text: \n \n\n \n INDICE  GENERALE  MESSAGGIO  MUNICIPALE  SUL  PREVENTIVO  2011 \n \n \n \n 1) INTRODUZIONE pag. 6    \n \n  \n 2) LA SITUAZIONE DELLE FINANZE COMUNALI pag. 9 \n \n \n 3) L’EVOLUZIONE DELLA GESTIONE CORRENTE E DEL FABBISOGNO pag. 11     \n\n \n\n \n\n 4) IL MOLTIPLICATORE ARITMETICO pag. 16    \n \n \n 5) IL GETTITO FISCALE pag. 19    \n \n \n \n\n\n\n-2- \n\n 6) LA  GESTIONE  CORRENTE  E  LE  PRINCIPALI   VARIAZIONI  PER  GENERE  DI  CONTO \n \n\n   USCITE CORRENTI pag. 23      \n\n   -  Oneri per il personale pag. 25    \n\n   -  Spese per beni e servizi pag. 30    \n\n   -  Interessi passivi pag. 32   \n\n   -  Ammortamenti pag. 32    \n\n   -  Rimborsi a enti pubblici pag. 33    \n\n   -  Contributi a terzi pag. 34    \n\n   -  Versamenti a finanziamenti speciali pag. 36 \n\n    \n\n \n\n   ENTRATE CORRENTI pag. 37    \n\n   -  Imposte (sopravvenienze, imposte speciali) pag. 39    \n\n   -  Regalie e concessioni pag. 40   \n\n   -  Redditi della sostanza pag. 41   \n\n   -  Ricavi per prestazioni, vendite, tasse e multe pag. 42   \n\n   -  Contributi senza fine specifico pag. 44   \n\n   -  Rimborsi da enti pubblici pag. 45   \n\n   -  Contributi per spese correnti pag. 45    \n \n \n \n \n \n\n\n\n-3- \n\n \n 7) OSSERVAZIONI  DI  DETTAGLIO  AI  VARI  CENTRI  DI  COSTO pag. 46   \n \n \n 8) LA  GESTIONE  INVESTIMENTI pag. 56  \n \n  \n 9) AZIENDA  ACQUA  POTABILE pag. 60  \n \n \n 10) CONCLUSIONI pag. 64  \n \n \n\n  \n\n\n\n-4- \n\nMM no. 61 ACCOMPAGNANTE  \n\nI CONTI PREVENTIVI DEL COMUNE E DELL’AZIENDA ACQUA POTABILE  \nDELLA CITTÀ DI LOCARNO PER L'ANNO 2011 \n\n \n \n \n \n \n                                                                                Locarno,  18 gennaio 2011 \n \n \nLodevole \nConsiglio Comunale \nLOCARNO \n \n \n \n \nSignor Presidente, signore e signori Consiglieri, \n \ncol presente messaggio sottoponiamo al vostro esame e alla vostra approvazione i Conti Preventivi del Comune e dell'Azienda \nacqua potabile della città di Locarno per l'anno 2011. \n \n \nAlla pagina seguente vi presentiamo l‟usuale tabella ricapitolativa contenente i risultati della gestione corrente con l‟indicazione del \nfabbisogno, le previsioni della gestione investimenti e il conto di chiusura. La stessa indica pure il confronto con i dati del \npreventivo 2010 e quelli del consuntivo 2009. \n \n \n\n \n\n\n\n-5- \n\nRicapitolazione preventivo 2011\n\nPREVENTIVO 2011 PREVENTIVO 2010  (*) CONSUNTIVO 2009\n\nCONTO DI GESTIONE CORRENTE              APPROVATO IL 21.6.2010              APPROVATO IL  13.12.2010\n\nUSCITE CORRENTI 66'343'130.00 64'865'630.00 63'447'518.86\nAMMORTAMENTI AMMINISTRATIVI 6'000'000.00 8'000'000.00 6'725'000.00\nADDEBITI INTERNI 4'043'000.00  4'065'000.00  4'158'939.25  \n\nTOTALE SPESE CORRENTI 76'386'130.00 76'930'630.00 74'331'458.11\n\nENTRATE CORRENTI 30'740'260.00 33'462'760.00 32'358'015.75\nINTROITI FISCALI (escluso gettito provvisorio) 6'250'000.00 3'700'000.00 43'572'109.15\nACCREDITI INTERNI 4'043'000.00 4'065'000.00 4'158'939.25\n\nTOTALE RICAVI CORRENTI 41'033'260.00 41'227'760.00  80'089'064.15\n\nFABBISOGNO 35'352'870.00 35'702'870.00\n\nGETTITO FISCALE DI COMPETENZA\n\n(prev 2011 moltiplicatore 92%, prev 2010 97%) 36'485'600.00 35'660'500.00\n\nRISULTATO D'ESERCIZIO 1'132'730.00 -42'370.00  5'757'606.04\n\nCONTO DEGLI INVESTIMENTI  \n\nUSCITE PER INVESTIMENTI 14'734'000.00 11'036'000.00 6'940'307.50\nENTRATE PER INVESTIMENTI 3'376'000.00 5'026'000.00 2'157'685.05\n\nONERE NETTO PER INVESTIMENTI 11'358'000.00 6'010'000.00  4'782'622.45\n\nCONTO DI CHIUSURA\n\nONERE NETTO PER INVESTIMENTI 11'358'000.00 6'010'000.00 4'782'622.45\n\nAMMORTAMENTI AMMINISTRATIVI 6'000'000.00 8'000'000.00 6'725'000.00\nRISULTATO D'ESERCIZIO 1'132'730.00 -42'370.00 5'757'606.04\n\nAUTOFINANZIAMENTO 7'132'730.00 7'957'630.00 12'482'606.04\n\nRISULTATO TOTALE -4'225'270.00 1'947'630.00 7'699'983.59\n\n(*) Versione aggiornata dopo voto del CC in data 21.6.2010\n\n\n\n-6- \n\n \n1) INTRODUZIONE \n \nIl presente quadriennio rappresenta un importante periodo per il consolidamento finanziario e per la preparazione alle \naggregazioni. In particolare l‟anno 2011 sarà fondamentale per il processo aggregativo dei Comuni della Sponda Sinistra della \nMaggia, ovvero Locarno, Muralto, Minusio, Orselina, Brione s/Minusio, Tenero-Contra e Mergoscia. La popolazione sarà infatti \nchiamata alle urne per una votazione consultiva che avrà luogo entro metà anno. \n\nLo scorso 4 ottobre 2010 la Commissione di Studio per l‟aggregazione dei Comuni della Sponda Sinistra della Maggia ha trasmesso \nal Consiglio di Stato il rapporto sul progetto di aggregazione. Il Governo Cantonale si esprimerà sul progetto nel corso del mese di \ngennaio di quest‟anno e farà pure sapere definitivamente in che misura è disposto a sostenere finanziariamente la nascita del nuovo \nComune. Dopo la sua approvazione da parte del Consiglio di Stato, il rapporto della Commissione sarà trasmesso ai Municipi per \nuna presa di posizione. In seguito il Cantone procederà all‟allestimento della documentazione da trasmettere ai cittadini in vista \ndella votazione consultiva.  \n\nI lavori sinora svolti mostrano come dal profilo tecnico l‟aggregazione sia fattibile senza troppe difficoltà: verrebbero uniti dei \nComuni che già oggi hanno strette relazioni tra di loro e che sono territorialmente contigui. Non sarebbero nemmeno necessari \nparticolari investimenti per scopi pubblici, in quanto sul territorio del nuovo Comune sono già presenti infrastrutture sufficienti, \nanche in ambito scolastico. Sono previsti dei risparmi sulla massa salariale e sui costi generali dell‟amministrazione, come pure \nsulle infrastrutture logistiche, grazie alle sinergie di scala che l‟aggregazione creerà. Una condizione per la riuscita \ndell‟aggregazione è senz‟altro la garanzia di una futura situazione finanziaria solida, con un moltiplicatore d‟imposta interessante \nper tutti i Comuni: per questo da un lato è necessario continuare con la politica di rigore finanziario, dall‟altro è indispensabile il \ncitato importante intervento finanziario da parte del Cantone. La Commissione di studio prevede una struttura finanziaria che \npermetta di avere e mantenere nel tempo un moltiplicatore massimo dell‟85%. Vi é ben motivo di ritenere che un tasso superiore \ncostituirebbe un ostacolo eccessivo al processo aggregativo. \nCi troviamo quindi nell‟imminenza di una scelta che determinerà lo sviluppo futuro della nostra Regione. Il Municipio sostiene \nfortemente il progetto aggregativo dei Comuni della Sponda sinistra della Maggia, convinto che il Comune unico che nascerà \npermetterà una gestione amministrativa e territoriale migliore e garantirà anche possibilità di investimento di rilancio. Ricordiamo \nche la dispersione di forze su numerosi progetti  ne rende molto più difficoltosa la realizzazione.  \nIl sistema economico della regione non riesce a crescere con lo stesso ritmo registrato nel Cantone e il divario con i poli sottocenerini \nè aumentato. La Città, grazie in particolare alla sua zona industriale e al buon andamento del turismo, è riuscita a creare posti di \nlavoro, limitando così il trasferimento di impieghi verso le altre zone del Cantone. Questo non basta però a garantire una crescita \nsufficiente al Locarnese.  \n\n\n\n-7- \n\nLo sviluppo della nostra regione necessita di un cambiamento della struttura decisionale: la frammentazione istituzionale \nimpedisce di agire rapidamente e di scegliere quali progetti portare avanti e dove. In un Comune unico le decisioni a sapere su \nquale investimento concentrare le proprie forze verrebbero da sé, in quanto non vi sarebbe più la dispersione di forze dove ognuno \ncerca di tutelare dapprima i propri interessi particolari.  \n \nQuesti conti preventivi, che precedono l‟aggregazione, dal punto di vista finanziario si inseriscono nelle strategie già indicate nel \nPiano Finanziario originale e confermate sostanzialmente nel suo recente aggiornamento.  \nPartendo dalle risultanze del preconsuntivo 2010 e dai dati di piano finanziario, il preventivo 2011 della Città di Locarno indica una \nsituazione sostanzialmente favorevole, con un rallegrante risultato d‟esercizio positivo di fr. 1'133'000.-.  \nIl fabbisogno si situa a 35.4 milioni di franchi, praticamente lo stesso livello registrato nel preventivo 2010. Stanti le attuali \nprevisioni, l‟equilibrio dei conti potrà essere raggiunto con un moltiplicatore di imposta tecnico del 89%. \nIn un contesto di rinnovato vigore finanziario è stato dunque possibile, già a partire dall‟anno fiscale 2010, abbassare di 5 punti il \nmoltiplicatore di imposta comunale, passando da 97 al 92%. Il miglioramento strutturale delle nostre finanze,  evidenziato anche \ndalle proiezioni finanziarie che attestano un moltiplicatore di imposta matematico addirittura inferiore al 90% per tutto il periodo \n2011-2013, costituisce una positiva base di lavoro per il processo aggregativo in corso.  \n \nIl Municipio ha più volte sottolineato che la riduzione della pressione fiscale non modifica gli obiettivi e le strategie di natura \nfinanziaria, in particolare il controllo rigoroso della spesa pubblica e la fissazione di priorità in ambito di esecuzione di investimenti. \nPer questo motivo l‟esecutivo ha voluto evitare un “assalto alla diligenza” restando coerente alle strategie espresse a più riprese sia \nnelle precedenti elaborazioni dei preventivi sia nelle linee direttive e piano finanziario. Le sfide che ci attendono sono numerose e \nimportanti, perciò è necessario mantenere particolare attenzione al contenimento del fabbisogno anche per il futuro prossimo.  \nMantenendo questa attenzione, il Municipio ha comunque ritenuto di mettere a disposizione per il 2011 degli importi \nsupplementari per spese del personale e beni e servizi, al fine di far fronte alle esigenze prioritarie, cercando però, nel limite del \npossibile, di evitare aumenti di natura strutturale. In quest‟ottica sono stati analizzati tutti i servizi che necessiterebbero di un \npotenziamento, al fine di migliorare la qualità di servizio al cittadino. \nIl Municipio ha dunque deciso il rinforzo di alcuni settori, tenendo presente la futura aggregazione per evitare di assumere figure \nprofessionali che potrebbe creare dei “doppioni” una volta messo in atto il processo di riorganizzazione di quello che sarà il nuovo \nComune aggregato. Si è quindi deciso l‟assunzione di un capo sezione dei servizi sociali, per colmare un‟assenza di conduzione di \nquesto settore, che negli ultimi anni si è ampliato, in particolare con l‟introduzione dell‟operatore sociale e del centro giovani.  Il \ncapo sezione dovrà coordinare le diverse attività e i servizi erogati in ambito sociale, svolgendo in parte anche la funzione di \nassistente sociale. Questa figura non è presente negli organigrammi degli altri Comuni e potrebbe pertanto integrarsi perfettamente \n\n\n\n-8- \n\nnella nuova amministrazione comunale. Pure decisa l‟assunzione di un aiuto operaio generico supplementare presso la squadra \ncomunale, in modo da potenziare la pulizia della Città. \nVa inoltre segnalato l‟aumento di disponibilità finanziaria per alcune voci di spesa dedicate alla manutenzione degli stabili \ncomunali, delle strade e canalizzazioni. Questo aumento è stato ponderato a seconda delle reali esigenze ed è in linea con le \nrichieste che il Legislativo ha avanzato negli ultimi anni allo scopo di evitare la creazione di debiti occulti dovuti all‟insufficiente \nmanutenzione. \n \nCome ricordato in apertura, anche in ambito investimenti rimangono validi la strategia e gli intendimenti attuati già da due \nlegislature, che prevedono una politica del rigore e la scelta ponderata degli investimenti con lo scopo di ridurre il debito pubblico. \nL‟obiettivo dell‟autofinanziamento resta valido perciò anche per il futuro, ma l‟anno 2011 fa eccezione a questa logica  a causa \ndell‟intervento straordinario per il risanamento della Cassa Pensione. \nNel 2011 è infatti prevista una momentanea diminuzione del grado di autofinanziamento a causa dell‟ipotizzato versamento \nstraordinario pari a fr. 5'000'000.- nell‟ambito del risanamento dell‟Istituto di previdenza professionale dei dipendenti. \nSegnaliamo che il grado di autofinanziamento previsto per il 2011 è pari al 64%, mentre senza considerare il contributo all‟Istituto \ndi previdenza si raggiungerebbe il 114%. \nA partire dal 2012, come mostrato nelle tabelle di piano finanziario, si proseguirà con la logica dell‟autofinanziamento integrale. \n \n \n  \n\n\n\n-9- \n\n2) LA SITUAZIONE DELLE FINANZE COMUNALI \n\nOltre a quanto già esposto nel MM sui consuntivi 2009 a proposito della situazione in cui si trova la nostra Città dal punto di \nvista finanziario e a quanto evidenziato nel documento redatto a richiesta della vostra Commissione della Gestione, che \ncontiene diverse delucidazioni supplementari che vanno a toccare ambiti di varia natura, in particolare finanziaria e \npianificatoria, è utile approfondire due punti centrali, legati alla quantificazione/contabilizzazione delle entrate fiscali e \nall‟interpretazione del risultato d‟esercizio.  \n\nPer quanto concerne la quantificazione/contabilizzazione delle entrate fiscali, ricordiamo innanzitutto che questa categoria \n(numero 40 “imposte”), oltre al gettito di competenza dell‟anno di computo, contempla le imposte alla fonte, le multe \ntributarie , le imposte su redditi speciali (vincite e liquidazioni di società), come pure le sopravvenienze riferite ad imposte sul \nreddito, sulla sostanza, immobiliari e personali di anni precedenti. Per quel che riguarda il gettito di competenza 2011, \nanticipiamo che le valutazioni non si discostano da quanto indicato nell‟aggiornamento del Piano finanziario e che sono da \nritenere realistiche. Un elemento che è risultato negli ultimi anni finanziariamente importante è rappresentato dalle \nsopravvenienze d‟imposte, di cui potremo beneficiare ancora per alcuni periodi.  \n\nIl miglioramento almeno in parte strutturale del substrato fiscale ci ha permesso di rivedere al rialzo nel corso del 2010 le \nstime del gettito fiscale comunale (di competenza) e di prevedere, parallelamente, la contabilizzazione di cospicue \nsopravvenienze nel corso dei prossimi anni. Ulteriori dati e spiegazioni in merito al gettito sono indicati nel capitolo 5 del \npresente messaggio. \n\nIn merito al risultato d‟esercizio positivo, il preventivo 2011 rappresenta per così dire una conferma del consolidamento della \nsituazione finanziaria di Locarno. Dopo aver registrato per quattro anni consecutivi degli utili d‟esercizio (2006-2009) che ci \nhanno permesso in particolare di ristabilizzare il capitale proprio, e essere stati in condizione di creare delle “riserve” \nd‟imposte (sopravvenienze), i dati parziali del 2010 e quelli del preventivo in oggetto ci danno un quadro positivo che ci fa \nrimanere ottimisti. Dal punto di vista finanziario, il preventivo 2011 si può sintetizzare nei seguenti punti: \n\n Moltiplicatore d‟imposta al 92%: dopo la riduzione di 5 punti percentuali, i dati e le proiezioni attuali ci permettono di \ndire che il moltiplicatore sarà mantenuto. \n\n Aliquota media ammortamenti 9.4%: la percentuale è di poco inferiore a quanto previsto dall‟art. 214 della nuova LOC \n(10%). \n\n Sopravvenienze d‟imposte preventivate in fr. 3'000'000.-: la stima del gettito fiscale delle passate gestioni continua a \ninfluenzare positivamente l‟andamento di questa fonte d‟entrata. \n\n\n\n-10- \n\n Riduzione del fabbisogno: la riduzione del fabbisogno rispetto al preventivo 2010 nell‟ordine di fr. 350'000.- (-0.98%) è \nin linea con gli sforzi effettuati e conferma la tendenza già registrata nelle passate legislature.  \n\n \n\nL‟avanzo della gestione corrente previsto in fr. 1'132'730.- è il risultato finale degli elementi sopra descritti. L‟Esecutivo è da un \nlato consapevole che alcuni elementi, come in particolare le sopravvenienze, non potranno essere presenti a lungo termine, \nd‟altro canto è dell‟avviso che sono state create quelle premesse per affrontare il futuro con giustificato ottimismo e adoperarsi \nper lavorare per lo sviluppo e il bene della nostra Città e della nostra Regione. \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n-11- \n\n \n3) L’EVOLUZIONE DELLA GESTIONE CORRENTE E DEL FABBISOGNO \n\n \nIn questo capitolo viene commentata l‟evoluzione del fabbisogno preventivato per il 2011, e sono indicate le ipotesi più \nimportanti utilizzate per le diverse categorie della spesa e dei ricavi. \n\n Rispetto al preventivo 2010 notiamo che   \n\n le uscite globali (senza addebiti) diminuiscono di  fr. 522‟500.- (- 0.72%) \n le entrate extrafiscali (senza accrediti) diminuiscono di  fr. 172‟500.- (- 0.46%) \n con un fabbisogno inferiore di  fr. 350'000.- (- 0.98%) \n\n  \n\n Il preventivo 2011 è stato elaborato tenuto conto dei seguenti fattori principali:  \n\n1)   oneri per il personale: carovita ipotizzato 0% (0.3% concesso) e concessione degli scatti annuali. Potenziamento mirato di \nalcuni settori tramite l‟assunzione di nuove unità lavorative. Nel 2011 sono previste diverse misure di risanamento \ndell‟Istituto di previdenza professionale dei dipendenti, fra cui è ipotizzato pure l‟aumento dei premi a carico del datore di \nlavoro nella misura del 2%. \n\n2)   interessi e ammortamenti: consideriamo un volume di investimenti lordi per il 2010/2011 di circa fr. 24'000'000.- lordi e di \nfr. 18'600'000.- netti;  \n\n3)   contributi:  sono considerati i mandati di prestazione sia in ambito sanitario che socioeducativo, come pure \n  la nuova Legge sulla perequazione finanziaria intercomunale. Per quest‟ultima valutiamo un minor importo di fr. 600'000.- \nrispetto a quanto inserito nel preventivo 2010 (fr. 900'000.- invece di fr. 1'500'000.-.);  \n\n 4)   preventivo del Cantone: niente di particolare da segnalare;  \n\n5)   tasse d’utilizzazione: proponiamo la conferma delle tasse in vigore, in particolare quella per la raccolta rifiuti, ridotta nel \n2010 nella misura del 15%;  \n \n\nCon la tabella seguente vogliamo proporvi un‟analisi in merito all‟evoluzione del fabbisogno complessivo e, in seguito, \nsuddiviso per dicastero. \n\n \n \n\n\n\n-12- \n\n \n\nCONFRONTO PREVENTIVO 2011 GESTIONE CORRENTE\n\n Preventivo   \n\n2011\n\nPiano      \n\nFinanziario   \n\n2011\n\nPreventivo    \n\n2010\n\nConsuntivo  \n\n2009\n\nTOTALE USCITE GESTIONE CORRENTE72'343'130 71'644'000 72'865'630 70'172'519\n\nVARIAZIONI 699'130 -522'500 2'170'611\n\nVARIAZIONE PERCENTUALE 0.98% -0.72% 3.09%\n\nTOTALE ENTRATE CORRENTI 36'990'260 36'287'000 37'162'760 41'430'125\n\nVARIAZIONI 703'260 -172'500 -4'439'865\n\nVARIAZIONE PERCENTUALE 1.94% -0.46% -10.72%\n\nFABBISOGNO 35'352'870 35'357'000 35'702'870 28'742'394\n\nVARIAZIONI -4'130 -350'000 6'610'476\n\nVARIAZIONE PERCENTUALE -0.01% -0.98% 23.00%\n\nNB:  TOTALE ENTRATE E USCITE SENZA ADDEBITI E ACCREDITI INTERNI  \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-13- \n\n \n \n\nVARIAZIONI PER DICASTERO\n\nPREVENTIVO 2011 PREVENTIVO 2010 DIFFERENZE\n\nentrate uscite fabbisogno entrate uscite fabbisogno entrate % uscite % fabbisogno\n\nAmm generale, turismo, \n\naffari regionali, comunicazione 565'300 3'268'930 2'703'630 586'300 2'953'430 2'367'130 -21'000 -3.58% 315'500 10.68% 336'500\n\nSicurezza 5'457'000 8'766'400 3'309'400 5'455'000 8'365'700 2'910'700 2'000 0.04% 400'700 4.79% 398'700\n\nEducazione 2'663'000 9'467'000 6'804'000 2'721'000 9'508'100 6'787'100 -58'000 -2.13% -41'100 -0.43% 16'900\n\nCultura, culto 285'860 1'885'700 1'599'840 285'860 1'874'800 1'588'940 0 0.00% 10'900 0.58% 10'900\n\nSport e tempo libero 164'600 1'064'000 899'400 163'600 1'050'600 887'000 1'000 0.61% 13'400 1.28% 12'400\n\nIstituti e servizi sociali, famiglie,\n\ngiovani, integrazione 11'746'500 24'194'600 12'448'100 11'624'000 23'698'200 12'074'200 122'500 1.05% 496'400 2.09% 373'900\n\nTerritorio e opere pubbliche 5'277'500 10'618'200 5'340'700 5'034'500 10'124'800 5'090'300 243'000 4.83% 493'400 4.87% 250'400\n\nPianificazione, ambiente e\n\n edilizia pubblica 1'571'000 2'577'800 1'006'800 1'490'000 2'435'500 945'500 81'000 5.44% 142'300 5.84% 61'300\n\nEconomia, logistica 1'132'000 1'558'500 426'500 1'132'000 1'553'000 421'000 0 0.00% 5'500 0.35% 5'500\n\nFinanze e informatica 12'170'500 12'985'000 814'500 12'735'500 15'366'500 2'631'000 -565'000 -4.44% -2'381'500 -15.50% -1'816'500 0 0 0 0.00% 0 0.00% 0\n\nTotale 41'033'260 76'386'130 35'352'870 41'227'760 76'930'630 35'702'870 -194'500 0.18% -544'500 1.46% -350'000 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-14- \n\nCon la tabella e il grafico seguenti vogliamo proporvi un‟analisi a medio termine, sulla base di dati di preventivo dell‟ultimo \ndecennio e tenuto conto delle seguenti considerazioni:  \n\nFabbisogno: nel MM numero 39 accompagnante i preventivi 2010 sottolineavamo l‟importanza di un controllo \ndell‟evoluzione del fabbisogno, anche per “creare quelle premesse indispensabili per permettere di \nintravvedere la possibilità di un alleggerimento fiscale”. Ebbene, la pressione fiscale è ora mitigata, dopo la \nfissazione del moltiplicatore 2010 al 92%. Conformemente a quanto stabilito in sede di aggiornamento \ndel Piano finanziario, vi presentiamo un preventivo con un fabbisogno non superiore a quello del \n2010, e di oltre 4 punti percentuali inferiore a 10 anni orsono. Questo risultato è stato possibile anche \ngrazie all‟apporto delle sopravvenienze, valutate in fr. 3'000'000.-. \n\nSpese correnti: le spese correnti restano globalmente stabili, anche se nelle diverse categorie vi sono variazioni che \ncommentiamo più dettagliatamente nei vari capitoli del presente messaggio. Esse riguardano in \nparticolare le categorie del personale, dei beni e servizi e degli ammortamenti.  \n\nEntrate extra-fiscali: anche qui, come per le spese, l‟importo totale è al medesimo livello del preventivo 2010 (ca. 37 \nmilioni). Importanti variazioni sono da segnalare nelle categorie 40 (imposte), a causa delle \nsopravvenienze e 42 (redditi della sostanza) dove l‟utile contabile previsto derivante dalla vendita del \nmappale 76 (“torre”), inserito dapprima nel preventivo 2010 (3 milioni), poi nell‟aggiornamento del \npiano finanziario ipotizzato nel 2011, è attualmente posticipato poiché le diverse operazioni connesse \ncon l‟intera operazione fanno sì che l‟incasso effettivo derivante dall‟alienazione potrà avvenire \nunicamente nel 2012. \n\nGettito fiscale: ribadiamo innanzitutto che si tratta di dati di preventivo e che quindi il confronto con gli anni \nprecedenti può venir fatto ma con i dovuti distinguo. A questo proposito facciamo notare che il gettito \n(base cantonale) del 2007 è valutato attualmente in 37.2 milioni. Nel capitolo 5 dedicato alle entrate \nfiscali vi forniamo vari spunti e elementi di dettaglio. Per ora ci limitiamo a ricordare che per diversi \nanni avevamo purtroppo constato la forte erosione del substrato fiscale, accentuata dagli sgravi fiscali. \nI consuntivi degli ultimi anni per contro ci hanno fornito diversi elementi che indicano un‟inversione \ndi tendenza che possiamo considerare acquisita. \n\n Riassumiamo l‟evoluzione degli indici per il periodo 2000-2011: \n \n\nuscite globali: +8.3% Entrate extrafiscali: +24.80% fabbisogno: -5.17% gettito cantonale: +4.96% \n\n \n\n\n\n-15- \n\nEVOLUZIONE  FABBISOGNO - GETTITO DI COMPETENZA\n\nAnno Spese Incremento Ricavi Incremento\nFabbisogno a\n\npreventivo\nIncremento\n\nValutazione\n\ngettito \n\ncantonale\n\n2000 66'795'950 -0.48% 29'638'840 -0.05% 37'157'110 -0.82% 35'661'000\n\n2001 66'160'470 -0.95% 31'012'315 4.63% 35'148'155 -5.41% 32'913'000\n\n2002 68'672'740 3.80% 31'503'740 1.58% 37'169'000 5.75% 31'980'000\n\n2003 69'247'370 0.84% 33'360'340 5.89% 35'887'030 -3.45% 29'690'000\n\n2004 68'848'300 -0.58% 34'074'080 2.14% 34'774'220 -3.10% 30'850'000\n\n2005 66'941'100 -2.77% 33'773'780 -0.88% 33'167'320 -4.62% 32'310'000\n\n2006 67'296'522 0.53% 33'948'160 0.52% 33'348'362 0.55% 32'790'000\n\n2007 69'639'100 3.48% 35'650'260 5.01% 33'988'840 1.92% 33'040'000\n\n2008 68'793'000 -1.21% 34'453'260 -3.36% 34'339'740 1.03% 33'180'000\n\n2009 70'269'230 2.15% 32'908'760 -4.48% 37'360'470 8.80% 35'500'000\n\n2010 72'865'630 3.69% 37'162'760 12.93% 35'702'870 -4.44% 34'650'000\n\n2011 72'343'130 -0.72% 36'990'260 -0.46% 35'352'870 -0.98% 37'430'000\n\nIndice di evoluzione 108.30% 124.80% 95.14% 104.96%\n\nNB: gli importi riguardano dati di preventivo ; le spese e i ricavi sono indicati senza gli addebiti e accrediti interni.   \n\n\n\n-16- \n\n4) IL MOLTIPLICATORE ARITMETICO \n \nConsapevoli della prudenza necessaria nel trarre conclusioni sulla base di confronti fra diversi Comuni del Cantone, \ndesideriamo fornivi alcuni spunti di riflessione in ambito “finanze comunali”, partendo dalla pubblicazione redatta dalla \nSezione Enti Locali in merito a “I conti dei comuni nel 2008” del giugno 2010.  \n\nCi sembra interessante riprendere tre aspetti indicati nel documento: \n\n “La statistica finanziaria dei comuni allestita sulla base dei consuntivi 2008 dei 181 comuni ticinesi di allora fa emergere una \ntendenza di rallentamento nella situazione finanziaria degli enti locali rispetto all’anno precedente, pur confermando il quadro \ncomplessivamente positivo che già era scaturito dai dati relativi agli anni 2006 e 2007”. \n\nCommento: come evidenziato in sede di discussione dei consuntivi 2009, il 2006 e il 2007 si sono dimostrati a livello \nfiscale due anni molto buoni, il che ha contribuito alla creazione di cospicue sopravvenienze d‟imposte. \n\n “L’autofinanziamento, pari alla somma tra gli ammortamenti e il risultato di gestione corrente, ha raggiunto i 163 mio di fr. (2007 \n190), consentendo quindi, come già lo scorso anno, un grado di autofinanziamento superiore al 100% (105.6%) a seguito anche del \ncalo degli investimenti. Il debito pubblico si attesta a 4'033 franchi pro capite, un livello che rimane tuttora troppo elevato”. \n\nCommento: la riduzione del volume d‟investimenti ottenuta negli scorsi anni, accompagnata dai risultati d‟esercizio \npositivi e alla rivalutazione dei beni patrimoniali, hanno permesso un forte abbassamento del debito pubblico, fissato al \n1.1.2010 in fr. 4'150.- per abitante e un grado di autofinanziamento ben al di sopra del 100%. Non disponiamo ancora \ndei dati definitivi, ma possiamo ritenere che a fine 2010, sulla base dei dati di consuntivo parziale, il debito pubblico pro \ncapite della nostra città sia verosimilmente inferiore a quello della media cantonale. \n\n “A livello svizzero, un dato superiore a quello dei comuni ticinesi (debito pubblico) lo si riscontra solo in due Cantoni (Basilea Città \ne Giura). Accanto ai risanamenti che accompagnano le aggregazioni, la recente revisione della LOC dovrebbe contribuire nei \nprossimi anni a far ritornare il debito pubblico entro limiti più modesti; idealmente sarebbe auspicabile scendere al di sotto della \nsoglia dei fr. 2'000.- per abitante”. \n\nCommento: come indicato nell‟aggiornamento del Piano finanziario, il debito pubblico della nostra Città dovrebbe \nstabilizzarsi sui 4'000 franchi per abitante, per poi scendere a fine 2013 sotto i fr. 3'000.-. E‟ evidente che questa \ngrandezza non è l‟unica che viene considerata in una pianificazione finanziaria a medio termine, ma fa parte di un \npacchetto di elementi che comprende ad esempio il controllo della spesa, l‟evoluzione delle risorse fiscali e la possibilità \ndi investire in opere di rilancio.   \n\n\n\n-17- \n\nLocarno, assieme a Gordola, è l‟unico Comune che ha ridotto il proprio moltiplicatore politico. Per quel che riguarda i nostri \ncomuni vicini, in generale dopo alcuni anni in cui si sono registrati degli aumenti, la situazione si è stabilizzata. Nella tabella \nseguente sono riportati i moltiplicatori politici del 2010: \n \n\nComune Moltiplicatore Comune Moltiplicatore \n\nLocarno 92  Avegno 100 \n\nMinusio 77.5  Cavigliano 100  \n\nAscona 75  Verscio 100  \n\nBrissago 80  Gordola 87.5 (90)  \n\nMuralto 80  Cugnasco-Gerra 90  \n\nOrselina 85  Tenero 90  \n\nBrione s/Minusio 80  Ronco s/Ascona 75  \n\nLosone 90    Tegna 90 (2008) \n\n \n \nDalla tabella esposta alla pagina seguente si può rilevare che, qualora venissero confermate le proiezioni attuali relative al \ngettito fiscale, il tasso aritmetico per il 2011 risulterebbe essere del 88.97%. \n\nLa conferma dell‟attuale tasso politico porterebbe pertanto a chiudere i conti 2011 con una maggior entrata di fr. 1'132'730.- . \n \n\n \n\n\n\n-18- \n\nPREVENTIVO  2011:    VALUTAZIONE MOLTIPLICATORE ARITMETICO\n\nPREVENTIVO\n\n2011\n\nPREVENTIVO\n\n2010\n\nPIANO\n\nFINANZIARIO\n\n2011\n\nFabbisogno 35'352'870.00 35'702'870.00 35'357'000.00\n\ndiminuzione rispetto al preventivo 2010 : -350'000 -0.98%\n\naumento rispetto al PF 2011 : -4'130 -0.01%\n\nTassa personale e immobiliare -2'050'000.00 -2'050'000.00 -2'050'000.00\n\nFABBISOGNO NETTO DA COPRIRE MEDIANTE IMPOSTA 33'302'870.00 33'652'870.00 33'307'000.00\n\nGETTITO FISCALE CANTONALE: 37'430'000.00 34'650'000.00 37'427'000.00\n\nMOLTIPLICATORE ARITMETICO 88.97% 97.12% 88.99%\n\nRISULTATO D'ESERCIZIO CON MOLTIPLICATORE POLITICO\n\nAL 92% (97% nel preventivo 2010) 1'132'730.00 -42'370.00 1'125'840.00\n\n  \n\n\n\n-19- \n\n5) IL GETTITO FISCALE \n\nIl gettito di competenza \n\nLa previsione dell‟evoluzione del gettito fiscale richiede un‟osservazione su un determinato periodo e delle valutazioni \nabbastanza laboriose. L‟andamento delle entrate fiscali dipende sia da aspetti locali (caratteristiche del proprio substrato \nfiscale, composizione delle categorie persone fisiche e persone giuridiche), sia da elementi che definiamo esogeni (evoluzione \neconomica generale, eventuali modifiche legislative, ecc.). \n\nSegnaliamo innanzitutto che, per quel che concerne il gettito di competenza, nel preventivo abbiamo mantenuto il medesimo \nimporto indicato nell‟aggiornamento del Piano finanziario pubblicato a metà novembre. Abbiamo ipotizzato un‟evoluzione \nche riteniamo realistica, basandoci sugli ultimi dati certi, gettiti 2007 e in parte 2008 (per quest‟ultimo disponevamo di ca. \nl‟85% delle tassazioni) e sulle emissioni effettuate negli anni seguenti. Abbiamo previsto un andamento abbastanza costante \nper le persone fisiche, mentre per la categoria delle persone giuridiche si è lavorato in maniera più dettagliata, valutando \ninnanzitutto le entrate del settore bancario e quelle delle maggiori ditte. Nelle valutazioni abbiamo tenuto conto, almeno in \nparte, dei dati molto buoni ottenuti da alcuni grossi contribuenti negli ultimi anni, come pure di un lento miglioramento nel \nsettore bancario. \n\nConsiderando le diverse ipotesi, le stime del gettito inserite nel preventivo 2011 sono le seguenti (i dati si riferiscono al gettito \ncantonale base, quindi con un ipotetico moltiplicatore del 100%): \n\n \n\nCategoria Preventivo 2011 2010 attualizzato Preventivo 2010 \n\nPersone fisiche 28'930'000.- 28'640'000.- 27'650'000.- \n\nPersone giuridiche   8'500'000.-   7'870'000.-   7'000'000.- \n\n    Totale gettito cantonale 37'430'000.- 36'510'000.- 34'650'000.- \n\nImp personale e immobiliare   2'050'000.-   2'050'000.-   2'050'000.- \n\n    Totale 39'480'000.- 38'560'000.- 36'700'000.- \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-20- \n\n \n\nSopravvenienze \n\nCome noto, negli ultimi due consuntivi abbiamo registrato importi cospicui di sopravvenienze d‟imposta e, con l‟allestimento \ndei conti 2009, è stato stimato l‟importo complessivo (attorno ai 13 milioni) che andrà a migliorare i conti dei prossimi anni. La \nregistrazione di queste maggiori entrate dipenderà da diversi fattori, quali la ricezione delle notifiche di tassazione mancanti e \nl‟effettivo incasso degli importi scoperti. Per i conti 2011 abbiamo mantenuto l‟ipotesi contenuta nell‟aggiornamento del Piano \nfinanziario, ovvero ricavi annui pari a tre milioni di franchi per l‟intero periodo.   \n\nValutazione gettito 2011 \n\nQui di seguito riassumiamo i dati e le ipotesi principali utilizati nelle nostre valutazioni: \n\n Emissione definitive a disposizione: 92% nel 2007, 82% nel 2008 e ca. il 25% per il 2009 \n\n Crescita gettito persone giuridiche (escluse banche e altre importanti ditte): 2% \n\n Crescita gettito persone fisiche: 2009 2%, 2010 e 2011 1% \n\nDesideriamo portare alla vostra attenzione alcuni aspetti che scaturiscono dalla tabella alla pagina seguente, dove sono \nindicate l‟evoluzione del gettito fiscale e le proiezioni future.  \n\n Innanzitutto gli importi elevati dei gettiti degli anni 2005-2007, ottenuti come noto in particolare grazie alle persone \ngiuridiche. Gli Istituto bancari hanno fatto registrare risultati da record negli anni 2005-2006, mentre le altre società in \nparticolare nel 2007. Per sottolineare l‟ampiezza della crescita del gettito globale, ricordiamo che i gettiti degli anni \n2003-2004 ammontavano a 30.8 e rispettivamente 32.6 milioni di franchi, mentre che per il 2011 stimiamo un importo di \n36.5 milioni (con un MP del 92%).  \n\n La forte contrazione delle entrate fiscali degli istituti bancari ha avuto inizio nel 2007 per scendere, nel 2008, al di sotto \ndel milione di franchi. Solo due anni prima, potevamo registrare un importo di ca. 3 milioni. Le nostre valutazioni \nindicano per il 2011 una cifra di ca. 2 milioni (base cantonale). \n\n Per le persone fisiche disponiamo dei dati definitivi fino al 2006, mentre per gli anni seguenti abbiamo considerato sia \ngli acconti (riportati al 100% visto che le richieste di acconto sono emesse sulla base dell‟85% degli ultimi dati noti), sia \ndei tassi globali di crescita citati in precedenza. L‟accertamento del gettito cantonale 2007, dato fornito \ndall‟Amministrazione cantonale nel mese di maggio 2010, evidenzia un gettito base per le persone fisiche di circa 26.7 \n\n\n\n-21- \n\nmilioni. Segnaliamo che tale importo contempla una fetta ancora abbastanza considerevole di imposte valutate \nnell‟ordine di 3.1 milioni.   \n\nRicordiamo che gli importi totali indicati come “Totale gettito comunale” si riferiscono al gettito di competenza, e \ncontemplano quindi le valutazioni concernenti le imposte (comunali) delle persone fisiche e giuridiche, come pure le imposte \nimmobiliari comunali (1%o sul valore di stima dell‟immobile, art. 293 LT) e l‟imposta personale (fr. 20.- per persona a partire \ndal 21° anno, art. 290 LT). Altri tipi d‟imposta, come ad esempio le imposte alla fonte o la quotaparte dell‟imposta sugli utili \nimmobiliari, sono considerate e contabilizzate separatamente. Infatti, il gettito fiscale comunale di competenza serve a coprire \nil fabbisogno, ossia la differenza tra il  totale delle uscite e le entrate non appartenenti al gettito. \n\n \n\n\n\n-22- \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-23- \n\n6) LA GESTIONE CORRENTE E LE PRINCIPALI VARIAZIONI PER GENERE DI CONTO \nIn questo ambito poniamo l‟accento sulle variazioni rispetto alle previsioni del preventivo 2011 e, in alcuni casi, ai dati del \nPiano finanziario aggiornato. \n\n \na) Uscite correnti \n\nConsiderando il quadro finanziario di partenza e l‟aggiornamento delle proiezioni per il periodo 2011-2013, il Municipio \npropone di dotare alcuni settori di mezzi finanziari supplementari, seguendo però criteri selettivi e rigorosi. Le varie scelte \nsono quindi state ponderate tenendo presente in particolare due fattori: innanzitutto si è ritenuto di contenere gli aumenti di \nspesa strutturali, inoltre si è valutato se gli aumenti avrebbero potuto portare alla presenza di doppioni in ottica futura-\naggregativa.  \n\nDalla lettura della tabella esposta alla pagina seguente si possono trarre alcune considerazioni: \n\n L‟importo totale delle spese varia di poco rispetto al Piano finanziario e al preventivo 2010, mentre in maniera \nmaggiore se confrontato con l‟ultimo consuntivo. Le categorie che, in valore assoluto, mostrano le variazioni più \nconsistenti, sono quelle del personale, dei beni e servizi, degli ammortamenti e dei contributi propri. \n\n Confrontati agli importi dello scorso preventivo, diminuiscono in modo sensibile gli ammortamenti: ciò è però dovuto \nall‟importo di 3 mio indicato nel preventivo 2010 come ammortamento supplementare derivante dalla vendita del \nmappale 76 (torre). Segnaliamo per contro che gli ammortamenti amministrativi ordinari passano da 5 mio (2010) a 6 \nmio (2011). Aumentano pure le spese per il personale (+2.42%) e per beni e servizi (+4.80%). \n\n L‟aumento globale pari al 2.76% rispetto al consuntivo 2009 é da addebitare alle categorie 30 (personale) e 36 (contributi \npropri), per le quali forniamo dettagli e commenti nei paragrafi che seguono. \n\n \n \n \n \n\n \n\n\n\n-24- \n\n \n \n\nRICAPITOLAZIONE  PER  GENERE DI  CONTO:    COMPOSIZIONE  PERCENTUALE\n\n2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011\n\n30            Spese per il personale 44.4% 44.4% 43.3% 45.02% 45.71% 45.09% 46.48%\n\n31            Spese per beni e servizi 15.3% 15.8% 15.2% 15.70% 15.21% 14.48% 15.34%\n\n32            Interessi passivi 7.1% 6.3% 5.8% 5.90% 5.47% 4.70% 4.36%\n\n33/34/38  Ammortamenti e riserve 10.7% 10.6% 13.7% 9.95% 9.71% 12.15% 9.74%\n\n35            Rimborsi a enti pubblici 2.6% 2.6% 2.7% 2.66% 2.67% 2.69% 2.85%\n\n36            Contributi 13.7% 14.1% 13.8% 14.90% 15.53% 15.59% 15.93%\n\n39            Addebiti interni 6.2% 6.2% 5.6% 5.87% 5.71% 5.29% 5.29%\n\n100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%\n\n \n\n\n\n-25- \n\n \n30) ONERI PER IL PERSONALE \n \n\nPREVENTIVO 2011 35'507'400.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2011 35'573'000.-- -     65'600.-- -  0.18% \n\nPREVENTIVO 2010 34'669'300.-- +   838'100.-- + 2.42% \n\nCONSUNTIVO 2009 33'873'659.-- + 1'633'741.-- + 4.82% \n\nNell‟elaborazione del preventivo si è tenuto conto in particolare: \n\n di un rincaro ipotizzato nello 0%. L‟indice per il periodo novembre 2009-novembre 2010 è dello 0.26%.  \n\n della concessione degli scatti annuali; \n\n della soppressione del contributo di risanamento che nel 2010 era pari all‟ 1.4%; \n\n delle unità lavorative previste nei singoli settori per i quali, come anticipato, prevediamo dei potenziamenti mirati. \n\nI costi del personale rappresentano il 46.5% del totale delle uscite correnti. Nel 2011 questa categoria di spesa evidenzia una \ncrescita nominale di fr. 838'100.-, che equivale a un aumento percentuale del 2.42% rispetto al 2010. I motivi principali di tale \nincremento possono essere così riassunti. \n\n Scatti d‟anzianità, che per il 2011 comportano un costo di ca. fr. 130'000.-. \n\n Nell‟ambito del risanamento dell‟Istituto di previdenza professionale dei dipendenti è previsto, per quel che riguarda il \nComune, un aumento dei premi a carico del datore di lavoro pari al 2%, ciò che equivale a ca. fr. 280'000.-. A questo \nproposito rimandiamo a quanto indicato nell‟aggiornamento del Piano finanziario e al commento nel capitolo 8 del \npresente messaggio. \n\n Come anticipato al capitolo 3 nella descrizione dei fattori principali alla base del presente preventivo, proponiamo un \npotenziamento mirato tramite l‟assunzione di alcune nuove unità lavorative seguendo però, come detto, criteri selettivi. \nI servizi toccati sono la PolCom (3 aspiranti, globalmente aumento di 1.3 unità rispetto a preventivo 2010, ritenute le \npartenze), l‟ufficio di previdenza sociale (nuovo caposezione attività giovanili e sociali) e la manutenzione delle strade \n(1 operaio). \n\n \n\nNotiamo che, globalmente, il costo della categoria delle spese del personale è quasi identica a quella ipotizzata in sede di \naggiornamento del Piano finanziario, in cui anticipavamo l‟intenzione di riservare un importo valutato in ca. fr. 400'000.