Messaggio municipale

text: \n \n\n \n INDICE  GENERALE  MESSAGGIO  MUNICIPALE  SUL  PREVENTIVO  2013 \n \n \n \n 1) INTRODUZIONE  pag. 7  \n \n  \n 2) LA SITUAZIONE DELLE FINANZE COMUNALI pag. 9 \n \n \n 3) L’EVOLUZIONE DELLA GESTIONE CORRENTE E DEL FABBISOGNO pag. 17    \n\n \n\n \n\n 4) IL MOLTIPLICATORE ARITMETICO E POLITICO pag. 25    \n \n \n 5) IL GETTITO FISCALE pag. 28    \n \n \n \n\n\n\n-2- \n\n 6) LA  GESTIONE  CORRENTE  E  LE  PRINCIPALI   VARIAZIONI  PER  GENERE  DI  CONTO \n \n\n   USCITE CORRENTI pag. 32       \n\n   -  Oneri per il personale pag. 34     \n\n   -  Spese per beni e servizi pag. 41   \n\n   -  Interessi passivi pag. 43  \n\n   -  Ammortamenti pag. 44   \n\n   -  Rimborsi a enti pubblici pag. 45   \n\n   -  Contributi a terzi pag. 46   \n\n   -  Versamenti a finanziamenti speciali pag. 48 \n\n    \n\n \n\n   ENTRATE CORRENTI pag. 49    \n\n   -  Imposte (sopravvenienze, imposte speciali) pag. 51   \n\n   -  Regalie e concessioni pag. 52   \n\n   -  Redditi della sostanza pag. 53   \n\n   -  Ricavi per prestazioni, vendite, tasse e multe pag. 55   \n\n   -  Contributi senza fine specifico pag. 57   \n\n   -  Rimborsi da enti pubblici pag. 57   \n\n   -  Contributi per spese correnti pag. 58   \n \n \n \n \n \n\n\n\n-3- \n\n \n 7) OSSERVAZIONI  DI  DETTAGLIO  AI  VARI  CENTRI  DI  COSTO pag. 59   \n \n \n 8) LA  GESTIONE  INVESTIMENTI pag. 67  \n \n  \n 9) AZIENDA  ACQUA  POTABILE pag. 72  \n \n \n 10) CONCLUSIONI pag. 75  \n \n \n\n  \n\n\n\n-4- \n\nMM no. 19 ACCOMPAGNANTE  \n\nI CONTI PREVENTIVI DEL COMUNE E DELL’AZIENDA ACQUA POTABILE  \nDI LOCARNO PER L'ANNO 2013 \n\n \n \n \n \n \n                                                                                Locarno, 19 febbraio 2013 \n \n \nLodevole \nConsiglio Comunale \nLOCARNO \n \n \n \n \nSignor Presidente, signore e signori Consiglieri, \n \ncol presente messaggio sottoponiamo al vostro esame e alla vostra approvazione i Conti Preventivi del Comune e dell'Azienda \nacqua potabile della città di Locarno per l'anno 2013. \n \n \nAlla pagina seguente vi presentiamo l’usuale tabella ricapitolativa contenente i risultati della gestione corrente con l’indicazione del \nfabbisogno, le previsioni della gestione investimenti e il conto di chiusura. La stessa indica pure il confronto con i dati del \npreventivo 2012 e quelli del consuntivo 2011. In seguito, prima del capitolo introduttivo, vi proponiamo alcuni dati riassuntivi di \nnatura finanziaria.  \n \n \n\n \n\n\n\n-5- \n\nRicapitolazione preventivo 2013\n\nPREVENTIVO 2013 PREVENTIVO 2012  (*) CONSUNTIVO 2011\n\nCONTO DI GESTIONE CORRENTE              APPROVATO IL 20.3.2012              APPROVATO IL  1.10.2012\n\nUSCITE CORRENTI 68'680'900.00 68'487'100.00 66'206'376.19\nAMMORTAMENTI ORDINARI 6'000'000.00 6'000'000.00 5'670'000.00\nAMMORTAMENTI SUPPLEMENTARI 0.00 0.00 711'800.00\nADDEBITI INTERNI 3'997'000.00  4'005'000.00  4'155'869.35  \n\nTOTALE SPESE CORRENTI 78'677'900.00 78'492'100.00 76'744'045.54\n\nENTRATE CORRENTI 32'744'860.00 31'248'660.00 33'858'236.54\nUTILI CONTABILI (vendite) 0.00 0.00 711'800.00\nINTROITI FISCALI (escluso gettito provvisorio) 6'750'000.00 7'950'000.00 40'748'771.00\nACCREDITI INTERNI 3'997'000.00 4'005'000.00 4'155'869.35\n\nTOTALE RICAVI CORRENTI 43'491'860.00 43'203'660.00  79'474'676.89\n\nFABBISOGNO 35'186'040.00 35'288'440.00\n\nGETTITO FISCALE DI COMPETENZA\n\n(prev 2013 MP 90%, prev 2012 e cons 2011 87%) 35'215'000.00 34'936'000.00\n\nRISULTATO D'ESERCIZIO 28'960.00 -352'440.00  2'730'631.35\n\nCONTO DEGLI INVESTIMENTI  \n\nUSCITE PER INVESTIMENTI 14'482'000.00 9'803'000.00 12'661'803.90\nENTRATE PER INVESTIMENTI 2'995'000.00 2'526'000.00 817'855.14\n\nONERE NETTO PER INVESTIMENTI 11'487'000.00 7'277'000.00  11'843'948.76\n\nCONTO DI CHIUSURA\n\nONERE NETTO PER INVESTIMENTI 11'487'000.00 7'277'000.00 11'843'948.76\n\nAMMORTAMENTI AMMINISTRATIVI 6'000'000.00 6'000'000.00 6'381'800.00\nRISULTATO D'ESERCIZIO 28'960.00 -352'440.00 2'730'631.35\n\nAUTOFINANZIAMENTO 6'028'960.00 5'647'560.00 9'112'431.35\n\nRISULTATO TOTALE -5'458'040.00 -1'629'440.00 -2'731'517.41\n\n(*) Versione aggiornata dopo voto del CC in data 20.3.2012  \n\n\n\n-6- \n\nDATI RIASSUNTIVI  \n\nI dati di maggior rilievo sono così riassunti:\n\nCHF 78'677'900\n\nCHF 43'491'860\n\nCHF 35'186'040\n\nValutazione gettito comunale CHF 35'215'000\n\n89.92%\n\nCHF 28'960\n\nSpese correnti\n\nRicavi correnti\n\nFabbisogno\n\nAvanzo previsto\n\nMoltiplicato aritmetico\n\n \n\nP 2013 P 2012 C 2011 \n\n30 36'250'500 36'180'500 35'527'105\n\n31 12'038'400 12'624'600 12'281'551\n\n32 2'516'000 3'082'000 2'740'184\n\n33 6'730'000 6'820'000 6'979'079\n\n35/36 16'866'000 15'500'000 14'767'298\n\n38 280'000 280'000 292'960\n\n39 3'997'000 4'005'000 4'155'869\n\n78'677'900 78'492'100 76'744'046\n\nCOSTI\n\nSpese personale\n\nSpese beni e servizi\n\nInteressi passivi\n\nAmmortamenti \n\nRimborsi e Contributi\n\nVersamenti fondi riserva\n\nAddebiti interni\n\nTOTALI\n\n \n\nP 2013 P 2012 C 2011\n\n40 6'750'000 7'950'000 7'898'771\n\n41 2'275'000 2'095'000 2'553'119\n\n42 5'166'000 4'513'000 6'796'746\n\n43 15'823'000 15'880'700 16'030'910\n\n44 2'017'000 1'712'000 2'403'784\n\n45/46 7'233'860 6'817'960 6'560'479\n\n48 230'000 230'000 225'000\n\n49 3'997'000 4'005'000 4'155'869\n\n43'491'860 43'203'660 46'624'678TOTALI\n\nImposte \n\nRegalie e concessioni\n\nContributi senza fine specifico\n\nContributi e rimborsi\n\nRicavi per prestazioni\n\nRedditi della sostanza \n\nAccrediti interni\n\nPrelevamento fondi riserva\n\nRICAVI\n\n \n\nPrincipali oneri gestione correnti\n\nContributi per anziani ospiti di istituti riconosciuti 4'590'000\n\nContributo al Cantone per CM/AVS/AI/IPG 3'420'000\n\nInteressi su mutui fissi 2'350'000\n\nContributi per SACD e servizi d'appoggio 1'350'000\n\nRimborso al Consorzio depurazione acque 1'250'000\n\nSpese per eliminazione rifiuti 1'150'000\n\nPrincipali introiti extra-fiscali\n\nSopravvenienze 3'200'000\n\nImposte alla fonte 3'000'000\n\nContributo dal Cantone per Istituto San Carlo 3'000'000\n\nTasse raccolta rifiuti 2'365'000\n\nContributo dal Cantone per stipendi docenti 2'000'000\n\nConcessione privativa vendita energia elettrica 2'000'000\n\nTasse parchimetri 1'900'000\n\nTasse d'uso canalizzazioni 1'450'000\n\nMulte di polizia 1'200'000\n\n \n\n35.19 35.29\n\n30.32\n\n27.00\n\n28.00\n\n29.00\n\n30.00\n\n31.00\n\n32.00\n\n33.00\n\n34.00\n\n35.00\n\n36.00\n\nP 2013 P 2012 C 2011\n\nEvoluzione fabbisogno (in mio CHF)\n\n \n\n\n\n-7- \n\n1) INTRODUZIONE \n\nIl messaggio che vi sottoponiamo è il primo concernente i preventivi dopo i rinnovi politici dell’aprile 2012. Dal punto di vista \nformale vi sono state delle modifiche nella ripartizione dei dicasteri che hanno comportato anche una nuova suddivisione di \nalcuni centri di costo. La lettura dei molteplici dati e commenti presenti all’interno di questo documento non dovrebbe \ncomunque risultare più laboriosa del solito, siccome la suddivisione dei dicasteri del preventivo 2012 e consuntivo 2011 è stata \nreimpostata nella maniera in vigore a partire dall’anno civile 2013. \n\nDal punto di vista economico-finanziario, il 2013 si situa in coda ad un periodo relativamente lungo caratterizzato da un buon \nandamento economico di cui hanno potuto beneficiare anche le casse degli enti pubblici, e quindi anche la nostra Città. \nRicordiamo che per Locarno è stato possibile ridurre in maniera importante il debito pubblico, aumentare le riserve finanziarie \nsottoforma di capitale proprio e, nel 2010 e poi ancora nel 2011, ridurre la pressione fiscale comunale. Purtroppo però, dopo le \nprime avvisaglie alla fine del 2011, nel corso del 2012 e, in maniera più consistente, negli ultimi mesi si sono susseguiti \nelementi inequivocabili circa le difficili condizioni in cui saremo chiamati ad operare nei prossimi periodi. Le sfide riguardano \ninnanzitutto l’andamento economico della nostra regione con particolare riferimento alle grosse ditte (industrie e banche) le \ncui previsioni per i prossimi anni circa le entrate fiscali si sono drammaticamente ridotte. Un secondo elemento decisamente \ndestabilizzante è rappresentato dalla proposta del Consiglio di Stato, avallata dal Gran Consiglio lo scorso mese di dicembre, \ndi richiedere ai Comuni una partecipazione finanziaria straordinaria al risanamento delle finanze Cantonali, in un momento in \ncui anche gli enti locali sono confrontati con scelte strategiche importanti e diverse incognite. \n\nL’elaborazione e le discussioni del presente preventivo sono iniziate lo scorso autunno assieme a quelle del Piano finanziario. I \ndue documenti sono sostanzialmente indipendenti, anche se il primo periodo del Piano finanziario corrisponde a quello di \nquesto preventivo. La prima versione del Piano finanziario illustrava l’evoluzione tendenziale delle uscite e delle entrate per i \nprossimi quattro anni, come pure le valutazioni relative alle proiezioni del gettito fiscale. Fin dall’inizio dei lavori è subito \nstato chiaro che avremmo avuto di fronte anni di difficoltà finanziarie caratterizzati da importanti disavanzi d’esercizio (le \nprime valutazioni sono state effettuate applicando dei moltiplicatori politici dell’87%, 92% e 97%). Parallelamente l’Esecutivo \nha ritenuto di dare priorità ai lavori legati al preventivo 2013 e al piano delle opere. L’elaborazione e la stesura del presente \ndocumento sono state laboriose in particolare a causa dell’importante disavanzo d’esercizio che avremmo dovuto \npreventivare senza adeguate misure di riduzione del fabbisogno e dal forte rischio, tramutatosi poi in realtà, di una richiesta \nda parte del Cantone di una partecipazione importante dei Comuni con l’obiettivo di un risanamento, almeno parziale, delle \nfinanze dello Stato, richiesta giunta quando il preventivo era già in fase di allestimento. Come avremo modo di illustrare più \ndettagliatamente nel presente messaggio, anticipiamo che il contributo chiesto dal Governo, e approvato dal Gran Consiglio, \nammonta per Locarno a fr. 860'000.-.      \n\n\n\n-8- \n\nSegnaliamo che il primo documento all’attenzione del Municipio indicava una risultato negativo per il 2013 pari a circa fr. \n3'000'000.-, mentre quello che vi presentiamo oggi ammonta a + fr. 28'060.-, applicando un moltiplicatore del 90%. \n\nAll’inizio dei lavori del Piano finanziario avevamo fissato negli obiettivi finanziari, un onere netto per investimenti pari a fr. \n7'500'000.-. La necessità di far fronte a numerose opere in vari settori, in particolare nel genio civile e nelle costruzioni edili, \ncome pure di dare il via alla concretizzazione di investimenti di rilancio, ha comportato una lievitazione della cifra dedicata \nagli investimenti, preventivati ora in fr. 11'487'000.- (netti). Il Municipio è convinto della bontà delle opere previste nei \nprossimi anni, alcune delle quali già in cantiere rispettivamente che prenderanno il via nel corso del 2013. \n\nSiamo sicuri che la nostra Città vorrà e saprà far fronte anche alle prossime sfide, consapevole sì dei propri limiti, ma anche \ndelle proprie potenzialità. \n\n \n \n\n  \n\n\n\n-9- \n\n2) LA SITUAZIONE DELLE FINANZE COMUNALI \n\nLa situazione finanziaria di un ente pubblico viene di regola rappresentata attraverso gli indicatori finanziari, che sono delle \npercentuali che mettono in relazione grandezze desunte dai conti (di bilancio o di gestione corrente). L’utilità di disporre di \ncriteri riconosciuti per la determinazione degli indicatori è quella di poter dare un giudizio sommario sulla situazione del \nsingolo comune; dal confronto con i valori medi cantonali e regionali si può poi situare un comune rispetto all’andamento \ngenerale. Gli indicatori finanziari hanno però anche dei limiti, nel senso che descrivono una situazione ma non ne indicano le \ncause. Per fare ciò è necessario esaminare il contesto specifico comunale e analizzare approfonditamente su più anni bilancio, \nconto di gestione corrente e conto degli investimenti.  \n\nGli indicatori finanziari e il loro significato saranno pubblicati, come di consueto, nel prossimo messaggio sui consuntivi. In \nquesta sede ci limitiamo dapprima a delle considerazioni di carattere generale, con un accenno anche alla problematica dei \nflussi finanziari Cantone-Comune tornata alla ribalta con il preventivo 2013 del Cantone, per poi fornire alcuni dati rilevanti in \nmerito all’evoluzione del fabbisogno e delle prospettive finanziarie a medio termine. \n\nConsiderazioni generali \n\nDopo aver beneficiato di una buona ripresa economica a partire dal 2004, protrattasi per diversi anni e che ha permesso a \ndiversi comuni ticinesi fra cui la nostra Città di risanare i propri conti accumulando pure delle riserve (sottoforma di capitale \nproprio e di sopravvenienze di imposte), gli enti pubblici stanno ora risentendo, seppur con qualche anno di ritardo, degli \neffetti di vari fattori negativi. Ci riferiamo ad esempio alle turbolenze sui mercati finanziari, all’indebitamento pubblico dei \ndiversi paesi europei e al conseguente valore basso dell’Euro rispetto al Franco svizzero; le previsioni 2013 in merito alla \ncongiuntura nazionale segnano infatti un rallentamento rispetto all’anno passato. In questo ambito, purtroppo, abbiamo avuto \nnotizie preoccupanti provenienti da alcune grosse ditte attive sul nostro territorio. Questo clima di difficoltà impone pertanto \nagli enti pubblici di effettuare con una certa prudenza le proprie valutazioni del gettito fiscale. A questo centrale argomento è \ndedicato il capitolo 5. \n\nFlussi finanziari Cantone - Comuni \n\nRicordiamo che le discussioni fra i rappresentanti dei Comuni ticinesi e il Governo in ambito di flussi finanziari si sono \nintensificate a partire dall’elaborazione dei preventivi 2006 del Cantone. Da allora sono stati istituiti diversi gruppi di lavoro, \ncui Locarno ha partecipato attivamente con propri rappresentanti, sia politici che tecnici. Nel 2011, il Consiglio di Stato e i \nrappresentanti dei Comuni hanno dato vita alla Piattaforma di dialogo Cantone-Comuni con lo scopo principale di \nindividuare e introdurre, in maniera condivisa, modifiche nell’organizzazione e nel finanziamento di servizi appartenenti ai \n“compiti dello Stato”. \n\n\n\n-10- \n\nI Comuni ticinesi, attraverso le proprie associazioni, hanno a più riprese espresso, seppur con sfumature differenti, la propria \nconsapevolezza dell’importanza di finanze cantonali equilibrate confermando l’impegno nella ricerca di soluzioni che \npermettano di ridurre la spesa pubblica. Nel giugno dello scorso anno il Municipio di Locarno ha espresso la propria \nposizione negativa in merito ad un trasferimento di oneri dal Cantone ai Comuni. Le motivazioni sono di duplice natura: in \nprimo luogo, se è vero che i bilanci dei comuni ticinesi hanno potuto beneficiare di un miglioramento generalizzato negli \nscorsi anni grazie in particolare al buon andamento economico che ha permesso una riduzione dei moltiplicatori comunali, \nd’altro lato non bisogna dimenticare che i miglioramenti sono stati realizzati anche grazie ad una politica rigorosa delle uscite, \nad una gestione razionale dei mezzi a disposizione e, in taluni casi, ad un ridimensionamento della mole degli investimenti \nche nei prossimi anni dovrà essere in qualche modo recuperata. In secondo luogo, l’Esecutivo aveva espresso la \npreoccupazione per alcune misure che erano al vaglio dell’autorità cantonale, in seguito avallate dal Gran Consiglio, \nconcernenti ad esempio il settore delle scuole, già quantificate in un aggravio complessivo per i comuni di circa 9 milioni di \nfranchi (riduzione numero allievi classi scuole elementari, adeguamenti salariali corpo docenti). \n\nNella seduta del 20 dicembre 2012 il Gran Consiglio ha adottato una serie di misure di contenimento del disavanzo dello Stato, \nalcune delle quali hanno un influsso sulle finanze comunali. Il Parlamento ha in buona parte confermato le misure proposte \ndal Governo. Tra queste, che indichiamo in ordine crescente per importanza, ricordiamo: \n\n la modifica dell’art. 214 cpv. 1 lett. a) LOC, secondo cui il limite minimo di ammortamento dell’8% deve essere raggiunto entro \n8 anni (finora 5), ovvero a partire dal 2017 (finora 2014); rimane invariato il termine per il raggiungimento del limite del 10% \n(2019); \n\n l’aumento dal 20% al 25% della quota a carico dei Comuni della spesa per l’assistenza sociale; \n\n una partecipazione finanziaria comunale al risanamento finanziario del Cantone per l’anno 2013. \n\nIl posticipo di tre anni per il raggiungimento del limite minimo d’ammortamento dell’8% non ha un’influenza diretta sulle \nfinanze della nostra Città, siccome da alcuni anni abbiamo raggiunto il 9% come tasso medio d’ammortamento sulla sostanza \nammortizzabile. \n\nL’aumento di cinque punti del contributo all’assistenza sociale ha un impatto di ca. fr. 240'000.