Messaggio municipale

text: \n \n\n \n INDICE  GENERALE  MESSAGGIO  MUNICIPALE  SUL  PREVENTIVO  2012 \n \n \n \n 1) INTRODUZIONE  pag. 7  \n \n  \n 2) LA SITUAZIONE DELLE FINANZE COMUNALI pag. 10 \n \n \n 3) L’EVOLUZIONE DELLA GESTIONE CORRENTE E DEL FABBISOGNO pag. 12    \n\n \n\n \n\n 4) IL MOLTIPLICATORE ARITMETICO pag. 17    \n \n \n 5) IL GETTITO FISCALE pag. 20    \n \n \n \n\n\n\n-2- \n\n 6) LA  GESTIONE  CORRENTE  E  LE  PRINCIPALI   VARIAZIONI  PER  GENERE  DI  CONTO \n \n\n   USCITE CORRENTI pag. 24       \n\n   -  Oneri per il personale pag. 26     \n\n   -  Spese per beni e servizi pag. 32    \n\n   -  Interessi passivi pag. 34    \n\n   -  Ammortamenti pag. 34    \n\n   -  Rimborsi a enti pubblici pag. 35    \n\n   -  Contributi a terzi pag. 36    \n\n   -  Versamenti a finanziamenti speciali pag. 38 \n\n    \n\n \n\n   ENTRATE CORRENTI pag. 39    \n\n   -  Imposte (sopravvenienze, imposte speciali) pag. 41    \n\n   -  Regalie e concessioni pag. 42   \n\n   -  Redditi della sostanza pag. 43   \n\n   -  Ricavi per prestazioni, vendite, tasse e multe pag. 44   \n\n   -  Contributi senza fine specifico pag. 47   \n\n   -  Rimborsi da enti pubblici pag. 47   \n\n   -  Contributi per spese correnti pag. 48    \n \n \n \n \n \n\n\n\n-3- \n\n \n 7) OSSERVAZIONI  DI  DETTAGLIO  AI  VARI  CENTRI  DI  COSTO pag. 49   \n \n \n 8) LA  GESTIONE  INVESTIMENTI pag. 58  \n \n  \n 9) AZIENDA  ACQUA  POTABILE pag. 62  \n \n \n 10) CONCLUSIONI pag. 65  \n \n \n\n  \n\n\n\n-4- \n\nMM no. 83 ACCOMPAGNANTE  \n\nI CONTI PREVENTIVI DEL COMUNE E DELL’AZIENDA ACQUA POTABILE  \nDELLA CITTÀ DI LOCARNO PER L'ANNO 2012 \n\n \n \n \n \n \n                                                                                Locarno, 13 dicembre 2011 \n \n \nLodevole \nConsiglio Comunale \nLOCARNO \n \n \n \n \nSignor Presidente, signore e signori Consiglieri, \n \ncol presente messaggio sottoponiamo al vostro esame e alla vostra approvazione i Conti Preventivi del Comune e dell'Azienda \nacqua potabile della città di Locarno per l'anno 2012. \n \n \nAlla pagina seguente vi presentiamo l’usuale tabella ricapitolativa contenente i risultati della gestione corrente con l’indicazione del \nfabbisogno, le previsioni della gestione investimenti e il conto di chiusura. La stessa indica pure il confronto con i dati del \npreventivo 2011 e quelli del consuntivo 2010. In seguito, prima del capitolo introduttivo, vi proponiamo alcuni dati riassuntivi di \nnatura finanziaria.  \n \n \n\n \n\n\n\n-5- \n\nRicapitolazione preventivo 2012\n\nPREVENTIVO 2012 PREVENTIVO 2011  (*) CONSUNTIVO 2010\n\nCONTO DI GESTIONE CORRENTE              APPROVATO IL 18.4.2011              APPROVATO IL  29.11.2011\n\nUSCITE CORRENTI 67'887'100.00 66'276'130.00 64'106'320.53\nAMMORTAMENTI ORDINARI 6'000'000.00 6'000'000.00 5'531'000.00\nAMMORTAMENTI SUPPLEMENTARI 0.00 0.00 31'206'783.00\nADDEBITI INTERNI 4'005'000.00  4'043'000.00  4'256'778.60  \n\nTOTALE SPESE CORRENTI 77'892'100.00 76'319'130.00 105'100'882.13\n\nENTRATE CORRENTI 31'248'660.00 30'740'260.00 33'104'064.93\nUTILI CONTABILI SU BENI E RIVALUTAZIONI 31'206'783.00\nINTROITI FISCALI (escluso gettito provvisorio) 7'950'000.00 6'250'000.00 42'447'668.40\nACCREDITI INTERNI 4'005'000.00 4'043'000.00 4'256'778.60\n\nTOTALE RICAVI CORRENTI 43'203'660.00 41'033'260.00  111'015'294.93\n\nFABBISOGNO 34'688'440.00 35'285'870.00\n\nGETTITO FISCALE DI COMPETENZA\n\n(prev 2012 MP 87%, prev 2011 e cons 2010 92%) 34'936'000.00 36'485'600.00\n\nRISULTATO D'ESERCIZIO 247'560.00 1'199'730.00  5'914'412.80\n\nCONTO DEGLI INVESTIMENTI  \n\nUSCITE PER INVESTIMENTI 9'803'000.00 14'734'000.00 5'600'137.31\nENTRATE PER INVESTIMENTI 2'526'000.00 3'376'000.00 2'460'747.75\n\nONERE NETTO PER INVESTIMENTI 7'277'000.00 11'358'000.00  3'139'389.56\n\nCONTO DI CHIUSURA\n\nONERE NETTO PER INVESTIMENTI 7'277'000.00 11'358'000.00 3'139'389.56\n\nAMMORTAMENTI AMMINISTRATIVI 6'000'000.00 6'000'000.00 36'737'783.00\nRISULTATO D'ESERCIZIO 247'560.00 1'199'730.00 5'914'412.80\n\nAUTOFINANZIAMENTO 6'247'560.00 7'199'730.00 42'652'195.80\n\nRISULTATO TOTALE -1'029'440.00 -4'158'270.00 39'512'806.24\n\n(*) Versione aggiornata dopo voto del CC in data 18.4.2011  \n \n\n\n\n-6- \n\nDATI RIASSUNTIVI  \n\nI dati di maggior rilievo sono così riassunti:\n\nCHF 77'892'100\n\nCHF 43'203'660\n\nCHF 34'688'440\n\nValutazione gettito comunale CHF 34'936'000\n\n86.35%\n\nCHF 247'560\n\nSpese correnti\n\nRicavi correnti\n\nFabbisogno\n\nAvanzo previsto\n\nMoltiplicato aritmetico\n\n \n\nP 2012 P 2011 C 2010 \n\n30 36'130'500 35'420'400 34'553'344\n\n31 12'224'600 11'719'830 11'846'707\n\n32 3'082'000 3'327'000 3'134'902\n\n33 6'820'000 7'160'000 6'170'459 *\n\n35/36 15'350'000 14'368'900 13'793'309\n\n38 280'000 280'000 138'600\n\n39 4'005'000 4'043'000 4'256'779\n\n77'892'100 76'319'130 73'894'100\n\nCOSTI\n\nSpese personale\n\nSpese beni e servizi\n\nInteressi passivi\n\nAmmortamenti \n\nRimborsi e Contributi\n\nVersamenti fondi riserva\n\nAddebiti interni\n\nTOTALI\n\n \n\nP 2012 P 2011 C 2010\n\n40 7'950'000 6'250'000 8'517'668\n\n41 2'095'000 2'076'000 2'103'514\n\n42 4'513'000 4'400'000 5'039'779 *\n\n43 15'880'700 15'172'300 16'004'477\n\n44 1'712'000 1'762'000 2'695'292\n\n45/46 6'817'960 7'109'960 7'026'004\n\n48 230'000 220'000 235'000\n\n49 4'005'000 4'043'000 4'256'779\n\n43'203'660 41'033'260 45'878'513\n\n*: senza rivalutazioni/ammortamenti supplementari\n\nTOTALI\n\nImposte \n\nRegalie e concessioni\n\nContributi senza fine specifico\n\nContributi e rimborsi\n\nRicavi per prestazioni\n\nRedditi della sostanza \n\nAccrediti interni\n\nPrelevamento fondi riserva\n\nRICAVI\n\n \n\nPrincipali oneri gestione correnti\n\nContributi per anziani ospiti di istituti riconosciuti 4'480'000\n\nContributo al Cantone per CM/AVS/AI/IPG 3'470'000\n\nInteressi su mutui fissi 2'900'000\n\nContributi per SACD e servizi d'appoggio 1'260'000\n\nRimborso al Consorzio depurazione acque 1'250'000\n\nSpese per eliminazione rifiuti 1'100'000\n\nPrincipali introiti extra-fiscali\n\nSopravvenienze 4'000'000\n\nImposte alla fonte 3'500'000\n\nContributo dal Cantone per Istituto San Carlo 2'600'000\n\nTasse raccolta rifiuti 2'350'000\n\nContributo dal Cantone per stipendi docenti 2'180'000\n\nConcessione privativa vendita energia elettrica 1'850'000\n\nTasse parchimetri 1'700'000\n\nTasse d'uso canalizzazioni 1'450'000\n\nMulte di polizia 1'000'000\n\n \n\n \n\n34,7 35,3 \n\n28,0 \n\n0,0 \n\n10,0 \n\n20,0 \n\n30,0 \n\n40,0 \n\nP 2012 P 2011 C 2010 \n\nEvoluzione fabbisogno (in mio CHF) \n\n\n\n-7- \n\n1) INTRODUZIONE \n \nIl 2011 è stato caratterizzato da eventi importanti che influenzeranno il futuro della nostra Città. Ci riferiamo innanzitutto al \nprogetto aggregativo dei Comuni della sponda sinistra della Maggia, che ha visto coinvolti i Comuni di Locarno, Muralto, Minusio, \nOrselina, Brione s/Minusio, Tenero-Contra e Mergoscia. Il Municipio ha creduto fortemente in questo progetto, convinto che un \nComune più grande avrebbe permesso di ottimizzare le risorse, migliorare i servizi e accrescere il peso contrattuale nei confronti \ndegli altri agglomerati e del Cantone, il tutto nell’ottica di un rilancio economico e culturale della nostra Regione. Purtroppo l’esito \ndella votazione é stato negativo: le paure alimentate ad arte dagli oppositori all’aggregazione,  spesso con argomenti fuorvianti e \nprivi di fondamenta, hanno influenzato negativamente molti cittadini dei Comuni vicini. La cittadinanza di Locarno ha dimostrato \ndi condividere fortemente la visione alla base della proposta aggregativa, votando massicciamente a favore.  Malgrado l’esito \nnegativo del voto, il Municipio rimane convinto che i progetti di rilancio di valenza regionale mantengono comunque la propria \nvalidità, per cui si tratta ora di trovare la via migliore per assicurare quelle premesse indispensabili alla messa in cantiere, a medio \ntermine, di alcune opere importanti e meritevoli di essere finalmente portate alla luce. È però evidente che la non riuscita del \nprogetto aggregativo rende ancora più impegnativa la concretizzazione di questi grossi investimenti. Da un lato sarà necessario \nprocedere con lunghe negoziazioni per decidere dapprima quali progetti sostenere, scegliere poi l’ubicazione e la chiave di \nfinanziamento. D’altro lato i 20 milioni di aiuti promessi dal Cantone per gli investimenti di rilancio non ci sono più, per cui \ntoccherà ai Comuni metterli di tasca propria o trovare altre fonti di finanziamento, impresa certo non facile.  \n\nDopo aver preso atto del fatto che la maggioranza dei Comuni della sponda sinistra non ha approvato la proposta di un Comune \nunico, il Municipio è ritornato a concentrarsi in modo specifico sulle esigenze della Città, lavorando al miglioramento, costante e \ngraduale, della qualità dei servizi offerti alla cittadinanza, come pure al mantenimento degli elementi che caratterizzano il buon \nlivello di qualità di vita presenti nel nostro Comune. La qualità della vita é infatti un aspetto fondamentale cui rivolgere l’attenzione \ndell’autorità comunale, in primis certo per i nostri concittadini ma anche per i turisti e gli operatori economici. Incentivare la \ncrescita economica della nostra Città per favorire l’insediamento di aziende e garantire posti di lavoro e gettito fiscale continuerà \npure ad essere uno dei principali obiettivi dell’esecutivo.   \n\nIl Municipio ha anche deciso di migliorare la comunicazione con i concittadini. Ascoltare le eisgenze, le proposte e anche le critiche \ndella popolazione per trovare le soluzioni migliori. L’organizzazione di incontri fra la popolazione dei diversi quartieri di Locarno e \ni membri dell’Esecutivo in Piazza Grande, negli spazi di Locarno on ice, rientra in quest’ottica. In particolare si prefigge di ottenere \nuno scambio di opinioni con lo scopo non solo di un’ottimizzazione dei servizi in Città, ma pure di approfondimento e di \nrivalutazione dei valori sociali, di identità e forza dei quartieri. Il Municipio desidera rendere gli incontri con i Quartieri un \nappuntamento annuo regolare.  \n\n\n\n-8- \n\nA livello più generale segnaliamo che da diverso tempo seguiamo con preoccupazione l’evolversi della situazione economica che si \nè venuta a creare in Europa, con particolare riferimento al raffreddamento congiunturale di alcuni importanti Stati vicini e \nall’andamento della moneta unica. Come noto, nel corso del 2011 la congiuntura internazionale è entrata in una nuova fase di \nturbolenza, mentre la situazione debitoria di diversi paesi si è ulteriormente aggravata dopo gli interventi effettuati dai Governi \nnegli anni precedenti con lo scopo di rilanciare l’economia. In una tale situazione di incertezza e di cambiamenti anche repentini \ndelle condizioni quadro, non è facile riuscire a prevedere il reale impatto sull’economia locale. È ovvio che queste condizioni creano \ndelle difficoltà reali a diverse ditte che operano sul nostro territorio e che hanno scambi commerciali in Euro. \n\nDal punto di vista finanziario, questi conti preventivi si inseriscono nelle strategie indicate nel Piano Finanziario e confermate nel \nsuo aggiornamento. Partendo dalle risultanze del preconsuntivo 2011 e dai dati di piano finanziario, il preventivo 2012 della Città \ndi Locarno indica una situazione sostanzialmente ancora favorevole, con un risultato d’esercizio positivo di fr. 247'560.- ottenuto \ncon un moltiplicatore politico dell’87%.  \n \nIl fabbisogno si situa a 34.7 milioni di franchi, quasi fr. 600'000.- inferiore di quello registrato nel preventivo 2011. Stanti le attuali \nprevisioni, l’equilibrio dei conti potrà essere raggiunto con un moltiplicatore di imposta tecnico dell’ 86%. \nLa ritrovata stabilità finanziaria ha permesso di procedere,  con effetto 1.1.2011, ad un’ulteriore riduzione di 5 punti del \nmoltiplicatore di imposta comunale, passando dal 92 all’87%. Come emerso e dibattuto nell’ambito della presentazione e \ndiscussione del MM sulla fissazione del moltiplicatore d’imposta 2011, la migliorata situazione delle entrate registrata negli ultimi \nanni ha permesso la costituzione di rilevanti sopravvenienze d’imposta che, unitamente al controllo rigoroso della spesa, hanno \npermesso l’allentamento della pressione fiscale al di sotto della soglia del 90% che rappresentava, per Locarno, il limite minimo \nstorico. Il Municipio ha ritenuto doveroso questo passo verso quegli stessi contribuenti che hanno contribuito in maniera \npredominante alla ricostituzione di cospicue riserve, nella scorsa e nella presente legislatura.  \nL’oculata gestione delle risorse pubbliche sostanzialmente che l’allestimento di un preventivo termini con un risultato a pareggio, \novverosia che il fabbisogno risultante sia coperto dal gettito fiscale comunale. Per quel che concerne il gettito fiscale rimandiamo al \ncapitolo interamente dedicato a questa essenziale fonte d’entrata. L’elaborazione del presente preventivo è stata contraddistinta \ndalla ricerca di un equilibrio fra il contenimento del fabbisogno (differenza fra uscite e entrate extrafiscali, cioè non riferite al gettito \nfiscale dell’anno di riferimento) e la necessità di dotare alcuni settori di risorse supplementari con l’obiettivo di migliorare la qualità \ndi determinati servizi rispettivamente soddisfare alcune necessità particolari (assistente sociale e squadra comunale) . Il tutto \nsempre tenendo conto che si é voluto evitare nel limite del possibile di fare aumenti strutturali di spesa che in futuro potrebbero \ngravare eccessivamente sui conti del Comune.  \n\n \n\n\n\n-9- \n\nLa nostra Città proviene da un quinquennio (2006-2010) che presenta dei conti comunali estremamente positivi, grazie ai quali è \nstato possibile ricostituire il capitale proprio e accumulare importanti riserve. I dati di preconsuntivo 2011, con il moltiplicatore \nd’imposta all’87%, indicano un risultato d’esercizio positivo. Anche per il 2012 le previsioni dovrebbero essere confermate, \nmalgrado l’offuscamento del panorama congiunturale europeo che renderà necessario valutare regolarmente l’effettivo evolversi \ndelle contingenze per prendere, se del caso, le appropriate misure correttive.  \n\nL’Esecutivo è dell’avviso che non sussistano al momento attuale elementi che impongano una revisione sostanziale delle strategie \ndi gestione finanziaria o di modifica degli obiettivi di legislatura; il presente documento ha comunque abbandonato la visione del \nComune aggregato degli anni precedenti. Inoltre il 2012 corrisponde al rinnovo degli organi comunali, cui spetterà poi definire il \npiano dei prossimi quattro anni.   \n\n \n\n \n  \n\n\n\n-10- \n\n2) LA SITUAZIONE DELLE FINANZE COMUNALI \n\nCome per il 2009, anche nell’ambito delle verifiche e discussioni effettuate dalla vostra Commissione della Gestione sul \nconsuntivo 2010, è stato allestito un complemento d’informazione atto a interpretare meglio il risultato d’esercizio. \nL’operazione consiste in sostanza nell’estrapolare gli importi, sia nelle uscite sia nelle entrate, che sono da ritenere come \nstraordinari o difficilmente ripetibili. Le valutazioni effettuate concernenti i conti 2010 indicano un fabbisogno inferiore di fr. \n1'140'000.