiglio Comunale. \n \n\n \nNel merito del preventivo 2016 \n \n\n68.68%\n\n184'000.00 202'000.00 -18'000.00 102'843.20 81'156.80\n\n43'011.30 110.32%\n\n49\nACCREDITI \n\nINTERNI\n97'000.00 115'000.00 -18'000.00 -15.65% 57'504.50 39'495.50\n\n6'350.00 -1'350.00 -21.26%\n\n43\nTASSE, DIRITTI \n\nE MULTE\n82'000.00 82'000.00 0.00 0.00% 38'988.70\n\n42\nREDDITI DELLA \n\nSOSTANZA\n5'000.00 5'000.00 0.00 0.00%\n\nManutenzione\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n406'981.64\n\n3'490'071.66 383'578.34 10.99%\n\n6'584'950.00 6'487'350.00 97'600.00 6'177'968.36\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n3'873'650.00 3'885'250.00 -11'600.00 -0.30%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n2'711'300.00 2'602'100.00 109'200.00 4.20% 2'687'896.70 23'403.30 0.87%\n\nManutenzione\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \nIl fabbisogno totale di preventivo 2016 della Sezione manutenzione è di fr. 6'400’950.--. \nSe paragonato al fabbisogno per l’esercizio 2015 (fr. 6'285’350.--) l’aumento è dovuto  \nallo spostamento contabile di costi che si trovavano nel conto 10000  del Dicastero \nServizi Urbani.  \n\n108\n\n\n\nDIVISIONE 30 IMMOBILI – 3012 CIMITERI \n \nCon la nuova organizzazione contabile PNA il Servizio cimiteri mantiene un proprio \ncentro di costo (3012) all’interno della Divisione Immobili. La descrizione delle singole \nposte di costi e ricavi rimangono immutate rispetto al passato. \n \nNei costi per beni e servizi è stata ritoccata verso il basso la spesa relativa agli spurghi e \ninumazioni (31828000). Per l’anno 2016 si ritiene infatti sufficiente la cifra di fr. 50'000.-- \nesposta in sostituzione dei fr. 67'000.-- del preventivo 2015 (- 25.4%). \nLa principale differenza sul fabbisogno globale del Servizio cimiteri è dettata dalle cifre \nesposte ai ricavi (+ fr. 70'000.--). Con l’entrata in vigore del nuovo Regolamento dei \ncimiteri nel giugno 2013, con le cifre di consuntivo 2014 e con le proiezioni a fine anno \ndei dati 2015 siamo infatti in grado di ritoccare sostanzialmente verso l’alto le due poste \nprincipali dei ricavi: le tasse per servizi e utilizzazioni (43400000) e le tasse di utilizzo \ndelle camere mortuarie (43400100).  \n\n \nNel merito del preventivo 2016 \n \n\n0.78%\n\n1'016'990.00 1'060'390.00 -43'400.00 913'997.10 102'992.90\n\n8'205.50 51.95%\n\n39\nADDEBITI \n\nINTERNI\n52'000.00 53'000.00 -1'000.00 -1.89% 51'598.00 402.00\n\n346'135.85 72'854.15 21.05%\n\n35\nRIMBORSI AD \n\nENTI PUBBLICI\n24'000.00 24'000.00 0.00 0.00% 15'794.50\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n418'990.00 436'290.00 -17'300.00 -3.97%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n522'000.00 547'100.00 -25'100.00 -4.59% 500'468.75 21'531.25 4.30%\n\nCimiteri\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n\n401'485.78 -99'485.78302'000.00 232'000.00 70'000.00\n\nVar. %\n\n43\nTASSE, DIRITTI \n\nE MULTE\n302'000.00 232'000.00 70'000.00 30.17% 401'485.78 -99'485.78 -24.78%\n\nCimiteri\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \nIl fabbisogno totale di preventivo 2016 del Servizio cimiteri è di fr. 714'990.--.  \nSe paragonato al fabbisogno per l’esercizio 2015 (fr. 828'390.-) non passa inosservata la \ndiminuzione del 13.7%. La tabella descrittiva indica i movimenti/differenze per ogni \nsingolo centro di costo. \nAnche se per l’anno 2016 si è operato maggiormente sui ricavi, non possiamo non citare \nlo sforzo profuso per il contenimento delle spese per beni e servizi, ridotti a livello di \npreventivo di fr. 71'000.-- in due anni (2015 e 2016). Sebbene le specificità del Servizio \ncimiteri siano dettate da contingenti difficilmente prevedibili/quantificabili, con \nun’operatività attenta, prudente e specialmente vigile nei singoli dettagli è possibile agire \ncon una certa parsimonia finanziaria senza il pericolo di essere smentiti a livello di \nconsuntivo. \n\n109\n\n\n\n \n\n110\n\n\n\nDICASTERO 4 - SICUREZZA E SPAZI URBANI \n \n \n \nDi seguito presentiamo l’organizzazione contabile del dicastero: \n\nPreventivo 2016 \n\nSpese\n\nPreventivo 2016 \n\nRicavi\n\nPreventivo 2015 \n\nSpese\n\nPreventivo 2015 \n\nRicavi\n\nConsuntivo \n\n2014 Ricavi\n\n40 38'115'840.00 11'112'000.00 39'140'800.00 16'420'520.00 9'900'000.64\n\n41 25'401'300.00 18'761'050.00 25'283'660.00 18'636'900.00 18'806'207.14\n\n42 4'182'316.00 2'042'050.00 4'037'175.00 1'993'700.00 2'081'369.80\n\n49 9'090'750.00 0.00 8'103'000.00 229'000.00 181'152.00\n\n76'790'206.00 31'915'100.00 76'564'635.00 37'280'120.00 30'968'729.58Totale dicastero 75'000'061.25\n\nPolizia 25'018'532.12\n\nCorpo Civici Pompieri 3'828'695.02\n\nContributi 7'502'180.12\n\nConsuntivo \n\n2014 Spese\n\nSpazi urbani 38'650'653.99\n\n \nPer il commento sulle cifre rimandiamo al messaggio delle singole divisioni. \n \n \n\n \nDIVISIONE 40 SPAZI URBANI \n \nConsiderazioni generali \n \nIl PNA ha inserito la nuova Divisione spazi urbani (acronimo sempre DSU) al Dicastero \nsicurezza e spazi urbani. Di fatto la Sezione edifici amministrativi, che faceva parte del \nvecchio Dicastero servizi urbani è stata attribuita al Dicastero immobili, mentre la \nSezione genio civile, che faceva parte del Dicastero edilizia pubblica e genio civile, è \nstata accorpata al nuovo DSU, con la denominazione di Realizzazione infrastrutture. Il \nconcetto chiaro è stato quello di riunire sotto un unico cappello la gestione degli edifici, \ncosì come, separatamente, la gestione delle strade. In una prima fase le sedi operative \ndelle due sezioni non potranno cambiare, in quanto non vi sono spazi a disposizione per \nprocedere allo scambio a livello logistico. Il lavoro di segretariato di entrambe verrà \nquindi gestito dalle sedi operative effettive, indipendentemente dal dicastero di \nappartenenza. In seguito si studieranno le soluzioni ottimali anche dal profilo logistico, \nsoprattutto nell'ottica della futura sede della divisione. \n \nSegue il resoconto dell'attività prevista per i vari settori che compongono il DSU. \n \n4000 - Direzione, segreteria e amministrazione \n\nDalla parte dell'amministrazione si è in fase di consolidamento e rinnovo; si punta a \nrazionalizzare la gestione amministrativa del personale e a riprendere quella della \nsicurezza sul lavoro. \nA livello progettuale si prosegue con la conduzione dei gruppi di lavoro, trasversali a vari \ndicasteri, di "vandalismi e littering" e "arredo urbano", oltre a vari altri più o meno piccoli \nprogetti nei più disparati campi. Un grosso progetto è invece quello della nuova sede del \nDSU, che sarà accompagnato dal Dicastero Immobili.  \nIn vista di tale importante progetto è stata attivata una consulenza aziendale specifica, \nper consolidare la strategia operativa e affinare i concetti di riorganizzazione logistica del \nnuovo DSU. \nSi impiegheranno 9 unità di personale (1 direttore, 4 capisezione, 1 architetta e 3 \namministrativi), oltre e 1 disegnatrice avventizia. \n\n111\n\n\n\n4001 - Altri servizi di supporto \n\nA questa voce è attribuita l'attività di gestione dell'attrezzeria e dei magazzini, a \nvantaggio di tutti i settori del DSU. In questo ambito da segnalare che con il MM 9237 si \npotrà rinnovare parte delle attrezzature in dotazione, iniziando a introdurre l'uso di \napparecchi ad alimentazione elettrica. \nSi impiegheranno 6 unità di personale (1 responsabile, 1 amministrativo, 4 artigiani / \noperai), oltre a 1 apprendista (logistica) e a 1 operaio della cosiddetta "squadra \nspeciale", comprendente persone diversamente abili a diversi livelli. \n \n4010 - Realizzazione infrastrutture \n\nLa nuova (per quanto riguarda il DSU) sezione dovrà essere integrata nella nuova \norganizzazione. Si implementeranno nuove sinergie nella gestione degli appalti e in \ngenere degli investimenti, così come nella progettazione e direzione lavori per opere di \ngestione DSU (contenitori interrati, piccoli interventi di vario genere). La sezione gestisce \nsoprattutto opere finanziate con crediti straordinari, concessi dal lodevole CC. Fra i \ncrediti votati segnaliamo le seguenti opere principali che saranno seguite nel 2016. \n\nStrade \n- quartiere di Castagnola: strada di PR S. Anna \n- quartiere di Breganzona: Via dei Bonoli \n- quartiere di Viganello: strada di PR in Via ai Ronchi \n- quartiere di Viganello: strade di PR 6,7 zona Campus USI \n- quartiere di Sonvico: località Prò, nuovo parcheggio e marciapiede pedonale \n- quartiere di Sonvico: riqualifica urbana con moderazione del traffico \n- quartiere di Bogno: risanamento collegamento Bogno-Certara \n- quartiere di Valcolla: consolidamento strada di Scareglia \n- quartieri vari: manutenzione straordinaria patrimonio stradale cittadino \n- quartieri vari: infrastrutture per la mobilità ciclabile \nPiazze, posteggi e strade pedonali \n- quartiere Centro: opere accessorie al progetto StazLu a carico della Città \n- quartiere di Certara: formazione parcheggi di PR e ampliamento piazzale Sala \n\nComunale \nAltre opere di genio civile \n- quartiere di Cadro: sistemazione riali Canone e Mossago-Fesciano \n- quartieri vari: opere di prevenzione per il contenimento dei danni provocati da eventi \n\nnaturali \nUscite di pianificazione \n- approvazione studio pianificatorio piano generale di smaltimento della acque - PGS \nImmobili Amministrativi \n- Lugano Airport: sviluppo scalo aeroportuale \n\n \nRiguardo alle opere in pianificazione, invece, si tratteranno i seguenti oggetti. \n\nStrade \n- quartieri vari: interventi costruttivi per il miglioramento della sicurezza stradale > \n\napprofondimenti progettuali \n- quartiere di Carabbia: nucleo di Carabbia, riqualifica pavimentazione e sistemazione \n\ninfrastrutture > elaborazione MM e aspetti procedurali \nPiazze, posteggi e strade pedonali \n- quartiere di Castagnola: Cortivo - Riva Bianca, risanamento della struttura portante \n\ndel parcheggio esistente > elaborazione MM e aspetti procedurali \n\n112\n\n\n\nCanalizzazioni \n- quartiere di Molino Nuovo: Via dei Ronchi - esecuzione canalizzazioni, \n\npavimentazione e riqualifica > elaborazione MM e aspetti procedurali. \n \nLa sezione conterà su un organico di 9 unità (6 ingegneri, 2 tecnici, 1 amministrativa), \noltre a 1 disegnatore avventizio. \n \n4011 - Manutenzione infrastrutture \n\nLa nuova denominazione assegnata alla sezione, non cambierà di fatto le competenza e \nle attività che in passato erano già di dominio della sezione strade, e dei rispettive settori \n(manutenzione strade e manutenzione zone collinari). \nIn sintesi la sezione opererà anche per il 2016 in favore del mantenimento dell’efficienza \nfunzionale di tutte le opere stradali e del genio civile, come di tutte quelle ad esse \ndirettamente correlate, oltre alla gestione del territorio collinare e rurale del comprensorio \ncomunale (cintura extra urbana). Ricordiamo che con l’ultima aggregazione comunale si \ncontano ora ca. 420 km di strade, pari 2.2 mio di m2, in un contesto territoriale di ca. 75 \nkm2. \nLe risorse preventivate andranno dapprima a coprire le necessità del servizio invernale \ned eventuali danni maltempo, destinando la rimanenza al ripristino delle pavimentazioni, \nalle canalizzazioni, ai manufatti e, in misura più limitata, alla sicurezza e al decoro (opere \ndi premonizione, parapetti, manutenzione e pulizie terreni, ecc.). Non sono per contro \nprevisti altri interventi estesi o mirati a singoli e specifici progetti. \nNel 2016 si attiverà il concorso in collaborazione con SOI per l’allestimento della banca \ndati SIS (sistema informativo stradale) necessaria per ottimizzare, in futuro, il piano \nquadriennale degli investimenti e delle manutenzioni stradali oggettivamente e \ntecnicamente necessarie, che al momento vengono svolti in base all'esperienza, ma \nsenza un supporto tecnico adeguato. \nLa sezione conterà su un organico di 71.5 unità (1 ingegnere, 6 tecnici, 16 capisquadra \ne 48.5 artigiani / operai), oltre a 1 apprendista costruttore delle vie del traffico, 1 \napprendista scalpellino, 0.5 unità a impiego avventizio e 1 operaio della squadra \nspeciale. \n \n4020 - Verde pubblico \n\nLa sezione comprende due settori. Il settore Produzione piante e fiori alle serre comunali \nsul Piano della Stampa garantisce una coltivazione di qualità, destinata a tutte le aiuole \npresenti in Città. Oltre ai fiori sono coltivate e mantenute anche le piante ornamentali, \nimpiegate per svariati eventi e manifestazioni. L’utilizzo a partire da quest’anno delle \nerbacee perenni in alcune aiuole, impone un ulteriore compito di sperimentazione e \nmoltiplicazione di queste varietà. Il settore Manutenzione parchi e giardini si concentra \nsulla gestione delle aree verdi pubbliche, con i necessari interventi di cura delle aiuole \nfiorite, dei tappeti verdi, degli arbusti, degli alberi ad alto fusto di parchi e viali alberati. \nParallelamente vi sono interventi di manutenzione delle aree di svago e dei boschi, \nnonché dei parchi giochi aperti al pubblico o riservati agli istituti scolastici. \nIl lavoro della sezione è notevolmente influenzato dall'aumento considerevole del \nterritorio, che ormai ha una percentuale di bosco e verde maggiore delle aree edificate. \nTematiche come la gestione forestale, l'agricoltura e i pericoli naturali diventano viepiù \nimportanti e rilevanti per la Città. Inoltre le prospettate revisioni del piano regolatore e in \nparticolare l’auspicata partecipazione all’allestimento del masterplan, così come ai vari \ngruppi di lavoro (raggio verde, gestione specie alloctone invasive, …) impegneranno \nsempre maggiormente in attività concettuali e pianificatorie, che verranno svolte in \nparticolare in collaborazione con il nuovo dicastero sviluppo territoriale. \n\n113\n\n\n\nNon trascurabile inoltre l’impegno che si dovrà proferire a favore dell’attuazione dei \nnuovi concetti manutentivi e progettuali introdotti nel 2015, in particolare per quanto \nconcerne le alberature (catasto) e la nuova tipologia di aiuole con manutenzione ridotta \ne più biodiversità. Il lancio del progetto "Lugano al verde" comporterà un ulteriore sforzo \nper tutto il personale della sezione, così come l'acquisizione del parco del LAC e la \ngestione della foce del Cassarate. \nLa forte fruizione così come l’elevato numero di aree gioco e campi rionali impegnano \ncostantemente e intensamente la sezione. Spesso il comportamento inadeguato \ndell’utenza vanifica il difficile lavoro per garantire la qualità e la sicurezza delle aree in \noggetto. Il mantenimento delle oltre 150 infrastrutture esistenti è dispendioso, pertanto si \nvaluteranno anche misure di sensibilizzazione al rispetto della cosa pubblica in \ncollaborazione con altri dicasteri. \nRiguardo al rinnovo delle alberature si continuerà come negli anni scorsi con nuove \npiantumazioni e con la messa in sicurezza delle situazioni più critiche con sostituzioni \nmirate. \nL'organico conterà 50 unità di ruolo (2 architetti paesaggisti, 2 capisettore, 10 \ncapisquadra e 36 artigiani / operai), oltre a 1 operaio avventizio.  Saranno pure impiegati \n4 apprendisti giardinieri. \n \n4030 - Pulizia della Città \n\nLa Nettezza urbana è un'unica organizzazione che comprende questo settore e il \nseguente, separati contabilmente per facilitare e rendere più trasparenti i calcoli relativi \nalla raccolta dei rifiuti. Il settore Pulizia della Città si occupa della pulizia di strade e \npiazze di tutto il comprensorio comunale, della vuotatura dei cestini, della pulizia dei \nservizi igienici, del lago, degli autosili, delle fontane e degli interventi a seguito delle \nmanifestazioni. Non sono previste particolari modifiche operative, se non i ritocchi \norganizzativi necessari per poter far fronte alla riduzione degli addetti. Sul fronte della \nsensibilizzazione, si segnala che si continuerà nelle campagne informative contro \nl'abbandono di rifiuti nelle strade, partecipando al "Clean Up Day" o ad altri simili eventi. \nSaranno impiegate 49 unità di ruolo (1 tecnico, 2 capisettore, 5 capisquadra, 41 tra \nautisti  e addetti alla pulizia), oltre a 2 operai avventizi. \n \n4031 - Raccolta dei rifiuti \n\nIl settore gestisce la raccolta dei rifiuti con le proprie maestranze e veicoli, così come \npure per il tramite di ditte private. Gestisce pure gli attuali cinque ecocentri, mentre a \ninizio anno è prevista l’apertura, a orario ridotto, di una sesta struttura in Val Colla, ai \nMulini di Piandera, in collaborazione con una ditta privata locale. Nel corso dell'anno è \nprevista la ripresa del progetto di estensione degli interrati a Viganello e quale \ncompletamento di alcuni quartieri, per poter ridurre gli interventi puntuali con i veicoli di \nraccolta tradizionali. Fra le varie iniziative collaterali, si segnala il proseguimento, in \ncollaborazione con la Divisione eventi e congressi, dell'organizzazione dei mercatini \nstagionali di scambio di oggetti usati. \nL’organico conterà 22 unità di ruolo (1 tecnico, 1 caposquadra, 20 tra autisti e addetti \nalla raccolta). \n \n4032 - Parco veicoli \n\nGestisce la flotta dei veicoli della Città, dagli acquisti o leasing, alla manutenzione, \nperlopiù facendo capo ai garage delle marche. L'officina meccanica interna in effetti può \nsempre meno intervenire, da un lato per l'evoluzione elettronica dei veicoli stessi, \ndall'altra per l'estensione progressiva dei contratti leasing comprensivi di manutenzione. \n\n114\n\n\n\nPer questo la necessità di mantenere questa struttura anche in futuro sarà attentamente \nvalutata. Nel corso dell’anno si prevede di mettere in atto una prima fase di \nimplementazione di car-sharing interno fra alcuni servizi dell’amministrazione, con \nl'intento di ottimizzare l'uso dei veicoli e quindi diminuirne il numero. \nIl settore conterà 9 unità di ruolo (1 ingegnere, 1 caposettore, 7 meccanici e autisti), oltre \na 1 apprendista autista veicoli pesanti. \n \n \n\nNel merito del preventivo 2016 \n \nSeguono le tabelle che riassumono i principali capitoli di spesa, rispettivamente di \nricavo. \n \n\n38'650'653.99 -534'813.9938'115'840.00 39'140'800.00 -1'024'960.00\n\n0.00%\n\n39 ADDEBITI INTERNI 23'500.00 59'750.00 -36'250.00 -60.67% 100'271.82 -76'771.82 -76.56%\n\n3'253.00 4.18%\n\n38\n\nVERSAMENTI A \n\nFINANZIAMENTI \n\nSPECIALI\n\n50'000.00 50'000.00 0.00 0.00% 50'000.00 0.00\n\n15'702'247.42 531'942.58 3.39%\n\n35\nRIMBORSI AD ENTI \n\nPUBBLICI\n81'000.00 82'500.00 -1'500.00 -1.82% 77'747.00\n\n31\nSPESE PER BENI E \n\nSERVIZI\n16'234'190.00 16'555'800.00 -321'610.00 -1.94%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n21'727'150.00 22'392'750.00 -665'600.00 -2.97% 22'720'387.75 -993'237.75 -4.37%\n\nSpazi urbani\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \nPer le uscite commentiamo i capitoli principali 30 e 31, di gran lunga i più importanti. \nRiguardo al personale continua la cura dimagrante già da qualche anno intrapresa, tanto \nche si prevedono ben 8 unità di personale di ruolo in meno (passando da 233.5 a \n225.5), ripartite diversamente nei settori. Anche rispetto al C2014, ove si era già ridotto \npiù di quanto preventivato approfittando di qualche defezione imprevista, l'evoluzione al \nribasso è notevole. Purtroppo ciò comporta un inevitabile calo della qualità dei servizi sia \nin centro sia nei quartieri esterni è calata, rispetto agli standard di eccellenza di alcuni \nanni or sono. La riduzione di personale sarà compensata in alcuni casi con incarichi \npuntuali ad aziende private, ma più in generale si procederà a riorganizzazioni interne.  \n \nPertanto nei beni e servizi la riduzione di costi è meno netta. D'altra parte una riduzione \ndei costi è invece data dai primi effetti della razionalizzazione (e riduzione) dei veicoli e \ndelle strutture per i rifiuti. \n\n115\n\n\n\n \n\n3.21%\n\n11'112'000.00 16'420'520.00 -5'308'520.00 9'900'000.64 1'211'999.36\n\n0.00 0.00%\n\n49 ACCREDITI INTERNI 609'600.00 608'600.00 1'000.00 0.16% 590'644.00 18'956.00\n\n0.00 57'000.00\n\n48\n\nPRELEVAMENTI DA \n\nFINANZIAMENTI \n\nSPECIALI\n\n150'000.00 150'000.00 0.00 0.00% 150'000.00\n\n46\nCONTRIBUTI PER \n\nSPESE CORRENTI\n57'000.00 0.00 57'000.00\n\n15.93%\n\n45\nRIMBORSI DA ENTI \n\nPUBBLICI\n503'000.00 483'000.00 20'000.00 4.14% 505'937.44 -2'937.44 -0.58%\n\n-7'300.00 -39.89%\n\n43\nTASSE, DIRITTI E \n\nMULTE\n8'381'900.00 13'768'400.00 -5'386'500.00 -39.12% 7'230'114.35 1'151'785.65\n\n1'405'004.85 -5'504.85 -0.39%\n\n42\nREDDITI DELLA \n\nSOSTANZA\n11'000.00 11'000.00 0.00 0.00% 18'300.00\n\n41\nREGALIE E \n\nCONCESSIONI\n1'399'500.00 1'399'520.00 -20.00 0.00%\n\nSpazi urbani\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n \n \nAlle entrate non vi sono grosse segnalazioni, se non quella della tassa sui rifiuti, non \ninserita in seguito ai ricorsi attualmente pendenti sulla decisione del lodevole CC.  \nUn incremento sensibile delle entrate viene invece dalle tasse d'uso per le \ncanalizzazioni. \n \n \n\nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2015 ed al \nconsuntivo 2014 \n \nA seguire commentiamo alcune delle modifiche più significative nei singoli conti, \ntralasciando le voci relative al personale, le quali comunque costituiscono la maggior \nfonte di variazione al ribasso.  Le variazioni sono riferite rispetto al preventivo 2015. \n \nC4000 e 4010 / 31640000 "Licenze sw e hw", riunite ora sotto il C4000, diminuzione \nglobale di Fr. 11'500.--, in minima parte per la separazione della Sezione Edifici \nAmministrativi, in sostanza per l'adattamento dei costi di alcune licenze in uso. \n \nC4001 / 31450000 "Pulizie eseguite da terzi", Fr. 15'000.--, è il trasferimento dai conti \ndell'ex Sezione Edifici Amministrativi delle pulizie dei separatori e dissabbiatori per gli \nimpianti di lavaggio della sede DSU. \n \nC4011 / 31410000 "Manutenzione terreni…", incremento di Fr. 170'000.--, la maggior \nrichiesta è giustificata e compensata dalla riduzione effettiva di unità operative e in parte \ndalle entrate per sussidi federali (conto 46000000) e cantonali (conto 46100000) \nriguardo alla manutenzione della zona del Sentiero di Gandria secondo i nuovi concetti \ndi protezione del sito naturalistico. \n \nC4011 / 31450000 "Pulizie eseguite da terzi", incremento di Fr. 40'000.--, la maggior \nrichiesta è riconducibile alla pulizia delle caditoie stradali (1 volta/anno) e soprattutto allo \nsmaltimento del materiale estratto. \n\n116\n\n\n\nC4011 / 31838000 “Prestazioni sicurezza…”, relativo alla regolamentazione del traffico, \nincremento di Fr. 15'000.--, la maggior richiesta è giustificata per la gestione dei cantieri \nstradali a salvaguardia della sicurezza degli utenti e degli operatori stessi. \n \nC4020 / 31300000 "Materie prime...", riduzione per Fr. 35'000.-- degli acquisti di materie \nprime, fra cui i fiori, data anche dall'introduzione dei nuovi concetti di aiuole con piante \nperenni. \n \nC4020 / 31410000 "Manutenzioni terreni...", incremento di Fr. 22'000.-- delle prestazioni \ndi terzi a causa di nuovi compiti assunti (p. es. collaborazione con Protezione civile per \nlotta alla zanzara tigre) e nuove aree di cui occuparsi (p. es. foce del Cassarate). \n \nC4030 / 31450000 "Pulizie eseguite da terzi", incremento di Fr. 29'500.-- in base ai costi \neffettivi degli incarichi esterni attribuiti, ma anche per la riapertura di alcuni servizi igienici \npubblici. \n \nC4030 / 43690000 "Rimborsi prestazioni diverse a terzi", nuova entrata di Fr. 50'000.-- \nper il rimborso delle prestazioni di pulizia dell'autosilo del LAC. \n \nC4031 / 31300000 "Materie prime...", riduzione dei costi di Fr. 54'000.- per un \nadattamento della previsione di acquisto del materiale necessario (sacchi, ecc.). \n \nC4031 / 31430000 "Manutenzione immobili e strutture", riduzione di Fr. 30'850.-- dei \ncosti, per una previsione al ribasso della manutenzione degli interrati e delle altre \nstrutture di raccolta, avendo già eseguito una buona manutenzione di recente. \n \nC4031 / 31450000 "Pulizie eseguite da terzi", incremento dei costi di Fr. 14'000.--, in \nquanto le necessità di lavaggio dei vari contenitori per rifiuti sono in aumento. \n \nC4031 / 31832000 "Prestazioni: raccolta dei rifiuti", riduzione dei costi di Fr. 60'000.--, in \nquanto si è assunta in proprio l'esecuzione della raccolta in alcune zone, a scapito di \nmandati a terzi. \n \nC4031 / 31852000 "Prestazioni: smaltimento dei rifiuti", incremento dei costi di  \nFr. 88'000.--, per tenere conto del probabile aumento dei costi di smaltimento degli scarti \nvegetali, in base ai nuovi concorsi esperiti. \n \nC4032 / 31350000 e 43500000 "Acquisto..." e "Vendita carburante", nel complesso fra \nentrate e uscite si propone una riduzione dell'aggravio di Fr. 90'000.--, cui vanno aggiunti \nulteriori Fr. 10'000.-- nell'analoga voce del C4031, data nel complesso da una riduzione \ndei costi del petrolio sul mercato internazionale, ma anche da una riduzione dei \nconsumi. \n \nC4032 / 31530000 "Manutenzione veicoli", riduzione dei costi di Fr. 46'000.--, segnale \ndell'effetto positivo dei contratti a leasing con manutenzione inclusa. \n \nC4032 / 31631000 "Leasing operativo veicoli", riduzione dei costi di Fr. 83'000.--, primo \nimpatto della riduzione dei veicoli in uso. \n\n117\n\n\n\nDIVISIONE 41 POLIZIA \n \nConsiderazioni generali  \n \nIl Progetto Nuova Amministrazione (in seguito PNA) ha richiesto che il piano contabile \nper il Preventivo 2016 suddividesse ulteriormente i singoli conti di gestione corrente \nsecondo l’organizzazione e i compiti della Polizia.  \nInfatti la verifica ed analisi hanno comportato una più dettagliata classificazione \nistituzionale e funzionale dove ben si riconciliano le varie aree operative con \nl’organigramma della Polizia aggiornato alla nuova realtà del PNA. Questa nuova \nimpostazione ha comportato l’assunzione di due ulteriori centri di costo quali il “Controllo \nAbitanti” e il “Servizio Sicurezza e Salute”. Il centro di costo “Servizi Generali” è stato \nsuddiviso in “Comando e staff”; “Sezione Amministrativa e “Viabilità, Segnaletica e \nCantieri”; mentre i precedenti Centri di Costo “Circolazione” e quello della “Sicurezza \nsono stati modificati in “Polizia del Traffico”,” rispettivamente “Polizia dell’Ordine” e \n“Polizia dei Quartieri”. \nIl preventivo 2016 presenta uscite in ragione di Fr. 25'157'950.-- ed entrate per  \nFr. 18'761’050.--, con un disavanzo complessivo di Fr. 6'396'900.-- a fronte di un \ndisavanzo dello scorso preventivo in ragione di Fr. 6'385'160.--.  \nA fronte ed in applicazione della nuova legge sulla collaborazione fra la Polizia cantonale \ne le Polizie comunali (LCPol) il 2016 sarà anche l’anno del consolidamento \ndell’organizzazione regionale, legata all’entrata in servizio della Regione III del \nLuganese.  \n \nAl fine di rendere possibile l’azione di polizia delle diverse polizie strutturate \nrispettivamente del polo su scala regionale (attività extraterritoriale), è stata sottoscritta \nuna Convenzione tra il Comune polo di Lugano e i Comuni sede delle polizie strutturate. \nLa Convenzione, della durata iniziale di un anno, regolamenta l'attività di polizia dei corpi \ndella Regione, ponendo una chiara base per la definizione delle responsabilità di \npresenza sul territorio regionale, con l'obiettivo di garantire una presenza di polizia \nsull'arco delle 24 ore.  \n \nConformemente allo “spirito” proprio del PNA, nel 2016 si procederà anche a verificare \nla possibilità di trasferire sotto un unico tetto (Stabile del Comune), i Servizi \nAmministrativi della Polizia, quelli del Controllo abitanti (già presenti) e quelli del Servizio \nSicurezza e Salute. Ciò permetterebbe da un lato un miglior coordinamento delle attività \n“amministrative della Divisione, mentre dall’altro garantirebbe ai Servizi Operativi di \npolizia di poter operare in un contesto logistico adeguato, che tenga in particolare conto \ndelle accresciute necessità create sia dal nuovo Codice di Procedura Penale che dalla \nnuova LCPol. \n \nSul fronte degli effettivi gli obiettivi del 2016 restano orientati al raggiungimento nei \nprossimi 2-3 anni del numero di agenti previsti dalla LCPol (circa 10 agenti), e meglio \nfacendo capo in maniera predominante alla formazione degli stessi attraverso la Scuola \nCantonale di Polizia. \nNell’ambito della lotta al traffico e consumo di sostanze stupefacenti, anche seguito della \ngià ricordata entrata in vigore della LCPol, si è reso necessario richiedere al Cantone \nuna nuova delega alfine di poter operare con propri agenti ed in modo autonomo per \nl’allestimento di rapporti per infrazioni semplici alla LStup (casi minori di spaccio, \ndetenzione e consumo di sostanze stupefacenti).  \n\n118\n\n\n\nAllo scopo di essere maggiormente efficaci anche in questo sensibile campo si prevede \ninfatti di disporre di agenti SAD2 in ogni gruppo operativo. Per la rimanente casistica \n(SAD3) verrà per contro stipulata una convenzione direttamente con il Comando della \nPolizia Cantonale. \n \nDando inoltre seguito ai principi di armonizzazione/uniformazione così sanciti dalla \nLCPol, rispettivamente conformemente al lavoro che si sta svolgendo in seno ad uno \nspeciale gruppo di lavoro, nominato dalla Conferenza consultiva cantonale sulla \nsicurezza, vi è l'esigenza di studiare una soluzione che permetta di meglio  adeguarsi \nalla necessità di disporre di una scala salariale uniforme a livello cantonale. In questo \nsenso una proposta sarà formulata nei primi mesi del prossimo anno. Così facendo \nsaremo in grado di essere maggiormente attrattivi rispettivamente evitare partenze di \nnostri agenti a causa delle eccessive differenze salariali. Questo comporterà di riflesso \nanche l’adozione del medesimo piano di carriera che prevedrà quindi un maggior agio \nnella crescita personale almeno nell’ambito delle funzioni non di Comando. \n \nÈ inoltre allo studio la possibilità di richiedere, come già avvenuto in altri servizi, un \ncredito quadro per far fronte ai previsti investimenti in seno al miglioramento del grado di \nsicurezza.  \nNon da ultimo per mantenere rispettivamente migliorare lo stesso anche a livello \nSvizzero. \n\n119\n\n\n\n \nNel merito del preventivo 2016 \n \n\n24'790'379.35 367'570.6525'157'950.00 25'022'060.00 135'890.00\n\n39 ADDEBITI INTERNI 507'100.00 512'100.00 -5'000.00 -0.98% 490'022.70 17'077.30 3.49%\n\n-39'993.60 -3.51%\n\n5'078'700.16 -88'450.16 -1.74%\n\n35\nRIMBORSI AD \n\nENTI PUBBLICI\n1'100'000.00 1'100'000.00 0.00 0.00% 1'139'993.60\n\n31\nSPESE PER BENI E \n\nSERVIZI\n4'990'250.00 4'918'910.00 71'340.00 1.45%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n18'560'600.00 18'491'050.00 69'550.00 0.38% 18'081'662.89 478'937.11 2.65%\n\nPolizia\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \n\n18'761'050.00 18'636'900.00 124'150.00 18'788'797.44 -27'747.44\n\n45'000.00\n\n49\nACCREDITI \n\nINTERNI\n15'500.00 15'500.00 0.00 0.00% 0.00 15'500.00\n\n442'188.87 257'411.13 58.21%\n\n46\nCONTRIBUTI PER \n\nSPESE CORRENTI\n45'000.00 45'000.00 0.00 0.00% 0.00\n\n45\nRIMBORSI DA \n\nENTI PUBBLICI\n699'600.00 683'200.00 16'400.00 2.40%\n\n-5.05%\n\n44\n\nCONTRIIBUTI \n\nSENZA FINE \n\nSPECIFICO\n\n9'000.00 9'200.00 -200.00 -2.17% 9'006.20 -6.20 -0.07%\n\n19'215.44 0.18%\n\n43\nTASSE, DIRITTI E \n\nMULTE\n6'749'850.00 6'704'900.00 44'950.00 0.67% 7'108'495.36 -358'645.36\n\n454'222.45 -6'222.45 -1.37%\n\n42\nREDDITI DELLA \n\nSOSTANZA\n10'794'100.00 10'728'100.00 66'000.00 0.62% 10'774'884.56\n\n41\nREGALIE E \n\nCONCESSIONI\n448'000.00 451'000.00 -3'000.00 -0.67%\n\nPolizia\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n \n \n \nOsservazioni sulle principali variazioni tra Preventivo 2016 e 2015 \n \n4101 Servizi generali \n31807000 “Commissioni carte di credito” denota un aumento dovuto ad una sempre \nmaggior tendenza volta all’utilizzo di questi mezzi di pagamento da parte dell’utenza. \n \n\n4110  Polizia Operativa \n\n31430000 “Manutenzione immobili e strutture” evidenzia un aumento dovuto \nall’accresciuto fabbisogno in relazione all’estensione del territorio (aggregazioni), in \nparticolare per la necessaria manutenzione/rifacimento della corrispondente segnaletica \nstradale. \n31620000 “Noleggio attrezzature e installazioni” evidenzia una diminuzione di spesa a \nseguito della scadenza del contratto leasing legato all’uso delle video mobili. \n\n120\n\n\n\n31805000 “Spese gestione conti correnti e depositi” presenta una riduzione di spesa a \nseguito di una nuova impostazione del conteggio ed accredito degli introiti provenienti \ndalla vuotatura parchimetri che ci ha permesso di eliminare le precedenti commissioni \nconteggiate dall’istituto bancario, sul ricavato (commissione percentuale). \n31838000 “Prestazioni sicurezza, sorveglianza e prevenzione” presenta di riflesso un \naumento di spesa rispetto al costo di cui sopra, dovuto all’assunzione da parte dell’ente \nprivato di sicurezza del (nuovo) conteggio degli introito dei parcheggi. \n45210000 “Rimborsi da Comuni Convenzionati” presenta un maggior ricavo a seguito \ndelle convenzioni stipulate con i Comuni di Sorengo e Muzzano, rispettivamente con la \nRegione III. \n \n \n\nOsservazioni sulle principali variazioni tra Preventivo 2016 e Consuntivo \n2014 \n \n4101 Servizi generali  \n\n31110000 “Acquisto attrezzature e installazioni” presenta un aumento di spesa” a \nseguito della fornitura anticipata da parte del Cantone di determinate apparecchiature \ndella nuova rete radio Polycom, in CEOP che verranno ripagate sull’arco di 10 anni. \n31450000 “Pulizie eseguite da terzi” presenta una diminuzione a seguito della chiusura \ndell’ufficio presso l’autosilo Balestra e delle conseguenti minori spese per la sua pulizia. \n31510000 “Manutenzione attrezzature e installazioni” presenta un aumento di spesa a \nseguito dei previsti costi per il (nuovo) contratto di manutenzione della nuova \napparecchiature radio Polycom. \n31600000 “Affitto immobili” presenta una diminuzione in quanto si è proceduto alla \ndisdetta degli spazi presso per l’ufficio presso l’autosilo Balestra, risultato inutile in \nrapporto alla sua sollecitazione da parte dell’utenza. \n \n\n4110  Polizia Operativa \n\n31510000 “Manutenzione attrezzature e installazioni” presenta un aumento di spesa a \nseguito dell’entrata in vigore dei contratti di manutenzione del sistema di Sicurezza \nIntegrata nel Centro Città (Videosorveglianza SecurCity). \n42750300 “Parchimetri autosili” evidenzia un aumento a seguito di una nuova \nimpostazione della politica tariffaria. \n \n\n4121  Controllo Abitanti \n\n43140000 “Tasse rilascio documenti di identità” presenta un aumento a seguito di una \nmaggior richiesta da parte dell’utenza. \n\n121\n\n\n\nUNITÀ DI STATO MAGGIORE 4130 SERVIZIO SICUREZZA E \nSALUTE \n \nConsiderazioni generali  \n \nIl Servizio Sicurezza e Salute è attivo nella pianificazione, nella realizzazione e nella \ngestione di un piano sistematico della sicurezza nell'ambito professionale e non \nprofessionale e della tutela della salute.  \n \nFavorisce l’adeguata applicazione della legislazione vigente in materia e promuove il \nconsolidamento di una cultura rivolta alla prevenzione, al rafforzamento delle \ncompetenze personali mediante l'istruzione e la formazione, alla responsabilizzazione e \nalla comunicazione/informazione/sensibilizzazione. \n \nLe attività, svolte in stretta collaborazione con i Dicasteri e i Servizi dell'Amministrazione \ncomunale, si rivolgono ai seguenti ambiti: \n \no prevenzione degli infortuni e delle malattie professionali ai sensi della legge \n\nsull’assicurazione contro gli infortuni (LAINF) e delle relative ordinanze, in particolare \ndell’ordinanza sulla prevenzione degli incidenti sul lavoro e delle malattie \nprofessionali (OPI) e dell’ordinanza 3 concernente la legge sul lavoro (OLL3); \n\no prevenzione degli infortuni non professionali ai sensi delle ordinanze federali di \nsicurezza, nonché delle norme e delle documentazioni emesse dall’Ufficio \nPrevenzione Infortuni (UPI).  \n\n \nIl Servizio concretizza le prescrizioni legali assicurandone un’applicazione uniforme e \nadeguata. Definisce una combinazione di misure tecniche, organizzative e \ncomportamentali commisurata alla specificità delle situazioni analizzate e quindi alla \nnatura e alle dimensioni dei rischi valutati. Procede con un approccio sistematico che \ncomprende anche l’aggiornamento e il miglioramento continuo (Ciclo di Deming). Questo \nmetodo non prevede soltanto l’eliminazione puntuale delle carenze riscontrate e/o \nsegnalate, ma si concentra anche su come impedire, a lungo termine, che le stesse \ntornino a manifestarsi.  \n \nIl Servizio collabora attivamente con SUVA, UPI e associazioni orientate al \nmiglioramento della sicurezza e della salute. \n\n122\n\n\n\n \n\n-17'409.70\n\n17'409.70 -17'409.70 -100.00%\n\n0.00 0.00 0.00 17'409.70\n\n43\nTASSE, DIRITTI \n\nE MULTE\n0.00 0.00 0.00 #DIV/0\n\nServizio \n\nsicurezza e \n\nsalute\n\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n15'197.23\n\n1'102.60 3'497.40 317.20%\n\n243'350.00 261'600.00 -18'250.00 228'152.77\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n4'600.00 1'500.00 3'100.00 206.67%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n238'750.00 260'100.00 -21'350.00 -8.21% 227'050.17 11'699.83 5.15%\n\nServizio \n\nsicurezza e \n\nsalute\n\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \n \nIl preventivo 2016 rispetto al preventivo 2015 presenta: \n1. una cifra inferiore alla voce “spese per il personale” motivata principalmente dalla \n\nconclusione dell’impiego di una risorsa occupata temporaneamente per supplire un’ \nassenza maternità; \n\n2. una cifra superiore alla voce “spese per beni e servizi” derivante da una riallocazione \ndei costi di telefonia e dei costi di manutenzione arredamenti e macchine d’ufficio \nprecedentemente conglobati in un altro centro di costo. \n\n \nIl preventivo 2016 rispetto al consuntivo 2014 presenta: \n1. una cifra superiore alla voce “spese per il personale” motivata principalmente da un \n\ncongedo non pagato per assenza maternità nel 2014; \n2. una cifra superiore alla voce “spese per beni e servizi” motivata da una riallocazione \n\ndei costi di telefonia e dei costi di manutenzione arredamenti e macchine d’ufficio \nprecedentemente conglobati in un altro centro di costo. \nLa cifra presente alla voce “tasse, diritti e multe” del 2014 si riferisce principalmente a \nun rimborso stipendio per maternità. \n\n123\n\n\n\nDIVISIONE 42 CORPO CIVICI POMPIERI  \n  \nConsiderazioni generali  \n \nOrganizzazione contabile PNA  \nCon il 1° gennaio 2016, nell’ambito del Progetto di Nuova Amministrazione (PNA) che \nha portato ad una totale riorganizzazione dell’amministrazione comunale, il Corpo civici \npompieri Lugano è stato integrato, quale divisione, nel nuovo dicastero “Sicurezza e \nSpazi Urbani”.  \nContabilmente non si è reso necessario apportare dei cambiamenti di ordine strutturale \nrispetto alla precedente situazione, in quanto non vi sono stati accorpamenti, \nsuddivisioni o trasferimenti di centri di costo da o verso altri dicasteri. \nLa nuova impostazione amministrativa e contabile è la seguente: \n \n\nDicastero Divisione Centro di costo \n4 42 42000 \n\n \nMisure di contenimento della spesa e fabbisogno \nSulla base delle misure presentate dal Comando pompieri al gruppo di lavoro preposto \nal risanamento delle finanze comunali, anche in fase di allestimento del preventivo 2016 \nvi è stata la volontà di principio di porre una particolare attenzione al contenimento della \nspesa rispetto al fabbisogno, ribadendo anche l’intenzione di ricercare nuove entrate. \nPer quanto attiene alle nuove entrate, è confermata la concretizzazione della misura \nrelativa alla convenzione tecnica con AET, AIL e FFS, stipulata e firmata nel mese di \nsettembre 2014, con lo scopo di garantire la sicurezza e l’intervento pompieri in \noccasione della realizzazione del nuovo cunicolo tecnico di Vezia. La convenzione, della \ndurata di 36 mesi, permetterà di registrare un’entrata globale di Fr. 62'100.--.  \n \nGli importi a preventivo sono confermati; di cui Fr. 27'600.-- già assicurati a favore \ndell’esercizio 2015, Fr. 20'700.-- garantiti  per il 2016 e Fr. 13'800.-- per il 2017. \nDa considerare inoltre il proseguimento dell’importante convenzione con ATG, relativa \nalla realizzazione della galleria di base del Monte Ceneri che, anche per il 2016, vedrà \nregistrare entrate pari a ca. Fr. 400'000.-- annui. \n \nSempre per quanto attiene alle nuove entrate sono confermate, anche se ancora al \nvaglio degli Enti cantonali competenti, le misure già a suo tempo presentate al gruppo di \nlavoro risanamento finanze. La più importante, ricordiamo, si riferisce all’introduzione \ndella nuova ordinanza federale del Dipartimento federale dell’ambiente, dei trasporti, \ndell’energia e delle comunicazioni (DATEC), che prevede la partecipazione dei gestori \ndelle infrastrutture ai costi di mantenimento dei servizi di difesa per interventi sugli \nimpianti ferroviari.  \nQuesta ordinanza, che ha anche influssi sul nuovo concetto Atomico – Biologico – \nChimico (ABC) del CT TI, dovrebbe permettere di realizzare nuove entrate.  \n\n124\n\n\n\nAl momento non ci è ancora dato di sapere né la data di introduzione né il nuovo importo \nriconosciuto al nostro Corpo pompieri per l’indennizzo della prestazione.  \n \nUn’ulteriore misura riguarda l’introduzione della nuova convenzione cantonale ABC, che \nsarebbe dovuta avvenire a decorrere dal 01.01.2016, portando ad un incremento delle \nentrate; anche per il 2016 esse rimarranno pari a Fr. 61'000.--. Per motivi indipendenti \ndalla nostra volontà, l’attuazione della misura è ipotizzabile soltanto a decorrere dal \n01.01.2017. L’ammontare preciso dell’indennizzo previsto con la nuova convenzione \nchimica non è ancora conosciuto.   \n \nOrganizzazione, attività e logistica  \nPer il 2016 lo scopo primario per il CP Lugano è il raggiungimento degli obiettivi \nstrategici e operativi fissati dal Comando nel contesto della prontezza d’intervento e \nnell’attuazione delle varie missioni e attività previste dal quadro legislativo pompieri \nfederale, cantonale e comunale.  \nIn qualità di Corpo pompieri della categoria A e Corpo pompieri professionista che serve \nla Città e i 24 Comuni convenzionati, di Centro di soccorso cantonale pompieri per i 52 \nComuni del Luganese, di Centro di soccorso chimico cantonale per tutto il Sottoceneri e \nCentro di competenza cantonale per il soccorso tecnico urbano, continueranno tutte le \nattività organizzative e formative con lo scopo principale di garantire un soddisfacente \nlivello della prontezza d’intervento, unitamente ad una sufficiente qualità delle \nprestazioni a favore del territorio di nostra competenza e della cittadinanza. \nFar fronte alle innumerevoli richieste d’emergenza e garantire di conseguenza \nun’adeguata prontezza d’intervento, con un effettivo composto per la maggior parte da \nmiliti volontari, è un compito particolarmente impegnativo e sempre di più difficile \nattuazione. \nCon una media semplice di 6,3 interventi pompieri al giorno (2'305 nel 2014), si impone \na breve e medio termine un potenziamento dell’attuale forma di professionalizzazione,  \nche consenta la copertura dell’interventistica per il tramite di militi professionisti durante i \ngiorni feriali e su di una fascia oraria più ampia delle attuali otto ore.  \n \nQuale Centro di soccorso pompieri per il distretto del Luganese, continuerà la \ncollaborazione con i 9 Corpi pompieri minori tecnicamente subordinati al nostro Corpo \npompieri e con i partner del soccorso.  \nSulla base di una consolidata filosofia aziendale, con l’impegno di volere mantenere la \nnostra organizzazione di soccorso allo stato attuale della tecnica e della tattica \nd’intervento e con la sicurezza dei militi al centro delle nostre priorità, anche nel corso \ndel 2016 dedicheremo particolare cura ed attenzione alla  formazione, alla ricerca, al \nconsolidamento di modelli lavorativi acquisiti, nonché alla cura degli automatismi \nd’intervento e degli aspetti operativi ed organizzativi. \n \nPer quanto riguarda le manifestazioni, oltre agli appuntamenti ricorrenti a calendario, nel \n2016 verranno ricordati i 50 anni di esistenza della nostra Caserma di via Trevano, \nedificata nel 1966. Nell’occasione proporremo una giornata di porte aperte per la \npopolazione. \n \nA livello logistico, tenuta in considerazione la già citata età della Caserma, alcuni \nimportanti interventi di ristrutturazione e ammodernamento sono stati effettuati nell’ultimo \nanno e mezzo.  \n\n125\n\n\n\nNel 2016 sono previsti i lavori di sistemazione interna degli spogliatoi e il rinnovo dei \nservizi igienici, decisamente obsoleti e mal funzionanti.  \nInoltre è pure prevista la messa a norma, in ambito tecnico, dei alcuni atelier di lavoro. \n \nAnche parte del parco veicoli e del materiale d’intervento cantonale in nostra dotazione \nverrà parzialmente rinnovato nel corso del 2016. Ciò sulla base di una pianificazione \ncantonale.  \nGli investimenti relativi saranno totalmente a carico del Cantone (DFE - fondo incendi). \n \n \n\nDati del preventivo 2016 \n \n\n-316.00 -6.56%\n\n4'182'316.00 4'037'175.00 145'141.00 3'828'695.02 353'620.98\n\n778'847.07 37'018.93 4.75%\n\n35\nRIMBORSI AD \n\nENTI PUBBLICI\n4'500.00 4'000.00 500.00 12.50% 4'816.00\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n815'866.00 827'995.00 -12'129.00 -1.46%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n3'361'950.00 3'205'180.00 156'770.00 4.89% 3'045'031.95 316'918.05 10.41%\n\nCorpo Civici \n\nPompieri\n\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \n\n212.80 0.08%\n\n2'042'050.00 1'993'700.00 48'350.00 2'081'369.80 -39'319.80\n\n73'728.00 -28.00 -0.04%\n\n49\nACCREDITI \n\nINTERNI\n257'500.00 257'500.00 0.00 0.00% 257'287.20\n\n46\n\nCONTRIBUTI \n\nPER SPESE \n\nCORRENTI\n\n73'700.00 73'700.00 0.00 0.00%\n\n-13.70%\n\n45\nRIMBORSI DA \n\nENTI PUBBLICI\n975'350.00 934'400.00 40'950.00 4.38% 898'124.30 77'225.70 8.60%\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n43\nTASSE, DIRITTI \n\nE MULTE\n735'500.00 728'100.00 7'400.00 1.02% 852'230.30 -116'730.30\n\nCorpo Civici \n\nPompieri\n\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\n \n \n \nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2015 ed al \nconsuntivo 2014 \n \nCommento sulle principali variazioni tra P16 / P15  \nConfrontando l’esercizio 2015 con i dati di preventivo 2016, si evidenzia nel complesso \nuna maggiore spesa di Fr. 145'141.--.  \nPer contro, a livello di ricavi, è stato preventivato un aumento globale di Fr. 48'350.--. \nL’aumento dei costi è generato principalmente dalle voci del gruppo 30 “spese per il \npersonale” che, pur cercando di contenerlo al massimo possibile, è riconducibile a motivi \nindipendenti dalla nostra volontà e ad esigenze  di carattere organizzativo, logistico e \nsoprattutto operativo del Corpo civici pompieri Lugano. \n\n126\n\n\n\nAltri commenti a variazioni: \n- l’aumento delle “indennità ai militi del fuoco di ruolo”, è dovuto all’indispensabile \n\nincremento  dell’effettivo dei militi pompieri volontari e ad innumerevoli ricorrenze di \nservizio che impongono da regolamento il versamento di una doppia gratifica \nannuale; \n\n- l’aumento delle spese per “abbigliamento di servizio di ruolo” è dettato dalla \nnecessità di far fronte a maggiori sostituzioni di equipaggiamento e calzature di \nservizio (usura e consumo) riguardanti le uniformi da lavoro dei pompieri \nprofessionisti; \n\n- l’aumento delle spese alla posizione “manutenzione veicoli”, si impone per la \nmanutenzione ordinaria del parco veicoli in nostra dotazione (35 veicoli), per i lavori \ndi riparazione a carico del Corpo pompieri; \n\n- l’aggiunta della nuova voce contabile “indennità di alloggio e pasti: di ruolo” di  \nFr. 30'000.- è da ricondurre all’ipotizzabile introduzione dell’orario di lavoro \ncontinuato per i militi professionisti . \n \n\nPer contro, al gruppo 31, “spese per beni e servizi” sono stati fatti degli adeguamenti al \nribasso in ossequio alla volontà di contenere la spesa. \nL’aumento sostanziale dei ricavi è da ricondurre al gruppo 45 “rimborsi da enti pubblici” \ndove si evidenzia come l’introito maggiore provenga dalla voce contabile “rimborsi da \ncomuni convenzionati”. Le quote del contributo sono calcolate sulla base della chiave di \nriparto definita nella convenzione pompieri in essere. \n \n \nCommento sulle principali variazioni tra P16 / C14 \nConfrontando il consuntivo 2014 con i dati di preventivo 2016 si evidenzia, nel \ncomplesso, una maggiore spesa di Fr. 353'620.98.  \nA livello di ricavi è preventivata una diminuzione globale di Fr. 39'319.80. \nLe cifre di consuntivo 2014 sono il frutto di una gestione attenta al massimo \ncontenimento della spesa e della ricerca di nuove o maggiori entrate. Queste ultime \nevidenziano un’importante crescita dei ricavi dovuta anche a particolari e puntuali \ncontingenze favorevoli come ad esempio: l’aumento dei corsi a terzi, l’aumento della \ndurata degli interventi effettuati dai professionisti con relativo maggior ricavo per la Città, \nl’aumento delle riparazioni del parco veicoli pompieri cantonale da parte della nostra \nofficina meccanica. \n \nCome per il paragone con il P15, le principali variazioni tra il P16 e il C14 sono legate \nalle accresciute esigenze di carattere organizzativo, logistico ed in particolare operativo. \nI fattori principali vanno ricercati nella necessità di potenziare la copertura d’intervento \ntramite militi professionisti durante i giorni feriali in una fascia oraria lavorativa più ampia \ndelle attuali otto ore e l’indispensabile aumento dell’effettivo dei militi volontari per \ngarantire la necessaria prontezza 24 h su 24 h – 365 giorni all’anno. \n \n\n127\n\n\n\nDIVISIONE 49 CONTRIBUTI \n \nConsiderazioni generali \n  \nI contributi allocati nel dicastero Sicurezza e Spazi Urbani riguardano le seguenti \ntipologie: \n \nContributi di legge: versamenti ai vari consorzi per le manutenzioni delle strade, \narginature, depurazione, pulizia specchi d’acqua. \nAltri contributi: tasse sociali ed un piccolo contributo all’associazione degli ex-agenti \ndella Polizia Comunale. \n \n \n\nNel merito del preventivo 2016 \n \nContributi di legge \n\n-100.00%\n\n0.00 229'000.00 -229'000.00 181'152.00 -181'152.00\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n45\nRIMBORSI DA \n\nENTI PUBBLICI\n0.00 229'000.00 -229'000.00 -100.00% 181'152.00 -181'152.00\n\nContributi\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\n-243'424.29 -100.00%\n\n9'080'000.00 8'090'500.00 989'500.00 7'491'680.12 1'588'319.88\n\n6'318'308.18 1'717'691.82 27.19%\n\n36\nCONTRIBUTI \n\nPROPRI\n0.00 0.00 0.00 243'424.29\n\n35\nRIMBORSI AD \n\nENTI PUBBLICI\n8'036'000.00 7'035'000.00 1'001'000.00 14.23%\n\nVar. %\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n1'044'000.00 1'055'500.00 -11'500.00 -1.09% 929'947.65 114'052.35 12.26%\n\nContributi\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \nPremessa \n \nCome già indicato nel messaggio generale, in collaborazione con la Sezione degli Enti \nLocali, sono state analizzate le classificazioni dei diversi contributi nel piano contabile \ndella Città, al fine di allineare il genere di spesa utilizzato alle best-practices indicate dal \nCantone. \nQuanto sopra ha portato al cambiamento della numerazione di alcuni conti, in modo \nparticolare dei conti per i contributi ai consorzi. In modo particolare segnaliamo che tutti i \nconsorzi retti dalla legge del 1913 sono stati riclassificati dal gruppo di conti 362 al \ngruppo di conti 318. Quanto precede, tuttavia, non ha conseguenze per quanto riguarda \nla comparabilità dei dati nel presente preventivo, in quanto anche i dati presentati per il \npreventivo 2015 e per il consuntivo 2014 sono stati allineati alla nuova classificazione. \nPer contro, la verifica con dati pubblicati precedentemente (consuntivo 2014 pubblicato \ne preventivo 2015 pubblicato) dovrà tenere conto della citata riclassificazione. \n\n128\n\n\n\nScostamento rispetto al preventivo 2015 \n \nRispetto al preventivo 2015 i contributi di legge previsti per il 2016 chiudono con un \nmaggior costo di fr. 989'500.--. Questo maggior costo è da imputare in modo particolare \na: \n\n• Fr. 636'000.-- alla nuova tassa microinquinanti , decisa a livello federale e che \nimpatta direttamente sui contributi ai consorzi di depurazione acque. Per chiarezza e \nper dare evidenza contabile a questa posizione abbiamo optato per esporla in un \napposito conto (35171900) che raccoglie questa spesa per tutti i consorzi \ndepurazione cui la città partecipa. Questo maggior onere viene tuttavia parzialmente \nrecuperato con l’aumento della tassa d’uso delle canalizzazioni. \n\n• Fr. 200'000.--, per il contributo al Consorzio Depurazione Acque Lugano e \nDintorni (CDALED), sulla base del preventivo del consorzio. \n\n• Fr. 115'000.--, per il contributo al Consorzio Depurazione Acque Medio Cassarate \n(CMC), sulla base del preventivo del consorzio. \n\n• Fr. 50'000.--, per il contributo al Consorzio Depurazione Acque Pian Scairolo, \nsulla base del preventivo del consorzio. \n\n \n\nScostamento rispetto al consuntivo 2014 \n \nPer rapporto al consuntivo 2014 il preventivo 2016 segna un maggior costo di Fr. 1.58 \nmio, generato dalla citata tassa sui microinquinanti e da un’importante crescita del \ncontributo al CDALED (+ fr. 1.08 mio). \n\n \n \nAltri contributi \n \n\n250.00\n\n500.00 0.00 0.00%\n\n10'750.00 12'500.00 -1'750.00 10'500.00\n\n36\nCONTRIBUTI \n\nPROPRI\n500.00 500.00 0.00 0.00%\n\nVar. %\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n10'250.00 12'000.00 -1'750.00 -14.58% 10'000.00 250.00 2.50%\n\nContributi\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \nAl di là dell’annotazione relativa alla riclassificazione delle tasse sociali nel gruppo 31, \nnon vi sono osservazioni particolari da segnalare. \n\n129\n\n\n\n \n\n130\n\n\n\nDICASTERO 5 - FORMAZIONE E SOSTEGNO \n \n \n \nDi seguito presentiamo l’organizzazione contabile del dicastero: \n \n\nPreventivo 2016 \n\nSpese\n\nPreventivo 2016 \n\nRicavi\n\nPreventivo 2015 \n\nSpese\n\nPreventivo 2015 \n\nRicavi\n\nConsuntivo \n\n2014 Ricavi\n\n50 45'292'950.00 5'467'900.00 45'062'500.00 7'281'200.00 7'424'552.33\n\n51 5'249'770.00 1'726'200.00 5'211'670.00 1'723'700.00 1'355'661.39\n\n52 3'083'350.00 821'000.00 3'059'000.00 742'000.00 803'452.10\n\n53 60'134'370.00 57'518'770.00 59'617'546.00 56'984'206.00 56'492'868.29\n\n59 77'558'550.00 - 75'232'350.00 - -\n\n191'318'990.00 65'533'870.00 188'183'066.00 66'731'106.00 66'076'534.11\n\nContributi 70'647'456.68\n\nTotale dicastero 180'892'900.78\n\nSostegno 4'609'356.48\n\nAutorità regionali di protezione 2'960'851.50\n\nSocialità 57'359'719.94\n\nConsuntivo 2014 \n\nSpese\n\nScuola 45'315'516.18\n\n \n \nPer il commento sulle cifre rimandiamo al messaggio delle singole divisioni. \n \n \n \n \n\nDIVISIONE 50 SCUOLA \n \nConsiderazioni generali \n \nNell’ambito della riforma prevista dal PNA si è proceduto a identificare nella Divisione 50 \nunicamente i compiti di chiara pertinenza della Scuola, ossia la formazione degli allievi di \nscuola dell’infanzia e scuola elementare. Per tali ragioni il settore extrascolastico, con \nuna chiara vocazione legata alla conciliabilità famiglia-lavoro, è stato trasferito nella \nDivisione 51 (Sostegno). Parimenti anche il Servizio dentario e sanitario, analogamente \nalla struttura dell’Amministrazione cantonale, è stato trasferito alla suddetta Divisione. \n \nSi è inoltre proceduto all’accorpamento, a livello di Preventivi e Consuntivi, dei conti \nrelativi alle Scuole fuori sede (Breno, Campo Blenio, Mascengo e Nante), le quali hanno \ntutte la medesima finalità di formazione, pur con le proprie, evidenti, peculiarità. \n \nIn sede di preventivo intendiamo focalizzare l'attenzione su un percorso che sta \ninteressando tutta la Comunità scolastica del nostro Istituto.  \nDa poco più di un anno infatti, con la consulenza di alcune note personalità (dott.ssa \nCaranzano, dott. Pellai, prof. Zambelloni, prof. Marcoli e prof. Crescentini) abbiamo \navviato una profonda riflessione sull'aspetto etico che deve accompagnare \ncostantemente ogni azione quotidiana di qualsivoglia dipendente dell'Istituto. Il focus di \nquesto importante cammino è ovviamente centrato sul rapporto docente/educatore - \nbambino, ma non dimentica l'agire del personale dei servizi (custodi, inservienti, \nautisti...). \n\n131\n\n\n\nUno degli obiettivi sarà quello di dotare l'Istituto scolastico di un codice etico che funga \nda guida per tutti i dipendenti e che consenta, inoltre, di presentare in modo chiaro la \nnatura del nostro Istituto ai neoassunti; tale documento dovrebbe divenire una sorta di \n"contratto di assunzione".  \nParimenti il codice etico espliciterà alle famiglie i principi cardine dei rapporti \ninterpersonali vigenti all’interno della Comunità scolastica. \n \n \n\nNel merito del preventivo 2016 \n \n\n-82.00 -0.03%\n\n45'292'950.00 45'062'500.00 230'450.00 45'315'516.18 -22'566.18\n\n6'310'537.43 277'912.57 4.40%\n\n39\nADDEBITI \n\nINTERNI\n319'000.00 319'000.00 0.00 0.00% 319'082.00\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n6'588'450.00 6'615'450.00 -27'000.00 -0.41%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n38'385'500.00 38'128'050.00 257'450.00 0.68% 38'685'896.75 -300'396.75 -0.78%\n\nScuola\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \n\n-1'956'652.33\n\n5'409'880.22 -2'131'180.22 -39.39%\n\n5'467'900.00 7'281'200.00 -1'813'300.00 7'424'552.33\n\n46\n\nCONTRIBUTI \n\nPER SPESE \n\nCORRENTI\n\n3'278'700.00 5'196'700.00 -1'918'000.00 -36.91%\n\n20.65%\n\n43\nTASSE, DIRITTI \n\nE MULTE\n1'794'600.00 1'665'800.00 128'800.00 7.73% 1'687'611.61 106'988.39 6.34%\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n42\nREDDITI DELLA \n\nSOSTANZA\n394'600.00 418'700.00 -24'100.00 -5.76% 327'060.50 67'539.50\n\nScuola\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\n \n \n \nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2015 ed al \nconsuntivo 2014 \n \nSostanzialmente il peggioramento del saldo della Divisione Scuola rispetto al Preventivo \n2015 e al Consuntivo 2014, è così riassumibile: \n\n⋅ diminuzione del sussidio cantonale: incidenza sia rispetto al Preventivo 2015  \n(./. Fr. 1'920'000.--), sia rispetto al Consuntivo 2014 (./. Fr. 2'104'712.--); \n\n⋅ introduzione del docente d’appoggio, laddove necessario, per le sezioni con più di 22 \nallievi, come da modifica della Legge sulla scuola dell’infanzia e sulla scuola \nelementare: incidenza sia rispetto al Preventivo 2015 sia rispetto al Consuntivo 2014 \n(+ Fr. 280'000.--); \n\n⋅ reintroduzione completa dell’insegnamento del nuoto scolastico, sul modello in vigore \nprima del 2015: incidenza rispetto al Preventivo 2015 (+ Fr. 90'000.--). \n\n \n\n132\n\n\n\nDIVISIONE 51 SOSTEGNO \n \n \nConsiderazioni generali  \n \nLa Divisione 51 Sostegno si compone da un lato dai servizi extrascolastici, con una \nchiara matrice di conciliabilità famiglia-lavoro (ViviLugano compreso e inglobato nel \ncentro di responsabilità 5111 Mense, doposcuola e altre attività extrascolastiche SE) e \ndall’altro dalle attività di prevenzione, promozione sociale, integrazione, prossimità e \nlavoro e centri giovanili. Il servizio dentario e sanitario è inglobato nel centro di \nresponsabilità 5120 Prevenzione, promozione sociale e integrazione.  \nPer quanto attiene al settore inerente, in particolare, alle attività legate alla conciliabilità \nfamiglia-lavoro, gli obiettivi principali per il 2016 sono da un lato la continuazione \ndell’implementazione organizzativa dei servizi scuola dell’infanzia a orario prolungato e \nmensa e doposcuola scuola elementare aperti a tutti i redditi (Mensa per tutti) e dall’altro \nla verifica delle sinergie tra le attività di Vivilugano e dei servizi extrascolastici, allo scopo \ndi individuare possibilità di razionalizzazione e, al contempo, arricchimento dell’offerta \ndelle attività estive. \n \nNel settore Prevenzione, integrazione, promozione sociale, prossimità, lavoro e giovani, \nsono state integrate tutte le attività e progetti realizzati fino al 2015 dal DIIS-Dicastero \nintegrazione e informazione sociale, ossia progetti nell’ambito della prevenzione e della \npromozione della salute, del volontariato, della convivenza sociale mirati a fasce diverse \ndella popolazione.  \nA questi va aggiunto il lavoro degli Operatori di Prossimità che dal 2009 operano con un \nlavoro educativo di strada a sostegno dei giovani. La nuova organizzazione permetterà, \ngrazie alle sinergie con i centri giovanili e il progetto lavoro (fino al 2015 di competenza \ndel Dicastero Giovani ed Eventi), di armonizzare l’offerta cittadina nei confronti dei \ngiovani, con una particolare attenzione rivolta a quelli più fragili.  \nElementi fondanti delle attività di questa area restano i concetti di prevenzione e di \nprossimità, quest’ultima intesa come  approccio e leva di attivazione di vicinanza rispetto \nalla popolazione locale. Non da ultimo resta parte integrante del settore - con un \nmaggior raggio d’azione rispetto al passato grazie all’accostamento alle scuole - il \ncostante lavoro di osservazione e monitoraggio nei confronti dell’evoluzione dei \ncomportamenti e dei fenomeni sociali nel pieno rispetto del mandato di “promozione \nsociale”.  \nA livello finanziario si segnala che per questo ambito sono state ridotte diverse voci di \nspesa in particolare per iniziative, attività e progetti. Il Municipio sta inoltre valutando la \nfutura collaborazione con Ingrado rispetto al mandato di prestazione per il lavoro di \nprossimità tossicodipendenza sul territorio.  \nGrazie alla nuova struttura, malgrado le restrizioni finanziarie, si cercherà ad ogni modo \ndi garantire alla cittadinanza iniziative e servizi di qualità. \n\n \n\n133\n\n\n\nNel merito del preventivo 2016 \n \n\n7'657.77 1.27%\n\n5'249'770.00 5'211'670.00 38'100.00 4'609'356.48 640'413.52\n\n1'144'118.77 61'801.23 5.40%\n\n35\nRIMBORSI AD \n\nENTI PUBBLICI\n609'400.00 609'400.00 0.00 0.00% 601'742.23\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n1'205'920.00 1'317'670.00 -111'750.00 -8.48%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n3'434'450.00 3'284'600.00 149'850.00 4.56% 2'863'495.48 570'954.52 19.94%\n\nSostegno\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \n\n19'528.55 8.47%\n\n1'726'200.00 1'723'700.00 2'500.00 1'355'661.39 370'538.61\n\n40'130.00 -27'130.00 -67.61%\n\n46\n\nCONTRIBUTI \n\nPER SPESE \n\nCORRENTI\n\n250'000.00 238'000.00 12'000.00 5.04% 230'471.45\n\n45\nRIMBORSI DA \n\nENTI PUBBLICI\n13'000.00 40'000.00 -27'000.00 -67.50%\n\n228.77%\n\n43\nTASSE, DIRITTI \n\nE MULTE\n1'457'200.00 1'439'700.00 17'500.00 1.22% 1'083'234.94 373'965.06 34.52%\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n42\nREDDITI DELLA \n\nSOSTANZA\n6'000.00 6'000.00 0.00 0.00% 1'825.00 4'175.00\n\nSostegno\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\n \n \nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2015 ed al \nconsuntivo 2014 \n \nPer quanto attiene agli aumenti di costo nell’area conciliabilità famiglia-lavoro (5110 e \n5111) essi, sostanzialmente, sono direttamente legati alla previsione di un aumento \ndell’utenza legato all’abolizione del limite di reddito per l’accesso ai suddetti servizi \n(Mensa per tutti). \n \nInvece, per quanto attiene al settore Prevenzione, integrazione, promozione sociale, \nprossimità, lavoro e giovani (5120,5121 e 5122), si segnala che le variazioni sono \nrelative soprattutto ai conti del DIIS. Il 2014 era stato per il servizio un anno particolare \npoiché vi furono 3 assenze di collaboratrici per maternità e le dimissioni di due \ncollaboratori, ciò che ha comportato minori costi del personale ma anche, di \nconseguenza, di attività.  \nIl 2015 ha visto il rientro delle collaboratrici e la sostituzione dei collaboratori che \navevano dimissionato, prevedendo però dei risparmi rispetto al passato. Nel corso degli \nanni vi sono inoltre stati diversi ridimensionamenti di spesa  rispetto alle diverse voci di \nbeni e servizi.  \n \n\n \n\n134\n\n\n\nDIVISIONE 52 AUTORITÀ REGIONALI DI PROTEZIONE \n \nConsiderazioni generali \n \nIl Municipio ha effettuato importanti sforzi per stabilizzare ed organizzare il personale \naffinché possano essere recuperati i ritardi cumulati nel tempo, garantendo \ncontemporaneamente una corretta attività delle ARP nell'ambito di una gestione corrente \nsempre più impegnativa, in considerazione del crescente numero di richieste di interventi \nper minori ed adulti. \nLa riunificazione delle ARP sotto l’unica sede di Breganzona è un ulteriore passo verso \nla normalizzazione delle procedure e degli arretrati. \n \n \n\nNel merito del preventivo 2016 \n \n\n4'151.00 4.84%\n\n821'000.00 742'000.00 79'000.00 803'452.10 17'547.90\n\n717'603.10 13'396.90 1.87%\n\n46\n\nCONTRIBUTI \n\nPER SPESE \n\nCORRENTI\n\n90'000.00 90'000.00 0.00 0.00% 85'849.00\n\n43\nTASSE, DIRITTI \n\nE MULTE\n731'000.00 652'000.00 79'000.00 12.12%\n\nAutorità \n\nregionali di \n\nprotezione\n\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n122'498.50\n\n202'052.80 103'747.20 51.35%\n\n3'083'350.00 3'059'000.00 24'350.00 2'960'851.50\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n305'800.00 240'200.00 65'600.00 27.31%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n2'777'550.00 2'818'800.00 -41'250.00 -1.46% 2'758'798.70 18'751.30 0.68%\n\nAutorità \n\nregionali di \n\nprotezione\n\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \n \nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2015 ed al \nconsuntivo 2014 \n \nLa principale variazione nel preventivo 2016 rispetto al preventivo 2015 e al consuntivo \n2014 è la voce contabile 31100000 (Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio), \naumentato da fr. 5'200.