Messaggio municipale

text: \n-1- \n\n \n\n \n \n\n \n\nMM no. 11 ACCOMPAGNANTE  \nI CONTI PREVENTIVI DEL COMUNE E DELL’AZIENDA ACQUA \n\nPOTABILE DI LOCARNO E FISSAZIONE DEL MOLTIPLICATORE \nD’IMPOSTA PER L’ANNO 2017 \n\n \nApprovati dal Lod. Municipio il 25 ottobre 2016 \n\n \n \n\nSignori Presidente e Consiglieri, a tenore dell’art. 152 LOC, con il presente messaggio \nsottoponiamo alla vostra attenzione i conti preventivi 2017. \n\n \n \n \n \n\n        Locarno, 27 ottobre 2016 \n\n \n\n\n\n-2- \n\n \n\nINDICE  GENERALE  MESSAGGIO  MUNICIPALE  SUL  PREVENTIVO  2017 \n \n \n 1) INTRODUZIONE E DATI RIASSUNTIVI  pag. 3  \n \n \n 2) RIORGANIZZAZIONE DEI DICASTERI pag. 6  \n \n \n 3) LA SITUAZIONE DELLE FINANZE COMUNALI pag. 8 \n \n \n 4) GESTIONE CORRENTE pag. 14    \n\n \n\n \n\n 5) IL GETTITO FISCALE pag. 33     \n \n \n 6) OSSERVAZIONI  DI  DETTAGLIO  AI  VARI  CENTRI  DI  COSTO pag. 40   \n \n \n 7) LA  GESTIONE  INVESTIMENTI pag. 49   \n \n  \n 8) AZIENDA  ACQUA  POTABILE pag. 54  \n \n \n 9) CONCLUSIONI pag. 55 \n \n \n\n \n\n\n\n-3- \n\n \n1) INTRODUZIONE E DATI RIASSUNTIVI \n\nIl Municipio sottopone al Legislativo comunale il secondo preventivo della legislatura 2016-2020, constatando con piacere una \nstabilità dei maggiori indicatori finanziari. Le ragioni consistono, da un lato nelle misure attuate da diversi anni di \ncontenimento e riduzione delle spese (in particolare attenta valutazione in caso di richieste di assunzioni, controlli regolari dei \ncosti per beni e servizi, attenta gestione della liquidità) e dall’altro nell’aumento di alcune fonti di entrata (buon andamento \ndel gettito fiscale delle persone fisiche, decisioni sugli investimenti anche in considerazione di eventuali introiti futuri, \nsopravvenienze d’imposte ancora presenti, nel 2017 previste in fr. 2'500'000.- come a preventivo 2016).  \n\nIl fabbisogno previsto per l’anno a venire è pari a fr. 39'515'240.- e, rispetto al preventivo 2016 (fr. 37'097'840.-), si registra un \naumento di fr. 2'417'400.- (+ 6.5%). L’incremento del fabbisogno è in gran parte dovuto al pacchetto di misure di risanamento \ndelle finanze cantonali approvato dal Parlamento lo scorso 20 settembre, i cui effetti maggiori per i Comuni sono la \nsoppressione del riversamento della quota parte dell’imposta sugli utili immobiliari e l’incremento del contributo al Cantone \nper il risanamento. Come spiegato più dettagliatamente nel capitolo 3, questi oneri dovrebbero essere compensati grazie a \nmaggiori introiti fiscali. L’Esecutivo rimane scettico in merito a questo modo di procedere che, di fatto, non risolve i problemi \nstrutturali della spesa pubblica del Cantone, ma trasferisce unicamente le questioni e gli oneri agli enti inferiori e/o \nindirettamente ai cittadini. \n\nIl 2017 sarà il terzo anno consecutivo con una mole d’investimenti ancora importante: l’importo lordo di fr. 14'464'000.- \nriguarda opere il cui credito è già stato concesso sulla base di un messaggio rispettivamente già pubblicato (fr. 6'844'000.-) e \naltre previste le cui richieste di credito vi saranno sottoposte nei prossimi mesi (fr. 7'620'000.-). L’elenco dettagliato delle opere \nè pubblicato nella stampa del preventivo. \n\nAttualmente è in fase di elaborazione il documento strategico della legislatura, denominato linee direttive e piano finanziario. \nEsso sarà pubblicato, dopo le necessarie discussioni e valutazioni, nel corso dei prossimi due mesi. Oltre all’evoluzione \nprevista delle grandezze finanziarie più rilevanti previste dall’art. 156 LOC, è buona cosa illustrare gli obiettivi di natura \nfinanziaria che si intendono raggiungere e le indicazioni sulle probabili misure da adottare. Il Piano finanziario rappresenta \nanche un’occasione per indicare alcune visioni e strategie future di più ampio respiro, con lo scopo ad esempio di prevedere o \nanticipare le dinamiche che potranno influenzare la Locarno di domani, detto in altro modo “pensare lungo per poi pianificare \na breve”. \n\nCome comunicato in data 11 ottobre, il Municipio ha approvato i nuovi Dicasteri e organigrammi dell’Amministrazione \ncittadina, che entreranno in funzione con il 1° gennaio 2017. Al capitolo seguente sono forniti e spiegati gli elementi principali \ncontenuti nel rapporto allestito da un apposito gruppo tecnico. \n\n\n\n-4- \n\nRicapitolazione preventivo 2017 \n\nPREVENTIVO 2017 PREVENTIVO 2016 CONSUNTIVO 2015\n\nCONTO DI GESTIONE CORRENTE           APPROVATO IL 21.12.2015           APPROVATO IL 26.9.2016\n\nUSCITE CORRENTI 75'030'900.00 73'340'700.00 72'121'950.02\nAMMORTAMENTI ORDINARI 6'550'000.00 6'250'000.00 5'550'000.00\nAMMORTAMENTI SUPPLEMENTARI 0.00 300'000.00 2'842'450.00\nADDEBITI INTERNI 3'393'000.00  4'078'000.00  3'640'674.10  \n\nTOTALE SPESE CORRENTI 84'973'900.00 83'968'700.00 84'155'074.12\n\nENTRATE CORRENTI 34'385'660.00 35'212'860.00 34'150'368.43\nINTROITI FISCALI (escluso gettito provvisorio) 7'680'000.00 7'580'000.00 49'855'754.28\nACCREDITI INTERNI 3'393'000.00 4'078'000.00 3'640'674.10\n\nTOTALE RICAVI CORRENTI 45'458'660.00 46'870'860.00  87'646'796.81\n\nFABBISOGNO 39'515'240.00 37'097'840.00\n\nGETTITO FISCALE DI COMPETENZA\n\n(MP 90%) 39'550'000.00 37'210'000.00\n\nRISULTATO D'ESERCIZIO 34'760.00 112'160.00  3'491'722.69\n\nCONTO DEGLI INVESTIMENTI  \n\nUSCITE PER INVESTIMENTI 14'464'000.00 19'374'000.00 23'277'992.50\nENTRATE PER INVESTIMENTI 2'574'000.00 3'785'000.00 403'498.00\n\nONERE NETTO PER INVESTIMENTI 11'890'000.00 15'589'000.00  22'874'494.50\n\nCONTO DI CHIUSURA\n\nONERE NETTO PER INVESTIMENTI 11'890'000.00 15'589'000.00 22'874'494.50\n\nAMMORTAMENTI AMMINISTRATIVI 6'550'000.00 6'250'000.00 8'392'450.00\nRISULTATO D'ESERCIZIO 34'760.00 112'160.00 3'491'722.69\n\nAUTOFINANZIAMENTO 6'584'760.00 6'362'160.00 11'884'172.69\n\nRISULTATO TOTALE -5'305'240.00 -9'226'840.00 -10'990'321.81\n\n\n\n-5- \n\nDATI RIASSUNTIVI  \n \n\nP 2017 P 2016 C 2015\n\n30 39'446'000 38'582'700 37'417'075\n\n31 12'687'200 13'054'800 12'688'488\n\n32 2'311'000 2'321'000 2'566'902\n\n33 7'450'000 7'060'000 9'495'925\n\n35/36 18'766'700 17'952'200 17'354'587\n\n38 920'000 920'000 991'423\n\n39 3'393'000 4'078'000 3'640'674\n\n84'973'900 83'968'700 84'155'074\n\nCOSTI\n\nSpese personale\n\nSpese beni e servizi\n\nInteressi passivi\n\nAmmortamenti \n\nRimborsi e Contributi\n\nVersamenti fondi riserva\n\nAddebiti interni\n\nTOTALI\n\n \n\nP 2017 P 2016 C 2015\n\n40 7'680'000 7'680'000 12'755'754\n\n41 795'000 745'000 733'490\n\n42 5'779'700 5'766'700 4'792'547\n\n43 17'175'300 17'389'500 17'200'024\n\n44 1'712'000 2'832'000 3'374'221\n\n45/46 8'673'660 8'129'660 7'848'386\n\n48 250'000 250'000 201'700\n\n49 3'393'000 4'078'000 3'640'674\n\n45'458'660 46'870'860 50'546'797TOTALI\n\nImposte \n\nRegalie e concessioni\n\nContributi senza fine specifico\n\nContributi e rimborsi\n\nRicavi per prestazioni\n\nRedditi della sostanza \n\nAccrediti interni\n\nPrelevamento fondi riserva\n\nRICAVI\n\n \n\n \n \n \n \n \n \n \n RIORGANIZZAZIONE DEI DICASTERI \n\nPrincipali oneri gestione correnti\n\nContributi per anziani ospiti di istituti riconosciuti 4'530'000\n\nContributo al Cantone per CM/AVS/AI/IPG 3'800'000\n\nInteressi su mutui fissi 2'270'000\n\nContributi al Cantone per l'assistenza sociale 1'800'000\n\nPartecipazione risanamento finanziario Cantone 1'520'000\n\nContributi per SACD e servizi d'appoggio 1'450'000\n\nRimborso al Consorzio depurazione acque 1'400'000\n\nSpese per eliminazione rifiuti 680'000\n\nPrincipali introiti extra-fiscali\n\nImposte alla fonte 4'200'000\n\nContributo dal Cantone per Istituto San Carlo 3'200'000\n\nSopravvenienze 2'500'000\n\nTasse raccolta rifiuti 2'400'000\n\nTasse parchimetri 2'220'000\n\nTasse d'uso canalizzazioni 1'700'000\n\nContributo dal Cantone per stipendi docenti 1'660'000\n\nContributo di livellamento 1'500'000\n\nMulte di polizia 1'400'000\n\n \n \n\n \n\nIl fabbisogno ridotto dei consuntivi 2015 pari a 33.6 milioni di franchi\n\nè da ricondurre principalmente all'incasso straordinario di imposte\n\nsuppletorie e multe tributarie pari a complessivi 5.0 milioni di franchi.\n \n\n \n\n \n\n39.51 37.10 33.61 \n\n0.00 \n\n10.00 \n\n20.00 \n\n30.00 \n\n40.00 \n\nP 2017 P 2016 C 2015 \n\nEvoluzione fabbisogno (in mio CHF) \n\n\n\n-6- \n\n2) RIORGANIZZAZIONE DEI DICASTERI \n\nConsiderazioni generali \n\nAd inizio maggio il Municipio ha dato mandato ad un consulente esterno per svolgere un’analisi e fornire delle proposte di \nriorganizzazione dei dicasteri. Il lavoro è stato svolto da un gruppo tecnico composto dal consulente e da quattro funzionari \ndell’amministrazione con la supervisione esterna di IQ-Center. Il gruppo ha in particolare: \n\n svolto un’analisi della struttura e dell’organizzazione dei dicasteri; \n\n formulato una proposta organizzativa (organigrammi) per i 7 dicasteri; \n\n effettuato una valutazione realistica delle risorse necessarie atte a garantire una buona organizzazione. \n\nLo scorso 23 settembre l’Esecutivo ha preso atto di un dettagliato rapporto che contiene pure considerazioni e proposte di più \nampio respiro sulle quali il Municipio si sta chinando o si occuperà nel corso dei prossimi mesi. \n\nPer motivi legati essenzialmente al tempo a disposizione o alla mancanza delle linee direttive per il quadriennio, il gruppo \ntecnico non ha potuto  \n\n effettuare un’analisi dei compiti e dei flussi di lavoro in ottica di ottimizzazione; \n\n trasformare gli orientamenti delle Linee direttive in obiettivi operativi, atti ad orientare il lavoro nei dicasteri; \n\n valutare possibili costituzioni di  Enti autonomi, Fondazioni o società anonime nelle quali eventualmente far confluire servizi della \nCittà. \n\nConsiderate l’importanza dell’argomento e l’utilità delle analisi fin qui svolte, il Municipio è intenzionato a proseguire con i \nlavori nel corso dei prossimi mesi e del 2017. \n\n \n\nLavoro svolto e elementi riscontrati \n\nSi è trattato innanzitutto di fotografare e capire la situazione attuale dell’Amministrazione, sulla base degli organigrammi \nattuali, della struttura del personale e di un approfondimento degli studi e dei lavori già svolti in passato. In seguito si è \nproceduto all’audizione dei quadri di ogni dicastero (direttori, capiservizio, ecc.). \n\nIn questa sede ci limitiamo ad evidenziare alcuni aspetti scaturiti dalle analisi svolte. Innanzitutto la situazione di partenza \n(organigrammi attuali) risente di un intervento politico fatto ad inizio legislatura, volto soprattutto a equilibrare la \nsuddivisione di singoli dicasteri. Sono emerse situazioni di conduzione non ideali, nel senso che spesso vi sono troppi \nsubordinati del direttore, la conduzione è soprattutto fatta di incontri bilaterali e manca un coinvolgimento di gruppo. In \n\n\n\n-7- \n\ngenerale è stato rilevato che le singole unità lavorano bene, ma si interagisce troppo poco tra le diverse componenti del \ndicastero, per cui si ritiene che vi sia un potenziale di sinergie da valorizzare ciò che permetterebbe di accrescere l’efficacia e \nl’efficienza. Diversi settori evidenziano una situazione in cui si è assorbiti dalla gestione corrente, ciò che rende molto difficile \nl’attività di conduzione e di delega. In diverse unità il responsabile non dispone di un sostituto. \n\n \n\nProposte di potenziamento del gruppo tecnico \n\nSulla base delle audizioni svolte e delle proprie riflessioni, il gruppo tecnico ritiene meritevoli di particolare attenzione i \nseguenti nuovi posti: \n\n caposezione risorse umane \n\n giurista \n\n direttore dicastero ambiente e territorio \n\n responsabile controllo cantieri \n\n psicologo al 50% o vicedirettore 50% per l’Istituto scolastico \n\n tre o quattro profili universitari da inserire in formazione come relève possibile nelle future posizioni chiave. \n\nL’Esecutivo ha seguito, seppur non integralmente, le riflessioni e le proposte del gruppo tecnico. Al capitolo 4, paragrafo spese \nper il personale (30), sono spiegate le scelte in ambito di potenziamento delle unità lavorative e la tempistica prevista. \n\n \n\nAltre considerazioni \n\nModificare un’amministrazione o un’organizzazione complessa come quella di una città non è solamente un fatto tecnico: si \ntratta di modificare comportamenti, abitudini consolidate, creare una cultura di impresa, verificare e controllarne il \nfunzionamento, ottimizzare a tappe le risorse umane e finanziarie. E’ un progetto di medio termine e di solito una legislatura è \nil tempo minimo necessario per imparare e gestire il cambiamento con effetti durevoli. La strategia è pertanto quella dei \npiccoli passi: visione, strategia, obiettivi, conduzione mirata, verifica e correttivi in itinere. \n\nA chiusura di questo capitolo informiamo che la nuova organizzazione dei dicasteri si ripercuote anche sulla suddivisione dei \ncentri di costo con una numerazione differenze di alcuni rispetto al passato. Comunque, per garantire l’interpretazione dei \ndati, in presenza di un nuovo (o modificato) centro costo figurano gli importi del preventivo 2016 e consuntivo 2015. \n\n \n\n \n\n\n\n-8- \n\n3) LA SITUAZIONE DELLE FINANZE COMUNALI \n\nConsiderazioni generali \n\nGli indicatori o indici finanziari sono delle percentuali o dei valori che mettono in relazione delle grandezze estrapolate dai \nconti comunali. Applicando delle scale di valutazione è possibile fornire un giudizio sulla situazione del Comune \nindividuando punti di forza o di debolezza. Come molti dati in ambito economico o statistico, è buona cosa tenere presente \nche una corretta interpretazione degli indicatori necessita la conoscenza del contesto specifico, ma anche l’osservazione \ndell’evoluzione su più anni.  \n\nPresso diversi Comuni, come il nostro, è prassi la pubblicazione degli indicatori finanziari nei messaggi sui consuntivi. A \nquesto proposito rimandiamo al MM 2 sui consuntivi 2015, pag. 6 e seguenti, dove è esposta e commentata l’evoluzione dei \nprincipali indicatori fino al 2015. Sebbene alcuni valori siano inevitabilmente indicativi, riteniamo utile presentarvi \nl’evoluzione di alcuni indici anche per l’anno in corso e quello prossimo. \n\n \n\nGrado di autofinanziamento     \n\n \n\n \n\n \n\n \nIl grado di autofinanziamento esprime in quale misura le \nrisorse finanziarie sono in grado di finanziare gli \ninvestimenti. Secondo la conferenza delle autorità di \nvigilanza sulle finanze comunali, un grado di \nautofinanziamento costantemente al di sotto del 70% è \nconsiderato problematico. \nIl grado del 2010 è influenzato dalle operazione di \nrivalutazione dei beni patrimoniali, che hanno \ncomportato un ammortamento straordinario della \nsostanza ammortizzabile. \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n-9- \n\nCapitale proprio \n\nIl capitale proprio, assieme alle sopravvenienze \nd’imposta, servirà in particolare a fronteggiare una \npossibile evoluzione negativa. Da diversi anni notiamo, \nun costante aumento, che ha portato il valore oltre i 19 \nmilioni. \n \n \n \n \n \n\n \n\n \n\n \n \nUna quota inferiore al 10% è considerata debole. \nSegnaliamo che la quota media dei Comuni ticinesi è \nsuperiore al 15%. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n-5'000\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\nCapitale proprio in '000\n\n \n\n\n\n-10- \n\n \n\nDebito pubblico pro capite      \n   \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \nIl debito pubblico si ottiene sottraendo i beni \npatrimoniali dal capitale dei terzi, quindi dal totale del \npassivo escluso il capitale proprio. Anche se \napprossimativo, nel linguaggio comune si intende a volte \nil totale dei debiti bancari. \nUn debito pubblico pro capite superiore a fr. 4'000.- è da \nritenersi elevato. \nNotiamo che dopo la forte riduzione avvenuta nel 2010, \ngrazie alla rivalutazione di alcuni beni patrimoniali \n(terreni e immobili), questo indicatore è stato abbastanza \ncostante fino ad aumentare in concomitanza con \nl’incremento degli investimenti previsti. \n\n \n\n \n\n\n\n-11- \n\n \n\nSituazione di bilancio \n\nSenza voler riprendere i dettagli contenuti nel MM sui consuntivi 2015 concernenti gli indicatori finanziari, desideriamo \ncomunque ricordare l’ultima situazione di bilancio della Città, sintetizzata per il tramite dei maggiori indicatori: \n\nIndicatori 2015 (2014) Interpretazione  \n\nDebito pubblico pro capite 4'920.- (4'307.-) ELEVATO   \n\nDebito pubblico / risorse fiscali 1.8 (1.6) MEDIO   \n\nQuota di capitale proprio 9.8% (9.1%) DEBOLE  \n\nCapacità di autofinanziamento 14.1% (7.6%) MEDIA / DEBOLE  /  \n\nGrado di autofinanziamento 51.9% (117.9%) BASSO / BUONO  /  \n\nQuota degli interessi -2.6 (-3.0%) BASSA  \n\n \n\nRicordiamo che una corretta interpretazione degli indicatori dev’essere effettuata attraverso l’osservazione di un arco \ntemporale di alcuni anni. Questo vale ad esempio per il grado di autofinanziamento che, oltre che dal risultato d’esercizio, \ndipende dall’ammontare degli investimenti netti effettuati durante l’anno. Inoltre, gli indici si basano esclusivamente sulla \nsituazione contabile e non considerano ad esempio le sopravvenienze d’imposta ancora da contabilizzare, pari a circa 7 milioni \ndi franchi.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-12- \n\nFlussi finanziari Cantone – Comuni \n\nCome consuetudine indichiamo l’evoluzione dell’impatto sulle finanze comunali derivante dalle maggiori modifiche in \nambito di flussi. In buona sostanza si nota che nel periodo 2007-2017 il saldo è a favore del Cantone nella misura di circa 2.2 \nmilioni di franchi all’anno.  \n\nAmbito 2007 2009 2011 2013 2015 P 2016 P 2017 Diff  ’07-‘17 \n\nRiversamenti imposte         \n\nImmobiliare persone \ngiuridiche \n\n623 73 233 186 158 180 160 -74% \n\nTassa utili immobiliare \n(TUI) \n\n566 35 933 879 1'735 1'100  0 -100% \n\nImposta successione 5 152 88 18 49 0 0 -100% \n\nTotale riversamenti 1’194 260 1’254 1’083 1'942 1'280  160 -87% \n\n         \n\nContributi al Cantone \n(importi in fr. ‘000) \n\n        \n\nTrasporto regionale  52 505 573 574 549 600 600 +1'054% \n\nAssistenza sociale 718 844 923 1'529 1'785 1'780  1'800 +151% \n\nPartecipazione risanamento \nCT \n\n   865 1'011 1'056  1'520 +100% \n\nTotale contributi 770 1’349 1’496 2’968  3'345  3'486  3'920 +409% \n\n         \n\nMisure compensatorie 0 0 0 0 0 0 1'535 +100% \n\n         \n\n“NETTO” 424 -1’089 -242 -1’885 -1'403  -2'156  -2'225 -625% \n\n\n\n-13- \n\nAlcune modifiche in vigore dal 2017 derivano da decisioni prese dal Parlamento nell’ambito dell’approvazione del pacchetto \ndi misure di risanamento delle finanze cantonali. Il Governo, nel messaggio no. 7184 del 20 aprile 2016, ha proposto una serie \ndi misure con impatto finanziario sui Comuni, talune di sua competenza e altre che hanno richiesto l’approvazione formale \ndel Parlamento. Le seguenti misure sono confermate: \n\n l’adeguamento delle stime dei valori immobiliari con conseguente aumento dell’introito fiscale; \n\n la soppressione del riversamento ai Comuni della tassa sugli utili immobiliari (la soppressione avviene indipendentemente \ndall’anno di competenza delle imposte, secondo il principio di cassa e non di competenza); \n\n il contenimento della spesa nell’ambito dei contratti di prestazione con le case per anziani e con i servizi di assistenza e cure a \ndomicilio; \n\n il contenimento della spese nell’ambito dei contratti di prestazione con le imprese di trasporto pubblico; \n\n la riduzione del costo al km deducibile ai fini fiscali da fr. 0.70 a fr. 0.60. \n\nIl Parlamento non ha invece avallato le misure proposte dal Governo concernenti: \n\n la soppressione del riversamento ai Comuni dell’imposta immobiliare cantonale (art. 99 LT); \n\n la riduzione del contributo di localizzazione geografica per i Comuni recalcitranti ad aggregarsi (Loc Geo, art. 15 LPI); \n\n l’aumento al 110% del moltiplicatore di imposta necessario per ottenere il contributo supplementare (art. 22 cpv. 1 LPI). \n\nNon è inoltre stata approvata l’introduzione di una partecipazione dell’utente ai costi delle prestazioni di cura nell’ambito dei \nservizi di assistenza e cure a domicilio; la misura è stata sospesa dal Gran Consiglio in quanto i rappresentanti dei SACD si \nsono detti disponibili a proporre e mettere in atto delle misure di carattere organizzativo-burocratico che permetteranno di \nrisparmiare perlomeno lo stesso importo indicato nel messaggio entro il 2019. \n\nNella tabella seguente sono evidenziate le misure compensatorie con gli importi stimati dall’autorità cantonale e quelli \nconsiderati nella stesura del preventivo. \n\nMisura Stima CT Stima Loc Conto\n\nImposta sulla sostanza (stime) 861'318 760'000 Gettito\n\nImposta minima giuridica (stime) 18'902 0 Gettito\n\nImposta immob comunale (stime) 401'464 400'000 Gettito\n\nRiduzione deduzione Km x veicoli 79'593 0 Gettito\n\nAumento tassa metrica 61'662 55'000 410.01 922\n\nPartecipazione utente costi SACD 150'952 150'000 365.16 510\n\nContratti di prestazione anziani 169'375 170'000 362.10 510\n\nContratti di prestazione trasporti 16'386 0\n\n  Totale 1'759'652 1'535'000  \n\n\n\n-14- \n\n4) LA GESTIONE CORRENTE \n\nA) USCITE CORRENTI \n\nI conti 2017 mostrano un fabbisogno di gestione corrente di fr. 39'515'240.-, con un aumento rispetto a quello del 2016 di fr. \n2'417'400.- (+ 6.5%). Le spese correnti, pari a fr. 84'973'900.-, denotano un incremento di fr. 1'005'200.- rispetto al preventivo \n2016. Registriamo maggiori uscite nelle categorie spese per il personale, ammortamenti e contributi propri, mentre minori \ncosti sono previsti nelle spese per beni e servizi. \n\n \n\n\n\n-15- \n\nRICAPITOLAZIONE  PER  GENERE DI  CONTO:    COMPOSIZIONE  PERCENTUALE\n\n2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 P 2016 P 2017\n\n30       Spese per il personale 45.6% 46.4% 46.3% 46.1% 45.7% 46.3% 44.5% 45.9% 46.4%\n\n31       Spese per beni e servizi 15.8% 15.4% 16.0% 16.3% 15.5% 14.9% 15.1% 15.5% 14.9%\n\n32       Interessi passivi 4.6% 4.4% 3.6% 3.4% 3.1% 2.7% 3.0% 2.8% 2.7%\n\n33/4/8  Ammortamenti e riserve 10.9% 9.7% 9.5% 9.3% 8.6% 9.0% 12.5% 9.5% 9.9%\n\n35       Rimborsi a enti pubblici 2.6% 2.9% 2.5% 2.8% 2.7% 2.8% 2.5% 2.8% 2.8%\n\n36       Contributi e sussidi 14.9% 16.0% 16.8% 16.7% 19.7% 19.3% 18.1% 18.6% 19.3%\n\n39       Addebiti interni 5.6% 5.2% 5.4% 5.4% 4.7% 5.0% 4.3% 4.9% 4.0%\n\n100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%  \n\n \n\n30 Spese per il personale \n\nConsiderazioni generali e variazioni \n\nI costi del personale rappresentano il 46.4% del totale delle spese correnti, mentre a consuntivo 2015 rappresentavano il 46.1%. \nNel 2017 questa categoria di spesa evidenzia un aumento di fr. 863'300.- rispetto ai dati di preventivo 2016. La variazione è \ndata principalmente dai seguenti gruppi di spesa: \n\n 301 stipendi e indennità al personale amministrativo e d’esercizio (+ fr. 509'200.-).  \n\n 303/4 contributi AVS e Cassa pensione (+ fr. 191'500.-). \n\n \nLa voce più consistente dell’aumento della categoria 301 riguarda un importo di fr. 250'000.- come indennità d’uscita per \nprepensionamenti. Nell’ambito dei lavori d’allestimento del preventivo, il Municipio ha ritenuto che in alcuni settori \ndell’amministrazione sia possibile, in particolare grazie ad una nuova organizzazione dei flussi di lavoro con conseguente \nrevisione di alcune mansioni, non sostituire eventuale personale partente per prepensionamento. Siccome le verifiche e i \ncolloqui con i collaboratori sono tutt’ora in corso, non si è ancora potuto considerare finanziariamente le modifiche dei centri \ndi costo toccati, ma nel preventivo si è inserito un importo globale come indennità di uscita. La cifra di fr. 250'000.- è frutto di \nuna valutazione di massima e potrà cambiare a dipendenza delle singole situazioni. \n\n\n\n-16- \n\nSempre nella categoria 301 appartiene il conto “stipendi al personale straordinario”. Rispetto al preventivo 2016 il Municipio \nritiene di prevedere maggiori crediti in diversi settori: servizi culturali + fr. 30'000.- (custode), manutenzione delle strade + fr. \n30'000.- (avventizio) e servizio funerario + fr. 25'000.- (informatizzazione banca dati).   \n\n \n\nNuove assunzioni \n\nNel capitolo 2 abbiamo già fornito un quadro esauriente in merito alle riflessioni e strategie collegate con la nuova \norganizzazione dei dicasteri e dell’amministrazione. Fra i numerosi aspetti sollevati dal gruppo di lavoro tecnico, il Municipio \nha fatto propria la necessità di operare con potenziamenti mirati che, considerando anche ragioni finanziarie, è auspicabile \npianificare sull’arco di due anni. Considerati i vari elementi in gioco, e dopo attenta valutazione, il Municipio è giunto in \nmaniera concorde alla conclusione di proporre i potenziamenti illustrati nella tabella che segue. Si ribadisce che gli importi \nindicati non sono contemplati nel preventivo 2017, poiché si persegue l’obiettivo della (sostanziale) neutralità finanziaria con \nalcuni prepensionamenti ipotizzati durante l’anno prossimo. \n\nAmbito Funzione (grado di occupazione) Impatto in fr. \n\nRisorse umane Caposezione risorse umane (100%) 120'000.