-, per \npotenziamenti e miglioramenti, da distribuire nelle categorie 30 e 31. \n\n\n\n-26- \n\nPer quel che concerne il medio termine, ribadiamo l‟obiettivo di una revisione generale del Regolamento Organico dei \nDipendenti (ROD). Inoltre verrà ulteriormente approfondita l‟ipotesi di un‟assicurazione collettiva d‟indennità giornaliera in \ncaso di malattia, combinata con altri sistemi di gestione delle assenze, quali i “case Management” e il “care Management”. \n\nIn merito alle unità lavorative espresse alle pagine seguenti, ricordiamo che si tratta di tutti i collaboratori, compresi quelli che \nsottostanno a ordinamenti particolari, il cui costo viene quindi sussidiato almeno parzialmente dal Cantone (ad esempio \ndocenti e personale dell‟Istituto San Carlo). Prevediamo aumenti rispetto al preventivo 2010 nella misura di 1.4 unità. \n\n \n\n \n\nAnno 1999 2001 2003 2005 2007 2008 2009 P 2010 P 2011 \n\nNumero di posti di \nlavoro a preventivo \n\n357.6 358.1 357.9 342.9 329.7 333.4 342.5 347.9 349.3 \n\nVariazione  +0.5 -0.2 -15.0 -13.2 +3.7 +9.1 +5.4 +1.4 \n\nVariazione totale nel periodo 1999-2011: - 8,3 unità lavorative \n\n\n\n-27- \n\nELENCO  DIPENDENTI  PER  CENTRO  COSTO :        PREVENTIVO  2011\n\nNRO  DIPENDENTI TOTALE UNITA' PREVENTIVO CONSUNTIVO\n\nCENTRO  DI  COSTO tempo pieno tempo parziale LAVORATIVE 2010 2009\n\n0 AMMINISTRAZIONE GENERALE, TURISMO, AFFARI REGIONALI E COMUNICAZIONE\n\n020 Cancelleria  4.0 2.0 5.0 5.0 4.9\n\n025 Controllo abitanti 5.0 1.0 5.5 5.5 3.8\n\n030 Servizio del contenzioso 1.0 1.0 1.0 1.0\n\n050 Tutoria 3.0 3.0 3.0 2.0\n\n080 Turismo 4.0 4.0 4.0 4.0\n\n1 SICUREZZA\n\n100 Corpo di polizia 43.0 2.0 44.4 43.1 39.2\n\n110 Corpo pompieri 2.0 1.0 2.1 2.1 2.1\n\n2 EDUCAZIONE \n\n200 Scuola dell'infanzia: 14 sezioni 9.0 10.0 14.1 14.1 14.1\n\n201 Servizi scuola dell'infanzia 16.0 9.4 9.7 10.6\n210 Scuole elementari: 26 sezioni 30.0 12.0 36.4 37.2 39.6\n211 Servizi scuole elementari 3.0 7.0 5.8 5.8 4.8\n225 Servizio dentario e sanitario 2.0 1.8 1.8 1.8\n235 Assistenza parascolastica e Giocoscuola 1.0 0.7 0.7 0.7\n\n3 CULTURA, CULTO\n\n300 Amministrazione e promoz culturale 2.0 1.2 1.2 1.3\n\n305 Pinacoteca Casa Rusca 2.0 2.0 2.0 2.0\n310 Castello Visconteo e Casorella 2.0 2.0 2.0 2.0\n315 Archivio storico e amministrativo 1.0 1.0 1.0 1.0\n320 Palazzo Morettini 1.0 1.0 1.0 1.0\n360 Culto 0.0 0.0 0.6 1.0\n\n \n \n \n \n\n\n\n-28- \n\n \n \n\nELENCO  DIPENDENTI  PER  CENTRO  COSTO :        PREVENTIVO  2011\n\nNRO  DIPENDENTI TOTALE UNITA' PREVENTIVO CONSUNTIVO\n\nCENTRO  DI  COSTO tempo pieno tempo parziale LAVORATIVE 2010 2009\n\n4 SPORT E TEMPO LIBERO\n\n400 Ammin e promozione attività sportive 1.0 1.0 1.0 1.0\n\n410 Stadi e impianti sportivi 3.0 1.0 3.5 3.5 3.5\n420 Stabilimento balneare 1.0 1.0 1.8 1.8 1.9\n\n5 ISTITUTI E SERVIZI SOCIALI, FAMIGLIE, GIOVANI, INTEGRAZIONE\n\n500 Uffici previdenza sociale 5.0 3.0 6.5 5.4 5.5\n\n505 Ufficio conciliazione 1.0 0.7 0.7 0.7\n520 Istituto comunale per anziani 62.0 51.0 99.7 99.5 98.6\n568 Centro giovani 2.0 1.5 1.5 1.4\n570 Nido dell'infanzia 4.0 10.0 8.6 8.6 8.1\n\n6 TERRITORIO E OPERE PUBBLICHE\n\n600 UT: amministrazione e direzione 2.0 2.0 2.0 2.0\n\n601 UT: sezione servizi pubblici 1.0 1.0 1.0 1.0\n603 Progettazione opere genio civile 2.0 2.0 2.0 2.0\n605 Manutenzione delle strade 7.0 7.0 6.0 6.0\n606 Manutenzione strada Monti-Brè 1.0 1.0 1.0 1.0\n607 Manutenzione strade Piano di Magadino 1.0 1.0 1.0 1.0\n620 Manutenzione cimiteri e serv funerari 1.0 1.0 1.3 2.0\n625 Officina e magazzini comunali 2.0 2.0 2.0 2.0\n635 Pulizia della città 10.0 1.0 10.9 10.9 10.9\n640 Servizio raccolta e distruz rifiuti 12.0 12.0 12.0 11.0\n670 Licenze edilizie 2.0 2.0 2.1 2.0\n695 Manutenzione terreni, parchi e giardini 9.0 2.0 10.4 10.4 10.4\n\n \n \n \n\n\n\n-29- \n\n \n \n \n\nELENCO  DIPENDENTI  PER  CENTRO  COSTO :        PREVENTIVO  2011\n\nNRO  DIPENDENTI TOTALE UNITA' PREVENTIVO CONSUNTIVO\n\nCENTRO  DI  COSTO tempo pieno tempo parziale LAVORATIVE 2010 2009\n\n7 PIANIFICAZIONE, AMBIENTE, EDILIZIA PUBBLICA\n\n770 Pianificazione e ambiente 1.0 1.0 1.0 1.0\n\n780 Progettazione costruzioni edili 5.0 5.0 5.0 5.0\n790 Manutenzione stabili amministrativi 3.0 3.0 5.3 5.3 5.6\n\n9 FINANZE E INFORMATICA\n\n922 Servizi finanziari (senza CICLo) 6.0 2.0 7.0 7.2 7.0\n\n996 Centro informatico comunale 3.0 3.0 3.0 3.0\n\nRICAPITOLAZIONE  GENERALE:\n\nTOTALE  DIPENDENTI  COMUNE 254.0 133.0 337.3 335.9 330.5\n\nTOTALE  DIPENDENTI  AAP 12.0 0.0 12.0 12.0 12.0\n\nTOTALE  GENERALE 266.0 133.0 349.3 347.9 342.5  \n \n \n \n \n \n\n\n\n-30- \n\n31) SPESE PER BENI E SERVIZI \n \n\nPREVENTIVO  2011 11'719'830.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2011 11'369'000.-- +   350'830.-- + 3.09% \n\nPREVENTIVO  2010 11'183'430.-- +   536'400.-- + 4.80% \n\nCONSUNTIVO  2009 11'781'115.-- -     61'285.-- -  0.52% \n\nLe spese di funzionamento dei servizi comunali sono stabilizzate oltre gli 11 milioni di franchi. Riassumiamo a seguito le \nvariazioni più importanti, suddivise per categoria di spesa, con alcuni brevi commenti: \n\n \n310 Materiale d'ufficio, scolastico, stampati: +   fr.        14'500.--   (+   3.99%) rispetto al preventivo 2010 \n  +   fr.          4'155.--   (+   1.11%) rispetto al consuntivo 2009 \n \n311 Acquisto mobilio, macchine e veicoli: -   fr.          2'000.--  (-      0.71%) rispetto al preventivo 2010 \n  -   fr.        40'710.--  (-    12.65%) rispetto al consuntivo 2009 \n \n312 Consumi energetici: + fr.         19'500.--  (+    1.19%) rispetto al preventivo 2010 \n  + fr.       193'380.--  (+   13.18%) rispetto al consuntivo 2009 \n\nCome già esposto nell‟ultimo preventivo, il 1° gennaio 2009 c‟è stato l‟apertura del mercato dell‟elettricità in Svizzera e questa \n“piccola” rivoluzione ha, purtroppo, comportato maggiori costi per i consumatori finali.  \n\nLa suddivisione fra le vari fonti d‟energia è la seguente: \n- energia elettrica: 697'000.--  (  prev. 2010:     686'500.--) \n- olio combustibile: 288'000.--  (  prev. 2010:     287'000.--) \n- gas e energia termica: 460'000.--  (  prev. 2010:     465'000.--) \n- acqua potabile: 131'700.--  (  prev. 2010:     131'700.--) \n \n\n \n313 Acquisto materiale di consumo: +    fr. 76'000.--  (+  4.42%) rispetto al preventivo 2010 \n  +    fr. 31'677.--  (+  1.79%) rispetto al consuntivo 2009 \n\nCostatiamo una stabilità di questi costi, che comprendono ad esempio l‟acquisto medicinali (+ fr. 40'000.-) rispetto a \npreventivo 2010), materiale di per manifestazioni (+ fr. 25'000.-), e materiale sanitario (+ fr. 10'000.-). \n\n\n\n-31- \n\n314 Manutenzione stabili e strutture: +    fr.  210'000.--  (+ 11.61%) rispetto al preventivo 2010 \n   -    fr.     6'518.--  (-    0.32%) rispetto al consuntivo 2009 \n\nGli importi di alcune posizioni si sono rilevati oggettivamente insufficienti, per cui abbiamo proceduto alla loro modifica in  \nmaniera rigorosa. Citiamo ad esempio la manutenzione delle strade e sentieri (+ fr. 35'000.-), la manutenzione segnaletica \norizzontale (+ fr. 15'000.-), e la manutenzione arredo urbano (+ fr. 10'000.-).  \n\n \n315 Manutenzione mobilio, macchine, veicoli: +   fr. 44'500.--  (+ 5.85%) rispetto al preventivo 2010 \n  +   fr. 14'085.--  (+ 1.78%) rispetto al consuntivo 2009 \n \n316 Locazione, affitti, noleggi: -  fr.    101'000.--  (-  41.36%) rispetto al preventivo 2010 \n  -  fr.    120'649.--  (-  44.52%) rispetto al consuntivo 2009 \n\nL‟importo totale di questa categoria ammonta a fr. 143'200.-- ed è così suddiviso: \n\n- affitto immobili di terzi: 62'700.--  (  prev. 2010:     60'700.--) \n- affitto natante: 3'500.--  (  prev. 2010:       3'500.--) \n- leasing: 77'000.--  (  prev. 2010:   178'000.--) \n\nRicordiamo che il Municipio ha deciso di rinunciare all‟acquisto di veicoli tramite leasing e ha dunque optato per la richiesta \ndi un credito per l'acquisto dei veicoli destinati ai vari servizi dell'Amministrazione comunale nel quadriennio 2009 - 2012 \n(vedi MM numero 28 del luglio 2009). \n\n \n317 Rimborso spese: +  fr.    1'500.--   (+  1.63%) rispetto al preventivo 2010 \n  +  fr.  14'011.--   (+ 17.63%) rispetto al consuntivo 2009 \n\n  \n318 Servizi e onorari: +  fr. 173'400.--  (+  4.00%) rispetto al preventivo 2010 \n  -   fr. 318'814.--  (-   7.35%) rispetto al consuntivo 2009 \n\nLa voce “servizi e onorari” si compone di ca. 90 conti. Segnaliamo che il maggior aumento rispetto all‟ultimo preventivo \nriguarda le spese per eliminazione rifiuti, preventivate in fr. 1'050'000.-, contro i fr. 950'000.- del 2010.  \n \n319 Altre spese per beni e servizi: +  fr.    100'000.--  (+  48.66%) rispetto al preventivo 2010 \n  +  fr.    162'381.--  (+  79.01%) rispetto al consuntivo 2009 \n\n \n\n\n\n-32- \n\n \n32) INTERESSI PASSIVI \n \n\nPREVENTIVO 2011 3'327'000.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2011 3'592'000.-- -  265'000.-- -  7.38% \n\nPREVENTIVO 2010 3'617'000.-- -  290'000.-- -  8.02% \n\nCONSUNTIVO 2009 3'440'185.-- -  113'185.-- -  3.29% \n\n \n\nL‟evoluzione del costo del denaro negli ultimi anni ha permesso l‟accensione di nuovi prestiti a condizioni più vantaggiose \nrispetto al passato. Questa categoria di spesa subisce una contrazione di ca. 8 punti percentuali con una minor spesa rispetto a \nquanto esposto nel preventivo 2010 di fr. 290'000.-.  \n\n \n\n \n33) AMMORTAMENTI \n\n \n\nPREVENTIVO 2011 7'160'000.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2011 6'777'000.-- +   383'000.- + 5.65% \n\nPREVENTIVO 2010 9'160'000.-- -  2'000'000.-- - 21.83% \n\nCONSUNTIVO 2009 7'624'831.-- -    464'831.-- -   6.10% \n\n \n\nCome già accennato, le differenze sono anche condizionate dagli ammortamenti supplementari inseriti nello scorso preventivo \n(3 mio). Per quel che riguarda invece gli ammortamenti ordinari dei beni amministrativi, nel 2011 prevediamo un importo di 6 \nmilioni di franchi, ciò che rappresenta il 9.4% della sostanza ammortizzabile ipotizzata al 1.1.2011. Il tasso indicato, molto \nvicino al limite del 10% previsto dall‟art. 214 della nuova LOC (da raggiungere entro il 2018), è ottenuto anche grazie agli \nammortamenti supplementari derivanti dalle rivalutazioni contabili secondo il MM 40 del marzo 2010 contabilizzati al 1.1. \n2010. \n\nAl capitolo 7, paragrafo 915, trovate la tabella con i tassi d‟ammortamento differenziati che intendiamo applicare nonché \nl‟importo complessivo previsto quale ammortamento.  \n \n\n\n\n-33- \n\n35) RIMBORSI A ENTI PUBBLICI \n \n\nPREVENTIVO 2011 2'179'500.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2011 2'090'000.-- +      89'500.-- +   4.28% \n\nPREVENTIVO 2010 2'069'500.-- +    110'000.-- +   5.32% \n\nCONSUNTIVO 2009 1'917'309.-- +    262'191.-- + 13.67% \n\n \nIn questa categoria vengono registrati i rimborsi versati ad altri enti pubblici che sostituiscono parzialmente o totalmente il \nComune nell‟adempimento di un servizio di sua competenza.  \n\nLi riassumiamo indicando le variazioni rispetto al preventivo 2010:  \n\n rimborsi al consorzio depurazione acque: fr.    1'200'000.-- (+fr. 100'000.--) \n rimborsi all‟Associazione SALVA : fr. 425'000.-- ( 0.--) \n rimborsi al consorzio protezione civile : fr. 290'000.-- (+fr. 10'000.--) \n rimborsi al consorzio pulizia lago : fr. 60'000.-- ( 0.--) \n rimborsi al Cantone per trasporto allievi: fr. 100'000.-- ( 0.--) \n rimborsi al Cantone per servizi diversi : fr. 15'000.-- ( 0.--) \n rimborso al Consorzio CRMM : fr. 75'000.-- ( 0.--) \n rimborsi diversi a Comuni e Consorzi : fr. 14'500.-- ( 0.--) \n \n\nL‟importo del Consorzio depurazione acque scaturisce da una valutazione dei dati relativi al 2011 forniti dallo stesso \nConsorzio. Come in passato abbiamo considerato che il contributo effettivo registrato a consuntivo è spesso inferiore a quanto \npreventivato dal Consorzio. \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n-34- \n\n36) CONTRIBUTI A TERZI \n \n\nPREVENTIVO 2011 12'169'400.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2011 12'063'000.-- +    106'400.-- + 0.88% \n\nPREVENTIVO 2010 11'986'400.-- +    183'000.-- + 1.53% \n\nCONSUNTIVO 2009 11'089'777.-- + 1'079'623.-- + 9.74% \n\n \n\nNel 2010 il totale delle spese supera i 12 milioni, che rappresenta il 16.8% del totale delle uscite correnti (esclusi gli addebiti \ninterni). Come già affermato in passato, il controllo di gran parte di questi costi esula dalle competenze degli organi comunali. \nInfatti, gran parte dei costi di questa categoria è racchiuso nel centro di costo 510 “Servizio sociale e sanitario”, con addebiti \ndiretti da parte del Cantone. \n\nDegna di nota è l‟entrata in vigore del nuovo ordinamento del finanziamento delle cure prevista per il 1.1.2011. Il Cantone ha \ndovuto adeguare le proprie normative in materia di finanziamento e regolazione delle strutture per anziani e dei servizi di \nassistenza e cura a domicilio alla Legge federale concernente il nuovo ordinamento del finanziamento delle cure. In pratica il \nGoverno ha adattato due leggi cantonali, la Legge concernente il promovimento, il coordinamento e il sussidiamento delle \nattività sociali a favore di persone anziane (Lanz) e la Lege sull‟assistenza e cura a domicilio (LACD). In sostanza sono state \nuniformate sul piano nazionale le cure di lunga durata (ambulatoriali, acute, ecc.) attraverso l‟introduzione di tariffe uniformi \nsul piano nazionale per la partecipazione ai costi da parte della casse malati, la possibilità data ai Cantoni di plafonare il \ncontributo giornaliero dell‟utente, e l‟estensione del finanziamento pubblico a copertura dei costi residui a tutti gli operatori \ndel settore, e non più solo a quelli pubblici. \n\nIn Ticino per quanto riguarda le case anziani le strutture sussidiate passeranno da 55 a 67, mentre per quel che concerne le \ncure a domicilio, i servizi che percepiranno un contributo pubblico passeranno da 6 a 26. Il tutto per una spesa totale di 5.6 \nmilioni di franchi, di cui 4/5 a carico dei Comuni. \n\nLa tabella sotto esposta mostra l‟evoluzione di questa categoria dall‟anno 2004. L‟importo valutato per il 2011 è il più elevato \ndel periodo in esame e di ca. fr. 1'079'623.-- superiore rispetto all‟ultimo consuntivo. \n\n \n\n 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Prev 2010 Prev 2011 \n\nTotale contributi a terzi 9'817'677  9'594'852  9'983'247  10'664'432  10'841'400  11'089'777  11'986'400  12'169'400  \n\n \n\n\n\n-35- \n\nVi riassumiamo, suddivise per capitoli, le variazioni proposte rispetto alla situazione attuale.  \n\n361 Contributi versati al Cantone: fr.        5'143'500.-- (-  fr. 100'000.--) \n\nI principali contributi riguardano: \n\n la legge sulla maternità e l‟infanzia fr.   130'000.-- (- fr. 110'000.--) \n il contr. al Cantone per CM/PC/AVS/AI fr.         3'400'000.-- (- fr. 100'000.--) \n il contr. al Cantone per  l‟assistenza sociale  fr.            900'000.-- ( 0.--) \n il fondo di perequazione fr. 120'000.-- ( 0.--) \n\n il contr. per il trasporto regionale pubblico fr. 510'000.-- (+ fr. 10'000.--) \n\n la Comunità tariffale fr. 70'000.-- ( 0.--) \n diversi fr. 13'500.-- ( 0.--) \n\n \n362 Contributi a Comuni e Consorzi: fr. 4'721'000.-- (+ fr. 454'000.