-- del P15 a fr. 30'000.-- del P16. Tale aumento è giustificato \ndalla prevista unificazione logistica delle due sedi, la quale permetterà di contenere i \ncosti generali di gestione. \nNel P16 è stato inoltre inserita la voce contabile 31808000 (Spese postali), prima non \ncaricata al centro di responsabilità dell’ARP. \n \n\n135\n\n\n\nDIVISIONE 53 SOCIALITÀ \n \nConsiderazioni generali  \n \nCentri di responsabilità della Divisione socialità  \nCon questa identificazione si intendono quei servizi e strutture comprese nel Dicastero \nFormazione, Sostegno e socialità che hanno per obiettivo il soddisfacimento dei bisogni \ndel cittadino, queste si esplicano nelle varie forme di consulenza e accoglienza per \nmezzo dei seguenti centri di responsabilità: \n \nUfficio di intervento sociale \nServizio accompagnamento sociale \nCase per anziani \nNidi d’infanzia \nCasa Primavera \n  \nL’organizzazione contabile del nuovo Dicastero vede lo scioglimento del centro di \nresponsabilità Promozione sociale con l’assegnazione di alcune attività di questo settore \nall’Ufficio di intervento sociale e al Servizio accompagnamento sociale.  \n \nAnche il centro di responsabilità Attività estive per la gioventù, come l’Autorità regionale \ndi protezione e l’integrazione e informazione sociale vengono trasferite contabilmente ad \naltre divisioni del Dicastero formazione, sostegno e socialità.  \n \nLa nuova configurazione contabile unisce e assegna maggior valore alle attività della \ndivisione socialità tracciando una linea di intervento in base ai bisogni della cittadinanza. \n \n \nMisure di contenimento della spesa \n \nContinua l’applicazione delle misure di contenimento già anticipate nel 2015, con \nimpatto nel preventivo 2016, che elenchiamo di seguito: \n \n\n• locazione sala multiuso presso la Residenza alla Meridiana; \n\n• diminuzione di 1.50 unità nel settore alberghiero (in parte già attuate già nel corso \ndel 2015) che compensa l’aumento previsto nel settore curante del Centro \nl’Orizzonte necessario secondo le disposizioni dell’Ufficio del Medico Cantonale; \n\n• riduzione del numero di sottoscrizioni di convenzioni per degenze di anziani \ndomiciliati a Lugano, in altre strutture, privilegiando i collocamenti presso gli ISC con \nmaggiore attenzione agli anziani con necessità di cure acute; \n\n• incasso della mercede da parte del Servizio accompagnamento sociale per la \ngestione di persone soggette a misure di protezione. \n\n \nRimane aperta, al momento della redazione del presente messaggio, la proposta di  \nmodifica di legge sulla partecipazione ai costi delle case per anziani, con contributo \nall’istanza di compensazione. \n\n136\n\n\n\nNel merito del preventivo 2016 \n \nI centri di responsabilità della Divisione 53 e 59 socialità, con il nuovo assetto contabile, \ncon un importo preventivato di Fr. 137'692'920.-- prevede, tramite un confronto diretto al \npreventivo 2015, una maggior spesa a Fr. 3'827'824.--. \nLa rilevante differenza corrispondente al 2.86% è rintracciabile nella tabella riassuntiva \ned è generata dalla gestione delle case per anziani e dal versamento dei contributi di \nlegge e di quelli volontari. \n \nIl centro responsabilità case anziani con il completamento dei posti di Casa Serena, per \nun totale di 568 posti letto, crea una differenza importante come riassunto nelle sezioni \nseguenti del presente messaggio.  \n \nOccorre comunque sottolineare che la cultura dei contratti di prestazione, che finanzia le \nstrutture di accoglienza, ha spostato l’interesse dalla gestione delle risorse materiali, il \ncui obiettivo è la copertura del deficit, a obiettivi di risultato riconoscendo il valore delle \nattività realizzate. \nIn questo modo i dati preventivati possono variare in relazione a fattori esogeni \nriconosciuti però nel finanziamento tramite i contratti di prestazione. \n \nL’aumento dei contributi a carico della divisione 59 contributi è commentato nella \nspecifica sezione del messaggio.  \n \n\n2015 2016 Differenza\n\n53000 Ufficio intervento sociale 1'740'300.00 1'685'500.00 -54'800.00\n\n53010 Servizio accompagnamento sociale 1'249'000.00 1'194'500.00 -54'500.00\n\n53020 Case anziani 50'778'306.00 51'339'495.00 561'189.00\n\n53030 Nidi d’infanzia 2'647'340.00 2'686'475.00 39'135.00\n\n53040 Casa Primavera 3'249'800.00 3'228'400.00 -21'400.00\n\n59000 Contributi di legge Attività sociali 74'200'350.00 77'558'550.00 3'358'200.00\n\nTotale costi per centri di responsabilità 133'865'096.00 137'692'920.00 3'827'824.00\n\nDIVISIONE 53 E 59 SOCIALITÀ\n\n \n \n\n2'774'650.06\n\n2'044.50 7'455.50 364.66%\n\n60'134'370.00 59'617'546.00 516'824.00 57'359'719.94\n\n39 ADDEBITI INTERNI 9'500.00 8'000.00 1'500.00 18.75%\n\n28.37%\n\n38\n\nVERSAMENTI A \n\nFINANZIAMENTI \n\nSPECIALI\n\n2'208'094.00 2'612'887.00 -404'793.00 -15.49% 610'116.65 1'597'977.35 261.91%\n\n120.55 31.77%\n\n36\nCONTRIBUTI \n\nPROPRI\n585'000.00 705'000.00 -120'000.00 -17.02% 455'728.39 129'271.61\n\n8'096'424.91 356'442.09 4.40%\n\n35\nRIMBORSI AD ENTI \n\nPUBBLICI\n500.00 700.00 -200.00 -28.57% 379.45\n\n31\nSPESE PER BENI E \n\nSERVIZI\n8'452'867.00 8'229'630.00 223'237.00 2.71%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n48'878'409.00 48'061'329.00 817'080.00 1.70% 48'195'026.04 683'382.96 1.42%\n\nSocialità\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n\n137\n\n\n\n \n\n1'025'901.71\n\n288'334.17 617'535.83 214.17%\n\n57'518'770.00 56'984'206.00 534'564.00 56'492'868.29\n\n48\n\nPRELEVAMENTI DA \n\nFINANZIAMENTI \n\nSPECIALI\n\n905'870.00 346'840.00 559'030.00 161.18%\n\n-7.71%\n\n46\nCONTRIBUTI PER \n\nSPESE CORRENTI\n17'419'100.00 17'851'516.00 -432'416.00 -2.42% 17'673'494.61 -254'394.61 -1.44%\n\n686'930.69 1.80%\n\n45\nRIMBORSI DA ENTI \n\nPUBBLICI\n333'000.00 327'000.00 6'000.00 1.83% 360'826.40 -27'826.40\n\n64'443.80 3'656.20 5.67%\n\n43\nTASSE, DIRITTI E \n\nMULTE\n38'792'700.00 38'386'750.00 405'950.00 1.06% 38'105'769.31\n\n42\nREDDITI DELLA \n\nSOSTANZA\n68'100.00 72'100.00 -4'000.00 -5.55%\n\nSocialità\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n \n \n \nUfficio intervento sociale \n \n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 \n\nSpese A Ricavi A Spese B Ricavi B \n\n1'685'500.00 335'500.00 1'740'300.00 345'000.00 \n \nRispetto al preventivo 2015 l’Ufficio di intervento sociale prevede per l’anno 2016 minori \ncosti per Fr. 54’800.-- nonostante l’aumento dei costi salariali di Fr. 62'800.--  \ncompensato dalla diminuzione dei contributi sociali secondo il regolamento comunale \nper Fr. 120'000.--, in applicazione di minori deroghe sui principi che reggono la gestione \ndel fondo. \nIl preventivo 2016 presenta minori ricavi per Fr. 9'500.-- riconducibile al minor \nversamento da parte del Cantone del contributo per la gestione dei morosi di cassa \nmalati per Fr. 5'000.-- compensato da maggiori apporti per la gestione dei casi LAPS e \ndell’Agenzia AVS per un totale di Fr.11'000.--. \n \nViene a cadere la sublocazione,  con risoluzione dell’allora Municipio di Viganello, di due \nappartamenti a pigione moderata situati a Viganello.  \nI costi di Fr. 15'500.-- e i ricavi per il medesimo importo sono stati stralciati. \n\n138\n\n\n\nServizio Accompagnamento sociale \n \n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 \n\nSpese A Ricavi A Spese B Ricavi B \n\n1'194'500.00 101'500.00 1'201'800.00 101'500.00 \n \nRispetto al preventivo 2015 il Servizio Accompagnamento Sociale prevede per l’anno \n2016 minori costi per Fr. 7’300.-- e conferma i medesimi ricavi. \nSi prevede piuttosto una maggiore entrata di Fr. 30'000.-- nella forma di mercede \nversata dalle persone soggette a misure di protezione, curatele nelle varie forme, \nseguite dagli assistenti sociali del servizio stesso. \n \n \n \n \nCase anziani \n \n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 \n\nSpese A Ricavi A Spese B Ricavi B \n\n51'339'495.00 51'339'495.00 50'778'306.00 50'778'306.00 \n \nL’aumento dei costi corrisponde a Fr. 561’589.-- ed è composto principalmente dai \ndoveri salariali riferiti all’aumento a 174 posti letto di Casa Serena che per il 2016 \ncomprende l’adeguamento di 6.66 unità lavorative  \nA queste vanno aggiunte ulteriori 1.40 unità presso il Centro l’Orizzonte come voluto \ndall’Ufficio del medico cantonale e conseguentemente riconosciute nel contratto di \nprestazione con il DSS..   \nA tale adeguamento, dovuto alle conseguenti esigenze di servizio, richieste dall’autorità \ndi vigilanza,  abbiamo contenuto i costi, rinunciando a 1.50 unità nel settore alberghiero.  \nPer questi motivi l’aumento della  massa salariale è pari a Fr. 555'250.--. \n \nIn diversi conti di gestione abbiamo adeguato i costi in ragione della maggior produzione \ndi giornate di soggiorno e al fabbisogno di cura. In particolare si evidenziano i seguenti \nconti: \n\n• consumo acqua  \naumento della tariffa AIL dell’11%   Fr. 11'200.00 \n\n• acquisto derrate alimentari    Fr. 27'500.00  \n\n• acquisto medicamenti I    Fr. 21'000.00 \n\n• acquisto materiale sanitario    Fr.   8'000.00 \n\n• abbonamenti di servizio     Fr.   5'000.00 \n\n• spese di telefonia     Fr. 23'800.00 \n\n• manutenzione acquisti fondo 3     \nequivalente a Fr. 521.00 per posto \nletto, importo compreso nel contratto  \ndi prestazione con il DSS    Fr. 74042.00 \n\n• acquisto e noleggio  biancheria   \ncompensato da minori acquisti di tessuti per  \npari importo      Fr. 12'600.00 \n\n139\n\n\n\nNel centro di responsabilità case anziani l’utilizzo dei fondi 1 e 2 nelle modalità descritte \ndal contratto di prestazione registra, in caso di avanzo d’esercizio, il maggior costo a \npareggio nella misura del 75% al fondo 1 e al 25% al fondo 2.  \nIl totale di tali registrazioni ammonta a Fr. 1'835'406.-- cosi suddivise:  \n \nFondo 1 : Fr. 1'376'554.-- \nFondo 2 : Fr.    458'852.-- \n\n \nNel caso di disavanzo verrà prelevato l’importo corrispondente al 100% dal fondo 1 \naggiornando così la relativa voce di ricavo. \n \nFondo 1 :  Fr.  467’767.--  \n\n \n  \n \nNidi d’infanzia \n \nCon questa previsione di spesa sostenuta, dall’attivazione dei ricavi legati all’erogazione \ndelle prestazioni, fermo restando la soggettività di tali voci legate alla disponibilità \nfinanziaria dei residenti e al fabbisogno di cura, prospettiamo una gestione delle strutture \nal di sotto della media cantonale dei costi. \nIn effetti l’obiettivo è l’offerta di 202'010 giornate di soggiorno, comprensive delle \ngiornate di cura nel reparto di cure palliative pari a un costo di Fr. 254.-- al giorno. \n \n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 \n\nSpese A Ricavi A Spese B Ricavi B \n\n2'686'475.00 2'513'875.00 2'647'340.00 2'509'600.00 \n \nL’entrata in vigore della Legge sul sostegno alle attività delle famiglie ha introdotto molti \naspetti interessanti soprattutto riguardo alla certificazione della qualità dei servizi offerti \nma ha lasciato ai gestori il problema del  finanziamento delle strutture. \nLa prima fonte di finanziamento di un nido d’infanzia deriva dalle rette che i genitori \nversano per la cura dei figli. Questo contributo è importante ma copre solo parzialmente i \ncosti di gestione, nella misura di 30% circa.  \nD’altra parte non è pensabile aumentare le rette oltre un certo livello perché andrebbero \na intaccare il reddito dei genitori, considerando in particolare le difficoltà finanziarie \noggettive di molte famiglie, specialmente quelle monoparentali. Il secondo contributo \nrilevante giunge dal Cantone che si prende carico il 40 per cento dei costi del personale \neducativo (salari, spese di formazione, di aggiornamento, di supervisione e del materiale \ndidattico). \nIn breve sintesi sono questi i meccanismi che impegnano la città ad assumere il deficit \nd’esercizio dei quattro nidi d’infanzia. \n \nMaggior costo di Fr. 39'135.-- la cui parte preponderante, per Fr. 24'600.--, legata  alla \npresenza di un numero maggiore di apprendiste operatrici socio assistenziali. \n\n140\n\n\n\n \nAnche la formazione nell’ambito della sicurezza, pensiamo ai corsi obbligatori anti \nincendio alla gestione delle urgenze pediatriche, assumono particolare importanza \ngenerando un maggior costo per Fr. 2'400.--. \n \nL’adeguamento della linea in fibra ottica del nido Baroffio segna un incremento di costo \ndi Fr. 2'410.--. \n \nNella loro globalità si prevedono ricavi superiori al preventivo 2015 per Fr. 4'275.--. \nOccorre considerare che questa voce rimane legata al reddito dei genitori e alla \nfrequenza dei fanciulli e influisce sugli importi versati ai nidi autorizzati secondo la Legge \nfamiglie.  \n \nIl risultato d’esercizio preventivato presenta un disavanzo di Fr. 172'600.--. \n \n \n \nCasa Primavera  \n \n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 \n\nSpese A Ricavi A Spese B Ricavi B \n\n3'228'400.00 3'228'400.00 3'249'800.00 3'249'800.00 \n \nLa redazione di questo preventivo prospetta, rispetto al preventivo 2015, minori costi per \nFr. 22'890.-- e minori ricavi per Fr. 21'400.-- al netto dei fondi 1 e 2, rispetto al preventivo \n2015. \nLe registrazioni contabili e Il risultato esercizio sono rappresentate nella tabella \nsottostante: \n \n\n2016 2015\n\ncosti 3'181'802.00 3'158'912.00\n\nricavi 3'228'400.00 3'249'800.00\n\navanzo esercizio 46'598.00 90'888.00\n\nregistrazione a \n\npareggio a carico \n\ndel fondo 1 e \n\nfondo 2 46'598.00 90'888.00\n\nrisultato esercizio 3'228'400.00 3'249'800.00  \n \nPer questo motivo, nel centro di responsabilità Casa Primavera l’utilizzo dei fondi 1 e 2 \nnelle modalità descritte dal contratto di prestazione registra, in caso di avanzo \nd’esercizio, il maggior costo a pareggio nella misura del 75% al fondo 1 e al 25% al \nfondo 2.  \nIl totale di tali registrazioni ammonta a Fr. 46'598.-- cosi suddivise:  \n \nFondo 1 Fr. 34'948.50 \nFondo 2 Fr. 11'649.50 \n\n141\n\n\n\n \nUfficio intervento sociale \n \nL’Ufficio di intervento sociale, in veste di sportello regionale LAPS, gestisce tutti i \nprocessi di istruzione delle richieste di prestazioni sociali cantonali regolati dalla Legge \nper l’armonizzazione delle prestazioni sociali. \nL'agenzia AVS, incorporata nell’UIS, svolge principalmente attività di affiliazione per \npersone fisiche e giuridiche. Istruisce e inoltra le richieste e le revisioni delle rendite \nAVS/AI con o senza PC. \nL’Ufficio si occupa della gestione delle richieste di aiuto finanziario di competenza \ncomunale, sulla base del Regolamento sociale comunale, istruendo le richieste e \nformalizzando i preavvisi all’intenzione del Municipio. \nInfine si occupa anche della valutazione dei casi di morosità Cassa Malati segnalati dal \nCantone. \n \n \n \n \nServizio accompagnamento sociale  \n \nIl servizio di accompagnamento sociale (SAS) si occupa prevalentemente di adulti \nattraverso due figure: gli assistenti sociali e i curatori.  \nGli assistenti sociali svolgono un’attività molto vasta nella direzione della consulenza, del \nsostegno e della presa in carico di persone che sono confrontate con un disagio di \ncarattere individuale, sociale, relazionale o amministrativo.  \n  \nI curatori del SAS assumono mandati dalle Autorità Regionali di Protezione quando le \nstesse istituiscono delle misure di protezione a persone in difficoltà.  \n \n \n \nCase anziani  \n \nLe case per anziani della Città di Lugano rappresentano un’importante presenza sul \nterritorio, sia per il livello quantitativo con i suoi 568 posti ma altrettanto per quello \nqualitativo sempre più specifico alle nuove e diversificate esigenze dei cittadini. \nCasa Serena grazie alla sua ristrutturazione ha portato la sua capacità ricettiva a 174 \nposti letto, adeguando la struttura alle funzionalità richieste ad un istituto di cura odierno. \nLe strutture  accolgono persone anziane per i bisogni classici di assistenza legati \nall’invecchiamento e alle loro patologie, di ambienti protetti per le persone affette da \ndemenza,  di anziani che necessitano di sedute di dialisi.  \nNon da ultimo il nuovo reparto di cure palliative geriatriche per anziani che necessitano \ndi una continuità dell’assistenza olistica nelle sue “dimensioni” e di accompagnamento \nalla fine della vita. Per quest’ultimo reparto che dispone di 10 posti letto di cure palliative \ngeriatriche riconosciuto dal DSS, i costi e il loro finanziamento sono differenziati rispetto \nai posti letto “classici”. \nLa collaborazione con l’EOC, delle prestazioni di emodialisi presso il reparto dialisi \nsituato al primo piano di Casa Serena, è ottima e permette una migliore risposta \nterapeutica e di benessere verso i nostri residenti con patologie legate all’insufficienza \nrenale. \n\n142\n\n\n\n \nReparto di emodialisi \n \nPer l’anno 2016 l’obbiettivo è quello di riuscire a mantenere la solida e proficua \ncollaborazione con l’Ente Ospedaliero Cantonale. L’assetto finanziario del reparto \nrimarrà invariato dal punto di vista gestionale. \n \nLe cifre presenti corrispondo alla contabilità degli Istituti Sociali Comunali che ricordiamo \nriguardano la parte dei costi destinati unicamente ai costi accessori dedicati al reparto di \nemodialisi mentre i ricavi sono presentati per la loro globalità. Il restante dei costi \n(ammortamenti, interessi passivi, …) sono ripartiti sui conti appositi dei Servizi Finanziari \ne i costi relativi al personale rientrano nella massa salariale di Casa Serena. \n \n\nPREVENTIVO 2016\nCosti\n\n08100 35140000 Gestione reparto emodialisi 500.00CHF          \n\nRicavi\n\n08100 43220000 Diarie 166'000.00CHF    \n \nPer l’anno 2016 si prevede un risultato d’esercizio a favore degli ISC di circa  \nFr. 67'000.--. \n \n \n \nNidi d’infanzia  \n \nI nidi d’infanzia rispondono a una semplice ma importante domanda: come affrontare \nl’organizzazione della cura dei figli se entrambi i genitori lavorano. \nLe risposte possono essere differenziate: baby-sitter, famiglie diurne, a ognuno la \npropria scelta in base alle necessità.  \nLe quattro sedi dei nidi d’infanzia sostengono pertanto le famiglie nello svolgimento \ndell’attività lavorativa, promuovendo l’accoglienza di bimbi fino ai 4 anni.  \nQuesta opportunità si traduce nell’ accoglienza di circa 150 fanciulli con frequenza a \ntempo pieno o a tempo parziale sull’arco di 12 ore al giorno. \n \n \n \nCasa Primavera \n \nLa struttura accoglie 40 minori in internato e 20 in esternato, di età compresa tra i 3 e i \n18 anni.  \nIl centro persegue finalità di tipo educativo e di accompagnamento nel percorso di \ncrescita individuale di ciascun ospite e opera, nel limite del possibile, con le famiglie, la \nscuola e tutta la rete di servizi di sostegno presenti (autorità, assistenti sociali, curatori). I \ngiovani frequentano le strutture scolastiche pubbliche. Casa Primavera è integrata in un \nsistema di servizi di sostegno alle famiglie, nel cui ambito opera in maniera coordinata e \nin una logica di lavoro di rete. \n\n143\n\n\n\n \nGli ospiti sono seguiti da un'équipe composta da educatori e l'attività del CEM copre 365 \ngiorni l’anno, 24 ore su 24.  \n \nDurante il mese di ottobre 2015 è stato superato l’esame per il rinnovo del \nriconoscimento per i prossimi 4 anni da parte della Sezione Esecuzione delle pene e \ndelle Misure (Ufficio Federale di Giustizia). \nIl riconoscimento è subordinato ad un potenziamento del personale educativo onde \nrispondere adeguatamente alla nuova ordinanza federale.  \nLo sviluppo di questa importante richiesta di adeguamento delle unità di personale andrà \nseguita con attenzione. \n\n \n\n144\n\n\n\nDIVISIONE 59 CONTRIBUTI \n \nNel merito del preventivo 2016 \n \nPer quanto riguarda i contributi di legge, la situazione è la seguente: \n\n \n\n7'168'180.12\n\n68'326'982.78 7'168'017.22 10.49%\n\n75'798'000.00 73'503'000.00 2'295'000.00 68'629'819.88\n\n36\nCONTRIBUTI \n\nPROPRI\n75'495'000.00 73'160'000.00 2'335'000.00 3.19%\n\nVar. %\n\n35\nRIMBORSI AD \n\nENTI PUBBLICI\n303'000.00 343'000.00 -40'000.00 -11.66% 302'837.10 162.90 0.05%\n\nContributi\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \n \nScostamenti rispetto al preventivo 2015 \n \nPer rapporto al 2015 i contributi di legge segnano un maggior costo di fr. 2.29 mio.  \nSi segnala in modo particolare un incremento del contributo al Cantone per AVS, AI, PC \ne CM (+ fr. 2.10 mio), l’aumento del contributo per l’assistenza sociale (+ fr. 0.4 mio), per \nil mantenimento a domicilio (+ fr. 0.32 mio) e per l’aiuto domiciliare (+ fr. 0.18 mio).  \nMinori costi, per contro, si riscontrano nel finanziamento delle case anziani (- fr. 0.70 \nmio). \n\n \n \nScostamenti rispetto al consuntivo 2014 \n \nPiù marcato il maggior costo rispetto al consuntivo 2014 (+ fr. 7.17 mio). A questo \nproposito è importante premettere e sottolineare come il 2014 si è rivelato di molto al di \nsotto di quanto preventivato sulla base delle informazioni di allora fornite dal Cantone; \nper i dati del preventivo 2015 siamo nelle medesime condizioni, i dati e le informazioni \nattuali non ci permettono di adeguare il preventivo alle risultanze del 2014. \nAl riguardo del maggior costo segnaliamo i seguenti fattori: per la pianificazione \nospedaliera (non prevista nel 2014), + fr. 1.0 mio, per gli oneri AVS, AI, PC e CM +  \nfr. 1.14 mio, per il finanziamento delle case anziani + fr. 2.35 mio, per l’aiuto domiciliare \n+ fr. 0.89 mio, per il contributo alla croce verde + fr. 0.38 mio, per il mantenimento a \ndomicilio + fr. 0.41 mio e per l’assistenza sociale + fr. 0.37 mio. \n \n\n145\n\n\n\nIl gruppo 36 “Contributi propri” raccoglie invece i grossi oneri dovuti al Cantone, il \ndettaglio è qui sotto riportato: \n \n\nDescrizione\nDifferenza \n\nrispetto a P2015\nSpese C2014\n\nDifferenza \n\nrispetto a \n\nC2014\n\n36140000 Cantone: \n\npianif icazione ospedaliera 90'000.00 0.00 1'000'000.00\n\n36151000 Cantone: \n\nAssistenza 400'000.00 5'526'038.31 373'961.69\n\n36152000 Cantone: Legge \n\nfamiglie 0.00 1'054'886.00 45'114.00\n\n36153000 Cantone: AVS, \n\nAI, PC e CM (oneri sociali) 2'100'000.00 27'162'877.40 1'137'122.60\n\nTotale Cantoni 2'590'000.00 33'743'801.71 2'556'198.29\n\n36250000 Finanziamento \n\ndelle case per anziani -700'000.00 22'443'662.23 2'356'337.77\n\n36250100 Asili nido \n\ncomunali secondo la Lfam -25'600.00 681'326.50 -48'426.50\n\nTotale Comuni e \n\nconsorzi comunali -725'600.00 23'124'988.73 2'307'911.27\n\n36549001 Contributo \n\nCroce Verde 25'000.00 821'312.15 373'687.85\n\n36550200 Asili nido privati \n\nsecondo la Lfam 25'600.00 369'000.00 98'100.00\n\n36550300 Servizi \n\nd'appoggio (SPITEX) -80'000.00 2'899'879.20 200'120.80\n\n36550301 Aiuto domiciliare \n\n(SPITEX) 180'000.00 6'063'444.41 886'555.59\n\nTotale Istituzioni \n\nprivate 150'600.00 10'153'635.76 1'558'464.24\n\n36620200 Borse di studio 0.00 104'000.00 36'000.00\n\n36650001 Mantenimento \n\nanziani a domicilio 320'000.00 985'336.38 414'663.62\n\n36657200 Sussidio rette \n\nmensa SI e OP 0.00 215'220.20 294'779.80\n\nTotale Economie \n\nprivate 320'000.00 1'304'556.58 745'443.42\n\nTotale divisione o \n\ndicastero 2'335'000.00 68'326'982.78 7'168'017.22\n\nTotale generale 2'335'000.00 68'326'982.78 7'168'017.2275'495'000.00 73'160'000.00\n\n2'050'000.00 1'730'000.00\n\n75'495'000.00 73'160'000.00\n\n366\n\n1'400'000.00 1'080'000.00\n\n36\n510'000.00 510'000.00\n\n36\n\n11'712'100.00 11'561'500.00\n\n36 366 140'000.00 140'000.00\n\n365\n\n3'100'000.00 3'180'000.00\n\n36\n6'950'000.00 6'770'000.00\n\n36\n\n1'195'000.00 1'170'000.00\n\n36\n467'100.00 441'500.00\n\n36 365\n\n632'900.00 658'500.00\n\n362\n25'432'900.00 26'158'500.00\n\n36\n\n36'300'000.00 33'710'000.00\n\n36 362\n24'800'000.00 25'500'000.00\n\n361\n\n1'100'000.00 1'100'000.00\n\n36\n28'300'000.00 26'200'000.00\n\n36\n\n1'000'000.00 910'000.00\n\n36\n5'900'000.00 5'500'000.00\n\n36 361\n\nGruppo Natura Spese Spese P2015\n\n \n \n \nContributi al Cantone: partecipazione ai costi di assistenza \n5900 /36151000 \n \nL'aumento delle partecipazioni comunali, Fr. 5'900'000.-- per il 2016, è dovuto \nprincipalmente al fatto che il quantitativo di casi aperti superano il numero di casi chiusi, \nne scaturisce di fatto un aumento costante dei casi in gestione, ne consegue una \nmaggiore spesa. \n \nVi è tuttavia da considerare che vi sono delle misure emanate dalla Conferenza svizzera \ndelle istituzioni sociali, norme vincolanti per gli uffici di assistenza, che verranno attuate \nprobabilmente dall'anno prossimo. Queste prevedono una riduzione dei contributi alle \nfamiglie, ai giovani adulti. \n \nSi inserisce pertanto a preventivo l'importo di Fr. 5'900'000.-- che rappresenta lo \nscenario di spesa peggiore, senza tenere conto delle misure di risparmio elencate.  \n\n146\n\n\n\nContributi al Cantone: partecipazione comunale alle spese Casse \nmalati/PC/AVS/AI \n5900/36153000 \n \nRicordiamo come il contributo sia basato sulla valutazione del gettito cantonale base al \nnetto del contributo di livellamento, plafonato al 9%. \n \nIl Preventivo 2016 quantificato in Fr. 28.3 mio, registra un aumento rispetto al Preventivo \n2015 di Fr. 2'100'000.--. \n \nL’aumento, non disponendo al momento della stesura del preventivo, di più precisi dati \nrelativi allo sviluppo dei costi cantonali, che comunque saranno in crescita, è \nstrettamente legato all’aumento della valutazione del gettito cantonale di competenza \nlegato al calcolo stesso del contributo. In ogni caso, tenuto conto dei maggiori oneri per \nil finanziamento delle infrastrutture ospedaliere private, ma ritenuto come  il sistema di \ncalcolo ci porta all’onere massimo pari al 9% del gettito, valutiamo in fr. 28.3 mio il \npotenziale esborso relativo al 2016. Il reale consuntivo sarà in ogni caso legato \nall’evoluzione del nostro gettito cantonale base 2014. \n \n \nAnziani, SACD , servizi appoggio e contr. per mantenimento anziani a domicilio  \n5900/3625000, 36550301, 36550300 e 36650001 \n \n5900/36250000    Contributi per anziani ospiti di istituti \n \nL’ammontare del contributo prelevato dal Cantone per gli anziani ospiti domiciliati nel \nComune, in istituti riconosciuti dal Cantone, è determinato con l’ausilio di quattro distinte \nchiavi: l’ammontare complessivo delle giornate di presenza nelle nostre strutture, \nmoltiplicato per il costo unitario stabilito per giornata degli ospiti. A questo andrà \naggiunto un ulteriore costo per giornata presenza per tutti gli ospiti domiciliati nel \ncomune residenti nelle case per anziani finanziate unicamente per le prestazioni di cura; \nun ulteriore contributo è previsto per anziani residenti fuori cantone. A questi contributi \nandrà aggiunta la % di prelievo riferita al gettito fiscale cantonale.  \nPer quanto attiene al preventivo 2016, dopo aver rivisto il numero delle giornate \npresenza (in particolare dopo la ripresa totale della struttura Centro Orizzonte), in \nassenza di precise direttive cantonali al riguardo, abbiamo ripreso il contributo base per \ngiornata di Fr. 38.--  inserito a preventivo 2015.  \nPer quanto concerne la %  di prelievo legata al gettito, abbiamo valutato una leggera \ndiminuzione  passando  dal 4.82 al 4.51. \nIl preventivo 2016, per questa posta, registra una diminuzione rispetto al 2015 di  \nFr. 700’000.--, consolidando un’esposizione finale valutata in Fr. 24'800'000.--.   \n \n \n5900/36550301 Contributo al finanziamento del SACD di interesse pubblico, dei \nservizi privati e degli infermieri indipendenti \n \nPer il prelievo dei contributi cantonali relativi al finanziamento di questi servizi vengono \nstabilite annualmente delle percentuali riferite al gettito fiscale cantonale base.  \nPer quanto attiene al Preventivo 2016 il sistema di calcolo rimane invariato rispetto al \nPreventivo 2015.   \n\n147\n\n\n\nAnche in questo caso, in assenza di precise direttive cantonali, abbiamo valutato una \nleggera diminuzione della % di prelievo relativa al contributo SACD di interesse pubblico \nche è passata dal 2.02% al 2%, mentre per il SACD privato ecc. la % è rimasta invariata \nal 0.20%.  \nQuesta diminuzione, a fronte dell’aumento del gettito di riferimento che per il 2016 sarà \nquello del 2014, fa si che la previsione di spesa per il 2016 passi da Fr. 6’770'000.--  a \nFr. 6'950'000.-- con un aumento di Fr. 180’000.--. \n \n \n5900/36550300 Contributo ai servizi di appoggio  \n \nAnche per il prelievo dei contributi cantonali relativi al finanziamento di questo servizio \nviene stabilita annualmente una percentuale riferita al gettito fiscale cantonale base.  \nPer quanto attiene al Preventivo 2016 il sistema di calcolo rimane invariato rispetto al \nPreventivo 2014.   \nAnche in questo caso, in assenza di precise direttive cantonali, abbiamo valutato una \nleggera diminuzione della % di prelievo che è passata dall’ 1.04  al 0.98%. \nQuesta diminuzione, nonostante l’aumento del gettito di riferimento che per il 2016 sarà \nquello del 2014, fa si che la previsione di spesa per il 2016 passi da Fr. 3'180'000.--  a \nFr. 3'100'000.-- con una  diminuzione di Fr. 80’000.--. \n \n \n5900/36550001 Contributo per finanziamento aiuti diretti per mantenimento anziani \na domicilio  \n \nA partire dal preventivo 2014 è  stato introdotto questo nuovo finanziamento che \nriguarda gli aiuti diretti per il mantenimento a domicilio degli anziani legato alla nuova \nmodifica di legge entrata in vigore nel 2013.  \n \nPer il 2016, in assenza di precise direttive cantonali, a fronte di proiezioni legate allo \nsviluppo della gestione 2015, abbiamo previsto un aumento del contributo da Fr. 17.08 a \nFr. 22.-- moltiplicato per la popolazione residente permanente 2014 (64'555) ultimo dato \ndisponibile) della Città, che porta la valutazione del contributo stesso da  \nFr. 1'080'000.-- a Fr. 1'400'000.-- con un aumento rispetto al Preventivo 2015 di  \nFr. 320'000.--. \n \nComplessivamente queste posizioni sommano un preventivo di contributo 2016 pari a \nFr. 36'250'000.-- con una diminuzione rispetto al preventivo 2015 di Fr. 280'000.--.  \n \n\n148\n\n\n\nAltri contributi \n \n\nVar. %\n\n0.00%\n\n1.82%\n\n-257'086.801'760'550.00 1'729'350.00 31'200.00 2'017'636.80\n\n173.40 1.59%\n\n36\nCONTRIBUTI \n\nPROPRI\n1'749'500.00 1'718'300.00 31'200.00 2'006'760.20 -257'260.20 -12.82%\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n11'050.00 11'050.00 0.00 10'876.60\n\nContributi\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nConsuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n \n \n \nCommento generale \n \nSi rammenta che le tasse sociali sono state rilocalizzate dal gruppo di conti 36 al gruppo \ndi conti 31. \nLa valutazione critica dei dati storici effettuata in funzione dell’applicazione del nuovo \nregolamento comunale per l’erogazione dei contributi a terzi, ha permesso di definire i \ncrediti di preventivo 2016 suddivisi nelle varie tipologie previste dal citato regolamento, lo \nspecchietto sottostante riassume la situazione: \n \n\nAvviso annuale \n\nsecondo nuovo \n\nregolamento - \n\nP2016\n\nEvento, \n\nmanifestazione \n\nprogetto \n\nsecondo nuovo \n\nregolamento- \n\nP2016\n\nConvenzione - \n\nP2016\n\nEsclusi da \n\nnuovo \n\nregolamento \n\nper altri motivi - \n\nP2016\n\nTasse sociali - \n\nP2016\n\nTotale \n\ncontributi \n\nvolontari 2016\n\n210'000.00 55'000.00 266'500.00 11'050.00 1'760'550.00  \n \nPer quanto riguarda i contributi che saranno erogati a seguito dell’avviso annuale è \nprevisto un minor costo, rispetto al 2015, di fr. 27'150.--.  \nQuesti contributi sono destinati ad entità operanti sul territorio comunale nell’ambito della \nsocialità e dell’integrazione sociale. Si segnalano, ad esempio, i gruppi ATTE, la Pro \nSenectute, Colonie, eccetera.  \nPer gli eventi, i progetti e le manifestazioni, è previsto, sulla base dei dati storici, un \nminor costo di fr. 15'000.--. Questi fondi saranno erogati per puntali richieste di eventi, \ncongressi, manifestazioni a carattere sociale od di integrazione. \nA riguardo dei contributi erogati sulla base di convenzioni, annotiamo che questi \nchiudono con un minor costo di fr. 3'000.--. Questi sussidi riguardano, per la maggior \nparte, convenzioni puntuali con diverse case anziani per assicurare posti letto ai \ndomiciliati della Città, alle quali si aggiunge un accordo con l’Associazione Ticinese \nTerza Età (ATTE) per le attività svolte sul territorio di Lugano. \nI contributi esclusi dal nuovo regolamento, per i quali si prevede un minor costo di  \nfr. 28'000.--, sono relativi ai versamenti per le casse allievi delle scuole medie, il \nversamento per le attività lingue e sport e i contributi di solidarietà internazionale (che \nsono gestiti tramite apposito bando) ed il sussidio per la Culla Arnaboldi (ridotto di  \nfr. 25'000.--).  \n\n \n\n149\n\n\n\n \n\n150\n\n\n\nDICASTERO 6 - CULTURA SPORT ED EVENTI \n \n \n \n\nPreventivo 2016 \n\nSpese\n\nPreventivo 2016 \n\nRicavi\n\nPreventivo 2015 \n\nSpese\n\nPreventivo 2015 \n\nRicavi\n\nConsuntivo \n\n2014 Ricavi\n\n60 19'820'020.00 6'451'750.00 18'656'020.00 4'713'400.00 3'146'561.84\n\n61 9'975'780.00 3'206'000.00 9'929'040.00 3'185'800.00 2'559'393.90\n\n62 9'084'054.00 5'075'970.00 8'345'160.00 5'119'835.00 5'310'889.16\n\n69 5'348'170.00 - 5'903'170.00 - -\n\n44'228'024.00 14'733'720.00 42'833'390.00 13'019'035.00 11'016'844.90Totale dicastero 36'493'207.82\n\nAttività sportive 10'159'540.91\n\nEventi e congressi 9'546'644.04\n\nContributi 4'871'069.40\n\nConsuntivo \n\n2014 Spese\n\nAttività Culturali 11'915'953.47\n\n \n \n \n \n \n\nDIVISIONE 60 ATTIVITÀ CULTURALI \n \nConsiderazioni generali   \n \n\nPer le Attività culturali il 2016 è il primo anno completo di funzionamento del LAC. Si \ntratta del punto d’arrivo di un processo di definizione dei contenuti e  del modello di \norganizzazione avviato negli anni passati e nel contempo dell’inizio di una nuova \nstagione per la cultura a Lugano.  \n \nNel corso del 2015, oltre all’apertura del LAC, è diventata operativa la Fondazione \nMuseo d’Arte della Svizzera italiana chiamata a gestire il nuovo museo unificato (MASI, \nLugano), è stato licenziato il Messaggio Municipale per la creazione dell’Ente autonomo \nchiamato a gestire il LAC, sono stati eseguiti i lavori di climatizzazione a Villa Ciani e \nquelli a Villa Malpensata per il trasferimento del Museo delle Culture.  \nLa riorganizzazione del dicastero ha comportato, per il personale, il completamento \ndell’organico LAC per la fase iniziale (start-up) ed il riposizionamento interno di diverse \nfunzioni secondo le nuove esigenze (mediazione culturale, comunicazione, custodi, …).  \n \nLe prime indicazioni sulla risposta del pubblico alle diverse proposte culturali ospitate al \nLAC indicano che si stanno raggiungendo molto rapidamente risultati che si pensava di \nottenere soltanto dopo alcuni anni d’attività attraverso un percorso di progressiva \ncrescita. Di questo occorrerà pertanto tener conto per i necessari adattamenti \norganizzativi già nel corso del 2016.  \n \nDi seguito i principali obiettivi riferiti al 2016: \n \n\n- consolidamento della proposta culturale complessiva con particolare riferimento alle \nattività ospitate al LAC secondo i principi che sono propri di un’organizzazione \nculturale che vuole essere un centro di diffusione di tutte le arti sceniche di livello \ninternazionale, di presentazione di mostre d’arte d’eccellenza, di sensibilizzazione di \ntutti i pubblici alla cultura, di incontro fra le arti, gli artisti e i pubblici. \n\n151\n\n\n\n \n- Sviluppo di una politica culturale secondo quanto enunciato nella scheda \n\nprogrammatica del 2009 basata sul principio “della rete di soggetti (Polo Culturale) \nche operano all’interno del sistema cultura, le cui attività si fondano su rapporti di \nreciproca collaborazione, sul coordinamento e sulle possibili sinergie e di cui  il LAC è \nfulcro e cuore”.  \n\n- Realizzazione, nell’ambito del PNA, di un concetto integrato di cultura, eventi e sport \ncome elementi complementari per lo sviluppo della persona all’interno di un sistema \nle cui attività si fondano su rapporti di reciproca collaborazione, sul coordinamento e \nsulle possibili sinergie con particolare riferimento alle iniziative rivolte ai giovani. \n\n- Consolidamento del finanziamento di terzi (sponsor, sussidi, donazioni, ecc.) \nattraverso l’attività della Fondazione Lugano per il Polo culturale, come condizione \nper un’ulteriore crescita qualitativa delle diverse attività. \n\n- Istituzione dell’Ente autonomo di diritto comunale per la gestione del LAC. Verifica \noperativa in merito all’opportunità d’integrare in un secondo momento nell’Ente \nautonomo anche LuganoInScena precedentemente ipotizzata (vedi commento al \nPreventivo 2014) come Fondazione indipendente sul modello di Lugano Festival. \n\n- Istituzione della Fondazione MCL.  \n- Completamento organigramma LAC (anticipazione fase a regime). \n\n \n \nNel merito del preventivo 2016 \n \n\n11'915'953.47 7'904'066.5319'820'020.00 18'656'020.00 1'164'000.00\n\n39 ADDEBITI INTERNI 68'500.00 78'500.00 -10'000.00 -12.74% 12'995.50 55'504.50 427.11%\n\n-98'598.95 -100.00%\n\n36\nCONTRIBUTI \n\nPROPRI\n2'585'950.00 0.00 2'585'950.00 0.00 2'585'950.00\n\n5'664'831.17 5'499'738.83 97.09%\n\n35\nRIMBORSI AD \n\nENTI PUBBLICI\n0.00 100'000.00 -100'000.00 -100.00% 98'598.95\n\n31\nSPESE PER BENI E \n\nSERVIZI\n11'164'570.00 12'276'670.00 -1'112'100.00 -9.06%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n6'001'000.00 6'200'850.00 -199'850.00 -3.22% 6'139'527.85 -138'527.85 -2.26%\n\nAttività Culturali\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n\n \n\n3'146'561.84 3'305'188.166'451'750.00 4'713'400.00 1'738'350.00\n\n76.36%\n\n46\nCONTRIBUTI PER \n\nSPESE CORRENTI\n740'000.00 1'386'000.00 -646'000.00 -46.61% 900'196.32 -160'196.32 -17.80%\n\n2'291'216.87 326.28%\n\n43\nTASSE, DIRITTI E \n\nMULTE\n2'713'650.00 1'931'400.00 782'250.00 40.50% 1'538'658.32 1'174'991.68\n\n5'474.07 -824.07 -15.05%\n\n42\nREDDITI DELLA \n\nSOSTANZA\n2'993'450.00 1'392'500.00 1'600'950.00 114.97% 702'233.13\n\n41\nREGALIE E \n\nCONCESSIONI\n4'650.00 3'500.00 1'150.00 32.86%\n\nAttività Culturali\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n \n\n152\n\n\n\n \n\nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2015 ed al \nconsuntivo 2014 \n \n\nIl Preventivo 2016 attesta la correttezza del lavoro svolto in sede di Preventivo 2015  \nnella definizione di un piano di sviluppo sulle necessità finanziarie per gli anni a seguire \n(2016 e 2017) in relazione soprattutto all’apertura del LAC ed alla conseguente \nriorganizzazione del Dicastero. La tabella evidenzia un disavanzo di CHF 13'942'620.-- a \nPreventivo 2015 ed un disavanzo di CHF 13'368'270.-- a Preventivo 2016 con una \nriduzione quindi del disavanzo di CHF 574'350.--. Per una corretta lettura del dato \noccorre tuttavia segnalare lo scorporamento dei contributi (cfr. Divisione 69) che fino al \n2015 figuravano ancora all’interno del DAC.  Considerando che per i contributi si registra \nun maggior costo CHF 227'300.-- si segnala complessivamente un minor disavanzo di \nCHF 347'050.-- rispetto al preventivo 2015. Il risultato  è stato possibile anche grazie \nall’incremento delle entrate (+ CHF 1'738'350.--) dovuto all’attività ormai su tutto l’arco \ndell’anno generata dal LAC ed ai buoni risultati ottenuti dalla raccolta di finanziamenti \nterzi. Per quanto ai singoli gruppi di spesa la lettura delle variazioni deve tener conto dei \ncambiamenti in corso nei modelli organizzativi, in particolare per quanto riguarda il \nMuseo d’Arte (ora MASI) che nel passaggio a Fondazione sposta la totalità delle spese \ndal gruppo 31 “Spese per beni e servizi”al gruppo 36 “Contributi propri”. \n \n \n \n\n4. Settori \n \n4.1.  MASILugano \n \nNel 2015 dall’unione in un’unica istituzione del Museo d’Arte della Città di Lugano e del \nMuseo Cantonale d’Arte è nato il Museo d’arte della Svizzera italiana (MASI). Il nuovo \nmuseo inaugurato il 12 settembre 2015, con una sede al LAC e una sede a Palazzo \nReali, è gestito dalla Fondazione Museo d’Arte della Svizzera italiana Lugano.  \nL’attività del museo è ora pianificata con l’obiettivo di avere una parte degli spazi \nespositivi sempre accessibili al pubblico.  \n \nLe esposizioni che hanno inaugurato il MASI (Orizzonte Nord-Sud. Protagonisti dell’arte \neuropea ai due versanti delle Alpi 1840-1960; Antony McCall. Solid Light Works; \nZimoun; Teatro di mnemosine. Giulio Paolini d’après Watteau; In Ticino. Presenze d’arte \nnella Svizzera italiana 1840-1960) chiuderanno tutte tra gennaio e febbraio 2016. \n \nNelle due sedi e nello Spazio -1 Collezione Giancarlo e Danna Olgiati, da gennaio a \ndicembre 2016, potranno essere visitate le seguenti esposizioni: \n \nRoberto Donetta (Museo d’arte della Svizzera italiana sede Palazzo Reali, Ala Est, 20 \nnovembre 2015-20 marzo 2016) \nL’esposizione antologica sulla figura del fotografo ticinese Roberto Donetta (1865-1932) \npropone un originale e inedito racconto per immagini del Ticino alle soglie della \nmodernità e sarà riproposta a Winterthur. \n\n153\n\n\n\n \nMarkus Raetz (Museo d’arte della Svizzera italiana sede LAC, dal 31 gennaio 2016 al 1 \nmaggio 2016) \nLa prima mostra monografica è dedicata a Markus Raetz, uno dei protagonisti della \nscena artistica svizzera contemporanea e nasce da una collaborazione con il \nKunstmuseum di Berna e il Musée Jenisch di Vevey che ne hanno ospitato le prime \ntappe nel 2014. \n \nAleksandr Rodchenko (Museo d’arte della Svizzera italiana sede LAC, dal 27 febbraio \n2016 all’ 8 maggio 2016) \nL'avanguardia russa del Novecento è stata un fenomeno unico non solo nella cultura \nsovietica, ma rispetto a ogni epoca e luogo. Aleksandr Rodchenko (1891–1956) è stato \nuno dei principali generatori di idee creative di quella stagione straordinaria e ne ha \nincarnato la temperie spirituale. \nLa mostra comprendente 316 opere, documenta la carriera di Rodchenko includendo \nanche le creazioni nate dalla collaborazione con altri artisti, primo fra tutti l’amico poeta \nVladimir Majakovskij. \n \nLa Collezione. Una scelta (Museo d’arte della Svizzera italiana sede LAC, dal 28 \nfebbraio 2016) \nNella sede al LAC del MASILugano a partire dalla fine di febbraio 2016 verrà presentato \nper la prima volta, a cura di Marco Franciolli, un allestimento di opere della collezione \ndella Città di Lugano e del Cantone Ticino. \n \nArmand Schulthess (Museo d’arte della Svizzera italiana sede Palazzo Reali, 19 marzo-\n19 giugno 2016) \nArmand Schulthess (Neuchâtel 1901- Auressio 1972) all’età di 50 anni sceglie come \nluogo d’esilio geografico e mentale una casa di campagna ad Auressio e  dedica il resto \ndella sua vita alla pianificazione della sua proprietà che diventerà un’enciclopedia a cielo \naperto, bucolica e labirintica. La mostra mette in dialogo gli assemblaggi mobili, le \nplacche di metallo dipinte, i libri rilegati e i collage di Schulthess, con le fotografie di \nIngeborg Lüscher e di Hans-Ulrich Schlumpf, che riprendono l’artista e riproducono il suo \nambiente poetico. \n \nChe c’è di nuovo? Uno sguardo sulla scena artistica emergente in Ticino (Museo d’arte \ndella Svizzera italiana sede Palazzo Reali, 19 marzo-19 giugno 2016) \nNel 2016 si svolgerà la quarta edizione della rassegna d’arte dedicata alla scena \nartistica emergente del Cantone Ticino. \n \nPress Art (Museo d’arte della Svizzera italiana sede LAC, dal 28 maggio al 15 agosto \n2016) \nL’uso artistico che è stato fatto della carta stampata, quale soggetto, supporto, elemento \ncompositivo o referente concettuale, è alla base della straordinaria collezione raccolta da \nPeter e Annette Nobel: partendo da dipinti, disegni e collage di esponenti del cubismo, \ndel dadaismo e del surrealismo - Braque, Picasso, Arp, Schwitters e Miró - e \nproseguendo con rappresentanti delle neoavanguardie degli anni Sessanta, quali de \nKooning, Warhol, Beuys, Boetti, Christo e Polke, giunge fino ai nostri giorni, includendo \nalcune delle figure di primo piano del panorama artistico, tra i quali Muntadas, Kentridge, \nSigner e Muniz. \n \n\n154\n\n\n\nPaul Signac (Museo d’arte della Svizzera italiana sede LAC, 5 settembre 2016-8 \ngennaio 2017) \nLa mostra è dedicata a uno dei massimi protagonisti dell’arte di fine Ottocento e grande \nprecursore della pittura moderna: Paul Signac (Parigi, 1863 – 1935). Frutto di una \ncollaborazione con la Fondation de l’Hermitage di Losanna, comprende oltre 150 opere \nfra dipinti, disegni, acquerelli e incisioni, appartenenti alla più vasta raccolta privata di \nopere dell’artista e offre una panoramica del suo intero percorso. \n \nMarco Scorti. Premio Manor Ticino 2016 (Museo d’arte della Svizzera italiana sede LAC, \n11 novembre 2016-5 febbraio 2017) \nLa mostra realizzata in occasione della quinta edizione del Premio Manor Ticino, \npresenta una serie di dipinti di Marco Scorti, un giovane artista ticinese  che è stato \nincluso tra i dieci artisti svizzeri con meno di trent’anni che nel 2014 sono stati insigniti \ndel Premio Kiefer-Hablitzel.  \n \n-1 Collezione Giancarlo e Danna Olgiati \nNel 2016 lo Spazio -1 verrà aperto al pubblico durante due periodi: il primo dal 18 marzo \nal 22 maggio 2016, il secondo dal 16 settembre 2016 all’8 gennaio 2017 che \ncontinueranno il percorso d’approfondimento di temi avviato con la mostra Teatro di \nmnemosine. Giulio Paolini d’après Watteau. \n \nLa collezione \nOltre alle normali procedure relative ai prestiti e alla movimentazione delle opere, \nnell’ambito della collezione continueranno i lavori di riordino dei diversi depositi (in \nparticolare quelli nello stabile ex Swisscom di Viganello).  \nSi prevede inoltre, in collaborazione con il DSU, di riallestire le sculture collocate \nprecedentemente nel parco del Belvedere. \n \n \n\n4.2. Museo delle Culture  \n \nContinuando anche per il 2016 con le diverse misure di contenimento elaborate \nnell’ambito del Preventivo 2015 e del Piano finanziario, il disavanzo del centro di costo \nper l’anno venturo è fissato a CHF 970'000.-- (nel 2014 ammontava a CHF 1'462'590.-- \ne nel 2015 a CHF 1'058'900.--). A conseguenza di ciò continuerà anche nel 2016 la \nsospensione temporanea delle attività espositive all’Heleneum del Museo delle Culture. \nContinueranno invece le attività di ricerca e le collaborazioni espositive con altri istituti \nmuseali. Come previsto, nel 2016 il Museo sarà trasferito a Villa Malpensata. Il \ntrasferimento porterà ad una soluzione logisticamente migliore e più accessibile rispetto \na quella attuale e favorirà il progetto di rilancio di un’istituzione che si è affermata a \nlivello internazionale come punto di riferimento nel campo dell’antropologia dell’arte e \ndelle arti etniche.  \nPer il trasloco del Museo a Villa Malpensata sono stati preventivati CHF 80'000.-- di \nspesa corrente a carattere straordinario per far fronte ai maggiori costi dovuti al \ncambiamento di sede. Tale cifra va considerata a parte e non rientra nel limite di CHF \n970'000.-- fissato dal Municipio per il disavanzo. \nLa riduzione del disavanzo porterà il MCL a doversi confrontare per il 2016 con \nsignificativi sacrifici.  \n\n155\n\n\n\n \nIn particolare per l’anno venturo due importanti conti saranno azzerati: quello per gli \nAcquisti di materiale storico e di opere d’arte e quello per le Consulenze: economia, \nmarketing, comunicazione. Altri conti subiranno una massiccia riduzione: Pubblicazioni, \nstampati -44.8%; Libri per biblioteca -33.3%; Materiale per inventari -63.6%; Restauro \nmateriale storico e opere d’arte -80%; Prestazioni: arte cultura e spettacolo -60%; \nMediazione culturale, alta formazione -18.4%. \nIl Museo proseguirà il processo di trasformazione della sua governance per creare una \nfondazione di diritto privato di utilità pubblica. \nLe attività espositive del Museo delle Culture riprenderanno a Villa Malpensata dopo il \ntrasferimento nell’edificio ristrutturato anche grazie alla donazione di CHF 300'000.-- \nfatta dalla The Gabriele Charitable Foundation al Museo delle Culture.  \n \nL’esposizione permanente di alcuni nuclei della Collezione Brignoni e di una selezione \ndelle altre rilevanti collezioni d’arte acquisite dal Museo dal 2006 a oggi sarà riaperta al \npiù tardi nel 2019. In ogni caso il Museo resterà attivo anche in questo periodo transitorio \nnella produzione di attività espositive fuori dalle mura, nelle attività di formazione e con i \nservizi a terzi. Nel rientro della manovra di contenimento delle spese, non si esclude \ntuttavia un’eventuale attività espositiva anche prima del 2019, purché i costi siano \nesclusivamente coperti dai privati e non a carico dell’ente pubblico. \n \n \n\n4.3.  Archivio Storico \n \nIn primavera termineranno i lavori di climatizzazione della Villa Ciani, nei cui spazi è \nprevista, su di un piano, la realizzazione di un allestimento permanente, inteso a \nrecuperare e a far conoscere le fattezze originarie della villa, la sua storia e quella dei \nproprietari all’origine della sua costruzione: i fratelli Ciani, personalità cosmopolite che \ndiedero un contributo di rilievo allo sviluppo civile di Lugano e del Ticino nel periodo \ncentrale del secolo decimo nono. Per l’occasione verrà pubblicato nella collana “Pagine \nstoriche luganesi” un volume dedicato ai Ciani, frutto di una ricerca che ha portato alla \nluce anche aspetti inediti sui due fratelli e sulla loro casata.  \n \nSuccessivamente verrà pubblicato il secondo volume della serie «Processi», dedicato \nall’esule piemontese Abbondio Chialiva, proprietario a Lugano della Villa Tanzina, che \nnel 1841 fu imputato in una vicenda giudiziaria per avere avuto un figlio illegittimo, poi \ndiventato famoso: l’artista Luigi Chialiva (* Caslano 1841, † Parigi 1914).  \nNel 2016 uscirà il “Bollettino” informativo dell’AS, quale rendiconto dell’attività svolta nel \n2014-2015. \n \nLa ricerca su Carlo Battaglini, che avrebbe dovuto concludersi già nel 2015 con la \npubblicazione del secondo volume dedicato ai carteggi e l’allestimento della relativa \nmostra all’Archivio di Stato a Bellinzona, richiederà altro tempo, essendo state rinvenute \nnumerose sue scritture di cui nessuno sapeva l’esistenza.  \n \nContinuerà, infine, lo studio di alcuni temi correlati alla figura e all’opera di Domenico \nFontana (1543-1607) in vista dell’esposizione, prevista a Palazzo Reali nella primavera \n2017 (reiterazione a Napoli, Palazzo Reale, e a Roma); mostra che sarà accompagnata \nda un’importante pubblicazione, curata dall’Archivio del Moderno di Mendrisio, che si \navvale del sostegno del Fondo Nazionale svizzero per la Ricerca Scientifica.  \n\n156\n\n\n\nNell’ambito del progetto in corso inerente all’Archivio fotografico Vicari – cui l’AS \ndedicherà nel 2017 una mostra con relativa pubblicazione, in collaborazione con il \nMuseo d’Arte della Svizzera italiana (MASI) – proseguirà la collaborazione con \n“Memoriav” (Associazione per la salvaguardia e la memoria audiovisiva svizzera) e con \nla Fonoteca Nazionale Svizzera, in particolare per il server con la banca dati, nel \nfrattempo già implementato con l’aiuto anche del Servizio Organizzazione Informatica \n(SOI).  \n \nProseguirà infine la digitalizzazione, basata sulla selezione dei pezzi più notevoli, della \ndocumentazione degli altri fondi iconografici, lavoro che è finalizzato all’immissione delle \nrelative immagini nel sito web dell’AS.   \n \n \n\n4.4.  LuganoInScena  \n \nIl preventivo per il 2016 risponde alle esigenze dettate dallo spostamento della stagione \nnelle nuove sale del LAC. Come di consuetudine la stagione che va da gennaio a \nmaggio è costruita entro il luglio dell’anno precedente, in quanto l’attività di settore non \ncoincide con l’anno solare. I principali settori d’intervento riguardano un aumento della \nqualità dell’offerta, una maggiore visibilità e promozione delle attività, anche oltre il \nterritorio ticinese, maggiori consulenze e attività per il pubblico, affinché il settore possa \ncrescere e imporsi all’interno del panorama culturale svizzero e internazionale.  \n \nLe manifestazioni culturali di LuganoInScena all’interno del nuovo polo culturale devono \nrispondere a criteri di qualità impeccabili e, nonostante il settore abbia mantenuto la sua \nvocazione ad essere un teatro per tutti, variando l’offerta per un pubblico allargato, la \ngrandezza del palcoscenico e la possibilità di essere attrattivi soprattutto verso la \nLombardia rappresenteranno un’opportunità e una sfida impegnative. A maggiori costi, \ncorrisponde però una maggiorazione delle entrate, data soprattutto dalla vendita della \nproduzione “Gabbiano” di Anton Cechov, prima produzione di LuganoInScena, a prova \ndell’efficace scelta di LuganoInScena di passare da promoter produttore culturale e \ndall’interesse di nuovi sponsor, oltre a quelli classici che da qualche anno aiutano le \nattività del settore. \n \nAltro obiettivo del 2016 è quello della interazione tra le varie discipline del LAC, \nconcretato con la produzione tra LuganoInScena e OSI per il balletto “La sagra della \nprimavera” e “La mer”. Questa produzione si avvarrà dell’utilizzo della fossa orchestrale, \nper la prima volta, e della Direzione del Balletto del Direttore della Biennale di Venezia, \nVirgilio Sieni. L’operazione segna il raggiungimento dell’obiettivo del 2015 di far \ndiventare la danza un punto di forza della stagione e di lanciare LuganoInScena nel \nmercato internazionale.  \nAltro obiettivo che si amplificherà sul 2016 è il lavoro sul territorio con  laboratori e \ncoproduzioni per le compagnie ticinesi, accresciuto grazie alla stretta collaborazione tra \nLuganoInScena e il Teatro Sociale di Bellinzona. Anche il lavoro con le Scuole e le \nUniversità avviato nel 2015 sta dando risultati notevoli: il progetto “Con altri Occhi”, \n“Ildeprando”, e il lavoro di stretta collaborazione con tutte le realtà teatrali dei licei \ncantonali si focalizzano verso la creazione di un pubblico giovane, consapevole e \nattento, che raddoppierà tra il 2016 e il 2017. \nSi ricorda che LuganoInscena ha ottenuto nel 2015 due riconoscimenti importanti: il \nPremio Enriquez per una stagione di impegno e il Premio Valeria Moriconi per la migliore \nDirezione artistica.  \n\n157\n\n\n\n \n \n\n4.5. Lugano Arte e Cultura \n \nIl 12 settembre 2015 è stato inaugurato il LAC Lugano Arte e Cultura, con un’apertura su \ntre fine settimana che ha visto la partecipazione di oltre 50'000 persone, con una grande \neco sulla stampa regionale, nazionale ed internazionale. \nSono state messe in campo le migliori forze creative locali nel teatro, nella musica e \nnell'arte così come i giovani e le scuole, favorendo così l’inclusione di tutti i pubblici, \nconformemente alle scelte di politica culturale. L’inaugurazione ha mostrato tutte le \npotenzialità del centro culturale e ha dato avvio alle stagioni dei diversi settori. \nNei mesi precedenti l’inaugurazione si è lavorato intensamente al completamento della \nstruttura, alla messa in funzione di tutti gli strumenti di gestione, alla formazione del \npersonale, alla creazione e realizzazione dell’inaugurazione stessa e alla \nprogrammazione della prima stagione artistica, in stretta collaborazione con i direttori di \nLuganoInScena, Lugano Musica, del MASI e dell’OSI. \n \nIl preventivo per l’anno  2016 è stato approntato secondo le strategie e gli obiettivi \ndefiniti nel piano strategico 2015-2018 e ha tenuto conto delle necessità legate alla \nprima stagione di attività del LAC, comunque da considerarsi una start-up, che presenta \nle seguenti peculiarità. \n \n- Un calendario di attività culturali già definito con anticipo, che si è rivelato ancor più \n\nricco, complesso e impegnativo sotto il profilo della quantità degli eventi in \nprogramma, che includono anche le molte attività di mediazione culturale di LAC-Edu. \nLa realizzazione di tale programma ha palesato la necessità di modificare il modello \ndi gestione della scenotecnica che prevedeva un ampio uso di tecnici esterni. \nPotenziando la squadra interna così da formare nuovi collaboratori che col tempo \nimparino a muoversi e a utilizzare adeguatamente le macchine sceniche di una sala \ncomplessa quale è quella del LAC. Il cambiamento di modello non ha conseguenze \nfinanziarie sul preventivo. \n\n \n- Nell’ambito dei servizi alla clientela, sempre a seguito dell’esperienza \n\ndell’inaugurazione, si è già mostrata la necessità di  una riflessione sulla biglietteria \ncosì da poter convenientemente soddisfare le richieste legate alle vendite in loco così \ncome all’assistenza telefonica. Il LAC con il suo welcome desk, grazie alla posizione \nstrategica all’entrata sud della Città, viene percepito e utilizzato come punto di \ninformazioni generiche (culturali, turistiche, viabilità, di servizi, ecc…), il che \nrappresenta un nuovo elemento d’interesse anche in una più ampia prospettiva \nturistica. \n\n \n- L’attività e gli strumenti di marketing, di comunicazione e di promozione messi in atto \n\nnell’anno in corso dovranno essere potenziati e consolidati affinché il LAC si posizioni \nquale istituzione riconosciuta e di riferimento a livello nazionale ed internazionale. La \ncomunicazione e la promozione opereranno definendo un’immagine coesa con tutti i \npartner istituzionali coinvolti. \n\n \n- Durante i primi tre mesi di apertura non si è operata una vera e propria acquisizione \n\ndi eventi terzi, ma si è risposto ad un numero stabilito di richieste per non \nsovraccaricare il periodo iniziale, ricco di sollecitazioni, mentre la vera e propria \nacquisizione comincerà nel corso del 2016, così come previsto. \n\n158\n\n\n\n \n- Il settore di mediazione culturale LAC-edu, è per il LAC un elemento importante per \n\ncoinvolgere il pubblico, in particolare quello del territorio, e contribuire ad avvicinarlo \nalla cultura. Per tale motivo le attività del settore sono state notevolmente ampliate, \ngrazie al partner UBS che ha deciso di investire nella mediazione culturale. Tali \nattività sono rivolte a quattro target di pubblico: bambini e famiglie, giovani, adulti e \nscuole. Per ogni target vi sono proposte in ambito museale (MASI), teatrale \n(LuganoInScena), musicale (Lugano Musica) e proposte trasversali ai tre settori del \nLAC, che fondono arte, musica e teatro, grazie alla multidisciplinarietà del centro \nculturale. \n\n \nIl LAC è un progetto forte e con un grande potenziale di sviluppo per la Città di Lugano \ned è ormai già una vera e propria impresa (culturale, creativa, sociale); pertanto sarà \nimportante godere della flessibilità necessaria per poter rispondere alle necessità \noperative che si paleseranno per adeguare la strategia alla realtà. Un elemento \nsignificativo in tale direzione potrà essere la sua trasformazione in Ente autonomo \nsecondo quanto nel Messaggio Municipale all’esame del Consiglio Comunale. \n \n \n\n159\n\n\n\nDIVISIONE 61 ATTIVITÀ SPORTIVE \n \n \n\n1'000.00\n\n9'977'780.00 9'929'040.00 48'740.00 10'159'540.91 -181'760.91\n\n4'704'223.11 -250'243.11 -5.32%\n\n39 ADDEBITI INTERNI 1'000.00 0.00 1'000.00 0.00\n\n31\nSPESE PER BENI E \n\nSERVIZI\n4'453'980.00 4'393'540.00 60'440.00 1.38%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n5'522'800.00 5'535'500.00 -12'700.00 -0.23% 5'455'317.80 67'482.20 1.24%\n\nAttività sportive\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \n\n14'241.10 25.77%\n\n3'202'000.00 3'185'800.00 16'200.00 2'559'393.90 642'606.10\n\n1'803'566.84 530'433.16 29.41%\n\n46\nCONTRIBUTI PER \n\nSPESE CORRENTI\n69'500.00 89'500.00 -20'000.00 -22.35% 55'258.90\n\n43\nTASSE, DIRITTI E \n\nMULTE\n2'334'000.00 2'295'300.00 38'700.00 1.69%\n\n-2.12%\n\n42\nREDDITI DELLA \n\nSOSTANZA\n743'100.00 745'600.00 -2'500.00 -0.34% 643'968.16 99'131.84 15.39%\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n41\nREGALIE E \n\nCONCESSIONI\n55'400.00 55'400.00 0.00 0.00% 56'600.00 -1'200.00\n\nAttività sportive\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\n \n\n \n\nConsiderazioni generali \n \nLe attività del Dicastero Sport per il 2016 si concentreranno, da un lato sulla gestione \ndelle infrastrutture sportive e dall’altro al sostegno di tutte le attività di promovimento \ndello sport e della salute dei cittadini.  \nPer quanto attiene alle strutture, si ricorda che con la posa della nuova copertura \npressostatica di tripla membrana presso il Lido Pallone, verrà garantito un importante \nrisparmio sui consumi energetici.  \nAlla pista della Resega invece, sarà garantita una miglior occupazione delle due piste \ngrazie alla realizzazione di 4 nuovi spogliatoi che di fatto renderanno indipendente \nl’accesso alla pista secondaria.  \nIl Dicastero Sport intende promuovere un concetto di “Parco Avventura” all’interno della \nparte boschiva e collinare della piscina di Carona con l’obiettivo di rendere la struttura \nattrattiva anche nei periodi di chiusura alla balneazione. \nCome per gli anni precedenti, i collaboratori del Dicastero Sport saranno di supporto ai \ncomitati organizzatori delle manifestazioni sportive promosse in Città. \n \n\n160\n\n\n\nMisure di rientro \n\n \nNel P2016 gli importi previsti sono rimasti simili rispetto all’anno precedente. \nAlcune voci del gruppo di conti 31 “spese per beni e servizi", per il quale nella maggior \nparte dei casi si è riconfermato il dato di preventivo 2015, sono state diminuite \nconsiderato l’andamento dell’ultimo consuntivo e considerata anche la previsione di \nspesa del prossimo anno. \nDa segnalare un’importante diminuzione alla voce “Altri contributi, credito quadro per \nmanifestazioni ed eventi” dove è stato diminuito il preventivo di Fr. 28'000.-- (da   \nFr. 100'000.-- a Fr. 72'000.--). \n \nÈ in discussione la Convenzione con l’FC Lugano SA per quanto attiene l’occupazione \ndei campi di calcio e delle strutture di Cornaredo vista la recente promozione in Serie A. \nNon sono previsti nuovi aumenti di prezzi del tariffario degli stabilimenti balneari e piste \ndel ghiaccio. \n \n\n \n\nAttività \n \nComunicazione \n \nIl Dicastero Sport anche nel 2016 continuerà la sua attività di comunicazione, rivolta a \ntutti gli amanti dello sport, agli utenti delle infrastrutture sportive cittadine ed alle società \nsportive, tramite l’aggiornamento costante del sito web www.luganosport.ch. Grazie a \nquesto costante aggiornamento è ora possibile verificare online la disponibilità dei campi \ndi calcio e delle altre strutture utilizzate da società e pubblico.  \nMolto apprezzato ed in continua crescita anche la parte dedicata ai “social networks”, la \npagina Facebook e l’account Twitter del Dicastero Sport riscuotono infatti un crescente \nsuccesso. \nProseguirà l’organizzazione di serate pubbliche con temi d’interesse generale legate al \nmondo dello sport e sarà confermato il conferimento del premio al merito sportivo anche \nnel 2016. \n \nNel 2015 il Dicastero Sport ha iniziato una collaborazione con Digital Flow per la \ncreazione di una serie di video volti a mostrare al pubblico quale sia la vita dei nostri \natleti, il sacrificio che si nasconde dietro a brillanti risultati e le medaglie conquistate. \nSono stati inoltre realizzati dei video inerenti l’interscambio culturale-sportivo tra gli atleti \ndi Lugano e Gijon, ed un video della due giorni della StraLugano. I video si possono \nvisionare sul canale Youtube del Dicastero Sport, facilmente “rintracciabile” tramite la \nhomepage di www.luganosport.ch, ed anche sul sito principale della Città \nwww.lugano.ch \n \n \nCooperazione con altri dicasteri \n \nProsegue, con la promozione delle attività in programma, la collaborazione con il \nDicastero Arte e Cultura: da un lato, tramite la pubblicazione dei maggiori eventi sulle \naffissioni all’esterno delle strutture sportive della Città, dall’altro con la ricerca di \npromozioni puntuali in presenza di eventi sportivi di grande richiamo. \n\n161\n\n\n\nMolto fruttuosa anche la collaborazione con il Dicastero Turismo ed Eventi nell’ambito \ndella creazione del sito web dedicato al progetto Swiss ePrix (www.swisseprix.ch). \nCollaborazione che proseguirà finché il progetto Swiss ePrix sarà in essere. \n \n \nCollaborazione con il Real Grupo de Cultura Covadonga \n \nNell’ottica del promovimento delle relazioni internazionali a favore dello sport, nel 2015 è \niniziata una splendida collaborazione con il Real Grupo de Cultura Covadonga di Gijon. \nSi tratta di un centro associativo per lo sviluppo delle attività sportive nella Città \nasturiana con il quale la Città di Lugano ha sottoscritto un accordo di collaborazione.  \nE’ stato dato modo alla Società Federale di Ginnastica di Lugano ed al Tennis Club di \nCarona di effettuare campi d’allenamento estivi in Spagna ed in seguito di ospitare una \ndelegazione spagnola a Lugano: atleti del RGCC hanno infatti alloggiato a Lugano in un \ninteressante scambio in ambito sportivo e culturale. Nel 2016 il progetto verrà riproposto \nad altre società sportive luganesi. \n \n \nManifestazioni  \n \nSportissima (11 settembre 2016): si tratta di una manifestazione coordinata dal DECS \ned organizzata in diverse località ticinesi durante una sola giornata. A Lugano viene \norganizzata in toto dal Dicastero Sport con la collaborazione delle società sportive e gli \nScout. Sportissima è la festa dello sport per antonomasia, dove è possibile provare e \ntoccare con mano le varie discipline per incentivare i cittadini a praticare sport.  \n \nCarta del volontario: l’obiettivo è quello di creare un database sul sito \nwww.luganosport.ch nel quale siano presenti tutti i volontari delle manifestazioni sportive \nluganesi (e non), in modo che essi possano essere contattati anche da organizzatori di \neventi sportivi ai quali fino ad ora non hanno avuto accesso. I volontari riceveranno dei \npunti e saranno premiati a fine anno durante una serata creata appositamente per loro, \nper ringraziarli dell’immenso lavoro che fanno per lo sport a titolo gratuito.  \nIl database sarà creato in collaborazione con l’Ufficio PR della Città di Lugano. \n \nBasket 3x3: considerato il grande successo ottenuto nelle tre passate edizioni (2013, \n2014 e 2015), anche nel 2016 sarà organizzato questo grande evento internazionale di \nbasket 3x3 (6 agosto 2016). Una manifestazione attrattiva e urbana che piace e \ncoinvolge molto la popolazione. L’obiettivo del Dicastero Sport è quello di far vivere in \ncentro città questa storica disciplina sportiva luganese e di rilanciarla con entusiasmo in \nvista della futura costruzione del nuovo palazzetto sportivo che sarà nuova sistemazione \nanche per il Basket. \n \nTi-Street: come nel 2015, anche nel 2016 il Dicastero Sport organizzerà in \ncollaborazione con il Dicastero Giovani ed Eventi e l’associazione Urbanova, questa \nmanifestazione. Trattasi di un evento molto “street” che lega perfettamente lo sport di \nstrada (basket, skateboard,…) con musica, cultura e arte. E’ una manifestazione che è \npiaciuta davvero molto. Per il 2016 si sta valutando di abbinarla al Torneo di Basket 3x3. \n\n162\n\n\n\n \nFormula E: durante il 2015 si è lavorato molto per poter portare a Lugano una tappa \nmondiale del campionato di Formula E. Queste vetture, spinte da un propulsore elettrico, \nrappresentano infatti il futuro della tecnologia automobilistica: poter ospitare un GP a \nLugano sarebbe solo motivo d’orgoglio.  \nSe il circuito verrà omologato dai vertici della FIA Lugano ospiterà per sei anni un GP \nlungo le vie cittadine. Il nome della nostra città sarà così affiancato a nomi internazionali \ncome Parigi, Berlino, Mosca e Long Beach. \n \nLista manifestazioni 2016  \n \n28 febbraio Gran Premio Ciclismo \n14-15 marzo CSP Optimist Lugano Trophy - Vela \n26-27 marzo CSP Dolphin 81 – Vela \n3 aprile Walking Day Lugano  \n9-12 aprile EC Laser – Vela \n18-19 aprile CSP 420,470,505 - Vela \n30 aprile - 1 maggio Giocolandia \n7-8 maggio Formula E \n14-15 maggio CS Surprise \n14-15 maggio Seal consulting Club - vela \n21-22 maggio Stralugano \n30-31 maggio “Trofeo Denti della Vecchia” – basket  \n3-5 giugno XCAT \n12 giugno Acquaticissima \n12 giugno  Regata della Lüzzina \n18 giugno Lugano Legend – Kick Boxing \n20-21 giugno Passione Caracciola \n24-25 giugno Rally del Ticino \n6 agosto Basket 3x3/Ti Street \n21 agosto Traversata del Lago \n27-28 agosto Coppa Roda 35° Edizione \n3-4 settembre  Regata 3 Coppe \n11 settembre Sportissima \n17-18 settembre CS YNGLING 470 \n17 settembre Corsa della speranza \n1-2 ottobre Regata delle Castagne \n9-10 ottobre Gianetti Day \n13-16 ottobre Lugano MTB/Rally Lugano Monte Carlo \n4 dicembre Regata di Natale \n\n \n \n \n\nConfronto fra il preventivo 2016 ed il preventivo 2015 \n \nNel P2015 non sono state fatte particolari riduzioni o aumenti nei conti ordinari ad \neccezione nel Centro di costo C07810 “Altri Contributi – Sport” dove alcuni tagli sono \ngiustificati da eventi che non saranno più organizzati (Lugano Cavalli: Fr. 5'000.-- e \nTrofeo HCL estivo: Fr. 40'000.--) come pure una riduzione di Fr. 28'000.-- al conto “Altri \ncontributi, credito quadro per manifestazioni ed eventi”. \n\n163\n\n\n\nPiù nel dettaglio altre riduzioni nel gruppo di conti "31 spese per beni e servizi": \n \n\nConto P2015 P2016 Risparmio\n\nStabilimenti balneari\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 305'000.00 310'000.00 -5'000.00 \n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine d'ufficio 11'000.00 16'000.00 -5'000.00 \n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenzione 12'000.00 14'000.00 -2'000.00 \n\n31910400 Spese varie: misure di sicurezza 19'000.00 22'300.00 -3'300.00 \n\nTotale risparmio -15'300.00 \n\nAltre strutture sportive\n\n31300000 Materie prime, ausiliare e di consumo 45'000.00 50'000.00 -5'000.00 \n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 100'000.00 110'000.00 -10'000.00 \n\nTotale risparmio -15'000.00 \n\nTotale risparmio 2016 -30'300.00  \n \n \nAnche per il 2016 AIL si prenderà a carico Fr. 400'000.-- sul fondo totale di  \nFr. 500'000.--: di conseguenza la Città metterà a disposizione dei movimenti giovanili \nunicamente Fr. 100'000.--. \n \nLa nuova convenzione con il Club Pattinaggio Lugano sull’utilizzo degli spazi alla Pista \nResega porterà un aumento dei ricavi di Fr. 4'000.-- (da fr. 6'000.-- a fr. 10'000.--). \n \n \n\n164\n\n\n\nDIVISIONE 62 EVENTI E CONGRESSI \n \n1. Considerazioni generali  \n \nSecondo il Piano di Nuova Amministrazione che prende avvio con il Preventivo 2016 allo scopo \ndi migliorare l’efficacia e l’efficienza dei servizi amministrativi, sono stati fatti alcuni cambiamenti \na livello dei piani contabili: innanzitutto all’ex-Dicastero Turismo ed Eventi, ora Divisione Eventi e \nCongressi, si uniscono gli Stabilimenti Comunali (spazi espositivi) e i Porti e Pontili.  \nLa denominazione “Turismo” viene a cadere in quanto si ritiene opportuno distinguersi in \ncontenuto come nel nome dall’Ente Turistico de Luganese (ora OTR – Organizzazione Turistica \nRegionale).  \nInfatti la Divisione cura i prodotti ‘eventi’, ‘congressi’, ‘fiere’ della Città di Lugano, mentre l’OTR si \noccupa della promozione della destinazione del Luganese. La distinzione si è articolata \ndefinitivamente con l’introduzione della nuova Legge Cantonale del Turismo che prevede \nmaggiori crediti e competenze per l’OTR del Luganese nell’ambito della promozione. In questa \ndirezione nel 2015 erano già stati attuati importanti tagli nell’ex-Dicastero Turismo ed Eventi, in \nfunzione di una maggiore presa a carico di spese promozionali da parte dell’OTR. \n \nNel dettaglio delle divisioni interne, il Centro Esposizioni si integra per affinità al centro di costo \ndel Sezione Congressi, diventando Sezione Fiere e Congressi, mentre la gestione di Porti e \nPontili si va ad aggiungere come centro di costo a sé stante.  \n \nD’altro canto la parte del settore Attività Giovanili e Lavoro concernente i Centri Giovanili di \nBreganzona e Viganello e il Parlamento dei Giovani della Città di Lugano, passa sotto il \nDicastero Formazione, Sostegno e Socialità. Allo stesso modo il Progetto Lavoro e il servizio \nLuganoNetWork vanno ad inserirsi nel medesimo Dicastero. \n \nLe manifestazioni in città rappresentano un’indubbia ricchezza; si avvierà però un “inventario” e \nun esame della quantità , densità, frequenza e localizzazione di esse, per ulteriormente \nmigliorarle.  \nTale lavoro è già stato avviato per i mercati. \n \n\n2. Misure di contenimento adottate \n \nDopo i grossi tagli effettuati lo scorso anno, per il 2016 oltre a piccole correzioni e adeguamenti \ndelle effettive spese vive (acqua, elettricità, tasse rifiuti), sono stati tagliati Fr. 30'000.- nella \nmisura di Fr. 3'500.- al centro di costo Direzione, amministrazione, promozione e marketing,  \nFr. 2'000.- alla Sezione Eventi e Tempo Libero, altri Fr. 2'000.- a Porti e Pontili mentre  \nFr. 22'500.- sono stati tagliati alla Sezione Fiere e Congressi, andando a ritoccare soprattutto i \nconti di manutenzione. \nSotell, come già nel 2015, non riceve più nessun contributo da parte della Città, ma sono \nmantenuti Fr. 171'500.- per prestazioni di terzi, ovvero il personale temporaneo di supporto per \nle manifestazioni e gli eventi. Si riporta la classica tabella dei flussi già nota nei precedenti \npreventivi e consuntivi, ossequiando alle esigenze di raffronto.  \n \nUscite      Entrate   Uscite   \n\nex - DTE 2014 2015 2016 SOTELL 2016     \n\nSpese beni e serv. 475'700 0 0 Mandati del DTE 0 Stipendi pers. sso 0 \n\nPrestazioni di terzi 224'100 171’500 171'500 Prestazioni avv. 171'500 Stipendi pers. avv. 171'500 \n\nContributi propri 192'000 0 0 Contributo gen. 0 Stipendi pers.fisso 0 \n\nTotale uscite 891’800 171'500 171'500 Totale entrate 171'500 Totale uscite 171'500 \n\n165\n\n\n\n3. Settori \n \nLa Divisione Eventi e Congressi, con tutti i suoi settori, organizza e coordina nel complesso oltre \nun migliaio di eventi, incontri e animazioni. Gestisce il Palazzo dei Congressi, il Centro \nEsposizioni, il Foce (Teatro e Studio), Porti, pontili e altri spazi quali il Capannone di \nPregassona, Villa Carmine e la Dépedance, parte dell’Ex-Macello, la Comacina, la Darsena del \nParco Ciani, l’Ex-Asilo Ciani e Villa Ciani (in accordo con DAC). \nSi presenta ora una breve panoramica dei diversi Settori. \n \nA) Eventi e Tempo Libero \n \nIl Settore annovera la gestione dello Studio Foce, la sala concerti con un’ampia proposta \nmusicale aperta a nuovi generi con oltre 100 eventi l’anno e 20’000 presenze di pubblico. A lato \ndello Studio è situato il Teatro Foce, che ospita la produzione teatrale locale. La \nprogrammazione teatrale collabora con la direzione artistica di Lugano in Scena.  \nIl Foce ospita anche l’Agorateca, una biblio-mediateca che raccoglie oltre 40’000 titoli tra libri, \nriviste, dvd, vhs, cd e audiolibri, con oltre 7’500 clienti. E’ l’Agorateca che alimenta il Park \n&Read, la microbiblioteca all'aperto (Parco Ciani) capace di creare in uno spazio pubblico \nun'oasi di relax e cultura. \n \nCinema in Tasca si svolgerà da quest’anno al Cinema Corso non essendo più disponibile il \nCinema Cittadella, proponendo cinema d’autore e di qualità con la proiezione di una quindicina \ndi pellicole. \n \nIl LongLake Festival giungerà alla sesta edizione, sempre con il budget ridotto ma con un \nequilibrio di partecipazione da parte di partner e pubblico. LongLake Festival è il cuore di una \nstagione estiva (maggio-settembre) anch’essa corredata di numerosi eventi che rendono \naccogliente e caldo il clima cittadino sia per gli abitanti che per i turisti, che apprezzano sempre \ndi più una città vivace, e comunque ancora moderata e tranquilla. \nTra i Festival si menzionano Music Net (gennaio) con Palco ai Giovani (maggio) che sono la \nfiera e il festival musicali di riferimento della Svizzera Italiana interamente dedicati alla musica \nemergente. Palco ai Giovani è il più grande concorso musicale dedicato alle band emergenti del \nCanton Ticino. Con una media di 20 eventi, le due manifestazioni raccolgono 35’000 presenze \ndi pubblico.  \nSempre nell’ambito dei Festival e delle grandi kermesse, il Dicastero organizza il Blues to Bop \n(agosto) e collabora attivamente con Estival Jazz (luglio), gli Swiss Harley Days (2015 e 2017) \noltre che ad una serie di manifestazioni quali ad esempio La Corsa della Speranza, la \nStralugano, Poestate.  \n \nIl Dicastero organizza gli eventi di grande impatto popolare e commerciale come Pasqua in \nCittà, l’evento cittadino che segna l’inizio della bella stagione, la Festa d’Autunno con i numerosi \ngrottini gestiti da società locali che offrono specialità tipicamente ticinesi e Natale in Piazza.  \nIl Dicastero collabora infine per le manifestazioni istituzionali del 1° agosto (Festa Nazionale con \ni Fuochi) e del 1° gennaio al Palazzo dei Congressi (Cerimonia Capodanno).  \n \nTra i Servizi del Tempo libero troviamo Lugano Card e City Card, le tessere del tempo libero che \nmettono in relazione i cittadini con le attività economiche, commerciali e ricreative della Città che \noffrono sconti e vantaggi. Con oltre 34’000 tesserati la LC e CC raccolgono l’adesione di oltre \n200 partner commerciali. La tipologia di sconti da restringere ai soli cittadini o da condividere \ncon i frequentatori della Città è deciso con i partner privati. Città e partner privati decidono quale \nsconto concedere ad un ambito ristretto o allargato secondo classiche e rodate logiche di \nmarketing e di convenienza.  \n\n166\n\n\n\nDa gennaio 2016 sarà introdotta una scadenza fissa di 5 anni ad entrambe le tessere, in modo \nche regolarmente si verificherà che il possessore della tessera abbia ancora i requisiti necessari \nper poterla mantenere. \nImportante e molto utilizzato è il portale AgendaLugano.ch, la piattaforma multimediale che \nraccoglie e presenta al pubblico l'offerta di eventi e di svago della Città, oltre a rubriche e servizi \nper i cittadini. E’ un sito visitato da circa 200’000 utenti per oltre 1 mio. di visualizzazioni/anno. \n \nI punti informativi della Divisione si trovano nelle sedi dove ordinariamente si svolgono i \nprincipali lavori: Foce, Molino Nuovo/Villa Carmine, Palazzo dei Congressi, Punto Città.  \nArte Urbana e il Laboratorio creativo continueranno a sviluppare progetti nell’ambito dello spazio \npubblico. \nTutte le attività della Divisione offrono numerose occasioni di ingaggiare i giovani in lavori di \nresponsabilità, soprattutto in collaborazione con Sotell (Servizi Organizzazione Tempo Libero e \nLavoro) che grazie all’autorizzazione Cantonale al prestito del personale, ingaggia giovani \nluganesi per offrire opportunità lavorative a sostegno degli eventi: con oltre 1’000 iscritti l’anno fa \nlavorare in media 300 giovani. \n \nB) Bike Sharing \n \nPublibike è un servizio gestito dalla Divisione. Il sistema di noleggio di biciclette conta 14 \nstazioni automatiche per un totale di 104 biciclette da noleggio a disposizione della popolazione \ne dell'utenza di Lugano, Canobbio, Paradiso, Tesserete, Melide e Morcote.  \n \nC) Porti e Pontili \n \nNel 2016 questo servizio è stato collocato nella Divisione Eventi e Congressi insieme agli \nStabilimenti comunali per sfruttare continuità e competenze verso l’utenza. Infatti Stabilimenti \nComunali e Porti e Pontili sono gestiti dallo stesso personale.   \nSostanzialmente il preventivo 2016 ben poco si discosta da quello del 2015. Sono leggermente \naumentate le spese per la manutenzione, alcune vetuste strutture necessitano infatti di \ninterventi, compensate comunque da un aumento di Fr. 7'000.—  alla voce locazioni. \nIl Municipio ha già licenziato il messaggio per l’applicazione delle nuove tariffe dei posti barca \nche è al vaglio del Consiglio Comunale. \nSempre importante l’utile di questo centro di costo che si aggira attorno ai Fr. 500'000.—. \n \nD) Fiere e Congressi  \n \nIl Settore Congressi gestito dalla Città è affiancato dal Servizio Mice (Meeting, Incentives, \nConventions, Exhibitions) coordinato da Lugano Turismo. I due ambiti, lavorano in stretta \ncollaborazione e contribuiranno ad incentivare la destinazione di Lugano quale meta \ncongressuale e business.  \nMentre da parte dell’Ente (OTR) si attiveranno canali prettamente promozionali, da parte della \nCittà si svilupperà la capacità di accogliere e organizzare Congressi.  \nIl Palazzo dei Congressi e la Città saranno meta di importanti Congressi Internazionali anche nel \n2016: Lugano Fund Forum, Congresso Internazionale Medacta, International Maintenance \nAssociation Forum, Congresso internazionale Biofisica, Congresso ASPI Aiuto, sostegno e \nprotezione dell'infanzia, Congresso ESO European School of Oncology, per citarne alcuni, oltre \nad ospitare alcuni importanti congressi nazionali come ad esempio il Ferientag (Svizzera \nTurismo), il Congresso Svizzero di Chirurgia e la kermesse della Festa Federale delle Corali in \nCostume.  \n\n167\n\n\n\nIl Settore è coinvolto in intense collaborazioni sia con Lugano Turismo che con il LAC. Ad \nesempio, con quest’ultimo si usa lo stesso software di gestione degli eventi in modo tale da \npoter coordinare in modo strategico le attività del Palazzo dei Congressi e del LAC. \nNel ambito del Settore Fiere il preventivo 2016 presenta un’implementazione delle misure per un \ncontenimento delle spese. Sono stati aumentati gli importi nel recupero affitti posteggi MAC 7  \n(+ Fr. 4’400.--). \nIl centro di costo prevede di terminare con un utile di ca. Fr. 160'000.— che, in aggiunta agli \ninteressanti indotti indiretti provocati dalle fiere, è da considerare senza dubbio positivo. \nSi evidenzia che gli spazi espositivi luganesi risultano sempre ambiti e ben frequentati creando \nanche importanti indotti indiretti (commerci vari, ristorazione, pernottamenti alberghieri, ecc.). \n \n\n4. Nel merito del preventivo 2016 \n\n-34.77%\n\n9'084'054.00 8'345'160.00 738'894.00 9'546'644.04 -462'590.04\n\n35'565.00 35.89%\n\n39 ADDEBITI INTERNI 6'500.00 10'000.00 -3'500.00 -35.00% 9'964.00 -3'464.00\n\n6'256'681.84 -1'511'577.84 -24.16%\n\n36\nCONTRIBUTI \n\nPROPRI\n134'650.00 99'000.00 35'650.00 36.01% 99'085.00\n\n31\nSPESE PER BENI E \n\nSERVIZI\n4'745'104.00 4'614'810.00 130'294.00 2.82%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n4'197'800.00 3'621'350.00 576'450.00 15.92% 3'180'913.20 1'016'886.80 31.97%\n\nEventi e \n\ncongressi\n\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \n\n5'310'889.16 -234'919.165'075'970.00 5'119'835.00 -43'865.00\n\n0.49%\n\n46\nCONTRIBUTI PER \n\nSPESE CORRENTI\n799'000.00 809'000.00 -10'000.00 -1.24% 743'399.86 55'600.14 7.48%\n\n-160'443.52 -15.05%\n\n45\nRIMBORSI DA \n\nENTI PUBBLICI\n57'000.00 54'000.00 3'000.00 5.56% 56'719.50 280.50\n\n3'444'926.28 -135'356.28 -3.93%\n\n43\nTASSE, DIRITTI E \n\nMULTE\n905'400.00 930'100.00 -24'700.00 -2.66% 1'065'843.52\n\n42\nREDDITI DELLA \n\nSOSTANZA\n3'309'570.00 3'321'735.00 -12'165.00 -0.37%\n\nVar. %\n\n41\nREGALIE E \n\nCONCESSIONI\n5'000.00 5'000.00 0.00 0.00% 0.00 5'000.00 #DIV/0\n\nEventi e \n\ncongressi\n\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2015 ed al consuntivo 2014 \nLe principali variazioni sono da ricondurre ai cambiamenti anticipati nell’introduzione e quindi \nallo spostamento dei Centri Giovanili sotto il Dicastero Formazione, Sostegno e Socialità, e \nall’acquisizione di Stabilimenti Comunali, Porti e Pontili. Secondariamente allo spostamento dei \nsalari del personale avventizio dai conti delle Finanze ai conti del Divisione Eventi e Congressi, \nsenza generare aumento di personale o di costi generali per la città. \nInoltre sono stati tagliati Fr. 30'000.- di spese (precedentemente dettagliati), da ultimo è \ndiminuito l’affitto del Ristorante Ciani per permettere la ripresa dell’attività. \n\n168\n\n\n\nDIVISIONE 69 CONTRIBUTI \n \n \nConsiderazioni generali \n \nLe diverse divisioni del nuovo Dicastero Cultura, Sport ed Eventi hanno deciso di creare \nun ambito comune in cui inserire i contributi pur mantenendo suddivise le diverse \nresponsabilità. I contributi di legge riguardano le tasse versate dall’ex-Dicastero Turismo \ned Eventi a Lugano Turismo.  \nGli altri capitoli riportano i contributi versati dalle diverse Divisioni. \n\n \nNel merito del preventivo 2016 \n \nContributi di legge \n \n\nVar. %\n\n0.00% 504.05 0.17%\n\n289'120.00 289'120.00 0.00 288'615.95 504.05\n\n36\nCONTRIBUTI \n\nPROPRI\n289'120.00 289'120.00 0.00 288'615.95\n\nContributi\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nConsuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n \n \nSi annota in modo particolare il contributo di legge all’Organizzazione Turistica \nRegionale (OTR) di Lugano, che si fissa in fr. 285'000.--, restando invariata rispetto al \npreventivo 2015 e con un maggior costo di 504.05 rispetto al consuntivo 2014. \n \n\nAltri contributi Cultura \n \n\nVar. %\n\n4.55%\n\n6.20%\n\n1'135'601.213'900'000.00 3'672'700.00 227'300.00 2'764'398.79\n\n4'070.00 24.47%\n\n36\nCONTRIBUTI \n\nPROPRI\n3'879'300.00 3'652'900.00 226'400.00 2'747'768.79 1'131'531.21 41.18%\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n20'700.00 19'800.00 900.00 16'630.00\n\nContributi\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nConsuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n \n \nCon l’entrata in vigore nel nuovo regolamento comunale per l’erogazione dei contributi, i \ncontributi a terzi in ambito culturale saranno erogati secondi tre vie: convenzione, avviso \nannuale e contributi per singoli eventi, manifestazioni o progetti.  \nNel corso dell’anno si prevede di presentare i Messaggi Municipali che mirano a legare i \nprincipali contributi ad istituzioni terze a delle convenzioni a carattere pluriennale.  \nTra questi anche quello relativo alla realizzazione di un festival dedicato alla trasversalità \ndelle arti diretto da Marco Müller (Cinergia) la cui prima edizione dovrebbe già svolgersi \nnel mese di giugno del 2016). \nI contributi in ambito culturale ammontano complessivamente a CHF 3'879'300.--, cui si \naggiungono tasse sociali per CHF 20'700.--  per un totale di CHF 3'900'000.--.  \n \n \n\n169\n\n\n\nI contributi diretti erogati sulla base di convenzioni (già stipulate o da formalizzare) \nammontano complessivamente a CHF 3'321'000.--. Sono qui conteggiati i contributi \nversati a, in ordine di valore decrescente: Fondazione LuganoMUSICA (CHF 1'500'000.-\n- mandato di prestazione da formalizzare); Fondazione Orchestra della Svizzera italiana \n(CHF 500'000.--); Festival Cinergia (CHF 400'000.-- mandato di prestazione da \nformalizzare); Compagnia Finzi Pasca (CHF 250'000.--); Associazione Civica \nFilarmonica-parte DAC (CHF 262'500.--); Fonoteca nazionale (CHF 170'000.--  mandato \ndi prestazione da formalizzare); Poestate (CHF 50'000.00.--; CISA (CHF 50'000.--); \nConservatorio della Svizzera Italiana (CHF 50'000.--); FIT-Festival internazionale del \nteatro (CHF 45'000.-- mandato di prestazione da formalizzare); Istituto Svizzero di Roma \n(CHF 43'500.--). \n \nI contributi diretti erogati sulla base dell’avviso annuale e sulla base di richieste per \neventi, manifestazione e progetti ammontano complessivamente a CHF 498'300.-- (a \ncarico del conto 36530000).  \nSi prevede di erogare CHF 310'900.-- per mezzo dell’avviso annuale e il saldo di  \nCHF 187'400.-- attraverso i sostegni a singole manifestazioni e progetti.  \nTrattandosi del primo anno di applicazione del nuovo sistema di erogazione dei \ncontributi, tale ripartizione interna è da considerarsi indicativa e potrà subire delle \nmodifiche. Si rileva infine che il nuovo sistema di ripartizione contabile dei contributi nei \ndiversi fondi non consente un confronto diretto con i conti fino al 2015. \n \nIn considerazione dell’importante delega che LuganoMusica riceve per la gestione della \nstagione di musica classica, come negli anni passati e analogamente agli altri settori, si \nriferisce sulle attività previste nel 2016. \nLuganoMUSICA proseguirà con la seconda parte della stagione inaugurale e la prima \nmetà della stagione 2016-2017. Grazie anche all’eccellente acustica del LAC presenterà \nartisti, orchestre e complessi di primissima categoria con alcune novità per Lugano: il \nciclo Stravinsky, sotto la guida di Charles Dutoit; il giovane pianista russo Daniil Trifonov \nsarà il primo “Artist in residence”con tre concerti; il nuovo ciclo di quartetti d’archi \nriempirà una lacuna importante; Maria Joao Pires e i due artisti ticinesi, Francesco \nPiemontesi e Luca Pianca saranno, tra molti altri, protagonisti del ciclo di récital; la \ncollaborazione con “Oggimusica” proseguirà con il ciclo “Late Night Modern”. \nIl tradizionale Concerto spirituale del Venerdì Santo (in collaborazione con la RSI- Rete \nDue) si svolgerà, ancora quest’anno, a Bellinzona a causa dei lavori nella Cattedrale di \nLugano. In due concerti con l’Orchestra della Svizzera italiana ascolteremo programmi di \ngrande richiamo (Mendelssohn e Mozart).  \nA giugno avrà luogo il “Progetto Martha Argerich”, con la grandissima pianista argentina \ncome protagonista.  \nNel 2016, LuganoMusica inizierà una collaborazione con un programma internazionale \ndi avvicinamento dei giovani alla musica: Superar. E’ un progetto che si appoggia alle \nscuole luganesi che hanno risposto con grande entusiasmo.   \nGià dai primi concerti si è visto un grande afflusso di pubblico nella nuova sede del LAC \ned anche gli sponsor rispondono molto positivamente alle proposte di collaborazione \ncon la cerchia dei finanziatori privati che si è allargata in modo non trascurabile.   \n\n170\n\n\n\n \nAltri contributi Sport \n \n\n-316'742.90\n\n686'742.90 -316'742.90 -46.12%\n\n373'550.00 1'050'850.00 -677'300.00 690'292.90\n\n36\nCONTRIBUTI \n\nPROPRI\n370'000.00 1'047'300.00 -677'300.00 -64.67%\n\nVar. %\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n3'550.00 3'550.00 0.00 0.00% 3'550.00 0.00 0.00%\n\nContributi\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \nLa ripartizione dei crediti richiesti per i contributi di carattere sportivo, sulla base delle \ndisposizioni del nuovo regolamento, si presenta come segue: \n \n\nAvviso annuale \n\nsecondo nuovo \n\nregolamento - \n\nP2016\n\nEvento, \n\nmanifestazione \n\nprogetto \n\nsecondo nuovo \n\nregolamento- \n\nP2016\n\nConvenzione - \n\nP2016\n\nEsclusi da \n\nnuovo \n\nregolamento \n\nper altri motivi - \n\nP2016\n\nTasse sociali - \n\nP2016\n\nTotale \n\ncontributi \n\nvolontari 2016\n\n11'000.00 156'000.00 85'000.00 118'000.00 3'550.00 373'550.00  \n \nI contributi che saranno erogati sulla base dell’avviso annuale sono relative a \nversamenti ad associazioni sportive, per le loro attività particolari che non rientrano nei \ncontributi per i movimenti giovanili; citiamo – sulla scorta dei dati storici – ad esempio le \nsocietà bocciofile, di pesca o società alpinistiche. \n \nI contributi dovuti per convenzione sono relativi alla convenzione, ereditata con \nl’aggregazione dei comuni della Valcolla, per il centro sportivo della Capriasca. Questa \nconvenzione è in fase di revisione e l’onere 2016 presenta un minor costo di  \nfr. 60'000.-- rispetto agli esercizi precedenti. \n \nI contributi che saranno decisi per eventi e manifestazioni, che – sulla base dei dati \nstorici – sono stati adeguati e ridotti di fr. 75'000.--, riguardano i versamenti alle \nmanifestazioni ed eventi sportivi sul territorio cittadino, come – ad esempio, Stralugano, \nLugano Walking, ecc. \n \nI contributi esclusi dal regolamento sono relativi al contributo per i movimenti giovanili \ne a due impegni assunti con l’aggregazione del comune di Cadro a favore del Circolo \noperaio del Boglia. \n\n171\n\n\n\n \n\nAltri contributi Eventi e congressi \n \n\n1'127'761.76 -342'261.76785'500.00 890'500.00 -105'000.00\n\nVar. %\n\n36\nCONTRIBUTI \n\nPROPRI\n785'500.00 890'500.00 -105'000.00 -11.79% 1'127'761.76 -342'261.76 -30.35%\n\nContributi\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \n \nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2015 ed al \nconsuntivo 2014 \n \nNell’ambito dei contributi Eventi e congressi si è prodotto un risparmio per i Fr. 100'000.- \ndi contributi non versati al Congresso sui Linfomi, che nel 2016 non ha luogo.  \nAltri Fr. 5'000.- sono risparmi riguardanti minori coperture di spese accessorie per \nEstival Jazz, che riceve un sussidio complessivo di Fr. 200'000.--. \n\n172\n\n\n\nDICASTERO 7 SVILUPPO TERRITORIALE \n \n \n \n \nDi seguito presentiamo l’organizzazione contabile del dicastero: \n \n\nPreventivo 2016 \n\nSpese\n\nPreventivo \n\n2016 Ricavi\n\nPreventivo 2015 \n\nSpese\n\nPreventivo \n\n2015 Ricavi\n\nConsuntivo \n\n2014 Ricavi\n\n70 4'579'150.00 2'559'300.00 4'764'400.00 2'569'300.00 2'365'979.60\n\n71 4'084'550.00 2'516'100.00 3'569'350.00 2'483'950.00 3'302'500.52\n\n79 14'584'100.00 364'500.00 15'453'950.00 364'500.00 321'935.00\n\n23'247'800.00 5'439'900.00 23'787'700.00 5'417'750.00 5'990'415.12\n\nEdilizia privata 4'306'804.71\n\nContributi 15'010'882.51\n\nTotale dicastero 23'778'646.20\n\nConsuntivo \n\n2014 Spese\n\nPianificazione ambiente e \n\nmobilità\n4'460'958.98\n\n \n \nPer il commento sulle cifre rimandiamo al messaggio delle singole divisioni. \n\n \n \n \nDIVISIONE 70 PIANIFICAZIONE, AMBIENTE E MOBILITÀ \n \nL’organizzazione contabile generale derivante dal Progetto Nuova Amministrazione \n(PNA) riprende in sostanza la struttura preesistente, mantenendo le due Divisioni \n(Pianificazione, ambiente e mobilità – Edilizia privata) e raggruppando i contributi. \nPer quanto attiene alla voce 70-DPAM, va segnalata una riduzione di CHF 185'250.-- \nrispetto al Preventivo 2015 ed aumento di CHF 118'191.-- rispetto al Consuntivo 2014. \nDi particolare rilievo è un’ulteriore diminuzione di natura strutturale, rispetto al 2015, per \nquanto attiene alle spese per il personale. \nPer i commenti di dettaglio si rimanda al punto successivo. \n \nLa Divisione Pianificazione, ambiente e mobilità conferma la sua organizzazione interna \nin tre settori principali di attività: \n- il settore della pianificazione, che si occupa di tutte le procedure ed i progetti di ordine \n\npianificatorio ed urbanistico della Città. Oltre alle attività di integrazione degli strumenti \npianificatori dei Comuni aggregati e di aggiornamento costante dei PR della Città \nmediante numerose procedure di varianti in corso, i temi di rilievo saranno, per il 2016, \nl’avvio della fase operativa della revisione del Piano regolatore unitario della Città \n(Piano direttore comunale), oggetto di uno specifico messaggio recentemente \nlicenziato, la partecipazione al progetto definitivo della tappa prioritaria della Rete Tram \ndel Luganese, la partecipazione all’affinamento della politica dell’alloggio comunale ed \nil consolidamento e l’aggiornamento delle diverse pianificazioni intercomunali in corso, \nin particolare il PR-NQC (varianti di adeguamento), il PR-CIPPS (Pian Scairolo), il PR-\nPRIPS (Piano della Stampa), il progetto di massima per la Porta Ovest \n(riorganizzazione della viabilità in seguito alla riconversione delle bretelle autostradali a \nLugano-nord), il PR-TriMa (Trincea di Massagno), in coordinamento con variante di PR \nStazLu2, di competenza della Città; \n\n173\n\n\n\n \n- il settore dell’ambiente, i temi di rilievo saranno il consolidamento della politica \n\nenergetica comunale e l’avvio dell’elaborazione del Piano energetico comunale \n(PECO). Su queste tematiche,  proseguiranno i lavori di Lugano Energia, allestita quale \npiattaforma di coordinamento della Città e delle sue aziende in materia di energia; \n\n \n- nel campo della mobilità, l’accento è dato dalle misure puntuali di ottimizzazione del \n\nPVP (rispettivamente dell’avvio della sua seconda fase) e di gestione dei posteggi, \ndalla pianificazione e progettazione delle misure per la mobilità lenta pedonale e \nciclabile e dalle auspicate misure di ottimizzazione dell’offerta del trasporto pubblico nel \ncomprensorio cittadino, con particolare riferimento ai quartieri periferici, secondo la \ndisponibilità finanziaria concessa. \n \n\nLa Divisione parteciperà inoltre alle attività relative alle espropriazioni, ai contributi di \nmiglioria ed delle pubblicazioni dei progetti secondo la Legge sulle strade. \nProseguiranno, in collaborazione con i competenti servizi del Cantone, i lavori di \nconsolidamento dei Piani delle zone di pericolo e la loro integrazione nei PR delle \ndiverse Sezioni. \n \nPure da menzionare, sono l’intensa attività di consulenza interna all’amministrazione su \ntemi territoriali e pianificatori che coinvolgono altri servizi, nonché l’elaborazione di prese \ndi posizione della Città sulle revisioni delle basi legali superiori in materia di \npianificazione del territorio, mobilità ed ambiente, nonché dei diversi strumenti \npianificatori o progetti d’ordine superiore (Piano direttore cantonale, PAL3, ecc.). \nSi ricordano infine la partecipazione al progetto SmartCity, nonché il supporto all’avvio \ndella fase operativa della piattaforma statistica della Città. \n \n \n\nNel merito del preventivo 2016 \n \n\n-53.13%\n\n4'579'150.00 4'764'400.00 -185'250.00 4'460'958.98 118'191.02\n\n246'986.00 11.11%\n\n39 ADDEBITI INTERNI 94'000.00 119'500.00 -25'500.00 -21.34% 200'543.75 -106'543.75\n\n532'424.03 84'375.97 15.85%\n\n38\n\nVERSAMENTI A \n\nFINANZIAMENTI \n\nSPECIALI\n\n2'469'600.00 2'469'600.00 0.00 0.00% 2'222'614.00\n\n31\nSPESE PER BENI E \n\nSERVIZI\n616'800.00 669'250.00 -52'450.00 -7.84%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n1'398'750.00 1'506'050.00 -107'300.00 -7.12% 1'505'377.20 -106'627.20 -7.08%\n\nPianificazione \n\nambiente e \n\nmobilità\n\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n\n174\n\n\n\n230'513.85 10.18%\n\n2'559'300.00 2'569'300.00 -10'000.00 2'365'979.60 193'320.40\n\n86'630.30 -85'430.30 -98.61%\n\n46\nCONTRIBUTI PER \n\nSPESE CORRENTI\n2'494'600.00 2'494'600.00 0.00 0.00% 2'264'086.15\n\n44\n\nCONTRIIBUTI \n\nSENZA FINE \n\nSPECIFICO\n\n1'200.00 1'200.00 0.00 0.00%\n\nVar. %\n\n43\nTASSE, DIRITTI E \n\nMULTE\n63'500.00 73'500.00 -10'000.00 -13.61% 15'263.15 48'236.85 316.03%\n\nPianificazione \n\nambiente e \n\nmobilità\n\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \n\n \nOsservazioni sulle principali variazioni rispetto al preventivo 2015 ed al \nconsuntivo 2014 \n \nTutte le voci principali della Divisione (30-Personale, 31-Beni e servizi e 39-Addebiti \ninterni) registrano un calo rispetto al preventivo 2015. Di particolare rilievo strutturale, \nrisulta, anche per il 2016, la diminuzione delle spese per il personale (-7.12% rispetto al \nPreventivo 2015 e -7.08% rispetto al Consuntivo 2014), ottenuta grazie alle possibilità \nofferte dal prepensionamento senza sostituzione di un’unità. \nLa voce 38-Versamenti a finanziamenti speciali, che mantiene quanto previsto dal \nP2015, ma registra un aumento dell’11% circa rispetto al Consuntivo 2014, è relativa al \nFER (fondo energie rinnovabili) e quindi legata a disposizioni cantonali. \n \nPer quanto attiene al gruppo di voci 31, si segnala un maggiore fabbisogno rispetto al \nConsuntivo 2014 (ca. Fr. 84'375.—), legato agli impegni che attendono la Divisione in \ntermini di progettazioni preliminari, consulenze di terzi e prestazioni del geometra \nufficiale per il 2016, nonché alle necessità legate alle pubblicazioni procedurali sul Foglio \nufficiale e sui quotidiani, ancorché queste voci siano state complessivamente ridotte \nrispetto al Preventivo 2015 (- Fr. 52'450.—). \n \nSul fronte dei ricavi, si conferma sostanzialmente nel P2106 quanto previsto nel P2015 \n(- Fr. 10'000.—), mentre si prevede complessivamente una maggiore entrata rispetto al \nC2014 di ca. Fr. 193'000.--. \n \n\n175\n\n\n\n \n\nDIVISIONE 71 EDILIZIA PRIVATA  \n \n \nConsiderazioni generali \n \nL’attività del Dicastero Edilizia Privata è strettamente legata all’andamento dell’attività \nedilizia e del volume degli investimenti immobiliari nell’area del Luganese. \nI tassi ipotecari straordinariamente bassi fissati negli ultimi anni dagli istituti di credito \ngarantiscono la continuazione di un’attività edilizia importante. \nSi manifesta in particolare una continua ricerca di terreni edificabili da parte degli \nimprenditori immobiliari. In assenza di terreni liberi gli investimenti si spostano sul fronte \ndelle ristrutturazioni o delle demolizioni con costruzione a nuovo. \nAnche l’aumento del territorio comunale che è gradualmente passato dai 12 km2 agli \nattuali 71 Km2 (+506%), e della popolazione, passata da 29'000 a 65'000 abitanti \n(+124%), danno un’idea dell’aumento di lavoro che grava annualmente sull’Edilizia \nPrivata. \nLa complessità dei fattori che entrano in gioco nell’ambito dell’esame delle domande di \ncostruzione, dovuta soprattutto all’entrata in vigore negli ultimi anni di numerose leggi e \ndisposizioni di diritto cantonale e federale, determina l’esigenza di disporre di personale \nqualificato ed in numero sufficiente per far fronte alla crescente mole di lavoro che \ncontraddistingue il settore dell’Edilizia Privata. \n \nCome per gli anni precedenti anche per il 2016 si prospetta purtroppo una manifesta \ninsufficienza di risorse per far fronte ai compiti istituzionali fissati dalle leggi ed all’onere \ndi lavoro generato dall’ampiezza del territorio comunale. Negli ultimi anni si è \nmanifestato un esponenziale aumento delle sollecitazioni dei Servizi del Dicastero, che \nfunge da interlocutore di riferimento per tutti gli aspetti che contraddistinguono la \nprocedura edilizia. Oltre agli aspetti di diritto comunale il Dicastero è direttamente \ncoinvolto nella gestione di tutti gli aspetti di competenza cantonale che, come \nevidenziato in precedenza, hanno subito delle modifiche legislative che a livello pratico \ncausano importanti oneri burocratici. \nPer questo problema l’intenzione del Dicastero è quella di fungere da interfaccia con il \nCantone affinché a medio termine si possa giungere a delle modifiche legislative volte \nalla semplificazione delle procedure previste dalla Legge edilizia e dalle leggi settoriali, \ndivenute gradualmente più complesse e poco razionali. \n \nRitenuto che nel 2015 non è stato possibile beneficiare di incrementi di personale si \nauspica che nel 2016 si possa concretizzare almeno il trasferimento interno di risorse da \naltri servizi dell’Amministrazione meno sollecitati a causa della riduzione degli \ninvestimenti dovuti alla difficile situazione finanziaria. \nL’obiettivo del Dicastero risiede nel creare un organigramma composto da due Capo \nSezione che lavorano a stretto contatto con la Direzione, uno responsabile dell’Area \nesame progetti e l’altro responsabile dell’Area controllo cantieri. \nCiò permetterebbe di rispondere in maniera più efficace alle sollecitazioni che \nprovengono dal mondo dell’edilizia che oggi rappresenta un settore economico \nimportantissimo, che deve essere sostenuto ed “accompagnato” laddove le procedure \nsubiscono dei ritardi a causa dell’enorme burocrazia che contraddistingue l’iter della \ndomanda di costruzione ed a causa dell’incremento del numero delle opposizioni e dei \nricorsi da parte di terzi. \n\n176\n\n\n\nSettori \n \nControllo progetti \n \nIl settore del controllo progetti risente dei problemi dovuti alla quantità di domande di \ncostruzione che vengono inoltrate al Municipio in ragione del notevole vigore del ramo \nimmobiliare, ed alla circostanza che le medesime devono essere esaminate sulla base \ndi 21 differenti Piani regolatori. Il territorio è molto vasto e la scarsa conoscenza dei \nluoghi recentemente aggregati rende l’esame delle istanze molto laborioso. \nLe procedure subiscono sempre più spesso ritardi e sospensioni dovute a disposizioni di \ndiritto cantonale e federale, entrati in vigore nel corso dell’ultimo decennio. \nNel 2016 si manifesterà quindi un certo rallentamento delle procedure per il rilascio di \nnuove licenze edilizie, in quanto l’esame delle singole domande risulta alquanto \ncomplesso e comporta la valutazione di aspetti di diritto comunale, cantonale e federale, \ncon tutti i regolamenti, direttive e ordinanze che contraddistinguono la materia edilizia e \npianificatoria. \n \n \nControllo cantieri \n \nA partire dagli anni delle prime aggregazioni questo settore ha dovuto gradualmente \ndiminuire l’attività di verifica periodica dell’andamento dei lavori a causa dell’enorme \ncrescita del numero di cantieri attivi. Gli oltre 400 cantieri che caratterizzano oggi il \nnostro comprensorio non permettono di svolgere un controllo puntuale e sistematico \ndelle opere in costruzione, ma malgrado questo si riesce nella maggioranza dei casi a \ngiungere indenni al controllo finale dei lavori ed al successivo rilascio dei permessi di \nabitabilità o messa in esercizio. \nDifficoltà sono piuttosto da prospettare nello svolgimento dei controlli dovuti all’entrata in \nvigore, nel 2009, del Regolamento cantonale sull’utilizzazione dell’energia (RUEn) per \nquanto riguarda i materiali d’isolazione termica utilizzati per la costruzione degli stabili. In \nquesto ambito si opererà come finora per mezzo di autocertificazioni. \n \nControllo impianti di combustione \n \nIl settore del controllo degli impianti di combustione è contraddistinto dalla presenza di \noperatori esterni (6 controllori privati) coordinati da un funzionario comunale che, oltre \nalla sua mansione di controllore per le sezioni di Lugano, Castagnola e Brè, svolge tutte \nle mansioni amministrative che spettano all’Autorità comunale (aggiornamento banca \ndati cantonale, ordini di risanamento, richiami, diffide, ecc.). \n\n177\n\n\n\n \nNel merito del preventivo 2016 \n \n\n64.10%\n\n4'084'550.00 3'569'350.00 515'200.00 4'306'804.71 -222'254.71\n\n-83'040.00 -47.99%\n\n39 ADDEBITI INTERNI 329'100.00 119'500.00 209'600.00 175.40% 200'543.75 128'556.25\n\n736'426.92 71'623.08 9.73%\n\n38\n\nVERSAMENTI A \n\nFINANZIAMENTI \n\nSPECIALI\n\n90'000.00 50'000.00 40'000.00 80.00% 173'040.00\n\n31\nSPESE PER BENI E \n\nSERVIZI\n808'050.00 825'950.00 -17'900.00 -2.17%\n\nVar. %\n\n30\nSPESE PER IL \n\nPERSONALE\n2'857'400.00 2'573'900.00 283'500.00 11.01% 3'196'794.04 -339'394.04 -10.62%\n\nEdilizia privata\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \n\n-332'074.92 -41.40%\n\n2'516'100.00 2'483'950.00 32'150.00 3'302'500.52 -786'400.52\n\n1'982'940.35 -436'940.35 -22.03%\n\n49 ACCREDITI INTERNI 470'100.00 477'950.00 -7'850.00 -1.64% 802'174.92\n\n43\nTASSE, DIRITTI E \n\nMULTE\n1'546'000.00 1'506'000.00 40'000.00 2.66%\n\nVar. %\n\n42\nREDDITI DELLA \n\nSOSTANZA\n500'000.00 500'000.00 0.00 0.00% 517'385.25 -17'385.25 -3.36%\n\nEdilizia privata\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \n\n178\n\n\n\nDIVISIONE 79 CONTRIBUTI \n \n \nConsiderazioni generali \n \nI contributi iscritti nel dicastero Sviluppo territoriale, si compongono come segue: \nContributi di legge: Comunità Tariffale Ticino e Moesano, Commissione regionale \ntrasporti, contributi per trasporti pubblici. \n \nAltri contributi: tasse sociali, sovvenzioni per abbonamenti arcobaleno, costi e ricavi \nper le carte giornaliere FFS e contributi ai dipendenti per abbonamento arcobaleno \naziendale. \n \n \n\nNel merito del preventivo 2016 \n \nContributi di legge \n \n\n-247'377.15\n\n13'574'563.45 -299'063.45 -2.20%\n\n13'388'500.00 14'178'500.00 -790'000.00 13'635'877.15\n\n36\nCONTRIBUTI \n\nPROPRI\n13'275'500.00 14'079'500.00 -804'000.00 -5.71%\n\nVar. %\n\n35\nRIMBORSI AD \n\nENTI PUBBLICI\n113'000.00 99'000.00 14'000.00 14.14% 61'313.70 51'686.30 84.30%\n\nContributi\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \nScostamento rispetto al preventivo 2015 \n \nPer rapporto al preventivo 2015 i contributi di legge presentano un minor costo \ncomplessivo di fr. 790'000.--. Questo minor costo è da imputare ad un minor contributo \ncalcolato per le TPL SA (- fr. 1.01 mio), controbilanciato da maggiori costi per la \ncomunità tariffale (+ fr. 210'000.--). \n \n\nScostamento rispetto al consuntivo 2014 \n \nRispetto al consuntivo 2014 si segnala un minor costo di fr. 247'377.15, generato da un \nminor costo per il contributo a TPL SA (- fr. 1.23 mio), a cui fa fronte il maggior costo per \nla comunità tariffale di fr.1.06 mio). \n\n179\n\n\n\nAltri contributi \n \n\n13.22%\n\n364'500.00 364'500.00 0.00 321'935.00 42'565.00\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\nVar. %\n\n43\nTASSE, DIRITTI \n\nE MULTE\n364'500.00 364'500.00 0.00 0.00% 321'935.00 42'565.00\n\nContributi\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\n-160'122.20 -11.97%\n\n1'195'600.00 1'275'450.00 -79'850.00 1'375'005.36 -179'405.36\n\n375.84 24.16 6.43%\n\n36\nCONTRIBUTI \n\nPROPRI\n1'177'500.00 1'242'500.00 -65'000.00 -5.23% 1'337'622.20\n\n35\nRIMBORSI AD \n\nENTI PUBBLICI\n400.00 400.00 0.00 0.00%\n\nVar. %\n\n31\nSPESE PER \n\nBENI E SERVIZI\n17'700.00 32'550.00 -14'850.00 -45.62% 37'007.32 -19'307.32 -52.17%\n\nContributi\nPreventivo \n\n2016\n\nPreventivo \n\n2015\n\nDifferenza \n\nP2016 / P2015\nVar. % Consuntivo 2014\n\nDifferenza \n\nP2016 / C2014\n\n \n \nNon sono previsti nel dicastero contributi che saranno erogati sulla base del nuovo \nregolamento comunale. \nRispetto al preventivo 2015 i contributi volontari si riducono di fr. 65'000.--; per rapporto \nal consuntivo 2014 si evidenzia un minor costo di fr. 179'405.36. \nNel dettaglio i contributi volontari sono così composti: \n \nGruppo 31 – Spese per beni e servizi \n• Fr. 15'500.-- per tasse sociali fr. 15'500.--, con un minor costo rispetto al preventivo 2015 di \n\nfr. 1'000.— (iscritte, da quest’anno, al gruppo 31 e non più come in passato al gruppo 36). \n• Fr. 2'200.--, per costi IVA sui biglietti giornalieri delle FFS, con un minor costo di  \n\nfr. 13'850.--. La direzione FFS ci ha recentemente informati che l’aliquota forfetaria che ci è \nstata fatta applicare (4.40 %) non è corretta; l’aliquota giusta è pari al 0.6%. A questo \nproposito è previsto un rimborso retroattivo dell’onere IVA per gli anni scorsi. \n\nGruppo 35 – rimborsi ad enti pubblici \n• Si tratta di un piccolo contributo a copertura delle spese telefoniche della Commissione \n\nRegionale dei Trasporti. \n\nGruppo 36 – contributi propri \n• Fr. 50'000.--, per sovvenzioni degli abbonamenti per le zone 11 e 12, a favore dei \n\ndomiciliati; \n\n• Fr. 760'000.--, per sovvenzioni degli abbonamenti trasporti per giovani e persone in età di \nAVS. Questa posta è stata ridotta, sulla base dei dati storici, di fr. 40'000.-- rispetto al \n\npreventivo 2015; \n• Fr. 332'500.--, per l’acquisto delle 25 carte giornaliere FFS. Si tratta del numero massimo di \n\nbiglietti per le dimensioni della città di Lugano; \n\n• Fr. 35'000.--, per le sovvenzioni degli abbonamenti arcobaleno aziendali, a favore dei \ndipendenti della Città. \n\n• E’ inoltre previsto l’annullamento del contributo per le bici elettriche, con un minor costo \nrispetto al preventivo 2015, di fr. 25'000.--. \n \n\nI ricavi (gruppo 43), sono relativi alla vendita delle flexicard FFS. \n\n180\n\n\n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n \n\nMESSAGGI  \n\n \n\n \n\nDELLE  \n\n \n\n \n\nFONDAZIONI \n\n181\n\n\n\n \n\n182\n\n\n\nFONDAZIONI \n \n \nMUSEO CIVICO DI BELLE ARTI – FONDAZIONE ANTONIO CACCIA \n \nIl disavanzo d’esercizio per l’anno 2016 si attesta a Fr. 193’700.—, con una contrazione \ndi Fr. 59’250.— rispetto al preventivo dell’anno precedente (disavanzo 2015  \nFr. 252’950.—) e di Fr. 39'053.24 rispetto al consuntivo 2014 (disavanzo 2014  \nFr. 232'753.24). \n \nSpazio “-1” \n \n\nCon l’apertura del LAC lo Spazio “-1” che ospita la Collezione Giancarlo e Danna Olgiati \nè entrato in una nuova e più forte dinamica d’integrazione con il Museo d’Arte (MASI  \nLugano), la sua collezione e le mostre temporanee. Lo Spazio verrà aperto al pubblico \ndurante due periodi: il primo dal 18 marzo al 22 maggio 2016, il secondo dal 16 \nsettembre 2016 all’8 gennaio 2017 durante i quali accanto alle opere della Collezione \nverranno presentate delle esposizioni d’approfondimento che continueranno il discorso \navviato con successo nel 2015 con la mostra Teatro di mnemosine. Giulio Paolini \nd’après Wattau. Nei primi mesi dell’anno sono inoltre previsti dei lavori per un ulteriore \nmiglioramento della messa in sicurezza delle opere. \n\nIl disavanzo del centro di costo, previsto in Fr. 173’850.— cresce rispetto al 2014 di  \nFr. 22'000.—. \nIl maggior costo è attribuibile a: \n+  Fr.    4'00.—  maggiori costi per consumi di energia elettrica; \n./. Fr.    5'000.— minori costi per manutenzione impianti \n+ Fr.  20'000.— maggiori costi per interventi di messa in sicurezza degli spazi  \n   espositivi e \n+ Fr.    3'000.—  maggior costi di trasporto per la movimentazione delle opere d’arte. \n \n \nProventi e spese diversi \n \n\nI maggiori costi per Onorari (+ Fr. 10'000.--) rispetto al P15 si rendono necessari per far \nfronte ad impegni contrattuali assunti in occasione della vendita degli immobili di Trieste. \n\nNel 2016 non è previsto alcun introito per dividendi (./. Fr. 12'300.— rispetto al P15 e  \n./. Fr. 18'750.— rispetto al C14). \n\n \n \nBORSA D’ARCHITETTURA FRATELLI P. ED E. SOMAZZI \nNessuna osservazione particolare. \n\n183\n\n\n\n \nFONDO FAURE-SOLDINI \n \nNessuna osservazione particolare. \n \n \n \n\nFONDAZIONE LUCIA SOLARI \n \nNessuna osservazione particolare. \n \n\n184\n\n\n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nMESSAGGIO   \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAZIENDA ACQUA POTABILE \n\n185\n\n\n\n \n\n186\n\n\n\nAZIENDA ACQUA POTABILE \n \n \nConsiderazioni generali  \n \nL’Azienda acqua potabile del Comune di Lugano è gestita dalla AIL SA in base al \nmandato di prestazione secondo risoluzione municipale del 15 novembre 2000.  \nGli investimenti dell’azienda acqua potabile, preavvisati dal Municipio, restano di \ncompetenza del Consiglio Comunale, come pure il preventivo per l’esercizio annuale.  \nIl Comune affitta le infrastrutture dell’acquedotto alla AIL SA. Quest’ultima si occupa \ndella gestione e della fornitura di acqua potabile ai clienti finali. \n \nIl 4 dicembre 2014 il Comune di Lugano ha dato disdetta a questo mandato di \nprestazione con effetto a partire dal 01.01.2016. In mancanza dell’approvazione di una \nnuova convenzione (ad oggi ancora in fase di allestimento) abbiamo allestito il \npreventivo 2016 secondo gli stessi criteri del vecchio mandato di prestazione.  \n\n \n \n \nNel merito del preventivo 2016 \n \n \n\nUSCITE \n \n321.200 Interessi passivi \n \nOnere di capitale generato dal finanziamento degli attivi. A partire dal 24 marzo 2006 il \nComune di Lugano è subentrato alla AIL SA nel finanziamento dell’AAP con il medesimo \ntasso. \nNel mandato di gestione affidato ad AIL è stato stipulato che questo onere venga \nricaricato al gestore. Per questo motivo il medesimo importo è evidenziato anche alla \nvoce ricavi “Rimborso spese varie”. \n \n331.000 Ammortamenti \n \nAmmortamento delle opere per l’approvvigionamento di acqua potabile. \nA partire dal 2011 l’AAP di Lugano è stata obbligata a cambiare il proprio sistema di \nammortamento. In seguito alla revisione dell'Art. 158 cpv. 3 LOC, per le infrastrutture per \nl'approvvigionamento idrico diventa vincolante l’utilizzo dei tassi d'ammortamenti sul \nvalore iniziale riportati all'Art. 27 cpv. 4 RgfC. Non è dunque più concesso applicare il \nmetodo dell'ammortamento sul valore residuo come fatto fino al 2010. \n \nPer ottenere la rata di ammortamento annuo di ogni singolo impianto bisogna dividere il \nvalore residuo a bilancio per la durata residua di utilizzo, calcolata in base all’anno di \ncostruzione. Quale valore di riferimento per gli ammortamenti viene poi indicato un \ncosiddetto valore iniziale “teorico” che si ottiene moltiplicando la rata di ammortamento \nannuo per la durata di vita totale dell’impianto. Per ogni categoria di beni, il valore \niniziale teorico complessivo esposto nella tabella degli ammortamenti corrisponde alla \nsomma dei valori iniziali teorici delle singole opere che la compongono. \n\n187\n\n\n\nQuesto valore iniziale teorico non è dunque altro che una base di riferimento per gli \nammortamenti delle infrastrutture esistenti prima del cambiamento del sistema di \nammortamento; i nuovi investimenti (già a partire da quelli del 2010) vengono \nammortizzati linearmente in base al loro valore iniziale effettivo (corrispondente al valore \niniziale teorico). Nel corso degli anni il valore di riferimento teorico sarà \nprogressivamente rimpiazzato da quello effettivo. \n \n \n \n\nENTRATE \n \n \n427.100 Affitto fisso \n \nIl mandato di prestazioni prevede il versamento di un affitto annuale fisso di Fr. 1.5 mio. \n \n427.110 Affitto variabile \n \nNel mandato di prestazioni si prevede pure il versamento di un affitto variabile che \ngarantisce la copertura degli ammortamenti derivanti dagli investimenti ricorrenti e dalla \nsostanza fissa fino ad un massimo di Fr. 1.5 mio. Questo affitto ha carattere variabile \npoiché, seguendo il principio della copertura spese dell’ente pubblico, il fabbisogno \ndell’azienda acqua potabile si modificherà con il passare degli anni a dipendenza della \npropria capacità di autofinanziamento.  \n \n434.650 Ricavi prestazioni, vendite e tasse \n \nRicavi generati dalla vendita di energia elettrica prodotta in gran parte dalla nuova \ncentralina idroelettrica sull’acquedotto di Cusello. \n \n436.500 Rimborso spese varie \n \nVedi commento a voce 321.200 “Interessi passivi”. \n \n \n \n\nCONTO INVESTIMENTI \n \n \nGli investimenti in esecuzione da vecchia gestione (messaggi approvati dal Consiglio \nComunale) genereranno nel 2016 uscite per ca. Fr. 1'542'000. \n \nDi queste opere quelle maggiormente rilevanti dal punto di vista finanziario sono la \ncostruzione della nuova condotta del Cusello (che volge al termine e che sarà seguita \ndalla costruzione del nuovo serbatoio Pian Gallina) e dalle opere di risanamento, \npotenziamento e integrazione previste in Val Colla. \n \nGli investimenti ricorrenti, come da dettaglio sottoposto, ammontano a Fr. 6'385'000.—. \n \n\n188\n\n\n\nQuesti investimenti sono raggruppati nelle seguenti voci: \n \n1. Rete di distribuzione Fr. 4'000'000.— \n2. Impianti di produzione e di accumulazione Fr. 960'000.— \n3. Installazioni di pompaggio e di trattamento acqua Fr.    770'000.— \n4. Apparecchiature di misura e di gestione Fr.    355'000.— \n5. Opere forestali (boschi) Fr.  300'000.— \n \nGli investimenti ricorrenti sono per lo più rinnovi di infrastrutture d’approvvigionamento \ngiunte al loro limite di vita operativo. Sono opere da attivare a bilancio visto che hanno \nuna durata di vita di diversi anni e sono orientate a raggiungere e mantenere un livello \ntecnico omogeneo per tutto l’acquedotto della Nuova Lugano. L’importo relativo a queste \nopere negli ultimi anni è sensibilmente cresciuto, in particolare in seguito alle \naggregazioni e ai numerosi progetti comunali di rifacimento della pavimentazione \nstradale. \n \nPer quanto riguarda le opere in pianificazione, sono previsti principalmente lavori in \ncomune con il Dicastero del Territorio per i quali sono stati o verranno richiesti dei crediti \nspecifici. La realizzazione di nuovi impianti di accumulo e pompaggio, che \npermetteranno l’integrazione delle reti conformemente al Concetto di \napprovvigionamento della Nuova Lugano non prenderà avvio nel corso del 2016.  \nSi approfitterà comunque per allestire al meglio i progetti più urgenti, tra cui spicca il \nnuovo serbatoio a Sonvico (“Bignö”), la stazione di pompaggio che collegherà Pazzallo a \nCarabbia (“Pissin”), che verranno seguiti dalla nuova stazione a lago e da altri impianti. \nLa descrizione dei principali progetti avverrà in maniera dettagliata negli appositi \nmessaggi di richiesta di credito. Si tratta generalmente di progetti a valenza regionale e \na beneficio quindi dei sussidi concessi dalla Legge sull’Approvvigionamento Idrico. \n\n189\n\n\n\n \n\n190\n\n\n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n\n \n\nR I S O L U Z I O N I \n\n191\n\n\n\n \n\n192\n\n\n\nRISOLUZIONI IN MARGINE AI CONTI PREVENTIVI 2016   \n \n \n \n \n \n \n\nRISOLUZIONE RELATIVA ALL’APPROVAZIONE DEI CONTI PREVENTIVI \nDEL COMUNE PER L’ANNO 2016 (messaggio municipale no. 9321) \n \n \n \nVi preghiamo di voler risolvere: \n \n\n• sono approvati i conti preventivi del Comune per l’anno 2016; \n \n\n• Il fabbisogno di preventivo 2016 si fissa in Fr. 259'961'380.— \n \n\n• Il moltiplicatore d’imposta per l’anno 2016 è fissato all’80%.  \n \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n      PER IL MUNICIPIO \n \n               Il Sindaco \n                                                          Marco Borradori, avv. \n \n \nIl Direttore dei Servizi Finanziari               Il Segretario a.i. \n              Athos Foletti                                        Robert Bregy \n\n \n \n \n\n193\n\n\n\nRISOLUZIONE RELATIVA ALL’APPROVAZIONE DEI CONTI PREVENTIVI \nDELLE FONDAZIONI E FONDI COMUNALI PER L’ANNO 2016 \n \n \nVi preghiamo di voler risolvere: \n \nsono approvati i conti preventivi 2016: \n \n\n• della Fondazione Antonio Caccia; \n• della Borsa di architettura fratelli P. ed E. Somazzi; \n• del Fondo Faure-Soldini; \n• della Fondazione Lucia Solari.  \n \n \n \n      PER IL MUNICIPIO \n \n               Il Sindaco \n                                                          Marco Borradori, avv. \n \n \nIl Direttore dei Servizi Finanziari               Il Segretario a.i. \n              Athos Foletti                                        Robert Bregy \n \n \n \n \n\n    \n\n    \n\nRISOLUZIONE RELATIVA ALL’APPROVAZIONE DEI CONTI PREVENTIVI \n2016 DELL’AZIENDA ACQUA POTABILE  \n \n \nVi preghiamo di voler risolvere: \n \nsono approvati i conti preventivi 2016: \n \n\n• dell’Azienda Acqua Potabile. \n \n \n \n \n      PER IL MUNICIPIO \n \n               Il Sindaco \n                                                          Marco Borradori, avv. \n \n \nIl Direttore dei Servizi Finanziari               Il Segretario a.i. \n              Athos Foletti                                        Robert Bregy \n \n\n194\n\n\n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nTABELLE \n\n \n\nRICAPITOLATIVE  \n\n \n\nDEL COMUNE  \n\n \n\n \n\n195\n\n\n\n \n\n196\n\n\n\nP\nR\n\nE\nV\n\nE\nN\n\nT\nIV\n\nO\n 2\n\n0\n1\n\n6\n\nR\nIC\n\nA\nP\n\nIT\nO\n\nL\nA\n\nZ\nIO\n\nN\nE\n\nC\no\n\nn\nto\n\n d\ni \n\ng\ne\n\nst\nio\n\nn\ne\n\n c\no\n\nrr\ne\n\nn\nte\n\nu\nsc\n\nit\ne\n\n c\no\n\nrr\ne\n\nn\nti\n\n4\n4\n\n0\n'2\n\n4\n7\n\n'8\n3\n\n0\n.0\n\n0\n4\n\n3\n9\n\n'3\n9\n\n9\n'5\n\n9\n1\n\n.0\n0\n\na\nm\n\nm\no\n\nrt\na\n\nm\ne\n\nn\nti\n\n s\nu\n\n b\ne\n\nn\ni \na\n\nm\nm\n\nin\nis\n\ntr\na\n\nti\nv\ni\n\n3\n1\n\n'1\n3\n\n3\n'2\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n3\n0\n\n'7\n7\n\n5\n'7\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\na\nd\n\nd\ne\n\nb\nit\n\ni \nin\n\nte\nrn\n\ni\n1\n\n'4\n4\n\n9\n'7\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n1\n'4\n\n4\n9\n\n'7\n0\n\n0\n.0\n\n0\n1\n\n'4\n7\n\n4\n'5\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n1\n'4\n\n7\n4\n\n'5\n5\n\n0\n.0\n\n0\n\nT\no\n\nta\nle\n\n s\np\n\ne\nse\n\n c\no\n\nrr\ne\n\nn\nti\n\n4\n7\n\n2\n'8\n\n3\n0\n\n'7\n8\n\n0\n.0\n\n0\n4\n\n7\n2\n\n'8\n3\n\n0\n'7\n\n8\n0\n\n.0\n0\n\n4\n7\n\n1\n'6\n\n4\n9\n\n'8\n9\n\n1\n.0\n\n0\n4\n\n7\n1\n\n'6\n4\n\n9\n'8\n\n9\n1\n\n.0\n0\n\ne\nn\n\ntr\na\n\nte\n c\n\no\nrr\n\ne\nn\n\nti\n2\n\n1\n1\n\n'4\n1\n\n9\n'7\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n2\n0\n\n9\n'8\n\n4\n6\n\n'5\n0\n\n1\n.0\n\n0\n\na\ncc\n\nre\nd\n\nit\ni \nin\n\nte\nrn\n\ni\n1\n\n'4\n4\n\n9\n'7\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n1\n'4\n\n4\n9\n\n'7\n0\n\n0\n.0\n\n0\n1\n\n'4\n7\n\n4\n'5\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n1\n'4\n\n7\n4\n\n'5\n5\n\n0\n.0\n\n0\n\nT\no\n\nta\nle\n\n r\nic\n\na\nv\ni \nco\n\nrr\ne\n\nn\nti\n\n2\n1\n\n2\n'8\n\n6\n9\n\n'4\n0\n\n0\n.0\n\n0\n2\n\n1\n2\n\n'8\n6\n\n9\n'4\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n2\n1\n\n1\n'3\n\n2\n1\n\n'0\n5\n\n1\n.0\n\n0\n2\n\n1\n1\n\n'3\n2\n\n1\n'0\n\n5\n1\n\n.0\n0\n\nF\na\n\nb\nb\n\nis\no\n\ng\nn\n\no\n2\n\n5\n9\n\n'9\n6\n\n1\n'3\n\n8\n0\n\n.0\n0\n\n2\n6\n\n0\n'3\n\n2\n8\n\n'8\n4\n\n0\n.0\n\n0\n\nG\ne\n\ntt\nit\n\no\n i\nm\n\np\no\n\nst\na\n\n c\no\n\nm\nu\n\nn\na\n\nle\n (\n\nm\no\n\nlt\nip\n\nli\nca\n\nto\nre\n\n a\nl \n8\n\n0\n%\n\n)\n2\n\n3\n7\n\n'5\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n2\n2\n\n9\n'1\n\n8\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n\nR\nis\n\nu\nlt\n\na\nto\n\n d\ni \n\ng\ne\n\nst\nio\n\nn\ne\n\n c\no\n\nrr\ne\n\nn\nte\n\n-2\n2\n\n'4\n6\n\n1\n'3\n\n8\n0\n\n.0\n0\n\n-3\n1\n\n'1\n4\n\n8\n'8\n\n4\n0\n\n.0\n0\n\nC\no\n\nn\nto\n\n d\ne\n\ng\nli\n\n i\nn\n\nv\ne\n\nst\nim\n\ne\nn\n\nti\n i\n\nn\n b\n\ne\nn\n\ni \na\n\nm\nm\n\nin\nis\n\ntr\na\n\nti\nv\n\ni\n\nu\nsc\n\nit\ne\n\n p\ne\n\nr \nin\n\nv\ne\n\nst\nim\n\ne\nn\n\nti\n i\nn\n\n b\ne\n\nn\ni \na\n\nm\nm\n\nin\nis\n\ntr\na\n\nti\nv\ni\n\n7\n2\n\n'3\n1\n\n9\n.0\n\n0\n7\n\n2\n'3\n\n1\n9\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n8\n\n7\n'4\n\n0\n5\n\n.0\n0\n\n8\n7\n\n'4\n0\n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\ne\nn\n\ntr\na\n\nte\n p\n\ne\nr \n\nin\nv\ne\n\nst\nim\n\ne\nn\n\nti\n i\nn\n\n b\ne\n\nn\ni \na\n\nm\nm\n\nin\nis\n\ntr\na\n\nti\nv\ni\n\n1\n8\n\n'2\n4\n\n1\n.0\n\n0\n1\n\n8\n'2\n\n4\n1\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n1\n\n9\n'4\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n1\n9\n\n'4\n5\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\nO\nn\n\ne\nre\n\n n\ne\n\ntt\no\n\n p\ne\n\nr \nin\n\nv\ne\n\nst\nim\n\ne\nn\n\nti\n5\n\n4\n'0\n\n7\n8\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n6\n\n7\n'9\n\n5\n5\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n\nC\no\n\nn\nto\n\n d\ni \n\nch\niu\n\nsu\nra\n\no\nn\n\ne\nre\n\n n\ne\n\ntt\no\n\n p\ne\n\nr \nin\n\nv\ne\n\nst\nim\n\ne\nn\n\nti\n5\n\n4\n'0\n\n7\n8\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n6\n\n7\n'9\n\n5\n5\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n\nri\nsu\n\nlt\na\n\nto\n d\n\n'e\nse\n\nrc\niz\n\nio\n (\n\na\nv\na\n\nn\nzo\n\n)\n-2\n\n2\n'4\n\n6\n1\n\n'3\n8\n\n0\n.0\n\n0\n-3\n\n1\n'1\n\n4\n8\n\n'8\n4\n\n0\n.0\n\n0\n\na\nm\n\nm\no\n\nrt\na\n\nm\ne\n\nn\nti\n\n s\nu\n\n b\ne\n\nn\ni \na\n\nm\nm\n\nin\nis\n\ntr\na\n\nti\nv\ni\n\n3\n1\n\n'1\n3\n\n3\n'2\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n3\n0\n\n'7\n7\n\n5\n'7\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\na\nu\n\nto\nfi\n\nn\na\n\nn\nzi\n\na\nm\n\ne\nn\n\nto\n8\n\n'6\n7\n\n1\n'8\n\n7\n0\n\n.0\n0\n\n-3\n7\n\n3\n'0\n\n9\n0\n\n.0\n0\n\nN\ne\n\nce\nss\n\nit\nà\n\n d\ni \n\nfi\nn\n\na\nn\n\nzi\na\n\nm\ne\n\nn\nto\n\n4\n5\n\n'4\n0\n\n6\n'1\n\n3\n0\n\n.0\n0\n\n6\n8\n\n'3\n2\n\n8\n'0\n\n9\n0\n\n.0\n0\n\nP\nR\n\nE\nV\n\nE\nN\n\nT\nIV\n\nO\n 2\n\n0\n1\n\n6\nP\n\nR\nE\n\nV\nE\n\nN\nT\n\nIV\nO\n\n 2\n0\n\n1\n5\n\n197\n\n\n\n \n\n198\n\n\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n6\n\n (\nR\n\nIA\nS\n\nS\nU\n\nN\nT\n\nO\n P\n\nE\nR\n\n D\nIC\n\nA\nS\n\nT\nE\n\nR\nO\n\n)\n\nS\np\n\ne\nse\n\nR\nic\n\na\nv\n\ni\nS\n\np\ne\n\nse\nR\n\nic\na\n\nv\ni\n\nS\np\n\ne\nse\n\nR\nic\n\na\nv\n\ni\n\nIs\nti\n\ntu\nzi\n\no\nn\n\ni\n1\n\n3\n'5\n\n7\n9\n\n'8\n8\n\n0\n.0\n\n0\n9\n\n0\n0\n\n'6\n0\n\n0\n.0\n\n0\n1\n\n3\n'0\n\n6\n1\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n9\n\n1\n2\n\n'1\n0\n\n0\n.0\n\n0\n1\n\n2\n'9\n\n0\n7\n\n'9\n3\n\n4\n.1\n\n0\n1\n\n'3\n7\n\n3\n'4\n\n1\n1\n\n.5\n6\n\nC\no\n\nn\nsu\n\nle\nn\n\nza\n e\n\n g\ne\n\nst\nio\n\nn\ne\n\n1\n1\n\n2\n'7\n\n9\n2\n\n'4\n9\n\n0\n.0\n\n0\n9\n\n3\n'5\n\n9\n4\n\n'7\n1\n\n0\n.0\n\n0\n1\n\n1\n6\n\n'0\n8\n\n3\n'0\n\n1\n0\n\n.0\n0\n\n8\n7\n\n'2\n6\n\n1\n'4\n\n4\n0\n\n.0\n0\n\n1\n3\n\n0\n'1\n\n5\n4\n\n'1\n5\n\n1\n.3\n\n7\n3\n\n5\n0\n\n'9\n8\n\n0\n'7\n\n6\n4\n\n.1\n7\n\nIm\nm\n\no\nb\n\nil\ni\n\n1\n0\n\n'8\n7\n\n3\n'3\n\n9\n0\n\n.0\n0\n\n7\n5\n\n1\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n1\n1\n\n'1\n3\n\n7\n'0\n\n9\n0\n\n.0\n0\n\n6\n9\n\n9\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n1\n0\n\n'6\n6\n\n2\n'1\n\n3\n6\n\n.5\n0\n\n6\n2\n\n9\n'8\n\n1\n2\n\n.9\n8\n\nS\nic\n\nu\nre\n\nzz\na\n\n e\n s\n\np\na\n\nzi\n u\n\nrb\na\n\nn\ni\n\n7\n6\n\n'7\n9\n\n0\n'2\n\n0\n6\n\n.0\n0\n\n3\n1\n\n'9\n1\n\n5\n'1\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n7\n6\n\n'5\n6\n\n4\n'6\n\n3\n5\n\n.0\n0\n\n3\n7\n\n'2\n8\n\n0\n'1\n\n2\n0\n\n.0\n0\n\n7\n5\n\n'0\n0\n\n0\n'0\n\n6\n1\n\n.2\n5\n\n3\n0\n\n'9\n6\n\n8\n'7\n\n2\n9\n\n.5\n8\n\nF\no\n\nrm\na\n\nzi\no\n\nn\ne\n\n, \nS\no\n\nci\na\n\nli\ntà\n\n e\n S\n\no\nst\n\ne\ng\n\nn\no\n\n1\n9\n\n1\n'3\n\n1\n8\n\n'9\n9\n\n0\n.0\n\n0\n6\n\n5\n'5\n\n3\n3\n\n'8\n7\n\n0\n.0\n\n0\n1\n\n8\n8\n\n'1\n8\n\n3\n'0\n\n6\n6\n\n.0\n0\n\n6\n6\n\n'7\n3\n\n1\n'1\n\n0\n6\n\n.0\n0\n\n1\n8\n\n0\n'8\n\n9\n2\n\n'9\n0\n\n0\n.7\n\n8\n6\n\n6\n'0\n\n7\n6\n\n'5\n3\n\n4\n.1\n\n1\n\nC\nu\n\nlt\nu\n\nra\n, \n\nS\np\n\no\nrt\n\n e\nd\n\n E\nv\ne\n\nn\nti\n\n4\n4\n\n'2\n2\n\n8\n'0\n\n2\n4\n\n.0\n0\n\n1\n4\n\n'7\n3\n\n3\n'7\n\n2\n0\n\n.0\n0\n\n4\n2\n\n'8\n3\n\n3\n'3\n\n9\n0\n\n.0\n0\n\n1\n3\n\n'0\n1\n\n9\n'0\n\n3\n5\n\n.0\n0\n\n3\n6\n\n'4\n9\n\n3\n'2\n\n0\n7\n\n.8\n2\n\n1\n1\n\n'0\n1\n\n6\n'8\n\n4\n4\n\n.9\n0\n\nS\nv\nil\nlu\n\np\np\n\no\n t\n\ne\nrr\n\nit\no\n\nri\na\n\nle\n2\n\n3\n'2\n\n4\n7\n\n'8\n0\n\n0\n.0\n\n0\n5\n\n'4\n3\n\n9\n'9\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n2\n3\n\n'7\n8\n\n7\n'7\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n5\n'4\n\n1\n7\n\n'7\n5\n\n0\n.0\n\n0\n2\n\n3\n'7\n\n7\n8\n\n'6\n4\n\n6\n.2\n\n0\n5\n\n'9\n9\n\n0\n'4\n\n1\n5\n\n.1\n2\n\nT\nO\n\nT\nA\n\nLE\n S\n\nP\nE\n\nS\nE\n\n E\n R\n\nIC\nA\n\nV\nI\n\n4\n7\n\n2\n'8\n\n3\n0\n\n'7\n8\n\n0\n.0\n\n0\n2\n\n1\n2\n\n'8\n6\n\n9\n'4\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n4\n7\n\n1\n'6\n\n4\n9\n\n'8\n9\n\n1\n.0\n\n0\n2\n\n1\n1\n\n'3\n2\n\n1\n'0\n\n5\n1\n\n.0\n0\n\n4\n6\n\n9\n'8\n\n8\n9\n\n'0\n3\n\n8\n.0\n\n2\n4\n\n6\n7\n\n'0\n3\n\n6\n'5\n\n1\n2\n\n.4\n2\n\nF\nA\n\nB\nB\n\nIS\nO\n\nG\nN\n\nO\n2\n\n5\n9\n\n'9\n6\n\n1\n'3\n\n8\n0\n\n.0\n0\n\n2\n6\n\n0\n'3\n\n2\n8\n\n'8\n4\n\n0\n.0\n\n0\n\nG\nE\n\nT\nT\n\nIT\nO\n\n I\nM\n\nP\nO\n\nS\nT\n\nA\n C\n\nO\nM\n\nU\nN\n\nA\nLE\n\n P\nR\n\nE\nV\n\nIS\nT\n\nO\n (\n\n8\n0\n\n%\n)\n\n2\n3\n\n7\n'5\n\n0\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n2\n\n2\n9\n\n'1\n8\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\nR\nIS\n\nU\nLT\n\nA\nT\n\nO\n D\n\n'E\nS\n\nE\nR\n\nC\nIZ\n\nIO\n0\n\n.0\n0\n\n-2\n2\n\n'4\n6\n\n1\n'3\n\n8\n0\n\n.0\n0\n\n \n0\n\n.0\n0\n\n-3\n1\n\n'1\n4\n\n8\n'8\n\n4\n0\n\n.0\n0\n\n \n0\n\n.0\n0\n\n-2\n'8\n\n5\n2\n\n'5\n2\n\n5\n.6\n\n0\n \n\nT\nO\n\nT\nA\n\nLI\n4\n\n7\n2\n\n'8\n3\n\n0\n'7\n\n8\n0\n\n.0\n0\n\n4\n7\n\n2\n'8\n\n3\n0\n\n'7\n8\n\n0\n.0\n\n0\n4\n\n7\n1\n\n'6\n4\n\n9\n'8\n\n9\n1\n\n.0\n0\n\n4\n7\n\n1\n'6\n\n4\n9\n\n'8\n9\n\n1\n.0\n\n0\n4\n\n6\n9\n\n'8\n8\n\n9\n'0\n\n3\n8\n\n.0\n2\n\n4\n6\n\n7\n'0\n\n3\n6\n\n'5\n1\n\n2\n.4\n\n2\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n6\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n5\n\nC\no\n\nn\nsu\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n4\n\n199\n\n\n\nD\nis\n\ntr\nib\n\nu\nzi\n\no\nn\n\ne\n d\n\ne\nll\n\ne\n s\n\np\ne\n\nse\n s\n\ne\nco\n\nn\nd\n\no\n i\n\nl \np\n\nia\nn\n\no\n c\n\no\nn\n\nta\nb\n\nil\ne\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n5\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n6\n\nIs\nti\n\ntu\nzi\n\no\nn\n\ni\nC\n\no\nn\n\nsu\nle\n\nn\nza\n\n e\n \n\ng\ne\n\nst\nio\n\nn\ne\n\nIm\nm\n\no\nb\n\nil\ni\n\nS\nic\n\nu\nre\n\nzz\na\n\n e\n s\n\np\na\n\nzi\n \n\nu\nrb\n\na\nn\n\ni\n\nF\no\n\nrm\na\n\nzi\no\n\nn\ne\n\n, \n\nS\no\n\nci\na\n\nli\ntà\n\n e\n S\n\no\nst\n\ne\ng\n\nn\no\n\nC\nu\n\nlt\nu\n\nra\n, \n\nS\np\n\no\nrt\n\n e\nd\n\n \n\nE\nv\n\ne\nn\n\nti\n\nS\nv\n\nil\nlu\n\np\np\n\no\n \n\nte\nrr\n\nit\no\n\nri\na\n\nle\n\n1\n8\n\n5\n'6\n\n3\n8\n\n'5\n6\n\n9\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n8\n\n6\n'0\n\n7\n1\n\n'1\n0\n\n9\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n0\n\n S\nP\n\nE\nS\n\nE\n P\n\nE\nR\n\n I\nL \n\nP\nE\n\nR\nS\n\nO\nN\n\nA\nLE\n\n9\n'6\n\n1\n4\n\n'3\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n3\n\n'2\n7\n\n5\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n5\n'8\n\n3\n9\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n3\n\n'8\n8\n\n8\n'4\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n9\n3\n\n'4\n7\n\n5\n'9\n\n0\n9\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n5\n\n'7\n2\n\n1\n'6\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n'2\n\n5\n6\n\n'1\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'2\n\n5\n4\n\n'8\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'1\n\n8\n8\n\n'8\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n0\n\n0\n O\n\nn\no\n\nra\nri\n\n e\nd\n\n I\nn\n\nd\ne\n\nn\nn\n\nit\nà\n\n a\n a\n\nu\nto\n\nri\ntà\n\n c\no\n\nm\nm\n\nis\nsi\n\no\nn\n\ni \ne\n\n m\na\n\ng\nis\n\ntr\na\n\nti\n1\n\n'1\n8\n\n4\n'8\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n2\n\n9\n'1\n\n5\n9\n\n'8\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n2\n\n9\n'5\n\n8\n4\n\n'0\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n0\n\n1\n S\n\nti\np\n\ne\nn\n\nd\ni \n\ne\nd\n\n i\nn\n\nd\ne\n\nn\nn\n\nit\nà\n\n a\nl \n\np\ne\n\nrs\no\n\nn\na\n\nle\n a\n\nm\nm\n\nin\nis\n\ntr\na\n\nti\nv\no\n\n e\n d\n\n'e\nse\n\nrc\ni\n\n6\n'8\n\n2\n5\n\n'6\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n9\n'2\n\n1\n2\n\n'9\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n'8\n\n0\n2\n\n'3\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n5\n\n'7\n7\n\n4\n'6\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n5\n6\n\n'3\n1\n\n8\n'5\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n3\n\n'1\n4\n\n1\n'6\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n'5\n\n0\n8\n\n'2\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n2\n2\n\n'1\n4\n\n5\n'2\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n2\n2\n\n'3\n8\n\n1\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n0\n\n2\n S\n\nti\np\n\ne\nn\n\nd\ni \n\ne\nd\n\n i\nn\n\nd\ne\n\nn\nn\n\nit\nà\n\n a\n d\n\no\nce\n\nn\nti\n\n2\n2\n\n'3\n8\n\n1\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n3\n\n'3\n1\n\n1\n'2\n\n9\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n3\n\n'5\n4\n\n7\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n0\n\n3\n C\n\no\nn\n\ntr\nib\n\nu\nti\n\n A\nV\n\nS\n, \n\nA\nI,\n\n I\nP\n\nG\n e\n\n A\nD\n\n6\n9\n\n4\n'3\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n8\n4\n\n0\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n2\n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n'1\n\n8\n4\n\n'6\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n6\n'9\n\n3\n3\n\n'3\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n'1\n\n6\n0\n\n'1\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n0\n\n9\n'9\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n6\n\n'0\n6\n\n3\n'0\n\n1\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n5\n\n'6\n3\n\n4\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n0\n\n4\n C\n\no\nn\n\ntr\nib\n\nu\nti\n\n a\n c\n\na\nss\n\ne\n p\n\ne\nn\n\nsi\no\n\nn\ni \n\ne\n d\n\ni \np\n\nre\nv\nid\n\ne\nn\n\nza\n7\n\n4\n3\n\n'0\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n'6\n\n8\n2\n\n'3\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n3\n\n4\n'9\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n'0\n\n5\n5\n\n'9\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n7\n'2\n\n5\n2\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n'0\n\n9\n7\n\n'9\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n6\n\n7\n'4\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'0\n\n8\n2\n\n'4\n9\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'1\n\n0\n7\n\n'6\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n0\n\n5\n P\n\nre\nm\n\ni \na\n\nss\nic\n\nu\nra\n\nzi\no\n\nn\ni \n\ne\n i\n\nn\nfo\n\nrt\nu\n\nn\ni\n\n2\n0\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n3\n\n'7\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n0\n\n7\n'2\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n5\n3\n\n7\n'1\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n8\n\n1\n'8\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n4\n\n8\n'1\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n6\n9\n\n'0\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'0\n\n9\n5\n\n'2\n2\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'1\n\n0\n2\n\n'7\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n0\n\n6\n A\n\nb\nb\n\nig\nli\n\na\nm\n\ne\nn\n\nti\n d\n\ni \nse\n\nrv\niz\n\nio\n, \n\nin\nd\n\ne\nn\n\nn\nit\n\nà\n d\n\ni \na\n\nll\no\n\ng\ng\n\nio\n e\n\n p\na\n\nst\ni\n\n2\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n9\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n6\n6\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n8\n3\n\n3\n'1\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n6\n8\n\n'1\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n2\n\n2\n'9\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n5\n0\n\n6\n'1\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n5\n\n7\n'0\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n0\n\n7\n P\n\nre\nst\n\na\nzi\n\no\nn\n\ni \np\n\ne\nr \n\nb\ne\n\nn\ne\n\nfi\nci\n\na\nri\n\n d\ni \n\nre\nn\n\nd\nit\n\na\n4\n\n5\n7\n\n'0\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n8\n8\n\n'8\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n0\n\n8\n'8\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n0\n\n8\n C\n\no\nm\n\np\ne\n\nn\nsi\n\n a\n t\n\ne\nrz\n\ni \np\n\ne\nr \n\np\ne\n\nrs\no\n\nn\na\n\nle\n a\n\nv\nv\ne\n\nn\nti\n\nzi\no\n\n3\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n6\n5\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n3\n\n'8\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n9\n3\n\n1\n'8\n\n0\n9\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n9\n5\n\n9\n'4\n\n0\n9\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n0\n\n9\n A\n\nlt\nre\n\n s\np\n\ne\nse\n\n p\ne\n\nr \nil\n\n p\ne\n\nrs\no\n\nn\na\n\nle\n1\n\n4\n4\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n3\n\n8\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n2\n\n6\n'5\n\n5\n9\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n6\n\n'8\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n8\n1\n\n'8\n9\n\n7\n'3\n\n7\n5\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n8\n0\n\n'5\n6\n\n4\n'9\n\n3\n7\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n1\n\n S\nP\n\nE\nS\n\nE\n P\n\nE\nR\n\n B\nE\n\nN\nI \n\nE\n S\n\nE\nR\n\nV\nIZ\n\nI\n3\n\n'4\n7\n\n0\n'1\n\n3\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n0\n\n'6\n7\n\n3\n'7\n\n2\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n'9\n\n2\n9\n\n'3\n9\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n3\n\n'0\n9\n\n9\n'1\n\n5\n6\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n6\n\n'5\n6\n\n4\n'0\n\n8\n7\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n0\n\n'3\n8\n\n5\n'9\n\n0\n4\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'4\n\n4\n2\n\n'5\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n'2\n\n1\n4\n\n'4\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n'0\n\n0\n9\n\n'9\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n1\n\n0\n M\n\na\nte\n\nri\na\n\nle\n d\n\n'u\nff\n\nic\nio\n\n, \nsc\n\no\nla\n\nst\nic\n\no\n e\n\n5\n2\n\n3\n'5\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n6\n7\n\n'9\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n6\n\n'3\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n3\n\n8\n'5\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n6\n9\n\n0\n'8\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n3\n\n6\n'7\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n1\n\n6\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'3\n\n3\n2\n\n'9\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'2\n\n0\n1\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n1\n\n1\n A\n\ncq\nu\n\nis\nto\n\n m\no\n\nb\nil\n\ni,\n m\n\na\ncc\n\nh\nin\n\ne\n, \n\nv\ne\n\nic\no\n\nli\n e\n\nd\n a\n\ntt\nre\n\nzz\na\n\ntu\nre\n\n2\n5\n\n'0\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n0\n\n3\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n5\n5\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n3\n\n8\n'4\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n2\n\n9\n'1\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n4\n\n3\n'1\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n6\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n2\n\n'1\n9\n\n9\n'3\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n2\n\n'4\n5\n\n9\n'0\n\n2\n5\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n1\n\n2\n A\n\ncq\nu\n\na\n, \n\ne\nn\n\ne\nrg\n\nia\n e\n\n c\no\n\nm\nb\n\nu\nst\n\nib\nil\n\ni\n3\n\n'7\n7\n\n6\n'8\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n'0\n\n8\n3\n\n'4\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n8\n5\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n'0\n\n5\n9\n\n'9\n7\n\n5\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n'6\n\n8\n8\n\n'8\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n1\n\n'0\n3\n\n6\n'7\n\n8\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n0\n\n'8\n0\n\n0\n'2\n\n3\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n1\n\n3\n M\n\na\nte\n\nri\na\n\nle\n d\n\ni \nco\n\nn\nsu\n\nm\no\n\n8\n8\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n8\n0\n\n2\n'4\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n'3\n\n2\n7\n\n'1\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n5\n'8\n\n9\n5\n\n'5\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n6\n8\n\n0\n'2\n\n8\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n5\n'8\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n2\n\n'0\n6\n\n6\n'6\n\n9\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n2\n\n'1\n0\n\n1\n'4\n\n8\n2\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n1\n\n4\n M\n\na\nn\n\nu\nte\n\nn\nzi\n\no\nn\n\ne\n s\n\nta\nb\n\nil\ni \n\ne\n s\n\ntr\nu\n\ntt\nu\n\nre\n (\n\np\nre\n\nst\na\n\nzi\no\n\nn\ni \n\nd\ni \n\nte\nrz\n\ni)\n1\n\n'0\n5\n\n8\n'8\n\n9\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n2\n'1\n\n7\n3\n\n'6\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n5\n'0\n\n6\n0\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n'3\n\n9\n1\n\n'9\n4\n\n2\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n2\n'4\n\n1\n6\n\n'5\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n'3\n\n3\n5\n\n'7\n2\n\n5\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n'5\n\n2\n8\n\n'6\n7\n\n5\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n1\n\n5\n M\n\na\nn\n\nu\nte\n\nn\nzi\n\no\nn\n\ne\n m\n\no\nb\n\nil\ni,\n\n m\na\n\ncc\nh\n\nin\ne\n\n, \nv\ne\n\nic\no\n\nli\n e\n\nd\n a\n\ntt\nre\n\nzz\na\n\ntu\nre\n\n (\np\n\nre\ns\n\n3\n4\n\n3\n'1\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'1\n\n5\n4\n\n'9\n1\n\n5\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n6\n3\n\n'9\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'5\n\n8\n7\n\n'8\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n5\n5\n\n2\n'5\n\n6\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n7\n6\n\n1\n'8\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n6\n4\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n6\n'5\n\n0\n6\n\n'6\n8\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n6\n'7\n\n8\n4\n\n'2\n4\n\n5\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n1\n\n6\n L\n\no\nca\n\nzi\no\n\nn\ne\n\n, \na\n\nff\nit\n\nti\n, \n\nn\no\n\nle\ng\n\ng\ni \n\ne\n t\n\na\nss\n\ne\n d\n\n'u\nti\n\nli\nzz\n\na\nzi\n\no\nn\n\ne\n1\n\n0\n2\n\n'3\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'1\n\n5\n0\n\n'8\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n7\n9\n\n'2\n9\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n'5\n\n6\n8\n\n'0\n0\n\n1\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n8\n8\n\n5\n'0\n\n3\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'9\n\n5\n1\n\n'1\n7\n\n4\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n7\n\n'6\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n8\n3\n\n4\n'2\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n7\n5\n\n6\n'1\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n1\n\n7\n R\n\nim\nb\n\no\nrs\n\no\n s\n\np\ne\n\nse\n3\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n2\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n5\n5\n\n7\n'9\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n5\n\n0\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n7\n\n'7\n1\n\n5\n'6\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n2\n7\n\n'0\n0\n\n7\n'7\n\n8\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n1\n\n8\n S\n\ne\nrv\n\niz\ni \n\ne\nd\n\n o\nn\n\no\nra\n\nri\n2\n\n'1\n9\n\n3\n'4\n\n3\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n'1\n\n5\n5\n\n'0\n6\n\n5\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n6\n3\n\n4\n'3\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n8\n'9\n\n2\n0\n\n'8\n0\n\n5\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n2\n'8\n\n8\n2\n\n'6\n3\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n8\n'0\n\n2\n3\n\n'3\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n'1\n\n9\n8\n\n'1\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n'6\n\n5\n4\n\n'9\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n'9\n\n1\n6\n\n'4\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n1\n\n9\n A\n\nlt\nre\n\n s\np\n\ne\nse\n\n p\ne\n\nr \nb\n\ne\nn\n\ni \ne\n\n s\ne\n\nrv\niz\n\ni\n1\n\n9\n1\n\n'6\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n6\n\n3\n'1\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n'9\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n2\n1\n\n8\n'4\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n'3\n\n3\n3\n\n'8\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n2\n2\n\n'0\n6\n\n6\n'0\n\n3\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n2\n0\n\n'3\n3\n\n1\n'7\n\n2\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n2\n\n I\nN\n\nT\nE\n\nR\nE\n\nS\nS\n\nI \nP\n\nA\nS\n\nS\nIV\n\nI\n2\n\n0\n'3\n\n3\n1\n\n'7\n2\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n6\n2\n\n'1\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n9\n6\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n2\n\n1\n I\n\nn\nte\n\nre\nss\n\ni \np\n\na\nss\n\niv\ni \n\np\ne\n\nr \nd\n\ne\nb\n\nit\ni \n\na\n b\n\nre\nv\ne\n\n s\nca\n\nd\ne\n\nn\nza\n\n9\n6\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n0\n\n'4\n2\n\n9\n'5\n\n8\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n8\n\n'6\n8\n\n6\n'1\n\n2\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n2\n\n2\n I\n\nn\nte\n\nre\nss\n\ni \np\n\na\nss\n\niv\ni \n\np\ne\n\nr \nd\n\ne\nb\n\nit\ni \n\na\n m\n\ne\nd\n\nia\n s\n\nca\nd\n\ne\nn\n\nza\n1\n\n8\n'6\n\n8\n6\n\n'1\n2\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n7\n\n4\n'3\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n4\n\n9\n'6\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n2\n\n3\n I\n\nn\nte\n\nre\nss\n\ni \np\n\na\nss\n\niv\ni \n\np\ne\n\nr \nco\n\nn\nti\n\n s\np\n\ne\nci\n\na\nli\n\n4\n4\n\n9\n'6\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'1\n\n0\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'1\n\n0\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n2\n\n9\n A\n\nlt\nri\n\n i\nn\n\nte\nre\n\nss\ni \n\np\na\n\nss\niv\n\ni\n1\n\n'1\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n6\n\n'1\n6\n\n7\n'0\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n6\n\n'5\n2\n\n4\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n3\n\n A\nM\n\nM\nO\n\nR\nT\n\nA\nM\n\nE\nN\n\nT\nI\n\n3\n6\n\n'5\n2\n\n4\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n5\n'3\n\n9\n1\n\n'3\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n5\n'3\n\n9\n0\n\n'7\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n3\n\n0\n S\n\nu\n b\n\ne\nn\n\ni 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\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n3\n\n'2\n3\n\n4\n'1\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n5\n'1\n\n6\n9\n\n'4\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n'8\n\n9\n2\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n'0\n\n1\n2\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n6\n\n6\n E\n\nco\nn\n\no\nm\n\nie\n p\n\nri\nv\na\n\nte\n1\n\n2\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n'8\n\n2\n2\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n'1\n\n7\n7\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n6\n\n7\n E\n\nst\ne\n\nro\n4\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n5\n'1\n\n8\n2\n\n'4\n8\n\n7\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n'8\n\n1\n7\n\n'6\n9\n\n4\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n8\n\n V\nE\n\nR\nS\n\nA\nM\n\nE\nN\n\nT\nI \n\nA\n F\n\nIN\nA\n\nN\nZ\n\nIA\nM\n\nE\nN\n\nT\nI \n\nS\nP\n\nE\nC\n\nIA\nLI\n\n5\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n'2\n\n0\n8\n\n'0\n9\n\n4\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n'5\n\n5\n9\n\n'6\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n5\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n5\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n8\n\n0\n A\n\ncc\na\n\nn\nto\n\nn\na\n\nm\ne\n\nn\nto\n\n p\ne\n\nr \nla\n\n m\na\n\nn\nu\n\nte\nn\n\nzi\no\n\nn\ne\n\n s\ntr\n\na\no\n\nrd\nin\n\na\nri\n\na\n d\n\ne\nll\n\ne\n c\n\na\nn\n\na\nl\n\n5\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n5\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n 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\n\n1\n'4\n\n4\n9\n\n'7\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n9\n\n A\nD\n\nD\nE\n\nB\nIT\n\nI \nIN\n\nT\nE\n\nR\nN\n\nI\n1\n\n1\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n8\n0\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n5\n3\n\n0\n'6\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n2\n\n8\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n7\n6\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n2\n\n3\n'1\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'4\n\n7\n4\n\n'5\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'4\n\n4\n9\n\n'7\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n9\n\n0\n A\n\nd\nd\n\ne\nb\n\nit\ni \n\nin\nte\n\nrn\ni\n\n1\n1\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n8\n0\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n5\n3\n\n0\n'6\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n2\n\n8\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n7\n6\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n2\n\n3\n'1\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n7\n\n1\n'6\n\n4\n9\n\n'8\n9\n\n1\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n7\n\n2\n'8\n\n3\n0\n\n'7\n8\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n3\n\n'5\n7\n\n9\n'8\n\n8\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n1\n\n2\n'7\n\n9\n2\n\n'4\n9\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n0\n\n'8\n7\n\n3\n'3\n\n9\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n7\n6\n\n'7\n9\n\n0\n'2\n\n0\n6\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n9\n\n1\n'3\n\n1\n8\n\n'9\n9\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n4\n\n'2\n2\n\n8\n'0\n\n2\n4\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n3\n\n'2\n4\n\n7\n'8\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\nG\ne\n\nn\ne\n\nre\n d\n\ni \nsp\n\ne\nsa\n\n200\n\n\n\nD\nis\n\ntr\nib\n\nu\nzi\n\no\nn\n\ne\n d\n\ne\nll\n\ne\n e\n\nn\ntr\n\na\nte\n\n s\ne\n\nco\nn\n\nd\no\n\n i\nl \n\np\nia\n\nn\no\n\n c\no\n\nn\nta\n\nb\nil\n\ne\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n5\n\nP\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n6\n\nIs\nti\n\ntu\nzi\n\no\nn\n\ni\nC\n\no\nn\n\nsu\nle\n\nn\nza\n\n e\n \n\ng\ne\n\nst\nio\n\nn\ne\n\nIm\nm\n\no\nb\n\nil\ni\n\nS\nic\n\nu\nre\n\nzz\na\n\n e\n s\n\np\na\n\nzi\n \n\nu\nrb\n\na\nn\n\ni\n\nF\no\n\nrm\na\n\nzi\no\n\nn\ne\n\n, \n\nS\no\n\nci\na\n\nli\ntà\n\n e\n S\n\no\nst\n\ne\ng\n\nn\no\n\nC\nu\n\nlt\nu\n\nra\n, \n\nS\np\n\no\nrt\n\n e\nd\n\n \n\nE\nv\n\ne\nn\n\nti\n\nS\nv\n\nil\nlu\n\np\np\n\no\n \n\nte\nrr\n\nit\no\n\nri\na\n\nle\n\n5\n3\n\n'3\n8\n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n5\n7\n\n'4\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n0\n\n I\nM\n\nP\nO\n\nS\nT\n\nE\n5\n\n7\n'4\n\n0\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n9\n\n'7\n3\n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n9\n\n'7\n5\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n0\n\n0\n I\n\nm\np\n\no\nst\n\ne\n s\n\nu\nl \n\nre\nd\n\nd\nit\n\no\n e\n\n s\nu\n\nll\na\n\n s\no\n\nst\na\n\nn\nza\n\n3\n9\n\n'7\n5\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n'1\n\n5\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n6\n'1\n\n5\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n0\n\n1\n I\n\nm\np\n\no\nst\n\ne\n s\n\nu\nll\n\n'u\nti\n\nle\n e\n\n s\nu\n\nl \nca\n\np\nit\n\na\nle\n\n6\n'1\n\n5\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n0\n\n'0\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n0\n\n'0\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n0\n\n2\n I\n\nm\np\n\no\nst\n\ne\n i\n\nm\nm\n\no\nb\n\nil\nia\n\nri\n1\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'5\n\n0\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'5\n\n0\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n0\n\n3\n I\n\nm\np\n\no\nst\n\ne\n s\n\np\ne\n\nci\na\n\nli\n s\n\nu\nl \n\nre\nd\n\nd\nit\n\no\n d\n\ne\nll\n\na\n s\n\no\nst\n\na\nn\n\nza\n1\n\n'5\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n'3\n\n1\n4\n\n'4\n2\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n'3\n\n1\n2\n\n'5\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n1\n\n R\nE\n\nG\nA\n\nLI\nE\n\n E\n C\n\nO\nN\n\nC\nE\n\nS\nS\n\nIO\nN\n\nI\n1\n\n'4\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'8\n\n4\n7\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n6\n5\n\n'0\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n'3\n\n1\n4\n\n'4\n2\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n'3\n\n1\n2\n\n'5\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n1\n\n0\n R\n\ne\ng\n\na\nli\n\ne\n e\n\n c\no\n\nn\nce\n\nss\nio\n\nn\ni\n\n1\n'4\n\n0\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n'8\n\n4\n7\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n6\n5\n\n'0\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n3\n\n'2\n1\n\n9\n'2\n\n8\n5\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n8\n\n'1\n4\n\n8\n'2\n\n2\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n2\n\n R\nE\n\nD\nD\n\nIT\nI \n\nD\nE\n\nLL\nA\n\n S\nO\n\nS\nT\n\nA\nN\n\nZ\nA\n\n1\n5\n\n'1\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n9\n\n'3\n0\n\n8\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n0\n\n'8\n0\n\n5\n'1\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n6\n\n8\n'7\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n7\n'0\n\n4\n6\n\n'1\n2\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n5\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n9\n8\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n6\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n2\n\n0\n I\n\nn\nte\n\nre\nss\n\ni \nd\n\na\n b\n\na\nn\n\nch\ne\n\n6\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n'9\n\n1\n3\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n'0\n\n9\n7\n\n'3\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n2\n\n1\n C\n\nre\nd\n\nit\ni\n\n4\n'0\n\n9\n7\n\n'3\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n2\n'9\n\n5\n1\n\n'4\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'0\n\n0\n4\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n2\n\n2\n C\n\no\nll\n\no\nca\n\nm\ne\n\nn\nti\n\n d\ni \n\nb\ne\n\nn\ni \n\np\na\n\ntr\nim\n\no\nn\n\nia\nli\n\n (\nse\n\nn\nza\n\n r\ne\n\nd\nd\n\nit\ni \n\nim\nm\n\no\nb\n\nil\nia\n\nri\n1\n\n'0\n0\n\n4\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n8\n'1\n\n3\n6\n\n'1\n6\n\n5\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n8\n'2\n\n0\n2\n\n'6\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n2\n\n3\n R\n\ne\nd\n\nd\nit\n\ni \nim\n\nm\no\n\nb\nil\n\nia\nri\n\n d\ne\n\ni \nb\n\ne\nn\n\ni \np\n\na\ntr\n\nim\no\n\nn\nia\n\nli\n7\n\n'9\n4\n\n2\n'3\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n9\n'1\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n2\n5\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n2\n\n6\n'2\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n7\n7\n\n2\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n2\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n2\n\n4\n U\n\nti\nli\n\n c\no\n\nn\nta\n\nb\nil\n\ni \nsu\n\ni \nb\n\ne\nn\n\ni \np\n\na\ntr\n\nim\no\n\nn\nia\n\nli\n2\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n2\n\n'9\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n1\n\n'6\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n2\n\n5\n I\n\nn\nte\n\nre\nss\n\ni \nsu\n\n p\nre\n\nst\nit\n\ni \nd\n\ne\ni \n\nb\ne\n\nn\ni \n\na\nm\n\nm\nin\n\nis\ntr\n\na\nti\n\nv\ni\n\n3\n1\n\n'6\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n9\n'7\n\n0\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n5\n\n'5\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n2\n\n6\n R\n\ne\nd\n\nd\nit\n\ni \nsu\n\n p\na\n\nrt\ne\n\nci\np\n\na\nzi\n\no\nn\n\ni \nd\n\ne\ni \n\nb\ne\n\nn\ni \n\na\nm\n\nm\nin\n\nis\ntr\n\na\nti\n\nv\ni\n\n1\n5\n\n'5\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n7\n\n'6\n1\n\n5\n'8\n\n2\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n9\n\n'3\n0\n\n4\n'6\n\n7\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n2\n\n7\n R\n\ne\nd\n\nd\nit\n\ni \nim\n\nm\no\n\nb\nil\n\nia\nri\n\n d\ne\n\ni \nb\n\ne\nn\n\ni \na\n\nm\nm\n\nin\nis\n\ntr\na\n\nti\nv\ni\n\n1\n5\n\n'1\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n7\n2\n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n0\n\n'7\n9\n\n6\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n4\n\n3\n'7\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n6\n'8\n\n1\n9\n\n'8\n7\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n5\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n7\n3\n\n'6\n6\n\n9\n'4\n\n4\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n6\n9\n\n'8\n2\n\n8\n'3\n\n1\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n3\n\n T\nA\n\nS\nS\n\nE\n, \n\nD\nIR\n\nIT\nT\n\nI \nE\n\n M\nU\n\nLT\nE\n\n7\n4\n\n5\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'8\n\n5\n9\n\n'5\n1\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n6\n4\n\n9\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n5\n\n'8\n6\n\n7\n'2\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n2\n\n'7\n7\n\n5\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n5\n'9\n\n5\n7\n\n'0\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'9\n\n7\n4\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n5\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n9\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n3\n\n0\n T\n\na\nss\n\ne\n d\n\n'e\nse\n\nn\nzi\n\no\nn\n\ne\n9\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n'8\n\n9\n5\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n'9\n\n3\n7\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n3\n\n1\n T\n\na\nss\n\ne\n p\n\ne\nr \n\nse\nrv\n\niz\ni \n\na\nm\n\nm\nin\n\nis\ntr\n\na\nti\n\nv\ni\n\n5\n0\n\n0\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n0\n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n2\n'4\n\n4\n5\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n3\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n7\n5\n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n8\n\n'1\n9\n\n9\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n8\n\n'6\n7\n\n8\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n3\n\n2\n R\n\nic\na\n\nv\ni \n\no\nsp\n\ne\nd\n\na\nli\n\ne\nri\n\n, \nd\n\ni \nca\n\nse\n d\n\ni \ncu\n\nra\n e\n\n r\ne\n\nfe\nzi\n\no\nn\n\ni \nin\n\n g\ne\n\nn\ne\n\nre\n3\n\n8\n'6\n\n7\n8\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n7\n7\n\n6\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n7\n7\n\n7\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n3\n\n3\n T\n\na\nss\n\ne\n s\n\nco\nla\n\nst\nic\n\nh\ne\n\n7\n7\n\n7\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n7\n\n'3\n4\n\n2\n'0\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n2\n\n'2\n6\n\n5\n'5\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n3\n\n4\n A\n\nlt\nre\n\n t\na\n\nss\ne\n\n d\n'u\n\nti\nli\n\nzz\na\n\nzi\no\n\nn\ne\n\n e\n s\n\ne\nrv\n\niz\ni\n\n2\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n1\n\n'4\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n0\n\n0\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n6\n'9\n\n7\n4\n\n'0\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n5\n\n4\n'1\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n'2\n\n2\n6\n\n'9\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n5\n5\n\n8\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n'2\n\n0\n8\n\n'4\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n'0\n\n3\n6\n\n'9\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n3\n\n5\n V\n\ne\nn\n\nd\nit\n\ne\n1\n\n'1\n4\n\n2\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n6\n\n7\n'4\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n6\n3\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n6\n\n4\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n6\n'3\n\n3\n8\n\n'2\n4\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n7\n'1\n\n9\n5\n\n'3\n6\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n3\n\n6\n R\n\nim\nb\n\no\nrs\n\ni\n1\n\n7\n5\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'7\n\n1\n6\n\n'0\n6\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n9\n7\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'3\n\n4\n7\n\n'8\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n2\n'4\n\n9\n0\n\n'6\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n'3\n\n6\n3\n\n'9\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n'9\n\n7\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n'9\n\n7\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n3\n\n7\n M\n\nu\nlt\n\ne\n5\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n'7\n\n2\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n2\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n6\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n0\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n3\n\n8\n P\n\nre\nst\n\na\nzi\n\no\nn\n\ni \np\n\nro\np\n\nri\ne\n\n p\ne\n\nr \nin\n\nv\ne\n\nst\nim\n\ne\nn\n\nti\n2\n\n5\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n5\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n3\n\n0\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n7\n\n8\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n3\n\n9\n A\n\nlt\nri\n\n r\nic\n\na\nv\ni \n\np\ne\n\nr \np\n\nre\nst\n\na\nzi\n\no\nn\n\ni \ne\n\n v\ne\n\nn\nd\n\nit\ne\n\n7\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n8\n8\n\n'4\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n7\n7\n\n'9\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n0\n\n3\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n'3\n\n6\n7\n\n'4\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n3\n'3\n\n6\n7\n\n'2\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n4\n\n C\nO\n\nN\nT\n\nR\nII\n\nB\nU\n\nT\nI \n\nS\nE\n\nN\nZ\n\nA\n F\n\nIN\nE\n\n S\nP\n\nE\nC\n\nIF\nIC\n\nO\n3\n\n'3\n5\n\n7\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n9\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n4\n\n0\n P\n\na\nrt\n\ne\nci\n\np\na\n\nzi\no\n\nn\ne\n\n a\nll\n\ne\n e\n\nn\ntr\n\na\nte\n\n 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\n\n2\n'5\n\n8\n0\n\n'9\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n5\n\n R\nim\n\nb\no\n\nrs\ni \n\nd\na\n\n e\nn\n\nti\n p\n\nu\nb\n\nb\nli\n\nci\n2\n\n'1\n7\n\n7\n'9\n\n5\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n4\n\n6\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n5\n7\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n9\n6\n\n1\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n8\n1\n\n7\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n5\n\n1\n C\n\na\nn\n\nto\nn\n\ni\n4\n\n8\n4\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n3\n\n3\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'7\n\n8\n9\n\n'6\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'7\n\n6\n3\n\n'9\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n5\n\n2\n C\n\no\nm\n\nu\nn\n\ni \ne\n\n c\no\n\nn\nso\n\nrz\ni \n\nco\nm\n\nu\nn\n\na\nli\n\n1\n'6\n\n9\n3\n\n'9\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n3\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n5\n7\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n8\n\n'6\n4\n\n3\n'5\n\n1\n6\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n2\n5\n\n'7\n2\n\n6\n'6\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n6\n\n C\nO\n\nN\nT\n\nR\nIB\n\nU\nT\n\nI \nP\n\nE\nR\n\n S\nP\n\nE\nS\n\nE\n C\n\nO\nR\n\nR\nE\n\nN\nT\n\nI\n1\n\n4\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n7\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n7\n\n5\n'7\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n1\n\n'0\n3\n\n7\n'8\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'6\n\n0\n8\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n'4\n\n9\n4\n\n'6\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n8\n3\n\n4\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n8\n7\n\n5\n'7\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n6\n\n0\n C\n\no\nn\n\nfe\nd\n\ne\nra\n\nzi\no\n\nn\ne\n\n2\n3\n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n1\n\n3\n'7\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n5\n2\n\n7\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n5\n\n'3\n0\n\n2\n'3\n\n1\n6\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n2\n2\n\n'6\n7\n\n6\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n6\n\n1\n C\n\na\nn\n\nto\nn\n\ni\n1\n\n3\n0\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n5\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n7\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n9\n\n'7\n2\n\n9\n'9\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n7\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n'4\n\n9\n4\n\n'6\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n7\n0\n\n7\n'8\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n6\n9\n\n0\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n6\n\n2\n C\n\no\nm\n\nu\nn\n\ni \ne\n\n c\no\n\nn\nso\n\nrz\ni \n\nco\nm\n\nu\nn\n\na\nli\n\n6\n9\n\n0\n'2\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'7\n\n9\n9\n\n'2\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'4\n\n8\n4\n\n'2\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n6\n\n9\n A\n\nlt\nri\n\n c\no\n\nn\ntr\n\nib\nu\n\nti\n p\n\ne\nr \n\nsp\ne\n\nse\n c\n\no\nrr\n\ne\nn\n\nti\n1\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n5\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n9\n0\n\n'7\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'3\n\n3\n8\n\n'5\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n9\n\n6\n'8\n\n4\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'0\n\n5\n5\n\n'8\n7\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n8\n\n P\nR\n\nE\nLE\n\nV\nA\n\nM\nE\n\nN\nT\n\nI \nD\n\nA\n F\n\nIN\nA\n\nN\nZ\n\nIA\nM\n\nE\nN\n\nT\nI \n\nS\nP\n\nE\nC\n\nIA\nLI\n\n1\n5\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n9\n0\n\n5\n'8\n\n7\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n5\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n5\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n8\n\n0\n A\n\ncc\na\n\nn\nto\n\nn\na\n\nm\ne\n\nn\nti\n\n p\ne\n\nr \nm\n\na\nn\n\nu\nte\n\nn\nzi\n\no\nn\n\ne\n s\n\ntr\na\n\no\nrd\n\nin\na\n\nri\na\n\n d\ne\n\nll\ne\n\n c\na\n\nn\na\n\nli\nzz\n\n1\n5\n\n0\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n4\n\n6\n'8\n\n4\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n9\n0\n\n5\n'8\n\n7\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n8\n\n4\n C\n\no\nn\n\ntr\na\n\ntt\no\n\n p\nre\n\nst\na\n\nzi\no\n\nn\ne\n\n D\nS\n\nS\n9\n\n0\n5\n\n'8\n7\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'4\n\n7\n4\n\n'5\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n1\n'4\n\n4\n9\n\n'7\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n4\n9\n\n A\nC\n\nC\nR\n\nE\nD\n\nIT\nI \n\nIN\nT\n\nE\nR\n\nN\nI\n\n9\n7\n\n'0\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n8\n8\n\n2\n'6\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n7\n\n0\n'1\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'4\n\n7\n4\n\n'5\n5\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n'4\n\n4\n9\n\n'7\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n9\n\n0\n A\n\ncc\nre\n\nd\nit\n\ni \nin\n\nte\nrn\n\ni\n9\n\n7\n'0\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n8\n8\n\n2\n'6\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n4\n7\n\n0\n'1\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n2\n1\n\n1\n'3\n\n2\n1\n\n'0\n5\n\n1\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n2\n1\n\n2\n'8\n\n6\n9\n\n'4\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\n9\n0\n\n0\n'6\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n9\n3\n\n'5\n9\n\n4\n'7\n\n1\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n7\n5\n\n1\n'5\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n3\n1\n\n'9\n1\n\n5\n'1\n\n0\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n6\n5\n\n'5\n3\n\n3\n'8\n\n7\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n1\n4\n\n'7\n3\n\n3\n'7\n\n2\n0\n\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n   \n\n5\n'4\n\n3\n9\n\n'9\n0\n\n0\n.0\n\n0\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n\nG\ne\n\nn\ne\n\nre\n d\n\ni \ne\n\nn\ntr\n\na\nta\n\n201\n\n\n\nPREVENTIVO 2016 Gestione corrente - Ripartizione Funzionale a 3 cifre\n\nCosti Ricavi SALDO\n\nMUNICIPIO 472'830'780.00 212'869'400.00 -259'961'380.00\n\n0 AMMINISTRAZIONE GENERALE 42'101'975.50 4'283'194.00 -37'818'781.50\n\n01 Potere legislativo ed esecutivo 2'742'430.00 50'100.00 -2'692'330.00\n\n011 Potere legislativo 1'025'690.00 -1'025'690.00\n\n012 Potere esecutivo 1'716'740.00 50'100.00 -1'666'640.00\n\n02 Amministrazione generale 28'510'758.00 3'971'094.00 -24'539'664.00\n\n020 Amministrazione delle finanze e delle contribuzioni 5'278'560.00 275'000.00 -5'003'560.00\n\n029 Altre amministrazioni generali 23'232'198.00 3'696'094.00 -19'536'104.00\n\n09 Compiti non ripartibili 10'848'787.50 262'000.00 -10'586'787.50\n\n090 Compiti non ripartibili 10'848'787.50 262'000.00 -10'586'787.50\n\n1 SICUREZZA PUBBLICA 35'129'495.50 12'396'850.00 -22'732'645.50\n\n10 Protezione giuridica 7'832'300.00 3'110'750.00 -4'721'550.00\n\n100 Registro fondiario, pesi e misure 63'950.00 58'500.00 -5'450.00\n\n101 Controllo abitanti 2'414'400.00 2'055'000.00 -359'400.00\n\n102 Ufficio di conciliazione in materia di locazione 163'500.00 125'500.00 -38'000.00\n\n103 Commissione tutoria regionale 3'680'600.00 871'750.00 -2'808'850.00\n\n109 Altri servizi giuridici 1'509'850.00 -1'509'850.00\n\n11 Polizia 20'581'929.50 6'729'050.00 -13'852'879.50\n\n113 Corpo di polizia 20'581'929.50 6'729'050.00 -13'852'879.50\n\n12 Giustizia 56'200.00 -56'200.00\n\n120 Giustizia 56'200.00 -56'200.00\n\n14 Polizia del fuoco 4'734'066.00 2'557'050.00 -2'177'016.00\n\n140 Polizia del fuoco 4'734'066.00 2'557'050.00 -2'177'016.00\n\n15 Difesa nazionale militare 25'000.00 -25'000.00\n\n151 Istruzione militare 25'000.00 -25'000.00\n\n16 Difesa nazionale civile 1'900'000.00 -1'900'000.00\n\n160 Protezione civile 1'900'000.00 -1'900'000.00\n\n2 EDUCAZIONE 50'221'318.50 6'748'350.00 -43'472'968.50\n\n20 Scuole dell'infanzia 19'570'196.00 2'610'071.00 -16'960'125.00\n\n200 Scuole dell'infanzia 19'570'196.00 2'610'071.00 -16'960'125.00\n\n21 Scuole pubbliche 29'874'622.50 4'138'279.00 -25'736'343.50\n\n210 Scuole elementari 29'692'122.50 4'138'279.00 -25'553'843.50\n\n212 Scuole medie 182'500.00 -182'500.00\n\n2X F2X - Da definire 776'500.00 -776'500.00\n\n2XX Diversi - EDUCAZIONE 776'500.00 -776'500.00\n\n3 CULTURA E TEMPO LIBERO 50'479'856.50 14'436'370.00 -36'043'486.50\n\n30 Promozione culturale 32'950'708.00 9'541'700.00 -23'409'008.00\n\n300 Biblioteche 170'000.00 -170'000.00\n\n301 Musei 10'432'392.00 2'012'725.00 -8'419'667.00\n\n302 Teatri e concerti 12'020'022.00 3'554'725.00 -8'465'297.00\n\n309 Altra promozione culturale 10'328'294.00 3'974'250.00 -6'354'044.00\n\n33 Parchi pubblici e sentieri 5'938'683.50 470'950.00 -5'467'733.50\n\n330 Parchi pubblici e sentieri 5'938'683.50 470'950.00 -5'467'733.50\n\n34 Sport 10'865'680.00 4'272'720.00 -6'592'960.00\n\n340 Sport 10'865'680.00 4'272'720.00 -6'592'960.00\n\n35 Altre attività di tempo libero 272'335.00 151'000.00 -121'335.00\n\n350 Altre attività di tempo libero 272'335.00 151'000.00 -121'335.00\n\n39 Culto 452'450.00 -452'450.00\n\n390 Culto 452'450.00 -452'450.00\n\n4 SALUTE PUBBLICA 3'137'640.00 208'000.00 -2'929'640.00\n\n40 Ospedali 1'000'000.00 -1'000'000.00\n\n400 Ospedali 1'000'000.00 -1'000'000.00\n\n44 Cure ambulatorie 68'500.00 -68'500.00\n\n440 Cure ambulatorie 68'500.00 -68'500.00\n\n45 Lotta profilattica contro le malattie 82'370.00 -82'370.00\n\n450 Lotta contro l'abuso di alcool e stupefacenti 82'370.00 -82'370.00\n\n46 Servizio medico scolastico 791'770.00 208'000.00 -583'770.00\n\n460 Servizio medico scolastico 791'770.00 208'000.00 -583'770.00\n\n49 Altri compiti per la salute 1'195'000.00 -1'195'000.00\n\n490 Altri compiti per la salute 1'195'000.00 -1'195'000.00\n\n5 PREVIDENZA SOCIALE 137'548'545.00 57'664'520.00 -79'884'025.00\n\n50 Assicurazione vecchiaia e superstiti e contributi comunali a 28'742'200.00 129'000.00 -28'613'200.00\n\n500 Assicurazione vecchiaia e superstiti 442'200.00 129'000.00 -313'200.00\n\n501 Contributi comunali a fondi centrali di previdenza sociale 28'300'000.00 -28'300'000.00\n\n52 Assicurazione malattia 25'000.00 25'000.00\n\n520 Assicurazione malattia 25'000.00 25'000.00\n\n54 Protezione della gioventù 8'304'565.00 5'798'275.00 -2'506'290.00\n\n540 Protezione della gioventù 8'304'565.00 5'798'275.00 -2'506'290.00\n\n55 Invalidità 37'970.00 -37'970.00\n\n550 Invalidità 37'970.00 -37'970.00\n\n57 Case per anziani 77'064'395.00 51'339'495.00 -25'724'900.00\n\n570 Case per anziani 77'064'395.00 51'339'495.00 -25'724'900.00\n\n58 Assistenza 23'329'380.00 372'750.00 -22'956'630.00\n\n580 Assistenza agli anziani 11'450'000.00 -11'450'000.00\n\n581 Aiuto agli indigenti (assistenza) 7'761'350.00 250'000.00 -7'511'350.00\n\n589 Altre iniziative assistenziali 4'118'030.00 122'750.00 -3'995'280.00\n\n59 Aiuto umanitario 58'985.00 -58'985.00\n\n591 Aiuto umanitario all'estero 58'985.00 -58'985.00\n\n5X F5X - Da definire 11'050.00 -11'050.00\n\n202\n\n\n\nPREVENTIVO 2016 Gestione corrente - Ripartizione Funzionale a 3 cifre\n\nCosti Ricavi SALDO\n\n5XX Diversi - PREVIDENZA SOCIALE 11'050.00 -11'050.00\n\n6 TRAFFICO 33'251'010.50 19'289'840.00 -13'961'170.50\n\n62 Strade comunali 17'607'200.50 18'159'340.00 552'139.50\n\n620 Rete stradale comunale 15'643'631.50 7'812'940.00 -7'830'691.50\n\n621 Posteggi ed autosili 1'963'569.00 10'346'400.00 8'382'831.00\n\n65 Traffico regionale 10'585'700.00 364'500.00 -10'221'200.00\n\n651 Aziende del traffico locali 10'210'700.00 364'500.00 -9'846'200.00\n\n652 Seggiovie e filovie 375'000.00 -375'000.00\n\n67 Traffico aereo 433'400.00 679'000.00 245'600.00\n\n670 Aeroporti 433'400.00 679'000.00 245'600.00\n\n69 Altro traffico 4'624'710.00 87'000.00 -4'537'710.00\n\n690 Altro traffico 4'624'710.00 87'000.00 -4'537'710.00\n\n7 PROTEZIONE DELL'AMBIENTE E SISTEMAZIONE DEL TERRITORIO 29'084'398.50 3'043'926.00 -26'040'472.50\n\n70 Approvvigionamento idrico 333'000.00 -333'000.00\n\n700 Approvvigionamento idrico 333'000.00 -333'000.00\n\n71 Eliminazione delle acque luride 10'475'801.50 1'325'160.00 -9'150'641.50\n\n710 Eliminazione delle acque luride 10'475'801.50 1'325'160.00 -9'150'641.50\n\n72 Eliminazione rifiuti 14'596'154.00 1'234'600.00 -13'361'554.00\n\n720 Eliminazione rifiuti 14'596'154.00 1'234'600.00 -13'361'554.00\n\n74 Cimiteri e seppellimento 1'016'990.00 302'000.00 -714'990.00\n\n740 Cimiteri e seppellimento 1'016'990.00 302'000.00 -714'990.00\n\n75 Arginature 365'000.00 -365'000.00\n\n750 Arginature 365'000.00 -365'000.00\n\n78 Altra protezione dell'ambiente 251'853.00 150'966.00 -100'887.00\n\n789 Altre immissioni 251'853.00 150'966.00 -100'887.00\n\n79 Sistemazione del territorio 2'045'600.00 31'200.00 -2'014'400.00\n\n790 Pianificazione del territorio 2'045'600.00 31'200.00 -2'014'400.00\n\n8 ECONOMIA PUBBLICA 3'734'420.00 2'469'600.00 -1'264'820.00\n\n83 Turismo 289'120.00 -289'120.00\n\n830 Turismo 289'120.00 -289'120.00\n\n84 Industria, commercio ed artigianato 975'700.00 -975'700.00\n\n840 Industria, commercio ed artigianato 975'700.00 -975'700.00\n\n86 Energia 2'469'600.00 2'469'600.00 0.00\n\n860 Elettricità 2'469'600.00 2'469'600.00 0.00\n\n9 FINANZE ED IMPOSTE 88'142'120.00 92'328'750.00 4'186'630.00\n\n90 Imposte 5'103'000.00 58'500'000.00 53'397'000.00\n\n900 Imposte 5'103'000.00 58'500'000.00 53'397'000.00\n\n92 Perequazione finanziaria 28'500'000.00 357'000.00 -28'143'000.00\n\n921 Cantone - Comuni 28'500'000.00 357'000.00 -28'143'000.00\n\n93 Parte alle entrate di altri enti pubblici 3'000'000.00 3'000'000.00\n\n931 Parte comunale alle imposte cantonali 3'000'000.00 3'000'000.00\n\n94 Gestione del patrimonio e dei debiti 22'117'120.00 30'471'750.00 8'354'630.00\n\n940 Interessi 19'239'220.00 20'938'900.00 1'699'680.00\n\n941 Spese di emissione 54'000.00 -54'000.00\n\n942 Immobili patrimoniali 2'823'900.00 9'532'850.00 6'708'950.00\n\n99 Spese non ripartibili 32'422'000.00 -32'422'000.00\n\n990 Spese non ripartibili 32'422'000.00 -32'422'000.00\n\n203\n\n\n\nCONTI INVESTIMENTI  2016  - Crediti Votati + Pianificazione\nRipartizione funzionale preventivo 2016\n\nCOSTI RICAVI SALDO\n\nT O T A L E 73'269 18'241 55'028\n\n0 AMMINISTRAZIONE GENERALE 4'229 0 4'229\n\n01 Potere legislativo ed esecutivo 150 0 150\n\n0 0 012 Potere esecutivo 150 0 150\n02 Amministrazione generale 1'500 0 1'500\n\n0 020 Amministrazione delle finanze e delle contribuzioni 0 0 0\n\n029 Altre amministrazioni generali 1'500 0 1'500\n09 Compiti non ripartibili 2'579 0 2'579\n\n0 090 Compiti non ripartibili 2'579 0 2'579\n1 SICUREZZA PUBBLICA 514 0 514\n\n10 Protezione giuridica 122 0 122\n\n1 1 100 Registro fondiario, pesi e misure 122 0 122\n11 Polizia 292 0 292\n\n1 113 Corpo di polizia 292 0 292\n14 Polizia del fuoco 100 0 100\n\n1 140 Polizia del fuoco 100 0 100\n2 EDUCAZIONE 4'571 675 3'896\n\n20 Scuole dell'infanzia 2'125 475 1'650\n\n2 2 200 Scuole dell'infanzia 2'125 475 1'650\n21 Scuole pubbliche 2'446 200 2'246\n\n2 210 Scuole elementari 2'446 200 2'246\n3 CULTURA E TEMPO LIBERO 11'584 691 10'893\n\n30 Promozione culturale 5'922 100 5'822\n\n3 3 301 Musei 3'092 0 3'092\n\n302 Teatri e concerti 100 0 100\n\n309 Altra promozione culturale 2'730 100 2'630\n31 Monumenti storici e protezione patrimonio architettonico 788 561 227\n\n3 310 Monumenti storici e protezione patrimonio architettonico 788 561 227\n33 Parchi pubblici e sentieri 898 30 868\n\n3 330 Parchi pubblici e sentieri 898 30 868\n34 Sport 3'276 0 3'276\n\n3 310 Monumenti storici e protezione patrimonio architettonico 100 0 100\n\n330 Parchi pubblici e sentieri 125 0 125\n\n340 Sport 3'051 0 3'051\n39 Culto 700 0 700\n\n3 390 Culto 700 0 700\n5 PREVIDENZA SOCIALE 10'007 4'000 6'007\n\n57 Case per anziani 9'707 4'000 5'707\n\n5 5 570 Case per anziani 9'707 4'000 5'707\n58 Assistenza 300 0 300\n\n5 589 Altre iniziative assistenziali 300 0 300\n6 TRAFFICO 19'625 4'569 15'056\n\n61 Strade cantonali 25 0 25\n\n6 6 610 Strade cantonali 25 0 25\n62 Strade comunali 14'500 4'289 10'211\n\n6 620 Rete stradale comunale 10'037 2'308 7'729\n\n621 Posteggi ed autosili 4'463 1'981 2'482\n67 Traffico aereo 2'900 280 2'620\n\n6 670 Aeroporti 2'900 280 2'620\n69 Altro traffico 2'200 0 2'200\n\n6 690 Altro traffico 2'200 0 2'200\n7 PROTEZIONE DELL'AMBIENTE E SISTEMAZIONE DEL TER 20'889 3'236 17'653\n\n71 Eliminazione delle acque luride 6'842 906 5'936\n\n7 7 710 Eliminazione delle acque luride 6'842 906 5'936\n72 Eliminazione rifiuti 1'170 1'500 -330\n\n7 720 Eliminazione rifiuti 1'170 1'500 -330\n74 Cimiteri e seppellimento 0 0 0\n\n7 740 Cimiteri e seppellimento 0 0 0\n75 Arginature 1'489 805 684\n\n7 750 Arginature 1'489 805 684\n79 Sistemazione del territorio 11'388 25 11'363\n\n7 790 Pianificazione del territorio 11'388 25 11'363\n8 ECONOMIA PUBBLICA 800 470 330\n\n81 Selvicoltura 800 470 330\n\n8 8 812 Foreste comunali 800 470 330\n9 FINANZE ED IMPOSTE 1'050 4'600 -3'550\n\n94 Gestione del patrimonio e dei debiti 1'050 4'600 -3'550\n\n9 9 942 Immobili patrimoniali 1'050 4'600 -3'550\n\n204\n\n\n\n  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n \n \n \n\nCONTI D’ESERCIZIO  \n\n \n\nDEL COMUNE  \n\n  \n\nE \n\n \n\nDELLE FONDAZIONI  \n\n \n\n \n\n205\n\n\n\n \n\n206\n\n\n\n1\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n6\n \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n \n\n2\n0\n1\n6\n R\nic\na\nv\ni\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n5\n \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n \n\n2\n0\n1\n5\n R\nic\na\nv\ni\n\nC\no\nn\ns\nu\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n4\n \n\nS\np\ne\ns\ne\n\n1\n0\n\n2\n'0\n4\n5\n'5\n9\n0\n.0\n0\n\n5\n0\n'1\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n'1\n0\n7\n'9\n9\n0\n.0\n0\n\n5\n0\n'1\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n'7\n5\n9\n'4\n7\n7\n.3\n6\n\n1\n1\n\n5\n7\n1\n'9\n0\n0\n.0\n0\n\n-\n5\n6\n5\n'2\n0\n0\n.0\n0\n\n-\n5\n6\n8\n'5\n0\n3\n.7\n8\n\n1\n2\n\n5\n'2\n9\n3\n'4\n3\n0\n.0\n0\n\n7\n6\n1\n'5\n0\n0\n.0\n0\n\n5\n'3\n9\n1\n'8\n8\n0\n.0\n0\n\n7\n7\n8\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n5\n'5\n1\n2\n'5\n6\n9\n.3\n9\n\n1\n3\n\n1\n'9\n5\n7\n'0\n3\n0\n.0\n0\n\n1\n5\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n'9\n5\n4\n'1\n8\n0\n.0\n0\n\n1\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n'2\n2\n7\n'3\n7\n7\n.2\n9\n\n1\n4\n\n2\n'5\n6\n2\n'9\n8\n0\n.0\n0\n\n7\n4\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n'3\n5\n5\n'8\n5\n0\n.0\n0\n\n7\n4\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n'3\n2\n6\n'9\n3\n3\n.7\n3\n\n1\n5\n\n6\n5\n8\n'4\n0\n0\n.0\n0\n\n-\n1\n3\n9\n'1\n5\n0\n.0\n0\n\n-\n1\n'3\n6\n6\n.0\n0\n\n1\n9\n\n4\n9\n0\n'5\n5\n0\n.0\n0\n\n-\n5\n4\n6\n'7\n5\n0\n.0\n0\n\n-\n5\n1\n1\n'7\n0\n6\n.5\n5\n\n1\n3\n'5\n7\n9\n'8\n8\n0\n.0\n0\n\n9\n0\n0\n'6\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n3\n'0\n6\n1\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n9\n1\n2\n'1\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n2\n'9\n0\n7\n'9\n3\n4\n.1\n0\n\nT\no\nta\nle\n d\nic\na\ns\nte\nro\n\n1\n'3\n7\n3\n'4\n1\n1\n.5\n6\n\nC\nit\n\ntà\n d\n\ni \nL\n\nu\ng\n\na\nn\n\no\n -\n\n P\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n6\n\n -\n M\n\na\ntr\n\nic\ne\n\n D\nic\n\na\ns\n\nte\nro\n\n/D\niv\n\nis\nio\n\nn\ni\n\nR\nis\no\nrs\ne\n u\nm\na\nn\ne\n\n7\n9\n'7\n3\n7\n.7\n0\n\nS\nv\nil\nu\np\np\no\n e\nc\no\nn\no\nm\nic\no\n\n-\n\nC\no\nn\ntr\nib\nu\nti\n\n-\n\nA\nu\nd\nit\n i\nn\nte\nrn\no\n\n2\n'7\n5\n6\n.5\n5\n\nC\na\nn\nc\ne\nll\ne\nri\na\n c\no\nm\nu\nn\na\nle\n\n7\n1\n2\n'1\n6\n2\n.2\n1\n\nC\no\nm\nu\nn\nic\na\nz\nio\nn\ne\n e\n R\ne\nla\nz\nio\nn\ni \n\nP\nu\nb\nb\nli\nc\nh\ne\n\n3\n1\n0\n'5\n1\n3\n.6\n5\n\nD\nic\n\na\ns\n\nte\nro\n\nIs\nti\n\ntu\nz\nio\n\nn\ni\n\nC\no\nn\ns\nu\nn\nti\nv\no\n \n\n2\n0\n1\n4\n R\nic\na\nv\ni\n\nL\ne\ng\nis\nla\nti\nv\no\n e\nd\n E\ns\ne\nc\nu\nti\nv\no\n\n2\n6\n8\n'2\n4\n1\n.4\n5\n\n207\n\n\n\n \n\n208\n\n\n\nLegislativo ed Esecutivo\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n10 LEGISLATIVO ED ESECUTIVO 2'045'590.00 50'100.00 2'107'990.00 50'100.00 1'759'477.36 268'241.45\n\n1000 CONSIGLIO COMUNALE 328'850.00 328'850.00 269'253.20\n\n30000000 Onorari e indennità membri di organi comunali 280'000.00 280'000.00 217'990.00\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 17'500.00 17'500.00 6'477.60\n\n31000000 Materiale d'ufficio 16'950.00 16'950.00 26'950.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 14'100.00 14'100.00 12'131.40\n\n31640000 Licenze SW e HW 5'400.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 300.00 300.00 304.20\n\n1001 MUNICIPIO 1'716'740.00 50'100.00 1'779'140.00 50'100.00 1'490'224.16 268'241.45\n\n30000000 Onorari e indennità membri di organi comunali 814'800.00 844'800.00 823'969.00\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 2'800.00 2'799.60\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 72'100.00 72'400.00 71'387.75\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 93'100.00 112'150.00 113'041.20\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -19'100.00\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 1'750.00 1'750.00 1'629.25\n\n31000000 Materiale d'ufficio 20'000.00 23'500.00 18'616.65\n\n31040000 Inserzioni 30'000.00 47'050.00 41'153.80\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 5'000.00 5'000.00 2'113.00\n\n31360000 Acquisti per ricevimenti ed omaggi 45'000.00 47'000.00 24'125.95\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 1'900.00 1'900.00 1'064.90\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 690.00 690.00 684.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 20'500.00 21'000.00 19'903.74\n\n31825000 Consulenze: edilizia, genio civile, traffico 230'000.00 230'000.00 52'654.15\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 180'000.00 188'150.00 117'447.80\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 190'000.00 188'150.00 188'150.00\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 1'900.00 1'900.00 1'483.37\n\n39000200 Prestazioni interne: DSU, parchi e giardini 10'000.00 10'000.00 10'000.00\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 100.00 100.00\n\n43460000 Tasse vendita EcoCard: imponibili IVA 20.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 8'626.45\n\n43700000 Multe: contravvenzioni a leggi e regolamenti 50'000.00 50'000.00 259'195.00\n\n43710000 Multe: contravvenzioni Polizia Amministrativa 100.00\n\n43920000 Entrate varie 300.00\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n209\n\n\n\nAudit interno\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n11 AUDIT INTERNO 571'900.00 565'200.00 568'503.78 2'756.55\n\n1100 AUDIT INTERNO 571'900.00 565'200.00 568'503.78 2'756.55\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 408'100.00 406'350.00 401'335.50\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 52'300.00 50'950.00 50'310.00\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'892.40\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 35'900.00 34'800.00 35'246.30\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 4'650.00 4'450.00 4'511.50\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 47'450.00 56'900.00 56'620.80\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 3'950.00 4'550.00 4'447.80\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -9'700.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -800.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 800.00 750.00 731.50\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 150.00 150.00 101.15\n\n31000000 Materiale d'ufficio 3'000.00 3'000.00 3'466.45\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 3'600.00 500.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 1'500.00 1'500.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 5'500.00 5'500.00 2'785.30\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 5'000.00 6'300.00 7'055.08\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 2'756.55\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n210\n\n\n\nCancelleria comunale\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n12 CANCELLERIA COMUNALE 5'293'430.00 761'500.00 5'391'880.00 778'000.00 5'512'569.39 712'162.21\n\n1200 CANCELLERIA, MESSAGGERIA, STAMPERIA E CUSTODI 2'896'750.00 366'000.00 2'857'350.00 366'000.00 2'824'434.47 385'485.16\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'684'800.00 1'667'700.00 1'625'297.55\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 93'750.00 26'900.00 39'723.55\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 7'600.00 5'700.00 9'462.00\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 50'000.00 50'000.00 61'320.00\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 15'900.00\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 3'319.60\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 152'750.00 149'250.00 143'404.85\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 8'350.00 2'400.00 3'513.55\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 174'650.00 207'850.00 203'185.80\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 4'850.00\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -35'300.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 3'450.00 3'250.00 3'070.45\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 300.00 100.00 82.80\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 2'000.00 2'000.00 2'835.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 107'250.00 107'250.00 100'809.89\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 8'000.00 9'400.00 1'665.79\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 500.00 500.00\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 500.00 500.00 467.65\n\n31350000 Acquisto carburanti 6'000.00 6'000.00 6'205.85\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 150'000.00 159'750.00 149'172.82\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 4'000.00 4'700.00 505.45\n\n31530000 Manutenzione veicoli 5'000.00 9'400.00 4'032.20\n\n31808000 Spese postali 400'000.00 423'300.00 429'772.76\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 28'500.00 27'000.00 34'520.91\n\n31817000 Imposte di circolazione 1'500.00 1'500.00 1'502.00\n\n31827000 Consulenze: informatica 6'600.00\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 2'000.00 4'700.00\n\n39000300 Prestazioni interne: DSU, veicoli 1'000.00 1'000.00 564.00\n\n42710000 Affitti di spazi e installazioni 15'000.00 15'000.00 5'195.00\n\n43100000 Tasse di cancelleria per atti e informazioni 500.00 500.00 110.00\n\n43130000 Tasse amministrative per naturalizzazioni 230'000.00 230'000.00 257'400.00\n\n43430000 Abbonamenti, biglietti d'ingresso 6'000.00\n\n43600000 Rimborso spese telefoniche, postali 500.00 500.00 408.00\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 120'000.00 120'000.00 116'372.16\n\n1201 ARCHIVIO AMMINISTRATIVO 197'300.00 193'600.00 236'757.81 176.00\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 148'550.00 145'850.00 183'589.45\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'350.00 1'350.00 1'324.80\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 13'150.00 12'650.00 16'224.30\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 14'800.00 17'350.00 21'185.40\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -2'950.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 350.00 300.00 383.30\n\n31000000 Materiale d'ufficio 11'000.00 11'000.00 7'766.60\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 950.00 950.00 351.50\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 350.00 350.00 324.00\n\n31610000 Noleggio arredamento, mobili, macchine ufficio 3'000.00 3'000.00 2'760.40\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 1'000.00 700.00 1'051.71\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 2'800.00 2'800.00 1'796.35\n\n31899000 Tasse sociali 250.00\n\n43530000 Vendita materiale diverso 20.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 156.00\n\n1210 PUNTO CITTÀ 986'340.00 270'000.00 1'211'740.00 286'500.00 1'405'692.25 199'399.95\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 667'500.00 832'950.00 983'895.85\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 62'900.00 61'450.00 61'224.55\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 2'650.00 5'500.00 5'125.45\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 4'050.00 8'118.30\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 59'050.00 72'650.00 88'265.50\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 5'600.00 5'400.00 5'430.65\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 60'350.00 92'950.00 111'736.25\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 4'400.00 5'050.00 4'942.20\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -15'800.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -900.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 1'400.00 1'750.00 2'082.90\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 200.00 200.00 129.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 12'000.00 25'000.00 7'409.90\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 500.00 1'800.00 175.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 3'000.00 3'000.00 153.15\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 40'000.00 45'000.00 47'318.79\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 38'690.00 38'690.00 44'432.47\n\n31807000 Commissioni carte di credito 5'000.00 5'000.00 5'430.67\n\n31808000 Spese postali -30.90\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n211\n\n\n\nCancelleria comunale\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 21'600.00 25'500.00 29'852.52\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 1'000.00\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 1'500.00 1'500.00\n\n43100000 Tasse di cancelleria per atti e informazioni 270'000.00 278'000.00 175'431.70\n\n43600800 Rimborso La Posta per Agenzia Postale di Sonvico 8'500.00 13'034.25\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 10'934.00\n\n1211 VOTAZIONI 434'640.00 456'080.00 254'568.61\n\n30000000 Onorari e indennità membri di organi comunali 1'000.00 2'000.00\n\n30000100 Indennità agli addetti uffici elettorali 39'000.00 35'000.00 27'865.85\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 100.00\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 3'450.00 3'100.00 -41.70\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 100.00 100.00 12.95\n\n31000000 Materiale d'ufficio 60'200.00 15'000.00 7'019.03\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 1'000.00 1'000.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 2'000.00 5'000.00\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 690.00 1'380.00 2'917.30\n\n31808000 Spese postali 175'000.00 280'000.00 133'947.85\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 2'200.00 2'500.00 5'018.01\n\n31840000 Prestazioni: allestimento seggi elettorali 5'000.00 14'000.00 18'008.05\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 120'000.00 82'000.00 52'412.07\n\n31940200 Spese per comunicazione 25'000.00 15'000.00 7'309.20\n\n1212 UFFICIO CONCILIAZIONE 163'500.00 125'500.00 162'160.00 125'500.00 161'374.50 127'101.10\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 87'900.00 87'900.00 87'331.40\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 46'850.00 45'750.00 45'275.40\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 7'800.00 7'650.00 7'790.20\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 4'150.00 4'000.00 4'057.30\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 8'750.00 10'600.00 10'501.80\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 3'800.00 4'400.00 4'288.80\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -1'800.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -740.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 200.00 200.00 184.15\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 100.00 100.00 96.05\n\n31000000 Materiale d'ufficio 950.00 950.00 335.55\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 1'400.00 1'400.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 950.00 950.00 807.40\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 650.00 800.00 706.45\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 500.00 500.00\n\n46100000 Sussidi cantonali 125'000.00 125'000.00 127'101.10\n\n1220 UFFICIO QUARTIERI 614'900.00 510'950.00 629'741.75\n\n30000000 Onorari e indennità membri di organi comunali 50'000.00 80'000.00 33'600.00\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 433'250.00 315'250.00 450'315.61\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 38'250.00 26'950.00 58'296.65\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 652.60\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 51'100.00 45'750.00 64'043.15\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -7'750.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 900.00 550.00 752.90\n\n31000000 Materiale d'ufficio 2'000.00 2'000.00 74.20\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 1'300.00 1'300.00 978.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 1'000.00 1'000.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 2'400.00 2'400.00 961.17\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 6'500.00 6'500.00 5'916.24\n\n31808000 Spese postali 2'000.00 2'000.