- rispetto al preventivo dello stesso anno. L’importo si compone di fr. 640'000.- di minori uscite considerate \nstrutturali e fr. 500'000.- di maggiori entrate (extrafiscali). \n\nAlla pagina seguente vi proponiamo una serie di indicatori che permettono di analizzare in modo sintetico la condizione \nfinanziaria della Città. Essi sono elaborati secondo le definizioni della Commissione speciale della Conferenza dei direttori \ncantonali delle finanze; il giudizio dei singoli indicatori deriva dalla valutazione utilizzata dalla Sezione degli enti locali per \nl’analisi dei Comuni ticinesi.  \n\nFacciamo presente che i valori del 2011 e 2012 derivano logicamente dai dati del preventivo.  Complessivamente  la situazione \nvalutata in base a questi criteri di riferimento rimane abbastanza buona. \n\nNel confronto va tenuto presente il livello del moltiplicatore politico applicato. Come avuto modo di esporre nell’ambito \ndell’approvazione del MM 72 sulla fissazione del moltiplicatore d’imposta 2011, il perdurare di condizioni a tinte fosche \ndell’economia ci ha portati a ridimensionare le ipotesi crescita del gettito fiscale, con particolare riferimento alle persone \ngiuridiche. Ulteriori dati e spiegazioni in merito al gettito sono indicati nel capitolo 5 del presente messaggio. \n\nIn merito al risultato d’esercizio, il preventivo 2012 beneficia di una fase di consolidamento avuta negli ultimi anni. Dal punto \ndi vista finanziario, il preventivo 2012 si può sintetizzare nei seguenti punti: \n\n Moltiplicatore d’imposta al 87%: dopo le riduzioni di 5 punti percentuali introdotte nel 2010 e nel 2011, l’obiettivo \ndell’Esecutivo è quello di un mantenimento del moltiplicatore attorno al 90% a medio termine. \n\n Aliquota media ammortamenti 9.2%: la percentuale non è distante da quanto previsto dall’art. 214 della nuova LOC \n(10%). \n\n Sopravvenienze d’imposte preventivate in fr. 4'000'000.-: la stima del gettito fiscale delle passate gestioni continua a \ninfluenzare positivamente l’andamento di questa fonte d’entrata. \n\n Riduzione del fabbisogno: la riduzione del fabbisogno rispetto al preventivo 2011 di fr. 597'430.- (-1.7%) è in linea con \ngli sforzi effettuati e conferma la tendenza già registrata nelle passate legislature.  \n\n \n\n\n\n-11- \n\n \n\nIndicatori della situazione fianziaria, 2000 - P2012\n\nCapacità \n\nd'autofinanziamento\n\nQuota degli \n\ninteressi\n\nGrado di \n\nautofinanziamento\n\nQuota \n\nd'investimento\n\nDebito pubblico \n\npro capite\n\nDebito \n\npubblico / \n\nrisorse fiscali\n\nCapitale \n\nproprio\n\nQuota di \n\ncapitale \n\nproprio\n\nGiudizio:                             \n\nbuono > 10%\n\nGiudizio:                        \n\nsopportabile < 5%\n\nGiudizio:                             \n\nbuono > 70%\n\nGiudizio:   \n\nideale fra 10% e \n\n20%\n\nGiudizio:                             \n\n< 4'000 \n\nsostenibile\n\nGiudizio:                             \n\n< 2 \n\nsostenibile in 1'000 fr.\n\nGiudizio:                             \n\nbuono >20\n\n2000 9.33% 2.28% 80.74% 15.88% 7'433 2.79 8'355 5.20\n\n2001 9.47% 2.15% 66.61% 19.60% 7'629 2.88 8'094 4.97\n\n2002 6.19% 1.46% 72.31% 13.01% 7'706 3.00 5'559 3.49\n\n2003 5.98% 1.77% 60.47% 7.45% 7'712 3.24 2'291 1.40\n\n2004 6.58% 1.19% 132.63% 4.55% 7'721 3.21 180 0.11\n\n2005 8.18% -1.23% 94.68% 10.51% 7'570 3.41 -1'812 -1.17\n\n2006 8.95% -0.94% 225.00% 5.37% 7'050 3.05 55 0.04\n\n2007 13.35% -3.73% 205.26% 8.84% 6'628 2.76 668 0.49\n\n2008 9.65% -1.62% 102.08% 11.44% 6'525 2.51 1'117 0.80\n\n2009 16.44% -1.60% 261.00% 10.01% 6'019 2.33 6'874 5.22\n\n2010 39.95% -31.02% 1358.61% 8.00% 3'736 1.39 12'789 9.97\n\nP2011 19.46% -2.90% 63.39% 18.52% 3'911 1.50 13'921 10.85\n\nP2012 15.94% -3.65% 85.85% 12.80% 3'828 1.47 14'169 11.04\n\nDI GESTIONE CORRENTE DEGLI INVESTIMENTI\n\nANNO\n\nDI BILANCIO\n\nINDICATORI\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-12- \n\n3) L’EVOLUZIONE DELLA GESTIONE CORRENTE E DEL FABBISOGNO \n \n\nIn questo capitolo viene commentata l’evoluzione del fabbisogno preventivato per il 2012, e sono indicate le ipotesi più \nimportanti utilizzate per le diverse categorie della spesa e dei ricavi. A titolo informativo abbiamo pure inserito il raffronto \ncon le cifre del consuntivo 2010, epurate dalle operazioni connesse con le rivalutazioni contabili che, come noto, sono \nfinanziariamente neutre visto che non influenzano il fabbisogno. La maggior parte dei confronti e commenti all’interno del \npresente messaggio sono fatti fra il preventivo in esame e quello del 2011.  Consideriamo per contro interessante mostrare la \nsignificativa differenza fra il fabbisogno del preventivo 2012 e il consuntivo 2010. \n\n Rispetto al consuntivo 2010 notiamo che   \n\n le uscite globali (senza addebiti) aumentano di  fr. 4'249’779.- (+ 6.10%) \n le entrate extrafiscali (senza accrediti) diminuiscono di  fr. 2'423’073.- (- 5.82%) \n con un fabbisogno superiore di  fr. 6'672’853.- (+ 23.82%)  \n\n Le maggiori uscite si registrano nelle categorie del personale (unità lavorative, scatti, carovita, nuovo Regolamento Cassa \npensione, fr. 1'580'000.-), dei contributi propri  (Regolamento sociale, contributi al Cantone per anziani, assistenza, CM/AVS, \nfr. 1'390'000.-) e degli ammortamenti (su beni patrimoniali - perdite e condoni -, su beni amministrativi, fr. 650'000.-). \nPrevediamo minori entrate (extrafiscali), nei contributi senza fine specifico (quotaparte imposte cantonali, contributo di \nlivellamento, fr. 980'000.-), imposte (sopravvenienze, fr. 570'000.-) e redditi della sostanza (fr. 527'000.-). \n\nIl preventivo 2012 è stato elaborato tenuto conto dei seguenti fattori principali:  \n\n1)   oneri per il personale: carovita ipotizzato 0.2 e concessione degli scatti annuali. Per quel che riguarda le unità lavorative \nrimandiamo alla tabella alle pagine seguenti. Abbiamo inoltre previsto l’entrata in vigore del nuovo Regolamento, con il \npacchetto di misure di risanamento oggetto del MM79. \n\n2)   interessi e ammortamenti: consideriamo un volume di investimenti lordi per il 2011/2012 di circa fr. 23'800'000.- lordi e di \nfr. 18'800'000.- netti;  \n\n3)   contributi:  sono considerati i mandati di prestazione sia in ambito sanitario che socioeducativo, come pure \n  l’entrata in vigore del Regolamento sociale;  \n\n 4)   preventivo del Cantone: il preventivo è allestito con l’ipotesi di non accettazione da parte del Parlamento delle misure \nproposte dal Governo a scapito dei Comuni;  \n\n5)   tasse d’utilizzazione: non sono previsti adeguamenti;  \n\n\n\n-13- \n\n \n\nCon la tabella seguente vogliamo proporvi un’analisi in merito all’evoluzione del fabbisogno complessivo e, in seguito, \nsuddiviso per dicastero. \n\n \n\n \n\nCONFRONTO PREVENTIVO 2012 GESTIONE CORRENTE\n\n Preventivo   \n\n2012\n\nPiano      \n\nFinanziario   \n\n2012\n\nPreventivo    \n\n2011\n\nConsuntivo  \n\n2010 senza \n\nrivalutazioni\n\nConsuntivo  \n\n2010\n\nTOTALE USCITE GESTIONE CORRENTE73'887'100 71'837'000 72'276'130 69'637'321 100'844'104\n\nVARIAZIONI 2'050'100 1'610'970 4'249'779 -26'957'004\n\nVARIAZIONE PERCENTUALE 2.85% 2.23% 6.10% -26.73%\n\nTOTALE ENTRATE CORRENTI 39'198'660 36'301'000 36'990'260 41'621'733 72'828'516\n\nVARIAZIONI 2'897'660 2'208'400 -2'423'073 -33'629'856\n\nVARIAZIONE PERCENTUALE 7.98% 5.97% -5.82% -46.18%\n\nFABBISOGNO 34'688'440 35'536'000 35'285'870 28'015'587 28'015'587\n\nVARIAZIONI -847'560 -597'430 6'672'853 6'672'853\n\nVARIAZIONE PERCENTUALE -2.39% -1.69% 23.82% 23.82%\n\nNB:  TOTALE ENTRATE E USCITE SENZA ADDEBITI E ACCREDITI INTERNI  \n \n\n\n\n-14- \n\n \n\n \n\n \n \n\nVARIAZIONI PER DICASTERO\n\nPREVENTIVO 2012 PREVENTIVO 2011 DIFFERENZE\n\nentrate uscite fabbisogno entrate uscite fabbisogno entrate % uscite % fabbisogno\n\nAmm generale, turismo, \n\naffari regionali, comunicazione 655'300 3'332'300 2'677'000 565'300 3'268'930 2'703'630 90'000 15.92% 63'370 1.94% -26'630 \n\nSicurezza 5'600'000 9'348'300 3'748'300 5'457'000 8'766'400 3'309'400 143'000 2.62% 581'900 6.64% 438'900\n\nEducazione 2'811'000 9'749'800 6'938'800 2'663'000 9'487'000 6'824'000 148'000 5.56% 262'800 2.77% 114'800\n\nCultura, culto 295'860 1'877'200 1'581'340 285'860 1'885'700 1'599'840 10'000 3.50% -8'500 -0.45% -18'500 \n\nSport e tempo libero 173'000 1'357'000 1'184'000 164'600 1'064'000 899'400 8'400 5.10% 293'000 27.54% 284'600\n\nIstituti e servizi sociali, famiglie,\n\ngiovani, integrazione 11'978'000 25'078'700 13'100'700 11'746'500 24'107'600 12'361'100 231'500 1.97% 971'100 4.03% 739'600\n\nTerritorio e opere pubbliche 5'287'500 10'986'100 5'698'600 5'277'500 10'618'200 5'340'700 10'000 0.19% 367'900 3.46% 357'900\n\nPianificazione, ambiente e\n\n edilizia pubblica 1'576'000 2'660'500 1'084'500 1'571'000 2'577'800 1'006'800 5'000 0.32% 82'700 3.21% 77'700\n\nEconomia, logistica 1'144'000 1'551'000 407'000 1'132'000 1'558'500 426'500 12'000 1.06% -7'500 -0.48% -19'500 \n\nFinanze e informatica 13'683'000 11'951'200 -1'731'800 12'170'500 12'985'000 814'500 1'512'500 12.43% -1'033'800 -7.96% -2'546'300 0 0 0 0.00% 0 0.00% 0\n\nTotale 43'203'660 77'892'100 34'688'440 41'033'260 76'319'130 35'285'870 2'170'400 4.87% 1'572'970 4.07% -597'430 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-15- \n\nConcludiamo questo capitolo presentando una tabella nella quale è visibile l’evoluzione della gestione corrente e del \nfabbisogno per il periodo 2001-2012, contrapposta a quella del gettito fiscale cantonale per Locarno.  \n\nSpese correnti: rimarchiamo che nel periodo in esame le spese sono aumentate mediamente dello 0.78% all’anno, ciò \nche è lungi dal poter essere definito come “esplosione della spesa pubblica”. Nelle varie categorie poi \nvi possono essere delle variazioni differenti che commentiamo più dettagliatamente nei vari capitoli \ndel presente messaggio.  \n\nEntrate extra-fiscali: l’evoluzione media delle entrate è leggermente più elevata rispetto alle uscite e si assesta su un + \n2.41% annuale. Segnaliamo che alcuni degli importi elevati sono riconducibili ad eventi straordinari o \ncontabili, quali ad esempio la vendita del mappale ex-ingombranti nel 2007 o la prospettata vendita \ndel terreno “Torre” (RFD 76) inserita nel preventivo 2010. \n\nFabbisogno: nel periodo in esame spiccano le due punte nel 2002 e 2009, dove il fabbisogno a preventivo aveva \nsuperato i 37 milioni di franchi.  \n\nGettito fiscale: ribadiamo innanzitutto che si tratta di dati di preventivo e che quindi il confronto con gli anni \nprecedenti può venir fatto ma con i dovuti distinguo. Appare ad ogni modo in tutta evidenza la \nflessione registrata nel 2003. Da allora abbiamo assistito ad una buona ripresa che, come noto, ci ha \npermesso di creare delle consistenti riserve. \n\n Riassumiamo l’evoluzione degli indici per il periodo 2001-2012: \n \n\nuscite globali: +11.68% entrate extrafiscali: +26.40% fabbisogno: -1.31% gettito cantonale: +14.85% \n\n \n\n\n\n-16- \n\nEVOLUZIONE  FABBISOGNO - GETTITO DI COMPETENZA\n\nAnno Spese Incremento Ricavi Incremento\nFabbisogno a\n\npreventivo\nIncremento\n\nValutazione\n\ngettito \n\ncantonale \n\n(base) \n\n2001 66'160'470 -0.95% 31'012'315 4.63% 35'148'155 -5.41% 32'913'000\n\n2002 68'672'740 3.80% 31'503'740 1.58% 37'169'000 5.75% 31'980'000\n\n2003 69'247'370 0.84% 33'360'340 5.89% 35'887'030 -3.45% 29'690'000\n\n2004 68'848'300 -0.58% 34'074'080 2.14% 34'774'220 -3.10% 30'850'000\n\n2005 66'941'100 -2.77% 33'773'780 -0.88% 33'167'320 -4.62% 32'310'000\n\n2006 67'296'522 0.53% 33'948'160 0.52% 33'348'362 0.55% 32'790'000\n\n2007 69'639'100 3.48% 35'650'260 5.01% 33'988'840 1.92% 33'040'000\n\n2008 68'793'000 -1.21% 34'453'260 -3.36% 34'339'740 1.03% 33'180'000\n\n2009 70'269'230 2.15% 32'908'760 -4.48% 37'360'470 8.80% 35'500'000\n\n2010 72'865'630 3.69% 37'162'760 12.93% 35'702'870 -4.44% 34'650'000\n\n2011 72'276'130 -0.81% 36'990'260 -0.46% 35'285'870 -1.17% 37'430'000\n\n2012 73'887'100 1.40% 39'198'660 5.48% 34'688'440 -2.84% 37'800'000\n\nIndice di evoluzione 111.68% 126.40% 98.69% 114.85%\n\nNB: gli importi riguardano dati di preventivo ; le spese e i ricavi sono indicati senza gli addebiti e accrediti interni.   \n\n\n\n-17- \n\n4) IL MOLTIPLICATORE ARITMETICO \n\nDa alcuni anni vi offriamo alcuni dati accompagnati da riflessoni concernenti i conti dei Comuni ticinesi. Siamo infatti \ndell’avviso che sia utile considerare l’evoluzione generale degli altri Comuni. A questo proposito abbiamo a disposizione la \npubblicazione redatta dalla Sezione Enti Locali in merito a “I conti dei comuni nel 2009” del giugno 2011.  \n\nCi sembra interessante riprendere alcuni aspetti presenti nel documento: \n\n “La gestione corrente dell’insieme dei Comuni ha infatti chiuso con un considerevole avanzo d’esercizio di quasi 30 milioni di \nfranchi... . Ma è soprattutto il livello straordinariamente elevato degli ammortamenti amministrativi a caratterizzare la gestione \n2009, ammortamenti che passano da 162 a 240 milioni di franchi. Questa impennata si spiega sostanzialmente con l ‘introduzione \ndi un novo disposto LOC che ha consentito ai comuni di effettuare delle operazioni di rivalutazioni contabili, rispettivamente delle \nriclassificazioni di bilancio, con l’obiettivo di favorire l’aumento progressivo del tasso di ammortamento attraverso la diminuzione \ndel valore dei beni da ammortizzare”. \n\nCommento: Locarno, nel 2010, ha potuto effettuare ammortamenti straordinari pari a 30,9 milioni assieme alle \nrivalutazioni contabili. Il tasso d’ammortamento medio sulla sostanza ammortizzabile si situa ora saldamente attorno al \n9%. \n\n “I comuni che hanno chiuso la gestione corrente 2009 in negativo sono stati 60 (74 nel 2008) per un totale di 13,1 milioni di \ndisavanzo (2008: 26,8), mentre i comuni che hanno conseguito un avanzo sono stati 116 (107 nel 2008) con 43,1 milioni di \nmaggiore entrate (2008: 28,0). I comuni che in cifra assoluta hanno accusato i maggiori disavanzi di gestione corrente sono Bodio \n(2,1 milioni), Minusio (0,8) e Intragna (0,6). I comuni che hanno chiuso con gli avanzi più consistenti sono Lugano (5,9 milioni), \nLocarno (5,8) e Mezzovico-Vira (1,8).” \n\nCommento: come noto, pure nel 2010 abbiamo registrato un cospicuo utile d’esercizio (5,9 milioni), il che ci ha \npermesso di ristabilire le riserve di capitale proprio. \n\n “Il debito pubblico complessivo dei comuni registra nel 2009 una significativa diminuzione, di 87,9 milioni di franchi. In valori pro-\ncapite il dato passa dai 4'033 a 3'706 franchi, ciò che corrisponde a un calo di 327 franchi. L’attuale livello del debito pubblico per \nabitante è il più basso da tempo per i comuni ticinesi, ma resta pur sempre elevato. Nel confronto intercantonale infatti, \nl’indebitamento è ancora molto sopra la media e solo in due cantoni (Basilea Città e Giura) riluta superiore. Idealmente sarebbe \nauspicabile scendere al di sotto della soglia dei fr. 2'000.- per abitante.  \n\nCommento: pure Locarno ha proseguito con un trend alla riduzione del proprio debito pubblico, in maniera costante a \npartire dal 2004. La diminuzione ha poi subito un’accelerazione nel 2010 grazie agli ammortamenti supplementari \nscaturiti dalle rivalutazioni contabili.  \n\n\n\n-18- \n\nNel 2011 diversi Comuni hanno approvato riduzioni dei moltiplicatori. Per quel che riguarda i maggiori centri del Cantone, \nnella tabella seguente sono riportati i moltiplicatori politici 2011, con l’indicazione di eventuali modifiche rispetto all’anno \nprecedente: \n \n\nComune Moltiplicatore \n\nLocarno 87 (92)  \n\nBellinzona 95 (97)  \n\nBiasca 95 (100) \n\nGiubiasco 85 (90) \n\nLugano 70 \n\nMendrisio 70 \n\nChiasso 82 \n\n \n \nDalla tabella esposta alla pagina seguente si può rilevare che, qualora venissero confermate le proiezioni attuali relative al \ngettito fiscale, il tasso aritmetico per il 2012 risulterebbe essere del 86.35%. \n\nLa conferma dell’attuale tasso politico porterebbe pertanto a chiudere i conti 2012 con una maggior entrata di fr. 247'560.- . \n \n\n \n\n\n\n-19- \n\nPREVENTIVO  2012:    VALUTAZIONE MOLTIPLICATORE ARITMETICO\n\nPREVENTIVO\n\n2012\n\nPREVENTIVO\n\n2011\n\nPIANO\n\nFINANZIARIO\n\n2012\n\nFabbisogno 34'688'440.00 35'285'870.00 35'536'000.00\n\ndiminuzione rispetto al preventivo 2011 : -597'430 -1.69%\n\naumento rispetto al PF 2012 : -847'560 -2.39%\n\nTassa personale e immobiliare -2'050'000.00 -2'050'000.00 -2'050'000.00\n\nFABBISOGNO NETTO DA COPRIRE MEDIANTE IMPOSTA 32'638'440.00 33'235'870.00 33'486'000.00\n\nGETTITO FISCALE CANTONALE: 37'800'000.00 37'430'000.00 38'102'000.00\n\nMOLTIPLICATORE ARITMETICO 86.35% 88.79% 87.89%\n\nRISULTATO D'ESERCIZIO CON MOLTIPLICATORE POLITICO\n\nAL 87% (92% nel preventivo 2011 e PF 2012) 247'560.00 1'199'730.00 1'567'840.00\n\n  \n\n\n\n-20- \n\n5) IL GETTITO FISCALE \n\nIntroduzione \n\nL’andamento del gettito fiscale è determinato da vari fattori, fra cui spiccano chiaramente l’evoluzione congiunturale e \nl’aumento del reddito dichiarato. Altri fattori rilevanti possono essere il movimento della popolazione, lo spostamento di ditte \ne commerci, come pure scelte societarie per ottimizzare la propria organizzazione e quindi indirettamente il carico d’imposta. \nÈ risaputo che il gettito delle persone fisiche è piuttosto stabile nel tempo e reagisce in maniera modesta al ciclo economico. Il \ngettito delle persone giuridiche è per contro più volatile e dipende, oltre che dall’andamento economico, da situazioni \nintrinseche alle singole aziende.  \n\nIl processo di valutazione del gettito delle persone giuridiche è più elaborato rispetto a quello delle persone fisiche. I dati sono \ncalcolati anche a dipendenza delle indicazioni fornite dai diretti interessati. I servizi comunali provvedono a monitorare \nregolarmente sia il settore bancario, sia i più grossi contribuenti. \n\nPer gli enti pubblici la valutazione delle imposte è fortemente condizionata da fattori di incertezza, attualmente caratterizzati \nda cambiamenti delle condizioni sui mercati internazionali che possono influenzare in maniera repentina i risultati d’esercizio \ndelle singole imprese. \n\nPrima di entrare nel merito di considerazioni specificatamente riguardanti la valutazione del gettito comunale riteniamo utile, \nsenza entrare in troppi dettagli di natura contabile-fiscale, ragguagliarvi con alcuni elementi circa la terminologia utilizzata \nper definire aspetti di natura fiscale. \n\n \n\nGettiti e risorse fiscali \n\nGettito fiscale comunale: è il cosiddetto gettito fiscale “di competenza” e viene stabilito partendo dal gettito cantonale base \n(persone fisiche e giuridiche), applicando il moltiplicatore politico comunale, aggiungendo l’imposta immobiliare comunale e \nquella personale. L’importo che si ottiene serve a coprire il fabbisogno che scaturisce dalla differenza fra le spese e le entrate \nnon fiscali. \n\nGettito d’imposta cantonale: questa grandezza non contempla l’imposta immobiliare comunale e quella personale bensì, oltre ai \ngettiti delle persone fisiche e giuridiche (base cantonale), l’imposta alla fonte, l’imposta immobiliare cantonale delle persone \ngiuridiche e il contributo di livellamento. A tarda primavera di ogni anni la Sezione enti locali comunica ai Comuni \nl’accertamento del gettito cantonale dopo di che, durante l’estate, pubblica queste cifre sul Foglio ufficiale e sull’Annuario \nstatistico dei Comuni.  \n\n\n\n-21- \n\nQuesti dati sono utilizzati in particolare per stabilire, a scadenza biennale, la graduatoria degli indici di capacità finanziaria \n(IFF), dai quali scaturiscono poi le percentuali applicabili ai singoli Comuni concernenti i contributi da versare (coefficiente di \npartecipazione comunale) rispettivamente i sussidi da ricevere (coefficiente di distribuzione cantonale). Per il biennio \n2011/2012 l’indice IFF di Locarno è pari a 84.38 (Comuni finanziariamente medi, zona superiore) con dei coefficienti del 46% \n(partecipazione) e del 54% (distribuzione). \n\nRisorse fiscali: se dal gettito d’imposta cantonale si aggiungono la tassa degli utili immobiliari, l’imposta comunale immobiliare \ne quella personale, si ottengono le risorse fiscali. Questi importi sono utilizzati più che altro a titolo statistico e non hanno una \npreciso utilizzo concreto. \n\nAlfine di fornirvi una visione generale anche sull’evoluzione registrata nell’ultimo decennio delle risorse fiscali, vi esponiamo \nla composizione del gettito cantonale e delle risorse fiscali dal 2001 al 2008, ultimo anno per il quale è a disposizione \nl’accertamento da parte dell’autorità cantonale. Segnaliamo che con il termine “accertamento” non si intende “definitivo”, \npoiché al momento del rilevamento da parte del Cantone si basa sulla presenza di notifiche di tassazione definitive, \nmediamente attorno all’80%. \n\nANNO  Gettito \n\npersone \n\nfisiche \n\n Gettito \n\npersone \n\ngiuridiche \n\n Imposta alla \n\nfonte \n\n Imposta \n\nimmobiliare \n\ncantonale \n\n Contributo di \n\nlivellamento \n\n Gettito \n\nimposta \n\ncantonale \n\n Tassa utili \n\nimmobiliari \n\n Imposta \n\ncomunale \n\nimmobiliare \n\n Imposta \n\npersonale \n\n Totale risorse \n\nfiscali \n\n(1) (1) (2) (1)\n\n2001 27'415'922      7'400'132        1'806'813        607'088          -                37'229'955        196'367          1'903'728        224'365          39'554'415        \n\n2002 26'949'013      5'764'210        1'919'029        608'235          -                35'240'487        376'972          1'915'631        226'823          37'759'913        \n\n2003 23'800'939      5'172'020        1'673'130        581'275          1'357'243        32'584'607        506'560          1'896'571        225'866          35'213'604        \n\n2004 24'234'255      5'985'140        1'904'526        579'882          1'553'868        34'257'671        741'728          1'936'085        228'234          37'163'718        \n\n2005 24'641'121      6'863'413        2'369'538        595'812          1'532'302        36'002'186        520'658          1'952'407        229'500          38'704'751        \n\n2006 25'574'505      9'551'227        2'252'936        531'712          1'622'408        39'532'788        369'809          1'880'716        228'335          42'011'648        \n\n2006b 26'157'662      10'092'662      2'252'936        - (3) 1'622'408        40'125'668        194'007          1'884'912        231'639          42'436'226        \n\n2007 26'745'270      10'266'563      2'557'461        - (3) 1'666'177        41'235'471        199'897          1'921'365        232'296          43'589'029        \n\n2008 28'063'520      6'572'032        3'228'307        529'446          1'714'247        40'107'552        197'534          1'947'176        234'732          42'486'994        \n\n(1) Fino al 2006 compreso, le componenti si riferiscono ai v alori dell'anno precedente; in seguito (2006b) sono state allineate. \n\nPer l'imposta comunale immobiliare questo v ale per quella delle persone giuridiche, non fisiche.\n\n(2) La prima modifica della LPI era entrata in v igore nel 2003.\n\n(3) A seguito di misure cantonali di risanamento legate al prev entiv o 2006, il riv ersamento ai Comuni del 40% dell'imposta immobiliare delle persone giuridiche (art. 99 LT) \n\nera stato sospeso per gli anni 2006 e 2007.  \n\n\n\n-22- \n\n \n\nI dati esposti ci permettono di osservare quanto segue: \n\n la forte flessione nel 2003 dovuta all’ultimo pacchetto degli sgravi fiscali accompagnato dalla riduzione delle aliquote \n(sgravio “occulti”); \n\n le oscillazioni del gettito delle persone giuridiche (si noti quello del 2007 è il doppio di quello del 2003 (2002)); \n\n il trend positivo delle imposte alla fonte. \n\n \n\nIl gettito fiscale comunale 2012 \n\nPer l’allestimento della stima del gettito 2012 abbiamo tenuto conto dell’aggiornamento della valutazione concernente il 2011, \neffettuata nel mese di ottobre, nell’ambito della discussione sul MM sulla fissazione del moltiplicatore 2011. Ricordiamo che \nquest’ultima valutazione indicava un gettito fiscale comunale 2011 di ca. 1,1 milioni di franchi inferiore alla stima effettuata in \nsede di presentazione del MM sul moltiplicatore. La correzione al ribasso era stata fatta per la categoria delle persone \ngiuridiche, a causa delle difficoltà che incontrano attualmente in particolare gli istituti bancari e le industrie. Per le persone \nfisiche invece, i dati attualizzati avevano indicato un’evoluzione superiore rispetto a quanto ipotizzato in precedenza \nnell’ordine di circa fr. 300'000.-. \n\nAlla luce di queste considerazioni, della composizione del substrato fiscale comunale, tenendo presente della volatilità dei \ngettiti delle persone giuridiche, il Municipio ha ritenuto di valutare il gettito 2012 prevedendo un aumento complessivo fra il \n2011 e il 2012 di fr. 1'500'000.-, ripartito in fr. 500'000.- per le persone fisiche e fr. 1'000'000.- per le giuridiche. \n\nCategoria 2007 2008 2009 2010 2011 2012\n\nPersone fisiche 26'509'289 27'433'815 28'660'000 28'950'000 29'240'000 29'800'000\n\nPersone giuridiche 10'435'370 6'540'408 7'090'000 7'590'000 6'876'000 8'000'000\n\nTotale gettito cantonale 36'944'659 33'974'223 35'750'000 36'540'000 36'116'000 37'800'000\n\nMoltiplicatore 97% 97% 97% 92% 87% 87%\n\nImposte comunali 35'836'320 32'954'996 34'677'500 33'616'800 31'420'920 32'886'000\n\nTassa immob e personale 2'045'364 1'951'352 2'050'000 2'050'000 2'050'000 2'050'000\n\nTotale gettito comunale 37'881'684 34'906'348 36'727'500 35'666'800 33'470'920 34'936'000  \n\n\n\n-23- \n\nSopravvenienze  \n\nLa stima prudente del gettito fiscale delle passate gestione continua a influenzare positivamente l’andamento delle \nsopravvenienze d’imposta. Per il 2012 tali entrate ammontano a fr. 4'000'000.-, importo di 1 milione superiore a quanto esposto \nin sede di preventivo 2011. Nei prossimi anni queste entrate straordinarie andranno a diminuire, limitando pertanto il loro \neffetto positivo sul conto di gestione corrente.     \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-24- \n\n6) LA GESTIONE CORRENTE E LE PRINCIPALI VARIAZIONI PER GENERE DI CONTO \n\n \n\na) Uscite correnti \n\nUn aspetto significativo è l’aumento in diverse categorie di uscite. Fatta astrazione degli addebiti interni constatiamo infatti  \n\n un aumento rispetto alle ipotesi di Piano finanziario di  fr. 2’050’100.- (pari al 2.85%) \n\n un aumento rispetto al preventivo 2011 di   fr. 1’610’970.- (pari al 2.23%) \n\n un aumento rispetto ai consuntivi 2010 di   fr. 4’249’779.- (pari al 6.10%) (senza rivalutazioni) \n\nCome asserito nell’introduzione, il lavoro di elaborazione del preventivo ha tenuto conto di vari fattori. Essi riguardano in \nparticolare la necessità di offrire servizi di qualità per soddisfare – nel limite del possibile  – i bisogni della cittadinanza, \ntenendo conto sia la situazione di bilancio consolidata sia tutta una serie di elementi non sempre facilmente ponderabili. Come \nfatto anche in passato, si è quindi optato per contenere in maniera ragionevole gli aumenti di spesa strutturali. In questo \nambito confermiamo che l’aumento dei crediti viene proposto in maniera puntuale e sulla base di comprovate esigenze, \noppure susseguente a richieste o proposte provenienti dal Vostro consesso o Commissioni.  \n\nRispetto ai dati del preventivo 2011, le categoria toccate dagli incrementi sono quelle dei contributi propri (+ fr. 920'100.-, \n7.55%), del personale (+ fr. 710'100.-, 2.00%), e delle spese per beni e servizi (+fr. 504'770.-, 4.31%).  \n\nPer le categorie degli oneri finanziari (interessi e ammortamenti), invece, prevediamo degli importi minori. \n\nNei diversi paragrafi del presente capitolo sono evidenziati gli scostamenti rispetto all’ultimo preventivo con le relative \nmotivazioni. \n\n \n\n \n \n \n \n\n \n\n\n\n-25- \n\n \n \n\nRICAPITOLAZIONE  PER  GENERE DI  CONTO:    COMPOSIZIONE  PERCENTUALE\n\n2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012\n\n30            Spese per il personale 44.4% 43.3% 45.02% 45.71% 45.09% 46.41% 46.39%\n\n31            Spese per beni e servizi 15.8% 15.2% 15.70% 15.21% 14.48% 15.36% 15.69%\n\n32            Interessi passivi 6.3% 5.8% 5.90% 5.47% 4.70% 4.36% 3.96%\n\n33/34/38  Ammortamenti e riserve 10.6% 13.7% 9.95% 9.71% 12.15% 9.75% 9.12%\n\n35            Rimborsi a enti pubblici 2.6% 2.7% 2.66% 2.67% 2.69% 2.86% 2.88%\n\n36            Contributi 14.1% 13.8% 14.90% 15.53% 15.59% 15.97% 16.83%\n\n39            Addebiti interni 6.2% 5.6% 5.87% 5.71% 5.29% 5.30% 5.14%\n\n100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.00%  \n\n\n\n-26- \n\n \n30) ONERI PER IL PERSONALE \n \n\nPREVENTIVO 2012 36'130'500.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2012 36'109'000.-- +     21'500.-- +  0.06% \n\nPREVENTIVO 2011 35'420'400.-- +   710'100.-- + 2.00% \n\nCONSUNTIVO 2010 34'553'344.-- + 1'577'157.-- + 4.56% \n\nNell’elaborazione del preventivo si è tenuto conto in particolare: \n\n di un rincaro ipotizzato nello 0.2%;  \n\n della concessione degli scatti annuali; \n\n della prevista entrata in vigore delle modifiche del Regolamento dell’Istituto di previdenza professionale dei \ndipendenti, per la quale rimandiamo al MM numero 79 del 1.9.2011 concernente le misure di risanamento della Cassa; \n\n delle unità lavorative previste nei singoli settori; \n\n della concessione di due giorni di vacanza supplementari per i dipendenti che sottostanno completamente al ROD \ncomunale, quindi esclusi i docenti delle scuole e i collaboratori dell’Istituto San Carlo. \n\nL’ultimo elemento scaturisce da un recente incontro avuto fra il Municipio e la Commissione del personale e il Fronte \nSindacale. \n\nI costi del personale rappresentano il 46.4% del totale delle uscite correnti (come preventivo 2011). Nel 2012 questa categoria di \nspesa evidenzia una crescita nominale di fr. 710'100.