- all’anno. \n\nIl Governo si era prefissato l’obiettivo di una partecipazione comunale ulteriore pari a fr. 20'000'000.-. La ripartizione adottata \ntiene conto del numero di anziani degenti in case di cura domiciliati nei Comuni, nonché del gettito d’imposta cantonale degli \nstessi. Il costo per Locarno è di fr. 860'000.- annui. La partecipazione non è vincolata a nessun compito dello Stato, ma è da \nconsiderare quale contributo straordinario per il contenimento del disavanzo del Cantone. Per questo motivo la Sezione degli \nenti locali ha risolto che la contabilizzazione deve avvenire nel centro costo uguale a quello dove sono registrati gli \nammortamenti (nel nostro caso il numero 915) e non nel centro costo degli Istituti sociali. La partecipazione sarà restituita se il \n\n\n\n-11- \n\nCantone registrerà a consuntivo almeno il pareggio dei conti dopo la restituzione della partecipazione e del contributo chiesto \nai dipendenti cantonali. Inoltre essa è limitata all’anno 2013; una sua eventuale riconferma negli anni successivi è vincolata a \nuna condivisione all’interno della Piattaforma di dialogo Cantone-Comuni. L’esperienza ci insegna però che, in assenza di un \nimprobabile miglioramento delle finanze cantonali, questa misura rischia di prolungarsi nel tempo e gravare quindi i conti \ncomunali. \n\nDobbiamo purtroppo constatare che, oltre a disattendere le legittime attese dei Comuni per un lavoro serio e condiviso che \nporti ad una reale diversa organizzazione di compiti e responsabilità della “macchina” Stato, questi importanti travasi di oneri \nfinanziari riducono ancora una volta in maniera importante, e preoccupante, l’autonomia dei Comuni ticinesi.  Sebbene gli \nintrecci dei flussi finanziari Cantone-Comune sono numerosi, ci limitiamo a fornire due dati dai quali si può desumere la \ndifficoltà oggettiva per gli enti locali nel decidere gli ambiti e i servizi dove far confluire le proprie risorse finanziarie: \n\n i contributi versati al Cantone o altri enti per leggi superiori ammontano a ca. 13.1 milioni; \n\n i dipendenti del nostro Comune che svolgono mansioni regolate da leggi cantonali sono 166 (48% del totale). \n\nL’Esecutivo di Locarno, anche per mezzo delle Associazioni che rappresentano i Comuni, ha a più riprese espresso la propria \nposizione, sia al Governo che pubblicamente. Siamo dell’avviso che non vi è spazio per ulteriori sacrifici da parte dei Comuni, \nper cui in futuro ci opporremo con i legittimi mezzi a nostra disposizione per contrastare ulteriori eventuali ribaltamenti di \noneri.  \n\n \n\nEvoluzione fabbisogno \n\nRiteniamo interessante mostrare l’evoluzione del fabbisogno per un periodo abbastanza lungo, cioè a partire dal 2000 ad oggi. \nI dati dal 2000 al 2011 sono riferiti ai consuntivi, quindi definitivi, mentre per il biennio 2012-2013 disponiamo evidentemente \ndi cifre di preventivo. Per una più corretta lettura dei dati esposti abbiamo fatto astrazione, per tutto il periodo, delle \nsopravvenienze contabilizzate o previste, come pure di eventuali scioglimenti di accantonamenti; questi ultimi, essendo dei \nricavi straordinari, hanno un impatto sulla gestione corrente riducendo così “artificialmente” il fabbisogno, senza però \nrivestire carattere strutturale.  \n\n\n\n-12- \n\nEVOLUZIONE FABBISOGNO PERIODO 2000-2013\n\nP 2013 P 2012 C 2011 C 2010 C 2009 C 2008 C 2007\n\nFabbisogno 38'386'040 39'288'440 35'549'473 33'614'808 32'766'094 33'960'790 32'530'903\n\nDifferenza in fr. -902'400 3'738'967 1'934'665 848'714 -1'194'696 1'429'888 304'118\n\nDifferenza in % -2.3% 10.5% 5.8% 2.6% -3.5% 4.4% 0.9%\n\nC 2006 C 2005 C 2004 C 2003 C 2002 C 2001 C 2000\n\nFabbisogno 32'226'785 32'646'535 33'610'495 34'776'325 36'482'910 36'025'924 36'528'372\n\nDifferenza in fr. -419'750 -963'961 -1'165'830 -1'706'584 456'986 -502'448 2'006'238\n\nDifferenza in % -1.3% -2.9% -3.4% -4.7% 1.3% -1.4% 5.8%\n\nNB: importi senza eventuali sopravvenienze e scioglimento di accantonamenti  \n\nPossiamo notare che il fabbisogno è rimasto a livelli attorno ai 32-33 milioni nel periodo 2005-2010, per poi raggiungere e \noltrepassare i  39 milioni nel 2012 (preventivo). Notiamo invece con soddisfazione che, malgrado i nuovi oneri sui quali \nl’autorità comunale non ha voce in capitolo, otteniamo con il presente preventivo una riduzione del fabbisogno. \n\nÈ prassi usuale che le variazioni fra un consuntivo e un altro vengono analizzate e commentate in sede di presentazione dei \nmessaggi sui consuntivi, mentre i preventivi illustrano e motivano le variazioni principali rispetto agli ultimi preventivi. I \nmotivi risiedono nel fatto che durante l’anno possono verificarsi degli eventi che modificano, a volte sostanzialmente, alcune \nvoci contabili; inoltre anche a distanza di soli pochi anni vi sono spesso delle condizioni quadro o dei fattori che cambiano per \ncui, dopo diversi anni, un’analisi sulle variazioni non porta più molti dati significativi o, fattore ancora più rilevante, elementi \nutilizzabili per la valutazione circa le decisioni da prendere o le misure da introdurre. Tuttavia per rendere comprensibile la \ndifferenza fra consuntivo 2011 e preventivo 2012 (+ fr. 3'738'967.- di fabbisogno), vanno ricordati diversi elementi principali: \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-13- \n\n \n\nAmbito Motivo Importo \n\nMAGGIORI USCITE P2012-C2011 \n\nStipendi e indennità \n\nOneri per cassa pensione comunale \n\nManutenzione stabili, strutture, strade  \n\nContributi al Cantone x Cassa \nmalati/PC/AVS \n\nSussidio pagamento premi casse malati \n\nContributi da Regolamento sociale \n\n \n\n \n\nIn particolare nei settori Polizia e Istituto San Carlo \n\nEntrata in vigore nuovo Regolamento \n\nAumento crediti nell’ambito del voto sul prev 012 \n\n \nSulla base della fatturazione da parte del Cantone \n\nContributo limitato all’anno 2012 \n\nInserito per la prima volta nel preventivo 2012 \n\n \n\n360'000.- \n\n360'000.- \n\n450'000.- \n\n \n160'000.- \n\n150'000.- \n\n250'000.- \n\nMINORI ENTRATE P2012-C2011 \n\nRicavi da concessione privativa per \nvendita energia (SES) \n \n\nQuota imposta utili immobiliari (TUI) \n\nContributo di livellamento \n\n \n\nL’importo contabilizzato può variare fra un anno e l’altro \nanche a causa del sistema di registrazione (acconti versati \nda SES, saldo anno precedente e consumo interno) \n\nNei conti 2011 importi rilevanti relativi al 2010 \n\nRiduzione anche a causa abbassamento moltiplicatore \n\n \n\n \n \n\n470'000.- \n\n330'000.- \n\n230'000.- \n\n \n\nDopo queste precisazioni, siamo dell’avviso che è utile mostrare come si è giunti al risultato (di fabbisogno) dell’attuale \npreventivo, partendo dal preventivo 2012.   \n\n\n\n-14- \n\nFabbisogno preventivo 2012 (*) 35'288'440\n\nAggravi / aumenti fabbisogno\n\nMinor utilizzo di sopravvenienze 800'000\n\nRiduzione valutazione gettito 830'000\n\nMaggior contributo CT x AVS/CM 860'000\n\nMaggior contributo CT x assistenza 230'000\n\nNuove assunzioni 2013 320'000\n\nConcessione scatti d'anzianità 100'000\n\nContributo fondo di perequazione 50'000\n\nContributi a  Comuni per anziani 90'000\n\nContributo disavanzo CBR SA 200'000\n\nImposte alla fonte 500'000\n\n3'980'000\n\nSgravi / riduzioni fabbisogno\n\nContributi per premi casse malati 150'000\n\nRiduzione crediti manutenzione 200'000\n\nConvenzioni Polcom con comuni 190'000\n\nAssunzione CT docenti d'appoggio 300'000\n\nAffitti/leasing 50'000\n\nMinori interessi passivi 455'000\n\nImposte speciali 100'000\n\nValutazione privativa SES 150'000\n\nValutazione multe 200'000\n\nValutazione tasse suolo pubblico 50'000\n\nValutazione incassi parchimetri 200'000\n\nValutazione tasse natanti 70'000\n\nMisure di riduzione fabbisogno 1'500'000\n\nDiversi 467'400\n\n4'082'400\n\nFabbisogno preventivo 2013 35'186'040\n\n(*) Votato CC 20.3.2012 (con sopravvenienze di fr. 4'000'000.-)  \n\n\n\n-15- \n\nSituazione finanziaria a medio termine \n\nDopo le prime avvisaglie nel 2011, già durante il 2012 si sono purtroppo moltiplicati gli indicatori e le informazioni che \nprevedevano un peggioramento della situazione economica generale, ma anche un aumento delle difficoltà per alcuni rami \neconomici del nostro Cantone e della nostra regione, che lasciavano presagire una riduzione, non facile da quantificare, delle \nentrate fiscali per la nostra Città nei prossimi anni. Assieme a ciò, come illustrato in precedenza, abbiamo dovuto prendere \natto di ulteriori oneri provenienti dal Cantone che graveranno sulla gestione futura.  \n\nNegli ultimi mesi le ipotesi e le previsioni della situazione a medio termine non si sono sostanzialmente modificate. Le \nrisultanze finanziarie che ne scaturiscono sono alla base del Piano finanziario in elaborazione, che vi sarà presentato nelle \nprossime settimane. Alfine di inquadrare l’attuale preventivo in un contesto più ampio, riteniamo importante anticiparvi \nl’evoluzione tendenziale del fabbisogno per i prossimi anni, accompagnata da quella del gettito fiscale e dal risultato \nd’esercizio prevedibile, come pure gli importi previsti per il piano delle opere. \n\n\n\n-16- \n\nIPOTESI EVOLUZIONE SITUAZIONE FINANZIARIA 2013-2016\n\nVARIANTE MOLTIPLICATORE    87%  e 90%\n\n        PREV.                                PIANO FINANZIARIO\n\n2012 2013 2014 2015 2016\n\nDATI IN 1'000 fr.\n\nFABBISOGNO PREVISTO 35'288 35'186 40'333 42'379 43'872\n\nTASSA IMMOB. E PERSONALE 2'050 2'050 2'050 2'050 2'050\n\nSALDO DA COPRIRE MEDIANTE IMPOSTA 33'238 33'136 38'283 40'329 41'822\n\nGETTITO FISCALE CANTONALE 37'800 36'850 37'690 38'790 39'710\n\nMOLTIPLICATORE ARITMETICO 87.93% 89.92% 101.57% 103.97% 105.32%\n\nAPPLICANDO UN TASSO DI MOLTIPLICATORE\n\nDEL 87% 32'886 32'060 32'790 33'747 34'548\n\n90% 34'020 33'165 33'921 34'911 35'739\n\nRISULTANO I SEGUENTI RISULTATI D'ESERCIZIO\n\n87% -352 -1'077 -5'493 -6'582 -7'274\n\n90% 782 29 -4'362 -5'418 -6'083\n\nSOPRAVVENIENZE D'IMPOSTA 4'000 3'200 2'000 1'000 0\n\nINVESTIMENTI LORDI 9'803 14'482 13'359 8'069 10'694\n\nENTRATE PER INVESTIMENTI 2'526 2'995 735 2'020 3'255\n\nINVESTIMENTI NETTI 7'277 11'487 12'624 6'049 7'439\n\nCATEGORIA\n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n-17- \n\n3) L’EVOLUZIONE DELLA GESTIONE CORRENTE E DEL FABBISOGNO \n\nIn questo capitolo viene commentata l’evoluzione del fabbisogno preventivato per il 2013 e sono indicate le ipotesi più \nimportanti utilizzate per le diverse categorie della spesa e dei ricavi. A titolo informativo abbiamo pure inserito il raffronto \ncon le cifre del consuntivo 2011. Dopo aver documentato le variazioni più importanti fra il consuntivo 2011 e il preventivo \n2012 (pag. 13), la maggior parte dei confronti e commenti all’interno del presente messaggio sono fatti fra il preventivo in \nesame e quello del 2012. Consideriamo inoltre interessante mostrare la significativa differenza fra il fabbisogno del preventivo \n2013 e il consuntivo 2011. \n\n Rispetto al consuntivo 2011 notiamo che   \n\n le uscite globali (senza addebiti) aumentano di  fr. 2'092’724.- (+ 2.88%) \n\n le entrate extrafiscali (senza accrediti) diminuiscono di  fr. 3'123’948.- (- 7.36%) \n\n con un fabbisogno superiore di  fr. 5'216’672.- (+ 17.32%)  \n\n Le maggiori uscite si registrano nelle categorie del personale (fr. 724'000.-, unità lavorative, scatti) e dei contributi propri  (fr. \n1'748'000.-, contributi al Cantone per anziani, assistenza, CM/AVS, contributo per risanamento finanziario del Cantone). \nPrevediamo minori entrate (extrafiscali) nella categoria delle imposte (escluso gettito di competenza, quindi in particolare \nsopravvenienze e imposte alla fonte, - fr. 1'150'000.-) e, in maniera minore, ricavi per prestazioni, tasse e multe (- fr. 420'000.-). \nLa riduzione nella categoria 42 (redditi della sostanza, - fr. 1'630'000.- rispetto al consuntivo 2011) è invece essenzialmente \ndovuta allo scioglimento dell’accantonamento perdite e condoni pari a fr. 1'200'000.- registrato nei consuntivi 2011. \n\nIl preventivo 2013 è stato elaborato tenuto conto dei seguenti fattori principali:  \n\n1)   oneri per il personale: carovita pari a 0 e concessione degli scatti annuali. Per quel che riguarda le unità lavorative \nrimandiamo alla tabella alle pagine seguenti. \n\n2)   interessi e ammortamenti: consideriamo un volume di investimenti lordi per il 2012/2013 di circa fr. 21'900'000.- lordi e di \nfr. 18'500'000.- netti e ipotizziamo il rinnovo di prestiti a scadenza ancora a condizioni favorevoli; \n\n3)   contributi:  sono considerati i mandati di prestazione sia in ambito sanitario che socio educativo come pure, seppur \ndurante l’anno, l’entrata in vigore del Regolamento sociale;  \n\n 4)   preventivo del Cantone: il preventivo è stato allestito tendendo in considerazione il ribaltamento di oneri contenuti nel \npreventivo del Cantone approvato dal Gran Consiglio;  \n\n\n\n-18- \n\n5)   tasse d’utilizzazione: un adeguamento delle tasse d’iscrizione alla Scuola popolare di musica è stato introdotto per l’anno \nscolastico 2012-2013, mentre un altro è previsto per l’anno successivo.  \n\n \n\nCon la tabella seguente vogliamo proporvi un’analisi in merito all’evoluzione del fabbisogno complessivo e, in seguito, \nsuddiviso per dicastero. \n\n \n\n \n\n\n\n-19- \n\nCONFRONTO PREVENTIVO 2013 GESTIONE CORRENTE\n\n Preventivo   \n\n2013\n\nPreventivo    \n\n2012\n\nConsuntivo  \n\n2011\n\nTOTALE USCITE GESTIONE CORRENTE74'680'900 74'487'100 72'588'176\n\nVARIAZIONI 193'800 2'092'724\n\nVARIAZIONE PERCENTUALE 0.26% 2.88%\n\nTOTALE ENTRATE CORRENTI 39'494'860 39'198'660 42'468'808\n\nVARIAZIONI 296'200 -2'973'948\n\nVARIAZIONE PERCENTUALE 0.76% -7.00%\n\nFABBISOGNO 35'186'040 35'288'440 30'119'369\n\nVARIAZIONI -102'400 5'066'671\n\nVARIAZIONE PERCENTUALE -0.29% 16.82%\n\nNB:  TOTALE ENTRATE E USCITE SENZA ADDEBITI E ACCREDITI INTERNI  \n \n\n \n\n \n\n \n \n\n\n\n-20- \n\nVARIAZIONI PER DICASTERO\n\nPREVENTIVO 2013 PREVENTIVO 2012 (*) DIFFERENZE\n\nentrate uscite fabbisogno entrate uscite fabbisogno entrate % uscite % fabbisogno\n\nAmm generale, turismo, \n\naffari regionali, comunicazione 1'471'700 4'390'400 2'918'700 1'529'800 4'591'600 3'061'800 -58'100 -3.80% -201'200 -4.38% -143'100 \n\nSicurezza 5'414'000 6'775'700 1'361'700 4'631'500 6'370'000 1'738'500 782'500 16.90% 405'700 6.37% -376'800 \n\nEducazione, culto 2'803'660 9'478'100 6'674'440 2'891'660 9'949'800 7'058'140 -88'000 -3.04% -471'700 -4.74% -383'700 \n\nCultura 230'000 1'695'100 1'465'100 215'200 1'677'200 1'462'000 14'800 6.88% 17'900 1.07% 3'100\n\nSport e tempo libero, Centro informatico 265'000 2'103'300 1'838'300 255'000 1'959'700 1'704'700 10'000 3.92% 143'600 7.33% 133'600\n\nIstituti e servizi sociali, famiglie,\n\ngiovani, integrazione 12'094'000 25'883'500 13'789'500 12'072'000 25'663'700 13'591'700 22'000 0.18% 219'800 0.86% 197'800\n\nTerritorio 5'207'500 10'987'200 5'779'700 5'287'500 11'186'100 5'898'600 -80'000 -1.51% -198'900 -1.78% -118'900 \n\nAmbiente, edilizia pubblica\n\n edilizia pubblica 1'674'000 2'680'100 1'006'100 1'576'000 2'860'500 1'284'500 98'000 6.22% -180'400 -6.31% -278'400 \n\nEconomia, pianificazione, trasporti 2'000 1'461'000 1'459'000 2'000 1'354'000 1'352'000 0 0.00% 107'000 7.90% 107'000\n\nFinanze e logistica 14'330'000 13'223'500 -1'106'500 14'743'000 12'879'500 -1'863'500 -413'000 -2.80% 344'000 2.67% 757'0000 0 0 0.00% 0 0.00% 0\n\nTotale 43'491'860 78'677'900 35'186'040 43'203'660 78'492'100 35'288'440 288'200 2.29% 185'800 0.90% -102'400 \n\n(*) Per un miglior confronto, anche i dati del preventivo 2012 sono illustrati secondo la nuova ripartizione dei dicasteri, e quindi dei centri di costo,\n\n    entrata in vigore nella presente legislatura.\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-21- \n\nConcludiamo questo capitolo presentando una tabella nella quale è visibile l’evoluzione della gestione corrente e del \nfabbisogno per il periodo 2002-2013, contrapposta a quella del gettito fiscale cantonale per Locarno. Segnaliamo che si tratta di \ndati di preventivo, per cui le variazioni che scaturiscono sono da interpretare per prudenza. Un quadro più dettagliato e \npreciso in merito all’evoluzione della situazione finanziaria della nostra Città è illustrato nel capitolo 2 del presente messaggio.  \n\n \n\nSpese correnti: rimarchiamo che nel periodo in esame le spese sono aumentate mediamente dello 0.87% all’anno, ciò \nche si può essere ritenuto come valore moderato. Nelle varie categorie poi vi possono essere delle \nvariazioni differenti che commentiamo più dettagliatamente nei vari capitoli del presente messaggio.  \n\nEntrate extra-fiscali: per quel che riguarda l’evoluzione delle entrate, escluso il gettito di competenza, rendiamo attenti che \nle stesse sono condizionate dagli importi inseriti nei preventivi concernenti le sopravvenienze. Se \nfacciamo astrazione di questa posizione (fr. 600'000.- nel preventivo 2002, fr. 3'200'000.- nel preventivo \n2013), l’evoluzione dal  2002 al 2013 si situa su un incremento del 16.8%. Ricordiamo che l’aumento di \nquasi 13 punti percentuali evidenziato nel preventivo 2010 è da ricondurre alla ipotizzata vendita del \nterreno “Torre” (RFD 76). \n\nFabbisogno: nel periodo in esame spiccano le due punte nel 2002 e 2009, dove il fabbisogno a preventivo superava i \n37 milioni di franchi. Facendo astrazione dalle sopravvenienze, il fabbisogno rimane praticamente \ninvariato rispetto al 2002, con un leggero aumento fra il 2002 e il 2013 pari allo 0.4%.  \n\nGettito fiscale: per gettito fiscale intendiamo il gettito cantonale base, cioè la valutazione delle imposte delle persone \nfisiche e giuridiche su base cantonale, quindi con un moltiplicatore del 100%. Trattandosi di dati di \npreventivo, il confronto con gli anni precedenti può venir fatto ma con i dovuti distinguo. Appare ad \nogni modo in tutta evidenza la flessione registrata nel 2003, dopo di che abbiamo assistito ad una \nbuona ripresa. \n\n Riassumiamo l’evoluzione degli indici per il periodo 2002-2013: \n\n \n\nuscite globali: +8.7% entrate extrafiscali: \n  senza sopravvenienze \n\n+25.4% \n(17.4%) \n\nfabbisogno: \n senza sopravven. \n\n-5.3% \n(+1.6%) \n\ngettito cantonale: +15.2% \n\n \n\n\n\n-22- \n\nEVOLUZIONE  FABBISOGNO - GETTITO DI COMPETENZA\n\nAnno Spese Incremento Ricavi Incremento\nFabbisogno a\n\npreventivo\nIncremento\n\nValutazione\n\ngettito \n\ncantonale \n\n(base) \n\n2002 68'672'740 3.80% 31'503'740 4.63% 37'169'000 5.75% 31'980'000\n\n2003 69'247'370 0.84% 33'360'340 5.89% 35'887'030 -3.45% 29'690'000\n\n2004 68'848'300 -0.58% 34'074'080 2.14% 34'774'220 -3.10% 30'850'000\n\n2005 66'941'100 -2.77% 33'773'780 -0.88% 33'167'320 -4.62% 32'310'000\n\n2006 67'296'522 0.53% 33'948'160 0.52% 33'348'362 0.55% 32'790'000\n\n2007 69'639'100 3.48% 35'650'260 5.01% 33'988'840 1.92% 33'040'000\n\n2008 68'793'000 -1.21% 34'453'260 -3.36% 34'339'740 1.03% 33'180'000\n\n2009 70'269'230 2.15% 32'908'760 -4.48% 37'360'470 8.80% 35'500'000\n\n2010 72'865'630 3.69% 37'162'760 12.93% 35'702'870 -4.44% 34'650'000\n\n2011 72'276'130 -0.81% 36'990'260 -0.46% 35'285'870 -1.17% 37'430'000\n\n2012 74'487'100 2.23% 39'198'660 5.48% 35'288'440 0.01% 37'800'000\n\n2013 74'680'900 3.33% 39'494'860 6.77% 35'186'040 -0.29% 36'850'000\n\nIndice di evoluzione 108.75% 125.37% 94.67% 115.23%\n\nNB: gli importi riguardano dati di preventivo ; le spese e i ricavi sono indicati senza gli addebiti e accrediti interni.   \n\n\n\n-23- \n\n \n\nElenco misure per riduzione fabbisogno 2013 \n\nDopo aver preso atto delle proiezioni relative alla situazione finanziaria dei prossimi anni, che indicano inequivocabilmente \nun progressivo peggioramento, l’Esecutivo ha deciso da un lato di valutare attentamente diverse voci di spesa e di entrate e, \ndall’altro, di tracciare la via per tendere al riequilibrio finanziario a medio termine. Il lavoro non è stato oggettivamente facile, \ninnanzitutto per i maggiori oneri derivanti dall’approvazione da parte del Parlamento cantonale che contemplano in \nparticolare un contributo di risanamento richiesto dal Cantone. Inoltre, è da diverse legislature ormai che vengono fatti degli \nsforzi per ridurre al minimo il fabbisogno (totali uscite dedotte le entrate extra-fiscali da coprire attraverso le imposte pagate \ndai cittadini e dalle ditte). \n\nNella tabella seguente trovate una ricapitolazione delle principali misure discusse durante l’elaborazione dei preventivi che vi \nproponiamo attraverso il presente messaggio, suddivise per categorie, superiori a fr. 20'000.-. In diversi casi si intrecciano \nelementi di valutazione contabile con altri di natura più strettamente di competenza municipale. Per motivi di trasparenza e \ncompletezza preferiamo indicare tutti gli ambiti, indipendentemente dalla loro natura.  \n\n\n\n-24- \n\nConto Descrizione Misura Importo\n\n301.01 020 Stipendi personale cancelleria Responsabile comunicazione al 50% da luglio\n\n e non al 100% da inizio anno 80'000 (*)\n\n301.01 080 Stipendi personale turismo Assunzione operaio per 6 mesi non 12 25'000 (*)\n\n301.01 500 Stipendi ufficio previdenza sociale Direttore istituti sociali da metà anno e \n\n assistente sociale al 50% da metà anno 155'000 (*)\n\n301.01 605 Stipendi manutenzione strade Assunzione operaio al 50% da metà anno\n\n e non al 100% da inizio anno 48'000 (*)\n\n306.01 100 Abbigliamenti PolCom Riduzione da fr. 80'000.- a 50'000.- 30'000\n\n314.01 790 Manutenzione stabili e strutture Riduzione da fr. 720'000.- a fr. 570'000.- 150'000\n\n314.06 605/7 Manutenzione strade e sentieri Riduzione da fr. 680'000.- a fr. 510'000.- 170'000\n\n313.20 420 Acquisto medicamenti San Carlo Riduzione da fr. 240'000.- a fr. 220'000.- 20'000\n\n322.02 910 Interessi su mutui fissi Riduzione tasso dal 4% al 3% del prestito di\n\n fr. 10'000'000.- dell'Istituto di previdenza 100'000\n\n366.14 510 Contributi da Regolamento sociale Riduzione da fr. 250'000.- a fr. 170'000.- 80'000\n\n364.20 420 Contributo disavanzo CBR SA Riduzione da fr. 500'000.- a fr. 430'000.- 70'000\n\n410.02 100 Tasse per affissioni e pubblicità Aumento da fr. 150'000.- a fr. 180'000.- 30'000\n\n422.10 910 Rimborsi da contratti "SWAP" Valutato in fr. 300'000.- 300'000\n\n427.31 100 Tasse occupazione suolo pubblico Aumento da fr. 900'000.- a fr. 970'000.- 70'000\n\n434.41 100 Tasse per prestazioni varie Aumento da fr. 120'000.- a fr. 140'000.- 20'000\n\n439.93 520 Entrate diverse (da transitori, ecc.) Utilizzo fondo eccedenze San Carlo 150'000\n\nTOTALE 1'498'000\n\n(*) con oneri sociali  \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n-25- \n\n4) IL MOLTIPLICATORE ARITMETICO E POLITICO \n\nPer diversi anni vi abbiamo presentato  alcuni dati accompagnati da riflessioni concernenti i conti dei Comuni ticinesi, poiché \nsiamo dell’avviso che sia utile considerare l’evoluzione generale degli altri Comuni. Gli ultimi dati aggiornati sono contenuti \nnella pubblicazione redatta dalla Sezione Enti Locali (SEL)“I conti dei comuni nel 2010” del maggio 2012. Considerati però i \nmutamenti avvenuti da allora, come pure le previsioni per i prossimi anni, riteniamo di limitarci in questa sede a fornire \nalcune indicazioni puntuali contenute nel documento della SEL e di porre invece l’accento sull’attuale preventivo.  \n\n“La gestione corrente dell’insieme dei comuni ha chiuso con un importante avanzo d’esercizio di oltre 54 milioni di franchi. È \npertanto il quinto anno consecutivo che la gestione dei comuni chiude nelle cifre nere.” \n\n“Ma è ancora una volta, come per l’anno precedente, l’elevato livello degli ammortamenti amministrativi a caratterizzare la \ngestione 2010. Anche nel 2010 sono gli ammortamenti supplementari a determinare l’eccezionalità della situazione. Il tasso \nmedio complessivo dell’anno 2010 supera, come lo scorso anno, il 13%, un dato abbondantemente superiore a livelli usuali.” \n\n“Come per il 2009, l’ottimo risultato d’esercizio e gli elevatissimi ammortamenti hanno generato un autofinanziamento di circa \n270 milioni, che ha consentito non solo di finanziare interamente gli investimenti, ma anche di ulteriormente diminuire il \ndebito pubblico. Il valore medio raggiunge 3'526 franchi per abitante (2009: 3'706 fr.), valore comunque ancora non \nsoddisfacente, tanto più che per un terzo dei comuni il dato supera, in parecchi casi di molto, i 5'000 franchi pro capite.”   \n\nDopo il 2011, caratterizzato da riduzioni di moltiplicatori approvati in diversi comuni, nel 2012 si è assistito ad una \nstabilizzazione della situazione. In effetti, tutti i centri del Cantone che regolarmente monitoriamo, non hanno proceduto a \nmodifiche della pressione fiscale durante il 2012. \n\n \n\nComune Moltiplicatore \n\nLocarno 87 \n\nAscona 70 \n\nBellinzona 95 \n\nBiasca 95 \n\nChiasso 82 \n\nGiubiasco 85 \n\nLosone 90 \n\nLugano 70 \n\n\n\n-26- \n\nMendrisio 70 \n\nMinusio 77.5 \n\nMuralto 74 \n\n \n\n \n\nDalla tabella esposta alla pagina seguente si può rilevare che, qualora venissero confermate le proiezioni attuali relative al \ngettito fiscale, il tasso aritmetico per il 2013 risulterebbe essere del 89.9%. \n\nLa fissazione del tasso politico al 90% porterebbe pertanto a chiudere i conti 2013 con una maggiore entrata di fr. 28'960.- . \n\n \n\n \n\n\n\n-27- \n\nPREVENTIVO  2013:    VALUTAZIONE MOLTIPLICATORE ARITMETICO\n\nPREVENTIVO\n\n2013\n\nPREVENTIVO\n\n2012\n\nFabbisogno 35'186'040 35'288'440\n\nFabbisogno senza sopravvenienze 38'386'040 39'288'440\n\ndiminuzione rispetto al preventivo 2012 : -102'400 -0.29%\n\nTassa personale e immobiliare -2'050'000 -2'050'000 \n\nFABBISOGNO NETTO DA COPRIRE MEDIANTE IMPOSTA 33'136'040 33'238'440\n\nFABBISOGNO NETTO SENZA SOPRAVVENIENZE 36'336'040 37'238'440\n\nGETTITO FISCALE CANTONALE: 36'850'000 37'800'000\n\nMOLTIPLICATORE ARITMETICO 89.92% 87.93%\n\nMOLTIPLICATORE ARITMETICO SENZA SOPRAVV. 101.41% 101.51%\n\nRISULTATO D'ESERCIZIO CON MOLTIPLICATORE POLITICO\n\nAL 90% (preventivo 2013) 28'960 -352'440 \n\n87% (preventivo 2012)\n\nRISULTATO D'ESERCIZIO SENZA SOPRAVVENIENZE -3'171'040 -4'352'440  \n  \n\n\n\n-28- \n\n5) IL GETTITO FISCALE \n\nIntroduzione \n\nIl gettito fiscale rappresenta un ambito essenziale sul quale basare le proiezioni finanziarie e di riflesso fornire elementi utili da \nutilizzare per stabilire la politica finanziaria a corto e medio termine. Sebbene le imposte rappresentino circa la metà del totale \ndelle entrate, la determinazione del gettito non può avvenire in concomitanza all’anno di riferimento, bensì è effettuata sulla \nbase di dati indicativi che sono disponibili solo dopo alcuni anni; in effetti, l’ultimo dato che può essere considerato quasi \ndefinitivo è quello del 2009 che scaturisce dall’accertamento ufficiale comunicatoci dal Cantone lo scorso mese di maggio. \n\nEvoluzione del contesto economico \n\nI sintomi di fragilità della congiuntura internazionale sono ancora ben presenti. I problemi nella zona euro e l’eccessivo \nindebitamento di diversi stati sfociano in previsioni congiunturali che indicano un rallentamento internazionale della \ncongiuntura. Per contro, grazie in particolare alla solida congiuntura interna e all’effetto stabilizzatore sulle esportazioni del \ntasso di cambio minimo con l’euro, dovrebbe venir scongiurata una recessione marcata in Svizzera. \n\nLe prospettive per il nostro Cantone non si discostano da quelle nazionali. La crisi del settore bancario non può essere ritenuta \nconclusa e i problemi economici a livello internazionale hanno frenato l’evoluzione economica, per cui gli effetti della difficile \nsituazione si faranno sentire anche nei prossimi anni. Per quel che concerne gli enti pubblici, segnaliamo che la maggior parte \ndei Cantoni e diversi Comuni ticinesi prevedono una chiusura in rosso nel 2013. \n\nIl gettito fiscale comunale 2013 \n\nPer le amministrazioni pubbliche la valutazione delle imposte è condizionata dalle incertezze che regnano sul fronte \neconomico; effettuare previsioni in questo campo non è facile, in particolare per il gettito delle persone giuridiche. Per \nl’allestimento del gettito 2013 si è proceduto ad un esame dei dati più recenti. Ricordiamo che i dati che scaturiscono da questo \nmessaggio per il 2013 sono delle proiezioni che si basano su determinate ipotesi. \n\nPer le persone fisiche abbiamo utilizzato i seguenti fattori di crescita: \n\nAnno Crescita Osservazioni                                                       \n2009 4.1% Dato consolidato (94% delle tassazioni definitive) \n2010 3.5% Dato probabile (83% delle tassazioni definitive) \n2011 1.0% Ipotesi \n2012 0.0% Ipotesi \n2013 1.0% Ipotesi \n\n\n\n-29- \n\n \nLa valutazione del gettito delle persone giuridiche è più complessa perché soggetta a variazioni anche improvvise e \nimportanti, legate a fattori esogeni e poco prevedibili. Segnaliamo che una parte importante del gettito delle persone \ngiuridiche è data da soli 7 grossi contribuenti che rappresentano, a dipendenza dell’anno contributivo, una fetta che oscilla fra \nil 40% e il 60% del totale del gettito delle persone giuridiche. Per la sua valutazione si pone particolare attenzione alle \ninformazioni che disponiamo circa l’andamento degli affari delle maggiori imprese presenti sul nostro territorio. \n\nLa tabella seguente, che mostra l’evoluzione del gettito nel periodo 2006-2013, si basa su dati accertati o probabili (fino al \n2010), come pure su ipotesi e valutazioni (dal 2011). Possiamo in particolare rilevare: \n\n un andamento positivo e abbastanza costante per la categoria delle persone fisiche; \n\n un crollo delle persone giuridiche nel 2008 seguito da oscillazioni importanti. \n\n \n\nCategoria 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013\n\nPersone fisiche 26'819'433 26'648'922 27'450'000 28'580'000 29'600'000 29'890'000 29'890'000 30'250'000\n\nPersone giuridiche 10'499'018 10'569'763 6'720'000 7'720'000 6'690'000 5'380'000 5'700'000 6'600'000\n\nTotale gettito cantonale 37'318'451 37'218'684 34'170'000 36'300'000 36'290'000 35'270'000 35'590'000 36'850'000\n\nMoltiplicatore 97% 97% 97% 97% 92% 87% 87% 90%\n\nImposte comunali 36'198'898 36'102'124 33'144'900 35'211'000 33'386'800 30'684'900 30'963'300 33'165'000\n\nTassa immob e personale 2'090'930 2'101'980 2'080'000 2'080'000 2'080'000 2'050'000 2'050'000 2'050'000\n\nTotale gettito comunale 38'289'827 38'204'104 35'224'899 37'291'000 35'466'800 32'734'900 33'013'300 35'215'000\n\nNB: dati elaborati novembre 2012  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-30- \n\n \n\nSopravvenienze  \n\nAnche se le sopravvenienze d’imposta non fanno formalmente parte del gettito fiscale, si tratta di entrate fiscali relative a anni \ncontabilmente già chiusi che hanno superato quanto valutato nei rispettivi consuntivi precedenti. Negli scorsi anni, non \nsolamente a livello comunale, le sopravvenienze sono state superiori alle attese. Nei prossimi anni purtroppo sconteremo \nl’effetto della difficile situazione economica, per cui l’effetto positivo sul conto di gestione corrente di queste entrate \nsupplementari andrà in costante diminuzione. \n\nPer il 2013 valutiamo tali entrate in fr. 3'200'000.-. In questo ambito riteniamo utile indicare l’evoluzione delle sopravvenienze \npreventivate e contabilizzate negli ultimi anni. \n\nAnno Consuntivo Preventivo \n\n2012  4'000'000.- \n\n2011 4'230'106.- 3'000'000.- \n\n2010 5'599'223.- 500'000.- \n\n2009 4'023'701.- 0.- \n\n2008 2'488'886.- 1'500'000.- \n\n2007 671'672.- 0.- \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-31- \n\n Il moltiplicatore politico \n\nCome noto, a far stato dal moltiplicatore 2011, la competenza per la sua fissazione è data al Legislativo. Ricordiamo i punti \nprincipali della modifica della Legge organica comunale (LOC) (art. 67, 75 e 162): \n\n non è data la possibilità di presentare mozioni per la sua modifica; \n\n la decisione del Legislativo non è soggetta a referendum; \n\n il moltiplicatore è stabilito su proposta del Municipio, di regola con l’approvazione del preventivo, ma al più tardi entro \nil 31 maggio; \n\n il Consiglio comunale può decidere una modifica della proposta municipale soltanto se tale modifica è contenuta e \nadeguatamente valutata nel rapporto della Commissione della gestione; le modifiche presentate in seduta dai singoli \nConsiglieri comunali possono essere decise soltanto se rientrano in un margine di +/- 5 punti rispetto alla proposta \niniziale del Municipio e se sono state comunicate almeno 10 giorni prima della seduta alla Commissione della gestione, \nla quale le valuta ed esprime il suo preavviso tramite un breve rapporto; \n\n se il moltiplicatore non è fissato a tempo debito (quindi entro il 31 maggio), fa stato quello dell’anno precedente; \n\n il Legislativo deve tener conto del principio dell’equilibrio finanziario ed in particolare delle regole relative al capitale \nproprio; \n\n il Consiglio di Stato, in casi eccezionali, può modificare d’ufficio il moltiplicatore, se il medesimo è di grave pregiudizio \nper gli interessi finanziari del Comune. \n\nIl Municipio ha valutato attentamente i dati che scaturiscono dal preventivo, tenendo conto delle misure di riduzione di \nfabbisogno operate nella sua elaborazione e della necessità di mirare all’equilibrio dei conti. In alcuni settori si é potuto \nintervenire maggiormente rispetto ad altri, sia per ragioni di tempo che per condizionamenti di leggi superiori; inoltre \nl’esecutivo ha voluto garantire il soddisfacimento dei bisogni della propria cittadinanza mantenendo una buona qualità dei \nservizi erogati e mettendo comunque a preventivo ingenti investimenti sia di natura ordinaria che di rilancio.  \n\nSulla base di quanto precede e tenuto conto del valore del moltiplicatore aritmetico con e senza sopravvenienze (si veda la \ntabella a pag. 27), si ritiene che il moltiplicatore politico vada aumentato al 90%, ciò che permetterà di conseguire il pareggio \ndei conti, tenuto anche conto delle sopravvenienze d’imposta non ancora contabilizzate e del capitale proprio. \n\nIn questa sede, riteniamo utile indicarvi l’evoluzione del moltiplicatore politico di Locarno: \n\nPeriodo/anno 2011-2012 2010 2005-2009 1994-2004 -1993 \n\nMoltiplicatore 87% 92% 97% 95% 90% \n\n\n\n-32- \n\n \n\n6) LA GESTIONE CORRENTE E LE PRINCIPALI VARIAZIONI PER GENERE DI CONTO \n\n \n\na) Uscite correnti \n\nUn aspetto significativo è l’aumento in diverse categorie di uscite. Fatta astrazione degli addebiti interni constatiamo infatti  \n\n un aumento rispetto al preventivo 2012 di   fr.    193'800.- (pari allo 0.26%) \n\n un aumento rispetto ai consuntivi 2011 di   fr. 2'092'724.- (pari al 2.88%) \n\nConsiderando il quadro finanziario di partenza e le proiezioni per il periodo 2013-2016, il Municipio ha lavorato con criteri \nselettivi e rigorosi per contenere la spesa, tenendo in considerazione la necessità di offrire servizi di qualità, la situazione \nfinanziaria consolidata, come pure le proiezioni in merito all’evoluzione delle uscite e delle entrate per i prossimi anni. Come \nfatto anche in passato, si è operato cercando nel limite del possibile, di prendere delle scelte che limitassero aumenti di spesa \nstrutturali, quindi duraturi.   \n\nDa una lettura della tabella esposta alla pagina seguente si possono trarre alcune considerazioni: \n\n l’importo totale delle spese varia di poco rispetto al preventivo 2012, mentre in maniera maggiore se confrontato con \nl’ultimo consuntivo; \n\n rispetto ai dati del preventivo 2012, le categoria toccate dagli incrementi sono quelle dei contributi propri (+ fr. \n1'346'000.-, 10.15%); \n\n mentre diminuiscono le spese per beni e servizi (fr. 586'200.-, 4.64%) e gli interessi passivi (fr. 566'000.-, 18.36%).  \n\nNei diversi paragrafi del presente capitolo sono evidenziati gli scostamenti rispetto all’ultimo preventivo con le relative \nmotivazioni. \n\n \n\n\n\n-33- \n\n \n \n\nRICAPITOLAZIONE  PER  GENERE DI  CONTO:    COMPOSIZIONE  PERCENTUALE\n\n2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013\n\n30            Spese per il personale 43.3% 45.02% 45.71% 45.09% 47.61% 46.39% 46.07%\n\n31            Spese per beni e servizi 15.2% 15.70% 15.21% 14.48% 15.05% 15.69% 15.30%\n\n32            Interessi passivi 5.8% 5.90% 5.47% 4.70% 4.13% 3.96% 3.20%\n\n33/34/38  Ammortamenti e riserve 13.7% 9.95% 9.71% 12.15% 9.06% 9.12% 8.91%\n\n35            Rimborsi a enti pubblici 2.7% 2.66% 2.67% 2.69% 2.76% 2.88% 2.87%\n\n36            Contributi 13.8% 14.90% 15.53% 15.59% 16.12% 16.83% 18.56%\n\n39            Addebiti interni 5.6% 5.87% 5.71% 5.29% 5.27% 5.14% 5.08%\n\n100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.00%  \n \n\n\n\n-34- \n\n30) ONERI PER IL PERSONALE \n \n\nPREVENTIVO 2013 36'250'500.--   \n\nPREVENTIVO 2012 36'180'500.-- +   70'000.-- +  0.19% \n\nCONSUNTIVO 2011 35'527'105.-- +   723'395.-- +  2.04% \n\nNell’elaborazione del preventivo si è tenuto conto in particolare: \n\n di un rincaro dello 0.0%; il rincaro del periodo novembre 2011 - novembre 2012 è risultato infatti negativo (-0.43%); \n\n della concessione degli scatti annuali; \n\n come elemento considerato nel preventivo 2013 si aggiunge la decurtazione degli stipendi per il personale dell’Istituto \nSan Carlo, i docenti e le collaboratrici del Nido dell’infanzia. Il Municipio ha preso atto delle proposte del Governo \nticinese avallate dal Gran Consiglio, fra le quali vi è la riduzione nella misura del 2% per la parte del salario che supera i \nfr. 65'000.-. Il provvedimento descritto è limitato al 2013 e va a toccare i dipendenti che non avevano subito misure di \nriduzione salariale, attraverso il contributo di risanamento, applicato per contro al resto dell’amministrazione comunale \nnel periodo 2005-2008.  \n\n delle unità lavorative previste nei singoli settori; \n\nI costi del personale rappresentano il 46.1% del totale delle uscite correnti (leggermente inferiore al preventivo 2012). Nel 2013 \nquesta categoria di spesa evidenzia una crescita nominale di fr. 70'000.-, che equivale a un aumento percentuale dello  0.2% \nrispetto al 2012. Segnaliamo che un’analisi precisa può essere svolta solo confrontando le variazioni all’interno dei singoli \nsettori; bisogna infatti considerare che l’importo totale della categoria 30, di oltre 36 milioni, è composto da diverse categorie \n(impiegati amministrativi, nominati o su incarico, docenti, ecc.) i cui oneri sono indirettamente sussidiati, almeno \nparzialmente, da contributi o sussidi cantonali. \n\nIn merito alle unità lavorative espresse alle pagine seguenti, ricordiamo che si tratta di tutti i collaboratori, compresi quelli che \nsottostanno a ordinamenti particolari, il cui costo viene quindi sussidiato almeno parzialmente dal Cantone (ad esempio \ndocenti e personale dell’Istituto San Carlo), come pure ai dipendenti dell’Azienda acqua potabile. Globalmente prevediamo \nun aumento rispetto al preventivo 2012 nella misura di 2.9 unità. \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-35- \n\nAnno 2003 2005 2007 2008 2009 2010 2011 P 2012 P 2013 \n\nNumero di posti di \nlavoro a preventivo \n\n357.9 342.9 329.7 333.4 342.5 340.8 345.5 352.1 355.0 \n\nVariazione  -15.0 -13.2 +3.7 +9.1 -1.7 +4.7 +6.6 +2.9 \n\nVariazione totale nel periodo 2003-2013: - 2,9 unità lavorative \n\nPrima di indicare e commentare le variazioni più significative di unità lavorative nei diversi settori, ricordiamo il significato di \n“totale unità lavorative” presente nella tabella alle pagine seguenti:  \n\n * nelle colonne Nro. dipendenti “tempo pieno” e “tempo parziale” sono indicati il numero di collaboratori, indipendentemente \n    dal loro grado d’occupazione o dalla loro permanenza; \n\n * la colonna “totale unità lavorative” indica il corrispondente pro rata  \n  esempio 1: un collaboratore attivo tutto l’anno con un grado d’occupazione del 50%, è calcolato come 0.5 unità \n\n esempio 2: un collaboratore attivo dal 1.7.2013 al 31.12.2013 con un grado del 100%, è calcolato come 0.5 unità.  \n\nSettore Unità  \n\n2013 \n\nUnità \n\n 2012 \n\nOsservazioni \n\nCancelleria (020) 5.7 5 Nuova assunzione del responsabile della comunicazione prevista da luglio 2013 con un \ngrado di occupazione del 50%. \nDal mese di giugno 2012, ad una collaboratrice è stato aumentato il grado di \noccupazione dal 50% al 100% per sostituire la titolare dell’ufficio stabili in congedo \nmaternità; l’incremento è compensato da una riduzione corrispondente al centro di \ncosto 025 (controllo abitanti). \n\nTurismo (080) 4.5  4 Il credito per il costo del personale di questo settore contempla un operaio a metà \ntempo, rispettivamente a tempo pieno per un periodo di sei mesi. \nL’aumento è parzialmente compensato dallo stralcio della posizione “stipendi al \npersonale straordinario”, conto 301.03. \n\nPolizia (100) 52.2 48.4 L’aumento di 3.8 unità rappresenta il saldo fra i nuovi arrivi nel 2012, compresa \nl’assunzione prevista di due nuovi aspiranti agenti, e il personale partente. \nL’incremento è anche necessario per far fronte ai compiti fuori Locarno, regolati da \napposite convenzioni con i Comuni che vi saranno sottoposte per approvazione nei \nprossimi mesi, per i quali vi sarà una remunerazione. \n\n\n\n-36- \n\nScuole elementari \n(210) \n\n32.7 36.1 La variazione è da ricondurre alla riduzione del numero delle sezioni rispetto all’anno \nscolastico 2011/2012 (da 26 a 25 sezioni) e dall’assunzione degli oneri dei docenti di \nsostegno da parte del Cantone nella misura di 2.3 unità lavorative. Quest’ultima \nmodifica ha comportato una flessione del contributo fisso versato dal Cantone ai \nComuni per le sezioni di scuola dell’infanzia circa di pari importo.  \n\nUffici previdenza \nsociale (500) \n\n6.7 6.4 Il preventivo 2012 definitivo, cioè votato sulla base degli emendamenti nella seduta del \n20 marzo 2012, contemplava l’assunzione di un assistente sociale e di un direttore degli \nistituti sociali, a partire da metà 2012, a tempo pieno. Il preventivo 2013 mantiene il \ndirettore a tempo pieno (ipotesi entrata metà 2013) di cui circa la metà sarà presa a \ncarico dalla gestione dell’Istituto San Carlo a partire dal 2014, e contempla l’assunzione \ndi un assistente sociale a tempo parziale (50%, entrata pure metà 2013).   \n\nManutenzione \ndelle strade (605) \n\n7.3 7 Si tratta di un aumento di 0.25 unità che scaturisce dall’ipotesi di assunzione di un \nnuovo operaio a partire da luglio 2013 con un grado d’occupazione pari al 50%. \n\nAzienda acqua \npotabile \n\n12.5 12 Da metà  2013 si prevede l’assunzione di un assistente tecnico presso l’AAP. \n\n \n \n\nRevisione ROD \n\nIl Municipio ritiene che sussista la necessità di una revisione del Regolamento organico dei dipendenti (ROD). L’attuale \nregolamento era stato approvato nel novembre 1989, dopo di che ha subito una revisione generale nel dicembre 1998 e diverse \nmodifiche puntuali lungo l’arco degli anni. Siamo consapevoli che una revisione totale del ROD comporterebbe tempi di \nattuazione abbastanza lunghi, di conseguenza preferiamo procedere in maniera più pragmatica e modificare, almeno in una \nprima tappa, unicamente alcuni capitoli o articoli. Citiamo in particolare un riordino della classifica delle funzioni o \nl’adeguamento della denominazione e dei requisiti per alcuni impieghi. \n\nAnticipiamo due aspetti per i quali sono in atto degli approfondimenti: il primo riguarda un’assicurazione collettiva \nd’indennità giornaliera in caso di malattia, combinata con altri sistemi di gestione delle assenze, quali il “case Management” e \nil “care Management”.  \n\nIl secondo concerne le classi di stipendio in vigore per il personale della polizia comunale; in questa sede segnaliamo \nunicamente che il settore degli agenti di polizia è quello, in Ticino, dove vige una marcata concorrenza, ciò che causa da \n\n\n\n-37- \n\ndiversi anni un’accentuata fluttuazione di movimenti, in uscita e quindi in entrata. Il Municipio, per cercare di ovviare a \nquesta spiacevole situazione e permettere inoltre una ancora migliore organizzazione del corpo, proporrà nella revisione del \nROD anche delle modifiche nelle classe salariali in questo settore. Segnaliamo che le cifre contenute nell’attuale preventivo \nnon considerano gli adeguamenti che dovrebbe scaturire dopo l’entrata in vigore del nuovo ROD.  \n\nPer le valutazioni e le discussioni delle proposte di modifiche potranno evidentemente essere coinvolti gli impiegati con i \nrappresentanti sindacali e, in ultima analisi, le Commissioni competenti del Legislativo e il Legislativo stesso per le verifiche \nnell’ambito dello studio del relativo messaggio municipale. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-38- \n\nELENCO  DIPENDENTI  PER  CENTRO  COSTO :        PREVENTIVO  2013\n\nNRO  DIPENDENTI TOTALE UNITA' PREVENTIVO CONSUNTIVO\n\nCENTRO  DI  COSTO tempo pieno tempo parziale LAVORATIVE 2012 2011\n\n0 AMMINISTRAZIONE GENERALE, TURISMO, AFFARI REGIONALI E COMUNICAZIONE\n\n020 Cancelleria  5 2 5.7 5.0 4.8\n\n025 Controllo abitanti 5 1 5.1 5.5 5.3\n\n030 Servizio del contenzioso 1 1.0 1.0 1.0\n\n080 Turismo 4 1 4.5 4.0 4.5\n090 Corpo pompieri 2 1 2.1 2.1 2.1\n\n1 SICUREZZA\n\n100 Corpo di polizia 51 2 52.2 48.4 43.7\n\n2 EDUCAZIONE, CULTO\n\n200 Scuola dell'infanzia: 14 sezioni 9 10 14.0 14.1 14.0\n\n201 Servizi scuola dell'infanzia 19 9.3 8.9 9.3\n210 Scuole elementari: 25 sezioni 28 8 32.7 36.1 36.0\n211 Servizi scuole elementari 3 7 5.8 5.4 5.8\n225 Servizio dentario e sanitario 2 1.6 1.8 1.8\n235 Assistenza parascolastica e Giocoscuola 1 0.7 0.7 0.7\n\n3 CULTURA\n\n300 Amministrazione e promoz culturale 2 1.2 1.2 1.3\n\n305 Pinacoteca Casa Rusca 2 2.0 2.0 2.2\n310 Castello Visconteo e Casorella 2 2.0 2.0 2.0\n315 Archivio storico e amministrativo 1 1.0 1.0 1.0\n320 Palazzo Morettini 1 0.5 1.0 1.0  \n\n \n \n \n \n\n\n\n-39- \n\nELENCO  DIPENDENTI  PER  CENTRO  COSTO :        PREVENTIVO  2013\n\nNRO  DIPENDENTI TOTALE UNITA' PREVENTIVO CONSUNTIVO\n\nCENTRO  DI  COSTO tempo pieno tempo parziale LAVORATIVE 2012 2011\n\n4 SPORT E TEMPO LIBERO, CENTRO INFORMATICO\n\n400 Ammin e promozione attività sportive 1 1.0 1.0 1.0\n\n410 Stadi e impianti sportivi 3 1 3.5 3.5 3.5\n420 Stabilimento balneare 2 2.0 1.8 2.0\n496 Centro informatico comunale 3 3.0 3.0 3.0\n\n5 ISTITUTI E SERVIZI SOCIALI, FAMIGLIE, GIOVANI, INTEGRAZIONE\n\n500 Uffici previdenza sociale 5 4 6.7 6.4 5.4\n\n502 Tutoria 3 3.0 3.0 3.0\n\n504 Naturalizzazione e integrazione 1 0.5 0.5 0.0\n\n505 Ufficio conciliazione 1 0.75 0.7 0.7\n520 Istituto comunale per anziani 64 48 99.7 99.5 97.3\n568 Centro giovani 2 1.5 1.5 1.5\n570 Nido dell'infanzia 4 11 9.2 9.0 9.5\n\n6 TERRITORIO \n\n600 UT: amministrazione e direzione 2 2.0 2.0 2.0\n\n601 UT: sezione servizi pubblici 1 1.0 1.0 1.0\n603 Progettazione opere genio civile 2 2.0 2.0 2.0\n605 Manutenzione delle strade 7 1 7.3 7.0 7.0\n606 Manutenzione strada Monti-Brè 1 1.0 1.0 1.0\n607 Manutenzione strade Piano di Magadino 1 1.0 1.0 1.0\n620 Manutenzione cimiteri e serv funerari 1 1.0 1.0 1.0\n625 Officina e magazzini comunali 2 2.0 2.0 2.2\n635 Pulizia della città 10 1 10.9 10.9 10.8\n640 Servizio raccolta e distruz rifiuti 12 12.0 12.0 12.0\n670 Licenze edilizie 2 2.0 2.0 2.0\n695 Manutenzione terreni, parchi e giardini 9 2 10.4 10.4 10.4  \n\n \n \n\n\n\n-40- \n\n \n \n \n\nELENCO  DIPENDENTI  PER  CENTRO  COSTO :        PREVENTIVO  2013\n\nNRO  DIPENDENTI TOTALE UNITA' PREVENTIVO CONSUNTIVO\n\nCENTRO  DI  COSTO tempo pieno tempo parziale LAVORATIVE 2012 2011\n\n7 AMBIENTE, EDILIZIA PUBBLICA\n\n770 Pianificazione e ambiente 1 1.0 1.0 1.0\n\n780 Progettazione costruzioni edili 5 5.0 5.0 5.0\n790 Manutenzione stabili amministrativi 3 2 4.7 4.7 4.7\n\n9 FINANZE E LOGISTICA\n\n922 Servizi finanziari (senza CICLo) 6 2 7.0 7.0 7.0\n\nRICAPITOLAZIONE  GENERALE:\n\nTOTALE  DIPENDENTI  COMUNE 263 133 342.5 340.1 333.5\n\nTOTALE  DIPENDENTI  AAP 13 0 12.5 12.0 12.0\n\nTOTALE  GENERALE 276 133 355.0 352.1 345.5  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n-41- \n\n \n31) SPESE PER BENI E SERVIZI \n \n\nPREVENTIVO  2013 12'038'400.--   \n\nPREVENTIVO  2012 12'624'600.-- -    586'200.-- -  4.64% \n\nCONSUNTIVO  2011 12'281'551.-- -    243'151.-- -  1.98% \n\nLe spese di funzionamento dei servizi comunali sono stabilizzate sui 12 milioni di franchi. Dopo un adeguamento marcato \neffettuato dal Legislativo nell’ambito del voto sui preventivi 2012, con l’accettazione di due emendamenti nelle voci \nmanutenzione stabili e manutenzione strade e sentieri (per un totale di fr. 400'000.-), con il presente preventivo il Municipio ha \nritenuto di correggere la tendenza, mantenendo comunque dei crediti superiori rispetto al passato (oltre fr. 200'000.- rispetto \nalla media dei preventivi 2007-2011). \n\nRiassumiamo a seguito le variazioni più importanti, suddivise per categoria di spesa, con alcuni brevi commenti: \n\n \n310 Materiale d'ufficio, scolastico, stampati: -   fr.     13'500.--    (-   3.61%) rispetto al preventivo 2012 \n  -   fr.     11'583.--    (-   3.12%) rispetto al consuntivo 2011 \n\nOltre al materiale di cancelleria e stampati, il cui credito rimane costante sui fr. 180'000.-, una posizione rilevante di questa \nvoce è quella del materiale scolastico e didattico; per il 2013 stimiamo un importo complessivo di fr. 116'000.