- \n\nAmministrazione Giurista (100%) 120'000.- \n\nTutoria Sostituto presidente e membro permanente dell’Autorità \nRegionale di Protezione (30%) \n\n \n  30'000.- \n\nTursimo Segretaria servizio manifestazioni    35'000.- \n\nEducazione Psicologo (50%)   60'000.- \n\nServizi sociali Coordinatore servizi sociali (30%)   30'000.- \n\nUfficio tecnico Direttore servizi pubblici (100%) \nAssistente cantieri (100%) \n\n140'000.- \n  90'000.- \n\n TOTALE 625'000.- \n\n \n\n \n\n\n\n-17- \n\n \n\nUnità lavorative \n\nIl grafico e la tabella seguenti evidenziano l’evoluzione delle unità lavorative a partire dal 2008, suddivise per dicastero, con in \ncalce le motivazioni per le maggiori variazioni durante il periodo in esame.  \n\nSegnaliamo che con la nuova organizzazione dei dicasteri introdotta a partire dal 1° gennaio 2017, alfine di permettere un \nconfronto con i dati del passato, la suddivisione delle unità nei vari settori per i diversi anni è stata reimpostata come nel 2017. \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-18- \n\nDicasteri 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 P2016 P2017 Diff 08/17\n\nAmministrazione e turismo 12.1 12.6 13.8 14.0 14.9 14.1 14.7 15.6 17.3 17.3 5.2\n\nSicurezza 39.4 45.1 48.7 51.1 54.2 59.1 61.1 64.3 71.2 71.3 31.9\n\nEducazione 68.8 67.9 62.1 63.9 61.5 59.8 59.2 60.2 62.5 65.7 -3.1\n\nCultura 8.3 8.3 7.9 7.5 7.3 7.3 7.3 7.1 7.3 6.8 -1.5\n\nSport 6.7 6.4 6.8 6.5 6.5 6.5 6.5 5.5 5.5 5.5 -1.2\n\nSocialità 107.6 113.1 112.6 113.2 110.8 113.4 116.2 113.6 119.9 124.5 16.9\n\nTerritorio e genio civile 42.0 38.9 39.0 40.0 39.9 40.2 39.6 41.2 40.5 40.6 -1.4\n\nAmbiente, logistica 22.8 25.2 24.5 24.3 24.3 23.8 24.3 24.5 24.3 24.4 1.6\n\nEdilizia privata e pianificazione 3.0 3.0 2.9 3.0 3.0 3.0 3.0 3.0 3.0 3.0 0.0\n\nFinanze e informatica 9.7 10.0 10.5 10.0 10.0 9.9 10.0 9.5 10.5 10.5 0.8\n\nTotale unità lavorative 320.4 330.5 328.8 333.5 332.3 337.0 341.8 344.5 362.0 369.6 49.2\n\nResp. acquisti/concorsi 1\n\n* PolCom/convenzioni 2 1 1 2 4 1 4 5\n\n* Ufficio biometrico 3\n\n* Pompieri/artigiani 3\n\nSostegno pedagogico al CT -3\n\n* Aumento sezioni scuola 2 1 2 2\n\nSan Carlo 4 2 2 4\n\nOperatore sociale 1\n\nAssistente sociale 1\n\n* Direttore servizi sociali 1\n\nAssistente Sezione genio civile 0.5\n\nTotale per anno 9 1 1 2 5 7 5 11 6\n\n* Finanziato (in parte o completamente) da Cantone o da Comuni convenzionati.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-19- \n\n31 Spese per beni e servizi \n\nIl preventivo della voce spese per beni e servizi è inferiore di circa il 2.9% ai dati del preventivo 2016. Questa categoria è molto \nvariegata. Le spese per beni e servizi evidenziano una certa diminuzione di fr. 367'600.- (- 2.82%).  \n\nLe diminuzione più significative si riscontrano nel gruppo di spesa 314 manutenzione stabili e strutture (- fr. 216'000.-, - 6.7%) \ne materiale di consumo, gruppo 313 (- fr 75'000.-, - 4.3%).  In ambito manutenzione stabili e strutture, dopo alcuni anni dove \nsono stati richiesti e utilizzati crediti maggiori, abbiamo ritenuto di poter ridurre almeno parzialmente alcuni importi, quali ad \nesempio la manutenzione stabili (- fr 103'000.-), la manutenzione marciapiedi (- fr. 50'000.-), quella per la rete PGC  (- fr. \n30'000.-), rivedendo e aggiornando diverse cifre dei contratti di manutenzione (- fr. 40'000.-). Nella categoria del materiale di \nconsumo si è proceduto in alla riduzione di diverse posizioni in particolare sulla base dei consuntivi passati e dei concorsi o \nrichieste di offerte previste, ad esempio materiale di consumo (- fr. 20'500.-), materiale di pulizia (- fr 7'500.-), materiale per \nveicoli e macchine (- fr. 13'000.-), acquisto medicinali (- fr. 15'000.-).  \n\nLa categoria maggiore, servizi onorari 318, mostra un totale di fr. 4'392'800.- (+ fr. 17'400.-, +0.40%). Essa contiene spese nei più \nsvariati ambiti, le variazioni più rilevanti concernono: \n\n indennità al medico dentista (- fr. 120'000.-, - 100%): a differenza di quanto ipotizzato con l’entrata in funzione della nuova \norganizzazione, non vi sono flussi di denaro fra la Città e il medico dentista, bensì unicamente fra il Comune e il Cantone; \n\n spese per pulizia stabili (- fr. 40'000.-, - 50%): la riorganizzazione introdotta a fine estate permette di ridurre in maniera \nsostanziale questa posizione; \n\n spese per consulenze e perizie (+ fr. 70'000.-, + 25.1%): il mandato ad un consulente esterno per lavori di verifiche e \naccompagnamento nell’ambito del progetto Ticino 2020, come pure costi in ambito del PALoc e della revisione del piano \nregolatore, motivano l’aumento del credito per queste uscite; \n\n spese per eliminazione dei rifiuti (+ fr. 290'000.-, + 42.6%): considerato che ben difficilmente il nuovo regolamento sui rifiuti potrà \nentrare in vigore con l’inizio del 2017, si è dell’avviso di inserire un importo più elevato che non tenga conto dell’introduzione \ndella tassa sul sacco che, è risaputo, comporta una marcata riduzione dei rifiuti solidi urbani; \n\n spese per raccolta separata dei rifiuti (- fr. 100'000.-, - 16.7%): la medesima motivazione, accompagnata dall’osservazione del costi \nparziali dell’anno in corso, portano a ridurre questo costo. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-20- \n\n32 Interessi passivi \n\nI tassi d’interesse si situano sempre su livelli molto bassi. Il tasso medio dell’indebitamento comunale per l’anno 2017 è \ndell’1.64% (preventivo 2016 1.56%, consuntivo 2015 2.01%). Desideriamo informare che nel mese di giugno è stato sottoscritto \nun prestito obbligazionario pari a fr. 25'000'000.-, della durata di due anni, ad un tasso dello 0%. Questa operazione permette, \noltre che di disporre di un afflusso di liquidità per rimborsare due prestiti in scadenza in autunno per totali fr 15'000'000.-, di \nfinanziare in parte gli investimenti in corso, ma anche di mitigare l’effetto sul costo degli interessi presente nei contratti SWAP \ndopo l’introduzione da parte della banca nazionale dei tassi di riferimento negativi.  \n\n \n\n33 Ammortamenti \n\nCon il preventivo 2017 il Comune si adegua al tasse medio minimo di legge dell’8%. La spesa per gli ammortamenti \namministrativi ciononostante subisce un aumento in virtù dell’incremento della sostanza ammortizzabile causato dagli \ninvestimenti netti registrati. L’evoluzione delle diverse posizioni è la seguente: \n\n 2012 2013 2014 2015 2016  P 2017 \n\nTasso medio 9.24% 8.95% 8.86% 8.80% 9.04% (*) 8.10% \n\nAmmortamento 6'067'300.- 5'820'000.- 5'650'000.- 5'550'000.- 6’555'000.- (*) 6'550'000.- \n\nSostanza \nammortizzabile \n\n1° gennaio \n\n \n65'643'000.- \n\n \n65'010'000.- \n\n \n\n \n63'759'000.- \n\n \n63'045'000.- \n\n \n72'520'000.- \n\n \n80'824'000.- \n\n(*) I dati sono quelli presenti attualmente nel consuntivo parziale, non ancora definitivi. \n\nCome noto, il Gran Consiglio, vista la difficile situazione economica degli Enti pubblici, ha deciso di rinunciare al futuro \naumento del tasso minimo d’ammortamento al 10%. \n\nLa categoria 33 contempla gli ammortamenti dei beni amministrativi e quelli sui beni patrimoniali, quindi le perdite e i \ncondoni d’imposte.  \n\n \n\n \n\n\n\n-21- \n\nPreventivo 2017 Preventivo 2016 Consuntivo 2015\n\nabbandoni per condoni 40'000.00 50'000.00 30'890.80\n\nabbandoni per carenze e perdite 550'000.00 450'000.00 681'283.61\n\nabbandoni per computi globali imposte 10'000.00 10'000.00 2'866.35\n\nammortamenti su titoli patrimoniali 300'000.00 0.00 336'183.95\n\nammortamenti titoli amministrativi 0.00 0.00 52'250.00\n\nammortamenti su beni amministrativi 6'550'000.00 6'250'000.00 5'550'000.00\n\nammortamenti supplementari su beni amministrativi 0.00 300'000.00 2'842'450.00\n\nTotale 7'450'000.00 7'060'000.00 9'495'924.71  \n\nCome già contabilizzato nei conti 2015, la partecipazione della Città al disavanzo della CBR è considerato un ammortamento \nsu titoli patrimoniali (anticipo durante l’anno) e non, come indicato nel preventivo 2016, ammortamento supplementare di \nbeni amministrativi.  \n\n \n\n35 Rimborsi a enti pubblici \n\nIn questa categoria vengono registrati i rimborsi versati ad altri enti pubblici che sostituiscono parzialmente o totalmente il \nComune nell’adempimento di un servizio di sua competenza.  \n\nNel 2017 il totale delle spese ammonta a fr. 2'390'000.-, suddiviso nel gruppo di spesa 351 Rimborsi al Cantone (fr. 60'000.-) e \n352 Rimborsi a Comuni e consorzi comunali (fr. 2'330'000.-). \n\nRiassumiamo le voci indicando tra parentesi le variazioni rispetto al preventivo 2016 e al consuntivo 2015:  \n rimborsi al CT per servizio dentario:   fr.     5'000.-     (            0.-/ +    2'308.-) \n rimborsi al consorzio depurazione acque:  fr.     1'400'000.-     (-  50'000.-/+ 223'310.-) \n rimborsi all’Associazione SALVA :  fr. 480'000.-    ( + 10'000.-/ + 16'041.-) \n rimborsi al consorzio protezione civile :  fr. 270'000.-    ( + 10'000.-/ + 12'232.-) \n rimborsi al consorzio pulizia lago :  fr.   55'000.-    ( -    5'000.-/   -  4'879.-) \n rimborso al Consorzio CRMM :  fr.   80'000.-    (+  10'000.-/   + 7'817.-) \n contributo gestione Centro sportivo intercomunale: fr.   20'000.-     (            0.-/  + 20'000.-) \n rimborsi diversi a Comuni e Consorzi :  fr.   20'000.-     (  + 7'000.-/    + 8'950.-) \n\n \n\n \n\n\n\n-22- \n\n \n\n36 Contributi propri \n\nUna quota importante dei contributi sociali pagati al Cantone è determinata in base anche a fattori di redistribuzione del \ngettito. Per la prima volta prevediamo di oltrepassare la soglia dei 16 milioni per questa categoria di spesa.  \n\nNel 2017 il totale delle spese ammonta a fr. 16'376'700.-, importo di fr. 792'500.- superiore a quanto esposto in sede di \npreventivo 2016. Questo gruppo di spesa rappresenta il 20.1% del totale delle uscite correnti esclusi gli addebiti interni (19.5% \na preventivo 2016, 19.1% a consuntivo 2015). Come già affermato in passato, il controllo di gran parte di questi costi esula dalle \ncompetenze degli organi comunali, poiché gli importi sono addebitati direttamente dal Cantone sulla base di leggi cantonali. \n\nLa tabella sotto esposta mostra l’evoluzione di questa categoria dall’anno 2008. Nel periodo in esame, tradotto in percentuale, \notteniamo un aumento di 42.3% in 9 anni. \n\n2008 2010 2012 2014 P2016 P2017 2008-2017\n\n360 Confederazione 2'363.00 2'513.00 2'543.00 2'573.00 2'500.00 2'500.00 5.8%\n\n361 Cantone 4'973'903.63 4'979'942.95 5'656'164.79 7'165'674.28 7'386'500.00 8'150'000.00 63.9%\n\n362 Comuni e Consorzi comunali 4'149'036.35 4'301'533.00 4'341'466.10 4'741'221.33 4'960'000.00 4'890'000.00 17.9%\n\n364 Imprese ad economia mista 100'000.00 122'161.05 353'409.00 371'131.90 0.00 0.00 -100.0%\n\n365 Istituzioni private 2'204'259.55 2'220'453.20 2'270'624.20 2'845'806.01 3'035'200.00 3'032'200.00 37.6%\n\n366 Economie private 76'799.95 87'227.00 173'995.90 860'660.30 200'000.00 302'000.00 293.2%\n\n367 Estero 0.00 5'000.00 0.00 2'000.00 0.00 0.00 0.0%\n\nTotale categoria 36 11'506'362.48 11'718'830.20 12'798'202.99 15'989'066.82 15'584'200.00 16'376'700.00 42.3%  \n\nPrima di addentrarci in una breve analisi delle variazioni rispetto al preventivo 2016, riteniamo utile mostrare l’evoluzione \ndelle categorie 361 (Cantone), 362 (Comuni e consorzi) e 365 (Istituzioni private), per le quali si registrano aumenti importanti. \n\n\n\n-23- \n\n0\n\n2'000\n\n4'000\n\n6'000\n\n8'000\n\n10'000\n\n2008 2010 2012 2014\nP2016\n\nP2017\n\nTotale contributi al Cantone (361) in '000\n\n \n \n\n2008 2010 2012 2014 P2016 P2017 2008-2017\n\n361.01 Legge maternità e infanzia 212'979.00 115'158.00 118'253.00 142'661.00 145'000.00 145'000.00 -31.9%\n\n361.04 Per CM/PC/AVS/AI 3'612'287.00 3'381'515.05 3'628'426.95 3'509'502.15 3'600'000.00 3'800'000.00 5.2%\n\n361.06 Per l'assistenza sociale 853'276.28 838'083.30 1'149'747.14 1'722'275.03 1'780'000.00 1'800'000.00 111.0%\n\n361.09 Osservatorio metereologico 2'000.00 2'000.00 2'000.00 2'000.00 2'000.00 2'000.00 0.0%\n\n361.10 Fondo di perequazione 126'821.00 54'496.00 85'639.00 104'097.00 100'000.00 100'000.00 -21.1%\n\n361.13 Risanamento finanziario Cantone 0.00 0.00 0.00 1'055'987.00 1'056'000.00 1'520'000.00 100.0%\n\n361.15 Comunità tariffale 71'185.00 68'591.00 97'161.00 71'819.00 90'000.00 170'000.00 138.8%\n\n361.20 Trasporto regionale pubblico 87'169.00 511'577.00 566'059.00 548'968.00 600'000.00 600'000.00 588.3%\n\n361.30 Ente cantonale per il turismo 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 0.00 -100.0%\n\n361.66 Tassa demanio cantonale 7'686.35 8'022.60 