-, che equivale a un aumento percentuale del  2% rispetto al 2011. Notiamo \nche, globalmente, il costo della categoria delle spese del personale è quasi identica a quella ipotizzata in sede di \naggiornamento del Piano finanziario. \n\nA proposito della dotazione di personale preannunciamo che la politica di sicurezza perseguita dal Municipio, caratterizzata \ninnanzitutto dalla presenza di un servizio 24h su 24 accompagnata da peculiarità di un polo urbano a vocazione turistica, \nrichiede un certo rafforzamento della dotazione di agenti, in particolare operativi. Inoltre, la dotazione maggiore preventivata \n(+ 4 unità rispetto al preventivo 2011) scaturisce anche dalla considerazione che 2 di queste unità sono composte da agenti \naspiranti che potranno essere impiegati a partire dal 2013, come pure del fatto che nel 2012 vi saranno 6 agenti in età \npensionabile, cioè con 58 anni compiuti. \n\nUna figura non ancora presente nell’organigramma attuale dell’amministrazione è rappresentata dall’assistente sociale, \nrichiesta fra l’altro tramite una mozione presentata dall’on. Elena Zaccheo. Segnaliamo che un’unità supplementare era già \n\n\n\n-27- \n\nprevista nel preventivo 2011. Dal punto di vista finanziario è ipotizzata l’entrata in servizio nella seconda metà del 2012 sulla \nbase di un mansionario che sarà stabilito a breve. In questo ambito occorrerà specificare le funzioni che l’attuale operatore \nsociale e la nuova figura dovranno svolgere per essere complementari, coscienti che i confini fra i due operatori non saranno \nsempre così distinti in ogni compito. \n\nIn merito alle unità lavorative espresse alle pagine seguenti, ricordiamo che si tratta di tutti i collaboratori, compresi quelli che \nsottostanno a ordinamenti particolari, il cui costo viene quindi sussidiato almeno parzialmente dal Cantone (ad esempio \ndocenti e personale dell’Istituto San Carlo). Globalmente prevediamo un aumento rispetto al preventivo 2011 nella misura di \n3.3 unità. \n\n \n\nAnno 2001 2003 2005 2007 2008 2009 2010 P 2011 P 2012 \n\nNumero di posti di \nlavoro a preventivo \n\n358.1 357.9 342.9 329.7 333.4 342.5 340.8 349.3 352.6 \n\nVariazione  -0.2 -15.0 -13.2 +3.7 +9.1 -1.7 +8.5 +3.3 \n\nVariazione totale nel periodo 2001-2011: - 5,5 unità lavorative \n\n \n\nAltri importanti settori sui quali l’Esecutivo e l’amministrazione stanno lavorando, rispettivamente intensificheranno i propri \nsforzi, concernono la formazione del personale e, a medio termine, una revisione del Regolamento Organico dei Dipendenti \n(ROD).  \n\nFormazione del personale \n\nSulla base di un’analisi del settore delle risorse umane e di procedure in uso nell’amministrazione della Città, si è deciso di \niniziare con un progetto con l’obiettivo di implementare una formazione permanente, introducendo nuovi strumenti e logiche \ndi gestione. Il progetto, iniziato nella primavera 2011, si configura su quattro pilastri: la formazione continua dei direttori e \nquadri, la formazione continua delle risorse operative, quella specifica delle risorse operative, come pure l’utilizzo di \nstrumenti di gestione con l’ausilio di un software integrato per la gestione del personale. Quest’ultimo sarà oggetto di un \nmessaggio municipale particolare. \n\nIl percorso formativo per i quadri si struttura su tre moduli: leadership pubblica, modelli di valutazione, project management. \nPer le risorse operative, come prima tappa, si è optato per un corso di scrittura per la comunicazione amministrativa. \n\n \n\n \n\n\n\n-28- \n\nRevisione ROD \n\nDa diverso tempo si accenna al tema di una revisione del Regolamento organico dei dipendenti (ROD). L’attuale \nRegolamento, approvato nel novembre del 1989, ha subito una revisione generale nel dicembre 1998 e diverse modifiche \npuntuali lungo l’arco degli anni. Sebbene le condizioni generali in cui i servizi comunali sono chiamati ad operare siano \nsostanzialmente quelle di due decenni orsono, i cambiamenti in atto nella società richiedono un costante adattamento anche di \nalcune strutture presenti nei servizi pubblici. L’Esecutivo, consapevole del fatto che una revisione totale del ROD \ncomporterebbe tempi di attuazione abbastanza lunghi, ritiene preferibile procedere in maniera più pragmatica e modificare, \nalmeno in una prima tappa, unicamente alcuni capitoli o articoli che ritiene essenziali per un miglior funzionamento \ndell’amministrazione pubblica. In questo ambito citiamo ad esempio la necessità di un riordino della classifica delle funzioni, \no l’adeguamento della denominazione e dei requisiti per alcuni impieghi.  È evidente che per le valutazioni e discussioni delle \nproposte di modifiche, a dipendenza degli aspetti toccati, potranno essere coinvolti gli impiegati con i rappresentanti sindacali \ne, in ultima analisi, le Commissioni competenti del Legislativo e il Legislativo stesso per le verifiche nell’ambito dello studio \ndel relativo messaggio municipale. \n\n \n\n \n\n\n\n-29- \n\nELENCO  DIPENDENTI  PER  CENTRO  COSTO :        PREVENTIVO  2012\n\nNRO  DIPENDENTI TOTALE UNITA' PREVENTIVO CONSUNTIVO\n\nCENTRO  DI  COSTO tempo pieno tempo parziale LAVORATIVE 2011 2010\n\n0 AMMINISTRAZIONE GENERALE, TURISMO, AFFARI REGIONALI E COMUNICAZIONE\n\n020 Cancelleria  4 3 5.5 5.0 5.1\n\n025 Controllo abitanti 5 1 5.5 5.5 5.0\n\n030 Servizio del contenzioso 1 1.0 1.0 1.0\n\n050 Tutoria 3 3.0 3.0 3.0\n\n080 Turismo 4 4.0 4.0 4.0\n\n1 SICUREZZA\n\n100 Corpo di polizia 48 1 48.4 44.4 41.6\n\n110 Corpo pompieri 2 1 2.1 2.1 2.1\n\n2 EDUCAZIONE \n\n200 Scuola dell'infanzia: 14 sezioni 9 10 14.1 14.1 14.0\n\n201 Servizi scuola dell'infanzia 17 8.9 9.4 10.0\n210 Scuole elementari: 26 sezioni 30 11 36.1 36.4 34.0\n211 Servizi scuole elementari 3 6 5.4 5.8 5.3\n225 Servizio dentario e sanitario 2 1.8 1.8 1.8\n235 Assistenza parascolastica e Giocoscuola 1 0.7 0.7 0.7\n\n3 CULTURA, CULTO\n\n300 Amministrazione e promoz culturale 2 1.2 1.2 1.3\n\n305 Pinacoteca Casa Rusca 2 2.0 2.0 2.0\n310 Castello Visconteo e Casorella 2 2.0 2.0 2.0\n315 Archivio storico e amministrativo 1 1.0 1.0 1.0\n320 Palazzo Morettini 1 1.0 1.0 1.0\n360 Culto 0 0.0 0.0 0.6  \n\n \n \n \n \n\n\n\n-30- \n\n \n\nELENCO  DIPENDENTI  PER  CENTRO  COSTO :        PREVENTIVO  2012\n\nNRO  DIPENDENTI TOTALE UNITA' PREVENTIVO CONSUNTIVO\n\nCENTRO  DI  COSTO tempo pieno tempo parziale LAVORATIVE 2011 2010\n\n4 SPORT E TEMPO LIBERO\n\n400 Ammin e promozione attività sportive 1 1.0 1.0 1.0\n\n410 Stadi e impianti sportivi 3 1 3.5 3.5 3.8\n420 Stabilimento balneare 1 1 1.8 1.8 2.0\n\n5 ISTITUTI E SERVIZI SOCIALI, FAMIGLIE, GIOVANI, INTEGRAZIONE\n\n500 Uffici previdenza sociale 3 4 5.9 6.5 5.7\n\n505 Ufficio conciliazione 1 0.7 0.7 0.7\n520 Istituto comunale per anziani 61 53 99.5 99.7 96.4\n568 Centro giovani 2 1.5 1.5 1.4\n570 Nido dell'infanzia 4 10 9.0 8.6 9.6\n\n6 TERRITORIO E OPERE PUBBLICHE\n\n600 UT: amministrazione e direzione 2 2.0 2.0 2.0\n\n601 UT: sezione servizi pubblici 1 1.0 1.0 1.3\n603 Progettazione opere genio civile 2 2.0 2.0 2.0\n605 Manutenzione delle strade 6 7.0 7.0 6.5\n606 Manutenzione strada Monti-Brè 1 1.0 1.0 1.0\n607 Manutenzione strade Piano di Magadino 1 1.0 1.0 1.0\n620 Manutenzione cimiteri e serv funerari 1 1.0 1.0 1.3\n625 Officina e magazzini comunali 2 2.0 2.0 2.0\n635 Pulizia della città 10 1 10.9 10.9 10.9\n640 Servizio raccolta e distruz rifiuti 12 12.0 12.0 11.0\n670 Licenze edilizie 2 2.0 2.0 1.9\n695 Manutenzione terreni, parchi e giardini 10 2 11.4 10.4 10.0  \n\n \n \n \n \n\n\n\n-31- \n\n \n\nELENCO  DIPENDENTI  PER  CENTRO  COSTO :        PREVENTIVO  2012\n\nNRO  DIPENDENTI TOTALE UNITA' PREVENTIVO CONSUNTIVO\n\nCENTRO  DI  COSTO tempo pieno tempo parziale LAVORATIVE 2011 2010\n\n7 PIANIFICAZIONE, AMBIENTE, EDILIZIA PUBBLICA\n\n770 Pianificazione e ambiente 1 1.0 1.0 1.0\n\n780 Progettazione costruzioni edili 5 5.0 5.0 5.0\n790 Manutenzione stabili amministrativi 3 2 4.7 5.3 5.3\n\n9 FINANZE E INFORMATICA\n\n922 Servizi finanziari (senza CICLo) 6 2 7.0 7.0 7.5\n\n996 Centro informatico comunale 3 3.0 3.0 3.0\n\nRICAPITOLAZIONE  GENERALE:\n\nTOTALE  DIPENDENTI  COMUNE 256 134 340.6 337.3 328.8\n\nTOTALE  DIPENDENTI  AAP 12 0 12.0 12.0 12.0\n\nTOTALE  GENERALE 268 134 352.6 349.3 340.8  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n-32- \n\n31) SPESE PER BENI E SERVIZI \n \n\nPREVENTIVO  2012 12'224'600.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2012 11'411'000.-- +   813'600.-- + 7.13% \n\nPREVENTIVO  2011 11'719'830.-- +   504'770.-- + 4.31% \n\nCONSUNTIVO  2010 11'846'707.-- +   377'893.-- + 3.19% \n\nCome rilevato in precedenza, dopo un primo passo effettuato con i preventivi 2011, anche per l’anno prossimo abbiamo \nritenuto di adeguare alcune posizioni, alfine di garantire e migliorare la qualità dei servizi, come pure evitare di dover essere \nconfrontati in futuro con costi supplementari causati da interventi alle strutture più incisivi. \n\nLe spese per beni e servizi evidenziano un aumento di fr. 504'770.- rispetto ai dati del preventivo 2011. Gli aumenti si \nriscontrano in particolare nei gruppi di spesa 314 (Manutenzione stabili e strutture) e 318 (Servizi e onorari). Riassumiamo a \nseguito le variazioni più importanti, suddivise per categoria di spesa, con alcuni brevi commenti: \n\n \n310 Materiale d'ufficio, scolastico, stampati: -   fr.       4'500.--    (-   1.19%) rispetto al preventivo 2011 \n  +   fr.      31'397.--   (+   9.17%) rispetto al consuntivo 2010 \n\nOltre al materiale di cancelleria e stampati, il cui credito rimane costante sui fr. 180'000.-, una posizione rilevante di questa \nvoce è quella del materiale scolastico e didattico; per il 2012 stimiamo un importo complessivo di fr. 126'500.-, contro i fr. \n133'500.- del preventivo 2011 e fr. 103'649.- del consuntivo 2010.  \n \n311 Acquisto mobilio, macchine e veicoli: +   fr.        19'000.--  (+    6.76%) rispetto al preventivo 2011 \n  +   fr.        12'814.--  (+   4.46%) rispetto al consuntivo 2010 \n \n312 Consumi energetici: + fr.          43'500.--  (+    2.62%) rispetto al preventivo 2011 \n  + fr.          31'964.--  (+    1.91%) rispetto al consuntivo 2010 \n\nLa suddivisione fra le vari fonti d’energia è la seguente: \n- energia elettrica: 722'500.--  (  prev. 2011:     697'000.--) \n- olio combustibile: 303'000.--  (  prev. 2011:     288'000.--) \n- gas e energia termica: 445'000.--  (  prev. 2011:     460'000.--) \n- acqua potabile: 136'700.--  (  prev. 2011:     131'700.--) \n- gas: 97'000.--  (  prev. 2011:       84'000.--) \n\n\n\n-33- \n\n \n313 Acquisto materiale di consumo: +    fr. 76'000.--  (+  4.23%) rispetto al preventivo 2011 \n  -     fr.   1'631.--   (-  0.09%) rispetto al consuntivo 2010 \n\nAlcune cifre sono state ritoccate anche sulla base degli elementi scaturiti dall’ultimo consuntivo. Ci riferiamo in particolare ai \ngeneri alimentari (+ fr. 13'000.- rispetto al preventivo 2011), materiale di ricambio per veicoli e macchine (+ fr. 14'000.-), \nmedicinali e materiale sanitario (+ fr. 20'000.-). \n\n \n314 Manutenzione stabili e strutture: +    fr.  108'000.--  (+ 5.35%) rispetto al preventivo 2011 \n  +    fr.     52'999.--  (+2.56%) rispetto al consuntivo 2010 \n\nI crediti che beneficiano di una proposta di adeguamento si riferiscono alla manutenzione stabili e strutture (+ fr. 20'000.-), alla \nmanutenzione strade e sentieri (+ fr. 50'000.-), alla manutenzione della segnaletica orizzontale (+ fr. 15'000.-) e quella della rete \nPGC (+ fr. 20'000.-).   \n\n \n315 Manutenzione mobilio, macchine, veicoli: +   fr.  81'000.--  (+ 10.06%) rispetto al preventivo 2011 \n  -    fr. 27'818.--  (-  3.04%) rispetto al consuntivo 2010 \nQueste spese concernono ad esempio la manutenzione del mobilio (fr. 49'000.-), quella dei veicoli (fr. 217'000.-), i contratti di \nmanutenzione dei programmi informatici (fr. 140'000.-) e i costi legati all’aggiornamento dell’infrastruttura informatica (fr. \n120'000.-). \n \n316 Locazione, affitti, noleggi: +  fr.    12'300.--  (+  8.59%) rispetto al preventivo 2011 \n   -  fr.    74'014.--  (- 32.25%) rispetto al consuntivo 2010 \n\nL’importo totale di questa categoria ammonta a fr. 155'500.-- ed è così suddiviso: \n\n- affitto immobili di terzi: 97'000.--  (  prev. 2011:     62'700.--); affitto versato a Lavertezzo per scuola infanzia (MM 75) \n- affitto natante: 3'500.--  (  prev. 2011:       3'500.--) \n- leasing: 55'000.--  (  prev. 2011:    77'000.--); contratti in scadenza e acquisti con credito investimenti \n\n \n317 Rimborso spese:  -  fr.    3'000.--   (-   3.21%) rispetto al preventivo 2011 \n  +  fr.  26'433.--   (+ 41.26%) rispetto al consuntivo 2010 \n\n  \n\n \n\n\n\n-34- \n\n318 Servizi e onorari: +  fr. 218'470.--  (+  5.04%) rispetto al preventivo 2011 \n  +  fr.  269'381.--  (+  6.29%) rispetto al consuntivo 2010 \n\nLa voce “servizi e onorari” si compone di 47 conti. Segnaliamo che il maggior aumento rispetto all’ultimo preventivo riguarda \nle spese per allievi fuori sede (fr. 334'000.- contro 234'000.- a causa del maggior numero di allievi nostri domiciliati che \nfrequentano la scuola elementare di Cugnasco-Gerra) e le spese per eliminazione rifiuti (sulla base dell’andamento di \nquest’anno stimiamo un incremento per questo costo di fr. 50'000.-, che passerebbe quindi da fr. 1'050'000.- a fr. 1'100'000.-. \n\n \n319 Altre spese per beni e servizi: -  fr.    46'000.--  (-  22.38%) rispetto al preventivo 2011 \n  +  fr.   56'369.--  (+ 54.66%) rispetto al consuntivo 2010 \n\nSe da un lato non avremo più da sostenere spese per il progetto d’aggregazione (fr. 100'000.-), dall’altro si desidera attuare \nalcuni interventi di mantenimento e/o di realizzazione in ambito dell’arredo turistico. \n\n \n32) INTERESSI PASSIVI \n \n\nPREVENTIVO 2012 3'082'000.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2012 3'134'000.-- -   52'000.-- -  1.66% \n\nPREVENTIVO 2011 3'327'000.-- -  245'000.-- -  7.36% \n\nCONSUNTIVO 2010 3'134'902.-- -   52'902.-- -  1.69% \n\n \n\nRiscontriamo una diminuzione abbastanza marcata rispetto al preventivo 2011. I rinnovi di prestiti dovrebbero essere possibili \nancora a tassi convenienti. Si prevede inoltre di far leva su anticipi a breve termine per far fronte a brevi periodi di calo della \nliquidità che si presentano di regola ad inizio e verso fine anno.  \n\n \n33) AMMORTAMENTI \n\n \n\nPREVENTIVO 2012 6'820'000.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2012 6'691'000.-- +   129'000.- + 1.93% \n\nPREVENTIVO 2011 7'160'000.-- -  340'000.-- - 4.75% \n\nCONSUNTIVO 2010 senza rival. \n2010 con rival. \n\n6'170'459. -- \n37'377'242. -- \n\n+    649'541.-- \n-    30'557'242.-- \n\n+   10.53% \n-   81.75% \n\n\n\n-35- \n\n \n\nLa categoria 33 contempla gli ammortamenti dei beni amministrativi e quelli sui beni patrimoniali, quindi le perdite e i \ncondoni d’imposte. La riduzione dell’importo rispetto al preventivo 2011 è da ricondurre ad una differente modalità di \nvalutazione e quindi di contabilizzazione di queste ultime, basata in sostanza su un’effettiva realizzazione della perdita e non \npiù su apprezzamenti di tipo economico che considerino il potenziale rischio di perdita, introdotta a partire dalla chiusura \n2010.   \n\nQui di seguito è mostrato il dettaglio della categoria: \n\n Ammortamenti beni amministrativi : fr.     6'000'000.-- ( 0.--) \n Perdite su imposte:  fr. 700'000.-- (- fr. 300'000.--) \n Condoni di imposte:  fr. 100'000.-- (- fr. 50'000.--) \n Quota per computo globale d’imposta:  fr. 20'000.-- (+ fr. 10'000.--) \n\nAl capitolo 7, paragrafo 915, trovate la tabella con i tassi d’ammortamento differenziati che intendiamo applicare nonché \nl’importo complessivo previsto quale ammortamento.  \n \n \n35) RIMBORSI A ENTI PUBBLICI \n\n \n\nPREVENTIVO 2012 2'240'000.