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 3'200.00 2'000.00 2'663.43\n\n31836000 Prestazioni: manifestazioni, mercati, eventi 3'000.00 3'000.00\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 10'000.00 10'000.00\n\n31940100 Spese promozionali 10'000.00 20'000.00 11'487.80\n\n212\n\n\n\nComunicazione e Relazioni Pubbliche\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n13 COMUNICAZIONE E RELAZIONI PUBBLICHE 1'957'030.00 15'000.00 1'954'180.00 10'000.00 2'227'377.29 310'513.65\n\n1300 RELAZIONI ISTITUZIONALI E UFFICIO STAMPA 1'105'330.00 10'000.00 1'107'630.00 10'000.00 976'718.76\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 410'200.00 325'600.00 276'496.05\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 36'650.00 106'400.00 165'121.35\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 950.00 1'734.70\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 3'336.40\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 36'200.00 27'950.00 24'549.20\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 3'250.00 9'250.00 14'632.50\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 42'400.00 42'400.00 36'960.95\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 3'350.00 10'900.00 15'902.40\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -7'250.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -1'850.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 850.00 600.00 511.90\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 100.00 250.00 345.70\n\n31000000 Materiale d'ufficio 2'600.00 2'600.00 2'568.65\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 1'900.00 1'900.00 1'318.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 500.00 500.00\n\n31370000 Acquisto materiale promozionale 36'500.00 37'500.00 810.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 500.00 500.00 500.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 102'000.00 102'000.00 109'915.37\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 1'400.00 1'400.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 45'500.00 46'000.00 44'990.95\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 830.00 830.00 828.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 8'400.00 8'900.00 9'062.45\n\n31822000 Diritti d'autore 10'000.00 15'000.00 4'000.00\n\n31823000 Consulenze: servizi di interpreti e traduzioni 14'000.00 14'000.00 5'762.90\n\n31824000 Consulenze: economia, marketing, comunicazione 28'000.00 28'000.00 12'000.00\n\n31827000 Consulenze: informatica 130'000.00 135'000.00 168'805.60\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 56'300.00 56'300.00 44'104.05\n\n31910200 Spese varie: attività congressuali 37'000.00 37'000.00 374.80\n\n31930000 Progetti con città svizzere e estere 85'000.00 91'000.00 28'885.95\n\n31940100 Spese promozionali 10'000.00 14'000.00 3'200.89\n\n46900000 Contributi da enti e istituzioni 10'000.00 10'000.00\n\n1301 COMUNICAZIONE E MARKETING TERRITORIALE 851'700.00 5'000.00 846'550.00 1'250'658.53 310'513.65\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 266'950.00 240'850.00 103'824.95\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 108'343.20\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'150.00\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 1'135.80\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 23'650.00 20'900.00 9'164.50\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 9'582.45\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 26'750.00 27'700.00 13'343.40\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 11'225.40\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -4'700.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 600.00 500.00 216.45\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 226.60\n\n31000000 Materiale d'ufficio 2'800.00 2'800.00 2'791.05\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 216'000.00 216'000.00 127'019.02\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 1'400.00 1'400.00 8'867.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 1'700.00 1'700.00 4'389.35\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 950.00 950.00 950.00\n\n31808000 Spese postali 11'450.00 36'450.00 541.07\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 3'000.00 4'400.00 4'724.86\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 15'600.00 15'600.00 12'509.08\n\n31824000 Consulenze: economia, marketing, comunicazione 64'050.00 64'050.00 217'969.58\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 23'500.00 23'500.00 23'089.55\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 193'300.00 193'300.00 285'231.57\n\n31853000 Prestazioni: SGA per affissioni 305'513.65\n\n46100000 Sussidi cantonali 5'000.00 5'000.00\n\n46920000 Contributi SGA per affissioni 305'513.65\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n213\n\n\n\nRisorse umane\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n14 RISORSE UMANE 2'562'980.00 74'000.00 2'355'850.00 74'000.00 2'326'933.73 79'737.70\n\n1400 RISORSE UMANE 2'562'980.00 74'000.00 2'355'850.00 74'000.00 2'326'933.73 79'737.70\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'310'700.00 1'249'550.00 1'126'118.40\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 599'850.00 498'600.00 690'172.40\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'103.90\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 17'350.00 4'065.30\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 117'000.00 107'750.00 99'684.75\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 53'150.00 44'000.00 53'639.05\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 134'000.00 153'350.00 142'016.10\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 18'450.00 15'700.00 21'940.20\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -26'150.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -2'700.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 2'700.00 2'450.00 2'184.60\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 5'650.00 3'600.00 5'999.20\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 102.20\n\n30900000 Spese per assunzioni 50'000.00 70'000.00 54'298.50\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 80'000.00 80'000.00 22'065.00\n\n30930000 Servizio medico aziendale 14'000.00 14'000.00 7'300.35\n\n31000000 Materiale d'ufficio 20'500.00 20'500.00 22'668.44\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 4'000.00 2'000.00 382.10\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 12'500.00 13'500.00 14'182.38\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 12'030.00 15'200.00 14'792.96\n\n31827000 Consulenze: informatica 85'600.00 64'000.00 947.70\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 25'000.00 30'000.00 43'270.20\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 500.00 500.00\n\n43400000 Tasse servizi e utilizzazioni 20'000.00 20'000.00 12'800.40\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 4'000.00 4'000.00 42'937.30\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 50'000.00 50'000.00 24'000.00\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n214\n\n\n\nSviluppo economico\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n15 SVILUPPO ECONOMICO 658'400.00 139'150.00 1'366.00\n\n1500 SVILUPPO ECONOMICO 658'400.00 139'150.00 1'366.00\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 412'550.00\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 22'000.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 36'400.00\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 1'950.00\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 48'900.00\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 2'000.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 850.00\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 50.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 1'500.00 950.00\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 2'500.00\n\n31030000 Libri per biblioteca 350.00\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 250.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 1'500.00 500.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 1'000.00 500.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 5'000.00 80'000.00 1'241.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 3'000.00\n\n31808000 Spese postali 1'000.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 2'500.00 800.00\n\n31824000 Consulenze: economia, marketing, comunicazione 65'850.00 28'200.00 125.00\n\n31827000 Consulenze: informatica 22'500.00 28'200.00\n\n31836000 Prestazioni: manifestazioni, mercati, eventi 3'000.00\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 5'000.00\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 1'000.00\n\n31910200 Spese varie: attività congressuali 750.00\n\n31930000 Progetti con città svizzere e estere 9'000.00\n\n31940100 Spese promozionali 7'000.00\n\n31960100 Progetti in comune con altri enti 1'000.00\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n215\n\n\n\nContributi\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n19 CONTRIBUTI 490'550.00 546'750.00 511'706.55\n\n1900 CONTRIBUTI DI LEGGE 318'400.00 318'400.00 305'755.01\n\n36501100 Finanziamento ai partiti 262'200.00 262'200.00 262'197.00\n\n36512000 Gestione e amministrazione giudicature di pace 56'200.00 56'200.00 43'558.01\n\n1910 ALTRI CONTRIBUTI 172'150.00 228'350.00 205'951.54\n\n31899000 Tasse sociali 6'100.00 21'350.00 12'950.00\n\n36533000 Premio Möbius Multimedia 25'000.00\n\n36534200 Attività e associazioni di tempo libero 133'500.00 162'450.00 139'403.19\n\n36534210 Contributo Corpo Volontari Luganesi 10'550.00 10'550.00 7'598.35\n\n36585000 Enti di promozione economica 10'000.00 10'000.00\n\n36690000 Altri contributi o sovvenzioni a privati 12'000.00 24'000.00 21'000.00\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n216\n\n\n\nC\nit\n\ntà\n d\n\ni \nL\n\nu\ng\n\na\nn\n\no\n -\n\n P\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n6\n\n -\n M\n\na\ntr\n\nic\ne\n\n D\nic\n\na\ns\n\nte\nro\n\n/D\niv\n\nis\nio\n\nn\ni\n\n2\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n6\n \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n6\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n5\n \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n5\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\nC\no\nn\ns\nu\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n4\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\n2\n0\n\n7\n3\n'9\n3\n3\n'0\n2\n0\n.0\n0\n\n9\n3\n'1\n1\n6\n'7\n5\n0\n.0\n0\n\n7\n7\n'3\n2\n8\n'6\n5\n0\n.0\n0\n\n8\n6\n'7\n7\n8\n'6\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n1\n8\n'4\n7\n0\n'7\n6\n7\n.8\n9\n\n2\n1\n\n1\n'5\n0\n9\n'8\n5\n0\n.0\n0\n\n-\n1\n'3\n7\n0\n'7\n0\n0\n.0\n0\n\n-\n-\n\n2\n2\n\n5\n'6\n3\n9\n'2\n6\n0\n.0\n0\n\n1\n2\n0\n'9\n6\n0\n.0\n0\n\n5\n'2\n5\n9\n'3\n4\n0\n.0\n0\n\n1\n2\n5\n'8\n4\n0\n.0\n0\n\n1\n5\n2\n'9\n9\n6\n.2\n8\n\n2\n9\n\n3\n1\n'7\n1\n0\n'3\n6\n0\n.0\n0\n\n3\n5\n7\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n3\n2\n'1\n2\n4\n'3\n2\n0\n.0\n0\n\n3\n5\n7\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n3\n5\n7\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n1\n2\n'7\n9\n2\n'4\n9\n0\n.0\n0\n\n9\n3\n'5\n9\n4\n'7\n1\n0\n.0\n0\n\n1\n1\n6\n'0\n8\n3\n'0\n1\n0\n.0\n0\n\n8\n7\n'2\n6\n1\n'4\n4\n0\n.0\n0\n\n1\n1\n8\n'9\n8\n0\n'7\n6\n4\n.1\n7\n\nT\no\nta\nle\n d\nic\na\ns\nte\nro\n\n1\n3\n0\n'1\n5\n4\n'1\n5\n1\n.3\n7\n\nG\niu\nri\nd\nic\no\n\n8\n9\n5\n'8\n1\n5\n.7\n3\n\nIn\nfo\nrm\n\na\nti\nc\na\n\n5\n'2\n1\n4\n'0\n7\n0\n.4\n5\n\nC\no\nn\ntr\nib\nu\nti\n\n3\n7\n'3\n5\n9\n'1\n8\n2\n.5\n4\n\nD\nic\n\na\ns\n\nte\nro\n\nC\no\n\nn\ns\n\nu\nle\n\nn\nz\na\n\n e\n g\n\ne\ns\n\nti\no\n\nn\ne\n\nC\no\nn\ns\nu\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n4\n \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nF\nin\na\nn\nz\ne\n\n8\n6\n'6\n8\n5\n'0\n8\n2\n.6\n5\n\n217\n\n\n\n \n\n218\n\n\n\nFinanze\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n20 FINANZE 73'933'020.00 93'116'750.00 77'328'650.00 86'778'600.00 86'685'082.65 350'470'767.89\n\n2000 SERVIZI FINANZIARI 2'668'050.00 49'500.00 3'012'200.00 51'500.00 2'866'464.68 50'156.35\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'817'800.00 2'081'700.00 1'998'431.35\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 121'900.00 119'850.00 63'041.15\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 950.00 3'785.20\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 23'000.00 5'887.25\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 160'350.00 181'100.00 176'700.30\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 10'800.00 10'450.00 5'576.15\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 192'950.00 269'450.00 259'124.40\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 9'650.00 11'250.00 6'213.00\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -45'800.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -1'950.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 3'650.00 3'950.00 3'837.45\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 300.00 250.00 131.65\n\n31000000 Materiale d'ufficio 25'000.00 20'000.00 20'365.79\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 200.00 200.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 500.00 1'000.00 513.60\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 6'000.00 7'000.00 7'898.38\n\n31520000 Manutenzione impianti d'allarme e di sicurezza 4'500.00 4'500.00 3'681.00\n\n31805000 Spese gestione conti correnti e depositi 240'000.00 235'000.00 227'019.71\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 17'500.00 19'200.00 20'042.67\n\n31827000 Consulenze: informatica 2'000.00 5'000.00 4'948.40\n\n31843000 Prestazioni: amministrative  e commerciali 38'000.00 40'050.00 37'368.00\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 1'000.00 2'000.00\n\n31846000 Spese contenzioso, giudiziarie ed esecutive 15'000.00 18'000.00 14'899.23\n\n36080100 Contributi per progetto Audit Urbano 7'000.00 7'000.00\n\n43130000 Tasse amministrative per naturalizzazioni 300.00\n\n43650000 Rimborso spese esecutive 18'000.00 20'000.00 17'070.30\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 1'500.00 1'500.00 4'201.25\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 30'000.00 30'000.00 25'000.00\n\n43910000 Recuperi su fatture 3'584.80\n\n2001 CONTRIBUZIONI 1'921'200.00 225'500.00 2'056'150.00 230'500.00 2'062'808.36 224'900.15\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'219'750.00 1'313'250.00 1'264'027.45\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 68'650.00 73'150.00 122'953.45\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'450.00 3'350.00 7'096.80\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 6'750.00 1'130.35\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 108'500.00 113'550.00 109'547.00\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 6'100.00 6'400.00 10'874.05\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 124'100.00 161'300.00 153'155.95\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 1'900.00 5'550.00 9'225.95\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 2'600.00 2'650.00 2'501.90\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 150.00 200.00 256.75\n\n31000000 Materiale d'ufficio 25'000.00 22'000.00 25'414.46\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 800.00 500.00 445.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 1'400.00 1'400.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 3'300.00 3'300.00 2'491.50\n\n31640000 Licenze SW e HW 11'550.00 11'550.00 11'516.05\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 13'200.00 12'000.00 12'774.54\n\n31827000 Consulenze: informatica 6'000.00 6'000.00 8'000.00\n\n31846000 Spese contenzioso, giudiziarie ed esecutive 320'000.00 320'000.00 321'397.16\n\n43100000 Tasse di cancelleria per atti e informazioni 105'000.00 105'000.00 109'550.55\n\n43650000 Rimborso spese esecutive 120'000.00 125'000.00 108'314.60\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 500.00 500.00 7'035.00\n\n2010 IMPOSTE COMUNALI 5'100'000.00 58'500'000.00 5'100'000.00 54'485'000.00 5'023'608.16 299'042'196.25\n\n32900000 Interessi remuneratori 1'100'000.00 1'100'000.00 966'518.65\n\n33010000 Abbandoni crediti inesigibili 3'000'000.00 3'000'000.00 3'518'722.31\n\n33090000 Computo globale imposta 1'000'000.00 1'000'000.00 538'367.20\n\n40000000 Gettito persone fisiche 166'000'000.00\n\n40010000 Imposta personale 1'950'000.00 935'000.00 986'138.13\n\n40020000 Imposte alla fonte 27'500'000.00 25'500'000.00 24'937'947.60\n\n40030000 Imposta proventi straordinari: persone fisiche 136'400.00\n\n40040000 Sopravvenienze persone fisiche 7'000'000.00 10'000'000.00 15'513'163.65\n\n40050000 Imposte comunali suppletorie persone fisiche 3'000'000.00 3'000'000.00 3'708'951.95\n\n40060000 Ricupero imposte abbandonate P.F. e P.G. 300'000.00 300'000.00 557'762.90\n\n40100000 Gettito persone giuridiche 66'000'000.00\n\n40140000 Sopravvenienze persone giuridiche 6'000'000.00 2'000'000.00 7'872'450.90\n\n40150000 Imposte comunali suppletorie persone giuridiche 150'000.00 150'000.00 429'143.15\n\n40200000 Imposta immobiliare comunale 10'000'000.00 10'000'000.00 9'971'698.09\n\n40300000 Imposta speciale 1'500'000.00 1'500'000.00 1'690'109.00\n\n42130000 Interessi di mora su crediti 1'100'000.00 1'100'000.00 1'238'430.88\n\n2011 PARTECIPAZIONE ALLE IMPOSTE CANTONALI 3'000'000.00 4'000'000.00 8'803'859.15\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n219\n\n\n\nFinanze\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n44100000 Partecipazione TUI 3'000'000.00 4'000'000.00 8'756'127.15\n\n44130000 Partecipazione imposta immobiliare cantonale 47'732.00\n\n2020 ONERI E PROVENTI FINANZIARI 19'231'720.00 20'938'900.00 20'966'030.00 16'995'300.00 20'454'658.45 21'603'299.60\n\n32100000 Interessi: debiti a breve scadenza 94'000.00 60'150.00 94'617.48\n\n32110000 Interessi: c/c con aziende e altri enti 2'000.00 2'000.00 18'706.76\n\n32200000 Allianz Suisse Leben  2011-2036, 2.02% 404'000.00 404'000.00 404'000.00\n\n32205100 Banca Stato 2008-2023, 3.77% 958'200.00 955'600.00 955'590.28\n\n32205400 Banca Stato 2007-2014, 3.00% 1'041.67\n\n32205500 Banca Stato 2008-2016, 2.33% 1'077'600.00 1'181'200.00 1'181'180.55\n\n32205600 Banca Stato 2010-2020, 2.45% 996'300.00 993'600.00 993'611.11\n\n32205700 Banca Stato-Zürcherkantonalb. 2010-2030, 2.00% 400'000.00 400'000.00 400'000.00\n\n32205800 Banca Stato 2009-2015, 2.15% 29'900.00 32'697.91\n\n32205900 Banca Stato 2009-2015, 2.05% 27'200.00 31'177.09\n\n32206000 Banca Stato 2011-2016, 1.65% 13'810.00 36'810.00 36'804.16\n\n32206100 Banca Stato 2009-2016, 2.25% 3'300.00 29'700.00 29'656.25\n\n32206200 Banca Stato 2010-2014, 1.5 % 19'950.00\n\n32206300 Banca Stato 2011-2015, 1.7% 14'050.00 60'326.39\n\n32206400 Banca Stato 2011-2014, 1.65 % 2'723.78\n\n32206500 Banca Stato 2011-2016, 1.50% 6'200.00 6'500.00 6'458.38\n\n32206600 Banca Stato 2011-2016, 1.65 % 800.00 16'700.00 16'729.16\n\n32206700 Banca Stato 2012-2015, 0.8% 1'500.00 11'788.35\n\n32220000 BSI SA 2010-2020, 1.72% 349'700.00 348'800.00 348'777.78\n\n32221000 BSI SA 2010-2015, 1.42% 10'750.00 14'397.22\n\n32222000 BSI SA 2011-2016, 1.59% 13'710.00 27'410.00 27'405.41\n\n32230000 Credit Suisse 2005-2014, 2.46% 116'850.00\n\n32230100 Credit Suisse 2005-2015, 2.375% 237'500.00 475'000.00\n\n32230200 Credit Suisse 2006-2018, 2.965% 741'300.00 741'300.00 741'250.00\n\n32230300 Credit Suisse 2007-2017, 3.55% 887'500.00 887'500.00 887'500.00\n\n32230400 Credit Suisse 2009-2016, 2.28% 430'750.00 462'350.00 462'333.35\n\n32230500 Credit Suisse 2010-2022, 2.535% 500'000.00 500'000.00 500'000.00\n\n32235000 Dexia Crédit Local 2007-2017, 3.15% 787'500.00 787'500.00 787'500.00\n\n32240000 Postfinance 2005-2025, 2.65% 1'060'000.00 1'060'000.00 1'060'000.00\n\n32240100 Postfinance 2006-2016, 3.00% 600'000.00 900'000.00 900'000.00\n\n32245000 UBS SA 2005-2015, tasso medio 2.60% 1'908'000.00 1'902'700.02\n\n32245100 UBS SA 2007-2017, tasso medio 3.78% 1'574'000.00 1'574'000.00 1'574'000.00\n\n32245300 UBS SA 2010-2025, differenziale 741'510.00 1'051'900.00 1'014'805.57\n\n32245400 Obbligazionario: UBS, 2013-2020, 0.875% (all in 1.0378%) 1'020'290.00 1'020'290.00 1'020'285.70\n\n32253000 Raiffeisen 2011-2016, 2.05% 25'700.00 94'300.00 94'300.00\n\n32254000 Raiffeisen 2011-2016, 2.20% 16'100.00 44'000.00 44'000.00\n\n32255000 Raiffeisen 2011-2014, 1.4% 15'722.00\n\n32256000 Raiffeisen 2011-2014, 1.4% 13'482.00\n\n32257000 Raiffeisen 2012-2014, 1.105% 10'166.00\n\n32258000 Banca Raiffeisen 2012-2015, 1.225% 250.00 2'423.60\n\n32259000 Banca Raiffeisen 2009-2014, 2.35% 244.80\n\n32260000 Banca Raiffeisen 2013-2018, 1.34% 44'200.00 44'200.00 44'220.00\n\n32260100 Banca Raiffeisen 2010-2015, 1.52% - I 15'700.00 22'284.40\n\n32260200 Banca Raiffeisen 2010-2015, 1.52% - II 1'800.00 2'138.90\n\n32280000 Obbligazionario: Credit Suisse 2012-2022, 1.125% 1'125'000.00 1'125'000.00 1'125'000.00\n\n32280100 Obbligazion.: Credit Suisse 2013-2043, 1.75% (all in 1.778%) 2'116'070.00 2'116'070.00 2'116'066.65\n\n32280200 Obbligazion.  Credit Suisse 2014-2024,0.875% (all in 0.898) 886'900.00 886'900.00 51'735.85\n\n32280300 Obbligazion. UBS/RAIFFEISEN 2015-2025, 0.625% 739'880.00\n\n32295000 Patriziato di Lugano 5'800.00 5'800.00 5'800.00\n\n32299001 Nuovo prestito - 1 1'160'000.00 481'500.00\n\n32300000 Interessi: CPCL, Fondazioni, Fondi e Legati 449'600.00 474'300.00 564'089.88\n\n33100800 Perdite da svalutazione in partecipazioni amministrative 213'120.00\n\n41090000 Contributo per l'uso della Verzasca 1'400'000.00 1'400'000.00 2'110'603.30\n\n42000000 Interessi su conti correnti postali 3'500.00 45'000.00 45'058.40\n\n42010000 Interessi su conti correnti bancari 2'500.00 53'000.00 53'281.66\n\n42100000 Interessi attivi: investimenti a breve termine 20'000.00 20'000.00 8'528.10\n\n42110000 Interessi attivi: c/c aziende municipalizzate 2'460'000.00 2'300'000.00 2'108'110.06\n\n42120000 Interessi attivi: c/c consorzi,enti, SA partec. 476'400.00 470'000.00 523'950.37\n\n42140000 Interessi di mora su contributi 40'900.00 23'000.00 44'394.78\n\n42210000 Proventi da titoli patrimoniali 1'004'000.00 2'951'400.00 1'005'610.43\n\n42500000 Interessi su prestiti dei beni amministrativi 31'600.00 32'900.00 17'812.50\n\n42600000 Proventi da titoli amministrativi 15'500'000.00 9'700'000.00 15'685'950.00\n\n2021 AMMORTAMENTI 32'422'000.00 32'075'050.00 40'107'653.81\n\n33000000 Ammortamenti su beni patrimoniali 1'288'750.00 1'299'300.00 4'734'981.57\n\n33100000 Ammortamenti ordinari canalizzazioni 362'700.00 430'250.00 323'054.55\n\n33100100 Ammortamenti ordinari impianti di depurazione 307'350.00 54'250.00 1'290'817.41\n\n33100200 Ammortamenti ordinari altri beni amministrativi 30'463'200.00 30'291'250.00 28'457'565.28\n\n33200000 Ammortamenti supplementari canalizzazioni 1'000'000.00\n\n33200200 Ammortamenti supplementari altri beni amministrativi 4'301'235.00\n\n2022 SPESE E PROVENTI DELLA SOSTANZA IMMOBILIARE 3'257'300.00 10'211'850.00 3'411'000.00 10'090'300.00 3'281'073.87 9'777'514.63\n\n31290000 Spese accessorie per locali in locazione 1'181'800.00 1'214'950.00 1'046'382.95\n\n220\n\n\n\nFinanze\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 1'056'750.00 1'213'550.00 975'292.20\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 2'000.00\n\n31600000 Affitto immobili 29'200.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 93'200.00 89'500.00 84'845.95\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 19'350.00 15'350.00 18'684.87\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 1'600.00 11'800.00 3'481.45\n\n31825000 Consulenze: edilizia, genio civile, traffico 60'000.00 60'000.00 40'846.00\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 21'050.00 16'150.00\n\n31848000 Onorari per gestione immobili 356'800.00 348'600.00 377'532.45\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 4'150.00 5'700.00 688.00\n\n36460000 Società di trasporti e ad aeroporti 433'400.00 433'400.00 733'320.00\n\n42310000 Affitti immobili patrimoniali 7'942'300.00 7'812'150.00 7'542'803.68\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 679'000.00 679'000.00 679'000.00\n\n42780000 Tasse di occupazione area pubblica e sporgenze 46'000.00 45'000.00\n\n43400200 Tasse prestazioni 2'857.20\n\n43470000 Tasse uso lavatrici 31'450.00 36'000.00 36'737.07\n\n43600300 Rimborso spese accessorie e riscaldamento 1'113'650.00 1'154'550.00 1'090'577.52\n\n43600400 Rimborso spese TV via cavo 92'250.00 87'450.00 84'418.95\n\n43600700 Gestione conteggi riscaldamento 27'200.00 31'650.00 28'355.21\n\n43680100 Rimborso spese da assicurazioni 10'000.00 10'000.00\n\n46000000 Sussidi federali 235'000.00 217'500.00 242'821.00\n\n46100000 Sussidi cantonali 35'000.00 17'000.00 69'944.00\n\n2023 ALTRE SPESE E RICAVI PER BENI E SERVIZI 6'027'400.00 119'000.00 6'525'770.00 878'000.00 9'520'640.47 10'875'444.81\n\n30190201 Rinunce o posticipi sostituzioni personale -549'000.00 -732'000.00\n\n30190202 Incentivo mirato per pensionamento anticipato 300'000.00 500'000.00 583'623.75\n\n30190203 Risparmio per possibili pensionamenti anticipati -120'000.00 -200'000.00\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 875'000.00 850'000.00 607'193.75\n\n30490000 Contributo di rifinanziamento Cassa Pensioni 890'000.00 1'400'000.00 3'615'656.00\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -27'450.00\n\n30410000 Assicurazione capitale decesso 45'000.00 45'000.00 39'074.70\n\n30700000 Beneficiari di rendite 422'750.00 471'800.00 466'592.80\n\n30720000 Quota parte sulle pensioni per limite d'età 34'300.00 34'300.00 34'254.00\n\n31200000 Consumo acqua 333'000.00 189'000.00 161'817.25\n\n31210000 Consumo energia elettrica 2'162'000.00 2'165'000.00 2'165'657.15\n\n31600000 Affitto immobili 6'000.00 6'000.00 6'000.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 22'300.00 22'300.00 17'574.00\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 81'400.00 81'400.00 81'324.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 42'000.00 42'000.00 42'952.63\n\n31800000 Premi responsabilità civile 244'290.00 244'290.00 244'282.50\n\n31801000 Premi immobili, inventari e install. tecniche 648'860.00 648'880.00 647'796.30\n\n31803000 Premi veicoli e protezione giuridica 393'000.00 411'650.00 348'486.61\n\n31805000 Spese gestione conti correnti e depositi 7'500.00 7'300.00 7'436.75\n\n31806000 Commissioni su prestiti comunali 54'000.00 42'000.00 32'000.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo -200'000.00\n\n31810000 Imposte federali, cantonali e comunali 3'000.00 5'000.00 1'950.80\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 3'500.00 2'000.00 3'576.70\n\n31831000 Prestazioni: servizi medici e sanitari 68'500.00 67'300.00 67'200.00\n\n31900000 Devoluzione al fondo danni non assicurati 150'000.00 150'000.00 150'000.00\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 8'000.00 8'000.00 30'307.17\n\n33010000 Abbandoni crediti inesigibili 100'000.00 90'000.00 162'506.57\n\n33020000 Perdite sul cambio 2'000.00 2'000.00 3'377.04\n\n42400000 Utili contabili: vendita di beni patrimoniali 770'000.00 1'532'120.05\n\n42420000 Utili per differenze di cambio 2'000.00 2'000.00 34'081.50\n\n43600500 Rimborso consumi energetici 10'000.00 13'476.41\n\n43650000 Rimborso spese esecutive 1'397.89\n\n43680200 Partecipazioni agli utili assicurativi 100'000.00 100'000.00 128'060.90\n\n43910000 Recuperi su fatture 2'000.00 2'000.00 200.00\n\n43920000 Entrate varie 5'000.00 4'000.00 38'279.29\n\n43990000 Ricavi straordinari scioglimento accantonamenti 527'828.77\n\n46120000 Contributo per aggregazioni 2013: rimborso debiti 8'600'000.00\n\n2024 PROGRAMMI OCCUPAZIONALI E IMPIEGHI A CARATTERE SOCIALE 3'305'350.00 72'000.00 4'182'450.00 48'000.00 3'368'174.85 93'396.95\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 2'678'400.00 3'596'550.00 2'840'809.45\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 3'800.00 3'800.00 13'066.30\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 15'000.00 30'000.00 18'724.90\n\n30130100 Gratifiche al personale: non di ruolo 1'408.00\n\n30140100 Prestazioni straordinarie: non di ruolo 2'368.75\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 232'700.00 321'700.00 254'532.60\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 157'100.00 197'800.00 126'181.05\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -1'000.00\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 17'550.00 17'500.00 17'159.40\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 11'800.00 6'100.00 10'768.35\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 9'000.00 10'000.00 6'209.75\n\n30810000 Sostegno occupazionale richiedenti asilo 30'000.00 76'946.30\n\n31845000 Prestazioni: SOTELL 150'000.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 72'000.00 48'000.00 93'396.95\n\n221\n\n\n\nGiuridico\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n21 GIURIDICO 1'509'850.00 1'370'700.00 895'815.73\n\n2100 GIURIDICO 1'509'850.00 1'370'700.00 895'815.73\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'081'800.00 919'750.00 625'394.45\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 111'200.00 144'000.00 53'536.35\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 3'343.80\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 17'500.00\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 1'605.60\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 95'100.00 79'900.00 55'938.05\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 9'900.00 12'550.00 4'735.05\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 126'350.00 131'200.00 89'253.60\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 8'100.00 15'550.00 3'237.10\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -22'300.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -2'650.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 2'100.00 1'600.00 1'073.50\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 300.00 300.00 111.70\n\n31000000 Materiale d'ufficio 7'500.00 7'500.00 6'166.24\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 6'000.00 6'000.00 3'312.15\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 950.00 950.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 1'900.00 1'900.00 555.25\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 4'000.00 4'000.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 8'700.00 7'000.00 7'080.79\n\n31826000 Consulenze: legali e giuridiche 25'000.00 25'000.00 17'947.25\n\n31846000 Spese contenzioso, giudiziarie ed esecutive 20'000.00 20'000.00 22'524.85\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 950.00 950.00\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n222\n\n\n\nInformatica\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n22 INFORMATICA 5'639'260.00 120'960.00 5'259'340.00 125'840.00 5'214'070.45 152'996.28\n\n2200 INFORMATICA 5'639'260.00 120'960.00 5'259'340.00 125'840.00 5'214'070.45 152'996.28\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 2'373'700.00 2'157'340.00 2'031'732.55\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 16'500.00 14'750.00 45'515.65\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 3'800.00 11'354.40\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 11'000.00 11'000.00 641.70\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 10'024.15\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 210'700.00 187'200.00 179'164.55\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 1'500.00 1'350.00 3'516.00\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 250'850.00 276'050.00 261'795.45\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 2'706.25\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -46'950.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 4'950.00 4'310.00 4'041.50\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 250.00 200.00 298.85\n\n31000000 Materiale d'ufficio 3'200.00 3'700.00 965.94\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 200.00 250.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 500.00 500.00 390.95\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 21'050.00 22'150.00 82'508.85\n\n31130000 Acquisto software 20'000.00 12'150.00 16'700.00\n\n31170000 Acquisto: materiale per la rivendita 58'800.00 73'300.00 75'213.40\n\n31210000 Consumo energia elettrica 100'000.00 95'000.00 101'854.80\n\n31350000 Acquisto carburanti 1'000.00 1'000.00 816.15\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 2'140.00 2'340.00 1'440.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 300.00 950.00 1'368.76\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 8'515.00 9'650.00 18'890.52\n\n31530000 Manutenzione veicoli 3'000.00 3'500.00 80.00\n\n31540000 Manutenzione Hardware 563'300.00 453'770.00 443'479.40\n\n31550000 Manutenzione Software 564'100.00 540'755.00 530'900.00\n\n31600000 Affitto immobili 274'200.00 274'200.00 275'112.65\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 7'500.00 7'500.00 7'404.60\n\n31640000 Licenze SW e HW 300.00 600.00 370.73\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 714'400.00 723'140.00 784'214.83\n\n31808000 Spese postali 50.00 50.00 13.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 20'300.00 19'500.00 20'230.41\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 3'900.00 3'900.00 5'146.61\n\n31817000 Imposte di circolazione 960.00 880.00 874.00\n\n31827000 Consulenze: informatica 397'680.00 399'680.00 293'482.20\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 2'515.00 1'825.00 1'821.60\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 8'755.95\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 120'960.00 125'840.00 144'240.33\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n223\n\n\n\nContributi\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n29 CONTRIBUTI 31'710'360.00 357'000.00 32'124'320.00 357'000.00 37'359'182.54 357'000.00\n\n2900 CONTRIBUTI DI LEGGE 30'683'200.00 357'000.00 31'017'200.00 357'000.00 36'089'970.67 357'000.00\n\n35215101 Consorzio Piazza di tiro Grancia 25'000.00 25'000.00 4'939.55\n\n35216000 Consorzio Protezione Civile Lugano Città 1'900'000.00 1'930'000.00 1'851'520.12\n\n36109000 Partecipazione risanamento finanziario Cantone 6'150'000.00 6'150'000.00 6'118'904.00\n\n36191000 Cantone: compensazione intercomunale 1'050'000.00 964'200.00 964'199.00\n\n36192000 Cantone: livellamento potenzialità fiscale 21'300'000.00 21'700'000.00 26'903'060.00\n\n36280000 Enti promozione economica comunale o regionale 258'200.00 248'000.00 247'348.00\n\n44400100 Contributo di localizzazione geografica 357'000.00 357'000.00 357'000.00\n\n2910 ALTRI CONTRIBUTI 1'027'160.00 1'107'120.00 1'269'211.87\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 51'400.00 51'400.00 51'384.40\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 4'550.00 4'550.00 4'544.20\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 1'300.00\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 50.00 50.00 30.45\n\n31899000 Tasse sociali 98'610.00 92'910.00 91'982.80\n\n35121000 Costi per affitti servizi Cantonali 18'800.00 18'800.00 13'036.75\n\n36514000 Associazioni di tiro, militari o paramilitari 5'700.00 13'040.00\n\n36534200 Attività e associazioni di tempo libero 22'200.00 28'600.00 43'512.79\n\n36535000 Culto e religioni 389'150.00 389'160.00 460'714.68\n\n36540000 Salute e cura dell'uomo 350.00 401.38\n\n36549002 Società di salvataggio 23'100.00 24'100.00 24'072.00\n\n36560000 Società di trasporti e impianti di risalita 375'000.00 420'000.00 450'000.00\n\n36585000 Enti di promozione economica 43'000.00 70'000.00 114'992.42\n\n36588200 Società di protezione animali, caccia e pesca 1'500.00 1'500.00\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n224\n\n\n\nC\nit\n\ntà\n d\n\ni \nL\n\nu\ng\n\na\nn\n\no\n -\n\n P\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n6\n\n -\n M\n\na\ntr\n\nic\ne\n\n D\nic\n\na\ns\n\nte\nro\n\n/D\niv\n\nis\nio\n\nn\ni\n\n3\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n6\n \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n \n\n2\n0\n1\n6\n R\nic\na\nv\ni\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n5\n \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n \n\n2\n0\n1\n5\n R\nic\na\nv\ni\n\nC\no\nn\ns\nu\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n4\n \n\nS\np\ne\ns\ne\n\n3\n0\n\n1\n0\n'8\n7\n3\n'3\n9\n0\n.0\n0\n\n7\n5\n1\n'5\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n1\n'1\n3\n7\n'0\n9\n0\n.0\n0\n\n6\n9\n9\n'5\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n0\n'6\n6\n2\n'1\n3\n6\n.5\n0\n\n1\n0\n'8\n7\n3\n'3\n9\n0\n.0\n0\n\n7\n5\n1\n'5\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n1\n'1\n3\n7\n'0\n9\n0\n.0\n0\n\n6\n9\n9\n'5\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n0\n'6\n6\n2\n'1\n3\n6\n.5\n0\n\nT\no\nta\nle\n d\nic\na\ns\nte\nro\n\n6\n2\n9\n'8\n1\n2\n.9\n8\n\nD\nic\n\na\ns\n\nte\nro\n\nIm\nm\n\no\nb\n\nil\ni\n\nC\no\nn\ns\nu\nn\nti\nv\no\n \n\n2\n0\n1\n4\n R\nic\na\nv\ni\n\nIm\nm\no\nb\nil\ni\n\n6\n2\n9\n'8\n1\n2\n.9\n8\n\n225\n\n\n\n \n\n226\n\n\n\nImmobili\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n30 IMMOBILI 10'873'390.00 751'500.00 11'137'090.00 699'500.00 10'662'136.50 629'812.98\n\n3000 PROGETTAZIONE 1'132'100.00 128'000.00 1'302'400.00 128'000.00 1'283'713.60 19'088.00\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 692'300.00 688'950.00 685'414.05\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 1'900.00 1'892.40\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 60'800.00 59'000.00 60'065.25\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 78'750.00 94'400.00 94'003.20\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -16'050.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 9'150.00 8'650.00 8'739.85\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 8'250.00 7'100.00 7'203.25\n\n31040000 Inserzioni 5'000.00 9'000.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 10'000.00 7'800.00 6'214.25\n\n31825000 Consulenze: edilizia, genio civile, traffico 90'000.00 90'000.00 80'067.50\n\n31849000 Progettazioni preliminari 152'450.00 172'450.00 39'298.25\n\n39050000 Prestazioni interne - Amm. E serv. Giuridico 23'500.00 179'200.00 300'815.60\n\n43400000 Tasse servizi e utilizzazioni 500.00 500.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 2'500.00 2'500.00\n\n43800000 Prestazioni proprie per investimenti 125'000.00 125'000.00 19'088.00\n\n3001 REALIZZAZIONE 860'350.00 127'500.00 977'100.00 127'500.00 949'459.56 92'131.00\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 677'050.00 761'750.00 750'603.40\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 1'900.00 5'677.20\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 59'900.00 65'850.00 66'170.30\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 74'450.00 99'850.00 98'331.45\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -17'000.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 9'950.00 10'850.00 10'840.50\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 9'000.00 8'950.00 8'935.60\n\n31040000 Inserzioni 20'000.00 36'000.00 450.90\n\n31640000 Licenze SW e HW 2'100.00 4'300.00 4'721.63\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 6'000.00 4'650.00 3'728.58\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 2'500.00 2'500.00 459.00\n\n43800000 Prestazioni proprie per investimenti 125'000.00 125'000.00 91'672.00\n\n3010 GESTIONE 1'279'000.00 10'000.00 1'309'850.00 10'000.00 1'336'997.88 14'265.00\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 781'750.00 801'800.00 843'828.45\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 9'950.00 9'950.00 17'682.05\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 3'350.00 3'350.00 3'588.00\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 3'150.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 69'150.00 70'300.00 74'307.30\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 900.00 900.00\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 50'450.00 61'250.00 66'645.00\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -10'450.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 1'650.00 1'700.00 1'750.25\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 100.00 100.00 38.65\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 3'500.00 3'500.00 3'124.65\n\n30950000 Prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro 2'000.00 2'000.00 1'024.60\n\n31000000 Materiale d'ufficio 3'000.00 3'000.00 2'457.13\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 45'150.00 45'150.00 37'910.20\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 4'000.00 4'000.00 3'905.35\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 40'900.00 40'900.00 33'803.83\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 62'000.00 65'000.00 71'196.10\n\n31350000 Acquisto carburanti 1'200.00 1'200.00 376.80\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 37'650.00 37'650.00 33'176.19\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 72'450.00 74'950.00 60'674.86\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 13'000.00 13'000.00 13'570.12\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 5'000.00 5'000.00 1'730.70\n\n31530000 Manutenzione veicoli 500.00 500.00\n\n31570000 Servizi di lavanderia 2'000.00 2'000.00 1'419.80\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 7'500.00 7'500.00 3'936.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 850.00 1'750.00 1'112.18\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 6'000.00 5'700.00 5'460.72\n\n31817000 Imposte di circolazione 500.00 500.00 390.40\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 49'000.00 49'000.00 44'537.55\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 500.00 500.00 186.00\n\n39000000 Prestazioni interne: DSU, edifici 5'000.00 5'000.00 9'165.00\n\n43530000 Vendita materiale diverso 524.00\n\n43600300 Rimborso spese accessorie e riscaldamento 90.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 5'902.00\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 10'000.00 10'000.00 7'749.00\n\n3011 MANUTENZIONE 6'584'950.00 184'000.00 6'487'350.00 202'000.00 6'177'968.36 102'843.20\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 2'113'500.00 2'041'400.00 2'080'690.45\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 40'950.00 23'350.00 19'468.95\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 18'950.00 18'950.00 19'859.75\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n227\n\n\n\nImmobili\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 25'000.00 22'000.00 23'768.50\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 0.40\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 7'600.85\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 2'000.00 2'000.00 5'809.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 192'300.00 183'200.00 187'491.85\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 3'650.00 2'100.00 1'478.75\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 194'250.00 221'800.00 226'169.10\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 29.20\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -37'750.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 32'100.00 30'750.00 31'135.30\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 1'100.00 650.00 306.70\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 28'250.00 25'350.00 25'662.50\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 1'250.00 300.00 499.30\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 32'000.00 42'000.00 26'786.20\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 1'436.40\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 26'000.00 26'000.00 29'703.50\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 4'000.00 4'000.00 3'485.20\n\n31200000 Consumo acqua 110'000.00 100'000.00 82'750.55\n\n31210000 Consumo energia elettrica 510'000.00 570'000.00 452'367.56\n\n31230000 Spese di riscaldamento 410'000.00 420'000.00 389'540.95\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 668'000.00 668'000.00 546'204.90\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 1'834'000.00 1'834'000.00 1'791'255.28\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 15'000.00 15'583.25\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 32'000.00 32'000.00 31'168.00\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 63'000.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 2'350.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 8'300.00 7'200.00 7'321.22\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 3'050.00\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 32'000.00 32'000.00 43'266.60\n\n31820000 Contributi di miglioria 50'000.00 50'000.00 18'817.80\n\n31821000 Contributi costr. canalizz. e imp. depurazione 70'000.00 70'000.00 52'283.20\n\n31836000 Prestazioni: manifestazioni, mercati, eventi 40'000.00 40'000.00 4'359.95\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 5'000.00 5'000.00\n\n31845000 Prestazioni: SOTELL 35'000.00 35'000.00 51'667.20\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 5'000.00 5'000.00 6'350.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 32'000.00 32'000.00 17'616.95\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 50'000.00 50'000.00 21'371.75\n\n49000000 Prestazioni interne: DSU - edifici 97'000.00 115'000.00 57'504.50\n\n3012 CIMITERI 1'016'990.00 302'000.00 1'060'390.00 232'000.00 913'997.10 401'485.78\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 358'650.00 376'450.00 330'229.10\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 73'200.00 71'750.00 68'641.90\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 1'900.00 2'050.10\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 8'414.70\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 31'750.00 32'700.00 29'865.90\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 6'550.00 6'350.00 5'330.55\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 31'950.00 41'750.00 35'903.80\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 5'050.00 5'850.00 5'718.60\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -7'100.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -1'000.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 5'300.00 5'450.00 4'978.10\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 1'150.00 1'100.00 1'011.60\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 4'500.00 4'102.80\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 900.00 731.95\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 4'500.00 4'500.00 3'108.50\n\n30950000 Prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro 2'000.00 2'000.00 381.15\n\n31000000 Materiale d'ufficio 2'350.00 2'350.00 2'377.85\n\n31040000 Inserzioni 6'000.00 6'000.00\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 2'350.00 2'350.00 1'576.85\n\n31200000 Consumo acqua 10'800.00 11'500.00 6'489.05\n\n31210000 Consumo energia elettrica 32'900.00 32'900.00 34'253.95\n\n31230000 Spese di riscaldamento 9'700.00 9'700.00 6'259.90\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 23'500.00 23'500.00 14'487.45\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 2'350.00 2'350.00 1'658.90\n\n31350000 Acquisto carburanti 4'500.00 4'500.00 4'728.00\n\n31410000 Manutenzioni terreni, parchi e zone svago 105'000.00 105'000.00 97'517.95\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 60'000.00 60'000.00 44'632.78\n\n31440000 Manutenzione sottostrutture 4'500.00 4'500.00 3'739.00\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 60'000.00 60'000.00 49'462.80\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 950.00 950.00 86.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 3'500.00 3'500.00 2'414.85\n\n31530000 Manutenzione veicoli 7'000.00 7'000.00 1'907.60\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 2'800.00 2'800.00 7'420.20\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 690.00 690.00 684.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 2'800.00 2'400.00 2'690.82\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 3'000.00 3'000.00 1'771.75\n\n31817000 Imposte di circolazione 1'300.00 1'300.00 1'265.90\n\n31828000 Inumazioni, esumazioni, spurghi,  servizi cimiteriali 50'000.00 67'000.00 33'359.20\n\n228\n\n\n\nImmobili\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 23'000.00 23'000.00 27'351.05\n\n35270100 Contributi: gestione di cimiteri e crematori 24'000.00 24'000.00 15'794.50\n\n39000000 Prestazioni interne: DSU, edifici 1'000.00 1'598.00\n\n39000100 Prestazioni interne: DSU, strade 1'000.00 1'000.00\n\n39000200 Prestazioni interne: DSU, parchi e giardini 50'000.00 50'000.00 50'000.00\n\n39000300 Prestazioni interne: DSU, veicoli 1'000.00 1'000.00\n\n43110000 Tasse amministrative progetti di costruzione 1'500.00 1'500.00 1'200.00\n\n43400000 Tasse servizi e utilizzazioni 160'000.00 110'000.00 239'933.00\n\n43400100 Tasse utilizzo camere mortuarie 110'000.00 90'000.00 124'460.00\n\n43400200 Tasse prestazioni 30'000.00 30'000.00 34'470.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 968.80\n\n43920000 Entrate varie 500.00 500.00 453.98\n\n229\n\n\n\n \n\n230\n\n\n\nC\nit\n\ntà\n d\n\ni \nL\n\nu\ng\n\na\nn\n\no\n -\n\n P\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n6\n\n -\n M\n\na\ntr\n\nic\ne\n\n D\nic\n\na\ns\n\nte\nro\n\n/D\niv\n\nis\nio\n\nn\ni\n\n4\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n6\n \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n6\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n5\n \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n5\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\nC\no\nn\ns\nu\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n4\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\n4\n0\n\n3\n8\n'1\n1\n5\n'8\n4\n0\n.0\n0\n\n1\n1\n'1\n1\n2\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n3\n9\n'1\n4\n0\n'8\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n6\n'4\n2\n0\n'5\n2\n0\n.0\n0\n\n9\n'9\n0\n0\n'0\n0\n0\n.6\n4\n\n4\n1\n\n2\n5\n'4\n0\n1\n'3\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n8\n'7\n6\n1\n'0\n5\n0\n.0\n0\n\n2\n5\n'2\n8\n3\n'6\n6\n0\n.0\n0\n\n1\n8\n'6\n3\n6\n'9\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n8\n'8\n0\n6\n'2\n0\n7\n.1\n4\n\n4\n2\n\n4\n'1\n8\n2\n'3\n1\n6\n.0\n0\n\n2\n'0\n4\n2\n'0\n5\n0\n.0\n0\n\n4\n'0\n3\n7\n'1\n7\n5\n.0\n0\n\n1\n'9\n9\n3\n'7\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n'0\n8\n1\n'3\n6\n9\n.8\n0\n\n4\n9\n\n9\n'0\n9\n0\n'7\n5\n0\n.0\n0\n\n-\n8\n'1\n0\n3\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n2\n9\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n8\n1\n'1\n5\n2\n.0\n0\n\n7\n6\n'7\n9\n0\n'2\n0\n6\n.0\n0\n\n3\n1\n'9\n1\n5\n'1\n0\n0\n.0\n0\n\n7\n6\n'5\n6\n4\n'6\n3\n5\n.0\n0\n\n3\n7\n'2\n8\n0\n'1\n2\n0\n.0\n0\n\n3\n0\n'9\n6\n8\n'7\n2\n9\n.5\n8\n\nT\no\nta\nle\n d\nic\na\ns\nte\nro\n\n7\n5\n'0\n0\n0\n'0\n6\n1\n.2\n5\n\nP\no\nli\nz\nia\n\n2\n5\n'0\n1\n8\n'5\n3\n2\n.1\n2\n\nC\no\nrp\no\n C\niv\nic\ni \nP\no\nm\np\nie\nri\n\n3\n'8\n2\n8\n'6\n9\n5\n.0\n2\n\nC\no\nn\ntr\nib\nu\nti\n\n7\n'5\n0\n2\n'1\n8\n0\n.1\n2\n\nD\nic\n\na\ns\n\nte\nro\n\nS\nic\n\nu\nre\n\nz\nz\na\n\n e\n s\n\np\na\n\nz\ni \n\nu\nrb\n\na\nn\n\ni\n\nC\no\nn\ns\nu\nn\nti\nv\no\n \n\n2\n0\n1\n4\n S\np\ne\ns\ne\n\nS\np\na\nz\ni \nu\nrb\na\nn\ni\n\n3\n8\n'6\n5\n0\n'6\n5\n3\n.9\n9\n\n231\n\n\n\n \n\n232\n\n\n\nSpazi urbani\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n40 SPAZI URBANI 38'115'840.00 11'112'000.00 39'140'800.00 16'420'520.00 38'650'653.99 9'900'000.64\n\n4000 DIREZIONE, SEGRETERIA E AMMINISTRAZIONE 1'498'400.00 3'000.00 1'482'300.00 4'000.00 1'702'215.66 5'413.75\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'038'600.00 976'300.00 1'186'680.35\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 56'650.00 112'150.00 57'895.25\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 5'519.50\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 5'000.00 7'000.00 2'265.00\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 500.00 500.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 92'200.00 84'750.00 104'693.00\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 5'050.00 9'800.00 5'125.45\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 115'050.00 132'800.00 158'345.90\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 4'200.00 9'900.00 4'404.75\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -22'600.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -1'700.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 14'900.00 13'400.00 16'373.00\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 850.00 1'650.00 844.15\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 13'450.00 11'050.00 13'495.30\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 750.00 1'350.00 695.75\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 500.00 500.00 73.15\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 53.20\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 500.00 500.00\n\n30950000 Prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro 40'000.00 40'000.00 40'697.40\n\n31000000 Materiale d'ufficio 10'000.00 10'000.00 11'875.08\n\n31040000 Inserzioni 4'500.00 4'000.00 4'025.70\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 1'800.00 1'800.00 1'562.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 2'000.00 2'000.00 2'082.35\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 8'000.00 9'500.00 8'912.05\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 2'000.00 1'050.00 1'044.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 32'100.00 26'100.00 19'636.52\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 10'800.00 11'500.00 12'609.51\n\n31825000 Consulenze: edilizia, genio civile, traffico 30'000.00 30'000.00 35'687.25\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 6'000.00 6'000.00 7'463.45\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 3'000.00 3'000.00 156.60\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 1'000.00 2'000.00 1'142.40\n\n43680000 Rimborso da terzi per danni 1'000.00 1'000.00 1'110.75\n\n43920000 Entrate varie 1'000.00 1'000.00 3'160.60\n\n4001 ALTRI SERVIZI DI SUPPORTO 701'950.00 4'000.00 684'750.00 4'000.00 759'112.10 4'608.10\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 431'900.00 430'450.00 481'121.50\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 11'750.00 8'950.00 9'431.90\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 1'900.00 1'892.40\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 1'000.00 2'000.00\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 7'625.80\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 1'000.00 1'000.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 38'850.00 37'750.00 43'357.10\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 1'050.00 800.00 844.65\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 38'650.00 46'300.00 51'329.70\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -7'900.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 6'550.00 6'400.00 7'204.75\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 350.00 250.00 139.60\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 5'950.00 5'300.00 5'938.20\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 200.00 150.00 227.35\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 6'000.00 500.00 1'456.35\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 119.70\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 6'000.00 6'000.00 2'295.60\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 9'000.00 9'500.00 6'865.30\n\n31200000 Consumo acqua -733.00\n\n31210000 Consumo energia elettrica 733.00\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 60'000.00 61'000.00 75'174.01\n\n31350000 Acquisto carburanti 36'000.00 40'000.00 36'536.00\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 15'000.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 26'000.00 28'000.00 21'011.90\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 4'800.00 6'400.00 6'540.29\n\n43530000 Vendita materiale diverso 2'000.00 2'000.00 3'685.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 2'000.00 2'000.00 923.10\n\n4010 REALIZZAZIONE INFRASTRUTTURE 1'396'350.00 155'000.00 1'652'800.00 205'000.00 1'731'309.28 156'823.00\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 955'600.00 1'131'450.00 1'130'368.75\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 59'550.00 58'100.00 57'456.00\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 1'900.00 5'204.10\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 7'650.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 85'200.00 97'850.00 99'931.75\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 5'300.00 5'100.00 5'081.90\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 101'550.00 146'350.00 147'042.45\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 4'650.00 5'300.00 5'206.80\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n233\n\n\n\nSpazi urbani\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -24'900.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -900.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 14'150.00 16'250.00 16'556.75\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 900.00 850.00 810.95\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 13'600.00 13'400.00 13'646.40\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 700.00 668.50\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 500.00\n\n31040000 Inserzioni 950.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 2'000.00 1'900.00 617.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 17'500.00 21'976.33\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 10'300.00 11'000.00 11'093.73\n\n31825000 Consulenze: edilizia, genio civile, traffico 47'000.00 47'000.00 51'425.40\n\n31849000 Progettazioni preliminari 63'000.00 63'000.00 63'950.65\n\n31899000 Tasse sociali 250.00\n\n39050000 Prestazioni interne - Amm. E serv. Giuridico 23'500.00 59'750.00 100'271.82\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 5'000.00 5'000.00 2'584.00\n\n43800000 Prestazioni proprie per investimenti 150'000.00 200'000.00 154'239.00\n\n4011 MANUTENZIONE INFRASTRUTTURE 12'045'660.00 8'679'400.00 12'051'350.00 7'895'420.00 12'094'730.57 7'308'262.34\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 5'122'350.00 5'382'600.00 5'378'750.75\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 81'150.00 56'650.00 84'915.30\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 30'300.00 28'750.00 33'590.10\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 75'000.00 60'000.00 71'460.20\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 1'262.45\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 20'350.00 8'650.00 12'822.90\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 7'000.00 6'000.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 470'250.00 483'450.00 476'922.45\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 7'200.00 5'000.00 3'037.35\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 455'700.00 577'450.00 578'432.95\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 2'250.00 2'700.00 2'100.00\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -98'200.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -500.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 78'100.00 80'700.00 79'156.15\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 1'650.00 1'250.00 1'289.95\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 70'600.00 66'600.00 65'242.75\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 1'150.00 750.00 1'172.90\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 90'000.00 106'000.00 66'313.80\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 1'276.80\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 63'000.00 63'000.00 62'999.80\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 344'000.00 344'000.00 320'696.14\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 920'000.00 920'000.00 926'600.04\n\n31410000 Manutenzioni terreni, parchi e zone svago 380'000.00 210'000.00 190'120.15\n\n31420000 Manutenzione strade 2'930'000.00 2'930'000.00 3'007'898.51\n\n31440000 Manutenzione sottostrutture 95'000.00 95'000.00 82'176.40\n\n31440100 Manutenzione straordinaria delle canalizzazioni 150'000.00 150'000.00 150'000.00\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 200'000.00 160'000.00 117'600.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 50'000.00 50'000.00 40'917.32\n\n31600000 Affitto immobili 9'600.00 9'600.00 9'424.45\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 12'200.00 12'700.00 13'070.14\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 195'850.00 174'450.00 155'941.02\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 40'000.00 25'000.00 23'152.80\n\n31843000 Prestazioni: amministrative  e commerciali 39'960.00 36'750.00 33'480.00\n\n35120000 Quota parte costi comuni con il Cantone 53'000.00 53'000.00 52'907.00\n\n38000000 Accantonamento manut. straord. canalizzazioni 50'000.00 50'000.00 50'000.00\n\n41020000 Tributo per l'uso speciale del suolo pubblico 1'399'500.00 1'399'520.00 1'405'004.85\n\n43410000 Tassa d'uso canalizzazioni 6'745'000.00 6'000'000.00 5'369'579.90\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 80'000.00 90'000.00 132'995.00\n\n43680000 Rimborso da terzi per danni 1'000.00 5'000.00 351.00\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 6'000.00 10'000.00 10'202.75\n\n43991000 Ricavi straordinari: convenzione asfalto 86'900.00 86'900.00 86'900.00\n\n45120000 Rimborso dal Cantone: manutenzione strade 153'000.00 153'000.00 153'228.84\n\n46000000 Sussidi federali 40'000.00\n\n46100000 Sussidi cantonali 17'000.00\n\n48000000 Prelev. fondo accantonamento canalizzazioni 150'000.00 150'000.00 150'000.00\n\n49000100 Prestazioni interne: DSU - strade 1'000.00 1'000.00\n\n4020 VERDE PUBBLICO 5'571'250.00 432'000.00 5'543'700.00 434'500.00 5'573'202.14 449'748.90\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 3'549'850.00 3'542'600.00 3'490'300.85\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 105'700.00 113'200.00 149'639.00\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 26'500.00 26'500.00 27'597.50\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 35'000.00 33'000.00 35'208.40\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 113.15\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 6'500.00 20'744.85\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 2'000.00 3'000.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 323'350.00 318'000.00 313'389.40\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 9'450.00 10'050.00 11'828.70\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 313'150.00 374'550.00 368'706.60\n\n234\n\n\n\nSpazi urbani\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 4'900.00 5'650.00 5'687.45\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -63'700.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -1'000.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 53'750.00 53'100.00 52'057.00\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 2'150.00 2'350.00 2'231.10\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 48'650.00 43'850.00 42'907.00\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 1'500.00 1'450.00 2'585.50\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 61'000.00 78'000.00 45'110.00\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 5'233.55\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 48'000.00 48'000.00 47'995.30\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 4'000.00 4'000.00 2'871.43\n\n31200000 Consumo acqua 82'800.00 54'000.00 85'241.15\n\n31210000 Consumo energia elettrica 47'000.00 47'000.00 41'857.90\n\n31230000 Spese di riscaldamento 55'000.00 48'000.00 55'572.10\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 270'000.00 305'000.00 240'282.87\n\n31410000 Manutenzioni terreni, parchi e zone svago 370'000.00 348'000.00 369'571.40\n\n31600000 Affitto immobili 4'000.00 4'000.00 4'000.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 6'000.00 5'800.00 6'487.14\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 16'000.00 14'300.00 16'475.75\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 125'000.00 125'000.00 129'507.05\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 2'000.00 2'000.00 300.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 66'000.00 62'000.00 82'998.15\n\n43680000 Rimborso da terzi per danni 1'000.00 4'916.35\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 3'000.00 10'500.00 1'534.40\n\n49000200 Prestazioni interne: DSU - parchi e giardini 360'000.00 360'000.00 360'000.00\n\n4030 PULIZIA DELLA CITTÀ 4'675'250.00 308'600.00 4'752'850.00 258'600.00 5'034'943.70 292'937.50\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 3'242'550.00 3'349'550.00 3'570'185.05\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 37'850.00 32'200.00 35'403.65\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 210'000.00 215'000.00 180'281.80\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 19'450.00 4'850.00 7'952.55\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 80'000.00 80'000.00 68'631.70\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 318'250.00 321'300.00 340'838.45\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 273'000.00 338'950.00 358'962.85\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -57'650.