8'378.70 7'865.10 13'000.00 13'000.00 69.1%\n\nTotale categoria 361 4'973'903.63 4'979'942.95 5'656'164.79 7'165'674.28 7'386'500.00 8'150'000.00 63.9%\n\n \nDegno di nota è il contributo per il risanamento finanziario del Cantone (conto 361.13), il cui incremento è il risultato della \nmanovra del Cantone da 180 milioni per il riequilibrio delle finanze, come illustrato al capitolo 3. \n\n\n\n-24- \n\n3'600\n\n3'800\n\n4'000\n\n4'200\n\n4'400\n\n4'600\n\n4'800\n\n5'000\n\n2008 2010 2012 2014\nP2016\n\nP2017\n\nContributi a Comuni e consorzi (362) in '000\n\n \n\n \n\n2008 2010 2012 2014 P2016 P2017 2008-2017\n\n362.01 Organizzazione turistica Lago Maggiore e Valli 92'074.35 102'680.55 121'376.55 111'619.45 140'000.00 140'000.00 52.1%\n\n362.02 Contributi a Comuni per anziani 51'419.00 61'838.00 184'435.80 156'144.05 240'000.00 140'000.00 172.3%\n\n362.10 Contributi per anziani ospiti di istituti riconosciuti 3'992'543.00 4'106'654.45 3'960'253.75 4'390'057.83 4'500'000.00 4'530'000.00 13.5%\n\n362.20 Contributo alla Comunità Evangelica 5'000.00 5'000.00 5'000.00 5'000.00 5'000.00 5'000.00 0.0%\n\n362.21 Contributo alla Parrocchia di Gerra 8'000.00 10'360.00 10'400.00 13'400.00 10'000.00 10'000.00 25.0%\n\n362.22 Contributo alla Parrocchia di Solduno 0.00 0.00 20'000.00 20'000.00 20'000.00 20'000.00 100.0%\n\n362.23 Contributo alla Parrocchia di Locarno 0.00 15'000.00 40'000.00 45'000.00 45'000.00 45'000.00 100.0%\n\nTotale categoria 362 4'149'036.35 4'301'533.00 4'341'466.10 4'741'221.33 4'960'000.00 4'890'000.00 17.9%  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-25- \n\n0\n\n500\n\n1'000\n\n1'500\n\n2'000\n\n2'500\n\n3'000\n\n3'500\n\n2008 2010 2012 2014\nP2016\n\nP2017\n\nContributi a Istituzioni private (365) in '000\n\n \n\n2008 2010 2012 2014 P2016 P2017 2008-2017\n\n365.02 Società musicali, di canto, teatro e video 96'528.00 94'748.00 102'892.00 153'785.00 150'000.00 150'000.00 55.4%\n\n365.02 Contributi ad associazioni a carattere sociale 1'950.00 1'601.00 1'802.50 1'945.00 2'000.00 2'000.00 2.6%\n\n365.06 Contributo al Festival internazionale del film 210'000.00 250'000.00 250'000.00 250'000.00 300'000.00 300'000.00 42.9%\n\n365.10 Contributo a progetto Midada 0.00 25'000.00 25'482.00 26'561.70 26'000.00 26'000.00 100.0%\n\n365.11 Contributi straordinari per manifestazioni culturali 9'770.20 6'872.90 16'435.80 9'903.00 7'000.00 7'000.00 -28.4%\n\n365.16 Contributi per il SACD e servizi di appoggio 1'151'045.55 1'093'250.00 1'027'954.00 1'396'917.06 1'480'000.00 1'450'000.00 26.0%\n\n365.18 Contributo per manifestazioni cittadine 61'000.00 52'950.00 28'800.00 34'500.00 40'000.00 50'000.00 -18.0%\n\n365.19 Contributi straordinari ad associazioni varie 7'000.00 7'000.00 7'000.00 7'000.00 7'000.00 7'000.00 0.0%\n\n365.21 Contributi per attività di tempo libero 16'500.00 1'900.00 12'000.00 3'500.00 2'000.00 5'000.00 -69.7%\n\n365.23 Contributo a SUPSI per borsa di studio dottorale 0.00 0.00 0.00 12'000.00 12'000.00 12'000.00 100.0%\n\n365.24 Contributi ad Associazioni VIRTUS e SFG 0.00 0.00 0.00 0.00 50'000.00 50'000.00 100.0%\n\n365.27 Regione e associazione Comuni sponda destra 68'678.00 53'532.50 81'871.05 83'839.85 84'000.00 84'000.00 22.3%\n\n365.28 Contributi per promozione piazza finanziaria 0.00 0.00 30'000.00 15'000.00 15'000.00 15'000.00 100.0%\n\n365.30 Contributo commissione intercomunale trasporti 15'181.30 6'841.80 14'982.85 7'385.40 8'000.00 15'000.00 -1.2%\n\n365.40 Contributo ai partiti politici 0.00 0.00 0.00 45'000.00 45'000.00 45'000.00 100.0%\n\n365.41 Contributo per tiro militare obbligatorio 2'794.40 80.00 135.00 50.00 200.00 200.00 -92.8%\n\n365.50 Contributo alle FART per autolinee urbane 559'812.10 622'677.00 667'269.00 794'419.00 770'000.00 770'000.00 37.5%\n\n365.52 Contributo alle FART per servizio BUXI 4'000.00 4'000.00 4'000.00 4'000.00 4'000.00 4'000.00 0.0%\n\n365.70 Contributi a istituti riconosciuti sulla base Lfam 0.00 0.00 0.00 0.00 20'000.00 20'000.00 100.0%\n\n365.77 Contributo progetto "Open Sunday Locarno" 0.00 0.00 0.00 0.00 13'000.00 20'000.00 100.0%\n\nTotale categoria 365 2'204'259.55 2'220'453.20 2'270'624.20 2'845'806.01 3'035'200.00 3'032'200.00 37.6%  \n\n\n\n-26- \n\n \nB) ENTRATE CORRENTI \n\nLe entrate correnti, escluso quindi il gettito di competenza, ammontano a fr. 45'458'660.-, con una diminuzione di fr. 1'412'200.- \nrispetto al preventivo 2016. \n\nNella tabella seguente è mostrata la ricapitolazione delle diverse categorie di ricavi, con il confronto rispetto ai dati degli \nultimi preventivi e consuntivi.  \n\n  \n\n \n\n \n\n\n\n-27- \n\nRICAPITOLAZIONE  PER  GENERE DI  CONTO:    COMPOSIZIONE  PERCENTUALE\n\n2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 P 2016 P 2017\n\n40       Imposte (compreso fabbisogno) 54.4% 53.0% 51.3% 50.9% 53.1% 54.0% 56.9% 53.3% 55.5%\n\n41       Regalie e concessioni 2.9% 2.6% 3.2% 2.9% 2.7% 1.5% 0.8% 0.9% 0.9%\n\n42       Redditi della sostanza 5.8% 6.7% 8.6% 6.5% 6.2% 6.6% 5.5% 6.9% 6.8%\n\n43       Ricavi per prestaz., tasse, multe 20.1% 20.0% 20.2% 21.2% 20.9% 21.0% 19.6% 20.7% 20.2%\n\n44/48  Contributi e rimborsi 11.6% 12.4% 11.6% 13.1% 12.5% 11.9% 13.0% 13.3% 12.6%\n\n49       Accrediti interni 5.2% 5.3% 5.2% 5.4% 4.7% 5.0% 4.2% 4.9% 4.0%\n\n100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%  \n\n \n \n40 Imposte \n\nNei preventivi, nella categoria 40, sono iscritte le sopravvenienze, le imposte alla fonte, le imposte suppletorie e multe, le \nimposte su redditi speciali. Le sopravvenienze d’imposta per il 2017 si ipotizzano nell’ordine di quelle per il 2015, ovvero fr. \n2'500'000.-. Le altre posizioni, sulla base delle valutazioni e proiezioni effettuate, non subiscono variazioni. In merito alle \nimposte suppletorie e multe tributarie, ricordiamo che la cifra milionaria del 2015 è da ritenersi straordinaria e, molto \nverosimilmente, irripetibile. \n\nPreventivo 2017 Preventivo 2016 Consuntivo 2015\n\nSopravvenienze 2'500'000.00 2'500'000.00 2'565'112.25\n\nImposte alla fonte 4'200'000.00 4'200'000.00 4'364'318.48\n\nImposte suppletorie e multe 600'000.00 600'000.00 4'955'265.85\n\nImposte su redditi speciali 380'000.00 380'000.00 871'057.70\n\nTotale 7'680'000.00 7'680'000.00 12'755'754.28  \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n-28- \n\n41 Regalie e concessioni \nRicordiamo che a partire dal 2014 è in vigore una nuova modalità di conteggio basata sulla superficie delle strade e non più \nper cts/KWh (tassa metrica). Nelle proposte del Governo in ambito “manovra da 180 milioni”, figura un aumento di questa \ntassa da 80 a 90 cts /m2 a carico del gestore di rete: per Locarno ciò corrisponde ad un maggior introito di ca. fr. 50'000.-. \n\n0\n\n500\n\n1'000\n\n1'500\n\n2'000\n\n2'500\n\n3'000\n\n2008 2010 2012 2014\nP2016\n\nP2017\n\nTotale regalie e concessioni (41) in '000\n\n \n\n \n\n2008 2010 2012 2014 P2016 P2017 2008-2017\n\n410.01 Privativa vendita energia/tassa metrica 2'520'520.15 1'843'825.75 1'971'261.47 1'273'345.10 500'000.00 550'000.00 -78.2%\n\n410.02 Tasse per affissioni e pubblicità 123'945.35 232'195.05 208'529.90 202'295.85 210'000.00 210'000.00 69.4%\n\n410.03 Tasse permessi ballo e prolungo orari 36'278.80 11'493.15 13'884.65 11'460.00 15'000.00 15'000.00 -58.7%\n\n410.08 Indennità rappresentanza nei CdA 0.00 16'000.00 61'116.65 19'101.00 20'000.00 20'000.00 100.0%\n\nTotale categoria 41 2'680'744.30 2'103'513.95 2'254'792.67 1'506'201.95 745'000.00 795'000.00 -70.3%  \n\n \n \n \n\n\n\n-29- \n\n42 Redditi della sostanza \n\nLe voci maggiori concernono gli incassi dei parchimetri, le tasse d’occupazione del suolo pubblico, gli affitti degli stabili e dei \nterreni. Gli introiti complessivi sono stabili (fr. 5'779'700.- a fronte di fr. 5'776'700.- del preventivo 2016). Le variazioni \nriguardano i dividendi delle azioni SES (da fr. 360'000.- a fr. 400'000.- grazie al maggior numero di azioni detenute) e le tassa \nd’occupazione del suolo pubblico (fr. 960'000.- invece di fr. 1'000'000.-) a causa di un minor introito probabile per un grosso \nevento in Piazza. \n\n \n\n43 Ricavi per prestazioni, vendite, tasse, diritti e multe \n\nLe entrate per ricavi da prestazioni, vendite, tasse, diritti e multe sono stanzialmente in linea con il preventivo 2016(- fr. \n214'200.-, - 1.2%). Di seguito vi indichiamo gli importi suddivisi per voce, con le spiegazioni relative alle maggiori variazioni. \n\nPreventivo 2017 Preventivo 2016 Consuntivo 2015\n\nTasse d'esenzione 50'000.00 50'000.00 173'167.00\n\nTasse per servizi amministrativi 733'000.00 755'000.00 675'547.20\n\nRicavi ospedalieri, case di cura e refezioni 8'492'800.00 8'233'000.00 8'231'511.25\n\nTasse scolastiche 271'000.00 263'000.00 269'400.20\n\nAltre tasse d'utilizzazione e servizi 4'665'000.00 4'399'000.00 4'524'359.55\n\nVendite 108'500.00 118'500.00 104'963.80\n\nRimborsi 1'279'000.00 1'617'000.00 1'867'308.30\n\nMulte 1'406'000.00 1'810'000.00 1'187'551.62\n\nPrestazioni proprie per investimenti 110'000.00 90'000.00 102'930.00\n\nAltri ricavi per prestazioni e vendite 60'000.00 54'000.00 63'284.76\n\nTotale 17'175'300.00 17'389'500.00 17'200'023.68  \n\n \n434 Altre tasse di utilizzazione di servizi: + fr.  266'000.--    (+   6.0%) rispetto al preventivo 2016 \n  + fr. 140'640.--    (+   3.1%) rispetto al consuntivo 2015 \n\nQui le tasse finanziariamente più importanti sono le tasse rifiuti (fr. 2'400'000.-, + fr. 300'000.-) e quelle d’uso canalizzazioni (fr. \n1'700'000.-, - fr. 40'000.-). Le prime aumentano di fr. 300'000.- a causa del mantenimento ancora per il 2017 dell’attuale \nRegolamento sulla raccolta dei rifiuti. Per le tasse d’uso canalizzazioni, le valutazioni aggiornate sul consumo d’acqua portano \na ridurre leggermente gli introiti stimati.  \n\n \n\n\n\n-30- \n\n \n436 Rimborsi: -  fr. 338'000.--    (-   20.9%) rispetto al preventivo 2016 \n  -  fr. 588'308.--    (-   31.5%) rispetto al consuntivo 2015 \n\nA fine 2016 giungono a scadenza diverse polizze assicurative, fra cui quella entrata in vigore il 1° gennaio 2014 relativa \nall’assicurazione malattia collettiva. Le nuove condizioni offerte dalla compagnia ci hanno indotto ad optare per il \nmantenimento della copertura ma con un termine di attesa di 60 giorni e non più 7 come in precedenza. Di conseguenza, \nvalutiamo un totale di rimborsi di fr. 230'000.- contro i fr. 592'000.- dell’anno precedente. \n \n \n44 Contributi senza fine specifico \n\nL’entrata in questa voce è riferita principalmente al contributo di livellamento. Come visto al capitolo 3, una delle misure \ncentrali della “manovra” del Cantone per il risanamento delle finanze Cantonali è data dalla soppressione del riversamento \ndell’imposta sugli utili immobiliari (TUI). \n\nPreventivo 2017 Preventivo 2016 Consuntivo 2015\n\nRidistribuzione tassa su CO2 0.00 0.00 21'433.70\n\nQuota imposta sugli utili immobiliari 0.00 1'100'000.00 1'734'954.55\n\nQuota imposta immobiliare persone giuridiche 160'000.00 180'000.00 158'805.00\n\nQuota imposte di successione e donazione 0.00 0.00 49'158.70\n\nQuota tassa sui cani 50'000.00 50'000.00 35'322.00\n\nPercentuale per rilascio patenti caccia e pesca 2'000.00 2'000.00 3'102.00\n\nContributo di livellamento 1'500'000.00 1'500'000.00 1'371'445.00\n\nTotale 1'712'000.00 2'832'000.00 3'374'220.95  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n-31- \n\n45 Rimborsi da enti pubblici \n\nLe entrate più rilevanti per questo genere di ricavo sono quelle relative alle convenzioni di polizia con i Comuni (fr. 930'000.-) \ne a quelle per le spese del Corpo pompieri (fr. 820'000.-). \n\nPreventivo 2017 Preventivo 2016 Consuntivo 2015\n\nRimborsi dal Cantone per agenzia AVS 29'000.00 29'000.00 28'899.00\n\nRimborso dal Cantone per manutenzione strade cantonali 90'000.00 90'000.00 87'411.55\n\nPartecipazione del Cantone per sportelli LAPS 190'000.00 150'000.00 187'830.00\n\nRimborsi dai Comuni per servizio di Polizia 930'000.00 900'000.00 634'605.50\n\nRimborsi dai Comuni per spese del corpo pompieri 820'000.00 841'000.00 817'118.00\n\nRimborsi dai Comuni per manutenzione strada Monti-Bré 32'000.00 32'000.00 24'606.00\n\nRimborsi dai Comuni per spesa Giudicatura 2'000.00 2'000.00 1'187.00\n\nContributi da Comuni per commissione tutoria regionale 30'000.00 35'000.00 30'573.95\n\nTotale 2'123'000.00 2'079'000.00 1'812'231.00  \n \n \n46 Contributi per spese correnti \n\nUn aspetto non facile da stimare in sede di preventivo è l’importo riconosciuto dal Cantone nell’ambito del contratto di \nprestazione dell’Istituto San Carlo. Le recenti esperienze fatte di recente con il sistema RAI e la dotazione di personale \nprogrammata per il 2017 avallata dal Cantone, ci inducono ad aumentare l’importo da fr. 2'800'000.