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2012 2'090'000.-- +      150'500.-- +   7.20% \n\nPREVENTIVO 2011 2'179'500.-- +       61'000.-- +   2.80% \n\nCONSUNTIVO 2010 1'965'583.-- +    274'917.-- + 13.99% \n\n \nLa categoria dove sono conteggiati i rimborsi versati ad altri enti pubblici che sostituiscono parzialmente o totalmente il \nComune nell’adempimento di un servizio di sua competenza, mostra un incremento.  \n\nRiassumiamo le voci indicando le variazioni rispetto al preventivo 2011:  \n\n rimborsi al consorzio depurazione acque: fr.     1'250'000.-- (+fr. 50'000.--) \n rimborsi all’Associazione SALVA : fr. 425'000.-- ( 0.--) \n rimborsi al consorzio protezione civile : fr. 290'000.-- ( 0.--) \n rimborsi al consorzio pulizia lago : fr. 60'000.-- ( 0.--) \n\n\n\n-36- \n\n rimborsi al Cantone per trasporto allievi: fr. 110'000.-- (+fr. 10'000.--) \n rimborsi al CT per servizio dentario : fr. 15'000.-- ( 0.--) \n rimborso al Consorzio CRMM : fr. 75'000.-- ( 0.--) \n rimborsi diversi a Comuni e Consorzi : fr. 15'500.-- (+fr. 1'000.--) \n \n\n \n36) CONTRIBUTI A TERZI \n\n \n\nPREVENTIVO 2012 13'109'500.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2012 12'063'000.-- + 887'500.-- + 7.26% \n\nPREVENTIVO 2011 12'189'400.-- + 920'100.-- + 7.55% \n\nCONSUNTIVO 2010 11'718'830.-- + 1'390'670.-- + 11.87% \n\n \n\nAbbiamo già avuto modo negli scorsi anni di segnalare che il controllo di questi costi esula in gran parte dalle competenze \ndegli organi comunali. Nel 2012 il totale di queste spese supera i 13 milioni di franchi, importo di 1.3 milioni superiore a \nquanto esposto in sede di consuntivo 2010. Questo gruppo di spesa rappresenta il 19.2% del totale delle uscite correnti. Inoltre, \nl’85.3% di queste spese è rappresentato da addebiti diretti da parte del Cantone nell’ambito sociale. \n\nRispetto agli scorsi anni le modifiche maggiori concernono i contributi elargiti sulla base del Regolamento sulle prestazioni \ncomunali in ambito sociale, valutati complessivamente in fr. 250'000.-. Non è considerato l’aumento della partecipazione \ncomunale ai costi sociali contenuta nel messaggio governativo sul preventivo 2012 del Cantone, poiché la stessa non è stata \navallata dal Parlamento. \n\nLa tabella sotto esposta mostra l’evoluzione di questa categoria dall’anno 2005. L’importo valutato per il 2012 è il più elevato \ndel periodo in esame. \n\n \n\n 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Prev 2011 Prev 2012 \n\nTotale contributi a terzi 9'594'852  9'983'247  10'664'432  10'841'400  11'089'777  11'718'830  12'189'40  13'109'500  \n\n \n\nVi riassumiamo, suddivise per capitoli, le variazioni proposte rispetto alla situazione attuale.  \n\n\n\n-37- \n\n361 Contributi versati al Cantone: fr.         5'354'500.-- (+  fr. 211'000.--) \n\nI principali contributi riguardano: \n\n la legge sulla maternità e l’infanzia fr.   120'000.-- (- fr. 10'000.--) \n il contr. al Cantone per CM/PC/AVS/AI fr.          3'470'000.-- (+ fr. 70'000.--) \n il contr. al Cantone per  l’assistenza sociale  fr.            950'000.-- (+ fr. 50'000.--) \n il fondo di perequazione fr.          100'000.-- (- fr. 20'000.--) \n\n il contr. per il trasporto regionale pubblico fr. 570'000.-- (+ fr. 60'000.--) \n\n la Comunità tariffale fr. 130'000.-- (+ fr. 60'000.--) \n diversi fr. 14'500.-- (+ fr. 1'000.--) \n\n \n362 Contributi a Comuni e Consorzi: fr. 4'715'000.-- (- fr. 6'000.--) \n\nL’importo più rilevante è rappresentato dal contributo per gli anziani ospiti d’istituti riconosciuti che, sulla base delle \ninformazioni fornite dal DSS, stimiamo in fr. 4'480'000.- (fr. 4'500'000.- a preventivo 2011). L’importo è calcolato applicando un \ncosto a nostro carico di fr. 39.- per giornata di presenza (fr. 37.13 a preventivo 2011), + 5.18% del gettito cantonale 2008 (risorse \nfiscali) del nostro Comune. \n \n365 Contributi ad istituzioni private: fr. 2'387'500.-- (+  fr. 165'000.--) \n\nIl contributo al Festival internazionale del Film è confermato in fr. 250'000.-, mentre lievita quello per il SACD e i servizi \nd’appoggio, per il quale sulla base dei parametri forniti dal Cantone, dovrebbe passare da fr. 1'100'000.- del preventivo 2011 ad \nuna cifra che valutiamo in fr. 1'260'000.-.  \n \n366 Contributi ad economie private: fr. 350'000.-- (+  fr. 250'000.--)  \n\nLa cifra riguarda il contributo per uscite di studio ad allievi di Scuola media (fr. 55'000.-), quello per le spese funerarie secondo \ni disposti LAPS (fr. 25'000.-) e i contributo per l’azione estiva Arcobaleno (fr. 20'000.-), come pure, per la prima volta, i \ncontributi da Regolamento sulle prestazioni comunali in ambito sociale.  \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n-38- \n\n38) VERSAMENTI A FINANZIAMENTI SPECIALI \n \n\nPREVENTIVO 2012 280’000.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2012 180’000.-- +  100'000.-- + 55.56% \n\nPREVENTIVO 2011 280’000.-- +  100'000.-- + 0.00% \n\nCONSUNTIVO 2010 138'600.-- +    91'885.-- + 102.02% \n\n \nVi rammentiamo che si tratta degli accantonamenti per la manutenzione straordinaria delle canalizzazioni (fr. 200'000.-), dei \ncontributi sostitutivi per la mancata costruzione di posteggi (fr. 60'000.--) e quelli relativi ai rifugi di protezione civile (fr. \n20'000.-). \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n  \n\n\n\n-39- \n\n \nb) Entrate correnti  \n\nIn entrata di questo paragrafo evidenziamo che, per quel che riguarda le entrate correnti, vi sono alcune variazioni, sia \nglobalmente che all’interno delle categorie di entrata. Come d’abitudine, dopo alcune indicazioni di carattere generale, i nostri \ncommenti alle pagine seguenti si concentrano sulle differenze rispetto ai dati del preventivo 2011. \n\nSenza la componente degli accrediti interni, le entrate extra-fiscali raggiungono l’importo di fr. 39’198’660.- con: \n\n un aumento rispetto alle ipotesi di Piano finanziario di  fr. 2’897’660.- (pari al 7.98%) \n\n un aumento rispetto al preventivo 2011 di   fr. 2’208’400.- (pari al 5.97%) \n\n una diminuzione rispetto ai consuntivi 2010 di   fr. 2’423’073.- (pari al 5.82%) (senza rivalutazioni) \n\n \n\nAnticipiamo i motivi principali delle differenze rispetto al \n\n preventivo 2011: nelle imposte, escluso il gettito di competenza, le imposte alla fonte e le sopravvenienze; nei ricavi per \nprestazioni e tasse, una valutazione più aggiornata delle rette di ospiti di istituti , rimborsi da Casse malati per acquisto \nmedicamenti e lo scioglimento di accantonamenti (eccedenze San Carlo). \n\n consuntivo 2010: le minori sopravvenienze e la nuova Legge sulla perequazione intercomunale (LPI) che dal 2011 causa \nuna riduzione del contributo di livellamento.   \n\n \n\nAlla pagina seguente è mostrata la tabella ricapitolativa delle diverse categorie d’entrata, con il confronto rispetto ai dati del \nPiano finanziario aggiornato e agli ultimi preventivi e consuntivi.     \n\nPer quel che riguarda la composizione percentuale delle varie fonti di entrate, non vi sono sostanziali cambiamenti rispetto \nalla struttura del preventivo 2011. \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n\n\n-40- \n\n \n \n\n \nRICAPITOLAZIONE  PER  GENERE DI  CONTO:    COMPOSIZIONE  PERCENTUALE\n\n2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012\n\n40         Imposte (compreso fabbisogno) 49.9% 49.7% 52.70% 52.59% 51.12% 54.42% 54.74%\n\n41         Regalie e concessioni 4.5% 3.8% 3.70% 2.83% 2.70% 2.72% 2.69%\n\n42         Redditi della sostanza 6.6% 10.0% 5.88% 7.23% 9.51% 5.77% 5.79%\n\n43         Ricavi per prestaz., tasse, multe 20.7% 19.1% 20.06% 19.52% 19.63% 19.88% 20.39%\n\n44/48    Contributi e rimborsi 12.1% 11.8% 11.80% 12.11% 11.75% 11.91% 11.25%\n\n49         Accrediti interni 6.2% 5.6% 5.82% 5.71% 5.29% 5.30% 5.14%\n\n100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.00%  \n \n\n \n\n\n\n-41- \n\n \n40) IMPOSTE (solo sopravvenienze e imposte speciali, senza il gettito di competenza) \n\n \n\nPREVENTIVO 2012 7'950'000.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2012 6'300'000.-- +   1'650'000.-- + 26.19% \n\nPREVENTIVO 2011 6'250'000.-- +   1'700'000.-- + 27.20% \n\nCONSUNTIVO 2010 8'517'668.-- -      567'668.-- -   6.66% \n\n \n400.02  Gettito delle sopravvenienze \n\nL’ambito delle sopravvenienze ci accompagna in maniera rilevante a partire dai consuntivi 2009. Sulla base delle esperienze \navute e l’aggiornamento regolare dei dati fiscali, nel preventivo abbiamo inserito un importo complessivo di fr. 4'000'000.- (fr. \n3'000'000.- a preventivo 2011). Sebbene non sia possibile stabilire ora con precisione l’importo e la sua suddivisione fra le varie \ncomponenti del gettito (persone fisiche, giuridiche e imposta immobiliare) abbiamo ritenuto di prevedere importi sia per le \npersone giuridiche (fr. 3'000'000.-) che per le persone fisiche (fr. 1'000'000.-). \n\n \n400.03  Imposte alla fonte \n\nE’ assodato il fatto che negli ultimi anni abbiamo beneficiato di aumenti importanti di questa fonte d’entrata, grazie in \nparticolare al vivace mercato presente in alcune attività con un forte tasso di manodopera estera. Gli importi registrati a \nconsuntivo possono essere condizionati dal metodo di contabilizzazione (acconti dal Cantone e saldo anno antecedente), \noppure da rettifiche inerenti anni precedenti. Verifiche effettuate dai nostri servizi nel corso del 2011 hanno indotto l’autorità \ncantonale a rivedere l’assoggettamento a favore di Locarno, riguardante l’anno 2010, per un importo netto di ca. fr. 640'000.-. \nQuesta cifra ci verrà accreditata nel giugno del 2012, per cui ne abbiamo tenuto conto nel presente messaggio.  \n\nL’evoluzione del gettito delle imposte alla fonte negli ultimi anni è riassunta dalla seguente tabella: \n\n(Importi in fr. ‘000; C=contabilizzato a consuntivo; P=preventivo)  \n \n\nconsuntivo C 2002 C 2003 C 2004 C 2005 C 2006 C 2007 C 2008 C 2009 C 2010 P 2011 P 2012 \n\nIntroiti \nimposte alla \nfonte \n\n \n1'707 \n\n \n1'919 \n\n \n1'673 \n\n \n1'915 \n\n \n2'275 \n\n \n2'486 \n\n \n2'657 \n\n \n3'788 \n\n \n2'463 \n\n \n2'800 \n\n \n3'500 \n\n \n\n\n\n-42- \n\n \n41) REGALIE E CONCESSIONI \n\n \n\nPREVENTIVO 2012 2'095'000.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2012 2'046'000.-- +  49'000.-- + 2.39% \n\nPREVENTIVO 2011 2'076'000.-- +  19'000.-- + 0.92% \n\nCONSUNTIVO 2010 2'103'514.-- -  8'514.-- - 0.40% \n\n \nGli introiti per l’uso speciale del suolo pubblico (privativa SES) rappresenta la parte principale di questa categoria di entrate. \nLa Legge cantonale di applicazione della legge federale sull’approvvigionamento elettrico  prevede che per l’uso speciale del \nsuolo pubblico, i Comuni continuano a riscuotere  un contributo  di 2 cts/kWh  per i piccoli consumatori (fino a un massimo \ndi 100 MWh), mentre per i grandi consumatori 1 cts/kWh per la parte di consumo annuo eccedente i 100 MWh e fino a un \nmassimo di 5 GWh. Inoltre, come già evidenziato negli scorsi preventivi, anche i costi derivanti dall’illuminazione pubblica, \npari a circa fr. 950'000.- annui, continueranno ad essere a carico dei consumatori.  Questa regolamentazione varrà fino al \n31.12.2013, dopo di che la Legge cantonale di applicazione prevede di confermare a 2 cts/kWh il prelievo per i piccoli \nconsumatori, ma di dimezzare il prelievo a carico dei grandi consumatori, portandolo a 0.5 cts/kWh e di abolire la possibilità \ndi prelevare i costi legati all’illuminazione pubblica.  \nDi recente però il Tribunale federale, sulla base di un ricorso presentato da Giorgio Ghiringhelli, ha risolto che la legge in \nquestione (art. 14) è incostituzionale in quanto mette a carico dei consumatori una tassa che invece andrebbe caricata ai \nbeneficiari delle concessioni. La sentenza del Tribunale, non ancora pubblicata al momento della stesura del presente \nmessaggio, dovrebbe fornire delle indicazioni che permetteranno al legislatore cantonale di modificare l’articolo 14 che \nentrerà in vigore nel 2014. \n  \n\n \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n-43- \n\n \n \n \n42) REDDITI DELLA SOSTANZA \n\n \n\nPREVENTIVO 2012 4'513'000.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2012 4'374'000.--  +    139'000.-- +   3.18% \n\nPREVENTIVO 2011 4'400'000.-- +    113'000.-- +   2.57% \n\nCONSUNTIVO 2010 senza rival. \n2010 con rival. \n\n5'039'779. -- \n36'246'562. -- \n\n-    526'779.-- \n-    31'733'562.-- \n\n-    10.45% \n-   87.55% \n\nVi illustriamo le maggiori variazioni di questa categoria.  \n\n \n\n420 Interessi da banche:     fr.        0.--     (        0.00%) rispetto al preventivo 2011 \n  +  fr.        6'961.--      (+    53.39%) rispetto al consuntivo 2010 \n\n \n \n\n421 Interessi attivi:     fr.        0.--     (        0.00%) rispetto al preventivo 2011 \n  +  fr.        63'527.--     (-  145.95%) rispetto al consuntivo 2010 \n\nSotto questa voce figurano gli interessi attivi maturati sul CCP e gli interessi di mora. \n\nConto Prev 2012 Prev 2011 Cons 2010 \n\nInteressi CCP 20'000.- 20'000.- 24'250.45 \n\nInteressi di mora 0.- 0.- -67'777.76 \n\n Totale 20'000.- 20'000.- -43'527.31 \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n-44- \n\n422 Collocamento di beni patrimoniali: +  fr.        20'000.--      (+    7.84%) rispetto al preventivo 2011 \n  -  fr.       183'293.--      (-   39.99%) rispetto al consuntivo 2010 \n\nSegnaliamo che nel 2010 abbiamo ancora incassato di rimborsi derivanti da contratti di prestiti “SWAP”, attualmente non più \nin essere. \n\nConto Prev 2012 Prev 2011 Cons 2010 \n\nDividendi azioni SES 254'000.- 254'000.- 253'950.- \n\nDividendi titoli diversi 21’000.- 1’000.- 38'343.35 \n\n Totale 275'000.- 255'000.- 458'293.35 \n\n \n \n424 Utili contabili su beni patrimoniali:     fr.        0.--     (       0.00%) rispetto al preventivo 2011 \n  -  fr. 31'206’783.--    (-    100.00%) rispetto al consuntivo 2010 \nLa differenza è riconducibile agli utili contabili da rivalutazioni e da quello derivante dalla vendita del mappale 2130/2131.  \n \n \n427 Redditi immobiliari dei beni amministrativi: +  fr. 93'000..--    (+   2.27%) rispetto al preventivo 2011 \n  -   fr. 413'974.--     (-    8.98%) rispetto al consuntivo 2010 \n\nLe posizioni maggiori concernono gli affitti, le tasse suolo pubblico e gli introiti da parchimetri. \n\n \n \n \n43) RICAVI PER PRESTAZIONI, VENDITE, TASSE E MULTE \n\n \n\nPREVENTIVO 2012 15'880'700.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2012 15'047'000.-- + 833'700.-- + 5.54% \n\nPREVENTIVO 2011 15'172'300.-- + 702'400.-- + 4.67% \n\nCONSUNTIVO 2010 16'004'477.-- - 123'777.-- - 0.77% \n\n \n\n \n \n\n\n\n-45- \n\n \n430 Tasse d’esenzione:       fr.                     0.--   (+      0.00%) rispetto al preventivo 2011 \n  +    fr.             41'400.--   (+  107.25%) rispetto al consuntivo 2010 \n\nSotto questa voce sono inseriti i contributi sostitutivi per l’esonero costruzione dei rifugi PC e dei posteggi. \n \n\n431 Tasse per servizi amministrativi: + fr.             6'000.--    (+    1.00%) rispetto al preventivo 2011 \n  + fr.          16'530.--    (+    2.81%) rispetto al consuntivo 2010 \n\nEssi si riferiscono in particolare alle tasse di cancelleria (fr. 318’000.-), a quelle per l’intimazione dei precetti (fr. 80'000.