-, contro i fr. \n126'500.- del preventivo 2012 e fr. 128'317.- del consuntivo 2011.  \n \n311 Acquisto mobilio, macchine e veicoli: -   fr.          6'000.--  (-   2.00%) rispetto al preventivo 2012 \n  -   fr.        10'200.--  (-   3.35%) rispetto al consuntivo 2011 \n \n312 Consumi energetici: + fr.         29'000.--  (+    1.70%) rispetto al preventivo 2012 \n  + fr.         30'476.--  (+    1.78%) rispetto al consuntivo 2011 \n\nLa suddivisione fra le vari fonti d’energia è la seguente: \n- energia elettrica: 728'000.--  (  prev. 2012:     722'500.--) \n- olio combustibile: 316'000.--  (  prev. 2012:     303'000.--) \n- gas e energia termica: 460'000.--  (  prev. 2012:     445'000.--) \n- acqua potabile: 138'200.--  (  prev. 2012:     136'700.--) \n- gas: 91'000.--  (  prev. 2012:       97'000.--) \n\n\n\n-42- \n\n313 Acquisto materiale di consumo: -     fr. 70'200.--   (-  3.74%) rispetto al preventivo 2012 \n  -     fr. 79'647.--   (-  4.23%) rispetto al consuntivo 2011 \n\nConstatiamo una stabilità di questi costi, che comprendono ad esempio l’acquisto di generi alimentari (fr. 567'500.-, invariato), \ndi medicinali (fr. 221'500.-, riduzione di fr. 50'000.-), acquisto materiale di pulizia (fr. 119'500.-, riduzione di fr. 200.-). \n\n \n314 Manutenzione stabili e strutture: -     fr. 320'000.--   (-   12.66%) rispetto al preventivo 2012 \n  +    fr.   27'197.--   (+   1.25%) rispetto al consuntivo 2011 \n\nLa tabella seguente indica gli importi relativi ai due maggiori conti appartenenti a questa categoria: \n\nConto Prev 2013 Prev 2012 Cons 2011 \n\nManutenzione stabili e strutture \n(314.01 695 e 790) \n\n574'000.- 724'000.- 517'116.- \n\nManutenzione strade e sentieri \n(314.06 605/606/607) \n\n510'000.- 680'000.- 437'722.- \n\n \n315 Manutenzione mobilio, macchine, veicoli: -   fr.  16'000.--  (-   1.80%) rispetto al preventivo 2012 \n  +  fr. 11'299.--  (+  1.32%) rispetto al consuntivo 2011 \nQueste spese concernono ad esempio la manutenzione del mobilio (fr. 44'000.-), quella dei veicoli (fr. 213'000.-), i contratti di \nmanutenzione dei programmi informatici (fr. 140'000.-) e i costi legati all’aggiornamento dell’infrastruttura informatica (fr. \n120'000.-). \n \n316 Locazione, affitti, noleggi: -   fr.    46'000.--  (-  29.58%) rispetto al preventivo 2012 \n  +  fr.      5'255.--  (+   5.04%) rispetto al consuntivo 2011 \n\nL’importo totale di questa categoria ammonta a fr. 109'500.-- ed è così suddiviso: \n\n- affitto immobili di terzi: 57'000.--  (  prev. 2012:     97'000.--); affitto versato a Lavertezzo (SI) fino a giugno 2012. \n- affitto natante: 3'500.--  (  prev. 2012:      3'500.--) \n- leasing: 49'000.--  (  prev. 2012:    55'000.--);  \n\n \n317 Rimborso spese: -  fr    19’500.--   (-   21.54%) rispetto al preventivo 2012 \n  -  fr.     2'090.--   (-     2.85%) rispetto al consuntivo 2011 \n\n\n\n-43- \n\n  \n\n \n318 Servizi e onorari: -   fr.  68'000.--  (-  1.49%) rispetto al preventivo 2012 \n  -   fr. 120'631.--  (-  2.61%) rispetto al consuntivo 2011 \n\nLa voce “servizi e onorari” si compone di circa 50 conti. Sia a livello globale che all’interno dei singoli conti non vi sono \nparticolari variazioni da segnalare. \n\n \n319 Altre spese per beni e servizi: -  fr.    56'000.--  (-  35.10%) rispetto al preventivo 2012 \n  -  fr.    93'227.--  (-  47.38%) rispetto al consuntivo 2011 \n\nRispetto al preventivo 2012 abbiamo ridotto, da fr. 100'000.- a fr. 50'000.-, il credito per arredo turistico. Inoltre, nel 2011 vi era \nstata la spesa di fr. 105'265.- per il progetto d’aggregazione della sponda sinistra. \n\n \n\n \n32) INTERESSI PASSIVI \n \n\nPREVENTIVO 2013 2'516'000.--   \n\nPREVENTIVO 2012 3'082'000.-- -  566'000.-- -  18.36% \n\nCONSUNTIVO 2011 2'740'184.-- -  224'184.-- -    8.18% \n\n \n\nL’andamento ancora favorevole dei tassi d’interesse ha permesso di effettuare rifinanziamenti a condizioni ancora più \nvantaggiose. L’importo globale per il 2013 prevede una riduzione attorno all’8% rispetto a quanto registrato nei consuntivi \n2011. Si prevede inoltre di operare in parte con anticipi a breve termine, in particolare per far fronte a brevi periodi di calo \ndella liquidità che si presentano di regola ad inizio e verso fine anno.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-44- \n\n33) AMMORTAMENTI \n \n\nPREVENTIVO 2013 6'730'000.--   \n\nPREVENTIVO 2012 6'820'000.-- -   90'000.-- - 1.32% \n\nCONSUNTIVO 2011  6'979'079. -- -  249'079.-- - 3.57% \n\n \n\nLa categoria 33 contempla gli ammortamenti dei beni amministrativi e quelli sui beni patrimoniali, quindi le perdite e i \ncondoni d’imposte.  \n\nPreventivo 2013 Preventivo 2012 Consuntivo 2011\n\nabbandoni per condoni 60'000.00 100'000.00 62'061.35\n\nabbandoni per carenze e perdite 650'000.00 700'000.00 533'221.92\n\nabbandoni per computi globali imposte 20'000.00 20'000.00 1'995.65\n\nammortamenti su titoli patrimoniali 0.00 0.00 0.00\n\nammortamenti su beni amministrativi 6'000'000.00 6'000'000.00 5'670'000.00\n\nammortamenti supplementari su beni amministrativi 0.00 0.00 711'800.00\n\nTotale 6'730'000.00 6'820'000.00 6'979'078.92  \n\nL’aliquota media degli ammortamenti amministrativi preventivata per il 2013 è del 9.03%, percentuale che rispetta le direttive \nemanate dal Cantone. Ricordiamo che alcuni rappresentanti comunali membri della Piattaforma di dialogo Cantone-Comuni, \ndichiarando la loro disponibilità a entrare in merito ad un trasferimento di oneri per 20 milioni di franchi, hanno posto la \ncondizione che il Cantone estenda il periodo transitorio per l’entrata in vigore delle nuove norme relative agli ammortamenti \nnei Comuni, consentendo quindi agli stessi di disporre di uno spazio di manovra maggiore per attenuare il peso degli oneri \ntrasferiti. Il  Governo ha proposto che ai Comuni sia concesso un tempo più lungo per adattarsi alle nuove normative \ncantonali in materia di ammortamenti. In questo senso, il Consiglio di Stato propone una modifica dell’art. 214, cpv. 1° della \nLegge Organica Comunale (LOC) che disciplina le misure per facilitare l’adeguamento ai nuovi limiti d’ammortamento. \nAttualmente questo capoverso prevede che il limite minimo del 8% debba essere raggiunto entro 5 anni dall’entrata in vigore, \nil 1.1.2009, della modifica della LOC (quindi nel 2014), e successivamente quello del 10% entro 10 anni (nel 2019). Con la nuova \nproposta il raggiungimento del 8% dovrà avvenire entro 8 anni dall’adozione della legge, quindi entro il 2016. Il Governo \nritiene che questo differimento sia tollerabile, invitando comunque i Comuni che sono in grado, a procedere all’aumento del \ntasso di ammortamento in modo graduale come previsto precedentemente. \n\nIl Municipio è dell’avviso di non modificare la propria politica degli ammortamenti, per diversi motivi: innanzitutto ridurre \nl’attuale aliquota media di ammortamento rappresenterebbe unicamente un’operazione contabile, nel senso che \n\n\n\n-45- \n\nl’autofinanziamento, cioè la forza del Comune per poter sostenere investimenti, non muterebbe. Inoltre, per motivi di \ntrasparenza e di gestione finanziaria, desideriamo evitare che gli elementi che caratterizzano la reale situazione finanziaria \ndella Città vengano modificati, anche se non in misura non sostanziale.  \n \n \n \n35) RIMBORSI A ENTI PUBBLICI \n\n \n\nPREVENTIVO 2013 2'260'500.--   \n\nPREVENTIVO 2012 2'240'000.-- +      20'000.-- +   0.89% \n\nCONSUNTIVO 2011 1'909'735.-- +    350'765.-- + 18.37% \n\n \nIn questa categoria vengono registrati i rimborsi versati ad altri enti pubblici che sostituiscono parzialmente o totalmente il \nComune nell’adempimento di un servizio di sua competenza.  \n\nRiassumiamo le voci indicando tra parentesi le variazioni rispetto al preventivo 2012:  \n\n rimborsi al consorzio depurazione acque: fr.    1'250'000.-- ( 0.--) \n rimborsi all’Associazione SALVA : fr. 450'000.-- (+ fr. 25'000.--) \n rimborsi al consorzio protezione civile : fr. 300'000.-- (+ fr. 10'000.--) \n rimborsi al consorzio pulizia lago : fr. 60'000.-- ( 0.--) \n rimborsi al Cantone per trasporto allievi: fr. 115'000.-- (+ fr. 5'000.--) \n rimborsi al CT per servizio dentario : fr. 20'000.-- (+ fr. 5'000.--) \n rimborso al Consorzio CRMM : fr. 50'000.-- (- fr. 25'000.--) \n rimborsi diversi a Comuni e Consorzi : fr. 15'500.-- ( 0.--) \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-46- \n\n \n36) CONTRIBUTI A TERZI \n\n \n\nPREVENTIVO 2013 14'605'500.--   \n\nPREVENTIVO 2012 13'259'500.-- + 1'346'000.-- +  10.15% \n\nCONSUNTIVO 2011 12'857'563.-- + 1'747'937.-- +  13.59% \n\n \n\nNel capitolo 2 del presente messaggio vi abbiamo indicato le misure che il Cantone ha adottato allo scopo di contenere il \ndisavanzo dello Stato, che hanno un impatto sulle finanze dei comuni.  \n\nIl controllo di gran parte di questi costi esula dalle competenze degli organi comunali. Nel 2013 il totale di queste spese supera \ni 14 milioni di franchi, importo di 1.7 milioni superiore a quanto esposto nell’ultimo consuntivo. Questo gruppo di spesa \nrappresenta il 19.5% del totale delle uscite correnti (senza addebiti interni). Inoltre, oltre l’80% di queste spese è rappresentato \nda addebiti diretti da parte del Cantone nell’ambito sociale. \n\nDegno di nota è sicuramente il contributo richiesto dal Cantone ai Comuni per il risanamento dei conti dello stato che \nammonta a fr. 860'000.- e che, per il momento, è limitato al 2013. \n\nLa tabella sotto esposta mostra l’evoluzione di questa categoria dall’anno 2006. L’importo valutato per il 2013 è il più elevato \ndel periodo in esame e tradotto in percentuale, otteniamo un aumento di 46.30% in 8 anni. \n\n \n\n 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Prev 2012 Prev 2013 \n\nTotale contributi a terzi 9'983'247  10'664'432  10'841'400  11'089'777  11'718'830  12'857'563 13'259'500  14'605'500 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-47- \n\nVi riassumiamo, suddivise per capitoli, le variazioni proposte rispetto alla situazione attuale.  \n\n361 Contributi versati al Cantone: fr.        6'455'500.-- (+  fr. 1'101'000.--) \n\nI principali contributi riguardano: \n la legge sulla maternità e l’infanzia fr.            120'000.-- ( 0.--) \n il contr. al Cantone per CM/PC/AVS/AI fr.         3'420'000.-- (- fr. 50'000.--) \n il contr. al Cantone per  l’assistenza sociale  fr.         1'180'000.-- (+ fr. 230'000.--) \n il fondo di perequazione fr.            150'000.-- (+ fr. 50'000.--) \n il risanamento finanziario 2013 Cantone fr.            860'000.-- (+ fr. 860'000.--) \n il contr. per il trasporto regionale pubblico fr. 580'000.-- (+ fr. 10'000.--) \n la Comunità tariffale fr. 130'000.-- ( 0.--) \n diversi fr. 15'500.-- (+ fr. 1'000.--) \n\n \n \n362 Contributi a Comuni e Consorzi: fr. 4'915'000.-- (+  fr. 200'000.--) \n\nL’importo più rilevante è rappresentato dal contributo per gli anziani ospiti d’istituti riconosciuti che, sulla base delle \ninformazioni fornite dal DSS, stimiamo in fr. 4'590'000.- (fr. 4'480'000.- a preventivo 2012). L’importo è calcolato applicando un \ncosto a nostro carico di fr. 39.- per giornata di presenza, ritenuto un massimo del 6% del gettito cantonale (come preventivo \n2012), + 5.18% del gettito cantonale 2009 (risorse fiscali) del nostro Comune. \n \n364 Imprese ad economia mista: fr. 430'000.-- (+  fr. 130'000.--) \nLa cifra sulla copertura del disavanzo del CBR SA è stato ritoccato verso l’alto anche sulla base degli elementi scaturiti \ndall’ultimo consuntivo, e dopo aver sentito i responsabili della SA. \n \n365 Contributi ad istituzioni private: fr. 2'527'500.-- (+  fr. 140'000.--) \n\nIl contributo al Festival internazionale del Film è confermato in fr. 250'000.-, mentre lievita quello per il SACD e i servizi \nd’appoggio, per il quale sulla base dei parametri forniti dal Cantone, dovrebbe passare da fr. 1'260'000.- del preventivo 2012 ad \nuna cifra che valutiamo in fr. 1'350'000.-.  \n \n \n\n \n\n\n\n-48- \n\n366 Contributi ad economie private: fr. 275'000.-- (-  fr. 225'000.--) \n\nNel preventivo dello scorso anno avevamo valutato in fr. 150'000.- l’onere, limitato al 2012, del sussidio comunale per il \npagamento dei premi di casse malati; esso decade per cui la riduzione è totale. Ricordiamo che in questa categoria figurava, \nfino al 2004, il contributo integrativo AVS/AI (complementare comunale) per un importo annuo attorno a fr. 400'000.-. Le \nprime valutazioni del costo derivante dall’applicazione del Regolamento sociale, caratterizzato da aiuti mirati, è di fr. 250'000.- \nannui. Tale importo sarà da verificare nel giro di un paio d’anni sulla base delle esperienze e dei dati effettivi. Inoltre, il \nregolamento sulle prestazioni comunali in ambito sociale entrerà in vigore nella primavera di quest’anno, di conseguenza \nabbiamo valutato un importo per il 2013 di fr. 170'000.-, contro i fr. 250'000.- precedenti.  \n \n \n \n \n38) VERSAMENTI A FINANZIAMENTI SPECIALI \n\n \n\nPREVENTIVO 2013 280’000.--   \n\nPREVENTIVO 2012 280’000.-- +            0.-- +   0.00% \n\nCONSUNTIVO 2011 292'960.-- -     12'960.-- -    4.42% \n\n \nVi rammentiamo che si tratta degli accantonamenti per la manutenzione straordinaria delle canalizzazioni (fr. 230'000.-), dei \ncontributi sostitutivi per la mancata costruzione di posteggi (fr. 30'000.--) e quelli relativi ai rifugi di protezione civile (fr. \n20'000.-) \n\n  \n\n\n\n-49- \n\n \nb) Entrate correnti  \n\nQuesto capitolo fornisce diverse indicazioni in merito alle entrate, escluso il gettito di competenza, per il quale è riservato il \ncapitolo 5. In entrata desideriamo segnalarvi che le variazioni più importanti sono da ricondurre essenzialmente alla stima \ndelle sopravvenienze e, per il consuntivo 2011, allo scioglimento dell’accantonamento per perdite e condoni di imposte pari a \nfr. 1'200'000.-. \n\nCome di consueto, dopo alcune indicazioni di carattere generale, i nostri commenti alle pagine seguenti si concentrano sulle \ndifferenze rispetto ai dati di preventivo 2012. \n\nSenza la componente degli accrediti interni, le entrate extra-fiscali raggiungono l’importo di fr. 39'494'860.- con: \n\n un aumento rispetto al preventivo 2012 di   fr.      296'200.- (pari allo 0.76%) \n\n una diminuzione rispetto ai consuntivi 2011 di   fr.    2'973'948.- (pari al 7.00%) \n\n \n\nAnticipiamo i motivi principali delle differenze rispetto al \n\n preventivo 2012: nelle imposte, categoria 40 escluso il gettito di competenza, le sopravvenienze (- fr. 800'000.-) le \nimposte alla fonte (- fr. 500'000.-) e imposte su redditi speciali (+ fr. 100'000.-). Questi minori introiti sono compensati \nquasi integralmente dai redditi della sostanza, categoria 42, grazie a rimborsi da contratti prestiti “Swap” (+ fr. 300'000.-\n), maggiori introiti dei parchimetri (+ fr. 200'000.-), come pure dai contributi senza fine specifico, categoria 44, dovuti in \nparticolare da valutazioni aggiornate relative alla quota parte comunale dell’imposta sugli utili immobiliare TUI (+ fr. \n200'000.-) e da quella immobiliare delle persone giuridiche (+ fr. 100'000.-). \n\n consuntivo 2011: le minori sopravvenienze (preventivo 2013 fr. 3'200'000.-, consuntivo 2011 fr. 4'230'105.-) e lo \nscioglimento dell’accantonamento perdite e condoni citato in precedenza rappresentano le variazioni più significative.   \n\n \n\nAlla pagina seguente è mostrata la tabella ricapitolativa delle diverse categorie d’entrata, con il confronto rispetto ai dati degli \nultimi preventivi e consuntivi.     \n\nPer quel che riguarda la composizione percentuale delle varie fonti di entrate, non vi sono sostanziali cambiamenti rispetto \nalla struttura del preventivo 2012. La variazione maggiore riguarda la categoria imposte (40, senza gettito di competenza), che \npassa dal 54.7% ad un 53.5%, valore comunque in media con le percentuali dei consuntivi passati. \n\n\n\n-50- \n\n \n\n \n \n\nRICAPITOLAZIONE  PER  GENERE DI  CONTO:    COMPOSIZIONE  PERCENTUALE\n\n2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013\n\n40         Imposte (compreso fabbisogno) 49.7% 52.7% 52.59% 51.12% 54.42% 54.74% 53.30%\n\n41         Regalie e concessioni 3.8% 3.7% 2.83% 2.70% 2.72% 2.69% 2.89%\n\n42         Redditi della sostanza 10.0% 5.9% 7.23% 9.51% 5.77% 5.79% 6.57%\n\n43         Ricavi per prestaz., tasse, multe 19.1% 20.1% 19.52% 19.63% 19.88% 20.39% 20.11%\n\n44/48    Contributi e rimborsi 11.8% 11.8% 12.11% 11.75% 11.91% 11.25% 12.05%\n\n49         Accrediti interni 5.6% 5.8% 5.71% 5.29% 5.30% 5.14% 5.08%\n\n100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.00%  \n\n\n\n-51- \n\n \n\n \n40) IMPOSTE (solo sopravvenienze e imposte speciali, senza il gettito di competenza) \n\n \n\nPREVENTIVO 2013 6'750'000.