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 52'900.00 53'600.00 56'760.20\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 47'750.00 44'250.00 46'784.05\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 45'000.00 40'000.00 61'086.30\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 55'000.00 53'000.00 41'912.80\n\n30800000 Compensi a terzi per personale avventizio 50'000.00 60'000.00 44'247.90\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 2'000.00 2'000.00 616.00\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 65'000.00 65'000.00 81'183.15\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 10'000.00 14'000.00 345.60\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 135'000.00 105'500.00 130'231.80\n\n31570000 Servizi di lavanderia 24'500.00 24'500.00 2'717.30\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 7'000.00 6'800.00 6'802.55\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 20'000.00 20'000.00 19'437.50\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 50'000.00 50'000.00\n\n49000400 Prestazioni interne: DSU - pulizia della città 238'600.00 238'600.00 223'500.00\n\n4031 RACCOLTA RIFIUTI 9'090'010.00 775'000.00 9'375'450.00 6'755'000.00 8'346'655.92 865'338.05\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'484'050.00 1'471'500.00 1'081'440.45\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 154'050.00 205'150.00 139'681.15\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 3'800.00 3'800.00 6'465.70\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 30'000.00 30'000.00 25'634.85\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 5'800.00\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 25'000.00 25'000.00 13'811.35\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 138'500.00 134'700.00 98'320.00\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 13'650.00 18'150.00 5'161.10\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 126'750.00 150'900.00 108'771.50\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -25'650.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 23'050.00 22'500.00 16'368.70\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 2'300.00 3'050.00 2'058.95\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 20'800.00 18'600.00 13'491.05\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 2'050.00 2'500.00 1'679.80\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 25'000.00 15'000.00 16'987.20\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 18'000.00 16'000.00 24'579.40\n\n30800000 Compensi a terzi per personale avventizio 15'000.00 15'000.00 11'061.95\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 24'000.00 28'000.00 52'526.85\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 10'000.00 18'800.00 16'271.25\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 180'000.00 234'000.00 99'248.02\n\n31350000 Acquisto carburanti 170'000.00 180'000.00 163'181.00\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 140'000.00 170'850.00 158'504.03\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 70'000.00 56'000.00 44'800.55\n\n31530000 Manutenzione veicoli 280'000.00 280'000.00 295'308.87\n\n31570000 Servizi di lavanderia 7'500.00 7'500.00 836.10\n\n31600000 Affitto immobili 61'500.00 61'500.00 21'400.00\n\n235\n\n\n\nSpazi urbani\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n31630000 Noleggio veicoli 10'000.00 15'000.00 7'567.60\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 43'000.00 43'000.00 42'944.05\n\n31640000 Licenze SW e HW 400.00 400.00\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 210.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 4'900.00 5'300.00 5'360.37\n\n31812000 Tassa sul traffico pesante 100'000.00 100'000.00 89'138.20\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 11'500.00 195'100.00 10'308.88\n\n31817000 Imposte di circolazione 37'000.00 36'500.00 36'339.05\n\n31832000 Prestazioni: raccolta dei rifiuti 980'000.00 1'040'000.00 1'093'048.40\n\n31852000 Prestazioni: smaltimento rifiuti 4'850'000.00 4'762'000.00 4'619'519.55\n\n35200000 Rimborsi a Comuni per servizi 28'000.00 29'500.00 24'840.00\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 9'000.00 9'000.00 18'000.00\n\n43460000 Tasse vendita EcoCard: imponibili IVA 14'000.00 14'000.00 15'590.00\n\n43461000 Tassa raccolta e smaltimento rifiuti 6'000'000.00\n\n43540000 Vendita materiale riciclabile 390'000.00 380'000.00 466'246.55\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 10'000.00 20'000.00 10'022.70\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 2'000.00 2'000.00 2'770.20\n\n45200000 Rimborsi per servizi a Comuni 350'000.00 330'000.00 352'708.60\n\n4032 PARCO VEICOLI 3'136'970.00 755'000.00 3'597'600.00 864'000.00 3'408'484.62 816'869.00\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 661'050.00 725'850.00 756'399.65\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 10'300.00 23'850.00 107'411.50\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 1'900.00 1'892.40\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 15'000.00 15'000.00 13'066.50\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 1'979.75\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 11'650.00\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 6'000.00 4'000.00 3'137.00\n\n30140100 Prestazioni straordinarie: non di ruolo 5'194.05\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 61'150.00 66'550.00 68'892.65\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 950.00 2'150.00 10'094.25\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 59'750.00 78'650.00 80'872.70\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 1'450.00 7'845.60\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -13'400.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -250.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 10'200.00 11'200.00 11'422.20\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 300.00 500.00 1'707.30\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 9'250.00 9'150.00 9'414.05\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 150.00 350.00 1'482.35\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 8'000.00 8'000.00 6'324.15\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 1'230.25\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 12'000.00 11'000.00 19'258.90\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 2'000.00 2'000.00 1'062.50\n\n31120000 Leasing d'acquisto veicoli 1'100.00 8'755.30\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 120'000.00 160'000.00 156'260.62\n\n31350000 Acquisto carburanti 1'100'000.00 1'300'000.00 1'110'944.28\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 18'000.00 18'800.00 10'417.25\n\n31530000 Manutenzione veicoli 270'000.00 316'000.00 224'276.73\n\n31570000 Servizi di lavanderia 5'500.00 5'500.00 627.00\n\n31630000 Noleggio veicoli 15'000.00 15'000.00 2'499.96\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 600'000.00 683'000.00 648'871.33\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 11'170.00\n\n31803000 Premi veicoli e protezione giuridica -352.90\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 26'200.00 26'500.00 25'967.90\n\n31812000 Tassa sul traffico pesante 22'500.00 22'500.00 21'353.50\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 600.00 600.00 200.90\n\n31817000 Imposte di circolazione 90'000.00 89'000.00 89'975.00\n\n43500000 Vendita carburante 740'000.00 850'000.00 798'203.65\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 5'000.00 5'000.00 11'521.35\n\n49000300 Prestazioni interne: DSU - veicoli 10'000.00 9'000.00 7'144.00\n\n236\n\n\n\nPolizia\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n41 POLIZIA 25'401'300.00 18'761'050.00 25'283'660.00 18'636'900.00 25'018'532.12 18'806'207.14\n\n4100 COMANDO E STAFF 1'207'800.00 7'800.00 1'245'250.00 7'800.00 1'175'954.75 3'259.75\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 946'750.00 1'010'450.00 941'736.50\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 31'200.00\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 3'800.00 6'018.10\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 13'000.00 14'350.00 12'856.80\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 7'500.00 5'100.00\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 1'100.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 85'350.00 89'100.00 84'029.60\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 2'800.00\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 103'650.00 131'350.00 122'220.10\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 550.00\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -22'350.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 2'000.00 2'050.00 1'836.25\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 100.00\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 1'000.00 3'500.00 551.95\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 5'000.00\n\n30960000 Partecipazione ad assemblee e congressi 6'000.00 6'000.00 5'899.20\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 1'000.00 800.00 806.25\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 7'800.00 7'800.00 3'259.75\n\n4101 SERVIZI GENERALI 3'405'550.00 16'650.00 3'531'200.00 18'150.00 3'202'677.76 49'619.00\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 531'850.00 606'650.00 528'535.80\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 57'650.00 56'000.00 55'280.20\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 5'700.00 7'550.00 7'569.60\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 500.00 8'750.00 309.60\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 4'950.00\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 900.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 47'150.00 54'050.00 47'513.55\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 5'100.00 5'082.80\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 53'200.00 72'450.00 63'945.60\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 4'350.00 4'836.60\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -12'300.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -850.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 1'250.00 1'300.00 1'117.45\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 150.00 150.00 119.95\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 500.00 2'150.00 538.65\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 5'000.00 21'000.00 923.40\n\n30610100 Abbigliamento di servizio: non di ruolo 120'000.00 120'000.00 51'836.20\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 240'000.00 240'000.00 246'926.25\n\n30920000 Coordinatore formazione Polcom ticinesi 71'000.00 46'000.00 67'109.00\n\n30950000 Prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro 23'000.00 7'500.00 4'888.80\n\n31000000 Materiale d'ufficio 25'000.00 30'000.00 22'859.19\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 4'500.00 4'500.00 4'281.85\n\n31040000 Inserzioni 5'650.00 5'650.00 5'567.00\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 3'000.00 3'000.00 2'810.47\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 6'600.00 6'600.00 4'643.40\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 44'250.00 44'250.00 2'388.75\n\n31120000 Leasing d'acquisto veicoli 9'324.90\n\n31190000 Acquisto materiale vario 4'700.00 4'700.00 -128.05\n\n31210000 Consumo energia elettrica 84'650.00 84'650.00 111'646.75\n\n31230000 Spese di riscaldamento 89'450.00 89'450.00 96'452.35\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 7'550.00 7'550.00 28'770.88\n\n31350000 Acquisto carburanti 100'000.00 100'300.00 96'349.19\n\n31390000 Acquisto munizioni 15'000.00 15'000.00 14'033.60\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 100'000.00 100'800.00 94'380.96\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 10'000.00 12'571.95\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 60'000.00 72'000.00 57'615.96\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 100'000.00 96'000.00 70'851.30\n\n31530000 Manutenzione veicoli 80'000.00 129'250.00 82'507.35\n\n31600000 Affitto immobili 910'000.00 900'000.00 923'055.25\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 3'000.00 4'000.00 2'565.30\n\n31630000 Noleggio veicoli 32'000.00 32'000.00 34'056.00\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 317'000.00 286'500.00 261'595.23\n\n31640000 Licenze SW e HW 16'400.00 17'850.00 7'740.78\n\n31690000 Altri affitti e locazioni 10'000.00 7'064.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 2'000.00 1'100.00 314.60\n\n31807000 Commissioni carte di credito 45'000.00 40'000.00 43'830.92\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 127'000.00 118'500.00 108'124.98\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 25'300.00 1'525.45\n\n31817000 Imposte di circolazione 3'500.00 3'100.00 3'425.00\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 1'900.00 1'900.00 2'417.50\n\n39000000 Prestazioni interne: DSU, edifici 50'000.00 50'000.00\n\n39000300 Prestazioni interne: DSU, veicoli 1'000.00 1'000.00 3'501.50\n\n43600000 Rimborso spese telefoniche, postali 300.00 300.00\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n237\n\n\n\nPolizia\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n43630000 Gestione stazione radio polizia 1'500.00 2'450.20\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 4'350.00 4'350.00\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 12'000.00 12'000.00 47'168.80\n\n4102 CEOP 2'196'300.00 787'000.00 2'205'250.00 935'650.00 2'132'837.51 795'261.55\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'309'500.00 1'337'000.00 1'333'479.55\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 58'100.00 56'650.00\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 1'900.00 3'784.80\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 124'000.00 128'800.00 115'261.75\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 6'100.00 3'540.05\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 1'000.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 128'450.00 129'750.00 129'141.50\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 5'150.00 4'950.00\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 119'650.00 146'950.00 146'619.60\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 4'400.00 5'050.00\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -25'000.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -850.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 3'250.00 3'350.00 3'049.40\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 150.00 150.00\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 17'000.00 17'700.00 15'846.95\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 25'000.00 25'000.00 18'604.10\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 93'100.00 74'700.00 73'457.30\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 49'150.00 34'550.00 32'765.31\n\n39030000 Rimborso quota parte servizio alarmnet 257'500.00 257'500.00 257'287.20\n\n42790000 Abbonamenti a servizi comunali 515'000.00 515'000.00 514'574.40\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 2'000.00 650.00 9'121.15\n\n45130000 Rimborso dal Cantone: CEOP 270'000.00 420'000.00 271'566.00\n\n4110 POLIZIA OPERATIVA 14'191'050.00 14'214'900.00 13'293'510.00 13'938'500.00 13'619'785.74 14'174'067.74\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 8'767'800.00 8'052'850.00 7'951'821.90\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 119'250.00 231'600.00 224'879.80\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 37'950.00 39'800.00 59'077.05\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 707'000.00 600'400.00 649'226.75\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 3'687.10\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 10'850.00 18'500.00 17'682.30\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 7'950.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 848'650.00 761'950.00 760'643.70\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 10'550.00 20'200.00 18'814.50\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 822'000.00 914'100.00 897'319.60\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 9'250.00 21'100.00 20'720.40\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -155'300.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -3'600.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 20'450.00 18'300.00 17'938.65\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 250.00 500.00 444.85\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 106'000.00 88'800.00 93'797.80\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 2'028.25\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 78'000.00 101'300.00 39'658.99\n\n31000000 Materiale d'ufficio 4'700.00 4'700.00 3'085.00\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 222'750.00 222'750.00 209'618.86\n\n31200000 Consumo acqua 4'500.00 4'000.00 3'441.28\n\n31210000 Consumo energia elettrica 299'500.00 299'500.00 238'177.19\n\n31230000 Spese di riscaldamento 9'700.00 9'700.00\n\n31290000 Spese accessorie per locali in locazione 4'500.00 4'500.00\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 170'000.00 170'000.00 179'346.40\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 425'000.00 355'400.00 359'203.64\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 500'000.00 441'900.00 433'503.85\n\n31600000 Affitto immobili 3'000.00 3'000.00 2'925.93\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 58'500.00 100'800.00 97'314.49\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 6'500.00 710.00 1'396.30\n\n31805000 Spese gestione conti correnti e depositi 120'000.00 110'532.63\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 13'900.00 13'600.00 7'155.45\n\n31811000 Tasse demaniali 4'600.00 4'600.00 3'600.00\n\n31813000 IVA non recuperabile 71'400.00 52'382.74\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 1'500.00 1'500.00 1'138.89\n\n31825010 Consulenze: unità di gestione della mobilità 150'000.00 180'000.00 130'828.52\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 389'600.00 320'000.00 329'441.18\n\n31843000 Prestazioni: amministrative  e commerciali 6'500.00 6'500.00 6'265.13\n\n31848000 Onorari per gestione immobili 8'300.00 8'300.00 6'982.22\n\n31890000 Ripristino danni di terzi alla proprietà pubblica 100'000.00 100'000.00 456'470.40\n\n39000000 Prestazioni interne: DSU, edifici 10'000.00 15'000.00 5'734.00\n\n39000400 Prestazioni interne: DSU, pulizia della città 188'600.00 188'600.00 223'500.00\n\n41000000 Tasse affissioni, pubblicità 60'000.00 60'000.00 55'000.00\n\n42300000 Affitti sedimi patrimoniali 7'100.00 7'100.00 7'111.12\n\n42730300 Affitti autosili 185'000.00 185'000.00 168'385.00\n\n42750000 Parchimetri autosili 4'970'000.00 4'910'000.00 5'041'045.56\n\n42750200 Contrassegni autosili 360'000.00 360'000.00 442'951.80\n\n42750300 Parchimetri esterni 3'240'000.00 3'240'000.00 3'036'670.13\n\n238\n\n\n\nPolizia\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n42750500 Agevolazioni di parcheggio 700'000.00 700'000.00 731'845.00\n\n43100000 Tasse di cancelleria per atti e informazioni 50'000.00\n\n43150000 Tasse autorizzazione circolazione zona pedonale 160'000.00 160'000.00 189'270.55\n\n43530000 Vendita materiale diverso 7'000.00 7'000.00 17'880.00\n\n43600300 Rimborso spese accessorie e riscaldamento 4'500.00 4'500.00 6'060.00\n\n43600500 Rimborso consumi energetici 1'000.00 1'000.00 1'120.37\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 126'100.00 126'100.00 85'223.75\n\n43680000 Rimborso da terzi per danni 100'000.00 100'000.00 272'757.10\n\n43680100 Rimborso spese da assicurazioni 1'000.00 1'000.00 41'742.75\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 53'100.00 53'100.00 45'444.00\n\n43710000 Multe: contravvenzioni Polizia Amministrativa 3'700'000.00 3'700'000.00 3'860'937.74\n\n45210000 Rimborsi da Comuni Convenzionati 429'600.00 263'200.00 170'622.87\n\n46900000 Contributi da enti e istituzioni 45'000.00 45'000.00\n\n49031000 Prestazioni interne: Polizia 15'500.00 15'500.00\n\n4120 POLIZIA AMMINISTRATIVA 1'742'850.00 1'679'700.00 2'164'700.00 1'676'800.00 2'043'231.10 1'717'783.40\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'333'550.00 1'634'450.00 1'557'649.10\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 114'700.00 165'300.00 51'548.65\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 7'200.00 3'800.00 17'773.15\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 1'700.00 1'656.00\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 1'500.00 9'700.00 5'778.50\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 6'968.00\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 3'050.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 118'650.00 143'300.00 139'732.75\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 10'150.00 19'300.00 4'558.80\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 126'150.00 190'500.00 181'364.40\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 8'600.00 19'900.00 4'783.20\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -32'400.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -2'550.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 2'900.00 3'450.00 3'301.80\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 250.00 350.00 107.80\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 5'500.00 4'850.00 13'748.00\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 13'700.00\n\n31836000 Prestazioni: manifestazioni, mercati, eventi 54'260.95\n\n41000000 Tasse affissioni, pubblicità 370'000.00 370'000.00 383'922.45\n\n41010000 Tasse di concessione: servizi pubblici 14'000.00 14'000.00 11'500.00\n\n41010100 Tasse di concessione: prolungo orario e ballo 4'000.00 7'000.00 3'800.00\n\n42300000 Affitti sedimi patrimoniali 2'000.00 2'000.00\n\n42770000 Concessioni natanti 15'000.00 15'000.00 14'260.00\n\n42780000 Tasse di occupazione area pubblica e sporgenze 700'000.00 694'000.00 730'932.65\n\n42780100 Tasse per mercati 100'000.00 100'000.00 87'108.90\n\n43100000 Tasse di cancelleria per atti e informazioni 150'000.00 150'000.00 165'032.90\n\n43120000 Tasse amministrative per decisioni insegne 55'000.00 55'000.00 56'500.00\n\n43420100 Tassa sui cani 160'000.00 160'000.00 192'300.00\n\n43460000 Tasse vendita EcoCard: imponibili IVA 50.00 50.00\n\n43530000 Vendita materiale diverso 3'000.00 3'000.00 11'287.15\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 12'150.00 12'100.00 16'343.75\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 85'500.00 85'500.00 35'739.40\n\n44140000 Partecipazioni tasse patenti caccia e pesca 9'000.00 9'200.00 7'906.20\n\n44150000 Partecipazioni tasse sui cani 1'100.00\n\n4121 CONTROLLO ABITANTI 2'414'400.00 2'055'000.00 2'582'150.00 2'060'000.00 2'615'892.49 2'048'806.00\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 964'100.00 1'055'850.00 1'030'393.00\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 52'250.00 51'692.00\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 1'900.00 2'838.60\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 3'000.00 7'831.10\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 85'550.00 91'600.00 100'061.00\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 4'600.00 4'566.15\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 90'500.00 120'500.00 118'481.55\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 4'300.00 4'165.20\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -20'500.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -750.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 2'050.00 2'200.00 2'148.30\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 150.00 107.95\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 1'600.00 1'600.00 260.70\n\n31000000 Materiale d'ufficio 20'700.00 20'700.00 14'443.57\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 650.00 650.00 495.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 1'900.00 1'900.00 276.59\n\n31290000 Spese accessorie per locali in locazione 7'600.00 7'600.00 6'656.80\n\n31350000 Acquisto carburanti 3'200.00 3'200.00 1'986.55\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 4'000.00 4'000.00 4'121.85\n\n31530000 Manutenzione veicoli 2'000.00 2'750.00 3'569.90\n\n31600000 Affitto immobili 93'200.00 93'200.00 89'744.00\n\n31610000 Noleggio arredamento, mobili, macchine ufficio 15'000.00 15'000.00 11'313.73\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 16'700.00 18'700.00 20'107.35\n\n31817000 Imposte di circolazione 750.00 750.00 638.00\n\n35130000 Quota parte emissione documenti d'identità 1'100'000.00 1'100'000.00 1'139'993.60\n\n239\n\n\n\nPolizia\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n43100000 Tasse di cancelleria per atti e informazioni 130'000.00 130'000.00 122'572.00\n\n43140000 Tasse rilascio documenti d'identità 1'900'000.00 1'900'000.00 1'917'516.70\n\n43400000 Tasse servizi e utilizzazioni 5'000.00 10'000.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 8'717.30\n\n43700000 Multe: contravvenzioni a leggi e regolamenti 20'000.00 20'000.00\n\n4130 SERVIZIO SICUREZZA E SALUTE 243'350.00 261'600.00 228'152.77 17'409.70\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 162'600.00 159'900.00 164'212.60\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 21'850.00\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'150.00 1'150.00 2'638.85\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 14'400.00 13'850.00 14'523.70\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 1'950.00\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 17'250.00 20'300.00 20'518.70\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 1'400.00\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -3'450.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -250.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 350.00 350.00 308.60\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 50.00\n\n30940000 Prevenzione della salute dei dipendenti 15'000.00 15'000.00 12'272.32\n\n30950000 Prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro 28'000.00 28'000.00 12'575.40\n\n31000000 Materiale d'ufficio 1'500.00 1'500.00 1'102.60\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 500.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 2'600.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 17'409.70\n\n240\n\n\n\nCorpo Civici Pompieri\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n42 CORPO CIVICI POMPIERI 4'182'316.00 2'042'050.00 4'037'175.00 1'993'700.00 3'828'695.02 2'081'369.80\n\n4200 CORPO CIVICI POMPIERI 4'182'316.00 2'042'050.00 4'037'175.00 1'993'700.00 3'828'695.02 2'081'369.80\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'728'450.00 1'728'150.00 1'715'687.85\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 402'300.00 382'800.00 264'014.95\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 15'150.00 13'250.00 19'502.30\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 6'400.00\n\n30150000 Indennità ai militi del fuoco: di ruolo 684'550.00 610'960.00 568'503.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 216'700.00 203'740.00 181'558.35\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 35'600.00 33'400.00 23'349.00\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 166'650.00 201'150.00 199'602.60\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 30'100.00 33'000.00 21'886.80\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -34'200.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -5'650.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 5'200.00 4'780.00 3'512.15\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 850.00 800.00 546.85\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 30'000.00\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 25'000.00 18'000.00 20'738.00\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 13'000.00 13'000.00 23'322.10\n\n30950000 Prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro 2'000.00 2'000.00 2'808.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 7'000.00 8'000.00 6'122.52\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 2'800.00 2'900.00 2'569.30\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 8'000.00 8'850.00 6'094.01\n\n31210000 Consumo energia elettrica 35'300.00 35'300.00 37'342.35\n\n31230000 Spese di riscaldamento 130'000.00 137'000.00 108'996.10\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 59'000.00 59'100.00 54'607.26\n\n31350000 Acquisto carburanti 48'000.00 48'000.00 48'669.65\n\n31360000 Acquisti per ricevimenti ed omaggi 3'400.00 3'400.00 3'318.55\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 15'500.00 15'500.00 20'078.57\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 2'700.00 2'750.00 2'616.30\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 29'000.00 29'150.00 26'072.60\n\n31530000 Manutenzione veicoli 25'000.00 17'850.00 18'791.55\n\n31600000 Affitto immobili 320'500.00 320'500.00 317'942.30\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 921.00 930.00 920.40\n\n31640000 Licenze SW e HW 3'000.00 3'000.00 1'026.55\n\n31801000 Premi immobili, inventari e install. tecniche 3'260.00 3'260.00 3'259.00\n\n31803000 Premi veicoli e protezione giuridica 12'610.00 12'430.00 7'341.05\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 24'400.00 32'200.00 31'251.64\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 34'700.00 38'300.00 31'143.47\n\n31830000 Prestazioni: igiene del suolo e dell'abitato 28'000.00 26'800.00 26'713.60\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 9'325.00 9'325.00 9'325.00\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 13'450.00 13'450.00 14'645.30\n\n35200100 Rimborso spese per prestazioni corpo pompieri 4'500.00 4'000.00 4'816.00\n\n43400200 Tasse prestazioni 50'000.00 50'000.00 47'475.80\n\n43631300 Gestione veicoli e attrezzature 150'000.00 145'000.00 202'468.05\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 70'000.00 70'000.00 98'888.70\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 465'000.00 462'600.00 499'404.55\n\n43920000 Entrate varie 500.00 500.00 3'993.20\n\n45140000 Indennizzo forfettario per servizio chimico 61'000.00 61'000.00 61'046.00\n\n45210000 Rimborsi da Comuni Convenzionati 914'350.00 873'400.00 837'078.30\n\n46000000 Sussidi federali 73'700.00 73'700.00 73'728.00\n\n49030000 Rimborso quota parte servizio alarmnet 257'500.00 257'500.00 257'287.20\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n241\n\n\n\nContributi\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n49 CONTRIBUTI 9'090'750.00 8'103'000.00 229'000.00 7'502'180.12 181'152.00\n\n4900 CONTRIBUTI DI LEGGE 9'080'000.00 8'090'500.00 229'000.00 7'491'680.12 181'152.00\n\n31855000 Consorzio manutenzione Strada Piano Stampa 50'000.00 50'000.00 56'176.24\n\n31855001 Consorzio Strada a Marca Gola di Lago 5'500.00 4'000.00 2'380.70\n\n31856000 Consorzio Man.opere arginatura Pian Scairolo 220'000.00 220'000.00 178'054.00\n\n31856001 Consorzio manut. arginature Basso Vedeggio - Agno 45'000.00 43'000.00 12'734.66\n\n31858000 Consorzio Pulizia Rive e Specchio Lago Ceresio 200'000.00 200'000.00 192'341.70\n\n31859000 Consorzio Valli del Cassarate e Golfo di Lugano 420'000.00 435'000.00 414'524.35\n\n31859001 Consorzio Sistemazione Vedeggio Camignolo -.Foce 100'000.00 100'000.00 71'000.00\n\n31859002 Consorzio Manut.Basso Ceresio - Melano 3'500.00 3'500.00 2'736.00\n\n35271001 Consorzio Depurazione Acque Lugano e Dintorni 5'010'000.00 4'810'000.00 3'926'811.75\n\n35271002 Consorzio Depurazione Acque Pian Scairolo 1'100'000.00 1'050'000.00 1'414'764.12\n\n35271003 Consorzio Depurazione Acque Medio Cassarate 1'290'000.00 1'175'000.00 976'732.31\n\n35271900 Contributo ai Consorzi per tassa microinquinanti 636'000.00\n\n36270400 Consorzio Depurazione Acque Melide,V.Morcote, Carona 243'424.29\n\n36270900 Contributo ai Consorzi per tassa microinquinanti\n\n45210000 Rimborsi da Comuni Convenzionati 229'000.00 181'152.00\n\n4910 ALTRI CONTRIBUTI 10'750.00 12'500.00 10'500.00\n\n31899000 Tasse sociali 10'250.00 12'000.00 10'000.00\n\n36534200 Attività e associazioni di tempo libero 500.00 500.00 500.00\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n242\n\n\n\n5\n\nP\nre\n\nv\ne\nn\n\nti\nv\no\n\n 2\n0\n1\n6\n \n\nS\np\n\ne\ns\ne\n\nP\nre\n\nv\ne\nn\n\nti\nv\no\n\n 2\n0\n1\n6\n \n\nR\nic\n\na\nv\ni\n\nP\nre\n\nv\ne\nn\n\nti\nv\no\n\n 2\n0\n1\n5\n \n\nS\np\n\ne\ns\ne\n\nP\nre\n\nv\ne\nn\n\nti\nv\no\n\n 2\n0\n1\n5\n \n\nR\nic\n\na\nv\ni\n\nC\no\n\nn\ns\nu\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n1\n4\n \n\nR\nic\n\na\nv\ni\n\n5\n0\n\n4\n5\n'2\n9\n2\n'9\n5\n0\n.0\n0\n\n5\n'4\n6\n7\n'9\n0\n0\n.0\n0\n\n4\n5\n'0\n6\n2\n'5\n0\n0\n.0\n0\n\n7\n'2\n8\n1\n'2\n0\n0\n.0\n0\n\n7\n'4\n2\n4\n'5\n5\n2\n.3\n3\n\n5\n1\n\n5\n'2\n4\n9\n'7\n7\n0\n.0\n0\n\n1\n'7\n2\n6\n'2\n0\n0\n.0\n0\n\n5\n'2\n1\n1\n'6\n7\n0\n.0\n0\n\n1\n'7\n2\n3\n'7\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n'3\n5\n5\n'6\n6\n1\n.3\n9\n\n5\n2\n\n3\n'0\n8\n3\n'3\n5\n0\n.0\n0\n\n8\n2\n1\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n3\n'0\n5\n9\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n7\n4\n2\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n8\n0\n3\n'4\n5\n2\n.1\n0\n\n5\n3\n\n6\n0\n'1\n3\n4\n'3\n7\n0\n.0\n0\n\n5\n7\n'5\n1\n8\n'7\n7\n0\n.0\n0\n\n5\n9\n'6\n1\n7\n'5\n4\n6\n.0\n0\n\n5\n6\n'9\n8\n4\n'2\n0\n6\n.0\n0\n\n5\n6\n'4\n9\n2\n'8\n6\n8\n.2\n9\n\n5\n9\n\n7\n7\n'5\n5\n8\n'5\n5\n0\n.0\n0\n\n-\n7\n5\n'2\n3\n2\n'3\n5\n0\n.0\n0\n\n-\n-\n\n1\n9\n1\n'3\n\n1\n8\n'9\n\n9\n0\n.0\n\n0\n6\n5\n'5\n\n3\n3\n'8\n\n7\n0\n.0\n\n0\n1\n8\n8\n'1\n\n8\n3\n'0\n\n6\n6\n.0\n\n0\n6\n6\n'7\n\n3\n1\n'1\n\n0\n6\n.0\n\n0\n6\n6\n'0\n\n7\n6\n'5\n\n3\n4\n.1\n\n1\n\nC\no\n\nn\ntr\n\nib\nu\n\nti\n7\n0\n'6\n4\n7\n'4\n5\n6\n.6\n8\n\nT\no\n\nta\nle\n\n d\nic\n\na\ns\nte\n\nro\n1\n8\n0\n'8\n\n9\n2\n'9\n\n0\n0\n.7\n\n8\n\nC\nit\n\ntà\n d\n\ni \nL\n\nu\ng\n\na\nn\n\no\n -\n\n P\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n6\n\n -\n M\n\na\ntr\n\nic\ne\n\n D\nic\n\na\ns\n\nte\nro\n\n/D\niv\n\nis\nio\n\nn\ni\n\nS\no\n\ns\nte\n\ng\nn\n\no\n4\n'6\n0\n9\n'3\n5\n6\n.4\n8\n\nA\nu\n\nto\nri\n\ntà\n r\n\ne\ng\n\nio\nn\n\na\nli\n d\n\ni \np\n\nro\nte\n\nz\nio\n\nn\ne\n\n2\n'9\n6\n0\n'8\n5\n1\n.5\n0\n\nS\no\n\nc\nia\n\nli\ntà\n\n5\n7\n'3\n5\n9\n'7\n1\n9\n.9\n4\n\nD\nic\n\na\ns\n\nte\nro\n\nF\no\n\nrm\na\n\nz\nio\n\nn\ne\n\n e\n s\n\no\ns\n\nte\ng\n\nn\no\n\nC\no\n\nn\ns\nu\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n1\n4\n \n\nS\np\n\ne\ns\ne\n\nS\nc\nu\n\no\nla\n\n4\n5\n'3\n1\n5\n'5\n1\n6\n.1\n8\n\n243\n\n\n\n \n\n244\n\n\n\nScuola\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n50 SCUOLA 45'292'950.00 5'467'900.00 45'062'500.00 7'281'200.00 45'315'516.18 7'424'552.33\n\n5000 DIREZIONE, SEGRETERIA E AMMINISTRAZIONE 3'835'940.00 100.00 3'903'940.00 100.00 3'542'460.19 3'374.45\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 2'116'650.00 2'160'500.00 2'088'423.30\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 177'200.00 197'500.00 262'788.70\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 4'950.00 4'950.00 13'436.40\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 18'100.00 14'212.90\n\n30200000 Stipendi docenti: di ruolo 251'050.00 250'650.00 240'777.65\n\n30210000 Indennità famiglia e figli docenti: di ruolo 1'065.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 210'850.00 209'900.00 206'525.05\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 15'700.00 17'400.00 20'791.95\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 273'550.00 311'650.00 302'221.70\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 5'450.00 7'750.00 11'264.70\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -30'300.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -1'300.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 5'000.00 4'800.00 4'639.75\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 400.00 450.00 548.65\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 32'000.00 34'000.00 23'979.70\n\n30950000 Prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro 19'000.00 20'500.00 25'383.35\n\n31000000 Materiale d'ufficio 14'200.00 15'000.00 14'116.62\n\n31030000 Libri per biblioteca 3'800.00 4'700.00 1'494.55\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 1'800.00 1'800.00 1'527.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 3'000.00 3'500.00 2'738.85\n\n31120000 Leasing d'acquisto veicoli 14'400.00 14'400.00\n\n31200000 Consumo acqua 400.00 400.00 209.50\n\n31210000 Consumo energia elettrica 3'300.00 3'300.00 3'362.30\n\n31230000 Spese di riscaldamento 7'000.00 7'700.00 5'068.70\n\n31350000 Acquisto carburanti 35'000.00 35'000.00\n\n31360000 Acquisti per ricevimenti ed omaggi 6'300.00 7'000.00 5'575.85\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 750.00 900.00 439.30\n\n31530000 Manutenzione veicoli 30'000.00 38'700.00\n\n31600000 Affitto immobili 29'000.00 29'000.00 27'577.55\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 43'000.00 45'000.00 42'033.72\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 181'000.00 180'000.00\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 690.00 690.00 694.00\n\n31730000 Spese manifestazioni ed eventi scolastici 38'500.00 38'500.00 27'123.50\n\n31750000 Credito d'istituto 175'900.00 174'800.00 90'584.26\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 37'100.00 34'200.00 36'355.69\n\n31812000 Tassa sul traffico pesante 4'400.00 4'400.00\n\n31817000 Imposte di circolazione 8'000.00 8'000.00\n\n31841000 Prestazioni: ambito educativo e di formazione 67'500.00 67'500.00 67'500.00\n\n39000300 Prestazioni interne: DSU, veicoli 1'000.00 1'000.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 3'269.45\n\n43920000 Entrate varie 100.00 100.00 105.00\n\n5010 SCUOLA DELL'INFANZIA 15'988'350.00 2'169'700.00 15'853'200.00 2'839'600.00 15'921'730.07 2'736'056.43\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 3'999'400.00 3'982'050.00 3'839'537.30\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 282'500.00 276'700.00 449'735.40\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 27'950.00 20'200.00 21'970.05\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 12'000.00 12'000.00 11'024.10\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 5'500.00 8'300.00 1'923.40\n\n30200000 Stipendi docenti: di ruolo 6'840'650.00 6'787'950.00 6'834'577.60\n\n30210000 Indennità famiglia e figli docenti: di ruolo 2'850.00 1'900.00 24'690.80\n\n30220000 Indennità diverse ai docenti: di ruolo 5'000.00 5'000.00 4'750.95\n\n30230000 Gratifiche docenti: di ruolo 18'503.40\n\n30250100 Supplenze docenti: non di ruolo 275'000.00 250'000.00 249'461.30\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 960'850.00 949'800.00 947'847.30\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 49'450.00 46'600.00 60'812.35\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 1'184'200.00 1'231'250.00 1'202'532.05\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 4'400.00 5'050.00 13'537.80\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -57'400.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -850.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 23'800.00 23'500.00 23'337.10\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 1'700.00 1'550.00 2'001.70\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 7'400.00 7'600.00 7'356.80\n\n31010000 Materiale scolastico 133'000.00 137'000.00 114'277.92\n\n31030000 Libri per biblioteca 12'100.00 12'500.00 11'399.90\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 24'500.00 25'000.00 21'418.40\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 28'000.00 29'000.00 23'306.50\n\n31150000 Acquisto biancheria 10'000.00 11'000.00 7'814.50\n\n31200000 Consumo acqua 44'000.00 37'000.00 37'897.35\n\n31210000 Consumo energia elettrica 153'000.00 153'000.00 161'486.64\n\n31220000 Consumo gas 3'000.00 3'000.00 2'208.75\n\n31230000 Spese di riscaldamento 330'000.00 338'000.00 292'112.30\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 47'000.00 48'000.00 42'593.67\n\n31320000 Acquisto alimentari 885'000.00 885'000.00 882'024.67\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n245\n\n\n\nScuola\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n31330000 Acquisto stoviglie 14'500.00 15'000.00 10'999.35\n\n31410000 Manutenzioni terreni, parchi e zone svago 84'600.00 68'000.00 67'561.25\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 105'000.00 112'000.00 97'427.01\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 45'000.00 43'000.00 47'292.05\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 10'500.00 12'000.00 6'290.49\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 22'700.00 23'000.00 17'143.76\n\n31600000 Affitto immobili 96'000.00 94'000.00 105'520.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 25'000.00 28'600.00 21'907.20\n\n31640000 Licenze SW e HW 1'400.00 1'400.00 1'124.80\n\n31740000 Passeggiate scolastiche 14'900.00 15'000.00 12'772.40\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 54'500.00 50'500.00 51'710.61\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 17'000.00 17'000.00 15'285.45\n\n31834000 Prestazioni: trasporti 35'000.00 34'000.00 33'667.70\n\n31842000 Prestazioni: preparazione e fornitura pasti 12'924.00\n\n39000000 Prestazioni interne: DSU, edifici 10'000.00 10'000.00 9'964.00\n\n39000200 Prestazioni interne: DSU, parchi e giardini 100'000.00 100'000.00 100'000.00\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 3'600.00 2'800.00 2'000.00\n\n43250000 Tasse di refezione 784'000.00 784'000.00 531'797.40\n\n43310000 Tasse di frequenza 95'000.00 120'000.00 89'270.00\n\n43600000 Rimborso spese telefoniche, postali 100.00 100.00\n\n43610300 Contributi da docenti per pasti 103'000.00 103'700.00 106'798.05\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 100'000.00 75'000.00 77'962.61\n\n46100000 Sussidi cantonali 1'060'000.00 1'730'000.00 1'908'853.00\n\n46910000 Contributi da fondazioni, fondi e legati 24'000.00 24'000.00 19'375.37\n\n5011 SCUOLA ELEMENTARE 23'930'600.00 2'856'800.00 23'752'250.00 4'020'700.00 24'111'247.48 4'239'287.24\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 2'060'050.00 2'053'800.00 2'027'496.05\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 144'800.00 162'150.00 205'784.45\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 20'350.00 12'950.00 17'345.10\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 36'000.00 41'000.00 33'028.25\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 8'300.00 4'546.35\n\n30200000 Stipendi docenti: di ruolo 14'408'750.00 14'251'050.00 14'492'184.85\n\n30210000 Indennità famiglia e figli docenti: di ruolo 10'350.00 14'150.00 57'075.75\n\n30220000 Indennità diverse ai docenti: di ruolo 14'000.00 18'000.00 12'401.60\n\n30230000 Gratifiche docenti: di ruolo 12'887.45\n\n30250100 Supplenze docenti: non di ruolo 425'000.00 425'000.00 298'896.20\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 1'461'800.00 1'444'900.00 1'437'518.50\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 50'450.00 51'950.00 35'030.40\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 2'054'400.00 2'060'550.00 2'041'676.85\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 1'650.00 3'150.00 5'308.70\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -27'700.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -550.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 36'650.00 36'200.00 35'622.95\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 1'350.00 1'350.00 1'046.10\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 5'000.00 5'200.00 5'150.60\n\n31010000 Materiale scolastico 370'000.00 374'500.00 339'987.14\n\n31030000 Libri per biblioteca 34'200.00 35'000.00 28'103.60\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 27'500.00 28'000.00 26'253.25\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 32'000.00 33'000.00 28'328.20\n\n31120000 Leasing d'acquisto veicoli 14'372.40\n\n31150000 Acquisto biancheria 300.00\n\n31200000 Consumo acqua 89'000.00 77'000.00 74'579.90\n\n31210000 Consumo energia elettrica 291'000.00 285'000.00 284'872.60\n\n31230000 Spese di riscaldamento 685'000.00 694'000.00 659'335.45\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 76'000.00 77'000.00 74'377.83\n\n31350000 Acquisto carburanti 25'642.15\n\n31410000 Manutenzioni terreni, parchi e zone svago 55'200.00 52'700.00 47'185.60\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 169'000.00 156'000.00 157'569.91\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 83'000.00 81'000.00 85'045.65\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 10'600.00 11'000.00 10'517.99\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 52'500.00 53'000.00 48'840.01\n\n31530000 Manutenzione veicoli 16'833.45\n\n31600000 Affitto immobili 5'000.00 5'000.00 5'000.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 81'000.00 93'600.00 70'839.19\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 156'431.80\n\n31640000 Licenze SW e HW 5'600.00 5'600.00 4'951.00\n\n31720000 Spese corsi sportivi scolastici 23'000.00\n\n31740000 Passeggiate scolastiche 90'800.00 91'200.00 79'685.80\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 66'000.00 57'900.00 61'082.81\n\n31812000 Tassa sul traffico pesante 1'760.00\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 28'000.00 30'000.00 25'935.80\n\n31817000 Imposte di circolazione 6'203.90\n\n31834000 Prestazioni: trasporti 606'000.00 634'000.00 689'215.70\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 120'000.00 110'000.00 126'988.10\n\n31848000 Onorari per gestione immobili 5'800.00 5'800.00 5'812.80\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 500.00 500.00 377.30\n\n39000000 Prestazioni interne: DSU, edifici 8'000.00 8'000.00 8'084.00\n\n39000200 Prestazioni interne: DSU, parchi e giardini 200'000.00 200'000.00 200'000.00\n\n246\n\n\n\nScuola\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n39000300 Prestazioni interne: DSU, veicoli 1'034.00\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 275'000.00 289'900.00 237'344.00\n\n43310000 Tasse di frequenza 26'000.00 44'000.00 25'920.00\n\n43430000 Abbonamenti, biglietti d'ingresso 3'000.00 4'000.00\n\n43600000 Rimborso spese telefoniche, postali 300.00 300.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 420'000.00 300'000.00 585'926.40\n\n43920000 Entrate varie 1'000.00 1'000.00 2'599.10\n\n46100000 Sussidi cantonali 2'130'000.00 3'380'000.00 3'385'859.00\n\n46910000 Contributi da fondazioni, fondi e legati 1'500.00 1'500.00 1'638.74\n\n5012 ATTIVITÀ SCOLASTICHE FUORI SEDE 1'538'060.00 441'300.00 1'553'110.00 420'800.00 1'740'078.44 445'834.21\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 444'250.00 444'250.00 582'153.95\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 203'100.00 203'100.00 223'904.25\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 3'800.00 3'784.80\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 2'800.00 2'800.00 3'216.40\n\n30200000 Stipendi docenti: di ruolo 66'550.00 66'550.00 63'883.20\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 45'600.00 44'900.00 57'878.30\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 18'150.00 18'150.00 19'644.80\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 45'900.00 53'400.00 70'239.05\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 2'768.90\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -7'450.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 1'350.00 1'300.00 1'369.30\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 750.00 750.00 528.45\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 2'500.00 3'300.00 1'067.00\n\n30610100 Abbigliamento di servizio: non di ruolo 1'200.00 400.00 2'800.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 1'000.00 1'100.00 426.55\n\n31010000 Materiale scolastico 1'600.00 1'700.00 600.90\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 5'100.00 5'300.00 355.60\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 6'700.00 6'900.00 366.30\n\n31150000 Acquisto biancheria 2'900.00 2'900.00 900.00\n\n31200000 Consumo acqua 5'000.00 5'100.00 3'451.30\n\n31210000 Consumo energia elettrica 31'500.00 31'500.00 30'672.75\n\n31230000 Spese di riscaldamento 49'300.00 49'300.00 42'573.45\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 4'100.00 4'000.00 4'623.20\n\n31320000 Acquisto alimentari 103'000.00 106'800.00 120'641.86\n\n31330000 Acquisto stoviglie 2'900.00 3'000.00 2'085.20\n\n31350000 Acquisto carburanti 6'225.10\n\n31410000 Manutenzioni terreni, parchi e zone svago 5'100.00 7'150.00 1'442.50\n\n31420100 Lavori per servizio invernale e danni maltempo 4'100.00 3'700.00 4'435.00\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 10'500.00 10'600.00 5'560.30\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 12'000.00 10'000.00 12'000.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 2'400.00 2'600.00 31.32\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 7'200.00 7'600.00 5'456.35\n\n31530000 Manutenzione veicoli 17'700.80\n\n31600000 Affitto immobili 90'000.00 90'000.00 90'000.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 3'800.00 4'900.00 913.75\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 1'910.00 1'910.00 1'896.00\n\n31710000 Spese soggiorni scientifici scolastici 175'000.00 177'000.00 163'556.40\n\n31720000 Spese corsi sportivi scolastici 40'000.00 38'000.00 54'068.00\n\n31740000 Passeggiate scolastiche 4'650.00 4'750.00 4'816.90\n\n31808000 Spese postali 350.00 350.00 140.10\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 9'000.00 8'600.00 8'956.56\n\n31810000 Imposte federali, cantonali e comunali 600.00 600.00 457.80\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 8'600.00 8'800.00 7'714.15\n\n31817000 Imposte di circolazione 817.00\n\n31830000 Prestazioni: igiene del suolo e dell'abitato 2'200.00 2'200.00\n\n31834000 Prestazioni: trasporti 65'400.00 69'700.00 78'327.90\n\n31841000 Prestazioni: ambito educativo e di formazione 39'000.00 42'000.00 32'475.00\n\n31848000 Onorari per gestione immobili 1'300.00 1'300.00 1'296.00\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 1'100.00 1'300.00 342.00\n\n31910500 Spese varie: organizzazione attività sportive 6'700.00 7'200.00 1'514.00\n\n42300000 Affitti sedimi patrimoniali 25'000.00 35'000.00 9'905.50\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 91'000.00 91'000.00 77'811.00\n\n43310000 Tasse di frequenza 255'000.00 226'000.00 251'777.00\n\n43600000 Rimborso spese telefoniche, postali 1'900.00 2'400.00 758.50\n\n43600400 Rimborso spese TV via cavo 3'000.00 3'000.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 8'973.50\n\n43920000 Entrate varie 2'200.00 2'200.00 2'454.60\n\n46010000 Sussidi Gioventù e Sport 63'000.00 61'000.00 94'075.00\n\n46910000 Contributi da fondazioni, fondi e legati 200.00 200.00 79.11\n\n247\n\n\n\nSostegno\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n51 SOSTEGNO 5'249'770.00 1'726'200.00 5'211'670.00 1'723'700.00 4'609'356.48 1'355'661.39\n\n5100 DIREZIONE, SEGRETERIA E AMMINISTRAZIONE 359'050.00 343'300.00 441'105.15 50'396.50\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 254'400.00 251'250.00 239'825.30\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 92'788.15\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'137.15\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 693.80\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 4'650.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 22'950.00 21'800.00 21'359.20\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 8'206.90\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 25'350.00 30'050.00 28'377.80\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 9'869.80\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -5'100.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 550.00 550.00 469.20\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 193.25\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 7'500.00 3'500.00\n\n30950000 Prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro 2'000.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 6'500.00 4'000.00 3'887.95\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 1'200.00 1'400.00\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 500.00 700.00 203.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 1'450.00 950.00\n\n31190000 Acquisto materiale vario 950.00 950.00 854.70\n\n31350000 Acquisto carburanti 500.00 165.00\n\n31360000 Acquisti per ricevimenti ed omaggi 200.00\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 6'100.00 6'100.00 6'480.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 2'900.00 2'750.00 2'728.00\n\n31530000 Manutenzione veicoli 950.00\n\n31600000 Affitto immobili 9'612.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 2'000.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 4'000.00 3'550.00 1'774.20\n\n31808000 Spese postali 13'000.00 13'000.00 1'802.50\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 2'850.00 5'800.00 5'688.90\n\n31817000 Imposte di circolazione 600.00 589.00\n\n31854000 Iniziative integrazione e informazione sociale 2'700.00\n\n31940100 Spese promozionali 1'699.35\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 50'396.50\n\n5110 SI ORARIO PROLUNGATO E ALTRE ATTIVITÀ EXTRASCOLASTICHE SI 1'189'750.00 383'200.00 1'201'850.00 366'200.00 1'045'081.50 296'699.10\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 704'900.00 726'600.00 599'807.00\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 148'000.00 148'000.00 105'619.80\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 5'150.00 1'350.00 877.05\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 100.00 100.00 159.40\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 6'682.95\n\n30200000 Stipendi docenti: di ruolo 37'784.60\n\n30250100 Supplenze docenti: non di ruolo 82'000.00 75'000.00 72'052.50\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 62'400.00 63'500.00 55'590.30\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 20'450.00 19'700.00 13'625.95\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 67'800.00 82'950.00 71'545.95\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 5'850.00\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -9'700.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -1'000.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 1'550.00 1'600.00 1'307.05\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 600.00 600.00 385.75\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 400.00 400.00 300.00\n\n31010000 Materiale scolastico 6'800.00 6'900.00 5'092.40\n\n31030000 Libri per biblioteca 500.00 500.00 396.60\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 900.00 900.00\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 900.00 900.00\n\n31150000 Acquisto biancheria 400.00 400.00 400.00\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 1'300.00 1'300.00 1'322.25\n\n31320000 Acquisto alimentari 80'000.00 72'000.00 68'906.30\n\n31330000 Acquisto stoviglie 900.00 900.00 460.85\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 500.00 500.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 500.00 500.00\n\n31740000 Passeggiate scolastiche 700.00 1'100.00 432.00\n\n31834000 Prestazioni: trasporti 3'000.00 1'000.00 2'332.80\n\n43250010 Tasse di refezione sussidiate 120'000.00 120'000.00 45'656.24\n\n43310000 Tasse di frequenza 180'000.00 180'000.00 155'690.85\n\n43320000 Tasse colonie estive e corsi polisportivi 70'000.00 55'000.00 61'740.00\n\n43400200 Tasse prestazioni 11'200.00 11'200.00 10'010.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 2'000.00 23'602.01\n\n5111 MENSE, DOPOSCUOLA E ALTRE ATTIVITÀ EXTRASCOLASTICHE SE 2'177'400.00 1'010'500.00 2'020'900.00 1'028'000.00 1'760'818.21 727'039.84\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'097'000.00 994'050.00 758'902.80\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 180'000.00 163'000.00 231'883.05\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n248\n\n\n\nSostegno\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 15'500.00 2'150.00 1'675.90\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 1'000.00 1'900.00 39.90\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 1'746.40\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 97'150.00 87'050.00 69'683.90\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 16'000.00 14'500.00 11'143.10\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 68'850.00 73'200.00 60'712.65\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 349.30\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -12'450.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 2'350.00 2'150.00 1'636.15\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 500.00 450.00 508.90\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 1'000.00 1'100.00 931.48\n\n31010000 Materiale scolastico 6'500.00 7'500.00 3'047.80\n\n31030000 Libri per biblioteca 900.00 1'100.00 100.50\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 2'800.00 3'000.00 612.35\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 2'800.00 3'000.00 237.80\n\n31150000 Acquisto biancheria 800.00 800.00 546.25\n\n31200000 Consumo acqua 800.00 1'000.00 425.50\n\n31210000 Consumo energia elettrica 7'000.00 7'800.00 5'348.55\n\n31220000 Consumo gas 1'000.00 300.00\n\n31230000 Spese di riscaldamento 20'000.00 22'000.00 16'831.65\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 3'200.00 3'500.00 2'335.65\n\n31320000 Acquisto alimentari 180'750.00 165'750.00 179'045.55\n\n31330000 Acquisto stoviglie 2'900.00 3'200.00 2'138.52\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 7'000.00 7'900.00 3'280.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 1'200.00 1'300.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 1'800.00 1'800.00 1'681.85\n\n31720000 Spese corsi sportivi scolastici 1'500.00 1'500.00 1'605.80\n\n31740000 Passeggiate scolastiche 900.00 900.00 395.80\n\n31804000 Premi infortuni ospiti istituti comunali 1'500.00 1'500.00 1'500.00\n\n31808000 Spese postali 200.00 200.00 181.39\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 4'300.00 3'600.00 4'244.02\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 200.00 200.00 141.30\n\n31834000 Prestazioni: trasporti 60'000.00 55'000.00 44'105.10\n\n31842000 Prestazioni: preparazione e fornitura pasti 321'000.00 321'000.00 295'442.70\n\n31851000 Prestazioni: manifestazioni per ospiti 69'000.00 79'950.00 58'356.60\n\n43250000 Tasse di refezione 410'000.00 410'000.00 362'378.45\n\n43250010 Tasse di refezione sussidiate 390'000.00 390'000.00 167'654.66\n\n43320000 Tasse colonie estive e corsi polisportivi 151'000.00 151'500.00 146'340.00\n\n43400200 Tasse prestazioni 38'500.00 38'500.00 32'690.00\n\n43610000 Preparazione e fornitura pasti 20'000.00 20'000.00 7'326.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 1'000.00 10'650.73\n\n46010000 Sussidi Gioventù e Sport 18'000.00\n\n5120 PREVENZIONE, PROMOZIONE SOCIALE E INTEGRAZIONE 1'081'000.00 233'500.00 1'150'850.00 233'500.00 891'641.65 191'194.95\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 119'800.00 119'300.00 85'729.90\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 57'000.00 57'000.00 35'478.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 10'650.00 10'350.00 7'581.90\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 5'050.00 5'050.00 2'539.10\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 10'650.00 12'650.00 9'422.10\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -2'150.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 300.00 250.00 179.05\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 150.00 150.00 74.00\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 2'000.00 620.00\n\n30930000 Servizio medico aziendale 300.00\n\n30940000 Prevenzione della salute dei dipendenti 500.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 4'600.00 786.25\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 1'300.00\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 6'600.00 6'600.00 4'049.17\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 850.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 1'800.00 630.15\n\n31600000 Affitto immobili 10'400.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 950.00\n\n31808000 Spese postali 500.00 2'637.31\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 2'900.00\n\n31829000 Prestazioni: ambito sociale e prevenzione 75'000.00 85'650.00 44'168.25\n\n31831000 Prestazioni: servizi medici e sanitari 55'000.00 70'000.00 20'291.25\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 16'000.00 28'200.00\n\n31845000 Prestazioni: SOTELL 11'000.00 15'000.00 7'864.55\n\n31846000 Spese contenzioso, giudiziarie ed esecutive 200.00\n\n31854000 Iniziative integrazione e informazione sociale 89'000.00 92'000.00 62'436.24\n\n31940100 Spese promozionali 12'500.00 18'000.00 5'412.20\n\n35110000 Servizio dentario scolastico 609'400.00 609'400.00 601'742.23\n\n43240000 Tasse di cura: cure ortodontoniche 63'000.00 63'000.00 9'099.50\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 500.00 500.00\n\n46100000 Sussidi cantonali 145'000.00 145'000.00 144'063.85\n\n46900000 Contributi da enti e istituzioni 25'000.00 25'000.00 38'031.60\n\n5121 PROSSIMITÀ E LAVORO 290'850.00 43'000.00 346'200.00 40'000.00 237'676.40 40'130.00\n\n249\n\n\n\nSostegno\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 183'300.00 181'650.00 83'440.40\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 2'650.00 1'350.00 1'737.35\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 16'250.00 15'850.00 7'231.75\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 15'250.00 18'450.00 8'349.95\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -3'200.00\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 450.00 400.00 109.45\n\n31350000 Acquisto carburanti 500.00\n\n31530000 Manutenzione veicoli 950.00\n\n31600000 Affitto immobili 10'400.00\n\n31817000 Imposte di circolazione 600.00\n\n31829000 Prestazioni: ambito sociale e prevenzione 54'000.00 131'700.00 136'807.50\n\n31845000 Prestazioni: SOTELL 2'500.00\n\n31940100 Spese promozionali 4'000.00\n\n45200000 Rimborsi per servizi a Comuni 13'000.00 40'000.00 40'130.00\n\n46910000 Contributi da fondazioni, fondi e legati 30'000.00\n\n5122 CENTRI GIOVANILI 151'720.00 56'000.00 148'570.00 56'000.00 233'033.57 50'201.00\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 98'100.00 96'800.00 88'651.90\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 2'000.00 1'600.00 1'482.50\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 4'100.00 4'100.00 4'566.60\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 9'100.00 8'800.00 8'244.70\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 9'250.00 10'950.00 9'989.60\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -1'900.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 300.00 250.00 194.85\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 12'221.02\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 700.00 700.00 849.80\n\n31200000 Consumo acqua 500.00 500.00 588.50\n\n31210000 Consumo energia elettrica 1'050.00 1'050.00 1'167.90\n\n31230000 Spese di riscaldamento 7'750.00 7'750.00 6'632.50\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 750.00 750.00 880.72\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 1'000.00 1'000.00 1'190.08\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 3'500.00 3'500.00 6'562.92\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 700.00 700.00 809.10\n\n31520000 Manutenzione impianti d'allarme e di sicurezza 751.70\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 1'620.00 1'620.00 1'630.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 3'000.00 2'100.00 1'599.73\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 300.00 300.00 222.30\n\n31836000 Prestazioni: manifestazioni, mercati, eventi 8'000.00 8'000.00 18'947.15\n\n31845000 Prestazioni: SOTELL 65'850.00\n\n42710000 Affitti di spazi e installazioni 6'000.00 6'000.00 1'825.00\n\n46100000 Sussidi cantonali 50'000.00 50'000.00 48'376.00\n\n250\n\n\n\nAutorità regionali di protezione\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n52 AUTORITÀ REGIONALI DI PROTEZIONE 3'083'350.00 821'000.00 3'059'000.00 742'000.00 2'960'851.50 803'452.10\n\n5200 AUTORITÀ REGIONALI DI PROTEZIONE 3'083'350.00 821'000.00 3'059'000.00 742'000.00 2'960'851.50 803'452.10\n\n30000000 Onorari e indennità membri di organi comunali 28'420.00\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 904'600.00 926'750.00 911'194.75\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 1'516'600.00 1'539'750.00 1'458'553.00\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 2'750.00 1'250.00 1'971.70\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 662.40\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 7'971.15\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 80'050.00 80'250.00 81'499.95\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 134'250.00 135'700.00 113'693.90\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 94'800.00 117'350.00 114'925.25\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 39'350.00 39'300.00 34'992.95\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -20'000.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -6'750.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 1'900.00 1'900.00 1'906.40\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 3'250.00 3'300.00 3'007.25\n\n31000000 Materiale d'ufficio 12'200.00 12'200.00 10'480.05\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 1'700.00 1'700.00 1'541.40\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 30'000.00 5'200.00 5'868.35\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 2'700.00 2'700.00 2'465.75\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 5'100.00 5'100.00 4'456.08\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 800.00 800.00 466.05\n\n31808000 Spese postali 40'000.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 13'200.00 12'400.00 12'935.89\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 2'800.00 2'800.00\n\n31841000 Prestazioni: ambito educativo e di formazione 3'800.00 3'800.00\n\n31846000 Spese contenzioso, giudiziarie ed esecutive 3'500.00 3'500.00 1'600.00\n\n31960000 Anticipo spese: pratiche ARP 190'000.00 190'000.00 162'239.23\n\n43100000 Tasse di cancelleria per atti e informazioni 130'000.00 130'000.00 92'944.55\n\n43631100 Rimborso spese attività tutele e curatele 600'000.00 520'000.00 608'570.80\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 1'000.00 2'000.00 16'087.75\n\n46100000 Sussidi cantonali 90'000.00 90'000.00 85'849.00\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n251\n\n\n\nSocialità\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n53 SOCIALITÀ 60'134'370.00 57'518'770.00 59'617'546.00 56'984'206.00 57'359'719.94 56'492'868.29\n\n5300 UFFICIO INTERVENTO SOCIALE 1'685'500.00 335'500.00 1'740'300.00 345'000.00 1'515'954.73 379'029.80\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 857'650.00 789'450.00 811'419.62\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'892.40\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 447.