-), come \npure alle tasse per approvazione progetti (fr. 70'000.-).   \n \n\n432 Ricavi per rette case di cura e refezioni in genere: +  fr.          245'000.--     (+  3.11%) rispetto al preventivo 2011 \n  -   fr.            44'580.--     (-   0.55%) rispetto al consuntivo 2010 \nLe cifre più consistenti riguardano in San Carlo: le rette degli ospiti e i ricavi per prestazioni speciali agli ospiti (rimborsi delle \nCasse malati). \n\n \n\n433 Tasse scolastiche:  -  fr.            3'000.--    (-    1.11%) rispetto al preventivo 2011 \n            +  fr.           1'955.--    (+   0.74%) rispetto al consuntivo 2010 \n \n \n434 Altre tasse di utilizzazione di servizi: - fr. 20'000.--    (-   0.46%) rispetto al preventivo 2011 \n  -  fr. 438.--    (-   0.01%) rispetto al consuntivo 2010 \n\nQui le tasse finanziariamento più importanti sono le tasse rifiuti (fr. 2'350'000.-) e quelle d’uso canalizzazioni (fr. 1'450'000.-). \n \n \n435 Vendite: +  fr. 2'000.--     (+  1.72%) rispetto al preventivo 2011 \n\n +  fr.          886.--     (+  0.75%) rispetto al consuntivo 2010 \n \n \n \n \n\n\n\n-46- \n\n436 Rimborsi: +  fr.       11'400.--    (+   1.77%) rispetto al preventivo 2011 \n\n -   fr.    255'464.--    (-    28.01%) rispetto al consuntivo 2010 \n\nCome di consueto, vi mostriamo le entrate che compongono questa voce: \n\n Rimborsi da assicurazioni infortuni fr. 118'000.-- (- fr. 2'000.--)  \n Indennità PG servizio militare e PC fr.          15'000.-- (+ fr. 5'000.--) \n Rimborso spese per trasporto di ospiti  fr.               5'000.-- (+ fr. 1'000.--) \n Rimborso manutenzione biancheria  fr.               1'000.-- (+ fr. 0.--) \n Rimborso tasse telefoniche  fr.          8'000.-- (+ fr. 0.--) \n Rimborso spese esecutive  fr.          130'000.-- (- fr. 10'000.--) \n Rimborso spese di riscaldamento  fr.         201'000.-- (+ fr. 9'400.--) \n Rimborso dal CT manutenzione veicoli  fr.         43'000.-- (+ fr. 0.--) \n Rimborso dal CT formazione pompieri  fr.         50'000.-- (+ fr. 45'000.--) \n Rimborso per servizi (contabili, CICLo) fr.         82'500.-- (+ fr. 0.--) \n\nNell’ultimo consuntivo avevamo registrato elevati rimborsi dalle assicurazioni infortuni (fr. 246'009.-), anche se in maniera \nminore rispetto al passato. \n \n \n437 Multe: +  fr.       1’000.--    (+      0.10%) rispetto al preventivo 2011 \n\n -   fr.    117'389.--    (-     10.43%) rispetto al consuntivo 2010 \nL’andamento degli incassi delle multe di polizia per l’anno in corso, ci permette di confermare l’importo dell’ultimo \npreventivo.  \n \n \n439 Altri ricavi per prestazioni e vendite: +  fr.     436'000.--    (+  355.34%) rispetto al preventivo 2011 \n\n +  fr.  238'088.--    (+    74.26%) rispetto al consuntivo 2010 \nI maggiori oneri netti a carico dell’Istituto San Carlo ci hanno indotto a prevedere un utilizzo maggiore dell’accantonamento \neccedenze. \n \n \n \n\n\n\n-47- \n\n44) CONTRIBUTI SENZA FINE SPECIFICO \n \n\nPREVENTIVO 2012 1'712'000.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2011 1'702'000.-- +   10'000.-- +    0.59% \n\nPREVENTIVO 2011 1'762'000.-- -    50'000.-- -     2.84% \n\nCONSUNTIVO 2010 2'695'292.-- -   983'292.-- -    36.48% \n\nLa quota riversata dal Cantone dell’imposta sugli utili immobiliari (TUI) e il contributo di livellamento sono le maggiori \nposizioni. \n\nLa TUI era stata al centro di disussioni tra enti locali e autorità cantonale nel 2008, quando l’idea di abolirne il riversamento ai \nComuni era entrata a far parte delle misure di risanamento delle casse statali. Al termine delle discussioni, il Governo aveva \ndeciso di reintrodurre il riversamento di questa imposta dal 2012, limite che la Gestione prima, e il Parlamento poi, avevano \nportato al 2010. Si ricorda che il gettito di questa tassa è contabilizzato per cassa, per cui l’effetto è dilazionato nel tempo in \nfunzione del ritmo di evasione delle tassazione e degli incassi da parte del Cantone. \n\nNel 2011 è entrata in vigore la nuova Legge sulla perequazione intercomunale (LPI), per una validità di due anni. Come in \npassato, il contributo considera la media delle risorse fiscali pro capite degli ultimi cinque anni. L’importo a nostro favore del \n2012 sarà stabilito attraverso diversi fattori, fra cui la media degli anni 2005-2009. \n\n \n \n \n45) RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI \n\n \n\nPREVENTIVO 2012 1'083'000.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2012 1'095'000.-- -  11'700.-- -  1.07% \n\nPREVENTIVO 2011 1'091'300.-- -  8'000.-- -  0.73% \n\nCONSUNTIVO 2010 1'031'590.-- + 51'710.-- +  5.01% \n\nNon vi sono segnalazioni particolari che riguardano questa voce d’entrata. Le tre maggiori voci concernono il rimborso \ncantonale per la manutenzione delle strade (fr. 85'000.-), la partecipazione del Cantone agli sportelli LAPS (fr. 110'000.-), e il \nrimborso dei Comuni per il Corpo Pompieri (fr. 767'000.-, Civici e Sezione di montagna). \n\n\n\n-48- \n\n \n46) CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI \n\n \n\nPREVENTIVO 2012 5'734'660.--   \n\nPIANO FINANZIARIO 2012 5'637'000.--  +  97'660.-- + 1.73% \n\nPREVENTIVO 2011 6'018'660.--  -    284'000.-- - 4.72% \n\nCONSUNTIVO 2010 5'994'414.--  -    259'754.-- - 4.33% \n\nNon vi sono cambiamenti di rilievo da segnalare rispetto al preventivo 2011, se non un adeguamento, in base alle ultime \nindicazioni del Cantone, del contributo per stipendi dei docenti e del contributo per la copertura del disavanzo dell’Istituto \nSan Carlo. \n\n\n\n-49- \n\n7) OSSERVAZIONI DI DETTAGLIO RIGUARDO AI VARI CENTRI DI COSTO \n\nCentro di costo no. 015: Municipio e Consiglio comunale \n\n410.08 L’importo di fr. 80'000.- è una valutazione dei riversamenti delle indennità riconosciute dai soggetti esterni ai \nsingoli rappresentanti nei consigli direttivi e di amministrazione. Segnaliamo che l’ordinanza municipale per \nquesto ambito non era ancora pubblicata al momento della stesura del presente messaggio.  In applicazione al \nRegolamento comunale approvato dal Legislativo il 17 dicembre 2010, e relativa ratifica dalla  Sezione enti locali del \n15 febbraio 2011, l’entrata in vigore della normativa è fissata con il 1° gennaio 2012. \n\n \nCentro di costo no. 020: Cancelleria \n\n301.01 L’aumento di mezza unità lavorativa rispetto al preventivo 2011 si riferisce ad un transferimento di mansioni \n(pratiche di naturalizzazione) da una collaboratrice dell’ufficio di previdenza sociale ad una dipendente della \ncancelleria comunale.  \n\n \nCentro di costo no. 080: Turismo e manifestazioni varie \n\n313.01/02 Gli importi per materiale di consumo e per l’acquisto di carburante conseguono da una più corretta ripartizione dei \ncosti sostenuti in questo ambito. \n\n434.40 La cifra risulta da una valutazione delle tasse emesse dal dicastero turismo e riguarda sia prestazioni della squadra, \nsia la partecipazione alle entrate al Parco delle camelie versataci dall’ETLM. \n\n \nCentro di costo no. 100: Corpo di Polizia \n\n301.01 Per disporre di un numero sufficiente di agenti operativi e garantire il servizio sulle 24 ore, sono stati iscritti 2 \naspiranti agenti alla scuola cantonale 2012. La pianificazione tiene conto anche dei futuri pensionamenti. Inoltre \nfigurano nuovamente un ufficiale e un agente che erano in organico nel 2010 ma che sono stati erroneamente \nstralciati nel Preventivo 2011.   \n\n437.01 Segnaliamo che queste entrate si compongono in particolare da contravvenzioni al traffico stazionario (circa 9'000) e \na quello in movimento (circa 2'800), per importi attorno a fr. 450'000.- ognuno.  \n\n \nCentro di costo no. 102: Regolamentazione della circolazione \n314.14 Proponiamo un aumento di credito da fr. 65'000.- a fr. 80'000.- a causa di modifiche da apportare a diversi passaggi pedonali. \n\nAlcuni interventi derivano da nuove disposizioni emanate dal servizio segnaletica del Cantone sulla base dei risultati scaturiti \n\ndal censimento degli stalli pedonali. Segnaliamo che nel nostro Comune vi sono circa 200 passaggi di questo tipo. \n\n\n\n-50- \n\nCentro di costo no. 120: Autoservizi pubblici \n\nFacciamo notare che il contributo complessivo della Città ai servizi pubblici supera per la prima volta gli 1.3 milioni di franchi. \nLa parte principale è rappresentata dal versamento alle FART per le autolinee urbane e il contributo per il trasporto regionale \npubblico. \n \nCentro di costo no. 200: Scuola dell’infanzia \n\nIl numero dei bambini inscritti alla scuola dell’infanzia è stabile. Nell’anno scolastico 2011-2012 frequentano le 14 sezioni 308 \nbambini (2010-2011: 310; 2009-10: 292) così suddivisi: \n\n \nSede scolastica Numero allievi \n\n11-12 / (10-11) \n\nSaleggi 139 (116) \nSan Francesco 82 (84) \n\nSolduno 65 (85) \nGerre di Sotto 22 (25) \n\n \n\nSulla base dei dati contenuti nel MM no. 75 concernente la realizzazione della nuova scuola dell’infanzia nel quartiere delle \nGerre di Sotto, abbiamo considerato gli oneri relativi all’affitto della sede provvisoria nel comune di Lavertezzo (316.01) e il \ncosto per il trasporto degli allieve da quartiere alla scuola (318.27). \n\n \nCentro di costo no. 210: Scuole elementari \n\nI bambini che frequentano le elementari sono in leggero aumento (+ 9) rispetto all’anno scolastico precedente, dove avevamo \navuto una diminuzione marcata (-54). Il numero di allievi nell’anno scolastico 2011-2012 ammonta a 495 bambini, mentre le \nsezioni rimangono 26. La suddivisione per sede scolastica è la seguente: \n\n \n\nSede scolastica Numero allievi \n11-12 / (10-11) \n\nSaleggi 289 (286) \n\nSolduno 184 (181) \nMonti 22 (19) \n\n\n\n-51- \n\n318.50 Gli allievi nostri domiciliati che frequentano le scuole elementari di Cugnasco-Gerra sono sui 40-45, contro i circa 35 \ndell’anno scolastico precedente. La convenzione prevede una partecipazione a coperutra delle spese di gestione di \nfr. 9'800.- per allievo. \n\n \n \n\nCentro di costo no. 305: Pinacoteca Casa Rusca \n\nIl programma di attività del Dicastero servizi culturali per il 2012 sarà caratterizzato da due momenti espositivi che si terranno a Casa \n\nRusca e, a complemento, anche da offerte che avranno sede a Casorella. \n\nCasa Rusca \n\nPer quanto riguarda le iniziative previste alla Pinacoteca comunale, sono da segnalare le due mostre che occuperanno tutta la stagione \n\nespositiva: \n\n- la prima, dedicata allo scultore Remo Rossi, vuole essere un omaggio antologico a trent’anni dalla scomparsa di uno dei massimi \n\nprotagonisti della vita culturale cittadina, ticinese e svizzera del secolo scorso. La figura e l’opera di Remo Rossi rimangono impresse nella \n\nnostra memoria ma con il passare del tempo le nuove generazioni tendono a dimenticare quelle realtà che costituiscono l’essenza della \n\nnostra storia. L’ente pubblico ha quindi il dovere di promuovere la conoscenza di situazioni e testimonianze fondamentali per la nostra vita \n\ncivile e, nel caso di Remo Rossi, l’occasione è offerta dalla ricorrenza del trentennale della sua scomparsa, opportunità questa per \n\npresentare una mostra antologica della sua opera; negli spazi di Casa Rusca i curatori (partner principale del progetto la Fondazione Remo \n\nRossi) avranno modo di mettere in evidenza la varietà dei linguaggi ricercati, sperimentati, elaborati dallo scultore. In parallelo verranno \n\npresentate alcune opere di artisti presenti nella sua collezione, riproponendo un dialogo sulla Storia dell’arte europea della seconda metà del \n\nXX secolo che, grazie a Remo Rossi, ha sviluppato momenti significativi proprio a Locarno. \n\n- La seconda esposizione completa il quadro delle manifestazioni dedicate al pittore Filippo Franzoni, promosse in collaborazione con \n\nl’omonima Fondazione, nell’ambito del centenario della sua morte. La mostra avrà carattere antologico e nella presentazione delle opere \n\nverrà data priorità a criteri cronologici e tematici, in un’articolazione espositiva valorizzata dagli spazi di Casa Rusca. Il progetto, \n\nattualmente in fase di elaborazione, si prefigge l’obiettivo di presentare l’opera di Franzoni sotto prospettive analitiche nuove, sulla base di \n\nricerche che attingono a materiali documentari inediti. L’occasione che si presenta mira a finalmente collocare il nostro artista fra i grandi \n\nprotagonisti dell’Arte svizzera e internazionale, ruolo che per molteplici ragioni la critica, anche in anni recenti, non ha mai voluto o saputo \n\nriconoscere, a parte qualche eccezione. La conoscenza approfondita, su più ampia scala, dell’opera di Franzoni è sì legata alla promozione \n\ndi eventi espositivi (sono in preparazione collaborazioni con altri musei svizzeri per il prestito di opere) ma, non da ultimo, pure alla \n\nproduzione di strumenti di studio che ne consolidino l’importanza; in questo senso il progetto Franzoni potrà considerarsi concluso con la \n\npubblicazione del catalogo ragionato, operazione che ben inteso avrà un’estensione temporale superiore alle scadenze della mostra \n\nprogrammata per l’autunno-inverno 2012-2013. \n\n \n\n\n\n-52- \n\nCasorella \n\nNegli spazi di Casorella, a dipendenza della disponibilità, sono previste due mostre che si inseriscono coerentemente nella filosofia che da \n\nsempre ha contraddistinto lo spirito che ha animato le iniziative culturali ivi proposte. La fotografia e il nostro territorio sono i due assi \n\ntematici che in molteplici occasioni hanno avuto manifestazioni concrete e, seguendo questo orientamento, il programma per il 2012 \n\nprevede durante il periodo del Festival del film un’esposizione del fotografo Matteo Aroldi dal titolo “The Thin Green Line – from Tokyo \n\nto Tokyo, Night Walks along the Yamanote Line”.  \n\nL’autunno-inverno sarà invece dedicato alla presentazione di una scoperta geologica sensazionale avvenuta nella Centovalli ad opera del \n\nricercatore Fabio Girlanda. In collaborazione con il Museo di Storia naturale verrà infatti proposta al pubblico un’esposizione sul \n\nritrovamento di Zirconi, minerali antichissimi che fanno delle Centovalli una zona geologica di importanza internazionale. \n\nUn incontro per ricordare la figura di Enrico Filippini, giornalista, consulente letterario delle case editrici Feltrinelli, Mondadori e \n\nBompiani, nonché traduttore dalla lingua tedesca è previsto per l’autunno; per l’occasione verranno esposti alcuni suoi disegni inediti. \n\n \n \n\nCentro di costo no. 320: Palazzo Morettini \n\nLa convenzione che regola l’utilizzo e il finanziamento degli spazi presenti a Palazzo Morettini è stata stipuata fra la Città e il \nCantone nel 1987, scaduta nel 2009. Essa prevedeva sostanzialmente la presa a carico del custode da parte della Città e il \nversamento di un canone di locazione annuo da parte del Cantone. La nuova convenzione che dovrebbe entrare in vigore il 1° \ngennaio 2012, che vi sarà sottoposta entro breve con un apposito messaggio municipale, è stata oggetto di diverse discussioni e \nincontri con più di un Dipartimento cantonale. In questa sede ci limitiamo di segnalarvi che la stessa prevede l’assunzione \ndell’onere del 50% del custode della Biblioteca cantonale da parte del Comune di Locarno, mentre il Cantone corrisponde un \nimporto annuo di fr. 40'000.