--) \n\nL‟importo più rilevante è rappresentato dal contributo per gli anziani ospiti d‟istituti riconosciuti che, sulla base delle \ninformazioni fornite dal DSS, stimiamo in fr. 4'500'000.- (fr. 4'100'000.- a preventivo 2010). L‟importo è calcolato applicando un \ncosto a nostro carico di fr. 37.13 per giornata di presenza (fr. 36.76 a preventivo 2010), + 4.79% del gettito cantonale 2007 \n(risorse fiscali) del nostro Comune. \n\nFacciamo notare che dal 2011, il Comune non verserà più il salario al Sagrestano di Locarno e al Parroco di Solduno, ma verrà \ncorrisposto un contributo alle due Parrocchie, cioè fr. 20'000.- a Solduno e fr. 40'000.- a Locarno, oltre ai fr. 10'000.- della \nParrocchia di Gerra-Cugnasco e ai fr 5'000.- della Comunità Evangelica. \n \n365 Contributi ad istituzioni private: fr. 2'222'500.-- (-  fr. 66'000.--) \n\nPer il terzo anno consecutivo, il contributo al Festival internazionale del Film, fr. 250'000.-, rimane invariato.  \n \n366 Contributi ad economie private: fr. 80'000.-- (-  fr. 5'000.--)  \n\nLa cifra riguarda il contributo per uscite di studio ad allievi di Scuola media (fr. 35'000.-), quello per le spese funerarie secondo \ni disposti LAPS (fr. 25'000.-) e i contributo per l‟azione estiva Arcobaleno (fr. 20'000.-) per il quale registriamo un leggero \naumento.  \n\n \n \n \n\n\n\n-36- \n\n \n38) VERSAMENTI A FINANZIAMENTI SPECIALI \n\n \n\nPREVENTIVO 2011 280‟000.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2011 180‟000.-- +  100'000.-- + 55.56% \n\nPREVENTIVO 2010 180‟000.-- +  100'000.-- + 55.56% \n\nCONSUNTIVO 2009 188'115.-- +    91'885.-- + 48.85% \n\n \nVi rammentiamo che si tratta degli accantonamenti per la manutenzione straordinaria delle canalizzazioni (fr. 200'000.-), dei \ncontributi sostitutivi per la mancata costruzione di posteggi (fr. 60'000.--) e quelli relativi ai rifugi di protezione civile (fr. \n20'000.-). \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n\n  \n\n\n\n-37- \n\n \nb) Entrate correnti  \n\nQuesto capitolo fornisce diverse indicazioni in merito alle entrate, escluso il gettito di competenza, per il quale è riservato il \ncapitolo 5. In entrata vi vogliamo segnalare che le variazioni più importanti concernono il preventivo 2010 e il consuntivo \n2009, e sono da ricondurre in particolare alla stima delle sopravvenienze, a utili per vendita terreni con contropartita \nammortamenti supplementari, oppure ancora ad entrate straordinarie registrate negli ultimi consuntivi. \n\nCome di consueto, dopo alcune indicazioni di carattere generale, i nostri commenti alle pagine seguenti si concentrano in \nparticolare sulle differenze rispetto ai dati del preventivo 2010.  \n\nSenza la componente degli accrediti interni, le entrate extra-fiscali raggiungono l‟importo di fr. 36‟990‟260.- con: \n\n un aumento rispetto alle ipotesi di Piano finanziario di  fr.    702‟260.- (pari al 1.94%) \n\n una diminuzione rispetto al preventivo 2010 di   fr.    175‟000.- (pari allo 0.46%) \n\n una diminuzione rispetto ai consuntivi 2009 di   fr. 4‟439‟865.- (pari al 10.72%) \n\n \n\nIn considerazione dell‟importo molto elevato relativo alla differenza rispetto ai consuntivi 2009, anticipiamo che i due motivi \nprincipali riguardano le sopravvenienze contabilizzate nel 2009 (fr. 4'024'000.- a fronte dei fr. 3'000'000.- inseriti a preventivo \n2011) e le imposte alla fonte (fr. 3'788'000.- contro fr. 2'800'000.- valutati per il 2011). \n\n \n\nAlla pagina seguente è mostrata la tabella ricapitolativa delle diverse categorie d‟entrata, con il confronto rispetto ai dati del \nPiano finanziario aggiornato e agli ultimi preventivi e consuntivi.     \n\nPer quel che riguarda la composizione percentuale delle varie fonti di entrate, degna di nota è quella della categoria 40 \n(imposte compreso il fabbisogno) che risulta essere la più elevata del periodo preso in esame. \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n\n\n-38- \n\n \n \n\n \nRICAPITOLAZIONE  PER  GENERE DI  CONTO:    COMPOSIZIONE  PERCENTUALE\n\n2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011\n\n40         Imposte (compreso fabbisogno) 49.8% 49.9% 49.7% 52.70% 52.59% 51.12% 54.50%\n\n41         Regalie e concessioni 5.1% 4.5% 3.8% 3.70% 2.83% 2.70% 2.72%\n\n42         Redditi della sostanza 6.5% 6.6% 10.0% 5.88% 7.23% 9.51% 5.76%\n\n43         Ricavi per prestaz., tasse, multe 20.0% 20.7% 19.1% 20.06% 19.52% 19.63% 19.85%\n\n44/48    Contributi e rimborsi 12.4% 12.1% 11.8% 11.80% 12.11% 11.75% 11.89%\n\n49         Accrediti interni 6.2% 6.2% 5.6% 5.82% 5.71% 5.29% 5.29%\n\n100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.00%  \n \n\n \n \n\n\n\n-39- \n\n40) IMPOSTE (solo sopravvenienze e imposte speciali, senza il gettito di competenza) \n \n\nPREVENTIVO 2011 6'250'000.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2011 6'400'000.-- -      150'000.-- -   2.34% \n\nPREVENTIVO 2010 3'700'000.-- +   2'550'000.-- + 68.92% \n\nCONSUNTIVO 2009 9'072'109.-- -    2'822'109.-- - 31.11% \n\n \n400.02  Gettito delle sopravvenienze \n\nIl tema delle sopravvenienze è stato discusso e commentato a più riprese. Sulla base anche dei dati dell‟ultimo consuntivo e \ndell‟aggiornamento del Piano finanziario in merito all‟evoluzione delle entrate fiscali, nel preventivo abbiamo inserito un \nimporto di fr. 3'000'000.-. Considerata l‟importanza di questa voce, e tenuto conto del fatto che attualmente non è \nevidentemente possibile stabilire con precisione l‟importo e la sua suddivisione fra le varie componenti del gettito (persone \nfisiche, giuridiche e imposta immobiliare) abbiamo ritenuto di indicare la cifra totale nella categoria delle persone giuridiche. \n\n \n \n400.03  Imposte alla fonte \n\nL‟entrata in vigore della libera circolazione delle persone con gli Stati dell‟UE e il fermento del mercato registrato negli ultimi \nanni di alcune attività con un forte tasso di manodopera estera hanno fatto sì che negli ultimi anni la quota parte spettante al \nComune sia progressivamente aumentata. Infatti, negli ultimi 3-4 anni, questi introiti hanno fatto registrare un deciso \nincremento con un‟impennata nel 2009, la quale era però anche positivamente condizionata dal metodo di contabilizzazione \n(acconti dal Cantone e saldo anno precedente), come pure da verifiche effettuate dall‟autorità cantonale che avevano portato a \nriprese di cifre non indifferenti. \n\nA preventivo le imposte alla fonte sono valutate in 2.8 milioni di franchi. \n\nL‟evoluzione del gettito delle imposte alla fonte negli ultimi anni è riassunta dalla seguente tabella: \n\n(Importi in fr. „000; C=contabilizzato a consuntivo; P=preventivo)  \n \n\nconsuntivo C 2001 C 2002 C 2003 C 2004 C 2005 C 2006 C 2007 C 2008 C 2009 P 2010 P 2011 \n\nIntroiti \nimposte alla \nfonte \n\n \n1'731 \n\n \n1'707 \n\n \n1'919 \n\n \n1'673 \n\n \n1'915 \n\n \n2'275 \n\n \n2'486 \n\n \n2'657 \n\n \n3'788 \n\n \n2'700 \n\n \n2'800 \n\n\n\n-40- \n\n \n \n41) REGALIE E CONCESSIONI \n\n \n\nPREVENTIVO 2011 2'076'000.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2011 2'046'000.-- -  30'000.-- + 1.47% \n\nPREVENTIVO 2010 2'076'000.--            0.--         0% \n\nCONSUNTIVO 2009 2'311'546.-- - 235'546.-- - 10.19% \n\n \n\nQueste entrate sono costituite essenzialmente dagli introiti per l‟uso speciale del suolo pubblico, sulla base delle modifiche \nlegislative intervenute a livello federale e cantonale.  Infatti, la Legge cantonale di applicazione della legge federale \nsull‟approvvigionamento elettrico  prevede che per l‟uso speciale del suolo pubblico, i Comuni continueranno a riscuotere  \nun contributo  di 2 cts/kWh  per i piccoli consumatori (fino a un massimo di 100 MWh), mentre per i grandi consumatori 1 \ncts/kWh per la parte di consumo annuo eccedente i 100 MWh e fino a un massimo di  \n5 GWh. Inoltre, come già evidenziato nel preventivo 2009, anche i costi derivanti dall‟illuminazione pubblica, pari a circa fr. \n950'000.- annui, continueranno ad essere a carico dei consumatori.  \nQuesta regolamentazione varrà fino al 31.12.2013, dopo di che la Legge cantonale di applicazione prevede di confermare a 2 \ncts/kWh il prelievo per i piccoli consumatori, ma di dimezzare il prelievo a carico dei grandi consumatori, portandolo a 0.5 \ncts/kWh e di abolire la possibilità di prelevare i costi legati all‟illuminazione pubblica.  \n\n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n-41- \n\n42) REDDITI DELLA SOSTANZA \n \n\nPREVENTIVO 2011 4'440'000.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2011 4'429'000.--  -      29'000.-- -   0.65% \n\nPREVENTIVO 2010 7'309'000.--  -  2'909'000.-- -  39.80% \n\nCONSUNTIVO 2009 4'657'346.-- -     257'346.-- -  5.53% \n\nVi illustriamo le maggiori variazioni di questa categoria.  \n\n \n\n420 Interessi da banche:     fr.         0.--     (     0%) rispetto al preventivo 2010 \n  +  fr.        14'216.--    (+  245.76%) rispetto al consuntivo 2009 \n\n \n \n421 Interessi attivi: -  fr.        50'000.--     (-    71.43%) rispetto al preventivo 2010 \n  -  fr.        45'559.--     (-    69.49%) rispetto al consuntivo 2009 \n\nSotto questa voce figurano gli interessi attivi maturati sul CCP e gli interessi di mora (fr. 50'000.-). \n\n \n \n424 Utili contabili su beni patrimoniali: -  fr.        3'000'000.--    (-    100%) rispetto al preventivo 2010 \n  -  fr.            28'700.--    (-    100%) rispetto al consuntivo 2009 \nCome spiegato al paragrafo del presente capitolo, le differenze sono da ricondurre agli ammortamenti supplementari inseriti \nnello scorso preventivo (3 mio).  \n \n427 Redditi immobiliari dei beni amministrativi: +  fr. 141'000..--    (+   3.56%) rispetto al preventivo 2010 \n  -   fr. 160'556.--     (-    3.76%) rispetto al consuntivo 2009 \n\n \n\n \n \n \n \n\n\n\n-42- \n\n \n43) RICAVI PER PRESTAZIONI, VENDITE, TASSE E MULTE \n\n \n\nPREVENTIVO 2011 15'172'300.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2011 14'936'000.-- + 236'300.-- + 1.58% \n\nPREVENTIVO 2010 15'041'800.-- + 130'500.-- + 0.87% \n\nCONSUNTIVO 2009 16'127'984.-- - 955'684.-- - 5.93% \n\n \n \n430 Tasse d’esenzione:       fr.                     0.--   (+  0.00%) rispetto al preventivo 2010 \n  -    fr.               8'115.--    (-  9.21%) rispetto al consuntivo 2009 \n\nSotto questa voce sono inseriti i contributi sostitutivi per l‟esonero costruzione dei rifugi PC e dei posteggi. \n \n\n431 Tasse per servizi amministrativi: + fr.            5'000.--    (+    0.84%) rispetto al preventivo 2010 \n  + fr.         188'008.--    (+  45.86%) rispetto al consuntivo 2009 \n\nEssi si riferiscono in particolare alle tasse di cancelleria (fr. 317‟000.-), a quelle per l‟intimazione dei precetti (fr. 80'000.-), come \npure alle tasse per approvazione progetti (fr. 70'000.-). Ricordiamo che dal 1° marzo 2010 è stato attivato il nuovo centro di \nregistrazione in via alla Morettina, centro di competenze per ottenere il nuovo passaporto biometrico.  \n \n\n432 Ricavi per rette case di cura e refezioni in genere: -  fr.              9'000.--     (-   0.11%) rispetto al preventivo 2010 \n  -   fr.          364'038.--     (-   4.42%) rispetto al consuntivo 2009 \n\n \n\n433 Tasse scolastiche:  -  fr.           5'000.--    (-    1.82%) rispetto al preventivo 2010 \n            +  fr.         19'475.--    (+   7.77%) rispetto al consuntivo 2009 \n \n \n434 Altre tasse di utilizzazione di servizi: + fr. 93'000.--    (+   2.17%) rispetto al preventivo 2010 \n  -  fr. 436'311.--    (-   9.05%) rispetto al consuntivo 2009 \n\nQui le tasse finanziariamento più importanti sono le tasse rifiuti (fr. 2'350'000.-) e quelle d‟uso canalizzazioni (fr. 1'450'000.-). \n \n\n\n\n-43- \n\n \n435 Vendite: -  fr. 4'000.--     (-   9.05%) rispetto al preventivo 2010 \n\n -   fr.       6'902.--     (-  11.83%) rispetto al consuntivo 2009 \n \n \n436 Rimborsi: +  fr.       45'500.--    (+   7.59%) rispetto al preventivo 2010 \n\n -   fr.    192'369.--    (-    22.97%) rispetto al consuntivo 2009 \n\nRiteniamo interessante, in sede di messaggio, indicarvi le entrate che compongono questa voce: \n\n Rimborsi da assicurazioni infortuni fr. 120'000.-- (+ fr. 15'000.--)  \n Indennità PG servizio militare e PC fr.          10'000.-- ( 0.--) \n Rimborso spese per trasporto di ospiti  fr.              4'000.-- ( 0.--) \n Rimborso manutenzione biancheria  fr.              1'000.-- (+ fr. 500.--) \n Rimborso tasse telefoniche  fr.          8'000.-- ( 0.--) \n Rimborso spese esecutive  fr.          140'000.-- (+ fr. 20'000.--) \n Rimborso spese di riscaldamento  fr.         191'600.-- ( 0.--) \n Rimborso dal CT manutenzione veicoli  fr.         43'000.-- (-  fr. 10'000.--) \n Rimborso dal CT formazione pompieri  fr.         45'000.-- (+ fr. 20'000.--) \n Rimborso per servizi (contabili, CICLo) fr.         82'500.-- ( 0.--)  \n\nNell‟ultimo consuntivo avevamo registrato elevati rimborsi dalle assicurazioni infortuni (fr. 257'028.-). \n \n \n437 Multe: +  fr.              0.--    (+        0%) rispetto al preventivo 2010 \n\n -   fr.  22'682.--    (-     2.22%) rispetto al consuntivo 2009 \nL‟andamento degli incassi delle multe di polizia per l‟anno in corso, ci permette di confermare l‟importo dell‟ultimo \npreventivo. Ribadiamo che il dato non è da interpretare come la volontà di andare verso una maggiore repressione delle \ninfrazioni alla Legge sulla circolazione, ma testimonia anche le diverse attività svolte dal Corpo di Polizia in ambito di \nprevenzione. \n \n439 Altri ricavi per prestazioni e vendite: -  fr.     25'000.--    (-  16.93%) rispetto al preventivo 2010 \n\n -  fr.  3'829.--    (-    3.03%) rispetto al consuntivo 2009 \n\n\n\n-44- \n\n \n44) CONTRIBUTI SENZA FINE SPECIFICO \n \n\nPREVENTIVO 2011 1'762'000.