- a fr. 3'200'000.-. Il \ncontributo globale per il 2016 è stato fissato dalla Divisione dell’azione sociale ad inizio anno in fr. 3'020'241.-. \n\nPreventivo 2017 Preventivo 2016 Consuntivo 2015\n\nCantone 3'154'000.00 3'059'000.00 3'354'954.15\n\nComuni e consorzi comunali 3'342'000.00 2'942'000.00 2'625'854.42\n\nAltri contributi per spese correnti 54'660.00 49'660.00 55'346.80\n\nTotale 6'550'660.00 6'050'660.00 6'036'155.37  \n \n \n \n \n \n\n\n\n-32- \n\n48 Prelevamenti da finanziamenti speciali \n\nI finanziamenti speciali da fondi di riserva sono costituiti da risorse vincolate per legge o da un decreto per l’adempimento di \nun compito particolare. Le spese ed i ricavi sono contabilizzati secondo la classificazione per genere di conto, in un conto \ncontrassegnato con il nome del finanziamento speciale. Le spese di un periodo contabile devono essere coperte con il prelievo \nda un apposito conto di bilancio, dove sono stati versati gli eventuali ricavi dell’anno di gestione e dei periodi precedenti. Il \npareggio delle spese e dei ricavi del finanziamento speciale viene pertanto ottenuto con il bonifico nei conti di gestione \ncorrente al gruppo di conto 48 e l’addebito a bilancio (gruppo di conto 28). \n \n\nPreventivo 2017 Preventivo 2016 Consuntivo 2015\n\nPrelevamento da finanz. speciali manutenzione canalizzazioni 250'000.00 250'000.00 201'700.00\n\nTotale 250'000.00 250'000.00 201'700.00  \n \n\nA complemento di quanto indicato poc’anzi, vi elenchiamo i conti di bilancio presenti nel gruppo 28 a bilancio. \n\n31.12.2015 31.12.2014\n\n280.01 Accantonamento per manutenzione canalizzazioni 420'000.00 420'000.00\n\n282.01 Contributi sostitutivi per posteggi 6'400'735.80 6'230'735.80\n\n283.01 Contributi sostitutivi per rifugi PC 394'689.85 529'919.85\n\n285.46 Accantonamento contributi FER 1'028'800.00 562'244.00\n\n28 Totale 8'244'225.65 7'742'899.65  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-33- \n\n \n\n5) IL GETTITO FISCALE \n\nIntroduzione \n\nNegli ultimi anni è sempre più difficile disporre di un quadro generale dal quale poter estrapolare degli elementi da utilizzare \nnell’ambito della valutazione delle risorse fiscali. In questo contesto decisamente complesso, si è aggiunto un ulteriore \nelemento che rende ancor più problematiche le valutazioni di tipo finanziario in vari ambiti: ci riferiamo alla presenza di tassi \nd’interesse negativi introdotti nel nostro paese a partire dall’ inizio del 2015. Di conseguenza, i dati più indicativi utilizzati per \nla stima del gettito dell’anno di riferimento, scaturiscono dall’osservazione dell’evoluzione delle entrate fiscali degli ultimi \nanni, con l’aggiunta di alcune ipotesi di andamento futuro. \n\nIn entrata del presente capitolo riprendiamo spunto da alcuni passaggi contenuti nel documento della SEL in merito ai conti \ndei Comuni 2014. “Sul fronte dei ricavi torna a crescere il gettito fiscale, dopo due anni di contrazione: le imposte contabilizzate nella \ngestione 2014 registrano infatti un sensibile aumento di 41.5 milioni (+4%). …Tra gli elementi positivi che si possono leggere dai \nconsuntivi 2014 vi sono anche la stabilizzazione delle spese e una ripresa della crescita del gettito”. \n\nFacciamo notare comunque che i dati appena indicati si riferiscono alla categoria 40 “imposte” che, come noto contemplano, \noltre che alla valutazione del gettito fiscale comunale, altre fonti d’entrata fiscale, quali ad esempio le sopravvenienze \nd’imposta e le imposte alla fonte. \n\nIl gettito fiscale comunale si compone di due grosse categorie, le persone fisiche e quelle giuridiche. È risaputo come il gettito \ndelle prime è piuttosto stabile nel tempo e reagisce in maniera modesta al ciclo economico. Quello delle giuridiche per contro è \npiù volatile e dipende, oltre che dall’andamento della congiuntura, da situazioni peculiari delle singole aziende. \n\nPer l’allestimento della stima del gettito, i servizi finanziari procedono a un esame dei dati più recenti, con un confronto anche \ncon l’accertamento dei redditi inviato dall’Amministrazione cantonale delle contribuzioni.  \n\nUn aspetto da tenere presente è il fatto che le imposte rappresentano circa la metà del totale delle entrate,  ma la \ndeterminazione del gettito non può avvenire in concomitanza all’anno di riferimento, bensì è effettuata sulla base di dati \nindicativi che sono disponibili solo dopo alcuni anni.   \n\nGettito persone fisiche \n\nIl gettito base, cantonale sul quale si applica il moltiplicatore comunale, è stimato in fr. 33'340'000.-. Il gettito base delle persone \nfisiche 2017 mostra un aumento rispetto al dato di preventivo 2016; l’aumento è stimato attualmente in fr. 440'000.-. Per gli \nanni 2012 e 2013 le tassazioni sono state in buona parte evase, mentre per gli anni 2014 e in particolare per il 2015, il grado di \n\n\n\n-34- \n\naccertamento è ancora evidentemente inferiore. L’accertamento del gettito cantonale 2013, dato fornito dall’Amministrazione \ncantonale nel mese di maggio 2016, evidenzia un gettito base per le persone fisiche di fr. 30'740'000.-. \n\nPer gli anni futuri si prevede ancora una leggera crescita delle entrate fiscali delle persone fisiche, valutata nell’ordine dell’1% \nannuo. Alla luce di queste considerazioni, il gettito base delle persone fisiche 2017 è stato quindi valutato in fr. 33'330'000.-. La \nstima può essere considerata adeguata, ma senza grandi margini di riserva. \n\nGettito persone giuridiche \n\nIl processo di valutazione del gettito delle persone giuridiche è più elaborato rispetto a quello delle persone fisiche; i dati sono \ncalcolati anche a dipendenza delle indicazioni fornite dai diretti interessati. Ricordiamo che  circa 10  grossi contribuenti \nrappresentano, a dipendenza dell’anno contributivo, una fetta che oscilla fra il 40% e il 60% del totale del gettito di questa \ncategoria.   \n\nIl gettito base delle persone giuridiche 2017 mostra un aumento di fr. 1'440'000.- rispetto al dato di preventivo 2016; esso \nraggiunge la cifra di fr. 7'440'000.-. Per la valutazione si sono presi in considerazione i dati più recenti. Questi valori sono poi \nattualizzati in funzione della situazione economica e sulla base delle informazioni a disposizione sui contribuenti più \nimportanti. Questo procedimento si rileva necessario poiché, a differenza del gettito delle fisiche, quello delle giuridiche è \ncontraddistinto da elementi molto volatili. \n\nL’accertamento del gettito cantonale 2013 mostra un gettito base di fr. 7'253'000.- di cui frr. 5'368'000.- emesse. \n\nCome indicato più dettagliatamente al capitolo 3, il gettito 2017 è anche condizionato dalle misure compensatorie proposte dal \nGoverno e avallate dal Parlamento in ambito fiscale, con particolare riferimento all’aumento dei valori di stima con \nconseguente incremento delle imposte sulla sostanza e su quelle immobiliari.  La tabella seguente, che mostra l’evoluzione del \ngettito nel periodo 2008-2017, si basa su dati accertati o probabili (fino al 2013), come pure su ipotesi e valutazioni (dal 2014). \n\nPossiamo in particolare rilevare: \n\n Un andamento positivo e abbastanza costante per la categoria delle persone fisiche; \n\n Un crollo delle persone giuridiche nel 2008 seguito da una certa ripresa e, in seguito, da una stagnazione; \n\n L’erosione del gettito causata dall’abbassamento del moltiplicatore compensata dal buon andamento delle persone \nfisiche; \n\n l’importo più elevato delle imposta personale e immobiliare (a partire dal 2016 è raddoppiata quella personale da fr. \n20.- a fr. 40.-, mentre nel 2017 entrano in vigori i nuovi valori di stima immobiliare). \n\n\n\n-35- \n\n \nCategoria 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017\n\nPersone fisiche 27'574'456 29'028'000 29'990'000 30'480'000 30'500'000 30'580'000 31'530'000 31'850'000 32'170'000 33'340'000\n\nPersone giuridiche 6'742'037 8'878'729 7'012'925 6'280'000 7'310'000 7'170'000 7'630'000 7'230'000 7'230'000 7'440'000\n\nTotale gettito cantonale 34'316'493 37'906'729 37'002'925 36'760'000 37'810'000 37'750'000 39'160'000 39'080'000 39'400'000 40'780'000\n\nMoltiplicatore 97% 97% 92% 87% 87% 90% 90% 90% 90% 90%\n\nImposte comunali 33'286'998 36'769'527 34'042'691 31'981'200 32'894'700 33'975'000 35'244'000 35'172'000 35'460'000 36'700'000\n\nTassa immob e personale 2'177'953 2'204'367 2'223'386 2'220'000 2'220'000 2'220'000 2'230'000 2'240'000 2'480'000 2'850'000\n\nTotale gettito comunale 35'464'951 38'973'894 36'266'077 34'201'200 35'114'700 36'195'000 37'474'000 37'412'000 37'940'000 39'550'000  \n\n \n\nSopravvenienze  \n\nCome noto, anche se le sopravvenienze d’imposta non fanno formalmente parte del gettito fiscale, si tratta di entrate fiscali \nrelative a anni contabilmente già chiusi che hanno superato quanto valutato nei rispettivi consuntivi precedenti. Negli scorsi \nanni, non solamente a livello comunale, le sopravvenienze si sono rivelate di una certa importanza. Abbiamo già avuto modo \ndi spiegare che purtroppo, a medio termine, l’effetto positivo sul conto di gestione corrente di queste entrate supplementari \nandrà in costante diminuzione. \n\nPer il 2017 abbiamo ritenuto di mantenere lo stesso importo, pari a fr. 2'500'000.-, inserito nei preventivi 2016. Qui di seguito è \nevidenziata l’evoluzione delle sopravvenienze preventivate e contabilizzate negli ultimi anni. \n\nInoltre, per una migliore comprensione della fattispecie presentiamo un grafico dove appaiono gli importi concernenti la \nvalutazione delle sopravvenienze al 31.12.2015 (colore blu, dopo la chiusura dei conti consuntivi), le sopravvenienze \ncontabilizzate negli scorsi consuntivi (colore rosso) e quelle che prevediamo di contabilizzare nel presente quadriennio (colore \nverde). \n\n \n\n\n\n-36- \n\nBLU : sopravvenienze  rimanenti a l 31.12.2015 VERDE : utilizzo previsto de lle  sopravvenienze\n\nfr. 7'360'000.- fr. 7'360'000.-\n\nROSSO : importi contabilizza ti ne i consuntivi 2009-2015\n\nfr. 22'248'562.-\n\n0\n\n1'000'000\n\n2'000'000\n\n3'000'000\n\n4'000'000\n\n5'000'000\n\n6'000'000\n\n2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019\n\nSITUAZIONE SOPRAVVENIENZE\n\n \n\n \n\n\n\n-37- \n\nIl moltiplicatore politico \n\nPrima di entrare nello specifico, riteniamo utile informare in merito alle modifiche della LOC votate dal Gran Consiglio lo \nscorso 20 settembre, nell’ambito del voto sul pacchetto di misure di risanamento delle finanze cantonali. La sottostante tavola \nsinottica riporta le modifiche apportate, evidenziate in rosso, che entreranno in vigore il 1° gennaio 2017 (al momento della \nstesura del presente messaggio le decisioni non erano ancora cresciute in giudicato): \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-38- \n\nOltre a queste, che concernono direttamente o meno il moltiplicatore, è stata decisa l’abrogazione dell’art. 205 LOC: \n\n \n\nDalla circolare SEL n. 20131013-9 del 13 ottobre 2016 rileviamo che dal 1° gennaio 2017 non sarà quindi più necessario ottenere \nla ratifica della SEL per i crediti di investimento approvati dal legislativo comunale; gli stessi saranno perciò immediatamente \nimpiegabili una volta cresciuta in giudicato la risoluzione di quest’organo. Un controllo superiore, da parte dell’autorità \nricorsuale, avverrà in via principale attraverso la possibilità di ricorso ai sensi dell’art. 208 e segg. LOC. \n\nPer quanto riguarda la verifica della sopportabilità degli investimenti, sarà d’ora innanzi responsabilità del Municipio prima, \ndella Commissione della gestione e del Legislativo poi, accertarsi delle conseguenze finanziarie delle decisioni di \ninvestimento. L’Autorità di vigilanza non interverrà più in questo ambito che verrà ritenuto di stretta autonomia locale. Sarà \nperciò ancora più importante l’utilizzo dello strumento del piano finanziario. \n\n \n\nRicordiamo come da diversi anni (2011) la competenza per la sua fissazione è data al Legislativo. La Legge organica comunale \n(art. 67, 75 e 162) definisce le modalità di definizione del moltiplicatore per la sua fissazione. \n\nPer quanto attiene alle regole da rispettare per la fissazione del moltiplicatore, si richiama innanzitutto il principio generale \ndell’equilibrio (art. 151 cpv. 1 LOC), a cui i Comuni devono tendere nella gestione finanziaria comunale. Il medesimo è \nulteriormente precisato dall’art. 2 Rgfc (Regolamento sulla gestione finanziaria e sulla contabilità dei comuni), dove si rileva \nche il conto di gestione corrente dev’essere pareggiato a medio termine. \n\n\n\n-39- \n\n \n\n \n\n \n\nIl moltiplicatore, anche con il trasferimento della competenza decisionale all’autorità legislativa comunale, non sia legato \nautomaticamente al fabbisogno di preventivo; esse deve rimanere un “moltiplicatore politico”, che prenda in considerazione \nanche una certa stabilità dell’imposizione fiscale. Il tutto ruota in definitiva attorno alla presenza di capitale proprio, che \npermette di assorbire eventuali disavanzi. \n\nConsiderate le valutazioni esposte, le indicazioni fornite con il Piano finanziario 2013-2016 e quello per l’attuale legislatura in \nfase di elaborazione, come pure l’ammontare del fabbisogno comunale, il Municipio propone la riconferma del moltiplicatore \nd’imposta al 90%. \n\nIn questa sede desideriamo riproporvi l’evoluzione del moltiplicatore politico di Locarno: \n\nPeriodo/anno 2013- 2011-2012 2010 2005-2009 1994-2004 -1993 \n\nMoltiplicatore 90% 87% 92% 97% 95% 90% \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-40- \n\n6) OSSERVAZIONI DI DETTAGLIO RIGUARDO AI VARI CENTRI DI COSTO \n\nQuesto capitolo è dedicato a commenti concernenti alcune posizioni dei centri di costo. Lo scopo è quello di fornire le \nnecessarie spiegazioni in particolare in presenza di variazioni rispetto ai dati del preventivo precedente. Come spiegato al \ncapitolo due, la suddivisione dei dicasteri in vigore dal 1° gennaio 2017 modifica in parte la posizione di alcuni centri di costo. \n\nCentro di costo \n/ conto \n\nPreventivo \n\n2017 \n\nPreventivo \n\n2016 \n\nCommento \n\n \n\n \n\n015 Consiglio \ncomunale e \nMunicipio \n\n318.19 Spese per \nricevimenti \n\n \n\n318.30 Spese per \nconsulenze e \nperizie \n\n \n\n \n\n \n\n80'000.