- (indicizzato), quale ammortamento e interessi sugli investimenti di manutenzione straordinaria \neffetuati dal Comune di Locarno dopo l’apertura della Biblioteca.   \n \nCentro di costo no. 420: Stabilimento balneare \n\n364.20  I dati dei primi due anni e mezzo del Lido mostrano un andamento positivo dell’occupazione. Evidentemente \nesercitano un peso maggiore a quanto ipotizzato inizialmente i costi derivanti dall’investimento totale dell’opera. Ci \nriferiamo in particolare ai costi per ammortamenti e interessi che graveranno in futuro la gestione corrente. \nConsiderato come il patto sindacale che regola fra le altre cose la suddisione del disavanzo annuale della struttra fra \ni vari Comuni partecipanti ha una validità di 5 anni, il dato concernente la partecipazione di Locarno per il 2010 \npari a fr. 180'466.-, come pure la difficoltà oggettiva nello stimare attualmente  i risultati d’esercizio della CBR SA, \nl’Esecutivo ha ritenuto di inserire nel preventivo 2012 la cifra di fr. 300'000.-. \n\n\n\n-53- \n\n \n\nCentro di costo no. 500: Ufficio di previdenza sociale \n\n301.01 Si ipotizza l’assunzione della nuova figura in ambito sociale (assistente sociale) a metà 2012. \n\n451.04 Attualmente il contributo del Cantone per incarto ammonta rispettivamente a fr. 50.-, 100.- o 200.- a dipendenza se \nsi tratta di domande interrotte, revisioni ordinarie oppure allestimento completo. L’istituto delle assicurazioni \nsociali propone un contratto di prestazione che prevede un contributo unico di fr. 130.- per tutti gli incarti, ciò che \ncauserebbe un minori introito di ca. fr. 5'000.-. Al momento della pubblicazione del presente messaggio le \ndiscussioni con i competenti organi cantonali erano ancora in corso.  \n\n \n\nCentro di costo no. 520: Istituto comunale per anziani \n\n301.01 La voce stipendi dell’Istituto corrisponde alla remunerazione di 99.5 unità lavorative (61 a tempo pieno e 53  a \ntempo parziale), contro le 99.7 del preventivo 2011 \n\n313.21 Gli acquisti dei medicinali dipendono dalle prescrizioni effettuate dal medico competente per la cura dei pazienti \nche soggiornano al San Carlo. Questi costi sono coperti dalle casse malati, con un versamento di fr. 10.25 per \ngiornata di presenza. \n\n390.10/11 Gli addebiti per oneri finanziari sono valutati, per gli interessi passivi, applicando il tasso medio dei prestiti a fine \n2011 (3.11%) al valore contabile della struttura mentre, per gli ammortamenti utilizziamo un tasso del 9%.  \n\n432.02 Le rette degli ospiti (non temporanei) variano da un minimo di fr. 50.- ad un massimo di fr. 146.15 al giorno. \nSegnaliamo che dei 121 ospiti attuali, 87 versano la retta della seconda categoria pari a fr. 75.-. \n\n432.03 La cifra di fr. 3'200'000.- è la stima degli assegni grandi invalidi e dei contributi delle casse malati per gli ospiti \ntemporanei e definitivi. \n\n \nCentro di costo no. 600: UT- amministrazione e direzione \n\n318.30 Nel corso degli anni abbiamo constatato sempre più spesso la necessità di fare capo a consulenze puntuali per tutta una serie di \n\ntematiche di tipo tecnico-giuridico, dove è necessario rivolgersi ad uno specialista. Nel caso specifico, l’aumento di fr. \n\n10'000.—dell’importo inserito in questa posta è da ricondurre da un lato alle normative edilizie in materia di polizia del fuoco, \n\nin vigore da oltre 10 anni, e dall’altro all’entrata in vigore quest’anno della nuova Legge sugli esercizi alberghieri e sulla \n\nristorazione (LEAR) che assegna al Comune dei nuovi compiti e ridefinisce le procedure per l’ottenimento dell’autorizzazione \n\ndi esercizio. Sono infatti previsti, sull’arco dei prossimi tre anni, dei controlli a tappeto di tutti gli esercizi pubblici per potere \n\nrilasciare a tutti gli interessati l’attestazione dell’idoneità dei locali, dal punto di vista edilizio (accessibilità, presenza WC, \n\n\n\n-54- \n\nnumero di posti a sedere ecc.). Il lavoro viene eseguito congiuntamente dall’Ufficio tecnico e dalla polizia comunale, ma \n\nriteniamo utile cogliere l’occasione per una verifica del rischio residuo d’incendio, in ossequio ai disposti dell’art. 44 a RLe. \n\nQuest’analisi, che potrebbe poi condurre alla richiesta nei confronti del proprietario di produrre un attestato di conformità alle \n\nnormative antincendio, va eseguita da un perito fuoco riconosciuto dal Cantone, con un costo variabile a seconda dell’oggetto, \n\nma che solitamente è inferiore a fr. 1'000.-. \n\n \nCentro di costo no. 605: Manutenzione delle strade \n\n314.06 Con l’esame degli ultimi consuntivi la vostra Commissione della gestione ha ancora ribadito l’importanza di disporre delle \n\nnecessarie risorse finanziarie per fare fronte ad un’adeguata manutenzione corrente delle infrastrutture destinate al traffico. In \n\neffetti, anche sommando gli importi relativi a questa attività inseriti  nelle varie posizioni del preventivo 2011, raggiungiamo \n\nuna cifra di fr. 520'000.- per gli oltre 100 km di strade, marciapiedi e sentieri, ubicati all’interno dei nostri 20 km quadrati di \n\nterritorio. Con questi soldi bisogna far fronte non soltanto alla sistemazione della pavimentazione, ma anche di altre opere di \n\ngenio civile connesse con la struttura stradale, quali muri di sostegno e di controriva, piccoli ponti, ringhiere e corrimano sui \n\nsentieri, barriere elastiche e altro ancora. Per questo motivo, riteniamo importante un adeguamento, seppur minimo, della \n\nposizione principale legata alla manutenzione di strade e sentieri nella parte urbana della Città. Nel frattempo, è in fase di \n\nallestimento il messaggio concernente la richiesta di credito per l’acquisto del programma di gestione delle rete stradale \n\ncomunale. \n\n \nCentro di costo no. 615: Manutenzione canalizzazionei e depurazione \n\n314.15 Anche in questo caso, l’innalzamento minimo previsto all’importo destinato alla manutenzione della nostra rete di \n\ncanalizzazioni deve semplicemente permettere di adeguare la cifra disponibile alla realtà dei fatti. Ricordiamo che la sua \n\nestensione complessiva oltrepassa i 120 km ed interessa tutti i quartieri della Città, inclusa la zona di Cardada-Colmanicchio. \n\nNegli ultimi tempi abbiamo dovuto mettere mano a diverse stazioni di pompaggio delle acque luride, collocate in punti \n\nnevralgici della rete fognaria, con costi che ammontano a diverse migliaia di franchi per singolo oggetto. Da qui la necessità di \n\nadattare l’importo, nonostante una parte del lavoro venga ancora assunto dal nostro personale di servizio. \n\n \nCentro di costo no. 640: Servizio raccolta e distruzione rifiuti \n\n318.80/2/3 Come già evidenziato nel MM nr. 78 del 25 agosto 2011, la progressiva introduzione della tassa sul sacco nei comuni \n\ndell’agglomerato ha generato inevitabilmente un turismo dei rifiuti che ci ha penalizzati, con un costante aumento del \n\nquantitativo di RSU raccolti. Nel contempo, non vi è stata una diminuzione (se non percentuale) dei rifiuti riciclabili, ma il loro \n\nsmaltimento tende a costare meno rispetto al passato. Per questo motivo sono state aggiustate le cifre di queste due posizioni, \n\nmentre per nel conto della raccolta eseguita da terzi, oltre alle prestazioni della CIT SA, abbiamo incluso il costo del noleggio \n\ndei camion nei fine settimana e nei giorni festivi dove dobbiamo potenziare il servizio di raccolta a seguito di eventi e \n\n\n\n-55- \n\nmanifestazioni che generano un aumento nella produzione di rifiuti. Ci auguriamo che la progressiva introduzione dei \n\ncontenitori interrati ci permetta di limitare i costi di questo servizio, mentre per gli abusi legati al deposito non autorizzato di \n\nrifiuti cerchiamo, nel limite del possibile, di potenziare i controlli (diretti o tramite videosorveglianza). \n\n \nCentro di costo no. 790: Manutezione stabili amministrativi e diversi \n\n314.01 L’aumento, lo scorso anno, dell’importo a disposizione per la manutenzione dei nostri stabili (una settantina in totale) ha \n\nfacilitato la pianificazione di alcuni interventi di più ampio respiro in determinati edifici che attendevano da tempo. Ad \n\nesempio, abbiamo potuto avviare la sostituzione di alcuni impianti di rilevazione scasso per delle strutture sensibili come il \n\nCastello Visconteo e Casa Rusca. Proprio in quest’ottica, contiamo di procedere con ulteriori aggiornamenti che richiedono uno \n\nsforzo supplementare che abbiamo ritenuto utile evidenziare attraverso un aumento della cifra a disposizione di questo conto \n\nspecifico. Nel contempo, non mancheranno dei lavori più indirizzati al risparmio energetico, ad esempio per quanto concerne la \n\nscelta di modelli di lampade con potenze inferiori e con un rendimento maggiorato. \n\n \nCentro di costo no. 900: Imposte e partecipazioni \n\n330.05/06 Ricordiamo che fino ai conti 2010, gli importi si riferivano sia a perdite realizzate (in presenza di attestati di carenza \nbeni), sia a perdite ipotizzabili sui crediti d’imposta morosi. Questo accadeva poiché dal punti di vista economico si \nriteneva opportuno considerare il rischio di non incassare interamente quanto esposto a bilancio. Dopo che ad \ninizio maggio 2011 la Sezione degli enti locali ci ribadiva che le disposizioni contabili non permettono la creazione \ndi un “delcredere”, e vista la presenza di sopravvenienze d’imposta, ci invitava a sciogliere tali riserve e a \ncontabilizzare i crediti unicamente al loro valore nominale. L’Esecutivo ha ritenuto di sciogliere le suddette riserve \n(pari a fr. 1'200'000.-) nei conti 2011 e allinearsi, a partire dal 2011, con la citata disposizione in materia di crediti.  \n\n \nCentro di costo no. 915: Ammortamenti \n\nAlla pagina seguente vi presentiamo una tabella dalla quale potete dedurre:  \n\n il debito pubblico presunto e la sostanza amministrativa ammortizzabile all’1.1.2012; \n\n i tassi d’ammortamento differenziati che intendiamo applicare; \n\n i tassi minimi d’ammortamento previsti dalla LOC, nonché; \n\n l’importo complessivo previsto quale ammortamento. \n \n \n\n\n\n-56- \n\nCALCOLAZIONE  PREVENTIVO 2012   AMMORTAMENTO SOSTANZA AMMORTIZZABILE / DEBITO  PUBBLICO\n\nAMMORTAMENTO CON TASSI DIFFERENZIATI:\n\nSostanza amministrativa\nSaldo al\n\n01.01.2011\n\nAmmortam\n\n2011\n\nInvestim\n\n2011\n\nSussidi\n\n2011\n\nSaldo al\n\n01.01.2012\n\nTasso\n\nminimo \n\nLoc\n\nAmmortam\n\nminimo Loc\n\nTasso\n\napplicato\nAmmortam\n\n500/140 Terreni ammin 9'826'018 200'000 0 0 9'626'018 0% 0 2.0% 192'520\n\n501/141 Opere genio civile (*) 9'260'902 1'265'000 1'643'984 480'650 9'159'236 10% 915'924 11.0% 1'007'516\n\n503/143 Costruzioni edili 32'784'755 3'030'000 1'342'133 50'000 31'046'887 6% 1'862'813 8.0% 2'483'751\n\n506/146 Mobilio e veicoli 379'818 200'000 816'515 996'333 25% 249'083 50.0% 498'166\n\n509/149 Altri invest ammin 2 0 98'719 98'721 25% 24'680 50.0% 49'360\n\n560/160 Contrib per investim 7'237'483 970'000 8'085'000 14'352'483 10% 1'435'248 12.0% 1'722'298\n\n581/171 Uscite pianificazione 41'489 31'000 29'698 40'187 25% 10'047 50.0% 20'093\n\n589/179 Altre uscite attiv 15'077 10'000 0 5'077 25% 1'269 50.0% 2'539\n\nTotale sost amministrativa 59'545'543 5'706'000 12'016'048 530'650 65'324'942  3'266'247 5'976'244\n\nTerreni e immobili patrimoniali 30'831'301 0 0 30'831'301 0 0  0\n\n90'376'844 12'016'048 530'650 96'156'243 3'266'247 5'976'244\n\n(*) dopo l'aggiunta del saldo negativo delle canalizzazioni (conto 141.03)ARROTONDATO A 6'000'000\n\nTasso medio sostanza ammortizzabile : 9.18%\n\nDebito pubblico al 1.1.2012 :\n\nDebito pubblico 01.01.2011 57'142'023\n\nVariazione 2011 4'989'398 62'131'421 62'131'421\n\nTasso medio ammortamento debito pubblico : 9.66%  \n \n\n \n \n\n\n\n-57- \n\n \n \n \n \nCentro di costo no. 922: Servizi finanziari \n\n Come di consuetudine, vi presentiamo una tabella ricapitolativa concernente i contratti leasing considerati nel preventivo, con \nle indicazioni relative al settore, della rata mensile dovuta e alla scadenza contrattuale.  \n\n \n\nCONTRATTI LEASING PREVENTIVO 2012\n\nSettore Oggetto Rata mensile Scadenza Osservazioni\n\nCancelleria Fotocopiatrici e stampanti (noleggio e servizio) 5'109.90 01.12.2011 contabilizzato conto 310.01 020\n\nSicurezza Veicolo Volkwagen Tiguan 1'423.00 01.04.2012\n\nApparecchiatura radar 2'542.10 01.01.2011 suddiviso con altri 6 Comuni\n\nMultaphot 3'628.20 01.11.2014  \n  \n\n\n\n-58- \n\n8) LA GESTIONE INVESTIMENTI \n \n\nLa gestione investimenti prevede uscite per un importo lordo di fr. 9'803'000.- così suddiviso: \n \n \n\nTIPO DI OPERE IMPORTO \n\n1. opere con MM presentato o credito già accordato 3'378'000.- \n\n2. richieste formali di credito o MM già presentato 2'475'000.- \n\n3. nuove opere per cui vi sottoporremo un MM particolare 3'950'000.- \n\nTOTALE INVESTIMENTI LORDI 9'803'000.- \n\n4. entrate per investimenti -2'526'000.- \n\nTOTALE INVESTIMENTI NETTI 7'277'000.- \n \n\n \n\nDopo l’aggiornamento del piano delle opere nell’ambito dell’aggiornamento del Piano finanziario 2010-2013, e sulla base degli \ninvestimenti previsti e in corso d’esecuzione contemplati nel preventivo 2011, il Municipio ha proceduto all’allestimento del \npreventivo degli investimenti per il 2012. In questo ambito si è evidentemente tenuto conto dei crediti già avallati dal \nLegislativo e quelli che l’Esecutivo reputa prioritari e necessari.  \n\nNell’aggiornamento del documento strategico di legislatura avevamo posto come obiettivi un volume di investimenti annui \n(lordi) di 8 milioni di franchi e un grado di autofinanziamento del 100%. Il miglioramento della situazione di bilancio della \nCittà (capitale proprio più consistente e riduzione del debito pubblico), come pure alcune opere finanziariamente importanti \ngià in corso di realizzazione oppure votate di recente, hanno indotto il Municipio a mantenere per il 2012 un importo \nleggermente superiore ai paletti indicati nel Piano finanziario. \n\nSegnaliamo che il grado di autofinanziamento previsto per il 2012 è pari all’86%. \n\nPer quel che riguarda le singole opere, rimandiamo alla tabella del conto degli investimenti, presente nella stampa del \npreventivo. Qui di seguito sono commentate alcune opere in fase di esecuzione, rispettivamente per le quali è prevista la \npresentazione di MM particolari, suddivise per categoria, con fra parentesi l’importo globale dell’opera e quello previsto nel \n2012.  \n\n \n\n \n\n\n\n-59- \n\n501 Opere del genio civile \n\nSistemazione riale Arbivecchio (totale fr. 600'000.-, previsto 2012 fr. 300'000.