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2011 1'702'000.-- +   60'000.-- +    3.53% \n\nPREVENTIVO 2010 1'832'000.-- -    70'000.-- -     3.82% \n\nCONSUNTIVO 2009 1'999'508.-- -   237'508.-- -    11.88% \n\nLe voci maggiori di questa categoria riguardano la quota riversata dal Cantone dell‟imposta sugli utili immobiliari (TUI) e il \ncontributo di livellamento. \n\nPer il 2011 abbiamo valutato la TUI in fr. 700'000.- (fr. 250'000.- nel 2010) dopo aver considerato due fattori. Innanzitutto il 2010 \nrappresenta il primo anno di reintroduzione del riversamento cantonale, dopo la soppressione del periodo 2006-2009, per cui \nnel 2010 era ipotizzabile prevedere un importo molto inferiore, stimato in ca. il 50% della media pluriennale. Nella valutazione \ndi questa entrata per il 2011 abbiamo inoltre tenuto conto di un aumento importante delle transazioni immobiliari iniziato \ncirca due anni orsono.  \n\nCome noto, nel 2011 entra in vigore la nuova Legge sulla perequazione intercomunale (LPI) approvata dal Parlamento nello \nscorso mese di ottobre, per una validità però di due anni. Come in passato, il contributo considera la media delle risorse fiscali \npro capite degli ultimi cinque anni. L‟importo a nostro favore del 2011 sarà stabilito attraverso diversi fattori, fra cui la media \ndegli anni 2004-2008. Sulla base dei nuovi parametri, prevediamo un importo di fr. 900'000.-, a fronte dei fr. 1'728'239.- \nincassati nel 2010. \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n-45- \n\n45) RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI \n \n\nPREVENTIVO 2011 1'091'300.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2011 1'088'000.-- +  3'300.-- +  0.30% \n\nPREVENTIVO 2010 1'083'300.-- +  8'000.-- +  0.74% \n\nCONSUNTIVO 2009 1'058'213.-- + 33'087.-- +  3.13% \n\nNon vi sono segnalazioni particolari che riguardano questa voce d‟entrata. Il preventivo rispecchia a grandi linee le cifre \nesposte nel 2010. \n\nLe tre maggiori voci concernono il rimborso cantonale per la manutenzione delle strade (fr. 85'000.-), la partecipazione del \nCantone agli sportelli LAPS (fr. 120'000.-), e il rimborso dei Comuni per il Corpo Pompieri (fr. 772'000.-, Civici e Sezione di \nmontagna). \n \n \n \n46) CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI \n\n \n\nPREVENTIVO 2011 6'018'660.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2011 5'587'000.--  +  431'660.-- + 7.73% \n\nPREVENTIVO 2010 5'920'660.--  +    98'000.-- + 1.66% \n\nCONSUNTIVO 2009 5'927'420.--  +    91'240.-- + 1.54% \n\nI contributi più rilevanti sono quelli per gli stipendi dei docenti di scuola infanzia ed elementare (fr. 2'000'000.-), il contributo \ncantonale per l‟Istituto San Carlo sulla base del contrato di prestazione (fr. 3'080'000.-) e per il Nido d‟infanzia (fr. 420000.-). \n\n\n\n-46- \n\n7) OSSERVAZIONI DI DETTAGLIO RIGUARDO AI VARI CENTRI DI COSTO \n\nCentro di costo no. 010: Votazioni \n\n318.03 Nel 2011, oltre alle elezioni cantonali (10 aprile) e quelle federali (23 ottobre), sono previste 4 votazioni federali.  \n \nCentro di costo no. 015: Municipio e Consiglio comunale \n\n300.10 L‟importo di fr. 16'000.- concerne le indennità di seduta di fr. 53.- decise dal vostro consesso nella seduta del 29 \nnovembre scorso. \n\n \nCentro di costo no. 020: Cancelleria \n\n301.03 Il Municipio ritiene indispensabile migliorare la comunicazione verso la cittadinanza. E‟ importante comunicare nel \nmodo giusto ed efficace sia l‟attività ordinaria dell‟amministrazione comunale, sia i progetti importanti decisi da \nMunicipio e Consiglio Comunale. Pensiamo in particolare, ma non solo, al progetto aggregativo, per il quale sarà \ndeterminante una corretta informazione a tutti i cittadini che si esprimeranno in votazione consultiva. Inoltre i \nmezzi mediatici moderni prevedono anche un uso frequente dell‟informatica, per cui è pure necessario migliorare \nl‟interazione con il sito ufficiale della Città. Per questo è però necessario poter ricorrere ad un esperto che sappia \ncome impostare la comunicazione. Il Municipio ha deciso di inserire un importo di fr. 80'000.- da destinare a \npersonale straordinario, per un ausilio in questo ambito. Dopo un primo anno di esperienza si potrà decidere in \nmodo definitivo come impostare il servizio della comunicazione.  \n\n \nCentro di costo no. 025: Ufficio controllo abitanti \n\n431.01 Ricordiamo che dal 1° marzo 2010 è aperto il nuovo centro di registrazione di Locarno che, assieme a quelli di \nBiasca, Bellinzona, Lugano e Mendrisio, si occupa del rilascio dei diversi documenti d‟identità. Le statistiche dei \nprimi 8 mesi di attività ci portano a riconfermare l‟importo a favore del Comune di fr. 300'000.- circa \n\n \nCentro di costo no. 080: Turismo e manifestazioni varie \n\n313.17 E‟ previsto l‟acquisto di un palco da montare in varie occasioni durante l‟anno. L‟attrezzatura sarà utilizzata pure \ndall‟Ente turistico e da altre associazioni attive in ambito turistico. \n\n365.18 Negli scorsi anni era versato un contributo di fr. 50'000.- all‟Associazione Locarno on ice. Non essendo più richiesto \nl‟importo, il credito è stato di conseguenza ridotto ma solo parzialmente, per lasciare spazio ad altri eventuali \nrichieste che saranno ritenute meritevoli di beneficiare di un aiuto comunale. \n\n\n\n-47- \n\n \nCentro di costo no. 100: Corpo di Polizia \n\n301.01 Il Municipio, per garantire la sostituzione del personale partente e nel contempo assicurare il numero sufficiente di \nagenti operativi per garantire il servizio sulle 24 ore, ha deciso di iscrivere 3 aspiranti agenti alla scuola cantonale \n2011.  \n\n309.02 La retta di formazione pagata al Cantone concernente l‟iscrizione alla scuola cantonale dei tre aspiranti agenti alla \nScuola cantonale, accompagnata da un adeguamento ai dati storici di questa posizione, ci inducono ad aumentare il \ncredito a disposizione per questa posta. \n\n \nCentro di costo no. 102: Regolamentazione della circolazione \n\n314.14 La messa in norma di alcuni stalli pedonali sensibili rende indispensabile un adeguamento del credito a \ndisposizione di ca. fr. 15'000.-.  \n\n315.15 Alcuni dei 6 apparecchi Pilomat presenti sul territorio cittadino necessitano di una manutenzione. Inoltre capita \nnon di rado che non è possibile risalire agli autori di danneggiamenti susseguenti a collisioni, per cui il costo della \nriparazione rimane accollato alle casse comunali. \n\n \nCentro di costo no. 103: Parchimetri e posteggi \n\n315.06 Nel 2011 sono previsti degli interventi correttivi per quanto attiene l‟organizzazione dei parcheggi pubblici in \nalcuni comparti del territorio cittadino, con particolare riferimento al quartiere nuovo.  \n\n \nCentro di costo no. 120: Autoservizi pubblici \n\nFacciamo notare che il contributo complessivo della Città ai servizi pubblici si assesta sui 1.2 milioni di franchi. La parte da \nleone è rappresentata dal versamento alle FART per le autolinee urbane e il contributo per il trasporto regionale pubblico. \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n-48- \n\nCentro di costo no. 200: Scuola dell’infanzia \n\nDopo due anni consecutivi d‟incremento, il numero dei bambini inscritti alla scuola dell‟infanzia è diminuito, assestandosi sul \nlivello di due anni orsono. Nell‟anno scolastico 2010-2011 frequentano le 14 sezioni 310 bambini (2009-10: 292; 2008-09: 309) \ncosì suddivisi: \n\n \n\nSede scolastica Numero allievi \n10-11 / (09-10) \n\nSaleggi 116 (106) \n\nSan Francesco 84 (81) \nSolduno 85 (83) \n\nGerre di Sotto 25 (22) \n\n \n\n \nCentro di costo no. 201: Servizi scuole dell’infanzia \n\n312.03 Le cucine delle sedi della Scuola dell‟infanzia di San Francesco e di Solduno, come pure lo stadio Lido, sono fornita \ntramite gas propano, il cui costo è aumentato in maniera pesante già alcuni anni orsono. \n\n \nCentro di costo no. 210: Scuole elementari \n\nI bambini che frequentano le elementari sono in calo (-54) rispetto all‟anno scolastico precedente, dove avevamo avuto una \ndiminuzione meno marcata (-15). Il numero di allievi nell‟anno scolastico 2010-2011 ammonta a 486 bambini, mentre le sezioni \nsono 26 (27 l‟anno scolastico precedente). La suddivisione per sede scolastica è la seguente: \n\n \nSede scolastica Numero allievi \n\n10-11 / (09-10) \n\nSaleggi 286 (311) \nSolduno 181 (205) \n\nMonti 19 (24) \n \n\n \n \n\n\n\n-49- \n\nCentro di costo no. 305: Pinacoteca Casa Rusca \n\nCasa Rusca, Casorella e Castello \n\nIl programma espositivo per Casa Rusca prevede nella primavera del 2011 un‟antologica, curata dal dott. Rudy Chiappini,  \ndedicata a Ferdinando Botero, artista la cui notorietà non richiede presentazioni particolari. Anche per questo famoso pittore e \nscultore il curatore potrà assicurare una mostra nuova e originale grazie alle scelte dell‟artista stesso. La mostra Botero si \nprotrarrà fino a inizio luglio. \nIn settembre Casa Rusca ospita una delle iniziative che vogliono sottolineare i 100 anni dalla morte del grande pittore \nlocarnese Filippo Franzoni. Un comitato scientifico è al lavoro dall‟estate del 2010 per approfondire le varie tematiche legate a \nquesto artista, vi è pure una collaborazione con l‟Istituto Materiali e Costruzioni della Supsi per l‟analisi dei pigmenti utilizzati \ndall‟artista, ciò che permetterà una migliore conoscenza delle opere del pittore. L‟esposizione prevista a partire da settembre a \nCasa Rusca sarà articolata su due temi: il teatro di Locarno, edificio al quale Franzoni lavorò e decorò; la Madonna del Sasso il \ncui grande quadro con la processione si trova nell‟atrio del nostro municipio. Queste due tematiche saranno affrontate non \nsolo come rappresentazioni pittoriche ma avranno un corollario di immagini d‟epoca (Franzoni era un bravo fotografo), \ndocumenti e un saggio sulla Locarno d‟inizio „900 che sarà curato dal nostro archivista dott. Huber. La manifestazione del \n2011 è preludio per la grande antologica prevista nell‟autunno del 2012 in cui saranno esposti le più significative tele di \nFilippo Franzoni e saranno messi in risalto i legami con i pittori svizzeri suoi contemporanei, Hodler in particolare, e i pittori \nmilanesi Milano che ebbe una parte importante della formazione accademica di Franzoni che si diplomò a Brera. \n \nCasorella \n\nLa mostra di settembre a Casa Rusca dedicata al Franzoni avrà un suo preludio a marzo a Casorella con la presentazione dei \nsuoi taccuini, quaderni di appunti e di schizzi che sono stati studiati per conto della Fondazione Franzoni, fondazione che \ncollabora con il Comune per il centenario. Questa pubblicazione sarà accompagnata da una esposizione di alcune opere di \nFilippo Franzoni di proprietà della Fondazione. \nSono inoltre in preparazione due altre mostre a Casorella che vogliono essere due omaggi: in autunno a Giovanni Bianconi per \ni 30 anni della scomparsa con un‟esposizione dedicata al lavoro, poco conosciuto,  del Bianconi etnografo, soprattutto \nesponendo le sue fotografie, testimonianze vive di un Ticino scomparso;  e in primavera a Carlo Mazzi, pittore, ceramista e \nrestauratore, a cento anni dalla nascita, esposizione che ha trovato la più convinta e fattiva  collaborazione della famiglia, in \nparticolare della figlia Silvia. La mostra dedicata a Carlo Mazzi sarà l‟occasione per la pubblicazione di un catalogo simile a \nquello dedicato a Ugo Zaccheo, il secondo dei Quaderni dedicati alle figure artistiche di spicco del Locarnese. Mentre per la \nmostra Bianconi è in atto una collaborazione con i Quaderni dell‟Archivio storico ticinese che pubblicando gli atti di un \nconvegno dedicato a Bianconi, ospiteranno una parte iconografica delle foto che saranno esposte a Casorella.  \n\n\n\n-50- \n\nCastello \n\nLa votazione a seguito del referendum contro l‟acquisizione del Rivellino da parte della Città ha avuto il merito di riportare \nl‟attenzione non soltanto sul bastione difensivo ma soprattutto sul più importante monumento cittadino. E‟ intenzione del \nMunicipio e della direzione dei Servizi culturali iniziare,  in collaborazione con l‟Uffici beni culturali del Cantone, la prima \ntappa della valorizzazione dell‟area del Castello visconteo.   \n\n \nCentro di costo no. 360: Culto \n\nIl sagrestano della Collegiata di Sant‟Antonio, da sempre dipendente del Comune, ad agosto 2010 è andato in pensione. \nQuesto fatto ha portato il Municipio a ripensare al contributo alle varie parrocchie presenti sul territorio di Locarno; il \nMunicipio ha ritenuto più opportuno e rispettoso delle diverse finalità del comune  e delle parrocchie far sì che il contributo \nnon vada più al dipendente o al parroco, come nel caso di parte della congrua per il parroco di Solduno, ma alla parrocchia \nstessa, riconoscendo in questo modo la funzione sociale, culturale, aggregativa e di solidarietà svolta dalle chiese nel nostro \ncomune a favore della popolazione di Locarno. Quindi i contributi ammonteranno a Fr. 5'000.- per la chiesa evangelica; a Fr. \n10'000.- per la parrocchia di Gerra-Cugnasco; a Fr. 20'000.- per la parrocchia di Solduno e a Fr. 40'000.- per la parrocchia di \nLocarno. Ricordiamo che il Comune ha un suo rappresentante nei tre consigli parrocchiali delle parrocchie cattoliche. Questa \nmodifica di impostazione nei contributi implica una nuova convenzione che sarà sottoscritta con le parrocchie di Solduno e \nLocarno, mentre quella con Gerra-Cugnasco è stata rinnovata pochi anni fa.  \n \nCentro di costo no. 500: Ufficio di previdenza sociale \n\n301.01 L'importanza di dotare  di un responsabile un vasto ambito quale è quello sociale, compreso il settore famiglie e \ngiovani, è già stato da tempo evidenziato da più parti e inserito quale obiettivo nel Piano finanziario 2009-2012. \n\n  Il Municipio ha deciso di inserire a preventivo questa nuova figura professionale che possa dirigere il \ncomplesso settore, coordinando le diverse attività e i servizi erogati,  assumendo un ruolo dirigenziale divenuto \nindispensabile nell'amministrazione comunale. Anche nell'ottica di un'aggregazione,  la nomina da parte della \nCittà di un capo sezione  per un dicastero tanto importante e vasto non creerebbe alcun  rischio di  essersi dotati \nanzitempo di un dirigente superfluo. Ricordiamo che anche nell'ambito strettamente sociale, le risposte e \nsollecitazioni che vengono richieste all'Ufficio da parte dell'utenza e che esulano dall'assistenza e dalla Laps, -\n pensiamo pure al prospettato Regolamento sociale comunale -, vanno valutate e considerate in modo puntuale \npotendo far riferimento a una figura dirigenziale. \n\n  Tenuto conto del mansionario qualificato, questa nuova figura professionale dovrà avere sufficiente esperienza di \nresponsabile, oltre a un titolo accademico e a conoscenze dei vari aspetti di politica sociale, familiare e giovanile. \n\n\n\n-51- \n\nCentro di costo no. 510: Servizio sociale e sanitario \n\n361.04 Il contributo al Cantone per gli oneri di Casse malati, prestazioni complementari, AVS e AI sono calcolati sulla base \ndella Legge federale sull‟assicurazione malattie (LCAMal), con una parteciazione degli enti comunali pari al 35% \ncirca. Esso è plafonato ad una percentuale delle risorse fiscali; per il 2011 l‟anno di riferimento è quello del 2009 e \nper Locarno la percentuale è fissata al 8.5%. \n\n \n\nCentro di costo no. 520: Istituto comunale per anziani \n\n301.01 La voce stipendi dell‟Istituto corrisponde alla remunerazione di 99,7 unità lavorative (62 a tempo pieno e 51  a \ntempo parziale).  \n\n301.03 La frequenza di assenze registrata per casi di malattia e infortuni presso l‟Istituto, ci impone di prevedere un \nimporto di ca. fr. 350'000.- a copertura dei costi connessi con le diverse. \n\n313.21 Gli acquisti dei medicinali dipendono dalle prescrizioni effettuate dal medico competente per la cura dei pazienti \nche soggiornano al San Carlo. Questi costi sono coperti dalle casse malati, con un versamento di fr. 6.30 per giornata \ndi presenza. \n\n390.10/11 Gli addebiti per oneri finanziari sono valutati, per gli interessi passivi, applicando il tasso medio dei prestiti a fine \n2009 (3.04%) al valore contabile della struttura mentre, per gli ammortamenti utilizziamo un tasso del 6%.  \n\n432.02 Le rette degli ospiti (non temporanei) variano da un minimo di fr. 75.- ad un massimo di fr. 162.- al giorno. \nSegnaliamo che dei 121 ospiti attuali, 89 versano la retta minima. \n\n432.03 La cifra di fr. 3'235'000.- comprende gli assegni grandi invalidi (fr. 615'000.-) e i contributi delle casse malati per gli \nospiti temporanei e definitivi (fr. 2'620'000.-). \n\n \nCentro di costo no. 570: Nido dell’infanzia \n\nCome tutti i Nidi riconosciuti, dal 2009 il Cantone sussidia nella misura del 40% i costi del personale educativo, del materiale \ndidattico e della formazione. Il disavanzo rimanente è da coprire tramite l‟incasso delle rette e dal Comune rispettivamente dai \nproprietari delle strutture. I dati di preventivo indicano che il nostro Comune copre il disavanzo nella misura del 35% circa, \ncompresi gli oneri finanziari. \n\n461.13 Il contributo del Cantone totale è stato stimato considerando il sussidio per i posti di protezione (10 bambini, fr. \n240'000.-) e quello degli altri (43 bimbi, fr. 180'000.-). \n\n \n\n\n\n-52- \n\nCentro di costo no. 600: UT- amministrazione e direzione \n\n318.30 Negli ultimi anni abbiamo riscontrato sempre più spesso il superamento del limite di preventivo per questo \nspecifico conto. Infatti, esso viene utilizzato per i più svariati compiti, nell‟ambito di piccoli mandati assegnati a \nspecialisti esterni, ad esempio per delle verifiche statiche, per perizie immobiliari, per controlli sulla presenza di \namianto negli edifici pubblici ecc. Vi sono poi alcune spese ricorrenti, in particolare per il pagamento dell‟onorario \ndovuto ai membri della Commissione del centro storico, oppure per consulenze in ambito energetico. L‟aumento di \nfr. 10'000.—corrisponde in definitiva ad un semplice adattamento al livello di spesa effettiva. \n\n \nCentro di costo no. 605: Manutenzione delle strade \n\nA partire dalla prima metà degli anni ‟90 il Municipio ha proceduto alla razionalizzazione del servizio, \nmigliorandone pure la meccanizzazione, ciò che ha permesso di ridurre le spese legate al personale. Nell‟ambito \ndell‟esame dei vari servizi, con il preventivo 2011 il Municipio ha ritenuto di poter inserire una nuova giovane unità \nche pemetta di potenziare il servizio e di proseguire con il ringiovanimento degli addetti.   \n\n314.15/17/21 In generale, riteniamo che la maggior parte delle strade e dei marciapiedi siano in condizioni più che accettabili, \nma riteniamo di poter aumentare l‟importo a disposizione per la manutenzione ordinaria per poter ancora \nmigliorare la qualità dei nostri 100 km di strade da gestire. Tra l‟altro, stiamo esaminando proprio in queste \nsettimane alcuni programmi informatici che dovrebbero permetterci di disporre di un quadro più preciso della \nsituazione, andando ad intervenire laddove vi sono le situazioni più critiche ed effettuando una migliore \npianificazione dei lavori di manutenzione. L‟aumento complessivo di fr. 40'000.-(tra strade e marciapiedi) non \nrisolverà tutti i problemi, ma ci garantirà un maggior margine d‟autonomia per i lavori di manutenzione corrente, \nsenza dovere fare capo a crediti straordinari. Analogo discorso vale per la manutenzione dell‟arredo urbano, dove il \nMunicipio è intenzionato a rafforzare la presenza di cestini dei rifiuti e a garantire la corretta manutenzione delle \npanchine. L‟aumento è giustificato anche dalla presenza della nuova segnaletica informativa e culturale, posata \nquest‟anno nella zona del Centro storico. \n\n \nCentro di costo no. 790: Manutezione stabili amministrativi e diversi \n\n314.01 Il valore teorico complessivo degli stabili comunali è stimato intorno a ca. 200 Milioni: ciò significa che attualmente \nabbiamo a disposizione per la manutenzione meno dello 0,4% di questo valore. Ciò ci costringe attualmente a \nlimitarci agli interventi minimi di riparazione, presentando dei messaggi municipali per gli interventi più \nconsistenti. Con l‟aumento proposto si ottiene un certo margine di manovra e la possibilità di allestire una migliore \npianificazione degli interventi. \n\n\n\n-53- \n\n \nCentro di costo no. 900: Imposte e partecipazioni \n\n330.05/06 Gli importi presenti nei consuntivi sono anche il risultato di una valutazione di tipo economico circa il rischio di \nnon incassare interamente quanto esposto a bilancio. Nel caso specifico, abbiamo mantenuto a preventivo gli \nimporti del 2010, superiori a quanto contabilizzato negli anni scorsi, sicccome riteniamo che sussistano delle \nincognite derivanti dal non facile momento sul piano occupazionale. \n\n \nCentro di costo no. 915: Ammortamenti \n\nAlla pagina seguente vi presentiamo una tabella dalla quale potete dedurre:  \n\n il debito pubblico presunto e la sostanza amministrativa ammortizzabile all‟1.1.2011; \n\n i tassi d‟ammortamento differenziati che intendiamo applicare; \n\n i tassi minimi d‟ammortamento previsti dalla LOC, nonché; \n\n l‟importo complessivo previsto quale ammortamento. \n \n \n\n\n\n-54- \n\nCALCOLAZIONE  PREVENTIVO 2011   AMMORTAMENTO SOSTANZA AMMORTIZZABILE / DEBITO  PUBBLICO\n\nAMMORTAMENTO CON TASSI DIFFERENZIATI:\n\nSostanza amministrativa\nSaldo al\n\n01.01.2010\n\nTrasferimento \n\nbeni patrimoniali\n\nDeprezzam \n\nMM40\n\nAmmortam \n\nrivalutazioni \n\nMM40\n\nAmmortam\n\n2010\n\nInvestim\n\n2010\n\nSussidi\n\n2010\n\nSaldo al\n\n01.01.2011\n\nTasso\n\nminimo \n\nLoc\n\nAmmortam\n\nminimo Loc\n\nTasso\n\napplicato\nAmmortam\n\n500/140 Terreni ammin 12'219'418 -16'500 -2'164'900 -200'000 9'838'018 0% 0 2.0% 196'760\n\n501/141 Opere genio civile (*) 18'701'617 -13'535'558 -671'000 4'660'000 -430'000 8'725'059 10% 872'506 13.0% 1'134'258\n\n503/143 Costruzioni edili 47'300'457 -1'008'460 -319'600 -6'114'788 -3'585'000 1'053'000 -13'000 37'312'609 6% 2'238'757 9.0% 3'358'135\n\n506/146 Mobilio e veicoli 378'078 -378'078 411'000 411'000 25% 102'750 50.0% 205'500\n\n509/149 Altri invest ammin 2 2 25% 1 50.0% 1\n\n560/160 Contrib per investim 14'630'983 -8'096'841 -855'000 2'956'000 -1'500'000 7'135'142 10% 713'514 13.0% 927'568\n\n581/171 Uscite pianificazione 152'934 -109'655 -21'000 96'000 118'279 25% 29'570 50.0% 59'139\n\n589/179 Altre uscite attiv 165'833 -165'833 0 97'000 97'000 25% 24'250 50.0% 48'500\n\nTotale sost amministrativa 93'549'321 -1'024'960 -2'484'500 -28'400'753 -5'332'000 9'273'000 -1'943'000 63'637'108  3'181'855 5'929'862\n\nTerreni e immobili patrimoniali 4'152'471 1'024'960 0 0 5'177'431 0 0  0\n\n97'701'792 9'273'000 -1'943'000 68'814'539 3'181'855 5'929'862\n\n(*) dopo l'aggiunta del saldo negativo delle canalizzazioni (conto 141.03) ARROTONDATO A 6'000'000\n\nTasso medio sostanza ammortizzabile : 9.43%\n\nDebito pubblico al 1.1.2011 :\n\nDebito pubblico 01.01.2010 91'511'916\n\nVariazione 2010 -28'900'000 62'611'916 62'611'916\n\nTasso medio ammortamento debito pubblico : 9.58%\n\n \n \n\n \n \n \n \n \n \n\n\n\n-55- \n\nCentro di costo no. 922: Servizi finanziari \n\n Come di consuetudine, vi presentiamo una tabella ricapitolativa concernente i contratti leasing considerati nel preventivo, con \nle indicazioni relative al settore, della rata mensile dovuta e alla scadenza contrattuale.  \n\n \n\nCONTRATTI LEASING PREVENTIVO 2011\n\nSettore Oggetto Rata mensile Scadenza Osservazioni\n\nCancelleria Fotocopiatrici e stampanti (noleggio e servizio) 5'109.90 01.12.2011 contabilizzato conto 310.01 020\n\nSicurezza Veicolo Volkwagen Tiguan 1'423.00 01.04.2012\n\nApparecchiatura radar 2'542.10 01.01.2011 suddiviso con altri 6 Comuni\n\nMultaphot 3'628.20 01.11.2014\n\nTerritorio Veicolo di servizio Smart 576.55 01.05.2011\n\nAutocarro - IVECO 5'293.15 01.01.2011  \n  \n\n\n\n-56- \n\n8) LA GESTIONE INVESTIMENTI \n \n\nLa gestione investimenti prevede uscite per un importo lordo di fr. 14'734'000.- così suddiviso: \n \n \n\nTIPO DI OPERE IMPORTO \n\n1. opere con MM presentato o credito già accordato 3'239'000.- \n\n2. richieste formali di credito 900'000.- \n\n3. nuove opere per cui vi sottoporremo un MM particolare 10'595'000.- \n\nTOTALE INVESTIMENTI LORDI 14'734'000.- \n\n4. entrate per investimenti -3'376'000.- \n\nTOTALE INVESTIMENTI NETTI 11'358'000.- \n \n\n \n\nAnche in ambito investimenti rimangono validi gli intendimenti e l‟approccio che vi abbiamo indicati nell‟aggiornamento \ndelle Linee direttive e Piano finanziario. Nel 2011 è prevista una momentanea diminuzione del grado di autofinanziamento a \ncausa dell‟ipotizzato versamento straordinario pari a fr. 5'000'000.- nell‟ambito del risanamento dell‟Istituto di previdenza \nprofessionale dei dipendenti. \n\nSegnaliamo che il grado di autofinanziamento previsto per il 2011 è pari al 64%, mentre senza considerare il contributo \nall‟Istituto di previdenza si raggiungerebbe il 114%. \n\nPer quel che riguarda le singole opere, rimandiamo alla tabella del conto degli investimenti, presente nella stampa del \npreventivo. Qui di seguito sono commentate alcune opere in fase di esecuzione, rispettivamente per le quali è prevista la \npresentazione di MM particolari, suddivise per categoria, con fra parentesi l‟importo globale dell‟opera e quello previsto nel \n2011.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-57- \n\n501 Opere del genio civile \n\nUrbanizzazione zona industriale comunale (totale fr. 1'400'000.-, previsto 2011 fr. 100'000.-) \n\nDi recente è uscita la notizia del prossimo insediamento di una grossa azienda nella Zona  industriale d‟interesse cantonale a \nRiazzino. Al momento in cui questa nuova iniziativa sarà concretizzata, le riserve di spazio all‟interno di questo comparto \npotranno considerarsi esaurite. Il Municipio è quindi convinto che si debba procedere senza ulteriori indugi con \nl‟urbanizzazione completa della zona industriale comunale che presenta ancora circa 30'000 mq di area disponibile. Come già \nanticipato nel Piano finanziario, si tratterà in particolare di completare la rete delle canalizzazioni (acque chiare e acque luride) \nrispettivamente gli allacciamenti ai principali servizi tecnologici. L‟allargamento stradale, in parte già eseguito sulla prima \ntratta, completerà l‟operazione. Nell‟ambito dell‟apposito Messaggio municipale vi sarà proposta la percentuale di prelievo \ndei contributi di miglioria. \n\n \n\nRealizzazione zona 30 e posteggio in via Bastoria (totale fr. 100'000.-, previsto 2011 fr. 100'000.-) \n\nLa sicurezza stradale rimane uno degli ambiti più importanti a livello comunale. Le misure messe in atto in questi anni in vari \nquartieri della Città hanno sicuramente favorito una diminuzione degli incidenti con conseguenze gravi. Seguendo la strada \nintrapresa fino ad ora, intendiamo proporre anche nel quartiere di via Bastoria, che ospita pure un asilo ed un parco giochi \nmolto frequentato, una zona 30, combinata con una zona blu di parcheggio. Per questo motivo, procederemo pure a sistemare \nadeguatamente l‟area di sosta che si trova sotto via Bastoria. \n\n \n\n503 Costruzioni edili \n\nNuove cellette e viali ai cimiteri (totale fr. 200'000.-, previsto 2011 fr. 100'000.