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 75'900.00 68'450.00 71'814.60\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 80'550.00 90'200.00 92'039.65\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -15'350.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 1'800.00 1'650.00 1'689.95\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 404.30\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 4'000.00 4'000.00 3'976.17\n\n30930000 Servizio medico aziendale 300.00 300.00\n\n30940000 Prevenzione della salute dei dipendenti 1'000.00 1'000.00 380.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 16'450.00 16'450.00 6'043.76\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 3'000.00 3'000.00\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 2'750.00 2'750.00 961.20\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 12'800.00 12'800.00 12'093.59\n\n31600000 Affitto immobili 15'500.00 15'431.95\n\n31640000 Licenze SW e HW 8'000.00 8'000.00 4'860.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 500.00 500.00\n\n31808000 Spese postali 21'600.00 21'600.00 18'708.74\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 17'700.00 18'500.00 19'143.56\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 1'300.00 1'300.00\n\n31846000 Spese contenzioso, giudiziarie ed esecutive 200.00 200.00\n\n36600000 Contributi sociali secondo nuovo regolamento 580'000.00 700'000.00 454'648.24\n\n43600900 Rimborso affitto e spese accessorie 15'500.00 15'864.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 2'000.00 2'000.00 1'839.40\n\n43920000 Entrate varie 500.00 500.00 500.00\n\n45100000 Rimborsi dal Cantone: agenzia AVS 128'000.00 127'000.00 128'181.40\n\n45100100 Rimborsi dal Cantone: sportelli LAPS 180'000.00 170'000.00 186'900.00\n\n45100200 Rimborsi dal Cantone: morosi casse malati 25'000.00 30'000.00 45'745.00\n\n5301 SERVIZIO ACCOMPAGNAMENTO SOCIALE 1'194'500.00 101'500.00 1'201'800.00 101'500.00 1'281'183.30 35'510.60\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 895'750.00 893'350.00 942'109.62\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 13'800.00 13'800.00 11'081.85\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 2'500.00 2'500.00 7'791.10\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 3'800.00 6'550.00 12'628.55\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 79'600.00 77'950.00 96'519.40\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 1'250.00 1'250.00 980.85\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 88'700.00 106'600.00 114'951.60\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -18'150.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 1'900.00 1'850.00 1'884.30\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 50.00 50.00 23.15\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 5'000.00 5'000.00 2'729.17\n\n30930000 Servizio medico aziendale 500.00 500.00\n\n30940000 Prevenzione della salute dei dipendenti 1'500.00 1'500.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 6'300.00 6'300.00 2'789.90\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 2'250.00 2'250.00 463.85\n\n31210000 Consumo energia elettrica 3'100.00 3'100.00 934.45\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 400.00 400.00\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 600.00 600.00 190.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 3'100.00 3'100.00 2'813.95\n\n31600000 Affitto immobili 52'000.00 52'000.00 53'976.10\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 8'300.00 8'300.00 6'323.65\n\n31808000 Spese postali 8'600.00 8'600.00 8'074.18\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 15'500.00 24'400.00 14'917.63\n\n43400000 Tasse servizi e utilizzazioni 100'000.00 70'000.00 33'967.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 1'500.00 1'500.00 1'543.60\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 30'000.00\n\n5302 CASE PER ANZIANI 51'339'495.00 51'339'495.00 50'778'306.00 50'778'306.00 48'681'227.42 50'222'864.61\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 31'514'250.00 31'006'950.00 30'252'184.65\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 2'246'150.00 2'288'000.00 2'401'449.35\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 209'600.00 176'700.00 215'309.75\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 1'900.00 3'800.00 6'654.70\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 1'300'000.00 1'270'000.00 1'161'714.85\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 120'928.75\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 54'250.00 25'450.00 101'440.70\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 68.45\n\n30160100 Indennità per servizio civile: non di ruolo 21'100.00 21'100.00 26'536.10\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 2'907'400.00 2'807'950.00 2'761'394.20\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 199'500.00 201'900.00 203'678.45\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 2'742'700.00 3'258'800.00 3'188'487.80\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 78'250.00 98'650.00 85'618.30\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n252\n\n\n\nSocialità\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -554'050.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -17'250.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 68'950.00 66'550.00 64'757.70\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 15'350.00 14'850.00 16'482.50\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 941.50\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 47'750.00 47'750.00 37'934.50\n\n30800000 Compensi a terzi per personale avventizio 13'800.00 13'800.00\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 152'479.00 152'399.00 207'011.89\n\n30930000 Servizio medico aziendale 15'500.00 15'500.00 2'558.70\n\n30940000 Prevenzione della salute dei dipendenti 21'500.00 21'500.00 17'484.85\n\n30950000 Prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro 11'950.00 9'630.00 9'589.35\n\n31000000 Materiale d'ufficio 43'000.00 43'000.00 41'509.56\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 8'600.00 8'600.00 8'563.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 68'400.00 68'400.00 56'339.80\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 53'900.00 53'900.00 36'551.27\n\n31150000 Acquisto biancheria 31'150.00 43'800.00 25'001.69\n\n31160000 Acquisto mezzi ausiliari 47'600.00 47'600.00 19'521.46\n\n31200000 Consumo acqua 101'300.00 90'100.00 78'754.20\n\n31210000 Consumo energia elettrica 504'000.00 477'850.00 500'535.30\n\n31220000 Consumo gas 6'800.00 6'800.00 3'350.15\n\n31230000 Spese di riscaldamento 573'700.00 573'700.00 493'333.90\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 68'650.00 68'700.00 68'666.02\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 282'450.00 268'700.00 266'160.12\n\n31320000 Acquisto alimentari 2'187'500.00 2'160'000.00 2'061'436.87\n\n31321000 Acquisti per bar 200'200.00 215'300.00 179'982.99\n\n31330000 Acquisto stoviglie 17'800.00 17'800.00 17'743.55\n\n31340000 Acquisto medicamenti 787'500.00 766'500.00 668'575.37\n\n31340100 Acquisto medicinali per la rivendita 10'000.00 10'000.00\n\n31341000 Acquisto materiale sanitario e pannolini 603'000.00 595'000.00 549'227.86\n\n31350000 Acquisto carburanti 15'000.00 15'000.00 14'037.13\n\n31410000 Manutenzioni terreni, parchi e zone svago 39'450.00 40'250.00 44'901.85\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 119'500.00 119'500.00 168'466.62\n\n31431000 Abbonamenti di servizio 292'600.00 287'600.00 289'621.45\n\n31490000 Manutenzione e acquisti Fondo 3 295'842.00 221'800.00 196'685.55\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 56'950.00 56'950.00 62'080.85\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 84'950.00 84'950.00 92'921.03\n\n31530000 Manutenzione veicoli 21'150.00 21'150.00 5'041.92\n\n31570000 Servizi di lavanderia 199'960.00 200'000.00 199'573.60\n\n31611000 Noleggio Biancheria 12'600.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 50'750.00 50'750.00 43'897.50\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 40'600.00 39'600.00 19'374.95\n\n31640000 Licenze SW e HW 81'350.00 75'350.00 59'972.60\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 5'820.00 5'820.00 6'404.40\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 1'500.00 500.00 880.35\n\n31800000 Premi responsabilità civile 16'950.00 16'840.00 16'841.20\n\n31801000 Premi immobili, inventari e install. tecniche 92'260.00 92'260.00 86'722.50\n\n31803000 Premi veicoli e protezione giuridica 13'740.00 11'760.00 10'648.03\n\n31808000 Spese postali 23'400.00 23'400.00 22'193.23\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 195'700.00 171'900.00 187'548.21\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 44'010.00 44'010.00 30'573.38\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 68'500.00 74'000.00 62'247.50\n\n31834000 Prestazioni: trasporti 8'200.00 7'200.00 7'193.00\n\n31836000 Prestazioni: manifestazioni, mercati, eventi 10'000.00 9'209.00\n\n31839000 Prestazioni: culto e religioni 12'000.00 12'000.00 4'325.00\n\n31843000 Prestazioni: amministrative  e commerciali 16'200.00 16'200.00 11'880.00\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 58'000.00 45'050.00 44'887.00\n\n31850000 Remunerazione agli ospiti per loro prestazioni 3'000.00 3'000.00 830.00\n\n31851000 Prestazioni: manifestazioni per ospiti 98'600.00 93'550.00 93'021.97\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 3'150.00 3'150.00 2'529.14\n\n31990000 Costi straordinari scioglimento accantonamenti 448'871.95\n\n35140000 Partecipazione gestione reparto emodialisi 500.00 700.00 379.45\n\n38400000 Case per anziani: Fondo 1 (75%) 1'376'554.50 1'651'621.25\n\n38400001 Case per anziani: Fondo 2 (25%) 458'851.50 550'539.75 194'518.41\n\n38400002 Case per anziani: Fondo 3 (manutezione) 295'928.00 289'676.00 283'424.00\n\n39000000 Prestazioni interne: DSU, edifici 3'000.00 2'500.00\n\n39000300 Prestazioni interne: DSU, veicoli 5'000.00 4'000.00 2'044.50\n\n42710000 Affitti di spazi e installazioni 4'000.00 5'800.00 2'990.00\n\n42730000 Affitti di parcheggi 56'300.00 57'700.00 52'575.00\n\n42785000 Noleggi di veicoli 930.00\n\n43200000 Rette 18'489'200.00 18'123'400.00 17'885'769.50\n\n43200400 Assegni per cure a grandi invalidi 2'999'900.00 2'995'000.00 3'029'051.60\n\n43210000 Partecipazioni ad attività offerte agli ospiti 5'000.00 6'000.00 4'900.00\n\n43220000 Diarie 166'000.00 166'000.00 164'301.82\n\n43230000 Casse malati: prestazioni e ospedalizzazioni 11'547'200.00 11'448'000.00 11'185'686.00\n\n43230100 Casse malati: indennizzo medicamenti e terapia 2'478'500.00 2'487'600.00 2'378'161.50\n\n43230200 Casse malati: per trasporti convenzionati 25'400.00 500.00 1'800.00\n\n43250100 Rimborso vitto 199'600.00 206'000.00 207'766.25\n\n43490000 Tasse per trasporti 1'400.00 2'600.00 60.00\n\n43510000 Pubblicazioni e mat. promozionale 100.00 100.00\n\n253\n\n\n\nSocialità\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n43520000 Incassi bar 438'500.00 466'500.00 431'758.50\n\n43560000 Vendita medicinali e vaccini 3'500.00 18'500.00 3'949.02\n\n43560200 Vendita di prodotti igienici 25'300.00 33'250.00 29'205.20\n\n43600000 Rimborso spese telefoniche, postali 12'700.00 14'700.00 11'805.40\n\n43600900 Rimborso affitto e spese accessorie 16'700.00 48'500.00 15'992.55\n\n43610000 Preparazione e fornitura pasti 148'100.00 149'500.00 160'046.80\n\n43630200 Rimborsi per prestazioni tecniche 27'700.00 28'700.00 23'194.46\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 505'000.00 505'000.00 509'142.74\n\n43660100 Rimborso stipendi reclute sanitarie 3'200.00 5'200.00 1'271.00\n\n43670000 Rimborsi interessi e ammort. istituti anziani 443'800.00 393'000.00 491'967.00\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 19'000.00 19'000.00 18'539.35\n\n43691000 Rimborso spese varie 3'100.00 3'100.00 763.00\n\n43900000 Commissioni e provvigioni 2'600.00 3'100.00\n\n43920000 Entrate varie 4'000.00 4'000.00 14'153.00\n\n43980000 Partecipazione utile reparto emodialisi 67'000.00 85'000.00 145'643.05\n\n43990000 Ricavi straordinari scioglimento accantonamenti 228'522.71\n\n46110000 Contratto di prestazione cantonale 12'883'000.00 13'252'916.00 13'026'233.61\n\n48400000 Casa anziani: Fondo 1 (75%) 467'767.00 27'840.00\n\n48400002 Casa anziani: Fondo 3 (manutenzione) 295'928.00 221'800.00 196'685.55\n\n5303 NIDI D'INFANZIA 2'686'475.00 2'513'875.00 2'647'340.00 2'509'600.00 2'652'733.63 2'531'467.31\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'695'300.00 1'691'600.00 1'676'310.90\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 336'450.00 315'050.00 329'058.30\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 6'850.00 6'850.00 8'778.75\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 500.00 88.75\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 15'146.75\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 150'000.00 146'950.00 152'688.70\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 30'100.00 28'150.00 30'694.65\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 153'650.00 184'900.00 182'676.80\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 4'950.00 6'800.00 8'660.25\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -31'500.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -1'350.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 3'650.00 3'600.00 3'589.05\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 2'250.00 1'950.00 2'368.85\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 2'200.00 2'870.00 21.00\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 22'600.00 22'750.00 16'246.98\n\n30930000 Servizio medico aziendale 2'000.00 2'000.00\n\n30940000 Prevenzione della salute dei dipendenti 1'880.00 1'480.00 1'089.15\n\n30950000 Prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro 6'750.00 4'350.00 1'700.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 4'600.00 4'600.00 2'465.90\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 7'750.00 7'750.00 3'211.96\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 4'450.00 4'450.00 95.05\n\n31150000 Acquisto biancheria 3'250.00 3'250.00 340.45\n\n31200000 Consumo acqua 4'500.00 4'500.00 2'815.60\n\n31210000 Consumo energia elettrica 18'600.00 17'800.00 16'766.35\n\n31220000 Consumo gas 175.00 175.00\n\n31230000 Spese di riscaldamento 34'000.00 34'000.00 31'899.35\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 4'000.00 4'000.00 157.70\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 7'850.00 7'850.00 7'766.80\n\n31320000 Acquisto alimentari 80'850.00 80'500.00 80'080.25\n\n31330000 Acquisto stoviglie 4'450.00 4'450.00 1'203.15\n\n31340000 Acquisto medicamenti 1'700.00 1'700.00 1'232.22\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 12'100.00 11'600.00 10'567.05\n\n31431000 Abbonamenti di servizio 1'200.00 1'000.00 1'902.45\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 4'000.00 4'000.00 3'370.75\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 7'300.00 7'300.00 2'767.30\n\n31600000 Affitto immobili 34'000.00 34'000.00 30'470.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 1'000.00 1'000.00 993.60\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 3'690.00 1'280.00 1'267.20\n\n31801000 Premi immobili, inventari e install. tecniche 1'340.00 1'340.00 1'326.00\n\n31803000 Premi veicoli e protezione giuridica 370.00 300.00 292.28\n\n31804000 Premi infortuni ospiti istituti comunali 770.00 770.00 800.80\n\n31808000 Spese postali 2'600.00 2'600.00 2'201.97\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 7'150.00 7'200.00 7'216.53\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 800.00 800.00 1'077.00\n\n31831000 Prestazioni: servizi medici e sanitari 1'600.00 1'600.00 1'600.00\n\n31836000 Prestazioni: manifestazioni, mercati, eventi 3'000.00\n\n31843000 Prestazioni: amministrative  e commerciali 3'900.00 3'900.00 4'320.00\n\n31851000 Prestazioni: manifestazioni per ospiti 6'850.00 6'850.00 5'130.04\n\n31990000 Costi straordinari scioglimento accantonamenti 102.00\n\n42750500 Agevolazioni di parcheggio 4'800.00 5'100.00 4'968.00\n\n43200000 Rette 735'700.00 739'000.00 770'940.70\n\n43250100 Rimborso vitto 500.00 500.00\n\n43600000 Rimborso spese telefoniche, postali 100.00 100.00 390.55\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 25'000.00 25'000.00 30'064.46\n\n43691000 Rimborso spese varie 400.00 400.00 90.00\n\n46100000 Sussidi cantonali 941'900.00 961'400.00 983'608.00\n\n46200000 Contributi comunali in base alla Lfam 690'200.00 707'800.00 735'373.00\n\n254\n\n\n\nSocialità\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n48400200 Nido Baroffio: Fondo 1 (75%) 115'275.00 70'300.00 4'524.45\n\n48400201 Nido Baroffio: Fondo 2 (25%) 1'508.15\n\n5304 CASA PRIMAVERA 3'228'400.00 3'228'400.00 3'249'800.00 3'249'800.00 3'228'620.86 3'323'995.97\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 2'074'500.00 2'070'450.00 2'050'167.90\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 145'700.00 144'350.00 107'954.35\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 4'550.00 750.00 10'563.80\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 65'000.00 65'000.00 72'689.45\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 9'604.80\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 2'050.00 4'000.00 4'119.65\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 189'450.00 185'600.00 191'696.10\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 13'000.00 12'800.00 11'620.90\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 198'150.00 238'550.00 235'960.80\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 4'700.00 7'800.00 3'018.40\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -40'550.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -1'350.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 4'500.00 4'400.00 4'463.30\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 450.00 450.00 1'003.00\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 11.50\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 700.00 700.00\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 9'000.00 9'000.00 3'862.89\n\n30930000 Servizio medico aziendale 1'000.00 1'000.00\n\n30940000 Prevenzione della salute dei dipendenti 1'500.00 1'500.00 1'280.00\n\n30950000 Prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro 7'600.00 7'500.00 900.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 2'900.00 2'900.00 1'981.95\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 500.00 500.00 351.90\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 6'000.00 6'000.00 1'778.35\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 3'200.00 3'200.00 1'480.15\n\n31150000 Acquisto biancheria 2'400.00 2'400.00 1'545.35\n\n31200000 Consumo acqua 9'200.00 6'000.00 7'831.35\n\n31210000 Consumo energia elettrica 25'000.00 25'000.00 21'834.20\n\n31230000 Spese di riscaldamento 50'000.00 50'000.00 48'500.00\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 3'800.00 3'800.00 2'381.15\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 11'500.00 11'500.00 10'618.30\n\n31320000 Acquisto alimentari 148'500.00 144'600.00 153'099.90\n\n31330000 Acquisto stoviglie 1'900.00 1'900.00 2.00\n\n31340000 Acquisto medicamenti 400.00 400.00 77.95\n\n31350000 Acquisto carburanti 6'200.00 6'200.00 2'896.95\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 7'100.00 7'100.00 7'412.15\n\n31431000 Abbonamenti di servizio 3'800.00 3'800.00 3'597.45\n\n31490000 Manutenzione e acquisti Fondo 3 26'900.00 26'900.00 22'886.50\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 3'550.00 3'550.00 2'106.80\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 2'900.00 2'900.00 2'667.80\n\n31530000 Manutenzione veicoli 8'000.00 8'000.00 8'080.09\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 8'500.00 5'100.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 4'200.00 3'850.00 3'843.60\n\n31801000 Premi immobili, inventari e install. tecniche 3'730.00 3'730.00 3'724.00\n\n31803000 Premi veicoli e protezione giuridica 4'210.00 4'970.00 3'112.98\n\n31804000 Premi infortuni ospiti istituti comunali 1'600.00 1'600.00 1'442.00\n\n31808000 Spese postali 900.00 900.00 966.03\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 11'400.00 11'000.00 10'795.34\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 4'000.00 2'500.00 4'441.65\n\n31829000 Prestazioni: ambito sociale e prevenzione 15'000.00 15'000.00 12'175.00\n\n31831000 Prestazioni: servizi medici e sanitari 500.00 500.00\n\n31839000 Prestazioni: culto e religioni 300.00 300.00\n\n31841000 Prestazioni: ambito educativo e di formazione 1'000.00 1'000.00\n\n31843000 Prestazioni: amministrative  e commerciali 2'700.00 2'700.00 2'376.00\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 8'000.00 8'000.00 4'626.55\n\n31850000 Remunerazione agli ospiti per loro prestazioni 2'000.00 2'000.00 1'370.00\n\n31851000 Prestazioni: manifestazioni per ospiti 31'000.00 30'000.00 36'246.19\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 500.00 500.00 200.00\n\n36650100 Spillatico per ospiti di istituti 5'000.00 5'000.00 1'080.15\n\n38400100 Casa primavera: Fondo 1 (75%) 34'948.50 68'166.00 75'725.87\n\n38400101 Cassa primavera: Fondo 2 (25%) 11'649.50 22'722.00 26'286.37\n\n38400102 Cassa primavera: Fondo 3 (manutezione) 30'162.00 30'162.00 30'162.00\n\n39000000 Prestazioni interne: DSU, edifici 500.00 500.00\n\n39000300 Prestazioni interne: DSU, veicoli 1'000.00 1'000.00\n\n42750500 Agevolazioni di parcheggio 3'000.00 3'500.00 2'980.80\n\n43200100 Rette ospiti UFG interni 194'900.00 180'000.00 185'790.00\n\n43200200 Rette ospiti UFG esterni 58'000.00 60'000.00 57'780.00\n\n43200300 Rette ospiti non UFG 11'600.00 20'000.00 14'160.00\n\n43610000 Preparazione e fornitura pasti 19'000.00 19'000.00 20'134.20\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 10'000.00 10'000.00 26'827.45\n\n43691000 Rimborso spese varie 500.00 500.00 2'300.00\n\n43920000 Entrate varie 500.00 500.00 87.50\n\n43990000 Ricavi straordinari scioglimento accantonamenti 40.00\n\n46000000 Sussidi federali 464'000.00 464'000.00 492'514.00\n\n46110000 Contratto di prestazione cantonale 2'430'000.00 2'455'400.00 2'420'256.00\n\n255\n\n\n\nSocialità\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n46910000 Contributi da fondazioni, fondi e legati 10'000.00 10'000.00 15'510.00\n\n48400100 Casa primavera: Fondo 1 (75%) 62'729.52\n\n48400102 Casa primavera: Fondo 3 (manutenzione) 26'900.00 26'900.00 22'886.50\n\n256\n\n\n\nContributi\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n59 CONTRIBUTI 77'558'550.00 75'232'350.00 70'647'456.68\n\n5900 CONTRIBUTI DI LEGGE 75'798'000.00 73'503'000.00 68'629'819.88\n\n35200000 Rimborsi a Comuni per servizi 23'000.00 23'000.00 22'947.00\n\n35250000 Oneri per interessi e ammortamenti Case Anziani 80'000.00 120'000.00 107'016.45\n\n35257000 Consorzio Casa Anziani Al Pagnolo 200'000.00 200'000.00 172'873.65\n\n36140000 Cantone: pianificazione ospedaliera 1'000'000.00 910'000.00\n\n36151000 Cantone: Assistenza 5'900'000.00 5'500'000.00 5'526'038.31\n\n36152000 Cantone: Legge famiglie 1'100'000.00 1'100'000.00 1'054'886.00\n\n36153000 Cantone: AVS, AI, PC e CM (oneri sociali) 28'300'000.00 26'200'000.00 27'162'877.40\n\n36250000 Finanziamento delle case per anziani 24'800'000.00 25'500'000.00 22'443'662.23\n\n36250100 Asili nido comunali secondo la Lfam 632'900.00 658'500.00 681'326.50\n\n36549001 Contributo Croce Verde 1'195'000.00 1'170'000.00 821'312.15\n\n36550200 Asili nido privati secondo la Lfam 467'100.00 441'500.00 369'000.00\n\n36550300 Servizi d'appoggio (SPITEX) 3'100'000.00 3'180'000.00 2'899'879.20\n\n36550301 Aiuto domiciliare (SPITEX) 6'950'000.00 6'770'000.00 6'063'444.41\n\n36620200 Borse di studio 140'000.00 140'000.00 104'000.00\n\n36650001 Mantenimento anziani a domicilio 1'400'000.00 1'080'000.00 985'336.38\n\n36657200 Sussidio rette mensa SI e OP 510'000.00 510'000.00 215'220.20\n\n5910 ALTRI CONTRIBUTI 1'760'550.00 1'729'350.00 2'017'636.80\n\n31899000 Tasse sociali 11'050.00 11'050.00 10'876.60\n\n36520000 Scuole superiori, speciali, assoc. formazione 6'500.00 6'500.00 4'000.00\n\n36520100 Culla Arnaboldi: sostegno docente SI 25'000.00 50'000.00 75'000.00\n\n36520200 Fondazione facoltà di Lugano dell'USI 630'000.00 630'000.00 630'000.00\n\n36534200 Attività e associazioni di tempo libero 4'350.00\n\n36540000 Salute e cura dell'uomo 44'400.00 44'400.00 45'400.00\n\n36550000 Enti di previdenza sociale e aiuto umanitario 189'850.00 232'000.00 205'536.30\n\n36550050 Enti o associazioni a scopi ideali 7'436.85\n\n36550100 Case  per anziani convenzionate 538'000.00 441'000.00 718'180.50\n\n36550400 Enti e associazioni per la terza età 83'900.00 83'900.00 96'926.55\n\n36620010 Cassa Allievi scuola media 182'500.00 182'500.00 179'730.00\n\n36620100 Sussidi per colonie e altri corsi 5'000.00 8'000.00 4'550.00\n\n36750000 Aiuti umanitari internazionali 40'000.00 40'000.00 40'000.00\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n257\n\n\n\n \n\n258\n\n\n\n6\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n6\n \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n6\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n5\n \n\nS\np\ne\ns\ne\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n5\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\nC\no\nn\ns\nu\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n4\n \n\nR\nic\na\nv\ni\n\n6\n0\n\n1\n9\n'8\n2\n0\n'0\n2\n0\n.0\n0\n\n6\n'4\n5\n1\n'7\n5\n0\n.0\n0\n\n1\n8\n'6\n5\n6\n'0\n2\n0\n.0\n0\n\n4\n'7\n1\n3\n'4\n0\n0\n.0\n0\n\n3\n'1\n4\n6\n'5\n6\n1\n.8\n4\n\n6\n1\n\n9\n'9\n7\n5\n'7\n8\n0\n.0\n0\n\n3\n'2\n0\n6\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n9\n'9\n2\n9\n'0\n4\n0\n.0\n0\n\n3\n'1\n8\n5\n'8\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n'5\n5\n9\n'3\n9\n3\n.9\n0\n\n6\n2\n\n9\n'0\n8\n4\n'0\n5\n4\n.0\n0\n\n5\n'0\n7\n5\n'9\n7\n0\n.0\n0\n\n8\n'3\n4\n5\n'1\n6\n0\n.0\n0\n\n5\n'1\n1\n9\n'8\n3\n5\n.0\n0\n\n5\n'3\n1\n0\n'8\n8\n9\n.1\n6\n\n6\n9\n\n5\n'3\n4\n8\n'1\n7\n0\n.0\n0\n\n-\n5\n'9\n0\n3\n'1\n7\n0\n.0\n0\n\n-\n-\n\n4\n4\n'2\n2\n8\n'0\n2\n4\n.0\n0\n\n1\n4\n'7\n3\n3\n'7\n2\n0\n.0\n0\n\n4\n2\n'8\n3\n3\n'3\n9\n0\n.0\n0\n\n1\n3\n'0\n1\n9\n'0\n3\n5\n.0\n0\n\n1\n1\n'0\n1\n6\n'8\n4\n4\n.9\n0\n\nT\no\nta\nle\n d\nic\na\ns\nte\nro\n\n3\n6\n'4\n9\n3\n'2\n0\n7\n.8\n2\n\nC\nit\n\ntà\n d\n\ni \nL\n\nu\ng\n\na\nn\n\no\n -\n\n P\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n6\n\n -\n M\n\na\ntr\n\nic\ne\n\n D\nic\n\na\ns\n\nte\nro\n\n/D\niv\n\nis\nio\n\nn\ni\n\nA\ntt\niv\nit\nà\n s\np\no\nrt\niv\ne\n\n1\n0\n'1\n5\n9\n'5\n4\n0\n.9\n1\n\nE\nv\ne\nn\nti\n e\n c\no\nn\ng\nre\ns\ns\ni\n\n9\n'5\n4\n6\n'6\n4\n4\n.0\n4\n\nC\no\nn\ntr\nib\nu\nti\n\n4\n'8\n7\n1\n'0\n6\n9\n.4\n0\n\nD\nic\n\na\ns\n\nte\nro\n\nC\nu\n\nlt\nu\n\nra\n s\n\np\no\n\nrt\n e\n\nd\n e\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nC\no\nn\ns\nu\nn\nti\nv\no\n \n\n2\n0\n1\n4\n S\np\ne\ns\ne\n\nA\ntt\niv\nit\nà\n C\nu\nlt\nu\nra\nli\n\n1\n1\n'9\n1\n5\n'9\n5\n3\n.4\n7\n\n259\n\n\n\n \n\n260\n\n\n\nAttività Culturali\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n60 ATTIVITÀ CULTURALI 19'820'020.00 6'451'750.00 18'656'020.00 4'713'400.00 11'915'953.47 3'146'561.84\n\n6000 DIREZIONE, SEGRETERIA E AMMINISTRAZIONE 1'037'400.00 1'000.00 955'050.00 1'000.00 1'831'889.46 52'218.90\n\n30000000 Onorari e indennità membri di organi comunali 1'000.00\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 548'950.00 531'300.00 1'014'804.15\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 158'000.00 95'350.00 352'903.50\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 5'109.60\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 1'550.00 735.95\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 3'231.85\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 6'284.25\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 7'350.00 4'987.95\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 49'000.00 45'600.00 98'591.15\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 14'000.00 8'350.00 31'865.60\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 59'850.00 71'550.00 121'976.40\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 11'650.00 8'600.00 29'914.80\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -12'200.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -1'500.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 1'100.00 1'000.00 1'969.25\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 350.00 200.00 723.25\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 957.60\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 1'436.40\n\n31000000 Materiale d'ufficio 5'000.00 5'000.00 9'201.17\n\n31030000 Libri per biblioteca 500.00 500.00 170.63\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 900.00 1'000.00 1'755.60\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 2'000.00 1'900.00 1'765.90\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 500.00\n\n31200000 Consumo acqua 2'500.00 1'300.00 539.35\n\n31210000 Consumo energia elettrica 44'000.00 31'400.00 8'002.40\n\n31230000 Spese di riscaldamento 41'400.00 31'400.00 7'278.70\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 1'500.00 1'500.00 2'524.05\n\n31350000 Acquisto carburanti 2'000.00 2'500.00 2'319.32\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 500.00 5'250.00 12'603.60\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 4'100.00 10'800.00 10'832.82\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 5'900.00 1'150.00\n\n31520000 Manutenzione impianti d'allarme e di sicurezza 13'300.00 11'350.00 2'543.45\n\n31530000 Manutenzione veicoli 1'900.00 1'900.00 1'416.55\n\n31610000 Noleggio arredamento, mobili, macchine ufficio 8'850.00 8'825.76\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 4'400.00 6'414.60\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 3'000.00 2'950.00 4'136.85\n\n31640000 Licenze SW e HW 500.00 500.00 444.55\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 4'000.00 4'500.00 919.21\n\n31807000 Commissioni carte di credito 1'000.00 1'828.53\n\n31808000 Spese postali 500.00 500.00 353.20\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 9'400.00 10'100.00 14'075.12\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 1'200.00 700.00 256.15\n\n31817000 Imposte di circolazione 900.00 1'000.00 1'110.10\n\n31822000 Diritti d'autore 900.00 900.00 861.00\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 3'000.00 3'500.00 2'066.80\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 7'700.00 6'850.00 1'173.60\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 1'000.00 1'600.00 729.10\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 54.60\n\n31910800 Spese varie: progetti speciali e nuove iniziative 4'000.00\n\n31940100 Spese promozionali 25'000.00 50'000.00 28'125.55\n\n31940200 Spese per comunicazione 17'437.50\n\n39000000 Prestazioni interne: DSU, edifici 2'000.00 2'000.00 2'632.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 1'000.00 1'000.00 52'182.85\n\n43920000 Entrate varie 36.05\n\n6010 ARCHIVIO STORICO 663'350.00 29'300.00 672'750.00 10'300.00 553'559.60 19'641.10\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 296'800.00 295'650.00 295'673.15\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 79'850.00 78'350.00 78'535.65\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 26'100.00 25'300.00 25'858.10\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 7'100.00 6'800.00 7'190.00\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 32'800.00 39'350.00 39'889.80\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 7'600.00 8'900.00 8'772.00\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -6'700.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -1'550.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 600.00 550.00 512.80\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 200.00 200.00 164.05\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 4'800.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 4'000.00 4'000.00 1'386.66\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 70'000.00 70'000.00 16'106.25\n\n31030000 Libri per biblioteca 2'800.00 2'750.00 1'124.40\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 600.00 600.00 455.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 1'900.00 1'900.00 168.50\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 5'000.00 5'000.00 12.95\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n261\n\n\n\nAttività Culturali\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n31140000 Acquisto materiale storico e opere d'arte 8'400.00 8'400.00 1'700.00\n\n31200000 Consumo acqua 300.00 350.00 336.15\n\n31210000 Consumo energia elettrica 1'100.00 1'000.00 7'567.80\n\n31230000 Spese di riscaldamento 5'000.00 5'600.00 19'885.75\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 500.00 500.00 992.80\n\n31380000 Materiale per inventari 3'000.00 3'000.00 1'794.96\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 500.00 500.00\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 500.00 500.00\n\n31520000 Manutenzione impianti d'allarme e di sicurezza 5'443.20\n\n31560000 Restauro materiale storico e opere d'arte 23'500.00 23'500.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 1'382.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 4'400.00 3'500.00 868.65\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 934.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 7'000.00 7'000.00 2'536.09\n\n31808000 Spese postali 4'700.00 4'700.00 1'337.45\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 5'300.00 3'700.00 5'921.20\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 100.00 150.00 118.30\n\n31834000 Prestazioni: trasporti 2'000.00 2'000.00\n\n31835000 Prestazioni: arte, cultura e spettacolo 25'000.00 25'000.00 15'355.94\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 4'700.00 4'700.00 1'456.75\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 3'326.60\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 1'000.00 950.00 840.00\n\n31910100 Spese varie: mediazione culturale, alta formazione 8'000.00 18'800.00 875.00\n\n31910300 Spese varie: attività di cooperazione culturale 4'000.00 4'000.00 225.00\n\n31940100 Spese promozionali 18'000.00 18'000.00 3'966.65\n\n39000000 Prestazioni interne: DSU, edifici 1'000.00 1'000.00 846.00\n\n43400000 Tasse servizi e utilizzazioni 200.00 200.00 597.00\n\n43430000 Abbonamenti, biglietti d'ingresso 2'265.20\n\n43480000 Prestito opere d'arte 100.00 100.00\n\n43510000 Pubblicazioni e mat. promozionale 3'000.00 3'000.00 7'053.60\n\n43630700 Rimborsi per attività educative 150.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 1'000.00 1'000.00 1'426.30\n\n43920000 Entrate varie 149.00\n\n46100000 Sussidi cantonali 25'000.00 6'000.00\n\n46900000 Contributi da enti e istituzioni 8'000.00\n\n6020 LUGANOIN SCENA 4'170'020.00 1'981'000.00 3'391'270.00 1'601'000.00 2'485'276.25 1'100'279.78\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 328'550.00 325'250.00 277'078.65\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 29'800.00 58'912.65\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 1'900.00 1'892.40\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 3'000.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 29'350.00 28'200.00 24'425.25\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 2'600.00 5'210.70\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 31'650.00 37'650.00 33'955.05\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 2'800.00 5'454.00\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -6'400.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -500.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 700.00 700.00 551.15\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 100.00 123.35\n\n31000000 Materiale d'ufficio 5'000.00 5'000.00 6'173.80\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 200.00 200.00 81.25\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 1'000.00 1'900.00\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 1'000.00 1'000.00 2'238.55\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 8'000.00 10'000.00 5'524.59\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 500.00 950.00 1'600.35\n\n31600000 Affitto immobili 950'000.00 492'500.00 253'007.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 10'000.00 19'150.00 26'988.13\n\n31640000 Licenze SW e HW 1'500.00 1'258.13\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 1'370.00 1'370.00 1'378.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 10'000.00 20'500.00 14'090.89\n\n31808000 Spese postali 22'000.00 31'500.00 23'822.84\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 8'800.00 10'400.00 11'128.32\n\n31814000 Imposte alla fonte e permessi di lavoro 50'000.00 20'000.00 15'000.00\n\n31822000 Diritti d'autore 145'000.00 140'000.00 96'712.71\n\n31824000 Consulenze: economia, marketing, comunicazione 82'000.00 25'000.00 5'634.60\n\n31835000 Prestazioni: arte, cultura e spettacolo 150'000.00 136'200.00 153'269.65\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 5'000.00 5'000.00 1'527.55\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 5'000.00 22'000.00 44'469.60\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 235'000.00 170'000.00 164'624.12\n\n31847000 Onorari per prestazioni artistiche 1'450'000.00 1'460'000.00 1'144'751.97\n\n31910800 Spese varie: progetti speciali e nuove iniziative 395'000.00 250'000.00 2'999.15\n\n31940100 Spese promozionali 240'000.00 125'000.00 85'251.85\n\n31950000 Sconti 20'000.00 16'140.00\n\n43430000 Abbonamenti, biglietti d'ingresso 1'695'000.00 1'410'000.00 931'764.65\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 1'000.00 1'000.00\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 20'000.00 20'000.00 26'380.91\n\n43920000 Entrate varie 2'134.22\n\n46100000 Sussidi cantonali 120'000.00 120'000.00 120'000.00\n\n262\n\n\n\nAttività Culturali\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n46900000 Contributi da enti e istituzioni 145'000.00 50'000.00 20'000.00\n\n6030 MUSEO DELLE CULTURE 1'169'100.00 119'100.00 1'278'500.00 219'600.00 1'694'371.91 260'026.02\n\n30000000 Onorari e indennità membri di organi comunali 3'000.00 3'000.00 1'966.30\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 284'200.00 284'250.00 345'723.85\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 298'650.00 299'300.00 473'906.95\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 3'800.00 2'650.00 4'886.35\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 1'444.85\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 4'157.15\n\n30160100 Indennità per servizio civile: non di ruolo 30'000.00 30'000.00 14'060.70\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 25'150.00 24'600.00 30'753.30\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 26'450.00 26'050.00 42'745.90\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 29'700.00 35'850.00 42'112.20\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 24'800.00 29'200.00 43'771.80\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -6'100.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -5'000.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 600.00 600.00 723.50\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 650.00 650.00 1'023.10\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 658.35\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 950.95\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 500.00 500.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 4'500.00 4'500.00 4'356.54\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 34'000.00 61'550.00 105'775.84\n\n31030000 Libri per biblioteca 10'000.00 15'000.00 15'479.27\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 3'000.00 3'000.00 568.27\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 3'100.00 2'000.00 4'019.47\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 500.00 1'000.00 17'922.95\n\n31140000 Acquisto materiale storico e opere d'arte 59'000.00 30'000.00\n\n31200000 Consumo acqua 600.00 800.00 477.30\n\n31210000 Consumo energia elettrica 9'500.00 10'300.00 9'054.20\n\n31230000 Spese di riscaldamento 11'500.00 14'000.00 11'105.60\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 2'500.00 3'000.00 19'946.02\n\n31380000 Materiale per inventari 8'000.00 22'000.00 3'056.65\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 18'000.00 10'000.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 1'000.00 1'500.00 1'266.85\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 500.00 500.00 30.00\n\n31520000 Manutenzione impianti d'allarme e di sicurezza 11'000.00 11'000.00 9'560.75\n\n31560000 Restauro materiale storico e opere d'arte 1'000.00 5'000.00 3'750.00\n\n31600000 Affitto immobili 2'900.00 2'900.00 2'880.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 2'000.00 900.00 3'153.34\n\n31640000 Licenze SW e HW 900.00 900.00 868.65\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 60'000.00 60'000.00 56'632.43\n\n31802000 Premi opere d'arte 72'000.00 69'500.00 66'674.40\n\n31807000 Commissioni carte di credito 100.00 100.00 64.00\n\n31808000 Spese postali 3'500.00 3'500.00 2'607.32\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 24'300.00 28'400.00 27'768.63\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 1'900.00 1'300.00 869.68\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 300.00 400.00 171.80\n\n31822000 Diritti d'autore 100.00 100.00\n\n31824000 Consulenze: economia, marketing, comunicazione 25'000.00 56'671.81\n\n31834000 Prestazioni: trasporti 80'000.00\n\n31835000 Prestazioni: arte, cultura e spettacolo 34'000.00 85'000.00 153'345.06\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 10'000.00 10'000.00 28'645.95\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 9'500.00 9'800.00 9'460.85\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 1'000.00 1'000.00 418.26\n\n31910100 Spese varie: mediazione culturale, alta formazione 20'400.00 25'000.00 18'699.87\n\n31910300 Spese varie: attività di cooperazione culturale 4'212.45\n\n31940100 Spese promozionali 5'000.00 15'690.45\n\n39000000 Prestazioni interne: DSU, edifici 282.00\n\n41030000 Diritti d'autore 50.00\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 12'000.00 10'000.00\n\n43400200 Tasse prestazioni 100.00 100.00\n\n43430000 Abbonamenti, biglietti d'ingresso 15'000.00 27'860.39\n\n43430300 Attività formative 10'000.00\n\n43480000 Prestito opere d'arte 60'000.00 130'000.00 1'500.00\n\n43510000 Pubblicazioni e mat. promozionale 10'000.00 10'000.00 13'830.30\n\n43630700 Rimborsi per attività educative 2'500.00 2'185.66\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 1'000.00 1'000.00 14'261.75\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 25'000.00 20'000.00 98'935.45\n\n43920000 Entrate varie 1'000.00 1'000.00 206.15\n\n46100000 Sussidi cantonali 10'000.00 25'000.00\n\n46900000 Contributi da enti e istituzioni 10'000.00 10'000.00 76'196.32\n\n6040 LUGANO ARTE E CULTURA 9'480'150.00 4'321'350.00 8'621'750.00 2'123'050.00 2'211'974.72 908'696.96\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 2'010'000.00 1'759'850.00 1'077'019.75\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 235'150.00 126'300.00 51'621.15\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 8'900.00 5'150.00 7'411.90\n\n263\n\n\n\nAttività Culturali\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 1'550.00\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 117'600.00 69'100.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 188'050.00 158'350.00 96'783.55\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 20'800.00 11'050.00 4'566.15\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 192'650.00 205'800.00 129'760.95\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 13'250.00 10'950.00 4'165.20\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -35'000.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -1'900.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 4'400.00 3'650.00 2'235.60\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 500.00 300.00 107.80\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 75.50\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 30'550.00 12'000.00\n\n30910000 Spese per la formazione del personale 37'050.00 30'000.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 40'950.00 49'100.00 3'465.50\n\n31030000 Libri per biblioteca 950.00 500.00 263.50\n\n31040000 Inserzioni 264.60\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 2'800.00 3'000.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 18'500.00 40'000.00 6'450.80\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 27'800.00 30'050.00 2'517.25\n\n31200000 Consumo acqua 46'800.00 200'000.00\n\n31210000 Consumo energia elettrica 715'750.00 606'000.00 258'534.80\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 259'250.00 175'000.00 10'416.60\n\n31350000 Acquisto carburanti 6'650.00 7'200.00 1'125.35\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 346'300.00 724'600.00 69'563.05\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 529'750.00 308'700.00 50'000.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 950.00 1'000.00 3'085.90\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 282'350.00 100'000.00\n\n31530000 Manutenzione veicoli 950.00 1'000.00\n\n31610000 Noleggio arredamento, mobili, macchine ufficio 2'358.72\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 96'750.00 2'500.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 50'500.00 29'650.00 100'698.22\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 35'100.00 37'900.00\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 60'200.00 120'000.00 33'520.02\n\n31801000 Premi immobili, inventari e install. tecniche 200'000.00 170'000.00\n\n31803000 Premi veicoli e protezione giuridica 7'000.00 6'200.00\n\n31807000 Commissioni carte di credito 39'450.00 40'000.00 5'892.27\n\n31808000 Spese postali 14'100.00 18'050.00 68.70\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 35'750.00 22'000.00 7'856.21\n\n31813000 IVA non recuperabile 325'950.00 50.65\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 84'650.00\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 20'350.00 50'000.00\n\n31817000 Imposte di circolazione 1'400.00 1'500.00 232.00\n\n31824000 Consulenze: economia, marketing, comunicazione 135'000.00 376'000.00 17'789.90\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 25'900.00 29'600.00 9'059.97\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 627'300.00 337'450.00 9'149.45\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 1'399'300.00 807'500.00 145'146.71\n\n31847000 Onorari per prestazioni artistiche 63'000.00 56'500.00\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 157'400.00 230'000.00 2'260.40\n\n31910100 Spese varie: mediazione culturale, alta formazione 230'000.00 75'000.00\n\n31910800 Spese varie: progetti speciali e nuove iniziative 185'200.00 960'000.00\n\n31940200 Spese per comunicazione 564'800.00 500'000.00 98'456.60\n\n39000400 Prestazioni interne: DSU, pulizia della città 50'000.00 50'000.00\n\n39031000 Prestazioni interne: Polizia 15'500.00 15'500.00\n\n41000000 Tasse affissioni, pubblicità 4'650.00 3'500.00 5'424.07\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 112'000.00 26'800.00\n\n42710000 Affitti di spazi e installazioni 1'989'800.00 505'700.00\n\n42750000 Parchimetri autosili 879'650.00 850'000.00 702'233.13\n\n43430000 Abbonamenti, biglietti d'ingresso 20'400.00\n\n43450100 Tasse servizio guardaroba 83'350.00 26'250.00\n\n43510000 Pubblicazioni e mat. promozionale 1'260.00\n\n43600300 Rimborso spese accessorie e riscaldamento 9'600.00 1'600.00\n\n43630700 Rimborsi per attività educative 39'800.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 1'000.00 1'000.00 963.90\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 632'400.00 15'000.00 198'815.86\n\n43900000 Commissioni e provvigioni 129'100.00 72'800.00\n\n46100000 Sussidi cantonali 300'000.00\n\n46900000 Contributi da enti e istituzioni 440'000.00 300'000.00\n\n6050 MUSEO D'ARTE 3'300'000.00 3'736'700.00 758'450.00 3'138'881.53 805'699.08\n\n30000000 Onorari e indennità membri di organi comunali 10'000.00\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 321'550.00 759'150.00 632'265.30\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 275'000.00 482'250.00 367'970.20\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 4'750.00 5'700.00 6'150.30\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 1'734.70\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 7'500.00 15'500.00 4'992.35\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 9'813.75\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 29'450.00 67'700.00 56'544.10\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 24'400.00 42'150.00 33'387.10\n\n264\n\n\n\nAttività Culturali\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 30'650.00 84'550.00 69'876.10\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 16'350.00 37'700.00 27'970.80\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -14'400.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -6'450.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 800.00 1'700.00 1'336.90\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 600.00 1'050.00 793.95\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 3'000.00 4'100.00 2'068.15\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 2'300.90\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 7'000.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 4'500.00 4'100.40\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 144'750.00 217'359.68\n\n31030000 Libri per biblioteca 500.00 136.60\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 100.00 95.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 1'900.00 1'501.65\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 6'500.00 18'573.83\n\n31140000 Acquisto materiale storico e opere d'arte 18'800.00\n\n31200000 Consumo acqua 1'200.00 1'700.95\n\n31210000 Consumo energia elettrica 44'550.00 57'251.50\n\n31230000 Spese di riscaldamento 12'200.00 25'138.50\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 11'000.00 17'215.70\n\n31380000 Materiale per inventari 11'300.00 4'140.35\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 34'100.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 2'200.00 3'413.85\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 3'550.00 2'688.00\n\n31520000 Manutenzione impianti d'allarme e di sicurezza 3'550.00 11'049.40\n\n31560000 Restauro materiale storico e opere d'arte 38'900.00 16'528.85\n\n31600000 Affitto immobili 131'000.00 147'588.07\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 150.00 4'049.60\n\n31640000 Licenze SW e HW 53'900.00 89.90\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 12'000.00 5'470.86\n\n31802000 Premi opere d'arte 66'500.00 61'155.70\n\n31808000 Spese postali 16'000.00 25'301.86\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 10'100.00 10'212.79\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 25'200.00 769.74\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 600.00 449.45\n\n31824000 Consulenze: economia, marketing, comunicazione 6'800.00 6'607.35\n\n31834000 Prestazioni: trasporti 17'000.00 1'610.05\n\n31835000 Prestazioni: arte, cultura e spettacolo 733'500.00 646'398.21\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 35'500.00 37'870.70\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 187'000.00 23'359.95\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 190'450.00 22'413.19\n\n31910100 Spese varie: mediazione culturale, alta formazione 6'100.00 3'930.30\n\n31940100 Spese promozionali 14'100.00 30'536.33\n\n31940200 Spese per comunicazione 283'500.00 377'788.07\n\n31960100 Progetti in comune con altri enti 27'346.10\n\n35120000 Quota parte costi comuni con il Cantone 100'000.00 98'598.95\n\n36230100 Contributo Fondazione Museo d'Arte Svizzera Italia 2'585'950.00\n\n39000000 Prestazioni interne: DSU, edifici 10'000.00 9'235.50\n\n43430000 Abbonamenti, biglietti d'ingresso 129'000.00 65'857.73\n\n43480000 Prestito opere d'arte 2'500.00 2'770.00\n\n43510000 Pubblicazioni e mat. promozionale 600.00 43'853.65\n\n43630700 Rimborsi per attività educative 10'850.00 6'686.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 1'000.00\n\n43690300 Rimborsi progetti in comune 24'500.00 28'416.45\n\n43920000 Entrate varie 7'115.25\n\n46100000 Sussidi cantonali 40'000.00 92'000.00\n\n46900000 Contributi da enti e istituzioni 450'000.00 459'000.00\n\n46910000 Contributi da fondazioni, fondi e legati 100'000.00 100'000.00\n\n265\n\n\n\nAttività sportive\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n61 ATTIVITÀ SPORTIVE 9'975'780.00 3'206'000.00 9'929'040.00 3'185'800.00 10'159'540.91 2'559'393.90\n\n6100 DIREZIONE, SEGRETERIA E AMMINISTRAZIONE 1'175'950.00 61'000.00 1'082'750.00 72'000.00 1'088'657.19 62'679.45\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 426'450.00 420'100.00 384'859.40\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 59'500.00 101.20\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 2'400.00 1'450.00 2'360.55\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 950.00\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 3'350.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 38'050.00 36'350.00 33'971.30\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 5'300.00\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 42'900.00 50'650.00 46'747.75\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 4'600.00\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -8'650.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 6'350.00 5'950.00 5'289.15\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 900.00 1.50\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 5'700.00 4'900.00 4'358.80\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 800.00 1.20\n\n30950000 Prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro 7'800.00 7'800.00 8'602.70\n\n31000000 Materiale d'ufficio 5'000.00 5'000.00 5'400.85\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 4'000.00 4'000.00 4'382.85\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 1'200.00 1'200.00 1'176.00\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 1'900.00 1'900.00 1'662.30\n\n31350000 Acquisto carburanti 2'000.00 2'000.00 2'128.87\n\n31360000 Acquisti per ricevimenti ed omaggi 6'000.00 6'000.00 3'355.30\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 500.00 1'000.00 976.35\n\n31530000 Manutenzione veicoli 1'000.00 1'000.00 1'540.45\n\n31600000 Affitto immobili 350'500.00 347'500.00 413'512.45\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 8'000.00 8'000.00 7'323.88\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 38'000.00 37'500.00 16'181.75\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 5'000.00 5'000.00 4'237.80\n\n31807000 Commissioni carte di credito 5'000.00 5'000.00 2'696.06\n\n31808000 Spese postali 500.00 500.00 200.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 8'700.00 6'500.00 6'914.63\n\n31817000 Imposte di circolazione 2'500.00 2'000.00 1'858.20\n\n31836000 Prestazioni: manifestazioni, mercati, eventi 60'000.00 60'000.00 46'508.13\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 100.00 100.00 67.49\n\n31940100 Spese promozionali 10'000.00 10'000.00 16'438.98\n\n31950000 Sconti 60'000.00 60'000.00 65'801.30\n\n39000000 Prestazioni interne: DSU, edifici 1'000.00\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 1'500.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 10'000.00 1'000.00 15'410.50\n\n43920000 Entrate varie 1'000.00 1'000.00 690.00\n\n43990000 Ricavi straordinari scioglimento accantonamenti 200.00\n\n46900000 Contributi da enti e istituzioni 50'000.00 70'000.00 44'878.95\n\n6110 CENTRI SPORTIVI 1'997'880.00 129'800.00 2'118'130.00 129'800.00 1'832'702.40 120'830.00\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 966'350.00 1'026'300.00 742'044.70\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 57'950.00 57'247.10\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 3'800.00 3'650.00 3'784.80\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 950.00 946.20\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 11'000.00 13'000.00 8'567.45\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 796.65\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 8'050.00 2'700.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 88'000.00 91'450.00 66'824.80\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 5'050.00 5'158.20\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 81'850.00 104'500.00 77'112.60\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 5'300.00 5'171.40\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -17'800.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -900.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 14'750.00 15'400.00 11'137.50\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 850.00 859.75\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 13'350.00 6'950.00 9'180.15\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 700.00 708.60\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 8'000.00 8'000.00 7'714.00\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 279.30\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 6'500.00 6'500.00 6'422.65\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 4'700.00 4'700.00 4'698.90\n\n31200000 Consumo acqua 84'400.00 76'000.00 64'698.15\n\n31210000 Consumo energia elettrica 131'700.00 131'700.00 163'919.30\n\n31220000 Consumo gas 1'000.00 2'000.00 889.15\n\n31230000 Spese di riscaldamento 83'450.00 83'450.00 81'311.70\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 115'000.00 115'000.00 124'968.10\n\n31350000 Acquisto carburanti 11'500.00 11'500.00 12'696.40\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 270'000.00 270'000.00 285'377.49\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 22'000.00 22'000.00 21'057.85\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 8'050.00 8'050.00 7'948.45\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n266\n\n\n\nAttività sportive\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n31530000 Manutenzione veicoli 11'350.00 10'350.00 10'144.30\n\n31600000 Affitto immobili 24'000.00 24'000.00 22'299.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 2'900.00 2'900.00 2'930.00\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 830.00 830.00 828.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 5'750.00 5'600.00 5'925.96\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 11'000.00 11'000.00 11'076.00\n\n31817000 Imposte di circolazione 3'800.00 3'800.00 3'741.80\n\n31848000 Onorari per gestione immobili 1'900.00 1'800.00 1'814.40\n\n31910400 Spese varie: misure di sicurezza 2'900.00 2'900.00 2'421.60\n\n41000000 Tasse affissioni, pubblicità 35'000.00 35'000.00 35'000.00\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 71'700.00 71'700.00 85'550.00\n\n43600400 Rimborso spese TV via cavo 500.00 500.00\n\n43600500 Rimborso consumi energetici 12'000.00 12'000.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 10'500.00 10'500.00\n\n43920000 Entrate varie 100.00 100.00 280.00\n\n6120 PISTE DEL GHIACCIO 1'981'950.00 683'400.00 1'931'550.00 677'900.00 2'223'659.89 616'537.45\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 527'850.00 527'250.00 693'644.70\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 99'150.00 94'500.00 75'875.25\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 5'700.00 5'700.00 5'677.20\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 1'900.00 157.70\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 37'000.00 37'000.00 33'521.25\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 6'427.55\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 51'000.00 50'200.00 65'115.80\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 8'800.00 8'300.00 7'398.90\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 42'300.00 51'050.00 67'720.20\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 6'350.00 6'800.00 4'608.60\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -8'700.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -1'200.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 8'500.00 8'400.00 10'824.55\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 1'500.00 1'450.00 1'233.20\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 7'650.00 6'950.00 8'921.40\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 1'350.00 1'150.00 1'016.30\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 11'000.00 11'000.00 9'063.10\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 1'355.10\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 7'000.00 7'000.00 6'847.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 2'000.00 2'000.00 1'459.50\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 1'000.00 1'000.00 3'628.50\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 950.00 950.00\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 4'000.00 4'000.00 4'619.35\n\n31200000 Consumo acqua 59'000.00 50'000.00 49'707.40\n\n31210000 Consumo energia elettrica 540'000.00 507'950.00 582'654.45\n\n31230000 Spese di riscaldamento 48'500.00 48'500.00 50'234.95\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 7'000.00 7'000.00 7'471.60\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 9'000.00 9'000.00 8'705.35\n\n31350000 Acquisto carburanti 2'500.00 2'500.00 2'498.10\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 270'000.00 270'000.00 282'123.49\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 38'000.00 38'000.00 35'516.30\n\n31530000 Manutenzione veicoli 1'500.00 2'000.00 3'088.30\n\n31600000 Affitto immobili 12'000.00 11'500.00 19'482.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 1'100.00 1'100.00 1'044.00\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 107'000.00 106'500.00 107'700.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 8'900.00 9'300.00 9'999.87\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 6'500.00 7'450.00 6'515.78\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 24'000.00 24'000.00 22'535.30\n\n31817000 Imposte di circolazione 400.00 400.00 170.00\n\n31836000 Prestazioni: manifestazioni, mercati, eventi 50.00 50.00 3'921.80\n\n31848000 Onorari per gestione immobili 14'500.00 14'500.00 14'428.80\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 200.00 200.00 26.65\n\n31910400 Spese varie: misure di sicurezza 6'800.00 6'800.00 6'720.60\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 447'400.00 447'400.00 392'514.40\n\n42720000 Affitti armadietti e cabine 6'000.00 4'500.00 5'850.00\n\n43430000 Abbonamenti, biglietti d'ingresso 110'000.00 110'000.00 112'881.85\n\n43440000 Noleggio materiale diverso 55'000.00 55'000.00 56'401.00\n\n43600500 Rimborso consumi energetici 30'000.00 30'000.00 22'382.55\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 5'000.00 5'000.00 2'055.30\n\n43680000 Rimborso da terzi per danni 780.00\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 3'540.00\n\n43900000 Commissioni e provvigioni 10'000.00 6'000.00 6'480.00\n\n43920000 Entrate varie 500.00 500.00 3'272.40\n\n46900000 Contributi da enti e istituzioni 19'500.00 19'500.00 10'379.95\n\n6130 STABILIMENTI BALNEARI 4'560'050.00 2'305'600.00 4'559'010.00 2'292'600.00 4'683'456.98 1'748'116.39\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'386'200.00 1'385'400.00 1'441'653.95\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 935'550.00 931'500.00 877'036.30\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 11'400.00 11'400.00 13'451.35\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 1'900.00 1'900.00 1'892.40\n\n267\n\n\n\nAttività sportive\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 64'000.00 65'000.00 46'585.90\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 20'017.70\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 131'550.00 129'600.00 132'969.30\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 82'950.00 81'800.00 76'934.55\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 109'650.00 132'350.00 135'164.95\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 45'350.00 54'000.00 33'346.75\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -20'250.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -7'550.