-) \n\nNel corso degli ultimi 10 anni sono stati eseguiti diversi lavori che hanno permesso di raccogliere le acque dei riali che scendono dal \n\npendio soprastante l’abitato di Solduno e che nel passato hanno causato non pochi disagi di varia natura, sia agli abitanti della zona \n\nedificabile, sia alla normale circolazione veicolare sulle strade del quartiere. Grazie alle misure intraprese è stato possibile mitigare gli \n\neffetti dei grossi eventi meteorologici, considerando comunque che la montagna presenta condizioni geologiche e orografiche non sempre \n\nfacili da gestire e da controllare. Il riale Arbivecchio è l’unico corso d’acqua importante che non ha un deflusso diretto verso il fiume \n\nMaggia e che fa quindi capo alla normale rete delle acque miste. Si tratta quindi di completare il lavoro avviato alla fine degli anni ’90, \n\nrealizzando un manufatto volto a contenere il materiale sciolto che viene trascinato a valle da questo torrente e incanalando le sue acque \n\nverso la condotta d’adduzione, ubicata in via alla Rocca. Il tracciato più logico è quello che transita dunque da via Malé e passa dietro le \n\nscuole elementari, ma sarà il progetto a definire nel dettaglio la soluzione tecnica più idonea. A tal proposito, il Municipio ha già \n\ndomandato un’offerta di progettazione, in modo da sottoporvi entro l’estate la richiesta del credito di costruzione, che comprenderà sia i \n\nsussidi cantonali, sia i contributi di miglioria. I lavori potrebbero prendere quindi avvio entro la fine del 2012 e si concluderanno nella \n\nprima metà del 2013. \n\n \n\nSistemazione I tratta via Varenna (totale fr. 800'000.-, previsto 2012 fr. 200'000.-) \n\nLa pavimentazione di via Varenna, tra l’incrocio di via D’Alberti e quello delle 5 Vie si trova in cattivo stato e necessita di un rifacimento \n\nintegrale, mentre il resto dell’arteria è stato oggetto di alcuni interventi puntuali che permettono il suo mantenimento ancora per diversi \n\nanni. A rendere particolare la situazione è il pessimo stato delle sottostanti canalizzazioni che devono essere integralmente sostituite. Sarà \n\nl’occasione per ripensare l’incrocio di via D’Alberti che presenta una geometria particolare, con l’immissione a 45 gradi della via Bustelli, \n\nmentre si pensa di mantenere invariate le due corsie in discesa verso il centro cittadino. Il progetto è già stato affidato ad uno studio \n\nd’ingegneria di Locarno che sta affinando le soluzioni per la sopra e per la sottostruttura. Il messaggio con la richiesta del credito di \n\ncostruzione vi verrà sottoposto entro l’estate e l’inizio dei lavori potrà essere programmato per il tardo autunno, riservato l’esito \n\ndell’approvazione del Cantone che dovrà pure fissare l’ammontare dei sussidi. \n\n \n\n \n\n503 Costruzioni edili \n\nSpogliatoi Morettina (totale fr. 800'000.-, previsto 2012 fr. 200'000.-) \n\nIl Municipio ha preso un chiaro impegno nel volere portare a termine in tempi ragionevoli la costruzione dei nuovi spogliatoi, anche \n\nconsiderando il fatto che sono già trascorsi 10 anni da quando è stato rinnovato il centro sportivo della Morettina, ancora mancante di \n\nquesta struttura. Il mandato affidato agli architetti Nicola Cotti e Stefano Bernasconi è in fase di affinamento ed i suoi contenuti sono stati \n\ndiscussi anche con i rappresentanti della società di calcio che fa principalmente capo a questo impianto. L’idea è quella di sfruttare l \n\n\n\n-60- \n\npiattaforma esistente, innestando un edificio semplice e lineare, con due spogliatoi per le squadre, quello per gli arbitri, l’infermeria, il \n\nlocale tecnico, un magazzino la buvette ed i servizi igienici. Pur cercando di operare in modo razionale, i primi dati in nostro possesso \n\nindicano che non sarà possibile rientrare nei limiti di fr. 800'000.-- indicati nel preventivo, ma abbiamo fornito ai progettisti precise \n\nindicazioni in merito alla scelta di soluzioni economiche e con degli standard tecnici usuali. Contiamo di presentare la richiesta del credito \n\ndi costruzione entro marzo 2012, così da avviare il cantiere prima della fine dell’anno. Molto dipenderà dalla durata della procedura edilizia \n\ne dall’ottenimento della garanzia sui sussidi. \n\n \n\nInterventi di cura al Castello (totale fr. 200'000.-, previsto 2012 fr. 200'000.-) \n\nCome già anticipato nell’aggiornamento di un anno fa delle linee direttive e del piano finanziario del presente quadriennio, il Municipio \n\nvuole mettere mano al progetto di risanamento completo del Castello Visconteo. Si tratta tuttavia di un’operazione che richiede una \n\nvalutazione molto attenta di tutte le componenti in gioco e di una concertazione con i competenti servizi cantonali e federali. Nel frattempo, \n\nabbiamo intenzione di mettere mano ad alcune strutture di servizio che vengono impiegate durante i periodi di apertura del monumento, \n\nrispettivamente in occasione di ricevimenti o manifestazioni. Ci riferiamo in modo particolare alla cucina e ai WC dove è prevista la \n\nsostituzione completa di tutti gli apparecchi e la riorganizzazione degli spazi. \n\n \n\nRisanamento tetti scuole Saleggi (totale fr. 1'000'000.-, previsto 2012 fr. 500'000.-) \n\nLa durata di vita media di un tetto piano varia tra i 20 e 30 anni, periodo al termine del quale è normalmente necessario un rifacimento \n\ndell’impermeabilizzazione. Fino ad ora presso le scuole comunali dei Saleggi, la cui costruzione risale alla prima metà degli anni ’70, si è \n\nproceduto con riparazioni puntuali, a seconda delle segnalazioni che giungono dai docenti della scuola. L’unico intervento radicale è stato \n\nquello eseguito tra il 2004 ed il 2005 per il tetto della palestra, dove le infiltrazioni d’acqua erano importanti e regolari. Nel corso del 2011 \n\nle riparazioni al manto impermeabile sono costantemente aumentate ed hanno indotto il Municipio a propendere per una soluzione radicale. \n\nAbbiamo quindi deciso di dare avvio ad un esame della situazione, con l’aiuto di un consulente esterno, che permetta di individuare una \n\nsoluzione valida per il rifacimento del tetto, includendo l’isolamento termica. Ciò permetterà non solo di eliminare il problema delle \n\ninfiltrazioni d’acqua, ma anche di ottenere dei benefici dal punto di vista del risparmio energetico. Attualmente infatti il consumo annuale \n\nsi avvicina ai 900'000 kwh, con una spesa di poco inferiore a fr. 200'000.--. Il lavoro potrà essere eseguito a tappe, durante le vacanze \n\nscolastiche. \n\n \n\n \n506 Acquisto veicoli, mobilio, attrezzi \n\nAcquisto contenitori interrati (totale fr. 800'000.-, previsto 2012 fr. 200'000.-) \n\nCon il MM no. 78 del 25 agosto 2011 vi abbiamo sottoposto un credito di fr. 630'000.--, destinato all’acquisto e alla posa di una prima serie \n\ndi contenitori interrati, unitamente ad altri interventi volti a migliorare il servizio di raccolta e di smaltimenti dei rifiuti in Città. Si tratta di \n\nuna prima tappa d’intervento, alla quale ne faranno seguito altre, mano a mano che l’intero territorio comunale sarà servito in questa \n\n\n\n-61- \n\nmaniera. Proprio in queste settimane è pure prevista la consegna del nuovo camion per la raccolta dei rifiuti, appositamente predisposto per \n\ni nuovi contenitori. Il concorso per il loro acquisto ha dato un buon esito ed ora attendiamo solo l’approvazione del credito da parte vostra \n\nper deliberare la fornitura. Nel corso del 2012 vi verrà dunque presentata un’altra richiesta di credito per permetterci di completare \n\nl’acquisto dei contenitori. Altrettanto importante è la modifica del Regolamento per il servizio di raccolta ed eliminazione dei rifiuti, \n\ninserita nel messaggio citato, poiché getta le basi per formalizzare il nuovo concetto di raccolta e ci fornisce una base legale più solida \n\nanche nella lotta contro il fenomeno del littering. \n\n \n\n \n\n565 Contributi a istituzioni private \n\nContributo a Fondazione Casa del Cinema (totale fr. 5'000'000.-, previsto 2012 fr. 200'000.-) \n\nNel corso del 2011 il Municipio ha sottoposto al Consiglio Comunale il MM per la concessione di un diritto di superficie per sé \nstante e permanente a favore della Fondazione Casa del Cinema, fondo al mappale no. 124 (vedi Messaggio Municipale no. 73) \ncon lo scopo principale (sebbene non unico) di stabilire definitivamente il Festival internazionale del Film nella Città di \nLocarno e nella nostra Regione. Il valore del diritto di superficie è di Fr. 7'875'000.-. Il 2011 ha visto anche la consegna da parte \ndella Fondazione Casa del Cinema dello studio imprenditoriale (business plan) del progetto Casa del Cinema alle competenti \nautorità cantonali, in previsione dei possibili contributi pubblici per il tramite in particolare della NPR (Nuova Politica \nRegionale). Parallelamente, nell’ambito del progetto aggregativo dei Comuni della Sponda sinistra della Maggia, il Consiglio \ndi Stato aveva confermato 20 milioni di franchi quale aiuto agli investimenti che rispondevano ad una visione coordinata ed \nunitaria  a valenza regionale, tra i quali è stato riconosciuto anche il progetto Casa del Cinema.  Dopo il voto negativo \nsull’aggregazione, il Consiglio di Stato ha confermato che i 20 milioni promessi dal Cantone non sono più a disposizione. \nPertanto, la parte di questa somma prevista per la Casa del Cinema (attorno ai 6-7 milioni) é venuta a cadere. Con queste \npremesse, è quindi importante che Locarno dia un forte segnale di fiducia nel progetto e per questo il Municipio propone di \naumentare a 5 milioni l’importo previsto. Va segnalato che l’Ente Turistico Lago Maggiore e le Fondazioni per il Turismo e per \nla Cultura contribuiscono con 5 milioni, pertanto si giustifica che anche la Città metta a disposizione lo stesso importo per \npermettere di dare le giusta fondamenta al finanziamento di questo progetto.  \n\n \n \n \n \n \n \n\n\n\n-62- \n\n \n\n9)  AZIENDA ACQUA POTABILE \n\nLe esigenze poste a un servizio di distribuzione dell’acqua potabile e alla gestione di un acquedotto sono notevolmente \naumentate negli ultimi anni.  \nL’acqua potabile, essendo una derrata alimentare a tutti gli effetti, di vitale importanza e di largo uso, sottostà a rigide \nnormative. \nDi qui l’importanza di disporre di infrastrutture efficienti, sicure  e in ordine. \nPer l’Azienda era ed è tuttora prioritario procedere al risanamento dell’estesa rete di distribuzione e dei numerosi impianti \nesistenti (prese sorgive, pozzi, serbatoi, stazioni di pompaggio e di riduzione della pressione, ecc.), migliorando nel contempo i \ncontrolli e i lavori di manutenzione.  \nProgressivamente potranno poi essere affrontati gli investimenti per le nuove opere. \n \nNel corso del 2012 è in programma: \n\n Il rifacimento e potenziamento della rete di distribuzione dell’acqua potabile in corrispondenza della nuova rotonda \nstradale di Via Locarno con Via Mezzana a Losone \n\n Presumibilmente in autunno, l’inizio dei lavori di rinnovo della rete lungo Via San Gottardo a Muralto, nell’ambito delle \nopere stradali \n\n La prosecuzione dei lavori di risanamento dei serbatoi Solduno e Carmelo, delle prese sorgive Frunt (Brè) e di \nammodernamento dell’impianto di telegestione dell’acquedotto \n\n Lo sviluppo dei progetti relativi ai nuovi pozzi Morettina, al nuovo serbatoio Locarno e all’approvvigionamento idrico \ndel Piano di Magadino (quest’ultimo in collaborazione con Gordola e Lavertezzo). \n\n \n \nGestione corrente \n\n \n\nSpese per analisi di laboratorio (318.24) \n\nSi prevede un’intensificazione dei controlli sulla qualità dell’acqua, in particolare presso i pozzi Morettina. \n\n \n\n \n\n\n\n-63- \n\nAmmortamenti (331.01) \n\nGli investimenti eseguiti a partire dal 2012 verranno ammortizzati secondo le nuove direttive emanate dal Consiglio di Stato \n(ammortamento lineare con tasso fisso calcolato sulla durata degli impianti). \n\nRimborso al Consorzio acqua potabile Val Pesta (352.01) \n\n \nIl Consorzio ha messo in programma importanti lavori di manutenzione  alle prese sorgive. \n \n \n \nGestione investimenti \n \n\nIn sede di approvazione dei preventivi, vi chiediamo di concedere il seguente credito (vedi capitolo 2 del conto investimenti): \n\n Fr.  50'000.-- per l’aggiornamento del Piano generale dell’acquedotto.  \nQuesto importante documento pianificatorio dovrà essere aggiornato sulla base dell’attesa \ndecisione di Losone se continuare o meno a far capo ai servizi dell’Azienda. \n\n\n\n-64- \n\nSituazione fine SPESA PREVISTA NEL CREDITO \n\nCONTO DEGLI INVESTIMENTI 2010 2011 aggiorn. 2012 GLOBALE ESECUZIONE OSSERVAZIONI\n\n1) COMPLETAMENTO DI  OPERE IL CUI CREDITO\n\nE' GIÀ STATO ACCORDATO\n\n501 OPERE DEL GENIO CIVILE\n\n304 AGGIORNAMENTO PROGETTO NUOVI POZZI MORETTINA (MM 57/07) 1'473.05 40'000.00 50'000.00 2009-2012 Progetto definitivo\n\n411 MANUTENZIONE STRAORDINARIA SERBATOI (MM 55/01) 52'212.70 100'000.00 300'000.00 2003-2012 Serb. Solduno (vasca sec.)\n\n412 MANUTENZIONE STRAORDINARIA IMPIANTI (MM 87/02) 59'972.55 200'000.00 140'000.00 400'000.00 2004-2012 Imp. telegest., tappa 1 + 2\n\n414 MANUTENZIONE STRAORDINARIA IMPIANTI (MM 107/03) 51'810.00 200'000.00 300'000.00 2005-2012 Serbatoio Carmelo\n\n415 MANUTENZIONE STRAORDINARIA IMPIANTI (MM13/04) 7'650.00 200'000.00 250'000.00 2006-2012 Imp. telegest., tappa 1 + 2\n\n551 URBANIZZAZIONE ZONA INDUSTRIALE RIAZZINO (MM 51/06) 543'288.75 810'000.00 2008-2011 Sussidi?                          (#)\n\n552 OPERE MINORI RINNOVO RETE LOCARNO (MM 57/07) 74'147.25 100'000.00 200'000.00 2007-2012 Monda\n\n553 SISTEMAZIONE RETE VIA VIGIZZI (MM 60/07) 388'065.80 425'000.00 2010-2011                                             #\n\n554 SISTEMAZIONE RETE VIA VALLEMAGGIA (MM68/07) 507'313.95 510'000.00 2008-2011                                             #\n\n558 PROGETTO DI MASSIMA PCAI PdM (MM13/2009) 30'000.00 50'000.00 2012\n\n559 OPERE MINORI RINNOVO RETE LOCARNO (MM 39/10) 20'502.75 80'000.00 250'000.00 2010-2013\n\n560 OPERE MINORI RINNOVO RETE LOCARNO (MM 61/11) 80'000.00 250'000.00 2011-2013\n\n561 RINNOVO RETE VIA LOCARNO-VIA MEZZANA (MM 74/11) 110'000.00 110'000.00 2012\n\n562 SOSTITUZIONE CONDOTTA A GOLINO (MM 74/11) 50'000.00 265'000.00 2012-2013\n\n620 OPERE MINORI RINNOVO RETE MURALTO (MM 79/07) 10'223.05 40'000.00 50'000.00 2009-2011\n\n621 OPERE MINORI RINNOVO RETE MURALTO (MM 39/10) 10'000.00 30'000.00 50'000.00 2011-2012 V. Verbano, V C. Mezzano\n\n622 OPERE MINORI RINNOVO RETE MURALTO (MM 61/11) 10'000.00 50'000.00 2012-2013\n\n623 RINNOVO RETE VIA S. GOTTARDO (MM 74/11) 200'000.00 920'000.00 2012-2015\n704 OPERE MINORI RINNOVO RETE LOSONE (MM 61/11) 65'000.00 35'000.00 100'000.00 2011-2012 2011: V. Papogna\n705 RINNOVO RETE VIA LOCARNO-VIA MEZZANA (MM 74/11) 235'000.00 235'000.00 2012\n\n506 MOBILIO, MACCHINE, ATTREZZI, VEIC. E INSTALLAZ.\n\n407 SOSTITUZIONE FURGONE MAZDA (MM 39/10) 45'000.00 45'000.00 2012\n\n715 ACQUISTO MODULI RADIO CONTATORI (MM 68/07) 70'071.55 200'000.00 2007-2012\n\n2) RICHIESTE DI CREDITO PER OPERE VARIE\n\n581 USCITE DI PIANIFICAZIONE\n\nAGGIORNAMENTO PIANO GENERALE ACQUEDOTTO 25'000.00 50'000.00 2012-2013\n\n3) OPERE CON PRESENTAZIONE DI UN MESSAGGIO\n\nMUNICIPALE PARTICOLARE\n\n501 OPERE DEL GENIO CIVILE\n\nOPERE VARIE RISANAMENTO E POTENZIAMENTO RETE 50'000.00 2012\n\nT o t a l i 1'786'731.40 395'000.00 1'680'000.00 5'870'000.00  \n  \n\n\n\n-65- \n\n10) CONCLUSIONI \n \n\nRestando a vostra completa disposizione per eventuali ulteriori informazioni che riterrete utili, vi invitiamo, signor Presidente, \nsignore e signori Consiglieri, a voler risolvere: \n \n1) I conti preventivi 2012 del Comune e della Azienda acqua potabile sono approvati. \n \n2) Il Municipio è autorizzato a utilizzare i crediti nei limiti indicati. \n \n \n \n \n \n \nCon la massima stima. \n \n \n \n \n\nPer il Municipio \n \n\nIl Sindaco:  Il Segretario: \n(firmato all’originale) \n\n \n \n\n \n\n\n