- \n\n \n\n \n\n70'000.- \n\n \n\n \n\n \n\n50'000.- \n\n \n\n \n\n30'000.- \n\n \n\n \n\nSono diversi i gli eventi ai quali la Città partecipa sopportando il costo dei \nricevimenti. L’esperienza maturata durante gli scorsi anni ci porta ad aumentare il \ncredito di questa posta. \n\n \n\nL’incremento è dato dal mandato ad un consulente esterno per lavori di \nverifiche e accompagnamento nell’ambito del progetto Ticino 2020. \n\n \n\n080 Turismo e \nmanifestazioni \nvarie \n \n365.18 Contributi \nmanifestazioni \ncittadine \n \n\n427.31 Tasse \noccupazione \nsuolo pubblico \n\n \n \n \n \n50'000.- \n \n\n \n\n \n\n230'000.- \n\n \n \n \n \n40'000.- \n \n\n \n\n \n\n280'000.- \n\n \n\n \n\nNei giorni 14 e 15 giugno Cevio e Locarno ospiteranno rispettivamente l’arrivo e la \npartenza del Tour de Suisse 2017. Il conto 365.18/080 “Contributi per manifestazioni \ncittadine” è quindi stato aumentato di Fr. 10'000 quale parte del contributo alle spese \ndi tappa. Per il resto il preventivo rimane invariato rispetto agli anni passati.  \n\n \n\nSebbene ci si trovi attualmente ancora in fase di discussione con l’organizzatore di un \nevento importante, prudenzialmente abbiamo ridotto di fr. 50'000.- il presumibile \nincasso. \n\n\n\n-41- \n\n085 Palexpo \nFEVI \n\n427.01 Affitto \nstabili \n\n \n\n \n\n300'000.- \n\n \n\n \n\n260'000.- \n\n \n\nL’andamento del 2016 sull’utilizzo degli spazi del FEVI ci permettono di rivedere al \nrialzo la posizione. \n\n100 Corpo di \nPolizia \n\n301.01 Stipendi al \npersonale in \norganico \n\n \n\n437.01 Multe di \npolizia \n\n \n\n \n\n \n\n4'950'000.- \n\n \n\n \n\n1'400'000.- \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n4'900'000.- \n\n \n\n \n\n1'800'000.- \n\n \n\n \n\n \n\nL’importo si riferisce al costo salariale delle 61.2 unità previste per l’anno venturo. \nCome noto, una parte di questi oneri è finanziato tramite i contributi del  Comuni con \ni quali sono state sottoscritte le relative convenzioni nella misura di fr. 930'000.-. \n\n \n\n \nL’ultimo dato definitivo (2015) e le proiezioni inerenti il 2016 ci inducono ad una \nmaggiore prudenza nella valutazione di questo tipo di incasso. \n \n\n103 Parchimetri e \nposteggi \n316.15 Affitto \nterreni \n \n427.33 Tasse \nparchimetri \n\n \n \n36'000.- \n \n \n2'220'000.- \n\n \n \n36'000.- \n \n \n2'200'000.- \n\n \n \nIl costo si riferisce all’utilizzo del mappale 5602 (Via alla Lanca degli Stornazzi) come \narea di parcheggio  per camper, bus turistici e autovetture. \n \nL’andamento degli incassi dei parchimetri è abbastanza costante anche se vi possono \nessere delle fasi positive o meno. Il previsto adeguamento delle tariffe mirato in \nalcune zone, come in via Respini o in zona FEVI, permettono di mantenere l’importo \nsostanzialmente immutato rispetto al preventivo precedente. \n \n\n201 Servizi \nscuole \ndell’infanzia \n\n301.01 Stipendi al \npersonale in \norganico \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n310'000.- \n\n \n\n \n\n \n\n524'000.- \n\n \nCome descritto in precedenza, la riduzione è dovuta allo spostamento, contabile, di 3 \nunità lavorative al centro costo degli stabili diversi (790). Oltre a ciò segnaliamo una \nriduzione del costo valutato in ca. fr. 40'000.- derivante dalla centralizzazione delle \ncucine delle mense scolastiche, i cui dettagli sono contenuti nel messaggio no. 8 del 27 \nsettembre scorso.  \n \n\n\n\n-42- \n\n210 Scuole \nelementari \n\n302.01 Stipendi e \nindennità ai \ndocenti \n\n \n\n461.02 Contributi \ndal Cantone per \nle sezioni \n\n \n\n \n\n \n\n3'450'000.- \n\n \n\n \n\n \n\n1'100'000.- \n\n \n\n \n\n \n\n3'395'000.- \n\n \n\n \n\n \n\n1'000'000.- \n\n \n\n \n\n \n\nL’importo di oltre 3.4 milioni preventivato si riferisce agli stipendi dei docenti delle \n28 sezioni si scuola elementare (27 l’anno precedente). \n\n \n\nIl Consiglio di Stato stabilisce annualmente il contributo forfettario di riferimento per \nogni sezione (fr. 86'428.-), al quale è applicato il fattore di sussidio (53% per Locarno). \nRicordiamo che dal 2015 il Cantone applica una riduzione di fr. 10'000.- per sezione. \n\n \n\n211 Servizi \nscuole \nelementari \n\n301.01 Stipendi al \npersonale in \norganico \n\n \n\n \n\n \n240'000.- \n\n \n\n \n\n \n345'000.- \n\n \n\n \n\n \nAnche qui vi è lo spostamento collaboratori (1.8 unità) al centro costo stabili \namministrativi (790).  \n\n225 Servizio \ndentario e \nsanitario \n\n318.06 Stipendi al \npersonale in \norganico \n\n \n\n \n\n \n\n0.- \n\n \n\n \n\n \n\n120'000.- \n\n \n\n \n\nNel corso del 2016 abbiamo potuto appurare, a differenza di quanto ipotizzato nel \n2015, che la nuova organizzazione del servizio non comporta flussi finanziari fra la \nCittà e il medico dentista, ma unicamente fra il Comune e il Cantone. \n\n300 \nAmministrazion\ne e promozione \nculturale \n\n365.02 Contributi \nricorrenti a \nsocietà \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n150'000.- \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n150'000.- \n\n \n\n \n\nGli importi più rilevanti riguardano il contributo alla Musica Cittadina (fr. 60'000.-), \nall’Associazione Amici del Teatro (fr. 20'000.-), all’OSI (fr. 10'000.-) e al Jazz Ascona \n(fr. 5'000.-). Nel medesimo conto sono inoltre registrati il contributo al coro Calicantus \n(fr. 16'000.-) e al Teatri dei Fauni e La Rada per l’affitto degli spazi da loro utilizzati \n(netto fr. 16'500.-).  \n\n\n\n-43- \n\n305  Pinacoteca \nCasa Rusca \n318.51 Spese per \nesposizioni \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n310 Castello \nVisconteo e \nCasorella \n318.51 Spese per \nesposizioni \n\n \n \n250'000.- \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n60'000.- \n\n \n \n275'000.- \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n50’000 \n\nIl Preventivo 2017 del Dicastero Cultura ricalca sostanzialmente quello dell’anno \nprecedente. \nPer quanto attiene la Pinacoteca Casa Rusca il programma espositivo prevede \nl’allestimento d 4 mostre. Le due principali  proseguiranno nel solco di \npresentare al museo l’opera di artisti di fama internazionale. In questo senso \nsono avviate le trattative per dedicare l’esposizione di primavera ad uno dei \nmassimi esponenti della Pop Art americana, noto e apprezzato a livello \ninternazionale. Nell’autunno per contro l’attenzione sarà rivolta ad uno dei \nprotagonisti della Transavanguardia, movimento artistico italiano creato da \nAchille Bonito Oliva, considerato l’ultimo apporto originale dell’arte italiana al \npanorama internazionale. \nParallelamente a queste iniziative negli spazi della Sinopia saranno organizzate, \ndando seguito al Progetto Locarno Arte, due rassegne dedicate ad artisti \nemergenti ticinesi. \n \nAgli artisti di attivi sul territorio saranno pure dedicate iniziative previste a \nCasorella, i cui lavori di ristrutturazione avranno inizio nei primi mesi del 2017. \nOltre a mostre temporanee a Casorella  troveranno spazio le collezioni \npermanenti della Città, il cui inventario è finalmente giunto in porto, prime fra \ntutte quelle appartenenti alla Donazione Arp. \nPer quanto attiene infine al Castello l’apposito Gruppo di Lavoro ha consegnato al \nMunicipo un rapporto inerente alla valorizzazione dell’edificio nel suo complesso. In \nogni caso nel corso del 2017 verrà sistemata la segnaletica interna delle varie sale e \nverrà proposta una mostra  sui Riformati. \n\n500 Ufficio di \nprevidenza \nsociale \n\n451.04 \nPartecipazione \ndel Cantone per \nsportelli LAPS \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n190'000.- \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n150'000.- \n\n \n\n \n\n \n\nLa cifra concerne il versamento da parte dell’Istituto delle assicurazioni sociali per \nl’indennizzo delle pratiche trattate dagli sportelli Laps per il comprensorio del \nLocarnese, come pure l’indennizzo per l’accertamento della situazione economica \ndegli assicurati morosi. \n\n\n\n-44- \n\n510 Servizio \nsociale e \nsanitario \n\n361.04 \nContributo al \nCantone per \nCM/PC/AVS \n\n \n\n362.10 \nContributo per \nanziani ospiti \n\n \n\n \n\n \n\n366.14 Contributi \nda Regolamento \nsulle prestazioni \nin ambito sociale \n\n \n\n \n\n \n\n3'800'000.- \n\n \n\n \n\n \n\n4'530'000.- \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n150'000.- \n\n \n\n \n\n \n\n3'600'000.- \n\n \n\n \n\n \n\n4'500'000.- \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n100'000.- \n\nL’importo che sarà dovuto nel 2017 ammonta all’8.5% delle risorse fiscali dell’anno \n2015 che attualmente possono solo essere stimate proiettando i dati delle risorse 2013, \nstabilite dal Cantone nel maggio di quest’anno, e quelle del 2014 stimate dai nostri \nservizi. Il trend al rialzo registrato negli ultimi anni delle risorse fiscali (gettito \npersone fisiche, giuridiche, imposta alla fonte, imposta immobiliare persone \ngiuridiche e contributo di livellamento) comporta automaticamente un aumento del \ncontributo in oggetto. \n\n \n\n \n\nQuesto contributo tiene in considerazione sia le giornate di presenza di nostri \ndomiciliati presso Istituti per anziani, sia una quota delle risorse fiscali. I parametri \nutilizzati vengono fissati annualmente dall’autorità cantonale e subiscono abbastanza \nregolarmente delle variazioni. La stima del per il 2017 risulta più difficile, poiché con \nle misure contenute nella manovra da 180 milioni del Cantone si prevedono anche dei \nminor costi a carico degli enti che dovrebbero avere delle ripercussioni positive sui \ncosti a carico dei Comuni. \n\nGià all’inizio dell’applicazione del Regolamento sociale si era consci della variabilità \ndegli importi elargiti e quindi della loro difficile previsione. Il credito 2017 è stato \nadattato osservando l’evoluzione recente.  \n\n520 Istituto \ncomunale per \nanziani \n301.01 Stipendi al \npersonale in \norganico \n \n\n432.03 Ricavi per \nprestazioni \nspeciali a ospiti \ndi Istituti \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n7'311'400.- \n\n \n\n \n\n2'736'000.- \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n7'046'000.- \n\n \n\n \n\n2'520'000.- \n\n \n\n \n\nL’importo di 7.3 milioni di franchi si riferisce alle 104.4 unità lavorative previste per il \n2017 (100.0 a preventivo 2016). Ricordiamo che la dotazione di personale è stabilita \nattraverso l’utilizzo di un apposito programma, denominato RAI, che considera vari \nparametri dai quali scaturisce il grado di dipendenza degli ospiti. Il programma, \nutilizzato dagli Istituti operanti a livello cantonale e, in parte nel resto della Svizzera, \nè riconosciuto dal Cantone e le risultante sono regolarmente verificate dalle casse \nmalati. \n\nI contributi delle casse malati dipendono dal grado di dipendenza dell’ospite. \nL’importo giornaliero versato varia da un minimo di fr. 9.