-) \n\nI nostri due cimiteri si presentano in generale curati ed in ottime condizioni. Ciò è dovuto innanzitutto alla cura quotidiana da \nparte del custode e dei servizi tecnici, ma anche a degli interventi regolari per adattarne le strutture. Negli anni scorsi abbiamo \nsistemato gli accessi al cimitero di S.Maria in Selva, adattandoli alle prescrizioni per i disabili. Nel contempo sono state posate \ndelle nuove cellette che soddisferanno il fabbisogno ancora per un paio d‟anni. I prossimi interventi interesseranno dunque in \nmodo particolare il cimitero di Solduno, dove bisogna realizzare nuove cellette e sistemare la pavimentazione di un paio di \nviali. La sistemazione dei viali toccherà pure il cimitero di S.Maria in Selva. \n\n \n\n \n \n \n\n\n\n-58- \n\n565 Contributi a istituzioni privati \nContributo alla Fondazione Casa del cinema (totale fr. 1‟000'000.-, previsto 2011 fr. 200'000.-) \n\nÈ in fase di ultimazione lo studio imprenditoriale del progetto Casa del Cinema, cioè il business plan il cui scopo è di \nrispondere in un documento operativo a quattro interrogativi principali. Cosa è la Casa del cinema, quali servizi propone e \nquale è il loro valore aggiunto; quale è il ruolo dell‟Ente pubblico e dove può intervenire il privato; come può la Casa del \ncinema essere gestita in modo efficiente; come va finanziata la struttura, per giungere al suo autofinanziamento. Nei prossimi \nanni, la Fondazione Casa del cinema ricoprirà il ruolo di gestore del progetto che dovrebbe concludersi nel 2015 con l‟apertura \ndella struttura. Se i tempi saranno rispettati il 2011 sarà l‟anno del concorso di architettura e la Fondazione dovrà attivarsi a \ntale scopo (allestimento del bando, designazione della giuria e scelta del progetto). Nel 2011 la Città dovrà procedere \nall‟apporto del fondo 1241 del RFD, mediante diritto di superficie (valutato in 7,8 milioni di franchi). \n\n \n\nContributo straordinario a Istituto di previdenza (totale fr. 5'000'000.-, previsto 2011 fr. 5'000'000.-) \n\nRicordiamo che l‟attuale Regolamento dell‟Istituto previdenza professionale dei dipendenti del Comune di Locarno è entrato \nin vigore il 1° gennaio 2007 e, sostituendo quello del 1996, ha sancito il passaggio dal primato delle prestazioni al primato dei \ncontributi. A fine 2009 la cassa presentava un grado di copertura del 77.5%. Per diversi motivi, si impone un nuovo intervento \nper evitare un degrado della situazione di bilancio dell‟istituto. Riteniamo utile indicare l‟evoluzione del grado di copertura \ndella cassa: \n\n1966: 100.3%  2004:   88.1% \n1981:   94.9%  2005:   86.0% \n1991: 101.7%  2006:   83.7% \n2000:   94.2%  2007:   79.8% \n2002:   89.9%  2008:   75.5% \n \nLe cause principali per il continuo peggioramento sono da ricondurre a: \n\n Riduzione del rapporto fra affiliati e beneficiari di rendite, causato dalla riduzione dei dipendenti comunali e dall‟aumento \ndella speranza di vita dei beneficiari di rendite. Il rapporto fra affiliati e beneficiari ammonta al 31.12.2009 a 1.74, mentre nel \n2000 era del 2.7. La Cassa pensione del Cantone indica un rapporto di 2.25, mentre quella della Città di Lugano è attorno a 1.8. \n\n Rendimento del patrimonio insufficiente. Per garantire una certa stabilità, il rendimento globale netto dovrebbe essere \nmediamente almeno del 4%. Negli ultimi 10 anni ciò è avvenuto solo in due occasioni, nel 2005 e nel 2009. \n\n\n\n-59- \n\n Le prestazioni garantite dai Regolamenti sono risultate più onerose rispetto agli effettivi finanziamenti ottenuti, attraverso i \ncontributi e i rendimenti del patrimonio. \n\nPossiamo anticipare che gli studi demandati dal Consiglio di Amministrazione dell‟Istituto di previdenza, evidenziano che le \nmisure da adottare sono sostanzialmente quelle introdotte da tutte le Casse che hanno dovuto affrontare un risanamento. Le \nsingole misure hanno un impatto molto diverso sul miglioramento della Cassa, ma è buona cosa disporre di un pacchetto di \ninterventi che contempli pure misure “minori”, allo scopo di poter raggiungere gli obiettivi prefissati. Le misure analizzate \nconcernono: \n\n Aumento dei contributi \n\n Riduzione delle prestazioni (necessaria e con impatto importante) \n\n Riduzione interesse accreditato al capitale degli assicurati (impatto non indifferente per la Cassa, ma importante per gli \naffiliati) \n\n Contributo straordinario del datore di lavoro (impatto importante, aumenterebbe da subito il grado di copertura) \n\n Revisione sistema di concessione del carovita ai beneficiari di rendite \n \n\nAd inizio del mese di dicembre il Consiglio di amministrazione dell‟Istituto ha consegnato all‟Esecutivo un rapporto con una \nproposta di risanamento che ricalca sostanzialmente quanto indicato nell‟aggiornamento del Piano finanziario pubblicato di \nrecente. Dopo aver analizzato e discusso la problematica, vi informeremo sui passi che il Municipio intenderà compiere. \n\n \n581 Studi pianificatori e diversi \n\nElaborazione del piano del paesaggio (totale fr. 70'000.-, previsto 2011 fr. 50'000.-) \n\nNegli scorsi anni il Consiglio Comunale ha votato svariati crediti per l‟adeguamento dei nostri strumenti di pianificazione del \nterritorio. Il Municipio sta affrontando proprio in questi mesi l‟esame delle proposte elaborate dai pianificatori incaricati per le \nmodifiche al piano particolareggiato del Centro Storico e per la completazione del piano regolatore del Settore 4, unitamente \nall‟aggiornamento del piano viario cittadino. Non dimentichiamo inoltre il territorio al Piano di Magadino, per il quale sarà \nimportante verificare l‟esito della consultazione per il nuovo Piano d‟utilizzazione cantonale del Parco naturale. Proprio a tale \nproposito, un elemento importante per il nostro territorio urbano è rappresentato dal Piano del paesaggio che dovrà \nraccogliere tutti gli elementi presenti nei singoli comparti del nostro PR. Il lavoro deve quindi giungere a compimento \ncontestualmente all‟approvazione di tutte le altre componenti.  \n\n\n\n-60- \n\n \n\n9)  AZIENDA ACQUA POTABILE \n\nIn quanto derrata alimentare, l‟acqua erogata (comunemente detta anche acqua di rubinetto) sottostà a numerose normative \n(vedi Legge federale sulle derrate alimentari, Ordinanza federale sulle derrate alimentari e gli oggetti d‟uso, Ordinanza sui \nrequisiti igienici, Ordinanza sull‟acqua potabile, l‟acqua sorgiva e l‟acqua minerale, Manuale svizzero delle derrate alimentari, \necc.). Le stesse sono state progressivamente adeguate al diritto europeo, mantenendo però inalterato l‟obiettivo che è quello \ndella sicurezza alimentare. \nUna corretta gestione dell‟acquedotto, con puntuali lavori di controllo, di manutenzione e di ammodernamento, riveste un \nruolo centrale in questo ambito.  \nLa disponibilità di personale affidabile e qualificato e una buona organizzazione a livello aziendale sono inoltre una \nimportante premessa. \n\nA Locarno, anche se i problemi e le difficoltà non mancano e rimane ancora molto da fare, qualche risultato significativo è \nstato raggiunto.  \nLa vetusta rete di distribuzione dell‟acqua potabile (una delle più estese del Cantone se si considerano i settori di Muralto e di \nLosone) negli ultimi 20 anni è stata rinnovata nella misura del 30-35 % (complessivamente sono stati posati oltre 60'000 metri \ndi nuove tubazioni).  \nGrazie a questi lavori, affiancati da controlli e manutenzioni più frequenti e rigorosi, è stato possibile abbattere le perdite \nd‟acqua.  \nI consumi non rilevati e le perdite vere e proprie in rete, che ancora agli inizi degli anni ‟90 erano dell‟ordine di 2 milioni di m3 \nl‟anno, sono progressivamente diminuiti e ora sono quantificabili in ca. 0.5 milioni di m3, situandosi nella media svizzera (13-\n15 %).  \nParallelamente è stato possibile ridurre il consumo d‟energia elettrica necessario al funzionamento delle pompe con un \nrisparmio annuo di ca. 800‟000 kWh (approssimativamente il consumo di 200 famiglie). \nUn altro esempio è rappresentato dal programma di risanamento degli impianti (prese e adduzioni sorgive, pozzi alla \nMorettina, camere di rottura e di riduzione della pressione, serbatoi e stazioni pompe, ecc.) iniziato una decina di anni fa e \ntutt‟ora in corso, con l‟obiettivo di adeguare le obsolete infrastrutture alle vigenti normative, garantendo nel contempo \nmaggiore sicurezza dal profilo della qualità dell‟acqua.  \n\nIl preventivo 2011 dell‟Azienda dell‟acqua potabile è stato allestito tenuto conto di tutti questi aspetti e ipotizzando in \nparticolare di poter: \n\n\n\n-61- \n\n Proseguire i lavori di risanamento e di ammodernamento alla rete e agli impianti; \n\n Dare inizio ai lavori di rifacimento e di potenziamento della rete di distribuzione dell‟acqua potabile lungo Via San \nGottardo a Muralto e zona futura rotonda Via Locarno-Via Mezzana a Losone (le relative richieste di credito verranno \npresentate con apposito messaggio appena possibile); \n\n Affinare il progetto dei nuovi pozzi alla Morettina, con particolare attenzione agli aspetti legati alle zone di protezione; \n\n Elaborare assieme a Gordola e Lavertezzo il progetto di massima per l‟approvvigionamento idrico sul Piano di \nMagadino; \n\n Completare i lavori alle prese sorgive Vegnasca e Brusada e continuare quelli inerenti le sorgenti Frunt; \n\n Proseguire i lavori di aggiornamento dei piani delle zone di protezione delle sorgenti. \n\n \nInoltre è intenzione del Municipio mettere in cantiere a breve termine alcune importanti e prioritarie opere. \nOltre ai già citati pozzi alla Morettina, è prevista la realizzazione dei nuovi serbatoi Locarno (alimentazione della Città e di \nMuralto) e Nido (alimentazione della zona collinare) in sostituzione di quelli esistenti, per i quali un risanamento non risulta \nopportuno dal profilo economico e tecnico.  \nNel corso del 2011 verranno affrontati e approfonditi questi temi. \n\nPer terminare ricordiamo che entro la fine dell‟anno è attesa una decisione del Comune di Losone, a sapere se intende far capo \nanche in futuro alle prestazione dell‟Azienda. \n \n \nGestione corrente \n\n \n\nAmmortamenti (331.01) \n\nA preventivo figurano i seguenti tassi: \n\nsorgenti e terreni annessi 5.00 % \ncaptazioni, condotte e camere di raccolta 15.00 % \nimpianti estrazione sottosuolo 15.00 % \nserbatoi e stazioni pompaggio 15.00 % \nrete Locarno 15.00 % \nrete Muralto 15.00 % \n\n\n\n-62- \n\nrete Losone 15.00 % \nstrade e sentieri di accesso 0.00% \nmobili e macchine d‟ufficio 50.00 % \narredo e attrezzi officina 50.00 % \nveicoli 50.00 % \npompe 50.00 % \ntelecomandi 50.00 % \ncontatori 50.00 % \nConsorzio acquedotto Val Pesta 15.00 % \npiano generale dell‟acquedotto 100.00 % \npiano delle zone di protezione 100.00 % \npiani di rete su supporto informatico 100.00 % \n\n \n \nGestione investimenti \n \n\nIn sede di approvazione dei preventivi, vi chiediamo di concedere i seguenti crediti (vedi capitolo 2 del conto investimenti): \n\n Fr.  250'000.-- per lavori di ammodernamento alla rete idrica  di Locarno (interventi minori, coordinati di volta in \nvolta con altri enti); \n\n Fr.  50'000.-- per lavori di ammodernamento  alla rete idrica  di Muralto; \n\n Fr. 100'000.-- per lavori di ammodernamento  alla rete idrica  di Losone.  \n  \n\n\n\n-63- \n\nSituazione fine SPESA PREVISTA NEL CREDITO \n\nCONTO DEGLI INVESTIMENTI 2009 2010 aggiorn. 2011 GLOBALE ESECUZIONE\n\n1) COMPLETAMENTO DI  OPERE IL CUI CREDITO\n\nE' GIÀ STATO ACCORDATO\n\n501 OPERE DEL GENIO CIVILE\n\n304 AGGIORNAMENTO PROGETTO NUOVI POZZI MORETTINA (MM 57/07) 1'473.05 10'000.00 30'000.00 50'000.00 2010-2011\n\n410 ACQUISTO STAZIONI POMPE V. VIGNE E SENT. TRAVERSE (MM27/00) 100'000.00\n\n411 MANUTENZIONE STRAORDINARIA SERBATOI (MM 55/01) 52'212.70 150'000.00 300'000.00 2003-2011\n\n412 MANUTENZIONE STRAORDINARIA IMPIANTI (MM 87/02) 59'972.55 40'000.00 300'000.00 400'000.00 2003-2011\n\n414 MANUTENZIONE STRAORDINARIA IMPIANTI (MM 107/03) 51'810.00 200'000.00 300'000.00 2005-2011\n\n415 MANUTENZIONE STRAORDINARIA IMPIANTI (MM13/04) 7'650.00 100'000.00 250'000.00 2006-2011\n\n416 MANUTENZIONE STRAORDINARIA ADDUZIONI SORGIVE (MM37/06) 171'821.95 250'000.00 2006-2010\n\n551 URBANIZZAZIONE ZONA INDUSTRIALE RIAZZINO (MM 51/06) 517'052.95 25'000.00 810'000.00 2008-2011\n\n552 OPERE MINORI RINNOVO RETE LOCARNO (MM 57/07) 74'147.25 80'000.00 200'000.00 2007-2011\n\n553 SISTEMAZIONE RETE VIA VIGIZZI (MM 60/07) 425'000.00 425'000.00 2010-2011\n\n554 SISTEMAZIONE RETE VIA VALLEMAGGIA (MM68/07) 331'991.55 170'000.00 510'000.00 2008-2011\n\n556 SISTEMAZIONE RETE RIAZZINO (MM68/07) 262'492.25 380'000.00 2008-2010\n\n557 OPERE MINORI RINNOVO RETE LOCARNO (MM 79/07) 220'822.45 5'000.00 250'000.00 2009-2010\n\n558 PROGETTO DI MASSIMA PCAI PdM (MM13/2009) 30'000.00 50'000.00 2009-2011\n\n559 OPERE MINORI RINNOVO RETE LOCARNO (MM 39/10) 45'000.00 80'000.00 250'000.00 2010-2011\n\n620 OPERE MINORI RINNOVO RETE MURALTO (MM 79/07) 10'000.00 50'000.00 2009-2010\n\n621 OPERE MINORI RINNOVO RETE MURALTO (MM 39/10) 10'000.00 10'000.00 50'000.00 2010-2011\n\n506 MOBILIO, MACCHINE, ATTREZZI, VEIC. E INSTALLAZ.\n\n214 ACQUISTO ATTREZZATURE (MM13/2009) 13'894.05 5'000.00 20'000.00 2009-2010\n\n407 SOSTITUZIONE FURGONE MAZDA (MM 39/10) 45'000.00 45'000.00 2010\n\n715 ACQUISTO MODULI RADIO CONTATORI (MM 68/07) 69'446.55 10'000.00 10'000.00 200'000.00 2007-2012\n\n2) RICHIESTE DI CREDITO PER OPERE VARIE\n\n501 OPERE DEL GENIO CIVILE\n\nOPERE MINORI RINNOVO RETE LOCARNO 150'000.00 250'000.00 2011-2012\n\nOPERE MINORI RINNOVO RETE MURALTO 20'000.00 50'000.00 2011-2012\n\nOPERE MINORI RINNOVO RETE LOSONE 50'000.00 100'000.00 2011-2012\n\n3) OPERE CON PRESENTAZIONE DI UN MESSAGGIO\n\nMUNICIPALE PARTICOLARE\n\n501 OPERE DEL GENIO CIVILE\n\nSISTEMAZIONE RETE VIA S. GOTTARDO MURALTO 200'000.00 920'000.00 2011-2014\n\nSISTEMAZIONE RETE  VIA LOCARNO  LOSONE 200'000.00 400'000.00 2011-2012\n\nOPERE VARIE RISANAMENTO E POTENZIAMENTO RETE 50'000.00 2011\n\nT o t a l i 1'834'787.30 800'000.00 1'660'000.00 6'610'000.00  \n\n\n\n\n\n\n