--   \n\nPREVENTIVO 2012 7'950'000.-- -   1'200'000.-- - 15.09% \n\nCONSUNTIVO 2011 7'898'771.-- -   1'148'771.-- - 14.54% \n\n \n400.02  Gettito delle sopravvenienze \n\nCome noto, le sopravvenienze di imposte create grazie alla positiva evoluzione del gettito fiscale a partire dal 2004, ci hanno \npermesso di ridurre in maniera sensibile il fabbisogno annuale, sia a consuntivo che a preventivo. Per il 2013 abbiamo inserito \nun importo complessivo di fr. 3'200'000.- (fr. 4'000'000.- a preventivo 2012, che verosimilmente non sarà raggiunto in sede di \nconsuntivo). Sebbene non sia possibile stabilire ora con precisione l’importo e la sua suddivisione fra le varie componenti del \ngettito abbiamo ritenuto di prevedere importi sia per le persone giuridiche (fr. 2'000'000.-), per le persone fisiche (fr. 1'000'000.-\n) e per l’imposta immobiliare (fr. 200'000.-). \n\n \n400.03  Imposte alla fonte \n\nL’evoluzione molto positiva di questa fonte d’entrata registrata negli scorsi anni dovrebbe subire un rallentamento. \nSegnaliamo che gli importi registrati a consuntivo possono essere condizionati dal metodo di contabilizzazione (acconti dal \nCantone e saldo anno antecedente), oppure da rettifiche inerenti anni precedenti.   \n\nL’evoluzione del gettito delle imposte alla fonte negli ultimi anni è riassunta dalla seguente tabella: \n\n(Importi in fr. ‘000; C=contabilizzato a consuntivo; P=preventivo)  \n \n\nconsuntivo C 2003 C 2004 C 2005 C 2006 C 2007 C 2008 C 2009 C 2010 C 2011 P 2012 P 2013 \n\nIntroiti \nimposte alla \nfonte \n\n \n1'919 \n\n \n1'673 \n\n \n1'915 \n\n \n2'275 \n\n \n2'486 \n\n \n2'657 \n\n \n3'788 \n\n \n2'463 \n\n \n3'105 \n\n \n3'500 \n\n \n3'000 \n\n \n \n \n\n\n\n-52- \n\n \n \n41) REGALIE E CONCESSIONI \n\n \n\nPREVENTIVO 2013 2'275'000.--   \n\nPREVENTIVO 2012 2'095'000.-- +  180'000.-- + 8.59% \n\nCONSUNTIVO 2011 2'553'119.-- -   278'119.-- - 10.89% \n\n \nGli introiti per l’uso speciale del suolo pubblico (privativa SES) rappresentano la parte principale di questa categoria di \nentrate. La Legge cantonale di applicazione della legge federale sull’approvvigionamento elettrico  prevede che per l’uso \nspeciale del suolo pubblico, i Comuni continuano a riscuotere  un contributo  di 2 cts/kWh  per i piccoli consumatori (fino a \nun massimo di 100 MWh), mentre per i grandi consumatori 1 cts/kWh per la parte di consumo annuo eccedente i 100 MWh e \nfino a un massimo di 5 GWh. Inoltre, come già evidenziato negli scorsi preventivi, anche i costi derivanti dall’illuminazione \npubblica, pari a circa fr. 950'000.- annui, continueranno ad essere a carico dei consumatori.  Questa regolamentazione varrà \nfino al 31.12.2013, dopo di che la Legge cantonale di applicazione prevede di confermare a 2 cts/kWh il prelievo per i piccoli \nconsumatori, ma di dimezzare il prelievo a carico dei grandi consumatori, portandolo a 0.5 cts/kWh e di abolire la possibilità \ndi prelevare i costi legati all’illuminazione pubblica.  \nIl Tribunale federale però, sulla base di un ricorso presentato da Giorgio Ghiringhelli, ha risolto che la legge in questione (art. \n14) è incostituzionale in quanto mette a carico dei consumatori una tassa che invece andrebbe caricata ai beneficiari delle \nconcessioni.  \n\nDa informazioni assunte presso le autorità cantonali risulta che alcuni quesiti sono rimasti aperti anche dopo la sentenza del \nTribunale federale. Il Governo ha provveduto ad affidare un mandato ad un perito esterno con lo scopo di mettere il \nConsiglio di Stato nelle condizioni di allestire una proposta di nuova versione dell’art. 14, che sia giuridicamente solida e in \nlinea con il pensiero dell’autorità giudiziaria. Le previsioni, pur approssimative, calcolano una riduzione dell’importo \ncomplessivo finora incassato dai Comuni da 40 mio a 17 mio. Per Locarno quindi é ipotizzabile una diminuzione superiore al \n50%. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-53- \n\n \n\n42) REDDITI DELLA SOSTANZA \n \n\nPREVENTIVO 2012 5'166'000.--   \n\nPREVENTIVO 2012 4'513'000.-- +   653'000.-- +   14.47% \n\nCONSUNTIVO 2011 6'796'746.-- - 1'630'746.-- -    23.99% \n\nVi illustriamo le maggiori variazioni di questa categoria.  \n\n \n\n420 Interessi da banche: +  fr.        20'000.--     (+  100.00%) rispetto al preventivo 2012 \n  +  fr.         22'853.--   (+  133.27%) rispetto al consuntivo 2011 \n \n\n421 Interessi attivi:  -  fr.         10'000.--    (-    100.00%) rispetto al preventivo 2012 \n  +  fr.      118’359.--     (+   109.23%) rispetto al consuntivo 2011 \n\nSotto questa voce figurano gli interessi attivi maturati sul CCP e gli interessi di mora. \n\nConto Prev 2013 Prev 2012 Cons 2011 \n\nInteressi CCP 10'000.- 20'000.- 24'410.- \n\nInteressi di mora 0.- 0.- -132'769.- \n\n Totale 10'000.- 20'000.- -108'359.- \n\n \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n-54- \n\n422 Collocamento di beni patrimoniali: +  fr.        305'000.--      (+    7.84%) rispetto al preventivo 2012 \n  +  fr.        183'176.--      (-   39.99%) rispetto al consuntivo 2011 \n\nDopo aver preso atto della situazione presente sui mercati finanziari, caratterizzata da tassi d’interesse favorevoli, e analizzato \nle varie scadenze dei prestiti bancari attualmente in essere, abbiamo ritenuto di andare nella direzione di concludere alcunei \nprestiti denominati “SWAP”. In sostanza anticipiamo la conclusione di un contratto di prestito di lunga durata (di regola \nattorno ai 10 anni) con una banca la quale si assume, già da subito, la differenza di prezzo fra il prestito già in essere con \nquello nuovo. Abbiamo valutato un risparmio per il 2013 attorno ai fr. 300'000.-. \n\nConto Prev 2013 Prev 2012 Cons 2011 \n\nDividendi azioni SES 254'000.- 254'000.- 254'357.40 \n\nDividendi titoli diversi 26'000.- 21’000.- 36'466.20 \n\nRimborsi presiti “SWAP” 300'000.- 0.- 106'000.-- \n\n Totale 580'000.- 275'000.- 396'823.60 \n\n \n \n424 Utili contabili su beni patrimoniali:     fr.             0.--     (     0.00%) rispetto al preventivo 2012 \n  -  fr. 1'911'800.--       (- 100.00%) rispetto al consuntivo 2011 \nLa differenza con il consuntivo 2011 è riconducibile allo scioglimento dell’accantonamento perdite e condoni di fr. 1'200'000.- \nsulla base delle indicazioni della SEL e agli utili contabili derivanti dalla vendita dei mappali 5073 e 2017 pari a fr. 687'000.-.  \n \n \n427 Redditi immobiliari dei beni amministrativi: +  fr. 338'000.--    (+   8.05%) rispetto al preventivo 2012 \n  -   fr. 43'334.--     (-   0.95%) rispetto al consuntivo 2011 \n\nLe posizioni maggiori concernono gli affitti, le tasse suolo pubblico e gli introiti da parchimetri. \n\n \n \n \n \n \n \n\n\n\n-55- \n\n \n43) RICAVI PER PRESTAZIONI, VENDITE, TASSE E MULTE \n\n \n\nPREVENTIVO 2013 15'823'000.--   \n\nPREVENTIVO 2012 15'880'700.-- -   57'700.-- - 0.36% \n\nCONSUNTIVO 2011 16'030'910.-- - 207'910.-- - 1.30% \n\n \n430 Tasse d’esenzione: -    fr.             30'000.--   (-   37.50%) rispetto al preventivo 2012 \n  -    fr.             17'960.--   (-   26.43%) rispetto al consuntivo 2011 \n\nSotto questa voce sono inseriti i contributi sostitutivi per l’esonero costruzione dei rifugi PC e dei posteggi. \n \n\n431 Tasse per servizi amministrativi: + fr.          45'000.--    (+    7.45%) rispetto al preventivo 2012 \n  + fr.          13'418.--    (+    2.11%) rispetto al consuntivo 2011 \n\nEssi si riferiscono in particolare alle tasse di cancelleria (fr. 328’000.-), a quelle per l’intimazione dei precetti (fr. 80'000.-), come \npure alle tasse per approvazione progetti (fr. 100'000.-). \n \n\n432 Ricavi per rette case di cura e refezioni in genere: -  fr.          153'000.--     (-   1.88%) rispetto al preventivo 2012 \n  +   fr.          33'505.--     (+  0.42%) rispetto al consuntivo 2011 \nLe cifre più consistenti riguardano in San Carlo: le rette degli ospiti e i ricavi per prestazioni speciali agli ospiti (rimborsi delle \nCasse malati). \n\n \n\n433 Tasse scolastiche:  +  fr.           15'000.--    (+    5.62%) rispetto al preventivo 2012 \n             +  fr.           23'828.--    (+   9.23%) rispetto al consuntivo 2011 \n \n \n434 Altre tasse di utilizzazione di servizi: + fr.  65'000.--    (+   1.48%) rispetto al preventivo 2012 \n  -  fr. 152'868.--    (-    3.33%) rispetto al consuntivo 2011 \n\nQui le tasse finanziariamente più importanti sono le tasse rifiuti (fr. 2'365'000.-) e quelle d’uso canalizzazioni (fr. 1'450'000.-). \n \n \n\n\n\n-56- \n\n \n435 Vendite: -  fr. 10'000.--      (-    8.44%) rispetto al preventivo 2012 \n\n -  fr.      26'058.--      (-  19.37%) rispetto al consuntivo 2011 \n \n436 Rimborsi: +  fr.       145'000.--    (+   22.08%) rispetto al preventivo 2012 \n\n -   fr.    122'425.--    (-    13.25%) rispetto al consuntivo 2011 \n\nCome di consueto, vi mostriamo le entrate che compongono questa voce: \n\n Rimborsi da assicurazioni infortuni fr. 215'000.-- (+ fr. 97'000.--) \n Indennità PG servizio militare e PC fr.          14'000.-- (-  fr. 1'000.--) \n Rimborso spese per trasporto di ospiti  fr.              5'000.-- (   fr. 0.--) \n Rimborso manutenzione biancheria  fr.              1'000.-- (   fr. 0.--) \n Rimborso tasse telefoniche  fr.          8'000.-- (   fr. 0.--) \n Rimborso spese esecutive  fr.          150'000.-- (+ fr. 20'000.--) \n Rimborso spese di riscaldamento  fr.         211'000.-- (+ fr. 10'000.--) \n Rimborso dal CT manutenzione veicoli  fr.         52'000.-- (+ fr. 9'000.--) \n Rimborso dal CT formazione pompieri  fr.         60'000.-- (+ fr. 10'000.--) \n Rimborso per servizi (contabili, CICLo) fr.         85'500.-- (   fr. 0.--) \n\n \n \n437 Multe: +  fr.    201'000.--    (+    19.94%) rispetto al preventivo 2012 \n\n -   fr.    118'517.--    (-      8.93%) rispetto al consuntivo 2011 \nL’andamento degli incassi delle multe di polizia per l’anno in corso e i dati dei consuntivi passati, ci permette di aumentare \nl’importo nella misura di fr. 200'000.-.  \n \n \n439 Altri ricavi per prestazioni e vendite: -  fr.     345'700.--     (-  61.87%) rispetto al preventivo 2012 \n\n +  fr.    104'071.--     (+ 95.54%) rispetto al consuntivo 2011 \nRicordiamo che nel preventivo 2012 avevamo previsto un utilizzo di fr. 500'000.- dell’accantonamento eccedenze del San \nCarlo, mentre nel 2013 è inserita una cifra di fr. 150'000.-. \n \n \n\n\n\n-57- \n\n \n44) CONTRIBUTI SENZA FINE SPECIFICO \n \n\nPREVENTIVO 2013 2'017'000.--   \n\nPREVENTIVO 2012 1'712'000.-- +  305'000.-- +   17.82% \n\nCONSUNTIVO 2011 2'403'784.-- -   386'784.-- -    16.09% \n\nLe voci maggiori di questa categoria riguardano la quota riversata dal Cantone dell’imposta sugli utili immobiliari (TUI) e il \ncontributo di livellamento. \n\nPer il 2013 abbiamo valutato la TUI in fr. 800'000.- (fr. 600'000.- nel 2012), il contributo di livellamento in fr. 900'000.- \n(invariato), mentre una valutazione aggiornata ci indica un importo superiore riferito alla quota parte delle imposte \nimmobiliari delle persone giuridiche (fr. 200'000.- invece di fr. 100'000.-). \n\n \n \n \n45) RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI \n\n \n\nPREVENTIVO 2013 1'266'200.--   \n\nPREVENTIVO 2012 1'083'000.-- + 182'900.-- + 16.88% \n\nCONSUNTIVO 2010 1'048'863.-- + 217'337.-- + 20.72% \n\nLe tre maggiori voci concernono il rimborso cantonale per la manutenzione delle strade (fr. 85'000.-), la partecipazione del \nCantone agli sportelli LAPS (fr. 130'000.-), il rimborso dei Comuni per servizio di polizia (fr. 240'000.-) e il rimborso dei \nComuni per il Corpo Pompieri (fr. 732'000.-, Civici e Sezione di montagna). Per quel che riguarda il servizio di polizia ai \nComuni viciniori, fino al 2012 esso veniva effettuato solo a Orselina con un introito di fr. 50'000.-. Già nel 2012 sono stati \nintensificati i contatti con i Corpi degli altri Comuni e l’importo inserito nel preventivo si riferisce al rimborso di Orselina, \nBrione s/Minusio e Mergoscia. A corto-medio termine si prevede l’estensione del servizio anche nelle terre di Pedemonte, \nOnsernone e sul Piano. \n\n \n \n\n\n\n-58- \n\n \n46) CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI \n\n \n\nPREVENTIVO 2013 5'967'660.--   \n\nPREVENTIVO 2012 5'734'660.--  + 233'000.-- + 4.06% \n\nCONSUNTIVO 2011 5'511'616.--  + 456'044.-- + 8.27% \n\nNon vi sono cambiamenti di rilievo da segnalare rispetto al preventivo 2012, se non un adeguamento, in base alle ultime \nindicazioni del Cantone, del contributo per le sezioni di scuola infanzia ed elementari e del contributo per la copertura del \ndisavanzo dell’Istituto San Carlo. \n\n\n\n-59- \n\n7) OSSERVAZIONI DI DETTAGLIO RIGUARDO AI VARI CENTRI DI COSTO \n\nCentro di costo no. 015: Municipio e Consiglio comunale \n\n410.08 Ricordiamo che in applicazione del Regolamento comunale approvato dal Legislativo il 17 dicembre 2010 e della \nrelativa ratifica dalla Sezione enti locali, l’entrata in vigore della normativa è stata fissata con il 1° gennaio 2012. Al \nmomento dell’allestimento del presente messaggio non disponevamo ancora di dati utilizzabili, per cui abbiamo \nritenuto validi quelli stimati nel preventivo dello scorso anno. \n\n \nCentro di costo no. 020: Cancelleria \n\n301.01 Al capitolo 6, capitolo oneri del personale, abbiamo già evidenziato le variazioni più rilevanti in ambito di unità \nlavorative. Come detto, nel settore della cancelleria è contabilizzato il costo dell’assunzione del responsabile della \ncomunicazione, ipotizzata a metà 2013 e prevista con un grado d’occupazione del 50%.  \n\n431.03 A partire dalla legislatura 2012-2016 e, contabilmente, dal 2013, viene creato il centro di costo naturalizzazione e \nintegrazione (504), estrapolando alcuni importi dal centro di costo della cancelleria. Anche per quest’anno gli \nintroiti delle tasse naturalizzazioni sono valutate in fr. 70'000.-. \n\n439.93 L’importo di fr. 30'000.- si riferisce alla differenza fra gli incassi delle carte giornaliere FFS e il costo del loro \nacquisto. \n\n \nCentro di costo no. 025: Ufficio controllo abitanti \n\n431.01 Ricordiamo che da circa tre anni è in funzione il centro di registrazione per il rilascio dei documenti d’identità. \nL’importo valutato in fr. 300'000.- contempla sia gli incassi totali sia la quota parte a favore del Cantone e della \nConfederazione che ci viene addebitata dal Cantone. \n\n \nCentro di costo no. 100: Corpo di Polizia \n\n301.01 Le 52 unità contenute nel preventivo, comprendenti 2 nuovi aspiranti, hanno lo scopo di garantire la sostituzione \ndel personale partente, di assicurare il numero sufficiente di agenti operativi per garantire il servizio sulle 24 ore e \nparallelamente di offrire pure un servizio con alcuni comuni convenzionati. Come indicato al capitolo 6, paragrafo \ncosti del personale, la cifra di fr. 4'080'000.- non considera eventuali adeguamenti salariali che dovrebbero scaturire \ndalla prospettata revisione del ROD.  \n\n\n\n-60- \n\n301.15 L’importo previsto delle indennità per servizio notturno e festivo è stato adeguato in particolare sulla scorta del \nconsuntivo provvisorio 2012. L’aumento si spiega con il maggior numero di monte ore totali svolte dagli agenti per \nquesto servizio. \n\n437.01 Il ritocco verso l’alto della cifra prevista per le multe di polizia non è la conseguenza di un inasprimento \ndell’autorità comunale. Segnaliamo che queste entrate si compongono in particolare da contravvenzioni al traffico \nstazionario (circa 9'000) e a quello in movimento (attorno a 3'000). \n\n452.02 Come anticipato in precedenza, grazie al servizio svolto anche in altri Comuni sulla base di apposite convenzioni, \nprevediamo un cospicuo aumento di questa voce (+ fr. 190'000.-).  \n\n \nCentro di costo no. 103: Parchimetri e posteggi \n\n427.33 I dati dell’ultimo consuntivo e la situazione parziale concernente il 2012, ci permettono di adeguare gli introiti \nprevisti dei parchimetri nella misura di fr. 200'000.-.  \n\n \nCentro di costo no. 160: Manutenzione porto natanti \n\n427.36 Ricordiamo che dal 1° gennaio 2012 è in vigore il nuovo Regolamento concernente l’ormeggio dei natanti nel porto \ndella Lanca degli Stornazzi, la cui ordinanza ha comportato degli aumenti di tassa in particolare per le barche di \nproprietà di non domiciliati. \n\n \nCentro di costo no. 200: Scuola dell’infanzia \n\nIl numero dei bambini inscritti alla scuola dell’infanzia registra una flessione. Nell’anno scolastico 2012-2013 frequentano le 14 \nsezioni 292 bambini (2011-2012: 308; 2010-11: 310) così suddivisi: \n\nSede scolastica Numero allievi \n12-13 / (11-12) \n\nSaleggi 129 (139) \nSan Francesco 80 (82) \n\nSolduno 67 (65) \n\nGerre di Sotto 16 (22) \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-61- \n\nCentro di costo no. 210: Scuole elementari \n\nI bambini che frequentano le elementari non subiscono variazioni rispetto all’anno scolastico precedente. Infatti, il numero di \nallievi nell’anno scolastico 2012-2013 rimane globalmente di 495 bambini, mentre le sezioni passano a 25 (-1). La suddivisione \nper sede scolastica è la seguente: \n\nSede scolastica Numero allievi \n12-13 / (11-12) \n\nSaleggi 288 (289) \nSolduno 187 (184) \n\nMonti 20 (22) \n\n \n302.01 La diminuzione del credito degli stipendi (-fr. 360'000.-) è dovuta, oltre che alla riduzione di una sezione, alla presa \n\na carico del Cantone del salario dei docenti di sostegno, compensata comunque da un minor contributo per sezione \n(conto 461.02), passato da fr. 107'855.- a fr. 91'800.-, moltiplicato poi con l’aliquota di sussidio che varia in base \nall’indice di forza finanziaria dei Comuni (per Locarno attualmente pari al 54%).  \n\n \n\nCentro di costo no. 305: Pinacoteca Casa Rusca \n\nIl programma di attività del Dicastero cultura per il 2013 è caratterizzato da diversi momenti espositivi che si terranno negli \nspazi sia di Casa Rusca sia di Casorella. \n\nCasa Rusca \n\nL’attività espositiva della Pinacoteca comunale verrà inaugurata sabato 23 marzo con una mostra dedicata al grande pittore \nsvizzero Varlin (Willly Guggenheim, Zurigo 1900 – Bondo 1977). L’esposizione rimarrà aperta al pubblico fino a domenica 18 \nagosto e si articolerà in due sezioni distinte: la prima occuperà le otto sale del piano terreno e del primo piano; la seconda \ninvece le quattro del secondo piano. Nelle prime otto sale verrà affrontato il tema dello “stato intermedio” in cui si trova \nun’opera, lasciata lì e poi ripresa; oppure dimenticata, cancellata, modificata, calpestata, improvvisata, ecc.; è un atteggiarsi \ndell’artista – Varlin – che attraverso la pittura mette in scena sentimenti di una storia profonda, antica, vissuti con le energie \ndell’autoironia, del semplice e sempre presente sorriso. \nTutto questo è documentato dalle fotografie di Daniel Cartier, in bianco e nero o a colori, realizzate negli anni 1973 e 1974. \nSono riprese fotografiche che, accostate alle opere lasciate così dal pittore, ci svelano la genesi di un processo creativo \n\n\n\n-62- \n\navvenuto nell’atelier di Bondo, il luogo in cui l’artista ha raggiunto i tratti definitivi di un linguaggio pittorico “svizzero” e \n“poliglotta”. \nLa seconda sezione della mostra vuole riunire una selezione della produzione pittorica che Varlin, negli anni Cinquanta e \nSessanta, ha realizzato in Ticino. È la prima volta che si storicizza questo corpus di opere (il Catalogo ragionato ne censisce più \ndi una trentina), realizzate in varie località del Locarnese (Brissago, Ascona, Locarno, Muralto, Minusio) e a Lugano, in \noccasione di viaggi che l’artista ha effettuato in compagnia della madre e della sorella gemella Erna, la quale prese poi \ndomicilio a Locarno, in Via S. Antonio. \n\nLa stagione autunno-inverno prevede una mostra retrospettiva dedicata al pittore cinese Zao Wou-Ki, nato a Pechino nel 1921 \ne residente a Ginevra. La scelta di questo artista è data dalla presenza nelle collezioni della Città di ben 142 opere, facenti parte \ndel Lascito Nesto Jacometti (zio materno di Remo Rossi); con questa operazione si intende da una parte valorizzare \nl’importante lascito e dall’altra presentare, per la prima volta in modo approfondito, un artista assolutamente sconosciuto nel \ncontesto di cultura italiana. Aspetto quest’ultimo che pone le basi per rendere itinerante la mostra, offrendola ad altri musei \nitaliani (in tale prospettiva sono già stati attivati contatti preliminari con istituzioni potenzialmente interessate ad ospitare la \nnostra mostra). \nZao Wou-Ki si trasferisce a Parigi nel 1941 e un anno dopo conosce Nesto Jacometti che diverrà il suo editore principale \ndell’opera grafica. Il fulcro dell’esposizione sarà costituito dalle opere del Lascito, rappresentative della produzione degli anni \n1950 – 1965; allo scopo di completare la visione retrospettiva della mostra, la Fondazione Zao Wou-Ki, con sede a Ginevra, \nmetterà a disposizione una serie di dipinti che coprono gli anni recenti, fino al 2010. \n\nGli spazi sotterranei della Sinopia ospiteranno in due momenti diversi altrettanti artisti , a cominciare dallo scultore Pascal \nMurer (atelier in Piazza S. Antonio) che nel 2012 è stato insignito del premio Fondazione Bally per l’Arte. Seguirà la \npresentazione di una cartella di grafiche di Peter Stiefel, ispirate al romanzo Bocksten di Fabio Pusterla. \n \nCasorella \n\nGli spazi di Casorella ospiteranno di nuovo la mostra Sono unico e prezioso destinata agli allievi delle scuole elementari per \nsensibilizzarli ai problemi della violenza domestica e della pedofilia.  \nIn marzo si vorrà ricordare la doppia ricorrenza della promulgazione delle leggi razziali (Germania 1933, Italia 1938) con una \nmostra documentaria impostata sulle testimonianze della collezione Moscati. \nL’attività espositiva proseguirà con la presentazione di una importante scoperta geologica effettuata nelle Centovalli e per \nquesto progetto ci si avvale della consulenza scientifica del Museo cantonale di Storia naturale di Lugano. \n \n\n \n\n\n\n-63- \n\nCentro di costo no. 420: Stabilimento balneare \n\n364.20  Le informazioni di cui disponiamo ci permettono di inserire nel preventivo 2013 un importo simile a quello versato \nper la gestione 2011 (fr. 430'000.-). Segnaliamo che la cifra maggiore contabilizzata nei consuntivi 2011 scaturiva da \nuna valutazione prudenziale. È evidente che è oggettivamente difficile stimare attualmente i risultati d’esercizio \ndella CBR SA, sia perché si tratta di un mercato che presenta comunque alcune incognite, sia perché vi sono ancora \ndiversi scenari non concretizzati nell’ambito della fase che vede la costruzione e la gestione della parte gastro. \n\n434.12  La conferma, avuta anche lo scorso anno, della buona tenuta delle entrate del bagno pubblico, ci permette di \nrivedere al rialzo la posizione (fr. 10'000.-). \n\n \n\nCentro di costo no. 500: Ufficio di previdenza sociale \n\n451.04 In passato il contributo del Cantone per incarto ammontava rispettivamente a fr. 50.-, 100.- o 200.- a dipendenza se \nsi trattava di domande interrotte, revisioni ordinarie oppure allestimento completo. Dal 1° gennaio 2012 è in vigore \nun contratto di prestazione che prevede un contributo unico di fr. 150.- l’allestimento completo di un nuovo incarto \ne per le revisioni periodiche, mentre fr. 75.- per l’allestimento di domande interrotte prima del loro inoltro \nall’organo competente per la decisione. Detti importi vengono discussi ogni quattro anni, la prima volta per il 2016. \n\n \n\nCentro di costo no. 520: Istituto comunale per anziani \n\n301.01 La voce stipendi dell’Istituto corrisponde alla remunerazione di 99.7 unità lavorative (64 a tempo pieno e 48  a \ntempo parziale), contro le 99.5 del preventivo 2012. \n\n313.21 Gli acquisti dei medicinali dipendono dalle prescrizioni effettuate dal medico competente per la cura dei pazienti \nche soggiornano al San Carlo. Questi costi sono coperti dalle casse malati, con un versamento di fr. 10.30 per \ngiornata di presenza. Grazie anche ai concorsi svolti per questo tipo di acquisto è stato possibile ridurre la spesa dei \nmedicamenti. \n\n432.02 Le rette degli ospiti (non temporanei) variano da un minimo di fr. 50.- ad un massimo di fr. 146.15 al giorno. \nSegnaliamo che dei 121 ospiti attuali, 89 versano la retta della seconda categoria pari a fr. 75.-. \n\n432.03 La cifra di fr. 3'100'000.- è la stima degli assegni grandi invalidi e dei contributi delle casse malati per gli ospiti \ntemporanei e definitivi. \n\n \n \n\n\n\n-64- \n\nCentro di costo no. 600: UT- amministrazione e direzione \n\n318.30 Nel corso del 2013 continueranno i lavori di verifica relativi alla conformità degli esercizi pubblici in relazione alla \nnuova LEAR, che potrebbero portare al coinvolgimento di specialisti in materia di polizia del fuoco. Si osserva \ninoltre che vi sono spesso delle consulenze puntuali in materia di pianificazione del territorio e di viabilità. A \nquesto si aggiunge il maggior costo legato alle prestazioni della nostra Commissione del Centro Storico, dove sono \nstate intensificate le sedute per permettere un esame accurato degli incarti edilizi che toccano i comparti di Città \nVecchia e del nucleo di Solduno. Il credito proposto nel 2013 ammonta a fr. 100'000.- (+ fr. 10'000.-.). \n\n \nCentro di costo no. 605: Manutenzione delle strade \n\n301.01 Come anticipato al capitolo 6, in questo credito è inserita l’assunzione di una mezza unità lavorativa, ipotizzata a \npartire dalla prossima estate.   \n\n314.06 L’Esecutivo, per la fissazione di questo credito (come é cambiato, vedi discorso sopra), ha considerato sia le risorse \nfinanziarie a disposizione sia la necessità di un’adeguata manutenzione corrente delle infrastrutture destinate al \ntraffico. Segnaliamo che sul nostro territorio di 20 km quadrati sono presenti circa 100 km di strade. \n\n \nCentro di costo no. 640: Servizio raccolta e distruzione rifiuti \n\n318.80  Da alcuni anni notiamo purtroppo un incremento costante, anche se non drammatico, del quantitativo di RSU \nraccolti, mentre lo smaltimento dei rifiuti riciclabili tende a costare meno. Un altro aspetto da considerare è la \nprogressiva introduzione della tassa sul sacco nei comuni dell’agglomerato che ha generato inevitabilmente un \nturismo dei rifiuti che ci ha penalizzati, con un costante aumento del quantitativo di RSU raccolti.  \n\n \nCentro di costo no. 770: Ambiente \n\n490.01  Una delle varie modifiche dei centri di costo a partire dal 2013 riguarda la separazione, a livello di dicastero e \ncontabilmente, della pianificazione dall’ambiente. L’importo di fr. 60'000.- accreditato in questo centro di costo è \naddebitato nel settore della pianificazione, centro di costo 870 e concerne una stima dell’onere lavorativo di un \ncollaboratore.  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-65- \n\nCentro di costo no. 790: Manutenzione stabili amministrativi e diversi \n\n314.01 Il credito supplementare di fr. 200'000.- messo a disposizione lo scorso anno ha facilitato la pianificazione di alcuni \ninterventi di più ampio respiro in determinati edifici che attendevano da tempo. Come svolto per la manutenzione \ndelle strade e sentieri, anche per gli stabili si è optato per una riduzione rispetto al credito inserito nello scorso \npreventivo, ma comunque superiori a quelli a cui eravamo abituati in passato.  \n\n \nCentro di costo no. 910: Servizio interessi \n\n322.02 Le condizioni favorevoli sul mercato dei tassi d’interesse ci permettono di ridurre ulteriormente l’onere degli \ninteressi passivi. Segnaliamo che, oltre ai mutui con gli istituti bancari, la Città ha tre prestiti con l’Istituto di \nprevidenza professionale dei dipendenti comunali: il primo di 10 milioni al 4%, il secondo di 7 milioni al 3% e uno \ndi 3.5 milioni (3.5%) concernente il saldo del contributo di risanamento straordinario pari a 8 milioni che sarà \nversato entro il 31.12.2013. In questo contesto, considerando in particolare il livello del costo del denaro, il \nMunicipio ritiene di ridurre il tasso del prestito di 10 milioni dall’attuale 4% al 3%, ottenendo quindi un risparmio  \ndi fr. 100'000.- annui. \n\n \nCentro di costo no. 915: Ammortamenti \n\nAlla pagina seguente vi presentiamo una tabella dalla quale potete dedurre:  \n\n il debito pubblico presunto e la sostanza amministrativa ammortizzabile all’1.1.2013; \n\n i tassi d’ammortamento differenziati che intendiamo applicare; \n\n i tassi minimi d’ammortamento previsti dalla LOC, nonché; \n\n l’importo complessivo previsto quale ammortamento. \n \n \n\n\n\n-66- \n\nCALCOLAZIONE  PREVENTIVO 2013   AMMORTAMENTO SOSTANZA AMMORTIZZABILE / DEBITO  PUBBLICO\n\nAMMORTAMENTO CON TASSI DIFFERENZIATI:\n\nSostanza amministrativa\nSaldo al\n\n01.01.2012\n\nAmmortam\n\n2012\n\nInvestim\n\n2012\n\nSussidi\n\n2012\n\nSaldo al\n\n01.01.2013\n\nTasso\n\nminimo \n\nLoc\n\nAmmortam\n\nminimo Loc\n\nTasso\n\napplicato\nAmmortam\n\n500/140 Terreni ammin 9'598'068 192'000 0 9'406'068 0% 0 2.0% 188'121\n\n501/141 Opere genio civile 9'939'716 1'095'100 356'009 207'800 8'992'825 10% 899'282 11.0% 989'211\n\n503/143 Costruzioni edili 30'751'919 2'465'000 5'051'871 218'581 33'120'209 6% 1'987'213 7.0% 2'318'415\n\n506/146 Mobilio e veicoli 1'128'346 565'000 1'353'398 1'916'744 25% 479'186 50.0% 958'372\n\n509/149 Altri invest ammin 2 0 2'800 2'802 25% 700 50.0% 1'401\n\n560/160 Contrib per investim 14'120'180 1'697'000 373'562 12'796'742 10% 1'279'674 11.0% 1'407'642\n\n581/171 Uscite pianificazione 101'924 51'200 127'946 178'670 25% 44'668 50.0% 89'335\n\n589/179 Altre uscite attiv 2'577 2'000 17'942 18'519 25% 4'630 50.0% 9'260\n\nTotale sost amministrativa 65'642'732 6'067'300 7'283'528 426'381 66'432'579  3'321'629 5'961'756\n\nTerreni e immobili patrimoniali 30'539'101 0 0 30'539'101 0 0  0\n\n96'181'833 7'283'528 426'381 96'971'680 3'321'629 5'961'756\n\nARROTONDATO A 6'000'000\n\nTasso medio sostanza ammortizzabile : 9.03%\n\nDebito pubblico al 1.1.2013 :\n\nDebito pubblico 01.01.2012 70'356'471\n\nVariazione 2012 789'847 71'146'318 71'146'318\n\nTasso medio ammortamento debito pubblico : 8.43%  \n \n\n \n \n \n\n\n\n-67- \n\n8) LA GESTIONE INVESTIMENTI \n \n\nLa gestione investimenti prevede uscite per un importo lordo di fr. 14'632'000.- così suddiviso: \n \n \n\nTIPO DI OPERE IMPORTO \n\n1. opere con MM presentato o credito già accordato 3'217'000.- \n\n2. richieste formali di credito o MM già presentato 4'120'000.- \n\n3. nuove opere per cui vi sottoporremo un MM particolare 7'145'000.- \n\nTOTALE INVESTIMENTI LORDI 14'482'000.- \n\n4. entrate per investimenti -2'995'000.- \n\nTOTALE INVESTIMENTI NETTI 11'487’000.- \n \n\nSeppur con i dovuti distinguo, anche in ambito investimenti rimangono validi gli intendimenti e l’approccio indicati \nnell’aggiornamento delle Linee direttive e Piano finanziario 2010-2013 che saranno, almeno in parte, confermati nel Piano \nfinanziario 2013-2016. Il grado di autofinanziamento previsto nei prossimi anni difficilmente potrà raggiungere l’80%, come \navvenuto regolarmente negli scorsi anni. Per il 2013 prevediamo un grado di autofinanziamento pari al 52.5%. \n\nL’autofinanziamento modesto è dovuto in particolare all’importo elevato che prevediamo nella gestione investimenti che \nsupera i 10 milioni di investimenti netti. L’Esecutivo ne è consapevole ma è altresì convinto della necessità di mantenere in \nbuono stato i propri beni (strade, piazze, stabili, eccetera): gli investimenti elevati sono anche da leggere in rapporto diretto \ncon la riduzione a gestione corrente dei crediti per le manutenzioni. Inoltre il Municipio é convinto della necessità di investire \nrisorse importanti in opere che permettano un rilancio su vari fronti (culturale, turistico, economico) della nostra Città e della \nRegione. \n\nPer quel che riguarda le singole opere, rimandiamo alla tabella del conto degli investimenti, presente nella stampa del \npreventivo. Qui di seguito sono commentate alcune opere in fase di esecuzione, rispettivamente per le quali è prevista la \npresentazione di MM particolari, suddivise per categoria, con fra parentesi l’importo globale dell’opera e quello previsto nel \n2013. \n\n  \n\n\n\n-68- \n\n \n\n501 Opere del genio civile \n\nCanalizzazioni e pavimentazione Contrada Maggiore (totale fr. 700'000.-, previsto 2013 fr. 350'000.-) \nIl rifacimento della canalizzazione nel nucleo di Solduno è reso indispensabile dal suo cattivo stato e dalla necessità di \nadattare il sistema di evacuazione delle acque, anche in relazione ai lavori previsti per il riale Arbivecchio. La progettazione è \nstata affidata ad uno studio con sede a Locarno, che sta completando in questo periodo tutti i rilievi delle infrastrutture \nesistenti, definendo con precisione il nuovo tracciato e la suddivisione degli spazi tra i vari enti interessati. Infatti, la superficie \na disposizione è molto limitata e dovrà essere sfruttata al meglio. L’intero campo stradale sarà toccato dai lavori di scavo, per \ncui è l’occasione migliore per rifare interamente la pavimentazione, già fortemente deteriorata in alcune sue parti. Il Municipio \nne approfitterà pure per definire un disegno della pavimentazione consono al nucleo, prendendo quale riferimento il relativo \npiano, allegato al PP.CTS. I lavori dovrebbero prendere avvio nel corso dell’autunno. \n \nSistemazione via Respini (totale fr. 3'600'000.