- ad un massimo di fr. 108.-. \nL’aumento di ca. fr. 200'000.- è da ricondurre ad una diversa composizione degli \nospiti. \n\n \n\n\n\n-45- \n\n \n462.02 \nContributo \ncantonale per \nIstituto  \n \n\n \n\n \n3'200'000.- \n\n \n\n \n2'800'000.- \n\n \nIl contributo globale è stabilito in sede di preventivo e viene calcolato sulla base di \nvari fattori, fra cui in particolare la necessità di cura dei residenti (grado di \ndipendenza), scaturito dal sistema RAI. Altri fattori variabili sono il numero di \ngiornate di presenza e la percentuale di occupazione dell’Istituto. \nSegnaliamo che il contratto di prestazione 2016 prevede un contributo di fr. \n3'020'000.-. \n\n \n\n603 UT: \nAmministrazion\ne e direzione \n\n318.30 Spese per \nconsulenze e \nperizie \n \n\n \n\n \n\n \n\n150'000.- \n\n \n\n \n\n \n\n115'000.- \n\n \n\n \n\nIl conto per le consulenze e perizie ha registrato a più riprese in passato dei sorpassi \ndi credito. Considerate le necessità in particolare in ambito pianificatorio (PR e \nPALoc) proponiamo un incremento della posta abbastanza sostanziale.  \n\n605 \nManutenzione \ndelle strade \n\n314.07 \nManutenzione \nmarciapiedi \n\n \n\n \n\n \n\n100'000.- \n\n \n\n \n\n \n\n150'000.- \n\n \n\n \n\n \nSe per la manutenzione delle strade della Città viene mantenuto l’importo del 2016 \npari a fr. 800'000.-, per i marciapiedi vi è margine per una riduzione almeno a breve \ntermine. \n \n\n615 \nManutenzione \ncanalizzazioni e \ndepurazione \n\n352.06 Rimborso \nal Consorzio \ndepurazione \nacque \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n1'400'000.- \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n1'450'000.- \n \n\n \n\nL’importo viene stabilito in base alle informazioni e ai dati forniti sempre in termini \nutili dal Consorzio. Ricordiamo che fino al 2015 l’importo risultava inferiore poiché \ndal 2016 è stata introdotta la tassa sui microinquinanti nella misura di fr. 9.- per ogni \nabitante residente allacciato ad un impianto di depurazione. Il Consorzio addebita \nl’onere aggiuntivo ai Comuni in base alla chiave di riparto consortile. Alfine di \ncompensare  questo maggior onere, a decorrere dal 2016 è stata aumentata la tassa \nd’uso da 85 cts/m3 a 95 cts/m3.  \n\n \n\n\n\n-46- \n\n620 \nManutenzione \ncimiteri \n\n301.03 Stipendi al \npersonale \nstraordinario \n\n \n\n \n\n \n\n25'000.- \n\n \n\n \n\n \n\n0.- \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nDa diverso tempo si è riscontrata l’utilità di disporre di una banca dati \ninformatizzata. Per poter svolgere questo compito in tempi relativamente brevi, si \npropone di dare un incarico ad un esterno per un periodo stimato di sei mesi.  \n\n640 Servizio \nraccolta e \ndistruzione \nrifiuti \n\n318.80 Spese per \neliminazione dei \nrifiuti \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n970'000.- \n\n \n\n \n\n \n\n680'000.- \n\n \n\nL’ipotesi contenuta nel preventivo 2016 relativa all’introduzione del nuovo \nRegolamento per il servizio di raccolta ed eliminazione dei rifiuti non è più, allo \nstadio attuale, sostenibile rispettivamente realistica. Di conseguenza, in mancanza \ndella tassa sul sacco, non si può prevedere una riduzione del quantitativo dei rifiuti \nsoli urbani. Dal punto di vista finanziario, l’aumento del costo per lo smaltimento, \nviene compensato da maggiori introiti delle tasse rifiuti. \n\n \n\n790 \nManutenzione \nstabili \namministrativi e \ndiversi \n\n314.01 \nManutenzione \nstabili e strutture \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n700'000.- \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n800'000.- \n\nNegli scorsi preventivi abbiamo proposto e motivato l’incremento anche importante \ndel credito dedicato alla manutenzione degli stabili e strutture comunali sia con il \nvalore cospicuo degli oggetti (totale valore assicurato di ca. 200 milioni di franchi) sia \ncon la presenza di alcune situazione di deterioramento riscontrate. Le ristrutturazioni \ne le manutenzioni straordinarie effettuate negli scorsi anni e in parte ancora in corso \nd’opera anche sulla base di crediti d’investimento, hanno almeno parzialmente \nmigliorato la situazione. Riteniamo quindi sostenibile ridurre, almeno per l’anno \nprossimo, il credito complessivo a disposizione nella gestione corrente. \n\n \n\n900 Imposte e \npartecipazioni \n\n330.05 Perdite su \nimposte \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n550'000.- \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n450'000.- \n\n \n\n \n\nLa cifra presente nei consuntivi per le perdite su imposte mostra abbastanza \nregolarmente delle variazioni importanti fra un anno e l’altro, il che dipende dal \nritmo di evasione delle pratiche da parte dell’autorità cantonale, oppure anche dalla \npresenza o meno di importi rilevanti scaturiti in attestati di carenza beni (ACB). I dati \na nostra disposizione, accompagnati dalla situazione economica generale non facile, \nci inducono a rivedere al rialzo le presumibili perdite. \n\n\n\n-47- \n\n441.01 Quota \nimposta sugli \nutili immobiliari \n\n \n\n0.- \n\n \n\n1'000'000.- \n\n \n\n \n\nLa riduzione appartiene al pacchetto di misure contenute nella manovra da 180 \nmilioni del Cantone, approvata lo scorso 20 dicembre dal Parlamento. Purtroppo, la \ndecisione è applicata seguendo il principio di cassa e non di competenza, per cui gli \nincassi che vi saranno nel corso del 2017 riguardanti transazioni avvenute in \nprecedenza, saranno comunque integralmente incamerati dal Cantone. Per Locarno \nquesto significa un minor introito per il 2017 dovuto esclusivamente all’effetto cassa \ndi ca. il 50% dell’importo complessivo, quindi fr. 500'000.-. \n\n915 \nAmmortamenti \n\n331.01 \nAmmortamenti \nordinari dei beni \namministrativi \n\n \n\n \n\n361.13 \nPartecipazione \nrisanamento \nfinanziario \nCantone \n \n\n361.14 \nContributo \ncompensatorio al \nCantone da \nmanovra \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6'550'000.- \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n0.- \n\n \n\n \n\n \n\n1'520'000.- \n\n \n\n \n\n \n\n6'250'000.- \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n1'056'000.- \n\n \n\n \n\n \n\n0.- \n\nAlla pagina 48 vi presentiamo una tabella dalla quale potete dedurre: \n\n il debito pubblico presunto e la sostanza amministrativa ammortizzabile \nall’1.1.2017; \n\n i tassi d’ammortamento differenziati che intendiamo applicare; \n\n i tassi minimi d’ammortamento previsti dalla LOC, nonché; \n\n l’importo complessivo previsto quale ammortamento. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nIl contributo denominato “per il risanamento finanziario del Cantone”, in vigore dal \n2013, viene sostituito da un versamento annuo derivante dalla manovra di \nriequilibrio delle finanze cantonali (cosiddetta manovra da 180 milioni). Tale \ncontributo è a tempo indeterminato. \n\n \n\n\n\n-48- \n\n \n \n \n\nCALCOLAZIONE  PREVENTIVO 2017   AMMORTAMENTO SOSTANZA AMMORTIZZABILE / DEBITO  PUBBLICO\n\nAMMORTAMENTO CON TASSI DIFFERENZIATI:\n\nSostanza amministrativa\nSaldo al\n\n01.01.2016\n\nAmmortam\n\n2016\n\nInvestim\n\n2016\n\nSussidi\n\n2016\n\nSaldo al\n\n01.01.2017\n\nTasso\n\nminimo \n\nLoc\n\nAmmortam\n\nminimo Loc\n\nTasso\n\napplicato\nAmmortam\n\n500/140 Terreni ammin 8'911'986 90'000 6'000'000 0 14'821'986 0% 0 1.0% 148'220\n\n501/141 Opere genio civile 13'364'596 1'470'000 1'180'000 262'700 12'811'896 10% 1'281'190 12.0% 1'537'427\n\n503/143 Costruzioni edili 36'416'116 2'925'000 5'447'000 0 38'938'116 6% 2'336'287 7.0% 2'725'668\n\n506/146 Mobilio e veicoli 2'629'293 660'000 320'000 0 2'289'293 25% 572'323 25.0% 572'323\n\n509/149 Altri invest ammin 2 0 39'000 0 39'002 25% 9'751 25.0% 9'751\n\n560/160 Contrib per investim 10'706'271 1'290'000 1'940'000 0 11'356'271 10% 1'135'627 12.0% 1'362'753\n\n581/171 Uscite pianificazione 247'616 60'000 118'000 0 305'616 25% 76'404 25.0% 76'404\n\n589/179 Altre uscite attiv 243'943 60'000 80'000 2'500 261'443 25% 65'361 50.0% 130'721\n\nTotale sost amministrativa 72'519'822 6'555'000 15'124'000 265'200 80'823'622  4'041'181 6'563'267\n\nTerreni e immobili patrimoniali 30'539'101 0 0 30'539'101 0 0  0\n\n103'058'923 15'124'000 265'200 111'362'723 4'041'181 6'563'267\n\nARROTONDATO A 6'550'000\n\nTasso medio sostanza ammortizzabile : 8.10%\n\nDebito pubblico al 1.1.2017 :\n\nDebito pubblico 01.01.2016 77'744'339\n\nVariazione 2016 9'226'840 86'971'179 86'971'179\n\nTasso medio ammortamento debito pubblico : 7.53%   \n\n\n\n-49- \n\n \n7) LA GESTIONE INVESTIMENTI \n\nIl conto degli investimenti 2017 mostra un valore di spesa di fr. 14'464'000.-, a cui corrispondono entrate stimate in \nfr. 2'574'000.-, per un totale d’investimenti netti di fr. 11'890'000.-. \n\nLe principali opere per l’anno 2017 sono le seguenti: \n\n canalizzazione e pavimentazione Contrada Maggiore (complessivi fr. 1'600'000.-, nel 2017 fr. 750'000.-) \n\n varie misure connesse con il PALoc (complessivi fr. 5’000'000.-, nel 2017 fr. 1'650'000.-) \n\n ammodernamento illuminazione pubblica tappa 1 (complessivi fr. 1'500'000.-, nel 2017 fr. 1'000'000.-) \n\n manutenzione straordinaria e biglietteria Casorella (complessivi fr. 1'360'000.-, nel 2017 fr. 500'000.-) \n\n ristrutturazione scuole elementari Solduno (complessivi fr. 3'000'000.-, nel 2017 fr. 400'000.-) \n\n autosilo a Locarno Monti (complessivi fr. 2'600'000.-, 2017 fr. 400'000.-) \n\n demolizione ex macello e realizzazione parcheggio provvisorio (complessivi fr. 600'000.-, 2017) \n\n installazione luci LED allo stadio Lido (complessivi fr. 500'000.-, 2017) \n\n acquisto veicoli destinati ai vari servizi (complessivi fr. 1'796'000.-, fr. 885'000.- nel 2017) \n\n contributo (netto) per costruzione Palazzo del Cinema (complessivi fr. 6'000'000.-, nel 2017 fr. 1'500'000.-). \n\n \nL’elenco non è esaustivo, vi sono poi ulteriori investimenti di importi minori che trovate nel stampato e ripresi dal piano delle \nopere prioritarie. \n\nNel non lontano passato eravamo abituati ad osservare discrepanze importanti fra gli investimenti esposti a preventivo e \nquelli effettivamente realizzati. Possiamo dire che a partire dal 2015 questa tendenza si è modificata. Il grafico alla pagina \nseguente indica l’evoluzione degli investimenti netti registrati nei vari anni. Spiccano quelli del 2015 e, in maniera minore, del \n2011 (dovuti dal versamento di fr. 8'000'000.- del contributo di risanamento all’Istituto di previdenza). \n\n \n\n\n\n-50- \n\n0\n\n5'000'000\n\n10'000'000\n\n15'000'000\n\n20'000'000\n\n25'000'000\n\nEvoluzione investimenti netti (CHF)\n\n \n\n501 Opere del genio civile \n\nProgetti PALoc (via Luini, via Lanca degli Stornazzi, viale Isolino, permeabilità ciclabile Quartiere Rusca e Città Vecchia, \nnuovi stalli per biciclette) (totale fr. 4'000'000.-, previsto 2017 fr. 1'650'000.-) \n\nCome già evidenziato con il preventivo 2016, il Programma d’agglomerato per il Locarnese è entrato lo scorso anno nella sua \nfase operativa, con lo sviluppo di numerosi progetti inseriti in priorità A. Per garantire gli importanti finanziamenti della \nConfederazione, è determinante che queste opere siano realizzate entro il 2018. In tal senso, il Municipio ha già dato avvio ad \nuna serie di procedure che porteranno alla richiesta del credito di costruzione nel corso della prima metà del 2017, così da \nessere operativi nell’autunno 2017. \nE’ interessante notare che i progetti di nostra pertinenza sono focalizzati in modo particolare sulla messa in sicurezza di varie \ntratte stradali a favore della mobilità lenta (pedoni e biciclette). Una tendenza analoga è pure presente nel resto \ndell’agglomerato. In aggiunta a ciò, vi sono i progetti, di competenza cantonale, che si focalizzano sulla promozione dei \ntrasporti pubblici. Ci basta citare la creazione del nodo intermodale della stazione FFS a Muralto, come pure la nuova \n\n\n\n-51- \n\npasserella di collegamento tra Locarno e Ascona che permetterà l’integrazione della nuova linea veloce per i bus del servizio \nurbano. \nLe cifre riportate a preventivo sono importanti, ma va ricordato che, oltre ai contributi federali per quei progetti che hanno \ndiritto di riceverli, tutte le opere infrastrutturali inserite nel PALoc dispongono pure dei finanziamenti cantonali e regionali, \nsecondo una chiave di riparto concordata in ambito CIT. \nIl Municipio è convinto che tutti gli interventi proposti portano un valore aggiunto per la qualità di vita degli abitanti di \nLocarno, migliorando pure la fruizione degli spazi pubblici. \n \nProgettazione via Rusca – Piazza Grande – Largo Zorzi (totale fr. 300'000.