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 22'050.00 21'900.00 22'161.50\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 13'950.00 13'800.00 13'368.40\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 20'000.00 18'000.00 18'267.15\n\n30510100 Differenza premi ass. infortuni: non di ruolo 12'550.00 11'300.00 11'013.50\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 34'800.00 34'800.00 24'964.95\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 9'843.50\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 14'000.00 14'000.00 11'738.00\n\n31000000 Materiale d'ufficio 5'000.00 5'000.00 3'446.05\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 8'000.00 8'000.00 9'318.80\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 11'000.00 16'000.00 15'903.95\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 900.00 900.00 583.75\n\n31170000 Acquisto: materiale per la rivendita 5'000.00 5'000.00 4'089.15\n\n31200000 Consumo acqua 89'900.00 83'500.00 68'084.15\n\n31210000 Consumo energia elettrica 255'350.00 255'350.00 301'995.50\n\n31220000 Consumo gas 4'000.00 4'000.00 1'100.40\n\n31230000 Spese di riscaldamento 548'250.00 548'250.00 647'670.40\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 45'000.00 45'000.00 30'765.14\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 98'000.00 98'000.00 98'030.35\n\n31350000 Acquisto carburanti 500.00 500.00 500.00\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 305'000.00 310'000.00 324'283.24\n\n31450000 Pulizie eseguite da terzi 25'500.00 25'500.00 25'018.00\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 4'000.00 4'000.00 4'815.57\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 80'000.00 80'000.00 83'460.33\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 4'250.00 4'250.00 3'674.80\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 1'900.00 1'900.00 1'896.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 27'100.00 25'750.00 23'752.16\n\n31811000 Tasse demaniali 11'500.00 11'500.00 11'140.50\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 75'500.00 74'760.00 77'946.57\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 21'700.00 21'700.00 11'584.80\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 12'000.00 14'000.00 13'780.95\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 9'700.00 9'700.00 3'931.30\n\n31848000 Onorari per gestione immobili 5'900.00 5'000.00 4'875.55\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 200.00 200.00\n\n31910400 Spese varie: misure di sicurezza 19'000.00 22'300.00 21'399.42\n\n41000000 Tasse affissioni, pubblicità 20'400.00 20'400.00 21'600.00\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 176'100.00 168'100.00 116'101.80\n\n42720000 Affitti armadietti e cabine 41'400.00 41'400.00 34'468.45\n\n43430000 Abbonamenti, biglietti d'ingresso 1'913'000.00 1'913'000.00 1'457'113.40\n\n43440000 Noleggio materiale diverso 65'200.00 65'200.00 41'426.00\n\n43530000 Vendita materiale diverso 10'000.00 10'000.00 6'381.00\n\n43600000 Rimborso spese telefoniche, postali 1'000.00 1'000.00\n\n43600500 Rimborso consumi energetici 2'900.00 2'900.00 2'775.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 7'600.00 7'600.00 7'195.20\n\n43691000 Rimborso spese varie 3'000.00 3'000.00 80.05\n\n43900000 Commissioni e provvigioni 65'000.00 60'000.00 60'495.00\n\n43920000 Entrate varie 480.49\n\n6140 ALTRE STRUTTURE SPORTIVE 259'950.00 26'200.00 237'600.00 13'500.00 331'064.45 11'230.61\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 11'200.00 61'748.05\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 999.95\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 1'000.00 5'303.15\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 4'624.80\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 200.00 884.00\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 150.00 728.55\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 425.60\n\n30610000 Abbigliamento di servizio: di ruolo 600.00 600.00 536.35\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 500.00 500.00 451.75\n\n31200000 Consumo acqua 14'000.00 14'000.00 10'606.55\n\n31210000 Consumo energia elettrica 28'200.00 28'200.00 27'878.90\n\n31230000 Spese di riscaldamento 19'400.00 19'400.00 19'674.50\n\n31290000 Spese accessorie per locali in locazione 25'000.00\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 45'000.00 50'000.00 61'091.95\n\n31350000 Acquisto carburanti 5'000.00 5'000.00 4'998.60\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 100'000.00 110'000.00 122'844.73\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 500.00 500.00 253.30\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 1'300.00 1'300.00 920.40\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 400.00 200.00 322.42\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 1'000.00 1'000.00 758.30\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 5'500.00 5'500.00 5'445.60\n\n31848000 Onorari per gestione immobili 400.00 259.20\n\n268\n\n\n\nAttività sportive\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n31910400 Spese varie: misure di sicurezza 1'000.00 1'000.00 307.80\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 500.00 12'500.00 7'983.51\n\n43600300 Rimborso spese accessorie e riscaldamento 25'000.00\n\n43600700 Gestione conteggi riscaldamento 700.00 1'000.00\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 3'247.10\n\n269\n\n\n\nEventi e congressi\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n62 EVENTI E CONGRESSI 9'084'054.00 5'075'970.00 8'345'160.00 5'119'835.00 9'546'644.04 5'310'889.16\n\n6200 DIREZIONE, AMMINISTRAZIONE, PROMOZIONE E MARKETING 2'347'644.00 1'307'140.00 1'452'013.34 105'531.80\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 684'500.00 717'050.00 487'740.80\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 982'700.00 74'750.00 125'900.70\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 3'800.00 1'900.00 3'784.80\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 1'900.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 60'400.00 61'650.00 42'903.95\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 86'950.00 6'500.00 11'130.10\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 73'850.00 91'950.00 61'386.60\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 80'700.00 8'250.00 7'349.50\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -15'650.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -1'900.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 1'400.00 1'350.00 931.85\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 2'100.00 200.00 262.75\n\n30950000 Prevenzione infortuni e sicurezza sul lavoro 2'000.00 2'000.00 1'935.20\n\n31000000 Materiale d'ufficio 10'000.00 10'000.00 11'994.09\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 9'247.60\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 3'000.00 3'000.00 2'958.17\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 763.80\n\n31200000 Consumo acqua 1'500.00 1'500.00 747.50\n\n31210000 Consumo energia elettrica 24'000.00 12'250.00 24'414.90\n\n31230000 Spese di riscaldamento 10'000.00 11'650.00 9'227.90\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 5'470.00 5'470.00 5'411.34\n\n31350000 Acquisto carburanti 12'610.00 12'610.00 12'673.86\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 17'000.00 19'000.00 16'299.55\n\n31530000 Manutenzione veicoli 8'900.00 8'900.00 5'872.95\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 1'044.00 970.00 970.00\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 20'500.00 17'000.00 15'832.20\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 2'920.00 1'840.00 1'829.20\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 3'000.00 3'000.00 4'434.05\n\n31808000 Spese postali 9'000.00 10'000.00 3'508.75\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 42'800.00 43'800.00 41'832.84\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 700.00 700.00 616.65\n\n31817000 Imposte di circolazione 4'000.00 6'000.00 3'538.30\n\n31845000 Prestazioni: SOTELL 100'000.00 100'000.00 174'137.19\n\n31940000 Spese per la promozione turistica 90'900.00 91'400.00 310'679.75\n\n31940200 Spese per comunicazione 51'696.50\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 531.80\n\n46900000 Contributi da enti e istituzioni 105'000.00\n\n6210 EVENTI E TEMPO LIBERO 2'445'450.00 1'113'000.00 2'983'650.00 1'128'000.00 3'956'347.16 1'053'936.70\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 464'550.00 447'800.00 668'201.10\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 474'050.00 18'545.50\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'250.00 1'250.00 3'123.00\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 2'700.00 2'688.25\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 41'400.00 38'900.00 59'239.50\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 41'250.00 332.10\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 42'900.00 49'600.00 78'895.20\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 46'850.00\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -8'450.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -10'450.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 1'100.00 950.00 1'337.65\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 1'000.00 38.60\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 500.00 512.05\n\n31020000 Pubblicazioni, stampati 46'767.90\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 500.00 500.00 319.00\n\n31200000 Consumo acqua 3'100.00 5'000.00 2'586.45\n\n31210000 Consumo energia elettrica 44'200.00 44'200.00 42'333.45\n\n31230000 Spese di riscaldamento 30'000.00 32'000.00 22'524.45\n\n31290000 Spese accessorie per locali in locazione 1'600.00\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 8'150.00 8'150.00 8'421.08\n\n31310000 Acquisto materiale di pulizia e disinfezione 1'000.00 1'000.00 1'190.08\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 11'500.00 11'500.00 16'799.38\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 20'000.00 20'000.00 33'484.67\n\n31600000 Affitto immobili 89'000.00 86'000.00 95'400.00\n\n31620000 Noleggio attrezzature e installazioni 12'000.00 12'000.00 32'000.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 40'000.00 40'000.00 33'255.35\n\n31700000 Spese viaggio, trasferte e altre spese 1'000.00 1'000.00 1'173.11\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 4'000.00 4'000.00 4'101.38\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 16'300.00 21'650.00 5'994.23\n\n31814000 Imposte alla fonte e permessi di lavoro 28'000.00 30'000.00 19'444.77\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 2'000.00 2'000.00 1'344.80\n\n31822000 Diritti d'autore 15'000.00 15'000.00 747.65\n\n31824000 Consulenze: economia, marketing, comunicazione 131'700.00\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n270\n\n\n\nEventi e congressi\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n31835000 Prestazioni: arte, cultura e spettacolo 230'000.00 230'000.00 291'771.72\n\n31836000 Prestazioni: manifestazioni, mercati, eventi 1'014'800.00 1'014'800.00 1'606'108.82\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 78'000.00 78'000.00 97'389.15\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 85'000.00 85'000.00 87'500.00\n\n31845000 Prestazioni: SOTELL 71'500.00 71'500.00 447'750.00\n\n31851000 Prestazioni: manifestazioni per ospiti 26'000.00 26'000.00 42'302.26\n\n31920000 Concorsi e premi 1'024.51\n\n31940200 Spese per comunicazione 60'000.00 60'000.00 50'000.00\n\n42710000 Affitti di spazi e installazioni 28'000.00 28'000.00 18'975.00\n\n42780100 Tasse per mercati 140'000.00 120'000.00 142'646.00\n\n43400000 Tasse servizi e utilizzazioni 388.89\n\n43430000 Abbonamenti, biglietti d'ingresso 140'000.00 140'000.00 150'352.55\n\n43440000 Noleggio materiale diverso 26'215.40\n\n43450000 Tasse tessera del tempo libero 40'000.00 45'000.00 36'324.00\n\n43520000 Incassi bar 40'000.00 60'000.00 39'230.45\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 752.25\n\n43900000 Commissioni e provvigioni 652.30\n\n46100000 Sussidi cantonali 125'000.00 125'000.00 145'000.00\n\n46900000 Contributi da enti e istituzioni 430'000.00 440'000.00 290'193.76\n\n46960000 Ricavi pubblicitari 170'000.00 170'000.00 203'206.10\n\n6211 BIKE SHARING 364'310.00 87'000.00 338'360.00 84'000.00 407'764.02 86'849.50\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 118'750.00 115'550.00 114'314.70\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 103'050.00 100'300.00 99'151.20\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 1'900.00 1'892.40\n\n30110100 Indennità famiglia e figli:non di ruolo 1'900.00 1'900.00 1'892.40\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 5'500.00 5'500.00 1'968.40\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 3'374.40\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 11'000.00 10'600.00 10'285.00\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 9'150.00 8'750.00 9'067.60\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 9'200.00 10'550.00 10'307.40\n\n30400100 Contributi CP e  previdenza: non di ruolo 7'700.00 8'800.00 8'614.20\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -1'800.00\n\n30499100 Contributo di risan. a carico dipend. - non ruolo -1'500.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 300.00 300.00 243.10\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 250.00 250.00 214.30\n\n31000000 Materiale d'ufficio 762.15\n\n31210000 Consumo energia elettrica 3'750.00 3'750.00\n\n31350000 Acquisto carburanti 2'900.00 2'900.00 3'408.16\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 2'750.00 2'750.00 2'736.35\n\n31530000 Manutenzione veicoli 10'000.00 6'300.00 9'757.55\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 810.00 810.00 814.00\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 800.00 900.00 916.76\n\n31817000 Imposte di circolazione 600.00 600.00 570.00\n\n31834000 Prestazioni: trasporti 52'734.25\n\n31843000 Prestazioni: amministrative  e commerciali 74'000.00 59'250.00 73'893.60\n\n31845000 Prestazioni: SOTELL 846.10\n\n41000000 Tasse affissioni, pubblicità 5'000.00 5'000.00\n\n43400000 Tasse servizi e utilizzazioni 25'000.00 25'000.00 26'620.00\n\n43490000 Tasse per trasporti 3'510.00\n\n45200000 Rimborsi per servizi a Comuni 57'000.00 54'000.00 56'719.50\n\n6212 PORTI E PONTILI 493'250.00 1'066'720.00 555'980.00 1'049'320.00 522'375.75 1'047'358.83\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 121'800.00 173'000.00 171'463.55\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 2'350.00 3'000.00 2'325.00\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'734.70\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 1'800.00 1'800.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 10'800.00 15'250.00 15'393.95\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 250.00 300.00\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 9'600.00 18'200.00 17'931.60\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -3'100.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 300.00 450.00 359.45\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 50.00 50.00 4.85\n\n31000000 Materiale d'ufficio 2'800.00 2'800.00 3'153.35\n\n31290000 Spese accessorie per locali in locazione 42'700.00 42'700.00 25'055.30\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 4'700.00 4'700.00 3'575.00\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 118'000.00 115'800.00 103'362.81\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 500.00 500.00 127.45\n\n31530000 Manutenzione veicoli 1'900.00 1'900.00 1'814.60\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 8'000.00 10'900.00 8'502.65\n\n31811000 Tasse demaniali 84'000.00 80'000.00 82'435.10\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 38'450.00 39'180.00 35'000.34\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 1'600.00 1'600.00 1'726.35\n\n31817000 Imposte di circolazione 200.00 300.00 78.00\n\n31848000 Onorari per gestione immobili 41'300.00 40'700.00 40'903.25\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 950.00 950.00 599.45\n\n39000000 Prestazioni interne: DSU, edifici 3'000.00 5'000.00 5'029.00\n\n271\n\n\n\nEventi e congressi\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 915'300.00 898'200.00 905'979.33\n\n42710000 Affitti di spazi e installazioni 58'320.00 58'320.00 53'999.95\n\n42760000 Parchimetri natanti 1'000.00 1'000.00 2'289.50\n\n42780000 Tasse di occupazione area pubblica e sporgenze 57'700.00 57'700.00 59'169.00\n\n43400200 Tasse prestazioni 790.00\n\n43600300 Rimborso spese accessorie e riscaldamento 12'000.00 12'000.00 345.00\n\n43600700 Gestione conteggi riscaldamento 300.00 333.05\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 2'193.00\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 21'600.00 21'600.00 21'600.00\n\n43920000 Entrate varie 500.00 500.00 660.00\n\n6220 FIERE E CONGRESSI 3'433'400.00 2'809'250.00 3'160'030.00 2'858'515.00 3'208'143.77 3'017'212.33\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 979'850.00 879'900.00 870'280.80\n\n30100100 Stipendi al personale: non di ruolo 52'200.00 52'000.00 59'085.95\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 5'700.00 5'700.00 5'677.20\n\n30120000 Indennità diverse al personale: di ruolo 13'600.00 11'800.00 13'668.05\n\n30120100 Indennità diverse al personale: non di ruolo 32.25\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 5'350.00\n\n30140000 Prestazioni straordinarie: di ruolo 792.85\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 89'000.00 78'150.00 77'026.60\n\n30300100 Contributi AVS, AI, IPG e AD: non di ruolo 4'650.00 4'650.00 2'090.00\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 90'000.00 95'950.00 94'858.20\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -16'350.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 2'200.00 2'000.00 1'817.85\n\n30500100 Premi assicurazione infortuni: non di ruolo 200.00 200.00 123.30\n\n30600000 Indennità di alloggio e pasti: di ruolo 6'500.00 6'500.00 6'856.15\n\n30600100 Indennità di alloggio e pasti: non di ruolo 26.60\n\n31000000 Materiale d'ufficio 9'000.00 9'000.00 9'020.90\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 3'000.00 3'700.00 2'576.05\n\n31110000 Acquisto attrezzature e installazioni 15'000.00 16'500.00 10'880.75\n\n31130000 Acquisto software 27'000.00 30'000.00 28'970.30\n\n31200000 Consumo acqua 194'000.00 65'000.00 75'487.70\n\n31210000 Consumo energia elettrica 205'000.00 205'000.00 251'982.30\n\n31230000 Spese di riscaldamento 320'000.00 320'000.00 272'816.05\n\n31300000 Materie prime, ausiliarie e di consumo 5'550.00 5'550.00 7'266.75\n\n31350000 Acquisto carburanti 2'000.00 2'500.00 2'045.18\n\n31430000 Manutenzione immobili e strutture 400'000.00 408'800.00 328'402.83\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 6'000.00 7'000.00 5'154.85\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 200'000.00 205'000.00 155'886.28\n\n31530000 Manutenzione veicoli 1'900.00 1'900.00 1'626.70\n\n31610000 Noleggio arredamento, mobili, macchine ufficio 8'000.00 10'000.00 6'095.20\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 2'700.00 2'800.00 3'493.20\n\n31640000 Licenze SW e HW 55'000.00 23'000.00 19'925.76\n\n31650000 Fibra ottica, WiFi e altri collegamenti 10'000.00 42'630.00 43'068.80\n\n31808000 Spese postali 4'100.00 4'100.00 6'777.30\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 43'450.00 46'800.00 41'922.71\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 80'300.00 99'750.00 87'657.04\n\n31816000 Tasse rifiuti e canalizzazioni 47'000.00 17'550.00 35'017.80\n\n31817000 Imposte di circolazione 1'000.00 1'000.00 930.00\n\n31824000 Consulenze: economia, marketing, comunicazione 70'100.00\n\n31827000 Consulenze: informatica 100'350.00 100'350.00 100'350.00\n\n31836000 Prestazioni: manifestazioni, mercati, eventi 40'000.00 40'000.00 50'914.83\n\n31837000 Prestazioni: ricevimenti e rappresentanza 2'500.00 2'500.00 3'904.55\n\n31838000 Prestazioni: sicurezza, sorveglianza e prevenz. 9'500.00 9'500.00 9'056.55\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 6'600.00 6'600.00 190.00\n\n31848000 Onorari per gestione immobili 13'050.00 15'000.00 2'851.20\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 3'000.00 3'000.00 3'575.80\n\n31910600 Spese varie da rifatturare 175'000.00 175'000.00 275'853.19\n\n31940100 Spese promozionali 6'000.00 6'000.00 7'987.40\n\n31940200 Spese per comunicazione 50'000.00 50'000.00 50'000.00\n\n36599100 Partecipazione agli investimenti dei locatari 134'650.00 99'000.00 99'085.00\n\n39000000 Prestazioni interne: DSU, edifici 3'500.00\n\n39000500 Prestazioni interne: DSU, genio civile 5'000.00 4'935.00\n\n42310000 Affitti immobili patrimoniali 91'600.00 180'915.00 202'513.50\n\n42390000 Copertura mancati ricavi da affitti 134'650.00 99'000.00 99'085.00\n\n42700000 Affitti beni immobiliari amministrativi 580'000.00 580'000.00 715'290.60\n\n42710000 Affitti di spazi e installazioni 1'083'000.00 1'083'000.00 1'018'724.20\n\n42740000 Affitti sale condonati 200'000.00 200'000.00 213'064.20\n\n42750000 Parchimetri autosili 20'000.00 15'600.00 13'190.00\n\n43450100 Tasse servizio guardaroba 40'000.00 40'000.00 51'922.65\n\n43600300 Rimborso spese accessorie e riscaldamento 45'000.00 45'000.00 56'187.90\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 22'424.25\n\n43690000 Rimborsi prestazioni diverse a terzi 335'000.00 335'000.00 323'075.78\n\n43691000 Rimborso spese varie 110'000.00 110'000.00 178'486.85\n\n43900000 Commissioni e provvigioni 55'000.00 55'000.00 43'247.40\n\n43930000 Ricavi pubblicitari 41'000.00 41'000.00 80'000.00\n\n46900000 Contributi da enti e istituzioni 74'000.00 74'000.00\n\n272\n\n\n\nContributi\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n69 CONTRIBUTI 5'348'170.00 5'903'170.00 4'871'069.40\n\n6900 CONTRIBUTI DI LEGGE 289'120.00 289'120.00 288'615.95\n\n36080000 Confederezione: Enti turistici 3'720.00 3'720.00 3'720.00\n\n36180000 Cantone: Enti turistici 400.00 400.00 400.00\n\n36283001 Contributo legale a Lugano Turismo 285'000.00 285'000.00 284'495.95\n\n6910 ALTRI CONTRIBUTI 5'059'050.00 5'614'050.00 4'582'453.45\n\n31899000 Tasse sociali 24'250.00 23'350.00 20'180.00\n\n36530000 Cultura 693'300.00\n\n36530010 Fondazione Aligi Sassu 35'000.00\n\n36530100 Cinematografia 108'500.00 81'000.00\n\n36530101 Festival Cinema di Locarno 35'000.00\n\n36530200 Letteratura 163'600.00 177'531.01\n\n36530300 Musica 211'900.00 167'400.00\n\n36530301 Scuole di musica 125'300.00 127'547.05\n\n36530303 Fondazione Orchestra Svizzera Italiana 500'000.00 500'000.00 500'000.00\n\n36530304 Fonoteca Nazionale Svizzera 170'000.00 170'000.00 170'000.00\n\n36530305 Estival Jazz e Estival Eventi 200'000.00 205'000.00 332'435.00\n\n36530306 Filarmoniche 262'500.00 288'300.00 313'936.00\n\n36530307 RTSI Concerti d'autunno 25'000.00 34'400.00\n\n36530310 Teatro 165'500.00 180'500.00\n\n36530311 Compagnia Daniele Finzi Pasca 250'000.00 250'000.00 250'000.00\n\n36530312 Contributo Cinergia 400'000.00\n\n36530400 Arte 18'000.00 17'000.00\n\n36530410 Istituto Svizzero di Roma 43'500.00 43'500.00 43'500.00\n\n36530420 Cultura: altri 78'300.00 69'954.73\n\n36530900 LAC - affitti condonati 60'000.00 40'000.00\n\n36532200 Contributo a Lugano Festival 1'500'000.00 1'450'000.00 545'000.00\n\n36533000 Premio Möbius Multimedia 15'000.00\n\n36534100 Manifestazioni ed eventi a carattere sportivo 156'000.00 271'300.00 262'798.80\n\n36534101 Società sportive: movimenti giovanili 100'000.00 100'000.00 250'540.00\n\n36534102 Associazioni sportive 27'300.00 27'300.00 24'704.10\n\n36534103 Contributi per Centro Sportivo Capriasca 85'000.00 147'000.00 147'000.00\n\n36534104 Contributo a FCL per lavori adeguamento stadio 500'000.00\n\n36534200 Attività e associazioni di tempo libero 297'200.00 297'200.00 480'424.51\n\n36580000 Enti e associazioni turistiche 66'454.05\n\n36580200 Sostegno ad eventi congressuali ed espositivi 90'000.00 190'000.00 37'084.00\n\n36599000 Palazzo dei Congressi: Affitti condonati 200'000.00 200'000.00 213'064.20\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n273\n\n\n\n \n\n274\n\n\n\n7\n\nP\nre\n\nv\ne\nn\n\nti\nv\no\n\n 2\n0\n1\n6\n \n\nS\np\n\ne\ns\ne\n\nP\nre\n\nv\ne\nn\n\nti\nv\no\n\n \n\n2\n0\n1\n6\n R\n\nic\na\nv\ni\n\nP\nre\n\nv\ne\nn\n\nti\nv\no\n\n 2\n0\n1\n5\n \n\nS\np\n\ne\ns\ne\n\nP\nre\n\nv\ne\nn\n\nti\nv\no\n\n \n\n2\n0\n1\n5\n R\n\nic\na\nv\ni\n\nC\no\n\nn\ns\nu\n\nn\nti\n\nv\no\n\n \n\n2\n0\n1\n4\n R\n\nic\na\nv\ni\n\n7\n0\n\n4\n'5\n7\n9\n'1\n5\n0\n.0\n0\n\n2\n'5\n5\n9\n'3\n0\n0\n.0\n0\n\n4\n'7\n6\n4\n'4\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n'5\n6\n9\n'3\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n'3\n6\n5\n'9\n7\n9\n.6\n0\n\n7\n1\n\n4\n'0\n8\n4\n'5\n5\n0\n.0\n0\n\n2\n'5\n1\n6\n'1\n0\n0\n.0\n0\n\n3\n'5\n6\n9\n'3\n5\n0\n.0\n0\n\n2\n'4\n8\n3\n'9\n5\n0\n.0\n0\n\n3\n'3\n0\n2\n'5\n0\n0\n.5\n2\n\n7\n9\n\n1\n4\n'5\n8\n4\n'1\n0\n0\n.0\n0\n\n3\n6\n4\n'5\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n5\n'4\n5\n3\n'9\n5\n0\n.0\n0\n\n3\n6\n4\n'5\n0\n0\n.0\n0\n\n3\n2\n1\n'9\n3\n5\n.0\n0\n\n2\n3\n'2\n\n4\n7\n'8\n\n0\n0\n.0\n\n0\n5\n'4\n\n3\n9\n'9\n\n0\n0\n.0\n\n0\n2\n3\n'7\n\n8\n7\n'7\n\n0\n0\n.0\n\n0\n5\n'4\n\n1\n7\n'7\n\n5\n0\n.0\n\n0\n5\n'9\n\n9\n0\n'4\n\n1\n5\n.1\n\n2\n\nE\nd\n\nil\niz\n\nia\n p\n\nri\nv\na\nta\n\n4\n'3\n0\n6\n'8\n0\n4\n.7\n1\n\nC\no\n\nn\ntr\n\nib\nu\n\nti\n1\n5\n'0\n1\n0\n'8\n8\n2\n.5\n1\n\nT\no\n\nta\nle\n\n d\nic\n\na\ns\nte\n\nro\n2\n3\n'7\n\n7\n8\n'6\n\n4\n6\n.2\n\n0\n\nD\nic\n\na\ns\n\nte\nro\n\nS\nv\nil\n\nu\np\n\np\no\n\n t\ne\n\nrr\nit\n\no\nri\n\na\nle\n\nC\no\n\nn\ns\nu\n\nn\nti\n\nv\no\n\n \n\n2\n0\n1\n4\n S\n\np\ne\ns\ne\n\nP\nia\n\nn\nif\n\nic\na\nz\nio\n\nn\ne\n a\n\nm\nb\n\nie\nn\n\nte\n e\n\n \n\nm\no\n\nb\nil\nit\n\nà\n4\n'4\n6\n0\n'9\n5\n8\n.9\n8\n\nC\nit\n\ntà\n d\n\ni \nL\n\nu\ng\n\na\nn\n\no\n -\n\n P\nre\n\nv\ne\n\nn\nti\n\nv\no\n\n 2\n0\n\n1\n6\n\n -\n M\n\na\ntr\n\nic\ne\n\n D\nic\n\na\ns\n\nte\nro\n\n/D\niv\n\nis\nio\n\nn\ni\n\n275\n\n\n\n \n\n276\n\n\n\nPianificazione ambiente e mobilità\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n70 PIANIFICAZIONE AMBIENTE E MOBILITÀ 4'579'150.00 2'559'300.00 4'764'400.00 2'569'300.00 4'460'958.98 2'365'979.60\n\n7000 PIANIFICAZIONE AMBIENTE E MOBILITÀ 4'579'150.00 2'559'300.00 4'764'400.00 2'569'300.00 4'460'958.98 2'365'979.60\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 1'141'550.00 1'234'850.00 1'208'093.10\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 1'900.00 1'900.00 6'529.05\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 1'450.00\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 101'000.00 106'600.00 105'632.10\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 121'450.00 158'150.00 154'736.45\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -26'900.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 16'500.00 17'250.00 16'656.90\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 14'900.00 14'200.00 13'729.60\n\n31040000 Inserzioni 70'000.00 60'000.00 86'939.75\n\n31640000 Licenze SW e HW 1'950.00 4'000.00 4'406.86\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 8'700.00 9'100.00 9'120.38\n\n31825000 Consulenze: edilizia, genio civile, traffico 205'750.00 225'750.00 194'447.40\n\n31825100 Prestazioni del geometra ufficiale 210'000.00 250'000.00 141'495.90\n\n31844000 Prestazioni di terzi diverse 56'450.00 56'450.00 54'915.99\n\n31849000 Progettazioni preliminari 63'950.00 63'950.00 41'097.75\n\n38500000 Riversamento al fondo FER 2'469'600.00 2'469'600.00 2'222'614.00\n\n39050000 Prestazioni interne - Amm. E serv. Giuridico 94'000.00 119'500.00 200'543.75\n\n43410400 Tasse aggiornamento catastale 58'500.00 58'500.00 1'453.85\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 5'000.00 5'000.00 13'809.30\n\n43800000 Prestazioni proprie per investimenti 10'000.00\n\n44000000 Ridistribuzione tassa sul Co2 1'200.00 1'200.00 86'630.30\n\n46100000 Sussidi cantonali 25'000.00 25'000.00 41'472.15\n\n46180000 Contributi FER 2'469'600.00 2'469'600.00 2'222'614.00\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n277\n\n\n\nEdilizia privata\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n71 EDILIZIA PRIVATA 4'084'550.00 2'516'100.00 3'569'350.00 2'483'950.00 4'306'804.71 3'302'500.52\n\n7100 SEGRETARIATO 471'100.00 471'100.00 468'850.00 478'950.00 804'324.92 804'324.92\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 257'150.00 255'700.00 539'961.45\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 3'784.80\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 22'750.00 22'200.00 47'872.85\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 25'300.00 30'300.00 70'811.40\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -5'150.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 3'800.00 3'700.00 7'395.75\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 3'450.00 3'050.00 6'095.75\n\n30610100 Abbigliamento di servizio: non di ruolo 1'500.00 1'500.00 3'562.89\n\n31000000 Materiale d'ufficio 35'000.00 35'750.00 23'911.68\n\n31040000 Inserzioni 1'000.00 1'500.00\n\n31050000 Abbonamenti a giornali e periodici 4'000.00 5'800.00 3'433.70\n\n31100000 Acquisto arredamento, mobili, macchine ufficio 6'500.00 5'450.00 3'690.55\n\n31350000 Acquisto carburanti 5'800.00 5'800.00 3'401.93\n\n31500000 Manutenzione arredamenti e macchine d'ufficio 22'000.00 22'000.00 23'549.66\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 33'000.00 33'000.00 29'444.06\n\n31530000 Manutenzione veicoli 6'000.00 5'650.00 6'445.80\n\n31600000 Affitto immobili 11'000.00 11'000.00 9'000.00\n\n31640000 Licenze SW e HW 19'000.00 19'000.00 8'314.90\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 6'350.00 4'850.00 8'349.00\n\n31817000 Imposte di circolazione 3'500.00 3'500.00 2'837.60\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti 4'000.00 4'250.00 2'461.15\n\n43920000 Entrate varie 1'000.00 1'000.00 2'150.00\n\n49050000 Prestazioni interne - Amm. E serv. Giuridico 470'100.00 477'950.00 802'174.92\n\n7101 EDILIZIA PRIVATA 3'613'450.00 2'045'000.00 3'100'500.00 2'005'000.00 3'502'479.79 2'498'175.60\n\n30100000 Stipendi al personale: di ruolo 2'106'200.00 1'857'300.00 2'009'766.40\n\n30110000 Indennità famiglia e figli: di ruolo 15'454.60\n\n30130000 Gratifiche al personale: di ruolo 4'744.90\n\n30300000 Contributi AVS, AI, IPG e AD: di ruolo 186'150.00 160'500.00 177'832.25\n\n30400000 Contributi CP e  previdenza: di ruolo 220'700.00 237'350.00 257'109.60\n\n30499000 Contributo di risan. a carico dipend. - ruolo -40'350.00\n\n30500000 Premi assicurazione infortuni: di ruolo 30'400.00 26'200.00 28'742.40\n\n30510000 Differenza premi ass. infortuni: di ruolo 21'600.00 23'659.00\n\n31040000 Inserzioni 6'000.00 6'000.00 7'241.10\n\n31510000 Manutenzione attrezzature e installazioni 3'500.00 3'750.00 2'104.11\n\n31631000 Leasing operativo veicoli 14'500.00 12'600.00 12'953.36\n\n31640000 Licenze SW e HW 1'150.00 2'300.00 2'518.19\n\n31809000 Spese telefonia, telecomunicazioni, TV via cavo 14'900.00 16'700.00 16'971.69\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 30'850.00 32'050.00 48'047.24\n\n31815000 Tasse governative progetti e costruzioni 310'000.00 310'000.00 322'717.35\n\n31817000 Imposte di circolazione -328.00\n\n31819000 Tasse controllo impianti di combustione 40'000.00 55'000.00 12'688.30\n\n31825000 Consulenze: edilizia, genio civile, traffico 30'000.00 30'000.00 43'242.95\n\n31833000 Prestazioni: controllo impianti di combustione 200'000.00 200'000.00 143'680.60\n\n31910000 Spese varie non imputabili altrimenti -250.00\n\n38200000 Contributi sostitutivi per posteggi, area verde 90'000.00 50'000.00 173'040.00\n\n39050000 Prestazioni interne - Amm. E serv. Giuridico 329'100.00 119'500.00 200'543.75\n\n42780000 Tasse di occupazione area pubblica e sporgenze 500'000.00 500'000.00 517'385.25\n\n43000000 Tasse d'esenzione: posteggi, area verde 90'000.00 50'000.00 173'040.00\n\n43110000 Tasse amministrative progetti di costruzione 750'000.00 750'000.00 973'114.60\n\n43110100 Tasse stralci mappa 5'000.00 5'000.00 6'358.20\n\n43410200 Tassa allacciamento canalizzazioni 100'000.00 100'000.00 109'842.95\n\n43420000 Tassa controllo impianti combustione 400'000.00 400'000.00 283'345.10\n\n43660000 Rimborsi per stipendi dipendenti 2'524.50\n\n43700000 Multe: contravvenzioni a leggi e regolamenti 200'000.00 200'000.00 432'565.00\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n278\n\n\n\nContributi\n\nSpese Ricavi Spese Ricavi Spese Ricavi\n\n79 CONTRIBUTI 14'584'100.00 364'500.00 15'453'950.00 364'500.00 15'010'882.51 321'935.00\n\n7900 CONTRIBUTI DI LEGGE 13'388'500.00 14'178'500.00 13'635'877.15\n\n35269001 Commissione Regionale dei Trasporti 113'000.00 99'000.00 61'313.70\n\n36160000 Cantone: Comunità Tariffale 4'260'000.00 4'050'000.00 3'197'335.00\n\n36460100 Società di trasporti per collegamenti quartieri 438'000.00 437'000.00 505'369.75\n\n36460200 Collegamento pubblico Città / Aeroporto 67'500.00 67'500.00 135'000.00\n\n36461000 TPL SA: gestione corrente 8'510'000.00 9'525'000.00 9'736'858.70\n\n7910 ALTRI CONTRIBUTI 1'195'600.00 364'500.00 1'275'450.00 364'500.00 1'375'005.36 321'935.00\n\n31813001 IVA forfetaria dovuta 2'200.00 16'050.00 13'915.22\n\n31899000 Tasse sociali 15'500.00 16'500.00 23'092.10\n\n35269001 Commissione Regionale dei Trasporti 400.00 400.00 375.84\n\n36660000 Sovvenzioni; trasporti pubblici, mobilità sost. 810'000.00 875'000.00 981'423.20\n\n36660100 Carte giornaliere dei trasporti 332'500.00 332'500.00 322'500.00\n\n36660200 Abbonamenti arcobaleno aziendali 35'000.00 35'000.00 33'699.00\n\n43570000 Carte giornaliere di trasporto 364'500.00 364'500.00 321'935.00\n\nPreventivo 2016 Preventivo 2015 Consuntivo 2014\n\n279\n\n\n\n \n\n280\n\n\n\nFondazione Antonio Caccia\n\nPreventivo Preventivo Consuntivo2016 20142015\n\nRicaviRicaviRicavi SpeseSpeseSpese\n\nCONTO D'ESERCIZIO1\n\n1 CONTO D'ESERCIZIO 351'800.00 158'100.00 423'250.00 170'300.00 413'567.15 180'813.91\n\nATTIVITÀ CULTURALI100 0.000.00 0.00100'000.00 0.00100'000.00\n\n100'000.00362.310 100'000.00Contributi al dicastero Attività Culturali\n\nGESTIONE SPAZIO "-1"102 20'000.00193'850.00 20'000.00171'850.00 20'000.00147'751.06\n\n38'000.0038'000.00312.041 32'323.65Spese condominiali\n\n16'000.0020'000.00312.050 17'579.65Consumi energetici (acqua, gas, elettricità)\n\n314.202 Prestazioni di terzi per pulizie\n\n10'000.0010'000.00314.260 Utilizzi fondi di rinnovamento immobili\n\n32'000.0027'000.00315.132 30'385.95Manutenzione impianti\n\n316.291 Noleggio rete fibra ottica\n\n1'850.001'850.00318.010 Assicurazioni stabili e contenuto\n\n55'000.0055'000.00318.040 49'013.80Assicurazioni opere d'arte\n\n10'000.0030'000.00318.464 6'895.62Prestazioni di terzi: sorveglianza e gestione \nimpianti sicurezza\n\n9'000.0012'000.00318.472 11'552.39Trasporti\n\n319.900 Uscite varie\n\n439.881 Rimborso Fondi di rinnovamento\n\n20'000.0020'000.00469.800 20'000.00Contributo gestione spazio "-1" al Central Park\n\nPROVENTI E SPESE DIVERSI103 138'100.00157'950.00 150'300.00151'400.00 160'813.91165'816.09\n\n20'000.0020'000.00311.400 20'000.00Acquisto materiale storico e opere d'arte\n\n6'000.006'000.00316.100 6'243.00Affitti immobili di terzi\n\n400.00400.00318.010 393.00Assicurazioni stabili e contenuto\n\n100.00150.00318.100 151.84Spese bancarie\n\n800.00800.00318.299 1'190.00Imposte e tasse\n\n10'000.0020'000.00318.430 21'604.18Onorari\n\n1'600.001'600.00318.441 1'620.00Revisione contabile\n\n319.002 Risarcimento derivante da obblighi contrattuali\n\n1'000.001'000.00319.900 18.40Uscite varie\n\n111'500.00108'000.00330.000 113'979.20Ammortamenti di beni patrimoniali\n\n330.300 616.47Ammortamento quote annue perdite di cambio\n\n142'063.91138'100.00421.100 138'000.00Intertessi attivi in conti correnti\n\n18'750.00422.000 12'300.00Reddito da titoli patrimoniali\n\n1\n\n281\n\n\n\nBorsa d'architettura fratelli P. ed E. Somazzi\n\nPreventivo Preventivo Consuntivo2016 20142015\n\nRicaviRicaviRicavi SpeseSpeseSpese\n\nCONTO D'ESERCIZIO1\n\n1 CONTO D'ESERCIZIO 41'600.00 107'100.00 41'600.00 100'500.00 0.00 0.00\n\nPROVENTI E SPESE DIVERSE100 107'100.0041'600.00 100'500.0041'600.00 0.000.00\n\n600.00600.00318.441 Revisione contabile\n\n10'000.0010'000.00319.821 Premio qualità architettura e ambiente\n\n1'000.001'000.00319.900 Uscite varie\n\n10'000.0010'000.00361.600 Contributi alla SUPSI per progetti\n\n10'000.0010'000.00365.010 Contributi straordinari per progetti e/o \nassociazioni\n\n10'000.0010'000.00366.100 Borse di studio\n\n366.600 Contributi a privati per progetti\n\n107'100.00421.100 100'500.00Interessi attivi in conti correnti\n\n1\n\n282\n\n\n\nFondo Faure-Soldini\n\nPreventivo Preventivo Consuntivo2016 20142015\n\nRicaviRicaviRicavi SpeseSpeseSpese\n\nCONTO D'ESERCIZIO1\n\n1 CONTO D'ESERCIZIO 105'900.00 116'100.00 125'500.00 119'500.00 0.00 0.00\n\nSTABILI A CADEMARIO100 82'700.0039'300.00 87'000.0058'900.00 0.000.00\n\n250.00150.00312.000 Consumo acqua\n\n250.00150.00312.020 Consumo energia elettrica\n\n12'000.007'500.00312.030 Spese di riscaldamento\n\n33'000.0025'000.00314.200 Manutenzione stabili\n\n1'300.001'300.00318.010 Assicurazioni stabili e contenuto\n\n318.300 Tasse di canalizzazione\n\n318.310 Tasse per raccolta rifiuti\n\n2'000.001'000.00318.320 Tasse d'abbonamento televisione via cavo\n\n3'200.003'200.00318.440 Onorario per gestione stabili: 4 % sui proventi\n\n900.001'000.00319.900 Uscite varie\n\n6'000.00330.000 Ammortamenti di beni patrimoniali\n\n74'000.00423.000 73'000.00Affitti da terzi\n\n436.110 Rimborsi indennità assicurazioni cose\n\n7'700.00436.300 12'000.00Rimborso spese riscaldamento e acqua calda\n\n1'000.00436.310 2'000.00Rimborso abbonamento televisione via cavo\n\nPROVENTI E SPESE DIVERSE101 33'400.0066'600.00 32'500.0066'600.00 0.000.00\n\n1'600.001'600.00318.441 Revisione contabile\n\n330.300 Ammortamento quote annue perdite di cambio\n\n65'000.0065'000.00366.400 Attività a favore di anziani ospiti di istituti\n\n18'400.00421.100 17'500.00Interessi attivi in conti correnti\n\n15'000.00422.000 15'000.00Reddito da titoli patrimoniali\n\n1\n\n283\n\n\n\nFondazione Lucia Solari\n\nPreventivo Preventivo Consuntivo2016 20142015\n\nRicaviRicaviRicavi SpeseSpeseSpese\n\nCONTO DESERCIZIO1\n\n1 CONTO DESERCIZIO 88'750.00 61'800.00 89'200.00 61'800.00 85'880.95 64'124.79\n\nSTABILE A MELIDE100 18'800.0010'750.00 18'800.0011'200.00 20'081.358'160.95\n\n3'000.003'000.00314.200 217.10Manutenzione stabili\n\n450.00450.00318.010 426.00Assicurazioni stabili e contenuto\n\n450.00318.300 Tasse di canalizzazione\n\n800.00800.00318.440 812.85Onorario per gestione stabili: 4 % sui proventi\n\n500.00500.00319.900 705.00Uscite varie\n\n6'000.006'000.00330.000 6'000.00Ammortamenti di beni patrimoniali\n\n18'816.0018'800.00423.000 18'800.00Affitti da terzi\n\n1'265.35439.900 Entrate varie\n\nPROVENTI E SPESE DIVERSE101 43'000.0078'000.00 43'000.0078'000.00 44'043.4477'720.00\n\n300.00300.00318.299 Imposte e tasse\n\n1'600.001'600.00318.441 1'620.00Revisione contabile\n\n76'100.0076'100.00365.000 76'100.00Contributi ad associazioni a carattere sociale\n\n44'043.4443'000.00421.100 43'000.00Interessi attivi in conti correnti\n\n1\n\n284\n\n\n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n \n \n\n \n \n\nCONTI  INVESTIMENTI  \n\n \n\n \n\nDEL COMUNE  \n\n \n\n285\n\n\n\n \n\n286\n\n\n\n287\n\n\n\n \n\n288\n\n\n\n289\n\n\n\n290\n\n\n\n291\n\n\n\n292\n\n\n\n293\n\n\n\n294\n\n\n\n295\n\n\n\n296\n\n\n\n297\n\n\n\n298\n\n\n\n299\n\n\n\n300\n\n\n\n301\n\n\n\n302\n\n\n\n303\n\n\n\n304\n\n\n\n305\n\n\n\n306\n\n\n\n307\n\n\n\n308\n\n\n\n309\n\n\n\n310\n\n\n\n311\n\n\n\n312\n\n\n\n313\n\n\n\n314\n\n\n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nTABELLE CALCOLI \n\n \n\n \n\nAMMORTAMENTI  GESTIONE  2016 \n\n \n\n \n\nDEL COMUNE  \n\n \n\n315\n\n\n\n \n\n316\n\n\n\nT\nA\nB\nE\nL\nL\nA\n D\nI \nC\nA\nL\nC\nO\nL\nO\n D\nE\nG\nL\nI \nA\nM\nM\nO\nR\nT\nA\nM\nE\nN\nT\nI\n\nP\nR\nE\nV\nE\nN\nT\nIV\nO\n 2\n0\n1\n6\n\nC\nO\nM\nU\nN\nE\n\nA\nrt\n\nic\no\n\nlo\n 1\n\n2\n R\n\nG\nfc\n\n A\nm\n\nm\no\n\nrt\na\n\nm\ne\n\nn\nto\n\n d\ne\n\nc\nre\n\ns\nc\ne\n\nn\nte\n\n \n\ns\nu\n\nl \nv\na\n\nlo\nre\n\n c\no\n\nn\nta\n\nb\nile\n\nP\nre\n\ns\nu\n\nm\nib\n\nil\ne\n\nv\na\nlo\n\nre\n c\n\no\nn\n\nta\nb\n\nil\ne\n \n\nre\ns\nid\n\nu\no\n\n a\nl \n3\n1\n.1\n\n2\n.2\n\n0\n1\n5\n\nP\nre\n\ns\nu\n\nm\nib\n\nil\ne\n\nv\na\nlo\n\nre\n c\n\no\nn\n\nta\nb\n\nil\ne\n r\n\ne\ns\nid\n\nu\no\n\n \n\na\nl \n3\n1\n.1\n\n2\n.2\n\n0\n1\n6\n\nA\nli\nq\n\nu\no\n\nta\nO\n\nrd\nin\n\na\nri\n\nA\nli\nq\n\nu\no\n\nta\nS\n\nu\np\n\np\nle\n\nm\ne\nn\n\nta\nri\n\nT\no\n\nta\nle\n\n \n4\n\n5\n7\n\n'4\n7\n\n2\n'8\n\n3\n6\n\n.3\n4\n\n6\n.9\n\n4\n%\n\n3\n1\n\n'7\n5\n\n1\n'8\n\n7\n0\n\n.6\n6\n\n0\n.0\n\n0\n4\n\n2\n5\n\n'7\n2\n\n0\n'9\n\n6\n5\n\n.6\n8\n\nB\ne\nn\ni \np\na\ntr\n\nim\no\nn\nia\n\nli\n9\n7\n'2\n\n5\n9\n'8\n\n9\n4\n.5\n\n9\n1\n.3\n\n3\n%\n\n1\n'2\n\n8\n8\n'7\n\n1\n5\n.3\n\n5\n0\n.0\n\n0\n9\n5\n'9\n\n7\n1\n'1\n\n7\n9\n.2\n\n4\n\n1\n2\n3\na\n T\ne\nrr\ne\nn\ni \nd\ni \nri\ns\ne\nrv\na\n\n1\n1\n'3\n4\n5\n'5\n3\n7\n.9\n4\n\n0\n.0\n0\n%\n\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n1\n1\n'3\n4\n5\n'5\n3\n7\n.9\n4\n\n1\n2\n3\n I\nm\nm\no\nb\nili\n (\ne\ns\nc\nlu\ns\ni \nte\nrr\ne\nn\ni \nd\ni\n\n  \n  \n  \n  \nri\ns\ne\nrv\na\n)\n\n8\n5\n'9\n1\n4\n'3\n5\n6\n.6\n5\n\n1\n.5\n0\n%\n\n1\n'2\n8\n8\n'7\n1\n5\n.3\n5\n\n0\n.0\n0\n\n8\n4\n'6\n2\n5\n'6\n4\n1\n.3\n0\n\nB\ne\nn\ni \na\nm\n\nm\nin\n\nis\ntr\n\na\nti\nv\ni \n(s\n\no\ns\nta\n\nn\nz\na\n a\n\nm\nm\n\no\nrt\n\niz\nz\na\nb\nil\ne\n \n\na\nrt\n\n. \n1\n2\n R\n\ng\nfc\n\n)\n2\n3\n1\n'0\n\n6\n2\n'4\n\n7\n3\n.2\n\n5\n9\n.9\n\n7\n%\n\n2\n3\n'0\n\n4\n8\n'3\n\n0\n6\n.6\n\n2\n0\n.0\n\n0\n2\n0\n8\n'0\n\n1\n4\n'1\n\n6\n6\n.6\n\n3\n\n1\n4\n0\n T\ne\nrr\ne\nn\ni \nn\no\nn\n e\nd\nif\nic\na\nti\n\n1\n1\n'1\n7\n3\n'9\n8\n1\n.5\n6\n\n2\n.0\n0\n%\n\n1\n1\n1\n'7\n3\n9\n.8\n2\n\n0\n.0\n0\n\n1\n1\n'0\n6\n2\n'2\n4\n1\n.7\n5\n\n1\n4\n1\n O\np\ne\nre\n d\ne\nl \ng\ne\nn\nio\n c\niv\nile\n\n5\n4\n'6\n0\n6\n'3\n2\n8\n.7\n3\n\n1\n0\n.0\n0\n%\n\n5\n'4\n6\n1\n'6\n0\n1\n.7\n7\n\n0\n.0\n0\n\n4\n9\n'1\n4\n4\n'7\n2\n6\n.9\n6\n\n1\n4\n3\n C\no\ns\ntr\nu\nz\nio\nn\ni \ne\nd\nili\n (\ne\ns\nc\nlu\ns\no\n L\nA\nC\n)\n\n9\n5\n'0\n1\n7\n'9\n8\n9\n.2\n6\n\n6\n.0\n0\n%\n\n5\n'7\n0\n1\n'2\n1\n6\n.3\n9\n\n0\n.0\n0\n\n8\n9\n'3\n1\n6\n'7\n7\n2\n.8\n7\n\n1\n4\n5\n B\no\ns\nc\nh\ni\n\n6\n8\n8\n'0\n8\n3\n.7\n6\n\n2\n0\n.0\n0\n%\n\n2\n7\n'5\n2\n3\n.3\n5\n\n0\n.0\n0\n\n6\n6\n0\n'5\n6\n0\n.4\n1\n\n1\n4\n6\n M\no\nb\nili\n, \nm\na\nc\nc\nh\nin\ne\n, \nv\ne\nic\no\nli,\n\n  \n  \n  \n  \na\ntt\nre\nz\nz\na\ntu\nre\n e\n i\ns\nta\nlla\nz\nio\nn\ni\n\n2\n2\n'3\n6\n3\n'8\n8\n0\n.0\n2\n\n2\n0\n.0\n0\n%\n\n5\n'5\n9\n0\n'9\n7\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n1\n6\n'7\n7\n2\n'9\n1\n0\n.0\n1\n\n1\n4\n9\n A\nlt\nri\n i\nn\nv\ne\ns\nti\nm\ne\nn\nti\n \n\n1\n5\n1\n'6\n7\n7\n.0\n0\n\n2\n0\n.0\n0\n%\n\n3\n7\n'9\n1\n9\n.2\n5\n\n0\n.0\n0\n\n1\n1\n3\n'7\n5\n7\n.7\n5\n\n1\n6\n  \nC\no\nn\ntr\nib\nu\nti\n p\ne\nr \nin\nv\ne\ns\nti\nm\ne\nn\nti\n\n3\n7\n'6\n5\n1\n'9\n8\n1\n.2\n9\n\n1\n2\n.0\n0\n%\n\n3\n'7\n6\n5\n'1\n9\n8\n.1\n3\n\n0\n.0\n0\n\n3\n3\n'8\n8\n6\n'7\n8\n3\n.1\n6\n\n1\n7\n  \nA\nlt\nre\n s\np\ne\ns\ne\n a\ntt\niv\na\nte\n\n9\n'4\n0\n8\n'5\n5\n1\n.6\n4\n\n4\n0\n.0\n0\n%\n\n2\n'3\n5\n2\n'1\n3\n7\n.9\n1\n\n0\n.0\n0\n\n7\n'0\n5\n6\n'4\n1\n3\n.7\n3\n\nB\ne\nn\ni \na\nm\n\nm\nin\n\nis\ntr\n\na\nti\nv\ni \nc\no\nn\n a\n\nm\nm\n\no\nrt\n\na\nm\n\ne\nn\nto\n\n \n\ns\np\ne\nc\nia\n\nle\n (\nli\nn\ne\na\nre\n\n s\nu\n v\n\na\nlo\n\nre\n d\n\n'a\nc\nq\nu\nis\n\nto\n)\n\n1\n2\n9\n'1\n\n5\n0\n'4\n\n6\n8\n.5\n\n0\n5\n.7\n\n4\n%\n\n7\n'4\n\n1\n4\n'8\n\n4\n8\n.6\n\n9\n0\n.0\n\n0\n1\n2\n1\n'7\n\n3\n5\n'6\n\n1\n9\n.8\n\n1\n\n1\n4\n3\n P\no\nlo\n C\nu\nlt\nu\nra\nle\n "\nL\nA\nC\n" \n*\n\n1\n2\n9\n'1\n5\n0\n'4\n6\n8\n.5\n0\n\n5\n.0\n0\n%\n\n7\n'4\n1\n4\n'8\n4\n8\n.6\n9\n\n0\n.0\n0\n\n1\n2\n1\n'7\n3\n5\n'6\n1\n9\n.8\n1\n\nV\na\nlo\nre\n d\n'a\nq\nu\nis\nto\n a\nl \n3\n1\n.1\n2\n.2\n0\n1\n4\n\n1\n4\n1\n'5\n0\n4\n'1\n0\n7\n.7\n4\n\nIn\nv\ne\ns\nti\nm\ne\nn\nti\n e\nff\ne\ntt\nu\na\nti\n e\n p\nre\nv\nis\nti\n\n6\n'7\n9\n2\n'8\n6\n6\n.1\n3\n\nV\na\nlo\nre\n d\n'a\nc\nq\nu\nis\nto\n a\nl \n3\n1\n.1\n2\n.2\n0\n1\n5\n\n1\n4\n8\n'2\n9\n6\n'9\n7\n3\n.8\n7\n\nA\nrt\n\nic\no\n\nlo\n 1\n\n3\n R\n\nG\nfc\n\n -\n A\n\nm\nm\n\no\nrt\n\na\nm\n\ne\nn\n\nto\n l\nin\n\ne\na\n\nre\n s\n\nu\nl \n\nv\na\n\nlo\nre\n\n d\n'a\n\nc\nq\nu\n\nis\nto\n\nP\nre\n\ns\nu\n\nm\nib\n\nil\ne\n v\n\na\nlo\n\nre\n \n\nd\n'a\n\nc\nq\n\nu\nis\n\nto\n a\n\nl \n3\n1\n.1\n\n2\n.2\n\n0\n1\n5\n\nP\nre\n\ns\nu\n\nm\nib\n\nil\ne\n\nv\na\nlo\n\nre\n c\n\no\nn\n\nta\nb\n\nil\ne\n \n\nre\ns\nid\n\nu\no\n\n a\nl \n3\n1\n.1\n\n2\n.2\n\n0\n1\n5\n\nP\nre\n\ns\nu\n\nm\nib\n\nil\ne\n\nv\na\nlo\n\nre\n c\n\no\nn\n\nta\nb\n\nil\ne\n r\n\ne\ns\nid\n\nu\no\n\n a\nl \n\n3\n1\n.1\n\n2\n.2\n\n0\n1\n6\n\nA\nli\nq\n\nu\no\n\nta\nO\n\nrd\nin\n\na\nri\n\nA\nli\nq\n\nu\no\n\nta\nS\n\nu\np\n\np\nle\n\nm\ne\nn\n\nta\nri\n\nT\no\n\nta\nle\n\n1\n2\n\n'5\n6\n\n7\n'4\n\n1\n4\n\n.9\n7\n\n1\n1\n\n'1\n0\n\n0\n'4\n\n7\n2\n\n.5\n3\n\n5\n.3\n\n3\n%\n\n6\n7\n\n0\n'0\n\n0\n2\n\n.4\n8\n\n1\n0\n\n'4\n5\n\n4\n'5\n\n9\n6\n\n.6\n1\n\n1\n4\n1\n C\na\nn\na\nliz\nz\na\nz\nio\nn\ni \nv\na\nlo\nre\n s\nto\nri\nc\no\n\n7\n'1\n8\n2\n'0\n3\n1\n.1\n5\n\n6\n'1\n8\n8\n'3\n3\n0\n.3\n1\n\n5\n.0\n0\n%\n\n3\n5\n9\n'1\n0\n1\n.5\n6\n\n0\n.0\n0\n\n5\n'8\n2\n9\n'2\n2\n8\n.7\n5\n\n1\n4\n1\n C\na\nn\na\nliz\nz\na\nz\nio\nn\ni \nn\nu\no\nv\ni \nin\nv\ne\ns\nti\nm\ne\nn\nti\n\n1\n1\n9\n'1\n4\n5\n.2\n7\n\n1\n1\n9\n'1\n4\n5\n.2\n7\n\n3\n.0\n0\n%\n\n3\n'5\n7\n4\n.3\n6\n\n0\n.0\n0\n\n1\n1\n5\n'5\n7\n0\n.9\n1\n\n1\n4\n1\n O\np\ne\nre\n d\ni \nd\ne\np\nu\nra\nz\nio\nn\ne\n\n-3\n9\n7\n'7\n6\n1\n.4\n5\n\n-3\n9\n7\n'7\n6\n1\n.4\n5\n\n5\n.0\n0\n%\n\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n-3\n9\n7\n'7\n6\n1\n.4\n5\n\n1\n6\n O\np\ne\nre\n d\ni \nd\ne\np\nu\nra\nz\nio\nn\ne\n\n5\n'6\n6\n4\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n5\n'1\n9\n0\n'7\n5\n8\n.4\n0\n\n5\n.0\n0\n%\n\n2\n8\n3\n'2\n0\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n4\n'9\n0\n7\n'5\n5\n8\n.4\n0\n\n1\n6\n O\np\ne\nre\n d\ni \nc\na\nn\na\nliz\nz\na\nz\nio\nn\ni\n\n8\n0\n4\n'2\n1\n8\n.8\n0\n\n7\n9\n6\n'8\n2\n9\n.2\n1\n\n3\n.0\n0\n%\n\n2\n4\n'1\n2\n6\n.5\n6\n\n0\n.0\n0\n\n7\n7\n2\n'7\n0\n2\n.6\n5\n\nA\nm\n\nm\no\n\nrt\na\nm\n\ne\nn\n\nti\n 2\n\n0\n1\n6\n\n*\n P\n\ne\nr \n\nil\n L\n\nA\nC\n\n i\nl \n\nv\na\n\nlo\nre\n\n d\n'a\n\nq\nu\n\nis\nto\n\n p\nre\n\nsu\nm\n\nib\nil\n\ne\n a\n\nl \n3\n\n1\n.1\n\n2\n.2\n\n0\n1\n\n4\n, \n\nco\nrr\n\nis\np\n\no\nn\n\nd\ne\n\n a\nl \n\nv\na\n\nlo\nre\n\n d\n'a\n\ncq\nu\n\nis\nto\n\n 3\n1\n\n.1\n2\n\n.2\n0\n\n1\n5\n\n  \n+\n\n g\nli\n\n i\nn\n\nv\ne\n\nst\nim\n\ne\nn\n\nti\n d\n\ne\nl \n\n2\n0\n\n1\n5\n\n e\nff\n\ne\ntt\n\nu\na\n\nti\n e\n\n p\nre\n\nsu\nm\n\nib\nil\n\ni,\n e\n\n m\ne\n\ng\nli\n\no\n c\n\no\nm\n\ne\n d\n\na\n s\n\np\ne\n\ncc\nh\n\nie\ntt\n\no\n q\n\nu\ni \n\nso\ntt\n\no\n\nA\nm\n\nm\no\n\nrt\na\nm\n\ne\nn\n\nti\n 2\n\n0\n1\n6\n\n317\n\n\n\n \n\n318\n\n\n\n  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n \n \n \n\n \n\nAZIENDA ACQUA POTABILE \n\n \n\n \n\nCONTI D’ESERCIZIO  \n\n \n\nINVESTIMENTI \n\n  \n\nAMMORTAMENTI \n\n319\n\n\n\n \n\n320\n\n\n\nO\nG\nG\nE\nT\nT\nO\n\nU\nS\nC\nIT\nE\n\nE\nN\nT\nR\nA\nT\nE\n\nU\nS\nC\nIT\nE\n\nE\nN\nT\nR\nA\nT\nE\n\nU\nS\nC\nIT\nE\n\nE\nN\nT\nR\nA\nT\nE\n\nA\nC\nQ\nU\nA\n\n6\n'0\n8\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n6\n'0\n8\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n5\n'4\n5\n3\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n5\n'4\n5\n3\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n5\n'7\n8\n5\n'1\n8\n0\n.3\n1\n\n5\n'7\n8\n5\n'1\n8\n0\n.3\n1\n\nA\nv\na\nn\nz\no\n d\n'e\ns\ne\nrc\niz\nio\n\n-\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n \n\n-\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n \n\n7\n3\n5\n'6\n2\n6\n.6\n0\n\n  \n  \n  \n \n\nD\nis\na\nv\na\nn\nz\no\n d\n'e\ns\ne\nrc\niz\nio\n\n6\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n  \n  \n  \n  \n \n\n-\n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n  \n \n\n0\n.0\n0\n\n2\n1\n0\n0\n\nC\nO\nN\nT\nO\n E\nC\nO\nN\nO\nM\nIC\nO\n\n6\n'0\n8\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n6\n'0\n2\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n5\n'4\n5\n3\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n5\n'4\n5\n3\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n5\n'0\n4\n9\n'5\n5\n3\n.7\n1\n\n5\n'7\n8\n5\n'1\n8\n0\n.3\n1\n\n3\n2\n\nIN\nT\nE\nR\nE\nS\nS\nI\n\n2\n'4\n6\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n2\n'3\n0\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n2\n'1\n0\n8\n'1\n1\n0\n.0\n6\n\n0\n.0\n0\n\n3\n2\n1\n.2\n0\n0\n\nIn\nte\nre\ns\ns\ni \np\na\ns\ns\niv\ni \n\n2\n'4\n6\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n'3\n0\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n'1\n0\n8\n'1\n1\n0\n.0\n6\n\n3\n3\n\nA\nM\nM\nO\nR\nT\nA\nM\nE\nN\nT\nI\n\n3\n'6\n2\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n3\n'1\n5\n3\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n2\n'9\n4\n1\n'4\n4\n3\n.6\n5\n\n0\n.0\n0\n\n3\n3\n1\n.0\n0\n0\n\nA\nm\nm\no\nrt\na\nm\ne\nn\nti\n \n\n3\n'6\n2\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n3\n'1\n5\n3\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n'9\n4\n1\n'4\n4\n3\n.6\n5\n\n4\n2\n\nR\nE\nD\nD\nIT\nI \nD\nE\nL\nL\nA\n S\nO\nS\nT\nA\nN\nZ\nA\n\n0\n.0\n0\n\n3\n'0\n0\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n2\n'8\n6\n3\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n3\n'6\n6\n4\n'5\n7\n5\n.9\n5\n\n4\n2\n4\n.0\n0\n0\n\nU\nti\nli \nc\no\nn\nta\nb\nili\n a\nlie\nn\na\nz\nio\nn\ne\n s\no\ns\nta\nn\nz\na\n\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n7\n3\n6\n'9\n1\n2\n.5\n0\n\n4\n2\n7\n.1\n0\n0\n\nA\nff\nit\nto\n f\nis\ns\no\n\n1\n'5\n0\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n'5\n0\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n'5\n0\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n4\n2\n7\n.1\n1\n0\n\nA\nff\nit\nto\n v\na\nri\na\nb\nile\n\n1\n'5\n0\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n'3\n6\n3\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n'4\n2\n7\n'6\n6\n3\n.4\n5\n\n4\n3\n\nR\nIC\nA\nV\nI \nP\nE\nR\n P\nR\nE\nS\nT\nA\nZ\nIO\nN\nI,\n V\nE\nN\nD\nIT\nE\n, \n\nT\nA\nS\nS\nE\n, \nD\nIR\nIT\nT\nI \nE\n M\nU\nL\nT\nE\n\n0\n.0\n0\n\n3\n'0\n2\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n2\n'5\n9\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n0\n.0\n0\n\n2\n'1\n2\n0\n'6\n0\n4\n.3\n6\n\n4\n3\n4\n.6\n5\n0\n\nR\nic\na\nv\ni \np\nre\ns\nta\nz\nio\nn\ni,\n v\ne\nn\nd\nit\ne\n e\n t\na\ns\ns\ne\n\n5\n6\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n9\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n1\n3\n'7\n8\n0\n.2\n0\n\n4\n3\n6\n.5\n0\n0\n\nR\nim\n\nb\no\nrs\no\n s\np\ne\ns\ne\n v\na\nri\ne\n\n2\n'4\n6\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n'3\n0\n0\n'0\n0\n0\n.0\n0\n\n2\n'1\n0\n6\n'8\n2\n4\n.1\n6\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n6\n\nP\nre\nv\ne\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n5\n\nC\no\nn\ns\nu\nn\nti\nv\no\n 2\n0\n1\n4\n\n321\n\n\n\nC\no\n\nn\nto\n\n i\nn\n\nv\ne\n\ns\nti\nm\n\ne\nn\n\nti\n d\n\ne\nll'\n\n A\nz\nie\n\nn\nd\n\na\n A\n\nc\nq\n\nu\na\n\n P\no\n\nta\nb\n\nile\n (\n\nA\nA\n\nP\n) \n\n/ \n2\n\n0\n1\n\n6\n-2\n\n0\n1\n\n9\n\nN\n.\n\nC\nre\n\nd\nit\n\no\n\nN\nu\n\nm\ne\nro\n\nD\na\nta\n\nm\ne\ns\n-\n\nc\no\n\nn\nc\ne\ns\ns\no\n\nP\nre\n\nv\ne\nn\n\nti\nv\no\n\n 2\n0\n1\n6\n\nP\nre\n\nv\ne\nn\n\nti\nv\no\n\n 2\n0\n1\n7\n\nP\nre\n\nv\ne\nn\n\nti\nv\no\n\n 2\n0\n1\n8\n\nP\nre\n\nv\ne\nn\n\nti\nv\no\n\n 2\n0\n1\n9\n\nR\nie\n\np\nil\n\no\ng\n\no\n 2\n\n0\n1\n6\n-2\n\n0\n1\n9\n\no\np\n\ne\nra\n\nR\nis\n\n.C\nC\n\ns\na\ng\n\ng\nio\n\no\n p\n\nre\nv\ne\nn\n\nt.\nE\n\nle\nn\n\nc\no\n\n d\ne\nll\n\ne\n o\n\np\ne\nre\n\nU\ns\nc\nit\n\ne\nE\n\nn\ntr\n\na\nte\n\nU\ns\nc\nit\n\ne\nE\n\nn\ntr\n\na\nte\n\nU\ns\nc\nit\n\ne\nE\n\nn\ntr\n\na\nte\n\nU\ns\nc\nit\n\ne\nE\n\nn\ntr\n\na\nte\n\nU\ns\nc\nit\n\ne\nE\n\nn\ntr\n\na\nte\n\nU\ns\nc\nit\n\ne\nE\n\nn\ntr\n\na\nte\n\nU\n .\n\n/.\n E\n\nO\nP\n\nE\nR\n\nE\n I\nN\n\n E\nS\n\nE\nC\n\nU\nZ\n\nIO\nN\n\nE\n2\n6\n'0\n\n2\n4\n\n3\n3\n3\n\n1\n'5\n\n4\n2\n\n4\n'0\n\n0\n0\n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n4\n'6\n\n2\n6\n\n1\n5\n'1\n\n6\n8\n\n1\n5\n'1\n\n6\n8\n\n1\n3\n.0\n\n7\n.2\n\n0\n0\n9\n\n7\n8\n6\n8\n\n5\n'2\n\n5\n0\n\nP\nV\n\nP\n (\n\nv\nia\n\n C\nia\n\nn\ni,\n V\n\nia\n F\n\no\nla\n\n, \nV\n\nia\nle\n\n C\na\ns\ns\na\nra\n\nte\n, \n\nV\nia\n\n C\na\np\ne\nlli\n\n)\n5\n'5\n\n2\n8\n\n3\n0\n.1\n\n1\n.2\n\n0\n0\n9\n\n7\n8\n7\n3\n\n8\n6\n5\n\nR\nif\na\nc\n. \n\nim\np\nia\n\nn\nti\n v\n\nia\n R\n\no\nc\nc\no\nlo\n\n, \nS\n\no\nle\n\n, \nB\n\no\nn\no\nli \n\ne\n S\n\ntr\na\nd\na\n d\n\ni \nG\n\na\nn\nd\nri\na\n\n7\n1\n7\n\n2\n0\n.1\n\n2\n.2\n\n0\n1\n0\n\n8\n0\n5\n0\n\n2\n5\n'1\n\n1\n9\n\nN\nu\no\nv\na\n c\n\no\nn\nd\no\ntt\n\na\n C\n\nu\ns\ne\nllo\n\n, \ns\nta\n\nz\nio\n\nn\ne\n f\n\nilt\nri\n e\n\n s\ne\nrb\n\na\nto\n\nio\n P\n\nia\nn\n G\n\na\nlli\n\nn\na\n\n1\n4\n'0\n\n6\n3\n\n4\n3\n0\n\n3\n'0\n\n0\n0\n\n4\n'0\n\n0\n0\n\n3\n'6\n\n2\n6\n\n1\n1\n'0\n\n5\n6\n\n1\n1\n'0\n\n5\n6\n\n2\n4\n.1\n\n0\n.2\n\n0\n1\n1\n\n8\n2\n4\n4\n\n2\n3\n2\n\nV\nia\n\n B\no\nn\no\nli\n\n2\n3\n2\n\n0\n5\n.0\n\n3\n.2\n\n0\n1\n2\n\n8\n3\n6\n1\n\n1\n'6\n\n0\n0\n\nN\nu\no\nv\no\n s\n\ne\nrb\n\na\nto\n\nio\n M\n\nu\nlin\n\no\n1\n'8\n\n1\n3\n\n3\n0\n.0\n\n6\n.2\n\n0\n1\n5\n\n9\n1\n3\n5\n\n6\n'7\n\n0\n0\n\nA\np\np\nro\n\nv\nv\nig\n\nio\nn\na\nm\n\ne\nn\nto\n\n i\nd\nri\nc\no\n V\n\na\nlc\n\no\nlla\n\n5\n0\n7\n\n9\n1\n2\n\n1\n'0\n\n0\n0\n\n1\n'0\n\n0\n0\n\n1\n'0\n\n0\n0\n\n3\n'9\n\n1\n2\n\n3\n'9\n\n1\n2\n\n2\n7\n.0\n\n7\n.2\n\n0\n0\n9\n\n1\n6\n9\n/2\n\n0\n0\n9\n\n1\n3\n3\n\nS\no\ns\nt.\n\n c\no\nn\nd\no\ntt\n\na\n A\n\nP\n n\n\nu\nc\nle\n\no\n D\n\nin\no\n (\n\nS\no\nn\nv\nic\n\no\n)\n\n1\n2\n0\n\n6\n8\n\n1\n4\n.0\n\n9\n.2\n\n0\n0\n9\n\n1\n8\n1\n/2\n\n0\n0\n9\n\n1\n6\n1\n\nS\no\ns\nt.\n\n c\no\nn\nd\no\ntt\n\na\n A\n\nP\n l\no\nc\na\nlit\n\nà\n B\n\no\nz\ne\n-V\n\ne\nrs\n\nc\nio\n\nr \n(S\n\no\nn\nv\nic\n\no\n)\n\n1\n1\n0\n\n1\n9\n.1\n\n2\n.2\n\n0\n1\n1\n -\n\n 2\n6\n.0\n\n3\n.2\n\n0\n1\n3\n\n2\n1\n8\n/2\n\n0\n1\n1\n -\n\n 2\n4\n8\n/2\n\n0\n1\n3\n\n5\n4\n7\n\nA\np\np\nro\n\nv\nig\n\nio\nn\na\nm\n\ne\nn\nto\n\n i\nd\nri\nc\no\n "\n\nR\no\ns\no\nn\ne\n" \n\ne\n s\n\nu\np\np\nle\n\nm\ne\nn\nto\n\n (\nS\n\no\nn\nv\nic\n\no\n)\n\n5\n8\n8\n\n2\n6\n5\n\n2\n2\n.1\n\n0\n.2\n\n0\n1\n2\n\n2\n3\n8\n/2\n\n0\n1\n2\n\n8\n7\n\nR\nis\n\na\nn\na\nm\n\ne\nn\nto\n\n r\ne\nte\n\n i\nd\nri\nc\na\n (\n\nS\no\nn\nv\nic\n\no\n)\n\n4\n1\n\n1\n4\n.1\n\n1\n.2\n\n0\n1\n1\n\n1\n4\n/2\n\n0\n1\n1\n\n2\n7\n5\n\nC\no\nn\nd\no\ntt\n\na\n v\n\nia\n d\n\ne\ni \nC\n\nir\nc\no\nli \n\n(C\na\nd\nro\n\n)\n2\n1\n9\n\n1\n7\n.1\n\n2\n.2\n\n0\n1\n2\n\n2\n6\n3\n/2\n\n0\n1\n2\n\n2\n6\n1\n\nR\nis\n\na\nn\na\nm\n\ne\nn\nto\n\n n\nu\nc\nle\n\no\n (\n\nC\na\nro\n\nn\na\n)\n\n2\n5\n7\n\n2\n5\n.0\n\n5\n.2\n\n0\n1\n0\n\n7\n/2\n\n0\n1\n0\n\n1\n'9\n\n9\n7\n\nR\nis\n\na\nn\na\nm\n\ne\nn\nto\n\n i\nd\nri\nc\no\n g\n\ne\nn\ne\nra\n\nle\n (\n\nV\na\nlc\n\no\nlla\n\n)\n1\n'7\n\n4\n9\n\n2\n0\n0\n\n2\n0\n0\n\n2\n0\n0\n\n2\n1\n.0\n\n5\n.2\n\n0\n1\n2\n\nN\n° \n\nn\no\nn\n a\n\ntt\nri\nb\nu\nit\no\n\n1\n1\n7\n\nR\ne\nte\n\n i\nd\nri\nc\na\n N\n\nu\nc\nle\n\no\n 3\n\na\n f\n\na\ns\ne\n (\n\nB\no\ng\nn\no\n)\n\n8\n0\n\nO\nP\n\nE\nR\n\nE\n R\n\nIC\nO\n\nR\nR\n\nE\nN\n\nT\nI\n\n6\n'3\n\n8\n5\n\n5\n'4\n\n0\n0\n\n5\n'4\n\n0\n0\n\n5\n'4\n\n0\n0\n\n2\n2\n'5\n\n8\n5\n\n2\n2\n'5\n\n8\n5\n\n(*\n) \n\n  \n  \n\n 4\n'0\n\n0\n0\n\nR\ne\nte\n\n d\ni \nd\nis\n\ntr\nib\n\nu\nz\nio\n\nn\ne\n\n4\n'0\n\n0\n0\n\n3\n'5\n\n0\n0\n\n3\n'5\n\n0\n0\n\n3\n'5\n\n0\n0\n\n1\n4\n'5\n\n0\n0\n\n1\n4\n'5\n\n0\n0\n\n(*\n) \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n9\n6\n0\n\nIm\np\nia\n\nn\nti\n d\n\ni \np\nro\n\nd\nu\nz\nio\n\nn\ne\n e\n\n d\ni \na\nc\nc\nu\nm\n\nu\nla\n\nz\nio\n\nn\ne\n\n9\n6\n0\n\n1\n'0\n\n0\n0\n\n1\n'0\n\n0\n0\n\n1\n'0\n\n0\n0\n\n3\n'9\n\n6\n0\n\n3\n'9\n\n6\n0\n\n(*\n) \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n7\n7\n0\n\nIn\ns\nta\n\nlla\nz\nio\n\nn\ni \nd\ni \np\no\nm\n\np\na\ng\ng\nio\n\n e\n d\n\ni \ntr\n\na\ntt\n\na\nm\n\ne\nn\nto\n\n a\nc\nq\nu\na\n\n7\n7\n0\n\n6\n0\n0\n\n6\n0\n0\n\n6\n0\n0\n\n2\n'5\n\n7\n0\n\n2\n'5\n\n7\n0\n\n(*\n) \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n5\n5\n\nA\np\np\na\nre\n\nc\nc\nh\nia\n\ntu\nre\n\n d\ni \nm\n\nis\nu\nra\n\n e\n d\n\ni \ng\ne\ns\nti\no\nn\ne\n\n3\n5\n5\n\n2\n0\n0\n\n2\n0\n0\n\n2\n0\n0\n\n9\n5\n5\n\n9\n5\n5\n\n(*\n) \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n3\n0\n0\n\nO\np\ne\nre\n\n f\no\nre\n\ns\nta\n\nli \n(b\n\no\ns\nc\nh\ni)\n\n3\n0\n0\n\n1\n0\n0\n\n1\n0\n0\n\n1\n0\n0\n\n6\n0\n0\n\n6\n0\n0\n\nO\nP\n\nE\nR\n\nE\n I\nN\n\n P\nIA\n\nN\nIF\n\nIC\nA\n\nZ\nIO\n\nN\nE\n\n \n2\n'5\n\n7\n5\n\n3\n'2\n\n1\n5\n\n5\n'6\n\n1\n0\n\n4\n'7\n\n0\n0\n\n1\n6\n'1\n\n0\n0\n\n1\n6\n'1\n\n0\n0\n\n9\n2\n3\n6\n\n4\n'4\n\n0\n0\n\nC\no\nn\nd\no\ntt\n\ne\n v\n\nia\n A\n\nlb\no\nn\na\ng\no\n, \n\nv\nia\n\n C\nir\nc\no\nn\nv\na\nlla\n\nz\nio\n\nn\ne\n, \n\nL\nic\n\ne\no\n-s\n\n.A\nn\nn\na\n, \n\np\no\nm\n\np\nie\n\nri\n-R\n\no\nn\nc\nh\ne\ntt\n\no\n1\n'9\n\n3\n5\n\n1\n'2\n\n6\n5\n\n6\n0\n0\n\n6\n0\n0\n\n4\n'4\n\n0\n0\n\n4\n'4\n\n0\n0\n\n1\n'8\n\n0\n0\n\nC\no\nn\nd\no\ntt\n\ne\n S\n\nE\n M\n\nu\nlin\n\no\n-T\n\nP\n, \n\nV\nia\n\n M\na\nz\nz\nin\n\ni,\n V\n\nia\n S\n\no\nre\n\ns\no\n, \n\nV\nia\n\n T\ne\nrz\n\ne\nri\nn\na\n\n6\n4\n0\n\n8\n5\n0\n\n3\n1\n0\n\n1\n'8\n\n0\n0\n\n1\n'8\n\n0\n0\n\n6\n'5\n\n0\n0\n\nN\nu\no\nv\no\n S\n\ne\nrb\n\na\nto\n\nio\n R\n\no\nn\nc\nh\ne\ntt\n\no\n (\n\nZ\nB\n\nI \n6\n)\n\n3\n0\n'0\n\n0\n0\n\nN\nu\no\nv\na\n c\n\na\np\nta\n\nz\nio\n\nn\ne\n a\n\n L\na\ng\no\n (\n\nZ\nB\n\nI7\n)\n\n2\n'0\n\n0\n0\n\n3\n'0\n\n0\n0\n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n5\n'0\n\n0\n0\n\n3\n'0\n\n0\n0\n\nN\nu\no\nv\na\n S\n\nP\n N\n\no\ng\na\n (\n\nZ\nB\n\nI \n9\n)\n\n1\n'2\n\n0\n0\n\nN\nu\no\nv\na\n S\n\nP\n P\n\nis\ns\nin\n\n (\nP\n\na\nz\nz\na\nllo\n\n)\n6\n0\n0\n\n6\n0\n0\n\n1\n'2\n\n0\n0\n\n1\n'2\n\n0\n0\n\n1\n'2\n\n0\n0\n\nIn\nte\n\ng\nra\n\nz\nio\n\nn\ne\n C\n\na\nro\n\nn\na\n (\n\nC\no\nlle\n\ng\na\nm\n\ne\nn\nto\n\n e\n r\n\nis\na\nn\na\nm\n\ne\nn\nti\n)\n\n6\n0\n0\n\n6\n0\n0\n\n1\n'2\n\n0\n0\n\n1\n'2\n\n0\n0\n\n1\n'5\n\n0\n0\n\nN\nu\no\nv\no\n S\n\nE\n B\n\nig\nn\nö\n \n\n5\n0\n0\n\n1\n'0\n\n0\n0\n\n1\n'5\n\n0\n0\n\n1\n'5\n\n0\n0\n\n1\n'2\n\n0\n0\n\nN\nu\no\nv\no\n S\n\nE\n G\n\na\nn\no\nn\ne\n S\n\no\nn\nv\nic\n\no\n\n1\n'5\n\n0\n0\n\nR\nis\n\na\nn\na\nm\n\ne\nn\nto\n\n V\nill\n\na\n L\n\nu\ng\na\nn\ne\ns\ne\n\n5\n0\n0\n\n5\n0\n0\n\n1\n'0\n\n0\n0\n\n1\n'0\n\n0\n0\n\n(*\n) \n\n  \nC\n\nre\nd\nit\ni \nd\na\n a\n\np\np\nro\n\nv\na\nre\n\n m\ne\nd\nia\n\nn\nte\n\n i\nl \np\nre\n\ns\ne\nn\nte\n\n M\ne\ns\ns\na\ng\ng\nio\n\n M\nu\nn\nic\n\nip\na\nle\n\nP\nro\n\nb\n. \n\nC\no\n\nn\ns\nu\n\nn\nti\n\nv\no\n\n3\n1\n.1\n\n2\n.2\n\n0\n1\n5\n\n322\n\n\n\nL\nu\ng\na\nn\no\n\nV\na\nlo\nre\n i\nn\niz\nia\nle\n \n\nte\no\nri\nc\no\n\nV\na\nlo\nre\n c\no\nn\nta\nb\nil\ne\n\na\nl \n1\n.1\n.2\n0\n1\n6\n\nIn\nv\ne\ns\nti\nm\ne\nn\nti\n n\ne\ntt\ni \n\n2\n0\n1\n6\n\nV\na\nlo\nre\n c\no\nn\nta\nb\nil\ne\n a\nl \n\n3\n1\n.1\n2\n.2\n0\n1\n6\n p\nri\nm\na\n \n\nd\ne\ng\nli\n \n\na\nm\nm\no\nrt\na\nm\ne\nn\nti\n\nA\nm\nm\no\nrt\na\nm\ne\nn\nti\n\nV\na\nlo\nre\n c\no\nn\nta\nb\nil\ne\n \n\nre\ns\nid\nu\no\n a\nl \n\n3\n1\n.1\n2\n.2\n0\n1\n6\n\nA\nli\nq\nu\no\nta\n\nO\nrd\nin\na\nri\n\nB\ne\nn\ni \na\nm\nm\nin\nis\ntr\na\nti\nv\ni\n\n1\n4\n0\n T\ne\nrr\ne\nn\ni \nn\no\nn\n e\nd\nif\nic\na\nti\n\n3\n'0\n0\n0\n'0\n0\n0\n\n1\n'4\n3\n0\n'0\n0\n0\n\n0\n1\n'4\n3\n0\n'0\n0\n0\n\n1\n.0\n%\n\n3\n0\n'0\n0\n0\n\n1\n'4\n0\n0\n'0\n0\n0\n\n1\n4\n1\n R\ne\nte\n d\ni \nd\nis\ntr\nib\nu\nz\nio\nn\ne\n\n6\n6\n'7\n9\n0\n'0\n0\n0\n\n4\n1\n'3\n4\n0\n'0\n0\n0\n\n6\n'5\n7\n5\n'0\n0\n0\n\n4\n7\n'9\n1\n5\n'0\n0\n0\n\n2\n.5\n%\n\n1\n'6\n6\n9\n'7\n0\n0\n\n4\n6\n'2\n4\n5\n'3\n0\n0\n\n1\n4\n1\n I\nm\np\nia\nn\nti\n d\ni \np\nro\nd\nu\nz\nio\nn\ne\n e\n d\ni \na\nc\nc\nu\nm\nu\nla\nz\nio\nn\ne\n\n4\n2\n'2\n4\n0\n'0\n0\n0\n\n2\n9\n'9\n2\n1\n'0\n0\n0\n\n2\n'0\n7\n2\n'0\n0\n0\n\n3\n1\n'9\n9\n3\n'0\n0\n0\n\n2\n.5\n%\n\n1\n'0\n5\n6\n'0\n0\n0\n\n3\n0\n'9\n3\n7\n'0\n0\n0\n\n1\n4\n1\n N\nu\no\nv\no\n c\no\nn\nc\ne\ntt\no\n A\nA\nP\n\n2\n'0\n6\n0\n'0\n0\n0\n\n2\n'0\n6\n0\n'0\n0\n0\n\n4\n3\n0\n'0\n0\n0\n\n2\n'4\n9\n0\n'0\n0\n0\n\n0\n.0\n%\n\n0\n2\n'4\n9\n0\n'0\n0\n0\n\n1\n4\n5\n B\no\ns\nc\nh\ni\n\n2\n'7\n0\n0\n'0\n0\n0\n\n1\n'2\n8\n8\n'0\n0\n0\n\n3\n0\n0\n'0\n0\n0\n\n1\n'5\n8\n8\n'0\n0\n0\n\n2\n.5\n%\n\n6\n7\n'5\n0\n0\n\n1\n'5\n2\n0\n'5\n0\n0\n\n1\n4\n6\n I\nn\ns\nta\nlla\nz\nio\nn\ni \nd\ni \np\no\nm\np\na\ng\ng\nio\n e\n d\ni \ntr\na\ntt\na\nm\ne\nn\nto\n a\nc\nq\nu\na\n\n5\n'2\n3\n0\n'0\n0\n0\n\n3\n'1\n4\n8\n'0\n0\n0\n\n7\n7\n0\n'0\n0\n0\n\n3\n'9\n1\n8\n'0\n0\n0\n\n5\n.0\n%\n\n2\n6\n1\n'5\n0\n0\n\n3\n'6\n5\n6\n'5\n0\n0\n\n1\n4\n6\n A\np\np\na\nre\nc\nc\nh\nia\ntu\nre\n d\ni \nm\nis\nu\nra\n e\n d\ni \ng\ne\ns\nti\no\nn\ne\n\n3\n'9\n8\n0\n'0\n0\n0\n\n2\n'3\n8\n7\n'0\n0\n0\n\n3\n5\n5\n'0\n0\n0\n\n2\n'7\n4\n2\n'0\n0\n0\n\n6\n.7\n%\n\n2\n6\n5\n'3\n0\n0\n\n2\n'4\n7\n6\n'7\n0\n0\n\n1\n6\n1\n C\no\nn\ntr\nib\nu\nti\n p\ne\nr \nin\nv\ne\ns\nti\nm\ne\nn\nti\n: \nA\nC\nR\n\n1\n'7\n0\n0\n'0\n0\n0\n\n6\n8\n0\n'0\n0\n0\n\n0\n6\n8\n0\n'0\n0\n0\n\n1\n0\n.0\n%\n\n1\n7\n0\n'0\n0\n0\n\n5\n1\n0\n'0\n0\n0\n\n1\n6\n4\n C\no\nn\ntr\nib\nu\nti\n p\ne\nr \nin\nv\ne\ns\nti\nm\ne\nn\nti\n: \nA\nIL\n S\nA\n\n1\n'0\n0\n0\n'0\n0\n0\n\n5\n0\n0\n'0\n0\n0\n\n0\n5\n0\n0\n'0\n0\n0\n\n1\n0\n.0\n%\n\n1\n0\n0\n'0\n0\n0\n\n4\n0\n0\n'0\n0\n0\n\nT\no\nta\nle\n b\ne\nn\ni \na\nm\nm\nin\nis\ntr\na\nti\nv\ni\n\n1\n2\n8\n'7\n0\n0\n'0\n0\n0\n\n8\n2\n'7\n5\n4\n'0\n0\n0\n\n1\n0\n'5\n0\n2\n'0\n0\n0\n\n9\n3\n'2\n5\n6\n'0\n0\n0\n\n3\n'6\n2\n0\n'0\n0\n0\n\n8\n9\n'6\n3\n6\n'0\n0\n0\n\nA\n p\na\nrt\nir\ne\n d\na\nl \n2\n0\n1\n1\n, \nin\n s\ne\ng\nu\nit\no\n a\nlla\n r\ne\nv\nis\nio\nn\ne\n d\ne\nll'\nA\nrt\n. \n1\n5\n8\n c\np\nv\n. \n3\n L\nO\nC\n, \np\ne\nr \nle\n i\nn\nfr\na\ns\ntr\nu\ntt\nu\nre\n p\ne\nr \nl'a\np\np\nro\nv\nv\nig\nio\nn\na\nm\ne\nn\nto\n i\nd\nri\nc\no\n è\n d\niv\ne\nn\nta\nto\n v\nin\nc\no\nla\nn\nte\n u\nti\nliz\nz\na\nre\n i\n t\na\ns\ns\ni \nd\n'a\nm\nm\no\nrt\na\nm\ne\nn\nti\n s\nu\nl \nv\na\nlo\nre\n i\nn\niz\nia\nle\n r\nip\no\nrt\na\nti\n a\nll'\nA\nrt\n. \n\n2\n7\n c\np\nv\n. \n4\n R\ng\nfC\n. \n\n323\n\n\n\tBinder copertina e messaggio generale\n\tCopertina con stemma Città - 2016\n\t00 - 01 - 01 pagina bianca\n\t00 - 00 Copertina con data  Ris. Mun.\n\t00 - 01 Indice\n\t00 - 02 Copertina Messaggio municipale\n\tMessaggio_Generale testo approvato dal Municipio il 29.10.2015\n\n\tBinder fascicolo senza MG\n\tBinder1-messaggi dicasteri\n\t00 - 00 Copertina messaggi Dicasteri\n\t1 - 10 LEGISLATIVO ED ESECUTIVOdocx\n\t1 - 11 AUDIT INTERNO\n\t1 - 12 CANCELLERIA COMUNALE\n\t1 - 13 COMUNICAZIONE E RELAZIONI PUBBLICHE\n\t1 - 14 RISORSE UMANE\n\t1 - 15 SVILUPPO ECONOMICO\n\t1 - 19 CONTRIBUTI\n\t2 - 20 FINANZE\n\t2 - 21 GIURIDICO\n\t2 - 22 INFORMATICA\n\t2 - 29 CONTRIBUTI\n\t3 - 3000-3001-3010-3011-3012 - 00 IMMOBILI\n\t3 - 3000-3001-3010-3011-3012 - 01 pagina bianca\n\t4 - 40 SICUREZZA E SPAZI URBANI\n\t4 - 41 POLIZIA\n\t4 - 41 SERVIZIO SICUREZZA E SALUTE\n\t4 - 42 POMPIERI\n\t4 - 49 - 00 CONTRIBUTI\n\t4 - 49 - 01 pagina bianca\n\t5 - 50 SCUOLA\n\t5 - 51 SOSTEGNO\n\t5 - 52 AUTORITA' REGIONALI DI PROTEZIONE\n\t5 - 53  59 - 00 SOCIALITA'\n\t5 - 53  59 - 01 pagina bianca\n\t6 - 60 ATTIVITA' CULTURALI\n\t6 - 61 ATTIVITA' SPORTIVE\n\t6 - 62 EVENTI E CONGRESSI\n\t6 - 69  CONTRIBUTI\n\t7 - 70 PIANIFICAZIONE AMBIENTE E MOBILITA'\n\t7 - 71 EDILIZIA PRIVATA\n\t7 - 79 - 00 CONTRIBUTI\n\t8 - 00 Copertina x mess fondazioni\n\t8 - 01 Messaggi FONDAZIONI\n\t9 - 00 Copertina x messaggio Acqua potabile\n\t9 - 01 AZIENDA ACQUA POTABILE\n\n\tBinder2-cifre\n\t00 - 01 - 00 Copertina x Risoluzioni\n\t00 - 01 - 01 pagina bianca\n\t00 - 02 RISOLUZIONI VARIE - disposizioni\n\t00 - 03 - 00 Copertina x tabelle ricapitolative\n\t00 - 03 - 01 pagina bianca\n\t01 - 00 ricapitolazione\n\t01 - 01 Pagina bianca\n\t02 - riassunto per dicastero\n\t03 - 01 -distribuzione spese per dicastero\n\t03 - 02 -distribuzione ricavi per dicastero\n\t04 - 01 Funzionale GC\n\t05 Funzionale Investimenti prev 2016\n\tFUNZIONALE\n\n\t06 - 00 - 00 Copertina x conti esercizio Comune\n\t06 - 00 - 01 pagina bianca\n\t06 - 01 - 01 istituzioni\n\t06 - 01 - 02 pagina bianca\n\t06 - 01 - 10 - 00 Leg Esec\n\t06 - 01 - 11 - 00 Audit\n\t06 - 01 - 12 Cancelleria\n\t06 - 01 - 13 Comun e PR\n\t06 - 01 - 14 Ris umane\n\t06 - 01 - 15 Svilup economico\n\t06 - 01 - 19 - 00 Contributi Ist\n\t06 - 02 - 00 Consulenza e gestione\n\t06 - 02 - 01- 01 pagina bianca\n\t06 - 02 - 20 Finanze\n\t06 - 02 - 21 Giuridico\n\t06 - 02 - 22 Informatica\n\t06 - 02 - 29 Contributi Cons e gest\n\t06 - 03 - 00 immobili\n\t06 - 03 - 01 pagina bianca\n\t06 - 03 - 30 - 00 Immobili\n\t06 - 03 - 30 - 01 pagina bianca\n\t06 - 04 - 01 - 00 sicurezza e spazi urbani\n\t06 - 04 - 01 - 01 pagina bianca\n\t06 - 04 - 40 Spazi urbani\n\t06 - 04 - 41 Polizia\n\t06 - 04 - 42 Pompieri\n\t06 - 04 - 49 Contributi Sicur e SU\n\t06 - 05 - 01 - 00 Formazione e sostegno\n\t06 - 05 - 01 - 01 pagina bianca\n\t06 - 05 - 50 Scuola\n\t06 - 05 - 51 Sostegno\n\t06 - 05 - 52 ARP\n\t06 - 05 - 53 Socialità\n\t06 - 05 - 59 - 00 Contibuti Form e sost\n\t06 - 05 - 59 - 01 pagina bianca\n\t06 - 06 - 00 Cultura Sport ed Eventi\n\t06 - 06 - 01 pagina bianca\n\t06 - 06 - 60 DAC\n\t06 - 06 - 61 Sport\n\t06 - 06 - 62 Eventi e cong\n\t06 - 06 - 69 - 00 Contributi CSE\n\t06 - 06 - 69 - 01 pagina bianca\n\t06 - 07 - 00 Sviluppo territoriale\n\t06 - 07 - 01 pagina bianca\n\t06 - 07 - 70 PAM\n\t06 - 07 - 71 Edil privata\n\t06 - 07 - 79 - 00 Contributi Sviluppo terr\n\t06 - 07 - 79 - 01 pagina bianca\n\t07 - 01 Fondazione Caccia\n\t07 - 02 Borsa Somazzi\n\t07 - 03 Faure-Soldini\n\t07 - 04 Fondazione Solari\n\t08 - 01 - 00 - 00 Copertina x investimenti\n\t08 - 01 - 00 - 01 pagina bianca\n\t08 - 01 - 01 - 00 Ricapitolazione investimenti\n\t08 - 01 - 01 - 01 pagina bianca\n\t08 - 02 Dettaglio investimenti\n\tPagina vuota\n\tPagina vuota\n\tPagina vuota\n\tPagina vuota\n\tPagina vuota\n\tPagina vuota\n\tPagina vuota\n\tPagina vuota\n\tPagina vuota\n\tPagina vuota\n\tPagina vuota\n\tPagina vuota\n\tPagina vuota\n\n\t09 - 00 - 00 Copertina x ammortamenti\n\t09 - 00 - 01 pagina bianca\n\t09 - 01 - 00 Tabella ammortamenti\n\t09 - 01 - 01 pagina bianca\n\t10 - 01 - 00 - 00 Copertina x AIL Acqua conti d'esercizio inv amm\n\t10 - 01 - 00 - 01 pagina bianca\n\t10 - 01 AAP GC\n\t10 - 02 AAP Investimenti\n\t10 - 03 AAP Ammortamenti\n\n\n\n\n\n