-, previsto 2013 fr. 1'500'000.-) \nLe due commissioni del Consiglio Comunale hanno licenziato di recente il rapporto favorevole sulla richiesta di credito \npresentata lo scorso mese di ottobre. Non appena il Legislativo approverà questo importante credito, provvederemo alla \npubblicazione del progetto ai sensi della Legge Strade. Nel contempo, daremo avvio alle procedure di appalto, ritenuto che la \ndelibera dei lavori potrà avere luogo solo una volta cresciute in giudicato tutte le decisioni. L’inizio presumibile del cantiere \nsarà quindi nel settembre di quest’anno, con una prima tappa, in corrispondenza del nuovo centro wellness, che si concluderà \nentro la fine dell’anno. I progettisti, con il nostro Ufficio tecnico, stanno già definendo il programma dei lavori, che si \ncompleteranno solo nel corso del 2014. A quel momento la Città disporrà di un viale urbano di grande qualità che va a servire \ntante strutture pubbliche legate allo svago e allo sport, prolungando di fatto la passeggiata del Lungolago. \n \nLavori di valorizzazione del Bosco Isolino (totale fr. 280'000.-, 2013) \nAccanto al rifacimento del parco giochi, quasi interamente completato, al Bosco Isolino sono già in corso degli importanti \nlavori di valorizzazione e di recupero dell’area forestale e di svago, nel pieno rispetto dei principi promulgati con il Piano \nforestale cantonale (PFC).  Si tratta quindi di mantenere e migliorare il patrimonio boschivo, garantendo nel contempo il ruolo \ndi bosco di svago che gli è stato riconosciuto nel PFC. I lavori principali si concluderanno nel corso del prossimo autunno, ma \nla cura intensiva delle superfici interessate proseguirà anche negli anni successivi. Sarà particolarmente interessante il sentiero \ndidattico che il progettista sta elaborando nei suoi concetti principali, quale ulteriore elemento di valorizzazione del comparto. \n \n \n\n\n\n-69- \n\n503 Costruzioni edili \n\nRisanamento tetti scuole Saleggi (totale fr. 1'400'000.-, previsto 2013 fr. 600'000.-) \nE’ notorio che un tetto piano realizzato secondo i concetti in auge negli anni ’70 del secolo scorso ha una durata di vita che può \noscillare tra 20 e 25 anni. Nel caso concreto abbiamo quindi ampiamente superato questo limite e, nonostante vari interventi \npuntuali, lo stato dei tetti delle scuole dei Saleggi è notoriamente molto precario. L’anno scorso abbiamo incaricato uno \nspecialista per elaborare una proposta di risanamento che contempla pure un miglioramento dell’isolamento termico degli \nedifici. A breve sarà pronto il relativo MM che contemplerà verosimilmente l’esecuzione in due tappe distinte, per non creare \neccessivi disturbi all’attività scolastica.  Sarà anche l’occasione per rinnovare l’illuminazione delle aule, con ulteriori risparmi \nin campo energetico, e per cambiare le tende. \n \nCentro tecnico logistico (totale fr. 3'700'000.-, previsto 2013 fr. 2'000'000.-) \nCon l’acquisto del terreno ex-Nessi in località Morettina, il Municipio aveva posto le basi nel 2008 per razionalizzare in modo \nimportante tutta la componente tecnico-logistica del Comune. Nell’aprile di quest’anno gli spazi saranno finalmente liberati e \nresi disponibili per i nostri bisogni. Ciò comporterà la realizzazione di un nuovo capannone che si affiancherà ai due esistenti, \nsistemati adeguatamente. Nel contempo, verranno pure adattate le superfici esterne, in modo da creare pure lo spazio per il \nnuovo ecocentro  del Comune. Infatti, questo sedime ospiterà tutti i servizi esterni dell’Ufficio tecnico comunale (magazzini, \nofficina, lavaggio veicoli, autorimesse, servizio parchi e giardini), l’Azienda dell’acqua potabile, il servizio segnaletica della \nPolizia comunale e il deposito del Gruppo manifestazioni. Grazie è ciò sarà possibile liberare completamente le aree dell’ex-\nmacello e dell’ex-gas, terreni di grande pregio e valore. Il progetto è in fase di allestimento e la richiesta di credito vi verrà \nsottoposta nel corso del mese di maggio. \n \nNuova pista di atletica (totale fr. 1'000'000.-, previsto 2013 fr. 300'000.-) \nLa pratica dell’atletica leggera richiede delle infrastrutture che, analogamente ad altri sport, devono rispettare determinati \nparametri tecnici e di sicurezza. L’attuale pista di atletica, realizzata nella sua forma odierna nel lontano 1978, non soddisfa \npiù questi parametri e ne consegue che la locale società della Virtus Locarno non è neanche più in grado di ospitare delle \nmanifestazioni sportivo, siano esse di livello cantonale o nazionale. Riteniamo sia giunto il momento di mettere mano ai lavori \ndi rifacimento integrale dell’anello di 400 m ritenuto che la parte che ospita le pedane delle discipline tecniche è già stata \noggetto d’interventi negli anni successivi alle esondazioni del 1993 e del 2000. I lavori saranno da eseguire a tappe, \ncoordinando il tutto con le società sportive che fanno capo allo stadio. Trattandosi di un’opera a chiara valenza regionale, il \nMunicipio ritiene che vadano coinvolti anche tutti i Comuni i cui domiciliati si allenano nel nostro stadio. I lavori si \nconcluderanno nel 2014. \n\n\n\n-70- \n\n \n524 Imprese a economia mista \n\nAcquisto azioni SES Holding (totale fr. 130'000.-, previsto 2013 fr. 130'000.-) \n\nLe trattative per l’acquisto del pacchetto azionario di SES detenuto da Alpiq sono in corso. L’esecutivo é impegnato \nregolarmente su questo dossier dallo scorso autunno. Siccome la SES é quotata in borsa vige un assoluto riserbo sulle decisioni \nche potrebbero avere un’influenza sull’andamento del valore dell’azione, per cui le informazioni che possiamo fornire \nattualmente sono limitate.  \n\nCome reso noto  dal Consiglio di Stato lo scorso 12 dicembre, tra le varie ipotesi di lavoro valutate è stata prescelta quella più \nrispettosa degli interessi di tutti i Comuni del comprensorio SES. AET assumerà inizialmente la guida delle operazioni in vista \ndel subingresso dei Comuni attualmente serviti dalla SES. Per Locarno nel 2013 é da prevedere unicamente un onere di fr. \n130'000.- pari alla quota di capitale della SES Holding, società che dovrebbe acquisire le azioni detenute da Alpiq SA. \n\n \n\n \n\n565 Contributi a istituzioni private \n\nPalazzo del Cinema (totale netto fr. 6'000'000.-, previsto 2013 fr. 1'700'000.-) \n\nNel mese di luglio dell’anno scorso il Consiglio Comunale ha approvato il MM  concernente la richiesta di un credito di \n350'000 franchi per il concorso di progettazione del Palazzo del Cinema sul fondo 124 RFD Locarno (vedi MM numero 5). \nGrazie a questa decisione è stato possibile, in tempi brevissimi, procedere con il concorso internazionale di progettazione che \nha permesso di scegliere, tra oltre 80 progetti concorrenti, quello che sarà il futuro Palazzo del Cinema di Locarno. Con questa \ndecisione è terminata la prima importante tappa nella procedura che dovrà condurre alla realizzazione dell’opera.  \n \nI prossimi passi sono l’elaborazione del progetto definitivo e poi l’esecuzione materiale dei lavori di ristrutturazione. \nCon il MM no 18 emanato il 12 febbraio u.s., il Municipio chiede al lodevole Consiglio Comunale il credito per la \nprogettazione definitiva. Questo permetterà di avanzare con i lavori, di preparare la domanda di costruzione e di avere i dati \nprecisi sui costi di ristrutturazione. L’esecutivo ha deciso di fare un primo approfondimento, del costo di circa 400'000.- franchi \nche permetterà già di avere un’indicazione migliore dei costi. Il Municipio ha dato chiare indicazioni ai progettisti affinché le \nsoluzioni architettoniche e realizzative siano economicamente ragionevoli, per fare in modo che i costi di ristrutturazione \npossano essere limitati.  \n \n\n\n\n-71- \n\nL’esecutivo é consapevole che la tempistica prevista, che sancisce l’inizio dei lavori entro fine ottobre di quest’anno, é molto \nstretta. Questo costituisce nel contempo uno stimolo per proseguire celermente al fine di dotare al più presto il nostro Festival \ndi una sede definitiva.  \n\nAl Cantone a inizio 2013 è stato inviato il Business Plan del progetto Palazzo del Cinema per le valutazioni del caso e per \ndecidere sui contributi cantonali effettivi di cui potrà beneficiare il Palazzo del Cinema. Il settore turistico e culturale della \nRegione - Ente Turistico Lago Maggiore e le Fondazioni per il Turismo e Fondazione per la Cultura - contribuiscono \nrispettivamente con 2,6 milioni e con 2,5 milioni. Anche i vari Comuni della Regione sono stati informati del contenuto del \nBusiness Plan, e in seno al CISL sono state date costantemente le informazioni del caso e illustrata l’evoluzione del progetto \nPalazzo del Cinema, così come all’Ente Regionale per lo sviluppo del Locarnese e Vallemaggia. La partecipazione finanziaria \ndegli altri Comuni è ipotizzabile in 6 milioni di franchi. Da altri privati e sponsor si prevede un contributo di circa 1 milione di \nfranchi. \n  \n\n\n\n-72- \n\n \n\n9)  AZIENDA ACQUA POTABILE \n\nIn uno degli ultimi messaggi accompagnanti i preventivi avevamo accennato ai lavori intrapresi dall’Azienda a partire dagli \nanni Novanta per far fronte alla situazione di degrado nella quale versava l’acquedotto e con l’obiettivo di migliorare sotto \ntutti i punti di vista il servizio di distribuzione dell’acqua potabile nei Comuni di Locarno, Muralto e Losone. \n\nDa allora alcuni risultati sono stati raggiunti. \n\nUno su tutti: il progressivo risanamento della rete idrica (solo negli ultimi 20 anni sono stati posati oltre 60'000 metri di nuove \ncondotte, pari a circa un terzo dell’estensione della rete di competenza dell’Azienda) e una più attenta manutenzione hanno \nportato all’abbattimento delle perdite d’acqua (si è passati dai 2mio di m3 d’acqua all’anno degli inizi del 1990 agli attuali \n0.5mio) e alla conseguente riduzione dei consumi di energia elettrica per il funzionamento delle pompe (da 2mio di kWh \nall’anno a 1.2mio).  \n\nContemporaneamente sono diminuiti i problemi e le difficoltà d’erogazione e, anche se difficilmente quantificabili, i rischi di \ninsudiciamento dell’acqua in rete (ogni rottura è un punto debole attraverso il quale eventuali contaminanti presenti nel \nsottosuolo potrebbero passare all’interno della condotta). \n\nCome avevamo già fatto notare, le esigenze legate al servizio dell’acqua potabile sono considerevolmente aumentate nel corso \ndell’ultimo decennio, in particolare dal profilo della sicurezza alimentare (l’acqua da rubinetto è considerata a tutti gli effetti \nuna derrata alimentare) e pertanto è indispensabile mettere in atto tutti i provvedimenti necessari alfine di disporre di \ninfrastrutture idriche in ordine e al passo con i tempi. \n\nÈ volontà del Municipio proseguire con i lavori di risanamento e contemporaneamente dare avvio alla progettazione e alla \nrealizzazione di alcune importanti opere. \n\n \n\nNel 2013 si prevede in particolare: \n\n di portare avanti i lavori di risanamento e di potenziamento della rete a Locarno, a Muralto e a Losone; \n\n di realizzare una nuova vasca di accumulo dell’acqua presso il serbatoio Solduno; \n\n di sistemare il serbatoio Carmelo (vasche di accumulo e annessa stazione pompe); \n\n di completare i lavori di ammodernamento dell’impianto di telegestione dell’acquedotto, tappa 1 e 2; \n\n\n\n-73- \n\n di affinare il progetto dei nuovi pozzi alla Morettina; \n\n di allestire il progetto di massima del nuovo serbatoio Locarno; \n\n di continuare i lavori di risanamento alle prese sorgive e agli impianti di adduzione (condotte, camere di raccolta e di \nrottura); \n\n di allestire il catasto delle attività e dei pericoli all’interno delle zone di protezione dei pozzi Morettina; \n\n di aggiornare il Piano generale dell’acquedotto per la parte alta della collina; \n\n di allestire uno studio sulla possibilità di convogliare (pompare rispettivamente turbinare) acqua da Locarno Monti \nverso Brè e verso Cardada; \n\n tenuto conto delle carenze d’acqua registrate in passato nei quartieri del Piano di Magadino e sulla base delle \nindicazioni del Piano cantonale di approvvigionamento idrico, di elaborare assieme ai Comuni di Gordola e Lavertezzo \npossibili soluzioni. \n\n \n\nIn sede di approvazione dei preventivi, vi chiediamo di concedere i seguenti importanti crediti ai fini del risanamento della \nrete idrica (vedi capitolo 2 del conto investimenti): \n\n Fr.  250'000.-- per lavori di ammodernamento alla rete idrica di Locarno; \n\n Fr.  50'000.-- per lavori di ammodernamento  alla rete idrica di Muralto; \n\n Fr.  100'000.-- per lavori di ammodernamento alla rete idrica di Losone. \n\n  \n\n\n\n-74- \n\nSituazione fine SPESA PREVISTA NEL CREDITO \n\nCONTO DEGLI INVESTIMENTI 2011 2012 aggiorn. 2013 GLOBALE ESECUZIONE\n\n1) COMPLETAMENTO DI  OPERE IL CUI CREDITO\n\nE' GIÀ STATO ACCORDATO\n\n501 OPERE DEL GENIO CIVILE\n\n304 AGGIORNAMENTO PROGETTO NUOVI POZZI MORETTINA (MM 57/07) 1'473.05 40'000.00 50'000.00 2009-2013\n\n411 MANUTENZIONE STRAORDINARIA SERBATOI (MM 55/01) 52'212.70 150'000.00 300'000.00 2003-2013\n\n412 MANUTENZIONE STRAORDINARIA IMPIANTI (MM 87/02) 171'014.70 228'000.00 400'000.00 2004-2012\n\n414 MANUTENZIONE STRAORDINARIA IMPIANTI (MM 107/03) 51'810.00 200'000.00 300'000.00 2005-2013\n\n415 MANUTENZIONE STRAORDINARIA IMPIANTI (MM13/04) 7'650.00 250'000.00 2006-2014\n\n551 URBANIZZAZIONE ZONA INDUSTRIALE RIAZZINO (MM 51/06) 543'288.75 810'000.00 2008-2011\n\n552 OPERE MINORI RINNOVO RETE LOCARNO (MM 57/07) 74'147.25 120'000.00 200'000.00 2007-2012\n\n558 PROGETTO DI MASSIMA PCAI PdM (MM13/2009) 1'000.00 30'000.00 50'000.00 2012-2013\n\n559 OPERE MINORI RINNOVO RETE LOCARNO (MM 39/10) 20'502.75 170'000.00 50'000.00 250'000.00 2010-2013\n\n560 OPERE MINORI RINNOVO RETE LOCARNO (MM 61/11) 39'044.10 80'000.00 120'000.00 250'000.00 2011-2013\n\n561 RINNOVO RETE VIA LOCARNO-VIA MEZZANA (MM 74/11) 80'000.00 110'000.00 2012\n\n562 SOSTITUZIONE CONDOTTA A GOLINO (MM 74/11) 50'000.00 265'000.00 2012-2013\n\n621 OPERE MINORI RINNOVO RETE MURALTO (MM 39/10) 4'372.45 30'000.00 50'000.00 2011-2013\n\n622 OPERE MINORI RINNOVO RETE MURALTO (MM 61/11) 40'000.00 50'000.00 2012\n\n623 RINNOVO RETE VIA S. GOTTARDO (MM 74/11) 15'000.00 300'000.00 920'000.00 2012-2015\n\n704 OPERE MINORI RINNOVO RETE LOSONE (MM 61/11) 58'470.10 20'000.00 20'000.00 100'000.00 2011-2013\n\n705 RINNOVO RETE VIA LOCARNO-VIA MEZZANA (MM 74/11) 160'000.00 235'000.00 2012\n\n506 MOBILIO, MACCHINE, ATTREZZI, VEIC. E INSTALLAZ.\n407 SOSTITUZIONE FURGONE MAZDA (MM 39/10) 45'000.00 45'000.00 2012\n715 ACQUISTO MODULI RADIO CONTATORI (MM 68/07) 80'071.55 200'000.00 2007-2014\n\n581 USCITE DI PIANIFICAZIONE\n\n106 AGGIORNAMENTO PIANO GENERALE ACQUEDOTTO (MM83/2011) 25'000.00 50'000.00 2013-2014\n\n2) RICHIESTE DI CREDITO PER OPERE VARIE\n\n501 OPERE DEL GENIO CIVILE\n\nOPERE MINORI RINNOVO RETE LOCARNO 100'000.00 250'000.00 2013-2014\nOPERE MINORI RINNOVO RETE MURALTO 20'000.00 50'000.00 2013-2014\n\nOPERE MINORI RINNOVO RETE LOSONE 50'000.00 100'000.00 2013-2014\n\n3) OPERE CON PRESENTAZIONE DI UN MESSAGGIO\n\nMUNICIPALE PARTICOLARE\n\n501 OPERE DEL GENIO CIVILE\n\nRINNOVO RETE VIALE  AL LIDO (MM 15/2012) 100'000.00 375'000.00 2013-2014\n\nOPERE VARIE RISANAMENTO E POTENZIAMENTO RETE 50'000.00 2013\n\nT o t a l i 1'104'057.40 959'000.00 1'335'000.00 5'660'000.00  \n\n\n\n-75- \n\n10) CONCLUSIONI \n \n\nRestando a vostra completa disposizione per eventuali ulteriori informazioni che riterrete utili, vi invitiamo, signor Presidente, \nsignore e signori Consiglieri, a voler risolvere: \n \n1) I conti preventivi 2013 del Comune e della Azienda acqua potabile sono approvati. \n \n2) Il Municipio è autorizzato a utilizzare i crediti nei limiti indicati. \n \n3)  L’imposta comunale 2013 sarà prelevata con il moltiplicatore del 90% dell’imposta cantonale del medesimo anno. \n \n \n \n \n \n \nCon la massima stima. \n \n \n \n \n\nPer il Municipio \n \n\nIl Sindaco:  Il Segretario: \n\n       dr. avv. Carla Speziali            avv. Marco Gerosa \n\n         (firmato all’originale) \n \n\n\n