-, previsto 2017 fr. 100'000.-) \n\nL’inserimento di questa voce di spesa è da intendere quale segnale della ferma volontà del Municipio di portare avanti un \ndiscorso serio di riqualifica del centro urbano, partendo proprio dallo spazio pubblico di riferimento più importante in \nassoluto. Non è il caso ora di ripercorrere tutti gli eventi che hanno caratterizzato gli ultimi 30 anni di questa vicenda, ma ci \nsembra chiaro che in questo momento sussistono le premesse finanziarie e pianificatorie per giungere ad una soluzione chiara, \ndi qualità e condivisa. Il primo passo sarà dunque quello di avviare una procedura per un concorso internazionale \nd’architettura, fondato su questi principi. Per il Municipio è importante che sia esteso all’intera superficie che si estende dal \nDebarcadero fino a Piazza Castello. Un impegno non indifferente che però non può più essere, a mente del Municipio, \nprocrastinato. \n \nRifacimento passeggiata San Jorio (totale fr. 400'000.-, previsto 2017 fr. 200'000.-) \n\nLa passeggiata di via San Jorio, nella sua versione attuale, è frutto di una progettazione concepita in ambito cantonale, durante \nla realizzazione delle opere del PVL, nella prima metà degli anni ’90. Fin dall’inizio il Comune, subentrato nella gestione, si è \nvisto confrontato con svariate problematiche, legate alle scelte progettuali ed esecutive dell’opera. A questo aggiungiamo \nsenz’altro le difficoltà riscontrate nella manutenzione corrente delle varie superfici e degli arredi. Il Municipio ha deciso di \nintervenire in modo più deciso, procedendo al rifacimento della passeggiata con degli interventi che ne facilitino la fruizione \ned il mantenimento in uno stato più decoroso. In questo modo, la popolazione potrà apprezzare uno spazio pubblico ed un \npercorso di collegamento verso il centro cittadino che attualmente non è sufficientemente valorizzato. \n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-52- \n\n503 Costruzioni edili \n\nDemolizione ex-macello e posteggio provvisorio (totale fr. 600'000.-, previsto 2017 fr. 600'000.-) \n\nRecentemente è stata pubblicata la notifica di demolizione di una parte delle strutture fatiscenti all’ex-Macello. Teniamo subito \na precisare che la struttura architettonica principale non viene toccata da questo intervento. Il tema del suo mantenimento sarà \naffrontato nell’ambito del mandato di studio in parallelo che sarà avviato a breve termine. Attualmente si tratta di mettere in \nsicurezza il sedime e di destinarlo ad uno scopo utile per un periodo limitato di tempo (4-5 anni), in attesa che si possano poi \nconcretizzare dei progetti idonei alle peculiarità di questo fondo che, a mente del Municipio, assume un ruolo strategico \nimportante, unitamente all’adiacente terreno del gas, per lo sviluppo della Città nel periodo post-Alptransit. L’idea di adibirlo \na parcheggio provvisorio è da ricondurre al prossimo avvio di un progetto edilizio sul fondo al mappale 5602 in via Lanca \ndegli Stornazzi, dove adesso stazionano i camper, i bus turistici e le auto dei fruitori del Centro balneare regionale e delle altre \nstrutture di svago. Si tratterà di una soluzione decorosa, ma che metterà chiaramente in evidenza la provvisorietà \ndell’intervento. Questo ci darà tempo per studiare altre strategie e per proporre soluzioni definitive per gli utenti citati in \nprecedenza. \n \n \nAmpliamento bikesharing (totale fr. 400'000.-, previsto 2017 fr. 400'000.-) \n\nI primi mesi di attività di questa nuova offerta di mobilità lenta a disposizione di tutti sono stati decisamente positivi. Il grado \ndi utilizzo delle 100 biciclette distribuite sulle 15 postazioni esistenti è stato superiore a quello raggiunto in città di oltre \nGottardo dove il sistema è stato implementato già da alcuni anni. Stimiamo che nel primo anno verranno percorsi con queste \nbiciclette ca. 100'000 km! La pubblicità e la notorietà di cui ha beneficiato il nostro sistema di bikesharing ha convinto la CIT a \nincaricare il nostro Ufficio tecnico per l’implementazione del progetto su scala regionale. Sono coinvolti ben 16 Comuni (dalle \nCentovalli al Gambarogno) e già questo è un dato significativo. Se tutto procederà come previsto, prima della fine del 2017 la \nregione disporrà di una rete con una cinquantina di postazioni e quasi 500 biciclette, di cui una buona metà elettriche. Il \nMunicipio è assolutamente convinto della bontà del progetto che oltretutto beneficia di sussidi federali e cantonali molto \nimportanti. Vale la pena di ricordare che l’investimento netto per la prima fase già avviata ammonta a ca. fr. 70'000.--, a fronte \ndi un costo di quasi fr. 400'000.--! Inoltre, la gestione annuale pesa unicamente in misura di ca. fr. 37'000.--, grazie all’ottima \ncollaborazione con la fondazione Il Gabbiano. Anche questa seconda tappa comporterà degli oneri simili, ma l’effetto sinergico \ncon gli altri Comuni permetterà uno sviluppo molto maggiore dell’utilizzo di queste biciclette. Tra non molto saremo in grado \ndi presentarvi il progetto completo in tutte le sue componenti. \n \n \n\n\n\n-53- \n\nIlluminazione LED allo stadio Lido (totale fr. 500'000.-, previsto 2017 fr. 500'000.-) \n\nLa Città ha investito molto nelle infrastrutture sportive comunali. Ricordiamo i ca. 2 Mio di franchi spesi per la messa a norma \ndello stadio del Lido, la recente inaugurazione della nuova pista di atletica, ma anche il nuovo Centro sportivo intercomunale \ndelle Gerre di Sotto, come pure gli spogliatoi alla Morettina, terminati proprio questo mese. Per lo stadio del Lido si presenta \nora una necessità molto concreta legata all’impianto d’illuminazione per il quale è sempre più difficile procurarsi i pezzi di \nricambio, ma in particolare le lampadine speciali a scarica che non vengono più prodotte e che sono pressoché introvabili sul \nmercato. Ci sembra quindi inevitabile, oltre che sensato dal punto di vista energetico, proporre la sostituzione di queste \nlampade con un nuovo prodotto LED che garantisce almeno le stesse prestazioni, con consumi nettamente inferiori. Da notare \nin particolare che sarà possibile mantenere gli attuali pali, riducendo non di poco l’investimento complessivo. Pensiamo che \ngli sforzi fatti fino ad ora per offrire un’infrastruttura adeguata alle varie normative della SFL e di Swiss-Athletics giustifichino \nquesto ulteriore sforzo. \n\n \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n-54- \n\n8)  AZIENDA ACQUA POTABILE \n\nIl preventivo 2017 dell’Azienda dell’acqua potabile presenta, per quanto riguarda la gestione corrente, ricavi per franchi \n4'844'500.00 e spese per franchi 4'821'000.00, in linea con i dati degli anni precedenti. L’avanzo d’esercizio, calcolato in franchi \n23’500.00, verrà destinato, come previsto dalle vigenti disposizioni, interamente al capitale proprio. \n\nAlla voce investimenti sono per contro previste uscite dell’ordine di 4.2 milioni di franchi. \nSpiccano fra tutti la messa in cantiere della realizzazione dei due nuovi pozzi alla Morettina, il rinnovo e potenziamento della \ncondotta principale di Losone che percorre via Locarno e via Municipio, oltre all’implementazione dell’impianto per il \ntrattamento dell’arsenico naturale presente nelle acque della sorgente di Remo. \n\nAnalogamente agli anni precedenti sono previsti vari interventi sulla rete di distribuzione dell’acqua potabile a Locarno \n(Contrada Maggiore, Via Cantonale a Riazzino e parte di Via Varenna), a Losone (Vicolo dei Tigli, Salita degli Orti e Via Ubrio) \ne Muralto ( Via Buetti, Via Ramogna e Via del Recinto). \n\nNel corso dell’anno dovrebbero essere portati a termine i lavori di risanamento alla vasca secondaria di accumulo dell’acqua al \nserbatoio Solduno e la sistemazione parziale del serbatoio Carmelo (stazione pompe e organizzazione esterna). \n\nIl 2017 per l’Azienda sarà il primo di una serie di anni importanti, contraddistinti da considerevoli investimenti e grandi sfide, \nche permetteranno all’acquedotto d’acquisire efficienza, flessibilità, sicurezza e non da ultimo popolarità. L’Azienda acqua \npotabile di Locarno ricopre infatti una posizione importante a livello cantonale, per numero d’utenti approvvigionati ed \nestensione della rete. L’Azienda è inoltre rappresentata a livello di comitato nell’associazione acquedotti Ticinesi, associazione \nche conta nel suo gremio quasi tutte le Aziende acqua potabile del Ticino, sempre rivolte verso nuove opere dalle quali \ncogliere stimoli.  \n \nIn sede di approvazione dei preventivi, vi chiediamo di concedere i seguenti crediti (vedi capitolo 2 del conto investimenti): \n \n\n Fr. 300'000.-- per lavori di ammodernamento alla rete idrica di Locarno \n\n Fr. 100'000.-- per lavori di ammodernamento alla rete idrica di Muralto \n\n Fr. 150'000.-- per lavori di ammodernamento alla rete idrica di Losone \n\n  \n\n\n\n-55- \n\n \n9) CONCLUSIONI \n \n\nRestando a vostra completa disposizione per eventuali ulteriori informazioni che riterrete utili, vi invitiamo, signor Presidente, \nsignore e signori Consiglieri, a voler risolvere: \n \n1) I conti preventivi 2017 del Comune e della Azienda acqua potabile sono approvati. \n \n2) Il Municipio è autorizzato a utilizzare i crediti nei limiti indicati. \n \n3)  L’imposta comunale 2017 sarà prelevata con il moltiplicatore del 90% dell’imposta cantonale del medesimo anno. \n \n \n \n \n \nCon la massima stima. \n \n \n \n \n\nPer il Municipio \n \n\nIl Sindaco:  Il Segretario: \n\n       ing. Alain Scherrer                avv. Marco Gerosa \n\n         (firmato all’originale) \n\n\n


parent_type: affair

name: Rapporto della Commissione della Gestione sul M.M. 110

format: application/pdf

text: \n1 \n \n\nRapporto della Commissione della Gestione sul MM 110 concernente la \n\nrichiesta di un credito complessivo di fr. 460'000.- per la realizzazione della \n\ncondotta dell’acqua potabile dell’Azienda Acqua Potabile di Locarno in zona \n\nMalpensata (Lavertezzo Piano). \n\n \n\n \n\n Locarno,  2 marzo 2020 \n\n \n\n \n\nEgregio Signor Presidente, \n\nGentili Colleghe, \n\nEgregi Colleghi, \n\n \n\nla vostra Commissione si é chinata sul messaggio municipale in questione con la \n\npremessa che tutti i commissari ritengono importante continuare ad apportare \n\nmiglioramenti che riguardano le condotte della nostra Azienda Acqua Potabile (AAP), \n\nsulla via degli investimenti già effettuati negli ultimi anni. \n\n \n\nLa relatrice, d’accordo con i colleghi commissari, ha colloquiato direttamente con il \n\nDirettore dell’AAP Flavio Galgiani il quale le riferisce che in sintesi si tratta di un’opera \n\nmolto importante per garantire l’approvvigionamento idrico al comprensorio di Locarno \n\nsul Piano, vista la morfologia e la densa edificazione non è possibile posare una condotta \n\nin modo tradizionale, per questo motivo viene proposta una perforazione teleguidata. \n\n \n\nInfatti, come si evince dal MM si tratta di voler effettuare questa perforazione \n\nteleguidata al fine di voler sistemare una situazione provvisoria e precaria -come si puó \n\nvedere dalle immagini qui di seguito- in definitiva e sicura.  \n\n \n\n \n\n\n\n2 \n \n\n \n\n \n\nDopo aver preso in considerazione diverse opzioni, la AAP ha optato appunto per questa \n\nperforazione guidata del terreno, che in maniera discreta e poco invasiva, verrà \n\neffettuata sul tracciato originale della condotta e potrà permettere che le tubazioni \n\npasseranno direttamente sotto alle costruzioni e di riemergere a monte direttamente \n\nverso il serbatoio. La durata di questi lavori sarà indicativamente di 4 settimane e sono \n\nprevisti nell’autunno di quest’anno. \n\n \n\nAlla luce di quanto esposto la Commissione della Gestione vi invita a risolvere: \n\n \n\n1. É stanziato un credito di CHF 460'000.- per la realizzazione della condotta \n\ndell’acqua potabile dell’Azienda di Locarno in zona Malpensata (Lavertezzo \n\nPiano). Il credito sarà iscritto al conto 501.800 dell’Azienda Acqua Potabile.  \n\n \n\n2. A norma dell’art. 13 cpv. 3 LOC, il credito decade se non utilizzato entro il termine \n\ndi due anni dalla crescita in giudicato definitiva della presente risoluzione. \n\n \n\n \n\nCon ossequio, \n\n \n\n \n\nBarbara Angelini Piva Simone Merlini \n\n \n\nBruno Bäriswyl Nicola Pini \n\n \n\nSimone Beltrame Fabrizio Sirica  \n\n \n\nMauro Cavalli Alessandro Spano  \n\n \n\nValentina Ceschi (relatrice) Gianbeato Vetterli \n\n \n\nPier Mellini  \n\n \n\n\n